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珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 2020 年 02 月 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人 Wang Xinglong、主管会计工作负责人潘明晖及会计机构负责 人(会计主管人员)易仁洲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读公司本年 度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、行业周期性波动及宏观经济下滑风险 全球光纤激光器行业受宏观经济形势的影响较大，未来一年存在行业下滑 或者增速放缓的可能。光通讯行业存在周期性波动风险，技术升级换代等原因 造成电信运营商和设备商投资的周期性，若行业需求下降，公司业绩将可能受 到不利影响。对此，公司将密切跟踪行业发展变化趋势，提升应变能力，做好公 司战略规划。 2、市场竞争加剧风险 随着国内光纤激光器行业及光通讯行业的迅速发展，越来越多的竞争者在 进入这个市场，并加大了资本投入。公司面临着行业内更多企业的竞争压力，如 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 果竞争加剧，公司的盈利能力可能受到较大的影响，从而不利于公司经营目标 的实现。公司正加大光通讯有源器件的生产和开发力度以应对激烈的市场竞争， 同时也将进一步用好募集资金，努力做大做强，保持对竞争对手的领先优势。 3、技术更新换代的风险 光电器件技术和产品的升级一方面不断为光电器件市场带来新的机遇，另 一方面也给厂商带来了较大的挑战，如果公司在科研开发上投入不足，技术和 产品开发跟不上光通信和激光器技术升级的步伐，公司的竞争力将会下降，持 续发展将受到不利影响。公司将准确把握行业发展趋势和市场需求变化，不断 加强自主研发和技术创新能力，应对技术更新换代带来的风险。 4、汇率波动风险 出口业务是公司重要的收入和利润来源，公司生产经营也需要从境外采购 部分原材料，同时公司期末外币金融资产远大于外币金融负债。如果未来出现 汇率大幅波动，可能会给公司生产经营带来较大影响，并因汇兑损益影响到公 司财务费用的高低。因此公司生产经营将面临一定的汇率风险。面对汇率波动 风险，公司会根据外汇收支的情况，结合公司发展需要，审慎配置外汇资产和人 民币资产，尽量避免汇兑损失。 5、国际政治经济风险 目前国际政治形势复杂，经济全球化发展潮流遭遇单边主义和保护主义的 挑战，宏观经营环境更加复杂，特别是中美贸易战对中国的出口贸易将造成不 确定性的影响；光电子器件领先企业并购重组事件频发，高端资源整合加速，国 际市场竞争更加激烈，这些不确定因素都会对企业的投资和营销造成一定的压 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 力和风险。面对国际政治经济风险，公司将审慎评估，采取各种措施积极应对， 努力降低对公司的不利影响。 6、外延式并购的运营整合风险 公司积极通过对外投资收购等方式，努力实现外延式、跨越式发展，但由于 政治环境、区域文化以及管理方式的差异，在实现对收购标的的整合与协同发 展方面可能会遇到困难。公司将有效监督收购后的资产运营管理，组建精干的 当地化运营团队，积极推动管理整合和文化融合。 7、新型冠状病毒疫情的不确定性影响 目前国内新型冠状病毒疫情（“新冠疫情”）尚未完全结束，世界其他国家亦 有疫情发生，新冠疫情可能对公司的生产和经营产生不确定性影响，影响程度 取决于疫情防控进展情况和持续时间。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为： 以公司现有总股本 90,337,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 人民币 2 元（含税），合计派发现金股利人民币 18,067,400.00 元（含税），剩余 未分配利润结转至以后年度。本次不送红股，不以公积金转增股本。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 目录 第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 8 第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 15 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 73 第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 74 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 75 第十节 公司治理 ....................................................................................................... 84 第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................... 89 第十二节 财务报告 ................................................................................................... 90 第十三节 备查文件目录 ......................................................................................... 216 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、光库科技 指 珠海光库科技股份有限公司 光库有限 指 光库通讯（珠海）有限公司，公司前身 Infinimax (HK) 指 Infinimax Assets Limited，公司控股股东 Pro-Tech (HK) 指 Pro-Tech Group Holdings Limited，公司股东 XL Laser (HK) 指 XL Laser（HK）Limited，公司股东 珠海光极 指 珠海市光极投资合伙企业（有限合伙），公司股东 珠海栢达 指 珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙），公司股东 珠海丰极 指 珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙），公司股东 江苏万鑫 指 江苏万鑫集团控股有限公司，公司股东 深圳奥特能 指 深圳市奥特能实业发展有限公司，公司股东 香港光库 指 光库通讯有限公司，公司全资子公司 加华微捷 指 深圳加华微捷科技有限公司，公司全资子公司 米兰光库 指 光库米兰有限责任公司，公司全资子公司 光辰科技 指 珠海市光辰科技有限公司，公司控股子公司 《公司章程》 指 《珠海光库科技股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 激光器 指 产生、输出激光的器件，是激光及其技术应用的基础，是激光加工 系统设备的核心器件。按照激光工作物质类别的不同，可将激光器 分为气体激光器、固体激光器、光纤激光器等。 光纤激光器 指 用掺稀土元素玻璃光纤作为增益介质的激光器，在泵浦光的作用下 多次穿过光纤可形成高功率密度光源，造成激光工作物质的激光能 级"粒子数反转"，适当加入正反馈回路便可形成激光振荡输出，具有 电光转换效率高、高可靠性、结构简单等优点。 激光打标 指 由计算机控制激光的聚焦及运动，使焦点在物体表面快速移动轨 迹，从而在物体表面刻蚀出图形、文字等信息标记，以达到印刷目 的。 激光焊接 指 由计算机控制激光辐射加热工件表面，表面热量通过热传导向内部 扩散，通过控制激光脉冲的宽度、能量、峰功率和重复频率等参 数，使工件熔化。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 激光切割 指 计算机控制通过脉冲使激光器放电，从而输出受控的重复高频率的 脉冲激光，形成一定频率，一定脉宽的光束，该脉冲激光束经过光 路传导及反射并通过聚焦透镜组聚焦在加工物体的表面上，形成一 个个细微的、高能量密度光斑，焦斑位于待加工面附近，以瞬间高 温熔化或气化被加工材料。 光通讯 指 以光波为传播媒质的通讯方式，具有传输频带宽、通信容量大和抗 电磁干扰能力强等优点。 保偏 指 保证偏振光偏振方向不变，实现稳定传输。 非保偏 指 光偏振方向不固定，不能稳定传输。 无源器件 指 不发光或不需通电的器件，可对传输光进行选择性改变。 有源器件 指 发光或通电的器件。一般用于对光的产生，调制，放大和接收。 镀金光纤 指 在普通光纤指定部位表面通过磁控溅射方式形成致密多层复合金属 层的特殊光纤，以实现该光纤与其它零件之间的金属化连接固定。 高功率光纤光栅 指 一种通过一定方法使光纤纤芯的折射率发生轴向周期性调制而形成 的衍射光栅，可承受千瓦级激光功率，对泵浦光保持高透过率，对 激光保持高反射率或部分反射，常用作千瓦级光纤激光器腔镜。 6000 瓦激光输出头 指 是一种兼容 QBH 标准机械连接的激光输出头，其光纤类型可以是常 规大模场光纤，也可以是多模传能光纤，输出功率最高可至 6000 瓦，同时集成了包层光滤除（CPS）技术，可滤除光纤包层中的光功 率。常用作千瓦级光纤激光或其他激光器的输出头。 高功率自由空间隔离器 指 是一种只允许单向光通过的高功率无源光器件，其输入输出光均在 自由空间中传播，其作用是允许低损耗的传输正向光而有效隔离反 向传输的光。 LiNbO3（铌酸锂）调制器 指 是利用（LiNbO3）铌酸锂晶体的线性电光效应实现的，具有高速 率、高消光比、低啁啾等优点，适合光通信用高速外调制器，包含 幅度调制器、相位调制器等产品。 数据中心 指 以光纤为相互联接的巨大数量的数字存储器集合体。对各类存储信 息进行计算，检索和通过光网络对外双向传输。 云计算 指 利用互联网和数据中心的功能对所需数据和资源的各类运算和共 享。 5G 指 第五代无线通讯技术。通讯速率和时延均较第四代有较大提高。 激光雷达 指 用激光器作为发射光源，采用光电探测技术手段实现对三维空间和 时间的主动遥感设备。 3D 传感 指 用光对物体在三维空间上的成像和识别。 ISO9001：2015 质量管理体系 指 国际标准化组织（ISO）制定的关于企业质量管理系列化标准之一。 mW、W、kW 指 毫瓦、瓦、千瓦，电功率和光功率单位 nm、μm 指 纳米、微米，长度单位 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 光库科技 股票代码 300620 公司的中文名称 珠海光库科技股份有限公司 公司的中文简称 光库科技 公司的外文名称（如有） Advanced Fiber Resources (Zhuhai), Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） AFR 公司的法定代表人 Wang Xinglong 注册地址 广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路 399 号 注册地址的邮政编码 519080 办公地址 广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路 399 号 办公地址的邮政编码 519080 公司国际互联网网址 电子信箱 christina@fiber- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴炜 梁锡焕 联系地址 广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路 399 号 广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路 399 号 电话 0756-3898036 0756-3898809 传真 0756-3898080 0756-3898080 电子信箱 weiwu@fiber- christina@fiber- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 签字会计师姓名 颜新才、王新娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018 号 安联大厦 B 座 35 层、28 层 A02 单元 张翊维、李华忠 2017 年 3 月 10 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 390,780,046.21 289,278,322.69 35.09% 230,314,837.21 归属于上市公司股东的净利润 （元） 57,484,201.87 79,917,211.68 -28.07% 59,932,683.33 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 45,705,335.48 64,017,181.05 -28.60% 47,622,506.10 经营活动产生的现金流量净额 （元） 74,209,240.20 29,319,397.93 153.11% 68,817,558.98 基本每股收益（元/股） 0.6439 0.9082 -29.10% 0.7265 稀释每股收益（元/股） 0.6367 0.9012 -29.35% 0.7265 加权平均净资产收益率 9.78% 15.71% -5.93% 15.30% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 860,618,143.03 821,085,662.69 4.81% 565,057,713.65 归属于上市公司股东的净资产 （元） 634,757,337.13 551,468,746.45 15.10% 476,429,424.93 六、分季度主要财务指标 单位：元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 74,919,550.16 104,123,125.02 99,085,711.67 112,651,659.36 归属于上市公司股东的净利润 5,529,608.01 18,922,685.61 24,088,831.09 8,943,077.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 3,399,220.87 15,356,925.62 22,102,346.49 4,846,842.50 经营活动产生的现金流量净额 4,614,687.28 8,446,838.61 57,700,025.00 3,447,689.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -216,094.77 18,536.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,928,055.44 12,293,558.83 10,408,788.10 委托他人投资或管理资产的损益 3,727,245.87 6,585,367.29 4,259,153.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -581,176.99 211,092.55 182,801.47 减：所得税影响额 2,111,572.91 2,834,422.29 2,230,391.97 少数股东权益影响额（税后） 183,685.02 139,470.98 328,710.62 合计 11,778,866.39 15,900,030.63 12,310,177.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、行业概况 （1）光纤激光器件 行业发展现状：光纤激光器的核心技术主要是器件制造和单元处理技术，作为光纤激光器的重要组成部分，光纤激光器 件行业发展与光纤激光器行业紧密相关。激光加工技术作为先进制造业的一个重要组成部分，在提升工业制造技术水平、带 动产业技术升级换代、加快传统装备制造工业向成套装备产业化、装备产品智能化转变等方面发挥着重要作用。伴随着全球 激光市场的稳步增长以及我国传统制造业转型升级、先进制造业快速发展，作为激光加工设备的核心部件，光纤激光行业将 面临良好的发展机遇。 行业发展趋势：光纤激光器广泛应用于切割、焊接、打标等材料处理，及传感、无人驾驶、激光雷达、科研、医疗等领 域。随着成本降低和性能不断提升，光纤激光器的应用将进一步扩大。随着光纤激光器在工业加工领域的应用范围不断扩展， 对激光器的功率、光束质量等性能参数的要求也越来越高。提升输出功率是光纤激光器未来最主要的发展方向，相应光纤激 光器件向高功率方向发展；此外高性能、高可靠性、小型化、集成化，工作温度范围扩宽也是光纤激光器件的重要发展方向。 （2）光通讯器件 行业发展现状：光通讯器件作为光网络设备的重要组成部分，其行业发展与光网络设备行业紧密相关，也与通信运营商 的投入、通信产业技术升级、带宽需求等息息相关。随着互联网用户的增加，对网络带宽的需求逐步加大，通信网络升级的 需求也推动通信运营商不断加大资本支出，光通讯器件行业保持稳定增长。 行业发展趋势：光通讯器件向小型化方向发展，对光通讯器件提出了更高的小型化要求，进一步促进了集成技术的发展。 光通讯器件处于光通讯产业的上游，光通讯器件的先进性、可靠性和经济性会直接影响到光网络设备乃至整个网络系统的技 术水平和市场竞争力，因此光网络设备制造商对光通讯器件的性能要求较高。 2、公司在行业中地位 公司较早进入光纤激光器件领域，积累了丰富的研发经验和大批优质知名客户，在行业内享有较高的品牌知名度。 在光通讯器件领域，公司专注于高端市场，凭借保偏光纤器件处理技术和高可靠性器件技术，在保偏光无源器件领域也 保持相对领先地位。 在光学芯片领域，公司于2019年启动对Lumentum及其附属公司位于意大利及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速调 制器产品线相关资产的收购，拓展并引领电信级LiNbO3（铌酸锂）系列高速光调制器芯片及器件产品市场。 3、公司主营业务和主要产品 公司是专业从事光纤器件的设计、研发、生产、销售及服务的高新技术企业。公司主要产品为光纤激光器件和光通讯 器件，所在行业属于国家鼓励和扶持的光电子器件及其他电子器件制造业。 公司的主要产品及应用： 隔离器、合束器、波分复用器、分束/耦合器、光纤光栅、镀金光纤等，主要应用于光纤激光器、光通讯、光纤传感、激 光雷达、无人驾驶等领域。 SR4/PSM跳线、单模/多模MT-MT、MT-Fiber Array、保偏型光纤阵列、保偏型光纤尾纤、WDM模块、MPO/MTP光纤连 接器等，主要应用于数据中心、云计算、5G产业链等领域。 波长快速扫描激光器模块、可调滤波器、光纤光栅解调仪，广泛应用于光通讯器件测量、石油化工、电力、桥梁隧道 监测和矿山安全及铁路监测等安全领域。 4、经营模式 （1）采购模式 公司采购内容主要包括光学材料和机械件，其中光学材料主要为光纤及各类光学元件（主要包括晶体、法拉第片、滤 波片等）。采购模式主要包括批量采购、定量采购即物料需求计划采购及零星采购等方式。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 生产及物料控制部门每月初根据前3-12个月材料消耗情况制定材料的库存目标，对于连续发生使用超过3个月的原材 料，实行安全库存制度进行批量采购；对于连续发生使用不超过3个月的原材料，公司根据生产计划、手持订单及库存量， 确定采购计划，即按照生产进度需求进行采购。 （2）生产模式 公司产品以定制型、小批量为主，因此公司主要采取“订单式生产”的模式；对于部分通用型器件，则采取“以销定产、 保持合理库存”的模式。产品全部由公司自主设计、研发和生产。公司产品的生产周期较短，根据产品规格及原材料备货情 况不同，平均生产周期为1-2个月。 对于订单式生产产品，由于不同的用户对产品的配置、性能、参数等要求一般有其特殊性，在客户提交订单前，先提 出定制要求，公司进行合同评审，销售部门根据评审结果与客户签订销售合同。合同生效后，公司工程部根据客户的定制要 求进行个性化、专业化设计并生成物料清单，生产部安排生产。 对于部分通用型产品，由生产及物料控制部门根据实际销售情况，结合生产能力，制定月度生产计划，再由生产部编 制相应的物料需求计划并组织安排生产。 （3）销售模式 公司销售整体采用“直销为主、少量经销”模式，国内市场全部采用直销模式，国外市场销售采用“直销为主，少量经销” 的模式，与经销商均已签署经销协议。 公司销售部门负责制定公司销售计划，开发新客户、维护老客户及取得订单。当客户发生采购需求时，公司销售部人 员及时反馈给公司研发、工程、生产、采购等各部门，进行技术可行性评估和经济可行性评估，评估通过后编制报价单并向 客户报价。客户审核通过公司报价及样品验证后，根据公司产能、价格及质量等因素向公司确定订单数量。 5、主要的业绩驱动因素 （1）光纤激光器行业快速发展，尤其是超快激光器应用拓展 由于传统制造业产业升级，光纤激光器占工业激光器的比重逐年上升，对光纤激光器件的需求也有较快增长，带动了 对公司产品的需求。尤其是随着国内中低功率光纤激光器行业迅速发展，国内光纤激光器件市场的增长明显。近年来，超快 激光器成为诸多领域的重要工具，如半导体晶元、玻璃及其他透明材料的加工、科研及医学领域等。超快激光器将在增材制 造、微材料加工、精准加工、薄玻璃切割、微纳加工等更多新型应用领域不断开疆拓土。在中国，由消费电子产品加工带来 的超快激光微加工应用需求量也会大幅增加。 （2）公司加大了光通讯产品的开发投入 未来通信网络的升级、数据中心的广泛建设、5G带宽需求增强使光通讯器件行业保持快速增长。光通讯器件作为光网 络设备的重要组成部分，其行业发展与光网络设备行业紧密相关。为适应光通讯器件向小型化方向发展等趋势，公司不断加 大开发投入，以提高光通讯器件的先进性、可靠性，同时公司也加大了光通讯有源器件的生产和销售开发力度。 （3）公司产品具有较强的市场竞争能力 经过十几年的技术和经验积累，公司已成为无源器件的核心供应商，在行业内具有较高知名度，尤其是在保偏和高功 率器件领域拥有多项核心专利技术，具备较强技术优势。公司与国内外主要激光器厂家保持长期紧密合作关系，在市场竞争 中处于优势地位。 （4）公司具有强大的研发能力，及时推出了市场急需的新产品 公司非常重视研发的投入，不断丰富公司产品种类。一方面研发市场已使用的但公司原先不具备生产能力的产品，抢 占了更多市场份额；另一方面通过不断研发出新，极大满足了主要客户的需求，带来了销售收入的上升。 报告期内公司及子公司发布的新产品主要有1064nm 5W小型在线隔离器、1064nm 200W在线隔离器、无封装高功率光 纤光栅、带封装高功率光纤光栅、iBeamTM 1064nm 20W 隔离器 、一站式光纤组件服务、O波段可调光源、64CH 折弯FAU、 DR4 400G Jumper、高密度FAU等新产品。 （备注：公司所属行业发展情况及公司在行业中的地位也可参见第四节“九、公司未来发展的展望”） 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 应收票据 报告期末应收票据较年初增长 83.38%，主要系本报告期客户以银行承兑汇票结算 款项增加所致 其他流动资产 报告期末其他流动资产较年初减少 32.41%，主要系本报告期使用闲置募集资金和 自有资金进行现金管理，购买银行理财产品到期赎回所致 长期待摊费用 报告期末长期待摊费用较年初增长 90.52%，主要系本报告期模具、工装夹具增加 所致 递延所得税资产 报告期末递延所得税资产较年初增长 110.09%，主要系本报告期股权激励限制性股 票费用摊销及递延收益增加所致 其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较年初增长 169.92%，主要系本报告期预付的设备款增加 所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 全资子公司 股权投资 10,500.91 万 元 香港 独立经营 盈利 16.54% 否 其他情况说 明 光库通讯有限公司系公司全资子公司，为公司在香港的窗口公司，承担着海外销售与采购等职能，公司利 用香港的区位优势，积极拓展国外市场，提高结算效率。光库通讯有限公司 2019 年末资产总额为 10,500.91 万元，净资产 1,737.04 万元， 2019 年度营业收入 20,278.80 万元，净利润 221.71 万元。 三、核心竞争力分析 1、产品及技术优势 光纤器件的技术含量高，其技术涉及到光学与光电子学、材料科学、信息与通信、机械工程等多个技术领域，是多学 科相互渗透、相互交叉而形成的高新技术领域，培育一个全面的光纤器件开发和生产技术平台十分不易。通过多年积累，公 司已掌握先进的无源光纤器件设计和组装技术，其中高功率器件散热技术、光纤端面处理技术、保偏器件对位技术等均处于 国际先进水平。同时，公司已对有源光纤器件展开研发，部分有源光纤器件封装产品已批量供货，并且得到客户认可。 凭借技术优势，公司能够迅速对市场信息做出响应，针对客户不同需求，开发出技术水平较高的个性化、差异化产品。 2、研发优势 公司长期坚持自主创新，目前公司主要产品核心技术均来源于自主研发。截止报告期末公司及子公司共拥有知识产权 75项：其中发明专利9项，实用新型专利58项，软件著作权8项。 2019年公司及子公司共获得12项实用新型专利及1项商标： （1）专利： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 序号 发明名称 专利类型 授权公告日 专利人 1 一种光纤指向性的测试装置及测试系统 实用新型 2019年3月26日 光库科技 2 可调滤波器 实用新型 2019年8月30日 光库科技 3 一种抑制温漂的光学器件 实用新型 2019年8月30日 光库科技 4 熔接机夹具、熔接机夹具组件和熔接机 实用新型 2019年11月13日 光库科技 5 一种弯折光纤阵列 实用新型 2019年1月18日 加华微捷 6 一种弧型光纤阵列结构 实用新型 2019年9月3日 加华微捷 7 一种超小型弯头光纤阵列结构 实用新型 2019年9月3日 加华微捷 8 两片盖板结构的光纤阵列结构 实用新型 2019年9月27日 加华微捷 9 一种光纤并带加工装置 实用新型 2019年9月27日 加华微捷 10 一种光纤结构HDMI线 实用新型 2019年11月19日 加华微捷 11 一种光纤光栅温湿度传感器 实用新型 2019年11月26日 加华微捷 12 一种新型光纤接头 实用新型 2019年11月29日 加华微捷 （2）商标 商标 注册申请国家 类别 注册号 法律状态 取得方式 权利期限 欧盟28个成员国和 美国 9 1474557 已注册 原始取得 2019-04-07至 2029-04-06 公司目前建有广东省光电器件工程技术研究中心、广东省企业技术中心，拥有广东省院士专家企业工作站、博士工作 站及博士后科研工作站分站等创新平台。基于上述平台，公司与中国科学院、天津大学、香港科技大学、北京理工大学等一 流的科研院所展开了一系列的项目合作，承担了多项国家级、省市级科研课题。通过项目合作，不仅获得了一系列的创新技 术成果，同时培养了大批基础扎实、技术一流的工程技术人员，大大提升了整个技术团队的自主创新能力和技术水平。 公司的研发团队通过不断进行技术的自主研发，逐步完善生产工艺，掌握了多项具有重大突破的技术诀窍和技术秘密， 在此基础上形成了自主知识产权的核心技术，其中多项核心技术属国内首创，各项指标和性能达到了国际先进水平。 3、品牌和客户资源优势 经过多年的经营和市场检验，公司在行业内树立了技术基础雄厚、产品稳定可靠的形象，公司已成为行业内知名品牌 之一，在国内外的主流光纤激光器厂家中得到了普遍的认可。公司客户包括国外知名的激光器生产商Trumpf Group、Coherent、 Spectra-Physics等，国内领先的激光器生产商杰普特、锐科激光、创鑫激光等，国内外知名光通讯企业Finisar、Lumentum、 藤仓、中际旭创等，国内外著名科研机构林肯实验室、劳伦斯-利弗莫尔实验室、斯坦福大学、美国国家航空航天局、中科 院、清华大学等。 4、管理优势 公司建立了较完整的现代企业管理制度，推行了规范化的管理体系。公司核心管理团队是光纤激光、光通讯领域的专家， 具有丰富的行业经验，广阔的国际化视野，对光纤器件的特点、应用领域以及行业管理理解深刻，对行业动态掌握及时、准 确，具有前瞻性。公司建立了完善的人才激励制度，并通过实施限制性股票激励计划，充分调动广大员工的工作积极性，保 证了骨干人才队伍的稳定性。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）主营业务 公司是专业从事光纤器件的设计、研发、生产、销售及服务的高新技术企业。公司主要产品为光纤激光器件和光通讯 器件，所在行业属于国家鼓励和扶持的光电子器件及其他电子器件制造业。 公司的主要产品及应用： 隔离器、合束器、波分复用器、分束/耦合器、光纤光栅、镀金光纤等，主要应用于光纤激光器、光通讯、光纤传感、无 人驾驶、激光雷达等领域。 SR4/PSM跳线、单模/多模MT-MT、MT-Fiber Array、保偏型光纤阵列、保偏型光纤尾纤、WDM模块、MPO/MTP光纤连 接器等，主要应用于数据中心、云计算、5G产业链等领域。 波长快速扫描激光器模块、可调滤波器、光纤光栅解调仪，广泛应用于光通讯器件测量、石油化工、电力、桥梁隧道 监测和矿山安全及铁路监测等安全领域。 （二） 行业概述 1、光纤激光器行业概况 近年来，随着制造技术的进步，光纤激光应用领域得到不断拓展，全球光纤激光器行业取得较快发展，其中中国激光产 业发展尤为迅速。由于中国已成为全球光纤激光器最大的消费市场，国内生产企业数量不断增加，综合实力不断增强，市场 竞争也日趋激烈。目前国内低功率光纤激光器市场已被国内企业占据，中功率光纤激光器市场国内与国外企业市场份额相 当，高功率光纤激光器市场国产产品已实现部分销售。国产光纤激光器逐步实现由依赖进口向自研、替代进口到出口的转变。 光纤激光器应用范围的不断扩展，对激光器的功率、光束质量等性能参数的要求也越来越高。提升输出功率是光纤激光未来 最主要的发展方向，相应的光纤激光器件向高功率方向发展。 2、光通讯行业概况 随着宽带中国战略的推进，我国正在加快光网城市建设的步伐，当前数据通信网络和5G网络建设飞速发展，同时对核 心光网络的需求也在不断增加，光通讯产业呈现较快增长态势。经过二十多年的发展，光通讯产业链布局比较完整，包括光 器件和光模块、光设备、光纤光缆等细分行业。云计算、大数据、4K、直播、万物互联等应用驱动数据流量呈爆发式增长， 传输网络扩容需求不断增加。随着光器件的小型化、模块化、集成化和智能化，逐步取代功能单一的分立式电子元器件和光 学元器件，在性能上也可替代原先需要由系统或者设备才能实现的功能；另一方面，光网络架构正在发生改变，随着带宽需 求的增长及光网路建设成本的下降，光传输网络向接入网延伸，节点和终端数量都远大于骨干网和城域网，节点和终端所需 光器件的用量也将增长，因此光器件占比将不断提高。 3、未来市场驱动因素 ①光纤激光器行业快速发展，尤其是超快激光器应用拓展 由于传统制造业产业升级，光纤激光器占工业激光器的比重逐年上升，带动了对公司产品的需求。尤其是随着国内中 低功率光纤激光器行业迅速发展，国内光纤激光器件市场的增长明显。近年来，超快激光器广泛应用于半导体晶元、玻璃及 其他透明材料的加工、科研、医学等，也将在增材制造、微材料加工、精准加工、薄玻璃切割、微纳加工等更多新型应用领 域不断开疆拓土，成为值得期待的应用领域之一。在中国，由消费电子产品加工带来的超快激光微加工应用需求量也会大幅 增加。 ②全球光通讯网络的发展 5G是第五代移动通信技术，将为移动终端带来超越光纤的传输速度。5G技术将推进物联网、云计算、大数据及AI等关 联领域裂变式发展，赋能垂直行业并深度融合，形成5G大生态。作为5G的支撑，光纤、光缆、光模块、WDM器件等将迎来 巨大的市场机遇。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 数据通信用光收发模块和硅光模块向高速和高密度发展，市场需求旺盛，应用于光模块的高端连接器和微光学连接产 品将迎来很大发展空间。 ③铌酸锂调制器的应用发展 高速电光调制器是大容量光纤传输网络和高速光电信息处理系统中的关键器件，LiNbO3（铌酸锂）电光调制器具有频 带宽、稳定性好、信噪比高、传输损耗小、工艺成熟等优点, 因此成为当前电光调制器市场的主流产品。随着5G网络和数据 通信的高速发展，带动核心光网络向超高速和超远距离传输升级，对光通信骨干网的需求也不断增加，铌酸锂调制器作为光 通信骨干网的核心光器件之一，LiNbO3（铌酸锂）电光调制器因其固有的优点将会迎来发展机遇。 ④光纤传感应用拓展 光纤传感器已被广泛应用于桥梁安全、隧道监控、高铁、安防、石油勘探和管道监控等领域；也可用于水声探潜、光 纤陀螺、航天航空器的结构损伤探测以及环境探测等方面；光纤传感器还将与无线传感技术一起在物联网中起到更为重要的 作用。 ⑤无人驾驶行业兴起 随着科技革命的深入推进，无人驾驶技术在人工智能和汽车行业的飞速发展下逐渐成为业界焦点。无人驾驶的关键实 现技术之一就是激光雷达，其识别精度和速度均优于传统实现方式。激光雷达需求将会随着全球无人驾驶市场渗透率的提高 在未来数年内进入到快速增长期。 ⑥激光医疗行业应用 光纤激光器可用于流式细胞仪、OCT、近视矫正、前列腺治疗等诊断和手术设备。激光医疗行业的蓬勃发展，带动了 激光医疗器械设备及相关器件的高速增长，在广阔市场需求的背景下，激光医疗设备有望迎来高速发展时期。 （三） 经营情况 1、经营业绩 （1）2019年公司营业收入39,078.00万元，比上年同期增长35.09%，主要原因是公司通过技术创新、推出新产品、积极 开发国内外新客户，全资子公司加华微捷于2018年12月开始纳入公司合并报表范围所致。报告期内归属于上市公司股东的净 利润5,748.42万元，比上年同期下降28.07%。 （2）2019年公司产品毛利为16,557.20万元，比上年同期增加22.69%，产品毛利增加幅度低于营业收入增长幅度主要是 国内市场竞争激烈造成部分产品价格下降、公司搬迁至自建新园区后固定资产折旧及运营费用增加、受中美贸易战影响从美 国进口原材料关税增加所致。目前公司正在采取技术升级、推出新产品等措施增加产品差异化，提升议价能力；并采用改进 工艺流程、部分原材料从外购变为自制等措施降低成本，增加公司经营利润；同时，公司积极加强国内外市场开拓力度，努 力增加市场份额，进一步提升公司的综合竞争力。 （3）2019年公司限制性股票激励摊销费用为2,701万元，而上年同期限制性股票激励摊销费用为1,169万元。公司实施 了2018年限制性股票激励计划，该计划导致2018—2021年摊销股权激励成本预计为5,229万元。2019年剔除股权激励成本摊 销后归属于上市公司股东的净利润为8,044万元，较2018年剔除股权激励成本摊销后归属于上市公司股东的净利润8,986万元 同比下降10%。 （4）因2018年7月公司搬迁至自建新园区，2019年固定资产折旧、运营费用较2018年增加。未来随着公司生产经营规 模扩大，上述费用对公司净利润的影响将逐渐弱化。 2、完善内部控制，管理水平进一步提升 公司根据上市公司相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部管理，完善内部控制制度，强化董监高、 大股东（实际控制人）的合规意识，做好各项信息披露工作。报告期内公司严格执行各项规章制度，确保规范经营。 3、持续加大研发投入，加强人才队伍建设 公司目前建有广东省光电器件工程技术研究中心、广东省企业技术中心，拥有广东省院士专家企业工作站、博士工作 站及博士后科研工作站分站等创新平台。公司充分利用这些创新平台，广泛开展与大学科研机构等的合作，确保公司保持在 行业中的技术领先优势。 报告期内，公司持续大力投入高功率光纤激光器件和通讯传感器件的研发，陆续招聘了一批博士后、工程师等人才， 充实公司产品研发和生产技术支持力量。报告期内公司及子公司发布的新产品主要有1064nm 5W小型在线隔离器、1064nm 200W在线隔离器、无封装高功率光纤光栅、带封装高功率光纤光栅、iBeamTM 1064nm 20W 隔离器 、一站式光纤组件服务、 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 O波段可调光源、64CH 折弯FAU、DR4 400G Jumper、高密度FAU等新产品，并在美国光纤通讯展、美国西部光电展、慕尼 黑上海光博会和慕尼黑国际应用激光、光电技术博览会等展会上推向国内外市场，为公司开拓了新的销售市场和客户。 公司一向高度重视人才队伍建设，视人才为企业发展之本。公司通过实施限制性股票激励计划，以充分调动广大员工 的工作积极性。公司对于高端人才在全球范围进行招聘，同时也重视内部人才的培养和选拔。通过不断引进各类人才，充实 到管理和研发岗位，有力促进了公司管理水平和研发能力的提升，为公司保持竞争优势提供了人才保障。公司除了提供有竞 争力的薪酬水平吸引人才外，也不断完善绩效考核激励机制，充分调动广大员工的工作积极性。 4、募投项目进展 报告期内，公司积极开展募集资金投资项目建设工作，募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态。截至报告 期末，公司已累计投入募集资金16,995.61万元（其中补充流动资金4,000万元），募集资金余额为6,131.17万元（含利息收入 及理财收益）。 5、资产收购项目 报告期内，公司通过公司指定的子公司以现金方式收购Lumentum及其附属公司位于意大利San Donato及其代工厂的 LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产。2020年1月23日，公司通过意大利全资子公司和香港全资子公司作为本 次交易的实施主体，已按资产购买协议约定的进度向交易对方支付了收购价款，卖方已确认收到款项并于当天交付了标的资 产，本次收购的资产交割已经完成。具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网的相关公告。 6、积极探索外延并购机会 公司将继续抓住现有市场机遇，充分利用各项资源，在国内外积极寻求行业内合适的并购标的，努力实现外延式、跨越 式发展。 总之，公司将利用上市公司平台，加快发展步伐，不断提升竞争能力，努力成为全球光纤激光器件行业内的领导者。公 司将努力为客户提供满意的产品，为员工提供满意的发展机会，为股东带来良好的回报。 7、安全生产和环境保护 公司高度重视安全生产，制定了完善的安全生产管理制度，并一直严格执行和不断完善。报告期内未发生安全生产责 任事故。公司产品属于光纤加工类别，环境污染风险比较低。公司高度重视环境保护工作，建立了完善环保管理制度，少量 的污染物处理严格按照国家和地方环境管理法律和规定执行。报告期内公司没有发生环境污染事故，也未因违反环保法律法 规而受到处罚。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 390,780,046.21 100% 289,278,322.69 100% 35.09% 分行业 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 光电子器件及其他 电子器件 390,780,046.21 100.00% 289,278,322.69 100.00% 35.09% 分产品 光纤激光器件 205,349,851.51 52.55% 198,307,599.83 68.55% 3.55% 光通讯器件 147,499,423.24 37.74% 54,914,208.69 18.98% 168.60% 其他 37,930,771.46 9.71% 36,056,514.17 12.46% 5.20% 分地区 国内 226,761,836.99 58.03% 155,263,830.00 53.67% 46.05% 国外 164,018,209.22 41.97% 134,014,492.69 46.33% 22.39% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 光电子器件及其 他电子器件 390,780,046.21 225,208,047.90 42.37% 35.09% 45.93% -4.28% 分产品 光纤激光器件 205,349,851.51 109,449,873.13 46.70% 3.55% 13.58% -4.71% 光通讯器件 147,499,423.24 95,020,392.47 35.58% 168.60% 160.93% 1.89% 其他 37,930,771.46 20,737,782.30 45.33% 5.20% -3.77% 5.09% 分地区 国内 226,761,836.99 146,378,485.94 35.45% 46.05% 50.64% -1.97% 国外 164,018,209.22 78,829,561.96 51.94% 22.39% 37.93% -5.41% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 光纤激光器件 销售量 件 215,250 214,112 0.53% 生产量 件 214,168 213,912 0.12% 库存量 件 14,698 15,780 -6.86% 光通讯器件 销售量 件 2,273,676 497,928 356.63% 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 生产量 件 2,287,371 505,381 352.60% 库存量 件 31,648 17,953 76.28% 其他 销售量 件 55,364 38,373 44.28% 生产量 件 55,171 38,412 43.63% 库存量 件 271 464 -41.59% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内光通讯器件产销量较上期大幅增长，主要是因为收购子公司加华微捷，其主要产品属于光通讯器件所致。报告 期内光通讯器件销售量增长幅度大于销售金额增长幅度，主要是合并子公司加华微捷，产品销售构成、销售单价变动所 致。 2、报告期内其他产品产销量较上期大幅增长，主要是因为收购子公司加华微捷，导致其他产品产销量增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 光电子器件及其 他电子器件 原材料 133,368,205.97 59.22% 92,599,255.87 60.00% 44.03% 光电子器件及其 他电子器件 直接人工 44,748,839.12 19.87% 32,320,692.91 20.94% 38.45% 光电子器件及其 他电子器件 制造费用 47,091,002.81 20.91% 29,407,000.11 19.06% 60.14% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 前五名客户合计销售金额（元） 121,500,276.04 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.09% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 37,618,975.70 9.63% 2 客户二 34,671,178.13 8.87% 3 客户三 19,161,754.00 4.90% 4 客户四 18,286,088.30 4.68% 5 客户五 11,762,279.91 3.01% 合计 -- 121,500,276.04 31.09% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 50,166,788.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.35% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 17,368,581.25 11.20% 2 第二名 13,900,619.40 8.96% 3 第三名 6,760,450.64 4.36% 4 第四名 6,114,095.52 3.94% 5 第五名 6,023,042.09 3.88% 合计 -- 50,166,788.90 32.35% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 14,240,656.14 10,583,212.14 34.56% 主要是本报告期股权激励限制性股 票费用摊销以及参展费用增加所致 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 管理费用 63,649,172.89 33,429,825.98 90.40% 主要是本报告期股权激励限制性股 票费用摊销以及工资福利费增加所 致 财务费用 -8,954,150.86 -14,740,055.55 -39.25% 主要是本报告期美元汇率波动所致 研发费用 37,822,574.07 26,916,770.99 40.52% 主要是本报告期股权激励限制性股 票费用摊销以及研发投入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司目前建有广东省光电器件工程技术研究中心、广东省企业技术中心，拥有广东省院士专家企业工作站、博士工作 站及博士后科研工作站分站等创新平台。公司充分利用这些创新平台，广泛开展与大学科研机构等的合作，确保公司保持在 行业中的技术领先优势。报告期内，公司持续大力投入高功率光纤激光器件和通讯传感器件的研发，陆续招聘了一批博士后、 工程师等人才，充实公司产品研发和生产技术支持力量。研发团队在报告期内开发的新产品1064nm 5W小型在线隔离器、 1064nm 200W在线隔离器、无封装高功率光纤光栅、带封装高功率光纤光栅、iBeamTM 1064nm 20W 隔离器 、一站式光纤 组件服务、O波段可调光源、64CH 折弯FAU、DR4 400G Jumper、高密度FAU等新产品，并在美国光纤通讯展、美国西部光 电展、慕尼黑上海光博会等展会上推向国内外市场，为公司开拓了新的销售市场和客户。 公司一向高度重视人才队伍建设，视人才为企业发展之本。公司通过实施股票激励计划，以充分调动公司核心人员的 工作积极性，建立健全、长效的激励机制。公司对于高端人才在全球范围进行招聘，同时也重视内部人才的培养和选拔。通 过不断引进各类人才，充实到管理和研发岗位，有力促进了公司管理水平和研发能力的提升，为公司保持竞争优势提供了人 才保障。公司除了提供有竞争力的薪酬水平吸引人才外，也不断完善绩效考核激励机制，充分调动全员的工作积极性。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 228 185 141 研发人员数量占比 21.80% 19.35% 25.27% 研发投入金额（元） 37,822,574.07 26,916,770.99 20,650,700.26 研发投入占营业收入比例 9.68% 9.30% 8.97% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 399,498,969.31 302,015,025.58 32.28% 经营活动现金流出小计 325,289,729.11 272,695,627.65 19.29% 经营活动产生的现金流量净 额 74,209,240.20 29,319,397.93 153.11% 投资活动现金流入小计 852,727,245.87 887,413,001.26 -3.91% 投资活动现金流出小计 881,328,244.31 871,048,910.35 1.18% 投资活动产生的现金流量净 额 -28,600,998.44 16,364,090.91 -274.78% 筹资活动现金流入小计 6,848,640.00 40,339,074.95 -83.02% 筹资活动现金流出小计 47,389,418.92 17,600,000.00 169.26% 筹资活动产生的现金流量净 额 -40,540,778.92 22,739,074.95 -278.29% 现金及现金等价物净增加额 8,682,443.58 78,274,923.29 -88.91% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动现金流入小计同比增加32.28%，主要是报告期公司营业收入增加导致销售商品、提供劳务收到的现金相 应增加所致。 （2）经营活动产生的现金流量净额同比增加153.11%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期大幅 增加所致。 （3）投资活动产生的现金流量净额同比减少274.78%，主要是报告期公司银行理财产品净赎回金额较上年同期大幅减。 （4）筹资活动现金流入小计同比减少83.02%，主要是报告期公司实施限制性股票激励计划增资现金流入同比大幅减少 所致。 （5）筹资活动现金流出小计同比增加169.26%，主要是报告期公司分期支付加华微捷股权转让款，支付其他与筹资活 动有关的现金同比增加所致。 （6）筹资活动产生的现金流量净额同比减少278.29%， 主要是报告期公司筹资活动现金流入同比大幅减少，筹资活动 现金流出同比大幅增加综合影响所致。 （7）现金及现金等价物净增加额同比减少88.91%，主要以上因素综合影响以及报告期汇率变动产生的影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 投资收益 3,727,245.87 5.65% 主要是本报告期使用闲置 募集资金和自有资金进行 现金管理，购买银行理财 产品增加所致。 否 资产减值 2,051,004.01 3.11% 主要是本报告期存货计提 的跌价准备所致。 是 营业外收入 33,397.61 0.05% 主要是本报告期清理往来 账户所致。 否 营业外支出 614,294.60 0.93% 主要是本报告期计提加华 微捷超额业绩奖励所致。 否 其他收益 11,271,654.09 17.07% 主要是本报告期将政府补 助及软件退税等计入其他 收益所致。 否 信用减值损失 1,119,063.51 1.69% 主要是本报告期计提的应 收账款、其他应收款坏账 准备所致。 是 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 264,481,852.44 30.73% 256,388,268.96 31.23% -0.50% 应收账款 106,115,795.19 12.33% 87,251,584.95 10.63% 1.70% 存货 70,371,231.59 8.18% 73,140,157.81 8.91% -0.73% 固定资产 156,953,231.62 18.24% 139,368,781.60 16.97% 1.27% 在建工程 268,905.75 0.03% 280,471.94 0.03% 0.00% 应收票据 36,127,435.25 4.20% 19,700,384.09 2.40% 1.80% 报告期末应收票据较年初增长 83.38%，主要系本报告期客户以银 行承兑汇票结算款项增加所致 其他流动资产 72,725,351.06 8.45% 107,603,425.03 13.11% -4.66% 报告期末其他流动资产较年初减少 32.41%，主要系本报告期使用闲置 募集资金和自有资金进行现金管 理，购买银行理财产品到期赎回所 致 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 长期待摊费用 863,135.33 0.10% 453,042.05 0.06% 0.04% 报告期末长期待摊费用较年初增长 90.52%，主要系本报告期模具、工 装夹具增加所致 递延所得税资产 6,638,663.20 0.77% 3,159,886.38 0.38% 0.39% 报告期末递延所得税资产较年初增 长 110.09%，主要系本报告期股权激 励限制性股票费用摊销及递延收益 增加所致 其他非流动资产 20,381,145.36 2.37% 7,550,739.12 0.92% 1.45% 报告期末其他非流动资产较年初增 长 169.92%，主要系本报告期预付的 设备款增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2019年末公司海关保函保证金为601,086.28元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 145,000,000.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项目 涉及行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 LiNbO3（铌 酸锂）系列高 速调制器产品 线相关资产 收购 否 计算机、 通信和其 他电子设 备制造业 17,552,8 09.10 17,552,8 09.10 公司自 有资金 0.00 0.00 不适用 2019 年 12 月 02 日 《关于 收购资 产的公 告》 （公告 编号 2019- 101） 合计 -- -- -- 17,552,8 09.10 17,552,8 09.10 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 公开募集 22,000 4,290.99 16,995.61 0 0 0.00% 6,131.17 继续投入 未完工的 募投项目 和暂时购 买理财产 品 0 合计 -- 22,000 4,290.99 16,995.61 0 0 0.00% 6,131.17 -- 0 募集资金总体使用情况说明 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海光库科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]229 号 文）核准，珠海光库科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,200 万股，每股面值 1 元，发行价格为每 股 11.43 元，募集资金总额人民币 25,146 万元，扣除发行费用总额 3,146 万元，募集资金净额为 22,000 万元。大华会计 师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 3 月 7 日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“大 华验字【2017】000133 号”《验资报告》审验确认。公司对募集资金实行专户存储制度。公司以自筹资金预先投入募集资 金投资项目 542.96 万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 22 日出具的大华核字（2017）001689 号《珠海光库科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认。公司 2017 年 3 月 30 日召开 了第一届董事会第十四次会议，审议并通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，拟以募集资 金 542.96 万元置换预先已投入的光纤激光器件扩产项目，该置换于 2017 年 4 月 11 日实施完成。截至 2019 年末，公司累 计共使用募集资金 16,995.61 万元。2019 年 1-12 月，公司共使用募集资金 4,290.99 万元，其中：“光纤激光器件扩产项 目”投入 2,678.44 万元，“研发中心建设项目”投入 1,612.55 万元。公司于 2017 年 4 月已使用募集资金 4,000 万元补充公司 流动资金，用于日常经营活动。截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买理财产品尚未到期的金额为 5,900.00 万 元，其余募集资金存放在公司募集资金专用账户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 光纤激 光器件 扩产项 目 否 15,128 15,128 2,678.44 10,590.42 70.01% 2018 年 07 月 31 日 1,670.26 2,708.09 是 否 研发中 心建设 项目 否 2,872 2,872 1,612.55 2,405.19 83.75% 2019 年 06 月 30 日 0 0 否 否 补充流 动资金 否 4,000 4,000 4,000 100.00% 2017 年 04 月 07 日 0 0 是 否 承诺投 资项目 小计 -- 22,000 22,000 4,290.99 16,995.61 -- -- 1,670.26 2,708.09 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 22,000 22,000 4,290.99 16,995.61 -- -- 1,670.26 2,708.09 -- -- 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项 目） 不适用 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 不适用 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 542.96 万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 22 日出具的大华核字【2017】001689 号《珠海光库科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告》确认。公司 2017 年 3 月 30 日召开了第一届董事会第十四次会议， 审议并通过了关于使用募集资 金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，拟以募集资金 542.96 万元置换预先已投入的光纤激光器件扩产项 目，该置换于 2017 年 4 月 11 日实施完成。 用闲置 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 公司于 2019 年 4 月 8 日召开了第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议，并于 2019 年 5 月 8 日召 开了 2018 年年度股东大会，审议通过《关于公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司 在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 10,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管 理，在该额度范围内，可循环滚动使用。使用期限自 2018 年年度股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。 公司独立董事、监事会和保荐机构安信证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买理财产品尚未到期的金额为 5,900.00 万元，其余募集资金存放在公司募集资金专用 账户。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 光库通讯有 限公司 子公司 光电器件的 制造及贸易 10,000 港币 105,009,078. 85 17,370,431.1 4 202,788,048. 82 2,428,662.75 2,217,128.29 珠海市光辰 科技有限公 司 子公司 研发、生 产、销售自 产的激光 器、光电设 备软硬件 5,100,000 13,464,967.8 1 12,007,394.8 6 12,162,977.3 4 3,759,123.33 3,599,159.58 深圳加华微 捷科技有限 公司 子公司 研发、生 产、销售高 端光纤连接 产品和微光 学连接产品 50,000,000 71,792,981.4 6 51,807,724.5 1 75,510,701.9 0 21,050,496.9 1 18,354,374.2 9 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 1）光库通讯有限公司系公司全资子公司，主要从事光电器件的制造及贸易，2019年营业收入20,279万元,比上年同期增 长7.39%；实现净利润222万元，比去年同期减少42.16%。 2）珠海光辰系公司控股子公司，公司持股比例为51%，主要从事研发、生产、销售自产的激光器、光电设备软硬件等， 2019年营业收入1,216万元，比上年同期增长0.48%；实现净利润360万元，比去年同期增长14.37%。 3）加华微捷系公司全资子公司，主要从事研究开发、生产、销售高端光纤连接产品和微光学连接产品等，2019年营业 收入7,551万元,比上年同期增长41.41%；实现净利润1,835万元，比去年同期增长31.28%。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 光纤激光器由于亮度高、体积小、可靠性高、低维护、电光转换效率高等优点，广泛应用于切割、焊接、打标等材料处 理，及传感、无人驾驶、激光雷达、科研、医疗等领域。近年来因为成本降低和性能提升，光纤激光的应用得到进一步拓展。 同时，随着人们对带宽需求的指数增加，促进了光网络设备行业的长期、稳定地增长。 光纤激光和光纤通讯的高速增长，为光纤器件行业带来了良好的发展机遇。特别是先进制造、装备升级对激光加工的迫 切需求，以及未来通信网络的升级、数据中心的广泛建设、5G和无人驾驶的应用等，为公司加速发展提供了良好的外部环境 及市场支撑。 公司将充分利用LiNbO3(铌酸锂)系列高速光调制器芯片及器件在通讯和传感领域的市场机遇和技术能力，凭借公司在 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 技术开发、质量管控、市场开拓、成本控制等方面的优势，拓展并引领电信级LiNbO3(铌酸锂)系列高速光调制器芯片及器件 产品市场，扩大生产规模并丰富产品线。公司还将组建研发团队，研制铌酸锂薄膜等下一代调制器技术。 未来几年，公司将努力提升高功率激光器件的可承载功率、性能和可靠性以及保偏器件等光通讯器件的性能和可靠性。 并积极推出新产品以满足日益增长的市场需求和不断出现的新应用。除了自主研发，公司还将研究通过外延式扩张等手段， 继续扩大在激光器件、光通讯器件领域的优势，做好产业补链，丰富产品线，为客户提供更多选择。对近年来出现的新应用， 包括5G、无人驾驶、3D传感、激光医疗、光网络的更新升级等，公司将根据实际情况推出针对这些特殊应用而开发的高性 能光学器件。 公司将努力扩大芯片(半导体激光芯片等)封装、测试的能力和规模，建立“无源器件”+“有源器件”并行发展的格局。同时， 结合现有技术优势，在自主研发的基础上，积极推进与科研院所的合作，增强创新能力，确保并扩大公司在行业的领先地位。 公司还将探索通过自主研发、外延式扩张等适当方式，继续进军光学芯片市场，实现中高端激光芯片的批量生产，提升国内 供应能力，减少对国外供货商的依赖。 不仅技术上保持领先，公司还将在员工培养上加大投入，进一步提高公司管理水平，不断提升效率、降低成本。 （二）2020年度经营计划 1、继续加大研发投入，确保行业领先地位 公司将继续加大研发投入，加快新产品研发力度，同时努力降低现有系列产品的成本，填补关键产品空白，努力保持公 司在现有行业的领先地位。公司还将扩宽市场和产品种类，努力在数据中心、云计算、通讯、传感和医疗等领域推出新产品。 2、拓展国内外市场，深化公司品牌建设 公司将拓展并引领电信级LiNbO3(铌酸锂)系列高速光调制器芯片及器件产品市场，扩大生产规模并丰富产品线，并通过 海外、国内的行业展会，向全球客户展示公司的核心产品，同时公司也时刻关注市场的前景，前沿的技术交流，借助展会与 客户、供应商的深度沟通与交流，增进各方的合作意愿，扩大并推广公司的品牌效应，让市场对公司自主产品有更多的了解 与认识。 3、注重人力资源的开发，加强人才梯队的储备 现处于快速成长阶段，公司人力资源发展计划将以适应公司中长期发展战略为核心，通过外部高素质人才的引进和内部 骨干重点培养方式相结合，持续开展各类培训，提高员工素质，改善人才结构，建设一支专业化、职业化并与公司发展战略 相适应的人才队伍，尤其注重培养和引进会经营、懂技术、善于管理的高级复合人才。另外，公司将运用有效的激励机制促 进人才队伍与公司结成利益共同体，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。 4、继续探索外延并购机会 公司于2019年启动对Lumentum及其附属公司位于意大利及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资 产的收购，在有效推动对收购资产运营管理的同时，公司将继续抓住现有市场机遇，充分利用各项资源，在国内外积极寻求 行业内合适的并购标的，努力实现外延式、跨越式发展。 公司将继续深耕光器件行业，兢兢业业，时刻保持锐意进取的精神，运用现代科学管理方法，努力提升公司综合竞争实 力，努力满足客户需求，努力为员工提供更多的发展机会，为广大股东带来良好的投资回报。 （三）可能面对的风险和应对措施 1、行业周期性波动及宏观经济下滑风险 全球光纤激光器行业受宏观经济形势的影响较大，未来一年存在行业下滑或者增速放缓的可能。光通讯行业存在周期 性波动风险，技术升级换代等原因造成电信运营商和设备商投资的周期性，若行业需求下降，公司业绩将可能受到不利影响。 对此，公司将密切跟踪行业发展变化趋势，提升应变能力，做好公司战略规划。 2、市场竞争加剧风险 随着国内光纤激光器行业及光通讯行业的迅速发展，越来越多的竞争者在进入这个市场，并加大了资本投入。公司面 临着行业内更多企业的竞争压力，如果竞争加剧，公司的盈利能力可能受到较大的影响，从而不利于公司经营目标的实现。 公司正加大光通讯有源器件的生产和开发力度以应对激烈的市场竞争，同时也将进一步用好募集资金，努力做大做强，保持 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 对竞争对手的领先优势。 3、技术更新换代的风险 光电器件技术和产品的升级一方面不断为光电器件市场带来新的机遇，另一方面也给厂商带来了较大的挑战，如果公 司在科研开发上投入不足，技术和产品开发跟不上光通信和激光器技术升级的步伐，公司的竞争力将会下降，持续发展将受 到不利影响。公司将准确把握行业发展趋势和市场需求变化，不断加强自主研发和技术创新能力，应对技术更新换代带来的 风险。 4、汇率波动风险 出口业务是公司重要的收入和利润来源，公司生产经营也需要从境外采购部分原材料，同时公司期末外币金融资产远大 于外币金融负债。如果未来出现汇率大幅波动，可能会给公司生产经营带来较大影响，并因汇兑损益影响到公司财务费用的 高低。因此公司生产经营将面临一定的汇率风险。面对汇率波动风险，公司会根据外汇收支的情况，结合公司发展需要，审 慎配置外汇资产和人民币资产，尽量避免汇兑损失。 5、国际政治经济风险 目前国际政治形势复杂，经济全球化发展潮流遭遇单边主义和保护主义的挑战，宏观经营环境更加复杂，特别是中美 贸易战对中国的出口贸易将造成不确定性的影响；光电子器件领先企业并购重组事件频发，高端资源整合加速，国际市场竞 争更加激烈，这些不确定因素都会对企业的投资和营销造成一定的压力和风险。面对国际政治经济风险，公司将审慎评估， 采取各种措施积极应对，努力降低对公司的不利影响。 6、外延式并购的运营整合风险 公司积极通过对外投资收购等方式，努力实现外延式、跨越式发展，但由于政治环境、区域文化以及管理方式的差异， 在实现对收购标的的整合与协同发展方面可能会遇到困难。公司将有效监督收购后的资产运营管理，组建精干的当地化运营 团队，积极推动管理整合和文化融合。 7、新型冠状病毒疫情的不确定性影响 目前国内新型冠状病毒疫情（“新冠疫情”）尚未完全结束，世界其他国家亦有疫情发生，新冠疫情可能对公司的生产和 经营产生不确定性影响，影响程度取决于疫情防控进展情况和持续时间。 公司发展战略、经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 04 月 26 日 实地调研 机构 披露网站：巨潮资讯网 （) 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司实施如下利润分配政策： 1、利润分配政策的基本原则 （1）公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性； （2）公司可以采取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能 力。 （3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。 （4）公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。 2、利润分配具体政策 （1）利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润；公司董事会 可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。 （2）现金分红的具体条件：①公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的税后利润）为 正值；②未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及 该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。 上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超 过5,000万元； ②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会 审议通过后方可实施。 （3）现金分红的比例 在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。 公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区 分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策： ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 （4）股票股利分配条件：在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利 有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案。 3、利润分配方案的决策程序 公司制定利润分配政策时，应当履行公司章程规定的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明 确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情况。 公司的利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》、盈利情况、资金需求和股东回报规划等提出并拟定。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 公司应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东 关心的问题。 公司在制定现金分红具体方案时，董事会应认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决 策程序要求等事宜，且需事先书面征询全部独立董事的意见，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意 见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 董事会就利润分配方案形成决议后提交股东大会审议。股东大会在审议利润分配方案时，应充分听取中小股东的意见和 诉求，为股东提供网络投票的方式。 监事会应对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。 公司当年盈利但未提出现金利润分配预案的，董事会应在当年的定期报告中说明未进行现金分红的原因以及未用于现 金分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（股份）的派发事项。 4、利润分配政策执行情况 报告期内公司现金分红政策未发生变化。公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公 司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审 议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董 事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东 大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 90,337,000 现金分红金额（元）（含税） 18,067,400.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 18,067,400.00 可分配利润（元） 182,738,510.95 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以现有总股本 90,337,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），合计派发现金股利人民币 18,067,400.00 元（含税）。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年利润分配方案 2018年4月23日，经公司2017年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，公司2017年权益分派 方案为：以截止2017年12月31日公司的总股本88,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合 计派发现金股利人民币17,600,000元（含税）。剩余未分配利润结转至以后年度。2017年度权益分派股权登记日为：2018年 5月29日，该利润分配预案已实施完毕。 2018年利润分配方案 经2019年4月8日召开的第二届董事会第九次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，公司拟以现有 总股本90,353,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计派发现金股利人民币18,070,600（含 税）。2018年度权益分派股权登记日为：2018年5月28日，该利润分配预案已实施完毕。 2019年利润分配预案 经2020年2月27日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》， 以公司现 有总股本90,337,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计派发现金股利人民币18,067,400.00 元（含税）。分配预案尚需提交2019年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 18,067,400.00 57,484,201.87 31.43% 0.00 0.00% 18,067,400.00 31.43% 2018 年 18,070,600.00 79,917,211.68 22.61% 0.00 0.00% 18,070,600.00 22.61% 2017 年 17,600,000.00 59,932,683.33 29.37% 0.00 0.00% 17,600,000.00 29.37% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 不适用 资产重组时 所作承诺 不适用 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 公司实 际控制 人、董 事吴玉 玲 股份锁 定、持股 意向、招 股说明书 信息披露 等的承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司 首次公开发行股票前间接所持公司股份，也不由公司回购该部分股 份。2、公司股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘 价均低于首次公开发行价格，或上市后 6 个月期末收盘价低于首次公 开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长 6 个月。 上述承诺事项不因吴玉玲的职务变换或离职而改变或导致无效。3、 在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期 届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的 25%。离 职后半年内，不转让其持有的公司股份。4、其在公司首次公开发行 股票前间接所持的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法 方式进行减持，并在减持前 3 个交易日通过公司予以公告，且减持价 格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金 转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行 调整）；上述承诺事项不因吴玉玲的职务变换或离职而改变或导致无 效。 5、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我 国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规 定，规范、诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及 时申报其持有公司股份及其变动情况。6、若招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，其将依法赔偿投资者损失。 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 公司控 股股东 Infinima x (HK) 股份锁 定、持股 意向、招 股说明书 信息披露 等的承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司 首次公开发行股票前所持公司股份，也不由公司回购该部分股份。 2、公司股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于首次公开发行价格，或上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发 行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长 6 个月。3、 控股股东减持股份、减持方式应符合相关法律法规及证券交易所规则 要求。其在公司首次公开发行股票前所持公司股份在锁定期满后两年 内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前 3 个交易日通过公 司予以公告；两年内合计减持股份数量不超过其持有公司股份总数的 25%，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送 股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股 份数将相应进行调整）。4、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实 质影响的，将敦促公司依法回购首次公开发行的全部新股。5、若招 股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。 Pro- Tech (HK)、 XL Laser (HK)、 珠海光 极、江 苏万鑫 及珠海 栢达 股份锁 定、持股 及减持意 向的承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司 首次发行股票前所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、 其在公司首次发行股票前所持的公司股份在锁定期满后两年内减持 的，将通过合法方式进行减持，并在减持前 3 个交易日通过公司予以 公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送 股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股 份数将相应进行调整） 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 深圳奥 特能、 珠海丰 极 股份锁定 的承诺 自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行 前所持公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 Wang Xinglon g、冯永 茂、 Zhang Kevin Dapeng 、孙 策、潘 明晖、 吴国勤 股份锁 定、持股 及减持意 向、招股 说明书信 息披露的 承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司 首次发行股票前间接所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 2、公司股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于首次公开发行价格，或上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发 行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长 6 个月；上述 承诺事项不因 Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、 潘明晖、吴国勤的职务变换或离职而改变或导致无效。3、在其担任 公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后， 每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的 25%；离职后半年 内，不转让其持有的公司股份。4、其在公司首次公开发行股票前间 接所持的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行 减持，减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送 股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股 份数将相应进行调整）；上述承诺事项不因 Wang Xinglong、冯永茂、 Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴国勤的职务变换或离职而改 变或导致无效。5、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将 严格遵守我国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变 动的有关规定，规范、诚信的履行董事、监事或高级管理人员的义 务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。6、若招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中 遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 第一届 监事黄 毅、谢 春林、 刘侠 股份锁定 及招股书 信息披露 承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其在公司 首次发行股票前间接所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 2、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁 定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。3、在担任公司董 事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信地履行 董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份 及其变动情况。4、若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损 失。 第二届 离任监 事肖炼 股份锁定承诺：1、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间， 所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司 股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。2、在 担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规 关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、 诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持 有公司股份及其变动情况。关于承诺履行的约束措施：间接持有公司 股份的监事肖炼承诺如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等 的相关承诺，由此所得收益归公司所有，该等人员将向公司董事会上 缴该等收益。肖炼女士承诺其离任后将继续遵守上述承诺直至本届监 事会任期届满之日。 2018 年 04 月 20 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 现监事 卢建 南、谭 红丽、 周春 花；高 管夏 昕、钟 国庆、 吴炜 股份锁定 及关于承 诺履行的 约束措施 股份锁定承诺：1、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间， 所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司 股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。2、在 担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规 关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、 诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持 有公司股份及其变动情况。关于承诺履行的约束措施：间接持有公司 股份的监事卢建南、谭红丽、周春花及高管夏昕、钟国庆、吴炜承诺 如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等的相关承诺，由此所 得收益归公司所有，该等人员将向公司董事会上缴该等收益。 2018 年 04 月 20 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 陈长 水、黄 永洪、 敖静涛 招股说明 书信息披 露承诺 若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 公司 招股说明 书信息披 露承诺 1、本招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断 公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司届时 将按发行价格与二级市场交易价格孰高原则依法回购首次公开发行的 全部新股。在发生上述回购情形 10 个交易日内，公司董事会应制定 并公告回购计划，并提交公司股东大会审议；股东大会审议通过后 30 日内，公司将按回购计划启动回购程序；2、若本招股说明书有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，公司将依法赔偿投资者损失。 2017 年 03 月 10 日 至承 诺履 行完 毕 正常 履行 控股股 东、公 司及公 司董事 （不包 稳定股价 预案承诺 公司稳定股价措施包括：控股股东、有责任的董事和高级管理人员增 持公司股票；公司回购股票；董事会、股东大会通过的其他稳定股价 措施。上述措施可单独或合并采用。1、增持措施当触发前述稳定股 价启动条件时，公司控股股东、有责任的董事和高级管理人员应依照 法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合并保证公司按 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 括独立 董事） 和高级 管理人 员，既 包括公 司上市 时任职 的有责 任的董 事和高 级管理 人员， 也包括 公司上 市后三 年内新 任职的 有责任 的董事 和高级 管理人 员 照要求制定并启动稳定股价的实施方案。公司控股股东、有责任的董 事和高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过股价稳定预案具体方 案后的 5 个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案， 在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要 求，且增持股票数量不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提 下，增持公司股票。（1）控股股东增持①控股股东应就其增持公司股 票的具体计划（应包括拟增持股票数量范围、价格区间、完成时间等 信息）报送外资主管部门，办理审批程序，取得相关批复后再书面通 知公司并由公司进行公告。②控股股东承诺其增持股份的资金总额不 低于上一年度控股股东从公司所获得现金分红税后金额的 20%；连续 十二个月增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%。若公司股价已 经不满足启动稳定公司股价措施条件的，控股股东可不再增持公司股 份。③除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发 前述股价稳定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案 及实施方案期间，不转让其持有的公司股份。除经公司股东大会非关 联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（2）有责任的董事和高 级管理人员增持①有责任的董事和高级管理人员应就其增持公司股票 的具体计划（应包括拟增持股票数量范围、价格区间、完成时间等信 息）书面通知公司并由公司进行公告。②有责任的公司董事和高级管 理人员承诺，其用于增持公司股票的货币资金不少于该等董事、高级 管理人员上年度从公司获取的税前薪酬总和的 20%，但不超过税前薪 酬总和。若公司股价已经不满足稳定公司股价措施启动条件的，本人 可不再增持公司股份。③公司及控股股东、公司上市时任职的董事和 高级管理人员应当促成公司新聘任的有责任的董事和高级管理人员遵 守本预案并签署相关承诺。触发前述股价稳定措施的启动条件时，公 司控股股东、董事、高级管理人员不因其在股东大会审议稳定股价具 体方案及实施方案期间内不再作为控股股东和/或职务变更、离职等情 形而拒绝实施上述稳定股价的措施。2、公司回购股票措施（1）当触 发前述稳定股价启动条件时，公司及时履行相关法定程序后采取公司 回购股票措施稳定公司股价的，公司应在符合《上市公司回购社会公 众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回 购股份的补充规定》等相关法律法规的规定，且公司回购股票不应导 致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社会公众股东回购股 票。（2）在不影响公司正常生产经营情况下，经董事会、股东大会审 议同意，公司按照本预案回购股票的，除应符合相关法律法规之要求 之外，公司回购股票的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所 募集资金的总额；连续十二个月回购公司股份数量不超过公司总股本 的 2%。（四）约束措施 1、公司承诺，在启动条件触发后，公司未按 照本预案采取稳定股价措施的，董事会应向投资者说明公司未采取稳 定股价措施的具体原因，向股东大会提出替代方案。独立董事、监事 会应对替代方案发表意见。股东大会审议替代方案前，公司应通过接 听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种 渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。2、控股股东如应按 稳定股价具体方案要求增持公司股票，但未按本预案规定提出增持计 划和/或未实际实施增持股票计划的，公司有权责令控股股东在限期内 履行增持股票义务，控股股东仍不履行的，每违反一次，应按如下公 式向公司计付现金补偿：控股股东按照本预案规定应增持股票金额减 去其实际增持股票金额（如有）。控股股东拒不支付现金补偿的，公 司有权扣减其应向控股股东支付的现金分红。控股股东多次违反上述 规定的，现金补偿金额累积计算。3、有责任的董事和高级管理人员 如应按稳定股价具体方案要求增持公司股票，但未按本预案的规定提 出增持计划和/或未实际实施增持计划的，公司有权责令有责任的董事 和高级管理人员在限期内履行增持股票义务，有责任的董事和高级管 理人员仍不履行，应按如下公式向公司计付现金补偿：每名有责任的 董事、高级管理人员最低增持金额（其上年度从公司获取的税前薪酬 总和的 20%）减去其实际增持股票金额（如有）。有责任的董事和高 级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权扣减应向其支付的报酬。 有责任的董事和高级管理人员拒不履行本预案规定股票增持义务且情 节严重的，控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提 请股东大会同意更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人 员。 公司、 控股股 东 股份回购 的承诺 1、公司承诺：本招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 的，公司届时将按发行价格与二级市场交易价格孰高原则依法回购首 次公开发行的全部新股。在发生上述回购情形 10 个交易日内，公司 董事会应制定并公告回购计划，并提交公司股东大会审议；股东大会 审议通过后 30 日内，公司将按回购计划启动回购程序。2、公司控股 股东 Infinimax (HK)承诺：公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的，公司将回购首次公开发行时公开发售的股份。在发 生上述应购回情形 20 个交易日内，将敦促公司依法回购其首次公开 发行的全部新股。 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 公司、 控股股 东 Infinima x (HK)、 实际控 制人吴 玉玲、 全体董 事、原 监事黄 毅、谢 春林、 关于承诺 履行的约 束措施 根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》，公 司、控股股东 Infinimax (HK)、实际控制人吴玉玲、全体董事、监 事、高级管理人员就首次公开发行股票并在创业板上市相关事宜做出 了一系列公开承诺，若上述责任主体未能履行相关承诺，将采取相应 的约束措施：（一）公司未能履行相关承诺的约束措施 1、将在股东大 会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司 股东和社会公众投资者道歉。2、未能按照已作出的承诺赔偿投资者 损失的，不足部分将全部由控股股东根据其作出的承诺赔偿。如控股 股东未按照其作出的承诺赔偿投资者损失，本公司将在控股股东逾期 后 30 日内督促其履行赔偿义务，对其采取必要的法律行动（包括但 不限于提起诉讼），并及时披露进展等。3、将在定期报告中披露公司 及其控股股东、公司董事及高级管理人员的公开承诺履行情况，和未 履行承诺时的补救及改正情况。（二）控股股东 Infinimax (HK)未能履 行相关承诺的约束措施 1、将在公司股东大会及中国证监会指定报刊 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 刘侠及 高级管 理人员 上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资 者道歉。2、因未履行相关承诺由此所得收益归公司所有，Infinimax (HK)将向公司董事会上缴该等收益。3、未按已作出的承诺依法赔偿 投资者损失的，公司有权相应扣减应向 Infinimax (HK)支付的分红并 直接支付给投资者，作为 Infinimax (HK)对投资者的赔偿。4、如公司 未能按照其作出的承诺回购首次公开发行的全部新股的，不足部分将 全部由 Infinimax (HK)予以购回，Infinimax (HK)应在公司对其提出要 求之日起 30 日内启动购回程序。如公司未能按照其作出的承诺赔偿 投资者损失的，不足部分将全部由 Infinimax (HK)在公司对其提出要 求之日起 30 日内予以赔偿。（三）实际控制人吴玉玲（以下称"本人 "）未能履行相关承诺的约束措施 1、本人如未履行关于股份锁定、持 股意向及减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，本人将 向公司董事会上缴该等收益。2、如公司招股说明书有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，且本 人未按本人作出的承诺依法赔偿投资者损失的，公司可以扣减应支付 给本人的工资薪酬，并直接支付给投资者，公司同时有权相应扣减其 应向控股股东 Infinimax (HK)支付的分红并直接支付给投资者，作为 本人对投资者的赔偿。（四）董事、监事及高级管理人员未能履行相 关承诺的约束措施 1、间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人 员 Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴 国勤、黄毅、谢春林、刘侠承诺如未履行关于股份锁定、持股意向及 减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，该等人员将向公 司董事会上缴该等收益。2、全体董事、监事以及高级管理人员承诺 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，且未按其作出的承诺依法赔偿投资者损 失的，公司可以扣减应支付给该等人员的工资薪酬，并直接支付给投 资者，作为其对投资者的赔偿。 控股股 东、实 际控制 人、董 事、高 级管理 人员 填补被摊 薄即期回 报的承诺 1、公司董事、高级管理人员承诺公司全体董事、高级管理人员将忠 实、勤勉地履行相关职责，维护公司和全体股东的合法权益，对公司 填补回报措施能够得到切实履行承诺如下：（1）承诺不得无偿或以不 公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公 司利益。（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消费 行为应低于平均水平。（3）承诺不得动用公司资产从事与本人履行职 责无关的投资、消费活动。（4）承诺积极推动公司薪酬制度的完善， 使之更符合摊薄即期填补回报的要求；支持公司董事会或薪酬与考核 委员会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（5）承诺在推动 公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（6）在中 国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺 的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规 定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定 出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及 深圳证券交易所的要求。（7）本人承诺全面、完整、及时履行公司制 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的 承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿 意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依 法承担对公司和/或股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或 深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规 则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。2、公司控股股东以 及实际控制人承诺：为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公 司控股股东 Infinimax Assets Limited 作出如下承诺：（1）本公司承诺 不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。（2）在中国证 监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相 关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本公司承诺与该等规定 不符时，本公司承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定 出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及 深圳证券交易所的要求。（3）本公司承诺全面、完整、及时履行公司 制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措 施的承诺。若本公司违反该等承诺，给公司或者其他股东造成损失 的，本公司愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释 并道歉；②依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任；③无条件接受 中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的 有关规定、规则，对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。为确 保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人吴玉玲女士 作出如下承诺：（1）本人承诺不得越权干预公司经营管理活动，不得 侵占公司利益。（2）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即 期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关 规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会 及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规 定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（3）本人承诺全 面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出 的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者 其他股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报 刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或其他股东的补偿责 任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按 照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关 监管措施。 公司 利润分配 承诺 公司股利分配政策主要内容如下：1、利润分配政策的基本原则（1） 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保 持连续性和稳定性；（2）公司可以采取现金或股票等方式分配利润， 利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能 力。（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司具备现金分红 条件的，应当采用现金分红进行利润分配。（4）公司董事会、监事会 和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董 事和公众投资者的意见。2、利润分配具体政策（1）利润分配的形 式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其 他形式分配利润；公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。（2）现金分 红的具体条件：①公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提 取盈余公积金后剩余的税后利润）为正值；②未来十二个月内无重大 投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计 划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的 资金需求仍能够得到满足。上述重大投资计划或重大现金支出指以下 情形之一：1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设 备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设 备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。根据公司 章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重 大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。（3） 现金分红的比例在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金 方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%。公司董事会应 综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及 是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章 程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成 熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%；②公司发展阶段属成熟期且有重 大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出 安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低 应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以 按照前项规定处理。（4）股票股利分配条件：在公司经营情况良好， 并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利 有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之 余，提出股票股利分配预案。 控股股 东 Infinima x (HK)、 实际控 制人 避免同业 竞争的承 诺 1、控股股东 Infinimax (HK)就避免与公司同业竞争出具的声明、承诺 及保证（1）本公司目前没有以任何形式从事或经营与股份公司及其 子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。 （2）本公司不会在中国境内单独或与他方，以任何形式（包括但不 限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买 上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何 与股份公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业 务或活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以任何方式取得该等经济实体、机构、经济组织 的控制权。（3）本公司将来因收购、兼并或者以其他方式增加与股份 公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产或业务，股份公 司有优先购买该等资产或业务的权利。本公司拟出售或转让任何与股 份公司产品或业务相关的任何资产、权益或业务时，股份公司有优先 购买该等资产、业务的权利。（4）本函自签署出具之日起立即生效， 即对本公司具有法律约束力。自本函生效至本公司作为股份公司控股 股东期间的任何时候，本公司将严格遵守并履行本函所作的承诺及保 证义务；对于违反本函承诺及保证义务的，本公司将采取一切必要且 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 有效的措施及时纠正消除由此造成股份公司的不利影响，并对造成股 份公司直接和间接损失承担赔偿责任。2、实际控制人就避免与公司 同业竞争出具的声明、承诺及保证（1）本人及本人控制的企业不会 直接或间接从事与股份公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任 何活动。（2）对于本人及本人控制的企业将来因收购、兼并或其它方 式增加的与股份公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产 及其业务，股份公司有优先购买该等资产、业务的权利。本人及本人 控制的企业拟出售或转让其任何与股份公司产品或业务相关的任何资 产、权益或业务时，股份公司有优先购买该等资产、业务的权利。 （3）如违反上述承诺，本人同意承担给公司造成的全部损失。若本 人因未履行上述承诺由此所得收益归公司所有，本人将向公司董事会 上缴该等收益；若未上缴，公司可以扣减应支付给本人的工资薪酬， 并直接支付给公司，同时，公司有权相应扣减其应向控股股东 Infinimax (HK) 支付的分红并直接支付给公司，作为本人对其的赔偿 控股股 东和实 际控制 人 减少、避 免关联交 易的承诺 1、控股股东 Infinimax (HK) 就减少、避免与公司发生关联交易出具 的声明、承诺及保证（1）本公司将尽量减少、避免与股份公司之间 发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交 易，将由股份公司与独立第三方进行。本公司不以向股份公司拆借、 占用股份公司资金或采取由股份公司代垫款项、代偿债务等方式侵占 股份公司资金。（2）对于本公司与股份公司及其控股子公司之间必须 的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿 的一般原则，公平合理地进行。（3）本公司与股份公司所发生的关联 交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、 法规以及股份公司章程、关联交易管理制度等规定，履行各项批准程 序和信息披露义务。（4）本公司不通过关联交易损害股份公司以及股 份公司其他股东的合法权益，如因关联交易损害股份公司及股份公司 其他股东合法权益的，本公司自愿承担由此造成的一切损失。2、公 司实际控制人吴玉玲就减少、避免与公司发生关联交易出具的声明、 承诺及保证（1）本人将尽量减少、避免与股份公司之间发生关联交 易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由股份 公司与独立第三方进行。本人不会以向股份公司拆借、占用公司资金 或采取由股份公司代垫款项、代偿债务等方式侵占股份公司资金。 （2）对于本人与股份公司及其子公司之间必需发生的一切交易行 为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则， 公平合理地进行。（3）本人与股份公司所发生的关联交易均以签订书 面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及股份公 司章程、关联交易管理制度等规定，履行各项批准程序和信息披露义 务，在股份公司董事会、股东大会审议关联交易时，依法履行回避表 决义务。（4）本人不通过关联交易损害股份公司以及股份公司其他股 东的合法权益，如因关联交易损害股份公司及股份公司其他股东合法 权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。 2017 年 03 月 10 日 长期 有效 正常 履行 股权激励承 诺 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 其他对公司 中小股东所 作承诺 不适用 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会 计》(财会[2017]9号)，2017年5月2日修订发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会 [2017]14号)，要求在境内上市公司自2019年1月1日执行以上四项“新金融工具准则”。根据上述文 件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更，自2019年1月1日起按新金融工具准则要 求进行财务报告的披露。本次变更主要内容为：在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要 求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管 理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量 经第二届董事 会第九次会议 审议通过 无 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到 期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变 动额结转计入当期损益。在减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同。 新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用损失准备，以替代原先的已发生信用损失模 型。新减值模型采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用 损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。本集团对由收入准 则规范的交易形成的全部应收账款及长期应收款，以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的 交易形成的应收融资租赁款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司从编制2019年度中期财务报表起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号，以下简称“财会6号文件”）。 财会6号文 件对一般企业财务报表格式进行了修订，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收 票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目；对于已执行新金融工具 准则的企业，新增“应收款项融资”项目，用于反映新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的应收票据及应收账款；将“信用减值损失”、“资产减值损失”调整为计算营业利 润的加项，损失以“-”列示；新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”，用于反映企业因转 让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。 经第二届董事 会第十三次会 议审议通过 无 财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通 知》（财会[2019]8号），按照规定于2019年6月10日实施。主要内容为明确了非货币性资产交换 的确认时点、强调收取固定或可确定金额的权利、将应适用其他准则的交易进行了明确、在核算 上于“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”等。 经第二届董事 会第十三次会 议审议通过 无 财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财 会[2019]9号），按照规定于2019年6月17日实施，财务报表部分格式变更于2019年6月30日半年度 财务报告开始实施。主要内容为重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应、对 以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产 时的成本计量原则、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量、删除了对或有应收和或有应付的 披露、公允价值的确定方法及依据披露。 经第二届董事 会第十三次会 议审议通过 无 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 颜新才、王新娟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）2018年限制性股票激励计划具体实施情况 1、2019年1月18日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》， 公司董事会认为《2018年限制性股票激励计划》规定的预留部分授予条件已经成就，同意向21名激励对象授予32.80万股限 制性股票，授予价格20.88元/股，预留部分剩余19.70万股额度作废。根据公司股东大会的授权，公司董事会确定公司限制性 股票激励计划预留部分的授予日为2019年1月18日。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次预留部分 授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。 2、公司已在内部对预留部分授予激励对象名单进行了公示，公示时间自2019年1月19日至2019年1月28日止，在公示的 时限内，没有任何组织或个人提出异议，无反馈记录。监事会对预留部分授予激励对象名单进行了核查，并于2019年1月29 日出具了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见与公示情况说明》。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 3、2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，并 披露了《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。 4、2019年4月8日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制 性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性 股票激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回 购价格为19.90元/股。监事会对该议案发表了审核意见，独立董事就该议案发表了独立意见。 5、2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减 资公告》。 6、2019年5月29日，公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司2018年限 制性股票激励计划回购价格的议案》，及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意首次授予限制性股票的回购价格由 19.90元/股调整为19.70元/股，预留部分限制性股票的回购价格由20.88元/股调整为20.68元/股，并回购注销激励对象周春花所 持已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。 7、2019年8月27日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票 激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，首次授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的 激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了审核 意见。广东精诚粤衡律师事务所出具了法律意见。 8、2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于 9月4日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。 （二）报告期内相关披露索引如下： 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披 露索引 第二届董事会第八次会议决议的公告 2019年1月18日 巨潮资讯网 第二届监事会第六次会议决议的公告 2019年1月18日 巨潮资讯网 关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告 2019年1月18日 巨潮资讯网 2018年限制性股票激励计划预留部分激励对象名单 2019年1月18日 巨潮资讯网 上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予相关事项 之独立财务顾问报告 2019年1月18日 巨潮资讯网 广东精诚粤衡律师事务所关于珠海光库科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划预 留部分限制性股票授予事宜的法律意见书 2019年1月18日 巨潮资讯网 监事会关于公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见与公 示情况说明 2019年1月29日 巨潮资讯网 关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告 2019年2月20日 巨潮资讯网 第二届董事会第九次会议决议公告 2019年4月9日 巨潮资讯网 第二届监事会第七次会议决议公告 2019年4月9日 巨潮资讯网 关于回购注销部分限制性股票的公告 2019年4月9日 巨潮资讯网 广东精诚粤衡律师事务所关于公司回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的法律 意见书 2019年4月9日 巨潮资讯网 2018年年度股东大会决议公告 2019年5月8日 巨潮资讯网 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 减资公告 2019年5月8日 巨潮资讯网 北京德恒（深圳）律师事务所关于公司2018年年度股东大会的法律意见 2019年5月8日 巨潮资讯网 第二届董事会第十一次会议决议公告 2019年5月30日 巨潮资讯网 第二届监事会第十次会议决议公告 2019年5月30日 巨潮资讯网 关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告 2019年5月30日 巨潮资讯网 关于回购注销部分限制性股票的公告 2019年5月30日 巨潮资讯网 广东精诚粤衡律师事务所关于公司调整2018年限制性股票激励计划回购价格和回购注销 部分限制性股票的法律意见书 2019年5月30日 巨潮资讯网 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公 告 2019年8月28日 巨潮资讯网 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的律 师法律意见 2019年8月28日 巨潮资讯网 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通 的提示性公告 2019年9月4日 巨潮资讯网 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 23,900 1,200 0 银行理财产品 闲置募集资金 68,100 5,900 0 合计 92,000 7,100 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人） 类型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项概述 及相关查 询索引 （如有） 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,600 募集 资金 2018 年 11 月 29 日 2019 年 01 月 02 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.30% 4.92 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 097 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 5,000 募集 资金 2018 年 10 月 24 日 2019 年 01 月 22 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 4.05% 49.93 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 089 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2018 年 12 月 24 日 2019 年 01 月 23 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.70% 3.04 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 100 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收 益、封 闭式 1,000 募集 资金 2018 年 12 月 07 日 2019 年 01 月 09 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.50% 3.16 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 098 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2019 年 01 月 03 日 2019 年 02 月 02 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.70% 3.04 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 002 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收 益、封 闭式 1,000 募集 资金 2018 年 12 月 07 日 2019 年 03 月 20 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.95% 11.15 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 098 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 700 募集 资金 2019 年 01 月 09 日 2019 年 02 月 08 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.20% 1.84 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 003 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 4,000 募集 资金 2019 年 01 月 22 日 2019 年 04 月 19 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.85% 36.71 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 012 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,900 募集 资金 2019 年 01 月 23 日 2019 年 02 月 22 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.50% 5.47 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 012 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2019 年 02 月 02 日 2019 年 04 月 03 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.60% 5.92 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 016 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 700 募集 资金 2019 年 02 月 12 日 2019 年 03 月 14 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 2.90% 1.67 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 018 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,700 募集 资金 2019 年 02 月 22 日 2019 年 04 月 23 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.65% 10.2 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 021 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,300 募集 资金 2019 年 03 月 20 日 2019 年 04 月 19 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.50% 3.74 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 025 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2019 年 04 月 03 日 2019 年 04 月 17 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.10% 1.19 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 027 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 6,500 募集 资金 2019 年 05 月 09 日 2019 年 06 月 10 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 19.66 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 054 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收 益、封 闭式 1,200 募集 资金 2019 年 05 月 10 日 2019 年 06 月 13 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.40% 3.8 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 054 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 6,400 募集 资金 2019 年 06 月 11 日 2019 年 07 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.50% 18.41 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 063 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收 益、封 闭式 1,100 募集 资金 2019 年 06 月 14 日 2019 年 07 月 18 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.40% 3.48 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 064 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 4,000 募集 资金 2019 年 07 月 11 日 2019 年 10 月 09 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.80% 37.48 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 067 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 2,300 募集 资金 2019 年 07 月 11 日 2019 年 08 月 12 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.40% 6.86 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 067 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2019 年 07 月 19 日 2019 年 08 月 22 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 3.21 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 068 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,800 募集 资金 2019 年 08 月 12 日 2019 年 09 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 5.1 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 074 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 900 募集 资金 2019 年 08 月 23 日 2019 年 09 月 25 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.15% 2.56 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 075 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,700 募集 资金 2019 年 09 月 11 日 2019 年 10 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.35% 4.68 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 088 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 700 募集 资金 2019 年 09 月 27 日 2019 年 10 月 31 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.25% 2.12 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 089 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 5,700 募集 资金 2019 年 10 月 11 日 2019 年 11 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.40% 16.46 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 092 号等 公告 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型、封 闭式 600 募集 资金 2019 年 11 月 01 日 2019 年 12 月 05 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.25% 1.82 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 097 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 5,400 募集 资金 2019 年 11 月 11 日 2019 年 12 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 15.31 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 098 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 中信 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型、封 闭式 600 募集 资金 2019 年 12 月 06 日 2020 年 01 月 10 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.15% 1.81 未到 期 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 105 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 5,300 募集 资金 2019 年 12 月 11 日 2020 年 01 月 13 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.40% 16.43 未到 期 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 107 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 800 自有 资金 2018 年 12 月 21 日 2019 年 01 月 25 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.95% 2.98 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2018- 099 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2018 年 12 月 30 日 2019 年 01 月 19 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.30% 0.95 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 001 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 01 月 25 日 2019 年 02 月 15 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.30% 0.95 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 012 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 1,000 自有 资金 2019 年 01 月 29 日 2019 年 03 月 05 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.85% 3.74 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 014 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 01 月 30 日 2019 年 03 月 06 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.60% 1.8 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 014 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 03 月 07 日 2019 年 04 月 11 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.70% 1.75 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 022 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 03 月 13 日 2019 年 04 月 17 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 1.63 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 023 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 03 月 21 日 2019 年 04 月 25 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.70% 1.75 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 026 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 04 月 19 日 2019 年 05 月 24 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 1.68 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 043 号等 公告 兴业 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 1,400 自有 资金 2019 年 04 月 25 日 2019 年 05 月 27 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 4.23 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 047 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 04 月 28 日 2019 年 06 月 02 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.65% 1.83 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 047 号等 公告 交通 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本、 价格结 构型 2,700 自有 资金 2019 年 05 月 09 日 2019 年 08 月 08 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 2.83% 9.95 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 053 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 银行 理财 产品 保证收 益型 500 自有 资金 2019 年 05 月 27 日 2019 年 08 月 25 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.70% 4.63 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 056 号等 公告 交通 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本、 价格结 构型 900 自有 资金 2019 年 06 月 12 日 2019 年 12 月 19 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 2.97% 11.24 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 065 号等 公告 中国 民生 银行 股份 有限 公司 （经 办 行： 中国 民生 银行 深圳 分 行） 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 3,700 自有 资金 2019 年 09 月 04 日 2019 年 10 月 15 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.45% 14.34 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 086 号等 公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 中国 民生 银行 股份 有限 公司 （经 办 行： 中国 民生 银行 深圳 分 行） 银行 理财 产品 保证收 益型/ 保本保 证收益 型 3,700 自有 资金 2019 年 10 月 16 日 2019 年 11 月 25 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.50% 14.19 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 094 号等 公告 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 广东 自贸 试验 区横 琴分 行 银行 理财 产品 保本浮 动收益 型 4,000 自有 资金 2019 年 11 月 26 日 2019 年 12 月 26 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 3.65% 12.17 已收 回 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 100 号等 公告 交通 银行 股份 有限 公司 珠海 分行 银行 理财 产品 保本、 价格结 构型 1,200 自有 资金 2019 年 12 月 26 日 2020 年 03 月 31 日 按理 财产 品协 议约 定 产品 到期 一次 性付 清 1.90% 未到 期 是 是 详见公司 在巨潮资 讯网披露 的公告编 号 2019- 111 号等 公告 合计 92,000 -- -- -- -- -- -- 18.24 372.74 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元） （如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元） （如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 光库科 技 南通四 建集团 有限公 司 珠海光 库科技 股份有 限公司 研发中 心、光 纤激光 器件扩 产项目 （一 期）工 程 2016 年 12 月 13 日 无 市场价 格 4,973.6 9 否 无 工程进 展顺 利，截 止报告 期末累 计投入 5,412.7 9 万元 2017 年 02 月 21 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （一）概述 公司坚持可持续的发展观，围绕公司发展战略，在实现自身经营目标同时，同样注重履行社会责任。自成立以来，公司 追求自身发展与社会发展、经济效益与社会效益、短期利益与长期利益相互协调，实现公司与员工、公司与社会的健康和谐 发展。 （二）股东及债权人的权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依 法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保 障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格 履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电 子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司 的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司 资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何形式的对外担保事项。 （三）员工权益保护 公司按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，为员工办理各项社会保险与公积金， 享受国家法定休假政策。为保障员工身体健康，公司每年组织免费体检。为员工提供健康、安全的工作环境；不断完善具有 吸引力和竞争性的薪酬、福利体系，持续优化员工关怀体系，致力于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 （四）供应商、客户权益保护 公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，与之保持长期良好的合作关 系，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。 （五）安全生产 为加强安全生产监督管理，防止和减少各类安全事故的发生，保障公司员工身体健康、生命安全及公司财产安全，依据 《安全生产法》、《劳动法》、《职业病防治法》、 《消防法》、《特种设备安全管理条例》、等法律法规，制订了《安全 生产教育和培训制度》、《安全生产检查制度》、《消防安全管理制度》、《防火安全管理条例》、《特种设备安全管理制 度》、《劳动者职业健康监护及其档案管理制度》、《职业病防治宣传教育培训制度》、《职业病危害防治责任制度》、《危 险化学品管理制度》等，成立了职业卫生与安全生产管理机构，切实保障安全生产，做到安全第一、预防为主、综合治理。 （六）产品质量 公司通过了ISO9001：2015质量管理体系认证，一直致力于建立完善的质量管理体系，质量保证活动覆盖了从产品研发、 供应链管理、生产制造到售后的全过程，为生产优质产品提供了强有力保障。公司大部分产品符合Telcordia GR-1221-CORE 可靠性认证标准，拥有专业的可靠性技术人员和实验设备，并实施可靠性管理。通过可靠性设计、可靠性鉴定、可靠性监控 和可靠性改进等不同手段，产品质量和可靠性达到业内领先水平。 （七）环境保护 在国家环保法律法规及其他相关要求的前提下，结合公司实际情况，制定了《环境监测与测量程序》、《废水排放控制程序》、 《废弃物管理程序》、《资源能源管理程序》等制度文件，倡导人与自然和谐共存，积极谋求可持续发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司深入贯彻新时期“精准扶贫、精准脱贫”战略要求，坚持“科学规划、因地制宜、政府主导、产业扶贫、项目到村、 扶持到户”的原则开展扶贫项目。公司专门成立项目组负责内外联络、进程跟踪、效果评估等，形成了项目组牵头，各部门 全力配合的有效工作机制。 （2）年度精准扶贫概要 报告期内公司积极开展精准扶贫工作，与珠海市对口扶贫点阳江市司马村签订了“万企帮万村”扶贫协议，根据协议精 神，为改善司马村教育资源，2019年公司捐赠教育设备折款0.51万元。 同时，公司响应珠海市高新区工商联号召，对化州市河龙小学定点扶贫捐赠现金2万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 2 2.物资折款 万元 0.51 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 4.教育扶贫 —— —— 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 2 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0.51 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司与珠海市对口扶贫点签订“万企帮万村”扶贫协议，根据约定开展精准扶贫相关活动。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司下述临时公告请在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）上查阅： 公告日期 临时公告名称 2019/1/18 关于继续使用部分自有资金进行现金管理的公告 2019/1/18 关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告 2019/1/18 关于会计政策变更的公告 2019/2/20 关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告 2019/4/9 2018年年度报告 2019/4/9 2018年度利润分配预案的公告 2019/4/9 关于2018年年度报告及摘要披露的提示性公告 2019/4/9 关于召开2018年年度股东大会通知 2019/4/9 关于回购注销部分限制性股票的公告 2019/4/9 关于会计政策变更的公告 2019/4/9 关于公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告 2019/4/9 2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2019/4/11 关于举行2018年度业绩网上说明会的公告 2019/4/17 关于举办投资者接待日活动的公告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 2019/4/30 关于补选监事的公告 2019/5/8 2018年年度股东大会决议公告 2019/5/22 2018年年度权益分派实施公告 2019/5/31 关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告 2019/5/31 关于回购注销部分限制性股票的公告 2019/7/12 2019年半年度业绩预告 2019/7/29 第二届董事会第十二次会议决议的公告 2019/7/29 关于聘任副总经理、董事会秘书的公告 2019/7/29 独立董事关于相关事项的独立意见 2019/8/2 关于完成工商变更登记的公告 2019/8/12 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 2019/8/28 第二届董事会第十三次会议公告 2019/8/28 第二届监事会第十一次会议公告 2019/8/28 关于2018年半年度报告及摘要披露的提示性公告 2019/8/28 2019年半年度报告摘要 2019/8/28 2019年半年度报告 2019/8/28 关于会计政策变更的公告 2019/8/28 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告 2019/8/28 关于公司申请银行综合授信额度的公告 2019/8/28 董事会关于半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2019/8/28 独立董事对相关事项的独立意见 2019/8/28 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的律师法律意见 2019/8/28 关于使用部分自有资金进行现金管理的进展公告 2019/8/28 关于2019年半年度报告的补充说明公告 2019/9/4 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告 2019/10/14 2019年三季报预告 2019/10/24 2019年第三季度报告 2019/10/24 2019年第三季度报告披露提示性公告 2019/11/19 关于部分高级管理人员减持股份的预披露公告 2019/12/2 关于收购资产的公告 2019/12/2 第二届董事会第十五次会议决议公告 2019/12/4 第二届董事会第十六次会议决议公告 2019/12/4 关于投资设立意大利全资子公司的公告 2019/12/13 关于部分董事、高级管理人员减持股份计划实施完毕的公告 2019/12/23 第二届董事会第十七次会议决议公告 2019/12/23 关于调整意大利全资子公司的投资金额暨增资香港全资子公司的公告 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 68,025,000 75.56% 328,000 -815,600 -487,600 67,537,400 74.76% 3、其他内资持股 17,679,380 19.64% 328,000 -495,600 -167,600 17,511,780 19.38% 其中：境内法人持股 16,504,380 18.33% 16,504,380 18.27% 境内自然人持股 1,175,000 1.31% 328,000 -495,600 -167,600 1,007,400 1.12% 4、外资持股 50,345,620 55.92% -320,000 -320,000 50,025,620 55.38% 其中：境外法人持股 49,495,620 54.98% 49,495,620 54.79% 境外自然人持股 850,000 0.94% -320,000 -320,000 530,000 0.59% 二、无限售条件股份 22,000,000 24.44% 799,600 799,600 22,799,600 25.24% 1、人民币普通股 22,000,000 24.44% 799,600 799,600 22,799,600 25.24% 三、股份总数 90,025,000 100.00 % 328,000 -16,000 312,000 90,337,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，本次 预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。 2019年4月8日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股 票的议案》，公司决定对已离职两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销。2019年5月8日，公司 2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减资公告》。 2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，本次符合解除 限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股，本次解除限售股份上市流通日为2019年9月9日。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2019年1月18日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》， 公司董事会认为《2018年限制性股票激励计划》规定的预留部分授予条件已经成就，同意向21名激励对象授予32.80万股限 制性股票，授予价格20.88元/股，预留部分剩余19.70万股额度作废。根据公司股东大会的授权，公司董事会确定公司限制性 股票激励计划预留部分的授予日为2019年1月18日。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次预留部分 授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 2、公司已在内部对预留部分授予激励对象名单进行了公示，公示时间自2019年1月19日至2019年1月28日止，在公示的 时限内，没有任何组织或个人提出异议，无反馈记录。监事会对预留部分授予激励对象名单进行了核查，并于2019年1月29 日出具了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见与公示情况说明》。 3、2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，并 披露了《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。 4、2019年4月8日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制 性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性 股票激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回 购价格为19.90元/股。监事会对该议案发表了审核意见，独立董事就该议案发表了独立意见。 5、2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减 资公告》。 6、2019年5月29日，公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司2018年限 制性股票激励计划回购价格的议案》，及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意首次授予限制性股票的回购价格由 19.90元/股调整为19.70元/股，预留部分限制性股票的回购价格由20.88元/股调整为20.68元/股，并回购注销激励对象周春花所 持已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。 7、2019年8月27日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票 激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，首次授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的 激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了审核 意见。广东精诚粤衡律师事务所出具了法律意见。 8、2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于9月 4日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。本次 符合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股，本次解除限售股份上市流通日为2019年9 月9日。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司2018年限制性股票激励计划预留部分向21名激励对象授予限制性股票32.8万股，已向中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司申请办理激励对象新增股份的登记手续并完成。公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予的上市日期 为2019年2月2日，公司股份总数由9,002.5万股变更为9,035.3万股，其中有限售条件的股份6,835.3万股，无限售条件的股份 2,200万股。 2019年4月8日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象已离职两人，根据公司《2018年限制性股票 激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回购价 格为19.90元/股。2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披 露了《减资公告》。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。本次回购注销 完成后，公司股份总数由9,035.3万股变更为9,033.7万股，其中有限售条件的股份6,833.7万股，无限售条件的股份2,200万股。 2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于9月4 日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。本次符 合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股，本次解除限售股份上市流通日为2019年9月 9日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成解除限售手续。公司股份总数9,033.7万股不 变，其中有限售条件的股份6,753.74万股，无限售条件的股份2,279.96万股。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2019年度 股份变动后 股份变动前 增减变动 股份（股） 90,337,000 90,025,000 2,025,000 基本每股收益（元） 0.6439 0.6439 - 稀释每股收益（元） 0.6367 0.6389 -0.0022 归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 7.03 7.05 -0.02 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期增加 限售股数 本期解除限售 股数 期末限售 股数 限售原因 拟解除限售日 期 Infinimax Assets Limited 27,098,88 0 0 0 27,098,88 0 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 Pro-Tech Group Holdings Limited 15,440,88 0 0 0 15,440,88 0 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 XL Laser (HK) Limited 6,955,860 0 0 6,955,860 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 珠海市光极投资合伙企业 （有限合伙） 6,211,860 0 0 6,211,860 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 江苏万鑫集团控股有限公 司 3,750,000 0 0 3,750,000 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 珠海市栢达投资合伙企业 （有限合伙） 3,643,260 0 0 3,643,260 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 深圳市奥特能实业发展有 限公司 2,250,000 0 0 2,250,000 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 珠海市丰极投资合伙企业 （有限合伙） 649,260 0 0 649,260 首次公开发行承诺 2020 年 3 月 10 日 Zhang Kevin Dapeng 50,000 0 20,000 30,000 2018 年限制性股票激励计划限 售股 按 2018 年限 制性股票激励 计划规定解锁 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 LIU KUN 800,000 0 320,000 480,000 2018 年限制性股票激励计划限 售股 按 2018 年限 制性股票激励 计划规定解锁 钟国庆 300,000 0 120,000 180,000 2018 年限制性股票激励计划限 售股（首次授予） 按 2018 年限 制性股票激励 计划规定解锁 周春花 10,000 0 0 10,000 2018 年限制性股票激励计划限 售股（首次授予） 回购注销，尚 未履行股东大 会审议程序 2018 年首次授予股权激励 对象（55 人） 849,000 0 339,600 509,400 2018 年限制性股票激励计划限 售股（首次授予） 按 2018 年限 制性股票激励 计划规定解锁 2018 年预留部分授予股权 激励对象（21 人） 0 328,000 0 328,000 2018 年限制性股票激励计划限 售股（预留部分授予） 按 2018 年限 制性股票激励 计划规定解锁 合计 68,009,00 0 328,000 799,600 67,537,40 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 A 股普通股 2019 年 02 月 20 日 20.88 328,000 2019 年 02 月 22 日 328,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，并披 露了《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年1月18日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定 以2019年1月18日作为预留部分限制性股票的授予日，同意向21名激励对象授予32.8万股限制性股票，本次预留部分限制性 股票上市日为2019年2月22日。2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，同意公 司第二届董事会第八次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。因此，公司股份总数由9,002.5 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 万股变更为9,035.3万股，注册资本由9,002.5万元变更为9,035.3万元。 2019年4月8日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对两名 已离职者所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销。2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通 过《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。 因此，公司股份总数由9,035.3万股变更为9,033.7万股，注册资本由9,035.3万元变更为9,033.7万元。 截止报告期末公司总资产为86,061.81万元，比期初增长4.81%；负债21,997.96万元，比期初减少17.14%；资产负债率为 25.56%，比期初减少6.77%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 9,463 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 9,004 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如 有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 Infinimax Assets Limited 境外法人 30.00% 27,098,880 27,098,880 Pro-Tech Group Holdings Limited 境外法人 17.09% 15,440,880 15,440,880 XL Laser (HK) Limited 境外法人 7.70% 6,955,860 6,955,860 珠海市光极投 资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 6.88% 6,211,860 6,211,860 质押 2,465,700 江苏万鑫控股 集团有限公司 境内非国有法 人 4.15% 3,750,000 3,750,000 质押 3,750,000 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 珠海市栢达投 资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 4.03% 3,643,260 3,643,260 深圳市奥特能 实业发展有限 公司 境内非国有法 人 2.49% 2,250,000 2,250,000 孙伟 境内自然人 1.22% 1,104,200 395700 1,104,200 陈文生 境内自然人 1.05% 952,978 136400 952,978 珠海市丰极投 资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 0.72% 649,260 649,260 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司实际控制人吴玉玲担任 Infinimax Assets Limited 的董事、珠海市光极投资合伙企业 （有限合伙）的执行事务合伙人，公司董事冯永茂担任 Pro-Tech Group Holdings Limited 的 董事、珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除此以外，公司发行前 各股东之间不存在其他关联关系，也不属于一致行动人。公司未知上述无限售流通股股东 之间是否存在关联关系，及是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 孙伟 1,104,200 人民币普通 股 1,104,200 陈文生 952,978 人民币普通 股 952,978 王顺兴 392,342 人民币普通 股 392,342 朱林洲 227,600 人民币普通 股 227,600 章雷钧 183,828 人民币普通 股 183,828 胡君 155,900 人民币普通 股 155,900 刘杰 130,000 人民币普通 股 130,000 南通标和投资管理有限公司－ 标和成长混合型私募基金 127,053 人民币普通 股 127,053 中信证券股份有限公司 125,598 人民币普通 股 125,598 林新选 103,900 人民币普通 股 103,900 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 1、公司股东陈文生除通过普通证券账户持有 438,642 股外，还通过国泰君安证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有 514,336 股，实际合计持有 952,978 股。 2、公司股东 朱林洲除通过普通证券账户持有 90,300 股外，还通过银泰证券有限责任公司客户信用交易 担保证券账户持有 137,300 股，实际合计持有 227,600 股。 3、公司股东章雷钧除通过普通 证券账户持有 172,300 股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 有 11,528 股，实际合计持有 183,828 股。 4、公司股东胡君除通过普通证券账户持有 700 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 155,200 股，实际合 计持有 155,900 股。 5、公司股东刘杰除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过申万宏源 西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 130,000 股，实际合计持有 130,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 Infinimax Assets Limited 吴玉玲 2014 年 06 月 04 日 公司编号：2104589 实业投资 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 Infinimax Assets Limited 持有公司 30%股权，为公司控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 吴玉玲 本人 中国澳门 是 主要职业及职务 现任公司董事，详细请参见本报告“第九节三、任职情况"。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 Pro-Tech Group Holdings Limited 冯永茂 2014 年 06 月 04 日 1 港元 实业投资 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） Wang Xinglong 董事长、 总经理 现任 男 56 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 7,528,928 7,528,928 冯永茂 副董事长 现任 男 62 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 18,282,755 18,282,755 吴玉玲 董事 现任 女 57 2018 年 04 月 24 日 2021 年 04 月 22 日 27,398,880 27,398,880 Zhang Kevin Dapeng 董事、副 总经理 现任 男 58 2015 年 08 月 06 日 2021 年 04 月 22 日 850,000 12,500 837,500 陈长水 独立董事 现任 男 51 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 0 0 黄永洪 独立董事 现任 男 47 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 0 0 敖静涛 独立董事 现任 男 56 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 0 0 潘明晖 副总经理 兼财务总 监 现任 女 43 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 1,000,017 1,000,017 吴国勤 副总经理 现任 男 54 2015 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 22 日 1,014,177 1,014,177 卢建南 监事会主 席 现任 男 38 2018 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 22 日 496,957 496,957 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 谭红丽 监事 现任 女 44 2018 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 22 日 26,248 26,248 周春花 监事 现任 女 39 2019 年 05 月 08 日 2021 年 04 月 22 日 28,528 28,528 夏昕 副总经理 现任 女 58 2019 年 01 月 18 日 2021 年 04 月 22 日 0 0 钟国庆 副总经理 现任 男 41 2019 年 04 月 08 日 2021 年 04 月 22 日 300,000 70,000 230,000 吴炜 副总经 理、董秘 现任 男 45 2019 年 07 月 29 日 2021 年 04 月 22 日 0 0 肖炼 监事 离任 女 34 2018 年 04 月 23 日 2019 年 05 月 07 日 248,478 248,478 合计 -- -- -- -- -- -- 57,174,968 0 82,500 0 57,092,468 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 周春花 监事 任免 2019 年 05 月 08 日 2019 年 4 月 26 日召开第二届监事会第九次会议、 2019 年 5 月 8 日召开 2018 年年度股东大会审议通过 了《关于补选第二届监事会监事候选人的议案》，同 意补选周春花女士为公司第二届监事会监事。 肖炼 监事 离任 2019 年 05 月 08 日 个人原因离职。 吴炜 副总经理、董事 会秘书 任免 2019 年 07 月 29 日 2019 年 7 月 29 日召开公司第二届董事会第十二次会 议审议通过了《关于聘任副总经理、董事会秘书的议 案》。 夏昕 副总经理 任免 2019 年 01 月 18 日 2019 年 1 月 18 日召开第二届董事会第八次会议审议 通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 钟国庆 副总经理 任免 2019 年 04 月 08 日 2019 年 4 月 8 日召开第二届董事会第九次会议审议通 过《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 （一）董事会成员 公司董事会由7名董事组成，其中3名为独立董事，现任董事基本情况如下表： Wang Xinglong先生：中文名王兴龙，董事长，美国国籍，1964年出生，1992年毕业于天津大学激光技术专业，博士研 究生学历。1992年至1994年担任天津大学讲师、副教授；1994年至1995年担任日本NEC光电子实验室博士后访问学者；1996 年至2003年担任JDSU运营总监、新产品总监；2003年至2005年担任Oplink全球运营副总裁兼中国区总经理；2006年至2007年 担任Telesis中国区总经理；2007年至2015年4月担任光库有限董事、总经理；2015年4月至2018年4月担任公司董事、总经理， 2018年4月至今担任公司董事长、总经理；现兼任XL Laser (HK) 董事。Wang Xinglong先生2007年作为联合创办人加入公司。 冯永茂先生：副董事长，中国香港永久性居民，英国国籍，1958年出生，1985年毕业于英国埃塞克斯大学经济学专业。 1985年7月至2000年8月担任深圳开发科技有限公司副总裁；2000年9月至2014年6月担任易拓科技有限公司副总裁、2017年8 月至2018年9月担任Lawe William Academy Holdings Ltd 董事、2017年4月至2019年6月担任Next Buzz Media Limited董事； 2014年9月至2015年4月担任光库有限副董事长；2015年4月至今担任公司副董事长。现兼任Pro-Tech (HK) 董事、珠海栢达执 行事务合伙人、光辰科技董事长、香港威艺有限公司董事、米兰光库董事、香港博新有限公司董事、公司秘书。冯永茂先生 于2000年创立光库有限。 吴玉玲女士：董事，中国澳门永久性居民，拥有澳大利亚永久居留权，1963年出生。1996年至今担任联盈制服董事、法 定代表人；1998年至今担任迅盈行贸易董事、法定代表人；1999年至今担任联盈旗帜董事、法定代表人；2003年至今担任中 山澳盈董事、法定代表人；2005年至2016年担任Infinimax (BVI) 董事；2007年7月至2015年4月先后担任光库有限执行董事、 董事长；2014年至今担任Infinimax (HK) 董事、珠海光极执行事务合伙人。2015年4月至2018年4月担任公司董事长；2018年 4月至今担任公司董事。吴玉玲女士自2002年至今为公司实际控制人。 Zhang Kevin Dapeng先生：中文名张大鹏，董事，美国国籍，1962年出生，1987年毕业于天津大学精密仪器工程专业， 硕士研究生学历。1990年至1991年担任美国加州大学欧文分校和圣芭芭拉分校研究员；1992年至1995年担任CSK OPTRONICS 产品开发经理；1995年担任LAMBDA RESEARCH OPTICS商务发展副总经理；1995年至2000年担任OPOTEK 研发经理；2000年至2002年担任NEW FOCUS产品开发经理；2002年至2010年先后担任Finisar无源器件研发总监、菲尼萨光 电通讯（上海）有限公司总经理；2010年至2011年担任Langfang Emcore Optoelectronics Co. Ltd.总经理；2011年至2012年担 任晶能光电有限公司首席运营官；2013年至2015年7月担任易美芯光（北京）科技有限公司首席运营官。2015年8月至今担任 公司董事、副总经理。 陈长水先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，2000年毕业于中国科学院光学专业，博士研究生 学历。1991年7月至2007年2月先后担任中国科学院安徽光学精密机械研究所工程师、副研究员、创新研究员；其中2003年12 月至2004年3月、2005年1月至2005年11月担任瑞士苏黎世联邦理工大学访问学者；2007年3月至今任华南师范大学信息光电 子科技学院教授、研究员；2014年9月至今担任南京水韵田光电科技有限公司董事长。2015年4月至今担任公司独立董事。 黄永洪先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，2004年毕业于香港理工大学工商管理专业，硕士 研究生学历。1995年7月至1997年6月担任珠海市香洲律师事务所助理律师；1997年7月至2000年3月担任珠海市南屏镇司法所 所长；2000年4月至2001年6月担任广东润景律师事务所专职律师；2001年7月至2004年9月担任广东海鸥律师事务所专职律 师；2004年10月至今担任广东星石海律师事务所专职律师；曾任香港大中华科技股份有限公司监事、珠海横琴巨龙资本管理 股份有限公司监事会主席、杭州健培科技有限公司监事会主席、浙江健培联云医疗科技有限公司董事兼总经理、浙江健培慧 康医疗科技股份有限公司监事、湖南省巨龙投资顾问有限公司监事；2015年2月至2019年2月任珠海儿童保护协会副会长。黄 永洪先生2015年4月至2019年2月任珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合伙）执行事务合伙人、2014年11月至今担任珠海横琴 运筹财富管理有限公司执行董事。2015年4月至今担任公司独立董事。 敖静涛先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，中国注册会计师，1994年毕业于江西财经大学会 计学专业，硕士研究生学历。1986年7月至1991年9月任南昌财税职校教师；1991年9月至1994年7月就读于江西财经大学会计 学专业；1994年7月至1998年1月任珠海市审计师事务所分所所长；1998年1月至2001年2月任珠海市审计局审计师事务所审计 部经理；2001年2月至2007年8月担任珠海正德会计师事务所所长、合伙人；2007年8月至今任珠海德源会计师事务所主任会 计师、合伙人；现任珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司法定代表人。2017年7月至今任珠海全志科技股份有限公司独立董 事。2015年4月至今任公司独立董事。 （二）监事会成员 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 公司监事会由3名监事组成，其中包括2名股东代表监事和1名职工代表监事，现任监事基本情况如下表： 卢建南先生：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，2005年毕业于嘉应学院光电信息专业，本科学 历。2005年7月至今先后担任公司工程技术人员、工程经理，现任公司工程技术总监；2018年4月20日至今担任公司职工代表 监事。 谭红丽女士：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1976年出生，本科学历。1997年7月至1999年4月任珠海市嘉信制衣 有限公司秘书；1999年5月至2002年2月任珠海汉海有限公司跟单员及业务助理；2002年3月至2007年6月任光库通讯（珠海） 有限公司销售主管；2007年6月至2007年12月任渥佛林珠海办事处销售代表；2008年1月至今任公司市场销售部客户经理。 2018年4月23日至今担任公司监事。 周春花女士：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1981年出生，大专学历。2000年12月1日加入公司，现任财务部财 务主管。2019年5月8日至今担任公司监事。 （三）高级管理人员 Wang Xinglong先生：总经理，简历详见本节“（一）董事会成员”介绍。 Zhang Kevin Dapeng先生：副总经理，简历详见本节“（一）董事会成员”介绍。 潘明晖女士：副总经理兼财务总监，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，1998年毕业于吉林大学电子学与信息 系统专业，本科学历。1998年7月至2000年7月任珠海紫翔电子科技有限公司生产管理课副课长；2000年9月至2008年1月担任 珠海保税区光联通讯技术有限公司总裁特别助理；2008年2月至2015年4月担任光库有限副总经理；2015年4月至今担任公司 副总经理；2018年11月1日起兼财务总监；兼任深圳加华微捷科技有限公司董事。 吴国勤先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，1989年毕业于天津大学精密仪器工程专业，本科 学历。1989年8月至1993年1月任高邮市电器仪表厂计量室主任；1993年2月至1994年7月任灿坤电器（厦门）有限公司计量室 主任；1995年8月至1996年4月任厦门市ABB低压电器设备有限公司质量管理体系项目主管；1996年5月至1997年4月任国润电 器（深圳）有限公司总经理助理；1997年4月至2001年1月任深圳市南晟德管理顾问有限公司咨询部经理；2001年2月至2010 年8月任深圳市佐明科技有限公司副总经理；2010年8月至2012年6月任佛山邦普循环科技有限公司执行副总经理；2012年6月 至2015年4月担任光库有限副总经理；2015年4月至今担任公司副总经理；兼任深圳加华微捷科技有限公司董事。 夏昕女士：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，1983年毕业于合肥工业大学，电气自动化专业，本 科学历。1983年8月至1986年5月担任安徽芜湖供电局技术科助理工程师；1986年6月至1990年12月担任安庆师范大学（原安 庆师范学院）计算机与信息学院讲师；1991年1月至2001年4月担任珠海藤仓电装有限公司品保部部长、管理者代表；2001年 5月至2003年8月担任珠海光联通讯技术有限公司QA总监、管理者代表；2003年9月至2019年1月担任珠海藤仓电装有限公司 董事、副总经理；兼任经营企画室室长、内部监查室室长、测试中心主任。2019年1月至今担任公司副总经理。 钟国庆先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1979年出生，2001年毕业于哈尔滨工业大学电子科学与技术专 业，本科学历。2001年8月至2004年2月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司产品工程师；2004年2月至2006年11月任福州 高意科技有限公司通讯事业部模块利润中心经理、总监；2006年11月至2015年12月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司生 产部经理、高级经理、总监；2016年1月至2018年3月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司制造服务部总监；2018年3月至 2019年4月任公司资深制造总监。2019年4月至今担任公司副总经理。 吴炜先生：副总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，2007年7月毕业于对外经济贸易大学 国际经济与贸易专业，获经济学第二学士学位，2011年6月获对外经济贸易大学法学硕士学位。2013年获深圳证券交易所颁 发的董事会秘书资格证书。曾任珠海派诺科技股份有限公司证券事务代表；历任珠海和佳医疗设备股份有限公司投资者关系 部经理、董事会秘书、董事。2019年7月至今担任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 吴玉玲 Infinimax (HK) 董事 2014 年 06 月 04 日 否 吴玉玲 珠海光极 执行事务合 伙人 2014 年 08 月 25 日 否 冯永茂 珠海栢达 执行事务合 伙人 2014 年 08 月 22 日 否 冯永茂 Pro-Tech (HK) 董事 2014 年 06 月 04 日 否 Wang Xinglong XL Laser (HK) 董事 2014 年 06 月 26 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 吴玉玲 香港光库通讯有限公司 董事 2007 年 01 月 01 日 否 吴玉玲 澳门联盈制服校服公司 董事 1996 年 05 月 12 日 否 吴玉玲 澳门联盈旗帜布艺公司 董事 1999 年 06 月 11 日 否 吴玉玲 迅盈行贸易有限公司 董事 1998 年 05 月 02 日 否 吴玉玲 中山澳盈服饰有限公司 董事 2003 年 11 月 12 日 否 冯永茂 珠海市光辰科技有限公司 董事长 2015 年 05 月 27 日 否 冯永茂 香港威艺有限公司 董事 2005 年 09 月 01 日 否 冯永茂 光库米兰有限责任公司 董事 2019 年 12 月 23 日 否 冯永茂 香港博新有限公司 董事 1992 年 07 月 01 日 否 冯永茂 Next Buzz Media Limited 董事 2017 年 04 月 07 日 2019 年 06 月 01 日 否 陈长水 南京水韵田光电科技有限公司 董事长 2014 年 09 月 09 日 否 陈长水 华南师范大学信息光电子科技学院 教授、研究 员 2007 年 03 月 01 日 是 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 黄永洪 珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合 伙） 执行事务合 伙人 2015 年 04 月 23 日 2019 年 02 月 28 日 否 黄永洪 珠海儿童保护协会 副会长 2015 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 28 日 否 黄永洪 珠海横琴运筹财富管理有限公司 执行董事 2014 年 11 月 11 日 否 黄永洪 广东星石海律师事务所 专职律师 2004 年 10 月 01 日 是 敖静涛 珠海全志科技股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 05 日 是 敖静涛 珠海德源会计师事务所 主任会计 师、合伙人 2007 年 08 月 01 日 是 敖静涛 珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司 法定代表人 2004 年 01 月 01 日 否 潘明晖 深圳加华微捷科技有限公司 董事 2018 年 09 月 21 日 否 吴国勤 深圳加华微捷科技有限公司 董事 2018 年 09 月 21 日 否 在其他单位任 职情况的说明 公司部分董事、高级管理人员虽然有在其他单位任职，但其充分调配、合理安排工作时间，无影响其勤勉 履行在公司任职的相应职责。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事薪酬经股东大会审议通过，高级管理人员薪酬经董事 会审议通过。 根据《公司章程》等有关规定，本公司的董事、监事的薪酬由公司股 东大会决定，高级管理人员的薪酬由公司董事 会决定。 公司董事、监事的津贴经董事会审议批准后，提交股东大会审议通过后实施。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等公司相关制度，结合公司经营规模等实际情况并参照行 业薪酬水平，制定公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬方案。 （1）公司董事在公司担任高级管理人员者，按其所担任的职务领取薪酬；未担任高级管理人员职务的董事采用固定 年薪制。 （2）公司独立董事领取独立董事津贴。 （3）公司监事按其在公司担任实际工作岗位领取薪酬，不领取监事津贴；未在公司担任实际工作的监事，不在公司 领取薪酬。 （4）公司高级管理人员根据其在公司担任的具体职务，按公司薪酬管理制度领取薪酬。 （三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况： 独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 报告期内在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共16人，2019年实际支付薪酬总额809.76万元，其中支付独立 董事津贴24.00万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 Wang Xinglong 董事长、总经理 男 56 现任 153.13 否 冯永茂 副董事长 男 62 现任 38.81 否 吴玉玲 董事 女 57 现任 30.04 否 Zhang Kevin Dapeng 董事、副总经理 男 58 现任 166.08 否 陈长水 独立董事 男 51 现任 8 否 黄永洪 独立董事 男 47 现任 8 否 敖静涛 独立董事 男 56 现任 8 否 潘明晖 副总经理兼财务 总监 女 43 现任 92.74 否 吴国勤 副总经理 男 54 现任 63.65 否 夏昕 副总经理 女 58 现任 59.75 否 钟国庆 副总经理 男 41 现任 71.28 否 吴炜 副总经理、董事 会秘书 男 45 现任 21.28 否 卢建南 监事会主席 男 38 现任 34.82 否 谭红丽 监事 女 44 现任 20 否 周春花 监事 女 39 现任 14.14 否 肖炼 监事 女 34 离任 20.04 否 合计 -- -- -- -- 809.76 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/ 股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 Zhang Kevin Dapeng 董事、副 总经理 12,500 12,500 39.04 39.43 50,000 20,000 0 19.90 37,500 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 钟国庆 副总经理 75,000 70,000 39 39.43 300,000 120,000 0 19.90 230,000 合计 -- 87,500 82,500 -- -- 350,000 140,000 0 -- 267,500 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 740 主要子公司在职员工的数量（人） 306 在职员工的数量合计（人） 1,046 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,046 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 675 销售人员 26 技术人员 228 财务人员 14 行政人员 103 合计 1,046 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 7 硕士 29 本科 116 大专 107 高中/中专 493 初中 294 合计 1,046 2、薪酬政策 公司建立了以绩效为导向，以实现可持续发展为目标，有利于公司和员工共享发展成果的薪酬制度。公司薪酬制度的设 计以激励性、公平性为原则，结合经营及行业特点，以岗位责任、工作绩效、工作技能等综合指标来评定各级别的工作报酬。 在薪酬调整方面，公司一方面根据员工岗位的变化、年资等给予相应调整，另一方面也根据劳动力市场情况，物价消费 水平等对公司总体薪酬水平进行普适性调整。 公司董事、高管人员薪酬方案由董事会薪酬考核委员会根据公司经营情况、行业情况等提出，高管薪酬由董事会审议决 定，董事及监事薪酬议案交股东大会审议。公司未来将在执行和贯彻现行薪酬制度的基础上，根据行业和公司的变化不断完 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 善，从而使薪酬制度和薪酬水平满足公司发展需要。 3、培训计划 公司长期致力于人力资源的开发与培养，为提高各类人才队伍的素质及专业技能，公司根据实际结合员工的培训需求安 排，公司制订年度培训计划，以理论与实践相结合的方式开展，培训形式以内训、外训相结合，授课内容广泛，主要以技术、 管理相结合，通过年度培训计划与在岗技能实操的练习双管齐下，让员工快速理解与掌握培训内容，从而较快融入公司。 2019年，公司全年培训134期，新员工培训74期，共计2,080人/次，总课时2093.55小时，专题培训60期，共计1,603人/次， 总课时1951.6小时，公司主要大力加强员工岗位知识、技能和素质培训，内容涵盖管理类、技能类、专业技术类、员工技能 提升、ESH类及新员工培训等方面。 公司针对不同的员工采用不同的培训方式方法，以达到培训计划预期效果。只有注重人才队伍的培训与建设，才能满足 公司长远的发展需要，增强公司核心竞争力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司逐步建立了较为完善的法人治理机构、 议事规则和决策程序。股东大会、董事会、监事会之间权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理 的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。 股东大会是公司最高权力机构。重大决策事项，如批准公司经营方针和投资计划，选举和更换董事、监事，修改公司章 程等，须经股东大会审议通过。公司制定的《股东大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所 有股东能够充分行使自己的权利。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，决定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预算、决 算方案、利润分配方案，决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度等。公司制定的《董事会议事规则》对董 事会议事程序等进行了严格的规定，确保公司重大、重要经营事项得以正确决策并运营。董事会下设审计委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会、战略委员会，其成员全部由董事（含独立董事）组成，并对相关职责进行了划分与规范，专门委员 会有利于提高董事会运作效率。 监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理及其他高级管理人员的行为及公司财务进行监督，并向股东大会负责 并报告工作。 公司总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议，通过协调、管理、监督各职能部门及子公司行使 经营管理权力，保证公司的正常运转。 公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，以努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益为出发点， 合理设置了各业务与职能部门，组织结构体系健全、完整。公司通过内部控制制度明确各部门、层级的职责与权限，建立了 监督与检查制度，确保各部门、层级责、权、利的匹配，保证了董事会与管理层的决策与指令得以顺利贯彻与执行。 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事 会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并 承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东 非经营性占用公司资金的行为。 公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网 ）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司建立了独立完整的生产经营体系，具备完全自主的经营能力，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东 及实际控制人相互独立。 （一）人员独立：公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员， 且在公司领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与公司业务相同 或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （二）资产独立：公司系由光库有限整体变更设立，全部资产和负债均由公司依法承继，且产权清晰。公司拥有与生产 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专 利技术的所有权或者使用权，主要原材料供应商与产品销售对象与公司股东无关联关系。 （三）财务独立：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了专职的财务会计人员， 独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行账号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （四）机构独立：公司已建立了包含股东大会、董事会、监事会、经理层的现代法人治理结构，公司各权力机构严格按 照《公司法》、《公司章程》等的规定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况调整优 化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独立、协作和制约。 （五）业务独立：公司具有独立的材料采购、产品生产和产品销售系统，拥有独立的决策和执行机构，拥有独立的生产 经营系统；能够独立地对外达成协议、订立合同，独立采购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股 东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年年度股东大 会 年度股东大会 67.58% 2019 年 05 月 08 日 2019 年 05 月 08 日 巨潮资讯网《2018 年年度股东大会决 议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈长水 10 10 0 0 0 否 1 黄永洪 10 10 0 0 0 否 1 敖静涛 10 10 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2019年度工作中，严格按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，恪尽职守，报告期内，所有独 立董事均亲自参加公司召开的股东大会和董事会会议，并累计安排了十天以上的时间亲自到公司对公司生产经营状况、管理 和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，认真履行应有的监督职能，严格审议各项议案 并作出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，并按照有关规定对公司的利润分配、与关联方资金往来、对 外担保情况、续聘审计机构等重大事项发表独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内独立董事对公司以下重大事项发表了独立意见并被公司采纳： （1)2019年1月18日公司召开第二届董事会第八次会议，独立董事就关于继续使用部分自有资金进行现金管理、关于聘 任公司高级管理人员、关于向激励对象授予预留部分限制性股票、关于会计政策变更发表了独立意见并被公司采纳。 （2）2019年4月8日公司召开第二届董事会第九次会议，独立董事就2018年度利润分配预案、关于控股股东及其他关联 方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明、公司续聘会计师事务所、公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管 理等10项事项发表了独立意见并被公司采纳。 （3）2019年5月29日公司召开第二届董事会第十一次会议，独立董事就关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购 价格、关于回购注销部分限制性股票的事项发表了独立意见并被公司采纳。 （4）2019年7月29日公司召开第二届董事会第十二次会议，独立董事就聘任副总经理、董事会秘书事项发表了独立意 见并被公司采纳。 （5）2019年8月27日公司召开第二届董事会第十三次会议，独立董事就关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公 司对外担保情况的专项说明、公司2019年半年度募集资金存放与使用情况、会计政策变更、2018年限制性股票激励计划首次 授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就事项发表了独立意见并被公司采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设提名委员会、审计委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会。2019年，各委员会根据工作细则等相关 制度规定，勤勉尽责，充分发挥各自专业作用。 （1）提名委员会：提名委员会严格按照相关法律法规及《董事会提名委员会议事规则》的有关规定切实履职，搜寻符 合公司发展的优秀人才，进行沟通交流，保持联系，以满足公司选拔人才的需要。2019年，提名委员会共召开3次会议，对 聘任公司高级管理人员、董事会秘书的资格审查事项发表了意见并被公司采纳。 （2）审计委员会：审计委员会严格按照相关法律法规及《董事会审计委员会议事规则》的有关规定认真履行职责，审 计委员们本着勤勉尽责的原则，认真审阅定期报告相关资料，结合年度工作计划，密切关注审计工作安排和进展情况，并与 会计师事务所进行有效沟通，领导内部审计机构出色完成了年度内部审计工作，确保审计报告全面真实地反映公司的客观情 况。2019年，审计委员会共召开了4次会议，审计委员对公司2018年年度报告及其摘要、2019年一季度报告、2019年半年度 报告全文及摘要、2019年第三季度报告等事项发表了专业意见。 （3）战略委员会：战略委员会严格按照相关法律法规及《董事会战略委员会议事规则》的有关规定积极开展相关工作， 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 认真履行职责。报告期内，2019年，公司战略委员会共召开2次会议，对公司2018年年度报告及其摘要议案、关于收购资产 的议案发表了专业意见。 （4）薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规 定积极开展相关工作，认真履职，根据公司实际情况，对董事及高级管理人员的薪酬进行了审核并提出合理建议，切实履行 了薪酬与考核委员会召集人的责任和义务。2019年，公司薪酬与考核委员会共召开2次会议，对关于公司董事、监事及高级 管理人员2019年度薪酬方案的议案、关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的 议案等进行了研究、审查并提出了专业建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，执行 董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行 年终考评。 本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公 司股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，持续加强内部管理，积极完 成报告期内董事会交办的各项任务，促进公司长期、稳定发展。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 02 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 定性标准 重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人 员重大舞弊；（2）公司更正已签发的财务报 告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控 制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）公 司监事会、审计委员会和审计部对公司的对外 财务报告和财务报告内部控制监督无效；（5） 因严重违反国家会计法律法规和企业会计准 则、行业财务制度，受到国家机关在行业以上 范围内通报、处罚。重要缺陷：（1）公司主要 会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项 未按规定披露的；（2）未建立反舞弊程序和控 制措施；（3）关联方及关联交易未按规定披露 的；（4）未对期末财务报告过程进行有效控 制。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。 重大缺陷：（1）违反国家法律法 规或规范性文件；（2）缺乏重大 决策审批程序；（3）关键管理岗 位和高级技术人员流失严重； （4）重要业务缺乏制度控制或 制度体系失效；（5）内部控制重 大或重要缺陷未得到整改。除上 述情况外，其他情形按影响程度 分别确定为重要缺陷或一般缺 陷。 定量标准 重大缺陷：资产总额的 2.5%≤错报，税前利润 的 5%≤错报；重要缺陷：资产总额的 1%≤错报 <2.5%，税前利润的 3%≤错报<5%；一般缺 陷：错报<资产总额的 1%，错报<税前利润的 3%。 非财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准按直接经济损失参照财 务报告内部控制缺陷评价的定量 标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 大华会计师事务所（特殊普通合伙）意见：我们认为，光库科技按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 02 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 02 月 27 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2020]001250 号 注册会计师姓名 颜新才、王新娟 审计报告正文 珠海光库科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了珠海光库科技股份有限公司(以下简称光库科技)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光库科技2019年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于光库科技，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： 收入确认 1.事项描述 光库科技的销售收入主要来源于中国国内及海外市场向光纤激光器生产商、高等院校、科研机构、光网络设备制造商 等销售光纤激光器件及光通讯器件。 光库科技将产品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。其中，国内销售收入在产品 运送至最终客户处由其签收时予以确认，收入确认依据为客户签收单；海外销售收入在商品经由香港发出并交付承运人时确 认，收入确认依据为运输单据、发票。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我 们将收入确认识别为关键审计事项。 相关信息披露详见附注四（三十）、六、注释28。 2.审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括： （1）我们通过了解和评估光库科技的收入确认政策，与管理层、销售部门负责人的访谈，根据访谈结果进一步了解、 评估、测试管理层、销售部门与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）实施分析程序判断各产品收入金额是否出现异常波动； 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 （3）我们通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分 析评估，进而评估光库科技的收入确认政策； （4）我们针对销售收入进行了抽样测试，核对销售合同中风险及报酬转移条款的支持性文件，包括销售订单、销售发 票、出货通知单、客户签收单、运输单据、海关报关数据等； （5）我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额，检查期后回款情 况； （6）我们通过检查核对重要客户工商资料并询问公司相关人员，以确认客户与光库科技是否存在关联关系； （7）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，核对至风险转移时点单据，以评估销售收入是否在恰 当的期间确认。 基于已执行的审计工作，我们认为，收入确认符合企业会计准则和公司收入确认的会计政策。 四、其他信息 光库科技管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 光库科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，光库科技管理层负责评估光库科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算光库科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督光库科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光库科技持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光库科技不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6．就光库科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监 督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：颜新才 中国·北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：王新娟 二〇二〇年二月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：珠海光库科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 264,481,852.44 255,196,409.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 36,127,435.25 19,700,384.09 应收账款 106,115,795.19 87,251,584.95 应收款项融资 预付款项 1,391,987.93 1,742,987.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,159,502.16 2,482,804.58 其中：应收利息 1,191,859.88 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 应收股利 买入返售金融资产 存货 70,371,231.59 73,140,157.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,725,351.06 107,603,425.03 流动资产合计 553,373,155.62 547,117,752.96 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 156,953,231.62 139,368,781.60 在建工程 268,905.75 280,471.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 12,282,755.98 13,297,838.47 开发支出 商誉 109,857,150.17 109,857,150.17 长期待摊费用 863,135.33 453,042.05 递延所得税资产 6,638,663.20 3,159,886.38 其他非流动资产 20,381,145.36 7,550,739.12 非流动资产合计 307,244,987.41 273,967,909.73 资产总计 860,618,143.03 821,085,662.69 流动负债： 短期借款 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 37,661,364.14 59,271,949.18 预收款项 1,307,660.08 2,344,042.61 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,118,665.60 14,030,321.90 应交税费 3,254,905.92 3,614,248.94 其他应付款 107,422,885.30 143,806,773.56 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 168,765,481.04 223,067,336.19 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 预计负债 递延收益 45,095,352.88 38,711,932.68 递延所得税负债 6,118,749.98 3,719,293.73 其他非流动负债 非流动负债合计 51,214,102.86 42,431,226.41 负债合计 219,979,583.90 265,498,562.60 所有者权益： 股本 90,337,000.00 90,025,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 341,553,892.71 308,321,547.25 减：库存股 30,608,220.00 40,297,500.00 其他综合收益 1,406,403.53 799,072.98 专项储备 421,046.66 392,213.86 盈余公积 25,188,783.86 21,619,050.00 一般风险准备 未分配利润 206,458,430.37 170,609,362.36 归属于母公司所有者权益合计 634,757,337.13 551,468,746.45 少数股东权益 5,881,222.00 4,118,353.64 所有者权益合计 640,638,559.13 555,587,100.09 负债和所有者权益总计 860,618,143.03 821,085,662.69 法定代表人：Wang Xinglong 主管会计工作负责人：潘明晖 会计机构负责人：易仁洲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 228,532,439.01 231,774,030.48 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 33,078,525.25 13,486,170.35 应收账款 119,193,322.47 97,424,722.40 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 应收款项融资 预付款项 850,531.85 1,370,980.29 其他应收款 815,265.87 1,972,703.18 其中：应收利息 1,191,859.88 应收股利 存货 51,255,686.72 64,021,830.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,660,125.82 107,559,123.10 流动资产合计 506,385,896.99 517,609,560.39 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 152,352,492.15 152,352,492.15 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 859,259.52 912,031.80 固定资产 147,428,280.98 131,793,960.50 在建工程 268,905.75 280,471.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,197,624.37 9,779,959.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,229,120.62 3,024,707.94 其他非流动资产 2,426,101.26 6,768,154.16 非流动资产合计 318,761,784.65 304,911,777.86 资产总计 825,147,681.64 822,521,338.25 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 54,870,473.65 83,647,933.28 预收款项 893,612.95 1,636,865.24 合同负债 应付职工薪酬 11,264,432.16 11,951,196.22 应交税费 898,490.77 1,693,426.51 其他应付款 107,160,297.27 143,579,855.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 175,087,306.80 242,509,276.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 44,882,895.93 38,194,360.59 递延所得税负债 5,668,264.23 3,202,883.22 其他非流动负债 非流动负债合计 50,551,160.16 41,397,243.81 负债合计 225,638,466.96 283,906,520.39 所有者权益： 股本 90,337,000.00 90,025,000.00 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 331,432,093.21 298,199,747.75 减：库存股 30,608,220.00 40,297,500.00 其他综合收益 专项储备 421,046.66 392,213.86 盈余公积 25,188,783.86 21,619,050.00 未分配利润 182,738,510.95 168,676,306.25 所有者权益合计 599,509,214.68 538,614,817.86 负债和所有者权益总计 825,147,681.64 822,521,338.25 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 390,780,046.21 289,278,322.69 其中：营业收入 390,780,046.21 289,278,322.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 336,002,433.12 213,131,649.95 其中：营业成本 225,208,047.90 154,326,948.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,036,132.98 2,614,947.50 销售费用 14,240,656.14 10,583,212.14 管理费用 63,649,172.89 33,429,825.98 研发费用 37,822,574.07 26,916,770.99 财务费用 -8,954,150.86 -14,740,055.55 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 其中：利息费用 230,733.62 163,564.27 利息收入 6,450,859.95 5,580,325.80 加：其他收益 11,271,654.09 12,474,434.14 投资收益（损失以“－”号填列） 3,727,245.87 6,585,367.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,119,063.51 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,051,004.01 -2,217,178.11 资产处置收益（损失以“-”号填列） -128,603.39 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,606,445.53 92,860,692.67 加：营业外收入 33,397.61 297,956.96 减：营业外支出 614,294.60 174,355.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,025,548.54 92,984,293.84 减：所得税费用 6,778,478.31 11,525,701.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,247,070.23 81,458,592.42 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 59,247,070.23 81,458,592.42 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 57,484,201.87 79,917,211.68 2.少数股东损益 1,762,868.36 1,541,380.74 六、其他综合收益的税后净额 607,330.55 594,076.68 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 607,330.55 594,076.68 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 607,330.55 594,076.68 1.权益法下可转损益的其他综合收益 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 607,330.55 594,076.68 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 59,854,400.78 82,052,669.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 58,091,532.42 80,511,288.36 归属于少数股东的综合收益总额 1,762,868.36 1,541,380.74 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.6439 0.9082 （二）稀释每股收益 0.6367 0.9012 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：Wang Xinglong 主管会计工作负责人：潘明晖 会计机构负责人：易仁洲 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 284,545,737.25 261,722,576.15 减：营业成本 171,582,951.49 144,399,006.09 税金及附加 3,132,006.66 2,464,811.85 销售费用 10,427,235.64 8,251,076.33 管理费用 48,873,637.06 29,125,456.72 研发费用 31,927,594.89 24,829,928.85 财务费用 -9,246,453.36 -14,895,258.25 其中：利息费用 230,733.62 163,564.27 利息收入 6,269,766.47 5,553,015.79 加：其他收益 10,111,523.30 11,953,842.98 投资收益（损失以“－”号填列） 3,629,933.37 6,585,367.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 444,092.27 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,930,417.10 -1,891,287.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） -128,603.39 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,103,896.71 84,066,874.10 加：营业外收入 3,114.09 75,710.82 减：营业外支出 598,459.46 174,355.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,508,551.34 83,968,229.13 减：所得税费用 3,811,212.78 10,671,184.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,697,338.56 73,297,044.33 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 35,697,338.56 73,297,044.33 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 35,697,338.56 73,297,044.33 七、每股收益： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 364,085,010.41 268,687,380.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 9,475,429.86 5,347,336.36 收到其他与经营活动有关的现金 25,938,529.04 27,980,308.87 经营活动现金流入小计 399,498,969.31 302,015,025.58 购买商品、接受劳务支付的现金 163,406,783.25 162,799,066.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 101,199,320.61 73,927,092.93 支付的各项税费 24,702,418.01 19,302,080.64 支付其他与经营活动有关的现金 35,981,207.24 16,667,387.68 经营活动现金流出小计 325,289,729.11 272,695,627.65 经营活动产生的现金流量净额 74,209,240.20 29,319,397.93 二、投资活动产生的现金流量： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 收回投资收到的现金 849,000,000.00 879,720,000.00 取得投资收益收到的现金 3,727,245.87 7,693,001.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 852,727,245.87 887,413,001.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 65,328,244.31 59,758,567.12 投资支付的现金 816,000,000.00 785,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 26,290,343.23 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 881,328,244.31 871,048,910.35 投资活动产生的现金流量净额 -28,600,998.44 16,364,090.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,848,640.00 40,339,074.95 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,848,640.00 40,339,074.95 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,070,280.00 17,600,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 29,319,138.92 筹资活动现金流出小计 47,389,418.92 17,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -40,540,778.92 22,739,074.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,614,980.74 9,852,359.50 五、现金及现金等价物净增加额 8,682,443.58 78,274,923.29 加：期初现金及现金等价物余额 254,896,331.58 176,621,408.29 六、期末现金及现金等价物余额 263,578,775.16 254,896,331.58 6、母公司现金流量表 单位：元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,935,509.57 252,398,444.14 收到的税费返还 8,965,685.28 5,291,139.60 收到其他与经营活动有关的现金 25,397,179.61 27,489,055.49 经营活动现金流入小计 286,298,374.46 285,178,639.23 购买商品、接受劳务支付的现金 124,893,704.51 153,119,428.19 支付给职工以及为职工支付的现金 81,963,516.20 69,954,635.83 支付的各项税费 14,335,589.86 17,390,238.35 支付其他与经营活动有关的现金 23,579,628.35 12,227,738.07 经营活动现金流出小计 244,772,438.92 252,692,040.44 经营活动产生的现金流量净额 41,525,935.54 32,486,598.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 829,000,000.00 879,720,000.00 取得投资收益收到的现金 3,629,933.37 7,693,001.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 832,629,933.37 887,413,001.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 44,798,749.95 59,310,734.37 投资支付的现金 825,000,000.00 828,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 869,798,749.95 887,810,734.37 投资活动产生的现金流量净额 -37,168,816.58 -397,733.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,848,640.00 40,339,074.95 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,848,640.00 40,339,074.95 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,070,280.00 17,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 319,138.92 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 筹资活动现金流出小计 18,389,418.92 17,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -11,540,778.92 22,739,074.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,339,068.71 9,532,365.74 五、现金及现金等价物净增加额 -3,844,591.25 64,360,306.37 加：期初现金及现金等价物余额 231,473,952.98 167,113,646.61 六、期末现金及现金等价物余额 227,629,361.73 231,473,952.98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 90,02 5,000 .00 308,32 1,547. 25 40,297 ,500.0 0 799,07 2.98 392,21 3.86 21,619 ,050.0 0 170,60 9,362. 36 551,46 8,746. 45 4,118, 353.64 555,58 7,100. 09 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 90,02 5,000 .00 308,32 1,547. 25 40,297 ,500.0 0 799,07 2.98 392,21 3.86 21,619 ,050.0 0 170,60 9,362. 36 551,46 8,746. 45 4,118, 353.64 555,58 7,100. 09 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 312,0 00.00 33,232 ,345.4 6 - 9,689, 280.00 607,33 0.55 28,832 .80 3,569, 733.86 35,849 ,068.0 1 83,288 ,590.6 8 1,762, 868.36 85,051 ,459.0 4 （一）综合收 益总额 607,33 0.55 57,484 ,201.8 7 58,091 ,532.4 2 1,762, 868.36 59,854 ,400.7 8 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 （二）所有者 投入和减少资 本 312,0 00.00 33,232 ,345.4 6 - 9,689, 280.00 43,233 ,625.4 6 43,233 ,625.4 6 1．所有者投入 的普通股 312,0 00.00 6,221, 440.00 6,533, 440.00 6,533, 440.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 27,010 ,905.4 6 27,010 ,905.4 6 27,010 ,905.4 6 4．其他 - 9,689, 280.00 9,689, 280.00 9,689, 280.00 （三）利润分 配 3,569, 733.86 - 21,635 ,133.8 6 - 18,065 ,400.0 0 - 18,065 ,400.0 0 1．提取盈余公 积 3,569, 733.86 - 3,569, 733.86 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 - 18,065 ,400.0 0 - 18,065 ,400.0 0 - 18,065 ,400.0 0 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 28,832 .80 28,832 .80 28,832 .80 1．本期提取 1,423, 445.16 1,423, 445.16 1,423, 445.16 2．本期使用 - 1,394, 612.36 - 1,394, 612.36 - 1,394, 612.36 （六）其他 四、本期期末 余额 90,33 7,000 .00 341,55 3,892. 71 30,608 ,220.0 0 1,406, 403.53 421,04 6.66 25,188 ,783.8 6 206,45 8,430. 37 634,75 7,337. 13 5,881, 222.00 640,63 8,559. 13 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 88,00 0,000 .00 258,31 3,227. 95 204,99 6.30 14,289 ,345.5 7 115,62 1,855. 11 476,42 9,424. 93 2,576,9 72.90 479,006 ,397.83 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 88,00 0,000 .00 258,31 3,227. 95 204,99 6.30 14,289 ,345.5 7 115,62 1,855. 11 476,42 9,424. 93 2,576,9 72.90 479,006 ,397.83 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 2,025 ,000. 00 50,008 ,319.3 0 40,297 ,500.0 0 594,07 6.68 392,21 3.86 7,329, 704.43 54,987 ,507.2 5 75,039 ,321.5 2 1,541,3 80.74 76,580, 702.26 （一）综合收 益总额 594,07 6.68 79,917 ,211.6 8 80,511 ,288.3 6 1,541,3 80.74 82,052, 669.10 （二）所有者 投入和减少资 本 2,025 ,000. 00 50,008 ,319.3 0 40,297 ,500.0 0 11,735 ,819.3 0 11,735, 819.30 1．所有者投 入的普通股 2,025 ,000. 00 38,314 ,074.9 5 40,297 ,500.0 0 41,574 .95 41,574. 95 2．其他权益 工具持有者投 入资本 3．股份支付 计入所有者权 益的金额 11,694 ,244.3 5 11,694 ,244.3 5 11,694, 244.35 4．其他 （三）利润分 配 7,329, 704.43 - 24,929 ,704.4 3 - 17,600 ,000.0 0 - 17,600, 000.00 1．提取盈余 公积 7,329, 704.43 - 7,329, 704.43 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 - 17,600 ,000.0 0 - 17,600 ,000.0 0 - 17,600, 000.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额结 转留存收益 5．其他综合 收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储 备 392,21 3.86 392,21 3.86 392,213 .86 1．本期提取 431,43 1.26 431,43 1.26 431,431 .26 2．本期使用 - 39,217 .40 - 39,217 .40 - 39,217. 40 （六）其他 四、本期期末 余额 90,02 5,000 .00 308,32 1,547. 25 40,297 ,500.0 0 799,07 2.98 392,21 3.86 21,619 ,050.0 0 170,60 9,362. 36 551,46 8,746. 45 4,118,3 53.64 555,587 ,100.09 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末 余额 90,025, 000.00 298,199, 747.75 40,297,5 00.00 392,213. 86 21,619,0 50.00 168,67 6,306.2 5 538,614,8 17.86 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 二、本年期初 余额 90,025, 000.00 298,199, 747.75 40,297,5 00.00 392,213. 86 21,619,0 50.00 168,67 6,306.2 5 538,614,8 17.86 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 312,00 0.00 33,232,3 45.46 - 9,689,28 0.00 28,832.8 0 3,569,73 3.86 14,062, 204.70 60,894,39 6.82 （一）综合收 益总额 35,697, 338.56 35,697,33 8.56 （二）所有者 投入和减少资 本 312,00 0.00 33,232,3 45.46 - 9,689,28 0.00 43,233,62 5.46 1．所有者投入 的普通股 312,00 0.00 6,221,44 0.00 6,533,440. 00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 27,010,9 05.46 27,010,90 5.46 4．其他 - 9,689,28 0.00 9,689,280. 00 （三）利润分 配 3,569,73 3.86 - 21,635, 133.86 - 18,065,40 0.00 1．提取盈余公 积 3,569,73 3.86 - 3,569,7 33.86 2．对所有者 （或股东）的 分配 - 18,065, 400.00 - 18,065,40 0.00 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 28,832.8 0 28,832.80 1．本期提取 1,423,44 5.16 1,423,445. 16 2．本期使用 - 1,394,61 2.36 - 1,394,612. 36 （六）其他 四、本期期末 余额 90,337, 000.00 331,432, 093.21 30,608,2 20.00 421,046. 66 25,188,7 83.86 182,73 8,510.9 5 599,509,2 14.68 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 88,000 ,000.0 0 248,191 ,428.45 14,289, 345.57 120,308,9 66.35 470,789,74 0.37 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 二、本年期初 余额 88,000 ,000.0 0 248,191 ,428.45 14,289, 345.57 120,308,9 66.35 470,789,74 0.37 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 2,025, 000.00 50,008, 319.30 40,297,5 00.00 392,213.8 6 7,329,7 04.43 48,367,33 9.90 67,825,077. 49 （一）综合收 益总额 73,297,04 4.33 73,297,044. 33 （二）所有者 投入和减少资 本 2,025, 000.00 50,008, 319.30 40,297,5 00.00 11,735,819. 30 1．所有者投入 的普通股 2,025, 000.00 38,314, 074.95 40,297,5 00.00 41,574.95 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,694,2 44.35 11,694,244. 35 4．其他 （三）利润分 配 7,329,7 04.43 - 24,929,70 4.43 - 17,600,000. 00 1．提取盈余公 积 7,329,7 04.43 - 7,329,704 .43 2．对所有者 （或股东）的 分配 - 17,600,00 0.00 - 17,600,000. 00 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 392,213.8 6 392,213.86 1．本期提取 431,431.2 6 431,431.26 2．本期使用 - 39,217.40 -39,217.40 （六）其他 四、本期期末 余额 90,025 ,000.0 0 298,199 ,747.75 40,297,5 00.00 392,213.8 6 21,619, 050.00 168,676,3 06.25 538,614,81 7.86 三、公司基本情况 1、公司历史沿革、注册地、组织形式和总部地址 珠海光库科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 成立于2000年11月9日，注册资本210万美元，由光库通讯有 限公司(以下简称“光库通讯”)出资，公司性质为外商独资企业，法定代表人何剑雄。2000年11月3日，珠海市香洲区贸易发展 局出具《关于设立外资企业光库通讯（珠海）有限公司申请书及章程的批复》（珠香贸外资字[2000]076号），核准公司设立， 注册资本210万美元，投资总额300万美元。2000年11月7日，珠海市人民政府向公司核发《台港澳侨投资企业批准证书》（外 经贸粤珠外资证字[2000]0412号）。2000年11月9日，珠海市工商行政管理局向公司核发《企业法人营业执照》（企独粤珠总 字第004666号），核准公司成立。上述出资已于2001年4月9日经珠海中拓正泰会计师事务所出具中拓正泰[2001]第1138号验 资报告验证。 2001年12月5日，珠海市香洲区贸易发展局出具《关于外资企业光库通讯（珠海）有限公司章程修改之（一）的批复》 （珠香贸外资管字[2001]201号），同意公司投资总额由300万美元增加至400万美元，其中现金80万美元，设备20万美元；注 册资本由210万美元增加至280万美元。2002年1月31日，珠海市人民政府向公司换发变更后的《台港澳侨投资企业批准证书》 （外经贸粤珠外资证字[2000]0412号）。上述出资已于2003年8月8日经珠海市永安达会计师事务所有限公司出永安达验[2003] 第1250号验资报告验证，其中货币资金42万美元，设备28万美元，注册资本变更为280万美元。 2006年4月20日，广东省对外贸易经济合作厅出具《关于外资企业光库通讯（珠海）有限公司增资及增加分销经营范围 的批复》（粤外经贸资字[2006]249号），同意公司投资总额由400万美元增加至408万美元，注册资本由280万美元增加至286 万美元；经营范围变更为：生产和销售自产的光电器件；激光器的批发、零售及进出口业务（不设店铺，如设店铺另行报批； 设计许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定执行）。2006年6月6日，珠海市人民政府向公司换发变更后的《台港 澳侨投资企业批准证书》（商外资粤外资证字[2006]0154号）。2006年6月18日，珠海市工商行政管理局向公司换发《企业法 人营业执照》，核准本次变更。上述出资已于2006年7月27日经珠海市永安达会计师事务所有限公司出具永安达验[2006]第 0500号验资报告验证。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 2009年11月18日，公司决定增加注册资本75万美元，其中，光库通讯有限公司以货币认缴34.5万美元，以设备认缴37.5 万美元；Wang Xinglong以货币认缴3万美元。增资后公司注册资本变更为361万美元。2009年11月30日，珠海市科技工贸和 信息化局出具《关于外资企业光库通讯（珠海）有限公司章程修改之（九）的批复》（珠科工贸信资[2009]27号），同意公 司投资总额由408万美元增加至508万美元，注册资本由286万美元增加至361万美元。其中，光库通讯有限公司以货币认缴 34.5万美元，以设备认缴37.5万美元，首次认缴20%，余款2年内缴清；Wang Xinglong以货币认缴3万美元，一次性缴清。2010 年2月3日，珠海市永安达会计师事务所有限公司出具永安达验字[2010]第0072号验资报告对第一期增资进行了审验； 2012年 6月8日，珠海立信合伙会计师事务所（普通合伙）出具珠立验字[2012]第118号验资报告对第二期增资进行了审验。 2012年8月7日，公司召开股东会，决定增加注册资本50万美元，由光库通讯有限公司以货币认缴10万美元，以设备认缴 40万美元，增资后公司注册资本变更为411万美元。 2012年8月20日，珠海立信合伙会计师事务所（普通合伙）出具珠立验字[2012]第167号验资报告对第一期新增注册资本 10万美元进行了审验。2014年6月24日，珠海立信合伙会计师事务所出具珠立验字[2014]第073号验资报告对第二期新增注册 资本40万美元进行了审验。 2014年9月1日，公司原股东光库通讯有限公司将其持有的50.78%、30.23%、11.67%、2.96%、3.63%的股权分别转让给 Infinimax Assets Limited、Pro-Tech Group Holdings Limited、XL Laser(HK) Limited、珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）、 珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙），原股东Wang Xinglong将其所持有的0.73%股份转让给XL Laser(HK) Limited。 2014年11月17日，公司召开董事会，决定增加注册资本94.0662万美元，其中，Infinimax Assets Limited以等值跨境人民 币方式投入55.9181万美元，溢价认缴19.4056万美元；Pro-Tech Group Holdings Limited以等值跨境人民币方式投入16.5190万 美元，溢价认缴5.7327万美元；XL Laser(HK) Limited以等值跨境人民币方式投入21.8676万美元，溢价认缴7.5888万美元；珠 海市光极投资合伙企业（有限合伙）以等值人民币方式投入115.6208万美元，溢价认缴40.1245万美元；珠海市栢达投资合伙 企业（有限合伙）以等值人民币方式投入45.3815万美元，溢价认缴15.7490万美元；珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙） 以等值人民币方式投入15.7493万美元，溢价认缴5.4656万美元。2014年11月25日，珠海市商务局出具《关于中外合资企业珠 海光库科技股份有限公司增资等事项的批复》，同意公司注册资本增加94.0662万美元。2014年12月30日，珠海市利安达会计 师事务所有限公司出具《验资报告》（利安达验字[2014]第B1052号）进行了审验，本次增资后公司注册资本变更为505.0662 万美元。完成此次增资后公司注册资本结构如下： 股东名称 出资比例（%） 注册资本（万美元） Infinimax Assets Limited 45.165 228.1114 Pro-Tech Group Holdings Limited 25.735 129.978 XL Laser(HK) Limited 11.593 58.5528 珠海市光极投资合伙企业（有限合伙） 10.353 52.2901 珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙） 6.072 30.6683 珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙） 1.082 5.4656 合计 100.00 505.0662 根据2015年4月28日珠海光库（筹）创立大会暨第一次股东大会决议规定， 2014年12月31日为基准日，将光库通讯（珠 海）有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更后注册资本为人民币6,000.000万元。原光库通讯（珠海）有限公司的全体 股东即为珠海光库科技股份有限公司（筹）的全体发起人，各股东以其所拥有的截止2014年 12月31日光库通讯（珠海）有 限公司的净资产8,681.814万元，按原出资比例认购公司股份，按1：0.6915的比例折合股份总额，共计6,000.000万股，净资产 折合股本后的余额2,681.814万元转为资本公积。此次变更后光库科技公司注册资本（股本）合计人民币6,000.000万元。2015 年4月28日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2015】000255号验资报告进行审验。 根据2015年5月8日召开的第一届董事会第二次会议决议、2015年5月23日召开的2015第一次临时股东大会决议及修改后 章程的规定，光库科技公司申请增加注册资本人民币600.000万元，由两位新股东江苏万鑫投资发展有限公司、深圳市奥特 能实业发展有限公司于2015年5月29日之前缴足。其中：江苏万鑫投资发展有限公司认缴人民币375.000万元，占注册资本的 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 5.6818%，出资方式为货币资金1,192.500万元；深圳市奥特能实业发展有限公司认缴人民币225.000万元，占注册资本3.4091%， 出资方式为货币715.500万元。此次变更后光库科技公司注册资本（股本）合计人民币6,600.000万元。2015年6月1日大华会计 师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2015】000382号验资报告进行审验。 2017年2月17日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2017】229号文《关于核准珠海光库科技股份有限公司首次公 开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200.00万股，并于2017年3月10日在深圳证券交易 所挂牌交易，上市后本公司总股本由6,600.00万股增至8,800.00万股。2017年3月7日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 大华验字【2017】000133号验资报告进行审验。 根据2018年5月17日第二届董事会第二次会议决议、第二届监事会第二次会议和2018年6月6日2018年第一次临时股东大 会决议,光库科技向符合条件的激励对象首次授予202.50万股限制性股票。此次变更后光库科技注册资本总额为9,002.50万元。 2018年8月27日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2018]000501号验资报告进行审验。 根据2019年1月18日第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限 制性股票的议案》,光库科技向符合条件的21名激励对象授予32.80万限制性股票，公司增加股本32.80万元; 根据2019年4月8 日，第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年 限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相 关规定，光库科技决定对两人所持已获授但尚未解除限售的1.60万股限制性股票进行回购注销，公司减少股本1.60万元。 截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数9,033.70万股，注册资本为9,033.70万元，注册地址：广东省珠海市高新 区唐家湾镇创新三路399号，现持有统一社会信用代码为91440400725466481C 的营业执照,母公司为Infinimax Assets Limited ， 最终实际控制人为吴玉玲。 2、公司业务性质和主要经营活动 本公司属于光电子器件及其他电子器件制造行业，主要从事高性能无源光纤器件的研发、生产、销售和服务的高新技术 企业。公司主要产品是光纤激光器件、光通讯器件，应用于光纤激光器、光通讯、3D传感、无人驾驶、激光雷达产业链等重 要领域。 3、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2020年2月27日批准报出。 4、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共3户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 光库通讯有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 珠海市光辰科技有限公司 控股子公司 一级 51.02 51.02 深圳加华微捷科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，无变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定， 编制财务报表。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项预期信用损失计提的 方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流 量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期，并以该标准作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商 誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积 （资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不 属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有 的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资 产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损 益。 3.非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的 日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差 额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有 的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的 初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合 并日当期的投资收益。 4.为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认 定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方 财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前 的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制 之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失 控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同 经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证 据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营 安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2.共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的 损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损 失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原 则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买 日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表 折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合 收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企 业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债 摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其 他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际 利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融 资产)。 1.金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： （1）以摊余成本计量的金融资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成 分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关 交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资 产进行重分类。 （1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类 为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产 生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整 的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该 金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减 值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公 允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他 债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其 他债权投资列报为其他流动资产。 （3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已 经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司 对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的 主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期 获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 （4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款 的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2.金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义， 在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管 理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为 有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允 价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合 收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成 或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （2）其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合 同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确 认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 3.金融资产和金融负债的终止确认 （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 （2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质 上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负 债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例， 对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负 债）之间的差额，应当计入当期损益。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理： （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债。 （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根 据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关 负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对 公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限 售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售 该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、 定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并 且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征 相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6.金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际 利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对 于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额 计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计 变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。 即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将 预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关 金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： （1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融 工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负 债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个 月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 （1）信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日 发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减 值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按 合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内 经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低 的信用风险。 （2）已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1）发行方或债务人发生重大财务困难； 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未 来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、 信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司 预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余 额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金 额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状 况预测的合理且有依据的信息。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 4）减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。 7.金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在 资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依 据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑票 据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损 失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强 不计提 商业承兑汇票 主要由信誉良好的大型国有企业和上市公司出具，且根据历史 经验，未出现过重大违约情况 本公司按照整个存续期预期信用 损失按应收款项坏账准备计提方 法计提 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的 依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合一 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参 考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 按账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表计提 组合二 根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏 账准备。组合核算内容包括：合并关联方往来等。 不计提 采用组合一计提坏账准备的计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 1－2年 20.00 2－3年 50.00 3年以上 100.00 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合 的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合一 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收 款项的账龄进行信用风险组合分类 按账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表计提 组合二 根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏账准 备。组合核算内容包括：代垫社保公积金款、代垫关联方款、应收出口退 税款、应收海关款等。 不计提 采用组合一计提坏账准备的计提方法 账龄 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 1－2年 20.00 2－3年 50.00 3年以上 100.00 15、存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等等。 2.存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出 售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 金额计入当期损益。 4.存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法； （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 1.划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完 成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的 违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2.持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的， 应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售 费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保 险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 19、债权投资 20、其他债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。 21、长期应收款 22、长期股权投资 1.初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见第十二节、五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 计处理方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工 具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整 长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣 告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托 公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资 的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计 算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性 投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号— —金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性 投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制 的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计 入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计 准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整。 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整 留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转 为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧 失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分 享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营 企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营， 本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影 响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被 投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确 表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该 资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或 摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地 产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可 靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-30 年 5.00% 3.17%-9.50% 机器设备 年限平均法 5-10 年 5.00% 9.5%-19.00% 电子设备及其他 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 运输设备 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产 的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期 占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印 花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁 资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中 较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 1.在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以 项目分类核算。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止 借款费用资本化。 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资 本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其 辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括外购的土地使用权、软件等。 1.无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价 值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸 收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2.无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 (A)使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及 依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 30年 受益期限 软件 3年 受益期限 专有技术 5年 受益期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (B)使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确 定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认 为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 31、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基 础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对 包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面 价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 32、长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福 利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计 入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利， 短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工 为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批 准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退 休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条 件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入 当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法 进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 36、预计负债 1.预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间 值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如 或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能 结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 1.股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2） 期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利 率。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股 份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服 务相对应的成本费用。 3.确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4.会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个 资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认 的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将 其作为授予权益工具的取消处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以 法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工 具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金 或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的 合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身 权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资 产结算该金融工具。 3.会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益 的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或 损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司对国内客户的销售以商品发出并经客户签收为确认销售收入时点；公司对国外客户的销售以商品经由香港发出并 交付承运人，作为收入确认的时点。 2.确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进 度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债 表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同 时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独 计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4.建造合同收入的确认依据和方法 （1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。 完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同 预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1）合同总收入能够可靠地计量； 2）与合同相关的经济利益很可能流入企业； 3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1）与合同相关的经济利益很可能流入企业； 2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入； 同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变 动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 （2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 5.附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是 否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款 的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 40、政府补助 1.类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府 补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/其他收益/营业外收入项目注释。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府 补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3.会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间 计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债 表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1.确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认： （1）该交易不是企业合并； 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2.确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在 可预见的未来很可能不会转回。 3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当 期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）经营租赁的会计处理方法 1)经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 2)经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧 方法详见第十二节、五、24.固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 43、其他重要的会计政策和会计估计 1.终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止 经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 2.安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全 生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目 完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。 该固定资产在以后期间不再计提折旧。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准 则第 22 号—金融工具确认和计量（修 订）》、《企业会计准则第 23 号—金融 资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号—套期会计（修订）》及《企业会 计准则第 37 号—金融工具列报（修 订）》（统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具 准则。 公司于 2019 年 4 月 8 日召开了第二届 董事会第九次会议及第二届监事会第七 次会议，会议审议通过了《关于会计政 策变更的议案》，独立董事对此发表了 同意的独立意见。 执行新金融工具准则对本公司的影响 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行 衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值 和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。 执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2018年12月31日 累积影响金额 2019年1月1日 分类和计量影响 金融资产减值影响 小计 货币资金 255,196,409.08 1,191,859.88 1,191,859.88 256,388,268.96 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 应收票据 19,700,384.09 19,700,384.09 应收账款 87,251,584.95 87,251,584.95 其他应收款 2,482,804.58 -1,191,859.88 -1,191,859.88 1,290,944.70 其他流动资产 107,603,425.03 107,603,425.03 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 其他权益工具投资 资产合计 821,085,662.69 821,085,662.69 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 负债合计 265,498,562.60 265,498,562.60 盈余公积 21,619,050.00 21,619,050.00 未分配利润 170,609,362.36 170,609,362.36 少数股东权益 4,118,353.64 4,118,353.64 所有者权益合计 555,587,100.09 555,587,100.09 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 255,196,409.08 256,388,268.96 1,191,859.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 19,700,384.09 19,700,384.09 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 应收账款 87,251,584.95 87,251,584.95 应收款项融资 预付款项 1,742,987.42 1,742,987.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,482,804.58 1,290,944.70 -1,191,859.88 其中：应收利息 1,191,859.88 0.00 -1,191,859.88 应收股利 买入返售金融资产 存货 73,140,157.81 73,140,157.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 107,603,425.03 107,603,425.03 流动资产合计 547,117,752.96 547,117,752.96 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 139,368,781.60 139,368,781.60 在建工程 280,471.94 280,471.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,297,838.47 13,297,838.47 开发支出 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 商誉 109,857,150.17 109,857,150.17 长期待摊费用 453,042.05 453,042.05 递延所得税资产 3,159,886.38 3,159,886.38 其他非流动资产 7,550,739.12 7,550,739.12 非流动资产合计 273,967,909.73 273,967,909.73 资产总计 821,085,662.69 821,085,662.69 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 59,271,949.18 59,271,949.18 预收款项 2,344,042.61 2,344,042.61 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,030,321.90 14,030,321.90 应交税费 3,614,248.94 3,614,248.94 其他应付款 143,806,773.56 143,806,773.56 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 223,067,336.19 223,067,336.19 非流动负债： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 38,711,932.68 38,711,932.68 递延所得税负债 3,719,293.73 3,719,293.73 其他非流动负债 非流动负债合计 42,431,226.41 42,431,226.41 负债合计 265,498,562.60 265,498,562.60 所有者权益： 股本 90,025,000.00 90,025,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,321,547.25 308,321,547.25 减：库存股 40,297,500.00 40,297,500.00 其他综合收益 799,072.98 799,072.98 专项储备 392,213.86 392,213.86 盈余公积 21,619,050.00 21,619,050.00 一般风险准备 未分配利润 170,609,362.36 170,609,362.36 归属于母公司所有者权益合计 551,468,746.45 551,468,746.45 少数股东权益 4,118,353.64 4,118,353.64 所有者权益合计 555,587,100.09 555,587,100.09 负债和所有者权益总计 821,085,662.69 821,085,662.69 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 流动资产： 货币资金 231,774,030.48 232,965,890.36 1,191,859.88 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 13,486,170.35 13,486,170.35 应收账款 97,424,722.40 97,424,722.40 应收款项融资 预付款项 1,370,980.29 1,370,980.29 其他应收款 1,972,703.18 780,843.30 -1,191,859.88 其中：应收利息 1,191,859.88 0.00 -1,191,859.88 应收股利 存货 64,021,830.59 64,021,830.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 107,559,123.10 107,559,123.10 流动资产合计 517,609,560.39 517,609,560.39 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 152,352,492.15 152,352,492.15 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 912,031.80 912,031.80 固定资产 131,793,960.50 131,793,960.50 在建工程 280,471.94 280,471.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 无形资产 9,779,959.37 9,779,959.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,024,707.94 3,024,707.94 其他非流动资产 6,768,154.16 6,768,154.16 非流动资产合计 304,911,777.86 304,911,777.86 资产总计 822,521,338.25 822,521,338.25 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 83,647,933.28 83,647,933.28 预收款项 1,636,865.24 1,636,865.24 合同负债 应付职工薪酬 11,951,196.22 11,951,196.22 应交税费 1,693,426.51 1,693,426.51 其他应付款 143,579,855.33 143,579,855.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 242,509,276.58 242,509,276.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 38,194,360.59 38,194,360.59 递延所得税负债 3,202,883.22 3,202,883.22 其他非流动负债 非流动负债合计 41,397,243.81 41,397,243.81 负债合计 283,906,520.39 283,906,520.39 所有者权益： 股本 90,025,000.00 90,025,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 298,199,747.75 298,199,747.75 减：库存股 40,297,500.00 40,297,500.00 其他综合收益 专项储备 392,213.86 392,213.86 盈余公积 21,619,050.00 21,619,050.00 未分配利润 168,676,306.25 168,676,306.25 所有者权益合计 538,614,817.86 538,614,817.86 负债和所有者权益总计 822,521,338.25 822,521,338.25 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 财务报表列报项目变更说明 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般 企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要 求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定， 对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 19,700,384.09 19,700,384.09 应收账款 87,251,584.95 87,251,584.95 应收票据及应收账款 106,951,969.04 -106,951,969.04 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 应付票据 应付账款 59,271,949.18 59,271,949.18 应付票据及应付账款 59,271,949.18 -59,271,949.18 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、应税销售服务收入、无形资 产或者不动产 17%、16%、13%、9% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为 纳税基准 1.20%、12.00% 土地使用税 按照占地面积为纳税基准 2 元/平/年 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 珠海光库科技股份有限公司 15% 光库通讯有限公司 16.5% 珠海市光辰科技有限公司 15% 深圳加华微捷科技有限公司 15% 2、税收优惠 (1)《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所 得税。根据该规定，科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火〔2008〕172号《高新技术企业认定管理办法》和 国科发火〔2008〕362号《高新技术企业认定管理工作指引》，规定凡经认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业，均可 以适用15%的优惠税率。 2017年12月，珠海光库科技股份有限公司获取高新技术企业证书，证书号为GR201744010230，有效期为三年，报告期 所得税税率为15%。 2018年11月，珠海市光辰科技有限公司获取高新技术企业证书，证书号为GR201844003465，有效期为三年，报告期所 得税税率15%。 2017年9月，深圳加华微捷科技有限公司获取高新技术企业证书，证书号为GR201744200584，有效期为三年，报告期所 得税税率15%。 (2) 2019年香港实施利得税两级制，规定香港公司首200万元(港币)的利得税税率将降至8.25%，其后的利润则继续按16.5% 征税。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 29,222.96 9,751.48 银行存款 263,851,543.20 256,078,439.98 其他货币资金 601,086.28 300,077.50 合计 264,481,852.44 256,388,268.96 其中：存放在境外的款项总额 16,622,626.85 7,348,943.43 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 601,086.28 300,077.50 合计 601,086.28 300,077.50 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 35,433,969.74 17,710,433.53 商业承兑票据 693,465.51 1,989,950.56 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 合计 36,127,435.25 19,700,384.09 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 16,442,984.69 合计 16,442,984.69 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 111,816,5 44.11 100.00% 5,700,74 8.92 5.10% 106,115,7 95.19 91,913,90 9.68 100.00% 4,662,324 .73 5.07% 87,251,584. 95 其中： 账龄分析法 111,816,5 44.11 100.00% 5,700,74 8.92 5.10% 106,115,7 95.19 91,913,90 9.68 100.00% 4,662,324 .73 5.07% 87,251,584. 95 合计 111,816,5 44.11 100.00% 5,700,74 8.92 5.10% 106,115,7 95.19 91,913,90 9.68 100.00% 4,662,324 .73 5.07% 87,251,584. 95 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：1,078,924.23 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 111,816,544.11 5,700,748.92 5.10% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 111,179,575.62 1 至 2 年 589,047.03 2 至 3 年 47,921.46 合计 111,816,544.11 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按账龄分析法计提 的坏账准备 4,662,324.73 1,078,924.23 40,500.04 5,700,748.92 合计 4,662,324.73 1,078,924.23 40,500.04 5,700,748.92 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 40,500.04 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 客户一 16,300,401.08 14.58% 815,020.05 客户二 8,870,698.82 7.93% 443,534.94 客户三 7,497,776.00 6.71% 374,888.80 客户四 5,588,347.50 5.00% 279,417.38 客户五 5,266,822.62 4.71% 263,341.13 合计 43,524,046.02 38.93% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,370,761.92 98.48% 1,742,987.42 100.00% 1 至 2 年 21,226.01 1.52% 合计 1,391,987.93 -- 1,742,987.42 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 第一名 351,460.96 25.25 一年以内 展览未开始 第二名 199,096.42 14.30 一年以内 货未到 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 第三名 60,694.39 4.36 一年以内 货未到 第四名 52,375.76 3.76 一年以内 货未到 第五名 50,000.00 3.59 一年以内 货未到 合计 713,627.53 51.26 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.00 其他应收款 2,159,502.16 1,290,944.70 合计 2,159,502.16 1,290,944.70 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 689,418.48 1,069,238.22 备用金 457,904.98 75,438.95 出口退税款 127,842.64 219,316.73 往来款 787,455.18 代垫社保公积金款 242,444.42 其他 16,001.66 16,001.66 合计 2,321,067.36 1,379,995.56 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 33,380.86 55,670.00 89,050.86 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -23,900.49 23,900.49 本期计提 -5,137.61 77,651.95 72,514.34 2019 年 12 月 31 日余额 28,243.25 133,321.95 161,565.20 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,804,137.62 1 至 2 年 478,009.74 2 至 3 年 2,400.00 3 年以上 36,520.00 3 至 4 年 36,520.00 合计 2,321,067.36 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按账龄分析法计提的 坏账准备 89,050.86 72,514.34 161,565.20 合计 89,050.86 72,514.34 161,565.20 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 代垫款 往来款 787,455.18 1 年以内 33.93% 长丰电器（深圳） 有限公司 押金保证金 427,688.00 1 年以内、1-2 年 18.43% 74,041.60 社会保险费 代垫社保款 233,037.51 1 年以内 10.04% 员工备用金 备用金 135,000.00 1 年以内 5.82% 6,750.00 应收补贴款 出口退税款 108,969.33 1 年以内 4.69% 合计 -- 1,692,150.02 -- 72.91% 80,791.60 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,644,939.17 57,731.37 35,587,207.80 35,904,327.16 224,658.82 35,679,668.34 在产品 15,182,002.54 15,182,002.54 15,756,312.23 15,756,312.23 库存商品 16,975,393.94 1,573,302.16 15,402,091.78 15,467,156.45 722,263.80 14,744,892.65 周转材料 3,900.07 1,477.32 2,422.75 421,059.04 421,059.04 发出商品 926,273.21 926,273.21 886,210.26 886,210.26 半成品 3,393,434.78 463,231.28 2,930,203.50 4,729,219.70 4,729,219.70 委托加工物资 341,030.01 341,030.01 922,795.59 922,795.59 合计 72,466,973.72 2,095,742.13 70,371,231.59 74,087,080.43 946,922.62 73,140,157.81 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 224,658.82 194,383.43 361,310.88 57,731.37 库存商品 722,263.80 1,391,911.98 540,873.62 1,573,302.16 周转材料 1,477.32 1,477.32 半成品 463,231.28 463,231.28 合计 946,922.62 2,051,004.01 902,184.50 2,095,742.13 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 452,122.66 2,160,071.44 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 806,942.00 1,400,334.55 理财产品 71,000,000.00 104,000,000.00 其他 466,286.40 43,019.04 合计 72,725,351.06 107,603,425.03 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 156,953,231.62 139,368,781.60 合计 156,953,231.62 139,368,781.60 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 101,543,478.54 69,750,173.66 1,967,916.87 7,298,479.47 180,560,048.54 2.本期增加金额 8,907,200.13 19,970,198.24 92,570.80 6,722,737.08 35,692,706.25 （1）购置 19,198,225.38 92,570.80 6,711,363.99 26,002,160.17 （2）在建工程 转入 8,907,200.13 771,972.86 11,373.09 9,690,546.08 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 175.90 175.90 （1）处置或报 废 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 (2) 其 他减少 175.90 175.90 4.期末余额 110,450,678.67 89,720,196.00 2,060,487.67 14,021,216.55 216,252,578.89 二、累计折旧 1.期初余额 2,389,393.30 36,434,890.41 474,793.35 1,892,189.88 41,191,266.94 2.本期增加金额 5,740,963.80 10,312,298.63 134,393.16 1,920,424.74 18,108,080.33 （1）计提 5,740,963.80 10,312,298.63 134,393.16 1,920,424.74 18,108,080.33 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 8,130,357.10 46,747,189.04 609,186.51 3,812,614.62 59,299,347.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 102,320,321.57 42,973,006.96 1,451,301.16 10,208,601.93 156,953,231.62 2.期初账面价值 99,154,085.24 33,315,283.25 1,493,123.52 5,406,289.59 139,368,781.60 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 102,320,321.57 尚在办理中 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 268,905.75 280,471.94 合计 268,905.75 280,471.94 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 光纤激光器件扩 产项目 280,471.94 280,471.94 自制设备 268,905.75 268,905.75 合计 268,905.75 268,905.75 280,471.94 280,471.94 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 光纤激 光器件 扩产项 目 151,280, 000.00 280,471. 94 8,626,72 8.19 8,907,20 0.13 0.00 73.01% 竣工决 算阶段 募股资 金 合计 151,280, 000.00 280,471. 94 8,626,72 8.19 8,907,20 0.13 0.00 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,207,891.00 6,335,735.65 2,512,153.00 18,055,779.65 2.本期增加金 额 472,123.89 472,123.89 （1）购置 472,123.89 472,123.89 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 9,207,891.00 6,335,735.65 2,984,276.89 18,527,903.54 二、累计摊销 1.期初余额 982,175.16 2,892,998.88 882,767.14 4,757,941.18 2.本期增加金 额 399,008.76 439,498.32 740,778.30 1,579,285.38 （1）计提 306,929.76 439,498.32 740,778.30 1,487,206.38 (2) 其他原因 92,079.00 92,079.00 3.本期减少金 额 92,079.00 92,079.00 （1）处置 (2) 其他原因 92,079.00 92,079.00 4.期末余额 1,381,183.92 3,332,497.20 1,531,466.44 6,245,147.56 三、减值准备 1.期初余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 7,826,707.08 3,003,238.45 1,452,810.45 12,282,755.98 2.期初账面价 值 8,225,715.84 3,442,736.77 1,629,385.86 13,297,838.47 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 或形成商誉的事 项 企业合并形成的 处置 深圳加华微捷科 技有限公司 109,822,083.83 109,822,083.83 珠海市光辰科技 有限公司 35,066.34 35,066.34 合计 109,857,150.17 109,857,150.17 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 资产组或资产组组合的构成：上述收购深圳加华微捷科技有限公司产生的商誉所在资产组为加华微捷资产组，该非同 一 控 制 下 合并 形 成 的商 誉 =合 并 成 本- 购 买 日账 面 可 辨认 净 资 产 的公 允 价 值 *收 购 股 权 比 例 ，即 145,000,000.00- 35,177,916.17=109,822,083.83元。该资产组与购买日所确认的资产组一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测 期等）及商誉减值损失的确认方法： 本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设： 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期末 期初 增长率(%) 毛利率(%) 折现率(%) 增长率(%) 毛利率(%) 折现率(%) 深圳加华微捷科技有限公司 14.57 37.36 13.91 14.96 44.67 12.35 管理层所采用的平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测 确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合 的可收回金额。 基于上述假设，本公司认为截至2019年12月31日对深圳加华微捷科技有限公司的商誉无需计提减值准备。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 模具费 178,741.44 652,788.37 163,392.80 0.00 668,137.01 装修费 274,300.61 110,362.42 189,664.71 0.00 194,998.32 合计 453,042.05 763,150.79 353,057.51 0.00 863,135.33 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,420,341.63 963,051.25 4,304,849.88 645,727.47 内部交易未实现利润 348,350.77 57,477.88 52,114.92 8,598.96 递延收益 15,140,480.66 2,271,072.10 5,009,488.67 751,423.30 股份支付 20,145,469.94 3,021,820.49 11,694,244.35 1,754,136.65 超额业绩奖励 2,168,276.55 325,241.48 合计 44,222,919.55 6,638,663.20 21,060,697.82 3,159,886.38 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 3,003,238.45 450,485.75 3,442,736.77 516,410.51 500 万元以下固定资产 一次性税前扣除 37,788,428.22 5,668,264.23 21,352,554.77 3,202,883.22 合计 40,791,666.67 6,118,749.98 24,795,291.54 3,719,293.73 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 6,638,663.20 3,159,886.38 递延所得税负债 6,118,749.98 3,719,293.73 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 20,037,749.14 5,561,264.09 在建工程预储金 1,989,475.03 Salesforce CRM 服务费 343,396.22 合计 20,381,145.36 7,550,739.12 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 31,465,720.87 35,825,089.35 应付设备款 742,320.92 201,853.50 应付工程款 5,453,322.35 23,245,006.33 合计 37,661,364.14 59,271,949.18 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南通四建集团有限公司 373,327.15 工程质保金 合计 373,327.15 -- 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 1,307,660.08 2,344,042.61 合计 1,307,660.08 2,344,042.61 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,030,321.90 107,075,081.46 101,986,737.76 19,118,665.60 二、离职后福利-设定 提存计划 5,115,923.28 5,115,923.28 合计 14,030,321.90 112,191,004.74 107,102,661.04 19,118,665.60 （2）短期薪酬列示 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 14,030,321.90 97,940,127.61 92,851,783.91 19,118,665.60 2、职工福利费 6,732,392.73 6,732,392.73 3、社会保险费 1,113,891.65 1,113,891.65 其中：医疗保险费 863,308.75 863,308.75 工伤保险费 45,282.53 45,282.53 生育保险费 205,300.37 205,300.37 4、住房公积金 1,130,580.40 1,130,580.40 5、工会经费和职工教 育经费 158,089.07 158,089.07 合计 14,030,321.90 107,075,081.46 101,986,737.76 19,118,665.60 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,895,172.47 4,895,172.47 2、失业保险费 220,750.81 220,750.81 合计 5,115,923.28 5,115,923.28 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 835,144.31 1,164,849.46 企业所得税 1,372,986.92 1,402,792.74 个人所得税 223,616.07 312,190.69 城市维护建设税 293,370.69 224,955.99 教育费附加 209,550.51 160,682.88 其他 320,237.42 348,777.18 合计 3,254,905.92 3,614,248.94 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 107,422,885.30 143,806,773.56 合计 107,422,885.30 143,806,773.56 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 2,141,388.75 2,009,273.56 应付股权收购款 72,500,000.00 101,500,000.00 限制性股票回购义务 30,608,220.00 40,297,500.00 超额业绩奖励 2,168,276.55 其他 5,000.00 合计 107,422,885.30 143,806,773.56 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付股权收购款 72,500,000.00 未到付款期 合计 72,500,000.00 -- 其他说明 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 2018年加华微捷股权交割完成后，公司在交割日之日起5个工作日内按张华、HE ZAIXIN各自的持股比例向其支付本次 交易对价的30%；后续价款支付：在公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所（以下简称“审计机构”）对加 华微捷盈利承诺期首年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付至交易对价的50%；在审计 机构对加华微捷盈利预测期次年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付至交易对价的 70%；在审计机构对加华微捷盈利预测期最后一年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付 至交易对价的100%。 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 38,711,932.68 14,437,900.00 8,054,479.80 45,095,352.88 政府补助 合计 38,711,932.68 14,437,900.00 8,054,479.80 45,095,352.88 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 广东省光库科 技光电子院士 工作站 207,059.83 100,000.08 107,059.75 与资产相关 高端激光加工 设备中的核心 光学器件之研 发及产业化 2,670,592.54 766,326.84 1,904,265.70 与资产相关 广东省光电器 件工程技术研 究中心建设 619,882.14 200,000.04 419,882.10 与资产相关 1064 纳米高功 率隔离器产品 线的技术改造 项目 410,151.27 410,151.27 0.00 与资产相关 高速扫描光源 的研发与产业 化 3,960,331.61 862,175.66 125,000.00 3,223,155.95 与资产相关 高速扫描光源 的研发与产业 化 1,003,039.44 878,039.44 -125,000.00 0.00 与收益相关 光纤激光器件 扩产项目 29,323,303.76 2,804,044.44 26,519,259.32 与资产相关 无人驾驶汽车 LIDAR 激光光 源及其核心单 元技术 2,000,000.0 0 45,225.07 1,954,774.93 与资产相关 光纤激光器件 产业化项目事 后奖补 9,605,500.0 0 1,233,451.04 8,372,048.96 与资产相关 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 广东省工业企 业技术改造事 后奖补 1,832,400.0 0 211,845.60 1,620,554.40 与资产相关 无人驾驶汽车 LIDAR 激光光 源及其核心单 元技术 1,000,000.0 0 238,105.18 761,894.82 与收益相关 超快速波长扫 描激光器模块 的产业化 18,013.08 18,013.08 0.00 与资产相关 财政局拨付高 层次人才奖励 资金 80,750.37 29,070.24 51,680.13 与资产相关 基于 COBO 硅 光子技术的高 速平行光学端 子 418,808.64 258,031.82 160,776.82 与收益相关 合计 38,711,932.68 14,437,900. 00 8,054,479.80 45,095,352.88 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 90,025,000.00 328,000.00 -16,000.00 312,000.00 90,337,000.00 其他说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 276,212,214.70 6,520,640.00 299,200.00 282,433,654.70 其他资本公积 32,109,332.55 27,010,905.46 59,120,238.01 合计 308,321,547.25 33,531,545.46 299,200.00 341,553,892.71 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 实行股权激励回购 40,297,500.00 6,378,040.00 16,067,320.00 30,608,220.00 合计 40,297,500.00 6,378,040.00 16,067,320.00 30,608,220.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综 合收益 799,072.98 607,330.5 5 607,330.5 5 1,406,40 3.53 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 外币财务报表折算差额 799,072.98 607,330.5 5 607,330.5 5 1,406,40 3.53 其他综合收益合计 799,072.98 607,330.5 5 607,330.5 5 1,406,40 3.53 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 392,213.86 1,423,445.16 1,394,612.36 421,046.66 合计 392,213.86 1,423,445.16 1,394,612.36 421,046.66 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 21,619,050.00 3,569,733.86 25,188,783.86 合计 21,619,050.00 3,569,733.86 25,188,783.86 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 170,609,362.36 115,621,855.11 调整后期初未分配利润 170,609,362.36 115,621,855.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,484,201.87 79,917,211.68 减：提取法定盈余公积 3,569,733.86 7,329,704.43 应付普通股股利 18,065,400.00 17,600,000.00 期末未分配利润 206,458,430.37 170,609,362.36 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 363,813,224.00 208,447,478.99 263,235,792.13 136,371,409.16 其他业务 26,966,822.21 16,760,568.91 26,042,530.56 17,955,539.73 合计 390,780,046.21 225,208,047.90 289,278,322.69 154,326,948.89 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,760,540.11 1,201,494.02 教育费附加 1,257,528.69 858,210.05 房产税 833,777.69 355,020.58 其他 184,286.49 200,222.85 合计 4,036,132.98 2,614,947.50 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 1,246,027.86 381,145.74 工资及福利 5,752,933.18 5,623,387.98 运输费 1,823,060.64 1,619,184.70 参展广告费 2,535,674.90 1,404,122.14 折旧费 18,988.25 9,027.95 办公及差旅费 873,617.38 423,122.45 样品及赠送 372,965.09 251,861.67 销售佣金 1,067,131.11 749,096.78 其他 550,257.73 122,262.73 合计 14,240,656.14 10,583,212.14 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 13,467,996.04 5,933,746.20 工资福利费 27,397,207.70 15,753,044.26 办公及差旅费 3,258,706.37 2,982,048.96 业务招待费 1,895,937.97 990,303.50 折旧摊销费 5,749,325.27 2,838,162.42 审计评估咨询费 3,566,630.71 2,040,352.26 租金 658,116.15 503,753.19 水电费 881,773.36 742,841.16 其他 6,773,479.32 1,645,574.03 合计 63,649,172.89 33,429,825.98 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 5,457,496.09 2,341,736.33 员工薪酬保险 20,322,889.87 14,284,976.61 物料消耗及维修费 5,479,590.30 4,925,425.93 折旧及摊销 4,409,898.82 2,562,487.11 水电及租赁费 1,444,861.93 1,276,425.91 办公及差旅费 216,780.19 335,079.96 试验检验费 84,252.28 193,102.73 其他 406,804.59 997,536.41 合计 37,822,574.07 26,916,770.99 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 利息支出 230,733.62 163,564.27 减：利息收入 6,450,859.95 5,580,325.80 汇兑损益 -3,274,859.16 -9,752,145.24 其他 540,834.63 428,851.22 合计 -8,954,150.86 -14,740,055.55 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 软件退税 343,878.65 180,875.31 政府补助 10,927,775.44 12,224,888.20 个税手续费返还 68,670.63 合计 11,271,654.09 12,474,434.14 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财收益 3,727,245.87 6,585,367.29 合计 3,727,245.87 6,585,367.29 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -72,514.34 应收账款坏账损失 -1,038,424.19 汇率折算差异 -8,124.98 合计 -1,119,063.51 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,365,893.88 二、存货跌价损失 -2,051,004.01 -851,284.23 合计 -2,051,004.01 -2,217,178.11 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -128,603.39 合计 -128,603.39 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔偿款 7,604.93 往来清理 30,283.52 274,391.03 30,283.52 与企业日常活动无关的政府 补助 280.00 280.00 其他 2,834.09 15,961.00 2,834.09 合计 33,397.61 297,956.96 33,397.61 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 25,100.00 86,854.64 25,100.00 非流动资产毁损报废损失 87,491.38 滞纳金 53,329.60 53,329.60 超额业绩奖励 520,386.37 520,386.37 其他 15,478.63 9.77 15,478.63 合计 614,294.60 174,355.79 614,294.60 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,857,798.88 9,500,788.07 递延所得税费用 -1,079,320.57 2,024,913.35 合计 6,778,478.31 11,525,701.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 66,025,548.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,903,832.28 子公司适用不同税率的影响 -291,279.13 调整以前期间所得税的影响 425,208.22 非应税收入的影响 -1,155,342.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,537,130.41 研发费用加计扣除 -3,641,071.27 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 所得税费用 6,778,478.31 其他说明 77、其他综合收益 详见附注第十二节、七、57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 6,450,859.95 5,156,772.43 政府补助 17,311,195.64 20,850,134.21 往来款 550,000.00 保函保证金 1,000,000.00 其他 2,176,473.45 423,402.23 合计 25,938,529.04 27,980,308.87 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 32,574,903.78 12,901,430.97 保函保证金 300,000.00 1,300,000.00 往来款 587,014.01 2,242,843.51 其他 2,519,289.45 223,113.20 合计 35,981,207.24 16,667,387.68 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股权收购款 29,000,000.00 减资所支付的现金 319,138.92 合计 29,319,138.92 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 59,247,070.23 81,458,592.42 加：资产减值准备 3,170,067.52 2,217,178.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 18,108,080.33 9,015,723.17 无形资产摊销 1,487,206.38 927,417.46 长期待摊费用摊销 353,057.51 21,278.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 128,603.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 87,491.38 财务费用（收益以“－”号填列） -3,614,980.74 -9,688,795.23 投资损失（收益以“－”号填列） -3,727,245.87 -6,585,367.29 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -3,478,776.82 -1,172,476.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 2,399,456.25 3,197,389.50 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,620,106.71 -26,726,143.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -36,029,889.02 -48,470,500.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 7,664,182.26 13,214,761.85 其他 27,010,905.46 11,694,244.35 经营活动产生的现金流量净额 74,209,240.20 29,319,397.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 263,578,775.16 254,896,331.58 减：现金的期初余额 254,896,331.58 176,621,408.29 现金及现金等价物净增加额 8,682,443.58 78,274,923.29 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 263,578,775.16 254,896,331.58 其中：库存现金 29,222.96 9,751.48 可随时用于支付的银行存款 263,549,552.20 254,886,580.10 三、期末现金及现金等价物余额 263,578,775.16 254,896,331.58 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 601,086.28 保函保证金 合计 601,086.28 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 214,764,619.47 其中：美元 30,752,350.77 6.9762 214,534,568.45 欧元 2,743.74 7.8155 21,443.70 港币 232,877.83 0.8958 208,607.32 应收账款 -- -- 31,104,513.78 其中：美元 4,458,648.53 6.9762 31,104,513.78 欧元 港币 其他应收款 809,048.76 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 其中：美元 欧元 100,300.00 7.8155 787,455.18 港币 24,105.90 0.8958 21,593.58 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 5,607,982.14 其中：美元 800,647.68 6.9762 5,605,921.26 欧元 港币 2,300.65 0.8958 2,060.88 其他应付款 188,370.22 其中：美元 欧元 港币 210,286.25 0.8958 188,370.22 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 记账本位币 取得方式 光库通讯有限公司 香港 香港 贸易 港币 同一控制下合并 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 14,437,900.00 递延收益 8,054,479.80 计入其他收益的政府补助 2,873,295.64 其他收益 2,873,295.64 合计 17,311,195.64 10,927,775.44 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权 益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 光库通讯有限公 司 香港 香港 工业 100.00% 同一控制下合并 珠海市光辰科技 有限公司 珠海 珠海 工业 51.02% 非同一控制下合 并 深圳加华微捷科 技有限公司 深圳 深圳 工业 100.00% 非同一控制下合 并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 珠海市光辰科技有限公 司 48.98% 1,762,868.36 5,881,222.00 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 期末余额 期初余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 名称 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 珠海市 光辰科 技有限 公司 12,854,5 77.43 610,390. 38 13,464,9 67.81 1,405,89 2.82 51,680.1 3 1,457,57 2.95 10,924,2 19.48 403,314. 28 11,327,5 33.76 2,820,53 5.03 98,763.4 5 2,919,29 8.48 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 珠海市光辰 科技有限公 司 12,162,977.3 4 3,599,159.58 3,599,159.58 371,734.87 12,105,299.1 2 3,146,959.46 3,146,959.46 1,529,948.48 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整 体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不 断监察这些信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余 额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提 了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手 违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险 的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知 名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账 款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根 据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总 额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、 债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。 截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 项目 账面余额 减值准备 应收票据 36,127,435.25 应收账款 111,816,544.11 5,700,748.92 其他应收款 2,321,067.36 161,565.20 合计 150,265,046.72 5,862,314.12 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 企业各自负责其现金流量预测。公司财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期 的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资 金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止2019年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1年以上 合计 非衍生金融负债 应付账款 37,661,364.14 37,661,364.14 其他应付款 107,422,885.30 107,422,885.30 合计 145,084,249.44 145,084,249.44 （三）市场风险 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外 币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外 币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到 规避汇率风险的目的。 （1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 （2）截止2019年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 美元项目 港元项目 欧元项目 合计 外币金融资产： 货币资金 214,534,568.45 208,607.32 21,443.70 214,764,619.47 应收账款 31,104,513.78 31,104,513.78 其他应收款 21,593.58 787,455.18 809,048.76 小计 245,639,082.23 230,200.90 808,898.88 246,678,182.01 外币金融负债： 应付账款 5,605,921.26 2,060.88 5,607,982.14 其他应付款 188,370.22 188,370.22 小计 5,605,921.26 190,431.10 5,796,352.36 （3）敏感性分析： 截止2019年12月31日，对于本公司各类美元、港元、欧元金融资产和金融负债，如果人民币对美元、港元、欧元升值 或贬值1%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约2,408,818.29元。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 Infinimax Assets Limited 中国香港 投资 1.00 30.00% 30.00% 本企业的母公司情况的说明 Infinimax Assets Limited持有公司30.00%股权，为公司控股股东。Infinimax Assets Limited系2014年6月4日依据香港《公 司条例》注册成立的有限公司，注册编号2104589，注册资本为1港元，法定代表人为吴玉玲，住所为Room 1303, 13/F, HO LIK CENTRE 66A, SHA TSUI ROAD, TSUEN WAN, NEW TERRITORIES, HONG KONG。Infinimax (HK)为一人公司，吴玉玲持 股100%。 本企业最终控制方是吴玉玲。 其他说明： 吴玉玲同时为珠海光极执行事务合伙人，通过珠海光极控制公司6.88%股份；吴玉玲通过Infinimax Assets Limited、珠海 光极合计控制公司36.88%股份，为公司实际控制人。 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十二节、九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 Pro-Tech Group Holdings Limited 公司股东 XL Laser(HK) Limited 公司股东 珠海市光极投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 联盈制服 实际控制人控制的企业 联盈旗帜 实际控制人控制的企业 迅盈行贸易 实际控制人控制的企业 中山澳盈 实际控制人控制的企业 香港威艺有限公司 公司董事控制的企业 香港博新有限公司 公司董事控制的企业 Next Buzz Media Limited 公司董事控制的企业 南京水韵田光电科技有限公司 公司独立董事控制的企业 珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司 公司独立董事控制的企业 珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合伙） 公司独立董事控制的企业 Wang Xinglong 董事长、总经理 冯永茂 副董事长 Zhang Kevin Dapeng 董事、副总经理 陈长水 独立董事 黄永洪 独立董事 敖静涛 独立董事 吴国勤 副总经理 潘明晖 副总经理兼财务总监 夏昕 副总经理 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 钟国庆 副总经理 吴炜 董事会秘书 卢建南 监事会主席 谭红丽 监事 周春花 监事 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 10,764,223.90 8,773,871.19 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 328,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 799,600.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 公司发行在外的第一次授予的股份期权行权价格为 19.90 元/股，合同剩余期限为 2019 年 1 月 1 日-至 2021 年 8 月 14 日; 公司发行在外的第二次授予的股 份期权行权价格为 20.88 元/股，合同剩余期限为 2019 年 1 月 18 日-至 2021 年 1 月 18 日 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司采用授予日股票的市场价格 可行权权益工具数量的确定依据 《关于<公司 2018 年限制性股票激励计划（草案）>及其 摘要的议案》、《关于<公司 2018 年限制性股票激励计划 实施考核管理办法>的议案》 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 38,705,149.81 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 27,010,905.46 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 18,067,400.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 18,067,400.00 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1.持股5%以上股东及高管股权质押情况 股东名称 质押权人 质押股份数量 （万股） 质押日期 占公司股份总额 的比例（%） 珠海市光极投资合伙企业（有限合伙） 兴业证券股份有限公司 246.57 2017年5月23日 2.73 2.加华微捷盈利承诺期内承诺净利润情况 张华、HE ZAIXIN向公司承诺，加华微捷盈利承诺期内各年度承诺净利润：2018年、2019年和2020年分别为1,312万元、 1,600万元、2,000万元，2018年、2019年实际实现扣除非经常性损益后净利润分别为1,332.19万元、1,798.12万元。 3.对外投资及资产收购进展情况 本公司 2019 年 11 月 28 日召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于收购资产的议案》，同意由公司或公司 指定的子公司以现金方式收购 Lumentum Holdings Inc.及其附属公司（以下简称“Lumentum”或“卖方”）位于意大利 San Donato 及其代工厂的 LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产，交易价格为 1,700 万美元（不含税）。公司第二 届董事会第十六次会议及审议通过了《关于投资设立意大利全资子公司的议案》，第二届董事会第十七次会议审议通过了 《关于调整意大利全资子公司的投资金额暨增资香港全资子公司的议案》，同意公司投资3,000万美元在意大利设立全资子 公司，其中：1,700万美元用于收购Lumentum及其附属公司位于意大利San Donato及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速 调制器产品线相关资产；其余 1,300万美元用于前期税费及后期运营，意大利全资子公司已取得商业登记注册文件，意大利 全资子公司和香港全资子公司作为本次交易的实施主体，已按资产购买协议约定的进度向交易对方支付了收购价款，卖方已 确认收到款项并于2020年1月23日交付了标的资产，本次收购的资产交割已经完成。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 按组合计提坏账准 备的应收账款 121,250, 578.13 100.00% 2,057,25 5.66 1.70% 119,193,3 22.47 99,976,46 8.24 100.00% 2,551,745 .84 2.55% 97,424,722. 40 其中： 账龄分析法 40,783,5 08.27 33.64% 2,057,25 5.66 5.04% 38,726,25 2.61 49,920,79 7.79 49.93% 2,551,745 .84 5.11% 47,369,051. 95 关联方组合 80,467,0 69.86 66.36% 80,467,06 9.86 50,055,67 0.45 50.07% 50,055,670. 45 合计 121,250, 578.13 100.00% 2,057,25 5.66 1.70% 119,193,3 22.47 99,976,46 8.24 100.00% 2,551,745 .84 2.55% 97,424,722. 40 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：-453,990.14 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 40,783,508.27 2,057,255.66 5.04% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按关联方组合计提坏账准备 的应收账款 80,467,069.86 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 1 年以内（含 1 年） 121,130,043.14 1 至 2 年 120,534.99 合计 121,250,578.13 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按账龄分析法计提 的坏账准备 2,551,745.84 -453,990.14 40,500.04 2,057,255.66 合计 2,551,745.84 -453,990.14 40,500.04 2,057,255.66 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 40,500.04 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 80,324,760.13 66.25% 客户二 8,870,698.82 7.32% 443,534.94 客户三 2,703,826.15 2.23% 135,191.31 客户四 2,517,739.57 2.08% 125,886.98 客户五 2,034,900.00 1.68% 101,745.00 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 合计 96,451,924.67 79.56% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.00 其他应收款 815,265.87 780,843.30 合计 815,265.87 780,843.30 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 224,235.40 572,696.81 备用金 300,413.42 36,176.00 出口退税款 108,969.33 217,050.46 代垫社保公积金款 236,625.56 其他 16,001.66 16,001.66 合计 886,245.37 841,924.93 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 6,721.63 54,360.00 61,081.63 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -4,912.83 4,912.83 本期计提 9,506.54 391.33 9,897.87 2019 年 12 月 31 日余额 16,228.17 54,751.33 70,979.50 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 751,688.71 1 至 2 年 98,256.66 2 至 3 年 2,400.00 3 年以上 33,900.00 3 至 4 年 33,900.00 合计 886,245.37 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按账龄分析法计提的坏 账准备 61,081.63 9,897.87 70,979.50 合计 61,081.63 9,897.87 70,979.50 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 代垫社会保险款 代垫款项 233,037.51 1 年以内 26.29% 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 员工备用金 备用金 135,000.00 1 年以内 15.23% 6,750.00 应收补贴款 出口退税款 108,969.33 1 年以内 12.30% 中华人民共和国九洲 海关 押金及保证金 81,530.40 1 年以内 9.20% 珠海黑马医学仪器有 限公司 押金及保证金 46,000.00 1－2 年 5.19% 9,200.00 合计 -- 604,537.24 -- 68.21% 15,950.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 152,352,492.15 152,352,492.15 152,352,492.15 152,352,492.15 合计 152,352,492.15 152,352,492.15 152,352,492.15 152,352,492.15 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 光库通讯有限 公司 5,609,948.00 5,609,948.00 珠海市光辰科 技有限公司 1,742,544.15 1,742,544.15 深圳加华微捷 科技有限公司 145,000,000.0 0 145,000,000.00 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 合计 152,352,492.1 5 152,352,492.15 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 271,014,904.88 162,951,249.15 243,798,618.25 131,567,212.18 其他业务 13,530,832.37 8,631,702.34 17,923,957.90 12,831,793.91 合计 284,545,737.25 171,582,951.49 261,722,576.15 144,399,006.09 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财收益 3,629,933.37 6,585,367.29 合计 3,629,933.37 6,585,367.29 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,928,055.44 委托他人投资或管理资产的损益 3,727,245.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -581,176.99 减：所得税影响额 2,111,572.91 少数股东权益影响额 183,685.02 合计 11,778,866.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.78% 0.6439 0.6367 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.78% 0.5113 0.5062 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 珠海光库科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 第十三节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的2019年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 5、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部 珠海光库科技股份有限公司 2020年2月27日