300621_2017_维业股份_2017年年度报告_2018-04-23.txt

深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人张汉清、主管会计工作负责人张继军及会计机构负责人(会计主 管人员)时晓霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陆先忠先生 董事 因外地出差 罗烈发先生 郭明忠先生 独立董事 因外地出差 梅月欣女士 如本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，则该计划不构成公司对投资者的实 质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司存在的风险。公 司在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”章节，披露了公司 未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 138,621,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 9 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 17 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 35 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 53 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 64 第九节 公司治理 ......................................................................................................................... 73 第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 80 第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 81 第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 174 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 维业股份、公司 指 深圳市维业装饰集团股份有限公司 维业控股 指 深圳市维业控股有限公司，公司控股股东 众英集 指 深圳市众英集投资发展合伙企业（有限合伙） 祥禾涌安 指 上海祥禾涌安股权投资合伙企业（有限合伙） 维业华诚 指 深圳市维业华诚投资发展合伙企业（有限合伙） 圣陶宛 指 深圳市圣陶宛建筑材料有限公司 维业卉景 指 深圳市维业卉景园林有限公司 维业木制品 指 深圳市维业木制品有限公司 维业科技 指 广东省维业科技有限公司（原名：陆河县维业科技有限公司） 澳冠 指 澳冠维业工程有限公司 港冠 指 港冠维业工程有限公司 《公司章程》 指 深圳市维业装饰集团股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 维业股份 股票代码 300621 公司的中文名称 深圳市维业装饰集团股份有限公司 公司的中文简称 维业股份 公司的外文名称（如有） ShenZhen WeiYe Decoration Group Co.,LTD 公司的法定代表人 张汉清 注册地址 深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼 101 注册地址的邮政编码 518034 办公地址 深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼 101、深圳市福田区商报东路 85 号 综合楼三楼 办公地址的邮政编码 518034 公司国际互联网网址 电子信箱 wyzqsw@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张继军 詹峰 联系地址 深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南 振业景洲大厦裙楼 101 深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南 振业景洲大厦裙楼 101 电话 0755-83558549 0755-83558549 传真 0755-83536712 0755-83536712 电子信箱 wyzqsw@ zhanfeng@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券事务部、深圳证券交易所 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 签字会计师姓名 宣宜辰、付忠伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国海证券股份有限公司 深圳市福田区竹子林四路光 大银行大厦 3F 尹国平、郭刚 2017 年 3 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,958,119,555.30 1,596,906,480.95 22.62% 1,338,083,120.24 归属于上市公司股东的净利润 （元） 78,779,313.27 55,130,001.06 42.90% 36,459,913.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 76,221,988.17 50,871,466.01 49.83% 37,948,042.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） -89,458,330.89 83,474,468.92 -207.17% -84,515,276.45 基本每股收益（元/股） 0.62 0.54 14.81% 0.37 稀释每股收益（元/股） 0.62 0.54 14.81% 0.37 加权平均净资产收益率 11.53% 13.11% -1.58% 11.74% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 2,064,637,915.94 1,611,556,928.33 28.11% 1,643,886,478.95 归属于上市公司股东的净资产 （元） 789,541,146.64 450,063,467.19 75.43% 390,731,948.55 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 341,844,475.24 508,298,170.86 515,507,171.15 592,469,738.05 归属于上市公司股东的净利润 9,650,945.55 28,773,325.77 19,242,015.24 21,113,026.71 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 9,660,385.08 28,763,886.24 19,449,105.22 18,348,611.63 经营活动产生的现金流量净额 -119,849,360.46 -79,375,619.72 -30,404,734.57 140,171,383.86 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -71,516.15 -541.59 进行固定资产清理产 生的费用。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,779,700.00 3,023,445.50 境内上市支持补助 120 万元、建筑装饰 设计行业-经济贡献 支持 40 万元、建筑装 饰设计行业-创意设 计作品获奖支持 50 万元、利息补贴 67.97 万元。 债务重组损益 -383,155.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 1,000,000.00 -3,300,000.00 借款合同诉讼。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 21,479.45 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 7,290,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -298,417.05 -1,335,398.76 -1,621,954.69 减：所得税影响额 852,441.70 1,419,511.69 -496,042.96 合计 2,557,325.10 4,258,535.05 -1,488,128.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 （一）报告期内,公司的主营业务 公司是一家以建筑装饰设计与施工为主的综合性企业集团。2017年3月16日在深圳证券交易所创业板上市，公司始终秉 承“唯诚、维信、优质、高效”的经营理念，以“诚、信”为核心，凭借专业化的管理、专业化的经营、专业化的服务，立 足深圳、面向全国。公司主要为大型房地产、政府机构、大型企业、高档酒店等提供装饰设计和施工服务。承接的项目包括 公共建筑装饰、住宅精装修及建筑装饰设计等，涵盖大型场馆、星级酒店、商业综合体、文教体卫设施、交通基础设施等公 共建筑和普通住宅、高档别墅等建筑的装饰设计与施工业务，自设立以来公司的主营业务未发生重大变化。公司是中国建筑 装饰企业中高等级资质较为完备的企业之一，依靠多年来的品牌、项目管理、设计施工一体化等优势，在国内建筑装饰领域 具有一定的市场份额。 2017年，公司继续围绕“设计先导、资本助力、产业搭台”的中心思路，持续推进装饰制造业升级，打造设计研发中心， 加强企业信息化建设和营销网络布局。在做好主营业务的同时，积极开辟新的业务模式和深挖细分市场的开发力度，来扩大 市场布局和增强上市公司利润增长点。 1、新的业务模式方面，积极拓展政策风口上的长租公寓项目、国家主导的PPP及EPC、软装方面业务，目前已基本完成 项目管理架构、团队、项目投融资及渠道建设等，已经在新业务领域取得了一定的业务承接能力和业务机会。同时，积极围 绕国家战略规划热点地区，雄安新区、粤港澳大湾区等重点区域市场进行布局，更好的把握政策机遇。 2、建筑装饰各细分市场领域，以文博展馆、星级酒店、创意设计等为切入点，公司成立相关细分领域的事业部，全方 位挖掘未来利润增长点，进一步提升公司盈利能力，力争在业务总量、增长速度、社会影响力稳居市场前列的目标。 (二）公司经营模式、业务流程及业务特点 公司目前的经营模式为自主承揽业务、自主组织设计或/和施工。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。公司建筑 装饰工程施工业务流程如下： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 1、施工业务流程 2、设计业务流程 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 公司工程施工业务流程如下： （1）、项目承接 ①信息收集与筛选：经营部门结合公司战略方向收集市场招标信息，市场信息的主要来源包括项目方发布的公开招标 公告、项目方向本公司发出的招标公告或投标邀请函等。 ②组织投标：对于满足招标公告所设条件同时亦满足公司设定标准的，在拟投标项目立项申请通过内部评审后，由公 司组织项目投标小组按照招标公告规定的流程，进行报名和提交预审申请书，如果通过项目方预审筛选，则公司根据招标要 求制作投标文件、编制造价预算文件参与工程竞标并跟进投标结果。 ③签订合同：项目中标后，运营中心负责与项目委托方或其代理机构联系，跟进项目合同签约进程，就合同中具体条 款与对方进行商谈直到合同签订。 （2）、材料供应 公司工程项目所用的主要材料包括基层材料、面层材料和结构、安装材料等。根据各个项目情况的不同，公司主要材 料的供应模式可分为：自主采购模式、甲指乙供采购模式（甲指）、甲供材料采购模式（甲供）：材料由甲方（业主）自行 采购，项目部会同监理工程师进行验收，项目部组织施工。 在自主采购模式和甲指乙供的材料供应模式下，公司一般选择最有利的采购方式。采购方式主要有招标采购、询比价 采购、议价采购（直接采购）和战略采购。 （3）、项目实施 ①组建项目团队：公司对工程项目管理实行项目经理负责制。在项目中标并签订合同后，由工程管理部按照公司评审 确定的项目经理来组建项目管理团队,管理团队成员包括项目经理、技术负责人、质安员、深化设计师、施工员、成本员、 材料员、资料员、项目会计、仓管员等。项目经理负责项目施工的全面管理工作，确保工程按照计划进行，为项目负责人。 ②项目施工：本公司施工工程质量方面严格按照GB/T19001-2008质量管理体系标准执行，每个阶段和步骤明确目标责 任，落实到岗到人，建立了多层次质量控制管理架构，主要包括：工程质量及安全管理、成本控制管理、工程施工进度管理、 档案管理、工程变更管理、工程应急管理。 ③劳务分包：公司承建工程的现场施工用工方式主要为劳务分包。劳务分包是指公司将所承包工程中的劳务作业发包 给劳务分包企业完成的活动。由公司负责工程施工的管理和监督，劳务公司按要求组织工人实施施工作业。 （4）、竣工验收与决算 工程具备竣工验收条件，公司按国家工程竣工验收有关规定，向工程委托方提供完整的竣工资料及竣工验收报告。工 程竣工验收报告经工程委托方认可后，公司向工程委托方递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议约定的合同价 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工决算。 （5）、项目售后服务 公司工程管理部在合同保修期内进行回访及各项维修保养工作，不定期与客户进行电话沟通，了解客户建议及满意度， 解决工程后续过程中产生的问题。 公司目前主要承接的项目包括公共建筑装饰、住宅精装修及建筑装饰设计等业务，具有以下特点： 公共建筑装饰业务方面：公装业务目前是公司主营业务收入的主要构成部分，具有施工难度大、技术含量高、工程规模 大等特点，最能体现本行业企业的核心竞争力。 住宅精装修业务方面：住宅精装修具有标准化施工，大规模复制的特点，客户多为房地产开发商，其地产开发具有持续 性，建立合作关系后能保持长期合作。 装饰设计业务方面：设计和施工作为建筑装饰企业的核心竞争力已经越来越密不可分，一方面，建筑装饰项目的施工需 要强大的设计及研发能力做保障；另一方面，施工技术的提高又能反作用于设计和研发，提供实践的基础，推动设计和研发 水平的提高。 （三）行业发展概况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司属于建筑装饰和其他建筑业。 1、行业周期性特点：建筑装饰行业与土木工程建筑业、建筑安装业等一次性完成工程业务不同，每个建筑物在其使用 寿命周期内都需要进行多次装修，比如酒店类装修周期通常为5-7年，其他建筑物的装修周期通常不超过10年。因此，建筑 装饰行业具有需求可持续性的特点。 2、行业发展阶段：建筑装饰行业的发展与国民经济发展水平密切相关，我国快速发展的宏观经济为建筑行业的发展提 供了坚实的基础。新型城镇化进程、存量建筑改建、扩建形成的更新需求为我国建筑装饰行业创造了持续的、巨大的市场需 求，支撑着建筑装饰行业的持续高速发展。同时，建筑装饰行业与宏观经济发展周期有着较强的相关性，受国家宏观经济状 况、对经济总体状况的预期等因素的影响较大。从中长期来看，国家主导的“一带一路”战略、雄安新区、粤港澳大湾区以 及与政府PPP项目的大力推进将会为行业注入新的活力。整体来看，建筑装饰行业处于持续稳步发展的阶段。 3、行业竞争格局 总体来看，我国建筑装饰行业呈现出“大市场、小企业”的市场竞争状态。根据中国建筑装饰行业协会官方网站中装 新网（ 2016年全行业企业数量约为13.2万家左 右，比2015年减少了约0.3万家，下降幅度约为2.22%，装饰企业状况以行业内30多家上市公司（含幕墙）为第一梯队、行业 内250家左右百强企业（含幕墙）为第二梯队、行业内近3千家一级资质企业为第三梯队、行业内8万多家有资质的企业为第 四梯队、行业内4万多家有营业执照无资质的小微企业为第五梯队，中小企业数量比重依然较高。退出市场的主要是在库存 严重、去库存前景不佳的三、四线城市以散户住宅装修装饰的小微企业。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 4、公司所处的行业地位：公司是一家以建筑装饰设计与施工为主的综合性企业集团，在建筑装饰行业资质方面较为完 备，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包壹级、建筑装饰工程设 计专项甲级、建筑幕墙工程设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包贰级、钢结构工程专业承包贰级、对外承包工程资格 等多项专业资质。公司承接的建筑装饰项目多次荣获鲁班奖、全国建筑工程装饰奖等国家级和省级优质工程。“维业装饰” 还被评为 “广东省著名商标”“广东省优秀自主品牌”以及“深圳知名品牌”等荣誉称号。 5、影响行业发展主要因素 （1）宏观经济的稳定增长及推进城镇化政策的实施 发展房地产业通常会带动建筑、建材、农林、家电、家具、金融保险、装饰装潢、中介服务等多个产业的发展，可以促 进地方经济的发展；反过来，地方经济对房地产业的发展具有引导作用，因此房地产业与宏观经济关系密切。建筑装饰行业 从属于建筑行业，宏观经济的稳定增长是推动建筑装饰行业发展的重要原因。 加快城镇化建设是我国实现全面小康的基本国策，也是宏观经济调整和优化结构，提高人民生活品质的基本途径。在城 镇化过程中，将为以房地产业为龙头，包括建筑业、建筑装饰业、建材业等组成的产业集群提供巨大的市场发展空间。 （2）行业规章制度的完善和产业政策的推动 建筑装饰行业系劳动密集型行业，在解决就业方面发挥了重要的作用，再加上本行业规模较大、与建筑行业密不可分， 政府历来高度重视本行业的发展，相继出台了一系列的行业规章制度和政策来规范和促进行业的发展： 在制度建设方面，政府部门制定了相关法律法规，如《建筑工程设计招标投标管理办法》、《实施工程建设强制性标准 监督规定》、《建设工程质量管理条例》、《建筑业企业资质管理规定》、《建筑施工企业安全生产许可证管理规定》、《房 屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法》、《房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标管理办法》等，上述法规的 制定为行业的发展提供了良好的竞争秩序。 在引导行业发展政策扶持方面，相关部门和行业协会也制定了一系列法规，如中国建筑装饰协会制定了《中国建筑装饰 行业“十三五”发展规划纲要》等，这将有助于引导行业走上又快又好发展的轨道。 （3）绿色环保和创新科技理念得到重视和推广 建筑装饰行业做为资源消耗性服务业，在建设资源节约、环境友好型社会中具有极为重要的地位。不断提高建筑装饰 工程项目的节能减排、低碳环保、生态安全水平，以最小的资源、能源代价，为社会提供安全、舒适、健康的生活、工作环 境，是建筑装饰行业可持续发展的关键。2013年，国家颁布实施了《房屋建设与装饰工程量计算规范》（GB50854），对工 程量清单报价进行了规范，对既有建筑物节能改造的力度也进一步加大。大中城市中旧居民区楼房的楼顶改造、外墙外保温、 金属门窗等改造大面积展开，已经形成了一个巨大的细分专业市场，为建筑装饰行业的可持续发展提供了新的市场资源。 （4）公共建筑装饰增量放缓，存量市场改造空间大 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 近年来，公共建筑装饰市场规模总体上稳步上升，但增速有所放缓。增速下调的原因主要是新建公共建筑增量放缓，带来装 饰业务规模增速下调。在中短期内公共建筑装饰增量市场发展趋势整体较为平稳；同时，前期积累的改造需求、以及装饰市 场的产业升级将促使公共建筑装饰行业存量市场改造规模迅速扩大。 （5）国家政策及居民消费结构调整有效的推动了住宅精装修业务发展 2013年1月1日，国务院办公厅转发了发展改革委和住房城乡建设部的《绿色建筑行动方案》，提出要推动建筑工业化， 积极推行住宅全装修，鼓励新住宅一次装修到位或菜单式装修，促进个性化装修和产业化装修相统一。随着国家住宅精装修 政策的不断调整，以及精装修对商品房销售存在的附加值影响，目前国内主流房地产开发商均大力发展精装修住宅，重点城 市的新楼盘中精装修比例逐步提高，消费者对于精装修房的接受程度逐步提高。 另外，近年来，国内居民生活水平逐年上升，人均收入逐年提高带动消费结构的升级，居民对居住环境的品质也提出了 更高要求，高档次、个性化住宅装饰消费需求逐步扩大，配套服务的标准也在不断提升，住宅装饰需求由简单的满足基本居 住属性向家居文化转移，由此不仅增加了建筑装饰的市场需求规模，而且对装饰的工艺、材料、质量、档次、精细化程度均 提出了更高的要求，推动了装饰行业整体水平向更高层次发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化； 固定资产 无重大变化； 无形资产 无重大变化； 在建工程 主要系子公司维业科技建造厂房所致； 存货 主要系签约额增加，期末新开工项目增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 公司上市后，成为公众公司，知名度得到进一步提升。公司被中国建筑装饰协会评为“AAA级信用企业”，连续23年被广 东省工商部门认定为“守合同重信用”企业，2016年6月被国家工商行政管理总局评为2014-2015年度“国家守合同重信用”企 业，先后通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、GB/T28001职业健康安全管理体系认证。获得了多项包括鲁 班奖在内的国家及省市级工程奖，被中国建装饰协会评为“中国建筑装饰30年行业开创型企业” 、“改革开放30年建筑装饰行 业发展突出贡献企业”“酒店空间、展陈类、商业办公专业化百强企业”。 1、资质与品牌优势 公司拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包壹级、建筑装饰工 程设计专项甲级、建筑幕墙工程设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包贰级、钢结构工程专业承包贰级等多项专业资质。 公司始终秉承“唯诚、维信、优质、高效”的经营理念，以“诚、信”为核心，凭借专业化的管理、专业化的经营、专业化 的服务。公司长期注重品牌的建设和维护，通过实施精品工程，提高工程质量，提升服务水平，品牌优势逐步凸显。”维业 装饰”被评为“广东省著名商标”、“广东省优秀自主品牌”、“深圳知名品牌”以及“第八届深圳老字号”等荣誉称号。 2、项目经验优势 公司作为大型专业化建筑装饰服务商，成立23年来，努力打造维业品牌，大力拓展市场，承接了人民大会堂系列工程、 腾讯大厦、深圳湾一号顶级豪华公寓等几千项各类大中型建筑装饰与设计工程，近百项工程荣获了鲁班奖、全国建筑装饰工 程装饰奖、广东省优秀建筑装饰工程奖、天山杯、泰山杯、金鹏奖等国家和省、市优质工程奖。项目类型覆盖范围广泛，包 括政府机关建筑、写字楼等商业建筑、星级酒店、文教体卫等公共建筑、机场地铁等交通设施。公司积累了丰富的项目管理 经验，为公司后续承接更多的工程项目提供了坚实的基础。 3、设计施工一体化优势 公司设有专门的设计研发中心，拥有核心精英原创设计团队以及深化设计团队，其服务范围涵盖了公共建筑、幕墙、酒 店、商场、写字楼、景观、轨道交通等各类空间设计，能够实现设计、施工一体化带来的协同效应优势，更好地将设计理念 和工程施工相结合，打造精品工程，满足客户需求。 4、跨区域经营优势 近年来公司的区域营销优势不断加强，业务覆盖区域不断扩大，形成了全国性的业务网络。在已经建立分支机构的区域 中，公司装饰施工业务量不断增加，覆盖范围包括企事业单位办公大楼、商业中心、旅游地产、科教文卫设施、住宅精装修、 展览陈列等工程的设计与施工，能够为客户提供设计、施工的一体化服务。同时，公司覆盖全国主要地区的业务网络，能协 同各个分支机构，在第一时间内为客户提供如原材料供应等项目工程问题的解决方案，提升了工程效率。 5、信息化技术应用优势 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 公司即将建设的BIM工程项目管理平台，以成本控制为核心，实现施工项目全方位的信息化管理，通过涵盖工程项目的 进度控制、成本控制、质量控制、安全控制、现场管理、合同管理、信息管理、生产要素管理、组织协调等“四控四管一协 调”的管理内容，以实现项目委托方、监理、设计单位、施工方等各参与方在项目施工过程中的网上协同作业，从而有效控 制材料成本和项目管理费用，同时提高项目管控水平，为客户及相关方面提供满意服务。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，按照董事会年初制定的各项工作部署，公司管理层积极夯实建筑装饰主营业务，持续优化管理体系、组织架构 和业务结构，推动企业的转型升级，各项工作呈现出“稳中有进、稳中提质、稳中增效”的良好态势，有效保障了公司平稳、 健康可持续发展。 报告期内，公司主要经营管理工作具体如下： 1、完善公司治理结构和风险防范意识，强化内部控制管理。 一手抓经营效益的同时，一手抓公司风控管理，2017年整体运营比较平稳。积极健全了公司上市后的治理结构，完善“总 裁办公会”经营决策机构和内部管理架构，使得管理权责更加明晰、决策效率进一步提升。加大应收账款回收力度，将应收 账款的回收率与相关人员的业绩考核挂钩，并建立严格的管理、考核与奖惩制度，从合同签订、执行等环节严格把关，做到 从源头控制，较好的改善了公司现金流。 2、积极拓展新的业务模式和细分市场及海外市场，来扩大市场布局和增强上市公司利润增长点。 2017年，公司在持续做好传统的建筑装饰主营业务以外，积极开拓政策风口上的长租公寓项目、国家主导的PPP及EPC、软 装等方面业务，通过过去一年的改革和团队组建、项目融资及渠道建设等，已经在新业务领域取得了一定的业务承接能力和 业务机会。同时，积极围绕国家战略规划热点地区，雄安新区、粤港澳大湾区重点区域市场进行布局，并加大海外市场业务 机会，先后在香港、澳门设立了控股子公司。目前各项工作呈现出“稳中有进”的良好态势。 在建筑装饰各细分市场领域，以文博展馆、星级酒店、创意设计等为切入点，公司成立相关细分领域的事业部，全方位 挖掘未来利润增长点，进一步提升公司盈利能力，力争在业务总量、增长速度、社会影响力稳居市场前列的目标。 3、投融资、并购向产业链上下游延伸，提升公司核心竞争力。 2017年，公司经过合理规划、使用上市公司募集资金，相继完成了公司位于景明达三楼的设计研究院、陆河工业园及信 息化的建设平台并通过与各大商业银行保持良好关系，进一步增强了公司融资能力与渠道，为公司下一步经营发展提供了较 为充足的资金流。同时，启动资本市场化运作，筹划收购福建闽东建工投资有限公司66%的股权，成为其控股公司。提升了 公司建筑装饰一体化服务的能力，更好的向建筑装饰总承包服务商迈进，提升了公司核心竞争力和综合实力。 4、重安全抓质量，努力提升经营发展水平。 公司在日常经营发展中高度重视安全施工管理工作，扎实推进各项管理措施，在确保工程质量和安全的前提下，通过合 理组织和定期巡检、项目走访等方式，进一步加强各施工项目的安全质量管控与分析，努力提高各项目的经济收益。截止报 告期末，公司在施工的各工程项目均在顺利推进，无重大投诉、伤亡及安全事故。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 5、执行优秀人才引进与储备战略，使人才成为企业发展内部驱动力。 持续遵循“以人为本”的用人理念，把员工职业能力提升和高端人才引进作为公司战略发展的重要环节，建立公司内部人 才培养梯队。通过完善现有的人才引进机制和建立长期的股权激励机制，拓宽人才引进渠道，加大对专业设计、技术施工等 人才的引进力度，优化人才结构和专业布局、培养优秀的管理人才与团队，逐步实现人才梯队与储备战略，保证相关业务领 域的优秀人才供应。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,958,119,555.30 100% 1,596,906,480.95 100% 22.62% 分行业 装饰施工业务 1,944,980,121.74 99.33% 1,579,075,877.80 98.88% 23.17% 装饰设计业务 12,449,779.18 0.63% 12,786,956.31 0.80% -2.64% 其他业务 689,654.38 0.04% 5,043,646.84 0.32% -86.33% 分产品 公共建筑装饰 1,250,103,742.60 63.84% 1,104,013,658.65 69.13% 13.23% 住宅精装修 694,876,379.14 35.49% 475,062,219.15 29.75% 46.27% 装饰设计 12,449,779.18 0.63% 12,786,956.31 0.80% -2.64% 其他业务 689,654.38 0.04% 5,043,646.84 0.32% -86.33% 分地区 华南地区 1,188,279,734.90 60.68% 956,152,151.07 59.87% 24.28% 华东地区 190,235,956.89 9.72% 268,451,707.51 16.81% -29.14% 东北地区 35,400,833.89 1.81% 691,628.37 0.04% 5,018.48% 西北地区 162,531,172.13 8.30% 157,104,804.03 9.84% 3.45% 华北地区 104,079,995.41 5.32% 69,281,993.85 4.34% 50.23% 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 华中地区 108,773,233.18 5.55% 45,628,590.54 2.86% 138.39% 西南地区 168,008,518.52 8.58% 94,551,958.74 5.92% 77.69% 其他地区 810,110.38 0.04% 5,043,646.84 0.32% -83.94% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 装饰施工业务 1,944,980,121.74 1,696,162,175.91 12.79% 23.17% 23.96% -0.55% 分产品 公共建筑装饰 1,250,103,742.60 1,094,298,754.58 12.46% 13.23% 14.36% -0.86% 住宅精装修 694,876,379.14 601,863,421.33 13.39% 46.27% 46.28% -0.01% 分地区 华南地区 1,188,279,734.90 1,017,515,539.50 14.37% 24.28% 24.11% 0.11% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司不同业务类型的情况 业务类型 营业收入 营业成本 毛利率 装饰施工业务 1,944,980,121.74 1,696,162,175.91 12.79% 装饰设计业务 12,449,779.18 9,404,971.76 24.46% 其他业务 689,654.38 253,729.04 63.21% 公司是否需通过互联网渠道开展业务 □ 是 √ 否 公司是否需开展境外项目 □ 是 √ 否 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 是 装修装饰业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 项目工期 累计确认收入 未完工部分金额 项目名称 项目金额 工期 完工百分比 本期确认收入 累计确认收入 回款情况 应收账款余额 惠州市清泉城 市广场项目装 饰及安装专业 施工工程 265,000,000.00 9 个月 80.00% 114,233,009.71 207,137,378.65 108,982,745.39 103,017,254.61 华业玫瑰四季 馨园二期室内 精装修工程 292,750,000.00 702 日历天 52.00% 90,951,456.31 147,796,116.51 151,964,960.00 265,040.00 汉京半山公馆 1#楼精装修工 程 146,064,966.68 8 个月 98.00% 24,366,130.14 140,419,626.61 120,942,156.44 22,201,510.91 阜阳北旅城市 商业广场工程 130,000,000.00 6 个月 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 恒裕滨城花园 二期项目 5 栋 一、二标段批 量户型精装修 工程 279,069,213.00 12 个月 13.00% 35,222,327.85 35,222,327.85 30,994,140.00 5,284,857.69 青岛新机场航 站楼精装修工 程（标段四） 85,195,089.59 395 日历天 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 □ 适用 √ 不适用 累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失 已办理结算的金额 已完工未结算的余 额 项目名称 合同金额 已办理结算的金额 已完工未结算的余额 （5）营业成本构成 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 成本构成 业务类型 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 装饰施工 1,038,584,375.55 60.89% 835,417,691.05 60.62% 0.27% 直接材料 装饰设计 3,267,482.50 0.19% 3,368,046.97 0.24% -0.05% 直接人工 装饰施工 589,281,964.10 34.55% 477,964,662.88 34.69% -0.14% 直接人工 装饰设计 5,758,798.81 0.34% 5,886,891.31 0.43% -0.09% 直接费用 装饰施工 68,295,836.26 4.01% 54,930,472.37 3.99% 0.02% 直接费用 装饰设计 378,690.45 0.02% 387,075.50 0.03% -0.01% 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 建筑施工业务 直接材料 1,038,584,375.55 60.89% 835,417,691.05 60.62% 0.27% 建筑施工业务 直接人工 589,281,964.10 34.55% 477,964,662.88 34.69% -0.14% 建筑施工业务 直接费用 68,295,836.26 4.01% 54,930,472.37 3.99% 0.02% 装饰设计业务 直接材料 3,267,482.50 0.19% 3,368,046.97 0.24% -0.05% 装饰设计业务 直接人工 5,758,798.81 0.34% 5,886,891.31 0.43% -0.09% 装饰设计业务 直接费用 378,690.45 0.02% 387,075.50 0.03% -0.01% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 公共建筑装饰 直接材料 670,054,788.88 39.29% 584,211,812.28 42.40% -3.11% 住宅精装修 直接材料 368,529,586.67 21.61% 251,205,878.77 18.23% 3.38% 装饰设计 直接材料 3,267,482.50 0.19% 3,368,046.97 0.24% -0.05% 公共建筑装饰 直接人工 380,182,112.64 22.29% 334,243,103.66 24.26% -1.97% 住宅精装修 直接人工 209,099,851.46 12.26% 143,721,559.22 10.43% 1.83% 装饰设计 直接人工 5,758,798.81 0.34% 5,886,891.31 0.43% -0.09% 公共建筑装饰 直接费用 44,061,853.06 2.58% 38,413,156.86 2.78% -0.20% 住宅精装修 直接费用 24,233,983.20 1.42% 16,517,315.51 1.20% 0.22% 装饰设计 直接费用 378,690.45 0.02% 387,075.50 0.03% -0.01% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 1、新设全资子公司澳冠维业工程有限公司 澳冠维业工程有限公司（以下简称“澳冠维业”）系深圳市维业装饰集团股份有限公司及全资子公司深圳市圣陶宛建筑材 料有限公司（以下简称“圣陶宛”）于2017年1月11日共同出资于澳门特别行政区设立的全资子公司，公司设立时资本为澳门 元10万元（折合成人民币8.158405万元），其中本公司持股99%，圣陶宛持股1%。澳门特别行政区政府商业及动产登记局于 2017年1月24日下发了澳冠维业的《商业登记证明》，澳冠维业登记住所为澳门毕仕达大马路54C号中福商业中心7楼F座，所 营事业为工程、地产及材料供应，企业负责人为喻朝辉。 2、新设全资子公司港冠维业工程有限公司 本公司之子公司澳冠维业工程有限公司出资设立港冠维业工程有限公司，资本为港币1万元，香港特别行政区注册处于 2017年11月6日下发了港冠维业的《公司注册证明书》，港冠维业的登记住所为7B YARDLEY COMM BLDG 3 CONNAUGHT RD WEST SHEUNG WAN HONG KONG,业务性质：CORP ,企业负责人为喻朝辉。 3、注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司2017 年 4 月 26日召开第三届董事会第十四次临 时会议审议通过《关于注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成注销。 4、注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司于2017 年 3月 27 日召开第三届董事会第十二次 临时会议，审议通过了《关于注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成注销。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 380,228,395.71 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.42% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 114,233,009.70 5.83% 2 第二名 90,951,456.31 4.64% 3 第三名 60,044,481.10 3.07% 4 第四名 60,017,600.12 3.07% 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 5 第五名 54,981,848.48 2.81% 合计 -- 380,228,395.71 19.42% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 70,600,230.94 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 6.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 17,567,507.79 1.67% 2 第二名 14,703,110.98 1.40% 3 第三名 13,139,565.40 1.25% 4 第四名 12,684,795.04 1.21% 5 第五名 12,505,251.73 1.19% 合计 -- 70,600,230.94 6.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 26,271,131.93 22,833,406.25 15.06% 主要系本年薪酬水平提高和招投标 费用增加所致 管理费用 63,752,614.31 47,009,326.71 35.62% 主要系本年薪酬水平和租赁费增加 所致 财务费用 15,775,300.20 11,980,654.72 31.67% 主要系本年借款增加导致利息支出 增加所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,017,602,032.69 1,855,312,068.48 8.75% 经营活动现金流出小计 2,107,060,363.58 1,771,837,599.56 18.92% 经营活动产生的现金流量净 额 -89,458,330.89 83,474,468.92 -207.17% 投资活动现金流入小计 80,638,358.35 31,491,336.74 156.07% 投资活动现金流出小计 198,015,523.04 13,289,860.93 1,389.97% 投资活动产生的现金流量净 额 -117,377,164.69 18,201,475.81 -744.88% 筹资活动现金流入小计 700,795,513.49 305,500,000.00 129.39% 筹资活动现金流出小计 319,629,843.16 247,625,765.72 29.08% 筹资活动产生的现金流量净 额 381,165,670.33 57,874,234.28 558.61% 现金及现金等价物净增加额 174,330,249.00 159,550,179.01 9.26% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额与上年同比下降207.17%，主要是因为向供应商支付材料款和劳务费增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额与上年同比下降744.88%主要是由于本年度维业科技募投项目厂房建设及购买理财产品所 致｡ 3、筹资活动产生的现金流量净额与上年同比增长558.61%，主要是因为公司首次发行股票收到募集资金及银行借款增加所 致｡ 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 货币资金 459,508,660.1 9 22.26% 273,722,313.76 16.98% 5.28% 主要系公司公开发行股票募集资金 款项所致。 应收账款 1,161,440,652. 14 56.25% 1,070,658,346. 30 66.44% -10.19% 主要系本期公司业务增长，应收账款 期末余额增加所致。 存货 105,880,649.8 4 5.13% 68,767,151.76 4.27% 0.86% 主要系业务增长，期末在建项目增加 所致。 投资性房地产 6,623,656.63 0.32% 4,500,102.67 0.28% 0.04% 固定资产 25,217,446.20 1.22% 24,933,808.21 1.55% -0.33% 在建工程 45,771,224.58 2.22% 4,130,631.86 0.26% 1.96% 主要系子公司维业科技建造厂房所 致。 短期借款 373,362,873.4 9 18.08% 265,500,000.00 16.47% 1.61% 主要系本期新增短期借款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 37,347,547.08 使用受限制的保证金及存放在境外且资金汇回 受到限制的银行存款 应收账款 49,031,687.13 应收账款质押借款 固定资产 4,057,779.80 人才住房为有限产权 合计 90,437,014.01 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方式 募集资金 总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及 去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2017 年 首次公开 发行 25,574.19 4,899.44 5,307.5 0 0 0.00% 20,430.18 截至 2017 年 12 月 31 日， 公司剩余尚未使用的募集 资金及利息总额为 20,430.18 万元，其中根据 公司第三届董事会第十四 次临时会议审议通过的《关 于使用部分闲置募集资金 进行现金管理的议案》进行 现金管理购买理财产品 7,000.00 万元，其余 13,430.18 万元分别存放于 民生银行深圳分行、上海浦 发银行深圳分行、中国银行 深圳上步支行、建设银行深 圳福田支行、宁波银行深圳 分行、上海银行深圳分行六 个募集资金专户。 0 合计 -- 25,574.19 4,899.44 5,307.5 0 0 0.00% 20,430.18 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2017]236 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由承销商国海证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式发行，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）数量 3,400 万股，发行价为每股 8.6 元。本次发行 股票，共募集股款人民币 292,400,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 36,658,091.30 元，实际可使用募集资金人民币 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 255,741,908.70 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2017]第 ZI10101 号 验资报告。 2、2017 年 3 月 9 日汇入公司设立的募集资金专项账户 25,574.19 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募 集资金及利息总额为 20,430.18 万元，其中根据公司第三届董事会第十四次临时会议审议通过的《关于使用部分闲置募集 资金进行现金管理的议案》进行现金管理购买理财产品 7,000.00 万元，其余 13,430.18 万元分别存放于民生银行深圳分行、 上海浦发银行深圳分行、中国银行深圳上步支行、建设银行深圳福田支行、宁波银行深圳分行、上海银行深圳分行六个募 集资金专户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 建筑装饰部品部件工 厂化项目 否 19,974.19 19,974.19 4,043.52 4,451.58 22.29% 0 不适用 否 设计研发中心项目 否 2,000 2,000 755.77 755.77 37.79% 0 不适用 否 营销网络建设项目 否 2,000 2,000 0 0 0 不适用 否 信息化建设项目 否 1,600 1,600 100.15 100.15 6.26% 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 25,574.19 25,574.19 4,899.44 5,307.5 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 25,574.19 25,574.19 4,899.44 5,307.5 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 上述项目均属于建设期。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 2017 年 7 月 31 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更募投项目设计研发中心 实施地点的议案》，同意将募投项目设计研发中心的实施地点，由深圳市福田区华强北片区变更为深 圳市福田区商报东路 85 号综合楼三楼。公司独立董事、保荐机构已对该事项发表了明确的同意意见。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司已用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为 5,991,723.86 元，立信会计师事务所（特殊 普通合伙）对此出具了信会师报字[2017]第 ZI10332 号《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司以 自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。于 2017 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第十四次临时会 议、第三届监事会第八次临时会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹 资金的议案》，同意公司以 5,991,723.86 元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独 立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，公司已于 2017 年 6 月 21 日完成募 集资金置换事宜。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 204,301,808.23 元，其中根据 公司第三届董事会第十四次临时会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 进行现金管理购买理财产品 70,000,000.00 元，其余 134,301,808.23 元分别存放于民生银行深圳分行、 上海浦发银行深圳分行、中国银行深圳时代金融中心支行、建设银行深圳福田支行、宁波银行深圳 分行、上海银行深圳分行六个募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及批露不存在问题。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)、公司未来发展战略 1、树立设计先导地位：引进优秀的设计师及设计团队，整合设计资源，加大BIM研发及投入力度，提升装饰设计研发 能力，实现设计引导及带动施工业务发展。 2、加快产业链布局：首先是区域布局，围绕国家政策大势，把握一带一路、新兴城镇化、雄安新区、大湾区建设等政 策进行产业布局，进一步完善公司营销网络及施工网络布局；其次是细分市场布局，借助公司施工及品牌优势，在文博展陈、 星级酒店、旅游文化、轨道交通等细分市场加快投入，打造细分市场优势地位；最后是产业链一体化布局，加快公司部品部 件工厂化进程，推进绿色装饰及装饰制造升级，同时强力推进战略采购平台建设，进一步完善公司资质范围和经营能力，打 造装饰、幕墙、总承包、设计、智能化、钢结构等协同发展体系及综合施工能力，涉足PPP、EPC等工程新模式。 3、资本支持主业发展：充分利用公司资金优势及融资优势，一方面加强融资能力，将工程与金融结合，带动公司业务 规模提升，加快主营业务的发展；其次加强公司并购重组及对外投资，加快产业链布局的速度。 (二）、2018年度经营管理工作计划 2017年，国内经济及建筑行业呈现稳步增长的态势，全年国内生产总值827122亿元，同比增长6.9%，全年全社会建筑 业增加值55689亿元，同比增长4.3%，房地产开发投资109799亿元，同比增长7.0%，住宅投资75148亿元，同比增长9.4%。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 随着经济的稳步增长，一带一路、雄安新区、京津冀一体化及粤港澳大湾区等政策的逐步落地，国内固定资产投资规模 不断扩大，城镇化速度进一步加快，在市政工程、轨道交通、旧城改造、地产精装修等领域存在较大的市场空间；随着居民 消费水平逐步提高，文化旅游业得到快速发展，全年国内游客50亿人次，比上年增长12.8%，由此带来的中高端酒店、文博 展陈类建筑迎来快速发展期；国家生态文明建设及绿色发展战略的持续推进，生态修复、绿色环保材料及绿色施工等依然存 在较大发展机会。 建筑装饰行业依然是一个快速增长的市场，2018年我们秉持“练内功、夯基础、提质量、稳增长”的工作主线，以预算为 指针，以战采平台建设、信息化建设、人才梯队建设、工程管理提升为手段，坚持做大做强装饰主业，积极推进新业态、新 模式的发展，完善建筑装饰产业链建设，实现企业的稳健高质的长期可持续健康发展的目标。 1、优化营销网络，调整经营结构，提升业务竞争力 加快细分市场布局，在公司的专业能力、知名业绩及品牌影响力的基础上，坚持全面发展，重点突破的经营方针，重点 在文博展陈、高端酒店、长租公寓、行政办公等领域进行深耕，抓好专业型、客户性事业部建设，让每个事业部业绩落实到 位，打造维业在以上领域的领先优势。 加强重点区域布局，紧紧围绕一带一路、粤港澳大湾区、京津冀一体化及雄安新区建设等国家政策大势，重点加强在华 南地区、京津冀、陕西、新疆、福建等地区的经营力量，在北京、西安、新疆、华南等地区设立营销服务中心，培育几个优 势区域市场。 调整客户结构，坚持“大平台、大客户”发展思路，加强客户评估及背景调查，建立严谨的立项机制，深挖客户需求， 开拓一批有实力、有信用、有口碑的优质客户，详细梳理重点客户，强化业务流中节点控制，提高中标率；丰富经营模式， 充分利用公司上市后的平台、品牌、渠道和资本优势，着力发展PPP、EPC等新业务模式。 探索海外市场，继续加强澳门、香港子公司的经营开拓，积累海外项目经营的经验，争取在国际市场上取得新突破。 2、深化项目管控，提升品质竞争力 加强风险防控，规范工程VI形象和安全文明施工；深化项目目标管理，注重工程品质提升，实现质量创优，打造兼具品 牌、规模、利润、守约的优质项目。进一步完善工程管理机制，引进管理经验丰富、能力突出的项目经理，储备工程管理人 才，以“样板引路”成就品质工程，增强有效的消化能力。 3、深化绩效管理，提升人才竞争力 在激烈的市场竞争中，要使企业的战略目标在各级组织和员工中上下沟通、达成共识、层层分解、传递，达到企业的高 绩效，必须扎实推进绩效管理，激励员工不断改进工作业绩，发挥最大潜能。新的一年，要完善明确的全面绩效管理系统， 加强经营人员与项目经理的培养、引进，强化运营与管理战略的能力，持续强化专业协同；继续推进公司软实力建设，用文 化凝聚人、用事业激励人，加强人才的选、育、用、留，完善激励机制和绩效考核体系，打造一支有激情、能干事、敢担当 的高效团队。公司也将进行长期的股权激励机制，实现员工的个体增值和企业发展的双赢目标。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 4、加强设计研发能力，提升建筑装饰设计施工一体化服务能力 2017年，公司在原装饰设计团队的基础上，分设了设计院及研发院，进一步建立和完善了各装饰、建筑、幕墙、软装等 专业设计团队力量，原创设计及设计研发能力得到了质的提升。2018年公司将继续加强设计研发院建设，持续引进一批高级 装饰设计人才和技术研发人才，并在BIM技术上加大投入及研发力度，积极探索设计施工一体化业务模式，以设计带动施工 协同发展。 5、搭建产业链一体化平台，提升综合服务能力，构建公司核心竞争力 产业链一体化所带来的综合成本优势及综合服务优势是提升企业核心竞争力的重要手段。 2018年，公司募集资金投资项目装饰部品部件工厂将部分投产，公司将加大材料研发力度，有序推进工厂化生产、装配化施 工的实践进程，逐步推广绿色生产和绿色施工技术，着力提高生产效率、客户响应速度及环保水平。 6、强化投融资能力，以金融支持主业发展 投融资能力是业务发展的重要的竞争力之一，公司将进一步加强投融资能力，探索金融手段支持业务发展的新模式，进 一步加大银行渠道融资、债券、产业链金融、保理等多种融资手段，支持公司PPP、EPC及其他业务的发展。 积极采用外延式并购手段扩大公司经营规模，提升公司核心竞争力，将加大对建筑装饰相关产业的研究与投资，积极探 索在软装、智能化、物联网、家装等方向的业务机会，培育公司新的业务模式及利润增长点。 （三）、未来发展面临的主要风险 1. 宏观经济波动风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业与房地产开发以及建筑物装饰的周期性更新直接相关，而房地产开发以及 建筑物装饰的周期性更新与国民经济发展水平密切相关，因此宏观经济环境变化对公司的经营具有重要影响。 近年来，我国经济增速有所放缓，国际贸易冲突的可能性不断加大，宏观调控政策面临着较大变化，特别是国内近年来 实施的房地产调控政策和政府停止党政机关新建“楼堂馆所”等政策对国内建筑装饰行业产生较大影响。 如果我国宏观经济出现较大波动，房地产开发和建筑物装饰行业产业政策出现重大变化，将对建筑装饰行业的整体需求 产生影响，进而对公司经营业绩造成一定影响。 2、政府对房地产开发行业进行调控的政策风险 房地产行业受政策调控影响较大，中国政府未来房地产调控政策的变化将对房地产行业产生较大影响，进而影响建筑装 饰行业的发展。近年来，为了调整房地产市场结构，防止房价过快上涨，消除房地产市场泡沫，进一步促进房地产市场平稳 健康发展，国家通过银行信贷、税收、行政等一系列政策手段对房地产行业进行了宏观调控。 在国内经济增速放缓，国家对房地产行业实施调控的背景下，房地产行业存在向下波动的可能性，从而会对本公司的经 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 营造成不利影响。公司目前主要承接高档酒店、办公楼、商业建筑、文教体卫设施、交通基础设施等公共建筑和普通住宅、 高档别墅等居住建筑的装饰设计与施工业务。如果相关房地产企业经营状况不佳，可能会减少对公共建筑、高品质住宅的投 资、建设，从而减少本公司公共建筑装修业务和高品质住宅精装修业务的订单，对公司经营业绩产生不利影响。 3、行业竞争风险 总体来看，我国建筑装饰行业呈现“大市场、小企业”的竞争格局。中国建筑装饰协会发布的《中国建筑装饰行业“十三 五”发展规划纲要》显示：“十二五”期间，建筑装修装饰工程企业由2010年的15万家下降到13.5万家，下降幅度11.11%；预 计“十三五”期间全国建筑装修装饰工程企业总数量将由2015年的13.5万家下降到12万家左右,总的来看行业企业绝对数量依 然较多。根据《中国建筑装饰行业发展报告（2016）》，截至2015年年末，我国建筑装饰行业共有建筑装饰装修施工一级资 质企业1,647家、建筑装饰装修设计施工一体化一级资质企业371家、建筑装饰装修工程专项设计甲级资质企业1,069家；建筑 幕墙施工一级资质企业496家、建筑幕墙工程设计施工一体化资质企业184家、建筑幕墙工程专项设计甲级资质企业477家。 公司面临与已上市建筑装饰公司金螳螂、洪涛股份、广田集团、瑞和股份、宝鹰股份、奇信股份、建艺集团、中装建设等资 本实力雄厚企业的直接竞争。在未来经营期间，如果公司在调整客户结构、部品部件生产、设计研发能力、营销网络建设、 工程施工质量以及企业管理等方面不能持续提升，公司将面临一定的市场竞争风险。 4、公司业务规模增长引致的管理风险 近年来，本公司主营业务持续拓展，业务规模稳步增长。随着公司业务的不断拓展，公司的资产规模、员工数量、经营 区域都将迅速扩大，公司的组织结构和管理体系趋于复杂。 本次发行募集资金到位后，募投项目将逐步建成投产，公司将通过工厂化生产提升建筑装饰部品部件的自我供给能力； 公司的营业网点布局将更广阔；设计研发队伍将迅速扩大，这将对公司的经营管理能力提出更高的要求。如果公司管理体系 不能及时跟上上述变化，公司将面临一定的管理风险，进而对公司经营业绩造成不利影响。 5、工程质量风险 公司目前主要承接高档酒店、办公楼、商业建筑、文教体卫设施、交通基础设施等公共建筑和普通住宅、高档别墅等住 宅 建 筑 的 装 饰 设 计 与 施 工 业 务 。 公 司 十 分 重 视 品 牌 建 设 和 工 程 质 量 管 理 ， 在 工 程 质 量 方 面 严 格 按 照 GB/T19001-2008/ISO9001:2008质量管理体系标准执行。公司建立了多层次质量控制管理结构，包括工程质量及安全管理、 成本控制管理、工程施工进度管理、工程档案管理、工程变更管理、工程应急管理等。公司设立不同部门对工程质量进行控 制，公司工程管理部负责制定工程项目质量施工与验收标准，监督及参与工程验收全过程；质安部负责质量、安全和工期监 督。公司工程每个阶段目标责任明确并落实到岗到人。 公司自成立以来未发生过重大工程质量问题，但如果在未来经营期间出现重大工程质量问题，将会对公司的品牌、经营 和业绩产生不良影响。 6、工程施工安全风险 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 公司所承建的建筑装饰工程现场施工作业较多，存在一定的施工安全风险。公司设立质安部为安全生产负责部门，具体 负责公司施工安全管理。公司已经建立了一整套施工管理制度，如《安全生产管理制度》等工作细则，用以明确安全生产责 任，指导现场具体施工操作。公司建立了员工培训制度，制定了《安全教育制度》等规章以提高领导及全体员工做好安全生 产的责任感和安全生产意识。公司已取得广东省住房和城乡建设厅颁发的《安全生产许可证》（粤JZ安许证字[2014]020132 延）。公司于2006年通过GB/T24001-2400/ISO14001:2004环境管理体系和GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007职业健康安全 管理体系认证，用以约束规范公司的安全生产。 报告期内，公司虽然未发生过重大施工安全事故，但在以后经营期间如果发生重大施工安全事故，将会对公司的品牌、 生产经营以及业绩产生不良影响。 7、应收账款坏账风险 受行业经营特点的影响，应收账款余额比较大，且随着公司经营规模的不断扩大，应收账款净额占总资产的比例预计仍 将可能保持较高水平。如果客户出现财务状况不佳而拖延支付工程款或者由于客户破产、建设工程项目停工等原因导致公司 不能及时收回应收账款发生大额坏账，或者因公司应收账款持续增加导致计提的坏账准备可能进一步增加，都将会对公司的 经营业绩和财务状况造成不利影响。因此，公司存在应收账款余额较大导致经营业绩波动甚至下滑的风险。 8、原材料价格和人工成本大幅波动的风险 公司的营业成本中，原材料占工程施工成本的比重超过60%，公司原材料主要由各种基层材料、面层材料和结构、安装 材料等建筑装饰材料组成。报告期内，虽然上述原材料的价格波动幅度较小，而且公司与主要供应商长期合作，在一定程度 上保证了原材料供应的充足和价格的稳定，但如果未来原材料价格出现大幅波动，将会对公司的盈利水平造成一定的影响。 公司所属建筑装饰行业具有一定劳动密集型的特点，公司的施工作业采取劳务分包的方式。近几年，我国人口红利出现 逐渐消失的迹象，加上各企业间加大对人才的招揽，公司的管理人员以及普通施工人员的人工成本均可能会持续上涨。在未 来经营期间，如果人工成本上涨幅度较大，将会大幅增加公司的营业成本，从而降低公司的盈利水平。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 03 月 17 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 03 月 30 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 04 月 13 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 04 月 17 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 05 月 16 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 2017 年 07 月 21 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 08 月 11 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 08 月 15 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 09 月 20 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 10 月 16 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 11 月 01 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 11 月 10 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 11 月 24 日 实地调研 机构 针对公司上市后未来发展方向、第三季 度新签订单情况以及市值管理方面进 行了现场调研，详见 2017 年 11 月 24 日刊登于巨潮资讯网的投资者关系信 息栏（ 告 。 2017 年 12 月 01 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 2017 年 12 月 21 日 电话沟通 个人 详见公司投资者关系管理文件记录 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 □ 是 □ 否 √ 不适用 原因 报告期内，公司未进行利润分配及资本公积金转增股本。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 138,621,000 现金分红总额（元）（含税） 13,862,100.00 可分配利润（元） 279,909,951.05 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2017 年度实现营业收入 1,958,119,555.30 元，实现归属于母公 司所有者的净利润 78,779,313.27 元。2017 年度公司母公司实现净利润为 78,682,167.92 元，根据《公司章程》第一百五十 二条规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本 的 50%以上的，可以不再提取。按照 2017 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 7,868,216.79 元；截至 2017 年 12 月 31 日，母公司未分配利润为 281,088,092.52 元。 鉴于公司目前经营情况良好，经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提 下，董事会拟定如下分配预案：以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 138,621,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1 元（含税），共派发现金红利 13,862,100 元（含税）；送红股 0 股（含税）；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,转增股本总数 69,310,500 股。转增后公司总股本将增加至 207,931,500 股。 分配方案实施前公司总股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 2015年、2016年公司未进行利润分配及资本公积金转增股本。2017年公司拟以截止2017年12月31日公司总股本 138,621,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 1 元（含税），共派发现金红利13,862,100元（含税）；送红股0股（含 税）；以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增股本总数69,310,500股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 13,862,100 78,779,313.27 17.60% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 55,130,001.06 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 36,459,913.54 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 深圳市维业控 股有限公司;张 汉洪;张汉清;张 汉伟;彭金萃 股份限售 承诺 自公司股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人直 接或间接持有公司公开发行股 票前的全部股份，也不由公司回 购该等股份；公司上市后 6 个月 内如果公司股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于发行价或上 市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，其持有的公司股票的锁定期 自动延长 6 个月。 2017 年 03 月 16 日 2020-03-15 正在履行中 深圳市维业华 诚投资发展合 伙企业（有限合 股份限售 承诺 自公司股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人直 接或间接持有公司公开发行股 2017 年 03 月 16 日 2020-03-15 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 伙）;深圳市众 英集投资发展 合伙企业（有限 合伙） 票前的全部股份，也不由公司回 购该等股份。 寇巍;上海祥禾 涌安股权投资 合伙企业（有限 合伙）;魏洪 股份限售 承诺 自公司股票上市之日起十二个 月内，不转让或者委托他人管理 其直接或者间接持有的公司公 开发行股票前已发行的股份，也 不由公司回购其直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已 发行的股份；除前述锁定期外， 自其持有的公司股票在完成工 商变更登记之日（即 2015 年 3 月 26 日）起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其直接 或者间接持有的公司公开发行 股票前已发行的股份，也不由公 司回购其直接或者间接持有的 公司公开发行股票前已发行的 股份。 2015 年 03 月 26 日 2018-03-25 正在履行中 深圳市维业控 股有限公司 股份减持 承诺 若锁定期满后两年内因其资金 需求等原因需要减持的，其减持 价格不低于发行价，每年减持数 量不超过其直接或者间接持有 的公司股数的 10%，并将提前 5 个交易日（按 2017 年 5 月 27 日证监会减持规定及深交所减 持细则规定，将提前 15 个交易 日）向公司提交减持原因、减持 数量、减持方式、未来减持计划 以及减持对公司治理结构和持 续经营影响的说明，并通过公司 在减持前 3 个交易日内（按 2017 年 5 月 27 日证监会减持规定及 深交所减持细则规定，在减持前 2 个交易日内）予以公告。如违 反上述承诺，愿承担由此造成的 一切法律责任，并将减持股份所 得收益归公司所有。 2017 年 03 月 16 日 在锁定期 满后两年 内 正在履行中 上海祥禾涌安 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 股份减持 承诺 本合伙企业持有的公司股票锁 定期届满后两年内通过合法方 式进行减持，合计减持不超过其 所持公司股份总额的 50%，减持 2015 年 03 月 26 日 在锁定期 满后两年 内 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 价格不低于公司首次公开发行 价格，并通过公司在减持前 3 个 交易日内（按 2017 年 5 月 27 日证监会减持规定及深交所减 持细则规定，在减持前 2 个交易 日内）予以公告。如违反上述承 诺，愿承担由此造成的一切法律 责任，并将减持股份所得收益归 公司所有。 深圳市众英集 投资发展合伙 企业（有限合 伙） 股份减持 承诺 本合伙企业持有的公司股票锁 定期届满后两年内通过合法方 式进行减持，合计减持不超过其 所持公司股份总额的 50%，减持 价格不低于公司首次公开发行 价格，并通过公司在减持前 3 个 交易日内（按 2017 年 5 月 27 日证监会减持规定及深交所减 持细则规定，在减持前 2 个交易 日内）予以公告。如违反上述承 诺，愿承担由此造成的一切法律 责任，并将减持股份所得收益归 公司所有。 2017 年 03 月 16 日 在锁定期 满后两年 内 截至目前，承 诺人严格履 行承诺，未出 现违反上述 承诺的情况。 彭金萃;张汉洪; 张汉清;张汉伟 股份减持 承诺 在担任公司的董事、监事或高级 管理人员期间，每年转让的股份 不超过其持有公司股份总数的 百分之二十五；在离职后半年 内，不转让其持有的公司股份； 所持公司股票在锁定期满两年 内减持的，其减持价格不低于公 司首次公开发行价格；如违反上 述承诺，愿承担由此造成的一切 法律责任，并将减持股份所得收 益归公司所有。上述承诺不因本 人职务变更、离职等原因而终 止。 2017 年 03 月 16 日 在锁定期 满后按相 关规定减 持 正在履行中 寇巍;上海祥禾 涌安股权投资 合伙企业（有限 合伙）;魏洪 股份减持 承诺 自公司股票上市之日起二十四 个月内，转让的股份数量不超过 其所持有股份总额的 50%；如违 反上述承诺，愿承担由此造成的 一切法律责任，并将减持股份所 得收益归公司所有。 2017 年 03 月 16 日 在锁定期 满后按相 关规定减 持 正在履行中 深圳市维业装 饰集团股份有 股份回购 承诺 如果本公司首次公开发行股票 招股说明书有虚假记载、误导性 2017 年 03 月 16 日 长期履行 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 限公司 陈述或者重大遗漏，对判断公司 是否符合法律规定的发行条件 构成重大、实质影响的，公司依 法回购首次公开发行的全部新 股；在上述违法违规行为被确认 后 1 个月内启动股票回购程序。 回购价格按照公司股票的二级 市场价格确定。自公司股票上市 至回购期间，公司如有送股、资 本公积金转增股本等除权事项， 回购股份数量将相应进行调整。 深圳市维业装 饰集团股份有 限公司 股份回购 承诺 如果本公司首次公开发行股票 招股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，发 行人将依法赔偿投资者损失，确 保投资者的合法权益得到有效 保护。本公司将按照生效司法裁 决依法承担相应的民事赔偿责 任。赔偿范围：包括但不限于投 资差额损失、投资差额损失部分 的佣金印花税、诉讼费、律师费 等人民法院或仲裁机构最终的 有效裁判文书确定的赔偿范围。 投资人持股期间基于股东身份 取得的收益，包括红利、红股、 公积金转增所得的股份，不得冲 抵虚假陈述行为人的赔偿金额。 赔偿时间：人民法院或仲裁机构 最终的有效裁判文书生效之日 起十个工作日内或按裁判文书 要求的时间期限及时向投资者 全额支付有效裁判文书确定的 赔偿金额。 如本公司未能履行 上述承诺，同意证券监管机构依 据本承诺函对公司及公司的控 股股东、实际控制人、董事、监 事和高级管理人员作出的任何 处罚或处理决定。 2017 年 03 月 16 日 长期履行 正在履行中 深圳市维业控 股有限公司;张 汉清 股份回购 承诺 如果本公司首次公开发行股票 招股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断公 司是否符合法律规定的发行条 件构成重大、实质影响的，公司 2017 年 03 月 16 日 长期履行 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 控股股东、实际控制人督促发行 人回购其本次公开发行的全部 新股。 若公司违反上述承诺事 项,不够或无法支付依法回购股 份的全部价款或赔偿款时，发行 人控股股东维业控股、实际控制 人张汉清承诺将在遵守锁定期 承诺的前提下出售其持有的全 部或部分股票（视届时公司回购 股票的资金缺口而定），并将出 售股票所得赠予公司以协助公 司支付回购股份的价款或赔偿 款。 深圳市维业控 股有限公司;张 汉清 股份回购 承诺 如果本公司首次公开发行股票 招股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，公 司控股股东、实际控制人将依法 赔偿投资者损失，确保投资者的 合法权益得到有效保护。公司控 股股东、实际控制人将按照生效 司法裁决依法承担相应的民事 赔偿责任。赔偿范围：包括但不 限于投资差额损失、投资差额损 失部分的佣金印花税、诉讼费、 律师费等人民法院或仲裁机构 最终的有效裁判文书确定的赔 偿范围。投资人持股期间基于股 东身份取得的收益，包括红利、 红股、公积金转增所得的股份， 不得冲抵虚假陈述行为人的赔 偿金额。赔偿时间：人民法院或 仲裁机构最终的有效裁判文书 生效之日起十个工作日内或按 裁判文书要求的时间期限及时 向投资者全额支付有效裁判文 书确定的赔偿金额。 2017 年 03 月 16 日 长期履行 正在履行中 深圳市维业控 股有限公司;张 汉清 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 本承诺人及本承诺人控制的公 司将不生产、开发任何与股份公 司及其下属子公司生产的产品 构成竞争或可能构成竞争的产 品，不直接或间接经营任何与股 份公司及其下属子公司经营的 业务构成竞争或可能构成竞争 2017 年 03 月 16 日 长期履行 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 的业务，也不参与投资任何与股 份公司及其下属子公司生产的 产品或经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的其他企业。 深圳市维业装 饰集团股份有 限公司、深圳市 维业控股有限 公司、张汉清、 张汉伟、张汉 洪、于有为、罗 烈发、陆先忠、 张继军、彭金萃 IPO 稳定 股价承诺 公司发行上市后三年内的每 12 个月，公司股票第一次连续 20 个交易日的收盘价均低于最近 一年经审计的每股净资产时即 触及启动股价稳定措施的条件， 发行人及控股股东、董事（独立 董事除外）和高级管理人员应在 发生上述情形的最后一个交易 日起十个交易日内启动股价稳 定措施，由公司董事会制定具体 实施方案并公告。公司及其控股 股东、董事（独立董事除外）和 高级管理人员启动股价稳定措 施所采取的具体措施及实施顺 序如下：1、公司回购股票；2、 公司控股股东增持公司股票；3、 公司董事（不含独立董事）和高 级管理人员增持公司股票。公 司、控股股东、董事（独立董事 除外）和高级管理人员将接受公 司董事会制定的稳定股价方案 并严格履行。公司董事会未在回 购条件满足后十五个交易日内 审议通过稳定股价方案的，公司 将延期向董事发放 50%的薪酬 （津贴），董事同时担任公司其 他职务的，公司延期向其发放除 基本工资外的其他奖金或津贴， 直至董事会审议通过稳定股价 方案之日止。董事、高级管理人 员在稳定股价方案生效后未按 该方案执行的，公司将自稳定股 价方案期限届满之日起延期十 二个月发放未按该方案执行的 董事、高级管理人员 50%的薪酬 （津贴），以及除基本工资外的 其他奖金或津贴。公司将要求未 来新聘任的董事、高级管理人员 履行上述增持义务。公司上市后 三年内新任职的董事（独立董事 2017 年 03 月 16 日 2020-03-15 正在履行中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 除外）、高级管理人员须先行签 署本承诺，本承诺对公司上市后 三年内新任职的董事（独立董事 除外）、高级管理人员具有同样 的约束力。 股权激励承诺 激励对象 其他承诺 若公司因本计划信息披露文件 中有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，导致不符合授予权益 或行使权益安排的，激励对象应 当自相关信息披露文件被确认 存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏后，将由股权激励计划 所获得的全部利益返还公司。 2017 年 11 月 27 日 按股权激 励计划中 规定的时 间。 正在履行中 激励对象 其他承诺 若在《激励计划》实施过程中， 出现《激励计划》所规定的不能 成为激励对象情形的，自不能成 为激励对象年度起将放弃参与 本激励计划的权利，并不向公司 主张任何补偿；但激励对象可申 请解除限售的限制性股票继续 有效，尚未确认为可申请解除限 售的限制性股票将由公司回购 并注销。 2017 年 11 月 27 日 按股权激 励计划中 规定的时 间。 正在履行中 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明 未完成履行的具体原 因及下一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自2017年5月28日起实施。 2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号—政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12 日起实施。 2017年12月25日，财政部修订并发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 根据上述规定，公司分别于2017年8月25日召开了第三届董事会第十九次临时会议、第三届监事会第九次临时会议和 2018年4月23日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的 议案》，均按照相关文件要求进行了会计政策变更。具体内容如下： 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、 于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。 本次变更后，公司将按照财政部自2017年4月28日起颁布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》、2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号——政府补助》等具体准则规定的起始日期进行执行。其余未 变更部分仍采用财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的其他相关准则及有关规定。财政部于 2017 年 12 月 25 日颁布 的《关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》（财会[2017]30 号）。其他未变更部分，仍执行财政部颁布的《企 业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。 具体内容详见公司于2017年8月26日和2018年4月24日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券 日报》及巨潮资讯网（）上的《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2017-062）和《关于公司会 计政策变更的公告》（公告编号：2018-026）。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 1、新设全资子公司澳冠维业工程有限公司 澳冠维业工程有限公司（以下简称“澳冠维业”）系深圳市维业装饰集团股份有限公司及全资子公司深圳市圣陶宛建筑材 料有限公司（以下简称“圣陶宛”）于2017年1月11日共同出资于澳门特别行政区设立的全资子公司，公司设立时资本为澳门 元10万元（折合成人民币8.158405万元），其中本公司持股99%，圣陶宛持股1%。澳门特别行政区政府商业及动产登记局于 2017年1月24日下发了澳冠维业的《商业登记证明》，澳冠维业登记住所为澳门毕仕达大马路54C号中福商业中心7楼F座， 所营事业为工程、地产及材料供应，企业负责人为喻朝辉。 2、新设全资子公司港冠维业工程有限公司 本公司之子公司澳冠维业工程有限公司出资设立港冠维业工程有限公司，资本为港币1万元，香港特别行政区注册处于 2017年11月6日下发了港冠维业的《公司注册证明书》，港冠维业的登记住所为7B YARDLEY COMM BLDG 3 CONNAUGHT RD WEST SHEUNG WAN HONG KONG,业务性质：CORP ,企业负责人为喻朝辉。 3、注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司2017 年 4 月 26日召开第三届董事会第十四次临 时会议审议通过《关于注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成注销。 4、注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司于2017 年 3月 27 日召开第三届董事会第十二次 临时会议，审议通过了《关于注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成注销。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 宣宜辰、付忠伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 披露日期 披露索引 维业股份（原 告）诉江苏宏泰 酒店管理有限 公司（被告）装 饰装修工程合 同纠纷 370 否 二审判决书 已下 江苏省宿迁市中级人民法院 的二审判决结果如下：变更 宿迁市宿豫区人民法院 （2016）苏 1311 民初 2605 号民事判决主文为：“江苏宏 泰酒店管理有限公司于本判 决生效后十日内给付深圳市 维业装饰集团股份有限公司 工程款 2811554 元及利息 （2015 年7 月 16 日之前利息 为 471854.24 元，从 2015 年 7 月 16 日起以 2511554 元为 基数按照中国人民银行同期 贷款基准利率计算至实际支 付之日止）。” 本判决为 终审判决 2017 年 08 月 26 日 详见巨潮资 讯网（www. .c n）上刊登的 2017 年半年 度报告。 维业股份诉空 军济南南郊离 职干部休养所 支付工程款案 156 否 二审判决书 已下 山东省济南市中级人民法院 进行第二次公开审理并终审 判决如下：驳回被告上诉， 维持原判。 本判决为 终审判决 2017 年 10 月 28 日 详见巨潮资 讯网（www. .c n）上刊登的 2017 年第三 季度报告。 维业股份西南 分公司原负责 人夏先军职务 侵占罪引起的 三个案件 330 是 张小兵一案 一审判决书 已下，公司 提出上诉； 何建平、代 目前，张小兵一案只是一审 判决，公司已提出上诉；何 建平一案公司申请再审。代 松林一案驳回上诉，维持原 判，公司不承担责任 尚未结案。 2017 年 10 月 28 日 详见巨潮资 讯网（www. .c n）上刊登的 2017 年第三 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 松林二审判 决书已下， 尚未结案。 季度报告 注：未决诉讼情况 公司与石家庄市城市建设开发总公司（被告一）、石家庄市城市建设开发总公司中银广场项目管理部（被告二）于 2011 年 11 月 8 日签订中银金融广场 1 号楼裙楼 1-4 层装饰装修工程施工合同，建设工程总价款为 3247 万元，该项目已于 2012 年底竣工，并由石家庄市城市建设开发总公司、石家庄市城市建设开发总公司中银广场项目管理部聘请的审计公司出具工程 结算报告，结算价为 3543.04 万元，已支付 2835.64 万元，截止目前尚欠款 707.40 万元。2018 年 1 月 1 日，公司向河北省石 家庄市桥西区人民法院进行诉讼，请求支付工程款 707.40 万元，目前该案件一审审理过程中。截至 2017 年 12 月 31 日，该 项目应收账款余额为 707.40 万元，账龄 5 年以上，已全额计提坏账准备。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 一、限制性股票激励计划履行的相关程序： 1、2017年10月27日，公司召开第三届董事会第二十一次临时会议，审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计 划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事发表了同意的独立意见。 2、2017年10月27日，公司召开第三届监事会第十次临时会议，审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草 案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于<公司2017 年限制 性股票激励计划激励对象名单>的议案》等议案，并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及 全体股东利益的情形发表了意见。 3、2017年11月6日，经公司第三届董事会第二十二次临时会议和第三届监事会第十一次临时会议审议，通过了《关于 <公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》及《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管 理办法>（修订稿）的议案》等与本次激励计划相关的议案。独立董事对修订方案发表了同意的独立意见。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 4、2017年10月28日至2017年11月7日，公司对授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期内， 公司监事会未接到与本激励计划拟授予激励对象有关的任何异议。2017年11月14日，公司监事会发表了《监事会关于公司2017 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。 5、2017年11月23日，公司召开2017年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草案 修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>（修订稿）的议案》以及《关于 提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 二、限制性股票激励计划的调整、授予情况： 由于公司2017年限制性股票激励计划修订方案确定的67名激励对象中，有1名激励对象张先知自愿放弃拟授予的限制性 股票，董事会对公司2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量进行调整。2017年11月27日，公司第 三届董事会第二十三次临时会议、第三届监事会第十二次临时会议分别审议《关于调整公司 2017 年限制性股票激励计划激 励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。首次授予部分激励对象人数由67人调整 为66人，首次授予的限制性股票数量由270.1万股调整为262.1万股并确定2017年11月27日为授予日，以11.84元/股的价格向 符合授予条件的66名激励对象授予262.1万股限制性股票。 三、限制性股票上市情况 公司已完成限制性股票的授予登记，限制性股票的上市日为 2017 年 12 月 29 日。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 5、其他重大关联交易 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 暂时闲置的募集资金 15,000 7,000 0 合计 15,000 7,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 广东中 胜置业 有限公 司 清泉城 市广场 2015 年 12 月 18 日 不适用 招投标 市场价 26,500 否 不存在 正常 2017 年 08 月 26 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的 2017 年半年 报 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 深圳市 华佳业 房地产 开发有 限公司 华业玫 瑰四季 2016 年 06 月 30 日 不适用 招投标 市场价 29,275 否 不存在 正常 2017 年 08 月 26 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的 2017 年半年 报 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 深圳市 诚略实 业发展 有限公 司 汉京半 山公馆 2015 年 10 月 8 日 不适用 招投标 市场价 14,606 否 不存在 正常 2017 年 08 月 26 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的 2017 年半年 报 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 安徽北 旅产业 投资有 限公司 阜阳北 旅城市 商业广 场 2017 年 8 月 3 日 不适用 招投标 市场价 13,000 否 不存在 正常 2017 年 08 月 08 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的公告 （公告 编号： 2017-0 54） 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 深圳银 海实业 有限公 司 恒裕滨 城花园 2017 年 9 月 15 日 不适用 招投标 市场价 27,906 否 不存在 正常 2017 年 08 月 08 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的公告 （公告 编号： 2017-0 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 55） 深圳市 维业装 饰集团 股份有 限公司 青岛国 际机场 集团有 限公司 青岛新 机场航 站楼 2017 年 8 月 4 日 不适用 招投标 市场价 8,520 否 不存在 正常 2017 年 08 月 18 日 详见巨 潮资讯 网刊登 的公告 （公告 编号： 2017-0 57） 截止本报告期末，上述合同执行情况说明： 1、惠州市清泉城市广场项目装饰及安装专业施工工程：合同金额约为 2.65 亿元，工期 9 个月，工程整体完工约为 80%， 进度正常，累计来款 108,982,745.39 元,累计确认收入 207,137,378.65 元，未完工部分金额 51,456,310.68 元，应收账款余额 103,017,254.61 元，合同履约状态正常，无重大变化，相关回款状态正常，不存在重大风险。 2、华业玫瑰四季馨园二期室内精装修工程：合同金额约为 2.9 亿元，工期 702 日历天，工程整体完工约为 52%；累计 来款 151,964,960.00 元，累计确认收入 147,796,116.51 元，未完工部分金额 136,427,184.47 元，应收账款余额 265,040.00 元， 进度正常。整体合同履约状态正常，无重大变化，相关回款状态正常，不存在重大风险。 3、汉京半山公馆 1#楼精装修工程：合同金额约为1.4亿元，工期8 个月，工程整体完工约为 98% ，累计来款 120,942,156.44 元,累计确认收入 140,419,626.61 元，未完工部分金额 2,836212.95 元，应收账款余额 22,201,510.91 元，整体合同履约状态正 常，无重大变化，相关回款状态正常，不存在重大风险。 4、阜阳北旅城市商业广场工程合同金额约为 1.3 亿元，工期 6 个月，工程整体完工约为 0% ，累计来款 0 元,累计确认 收入 0 元，未完工部分金额 126,213,592.23 元，应收账款余额 0 元，整体合同履约状态正常，无重大变化，相关回款状态正 常，不存在重大风险。 5、恒裕滨城花园二期项目 5 栋一、二标段批量户型精装修工程合同金额约为 2.79 亿元，工期 12 个月，工程整体完工 约为 13% ，累计来款 30,994,140.00 元,累计确认收入 35,222,327.85 元，未完工部分金额 235,718,655.64 元，应收账款余额 5,284,857.69 元，整体合同履约状态正常，无重大变化，相关回款状态正常，不存在重大风险。 6、青岛新机场航站楼精装修工程（标段四）合同金额约为 8520 万元，工期 395 日历天，工程整体完工约为 0% ，累 计来款 0 元,累计确认收入 0 元，未完工部分金额 76,752,332.96 元，应收账款余额 0 元，整体合同履约状态正常，无重大 变化，相关回款状态正常，不存在重大风险。 7、辽宁天道助康医药生产有限公司室内外工程、公司二期装饰工程合同金额约为 8500 万元，工期 120 日历天，工程已 取消施工。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 十八、其他重大事项的说明 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、根据《深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司募集资金扣除发 行费用后，将投资于以下项目： 序号 项目名称 投资总额（万元） 拟用募集资金投入金额 （万元） 1 建筑装饰部品部件工厂化项目 22,944.65 19,974.19 2 设计研发中心项目 3,873.67 2,000.00 3 营销网络建设项目 3,176.45 2,000.00 4 信息化建设项目 2,567.57 1,600.00 合计 32,562.34 25,574.19 其中，建筑装饰部品部件工厂化项目由全资子公司广东省维业科技有限公司（原名：陆河县维业科技有限公司）实施。 截止本公告日，维业科技根据经营发展需要对公司名称、经营范围等相关信息进行了变更，现均已完成相关工商变更登记手 续，并取得了由陆河县市场和质量监督管理局颁发的新的《营业执照》。本次工商变更不存在改变公司募投项目的实施主体 及实施地点，有利于公司的长远发展。具体内容详见公司于2018年3月29日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。（公告编号： 2018-016）。 2、公司于 2018 年 1 月 8 日召开了第三届董事会第二十四次临时会议，审议通过了《关于现金收购福建闽东建工投资 有限公司 66%股权的议案》，同意公司以自有资金合计人民币 5,940 万元收购福建闽东建工投资有限公司 66%的股权。具 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 体内容详见公司于 2018 年 1 月 9 日刊登在巨潮资讯网上的《关于现金收购福建闽东建工投资有限公司 66% 股权的公告》 （公告编号：2018-002）。 公司于 2018 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第二十五次临时会议，审议通过了《关于公司对外投资的议案》，同意 公司现金收购福建闽东建工投资有限公司 66%股权的同时，并对其进行投资，投资的金额为公司本次交易的成交金额及本 次交易产生的认缴出资义务，合计为 11,880 万元人民币。具体内容详见公司于 2018 年 3 月 27 日刊登在巨潮资讯网上的 《关于公司对外投资的公告》（公告编号：2018-015）。 截止本公告日，公司已按时支付了上述全部的款项，合计11,880 万元人民币，并已完成相关工商备案、过户手续。本 次交割完成后，公司持有福建闽东建工投资有限公司 66%股权，具体内容详见公司于2018年4月13日刊登在巨潮资讯网上的 相关公告。（公告编号：2018-020）。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 102,000,0 00 100.00% 2,621,000 2,621,000 104,621,0 00 75.47% 3、其他内资持股 102,000,0 00 100.00% 2,621,000 2,621,000 104,621,0 00 75.47% 其中：境内法人持股 87,078,85 7 85.37% 0 0 87,078,85 7 62.82% 境内自然人持股 14,921,14 3 14.63% 2,621,000 2,621,000 17,542,14 3 12.65% 二、无限售条件股份 0 0.00% 34,000,00 0 34,000,00 0 34,000,00 0 24.53% 1、人民币普通股 0 0.00% 34,000,00 0 34,000,00 0 34,000,00 0 24.53% 三、股份总数 102,000,0 00 100.00% 36,621,00 0 36,621,00 0 138,621,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2017]236号）的核准，向社会公众发行人民币普通股（A股）股票3,400万股，并于2017年3月16日在深圳证券交易所创业板 挂牌上市，发行后公司总股本由10,200万股增加至13,600万股。 2、报告期内，公司实施了2017年限制性股票激励计划，授予登记的限制性股票共计262.1万股，并于2017年12月28日在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续，授予限制性股票的上市日期为2017年12月29日。具体内容详见巨 潮资讯网刊登的公告（编号：2017-090）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 1、公司股票上市股份变动情况 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2017]236号）的核准， 经深圳证券交易所《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》 （深证上【2017】167号）同意，公司首次公开发行的3,400万股人民币普通股股票已于2017年3月16日在深圳证券交易所创 业板上市交易，证券代码：300621，证券简称：维业股份。 2、公司实施2017年股权激励计划股份变动情况 （1）2017年10月27日，公司召开第三届董事会第二十一次临时会议和第三届监事会第十次临时会议审议通过了《关于< 公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事发表了 同意的独立意见。 （2）2017年11月6日，经公司第三届董事会第二十二次临时会议和第三届监事会第十一次临时会议审议，通过了《关于< 公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》及《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理 办法>（修订稿）的议案》等与本次激励计划相关的议案。独立董事对修订方案发表了同意的独立意见。 （3）2017年11月23日，公司召开2017年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草 案修订稿）>及其摘要的议案》（以下简称“激励计划”）、《关于<公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>（修 订稿）的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 （4）2017年11月27日，公司第三届董事会第二十三次临时会议、第三届监事会第十二次临时会议分别审议《关于调整公 司2017 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。首次 授予部分激励对象人数由67人调整为66人，首次授予的限制性股票数量由270.1万股调整为262.1万股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司股票上市股份变动的过户情况 公开发行前的10,200万股及首次公开发行的3,400万股，总股本合计13,600万股,已于中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司完成证券登记手续。公司于2017年3月17日召开第三届董事会第十一次临时会议、2017年4月5日召开2017年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》，并 提请股东大会授权公司董事会办理相关工商登记变更手续，于2017年4月17日办理完成工商变更相关事项并取得了深圳市市 场监督管理局核发的《营业执照》及变更（备案）通知书。 2、公司实施2017年股权激励计划股份变动的过户情况 报告期内，公司实施了2017年限制性股票激励计划，授予登记的限制性股票共计262.1万股，已于2017年12月28日在中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续。公司于2017年10月27日召开第三届董事会第二十一次临时会议、 2017年11月23日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，于2018年1月16日办理完成工商变更相关事项并取得了深圳市市场 监督管理局核发的《营业执照》及变更（备案）通知书。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 深圳市维业控股 有限公司 53,166,000 53,166,000 首发前股东承诺 2020-03-15 张汉清 5,092,571 5,092,571 首发前股东承诺 2020-03-15 张汉伟 4,500,000 4,500,000 首发前股东承诺 2020-03-15 张汉洪 1,500,000 1,500,000 首发前股东承诺 2020-03-15 彭金萃 400,000 50,000 450,000 首发前股东承诺 及股权激励限售 股 期初40万股为首 发前限售股份， 可解限日期为 2020-03-15；本期 增加 5 万股为股 权激励限售股， 分三年解锁，日 期分别为：2018 年 12 月 31 日、 2019 年 12 月 30 日、2020 年 12 月 29 日，具体解 锁比例依据激励 对象个人绩效考 核结果确定。 深圳市维业华诚 投资发展合伙企 3,770,000 3,770,000 首发前股东承诺 2020-03-15 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 业（有限合伙） 深圳市众英集投 资发展合伙企业 （有限合伙） 25,000,000 25,000,000 首发前股东承诺 2020-03-15 上海祥禾涌安股 权投资合伙企业 （有限合伙） 5,142,857 5,142,857 首发前股东承诺 2018-03-25 魏洪 2,057,143 2,057,143 首发前股东承诺 2018-03-25 寇巍 1,371,429 1,371,429 首发前股东承诺 2018-03-25 于有为 50,000 50,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 罗烈发 30,000 30,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 李建强 100,000 100,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 罗方造 100,000 100,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 罗华林 50,000 50,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 王鹏 80,000 80,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 张继军 50,000 50,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 果确定。 其他股权激励对 象 2,111,000 2,111,000 股权激励限售股 本期增加的股权 激励限售股，分 三年解锁，日期 分别为：2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 30 日、 2020 年 12 月 29 日，具体解锁比 例依据激励对象 个人绩效考核结 果确定。 合计 102,000,000 0 2,621,000 104,621,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2017 年 03 月 03 日 8.60 元/股 34,000,000 2017 年 03 月 16 日 34,000,000 人民币普通股（A 股） 2017 年 12 月 29 日 11.84 元/股 2,621,000 2017 年 12 月 29 日 2,621,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许 可[2017]236号）的核准， 经深圳证券交易所《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通 知》（深证上【2017】167号）同意，公司首次公开发行的3,400万股人民币普通股股票已于2017年3月16日在深圳证券交易 所创业板上市交易。 2、报告期内，公司实施了首次限制性股票激励计划，授予登记的限制性股票共计262.1万股，并于2017年12月28日在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续，授予限制性股票的上市日期为2017年12月29日。具体内容详见巨潮 资讯网刊登的公告（编号：2017-090）。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股份总数及股东结构的变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 16,318 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 14,918 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市维业控股 有限公司 境内非国有法人 38.35% 53,166,00 0 0 53,166,00 0 0 质押 13,623,600 深圳市众英集投 资发展合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 18.03% 25,000,00 0 25,000,00 0 上海祥禾涌安股 权投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 3.71% 5,142,857 5,142,857 张汉清 境内自然人 3.67% 5,092,571 5,092,571 张汉伟 境内自然人 3.25% 4,500,000 4,500,000 质押 3,520,000 深圳市维业华诚 投资发展合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 2.72% 3,770,000 3,770,000 魏洪 境内自然人 1.48% 2,057,143 2,057,143 张汉洪 境内自然人 1.08% 1,500,000 1,500,000 寇巍 境内自然人 0.99% 1,371,429 1,371,429 质押 1,370,000 彭福珍 境内自然人 0.71% 981,534 0 981,534 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前十名股东中，深圳市维业控股有限公司由公司实际控制人张汉清控制，张汉伟、 张汉洪与实际控制人张汉清存在关联关系，深圳市众英集投资发展合伙企业（有限合 伙）执行事务合伙人张润彬为张汉清之子，深圳市维业华诚投资发展合伙企业（有限 合伙）执行事务合伙人罗烈发系公司董事、副总裁，除以上情况外，公司未知其他前 十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 彭福珍 981,534 人民币普通股 981,534 胡志炜 808,967 人民币普通股 808,967 胡志剑 584,382 人民币普通股 584,382 王华强 515,725 人民币普通股 515,725 彭书迪 482,159 人民币普通股 482,159 林欢 376,400 人民币普通股 376,400 毛立洪 368,800 人民币普通股 368,800 雷立军 321,481 人民币普通股 321,481 孔少林 253,200 人民币普通股 253,200 何健 223,800 人民币普通股 223,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系，以及上述前十名无限售股东 和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市维业控股有限公司 张汉清 1994 年 09 月 28 日 914403001922849400 日用百货、家用电器、文化 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 用品、化工产品（不含危险 化学品）的销售；信息咨询 （不含信托、证券、期货、 保险及其它金融业务）；自有 物业租赁。(法律、行政法规、 国务院决定规定在登记前须 经批准的项目除外） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张汉清 中国 否 主要职业及职务 现任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事长、深圳市维业控股有限公司董事 长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市众英集投资发展合伙企业 （有限合伙） 张润彬 2012 年 10 月 30 日 5000 万 股权投资；投资兴办实业 （具体项目另行申报）；投 资管理（不含证券、期货、 保险及其他金融业务）；投 资咨询（不含人才中介、 证券、保险、基金、金融 业务及其它限制项目）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张汉清 董事长 现任 男 52 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 5,092,571 0 0 0 5,092,571 张汉伟 副董事 长、副总 裁 现任 男 49 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 4,500,000 0 0 0 4,500,000 张汉洪 董事、高 级项目经 理 现任 男 54 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 1,500,000 0 0 0 1,500,000 彭金萃 副总裁 现任 女 33 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 400,000 0 0 50,000 450,000 李建强 总裁 现任 男 47 2017 年 05 月 31 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 100,000 100,000 王鹏 副总裁 现任 男 58 2017 年 03 月 17 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 80,000 80,000 罗方造 副总裁 现任 男 54 2017 年 05 月 31 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 100,000 100,000 张继军 董事会秘 书、财务 总监 现任 男 49 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 50,000 50,000 罗烈发 董事、副 总裁 现任 男 50 2015 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 30,000 30,000 罗华林 副总裁 现任 男 56 2017 年 05 月 31 日 2018 年 09 月 02 日 0 0 0 50,000 50,000 于有为 董事、副 现任 男 64 2015 年 2018 年 0 0 0 50,000 50,000 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 总裁 09 月 02 日 09 月 02 日 合计 -- -- -- -- -- -- 11,492,57 1 0 0 510,000 12,002,57 1 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李建强 副总经理 任免 2017 年 03 月 18 日 董事会聘任 副总经理 任免 2017 年 05 月 31 日 职务调整 总裁 任免 2017 年 05 月 31 日 2017 年 5 月 31 日后公司对高管名称进行了变更 （总经理改为总裁，副总经理改为副总裁） 。 王鹏 副总裁 任免 2017 年 03 月 17 日 董事会聘任 张汉伟 副董事长 任免 2017 年 04 月 27 日 董事会选举 张汉清 总经理 任免 2017 年 05 月 31 日 职务调整 罗方造 副总裁 任免 2017 年 05 月 31 日 董事会聘任 罗华林 副总裁 任免 2017 年 05 月 31 日 董事会聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 张汉清先生：1966年7月出生，本科学历。1994年创立发行人前身深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任公司董事长、 总经理职务，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事长，同时兼任维业控股董事长。 张汉伟先生：1969年10月出生，大专学历，工程师，一级建造师。1991年8月至1994年9月担任深圳市粤航装饰工程有限 公司项目经理职务，1994年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任公司董事、常务副总经理、公司北京分公司负责人， 现任深圳市维业装饰集团股份有限公司副董事长、副总裁。 张汉洪先生，1964年10月出生，本科学历。1995年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，现任深圳市维业装饰集团股 份有限公司董事、高级项目经理。 于有为先生：1954年4月出生，大专学历，高级建筑师 。1985年7月至1993年2月历任山西建筑设计研究院建筑师、高级 建筑师、副院长；1993年2月至1999年7月历任深圳长城家俱装饰工程有限公司总工程师、常务副总经理。1999年入职深圳市 维业装饰设计工程有限公司，历任副总经理、常务副总经理、董事，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事、副总裁。 罗烈发先生：1968年10月出生，大专学历。1997年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任总经理助理、董事，现 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事、副总裁。 陆先忠先生：1984年9月出生，金融学本科学历，中国注册会计师、美国特许金融分析师（CFA）。曾先后供职于毕马 威企业咨询（中国）有限公司、渤海产业投资基金管理有限公司。2015年2月起担任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事。 梅月欣女士：1964年8月出生，本科学历，高级会计师、注册会计师。曾任深圳市振业（集团）股份有限公司独立董事、 审计委员会主任委员，深圳信隆实业股份有限公司独立董事、审计委员会主任委员。现任瑞华会计师事务所合伙人，2015 年4月起担任深圳市维业装饰集团股份有限公司独立董事。 刘晓一先生：1951年11月出生，本科学历，教授级高级工程师。曾任中建二局国外工程管理办公室主任、中国建筑装饰 公司董事长、总经理兼党委书记。现任中国建筑装饰协会副会长兼秘书长，兼任深圳市建装业集团股份有限公司董事、深圳 市建艺装饰集团股份有限公司、深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司独立董事，2015年4月起担任深圳市维业装饰集团股 份有限公司独立董事。 郭明忠先生：1962年6月出生，研究生学历，执业律师。曾任西南政法大学法律系讲师，深圳市福田区人民法院审判员、 经济审判庭庭长、副院长。现任广东君言律师事务所合伙人，兼任中航地产股份有限公司独立董事，2015年4月起担任深圳 市维业装饰集团股份有限公司独立董事。 （二）监事会成员 罗祥林先生：1957年1月出生，本科学历，经济师。1988年9月至1996年12月担任深圳江淮工贸公司办公室主任。1996 年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任办公室主任、副总经理、监事、监事会主席、工会主席等职务，现任深圳市 维业装饰集团股份有限公司监事会主席、职工代表监事、工会主席。 梁永杰先生：1965年11月出生，本科学历。1994年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任企业发展部主管、企划 部经理、监事，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司监事兼总工办主管。 关建超先生：1977年11月出生，本科学历。1999年1月至2003年7月担任洛阳华龙律师事务所律师。2003年入职深圳市维 业装饰设计工程有限公司，历任法律顾问、办公室主任、法务部经理、监事，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司法务部 经理、监事。 （三）高级管理人员 李建强先生：1971年2月出生，本科学历，哲学 、经济学双学士，工艺美术师。2006年3月至2007年5月任深圳市大富豪 实业有限公司行政总监， 2007年7月至2016年12月任福建森源家具有限公司总裁，先后任中国建筑装饰行业第七届理事会理 事、中国建筑装饰协会装饰研究院副院长，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司总裁。 张汉伟先生：1969年10月出生，大专学历，工程师，一级建造师。1991年8月至1994年9月担任深圳市粤航装饰工程有限 公司项目经理职务，1994年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任公司董事、常务副总经理、公司北京分公司负责人， 现任深圳市维业装饰集团股份有限公司副董事长、副总裁。 于有为先生：1954年4月出生，大专学历，高级建筑师 。1985年7月至1993年2月历任山西建筑设计研究院建筑师、高级 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 建筑师、副院长；1993年2月至1999年7月历任深圳长城家俱装饰工程有限公司总工程师、常务副总经理。1999年入职深圳市 维业装饰设计工程有限公司，历任副总经理、常务副总经理、董事，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事、副总裁。 罗烈发先生：1968年10月出生，大专学历。1997年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任总经理助理、董事，现 任深圳市维业装饰集团股份有限公司董事、副总裁。 张继军先生：1969年3月出生，经济学学士、工商管理硕士（MBA），会计师、注册财务策划师（HKRFP）、税务会计 师。1999年8月至2002年5月担任深圳市鸿翔实业有限公司财务经理，2002年5月至2006年12月担任深圳市通乾投资股份有限 公司财务经理，2007年1月至2012年5月担任深圳市经理人传媒有限公司财务总监。2012年6月入职深圳市维业装饰集团股份 有限公司，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司财务总监、董事会秘书。 王鹏先生：1960年5月出生，大学本科学历，高级工程师，国家一级注册建筑工程建造师、注册一级机电工程建造师。 1982年8月至1997年2月历任中国化学工程第三建设公司工程师、主任工程师、高级工程师，分公司工程部主任、总工程师。 1997年2月至2001年6月任深圳市深华消防设备工程有限公司工程部部长、总工程师。2001年8月至2002年5月任深圳市和发实 业有限公司副总工程师、副总经理。先后任深圳市华剑建设集团有限公司副总经理、总经理、深圳新艺华建筑装饰工程有限 公司董事、总经理，深圳市维业装饰集团股份有限公司工程管理部项目经理。现任深圳市维业装饰集团股份有限公司副总裁。 彭金萃女士：1985年12月出生，本科学历，助理经济师。2006年入职深圳市维业装饰设计工程有限公司，历任办公室主 任、行政人力总监、副总经理、董事等职务，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司副总裁。 罗华林先生：1962年10月出生，大专学历，建筑施工管理专业、高级工程师。2000年10月-2001年11月任深圳市维业装 饰公司中山移动办公大楼项目部任生产经理，2002年4月-2003年9月任深圳市维业装饰公司惠州移动大楼项目部任生产经理， 2003年11月-2005年5月任深圳市南利装饰公司深圳安柏丽晶项目部任生产经理，2006年6月-2008年10月任深圳市江佳鸿装饰 公司任工程部经理、副总经理，2009年2月-2011年5月任贵阳市山水黔城装饰公司任副总经理。现任深圳市维业装饰集团股 份有限公司副总裁。 罗方造先生：1964年9月出生，大学本科学历，工程师，国家一级注册建筑工程建造师。1994年10月至今在深圳市维业 装饰集团股份有限公司任职，现任深圳市维业装饰集团股份有限公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 张汉清 深圳市维业控股有限公司 董事长 1994 年 09 月 28 日 否 罗烈发 深圳市维业华诚投资发展合伙企业（有 限合伙） 普通合伙人 2012 年 12 月 10 日 否 在其他单位任职情况 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 张汉清 深圳市汕尾商会 名誉会长 2012 年 08 月 01 日 张汉清 四川农业大学经济学院 客座教授 2015 年 07 月 17 日 2020 年 07 月 16 日 张汉清 深圳市商业联合会 副会长 2017 年 11 月 01 日 2022 年 11 月 01 日 张汉伟 深圳市维业信诚投资发展有限公司 执行董事 2008 年 01 月 09 日 罗烈发 深圳市广维市场管理有限公司 监事 2007 年 01 月 04 日 罗烈发 深圳市维业鼎盛物业服务有限公司 董事 2009 年 06 月 19 日 陆先忠 上海涌铧投资管理有限公司 副总经理 2001 年 02 月 20 日 陆先忠 浙江中山化工集团股份有限公司 董事 1998 年 08 月 14 日 刘晓一 中国建筑装饰协会 副会长兼秘 书长 刘晓一 深圳市建艺装饰集团股份有限公司 独立董事 刘晓一 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 独立董事 梅月欣 瑞华会计师事务所 合伙人 梅月欣 深圳市通产丽星股份有限公司 独立董事 梅月欣 深圳市今天国际物流技术股份有限公司 独立董事 郭明忠 广东君言律师事务所 合伙人 郭明忠 中航地产股份有限公司 独立董事 罗祥林 深圳市圣陶宛建筑材料有限公司 监事 2009 年 05 月 26 日 罗祥林 深圳市维业卉景园林有限公司 董事长、总经 理 2011 年 01 月 12 日 罗祥林 深圳维业木制品有限公司 董事 2011 年 03 月 25 日 罗祥林 芜湖新维创世装饰工程有限公司 执行董事、总 经理 2014 年 08 月 12 日 罗祥林 深圳市维业鼎盛物业服务有限公司 董事 2009 年 06 月 19 日 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 关建超 深圳市维业卉景园林有限公司 监事 2011 年 01 月 12 日 否 关建超 深圳维业木制品有限公司 监事 2011 年 03 月 25 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会拟订董事和高级管理人员基本薪酬方案，高级管 理人员的报酬经董事会审议通过后即可实施；董事的报酬经公司董事会审议通过后提交股东大会审议批准后实施；监事的报 酬由监事会提出方案，经股东大会审议批准后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司以行业薪酬水平、公司的经营情况、相关人员的履职情况和绩效考核 结果来确定其薪酬。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：根据考核结果按时支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张汉清 董事长 男 52 现任 35.74 否 张汉伟 副董事长、副总 裁 男 49 现任 32.68 否 张汉洪 董事、高级项目 经理 男 54 现任 16.36 否 于有为 董事、副总裁 男 64 现任 31.55 否 罗烈发 董事、副总裁 男 50 现任 21.77 否 陆先忠 董事 男 34 现任 0 否 梅月欣 独立董事 女 54 现任 8 否 刘晓一 独立董事 男 67 现任 8 否 郭明忠 独立董事 男 56 现任 8 否 罗祥林 监事会主席 男 61 现任 18.73 否 梁永杰 监事 男 53 现任 12.09 否 关建超 监事 男 41 现任 14.94 否 李建强 总裁 男 47 现任 34.93 否 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 王鹏 副总裁 男 58 现任 46.51 否 彭金萃 副总裁 女 33 现任 23.83 否 罗华林 副总裁 男 56 现任 39.79 否 罗方造 副总裁 男 54 现任 27.47 否 张继军 财务总监、董事 会秘书 男 49 现任 42.47 否 合计 -- -- -- -- 422.86 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 于有为 董事、副总 裁 0 0 19.62 0 0 50,000 11.84 50,000 罗烈发 董事、副总 裁 0 0 19.62 0 0 30,000 11.84 30,000 李建强 总裁 0 0 19.62 0 0 100,000 11.84 100,000 罗方造 副总裁 0 0 19.62 0 0 100,000 11.84 100,000 罗华林 副总裁 0 0 19.62 0 0 50,000 11.84 50,000 彭金萃 副总裁 0 0 19.62 0 0 50,000 11.84 50,000 王鹏 副总裁 0 0 19.62 0 0 80,000 11.84 80,000 张继军 财务总监、 董事会秘 书 0 0 19.62 0 0 50,000 11.84 50,000 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 510,000 -- 510,000 备注（如 有） 报告期内，上述董事、高管获得的股权激励股份均未解锁。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 622 主要子公司在职员工的数量（人） 7 在职员工的数量合计（人） 629 当期领取薪酬员工总人数（人） 629 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 320 销售人员 65 技术人员 124 财务人员 48 行政人员 72 合计 629 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 13 本科 221 大专 282 大专以下 113 合计 629 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 2、薪酬政策 公司有完备的的薪酬考核体系，根据实际经营效益、目标实现程度及装饰行业薪酬水平等确定薪酬总体水平，结合岗 位价值、技能、市场薪酬水平和绩效等因素确定员工的薪酬。 3、培训计划 为打造优秀的企业员工团队，适应公司对各类人才的需求，提高全员整体素质与工作能力，公司每年在培训方面投入大 量精力，通过培训实现员工与企业的同步成长，打造学习型企业文化。每年年末根据公司年度规划，结合各部门的培训需求 制定年度培训计划（通过问卷调查和访谈方式与各部门沟通和收集年度培训需求）。公司建立人才梯队建设、新员工的入职 培训、应届管培生的重点培养项目、专业技能、管理技能等系列的培训，通过多种评估方法对培训效果进行不间断跟踪，使 培训真正取得作用。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和其他 相关法律法规、规范性文件的要求，建立健全内部控制管理制度，不断提升公司规范运作水平。股东大会、董事会、监事会 运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。报告期内，公司治 理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的基本要求。 1、关于股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》，并严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等的规定召集 和召开股东大会。控股股东只是依据其持有的公司股权，通过股东大会行使其相应的权利，股东大会的表决和决议程序充分 体现了公司维护全体股东特别是中小股东的合法权益。 2、关于董事会 公司已制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《战略与投资委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、 《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》等相关内部制度，并严格按照《公司章程》的有关规定选举董事， 公司董事会由九名董事组成,董事会成员中包括三名独立董事。董事长一人，由董事会全体董事过半数选举产生。董事由股 东大会选举或更换，任期三年。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行其董事的权利、义务和责 任。公司在董事会下设立了战略与投资委员会 、审计委员会 、提名委员会 、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各委员 会根据自身工作职责和工作细则规范运作，为董事会科学决策提供支持和建议，保证董事会更加科学、高效地运作。独立董 事在公司决策中发挥重要作用，公司重视发挥独董的作用，在公司管理中，独董对财务审计、关联交易等事项进行认真审查 并发表独立意见。 3、关于监事会 公司监事会制订了《监事会议事规则》，公司监事会由3名监事组成，设主席1人，由全体监事过半数选举产生。监事会 的召集、召开、表决、决议等程序符合相关法律法规和规定要求。监事认真履行职责，监督、督促公司规范运作，切实维护 公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。 4、关于经理层 公司设总裁1名，由董事长提名，经董事会聘任或解聘；公司副总裁、财务负责人由总裁提名，董事会聘任。公司制定 了《总裁工作细则》，设立了总裁办公会议，总裁办公会议一般每月召开一次，因需要可临时召开。总裁办公会议由总裁召 集主持，讨论有关公司经营、管理、发展的重大事项，以及各中心（部门）、各分支机构提交审议的事项。总裁办公会议参 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 加人员包括：总裁、副总裁、其他高级管理人员和总裁认为需要参加会议的其他人员。董事长认为需要时可以参加会议，并 对违反法律、法规、《公司章程》及股东大会、董事会决议等的事项有否决权。公司《总裁工作细则》职责明确，在日常工 作中，公司经理层与各职能部门通过各种形式保持密切的沟通，按权限职责实施分级管理，保证各规章制度得到有力执行。 经理层通过以上工作程序对公司日常经营实施有效管理。公司总裁等高级管理人员能够忠实履行职务，维护公司和全体股东 的最大利益。 5、关于内控制度 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、证监会及深圳证券交易所相关规定，公司先后制定了《关 联交易制度》、《对外担保决策管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资决策管理制度》、《重大信息内部报告制 度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《分、子公司管理制度》《防范控股股东及关联方资金占用管理 办法》、《会计师事务所选聘制度》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报 工作制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《财务管理制度》、《会计管 理制度》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《舆情管理制度》等管理制度。在公司治理、信息披露、财务报告编制、 关联交易等重要方面，作出了明确的规定，为实现公司合规合法的经营效益目标、战略发展目标等提供了强有力的制度保障。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公 司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构和业务等方面独立于控股股东（维业控股）、实际控制人（张汉清）及其控制 的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存 在同业竞争或者显失公平的关联交易。 （二）人员独立 公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产完整 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 公司具备与生产经营有关的业务资质，合法拥有与生产经营有关的土地、房屋、设备以及商标、专利的所有权或者使用 权，具有独立的材料采购和项目承接渠道。 （四）机构独立 公司已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在 机构混同的情形。 （五）财务独立 公司已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理 制度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2017 年 02 月 28 日 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 68.40% 2017 年 04 月 05 日 2017 年 04 月 06 日 详见公司刊登在巨 潮资讯网 （. cn）《二〇一七年第 一次临时股东大会 决议公告 》 （公告编 号：2017-017） 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 69.49% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 17 日 详见公司刊登在巨 潮资讯网 （. cn）《二〇一七年第 二次临时股东大会 决议公告 》 （公告编 号：2017-040） 2017 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 68.93% 2017 年 11 月 23 日 2017 年 11 月 24 日 详见公司刊登在巨 潮资讯网 （. cn）《二〇一七年第 三次临时股东大会 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 决议公告 》 （公告编 号：2017-082） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘晓一 14 2 12 0 0 否 4 梅月欣 14 2 12 0 0 否 4 郭明忠 14 2 12 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，未出现连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事均能按照《公司章程》、《独立董事工作制度》、《上市公司治理准则》等相关规定，忠实、 勤勉地履行其职责，积极参加公司董事会会议，认真审阅公司历次董事会的各项议案，特别是有关公司内部控制建设、审计 工作、股权激励等重大事项提出相关建议和审慎发表独立意见，确保全体股东特别是中小股民的利益。此外，公司独立董事 定期了解公司经营情况，持续关注公司经营活动现金流及应收账款的回收情况并提出合理建议，为公司未来发展和规范化运 作做出贡献。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略与投资委员会 、审计委员会 、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各委员会成员为 公司的董事，其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有一名独立董事为会计专 业人士。各委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作细则下的职权范围开展工作，并提出意见及建议，供董事会参 考决策。 薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会召开了2次会议。2017年2月8日，薪酬与考核委员会第一次会议审议 通过了关于公司独立董事津贴及高级管理人员薪酬的议案，认为该议案符合公司薪酬管理制度、和目前的市场水平，比较切 实、公允；2017年10月27日，薪酬与考核委员会第二次会议审议通过了公司股权激励计划的相关议案，认为公司本次股权激 励计划有利于健全公司长期、有效的激励约束机制，提高公司员工的凝聚力和公司竞争力，能为股东带来更高效、更持久的 回报。 提名委员会：报告期内，提名委员会召开了2次会议。主要就公司聘任相关高级管理人员李建强先生、王鹏先生、罗方 造先生 、罗华林先生的任职资格发表了意见。认为上述高级管理人员候选人具备《公司法》等相关法律法规规定的任职资 格，符合《公司章程》规定的任职条件，同意提名并提请公司董事会审议。 审计委员会 ：报告期内，提名委员会召开了4次会议。主要就公司年度利润分配、续聘会计师事务所和相关定期财务会 计报告进行了审核。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的绩效考评体系和薪酬制度，公司高级管理人员年度薪酬由月薪、年终奖组成 ，根据公司的经营 状况和高级管理人员的履职情况对其进行综合考评，并根据考核结果确定其薪酬。 报告期内，公司实施了2017年限制性股票激励计划，包括在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员和核心骨干 员工，其中董事、高级管理人员共8名，分别是董事、副总裁于有为先生，董事、副总裁罗烈发先生，总裁李建强先生，副 总裁罗方造先生，副总裁罗华林先生、副总裁彭金萃女士，副总裁王鹏先生，董事会秘书、财务总监张继军先生。 授予董事、高级管理人员限制性股票明细如下 ： 序号 姓名 职务 获授的限制性 股票数量（万 股） 占授予限制性股 票总数的比例 占本计划公告日 股本总额的比例 1 于有为 董事、副总裁 5 1.56% 0.04% 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 2 罗烈发 董事、副总裁 3 0.94% 0.02% 3 李建强 总裁 10 3.12% 0.07% 4 罗方造 副总裁 10 3.12% 0.07% 5 罗华林 副总裁 5 1.56% 0.04% 6 彭金萃 副总裁 5 1.56% 0.04% 7 王鹏 副总裁 8 2.50% 0.06% 8 张继军 董秘、财务总监 5 1.56% 0.04% 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（）上刊登的《关于公司 2017 年度内部控制评 价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、符合下列条件之一的，可以认定为重大 缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的 舞弊行为；公司更正已发布的财务报告； 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期报告中的重大错报；审计委员会 和审计部门对公司的对外财务报告和财务 报告内部控制监督无效；以前发现的重大 缺陷没有在合理期间得到整改，或者整改 无效。 2、符合下列条件之一的，可以认定为重要 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其 他情形按影响程度分别确定为重要缺 陷或一般缺陷：严重违反国家法律、法 规或规范性文件；重大决策程序不科 学；制度缺失可能导致系统性失效；重 大或重要缺陷不能得到整改；高级管理 人员或核心技术人员纷纷流失；主流媒 体负面新闻频现；其他对公司影响重大 的情形。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 缺陷： 在选择和实施与会计准则相一致 的会计政策方面存在内部控制缺陷；与财 务报告相关的反舞弊程序和控制受到干 扰；对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制；对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目 标。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 定量标准以合并营业收入、净利润、资产 总额、所有者权益总额作为衡量指标。内 部控制缺陷可能导致或导致的损失与营业 收入相关的，以合并营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于合并营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过合并营 业收入的 1%但小于 2%认定为重要缺陷； 如果超过合并营业收入的 2%，则认定为重 大缺陷。 重大缺陷：占净资产金额的 2%以上， 受到国家政府部门处罚，对公司造成较 大负面影响。 重要缺陷：占净资产金额 1%-2%之间， 受到省级政府部门出发，对公司造成负 面影响。 一般缺陷，占净资产金额的 1%以下， 受到省级以下政府部门处罚，未对公司 造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZI10285 号 注册会计师姓名 宣宜辰、付忠伟 审计报告正文 深圳市维业装饰集团股份有限公司全体股东： （一）对财务报表出具的审计报告 1.审计意见 我们审计了深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称维业股份）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了维业股份2017年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2.形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于维业股份，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3.关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）完工百分比法收入确认 事项描述： 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会 计估计”注释 （二十五）所述的会计政策及“五、合并 我们对完工百分比法收入确认实施的审计程序包括： 1、了解公司项目管理及建造合同核算流程，评价与建造合同核 算相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的有效性。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 财务报表项目附注”注释 （三十一）。 于 2017 年度， 维业股份合并营业收入为人民币 1,958,119,555.30元，其中采用完工百分比法确认的收入 为人民币1,957,429,900.92元，占公司合并营业收入 99.96%。维业股份的收入主要来自于采用完工百分比 法确认的建造合同收入。 公司主要从事建筑装饰工程的设计与施工，根据 《企业会计准则第 15 号-建造合同》的规定，于资产 负债表日按完工百分比法确认合同收入和成本。合同完 工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量 的比例确定。合同完工进度由公司按项目实际完成工程 量计算申报，经甲方（建设方）和监理单位签字（章） 确认后确定。 营业收入是公司利润表的重要科目，是公司的主要 利润来源，影响公司的关键业绩指标，收入确认的准确 和完整对公司利润的影响较大。根据完工百分比法确认 的收入涉及管理层的重大判断和估计，该等估计受到对 未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响公 司是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入，因 此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键审计 事项。 2、了解公司收入确认政策，检查主要客户建造合同，识别与建 造合同收入确认相关的合同条款与条件，分析评价公司实际执行的 收入确认政策是否适当，并复核相关会计政策是否得到一贯执行。 3、选取建造合同样本，检查预计总收入、预计总成本所依据的 建造合同及主要变更签证和成本预算资料等相关支持性文件，审核 管理层所采用的判断和估计。 4、获取工程项目资产负债表日的完工进度确认资料，检查是否 经甲方（建设方）和监理单位签字（章）确认，核实完工进度是否 与账面确认收入的进度一致；根据已发生成本和预计合同总成本重 新计算完工百分比，与第三方确认的完工进度进行比较分析，对异 常偏差项目执行进一步的检查程序。 5、获取建造合同收入成本计算表，根据累计完工进度和合同预 计总收入重新计算应确认收入金额，并与账面确认收入金额进行核 对；对主要合同毛利率执行分析性复核程序。 6、检查本年度新增重要客户合同并查看其主要交易条款，对新 增重要客户进行背景调查。 7、实地走访重要的工程项目，现场查验工程形象进度，对甲方 相关人员进行访谈，了解合同金额、现场施工情况及工程完工进度 等，并与账面记录进行比较，对异常偏差执行进一步检查程序。 8、执行工程项目函证程序，确认工程项目的合同金额、完工进 度、结算金额及已开票收款情况等。 通过实施以上程序，我们认为相关证据能够支持管理层关于建 造合同收入确认的判断及估计。 （二）应收账款的可收回性及减值 事项描述： 截至 2017 年 12 月 31 日，维业股份合并财务报表 中应收账款的原值为 1,476,905,957.56 元，坏账准备为 315,465,305.42 元，应收账款净额为 1,161,440,652.14， 应收账款净额占总资产的比例为 56.25%。 维业股份管理层在确定应收账款预计可收回金额 我们对应收账款的可收回性及减值实施的审计程序包括： 1、了解和测试与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键 内部控制，评价其关键内部控制的设计和运行有效性； 2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证 据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；对比同行业坏账 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 时需要评估相关客户的信用情况。 由于应收账款金额重大，若应收账款不能按期收回 或无法收回而发生坏账损失对财务报表影响重大，且管 理层在确定应收账款预计可回收金额时需要运用重大 会计估计和判断，因此，我们将应收账款的可收回性及 减值确定为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策及应收账款详细 情况，请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、 会计估计”注释（十一）所述的会计政策及“五、合并财 务报表项目附注”注释（三）。 准备计提标准，评价坏账准备计提是否恰当； 3、对于单独计提坏账准备的应收账款，复核管理层对预计未来 可获得的现金流量做出估计的依据及合理性。 4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账 款，评估管理层划分信用风险组合的合理性和各组合对应的坏账计 提方法及计提比例的恰当性； 5、对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款，在核实确认 应收账款账龄的基础上，复核应收账款坏账准备是否按经董事会批 准的会计政策规定的方法和比例提取，其计算和会计处理是否正确； 6、对超过信用期及账龄较长的应收账款，通过公开渠道查询客 户的工商登记信息、对外公告信息等，评估主要客户的信用风险， 分析是否存在已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损 失的应收账款。 7、实施应收账款函证程序，结合函证结果及检查期后回款情况 等，评价管理层坏账准备计提的合理性； 8、分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的 比率，比较坏账准备计提数和实际核销坏账情况，分析应收账款坏 账准备计提是否充分、适当。 （二）其他信息 维业股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括维业股份2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 1.管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 在编制财务报表时，管理层负责评估维业股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督维业股份的财务报告过程。 2.注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对维业股份持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致维业股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就维业股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 459,508,660.19 273,722,313.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 18,786,845.57 25,031,565.33 应收账款 1,161,440,652.14 1,070,658,346.30 预付款项 2,938,488.39 5,445,812.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 45,393,384.61 28,078,961.33 买入返售金融资产 存货 105,880,649.84 68,767,151.76 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 84,664,987.83 10,658,825.10 流动资产合计 1,878,613,668.57 1,482,362,975.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 6,623,656.63 4,500,102.67 固定资产 25,217,446.20 24,933,808.21 在建工程 45,771,224.58 4,130,631.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,013,233.22 15,023,560.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,530,919.34 6,433,923.92 递延所得税资产 82,867,767.40 74,171,925.79 其他非流动资产 非流动资产合计 186,024,247.37 129,193,952.64 资产总计 2,064,637,915.94 1,611,556,928.33 流动负债： 短期借款 373,362,873.49 265,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 84,488,562.41 19,547,530.44 应付账款 674,256,247.05 772,631,458.36 预收款项 9,603,112.80 27,713,970.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,895,367.02 5,182,719.19 应交税费 16,884,395.29 18,681,402.36 应付利息 605,827.38 478,602.45 应付股利 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 其他应付款 32,750,602.07 336,476.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 66,834,781.79 42,006,302.25 流动负债合计 1,266,681,769.30 1,152,078,461.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,300,000.00 3,300,000.00 递延收益 6,115,000.00 6,115,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,415,000.00 9,415,000.00 负债合计 1,275,096,769.30 1,161,493,461.14 所有者权益： 股本 138,621,000.00 102,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 349,624,697.09 98,436,400.39 减：库存股 31,032,640.00 其他综合收益 专项储备 17,839,103.56 13,917,394.08 盈余公积 34,579,034.94 26,710,818.15 一般风险准备 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 未分配利润 279,909,951.05 208,998,854.57 归属于母公司所有者权益合计 789,541,146.64 450,063,467.19 少数股东权益 所有者权益合计 789,541,146.64 450,063,467.19 负债和所有者权益总计 2,064,637,915.94 1,611,556,928.33 法定代表人：张汉清 主管会计工作负责人：张继军 会计机构负责人：时晓霞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 345,711,242.27 273,280,397.38 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 18,786,845.57 25,031,565.33 应收账款 1,161,440,652.14 1,070,658,346.30 预付款项 2,535,707.39 5,445,812.11 应收利息 应收股利 其他应收款 45,278,158.79 27,909,961.33 存货 105,126,586.33 68,767,151.76 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,856,100.89 10,658,825.10 流动资产合计 1,710,735,293.38 1,481,752,059.31 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 219,225,821.10 19,400,000.00 投资性房地产 6,623,656.63 4,500,102.67 固定资产 25,217,446.20 24,933,808.21 在建工程 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,170,629.44 887,499.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,530,919.34 6,433,923.92 递延所得税资产 81,337,767.40 72,640,925.79 其他非流动资产 非流动资产合计 344,106,240.11 128,796,260.24 资产总计 2,054,841,533.49 1,610,548,319.55 流动负债： 短期借款 373,362,873.49 265,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 84,488,562.41 19,547,530.44 应付账款 669,828,425.05 772,631,458.36 预收款项 9,603,112.80 27,713,970.06 应付职工薪酬 7,778,275.18 5,179,669.19 应交税费 16,741,678.11 18,681,402.36 应付利息 605,827.38 478,602.45 应付股利 其他应付款 32,578,709.17 4,170,630.43 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 66,834,781.79 42,006,302.25 流动负债合计 1,261,822,245.38 1,155,909,565.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,300,000.00 3,300,000.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,300,000.00 3,300,000.00 负债合计 1,264,122,245.38 1,159,209,565.54 所有者权益： 股本 138,621,000.00 102,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 349,624,697.09 98,436,400.39 减：库存股 31,032,640.00 其他综合收益 专项储备 17,839,103.56 13,917,394.08 盈余公积 34,579,034.94 26,710,818.15 未分配利润 281,088,092.52 210,274,141.39 所有者权益合计 790,719,288.11 451,338,754.01 负债和所有者权益总计 2,054,841,533.49 1,610,548,319.55 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,958,119,555.30 1,596,906,480.95 其中：营业收入 1,958,119,555.30 1,596,906,480.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,853,124,970.75 1,517,629,987.83 其中：营业成本 1,705,820,876.71 1,382,888,738.76 利息支出 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,752,141.04 19,212,404.97 销售费用 26,271,131.93 22,833,406.25 管理费用 63,752,614.31 47,009,326.71 财务费用 15,775,300.20 11,980,654.72 资产减值损失 34,752,906.56 33,705,456.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 616,438.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -71,516.15 其他收益 900,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,439,506.75 79,276,493.12 加：营业外收入 1,226,290.92 3,215,146.79 减：营业外支出 -675,292.03 4,827,100.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,341,089.70 77,664,539.86 减：所得税费用 29,561,776.43 22,534,538.80 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,779,313.27 55,130,001.06 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 78,779,313.27 55,130,001.06 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 78,779,313.27 55,130,001.06 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 78,779,313.27 55,130,001.06 归属于母公司所有者的综合收益 总额 78,779,313.27 55,130,001.06 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.62 0.54 （二）稀释每股收益 0.62 0.54 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：张汉清 主管会计工作负责人：张继军 会计机构负责人：时晓霞 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,957,999,099.30 1,596,906,480.95 减：营业成本 1,705,731,438.13 1,382,888,738.76 税金及附加 6,606,515.98 19,009,924.97 销售费用 26,252,160.11 22,833,406.25 管理费用 62,718,984.82 46,399,104.45 财务费用 16,695,599.65 11,980,389.89 资产减值损失 34,752,618.39 33,696,456.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 143,614.41 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -71,516.15 其他收益 900,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,213,880.48 80,098,460.21 加：营业外收入 1,226,290.92 3,215,146.79 减：营业外支出 -675,292.03 4,827,100.05 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 108,115,463.43 78,486,506.95 减：所得税费用 29,433,295.51 22,788,500.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,682,167.92 55,698,006.57 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 78,682,167.92 55,698,006.57 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 78,682,167.92 55,698,006.57 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,579,965.83 1,769,849,948.85 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 收到其他与经营活动有关的现金 91,022,066.86 85,462,119.63 经营活动现金流入小计 2,017,602,032.69 1,855,312,068.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,830,378,457.33 1,557,741,216.64 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 56,436,515.69 37,176,062.42 支付的各项税费 85,535,789.94 84,473,591.46 支付其他与经营活动有关的现金 134,709,600.62 92,446,729.04 经营活动现金流出小计 2,107,060,363.58 1,771,837,599.56 经营活动产生的现金流量净额 -89,458,330.89 83,474,468.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 616,438.35 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 21,920.00 31,491,336.74 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 投资活动现金流入小计 80,638,358.35 31,491,336.74 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 48,015,523.04 13,289,860.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 投资活动现金流出小计 198,015,523.04 13,289,860.93 投资活动产生的现金流量净额 -117,377,164.69 18,201,475.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 297,432,640.00 其中：子公司吸收少数股东投资 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 收到的现金 取得借款收到的现金 403,362,873.49 300,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 700,795,513.49 305,500,000.00 偿还债务支付的现金 295,500,000.00 181,309,727.57 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,505,304.51 11,316,038.15 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,624,538.65 55,000,000.00 筹资活动现金流出小计 319,629,843.16 247,625,765.72 筹资活动产生的现金流量净额 381,165,670.33 57,874,234.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 74.25 五、现金及现金等价物净增加额 174,330,249.00 159,550,179.01 加：期初现金及现金等价物余额 248,079,674.16 88,529,495.15 六、期末现金及现金等价物余额 422,409,923.16 248,079,674.16 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,459,509.83 1,769,849,948.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 91,922,713.81 84,401,154.45 经营活动现金流入小计 2,018,382,223.64 1,854,251,103.30 购买商品、接受劳务支付的现金 1,829,545,972.62 1,557,741,216.64 支付给职工以及为职工支付的现 金 56,240,714.78 37,108,630.90 支付的各项税费 85,399,956.86 84,212,803.04 支付其他与经营活动有关的现金 138,627,202.75 94,404,931.12 经营活动现金流出小计 2,109,813,847.01 1,773,467,581.70 经营活动产生的现金流量净额 -91,431,623.37 80,783,521.60 二、投资活动产生的现金流量： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 144,657.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 21,920.00 31,491,336.74 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 10,166,577.53 31,491,336.74 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 8,100,055.93 4,314,246.00 投资支付的现金 200,825,821.10 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 238,925,877.03 9,314,246.00 投资活动产生的现金流量净额 -228,759,299.50 22,177,090.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 297,432,640.00 取得借款收到的现金 403,362,873.49 300,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 700,795,513.49 305,500,000.00 偿还债务支付的现金 295,500,000.00 181,309,727.57 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,505,304.51 11,316,038.15 支付其他与筹资活动有关的现金 7,624,538.65 55,000,000.00 筹资活动现金流出小计 319,629,843.16 247,625,765.72 筹资活动产生的现金流量净额 381,165,670.33 57,874,234.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 60,974,747.46 160,834,846.62 加：期初现金及现金等价物余额 247,637,757.78 86,802,911.16 六、期末现金及现金等价物余额 308,612,505.24 247,637,757.78 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 102,00 0,000. 00 98,436, 400.39 13,917, 394.08 26,710, 818.15 208,998 ,854.57 450,063 ,467.19 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 102,00 0,000. 00 98,436, 400.39 13,917, 394.08 26,710, 818.15 208,998 ,854.57 450,063 ,467.19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,621 ,000.0 0 251,188 ,296.70 31,032, 640.00 3,921,7 09.48 7,868,2 16.79 70,911, 096.48 339,477 ,679.45 （一）综合收益总 额 78,779, 313.27 78,779, 313.27 （二）所有者投入 和减少资本 36,621 ,000.0 0 251,188 ,296.70 31,032, 640.00 256,776 ,656.70 1．股东投入的普 通股 36,621 ,000.0 0 250,153 ,548.70 286,774 ,548.70 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,034,7 48.00 31,032, 640.00 -29,997, 892.00 4．其他 7,868,2 -7,868,2 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 16.79 16.79 （三）利润分配 7,868,2 16.79 -7,868,2 16.79 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 3,921,7 09.48 3,921,7 09.48 1．本期提取 83,117, 179.32 83,117, 179.32 2．本期使用 79,195, 469.84 79,195, 469.84 （六）其他 四、本期期末余额 138,62 1,000. 00 349,624 ,697.09 31,032, 640.00 17,839, 103.56 34,579, 034.94 279,909 ,951.05 789,541 ,146.64 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 102,00 0,000. 00 98,436, 400.39 9,715,8 76.50 21,141, 017.49 159,438 ,654.17 390,731 ,948.55 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 102,00 0,000. 00 98,436, 400.39 9,715,8 76.50 21,141, 017.49 159,438 ,654.17 390,731 ,948.55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,201,5 17.58 5,569,8 00.66 49,560, 200.40 59,331, 518.64 （一）综合收益总 额 55,130, 001.06 55,130, 001.06 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,569,8 00.66 -5,569,8 00.66 1．提取盈余公积 5,569,8 00.66 -5,569,8 00.66 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 4,201,5 17.58 4,201,5 17.58 1．本期提取 39,625, 200.45 39,625, 200.45 2．本期使用 35,423, 682.87 35,423, 682.87 （六）其他 四、本期期末余额 102,00 0,000. 00 98,436, 400.39 13,917, 394.08 26,710, 818.15 208,998 ,854.57 450,063 ,467.19 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 102,000, 000.00 98,436,40 0.39 13,917,39 4.08 26,710,81 8.15 210,274 ,141.39 451,338,7 54.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 102,000, 000.00 98,436,40 0.39 13,917,39 4.08 26,710,81 8.15 210,274 ,141.39 451,338,7 54.01 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,621,0 00.00 251,188,2 96.70 31,032,64 0.00 3,921,709 .48 7,868,216 .79 70,813, 951.13 339,380,5 34.10 （一）综合收益总 额 78,682, 167.92 78,682,16 7.92 （二）所有者投入 和减少资本 36,621,0 00.00 251,188,2 96.70 31,032,64 0.00 256,776,6 56.70 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 1．股东投入的普 通股 36,621,0 00.00 250,153,5 48.70 286,774,5 48.70 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,034,748 .00 31,032,64 0.00 -29,997,8 92.00 4．其他 （三）利润分配 7,868,216 .79 -7,868,2 16.79 1．提取盈余公积 7,868,216 .79 -7,868,2 16.79 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 3,921,709 .48 3,921,709 .48 1．本期提取 83,117,17 9.32 83,117,17 9.32 2．本期使用 79,195,46 9.84 79,195,46 9.84 （六）其他 四、本期期末余额 138,621, 000.00 349,624,6 97.09 31,032,64 0.00 17,839,10 3.56 34,579,03 4.94 281,088 ,092.52 790,719,2 88.11 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 一、上年期末余额 102,000, 000.00 98,436,40 0.39 9,715,876 .50 21,141,01 7.49 160,145 ,935.48 391,439,2 29.86 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 102,000, 000.00 98,436,40 0.39 9,715,876 .50 21,141,01 7.49 160,145 ,935.48 391,439,2 29.86 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,201,517 .58 5,569,800 .66 50,128, 205.91 59,899,52 4.15 （一）综合收益总 额 55,698, 006.57 55,698,00 6.57 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,569,800 .66 -5,569,8 00.66 1．提取盈余公积 5,569,800 .66 -5,569,8 00.66 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 亏损 4．其他 （五）专项储备 4,201,517 .58 4,201,517 .58 1．本期提取 39,625,20 0.45 39,625,20 0.45 2．本期使用 35,423,68 2.87 35,423,68 2.87 （六）其他 四、本期期末余额 102,000, 000.00 98,436,40 0.39 13,917,39 4.08 26,710,81 8.15 210,274 ,141.39 451,338,7 54.01 三、公司基本情况 (一) 公司概况 深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2009年9月由深圳市维业装饰设计工程有限公 司的基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91440300192287527J。2017年3月16日在深 圳证券交易所上市。 截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数13,862.10万股，注册资本为13,862.10万元，注册地址：广东省深 圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼101，总部地址：广东省深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振 业景洲大厦裙楼101。本公司的母公司为深圳市维业控股有限公司，本公司的实际控制人为张汉清。 (二) 公司的行业性质、经营范围及提供的产品和服务 公司属于建筑装饰业，从事建筑装修装饰工程业务。 公司经营范围：建筑装饰工程设计与施工,建筑材料、装饰材料的购销；建筑幕墙专项设计与施工；机电设备安装工 程、消防设施工程、建筑智能化工程的施工；自有物业的租赁和管理。 (三) 财务报告的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年4月23日批准报出。 1、新设全资子公司澳冠维业工程有限公司 澳冠维业工程有限公司（以下简称“澳冠维业”） 系深圳市维业装饰集团股份有限公司及全资子公司深圳市圣陶宛建 筑材料有限公司（以下简称“圣陶宛”）于2017年1月11日共同出资于澳门特别行政区设立的全资子公司，公司设立时资本 为澳门元10万元（折合成人民币8.158405万元），其中本公司持股99%，圣陶宛持股1%。澳门特别行政区政府商业及动产 登记局于2017年1月24日下发了澳冠维业的《商业登记证明》，澳冠维业登记住所为澳门毕仕达大马路54C号中福商业中 心7楼F座，所营事业为工程、地产及材料供应，企业负责人为喻朝辉。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 2、新设全资子公司港冠维业工程有限公司 本公司之子公司澳冠维业工程有限公司出资设立港冠维业工程有限公司，资本为港币1万元，香港特别行政区注册处 于2017年11月6日下发了港冠维业的《公司注册证明书》，港冠维业的登记住所为7B YARDLEY COMM BLDG 3 CONNAUGHT RD WEST SHEUNG WAN HONG KONG,业务性质：CORP ,企业负责人为喻朝辉。 3、注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司2017 年 4 月 26日召开第三届董事会第十四次 临时会议审议通过《关于注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成 注销。 4、注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司于2017 年 3月 27 日召开第三届董事会第十二 次临时会议，审议通过了《关于注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司的议案》，该公司已履行清算程序完成注销。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司自本报告期末起至少12个月内仍具有较强的持续经营能力，未发现对企业的持续经营能力产生重大影响的事项或 其他重要影响因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事建筑装饰和其他建筑经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的 规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。关于管理层所作出的重 大会计判断和估计的说明，请参阅附注 “重要会计政策和会计估计变更”。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果、现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修 订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合 并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券的交易费用，冲减权益。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 6、合并财务报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同 一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中 的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合 并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当 期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资 等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调 整。在取得因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相 关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时， 对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其 他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政 策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1) 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2) 金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊 余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 3）应收款项 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收 益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产 终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产 的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 3）终止确认部分的账面价值； 4）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值 与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (6) 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认 减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收 账款是指期末余额 500 万元以上且占应收款项余额 10%以 上的应收账款；单项金额重大的其他应收款是指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减 值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计 提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 无信用风险组合 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现注销、破产或 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严 重不足等情况的。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关 组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 （1）存货的分类 存货分类为：工程施工、设计成本、原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。非工程施工 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 和设计成本类存货领用和发出时按加权平均法计价。建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、 与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订 立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 （亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之 和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的 部分作为预收款项列示。工程施工的具体核算方法为：按照单个工程项目为核算对象，平时，在单个工程项目下归集所发生 的实际成本，包括直接材料、直接人工费、施工机械费、其他直接费及相应的施工间接费用等。期末根据完工百分比法确认 合同收入的同时，确认合同毛利。期末，未完工工程项目的工程施工成本及累计确认的工程施工毛利与对应的工程结算对抵， 余额列示于存货项目。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影 响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失， 导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。对于工 程施工成本，对预计工程总成本超过预计工程总收入（扣除相关费用）的工程项目，按照工程总成本超过预计工程总收入（扣 除相关费用）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和周转材料的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资 等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成 本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权 投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允 价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公 允价值为基础确定。 (3)后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被 投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金 额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分， 予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与 联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合 并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理”。在公司确认应分担被投资单位发生 的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项 投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对 被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响 之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行 调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在 编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 运输设备 年限平均法 5 5% 19% 电子设备 年限平均法 5 5% 19% 办公设备 年限平均法 5 5% 19% 机械设备 年限平均法 10 5% 9.5% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有 权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 装修装饰业 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本 化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完 工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 1)无形资产的计价方法 ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组 取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债 的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 无形资产的成本，不确认损益。 ⅱ．后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目预计使用寿命依据 办公软件 5年 预计产生经济利益期限 土地使用权 50年 土地使用权出让合同 专利权 5年 预计产生经济利益期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计未有不同。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 4)划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5)开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ⅰ．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ⅱ．具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ⅲ．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ⅳ．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； v．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或 者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分 摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括办公 室装修费和办公场所使用费。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国 家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例 向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净 负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务 成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1.以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按 照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成 本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本 公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款， 至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变 更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。 职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新 的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款 和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2.以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 1.建造合同收入 （1）建造合同收入确认原则 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度 按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。本公司合同完工进度按项目实际完成工程量计算申报，并由甲方 （建设方）和监理单位签字（章）确认后确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足： ②
同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收 回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分 比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （2）发行人合同预计总工程量的数据来源及确定方法 合同预计总工程量为合同签订时甲乙双方均认可的将整个合同工程量涉及的全部施工步骤及施工程序分项细化至其所 需的全部原材料、人工等费用的总工程预算造价。各装饰工程可以细分为多个可以具体测定工作量的分项工程，各分项工程 形成各自的工作量清单，如铺设地板以面积为单位确定工程量，安装灯具以个数为单位确定工程量等。 （3）发行人已完成工程量的数据来源及确定方法 工程项目部定期根据各分项工程的工作量清单，检查各分项工程的实际完成情况。根据各分项工程已完成的工作量和工 程合同约定单价换算成已完工合同金额，根据各分项工程已完工合同金额之和占合同总额的比例，确定完工进度百分比。工 程项目部根据实际完成的工程量按期编制《工程进度报表》，形成《完工进度确认函》，经成本部审核后，于期末或合同约 定的工程量审核周期末连同其他相关资料报送监理方和甲方，监理方和甲方审核通过后在《完工进度确认函》上签字（章） 确认，财务部以监理方和甲方签字（章）确认的《完工进度确认函》作为确定完工进度的依据。 2.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 3.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完 工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能 够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳 务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他 企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部 分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部 作为销售商品处理。 4.使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 29、政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购 建或以其他方式形成长期资产。 2、确认时点 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补 助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 1.经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分 费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣 除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由 承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2.融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售 类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 33、其他重要的会计政策和会计估计 34、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示持续经营损益和终 止经营损益。 董事会 列示持续经营损益本年金额 78,779,313.27 元；列示终止经营损益本 年金额 0.00 元。 部分与资产相关的政府补助，冲减了相 关资产账面价值。 董事会 固定资产：减少 0.00 元 部分与收益相关的政府补助，冲减了相 关成本费用 董事会 管理费用：减少 278,584.97；财务费用： 减少 679,700.00 元；营业外收入减少 958,284.97 元。 与本公司日常活动相关的政府补助，计 入其他收益，不再计入营业外收入 董事会 其他收益：增加 900,000.00 元；营业外 收入减少 900,000.00 元。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 35、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 建筑装饰合同税率为 11.00%、按简易办 法征收的建筑装饰合同征收率为 3.00%；设计服务 6.00%、销售货物 17%、 不动产租赁服务按简易计税方式征收率 为 5.00%。 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2% 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 478,839.28 201,252.28 银行存款 421,931,083.88 247,878,421.88 其他货币资金 37,098,737.03 25,642,639.60 合计 459,508,660.19 273,722,313.76 其中：存放在境外的款项总额 248,810.05 其他说明： 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 25,001,967.78 12,997,559.01 保函保证金 12,096,769.25 12,645,080.59 存放在境外且资金汇回受到限制的款项 248,810.05 合 计 37,347,547.08 25,642,639.60 截至2017年12月31日，本公司存放于境外且资金汇回受到限制的货币资金为人民币248,810.05元。 截至2017年12月31日，其他货币资金中人民币12,096,769.25元主要系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保 函所存入的保证金存款。 截至2017年12月31日，其他货币资金中人民币25,001,967.78元主要系本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保 证金存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 500,000.00 2,400,000.00 商业承兑票据 18,286,845.57 22,631,565.33 合计 18,786,845.57 25,031,565.33 （2）期末公司已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,350,000.00 合计 4,350,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,476,90 5,957.56 100.00% 315,465, 305.42 21.36% 1,161,440 ,652.14 1,352,0 59,924. 04 100.00% 281,401,5 77.74 20.81% 1,070,658,3 46.30 合计 1,476,90 5,957.56 100.00% 315,465, 305.42 21.36% 1,161,440 ,652.14 1,352,0 59,924. 04 100.00% 281,401,5 77.74 20.81% 1,070,658,3 46.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 794,950,436.18 39,747,521.80 5.00% 1 年以内小计 794,950,436.18 39,747,521.80 5.00% 1 至 2 年 220,424,681.96 22,042,468.20 10.00% 2 至 3 年 154,508,635.31 46,352,590.59 30.00% 3 至 4 年 173,876,793.95 86,938,396.98 50.00% 4 至 5 年 63,805,411.54 51,044,329.23 80.00% 5 年以上 69,339,998.62 69,339,998.62 100.00% 合计 1,476,905,957.56 315,465,305.42 21.36% 确定该组合依据的说明： 确定组合的依据 无信用风险组合 主要指回收金额确定，且发生坏账损失可能性很小的款项，主要包 括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。 正常信用风险组合 除上述无信用风险组合以外的应收款项。 按组合计提坏账准备的计提方法 无信用风险组合 如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。 正常信用风险组合 采用账龄分析法计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 1－2年 10 2－3年 30 3－4年 50 4－5年 80 5年以上 100 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 34,063,727.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 装修装饰业 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,938,488.39 100.00% 4,458,088.11 81.86% 1 至 2 年 987,724.00 18.14% 合计 2,938,488.39 -- 5,445,812.11 -- 期末无账龄超过一年的重要预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 7、应收利息 8、应收股利 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 51,953,6 88.92 100.00% 6,560,30 4.31 12.63% 45,393,38 4.61 33,950, 086.76 100.00% 5,871,125 .43 17.29% 28,078,961. 33 合计 51,953,6 88.92 100.00% 6,560,30 4.31 12.63% 45,393,38 4.61 33,950, 086.76 100.00% 5,871,125 .43 17.29% 28,078,961. 33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 42,433,561.13 2,121,678.06 5.00% 1 至 2 年 2,730,473.08 273,047.31 10.00% 2 至 3 年 2,620,519.07 786,155.72 30.00% 3 年以上 4,169,135.64 3,379,423.22 3 至 4 年 1,470,761.64 735,380.82 50.00% 4 至 5 年 271,658.00 217,326.40 80.00% 5 年以上 2,426,716.00 2,426,716.00 100.00% 合计 51,953,688.92 6,560,304.31 12.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 689,178.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款及备用金 3,138,815.03 2,381,871.53 履约保证金 16,944,195.39 11,958,398.04 投标保证金 21,265,879.00 12,610,013.02 其他保证金 6,685,531.94 3,548,770.06 押金 3,570,809.77 3,222,395.09 待售抵房款 其他 348,457.79 228,639.02 合计 51,953,688.92 33,950,086.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 履约保证金 10,000,000.00 1 年以内 19.25% 500,000.00 第二名 投标保证金 2,400,000.00 1 年以内 4.62% 120,000.00 第三名 履约保证金 1,780,000.00 4 年以上 3.43% 1,760,000.00 第四名 农民工保证金 1,494,774.00 1 年以内 2.88% 74,738.70 第五名 农民工保证金 1,045,300.00 1 年以内 2.01% 52,265.00 合计 -- 16,720,074.00 -- 32.18% 2,507,003.70 （6）涉及政府补助的应收款项 本期无涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 建造合同形成的 存货 105,880,649.84 105,880,649.84 68,767,151.76 68,767,151.76 合计 105,880,649.84 105,880,649.84 68,767,151.76 68,767,151.76 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末，存货可变现净值不存在低于存货成本的情况，故无需计提存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货期末余额无含有借款费用资本化金额。 （4）建造合同形成的存货情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 1,642,632,135.13 累计已确认毛利 243,612,649.03 已办理结算的金额 1,780,364,134.32 建造合同形成的存货 105,880,649.84 11、持有待售的资产 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税款 14,591,627.22 5,730,048.64 理财产品 70,000,000.00 上市费用 4,855,415.85 其他 73,360.61 73,360.61 合计 84,664,987.83 10,658,825.10 其他说明： 14、可供出售金融资产 15、持有至到期投资 16、长期应收款 17、长期股权投资 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,534,157.91 5,534,157.91 2.本期增加金额 2,377,283.00 2,377,283.00 （1）外购 2,377,283.00 2,377,283.00 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 4.期末余额 7,911,440.91 7,911,440.91 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,034,055.24 1,034,055.24 2.本期增加金额 253,729.04 253,729.04 （1）计提或摊销 253,729.04 253,729.04 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,287,784.28 1,287,784.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 6,623,656.63 6,623,656.63 2.期初账面价值 4,500,102.67 4,500,102.67 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）期末未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 绿地缇香公馆房产 2,345,838.00 正在办理过程中 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 33,850,861.13 4,622,342.36 1,887,133.66 5,180.00 40,365,517.15 2.本期增加金额 1,246,914.53 1,458,858.49 2,705,773.02 （1）购置 1,246,914.53 1,458,858.49 2,705,773.02 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 46,000.00 730,883.06 776,883.06 （1）处置或报 废 46,000.00 730,883.06 776,883.06 4.期末余额 33,850,861.13 5,823,256.89 2,615,109.09 5,180.00 42,294,407.11 二、累计折旧 1.期初余额 10,549,499.35 3,617,154.19 1,260,134.78 4,920.62 15,431,708.94 2.本期增加金额 1,607,915.95 400,893.85 323,074.05 2,331,883.85 （1）计提 1,607,915.95 400,893.85 323,074.05 2,331,883.85 3.本期减少金额 34,595.96 652,035.92 686,631.88 （1）处置或报 废 34,595.96 652,035.92 686,631.88 4.期末余额 12,157,415.30 3,983,452.08 931,172.91 4,920.62 17,076,960.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 21,693,445.83 1,839,804.81 1,683,936.18 259.38 25,217,446.20 2.期初账面价值 23,301,361.78 1,005,188.17 626,998.88 259.38 24,933,808.21 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）通过经营租赁租出的固定资产 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 4,057,779.80 人才住房为有限产权 其他说明 2014年8月15日，本公司与深圳市福田区住房和建设局签订编号为“深福人单字（2014）第00001号”的《深圳市福田区人 才住房购买合同》，购买位于深圳市福田区侨香路一冶广场1栋B座（单元）2502房，用途为住房。合同第四条规定：企业 对所购买的人才住房为有限产权，即企业不得向政府以外的任何单位或个人进行任何形式的产权交易。 2015年2月10日，本公司与深圳市福田区住房和建设局签订编号为“深福人单字颂德（2015）第00001号”的《深圳市福田 区人才住房购买合同》，购买位于深圳市福田区梅林二街颂德花园2号楼1605房，用途为住房。合同第四条规定：企业对所 购买的人才住房为有限产权，即企业不得向政府以外的任何单位或个人进行任何形式的产权交易。 2016年4月22日，本公司与深圳市福田区住房和建设局签订编号为“深福人单字坤宜（2016）第00172、00173、00174、 00175号”的《深圳市福田区人才住房购买合同》，购买位于深圳市龙岗区平湖凤凰大道南侧坤宜福苑4号楼1009房、1010房、 2605房、2606房，用途为住宅。合同第四条规定：企业对所购买的人才住房为有限产权，即企业不得向政府以外的任何单位 或个人进行任何形式的产权交易。 2016年4月22日，本公司与深圳市福田区住房和建设局签订编号为“深福人单字坤宜（2016）第00176、00177、00178、 00179号”的《深圳市福田区人才住房购买合同》，购买位于深圳市龙岗区平湖凤凰大道南侧坤宜福苑6号楼2803房、2808房、 2809房、2810房，用途为住宅。合同第四条规定：企业对所购买的人才住房为有限产权，即企业不得向政府以外的任何单位 或个人进行任何形式的产权交易。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 维业科技工业园 一期 18,236,476.98 18,236,476.98 3,497,678.65 3,497,678.65 维业科技工业园 二期 27,534,747.60 27,534,747.60 632,953.21 632,953.21 合计 45,771,224.58 45,771,224.58 4,130,631.86 4,130,631.86 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 维业科 技工业 园一期 229,446, 500.00 3,497,67 8.65 14,105,8 45.12 18,236,4 76.98 7.95% 建设中 募集资 金 维业科 技工业 园二期 80,000,0 00.00 632,953. 21 27,534,7 47.60 27,534,7 47.60 34.42% 建设中 募集资 金 合计 309,446, 500.00 4,130,63 1.86 41,640,5 92.72 45,771,2 24.58 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资 22、固定资产清理 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务等办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 14,672,837.48 1,410,550.02 16,083,387.50 2.本期增加金 额 110,000.00 468,443.89 578,443.89 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 14,672,837.48 110,000.00 1,878,993.91 16,661,831.39 二、累计摊销 1.期初余额 536,776.94 523,050.37 1,059,827.31 2.本期增加金 额 293,456.76 9,166.70 286,147.40 588,770.86 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 4.期末余额 830,233.70 9,166.70 809,197.77 1,648,598.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 13,842,603.78 100,833.30 1,069,796.14 15,013,233.22 2.期初账面价 值 14,136,060.54 887,499.65 15,023,560.19 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 26、开发支出 27、商誉 （1）商誉账面原值 （2）商誉减值准备 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修费 200,000.12 4,669,824.45 403,582.23 4,466,242.34 办公场所使用费 6,233,923.80 169,246.80 6,064,677.00 合计 6,433,923.92 4,669,824.45 572,829.03 10,530,919.34 其他说明：办公室装修费本期增加额主要系新增租赁资产深圳景明达酒店三楼办公室装修费，该装修项目于 2017 年 9 月完 工投入使用。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 322,025,609.73 80,505,330.40 287,272,703.17 71,818,175.79 确认为递延收益的政府 补助 6,115,000.00 1,528,750.00 6,115,000.00 1,528,750.00 未决诉讼计提的预计负 债 2,300,000.00 575,000.00 3,300,000.00 825,000.00 股份支付 1,034,748.00 258,687.00 合计 331,475,357.73 82,867,767.40 296,687,703.17 74,171,925.79 （2）未经抵销的递延所得税负债 不适用 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 82,867,767.40 74,171,925.79 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 4,288.17 可抵扣亏损 120,419.93 204,786.47 合计 124,708.10 204,786.47 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 80,773.45 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 2018 30,709.29 32,070.74 2019 8,985.38 8,985.38 2020 70,498.62 78,368.00 2021 4,192.37 4,588.90 2022 6,034.27 合计 120,419.93 204,786.47 -- 30、其他非流动资产 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 38,362,873.49 86,500,000.00 抵押借款 80,000,000.00 保证借款 335,000,000.00 99,000,000.00 合计 373,362,873.49 265,500,000.00 短期借款分类的说明： 1）、期末质押借款为本公司与中国建设银行股份有限公司深圳分行签订应收账款质押合同，合同约定自该合同签署之日 至所担保的主债权结清之日，因对外销售货物及提供服务而产生的部分应收账款作为质押标的。 2）、期末保证借款为本公司取得由关联方向银行提供连带责任担保的短期借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 62,706,458.52 19,547,530.44 银行承兑汇票 21,782,103.89 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 合计 84,488,562.41 19,547,530.44 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 468,566,184.60 544,276,900.37 应付劳务款 200,610,428.04 227,238,257.36 应付其他款项 5,079,634.41 1,116,300.63 合计 674,256,247.05 772,631,458.36 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 应付账款期末余额中账龄超过1年的款项为103,290,577.95元，主要是完工工程项目已发生的但尚未和供应商分包商结算 的工程成本。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程结算款 9,600,266.80 27,713,970.06 预收租金款 2,846.00 合计 9,603,112.80 27,713,970.06 （2）建造合同形成的已结算未完工项目情况 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,182,719.19 56,618,917.07 53,907,869.14 7,893,767.12 二、离职后福利-设定提 存计划 2,515,346.45 2,513,746.55 1,599.90 三、辞退福利 14,900.00 14,900.00 合计 5,182,719.19 59,149,163.52 56,436,515.69 7,895,367.02 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,182,719.19 53,232,369.35 50,522,636.62 7,892,451.92 2、职工福利费 1,132,098.88 1,132,098.88 3、社会保险费 1,216,275.38 1,215,387.18 888.20 其中：医疗保险费 1,008,429.43 1,007,688.03 741.40 工伤保险费 115,525.71 115,457.01 68.70 生育保险费 92,320.24 92,242.14 78.10 4、住房公积金 1,038,173.46 1,037,746.46 427.00 合计 5,182,719.19 56,618,917.07 53,907,869.14 7,893,767.12 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 1、基本养老保险 2,376,414.97 2,374,854.17 1,560.80 2、失业保险费 138,931.48 138,892.38 39.10 合计 2,515,346.45 2,513,746.55 1,599.90 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 826,191.28 3,019,843.58 企业所得税 11,089,214.27 10,653,139.37 个人所得税 274,267.36 164,524.12 城市维护建设税 2,509,938.88 2,712,757.79 教育费附加 1,093,835.96 1,173,909.99 地方教育费附加 724,620.47 779,536.30 其他 290,466.79 81,562.75 堤围防护费 75,860.28 96,128.46 合计 16,884,395.29 18,681,402.36 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 605,827.38 478,602.45 合计 605,827.38 478,602.45 40、应付股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 15,000.00 10,000.00 借款 7,229.00 未结算项目税款 114,357.80 75,093.04 押金 274,360.00 68,360.00 其他 1,314,244.27 175,793.99 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 限制性股票回购义务 31,032,640.00 合计 32,750,602.07 336,476.03 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 42、持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 计提的待转销项税 66,834,781.79 42,006,302.25 合计 66,834,781.79 42,006,302.25 45、长期借款 46、应付债券 47、长期应付款 48、长期应付职工薪酬 49、专项应付款 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 2,300,000.00 3,300,000.00 合计 2,300,000.00 3,300,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 主要系张小兵与深圳市维业装饰集团股份有限公司、深圳市维业装饰集团股份有限公司西南分公司、夏先军借款本金为 80万元的民间借贷纠纷，何建平与深圳市维业装饰集团股份有限公司、深圳市维业装饰集团股份有限公司西南分公司、夏先 军、王梦娟借款本金为150万元的借贷合同纠纷及代松林与深圳市维业装饰集团股份有限公司、深圳市维业装饰集团股份有 限公司西南分公司、夏先军、王梦娟借款本金为100万元的借贷合同纠纷，2016年，公司根据案件进展情况，对以上案件借 款本金共计330万元全额计提预计负债。本期代松林与深圳市维业装饰集团股份有限公司、深圳市维业装饰集团股份有限公 司西南分公司、夏先军、王梦娟借款本金为100万元的借贷合同纠纷已结案，根据按照的判决结果，冲减已计提无需承担支 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 付义务的100万元预计负债。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,115,000.00 6,115,000.00 合计 6,115,000.00 6,115,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 科技创新和 基础设施建 设奖励 6,115,000.00 6,115,000.00 与资产相关 合计 6,115,000.00 6,115,000.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 102,000,000.00 36,621,000.00 36,621,000.00 138,621,000.00 其他说明： 1、本期股本增加情况说明 （1）根据公司2015年7月10日召开的第二届董事会第二十七次会议决议、2015年7月27日召开的2015年第四次临时股东 大会会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]236号《关于核准深圳市维业装饰集团股份有限公司首次公开发行 股票的批复》核准，贵公司公开发行新股3,400万股，每股面值1.00元，增加股本3,400.00万元，此次增资业经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第ZI10101号验资报告验证。 （2）根据公司第三届董事会第二十一次、第二十二次、第二十三次临时会议决议，2017年第三次临时股东大会决议， 审议通过的《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于深圳市维 业装饰集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》及《关于调整深圳市维业装饰集团股 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，公司向激励对象首次授予限制性股票262.10万股， 每股面值1.00元，增加股本262.10万元。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第ZI10803 号验资报告验证。 54、其他权益工具 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 98,436,400.39 250,153,548.70 348,589,949.09 其他资本公积 1,034,748.00 1,034,748.00 合计 98,436,400.39 251,188,296.70 349,624,697.09 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、本期资本公积增加情况说明 （1）本期资本溢价（股本溢价）主要系公司公开发行股票3400万股，共计募集资金人民币292,400,000.00元，扣除与发 行相关的费用人民币36,658,091.30元后，实际募集资金净额为人民币255,741,908.70元。其中，计入公司“股本”人民币 34,000,000.00元，考虑发行费用中可抵扣增值税进项税额1,471,698.11元的影响后，计入“资本公积－股本溢价”人民币 221,741,908.70元，以及公司向激励对象首次授予限制性股票262.10万股，限制性股票的授予价格为每股11.84元。共计募集 资金31,032,640.00元，其中：计入股本人民币2,621,000.00元，计入资本公积－资本（股本）溢价人民币28,411,640.00元。 （2）本期以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额1,034,748.00元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 31,032,640.00 31,032,640.00 合计 31,032,640.00 31,032,640.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 在 2017 年 11 月 27 日，就公司对本年首次授予限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币 11.84 元/股以及发行的限 制性股票数量 2,621,000.00 股分别确认库存股人民币 31,032,640.00 元以及其他应付款人民币 31,032,640.00 元。 57、其他综合收益 58、专项储备 单位： 元 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 13,917,394.08 83,117,179.32 79,195,469.84 17,839,103.56 合计 13,917,394.08 83,117,179.32 79,195,469.84 17,839,103.56 其他说明： 根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企〔2006〕478 号）和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 （财企〔2012〕16 号）的规定，本公司参照建设工程施工企业计提标准，自 2012 年 1 月 1 日起对建筑装饰工程项目按合同 金额的 2%计提安全生产费专项储备基金，用于安全生产费用开支。 专项储备期末余额主要为期末项目已计提尚未使用完的安全生产费用。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,710,818.15 7,868,216.79 34,579,034.94 合计 26,710,818.15 7,868,216.79 34,579,034.94 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 208,998,854.57 159,438,654.17 调整后期初未分配利润 208,998,854.57 159,438,654.17 加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,779,313.27 55,130,001.06 减：提取法定盈余公积 7,868,216.79 5,569,800.66 期末未分配利润 279,909,951.05 208,998,854.57 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,957,429,900.92 1,705,567,147.67 1,591,862,834.11 1,377,954,840.08 其他业务 689,654.38 253,729.04 5,043,646.84 4,933,898.68 合计 1,958,119,555.30 1,705,820,876.71 1,596,906,480.95 1,382,888,738.76 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,525,221.82 2,563,505.75 教育费附加 1,114,694.77 1,147,929.31 房产税 341,584.00 194,146.74 土地使用税 143,469.83 200,905.82 车船使用税 9,520.00 3,780.00 印花税 1,640,177.06 741,980.02 营业税 13,206,208.50 地方教育附加 744,341.67 750,748.26 堤围防护费 48,623.27 177,012.39 其他 184,508.62 226,188.18 合计 6,752,141.04 19,212,404.97 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬福利 14,810,920.61 10,990,356.94 交通差旅招待费 2,554,163.23 2,116,699.22 投标费 2,445,723.92 1,760,602.60 广告宣传费 5,619.17 123,795.20 保修费 4,040,865.28 5,654,893.50 租金水电物管费 488,368.88 458,739.73 行政办公服务费 1,605,993.68 1,452,014.00 其他 319,477.16 276,305.06 合计 26,271,131.93 22,833,406.25 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬福利 43,730,472.98 27,043,776.99 租金水电物管费 2,889,983.59 1,370,060.41 交通差旅招待费 5,611,502.07 4,765,934.20 办公费用 4,687,334.96 3,931,934.87 折旧摊销 3,390,903.99 3,099,633.76 中介服务费 1,404,757.94 2,689,994.67 税费 1,486,337.56 其他 2,037,658.78 2,621,654.25 合计 63,752,614.31 47,009,326.71 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,632,529.44 11,753,124.42 利息收入 -1,933,661.10 -582,702.53 汇兑损失 2,373.07 汇兑收益 -10,769.56 手续费及其他 1,084,828.35 810,232.83 合计 15,775,300.20 11,980,654.72 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 34,752,906.56 33,705,456.42 合计 34,752,906.56 33,705,456.42 67、公允价值变动收益 68、投资收益 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品产生的投资收益 616,438.35 合计 616,438.35 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 -71,516.15 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 建筑装饰设计行业-经济贡献支持 400,000.00 建筑装饰设计行业-创意设计作品获奖支 持 500,000.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,200,000.00 3,023,445.50 1,200,000.00 其他 26,290.92 191,701.29 26,290.92 合计 1,226,290.92 3,215,146.79 1,226,290.92 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 境内上市支 持补助 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,200,000.00 与收益相关 改制培育项 目资助款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 产业资金认 奖励 因从事国家 否 否 100,000.00 与收益相关 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 定奖励款 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 稳岗补贴 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 123,445.50 与收益相关 福田区产业 发展专项基 金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,800,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 1,200,000.00 3,023,445.50 -- 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 252,000.00 550,000.00 252,000.00 诉讼损失 -1,000,000.00 3,300,000.00 -1,000,000.00 其他 72,707.97 977,100.05 72,707.97 合计 -675,292.03 4,827,100.05 -675,292.03 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 38,257,618.04 32,298,402.90 递延所得税费用 -8,695,841.61 -9,763,864.10 合计 29,561,776.43 22,534,538.80 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 108,341,089.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,085,272.43 子公司适用不同税率的影响 28,719.66 调整以前期间所得税的影响 -516.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,407,036.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,345.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 43,610.00 所得税费用 29,561,776.43 其他说明 74、其他综合收益 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金及押金等 69,670,377.22 43,451,646.93 收回借款及备用金 17,248,623.57 11,841,080.58 收到利息收入 1,872,918.11 584,544.78 收到其他 2,230,147.96 29,584,847.34 合计 91,022,066.86 85,462,119.63 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保证金及押金等 87,157,773.37 45,492,438.47 支付借款及备用金 18,148,566.49 17,812,332.25 支付期间费用等 29,186,676.51 27,634,848.20 支付其他 216,584.25 1,507,110.12 合计 134,709,600.62 92,446,729.04 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品到期赎回 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 150,000,000.00 合计 150,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到维业控股借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还维业控股借款 55,000,000.00 支付与上市有关的中介机构服务费 7,624,538.65 合计 7,624,538.65 55,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 78,779,313.27 55,130,001.06 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 加：资产减值准备 34,752,906.56 33,705,456.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 2,585,612.89 2,582,612.01 无形资产摊销 588,770.86 478,187.17 长期待摊费用摊销 572,829.03 362,596.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 71,516.15 财务费用（收益以“－”号填列） 16,632,529.44 11,753,124.42 投资损失（收益以“－”号填列） -616,438.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,695,841.61 -9,763,864.10 存货的减少（增加以“－”号填列） -37,113,498.08 -8,712,391.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -151,937,135.36 142,528,594.32 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -26,113,643.69 -144,589,846.82 其他 1,034,748.00 经营活动产生的现金流量净额 -89,458,330.89 83,474,468.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 422,409,923.16 248,079,674.16 减：现金的期初余额 248,079,674.16 88,529,495.15 现金及现金等价物净增加额 174,330,249.00 159,550,179.01 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 422,409,923.16 248,079,674.16 其中：库存现金 478,839.28 201,252.28 可随时用于支付的银行存款 421,931,083.88 247,878,421.88 三、期末现金及现金等价物余额 422,409,923.16 248,079,674.16 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 248,810.05 248,079,674.16 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 的现金和现金等价物 77、所有者权益变动表项目注释 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 37,347,547.08 使用受限制的保证金及存放在境外且资 金汇回受到限制的银行存款。 固定资产 4,057,779.80 人才住房为有限产权。 应收账款 49,031,687.13 应收账款质押借款。 合计 90,437,014.01 -- 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 248,810.05 港币 261,138.58 0.84 218,288.35 澳门元 37,490.00 0.81 30,521.70 其他应收款 85,763.34 其中：港币 102,598.77 0.84 85,763.34 其他应付款 1,170,451.20 其中：澳门元 115.00 0.81 93.62 港币 1,400,099.99 0.84 1,170,357.58 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1.新设全资子公司澳冠维业工程有限公司 澳冠维业工程有限公司（以下简称“澳冠维业”）系深圳市维业装饰集团股份有限公司及全资子公司深圳市圣陶宛建筑材 料有限公司（以下简称“圣陶宛”）于2017年1月11日共同出资于澳门特别行政区设立的全资子公司，公司设立时资本为澳门 元10万元（折合成人民币8.158405万元），其中本公司持股99%，圣陶宛持股1%。澳门特别行政区政府商业及动产登记局于 2017年1月24日下发了澳冠维业的《商业登记证明》，澳冠维业登记住所为澳门毕仕达大马路54C号中福商业中心7楼F座，所 营事业为工程、地产及材料供应，企业负责人为喻朝辉。 2.新设全资子公司港冠维业工程有限公司 本公司之子公司澳冠维业工程有限公司出资设立港冠维业工程有限公司，资本为港币1万元，香港特别行政区注册处于 2017年11月6日下发了港冠维业的《公司注册证明书》，港冠维业的登记住所为7B YARDLEY COMM BLDG 3 CONNAUGHT RD WEST SHEUNG WAN HONG KONG,业务性质：CORP ,企业负责人为喻朝辉。 3.注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司2017 年 4 月 26日召开第三届董事会第十四次临 时会议审议通过《关于注销全资子公司深圳市维业装饰集团合肥工程有限公司的议案》，该公司已注销完成。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 4.注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司 维业股份为整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效益，公司于2017 年 3月 27 日召开第三届董事会第十二次 临时会议，审议通过了《关于注销全资子公司深圳市维业木制品有限公司的议案》，该公司已注销完成。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市圣陶宛建 筑材料有限公司 深圳市 深圳市 建筑装饰材料的 购销 100.00% 设立 深圳市维业卉景 园林有限公司 深圳市 深圳市 园林绿化 100.00% 设立 深圳市维业木制 品有限公司 深圳市 深圳市 家具制品行业 100.00% 设立 广东省维业科技 有限公司（原名 为：陆河县维业 科技有限公司） 陆河县 陆河县 建筑装饰行业 100.00% 设立 芜湖新维创世装 饰工程有限公司 芜湖市 芜湖市 建筑装饰行业 100.00% 设立 澳冠维业工程有 限公司 澳门 澳门 建筑装饰行业 99.00% 1% 设立 港冠维业工程有 限公司 香港 香港 建筑装饰行业 100.00% 设立 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 （2）重要的非全资子公司 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营安排或联营企业中的权益 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1.信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临客户未能及时按合同约定 支付工程进度款的信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况 下的银行资信证明（当此信息可获取时）。 公司通过对各项目工程进度款的回款情况以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内与其进一步合作，否则必须要求其按合同进度支付相应款项。 2.市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前持有的短期借款主要以浮动利率计息。不存在因金融工具的 公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，对本公司的净利润影响如下： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 利率变化 对净利润的影响 本期 上升100个基点 - 2,468,629.42 下降100个基点 2,468,629.42 （2）汇率风险 由于本公司外汇资产占比极小，故不进行外汇风险的分析。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，因此也不存在其他价格风险。 3.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确 保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 373,362,873.49 - - - 373,362,873.49 应付票据 84,488,562.41 - - - 84,488,562.41 应付账款 674,256,247.05 - - - 674,256,247.05 应付利息 605,827.38 - - - 605,827.38 其他应付款 32,750,602.07 - - - 32,750,602.07 合计 1,165,464,112.40 - - - 1,165,464,112.40 项目 期初余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 265,500,000.00 - - - 265,500,000.00 应付票据 19,547,530.44 - - - 19,547,530.44 应付账款 772,631,458.36 - - - 772,631,458.36 应付利息 478,602.45 - - - 478,602.45 其他应付款 336,476.03 - - - 336,476.03 合计 1,058,494,067.28 - - - 1,058,494,067.28 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 十一、公允价值的披露 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市维业控股有 限公司 深圳 5168 万元人民币元 38.35% 38.35% 张汉清 3.67% 3.67% 本公司的母公司情况的说明： 深圳市维业控股有限公司（以下简称维业控股）成立于 1994 年 9 月 28 日，注册资本为 5168 万元人民币元，其中张汉 清出资 3565.92 万元，持股比例为 69.00%，叶雪幼出资 1602.08 万元，持股比例为 31.00%。 公司经营范围：日用百货、家用电器、文化用品、化工产品(不含危险化学品)的销售;信息咨询(不含信托、证券、期货、 保险及其它金融业务)；自有物业租赁(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)。 张汉清除持有公司控股股东深圳市维业控股有限公司 69.00%的股权外，还直接持有本公司 3.6737%的股份，合计对本 公司的表决权比例为 30.1376%，为本公司的实际控制人。 本企业最终控制方是张汉清。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市维业鼎盛物业服务有限公司 同一控股股东（深圳市维业控股有限公司 100%持股） 张汉清 最终控制人 叶雪幼 最终控制人张汉清妻子 深圳市众英集投资发展合伙企业（有限合伙） 持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位 张汉洪 最终控制人张汉清哥哥、公司其他股东 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 张汉伟 最终控制人张汉清弟弟、公司其他股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市维业控股有限公 司、张汉清及叶雪幼 130,000,000.00 2016 年 03 月 23 日 2017 年 03 月 23 日 是 深圳市维业控股有限公 司 90,000,000.00 2016 年 03 月 18 日 2017 年 03 月 18 日 是 深圳市维业控股有限公 司、张汉清及叶雪幼 50,000,000.00 2016 年 03 月 09 日 2018 年 03 月 09 日 否 张汉清、叶雪幼 150,000,000.00 2017 年 08 月 14 日 2018 年 07 月 06 日 否 张汉清、叶雪幼 180,000,000.00 2017 年 02 月 24 日 2018 年 02 月 06 日 否 深圳市维业控股有限公 司、张汉清及叶雪幼 150,000,000.00 2017 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 17 日 否 张汉清及叶雪幼 100,000,000.00 2017 年 04 月 06 日 2018 年 04 月 05 日 否 张汉清及叶雪幼 150,000,000.00 2017 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 25 日 否 深圳市维业控股有限公 司、张汉清及叶雪幼 160,000,000.00 2017 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 22 日 否 深圳市维业控股有限公 司、张汉清及叶雪幼 190,000,000.00 2017 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 22 日 否 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,228,593.00 2,733,039.39 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 2,621,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 限制性股票，11.84 元/股，35 个月。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 股票市价 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度 公司业绩的预测进行确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,034,748.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,034,748.00 其他说明：根据本公司第三届董事会第二十一次、第二十二次、第二十三次临时会议决议，2017 年第三次临时股东大 会决议，审议通过的《关于深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关 于深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》及《关于调整深圳市维 业装饰集团股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，公司向激励对象首次授予限制性 股票 2,621,000.00 股，限制性股票的授予价格为每股 11.84 元，授予日为 2017 年 11 月 27 日。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、资产负债表日存在的重要承诺 截止2017年12月31日，本公司正在或准备履行的保函情况如下： 项目 金额 币种 受益人 担保银行 履约保证 60,881,288.99 RMB 客户 建设银行 投标保证 1,900,000.00 RMB 客户 建设银行 对外劳务合作备用金保证 200,000.00 RMB 客户 建设银行 预收（付）款退款保证 29,844,997.76 RMB 客户 建设银行 履约保函 45,574,461.24 RMB 客户 中国银行 投标保函 2,900,000.00 RMB 客户 中国银行 其它非融资性保函 289,824.59 RMB 客户 中国银行 预付款保函 18,660,655.58 RMB 客户 中国银行 质量保函 3,316,000.00 RMB 客户 中国银行 2、利润分红形式和现金分红比例 根据公司2015年第四次临时股东大会审议通过的《公司章程（草案）》，在当年归属于母公司股东的净利润为正的前提下， 公司每年度至少进行一次利润分配，如无重大投资计划或重大现金支出（募集资金项目支出除外）发生，在依法提取法定公 积金、任意公积金后进行现金分红，公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%。 3、公司无需要披露的其他承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、 未决诉讼事项 原告 被告 项目名称 受理法院 诉讼事项 标的额（万 元） 目前状态 张小兵 深圳市维业装饰集团股份有限-- 双流县人民民间借贷纠 107.00 二审审理过 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 公司、深圳市维业装饰集团股份 有限公司西南分公司、夏先军 法院九江法 庭 纷 程中 何建平 深圳市维业装饰集团股份有限 公司、深圳市维业装饰集团股份 有限公司西南分公司、夏先军、 王梦娟 -- 成都市青羊 区人民法院 借贷合同纠 纷 177.00 二审审理过 程中 2、 本报告期公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、 本报告期公司无需要披露的其他或有负债。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响数 无法估计影响数 的原因 重要的对外投资 公司于2018年1月8日召开了第三届董事会第二十四次临时 会议，审议通过了《关于现金收购福建闽东建工投资有限公司 66%股权的议案》，同意公司以自有资金合计人民币5,940万元 收购福建闽东建工投资有限公司66%的股权。 公司于 2018 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第二十五次临 时会议，审议通过了《关于公司对外投资的议案》，同意公司 现金收购福建闽东建工投资有限公司 66%股权的同时，并对其进 行投资，投资的金额为公司本次交易的成交金额及本次交易产 生的认缴出资义务，合计为 11,880 万元人民币。截止本报告报 出日，公司已按时支付上述款项，合计 11,880 万元人民币，并 已完成相关工商备案、过户手续。本次交割完成后，公司持有 福建闽东建工投资有限公司 66%股权。 未决诉讼情况 公司与石家庄市城市建设开发总公司（被告一）、石家庄市城市 建设开发总公司中银广场项目管理部（被告二）于 2011 年 11 月 8 日签订中银金融广场 1 号楼裙楼 1-4 层装饰装修工程施工 合同，建设工程总价款为 3247 万元，该项目已于 2012 年底竣 工，并由石家庄市城市建设开发总公司、石家庄市城市建设开 发总公司中银广场项目管理部聘请的审计公司出具工程结算报 告，结算价为 3543.04 万元，已支付 2835.64 万元，截止目前尚 欠款 707.40 万元。2018 年 1 月 1 日，公司向河北省石家庄市桥 西区人民法院进行诉讼，请求支付工程款 707.40 万元，目前该 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 案件一审审理过程中。截至 2017 年 12 月 31 日，该项目应收账 款余额为 707.40 万元，账龄 5 年以上，已全额计提坏账准备。 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，分别为装饰施工分部、 装饰设计分部以及制造业分部。由于装饰设计分部和制造业分部收入、利润及资产均未达到所有经营分部合计的10%，因此 报告期内公司不作分部报告披露。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 7、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,476,90 5,957.56 100.00% 315,465, 305.42 21.36% 1,161,440 ,652.14 1,352,0 59,924. 04 100.00% 281,401,5 77.74 20.81% 1,070,658,3 46.30 合计 1,476,90 5,957.56 100.00% 315,465, 305.42 21.36% 1,161,440 ,652.14 1,352,0 59,924. 04 100.00% 281,401,5 77.74 20.81% 1,070,658,3 46.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 794,950,436.18 39,747,521.80 5.00% 1 至 2 年 220,424,681.96 22,042,468.20 10.00% 2 至 3 年 154,508,635.31 46,352,590.59 30.00% 3 年以上 307,022,204.11 207,322,724.83 3 至 4 年 173,876,793.95 86,938,396.98 50.00% 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 4 至 5 年 63,805,411.54 51,044,329.23 80.00% 5 年以上 69,339,998.62 69,339,998.62 100.00% 合计 1,476,905,957.56 315,465,305.42 21.36% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 34,063,727.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额258,951,071.40元，占应收账款年末余额合计数的比例17.53 %，相应 计提的坏账准备期末余额汇总金额22,078,338.19元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 51,829,1 74.93 100.00% 6,551,01 6.14 12.64% 45,278,15 8.79 33,772, 086.76 100.00% 5,862,125 .43 17.36% 27,909,961. 33 合计 51,829,1 74.93 100.00% 6,551,01 6.14 12.64% 45,278,15 8.79 33,772, 086.76 100.00% 5,862,125 .43 17.36% 27,909,961. 33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 42,347,797.79 2,117,389.89 5.00% 1 至 2 年 2,680,473.08 268,047.31 10.00% 2 至 3 年 2,620,519.07 786,155.72 30.00% 3 年以上 4,169,135.64 3,379,423.22 3 至 4 年 1,470,761.64 735,380.82 50.00% 4 至 5 年 271,658.00 217,326.40 80.00% 5 年以上 2,426,716.00 2,426,716.00 100.00% 合计 51,817,925.58 6,551,016.14 12.64% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 688,890.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款及备用金 3,150,064.38 2,253,871.53 履约保证金 16,944,195.39 11,958,398.04 投标保证金 21,265,879.00 12,610,013.02 其他保证金 6,673,829.34 3,548,770.06 押金 3,446,749.03 3,172,395.09 其他 348,457.79 228,639.02 合计 51,829,174.93 33,772,086.76 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 履约保证金 10,000,000.00 1 年以内 19.29% 500,000.00 第二名 投标保证金 2,400,000.00 1 年以内 4.63% 120,000.00 第三名 履约保证金 1,780,000.00 4 年以上 3.43% 1,760,000.00 第四名 农民工保证金 1,494,774.00 1 年以内 2.88% 74,738.70 第五名 农民工保证金 1,045,300.00 1 年以内 2.02% 52,265.00 合计 -- 16,720,074.00 -- 32.26% 2,507,003.70 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 219,225,821.10 0.00 219,225,821.10 19,400,000.00 0.00 19,400,000.00 合计 219,225,821.10 0.00 219,225,821.10 19,400,000.00 0.00 19,400,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳市圣陶宛建 筑材料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市维业卉景 园林有限公司 200,000.00 200,000.00 深圳市维业木制 品有限公司 200,000.00 200,000.00 广东省维业科技 有限公司（原名： 陆河县维业科技 15,000,000.00 199,741,908.70 214,741,908.70 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 有限公司） 芜湖新维创世装 饰工程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 澳冠维业工程有 限公司 83,912.40 83,912.40 深圳市维业装饰 集团合肥工程有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 合计 19,400,000.00 200,825,821.10 1,000,000.00 219,225,821.10 0.00 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,957,309,444.92 1,705,477,709.09 1,591,862,834.11 1,377,954,840.08 其他业务 689,654.38 253,729.04 5,043,646.84 4,933,898.68 合计 1,957,999,099.30 1,705,731,438.13 1,596,906,480.95 1,382,888,738.76 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -1,043.12 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 购买理财产品产生的投资收益 144,657.53 合计 143,614.41 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -71,516.15 进行固定资产清理产生的费用 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,779,700.00 境内上市支持补助 120 万元、建筑装饰 设计行业-经济贡献支持 40 万元、建筑装 饰设计行业-创意设计作品获奖支持 50 万元、利息补贴 67.97 万元。 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 1,000,000.00 借款合同诉讼 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -298,417.05 减：所得税影响额 852,441.70 合计 2,557,325.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 11.53% 0.62 0.62 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.16% 0.60 0.60 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市维业装饰集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有法定代表人签名并盖章的2017年年度报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳市维业装饰集团股份有限公司 法定代表人：张汉清 二〇一八年四月二十四日