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广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郑锦康、主管会计工作负责人林锦荣及会计机构负责人(会计主管人员)龚凯 玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划，发展战略、经营业绩的预计等前瞻性描述不构成公司对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中描述了存在的主要风险: 1、市场竞争加剧风险 智能组合秤在我国发展历程较短，近十年来，我国自动衡器行业取得了长足发展，行业 内优秀企业通过引进吸收和自主创新，不断提高产品质量，与发达国家的差距正在缩小，并 形成了大小规模不等的众多企业。经过多年的积累，公司已成为国内智能组合秤行业的领先 企业，具有较强的竞争优势。报告期内，公司主要产品售价稳定，综合毛利率维持在较高水 平。但国内智能组合秤行业的市场竞争正在加剧，与国际大型厂商相比，公司在企业规模、 客户资源以及市场份额等方面差距较大，而国内其他企业也在不断成长。如果公司不能正确 判断和把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技 术创新，则存在因市场竞争加剧导致公司市场份额下降或产品售价下降的风险，从而影响公 司业绩。 2、募集资金投资项目实施过程中的风险 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 公司首发募集资金拟用于“2 层智能组合秤及失重秤扩产项目”、“定量智能称重技术 研发中心扩建项目”，项目建成投产后，将对公司发展战略的实现、经营规模的扩大、业绩 水平的提高和研发实力的提升产生重大积极影响。但是，募集资金投资项目的建设计划能否 按时完成、实施效果能否达到预期目标等均存在一定的不确定性。虽然本公司对募集资金投 资项目在市场前景、工艺技术方案、设备选型、产品方案等方面经过深入的调研和缜密的论 证，但在项目实施过程中，可能存在因工程进度、工程质量、投资成本发生变化而引致的募 集资金投资项目实施风险。 3、新增产能的消化风险 公司首发募集资金投资项目完成建设并全部达产后，本公司产能将进一步增加，较公司 目前实际产能增幅较大，并对公司的营销能力和服务能力提出了更高的要求。如果公司不能 成功加大国内外行业客户挖掘和扩展，寻找新的行业客户或扩展现有产品的应用领域，不能 按照预期建设营销服务网络或充分发挥营销服务网络功能，或下游行业及宏观经济出现较大 波动等导致市场需求下滑，则公司面临新增产能的消化风险。 4、应收账款的回收风险 报告期末，公司应收账款余额 11,876,153.05 元，较上年末上升了 28.26%，随着公司业 务规模的扩大，未来受市场环境变化，以及客户经营情况变动等因素影响，应收账款账面价 值可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。尽管公司主要 客户相对稳定，资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若国际、国内经济环境发生 变化导致公司主要客户经营发生困难，则公司将面临可能出现应收账款无法收回而损害公司 利益的风险。 5、税收优惠政策变化风险 增值税方面：根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 的通知》（国发【2011】4 号） 和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号）， 公司及子公司湖南向日葵软件开发有限公司部分软件产品已取得《软件产品登记证书》，销售 自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退的优惠政策。所得税方面： 《国家税务总局关于实施高新技术企业所得 税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号），2015 年 9 月 30 日，公司“高新技术企业” 复审通过，延续享受高新技术企业所得税优惠政策，期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，即在此期间公司将按 15%的税率缴纳企业所得税。2016 年 12 月 6 日，湖南向日 葵软件开发有限公司获得高新技术企业证书，即 2016 年至 2018 年湖南向日葵可享受企业所 得税减按 15%的税率征收的税收优惠。如果公司因国家政策变化无法继续享受增值税退税或 所得税优惠政策，则公司经营业绩将受到不利影响。 此外，2017 年度，公司的国家高新技术企业认证有效期（三年）已到期，需要提出重审， 未来公司是否仍能通过高新技术企业重审并继续享受 15%所得税税率优惠存在不确定性，如 果不能享受 15%的所得税优惠税率，将对公司未来净利润产生不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 72,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 0 股。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 170 第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................ 317 第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 701 第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 750 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 766 第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 8484 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 91 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 92 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 198 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、海川智能 指 广东海川智能机器股份有限公司 公司章程 指 《广东海川智能机器股份有限公司章程》 股东或股东大会 指 广东海川智能机器股份有限公司股东或股东大会 董事或董事会 指 广东海川智能机器股份有限公司董事或董事会 监事或监事会 指 广东海川智能机器股份有限公司监事或监事会 聚兰德投资/聚兰德 指 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙） 祥禾泓安 指 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙） 华澳创业 指 中山市华澳创业投资企业（有限合伙） 民生证券、保荐人、保荐机构、 指 民生证券股份有限公司 律师 指 北京市中伦律师事务所 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 顺力德 指 佛山市顺力德智能机器有限公司 中山安本 指 中山市安本自动化设备有限公司 广东安本 指 广东安本智能机器有限公司 湖南向日葵 指 湖南向日葵软件开发有限公司 元，万元，亿元 指 人民币元，人民币万元，人民币亿元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海川智能 股票代码 300720 公司的中文名称 广东海川智能机器股份有限公司 公司的中文简称 海川智能 公司的外文名称（如有） Guang Dong High Dream Intellectualized Machinery Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） High Dream 公司的法定代表人 郑锦康 注册地址 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号 注册地址的邮政编码 528311 办公地址 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号 办公地址的邮政编码 528311 公司国际互联网网址 电子信箱 hdmcw@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 董事会秘书助理 姓名 林锦荣 马国鑫 联系地址 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号 电话 0757-22393588 0757-22393588 传真 0757-22393561 0757-22393561 电子信箱 hdmcw@ hdmcw@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 章顺文、吴年胜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 梁军、秦荣庆 2017 年 11 月 6 日-2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 150,601,001.59 136,352,665.25 10.45% 112,821,876.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 38,146,038.22 37,882,244.69 0.70% 31,828,196.69 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 35,854,884.73 37,013,914.19 -3.13% 30,167,876.33 经营活动产生的现金流量净额 （元） 44,020,819.53 35,129,472.88 25.31% 36,495,979.04 基本每股收益（元/股） 0.69 0.70 -1.43% 0.59 稀释每股收益（元/股） 0.69 0.70 -1.43% 0.59 加权平均净资产收益率 15.23% 17.95% -2.72% 17.01% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 457,057,469.19 280,279,355.31 63.07% 275,989,455.87 归属于上市公司股东的净资产 （元） 421,876,653.93 225,388,376.09 87.18% 197,983,704.21 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 22,998,606.23 35,889,278.90 37,977,204.91 53,735,911.55 归属于上市公司股东的净利润 4,679,466.40 9,325,379.05 9,570,387.32 14,570,805.45 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 3,851,183.58 9,076,371.61 9,570,387.32 13,356,942.22 经营活动产生的现金流量净额 7,444,194.56 8,521,507.64 6,689,417.17 21,365,700.16 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 8,590.29 20,296.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,635,800.00 283,966.00 261,795.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,078,243.20 740,095.70 1,656,678.08 银行理财产品投资收益 及国债逆回购收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 719.28 -10,731.68 10,214.51 减：所得税影响额 423,608.99 153,589.81 293,277.12 少数股东权益影响额（税后） -4,613.03 合计 2,291,153.49 868,330.50 1,660,320.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一、主营业务、主要产品及其变化情况 （一）主营业务 公司主要从事自动衡器的研发、生产和销售，产品主要包括智能组合秤、失重秤及其配套设备等，广 泛用于食品、塑料、化工行业的称重、供料、配料等工序的动态计量。公司是我国较早专注于重力式称重 技术研究的公司之一，经过多年的技术研发与市场开拓，公司在国内自动衡器行业已具有较高知名度，能 够为客户提供散装物料动态组合称重和连续自动计量混合供配料综合解决方案，得到客户的广泛认可，产 品远销美洲、欧洲、东南亚、中东、非洲等多个国家和地区。 （二）主要产品 公司自主研发并进行生产销售的产品包括计量设备、检测设备及相关配件。计量设备包括智能组合秤、 失重秤和螺旋填充机等；检测设备包括重量分选机、金属检测器和检测一体机等。 1、智能组合秤 智能组合秤又称微机组合秤、电脑组合秤等，是一种较为精密的定量智能称重设备。智能组合秤是由 多个独立的进料出料结构称量单元组成、通过多个称量单元对相应的载荷进行组合计算、并将载荷的组合 作为一次装料输出的定量智能称重设备。智能组合秤具有称重速度快、动态精度高、自动化程度高等特点， 主要应用于食品、中药、种子、茶叶、饲料、化工等物料的定量称重。按称量单元分，智能组合秤主要包 括 6 斗秤、8 斗秤、9 斗秤、10 斗秤、12 斗秤、13 斗秤、14 斗秤、16 斗秤、18 斗秤、20 斗秤和 24 斗 秤等。按照层数分类，智能组合秤主要包括单层组合秤、2 层智能组合秤和 3 层带记忆斗的智能组合秤。 智能组合秤是公司最主要的产品，占报告期营业收入的75.67%。目前，公司智能组合秤的主要品种为 2层10斗和2层14斗智能组合秤，图例如下： 10 斗智能组合秤 14 斗智能组合秤 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2、失重秤 失重秤是公司2013年开发的新产品，它根据秤体中物料的减少速率来对物料进行动态计量，适合于树 脂颗粒、钛白粉、滑石粉、炭黑、面粉和玻纤等微细物料的控制配料。公司的失重秤主要包括双螺杆式、 单螺杆式、振动式、定量皮带秤等，图例如下： 单螺杆式失重秤 双螺杆式失重秤 3、螺旋填充机 螺旋填充机能够实现对粉状物料的体积式计量，广泛应用于食品、保健品、日化等行业。 4、重量分选机 重量分选机可以精确地检测出连续生产线中的不合格产品，并且具有根据设定对产品进行分类和统计 等功能。主要用做各种自动化包装流水线上自动重量检测、上下线判别或重量分级选择，广泛应用于制药、 食品、保健品、日化、电池、轻工等行业。公司的重量分选机图例如下： 重量分选机 5、金属检测器 金属检测器可以精确地检测出连续生产线中含金属杂质的不合格产品，并且具有根据设定对产品进行 统计和不合格产品自动剔除等功能。主要用作各种自动化生产包装流水线上自动金属检测，广泛应用于制 药、食品、保健品、日化、纺织等行业。公司的金属检测器主要包括输送带式金属检测器和下落式金属检 测器等。主要图例如下： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 输送带式金属检测器 下落式金属检测器 6、金属探测重量检测一体机 金属探测重量检测一体机是由金属检测器、重量分选机和输送与剔除装置构成。 二、公司生产经营模式 1、采购模式 为满足生产经营的需要，保证原材料的充分、合理供给，公司实行销售部门、生产部门、计划部门、 采购部门联同作业的采购模式。公司生产所需原材料主要包括不锈钢、集成电路、传感器、电机、触摸屏 等，均由采购部统一采购。采购流程如下： 公司销售部根据在手订单及去年同期的销售数据，结合对下游客户需求的判断，预测未来三个月客户 的需求量，每月制定滚动销售预测，并发送至计划部。计划部根据销售部门的销售预测、库存及生产情况 等综合因素制定生产计划和物料需求计划。采购部根据物料需求计划的要求实施采购活动，并综合考虑物 料质量、价格、交货期以及付款条件等因素后，择优选择合格供应商，签订采购合同。物料送达后，品管 部检验员检验合格，仓库核对数量一致后验收入库。 对于非标订单或实验样机的特殊材料需求，公司接到相关订单或项目安排后即安排特定零部件的采 购。 公司采购部等相关职能部门会对供应商的价格、质量、交货期、服务水平进行持续跟踪和评价，对供 应商进行管理。 2、生产模式 公司主要采取“订单装配式”的生产模式。计划部根据订单及销售预测，参考库存数量、在制品数量等 制定生产计划。生产部、销售部、计划部等部门进行产销沟通，就前期订单预估与实际达成情况、本期订 单预估情况等进行分析，计划部综合产销交流的相关情况制定并下达生产任务，生产部接收后组织生产。 以智能组合秤为例，公司产品生产流程如下： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 公司产品主要部件的生产和装配均自主完成。同时，公司也根据具体零件生产工艺要求和自身生产条 件适当委托外部单位完成部分工序。公司委外加工包括激光开料、电路焊接、表面处理等工序环节。 3、销售模式 公司的销售模式包括直接销售和通过代理销售。直接销售模式下，公司与客户进行技术洽谈、合同签 订、产品交付及货款结算；代理销售模式下，公司与代理商签订买断式产品购销合同，并与代理商直接进 行货款的结算。公司的境内外销售模式分别如下所示： 项目 境外销售 境内销售 销售模式 主要为直接销售，部分通过代理销售。 基本为直接销售。 推销方式 网络、展会、杂志广告、邮件。 网络、展会、杂志广告、客户拜访、样机试用。 结算模式 收款模式基本为“先款后货”，客户下单时 需预先支付10%-30%的货款，公司在收到 全款后才发货；对于少数长期合作客户， 给予1-2个月的信用期。结算方式通常为电 汇和信用证。 收款模式为“现款与赊销”相结合的方式。按客 户和业务性质，结算方式分为三类。一般情况 下，先款后货；对于合作期较长、信用度较高 的大客户，公司给予了15-120天的信用期；失重 秤产品及少数大型知名食品厂商会保留货款 5%-10%的质保金，期满后支付货款。结算方式 通常为电汇。 公司销售中心设立市场部、销售部和售后部。市场部负责公司产品的市场推广，推广方式包括参加展 会及投放广告等；销售部分为内销部和外贸部，分别负责国内外销售业务；售后部处理公司产品的售后事 宜。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化； 固定资产 未发生重大变化； 无形资产 未发生重大变化； 在建工程 报告期末在建工程较期初减少 100.00%，主要系报告期内智能组合秤生产基地建设 项目完工转固所致 ； 货币资金 报告期末货币资金较期初增长 42.03%，主要系首次公开发行股票募集资金到位及经 营活动产生的现金流量净额增加所致； 应收票据 报告期末应收票据较期初减少 94.72%，主要系销售回款多以货币资金结算所致； 其他流动资产 报告期末其他流动资产较期初增长 366.24%，主要系利用暂时闲置的自有资金及募 集资金进行现金管理所致； 长期待摊费用 报告期末长期待摊费用较期初增长 130.03%，主要系公司新厂区绿化费增加所致。 投资性房地产 报告期末投资性房地产较期初增加 100.00%，主要系公司部分闲置厂房用于出租所 致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术优势 公司自设立以来，一直专注于智能组合秤、失重秤等自动衡器的研发，将技术创新放在企业发展首位。 经过多年的积累，公司已形成了完善的研发体系，建立了高素质的研发团队，构建了先进的生产管理体系， 积累了丰硕的研发成果。 （1）完善的研发体系 公司依据自身组织结构情况和行业特点，建立起一套符合实际业务情况的研发体系，该研发体系分为 两部分。第一部分是新产品新技术的研发。公司通过建立与产品研发相关的一系列核心技术平台，研发符 合市场需求和公司发展战略的新产品新技术，保障公司在行业中始终处于技术领先的地位。第二部分是公 司现有产品提供技术支持和新产品新技术的生产转化，包括工艺技术、设备技术、测试与评价技术等基础 研究，主要包括对现有产品的技术改进及质量提升，以及对生产、质量和营销系统的技术支持。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 （2）持续的研发投入和研发团队建设 公司是我国较早专注于重力式称重技术研究的公司之一，自成立以来，一直重视研发投入和研发团队 建设。报告期，公司列支的技术研究费为932.45万元，占营业收入的比重为6.19%。公司2011年成立湖南向 日葵，专门从事自动衡器软件技术的研发。截至报告期末，湖南向日葵总资产规模达6,805.90万元，主要 是研发基地及相关设备，为公司的软件技术积累提供了有力保证。通过持续的人才引进与培养，公司积累 了一支高素质的专业研发队伍。截至报告期末，公司拥有研发人员88人，占员工人数的17.81%，形成了包 括市场调研、需求分析、技术研究、产品开发、生产制造、产品测试、售后技术服务方面的人才梯队。 （3）丰硕的研发成果 经过多年持续的研发创新，公司掌握了完整的组合秤设计生产相关的技术工艺，在产品的结构设计、 材料选用、生产工艺、组装、调试与检验等领域，积累了丰富的技术经验，掌握了A/D转换技术、模块化 控制系统、三通道组合计算称重技术、输送带式组合称重技术、动态抽料检测技术、料斗驱动控制技术等 核心技术，使公司的创新能力不断提高，产品领先优势不断巩固。公司拥有国内专利78项，其中发明专利 5项，外观设计17项，实用新型专利56项；国外专利7项，其中发明专利2项，外观设计3项，实用新型专利 2项；18项软件著作权。此外，公司拥有海川智能、顺力德和安本3个品牌，其中，英文商标“HDM”获省 工商局认定为“广东省著名商标”。 2、产品优势 （1）性价比优势 与国外产品相比，公司产品在成本和价格方面具有明显的优势。成本方面，国内拥有较低的人力成本、 管理成本和原材料成本；价格方面，公司产品价格与国外同类产品相比具有较强的价格优势，随着公司技 术水平的提升和品牌影响力的增强，未来还有较大的提升空间；产品性能方面，公司针对大型客户定制的 产品在速度、精度和稳定性方面已经接近国外先进水平。综合考虑公司技术水平和产品质量，公司产品具 有较高的性价比优势，可以替代进口产品，提高国内外市场的占有率。 （2）产品结构优势 经过不断的技术升级和性能提升，公司智能组合秤已发展为第2、2.5、3、3.5、4代系列多种型号的完 整产品线，满足不同行业、不同客户的称重需求。公司产品涵盖二层 6斗秤、8斗秤、9斗秤、10斗秤、12 斗秤、13斗秤、14斗秤、16斗秤、18斗秤、20斗秤和24斗秤及三层带记忆斗的组合秤，广泛适用于食品、 药品、化工消费品等行业，可以满足客户对于不同形状物料称重、称重精度、速度、噪音、防水防尘等方 面要求，实现了对于各种物料的快速、连续、准确称量。同时，为了满足客户定量称重的衍生性需求，公 司积极拓宽产品线，先后推出了重量分选机、金属检测器等产品，实现产品的连续准确称量、重量检测和 金属异物检测一体化。目前，公司已形成了以智能组合秤、失重秤、重量分选机为主的产品结构，同时各 类产品具有丰富的产品型号，拥有功能各异、规格不同的多种机型，以满足客户的个性化、定制化、多层 次、全方位的市场需求。 （3）品牌和客户优势 自成立以来，公司一直注重品牌的培育和发展，始终坚持自主品牌经营，通过全方位提升和优化管理 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 水平、技术水平、质量水平、售后服务水平，打造国内自动衡器行业的一线品牌形象。经过多年的努力， 公司品牌受到行业和客户的广泛认可，产品已销往北美、南美、欧洲、东南亚、中东、非洲等全球80多个 国家和地区。公司产品已开始为国内外具有较高行业影响力的高端客户所使用，国内典型下游终端客户如 徐福记、好想你枣业、三只松鼠、王老吉、康美药业等；国外下游最终客户包括卡夫食品（Kraft Foods）、 卡乐比食品（Calbee-Wings）、家乐氏(Kellogg’s)等。在合作过程中，公司还可了解与国外竞争对手在产品 性能、服务水平、管理等方面的差距，从而使公司获得持续改进和创新的动力。 （4）生产模式优势 公司对于大部分零部件通过自主生产实现，比如料斗等机械部件、电路板等，对产品质量有较高保证； 公司采用按订单装配、按计划对原材料和半成品进行备库的生产模式大大提高了对订单的响应速度，若无 对应的生产备库，产品的交货期通常需3个月以上，公司对于标准产品，可以实现从下单至出库仅需1-3周 的装配周期，产品的快速交货使公司在获取对交货期有要求的订单时有较大的竞争优势。 自设立以来，公司注重从硬件平台建设、工艺流程完善、管理模式提升和员工观念更新四个方面持续 推进产品制造体系的建立。公司按照ISO9001标准质量管理方案建立了一套健全、有效的质量管理体系， 对公司与经营相关的各个环节进行控制，使公司在迅速扩张的同时保证了有序、可控的经营。同时，公司 引入金蝶 K3系统，从计划、采购、制造到检验，有效整合企业的制造资源，为控制产品成本、保障产品 质量提供支持。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，中国宏观经济在世界经济同步复苏、国内经济稳增长政策持续发力、供给侧结构性改革全面 推进、市场预期不断改善等因素的作用下出现了触底企稳基础上的反弹，宏观景气、微观绩效、结构调整 以及新动力培育都出现持续改善的局面，整体经济呈现“稳中求进，进中向好”的超预期复苏的态势。面 对中国经济新常态发展现状与全球经济多变的复杂环境，为实现公司持续向好发展，公司在董事会的正确 领导下，坚定“将公司建设成为国内规模较大、竞争力较强、生产技术达到国际先进水平的自动衡器供应 商”的发展战略，公司努力抓住良好的行业发展机遇，积极优化产品结构和市场布局，大力拓展国内外市 场，实现了主营业务的稳定增长。 1、登陆资本市场，加快发展步伐 经过七年的筹备，2017年11月6日，公司成功登入资本市场，在深圳证券交易所创业板挂牌上市交易。 创业板的成功上市标志着海川智能迈上了一个新的台阶，资本市场将为公司运转提供新的助推动力。公司 亦将以本次发行股票上市为契机，顺应市场发展趋势，继续深耕于自动衡器领域，为客户提供品质卓越的 服务，努力将海川智能打造成为行业领军企业之一。 2、稳中有进，实现营业收入持续增长 公司结合多年积累的核心技术优势，不断开拓市场，通过加强研发投入和技术创新，优化资源配置和 产品结构，提高公司日常运营效率，加快市场拓展力度，完善公司治理结构等措施，实现了公司经营业绩 的有效提升。公司近三年经营情况如下图： 单位：万元 报告期内，公司在管理层和全体员工的共同努力下，2017年公司实现营业收入15,060.10万元，较上年 同期增长10.45%；实现归属上市公司股东净利润3,814.60万元，较上年同期增长0.70%。其中，智能组合秤 收入较上年同期增长8.25%，其占营业收入的比重为75.67%。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 3、加大研发投入，进一步提升公司核心竞争力 2017年，面对日益严峻的竞争市场，公司立足客户和产品，通过技术装备的升级和研发的创新，积极 推动产品的升级和优化，提高产品的技术层次和质量。公司将以现有产品为基础并围绕募集资金投资项目 进一步完善自动衡器产品架构，全力提升新型设备的性能，发挥产品的高性价比优势；加强对智能组合秤 的研究和改良力度，完善产品中高端系列的扩展，同时发展失重秤、金属检测器等配套系列产品，实现全 面进军全球市场的目标，提升公司的竞争能力。在设备及生产配套方面，公司将通过挖掘潜力、合理扩大 生产规模等措施，完善设备和生产的配套能力，为下游企业提供更高质量、更高性能的称重及配套设备。 4、优化营销体系，建设品牌形象 报告期内，公司加大营销推广力度，充分利用现有的研发水平、服务网络、品牌知名度等多方综合优 势，推进营销体系建设的完善。积极与客户建立长期的良好关系，为不同客户定制高性价比的解决方案， 有效降低了客户使用成本，对推动自动衡器行业升级有着重要贡献。 5、加强公司内部管控，推进精细化管理 2017年，公司加强内部管理，从采购、销售、生产、设备、库存、安全、环保等方面，持续推进公司 的精细化管理，不断提高公司的管理水平。通过节能降耗、优化调度，进一步降低公司产品单位成本，稳 步提高公司的经营效率，提高公司的市场竞争力。 6、提升信息披露质量，切实维护投资者利益 报告期内，公司高度重视投资者关系管理工作。公司建立和健全投资者沟通机制，充分利用互动易、 投资者咨询热线、公司邮箱等多种渠道与投资者进行交流互动，积极客观地回答投资者提问，有序开展投 资者关系相关活动，加深投资者对公司的了解和认可，促进公司与投资者之间长期、良好、稳定的关系。 同时，公司严格按照法律、法规和规范性文件的规定，做好信息披露工作，认真履行信息披露义务，保证 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 150,601,001.59 100% 136,352,665.25 100% 10.45% 分行业 仪器仪表 133,594,455.59 88.71% 125,652,209.56 92.15% 6.32% 配件 13,192,266.59 8.76% 9,850,976.61 7.22% 33.92% 其他业务收入 3,814,279.41 2.53% 849,479.08 0.62% 349.01% 分产品 计量设备 120,950,692.32 80.31% 115,446,616.02 84.67% 4.77% 检测设备 12,643,763.27 8.40% 10,205,593.54 7.48% 23.89% 配件 13,192,266.59 8.76% 9,850,976.61 7.22% 33.92% 其他业务收入 3,814,279.41 2.53% 849,479.08 0.62% 349.01% 分地区 国内 70,300,526.62 46.68% 52,192,393.10 38.28% 34.69% 国外 80,300,474.97 53.32% 84,160,272.15 61.72% -4.59% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 仪器仪表 133,594,455.59 57,219,845.64 57.17% 6.32% 10.53% -1.63% 分产品 计量设备 120,950,692.32 52,536,178.85 56.56% 4.77% 9.12% -1.74% 分地区 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 国内 70,300,526.62 34,238,080.50 51.30% 34.69% 35.94% -0.45% 国外 80,300,474.97 29,214,991.98 63.62% -4.59% -2.83% -0.66% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 仪器仪表制造业 销售量 台 2,781 2,695 3.19% 生产量 台 2,815 2,457 14.57% 库存量 台 302 268 12.68% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 仪器仪表制造业 直接材料 43,757,238.78 68.96% 38,251,496.42 69.23% -0.27% 仪器仪表制造业 直接人工 13,718,554.27 21.62% 11,895,922.55 21.53% 0.09% 仪器仪表制造业 制造费用 5,977,279.43 9.42% 5,105,356.45 9.24% 0.18% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 前五名客户合计销售金额（元） 30,548,368.66 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.28% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 9,160,956.41 6.08% 2 第二名 6,324,239.68 4.20% 3 第三名 5,101,629.40 3.39% 4 第四名 5,054,131.81 3.36% 5 第五名 4,907,411.36 3.26% 合计 -- 30,548,368.66 20.28% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 12,066,828.58 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.86% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 4,210,882.66 8.33% 2 第二名 2,476,003.68 4.90% 3 第三名 1,967,279.23 3.89% 4 第四名 1,720,359.42 3.40% 5 第五名 1,692,303.59 3.35% 合计 -- 12,066,828.58 23.86% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,967,342.07 7,931,799.74 38.27% 主要系加大市场拓展力度，对展览广 告费增加投入，同时销售业绩有所增 长，相应的差旅费、运费及销售人员 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 的薪酬有所增加； 管理费用 28,802,919.46 25,742,862.82 11.89% 职工薪酬增加及上市费用增加； 财务费用 2,231,514.22 -560,049.09 498.45% 主要系汇率波动导致汇兑损益增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 随着公司下游客户的多样化，公司产品应用领域和产品规格系列逐渐不断丰富，产品设计和工艺改进 等研发投入的资金需求随之增加。报告期内，公司始终将研究开发和技术创新作为业务发展的基础，保持 研发投入的持续性，为研发体系的正常运转提供资金保障，公司共投入研发费用932.45万元，占营业收入比 例为6.19%。报告期末，公司进行研发项目的情况如下： 项目名称 拟达到的目标 所处阶段 多通道混料微机组合秤 拟实现多种物料同时称重 研发、试制 大量程微机组合秤 拟实现体积较大的农产品组合称重 研发、试制 三层 6、8、10 头组合秤软件 小型机器分组配料，同时进行多种料组合 研发，调试 通道电振机驱动板软件 同时驱动几组电振机，模块化生产 研发，调试 防粘稠微机组合秤 拟实现粘稠度高的食物组合称重，如麻辣鱼等食品 研发中 高速微机组合秤 最高速度 100 次/分钟，精度±1g 研发中 螺杆喂料机 大流量在线配方喂料机；喂料能力达 50～4000L/H， 动态精度±0.5％ 研发中 连续式混配料机 适用两至八种物料混配计量；配料能力达 100～ 600KG/H，动态精度±0.5％ 研发中 X 光检测机 不受产品属性的局限，可以检测金属或者非金属包装 的产品，不仅仅检测金属杂质，还可以检测其他杂质 研发中 线振机驱动技术 通过优化供电程序及频率等要素，提高送料效率 研发中 振盘降噪技术 通过优化关键零部件结构、控制系统来降低噪音 研发中 2.5 升 14 斗双斜槽微机组合秤 3.5 代，2.5 升，防水，与双包装机配套应用市场，最 大速度 130 次/分 研发中 米重机 通过重量控制薄膜及管材的厚度 研发中 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 88 83 73 研发人员数量占比 17.81% 19.08% 18.81% 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 研发投入金额（元） 9,324,482.66 9,716,767.74 7,373,701.59 研发投入占营业收入比例 6.19% 7.13% 6.54% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 174,587,901.02 141,814,269.44 23.11% 经营活动现金流出小计 130,475,188.19 106,684,796.56 22.39% 经营活动产生的现金流量净 额 44,020,819.53 35,129,472.88 25.31% 投资活动现金流入小计 68,411,034.98 103,425,257.23 -33.85% 投资活动现金流出小计 224,134,364.93 96,668,499.08 131.86% 投资活动产生的现金流量净 额 -155,723,329.95 6,756,758.15 -2,404.70% 筹资活动现金流入小计 184,762,075.47 8,070,000.00 2,189.49% 筹资活动现金流出小计 49,665,699.67 32,506,258.26 52.79% 筹资活动产生的现金流量净 额 135,096,375.80 -24,436,258.26 652.85% 现金及现金等价物净增加额 21,580,913.73 18,303,525.97 17.91% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计同比减少33.85%，主要系截止报告期末，年内投入的现金理财尚未到期收回所 致； 2、投资活动现金流出同比增长131.86%，主要系使用闲置募集资金及自有资金购买理财产品所致； 3、投资活动产生的现金流量净额同比减少2,404.70%，主要系使用闲置募集资金及自有资金购买理财产品所 致； 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 4、筹资活动现金流入同比增长2,189.49%，主要系首次公开发行股票募集资金到账所致； 5、筹资活动现金流出同比增加52.79%，主要系公司上年同期归还银行到期借款所致； 5、筹资活动产生的现金流量净额同比增加652.85%，主要系主要由于首次公开发行股票募集资金到账所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,078,243.20 2.44% 持有短期理财产品期间的投资收益及国 债逆回购投资收益 否 资产减值 3,454,617.14 7.80% 坏账损失及存货跌价损失 否 营业外收入 1,021,283.42 2.31% 政府补助及其他 否 营业外支出 20,564.14 0.05% 对外捐赠及其他 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 73,170,192.87 16.01% 51,515,805.48 18.38% -2.37% 无重大变化 应收账款 11,876,153.05 2.60% 9,259,282.74 3.30% -0.70% 无重大变化 存货 46,905,270.11 10.26% 42,591,895.78 15.20% -4.94% 无重大变化 投资性房地产 16,290,990.49 3.56% 0.00% 3.56% 部分闲置厂房用于出租 固定资产 96,179,632.60 21.04% 76,189,163.31 27.18% -6.14% 在建工程完工转固所致 在建工程 0.00% 31,153,640.19 11.12% -11.12% 达到预定使用状态，结转入固定资产； 长期借款 0.00% 17,886,973.17 6.38% -6.38% 报告期内借款已还清 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末资产受限情况：权利受限的资产账面价值为21,542,984.82元，其中货币资金账面价值为 73,473.66元，投资性房地产账面价值为16,290,990.49元，无形资产账面价值为5,178,520.676元。 上述受限资产形成原因分别为：货币资金受限原因为保函保证金；投资性房地产和无形资产受限原因 为因借款抵押的房屋和土地，银行借款本期已还清，截止2017年12月31日尚未办理抵押解除手续。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 首次公开 发行人民 币普通股 （A 股） 16,914.22 6,352.03 6,352.03 0 0 0.00% 10,562.19 进行现金 管理及存 入募集资 金专户 0 合计 -- 16,914.22 6,352.03 6,352.03 0 0 0.00% 10,562.19 -- 0 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海川智能机器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1363 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，每股发行价格为人民 币 11.74 元，募集资金总额为人民币 211,320,000.00 元，扣除与发行有关的费用后，公司实际募集资金净额为人民币 169,142,239.62 元。本年度使用资金总额 163,520,283.46 元人民，其中投资项目累计使用金额 63,520,283.46 人民币，使用 闲置募集资金进行保本型现金管理的金额为 100,000,000 元人民币，利息收入 72,876.04 元，截止 2017 年 12 月 31 日募集 资金专户余额 5,694,832.20 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、2 层智能组合秤及 失重秤扩产项目 否 10,303.22 10,303.22 4,354.89 4,354.89 42.27% 不适用 否 2、定量智能称重技术 研发中心扩建项目 否 3,911 3,911 1,997.14 1,997.14 51.06% 不适用 否 3、补充流动资金 否 2,700 2,700 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 16,914.22 16,914.22 6,352.03 6,352.03 -- -- -- -- 超募资金投向 无 否 否 超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- -- 合计 -- 16,914.22 16,914.22 6,352.03 6,352.03 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2017 年 11 月 17 日召开第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募 投项目自筹资金的议案》，董事会同意公司以首次公开发行募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 6,336.03 万元。置换工作已于 2017 年 12 月实施完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司于 2017 年 12 月 5 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行 现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目实施和募集资金使用的前提下，使用不超 过人民币 1 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，自股东 大会决议通过之日起 12 个月内有效，截至 2017 年 12 月 31 日，公司前十二个月累计使用闲置募集 资金进行现金管理的金额为10,000万元，尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 佛山市顺力 德智能机器 有限公司 全资子公司 制造：普通自 动化机械设 备；经营和代 理各类商品 及技术进出 口业务 1,000,000 17,304,809.32 12,823,002.83 21,794,324.49 459,806.53 840,877.66 中山市安本 自动化设备 有限公司 全资子公司 制造、加工、 销售：自动化 机械设备 500,000 1,067,942.13 311,976.88 0.00 -30,917.06 -30,917.06 湖南向日葵 软件开发有 限公司 全资子公司 计算机软、硬 件、电子产 品、机电产品 的研发、销售 11,000,000 68,058,974.17 14,867,798.27 12,609,991.21 2,297,694.17 2,297,371.85 广东安本智 能机器有限 公司 全资子公司 生产、销售： 自动化机械 设备 20,000,000 74,275,480.86 10,117,193.08 23,449,353.04 -3,738,414.50 -3,758,497.64 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）总体发展战略 公司的总体发展战略是“将公司建设成为国内规模较大、竞争力较强、生产技术达到国际先进水平的 自动衡器供应商”。 （二）未来三年的发展目标和发展规划 1、未来三年的发展目标 本公司未来三年发展目标是通过加大自主研发投入、生产基地扩建、市场开发和拓展等多种方式，丰 富技术和产品体系，扩大市场领域。加大研发投入，有效整合资源，加快组合秤以外的新型自动衡器研发， 为迅速占领潜在市场打好基础；同时加强公司原有产品应用的深度研究，不断提高产品品质、性能和附加 值，巩固原有市场并激发新的市场需求。实施募集资金投资项目，加强新市场的开发，实现研发、投产和 销售的有效转化，强化公司在国内智能组合秤细分领域的领先地位，提高公司在国际上的接受度和认可度。 2、发展规划 （1）技术研发和产品开发计划 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 在技术研发方面，公司致力于对机械制造、自动化控制、应用计算机等先进技术的研发，主要通过自 主研发，形成自动衡器软件程序、机械制造和电器安装相辅相成的技术体系。在产品开发方面，公司将以 现有产品为基础并围绕募集资金投资项目进一步完善自动衡器产品架构，全力提升新型设备的性能，发挥 产品的高性价比优势；加强对智能组合秤的研究和改良力度，完善产品中高端系列的扩展，同时发展失重 秤、金属检测器等配套系列产品，实现全面进军全球市场的目标，提升公司的竞争能力。在设备及生产配 套方面，公司将通过挖掘潜力、合理扩大生产规模等措施，完善设备和生产的配套能力，为下游企业提供 更高质量、更高性能的称重及配套设备。未来，公司将加强对研发平台的建设，对定量智能称重技术研发 中心进行扩建，并配备相关的设备、设施和人力，满足新技术和新产品的研发要求。 （2）市场开拓计划 在国内市场，一方面借助公司智能组合秤较为成熟的声誉和客户资源，推广技术含量较高的高端产品 的应用，提高产品附加值，配套其他装料设备和检测设备，进一步渗透原有下游行业，如食品加工业、零 售业、中药行业；另一方面加大力度推广失重秤、金属检测器等新系列产品，逐渐开拓化工、能源、煤炭 等重工业，扩大下游行业的广度。 在国际市场，公司目前的产品已销往欧洲、北美、东南亚、南美、中东、非洲等地的80 多个国家和地 区，客户主要是包装机生产厂商，尚未建立国际销售网络。对于发达国家和地区的市场，公司将成立境外 销售公司或服务中心，提高客户响应速度及售后服务能力；同时与当地相关企业联合开发终端市场，重点 推广技术含量高、配套服务要求高的产品，逐步获得最终客户的直接肯定，掌握国际市场营销的主动权。 对于新兴国际市场，继续推广售价低、性价比较高的产品，抢占包括南美、东南亚、非洲等新兴市场的市 场份额。 （3）产能扩充计划 公司将借助首次公开发行股票募集资金的资金优势，在保证和提升产品质量的基础上，加快产能扩充 项目的建设进度，力争项目早日投产、早日实现经济效益。建立非标、大规格产品需求的信息反馈系统， 对相关的客户进行分类管理，提高非标、大规格产品的质量，缩短供货周期，提高后续服务的质量。新生 产基地建设完成后，公司的生产能力将大幅度提升。这不仅有助于公司同时发展多个产品系列，同时有助 于公司优化生产流程，提高订单反应能力，降低存货库存，创造更高的经营效益。 （4）人才提升计划 为了实现未来的发展目标，保障公司快速成长和高效运作，公司将根据今后几年的业务发展计划制定 相应的人力资源发展计划，不断引进新的人才和调整人才结构，制定和实施持续的培训计划，建立一支高 素质的人才队伍并不断完善与之相适应的绩效评价体系和人才激励机制。 （5）组织结构调整计划 公司将以维护公司全体股东的利益为经营宗旨不断完善法人治理结构，健全财务制度，完善内审机制， 形成岗位清晰、责任明确的组织管理结构，严格按照相关法律、法规的要求，完善和健全各项规章管理制 度以及激励和约束机制，保障公司决策、执行以及监督等工作的合法合理，使企业管理科学、简洁、高效。 此外，公司将建立完善的信息披露制度，加强与公众的沟通与交流，树立和维护公司良好的市场形象 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 和公众形象。 （6）筹资计划 公司正处于快速发展的时期，进行产能扩充需要大量的资金，公司将把握上市和资本市场的机遇，在 以股东利益最大化为原则的前提条件下，公司将根据项目建设和未来业务发展的需要，通过不同的融资渠 道分阶段、低成本地筹措资金，并充分发挥债务杠杆和资本市场的融资功能，在保持稳健的资产负债结构 的同时不断开拓融资渠道，适时采用配股、增发新股、发行公司债券或可转换债券、银行贷款等多种方式 融入资金，以满足产能扩充、产品研发及补充流动资金的需要，推动公司持续、快速、健康发展。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 72,000,000 现金分红总额（元）（含税） 14,400,000.00 可分配利润（元） 144,390,742.58 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度公司（指母公司）实现净利润 40,537,673.53 元，加上年初未 分配利润 118,706,836.40 元，减去 2016 年度分红 10,800,000.00 元和提取盈余公积金 4,053,767.35 元，截止 2017 年 12 月 31 日公司可供股东分配利润为 144,390,742.58 元。经统筹考虑公司资金使用情况，2017 年利润分配预案为：以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 72,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.0 元（含税），合计派发现金股 利为人民币 14,400,000.00 元（含税）。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度利润分配情况：以截止2015年12月31日的公司总股本54,000,000股为基数，公司向全体股东 每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利人民币10,800,000元（含税）。 2016年度利润分配情况：以截止2016年12月31日的公司总股本54,000,000股为基数，公司向全体股东 每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利人民币10,800,000元（含税）。 2017年度利润分配预案：以截止2017年12月31日的公司总股本72,000,000股为基数，公司向全体股东 每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利为人民币14,400,000元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 税） 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 红的金额 红的比例 2017 年 14,400,000.00 38,146,038.22 37.75% 0.00 0.00% 2016 年 10,800,000.00 37,882,244.69 28.51% 0.00 0.00% 2015 年 10,800,000.00 31,828,196.69 33.93% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 郑锦康、郑贻 端、郑雪芬、 吴桂芳 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人在公 司首次公开 发行前已直 接或间接持 有的公司股 份，也不由公 司回购该部 分股份。 2017 年 11 月 06 日 36 个月 承诺人遵守 了上述承诺。 梁俊、邓锡 坤、聚兰德投 资、祥禾泓安 和华澳创业 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人/本企 业在公司首 次公开发行 前已直接或 间接持有的 2017 年 11 月 06 日 12 个月 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 公司股份，也 不由公司回 购该部分股 份。 郑锦康、郑贻 端、郑雪芬、 梁俊、邓锡坤 股份限售承 诺 （1）上述股 份锁定承诺 期限届满后， 本人在任职 期间每年转 让的股份不 超过本人直 接或间接所 持有公司股 份总数的 25%；本人离 职后半年内， 不转让本人 直接或间接 所持有的公 司股份；在公 司股票上市 之日起 6 个 月内申报离 职的，自申报 离职之日起 18 个月内不 转让本人直 接或间接持 有的公司股 份；在公司股 票上市之日 起第 7 个月 至第 12 个 月之间申报 离职的，自申 报离职之日 起 12 个 月内不转让 本人直接或 间接持有的 公司股份； （2）公司上 市后 6 个月内 如公司股票 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 连续 20 个 交易日的收 盘价均低于 发行价，或者 上市后 6 个 月期末收盘 价低于发行 价，本人所持 有公司股票 的锁定期限 自动延长 6 个月；（3） 上 述股份锁定 承诺期限届 满后，本人将 严格遵守中 国证监会、深 圳证券交易 所相关规则， 确定后续持 股计划。本人 所持公司股 票在锁定期 满后两年内 减持的，减持 价格不低于 发行价格。如 本人确定拟 减持公司股 票的，本人承 诺将提前三 个交易日通 知公司并予 以公告，并按 照《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理相 关事宜，严格 按照规定进 行操作，并及 时履行有关 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 信息披露义 务；（4）自公 司首次公开 发行股票至 上述减持公 告之日，如公 司遇除权除 息等事项，上 述发行价格 应相应调整； （5）本人不 会因职务变 更、离职等原 因而拒绝履 行上述承诺。 吴桂芳、聚兰 德投资、祥禾 泓安和华澳 创业 股份限售承 诺 在前述承诺 的股份锁定 期限届满后， 本人/本企业 将严格按照 中国证监会 《上市公司 股东、董监高 减持股份的 若干规定》 （中国证券 监督管理委 员会公告 〔2017〕9 号） 及深圳证券 交易所《深圳 证券交易所 上市公司股 东及董事、监 事、高级管理 人员减持股 份实施细则》 等关于股份 减持的规定 及要求执行。 若中国证监 会及深圳证 券交易所对 减持事宜有 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 新规定的，本 人/本企业将 严格遵守相 关规定执行。 卢伍根、覃晓 林、张永俊、 刘宇、郑鉴 垣、林锦荣 股份限售承 诺 本人将严格 按照中国证 监会《上市公 司股东、董监 高减持股份 的若干规定》 （中国证券 监督管理委 员会公告 〔2017〕9 号） 及深圳证券 交易所《深圳 证券交易所 上市公司股 东及董事、监 事、高级管理 人员减持股 份实施细则》 等关于股份 减持的规定 及要求执行。 若中国证监 会及深圳证 券交易所对 减持事宜有 新规定的，本 人将严格遵 守相关规定 执行。本人不 会因职务变 更、离职等原 因而拒绝履 行上述承诺。 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 控股股东、实 际控制人郑 锦康 避免同业竞 争的承诺 1、除为公司 工作外，本人 （包括本人 控制的全资、 控股企业或 其他关联企 业，下同）目 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承 诺。。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 前未从事与 公司主营业 务相同或类 似的业务，与 公司不构成 同业竞争。在 本人持有公 司股份期间 及任职于公 司期间，以及 在本人转让 全部公司股 份并从公司 离职之日起 5 年内，本人 承诺将不以 任何方式直 接或间接经 营任何与公 司的主营业 务有竞争或 可能构成竞 争的业务，以 避免与公司 构成同业竞 争。2、若因 本人其他业 务或公司的 业务发展，而 导致本人的 其他业务与 公司的业务 发生重合而 可能构成竞 争，本人同意 公司有权在 同等条件下 优先收购该 等业务所涉 资产或股权， 或通过合法 途径促使本 人所控制的 全资、控股企 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 业或其他关 联企业向公 司转让该等 资产或控股 权，或通过其 他公平、合理 的途径对本 人的其他业 务进行调整， 以避免与公 司的业务构 成同业竞争。 3、如因本人 违反本承诺 函而给公司 造成损失的， 本人同意对 由此而给公 司造成的损 失予以赔偿。 4、本承诺函 受中国法律 管辖，对本人 具有约束力。 郑贻端、郑雪 芬、吴桂芳、 梁俊 避免同业竞 争的承诺 1、本人保证 不利用股东 地位损害公 司及其他股 东利益。2、 本人目前没 有投资于与 公司目前经 营的业务构 成直接竞争 关系的业务； 本人今后不 投资与公司 经营的业务 构成直接竞 争关系的业 务，但单纯的 财务性投资 除外（单纯的 财务性投资 2018 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 系指仅以股 权增值为目 的、不参与被 投资企业管 理决策的股 权投资）。如 本人违反本 承诺函中所 作出的承诺， 本人将立即 停止违反承 诺之行为并 赔偿公司的 全部损失。 海川智能、郑 锦康、郑贻 端、梁俊、郑 雪芬、林锦荣 稳定股价承 诺 一）启动股价 稳定措施的 具体条件 1、 预警条件 公 司上市后三 年内，当公司 股票连续 5 个 交易日的收 盘价低于每 股净资产的 120%时，在 10 个工作日 内召开投资 者见面会，与 投资者就上 市公司经营 状况、财务指 标、发展战略 进行深入沟 通。2、启动 条件 公司上 市后三年内， 当公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价低于每股 净资产时（以 下简称“启动 条件”，若因除 权除息等事 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 项致使上述 股票收盘价 与公司上一 会计年度末 经审计的每 股净资产不 具可比性的， 上述股票收 盘价应做相 应调整），应 当在 30 日内 实施相关稳 定股价的方 案，并应提前 公告具体实 施方案。3、 停止条件 在上述第 2 项 稳定股价具 体方案的实 施期间内，如 公司股票连 续 20 个交易 日收盘价高 于每股净资 产时，将停止 实施稳定股 价措施。上述 第 2 项稳定股 价具体方案 实施期满后， 如再次发生 上述第 2 项的 启动条件，则 再次启动稳 定股价措施。 （二）稳定股 价的具体措 施：1、公司 回购；2、控 股股东增持； 3、董事、高 级管理人员 增持（独立董 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 事除外）； 控股股东、实 际控制人郑 锦康 持股意向及 减持意向的 承诺 1、本人承诺 严格根据中 国证监会、深 圳证券交易 所等有权部 门颁布的相 关法律、法规 及规范性文 件的有关规 定，履行相关 股份锁定承 诺事项，在中 国证监会、深 圳证券交易 所等有权部 门颁布的相 关法律、法规 及规范性文 件的有关规 定以及股份 锁定承诺规 定的限售期 内，承诺不进 行任何违反 相关规定及 股份锁定承 诺的股份减 持行为；2、 在不影响本 人控股股东 及实际控制 人地位以及 遵守董事及 高级管理人 员股份转让 相关法律、法 规的前提下， 本人所持公 司股票在锁 定期满后两 年内减持的， 减持价格不 低于发行价 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 格（如遇除权 除息事项，上 述发行价格 应作相应调 整）；3、本人 将在公告的 减持期限内 以中国证监 会、深圳证券 交易所等有 权部门允许 的合规方式 （如大宗交 易、集合竞价 等）进行减 持；4、如本 人确定减持 公司股票的， 本人承诺将 提前三个交 易日通知公 司并予以公 告，并按照 《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理相 关事宜，严格 按照规定进 行操作，并及 时履行有关 信息披露义 务。如未履行 上述承诺出 售股票，则本 人应将违反 承诺出售股 票所取得的 收益（如有） 上缴公司所 有，并将赔偿 因违反承诺 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 出售股票而 给公司或其 他股东造成 的损失。 郑贻端、郑雪 芬、吴桂芳、 梁俊 持股意向及 减持意向的 承诺 1、本人承诺 严格根据中 国证监会、深 圳证券交易 所等有权部 门颁布的相 关法律法规 及规范性文 件的有关规 定，履行相关 股份锁定承 诺事项，在中 国证监会、深 圳证券交易 所等有权部 门颁布的相 关法律法规 及规范性文 件的有关规 定以及股份 锁定承诺规 定的限售期 内，承诺不进 行任何违反 相关规定及 股份锁定承 诺的股份减 持行为；2、 本人所持公 司股票在锁 定期满后两 年内减持的， 减持价格不 低于发行价 格（如遇除权 除息事项，上 述发行价格 应作相应调 整）；3、本人 将在公告的 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 减持期限内 以中国证监 会、深圳证券 交易所等有 权部门允许 的合规方式 （如大宗交 易、集合竞价 等）进行减 持；4、如本 人确定减持 公司股票的， 本人承诺将 提前三个交 易日通知公 司并予以公 告，并按照 《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理相 关事宜，严格 按照规定进 行操作，并及 时履行有关 信息披露义 务。 海川智能 股份回购承 诺 发行人招股 说明书有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断发行人 是否符合法 律规定的发 行条件构成 重大、实质影 响的，将依法 回购首次公 开发行的全 部新股，且发 行人控股股 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 东将购回已 转让的原限 售股份。 海川智能、郑 锦康、郑贻 端、梁俊、郑 雪芬、张永 俊、卢伍根、 覃晓林、郑鉴 垣、刘宇、邓 锡坤、林锦荣 关于赔偿投 资者损失的 承诺 发行人招股 说明书有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 将依法赔偿 投资者损失。 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 控股股东郑 锦康 避免关联交 易等承诺 1、为避免同 业竞争，保障 发行人利益， 发行人控股 股东和实际 控制人郑锦 康及持股 5% 以上的主要 股东出具了 《避免同业 竞争的承诺 函》就有关避 免同业竞争 事项作出确 认、承诺和保 证，具体内容 详见本公告 书“第一节 重 要声明与承 诺”之“二、关 于避免同业 竞争的承诺”。 2、公司的控 股股东暨实 际控制人郑 锦康出具《承 诺函》：如公 司被有关主 管部门要求 为员工补缴 应缴而未缴 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 纳的社会保 险费用、住房 公积金或被 有关主管部 门处罚，或任 何利益相关 方就上述事 项以任何方 式向公司提 出权利要求 且该等要求 获得有关部 门支持的，其 将全额承担 相关补缴、处 罚款项和对 利益相关方 的赔偿或补 偿，以及因此 所支付的一 切相关费用， 保证公司不 会因此遭受 任何损失。3、 公司控股股 东暨实际控 制人郑锦康 出具了《承诺 函》，就公司、 中山安本、顺 德安本（已更 名为“广东安 本”）以出让方 式取得国有 土地使用权 涉及到的创 税额保证事 宜做出如下 承诺：如海川 智能或其子 公司因未实 现承诺的创 税额而被要 求支付违约 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 金，本人全额 承担有关违 约金及因此 所支付的一 切相关费用， 保证公司不 会因此遭受 任何损失。4、 公司及公司 董事、监事和 高级管理人 员就上市后 董事、监事和 高级管理人 员薪酬出具 《承诺函》： （1）公司应 保证董事、监 事、高级管理 人员薪酬政 策的稳定性、 连续性及一 惯性，若确有 必要对董事、 监事、高级管 理人员薪酬 政策进行调 整或变更的， 调整或变更 后的薪酬政 策必须符合 本承诺规定 内容，并按照 《公司章程》 的规定提交 董事会或股 东大会审议 通过后方可 执行。（2）自 本次发行上 市之日起三 年内，公司董 事、监事、高 级管理人员 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 的整体薪酬 水平各年上 涨幅度不得 超过 2014 年 -2016 年董 事、监事、高 级管理人员 薪酬水平复 合增长率，即 其各年上涨 幅度不超过 11.50%，且董 事、监事、高 级管理人员 的薪酬总额 占公司当期 薪酬总额的 比例不得超 过 2016 年董 事、监事、高 级管理人员 的薪酬总额 占公司当期 薪酬总额的 比例，即其各 年薪酬总额 占公司当期 薪酬总额比 例不得超过 2.43%。（3） 若董事、监 事、高级管理 人员违反本 承诺中所作 出的承诺，董 事、监事、高 级管理人员 应将其领取 的超额薪酬 予以退还，且 应按同期银 行贷款利率 计算领取期 间内的利息。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 5、公司的控 股股东暨实 际控制人郑 锦康出具《承 诺函》：若中 山安本位于 中山市阜沙 镇上南村的 土地【中府国 用（2012）第 0600094 号】 被认定为闲 置土地而需 要缴纳土地 闲置费或被 无偿收回的， 本人将全额 承担相关款 项或补偿公 司为此支付 的相关费用， 保证公司不 会因此遭受 任何损失。 海川智能 填补被摊薄 即期回报的 措施的承诺 （1）本次公 开发行后本 公司将严格 遵守并执行 前述相关措 施；（2）公司 将制定持续 稳定的现金 分红方案，在 符合《公司 法》等法律法 规和《公司章 程（草案）》 规定的情况 下，实现每年 现金分红水 平不低于《广 东海川智能 机器股份有 限公司上市 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 后未来三年 股东分红回 报规划》中规 定的以现金 方式分配的 利润不少于 当年实现的 可分配利润 的 20%的标 准；（3）倘若 本公司未执 行本承诺，则 本公司应遵 照签署的《关 于未能履行 承诺的约束 措施》之要求 承担相应责 任并采取相 关后续措施。 郑锦康、郑贻 端、梁俊、郑 雪芬、张永 俊、卢伍根、 覃晓林 填补被摊薄 即期回报的 措施的承诺 （1）本人将 促使公司董 事会严格遵 守并执行前 述相关措施； （2）本人将 促使公司董 事会制定持 续稳定的现 金分红方案， 在符合《公司 法》等法律法 规和《公司章 程（草案）》 规定的情况 下，实现每年 现金分红水 平不低于《广 东海川智能 机器股份有 限公司上市 后未来三年 股东分红回 报规划》规定 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 的以现金方 式分配的利 润不少于当 年实现的可 分配利润的 20%的标准， 本人将促使 公司董事会 制定符合上 述承诺的现 金分红方案， 并将在董事 会表决相关 议案时投赞 成票；（3）倘 若本人未执 行本承诺，则 本人应遵照 签署的《控股 股东、实际控 制人、董事、 监事及高级 管理人员关 于未能履行 承诺的约束 措施》之要求 承担相应责 任并采取相 关后续措施。 控股股东郑 锦康 填补被摊薄 即期回报的 措施的承诺 （1）本人将 促使公司严 格遵守并执 行前述相关 措施；（2）本 人将促使公 司制定持续 稳定的现金 分红方案，在 符合《公司 法》等法律法 规和《公司章 程（草案）》 的规定的情 况下，实现每 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 年现金分红 水平不低于 《广东海川 智能机器股 份有限公司 上市后未来 三年股东分 红回报规划》 中规定的以 现金方式分 配的利润不 少于当年实 现的可分配 利润的 20% 的标准，本人 将促使公司 制定符合上 述承诺的现 金分红方案， 并将在股东 大会表决相 关议案时投 赞成票；（3） 倘若本人未 执行本承诺， 则本人应遵 照签署的《控 股股东、实际 控制人、董 事、监事及高 级管理人员 关于未能履 行承诺的约 束措施》之要 求承担相应 责任并采取 相关后续措 施。 海川智能 利润分配政 策的承诺 为体现对股 东的合理投 资回报，确保 一定的现金 分红比例，公 司于2016 年5 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 月 5 日召开 2016 年第一 次临时股东 大会，审议通 过了《公司章 程（草案）》， 制定了公司 的利润分配 政策。（一） 公司发行后 的股利分配 政策 根据发 行人股东大 会审议通过 的《公司章程 （草案）》，公 司本次发行 上市后的股 利分配政策 如下：（1）利 润分配原则 公司实施积 极的利润分 配政策，重视 对投资者的 合理投资回 报并兼顾公 司的可持续 发展，结合公 司的盈利情 况和业务未 来发展战略 的实际需要， 建立对投资 者持续、稳定 的回报机制。 保持利润分 配政策的一 致性、合理性 和稳定性。公 司董事会、监 事会和股东 大会对利润 分配政策的 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 决策和论证 过程中应当 充分考虑独 立董事、外部 监事和公众 投资者的意 见。（2）利润 分配形式 公 司采取现金、 股票股利或 者二者相结 合的方式分 配利润，并优 先采取现金 分配方式。利 润分配不得 超过累计可 分配利润的 范围，不得损 害公司持续 经营能力。公 司董事会可 以根据公司 盈利及资金 需求情况提 议公司进行 中期现金分 红。（3）利润 分配的具体 比例 如无重 大投资计划 或重大现金 支出发生，公 司应当采取 现金方式分 配股利，以现 金方式分配 的利润不少 于当年实现 的可分配利 润的 20%。公 司在实施上 述现金分配 股利的同时， 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 可以派发红 股。公司的公 积金用于弥 补公司的亏 损、扩大生产 经营规模或 者转增公司 资本，法定公 积金转为资 本时，所留存 的该项公积 金将不少于 转增前公司 注册资本的 25%。董事会 制定利润分 配方案时，综 合考虑公司 所处的行业 特点、同行业 的排名、竞争 力、利润率等 因素论证公 司所处的发 展阶段，以及 是否有重大 资金支出安 排等因素制 定公司的利 润分配政策。 利润分配方 案遵循以下 原则：①在公 司发展阶段 属于成熟期 且无重大资 金支出安排 的，利润分配 方案中现金 分红所占比 例应达到 80%；②在公 司发展阶段 属于成熟期 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 且有重大资 金支出安排 的，利润分配 方案中现金 分红所占比 例应达到 40%；③在公 司发展阶段 属于成长期 且有重大资 金支出安排 的，利润分配 方案中现金 分红所占比 例应达到 20%；公司发 展阶段不易 区分但有重 大资金支出 安排的，按照 前项规定处 理。重大投资 计划或重大 现金支出指 以下情形之 一：①公司未 来十二个月 内拟对外投 资、收购资产 或购买设备 累计支出达 到或超过公 司最近一期 经审计净资 产的 50%，且 超过 5,000 万 元；②公司未 来十二个月 内拟对外投 资、收购资产 或购买设备 累计支出达 到或超过公 司最近一期 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 经审计总资 产的 30%。根 据公司章程 关于董事会 和股东大会 职权的相关 规定，上述重 大投资计划 或重大现金 支出须经董 事会批准，报 股东大会审 议通过后方 可实施。（二） 公司上市后 未来三年分 红回报规划 为了明确本 次发行后对 新老股东合 理权益的回 报，进一步细 化《公司章程 （草案）》中 关于股利分 配政策的条 款，增加股利 分配决策透 明度和可操 作性，便于股 东对公司经 营和利润分 配进行监督， 发行人制定 了《广东海川 智能机器股 份有限公司 上市后未来 三年股东分 红回报规 划》，具体内 容如下：（1） 股东回报规 划制定考虑 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 因素 公司将 着眼于长远 和可持续发 展，综合考虑 企业实际情 况、发展目 标，建立对投 资者持续、稳 定、科学的回 报规划与机 制，从而对股 利分配作出 制度性安排， 以保证股利 分配政策的 连续性和稳 定性。（2）公 司股东回报 规划制定原 则 公司股东 回报规划充 分考虑和听 取股东特别 是中小股东 的要求和意 愿，在保证公 司正常经营 业务发展的 前提下，坚持 现金分红为 主的基本原 则，每年现金 分红不低于 当期实现可 供分配利润 的 20%。在董 事会认为公 司股票价格 与公司股本 规模不匹配 或者董事会 认为必要时， 可以在满足 上述现金股 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 利分配条件 的基础上，提 出并实施股 票股利分配 预案。（3）股 东回报规划 制定周期 公 司至少每三 年重新修订 一次《股东分 红回报规 划》，对公司 即时生效的 股利分配政 策作出适当 且必要的修 改，确定该时 段的股东回 报计划，并由 公司董事会 结合具体经 营数据，充分 考虑公司目 前盈利规模、 现金流量状 况、发展所处 阶段及当期 资金需求，制 定年度或中 期分红方案。 （4）上市后 未来三年股 东分红回报 规划 上市后 未来三年是 公司实现发 行上市、建设 募集资金投 资项目、实现 跨越式发展 目标的重要 时期，公司在 该时期的发 展离不开股 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 东的大力支 持。为此，上 市后未来三 年，公司计划 在足额预留 法定公积金 以后，每年向 股东分配的 现金股利不 低于当年实 现的可供分 配利润的 20%。在确保 足额现金股 利分配的前 提下，公司可 以另行增加 股票股利分 配和公积金 转增。公司接 受所有股东 对公司分红 的建议和监 督。上述内容 由公司出具 《关于利润 分配政策的 承诺函》加以 确认，公司将 保证利润分 配政策的执 行，切实保护 中小股东利 益。 郑锦康、郑贻 端、梁俊、郑 雪芬、张永 俊、卢伍根、 覃晓林、林锦 荣 填补被摊薄 即期回报的 措施的承诺 （1）不无偿 或以不公平 条件向其他 单位或者个 人输送利益， 也不采用其 他方式损害 公司利益； （2）对董事 和高级管理 2017 年 11 月 06 日 长期 承诺人遵守 了上述承诺。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 人员的职务 消费行为进 行约束；（3） 不动用公司 资产从事与 其履行职责 无关的投资、 消费活动； （4）由董事 会或薪酬委 员会制定的 薪酬制度与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩；（5）未来 拟实施的公 司股权激励 的行权条件 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用□ 不适用 1、会计政策变更的原因 2018 年 4 月 23 日公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，分别审议通过 《关于会计政策变更的议案》。 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 （2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 按照上述通知及上述企业会计准则的颁布或修订，公司对原会计政策进行相应变更。 2、本次会计政策变更对公司的影响 根据《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、财政部于2017年度修 订了《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止 经营净利润”。比较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额 38,146,038.22 元，上 期金额 37,882,244.69 元；列示终止经营净利润本年 金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收 益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 其他收益：3,816,910.67 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产 处置收益”项目。比较数据相应调整。 2016 年度营业外收入减少 8,590.29 元，重分类至资 产处置收益。 除上述调整外，本次会计政策变更对公司当期及前期列报净损益无影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 47 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 章顺文、吴年胜 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况审批程序 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 租赁情况说明 2017年11月21日，公司与佛山市华地投资有限公司签订了《厂房租赁合同》。双方约定租期自2017年 12月01日至2020年12月31日，每月租金合计人民币330,810.00元。本报告期确认对外租赁收入共计 315,057.14元（不含税）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 2,700 2,700 0 银行理财产品 募集资金 1,700 1,700 0 银行理财产品 募集资金 5,600 5,600 0 合计 10,000 10,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （一）股东权益保护 1、公司治理 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构，形成了权力机构、执行机构、 监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制。公司同时根据《公司法》、《证券法》等法律法规制 定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等治理制度。 报告期内，公司共召开2次股东大会、5次董事会和5次监事会，会议的召集和召开程序、决议内容没 有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。上 述机构和人员均能够切实履行其职责和义务，公司规范运行良好。 2、信息披露履行与投资者关系维护 报告期内，公司高度重视投资者关系管理工作。公司建立和健全投资者沟通机制，充分利用互动易、 投资者咨询热线、公司邮箱等多种渠道与投资者进行交流互动，积极客观地回答投资者提问，有序开展投 资者关系相关活动，加深投资者对公司的了解和认可，促进公司与投资者之间长期、良好、稳定的关系。 同时，公司严格按照法律、法规和规范性文件的规定，做好信息披露工作，认真履行信息披露义务，保证 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。 3、重视对股东的合理投资回报 在保护投资者权益的同时，公司十分重视对投资者的合理回报，公司实施积极的利润分配政策，重视 对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际需 要，建立对投资者持续、稳定的回报机制。保持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性。同时，为了明 确本次发行后对新老股东合理权益的回报，进一步细化《公司章程》中关于股利分配政策的条款，增加股 利分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和利润分配进行监督，公司制定了《广东海川智能机 器股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划》。 （二）切实维护债权人利益 公司在注重对股东权益保护的同时，也高度重视对债权人合法权益的保护。公司在生产经营过程中， 严格遵守相关合同及制度，充分考虑债权人的合法权益。公司与债权人保持互动沟通，及时通报与债权人 相关的信息，配合债权人了解公司有关财务、经营、管理等方面的情况，包括邀请债权银行实地考察公司， 提供资金使用情况，维护双方良好的合作 关系，公司每年积极配合银行开展账户年检及征信查询工作， 及时完备提供相关资料增进其对公司财务状况及经营情况的了解，公司与多家银行建立了长期的合作伙伴 关系。 （三）员工权益保护 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 人才是企业发展的原动力。公司视人才为最大的资源和财富，倡导敬业负责的职业精神并积极创造良 好的工作条件，关注员工健康，注重员工的职业培训与发展。 1、员工薪酬待遇 依法保障员工合法权益。公司严格遵循《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》 等法律法规的要求与员工签订劳动合同，建立规范的劳动关系，明确双方权利义务，依法为员工按时足额 缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等各项社会保险及住房公积金。为员工提供有竞争力的薪资报酬，并 针对不同员工提供包括月薪、年薪、提成、计时、计件等不同形式的薪酬待遇，建立健全的企业薪酬管理 和激励机制。 2、高度重视劳动保护与安全生产工作 公司注重员工的劳动保护，遵守所有与健康和工作场所安全有关的适用法律，为员工提供一个安全健 康的工作环境，包括为员工配备劳动服装等必要的劳动防护用品；定期组织员工参加安全生产知识培训与 演练，提高自我保护能力，确保生产经营工作顺利开展；安排专人负责员工的卫生与安全，定期安排员工 做健康检查；原材料以安全高度堆放，定期对生产设备进行维修保养，所有机器都有安全保障系统，防止 操作员将身体靠近机器危险转动部件，把“安全生产”放在首位；按规定配置防火设备，并放置在容易取用 的地方，生产车间有足够的紧急疏散通道。日常工作生活中，加大对各类生产作业场所、办公区、生活区 等展开排查，消除各类隐患，对于检查发现的安全隐患及时进行整改反馈，并派专人专项督促限期整改， 有效防范了重大事故的发生。 （四）客户和供应商权益保护方面 1、客户权益保护 公司自成立以来一直专注于重力式自动装料衡器的研发、生产和销售，公司通过了ISO9001国际质量 体系认证，取得了中国计量器具生产许可证“CMC”证书、欧盟“CE”认证。公司成为国内生产先进智 能组合秤的代表企业。公司始终坚持以客户为中心，以客户实际需求为导向，持续进行研发投入，提高现 有产品的质量和技术，优化产品结构，稳步提升产品力。不断提高客户满意度。 2、供应商权益保护 供应商作为公司供需产业链的上游，对公司的运营发展、盈利水平、产品质量具有重大的影响。公司 努力构建公平诚信的采购供应体系，通过建立健全相关制度，加强资金管理和财务风险控制，保障资产和 资金安全，从而切实保障供应商的合法权益，保持良好合作关系，进而实现风险共担，合作双赢的目标。 三、环境可持续发展 （一）生产经营污染物合理处置 公司日常经营中，对环境产生影响的主要污染有施工期间产生的噪音、扬尘和施工人员产生的生活污 水、固体废弃物，运营期间将产生少量的生活污水、生活垃圾等，采取工业垃圾集中清运和常规的生活废 物处理方式就可以解决。公司将在生产经营中依法履行环评审批和竣工环保验收，妥善处理和处置经营过 程中产生的废水和固体废弃物。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 （二）实行绿色办公 公司积极提倡绿色环保的办公方式，通过应用RTS系统建立起无纸化办公系统，减少对纸张的浪费。 同时，提倡纸张二次利用，将废纸灵活运用起来。此外，公司行政部加强在公司的节能环保宣传力度，对 各类生产作业场所、办公区空调的设置、电脑以及复印机的开关，都做了相应规定，避免造成能源浪费。 四、积极回报社会 坚持依法纳税，提高公司社会价值 依法纳税是企业履行社会责任、回报社会的光荣义务。长年以来， 公司在追求经济效益的同时，高度重视履行社会责任，始终坚持依法纳税、诚信纳税、及时纳税；2017年， 公司共缴纳各项税费611.85万元，为服务社会经济以及广东区域发展贡献了力量。 五、展望未来 2018年，公司将在董事会的带领下，以公开发行股票上市为契机，顺应市场发展趋势，继续深耕于自 动衡器领域，坚定“将公司建设成为国内规模较大、竞争力较强、生产技术达到国际先进水平的自动衡器 供应商”发展战略，努力抓住良好的行业发展机遇，积极优化产品结构和市场布局，大力拓展国内外市场， 为客户提供更优质的服务，努力将海川智能打造成为行业领军企业之一。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 不适用 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污 染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人 民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 54,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 54,000,000 75.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 54,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 54,000,000 75.00% 其中：境内法人持股 4,860,000 9.00% 0 0 0 0 0 4,860,000 6.75% 境内自然人持股 49,140,000 91.00% 0 0 0 0 0 49,140,000 68.25% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 18,000,000 0 0 0 18,000,000 18,000,000 25.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 18,000,000 0 0 0 18,000,000 18,000,000 25.00% 三、股份总数 54,000,000 100.00% 18,000,000 0 0 0 18,000,000 72,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海川智能机器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证 监许可[2017]1363号）核准，并经深圳证券交易所《关于广东海川智能机器股份有限公司人民币普通股股 票在创业板上市的通知》（深证上【2017】700号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1800 万股，并于2017年11月6日在深圳证券交易所上市。本次公开发行后，公司总股本由5,400万股增加至7,200 万股，公司注册资本由人民币5,400万元增加至人民币7,200万元。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年7月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海川智能机器股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2017]1363号）核准；2017年11月2日，经深圳证券交易所《关于广东海川智能 机器股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2017】700号）同意，公司首次公 开发行人民币普通股（A股）股票1,800万股，并于2017年11月6日在深圳证券交易所上市。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,800万股，新增股份已经全部在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017年 2016年 本年比上年增减 基本每股收益（元/股） 0.69 0.70 -1.43% 稀释每股收益（元/股） 0.69 0.70 -1.43% 归属于公司普通股股东的 每股净资产（元/股） 5.86 4.17 40.53% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 首次公开发行人 民币普通股票 2017 年 10 月 26 日 11.74 18,000,000 2017 年 11 月 06 日 18,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2017 年 7 月 26 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海川智能机器股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2017]1363 号）核准；2017 年 11 月 2 日，经深圳证券交易所《关于广东海 川智能机器股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上【2017】700 号）同意，公司 首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，并于 2017 年 11 月 6 日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 本次公开发行的1,800万股均为无限售条件的流通股股票。本次发行后，公司总股本增至7,200万股， 本次发行募集资金净额为169,142,239.62元。报告期末，公司总资产达457,057,469.19元，比上年同期增长 63.07%；归属于上市公司股东的所有者权益421,876,653.93元，比上年同期增长87.18%；公司资产负债率 为7.70%，比上年同期下降11.89%。本次发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，资产负债率有所下 降，公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 15,112 年度报告披露日前上 一月末普通股股东总 数 12,821 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数（如 有）（参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 郑锦康 境内自然人 43.30% 31,174,200 31,174,200 郑贻端 境内自然人 8.66% 6,237,000 6,237,000 梁俊 境外自然人 6.81% 4,903,200 4,903,200 郑雪芬 境外自然人 4.67% 3,358,800 3,358,800 吴桂芳 境内自然人 4.67% 3,358,800 3,358,800 深圳市聚兰德股权投 资基金合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 3.00% 2,160,000 2,160,000 上海祥禾泓安股权投 资合伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 2.25% 1,620,000 1,620,000 中山市华澳创业投资 企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.50% 1,080,000 1,080,000 王鑫美 境内自然人 0.39% 279,400 279,400 0 279,400 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 何虎 境内自然人 0.17% 125,000 125,000 0 125,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东为郑锦康先生，公司股东中郑贻端为郑锦康的堂弟，郑雪芬为郑锦康的妹妹，吴 桂芳为郑锦康的岳母。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王鑫美 279,400 人民币普通股 279,400 何虎 125,000 人民币普通股 125,000 魏少河 106,000 人民币普通股 106,000 张青 103,000 人民币普通股 103,000 沈夏 102,100 人民币普通股 102,100 张凌峰 100,235 人民币普通股 100,235 沈安珍 100,000 人民币普通股 100,000 楼昆良 84,400 人民币普通股 84,400 陈婵 81,800 人民币普通股 81,800 严汉章 75,300 人民币普通股 75,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑锦康 中国 是，拥有澳大利亚永久居留权 主要职业及职务 董事长兼总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 无 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑锦康 中国 是，拥有澳大利亚永久居留权 主要职业及职务 董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 郑锦康 董事长、 总经理 现任 男 52 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 31,174,200 0 0 0 31,174,200 郑贻端 董事、副 总经理 现任 男 44 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 6,237,000 0 0 0 6,237,000 梁俊 董事、技 术总监、 开发总工 程师 现任 男 45 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 4,903,200 0 0 0 4,903,200 郑雪芬 董事 现任 女 50 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 3,358,800 0 0 0 3,358,800 卢伍根 独立董事 现任 男 49 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 覃晓林 独立董事 现任 男 40 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 0 0 张永俊 独立董事 现任 男 52 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 0 0 郑鉴垣 监事会主 席、职工 监事代表 现任 男 48 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 0 0 刘宇 监事 现任 男 44 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 邓锡坤 监事 现任 男 50 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 108,000 0 0 108,000 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 林锦荣 董事会秘 书、副总 经理、财 务总监 现任 男 38 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 45,781,200 0 0 0 45,781,200 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、郑锦康，董事长兼总经理，男，1965 年出生，中国国籍，大专学历，有澳大利亚永久居留权。1982 年3 月至1987 年7 月在伦教电器设备厂任职，1988年9 月至1996 年6 月在广东华普电器集团任设计员， 1996 年7 月至2003 年3月在佛山科迪工控设备有限公司任总经理，2003 年4 月至2004 年3 月在佛山奥驰 电气设备有限公司任总经理，2004 年8 月至今在海川智能及其前身任董事长兼总经理。2011 年获“广东省 优秀企业家”荣誉称号。 2、郑贻端，董事兼副总经理，男，1973 年出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权。1993 年 7 月至1996 年6 月在广东华普电器集团任职，1996 年7 月到2002 年4 月在佛山市科迪工控设备有限公司 任职，2002 年5 月至2007 年12 月在佛山市奥驰电气设备有限公司任副总经理、总经理，2008 年1 月至 今在海川智能及其前身任董事兼副总经理。 3、郑雪芬，董事，女，1967 年出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权。1986 年10 月至1996 年11 月在顺德伦教电器设备厂任职，1997 年6 月至2001 年9 月，在佛山市科迪工控设备有限公司任职， 2005 年10 月至2008 年7月在佛山市奥驰电气设备有限公司任财务人员，2009 年11 月至2012 年4 月在海 川智能前身佛山市顺德区海川智能机器制造有限公司任监事，2012 年5 月至今在海川智能任董事。 4、梁俊，董事，技术总监兼开发总工程师，男，1972 年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居 留权。1996 年3 月至1997 年2 月在广州高达电器研究所任研究员，1997 年3 月至1998 年9 月在广东信宜 第一机械厂任研发员，1998年10 月至2001 年9 月在佛山市科迪工控设备有限公司从事电子秤研发工作， 2001 年10 月至2004 年12 月在佛山市奥驰电气设备有限公司任电气研发员，2005年1 月至今在海川智能 及其前身任公司董事、技术总监兼开发总工程师。 5、卢伍根，独立董事，男，1968 年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。1991 年6 月 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 至1992 年4 月在顺德市财政局工作，1992 年4 月至1998年10 月在顺德市会计师事务所任副所长，1998 年 10 月至2001 年在广东德正任会计师事务所所长，2001 年至2008 年5 月在广东公诚会计师事务所任所长， 2008年5 月至今在佛山市中正诚会计师事务所任所长，兼任多家企业法定代表人等职务。2012 年5 月17 日 起任公司独立董事。 6、覃晓林，独立董事，男，1977 年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2007 年7 月 至2012 年3 月在广东中信顺成律师事务所工作，2012 年3 月至2014 年1 月在广东顺睿律师事务所工作， 2014 年1 月至今在广东顺迪律师事务所工作。2012 年5 月17 日起任公司独立董事。 7、张永俊，独立董事，男，1965 年出生，中国国籍，南京航空航天大学机械系博士，无境外永久居 留权。1985 年至1991 年在景德镇陶瓷学院机械系任助教。1994 年至今在广东工业大学担任机电工程学院 博士生导师。2014 年10 月29日起任公司独立董事。 （二）监事 1、郑鉴垣，职工监事代表、监事会主席，男，1969 年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留 权。2002 年至2004 年在佛山市科迪工控设备有限公司任技术员，2004 年至2006 年在佛山市奥驰电气设 备有限公司任工程部主管，2006年至今在海川智能及其前身任公司研发部经理。2014 年10 月27 日起任公 司监事会主席、职工监事代表。曾用名郑鑑垣，于2016 年3 月1 日将姓名变更为郑鉴垣。 2、邓锡坤，监事，男，1967 年出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权，主要从事个体工商 经营业务，2004 年至2013 年经营佛山市顺德区伦教裕汇电话机店，2015 年至2016 年3 月在佛山市顺德 区均安镇叠楚玩具店工作，2012年5 月17 日起任公司监事。 3、刘宇，监事，男，1973 年出生，中国国籍，研究生学历，无境外永久居留权。2000 年4 月至2001 年2 月在深圳市科技局高新技术成果交易中心任项目经理，2001 年3 月至2009 年10 月在深圳联合产权交 易所担任股改中心主任和基金部总经理，2009 年11 月至今在深圳澳银资本管理有限公司任总经理，系公 司股东中山市华澳创业投资企业（有限合伙）的股东代表，兼任多家企业董事等职务。2012 年5 月17 日 起担任公司监事。 （三）高管 1、郑锦康，总经理，简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事”部分。 2、郑贻端，副总经理，简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事”部分。 3、林锦荣，副总经理、董事会秘书兼财务总监，男，1979 年出生，中国国籍，本科学历，无境外永 久居留权。2002 年3 月至2003 年5 月，在顺德昌宝通讯电缆电线有限公司任出纳员，2003 年8 月至2008 年6 月在广东威和电器有限公司任会计、财务经理，2008 年7 月至今在海川智能及其前身任董事会秘书兼 财务总监，2013 年3 月至今兼任公司副总经理。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 郑雪芬 佛山市郑氏投资有限公司 监事 2010 年 06 月 29 日 否 张永俊 广东工业大学 教授 1994 年 07 月 01 日 是 覃晓林 广东顺迪律师事务所 律师 2014 年 03 月 01 日 是 卢伍根 佛山市中正诚会计师事务所有限公司 法定代表人、 执行董事、经 理 2007 年 09 月 01 日 是 卢伍根 佛山市公正诚房地产土地估价有限公司 监事 2004 年 12 月 01 日 是 卢伍根 佛山市顺德区卓见财务管理咨询有限公司 法定代表人、 执行董事、经 理 2004 年 06 月 01 日 否 卢伍根 广东新大地新能源汽车有限公司 董事 2016 年 09 月 30 日 2018 年 01 月 09 日 是 卢伍根 广东顺德农村商业银行股份有限公司 独立董事 2013 年 03 月 01 日 是 刘宇 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 董事 2009 年 11 月 20 日 2017 年 12 月 19 日 否 刘宇 深圳赛丽图光电新材料科技有限公司 董事 2011 年 09 月 19 日 否 刘宇 深圳市南士科技股份有限公司 董事 1996 年 04 月 12 日 否 刘宇 深圳北大双极高科技股份有限公司 董事 2001 年 05 月 28 日 否 刘宇 深圳前海华澳海纳医疗健康基金管理有限 公司 法定代表人、 董事、总经理 2015 年 07 月 16 日 否 刘宇 深圳市名游网络科技有限公司 董事 2015 年 06 月 29 日 否 刘宇 北京华澳龙沣创业投资企业（有限合伙） 法定代表人、 执行董事、经 理 2013 年 02 月 22 日 否 刘宇 中山市华澳新材股权投资企业（有限合伙） 执行事务合 伙人委托代 表 2011 年 06 月 30 日 否 刘宇 中山市华澳创业投资企业（有限合伙） 执行事务合 伙人委托代 表 2011 年 05 月 16 日 否 刘宇 深圳澳银资本管理有限公司 董事、总经理 2009 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 11 日 否 刘宇 深圳前海华澳三文资本管理有限公司 法定代表人、 执行董事、总 经理 2013 年 08 月 29 日 否 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 刘宇 成都普若机电有限公司 法定代表人、 执行董事 2014 年 12 月 11 日 否 刘宇 华大共赢（深圳）股权投资基金管理有限 公司 董事、总经理 2016 年 10 月 09 日 是 刘宇 北京铂金智慧网络科技有限公司 监事 2010 年 06 月 25 日 否 刘宇 深圳澳银投资管理有限公司 法定代表人、 执行董事、总 经理 2016 年 01 月 12 日 2017 年 07 月 25 日 否 刘宇 北京澳银资本投资管理有限公司 法定代表人、 执行董事、经 理 2012 年 07 月 26 日 2016 年 11 月 17 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬，由薪酬与考核委员 会审议评定，最后经公司股东大会审议通过。公司的其他核心人员同时在公 司担任董事，薪酬事项与董事一致。公司独立董事领取每年2.4 万元的固定津 贴，外部监事不从公司领取任何薪酬。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照《公司章程》及《薪酬与考核委员会 工作细则》等规定，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、 重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 公司现有董事、监事、高级管理人员共11人，2017年实际支付79.49万元。董 事、监事、高级管理人员的薪酬及独立董事津贴均已按月等额发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 郑锦康 董事长、总经理 男 52 现任 12.46 否 郑贻端 董事、副总经理 男 44 现任 8.83 否 梁俊 董事、技术总监、 开发总工程师 男 45 现任 19.85 否 郑雪芬 董事 女 50 现任 0 否 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 卢伍根 独立董事 男 49 现任 2.4 是 覃晓林 独立董事 男 40 现任 2.4 否 张永俊 独立董事 男 52 现任 2.4 否 郑鉴垣 监事会主席、、职 工监事代表 男 48 现任 11.45 否 刘宇 监事 男 44 现任 0 是 邓锡坤 监事 男 50 现任 0 否 林锦荣 副总经理、董事 会秘书、财务总 监 男 38 现任 19.70 否 合计 -- -- -- -- 79.79 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 266 主要子公司在职员工的数量（人） 228 在职员工的数量合计（人） 494 当期领取薪酬员工总人数（人） 494 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 246 销售人员 51 技术人员 88 财务人员 10 行政人员 81 其他人员 18 合计 494 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 6 大学本科 64 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 大学专科 113 大专以下 311 合计 494 2、薪酬政策 （1）基本原则 公司经过多年的发展，目前已建立起了较为完善的员工薪酬管理制度，公司薪酬政策强调遵循竞争性、 公平性、激励性、业绩导向性等基本原则。 公司在客观评价员工业绩的基础上，奖励先进、督促后进，提高员工工作兴趣和热情，体现以选拔、 竞争、激励、讨论为核心的用人机制。 （2）薪酬组成与结构 公司薪酬制度分为工时工资制度和计件工资制度，对于工时工资制度，其工资由岗位基本工资、加班 费、奖金、福利及其他构成；对于计件工资制度，其工资由岗位基本工资和计件奖励、福利及其他构成。 员工的薪酬构成：基本工资、生活津贴、职务工资、绩效工资、特殊津贴、加班工资、技术保密费等 基本工资：依公司实际业务状况及劳动合同的约定予以核定给付； 生活津贴：含住房、通讯、交通、伙食等补助的一种津贴； 绩效工资：依个人业绩水平、工作态度等核定的工资； 特殊津贴：因特殊状况核给的津贴； 加班工资：按规定标准及实际加班时间支付的加班工资。 （3）薪酬调整 为调动员工工作积极性，更好发挥其主观能动性，对工作能力强，工作业绩出色的员工，给予提供薪 酬调整的机会。 为适应公司不同发展阶段的要求，根据行业市场水平，每年或每两年进行重新审查和修改薪资政策， 以适应公司发展的需要。 3、培训计划 （1）公司致力于打造全方位的人才培养体系，提升组织能力助力公司战略目标的顺利达成和员工综 合能力的持续提高。 （2）公司建立健全了培训体系，并有针对性地制定了“新员工入职培训”、“通用技能培训”、“领 导力培训”、“专业技能培训”、“团队熔炼”。同时，与外部培训机构合作开发各类培训项目。其中： “新员工入职培训”帮助新入职员工了解与融入公司；“通用技能培训”帮助员工提升职场通用技能； “领导力培训”帮助各层级管理者提升团队管理与统筹规划能力；“专业技能培训”从研发、销售、生产 等专业角度提升岗位胜任力；“团队熔炼”增加团队协作能力，提升组织凝聚力。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（2014年）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年）和其他有关 法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一步提高公司治理水平。公司确立了由股东大 会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董 事等相关制度，并在公司董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。公司治理的实际 状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和 深圳证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开 的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在 股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自 己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东郑锦康先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存 在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存 在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主 经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运 作。 （三）关于董事和董事会公司董事会由7名董事组成，其中包括3名独立董事，董事会的人数及人员构 成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事都能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独 立董事工作制度》等要求开展工作，勤勉尽责地履行职务和义务。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考 核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会，专门委员会的成员全部由现任董事组成。各专门委 员会依据《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董 事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》的规定履行职权，为公司董事会的科学决策 提供了专业意见和参考依据。 （四）关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务 状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进 一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。 （五）关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上 市公司的信息披露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《媒体采访和投资者调研接待办法》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息并指定董事 会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，通过及时回答投资者互动平台上提出的问题、接听 投资者电话等多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮资讯网 （）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获取公司信息。 （六）绩效评价与激励约束机制 公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董 事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 （七）关于经营管理和内部控制制度 关于经营管理和内部控制制度报告期内，公司持续优化采购、生产、研发和销售服务业务流程和相关 内部控制制度，不断提高日常运营效率，加强预算管理，合理运用募集资金，提高资金使用效率，降低运 营成本。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，按照《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、 人员、机构、财务等方面具备独立运营能力，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司主要从事自动衡器的研发、生产、销售。公司具备与生产经营有关的资质，具有独立的供应、销 售部门和渠道，独立签署各项与其经营有关的合同以及开展各项经营活动。公司的业务独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显 失公平的关联交易。 （二）资产完整情况 公司为生产型企业，拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或使 用权，能够独立进行产品开发；与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股 东及实际控制人未占用公司资产或其他资源，公司也未为其提供担保，公司行使其所有权或使用权不存在 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 法律障碍。公司资产完整，不存在依赖股东资产进行生产经营的情况。 （三）人员独立情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公 司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人所控制的其 他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的 人事及工资管理与控股股东、实际控制人所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员 没有在控股股东、实际控制人所控制的其他企业中兼职。 （四）机构独立情况 公司设有财务部、证券部、人力行政部、采购部、销售部等部门，公司已建立了较为完备的规章制度， 独立行使经营管理职权。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业合署办公、混合经营的情形。 公司组织结构图如下： （五）财务独立情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司独 立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况，不存在股东干预公司资金使用的情况。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2017 年 03 月 30 日 2017 年第一次临时股东 大会 临时股东大会 68.27% 2017 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 06 日 巨潮资讯网 《2017 第一次临时 股东大会决议公告》 （公告编号： 2017-013 号） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 卢伍根 5 4 1 0 0 否 2 覃晓林 5 4 1 0 0 否 1 张永俊 5 4 1 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独 立董事工作细则》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设，对公 司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护投资者特 别是中小投资者的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专业委员会，分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责，就专业性事项进行研究、 审议，为董事会决策提供参考，报告期内各委员会履行职责情况如下： （一）审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会对公司内部控制评价报告、利润分配预案、募集资金使用、财务审 计报告、定期报告、审计部工作等相关事项进行了审查与监督，重点对公司募集资金相关事项及定期报告 工作进行了审核。报告期内，审计委员会共召开5次会议，对相关议案进行审议并形成决议。 （二）战略委员会履职情况 报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作， 认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析， 为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳 健发展提供了战略层面的支持。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作 细则》等有关规定，勤勉尽职，在公司董事会、高级管理人员的选聘等方面发挥了重要作用；对公司拟选 举和聘任的高级管理人员的任职资格进行审查，未发现有《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公 司高管的情形。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会议事规则》的相关 要求，积极履行职责并提出合理化建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科 学性。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接 对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度， 高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核 方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2018 年 4 月 24 日在巨潮资讯网刊登的广东海川智能机器股份有限 公司《 2017 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括： ①公司高 级管理人员舞弊； ②公司更正已公布的财 务报告； ③注册会计师发现当期财务报告 存在重大错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报； ④公司对内部控制的监 督无效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包 括：①未依照公认会计准则选择和应用会 计政策、未建立反舞弊程序和控制措施； ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： 出现以下情形 的，可认定为重大缺陷，其他情形按影 响程度分别确定为重要缺陷或一般缺 陷： ①公司缺乏民主决策程序，如缺 乏集体决策程序； ②公司决策程序不 科学，如决策失误； ③违犯国家法律、 法规，如出现重大安全生产或环境污染 事故； ④管理人员或关键岗位技术人 员纷纷流失； ⑤内部控制评价的结果 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 应的补偿性控制； ③对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、准确的目 标。 （3）财务报告一般缺陷是指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 特别是重大或重要缺陷未得到整改； ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统 性失效。 定量标准 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对 金额超过资产总额 1％的错报认定为重大 错报，对金额超过资产总额 0.5%的错报认 定为重要错报，其余为一般错报。 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 以涉及金额大小为标准，造成直接财产 损失占公司资产总额 1%的为重大缺 陷，造成直接财产损失占公司资产总额 0.5%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，海川智能按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2018 年 4 月 24 日在巨潮资讯网（）披露的《内部控制 鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZI10255 号 注册会计师姓名 章顺文、吴年胜 审计报告正文 广东海川智能机器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东海川智能机器股份有限公司（以下简称“海川智能”）财务报表，包括2017年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海川智能2017 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海 川智能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 海川智能主要生产和销售智能组合秤等产 我们针对海川智能收入确认执行的主 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 品。2017年度，海川智能主营业务收入 146,786,722.18元。 海川智能收入确认时点情况如下：对于 国内销售：销售中心根据销售订单，向仓库 下达销售配货任务单，成品送至客户指定收 货点后，由收货方验收确认并返回客户签章 的《收货确认表》，公司财务部门在取得客 户签章的《收货确认表》后开票确认收入。 对于出口销售：根据与客户签订的合同 或协议的约定，货物发出并经报关装船离岸 时作为收入确认时点。 由于收入为公司利润关键指标之一，从 而存在管理层为了达到特定目标或期望而 操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将 收入识别为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策详见附注三、 （二十四）；关于营业收入披露详见附注五、 （二十六）。 要审计程序包括： 1、了解和评价管理层与收入确认相关 的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商 品所有权上的风险和报酬转移相关的合同 条款与条件，评价公司的收入确认时点是 否符合企业会计准则的要求； 3、获取本年度销售清单，对本年记录 的收入交易选取样本，核对销售订单、发 票、出库单、验收单、报关单等支持性文 件进行核对，评价相关收入确认是否符合 公司的会计政策； 4、结合产品类型对收入以及毛利情况 执行分析，判断本期收入金额是否出现异 常波动的情况； 5、对资产负债表日前后记录的收入交 易进行截止测试，以评价收入是否被记录 于恰当的会计期间。 （二）存货跌价准备 截止2017年 12 月 31 日，海川智能存 货账面余额54,785,347.45元，存货跌价准备 为7,880,077.34元，账面价值为46,905,270.11 元。 由于 2017年 12 月 31 日存货账面金 额重大，并且存货跌价准备计提涉及管理层 重大估计，我们将存货跌价准备识别为关键 审计事项。 关于存货跌价准备的会计政策详见附 注三、（十二）；关于存货跌价准备披露详 见附注五、（六）。 我们就海川智能存货跌价准备实施的 主要审计程序包括： 1、对海川智能存货跌价准备相关的内 部控制的设计与运行进行了评价； 2、对海川智能的存货实施监盘，检查 存货的数量及状况，并对库龄较长的存货 进行检查； 3、获取了海川智能存货跌价准备计算 表，检查是否按相关会计政策执行并重新 测试其准确性，分析存货跌价准备计提是 否充分； 4、检查以前年度计提的存货跌价在本 期的变化情况，分析存货跌价准备转销或 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 转回的原因及合理性。 四、其他信息 海川智能管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2017年报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海川智能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海川智能的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 川智能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致海川智能不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就海川智能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：章顺文（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴年胜 中国•上海 二〇一八年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东海川智能机器股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 73,170,192.87 51,515,805.48 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 50,000.00 947,058.00 应收账款 11,876,153.05 9,259,282.74 预付款项 2,257,987.34 3,563,812.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,520,849.77 546,238.27 买入返售金融资产 存货 46,905,270.11 42,591,895.78 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 182,075,057.78 39,051,500.81 流动资产合计 317,855,510.92 147,475,593.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 16,290,990.49 固定资产 96,179,632.60 76,189,163.31 在建工程 31,153,640.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,898,694.65 19,413,675.62 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,205,944.20 958,997.09 递延所得税资产 2,178,580.42 1,584,929.63 其他非流动资产 3,448,115.91 3,503,355.49 非流动资产合计 139,201,958.27 132,803,761.33 资产总计 457,057,469.19 280,279,355.31 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,877,239.44 6,134,672.99 预收款项 13,457,944.63 10,823,559.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,217,914.81 4,018,005.63 应交税费 4,510,171.51 6,718,368.28 应付利息 应付股利 其他应付款 3,117,544.87 4,962,463.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,346,936.20 其他流动负债 流动负债合计 35,180,815.26 37,004,006.05 非流动负债： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 长期借款 17,886,973.17 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,886,973.17 负债合计 35,180,815.26 54,890,979.22 所有者权益： 股本 72,000,000.00 54,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 185,174,803.30 34,032,563.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,044,214.34 17,990,446.99 一般风险准备 未分配利润 142,657,636.29 119,365,365.42 归属于母公司所有者权益合计 421,876,653.93 225,388,376.09 少数股东权益 所有者权益合计 421,876,653.93 225,388,376.09 负债和所有者权益总计 457,057,469.19 280,279,355.31 法定代表人：郑锦康 主管会计工作负责人：林锦荣 会计机构负责人：龚凯玲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 流动资产： 货币资金 40,301,208.14 44,022,127.55 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 590,000.00 应收账款 13,643,525.49 10,735,923.57 预付款项 1,663,289.07 5,516,640.36 应收利息 应收股利 其他应收款 106,578,336.35 39,368,301.34 存货 23,775,714.58 24,735,252.24 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 163,206,450.44 37,476,864.34 流动资产合计 349,168,524.07 162,445,109.40 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 32,500,000.00 32,500,000.00 投资性房地产 16,290,990.49 固定资产 45,833,272.02 25,010,310.39 在建工程 31,153,640.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,778,207.10 13,170,740.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,349,366.33 递延所得税资产 1,100,400.11 1,023,526.83 其他非流动资产 1,904,541.07 2,012,030.65 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 非流动资产合计 111,756,777.12 104,870,248.77 资产总计 460,925,301.19 267,315,358.17 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,218,075.80 2,627,160.35 预收款项 12,914,080.63 10,559,119.04 应付职工薪酬 2,365,797.26 2,257,398.80 应交税费 3,748,217.47 5,668,187.02 应付利息 应付股利 其他应付款 3,069,369.81 4,670,771.09 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,484,867.28 其他流动负债 流动负债合计 37,315,540.97 28,267,503.58 非流动负债： 长期借款 14,318,007.52 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,318,007.52 负债合计 37,315,540.97 42,585,511.10 所有者权益： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 股本 72,000,000.00 54,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 185,174,803.30 34,032,563.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,044,214.34 17,990,446.99 未分配利润 144,390,742.58 118,706,836.40 所有者权益合计 423,609,760.22 224,729,847.07 负债和所有者权益总计 460,925,301.19 267,315,358.17 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 150,601,001.59 136,352,665.25 其中：营业收入 150,601,001.59 136,352,665.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 112,232,330.45 93,438,937.51 其中：营业成本 63,453,072.48 55,252,775.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,322,865.08 2,442,195.17 销售费用 10,967,342.07 7,931,799.74 管理费用 28,802,919.46 25,742,862.82 财务费用 2,231,514.22 -560,049.09 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 资产减值损失 3,454,617.14 2,629,353.45 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,078,243.20 740,095.70 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 8,590.29 其他收益 3,816,910.67 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,263,825.01 43,662,413.73 加：营业外收入 1,021,283.42 1,705,707.33 减：营业外支出 20,564.14 103,361.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,264,544.29 45,264,759.34 减：所得税费用 6,118,506.07 7,382,514.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,146,038.22 37,882,244.69 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 38,146,038.22 37,882,244.69 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 38,146,038.22 37,882,244.69 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 38,146,038.22 37,882,244.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 38,146,038.22 37,882,244.69 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.69 0.70 （二）稀释每股收益 0.69 0.70 法定代表人：郑锦康 主管会计工作负责人：林锦荣 会计机构负责人：龚凯玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 128,659,918.07 126,706,997.62 减：营业成本 53,626,770.96 52,832,923.84 税金及附加 2,202,978.73 2,051,383.33 销售费用 8,218,195.38 6,366,349.62 管理费用 17,301,330.60 15,905,682.42 财务费用 2,189,060.10 -1,468,587.65 资产减值损失 2,786,478.99 2,363,689.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,062,733.61 1,062,522.89 其中：对联营企业和合营企 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 8,590.29 其他收益 2,754,036.77 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,151,873.69 49,726,670.05 加：营业外收入 1,021,283.42 1,705,707.33 减：营业外支出 200.00 101,350.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 47,172,957.11 51,331,027.38 减：所得税费用 6,635,283.58 7,355,984.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,537,673.53 43,975,042.80 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 40,537,673.53 43,975,042.80 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 40,537,673.53 43,975,042.80 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,938,317.31 138,143,724.88 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,972,262.01 1,942,850.64 收到其他与经营活动有关的现金 3,677,321.70 1,727,693.92 经营活动现金流入小计 174,587,901.02 141,814,269.44 购买商品、接受劳务支付的现金 61,225,172.31 49,773,490.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 36,800,936.91 29,506,542.03 支付的各项税费 18,346,915.33 15,571,071.59 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 支付其他与经营活动有关的现金 14,194,056.94 11,833,692.11 经营活动现金流出小计 130,567,081.49 106,684,796.56 经营活动产生的现金流量净额 44,020,819.53 35,129,472.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 67,400,000.00 102,663,602.87 取得投资收益收到的现金 1,011,034.98 657,458.92 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 104,195.44 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,411,034.98 103,425,257.23 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 14,134,364.93 16,668,499.08 投资支付的现金 210,000,000.00 80,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 224,134,364.93 96,668,499.08 投资活动产生的现金流量净额 -155,723,329.95 6,756,758.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 182,202,075.47 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,560,000.00 8,070,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 184,762,075.47 8,070,000.00 偿还债务支付的现金 24,793,909.37 13,219,194.12 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,738,514.45 17,999,564.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 13,133,275.85 1,287,500.00 筹资活动现金流出小计 49,665,699.67 32,506,258.26 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 筹资活动产生的现金流量净额 135,096,375.80 -24,436,258.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,812,951.65 853,553.20 五、现金及现金等价物净增加额 21,580,913.73 18,303,525.97 加：期初现金及现金等价物余额 51,515,805.48 33,212,279.51 六、期末现金及现金等价物余额 73,096,719.21 51,515,805.48 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,148,029.97 128,299,580.27 收到的税费返还 4,072,788.11 1,942,850.64 收到其他与经营活动有关的现金 1,865,967.47 1,078,286.51 经营活动现金流入小计 147,086,785.55 131,320,717.42 购买商品、接受劳务支付的现金 89,189,056.13 47,811,022.42 支付给职工以及为职工支付的现 金 18,762,112.77 19,093,553.46 支付的各项税费 14,045,994.54 12,946,687.72 支付其他与经营活动有关的现金 30,406,265.05 40,630,827.32 经营活动现金流出小计 152,403,428.49 120,482,090.92 经营活动产生的现金流量净额 -5,316,642.94 10,838,626.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 67,400,000.00 102,663,602.87 取得投资收益收到的现金 1,011,034.98 657,458.92 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 104,195.44 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,411,034.98 103,425,257.23 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,654,180.93 5,240,429.98 投资支付的现金 193,000,000.00 80,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 205,654,180.93 85,240,429.98 投资活动产生的现金流量净额 -137,243,145.95 18,184,827.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 182,202,075.47 取得借款收到的现金 2,560,000.00 3,060,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 184,762,075.47 3,060,000.00 偿还债务支付的现金 19,362,874.80 557,125.20 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,689,710.25 17,085,820.26 支付其他与筹资活动有关的现金 13,133,275.85 1,287,500.00 筹资活动现金流出小计 44,185,860.90 18,930,445.46 筹资活动产生的现金流量净额 140,576,214.57 -15,870,445.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,810,818.75 852,156.95 五、现金及现金等价物净增加额 -3,794,393.07 14,005,165.24 加：期初现金及现金等价物余额 44,022,127.55 30,016,962.31 六、期末现金及现金等价物余额 40,227,734.48 44,022,127.55 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 54,000 ,000.0 0 34,032, 563.68 17,990, 446.99 119,365 ,365.42 225,388 ,376.09 加：会计政策 变更 前期差 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 54,000 ,000.0 0 34,032, 563.68 17,990, 446.99 119,365 ,365.42 225,388 ,376.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,000 ,000.0 0 151,142 ,239.62 4,053,7 67.35 23,292, 270.87 196,488 ,277.84 （一）综合收益总 额 38,146, 038.22 38,146, 038.22 （二）所有者投入 和减少资本 18,000 ,000.0 0 151,142 ,239.62 169,142 ,239.62 1．股东投入的普 通股 18,000 ,000.0 0 151,142 ,239.62 169,142 ,239.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,053,7 67.35 -14,853, 767.35 -10,800, 000.00 1．提取盈余公积 4,053,7 67.35 -4,053,7 67.35 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,800, 000.00 -10,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 72,000 ,000.0 0 185,174 ,803.30 22,044, 214.34 142,657 ,636.29 421,876 ,653.93 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 54,000 ,000.0 0 34,032, 563.68 204,990 .72 13,592, 942.71 96,680, 625.01 -527,41 7.91 197,983 ,704.21 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 54,000 ,000.0 0 34,032, 563.68 204,990 .72 13,592, 942.71 96,680, 625.01 -527,41 7.91 197,983 ,704.21 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -204,99 0.72 4,397,5 04.28 22,684, 740.41 527,417 .91 27,404, 671.88 （一）综合收益总 额 -204,99 0.72 37,882, 244.69 527,417 .91 38,204, 671.88 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,397,5 04.28 -15,197, 504.28 -10,800, 000.00 1．提取盈余公积 4,397,5 04.28 -4,397,5 04.28 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,800, 000.00 -10,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 54,000 ,000.0 0 34,032, 563.68 17,990, 446.99 119,365 ,365.42 225,388 ,376.09 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 54,000,0 00.00 34,032,56 3.68 17,990,44 6.99 118,706 ,836.40 224,729,8 47.07 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 54,000,0 00.00 34,032,56 3.68 17,990,44 6.99 118,706 ,836.40 224,729,8 47.07 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,000,0 00.00 151,142,2 39.62 4,053,767 .35 25,683, 906.18 198,879,9 13.15 （一）综合收益总 额 40,537, 673.53 40,537,67 3.53 （二）所有者投入 和减少资本 18,000,0 00.00 151,142,2 39.62 169,142,2 39.62 1．股东投入的普 通股 18,000,0 00.00 151,142,2 39.62 169,142,2 39.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,053,767 .35 -14,853, 767.35 -10,800,0 00.00 1．提取盈余公积 4,053,767 .35 -4,053,7 67.35 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,800, 000.00 -10,800,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 72,000,0 00.00 185,174,8 03.30 22,044,21 4.34 144,390 ,742.58 423,609,7 60.22 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 54,000,0 00.00 34,032,56 3.68 13,592,94 2.71 89,929, 297.88 191,554,8 04.27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 54,000,0 00.00 34,032,56 3.68 13,592,94 2.71 89,929, 297.88 191,554,8 04.27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,397,504 .28 28,777, 538.52 33,175,04 2.80 （一）综合收益总 额 43,975, 042.80 43,975,04 2.80 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 4．其他 （三）利润分配 4,397,504 .28 -15,197, 504.28 -10,800,0 00.00 1．提取盈余公积 4,397,504 .28 -4,397,5 04.28 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,800, 000.00 -10,800,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 54,000,0 00.00 34,032,56 3.68 17,990,44 6.99 118,706 ,836.40 224,729,8 47.07 三、公司基本情况 1. 公司历史沿革 广东海川智能机器股份有限公司（以下简称“海川股份”或“公司”）系在原广东海川智能机器有限 公司（以下简称“海川有限”）基础上整体变更设立的股份有限公司。海川有限原名佛山市顺德区海川智能 机器制造有限公司，原由自然人郑锦康、郑贻端、卢锦照共同出资设立，于2004年8月26日取得佛山市顺 德区市场安全监管局（原佛山市顺德区工商行政管理局）核发的《企业法人营业执照》，设立时注册资本 为人民币50万元，其中郑锦康出资38.50万元、郑贻端出资7.5万元、卢锦照出资4万元。 2006年4月26日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至120万元，新增注册资本70万元由郑锦 康、郑贻端、卢锦照、吴桂芳以货币资金缴足，各股东分别认缴出资46.70万元、9.30万元、5.00万元、9.00 万元。2006年5月15日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司注册资本及实收资本变更事宜。 2006年9月3日，经公司股东会决议通过，同意股东郑锦康、郑贻端、卢锦照、吴桂芳分别将其持有的 公司6%、1%、0.5%、0.5%股权转让给梁俊。同日，各方签订《佛山市顺德区海川智能机器制造有限公司 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 股份转让合同》。2006年10月8日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司股东变更事宜。 2008年12月10日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至1,000万元，新增注册资本880万元由 郑锦康、郑贻端、梁俊、卢锦照、吴桂芳以货币资金缴足，各股东按原出资比例分别出资572万元、114.40 万元、70.40万元、61.60万元、61.60万元。2008年12月22日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司注册 资本、实收资本变更事宜。 2009年2月20日，经公司股东会决议通过，同意公司名称变更为广东海川智能机器有限公司。 2009年8月23日，经公司股东会决议通过，股东卢锦照将其持有的公司全部股权转给郑雪芬。 2011年10月28日，经公司股东会决议通过，同意股东郑锦康、郑贻端、郑雪芬、吴桂芳分别将其持有 的公司1.413%、0.2826%、0.1522%、0.1522%股权转让给梁俊。 2012年2月16日，经公司股东会决议通过，同意新增股东深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限 合伙）、上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）、中山市华澳创业投资企业（有限合伙）、邓锡坤， 各股东分别以现金方式出资人民币2,000万元、1,500万元、1000万元、100万，折合公司本次新增注册资本 人民币分别为44.05万元、33.04万元、22.03万元、2.2万元，溢价部分作为公司的资本公积。本次增资后， 公司的注册资本由1,000万元变更为1,101.32万元。2012年2月28日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司 增资事宜。本次股权变更后公司的股权结构如下表所示： 序号 股东姓名 认缴出资数额(元) 实缴出资额（元） 持股比例（%） 1 郑锦康 6,358,700.00 6,358,700.00 57.73 2 郑贻端 1,271,740.00 1,271,740.00 11.55 3 梁俊 1,000,000.00 1,000,000.00 9.08 4 吴桂芳 684,780.00 684,780.00 6.22 5 郑雪芬 684,780.00 684,780.00 6.22 6 上海祥禾泓安股权投资合 伙企业（有限合伙） 330,400.00 330,400.00 3.00 7 深圳市聚兰德股权投资基 金合伙企业（有限合伙） 440,500.00 440,500.00 4.00 8 中山市华澳创业投资企业 （有限合伙） 220,300.00 220,300.00 2.00 9 邓锡坤 22,000.00 22,000.00 0.20 10 合计 11,013,200.00 11,013,200.00 100.00 2012年5月17日，根据公司股东会决议及发起人协议和修改后章程的规定，原广东海川智能机器有限 公司整体变更并更名为广东海川智能机器股份有限公司，并以广东海川智能机器有限公司截至2012年2月 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 29日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产88,032,563.68元，按1：0.6134的比例折为广东 海川智能机器股份有限公司54,000,000.00普通股股份，每股面值1元。2012年5月17日广东海川智能机器股 份有限公司召开创立大会，并于2012年6月29日在佛山市顺德区市场安全监管局办理了工商变更手续，变 更后公司注册资本及股本为5,400万元，整体变更后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 股份总数 持股比例（%） 1 郑锦康 31,174,200.00 57.73 2 郑贻端 6,237,000.00 11.55 3 梁俊 4,903,200.00 9.08 4 吴桂芳 3,358,800.00 6.22 5 郑雪芬 3,358,800.00 6.22 6 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙） 1,620,000.00 3.00 7 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙） 2,160,000.00 4.00 8 中山市华澳创业投资企业（有限合伙） 1,080,000.00 2.00 9 邓锡坤 108,000.00 0.20 合计 54,000,000.00 100.00 本次变更业经立信会计师事务所出具《验资报告》（信会师报字【2012】第310274号）验资报告验证。 2017年7月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1363号《关于核准广东海川智能机器股份 有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2017年11月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币 普通股（A股）1,800万股，变更后的股本为人民币72,000,000.00元。 1、公司所属行业性质 公司所属行业为仪器仪表制造业中的衡器制造业。 2、公司的经营范围 截至2017年12月31日，本公司统一社会信用代码为：91440606766570429D，注册资本为7,200万元， 法定代表人为郑锦康。 公司经营范围：研发、生产、销售：电子选别秤、微机组合秤、粉状定量机、X光检测机、金属检测 机、连续式失重秤、液体灌装秤自动化计量和检测设备，提供相应设备的技术配套服务（经营范围涉及行 政许可的项目须凭有效许可证或批准证明经营）；经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经 营或禁止进出口的商品及技术除外，涉及许可证的必须凭有效许可证经营）。 公司注册地：广东省佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路3号。 3、公司的主要产品 公司主要生产销售智能组合秤。 截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 佛山市顺力德智能机器有限公司（以下简称“顺力德”） 湖南向日葵软件开发有限公司（以下简称“湖南向日葵”） 中山市安本自动化设备有限公司（以下简称“中山安本”） 广东安本智能机器有限公司（以下简称“广东安本”） 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体 中的权益”。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2018年4月23日批准报出。 四、财务报表的编制基础 （1）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 （2）持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并 方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢 价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 (1)增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 (2)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款及其他应收 款确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 同一合并范围内的关联方 其他方法 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。其他说明：期末对于不适用按类似信 用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行 单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账 准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货分类为：原材料、委托加工物资、半成品、库存商品、在产品、发出商品、等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将 在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本 附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制 方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编 制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 5.00% 2.375-9.50% 机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.50% 电子设备 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 运输设备 年限平均法 5-10 年 5.00% 9.50-19.00% 其他设备 年限平均法 5-10 年 5.00% 9.50-19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满 后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资 产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与 该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 相关法律文本及协议 软件 3-5年 资产受益期间 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减 值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期 待摊费用按受益期平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老 保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应 支出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （1）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性 股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终 股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限 制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认 一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、 [是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公 允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相 关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时 无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何 增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是， 如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具 的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 （2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。初始采用模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权 的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负 债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入确认和计量原则 ①销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ②本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准 对于国内销售：销售中心根据销售订单，向仓库下达销售配货任务单，成品送至客户指定收货点后， 由收货方验收确认并返回客户签章的《收货确认表》，公司财务部门在取得客户签章的《收货确认表》后 开票确认收入。 对于出口销售：根据与客户签订的合同或协议的约定，货物发出并经报关装船离岸时作为收入确认时 点。 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相 关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企 业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政 部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》。财政部于 2017 年度发布了《企业会计 准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施 行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，要求采用未来适用 法处理。财政部于 2017 年度修订了《企业会 计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准 则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用 法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增 的政府补助，也要求按照修订后的准则进行 调整。财政部于 2017 年度发布了《财政部关 于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用 于 2017 年度及以后期间的财务报表。 2018 年 4 月 23 日公司召开第二届董事会 第十二次会议、第二届监事会第十一次 会议，分别审议通过《关于会计政策变 更的议案》。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止 经营净利润”。比较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额 38,146,038.22 元，上期金 额 37,882,244.69 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益， 不再计入营业外收入。比较数据不调整。 其他收益：3,816,910.67 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产 处置收益”项目。比较数据相应调整。 2016 年度营业外收入减少 8,590.29 元，重分类至资产处 置收益。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 对于公司的主营销售收入，按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%或 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司、子公司湖南向日葵 15% 子公司顺力德、中山安本、广东安本 25% 2、税收优惠 （1）海川智能享受的税收优惠 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4 号） 和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号），公司销售自行开发生产的软件产品，按 17% 的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 2015 年 9 月 30 日，公司通过高新技术企业复审，取得证书编号为 GR201544000093 的《高新技术企 业证书》，有效期三年。经佛山市顺德区国家税务局北滘税务分局同意，2015 年至 2017 年公司享受 15% 的优惠税率。 （2）本公司之子公司湖南向日葵软件开发有限公司享受的税收优惠 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4 号） 和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号），湖南向日葵销售自行开发生产的软件产品， 按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。 2016 年 12 月 6 日，本公司之子公司湖南向日葵软件开发有限公司获得高新技术企业证书，证书编号 为 GR201643000598，证书有限期为三年。按税法规定，2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，湖南 向日葵软件开发有限公司可享受企业所得税减按 15%的税率征收的税收优惠。 3、其他 不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 171,033.52 200,673.67 银行存款 72,845,439.62 48,291,528.94 其他货币资金 153,719.73 3,023,602.87 合计 73,170,192.87 51,515,805.48 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 保函保证金 73,473.66 合计 73,473.66 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 50,000.00 947,058.00 合计 50,000.00 947,058.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 12,803,2 31.00 100.00% 927,077. 95 7.24% 11,876,15 3.05 9,867,1 32.17 100.00% 607,849.4 3 6.16% 9,259,282.7 4 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 合计 12,803,2 31.00 100.00% 927,077. 95 7.24% 11,876,15 3.05 9,867,1 32.17 100.00% 607,849.4 3 6.16% 9,259,282.7 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 11,100,629.31 555,031.47 5.00% 1 年以内小计 11,100,629.31 555,031.47 5.00% 1 至 2 年 892,804.65 89,280.47 10.00% 2 至 3 年 610,815.14 183,244.54 30.00% 3 至 4 年 198,880.19 99,440.10 50.00% 4 至 5 年 101.71 81.37 80.00% 合计 12,803,231.00 927,077.95 7.24% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 319,228.52 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 上海松川远亿机械设备有限公司 3,899,951.92 30.46 194,997.60 河南双汇投资发展股份有限公司 1,340,000.00 10.47 67,000.00 广东省顺德外贸开发有限公司 1,087,651.47 8.50 54,382.57 广东顺德誉沛进出口有限公司 596,336.02 4.66 29,816.80 佛山市宝岩机器制造有限公司 449,500.00 3.51 22,475.00 合计 7,373,439.41 57.60 368,671.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,175,716.24 96.36% 3,396,088.20 95.29% 1 至 2 年 54,990.26 2.44% 3,224.70 0.09% 2 至 3 年 280.84 0.01% 141,000.00 3.96% 3 年以上 27,000.00 1.20% 23,500.00 0.66% 合计 2,257,987.34 -- 3,563,812.90 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 中国国际贸易促进委员会机械行业分会 236,052.00 10.45 西麦克国际展览有限责任公司 176,070.00 7.80 华汉国际会议展览（上海）有限公司 122,937.50 5.44 佛山市萧远金属材料有限公司 114,454.69 5.07 佛山市兴连旺金属有限公司 92,841.83 4.11 合计 742,356.02 32.87 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,603,08 6.60 100.00% 82,236.8 3 5.13% 1,520,849 .77 575,435 .02 100.00% 29,196.75 5.07% 546,238.27 合计 1,603,08 6.60 100.00% 82,236.8 3 5.13% 1,520,849 .77 575,435 .02 100.00% 29,196.75 5.07% 546,238.27 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1,565,436.60 78,271.83 5.00% 1 年以内小计 1,565,436.60 78,271.83 5.00% 1 至 2 年 36,650.00 3,665.00 10.00% 2 至 3 年 1,000.00 300.00 30.00% 合计 1,603,086.60 82,236.83 5.13% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,040.08 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税款 1,026,244.25 备用金 340,311.20 103,586.50 费用预付款 204,881.15 460,198.52 押金 31,650.00 11,650.00 合计 1,603,086.60 575,435.02 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 出口退税款 出口退税款 1,026,244.25 1 年以内 64.02% 51,312.21 代付员工社保费 代付款项 99,708.04 1 年以内 6.22% 4,985.40 代付住房公积金 代付款项 56,510.50 1 年以内 3.53% 2,825.53 江浮授 备用金 41,000.00 1 年以内 2.56% 2,050.00 刘东伟 备用金 38,900.00 1 年以内 2.43% 1,945.00 合计 -- 1,262,362.79 -- 78.76% 63,118.14 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,768,450.07 2,626,411.32 13,142,038.75 16,797,587.65 2,881,142.69 13,916,444.96 在产品 9,245,515.95 9,245,515.95 7,359,316.51 7,359,316.51 库存商品 7,891,397.07 1,541,120.96 6,350,276.11 6,471,875.36 1,129,707.83 5,342,167.53 发出商品 2,272,006.74 2,272,006.74 2,724,816.09 2,724,816.09 委托加工物资 912,596.63 912,596.63 705,973.98 705,973.98 自制半成品 18,695,380.99 3,712,545.06 14,982,835.93 15,687,910.75 3,144,734.04 12,543,176.71 合计 54,785,347.45 7,880,077.34 46,905,270.11 49,747,480.34 7,155,584.56 42,591,895.78 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,881,142.69 703,946.03 958,677.40 2,626,411.32 库存商品 1,129,707.83 714,536.90 303,123.77 1,541,120.96 自制半成品 3,144,734.04 1,663,865.61 1,096,054.59 3,712,545.06 合计 7,155,584.56 3,082,348.54 2,357,855.76 7,880,077.34 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行短期理财产品 100,067,208.22 18,000,000.00 待抵扣进项税 2,196,352.40 1,851,500.81 国债逆回购 79,800,000.00 19,200,000.00 预缴税款 11,497.16 合计 182,075,057.78 39,051,500.81 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 21,808,614.08 21,808,614.08 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 21,808,614.08 21,808,614.08 （3）企业合并增加 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 21,808,614.08 21,808,614.08 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 5,517,623.59 5,517,623.59 （1）计提或摊销 56,181.30 56,181.30 —固定资产转入 5,461,442.29 5,461,442.29 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,517,623.59 5,517,623.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 16,290,990.49 16,290,990.49 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 说明：公司于 2017 年 10 月 30 日召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于出租公司部 分厂房的议案》，同意公司将将位于佛山市顺德区北滘镇顺江居委会工业园置业路 8 号厂房出租给佛山市 华地投资有限公司使用，租赁期限为 2017 年 12 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日。该投资性房地产抵 押情况详见附注五、（二十一）。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 67,958,707.87 632,021.95 17,712,969.87 9,446,901.49 2,220,547.43 97,971,148.61 2.本期增加金 额 36,108,632.65 80,911.04 1,689,995.09 529,581.20 2,778,952.19 41,188,072.17 （1）购置 80,911.04 1,689,995.09 529,581.20 248,559.68 2,549,047.01 （2）在建工 程转入 36,108,632.65 2,530,392.51 38,639,025.16 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 21,808,614.08 21,808,614.08 （1）处置或 报废 转投资性房地产 21,808,614.08 21,808,614.08 4.期末余额 82,258,726.44 712,932.99 19,402,964.96 9,976,482.69 4,999,499.62 117,350,606.70 二、累计折旧 1.期初余额 6,229,505.73 471,270.92 7,936,917.16 5,025,206.82 2,119,084.67 21,781,985.30 2.本期增加金 额 1,940,904.76 53,189.59 1,807,138.70 977,862.15 71,335.89 4,850,431.09 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 （1）计提 1,940,904.76 53,189.59 1,807,138.70 977,862.15 71,335.89 4,850,431.09 3.本期减少金 额 5,461,442.29 5,461,442.29 （1）处置或 报废 转投资性房地产 5,461,442.29 5,461,442.29 4.期末余额 2,708,968.20 524,460.51 9,744,055.86 6,003,068.97 2,190,420.56 21,170,974.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 79,549,758.24 188,472.48 9,658,909.10 3,973,413.72 2,809,079.06 96,179,632.60 2.期初账面价 值 61,729,202.14 160,751.03 9,776,052.71 4,421,694.67 101,462.76 76,189,163.31 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 智能组合秤生产 基地建设项目 31,153,640.19 31,153,640.19 合计 31,153,640.19 31,153,640.19 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 智能组 合秤生 产基地 建设项 目 30,000,0 00.00 31,153,6 40.19 8,869,35 0.44 38,639,0 25.16 1,383,96 5.47 120.36% 已完工 1,297,75 3.12 募股资 金 合计 30,000,0 00.00 31,153,6 40.19 8,869,35 0.44 38,639,0 25.16 1,383,96 5.47 -- -- 1,297,75 3.12 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,728,838.28 589,367.55 22,318,205.83 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 21,728,838.28 589,367.55 22,318,205.83 二、累计摊销 1.期初余额 2,389,566.82 514,963.39 2,904,530.21 2.本期增加金额 440,576.81 74,404.16 514,980.97 （1）计提 440,576.81 74,404.16 514,980.97 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,830,143.63 589,367.55 3,419,511.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18,898,694.65 18,898,694.65 2.期初账面价值 19,339,271.46 74,404.16 19,413,675.62 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入车位 611,555.56 14,222.22 597,333.34 绿化费 126,400.00 1,383,965.47 66,599.14 1,443,766.33 房屋维修基金 221,041.53 56,197.00 164,844.53 合计 958,997.09 1,383,965.47 137,018.36 2,205,944.20 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,557,182.36 1,405,211.84 7,674,215.71 1,151,132.36 可抵扣亏损 2,392,543.27 598,135.82 2,628,748.07 394,312.21 未实现内部交易损益 807,809.36 175,232.76 285,316.40 39,485.06 合计 11,757,534.99 2,178,580.42 10,588,280.18 1,584,929.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,178,580.42 1,584,929.63 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 332,209.76 118,415.03 可抵扣亏损 12,116,206.10 8,471,707.26 合计 12,448,415.86 8,590,122.29 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 27,365.40 2018 年 143,852.64 143,852.64 2019 年 269,553.21 269,553.21 2020 年 593,119.76 593,119.76 2021 年 6,221,932.05 7,437,816.25 2022 年 4,887,748.44 合计 12,116,206.10 8,471,707.26 -- 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 与购置长期资产相关的预付款项 3,448,115.91 3,503,355.49 合计 3,448,115.91 3,503,355.49 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 经营性应付款 9,877,239.44 6,134,672.99 合计 9,877,239.44 6,134,672.99 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 销售货款 13,457,944.63 10,823,559.04 合计 13,457,944.63 10,823,559.04 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,018,005.63 34,802,860.68 34,602,951.50 4,217,914.81 二、离职后福利-设定提 存计划 2,197,985.41 2,197,985.41 合计 4,018,005.63 37,000,846.09 36,800,936.91 4,217,914.81 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,005,719.23 32,116,626.83 31,916,648.18 4,205,697.88 2、职工福利费 620,906.44 620,906.44 3、社会保险费 1,372,587.84 1,372,587.84 其中：医疗保险费 1,138,756.72 1,138,756.72 工伤保险费 126,615.48 126,615.48 生育保险费 107,215.64 107,215.64 4、住房公积金 543,496.00 543,496.00 5、工会经费和职工教育 经费 12,286.40 149,243.57 149,313.04 12,216.93 合计 4,018,005.63 34,802,860.68 34,602,951.50 4,217,914.81 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,138,805.68 2,138,805.68 2、失业保险费 59,179.73 59,179.73 合计 2,197,985.41 2,197,985.41 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 项目 期末余额 期初余额 增值税 332,340.18 2,095,571.07 消费税 0.00 0.00 企业所得税 2,997,675.86 3,860,127.88 个人所得税 58,624.07 26,551.50 城市维护建设税 55,390.56 207,243.26 教育费附加 23,793.16 89,138.00 地方教育费附加 15,771.53 58,892.91 其他 1,026,576.15 380,843.66 合计 4,510,171.51 6,718,368.28 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备类应付款项 2,011,704.23 4,741,434.41 费用类应付款项 25,840.64 83,029.50 押金 1,080,000.00 138,000.00 合计 3,117,544.87 4,962,463.91 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 4,346,936.20 合计 4,346,936.20 其他说明：见附注五（二十）长期借款说明 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 17,886,973.17 合计 17,886,973.17 长期借款分类的说明： （1）2014 年，本公司之子公司湖南向日葵以长沙岳麓区尖山路 39 号中电软件园的厂房抵押，与中国 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 银行股份有限公司长沙市金满地支行签订固定资产借款合同，总金额为人民币 900 万元，借款期限为 2014 年 12 月 24 日至 2019 年 12 月 23 日，用于购买工业厂房。借款采用一次性提款方式，2014 年已取得借款 本金人民币 9,000,000.00 元。合同约定还款方式为按月付息，按月等额还本。该项借款由广东海川智能机 器股份有限公司与长沙中电软件园有限公司提供保证。各期末将需未来一年内还款的金额重分类至一年内 到期的非流动负债。该项借款已于 2017 年清偿完毕。 （2）2015 年 3 月 5 日，公司与中国农业银行伦教支行签订了《最高额抵押合同》（编号： 44100620150001508）。合同约定：公司为中国农业银行伦教支行与其自 2015 年 3 月 5 日起至 2018 年 3 月 4 日止办理约定的各类业务所形成的债权提供抵押担保，抵押物为坐落于佛山市顺德区北滘镇顺江居委会 工业园置业路 8 号的房产（房产证号：粤房地权证佛字第 0312061714 号），担保的债权最高余额为 7,020.31 万元整。2015 年 3 月 5 日，顺德安本（已更名为“广东安本”）、顺力德（合称“保证人”）与农业银行伦 教支行（“债权人”）签署编号为 NO.44100520150000834 的《最高额保证合同》，约定保证人为债权人自 2015 年 3 月 5 日至 2018 年 3 月 4 日止与公司办理约定的各类业务所形成的债权提供最高额保证担保，担 保的债权最高余额为 7,000 万元。本担保项下借款包括：NO.44010420150000136 号借款合同项下 300 万元， NO.44010420150000170 号借款合同项下 226 万元，NO.44010420150000246 号借款合同项下 226 万元， NO.44010420150000259 号借款合同项下 226 万元，NO.44010420150000287 号借款合同项下 226 万元； NO.44010420150000290 号借款合同项下 226 万元；NO.44010420160000015 号号借款合同项下 106 万元； NO.44010420160000346 号借款合同项下 200 万元；NO.44010420170000340 号借款合同项下 256 万元。截 止 2017 年 12 月 31 日，公司本事项涉及的借款已提前偿还，但尚未办理资产抵押解除手续，上述借款抵 押物位于佛山市顺德区北滘镇顺江居委会工业园置业路 8 号，厂房期末账面价值为 16,290,990.49 元，土地 期末账面价值为 5,178,520.67 元。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 54,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 72,000,000.00 其他说明： 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1363号”文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通 股（A股）1,800万股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人民币11.74元，募集资金总额为人民币 211,320,000.00元。2017年11月1日，主承销商民生证券股份有限公司在扣除承销费用和保荐费用合计人民 币29,117,924.53元（不含税）后，余额人民币182,202,075.47元通过民生证券股份有限公司汇入公司在中国 农业银行股份有限公司顺德新民支行44471801040005093账户：扣除上市发生的律师费、审计及验资费、 信息披露费等费用合计13,059,835.85 元，本次募集资金净额为人民币169,142,239.62元，其中计入股本金 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 额为人民币18,000,000.00元，计入资本公积－股本溢价人民币151,142,239.62元。上述募集资金业经立信会 计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2017]第ZI10770号”验资报告予以验证。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 34,032,563.68 151,142,239.62 185,174,803.30 合计 34,032,563.68 151,142,239.62 185,174,803.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期新增资本公积详见本附注五、（二十二）。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 17,990,446.99 4,053,767.35 22,044,214.34 合计 17,990,446.99 4,053,767.35 22,044,214.34 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 119,365,365.42 96,680,625.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,146,038.22 37,882,244.69 减：提取法定盈余公积 4,053,767.35 4,397,504.28 应付普通股股利 10,800,000.00 10,800,000.00 期末未分配利润 142,657,636.29 119,365,365.42 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 146,786,722.18 62,474,033.75 135,503,186.17 55,252,775.42 其他业务 3,814,279.41 979,038.73 849,479.08 合计 150,601,001.59 63,453,072.48 136,352,665.25 55,252,775.42 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,055,830.01 1,187,343.67 教育费附加 452,552.93 509,181.04 地方教育费附加 301,611.38 338,921.61 其他 1,512,870.76 406,748.85 合计 3,322,865.08 2,442,195.17 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,188,134.24 2,383,390.39 运输费 1,861,869.98 1,530,788.03 展览广告费 3,289,987.85 1,893,058.85 差旅费 1,966,318.54 1,095,823.89 售后保修费 394,380.88 282,256.35 其他 266,650.58 746,482.23 合计 10,967,342.07 7,931,799.74 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,633,935.12 8,797,476.97 研发费用 9,324,482.66 9,716,767.74 办公费 4,105,965.50 3,539,111.52 折旧摊销费 2,256,668.45 2,260,304.19 中介机构费 733,869.91 516,650.66 业务招待费 638,133.51 326,404.61 税费 388,811.88 其他 1,109,864.31 197,335.25 合计 28,802,919.46 25,742,862.82 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 938,514.45 981,698.92 减：利息收入 163,187.54 719,830.03 汇兑损益 1,405,452.73 -870,628.16 其他 50,734.58 48,710.18 合计 2,231,514.22 -560,049.09 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 372,268.60 708,556.84 二、存货跌价损失 3,082,348.54 1,920,796.61 合计 3,454,617.14 2,629,353.45 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -218,231.75 持有短期理财产品期间的投资收益 321,600.00 657,458.92 国债逆回购投资收益 756,643.20 300,868.53 合计 1,078,243.20 740,095.70 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 8,590.29 合计 8,590.29 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 企业研究开发项目补助 602,800.00 软件退税 3,181,110.67 顺德区专利资助经费 3,000.00 高企补贴奖励 30,000.00 合计 3,816,910.67 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,000,000.00 1,613,077.29 1,000,000.00 其他 21,283.42 92,630.04 21,283.42 合计 1,021,283.42 1,705,707.33 1,021,283.42 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 计入营业外收入的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 上市扶持资金 1,000,000.00 与收益相关 软件退税 1,329,111.29 与收益相关 广东省省级企业技术改造资金 项目 107,100.00 与收益相关 高新技术企业补助资金 80,000.00 与收益相关 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 中小企业转型升级扶持资金 96,866.00 与收益相关 合计 1,000,000.00 1,613,077.29 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 100,000.00 其他 20,564.14 3,361.72 20,564.14 合计 20,564.14 103,361.72 20,564.14 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,712,156.86 7,430,392.40 递延所得税费用 -593,650.79 -47,877.75 合计 6,118,506.07 7,382,514.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 44,264,544.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,639,681.64 子公司适用不同税率的影响 -187,275.85 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 71,760.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -182,382.63 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,162,885.91 因适用税率变化导致的递延所得税资产变动 -288,785.59 按税费规定的技术开发费加计扣除 -1,097,377.69 所得税费用 6,118,506.07 其他说明 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 163,187.54 719,830.03 政府补助 1,635,800.00 283,966.00 往来款 1,652,125.01 631,267.85 其他 226,209.15 92,630.04 合计 3,677,321.70 1,727,693.92 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用性支出 14,214,613.14 11,730,898.71 其他 82,050.50 102,793.40 合计 14,296,663.64 11,833,692.11 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 13,059,835.85 1,287,500.00 保函保证金 73,440.00 合计 13,133,275.85 1,287,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 38,146,038.22 37,882,244.69 加：资产减值准备 3,454,617.14 2,629,353.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 4,906,612.39 4,591,401.90 无形资产摊销 514,980.97 558,450.17 长期待摊费用摊销 137,018.36 102,419.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -8,590.29 财务费用（收益以“－”号填列） 2,751,466.10 128,145.72 投资损失（收益以“－”号填列） -1,078,243.20 -740,095.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -593,650.79 -47,877.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,395,722.87 -698,853.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -2,117,215.60 -9,056,368.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 5,294,918.81 -210,756.89 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 经营活动产生的现金流量净额 44,112,712.83 35,129,472.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 73,096,719.21 51,515,805.48 减：现金的期初余额 51,515,805.48 33,212,279.51 现金及现金等价物净增加额 21,580,913.73 18,303,525.97 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 73,096,719.21 51,515,805.48 其中：库存现金 171,033.52 200,673.67 可随时用于支付的银行存款 72,845,439.62 48,291,528.94 可随时用于支付的其他货币资金 153,719.73 3,023,602.87 三、期末现金及现金等价物余额 73,096,719.21 51,515,805.48 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 73,473.66 保函保证金 投资性房地产 16,290,990.49 银行借款本期已还清，截止 2017 年 12 月 31 日尚未办理抵押解除手续 无形资产-土地使用权 5,178,520.67 银行借款本期已还清，截止 2017 年 12 月 31 日尚未办理抵押解除手续 合计 21,542,984.82 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 9,723,406.05 其中：美元 1,341,202.72 6.5342 8,763,686.81 欧元 123,004.65 7.8023 959,719.18 港币 0.07 0.8359 0.06 应收账款 -- -- 779,587.13 其中：美元 118,206.32 6.5342 772,383.74 欧元 923.24 7.8023 7,203.40 预收款项 9,524,347.70 其中：美元 1,444,024.50 6.5342 9,435,544.89 欧元 8,117.00 7.8023 63,331.27 港币 30,472.00 0.8359 25,471.54 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 不适用 6、其他 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 佛山市顺力德智 能机器有限公司 佛山市 佛山市 制造业 100.00% 设立取得 中山市安本自动 化设备有限公司 中山市 中山市 制造业 100.00% 设立取得 湖南向日葵软件 开发有限公司 长沙市 长沙市 软件开发 100.00% 设立取得 广东安本智能机 器有限公司 佛山市 佛山市 制造业 100.00% 设立取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些 风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险 主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 应收账款 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 （1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用 政策的调整均需通过必要的审核批准程序。 （2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考 资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。 本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 2. 其他应收款 本公司的其他应收款主要系应收出口退税款及员工备用金，公司对此等款项与相关经济业务一并管理 并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、汇率风险和其他风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司主要 通过签订固定利率计息的借款以规避市场利率变动的风险。 （2）汇率风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币 资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折 算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 8,763,686.8 1 959,719.2 4 9,723,406.05 31,592,558.67 112,029.6 1 31,704,588.28 应收账款 772,383.74 7,203.40 779,587.14 755,396.12 8,258.44 763,654.56 合计 9,536,070.5 5 966,922.6 4 10,502,993.19 32,347,954.79 120,288.0 5 32,468,242.84 于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 10%，则 公司将增加或减少净利润 892,754.42 元（2016 年 12 月 31 日：2,759,800.64 元）。管理层认为 10%合理反映 了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的 情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 5 年以上 合计 应付账款 9,877,239.44 9,877,239.44 其他应付款 2,037,544.87 1,080,000.00 3,117,544.87 合计 11,914,784.31 1,080,000.00 12,994,784.31 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 十二、关联方及关联交易 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 无 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是郑锦康。 其他说明： 实际控制人名称 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 本公司最终控制方 郑锦康 控股股东 43.30 43.30 郑锦康 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郑锦康 公司控股股东、董事长、总经理 郑贻端 公司主要股东、董事、副总经理 梁俊 公司主要股东、董事、技术总监、开发总 工程师 公司主要股东 郑雪芬 公司主要股东、董事 吴桂芳 公司主要股东 佛山市郑氏投资有限公司 公司控股股东郑锦康控制的公司 佛山市顺力德智能机器有限公司 公司的全资子公司 湖南向日葵软件开发有限公司 公司的全资子公司 中山市安本自动化设备有限公司 公司的全资子公司 广东安本智能机器有限公司 公司的全资子公司 卢伍根 公司独立董事 覃晓林 公司独立董事 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 张永俊 公司独立董事 郑鉴垣 公司监事会主席 邓锡坤 公司监事 刘宇 公司监事 林锦荣 公司副总经理、财务总监、董事会秘书 佛山市中正诚会计师事务所有限公司 公司独立董事卢伍根在其任法定代表人、执行董事、经理， 并持股 49.2%的企业 佛山市公正诚房地产土地估价有限公司 公司独立董事卢伍根任监事并持股 85%的企业 佛山市顺德区卓见财务管理咨询有限公司 公司独立董事卢伍根任法定代表人、执行董事、经理，并持 股 50%的企业 广东新大地新能源汽车有限公司 公司独立董事卢伍根任其董事的企业 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业 深圳赛丽图光电新材料科技有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业 深圳市南士科技股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业 深圳北大双极高科技股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业 深圳前海华澳海纳医疗健康基金管理有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、董事、总经理的企业 深圳市名游网络科技有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业 北京华澳龙沣创业投资企业（有限合伙） 公司监事刘宇任其执行事务合伙人委托代表的企业 中山市华澳新材股权投资企业（有限合伙） 公司监事刘宇任其执行事务合伙人委托代表的企业 中山市华澳创业投资企业（有限合伙） 持有公司 2%股份的股东、公司监事刘宇在其任执行事务合伙 人委托代表的企业 深圳澳银资本管理有限公司 通过华澳创业间接持有本公司股份，公司监事刘宇任其董事、 总经理的企业 深圳前海华澳三文资本管理有限公司 通过华澳创业间接持有本公司股份，公司监事刘宇任其法定 代表人、执行董事、总经理并持股 72%的企业 成都普若机电有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、执行董事的企业 北京澳银资本投资管理有限公司 公司监事刘宇曾任其法定代表人、执行董事、经理的企业 华大共赢（深圳）股权投资基金管理有限公司 公司监事刘宇任其董事、总经理的企业 北京铂金智慧网络科技有限公司 公司监事刘宇任其监事并持股 2.85%的企业 深圳澳银投资管理有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、执行董事、总经理的企业 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 详见附注五（二十）长期借款说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 79.49 73.04 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 报告期未发生需要披露的关联方承诺事项。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在其他需披露的重要承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在其他需披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 14,400,000 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 14,451,2 98.07 100.00% 807,772. 58 5.59% 13,643,52 5.49 11,300, 228.36 100.00% 564,304.7 9 4.99% 10,735,923. 57 合计 14,451,2 98.07 100.00% 807,772. 58 5.59% 13,643,52 5.49 11,300, 228.36 100.00% 564,304.7 9 4.99% 10,735,923. 57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 9,201,322.02 460,066.10 5.00% 1 至 2 年 892,804.65 89,280.47 10.00% 2 至 3 年 602,515.13 180,754.54 30.00% 3 至 4 年 155,180.19 77,590.10 50.00% 4 至 5 年 101.71 81.37 80.00% 合计 10,851,923.70 807,772.58 7.44% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 243,467.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 上海松川远亿机械设备有限公司 3,899,951.92 26.99 194,997.60 湖南向日葵软件开发有限公司 1,980,280.42 13.70 - 河南双汇投资发展股份有限公司 1,340,000.00 9.27 67,000.00 广东安本智能机器有限公司 937,263.20 6.49 - 佛山市顺力德智能机器有限公司 681,830.75 4.72 - 合计 8,839,326.29 61.17 261,997.60 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 106,646,143.53 100.00% 67,807.18 0.06% 106,578,336.35 39,377,159.31 100.00% 8,857.97 0.02% 39,368,301.34 合计 106,646,143.53 100.00% 67,807.18 0.06% 106,578,336.35 39,377,159.31 100.00% 8,857.97 0.02% 39,368,301.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1,356,143.53 67,807.18 5.00% 1 年以内小计 1,356,143.53 67,807.18 5.00% 合计 1,356,143.53 67,807.18 5.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 58,949.21 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来 105,290,000.00 39,200,000.00 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 出口退税款 1,026,244.25 备用金 228,277.00 49,586.50 费用预付款 81,622.28 127,572.81 押金 20,000.00 合计 106,646,143.53 39,377,159.31 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖南向日葵软件开发 有限公司 子公司往来 55,610,000.00 1 年以内 53,610,000.00；1－2 年 2,000,000.00； 52.14% 广东安本智能机器有 限公司 子公司往来 48,930,000.00 1 年以内 12,480,000.00；1－2 年 36,450,000.00； 45.88% 应收出口退税款 出口退税 1,026,244.25 1 年以内 0.96% 51,312.21 中山市安本自动化设 备有限公司 子公司往来 750,000.00 2-3 年 10,000.00；5 年以上 740,000.00 代付员工社保费 代付款项 41,100.28 1 年以内 0.04% 2,055.01 合计 -- 106,357,344.53 -- 99.72% 53,367.22 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 佛山市顺力德智 能机器有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南向日葵软件 开发有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 中山市安本自动 化设备有限公司 500,000.00 500,000.00 广东安本智能机 器有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 收入 成本 收入 成本 主营业务 125,963,927.69 52,647,732.23 126,291,436.33 52,832,923.84 其他业务 2,695,990.38 979,038.73 415,561.29 合计 128,659,918.07 53,626,770.96 126,706,997.62 52,832,923.84 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 104,195.44 持有短期理财产品期间的投资收益 306,090.41 657,458.92 国债逆回购取得的投资收益 756,643.20 300,868.53 合计 1,062,733.61 1,062,522.89 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,635,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,078,243.20 银行理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 719.28 减：所得税影响额 423,608.99 合计 2,291,153.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 15.23% 0.69 0.69 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.32% 0.65 0.65 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 广东海川智能机器股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人郑锦康先生签名的公司2017年年度报告文本。 二、载有公司负责人郑锦康先生、主管会计工作负责人林锦荣先生及会计机构负责人（会计主管 人员）龚凯玲女士签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 五、其他相关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司。 广东海川智能机器股份有限公司 法定代表人： 郑锦康 2018年4月23日