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深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人周东、主管会计工作负责人周东及会计机构负责人(会计主管人 员)王玉梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告对未来计划等前瞻性陈述，仅为公司对未来的预期，不构成公司对 投资者的实质承诺，能否实现取决于政策环境、市场状况等多种因素，存在不 确定性，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测 与承诺之间的差异。 1、贸易摩擦及疫情等宏观经济风险 2020 年，中美贸易摩擦带来不确定性，全球疫情难以平息，仍有进一步加 剧的风险，公司将持续关注、定期分析世界及国内宏观经济走势可能给公司造 成的影响，适时调整和优化市场结构，进行国内外市场双向调节；同时公司将 毫不松懈的做好疫情防疫工作，严格执行各项防疫措施，确保公司生产经营有 序进行。 2、行业快速变化和市场竞争风险 公司当前营业收入主要来源于通信行业，通信行业市场竞争激烈，5G 基站 建设进度尚存在不确定性，公司能否准确把握行业发展趋势、不断提升竞争能 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 力、营造新的业绩增长点可能对公司未来发展造成影响。针对市场风险及行业 发展趋势风险，公司将持续不断地推进产品研发和技术创新，紧跟市场需求进 行深度挖掘和创新，优化营销网络，在继续做好主营业务的同时以自主研发、 外延式发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域。 3、业务持续扩张带来的经营管理和人力资源风险 虽然公司已拥有优秀的管理团队和人才储备，并通过在母公司及子公司层 面推出了有竞争力的激励措施以稳定和壮大优秀人才队伍，亦制定了“可复制管 理能力”提升计划来训练各级管理人员的管理思维以提高整个组织的效率，但随 着公司业务领域的拓展、业务规模的扩大以及国内外市场开拓力度的增强，资 产、产销、人员等规模也有了较大的扩张，都对公司管理和相应领域的专业人 才储备提出了更高的要求，如果公司管理层不能继续保持高效的运营能力，或 是公司不能通过内部培养、外部招聘的方式构建适合公司未来发展的人才团队， 将会对公司未来的经营和发展带来一定的影响。对此，公司将密切关注可能出 现的变化，进一步完善内部组织架构，优化人力资源配置和流程体系建设，完 善内部控制管理流程，加强内部控制和风险管理。 4、并购带来的整合及商誉减值风险 报告期内，公司完成对瑞泰克和德瑞源的收购，并将于 2021 年度纳入整体 合并报表范围。公司将积极与瑞泰克和德瑞源在管理团队、研发能力、管理和 财务体系等多方面开展整合工作，整合工作的进度和效果存在一定的不确定性， 并且在并购过程中形成了商誉，无论是否存在减值迹象，公司每年将进行减值 测试，如未来瑞泰克和德瑞源的经营与公司不能更好融合，被并购公司的盈利 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 不及预期，公司将面临商誉减值风险及业绩波动的风险，对公司整体业绩造成 影响。公司将加强并购后的整合和融合，通过业务、财务、管理等方面的协同， 保障并购子公司的稳健发展。 5、原材料价格波动的风险 公司的原材料价格波动主要是指橡胶类产品和金属结构件等产品的主要原 材料价格受供求关系的影响，存在公司的生产成本增加的风险。公司将加强对 原材料市场价格走势的分析、预判，对关键物料进行策略性备货，确保相对低 成本的物料采购及供应保障，减缓对毛利率波动影响，将原材料价格对公司业 绩的影响降到最低。 6、公司股票价格波动的风险 公司股票价格的波动不仅受公司盈利水平和发展前景的影响，而且受国家 宏观经济政策调整、金融政策的调控、国内国际政治经济形势、股票市场的投 机行为、投资者的心理预期等诸多因素的影响。即使在本公司经营状况稳定的 情况下，本公司的股票价格仍可能出现较大幅度的波动，有可能给投资者造成 损失，存在一定的股价波动风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 125,872,867 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 0 股。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标............................................. 8 第三节 公司业务概要 ..................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................... 18 第五节 重要事项 ........................................................ 43 第六节 股份变动及股东情况 .............................................. 108 第七节 优先股相关情况 .................................................. 116 第八节 可转换公司债券相关情况........................................... 117 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ 118 第十节 公司治理 ....................................................... 129 第十一节 公司债券相关情况 .............................................. 135 第十二节 财务报告 ..................................................... 136 第十三节 备查文件目录 .................................................. 280 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、科创新源 指 深圳科创新源新材料股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 指 周东 科创鑫华 指 深圳科创鑫华科技有限公司 众能投资 指 石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙） 苏州天利 指 苏州天利投资有限公司 映雪夜锦 指 上海映雪夜锦投资合伙企业（有限合伙） 德瑞源 指 广东德瑞源新材料科技有限公司 瑞泰克 指 苏州瑞泰克散热科技有限公司 江苏杰立 指 江苏杰立胶粘材料科技有限公司 深圳航创 指 深圳航创密封件有限公司 芜湖祥路 指 芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 柳州宏桂 指 柳州宏桂汽车零部件有限公司 汇智新源 指 深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙） 嘉源信德 指 深圳嘉源信德创业投资有限公司 无锡昆成 指 无锡昆成新材料科技有限公司 科创国际 指 科创新源（国际）有限公司 科创巴西、科创拉美公司 指 COTRAN LATIN AMERICA LTDA、科创新源拉丁美洲公司 源创乐信 指 深圳源创乐信散热材料有限公司 新文通信 指 深圳新文通信技术有限公司 江苏金鑫汇 指 江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司 东创精密 指 深圳市东创精密技术有限公司 华为 指 华为技术有限公司及其子公司 中兴 指 中兴通讯股份有限公司及其子公司 爱立信 指 Telefonaktiebolaget LM Ericsson，爱立信及其全球分支机构 诺基亚 指 Nokia Corporation，诺基亚及其全球分支机构 宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司及其子公司 立讯精密 指 立讯精密工业股份有限公司及其子公司 广州兴橙 指 广州兴橙私募证券投资管理有限公司 公证天业 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 塑料金属化 指 塑料金属化是利用物理或化学手段在塑料表面镀上一层金属，使其表 面呈现出金属的某些性质，如导电性、导热性等。金属化后的塑料具 有金属外观，镀层硬度高，便于焊接，可以代替金属制品，降低成本； 同时由于塑料一般具有高韧性，耐热性，耐蚀性等，使得金属化的塑 料比普通金属材料性能更好。 密封材料 指 能承受接缝位移以达到气密、水密目的而嵌入建筑接缝中的材料。密 封材料有金属材料（铝、铅、铟、不锈钢等），也有非金属材料（橡 胶、塑料、陶瓷、石墨等）、复合材料（如橡胶-石棉板、气凝胶毡- 聚氨酯），但使用最多的是橡胶类弹性体材料。 高分子 指 高分子化合物（macromolecular compound），指由众多原子或原子团 主要以共价键结合而成的相对分子量在一万以上的化合物。 冷缩套管 指 一款利用硅橡胶的回弹特性，采用预扩张工艺制成的接头防水产品。 该产品施工简便高效，具有极好的电气绝缘、抗紫外线老化、耐高低 温特性，以及高收缩比、强抱紧力和抗破坏能力。 精密结构件 指 指高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起保护和支承作用的塑胶 或五金部件。精密结构件产品种类众多，广泛地应用于各类终端消费 产品和工业产品。 天馈线 指 天馈线系统是微波中继通信的重要组成部分，天线起着将馈线中传输 的电磁波转换为自由空间传播的电磁波，或将自由空间传播的电磁波 转换为馈线中传输的电磁波的作用，馈线是电磁波的传输通道。 天线 指 无线电波的发射或接收用的一种金属装着，是无线电设备中用来发射 或接收电磁波的物质。 半导体 指 常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料，常见的半导体材料有 硅、锗、砷化镓等。 PCB 指 印制电路板（Printed Circuit Board），又称印刷电路板、印刷线路板， 是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板。 《公司章程》 指 《深圳科创新源新材料股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 科创新源 股票代码 300731 公司的中文名称 深圳科创新源新材料股份有限公司 公司的中文简称 科创新源 公司的外文名称（如有） Shenzhen Cotran New Material Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） COTRAN 公司的法定代表人 周东 注册地址 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房 注册地址的邮政编码 518107 办公地址 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园 2 号、3 号厂房 办公地址的邮政编码 518107 公司国际互联网网址 电子信箱 tzh@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁媛 联系地址 深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富 川科技工业园 2 号、3 号厂房 电话 0755-3369 1628 传真 0755-2919 9959 电子信箱 tzh@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 签字会计师姓名 邓燏、陈恒志 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 深圳市深南大道 6011 号绿景 纪元大厦 A 栋 17 楼 杨小虎、韦东 2017 年 12 月 8 日--2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 306,998,366.86 305,983,661.78 0.33% 285,877,266.92 归属于上市公司股东的净利润 （元） 26,634,653.33 49,408,605.83 -46.09% 44,305,300.27 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 16,873,274.48 11,247,060.91 50.02% 38,873,078.25 经营活动产生的现金流量净额 （元） 51,609,525.33 75,328,923.53 -31.49% 24,216,820.95 基本每股收益（元/股） 0.220 0.400 -45.00% 0.36 稀释每股收益（元/股） 0.210 0.400 -47.50% 0.36 加权平均净资产收益率 4.70% 9.39% -4.69% 9.03% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 979,274,694.87 706,929,367.07 38.53% 581,866,888.92 归属于上市公司股东的净资产 （元） 602,811,369.02 552,200,610.24 9.17% 500,223,559.37 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 59,932,490.70 98,529,196.08 69,183,112.57 79,353,567.51 归属于上市公司股东的净利润 8,839,123.90 26,375,292.38 -3,233,014.44 -5,346,748.51 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 8,146,960.04 24,308,801.51 -5,791,262.12 -9,791,224.95 经营活动产生的现金流量净额 3,483,843.65 31,386,207.91 -23,931,173.56 40,670,647.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,621,153.02 12,713,288.67 -1,811.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,618,783.13 26,381,009.53 3,010,718.37 委托他人投资或管理资产的损益 2,853,836.47 2,376,912.81 3,653,592.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 286,898.99 1,402,736.14 -203,690.56 减：所得税影响额 1,820,233.46 4,709,218.68 979,866.90 少数股东权益影响额（税后） 556,753.26 3,183.55 46,719.77 合计 9,761,378.85 38,161,544.92 5,432,222.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 （一）报告期内公司主营业务情况 公司自成立以来，一直专注于高分子材料的研发、生产和销售，并为客户提供相应的整体解决方案。2020年上半年，在国家 政策大力推动5G通信技术发展和商用的大背景下，公司积极把握市场机遇，在巩固防水密封绝缘防火材料业务的同时，围 绕5G通信器件的产业链进行上下游整合和产品线拓展。2020年年中，受中美贸易战影响，国家5G通信技术的战略推进节奏 有所放缓，为有效降低公司对通信行业的依赖以及开拓新的业务领域和利润增长点，公司在2020年下半年通过外延式并购的 方式切入市场空间广大的消费电子市场和新能源汽车市场。报告期内，公司主要从事的业务包括通信和电力用防水、防腐、 绝缘、防火、密封等产品；通信基站用塑料金属化器件、散热器等产品；消费电子和传统家电用散热金属器件产品；新能源 汽车用电池和储能液冷板等产品的研发、生产及销售，产品线涵盖通信、电力、消费电子、新能源等领域。2020年度，公司 经营业绩主要来源于通信天馈系统用防水密封材料和电力用绝缘防火材料的生产和销售，汽车密封件产品和5G通信用塑料 金属化器件和散热器等产品在报告期内销售收入占总收入规模的比重较小。新增的消费电子业务和新能源业务在2020年度尚 未纳入合并利润表报表范围，预计将在2021年度实现业绩贡献。 在通信业务领域，公司主要提供防水密封、塑料金属化以及热管理三大解决方案，产品主要包括高性能特种橡胶胶粘带及其 配套用PVC绝缘胶带、冷缩套管、塑料电镀振子、散热器及毫米波天线组件等。 1、报告期内，公司凭借先进的技术、优质的产品和专业的服务，持续深化与华为、中兴两家通信设备龙头企业的战略合作 关系，满足其在通信基站用防水密封类材料的需求。目前公司在通信基站用防水密封类材料供应方面持续保持全球领先的出 货地位。除了华为、中兴两家国内核心通信设备龙头外，公司加大了对海外客户爱立信和诺基亚的业务布局。目前公司在通 信基站用防水密封类材料方面开始直接或间接与爱立信和诺基亚全球项目展开合作。报告期末，公司与爱立信产业链上资深 通信基站辅材类业务团队合资成立了子公司，以扩大对爱立信的通信基站辅材类业务。 2、报告期内公司加大了对中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔等运营商的开拓力度，通过在“客户的客户端”提高品 牌影响力的方式打造护城河，实现对设备商客户的深度绑定。此外，公司在运营商端深挖需求，扩大产品类别，通过提供基 站用隔热产品等多样化产品扩大销售份额。2020年度公司针对运营商的销售规模快速上升，由2019年度的1,451.88万元增长 至2020年度的2,770.16万元，同比增长90.80%。 3、报告期内，公司基于对行业发展趋势及客户需求的判断，加大了对5G通信用塑料金属化器件和散热器等产品的投入力度。 2020年初公司在塑料电镀振子及散热器等产品招投标中均实现了较大份额的中标，但受疫情及中美贸易战影响，上述订单仅 在2020年度进行了小批量交付。 在电力业务领域，公司主要提供绝缘防水胶带、防火板/毯/胶带等防火封堵产品、电子防潮堵漏等产品及多种电缆接续解决 方案。报告期内公司通过在防火隔热以及高性能热界面材料等方向开展一系列配方及产品研发工作，不断丰富公司产品线， 同时借助于线上招标平台，拓宽销售渠道，扩大产品的销售，并且持续发挥与子公司无锡昆成的协同效应，使公司电力业务 快速发展，产品广泛应用于国家电网，南方电网和泰国电网等客户。报告期内公司电力业务实现销售收入10,284.09万元，较 去年同期增长100.46%。 公司已于2019年末将深圳航创下属亏损子公司柳州宏桂进行剥离，报告期内，公司汽车密封件业务主要由深圳航创下属子公 司芜湖祥路实施。随着汽车行业的逐步复苏，以及公司生产经营的不断改善，2020年度芜湖祥路收入规模较2019年度大幅提 升，亏损情况大幅度改善。 报告期内，公司新收购的消费电子业务和新能源业务尚未纳入合并利润表报表范围，预计将在2021年度实现业绩贡献，除此 之外，公司主要业务不存在重大变化。 （二）报告期内公司经营模式 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 1、采购模式 报告期内，橡胶类产品和塑料金属化类产品在生产过程中所需要的主要原料，公司主要向国外生产厂家在国内的代理商进行 采购，其他产品需要的主要原料，公司主要向国内的供应商进行采购；产品生产过程中需要的一些辅助材料，公司主要向国 内生产厂家进行采购。公司所需的原材料市场供应充足，市场价格透明，目前公司已与多家供应商建立了长期稳定的合作关 系，充分保障了原材料供应及时、稳定。 公司制定了采购管理制度，对采购过程进行控制，公司采购的原辅材料入库前均需经过公司质量检测部门的严格测试，以保 证产品质量不受原材料因素的影响。为了确保原材料供应稳定，公司实施安全库存管理，在制定各种原料的安全库存时，会 充分考虑市场供应情况、价格波动等因素。 2、生产模式 报告期内，公司主要产品由公司自行生产，一些配套产品由公司委托外协厂商进行贴牌生产，自主生产模式和外协生产模式 具体情况如下： ①自主生产模式 通信电力用防水、防腐、绝缘、防火、密封等产品、通信基站用塑料金属化器件、散热器，新能源汽车电池液冷板以及电子 产品散热器件等由公司自产。生产模式分两种： 第一，针对与公司已建立长期、稳定合作关系并签订框架协议的大客户，按生产计划生产。客户服务部每月末与这些客户的 采购部联系，沟通客户下个月各款产品的预计需求量，资材部根据客户提供的下月预计需求量，组织生产部门和销售部门结 合公司的安全库存量，制定下月的生产计划，生产部门按照生产计划安排生产。 第二，针对与公司未签订年度框架协议的客户，按订单生产。销售部门与客户签订合同后，在ERP系统中录入供货合同的主 要内容，资材部根据ERP系统生成的生产订单制定生产计划，生产部门根据生产计划安排生产。 ②外协生产模式 报告期内，在资源有限的情况下，为专注于服务通信业大客户，保障核心产品的供应，公司将与高性能特种橡胶胶粘带配套 用的PVC绝缘胶带通过配方授权或者联合开发的方式，委托战略合作外协厂商贴牌生产，即公司授权战略合作外协厂商在生 产公司定制的产品时，使用科创新源的专属配方或者双方联合开发的产品配方以及科创品牌。 公司对于战略合作外协厂商的选择较为严格，选择流程为：公司供应链部组织研发部、品质部、采购部、财务部等部门对外 协厂家的技术、质量管控、生产状况、资信状况等进行全面评价，对于满足要求的外协厂商，首先签署保密协议，然后加工 样品送检，经研发部、品质部确认满足公司要求后，公司研发部、品质部与外协厂商确定技术、质量标准，签订品质协议书， 明确技术质量责任，外协厂商按照与公司确认的技术、质量标准生产供货。 公司与战略合作外协厂商通过参考同类产品市场价格，并综合考量材料成本、加工费用等因素，双方协商定价。 3、销售模式 报告期内，公司产品的销售模式以直销为主、经销为辅。直销模式侧重于与公司已建立长期、稳定合作关系的客户。采用直 销可以更深入、更快捷地把握客户的需求，为客户提供个性化的解决方案；同时，可以把握行业发展趋势，快速响应市场变 化。经销商模式侧重市场的全面覆盖，以及新应用领域的开拓，如公司近两年正大力拓展的通信运营商市场及电力市场。经 销商模式可充分发挥经销商在各个区域和各个行业的资源优势，快速打开市场，扩大产品的销售。 报告期内，公司经营模式不存在重大变化。 （三）报告期内主要业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入30,699.84万元，同比增长0.33%；实现营业利润3,116.53万元，同比下降34.20%；实现归属于 上市公司股东的净利润2,663.47万元，同比下降46.09%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,687.33 万元，同比增长50.02%。 报告期内，公司经营业绩主要来源于通信天馈系统用防水密封材料和电力用绝缘防火材料的生产和销售，汽车密封件产品和 5G通信用塑料金属化器件和散热器等产品在报告期内销售收入占总收入规模的比重较小。 业绩主要驱动因素如下： 1、报告期内，公司通信业务按照年度经营计划有序推进各项工作，一方面面对因疫情影响而调整的客户需求，公司积极加 强与上下游产业链的沟通工作，采取多种措施按时保质保量的完成了对主要大客户的交付工作；另一方面受益于5G通信基 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 站数量的增长，5G基站用塑料电镀振子和散热器的市场需求逐步释放，2020年上半年公司塑料电镀振子和散热器等产品实 现小批量交付，进一步推动公司通信业务业绩增长。 2、报告期内，公司聚焦电力应用领域相关国产化替代的行业需求，在防火隔热以及高性能热界面材料等方向开展一系列配 方及产品研发工作，进一步丰富电力应用领域产品结构，同时借助于线上招标平台，拓宽销售渠道，公司电力销售团队与无 锡昆成的协同效应进一步显现，带动公司电力业务销售收入快速增长。 3、2019年度，公司将亏损子公司江苏杰立和柳州宏桂进行剥离，并收购了盈利子公司无锡昆成65%股权，上述资产结构的 调整和优化在2020年度有效降低了公司负担，极大的提升了公司的整体资产质量；报告期内，子公司芜湖祥路生产经营状况 逐步改善，亏损程度进一步缩小。另一方面，剥离亏损企业后，公司集中资源聚焦公司新战略，在加快主营业务的发展的同 时积极拓展新能源、消费电子业务，符合公司目前实际经营及战略发展需要。 （四）公司所处行业分析 公司主营业务为高分子材料的研发、生产及销售，产品主要包括通信电力用防水、防腐、绝缘、防火、密封等产品、通信基 站用塑料金属化器件、散热器、消费电子和传统家电产品散热器件、新能源汽车电池和储能液冷板等，并能够为客户提供相 关领域的整体解决方案，产品线涵盖通信、电力、消费电子、新能源等领域。根据我国《国民经济行业分类标准》 （GB/T4754-2011）及按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属的行业为“橡胶和塑料 制品业”。 1、公司所处行业发展阶段 公司客户主要分布在通信、电力、消费电子、新能源等相关领域等，经营业绩主要来源于通信天馈系统用防水密封材料和电 力用绝缘防火材料产品。 无论是公司所属的橡胶和塑料制品业，还是下游主要客户分布的通信、电力行业均是发展历史较为悠久的行业，处于比较成 熟的发展阶段，行业规模随着经济的发展逐渐壮大，但均随着技术的发展呈现很多新的需求。 根据工信部《2020年通信业统计公报》，2020年，全国移动通信基站总数达931万个，全年净增90万个。其中4G基站总数达 到575万个，城镇地区实现深度覆盖。5G网络建设稳步推进，新建5G基站超60万个，全部已开通5G基站超过71.8万个。根据 中国电子信息产业发展研究院发布的《5G产业发展白皮书(2020)》，预计到2030年，我国5G基站数量将达到1500万个，5G 基础设施累计直接投入将达到4万亿元。整体上看，随着5G大规模建设的逐步开启，5G建设进入新一轮增长，将推动公司通 信业务进一步增长。 近年来，我国电力行业固定资产投资额稳定增长。根据中国电力企业联合会发布的《2020年全国电力工业统计快报数据》,2020 年，全国全社会用电量7.51万亿千瓦时，比上年增长3.1%，全国电力工程建设投资完成9,944亿元，比上年增长9.6%。根据 据中国电力企业联合会《2020-2021年度全国电力供需形势分析预测报告》预计2021年全社会用电量增速前高后低，全年增 长6%-7%。随着国家“碳达峰、碳中和”的目标提出，未来电力行业将延续绿色低碳发展趋势，未来几年，水电、核电、风电 等清洁能源的投资不断加大；同时国家电网提出将不断聚焦特高压、充电桩、数字新基建等领域，预计“十四五”期间，其电 网及相关产业投资将超过6万亿元。 近年来，消费电子行业产品更新迭代加快，需求不断扩张，且需求逐渐迈向多元化和定制化。根据Statista预测预计，到2023 年，全球消费电子产品市场规模有望增长至1.11万亿美元，2020-2023年年均复合增长率达4.08%。 近年来，新能源汽车行业发展突飞猛进，替代传统燃油车的趋势日趋明确。根据工信部汽车工业经济情况运行统计，2020 年我国新能源汽车销量136.7万辆，创历史新高。根据国务院办公厅2020年11月发布的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035 年）》，到2025年我国新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，未来新能源汽车和动力电池市场发展潜力 巨大。 2、公司所处行业周期性特点 公司通信产品需求受运营商对基站投资的影响较大，而电信行业投资建设主要取决于通信技术的演进。随着通信技术自3G 演进到4G再到5G，公司实现了平稳、快速的过渡和发展，公司来自于通信领域的业务与通信技术的发展周期一致，与通信 技术发展的周期呈现较强的相关性。 公司散热金属器件产品、电池液冷板等产品主要应用于消费电子、新能源汽车等领域，其行业景气度与消费电子、新能源汽 车产业发展进程基本保持一致，这些行业的产品市场需求和销售情况在一定程度上均会受到宏观经济环境和政策的影响，从 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 而呈现出周期性的特点。 公司其他产品的客户主要分布在电力领域，电力工业是国民经济发展的重要基础产业，电力行业的发展与经济社会的发展息 息相关，未呈现出明显的周期性特点。 3、报告期内公司所处的行业地位 报告期内，公司核心产品高性能特种橡胶胶粘带及冷缩套管产品的多数技术指标领先于同行，部分技术指标甚至达到了国际 先进水平，雄厚的技术实力为公司带来了领先于同行的出货量，使得公司高性能特种橡胶胶粘带及冷缩套管产品在通信领域 内的业务一直处于行业领先地位。 公司电力用绝缘防火材料产品、消费电子和传统家电产品散热器件、新能源汽车电池和储能液冷板等产品目前主要由子公司 负责研发、生产和销售。公司主要控股子公司无锡昆成、德瑞源和瑞泰克均在相关行业耕耘多年，相应的技术指标已达到国 内领先水平，且受到核心大客户的认可。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 本期期末金额为 90,921,444.51 元，较上年同期增加 54,329,882.88 元，主要系：（1） 报告期内公司通过外延收购的方式控股了德瑞源和瑞泰克，将其纳入合并资产负债 表，非同一控制下的企业合并增加固定资产约 3,921 万元；（2）随着通信技术的持 续迭代，公司于上半年加大了对 5G 塑料金属化产品、散热器产品的投入力度，购 买机器设备有所增加。 无形资产 本期期末金额为 53,092,627.18 元，较上年同期增加 49,871,483.10 元，主要系本报 告期内公司通过外延收购的方式控股了德瑞源和瑞泰克，将其纳入合并资产负债 表，非同一控制下的企业合并专利权评估增值所致。 在建工程 本期期末金额为 152,566.37 元，期初金额 1,264,695.86 元，减少了 87.94%。主要原 因系期初在建工程-模具完工验收投入使用，本报告期将其转入固定资产所致。 交易性金融资产 本期期末金额为 41,300,000.00 元，期初金额 87,433,115.89 元，减少了 52.76%，系 本期购买银行理财产品较期初减少所致。 应收账款 本期期末金额为 99,832,158.09 元，期初金额 60,336,958.93 元，增加了 65.46%。主 要系报告期内公司通过外延收购的方式控股了德瑞源和瑞泰克，将其纳入合并资产 负债表，非同一控制下的企业合并增加应收账款约 3,169 万元。 预付款项 本期期末金额为 4,200,012.75 元，期初金额 2,557,902.01 元，增加了 64.20%。主要 原因系本报告期子公司无锡昆成预付材料款较期初增加所致。 其他应收款 本期期末金额为 78,621,866.41 元，期初金额 26,805,973.23 元，增加了 193.30%。主 要原因系本报告期内公司通过外延收购的方式控股了德瑞源和瑞泰克，将其纳入合 并资产负债表，非同一控制下的企业合并增加其他应收款所致。 存货 本期期末金额为 95,585,154.82 元，期初金额 42,070,664.18 元，增加了 127.20%。 主要系以下两点原因：（1）报告期内公司通过外延收购的方式控股了德瑞源和瑞泰 克，将其纳入合并资产负债表，非同一控制下的企业合并增加存货约 3,937 万元； 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 （2）因材料价格呈上涨趋势，导致公司年末存货备货增加。。 其他流动资产 本期期末金额为 9,702,337.87 元，期初金额 2,414,144.54 元，增加了 301.90%。主要 系本期待抵扣增值税进项税额、预缴企业所得税、客户融单等金额较期初增加所致。 商誉 本期期末金额为 154,461,613.71 元，期初金额 81,272,332.15 元，增加了 90.05%。主 要原因系非同一控制下企业合并所形成的商誉。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司自成立以来，一直专注于功能型高分子材料应用的研发与制造。公司作为国内外领先的高分子材料应用开发整体解决方 案提供商，产品及服务可广泛应用于通信、电力、消费电子、新能源等领域。公司在客户资源、产品质量及服务、品牌及信 誉、研发和技术等方面优势明显，形成了公司的核心竞争力。 （一）客户资源优势 目前，公司营业收入主要来源于通信和电力行业。其中，在通信业务领域，公司与华为、中兴、爱立信、诺基亚等国内外主 要通信设备厂商建立了业务合作关系，并直接或者间接与中国移动、中国电信、中国联通、FI.MO.TEC. S.P.A.等国内外运营 商建立了业务合作关系；在电力业务领域，公司依托在核心材料技术领域的不断投入和创新，现拥有电气维护、电缆接续和 防火封堵三大产品线，已经和中国铁塔、ABB等大客户建立合作关系，产品已经应用于国家电网，南方电网和泰国电网的 建设，并深受客户好评。在消费电子领域，子公司德瑞源与法国Sagemcom、美国Newell、亚马逊、立讯精密、富士康、歌 尔声学等国内外知名企业建立业务合作关系。在新能源汽车领域，子公司瑞泰克已成为宁德时代新能源电池液冷板供应商。 优质的客户除了能给公司带来稳定的订单、收入外，还能让公司洞察下游产业未来的发展方向，紧密把握下游客户未来的需 求方向，使公司各项经营始终保持在行业前列。 （二）产品质量及服务优势 公司高度重视产品质量和服务，始终坚持“向客户提供优质产品，为客户创造价值，合作共赢”的经营理念，注重产品质量的 持续提升。公司制定了严格的质量标准体系，通过了ISO9001质量管理体系认证及ISO14001环境管理体系认证，并获得了 IATF16949证书、ROHS证书。公司全力打造优质服务体系，及时与客户沟通产品需求信息、解决客户反映的问题。在与新 客户形成合作关系之前，公司销售人员到客户现场了解需求后，技术人员到客户现场讲解公司产品的性能指标、客户需求的 解决方案、施工方式等技术细节，后续定期与客户沟通产品使用信息。良好的客户服务是公司拥有诸多优质客户的重要原因。 （三）品牌及信誉优势 目前，公司产品的部分核心技术指标达到甚至超过了国际竞争对手的水平，“零缺陷”的理念也深入到供应链每个员工的日常 工作中，公司的技术水平、服务质量得到主要客户的高度认可。公司管理层视“诚信合作”为公司经营的生命线，在日常经营 中，准时支付供应商货款，公司品牌及信誉优势明显。 （四）研发和技术优势 公司始终高度重视技术研发工作，通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，取得了丰富的成果。公司及控股子公司 无锡昆成、德瑞源和瑞泰克均为国家级高新技术企业，拥有中国国家认可委员会（CNAS）认可的专业实验室，核心技术团 队人员具备丰富的研发管理和实践经验，对行业发展动向、市场需求变化以及技术变革方向有着敏锐的洞察力，在行业内具 有较强的影响力，有力保障了公司持续保持技术优势。报告期内，随着通信技术的持续迭代和电力业务布局的不断扩大，公 司在确保原有高性能防水密封材料技术领先的同时，加大了对5G塑料金属化产品、散热器产品和电力行业用绝缘材料等的 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 研发力度。截止本报告期末，公司共获得220项专利，其中发明专利21项，实用新型专利198项，外观设计专利1项。 （五）多元化布局和快速的市场切入能力 公司凭借在通信行业十余年的深耕细作，积累了丰富的行业经验，对于行业的发展方向有着深厚的理解。公司围绕高分子材 料应用开发进行多元化产品布局，进一步延伸公司产业链，在巩固主业的基础上，实现产业链上产品的多元化、差异化和价 值最大化。2018年底公司紧追通信行业的技术迭代趋势组建了5G相关研发和销售团队，于2019年成功布局5G塑料金属化振 子和散热器等产品体系，获得了主要通信设备厂商的供应商认证资质，并于2020年实现批量交付。2020年通过并购德瑞源及 瑞泰克，切入消费电子及新能源领域，同时公司持续调整产品结构，不断提升产品竞争力，推动公司高质量发展。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，面对复杂严峻的国内外市场竞争环境，特别是新型冠状病毒肺炎疫情的冲击，公司一手“抓抗疫”，一手“抓生产”， 第一时间成立疫情防控小组，全力做好疫情防控工作；积极推进战略举措落地，采取多种措施保障生产经营，有效保证了对 客户不间断的优质服务。 报告期内，公司围绕董事会制定的业务战略，通过“内生式增长+外延式扩张”双轮驱动的发展模式，围绕产业链进行上下游 并购整合和产品线拓展，并持续推进管理能力提升计划和“提质增效”计划，通过产品经理机制、项目管理等管理工具以及产 品的工艺路线改进，降低公司的生产成本，进一步提升管理效率，提高了公司整体的运营能力和运营效率。报告期内，公司 实现营业收入30,699.84万元，同比增长0.33%；实现营业利润3,116.53万元，同比下降34.20%；实现归属于上市公司股东的 净利润2,663.47万元，同比下降46.09%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,687.33万元，同比增长 50.02%。 报告期内，公司重点做了以下几方面的工作： （一）加强疫情防控，稳定生产经营 2020年初新冠肺炎疫情爆发，为有效应对疫情危机，公司在第一时间成立疫情防控小组，制定疫情防控工作管理办法和各项 业务流程，严格落实防疫措施，成为当地非医药类复工的第一批企业之一。公司在顺利复工后，一方面继续全力做好疫情防 控工作，另一方面积极加强与上下游产业链的沟通工作，采取多种措施保障经营工作的有序开展，并根据国内外疫情发展态 势及时调整生产计划，充分发挥柔性生产制造系统的优势，满足客户多样化的定制需求。报告期内，公司在面临疫情的压力， 以及较2019年度减少两个经营主体（江苏杰立和柳州宏桂）的基础上仍实现了30,699.84万元的营业收入，较去年同期增长 0.33%；在未将德瑞源和瑞泰克纳入合并利润报表的范围的前提下，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润1,687.33万元，同比增长50.02%。 （二）快速并购整合，丰富产品结构 报告期内，为进一步完善公司散热业务战略发展布局，提升公司面向客户多样化需求的产品供应能力，公司通过外延式并购 的方式获取了对德瑞源和瑞泰克的控制权。通过上述收购，公司散热系列产品从5G通信基站用散热器向消费电子和传统家 电用散热金属器件产品、新能源汽车用电池和储能液冷板产品进一步拓展，公司散热产品客户群体从中兴、爱立信等拓展至 宁德时代、立讯精密、松下电器、海尔等国内外知名科技企业，有助于公司在进一步巩固公司通信产品市场的同时拓展新能 源汽车市场和消费电子市场。 报告期内，为抓住5G及新能源汽车行业发展机遇，深化公司在5G通信基站端和新能源汽车电控系统市场的业务布局，2020 年9月20日，公司与上海舜富精工科技股份有限公司（以下简称“舜富精工”）签署了《关于对芜湖舜富精密压铸科技有限公 司股权转让框架协议》，拟以不超过17,000万元的交易价格收购舜富精工所持有的芜湖舜富精密压铸科技有限公司55%股权， 截止报告期末，公司各相关方正按照框架协议的约定，积极推进本次收购所涉及的相关工作。 （三）拓展销售渠道，加大市场开拓力度 报告期内，公司对目标大客户采取产品开发、生产制造、销售服务三位一体的营销手段，通过深度开发市场和大客户，打造 核心竞争力产品，进一步稳定和扩大订单来源；深耕销售渠道，探索创新业务模式，在强化产品在优势地区的竞争力的基础 上实施差异化的营销策略，实现新市场和项目落地突破；强化品牌意识，通过在“客户的客户端”提高品牌影响力的方式打造 护城河，实现对客户的深度绑定。报告期内，公司针对运营商的销售规模快速上升，由2019年度的1,451.88万元增长至2020 年的2,770.16万元，同比增长90.80%；公司电力业务的销售收入由2019年度的5,130.33万元增长至10,284.09万元，较上年同 期增长100.46%。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 （四）优化组织架构，开展“提质增效”系列工作 为了适应公司发展战略的需要，报告期内，公司对组织架构进行了调整，明晰职能职责、理顺管理流程，持续优化人才结构， 引进高端人才充实公司管理队伍，实现协同合作，更好的支撑公司发展。为进一步进行内部资源整合，实现集团精细化管理 目标，提高整体运营效率，公司开展了“提质增效”的系列工作，充分发挥员工主观能动性，以数据规范管理，形成流程化、 制度化的服务业态，实现了持续节约成本、降低损耗、杜绝浪费、持续降低运营成本的目的，推动公司长远持续发展。 （五）深化“本地化”策略，推进全球化战略布局 为了快速响应客户的需求及深度挖掘海外市场，公司制定了“本地化”的发展策略。报告期内，公司境外子公司科创新源拉丁 美洲公司和科创新源（国际）有限公司已启动运营并实现本地交付，其中科创拉美公司已成功进入华为在巴西的合格供应商 体系，科创新源（国际）有限公司则成为公司开拓欧洲地区的重要平台。目前公司在通信基站用防水密封类材料方面开始直 接或间接与爱立信和诺基亚全球项目展开合作，并就5G通信基站用塑料金属化器件、散热器等产品推动在爱立信的招投标 工作。 （六）强化技术支撑，完善技术研发体系 报告期内，公司始终将自主研发与工艺创新作为改善重点，完善公司技术研发体系，继续加大自主创新投入，提升研发创新 能力，提高设备装备水平及自动化程度，进一步提高产品质量和工艺水平，提高产品综合竞争力，实现可持续发展。截止报 告期末，公司共获取21项发明专利，研发投入2,366.35万元，占收入比例7.71%，公司持续进行技术研发投入，保持行业技 术领先地位。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 1、产品或业务适用的关键技术或性能指标情况 从事通信传输设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信交换设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信接入设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信配套服务的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 不适用。 2、公司生产经营和投资项目情况 产品名称 本报告期 上年同期 产能 产量 销量 营业收入 毛利率 产能 产量 销量 营业收入 毛利率 防水密封 胶带 19,600,000 .00 6,045,185. 00 6,286,051. 00 55,362,249 .46 55.08% 19,380,00 0.00 8,362,727. 00 8,337,559. 00 86,410,34 1.68 56.01% 防水密封 套管 12,800,000 .00 7,315,085. 00 7,925,975. 00 71,333,026 .90 68.21% 11,720,00 0.00 7,358,022. 00 6,765,796. 00 56,479,53 3.60 65.19% 5G 相关产 品 5,480,000. 00 564,353.00 532,440.00 10,059,061 .24 5.14% - 32,176.00 1,703.00 48,642.20 41.84% 其他 21,758,119. 00 15,577,328 .00 15,883,069 .88 41,042,904 .37 30.11% 28,909,49 5.00 15,254,87 9.00 15,995,32 2.00 60,914,27 0.67 20.94% 变化情况 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 通过招投标方式获得订单情况 √ 适用 □ 不适用 客户名称 招投标方式 订单数量 订单金额 订单金额当期营业 收入比重 相关合同履行是否 发生重大变化 客户一 其他 16,644,112 81,586,107.81 26.58% 否 客户二 其他 5,045,831 32,613,839.48 10.62% 否 客户三 其他 176,624 2,956,819.50 0.96% 否 客户四 其他 6,625 1,210,896.60 0.39% 否 客户五 其他 7,564 219,456.00 0.07% 否 重大投资项目建设情况 □ 适用 √ 不适用 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 306,998,366.86 100% 305,983,661.78 100% 0.33% 分行业 电力行业 102,840,856.68 33.50% 51,303,334.99 16.77% 100.46% 通信行业 177,797,241.97 57.91% 203,852,788.15 66.62% -12.78% 工业行业 0.00 0.00% 25,267,533.87 8.26% -100.00% 汽车行业 26,360,268.21 8.59% 25,560,004.77 8.35% 3.13% 分产品 防水密封胶带 56,514,715.78 18.41% 86,410,341.68 28.24% -34.60% 防水密封套管 71,445,438.09 23.27% 56,479,533.60 18.46% 26.50% 工业系列胶带 0.00% 25,254,695.63 8.25% -100.00% 绝缘防火材料 92,983,216.87 30.29% 37,450,913.74 12.24% 148.28% 密封条 26,030,667.26 8.48% 25,560,004.77 8.35% 1.84% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 其他 49,965,267.62 16.28% 74,779,530.16 24.44% -33.18% 5G 相关产品 10,059,061.24 3.27% 48,642.20 0.02% 20,579.70% 分地区 东北地区 2,871,549.18 0.94% 1,028,485.91 0.34% 179.20% 华北地区 16,290,285.54 5.31% 3,665,282.28 1.20% 344.45% 华东地区 115,997,933.61 37.78% 76,509,028.06 25.00% 51.61% 华南地区 125,538,561.16 40.89% 176,413,266.32 57.65% -28.84% 华中地区 8,579,418.42 2.79% 12,812,724.88 4.19% -33.04% 境外 30,996,368.70 10.10% 29,451,472.68 9.63% 5.25% 西北地区 1,042,351.64 0.34% 3,294,819.45 1.08% -68.36% 西南地区 5,681,898.61 1.85% 2,808,582.20 0.92% 102.30% 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 对主要收入来源地的销售情况 产品名称 主要收入来源地 销售量 销售收入 回款情况 防水密封胶带 华南 5,868,405.00 51,216,524.09 回款情况良好 防水密封套管 华东、华南、境外 7,697,720.00 66,735,006.02 回款情况良好 5G 相关产品 华南 383,114.00 8,673,971.56 回款情况良好 其他 华南 15,573,973.98 38,121,521.59 回款情况良好 当地汇率或贸易政策的重大变化情况及对公司生产经营的影响； 不适用。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电力行业 102,840,856.68 43,494,552.95 57.71% 100.46% 137.59% -6.61% 通信行业 177,797,241.97 85,775,876.38 51.76% -12.78% -18.97% 3.68% 分产品 防水密封胶带 56,514,715.78 24,978,994.64 55.80% -34.60% -34.28% -0.21% 防水密封套管 71,445,438.09 22,766,883.32 68.13% 26.50% 15.79% 2.95% 绝缘防火材料 92,983,216.87 38,119,815.19 59.00% 148.28% 174.34% -3.89% 其他 49,965,267.62 34,460,297.42 31.03% -33.18% -34.45% 1.34% 分地区 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 华东地区 115,997,933.61 60,537,599.44 47.81% 51.61% 34.08% 6.83% 华南地区 125,538,561.16 68,933,163.84 45.09% -28.84% -35.79% 5.94% 境外 30,996,368.70 12,665,942.60 59.14% 5.25% 7.88% -1.00% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 通信行业 销售量 件 30,627,535.88 31,100,380 -1.52% 生产量 件 29,501,951 31,007,804 -4.86% 库存量 件 4,613,395.94 5,738,980.82 -19.61% 电力行业 销售量 套 11,233,870.14 14,777,131.3 -23.98% 生产量 套 11,476,621.77 16,347,143.15 -29.79% 库存量 套 2,137,038.66 1,894,287.03 12.81% 工业行业 销售量 pcs 16,534,547.47 -100.00% 生产量 pcs 16,768,295.83 -100.00% 库存量 pcs 0.00% 汽车行业 销售量 pcs 2,845,837.81 4,273,255.96 -33.40% 生产量 pcs 3,715,915.61 4,014,253.48 -7.43% 库存量 pcs 1,040,631.8 170,554 510.15% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、在工业行业领域，公司于2019年8月出售持有的江苏杰立60%股权，已将其剔除合并报表范围，2020年无相应的业务量和 库存量； 2、在汽车行业方面领域，2019年11月份将深圳航创持有柳州宏桂65%的股权出售，将其剔除合并报表范围，2019年汽车行 业中柳州宏桂对应部分的库存量清零，2020年无相应的业务量和库存量；芜湖祥路2020年营业收入2606.44万元较2019年营 业收入852.41万元增长205.78%，配套的库存相应增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电力行业 直接材料 38,367,984.57 88.21% 15,134,150.75 82.67% 153.52% 电力行业 直接人工 2,896,718.52 6.66% 1,706,708.52 9.32% 69.73% 电力行业 制造费用 2,229,849.86 5.13% 1,465,898.58 8.01% 52.11% 工业 直接材料 0.00% 20,291,233.76 91.36% -100.00% 工业 直接人工 0.00% 633,810.71 2.85% -100.00% 工业 制造费用 0.00% 1,285,150.10 5.79% -100.00% 汽车行业 直接材料 16,346,667.83 60.10% 16,245,533.96 51.45% 0.62% 汽车行业 直接人工 4,847,083.83 17.82% 11,025,863.70 34.92% -56.04% 汽车行业 制造费用 6,004,586.59 22.08% 4,305,679.10 13.64% 39.46% 通信行业 直接材料 58,175,437.79 67.83% 87,810,476.57 82.95% -33.75% 通信行业 直接人工 13,555,854.51 15.80% 10,706,605.32 10.11% 26.61% 通信行业 制造费用 14,044,584.08 16.37% 7,339,921.40 6.94% 91.35% 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 防水密封胶带 直接材料 17,689,869.96 70.82% 31,861,831.07 83.83% -44.48% 防水密封胶带 直接人工 3,760,454.82 15.05% 3,890,547.09 10.23% -3.34% 防水密封胶带 制造费用 3,528,669.86 14.13% 2,256,340.60 5.94% 56.39% 防水密封套管 直接材料 9,550,350.52 41.95% 13,779,084.46 70.08% -30.69% 防水密封套管 直接人工 8,637,527.86 37.94% 3,316,845.95 16.87% 160.41% 防水密封套管 制造费用 4,579,004.94 20.11% 2,565,570.43 13.05% 78.48% 绝缘防火材料 直接材料 33,005,558.22 86.58% 11,699,419.60 84.20% 182.11% 绝缘防火材料 直接人工 2,877,588.68 7.55% 1,146,817.36 8.25% 150.92% 绝缘防火材料 制造费用 2,236,668.29 5.87% 1,049,027.84 7.55% 113.21% 密封条 直接材料 15,941,915.67 59.93% 16,245,533.96 51.45% -1.87% 密封条 直接人工 4,797,424.41 18.04% 11,025,863.70 34.92% -56.49% 密封条 制造费用 5,861,331.37 22.03% 4,305,679.10 13.64% 36.13% 其他 直接材料 32,759,773.98 95.07% 46,613,820.82 88.67% -29.72% 其他 直接人工 1,011,113.85 2.93% 3,797,758.06 7.22% -73.38% 其他 制造费用 689,409.59 2.00% 2,161,948.45 4.11% -68.11% 工业系列胶带 直接材料 20,291,233.76 91.36% -100.00% 工业系列胶带 直接人工 633,810.71 2.85% -100.00% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 工业系列胶带 制造费用 1,285,150.10 5.79% -100.00% 5G 相关产品 直接材料 3,334,924.47 34.95% 11,063.33 39.11% 30,043.95% 5G 相关产品 直接人工 546,184.96 5.72% 5,157.31 18.23% 10,490.50% 5G 相关产品 制造费用 5,660,996.11 59.33% 12,068.22 42.66% 46,808.29% 说明 无 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本公司于2020年12月31日以现金购买的方式取得广东德瑞源新材料科技有限公司51%的股权，投资成本6,120.00万元。本 公司对该子公司自购买日起能够实施控制，自购买日起纳入合并范围。 2、本公司于2020年12月31日以现金购买的方式取得苏州瑞泰克散热科技有限公司54.95%的股权，投资成本8,000.00万元。 本公司对该子公司自购买日起能够实施控制，自购买日起纳入合并范围。 3、本公司于2020年11月16日在江苏省无锡市投资设立子公司无锡科创新源科技有限公司，注册资本人民币15,000.00万元。 本公司对该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范围。 4、本公司于2020年12月18日在上海市投资设立子公司澔创通信（上海）有限公司，注册资本人民币250.00万元。本公司对 该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 113,475,840.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.96% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 39,883,419.86 12.99% 2 客户二 23,633,434.42 7.70% 3 客户三 20,175,815.72 6.57% 4 客户四 19,456,503.17 6.34% 5 客户五 10,326,667.64 3.36% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 合计 -- 113,475,840.81 36.96% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 46,796,858.91 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.81% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 24,695,680.86 25.23% 2 供应商二 6,702,212.50 6.85% 3 供应商三 5,294,668.76 5.41% 4 供应商四 5,173,960.22 5.29% 5 供应商五 4,930,336.57 5.04% 合计 -- 46,796,858.91 47.81% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 35,467,228.16 28,023,494.76 26.56% 管理费用 55,572,141.60 54,990,278.55 1.06% 财务费用 1,764,055.46 1,638,463.01 7.67% 研发费用 23,663,530.01 19,986,716.00 18.40% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司研发中心主要从高性能密封防水产品与方案、电力封堵材料国产化开发，功能性涂料与胶粘材料应用开发等三 个方面进行了技术攻关与应用推广。 （1）高性能密封防水产品是公司的传统产品 报告期内研发中心与大客户一同基于5G设备新的结构特点与防水需求，设计开发了一款集成式、多功能、易安装的新型冷 缩防水器件。截止报告期末该产品已经完成结构与材料定型，进入小样客测阶段，预计2021年将在该客户的部分项目上实现 批量应用。之后，作为全新的5G防水原创性产品，将逐步在设备商端进行大规模的推广与覆盖，进一步夯实公司在通信防 水领域的龙头地位。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 （2）电力封堵材料与产品 报告期内，研发中心在金属有机防火板、低烟无卤有机防火堵料、防火防爆毯、防火包带等系列产品上进行了国产化开发， 截止报告期末，上述产品已完成了技术开发，进入小批量交付阶段。对比国外同类产品，在保证同品质的前提下，公司上述 研发产品具备显著的成本优势。2021年随着更多电力防火防潮封堵产品的自研完成，公司将建立完备的电力防火防潮产品线， 可以为客户提供多场景的定制化整体解决方案。 （3）功能性涂料与胶粘材料应用开发 报告期内研发中心对于高导热界面材料、特种胶粘产品上进行了大量的预研与资源储备相关工作。目前部分电子胶粘剂已完 成技术开发，进入样品验证阶段，预计2021年可以给公司贡献收入。同时，相关系列衍生产品的开发，可以逐步为公司构建 特种胶粘与功能涂料领域新的业务机会。 除此之外，集团研发中心在传统胶泥胶带产品应用创新、传统产品工艺优化与关键原材料替代降本等方面做了大量研发工作， 可以为公司在线产品的提供持续有效的竞争优势。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 88 77 44 研发人员数量占比 21.26% 18.29% 13.91% 研发投入金额（元） 23,663,530.01 19,986,716.00 13,338,982.30 研发投入占营业收入比例 7.71% 6.53% 4.67% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 报告期内，对公司主要产品或业务有重要影响的专利或专利授权未发生变动，本年度研发费用2,366.35万元，资金主要投向 于高性能密封防水产品与方案、电力封堵材料国产化开发，功能性涂料与胶粘材料应用开发。公司研发模式以自主研发为主， 核心技术、平台与产品均通过自主研发实现，部分非核心技术和产品会采用合作方式进行，对公司的业务方案起到补充作用。 目前公司对合作方或外包方不存在技术依赖。 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 353,077,600.95 363,534,675.84 -2.88% 经营活动现金流出小计 301,468,075.62 288,205,752.31 4.60% 经营活动产生的现金流量净 51,609,525.33 75,328,923.53 -31.49% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 额 投资活动现金流入小计 540,285,273.02 366,627,886.46 47.37% 投资活动现金流出小计 593,397,733.86 488,562,473.99 21.46% 投资活动产生的现金流量净 额 -53,112,460.84 -121,934,587.53 56.44% 筹资活动现金流入小计 109,504,413.38 88,635,576.37 23.54% 筹资活动现金流出小计 126,612,773.23 39,183,804.47 223.13% 筹资活动产生的现金流量净 额 -17,108,359.85 49,451,771.90 -134.60% 现金及现金等价物净增加额 -19,727,027.64 2,622,381.56 -852.26% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）2020年经营活动产生的现金流量净额较2019年减少23,719,398.20元，主要为以下两个原因：①公司于去年收到政府补 助-停产停业费补偿约2,010.73万元；②本报告期公司大力拓展通信运营商市场及电力市场，市场开拓费较上年同期有一定的 增长。 （2）2020年投资活动产生的现金流量净额较2019年增加68,822,126.69元，主要为以下两个原因：①公司报告期银行理财产 品的投资现金流量净额较去年同期增加3,803.70万元；②公司报告期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较去年同期 减少。 （3）2020年筹资活动产生的现金流量净额较2019年减少66,560,131.75元，主要为以下三个原因：①本期银行贷款收支净额 较上年同期减少4,900.00万元；②为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，公司于2018年12月发布 了股票期权与限制性股票激励计划，2019年收到股权激励投资款2,859.14万元，2020年收到期权行权股款2,371.83万元，本报 告期吸收该项投资收到现金较去年同期减少487.31万元；③ 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加 927.15万元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因如下： （1）本期确认对联营企业的投资损失1,174.89万元； （2）本期确认限制性股票及股票期权费用298.68万元； （3）本期计提固定资产折旧787.81万元； （4）本期长期待摊费用摊销547.44万元。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -8,895,094.55 -28.10% 主要原因为本报告期按权 益法核算的长期股权投资 收益及购买银行理财产品 所获得的投资收益。 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 资产减值 -61,561.61 -0.19% 主要原因为计提的存货跌 价损失。 否 营业外收入 957,258.80 3.02% 主要原因为本报告期收到 的与企业日常活动无关的 政府补助。 是 营业外支出 470,451.54 1.49% 主要原因为补偿支出及非 流动资产毁损报废损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 195,000,465.4 5 19.91% 216,018,700.17 30.56% -10.65% 应收账款 99,832,158.09 10.19% 60,336,958.93 8.54% 1.65% 存货 95,585,154.82 9.76% 42,070,664.18 5.95% 3.81% 长期股权投资 108,607,406.6 8 11.09% 98,156,337.70 13.88% -2.79% 固定资产 90,921,444.51 9.28% 36,591,561.63 5.18% 4.10% 在建工程 152,566.37 0.02% 1,264,695.86 0.18% -0.16% 短期借款 71,791,155.91 7.33% 50,061,027.78 7.08% 0.25% 长期借款 1,380,000.00 0.14% 0.14% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 87,433,115.8 9 422,561,571.37 468,694,687. 26 41,300,000.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 含衍生金融 资产） 4.其他权益 工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 金融资产小 计 88,433,115.8 9 422,561,571.37 468,694,687. 26 42,300,000.00 上述合计 88,433,115.8 9 422,561,571.37 468,694,687. 26 42,300,000.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 无。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 4,494,873.90 承兑票据保证金 固定资产 8,909,697.96 抵押用于融资租赁 合 计 13,404,571.86 —— 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 198,806,681.61 166,471,003.79 19.42% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 广东德 瑞源新 材料科 技有限 公司 研发、 制造、 加工、 销售： 纳米新 材料、 精密工 业控制 设备、 智能化 设备、 仪器仪 表、电 子产 品、散 热产 品、环 保产 品、五 金配 件、塑 胶配 件、机 械设备 租赁、 纳米新 材料和 精密机 械加工 技术支 持服 务；货 物及技 术进出 口。(依 法须经 批准的 项目， 经相关 部门批 准后方 可开展 经营活 动) 收购 61,200, 000.00 51.00% 自有资 金 周红 艳、孙 学栋 长期 股权投 资 交易 各方 已按 《股 权转 让协 议》之 约定 办理 完毕 德瑞 源股 权转 让的 工商 变更 登记 手续， 德瑞 源领 取了 东莞 市市 场监 督管 理局 颁发 的《营 业执 照》； 公司 已按 照《股 份转 让协 议》之 约定 结清 了交 易价 款。 0.00 10,365,9 47.25 否 2020 年 10 月 15 日 具体内 容请见 公司刊 登在中 国证监 会指定 的创业 板信息 披露网 站巨潮 资讯网 (http:// info.co )的 《关于 收购广 东德瑞 源新材 料科技 有限公 司部分 股权的 公告》 （公告 编号： 2020-10 8）、《关 于收购 广东德 瑞源新 材料科 技有限 公司部 分股权 的进展 公告》 （公告 编号： 2020-13 6） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 苏州瑞 泰克散 热科技 有限公 司 研发、 生产、 销售制 冷设备 及配 件。（依 法须经 批准的 项目， 经相关 部门批 准后方 可开展 经营活 动） 收购 50,000, 000.00 42.35% 自有资 金 岳国 东 、吴 曦东 、 许健 长期 股权投 资 董事 会审 批通 过，尚 未完 成工 商变 更。 0.00 5,316,62 2.50 否 2020 年 12 月 31 日 具体内 容请见 公司刊 登在中 国证监 会指定 的创业 板信息 披露网 站巨潮 资讯网 (http:// info.co )的 《关于 收购苏 州瑞泰 克散热 科技有 限公司 部分股 权与增 资的公 告》（公 告编 号： 2020-13 8） 苏州瑞 泰克散 热科技 有限公 司 研发、 生产、 销售制 冷设备 及配 件。（依 法须经 批准的 项目， 经相关 部门批 准后方 可开展 经营活 动） 增资 30,000, 000.00 55.00% 自有资 金 岳国 东 、吴 曦东 、 许健 长期 股权投 资 董事 会审 批通 过，尚 未完 成出 资及 工商 变更。 0.00 0.00 否 2020 年 12 月 31 日 具体内 容请见 公司刊 登在中 国证监 会指定 的创业 板信息 披露网 站巨潮 资讯网 (http:// info.co )的 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 《关于 收购苏 州瑞泰 克散热 科技有 限公司 部分股 权与增 资的公 告》（公 告编 号： 2020-13 8） 合计 -- -- 141,20 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 15,682,5 69.75 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 87,433,115 .89 0.00 0.00 422,561,571.37 468,694,687 .26 5,230,749.2 8 41,300,000. 00 募集资金、 自有资金 其他 1,000,000. 00 0.00 0.00 1,000,000.0 0 自有资金 合计 88,433,115 .89 0.00 0.00 422,561,571.37 468,694,687 .26 5,230,749.2 8 42,300,000. 00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 首次公开 发行普通 股 24,901.2 12,843.15 22,404.47 12,521.32 20,775.27 83.43% 3,145.14 募集资金 专户存储 3,145.14 合计 -- 24,901.2 12,843.15 22,404.47 12,521.32 20,775.27 83.43% 3,145.14 -- 3,145.14 募集资金总体使用情况说明 本报告期，公司使用募集资金 12,843.15 万元，截至报告期末累计使用 22,404.47 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司募 集资金专户累计收到银行利息及理财产品收益金额为 6,484,114.92 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 31,451,392.36 元。整体募集资金使用、披露、存放均按相关规定执行。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 研发中 心建设 项目 否 4,000 4,000 321.83 909.23 22.73% 2021 年 10 月 01 日 不适用 否 高性能 特种橡 胶密封 材料建 设项目 扩产子 项目 是 8,662 689.97 689.97 100.00% 不适用 是 高性能 特种橡 胶密封 材料建 设项目 生产基 地建设 是 12,239.2 30 30 100.00% 不适用 是 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 子项目 收购无 锡昆成 部分股 权项目 1 否 8,253.95 8,253.95 100.00% 2019 年 07 月 12 日 1,523.1 5 1,523.15 否 否 补充流 动资金 2 否 12,521.32 12,521. 32 12,521.32 100.00% 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 24,901.2 25,495.24 12,843. 15 22,404.47 -- -- 1,523.1 5 1,523.15 -- -- 超募资金投向 不适用 归还银 行贷款 （如有） -- -- -- -- -- -- 补充流 动资金 （如有） -- -- -- -- -- -- 超募资 金投向 小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 24,901.2 25,495.24 12,843. 15 22,404.47 -- -- 1,523.1 5 1,523.15 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） ①公司“高性能特种橡胶密封材料建设项目”从立项到募集资金到位时间跨度较长，建设审批时间较久，在此期 间市场环境和公司情况发生了较大变化，经审慎研究，公司变更“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“扩产 子项目”的募集资金投入用于“收购无锡昆成股权项目”；同时终止“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生 产基地建设子项目”的后续投资，2020 年 10 月 22 日，经第二届董事会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年 11 月 20 日经 2020 年第二次临时股东大会审议通过对该终止项目结余募集资金用于永久性补充流动资金。 ②“研发中心建设项目”作为公司研发能力建设，不直接产生效益。公司于 2018 年底将“研发中心建设项目” 变更至公司租赁的富川科技工业园进行建设，随着高分子材料技术的发展变化和通信技术的迭代，公司将根据实 际运营情况合理安排“研发中心建设项目”的建设进度。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 公司于 2019 年 5 月 30 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议审议，并于 2019 年 6 月 20 日 召开公司 2018 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目的议案》，项目变更 情况如下： ①根据国内外 5G 通信网络的商用情况及 5G 基站天馈系统结构的变化，公司了解到“高性能特种橡胶密封材料建 设项目扩产子项目”中扩大通信用防水密封材料产能以满足 5G 通信网络建设对防水密封材料需求的假设不再成 立。为有效抓住市场发展机遇，公司已根据实际情况以自有资金对募集资金投资项目“高性能特种橡胶密封材料 1 调整后的“收购无锡昆成部分股权项目”投资总额为截止 2019 年 7 月 12 日公司支付无锡昆成股权收购款项时募集资金专项 账户内余额（含利息）。 2 补充流动资金的募集资金为“高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基地建设子项目终止后未明确用途的剩余募集资金”，总 额为截止 2020 年 11 月 30 日尚未明确用途的剩余募集资金专户注销前账户余额（含利息）。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 建设项目扩产子项目”进行了前期投入，目前公司通信行业用高性能防水密封胶带和冷缩套管的产能已经能够有 效满足客户的需求，再以募集资金投资扩大通信用防水密封材料的产能已无必要。同时，随着智能电网的升级改 造以及电网防火等级的提高，市场对绝缘及防火材料的需求呈增加的趋势。经审慎研究，公司变更“高性能特种 橡胶密封材料建设项目”的“扩产子项目”的募集资金投入用于“收购无锡昆成股权项目”。本次收购已于 2019 年 7 月完成实施。 ②“生产基地建设子项目”的主要实施内容为新建生产厂房、办公楼、倒班房、食堂等生活区。公司目前的产能 已足以满足市场需求，继续扩大厂房建设的预计效益较难达到预期。为把握新一代通信技术 5G 建设给供应链企 业带来的业务机会，在通信行业，公司将主要聚焦于防水密封材料及塑料金属化射频器件等产品。公司已经将高 性能特种橡胶材料的生产布局在富川工业园，并计划在深圳布局塑料金属化产品各个环节的生产能力。基于未来 业务发展战略及提高募集资金使用效率两个角度出发，公司认为没有必要再在惠州博罗继续推进建设“高性能特 种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”，因此公司终止了“高性能特种橡胶密封材料建设项目” 的“生产基地建设子项目”的后续投资，2020 年 10 月 22 日，经第二届董事会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年11 月 20 日经 2020 年第二次临时股东大会审议通过对该终止项目结余募集资金用于永久性补充流动资金。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司从广发银行股份有限公司深圳滨海支行募集资金专户转入公司基本账户 125,213,216.37 元，包括银行利息及理财产品收益，并且注销了该专户。 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 适用 以前年度发生 2018 年，公司召开了第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议和 2018 年第三次临时股东大会，审议 通过了《关于变更部分募投项目的议案》。其中，调整“高性能特种橡胶密封材料扩产子项目”和“研发中心建 设项目”的实施地点，由广东省惠州市博罗县杨侨镇大坑办事处地段变更为深圳富川科技工业园。 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 适用 以前年度发生 ①2018 年，公司召开了第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议和 2018 年第三次临时股东大会，审 议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。其中，调整“高性能特种橡胶密封材料扩产子项目”和“研发中心 建设项目”的实施方式，由以前在自建生产基地中实施调整为在深圳富川科技工业园中实施。 ②2019 年，公司召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议和 2018 年年度股东大会，审议通过 了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目的议案》。其中，将“高性能特种橡胶密封材料建设项目” 的“扩产子项目”变更为“收购无锡昆成部分股权项目”，本次收购已于 2019 年 7 月完成实施；同时，公司终 止了“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续投资，并分别于 2020 年 10 月 22 日、2020 年 11 月 20 日，召开第二届董事会第二十七次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过对该终止项 目结余募集资金用于永久性补充流动资金。截至 2020 年 12 月 31 日，公司从广发银行股份有限公司深圳滨海支 行募集资金专户转入公司基本账户 125,213,216.37 元，包括银行利息及理财产品收益。 募集资 金投资 项目先 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 期投入 及置换 情况 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 不存在相关问题。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购无锡昆 成部分股权 项目 1 高性能特种 橡胶密封材 料建设项目 8,253.95 100.00% 2019 年 07 月 12 日 1,523.15 否 否 1 调整后的“收购无锡昆成部分股权项目”投资总额为截止 2019 年 7 月 12 日公司支付无锡昆成股权收购款项时募集资金专 项账户内余额（含利息）。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 的扩产子项 目 补充流动资 金 1 高性能特种 橡胶密封材 料建设项目 生产基地建 设子项目 12,521.32 12,521.32 12,521.32 100.00% 不适用 否 合计 -- 20,775.27 12,521.32 12,521.32 -- -- 1,523.15 -- -- 变更原因、 决策程序及 信息披露情 况说明(分 具体项目) 2019 年，基于市场环境和公司产能情况的变化，为提高募集资金使用效率，避免投资损失，实现公司股东利 益最大化，经审慎研究，公司决定将“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“扩产子项目”变更用于“收购 无锡昆成部分股权项目”；同时终止“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续 投资，前述事项已于 2019 年 5 月 30 日经第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过，并于 2019 年 6 月 20 日经 2018 年年度股东大会审议通过。公司终止“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的剩余 募集资金已用于永久性补充流动资金，该事项分别于 2020 年 10 月 22 日、2020 年 11 月 20 日，经第二届董事 会第二十七次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过。 具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（）披露的 《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2019-060）、《关于结余募集资金用于 永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2020-113）。 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因(分 具体项目) 报告期内，公司正积极寻找新的投资项目，公司将结合实际经营或对外投资需要在履行审批程序后及时调整已 终止的“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目。2020 年 10 月 22 日，经第二届董事 会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年 11 月20 日经2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司将终止“高 性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的剩余募集资金用于永久性补充流动资金。 变更后的项 目可行性发 生重大变化 的情况说明 不适用。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 1 补充流动资金的募集资金为“高性能特种橡胶密封材料建设项目生产基地建设子项目终止后未明确用途的剩余募集资金”，总 额为截止 2020 年 11 月 30 日尚未明确用途的剩余募集资金专户注销前账户余额（含利息）。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳航创密 封件有限公 司 子公司 汽车零部件 及配件制造 （不含汽车 发动机制 造）；橡胶零 件制造；防 水嵌缝密封 条（带）制 造；橡胶减 震制品制造; 塑料零件制 造；橡胶板、 管、带制造； 塑料板、管、 型材制造;生 产、销售交 通工具用、 工业、家电 及建筑用橡 胶和塑料产 品以及与上 述相关的模 具、设备和 附带产品； 上述相关产 品的技术服 务、技术转 让、技术设 计、技术开 发与技术咨 询。备案范 围进出口业 务（国家有 规定的，须 凭许可证或 资质证书经 营。） 10,000,000.0 0 35,937,135.4 5 -48,173,534. 40 26,360,268.2 1 -9,263,531.5 9 -9,251,766.6 6 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 无锡昆成新 材料科技有 限公司 子公司 各类新技 术、新材料 的技术开 发、技术咨 询、技术转 让及技术服 务；光伏设 备、光电产 品、电气机 械及器材、 专用设备、 橡塑制品、 电线电缆、 电子产品、 医疗器械、 通讯设备 （不含卫星 地面接收设 施和发射装 置）的技术 开发、制造、 销售；自营 和代理各类 商品及技术 的进出口业 务（国家限 定企业经营 或禁止进出 口的商品及 技术除外）。 （依法须经 批准的项 目，经相关 部门批准后 方可开展经 营活动） 10,000,000.0 0 64,332,521.2 0 56,525,585.6 9 55,418,242.8 8 18,640,115.3 9 16,826,194.8 2 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 广东德瑞源新材料科技有限公司 股权收购 为抓住 5G 商用及消费电子产品热销带 来的行业发展机遇，进一步拓展消费电 子产品市场，公司于 2020 年 12 月 31 日 收购广东德瑞源新材料科技有限公司 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 51%的股权，报告期内未将其利润表纳入 合并报表，对公司净利润无影响。 苏州瑞泰克散热科技有限公司 股权收购 为抓住 5G 及新能源汽车行业发展机遇， 进一步丰富公司散热系列产品类别，公 司于 2020 年 12 月 31 日收购苏州瑞泰克 散热科技有限公司 54.95%的股权，报告 期内未将其利润表纳入合并报表，对公 司净利润无影响。 无锡科创新源科技有限公司 新设成立 公司于 2020 年 11 月 16 日新设无锡科创 新源科技有限公司，报告期内该子公司 处于前期开拓阶段，对公司净利润影响 较小。 澔创通信（上海）有限公司 新设成立 公司于 2020 年 12 月 18 日新设澔创通信 （上海）有限公司，报告期内该子公司 处于前期开拓阶段，对公司净利润影响 较小。 主要控股参股公司情况说明 （1）公司控股子公司 为抓住5G商用及消费电子产品热销带来的行业发展机遇，公司于2020年12月31日收购广东德瑞源新材料科技有限公司51% 的股权。广东德瑞源新材料科技有限公司成立于2007年11月，注册资本1,000.00万元人民币，是一家研发、制造、加工、销 售：纳米新材料、精密工业控制设备、智能化设备、仪器仪表、电子产品、散热产品、环保产品、五金配件、塑胶配件、机 械设备租赁、纳米新材料和精密机械加工技术支持服务的高新技术企业，未来德瑞源可帮助公司进一步拓展消费电子产品市 场。 为抓住5G及新能源汽车行业发展机遇，公司于2020年12月31日收购苏州瑞泰克散热科技有限公司54.95%的股权。苏州瑞泰 克散热科技有限公司成立于2004年1月，注册资本2,519.00万元人民币，是一家专业研发、生产、销售制冷设备及配件的高新 技术企业，未来瑞泰克可帮助公司进一步丰富公司散热系列产品类别。 无锡科创新源科技有限公司成立于2020年11月，注册资本15,000万元人民币，公司持有无锡科创100%股权。无锡科创的主 要经营范围是通信设备制造的销售、新材料技术研发等。报告期内该子公司处于前期开拓阶段。 澔创通信（上海）有限公司成立于2020年12月，注册资本250万元人民币，公司持有澔创通信60%股权。澔创通信的主要经 营范围是销售通信器材及配件、电气设备、塑料制品、橡胶制品等。报告期内该子公司处于前期开拓阶段。 （2）联营企业 深圳汇智新源创业投资企业(有限合伙)成立于2018年3月，各合伙人合计认缴出资额为人民币10,000.00万元人民币，公司持 有汇智新源49%股权。汇智新源主营业务包括创业投资;实业投资。 深圳嘉源信德创业投资有限公司成立于2018年6月，注册资本35,000.00万元人民币，公司持有嘉源信德20%股权。嘉源信德 主营业务包括创业投资;投资兴办实业(具体项目另行申报)。 汇智新源所投资项目主要集中在5G通信领域，2020年受疫情和中美贸易战影响，出现了较大幅度的亏损。 嘉源信德投资的上市公司卓易信息（688258）股价2020年内持续下调，影响了嘉源信德全年的投资收益。报告期内，公司对 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 汇智新源和嘉源信德的投资收益为-1,174.89万元，较去年同期的投资收益-172.71万元大幅下降，对公司净利润造成较大影响。 未来公司将加大对联营企业的关注力度，持续追踪投资情况。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展战略 长期以来，公司坚持以市场为导向，以自主研发为基础的技术创新路线，通过持续不断的研发创新与产品升级，不断丰富公 司产品及解决方案，凭借优异的品质、良好的客户服务，在行业中树立了良好的品牌形象，赢得较高的市场地位，已成为国 内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的应用材料开发的企业。 未来公司将持续秉承“以客户为中心、以奋斗者为本、诚信合作、专业创新”的核心企业文化理念，把握市场机遇，以新材料 应用为出发点，坚持多元化发展道路，通过传统的防水/密封/防火/绝缘等优势产品和解决方案、新构建的热管理系统产品和 解决方案，以及战略布局的半导体材料产品和解决方案三驾马车齐头并进，为核心客户群体持续创造更多价值。 （二）公司在2021年的主要经营计划 1、产品及业务发展 1）通信领域 在通信业务领域，2021年度公司将继续深化与华为、中兴两家通信设备龙头企业的战略合作关系，满足其在通信基站用防水 密封类材料的需求；同时将通过境外控股子公司的“本地化”策略和引进高端人才的方式深化对爱立信和诺基亚等海外客户的 业务布局，实现国内国际双循环相互促进的新发展格局。在深度绑定通信设备商的同时，公司将进一步加大对中国移动、中 国电信、中国联通、中国铁塔等运营商的开拓力度，进一步深挖客户需求，扩大产品类别。 2021年公司将基于5G基站建设的推进进度，有节奏的推进5G通信用塑料金属化器件等产品的生产和交付。2021年初，公司 已成功中标中兴上半年度5个天线模组项目，共计6款产品，其中4个项目中标配额达到60%-80%。2021年度公司将着重强化 在产能释放和良率提升方面的技术水平和管理能力，确保订单到利润的高效转化。此外，公司将继续推进毫米波天线组件的 研发工作，尽快从小批量交付转化为批量交付；针对塑料金属化的高频PCB板研发项目，公司计划于2021年推进大客户检测 落地，并启动小批量交付。同时，公司将继续配合国外主要通信设备厂商爱立信等对塑料金属化产品的认证工作，为未来的 产品导入及批量供货做好准备。随着通信行业的复苏，预计相关业务将在2021年获得持续增长。 2）电力领域 在电力业务领域，2021年度公司将继续基于在高分子材料功能化改性方向上多年的技术积累与产业经验，聚焦电力应用领域 相关国产化替代的行业需求，在防火隔热以及高性能热界面材料等方向开展一系列配方及产品研发工作，进一步丰富公司电 力应用领域产品体系，夯实和拓宽公司在电力市场的核心竞争力。 3）热管理领域 为进一步提高效率，控制成本，2021年度公司将整合母公司科创新源及子公司瑞泰克和源创乐信在5G通信基站用散热器领 域的研发、生产、交付、商务等方面的资源，在降低成本的同时更好的满足客户需求。目前，母公司科创新源及子公司瑞泰 克均已具备中兴的散热器供应商资质，并将逐步推进爱立信的散热器供应商资质认证工作。 2021年度，公司将依托于公司多年积累的大客户服务优势，进一步完善德瑞源在消费电子领域以及瑞泰克在新能源领域的大 客户服务体系，通过提高产品品质和服务质量等方式进一步巩固市场份额，强化供应商地位。此外，公司将利用上市公司的 品牌优势和资金优势，协同子公司加大对新产品的研发力度和对新产线的投入力度，快速把握商机，扩大业务布局。 4）半导体材料领域 2021年初，广州兴橙私募证券投资管理有限公司（代表“兴橙昇橙1期私募证券投资基金”）（以下简称：广州兴橙）通过协 议转让的方式战略入股公司，成为公司第二大股东。广州兴橙隶属于上海兴橙投资管理有限公司，自成立之初即聚焦、扎根 于半导体产业投资，坚持“重仓持有、深度参与、积极赋能”的投资风格，在晶圆制造、半导体设备、芯片设计、半导体材料、 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 封装测试等细分领域均有重点投资和广泛参与。未来公司将与广州兴橙加强在半导体材料相关产业的业务与资源联动、产融 联动等，充分发挥双方地域和产业优势，实现公司创收扩张、降本增效、技术提质等业务层面的经营目标。 2、作为新材料应用开发领域的领先者，公司将继续坚持“研发推进公司发展”的经营战略，一方面持续优化公司核心产品的 工艺，提高公司现有产品品质，稳定市场需求；另一方面积极推动新产品研发工作，丰富公司产品类别，提高公司技术竞争 力。同时公司将继续根据客户需求和战略发展布局，引进行业内高端专业人士为公司关键部门和岗位储备人才，并为公司目 前的人才制定更有针对性和专业性的培养计划，努力打造一支具备行业先进水平的技术和管理团队。 3、2021年，公司将继续以“内生式增长+外延式扩张”双轮驱动为发展模式进行上下游整合和产品线拓展；为降低公司未来的 经营风险，公司将优化对外投资管理制度相关细则及相关的风险管理流程，降低公司投资经营风险，确保安全运营；为了奠 定产业发展的基础环境，公司将进一步优化生产布局，增强公司的综合竞争优势，确保公司持续稳定发展。 4、2021年，公司将进一步完善公司的法人治理结构，建立和健全投资者沟通平台，规范公司投资者关系管理工作，加强公 司与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系， 提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020 年 04 月 17 日 全景•路演天下 互动平台 其他 其他 广大投资者 公司介绍及业 绩情况 2019 年度业绩说明会 2020 年 12 月 08 日 全景•路演天下 互动平台 其他 其他 广大投资者 公司介绍及业 绩情况 2020 深圳辖区上市公 司投资者网上集体接 待日活动 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司自上市以来积极推行持续、稳定的利润分配政策，根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报等 情况，着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制，严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，在累计可分配利润范围 内制定当年的利润分配方案，公司对利润分配政策的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议，独立董事对公司 利润分配事项发表独立意见。利润分配政策的制定及实施情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和 比例明确且清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，同时公司股东大会提供了网络投票 方式，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权得到了充分维护。 2020年4月7日，公司召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分 配预案的议案》，以公司总股本124,866,547股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），合计派发现 金股利12,486,654.70元（含税）；剩余未分配利润结转以后年度使用。2019年度不送红股、不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 125,872,867 现金分红金额（元）（含税） 12,587,286.70 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 12,587,286.70 可分配利润（元） 148,935,052.42 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司总股本 125,872,867 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币（含税），合计派发现金股利 12,587,286.70 元（含税）；剩余未分配利润结转以后年度使用。本年度不送红股、不以公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年利润分配方案为：以公司总股本89,215,391股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计向全体 股东派发现金红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。 2019年利润分配方案为：以公司总股本124,866,547股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计向全体 股东派发现金红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 2020年利润分配方案为：以公司总股本125,872,867股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），合计派发现 金股利12,587,286.70元（含税）；本年度不送红股、不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 12,587,286.70 26,634,653.33 47.26% 0.00 0.00% 12,587,286.70 47.26% 2019 年 12,486,654.70 49,408,605.83 25.27% 0.00 0.00% 12,486,654.70 25.27% 2018 年 8,921,539.10 44,305,300.27 20.14% 0.00 0.00% 8,921,539.10 20.14% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 深圳汇智新 源创业投资 企业(有限合 业绩承诺及 补偿 汇智新源承 诺无锡昆成 在 2019 年度、 2019 年 05 月 30 日 36 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 伙) 2020 年度及 2021 年度实 现的经审计 后的税后净 利润（以归属 于母公司股 东的扣除非 经常性损益 的净利润为 计算依据）不 低于人民币 1,500 万元（含 本数）、1,600 万元（含本 数）、1,700 万 元（含本数）； 若无锡昆成 截至当期期 末累计实现 净利润数小 于截至当期 期末累计承 诺净利润数， 则汇智新源 作为业绩补 偿主体，应当 以现金向公 司承担业绩 补偿义务。当 期补偿现金 总额=（截至 当前期末累 计承诺净利 润数-截至当 期期末累计 实际净利润 数）÷利润承 诺期间承诺 净利润数总 和×标的股权 交易价格-累 计已补偿金 额。如依据上 述计算公式 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 计算的补偿 金额小于 0 时，按 0 取值， 已经补偿的 金额不冲回。 双方同意，如 无锡昆成 2019 年实现 的实际净利 润超过《股权 转让协议》规 定的当年承 诺净利润，则 超过部分可 抵补 2020 年 或 2021 年的 部分承诺净 利润；如无锡 昆成 2020 年 实现的实际 净利润超过 《股权转让 协议》规定的 当年承诺净 利润，则超过 部分可抵补 2021 年的部 分承诺净利 润。业绩承诺 期内任一会 计年度实现 的实际净利 润如有超过 当年承诺净 利润，该等超 过部分均不 得抵补前一 会计年度的 承诺净利润， 汇智新源需 就前一会计 年度未能满 足的承诺净 利润数额进 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 行补偿。 深圳汇智新 源创业投资 企业(有限合 伙) 减值补偿 在利润承诺 期间届满后 的六个月内， 公司及聘请 的相关专业 机构将对无 锡昆成进行 减值测试，并 在公司公告 2021 年年度 报告后 30 个 工作日内出 具无锡昆成 《减值测试 审核报告》。 若无锡昆成 发生减值且 在利润承诺 期末减值额 大于汇智新 源已补偿总 额，则汇智新 源应按照《股 权转让协议》 的约定对公 司再另行现 金补偿。减值 补偿金额与 业绩补偿金 额合计不超 过本次交易 对价总额。 2019 年 05 月 30 日 36 个月 正常履行中 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股 东、实际控制 人周东及其 控股的深圳 科创鑫华科 技有限公司、 石河子市众 能股权投资 合伙企业（有 股份限售承 诺 1、除在发行 人首次公开 发行股票时 将所持有的 部分发行人 老股公开发 售外，自发行 人首次公开 发行的股票 2016 年 12 月 16 日 36 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 限合伙） 在深圳证券 交易所上市 之日起三十 六个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人/本公司/ 本有限合伙 在首次公开 发行股票前 所直接或间 接持有的发 行人股份，也 不由发行人 回购首次公 开发行股票 前本人/本公 司/本有限合 伙已持有的 发行人股份。 2、在本人担 任公司董事、 高级管理人 员期间每年 转让的股份 不超过本人 直接或间接 所持公司股 份总数的百 分之二十五。 3、在首次公 开发行股票 上市之日起 六个月内申 报离职的，本 人自申报离 职之日起十 八个月内不 转让直接或 间接所持公 司股份；在首 次公开发行 股票上市之 日起第七个 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 月至第十二 个月申报离 职的，本人自 申报离职之 日起十二个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份；在首次公 开发行股票 上市之日起 十二个月后 申报离职的， 本人自申报 离职之日起 六个月内不 转让直接或 间接所持公 司股份。4、 本人/本公司/ 本有限合伙 所持股票的 锁定期届满 后两年内减 持公司股票， 股票减持的 价格不低于 公司首次公 开发行股票 的发行价；若 公司上市后 六个月内公 司股票连续 二十个交易 日的收盘价 均低于发行 价，或者公司 上市后六个 月期末股票 收盘价低于 发行价，本人 /本公司/本有 限合伙持有 公司股票的 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 锁定期将自 动延长六个 月（若上述期 间公司发生 派发股利、送 红股、转增股 本、增发新股 或配股等除 权、除息行为 的，则上述价 格进行相应 调整）；本人 不因职务变 更、离职等原 因而放弃履 行上述承诺。 公司董事及 高级管理人 员敖日格勒、 梁剑锋、周长 明、刘军、唐 棠 股份限售承 诺 1、自发行人 首次公开发 行的股票在 深圳证券交 易所上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理在 首次公开发 行股票前所 间接持有的 发行人股份， 也不由发行 人回购首次 公开发行股 票前所间接 持有的发行 人股份。2、 在本人担任 公司董事、高 级管理人员 期间每年转 让的股份不 超过本人直 接或间接所 持公司股份 总数的百分 2016 年 12 月 16 日 36 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 之二十五。3、 在首次公开 发行股票上 市之日起六 个月内申报 离职的，自申 报离职之日 起十八个月 内不转让直 接或间接所 持公司股份； 在首次公开 发行股票上 市之日起第 七个月至第 十二个月申 报离职的，自 申报离职之 日起十二个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份；在首次公 开发行股票 上市之日起 十二个月后 申报离职的， 自申报离职 之日起六个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份。4、本人 所持股票的 锁定期届满 后两年内减 持公司股票， 股票减持的 价格不低于 公司首次公 开发行股票 的发行价；若 公司上市后 六个月内公 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 司股票连续 二十个交易 日的收盘价 均低于发行 价，或者公司 上市后六个 月期末股票 收盘价低于 发行价，本人 持有公司股 票的锁定期 将自动延长 六个月（若上 述期间公司 发生派发股 利、送红股、 转增股本、增 发新股或配 股等除权、除 息行为的，则 上述价格进 行相应调 整）；本人不 因职务变更、 离职等原因 而放弃履行 上述承诺。 公司监事廖 长春、杨莉、 马婷 股份限售承 诺 1、自发行人 首次公开发 行的股票在 深圳证券交 易所上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理在 首次公开发 行股票前所 间接持有的 发行人股份， 也不由发行 人回购首次 公开发行股 票前所间接 2016 年 12 月 16 日 36 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 持有的发行 人股份。2、 在本人担任 公司监事期 间每年转让 的股份不超 过本人直接 或间接所持 公司股份总 数的百分之 二十五。3、 在首次公开 发行股票上 市之日起六 个月内申报 离职的，自申 报离职之日 起十八个月 内不转让直 接或间接所 持公司股份； 在首次公开 发行股票上 市之日起第 七个月至第 十二个月申 报离职的，自 申报离职之 日起十二个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份；在首次公 开发行股票 上市之日起 十二个月后 申报离职的， 自申报离职 之日起六个 月内不转让 直接或间接 所持公司股 份。 公司控股股 股份减持承 1、减持数量：2016 年 12 月 24 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 东、实际控制 人周东及其 控股的深圳 科创鑫华科 技有限公司 诺 若其所持发 行人股票在 锁定期满后 两年内减持 的，其每年减 持股票数量 累计不超过 本人/本公司 合计持有公 司股份总数 的百分之十。 在符合上述 减持条件的 前提下，本人 /本公司减持 本次发行前 所持公司股 份的，则根据 不同情形分 别作如下处 理：（1）如通 过集中竞价 交易方式减 持，则任意连 续 90 个自然 日内的减持 股份总数将 不超过公司 股份总数的 1%；（2）如通 过大宗交易 方式减持，则 任意连续 90 个自然日内 的减持股份 总数将不超 过公司股份 总数的 2%； （3）如通过 协议转让方 式减持，则向 单个受让方 转让的股份 总数将不低 16 日 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 于公司股份 总数的 5%， 且转让价格 下限比照大 宗交易的规 定执行；（4） 如通过其他 合法方式减 持，则遵循法 律法规、部门 规章、规范性 文件及证监 会、深圳证券 交易所的相 关规定依法 减持。2、减 持价格：该等 股票的最低 减持价格为 首次公开发 行股票的发 行价，期间公 司如有派发 股利、送股、 转增股本等 除权除息事 项，上述价格 相应调整。3、 减持方式：包 括集中竞价 交易或大宗 交易等证券 交易所认可 的合法方式。 4、信息披露： 本人/本公司 减持公司股 份前，将提前 3 个交易日公 告，并按照深 圳证券交易 所的规则及 时、准确地履 行信息披露 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 义务。如通过 证券交易所 集中竞价交 易减持本人/ 本公司本次 发行前所持 公司股份的， 本人/本公司 将在首次卖 出的 15 个交 易日前向证 券交易所报 告并预先披 露减持计划， 由证券交易 所予以备案。 若法律、法规 及证监会、深 圳证券交易 所等监管机 关的要求发 生变动，则上 述承诺根据 变动后的有 效规定相应 调整。如果未 履行上述承 诺减持发行 人股票，除按 照法律、法 规、中国证券 监督管理委 员会和深圳 证券交易所 的相关规定 承担法律责 任外，将把该 部分出售股 票所取得的 收益（如有） 上缴发行人 所有。 公司控股 5% 以上股东石 股份减持承 诺 1、减持数量： 若所持发行 2016 年 12 月 16 日 24 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 河子市众能 股权投资合 伙企业（有限 合伙） 人股票在锁 定期满后两 年内减持的， 每年减持股 票数量累计 不超过其持 有公司股份 总数的百分 之二十五。在 符合上述减 持条件的前 提下，本合伙 企业减持本 次发行前所 持公司股份 的，则根据不 同情形分别 作如下处理： （1）如通过 集中竞价交 易方式减持， 则任意连续 90 个自然日 内的减持股 份总数将不 超过公司股 份总数的 1%；（2）如通 过大宗交易 方式减持，则 任意连续 90 个自然日内 的减持股份 总数将不超 过公司股份 总数的 2%； （3）如通过 协议转让方 式减持，则向 单个受让方 转让的股份 总数将不低 于公司股份 总数的 5%， 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 且转让价格 下限比照大 宗交易的规 定执行；（4） 如通过其他 合法方式减 持，则遵循法 律法规、部门 规章、规范性 文件及证监 会、深圳证券 交易所的相 关规定依法 减持。2、减 持价格：该等 股票的最低 减持价格为 首次公开发 行股票的发 行价，期间公 司如有派发 股利、送股、 转增股本等 除权除息事 项，上述价格 相应调整。3、 减持方式：包 括集中竞价 交易或大宗 交易等证券 交易所认可 的合法方式。 4、信息披露： 本合伙企业 减持公司股 份前，将提前 3 个交易日公 告，并按照深 圳证券交易 所的规则及 时、准确地履 行信息披露 义务。如通过 证券交易所 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 集中竞价交 易减持本合 伙企业本次 发行前所持 公司股份的， 本合伙企业 将在首次卖 出的 15 个交 易日前向证 券交易所报 告并预先披 露减持计划， 由证券交易 所予以备案。 若法律、法规 及证监会、深 圳证券交易 所等监管机 关的要求发 生变动，则上 述承诺根据 变动后的有 效规定相应 调整。如果未 履行上述承 诺减持发行 人股票，除按 照法律、法 规、中国证券 监督管理委 员会和深圳 证券交易所 的相关规定 承担法律责 任外，将把该 部分出售股 票所取得的 收益（如有） 上缴发行人 所有。 公司控股 5% 以上股东丁 承、钟志辉、 上海映雪夜 股份减持承 诺 1、减持数量： 若所持发行 人股票在锁 定期满后一 2016 年 12 月 16 日 12 个月 股东钟志辉 因信息披露 违法违规及 短线交易违 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 锦投资合伙 企业（有限合 伙） 年内减持的， 减持股票数 量最高为 100%。在符合 上述减持条 件的前提下， 本合伙企业/ 本人减持本 次发行前所 持公司股份 的，则根据不 同情形分别 作如下处理： （1）如通过 集中竞价交 易方式减持， 则任意连续 90 个自然日 内的减持股 份总数将不 超过公司股 份总数的 1%；（2）如通 过大宗交易 方式减持，则 任意连续 90 个自然日内 的减持股份 总数将不超 过公司股份 总数的 2%； （3）如通过 协议转让方 式减持，则向 单个受让方 转让的股份 总数将不低 于公司股份 总数的 5%， 且转让价格 下限比照大 宗交易的规 定执行；（4） 如通过其他 规行为被中 国证券监督 管理委员会 广东监管局 予以行政处 罚，除此之外 其他承诺均 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 合法方式减 持，则遵循法 律法规、部门 规章、规范性 文件及证监 会、深圳证券 交易所的相 关规定依法 减持。2、减 持价格：以市 场价且不低 于发行人最 近一期经审 计的每股净 资产值的价 格减持所持 股份，期间公 司如有派发 股利、送股、 转增股本等 除权除息事 项，上述价格 相应调整。3、 减持方式：包 括集中竞价 交易或大宗 交易等证券 交易所认可 的合法方式。 4、信息披露： 本合伙企业/ 本人减持公 司股份前，将 提前 3 个交易 日公告，并按 照深圳证券 交易所的规 则及时、准确 地履行信息 披露义务。如 通过证券交 易所集中竞 价交易减持 本合伙企业/ 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 本人本次发 行前所持公 司股份的，本 合伙企业/本 人将在首次 卖出的 15 个 交易日前向 证券交易所 报告并预先 披露减持计 划，由证券交 易所予以备 案。若法律、 法规及证监 会、深圳证券 交易所等监 管机关的要 求发生变动， 则上述承诺 根据变动后 的有效规定 相应调整。如 果未履行上 述承诺减持 发行人股票， 除按照法律、 法规、中国证 券监督管理 委员会和深 圳证券交易 所的相关规 定承担法律 责任外，将把 该部分出售 股票所取得 的收益（如 有）上缴发行 人所有。 苏州天利投 资有限公司 股份减持承 诺 1、减持数量： 若其所持发 行人股票在 锁定期满后 两年内减持 的，每年减持 2016 年 12 月 16 日 24 个月 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 股票数量累 计不超过其 持有公司股 份总数的百 分之二十五。 在符合上述 减持条件的 前提下，本公 司减持本次 发行前所持 公司股份的， 则根据不同 情形分别作 如下处理： （1）如通过 集中竞价交 易方式减持， 则任意连续 90 个自然日 内的减持股 份总数将不 超过公司股 份总数的 1%；（2）如通 过大宗交易 方式减持，则 任意连续 90 个自然日内 的减持股份 总数将不超 过公司股份 总数的 2%； （3）如通过 协议转让方 式减持，则向 单个受让方 转让的股份 总数将不低 于公司股份 总数的 5%， 且转让价格 下限比照大 宗交易的规 定执行； （4） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 如通过其他 合法方式减 持，则遵循法 律法规、部门 规章、规范性 文件及证监 会、深圳证券 交易所的相 关规定依法 减持。2、减 持价格：以市 场价且不低 于发行人最 近一期经审 计的每股净 资产值的价 格减持所持 股份，期间公 司如有派发 股利、送股、 转增股本等 除权除息事 项，上述价格 相应调整。3、 减持方式：包 括集中竞价 交易或大宗 交易等证券 交易所认可 的合法方式。 4、信息披露： 本公司减持 公司股份前， 将提前 3 个交 易日公告，并 按照深圳证 券交易所的 规则及时、准 确地履行信 息披露义务。 如通过证券 交易所集中 竞价交易减 持本公司本 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 次发行前所 持公司股份 的，本公司将 在首次卖出 的 15 个交易 日前向证券 交易所报告 并预先披露 减持计划，由 证券交易所 予以备案。若 法律、法规及 证监会、深圳 证券交易所 等监管机关 的要求发生 变动，则上述 承诺根据变 动后的有效 规定相应调 整。如果未履 行上述承诺 减持发行人 股票，除按照 法律、法规、 中国证券监 督管理委员 会和深圳证 券交易所的 相关规定承 担法律责任 外，将把该部 分出售股票 所取得的收 益（如有）上 缴发行人所 有。 深圳科创新 源新材料股 份有限公司 IPO 稳定股价 承诺 （一）启动稳 定股价措施 的条件：公司 上市后三年 内，如公司股 票连续 20 个 交易日除权 2016 年 12 月 16 日 36 个月 已履行完毕 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 除息后的加 权平均价格 （按当日交 易数量加权 平均，不包括 大宗交易）低 于公司上一 会计年度经 审计的除权 除息后每股 净资产值，则 公司应按下 述规则启动 稳定股价措 施。（二）稳 定股价的具 体措施和程 序：1、公司 回购（1）公 司为稳定股 价的目的回 购股份，应符 合《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法（试行）》 及《关于上市 公司以集中 竞价交易方 式回购股份 的补充规定》 等相关法律、 法规的规定， 且不应导致 公司股份分 布不符合上 市条件。（2） 公司董事会 应在公司回 购启动条件 触发之日起 的 15 个交易 日内做出回 购股份的决 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 议。本公司全 体董事（独立 董事除外）， 在本公司就 稳定公司股 价措施涉及 回购股份事 宜召开的董 事会上，对公 司承诺的回 购股份方案 的相关决议 投赞成票。 （3）公司董 事会应当在 做出回购股 份决议后的 2 个工作日内 公告董事会 决议、回购股 份预案，并发 布召开股东 大会的通知。 （4）公司董 事会公告回 购股份预案 后，若公司股 票连续 5 个交 易日除权后 的加权平均 价格（按当日 交易数量加 权平均，不包 括大宗交易） 超过公司上 一会计年度 经审计的除 权后每股净 资产值，公司 董事会应作 出决议终止 回购股份事 宜，且未来 3 个月内不再 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 启动股份回 购事宜。（5） 公司股东大 会对回购股 份作出决议， 须经出席会 议的股东所 持表决权的 三分之二以 上通过，控股 股东、实际控 制人承诺就 该等回购事 宜在股东大 会中投赞成 票。（6）公司 为稳定股价 的目的进行 股份回购的， 除应符合相 关法律法规 要求之外，还 应符合下列 各项要求：A、 公司单次回 购股份不超 过公司总股 本的 2%；B、 公司单次用 于回购股份 的资金不得 低于人民币 1,000 万元； C、公司用于 回购股份的 资金总额累 积不超过公 司首次公开 发行新股所 募集资金的 总额。（7）公 司回购应在 股东大会决 议做出之日 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 起次日开始 启动回购，并 应在履行相 关法定手续 后的 30 日内 实施完毕。 （8）公司回 购方案实施 完毕后，应在 2 个工作日内 公告公司股 份变动报告， 并在 10 日内 依法注销所 回购的股份， 办理工商变 更登记手续。 2、控股股东、 董事（不包括 独立董事）、 高级管理人 员增持（1） 公司上市后 三年内，如公 司股票连续 20 个交易日 除权除息后 的加权平均 价格（按当日 交易数量加 权平均，不包 括大宗交易） 低于公司上 一财务年度 经审计的除 权除息后每 股净资产值， 在公司回购 股份方案实 施期限届满 之日后的 10 个交易日除 权除息后的 公司股份加 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 权平均价格 （按当日交 易数量加权 平均，不包括 大宗交易）低 于公司上一 财务年度经 审计的除权 除息后每股 净资产值，公 司控股股东、 在公司任职 并领取薪酬 的董事（不包 括独立董 事）、高级管 理人员，对公 司股票进行 增持。（2）公 司董事会应 在有义务增 持的控股股 东、董事、高 级管理人员 增持启动条 件触发之日 起 2 个交易日 内做出增持 公告。（3）控 股股东承诺 单次增持总 金额不应少 于人民币 1,000 万元， 但单次增持 公司股份数 量不超过公 司总股本的 2%；有义务增 持的公司董 事、高级管理 人员承诺，其 用于增持公 司股份的货 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 币资金不少 于该等董事、 高级管理人 员上年度领 取的现金分 红和薪酬总 和的 30%，但 不超过该等 董事、高级管 理人员上年 度的现金分 红和薪酬总 和的 50%。 （4）有义务 增持的控股 股东、董事、 高级管理人 员应在增持 公告做出之 日起次日开 始启动增持， 并应在履行 相关法定手 续后的 30 日 内实施完毕。 深圳科创新 源新材料股 份有限公司 IPO 稳定股价 承诺 （5）触发前 述股价稳定 措施的启动 条件时，有义 务增持的控 股股东、董 事、高级管理 人员不因不 再作为控股 股东或职务 变更、离职等 情形而拒绝 实施上述稳 定股价的措 施。（6）公司 在未来聘任 新的董事、高 级管理人员 前，将要求其 2016 年 12 月 16 日 36 个月 已履行完毕 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 签署承诺书， 保证其履行 公司首次公 开发行上市 时董事、高级 管理人员已 做出的稳定 股价承诺，并 要求其按照 公司首次公 开发行上市 时董事、高级 管理人员的 承诺提出未 履行承诺的 约束措施。 （7）在公司 有义务增持 的控股股东、 董事、高级管 理人员增持 完成后，如果 公司股票价 格再次出现 连续 20 个交 易日除权除 息后的加权 平均价格（按 当日交易数 量加权平均， 不包括大宗 交易）低于公 司上一财务 年度经审计 的除权后每 股净资产值， 则公司应依 照本预案的 规定，依次开 展公司回购， 控股股东及 董事、高级管 理人员增持 工作。（三） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 股价稳定方 案的约束措 施：在启动条 件满足时，如 公司、控股股 东、有增持义 务的董事、高 级管理人员 未采取上述 稳定股价的 具体措施，公 司、控股股 东、有增持义 务的董事、高 级管理人员 承诺接受以 下约束措施： 1、公司、控 股股东、有增 持义务的董 事、高级管理 人员将在公 司股东大会 及中国证监 会指定报刊 上公开说明 未采取上述 稳定股价措 施的具体原 因并向公司 股东和社会 公众投资者 道歉。2、如 果控股股东 未采取上述 稳定股价的 具体措施的， 则公司有权 将与拟增持 股票所需资 金总额相等 金额的应付 控股股东现 金分红予以 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 暂时扣留，直 至其按本预 案的规定采 取相应的稳 定股价措施 并实施完毕。 3、如果有增 持义务的董 事、高级管理 人员未采取 上述稳定股 价的具体措 施的，则公司 有权将与该 等董事、高级 管理人员拟 增持股票所 需资金总额 相等金额的 薪酬、应付现 金分红予以 暂时扣留，直 至该等董事、 高级管理人 员按本预案 的规定采取 相应的股价 稳定措施并 实施完毕。4、 如因发行人 股票上市地 上市规则等 证券监管法 规对于社会 公众股股东 最低持股比 例的规定导 致公司、控股 股东、董事及 高级管理人 员在一定时 期内无法履 行其稳定股 价义务的，相 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 关责任主体 可免于前述 约束措施，但 其亦应积极 采取其他合 理且可行的 措施稳定股 价。（四）有 效期：本预案 在经公司股 东大会审议 通过、公司完 成首次公开 发行 A 股股 票并在创业 板上市之日 起生效，有效 期三年。 深圳科创新 源新材料股 份有限公司 关于招股说 明书有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏方面 的承诺 1、如公司招 股说明书有 虚假记载、误 导性陈述或 者重大遗漏， 对判断公司 是否符合法 律规定的发 行条件构成 重大、实质影 响的，本公司 将依法回购 首次公开发 行的全部新 股。本公司将 在中国证监 会认定有关 违法事实的 当日通过公 司进行公告， 并在 5 个交易 日内根据相 关法律、法规 及公司章程 的规定召开 董事会，并将 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 按照董事会、 股东大会审 议通过的股 份回购具体 方案回购本 公司首次公 开发行的全 部新股，并在 股东大会审 议通过之日 起 6 个月内完 成回购，回购 价格不低于 本公司股票 首次公开发 行价格与银 行同期存款 利息之和。如 上市后公司 股票有利润 分配或送配 股份等除权、 除息事项，回 购价格相应 进行调整。2、 如公司招股 说明书有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本公司将依 法赔偿投资 者损失。3、 如本公司未 能及时履行 上述承诺事 项，则：（1） 本公司将立 即停止制定 现金分红计 划、停止发放 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 公司董事、监 事和高级管 理人员的薪 酬、津贴，直 至本公司履 行相关承诺； （2）本公司 将立即停止 制定或实施 重大资产购 买、出售等行 为，以及增发 股份、发行公 司债券以及 重大资产重 组等资本运 作行为，直至 本公司履行 相关承诺。 公司控股股 东、实际控制 人周东及其 控股的深圳 科创鑫华科 技有限公司 关于招股说 明书有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏方面 的承诺 1、如发行人 招股说明书 有虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，导致对判 断发行人是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影 响，本人/本公 司将依法购 回已公开发 售的股份；本 人/本公司将 在该等违法 事实被中国 证监会、证券 交易所或司 法机关等有 权机关认定 之日起 5 个交 易日内制定 股份购回方 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 案并予以公 告，并在公告 之日起 6 个月 内完成购回， 购回价格不 低于发行人 股票首次公 开发行价格 与银行同期 存款利息之 和。如上市后 发行人股票 有利润分配 或送配股份 等除权除息 事项，购回价 格相应进行 调整。2、如 发行人首次 公开发行并 上市的招股 说明书有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失，本 人/本公司将 依法赔偿投 资者损失，并 依法承担其 他相应的法 律责任。3、 如经中国证 监会、深圳证 券交易所等 主管机关认 定本人未能 及时履行上 述承诺事项， 本人同意发 行人立即停 止对本人/本 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 公司实施现 金分红计划、 停止发放本 人应领取的 薪酬、津贴， 直至本人/本 公司履行相 关承诺。 公司董事、监 事和高级管 理人员周东、 敖日格勒、梁 剑锋、金亮、 陈莉、孔涛、 钟宇、廖长 春、杨莉、马 婷、周长明、 刘军 关于招股说 明书有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏方面 的承诺 1、如发行人 招股说明书 有虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，致使投资 者在证券交 易中遭受损 失的，本人将 依法赔偿投 资者损失，并 依法承担其 他相应的法 律责任。2、 如经中国证 监会、深圳证 券交易所等 主管机关认 定本人未能 及时履行上 述承诺事项， 本人同意发 行人立即停 止发放本人 应领取的薪 酬、津贴，直 至本人履行 相关承诺。 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 公司IPO期间 中介机构光 大证券股份 有限公司、广 东君言律师 事务所、瑞华 会计师事务 所（特殊普通 关于招股说 明书有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏方面 的承诺 光大证券股 份有限公司、 广东君言律 师事务所、瑞 华会计师事 务所（特殊普 通合伙）、北 京中企华资 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 合伙）、北京 中企华资产 评估有限责 任公司 产评估有限 责任公司承 诺，因其为发 行人首次公 开发行制作、 出具的文件 存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，并因此 给投资者造 成损失的，其 将依法承担 相应责任，但 其能够证明 自己没有过 错的除外。 公司控股股 东、实际控制 人周东 填补被摊薄 即期回报的 措施和承诺 （1）本人不 得越权干预 公司经营管 理活动，不得 侵占公司利 益。（2）将促 使公司股东 大会审议批 准持续稳定 的现金分红 方案，在符合 《公司法》等 法律法规和 《公司章程》 的情况下，实 现每年现金 分红水平不 低于《公司上 市后三年股 东利润分配 计划》中以现 金方式分配 的利润不少 于当年实现 的可分配利 润 20%的标 准；并将在股 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 东大会表决 相关议案时 投赞成票。 （3）如果其 未能履行上 述承诺，将在 股东大会及 中国证监会 指定报刊上 公开说明未 履行的具体 原因并向股 东和社会公 众投资者道 歉。违反承诺 给公司或者 股东造成损 失的，依法承 担补偿责任。 公司董事、高 级管理人员 周东、敖日格 勒、梁剑锋、 金亮、陈莉、 孔涛、钟宇、 周长明、刘军 填补被摊薄 即期回报的 措施和承诺 （1）不无偿 或以不公平 条件向其他 单位或者个 人输送利益， 也不得采用 其他方式损 害公司利益。 （2）对董事 和高级管理 人员的职务 消费行为进 行约束。（3） 不动用公司 资产从事与 履行职责无 关的投资、消 费活动。（4） 由董事会薪 酬委员会制 订的薪酬制 度与公司填 补回报措施 的执行情况 相挂钩。（5） 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 公司发行上 市后，拟公布 的公司股权 激励的行权 条件将与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂钩。 （6）公司发 行上市后，将 促使公司董 事会制定持 续稳定的现 金分红方案， 在符合《公司 法》等法律法 规和《公司章 程》的情况 下，实现每年 现金分红水 平不低于《公 司上市后三 年股东利润 分配计划》中 以现金方式 分配的利润 不少于当年 实现的可分 配利润 20% 的标准；并将 在董事会表 决相关议案 时投赞成票。 （7）如果其 未能履行上 述承诺，将在 股东大会及 中国证监会 指定报刊上 公开说明未 履行的具体 原因并向股 东和社会公 众投资者道 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 歉。违反承诺 给公司或者 股东造成损 失的，依法承 担补偿责任。 股权激励承诺 深圳科创新 源新材料股 份有限公司 股权激励承 诺 1、公司承诺 不为 2018 年 股票期权与 限制性股票 激励计划的 激励对象依 本计划获取 有关股票期 权或限制性 股票提供贷 款以及其他 任何形式的 财务资助，包 括为其贷款 提供担保。2、 第一个行权 期/第一个解 除限售期以 2018 年净利 润为基数， 2019 年净利 润增长率不 低于 15%；第 二个行权期/ 第二个解除 限售期以 2018 年净利 润为基数， 2020 年净利 润增长率不 低于 30%；第 三个行权期/ 第三个解除 限售期以 2018 年净利 润为基数， 2021 年净利 润增长率不 低于 45%。3、 2018 年 12 月 26 日 2018 年 12 月 26 日至本次 股权激励计 划终止或有 效期结束。 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 限制性股票 自上市之日 起满 15 个月 后，若达到规 定的解除限 售条件，激励 对象可在未 来 36 个月内 按照 40%、 30%、30%的 行权比例分 三期行权，实 际解锁数量 应与激励对 象业绩考核 挂钩。 激励对象 股权激励承 诺 1、若公司因 信息披露文 件中有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，导致 不符合授予 权益或行使 权益安排的， 激励对象应 当自相关信 息披露文件 被确认存在 虚假记载、误 导性陈述或 者重大遗漏 后，将由本计 划所获得的 全部利益返 还公司 2、若 在本计划实 施过程中，出 现本计划中 所规定的不 能成为激励 对象情形的， 该激励对象 根据本计划 2018 年 12 月 26 日 2018 年 12 月 26 日至本次 股权激励计 划终止或有 效期结束。 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 已获授但尚 未行权的股 票期权应当 由公司根据 情况进行注 销，已获授但 尚未解除限 售的限制性 股票应当由 公司根据情 况以授予价 格回购注销。 其他对公司中小股东所作承诺 周东 关于公司为 员工缴纳住 房公积金及 社会保险事 宜的承诺 若应有权部 门的要求或 决定，公司需 为职工补缴 社会保险费 用、或公司因 未为全部职 工缴纳社会 保险费用而 承担任何罚 款或损失，本 公司/本人愿 意在毋须公 司支付对价 的情况下承 担所有补缴 金额和相关 所有费用及/ 或相关的经 济赔偿责任。 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 周东 关于避免同 业竞争的承 诺 公司控股股 东、实际控制 人周东向公 司出具了避 免同业竞争 承诺函，承 诺：1、在本 承诺函签署 之日，本人及 本人的直系 亲属控制的 其他经济实 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 体均未生产、 开发任何与 科创新源的 产品构成竞 争或潜在竞 争的产品；未 直接或间接 经营任何与 科创新源现 有业务构成 竞争或潜在 竞争的业务； 亦未投资或 任职于任何 与科创新源 现有业务及 产品构成竞 争或潜在竞 争的其他企 业。2、自本 承诺函签署 之日起，本人 及本人的直 系亲属控制 的其他经济 实体将不生 产、开发任何 与科创新源 生产的产品 构成竞争或 潜在竞争的 产品；不直接 或间接经营 任何与科创 新源经营业 务构成竞争 或潜在竞争 的业务；也不 投资或任职 于任何与科 创新源产品 或经营业务 构成竞争或 潜在竞争的 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 其他企业。3、 自本承诺函 签署之日起， 如科创新源 未来进一步 拓展产品和 业务范围，且 拓展后的产 品与业务范 围和本人及 本人的直系 亲属控制的 其他经济实 体在产品或 业务方面存 在竞争，则本 人及本人的 直系亲属控 制的其他经 济实体将积 极采取下列 措施的一项 或多项以避 免同业竞争 的发生：（1） 停止生产存 在竞争或潜 在竞争的产 品；（2）停止 经营存在竞 争或潜在竞 争的业务； （3）将存在 竞争或潜在 竞争的业务 纳入科创新 源的经营体 系； （4）将 存在竞争或 潜在竞争的 业务转让给 无关联关系 的独立第三 方经营。 4、 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 本承诺函自 签署之日起 正式生效，在 本人作为科 创新源实际 控制人期间 持续有效且 不可变更或 撤销。如因本 人及本人的 直系亲属控 制的其他经 济实体违反 上述承诺而 导致科创新 源的利益及 其它股东权 益受到损害， 本人同意承 担相应的损 害赔偿责任。 周东 关于避免关 联交易的承 诺 作为控股股 东、实际控制 人周东先生 出具了减少 和避免关联 交易的承诺 函，承诺：1、 本人及本人 的直系亲属 控制的其他 经济实体将 尽量避免和 减少与科创 新源发生关 联交易；2、 对于无法避 免或者有合 理原因而发 生的关联交 易，本人及本 人的直系亲 属控制的其 他经济实体 2016 年 12 月 16 日 长期 正常履行中 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 将遵循平等、 自愿、等价和 有偿的商业 原则，严格按 照《深圳科创 新源新材料 股份有限公 司章程（草 案）》、《关联 交易管理办 法》等法律法 规和规范性 文件中对关 联交易的相 关规定执行， 通过与科创 新源签订正 式的关联交 易协议，确保 关联交易价 格公允，使交 易在公平合 理和正常的 商业交易条 件下进行。本 人及本人的 直系亲属控 制的其他经 济实体在交 易过程中将 不会要求或 接受科创新 源提供比独 立第三方更 优惠的交易 条件，切实维 护科创新源 及其他股东 的实际利益。 3、本人及本 人控制的企 业将严格遵 守科创新源 《防范控股 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 股东及关联 方占用公司 资金专项制 度》的相关规 定，不以任何 直接或间接 的形式占用 公司资金，不 与科创新源 发生非经营 性资金往来。 4、本人保证 不利用自身 在科创新源 的职务便利， 通过关联交 易损害科创 新源利益及 其他股东的 合法权益。5、 如本人及本 人的直系亲 属控制的其 他经济实体 违反上述承 诺而导致科 创新源利益 或其他股东 的合法权益 受到损害，本 人将依法承 担相应的赔 偿责任。在本 人为科创新 源实际控制 人期间，上述 承诺持续有 效。 周东 股份增持承 诺 1、拟增持股 份的种类：无 限售流通 A 股股份。2、 拟增持股份 的金额：通过 2019 年 12 月 23 日 6 个月 履行完毕 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 深圳证券交 易所交易系 统增持公司 股份，增持金 额不低于人 民币 3,000 万 元。3、拟增 持股份的价 格：本次增持 不设价格区 间，本人将基 于对公司股 票价格的合 理判断，并根 据公司股票 价格波动情 况及资本市 场整体趋势， 逐步实施增 持计划。4、 增持计划的 实施期限：自 2019 年 12 月 23 日至 2020 年 6 月 22 日 在符合中国 证券监督管 理委员会和 深圳证券交 易所相关规 定的前提下 择机实施。在 增持期间内， 如存在敏感 期和停牌等 深圳证券交 易所规定的 不能增持的 期间，则增持 期间顺延。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 无锡昆成新材 料科技有限公 司 2019 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 1,600 1,523.15 受疫情的影 响，无锡昆成 2020 年一季度 生产经营受 阻，导致全年 收入及利润出 现一定程度的 下降。 2019 年 05 月 31 日 详见巨潮资讯 网 （http://www.c ） 披露的《关于 收购无锡昆成 新材料科技有 限公司部分股 权暨关联交易 的公告》（公告 编码： 2019-061） 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据公司与无锡昆成股东深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）签订的《深圳科创新源新材料股份有限公司与深圳汇智新 源创业投资企业（有限合伙）之无锡昆成新材料科技有限公司股权转让协议》，无锡昆成股东深圳汇智新源创业投资企业（有 限合伙）承诺：无锡昆成2019、2020、2021年（分别对应第1、2、3年）净利润分别不低于1,500万元、1,600万元、1,700万 元；净利润以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据；各年的补偿金额按照如下方式计算： 当期补偿现金总额=（截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实际净利润数）÷利润承诺期间承诺净利润数总和× 标的股权交易价格-累计已补偿金额 如依据上述计算公式计算的补偿金额小于0时，按0取值，已经补偿的金额不冲回。 如无锡昆成2019年实现的实际净利润超过前述承诺的当年净利润，则超过部分可抵补2020年或2021年的部分承诺净利润；如 无锡昆成2020年实现的实际净利润超过前述承诺的当年净利润，则超过部分可抵补2021年的部分承诺净利润，汇智新源无需 就该等会计年度已按《深圳科创新源新材料股份有限公司与深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）之无锡昆成新材料科技 有限公司股权转让协议》约定予以抵补的部分承诺净利润进行补偿；为免疑义，在任何情况下，业绩承诺期内任一会计年度 实现的实际净利润如有超过当年承诺净利润，该等超过部分均不得抵补前一会计年度的承诺净利润，汇智新源需就前一会计 年度未能满足的承诺净利润数额进行补偿。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 经审计，无锡昆成2020年度实现归属于母公司股东的净利润16,826,194.82元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利 润为15,231,525.84元，与业绩承诺数16,000,000.00元相比少768,474.16元，2020年度业绩承诺完成率为95.20%。2019年至2020 年累计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为32,894,601.91元，业绩承诺累计完成率为106.11%。 基于无锡昆成2019年度至2020年度业绩累计实现情况，根据业绩承诺补偿计算公式的计算结果及相关约定，汇智新源2020 年度无需对公司进行补偿。无锡昆成商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 2020年4月7日，公司召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议 案》，公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧 准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，但应当对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项 目金额。 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 报表项目 2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收款项 1,913,315.03 1,608,200.16 - - 合同负债 - - 1,913,315.03 1,608,200.16 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、非同一控制下企业合并 （1）本年发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取得 比例（%） 股权取 得方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至 年末被购 买方的收 入 购买日至年 末被购买方 的净利润 广东德瑞源新材 料科技有限公司 2020年12 月31日 61,200,000.00 51.00 现金购 买 2020年12月31 日 股权交割完 成 - - 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 苏州瑞泰克散热 科技有限公司 2020年12 月31日 80,000,000.00 54.95 现金购 买 2020年12月31 日 股权交割完 成 - - 2、同一控制下企业合并 无。 3、反向购买 无。 4、处置子公司 无。 5、其他合并报表范围的变动 本公司于2020年11月16日在江苏省无锡市投资设立子公司无锡科创新源科技有限公司，注册资本人民币15,000.00万元。本公 司对该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范围。本公司于2020年12月18日在上海市投资设立子公司澔创 通信（上海）有限公司，注册资本人民币250.00万元。本公司对该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范 围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 邓燏、陈恒志 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 未达到重大诉讼 事项汇总（作为原 告起诉） 117.04 否 诉讼处于 审理阶段 本诉讼事项汇总 对公司无重大影 响 案件尚未结案 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2018年12月10日，公司召开了第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司〈2018年股票期权与限制性股票激励计划 （草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年股权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权 董事会办理股权激励计划相关事宜》的议案，公司独立董事对此发表了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。 具体内容详见公司于2018年12月10日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《第二届董事会第五次会 议决议公告》（公告编号：2018-102）。 2、2018年12月10日，公司召开了第二届监事会第五次会议审议通过了《关于公司〈2018年股票期权与限制性股票激励计划 （草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年股权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈2018年股票 期权与限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。 具体内容详见公司于2018年12月10日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《第二届监事会第五次会 议决议公告》（公告编号：2018-103）。 3、2018年12月11日至2018年12月20日期间，公司通过内部办公系统公示了《关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计 划激励对象名单的公示》，将本次激励对象名单及职务予以公示。2018年12月20日，公司披露了《监事会关于公司2018年股 票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。 具体内容详见公司于2018年12月20日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《监事会关于公司2018年 股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2018-108）。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 4、2018年12月26日公司召开2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2018年股票期权与限制性股票激励计划 （草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《提请股东大会授权董事会 办理股权激励计划相关事项》的议案，披露了《关于2018年股权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 公司实施2018年股票期权与限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授 予股票期权与限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。 具体内容详见公司于2018年12月26日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《2018年第五次临时股东 大会决议公告》（公告编号：2018-110）。 5、2018年12月26日，公司分别召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了《关于调整2018年股 票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对 此发表了独立意见，监事会对本次授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实，认为激励对象主体资格合法、有 效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。 具体内容详见公司于2018年12月26日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《第二届董事会第六次会 议决议公告》（公告编号：2018-111）、《第二届监事会第六次决议公告》（公告编号：2018-116）。 6、2019年2月15日，公司完成2018 年股票期权与限制性股票激励计划授予登记工作，公司向89名激励对象授予229.7万份股 票期权、向68名激励对象授予199.8万股限制性股票。具体内容详见公司于2019年2月14日在指定媒体巨潮资讯网 （）上披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划授予登记完成的公告》（公告编号： 2019-007）。 7、2019年8月14日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于调整2018年股票 期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》，鉴于公司2018年权益分派方案实施完毕，公司总股本由89,215,391股变更至 124,901,547股。公司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予的股票期权数量相应由2,297,000份调整为3,215,800份,行权 价格由28.62元/份调整为20.37元/份；授予的限制性股票数量由1,998,000股调整为2,797,200股，授予价格由14.31元/股调整为 10.15元/股。公司独立董事发表了独立意见。公司监事会对调整2018年股票期权与限制性股票激励计划相关事项进行了核实 并发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。 具体内容详见公司于2019年8月16日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露的《关于调整2018年股票期权 与限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2019-095）。 8、2019年8月14日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于注销部分股票期 权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权共计 67,200份进行注销，对其已获授尚未解除限售的限制性股票共计35,000股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购 注销。本次注销股票期权和回购注销限制性股票完成后，公司本次激励计划授予股票期权的激励对象由 89人调整为85人， 授予数量由3,215,800份调整为3,148,600份；授予限制性股票的对象由68人调整为66人，授予数量由2,797,200股调整为 2,762,200股。公司独立董事发表了独立意见。公司监事会对本次获授股票期权的4名激励对象和获授限制性股票的2名激励对 象的离职资料进行了核实并发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。该议案于2019年9月2日经公司2019年第二次临时股 东大会审议通过，并于2019年10月23日完成办理。 具体内容详见于2019年8月16日、2019年9月2日、2019年10月24日在指定媒体巨潮资讯网（）上披露 的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2019-096）、《2019年第二次临时股东大会决 议公告》（公告编号：2019-106）、《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2019-125）。 9、2020年7月20日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2018 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限 售期行权/解除限售条件成就的议案》，公司独立董事就上述股权激励计划相关情况发表了独立意见，公司监事会对上述股 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 权激励计划相关情况核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。鉴于公司于2020年4月30日召开2019年年度股东大会 审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，以公司当时总股本124,866,547股为基数，向全体股东每10股派1元 人民币现金（含税），本年度不送红股、不以公积金转增股本。公司于2020年6月29日完成实施2019年年度权益分派方案。 公司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予的股票期权行权价格由20.37元/份调整为20.27元/份；授予的限制性股票授 予价格由10.15元/股调整为10.05元/股。 具体内容详见公司于2020年7月20日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于调整2018年股票期权与 限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2020-068）、《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权 期/解除限售期行权/解除限售条件成就的公告》（公告编号：2020-069）。 10、2020年7月28日，鉴于2018年股票期权与限制性股票激励计划的第一个解除限售期可解除限售条件已经满足，公司62名 激励对象的限制性股票解除限售并上市流通；2020年9月25日，公司72名激励对象的股票期权集中行权并上市流通。 具体内容详见公司于2020年7月23日、2020年9月23日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于2018 年股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-072）、《关于2018 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2020-098）。 11、2020年11月4日，公司分别召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十六次会议审议通过了《关于注销部 分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划中12名获授股票期权及5 名获授限制性股票的激励对象因离职已不符合公司股权激励对象的条件，以及在第一个行权期/解除限售期8名获授股票期权 及6名获授限制性股票的激励对象因第一个行权期/解除限售期个人绩效考核结果未达到全部权益行权/解除限售条件，根据 《2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》《2018年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规定，公司董事会决 定对不符合行权条件的激励对象已获授的股票期权151,480份进行注销，对不符合解除限售条件的激励对象已获授的限制性 股票163,800股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。公司独立董事就上述事项发表了独立意见，公司监 事会进行了核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。2020年12月30日，公司股票期权注销事宜完成办理；2020年12 月31日，限制性股票的回购注销事宜完成办理。 具体内容详见公司于2020年11月4日、2021年1月4日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于注销部 分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2020-120）、《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性 股票完成的公告》（公告编号：2021-001）。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2019年10月23日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议，审议通过了《<深圳科创新源新材料 股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等议案，公司拟以发行股份 及支付现金的方式购买宁花香等11名交易对方合计持有的深圳市东创精密技术有限公司100.00%的股权；同时，公司拟向包 括公司实际控制人周东先生在内的不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。公司实际控制人周东先生拟成为本 次重大资产重组事项的关联方。此后，公司组织审计机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）、评估机构上海立信资产 评估有限公司对东创精密开展审计、评估工作。根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等相关规定，公司在披露重组方案后每30日发布本次重大资产重组进展公告。 2020年4月22日，公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于重大资产重组变更 为支付现金收购资产的议案》和《关于现金收购深圳市东创精密技术有限公司30%股权的议案》，公司决定将本次重大资产 重组事项变更为支付现金收购东创精密30%股权。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，公司本次现金收购东创 精密30.00%股权的交易将不再构成重大资产重组。 2020年9月18日，公司召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于终止收购深圳 市东创精密技术有限公司部分股权的议案》，鉴于在股权收购项目推进过程中，外部市场环境发生了较大变化，导致交易各 方未能在核心交易条款等方面达成一致意见，公司经与深圳市东创精密技术有限公司及交易对手方协商一致，决定终止收购 东创精密%股权并签署《<深圳科创新源新材料股份有限公司关于深圳市东创精密技术有限公司股权转让协议>之终止协议》。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易的进展公告 2020 年 01 月 22 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-011） 2020 年 02 月 22 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-016） 2020 年 03 月 23 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-019） 关于重大资产重组变更为支付现金收购资 产的公告 2020 年 04 月 22 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-040） 关于现金收购深圳市东创精密技术有限公 司部分股权的公告 2020 年 04 月 22 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-041） 关于终止收购深圳市东创精密技术有限公 司部分股权的公告 2020 年 09 月 21 日 巨潮资讯网（）（公 告编号：2020-094） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司租赁了深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园2号、3号厂房，报告期产生的租金费用是 10,144,229.31元，占公司报告期内利润总额的28.74%。该租赁主要用于日常办公等用途，对公司的生产经营、财务状况不构 成重大影响。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 深圳市富 川实业集 团有限公 司 深圳科创 新源新材 料股份有 限公司 租赁物业 建筑面积 共 36700.24 m² 2018 年 09 月 21 日 2028 年 09 月 20 日 1,014.42 双方根据 周边办公 楼的市场 价格协商 确定 增加公司 2020 年度 成本费用 否 不适用 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 披露日期 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 科创新源拉丁美洲公 司 2020 年 04 月 29 日 1,500 2020 年 05 月 01 日 1,500 连带责任保 证 2020 年 5 月 1 日至 2021 年 4 月 30 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 1,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,500 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 1,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,500 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 1,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,500 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 1,500 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,500 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.49% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 3、日常经营重大合同 单位： 合同订立公 司方名称 合同订立对 方名称 合同总金额 合同履行的 进度 本期确认的 销售收入金 额 累计确认的 销售收入金 额 应收账款回 款情况 影响重大合 同履行的各 项条件是否 发生重大变 化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 10,000 0 0 银行理财产品 自有资金 5,760 2,060 0 银行理财产品 自有资金 2,270 1,070 0 银行理财产品 自有资金 1,000 1,000 0 合计 19,030 4,130 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 广发 银行 股份 有限 公司 银行 保本浮 动收益 型 6,000 募集 资金 2019 年 12 月 11 日 2020 年 02 月 10 日 低风 险理 财产 品 协议 约定 2.60% 或 3.7% 37.1 37.1 已收 回 0 是 是 http:// www. cninfo .com.c n 广发 银行 股份 有限 银行 保本浮 动收益 型 6,000 募集 资金 2020 年 02 月 18 2020 年 05 月 18 低风 险理 财产 协议 约定 1.50% 至 4% 55.6 55.6 已收 回 0 是 是 http:// www. cninfo .com.c 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 公司 日 日 品 n 广发 银行 股份 有限 公司 银行 保本浮 动收益 型 6,000 募集 资金 2020 年 06 月 29 日 2020 年 08 月 03 日 低风 险理 财产 品 协议 约定 1.50% 或 3.3% 或 3.45% 19.85 19.85 已收 回 0 是 是 http:// www. cninfo .com.c n 广发 银行 股份 有限 公司 银行 保本浮 动收益 型 10,000 募集 资金 2020 年 08 月 14 日 2020 年 09 月 18 日 低风 险理 财产 品 协议 约定 1.50% 或 3.05% 或 3.2% 29.25 29.25 已收 回 0 是 是 http:// www. cninfo .com.c n 广发 银行 股份 有限 公司 银行 保本浮 动收益 型 10,000 募集 资金 2020 年 09 月 30 日 2020 年 10 月 30 日 低风 险理 财产 品 协议 约定 1.50% 或 3.0% 24.66 24.66 已收 回 0 是 否 http:// www. cninfo .com.c n 合计 38,000 -- -- -- -- -- -- 166.46 166.46 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 “以客户为中心，以奋斗者为本，诚信务实，专业创新”是公司的核心价值观；“提供客户满意的功能性高分子材料应用开发 整体解决方案和服务，帮助客户成功！全力打造共同事业平台，帮助员工成就职业梦想！”是公司的使命；“成为高分子材料 应用开发的世界级企业”是公司的愿景。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其 他利益相关者的社会责任。 1、提升公司治理水平。公司注重不断完善治理结构，规范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规章等所规定的各项 合法权益，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平，提高公司质量。 2、保护股东的权益。在经济效益稳步增长的同时，公司十分重视对投资者的合理回报，公司每年均通过现金分红实现对股 东投资的回报。 3、保护供应商和客户的权益。坚持“诚实守信、互惠互利、合法合规”的交易原则，为客户提供安全、可靠的产品和优质的 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 服务是公司一贯追求目标，通过持续技术创新来满足用户需求。通过加强产品质量改善和满意服务，提高顾客满意度和忠诚 度。 4、重视员工的未来职业发展规划。公司通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身 心健康的保护，公司同时获得了ISO9001、ISO14001和OHSAS18001质量、环境、职业健康安全管理体系认证，每年定期为 员工提供福利体检，关爱员工身心健康；定期组织篮球赛、演讲比赛等丰富多彩的业余活动，丰富职工业余生活；公司尊重 和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立 了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。 5、支持社会公益事业。自疫情发生以来，公司始终高度关注疫情发展情况，通过实际行动支持防疫防控工作，公司通过深 圳市高分子协会向深圳市慈善会捐赠善款5万元以支持防疫工作。公司通过深圳市光明区慈善会向广西百色市及河池市累计 捐款2万元。 2021年，公司将继续在为股东创造价值的同时，继续回馈社会，贡献价值，以实际行动践行企业社会责任，推动企业与环境 的和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 否 经核查，公司及子公司都不属于国家环境保护部门公布的重点排污单位，公司及其子公司十分重视环境保护管理，在生产经 营过程中认真贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防 治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保法律法规。 公司已通过了ISO14001：2015环境管理体系认证，在环境因素识别与评价、环境监测与测量管理、环境沟通管理、废水废 气固体废料处理控制等方面建立了一系列程序文件，明确了环境管理体系下的公司环保机构制度及职责，并定期委托有资质 的第三方检测机构对工业废气、厂界噪声、生活污水、油烟废气、工业废漆渣、废机油、废活性炭进行检测，各项指标均符 合国家及地方标准，环保设施运行正常。同时定期委托有资质的第三方检测机构对公司内部危险废弃物和工业废水进行转移 处置。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、签署及终止框架协议的事项 2019年11月18日，公司与吴刚、孔瑞华签署了《关于收购镇江华浩通信器材有限公司60%股权的框架协议》，公司拟以现金 方式购买转让方持有的镇江华浩通信器材有限公司60%股权。 2020年1月23日，因未就具体合作事宜达成一致，未签署具体正式的合作协议，经交易各方共同商议决定，公司与吴刚、孔 瑞华就终止本次交易签署《<深圳科创新源新材料股份有限公司关于收购镇江华浩通信器材有限公司60%股权的框架协议> 之终止协议》。 2020年9月20日，公司与上海舜富精工科技股份有限公司签署了《关于对芜湖舜富精密压铸科技有限公司股权转让框架协议》， 公司拟以不超过17,000万元的交易价格收购舜富精工所持有的芜湖舜富精密压铸科技有限公司55%股权。 具体内容详见公司于2019年11月18日、2020年1月23日、2020年9月21日在指定媒体巨潮资讯网（） 披露的《关于签署股权收购框架协议的公告》（公告编号：2019-142）、《关于终止<股权收购框架协议>的公告》（公告编 码：2020-009）、《关于芜湖舜富精密压铸科技有限公司股权转让框架协议的公告》（公告编码：2020-097）。 2、关于增加经营范围、变更注册资本及修订《公司章程》并办理工商登记的进展事项 公司于2020年1月15日召开2020年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商登记的议案》， 根据公司的实际经营情况及战略规划，公司决定增加如下经营范围：散热器及配件、通讯器材、光电产品及数码产品、照明 产品、导热管、导热板、电器、安防设备、手机零配件等的研发、生产及销售；同时，公司根据实际情况对《公司章程》进 行修订。2020年1月，公司完成上述事项的工商变更登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《变更（备案）通知 书》。 公司于2020年11月4日、2020年11月20日召开第二届董事会第二十九次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于 修订<公司章程>并办理工商登记的议案》，同意公司按照激励计划的规定办理相关事宜以及根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上 市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的相关规定，结合实际情况，对《公司章程》相关部分条款进行修订。 2020年12月，公司完成上述事项的工商变更登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《变更（备案）通知书》，本 次工商变更登记后，公司注册资本由124,866,547元变更为126,036,667元。。 具体内容详见公司于2020年1月4日、2020年1月 20日、2020年11月 4日、2020年12月11日在指定媒体巨潮资讯网 （）披露的《关于增加经营范围及修订<公司章程>并办理工商登记的公告》（公告编码：2020-003）、 《关于完成工商变更登记的公告》（公告编码：2020-009）、《关于修订<公司章程>并办理工商登记的公告》（公告编码： 2020-119）、《关于完成工商变更登记的公告》（公告编码：2020-130）。 3、关于公司计划非公开发行公司债券条件的事项 公司于2020年4月7日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行公 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 司债券条件的议案》《关于公司非公开发行公司债券方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办 理本次发行公司债券具体事宜的议案》等议案，为进一步拓宽公司融资渠道，优化债务结构，降低融资成本，公司拟非公开 发行不超过2亿元公司债券，具体发行规模将根据公司资金需求情况和发行时的市场情况确定。本次发行公司债券已于2020 年4月30日经公司2019年年度股东大会审议通过，尚需经深圳证券交易所审核通过后方可实施，且最终以深圳证券交易所通 过的方案为准。公司将结合自身资金需求、债务结构、债券市场融资成本等因素，在提交公司债券发行申请并取得监管部门 批准后适时启动发行。 具体内容详见公司于2020年4月9日、2020年4月30日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《第二届董事 会第十八次会议决议公告》（公告编号：2020-024）、《第二届监事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2020-025）、 《关于非公开发行公司债券的公告》（公告编号：2020-033）、《2019年年度股东大会会议决议》（公告编号：2020-051）。 4、关于与关联方发生的日常关联交易的事项 深圳市聚慧达科技有限公司（以下简称“聚慧达”）系深圳市聚慧联科技有限公司（以下简称“聚慧联”）的控股子公司，聚慧 联为公司参与设立的产业并购基金深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）控股的公司，公司作为产业并购基金的有限合伙 人出资人民币4,900万元，占出资份额的49%；深圳市汇智天玑股权投资企业（有限合伙）（以下简称“汇智天玑”）作为产业 并购基金的普通合伙人及执行事务合伙人，出资人民币100万元，占出资份额的1%。钟志辉先生持有深圳嘉树控股有限公司 100%股权，深圳嘉树控股有限公司为汇智天玑的有限合伙人并持有汇智天玑80%的出资额。鉴于钟志辉先生在过去十二个 月内为持有科创新源5%以上股份的自然人，且钟志辉先生在聚慧联担任董事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 的规定，聚慧达为公司的关联方，截止2020年12月31日，公司与聚慧达累计已发生的交易总额为74.56万元。 上述日常关联交易主要系公司向关联方日常销售及采购原材料和成品所致，关联交易额度未达到股东大会及董事会的审批标 准，公司将持续关注日常关联交易事项并按规定及时做好相关信息披露工作，敬请投资者注意投资风险。 具体内容详见公司于2020年12月23日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于2021年度日常关联交 易预计的公告》（公告编号：2020-134）。 5、关于2019年度权益分派的进展情况 公司于2020年4月7日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配 预案的议案》，并于2020年4月30日经2019年度股东大会审议通过。公司2019年年度权益分派方案为：以公司总股本124,866,547 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），合计派发现金股利12,486,654.70元（含税）。2020年6 月29日，公司2019年度权益分派方案实施完成。 具体内容详见公司于2020年4月9日、2020年6月18日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于公司2019 年度利润分配预案的公告》（公告编号：2020-028）、《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-060）。 6、关于公司股东增减持变动的进展事项 （1）公司控股股东、实际控制人周东于2019年12月23日披露了增持公司股份计划，拟于2019年12月23日至2020年6月22日期 间通过深圳证券交易所交易系统允许的方式增持本公司股票，拟增持金额不低于人民币3,000万元。截至2020年6月22日，公 司控股股东、实际控制人周东先生本次增持计划期限已届满。周东先生累计增持公司股份950,000股，占公司总股本比例的 0.76%，累计增持金额为人民币3,040万元，本次增持计划已实施完毕。 （2）公司特定股东丁承于2020年1月3日披露减持计划，计划自2020年1月31日至2020年7月30日期间以集中竞价或大宗交易 方式减持本公司股份不超过2,659,224股，占公司总股本比例的2.13%。2020年5月6日，本次减持计划的减持时间已过半，股 东丁承减持公司股份1,248,666股，占公司总股本比例的1.00%；截止2020年7月30日，本次减持计划届满，实际减持股份数 量未超过计划减持股份数量。 （3）公司特定股东上海映雪夜锦投资合伙企业（有限合伙）于2019年10月31日披露减持计划。截止2020年5月22日，本次减 持计划已届满，股东映雪夜锦在减持期间合计减持2,457,565股，占公司总股本比例的1.97%；股东映雪夜锦同日披露了新的 减持计划，计划自2020年6月15日至2020年12月14日期间以集中竞价或大宗交易方式减持本公司股份不超过1,442,695股，占 本公司总股本比例的1.16%。截止2020年6月22日，本次减持计划的减持数量已过半，股东映雪夜锦减持公司股份1,223,300 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 股，占公司总股本比例的0.98%；截至2020年12月15日，特定股东映雪夜锦本次减持计划期限已届满且实施完毕，映雪夜锦 不再持有公司股份，不再是公司股东。 （4）公司股东钟志辉先生于2019年6月13日披露减持计划。2020年1月4日，股份钟志辉先生减持计划已届满，股东钟志辉先 生在减持期间合计减持1,866,000股，减持比例为1.49%；2020年5月6日，股东钟志辉先生披露了新的减持计划，计划于2020 年5月28日至2020年11月27日期间以集中竞价或大宗交易方式减持不超过2,497,330股，占公司总股本比例的2.00%；结合前 期披露的减持情况，自2018年12月24日至2020年6月5日期间，股东钟志辉先生累计减持公司股份4,583,500股，减持后其所持 公司股份总数已减少至公司总股本比例的5.00%。根据相关规定，公司于2020年6月8日披露了权益变动报告书。截至2020年 11月27日，股东钟志辉先生本次减持计划期限已届满，累计减持公司股份2,485,000股，占公司总股本的1.99%，不再是公司 持股5%以上股东。 （5）公司持股5%以上股东苏州天利投资有限公司于2019年9月12日披露减持计划，2020年1月14日，本次减持计划的减持时 间已过半；2020年4月13日，本次减持计划已届满，股东苏州天利在减持期间合计减持2,463,000股，占公司总股本比例的 1.97%。2020年5月6日，股东苏州天利披露了新的减持计划，计划于2020年5月28日至2020年11月27日期间，以集中竞价或 大宗交易方式减持不超过3,950,000股，占公司总股本比例的3.16%。结合前期披露的减持情况，自2018年12月11日至2020年 6月19日期间，股东苏州天利累计减持公司股份4,984,100股，减持后所持公司股份累计权益变动达5.00%。根据相关规定， 公司于2020年6月22日披露了权益变动报告书。截止2020年8月27日，股东苏州天利本次减持计划的减持时间已过半，股东苏 州天利累计减持公司股份1,122,800股，占公司总股本的0.899%。截止2020年9月25日，股东苏州天利通过集中竞价、大宗交 易方式累计减持公司股份1,688,500股，减持比例达到公司总股本的1%，披露了《关于持股5%以上股东减持比例达到1%的公 告》。截至2020年11月27日，股东苏州天利本次减持计划期限已届满，披露了《关于持股5%以上股东减持计划期限届满及 未来股份减持计划的预披露公告》，苏州天利累计减持公司股份2,487,500股，占公司总股本的1.987%，并计划自前述本减 持计划公告之日起15个交易日之后的3个月内，减持股票数量不超过2,520,700股，即不超过公司总股本比例的2%。（若计划 减持期间有送股、资本公积金转增股本等股份变更事项，上述股份数量做相应调整。）其中，通过大宗交易方式进行减持的， 在任意连续90日内减持股份总数不超过公司总股本的2%；通过集中竞价交易方式进行减持的，在任意连续90日内减持股份 总数不超过公司总股本的1%。 （6）公司董事兼副董事长张淑香、董事兼国际事业部总经理唐棠、供应链总监游俊志、研发总监朱栋栋、董事会秘书梁媛 于2020年8月18日披露了减持计划，截止2020年9月11日，副董事长张淑香女士累计减持公司股份210,000股，占公司当时总 股本的0.17%，高级管理人员游俊志先生累计减持公司股份42,000股，占公司总股本的0.03%，前述人员本次减持计划已实施 完成。截止2020年9月15日，董事及高级管理人员唐棠女士累计减持公司股份70,000股，占公司总股本的0.06%，高级管理人 员朱栋栋先生累计减持公司股份52,500股，占公司总股本的0.04%，前述人员本次减持计划已实施完成。截止2020年12月8 日，高级管理人员梁媛女士的本次减持计划的时间已届满，减持计划期间内梁媛未通过任何方式减持其所持有的公司股份。 7、关于向银行申请综合授信额度的事项 2020年9月18日，公司召开第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》。根据公司实际 经营状况，同时为保障公司各项业务的顺利开展，公司计划向中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行、宁波银行股份有限 公司深圳分行、杭州银行股份有限公司深圳分行申请累计不超过人民币15,000万元的综合授信额度，授信银行、授信额度等 以公司与相关银行签订的协议为准。 具体内容详见公司于2020年9月21日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于向银行申请综合授信额 度的公告》（公告编号：2020-095）。 8、关于与锡山经济技术开发区管理委员会签署投资合作协议事项 2020年9月23日，公司与锡山经济技术开发区管理委员会签署了《锡山经济技术开发区管理委员会与深圳科创新源新材料股 份有限公司投资框架协议》。公司计划在锡山经济技术开发区管理委员会辖区内购买土地投资建设华东区域研发生产基地， 并出资设立全资子公司负责上述项目的投资、建设、运营。 2020年10月22日，公司与锡山经济技术开发区管理委员会签署了《锡山经济技术开发区管理委员会与深圳科创新源新材料股 份有限公司投资合作协议》。公司拟在锡山经济技术开发区管理委员会辖区内购地约100亩投资建设华东区域总部、5G通讯 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 及新能源汽车核心器件生产研发基地，由公司设立全资子公司负责上述项目的投资、建设、运营。本次项目总投资金额约为 21.5亿元，分两期进行。 2020年10月22日，公司召开第二届董事会第二十七次会议审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》，同意公司以自 有资金1.5亿元人民币设立全资子公司无锡科创新源科技有限公司，负责公司在锡山经济技术开发区相关项目的投资、建设、 运营。 2020年11月16日，公司已完成全资子公司无锡科创新源科技有限公司的工商注册登记手续，并取得无锡市锡山区行政审批 局颁发的《营业执照》。 具体内容详见公司于2020年9月23日、2020年10月22日、2020年11月17日在指定媒体巨潮资讯网()披 露的《关于签署投资框架协议的公告》（公告编号：2020-099）、《关于与锡山经济技术开发区管理委员会签署投资合作协 议的公告》（公告编号：2020-112）、《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2020-111）、《关于对外投资 进展暨全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2020-123）。 9、关于公司首次公开发行前已发行股份上市流通事项 2020年12月8日，公司股东科创鑫华、周东和众能投资在公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》《首次公开 发行股票并在创业板上市之上市公告书》中做出的股份锁定承诺到期，所持首发限售股份39,879,967股，占公司总股本比例 的31.64%，解除限售并上市流通。 具体内容详见于2020年12月7日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于首次公开发行前已发行股份 上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-127）。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2020年3月，公司控股子公司无锡昆成已通过高新技术企业认定并收到由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局 江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201932004823，发证时间为2019年12月5日，证书有效期为 三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》等相关规定，无锡昆成自2019年起三年内（即 2019年1月1日至2021年12月31日）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。具体内容详 见公司于2020年3月23日在指定媒体巨潮资讯网（）披露的《关于控股子公司获得高新技术企业证书 的公告》（公告编号：2020-021）。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 42,642,16 7 34.15% 0 0 0 -34,231,5 92 -34,231,5 92 8,410,575 6.68% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 42,642,16 7 34.15% 0 0 0 -34,231,5 92 -34,231,5 92 8,410,575 6.68% 其中：境内法人持股 32,504,34 7 26.03% 0 0 0 -32,504,3 47 -32,504,3 47 0 0.00% 境内自然人持股 10,137,82 0 8.12% 0 0 0 -1,727,24 5 -1,727,24 5 8,410,575 6.68% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 82,224,38 0 65.85% 0 0 0 35,237,91 2 35,237,91 2 117,462,2 92 93.32% 1、人民币普通股 82,224,38 0 65.85% 0 0 0 35,237,91 2 35,237,91 2 117,462,2 92 93.32% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 124,866,5 47 100.00% 0 0 0 1,006,320 1,006,320 125,872,8 67 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2020年9月25日，公司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予股票期权第一个行权期可行权期权1,170,120份上市流通， 公司总股本由124,866,547股增加至126,036,667股。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 2、2020年12月31日，公司完成回购注销2018年股票期权与限制性股票激励计划中11名（原）激励对象因离职或绩效考核未 达标已获授尚未解除限售的限制性股163,800股，公司总股本由126,036,667股减少至125,872,867股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2020年7月20日召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过《关于2018年股票期 权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》。公司董事会认为第一个行权期行权条 件已经成就，根据2018年第五次临时股东大会授权，公司董事会按照《2018股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相 关规定为公司72名激励对象办理股票期权集中行权暨上市流通手续。2020年9月25日，上述激励对象所持可行权期权1,170,120 份上市流通，公司总股本由124,866,547股增加至126,036,667股。具体内容详见本报告第五节“十四、公司股权激励计划、员 工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。 2、公司于2020年11月4日召开了第二届董事第二十九次会议和第二届监事会第二十六次会议，审议通过《关于注销部分股票 期权和回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划中5名获授限制性股票的激励对 象因离职已不符合公司股权激励对象的条件，以及在第一个解除限售期6名获授限制性股票的激励对象因个人绩效考核结果 未达到全部解除限售条件，根据相关规定，公司董事会决定对上述不符合解除限售条件的（原）激励对象已获授的限制性股 票163,800股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。该议案于2020年11月20日经公司2020年第二次临时股 东大会审议通过。2020年12月31日，公司完成上述限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由 126,036,667股减少至125,872,867股。具体详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 （）披露的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2020-120）、 《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2021-001）。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所办理了相应的备案登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，鉴于公司完成2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权和回购注销部分限制性股票、2019年度权 益分派实施事项，对公司每股收益等指标存在影响，具体数据详见第二节“五、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 周东 7,375,620 6,244,215 7,375,620 6,244,215 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 深圳科创鑫华 科技有限公司 25,200,000 0 25,200,000 0 首发限售股 2020 年 12 月 8 日 石河子众能股 权投资合伙企 业（有限合伙 7,304,347 0 7,304,347 0 首发限售股 2020 年 12 月 8 日 股权激励对象 2,762,200 0 1,053,640 1,544,760 股权激励限售 股 按股权激励计 划分期解锁 周长明 0 4,200 0 4,200 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 张淑香 0 126,000 0 126,000 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 游俊志 0 25,200 0 25,200 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 唐棠 0 42,000 0 42,000 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 梁剑锋 0 357,000 0 357,000 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 梁媛 0 4,200 0 4,200 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 刘军 0 31,500 0 31,500 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 朱栋栋 0 31,500 0 31,500 高管锁定股 依据证监会、 深交所规定执 行 合计 42,642,167 6,865,815 40,933,607 8,410,5751 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍 发行日期 发行价格（或 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终止日 披露索引 披露日期 1 高管锁定股数仅针对流通股部分，不包括该托管单元上首发前限售股、首发后限售股以及股权激励限售股。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 生证券名称 利率） 易数量 期 股票类 科创新源 2020 年 09 月 25 日 20.27 元 1,170,120 2020 年 09 月 25 日 1,170,120 具体内容请 见公司刊登 在中国证监 会指定的创 业板信息披 露网站巨潮 资讯网 （http://www .c n）的《关于 2018 年股票 期权与限制 性股票激励 计划第一个 行权期行权 结果暨股份 上市的公告》 （公告编号： 2020-098） 2020 年 09 月 23 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司于2020年7月20日召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于2018年股 票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》。公司董事会认为第一个行权期行 权条件已经成就，根据2018年第五次临时股东大会授权，公司董事会按照《2018股票期权与限制性股票激励计划（草案）》 的相关规定为公司72名激励对象办理数量为1,170,120份的股票期权集中行权暨上市流通手续。鉴于公司2019年权益分派方案 实施完毕，公司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予的股票期权行权价格由20.37元/份调整为20.27元/份。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股份总数及股东结构的变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 8,975 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 7,719 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳科创鑫华 科技有限公司 境内非国有法 人 20.02% 25,200,000 0 0 25,200,000 质押 16,800,000 苏州天利投资 有限公司 境内非国有法 人 14.17% 17,838,560 -3,986,900 0 17,838,560 质押 16,580,700 周东 境内自然人 6.61% 8,325,620 950,000 6,244,215 8,325,620 质押 3,800,000 石河子市众能 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 5.80% 7,304,347 0 0 7,304,347 质押 3,860,000 钟志辉 境内自然人 4.60% 5,785,000 -2,485,000 0 5,785,000 质押 4,590,000 五矿证券有限 公司 境内非国有法 人 2.81% 3,537,000 -319,700 0 3,537,000 王逸 境内自然人 1.98% 2,493,300 113,300 0 2,493,300 银华基金－北 京诚通金控投 资有限公司－ 银华基金－诚 通金控 4 号单 一资产管理计 划 其他 1.50% 1,883,560 1,883,560 0 1,883,560 国海证券股份 有限公司 国有法人 1.43% 1,794,100 1,794,100 0 1,794,100 中国工商银行 股份有限公司 －广发双擎升 级混合型证券 其他 0.75% 946,150 -1,600,100 0 946,150 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 投资基金 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 不适用。 上述股东关联关系或一致行动 的说明 周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为石河子市众能股权投资合伙企 业（有限合伙）的执行事务合伙人，石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）为公司员 工持股平台。除此之外，周东先生与其他前 10 名股东之间不存在关联关系与一致行动人关 系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 不适用。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳科创鑫华科技有限公司 25,200,000 人民币普通 股 25,200,000 苏州天利投资有限公司 17,838,560 人民币普通 股 17,838,560 石河子市众能股权投资合伙企 业（有限合伙） 7,304,347 人民币普通 股 7,304,347 钟志辉 5,785,000 人民币普通 股 5,785,000 五矿证券有限公司 3,537,000 人民币普通 股 3,537,000 王逸 2,493,300 人民币普通 股 2,493,300 周东 2,081,405 人民币普通 股 2,081,405 银华基金－北京诚通金控投资 有限公司－银华基金－诚通金 控 4 号单一资产管理计划 1,883,560 人民币普通 股 1,883,560 国海证券股份有限公司 1,794,100 人民币普通 股 1,794,100 中国工商银行股份有限公司－ 广发双擎升级混合型证券投资 基金 946,150 人民币普通 股 946,150 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为石河子市众能股权投资合伙企 业（有限合伙）的执行事务合伙人，石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）为公司员 工持股平台。公司未知其他前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于一 致行动人，也未知其他前 10 名无限售流通股股东和其他前 10 名普通股股东之间是否存在关 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 联或属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周东 中国 否 主要职业及职务 公司法定代表人、董事长、总经理、代理财务总监 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 周东 本人 中国 否 深圳科创鑫华科技有限公司 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 石河子市众能股权投资合伙 企业（有限合伙） 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 公司法定代表人、董事长、总经理、代理财务总监 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳科创鑫华科技有限公司 周东 2013 年 09 月 26 日 6,000,000 元人民币 股权投资、投资兴办实业 （具体项目另行申报）、投 资管理、企业管理咨询、 投资咨询（不得以公开方 式募集资金）。国内贸易。 苏州天利投资有限公司 金亮 2012 年 05 月 16 日 100,000,000 元人民 币 股权投资、产业投资、创 业投资服务、投资管理、 企业管理咨询、投资咨询、 商务咨询（不得以公开方 式募集资金）。（外商投资 企业投资）（依法须经批准 的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 周东 董事长、 总经理 现任 男 49 2015 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 7,375,620 950,000 0 0 8,325,620 周东 代理财务 总监 现任 男 49 2019 年 08 月 23 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 张淑香 董事 现任 女 56 2018 年 05 月 08 日 2021 年 09 月 20 日 840,000 0 210,000 0 630,000 张淑香 副董事长 现任 女 56 2018 年 05 月 15 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 金亮 董事 现任 男 44 2015 年 09 月 21 日 2021 年 03 月 24 日 0 0 0 0 0 唐棠 董事 现任 女 38 2018 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 280,000 0 70,000 0 210,000 唐棠 国际事业 部总经理 现任 女 38 2018 年 01 月 12 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 陈莉 独立董事 现任 女 59 2015 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 孔涛 独立董事 现任 男 50 2017 年 03 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 钟宇 独立董事 现任 男 43 2015 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 廖长春 监事会主 现任 男 55 2015 年 2021 年 0 0 0 0 0 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 席 09 月 21 日 09 月 20 日 马婷 监事 现任 女 33 2015 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 王玉梅 监事 现任 女 50 2018 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 朱栋栋 研发总监 现任 男 38 2018 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 20 日 210,000 0 52,500 0 157,500 梁媛 董事会秘 书 现任 女 31 2019 年 03 月 29 日 2021 年 09 月 20 日 28,000 0 0 0 28,000 游俊志 供应链总 监 离任 男 44 2018 年 09 月 21 日 2020 年 10 月 10 日 168,000 0 42,000 -100,800 25,200 合计 -- -- -- -- -- -- 8,901,620 950,000 374,500 -100,800 9,376,320 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 游俊志 供应链总监 离任 2020 年 10 月 10 日 基于个人原因，游俊志先生不再担任公司高级管理人 员暨供应链总监，不再担任公司任何职务。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事简历及任职情况 本公司第二届董事会设董事7名，分别为周东、金亮、张淑香、唐棠、钟宇、孔涛、陈莉，其中钟宇、孔涛、陈莉为独立董 事。上述董事简历如下： 周东先生： 1972年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。1997年7月至2000年3月任职于中国建筑第七工程局苏州分 公司，岗位为财务部会计；2000年4月至2001年5月任职于深圳市真功电子有限公司，担任华北区销售经理；2001年6月至2005 年5月任职于思卡帕胶带（苏州）有限公司，担任深圳办事处销售经理；2005年6月至2007年12月任职于普林摩斯胶带（深圳） 有限公司，担任总经理；2008年1月至今任职于公司，现任深圳科创新源新材料股份有限公司董事长、总经理、代理财务总 监。 金亮先生： 1977年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理（EMBA）。2004年至2007年担任新利创业投资（上海）有限责 任公司经理，2007年至2018年4月担任上海殷盛投资管理咨询有限公司执行董事，2009年至2018年3月担任天顺风能（苏州） 股份有限公司董事，2012年至今担任苏州天利投资有限公司执行董事，2014年至今担任太仓天达投资管理有限公司监事，2015 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 年至今担任中联利拓融资租赁股份有限公司董事长，报告期内，担任深圳科创新源新材料股份有限公司董事。2021年3月24 日，因公司股东结构调整及个人原因已辞去公司董事职务。 张淑香女士： 1965年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1989年至2003年，任职于牡丹江市第一人民医院，担任 院长助理；2004年至2014年，任职于深圳迈瑞生物医疗股份有限公司，担任副总经理；2014年至今，任职于深圳优珑影业投 资有限公司，担任副董事长；2015年9月至2017年3月，担任深圳科创新源新材料股份有限公司独立董事。2018年5月8日至今， 担任深圳科创新源新材料股份有限公司董事、副董事长。 唐棠女士： 1983年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2004年至2015年9月，任职于深圳长园电子材料有限公司； 2015年10月至今任职于本公司，现任深圳科创新源新材料股份有限公司董事、国际事业部总经理。 陈莉女士： 1962年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。1982年9月至1994年7月，任教于湖北大学物电系，职务为 教师；1994年8月至2000年2月，任职于深圳富康精密电子陶瓷有限公司，历任电子厂厂长、总经理办公室主任；2000年3月 至2002年2月，任职于深圳科莱恩电子有限公司，任管理者代表兼人力主管；2002年3月至2012年4月，任职于深圳市沃尔核 材股份有限公司，历任副总经理兼董事会秘书、董事总经理、副董事长、总经理；2013年至今，任职于深圳前海鸿博丞投资 有限公司，任董事长。现任深圳科创新源新材料股份有限公司独立董事。 钟宇先生： 1978年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002年9月至2004年12月，任职于深圳深信会计师事务所，历任 高级审计员、项目经理；2005年3月至2012年8月，任职于大华会计师事务所（特殊普通合伙），历任项目经理、部门经理； 2012年9月至2020年12月任职于立信会计师事务所（特殊普通合伙），担任部门经理、合伙人；2021年1月至今，任职于信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙），担任合伙人；现任深圳科创新源新材料股份有限公司独立董事。 孔涛先生： 1971年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学硕士、工商管理硕士。1993年9月至1995年4月任职于香港富荣（惠阳） 钟表厂有限公司，担任副厂长；1995年6月至1998年2月任职于中国三九进出口公司，担任副总经理；1999年1月至2001年12 月任职于深圳浪涛洁具维修有限公司，担任董事长、总经理；2002年3月至2009年4月任职深圳阳光律师事务所，担任公司法 律顾问部部部长；2009年5月至2009年11月任职于中国风险投资研究院，担任助理院长；2009年12月至2012年11月任职于深 圳市欧华创业投资基金管理有限公司，担任总经理；2012年12月至2017年6月任职于深圳市阳光大道创业投资管理有限公司， 担任执行董事；2015年6月至今任职于深圳华资资本管理有限公司，担任合伙人。现任深圳市科列技术股份有限公司（股票 代码：832432）独立董事、长园集团股份有限公司（股票代码：600525）独立董事、深圳科创新源新材料股份有限公司独立 董事。 2、监事简历及任职情况 本公司第二届监事会设监事3名，分别为廖长春、王玉梅、马婷。其中马婷为职工监事。上述监事简历如下： 廖长春先生： 1966年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986年7月至1997年2月，任职于衡阳建湘柴油机厂，历任厂组 织部干事、质安处副处长、装备分厂厂长；1997年3月至2001年9月，任职于维多利亚集团（香港）有限公司旗下维多利亚深 圳塑胶厂及维多利亚海丰轻工有限公司；2001年3月至2003年6月，任职于奥特顾问（香港）有限公司，历任高级咨询师、咨 询部经理；2003年6月至2012年9月，任职于深圳万泰认证有限公司，历任国家注册QME、EMS、OMS高级审核员、审核部 经理；2012年9月至2013年12月任职于深圳市冠诚企业管理咨询有限公司，担任总经理；2014年1月至今任职于本公司，现任 深圳科创新源新材料股份有限公司经营合规部总监、监事会主席。 王玉梅女士： 1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年9月至2002年1月，任职于河南省邓州市物资总公司财务 部，担任主办会计；2002年2月至2005年4月，任职于深圳市世纪电路板厂财务部，担任会计主管；2005年5月至2008年1月， 任职于普林摩斯胶带（深圳）有限公司财务部，担任财务经理；2008年2月至今任职于本公司，现任深圳科创新源新材料股 份有限公司财务经理、监事。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 马婷女士： 1988年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年2月至2009年7月，任教于湖北省阳新县三溪中学，任语 文教师；2009年9月至今任职于本公司，历任人力资源专员、人力资源主管，总经理执行助理，现任人力行政副总监、职工 监事。 3、高级管理人员简历及任职情况 本公司高级管理人员共4名，分别为周东、唐棠、朱栋栋、梁媛。上述高级管理人员简历如下： 周东先生：简历详见上文。 唐棠女士：简历详见上文。 朱栋栋先生： 1983年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007年8月至2017年3月，任职于中国蓝星（集团）股份 有限公司，任纤维研究中心部门负责人；2017年3月至2017年7月，任职于中国石油和化学工业联合会，任科技部项目主管； 2017年8月至今任职于本公司，现任深圳科创新源新材料股份有限公司研发部研发总监。 梁媛女士： 1990年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，英国格拉斯哥大学硕士学位。2015年3月至2018年7月，任职于深圳市九富 投资顾问有限公司，担任项目总监；2018年7月至今任职于本公司，现任深圳科创新源新材料股份有限公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 周东 深圳科创鑫华科技有限公司 执行董事 2013 年 09 月 26 日 否 周东 石河子市众能股权投资合伙企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人 2015 年 12 月 07 日 否 金亮 苏州天利投资有限公司 执行董事 2012 年 05 月 16 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 周东 深圳科创源投资管理企业（有限合伙） 执行事务合 伙人 2013 年 09 月 26 日 否 周东 深圳航创密封件有限公司 董事长 2016 年 11 月 15 日 否 周东 上海钧珩大数据科技有限公司 董事 2017 年 04 月 27 日 否 周东 无锡科创新源科技有限公司 执行董事兼 总经理 2020 年 11 月 16 日 否 周东 广东德瑞源新材料科技有限公司 董事长、董事 2020 年 12 月 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 25 日 周东 苏州瑞泰克散热科技有限公司 董事长 2020 年 12 月 31 日 否 金亮 武汉清晖翔科技有限公司 执行董事兼 总经理 2019 年 06 月 28 日 否 金亮 北京清晖翔科技有限公司 执行董事 2013 年 05 月 03 日 否 金亮 广西上思广顺新能源有限公司 执行董事 2017 年 07 月 14 日 2020 年 05 月 22 日 否 金亮 上海威泰医院管理有限公司 执行董事 2017 年 04 月 18 日 否 金亮 南阳广顺新能源有限公司 执行董事 2017 年 06 月 28 日 2020 年 09 月 02 日 否 金亮 上海威泰教育科技有限公司 执行董事 2016 年 08 月 18 日 否 金亮 上海淳泽实业有限公司 执行董事 2018 年 07 月 25 日 否 金亮 成都中山高新骨科医院有限公司 董事长 2017 年 10 月 06 日 否 金亮 天一顺为科技股份有限公司 董事长 2016 年 07 月 15 日 否 金亮 中联利拓融资租赁股份有限公司 董事长 2015 年 02 月 03 日 否 金亮 乐睿新能源科技（上海）有限公司 董事长 2020 年 03 月 18 日 否 金亮 北京天顺风能开发有限公司 董事 2018 年 05 月 31 日 否 金亮 新疆宣力环保能源有限公司 董事 2014 年 05 月 22 日 否 金亮 广东晖速通信技术股份有限公司 董事 2015 年 08 月 28 日 否 金亮 上海安顺船务企业有限公司 董事 2003 年 12 月 08 日 否 金亮 Real Fun Holdings Limited 董事 2009 年 09 月 01 日 否 金亮 致新医联(北京)智能科技有限公司 董事 2018 年 05 月 02 日 否 金亮 上海复通软件技术有限公司 董事 2018 年 06 月 13 日 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 金亮 镇江东辰环保科技工贸有限公司 董事 2018 年 11 月 14 日 否 金亮 北京远润绿产科技有限公司 董事 2020 年 04 月 13 日 否 金亮 远润绿产集团有限公司 董事 2018 年 12 月 07 日 否 金亮 江苏亿洲再生资源科技有限公司 董事 2017 年 02 月 06 日 否 金亮 上海天璞商务咨询有限公司 监事 2019 年 11 月 27 日 否 金亮 太仓天达投资管理有限公司 监事 2014 年 10 月 14 日 否 金亮 扬州天达顺置业有限公司 监事 2005 年 11 月 30 日 否 金亮 扬州丰顺新能源科技有限公司 监事 2008 年 01 月 09 日 否 金亮 上海天璞商务咨询有限公司 监事 2019 年 11 月 27 日 否 金亮 湖南致新智能技术有限公司 监事 2018 年 07 月 31 日 否 唐棠 无锡昆成新材料科技有限公司 董事 2019 年 06 月 25 日 否 唐棠 澔创通信（上海）有限公司 监事 2020 年 12 月 18 日 否 张淑香 深圳黑钻企业管理顾问有限公司 执行董事 2014 年 07 月 10 日 否 张淑香 深圳市优珑影业投资管理有限公司 副董事长 2012 年 06 月 08 日 否 张淑香 河南优珑影业有限公司 董事 2016 年 10 月 19 日 否 张淑香 吉林省奇健生物技术有限公司 董事 2018 年 10 月 31 日 2020 年 03 月 04 日 否 张淑香 苏州瑞泰克散热科技有限公司 董事 2020 年 12 月 31 日 否 陈莉 深圳前海鸿博丞投资有限公司 总经理、执行 董事 2014 年 11 月 04 日 否 陈莉 深圳市前海云港投资管理有限公司 董事 2017 年 09 月 28 日 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 陈莉 深圳高新生物医学工程有限公司 总经理、执行 董事 2016 年 10 月 26 日 否 孔涛 深圳华资资本管理有限公司 监事、合伙人 2015 年 11 月 26 日 是 孔涛 新疆国装盛鑫股权投资管理有限公司 执行董事兼 总经理 2017 年 08 月 25 日 否 孔涛 深圳市藏巴拉鼎盛投资管理有限公司 董事、总经理 2018 年 01 月 03 日 否 孔涛 江西泽发光电有限公司 董事 2014 年 03 月 27 日 否 孔涛 华资联合（北京）投资管理有限公司 监事 2017 年 11 月 20 日 否 孔涛 深圳市科列技术股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 22 日 是 孔涛 长园集团股份有限公司 独立董事 2020 年 03 月 20 日 是 孔涛 美伦美空间管理（深圳）有限公司 监事 2019 年 09 月 20 日 否 孔涛 北京美伦美装饰工程有限公司 董事 2019 年 07 月 21 日 否 孔涛 深圳前海腾华基金管理有限公司 总经理、执行 董事 2019 年 10 月 23 日 否 孔涛 北京华君伟业投资有限公司 监事 2019 年 05 月 06 日 否 孔涛 深圳前海中谊慧诚科技有限公司 监事 2015 年 06 月 01 日 否 钟宇 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2012 年 09 月 01 日 2020 年 12 月 24 日 是 钟宇 山东龙泉管道工程股份有限公司 独立董事 2019 年 04 月 26 日 是 钟宇 深圳市鑫汇科股份有限公司 独立董事 2020 年 06 月 03 日 是 钟宇 深圳市海格物流股份有限公司 独立董事 2020 年 09 月 10 日 是 钟宇 深圳竹芒科技股份有限公司 独立董事 2020 年 12 月 08 日 是 廖长春 芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 执行董事兼 总经理 2018 年 04 月 20 日 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 廖长春 无锡昆成新材料科技有限公司 监事 2019 年 06 月 25 日 否 廖长春 江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公 司 监事 2019 年 01 月 23 日 否 廖长春 深圳航创密封件有限公司 监事 2019 年 12 月 07 日 否 廖长春 无锡科创新源科技有限公司 监事 2020 年 11 月 16 日 否 马婷 深圳航创密封件有限公司 监事 2016 年 11 月 15 日 否 马婷 无锡昆成新材料科技有限公司 监事 2019 年 06 月 25 日 否 马婷 深圳源创乐信散热材料有限公司 监事 2019 年 11 月 01 日 否 马婷 深圳新文通信技术有限公司 监事 2020 年 05 月 15 日 否 王玉梅 江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公 司 监事 2019 年 01 月 23 日 否 王玉梅 深圳航创密封件有限公司 董事 2019 年 12 月 17 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》等有关规定，本公司的董事、监事的薪酬由公司股东大会 决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。公司董事、监事的津贴经董事会审议批准后，提交股东大会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 （1）公司独立董事2020年薪酬标准为8万元（含税）/年。 （2）在公司任职的非独立董事、监事和高级管理人员执行岗位薪酬。 岗位薪酬=基本薪酬+年度绩效奖金+各类补贴 年度绩效奖金：按照公司《员工绩效管理办法》及《员工年度激励方案》设定年度绩效奖金基数、年度绩效考核指标，并根 据年度绩效考核结果核算并发放年度绩效奖金。 各类补贴：按公司相关制度执行。 （3）未在公司任职的董事、监事，不在公司领取薪酬。 （4）公司董事、监事、高级管理人员薪酬在子公司领取的，按照子公司薪酬管理制度及业绩提成规定发放。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况： 公司报告期内董事、监事、高级管理人员共13人（含离任人员），2020年实际支付6,391,845.29元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 周东 董事长、总经理、 代理财务总监 男 49 现任 192.22 否 金亮 董事 男 44 现任 0 否 张淑香 董事、副董事长 女 56 现任 38.38 否 唐棠 董事、国际事业 部总经理 女 38 现任 73.37 否 陈莉 独立董事 女 59 现任 8 否 孔涛 独立董事 男 50 现任 8 否 钟宇 独立董事 男 43 现任 8 否 廖长春 监事会主席 男 55 现任 68.46 否 马婷 监事 女 33 现任 44.86 否 王玉梅 监事 女 50 现任 32.43 否 朱栋栋 研发总监 男 38 现任 76.96 否 梁媛 董事会秘书 女 31 现任 40.6 否 游俊志 供应链总监 男 44 离任 47.9 否 合计 -- -- -- -- 639.19 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 张淑香 董事、副董 事长 0 0 20.27 22.07 840,000 336,000 0 0 504,000 唐棠 董事、国际 事业部总 经理 0 0 20.27 22.07 280,000 112,000 0 0 168,000 朱栋栋 研发总监 0 0 20.27 22.07 210,000 84,000 0 0 126,000 游俊志 供应链总 监 0 0 20.27 22.07 168,000 67,200 0 0 0 梁媛 董事会秘 书 0 0 20.27 22.07 28,000 11,200 0 0 16,800 合计 -- 0 0 -- -- 1,526,000 610,400 0 -- 814,800 备注（如 供应链总监游俊志因离职已不符合公司股权激励对象的条件，公司于 2020 年 12 月 31 日完成回购注销其已获授 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 有） 尚未解除限售的限制性股票 100,800 股。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 250 主要子公司在职员工的数量（人） 641 在职员工的数量合计（人） 891 当期领取薪酬员工总人数（人） 891 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 48 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 580 销售人员 48 技术人员 154 财务人员 27 行政人员 82 合计 891 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 研究生 16 本科 94 大专 133 大专以下 646 合计 891 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同和薪酬协议，公司 严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳五险一金及相关保险。公司制定了完善的薪酬管 理制度，实施公平的绩效考核机制。报告期内，公司深入推进绩效考核，充分调动员工工作积极性。依据公司战略方向、营 运目标和市场薪酬调研分析，基于竞争策略、公平原则，制定公司薪酬体系及相关制度，合理配置薪酬成本，以绩效导向为 目标，促进组织和个人目标的实现。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 3、培训计划 公司关注员工的能力提升和职业化发展，建立了完善的培训体系，以保证员工职业培训教育的实施。公司人力资源管理部根 据公司发展战略和人力资源发展规划，基于员工任职资格要求，组织制定公司年度培训计划，开展入职培训，上岗培训和在 岗培训。2020年公司制定了系列年度培训计划，并根据计划开展中高层管理人员能力提升培训，核心大骨干员工培训，销售 人员培训及储备干部培训等。与此同时，公司将逐步加强培训体系建设，提升员工岗位胜任能力，实现员工和公司双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上市公司股东大会规则》及其他相关法律、法规的要求， 确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、 董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。报告期内，为进一步完善 公司治理，促进公司规范运作和健康发展，满足公司实际经营发展的需要，公司对《深圳科创新源新材料股份有限公司公司 章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《对外投资管理制度》《关联交易管理制度》等进行了修订。报告期内，公 司股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国 证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的 要求。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程序， 确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自身行为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，在业务、人员、 资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够 严格按照《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作，诚信、勤勉地履行职责，出席董事会会议 和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》《公 司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励 约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整 地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询， 向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网 （）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社 会等各方面的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具有独 立完整的业务和自主经营的能力。 1、资产方面：公司拥有独立固定的生产经营场所，拥有独立完整的研发、设计、采购、生产和销售配套设施及资产，对相 关的设备、厂房、土地、以及商标、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在依靠股东的生产经营场所进行 生产经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利 益的情况。 2、人员方面：公司具有独立的人事及薪酬管理体系，公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均以合法程序 选举或聘任，并专职在公司工作并领取薪酬；公司的财务人员没有在股东控制的其他公司兼职，也没有在与公司业务相同或 相近的其他公司任职的情况。 3、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务 管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借 款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 4、机构独立：公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设 置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东 和实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、业务方面：公司主要从事高分子材料的研发、生产、销售，在业务上独立于股东和其他关联方，拥有独立完整的业务体 系和自主经营能力，独立开展业务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交 易，具备直接面向市场的独立经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 34.55% 2020 年 01 月 15 日 2020 年 01 月 15 日 具体内容详见指定 媒体巨潮资讯网 （info ）披露《2020 年第一次临时股东 大会决议》（公告编 号：2020-007） 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 33.70% 2020 年 04 月 30 日 2020 年 04 月 30 日 具体内容详见指定 媒体巨潮资讯网 （info ）披露《2019 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 年年度股东大会会 议决议》 （公告编号： 2020-051） 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 33.21% 2020 年 11 月 20 日 2020 年 11 月 20 日 具体内容详见指定 媒体巨潮资讯网 （info ）披露《2020 年第二次临时股东 大会决议公告》（公 告编号：2020-124） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈莉 14 1 13 0 0 否 1 孔涛 14 1 13 0 0 否 1 钟宇 14 1 13 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发 表了独立意见，充分发挥了独立董事的独立作用。一方面，独立董事严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面，独立董事发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司 的内部控制制度建设、审计工作、薪酬激励、战略规划等工作提出了意见和建议。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会均能按照相关要求认真尽职地开展 工作，对公司定期报告、高管薪酬、对外投资等重大事项进行审议，为公司科学决策发挥了积极的作用。 1、战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会战略委员会工作细则》等有关规定积极开展相关工作， 认真履行职责，结合公司所处行业发展状况及公司自身的发展状况，对公司的长期发展战略和其他重大事项，从战略和技术 角度提出了建议。 2、审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会依据《审计委员会工作细则》，对公司全年生产经营情况、募集资金使用、财务审计报告、 定期报告、审计部工作等相关事项进行了监督、评估及有效的沟通协调，并制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排， 切实履行了审计委员会工作职责。 3、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照相关法律法规及《董事会提名委员会工作细则》等有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，随时关注公司董事、高级管理人员的履职、任职情况。提名委员会认为报告期内公司董事会人员结构合理，高管 团队具有丰富的行业验和管理经验，能够胜任各自的工作。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会按照相关法律法规及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定积极开展相关工作，认 真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会主要对公司董事、高管的薪酬及绩效考核情况以及公司2018年股票期权与限制性 股票激励计划（草案）及其摘要的执行进行监督和审查，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学 性。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年薪制，其岗位薪酬由基本薪酬、年度绩效奖金及各类补贴构成，高管人员的考核依据按照公司现 行制度，年终由公司董事会薪酬与考核委员会对其工作能力、工作业绩、创新与学习等指标情况进行考核。 本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东 大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常生产业务体系，持续 加强内部管理，积极完成报告期内董事会交办的各项任务。 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩及个人成绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司高级管理人员的年度薪酬由基 本薪酬、年度绩效奖金及各类补贴组成，根据公司年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的工作成果，对高级管理人员进 行年度绩效考核，公司根据绩效考核结果进行考评。同时，公司已推出并实施了股权激励计划，将部分高级管理人员纳入激 励范围，旨在为经营层以及核心员工搭建完善的激励平台，充分调动人员工作积极性，促进公司经营效率的提升。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 下：重大缺陷的认定标准：①企业财务报 表已经或者很可能被注册会计师出具否定 意见或者拒绝表示意见；②企业董事、监 事和高级管理人员已经或者涉嫌舞弊，或 者企业员工存在串谋舞弊情形并给企业造 成重要损失和不利影响；③审计委员会和 审计部门对公司未能有效发挥监督职能； ④当期财务报表存在重大错报，而内部控 制在运行过程中未能发现该错报。重要缺 陷的认定标准：①未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序 和控制措施；③对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、完整的目标。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：如果缺陷发生的 可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标则认定为重大缺 陷；如果缺陷发生的可能性高，会显著 降低工作效率或效果、或显著加大效果 的不确定性、或使之严重偏离预期目标 则认定为重要缺陷；如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷。 定量标准 财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如 下：当一个或一组内控缺陷的存在，有合 理的可能性导致无法及时地预防或发现财 务报告中出现大于、等于公司合并会计报 表资产总额的 3%或税前利润总额 5%的错 报时，被认定为重大缺陷；当一个或一组 内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无 法及时地预防或发现财务报告中出现小于 合并会计报表资产总额的 3%或税前利润 总额 5%，但大于、等于合并会计报表资产 总额的,0.5%或税前利润总额 1%时，被认 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下：当一个或一组内 控缺陷的存在，有合理的可能性导致公 司直接财产损失大于或等于税前利润 总额 3%的缺陷，认定为重要缺陷；对 于可能导致公司直接财产损失小于 3% 但大于或等于税前利润总额 0.5%的缺 陷，认定为重大缺陷；对于可能导致公 司直接财产损失小于税前利润总额 0.5%的缺陷，认定为一般缺陷。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 定为重要缺陷；对不构成重大缺陷和重要 缺陷之外的其他缺陷，视为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，科创新源公司按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 04 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 全文详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站指定媒体巨潮资讯网 （）上的《内部控制鉴证报告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 22 日 审计机构名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2021]A669 号 注册会计师姓名 邓燏、陈恒志 审计报告正文 深圳科创新源新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“科创新源公司”）财务报表，包括2020年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科创新源公司 2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科 创新源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）商誉减值测试 1、事项描述 如财务报表附注六、14所述，截止2020年12月31日，科创新源公司合并财务报表中商誉的账面价值为 154,461,613.71元。根据企业会计准则的规定，管理层需要每年对商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉 的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允 价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定。 由于减值测试过程较为复杂，同时涉及重大判断，我们将年度商誉减值测试识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）检查及分析与商誉产生相关的董事会决议、股权收购协议、项目可行性报告情况，确定商誉形 成的价值； 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 （2）获取公司商誉减值测试相关资料，判断所依据的未来销售收入增长率、销售毛利率、经营费用 以及折现率等是否合理； （3）对于公司聘请外部评估专家对期末重大商誉进行以商誉减值测试为目的的专项评估，我们与外 部评估专家进行了沟通，评价其胜任能力、专业素质和客观性，了解其工作方法；并请内部估值专家复核 了价值类型和评估方法的合理性，以及折现率等评估参数； （4）评价商誉减值的相关测试和披露是否符合相关会计准则的规定。 （二）收入的确认 1、事项描述 如财务报表附注四、27及附注六、36所述，科创新源公司2020年度主营业务收入306,114,648.16元人民 币，主要为高性能特种橡胶密封材料的销售收入。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定经营目标或期望而操纵收入确认 的风险，我们将科创新源公司收入的确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入的确认执行的审计程序包括但不限于： （1）对科创新源公司收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试，评估科 创新源公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （2）对收入和成本执行分析程序，包括本期各月度收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收 入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序； （3）选取样本检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价公司收入确认时点是否符合企业会计 准则的要求； （4）针对客户的销售收入进行了抽样测试：检查销售合同和订单、出库单、报关单、装箱单、提单、 客户签收单及对账单、销售发票等；此外，我们根据客户交易的金额，选取样本执行函证程序以确认应收 账款余额和销售收入金额； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，评价收入是 否被记录于恰当的会计期间； （6）检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 科创新源公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 科创新源公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估科创新源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科创新源公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督科创新源公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科 创新源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致科创新源公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就科创新源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：邓燏 中国·无锡 中国注册会计师：陈恒志 2021年4月22日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 1、合并资产负债表 编制单位：深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 195,000,465.45 216,018,700.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 41,300,000.00 87,433,115.89 衍生金融资产 应收票据 22,142,368.46 22,063,525.32 应收账款 99,832,158.09 60,336,958.93 应收款项融资 预付款项 4,200,012.75 2,557,902.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 78,621,866.41 26,805,973.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 95,585,154.82 42,070,664.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,702,337.87 2,414,144.54 流动资产合计 546,384,363.85 459,700,984.27 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 108,607,406.68 98,156,337.70 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 90,921,444.51 36,591,561.63 在建工程 152,566.37 1,264,695.86 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 53,092,627.18 3,221,144.08 开发支出 商誉 154,461,613.71 81,272,332.15 长期待摊费用 13,792,774.01 13,363,588.97 递延所得税资产 4,071,674.59 2,877,845.21 其他非流动资产 6,790,223.97 9,480,877.20 非流动资产合计 432,890,331.02 247,228,382.80 资产总计 979,274,694.87 706,929,367.07 流动负债： 短期借款 71,791,155.91 50,061,027.78 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 24,878,692.65 15,635,296.87 应付账款 98,764,328.12 30,444,167.04 预收款项 1,913,315.03 合同负债 2,954,531.52 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,182,276.28 6,545,420.42 应交税费 6,494,850.04 706,932.82 其他应付款 75,194,559.79 32,610,741.39 其中：应付利息 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,751,281.48 1,506,446.52 其他流动负债 流动负债合计 298,011,675.79 139,423,347.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,380,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 461,788.16 1,039,716.57 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,218,876.78 6,799,788.19 递延所得税负债 8,122,046.76 360,674.48 其他非流动负债 非流动负债合计 16,182,711.70 8,200,179.24 负债合计 314,194,387.49 147,623,527.11 所有者权益： 股本 125,872,867.00 124,866,547.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 347,582,367.29 323,557,836.33 减：库存股 15,789,654.00 28,233,630.00 其他综合收益 -1,021,135.03 19,011.78 专项储备 盈余公积 27,315,417.02 23,930,950.73 一般风险准备 未分配利润 118,851,506.74 108,059,894.40 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 归属于母公司所有者权益合计 602,811,369.02 552,200,610.24 少数股东权益 62,268,938.36 7,105,229.72 所有者权益合计 665,080,307.38 559,305,839.96 负债和所有者权益总计 979,274,694.87 706,929,367.07 法定代表人：周东 主管会计工作负责人：周东 会计机构负责人：王玉梅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 178,064,539.47 190,677,274.03 交易性金融资产 20,600,000.00 72,133,115.89 衍生金融资产 应收票据 11,702,127.64 11,430,977.39 应收账款 38,497,550.99 34,553,817.00 应收款项融资 预付款项 695,131.83 1,666,023.57 其他应收款 87,012,296.11 77,452,210.83 其中：应收利息 应收股利 存货 31,173,270.31 25,331,834.72 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,003,891.31 668,785.44 流动资产合计 372,748,807.66 413,914,038.87 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 302,642,141.46 229,716,618.48 其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 固定资产 37,397,157.20 25,336,634.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,976,923.44 2,753,028.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,749,519.79 11,722,361.47 递延所得税资产 2,957,258.42 2,591,271.17 其他非流动资产 1,295,797.97 7,961,087.80 非流动资产合计 357,018,798.28 281,081,001.85 资产总计 729,767,605.94 694,995,040.72 流动负债： 短期借款 30,035,942.03 50,061,027.78 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,215,417.65 15,635,296.87 应付账款 13,783,968.04 12,642,132.57 预收款项 1,608,200.16 合同负债 1,962,565.16 应付职工薪酬 8,061,179.74 4,357,339.98 应交税费 918,627.01 357,453.26 其他应付款 18,572,584.21 29,060,633.97 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 90,550,283.84 113,722,084.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,867,928.12 6,784,477.32 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,867,928.12 6,784,477.32 负债合计 96,418,211.96 120,506,561.91 所有者权益： 股本 125,872,867.00 124,866,547.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 347,015,711.54 322,991,180.58 减：库存股 15,789,654.00 28,233,630.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,315,417.02 23,930,950.73 未分配利润 148,935,052.42 130,933,430.50 所有者权益合计 633,349,393.98 574,488,478.81 负债和所有者权益总计 729,767,605.94 694,995,040.72 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 306,998,366.86 305,983,661.78 其中：营业收入 306,998,366.86 305,983,661.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 276,128,986.88 284,733,515.38 其中：营业成本 156,468,767.57 177,951,032.47 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,193,264.08 2,143,530.59 销售费用 35,467,228.16 28,023,494.76 管理费用 55,572,141.60 54,990,278.55 研发费用 23,663,530.01 19,986,716.00 财务费用 1,764,055.46 1,638,463.01 其中：利息费用 3,233,584.15 2,357,747.56 利息收入 2,315,247.43 952,486.67 加：其他收益 10,230,313.46 25,034,056.83 投资收益（损失以“－”号填 列） -8,895,094.55 14,796,846.91 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -11,748,931.02 -1,727,149.43 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 454,855.76 -10,051,385.30 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -61,561.61 -3,653,144.34 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -1,432,591.62 -15,320.70 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,165,301.42 47,361,199.80 加：营业外收入 957,258.80 3,671,258.96 减：营业外支出 470,451.54 2,340,044.28 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,652,108.68 48,692,414.48 减：所得税费用 3,913,397.31 9,531,210.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,738,711.37 39,161,204.37 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 27,738,711.37 39,161,204.37 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 26,634,653.33 49,408,605.83 2.少数股东损益 1,104,058.04 -10,247,401.46 六、其他综合收益的税后净额 -1,040,146.81 19,011.78 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,040,146.81 19,011.78 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -1,040,146.81 19,011.78 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -1,040,146.81 19,011.78 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 26,698,564.56 39,180,216.15 归属于母公司所有者的综合收益 总额 25,594,506.52 49,427,617.61 归属于少数股东的综合收益总额 1,104,058.04 -10,247,401.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.220 0.400 （二）稀释每股收益 0.210 0.400 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：周东 主管会计工作负责人：周东 会计机构负责人：王玉梅 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 232,731,151.39 226,993,859.14 减：营业成本 109,153,592.44 114,191,697.00 税金及附加 1,632,359.98 1,715,757.68 销售费用 33,934,065.54 21,777,549.52 管理费用 45,264,431.79 43,550,258.11 研发费用 17,789,021.13 14,376,556.37 财务费用 -1,712,219.26 -2,950,296.22 其中：利息费用 2,737,893.88 2,077,843.04 利息收入 5,155,434.71 4,984,627.70 加：其他收益 9,608,945.62 24,883,036.41 投资收益（损失以“－”号填 列） 206,901.52 3,791,384.90 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -11,748,931.02 -1,727,149.43 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 293,656.62 -4,123,915.02 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 152,776.97 -180,590.13 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -1,500,087.27 284,005.28 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,432,093.23 58,986,258.12 加：营业外收入 137,540.86 3,173,552.62 减：营业外支出 270,065.36 1,014,505.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 35,299,568.73 61,145,305.73 减：所得税费用 1,454,905.82 8,093,550.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,844,662.91 53,051,755.47 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 33,844,662.91 53,051,755.47 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 33,844,662.91 53,051,755.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 324,314,897.95 317,632,793.97 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 8,841.11 1,100,613.43 收到其他与经营活动有关的现金 28,753,861.89 44,801,268.44 经营活动现金流入小计 353,077,600.95 363,534,675.84 购买商品、接受劳务支付的现金 133,406,189.05 135,415,476.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 56,581,995.39 64,319,026.94 支付的各项税费 27,135,385.04 34,723,918.22 支付其他与经营活动有关的现金 84,344,506.14 53,747,330.71 经营活动现金流出小计 301,468,075.62 288,205,752.31 经营活动产生的现金流量净额 51,609,525.33 75,328,923.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 529,494,687.26 330,892,988.38 取得投资收益收到的现金 2,853,836.47 2,376,912.81 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,039,504.64 760,520.22 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 32,597,465.05 收到其他与投资活动有关的现金 897,244.65 投资活动现金流入小计 540,285,273.02 366,627,886.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 35,406,681.61 41,711,273.01 投资支付的现金 499,061,571.37 343,796,843.77 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 58,929,480.88 103,054,357.21 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 593,397,733.86 488,562,473.99 投资活动产生的现金流量净额 -53,112,460.84 -121,934,587.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23,718,332.40 32,684,310.71 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,092,930.71 取得借款收到的现金 80,000,000.00 50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,786,080.98 5,951,265.66 筹资活动现金流入小计 109,504,413.38 88,635,576.37 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 21,000,000.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,483,729.33 11,212,262.89 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 5,250,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 6,129,043.90 6,971,541.58 筹资活动现金流出小计 126,612,773.23 39,183,804.47 筹资活动产生的现金流量净额 -17,108,359.85 49,451,771.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,115,732.28 -223,726.34 五、现金及现金等价物净增加额 -19,727,027.64 2,622,381.56 加：期初现金及现金等价物余额 210,232,619.19 207,610,237.63 六、期末现金及现金等价物余额 190,505,591.55 210,232,619.19 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 256,173,145.73 249,661,155.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,817,325.60 39,123,950.40 经营活动现金流入小计 285,990,471.33 288,785,106.19 购买商品、接受劳务支付的现金 109,915,351.46 95,006,792.69 支付给职工以及为职工支付的现 金 39,201,039.44 43,137,505.61 支付的各项税费 20,664,034.14 29,003,952.46 支付其他与经营活动有关的现金 76,907,469.84 73,403,632.13 经营活动现金流出小计 246,687,894.88 240,551,882.89 经营活动产生的现金流量净额 39,302,576.45 48,233,223.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 489,344,687.26 292,863,938.29 取得投资收益收到的现金 11,955,832.54 2,197,584.42 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,272,068.82 299,434.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 508,572,588.62 295,360,956.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 24,180,741.26 30,008,679.23 投资支付的现金 522,486,025.37 376,107,124.55 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 546,666,766.63 406,115,803.78 投资活动产生的现金流量净额 -38,094,178.01 -110,754,847.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23,718,332.40 28,591,380.00 取得借款收到的现金 80,000,000.00 50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,786,080.98 3,201,265.66 筹资活动现金流入小计 109,504,413.38 81,792,645.66 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 21,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 15,221,554.33 10,970,811.46 支付其他与筹资活动有关的现金 2,955,868.90 6,143,830.98 筹资活动现金流出小计 118,177,423.23 38,114,642.44 筹资活动产生的现金流量净额 -8,673,009.85 43,678,003.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -643,641.07 -280,710.40 五、现金及现金等价物净增加额 -8,108,252.48 -19,124,330.95 加：期初现金及现金等价物余额 184,891,193.05 204,015,524.00 六、期末现金及现金等价物余额 176,782,940.57 184,891,193.05 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 一、上年期末余 额 124,8 66,54 7.00 323,55 7,836. 33 28,233 ,630.0 0 19,011 .78 23,930 ,950.7 3 108,05 9,894. 40 552,20 0,610. 24 7,105, 229.72 559,30 5,839. 96 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 124,8 66,54 7.00 323,55 7,836. 33 28,233 ,630.0 0 19,011 .78 23,930 ,950.7 3 108,05 9,894. 40 552,20 0,610. 24 7,105, 229.72 559,30 5,839. 96 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,006 ,320. 00 24,024 ,530.9 6 -12,44 3,976. 00 -1,040, 146.81 3,384, 466.29 10,791 ,612.3 4 50,610 ,758.7 8 55,163 ,708.6 4 105,77 4,467. 42 （一）综合收益 总额 -1,040, 146.81 26,634 ,653.3 3 25,594 ,506.5 2 1,104, 058.04 26,698 ,564.5 6 （二）所有者投 入和减少资本 1,006 ,320. 00 24,024 ,530.9 6 -12,44 3,976. 00 37,474 ,826.9 6 37,474 ,826.9 6 1．所有者投入 的普通股 1,006 ,320. 00 21,037 ,742.4 0 22,044 ,062.4 0 22,044 ,062.4 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 2,986, 788.56 2,986, 788.56 2,986, 788.56 4．其他 -12,44 3,976. 00 12,443 ,976.0 0 12,443 ,976.0 0 （三）利润分配 3,384, 466.29 -15,84 3,040. 99 -12,45 8,574. 70 54,059 ,650.6 0 41,601 ,075.9 0 1．提取盈余公 积 3,384, 466.29 -3,384, 466.29 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,45 8,574. 70 -12,45 8,574. 70 -5,250, 000.00 -17,70 8,574. 70 4．其他 59,309 ,650.6 0 59,309 ,650.6 0 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 125,8 72,86 7.00 347,58 2,367. 29 15,789 ,654.0 0 -1,021, 135.03 27,315 ,417.0 2 118,85 1,506. 74 602,81 1,369. 02 62,268 ,938.3 6 665,08 0,307. 38 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 永续 其他 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 股 债 一、上年期末 余额 87,21 7,391 .00 321,50 4,889. 97 18,625 ,775.1 8 72,875 ,503.2 2 500,22 3,559. 37 -812,26 3.13 499,411 ,296.24 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 87,21 7,391 .00 321,50 4,889. 97 18,625 ,775.1 8 72,875 ,503.2 2 500,22 3,559. 37 -812,26 3.13 499,411 ,296.24 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 37,64 9,156 .00 2,052, 946.36 28,233 ,630.0 0 19,011 .78 5,305, 175.55 35,184 ,391.1 8 51,977 ,050.8 7 7,917,4 92.85 59,894, 543.72 （一）综合收 益总额 19,011 .78 49,408 ,605.8 3 49,427 ,617.6 1 -10,247 ,401.46 39,180, 216.15 （二）所有者 投入和减少资 本 1,963 ,000. 00 37,739 ,102.3 6 28,233 ,630.0 0 11,468 ,472.3 6 18,164, 894.31 29,633, 366.67 1．所有者投入 的普通股 1,963 ,000. 00 26,270 ,630.0 0 28,233 ,630.0 0 4,126,9 33.00 4,126,9 33.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,287 ,969.3 6 11,287 ,969.3 6 11,287, 969.36 4．其他 180,50 3.00 180,50 3.00 14,037, 961.31 14,218, 464.31 （三）利润分 配 5,305, 175.55 -14,22 4,214. 65 -8,919, 039.10 -8,919, 039.10 1．提取盈余公 5,305, -5,305, 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 积 175.55 175.55 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -8,919, 039.10 -8,919, 039.10 -8,919, 039.10 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 35,68 6,156 .00 -35,68 6,156. 00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 35,68 6,156 .00 -35,68 6,156. 00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 124,8 66,54 7.00 323,55 7,836. 33 28,233 ,630.0 0 19,011 .78 23,930 ,950.7 3 108,05 9,894. 40 552,20 0,610. 24 7,105,2 29.72 559,305 ,839.96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 124,86 6,547.0 0 322,991, 180.58 28,233,6 30.00 23,930,9 50.73 130,93 3,430.5 0 574,488,4 78.81 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 124,86 6,547.0 0 322,991, 180.58 28,233,6 30.00 23,930,9 50.73 130,93 3,430.5 0 574,488,4 78.81 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,006,3 20.00 24,024,5 30.96 -12,443, 976.00 3,384,46 6.29 18,001, 621.92 58,860,91 5.17 （一）综合收益 总额 33,844, 662.91 33,844,66 2.91 （二）所有者投 入和减少资本 1,006,3 20.00 24,024,5 30.96 -12,443, 976.00 37,474,82 6.96 1．所有者投入 的普通股 1,006,3 20.00 21,037,7 42.40 22,044,06 2.40 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 2,986,78 8.56 2,986,788. 56 4．其他 -12,443, 976.00 12,443,97 6.00 （三）利润分配 3,384,46 6.29 -15,843 ,040.99 -12,458,57 4.70 1．提取盈余公 积 3,384,46 6.29 -3,384, 466.29 2．对所有者（或 股东）的分配 -12,458 ,574.70 -12,458,57 4.70 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 125,87 2,867.0 0 347,015, 711.54 15,789,6 54.00 27,315,4 17.02 148,93 5,052.4 2 633,349,3 93.98 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 87,217 ,391.0 0 320,938 ,234.22 18,625, 775.18 92,105,88 9.68 518,887,29 0.08 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 87,217 ,391.0 320,938 ,234.22 18,625, 775.18 92,105,88 9.68 518,887,29 0.08 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 0 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 37,649 ,156.0 0 2,052,9 46.36 28,233,6 30.00 5,305,1 75.55 38,827,54 0.82 55,601,188. 73 （一）综合收益 总额 53,051,75 5.47 53,051,755. 47 （二）所有者投 入和减少资本 1,963, 000.00 37,739, 102.36 28,233,6 30.00 11,468,472. 36 1．所有者投入 的普通股 1,963, 000.00 26,270, 630.00 28,233,6 30.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,287,9 69.36 11,287,969. 36 4．其他 180,503 .00 180,503.00 （三）利润分配 5,305,1 75.55 -14,224,2 14.65 -8,919,039. 10 1．提取盈余公 积 5,305,1 75.55 -5,305,17 5.55 2．对所有者（或 股东）的分配 -8,919,03 9.10 -8,919,039. 10 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 35,686 ,156.0 0 -35,686, 156.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 35,686 ,156.0 0 -35,686, 156.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 124,86 6,547. 00 322,991 ,180.58 28,233,6 30.00 23,930, 950.73 130,933,4 30.50 574,488,47 8.81 三、公司基本情况 深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由刘晶晶、叶芳、朱红宇、张曾霞、张武安、徐新洁和 杨虎于2008年1月10日共同出资设立，取得了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为440301103120110的《企业法人营业执 照》，法定代表人周东，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币125,872,867.00元。总部地址为广东省深圳市光明区环 荔路富川科技工业园。 2017年11月10日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕2041号文《关于核准深圳科创新源新材料股份有限公司首次 公开发行股票的批复》的批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）22,000,000股。2017年12月6日，根据深圳证 券交易所深证上〔2017〕794号文《关于深圳科创新源新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》，公司 股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至人民币87,217,391.00元。 经公司2018年度第五次临时股东大会决议审议和第二届董事会第六次会议通过，公司拟通过定向增发的方式向张淑香等70 名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）2,000,000股，每股面值1元，每股授予价格为人民币14.31元。因2名激励对象退 出激励计划，本次激励计划实际授予的激励对象共计68名，授予限制性人民币普通股（A股）1,998,000股，变更后注册资本 为人民币89,215,391.00元。 2019年6月20日，经公司2018年年度股东大会决议通过的《关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》， 公司以89,215,391股为基数向全体股东以资本公积金每10股转增4股，合计转增35,686,156股。转增完成后，公司注册资本增 至人民币124,901,547.00元。 2019年8月14日，经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回 购注销部分限制性股票的议案》，回购注销2名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量 35,000股，公司注册资本由人民币124,901,547.00元减少至人民币124,866,547.00元。 2020年7月20日，经公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权 与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期行权/解 除限售条件成就的议案》，根据《公司2018年股票期权与限制性股票激励计划》等有关规定向梁剑锋、潘米牙等72名股权激 励对象授予的股票期权1,170,120份已达到行权条件，行权价格为20.27元/份。变更后注册资本为人民币126,036,667.00元。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 2020年11月20日，经公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 案》，回购注销11名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量163,800股，公司注册资本 由人民币126,036,667.00元减少至人民币125,872,867.00元。截至2020年12月31日，本公司累计股本总数125,872,867股。 本公司经营范围：一般经营项目是：防水、防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的研发和销售；塑胶制品、金属制品 的研发和销售；模具的开发；电子材料及其制品的研发和销售；PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂 料、冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的研发和销售；散热器及配件、通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热 管、导热板、电器、安防设备、手机零配件的研发和销售；防水防腐工程施工及专业承包；自产产品的安装、维修及相关的 技术咨询；货物及技术进出口（不含法律、行政法规、国务院决定禁止项目和需前置审批的项目）。许可经营项目是：防水、 防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的生产；塑胶制品、金属制品的生产；模具的制造；电子材料及其制品的生产； PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂料、冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的生产；散热器及配件、 通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热管、导热板、电器、安防设备、手机零配件的生产。本公司及各子公司（统 称“本集团”）主要经营高性能特种橡胶密封材料的生产及销售。 本公司最终控制人为周东。本财务报表业经本公司董事会于2021年4月22日决议批准报出。 截至2020年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共12家，详见“本附注九、在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围 比上年增加4户，减少0户，详见“本附注八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财 政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团从事高性能特种橡胶密封材料的生产经营。本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确 认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“本附注五、39、收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大 会计判断和估计的说明，请参阅“附注五、43、其他重要的会计政策及会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2020年12月31日的财务状况及2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每 年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并 以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境 外子公司COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币，本 公司之境外子公司COTRAN LATIN AMERICA LTDA根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定巴西雷亚尔为其记账本 位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非 同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是 指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入 当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据 而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并 成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内， 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够 实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确 认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、“合并财务 报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附 注五、22、“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购 买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本 集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止 纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当 期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加 的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并 现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股 东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东 权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号 ——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22、“长 期股权投资”或本附注五、10、“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整 体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是 和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合 营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业， 是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述 的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和 共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的 收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出 售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准 则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损 失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到 期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日当月1日的中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算为记账本位币金 额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变 动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项 目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收 益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中 股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。1 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关 的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该 境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报 表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 10、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基 本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类 金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征 与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损 益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金 融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益 的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金 融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当 期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其 他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其 余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会 计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为 以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变 动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价 值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的 前述账面金额之差额计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与 借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原 金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差 额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额 结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工 具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行 业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本 集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征 相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注 销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、 租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外， 对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并 确认信用减值损失。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利 率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用 风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损 失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量 损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率， 则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期 内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风 险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减 值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分 为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的企业 ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量 损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 应收账款： 账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 关联方组合 本组合为合并范围内的关联方。 合同资产： 账龄组合 本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征。 关联方组合 本组合为合并范围内的关联方。 ③其他应收款 本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失 的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 关联方组合 本组合为合并范围内的关联方。 无风险组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、备用金等应收款项。 ④长期应收款 由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续 期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 11、应收票据 参见“本附注五、10、金融工具” 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 12、应收账款 参见“本附注五、10、金融工具” 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 13、应收款项融资 参见“本附注五、10、金融工具” 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参见“本附注五、10、金融工具” 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 15、存货 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、产成品、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的 合同履约成本也列报为存货。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通 常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 16、合同资产 本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户 收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合 同负债不予抵销。 参见“本附注五、10、金融工具” 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 17、合同成本 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超 过一年，则在发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满 足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接 材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用 于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 18、持有待售资产 本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面 价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资 产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一 年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这 些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取 得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费 用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组 内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的 各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额 应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回 金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其 账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值 损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确 认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有 待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类 别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 19、债权投资 参见“本附注五、10、金融工具” 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 20、其他债权投资 参见“本附注五、10、金融工具” 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、10、金融工具” 21、长期应收款 参见“本附注五、10、金融工具” 22、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位 不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果 属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会 计政策详见“本附注五、10、金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务 账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份 的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一 揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包 括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最 终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处 理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按 照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换 交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采 用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付 的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团 的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及 合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不 予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出 业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本 集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营 企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相 关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分 按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核 算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或 金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益 和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有 者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入 当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处 置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投 资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 参见“本附注五、31、长期资产减值”。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、重要会计政策及会计估计31、长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变 为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式 计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转 换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、31、长期资产减值”。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.0-31.67 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 参见“本附注五、31、长期资产减值”。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以 及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、31、长期资产减值”。 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件 的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必 要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建或生产活动重新开始。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求 （1）无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则 计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作 为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用 直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下： 项 目 使用寿命（年） 摊销方法 专利权 5-10 年限平均法 非专利技术 3 年限平均法 计算机软件 3-5 年限平均法 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用 寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其 使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、31、长期资产减值”。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 （2）内部研究开发支出会计政策 （3）本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的 长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金 额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价 格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 33、合同负债 合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付 了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款 项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提 存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早 日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退 人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计 划进行会计处理。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 35、租赁负债 36、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很 可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的 义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负 债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确 定预计负债金额。 37、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以 权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法 计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权 益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价 值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的 公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权， 在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或 费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公 允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消 了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其 作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的， 在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支 付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长 期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个 别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义 务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益 工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资 产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公 允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发 行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得 或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见“本附注五、26借款费用”）以外，均计入当期损益。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理， 相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之 间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将 履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条 款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有 权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对 比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价 等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义 务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约 过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成 的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经 发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在 判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款 义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即 客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险 和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 本集团销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 （1）国内销售：当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公司确认收入。 （2）出口销售：公司外销为FOB、CIF的贸易方式，即货物已经报关并办理了出口报关手续，确认销售收入。 40、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定 项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每 个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策 规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1） 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预 计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开 的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门 针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的， 因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当 期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与 收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他 情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所 得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算 得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础 的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负 债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生 的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关 的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用 税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以 及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税 负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在 整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低 租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可 归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内 到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值； 将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实 现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代 表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进 行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见“本附注五、18持有待售资产”相关描述。 （2）回购股份 股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利 润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足 冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业 会计准则第 14 号——收入（2017 年修 订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收 入准则”） 公司于 2020 年 4 月 7 日召开了第二届董 事会第十八次会议和第二届监事会第十 六次会议，审议通过了《关于会计政策 变更的议案》，独立董事对此发表了明确 同意的独立意见 公司本次会计政策变更事项在董事会审 批权限内，无需提交股东大会审议。 ①执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准 则”）。本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收 入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行 调整，以及对于最早可比期间期初（即2019年1月1日）之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同 变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易 价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可 比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： ——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收款项”项目变更为“合同负债”项目列报。 ——本集团的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本集团将其重分类列报为合同 资产（或其他非流动资产）；本集团将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。 A、对2020年1月1日财务报表的影响 报表项目 2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收款项 1,913,315.03 1,608,200.16 - - 合同负债 - - 1,913,315.03 1,608,200.16 ②公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处 理。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 216,018,700.17 216,018,700.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 87,433,115.89 87,433,115.89 衍生金融资产 应收票据 22,063,525.32 22,063,525.32 应收账款 60,336,958.93 60,336,958.93 应收款项融资 预付款项 2,557,902.01 2,557,902.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 26,805,973.23 26,805,973.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 42,070,664.18 42,070,664.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,414,144.54 2,414,144.54 流动资产合计 459,700,984.27 459,700,984.27 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 98,156,337.70 98,156,337.70 其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 固定资产 36,591,561.63 36,591,561.63 在建工程 1,264,695.86 1,264,695.86 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,221,144.08 3,221,144.08 开发支出 商誉 81,272,332.15 81,272,332.15 长期待摊费用 13,363,588.97 13,363,588.97 递延所得税资产 2,877,845.21 2,877,845.21 其他非流动资产 9,480,877.20 9,480,877.20 非流动资产合计 247,228,382.80 247,228,382.80 资产总计 706,929,367.07 706,929,367.07 流动负债： 短期借款 50,061,027.78 50,061,027.78 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,635,296.87 15,635,296.87 应付账款 30,444,167.04 30,444,167.04 预收款项 1,913,315.03 -1,913,315.03 合同负债 1,913,315.03 1,913,315.03 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,545,420.42 6,545,420.42 应交税费 706,932.82 706,932.82 其他应付款 32,610,741.39 32,610,741.39 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 1,506,446.52 1,506,446.52 其他流动负债 流动负债合计 139,423,347.87 139,423,347.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,039,716.57 1,039,716.57 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,799,788.19 6,799,788.19 递延所得税负债 360,674.48 360,674.48 其他非流动负债 非流动负债合计 8,200,179.24 8,200,179.24 负债合计 147,623,527.11 所有者权益： 股本 124,866,547.00 124,866,547.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 323,557,836.33 323,557,836.33 减：库存股 28,233,630.00 28,233,630.00 其他综合收益 19,011.78 19,011.78 专项储备 盈余公积 23,930,950.73 23,930,950.73 一般风险准备 未分配利润 108,059,894.40 108,059,894.40 归属于母公司所有者权益 合计 552,200,610.24 552,200,610.24 少数股东权益 7,105,229.72 7,105,229.72 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 所有者权益合计 559,305,839.96 559,305,839.96 负债和所有者权益总计 706,929,367.07 706,929,367.07 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 190,677,274.03 190,677,274.03 交易性金融资产 72,133,115.89 72,133,115.89 衍生金融资产 应收票据 11,430,977.39 11,430,977.39 应收账款 34,553,817.00 34,553,817.00 应收款项融资 预付款项 1,666,023.57 1,666,023.57 其他应收款 77,452,210.83 77,452,210.83 其中：应收利息 应收股利 存货 25,331,834.72 25,331,834.72 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 668,785.44 668,785.44 流动资产合计 413,914,038.87 413,914,038.87 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 229,716,618.48 229,716,618.48 其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 25,336,634.37 25,336,634.37 在建工程 生产性生物资产 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 油气资产 使用权资产 无形资产 2,753,028.56 2,753,028.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,722,361.47 11,722,361.47 递延所得税资产 2,591,271.17 2,591,271.17 其他非流动资产 7,961,087.80 7,961,087.80 非流动资产合计 281,081,001.85 281,081,001.85 资产总计 694,995,040.72 694,995,040.72 流动负债： 短期借款 50,061,027.78 50,061,027.78 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,635,296.87 15,635,296.87 应付账款 12,642,132.57 12,642,132.57 预收款项 1,608,200.16 -1,608,200.16 合同负债 1,608,200.16 1,608,200.16 应付职工薪酬 4,357,339.98 4,357,339.98 应交税费 357,453.26 357,453.26 其他应付款 29,060,633.97 29,060,633.97 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 113,722,084.59 113,722,084.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,784,477.32 6,784,477.32 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,784,477.32 6,784,477.32 负债合计 120,506,561.91 120,506,561.91 所有者权益： 股本 124,866,547.00 124,866,547.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 322,991,180.58 322,991,180.58 减：库存股 28,233,630.00 28,233,630.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,930,950.73 23,930,950.73 未分配利润 130,933,430.50 130,933,430.50 所有者权益合计 574,488,478.81 574,488,478.81 负债和所有者权益总计 694,995,040.72 694,995,040.72 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计 和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、 估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导 致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当 期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认 如本附注五、39、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计 已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履 约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。 本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本， 以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）租赁的分类 本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是 否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有 关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （3）金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合 理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业 风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （4）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准 备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑 持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （5）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。 估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具 有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价 值的最佳估计。 （6）长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产， 除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其 账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表 明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资 产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出 重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售 价和相关经营成本的预测。 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对 未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定 未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使 用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术 更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团 管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 额。 （9）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要 税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期 所得税和递延所得税产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 国内销售收入增值税率为 13%、6%，免 抵退出口销售收入免征增值税；应税收 入按 13%、6%的税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税。 消费税 应税收入 城市维护建设税 应交流转税额 按实际缴纳的流转税的 7%、5%计缴。 企业所得税 应税所得 具体详见下表 教育费附加 应交流转税额 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 应交流转税额 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 无锡昆成新材料科技有限公司 15% 江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司 25% 深圳源创乐信散热材料有限公司 25% COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED 16.50% COTRAN LATIN AMERICA LTDA 15% 无锡科创新源科技有限公司 25% 澔创通信（上海）有限公司 25% 广东德瑞源新材料科技有限公司 15% 苏州瑞泰克散热科技有限公司 15% 深圳航创密封件有限公司 25% 惠州航创密封件有限公司 25% 芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 25% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 2、税收优惠 （1）本公司 公司2020年由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，证书编号为 GR202044202035。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2020年起连续三年享受国家关 于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 （2）无锡昆成新材料科技有限公司 无锡昆成新材料科技有限公司2019年由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业， 证书编号为GR201932004823。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2019年起连续三年 享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 （3）广东德瑞源新材料科技有限公司 广东德瑞源新材料科技有限公司2018年由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企 业，证书编号为GR201844005753。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2018年起连续 三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 （4）苏州瑞泰克散热科技有限公司 苏州瑞泰克散热科技有限公司2018年由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业， 证书编号为GR201832007131。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2018年起连续三年 享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 428,212.76 30,988.21 银行存款 190,047,190.85 210,169,569.71 其他货币资金 4,525,061.84 5,818,142.25 合计 195,000,465.45 216,018,700.17 其中：存放在境外的款项总额 2,501,429.33 2,086,844.99 其他说明 （1）其他货币资金4,525,061.84元（2019年12月31日：5,818,142.25元），为本公司向银行申请开具票据所质押的保证金 和PayPal年末余额等； （2）其他货币资金中质押的保证金使用受到限制，不作为现金等价物。 2、交易性金融资产 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 41,300,000.00 87,433,115.89 其中： 理财产品 41,300,000.00 87,433,115.89 其中： 合计 41,300,000.00 87,433,115.89 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 7,414,528.49 5,250,906.10 商业承兑票据 14,727,839.97 16,812,619.22 合计 22,142,368.46 22,063,525.32 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,867,980.65 合计 17,867,980.65 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 1,200,22 9.60 1.15% 1,200,22 9.60 100.00% 1,200,229 .60 1.89% 1,200,229 .60 100.00% 其中： 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,200,22 9.60 1.15% 1,200,22 9.60 100.00% 1,200,229 .60 1.89% 1,200,229 .60 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 103,294, 757.25 98.85% 3,462,59 9.16 3.35% 99,832,15 8.09 62,389,82 4.28 98.11% 2,052,865 .35 3.29% 60,336,958. 93 其中： 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 103,294, 757.25 98.85% 3,462,59 9.16 3.35% 99,832,15 8.09 62,389,82 4.28 98.11% 2,052,865 .35 3.29% 60,336,958. 93 合计 104,494, 986.85 4,662,82 8.76 99,832,15 8.09 63,590,05 3.88 3,253,094 .95 60,336,958. 93 按单项计提坏账准备：1,200,229.60 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回 客户 2 140,762.00 140,762.00 100.00% 预计无法收回 客户 3 123,460.00 123,460.00 100.00% 预计无法收回 客户 4 253,800.00 253,800.00 100.00% 预计无法收回 合计 1,200,229.60 1,200,229.60 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：3,462,599.16 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 100,897,935.70 3,026,938.07 3.00% 1 至 2 年 2,079,971.49 207,997.16 10.00% 2 至 3 年 43,432.75 13,029.83 30.00% 3 至 4 年 103,779.81 51,889.91 50.00% 4 至 5 年 34,466.57 27,573.26 80.00% 5 年以上 135,170.93 135,170.93 100.00% 合计 103,294,757.25 3,462,599.16 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 100,897,935.70 1 至 2 年 2,762,179.09 2 至 3 年 43,432.75 3 年以上 791,439.31 3 至 4 年 189,539.81 4 至 5 年 69,226.57 5 年以上 532,672.93 合计 104,494,986.85 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 3,253,094.95 70,987.55 1,338,746.26 4,662,828.76 合计 3,253,094.95 70,987.55 1,338,746.26 4,662,828.76 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 南宁富桂精密工业有限 公司 6,235,475.67 5.97% 187,064.27 东莞市华荣通信技术有 限公司 5,209,153.58 4.98% 156,274.61 美律电子（惠州）有限公 司 4,950,420.40 4.74% 148,512.61 福建骏鹏通信科技有限 公司 4,783,532.98 4.58% 143,505.99 苏州瑞碍鑫物资贸易有 限公司 4,000,935.00 3.83% 120,028.05 合计 25,179,517.63 24.10% 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,435,909.78 81.81% 2,205,674.80 86.23% 1 至 2 年 594,772.56 14.16% 345,127.21 13.49% 2 至 3 年 137,250.39 3.27% 7,100.00 0.28% 3 年以上 32,080.02 0.76% 合计 4,200,012.75 -- 2,557,902.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为2,088,631.06元，占预付账款年末余额合计数的比例为 49.73%。 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 其他应收款 78,621,866.41 26,805,973.23 合计 78,621,866.41 26,805,973.23 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 27,641,875.35 14,961,124.56 备用金 195,125.19 127,607.23 往来款及其他 24,619,237.85 550,160.53 借款 5,233,521.67 8,927,796.64 股权款 27,565,950.00 6,500,000.00 合计 85,255,710.06 31,066,688.96 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,560,331.73 1,700,384.00 4,260,715.73 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 527,784.00 527,784.00 其他变动 2,900,911.92 2,900,911.92 2020 年 12 月 31 日余额 4,933,459.65 1,700,384.00 6,633,843.65 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 65,194,966.96 1 至 2 年 9,461,727.45 2 至 3 年 6,556,006.27 3 年以上 4,043,009.38 3 至 4 年 3,459,633.38 5 年以上 583,376.00 合计 85,255,710.06 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 4,260,715.73 527,784.00 2,900,911.92 6,633,843.65 合计 4,260,715.73 527,784.00 2,900,911.92 6,633,843.65 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 薛林英 往来款 20,283,412.38 1 年以内、1 至 2 年、 2 至 3 年 23.79% 1,980,023.71 上海舜富精工科技 股份有限公司 保证金 20,000,000.00 1 年以内 23.46% 岳国东 股权转让款 11,026,380.00 1 年以内 12.93% 330,791.40 吴曦东 股权转让款 11,026,380.00 1 年以内 12.93% 330,791.40 许健 股权转让款 5,513,190.00 1 年以内 6.47% 165,395.70 合计 -- 67,849,362.38 -- 79.58% 2,807,002.21 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 34,807,523.09 34,807,523.09 11,435,764.02 11,435,764.02 在产品 4,918,742.77 4,918,742.77 2,329,092.78 2,329,092.78 库存商品 31,592,623.17 644,023.20 30,948,599.97 12,361,521.19 641,183.51 11,720,337.68 发出商品 19,353,038.15 659,609.74 18,693,428.41 14,458,586.44 923,963.25 13,534,623.19 自制半成品 5,895,741.34 5,895,741.34 3,041,126.50 3,041,126.50 委托加工物资 321,119.24 321,119.24 9,720.01 9,720.01 合计 96,888,787.76 1,303,632.94 95,585,154.82 43,635,810.94 1,565,146.76 42,070,664.18 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 641,183.51 266,463.94 8,503.81 272,128.06 644,023.20 发出商品 923,963.25 160.02 264,513.53 659,609.74 委托加工物资 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 合计 1,565,146.76 266,463.94 8,663.83 536,641.59 1,303,632.94 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 3,741,720.28 2,113,575.75 预缴所得税 4,279,413.21 300,568.79 融单 1,681,204.38 合计 9,702,337.87 2,414,144.54 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 深圳汇智 新源创业 投资企业 （有限合 伙） 49,404,62 8.32 -16,094,9 95.13 33,309,63 3.19 深圳嘉源 信德创业 投资有限 公司 48,751,70 9.38 20,000,00 0.00 4,346,064 .11 73,097,77 3.49 小计 98,156,33 7.70 20,000,00 0.00 -11,748,9 31.02 106,407,4 06.68 合计 98,156,33 7.70 20,000,00 0.00 -11,748,9 31.02 106,407,4 06.68 其他说明 本报告期新增对子公司深圳新文通信技术有限公司投资2,200,000.00元，长期股权投资期末合计金额为108,607,406.68元， 详见下表： 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值 准备 其他 三、子公司 深圳新文通信 技术有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 小计 2,200,000.00 2,200,000.00 合计 98,156,337.70 22,200,000.00 -11,748,931.02 108,607,406.68 注：公司以增资形式非同一控制下企业合并深圳新文通信技术有限公司，截止2020年12月31日，各股东对深圳新文通信技术 有限公司认缴注册资本未实缴到位。 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 深圳市汇芯通信技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 90,921,444.51 36,591,561.63 合计 90,921,444.51 36,591,561.63 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 （1）固定资产情况 单位：元 项目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 45,681,766.19 2,860,668.41 4,952,522.82 53,494,957.42 2.本期增加金额 82,661,221.56 1,522,320.30 1,447,579.65 85,631,121.51 （1）购置 29,566,790.11 1,043,406.91 382,984.52 30,993,181.54 （2）在建工程转入 1,238,554.42 1,238,554.42 （3）企业合并增加 51,855,877.03 478,913.39 1,064,595.13 53,399,385.55 3.本期减少金额 9,177,237.83 693,895.49 10,033.34 9,881,166.66 （1）处置或报废 9,177,237.83 693,895.49 10,033.34 9,881,166.66 4.期末余额 119,165,749.92 3,689,093.22 6,390,069.13 129,244,912.27 二、累计折旧 1.期初余额 12,056,848.48 2,397,757.06 2,100,880.08 16,555,485.62 2.本期增加金额 20,077,565.96 425,192.74 1,349,201.70 21,851,960.40 （1）计提 7,285,841.80 117,922.85 474,332.23 7,878,096.88 （2）企业合并增加 12,791,724.16 307,269.89 874,869.47 13,973,863.52 3.本期减少金额 884,052.93 362,653.44 7,891.58 1,254,597.95 （1）处置或报废 884,052.93 362,653.44 7,891.58 1,254,597.95 4.期末余额 31,250,361.51 2,460,296.36 3,442,190.20 37,152,848.07 三、减值准备 1.期初余额 335,027.71 12,882.46 347,910.17 2.本期增加金额 808,495.74 14,213.78 822,709.52 （1）计提 （2）企业合并增加 808,495.74 14,213.78 822,709.52 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,143,523.45 27,096.24 1,170,619.69 四、账面价值 1.期末账面价值 86,771,864.96 1,228,796.86 2,920,782.69 90,921,444.51 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 2.期初账面价值 33,289,890.00 462,911.35 2,838,760.28 36,591,561.63 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 9,995,565.95 1,056,487.61 29,380.38 8,909,697.96 合 计 9,995,565.95 1,056,487.61 29,380.38 8,909,697.96 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 152,566.37 1,264,695.86 合计 152,566.37 1,264,695.86 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 152,566.37 152,566.37 1,197,201.20 1,197,201.20 设备安装 67,494.66 67,494.66 合计 152,566.37 152,566.37 1,264,695.86 1,264,695.86 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 模具 152,566. 37 1,197,20 1.20 167,168. 14 1,202,09 4.23 9,708.74 152,566. 37 100.00% 60% 其他 设备安 装 67,494.6 6 36,460.1 9 31,034.4 7 其他 合计 152,566. 37 1,264,69 5.86 167,168. 14 1,238,55 4.42 40,743.2 1 152,566. 37 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 751,600.00 4,579,233.78 5,330,833.78 2.本期增加金 额 51,051,100.00 1,415,094.34 322,808.46 52,789,002.80 （1）购置 1,415,094.34 47,169.80 1,462,264.14 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 51,051,100.00 275,638.66 51,326,738.66 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 51,802,700.00 1,415,094.34 4,902,042.24 58,119,836.58 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 二、累计摊销 1.期初余额 285,089.64 1,824,600.06 2,109,689.70 2.本期增加金 额 1,768,872.60 117,924.53 1,030,722.57 2,917,519.70 （1）计提 155,503.44 117,924.53 823,668.04 1,097,096.01 （2）企业合并增加 1,613,369.16 207,054.53 1,820,423.69 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,053,962.24 117,924.53 2,855,322.63 5,027,209.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 49,748,737.76 1,297,169.81 2,046,719.61 53,092,627.18 2.期初账面价 值 466,510.36 2,754,633.72 3,221,144.08 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 深圳航创密封件 有限公司 1,424,426.14 1,424,426.14 芜湖市航创祥路 汽车部件有限公 司 6,453,607.31 6,453,607.31 COTRAN LATIN AMERICA LTDA 100,721.17 100,721.17 无锡昆成新材料 科技有限公司 74,718,003.67 74,718,003.67 广东德瑞源新材 料科技有限公司 35,999,229.95 35,999,229.95 苏州瑞泰克散热 科技有限公司 37,190,051.61 37,190,051.61 合计 82,696,758.29 73,189,281.56 155,886,039.85 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 深圳航创密封件 有限公司 1,424,426.14 1,424,426.14 合计 1,424,426.14 1,424,426.14 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 ①芜湖市航创祥路汽车部件有限公司商誉 本公司于2018年4月30日收购芜湖市航创祥路汽车部件有限公司时，收购对价大于被收购方在收购日可辨认净资产公允 价值的部分，合并时形成商誉。 在进行商誉减值测试时，将生产汽车密封件的固定资产、无形资产、长期待摊费用、商誉等相关资产作为一个资产组， 资产组的账面值合计16,716,807.23元。 ②无锡昆成新材料科技有限公司商誉 本公司于2019年6月30日收购无锡昆成新材料科技有限公司时，收购对价大于被收购方在收购日可辨认净资产公允价值 的部分，合并时形成商誉。 在进行商誉减值测试时，将生产胶带业务的固定资产、无形资产、长期待摊费用、商誉等相关资产作为一个资产组， 资产组的账面值合计119,965,824.29元。 ③广东德瑞源新材料科技有限公司商誉 本公司于2020年12月31日收购广东德瑞源新材料科技有限公司时，收购对价大于被收购方在收购日可辨认净资产公允价 值的部分，合并时形成商誉。 在进行商誉减值测试时，将生产五金零部件业务的固定资产、无形资产、长期待摊费用、其他非流动资产、商誉等相关 资产作为一个资产组，资产组的账面值合计 126,558,728.09元。 ④苏州瑞泰克散热科技有限公司商誉 本公司于2020年12月31日收购苏州瑞泰克散热科技有限公司时，收购对价大于被收购方在收购日可辨认净资产公允价值 的部分，合并时形成商誉。 在进行商誉减值测试时，将生产散热产品的固定资产、无形资产、其他非流动资产、商誉等相关资产作为一个资产组， 资产组的账面值合计 101,828,118.58元。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： ①芜湖市航创祥路汽车部件有限公司商誉 公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下： 预测其报表日后未来5年及后续预测期的息前税前净现金流量，然后计算资产组的加权平均资本成本（WACC），再将 WACC计算的折现率调整为税前的折现率进行折现，其折现率为15.21%计算出该资产组未来现金流现值。经进行减值测试， 资产组的未来现金流现值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 ②无锡昆成新材料科技有限公司商誉 公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下： 预测其报表日后未来5年及后续预测期的息前税前净现金流量，然后计算资产组的加权平均资本成本（WACC），再将 WACC计算的折现率调整为税前的折现率进行折现，其折现率为14.39%计算出该资产组未来现金流现值。经进行减值测试， 资产组的未来现金流现值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 ③广东德瑞源新材料科技有限公司商誉 公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下： 预测其报表日后未来5年及后续预测期的息前税前净现金流量，然后计算资产组的加权平均资本成本（WACC），再将 WACC计算的折现率调整为税前的折现率进行折现，其折现率为14.11%计算出该资产组未来现金流现值。经进行减值测试， 资产组的未来现金流现值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 ④苏州瑞泰克散热科技有限公司商誉 公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下： 预测其报表日后未来5年及后续预测期的息前税前净现金流量，然后计算资产组的加权平均资本成本（WACC），再将 WACC计算的折现率调整为税前的折现率进行折现，其折现率为12.66%计算出该资产组未来现金流现值。经进行减值测试， 资产组的未来现金流现值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。 商誉减值测试的影响 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 芜湖市航创祥路汽车部件有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备； 无锡昆成新材料科技有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备；广东德 瑞源新材料科技有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备；苏州瑞泰克 散热科技有限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备；COTRAN LATIN AMERICA LTDA商誉经进行减值测试，资产组可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备；深圳航创密封件有 限公司商誉经进行减值测试，资产组可收回金额低于其账面价值，故全额提取商誉减值准备。 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 13,363,588.97 5,903,543.66 5,474,358.62 13,792,774.01 合计 13,363,588.97 5,903,543.66 5,474,358.62 13,792,774.01 其他说明 长期待摊费用装修费按3年期限摊销。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,284,581.96 1,842,866.44 7,788,734.08 1,168,310.12 内部交易未实现利润 475,031.83 71,254.77 股权激励费用 14,383,689.17 2,157,553.38 11,396,900.61 1,709,535.09 合计 27,143,302.96 4,071,674.59 19,185,634.69 2,877,845.21 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 53,591,339.71 8,122,046.76 1,629,719.15 360,674.48 合计 53,591,339.71 8,122,046.76 1,629,719.15 360,674.48 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,071,674.59 2,877,845.21 递延所得税负债 8,122,046.76 360,674.48 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,486,343.08 1,638,133.53 可抵扣亏损 66,309,338.80 53,746,638.46 合计 67,795,681.88 55,384,771.99 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 674,550.48 2021 年 1,357,516.90 1,357,516.90 2022 年 8,682,343.96 8,682,343.96 2023 年 17,369,105.24 17,369,105.24 2024 年 25,663,121.88 25,663,121.88 2025 年 13,237,250.82 合计 66,309,338.80 53,746,638.46 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程设备软件款 6,790,223.97 6,790,223.97 9,480,877.20 9,480,877.20 合计 6,790,223.97 6,790,223.97 9,480,877.20 9,480,877.20 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 6,700,000.00 信用借款 30,000,000.00 50,000,000.00 抵押及保证借款 35,000,000.00 应付利息 91,155.91 61,027.78 合计 71,791,155.91 50,061,027.78 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 2,450,000.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 银行承兑汇票 22,428,692.65 15,635,296.87 合计 24,878,692.65 15,635,296.87 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 83,005,048.33 27,557,340.86 应付工程设备软件款 15,759,279.79 2,886,826.18 合计 98,764,328.12 30,444,167.04 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,954,531.52 1,913,315.03 合计 2,954,531.52 1,913,315.03 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,545,420.42 63,681,709.04 56,044,853.18 14,182,276.28 二、离职后福利-设定提 存计划 1,081,177.18 1,081,177.18 合计 6,545,420.42 64,762,886.22 57,126,030.36 14,182,276.28 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,545,420.42 58,987,283.45 51,350,427.59 14,182,276.28 2、职工福利费 2,081,064.36 2,081,064.36 3、社会保险费 911,763.39 911,763.39 其中：医疗保险费 785,424.74 785,424.74 工伤保险费 60,602.48 60,602.48 生育保险费 65,736.17 65,736.17 4、住房公积金 1,694,124.48 1,694,124.48 5、工会经费和职工教育 经费 7,473.36 7,473.36 合计 6,545,420.42 63,681,709.04 56,044,853.18 14,182,276.28 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,050,320.28 1,050,320.28 2、失业保险费 30,856.90 30,856.90 合计 1,081,177.18 1,081,177.18 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团每月向该等计划缴存费用。除上述每 月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,311,972.49 271,086.54 企业所得税 4,048,957.84 757.42 个人所得税 894,073.55 257,069.46 城市维护建设税 122,408.23 96,402.98 教育费附加 56,785.40 41,315.57 地方教育费附加 37,855.91 27,543.70 印花税 20,390.20 12,380.10 水利基金 2,406.42 377.05 合计 6,494,850.04 706,932.82 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 75,194,559.79 32,610,741.39 合计 75,194,559.79 32,610,741.39 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购义务 15,789,654.00 28,233,630.00 往来款及其他 8,843,083.58 3,785,061.39 房租水电费 561,822.21 592,050.00 股权转让款 50,000,000.00 合计 75,194,559.79 32,610,741.39 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 120,000.00 0.00 一年内到期的应付债券 0.00 0.00 一年内到期的长期应付款 3,628,898.15 1,506,446.52 一年内到期的租赁负债 0.00 0.00 长期借款应付利息 2,383.33 0.00 合计 3,751,281.48 1,506,446.52 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 1,500,000.00 减：一年内到期的长期借款 -120,000.00 合计 1,380,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 461,788.16 1,039,716.57 合计 461,788.16 1,039,716.57 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 4,090,686.31 2,546,163.09 减：一年内到期的长期应付款 3,628,898.15 1,506,446.52 合计 461,788.16 1,039,716.57 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,799,788.19 346,400.00 927,311.41 6,218,876.78 与资产相关 合计 6,799,788.19 346,400.00 927,311.41 6,218,876.78 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 229 科技研发资 金基础研究 学科布局项 目及技术攻 关项目款 2,122,960.80 8,547.00 2,114,413.80 与资产相关 新型环保高 密封冷缩套 管研发资助 3,599,237.81 496,797.48 3,102,440.33 与资产相关 设备补助 15,310.87 12,000.00 2,629.64 24,681.23 与资产相关 室内自行装 修装饰补偿 1,062,278.71 411,204.72 651,073.99 与资产相关 制造业企业 技术改造项 目 334,400.00 8,132.57 326,267.43 与资产相关 合计 6,799,788.19 346,400.00 927,311.41 6,218,876.78 与资产相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 124,866,547.00 1,170,120.00 -163,800.00 1,006,320.00 125,872,867.00 其他说明： （1）公司2018年度第五次临时股东大会决议审议和第二届董事会第二十一次会议决议，通过向72名股权激励对象定向发行 人民币普通股（A股）1,170,120股。 （2）公司2020年11月4日召开的第二届董事会第二十九次会议和2020年11月20日召开的2020年第二次临时股东大会决议，审 议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销11名限售股股东持有的已授权但尚未解锁 的限制性股票，回购注销股票数量163,800股。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 230 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 312,160,935.72 22,548,212.40 1,510,470.00 333,198,678.12 其他资本公积 11,396,900.61 2,986,788.56 14,383,689.17 合计 323,557,836.33 25,535,000.96 1,510,470.00 347,582,367.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）公司2018年度第五次临时股东大会决议审议和第二届董事会第二十一次会议决议，通过向72名股权激励对象定向发行 人民币普通股（A股）1,170,120股，每股面值1元，行权价格为每股20.27元，增加资本公积22,548,212.40元。 （2）根据公司2018年12月26日第五次临时股东大会决议通过了《关于<公司2018 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》，本年因确认限制性股票和股票期权的股权激励费用增加资本公积（其他资本公积）2,986,788.56元。 （3）公司2020年11月4日召开的第二届董事会第二十九次会议和2020年11月20日召开的2020年第二次临时股东大会决议，审 议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，回购注销11名限售股股东持有的已授权但尚未解锁 的限制性股票，回购注销股票数量163,800股，减少资本公积1,510,470.00元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 28,233,630.00 12,443,976.00 15,789,654.00 合计 28,233,630.00 12,443,976.00 15,789,654.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期 行权/解除限售条件成就的议案》，符合解锁条件的激励对象62人，可申请解锁并上市流通的限制性股票数量1,053,640股， 回购价格10,769,706.00元，减少库存股10,769,706.00元。 （2）经公司第二届董事会第二十九次会议和2020年第二次临时股东大会决议，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注 销部分限制性股票的议案》，回购注销11名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，回购注销股票数量163,800 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 231 股，回购总价1,674,270.00元，减少库存股1,674,270.00元。 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 19,011.78 -1,040,146 .81 -1,021,1 35.03 外币财务报表折算差额 19,011.78 -1,040,146 .81 -1,021,1 35.03 其他综合收益合计 19,011.78 -1,040,146 .81 -1,021,1 35.03 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,930,950.73 3,384,466.29 27,315,417.02 合计 23,930,950.73 3,384,466.29 27,315,417.02 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50% 以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位：元 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 232 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 108,059,894.40 72,875,503.22 调整后期初未分配利润 108,059,894.40 72,875,503.22 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,634,653.33 49,408,605.83 减：提取法定盈余公积 3,384,466.29 5,305,175.55 应付普通股股利 12,458,574.70 8,919,039.10 期末未分配利润 118,851,506.74 108,059,894.40 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 306,114,648.16 156,468,767.57 305,563,556.37 177,832,415.14 其他业务 883,718.70 420,105.41 118,617.33 合计 306,998,366.86 156,468,767.57 305,983,661.78 177,951,032.47 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 防水密封胶带 56,514,715.78 56,514,715.78 防水密封套管 71,445,438.09 71,445,438.09 绝缘防火材料 92,983,216.87 92,983,216.87 密封条 26,030,667.26 26,030,667.26 其他 49,965,267.62 49,965,267.62 5G 相关产品 10,059,061.24 10,059,061.24 按经营地区分类 306,998,366.86 306,998,366.86 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 233 其中： 东北地区 2,871,549.18 2,871,549.18 华北地区 16,290,285.54 16,290,285.54 华东地区 115,997,933.61 115,997,933.61 华南地区 125,538,561.16 125,538,561.16 华中地区 8,579,418.42 8,579,418.42 境外 30,996,368.70 30,996,368.70 西北地区 1,042,351.64 1,042,351.64 西南地区 5,681,898.61 5,681,898.61 市场或客户类型 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 电力行业 102,840,856.68 102,840,856.68 汽车行业 26,360,268.21 26,360,268.21 通信行业 177,797,241.97 177,797,241.97 合同类型 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 购销合同 306,998,366.86 306,998,366.86 按商品转让的时间分类 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 某一时间点 306,998,366.86 306,998,366.86 按合同期限分类 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 一年以内 306,998,366.86 306,998,366.86 按销售渠道分类 306,998,366.86 306,998,366.86 其中： 直销 306,998,366.86 306,998,366.86 合计 306,998,366.86 306,998,366.86 与履约义务相关的信息： 详见第十二节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 234 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,145,560.57 1,068,396.62 教育费附加 467,487.89 457,884.27 土地使用税 115,439.25 车船使用税 5,440.00 5,700.00 印花税 145,287.80 185,761.20 地方教育费附加 311,658.58 305,256.16 其他 1,117,829.24 5,093.09 合计 3,193,264.08 2,143,530.59 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见第十二节财务报告、六、税项。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,727,117.79 9,519,031.08 运输费 124,514.66 3,614,664.88 广告宣传费 1,563,381.04 2,260,265.72 差旅费 797,129.83 2,029,927.45 业务招待费 889,698.87 1,640,435.31 办公费 472,572.35 825,284.64 市场开发费 21,241,347.07 6,919,300.08 其他 1,651,466.55 1,214,585.60 合计 35,467,228.16 28,023,494.76 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 20,066,114.60 18,929,655.92 中介机构费 11,104,597.45 3,408,054.68 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 235 房租物业及水电费 7,865,304.81 9,432,752.41 办公费 1,866,776.92 2,164,214.68 折旧摊销费 6,344,098.84 4,162,620.28 差旅费 371,362.70 859,621.49 培训费 27,895.50 272,301.23 业务招待费 950,356.29 1,150,917.05 装修费 16,208.68 126,868.55 限制性股票及股票期权费用 2,986,788.56 11,287,969.36 其他 3,972,637.25 3,195,302.90 合计 55,572,141.60 54,990,278.55 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,918,217.14 11,091,474.57 材料费用 2,950,592.99 3,943,893.12 折旧摊销费 3,690,516.89 913,457.64 委外开发费 403,301.89 968,311.05 其他 4,700,901.10 3,069,579.62 合计 23,663,530.01 19,986,716.00 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,233,584.15 2,357,747.56 减：利息收入 2,315,247.43 952,486.67 汇兑损益 79,075.14 -209,732.21 手续费及其他 766,643.60 442,934.33 合计 1,764,055.46 1,638,463.01 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 236 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 现代产业发展核准类奖励 200,000.00 深圳市中小企业服务局新型冠状病毒肺 炎疫情贷款贴息项目补助 774,541.66 深圳市商务局 2018 年下半年出口信用保 险保费资助 68,200.00 深圳市光明区财政局 2020 年出口信用保 险保费资助 69,000.00 深圳市中小企业服务局 2020 年度企业国 内市场开拓项目资助 25,970.00 光明区财政局企业提速发展项目补助资 金 100,000.00 深圳市科技创新委员会高新处 2019 年企 业研发资助 394,000.00 深圳市光明财政局技术改造资助项目资 助款 644,000.00 深圳市光明区财政局 2020 年第一批创新 平台资助项目配套资助 865,000.00 深圳市工业和信息化局 2020 工业互联网 应用建设项目资助 1,110,000.00 深圳市工业和信息化局 2020 年两化融合 管理体系贯标试点奖励 90,000.00 深圳市光明区财政局 2020 年经济发展专 项扶持资金 300,000.00 深圳市光明区财政局 2020 年 1 至 10 月 光明区技术改造投资资助费用 1,950,000.00 深圳市工业和信息化局战略性新兴产业 发展专项资金 2020 年第三批新兴产业扶 持计划补助 1,210,000.00 深圳市商务局 2019 年中央外经贸发展专 项资金 77,190.00 失业补贴 17,273.33 以工代训补贴 6,000.00 就业补助 8,000.00 适岗培训补贴 257,280.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 237 生育补贴 42,459.72 深圳市深水光明水务有限公司疫情期间 污水费补贴 9,783.90 2019 年知识产权专项奖补资金 19,200.00 小微企业支持政策 40%补助 4,458.43 深圳市光明区人力资源局吸纳建档立卡 人员一次性补贴 20,000.00 科技研发资金基础研究学科布局项目及 技术攻关项目款 8,547.00 15,833.33 新型环保高密封冷缩套管研发资助 496,797.48 470,983.20 设备补助 10,762.21 729.72 电费补助 519,624.44 507,060.56 稳岗补贴 109,490.24 47,486.87 室内自行装修装饰补偿 411,204.72 171,335.29 代扣个人所得税手续费返还 411,530.33 164,319.59 基本养老保险单位缴费补贴 142,434.27 技术专利补助 10,000.00 深圳市光明区发展和财政局 2018 年出口 信用保险资助 59,409.00 深圳市经济贸易和信息化委员会 2017 年 第三季度第二批出口信用保险保费资助 66,369.00 深圳市光明区发展和财政局企业研发投 入资助款 214,000.00 深圳市科技创新委员会 2018 年企业研究 开发资助计划第 2 批资助款 687,000.00 深圳市光明区财政局 2018 年度企业研发 投入资助款 178,000.00 深圳市光明区财政局 2019 年出口信用保 险资助项目 61,000.00 深圳市光明区财政局 2018 年度高新技术 产业化项目资助款 500,000.00 机器设备、物品搬迁费用补偿 524,517.00 停产停业费补偿 20,107,315.00 提前签约奖 1,106,264.00 合 计 10,230,313.46 25,034,056.83 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 238 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -11,748,931.02 -1,727,149.43 处置长期股权投资产生的投资收益 14,147,083.53 交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,853,836.47 2,376,912.81 合计 -8,895,094.55 14,796,846.91 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 527,784.00 -9,405,045.39 应收账款坏账损失 -72,928.24 -646,339.91 合计 454,855.76 -10,051,385.30 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -61,561.61 -2,228,718.20 十一、商誉减值损失 -1,424,426.14 合计 -61,561.61 -3,653,144.34 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 239 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 55,474.76 24,171.28 减：处置固定资产损失 1,488,066.38 299,325.98 不可搬迁设备补偿 259,834.00 合 计 -1,432,591.62 -15,320.70 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔偿收入 79,717.94 1,806,505.80 79,717.94 与企业日常活动无关的政府 补助 800,000.00 1,346,952.70 800,000.00 其他 77,540.86 517,800.46 77,540.86 合计 957,258.80 3,671,258.96 957,258.80 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 高新技术企 业认定奖励 无锡市科技 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 400,000.00 与收益相关 高新技术企 业认定培育 奖励 无锡市科技 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 与收益相关 科技发展资 无锡市科技 奖励 因从事国家 是 否 100,000.00 与收益相关 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 240 金 局 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 资本运作奖 励 无锡市金山 北科技产业 发展有限公 司 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 100,000.00 与收益相关 高新技术企 业培育资金 无锡市科技 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 深圳市光明 区财政局贷 款贴息资助 深圳市光明 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 183,100.00 与收益相关 深圳市市场 监督管理局 《企业知识 产权管理规 范》项目资助 款 深圳市市场 监督管理局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 27,000.00 与收益相关 深圳市光明 区发展和财 政局企业上 市培育资助 款 深圳市光明 区发展和财 政局 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 深圳市商务 局展会补贴 深圳市商务 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 132,852.70 与收益相关 中国出口信 中国出口信 补助 因符合地方 是 否 4,000.00 与收益相关 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 241 用保险公司 深圳分公司 支持资金 用保险公司 深圳分公司 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 合 计 800,000.00 1,346,952.70 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 70,000.00 70,000.00 非流动资产毁损报废损失 188,561.40 1,418,474.16 188,561.40 其中：固定资产 188,561.40 1,256,206.17 188,561.40 无形资产 162,267.99 补偿支出 200,000.00 714,168.00 200,000.00 其他 11,890.14 207,402.12 11,890.14 合计 470,451.54 2,340,044.28 470,451.54 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,443,379.97 11,599,011.54 递延所得税费用 -529,982.66 -2,067,801.43 合计 3,913,397.31 9,531,210.11 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 31,652,108.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,747,816.30 子公司适用不同税率的影响 -1,032,761.89 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 242 非应税收入的影响 -1,462,500.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 590,534.83 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,566,754.97 额外可扣除费用的影响 -2,496,446.90 所得税费用 3,913,397.31 其他说明 77、其他综合收益 详见本附注七、合并财务报表项目注释、57、其他综合收益。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,315,247.43 952,486.67 收到的政府补助 10,449,402.05 26,967,741.99 资金往来及其他 15,989,212.41 16,881,039.78 合计 28,753,861.89 44,801,268.44 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用、管理费用和研发费用 61,554,044.71 42,337,877.47 财务费用中的手续费及其他 1,049,274.42 375,564.60 资金往来及其他 21,741,187.01 11,033,888.64 合计 84,344,506.14 53,747,330.71 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司收到的现金 897,244.65 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 243 合计 897,244.65 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回的保证金 5,786,080.98 3,020,762.66 收到融资租赁款 2,750,000.00 股东现金捐赠 180,503.00 合计 5,786,080.98 5,951,265.66 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的保证金 2,494,873.90 5,786,080.98 支付融资租赁款 1,719,000.00 747,210.60 偿还个人借款 240,900.00 80,500.00 限制性股票回购 1,674,270.00 357,750.00 合计 6,129,043.90 6,971,541.58 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 27,738,711.37 39,161,204.37 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 244 加：资产减值准备 -393,294.15 13,704,529.64 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 7,878,096.88 5,988,005.24 使用权资产折旧 无形资产摊销 1,097,096.01 1,176,315.47 长期待摊费用摊销 5,474,358.62 3,009,803.11 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,432,591.62 15,320.70 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 188,561.40 1,418,474.16 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,233,584.15 2,134,021.22 投资损失（收益以“－”号填列） 8,895,094.55 -14,796,846.91 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -433,174.65 -2,055,031.60 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -96,696.91 -12,769.83 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,887,811.79 -4,571,118.16 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 15,736,864.20 -28,407.32 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -5,254,455.97 30,185,423.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 51,609,525.33 75,328,923.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 190,505,591.55 210,232,619.19 减：现金的期初余额 210,232,619.19 207,610,237.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,727,027.64 2,622,381.56 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 245 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 61,200,000.00 其中： -- 广东德瑞源新材料科技有限公司 61,200,000.00 苏州瑞泰克散热科技有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,167,763.77 其中： -- 广东德瑞源新材料科技有限公司 2,270,519.12 苏州瑞泰克散热科技有限公司 897,244.65 其中： -- 广东德瑞源新材料科技有限公司 苏州瑞泰克散热科技有限公司 取得子公司支付的现金净额 58,032,236.23 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 190,505,591.55 210,232,619.19 其中：库存现金 428,212.76 30,988.21 可随时用于支付的银行存款 190,047,190.85 210,169,569.71 可随时用于支付的其他货币资金 30,187.94 32,061.27 三、期末现金及现金等价物余额 190,505,591.55 210,232,619.19 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 246 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,494,873.90 承兑票据保证金 固定资产 8,909,697.96 抵押用于融资租赁 合计 13,404,571.86 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 25,350,847.40 其中：美元 3,036,217.95 6.5249 19,811,018.49 欧元 535,994.46 8.0250 4,301,355.54 港币 469,918.76 0.8416 395,502.43 巴西雷亚尔 671,021.61 1.2563 842,970.94 应收账款 -- -- 10,408,439.43 其中：美元 1,265,442.22 6.5249 8,256,883.94 欧元 207,256.40 8.0250 1,663,232.61 港币 0.8416 巴西雷亚尔 388,714.71 1.2563 488,322.88 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 11,270.03 其中：美元 6.5249 欧元 8.0250 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 247 港元 0.8416 巴西雷亚尔 8,971.17 1.2563 11,270.03 其他应付款 701.93 其中：美元 6.5249 欧元 8.0250 港元 0.8416 巴西雷亚尔 558.75 1.2563 701.93 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 设备补助 12,000.00 递延收益 800.00 2019 年制造业企业技术改造 项目 334,400.00 递延收益 8,132.57 现代产业发展核准类奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 深圳市中小企业服务局新型 冠状病毒肺炎疫情贷款贴息 项目补助 774,541.66 其他收益 774,541.66 深圳市商务局 2018 年下半年 出口信用保险保费资助 68,200.00 其他收益 68,200.00 深圳市光明区财政局 2020 年 出口信用保险保费资助 69,000.00 其他收益 69,000.00 深圳市中小企业服务局 2020 年度企业国内市场开拓项目 资助 25,970.00 其他收益 25,970.00 光明区财政局企业提速发展 项目补助资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 248 深圳市科技创新委员会高新 处 2019 年企业研发资助 394,000.00 其他收益 394,000.00 深圳市光明财政局技术改造 资助项目资助款 644,000.00 其他收益 644,000.00 深圳市光明区财政局 2020 年 第一批创新平台资助项目配 套资助 865,000.00 其他收益 865,000.00 深圳市工业和信息化局 2020 工业互联网应用建设项目资 助 1,110,000.00 其他收益 1,110,000.00 深圳市工业和信息化局 2020 年两化融合管理体系贯标试 点奖励 90,000.00 其他收益 90,000.00 深圳市光明区财政局 2020 年 经济发展专项扶持资金 300,000.00 其他收益 300,000.00 深圳市光明区财政局2020年 1 至 10 月光明区技术改造投资 资助费用 1,950,000.00 其他收益 1,950,000.00 深圳市工业和信息化局战略 性新兴产业发展专项资金 2020 年第三批新兴产业扶持 计划补助 1,210,000.00 其他收益 1,210,000.00 深圳市商务局 2019 年中央外 经贸发展专项资金 77,190.00 其他收益 77,190.00 失业补贴 17,273.33 其他收益 17,273.33 以工代训补贴 6,000.00 其他收益 6,000.00 就业补助 8,000.00 其他收益 8,000.00 适岗培训补贴 257,280.00 其他收益 257,280.00 生育补贴 42,459.72 其他收益 42,459.72 深圳市深水光明水务有限公 司疫情期间污水费补贴 9,783.90 其他收益 9,783.90 2019 年知识产权专项奖补资 金 19,200.00 其他收益 19,200.00 小微企业支持政策 40%补助 4,458.43 其他收益 4,458.43 深圳市光明区人力资源局吸 纳建档立卡人员一次性补贴 20,000.00 其他收益 20,000.00 电费补助 519,624.44 其他收益 519,624.44 稳岗补贴 109,490.24 其他收益 109,490.24 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 249 高新技术企业认定奖励 400,000.00 营业外收入 400,000.00 高新技术企业认定培育奖励 150,000.00 营业外收入 150,000.00 科技发展资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 资本运作奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 高新技术企业培育资金 50,000.00 营业外收入 50,000.00 合 计 10,037,871.72 9,700,404.29 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 广东德瑞源 新材料科技 有限公司 2020 年 12 月 31 日 61,200,000.0 0 51.00% 现金购买 2020 年 12 月 31 日 股权交割完 成 苏州瑞泰克 散热科技有 限公司 2020 年 12 月 31 日 80,000,000.0 0 54.95% 现金购买 2020 年 12 月 31 日 股权交割完 成 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 广东德瑞源新材料科技有限公司 苏州瑞泰克散热科技有限公司 --现金 61,200,000.00 80,000,000.00 合并成本合计 61,200,000.00 80,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 25,200,770.05 42,809,948.39 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 35,999,229.95 37,190,051.61 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 250 公允价值份额的金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： A、广东德瑞源新材料科技有限公司被合并净资产公允价值以经北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）按收益估值 方法确定的估值结果确定，并出具了北方亚事评报字[2020]第01-632号资产评估报告。 B、苏州瑞泰克散热科技有限公司被合并净资产公允价值以经北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）按收益估值方 法确定的估值结果确定，并出具了北方亚事评报字[2020]第01-878号资产评估报告。 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 广东德瑞源新材料科技有限公司 苏州瑞泰克散热科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 2,270,519.12 2,270,519.12 2,897,244.65 2,897,244.65 存货 14,938,390.88 13,213,989.51 27,148,657.64 26,142,511.69 固定资产 24,777,774.14 24,616,571.90 13,825,038.37 13,767,390.88 无形资产 29,229,837.51 20,276,477.46 68,584.13 应收票据 467,584.84 467,584.84 应收账款 20,124,581.46 20,124,581.46 18,375,205.03 18,375,205.03 预付款项 999,404.40 999,404.40 285,526.51 285,526.51 其他应收款 4,451,212.75 4,451,212.75 75,152,283.81 75,152,283.81 其他流动资产 2,244,508.50 2,244,508.50 长期待摊费用 1,964,391.05 1,964,391.05 递延所得税资产 244,771.04 244,771.04 515,883.69 515,883.69 其他非流动资产 1,050,763.40 1,050,763.40 46,800.00 46,800.00 短期借款 3,704,476.39 3,704,476.39 38,050,737.49 38,050,737.49 应付票据 6,450,000.00 6,450,000.00 应付账款 34,847,358.89 34,847,358.89 27,064,918.18 27,064,918.18 合同负债 683,536.24 683,536.24 应付职工薪酬 1,783,141.93 1,783,141.93 1,803,424.64 1,803,424.64 应交税费 1,716,725.75 1,716,725.75 2,302,124.22 2,302,124.22 其他应付款 939,021.00 939,021.00 2,221,650.02 2,221,650.02 一年内到期的非流动负 债 2,699,515.11 2,699,515.11 长期借款 1,380,000.00 1,380,000.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 251 长期应付款 461,788.16 461,788.16 递延收益 795,600.00 递延所得税负债 4,667,316.17 3,190,753.02 净资产 49,413,274.61 22,169,549.66 77,907,094.43 59,826,160.68 取得的净资产 49,413,274.61 22,169,549.66 77,907,094.43 59,826,160.68 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： A、广东德瑞源新材料科技有限公司被合并可辨认资产、负债公允价值以经北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙） 按资产基础法确定的估值结果确定，并出具了北方亚事评报字[2020]第01-632号资产评估报告。 B、苏州瑞泰克散热科技有限公司被合并可辨认资产、负债公允价值以经北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）按 资产基础法确定的估值结果确定，并出具了北方亚事评报字[2020]第01-878号资产评估报告。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 252 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2020年11月16日在江苏省无锡市投资设立子公司无锡科创新源科技有限公司，注册资本人民币15,000.00万元。本公 司对该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范围。本公司于2020年12月18日在上海市投资设立子公司澔创 通信（上海）有限公司，注册资本人民币250.00万元。本公司对该子公司自设立日起能够实施控制，自设立日起纳入合并范 围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 无锡昆成新材料 科技有限公司 无锡 无锡 橡胶和塑料制品 业 65.00% 非同一控制下的 企业合并 江苏金鑫汇海洋 东台 东台 科学研究和技术 100.00% 投资设立 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 253 工程技术研究院 有限公司 深圳源创乐信散 热材料有限公司 深圳 深圳 散热器及配件产 品的研发、生产 及销售 81.43% 投资设立 COTRAN INTERNATION AL CO.,LIMITED 香港 香港 贸易 100.00% 投资设立 COTRAN LATIN AMERICA LTDA 巴西 巴西 橡胶和塑料制品 业 100.00% 非同一控制下的 企业合并 无锡科创新源科 技有限公司 无锡 无锡 通信设备制造业 100.00% 投资设立 澔创通信（上海） 有限公司 上海 上海 贸易 60.00% 投资设立 广东德瑞源新材 料科技有限公司 东莞 东莞 金属制品业 51.00% 非同一控制下的 企业合并 苏州瑞泰克散热 科技有限公司 苏州 苏州 通用设备制造业 54.95% 非同一控制下的 企业合并 深圳航创密封件 有限公司 深圳 深圳 橡胶和塑料制品 业 60.00% 非同一控制下的 企业合并 惠州航创密封件 有限公司 惠州 惠州 橡胶和塑料制品 业 60.00% 非同一控制下的 企业合并 芜湖市航创祥路 汽车部件有限公 司 芜湖 芜湖 橡胶和塑料制品 业 80.00% 非同一控制下的 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 无锡昆成新材料科技有 限公司 35.00% 5,860,370.42 5,250,000.00 19,755,157.22 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 254 深圳航创密封件有限公 司 40.00% -4,546,313.88 -20,850,294.30 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 无锡昆 成新材 料科技 有限公 司 57,337,0 85.46 6,995,43 5.74 64,332,5 21.20 7,806,93 5.51 7,806,93 5.51 56,987,2 62.47 3,983,21 0.26 60,970,4 72.73 6,271,08 1.86 6,271,08 1.86 深圳航 创密封 件有限 公司 18,247,0 33.69 17,690,1 01.76 35,937,1 35.45 83,551,3 56.69 559,313. 16 84,110,6 69.85 23,867,2 09.61 17,541,0 53.87 41,408,2 63.48 78,984,4 62.26 1,345,56 8.96 80,330,0 31.22 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 无锡昆成新 材料科技有 限公司 55,418,242.8 8 16,826,194.8 2 16,826,194.8 2 39,302,576.4 5 30,880,241.9 1 11,112,513.4 4 11,112,513.4 4 6,834,508.90 深圳航创密 封件有限公 司 26,360,268.2 1 -9,251,766.66 -9,251,766.66 3,182,302.92 25,593,625.4 6 -26,893,971.3 7 -26,893,971.3 7 -1,728,329.01 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 255 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 256 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 106,407,406.68 98,156,337.70 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -11,748,931.02 -1,727,149.43 --综合收益总额 -11,748,931.02 -1,727,149.43 其他说明 本公司对深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）出资49.00%；本公司持有深圳嘉源信德创业投资有限公司20.00%股权。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。 与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 257 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少 孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设 每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使 股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各 种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、巴西雷亚尔有关，除本集团境外业 务及下属子公司以美元、欧元、港币、巴西雷亚尔进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020 年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港币、巴西雷亚尔余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等 外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项 目 2020年12月31日 2019年12月31日 现金及现金等价物 25,350,847.40 19,141,741.46 应收账款 10,408,439.43 1,652,755.73 应付账款 11,270.03 78,425.25 其他应付款 701.93 - （2）利率风险－现金流量变动风险 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注七、32、短期借款和本附注七、 45、长期借款）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。尽管该政策不能使本集团完全避免支付的利率超过现行市 场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 （3）其他价格风险 无。 2、信用风险 2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融 资产产生的损失。 为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账 准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动性风险 管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金 流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团将银行借款作为主要资金来源。2020年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为50,570.46万元（2019年12月31 日：25,672.54万元）。 于2020年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项 目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 71,791,155.91 - - - 71,791,155.91 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 258 应付票据 24,878,692.65 - - - 24,878,692.65 应付账款 94,199,040.30 3,057,195.11 756,734.99 751,357.72 98,764,328.12 其他应付款 56,288,988.60 15,980,413.91 625,723.95 2,299,433.33 75,194,559.79 一年内到期的非流动负债 3,751,281.48 - - - 3,751,281.48 长期借款 1,380,000.00 - - - 1,380,000.00 （二）金融资产转移 本集团本年未发生与金融资产转移有关的事项。 （三）金融资产与金融负债的抵销 本集团本年未发生和金融资产与金融负债抵消有关的事项。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 41,300,000.00 41,300,000.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 41,300,000.00 41,300,000.00 （2）权益工具投资 41,300,000.00 41,300,000.00 （三）其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 持续以公允价值计量的 资产总额 42,300,000.00 42,300,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 259 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 公司以公允价值计量的银行理财产品，由于理财产品收益较低，账面价值代表了对公允价值的最佳估计，以账面价值作为其 公允价值；公司出于战略目的而计划长期持有的非上市公司股权，公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营 的所有信息判断成本能够代表对公允价值的最佳估计，以投资成本作为金融资产的公允价值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 周东 30.10% 32.44% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是周东。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 深圳市聚慧达科技有限公司 联营企业子公司 其他说明 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 260 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 叶芳 实际控制人之配偶 丁承 股东 钟志辉 股东 深圳科创鑫华科技有限公司 股东 苏州天利投资有限公司 股东 上海映雪夜锦投资合伙企业（有限合伙） 股东 石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙） 股东 金亮 董事 张淑香 董事、副董事长 唐棠 董事、国际事业部总经理 钟宇 独立董事 孔涛 独立董事 陈莉 独立董事 梁媛 董事会秘书 廖长春 监事会主席 王玉梅 监事 马婷 职工监事 朱栋栋 研发总监 游俊志 原供应链总监 深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙） 联营企业 深圳嘉源信德创业投资有限公司 联营企业 深圳新文通信技术有限公司 处于收购过程中的潜在子公司 孙学栋 子公司少数股东 周红艳 子公司少数股东孙学栋之配偶 岳国东 子公司少数股东 吴曦东 子公司少数股东 许 健 子公司少数股东 苏州市佳奔电器有限公司 子公司少数股东控制的公司 薛林英 子公司少数股东吴曦东之母亲 其他说明 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 261 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市聚慧达科技 有限公司 产成品 659,799.75 否 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市聚慧达科技有限公司 材料 112,799.48 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 262 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 孙学栋、周红艳 1,500,000.00 2020 年 01 月 16 日 2023 年 01 月 14 日 否 孙学栋、周红艳 1,500,000.00 2019 年 08 月 13 日 2029 年 12 月 31 日 否 孙学栋、周红艳 1,700,000.00 2019 年 08 月 13 日 2029 年 12 月 31 日 否 孙学栋 2,000,000.00 2020 年 08 月 21 日 2021 年 08 月 19 日 否 苏州市佳奔电器有限公 司 30,000,000.00 2016 年 12 月 07 日 2021 年 12 月 06 日 否 岳国东 5,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2023 年 04 月 21 日 否 吴曦东 5,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2023 年 04 月 21 日 否 许健 5,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2023 年 04 月 21 日 否 苏州市佳奔电器有限公 司 5,000,000.00 2017 年 04 月 21 日 2023 年 04 月 21 日 否 岳国东 2,000,000.00 2020 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 07 日 否 吴曦东 2,000,000.00 2020 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 07 日 否 许健 2,000,000.00 2020 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 07 日 否 苏州市佳奔电器有限公 司 2,000,000.00 2020 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 07 日 否 岳国东 3,000,000.00 2020 年 05 月 22 日 2021 年 05 月 12 日 否 关联担保情况说明 注：A、2020年1月6日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国银行股份有限公司东莞清溪支行签订《流动资金 借款合同》（编号为ZXQDK476790120190741），向银行借款1,500,000.00元，由孙学栋、周红艳与中国银行股份有限公司 东莞分行签订《抵押合同》（编号为ZXQDY476790120190132）为此笔借款提供担保；同时孙学栋、周红艳与中国银行股份 有限公司东莞分行签订《最高额保证合同》（编号为ZXQBZ476790120190712）为此笔借款提供担保。 B、2020年8月5日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订《流动资金借款合同》 （编号为ZXQDK476790120201293），向银行借款1,700,000.00元，由孙学栋、周红艳与中国银行股份有限公司东莞分行签 订《最高额保证合同》（编号为ZXQBZ476790120190712）为此笔借款提供担保。 C、2020年8月21日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订《中国建设 银行小微企业快贷借款合同》（编号为440770034-0091-20217526436），向银行借款2,000,000.00元，由孙学栋保证为此笔借 款提供担保。 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 263 D、公司子公司苏州瑞泰克散热科技有限公司于2020年度向中国建设银行股份有限公司苏州相城支行借款12笔（编号为 HTZ322997400LDZJ202000063、HTZ322997400LDZJ202000160、HTZ322997400LDZJ202000167、 HTZ322997400LDZJ202000168、HTZ322997400LDZJ202000191、HTZ322997400LDZJ202000199、 HTZ322997400LDZJ202000192、HTZ322997400LDZJ202000225、HTZ322997400LDZJ202000259、 HTZ322997400LDZJ202000262、HTZ322997400LDZJ202000260、HTZ322997400LDZJ202000261），借款金额分别是 1,200,000.00元、2,000,000.00元、3,000,000.00元、3,000,000.00元、2,000,000.00元、3,000,000.00元、2,000,000.00元、2,000,000.00 元、2,000,000.00元、4,000,000.00元、2,800,000.00元和3,000,000.00元。由苏州市佳奔电器有限公司与中国建设银行股份有限 公司苏州相城支行签订《最高额抵押合同》（编号为XXC-2016-ZGDY-3424）为上述借款提供担保。 E、公司子公司苏州瑞泰克散热科技有限公司于2020年度向中国工商银行股份有限公司苏州相城支行借款2笔（编号为 0110200011-2020年（相城）字00048号、0110200011-2020年（相城）字00424号），借款金额分别是3,000,000.00元、2,000,000.00 元。由苏州市佳奔电器有限公司与中国工商银行股份有限公司苏州相城支行签订《最高额抵押合同》 （编号为0110200011-2017 年相城（抵）字0091号）为上述借款提供担保；由岳国东与中国工商银行股份有限公司苏州相城支行签订《最高额保证合同》 （编号为0110200011-2017年相城（保）字272072701号）为上述借款提供担保；由吴曦东与中国工商银行股份有限公司苏州 相城支行签订《最高额保证合同》（编号为0110200011-2017年相城（保）字272072702号）为上述借款提供担保；由许健与 中国工商银行股份有限公司苏州相城支行签订《最高额保证合同》（编号为0110200011-2017年相城（保）字272072703号） 为上述借款提供担保。 F、2020年1月7日，公司子公司苏州瑞泰克散热科技有限公司与苏州银行股份有限公司元和支行签订《流动资金借款合同》 （编号为苏银贷字[706660108-2020]第[443007]号），向银行借款2,000,000.00元，由岳国东、吴曦东和许健与苏州银行股份 有限公司元和支行签订《最高额保证合同》（编号为苏银高保字[706660108-2020]第[443002]号）为此笔借款提供担保；由 苏州市佳奔电器有限公司与苏州银行股份有限公司元和支行签订《最高额保证合同》（编号为苏银高保字[706660108-2020] 第[443004]号）为此笔借款提供担保。 G、2020年5月15日，公司子公司苏州瑞泰克散热科技有限公司与南京银行股份有限公司苏州分行签订《人民币流动资金借 款合同》（编号为Ba160302005130051），向银行借款3,000,000.00元，由岳国东与南京银行股份有限公司苏州分行签订《保 证合同》（编号为Ea160302005130005）为此笔借款提供担保。 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 264 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,118,228.99 5,670,813.60 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 深圳新文通信技术 有限公司 452,840.68 13,585.22 0.00 0.00 其他应收款 孙学栋 2,581,660.17 77,449.81 0.00 0.00 其他应收款 周红艳 322,396.00 9,671.88 0.00 0.00 其他应收款 岳国东 11,026,380.00 330,791.40 0.00 0.00 其他应收款 吴曦东 11,026,380.00 330,791.40 0.00 0.00 其他应收款 许健 5,513,190.00 165,395.70 0.00 0.00 其他应收款 薛林英 20,283,412.38 1,980,023.71 0.00 0.00 其他应收款 合 计 51,206,259.23 2,907,709.12 0.00 0.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 苏州市佳奔电器有限公司 25,393,550.58 0.00 应付账款 深圳市聚慧达科技有限公司 5,250.87 0.00 应付账款 合 计 25,398,801.45 0.00 其他应付款 岳国东 20,000,000.00 0.00 其他应付款 吴曦东 20,000,000.00 0.00 其他应付款 许健 10,000,000.00 0.00 其他应付款 合 计 50,000,000.00 0.00 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 265 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 5,595,520.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,223,760.00 公司本期失效的各项权益工具总额 315,280.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 授予的股票期权行权价格为 20.27 元/股，有效期为 2019 年 2 月 15 日至 2024 年 2 月 14 日。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 限制性股权授予价格为 10.15 元/股，有效期为 2019 年 2 月 15 日至 2023 年 5 月 14 日。 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日的收盘价、Black-Scholes 可行权权益工具数量的确定依据 公司层面业绩考核 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 21,019,323.90 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,986,788.56 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 266 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 9,532,011.89 9,347,462.10 资产负债表日后第2年 10,026,451.51 9,532,011.89 资产负债表日后第3年 11,192,959.89 10,026,451.51 以后年度 59,807,352.16 71,000,312.05 合 计 90,558,775.45 99,906,237.55 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2020年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 267 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 12,587,286.70 经审议批准宣告发放的利润或股利 12,587,286.70 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 268 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本集团主要经营高性能特种橡胶密封材料的生产及销售。由于本集团未设立分部独立管理上述业务的经营活动和评价其经营 成果，因此本集团不予披露分部报告数据。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 截至2020年12月31日，本集团无需要披露的其他重要事项。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 682,207. 60 1.69% 682,207. 60 100.00% 682,207.6 0 1.88% 682,207.6 0 100.00% 其中： 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 682,207. 60 1.69% 682,207. 60 100.00% 682,207.6 0 1.88% 682,207.6 0 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 39,607,6 74.33 98.31% 1,110,12 3.34 2.80% 38,497,55 0.99 35,623,23 9.44 98.12% 1,069,422 .44 3.00% 34,553,817. 00 其中： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 269 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 35,455,1 27.89 88.00% 1,110,12 3.34 3.13% 34,345,00 4.55 35,581,84 7.57 98.01% 1,069,422 .44 3.01% 34,512,425. 13 合并范围内关联方 组合 4,152,54 6.44 10.31% 4,152,546 .44 41,391.87 0.11% 41,391.87 合计 40,289,8 81.93 1,792,33 0.94 38,497,55 0.99 36,305,44 7.04 1,751,630 .04 34,553,817. 00 按单项计提坏账准备：682,207.60 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回 合计 682,207.60 682,207.60 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：1,110,123.34 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 34,791,277.93 1,043,738.34 3.00% 1 至 2 年 663,849.96 66,385.00 10.00% 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 35,455,127.89 1,110,123.34 -- 确定该组合依据的说明： 注：除已单独计提减值准备的应收账款、按合并范围内关联方组合计提坏账准备的应收账款和按无风险组合计提坏账准备的 应收账款外，公司根据按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分 析法 确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 270 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 38,943,824.37 1 至 2 年 1,346,057.56 合计 40,289,881.93 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 1,751,630.04 40,700.90 1,792,330.94 合计 1,751,630.04 40,700.90 1,792,330.94 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 南宁富桂精密工业有限公司 6,235,475.67 15.48% 187,064.27 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 271 东莞市华荣通信技术有限公 司 5,209,153.58 12.93% 156,274.61 COTRAN Latin America Ltda. 2,939,141.34 7.29% 国网山西省电力公司运城供 电公司 2,587,340.00 6.42% 77,620.20 深圳市中兴康讯电子有限公 司 1,966,514.22 4.88% 58,995.43 合计 18,937,624.81 47.00% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 87,012,296.11 77,452,210.83 合计 87,012,296.11 77,452,210.83 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 272 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 25,599,159.35 14,383,989.56 备用金 145,000.00 82,176.05 往来款及其他 59,235,421.37 57,593,412.38 借款 5,233,521.67 8,927,796.64 合计 90,213,102.39 80,987,374.63 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,364,779.80 1,170,384.00 3,535,163.80 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 334,357.52 334,357.52 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 273 2020 年 12 月 31 日余额 2,030,422.28 1,170,384.00 3,200,806.28 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 48,318,441.16 1 至 2 年 21,603,579.64 2 至 3 年 16,831,448.21 3 年以上 3,459,633.38 3 至 4 年 3,459,633.38 合计 90,213,102.39 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账准 备 3,535,163.80 334,357.52 3,200,806.28 合计 3,535,163.80 334,357.52 3,200,806.28 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 274 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳航创密封件有限 公司 往来款 56,843,853.07 1 年以内、1 至 2 年、 2 至 3 年 63.01% 上海舜富精工科技股 份有限公司 保证金 20,000,000.00 1 年以内 22.17% 江苏杰立胶粘材料科 技有限公司 借款 5,233,521.67 1 年以内、1 至 2 年、 2 至 3 年、3 至 4 年 5.80% 2,010,837.06 深圳市富川实业集团 有限公司 保证金 2,314,810.56 2 至 3 年 2.57% 芜湖市航创祥路汽车 部件有限公司 往来款 1,617,250.00 1 年以内、1 至 2 年 1.79% 合计 -- 86,009,435.30 -- 95.34% 2,010,837.06 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 196,234,734.78 196,234,734.78 131,560,280.78 131,560,280.78 对联营、合营企 业投资 106,407,406.68 106,407,406.68 98,156,337.70 98,156,337.70 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 275 合计 302,642,141.46 302,642,141.46 229,716,618.48 229,716,618.48 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 无锡昆成新材 料科技有限公 司 103,350,000.0 0 103,350,000.00 江苏金鑫汇海 洋工程技术研 究院有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 深圳源创乐信 散热材料有限 公司 17,100,000.00 17,100,000.00 COTRAN INTERNATION AL CO.,LIMITED 450,550.00 450,550.00 COTRAN LATIN AMERICA LTDA 1,409,730.78 1,274,454.00 2,684,184.78 广东德瑞源新 材料科技有限 公司 61,200,000.00 61,200,000.00 深圳航创密封 件有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 深圳新文通信 技术有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 合计 131,560,280.7 8 64,674,454.00 196,234,734.78 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 276 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 深圳汇智 新源创业 投资企业 （有限合 伙） 49,404,62 8.32 -16,094,9 95.13 33,309,63 3.19 深圳嘉源 信德创业 投资有限 公司 48,751,70 9.38 20,000,00 0.00 4,346,064 .11 73,097,77 3.49 小计 98,156,33 7.70 20,000,00 0.00 -11,748,9 31.02 106,407,4 06.68 合计 98,156,33 7.70 20,000,00 0.00 -11,748,9 31.02 106,407,4 06.68 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 232,107,277.32 109,153,592.44 226,861,790.44 114,170,173.19 其他业务 623,874.07 132,068.70 21,523.81 合计 232,731,151.39 109,153,592.44 226,993,859.14 114,191,697.00 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 防水密封胶带 56,980,687.51 56,980,687.51 防水密封套管 71,506,474.88 71,506,474.88 绝缘防火材料 43,968,808.99 43,968,808.99 其他 50,221,406.77 50,221,406.77 5G 相关产品 10,053,773.24 10,053,773.24 按经营地区分类 232,731,151.39 232,731,151.39 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 277 其中： 东北地区 31,893.83 31,893.83 华北地区 14,276,828.07 14,276,828.07 华东地区 64,279,507.39 64,279,507.39 华南地区 118,315,933.28 118,315,933.28 华中地区 1,117,751.41 1,117,751.41 境外 29,166,866.77 29,166,866.77 西北地区 820,525.11 820,525.11 西南地区 4,721,845.53 4,721,845.53 市场或客户类型 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 电力行业 54,943,533.10 54,943,533.10 通信行业 177,787,618.29 177,787,618.29 合同类型 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 购销合同 232,731,151.39 232,731,151.39 按商品转让的时间分类 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 某一时间点 232,731,151.39 232,731,151.39 按合同期限分类 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 一年以内 232,731,151.39 232,731,151.39 按销售渠道分类 232,731,151.39 232,731,151.39 其中： 直销 232,731,151.39 232,731,151.39 合计 232,731,151.39 232,731,151.39 与履约义务相关的信息： 详见第十二节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 278 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 9,750,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -11,748,931.02 -1,727,149.43 处置长期股权投资产生的投资收益 3,320,949.91 处置交易性金融资产取得的投资收益 2,205,832.54 2,197,584.42 合计 206,901.52 3,791,384.90 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,621,153.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,618,783.13 委托他人投资或管理资产的损益 2,853,836.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 286,898.99 减：所得税影响额 1,820,233.46 少数股东权益影响额 556,753.26 合计 9,761,378.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.70% 0.220 0.210 扣除非经常性损益后归属于公司 2.98% 0.14 0.13 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 279 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳科创新源新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 280 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 五、其他有关文件。 以上备查文件的备置地址：深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园2号、3号厂房董事会办公室。