300699_2017_光威复材_2017年年度报告（更新后）_2018-04-04.txt

威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告 2018-014 2018 年 04 月 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈亮、主管会计工作负责人熊仕军及会计机构负责人(会计主管人员)许俊柱声明：保证年度报告中财务报告 的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、业绩波动的风险报告期内，公司军品业务收入占比较大，未来军品业务仍将在公司业务中占有重要地位，而军品供 货主要依据军方计划，采购订单的不稳定性、不可预见性强，供货时间分布不均，订单合同年度执行率具有不确定性，可有 能导致收入及经营业绩在各季度、年度出现较大波动，或者依据公司年度内某一期间的财务指标或者其他个别指标推算全年 业绩或者未来年份业绩可能会出现较大误差。 2、军品新产品开发的风险目前公司生产的碳纤维及织物主要客户为军工企业，军品碳纤维及织物销售是主营业务收入 主要来源之一，产品最终用户为军方。公司军方型号产品研制需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型与生产定型等阶 段，从研制到实现销售的周期较长。根据军方现行武器装备采购体制，通过军方设计定型批准的产品才可能实现向军方批量 销售；公司开发新产品也可能面临在与国内其他军工企业的竞争中失败的风险。如果公司新产品未能通过军方设计定型批准， 则无法实现新产品向国内军方的销售，将对公司未来业绩增长带来不利影响。 3、产品销售价格波动的风险公司军品的国内销售价格由军方根据国家发改委、财政部、总参谋部、中华人民共和国国 防科学技术工业委员会（国防科工局前身）联合制定的《军品价格管理办法》采取军方审价方式确定。报告期内，公司军品 碳纤维未发生价格大幅调整的情况，价格水平基本保持不变。但未来军品价格可能存在下调的风险，导致产品盈利能力下降 并进而对公司经营业绩产生不利影响。报告期内，包括预浸料、复合材料制品等公司民品销售价格随行就市，主要受到原材 料价格及市场供求关系的影响，公司的风电碳梁产品根据双方协商，受市场竞争、大宗商品价格波动、汇率波动、供求关系、 合作状况等影响，存在产品销售价格波动的风险，导致产品盈利能力下降从而对公司经营业绩产生不利影响。 4、豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险由于公司主营业务涉及军品业务，部分信息涉及国家秘密， 涉密信息主要包括公司与国内军方等单位签订的部分销售、采购、研制合同中的合同对方名称、产品具体型号名称、单价和 数量、主要技术指标等内容，武器装备科研生产许可证及装备承制单位注册证书载明的相关内容，经国防科工局批准，上述 涉密信息予以豁免披露；公司对部分豁免披露的信息采取了脱密处理的方式进行披露。涉密信息还包括了报告期内各期主要 产品的销量、按地区分部列示营业收入构成及报告期内主要涉军客户的真实名称等信息，公司根据国防科工局的相关规定采 取了脱密处理的方式进行披露。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能会影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 失误的风险。 5、安全生产管理风险丙烯腈是碳纤维生产的主要原材料，公司的丙烯腈原料存储区属于三级重大危险源；在碳纤维、 预浸料和复合材料制品的生产过程中还会以溶剂助剂等形式用到亚砜、丙酮、乙醇等其他多种易燃、易爆化学品；因使用上 述危化品而使工艺技术需要的聚合、蒸馏等生产过程属于国家安监总局规定的危险工艺；由于丙烯腈及亚砜、丙酮、乙醇等 危化品的特性，在其运输、存贮、领取使用、生产加工过程中，存在着可能因管理不到位、员工操作不当或者其他偶然因素 引起的泄露、中毒、爆炸、火灾、污染等重大安全事故的风险。此外，碳纤维生产过程中最高达近 3000 度的不同温区的高 温工艺及设备等，也对公司的安全生产和管理构成了挑战。随着业务与生产规模的扩张，如果公司无法有效地保持和提高安 全生产管理水平，不排除发生重大安全生产事故从而给公司带来重大不利影响的可能。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 368,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含 税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 73 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 79 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 79 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 80 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 90 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 97 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 98 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 204 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国防科工局 指 国家国防科技工业局 安监总局 指 国家安全生产监督管理总局 深交所 指 深圳证券交易所 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《威海光威复合材料股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 A 股 指 向境内投资者发行的人民币普通股 元、万元 指 除非特别指明，均为人民币元、人民币万元 863 计划 指 国家高技术研究发展计划 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 募投项目 指 募集资金投资项目 立信、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 董事会 指 威海光威复合材料股份有限公司董事会 监事会 指 威海光威复合材料股份有限公司监事会 总参谋部 指 原中国人民解放军总参谋部，现已更名为"中国共产党中央军事委员 会联合参谋部" 股东大会 指 威海光威复合材料股份有限公司股东大会 复合材料 指 Composite Materials，由两种或两种以上不同性质的材料，通过物理 或化学的方法，在宏观上组成具有新性能的材料。各种材料在性能上 互相取长补短，产生协同效应，使复合材料的综合性能优于原组成材 料而满足各种不同的要求 本公司、公司、光威复材 指 威海光威复合材料股份有限公司 拓展纤维 指 威海拓展纤维有限公司，系发行人之全资子公司 光威集团 指 威海光威集团有限责任公司 创业板 指 深圳证券交易所创业板 财政部 指 中华人民共和国财政部 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 保荐机构、保荐人、华泰联合证券 指 华泰联合证券有限责任公司 T 值 指 表示碳纤维拉伸强度，有 T300，T700，T800，T1000 等，数量越大 代表强度越高 PAN、聚丙烯腈 指 Polyacrylonitrile，由单体丙烯腈经自由基聚合反应而得到 M 值 指 表示高模量性能的碳纤维，如 M40，M60 等 GQ3522、GQ4522、QZ5526 等 指 聚丙烯腈基碳纤维国家标准牌号（GB/T 26752-2011） CF、碳纤维 指 Carbon Fiber，是由聚丙烯腈（PAN）等有机母体纤维采用高温分解法 在 1,000~3,000 摄氏度高温的惰性气体下碳化（其结果是去除除碳以 外绝大多数元素）制成的，一种含碳量在 90%以上的无机高分子纤维， 具有出色的力学性能和化学稳定性，是目前已大量生产的高性能纤维 中具有最高的比强度和最高的比模量的纤维，并具有低密度、耐腐蚀、 耐高温、耐摩擦、抗疲劳、震动衰减性高、电及热导性高、膨胀系数 低、X 光穿透性高、非磁体但有电磁屏蔽等特点 丝束大小 指 每束碳纤维里面含的单丝数量表示丝束大小，有 1K，3K，6K，12K， 24K，48K 等，一般 24K（含）以下称小丝束，48K 以上称大丝束 AN、丙烯腈 指 Acrylonitrile，无色透明液体，有核桃仁味，略带刺激性，易燃、易爆、 剧毒。三大合成材料（纤维、橡胶、塑料）的重要原料，主要用于生 产聚丙烯腈纤维（腈伦）、ABS 塑料、AS 塑料、丙烯酰胺等 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 光威复材 股票代码 300699 公司的中文名称 威海光威复合材料股份有限公司 公司的中文简称 光威复材 公司的外文名称（如有） WEIHAI GUANGWEICOMPOSITES CO.LTD 公司的法定代表人 陈亮 注册地址 威海市高区天津路-130 号 注册地址的邮政编码 264202 办公地址 威海市高区天津路-130 号 办公地址的邮政编码 264202 公司国际互联网网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王颖超 联系地址 威海市高区天津路-130 号 电话 0631-5298586 传真 0631-5298266 电子信箱 info@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 谢骞、董汉逸 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 深圳市福田区中心区中心广 场香港中旅大厦第五层 汪晓东、张冠峰 2017 年 9 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 949,367,374.91 633,468,298.52 49.87% 543,111,759.94 归属于上市公司股东的净利润 （元） 237,198,522.42 199,343,046.02 18.99% 176,393,219.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 203,757,134.33 180,248,438.57 13.04% 117,873,928.63 经营活动产生的现金流量净额 （元） 418,195,368.92 20,684,430.80 1,921.79% 203,200,556.16 基本每股收益（元/股） 0.77 0.72 6.94% 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.77 0.72 6.94% 0.64 加权平均净资产收益率 12.85% 15.19% -2.34% 15.68% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 3,176,058,196.90 2,169,636,118.84 46.39% 1,834,291,837.19 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,592,450,788.71 1,412,327,381.20 83.56% 1,212,987,315.86 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 212,115,147.38 278,652,809.43 246,066,926.39 212,532,491.71 归属于上市公司股东的净利润 64,830,622.76 87,825,277.70 55,075,713.91 29,466,908.05 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 61,683,345.88 84,451,171.53 52,060,830.89 5,561,786.03 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 经营活动产生的现金流量净额 88,145,192.80 79,856,585.85 -24,770,209.58 274,963,799.85 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,350,782.89 -18,066,179.40 -14,312,434.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 32,678,913.33 25,848,870.62 77,865,977.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 7,704,992.51 395,286.20 563,286.69 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 736,585.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -147,214.61 -967.88 4,350,102.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,025,599.42 减：所得税影响额 5,444,520.25 844,586.71 9,947,642.24 合计 33,441,388.09 19,094,607.45 58,519,290.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司的经营范围和主营业务 公司是专业从事碳纤维及其复合材料的研发、生产与销售的高新技术企业。 碳纤维是一种集结构材料与功能材料于一身、具有多种优异性能并拥有广泛用途的基础性新材料。具有高强度、高模量、 低比重特点的碳纤维以及以碳纤维为增强体的复合材料，以其出色的增强减重效果成为各类军、民装备最重要的候选材料之 一，成为国防装备的关键材料，在航空航天、轨道交通、风力发电、新能源汽车、建筑补强等领域具有较大的发展空间；其 耐腐蚀、耐高温、膨胀系数小等特点，可以使其在诸如高温、高湿、高寒、高腐蚀性等的恶劣环境中代替金属材料使用；此 外，其导电性能可以使碳纤维广泛用于用于通讯、电子、能源电力等领域。因此，随着行业技术的进步、社会需求水平的提 高，碳纤维日益成为发展国防军工与国民经济的重要战略物资，在军、民领域均具有广泛的应用前景。 公司拥有碳纤维行业的全产业链布局，以碳纤维技术创新中心、企业技术中心为支撑，形成五大业务板块，主要产品包 括GQ3522/GQ4522/QZ5526/QM4035等系列化的碳纤维、经编织物和机织物、碳纤维预浸料、玻璃纤维预浸料、碳纤维复合材 料制品、风电碳梁等，并具备碳纤维及碳纤维复合材料生产设备制造及生产线建设能力。 碳纤维板块：坚持高强、高模、低成本的“两高一低”发展战略，紧跟国际前沿和国家所需，形成系列化、多元化碳纤 维产品，逐步打造“货架式”碳纤维产品供应能力。 通用新材料板块：以航空航天、电子通讯、体育休闲、渔具等领域的应用开发为目标，为客户提供具有不同品质和性能 要求的玻璃纤维预浸料和碳纤维预浸料产品，满足不同领域客户的个性化需求。 复合材料板块：充分利用公司各项资质条件和体系化制造能力，设计开发碳纤维复合材料制品和构件，为碳纤维在军、 民领域的规模化工业应用培育和创造市场。 能源新材料板块：以风电碳梁、电缆芯等树脂基复合材料为产品，满足风电等能源领域对新材料的应用需要。 精密机械板块：对内，继续为公司现有业务提供装备技术保障和技术改造服务；对外，充分利用自身在碳纤维及其复合 材料领域的装备制造经验开展涂覆设备、预浸复合设备、排布设备、复合材料成型设备及工装模具等专业设备的设计、开发、 制造、销售业务，同时，利用公司的业务协同效应和客户的多元化需求特点，开展储运装备的开发制造业务，拓展新的业务 领域。 报告期内公司主营业务未发生重大变化 （二）公司主要经营模式 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 1、盈利模式 公司以碳纤维核心，以碳纤维及其复合材料产业链上下游应用领域为主线，以多年的技术研发和积淀形成的雄厚的技术 实力和工艺制造能力为支撑，形成了从聚丙烯腈原丝开始的碳纤维、织物、树脂、高性能预浸材料、到复合材料部件和成品 的研发、生产、销售一体化的盈利模式。 2、采购模式 公司采取订单驱动的采购模式，由公司采购部统一负责采购业务。公司采购的物品主要包括：生产及研发所需的原辅材 料、重要设备及配套设备、办公物资等。其中，原辅材料的采购采用安全库存持续采购、询价采购的模式，根据各部门实际 需要或客户指定进行采购。公司采购工作依照公司《采购控制程序》对各个采购环节进行严格控制，并严格按照ISO9001质 量管理体系等体系要求实施。经过多年发展，公司已经拥有较为完善的供应商管理体系，与各主要供应商之间形成了长期稳 定的合作关系。 3、生产模式 公司建有原丝生产线、碳化生产线、碳纤维织物生产线、预浸料生产线、复合材料制品、碳梁生产线等车间。公司采用 以销定产为主的生产模式，根据客户需求，进行定制化的研发及生产。公司每周召开供产销协调会，分析客户需求和订单情 况，制定生产计划，协调产能资源，下达生产计划书，由生产部门组织实施，在实施过程中，由技术部门提供技术支持和现 场服务，生产车间展开生产加工和生产过程，质量管理部门对制造过程进行全程监督与检控，并在对产成品按照规范要求检 验合格后分类入库。 4、销售模式 公司以直销模式销售产品，由公司销售中心负责公司全部产品的具体销售工作。公司销售的主要产品有碳纤维、碳纤维 织物、碳纤维预浸料、玻璃纤维预浸料、碳纤维复合材料制品、风电碳梁等。销售中心根据公司的经营目标和销售策略，通 过市场开发获取客户资源和客户信息，接受客户订单并签订供销合同，根据订单的具体情况，或者安排库管根据出库单发货， 或者安排进行定制化的研发及生产，产品在交付客户并在验收后确认收入；其中设备类产品在安装调试后经购买方确认合格 时确认收入；销售军品时，产品经驻厂军代表检验合格后出库发货，并经客户签收确认销售收入。 公司依赖多年来的经营管理经验，结合自己的产品特点和业务发展要求，采取的采购、生产、销售模式符合行业特点， 满足公司业务发展需要。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 （三）报告期内公司主要的业绩驱动因素 报告期内，公司紧紧围绕主营业务开展工作，在军品业务实现稳定增长的同时，积极布局和开发碳纤维的民品应用业务， 民品销售实现较大幅度增长。报告期内，公司实现碳纤维及织物49,737.19万元，同比增长13.88%；碳纤维预浸料实现 13,094.92万元，同比增长49.01%；由公司为维斯塔斯开发生产的风电碳梁迅速上量，报告期内实现销售26,060.91万元，同 比增长697.86%；公司营业利润25,761.36万元，同比增长64.67%；利润总额26,291.93万元，同比增长24.57%；归属于上市 公司股东的净利润23,719.85万元，同比增长18.99%。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 （四）公司所处行业分析 碳纤维属于技术密集型、资金密集型产业，产业链长，工艺技术复杂，产业发展涉及产、学、研各个环节，研发周期长， 资金投入量大，行业技术壁垒高，同时对产品性能及质量稳定性有非常苛刻的要求；碳纤维下游应用技术的开发难度较高， 各工艺参数必须系统配合，复合材料设计与成型需要衔接，应用开发需要较长的研发过程，加之研发投入高、生产成本高， 导致碳纤维应用范围长期受到局限，碳纤维及其复合材料行业的发展已经成为衡量材料技术水平和装备制造能力的重要标志 之一。我国自进入新世纪重新启动碳纤维国产化进程近二十年以来，基本解决了国产碳纤维的有无问题，随着我国碳纤维国 产化水平的提高，碳纤维品种和质量也在逐步提高，碳纤维应用成本下降，碳纤维及其复合材料得到了快速发展，也带动应 用领域由航空航天、体育休闲等扩展到一般工业领域，风力发电、压力容器、交通运输、输电电缆等领域。 公司是我国最早实施碳纤维国产化事业的民营企业，也是我国碳纤维国产化事业的成功实践者，由于公司在国内率先研 发成功并实施了碳纤维的产业化，打破了西方国家对我国碳纤维的垄断地位以及技术、装备的封锁，确保了我国国防军工装 备发展对关键材料碳纤维的急需，带动我国碳纤维产业从无到有并不断发展，形成了公司在我国航空航天领域碳纤维主力供 应商地位。随着产业化技术水平的提高，公司积极开发民用碳纤维及其复合材料产品，业务不断向下游延伸，积极培育碳纤 维应用市场，实行寓军于民、军品优先、军民共用、以民养军、军民品互动发展的军、民融合发展战略。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 同比增长 181.32%,主要系募集资金到账及经营活动产生的现金流量净额增加所致。 应收票据 同比下降 57.32%,主要系持有的商业承兑汇票到期承兑所致。 其他流动资产 同比增长 2,750.22%，主要系购买短期理财产品所致。 在建工程 同比增长 49.53%，主要系募投项目投入所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 一般贸易和 货物进出口 进出口 9,060.83 万 元 香港 财务监督及 委托外部审 计 -286.44 万元 3.50% 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）技术优势 1、深厚的技术积淀 公司十余年来一直致力于高性能碳纤维的研发和生产，形成并积淀了一系列具有自主知识产权的工艺制造技术和经验 等，并成功应用于产业化生产成为公司碳纤维研制和实现产业化的必备技术重要支撑。 2、核心装备研发制造能力 公司拥有系统的机械加工和制造能力，有大型数控加工中心等精密加工设备，取得压力容器设计制造资质，具备碳纤维、 预浸料关键设备以及复合材料成型设备等自主设计与制造能力，为公司开展业务和全产业链战略布局提供装备保障。 3、工艺技术成熟稳定 公司通过自主开发与合作研发掌握了先进的工艺技术，此外还掌握了碳纤维产业链生产线全套装备的制造技术，并将两 者有机结合，通过持续不断的改进，形成了工艺与装备的互补，保证了工艺的成熟稳定及持续优化，制造水平的不断提高以 及产品质量稳定性的持续提升。 （二）市场优势 国产碳纤维发展以军用为牵引，追求质量稳定性，并需耗费巨资进行全面、复杂而漫长的验证过程。公司作为碳纤维国 产化的实践者，在一系列应用方和客户的牵引鼓励下，经历十余年的研发、验证和生产历程，打破国外垄断、有力的保障了 国防装备发展所需，并形成了军品的稳定供货局面确立了市场先入优势。 （三）人才优势 公司拥有一支从事碳纤维、碳纤维织物、碳纤维预浸料、碳纤维复合材料制品及碳纤维核心生产设备研发超过十年的技 术团队。公司自成立以来，在自有团队的努力下，相继突破了碳纤维及织物系列化生产、碳纤维预浸料系列化生产、碳纤维 复合材料制品系列化生产、碳纤维核心生产设备等关键技术，形成了具有自主知识产权的研发体系。 （四）行业地位与研发平台优势 公司作为国内碳纤维行业龙头企业，主持制定了《聚丙烯腈基碳纤维》国家标准（2011年发布）以及《碳纤维预浸料》 国家标准（2013年发布）两项国家标准。 公司拥有“碳纤维制备及工程化国家工程实验室”、 “山东省碳纤维技术创新中心”、“国际科技合作基地”等多个 国家和省级研发平台；公司自成立以来承担了包括科技部863计划项目、国家发改委产业化示范工程项目在内的众多高科技 研发项目。公司已获得多项专利，亦曾荣获国防科学技术进步二等奖（2012年）、中国纺织工业联合会产品开发贡献奖（2015 年）、山东省科学技术进步一等奖（2007年）、二等奖（2014年）、山东省优秀创新团队（2010年）及国家高技术产业化十 年成就奖（2010年）等多个奖项。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 （五）产业布局优势 公司是一家覆盖碳纤维全产业链的生产企业。全产业链布局有利于公司快速开展系统研究并及时获取评价及反馈信息， 在核心技术的消化吸收、新产品的应用开发、工艺的成熟稳定以及产品质量的跟踪反馈等方面有着其他单位无法比拟的优越 性。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）成功登陆资本市场 报告期内，公司在董事会的坚强领导下，在全体员工的积极努力下，以良好的质地形象和经营业绩，成功叩开了资本市 场的大门，实现了在深圳证券交易所创业板挂牌上市，成为纯正碳纤维概念第一股。上市成功进一步增强了公司的资本实力， 改善了公司资本结构，扩大了公司的融资渠道，提升了品牌和社会影响力，打开了公司的发展空间，公司也将以上市作为新 起点、新征程，以产业经营为基础、以资本运营为手段，努力使公司进入健康、快速发展的新阶段。 （二）“521”业务发展战略初步成型 报告期内，公司系统研究分析了行业现状、业务特点和发展前景，梳理并制定了“521”业务发展战略，以五大板块为核 心业务、以争创国家级技术创新中心和企业技术中心（已公示）两个技术平台作为引擎，以碳纤维及其复合材料的全产业链 为主线，致力于将公司打造成为具有全球竞争力的碳纤维及其复合材料供应商，并通过孵化培育碳纤维相关项目和产品，使 新技术、新工艺、新产品在碳纤维产业园落地，促进碳纤维的应用和行业技术的发展，形成具有区域优势的碳纤维产业集群。 （三）销售收入快速增长 报告期内，公司深入贯彻中央军民融合国家发展战略，军品、民品业务来源趋于多样化，客户结构趋于多元化，公司销 售收入快速增长，军、民品实现互动发展。报告期内，军品收入继续稳定增长，全年实现5.26亿元，同比增长11%，占公司 主营业务收入的比重从上年的75%下降至报告期内的56%，下降19%个百分点，业务结构更趋健康；民品收入快速增长，同 比增长161%，其中，碳纤维预浸料同比实现49%的增长，由公司为维斯塔斯开发并生产的风电碳梁快速上量，全年实现2.6 亿元销售，同比增长698%，成为碳纤维大规模工业应用的成功案例。 （四）募投项目建设有序推进 报告期内，公司按照募投项目的总体规划，募投项目建设有序推进。军民融合高性能碳纤维高效制备技术产业化项目： 目前正在开展厂房改造设计、生产线设备布置设计、生产线相关设备的设计工作、基础设施的方案设计工作，部分外购设备 启动技术交流和调研评估工作；高强高模型碳纤维产业化项目：完成碳化生产线安装、调试工作和试生产，原丝线和配套设 施正在进行建设中；先进复合材料研发中心：报告期内完成了项目总体方案设计、施工图审查，并对长周期采购设备启动调 研和技术交流。 （五）科技创新成果显著 干喷湿纺工艺技术：通过试验线试生产，验证了募投项目以干喷湿纺工艺生产T700S/T800S低成本碳纤维的工艺技术能 力，产品各项性能指标与国际同级产品水平相当，生产效率明显提高。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 T800H一条龙项目已经完成主导工艺评审，并完成了数字化车间评审，具备批量生产能力，正在进行工程化应用验证。 M40J一条龙项目完成了主导工艺评审、任务书评审、复合材料验证，并开展了批次稳定性取样评价，经第三方评价， 碳纤维性能全面达标。 M55J项目相继突破关键技术和工程化生产，产品性能达到国际同类产品水平，通过 “863”中期检查，同时作为参研单 位获批承担国家项目，正在配合应用单位进行复材性能评价。 低成本预浸料高端应用项目：完成批次预浸料物理性能和力学性能摸底测试，达到项目性能指标要求。 24K大丝束项目：实现小批量生产，产品性能与国外同级别产品水平相当，并通过验证成为风电碳梁项目的合格供应商。 T1000级碳纤维：突破关键技术，产品性能经第三方检测，与国外同级别产品水平相当。 （六）重视科研基础能力建设 报告期内，公司重视科研基础能力建设，注重知识产权保护，申报了国家级企业技术中心（已公示）；获批了山东省海 工装备用碳纤维复合材料工程技术协同创新中心，山东省碳纤维技术创新中心；威海市先进树脂基复合材料重点实验室、先 进复合材料研发中心、工业设计中心等多个科研平台，累计申报专利80项，发表科研论文26篇。 （七）继续完善各类管理体系建设 报告期内，通过审核、复审、年审等，公司共取得资质并有效运行的体系共有6个管理体系，正在建设“两化融合”体系； 拓展公司取得资质并有效运行的体系有11个管理体系，包括军品资质；精机公司运行1个质量管理体系。其中拓展公司2017 年新取得的资质认证有：GB/T23331 ISO50001能源管理体系认证、GB/T24001 ISO14001环境管理体系认证、GB/T28001 OHSAS18001职业健康安全管理体系认证；AS民用航空航天质量管理体系换版为AS9100D；商飞PCD验证：经历了“现场审 核整改验证—文件标化及整改验证—预审批—跟产审核”四个阶段，获得预批准，实现小批量供货。 （八）强化内控，规范治理 报告期内，公司以上市为契机，认真落实各级监管部门关于上市公司规范运作相关法律、法规和规范性文件的规定，完 善法人治理，强化内部控制，优化经营管理体制，健全各项管理制度，捋顺内部管理流程，认真履行信息披露义务，努力提 高公司治理水平；同时加强资本市场相关业务知识培训，提高公司各级管理人员的规范意识、风险意识和对中小投资者的责 任意识，保证公司各项经营管理工作规范运行。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 949,367,374.91 100% 633,468,298.52 100% 49.87% 分行业 新材料制造 942,769,374.64 99.31% 629,349,514.52 99.35% 49.80% 装备制造业 3,242,604.35 0.34% 3,294,680.50 0.52% -1.58% 其他业务收入 3,355,395.92 0.35% 824,103.50 0.13% 307.16% 分产品 玻璃纤维预浸料 31,283,812.76 3.30% 31,837,217.12 5.03% -1.74% 机械制造 3,242,604.35 0.34% 3,294,680.50 0.52% -1.58% 碳纤维及织物 497,371,906.83 52.39% 436,763,561.02 68.95% 13.88% 碳纤维预浸料 130,949,166.46 13.79% 87,878,910.54 13.87% 49.01% 制品及其它 283,164,488.59 29.83% 72,869,825.84 11.50% 288.59% 其他业务收入 3,355,395.92 0.35% 824,103.50 0.13% 307.16% 分地区 国外 269,107,011.03 28.35% 13,597,751.44 2.15% 1,879.06% 国内 676,904,967.96 71.30% 619,046,443.58 97.72% 9.35% 其他业务收入 3,355,395.92 0.35% 824,103.50 0.13% 307.16% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 新材料制造 942,769,374.64 475,249,899.54 49.59% 49.80% 94.17% -11.52% 分产品 碳纤维及织物 497,371,906.83 109,311,300.28 78.02% 13.88% 10.26% 0.72% 碳纤维预浸料 130,949,166.46 111,493,605.41 14.86% 49.01% 65.14% -8.32% 制品及其它 283,164,488.59 230,718,322.45 18.52% 288.59% 310.71% -4.39% 分地区 国内 676,904,967.96 264,957,287.81 60.86% 9.35% 13.07% -1.29% 国外 269,107,011.03 212,885,717.90 20.89% 1,879.06% 1,612.91% 12.29% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 新材料制造（碳纤 维） 销售量 公斤 369,291 55,797 561.85% 生产量 公斤 494,102 192,218 157.05% 库存量 公斤 103,912 77,504 34.07% 新材料制造（碳纤维 织物） 销售量 平米 294,522 220,856 33.35% 生产量 平米 279,106 328,546 -15.05% 库存量 平米 42,610 110,820 -61.55% 新材料制造（碳梁） 销售量 米 2,896,467 417,491 593.78% 生产量 米 2,864,394 593,099 382.95% 库存量 米 140,356 175,491 -20.02% 新材料制造（碳纤维 预浸料） 销售量 平米 3,694,363 1,620,086 128.03% 生产量 平米 3,940,436 1,932,220 103.93% 库存量 平米 312,592 263,393 18.68% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、新材料制造（碳纤维）销售量、生产量、库存量同比分别增长561.85%、157.05%、34.07%主要系大丝束、干喷湿防 等民品碳纤维生产量销售量同比增加所致； 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 2、新材料制造（碳纤维织物）销售量、生产量、库存量同比分别增长33.35%、-15.05%、-61.55%，主要系军方客户订 单增加公司及时交付军品碳纤维织物，同时优化供应链管理所致； 3、新材料制造（碳梁）销售量、生产量、库存量同比分别增长593.78%、382.95% 、-20.02%，主要系客户订单增加公 司及时交付产品，同时优化供应链管理所致； 4、新材料制造（碳纤维预浸料）销售量、生产量、库存量同比分别增长128.03%、103.93%、18.68%，主要系公司在巩 固渔具市场基础上，积极开拓市场，扩大业务规模。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 新材料制造 原材料及能耗 351,723,304.58 73.27% 150,531,056.67 60.88% 133.65% 新材料制造 职工薪酬 43,274,890.67 9.01% 32,061,480.23 12.97% 34.97% 新材料制造 制造费用 80,251,704.29 16.72% 62,172,468.43 25.15% 29.08% 小计 475,249,899.54 99.00% 244,765,005.33 99.00% 94.17% 装备制造业 原材料及能耗 1,106,487.36 0.23% 710,977.76 0.29% 55.63% 装备制造业 职工薪酬 418,174.57 0.09% 274,135.09 0.11% 52.54% 装备制造业 制造费用 1,068,444.24 0.22% 1,017,305.35 0.41% 5.03% 小计 2,593,106.17 0.54% 2,002,418.20 0.81% 29.50% 其他业务成本 2,211,200.98 0.46% 481,387.49 0.19% 359.34% 合计 480,054,206.69 100.00% 247,248,811.02 100.00% 94.16% 说明： 1、新材料制造原材料及能耗同比增长133.65%，主要原因系风电碳梁和民品纤维销售同比增长所致； 2、新材料制造职工薪酬同比增长34.97%，主要原因系扩产增加车间工人所致； 3、新材料制造制造费用同比增长29.08%，主要原因系产销量增长设备维护保养费增加所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 784,445,519.89 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 82.63% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户甲 506,469,432.19 53.35% 2 迪皮埃风电叶片大丰有限公司 134,738,813.01 14.19% 3 维斯塔斯风力技术公司 125,876,179.36 13.26% 4 客户乙 12,623,389.78 1.33% 5 东莞优宝渔具有限公司 4,737,705.55 0.50% 合计 -- 784,445,519.89 82.63% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 251,614,089.49 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.13% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 仁通实业有限公司 141,700,026.22 32.17% 2 国网山东省电力公司威海供电公司 54,442,731.08 12.36% 3 上海葆原国际贸易有限公司 21,341,905.73 4.85% 4 淄博双杰化工有限公司 17,544,243.58 3.98% 5 吉林碳谷碳纤维股份有限公司 16,585,182.88 3.77% 合计 -- 251,614,089.49 57.13% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 销售费用 14,065,307.07 10,785,670.92 30.41% 主要系经营规模扩大，运输费及员工 薪酬增加所致。 管理费用 171,182,234.51 147,882,535.31 15.76% 主要系研发费用投入增加所致。 财务费用 20,801,097.46 17,940,377.49 15.95% 主要系保理产生的利息支出所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 研发费用涉及项目主要包括 T800H 项目、M40J 项目、M55J 项目等，报告期内，相关项目取得重要进展（详见本节一 之概述），研发投入和研发成果为丰富公司产品、新一代材料市场开发以及公司综合竞争力的提高奠定了坚实的基础。报告 期内，公司申报专利 80 项，发表相关科研论文/报告 26 篇。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 223 193 190 研发人员数量占比 16.39% 15.69% 16.05% 研发投入金额（元） 131,622,891.98 109,951,064.01 91,936,365.10 研发投入占营业收入比例 13.86% 17.36% 16.93% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,126,679,242.53 521,320,263.80 116.12% 经营活动现金流出小计 708,483,873.61 500,635,833.00 41.52% 经营活动产生的现金流量净 额 418,195,368.92 20,684,430.80 1,921.79% 投资活动现金流入小计 1,118,426,430.86 540,107,286.20 107.07% 投资活动现金流出小计 2,044,833,670.17 608,828,907.11 235.86% 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 投资活动产生的现金流量净 额 -926,407,239.31 -68,721,620.91 -1,248.06% 筹资活动现金流入小计 1,112,618,240.00 432,435,448.73 157.29% 筹资活动现金流出小计 512,388,392.35 369,672,289.56 38.61% 筹资活动产生的现金流量净 额 600,229,847.65 62,763,159.17 856.34% 现金及现金等价物净增加额 90,263,113.82 14,245,283.58 533.64% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长1,921.79%，主要系2017年扩大供应链融资及商业承兑汇票按期承兑所致； 2、投资活动产生的现金流量净额同比下降1,248.06%，主要系以募集资金购买短期银行理财产品所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长856.34%，主要系募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量大于本年度净利润18,099.68万元，主要原因系2017年扩大供应链融资、商业承 兑汇票按期承兑，更多采用银行承兑汇票和信用证结算货款所致。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,802,273.56 1.45% 银行理财产品收入 否 资产减值 22,012,210.36 8.37% 干喷湿纺及大丝束碳纤维 试验线生产导致成本倒挂 否 营业外收入 7,070,691.19 2.69% 政府补助 否 营业外支出 1,764,986.03 0.67% 处置非流动资产 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 194,589,279.3 6.13% 69,169,912.96 3.19% 2.94% 主要系募集资金到账及经营活动产 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 8 生的现金流量净额增加所致。 应收账款 738,158,467.1 9 23.24% 542,285,211.69 24.99% -1.75% 主要系营业收入同比增长 49.87%应 收随之增长所致， 存货 187,999,535.3 4 5.92% 164,852,261.78 7.60% -1.68% 主要系生产规模扩大，增加物料库存 所致 长期股权投资 33,979,717.06 1.07% 37,882,436.01 1.75% -0.68% 主要系确认联营企业投资损失所致 固定资产 569,784,325.5 7 17.94% 620,417,457.31 28.60% -10.66% 主要系计提折旧所致 在建工程 211,172,725.8 8 6.65% 141,222,734.42 6.51% 0.14% 主要系募投项目投入所致。 短期借款 328,000,000.00 15.12% -15.12% 主要系经营活动产生的现金流量净 额增加，提前偿还银行借款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 2017年12月31日账面价值 受限原因 货币资金 75,142,312.79 票据保证金、信用证保证金 固定资产（注） 200,610,448.51 为公司及子公司银行贷款质押 无形资产（注） 129,452,222.14 为公司及子公司银行贷款质押 合 计 405,204,983.44 注：固定资产、无形资产质押情况如下： 1、 公司与中国工商银行威海高开支行于2015年9月10日签订了最高额抵押合同[0161400283-2015年 高开(抵)字0013号]，以公司账面固定资产中房屋建筑物和威高国用(2014)第112、114号两块土地作为抵押， 抵押金额为6,212.30万元。 2、 公司与中国农业银行威海分行于2015年11月2日签订了最高额抵押合同[37100620150005369]，以 公司账面固定资产中房屋建筑物和威高国用(2014)第113、115号两块土地作为抵押，抵押金额为13,000.00 万元。 3、 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第 007号]，以公司账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25号土地作为抵押，抵押金额为 1,890.80万元。 4、 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第 008号]，以公司账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25、26号两块土地作为抵押，抵押金 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 额为2,002.90万元。 5、 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第 009号]，以公司账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25号土地作为抵押，抵押金额为 1,088.70万元。 6、 公司与招商银行威海高新支行于2016年8月19日签订了最高额抵押合同[2016年招烟33抵字第 21160801号]，以公司账面固定资产中威房权证字第2013096627、6628、6629号房屋建筑物作为抵押，抵 押金额为6,000.00万元。 7、 公司与招商银行威海高新支行于2016年8月19日签订了最高额抵押合同[2016年招烟33抵字第 21160802号]，以公司账面固定资产中威房权证字第2013096627、6628、6629号房屋建筑物作为抵押，抵 押金额为3,000.00万元。 8、 公司与交通银行威海分行于2017年3月10日签订了抵押合同[401DY20170301]，以公司房屋建筑物 威房权证字第2013096638、39、40号房产和威新国用(2013)第083号土地作为抵押，抵押金额为9,900万元。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 首次公开 发行 94,648.8 16,197.91 16,197.91 0 0 0.00% 78,450.89 购买银行 理财产品 及活期存 款 0 合计 -- 94,648.8 16,197.91 16,197.91 0 0 0.00% 78,450.89 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会（证监许可［2017］1494 号）文件《关于核准威海光威复合材料股份有限公司首次公开发行 股票的批复》，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 9,200 万股，全部为新股发行，无老股转让，每股 面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 11.26 元，募集资金总额为人民币 103,592.00 万元，扣除发行费用人民币用 8,943.20 万元后，实际募集资金净额为人民币 94,648.80 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票资金 到位情况进行了审验，并于 2017 年 8 月 29 日出具了信会师报字[2017]第 ZA90391 号《威海光威复合材料股份有限公司验 资报告》。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 军民融合高强度碳纤 维高效制备技术产业 化项目 否 42,000 42,000 2019 年 09 月 01 日 0 不适用 否 高强高模型碳纤维产 业化项目 否 25,500 25,500 10,197.91 10,197.91 40.00% 2019 年 09 月 01 日 0 不适用 否 先进复合材料研发中 心项目 否 21,148.8 21,148.8 2019 年 09 月 01 日 0 不适用 否 补充营运资金 否 6,000 6,000 6,000 6,000 100.00% 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 94,648.8 94,648.8 16,197.91 16,197.91 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 94,648.8 94,648.8 16,197.91 16,197.91 -- -- 0 -- -- 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2017 年 8 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的款项合计人民币 96,574,222.90 元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于威海光威复合材料股份有限公司以自筹 资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZA90412 号）鉴证确认，共置 换资金 96,574,222.90 元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 董事会经审议同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用且本金安全的前提下， 使用不超过 7.8 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资的产品包括但不限于短期（投资期限 不超过一年）、低风险的固定收益型或保本浮动收益型理财产品和转存结构性存款、协定存款等，在 上述额度内，可循环滚动使用 。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已使用 75,500 万元闲置募集资金购 买银行理财产品。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 威海拓展纤 维有限公司 子公司 碳纤维原 丝、碳纤维 及其复合材 料系列产 品、氮(液化 的)、储运包 装箱的研 发、生产、 销售，及相 关科研、生 产用设备、 配件研发、 销售 800,000,000 2,099,805,88 4.09 1,634,871,76 2.52 545,344,775. 57 165,953,453. 09 171,643,520. 24 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）下一年度经营计划 2018年是实施521业务发展战略的开局之年，也是公司上市后完整运行的第一年，进入新时代，开启新征程。在认真审 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 视公司经营的优势和劣势，强项与弱项的基础上，对当前公司内外发展趋势作出基本研判，将今年的经营方针确定为：扎实 稳定打基础，量力务实定政策，全力以赴拓市场，苦练内功搞研发，宣传推广立品牌，军民融合促发展，团队建设树正气， 认真执行抓落实。我们将重点做好以下工作： 1、深研军民融合战略，打好军民融合攻坚战 公司将继续深入贯彻军民融合发展战略，认真研读中央和国防军工单位对实体经济和国防建设提出的各类相关政策，从 中精准找到公司的参与点，确保公司战略与国家战略相呼应；坚持高端装备碳纤维技术稳定升级，增强国家高端装备型号应 用保障；进一步将军品技术嫁接到民品技术开拓应用领域；根据需求牵引、市场运作、军民深度融合的运行体系，盘活存量 资产，实现军、民产业升级共赢的目标。 2、优化产业布局，提高综合竞争能力 围绕碳纤维产业特点，形成碳纤维及其复合材料全产业链条，布局高端碳纤维、低成本碳纤维、通用材料、能源新材 料、复合材料制品、装备制造等行业领域，形成纵向贯穿、横向延伸的碳纤维产业网格立体行业格局。碳纤维产业继续坚持 两高一低发展战略，进一步加强碳纤维下游产业贯穿延伸，建立完成航空航天、工业碳纤维复合材料研发生产体系，能够提 出碳纤维制品成型的解决方案，力争成为具有全球竞争力的碳纤维复合材料供应商。 3、加强业务管理，建立适应公司业务发展的营销模式 根据复合材料产业和产品特点，优化市场营销模式，在国内各大区设置办事处，设立产品区域营销队伍，紧密对接客 户需求和市场方向，层层推进品牌营销、技术营销、服务营销、质量营销，形成销售、市场、售后为一体的销售管理模式， 树立公司品牌形象，让一流产品服务更多优质客户。 4、加强科技创新，优化科研管理体制 将科技创新摆在企业发展全局的核心位置，推动技术创新中心和企业技术中心等两大平台由技术管理向创新服务转型， 发挥引擎作用，全面提升技术创新能力，努力使企业尽快跻身世界碳纤维及复合材料创新型企业前列；在重视科技创新的同 时，开展科研体制、机制创新，科技创新工作实行项目制，立项前要充分论证、能力评估、规模前景分析，立项以后要全力 以赴，全面考核，通过体制、机制创新管理，促进科技创新效率提升和技术升级，实现科技兴企。 5、全面推进精益管理 逐步建立并推广精益管理，生产过程等环节减少浪费，新项目研发周期缩短，提高新项目转化率，降低生产过程库存量， 物资积压合理周转有效；生产作业现场区域划分清晰合理，物品物资摆放整洁有序，人员素养得到提高，将努力打造行业领 先、管理一流的科技型企业。 6、培养形成学习型、创新型团队 组建学习型、创新型生产研发团队，在原有人才培养的基础上，引进碳纤维及其制品相关专业高端人才，进一步壮大专 业技术团队。通过专业、管理方面的深化学习，解决日常生产、研发中的实际问题，培养形成学习型、创新型团队。 （二）公司可能面临的风险因素 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 除了前文重大风险提示以外，公司还可能面临以下风险因素 1、客户集中度较高的风险 公司所处行业的发展现状、竞争格局及下游应用领域的特点决定了客户集中度较高，2017年末，公司向前五名主要客户 的销售额占营业收入比例在82.63% ，可能给公司经营带来一定风险。如果公司主要客户的采购订单规模发生重大不利变化， 将会对公司的生产经营产生不利影响。 2、民品市场开发未达预期的风险 报告期内，公司碳纤维及织物等军品业务占公司业务比例为55.58%，对军品业务仍有较强的依赖性，目前公司正在推 进碳纤维的相关核心技术在民用领域中的应用，尽管民用碳纤维产品市场前景广阔，且公司前期进行了充分论证，但民品市 场有着完全不同的特点，公司民用产品的竞争能力也还需要得到市场检验，公司也需积累更多民品业务市场经验，因此，存 在未来民品市场开发达不到预期效果的风险。 3、市场竞争风险 碳纤维作为战略新兴材料，在减重及结构件制造领域具有广阔的市场，尤其是航空航天、风电、核能、轨道交通汽车等 行业的应用将会引导全世界碳纤维企业的发展方向。由于碳纤维用途及客户的敏感性，国外对中国进行了严格的技术封锁， 碳纤维高端生产设备的进口也受到严格限制，此外国际巨头利用技术工艺成熟优势对我国民用碳纤维市场进行低价倾销和恶 意竞销，以对国内碳纤维企业的发展进行压制。 随着公司成为公众公司，发达国家在技术交流、产品交流、信息交流、装备引进等环节对于公司的技术封锁可能加剧， 公司将面临相关竞争对手或设备供应商采取更严厉应对措施的风险，从而影响公司市场竞争能力。 4、应收账款金额较大且持续增长的风险 截至报告期末，公司应收账款净额为73,815.85万元。公司应收账款金额较大且增长较快，主要与军品销售形成的应收账 款规模较大有关。军品销售一般约定产品发出并经验收后一定期限内以电汇或票据进行货款结算，实际结算受军方客户自身 资金状况、最终用户航空整机制造厂结算周期等多因素影响，回收周期具有不确定性。期末军品销售形成的应收账款占当期 相应军品收入的比重为114.45%，未来不排除存在军方客户货款回收进一步延迟的风险。虽然历史上公司军品销售未发生过 坏账情况，但未来随着销售规模的进一步扩大，公司军品销售占比和应收账款规模可能呈现增加趋势，有可能会对公司盈利 和资金状况造成不利影响，包括：1、如果未来客户资信情况或与公司合作关系发生恶化，将可能因应收账款不能及时回收 形成坏账；2、若应收账款规模进一步扩大、账龄进一步上升，坏账准备金额会相应增加，甚至可能因为客户无法偿还欠款 而单独计提坏账准备，对公司经营成果造成不利影响；3、如果应收账款规模扩大，也会减少公司经营性现金流，对公司资 金状况造成不利影响，并可能导致银行贷款和财务费用的增加从而影响公司盈利能力。 5、税收优惠政策风险 报告期内，公司主要税收优惠包括：1、公司按照每年实际安置残疾人数量享受限额即征即退增值税；2、公司作为军品 生产企业，执行国家相关税收优惠政策；3、公司与子公司拓展纤维均于2011年10月取得高新技术企业资格证书，并均于2017 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 年12月通过复审，报告期内公司及拓展纤维均享受了15%企业所得税优惠税率；4、研发费用和残疾职工工资加计扣除形成 的税收优惠。 2017年度，公司享受的税收优惠金额合计为3,392.48万元，占当期公司利润总额的比例为12.90%。未来若上述税收优惠 政策发生变化或者公司无法继续享受相关的优惠政策，则将对企业经营业绩产生不利影响。 6、非经常性损益占净利润比重较高的风险 报告期内，公司非经常性损益为3,344.14万元，占当期净利润的比重为14.10%，未来随着军品研制项目的持续发生或者 承担新的项目，研发费用可能进一步增加，而相关补贴款则将于项目验收一次性或者按照资产受益年限摊销计入营业外收入， 或者由于增值税返还的核准及退税呈现偶发性和特殊性，则可能被计入非经常性损益，导致非经常损益占净利润的比重进一 步加大。 7、政府补贴依赖风险 报告期内，政府补助合计为4,525.47万元，包括增值税退税、与收益相关的政府补助、与资产相关的政府补助等，占净 利润的比例为19.08%，政府补助对净利润的影响较大。虽然公司获得的政府补助均有合法依据，不存在被追缴清偿的风险， 部分政府补助未来具有持续性，但仍提醒投资者关注公司对政府补助的依赖风险。 8、生产效率风险 为获取军品市场订单，公司需投入大量资金进行生产线建设并耗费较长时间进行相关产品的认证工作，为保证认证产品 的及时供货，认证的产品一般情况需要专线生产，占用了公司现有生产线的资源，公司产能尚存较大释放空间。此外，由于 碳纤维的生产流程较长，生产技术及生产工艺极为复杂，在国外技术封锁的情况下，生产成本的降低及生产效率的提高是国 内整个行业面临的最大问题，需要比较长的时间逐步解决。因此，公司存在生产效率不足的风险；若公司固定资产未来可收 回金额低于其账面价值，则还将存在固定资产减值风险。 9、重大研制项目失败的风险 报告期内，公司参与了多个军、民品研制项目，根据项目稳定性测试要求，相关的技术开发具有试生产连续、验证周期 长及研发投入大的特点，因此，产品研究、试生产及检测发生的相关材料、人工及费用金额较大。2017年，公司研发费用为 13,162.29万元，占当期利润总额的比重分别为50.06%，对公司利润影响较大。若未来上述研制项目失败、或者项目投入进 一步加大却无法取得包括相关订单在内的未来经济利益流入，将对公司经营业绩造成不利影响。 10、技术更新换代或不能保持先进性风险 碳纤维及碳纤维复合材料为涉及材料科学、化工、纺织、机械设计与制造、机电一体化、力学、结构设计、成型技术等 多学科、多专业的综合性工程技术领域，其研究发展不仅受各相关学科发展水平的制约，而且受到相关领域技术成果集成能 力的制约。尽管公司一直致力于科技创新，力争保持在碳纤维及碳纤维复合材料领域的技术领先优势，但不排除国内竞争对 手或潜在竞争对手率先在上述领域取得重大突破，而推出更先进、更具竞争力的技术和产品，或出现其他替代产品和技术， 从而使公司的产品和技术失去领先优势。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 11、核心技术人员流失风险 作为战略性新兴行业，对技术的高度依赖和高素质技术人才的短缺是目前国内碳纤维领域存在的客观现实。公司拥有一 支从事碳纤维、碳纤维织物、碳纤维预浸料、碳纤维复合材料制品及碳纤维核心生产设备研发超过十年的技术团队，公司的 核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。随着行业投资规模的扩大和行业参与者的增加，各大碳纤维生 产企业对技术、管理人才的争夺必将日趋激烈，公司有可能面临核心技术人员流失的风险。 12、技术泄露风险 目前公司已取得多项发明专利、实用新型专利及国防专利，若公司的研发成果或敏感信息泄露，将给公司生产经营带来 重大不利影响。长期以来，公司建立了完善的保密工作制度、保密责任制度和信息披露审查制度，并与核心涉密人员签署了 《保密协议》，积极采取措施防止核心技术及信息数据对外泄露，但若个别员工在有意或无意识状态下泄漏了公司重要技术 机密，将给公司带来各种无法预料的负面影响。 13、产品稳定性的风险 碳纤维生产技术及生产工艺极为复杂，生产控制精度要求高，若生产企业不具备保持生产线长周期稳定运行的技术水平 及管理能力，极易造成产品质量的不稳定，进而影响终端产品碳纤维复合材料制品的质量和性能。 目前公司已经掌握了保持生产线长周期稳定运行的生产技术和工艺，并通过全产业链布局的协同效应不断对相关技术、 工艺、设备进行优化，实现了长周期稳定生产，但在未来仍有可能因为偶然的技术及管理因素以及基于产能扩张、技术改造、 技术更新等原因，导致产品稳定性受到影响从而降低产品质量，进而影响公司产品市场竞争力的风险。 14、资质风险 公司收入和利润有较大比例来自军品业务，从事军品科研和生产需要取得必要资质，并定期进行重新认证或许可。公司 已取得了从事军品业务的相关资质，上述资质证书均在有效期内或者正常情况下能够经重新认证或许可后继续有效。如果未 来公司因故不能持续取得这些资格，则将面临重大风险。 15、募集资金使用风险 （1）募投项目实施后固定资产折旧将大幅增加，导致毛利率暂时下降的风险 本次募集资金投资项目建设完工后，预计公司固定资产和固定资产折旧大幅增加，若在募集资金投资项目建成后不能尽 快达产或者不能通过产能消化增加营业收入等方式提高募投项目的盈利能力，则公司存在由于固定资产折旧大幅增加而导致 相关业务整体毛利率下降、净利润下降的风险。 （2）净资产收益率下降的风险 本次发行后公司的净资产将大幅度增加，而募集资金拟投资项目难以在短时期内产生效益，公司净资产收益率短期内存 在较大下降的风险。 （3）新增产能消化的风险 本次募集资金投资项目“军民融合高强度碳纤维高效制备技术产业化项目”及“高强高模型碳纤维产业化项目”建成达产 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 后，如果公司未来不能有效地拓展碳纤维市场，尤其是民品市场，则可能无法消化募集资金项目新增产能，将对公司的业务 发展和经营成果带来一定的不利影响。 （4）募投项目不能顺利实施的风险 募集资金投资项目是综合考虑了市场状况、技术水平及发展趋势、产品及工艺、原材料供应、生产场地及设备等因素， 并会同有关专家对其可行性进行了充分论证，但如果由于国际安全局势、行业环境、市场环境等情况发生突变，或由于项目 建设过程中由于管理不善或者产生在目前条件下无法预料的技术障碍等而影响了项目进程，将会给募集资金投资项目的预期 效益带来不利影响。 16、国家秘密泄露风险 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单 位，均须经过保密资格审查认证。公司和公司全资子公司拓展纤维已取得相关资质，公司及子公司在生产经营中一直将安全 保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司 产生无法预计的重大不利影响。 17、控股股东控制的风险 报告期内，公司控股股东持有公司股份比例仍相对较高，虽然公司已经按照上市公司的规范要求，建立了较为完善的公 司治理结构和相应的规章制度，对控股股东权利的行使作出了严格规定，但不排除控股股东及其关联人，通过行使股东大会 投票权或者对公司的董事会和经营层施加影响，改变既定的经营方针、投资方向、股利分配政策等，从而可能损害其他股东 的利益。 18、规模快速扩张引致的管理风险 随着公司上市成功和资产及经营规模的迅速扩大，对公司管理人员的管理能力将提出更高要求。尽管目前公司管理人员 已积累了丰富的管理经验，但由于资产规模短期内扩张较快，如果管理人员的管理能力无法与其管理资产规模相适应，将对 公司的持续发展带来不利影响。 19、质量管理风险 公司及子公司均建立了较为严格的质量管理体系，并在军品生产过程中接受第三方监督、行业主管部门监督和用户的监 督，自设立以来未出现重大质量纠纷。但随着业务与生产规模的扩张，如果公司无法有效保持和提高质量管理水平，不排除 发生重大质量事故从而给公司的发展带来不利影响的可能。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 09 月 14 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （） 《2017 年 9 月 14 日投资者关系活动记录表》 2017 年 09 月 19 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 19 日投资者关系活动记 录表》 2017 年 09 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 20 日投资者关系活动记 录表》 2017 年 09 月 26 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 26 日投资者关系活动记 录表》 2017 年 09 月 27 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 27 日投资者关系活动记 录表》 2017 年 09 月 28 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 28 日投资者关系活动记 录表》 2017 年 10 月 31 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 10 月 31 日投资者关系活动 记录表》 2017 年 11 月 21 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 11 月 21 日投资者关系活动 记录表》 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 368,000,000 现金分红总额（元）（含税） 110,400,000.00 可分配利润（元） 274,829,481.70 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2017 年度合并利润中归属于母公司所有者的净利润为 237,198,522.42 元， 期末未分配利润余额 585,367,603.45 元。2017 年度母公司实现净利润 257,764,950.58 元，根据《公司章程》按本年净利润 的 10%提取法定公积金 25,776,495.06 元，加上母公司以前年度结余未分配利润 42,841,026.18 元，母公司 2017 年可供股东 分配利润总计为 274,829,481.70 元。根据公司 2018 年度的经营计划和资本投资计划以及公司目前的资金状况，公司拟定的 2017 年度利润分配预案为：公司计划以截止 2017 年 12 月 31 日的公司总股本 368,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派 发现金股利人民币 3 元（含税），合计派发现金股利为人民币 110,400,000 元（含税）。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2017年度利润分配预案为：以截止2017年12月31日的公司总股本 368,000,000股为基 数向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税），合计派发现金股利为人民币110,400,000 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 2017 年 110,400,000.00 237,198,522.42 46.54% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 199,343,046.02 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 176,393,219.06 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 陈亮 股份限售承 诺 自公司本次 发行并在深 圳证券交易 所上市之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理其直 接或间接持 有的公司本 次发行前已 持有的股份， 也不由本公 司回购直接 或间接持有 的公司本次 发行前已发 行的股份；在 担任公司董 事、监事或高 级管理人员 期间，如实并 及时申报直 接或间接持 有公司股份 及其变动情 2017 年 09 月 01 日 2020-08-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 况；在上述承 诺期限届满 后，每年转让 直接或间接 持有的公司 股份不超过 直接或间接 持有公司股 份总数的 25%；离职后 六个月内，不 转让直接或 间接持有的 公司股份；在 公司股票上 市之日起六 个月内申报 离职的，自申 报离职之日 起十八个月 内不转让直 接持有的公 司的股份；在 公司股票上 市之日起第 七个月至第 十二个月之 间申报离职 的，自申报离 职之日起十 二个月内不 转让直接持 有的公司股 份；若申报离 职，则自离职 信息申报之 日起六个月 内，增持的公 司股份也将 按上述承诺 予以锁定。在 锁定期满后 两年内减持 的，减持价格 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 不低于发行 价；公司上市 后 6 个月内如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 均低于发行 价，或者上市 后 6 个月期末 收盘价低于 发行价，持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。 威海光威集 团有限责任 公司 股份限售承 诺 "本公司作为 公司控股股 东，将严格履 行公司首次 公开发行股 票招股说明 书披露的股 票锁定承诺， 自公司股票 在深圳证券 交易所创业 板上市交易 之日起三十 六个月内，本 公司不转让 或委托他人 管理本公司 在公司首次 公开发行股 票前直接或 间接持有的 公司股份，也 不由公司回 购该部分股 份。2、公司 上市后 6 个月 内如公司股 票连续 20 个 交易日的收 2017 年 09 月 01 日 2020-08-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 盘价均低于 发行价，或者 上市后 6 个月 期末收盘价 低于发行价， 本公司持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。" 北京中信投 资中心（有限 合伙）;苏州威 和投资企业 （有限合伙）; 威海光辉企 业管理咨询 中心（有限合 伙）;威海光威 企业管理咨 询中心（有限 合伙）;威海拓 展企业管理 咨询中心（有 限合伙） 股份限售承 诺 本企业将严 格履行公司 首次公开发 行股票招股 说明书披露 的股票锁定 承诺，自公司 股票在深圳 证券交易所 上市交易之 日起十二个 月内，不转让 或者委托他 人管理本企 业在公司首 次公开发行 股票前直接 或间接持有 的公司股份， 也不由公司 回购该部分 股份。 2017 年 09 月 01 日 2018-08-31 从宗杰;李书 乡;李宗珍;林 凤森;刘昌波; 卢钊钧;汪孝 平;王文义;张 大勇 股份限售承 诺 自公司本次 发行并在深 圳证券交易 所上市之日 起十二个月 内，不转让或 者委托他人 管理其直接 或间接持有 的公司本次 发行前已持 有的股份，也 2017 年 09 月 01 日 2018-08-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 不由本公司 回购直接或 间接持有的 公司本次发 行前已发行 的股份；在担 任公司董事、 监事或高级 管理人员期 间，如实并及 时申报直接 或间接持有 公司股份及 其变动情况； 在上述承诺 期限届满后， 每年转让直 接或间接持 有的公司股 份不超过直 接或间接持 有公司股份 总数的 25%； 离职后六个 月内，不转让 直接或间接 持有的公司 股份；在公司 股票上市之 日起六个月 内申报离职 的，自申报离 职之日起十 八个月内不 转让直接持 有的公司的 股份；在公司 股票上市之 日起第七个 月至第十二 个月之间申 报离职的，自 申报离职之 日起十二个 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 月内不转让 直接持有的 公司股份；若 申报离职，则 自离职信息 申报之日起 六个月内，增 持的公司股 份也将按上 述承诺予以 锁定。在锁定 期满后两年 内减持的，减 持价格不低 于发行价；公 司上市后 6 个 月内如公司 股票连续 20 个交易日的 收盘价均低 于发行价，或 者上市后 6 个 月期末收盘 价低于发行 价，持有公司 股票的锁定 期限自动延 长至少 6 个 月。 王言卿 股份限售承 诺 自公司本次 发行并在深 圳证券交易 所上市之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理本人 直接或间接 持有的公司 本次发行前 已持有的股 份，也不由公 司回购本人 直接或间接 2017 年 09 月 01 日 2020-08-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 持有的公司 本次发行前 已发行的股 份。 陈亮;王言卿 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人目前不 存在自营、与 他人共同经 营或为他人 经营与光威 复材及其子 公司相同、相 似业务的情 形，与光威复 材及其子公 司之间不存 在同业竞争； 在本人直接 或间接持有 光威复材股 份、依照中国 法律、法规被 确认为光威 复材实际控 制人期间，本 人及本人所 控制的其他 企业将不采 取参股、控 股、联营、合 营、合作或者 其他任何方 式直接或间 接从事与光 威复材及其 子公司业务 范围相同、相 似或构成实 质竞争的业 务，如本人或 本人所控制 的其他企业 获得的商业 机会与光威 复材及其子 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 公司主营业 务发生同业 竞争或可能 发生同业竞 争的，本人将 立即通知光 威复材，尽力 将该商业机 会给予光威 复材，以确保 光威复材及 其股东利益 不受损害；如 本人违反上 述承诺，则因 此而取得的 相关收益将 全部归光威 复材所有，如 因此给光威 复材及其股 东造成损失 的，本人将及 时、足额赔偿 光威复材及 其股东因此 遭受的全部 损失。 威海光威集 团有限责任 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 除光威复材 及其子公司 外，本公司目 前不存在自 营、与他人共 同经营或为 他人经营与 光威复材及 其子公司相 同、相似业务 的情形，与光 威复材及其 子公司之间 不存在同业 竞争；在本公 司直接或间 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 接持有光威 复材股份、依 照中国法律、 法规被确认 为光威复材 控股股东期 间，本公司及 本公司所控 制的其他企 业将不采取 参股、控股、 联营、合营、 合作或者其 他任何方式 直接或间接 从事与光威 复材及其子 公司业务范 围相同、相似 或构成实质 竞争的业务， 如本公司或 本公司所控 制的其他企 业获得的商 业机会与光 威复材及其 子公司主营 业务发生同 业竞争或可 能发生同业 竞争的，本公 司将立即通 知光威复材， 尽力将该商 业机会给予 光威复材，以 确保光威复 材及其他股 东利益不受 损害；如本公 司违反上述 承诺，则因此 而取得的相 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 关收益将全 部归光威复 材所有，如因 此给光威复 材及其他股 东造成损失 的，本公司将 及时、足额赔 偿光威复材 及其他股东 因此遭受的 全部损失。 陈亮;王言卿 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 "1、如果光威 复材因最近 三年及一期 的关联交易 事项、关联方 资金往来事 项而受到任 何处罚、产生 任何纠纷或 者遭受任何 经济损失，本 人将承担全 部责任，以确 保光威复材 及其股东不 致因此而遭 受损失。2、 本人将善意 履行作为光 威复材实际 控制人的义 务，不利用本 人所处实际 控制人地位， 就光威复材 与本人或本 人所控制的 其他企业相 关的任何关 联交易采取 任何行动，故 意促使光威 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 复材的股东 大会或董事 会作出侵犯 光威复材和 其股东合法 权益的决议； 如果光威复 材必须与本 人或本人所 控制的其他 企业发生任 何关联交易， 则本人承诺 将严格遵守 光威复材章 程及其他规 定，依法履行 审批程序。3、 如本人或本 人控制的其 他企业违反 上述承诺并 造成光威复 材经济损失 的，本人同意 赔偿相应损 失。" 威海光威集 团有限责任 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 除光威复材 及其子公司 外，本公司目 前不存在自 营、与他人共 同经营或为 他人经营与 光威复材及 其子公司相 同、相似业务 的情形，与光 威复材及其 子公司之间 不存在同业 竞争；在本公 司直接或间 接持有光威 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 复材股份、依 照中国法律、 法规被确认 为光威复材 控股股东期 间，本公司及 本公司所控 制的其他企 业将不采取 参股、控股、 联营、合营、 合作或者其 他任何方式 直接或间接 从事与光威 复材及其子 公司业务范 围相同、相似 或构成实质 竞争的业务， 如本公司或 本公司所控 制的其他企 业获得的商 业机会与光 威复材及其 子公司主营 业务发生同 业竞争或可 能发生同业 竞争的，本公 司将立即通 知光威复材， 尽力将该商 业机会给予 光威复材，以 确保光威复 材及其他股 东利益不受 损害；如本公 司违反上述 承诺，则因此 而取得的相 关收益将全 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 部归光威复 材所有，如因 此给光威复 材及其他股 东造成损失 的，本公司将 及时、足额赔 偿光威复材 及其他股东 因此遭受的 全部损失。 陈亮;李书乡; 林凤森;刘昌 波;卢钊钧;王 文义;王颖超; 威海光威集 团有限责任 公司;熊仕军; 杨迪;翟锋;张 大勇 IPO 稳定股价 承诺 "（一）启动稳 定股价措施 的条件公司 上市后三年 内，如公司股 票收盘价格 连续 20 个交 易日低于最 近一期经审 计的每股净 资产（以下简 称“启动条 件”），则公司 应按本预案 启动稳定股 价措施。（二） 稳定股价的 具体措施 1、 控股股东增 持（1）自公 司股票上市 交易后三年 内首次触发 启动条件，和 /或自公司股 票上市交易 后三年内首 次触发启动 条件之日起 每隔 3 个月任 一时点触发 启动条件，为 稳定公司股 2017 年 09 月 01 日 2020-08-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 价之目的，公 司控股股东 应在符合《上 市公司收购 管理办法》及 《创业板信 息披露业务 备忘录第 5 号 －股东及其 一致行动人 增持股份业 务管理》等法 律法规、规范 性文件的规 定、且不应导 致公司股权 分布不符合 上市条件的 前提下，对公 司股票进行 增持。（2）控 股股东承诺 1）其单次增 持总金额合 计不应少于 人民币 1,000 万元；2）单 次及/或连续 十二个月增 持公司股份 数量合计不 超过公司总 股本的 2%； 如上述第 1） 项与本项冲 突的，按照本 项执行。2、 公司回购（1） 自公司股票 上市交易后 三年内首次 触发启动条 件，和/或自公 司股票上市 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 交易后三年 内首次触发 启动条件之 日起每隔 3 个 月任一时点 触发启动条 件，为稳定公 司股价之目 的，公司应在 符合《上市公 司回购社会 公众股份管 理办法（试 行）》及《关 于上市公司 以集中竞价 交易方式回 购股份的补 充规定》等相 关法律法规、 规范性文件 的规定且不 应导致公司 股权分布不 符合上市条 件的前提下， 向社会公众 股东回购股 份。（2）公司 股东大会对 回购股份做 出决议，须经 出席会议的 股东所持表 决权的三分 之二以上通 过，公司控股 股东承诺就 该等回购事 宜在股东大 会中投赞成 票。（3）公司 为稳定股价 之目的进行 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 股份回购的， 除应符合相 关法律法规、 规范性文件 之规定之外， 还应符合下 列各项：1） 公司用于回 购股份的资 金总额累计 不超过公司 首次公开发 行新股所募 集资金的总 额；2）公司 单次用于回 购股份的资 金不得低于 人民币 1,000 万元；3）公 司单次回购 股份不超过 公司总股本 的 2%；如上 述第 2）项与 本项冲突的， 按照本项执 行。（4）公司 董事会公告 回购股份预 案后，公司股 票收盘价格 连续 10 个交 易日超过最 近一期经审 计的每股净 资产，公司董 事会应作出 决议终止回 购股份事宜， 且在未来 3 个 月内不再启 动股份回购 事宜。（5）在 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 公司符合本 预案规定的 回购股份的 相关条件的 情况下，公司 董事会经综 合考虑公司 经营发展实 际情况、公司 所处行业情 况、公司股价 的二级市场 表现情况、公 司现金流量 状况、社会资 金成本和外 部融资环境 等因素，认为 公司不宜或 暂无须回购 股票的，经董 事会决议通 过并经半数 以上独立董 事同意后，应 将不回购股 票以稳定股 价事宜提交 股东大会审 议，并经出席 会议的股东 所持表决权 的三分之二 以上通过。3、 董事、高级管 理人员增持 （1）自公司 股票上市交 易后三年内 首次触发启 动条件，和/ 或自公司股 票上市交易 后三年内首 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 次触发启动 条件之日起 每隔 3 个月任 一时点触发 启动条件，为 稳定公司股 价之目的，在 公司领取薪 酬的董事、高 级管理人员 应在符合《上 市公司收购 管理办法》及 《上市公司 董事、监事和 高级管理人 员所持本公 司股份及其 变动管理规 则》等法律法 规、规范性文 件的规定、且 不应导致公 司股权分布 不符合上市 条件的前提 下，对公司股 票进行增持。 （2）有义务 增持的公司 董事、高级管 理人员承诺， 其用于增持 公司股份的 货币资金不 少于该等董 事、高级管理 人员上年度 薪酬总和（税 前，下同）的 20%，但不超 过该等董事、 高级管理人 员上年度的 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 薪酬总和。公 司全体董事、 高级管理人 员对该等增 持义务的履 行承担连带 责任。（3）公 司在首次公 开发行 A 股 股票上市后 三年内新聘 任的、在公司 领取薪酬的 董事和高级 管理人员应 当遵守本预 案关于公司 董事、高级管 理人员的义 务及责任的 规定，公司及 公司控股股 东、现有董 事、高级管理 人员应当促 成公司新聘 任的该等董 事、高级管理 人员遵守本 预案并签署 相关承诺。 （三）稳定股 价措施的启 动程序 1、控 股股东增持 （1）控股股 东应在启动 条件触发之 日起 10 个交 易日内，就其 增持公司 A 股股票的具 体计划（应包 括拟增持的 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 数量范围、价 格区间、完成 时间等信息） 书面通知公 司并由公司 进行公告。 （2）控股股 东应在增持 公告作出之 日起下一个 交易日开始 启动增持，并 应在履行完 毕法律法规、 规范性文件 规定的程序 后 30 日内实 施完毕。2、 公司回购（1） 公司董事会 应在本预案 之“（二）.2. （1）” 规定的 条件发生之 日起的 10 个 交易日内做 出实施回购 股份或不实 施回购股份 的决议。（2） 公司董事会 应当在做出 决议后的 2 个 交易日内公 告董事会决 议、回购股份 预案（应包括 拟回购的数 量范围、价格 区间、完成时 间等信息）或 不回购股份 的理由，并发 布召开股东 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 大会的通知。 （3）经股东 大会决议决 定实施回购 的，公司应在 公司股东大 会决议做出 之日起下一 个交易日开 始启动回购， 并应在履行 完毕法律法 规、规范性文 件规定的程 序后 30 日内 实施完毕。 （4）公司回 购方案实施 完毕后，应在 2 个交易日内 公告公司股 份变动报告， 并依法注销 所回购的股 份，办理工商 变更登记手 续。3、董事、 高级管理人 员增持（1） 董事、高级管 理人员在本 预案之 “（二）.3.（1）” 规定的条件 发生之日起 5 个交易日内， 应就其增持 公司 A 股股 票的具体计 划（应包括拟 增持的数量 范围、价格区 间、完成时间 等信息）书面 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 通知公司并 由公司进行 公告。（2）董 事、高级管理 人员应在增 持公告作出 之日起下一 个交易日开 始启动增持， 并应在履行 完毕法律法 规、规范性文 件规定的程 序后 30 日内 实施完毕。4、 在公司董事、 高级管理人 员增持股份 方案实施完 毕之日起 3 个 月后，如果公 司 A 股股票 收盘价格连 续 20 个交易 日仍低于最 近一期经审 计的每股净 资产，则应依 照本预案的 规定，开展控 股股东增持、 公司回购及 董事、高级管 理人员增持 工作。（四） 约束措施 1、 控股股东负 有增持股票 义务，但未按 本预案的规 定提出增持 计划和/或未 实际实施增 持计划的，公 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 司有权责令 控股股东在 限期内履行 增持股票义 务，控股股东 仍不履行的， 每违反一次， 应向公司按 如下公式支 付现金补偿： 控股股东最 低增持金额 （即人民币 1,000 万元） —其实际增 持股票金额 （如有）控股 股东拒不支 付现金补偿 的，公司有权 扣减其应向 控股股东支 付的分红。控 股股东多次 违反上述规 定的，现金补 偿金额累计 计算。2、公 司董事、高级 管理人员负 有增持股票 义务，但未按 本预案的规 定提出增持 计划和/或未 实际实施增 持计划的，公 司有权责令 董事、高级管 理人员在限 期内履行增 持股票义务， 董事、高级管 理人员仍不 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 履行，应向公 司按如下公 式支付现金 补偿：每名董 事、高级管理 人员最低增 持金额（即其 上年度薪酬 总和的 20%） —其实际增 持股票金额 （如有）董 事、高级管理 人员拒不支 付现金补偿 的，公司有权 扣减其应向 董事、高级管 理人员支付 的报酬。公司 董事、高级管 理人员拒不 履行本预案 规定的股票 增持义务情 节严重的，控 股股东或董 事会、监事 会、半数以上 的独立董事 有权提请股 东大会同意 更换相关董 事，公司董事 会有权解聘 相关高级管 理人员。" 陈亮;王言卿 其他承诺 "威海光威复 合材料股份 有限公司（以 下简称“发行 人”）申请首次 公开发行股 票并在创业 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 板上市，保证 将严格履行 发行人首次 公开发行股 票并上市招 股说明书披 露的承诺事 项，并承诺严 格遵守下列 约束措施：1、 如果本人未 履行相关承 诺事项，本人 将在发行人 的股东大会 及中国证监 会指定报刊 上公开说明 未履行承诺 的具体原因 并向发行人 的股东和社 会公众投资 者道歉。2、 因未履行上 述承诺事项 而获得收益 的，所得的收 益归发行人 所有，并将在 获得收益的 5 日内将前述 收益支付给 发行人指定 账户；若因未 履行上述承 诺事项给发 行人或者其 他投资者造 成损失的，本 人将向发行 人或者其他 投资者依法 承担赔偿责 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 任；3、及时、 充分披露相 关承诺未能 履行、无法履 行或无法按 期履行的具 体原因；4、 向投资者提 出补充承诺 或替代承诺， 以尽可能保 护投资者的 权益；5、将 上述补充承 诺或替代承 诺提交发行 人的股东大 会审议；6、 违反承诺给 投资者造成 损失的，将依 法对投资者 进行赔偿。" 威海光威集 团有限责任 公司 其他承诺 "威海光威复 合材料股份 有限公司（以 下简称“发行 人”）申请首次 公开发行股 票并在创业 板上市，威海 光威集团有 限责任公司 （以下简称 “本公司”）作 为发行人的 控股股东，保 证将严格履 行发行人首 次公开发行 股票并上市 招股说明书 披露的承诺 事项，并承诺 2017 年 09 月 01 日 9999-12-31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 严格遵守下 列约束措施： 1、如果本公 司未履行相 关承诺事项， 本公司将在 发行人的股 东大会及中 国证监会指 定报刊上公 开说明未履 行承诺的具 体原因并向 发行人的股 东和社会公 众投资者道 歉。2、因未 履行上述承 诺事项而获 得收益的，所 得的收益归 发行人所有， 并将在获得 收益的 5 日内 将前述收益 支付给发行 人指定账户； 若因未履行 上述承诺事 项给发行人 或者其他投 资者造成损 失的，本公司 将向发行人 或者其他投 资者依法承 担赔偿责任； 3、及时、充 分披露相关 承诺未能履 行、无法履行 或无法按期 履行的具体 原因；4、向 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 投资者提出 补充承诺或 替代承诺，以 尽可能保护 投资者的权 益；5、将上 述补充承诺 或替代承诺 提交发行人 的股东大会 审议；6、违 反承诺给投 资者造成损 失的，将依法 对投资者进 行赔偿。" 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢骞、董汉逸 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司、控股股东威海光威集团有限责任公司、实际控制人王言卿女士、陈亮先生不存在未履行法院生效判决、所 负数额较大的债务到期未清偿等情况。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 威海光威 集团有限 责任公司 母公司 关联采 购 后勤服 务 市场价 格 参照市 场价格 635.33 100.00 % 700 否 银行存 款 与交易 价格相 近 上市前 未披露 威海市南 郊热电有 限公司 联营公 司 关联采 购 蒸汽 政府定 价 政府定 价 1,583.3 7 85.98% 1,800 否 银行存 款 政府定 价 上市前 未披露 威海光威 户外装备 有限公司 受同一 母公司 及实际 控制人 控制 关联销 售 水电汽 政府定 价 政府定 价 17.57 72.36% 30 否 银行存 款 政府定 价 上市前 未披露 威海良美 精密机械 有限公司 受同一 母公司 及实际 控制人 控制 关联销 售 制品/检 测费 市场价 格 参照市 场价格 21.29 0.94% 100 否 银行存 款 与交易 价格相 近 上市前 未披露 威海天祥 塑料制品 厂 高管亲 属公司 关联销 售 加工检 测服务 市场价 格 参照市 场价格 0.04 0.32% 1 否 银行存 款 与交易 价格相 近 上市前 未披露 合计 -- -- 2,257.6 -- 2,631 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 威海拓展纤维有限公 司 10,000 2017 年 04 月 17 日 10,000 未完毕 1096 天 否 否 威海拓展纤维有限公 司 5,000 2016 年 04 月 20 日 5,000 未完毕 729 天 否 否 威海拓展纤维有限公 司 5,000 2017 年 09 月 20 日 5,000 未完毕 365 天 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 88,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 20,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 88,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 20,000 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 75,500 75,500 0 银行理财产品 自有资金 117,295 8,000 0 合计 192,795 83,500 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中国 银行 股份 有限 公司 威海 分行 银行 保本型 22,000 募集 2017 年 10 月 10 日 2018 年 10 月 10 日 投资 协议 约定 3.90% 858 192.76 未到 期 是 是 中国 银行 股份 有限 公司 威海 分行 银行 保本型 20,000 募集 2017 年 10 月 10 日 2018 年 04 月 13 日 投资 协议 约定 3.90% 395.34 175.23 未到 期 是 是 中信 银行 股份 有限 公司 威海 分行 银行 保本型 4,500 募集 2017 年 10 月 10 日 2018 年 01 月 09 日 投资 协议 约定 3.85% 43.19 38.92 未到 期 是 是 中信 银行 股份 有限 公司 威海 银行 保本型 9,000 募集 2017 年 10 月 10 日 2018 年 04 月 10 日 投资 协议 约定 4.00% 179.51 80.88 未到 期 是 是 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 分行 中国 农业 银行 股份 有限 公司 威海 高技 术产 业开 发区 支行 银行 保本型 20,000 募集 2017 年 10 月 11 日 2018 年 01 月 11 日 投资 协议 约定 4.05% 204.16 179.75 未到 期 是 是 交通 银行 威海 分行 高技 术产 业开 发区 支行 银行 保本型 5,000 自有 2017 年 12 月 04 日 2018 年 01 月 05 日 投资 协议 约定 3.60% 15.78 13.32 未到 期 是 是 中国 农业 银行 股份 有限 公司 威海 高技 术产 业开 发区 支行 银行 保本型 3,000 自有 2017 年 12 月 20 日 2018 年 01 月 23 日 投资 协议 约定 3.50% 10.62 未到 期 是 是 合计 83,500 -- -- -- -- -- -- 1,706. 6 680.86 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）股东及债权人权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件 和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断 完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报。不断完善内控 体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、 投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的 互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大 股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形。 （2）职工权益保护 公司尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于培育员工的认同感和归属感，实现员工 与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》 等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环境，定期发放劳保用品和节日礼品以及相关津 贴；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 威海拓展纤 维有限公司 COD 经公司污水 处理站处理 合格后排到 市政管网 1 位于公司西 南角 ≤150mg/L 《污水排入 城镇下水道 水质标准》 17 年全年 排放总量约 10.5 吨（说 明：17 年污 水总排放量 约为 7 万立 方米） 102.84t/年 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司的防治污染设施目前主要有： 水污染防治设施：污水处理站（正常运行）。另外，我公司严格按照国家法律法规及标准要求，施行雨污分流、污污分 流。 大气污染防治设施：焚烧炉（正常运行）。 噪声污染防治措施：选用低噪声设备，采取消声、基础减振、墙体隔声等方式减少噪声污染。 固体废物污染防治措施：①危险固体废物：我公司建设了专门的危险固体废物临时存储仓库，并委托潍坊佛士特公司（该 公司具备危险废物处置资质）进行危废处置。②一般固体废物：我公司建设了专门的一般固体废物临时存储仓库，并委托威 海市临港区环卫部门定期清运。 公司的溶剂回收项目（目前正在筹备试生产），投入使用后可进一步提升溶剂二甲基亚砜的回收利用率，在我公司现有 生产污水合格排放基础上进一步减少水污染物排放量。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、威海拓展纤维有限公司军民融合高强度碳纤维高效制备技术产业化项目《环境影响报告书的批复》（【威环临港审 书[2014]10-1】，威海市环保局临港分局，2014年10月8日） 2、威海拓展纤维有限公司高强高模型碳纤维产业化项目《环境影响报告书的批复》（【威环临港审书[2014]12-1】，威 海市环保局临港分局，2014年12月10日） 3、威海拓展纤维有限公司先进复合材料研发中心项目《环境影响报告表的批复》（【威环临港审[2017]1-3号】，威海 市临港区环保局，2017年1月24日） 突发环境事件应急预案 公司严格按照环保法律法规的要求于2017年1月9日在威海市环保局临港区分局进行了《突发环境事件应急预案》的备案， 备案号WHLGTZXW-2017。 《突发环境事件应急预案》明确了我公司的突发环境事件应急处置机制、应急领导小组（公司安环部为日常管理部门）、 应急处置流程及应急物资管理等情况。 环境自行监测方案 1、公司污水处理站COD实行在线监测，将监测数据向环保部门进行实时传输； 2、公司每年请具备资质的第三方对我公司的工业废水、生活污水、厂界噪声、废气、大气污染物等进行检测，并将检 测结果通过公司门口的LED显示屏向社会公布。截止目前为止所有项目检测结果均符合环保要求。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 276,000,0 00 100.00% 276,000,0 00 75.00% 3、其他内资持股 276,000,0 00 100.00% 276,000,0 00 75.00% 其中：境内法人持股 276,000,0 00 100.00% 276,000,0 00 75.00% 二、无限售条件股份 92,000,00 0 92,000,00 0 92,000,00 0 25.00% 1、人民币普通股 92,000,00 0 92,000,00 0 92,000,00 0 25.00% 三、股份总数 276,000,0 00 100.00% 92,000,00 0 92,000,00 0 368,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年9月1日在深圳证券交易所创业板上市，向社会公众公开发行9,200万股人民币普通股（A股），公司股本总 额从27,600万元变更为36,800万元。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准威海光威复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2017]1494 号）核准，并经深圳证券交易所同意，威海光威复合材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票9,200万股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次公开发行的股份已完成股份登记，于2017年8月30日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司颁发的《证券登 记证明》。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年9月1日在深圳证券交易所创业板上市，向社会公众公开发行9,200万股人民币普通股（A股），公司总股本 由27,600万股增加到36,800万股。本次股份变动后，2017年度的基本每股收益为 0.77元/股，稀释每股收益为0.77元/股， 归属于公司普通股股东的每股净资产为 7.04 元 。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股）光威复材 2017 年 08 月 23 日 11.26 92,000,000 2017 年 09 月 01 日 92,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准威海光威复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1494 号）核准，并经深圳证券交易所同意，威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普 通股（A 股）股票9,200万股。本次发行完成后，公司发行的人民币普通股（A股）已于2017年9月1日在深圳证券交易所创业 板上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司上市发行9,200万人民币普通股，股份总数由27,600万股增加至36,800万股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 49,839 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 44,907 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 威海光威集团有 限责任公司 境内非国有法人 37.56% 138,232,8 14 0 138,232,8 14 0 北京中信投资中 心（有限合伙） 境内非国有法人 25.05% 92,184,00 0 0 92,184,00 0 0 威海拓展企业管 理咨询中心（有限 合伙） 境内非国有法人 5.60% 20,590,12 8 0 20,590,12 8 0 苏州威和投资企 业（有限合伙） 境内非国有法人 4.50% 16,560,00 0 0 16,560,00 0 0 威海光威企业管 理咨询中心（有限 合伙） 境内非国有法人 1.23% 4,514,832 0 4,514,832 0 威海光辉企业管 理咨询中心（有限 合伙） 境内非国有法人 1.06% 3,918,226 0 3,918,226 0 华志勇 境内自然人 0.26% 960,000 0 960,000 孙伟 境内自然人 0.10% 379,784 0 379,784 张静 境内自然人 0.08% 300,092 0 300,092 陈国华 境内自然人 0.08% 300,000 0 300,000 上述股东关联关系或一致行动的说 明 威海拓展企业管理咨询中心（有限合伙）、威海光威企业管理咨询中心（有限合伙）、 威海光辉企业管理咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台，除此之外，公司未知 前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 股份种类 数量 华志勇 960,000 人民币普通股 960,000 孙伟 379,784 人民币普通股 379,784 张静 300,092 人民币普通股 300,092 陈国华 300,000 人民币普通股 300,000 厦门国际信托有限公司-厦门信托宝 耀 1 期证券投资集合资金信托 280,000 人民币普通股 280,000 华鑫国际信托有限公司-华鑫信 托·昊睿 66 号证券投资集合资金托 管计划 276,000 人民币普通股 276,000 钱江锋 275,600 人民币普通股 275,600 刘小雨 265,000 人民币普通股 265,000 杨树森 264,537 人民币普通股 264,537 谢咏飞 261,900 人民币普通股 261,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人的情况。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东钱江锋除通过普通证券账户持有 259,000 股外，还通过广州证券股份有限公 司客户信用交易担保账户持有 16,600 股，实际合计持有 275,600 股；公司股东刘小雨 除通过普通证券账户持有 5,000 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担 保账户持有 260,000 股，实际合计持有 265,000 股；公司股东谢咏飞通过华安证券股 份有限公司客户信用交易担保账户持有 261,900 股，实际合计持有 261,900 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 威海光威集团有限责任公 司 陈亮 1995 年 01 月 06 日 91371000166701915T 企业投资管理、企业管理咨 询；生产、销售渔具系列产 品及相关设备；体育用品、 化工材料（化学危险品除 外）、机电产品、木材、土特 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 产品（不含国家专控品种） 的销售；金属表面处理；经 营国家对外贸易经济合作部 批准范围内的进出口业务。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王言卿 中国 否 陈亮 中国 否 主要职业及职务 王言卿担任光威集团董事，陈亮担任光威集团董事长、公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 人 北京中信投资中心（有限合伙） 2011 年 10 月 28 日 项目投资；投资管理；投 资咨询 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陈光威 董事 离任 男 2014 年 10 月 28 日 2017 年 04 月 22 日 93,426,00 0 0 93,426,00 0 0 0 陈亮 董事长 现任 男 49 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 16,836,00 0 0 0 0 16,836,00 0 卢钊钧 副董事 长、总经 理 现任 男 49 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 6,223,425 0 0 0 6,223,425 李书乡 董事 现任 男 62 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 4,508,183 0 0 0 4,508,183 王文义 董事、副 总经理 现任 男 41 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 672,512 0 0 0 672,512 翟锋 董事 现任 男 51 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 8,280 0 0 0 8,280 杨迪 董事 现任 男 38 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 5,520 0 0 0 5,520 王涌 独立董事 现任 男 50 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 谭宪才 独立董事 现任 男 53 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 边文凤 独立董事 现任 女 55 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 李宗珍 监事会主 离任 男 60 2014 年 2017 年 1,127,111 0 0 0 1,127,111 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 席 10 月 28 日 11 月 21 日 汪孝平 监事 离任 男 61 2014 年 10 月 28 日 2017 年 11 月 21 日 261,775 0 0 0 261,775 丛宗杰 监事会主 席 任免 男 38 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 84,064 0 0 0 84,064 姜元虎 监事 任免 男 44 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 84,063 0 0 0 84,063 段长兵 监事 任免 男 46 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 277,411 0 0 0 277,411 刘昌波 副总经理 现任 男 59 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 673,521 0 0 0 673,521 王颖超 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 52 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 高长星 副总经理 任免 男 42 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 218,566 0 0 0 218,566 王壮志 副总经理 任免 男 54 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 84,064 0 0 0 84,064 熊仕军 财务总监 现任 男 46 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 0 0 0 0 0 张大勇 总工程师 现任 男 43 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 672,512 0 0 0 672,512 林凤森 总工程师 现任 男 44 2017 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 21 日 662,929 0 0 0 662,929 合计 -- -- -- -- -- -- 125,825,9 36 0 93,426,00 0 0 32,399,93 6 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈光威 董事 离任 2017 年 04 月 22 日 去世 李宗珍 监事会主席 离任 2017 年 11 月 21 日 任期届满 汪孝平 监事 离任 2017 年 11 月 21 日 任期届满 王文义 董事 任免 2017 年 11 月 21 日 换届选举 高长星 副总经理 任免 2017 年 11 月 21 日 换届选举 王壮志 副总经理 任免 2017 年 11 月 21 日 换届选举 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 陈亮先生： 1969年出生，本科学历，经济师，中国国籍，无境外永久居留权。1994年至1995年，任威海渔竿厂技术科 长；1995年至1997年，任威海光威集团有限责任公司技术科长；1997年至2005年，任威海光威集团有限责任公司副总经理； 2006年至今，任威海光威集团有限责任公司董事长，2013年至今，兼任威海光威集团有限责任公司总经理；2008年至2013 年，任威海光威复合材料有限公司执行董事、威海光威精密机械有限公司执行董事；2013年至2014年，任威海光威复合材料 有限公司董事长；2014年至2017年，任公司董事；现任公司董事长、威海光威精密机械有限公司执行董事、威海拓展纤维有 限公司执行董事、山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司执行董事、光威（香港）有限公司董事。 李书乡先生： 1956年出生，硕士研究生学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1982年至1985年，任铁道 部唐山机车车辆工厂总师办助理工程师；1988年至1994年，就职于中国航空技术进出口北京公司，曾任出口一处处长；1995 年至2008年，任威海光威集团有限责任公司董事、副总经理；2008年至2013年，任威海光威集团有限责任公司董事、副总经 理以及威海拓展纤维有限公司执行董事；2013年至2014年，任威海光威集团有限责任公司董事、副总经理以及威海光威复合 材料有限公司董事、威海拓展纤维有限公司执行董事；2014年至2017年，历任公司董事长、威海拓展纤维有限公司执行董事、 山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司董事长；现任公司董事、首席科学家、威海光威集团有限责任公司董事、光威（香 港）有限公司董事； 卢钊钧先生： 1969年出生，EMBA，中国国籍，无境外永久居留权。1991年至1996年，任内蒙古呼伦贝尔盟律师事务所 律师；1996年至2003年，任威海光威集团有限责任公司办公室主任兼法律顾问；2004年至2008年，任威海光威集团有限责任 公司董事、副总经理兼法律顾问；2009年至2013年，任威海光威集团有限责任公司董事、副总经理以及威海拓展纤维有限公 司总经理；2014年初至10月，任威海光威集团有限责任公司董事、副总经理以及公司董事；2015年至2017年任山东光威碳纤 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 维产业技术研究院有限公司董事；现任公司副董事长兼总经理、威海光威集团有限责任公司董事、光威（香港）有限公司董 事、威海光威能源新材料有限公司执行董事。 王文义先生： 1977年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。2002年至2003年，任威海光威集团有 限责任公司技术科技术员；2003年至2005年，任威海拓展纤维有限公司技术科技术员；2006年至2007年，任威海拓展纤维有 限公司原丝车间主任；2008年至2014年，历任威海拓展纤维有限公司副总经理、总经理；2015年至2017年任山东光威碳纤维 产业技术研究院有限公司董事；现任公司董事、副总经理、威海光威能源新材料有限公司监事。 翟锋先生： 1967年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1991年至2012年，任宝洁公司大中华区销售总裁； 2013年至今，任中信产业投资基金管理有限公司投资管理部董事总经理；现任公司董事，兼任中策橡胶集团有限公司、海南 美丽田园管理服务有限公司、北京北科欧远科技有限公司、中信水务产业基金管理有限公司、中腾信金融信息服务（上海） 有限公司、陕西西凤酒股份有限公司、丝域连锁企业管理有限公司、MANPOWERGROUP GREATER CHINA(CAYMAN)LIMITED、铂瑞 能源环境工程有限公司、力信（江苏）能源科技有限公司、河南天辰环保科技股份有限公司、陕西省旅游设计院股份有限公 司、中景信旅游投资开发集团有限公司、上海凯岸信息科技有限公司、上海中智关爱通（上海）科技股份有限公司、中信外 包服务有限公司、珠海市丝域实业发展有限公司董事、沣邦融资租赁（上海）有限公司董事长、史云逊护发（北京）有限公 司董事长、上海磐煜不动产管理有限公司法人代表；现任公司董事。 杨迪先生： 1980年出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2002年至2008年，任巴斯夫（中国）有限 公司化工部中国区经理；同时兼任淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司董事、上海康恒环境股份有限公司董事；现任公司董事。 边文凤女士：1963年出生，博士研究生学历，教授，中国国籍，无境外永久居留权。“碳纤维制备及工程化国家工程实 验室”理事、技术委员会委员、“山东省玻璃钢船艇工程研究中心”副主任、鸡西市博士后科技顾问。1985年至1996年，任 黑龙江矿业学院教师；1996年至2000年，任中国石油大学（华东）教师；2000年至今，任哈尔滨工业大学（威海）教师；现 任公司独立董事。 王涌先生：1968年出生，博士研究生学历，教授，中国国籍，无境外永久居留权。1999年至今，任中国政法大学教师； 同时兼任圣邦微电子（北京）股份有限公司、中科创达软件股份有限公司、北京信威科技集团股份有限公司、中粮地产（集 团）股份有限公司独立董事，华能贵诚信托有限公司董事，洛阳第一拖拉机股份有限公司独立监事、北京市隆安律师事务所 兼职律师以及中国商法学会理事；现任公司独立董事。 谭宪才先生：1965年出生，本科学历，高级会计师、注册会计师，中国国籍，无境外永久居留权。1998年至1999年，任 株洲审计师事务所所长；1999年至2001年，任株洲大唐会计师事务所董事长兼主任会计师；2001年至2008年，任湖南天华会 计师事务所董事长兼主任会计师；2009年初至10月，任北京大公天华会计师事务所董事长兼主任会计师；2009年10月至今， 任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人与总经理、北京城建集团有限责任公司外部董事；现任公司独立董事。 丛宗杰先生： 1980年出生，本科学历，自动化专业，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。2001年至2002年，任威 海市鸿安建筑集团有限公司技术员；2002年至2005年，任威海卫渔线轮厂技术员；2005年至2008年，任拓展纤维自动化控制 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 部科长；2009年至2011年，任拓展纤维自动化控制部部长；2011年至2018年，任拓展纤维生产厂长、副总经理、总经理；现 任公司监事会主席。 姜元虎先生：1974年出生，本科学历，机械设计及制造专业，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1998年7月至2003 年3月，任威海卫渔线轮有限公司，机械设计科员；2003年4月到2005年11月，任威海拓展纤维有限公司，机械设计，科长； 2005年12月至2009年12月，任威海光威精密机械有限公司，机械设计，科长，副部长；2010年1月至今，任威海光威精密机 械有限公司副总经理；现任公司监事。 段长兵先生：1972年出生，工程硕士，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1998年至2000年，任威海市碳素鱼竿厂 碳素开发部电气技术员；2000年至2006年，历任威海市碳素鱼竿厂碳素开发部项目经理，科长；2006年至2008年，任威海市 碳素鱼竿厂碳素开发部副部长；2008年至2014年，任威海光威复合材料有限公司预浸料部部长；2013年至2014年，任威海光 威复合材料有限公司监事；2014年至今，任公司预浸料部部长、通用新材料板块总经理；现任公司监事。 刘昌波先生：1959年出生，中专学历，高级技师，中国国籍，无境外永久居留权。1981年至1998年，任威海量具厂模具 车间主任；1998年至2005年，任威海卫渔线轮厂副厂长；2005年至2012年，任威海齐光精密机械有限公司厂长；2012年4月 至2014年，历任威海光威复合材料有限公司厂长、常务副总经理；现任公司副总经理。 王壮志先生：1964年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1983年至1989年，任莱芜钢铁总厂助理 工程师；1989年至1996年，任威海市进出口公司部门副经理；1996年至2000年，任威海国际合作公司部门经理；2001年至2005 年，任威海永庚塑料制品厂总工；2006年任威海拓展纤维有限公司副总经理；2017年起任公司总经理项目助理、项目管理部 部长。现任公司副总经理。 高长星先生： 1976年出生，本科学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。2002年至2004年，任威海光威集 团有限责任公司项目经理；2005年至2007年，任威海拓展纤维有限公司碳化车间主任；2008年至2011年，任威海拓展纤维有 限公司碳化厂厂长；2012年至2014年，任威海拓展纤维有限公司副总经理；2015年任公司销售中心总经理、山东光威碳纤维 产业技术研究院有限公司董事；现任公司副总经理。 张大勇先生：1975年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1999年至2001年，任威海光威集团有限 责任公司设备部科员；2001年至2014年，历任威海拓展纤维有限公司技术员、技术部部长、总工程师；现任公司总工程师（纤 维研发方向）。 林凤森先生：1974年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1997年至2008年，历任威海市碳素渔竿 厂碳素部机台长，技术科技术员、质量项目经理、副科长、科长、副部长；2008年至2014年，任威海光威复合材料有限公司 总工程师；现任公司总工程师（纤维应用方向）。 熊仕军先生：1972年出生，本科学历，注册会计师，中国国籍，无境外永久居留权。2008年至2011年，任武汉中元华电 科技股份有限公司财务经理、财务总监；2011年至2013年，任德宏后谷咖啡有限公司财务总监；2014年加入公司，现任公司 财务总监。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 王颖超先生：1966年出生，硕士研究生学历，助理研究员，中国国籍，无境外永久居留权。2003年至2009年，任华夏世 纪创业投资有限公司总裁助理、创业投资部总经理；2009年至2014年，任浙江星星瑞金科技股份有限公司副总经理、董事会 秘书；2015年加入公司，曾任山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司董事；现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 陈亮 威海光威集团有限责任公司 董事长 2006 年 06 月 01 日 2020 年 05 月 25 日 是 李书乡 威海光威集团有限责任公司 董事 2006 年 06 月 01 日 2020 年 05 月 25 日 否 卢钊钧 威海光威集团有限责任公司 董事 2006 年 06 月 01 日 2020 年 05 月 25 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 陈亮 威海光威精密机械有限公司 执行董事 陈亮 威海拓展纤维有限公司 执行董事 陈亮 山东光威碳纤维产业技术研究院有限公 司 执行董事 陈亮 乳山银光复合材料制品有限公司 董事 陈亮 威海特威新材料有限公司 副董事长 陈亮 威海光威渔具技术服务有限公司 法定代表人 陈亮 威海上州屋渔具有限公司 法定代表人 陈亮 威海光华渔具配件有限公司 法定代表人 陈亮 威海光星渔具有限公司 法定代表人 陈亮 威海光威置业有限公司 法定代表人 陈亮 威海齐光精密机械有限公司 法定代表人 陈亮 威海光威集团启明星渔具有限公司 法定代表人 陈亮 威海清光电子工业有限公司 法定代表人 卢钊钧 威海市南郊热电有限公司 董事 卢钊钧 威海光威能源新材料有限公司 执行董事 李书乡 哈尔滨工业大学 兼职教授 翟锋 中信产业投资基金管理有限公司 董事总经理 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 翟锋 上海康恒环境股份有限公司 董事 翟锋 中策橡胶集团有限公司 董事 翟锋 海南美丽田园医疗健康产业有限公司 董事 翟锋 北京北科欧远科技有限公司 董事 翟锋 中信水务产业基金管理有限公司 董事 翟锋 中腾信金融信息服务（上海）有限公司 董事 翟锋 陕西西凤酒股份有限公司 董事 翟锋 珠海市丝域实业发展有限公司 董事 翟锋 MANPOWERGROUP GREATER CHINA(CAYMAN)LIMITED 董事 翟锋 铂瑞能源环境工程有限公司 董事 翟锋 沣邦融资租赁（上海）有限公司 董事长 翟锋 力信（江苏）能源科技有限责任公司 董事 翟锋 河南天辰环保科技股份有限公司 董事 翟锋 中景信旅游投资开发集团有限公司 董事 翟锋 上海凯岸信息科技有限公司 董事 翟锋 上海中智关爱通（上海）科技股份有限 公司 董事 翟锋 中信外包服务集团有限公司 董事 翟锋 史云逊护发（北京）有限公司 董事长 翟锋 上海磐煜不动产管理有限公司 执行董事 杨迪 淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司 董事 谭宪才 北京城建集团有限责任公司 董事 谭宪才 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 总经理 王涌 中国政法大学 教师 王涌 洛阳第一拖拉机股份有限公司 监事 王涌 圣邦微电子（北京）股份有限公司 独立董事 王涌 中科创达软件股份有限公司 独立董事 王涌 北京信威科技集团股份有限公司 独立董事 王涌 华能贵诚信托有限公司 董事 王涌 中粮地产（集团）股份有限公司 独立董事 王涌 中国商法学会 理事 王涌 北京市隆安律师事务所 兼职律师 王文义 威海市南郊热电有限公司 董事 王文义 威海光威能源新材料有限公司 监事 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事薪酬经股东大会审议通过，高级管理人员薪酬经董事会审议通 过； 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高管为公司员工，工资按照公司薪酬体系确定标准支付。 报告期内公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共 516.51万元，其中独立董事3人共支付21.6万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈光威 董事 男 离任 25.75 否 陈亮 董事 男 49 现任 0 是 卢钊钧 董事 男 49 现任 42.86 否 李书乡 董事 男 62 现任 41.93 否 王文义 董事 男 41 现任 36.11 否 翟锋 董事 男 51 现任 0 是 杨迪 董事 男 38 现任 0 是 边文凤 独立董事 女 55 现任 7.2 否 王涌 独立董事 男 50 现任 7.2 否 谭宪才 独立董事 男 53 现任 7.2 否 李宗珍 监事会主席 男 60 离任 32.11 否 汪孝平 监事 男 61 离任 17 否 丛宗杰 监事会主席 男 38 任免 27.6 否 姜元虎 监事 男 44 现任 22.03 否 段长兵 监事 男 46 任免 11.92 否 熊仕军 财务总监 男 46 现任 43.5 否 王颖超 副总经理、董事 会秘书 男 52 现任 41.2 否 刘昌波 副总经理 男 59 现任 32.04 否 高长星 副总经理 男 42 任免 31.74 否 王壮志 副总经理 男 54 任免 22.22 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 张大勇 总工程师 男 43 现任 34.81 否 林凤森 总工程师 男 44 现任 32.09 否 合计 -- -- -- -- 516.51 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 423 主要子公司在职员工的数量（人） 938 在职员工的数量合计（人） 1,361 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,823 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,039 销售人员 39 技术人员 223 财务人员 16 行政人员 44 合计 1,361 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 41 本科 111 大专 278 高中 371 初中及以下 560 合计 1,361 2、薪酬政策 公司依据同行业薪酬情况，结合市场调研结果设定合理的薪酬方案，同时，公司建立和完善了员工激励考核体系，针对 不同岗位制定了不同的绩效考核指标，严格按规定对公司员工进行绩效评价与考核，在强化员工激励考核作用的同时，使公 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 司的整体薪酬水平在行业内保持足够竞争力，以吸引和留住人才。 3、培训计划 2017年度公司培训工作在计划内有序开展，年度共组织新员工培训、员工通用技能培训、专项技能培训等各类培训30 余场次，受训员工近2000人次，在提升员工岗位技能的同时，促进了员工综合素质的全面提升，为公司的人才团队建设提供 了源源不断的动力支持。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求，公司修订内 部控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机 构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监 事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，在股东大会召开前 按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效，同 时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。公 司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的 情况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情 况；召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。 （二）关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事9人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分 之一，并建立了独立董事工作制度；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略 委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了各委员会议事规则。董事会历次会议通知、 召开、表决方式符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范。董事会依法履行了《公司法》、《公司章程》 赋予的权利和义务，董事会制度运行良好，不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。 （三）关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，其构成和来源均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司监 事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、 《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履 行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （四）关于公司控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并 承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东 非经营性占用公司资金的行为。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理， 履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信 息披露网站（巨潮资讯网ww ）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所 有投资者公平获取公司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是√ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）资产完整 公司系由复材有限整体变更设立。设立时，公司整体承继了复材有限的业务、资产、机构及债权、债务，未进行任何业 务和资产剥离。公司拥有独立于股东的生产经营场所，拥有独立完整的研发、采购和销售配套设施及资产，不存在依靠股东 的经营场所进行经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、 实际控制人占用而损害公司利益的情况。 （二）人员独立 公司董事、监事以及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生。截至目前，公司高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司设有独立的劳动、 人事、工资报酬以及社会保障管理体系。 （三）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，已制定规范的财务会计制度；公 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 司拥有独立的银行账户，没有与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。此外公司依法独立进行纳税申报 和履行缴纳税款义务。 （四）机构独立 公司拥有机构设置的自主权。公司建立了股东大会、董事会及其下属的各专门委员会、监事会，设置了独立、完整的经 营管理机构，且各机构的设置及运行均独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，该等机构依据《公司章程》 独立行使各自的职权。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同、合署办公的情形。 （五）业务独立 公司的主营业务是碳纤维、碳纤维织物、碳纤维预浸料、碳纤维复合材料制品及碳纤维核心生产设备的研发、生产与销 售，公司拥有从事上述业务所需的独立的生产经营场所和经营性资产，拥有自主知识产权，各职能部门分别负责研发、采购、 实施、销售等业务环节；公司已建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在需要依赖控股股东、实 际控制人及其控制的企业进行经营的情况。 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争的 承诺函，承诺不以任何方式从事或投资于任何业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他 机构、组织。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会文件 年度股东大会 100.00% 2017 年 02 月 23 日 上市前未披露 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 04 月 27 日 上市前未披露 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 70.52% 2017 年 11 月 21 日 2017 年 11 月 22 日 2017 年第二次临时 股东大会决议公告 （2017-031） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 谭宪才 9 8 1 0 0 否 2 王涌 9 8 1 0 0 否 2 边文凤 9 9 0 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关法规、《公司章程》、《董事会议事规则》及《独立董 事工作规则》等开展工作，积极参加报告期内的各次会议，了解和关注公司生产经营和依法运作情况，对公司的内部控制建 设、管理体系建设和重大决策提出了专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，促进公司董事会决策及决策程序 的科学化，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会共召开3次会议，对公司2016年度财务报告、2016年度内部控制自我评价报告、外部 审计工作、2017年半年度财务报告、2017年第三季度报告等事项进行审议并形成决议，就公司内部审计部门工作和审计质量 进行沟通和指导，审查公司内部控制制度建设及完善情况，并提出合理化建议，切实履行了独立董事的职责，发挥了审计委 员会的作用。 2、提名委员会 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 报告期内，公司董事会提名委员会共召开2次会议，对公司第二届董事会董事候选人，公司副总经理、财务总监、总工 程师候选人的任职资格发表了意见。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开1次会议，对公司2017年度高管薪酬考核与激励方案进行审议并形成决 议。 4、战略委员会 报告期内，公司董事会战略委员会共召开1次会议，对公司2017年度资本性投资计划进行审议并形成决议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员统一由董事会聘任，遵循“能者上、平者让、庸者下”的考评机制。董事会下设的薪酬与考核委员会 负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行评价，并根据行业状况及公司实际的经营情况，制定科学合理的薪酬 激励机制，并报董事会审批。 高级管理人员薪酬由基本工资、绩效工资、特别奖励三部分组成。基本工资：基本工资是综合反映职位价值、责任、能 力、市场薪酬等综合情况，按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素确定基本工资薪酬标准；绩效工资：绩 效工资是对高级管理人员业绩完成情况的一种激励性薪酬，按照董事会确定的年度工作目标或经济指标完成情况考核兑现； 特别奖励：特别奖励是由董事会或股东大会设立、对年度工作中或某一项目或某一事件做出突出贡献的高级管理人员或管理 团队的奖励。公司以整体经营指标的完成率对高级管理人员进行绩效考核，激励高级管理人员完成阶段经营目标，从而创造 更大价值，回报投资者。 报告期内，公司高级管理人员认真履职，较好地完成了本年度的各项任务，薪酬方案制定公平、合理，薪酬发放的程序 符合有关法律、法规及公司制定的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 03 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包 括:① 控制环境无效② 公司董事、监事 和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损 失和不利影响③ 外部审计发现的重大错 报不是由公司首先发现的④ 董事会或其 授权机构及内审部门对公司的内部控制监 督无效财务报告内部控制存在重要缺陷的 迹象包括:① 未依照公认会计准则选择 和应用会计政策② 未建立反舞弊程序和 控制措施③ 对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立相应的控制机制或没有实 施且没有相应的补偿性控制④ 对于期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、准确的目标财务报告内部控制存在一 般缺陷包括:未构成重大缺陷、重要缺陷标 准的其他内部控制缺陷 非财务报告内部控制存在重大缺陷的 迹象包括: ① 决策程序导致重大失 误② 重要业务缺乏制度控制或系统 性失效,且缺乏有效的补偿性控制③ 中高级管理人员和高级技术人员流失 严重④ 内部控制评价的结果特别是 重大缺陷未得到整改⑤ 其他对公司 产生重大负面影响的情形非财务报告 内部控制存在重要缺陷的迹象包括:① 决策程序导致出现一般性失误② 重 要业务制度或系统存在缺陷③ 关键 岗位业务人员流失严重④ 内部控制 评价的结果特别是重要缺陷未得到整 改⑤ 其他对公司产生较大负面影响 的情形非财务报告内部控制存在一般 缺陷的迹象包括:① 决策程序效率不 高② 一般业务制度或系统存在缺陷 ③ 一般岗位业务人员流失严重④ 一般缺陷未得到整改 定量标准 ①财务报告内部控制符合下列条件之一 的,可以认定为重大缺陷:利润总额潜在错 报，错报≥利润总额 5%；资产总额潜在错 报 ，错报≥资产总额 8%；经营收入潜在 错报 ，错报≥经营收入总额 1%② 财务 报告内部控制符合下列条件之一的,可以 认定为重要缺陷:利润总额潜在错报 ，利 润总额 3%≤错报<利润总额 5%；资产总 额潜在错报 ，资产总额 5%≤错报<资产总 额 8%；经营收入潜在错报 ，经营收入总 额 0.5%≤错报<经营收入总额 1%③ 财 务报告内部控制符合下列条件之一的,可 以认定为一般缺陷: 利润总额潜在错报， 重大缺陷 ：损失金额≥人民币 1000 万 元；重要缺陷 ：人民币 500 万元≤损 失金额<人民币 1000 万元；一般缺陷： 损失金额<人民币 500 万元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 错报<利润总额 3%；资产总额潜在错报 ， 错报<资产总额 5%；经营收入潜在错报， 错报<经营收入总额 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 03 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 30 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZA90098 号 注册会计师姓名 谢骞、董汉逸 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“光威复材”或“公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光威复材2017年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于光威复材，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并 财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 “二十三、收入” 所述的会计政策及“五、合并财 务报表项目附注”注释“三十一、营业收入和营业成 本”。 贵公司主要从事碳纤维及碳纤维制品的生产、销售。 于2017年度公司主营业务收入为94,601.20万元。 公司销售部门接受客户订单，订单核准后，库管根据 审计应对 1. 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部 控制的设计和运行有效性； 2. 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上 的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评 价收入确认时点是否符合企业会计准则的要 求； 3. 对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 出库单发货，客户验收时确认收入；其中设备类产品 在安装调试后经购买方确认合格时确认收入。 其中销售军品时，公司直接与国内军方客户签订销售 合同，产品经驻厂军代表(如有)检验合格后出库发 货，并经客户签收确认销售收入。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在公司 管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时 点的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计 事项。 度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期 收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程 序； 4. 结合应收账款函证程序，检查已确认的收入的 真实性； 5. 对本期记录的收入交易选取样本，核对发票、 销售合同及出库单以及相应的签收单和验收 单； 6. 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样 本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）存货跌价准备 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计 估计”注释“十一、存货”所述的会计政策及“五、 合并财务报表项目附注”注释“七、存货” 。 于2017年12月31日，公司合并财务报表中存货账面余 额为人民币20,652.99万元，存货跌价准备余额为人 民币1,853.03万元。于资产负债表日，存货按照成本 与可变现净值孰低计量，存货跌价准备计提是否充分 对财务报表影响较大。 公司以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额，确定其可变现净值。 管理层以库存商品的状态估计其预计售价，在估计过 程中管理层需要运用重大判断。 于2017年12月31日存货账面金额重大，并且涉及可变 现净值的估计，因此我们将其识别为关键审计事项。 审计应对 1. 对公司存货跌价准备的相关的内部控制的设计 与运行进行了评估； 2. 对公司的库存商品实施监盘，检查库存商品的 数量及状况，并对库龄较长的库存商品进行检 查； 3. 获取公司库存商品跌价准备计算表，检查是否 按相关会计政策执行，检查以前年度计提的存 货跌价准备本期的变化情况等，分析存货跌价 准备计提是否充分; 4. 对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立 查询公开市场价格信息，将其与估计售价进行 比较；对于无法获取公开市场销售价格的产品， 将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行 比较； 5. 比较同类产品的历史销售费用和相关税费，对 管理层估计的销售费用和相关税费进行评估， 并与资产负债表日后的实际发生额进行核对。 四、其他信息 光威复材管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括光威复材2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估光威复材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督光威复材的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光威复材持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光威复材不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就光威复材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：威海光威复合材料股份有限公司 2018 年 03 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 194,589,279.38 69,169,912.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 141,277,945.58 331,003,750.44 应收账款 738,158,467.19 542,285,211.69 预付款项 34,624,343.42 35,726,417.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,808,561.65 应收股利 其他应收款 754,415.49 34,467.00 买入返售金融资产 存货 187,999,535.34 164,852,261.78 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 861,099,827.81 30,211,682.89 流动资产合计 2,165,312,375.86 1,173,283,704.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 33,979,717.06 37,882,436.01 投资性房地产 固定资产 569,784,325.57 620,417,457.31 在建工程 211,172,725.88 141,222,734.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 130,646,494.23 133,257,239.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,975,607.73 6,178,088.62 递延所得税资产 61,186,950.57 57,394,459.12 其他非流动资产 非流动资产合计 1,010,745,821.04 996,352,414.84 资产总计 3,176,058,196.90 2,169,636,118.84 流动负债： 短期借款 328,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 150,051,760.35 55,012,481.38 应付账款 96,290,872.85 78,525,155.80 预收款项 9,353,080.82 4,943,094.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,635,733.37 5,847,303.16 应交税费 10,803,322.11 6,206,022.99 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 应付利息 应付股利 其他应付款 587,147.93 168,852.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 6,725,000.00 其他流动负债 13,138,366.72 13,268,576.85 流动负债合计 286,860,284.15 498,696,486.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 296,747,124.04 258,612,250.76 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 296,747,124.04 258,612,250.76 负债合计 583,607,408.19 757,308,737.64 所有者权益： 股本 368,000,000.00 276,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,594,602,488.07 740,114,507.32 减：库存股 其他综合收益 -3,566,076.34 -2,980.68 专项储备 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 盈余公积 48,046,773.53 22,270,278.47 一般风险准备 未分配利润 585,367,603.45 373,945,576.09 归属于母公司所有者权益合计 2,592,450,788.71 1,412,327,381.20 少数股东权益 所有者权益合计 2,592,450,788.71 1,412,327,381.20 负债和所有者权益总计 3,176,058,196.90 2,169,636,118.84 法定代表人：陈亮 主管会计工作负责人：熊仕军 会计机构负责人：许俊柱 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 101,994,721.89 20,556,833.71 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,698,425.58 2,140,315.51 应收账款 99,056,606.58 64,414,179.86 预付款项 15,342,474.19 9,603,745.83 应收利息 3,813,041.10 应收股利 200,000,000.00 其他应收款 174,662,408.34 353,168,691.89 存货 69,641,695.85 55,639,492.95 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 510,471,365.60 24,580,000.00 流动资产合计 1,187,680,739.13 530,103,259.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,220,247,778.03 753,750,804.40 投资性房地产 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 固定资产 125,647,418.86 115,255,598.67 在建工程 1,041,758.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,243,006.85 13,005,192.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,104,605.79 2,973,514.35 递延所得税资产 3,053,349.62 其他非流动资产 非流动资产合计 1,364,296,159.15 886,026,868.25 资产总计 2,551,976,898.28 1,416,130,128.00 流动负债： 短期借款 163,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,439,753.45 30,777,908.30 应付账款 57,424,874.25 37,566,261.25 预收款项 6,636,815.48 4,179,888.90 应付职工薪酬 2,235,851.59 2,697,954.29 应交税费 6,947,738.70 764,770.57 应付利息 应付股利 其他应付款 30,679,789.55 49,160,200.76 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 354,000.00 354,000.00 其他流动负债 流动负债合计 214,718,823.02 288,500,984.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,726,500.00 3,350,500.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,726,500.00 3,350,500.00 负债合计 223,445,323.02 291,851,484.07 所有者权益： 股本 368,000,000.00 276,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,655,165,484.49 800,677,503.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,536,609.07 4,760,114.01 未分配利润 274,829,481.70 42,841,026.18 所有者权益合计 2,328,531,575.26 1,124,278,643.93 负债和所有者权益总计 2,551,976,898.28 1,416,130,128.00 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 949,367,374.91 633,468,298.52 其中：营业收入 949,367,374.91 633,468,298.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 727,719,131.47 479,703,941.75 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 其中：营业成本 480,054,206.69 247,248,811.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19,604,075.38 14,698,590.16 销售费用 14,065,307.07 10,785,670.92 管理费用 171,182,234.51 147,882,535.31 财务费用 20,801,097.46 17,940,377.49 资产减值损失 22,012,210.36 41,147,956.85 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,802,273.56 2,061,853.01 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -3,902,718.95 1,666,566.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 12,073.82 614,481.62 其他收益 32,151,004.69 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 257,613,595.51 156,440,691.40 加：营业外收入 7,070,691.19 73,517,283.59 减：营业外支出 1,764,986.03 18,902,699.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 262,919,300.67 211,055,275.20 减：所得税费用 25,720,778.25 11,712,229.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 237,198,522.42 199,343,046.02 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 237,198,522.42 199,343,046.02 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 237,198,522.42 199,343,046.02 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 -3,563,095.66 -2,980.68 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -3,563,095.66 -2,980.68 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -3,563,095.66 -2,980.68 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -3,563,095.66 -2,980.68 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 233,635,426.76 199,340,065.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 233,635,426.76 199,340,065.34 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.77 0.72 （二）稀释每股收益 0.77 0.72 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：169,387,450.97 元，上期被合并方实现的净利润为： 167,037,435.00 元。 法定代表人：陈亮 主管会计工作负责人：熊仕军 会计机构负责人：许俊柱 4、母公司利润表 单位：元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 461,916,643.64 206,258,211.51 减：营业成本 360,179,009.59 147,739,369.98 税金及附加 3,740,978.58 2,476,580.28 销售费用 7,897,065.09 5,209,367.55 管理费用 29,355,170.87 27,412,909.76 财务费用 8,249,821.75 8,447,801.89 资产减值损失 3,064,405.46 835,417.27 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 204,403,512.18 351,474.80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 12,073.82 66,710.49 其他收益 6,941,867.84 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 260,787,646.14 14,554,950.07 加：营业外收入 2,302,100.65 9,178,932.38 减：营业外支出 1,721,438.02 271,597.53 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 261,368,308.77 23,462,284.92 减：所得税费用 3,603,358.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 257,764,950.58 23,462,284.92 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 257,764,950.58 23,462,284.92 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 257,764,950.58 23,462,284.92 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.84 0.09 （二）稀释每股收益 0.84 0.09 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,045,340,360.43 406,382,614.90 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,287,867.84 52,439,622.33 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 收到其他与经营活动有关的现金 75,051,014.26 62,498,026.57 经营活动现金流入小计 1,126,679,242.53 521,320,263.80 购买商品、接受劳务支付的现金 438,655,402.49 303,224,817.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 86,603,053.25 71,146,977.63 支付的各项税费 109,259,360.54 86,225,676.63 支付其他与经营活动有关的现金 73,966,057.33 40,038,361.38 经营活动现金流出小计 708,483,873.61 500,635,833.00 经营活动产生的现金流量净额 418,195,368.92 20,684,430.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,117,530,000.00 539,710,000.00 取得投资收益收到的现金 896,430.86 395,286.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,118,426,430.86 540,107,286.20 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 116,883,670.17 87,538,907.11 投资支付的现金 1,927,950,000.00 521,290,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,044,833,670.17 608,828,907.11 投资活动产生的现金流量净额 -926,407,239.31 -68,721,620.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 953,618,240.00 其中：子公司吸收少数股东投资 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 收到的现金 取得借款收到的现金 159,000,000.00 432,435,448.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,112,618,240.00 432,435,448.73 偿还债务支付的现金 493,725,000.00 354,745,448.73 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,533,133.10 14,926,840.83 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,130,259.25 筹资活动现金流出小计 512,388,392.35 369,672,289.56 筹资活动产生的现金流量净额 600,229,847.65 62,763,159.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,754,863.44 -480,685.48 五、现金及现金等价物净增加额 90,263,113.82 14,245,283.58 加：期初现金及现金等价物余额 29,183,852.77 14,938,569.19 六、期末现金及现金等价物余额 119,446,966.59 29,183,852.77 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 356,395,734.99 184,504,411.24 收到的税费返还 6,287,867.84 6,936,985.19 收到其他与经营活动有关的现金 220,347,377.56 2,023,769.09 经营活动现金流入小计 583,030,980.39 193,465,165.52 购买商品、接受劳务支付的现金 251,881,960.20 84,757,261.04 支付给职工以及为职工支付的现 金 34,962,397.12 30,505,902.72 支付的各项税费 10,259,096.02 13,267,144.28 支付其他与经营活动有关的现金 45,033,572.12 78,799,468.84 经营活动现金流出小计 342,137,025.46 207,329,776.88 经营活动产生的现金流量净额 240,893,954.93 -13,864,611.36 二、投资活动产生的现金流量： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 收回投资收到的现金 860,130,000.00 499,370,000.00 取得投资收益收到的现金 590,471.08 351,474.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 16,915,579.25 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 860,720,471.08 516,637,054.05 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 24,966,300.17 14,870,986.03 投资支付的现金 1,802,046,973.63 480,950,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,827,013,273.80 495,820,986.03 投资活动产生的现金流量净额 -966,292,802.72 20,816,068.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 953,618,240.00 取得借款收到的现金 60,000,000.00 225,435,448.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,013,618,240.00 225,435,448.73 偿还债务支付的现金 223,000,000.00 220,435,448.73 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 4,536,445.82 7,766,972.39 支付其他与筹资活动有关的现金 7,130,259.25 筹资活动现金流出小计 234,666,705.07 228,202,421.12 筹资活动产生的现金流量净额 778,951,534.93 -2,766,972.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,265,836.41 -492,966.46 五、现金及现金等价物净增加额 52,286,850.73 3,691,517.81 加：期初现金及现金等价物余额 7,482,178.12 3,790,660.31 六、期末现金及现金等价物余额 59,769,028.85 7,482,178.12 7、合并所有者权益变动表 本期金额 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 276,00 0,000. 00 740,114 ,507.32 -2,980.6 8 22,270, 278.47 373,945 ,576.09 1,412,3 27,381. 20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 276,00 0,000. 00 740,114 ,507.32 -2,980.6 8 22,270, 278.47 373,945 ,576.09 1,412,3 27,381. 20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 92,000 ,000.0 0 854,487 ,980.75 -3,563,0 95.66 25,776, 495.06 211,422 ,027.36 1,180,1 23,407. 51 （一）综合收益总 额 -3,563,0 95.66 237,198 ,522.42 233,635 ,426.76 （二）所有者投入 和减少资本 92,000 ,000.0 0 854,487 ,980.75 946,487 ,980.75 1．股东投入的普 通股 92,000 ,000.0 0 854,487 ,980.75 946,487 ,980.75 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 25,776, 495.06 -25,776, 495.06 1．提取盈余公积 25,776, -25,776, 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 495.06 495.06 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 368,00 0,000. 00 1,594,6 02,488. 07 -3,566,0 76.34 48,046, 773.53 585,367 ,603.45 2,592,4 50,788. 71 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 276,00 0,000. 00 740,114 ,507.32 19,924, 049.98 176,948 ,758.56 1,212,9 87,315. 86 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 其他 二、本年期初余额 276,00 0,000. 00 740,114 ,507.32 19,924, 049.98 176,948 ,758.56 1,212,9 87,315. 86 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,980.6 8 2,346,2 28.49 196,996 ,817.53 199,340 ,065.34 （一）综合收益总 额 -2,980.6 8 199,343 ,046.02 199,340 ,065.34 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,346,2 28.49 -2,346,2 28.49 1．提取盈余公积 2,346,2 28.49 -2,346,2 28.49 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 276,00 0,000. 00 740,114 ,507.32 -2,980.6 8 22,270, 278.47 373,945 ,576.09 1,412,3 27,381. 20 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 276,000, 000.00 800,677,5 03.74 4,760,114 .01 42,841, 026.18 1,124,278 ,643.93 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 276,000, 000.00 800,677,5 03.74 4,760,114 .01 42,841, 026.18 1,124,278 ,643.93 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 92,000,0 00.00 854,487,9 80.75 25,776,49 5.06 231,988 ,455.52 1,204,252 ,931.33 （一）综合收益总 额 257,764 ,950.58 257,764,9 50.58 （二）所有者投入 和减少资本 92,000,0 00.00 854,487,9 80.75 946,487,9 80.75 1．股东投入的普 通股 92,000,0 00.00 854,487,9 80.75 946,487,9 80.75 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （三）利润分配 25,776,49 5.06 -25,776, 495.06 1．提取盈余公积 25,776,49 5.06 -25,776, 495.06 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 368,000, 000.00 1,655,165 ,484.49 30,536,60 9.07 274,829 ,481.70 2,328,531 ,575.26 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 276,000, 000.00 800,677,5 03.74 2,413,885 .52 21,724, 969.75 1,100,816 ,359.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 276,000, 000.00 800,677,5 03.74 2,413,885 .52 21,724, 969.75 1,100,816 ,359.01 三、本期增减变动 2,346,228 21,116, 23,462,28 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 金额（减少以“－” 号填列） .49 056.43 4.92 （一）综合收益总 额 23,462, 284.92 23,462,28 4.92 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,346,228 .49 -2,346,2 28.49 1．提取盈余公积 2,346,228 .49 -2,346,2 28.49 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 276,000, 000.00 800,677,5 03.74 4,760,114 .01 42,841, 026.18 1,124,278 ,643.93 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 三、公司基本情况 1. 公司概况 威海光威复合材料股份有限公司(以下简称“光威复材”、“本公司”或“公司”)前身为1992年2月5日设立的威海市碳 素渔竿厂(以下简称“碳素渔竿厂”)。经历次增资，截至2008年2月公司注册资本和实收资本均变更为20,800万元。2008年4 月，碳素渔竿厂规范为威海光威复合材料有限公司（以下简称“复材有限”）并取得工商管理机关换发的《企业法人营业执 照》。 复材有限经历次增资和股权转让，截至2013年12月公司注册资本和实收资本均变更为68,000万元。2014年10月公司整体 改制为股份有限公司。改制后公司注册资本和实收资本27,600万元。 2017年8月11日经中国证券监督管理委员会《关于核准威海光威复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监 许可[2017]1494号)核准，公司公开发行人民币普通股9,200万股，面值为每股人民币1.00元，每股发行价格为11.26元。2017 年8月29日，公司募集资金总额为1,035,920,000.00元，扣除各项发行费用共计89,432,019.25元，实际募集资金净额为 946,487,980.75元，其中增加股本92,000,000.00元，增加资本公积854,487,980.75元。公司于2017年9月1日在深圳证券交 易所创业板挂牌上市。 公司的企业法人营业执照注册号为91371000166734784G，所属行业为化学纤维制造业。 截至2017年12月31日止，公司累计发行股本总数为36,800万股，注册资本为36,800万元，公司注册地和总部地址：山东 省威海市高区天津路-130号。 公司主要经营范围：高性能纤维、织物、预浸材料、各类复合材料制品及装备的研发、生产、销售，技术开发与咨询， 备案范围内的货物及技术进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 公司的母公司为威海光威集团有限责任公司，实际控制人为：王言卿和陈亮。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年3月30日批准报出。 截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 威海拓展纤维有限公司 威海光威精密机械有限公司 山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司 光威（香港）有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 境外子公司以美金做为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 （2） 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1) 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2) 处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3) 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1) 所转移金融资产的账面价值； 2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 3) 终止确认部分的账面价值； 4) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1) 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 2) 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：应收账款余额人民币 100 万元 以上(含 100 万元)或占应收账款余额前五名、其他应收款余额 人民币 100 万元以上(含 100 万元)且占其他应收款余额前五名 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值的，则单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1） 存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价，周转材料在领用时一次摊销。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3） 后续计量及损益确认方法 1) 成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2) 权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 3) 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75 机器设备 年限平均法 10 5% 9.5 电子设备 年限平均法 3-5 5% 19-31.67 运输设备 年限平均法 4-5 5% 19-23.75 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1） 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1) 无形资产的计价方法 i. 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 ii. 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 土地使用权证规定的使用年限 软件 5 技术转让合同约定的有效期间 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 （2）内部研究开发支出会计政策 1) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。 2) 开发阶段支出资本化的具体条件 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，在开发支出中归集，并在达到预定开 发用途时确认为无形资产； 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，应当证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由当期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋 建筑物改造费。 （1） 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 按照5年摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1) 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金 计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2) 设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当 期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额 进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 销售产品收入确认和计量原则 (1) 销售产品收入确认和计量的总体原则 公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 可靠地计量时，确认产品销售收入实现。 销售部门接受客户订单，订单核准后，库管根据出库单发货，客户验收时确认收入；其中设备类产品在安装调试后经购 买方确认合格时确认收入。 其中销售军品时，公司直接与国内军方客户签订销售合同，产品经驻厂军代表(如有)检验合格后出库发货，并经客户签 收确认销售收入。 (2) 提供劳务收入的确认依据 资产负债表日劳务已经提供，其提供劳务交易的结果能够可靠估计，且与交易相关的经济利益很可能流入企业，可确认 为劳务收入。 公司提供的技术服务劳务，在劳务已提供且收到价款或取得收款的依据后确认收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (4) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； (5) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于 购建或其他方式形成具体的长期资产，待资产形成达到预定可使用状态时，由有关单位和部门予以验收。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于 已经发生或将来发生的费用性补偿或给予的奖励、资助、扶持、税收返还等，不形成长期资产。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司 日常活动无关的，计入营业外收入）。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）在利润表中分别列示"持续经营净利 润"和"终止经营净利润"。比较数据相应 调整。 董事会审批 列示持续经营净利润本年金额 237,198,522.42 元；列示终止经营净利润 本年金额 0 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补 助，计入其他收益，不再计入营业外收 入。比较数据不调整。 董事会审批 其他收益：32,151,004.69 （3）在利润表中新增"资产处置收益"项 目，将部分原列示为"营业外收入"的资产 处置损益重分类至"资产处置收益"项目。 比较数据相应调整。 董事会审批 营业外收入减少 12,073.82 元，重分类至 资产处置收益。 1.重要会计政策变更 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 政策变更的性质、内容和原因 1) 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5 月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于 2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后 的准则进行调整。 3) 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行 了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 6%、17% 城市维护建设税 按应缴流转税额计提 7% 企业所得税 按应纳税所得额计提 15%、25%、10%、16.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 威海拓展纤维有限公司 15% 威海光威精密机械有限公司 25% 山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司 10% 光威(香港)有限公司 16.5% 2、税收优惠 报告期内，公司主要税收优惠包括：1、公司按照每年实际安置残疾人数量享受限额即征即退增值税；2、公司作为军品 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 生产企业，执行国家相关税收优惠政策；3、公司与子公司拓展纤维均于2011年10月取得高新技术企业资格证书，并均于2017 年12月通过复审，报告期内公司及拓展纤维均享受了15%企业所得税优惠税率；4、研发费用和残疾职工工资加计扣除形成的 税收优惠。 公司于2014年10月31日已取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局核发的高新 技术企业证书(证书编号GR201437000267)。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题 的通知》(国税函[2009]203号)，本公司享受高新技术企业的所得税优惠政策，2017年度企业所得税实际执行税率为15%。 拓展纤维于2014年10月31日已取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局核 发的高新技术企业证书(证书编号GR201437000103)。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠 有关问题的通知》(国税函[2009]203号)，拓展纤维享受高新技术企业的所得税优惠政策， 2017年度企业所得税实际执行税 率为15%。 山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司于2015年10月29日成立，山东光威碳纤维产业技术研究院有限公司为小型 微利企业，2017年度采用核定应税所得率征收所得税。 本公司系经山东省民政厅核准的社会福利企业，按照《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策 的通知》（财税[2016]52号）（自2016年5月1日起开始执行）的规定，税务机关按2017年度实际安置残疾人的人数，享受限 额即征即退增值税。 拓展纤维系军工产品制造企业，根据军工企业相关退税规定，经财政部和国家税务总局发布的军品免征增值税合同清单 办理免税申报，对于军品免征增值税合同清单下发前已征收入库的增值税税款可以办理退库手续。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 46,750.24 82,010.12 银行存款 119,400,216.35 29,101,842.65 其他货币资金 75,142,312.79 39,986,060.19 合计 194,589,279.38 69,169,912.96 其他说明 其他货币资金(受到限制的货币资金)明细如下： 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 银行承兑汇票保证金 62,650,945.98 32,023,412.58 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 信用证保证金 12,491,366.81 7,962,647.61 合 计 75,142,312.79 39,986,060.19 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 107,163,028.84 22,110,411.60 商业承兑票据 34,114,916.74 308,893,338.84 合计 141,277,945.58 331,003,750.44 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 12,426,088.39 合计 12,426,088.39 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 3,542,24 1.71 0.45% 3,542,24 1.71 3,542,2 41.71 0.61% 3,542,241 .71 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 779,469, 985.55 99.37% 41,311,5 18.36 738,158,4 67.19 572,327 ,564.60 99.36% 30,042,35 2.91 542,285,21 1.69 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,431,62 9.50 0.18% 1,431,62 9.50 164,168 .50 0.03% 164,168.5 0 合计 784,443, 856.76 100.00% 46,285,3 89.57 738,158,4 67.19 576,033 ,974.81 100.00% 33,748,76 3.12 542,285,21 1.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 威海尚嘉体育用品有限 公司 3,542,241.71 3,542,241.71 100.00% 经营困难，资不抵债 合计 3,542,241.71 3,542,241.71 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 744,149,869.10 37,207,493.43 5.00% 1 年以内小计 744,149,869.10 37,207,493.43 5.00% 1 至 2 年 30,229,027.56 3,022,902.76 10.00% 2 至 3 年 4,955,624.07 991,124.82 20.00% 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 3 至 4 年 88,461.30 44,230.65 50.00% 4 至 5 年 6,184.12 4,947.30 80.00% 5 年以上 40,819.40 40,819.40 100.00% 合计 779,469,985.55 41,311,518.36 确定该组合依据的说明： 对非单项计提坏账准备的应收款项以账龄作为信用风险特征划分组合 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,700,794.95 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 164,168.50 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 威海市鹤鸣渔具有 限公司 货款 164,168.50 公司破产 否 合计 -- 164,168.50 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 客户A 536,679,357.17 68.42 26,833,967.86 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 维斯塔斯风力技术公司 94,138,750.45 12.00 4,706,937.52 迪皮埃风电叶片大丰有限公司 33,864,274.14 4.32 1,693,213.71 客户F 29,996,587.00 3.82 2,473,312.09 客户G 12,702,200.00 1.62 778,510.00 合计 707,381,168.76 90.18 36,485,941.18 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 33,980,767.59 98.14% 35,726,417.24 100.00% 1 至 2 年 643,575.83 1.86% 合计 34,624,343.42 -- 35,726,417.24 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 截至2017年12月31日止，无账龄超过一年的重要预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 中复神鹰碳纤维有限责任公司 7,552,990.77 21.81 恒天创业投资有限公司 4,059,936.00 11.73 复旦大学 2,187,000.00 6.32 北京航天首阀科技有限公司 2,024,700.42 5.85 威海港华燃气有限公司 1,575,998.43 4.55 合计 17,400,625.62 50.26 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品收益 6,808,561.65 合计 6,808,561.65 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 808,219. 46 100.00% 53,803.9 7 754,415.4 9 43,860. 00 100.00% 9,393.00 34,467.00 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 合计 808,219. 46 100.00% 53,803.9 7 754,415.4 9 43,860. 00 100.00% 9,393.00 34,467.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 764,359.46 38,217.97 5.00% 1 年以内小计 764,359.46 38,217.97 5.00% 1 至 2 年 27,860.00 2,786.00 10.00% 4 至 5 年 16,000.00 12,800.00 80.00% 合计 808,219.46 53,803.97 确定该组合依据的说明： 对非单项计提坏账准备的其他应收款项以账龄作为信用风险特征划分组合 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 44,410.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 进出口退税 732,455.46 押金 75,764.00 43,860.00 合计 808,219.46 43,860.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 进出口退税 进出口退税 732,455.46 1 年以内 90.63% 36,622.77 威海临港经济技术 开发区建筑工程管 理处 押金 31,904.00 1 年以内 3.95% 1,595.20 威海市建设局 押金 27,860.00 1-2 年 3.45% 2,786.00 淄博安泽特种气体 有限公司 押金 16,000.00 4-5 年 1.98% 12,800.00 合计 -- 808,219.46 -- 100.00% 53,803.97 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 101,523,280.28 101,523,280.28 70,370,497.86 70,370,497.86 在产品 38,052,345.96 13,648,438.11 24,403,907.85 17,791,320.42 6,627,643.20 11,163,677.22 库存商品 62,796,464.52 4,881,901.00 57,914,563.52 90,758,816.90 11,043,182.05 79,715,634.85 低值易耗品 4,157,783.69 4,157,783.69 3,602,451.85 3,602,451.85 合计 206,529,874.45 18,530,339.11 187,999,535.34 182,523,087.03 17,670,825.25 164,852,261.78 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 6,627,643.20 24,553,797.69 17,533,002.78 13,648,438.11 库存商品 11,043,182.05 14,762,808.34 20,924,089.39 4,881,901.00 合计 17,670,825.25 39,316,606.03 38,457,092.17 18,530,339.11 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 835,000,000.00 24,580,000.00 待抵扣增值税 15,531,956.11 5,631,682.89 预缴所得税 10,567,871.70 合计 861,099,827.81 30,211,682.89 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 威海市南 郊热电有 限公司 37,882,43 6.01 -3,902,71 8.95 33,979,71 7.06 小计 37,882,43 6.01 -3,902,71 8.95 33,979,71 7.06 合计 37,882,43 6.01 -3,902,71 8.95 33,979,71 7.06 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 353,656,739.93 858,981,364.41 4,848,110.81 7,105,619.83 1,224,591,834.98 2.本期增加金额 43,208,055.21 576,355.31 2,409,803.39 46,194,213.91 （1）购置 42,707,407.95 576,355.31 2,409,803.39 45,693,566.65 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （2）在建工程 转入 500,647.26 500,647.26 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 4,520,786.07 458,454.36 83,021.03 5,062,261.46 （1）处置或报 废 4,520,786.07 458,454.36 83,021.03 5,062,261.46 4.期末余额 353,656,739.93 897,668,633.55 4,966,011.76 9,432,402.19 1,265,723,787.43 二、累计折旧 1.期初余额 133,853,184.11 462,848,829.89 3,324,706.00 4,147,657.67 604,174,377.67 2.本期增加金额 19,193,107.31 74,477,768.19 754,178.57 1,015,566.34 95,440,620.41 （1）计提 19,193,107.31 74,477,768.19 754,178.57 1,015,566.34 95,440,620.41 3.本期减少金额 3,180,852.08 435,531.64 59,152.50 3,675,536.22 （1）处置或报 废 3,180,852.08 435,531.64 59,152.50 3,675,536.22 4.期末余额 153,046,291.42 534,145,746.00 3,643,352.93 5,104,071.51 695,939,461.86 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 200,610,448.51 363,522,887.55 1,322,658.83 4,328,330.68 569,784,325.57 2.期初账面价值 219,803,555.82 396,132,534.52 1,523,404.81 2,957,962.16 620,417,457.31 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房屋建筑物 14,798,151.01 14,798,151.01 6,653,817.58 6,653,817.58 安装调试设备 196,374,574.87 196,374,574.87 134,027,805.73 134,027,805.73 管理软件 541,111.11 541,111.11 合计 211,172,725.88 211,172,725.88 141,222,734.42 141,222,734.42 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 高强高 模型碳 纤维产 业化项 目 255,000, 000.00 109,570, 996.25 53,429,1 83.14 163,000, 179.39 65.00% 65% 募股资 金 先进复 合材料 研发中 心项目 211,488, 000.00 1,423,66 2.76 1,423,66 2.76 1.00% 1% 募股资 金 合计 466,488, 000.00 109,570, 996.25 54,852,8 45.90 164,423, 842.15 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 高强高模型碳纤维产业化项目中使用自筹资金49,785,510.40元。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 159,301,825.63 877,777.79 160,179,603.42 2.本期增加金 额 763,333.33 763,333.33 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 （4）在建工程转入 763,333.33 763,333.33 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 159,301,825.63 1,641,111.12 160,942,936.75 二、累计摊销 1.期初余额 26,663,802.81 258,561.25 26,922,364.06 2.本期增加金 额 3,185,800.68 188,277.78 3,374,078.46 （1）计提 3,185,800.68 188,277.78 3,374,078.46 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 29,849,603.49 446,839.03 30,296,442.52 三、减值准备 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 129,452,222.14 1,194,272.09 130,646,494.23 2.期初账面价 值 132,638,022.82 619,216.54 133,257,239.36 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房改造 6,178,088.62 2,202,480.89 3,975,607.73 合计 6,178,088.62 2,202,480.89 3,975,607.73 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 48,327,368.05 7,307,100.18 57,209,454.13 8,581,418.12 存货跌价准备 18,530,339.11 2,779,550.87 17,670,825.25 2,650,623.79 未实现收益 31,718,550.20 4,757,782.53 39,165,181.47 5,874,777.22 应付暂估转固累计折旧 2,564,622.44 384,693.37 1,907,938.93 286,190.84 尚未计入损益的补贴收 入 306,385,490.80 45,957,823.62 266,676,327.61 40,001,449.15 合计 407,526,370.60 61,186,950.57 382,629,727.39 57,394,459.12 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 61,186,950.57 57,394,459.12 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 125,000,000.00 保证借款 193,000,000.00 信用证融资 10,000,000.00 合计 328,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 150,051,760.35 55,012,481.38 合计 150,051,760.35 55,012,481.38 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 82,862,842.45 70,441,008.99 应付工程款 13,428,030.40 8,084,146.81 合计 96,290,872.85 78,525,155.80 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 威海芙安装饰工程有限公司 1,559,676.18 已完工未结算 威海永兴装饰有限公司 1,514,207.42 已完工未结算 文登市振财建筑劳务有限公司 1,074,353.95 已完工未结算 威海市宏存路桥工程有限公司 322,050.84 已完工未结算 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 威海市环翠区草庙子打铁村(村委) 211,540.00 已完工未结算 合计 4,681,828.39 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 9,353,080.82 4,943,094.41 合计 9,353,080.82 4,943,094.41 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,847,303.16 95,979,244.13 95,190,813.92 6,635,733.37 二、离职后福利-设定提 存计划 9,315,133.10 9,315,133.10 合计 5,847,303.16 105,294,377.23 104,505,947.02 6,635,733.37 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 5,847,303.16 76,537,249.88 75,948,819.67 6,435,733.37 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 补贴 2、职工福利费 9,043,759.09 8,843,759.09 200,000.00 3、社会保险费 4,943,521.78 4,943,521.78 其中：医疗保险费 4,093,850.32 4,093,850.32 工伤保险费 728,435.99 728,435.99 生育保险费 121,235.47 121,235.47 4、住房公积金 3,386,000.72 3,386,000.72 5、工会经费和职工教育 经费 2,068,712.66 2,068,712.66 合计 5,847,303.16 95,979,244.13 95,190,813.92 6,635,733.37 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,988,829.37 8,988,829.37 2、失业保险费 326,303.73 326,303.73 合计 9,315,133.10 9,315,133.10 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 374,002.88 企业所得税 7,904,530.25 2,407,494.46 个人所得税 148,160.22 93,960.83 城市维护建设税 43,174.24 439,256.98 教育费附加 18,503.25 188,253.03 地方教育费附加 12,335.50 125,501.89 水利基金 3,114.15 62,750.86 印花税 374,638.54 81,271.83 房产税 623,417.88 758,082.15 土地使用税 1,675,448.08 1,675,448.08 合计 10,803,322.11 6,206,022.99 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 员工报销款 556,612.45 押金 9,000.00 12,000.00 其他 21,535.48 156,852.29 合计 587,147.93 168,852.29 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 6,725,000.00 合计 6,725,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内结转损益的递延收益 13,138,366.72 13,268,576.85 合计 13,138,366.72 13,268,576.85 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 258,612,250.76 66,327,800.00 28,192,926.72 296,747,124.04 合计 258,612,250.76 66,327,800.00 28,192,926.72 296,747,124.04 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2012 年产业 振兴和技术 改造项目 30,190,410.0 0 3,354,490.00 26,835,920.0 0 与资产相关 山东省自主 创新专项 8,548,225.71 949,802.86 7,598,422.85 与资产相关 战略性新兴 产业发展专 项资金 5,400,000.00 600,000.00 4,800,000.00 与资产相关 威海市 2014 年重大科技 专项 1,894,736.84 210,526.32 1,684,210.52 与资产相关 高性能碳纤 维研发产业 化项目 44,990,000.0 0 44,990,000.0 0 与资产相关 高性能碳纤 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 维产业化支 出 2010 年产业 结构调整项 目 1,504,500.00 354,000.00 1,150,500.00 与资产相关 基础建设补 贴 22,452,185.2 6 564,834.85 21,887,350.4 1 与资产相关 基础建设补 贴 3,963,217.37 99,080.42 3,864,136.95 与资产相关 基础建设补 贴 29,763,975.1 0 2,261,364.22 27,502,610.8 8 与资产相关 国家工程实 验室项目 16,557,907.2 0 4,744,268.05 11,813,639.1 5 与资产相关 碳纤维稳定 性改进研制 31,105,000.0 0 31,105,000.0 0 与资产相关 2014 年科技 条件建设（省 重点实验室） 专项资金支 出 130,210.13 130,210.13 与资产相关 2015 泰山学 者建设工程 专项资金 16,200,000.0 0 800,000.00 17,000,000.0 0 与资产相关 碳纤维原丝 生产线成套 设备制造项 目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 威海市先进 树脂基复合 材料重点实 验室 300,000.00 300,000.00 与资产相关 碳纤维产业 公共创新服 务平台 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 国际科技合 作项目 700,000.00 55,300.00 644,700.00 与资产相关 高性能纤维 及复合材料 制备关键技 术 9,963,200.00 1,747,800.00 11,711,000.0 0 与收益相关 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 国防科技工 业管理专项 资金 1,810,000.00 1,810,000.00 与收益相关 国家国际科 技合作专项 项目 5,500,000.00 5,500,000.00 与收益相关 高性能 C/SIC 复合 陶瓷材料及 其空天应用 350,000.00 350,000.00 与收益相关 科技重大专 项和重点研 发计划资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 高区科技局 补助经费 200,000.00 200,000.00 与收益相关 国产 T800H 碳纤维工程 化研制及其 复合材料在 航空型号上 的应用研究 24,600,000.0 0 22,000,000.0 0 2,460,000.00 44,140,000.0 0 与收益相关 高强高模型 碳纤维产业 化项目 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 国产 T800H 碳纤维工程 化研制及其 复合材料在 航天型号上 的应用研究 3,290,000.00 1,970,000.00 5,260,000.00 与收益相关 国产 M40J 高 模高强型碳 纤维工程化 研制及在卫 星上的应用 488,000.00 6,480,000.00 6,968,000.00 与收益相关 扶持小微企 业款 139,260.00 139,260.00 与收益相关 碳纤维拉挤 碳板主结构 材料制备关 键共性技术 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 及工艺研究 碳纤维复合 材料应用及 性能评价与 表征研究 500,000.00 500,000.00 与收益相关 碳纤维产业 公共创新服 务平台 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 碳纤维生产 线关键设备 设计制造技 术研究 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 碳纤维低成 本关键技术 500,000.00 500,000.00 与收益相关 山东省碳纤 维技术创新 中心 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 与收益相关 碳纤维生产 线溶剂回收 循环利用项 目 4,400,000.00 4,400,000.00 与收益相关 国际科技合 作项目 6,440,000.00 6,440,000.00 与收益相关 国产 M55J 级 碳纤维工程 化制备技术 研究项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 先进复合材 料研发中心 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 军民结合产 业发展资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 T1000 级高 性能碳纤维 制备关键技 术 400,000.00 400,000.00 与收益相关 低面密度高 性能复合材 料技术研究 300,000.00 300,000.00 与收益相关 海洋工程及 海洋装备用 2,930,000.00 2,930,000.00 与收益相关 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 碳纤维复合 材料产业链 构建 其他流动负 债 -13,268,576.8 5 -13,138,366.7 2 与收益相关 合计 258,612,250. 76 66,327,800.0 0 25,863,136.8 5 2,460,000.00 296,747,124. 04 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 276,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 368,000,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 740,114,507.32 854,487,980.75 1,594,602,488.07 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 合计 740,114,507.32 854,487,980.75 1,594,602,488.07 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 截止2017年8月29日，公司募集资金总额为1,035,920,000.00元，扣除各项发行费用共计89,432,019.25元，实际募集资 金净额为946,487,980.75元，其中增加股本92,000,000.00元，增加资本公积854,487,980.75元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -2,980.68 -3,563,095. 66 -3,563,095. 66 -3,566,07 6.34 外币财务报表折算差额 -2,980.68 -3,563,095. 66 -3,563,095. 66 -3,566,07 6.34 其他综合收益合计 -2,980.68 -3,563,095. 66 -3,563,095. 66 -3,566,07 6.34 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,270,278.47 25,776,495.06 48,046,773.53 合计 22,270,278.47 25,776,495.06 48,046,773.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 年度 金额 备注 2017年度 25,776,495.06 按本公司单体净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 373,945,576.09 176,948,758.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 237,198,522.42 199,343,046.02 减：提取法定盈余公积 25,776,495.06 2,346,228.49 期末未分配利润 585,367,603.45 373,945,576.09 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 946,011,978.99 477,843,005.71 632,644,195.02 246,767,423.53 其他业务 3,355,395.92 2,211,200.98 824,103.50 481,387.49 合计 949,367,374.91 480,054,206.69 633,468,298.52 247,248,811.02 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,419,183.68 3,676,159.50 教育费附加 3,288,258.01 2,625,828.10 房产税 3,692,780.38 2,400,225.13 土地使用税 6,963,536.96 5,205,035.26 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 车船使用税 25,451.04 15,903.28 印花税 737,785.13 250,273.40 地方水利基金 477,080.18 525,165.49 合计 19,604,075.38 14,698,590.16 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 5,887,462.89 4,142,825.15 职工薪酬 5,152,965.48 3,340,774.57 业务招待费 1,146,689.74 1,851,131.17 广告业务宣传费 1,390,579.51 1,087,766.12 其他 487,609.45 363,173.91 合计 14,065,307.07 10,785,670.92 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 131,622,891.98 109,951,064.01 税费 2,799,406.79 职工薪酬 10,269,457.60 8,485,615.07 业务招待费 7,128,049.50 5,080,169.02 无形资产摊销 3,374,078.46 3,375,985.87 修理费 266,013.80 4,185,540.44 差旅费 4,677,028.23 1,842,104.56 折旧费 2,254,598.41 2,539,797.54 聘请中介机构费 914,700.27 1,795,202.05 办公及物业费 6,978,458.99 4,201,657.01 长期待摊费用摊销 2,202,480.89 2,260,949.67 其他 1,494,476.38 1,365,043.28 合计 171,182,234.51 147,882,535.31 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出-借款利息 11,533,133.09 14,926,840.83 利息支出-票据贴现 548,100.00 2,424,531.95 利息支出-保理费 9,190,270.38 减：利息收入 1,907,437.74 479,538.71 汇兑损益 326,671.41 480,685.48 手续费 1,110,360.32 587,857.94 合计 20,801,097.46 17,940,377.49 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -17,304,395.67 23,477,131.60 二、存货跌价损失 39,316,606.03 17,670,825.25 合计 22,012,210.36 41,147,956.85 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,902,718.95 1,666,566.81 理财产品 7,704,992.51 395,286.20 合计 3,802,273.56 2,061,853.01 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 12,073.82 614,481.62 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税退税 6,287,867.84 低面密度高性能复合材料技术研究 300,000.00 国防科技工业管理专项资金 1,810,000.00 高性能 C/SIC 复合陶瓷材料及其空天应 用 350,000.00 扶持小微企业款 139,260.00 碳纤维产业公共创新服务平台 1,000,000.00 碳纤维生产线关键设备设计制造技术研 究 1,000,000.00 碳纤维低成本关键技术 500,000.00 国际科技合作项目 6,440,000.00 国家实验室项目补贴款 4,744,268.05 基础建设补贴 564,834.85 基础建设补贴 99,080.42 基础建设补贴 2,261,364.22 2010 年产业结构调整项目 354,000.00 2014 年科技条件建设（省重点实验室） 专项资金支出 130,210.13 山东省自主创新专项 949,802.86 2012 年产业振兴和技术改造项目 3,354,490.00 战略性新兴产业发展专项资金 600,000.00 威海市 2014 年重大科技专项 210,526.32 国际科技合作项目 55,300.00 高性能碳纤维产业化支出 1,000,000.00 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 6,815,776.52 73,296,212.70 6,815,776.52 其他 254,914.67 221,070.89 254,914.67 合计 7,070,691.19 73,517,283.59 7,070,691.19 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 400,000.00 200,000.00 400,000.00 固定资产处置损失 1,362,856.71 18,680,661.02 1,362,856.71 其他 2,129.32 22,038.77 2,129.32 合计 1,764,986.03 18,902,699.79 1,764,986.03 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,513,269.70 21,722,718.00 递延所得税费用 -3,792,491.45 -10,010,488.82 合计 25,720,778.25 11,712,229.18 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 利润总额 262,919,300.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 39,437,895.10 子公司适用不同税率的影响 -61,638.30 非应税收入的影响 9,251,670.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -6,273,405.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,999,663.69 研发费用及残疾人工资加计扣除的影响 -10,634,079.67 所得税费用 25,720,778.25 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 73,143,576.52 60,499,572.35 利息收入 1,907,437.74 479,538.71 收到的往来款及其他 1,518,915.51 合计 75,051,014.26 62,498,026.57 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 7,328,375.64 10,889,320.01 业务招待费 8,274,739.24 6,931,300.19 运输费 5,887,462.89 2,606,339.11 差旅费 4,677,028.23 3,378,590.60 办公及物业费 6,978,458.99 4,201,657.01 修理费 266,013.80 4,185,540.44 聘请中介机构费 914,700.27 1,795,202.05 手续费 1,110,360.32 3,012,389.89 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 广告宣传费 1,390,579.51 1,087,766.12 其他 1,982,085.84 1,950,255.96 支付的银行融资保证金净额（含：银承 及信用证保证金） 35,156,252.60 合计 73,966,057.33 40,038,361.38 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行费用 7,130,259.25 合计 7,130,259.25 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 净利润 237,198,522.42 199,343,046.02 加：资产减值准备 22,012,210.36 41,147,956.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 95,440,620.41 94,251,547.78 无形资产摊销 3,374,078.46 3,375,985.87 长期待摊费用摊销 2,202,480.89 2,260,949.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -12,073.82 -614,481.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,362,856.71 18,680,661.02 财务费用（收益以“－”号填列） 11,533,133.09 14,926,840.83 投资损失（收益以“－”号填列） -3,802,273.56 -2,061,853.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,792,491.45 -10,010,488.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,006,787.42 -72,389,235.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 5,008,495.61 -330,310,581.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 71,676,597.22 62,084,082.91 经营活动产生的现金流量净额 418,195,368.92 20,684,430.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 119,446,966.59 29,183,852.77 减：现金的期初余额 29,183,852.77 14,938,569.19 现金及现金等价物净增加额 90,263,113.82 14,245,283.58 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 119,446,966.59 29,183,852.77 其中：库存现金 46,750.24 82,010.12 可随时用于支付的银行存款 119,400,216.35 29,101,842.65 三、期末现金及现金等价物余额 119,446,966.59 29,183,852.77 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 75,142,312.79 票据保证金、信用证保证金 固定资产 200,610,448.51 为公司及子公司银行贷款质押 无形资产 129,452,222.14 为公司及子公司银行贷款质押 合计 405,204,983.44 -- 其他说明： 固定资产、无形资产质押情况如下： (1) 公司与中国工商银行威海高开支行于2015年9月10日签订了最高额抵押合同[0161400283-2015年高开(抵)字0013 号]，以公司账面固定资产中房屋建筑物和威高国用(2014)第112、114号两块土地作为抵押，抵押金额为6,212.30万元。 (2) 公司与中国农业银行威海分行于2015年11月2日签订了最高额抵押合同[37100620150005369]，以公司账面固定资 产中房屋建筑物和威高国用(2014)第113、115号两块土地作为抵押，抵押金额为13,000.00万元。 (3) 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第007号]，以公司 账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25号土地作为抵押，抵押金额为1,890.80万元。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 (4) 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第008号]，以公司 账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25、26号两块土地作为抵押，抵押金额为2,002.90万元。 (5) 公司与中国建设银行威海高新支行于2016年8月31日签订了最高额抵押合同[2016年最高额抵押第009号]，以公司 账面固定资产中房屋建筑物和威工业园国用(2007)第25号土地作为抵押，抵押金额为1,088.70万元。 (6) 公司与招商银行威海高新支行于2016年8月19日签订了最高额抵押合同[2016年招烟33抵字第21160801号]，以公 司账面固定资产中威房权证字第2013096627、6628、6629号房屋建筑物作为抵押，抵押金额为6,000.00万元。 (7) 公司与招商银行威海高新支行于2016年8月19日签订了最高额抵押合同[2016年招烟33抵字第21160802号]，以公 司账面固定资产中威房权证字第2013096627、6628、6629号房屋建筑物作为抵押，抵押金额为3,000.00万元。 (8) 公司与交通银行威海分行于2017年3月10日签订了抵押合同[401DY20170301]，以公司房屋建筑物威房权证字第 2013096638、39、40号房产和威新国用(2013)第083号土地作为抵押，抵押金额为9,900万元。 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 31,788,385.18 其中：美元 4,863,625.98 6.5342 31,779,904.88 欧元 15.66 7.8023 122.18 日元 142,350.00 0.0579 8,242.07 韩元 3,040.00 0.0061 18.54 新西兰元 8.90 4.6327 41.23 澳大利亚元 11.05 5.0928 56.28 应收账款 -- -- 127,850,842.17 其中：美元 19,566,410.91 6.5342 127,850,842.17 应付账款 33,870,595.48 其中：美元 5,183,587.20 6.5342 33,870,595.48 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 公司在香港设立光威(香港)有限公司，以美元为记账本位币。对上述公司的财务报表进行折算时，所有资产（其长期投 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 资按发生时的即期汇率外）、负债项目的折算汇率为6.5342，损益类项目折算汇率为6.7356，所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，按照发生时的即期汇率折算。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 威海拓展纤维有 限公司 威海 威海 生产销售 100.00% 同一控制下合并 威海光威精密机 械有限公司 威海 威海 生产销售 100.00% 同一控制下合并 山东光威碳纤维 产业技术研究院 有限公司 威海 威海 研发 100.00% 设立投资 光威(香港)有限 公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 威海市南郊热电 有限公司 威海 威海 生产销售 29.85% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 33,979,717.06 37,882,436.01 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -3,902,718.95 1,666,566.81 --综合收益总额 -3,902,718.95 1,666,566.81 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司管理层全面负责风险管理目 标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的 情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并 且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利 率风险和其他价格风险。 (1) 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行短期借款。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 本公司截至2017年12月31日，无银行借款。 同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行 借款，降低利率风险。 (2) 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2017年12月31日止，外币 金融资产、金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 2017年12月31日 美元 其他外币 合计 货币资金 31,779,904.88 8,480.30 31,788,385.18 应收账款 127,850,842.17 - 127,850,842.17 小计 159,630,747.05 8,480.30 159,639,227.35 应付账款 33,870,595.48 - 33,870,595.48 小计 33,870,595.48 - 33,870,595.48 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利 润约10,690,333.71元。 (3) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险是，本 公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需求，并降低现金流量波动的影响。本公 司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 截至2017年12月31日止，本公司注册资本人民币36,800.00万元，其中威海光威集团有限责任公司出资人民币13,823.2814 万元占注册资本的37.56%，为本公司的母公司。威海光威集团有限责任公司注册资本人民币13,000.00万元，王言卿出资 8,786.72万元占注册资本的67.59%，陈亮出资1,583.42万元占注册资本的12.18%，二人合计持有威海光威集团有限责任公司 79.77%股权，通过威海光威集团有限责任公司控制本公司，为本公司的实际控制人。 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 威海市南郊热电有限公司 联营企业 其他说明 联营公司全称 联营公司类 注册地 法定代表 业务性质 注册资本(万 持股比例 表决权比例 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 型 人 元) (%) (%) 威海南郊热电有限公司 有限公司 威海 宋洪昭 供电 13,400 29.85 29.85 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 威海市三义塑料渔具有限公司 高管亲属公司 威海光威户外装备有限公司 受同一母公司及实际控制人控制 威海良美精密机械有限公司 受同一母公司及实际控制人控制 威海天祥塑料制品厂 高管亲属公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 威海光威集团有限 责任公司 后勤服务 6,353,343.59 7,000,000.00 否 5,393,140.70 威海市南郊热电有 限公司 蒸汽 15,833,748.33 18,000,000.00 否 17,016,751.46 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 威海光威户外装备有限公司 水电汽 175,664.26 164,383.00 威海良美精密机械有限公司 制品 212,919.81 544,438.50 威海市三义塑料渔具有限公司 加工检测服务 660.38 威海天祥塑料制品厂 加工检测服务 427.36 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 威海光威集团有限责任 公司 40,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 05 日 是 威海光威集团有限责任 公司 20,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2017 年 08 月 23 日 是 威海光威集团有限责任 公司 18,000,000.00 2016 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 26 日 是 威海光威集团有限责任 公司 100,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2018 年 03 月 30 日 是 威海光威集团有限责任 公司、陈亮 50,000,000.00 2017 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 17 日 否 威海光威集团有限责任 公司、陈亮 84,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2017 年 02 月 21 日 是 关联担保情况说明 注：截止2017年12月31日已履行完毕的担保均已解除。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,165,100.00 4,060,500.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 威海市南郊热电有 限公司 1,187,742.78 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 威海市南郊热电有限公司 416,872.50 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2017年12月31日止，本公司无需披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2017年12月31日止，本公司无需披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 110,400,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 设立全资子公司 经威海火炬高技术产业开发区市场监督管理局核准，公司设立全资子公司威海光威能源新材料有限公司，已于2018年3月14 日完成工商登记手续并取得营业执照，截至本报告出具日公司尚未出资。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 1. 主营业务按行业分类列示 行业名称 2017年度 营业收入 营业成本 新材料制造 942,769,374.64 475,249,899.54 装备制造业 3,242,604.35 2,593,106.17 合计 946,011,978.99 477,843,005.71 行业名称 2016年度 营业收入 营业成本 新材料制造 629,349,514.52 244,765,005.33 装备制造业 3,294,680.50 2,002,418.20 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 合计 632,644,195.02 246,767,423.53 1. 主营业务按产品分类列示 产品名称 2017年度 营业收入 营业成本 玻璃纤维预浸料 31,283,812.76 23,726,671.40 机械制造 3,242,604.35 2,593,106.17 碳纤维及织物 497,371,906.83 109,311,300.28 碳纤维预浸料 130,949,166.46 111,493,605.41 制品及其它 283,164,488.59 230,718,322.45 合计 946,011,978.99 477,843,005.71 产品名称 2016年度 营业收入 营业成本 玻璃纤维预浸料 31,837,217.12 21,935,484.40 机械制造 3,294,680.50 2,002,418.20 碳纤维及织物 436,763,561.02 99,139,980.64 碳纤维预浸料 87,878,910.54 67,513,542.40 制品及其它 72,869,825.84 56,175,997.89 合计 632,644,195.02 246,767,423.53 1. 主营业务按地区分类列示 地区 2017年度 营业收入 营业成本 国内 676,904,967.96 264,957,287.81 国外 269,107,011.03 212,885,717.90 合计 946,011,978.99 477,843,005.71 地区 2016年度 营业收入 营业成本 国内 619,046,443.58 234,339,122.29 国外 13,597,751.44 12,428,301.24 合计 632,644,195.02 246,767,423.53 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 3,542,24 1.71 3.22% 3,542,24 1.71 3,542,2 41.71 4.87% 3,542,241 .71 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 105,029, 232.22 95.48% 5,972,62 5.64 99,056,60 6.58 69,082, 696.84 94.90% 4,668,516 .98 64,414,179. 86 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,431,62 9.50 1.30% 1,431,62 9.50 164,168 .50 0.23% 164,168.5 0 合计 110,003, 103.43 100.00% 10,946,4 96.85 99,056,60 6.58 72,789, 107.05 100.00% 8,374,927 .19 64,414,179. 86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 威海尚嘉体育用品有限 公司 3,542,241.71 3,542,241.71 100.00% 经营困难，资不抵债 合计 3,542,241.71 3,542,241.71 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 98,468,090.25 4,923,404.50 5.00% 1 年以内小计 98,468,090.25 4,923,404.50 5.00% 1 至 2 年 3,259,116.46 325,911.65 10.00% 2 至 3 年 3,166,560.69 633,312.14 20.00% 3 至 4 年 88,461.30 44,230.65 50.00% 4 至 5 年 6,184.12 4,947.30 80.00% 5 年以上 40,819.40 40,819.40 100.00% 合计 105,029,232.22 5,972,625.64 确定该组合依据的说明： 对非单项计提坏账准备的应收款项以账龄作为信用风险特征划分组合 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,735,738.16 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 164,168.50 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 威海市鹤鸣渔具有限 公司 货款 164,168.50 否 合计 -- 164,168.50 -- -- -- 应收账款核销说明： 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 维斯塔斯风力技术公司 50,427,348.67 45.84 2,521,367.43 上海复合材料科技有限公司 4,731,594.20 4.30 236,579.71 客户E 3,564,435.82 3.24 178,221.79 威海尚嘉体育用品有限公司 3,542,241.71 3.22 3,542,241.71 天津亿纤新材料科技有限公司 3,051,414.66 2.77 152,570.73 合计 65,317,035.06 59.37 6,630,981.37 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 174,699, 031.11 100.00% 36,622.7 7 174,662,4 08.34 353,168 ,691.89 100.00% 353,168,69 1.89 合计 174,699, 031.11 100.00% 36,622.7 7 174,662,4 08.34 353,168 ,691.89 100.00% 353,168,69 1.89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 1 年以内分项 732,455.46 36,622.77 5.00% 1 年以内小计 732,455.46 36,622.77 5.00% 合计 732,455.46 36,622.77 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,622.77 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 进出口退税 732,455.46 应收控股子公司组合 173,966,575.65 353,168,691.89 合计 174,699,031.11 353,168,691.89 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 余额合计数的比例 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,220,247,778.03 1,220,247,778.03 753,750,804.40 753,750,804.40 合计 1,220,247,778.03 1,220,247,778.03 753,750,804.40 753,750,804.40 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 威海拓展纤维有 限公司 667,489,838.46 466,487,980.75 1,133,977,819.21 威海光威精密机 械有限公司 86,260,965.94 86,260,965.94 光威（香港）有限 公司 8,992.88 8,992.88 合计 753,750,804.40 466,496,973.63 1,220,247,778.03 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 449,802,183.05 353,539,531.58 191,955,464.47 141,479,492.20 其他业务 12,114,460.59 6,639,478.01 14,302,747.04 6,259,877.78 合计 461,916,643.64 360,179,009.59 206,258,211.51 147,739,369.98 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 4,403,512.18 351,474.80 子公司分红 200,000,000.00 合计 204,403,512.18 351,474.80 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,350,782.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 32,678,913.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 7,704,992.51 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -147,214.61 减：所得税影响额 5,444,520.25 合计 33,441,388.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.85% 0.77 0.77 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.04% 0.66 0.66 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 威海光威复合材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2017年度报告文本原件。 （五）其他相关资料。