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上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 2019 年 03 月 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨小奇、主管会计工作负责人冯小军及会计机构负责人(会计主 管人员)晏勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、技术创新风险 集成电路设计行业具有工艺、设计技术升级与产品更新换代相对较快的特 点，因此集成电路设计厂商需具备对集成电路设计行业发展趋势、创新方向的 准确预测能力，并及时将创新成果转化为产品推向市场。公司历来重视技术创 新与新产品研发工作，具备较强的创新能力，但未来若公司不能紧跟行业技术 的发展趋势，充分关注客户多样化的个性需求、后续研发投入不足、不能及时 更新技术、不能持续开发出适应市场需求的新产品或在前瞻性技术创新领域偏 离行业发展趋势，将面临产品竞争力和客户认知度下降的风险，进而影响公司 的经济效益甚至持续发展。公司将密切关注前沿技术动态与发展趋势，针对市 场有效研发，提升研发效率，保持核心关键技术领先，提升产品竞争力。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 2、客户集中度较高风险 公司对前五大客户销售收入合计占当期营业收入的比例为 95.63%，公司客 户集中度较高。虽然公司与主要客户建立了相对稳定的合作关系，并不断开发 新产品和开拓新客户，但如果未来公司主要客户的经营、采购战略发生较大变 化，或公司与主要客户的合作发生重大变化，将对公司经营与盈利能力产生不 利影响。公司将加强市场推广力度，积极开拓新客户。 3、毛利率下降的风险 集成电路设计行业发展前景良好，公司面临国内外较强竞争对手的竞争， 公司潜在竞争对手进入主营业务相关市场也可能引起市场竞争加剧。公司 2018 年综合毛利率仍维持在较高水平，但未来面临因市场竞争加剧公司产品毛利率 下降的风险。此外，若公司客户未来大幅降低公司产品销售价格或公司供应商 未来大幅提高采购价格，也将导致公司毛利率下降的风险。公司将努力加强自 主核心技术研发，加强成本费用管理，以产品核心竞争力获得良好的盈利水平。 4、管理风险 报告期内，公司的资产规模持续扩大，员工人数持续增加，需要公司在资 源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进 行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如组 织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将存在规模迅 速扩张导致的管理风险。公司将借鉴优秀企业管理经验，进一步规范内控制度 与流程管理，提升管理水平。 5、知识产权风险 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 公司坚持走自主研发设计、自主创新的研发路线。通过持续不断的探索和 积累，公司形成了具有自主知识产权的专业核心技术和相关技术储备，并通过 申请专利、集成电路布图设计等对自主知识产权进行保护，但遭受知识产权侵 害和发生知识产权纠纷的风险仍然存在。公司将进一步加强知识产权保护，实 施更完善的保护措施。 6、持续资本投入风险 集成电路设计企业为保持技术的先进性、工艺的领先性和产品的市场竞争 力，需进行持续的资本投入。在新产品研发阶段，必须进行工程流片，原型样 片可能需要经过多次修改、优化设计，才能最终形成市场化产品；随着产品生 产制造工艺的提高，流片费用大幅上涨。公司将持续加大资本投入，以确保公 司技术的先进性、工艺的领先性和产品的市场竞争力，实现公司可持续发展。 7、研发人员人力成本上升的风险 近年来 IC 设计领域高技术人才的薪酬水平不断提高，报告期内，公司扩充 研发技术团队，研发投入中人力成本所占比重明显增加，随着更多项目开展， 公司技术人力成本增加将导致研发费用持续增长。公司将进一步完善薪酬福利 制度，优化人力资源配置，促进人力投入向效益的转化。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 44,444,800 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 59 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 65 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 72 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 78 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 79 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 184 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 富瀚微、公司、本公司 指 上海富瀚微电子股份有限公司 香港富瀚 指 富瀚微电子香港有限公司 上海仰歌 指 上海仰歌电子科技有限公司 眸芯科技 指 眸芯科技（上海）有限公司 上海朗瀚 指 上海朗瀚投资管理有限公司，本公司股东 上海腾瀚 指 上海腾瀚投资管理中心（有限合伙），本公司股东 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 IC、集成电路 指 Integrated Circuit，简称 IC，中文指集成电路，是采用一定的工艺， 将一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布 线连在一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后 封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。 视频监控多媒体处理芯片 指 用于视频监控领域应用的多媒体处理芯片，包括视频监控前端的图像 信号处理器（ISP）、网络摄像机 SoC 芯片和后端硬盘录像机主芯片等 Fabless 指 无晶圆厂的集成电路企业经营模式，采用该模式的厂商仅进行芯片的 设计、研发、应用和销售，而将晶圆制造、封装和测试外包给专业的 晶圆代工、封装和测试厂商 ISP 指 英文"Image Signal Processing"的缩写，即图像信号处理 IPC 指 英文"IP Camera"的缩写，即网络摄像机 SoC 指 System on Chip,即系统级芯片，是将系统关键部件集成在一块芯片上， 可以实现完整系统功能的芯片电路 H.265 指 ITU-T VCEG 继 H.264 之后所制定的新一代视频编码标准，在有限带 宽下可传输更高质量的视频内容 IP 核 指 英文“Intellectual Property Core”的简称，即知识产权核心，在集成电路 行业指用于集成电路或可编程逻辑器件的功能模块 AI 指 人工智能，是对人的意识、思维的信息过程的模拟，并生产出一种新 的能以人类智能 相似的方式做出反应的智能机器，该领域的研究包 括机器人、语言识别、 图像识别和自然语言处理等 ADAS 指 高级驾驶辅助系统。是利用安装于车上的各式各样的传感器， 在第 一时间收集车内外的环境数据， 进行静、动态物体的辨识、侦测与 追踪等技术上的处理， 从而能够让驾驶者在最快的时间察觉可能发 生的危险， 以引起注意和提高安全性的主动安全技术 计算机视觉 指 用摄影机和电脑代替人眼对目标进行识别、跟踪和测量等机器视觉， 并进一步做图形处理，使电脑处理成为更适合人眼观察或传送给仪器 检测的图像，试图建立能够从图像或者多维数据中"感知"的人工智能 系统 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 富瀚微 股票代码 300613 公司的中文名称 上海富瀚微电子股份有限公司 公司的中文简称 富瀚微 公司的外文名称（如有） Shanghai Fullhan Microelectronics Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） FHM 公司的法定代表人 杨小奇 注册地址 上海市徐汇区宜山路 717 号 6 楼 注册地址的邮政编码 200233 办公地址 上海市徐汇区宜山路 717 号 2 号楼 6 楼 办公地址的邮政编码 200233 公司国际互联网网址 电子信箱 Stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 冯小军 余滢 联系地址 上海市徐汇区宜山路 717 号 2 号楼 6 楼 上海市徐汇区宜山路 717 号 2 号楼 6 楼 电话 021-61121558 021-61121558 传真 021-64066786 021-64066786 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 谢骞、王健 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广东省广州市天河北路 183-187 号大都会广场 杜俊涛、玄虎成 2017 年 2 月 20 日-2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 412,004,133.31 449,213,027.97 -8.28% 321,696,017.18 归属于上市公司股东的净利润 （元） 54,498,833.45 106,061,136.18 -48.62% 111,840,683.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 36,611,974.63 93,910,900.34 -61.01% 107,733,000.01 经营活动产生的现金流量净额 （元） 102,900,639.16 70,852,433.65 45.23% 84,737,396.16 基本每股收益（元/股） 1.23 2.49 -50.60% 3.36 稀释每股收益（元/股） 1.23 2.49 -50.60% 3.36 加权平均净资产收益率 5.52% 13.36% -7.84% 52.71% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 1,190,043,136.16 1,078,248,665.83 10.37% 334,181,581.78 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,031,123,835.09 944,722,920.19 9.15% 272,025,625.34 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 86,324,304.44 118,102,519.00 93,866,066.38 113,711,243.49 归属于上市公司股东的净利润 15,232,285.52 23,225,183.74 10,035,825.28 6,005,538.91 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 14,776,313.59 17,578,843.79 6,770,909.49 -2,514,092.24 经营活动产生的现金流量净额 41,984,210.73 33,036,802.24 6,427,727.31 21,451,898.88 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 48,297.90 -6,190.34 -102,525.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,926,900.60 12,883,030.00 4,685,768.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 9,896,332.17 938,622.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,000.00 -314,740.00 -19,150.00 减：所得税影响额 1,986,481.59 1,350,192.20 456,409.28 少数股东权益影响额（税后） 8,190.26 294.00 合计 17,886,858.82 12,150,235.84 4,107,683.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是一家集成电路设计企业，专注于安防视频监控、汽车电子、智能硬件领域芯片的设计开发，为客户提供高性能视 频编解码 SOC 芯片、图像信号处理器 ISP 芯片及完整的产品解决方案，以及提供技术开发、IC 设计等专业技术服务。公司 通过多年自主研发创新，拥有在视频编解码、图像信号处理、智能处理、SoC 设计等关键技术领域的多项核心技术与自主知 识产权。 公司专注于芯片的设计研发，采用 Fabless 经营模式，晶圆制造、封装、测试等生产制造环节均委托专业集成电路加工 厂商进行。公司产品采用直销和代理经销相结合的销售模式，客户主要为安防视频监控设备、电子设备厂商和芯片代理商等 企业级客户。 报告期内，海内外安全防控需求不断升级。公司与安防行业领先企业紧密合作，针对行业需求，在超高分辨率、超低光 可视和宽动态、低功耗等技术上持续精进，快速迭代产品，报告期内先后推出了高性能 4K 同轴高清摄像机 ISP 芯片、低功 耗高性能网络摄像机 SoC 等芯片产品，均已实现量产。 随着自动辅助驾驶 ADAS、人工智能（AI）、新能源汽车的崛起，以及现代交通出行方式如网约车行车安全受到重视， 车载摄像头正迎来高速增长时期。公司配合客户在车载领域实现多种产品的落地，包括倒车摄像头、流媒体后视摄像头和行 车记录仪等车载产品，以及推出的全天候车载视觉解决方案、辅助驾驶方案等，获得品牌厂商及方案商认可与采用，为驾乘 安全保驾护航；未来公司将持续与汽车厂商、合作伙伴紧密合作， 共同打造智能汽车生态，助力行车安全与智能驾驶。 随着半导体器件感知、计算能力的增强和网络技术的迭代发展，通过边缘计算，可对前端摄像机赋予智能，从而实现更 高效、更精准的感知与理解。公司大力推进集成 AI 加速引擎的智能视频处理单芯片（SoC）开发，将提供更高性价比 AI 产 品与解决方案；未来公司将着力开发加速 AI 运算的系列化 SoC 产品，丰富终端产品的智能化功能，以满足不断增长与变化 的市场需求。 报告期内，集成电路行业发展被提升至国家战略层面，大力发展国产替代和自主可控的集成电路芯片成为共识。作为国 内芯片设计企业，公司将坚持自主研发，力求掌握关键核心技术，以不断突破和跨越的创新精神、客户至上的服务理念，创 造优秀的智能化、高清化国产芯片，助力国家安防事业和智能现代生活。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 同比减少 41.99%，主要系购买理财产品引起 预付款项 同比减少 85.49%，主要系期初的预付款项完成相应到货引起 其他应收款 同比增加 352.05%，主要原因：1、子公司未到的股东出资引起；2、正常生产经营 过程中的押金保证金增加引起 存货 同比增加 31.97%，系产品线增多引起的备货增加引起 其他流动资产 同比增加 223.85%，理财产品增加引起 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、研发与技术创新 公司采用“量产一代、设计一代、预研一代”的研发模式，以确保成熟产品量产同时有领先于当前市场的新产品处于研制 中。报告期内，公司通过持续自主研发创新、快速迭代升级产品，推出了系列自主可控、低功耗、高性价比的芯片产品。公 司自主研发的优化的 IR-Cut Free 技术、超低光可视和宽动态技术、最新 H.265 的网络高清芯片、低功耗解决方案、人形追 踪解决方案、车载环视解决方案等新技术、新产品以及完整解决方案等已实现商用。公司在超高清晰度视频处理、全无线视 频解决方案、人工智能算法和实现技术、超大规模多媒体处理芯片开发等方面持续加大技术储备与深入开发。 2、市场与应用拓展 公司始终贴近客户、深刻理解视频应用领域客户的需求，在细分领域中力争把产品的性能、质量、成本等方面做到最优， 从而取得竞争优势。 公司客户包括国内安防视频监控设备领先厂商、一线电子设备厂商等，公司与客户建立了长期稳定的 合作关系，使公司能够掌握行业、产品发展、应用的最新需求趋势，准确地进行芯片产品规划和芯片产品规格定义，确保公 司产品在市场竞争中保持先发优势，同时积累产品行业应用经验，完善产品性能，保持产品品质。 3、技术服务优势 公司拥有一支有规模、专业化的技术支持服务团队，为客户提供完整的产品解决方案和快速响应的技术支持服务，提供 全方位服务，保障了客户在产品使用、产品升级方面的技术需求，显著降低了客户成本及研发周期，不断深化与客户共赢互 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 利的合作伙伴关系。 4、人才优势 IC 设计行业是知识密集型行业，企业发展的最关键因素是人才。报告期内，公司持续引进高端技术人才与项目管理人 才，提升了研发整体水平。公司重视团队的建设和人才培养；核心管理团队长期致力于企业管理和市场拓展，具备丰富的管 理经验和敏锐的市场眼光；核心技术团队长期致力于算法研究、IP 核开发、SoC 芯片实现、产品解决方案开发，具备业界 领先的技术能力。 5、知识产权 截至 2018 年 12 月 31 日，公司共获得各类知识产权 95 项。其中已授权发明专利 33 项；集成电路布图设计版权共 42 项；计算机软件著作权登记证书共 20 项。公司正在申请并已获受理的发明专利 31 项。报告期内，公司新增的授权发明专利 5 项，新增的集成电路布图设计版权 10 项，新增软件著作权 8 项。 发明专利名称 专利号 授权公告日 权利人 一种基于HEVC的整数DCT变换方法 ZL201510854214.X 2018年7月18日 富瀚微 模拟高清视频传输系统 ZL201511016222.3 2018年8月2日 富瀚微 消除图像传感器固定模式噪声的方法及其装置 ZL201410424656.6 2018年8月21日 富瀚微 图像色彩饱和度的调整方法及其系统 ZL201510106360.4 2018年2月9日 富瀚微 视频编码的码率控制方法及其系统 ZL201410308573.0 2018年7月20日 富瀚微 集成电路布图设计版权 授权号 授权日 权利人 YD1 BS.175011885 2018年1月30日 富瀚微 YD2 BS.175011877 2018年1月30日 富瀚微 FH8833 BS.175011850 2018年3月27日 富瀚微 FH8633 BS.175011869 2018年4月10日 富瀚微 FH8632 BS.185007228 2018年9月20日 富瀚微 FH8630D BS.18500976X 2018年10月19日 富瀚微 ZY BS.185009786 2018年11月1日 富瀚微 BH BS.185009778 2018年11月1日 富瀚微 BH2 BS.185011063 2018年11月20日 富瀚微 FH8852 BS.185012825 2018年12月26日 富瀚微 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 软件著作权名称 登记号 发证日 著作权人 富瀚微FH8856芯片视频ISP驱动软件V1.0 软著登字第3101693号 2018.9.21 富瀚微 富瀚微Smart265ENC IP、ISP IP、CNN HWA IP、 VPU IP软件 软著登字第3245017号 2018.11.15 富瀚微 仰歌图像信号自动调试软件V1.0 软著登字第2456548号 2018.02.27 上海仰歌 仰歌无线网络硬盘录像机软件V1.0 软著登字第2601068号 2018.04.23 上海仰歌 仰歌人脸识别软件V1.0 软著登字第2656545号 2018.05.10 上海仰歌 仰歌摄像头用户安全管理软件V1.0 软著登字第2909557号 2018.07.24 上海仰歌 仰歌Kamu安卓手机端软件V1.0 软著登字第3089011号 2018.09.19 上海仰歌 仰歌抓图摄像机软件V1.0 软著登字第3311150号 2018.12.06 上海仰歌 奖项 时间 授予单位 第十二届中国半导体创新产品和技术奖 2018年4月 中国半导体行业协会 上海市高新技术成果转化项目百佳 2018年11月 上海市科技创业中心 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，受宏观经济不确定性因素影响，行业下游客户采购放缓；面对大环境的不利因素，公司始终秉承“品质第一， 客户至上；科技创新，持续改进”的理念，坚持为客户持续创造和提升价值。报告期内，公司实现营业总收入 41,200.41 万元， 比上年同期下降 8.28%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,449.88 万元，较上年同期下降 48.62%。报告期内，为提升公 司综合竞争力和长期成长性，公司研发投入较上年同期大幅增长；同时部分产品市场竞争加剧，毛利率有所下降；另由于 2017 年限制性股票激励计划的股份支付费用在本报告期共摊销 3,473.4 万元；综上，本报告期归属于上市公司股东的净利润 同比下降。 2018 年度，公司以董事会为核心的管理层围绕 2018 年度既定经营计划有序展开工作，具体经营情况如下： （一）夯实研发力量，提升产品技术竞争力 报告期内，公司完成了部分新产品的投片与量产，并展开了新项目的规划、研发与投片。公司大力引进高端人才，加强 项目管理，完善人员配置，保持团队同时多项目并行的资源和能力，研发效率与质量得到有效提升；由于单项产品开发投入 的规模不断加大，公司不断深化并优化研发项目管理，以降低研发风险。公司持续完善产品线，新产品的开发趋于多样化、 复杂化，一些产品线对制程的要求提高，公司完成了新工艺节点的芯片实现技术积累；公司的核心竞争力算法和 IP 持续优 化。 安防监控产品线：公司研发的新一代 H.265 的智能视频编码技术，针对视频更进一步智能编码，同等画质下可大幅节省 存储空间和提高传输效率。报告期内，公司 H.265 2MP/4MP/4K 产品全线铺开；公司的 4K 高清摄像机 ISP 芯片、高性能低 功耗 IP 摄像机芯片实现量产；公司将通过技术创新，继续保持在安防视频监控这一核心业务的领先优势。 汽车电子产品线：凭借公司在车载产品领域的技术积累与品质管控，报告期内车载产品出货数量增长，应用范围持续拓 展；360°全景环视系统、车载监控系统等智能化汽车电子产品与解决方案持续推出，流媒体应用产品为市场客户广泛采用； 未来公司将通过扩大与生态伙伴的合作，紧密契合市场需求，打造高性能车载产品，继续拓展汽车电子市场。 智能硬件产品线：主要面向智能家居、无人机、智能玩具等应用，公司不断拓展更丰富的消费类应用，持续优化产品智 能应用；完成了多种 IP 摄像机的 Turnkey 解决方案开发并协助客户量产；智能硬件有望成为公司传统业务之外的新的增长 点。 技术服务：报告期内公司为客户提供相关技术开发、IC 设计服务等，为自主产品研发的延伸。 （二）产品规划与市场拓展 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 根据公司总体战略布局，结合市场发展趋势，公司密切关注新的技术方向，及时根据市场需求变化趋势进行新产品的规 划与开发。同时，针对客户多元化场景应用需求，公司持续丰富和完善产品线。报告期内，公司继续保持同轴高清 ISP 芯片 的领先地位并主导引领该领域的创新；持续开拓 IPC SoC 市场份额；同时紧跟市场积极推进 AI 产品布局。 报告期内，公司深入与行业领先企业客户的合作，加强市场宣传和拓展力度，通过参加国际、国内安防展、市场研讨会 等多渠道进行新产品推广，拓展新的市场机会。 （三）完善运营管理 公司不断完善内部治理，建立健全公司内部控制制度、内部流程体系，通过内部培训以及企业价值观建设，进一步整合 优化各项制度流程，提升组织能力与运营效率；公司进一步完善人才培养机制与激励机制，充分发挥人才优势，注重人才队 伍培养，在管理层和骨干员工中，吸收来自业内企业的优秀人才，各部门人力进一步充实，尤其是中高级人才，团队战斗力 提升，不断提高自身为客户创造价值的能力。 （四）加强外延并购 报告期内，公司投资参股了行业不同细分领域的芯片设计企业，通过发挥其技术研发优势，在业务上产生协同效应，进 一步加强公司自身的核心技术研发能力，拓宽产品应用领域，增强公司芯片研发的效率与竞争力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 412,004,133.31 100% 449,213,027.97 100% -8.28% 分行业 集成电路设计 412,004,133.31 100.00% 449,213,027.97 100.00% -8.28% 分产品 安防监控产品 370,183,568.84 89.85% 414,125,548.88 92.19% -10.61% 汽车电子产品 18,652,855.49 4.53% 2,418,015.71 0.54% 671.41% 技术服务 33,018.87 0.01% 15,122,933.96 3.37% -99.78% 其他 23,134,690.11 5.62% 17,546,529.42 3.91% 31.85% 分地区 境内销售 294,617,142.31 71.51% 272,857,416.73 60.74% 7.97% 境外销售 117,386,991.00 28.49% 176,355,611.24 39.26% -33.44% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 集成电路设计 412,004,133.31 239,191,418.08 41.94% -8.28% 1.62% -5.66% 分产品 安防监控产品 370,183,568.84 228,125,269.37 38.38% -10.61% -0.34% -6.35% 汽车电子产品 18,652,855.49 9,893,455.94 46.96% 671.41% 694.28% -1.53% 技术服务 33,018.87 0 100.00% -99.78% -100.00% 27.08% 其他 23,134,690.11 1,172,692.77 94.93% 31.85% 2.87% 1.43% 分地区 境内销售 294,617,142.31 180,534,039.62 38.72% 7.97% 20.73% -6.47% 境外销售 117,386,991.00 58,657,378.46 50.03% -33.44% -31.68% -1.29% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 营业收入 营业成本 毛利率 分行业 集成电路设计 449,213,027.97 235,388,854.02 47.60% 分产品 安防监控产品 414,125,548.88 228,908,493.23 44.72% 汽车电子产品 2,418,015.71 1,245,587.22 48.49% 技术服务 15,122,933.96 4,094,808.25 72.92% 其他 17,546,529.42 1,139,965.32 93.50% 分地区 境内销售 272,857,416.73 149,534,239.85 45.20% 境外销售 176,355,611.24 85,854,614.17 51.32% 变更口径的理由 为便于反映主营业务的下游市场趋势与走向，以便投资者更直观地了解公司主营业务产品的主要应用领域分类，公司将 主营业务数据统计口径由原来的“视频监控多媒体处理芯片、数字接口模块、技术服务、其他”调整为现“安防监控产品、汽 车电子产品、技术服务、其他”。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 集成电路设计 销售量 万片 6,325.44 6,651.47 -4.90% 生产量 万片 6,404.83 6,693.31 -4.31% 库存量 万片 440.58 361.19 21.98% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司与杭州海康威视科技有限公司签署的《采购框架协议》（披露索引详见巨潮资讯网《关于与关联方续签<采购框架协议> 的公告》（公告编号：2017-033 号)，截至本报告期末该协议正常履行中。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 集成电路设计 直接成本、间接 成本 239,191,418.08 100.00% 235,388,854.02 100.00% 1.62% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 安防监控产品 直接成本、间接 成本 228,125,269.37 95.37% 228,908,493.23 97.25% -0.34% 汽车电子产品 直接成本、间接 成本 9,893,455.94 4.14% 1,245,587.22 0.53% 694.28% 技术服务 直接成本、间接 成本 0.00 0.00% 4,094,808.25 1.74% -100.00% 其他 直接成本、间接 成本 1,172,692.77 0.49% 1,139,965.32 0.48% 2.87% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2018 年 5 月，本公司与眸芯科技（上海）有限公司签订增资协议，本公司出资人民币 17,060,000.00 元对眸芯科技（上海） 有限公司进行增资，增资后占 51%的股权比例。本公司已于 2018 年 6 月将增资款汇入眸芯科技（上海）有限公司账户，并 于 2018 年 6 月 30 日起将其纳入本公司合并范围。 截至本报告披露日，由海风投资有限公司、拉萨君祺企业管理有限公司向眸芯（科技）上海有限公司增资，公司对其的持股 比例将变更至 15%，对其将不再拥有控制权（详见披露索引巨潮资讯网 2019-004 号、006 号公告）。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 400,472,819.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 97.20% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 64.52% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 1 客户一 265,839,756.61 64.52% 2 客户二 105,155,381.87 25.52% 3 客户三 20,262,008.93 4.92% 4 客户四 5,181,042.01 1.26% 5 客户五 4,034,629.63 0.98% 合计 -- 400,472,819.05 97.20% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户中仅客户一（海康威视）与本公司存在关联关系（本公司董事任该公司副董事长且持股该公司） 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 239,065,802.87 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 81.22% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比 例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 122,569,600.75 41.64% 2 供应商 2 55,619,490.62 18.90% 3 供应商 3 29,403,527.77 9.99% 4 供应商 4 17,987,638.11 6.11% 5 供应商 5 13,485,545.62 4.58% 合计 -- 239,065,802.87 81.22% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 8,772,003.48 5,255,797.61 66.90% 对产品销售的人力投入加大引起 管理费用 36,541,733.02 28,293,268.94 29.15% 财务费用 -26,332,336.70 7,208,589.60 -465.29% 主要为本期利息收入及汇兑收益增 多引起 研发费用 119,198,278.14 71,125,601.78 67.59% 主要为研发投入力度加大，人力成本 提高引起 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 集成电路行业是技术密集型行业，不断推出符合市场需求的创新型产品是企业实现可持续发展的动能，公司高度重视并 始终保持高水平研发投入，坚持技术创新。报告期内，公司加大了对核心技术创新和产品投入力度，公司采用“预研－设计 －量产”的研发策略，密切跟踪行业技术发展最新动态，公司扩充了研发人员数量，提前做好研发人员和技术储备。 报告期内，公司完成了部分新产品的投片与量产，并展开了新项目的规划、研发与投片。公司在自主核心技术上不断积 累，增强了重点市场领域解决方案的研发能力。2018 年度公司研发费用支出 13,264.39 万元，较上年研发费用 7,112.56 万元， 同比增长 86.49%，占比达营业收入的 32.19%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 233 140 90 研发人员数量占比 85.04% 80.00% 78.95% 研发投入金额（元） 132,643,869.54 71,125,601.78 51,394,909.19 研发投入占营业收入比例 32.19% 15.83% 15.98% 研发支出资本化的金额（元） 13,445,591.40 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 10.14% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 24.67% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 489,755,233.69 439,720,489.15 11.38% 经营活动现金流出小计 386,854,594.53 368,868,055.50 4.88% 经营活动产生的现金流量净 额 102,900,639.16 70,852,433.65 45.23% 投资活动现金流入小计 10,714,681.50 994,939.72 976.92% 投资活动现金流出小计 387,519,954.27 221,704,597.23 74.79% 投资活动产生的现金流量净 -376,805,272.77 -220,709,657.51 -70.72% 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 额 筹资活动现金流入小计 654,190,794.10 -100.00% 筹资活动现金流出小计 15,817,906.03 17,838,311.84 -11.33% 筹资活动产生的现金流量净 额 -15,817,906.03 636,352,482.26 -102.49% 现金及现金等价物净增加额 -279,520,556.33 473,636,984.55 -159.02% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增加 45.23%，主要系公司本期销售回款增加所致； 投资活动现金流入小计同比增加 976.92%，系赎回保本理财产品收益所致； 投资活动现金流出小计同比增加 74.79%，以及投资活动产生的现金流量净额同比减少 70.72%，主要系对外投资两家参 股公司及购买保本型理财产品所致； 筹资活动现金流入小计同比减少 654,190,794.10 元，原因为：与上年首次公开发行股票相比，本期无筹资活动流入引起 筹资活动产生的现金流量净额同比减少 102.49%，主要原因同上。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为：102,900,639.16 元，本年度归属于公司普通股股东的净利润为： 54,498,833.45 元，两者存在较大差异的主要原因为：销售回款增加带来的经营现金流增加、股份支付费用摊销导致的净利减 少。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 9,896,332.17 18.90% 购买保本型理财产品产生 否 资产减值 558,936.84 1.07% 计提坏账准备形成 否 营业外收入 9,936,900.60 18.97% 主要系政府补助 否 营业外支出 106,774.13 0.20% 资产报废引起 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 386,211,959.84 32.45% 665,732,516.17 61.74% -29.29% 购买保本型理财产品所致 应收账款 123,996,816.23 10.42% 115,376,456.25 10.70% -0.28% 存货 53,898,947.23 4.53% 40,841,087.19 3.79% 0.74% 固定资产 186,934,811.63 15.71% 18,628,775.93 1.73% 13.98% 在建工程转入所致 在建工程 91,749,145.68 8.51% -8.51% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 新股发行 56,700.74 19,199.18 39,157.16 0 0 0.00% 17,543.58 截至 2018 年 12 月 31 日，除 16000 万 元已购买 了上海银 行的保本 型理财产 品外，其余 均在募集 资金专户 存储。 0 合计 -- 56,700.74 19,199.18 39,157.16 0 0 0.00% 17,543.58 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、经中国证券监督管理委员会 2017 年 1 月 20 日《关于核准上海富瀚微电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证 监许可[2018]160 号)核准，同意本公司公开发行人民币普通股 1,111.15 万股，由广发证券股份有限公司承销，每股发行价 格为 55.64 元，共计募集资金人民币 618,243,860.00 元，扣除为发行股票所支付的承销保荐费用人民币 41,885,850.90 元后 的资金净额计人民币 576,358,009.10 元，上述募集资金于 2017 年 2 月 14 日分别存入公司在花旗银行（中国）有限公司上 海分行和南京银行上海淮海支行的账户内。在支付除承销保荐费外的其他发行费用人民币 9,350,580.89 元后，实际募集资 金净额人民币 567,007,428.21 元。该募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第 ZA10175 号验资报告验证。2、为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金 投资项目。2017 年 4 月 20 日，第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资 金的议案》，公司以 119,625,048.95 元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 119,625,048.95 元。立信会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字 [2017]第 ZA11439 号《关于上海富瀚微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。3、2018 年 4 月 23 日第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司以不超过 1.8 亿元的闲置募集资金进行现金管理，选择安全性高、流动性好、投资回报相对较好的保本型理财产品，包括但不限于商业 银行发行的保本型理财产品、结构性存款产品等。投资产品的期限不超过 12 个月。在上述额度内，可循环滚动使用。4、 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 191,991,799.57 元，其中，新一代模拟高清摄像机 ISP 芯片项目投入金额 365.96 万元；全高清网络摄像机 SoC 芯片项目投入 2,590.52 万元；面向消费应用的云智能网络摄像机 SoC 芯片项目投入 2,500.29 万元；基于 H.265/HEVC 视频压缩标准的超高清视频编码 SoC 芯片项目投入 4,890.99 万元；补充与主营业务相关的营运资 金项目投入 8,851.42 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 募资金投向 变更项 目(含部 分变更) 金承诺 投资总 额 投资总 额(1) 期投入 金额 末累计 投入金 额(2) 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 到预定 可使用 状态日 期 期实现 的效益 告期末 累计实 现的效 益 到预计 效益 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 新一代模拟高清摄 像机 ISP 芯片项目 否 8,079 8,079 365.96 8,134.83 100.69% 2018 年 06 月 30 日 9,764,13 1.18 9,764,13 1.18 是 否 全高清网络摄像机 SoC 芯片项目 否 12,197 12,197 2,590.52 12,357.8 4 101.32% 2018 年 12 月 31 日 8,312,71 8.79 8,312,71 8.79 是 否 面向消费应用的云 智能网络摄像机 SoC 芯片项目 否 12,405 12,405 2,500.29 3,717.11 29.96% 2020 年 12 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否 基于H.265/HEVC视 频压缩标准的超高 清视频编码 SoC 芯 片项目 否 15,395 15,395 4,890.99 6,095.96 39.60% 2020 年 06 月 30 日 不适用 不适用 不适用 否 补充与主营业务相 关的营运资金 否 8,624.74 8,624.74 8,851.42 8,851.42 102.63% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 56,700.7 4 56,700.7 4 19,199.1 8 39,157.1 6 -- -- 18,076,8 49.97 18,076,8 49.97 -- -- 超募资金投向 无 否 不适用 合计 -- 56,700.7 4 56,700.7 4 19,199.1 8 39,157.1 6 -- -- 18,076,8 49.97 18,076,8 49.97 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 2019 年 2 月 28 日，董事会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将首 次公开发行股票募集资金投资项目中的“面向消费应用的云智能网络摄像机 SoC 芯片项目” 预计完成时间延长至 2020 年 12 月 31 日、“基于 H.265/HEVC 视频压缩标准的超高清视频编 码 SoC 芯片项目”预计完成时间延长至 2020 年 6 月 30 日。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 报告期内发生 报告期内公司募投项目的实施方式未发生变更，募集资金投资项目的实施地点因公司办公地 址的变更至上海市徐汇区宜山路 717 号 5-6 楼。 募集资金投资项目 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2017 年 4 月 20 日，第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投 入募投项目自筹资金的议案》，公司以 119,625,048.95 元募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金 119,625,048.95 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资 金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZA11439 号《关于上海富瀚微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴 证报告》。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 本公司尚未使用的募集资金：其中 160,000,000 元购买了银行保本型理财产品，剩余金额 33,147,880.50 元详见“二、募集资金存放和管理情况（二）募集资金专户存放情况”。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 富瀚微电子 香港有限公 司 子公司 产品设计开发、 加工生产、各类 咨询服务及一 般贸易。 10,000.00 港元 16,651,506.89 15,839,501.9 8 0.00 -1,199,616.4 7 -1,173,514.3 0 上海仰歌电 子科技有限 公司 子公司 计算机软硬件 及外围设备、集 成电路、系统集 成技术领域内 的技术开发转 让、服务、咨询 及相关产品销 售、会展会务服 务、商务信息咨 询（除经纪）从 事货物及技术 的进出口业务 6,000,000 4,468,386.64 2,372,387.76 7,905,198.87 -2,862,762.6 6 -2,853,651.6 6 眸芯科技（上 海）有限公司 子公司 从事计算机科 技技术开发、技 术咨询、技术服 务，芯片、电子 产品、通讯设备 的设计，计算机 软件开发、计算 机软硬件及辅 助设备的销售。 20,000,000 9,988,559.62 5,296,351.91 0.00 -14,703,648. 09 -14,703,648. 09 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 眸芯科技（上海）有限公司 非同一控制下企业合并 自购买日（2018.06.30）至 2018 年年末， 眸芯净利润为 -13,951,307.83 元，对 2018 年度合并净利润的影响为 -7,115,166.99 元。 主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司向眸芯科技（上海）有限公司现金增资 1,706 万元，持有其 51%股权。该公司成立于 2018 年 3 月，属 于初创公司，尚未形成产品收入，对公司合并净利润影响金额为-711.52 万元。截至本报告披露日，由海风投资有限公司、 拉萨君祺企业管理有限公司向眸芯（科技）上海有限公司增资，公司对眸芯（科技）上海有限公司的持股比例将变更至 15%， 对其将不再拥有控制权。（详见披露索引巨潮资讯网 2019-004 号、006 号公告） 报告期内公司对上海芯熠微电子有限公司以自有现金 1,200 万元增资参股 16%，目前对整体生产和业绩无明显影响。 报告期内公司对珠海数字动力科技股份有限公司以自有现金 2,000 万元增资参股 10%，目前对整体生产和业绩无明显影 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 响。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局与趋势： （1）国家政策大力支持 集成电路产业作为现代信息产业的基础和核心产业之一，是关系国民经济和社会发展全局的基础性、先导性和战略性产 业，在推动国家经济发展、社会进步、提高人们生活水平以及保障国家安全等方面发挥着广泛而重要的作用，已成为当前国 际竞争的焦点和衡量一个国家或地区现代化程度以及综合国力的重要标志。 2016 年 11 月，国务院编制了《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，明确指出 “十三五”期间要做强信息技术核心 产业，组织实施集成电路发展工程；2018 年国务院政府工作报告中指出，加快制造强国建设，推动集成电路等五大产业发 展，其中集成电路被放在首位。2018 年 7 月工信部、 国家发改委指出各地工业信息化、发展改革主管部门要进一步落实鼓 励软件和集成电路产业发展的若干政策。 随着中国经济增长，长远来看，提高我国国产化集成电路芯片的研发创新能力，推广“自主可控”的集成电路芯片产品， 是解决我国集成电路芯片产业面临的技术瓶颈并保障信息体系安全的唯一路径，也是产业发展的必然趋势。 （2）行业发展趋势 作为安全保障的视频监控设备不仅在覆盖率上提升，更被赋以更高清画质、更高效传送、更聪明识别的职责，高分辨率、 具有视频分析功能的摄像头将成为市场主流，智能摄像头的算力将迅速增长。安防视频监控行业将继续沿着高清化、网络化 和智能化的趋势发展。 ①高清芯片成为市场主流 集成高清 ISP 功能、模拟高清信号调制器的 ISP 芯片将成为模拟高清市场的主流；全高清实时编码 SoC 芯片将成为网 络摄像机市场主流，同时，具有更高像素编码能力的 SoC 芯片也将得到大量应用。 ② 边缘计算 随着 AI 芯片及嵌入式感知系统不断成熟发展，前端智能设备的算力不断增强，可以完成更为复杂的视觉计算功能，从 而将检测、识别、分类的结果在前端进行实时应用。前端智能化处理还能按需将高质量结构化数据及分析结果传输至后端， 减少丢包、压缩造成的信息丢失或误差，提升智能分析的准确性。公司芯片将通过集成加速引擎模块赋能摄像机、视频存储 服务器等多种边缘设备从而实现边缘感知。 ③完整解决方案成为核心竞争力之一 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 安防视频监控芯片设计企业不仅要在芯片图像处理性能、低功耗设计等方面形成核心竞争力，也要在产品规格定义、参 考解决方案开发等方面加强投入并形成竞争优势，同时在 SoC 平台建设、嵌入式软硬件开发、软硬件测试和项目管理方面 必须进行完整的规划和实施，以形成自己的核心竞争力。 （3）安防行业景气度维持稳健 随着社会发展进程的加快，从“平安城市”到“天网工程”再到“雪亮工程”，安防服务于城乡社会治理、智能交通、服务民 生、生态建设与保护等领域。社会安全的防控能力和水平日益提升，在完善社会治安防控体系、提高整体效能上起到了积极 作用。2018 年国内安防市场继续保持稳步增长。同时，随着存储和设备整体方案成本的降低，社区安防、城市交通、新零 售、商业中心等也在逐渐赋能智能安防。例如，在社区治安应用中，可根据治安、反恐、社区可疑人员等信息结合时间频次 信息等预测出可能出现的危险情况和安全隐患，从而组织治安力量更有针对性地进行社区管理；在智慧交通应用中，为交通 运输管理等业务应用提供一体化的解决方案，保障道路交通安全和提高交通运行效能；在商超、新零售等应用环境中，可对 人流、顾客性别分布、年龄分布等客观信息，并结合单位区域内逗留时间等多维度信息进行分析，进而得到如何布署相关的 商铺位置、如何优化商超管理的决策建议。受益于城市智能化发展、基础设施建设、大型活动赛事等，行业规模性的需求不 减；随着安防行业边界版图不断拓宽，功能向纵深发展，海内外安全需求升级，安防市场稳定增长前景可期。 (4) 智能硬件领域 智能硬件产品包括智能家居、可穿戴设备、智能交通、健康医疗等诸多应用领域的产品，集成电路芯片是智能硬件产品 最为核心的组成部分之一。2018 年 9 月，国务院发布《关于完善促进消费机制体制进一步激发居民消费潜力的若干意见》， 其中七大消费增长点之一“信息消费，重点发展适应消费升级的”超高清视频终端、智慧家庭产品“等新型信息产品，以及虚 拟现实、智能汽车、服务机器人等前沿信息消费产品与提升生活品质密切相关的消费产品。智能硬件市场的规模正在迅速扩 大。智能硬件市场的蓬勃发展为 IC 设计企业带来新的发展机遇。可以预见，智能硬件的全球市场占有率、产业规模将呈现 快速增长势头。智能硬件类产品正成为公司除安防外的重要业务构成。 （5）汽车电子领域 车载摄像头不仅仅是汽车的配件，更是“智能汽车之眼”。得益于自动驾驶技术发展，车载监控摄像头市场迅猛增长。汽 车电子市场存在较高的行业壁垒和技术壁垒，对芯片工作温度范围、电磁干扰、可靠性等都提出了较高的要求。车载摄像头 具有广泛的应用空间，按照应用领域可分为行车辅助(行车记录仪、ADAS 与主动安全系统)、驻车辅助(全车环视)与车内人 员监控(人脸识别技术)，贯穿车辆行驶到泊车全过程。按照安装位置又可分为前视、后视、环视以及车内监控 4 部分。目前 运用最多的是前视以及后视摄像头，随着 ADAS 系统渗透率提高以及人脸识别等技术运用于汽车电子领域，车内以及环视 摄像头将会得到进一步应用。公司产品与汽车电子市场需求高度契合，该领域将成为公司重要潜在市场。 (6) 人工智能技术快速发展 随着人工智能技术的发展，视频作为智能物联时代的核心组成部分，视频领域对智能化的需求逐渐提高，在这一领域中， 人工智能技术在云端服务器产品中首先得到了应用，并逐渐开始向端级发展，如 “智慧城市”等人工智能应用场景正在不断 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 丰富。公司将利用现有智能视频研发技术，聚焦资源到相关核心技术的预研和产品化，为客户交付更有竞争力的产品方案。 （二）公司发展战略： 公司以视频为核心，将继续扩大和巩固在安防视频监控多媒体处理芯片市场的优势，为客户提供从行业安防到消费类产 品、汽车电子产品的一站式完整解决方案；根据市场变化不断拓展新应用领域、进行新产品规划与研发，积极布局智能化应 用落地，联手产业链上下游企业，开放协同，致力于将公司打造成为在全球范围内知名的、提供系列化的视音频多媒体处理 芯片及解决方案的集成电路设计公司。 围绕公司发展战略，公司制定了 2019 年度经营计划： 1、产品升级计划： ① 新一代超高清摄像机 ISP 芯片 在现有产品的基础上提升硬件性能，支持新一代的模拟高清标准，性能较原产品大幅提升的新产品。对现有图像处理引 擎进一步优化，实现细节和色彩增强，集成基于多帧的宽动态处理、基于时域的 3D 降噪技术、去光敏的应用、同轴音频、 同轴高速升级，并同时采用无损带宽压缩算法，进一步降低芯片功耗、提升图像质量。 ② 消费类编解码 SoC 芯片 在现有芯片基础上，升级处理器性能，进一步加大研发力度，提高编解码器分辨率，升级芯片加工工艺，采用先进的小 型封装工艺，推出面向智能家居等应用的无线视频编解码系列芯片和配套解决方案。 ③ 智能视频处理 SoC 芯片 为满足智能视频分析的市场需求，公司将在已有芯片基础上，升级处理器系统架构和存储单元，并进一步整合智能视频 分析引擎，设计高速高效的系统架构，继承或优化升级视频编码引擎等 IP，并采用先进的小型封装工艺，推出具有智能视 频分析、高压缩比的网络摄像机 SoC 芯片、集成 AI 加速引擎的智能视频处理单芯片（SoC）芯片产品。同时，公司将根据 市场和客户的需求及时展开相应的方案研发与优化。未来公司将着力开发加速 AI 运算的系列化 SoC 产品，丰富终端产品的 智能化功能，以满足不断增长与变化的市场需求。 2、技术研发储备计划 公司未来研发投入的重点包括基于 H.265 的高清 IPC、视觉 AI SoC 芯片及解决方案等开发。公司将进一步加强在视频 图像处理技术、高清视频编解码技术、智能视频处理技术、低功耗设计技术、人工智能算法和算力等方面的研究，不断提高 SoC 设计能力。公司将在多个核心技术领域持续创新，持续改善产品性能、提高产品可靠性，进一步提升芯片的集成度；根 据市场需求变化，及时跟进展开新技术研发，加大对于计算机视觉和机器学习的研究，加速智能应用在产品的落地。 3、加大市场拓展 公司将加强海内外市场宣传力度、完善渠道网络铺设、加强上下游战略合作、增强客户服务能力；敏锐把握市场需求， 如无线套装 wifi、电池类 IPC 产品、汽车电子产品市场、AI 应用产品市场，适时推出更高性价比产品及解决方案，不断提 高公司市场占有率；从视频监控领域，向更多新兴应用领域扩展延伸，如智慧家庭、智慧医疗、无人零售、自动辅助驾驶等， 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 根据市场需求，及时、持续做好前瞻性新产品规划与布局，进一步拓展更多客户，提升公司的销售规模。 4、内生与外延并进发展 公司将积极关注产业链上下游投资机会，在不断通过企业内生式发展的同时，借助公司资本优势，通过收购兼并、参股 控股等方式，寻求外延并购等发展机会，以实现资源互补与融合，促进公司发展。 5、人才培养计划与企业文化建设 人才是轻资产公司最宝贵的资源，是公司保持核心竞争力的资本，因此，公司非常注重人才梯队建设。公司将进一步完 善适合公司发展和项目用人需求的人才使用机制、培养机制、激励机制、评价机制，公司注重人才在项目中的实践锻炼和成 长，鼓励总结和分享，在内部形成你追我赶，百花齐放，互帮互学互励的良好正向局面。公司不断挖掘和弘扬企业精神内涵， 请专业管理咨询导师为中层核心员工进行培训与探讨，形成能让全体员工共同遵守的价值观和理念，通过树立先进典型，如 勤奋奖、发明创新奖、月度明星、年度优秀表彰等激励手段，充分调动员工的积极性和创造性。 6、管理提升计划 公司还将持续完善公司治理和内部控制制度，提升管理信息化水平，优化管理流程，不断提高公司的经营管理效率与整 体管理水平，适应企业业务规模的增长。 公司可能面对的风险参见“重要提示、目录和释义”中风险因素的相关内容 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 03 月 14 日 实地调研 机构 巨潮资讯网： 2018 年 05 月 15 日 实地调研 机构 巨潮资讯网： 2018 年 07 月 19 日 实地调研 机构 巨潮资讯网： 2018 年 08 月 31 日 实地调研 机构 巨潮资讯网： 2018 年 09 月 19 日 实地调研 机构 巨潮资讯网： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监 管指引第 3 号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比 例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，积极听取了 中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通 过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.25 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 44,444,800 现金分红总额（元）（含税） 5,555,600.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0 现金分红总额（含其他方式）（元） 5,555,600.00 可分配利润（元） 328,446,314.40 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年合并报表实现归属于母公司股东的净利润 54,498,833.45 元，母公司 实现净利润 64,242,877.09 元，扣除按 10%提取的法定盈余公积 0 元，加母公司年初未分配利润 274,837,163.34 元，减去 2017 年度现金分红 10,633,726.03 元，2018 年末母公司累计可供股东分配利润 328,446,314.40 元；2018 年度公司的利润分配预 案为：以总股本 44,444,800 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.25 元（含税），预计分配现金股利 5,555,600.00 元， 送红股 0 股，以公积金转向全体股东每 10 股转增 0 股。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018 年度公司的利润分配预案为：以总股本 44,444,800 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.25 元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本。 2017 年度公司的利润分配预案为：以总股本 45,315,900 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2.35 元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本。 2016 年度公司的利润分配预案为：以上市后公司总股本 44,444,800 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2.52 元（含 税），不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红 金额占合 并报表中 归属于上 市公司普 通股股东 的净利润 的比率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红 总额（含 其他方 式） 现金分红总 额（含其他方 式）占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 2018 年 5,555,600.00 54,498,833.45 10.19% 0 0.00% 0 0.00% 2017 年 10,633,726.03 106,061,136.18 10.03% 0 0.00% 0 0.00% 2016 年 11,200,089.44 111,840,683.52 10.01% 0 0.00% 0 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 陈春梅;陈晓 春;冯小军;高 厚新;龚传军; 杰智控股有 限公司;上海 朗瀚投资管 理有限公司; 上海腾瀚投 资管理中心 （有限合伙）; 汤勇;万建军; 谢煜璋;杨小 奇 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 36 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人直接或 间接持有的 公司公开发 行股票前已 发行的股份， 也不由公司 回购本人直 接或间接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份。 2017 年 02 月 20 日 2020 年 2 月 19 日 正常履行中 上海富瀚微 电子股份有 限公司;杨小 奇 股份回购承 诺 若本公司向 中国证监会 提交的招股 说明书及首 次公开发行 股票并在创 业板上市相 关申请文件 存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，对判断 本公司是否 符合法律规 定的发行条 件构成重大、 实质影响的， 本公司将在 该等违法事 实被证券监 管部门作出 认定或处罚 决定之日起 2017 年 02 月 20 日 长期 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 30 天内，启动 依法回购首 次公开发行 的全部新股 的程序，回购 价格为发行 价格加上同 期银行存款 利息。如杨小 奇在公司首 次公开发行 时公开发售 其持有的公 司股份，杨小 奇将在证券 监管部门依 法对上述事 实作出认定 或处罚决定 后 30 天内启 动依法回购 其已转让原 限售股份的 工作，回购价 格为发行价 格加上同期 银行存款利 息。 陈春梅;龚传 军;何辉;杰智 控股有限公 司;上海朗瀚 投资管理有 限公司;上海 腾瀚投资管 理中心（有限 合伙）;万建 军;杨小奇 分红承诺 经公司股东 大会审议通 过，公司本次 股票发行前 的滚存未分 配利润，由本 次股票发行 后的新老股 东按发行完 成后的持股 比例共享。上 市后分红回 报规划:1、利 润分配原则 公司重视对 投资者的合 2017 年 02 月 20 日 长期 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 理投资回报， 执行持续、稳 定的利润分 配政策。在公 司盈利以及 公司正常经 营和长期发 展的前提下， 公司实行积 极、持续稳定 的利润分配 政策。2、利 润分配的形 式 公司可以 采取现金、股 票或二者相 结合的方式 分配股利。在 公司盈利以 及公司正常 经营和长期 发展的前提 下，公司将积 极采取现金 方式分配股 利。3、利润 分配的期间 间隔 在符合 条件的情况 下，公司原则 上每年至少 进行一次利 润分配。公司 董事会可以 根据公司的 盈利及资金 需求状况提 议公司进行 中期利润分 配。利润分配 的顺序、条件 及比例、决策 程序均严格 按照有关法 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 律法规和公 司章程执行。 陈春梅;陈晓 春;冯小军;高 厚新;龚虹嘉; 何辉;何祖源; 杰智控股有 限公司;沙重 九;沈田丰;汤 勇;万建军;谢 煜璋;杨小奇; 张敏;庄思宏 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 （1）除直接 持有公司的 股权外，未直 接或间接经 营任何与公 司经营的业 务构成竞争 或可能构成 竞争的业务， 也未参与投 资任何与公 司生产的产 品或经营的 业务构成竞 争或可能构 成竞争的其 他企业；（2） 在本人与公 司存在关联 关系期间，本 人以及本人 控股或参股 的其他企业 不直接或间 接经营任何 与公司经营 的业务构成 竞争或可能 构成竞争的 业务。如本人 或本人控股 或参股的其 他企业获得 的商业机会 与公司生产 的产品或经 营的业务构 成同业竞争 或可能构成 同业竞争的， 本人将立即 通知公司，将 2017 年 02 月 20 日 长期 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 该商业机会 给予公司，以 确保公司及 其全体股东 利益不受损 害；（3）本人 保证，将不利 用公司控股 股东及实际 控制人、主要 股东、董监高 的身份对公 司的正常经 营活动进行 不正当的干 预；（4）如因 本人未履行 上述承诺，因 而取得的相 关收益将全 部归公司；如 因本人未履 行上述承诺 而给公司及 其他股东造 成损失的，将 给予公司及 其他股东全 部赔偿。 陈春梅;冯小 军;高厚新;龚 虹嘉;何祖源; 杰智控股有 限公司;沙重 九;上海朗瀚 投资管理有 限公司;上海 腾瀚投资管 理中心（有限 合伙）;沈田 丰;万建军;杨 小奇;张敏 稳定股价承 诺 （一）启动稳 定股价措施 的条件 公 司上市后三 年内，如公司 股票连续 20 个交易日除 权后的加权 平均价格（按 当日交易数 量加权平均， 不包括大宗 交易）低于公 司上一会计 年度经审计 2017 年 02 月 20 日 2020 年 2 月 19 日 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 的除权后每 股净资产值 （以下简称" 启动条件"）， 则公司应按 下述规则启 动稳定股价 措施。（二） 稳定股价的 具体措施（1） 公司为稳定 股价之目的 回购股份，应 符合《上市公 司回购社会 公众股份管 理办法（试 行）》及《关 于上市公司 以集中竞价 交易方式回 购股份的补 充规定》等相 关法律、法规 的规定，且不 应导致公司 股权分布不 符合上市条 件。（2）公司 股东大会对 回购股份做 出决议，须经 出席会议的 股东所持表 决权的三分 之二以上通 过，公司主要 股东承诺就 该等回购事 宜在股东大 会中投赞成 票。（3）公司 为稳定股价 之目的进行 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 股份回购的， 除应符合相 关法律法规 之要求外，还 应符合下列 各项要求：① 公司用于回 购股份的资 金总额累计 不超过公司 首次公开发 行股票所募 集资金的总 额；②公司单 次回购股份 不超过公司 总股本的 2%。（4）公司 董事会公告 回购股份预 案后，公司股 票若连续 5 个 交易日除权 后的加权平 均价格（按当 日交易数量 加权平均，不 包括大宗交 易）超过公司 上一会计年 度经审计的 除权后每股 净资产值，公 司董事会应 做出决议终 止回购股份 事宜，且在未 来 3 个月内不 再启动股份 回购事宜。2、 公司主要股 东增持 1）公 司主要股东 是指持有公 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 司 5%以上股 份的股东。2） 下列任一条 件发生时，公 司主要股东 应在符合《上 市公司收购 管理办法》等 法律法规的 条件和要求 的前提下，对 公司股票进 行增持：①公 司回购股份 方案实施期 限届满之日 后的 10 个交 易日除权后 的公司股份 加权平均价 格（按当日交 易数量加权 平均，不包括 大宗交易）低 于公司上一 会计年度经 审计的除权 后每股净资 产值；（3）公 司主要股东 承诺按其所 持公司股份 比例对公司 股份进行同 比例增持，单 次增持公司 股份数量不 超过公司总 股本的 2%。 公司主要股 东对该等增 持义务的履 行承担连带 责任。3、董 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 事、高级管理 人员增持 （1）下列任 一条件发生 时，在公司领 取薪酬的公 司董事（不包 括独立董 事）、高级管 理人员应在 符合《上市公 司收购管理 办法》及《上 市公司董事、 监事和高级 管理人员所 持本公司股 份及其变动 管理规则》等 法律法规的 条件和要求 的前提下，对 公司股票进 行增持：①公 司主要股东 增持股份方 案实施期限 届满之日后 的 10 个交易 日除权后的 公司股份加 权平均价格 （按当日交 易数量加权 平均，不包括 大宗交易）低 于公司上一 会计年度经 审计的除权 后每股净资 产值；②公司 主要股东增 持股份方案 实施完毕之 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 日起的 3 个月 内启动条件 再次被触发。 （2）有义务 增持的公司 董事、高级管 理人员承诺， 其用于增持 公司股份的 货币资金不 少于该等董 事、高级管理 人员上年度 薪酬总和的 30%，但不超 过该等董事、 高级管理人 员上年度的 薪酬总和。公 司全体董事、 高级管理人 员对该等增 持义务的履 行承担连带 责任。在公司 董事、高级管 理人员增持 完成后，如果 公司股票价 格再次出现 连续 20 个交 易日除权后 的加权平均 价格（按当日 交易数量加 权平均，不包 括大宗交易） 低于公司上 一会计年度 经审计的除 权后每股净 资产值，则公 司应依照本 预案的规定， 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 依次开展公 司回购、公司 主要股东增 持及董事、高 级管理人员 增持工作。 （4）公司新 聘任将从公 司领取薪酬 的董事和高 级管理人员 时，将要求该 新聘任的董 事和高级管 理人员根据 本预案的规 定签署相关 承诺。（4）公 司新聘任将 从公司领取 薪酬的董事 和高级管理 人员时，将要 求该新聘任 的董事和高 级管理人员 根据本预案 的规定签署 相关承诺。在 启动条件首 次被触发后， 公司主要股 东及持有公 司股份的董 事和高级管 理人员的股 份锁定期自 动延长 6 个 月。 杨小奇、万建 军 股份减持承 诺 杨小奇、万建 军对所持本 公司首次公 开发行股票 前已发行的 2017 年 02 月 20 日 承诺事项发 生至履行完 毕 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 股票在锁定 期满后 2 年 内，存在减持 的可能性。若 减持，在锁定 期满后第一 年内和第二 年内，减持的 本公司股票 数量分别不 超过上一年 末所持有的 本公司股票 总数的 25% 和 25%，减持 本公司股票 的价格在满 足已作出的 各项承诺的 前提下根据 当时的市场 价格而定。若 减持本公司 股票，将提前 三个交易日 通知本公司 并予以公告， 将按照《公司 法》、《证券 法》、中国证 监会及深圳 证券交易所 相关规定办 理。 上海朗瀚、上 海腾瀚、杰智 控股、陈春 梅、何辉 股份减持承 诺 上海朗瀚、上 海腾瀚、杰智 控股、陈春 梅、何辉对所 持本公司首 次公开发行 股票前已发 行的股票在 锁定期满后 2 年内，存在减 2017 年 02 月 20 日 承诺事项发 生至履行完 毕 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 持的可能性。 若减持，在锁 定期满后第 一年内和第 二年内，减持 的本公司股 票数量分别 不超过上一 年末所持有 的本公司股 票总数的 50%和 100%， 减持本公司 股票的价格 在满足已作 出的各项承 诺的前提下 根据当时的 市场价格而 定。若减持本 公司股票，将 提前三个交 易日通知本 公司并予以 公告，将按照 《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理。 冯小军;高厚 新;龚虹嘉;何 祖源;沙重九; 沈田丰;万建 军;谢煜璋;杨 小奇;张敏 填补被摊薄 即期回报的 措施及承诺 公司董事、高 级管理人员 承诺如下： （1）本人不 得无偿或以 不公平条件 向其他单位 或者个人输 送利益，也不 采用其他方 式损害公司 利益；（2）对 本人的职务 2017 年 02 月 20 日 长期 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 消费行为进 行约束；（3） 本人不会动 用公司资产 从事与履行 职责无关的 投资、消费活 动；（4）由董 事会或薪酬 与考核委员 会制定的薪 酬制度与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂钩； （5）未来拟 公布的公司 股权激励的 行权条件与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩；（6）在相 关监管机构 另行发布摊 薄即期填补 回报措施及 其承诺的相 关意见及实 施细则后，如 果公司的相 关规定及本 人承诺与该 等规定不符 时，本人承诺 将立即按照 相关规定出 具相应补充 承诺，并积极 推进公司作 出新的规定， 以符合监管 机构的要求。 若违反或拒 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 不履行上述 承诺，本人愿 意根据证监 会和深交所 等监管机构 的有关规定 和规则承担 相应责任。 陈春梅;陈晓 春;冯小军;高 厚新;龚虹嘉; 何辉;何祖源; 杰智控股有 限公司;沙重 九;上海富瀚 微电子股份 有限公司;上 海朗瀚投资 管理有限公 司;上海腾瀚 投资管理中 心（有限合 伙）;沈田丰; 汤勇;万建军; 谢煜璋;杨小 奇;张敏;庄思 宏 其他承诺 本公司将严 格履行在首 次公开发行 股票并在创 业板上市过 程中所作出 的各项公开 承诺事项，积 极接受社会 监督。若本公 司未能完全 有效地履行 承诺事项中 的各项义务 和责任，则本 公司将采取 以下措施予 以约束：1、 以自有资金 补偿公众投 资者因依赖 相关承诺实 施交易而遭 受的直接损 失，补偿金额 由本公司与 投资者协商 确定，或根据 证券监督管 理部门、司法 机关认定的 方式确定；2、 自本公司完 全消除未履 行相关承诺 事项所产生 2017 年 02 月 20 日 长期 正常履行中 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 的不利影响 之日起 12 个 月内，本公司 将不得发行 证券，包括但 不限于股票、 公司债券、可 转换的公司 债券及证券 监督管理部 门认可的其 他品种等；3、 自本公司完 全消除未履 行相关承诺 事项所产生 的不利影响 之前，本公司 不得以任何 形式向本公 司之董事、监 事、高级管理 人员增加薪 资或津贴。 陈春梅;龚传 军;杰智控股 有限公司 其他承诺 公司股东陈 春梅、龚传 军、杰智控股 承诺在持有 富瀚股份的 股份期间，本 人/本公司不 单独或联合 通过任何方 式谋求对公 司的控制。 2017 年 02 月 20 日 持有股份期 间 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对 一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收 票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付 票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款” 列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定 资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列 示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 董事会审批 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收 票据及应收账款”，本期金额150,848,166.23 元，上期金额143,223,915.25元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付 票据及应付账款”，本期金额31,211,068.84 元，上期金额14,661,749.01元；其他无影响。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研 发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项 下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调 整。 董事会审批 调减“管理费用”本期金额119,198,278.14 元，上期金额71,125,601.78元，重分类至“研 发费用”。其他无影响。 （3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存 收益”项目。比较数据相应调整。 董事会审批 无 本报告期内未发生重要的会计估计变更。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期子公司眸芯科技（上海）有限公司纳入公司合并报表范围。 截至本报告披露日，由海风投资有限公司、拉萨君祺企业管理有限公司向眸芯（科技）上海有限公司增资，公司对其的持股 比例将变更至15%，对其将不再拥有控制权（详见披露索引巨潮资讯网2019-004号、006号公告）。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢骞、王健 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年8月24日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股 票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》，其中1名原激励对象中因个人原因离职已不符合激励条件，根据公司 激励计划的相关规定，将对其持有的已获授权但尚未解锁的8,000股限制性股票进行回购注销。鉴于公司已实施了2017年度 权益分派，调整后的回购价格为89.115元/股。公司独立董事发表了同意的独立意见。 （披露索引巨潮资讯网2018-042号公 告） 2018年10月29日，公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股 票激励计划部分限制性股票的议案》，其中1名原激励对象中因个人原因离职已不符合激励条件，根据公司激励计划的相关 规定，将对其持有的已获授权但尚未解锁的15,000股限制性股票进行回购注销。公司独立董事发表了同意的独立意见。 （披 露索引巨潮资讯网2018-054号公告） 2018年12月20日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股 票激励计划部分限制性股票的议案》，董事会同意回购注销2017年限制性股票激励计划中2名已离职激励对象获授但尚未解 除限售的限制性股票合计43,000股。公司独立董事发表了同意的独立意见。（披露索引巨潮资讯网2018-060号公告） 2019年2月28日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激励计划及回购注销已授予 但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司将回购注销授予已授予但尚未解除限售的限制性股票80.51万股，回购价格为89.115 元/股（因2017年度利润分配已实施，故对回购价格进行调整）和银行同期利息。（披露索引巨潮资讯网2019-022号公告) 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 海康威视 本公司董 事为该公 司副董事 长且持股 该公司 销售 销售产 品及劳 务 参照市 场价格 双方共 同约定 -- 26,583. 98 64.52% 40,000 否 货到付 款 -- 2018 年 04 月 25 日 巨潮资 讯网 2018-0 18 合计 -- -- 26,583. 98 -- 40,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司与关联方日常交易的金额没有超过经审议的日常关联交易预计额度 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 序号 出租方 承租方 租赁地点 面积 租赁期 （m2） 1 上海市黄浦区科技创 业中心 上海仰歌 上海市制造局路 787 号二幢 251A室 20 2018.11.01- 2019.10.31 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 2 上海石中玉实业有限 公司 上海仰歌 上海市闵行区虹桥镇吴中路 1050 号 5 幢东楼 701 室 528 2018.6.1-2019.5.31 3 上海诚盛太好百货有 限公司 上海仰歌 上海市徐汇区桂林路 402 号 76 幢 206 室 525.7 2018.12.25-2021.2.28 4 上海云部落通胜科技 发展有限公司 眸芯科技 上海市浦东新区纳贤路 800 号科海 大楼 A 座 501B 179.32 2018.7.20-2019.2.28 5 上海云部落通胜科技 发展有限公司 眸芯科技 上海市浦东新区纳贤路 800 号科海 大楼 A 座 502 200 2018.4.1-2019.2.18 6 深圳市创维建设发展 有限公司 富瀚微深 圳分公司 深圳市南山区高新南一道 008 号创 维大厦 A 座 606 室 624.77 2018.9.25-2020.9.30 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 67,000 16,000 0 银行理财产品 自有资金 36,700 17,000 0 合计 103,700 33,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 18,000 闲置 募集 资金 2018 年 02 月 27 日 2018 年 05 月 08 日 "稳进 "2 号 结构 性存 款 到期 后计 收益 4.52% 147.21 147.21 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 平安 银行 上海 黄浦 支行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 03 月 15 日 2018 年 08 月 22 日 对公 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.40% 54.59 54.59 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 8,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 10 日 2018 年 08 月 09 日 "稳进 "2 号 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.60% 86.55 86.55 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 10,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 10 日 2018 年 08 月 09 日 "稳进 "2 号 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.60% 108.19 108.19 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 平安 银行 上海 黄浦 支行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 05 月 09 日 2018 年 06 月 19 日 对公 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 3.80% 12.08 12.08 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 平安 银行 上海 黄浦 支行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 05 月 09 日 2018 年 08 月 22 日 对公 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.50% 36.64 36.64 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 平安 银行 上海 黄浦 支行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 05 月 09 日 2018 年 12 月 20 日 对公 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.80% 83.74 83.74 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 招商 银行 上海 吴中 路支 银行 保本浮 动收益 型 7,700 自有 资金 2018 年 06 月 28 日 2018 年 10 月 15 日 招商 银行 结构 性存 款 到期 后计 收益 4.30% 93.27 93.27 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 行 平安 银行 黄浦 支行 银行 保本浮 动收益 型 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 08 月 15 日 2018 年 12 月 20 日 对公 结构 性存 款产 品 到期 后计 收益 4.42% 217.63 217.63 已收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 浦发 银行 静安 支行 银行 保本保 收益型 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 08 月 28 日 2019 年 02 月 25 日 财富 班车 4 号理 财产 品 到期 后计 收益 4.10% 57.21 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 招行 银行 吴中 路支 行 银行 保本浮 动收益 型 7,800 闲置 自有 资金 2018 年 10 月 16 日 2019 年 01 月 16 日 招商 银行 结构 性存 款 到期 后计 收益 3.88% 71.96 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 闲置 募集 资金 2018 年 10 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 稳 进”2 号结 构性 存款 产品 到期 后计 收益 4.05% 28.58 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 6,200 闲置 自有 资金 2018 年 10 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 稳 进”2 号结 构性 存款 产品 到期 后计 收益 4.05% 59.06 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 保本浮 动收益 型 7,000 闲置 募集 资金 2018 年 12 月 27 日 2019 年 04 月 18 日 “稳 进”2 号结 构性 存款 产品 到期 后计 收益 4.45% 90.17 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 上海 银行 漕河 泾支 行 银行 收益型 6,000 闲置 募集 资金 2018 年 12 月 27 日 2019 年 04 月 18 日 稳 进”2 号结 构性 存款 产品 到期 后计 收益 4.45% 77.29 0 未收 回 0 是 是 巨潮 资讯 网 合计 103,70 0 -- -- -- -- -- -- 1,224. 17 839.9 -- -- -- -- 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）完善公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定和完善各项规章制度；积极推进内控体系建设， 完善公司法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完 善的制度保障，并有效地增加了公司决策的公正性。充分尊重和维护所有股东特别是中小股东的权益。 （2）注重职工权益保护 公司致力于培育员工的认同感和归属感，为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，遵守劳动合同法等 法规，依法与员工签订《劳动合同》，按照国家规定为员工缴纳五险一金，认真执行员工法定假期、婚丧产假、年假等休假 制度，还提供定期体检、商业保险、团队活动、节日礼品等补充福利。不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；持续优化 员工关怀体系，实现员工与企业共同成长。 （3）供应商、客户和消费者权益保护 公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立并保持长期良好的战略合作关系。充分尊重并保护供应商、客 户的合法权益。 （4）重视投资者关系管理 公司重视投资者关系管理工作，贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则，认真履行信息披露义务。公司通过投资者 热线电话、投资者专用电子信箱、现场调研、深交所互动易等多种渠道，保持与股东有效沟通，积极与投资者交流互动，提 高了投资者对公司的认知度，为投资者公平获取公司信息创造良好条件。 （5）积极承担国家、地方政府科研项目，共同参与、推动产业发展。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 今后公司将继续一如既往地提供好的产品与服务，在追求经济效益的同时，最大化地履行社会责任，热心参与社会公益 事业，注重环保节能减排，促进公司进步与社会、环境的协调发展，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动，推动企 业与社会的可持续发展，努力成为值得尊重的企业公民。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司不属于重点排污单位。在日常经营中公司认真执行《环境保护法》等环保方面法律法规。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司向珠海数字动力科技股份有限公司以自有资金增资 2,000 万元人民币；详见公司于 2018 年 8 月 27 日披露于 巨潮资讯网上的《关于对外投资的公告》（公告编号：2018-041）；珠海数字动力科技股份有限公司已于 2018 年 12 月 27 日 完成公司新增股份 232.22 万股的登记。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 34,204,400 75.48% -1,833,000 -1,833,0 00 32,371,400 71.43% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 24,241,400 53.49% -1,833,000 -1,833,0 00 22,408,400 49.45% 其中：境内法人持股 9,918,300 21.89% 9,918,300 21.89% 境内自然人持股 14,323,100 31.61% -1,833,000 -1,833,0 00 12,490,100 27.56% 4、外资持股 9,963,000 21.99% 9,963,000 21.99% 其中：境外法人持股 9,963,000 21.99% 9,963,000 21.99% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 11,111,500 24.52% 1,833,000 1,833,00 0 12,944,500 28.57% 1、人民币普通股 11,111,500 24.52% 1,833,000 1,833,00 0 12,944,500 28.57% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 45,315,900 100.00% 0 0 45,315,900 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2018 年 2 月 22 日，公司首次公开发行前已发行股份 1,833,000 股限售期满，解除限售，上市交易； 公司第二届董事会第十四次会议、第十五次会议、第十六次会议分别审议通过了《关于回购注销 2017 年限制性股票激 励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》，董事会同意回购注销 2017 年限制性股票激励计划中已离职激励对象获授但 尚未解除限售的限制性股票合计 66,000 股。尚待办理注销手续。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 股份变动的批准情况 □ 适用 √不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 杰智控股有限公司 9,963,000 9,963,000 IPO 限售 2020-02-20 上海朗瀚投资管理 有限公司 7,228,300 7,228,300 IPO 限售 2020-02-20 陈春梅 5,988,000 5,988,000 IPO 限售 2020-02-20 杨小奇 3,399,000 3,399,000 IPO 限售 2020-02-20 上海腾瀚投资管理 中心（有限合伙） 2,690,000 2,690,000 IPO 限售 2020-02-20 何辉 1,833,000 1,833,000 0 IPO 限售 已解除限售 龚传军 1,122,000 1,122,000 IPO 限售 2020-02-20 万建军 1,110,000 1,110,000 IPO 限售 2020-02-20 2017 年限制性股票 激励对象 871,100 871,100 2017 年限制 性股票激励 计划 2019 年 2 月 28 日董事会审议通 过终止实施 合计 34,204,400 1,833,000 0 32,371,400 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 11,721 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 11,650 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杰智控股有限公司 境外法人 21.99% 9,963,000 0 9,963,000 上海朗瀚投资管理 有限公司 境内非国有法人 15.95% 7,228,300 0 7,228,300 质押 1,515,300 陈春梅 境内自然人 13.21% 5,988,000 0 5,988,000 质押 4,900,000 杨小奇 境内自然人 7.50% 3,399,000 0 3,399,000 质押 1,000,000 上海腾瀚投资管理 中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.94% 2,690,000 0 2,690,000 质押 1,166,100 何辉 境内自然人 3.70% 1,676,897 -156,203 0 1,676,897 质押 1,031,900 龚传军 境内自然人 2.48% 1,122,000 0 1,122,000 质押 824,300 万建军 境内自然人 2.45% 1,110,000 0 1,110,000 质押 577,000 郑秀姿 境内自然人 0.82% 370,000 370,000 0 370,000 胡月生 境内自然人 0.41% 188,000 188,000 0 188,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 报告期内，公司原始股东杰智控股有限公司、陈春梅、龚传军和杨小奇之间，万建军 和杨小奇之间存在一致行动关系；除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在 关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 何辉 1,676,897 人民币普通股 1,676,897 郑秀姿 370,000 人民币普通股 370,000 胡月生 188,000 人民币普通股 188,000 白伟伟 176,100 人民币普通股 176,100 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选 混合型开放式证券投资基金 132,800 人民币普通股 132,800 #陈怡平 100,000 人民币普通股 100,000 郭平森 92,800 人民币普通股 92,800 #陈宗辉 91,400 人民币普通股 91,400 西藏达孜联科投资有限公司 60,000 人民币普通股 60,000 马佳佳 56,008 人民币普通股 56,008 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致 行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 股东陈怡平通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 100,000 股， 股东陈宗辉通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 54,900 股 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杨小奇 中国 否 主要职业及职务 现任公司董事长、总经理 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 杨小奇 本人 中国 否 主要职业及职务 现任公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 杰智控股有限公司 陈浩 2010 年 09 月 22 日 10,000 港元 投资管理 上海朗瀚投资管理有限公司 杨小奇 2010 年 10 月 21 日 196.23 万人民币 投资管理 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 杨小奇 董事长、总 经理 现任 男 56 2013 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 3,399,00 0 0 0 0 3,399,000 谢煜璋 董事、副总 经理 现任 男 58 2013 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 龚虹嘉 董事 现任 男 54 2013 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 沙重九 董事 现任 男 55 2013 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 何祖源 独立董事 现任 男 57 2015 年 01 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 沈田丰 独立董事 现任 男 54 2015 年 01 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 张敏 独立董事 现任 男 42 2015 年 01 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 陈晓春 监事会主 席 现任 男 41 2013 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 汤勇 监事 现任 男 40 2015 年 01 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 庄思宏 监事 现任 男 51 2015 年 01 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 0 0 0 0 0 万建军 副总经理、 总工程师 现任 男 48 2015 年 01 月 12 日 2019 年 05 月 06 日 1,110,00 0 0 0 0 1,110,000 高厚新 副总经理 现任 男 44 2015 年 01 月 12 日 2019 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 冯小军 财务总监、 董事会秘 书 现任 女 51 2013 年 04 月 28 日 2019 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 4,509,00 0 0 0 0 4,509,000 注：该表列示的董事、监事任期终止日期将以本届换届选举完成日为实际终止日 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）杨小奇先生，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业于上海交通大学。1987 年至 1992 年，任中国科健股份有限公司部门经理；1994 年至 2000 年，任深圳市矽谷电子系统有限公司总经理；2000 年至 2003 年， 任武汉汉网高技术有限公司首席运营官；2004 年创立富瀚有限，现任本公司董事长和总经理、上海朗瀚执行董事、上海腾 瀚执行事务合伙人。 （2）谢煜璋先生，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，本科毕业于上海交通大学，研究生毕业于 上海科学技术大学。1984 年至 1986 年，任上海市市内电话局研究所助理工程师；1988 年至 1993 年，任信息产业部第一研 究所卫星通信研究室工程师；1993 年至 1998 年，任上海三希科技发展有限公司技术部经理；2002 年至 2011 年，任美国莱 迪思半导体有限公司上海办事处销售经理、北中国区销售总监；2011 年起任富瀚有限副总经理，现任本公司董事、高级运 营副总裁。 （3）龚虹嘉先生，1965 年出生，中国香港永久居民，工学学士，科技类企业家、天使投资人。先后创立和投资包括德 生公司、亚信德康、富年科技、握奇数据等在内的十余家企业； 2008 年至今任杭州海康威视数字技术股份有限公司副董事 长；现任富瀚微董事。 （4）沙重九先生，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业于北京大学。1991 年至 1998 年， 任中国首钢国际贸易工程公司副处长；1998 年至 2001 年，任联想进出口有限公司总经理助理；2001 年 4 月至 2017 年 1 月， 担任君联资本管理股份有限公司执行董事；2017 年 1 月至今，担任君联资本管理股份有限公司董事总经理；现任本公司董 事。 （5）沈田丰先生，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西南政法学院。1985 年至 1993 年， 任杭州市法律学校教师；1993 年至 2000 年，任浙江星韵律师事务所律师；2001 年至今，任国浩律师（杭州）事务所管理合 伙人，2014 年至今兼任杭州市律师协会会长；现任本公司独立董事。 （6）何祖源先生，1962 年生，中国国籍，有日本永久居留权，研究生学历，毕业于日本东京大学。1987 年至 1995 年， 任南京理工大学助教、讲师；1995 年至 1996 年，任日本东京大学研究员，2001 年至 2003 年，任美国 Ciena Corporation 主 任工程师，2003 年至 2012 年，任日本东京大学讲师、副教授、教授，2012 年至今任上海交通大学讲席教授；现任本公司独 立董事。 （7）张敏先生，1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业于中国人民大学。1999 年至 2003 年， 任湖北省化工总公司会计；2010 年至今，任中国人民大学教授、博士生导师、会计系主任；现任本公司独立董事。 （8）陈晓春先生，1978 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西北工业大学。2001 年至 2002 年， 任西安亚同集成电路技术有限公司研发部工程师；2002 年至 2003 年，任武汉汉网高技术有限公司工程师；2004 年起任富瀚 有限研发工程师；现任本公司芯片研发部工程师、监事会主席、职工代表监事。 （9）汤勇先生，生于 1979 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。2000 年至 2001 年， 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 任广东创智网络系统有限公司硬件工程师；2001 年至 2003 年，任武汉汉网高科技有限公司硬件工程师；2004 年起任富瀚有 限系统工程师，现任本公司系统工程师、监事。 （10）庄思宏先生，生于 1968 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于上海机械学院。1990 年至 1995 年，任职于中外合资苏州迅达电梯有限公司；1995 年至 1997 年，任京海集团上海分公司电脑事业部经理；1997 年至 2000 年，任上海达峰电子计算机有限公司经理；2000 年至 2005 年，任上海汇成集团汇成对外贸易有限公司；2005 年至 2013 年， 任上海泓洋得美广告有限公司；2014 年起任本公司综合业务部员工，现任本公司综合业务部员工、监事。 （11）万建军先生，生于 1971 年，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业于西安交通大学。1998 年至 1999 年，任广东美的集团工程师；1999 年至 2000 年，任深圳市矽谷电子系统有限公司工程师；2000 年至 2003 年，任武汉汉网 高技术有限公司部门经理；2004 年参与创立富瀚有限，现任本公司副总经理、总工程师。 （12）冯小军女士，生于 1968 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于武汉大学。1990 年至 1995 年， 任铁道部大桥工程局桥梁研究院助理工程师；1995 年至 2001 年，任威尔信香港有限公司武汉代表处首席代表秘书；2002 年至 2008 年，任上海美捷动力设备有限公司财务经理；2008 年起任本公司财务总监；2017 年 8 月起任公司董事会秘书。现 任本公司董事会秘书、财务总监。 （13）高厚新先生，生于 1975 年，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业于华中科技大学。2003 年至 2004 年，任杭州 UT 斯达康工程师；2004 年起任富瀚有限研发部经理，现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 杨小奇 上海朗瀚投资管理有限公司 执行董事 2010 年 10 月 21 日 否 杨小奇 上海腾瀚投资管理中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2014 年 07 月 01 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 龚虹嘉 富荣科技有限公司 董事 1999 年 10 月 否 龚虹嘉 杭州富信掌景科技有限公司 董事长 2004 年 02 月 否 龚虹嘉 富年科技有限公司 董事会主席 2007 年 10 月 否 龚虹嘉 杭州海康威视数字技术股份有限公司 副董事长 2008 年 06 月 否 龚虹嘉 北京富年科技有限公司 董事长 2011 年 11 月 否 龚虹嘉 深圳创新谷投资管理有限公司 董事 2014 年 07 月 否 龚虹嘉 上海普坤信息科技有限公司 董事 2014 年 09 月 否 龚虹嘉 富策控股有限公司 董事 2014 年 10 月 否 龚虹嘉 创嘉创投有限公司 董事 2014 年 10 月 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 龚虹嘉 深圳嘉道谷投资管理有限公司 总经理 2014 年 10 月 是 龚虹嘉 深圳嘉道功程股权投资基金（有限合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2014 年 11 月 否 龚虹嘉 玖捌壹健康科技集团有限公司 董事 2014 年 11 月 否 龚虹嘉 武汉优信技术股份有限公司 董事 2016 年 01 月 否 龚虹嘉 深圳嘉道方直教育产业投资企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2017 年 06 月 否 龚虹嘉 清科管理顾问集团有限公司 董事 2017 年 02 月 否 龚虹嘉 深圳嘉道成功投资企业（有限合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2017 年 08 月 否 龚虹嘉 上海傲源医疗用品有限公司 董事 2017 年 09 月 否 龚虹嘉 北京嘉博文生物科技有限公司 董事 2017 年 12 月 否 龚虹嘉 芯原微电子（上海）有限公司 董事 2018 年 10 月 否 龚虹嘉 中源协和细胞基因工程股份有限公司 董事长 2018 年 12 月 否 龚虹嘉 四川省五加一生态农业技术服务有限公 司 董事长 2018 年 11 月 否 龚虹嘉 深圳中科科技成果转化股权投资基金管 理有限公司 董事长 2018 年 12 月 否 龚虹嘉 四川嘉博文生物科技有限公司 董事长 2018 年 12 月 否 龚虹嘉 四川嘉道博文生态科技有限公司 董事长 2019 年 01 月 否 沙重九 武汉优信技术股份有限公司 副董事长 2012 年 03 月 否 沙重九 北京爱耳目科技有限公司 董事 2014 年 09 月 否 沙重九 中山联合光电科技股份有限公司 董事 2014 年 12 月 否 沙重九 深圳市云之讯网络技术有限公司 董事 2015 年 04 月 否 沙重九 上海天旦网络科技发展有限公司 董事 2015 年 08 月 否 沙重九 北京安华金和科技有限公司 董事 2016 年 05 月 否 沙重九 君联资本管理股份有限公司 董事总经理 2017 年 01 月 是 何祖源 上海交通大学 讲席教授 2012 年 09 月 是 何祖源 无锡联河光子技术有限公司 董事长 2012 年 04 月 是 何祖源 上海南明光纤技术有限公司 董事 2014 年 02 月 否 何祖源 南京硅源光电技术有限公司 执行董事 2014 年 10 月 是 沈田丰 国浩律师（杭州）事务所 执行合伙人 2001 年 02 月 是 沈田丰 杭州市律师协会 会长 2014 年 11 月 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 沈田丰 杭州锅炉集团股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 2018 年 11 月 是 沈田丰 杭州微光电子股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 2019 年 01 月 是 沈田丰 浙商证券股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 是 张敏 中国人民大学商学院 教授、博士生 导师、会计系 主任 2010 年 06 月 是 张敏 贤丰控股股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 是 张敏 安徽黄山胶囊股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 是 张敏 北京韩建河山管业股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 是 谢煜璋 格音智能科技（上海）有限公司 董事 2017 年 07 月 否 谢煜璋 上海予简企业管理合伙企业 执行事务合 伙人 2017 年 06 月 否 谢煜璋 上海芯熠微电子有限公司 董事 2018 年 07 月 否 杨小奇 珠海数字动力科技股份有限公司 董事 2018 年 09 月 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定； （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效考评情况综合确定。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事津贴及高级管理人员薪酬均按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杨小奇 董事长、总经理 男 56 现任 94 否 谢煜璋 董事、副总经理 男 58 现任 93 否 龚虹嘉 董事 男 54 现任 - 是 沙重九 董事 男 55 现任 - 否 沈田丰 独立董事 男 54 现任 6 否 何祖源 独立董事 男 57 现任 6 否 张敏 独立董事 男 42 现任 6 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 陈晓春 监事会主席 男 41 现任 52 否 庄思宏 监事 男 51 现任 18.4 否 汤勇 监事 男 40 现任 50 否 万建军 副总经理、总工 程师 男 48 现任 77.8 否 冯小军 财务总监、董事 会秘书 男 51 现任 50.8 否 高厚新 副总经理 男 44 现任 80.6 否 合计 -- -- -- -- 534.6 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 193 主要子公司在职员工的数量（人） 81 在职员工的数量合计（人） 274 当期领取薪酬员工总人数（人） 274 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 7 技术人员 233 财务人员 7 行政人员 27 合计 274 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 4 硕士 122 本科 128 大专 20 合计 274 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 2、薪酬政策 公司薪酬设计秉承公平、竞争、激励等原则，结合公司的经营理念和管理模式，在遵守国家相关法律法规、政策的前提 下，形成以绩效考核为基础、各种荣誉、奖励为一体的综合薪酬体系。公司一直坚持“为每一位忠诚和具有使命感的员工创 造发展机会”的理念，为员工提供良好的平台及工作环境、使员工在工作中得到提升和实现个人价值。在加强与优化组织管 理、提升人力资源工作专业性的同时，公司为员工提供富有行业竞争力的薪酬福利、激励机制，同时关注员工成长与发展， 为员工提供良好的职业发展通道与成长平台。 3、培训计划 人才是一家轻资产企业的核心资产，公司始终重视对员工的培养，积极营造良好学习氛围，打造学习型组织。2018 年 度，公司在员工干部培养及储备、新员工培训等持续重点建设和投入，并在贴合业务发展的内部培训上保持了持续投入。公 司每季度制定培训计划，对于新进员工、管理人员、技术人员分别设定课程，并辅以多元化培训方式，如内部导师制、内部 岗位轮换等，使得人才培养有规划、有方向、有重点。2018 年度，公司内部培训人次达到 1125 人次，其中新员工 366 人次、 管理人员 72 人次，培训课时超过 214 小时。未来公司依旧坚持以搭建富有生命力的培训体系为目标，构建从新员工到基层 管理干部再至中层管理干部的培训体系，帮助员工提升专业素养与管理能力，以专业作为团队的首要目标，实现公司与个人 的双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完 善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理 结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参 与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，董事长主持，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在 越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权 利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股 股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公 司章程》等规定和要求，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长， 积极履行职 责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定， 审慎决策，切实保护公司和股东利益。 公司独立董事认真履行职责，能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等 的规定，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，认真发挥独立董事作用。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神， 对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维 护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公 开、透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于相关利益者 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、 公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和《上市公司信息披露管理办法》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并 指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(）为公司信息披露的指定 报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 本公司具有独立的的研发、采购和销售系统，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动，本 公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举和聘任产生， 不存在控股股东、实际控制人越权作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管 理人员未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任除董事、监事以外的任何职务。公司的财务人员没有在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业兼职。 3、资产完整情况 公司合法拥有与生产经营有关的专利、著作权、商标、非专利技术、生产研发系统和配套设备、房屋等资产的所有权或 使用权。公司对所有资产拥有完全的控制与支配权，完全独立于控股股东及主要股东。不存在控股股东及主要股东侵占本公 司资产的情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会、经营层及其他内部机构独立运作，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构混 同的情形。 5、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，建立了健全独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对 分、子公司的财务管理制度，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股 东共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年 年度股东大会 73.46% 2018 年 5 月 30 日 2018 年 5 月 30 日 2017 年度股东大会 决议公告（公告编 号：2018-030） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 何祖源 5 3 2 否 1 沈田丰 5 3 2 否 1 张敏 5 3 2 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格遵守《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的规 定，勤勉尽责、认真履行了独立董事的职责，积极参加公司董事会、股东大会，对公司控股股东及其它关联方占用公司资金、 公司利润分配方案、关联交易、委托理财、募集资金的存放和使用、内部控制等重大经营决策事项进行独立、客观、公正的 判断，发表了独立意见。利用各自的专业优势，科学决策、审慎判断，提出了多宝贵和专业性的建议，在进一步规范公司的 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 管理运营、提高公司决策的科学性、完善公司监督机制、维护全体股东合法权益等方面发挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会 报告期内，战略委员会对公司资产经营项目、重大投资决策进行研究并提出建议，并对上述事项的实施情况进行检查、 评估。同时，战略委员会根据公司所处的行业特点及发展阶段结合公司生产经营情况，积极探讨公司未来的长期战略发展规 划，为公司的稳步发展提供了宝贵的建设性意见。 2、审计与风险控制委员会 审计与风险控制委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。报告期内，审计委员会认真审核 公司的财务信息及其披露，听取了管理层对本年度经营情况、财务状况及其他重大事项的汇报，并对公司的内审与外审工作 进行审核并提出指导意见。报告期内，审计委员会按要求召开会议，对公司定期报告、内部控制、续聘会计机构等事项进行 讨论，并发表意见。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》规定，认真研究审查董事、高级管理人员和其他人员薪酬政策与方 案，对上述人员的考核标准提出专业的考核与建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立较完善的员工绩效评价和激励约束机制，同时建立了公正、透明的高级管理人员以及公司各管理层的绩效评 价、激励约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责。公司董事会下设薪酬与考核委员会，以年度为单位， 根据高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标、行业水平等制定薪酬方案，报董事会审议。报告期内，公司高级管理 人员严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规，勤勉尽责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在公司规 章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常生产业务体系，持续加强内部管理，较好地完成了年初 制定的各项经营任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 01 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包 括:①控制环境无效②公司董事、监事和高 级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和 不利影响③外部审计发现的重大错报不是 由公司首先发现的④ 董事会或其授权机 构及内审部门对公司的内部控制监督无 效； 财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包 括: ① 未依照公认会计准则选择和应用会计 政策 ② 未建立反舞弊程序和控制措施 ③ 对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制 ④ 对于期末财务报告过程的控制存在一 项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务 报表达到真实、准确的目标 财务报告内部控制存在一般缺陷包括： 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内 部控制缺陷 财务报告内部控制存在重大缺陷的迹 象包括: ①决策程序导致重大失误② 重要业务缺乏制度控制或系统性失效, 且缺乏有效的补偿性控制③中高级管 理人员和高级技术人员流失严重④ 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到整改⑤其他对公司产生重大负 面影响的情形； 非财务报告内部控制存在重要缺陷的 迹象包括:①决策程序导致出现一般性 失误②重要业务制度或系统存在缺陷 ③关键岗位业务人员流失严重④内部 控制评价的结果特别是重要缺陷未得 到整改⑤其他对公司产生较大负面影 响的情形非财务报告； 内部控制存在一般缺陷的迹象包括:① 决策程序效率不高②一般业务制度或 系统存在缺陷③一般岗位业务人员流 失严重④ 一般缺陷未得到整改 定量标准 ① 财务报告内部控制符合下列条件之一 的，可以认定为重大缺陷: 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 错报≥利润总额 5% 资产总额潜在错报 错报≥资产总额 1% 经营收入潜在错报 错报≥经营收入总 额 1% ② 财务报告内部控制符合下列条件之一 重大缺陷 ： 损失金额≥人民币 200 万 元； 重要缺陷： 人民币 100 万元 ≤损失金额<人民币 200 万元； 一般缺陷 ：损失金额<人民币 100 万 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 的,可以认定为重要缺陷: 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 利润总额 2.5%≤错 报<利润总额 5% 资产总额潜在错报 资产总额 0.5%≤错 报<资产总额 1% 经营收入潜在错报 经营收入总额 0.5%≤错报<经营收入总额 1% ③ 财务报告内部控制符合下列条件之一 的,可以认定为一般缺陷: 项目 缺陷影响 利润总额潜在错报 错报<利润总额 2.5% 资产总额潜在错报 错报<资产总额 0.5% 经营收入潜在错报 错报<经营收入总额 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 01 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 78 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 79 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 02 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA10174 号 注册会计师姓名 谢骞、王健 审计报告正文 上海富瀚微电子股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 贵公司主要从事数字信号处理芯片的研发和销售，产品采用直 销和经销的方式。2018年度，贵公司销售产品的收入金额为 41,200.41万元，占营业收入总额的100%。 根据财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（二十 一）收入”所述，贵公司根据与客户签订的销售合同（订单） 发货，将产品送至销售合同（订单）约定的交货地点，客户完 审计应对 （1） 我们了解、评价了贵公司自审批客户订单至销售交 易入账的收入流程以及管理层关键内部控制制度的设计和运 行的有效性； （2） 我们通过审阅贵公司与客户签订的销售合同及访谈 管理层，对合同关键条款进行核实，如（a）发货及验收；（b） 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 80 成到货验收后，产品所有权上的主要风险报酬转移，公司确认 销售收入。 由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，我们将贵公司收入确 认识别为关键审计事项。 付款及结算；（c）换货及退货政策等，了解和评估了贵公司 的收入确认政策； （3） 我们对贵公司收入和成本执行分析程序，包括：各 年度分月收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成 本、毛利率与比较期间对比分析等分析程序； （4） 我们通过查询贵公司客户的工商资料，询问贵公司 管理层、相关人员及实地访谈部分经销商，以确认经销商与贵 公司是否存在关联关系；通过了解经销商的变动情况，了解双 方的合同执行情况、经销商的合理库存、终端销售等事项，以 确认是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情 况等； （5） 我们取得海关出口报关数据并与贵公司外销收入进 行核对； （6） 我们结合其他收入审计程序，评价营业收入的真实 性及完整性，如（a）选取样本检查报告期贵公司与客户的合 同、购货订单、发货单据、运输单据、客户签收单据、记账凭 证、回款单据、定期对账函等资料；（b）根据客户交易的特 点和性质，挑选样本向客户函证报告期往来款项余额及各期间 销售金额等； （7） 我们对于资产负债表日前后记录的收入交易选取样 本，核对至领用并确认签收的支持性文件，以评价营业收入是 否被记录于恰当的会计期间。 （二）关联交易 2018年度贵公司向关联方销售商品金额为26,583.98万元,占本 期收入金额的64.52%，属于重大关联交易，我们将贵公司关 联交易确认识别为关键审计事项。 审计应对 除一般对收入执行的审计程序以外，我们针对关联方关系及关 联方交易执行了以下审计程序： （1）了解被审计单位识别关联方的程序，评估并测试了贵公 司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制； （2）向管理层及治理层获取信息以识别所有已知关联方的名 字，并就该信息的完整性执行以下审计程序： 将其与公开渠道获取的信息进行核对； 复核重大的销售、采购合同及其他合同，以识别是否存在未披 露的关联方关系； 复核股东记录、股东名册、股东或治理层会议纪要等法定记录， 识别是否存在管理层未告知的关联方。 （3）取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施 了以下程序： 将其与财务记录进行核对； 抽样检查关联方交易发生额及余额的对账结果； 函证关联方交易发生额及余额。 （4）检查关联方关系及交易是否已按照企业会计准则的要求 进行了充分披露。 （5）公允性 将关联交易价格与非关联方价格进行比较，核实关联交易的公 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 81 允性。 4、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致贵公司不能持续经营。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 82 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：谢骞（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王健 中国•上海 二○一九年二月二十八日 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 83 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 386,211,959.84 665,732,516.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 150,848,166.23 143,223,915.25 其中：应收票据 26,851,350.00 27,847,459.00 应收账款 123,996,816.23 115,376,456.25 预付款项 430,492.03 2,967,447.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,511,513.31 998,013.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 53,898,947.23 40,841,087.19 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 331,373,695.40 102,323,850.51 流动资产合计 927,274,774.04 956,086,830.84 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 32,000,000.00 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 84 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 186,934,811.63 18,628,775.93 在建工程 91,749,145.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,307,012.45 11,783,913.38 开发支出 商誉 7,243,693.53 长期待摊费用 4,282,844.51 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 262,768,362.12 122,161,834.99 资产总计 1,190,043,136.16 1,078,248,665.83 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 31,211,068.84 14,661,749.01 预收款项 9,333,832.01 1,782,308.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 28,430,289.99 19,978,333.23 应交税费 5,448,527.85 6,911,936.11 其他应付款 73,175,071.53 79,350,668.73 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 85 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 147,598,790.22 122,684,995.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,700,000.00 7,870,000.00 递延所得税负债 1,862,828.42 409,991.12 其他非流动负债 非流动负债合计 7,562,828.42 8,279,991.12 负债合计 155,161,618.64 130,964,986.33 所有者权益： 股本 45,315,900.00 45,315,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 713,220,162.94 671,457,560.05 减：库存股 77,832,785.00 77,832,785.00 其他综合收益 1,443,805.39 670,600.80 专项储备 盈余公积 22,657,950.00 22,657,950.00 一般风险准备 未分配利润 326,318,801.76 282,453,694.34 归属于母公司所有者权益合计 1,031,123,835.09 944,722,920.19 少数股东权益 3,757,682.43 2,560,759.31 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 86 所有者权益合计 1,034,881,517.52 947,283,679.50 负债和所有者权益总计 1,190,043,136.16 1,078,248,665.83 法定代表人：杨小奇 主管会计工作负责人：冯小军 会计机构负责人：晏勇 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 368,120,061.90 648,683,056.61 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 150,848,166.23 143,223,915.25 其中：应收票据 26,851,350.00 27,847,459.00 应收账款 123,996,816.23 115,376,456.25 预付款项 423,707.03 2,967,447.93 其他应收款 759,998.59 998,013.79 其中：应收利息 应收股利 存货 53,898,947.23 40,128,109.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 331,190,921.95 102,306,074.21 流动资产合计 905,241,802.93 938,306,617.25 非流动资产： 可供出售金融资产 32,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,677,960.00 10,617,960.00 投资性房地产 固定资产 185,124,180.07 18,588,075.72 在建工程 91,749,145.68 生产性生物资产 油气资产 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 87 无形资产 32,303,454.75 11,783,913.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,177,677.71 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 281,283,272.53 132,739,094.78 资产总计 1,186,525,075.46 1,071,045,712.03 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 36,155,532.88 17,439,773.03 预收款项 8,769,436.90 1,244,968.32 应付职工薪酬 21,688,183.47 18,906,389.56 应交税费 5,238,103.68 6,559,186.68 其他应付款 75,303,447.77 82,179,614.93 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 147,154,704.70 126,329,932.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,700,000.00 7,870,000.00 递延所得税负债 1,862,828.42 409,991.12 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 88 其他非流动负债 非流动负债合计 7,562,828.42 8,279,991.12 负债合计 154,717,533.12 134,609,923.64 所有者权益： 股本 45,315,900.00 45,315,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 713,220,162.94 671,457,560.05 减：库存股 77,832,785.00 77,832,785.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,657,950.00 22,657,950.00 未分配利润 328,446,314.40 274,837,163.34 所有者权益合计 1,031,807,542.34 936,435,788.39 负债和所有者权益总计 1,186,525,075.46 1,071,045,712.03 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 412,004,133.31 449,213,027.97 其中：营业收入 412,004,133.31 449,213,027.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 379,624,377.40 348,637,865.68 其中：营业成本 239,191,418.08 235,388,854.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 89 税金及附加 1,694,344.54 727,732.53 销售费用 8,772,003.48 5,255,797.61 管理费用 36,541,733.02 28,293,268.94 研发费用 119,198,278.14 71,125,601.78 财务费用 -26,332,336.70 7,208,589.60 其中：利息费用 利息收入 16,958,965.41 4,848,271.43 资产减值损失 558,936.84 638,021.20 加：其他收益 108,756.66 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,896,332.17 938,622.38 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 155,072.03 -6,190.34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,539,916.77 101,507,594.33 加：营业外收入 9,936,900.60 12,883,030.00 减：营业外支出 106,774.13 314,740.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 52,370,043.24 114,075,884.33 减：所得税费用 6,105,639.94 8,435,187.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,264,403.30 105,640,696.58 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 46,264,403.30 105,640,696.58 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 54,498,833.45 106,061,136.18 少数股东损益 -8,234,430.15 -420,439.60 六、其他综合收益的税后净额 773,204.59 -861,955.95 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 773,204.59 -861,955.95 （一）不能重分类进损益的其他 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 90 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 773,204.59 -861,955.95 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 773,204.59 -861,955.95 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 47,037,607.89 104,778,740.63 归属于母公司所有者的综合收益 总额 55,272,038.04 105,199,180.23 归属于少数股东的综合收益总额 -8,234,430.15 -420,439.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.23 2.49 （二）稀释每股收益 1.23 2.49 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：杨小奇 主管会计工作负责人：冯小军 会计机构负责人：晏勇 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 410,619,271.91 434,019,262.03 减：营业成本 238,463,382.56 228,438,667.32 税金及附加 1,687,079.54 725,674.80 销售费用 7,627,569.67 4,596,718.28 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 91 管理费用 32,255,302.17 27,828,084.81 研发费用 105,922,735.10 69,284,816.37 财务费用 -26,266,643.82 7,275,503.67 其中：利息费用 利息收入 16,892,640.59 4,800,600.99 资产减值损失 522,683.31 638,021.20 加：其他收益 102,639.96 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,888,728.36 938,622.38 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 155,072.03 -6,190.34 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,553,603.73 96,164,207.62 加：营业外收入 9,927,789.60 12,882,230.00 减：营业外支出 106,774.13 314,740.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 70,374,619.20 108,731,697.62 减：所得税费用 6,131,742.11 8,087,047.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,242,877.09 100,644,649.78 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 64,242,877.09 100,644,649.78 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 92 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 64,242,877.09 100,644,649.78 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.45 2.36 （二）稀释每股收益 1.45 2.36 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 459,271,251.47 413,803,019.39 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,941,802.24 7,886,168.33 收到其他与经营活动有关的现金 26,542,179.98 18,031,301.43 经营活动现金流入小计 489,755,233.69 439,720,489.15 购买商品、接受劳务支付的现金 255,694,346.54 273,489,067.54 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 90,227,262.24 56,996,460.87 支付的各项税费 9,736,876.68 12,955,700.95 支付其他与经营活动有关的现金 31,196,109.07 25,426,826.14 经营活动现金流出小计 386,854,594.53 368,868,055.50 经营活动产生的现金流量净额 102,900,639.16 70,852,433.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 10,489,655.86 994,939.72 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 225,025.64 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,714,681.50 994,939.72 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 125,519,954.27 121,704,597.23 投资支付的现金 262,000,000.00 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 387,519,954.27 221,704,597.23 投资活动产生的现金流量净额 -376,805,272.77 -220,709,657.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 644,840,213.21 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 94 收到其他与筹资活动有关的现金 9,350,580.89 筹资活动现金流入小计 654,190,794.10 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,633,726.03 11,200,089.44 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,184,180.00 6,638,222.40 筹资活动现金流出小计 15,817,906.03 17,838,311.84 筹资活动产生的现金流量净额 -15,817,906.03 636,352,482.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 10,201,983.31 -12,858,273.85 五、现金及现金等价物净增加额 -279,520,556.33 473,636,984.55 加：期初现金及现金等价物余额 665,732,516.17 192,095,531.62 六、期末现金及现金等价物余额 386,211,959.84 665,732,516.17 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 458,337,214.28 395,357,912.74 收到的税费返还 3,924,025.94 7,350,824.75 收到其他与经营活动有关的现金 25,015,942.18 17,982,830.99 经营活动现金流入小计 487,277,182.40 420,691,568.48 购买商品、接受劳务支付的现金 261,692,389.32 269,322,101.94 支付给职工以及为职工支付的现 金 73,627,338.69 53,209,010.31 支付的各项税费 9,403,029.15 12,950,445.37 支付其他与经营活动有关的现金 25,028,632.38 20,290,624.91 经营活动现金流出小计 369,751,389.54 355,772,182.53 经营活动产生的现金流量净额 117,525,792.86 64,919,385.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 10,482,052.05 994,939.72 处置固定资产、无形资产和其他 225,025.64 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 95 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,707,077.69 994,939.72 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 123,343,890.01 121,694,532.77 投资支付的现金 262,000,000.00 100,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 17,060,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 402,403,890.01 221,694,532.77 投资活动产生的现金流量净额 -391,696,812.32 -220,699,593.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 644,840,213.21 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,350,580.89 筹资活动现金流入小计 654,190,794.10 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,633,726.03 11,200,089.44 支付其他与筹资活动有关的现金 5,184,180.00 6,638,222.40 筹资活动现金流出小计 15,817,906.03 17,838,311.84 筹资活动产生的现金流量净额 -15,817,906.03 636,352,482.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 9,425,930.78 -12,022,316.51 五、现金及现金等价物净增加额 -280,562,994.71 468,549,958.65 加：期初现金及现金等价物余额 648,683,056.61 180,133,097.96 六、期末现金及现金等价物余额 368,120,061.90 648,683,056.61 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 96 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,315 ,900.0 0 671,457 ,560.05 77,832, 785.00 670,600 .80 22,657, 950.00 282,453 ,694.34 2,560,7 59.31 947,283 ,679.50 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,315 ,900.0 0 671,457 ,560.05 77,832, 785.00 670,600 .80 22,657, 950.00 282,453 ,694.34 2,560,7 59.31 947,283 ,679.50 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 41,762, 602.89 773,204 .59 43,865, 107.42 1,196,9 23.12 87,597, 838.02 （一）综合收益总 额 773,204 .59 54,498, 833.45 -8,234,4 30.15 47,037, 607.89 （二）所有者投入 和减少资本 41,762, 602.89 9,800,0 00.00 51,562, 602.89 1．所有者投入的 普通股 9,800,0 00.00 9,800,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 41,762, 602.89 41,762, 602.89 4．其他 （三）利润分配 -10,633, 726.03 -10,633, 726.03 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -10,633, -10,633, 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 97 股东）的分配 726.03 726.03 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -368,64 6.73 -368,64 6.73 四、本期期末余额 45,315 ,900.0 0 713,220 ,162.94 77,832, 785.00 1,443,8 05.39 22,657, 950.00 326,318 ,801.76 3,757,6 82.43 1,034,8 81,517. 52 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 33,333 ,300.0 0 26,909, 170.99 1,532,5 56.75 16,666, 650.00 193,583 ,947.60 2,981,1 98.91 275,006 ,824.25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 98 其他 二、本年期初余额 33,333 ,300.0 0 26,909, 170.99 1,532,5 56.75 16,666, 650.00 193,583 ,947.60 2,981,1 98.91 275,006 ,824.25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 11,982 ,600.0 0 644,548 ,389.06 77,832, 785.00 -861,95 5.95 5,991,3 00.00 88,869, 746.74 -420,43 9.60 672,276 ,855.25 （一）综合收益总 额 -861,95 5.95 106,061 ,136.18 -420,43 9.60 104,778 ,740.63 （二）所有者投入 和减少资本 11,982 ,600.0 0 644,548 ,389.06 77,832, 785.00 578,698 ,204.06 1．所有者投入的 普通股 11,982 ,600.0 0 632,857 ,613.25 77,832, 785.00 567,007 ,428.25 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 11,690, 775.81 11,690, 775.81 4．其他 （三）利润分配 5,991,3 00.00 -17,191, 389.44 -11,200, 089.44 1．提取盈余公积 5,991,3 00.00 -5,991,3 00.00 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,200, 089.44 -11,200, 089.44 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 99 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 45,315 ,900.0 0 671,457 ,560.05 77,832, 785.00 670,600 .80 22,657, 950.00 282,453 ,694.34 2,560,7 59.31 947,283 ,679.50 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,315,9 00.00 671,457,5 60.05 77,832,78 5.00 22,657,95 0.00 274,837 ,163.34 936,435,7 88.39 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 45,315,9 00.00 671,457,5 60.05 77,832,78 5.00 22,657,95 0.00 274,837 ,163.34 936,435,7 88.39 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 41,762,60 2.89 53,609, 151.06 95,371,75 3.95 （一）综合收益总 额 64,242, 877.09 64,242,87 7.09 （二）所有者投入 和减少资本 41,762,60 2.89 41,762,60 2.89 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 100 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 41,762,60 2.89 41,762,60 2.89 4．其他 （三）利润分配 -10,633, 726.03 -10,633,7 26.03 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,633, 726.03 -10,633,7 26.03 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 45,315,9 00.00 713,220,1 62.94 77,832,78 5.00 22,657,95 0.00 328,446 ,314.40 1,031,807 ,542.34 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 33,333,3 00.00 26,909,17 0.99 16,666,65 0.00 191,383 ,903.00 268,293,0 23.99 加：会计政策 变更 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 101 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 33,333,3 00.00 26,909,17 0.99 16,666,65 0.00 191,383 ,903.00 268,293,0 23.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 11,982,6 00.00 644,548,3 89.06 77,832,78 5.00 5,991,300 .00 83,453, 260.34 668,142,7 64.40 （一）综合收益总 额 100,644 ,649.78 100,644,6 49.78 （二）所有者投入 和减少资本 11,982,6 00.00 644,548,3 89.06 77,832,78 5.00 578,698,2 04.06 1．所有者投入的 普通股 11,982,6 00.00 632,857,6 13.25 77,832,78 5.00 567,007,4 28.25 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 11,690,77 5.81 11,690,77 5.81 4．其他 （三）利润分配 5,991,300 .00 -17,191, 389.44 -11,200,0 89.44 1．提取盈余公积 5,991,300 .00 -5,991,3 00.00 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,200, 089.44 -11,200,0 89.44 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 102 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 45,315,9 00.00 671,457,5 60.05 77,832,78 5.00 22,657,95 0.00 274,837 ,163.34 936,435,7 88.39 三、公司基本情况 2004 年 4 月 16 日公司由自然人陈春梅、杨小奇、何辉、陈洪和万建军共同出资设立，注册资本和实 收资本为人民币 250 万元。 经历次增资和股权转让后，截至 2013 年 1 月 31 日止，公司注册资本和实收资本为 374.3 万元。 2013 年 4 月，经富瀚有限公司董事会决议通过，以 2013 年 1 月 31 日为基准日，将富瀚有限公司整体 改制设立为股份有限公司，注册资本为人民币 30,000,000.00 元。原富瀚有限公司的全体股东即为股份有限 公司的全体发起人。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并于 2013 年 3 月 22 日出具的信会师报 字（2013）第150242号审计报告，富瀚有限公司截至2013年1月31日止经审计的净资产人民币31,226,261.37 元按 1：0.96 的比例折合股份总额，共计 30,000,000 股，每股面值人民币 1 元，共计股本人民币 30,000,000.00 元, 由原富瀚有限公司股东按原比例分别持有。 2014 年 7 月 15 日，公司申请新增注册资本及股本 3,333,300.00 元。该次增资已经立信会计师事务所(特 殊普通合伙)审验，并于 2014 年 11 月 18 日出具信会师报字（2014）第 151425 号验资报告验证在案。 2017 年 1 月 20 日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海富瀚微电子股份有限公司首次公开发行 股票的批复》(证监许可[2017]160 号)核准，同意公司公开发行人民币普通股（A 股）1,111.15 万股，股票 面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股 55.64 元，扣除发行费用 51,236,431.79 元后，该次发行增加股本 11,111,500.00 元，增加资本公积 522,562,628.21 元。该次发行完成后，公司注册资本和股本为 44,444,800.00 元。该次发行的股本已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2017 年 2 月 14 日出具信会师报字 [2017]第 ZA10175 号验资报告验证在案。 公司于 2017 年 2 月 20 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。 2017 年 11 月 3 日公司第三次临时股东大会决议和 2017 年 11 月 27 日公司第二届董事会十一次会议， 同意向激励对象定向发行 A 股普通股 871,100.00 元，分别由公司 62 名核心管理人员和核心技术（业务） 人员于公司申请办理增资变更登记前以货币资金认缴。截至 2017 年 12 月 18 日止，公司已收到 62 名核心 管理人员和核心技术（业务）人员的款项合计人民币 77,832,785.00 元，其中，新增注册资本人民币 871,100.00 元，资本公积人民币 76,961,685.00 元，出资人以货币资金出资。该次增资完成后，公司注册资本和股本为 45,315,900.00 元。该次增资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2017 年 12 月 20 日出具信会 师报字[2017]第 ZA16517 号验资报告验证在案。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 103 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 4,531.59 万股，公司注册资本为 4,531.59 万元， 住所：上海市徐汇区宜山路 717 号 6 楼。 公司的企业法人营业执照注册号为 91310000761199691M，所属行业为集成电路设计行业。 本公司主要经营活动：集成电路芯片、电子产品、通讯设备的开发、设计，提供相关技术咨询和技术 服务；计算机系统软件的开发、设计、制作；自产产品销售；集成电路、电子产品、通讯设备、计算机及 配件耗材的批发及上述商品的进出口，其他相关的配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可 证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 2 月 28 日批准报出。 合并财务报表范围 截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 富瀚微电子香港有限公司(以下简称“香港富瀚”) 上海仰歌电子科技有限公司（以下简称“仰歌”） 眸芯科技（上海）有限公司（以下简称”眸芯”） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权 益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项， 本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注 五“28、收入”。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 104 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。香港富瀚采用美元作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债(包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割 的部分)均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 105 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而 形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ① 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ② 处置子公司或业务 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 106 短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确 定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生当月月初的汇率作为折算汇率将外币金额折合成记账本位币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。所有者权益中除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。未分配利润项目以折算后所有者权益变动表中该项目的金 额列示。利润表中的收入与费用项目及境外经营的现金流量项目，采用按照全年平均汇率折算。在编制合 并财务报表时，香港富瀚的外币财务报表已折算为人民币财务报表。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 107 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1) 所转移金融资产的账面价值； 2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 108 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入 值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 （6） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1) 可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为： 披露要求：对于权益工具投资，公司应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的 具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。前述各项应 当在各报告期间保持一致，具体各项根据公司的实际情况确定。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：下跌公允价值下跌幅度累计超过 20%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过 12 个月；投资成本的计算方法为： 成本法。 2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款、其他应收款余额 5％以上且余额大于人民币 50 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 109 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：将已纳入合并报表范围的公司间应收款项作为特定资 产组合 其他方法 组合 2：以应收款项账龄作为信用风险特征划分组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0－6 个月（含 6 个月） 1.00% 1.00% 6 个月－1 年（含 1 年） 5.00% 1.00% 1－2 年 10.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 15.00% 3－4 年 50.00% 20.00% 4－5 年 70.00% 25.00% 5 年以上 100.00% 30.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值的，则单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、发出商品、在产品及开发成本等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。 开发成本为替客户提供技术服务尚未结转成本的支出，在发出时按个别认定法计价。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 110 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品、开发成本和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （3）后续计量及损益确认方法 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 111 成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 112 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 43.25 5% 2.20% 机器设备 年限平均法 3 5% 31.67% 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 运输工具 年限平均法 5 5% 19% 办公设备 年限平均法 5 5% 19% 不适用 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 113 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 18、借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1) 无形资产的计价方法 ① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。 ② 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 114 2) 使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命情况 项目 预计使用寿命 专利使用权和非专利技术 投入之日起至专利权有效期内平均摊销 软件 2-10 年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 1) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2) 开发阶段支出资本化的具体条件 企业自行研究开发项目在开发阶段发生的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，确认为无形 资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在企业内部使用的应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 企业研究阶段的支出及开发阶段的不符合资本化条件的支出，全部予以费用化计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减 值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 115 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 项目 预计使用寿命 装修费 2-10 年 租车费 5 年 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 116 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性 股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终 股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限 制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认 一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动是否 达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 117 无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何 增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是， 如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具 的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售产品收入确认和计量原则 ① 销售产品收入确认的一般原则 公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认产品销售收入实现。 ② 具体原则 公司根据与客户签订的销售合同（订单）发货，将产品送至销售合同（订单）约定的交货地点，客户 完成到货验收后，产品所有权上的主要风险报酬转移，公司确认销售收入。 （2）提供劳务收入的确认和计量原则 ① 提供劳务收入确认的一般原则 资产负债表日劳务已经提供，其提供劳务交易的结果能够可靠估计，且与交易相关的经济利益很可能 流入企业，可确认为劳务收入。 ② 具体原则 公司提供的技术服务，根据合同约定不需要客户验收的，公司在技术服务已提供且客户支付价款后确 认收入；合同约定需要客户验收的，公司在客户完成验收后确认收入。 29、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 118 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除 与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助合同中明确规定应将资金用于购建长期 资产的情形，确认为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助合同中未明确规定应将资金用于购建长 期资产的情形，确认为与收益相关的政府补助。 （2）确认时点 需验收的项目：在收到政府补助款且完工验收后予以确认。 无需验收的项目：在收到政府补助款后予以确认。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费 用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动 相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于 补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 119 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示 为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账 款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息” 和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息” 和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清 理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工 程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比 较数据相应调整。 董事会审批 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 150,848,166.23 元，上期金额 143,223,915.25 元；“应付票据”和“应 付账款”合并列示为“应付票据及应付 账款”，本期金额 31,211,068.84 元，上期 金额 14,661,749.01 元；其他无影响。 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利 润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利 息收入”项目。比较数据相应调整。 董事会审批 调减“管理费用”本期金额 119,198,278.14 元，上期金额 71,125,601.78 元，重分类 至“研发费用”。其他无影响。 所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结 转留存收益”项目。比较数据相应调整。 董事会审批 无 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 120 34、其他 暂无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 6%、16%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 10%、16.5%、25% 教育费附加及地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海富瀚微电子股份有限公司 25% 富瀚微电子香港有限公司 16.5% 上海仰歌电子科技有限公司 25% 眸芯科技（上海）有限公司 25% 2、税收优惠 根据财税[2012]27 号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》以及财税[2016]49 号《关 于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，公司属于国家规划布局内的集成电路设计企业，可减按 10% 的税率征收企业所得税。公司 2018 年度企业所得税实际执行税率为 10%。 2018 年度，仰歌、眸芯、香港富瀚应纳税所得额为负数，无需缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 12,334.04 6,412.78 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 121 银行存款 386,199,275.73 665,726,103.39 其他货币资金 350.07 合计 386,211,959.84 665,732,516.17 其中：存放在境外的款项总额 9,495,380.91 11,040,840.98 其他说明 截至 2018 年 12 月 31 日止，货币资金余额中无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外且资金汇回 受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 26,851,350.00 27,847,459.00 应收账款 123,996,816.23 115,376,456.25 合计 150,848,166.23 143,223,915.25 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 26,851,350.00 27,847,459.00 合计 26,851,350.00 27,847,459.00 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 122 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 截至2018年12月31日止，无期末已质押、期末已背书或贴现但尚未到期及因出票人未履约而转为应收账款的票据。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 125,470,978 .41 100.00% 1,474,16 2.18 1.17% 123,996,8 16.23 116,611 ,686.28 100.00% 1,235,230 .03 1.06% 115,376,45 6.25 合计 125,470,978 .41 100.00% 1,474,16 2.18 1.17% 123,996,8 16.23 116,611 ,686.28 100.00% 1,235,230 .03 1.06% 115,376,45 6.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0 至 6 个月（含 6 个月） 119,984,668.35 1,199,846.68 1.00% 6 个月至 1 年（含 1 年） 5,486,310.06 274,315.50 5.00% 1 年以内小计 125,470,978.41 1,474,162.18 1.17% 合计 125,470,978.41 1,474,162.18 1.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 123 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 238,932.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期内无核销的应收账款。 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 海康威视 108,616,223.20 86.57 1,086,162.23 上海君旗电子科技有限公司 16,854,755.21 13.43 387,999.95 合计 125,470,978.41 100.00 1,474,162.18 注：“海康威视”指 杭州海康威视数字技术股份有限公司及下属子公司重庆海康威视科技有限公司和杭州海康威视科技有限 公司。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 124 1 年以内 430,492.03 100.00% 2,967,447.93 100.00% 合计 430,492.03 -- 2,967,447.93 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 上海浩芯电子科技有限公司 313,040.00 72.72 Taiwan Semiconductor Manufacturing Company LTD. 90,992.03 21.14 创信测试技术（深圳）有限公司 11,100.00 2.58 上海圆迈贸易有限公司 8,575.00 1.99 上海宾华信息科技有限公司 6,000.00 1.39 合计 429,707.03 99.82 其他说明： 无 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 4,511,513.31 998,013.79 合计 4,511,513.31 998,013.79 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 125 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,603,71 7.80 100.00% 92,204.4 9 2.00% 4,511,513 .31 1,041,8 92.97 100.00% 43,879.18 4.21% 998,013.79 合计 4,603,71 7.80 100.00% 92,204.4 9 2.00% 4,511,513 .31 1,041,8 92.97 100.00% 43,879.18 4.21% 998,013.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 4,154,534.91 41,545.35 1.00% 1 年以内小计 4,154,534.91 41,545.35 1.00% 1 至 2 年 328,382.89 16,419.14 5.00% 3 至 4 年 20,000.00 4,000.00 20.00% 5 年以上 100,800.00 30,240.00 30.00% 合计 4,603,717.80 92,204.49 2% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 126 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 48,325.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无核销的其他应收款。 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,940,000.00 押金、保证金 1,520,565.80 632,906.68 备用金 97,744.00 155,248.00 其他 45,408.00 253,738.29 合计 4,603,717.80 1,041,892.97 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海灵芯企业管理 中心 往来款注 1,881,600.00 1 年以内（含 1 年） 40.87% 18,816.00 上海视擎企业管理 中心 往来款注 1,029,000.00 1 年以内（含 1 年） 22.35% 10,290.00 第一太平戴维斯物 业顾问（北京）有限 公司上海分公司 房租物业押金 327,682.89 1-2 年（含 2 年） 7.12% 16,384.14 上海云部落云涪科 技发展有限公司 房租押金 325,332.67 1 年以内（含 1 年） 7.07% 3,253.33 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 127 创维集团科技园管 理有限公司 房租物业押金 212,174.10 1 年以内（含 1 年） 4.61% 2,121.74 合计 -- 3,775,789.66 -- 82.02% 50,865.21 注：系眸芯少数股东未实缴出资金额。 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用。 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用。 其他说明： 无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,743,375.34 70,159.84 17,673,215.50 9,569,880.74 51,931.63 9,517,949.11 在产品 12,758,438.07 12,758,438.07 6,067,764.57 6,067,764.57 库存商品 6,764,141.69 255,091.73 6,509,049.96 17,336,228.43 17,336,228.43 发出商品 13,154,701.08 13,154,701.08 7,919,145.08 7,919,145.08 开发成本 3,803,542.62 3,803,542.62 合计 54,224,198.80 325,251.57 53,898,947.23 40,893,018.82 51,931.63 40,841,087.19 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 128 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 51,931.63 18,228.21 70,159.84 库存商品 255,091.73 255,091.73 合计 51,931.63 273,319.94 325,251.57 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 截至2018年12月31日止，存货期末余额中无借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 不适用。 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 129 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 330,000,000.00 100,000,000.00 待抵扣增值税进项税和预缴企业所得税 1,373,695.40 2,323,850.51 合计 331,373,695.40 102,323,850.51 其他说明： 理财产品名称 余额 起始日 到期日 年化收益率 上海银行“稳进”2号结 构性存款产品 92,000,000.00 2018/10/25 2019/1/24 4.05% 上海银行“稳进”2号结 构性存款产品 130,000,000.00 2018/12/27 2019/4/18 4.45% 招商银行-结构性存款 78,000,000.00 2018/10/16 2019/1/16 3.88% 浦发银行财富班车4号 30,000,000.00 2018/8/29 2019/2/25 4.1% 合计 330,000,000.00 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 32,000,000.00 32,000,000.00 按成本计量的 32,000,000.00 32,000,000.00 合计 32,000,000.00 32,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减少 期末 珠海数字动 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00% 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 130 力科技股份 有限公司 上海芯熠微 电子股份有 限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 16.00% 合计 32,000,000.00 32,000,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 1、2018 年 8 月，本公司与全国中小股份企业股份转让系统挂牌公司珠海数字动力科技股份有限公司 （以下简称“数字动力”）签订《股票认购协议》，公司以 8.612523 元/股的价格认购数字动力发行的 232.22 万股股票，认购价格为 2000 万元，本次股票发行由本公司以现金方式予以认购，通过银行转账方式支付。 其中：232.22 万元增加注册资本，占 10%，剩余 1,767.78 万元作为出资溢价。本公司于 2018 年 9 月 18 日 支付全部投资款，并于 2018 年 12 月 27 日完成工商变更手续。 2、2018 年 2 月，本公司与上海芯熠微电子股份有限公司（以下简称“芯熠”）签订《增资协议》，本公 司出资 1200 万元参股芯熠，其中：1,032,877.00 元增加注册资本，占 16%，剩余 10,967,123.00 元作为出资 溢价。本公司于 2018 年 8 月 14 日支付全部投资款，并于 2018 年 7 月 12 日完成工商变更手续。 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 131 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 132 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 186,934,811.63 18,628,775.93 合计 186,934,811.63 18,628,775.93 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 办公设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 19,441,117.81 15,886,008.33 587,895.74 383,560.00 36,298,581.88 2.本期增加金 额 153,331,200.08 16,813,393.75 12,556,334.43 1,006,370.19 374,474.13 184,081,772.58 （1）购置 16,813,393.75 12,259,103.33 889,288.26 374,474.13 30,336,259.47 （2）在建工 程转入 153,331,200.08 153,331,200.08 （3）企业合 并增加 297,231.10 117,081.93 414,313.03 3.本期减少金 额 775,000.00 450,028.73 306,418.61 383,560.00 1,915,007.34 （1）处置或 报废 775,000.00 450,028.73 306,418.61 383,560.00 1,915,007.34 4.期末余额 153,331,200.08 35,479,511.56 27,992,314.03 1,287,847.32 374,474.13 218,465,347.12 二、累计折旧 1.期初余额 8,951,976.78 7,931,577.44 421,869.74 364,381.99 17,669,805.95 2.本期增加金 额 3,087,304.55 7,101,873.27 4,975,917.25 423,447.90 41,504.19 15,630,047.16 （1）计提 3,087,304.55 7,101,873.27 4,975,486.58 423,447.90 41,504.19 15,629,616.49 （2） 企 业合并增加 430.67 430.67 3.本期减少金 736,250.00 427,527.23 241,158.39 364,382.00 1,769,317.62 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 133 额 （1）处置或 报废 736,250.00 427,527.23 241,158.39 364,382.00 1,769,317.62 4.期末余额 3,087,304.55 15,317,600.05 12,479,967.46 604,159.25 41,504.18 31,530,535.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 150,243,895.53 20,161,911.51 15,512,346.57 683,688.07 332,969.95 186,934,811.63 2.期初账面价 值 10,489,141.03 7,954,430.89 166,026.00 19,178.01 18,628,775.93 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 134 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 91,749,145.68 合计 91,749,145.68 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宜山路办公楼 89,319,145.68 89,319,145.68 办公楼装修费 2,430,000.00 2,430,000.00 合计 91,749,145.68 91,749,145.68 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 宜山路 办公楼 156,308, 505.00 89,319,1 45.68 64,012,0 54.40 153,331, 200.08 100.00% 完工 其他 合计 156,308, 505.00 89,319,1 45.68 64,012,0 54.40 153,331, 200.08 -- -- -- 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 135 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,759,541.66 9,669,710.46 25,429,252.12 2.本期增加金 额 13,445,591.40 12,653,398.15 2,354,775.57 28,453,765.12 （1）购置 12,653,398.15 2,354,775.57 15,008,173.72 （2）内部研 发 13,445,591.40 13,445,591.40 （3）企业合 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 136 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 13,445,591.40 28,412,939.81 12,024,486.03 53,883,017.24 二、累计摊销 1.期初余额 10,085,324.17 3,560,014.57 13,645,338.74 2.本期增加金 额 766,302.81 3,611,879.52 3,552,483.72 7,930,666.05 （1）计提 766,302.81 3,611,879.52 3,552,483.72 7,930,666.05 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 766,302.81 13,697,203.69 7,112,498.29 21,576,004.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 12,679,288.59 14,715,736.12 4,911,987.74 32,307,012.45 2.期初账面价 值 0.00 5,674,217.49 6,109,695.89 11,783,913.38 期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 41.62%。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 137 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 车规认证项 目 3,902,098.58 3,902,098.58 0.00 视频信号处 理模块及 CNN 神经网 络硬件加速 器模块项目 9,543,492.82 9,543,492.82 0.00 合计 13,445,591.40 13,445,591.40 0.00 其他说明 项目 资本化开始时点 截至本期末的研发进度 资本化具体依据 车规认证项目 2018/1/1 已完成 通过评审立项，项目 开发工作展开，完成 开发设计方案并达到 预期要求。 视频信号处理模块及 CNN 神经网络硬件 加速器模块项目 2018/4/1 已完成 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海仰歌电子科 技有限公司 4,321,368.33 4,321,368.33 眸芯科技（上海） 有限公司 7,243,693.53 7,243,693.53 合计 4,321,368.33 7,243,693.53 11,565,061.86 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 138 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海仰歌电子科 技有限公司 4,321,368.33 4,321,368.33 合计 4,321,368.33 4,321,368.33 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 2018 年 6 月，本公司完成了对眸芯的并购，自 2018 年 6 月 30 日起将眸芯纳入合并范围，详见本报告附注六-合并范围 的变更-非同一控制下企业合并。本次并购产生商誉 7,243,693.53 元，本公司将该商誉划分到眸芯科技（上海）有限公司资 产组。眸芯科技（上海）有限公司资产组的可收回金额按照公允价值减去处置费用来计算。本公司委托银信资产评估有限公 司对该商誉进行减值测试，并出具银信财报字[2019]沪第 024 号《上海富瀚微电子股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及 的资产组可收回价值资产评估报告》，经减值测试，本公司未发现商誉存在减值迹象，因此未计提减值准备。 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修 4,514,650.17 507,705.66 4,006,944.51 租车费 275,900.00 275,900.00 合计 4,790,550.17 507,705.66 4,282,844.51 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,853,724.15 185,372.42 1,331,040.84 133,104.08 合计 1,853,724.15 185,372.42 1,331,040.84 133,104.08 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 139 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 20,482,008.50 2,048,200.84 5,430,952.04 543,095.20 合计 20,482,008.50 2,048,200.84 5,430,952.04 543,095.20 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 185,372.42 133,104.08 递延所得税负债 185,372.42 1,862,828.42 133,104.08 409,991.12 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 37,363,101.61 9,437,024.79 合计 37,363,101.61 9,437,024.79 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 2,749,791.02 2,749,791.02 2021 年 5,847,717.28 5,847,717.28 2022 年 839,516.49 839,516.49 2023 年 27,926,076.82 合计 37,363,101.61 9,437,024.79 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 140 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 31,211,068.84 14,661,749.01 合计 31,211,068.84 14,661,749.01 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 141 项目 期末余额 期初余额 货款 22,381,267.44 14,661,749.01 设备款 8,765,301.40 其他 64,500.00 合计 31,211,068.84 14,661,749.01 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 软件及技术授权费用 3,436,758.45 按合同约定，暂未达到付款条件 合计 3,436,758.45 -- 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 9,333,832.01 1,782,308.13 合计 9,333,832.01 1,782,308.13 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 FULLVIDEO TECHNOLOGY （HONGKONG）LIMITED 1,715,800.00 货物定金，已于 2019 年 2 月归还 合计 1,715,800.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 142 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,379,757.53 89,643,734.00 81,672,715.44 27,350,776.09 二、离职后福利-设定提 存计划 414,575.70 9,035,485.00 8,554,546.80 895,513.90 三、辞退福利 184,000.00 184,000.00 合计 19,978,333.23 98,679,219.00 90,227,262.24 28,430,289.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 18,958,696.13 79,211,957.05 71,740,740.59 26,429,912.59 2、职工福利费 1,345,704.14 1,345,704.14 3、社会保险费 217,884.40 4,688,598.27 4,441,669.17 464,813.50 其中：医疗保险费 191,303.30 4,174,069.73 3,950,378.53 414,994.50 工伤保险费 6,443.90 85,507.51 85,816.11 6,135.30 生育保险费 20,137.20 429,021.03 405,474.53 43,683.70 4、住房公积金 203,177.00 4,332,228.60 4,079,355.60 456,050.00 5、工会经费和职工教育 经费 65,245.94 65,245.94 合计 19,379,757.53 89,643,734.00 81,672,715.44 27,350,776.09 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 404,507.10 8,826,581.63 8,357,416.73 873,672.00 2、失业保险费 10,068.60 208,903.37 197,130.07 21,841.90 合计 414,575.70 9,035,485.00 8,554,546.80 895,513.90 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 143 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 224,903.27 1,569,425.21 企业所得税 4,678,904.81 4,793,545.34 个人所得税 519,980.41 360,212.94 城市维护建设税 15,743.23 109,859.76 教育费附加 8,996.13 78,471.26 印花税 421.60 合计 5,448,527.85 6,911,936.11 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 73,175,071.53 79,350,668.73 合计 73,175,071.53 79,350,668.73 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 144 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购义务 71,935,685.00 77,832,785.00 预提费用 1,103,972.73 866,078.51 其他 135,413.80 651,805.22 合计 73,175,071.53 79,350,668.73 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 限制性股票回购义务 71,935,685.00 尚未解禁 合计 71,935,685.00 -- 其他说明 注：本公司于 2017 年度发行限制性股票 871,100 股，总额为 77,832,785.00 元，详见本报告附注十三、 股份支付。本期员工离职造成的股份回购总金额为 5,897,100.00 元，剩余回购义务为 71,935,685.00 元。 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 145 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 146 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 147 政府补助 7,870,000.00 3,230,000.00 5,400,000.00 5,700,000.00 项目未验收 合计 7,870,000.00 3,230,000.00 5,400,000.00 5,700,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外 收入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2016 年度上 海市软件和 集成电路产 业发展专项 资金支持项 目 2,160,000.00 240,000.00 2,400,000.00 与收益相关 2016 国家重 点研发计划 专项 1,460,000.00 710,000.00 2,170,000.00 与收益相关 张江国家自 主创新示范 区专项发展 资金（大张 江） 1,200,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与收益相关 工业强基 3,050,000.00 3,050,000.00 与收益相关 科技企业培 育项目合同 （小巨人） 1,500,000.0 0 1,500,000.00 与收益相关 徐汇区现代 服务业专项 资金 480,000.00 480,000.00 与收益相关 合计 7,870,000.00 3,230,000.0 0 5,400,000.00 5,700,000.00 其他说明： 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 148 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 45,315,900.00 45,315,900.00 其他说明： 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 640,750,474.62 640,750,474.62 其他资本公积 30,707,085.43 41,762,602.89 72,469,688.32 合计 671,457,560.05 41,762,602.89 713,220,162.94 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本公积本期增加的原因为持股平台及限制性股票股份支付摊销引起，详见“十三、股份支付（二） 以权益结算的股份支付情况”。 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2017 年限制性股权激励 计划 77,832,785.00 77,832,785.00 合计 77,832,785.00 77,832,785.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本公司于 2017 年度发行限制性股票 871,100 股，详见本报告附注十三、股份支付。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 149 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 670,600.80 773,204.59 773,204.59 1,443,805.39 外币财务报表折算差额 670,600.80 773,204.59 773,204.59 其他综合收益合计 670,600.80 773,204.59 773,204.59 1,443,805.39 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,657,950.00 22,657,950.00 合计 22,657,950.00 22,657,950.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司法定盈余公积已达到注册资本的50%，故不再提取。 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 282,453,694.34 193,583,947.60 调整后期初未分配利润 282,453,694.34 193,583,947.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,498,833.45 106,061,136.18 减：提取法定盈余公积 5,991,300.00 应付普通股股利 10,633,726.03 11,200,089.44 期末未分配利润 326,318,801.76 282,453,694.34 调整期初未分配利润明细： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 150 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 412,004,133.31 239,191,418.08 449,213,027.97 235,388,854.02 合计 412,004,133.31 239,191,418.08 449,213,027.97 235,388,854.02 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 145,724.55 175,170.99 教育费附加 97,836.62 125,122.15 房产税 1,103,984.64 土地使用税 7,766.73 印花税 339,032.00 427,396.61 其他 42.78 合计 1,694,344.54 727,732.53 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,995,556.24 2,881,677.22 股份支付 2,539,215.08 332,899.58 展览费 1,108,933.17 863,978.74 运输费 516,518.67 655,010.44 其他 611,780.32 522,231.63 合计 8,772,003.48 5,255,797.61 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 151 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 11,662,031.22 7,636,037.47 职工薪酬 11,685,203.22 8,846,409.02 折旧、摊销等 3,444,805.45 210,801.36 房租及物业费用 3,182,826.27 3,589,466.09 办公费 1,688,346.40 2,449,242.81 差旅费 1,094,934.36 1,151,483.42 业务招待费 1,054,277.01 751,861.99 其他 2,729,309.09 3,657,966.78 合计 36,541,733.02 28,293,268.94 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 71,539,565.93 49,879,715.39 股份支付 27,561,356.59 3,721,838.76 折旧、摊销等 12,493,076.50 9,480,578.70 技术服务费 4,323,629.25 2,820,356.08 材料费 1,176,442.59 2,357,483.88 交通差旅费 701,401.55 498,666.26 测试化验加工费 679,169.72 1,285,999.20 燃料动力费 447,985.15 336,336.57 知识产权事务费/出版/文献资料费 149,380.87 149,008.31 其他 126,269.99 595,618.63 合计 119,198,278.14 71,125,601.78 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 152 减：利息收入 16,958,965.41 4,848,271.43 汇兑损益 -9,429,537.73 11,996,319.68 手续费 56,166.44 60,541.35 合计 -26,332,336.70 7,208,589.60 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 285,616.90 638,021.20 二、存货跌价损失 273,319.94 合计 558,936.84 638,021.20 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 个税手续费返还 108,756.66 合计 108,756.66 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他流动资产投资取得的投资收益 9,896,332.17 938,622.38 合计 9,896,332.17 938,622.38 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 153 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 155,072.03 -6,190.34 合计 155,072.03 -6,190.34 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 9,176,900.60 12,883,030.00 9,176,900.60 其他 760,000.00 760,000.00 合计 9,936,900.60 12,883,030.00 9,936,900.60 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益转 入 2016 年度上 海市软件和 集成电路产 业发展专项 资金支持项 目 上海市经济 和信息化委 员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 2,400,000.00 与收益相关 科技企业培 育项目合同 （小巨人） 上海市科学 技术委员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 1,500,000.00 与收益相关 张江国家自 主创新示范 区专项发展 资金（大张 江） 上海市张江 高新技术产 业开发区管 理委员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 1,500,000.00 与收益相关 高性能数字 视频监控 SoC 芯片研 发及产业化 工业和信息 化部 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 上海市科技 小巨人工程- 小巨人（培 育）企业 上海市科学 技术委员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 154 全高清智能 网络摄像机 SoC 开发及 产业化 上海市徐汇 区科学技术 委员会 否 1,000,000.00 与收益相关 小计 5,400,000.00 5,000,000.00 直接计入营 业外收入 高新技术成 果转化项目 政策资金 上海市财政 局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 1,838,000.00 2,454,000.00 与收益相关 徐汇区园区 税收返还 上海市徐汇 区人民政府 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 1,450,000.00 780,000.00 与收益相关 徐汇区科技 创新服务券 上海市徐汇 区财政局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 0.00 与收益相关 2017 年度稳 岗补贴 上海市人力 资源和社会 保障局 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 114,210.60 与收益相关 上海市科技 创新券 上海市科学 技术委员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 100,000.00 100,000.00 与收益相关 美西安防展 补贴 上海市商务 委员会 补助 因从事国家鼓励和 扶持特定行业、产 业而获得的补助 （按国家级政策规 定依法取得） 否 否 45,000.00 与收益相关 知识产权专 利年度补贴 上海市知识 产权局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 17,500.00 35,000.00 与收益相关 集成电路布 图设计登记 资助 上海市知识 产权局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 6,030.00 4,010.00 与收益相关 上海市专利 资助 上海市知识 产权局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 5,320.00 24,120.00 与收益相关 软件著作权 登记资助 上海市知识 产权局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 否 否 840.00 800.00 与收益相关 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 155 的补助 产业发展引 导 上海市徐汇 区人民政府 补助 奖励上市而给予的 政府补助 否 是 2,750,000.00 与收益相关 2017 年第五 批信息化发 展专项流片 补助 上海市经济 和信息化委 员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 1,552,100.00 与收益相关 上海市企事 业专利工作 试点单位项 目 上海市科学 技术委员会 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 120,000.00 与收益相关 中小企业开 拓资金 上海市商务 委员会 补助 因从事国家鼓励和 扶持特定行业、产 业而获得的补助 （按国家级政策规 定依法取得） 否 否 48,000.00 与收益相关 职工职业培 训补贴 上海市徐汇 区财政局 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 15,000.00 与收益相关 小计 3,776,900.60 7,883,030.00 合计 9,176,900.60 12,883,030.00 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 106,774.13 106,774.13 其他 314,740.00 合计 106,774.13 314,740.00 106,774.13 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 156 当期所得税费用 4,652,802.64 8,127,857.05 递延所得税费用 1,452,837.30 307,330.70 合计 6,105,639.94 8,435,187.75 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 52,370,043.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,237,004.32 子公司适用不同税率的影响 -2,707,160.03 调整以前期间所得税的影响 -26,102.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -978,013.83 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 4,579,911.65 所得税费用 6,105,639.94 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 7,875,657.26 13,183,030.00 利息收入 16,958,965.41 4,848,271.43 其他 1,707,557.31 合计 26,542,179.98 18,031,301.43 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费(扣除工资、社保、折旧以及摊销 19,153,017.33 12,505,205.85 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 157 等) 房租及物业费用 3,182,826.27 3,589,466.09 办公费 1,688,346.40 2,449,242.81 展览费 1,108,933.17 863,978.74 差旅费 1,094,934.36 1,151,483.42 业务招待费 1,054,277.01 751,861.99 运输费 516,518.67 596,315.49 手续费 56,166.45 60,541.35 其他 3,341,089.41 3,458,730.40 合计 31,196,109.07 25,426,826.14 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 应付保荐机构保荐费 9,350,580.89 合计 9,350,580.89 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金中介费 6,638,222.40 离职员工股票回购 5,184,180.00 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 158 合计 5,184,180.00 6,638,222.40 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,264,403.30 105,640,696.58 加：资产减值准备 558,936.84 638,021.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 15,629,616.49 7,385,856.72 无形资产摊销 7,930,666.05 6,518,482.85 长期待摊费用摊销 507,705.66 1,368,132.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -155,072.03 6,190.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 106,774.13 财务费用（收益以“－”号填列） -9,429,537.73 11,996,317.90 投资损失（收益以“－”号填列） -9,896,332.17 -938,622.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,452,837.30 307,330.70 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,331,179.98 -1,598,126.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -7,937,896.95 -69,142,210.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 30,187,384.39 -3,020,410.64 其他 41,012,333.86 11,690,775.81 经营活动产生的现金流量净额 102,900,639.16 70,852,433.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 386,211,959.84 665,732,516.17 减：现金的期初余额 665,732,516.17 192,095,531.62 现金及现金等价物净增加额 -279,520,556.33 473,636,984.55 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 159 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 386,211,959.84 665,732,516.17 其中：库存现金 12,334.04 6,412.78 可随时用于支付的银行存款 386,199,275.73 665,726,103.39 可随时用于支付的其他货币资金 350.07 三、期末现金及现金等价物余额 386,211,959.84 665,732,516.17 其他说明： 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 160 无 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 262,961,210.54 其中：美元 38,285,617.11 6.8632 262,761,847.36 欧元 港币 227,531.59 0.8762 199,363.18 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 10,328,991.43 其中：美元 1,504,981.85 6.8632 10,328,991.43 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 子公司全称：Fullhan Microelectronic Hongkong Co.,Limited，境外主要经营地：香港。记账本位币： USD。选择依据：根据所处经济环境决定。记账本位币本期未发生变化。 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 161 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 递延收益转入 2016 年度上海市软件和集成电 路产业发展专项资金支持项目 2,400,000.00 2,400,000.00 科技企业培育项目合同（小巨 人） 1,500,000.00 1,500,000.00 张江国家自主创新示范区专项 发展资金（大张江） 1,500,000.00 1,500,000.00 小计 5,400,000.00 5,400,000.00 直接计入营业外收入 徐汇区园区税收返还 1,450,000.00 1,450,000.00 高新技术成果转化项目政策资 金 1,838,000.00 1,838,000.00 徐汇区科技创新服务券 200,000.00 200,000.00 2017 年度稳岗补贴 114,210.60 114,210.60 上海市科技创新券 100,000.00 100,000.00 美西安防展补贴 45,000.00 45,000.00 知识产权专利年度补贴 17,500.00 17,500.00 集成电路布图设计登记资助 6,030.00 6,030.00 上海市专利资助 5,320.00 5,320.00 上海市计算机软件著作权登记 资助 840.00 840.00 小计 4,526,900.60 4,526,900.60 其他收益 个税返还 108,756.66 108,756.66 合计 9,285,657.26 9,285,657.26 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 162 74、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 眸芯科技（上 海）有限公司 2018 年 06 月 30 日 17,060,000.0 0 51.00% 非同一控制 下企业合并 2018 年 06 月 30 日 达到控制的 条件 -13,951,307.8 3 其他说明： 注：2018 年 5 月，本公司与眸芯科技（上海）有限公司签订增资协议，本公司出资人民币 17,060,000.00 元对眸芯科技 （上海）有限公司进行增资，增资后占眸芯科技（上海）有限公司 51%的股权比例。眸芯科技（上海）有限公司于 2018 年 5 月 29 日完成工商变更登记。本公司已于 2018 年 6 月将增资款汇入眸芯科技（上海）有限公司账户，并于 2018 年 6 月 30 日起将其纳入本公司合并范围。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 金额 --现金 17,060,000.00 合并成本合计 17,060,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 9,816,306.47 商誉/合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 7,243,693.53 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 163 资产： 19,295,746.92 19,295,746.92 货币资金 15,763,960.04 15,763,960.04 固定资产 424,973.53 424,973.53 预付款项 4,398.00 4,398.00 其他应收款 3,102,415.35 3,102,415.35 负债： 48,087.18 48,087.18 应付款项 7,032.00 7,032.00 应交税费 41,055.18 41,055.18 净资产 19,247,659.74 19,247,659.74 减：少数股东权益 9,431,353.27 9,431,353.27 取得的净资产 9,816,306.47 9,816,306.47 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 164 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 富瀚微电子香港 有限公司 香港 香港 设计开发/生产/ 咨询/销售 100.00% 设立 上海仰歌电子科 上海 上海 技术开发、转让、 51.00% 非同一控制下企 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 165 技有限公司 服务、咨询 业合并 眸芯科技（上海） 有限公司 上海 上海 技术开发、技术 咨询、技术服务 51.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海仰歌电子科技有限 公司 49.00% -1,398,289.31 1,162,470.00 眸芯科技（上海）有限 公司 49.00% -6,836,140.84 2,595,212.43 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 166 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 167 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。 公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事 会已授权本公司证券部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过证券主 管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也 会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 1、信用风险 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 168 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。 公司通过应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信 用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只 有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 ① 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 ② 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 ③ 其他价格风险 无 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管 理流动风险是，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需求， 并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 169 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、 1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 海康威视 本公司董事持股公司 其他说明 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 170 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 芯原微电子（上海） 股份有限公司 采购 IP 655,000.00 - - 上海芯熠微电子有 限公司 采购原材料 6,825.32 - - 注 1：公司董事龚虹嘉曾于 2018 年 9 月至 2019 年 11 月担任芯原微电子（上海）股份有限公司董事，公司与芯原微在 2018 年及 2019 年的交易应作为关联交易披露。由于董事龚虹嘉于 2018 年 9 月开始在芯原微任职，以上交易合同签署日为 2018 年 8 月，故交易发生时未认定为关联交易，以上关联交易按照《公司章程》等规定，无需经过董事会、股东大会审议 注 2：公司 2018 年度与芯熠微的关联交易金额较小，无需经过董事会、股东大会审议 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 海康威视 出售商品 265,839,756.61 219,300,788.40 海康威视 提供技术服务 15,000,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 171 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,346,000.00 5,866,000.00 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 172 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 海康威视 108,616,223.20 1,086,162.23 108,306,257.08 1,083,062.57 应收票据 海康威视 13,838,900.00 13,255,554.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收款项 海康威视 7,250,000.00 0.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 -33,859,053 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日当天股票的收盘价格 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 173 可行权权益工具数量的确定依据 按照实际行权时的股数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 72,469,688.32 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 41,762,602.89 其他说明 根据本公司 2017 年 11 月 3 日第三次临时股东大会决议和 2017 年 11 月 27 日第二届董事会十一次会议决议，公司申请 增加注册资本人民币 871,100.00 元，增资总对价为 77,832,785.00 元，限制性股票 2017 年 11 月 7 日执行价格 89.35 元，分别 由公司 62 名核心管理人员和核心技术（业务）人员于公司申请办理增资变更登记前以货币资金认缴。其中，新增注册资本 人民币 871,100.00 元，资本公积人民币 76,961,685.00 元，出资人以货币资金出资。授予日当日收盘价格为 199.45 元。该次 授予的限制性股票分三年解禁，每年解禁的数量分别为 26.133 万股，26.133 万股，34.844 万股。 由于公司第二期股权激励未达成业绩指标，第二期待解禁的限制性股票 26.133 万股作废。2018 年度人员离职造成的限 制性股票回购为 6.6 万股，本期公司回购的各项权益工具总额为 33,859,053 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司待解禁股数 为 56.357 万股，股份支付总金额为 62,049,057.00 元。2018 年度公司股份支付分摊金额 3,473.40 万元。 公司持股平台朗瀚、腾瀚员工确认的股份支付总金额为 40,102,037.65 元，自认购该股份之日至 2019 年 12 月 31 日（预 计本公司完成上市发行满 3 年）每期确认股份支付 702.86 万元。2018 年度公司持股平台股份支付分摊金额 702.86 万元。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 详见十五、资产负债表日后事项披露 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司未发生影响报告阅读的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司未发生影响报告阅读的重大或有事项。 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 174 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的 原因 本位币变更 由于经营管理需要，富瀚微 电子香港有限公司记账本位 币自 2019 年 1 月 1 日起由美 元变更为人民币 采用未来适用法，按照 2019 年 1 月 1 日 的即期汇率 6.8482 折算所有报表科目， 影响金额其中：货币资金(20,497.20)元， 应收账款(10,947.44)元，其他应收款 (4,692.78)元，预收账款(1,233.52)元，应 付职工薪 酬 (500.11) 元，其他应付款 (42.85)元，实收资本 861.83 元，资本公 积65,998.17 元，未分配利润1,342,584.45 元，其他综合收益(1,443,805.39)元。 限制性股票回购 由于宏观经济和资本市场环 境发生较大变化，公司股票 价格发生了较大的波动，继 续推进和实施原激励计划已 无法到达激励效果，因此结 合公司的实际情况及未来发 展计划，经审慎考虑，公司 董事会拟终止实施 2017 年限 制性股票激励计划。 对 剩 余 未 分 摊 的 股 份 支 付 金 额 22,652,830.33 元在2019 年一次性确认资 本公积-其他资本公积及当期损益；其中 2019 年需确认销售费用1,750,100.67 元， 管理费用 3,193,511.67 元，研发费用 17,709,217.99 元。回购股份产生的应付 员工利息在 2019 年确认利息支出。冲回 该部分股份回购在 2018 年度分红金额 189,198.50 元。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 5,555,600.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 5,555,600.00 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 175 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 眸芯少数股东上海灵芯企业管理中心（有限合伙）（以下简称“上海灵芯”）、上海视视擎企业管理中心（有限合伙）（以 下简称“上海视擎”）、杨松涛向眸芯增资 1,740.374 万元，眸芯注册资本变更为 3,740.374 万元，公司对眸芯的持股比例变更 为 27.27%。眸芯已于 2019 年 2 月 2 日完成工商变更。为取得进一步发展，扩大业务能力，眸芯拟与海风投资有限公司（以 下简称“海风投资”）、拉萨君祺企业管理有限公司（以下简称“拉萨君祺”）、上海灵芯企业管理中心（有限合伙）、上海视 视擎企业管理中心（有限合伙）、杨松涛签订《眸芯科技（上海）有限公司增资协议》，海风投资、拉萨君祺拟向眸芯增资合 计 15,000 万元取得眸芯合计 45%的股权，公司及眸芯其他股东放弃本次对眸芯增资的同比例优先认购权。本次增资完成后， 公司持有眸芯的股权比例由增资前的 27.27%变更为 15%。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 176 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 26,851,350.00 27,847,459.00 应收账款 123,996,816.23 115,376,456.25 合计 150,848,166.23 143,223,915.25 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 26,851,350.00 27,847,459.00 合计 26,851,350.00 27,847,459.00 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 177 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 125,470, 978.41 100.00% 1,474,16 2.18 1.17% 123,996,8 16.23 116,611 ,686.28 100.00% 1,235,230 .03 1.06% 115,376,45 6.25 合计 125,470, 978.41 100.00% 1,474,16 2.18 1.17% 123,996,8 16.23 116,611 ,686.28 100.00% 1,235,230 .03 1.06% 115,376,45 6.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0 至 6 个月 119,984,668.35 1,199,846.68 1.00% 6 个月至 1 年 5,486,310.06 274,315.50 5.00% 1 年以内小计 125,470,978.41 1,474,162.18 1.17% 合计 125,470,978.41 1,474,162.18 1.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 178 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 238,932.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期内无核销的应收账款。 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 海康威视 108,616,223.20 86.57 1,086,162.23 上海君旗电子科技有限公司 16,854,755.21 13.43 387,999.95 合计 125,470,978.41 100.00 1,474,162.18 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 759,998.59 998,013.79 合计 759,998.59 998,013.79 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 179 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 814,308. 99 100.00% 54,310.4 0 6.67% 759,998.5 9 1,041,8 92.97 100.00% 43,879.18 4.21% 998,013.79 合计 814,308. 99 100.00% 54,310.4 0 6.67% 759,998.5 9 1,041,8 92.97 100.00% 43,879.18 4.21% 998,013.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 365,126.10 3,651.26 1.00% 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 180 1 年以内小计 365,126.10 3,651.26 1.00% 1 至 2 年 328,382.89 16,419.14 5.00% 3 至 4 年 20,000.00 4,000.00 20.00% 5 年以上 100,800.00 30,240.00 30.00% 合计 814,308.99 54,310.40 6.67% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,431.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 报告期内无核销的其他应收款。 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 671,156.99 632,906.68 备用金 97,744.00 155,248.00 其他 45,408.00 253,738.29 合计 814,308.99 1,041,892.97 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一太平戴维斯物业 押金 327,682.89 1-2 年（含 2 年） 40.24% 16,384.14 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 181 顾问（北京）有限公 司上海分公司 创维集团科技园管理 有限公司 押金 212,174.10 1 年以内（含 1 年） 26.06% 2,121.74 海康威视 押金 100,000.00 5 年以上 12.28% 30,000.00 上海新园雅致酒店经 营管理有限公司 预付款 45,408.00 1 年以内（含 1 年） 5.58% 454.08 员工 1 备用金 31,250.00 1 年以内（含 1 年） 3.84% 312.50 合计 -- 716,514.99 -- 49,272.46 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,677,960.00 27,677,960.00 10,617,960.00 10,617,960.00 合计 27,677,960.00 27,677,960.00 10,617,960.00 10,617,960.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 富瀚微电子香港 有限公司 617,960.00 617,960.00 上海仰歌电子科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 眸芯科技（上海） 有限公司 17,060,000.00 17,060,000.00 合计 10,617,960.00 17,060,000.00 27,677,960.00 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 182 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 410,619,271.91 238,463,382.56 434,019,262.03 228,438,667.32 合计 410,619,271.91 238,463,382.56 434,019,262.03 228,438,667.32 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资取得的投资收益 9,888,728.36 938,622.38 合计 9,888,728.36 938,622.38 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 48,297.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,176,900.60 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 183 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 9,896,332.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 760,000.00 减：所得税影响额 1,986,481.59 少数股东权益影响额 8,190.26 合计 17,886,858.82 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.52% 1.23 1.23 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.71% 0.82 0.82 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 上海富瀚微电子股份有限公司 2018 年年度财务报告 184 第十二节 备查文件目录 一、 经公司法定代表人签名的 2018 年年度报告文本原件； 二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件； 三、 报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、 其他有关资料； 以上备查文件备置地点：公司证券部。 上海富瀚微电子股份有限公司 法定代表人：杨小奇 2019年3月1日