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杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告 2020-021 2020 年 04 月 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人许泉海、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 施小萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来经营计划和未来目标等前瞻性陈述，不代表公司的 盈利预测或业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在经营发展过程中，存在行业市场竞争加剧的风险、应收账款发生坏 账的风险、人力资源风险等风险因素。具体内容详见“第四节 经营情况讨论与 分析”之“九、公司未来发展的展望”部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 68614000 为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 50 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 57 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 62 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 63 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 168 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、万隆光电 指 杭州万隆光电设备股份有限公司 本集团 指 公司及控股子公司 万隆通讯 指 杭州万隆通讯技术有限公司 晨晓科技 指 杭州晨晓科技股份有限公司 欣网卓信 指 浙江欣网卓信科技有限公司 沂滨科技 指 杭州沂滨科技有限公司 英脉通信 指 东莞英脉通信技术有限公司 源美管理 指 上海源美企业管理有限公司 华凯投资 指 新余华凯集诚投资管理中心（有限合伙） 浙江特产 指 浙江特产集团有限公司 股东大会 指 杭州万隆光电设备股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州万隆光电设备股份有限公司董事会 监事会 指 杭州万隆光电设备股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《杭州万隆光电设备股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1-12 月 保荐人/保荐机构/主承销商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 通商 指 北京市通商律师事务所 致同会计师事务所、致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元 有线电视（CATV） 指 利用光缆和电缆等实体介质承载电视信号，由电视台发射，经光缆和 电缆传输，被最终用户的电视机接收，实现电视信号的传输 有线数字电视 指 将图像、声音等，通过数字技术进行压缩、调制，通过有线方式传输 后，经过终端接收装置（机顶盒）的解调、解码，供用户接收及播放 的视听系统 有线电视单向网络 指 只能实现前端（广电运营商搭建的数字电视平台）向终端（数字电视 用户）节目信号和数据的单向广播传输，没有回传通道，无法实现终 端向前端的数据回传和互动 有线电视双向网络 指 在已有有线电视网络下行通路的基础上建设上行数据网络，为用户提 供回传数据信息的上行通路，用户可通过双向网络实现与信息源的交 互，开展诸如视频通讯（包括电视会议、电视短讯、远程教学、远程 医疗及保安监控等），电缆话音业务（Cable VoIP），宽带上网（包 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 括网络游戏、电子商务等）、视频点播、网上银行、IP 电话等多种业 务 双向覆盖率 指 双向网改造后局端设备可以控制的实际用户总数占全国有线电视用 户数的比率，代表着广电网络双向化改造的实际进度 双向渗透率 指 已实际完成双向网改造，开通互动业务能力的实际用户占全国有线电 视用户数的比率 双向网改 指 双向网改造的简称，即将原来只有下行传输信道的有线电视网络改造 为含有一定的频率范围上传信道的具有双向交互式传输功能的有线 电视网络。 省网 指 省级（广电）运营商、省级广电网络公司，广电运营商为省为单位的 整合简称为"省网整合" 物联网 指 通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等 信息传感设备，按约定的协议，把任何物品与互联网连接起来，进行 信息交换和通讯，以实现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一 种网络 三网融合 指 电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、下一代 互联网演进过程中，三大网络通过技术改造，其技术功能趋于一致， 业务范围趋于相同，网络互联互通、资源共享，能为用户提供语音、 数据和广播电视等多种服务 光进铜退 指 是固网运营商对接入层网络部署的先进理念，主要是指实现以"窄带+ 铜缆"为主网络向以"宽带+光纤"的网络转变的具体实践 机顶盒 指 与电视机连接的网络终端设备 FTTx 指 主要用于接入网络光纤化，范围从区域机房的局端设备到用户终端设 备。根据光纤到用户的距离来分类，可分成光纤到路边（Fiber To The Curb FTTC）、光纤到大楼（Fiber To The Building FTTB）及光纤到户 （Fiber To The Home FTTH）等 3 种服务形态 分支/分配器 指 分支/分配器是一种高频宽带信号功率分配的无源器件，工作时不需要 电源，广泛用于 HFC 有线电视领域 HFC 指 Hybrid Fiber-Coaxial 的缩写，是光纤和同轴电缆相结合的混合网络 EPON 指 以太网无源光网络（Ethernet Passive Optical Network） G/EPON 指 Gbit Ethernet Passive Optical Network 的缩写，即千兆比特以太网无源 光网络，是一种采用点到多点网络结构、无源光纤传输方式、基于高 速以太网平台和 TDM 时分 MAC（Media Access Control）媒体访问控 制方式、提供多种综合业务的宽带接入技术 RF PON 指 射频无源光网络 RFOG 指 RF over Glass 的缩写，射频信号在光纤上传输的技术 EOC 指 Ethernet over Coax 的缩写，即以太网数据通过同轴电缆传输，可以在 一根同轴电缆上同时传输电视和双向数据信号，从而大大简化 HFC 网络的双向改造，能利用现有的广电 HFC 网络为用户提供数字电视、 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 互动电视和宽带服务 MOCA 指 Multimedia over Coax Alliance 的缩写，即同轴电缆多媒体联盟，是一 种产业标准，是利用现有的同轴电缆网络，高频段传输多媒体双向数 据，在不影响目前有线电视传统业务的情况下，结合光纤通信技术， 为用户提供高速宽带接入 HomePlug 指 HomePlug Powerline Alliance 的缩写，即家庭插电联盟，能实现在电 力线、电话线以及同轴电缆上数据传输 DOCSIS 指 有线电缆数据服务接口规范，是一个由有线电缆标准组织 CableLabs 制定的国际标准 C-DOCSIS 指 有线电缆数据服务接口规范，由中国制定的一个符合中国有线网络特 点、兼容 DOCSIS 标准的国家标准，已成为 DOCSIS 国际标准的一部 分 ONU 指 Optical Network Unit 的缩写，即光网络单元，位于用户端，为用户提 供数据、视频和电话等业务接口。根据 ONU 放置的位置，又有光纤 到路边、到楼，光纤到户的区别 OLT 指 Optical Line Terminal 的缩写，即光线路终端，为光接入网提供 GEPON 系统与服务提供商的核心数据、视频和电话等业务接口，并经一个或 多个 ODN 与 ONU 通信，OLT 与 ONU 的关系是主从通信关系。OLT 一般设置在网络的前端（分前端） ODN 指 Optical Distribution Network 的缩写，即光分配网络，为 OLT 和 ONU 提供光传输媒质作为其间的物理连接 OTT 指 "Over The Top"的缩写，指互联网企业通过运营商提供的宽带网络向 用户提供各种应用服务，互联网电视是典型的 OTT 应用 IPTV 指 即交互式网络电视，是一种利用宽带有线电视网，集互联网、多媒体、 通讯等技术于一体，向家庭用户提供包括数字电视在内的多种交互式 服务的崭新技术。能利用计算机或机顶盒和电视完成接收视频点播节 目、视频广播及网上冲浪等功能 CMMB 指 China Mobile Multimedia Broadcasting 的缩写，即中国移动多媒体广 播，是国内自主研发的第一套面向手机、PDA、MP3、MP4、数码相 机、笔记本电脑多种手持移动终端的多媒体广播系统 NGB 指 中国下一代广播电视网，是有线无线相结合、支持"三网融合"业务的、 全程全网的广播电视网，骨干网速率达到每秒 1000 千兆，接入网用 户端速率达到每秒 100 兆，比现有用户上网速度快 100 倍，可以为广 大人民群众提供高清晰度电视、数字音频节目、高速数据接入和话音 等"三网融合"服务 QoS 指 QoS（Quality of Service）服务质量，是网络的一种安全机制，是用来 解决网络延迟和阻塞等问题的一种技术 CMTS 指 电缆调制解调器头端系统。CMTS 一般放置在网络的前端 CM 指 电缆调制解调器（Cable Modem，CM），是在有线电视网络上用来接 入互联网的设备，它是串接在用户家的有线电视电缆插座和上网设备 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 之间的设备，与有线电视网络局端侧的 CMTS 或 C-DOCSIS 局端设备 配合组网 SNMP 指 Simple Network Management Protocol 的缩写，即简易网络管理协议， 是一种定义网络中各节点管理问题的 TCP/IP 协议 WiFi 指 Wi-Fi 是一种能够将个人电脑、手持设备（如 Pad、手机）等终端以 无线方式互相连接的技术 M 指 网络带宽的单位 CCBN 指 中国国际广播电视信息网络展览会，英文全称为 China Content Broadcasting Network，是广电行业一年一度的专业性、世界级广播电 视技术行业盛会 CE 认证 指 一种安全认证，是产品进入欧洲市场必须通过的认证 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 万隆光电 股票代码 300710 公司的中文名称 杭州万隆光电设备股份有限公司 公司的中文简称 万隆光电 公司的外文名称（如有） Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Prevail 公司的法定代表人 许泉海 注册地址 杭州市萧山区瓜沥友谊村 注册地址的邮政编码 311241 办公地址 杭州市萧山区瓜沥友谊村 办公地址的邮政编码 311241 公司国际互联网网址 www.prevail- 电子信箱 prevail@prevail- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑静 姚震远 联系地址 杭州市萧山区瓜沥友谊村 杭州市萧山区瓜沥友谊村 电话 0571 -82150729 0571 -82150729 传真 0571 -82565300 0571 -82565300 电子信箱 prevail@prevail- prevail@prevail- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特大厦 5 层 签字会计师姓名 李士龙、高飞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申万宏源证券承销保荐有限 责任公司 新疆乌鲁木齐市高区（新市 区）北京南路 358 号大成国际 厦 20 楼 2004 室 廖妍华、方欣 2017 年 10 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 371,857,123.99 343,538,236.97 8.24% 418,413,387.46 归属于上市公司股东的净利润 （元） 12,235,496.26 14,443,020.43 -15.28% 46,781,359.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -6,425,125.91 2,998,510.77 -314.28% 41,384,553.47 经营活动产生的现金流量净额 （元） 118,130,767.70 13,895,462.55 750.14% 7,252,294.64 基本每股收益（元/股） 0.1783 0.2105 -15.30% 0.8658 稀释每股收益（元/股） 0.1783 0.2105 -15.30% 0.8658 加权平均净资产收益率 2.10% 2.50% -0.40% 13.08% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 933,120,475.20 780,369,149.32 19.57% 657,880,432.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 586,244,743.35 576,774,499.96 1.64% 576,054,279.53 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 102,232,005.63 90,423,355.91 95,636,193.81 83,565,568.64 归属于上市公司股东的净利润 6,169,459.64 12,019,523.41 1,755,449.20 -7,708,935.99 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,644,479.24 7,701,431.22 -1,382,670.25 -14,388,366.12 经营活动产生的现金流量净额 -10,716,479.24 65,422,695.10 23,618,408.79 39,806,143.05 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 353,192.26 -56,996.32 -26,611.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,658,602.85 9,676,384.82 6,326,254.80 委托他人投资或管理资产的损益 6,839,639.18 4,612,680.95 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -248,704.97 -666,557.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,312,560.47 40,876.05 -5,435.16 减：所得税影响额 3,216,413.94 2,142,221.88 897,401.61 少数股东权益影响额（税后） 3,038,253.68 19,656.60 合计 18,660,622.17 11,444,509.66 5,396,806.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 项目 涉及金额（元） 原因 2019 年度软件退税款 2,264,447.06 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要产品及经营模式 1、广电网络设备及数据通信系统领域 公司主要从事广电网络设备及数据通信系统的研发、生产、销售和技术服务，是国内领先的广电网络设备及数据通信系 统整体解决方案提供商。公司主要产品包括有线电视光纤传输设备、有线电视电缆传输设备、前端系统、数据通信系统，产 品涵盖全球广电网络主流技术方案，主要应用于广电领域中的传输网络、双向化改造、优化升级及宽带接入等。在“三网融 合”、“宽带中国”的政策背景下，基于公司齐全的产品线、自主研发和持续的技术创新能力，为广电运营商提供广电网络设 备及数据通信系统整体解决方案。 公司产品主要应用于广电网络领域，已经进入全国二十余个省级平台，广泛应用于国家各级广电网络运营公司，包括北 京、上海、广东、广西、福建、江西、甘肃、贵州、云南、吉林、河南等省级广电网络系统，以及近千个地市、县有线电视 网络公司。公司还积极开拓海外市场，产品已经进入越南、印度尼西亚、台湾、新加坡、土耳其、俄罗斯、英国、德国、美 国等多个国家和地区。 公司的主要产品服务如下： 主营业务 产品/服务形式 主要用途 有线电视光纤传输设备 光发射机、光接收机、光放大器、光工作 站和光平台 将有线电视信号从前端机房通过光纤传输到用户端 有线电视电缆传输设备 放大器、分支分配器、射频设备等 通过同轴电缆实现有线电视信号及宽带数据从前端 机房到用户家中的传输 前端系统 卫星接收机、网络适配器、编码器、复用 器、网关、加扰机、调制器等 主要用于接收并处理卫星信号、本地信号、自办节目 等电视信号，对这些电视信号进行加扰、调制复用等 相关处理，再将电视信号传输到后级的有线电视网络 数据通信系统 G/EPON设备（OLT，ONU）、FTTH光终 端（二合一、三合一）、EOC设备等 为用户在广电网络中提供数据接入业务 公司自成立以来，作为广电网络设备及数据通信系统整体解决方案提供商，主营业务及主要业务模式未发生重大变化。 公司目前主要的经营模式如下： （1）销售模式 公司销售包括国内销售和国外销售，其销售模式主要分为直销模式与经销模式两种。 其中国内销售的直销是公司直接面向广电运营商或其他设备集成商，以自己的名义参与招投标或商业谈判，直接销售产 品并提供技术服务的销售模式。公司以自主品牌销售为主，少量产品以ODM方式销售。经销模式是公司与经销商直接签订 合同，将产品销售给经销商，实现产品风险和责任的转移，由经销商自行负责销售。公司向境外客户的销售模式以经销为主， 少量的直销为辅。 （2）生产模式 公司根据下游客户需求的特点，采取“以销定产”的生产模式 ，并根据订单业务区域分布的特点进行安排。 （3）采购模式 公司产品的主要原材料为光电模块、放大模块、光纤通讯模块、探测器、激光器等，由公司采购部统一向供应商采购。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 公司采取“以产定购”的方式，根据生产计划及库存材料情况制定采购计划。采购部根据请购单要求的技术标准、型号、数量 向合格供应商询价，经比价后向选中的供应商下达订单，并跟踪订单进度，到货后经检测入库。 2、面向电信运营商的运营服务、内容服务等增值电信业务领域 公司的控股子公司欣网卓信是一家集运营服务、内容服务于一体的增值电信业务综合服务提供商，隶属于软件和信息技 术服务业。公司为电信运营商提供运营服务、内容服务等增值电信业务综合运营服务，形成了以综合运营服务为主，音乐、 电竞、动漫和教育等内容服务为辅的业务体系。其子公司杭州沂滨科技有限公司主要为电信运营商提供音乐、电竞、游戏、 教育等增值电信业务的内容服务。 欣网卓信客户主要是面向三大运营商及广大通信用户，为其提供技术支撑及产品服务等。作为一家国家高新技术企业， 公司凭借多年运营经验和技术积累确立了细分市场的差异化竞争优势，与浙江电信、安徽电信、湖南电信、河南电信、山东 电信、陕西电信、吉林联通等多家省级电信运营商，以及中国移动咪咕音乐有限公司、中国联通音乐运营中心、天翼爱音乐 文化科技有限公司和成都天翼空间科技有限公司等电信运营商增值业务基地建立了稳定良好的合作关系。 欣网卓信的主要业务如下： （1）运营服务 欣网卓信拥有专业的运营团队和自主研发的运营工具，为电信运营商的增值电信业务提供全程个性化深度运营服务。公 司主要针对增值电信业务中的音乐业务、视讯业务和电商业务，根据电信运营商的实际需求，具体从事包括产品设计、业务 优化、门户运营、渠道拓展、数据挖掘、营销推广等运营服务。 （2）内容服务 欣网卓信作为内容提供商的角色为电信运营商提供包括音乐、电竞、动漫和教育等内容在内的增值电信业务内容服务。 公司通过向内容创作方支付版权金或者以收入分成的形式整合各项优质内容资源，经由电信运营商平台接入移动网络和 IPTV网络，向消费者提供音乐、视讯、动漫和教育类的增值电信业务服务。 欣网卓信的主要经营模式如下： 欣网卓信提供的运营服务主要针对增值电信业务中的音乐业务、视讯业务和电商业务。例如，音乐业务是指电信运营商 为终端消费者提供音乐下载、彩铃单曲/音乐盒订购等增值电信服务。欣网卓信根据电信运营商在业务运营中的实际需求， 为运营商从事与该类业务相关的产品设计、业务优化、门户运营、渠道拓展、数据挖掘、营销推广等运营服务。 欣网卓信提供的内容服务是指欣网卓信通过整合各项音乐、电竞、动漫和教育等内容资源，经由电信运营商平台接入移 动网络，向终端消费者提供音乐、电竞、动漫和教育类的增值电信业务服务。在电信运营商向使用增值电信服务业务的终端 用户收取信息服务费后，欣网卓信通过与电信营运商对信息服务费按一定比例分成获取业务收入。 3、公司在报告期内完成了对英脉通信51%股权的投资，英脉通信成为公司的控股子公司，以下为英脉通信的主要产品 及经营模式： 英脉通信是一家以宽带接入终端、无线通信设备、光通信设备和互联网智能设备等产品的研发、生产、销售与服务为主 的高科技公司，公司致力于为网络设备品牌商、运营商、集成商等客户提供多元化、个性化的OEM、ODM或JDM服务。主 要产品包括XDSL（XDSL、G.FAST）终端系列，光接入（EPON、GPON、10G PON）终端系列、智能无线（WIFI）及智 能移动（4G、5G）终端系列，机顶盒系列（OTT、IPTV）和其它终端系列（PLC、IPC、智能音箱等）。 4、公司在报告期内完成了对晨晓科技52.99%股权的投资，晨晓科技成为公司的控股子公司，以下为晨晓科技的主要产 品及经营模式： 晨晓科技自成立以来，一直致力于最新国际标准的基于MPLS-TP分组网络技术的产品和技术开发，提供可满足大型城 域网从核心层到汇聚层和接入层的整体解决方案，主要应用领域包含4G/5G移动回传、能源、交通、政企等大型数据传输网 络，主要产品为用于4G/5G回传承载网的PTN系列产品，为业界为数不多的除华为、烽火通信外能提供全系列基于MPLS-TP 技术标准的整体解决方案提供商，产品以ODM贴牌模式实现销售为主，通过自身渠道以自有品牌销售为辅。晨晓科技的产 品具有技术门槛高、研发沉淀周期长的特点，产品获得市场准入后，延续周期长且有较高不可替代性。 （二）报告期内业绩驱动因素 2019年，面对复杂严峻的国内外市场竞争环境，公司管理层始终坚持以市场需求为导向，制定业务发展目标，明确技术 研发、产品创新的方向，从而在差异化细分市场上保持竞争优势。2019年度，公司实现营业收入37,185.71万元，较上年同期 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 增加8.24%；实现营业利润1,703.06万元，较上年同期下降5.79%；利润总额2,133.51万元，较上年同期增加18.22%；归属于 上市公司股东的净利润1,223.55万元，较上年同期下降15.28%。报告期末，公司总资产为93,312.05万元，较期初增加19.57%； 归属于上市公司股东的所有者权益为58,624.47万元，较期初增加1.64%。 关于公司业绩情况的详细分析，详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”。 （三）公司在行业内的地位 公司是国内领先的广电网络设备及数据通信系统整体解决方案提供商，产品涵盖全球广电网络主流技术方案，主要应用 于广电传输网络的建设、双向化改造、优化升级等。在“三网融合”、“宽带中国”的政策背景下，基于公司齐全的产品线、自 主研发和持续的技术创新能力，公司是具备为广电运营商提供有线电视网络设备及数据通信全系统整体解决方案的行业领军 企业。 公司是国家级高新技术企业，一直将自主研发作为核心发展战略，在杭州、成都两地设有研发基地，并拥有一支经验丰 富、创新能力强的研发技术队伍。公司具备完善的现代企业管理体制，奉行“精益求精、品质至上”的质量方针，在全国同行 业中率先通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系及OHSAS18001职业健康安全管理体系的认证。凭借多年来 在有线电视设备制造业界的丰厚积淀，公司的研发水平及产品技术、性能均处于国内同行业领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期未发生重大变化 固定资产 本期未发生重大变化 无形资产 较期初增加 260.85%，主要是收购的英脉通信、晨晓科技存在专利等无形资产所致。 在建工程 本期未发生重大变化 商誉 较期初增加 53.15%，主要是本期晨晓科技股权收购价款大于购买日可辨认净资产价 值所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、产品研发和技术优势 公司是国家级高新技术企业，一直将自主研发作为核心发展战略。公司在杭州、成都两地设有研发基地，并且拥有一支 经验丰富、创新能力强的研发技术队伍。截至2019年12月31日，公司技术研发人员共计226人，占员工总数的23.11%。公司 的研发技术人员拥有丰富的专业设计和研究经验，参与工信部接入网V5标准的制定及承担国家“863”计划 EPON项目系统、 ATM PON项目的研发。公司掌握广电网络及通信领域的多项核心技术，具有丰富的技术储备。截至2020年3月，公司拥有47 项专利（包括发明专利16项，实用新型22项，外观设计9项），以及79项计算机软件著作权。 广电网络市场方面，公司依托强大的技术研发实力，针对广电网络市场建设个性化、迭代周期较短、多种技术方案共存 等特点，能及时、快速响应客户需求，提供基于广电HFC网络、基于PON的光接入网和基于同轴网络的EOC等领域的全系列 广电网络及通信系统解决方案。公司通过持续不断的研发投入，将早期的光发射机、光接收机、EDFA、基于homeplug AV 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 技术方案的EOC产品等成功升级到采用新一代homeplug AV 2.0 技术标准开发的EOC头端和终端产品、采用新一代芯片方案 设计研发的EPON/GPON OLT和ONU产品、FTTH光接收机、适合广电网络应用的智能网关产品等，并针对海外客户需求推 出技术领先的自适应波长RFOG产品、EPON/GPON OLT和ONU等产品。 在光通信领域，晨晓科技一直致力于最新国际标准的基于MPLS-TP分组网络技术的产品和技术开发，其产品开发周期 较长、研发投入较大，研发过程涉及包含芯片技术、软件技术、硬件技术等多种技术的融合设计，具有较高的技术门槛。其 用于4G/5G回传承载网的PTN系列产品主要用于构建大型通信网络，可满足整个城域网建网需求，属于国家基础网络设施， 产品具有很强的粘性和排他性，也使得晨晓科技与其客户的合作相互依存度强，合作关系具有长期性和战略性。 2、营销优势 经过十几年的发展，公司已建立了覆盖广泛、体系健全的营销服务网络，具有较强的营销服务网络优势。公司采取内外 销并举发展的市场策略。在国内市场，目前公司的营销服务网络已经覆盖二十余个省市，营销网络布局十分广泛。公司拥有 一批富有行业实战经验的市场管理、营销人才，建立了专业技能与营销能力合一的团队协作体系，可以及时掌握市场动态， 最快捷地对客户需求做出反应。公司在加强营销队伍建设的同时，充分发挥经销商在各地区的渠道和信息优势，协助公司进 行市场开拓和客户挖掘，并通过多种方式及时更新产品的有关信息，保持和顾客沟通渠道的畅通。公司传统HFC设备在广电 运营商市场中占据较高的市场份额，PON+EOC光纤接入产品也已在多地广电规模应用，还在贵州广电的智能网关项目中成 功中标。在国外市场，公司在加拿大等地成立销售分支机构，并以优异的品质、完善的服务赢得众多海外客户的认可，现有 产品已经进入俄罗斯、英国、德国、法国、美国、意大利、奥地利、越南、柬埔寨、缅甸、印尼、马来西亚、新加坡、土耳 其、沙特、不丹等多个国家和地区。 3、管理优势 公司拥有健全、规范的经营管理制度和内部控制制度，在资金管理、信息管理、品质管理等方面积累了丰富的经验，能 确保公司高效运营的同时有效防范经营风险。公司建立了覆盖采购、生产、库存、销售等生产经营活动的ERP系统，有效实 现跨部门信息共享与管控，保证公司生产经营的高效、有序进行。公司已通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理 体系及OHSAS18001职业健康安全管理体系的认证。良好的管理能力是公司稳健经营、持续发展的重要基础。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019 年，面对复杂严峻的国内外市场竞争环境，公司管理层始终坚持以市场需求为导向，制定业务发展目标，明确技 术研发、产品创新的方向，从而在差异化细分市场上保持竞争优势。2019 年度，公司实现营业收入 37,185.71 万元，较上年 同期增加 8.24%；实现营业利润 1,703.06 万元，较上年同期下降 5.79%；利润总额 2,133.51 万元，较上年同期增加 18.22%； 归属于上市公司股东的净利润 1,223.55 万元，较上年同期下降 15.28%。报告期末，公司总资产为 93,312.05 万元，较期初增 加 19.57%；归属于上市公司股东的所有者权益为 58,624.47 万元，较期初增加 1.64%。公司主要经营情况如下： （一）业务拓展及产品研发 1.受行业整体影响，广电网络设备板块境内外业务呈分化态势 近年广电运营商受到整体国家经济大环境影响，运营收益低，投入网络建设资金相较往年明显减少。同时政府投入与金 融支持力度也有变化，叠加部分广电省网运营商内部结构调整，使各地的相关业务投入和运营继续呈现放缓态势，导致 2019 年度公司广电网络设备板块境内收入呈下降态势。 另一方面，公司继续加大海外市场的拓展力度，在巩固原有优势市场的基础上，探索在新的国家和地区建设营销网络的 可能性。报告期内，公司广电网络设备板块境外收入较 2018 年度增长近 20%，土耳其、英国、印度等重点市场的订单均较 去年同期有所上升。 2. IPTV 视讯业务快速增长，积极拓展智能短信运营市场 根据工信部发布的《2019 年通信业统计公报》，2019 年度全国 IPTV 业务收入 294 亿元，比上年增长 21.10%；IPTV 用 户全年净增 3870 万户，净增 IPTV 用户占净增光纤接入用户的 78.90%。得益于 IPTV 视讯新业务的较快成长，以及 4G 电信 增值业务在中小企业领域的持续增长，公司控股子公司欣网卓信 2019 年整体业务发展良好，营业收入为 5,990.96 万元，同 比增长 18.27%，净利润为 1,789.80 万元，同比增长 36.69%。 IPTV 视讯业务中以电竞业务发展最为快速，除了浙江电信和安徽电信电竞频道付费用户快速增长外，公司控股子公司 欣网卓信又陆续与陕西电信、海南电信、重庆移动等客户签订了 IPTV 电竞频道的合作运营协议，同时积极摸索内容分销的 合作模式，并且逐步将内容拓展至动漫、教育、少儿等领域； 2019 年 12 月，欣网卓信还与安徽电信签署了全国第一个基于手机终端的省级运营商智能短信运营协议，基于场景提供 智能化运营，从而帮助客户提升短信触达用户的体验和订购转化率，为欣网卓信开展 5G 相关业务的研发和试点工作打下良 好的基础，同时欣网卓信也将基于短信公众号服务的产品和运营能力的相关积累，积极关注 RCS 产业发展，探索相关业务 机会。 3.继续开拓 PON 的业务，重点瞄准 10G PON 与 WiFi6 产品 随着近年来互联网应用迅猛发展，高速上网、云计算、物联网、4K 电视等大宽带业务不断涌现，对带宽提出了更高的 要求。目前三大运营商已经在积极布局 10G PON 市场。公司控股子公司英脉通信自主研发的 10G PON 产品于 2019 年上半 年协助客户顺利通过了中国联通的招标测试，并同时启动了海外运营商 10G PON 智能产品项目，成功取得了韩国、巴西、 东南亚等区域的批量订单。 近年来，随着中国运营商路由器市场快速增长，其中 WiFi6 能够完美结合移动 5G 网络，完成 4K 超高清内容的直播， 完成大数据的转发工作。英脉通信瞄准这一细分领域投入大量的研发资源，对 WiFi6 产品进行开发工作，产品预计于 2020 年第二季度发布。 （二）资本运作及战略布局 1.积极通过投资并购，整合优质资源 报告期内，公司完成了对英脉通信 51%股权和晨晓科技 52.99%股权的收购。英脉通信作为一家以宽带接入终端、无线 通信设备、光通信设备和互联网智能设备等产品的研发、生产、销售与服务为主的高科技公司，可协同万隆光电未来进一步 拓展产品线，并将产品拓展至广电运营商之外的其他运营商市场。而晨晓科技在 MPLS、EPON、GPON、芯片、平台软件 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 等技术领域拥有丰富的技术积累，可协同万隆光电完善通信承载及接入的综合解决方案，并且重点针对 5G 通信网络建设的 细分行业市场，更深入研发相关的移动回传设备。 基于各子公司的产品业务特点，公司新设了全资子公司万隆通讯，以聚焦于整合集团资源，重点打造 5G 核心通信网络 整体解决方案；包含：5G 承载网、5G 时代的大客户接入网的 5G 回传、中传、前传、5G 接入终端及 5G 细分产品的芯片等 系列产品方案。 2. 深化战略布局，向大通信行业转型 在前述投资收购完成后，公司向大通信行业转型的布局初步形成。通过先后收购了欣网卓信、英脉通信及晨晓科技，将 公司的客户群体由广电运营商扩展到了三大电信运营商，将业务形态从设备端的产品研发及生产扩展到了应用端的产品研发 及运营，将业务重心由传统网络传输设备向 5G 领域的相关解决方案转型。 公司还设立了隆胜投资，参与发起设立产业基金，旨在寻找 5G、物联网领域的产业投资、项目孵化及并购机会，在延 伸产业链同时，培育新的利润增长点。 基于以上的整体布局，各子公司可基于共同的客户群体，在各擅所长基础上寻求产生更多的协同效应，通过研发团队、 营销团队和销售渠道的整合复用，更优质、快捷、有效地向国内外客户提供产品和配套技术服务。通过战略上的前述一系列 举措，公司目前初步具备了从广电网络设备及数据通信系统整体解决方案提供商向大通信行业的设备、运营及服务提供商转 型的基础。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 371,857,123.99 100% 343,538,236.97 100% 8.24% 分行业 计算机、通信和其他 电子设备制造业 311,947,540.16 83.89% 330,242,658.23 96.13% -5.54% 软件和信息技术服 务业 59,909,583.83 16.11% 13,295,578.74 3.87% 350.60% 分产品 有线电视光纤传输 设备 158,866,164.04 42.72% 194,249,300.71 56.54% -18.22% 有线电视电缆传输 设备 69,068,203.15 18.57% 64,546,167.90 18.79% 7.01% 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 前端系统 7,828,171.53 2.11% 4,178,202.18 1.22% 87.36% 数据通信系统 66,636,520.99 17.92% 40,438,577.47 11.77% 64.78% 智能化监控设备 1,566,947.32 0.42% 22,081,257.90 6.43% -92.90% 电信增值服务 59,909,583.83 16.11% 13,295,578.74 3.87% 350.60% 其他业务收入 7,981,533.13 2.15% 4,749,152.07 1.38% 68.06% 分地区 境内 240,960,990.22 64.80% 239,011,909.05 69.57% 0.82% 境外 122,914,600.64 33.05% 99,777,175.85 29.04% 23.19% 其他业务 7,981,533.13 2.15% 4,749,152.07 1.38% 68.06% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 311,947,540.16 229,262,338.26 26.51% -5.54% -7.35% 1.43% 软件和信息技术 服务业 59,909,583.83 26,616,857.15 55.57% 350.60% 476.28% -9.69% 分产品 有线电视光纤传 输设备 158,866,164.04 104,499,997.62 34.22% -18.22% -21.21% 2.50% 有线电视电缆传 输设备 69,068,203.15 53,302,245.76 22.83% 7.01% 4.63% 1.75% 数据通信系统 66,636,520.99 63,469,272.31 4.75% 64.78% 67.55% -1.58% 电信增值服务 59,909,583.83 26,616,857.15 55.57% 350.60% 476.28% -9.69% 分地区 境内 240,960,990.22 171,861,631.72 28.68% 0.82% -4.52% 3.98% 境外 122,914,600.64 84,017,563.69 31.65% 23.19% 21.64% 0.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 计算机、通信和其他 电子设备制造业 销售量 台 5,657,254 5,757,671 -1.74% 生产量 台 5,442,554 5,708,960 -4.67% 库存量 台 815,988 897,917 -9.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 直接材料 214,310,829.14 93.48% 231,272,102.07 94.61% -7.33% 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 直接人工 11,822,395.07 5.16% 11,351,640.72 4.64% 4.15% 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 其他费用 3,129,114.05 1.36% 1,822,017.17 0.75% 71.74% 软件和信息技术 服务业 直接材料 - - - - - 软件和信息技术 服务业 直接人工 2,479,541.12 9.32% 685,865.20 14.85% 261.52% 软件和信息技术 服务业 其他费用 24,137,316.03 90.68% 3,932,860.85 85.15% 513.73% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期，公司以支付现金的方式购买深圳科创所持有的英脉通信 30%的股权，并以 1,200 万元认购英脉通信 1,200 万元的 新增注册资本，投资完成后，公司合计持有英脉通信 51%的股权，英脉通信自 2019 年 6 月 1 日起纳入公司合并报表范围； 本报告期，公司以变更部分募集资金的方式收购晨晓科技 52.99%股权，晨晓科技自 2019 年 10 月 1 日起纳入公司合并报表 范围； 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 本报告期，公司新设立全资子公司杭州万隆通讯技术有限公司。 本报告期，合并财务报表范围为母公司本部、杭州隆胜投资有限公司、浙江欣网卓信科技有限公司、杭州沂滨科技有限公司、 东莞英脉通信技术有限公司、杭州晨晓科技股份有限公司、杭州万隆通讯技术有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 114,605,254.76 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.49% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 34,034,611.56 9.35% 2 客户 2 24,404,433.73 6.71% 3 客户 3 23,609,679.96 6.49% 4 客户 4 21,299,080.89 5.85% 5 客户 5 11,257,448.62 3.09% 合计 -- 114,605,254.76 31.49% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 41,027,732.19 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.99% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 10,317,160.64 4.02% 2 供应商 2 8,840,999.40 3.45% 3 供应商 3 8,424,223.93 3.28% 4 供应商 4 7,063,961.30 2.75% 5 供应商 5 6,381,386.92 2.49% 合计 -- 41,027,732.19 15.99% 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 37,716,324.38 33,365,836.67 13.04% 管理费用 40,229,064.48 32,568,640.10 23.52% 财务费用 5,210,395.94 -200,582.54 2697.63% 主要是短期借款增加以及回收货款 支付现金折扣增加所致 研发费用 29,525,205.62 17,371,500.72 69.96% 子公司并表增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司持续增加研发投入，研发能力不断增强，积累了丰富的知识产权。截至2020年3月，公司拥有47项专利（包括发明 专利16项，实用新型22项，外观设计9项），以及79项计算机软件著作权。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 226 133 85 研发人员数量占比 23.11% 22.81% 17.67% 研发投入金额（元） 29,525,205.62 17,371,500.72 15,142,413.69 研发投入占营业收入比例 7.94% 5.06% 3.62% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 525,814,137.28 343,640,184.98 53.01% 经营活动现金流出小计 407,683,369.58 329,744,722.43 23.64% 经营活动产生的现金流量净 额 118,130,767.70 13,895,462.55 750.14% 投资活动现金流入小计 642,104,464.79 376,267,532.15 70.65% 投资活动现金流出小计 755,205,248.80 421,083,997.28 79.35% 投资活动产生的现金流量净 额 -113,100,784.01 -44,816,465.13 152.36% 筹资活动现金流入小计 86,110,000.00 37,990,000.00 126.66% 筹资活动现金流出小计 85,398,876.04 22,777,443.71 274.93% 筹资活动产生的现金流量净 额 711,123.96 15,212,556.29 -95.33% 现金及现金等价物净增加额 5,831,569.90 -15,530,074.55 不适用 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内经营活动现金流入为 52581.41 万元，比上年同期增加 53.01%，主要是本期子公司货款回收较上年同期增加 所致。 （2）报告期内经营活动产生的现金流量净额为 11813.08 万元，比上年同期增加 750.14%，主要是本期子公司货款回收较上 年同期增加所致。 （3）报告期内投资活动现金流入为 64210.45 万元，比上年同期增加 70.65%，主要是子公司赎回的理财产品增加所致。 （4）报告期内投资活动现金流出为 75520.52 万元，比上年同期增加 79.35%，主要是子公司购买的理财产品增加所致。 （5）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-11310.08 万元，比上年同期增加 152.36%，主要是子公司购买的理财产品增 加所致。 （6）报告期内筹资活动现金流入为 8611.00 万元，比上年同期增加 126.66%，主要是银行短期借款增加所致。 （7）报告期内筹资活动现金流出为 8539.89 万元，比上年同期增加 274.93%，主要是偿还借款增加所致。 （8）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 71.11 万元，比上年同期减少 95.33%，主要是偿还债务现金支出增加所致。 （9）报告期现金及现金等价物净增加额为 583.16 万元，比上年同期增加 2136.16 万元，主要原因是经营活动产生的现金流 量净额增加以及筹资活动现金流量净额减少所致。 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 6,839,639.18 32.06% 闲置募集资金以及自有资 金购买的理财产品产生的 否 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 收益 资产减值 -520,788.77 -2.44% 冲回坏账准备及计提存货 跌价准备 否 营业外收入 4,365,649.11 20.46% 本期收购子公司产生的可 辨认净资产公允价值产生 的收益 否 营业外支出 61,193.06 0.29% 主要为对外捐赠、固定资产 报废损失及滞纳金。 否 其他收益 15,923,049.91 74.63% 包含软件退税款及其他与 企业日常经营相关的政府 补助 软件退税具有可持续性，政府 补助不具有可持续性 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 76,527,140.13 8.20% 78,416,986.39 10.05% -1.85% 未发生重大变化 应收账款 318,093,514.19 34.09% 269,105,699.34 34.49% -0.40% 未发生重大变化 存货 90,531,762.35 9.70% 100,183,725.66 12.84% -3.14% 未发生重大变化 投资性房地产 8,348,568.45 0.89% 9,007,900.41 1.15% -0.26% 未发生重大变化 固定资产 36,956,940.76 3.96% 30,755,169.51 3.94% 0.02% 未发生重大变化 短期借款 61,587,445.48 6.60% 38,045,437.83 4.88% 1.72% 未发生重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金 307,967.54 保证金 投资性房地产 8,348,568.45 借款抵押 固定资产 8,371,747.86 借款抵押 无形资产 1,339,620.94 借款抵押 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 137,817,700.00 118,800,000.00 16.01% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金 额 持股比 例 资金来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 英脉通信 宽带接入终端、无线通 信设备、光通信设备和 互联网智能设备等产 品的研发、生产、销售 与服务 收购 20,400,0 00.00 51.00% 自有及自 筹资金 - 长期 - - - 否 2019/04/29 2019-046 晨晓科技 基于 MPLS-TP 技术标 准的 4G/5G 移动回传 及有线接入设备、网络 安全分析设备、工业控 制通信设备、工业相关 的 FPGA 模块 收购 105,417, 700.00 52.99% 募集资金 - 长期 - - - 否 2019/08/27 2019-066 合计 -- -- 125,817, 700.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 资产 类别 初始投资成本 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入 金额 报告期内售出 金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 150,269,326.88 616,847,938.30 620,430,000.00 6,839,639.18 146,687,265.18 闲置募集 资金及自 有资金 合计 150,269,326.88 616,847,938.30 620,430,000.00 6,839,639.18 146,687,265.18 -- 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 注：对报告期内持有的以公允价值计量的境内外股票、基金、债券、信托产品、期货、金融衍生工具等金融资产的初始投 资成本、资金来源、报告期内购入或售出及投资收益情况、公允价值变动情况等进行披露。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 首次公开 发行 23,410.24 11,073.18 22,130.65 10,990.46 10,990.46 46.95% 156.89 购买理财 产品及存 放募集资 金专用账 户 -- 合计 -- 23,410.24 11,073.18 22,130.65 10,990.46 10,990.46 46.95% 156.89 -- -- 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1726 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商申万宏源证券承 销保荐有限责任公司通过深圳证券交易所系统于 2017 年 9 月 29 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众 公开发行了普通股（A 股）股票 1,750.00 万股，发行价为每股人民币 14.75 元。截至 2017 年 10 月 12 日，本公司共募集资 金 258,125,000.00 元，扣除发行费用 24,022,616.04 元后，募集资金净额为 234,102,383.96 元。上述资金于 2017 年 10 月 12 日全部到位，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金置换先期已投入 募投项目的自筹资金 6,130,400.00 元，置换预先已投入变更后募集资金投资项目的自筹资金 36,896,193.00 元，以募集资金 直接投入原募投项目 105,271,396.72 元，以募集资金支付杭州晨晓科技股份有限公司 52.99%股权收购款 68,521,503.00 元， 以募集资金补充流动资金 4,486,900.00 元，使用部分闲置募集资金进行现金管理 20,000,000.00 元，尚未使用的金额为 1,568,915.82 元；募集资金专户开户存入现金 700.00 元，利息收入 1,166,769.81 元，收回理财收益 8,772,924.58 元，手续费 支出 8,568.28 元，期末募集资金专户实际余额 2,727,817.35 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 承诺投资项目 年产 150 万台广电智 能网络设备产业化升 级项目 是 19,691.17 9,393.41 79.06 9,393.41 100.00% 不适用 -- -- 不适用 详见注 1 光接入设备和智能终 端研发中心建设项目 否 3,719.07 3,719.07 3.65 1,746.78 46.97% 2020 年 10 月 -- -- 不适用 详见注 2 收购晨晓科技 52.99% 股权项目 -- -- 10,541.77 10,541.7 7 10,541.77 100.00% 已完成 727.27 727.27 不适用 否 永久性补充流动资金 -- -- 448.69 448.69 448.69 100.00% 已完成 -- -- 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 23,410.24 24,102.94 11,073.1 8 22,130.65 -- -- 727.27 727.27 -- -- 超募资金投向 合计 -- 23,410.24 24,102.94 11,073.1 8 22,130.65 -- -- 727.27 727.27 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 注 1：近年来，广电运营商受整体国家经济大环境影响，运营收益低，投入网络建设资金较往年明显减少，各地 相关业务和运营投入普遍放缓，导致公司产销规模扩大未达预期，公司产能利用率较低。公司现有的生产线、生 产场地和设备的加工能力足以满足现有客户要求，且一定程度上能够保障后续新拓展的客户所需。公司从审慎、 高效用好募集资金的原则考虑，决定终止该项目建设，拟变更募集资金投向用于收购晨晓科技 52.99%股权，剩余 部分用于永久性补充流动资金。 注 2：公司的光接入设备和智能终端研发中心建设项目设计时间较早。近年来，随着国内外信息通讯技术的不断 升级，行业市场需求发生变化，对研发设备的选型和技术工艺的改进提出了更高要求。公司在积极推进募集资金 投资项目建设的同时，对项目所涉及研发设备选型、采购周期有所延长。鉴于此，经公司第三届董事会第二十二 次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过，为降低募集资金的投资风险和提高募集资金使用效率，根据公司 实际生产经营情况及募投项目具体建设情况并经谨慎研究论证，公司拟调整光接入设备和智能终端研发中心建设 项目的实施进度，将该项目延期至 2020 年 10 月 31 日。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2017 年 11 月 10 日，公司第三届董事会第四次会议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金 6,130,400.00 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。致同会计师事务所 （特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行了审核， 并出具了致同专字 （2017）第 330ZA5087 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。 2019 年 10 月 16 日，公司第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 36,896,193.00 元置换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情 况进行了审核，并出具了致同专字（2019）第 330ZA6766 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报 告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用募集资金金额为 156.89 万元,仍存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购晨晓科技 52.99%股权项目 年产 150 万 台广电智能 网络设备产 业化升级项 目 10,541.77 10,541.77 10,541.77 100.00% 已完成 727.27 不适用 否 永久性补充流动资金 448.69 448.69 448.69 100.00% 已完成 -- 不适用 否 合计 -- 10,990.46 10,990.46 10,990.46 -- -- 727.27 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分 具体项目) 年产 150 万台广电智能网络设备产业化升级项目： 变更原因：近年来，广电运营商受整体国家经济大环境影响，运营收益低，投入网络 建设资金较往年明显减少，各地相关业务和运营投入普遍放缓，导致公司产销规模扩 大未达预期，公司产能利用率较低。公司现有的生产线、生产场地和设备的加工能力 足以满足现有客户要求，且一定程度上能够保障后续新拓展的客户所需。公司从审慎、 高效用好募集资金的原则考虑，实施本次募集资金投资项目的变更。 决策程序：公司于 2019 年 8 月 23 日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会 第十四次会议，于 2019 年 9 月 12 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了 《关于变更部分募集资金用途暨收购晨晓科技股权的议案》，将原年产 150 万台广电 智能网络设备产业化升级项目变更为收购晨晓科技 52.99%股权项目和永久性补充流 动资金。 信息披露情况：上述情况详见《关于变更部分募集资金用途暨收购晨晓科技股权的公 告》（公告编号：2019-066）及《关于收购晨晓科技股权的进展公告》（公告编号： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 2019-081）。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分 具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说 明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 欣网卓信 子公司 为电信运营商提供运营服务、内 容服务等增值电信业务综合运营 服务 10,000,000.00 56,857,917.87 48,836,273.59 59,909,583.83 20,812,687.41 17,898,006.37 英脉通信 子公司 宽带接入终端、无线通信设备、 光通信设备和互联网智能设备等 产品的研发、生产、销售与服务 40,000,000.00 122,547,611.26 42,359,282.59 25,523,573.96 -7,354,261.27 -5,786,495.01 晨晓科技 子公司 基于 MPLS-TP 技术标准的 4G/5G 移动回传及有线接入设备、网络 安全分析设备、工业控制通信设 备、工业相关的 FPGA 模块 24,865,904.00 123,373,130.16 107,125,384.10 14,683,893.56 8,032,814.43 7,272,655.80 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处 置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 英脉通信 支付现金收购 本次投资，是公司从广电网络设备及数据通信系统整体解决方案提供商向宽带接入终端、无线通信设 备、互联网智能设备领域进行延伸的战略举措。英脉通信作为一家以宽带接入终端、无线通信设备、 光通信设备和互联网智能设备等产品的研发、生产、销售与服务为主的高科技公司，致力于为网络设 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 备品牌商、运营商、集成商等客户提供多元化、个性化的 OEM、ODM 或 JDM 服务。可协同万隆光 电未来进一步拓展产品线，并将产品拓展至广电运营商之外的其他运营商市场。 晨晓科技 变更募集资金收购 本次收购将进一步使公司原有的产品链从有线电视设备领域延伸至通信设备领域，将有利于公司更全 面地提升自身在通信领域的综合竞争力，是公司战略布局的重要举措。特别是针对 4G/5G 的回传承载 设备，公司通过此次收购将较大程度的拓宽自身的产品线，完善通信承载及接入的综合解决方案，有 助于公司针对具体产品解决方案配套完善销售渠道及技术支持力量，并且重点针对 5G 通信网络建设 的细分行业市场，更深入研发相关的移动回传设备，从而有效的拓展海内外市场，争取更大的市场份 额，有效提升公司盈利能力。 万隆通讯 设立 此次投资设立万隆通讯符合公司的长远发展规划，主要目的是通过聚焦通信领域 4G/5G 光传输产品、 大客户接入产品、交换传输芯片类产品以及行业专网解决方案等新产品、新技术的研发，结合面向全 球目标市场的营销网络的建设，达到拓展公司产品线、培育新市场、延伸产业链的作用，从而提升公 司的核心竞争力及盈利能力，使公司逐步向通讯市场领域分阶段转型，同时提升股东价值，最终促进 公司的自主创新以及持续稳定发展。 主要控股参股公司情况说明 欣网卓信2019年纳入合并的收入5,990.96万元；纳入合并的净利润1,789.80万元； 英脉通信2019年纳入合并的收入2,552.36万元；纳入合并的净利润-578.65万元； 晨晓科技2019年纳入合并的收入1,468.39万元；纳入合并的净利润727.27万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一) 行业格局和趋势 相关分析详见本报告第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”之“（三）公司在行业内的地位”。 (二) 公司发展战略 1.产品业务战略 2019 年 4 月 1 日习近平总书记在浙江考察时强调，“要抓住产业数字化、数字产业化赋予的机遇，加快 5G 网络、数据 中心等新型基础设施建设，抓紧布局数字经济、生命健康、新材料等战略性新兴产业、未来产业，大力推进科技创新，着力 壮大新增长点、形成发展新动能。”未来的无人驾驶、人工智能、大数据中心、新零售、新金融都跟 5G 的基础设施建设密 切相关，5G 的基础设施建设将迎来重大发展机遇。 未来的 10 年是 5G 基础建设完善及相关应用层出的时代，因此 5G 领域的相关解决方案是公司转型升级的战略目标。围 绕 5G 网络建设需求，公司将利用原有研发及市场优势，整合公司外部及内部的相关资源，在 5G 的光传输和接入的解决方 案及行业应用等方向上取得进展。 由此公司构建“俩保俩创”的新的业务体系，“俩保”是指保留原有的优势业务、保住原有的优质客户，“俩创”是指创新产 品类型、创造增量市场。 在海外的优势市场，充分继承及发挥公司在 HFC 网络上多年的研发积累及市场拓展，稳固原有的 HFC 市场份额，力争 更加深入及精准的销售。 国内市场则顺应大力发展 5G 及物联网建设的大趋势，在 5G 的回传、中传及大客户接入等领域推出新的产品线，除更 好地服务于原有的广电网络公司客户外，更加积极地拓展三大运营商的市场及垂直行业网市场。持续优化产品结构，立足产 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 品创新，业务模式创新，逐步推进公司产品方案及销售市场的双转型。 2．投资战略 2020 年公司将在顺应国家大力发展数字化经济，发展硬科技的要求，在芯片、传感器及 5G 和物联网的应用领域加大包 括研发投入在内的全方位资源支持，以发展的眼光重新定义市场及产品定位，寻找产品、技术和市场的转型机会，利用上市 公司平台，寻找产品孵化、产业并购等相关标的，进一步延伸、完善现有产业链，协同当前业务发展及未来的战略布局。 (三) 经营计划 提示：本报告中所涉及的未来经营计划和未来目标等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测或业绩承诺，敬请投资者注 意投资风险。 1、业务计划 2020 年，公司将密切关注 5G 及物联网建设带来的业务机会，聚焦 5G 光传输、智慧城市、智能终端等业务，持续加大 业务转型力度，打造运营商大客户接入及垂直行业网定制特色业务品牌，通过强化对客户信用评估和分类管理，集中优势资 源，服务优质客户，以产品线为抓手，强化各部门间协同协作机制，加强项目制业务的运作效率和成功率，在一系列新业务 中挖掘细分需求，形成技术及产品，适应广电业务板块转型格局下的新需求，并争取在三大运营商及垂直行业网形成新的市 场。 2.各子公司的协同计划 公司目前已经拥有欣网卓信、英脉通信、晨晓科技三家控股子公司，并在 2019 年 11 月份成立了全资子公司万隆通讯， 晨晓科技立足于光传输市场，原有海外 PTN 的 ODM 市场拓展，并充分利用其研发积累，配合加速万隆通讯在 5G 回传/中 传及大客户接入 OTN 产品线上的开发进度，力争尽快完成产品开发，参与中国运营商的集采招标；英脉通信立足于通信类 产品供应链及硬件生产的整合，在大批量产品上形成 OEM/JDM/ODM 的成本优势，聚合大客户，有效降低自身产品的成本， 形成和母子公司间研发和生产的有效闭环；欣网卓信立足于运营商的增值业务的运营支撑，并且在视频彩铃、5G 消息等新 业务上进行研发储备，紧跟市场需求，争取形成市场落地；万隆通讯立足于整合三家子公司的优势资源，发挥协同效率，逐 步开发除原有广电市场外的运营商及行业网市场，充分协同各子公司利用各自的优势资源共同完成公司的经营计划及转型目 标。 3.优化及加强销售团队 公司将继续完善销售服务体系，优化调整现有国内销售服务网络，除原有的广电运营商的销售网络，跟随产品及业务的 拓展，逐步构建三大电信运营商及行业网的销售网络： （1） 国内运营商市场：以 5G 建设接入层需求为抓手，在丰富产品类型的同时，积极跟进运营商/省网集采和运营商研 究院机构的信息，规划采购部门逐步形成沟通机制，力争目标市场的进入； （2） 行业网市场：行业网市场普遍具有涉及范围较广，渠道建立周期较长的特点，因此需要根据产品及方案类型，细 分市场，挖掘销售渠道通路及合作伙伴，发挥公司研发定制化能力强的特点，为满足客户量身体制相应的解决方案，随着国 家 5G 通信网络基础建设的展开及深入，各行各业对于行业内 5G 及物联网的建设及应用亦会提速，公司需抓住此机遇，积 极探索垂直行业网领域内的相关潜在商机； （3） 海外市场：继承公司及各子公司保有的优质客户资源，保持欧美客户 HFC 市场的平稳发展，并且在光传输及光 纤接入的市场上积极拓展，以 ODM/JDM/OEM 等相结合的模式服务与海外客户及海外目标市场，在能力所至的国家及区域 还应积极建立品牌宣传，探索品牌销售； 综上所述，销售网络需及时获取有效市场信息，积极了解和响应客户需求，并加强售后服务；对有增长潜力的境外市场 加速设点布局，形成覆盖国内外目标市场的营销服务体系。 4.“四化”生产计划 公司坚持“计划精准化、流程规范化、成本精细化、效率高效化”的管理原则,简化中间环节，提高生产效率，控制生产 成本，优化生产工艺，提升产品品质。 5.人才引进及技术储备计划 引入中高端技术及管理人才，充实软件与硬件研发团队，通过股权激励、优化薪酬方案吸引优秀人才，为公司未来发展 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 做好人才储备和梯队建设。 6.开源节流计划 落实项目预算制和部门预算制，实行薪酬与业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，控制费用支出，提高运营效率，降低 运营成本；完善供应链体制及供应商管理制度，降低采购成本；提高技术研发能力和质量管控水平，有效应对日益激烈的市 场竞争环境和原材料涨价带来的经营风险。 (四) 可能面对的风险 1. 行业市场竞争加剧的风险 经过十余年的发展，本行业已经步入快速成长阶段，竞争日益激烈，市场化程度较高。随着我国政策的开放、多媒体传 输技术的进步以及三网融合政策的进一步推动，互联网电视业务的经营范围将会进一步扩大，卫星电视的使用或将合法化。 互联网电视用户量可能大幅增长，从而给广电数字电视业务带来严重冲击，进而压缩广电运营商上游设备提供商的市场空间。 但在此同时，“智慧中国”、“智慧广电”的切实发展和落实，雪亮工程、应急广播等国家安防项目的广泛开展落地，指明 了行业发展的方向；云技术、大数据、NB-IOT、AI、智能家居等技术的普及发展和 5G 商用时间节点的日益临近，也将为 本行业和本公司带来一个巨大的增量市场和转型机遇。 公司将持续提升技术水平、增强创新能力、扩大产能规模，以期在未来激烈的市场竞争中处于有利地位。 2. 应收账款发生坏账的风险 截至报告期末，公司应收账款账面净值 31,809.35 万元，数额较大，主要是由于广电行业结算特点所致。公司应收账款 客户主要为各地广电网络运营商，该等客户一般具有国资背景，信誉良好，业务关系稳定，具备良好的经济实力和偿债能力， 应收账款的收回有可靠保障。但若该等客户信用情况发生变化，公司的应收账款将可能因此不能按期或无法回收，从而对公 司的经营业绩和生产经营产生较大影响。 3. 人力资源风险 随着公司对新产品、新技术及业务模式拓展和转变，未来几年公司对各类人才的需求将越来越大，对于高端技术及管理 人才的需求更为强烈，公司人力资源管理水平显得尤为重要，因此存在一定程度的人力资源风险。 公司将持续探索科学、规范的激励体系与管理机制，规范现行绩效管理体系，优化现行绩效管理方式，以股权激励、优 化薪酬方案等方式吸引人才，为公司未来发展做好人才储备和梯队建设。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 《公司章程》第八章第一节第一百六十五至第一百七十八条对公司利润分配政策及现金分红政策作了详细明确规定，具体可 详见公司2017年11月13日在巨潮资讯网（）上披露的《公司章程》全文。公司2016年第三次临时股 东大会审议通过了《关于公司上市后三年分红回报规划的议案》。公司首次公开发行后的股利分配政策，详见公司于2017 年9月27日在巨潮资讯网（）上披露的《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第九节财务 会计信息与管理层分析第十四股利分配政策。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.4 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 68,614,000 现金分红总额（元）（含税） 2,744,560.00 可分配利润（元） 164,727,012.21 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 68,614,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.4 元（含税），合 计派发现金股利 2,744,560.00 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017 年度利润分配方案：以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 68,614,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利人民币 2.00 元（含税），合计派发现金股利 13,722,800.00 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 2018 年度利润分配方案：以截至 2018 年 12 月 31 日公司总股本 68,614,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利人民币 0.4 元（含税），合计派发现金股利 2,744,560.00 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 2019 年度利润分配方案：以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 68,614,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利人民币 0.4 元（含税），合计派发现金股利 2,744,560.00 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 2,744,560.00 12,235,496.26 22.43% 0.00 0.00% 2,744,560.00 22.43% 2018 年 2,744,560.00 14,443,020.43 19.00% 0.00 0.00% 2,744,560.00 19.00% 2017 年 13,722,800.00 46,781,359.90 29.33% 0.00 0.00% 13,722,800.00 29.33% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情 况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 陈杭娟;陈绿洲;郭翔; 胡芳;嘉兴鼎顺投资 管理合伙企业(有限 合伙);李才斌;王齐; 文仕明;张雅荃 业绩 承诺 及补 偿安 排 欣网卓信 2018 年、2019 年和 2020 年(以下简称"补偿测算期间")实现 的经审计的净利润不低于人民币 1,200 万元、1,800 万元和 2,400 万元 (以下简称"净利润承诺数")。上述净利润以万隆光电根据本协议的约 定聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见中 披露的欣网卓信合并财务报表中扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润为准。若补偿测算期间欣网卓信实现的实际净利润数低 于净利润承诺数，则交易对手方须就不足部分向万隆光电进行补偿； 但以下情况万隆光电同意予以豁免：（1）欣网卓信 2018 年实现的实 际净利润数高于 2018 年净利润承诺数的 90%的，交易对手方无须就 2018 年度净利润不足部分向万隆光电进行补偿。（2）欣网卓信 2018 年、2019 年累计实现的实际净利润数高于 2,820 万元的，交易对手方 2018 年 10 月 15 日 2020-12-31 正常履 行中 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 无须就截至 2019 年度净利润不足部分向万隆光电进行补偿。 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 许泉海 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 36 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本人于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。在公司 股票上市之日起，若本人所持公司股票在锁定期满后 2 年内进行减持 的，其减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格， 若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股 等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月。则本人自离职后 6 个月内不转让本人所持有的公司股 份。若在首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报 离职之日起 18 个月内不得转让本人直接或间接持有的公司股份；在 首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第12 个月之间申报离职的， 自申报离职之日起 12 月内不得转让本人直接或间接持有的公司股 份。在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 许梦飞 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 36 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本人于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。在公司 股票上市之日起，若本人所持公司股票在锁定期满后 2 年内进行减持 的，其减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格， 若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股 等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月。 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 上海源美企业管理有 限公司、新余华凯集 诚投资管理中心（有 限合伙） 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 12 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本企业于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司 回购本企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 2017 年 10 月 19 日 2018-10-18 履行完 毕 徐锦梁、徐孟英、朱 一飞 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 36 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本人于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。在公司 股票上市之日起，若本人所持公司股票在锁定期满后 2 年内进行减持 的，其减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格， 若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股 等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月。 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 任国瑞、施小萍、徐 凤仙、朱国堂 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 12 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本人于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。在公司 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 股票上市之日起，若本人所持公司股票在锁定期满后 2 年内进行减持 的，其减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格， 若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股 等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月。于本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本 人每年转让的公司股份不超过本人所持股份总数的 25%。如本人自公 司离职，则本人自离职后 6 个月内不转让本人所持有的公司股份。若 在首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之 日起 18 个月内不得转让本人直接或间接持有的公司股份；在首次公 开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申 报离职之日起 12 月内不得转让本人直接或间接持有的公司股份。在 职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。 蔡奕、丁春良、蒋芳、 李琦、李雪峰、王福 祥、王小达、张剑峰、 张龙样、浙江特产集 团、周友水 股份 限售 承诺 在公司股票上市之日起 12 个月（"锁定期"）之内，不转让或委托他 人管理本人于本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 2017 年 10 月 19 日 2018-10-18 履行完 毕 许梦飞、许泉海 股份 减持 承诺 对于本次公开发行前直接、间接持有的公司股份，本人将严格遵守已 作出的关于所持发行人股份流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期 内，不出售本次公开发行前直接、间接持有的公司股份。在不违反本 人已作出的相关承诺且符合法律法规及相关规定的前提下，本人承诺 的锁定期届满后 2 年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持：（1） 上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则 顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经全额 承担赔偿责任。上述锁定期届满后 2 年内减持的，每年减持的发行人 股票数量不超过上年末持有的公司股份数量的 20%，并且减持价格不 低于本次发行并上市时公司股票的发行价格（指公司首次公开发行股 票的发行价格，若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、 增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）。 保证减持时遵守中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的相关 规定，每次减持时，将提前 3 个交易日通知公司公告本次减持的数量、 减持价格区间、减持时间区间等。如未履行上述承诺出售股票，本人 将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴公司所有。 2020 年 10 月 19 日 2022-10-18 正常履 行中 上海源美企业管理有 限公司、新余华凯集 诚投资管理中心（有 限合伙） 股份 减持 承诺 对于本次公开发行前直接、间接持有的公司股份，本企业将严格遵守 已作出的关于所持发行人股份流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期 内，不出售本次公开发行前直接、间接持有的公司股份。在不违反本 企业已作出的相关承诺且符合法律法规及相关规定的前提下，本企业 承诺的锁定期届满后 2 年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持： （1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长 期，则顺延；（2）如发生本企业需向投资者进行赔偿的情形，本企 业已经全额承担赔偿责任。上述锁定期届满后 2 年内减持的，2 年内 2018 年 10 月 19 日 2020-10-18 正常履 行中 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 合计减持的发行人股票数量不超过首次公开发行股票并上市时持有 公司股份总数的 50%，并且减持价格不低于本次发行并上市时公司股 票的发行价格（指公司首次公开发行股票的发行价格，若上述期间公 司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权 行为的，则上述价格将进行相应调整）。保证减持时遵守中国证监会、 深圳证券交易所有关法律、法规的相关规定，每次减持时，将提前 3 个交易日通知公司公告本次减持的数量、减持价格区间、减持时间区 间等。如未履行上述承诺出售股票，本企业将该部分出售股票所取得 的收益（如有），上缴公司所有。 任国瑞、施小萍、徐 凤仙、许梦飞、许泉 海、余兴洪、章腾凯、 郑静、朱国堂 IPO 稳 定股 价承 诺 本人将严格遵守《关于公司上市后三年内稳定公司股价预案》的实施。 本人将积极采取合法措施履行就稳定公司股价所做的承诺，自愿接受 监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若本人 违反就稳定公司股价所做的承诺，本人将在股份公司股东大会及中国 证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向万隆股份的股东 和社会公众投资者道歉，并在违反承诺发生之日起 5 个工作日内，停 止在万隆股份处获得薪酬、津贴及领取股东分红，同时本人直接或间 接持有的万隆股份股份将不得转让，直至本人按承诺采取相应的措施 并实施完毕时为止。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关 作出相应裁判、决定，本人将严格依法执行该等裁判、决定。 2017 年 10 月 19 日 2020-10-18 正常履 行中 杭州万隆光电设备股 份有限公司 IPO 稳 定股 价承 诺 本公司将严格实施《关于公司上市后三年内稳定公司股价预案》。若 本公司新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，本公司将 要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级 管理人员已作出的关于稳定股价措施的相应承诺。本公司将积极采取 合法措施履行就稳定股价所做的承诺，自愿接受监管机关、社会公众 及投资者的监督，并依法承担相应责任。本公司若违反《上市后三年 内稳定公司股价预案》采取的具体措施，将在股东大会及中国证监会 指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者 道歉；如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，将依法 向投资者赔偿相关损失。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政 机关作出相应裁判、决定，本公司将严格依法执行该等裁判、决定。 2017 年 10 月 19 日 2020-10-18 正常履 行中 杭州万隆光电设备股 份有限公司 IPO 稳 定股 价承 诺 本公司将严格实施《关于公司上市后三年内稳定公司股价预案》。若 本公司新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，本公司将 要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级 管理人员已作出的关于稳定股价措施的相应承诺。本公司将积极采取 合法措施履行就稳定股价所做的承诺，自愿接受监管机关、社会公众 及投资者的监督，并依法承担相应责任。本公司若违反《上市后三年 内稳定公司股价预案》采取的具体措施，将在股东大会及中国证监会 指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者 道歉；如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，将依法 向投资者赔偿相关损失。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政 机关作出相应裁判、决定，本公司将严格依法执行该等裁判、决定。 2017 年 10 月 19 日 2020-10-18 正常履 行中 任国瑞、施小萍、徐 凤仙、许泉海、余兴 填补 被摊 （一）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利益；（二）承诺对董事和高级管理人员的 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 正常履 行中 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 洪、章腾凯、郑静、 朱国堂、张根源、傅 羽韬、林鹏飞 薄即 期回 报的 措施 及承 诺 职务消费行为进行约束；（三）承诺不动用公司资产从事与其履行职 责无关的投资、消费活动；（四）承诺由董事会或薪酬委员会制定的 薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（五）承诺拟公布 的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上 述承诺，本人同意按照证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权 部门颁布的相关法律法规及规范性文件的要求承担相关责任，包括但 不限于承担解释、道歉等责任；若违反该等承诺并给公司或者投资者 造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 行完毕 杭州万隆光电设备股 份有限公司、许泉海、 许梦飞、施小萍、徐 凤仙、朱国堂、郑静、 章腾凯、张根源、傅 羽韬、林鹏飞、黄立 茂、陈月花、何肄杰、 任国瑞、余兴洪 其他 承诺 如在实际执行过程中，上述责任主体违反首次公开发行时已作出的公 开承诺的，则采取或接受以下措施：1、在发行人股东大会及发行人 的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向 全体股东及其他公众投资者道歉；2、在有关监管机关要求的期限内 予以纠正；3、给投资者造成直接损失的，依法赔偿损失；4、有违法 所得的，按相关法律法规处理；5、如该违反的承诺属可以继续履行 的，将继续履行该承诺；6、其他根据届时规定可以采取的其他措施。 2017 年 10 月 19 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 许泉海、许梦飞 其他 承诺 如果公司及其下属分公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分 应缴未缴的社会保险费用、住房公积金和/或因此受到任何处罚或损 失，发行人实际控制人、控股股东将承担全部费用，或在公司及其下 属分公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向公司及其下属分公 司给予全额补偿，以确保公司及其下属分公司不会因此遭受任何损 失。 2016 年 11 月 30 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 许泉海、许梦飞 其他 承诺 本人及本人所控制的关联企业在与发行人发生的经营性资金往来中， 将严格限制占用发行人资金。本人及本人控制的关联企业不得要求发 行人垫支工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求发行人代为承 担成本和其他支出。本人不会利用作为本人实际控制人、控股股东的 地位，促使发行人将资金直接或间接地提供给本人及本人控制的关联 企业使用，包括：（1）有偿或无偿地拆借发行人的资金给本人及本 人控制的关联企业使用；（2）通过银行或非银行金融机构向本人及 本人控制的关联企业提供委托贷款；（3）委托本人及本人控制的关 联企业进行投资活动；（4）为本人及本人控制的关联企业开具没有 真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代本人及本人控制的关联企业 偿还债务；（6）中国证监会认定的其他方式。如本人及本人控制的 其他经济实体违反上述承诺，导致发行人或其他股东的权益受到损 害，本人将依法承担相应的赔偿责任。 2016 年 11 月 30 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 许泉海、许梦飞 其他 承诺 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对发行 人构成竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济 实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任 高级管理人员或核心技术人员。本人在作为发行人股东期间，本承诺 持续有效。本人愿意承担因违反上述承诺而给发行人造成的全部经济 损失。 2016 年 11 月 30 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 许泉海、许梦飞 其他 承诺 本人/公司及本人/公司投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、 高级管理人员的其他企业将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于 确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公 司章程》、《关联交易管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行 相应的决策程序。 2016 年 11 月 30 日 自作出承诺 时至承诺履 行完毕 正常履 行中 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露 索引 欣网卓信 2018 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 1,800 1,849.74 不适用 2018-10-15 2018-054 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 2018 年，公司完成以支付现金的方式购买陈绿洲、嘉兴鼎顺投资管理合伙企业（有限合伙）、郭翔、陈杭娟、文仕明、 胡芳、张雅荃、李才斌、王齐（以下简称“交易对手方”）所持有的欣网卓信 60%股权，交易对手方向上市公司承诺： 欣网卓信 2018 年、2019 年和 2020 年实现的经审计的净利润不低于人民币 1,200 万元、1,800 万元和 2,400 万元。上述 净利润以万隆光电聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见中披露的欣网卓信合并财务报表中扣除非 经常性损益后归属于母公司股东的净利润为准。 若补偿测算期间欣网卓信实现的实际净利润数低于净利润承诺数，则交易对手方须就不足部分向万隆光电进行补偿；但 以下情况万隆光电同意予以豁免： （1）欣网卓信 2018 年实现的实际净利润数高于 2018 年净利润承诺数的 90%的，交易对手方无须就 2018 年度净利润 不足部分向万隆光电进行补偿。 （2）欣网卓信 2018 年、2019 年累计实现的实际净利润数高于 2,820 万元的，交易对手方无须就截至 2019 年度净利润 不足部分向万隆光电进行补偿。 各方同意，补偿测算期间每一个会计年度结束后，万隆光电将聘请其指定的具有证券业务资格的会计师事务所在 5 个月 内完成对欣网卓信当年实际实现的净利润情况的审核并出具专项审核意见，以确定在补偿测算期间内欣网卓信实现的实际净 利润数；交易对手方及欣网卓信应对万隆光电指定的具有证券业务资格的会计师事务所开展欣网卓信的审计/审核工作予以 支持与配合。 补偿测算期间内欣网卓信实际净利润数与交易对手方净利润承诺数之间的差异，以万隆光电指定的具有证券业务资格的 会计师事务所出具的专项审核意见确定。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 欣网卓信2019年度财务报表业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2020年4月28日出具了致同审字（2020） 第 332ZC8295 号审计报告，经审计的欣网卓信公司 2019 年度合并财务报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利 润为 1,849.74 万元，已达到业绩承诺，2019 年度无需进行业绩补偿。 《关于交易对手方对浙江欣网卓信科技有限公司 2019 年度业绩承诺实现情况说明的公告》于 2020 年 4 月 29 日在巨潮 资讯网上披露。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司以支付现金的方式购买深圳科创所持有的英脉通信 30%的股权，并以 1,200 万元认购英脉通信 1,200 万 元的新增注册资本，投资完成后，公司合计持有英脉通信 51%的股权，英脉通信自 2019 年 6 月 1 日起纳入公司合并报表范 围； 本报告期，公司以以变更部分募集资金的方式收购晨晓科技 52.99%股权，晨晓科技自 2019 年 10 月 1 日起纳入公司合 并报表范围； 本报告期，公司新设立全资子公司杭州万隆通讯技术有限公司； 本报告期，合并财务报表范围为母公司本部、杭州隆胜投资有限公司、浙江欣网卓信科技有限公司、杭州沂滨科技有限 公司、东莞英脉通信技术有限公司、杭州晨晓科技股份有限公司、杭州万隆通讯技术有限公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 78 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 境内会计师事务所注册会计师姓名 李士龙、高飞 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置募集资金 12,100.00 1,000.00 0 券商理财产品 闲置募集资金 3,667.00 1,079.00 0 银行理财产品 闲置自有资金 41,883.20 10,047.20 0 券商理财产品 闲置自有资金 4,034.59 2,542.53 0 合计 61,684.79 14,668.73 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步发展，积极承担社会责任、履行纳税义 务；公司根据自身经营发展的需要，面向社会公开招聘员工，促进就业；公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、 《投资者关系管理制度》等规则的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，确保所有股东在获得公司信息方 面享有平等的机会，增进股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位。 □ 适用 √ 不适用 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 35,090,000 51.14% 35,090,000 51.14% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 35,090,000 51.14% 35,090,000 51.14% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 35,090,000 51.14% 35,090,000 51.14% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 33,524,000 48.86% 33,524,000 48.86% 1、人民币普通股 33,524,000 48.86% 33,524,000 48.86% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 68,614,000 100.00% 68,614,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 11,026 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 10,025 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 许梦飞 境内自然人 24.68% 16,934,000 0.00 16,934,000 0 质押 9,720,000 许泉海 境内自然人 19.41% 13,316,000 0.00 13,316,000 0 质押 5,900,000 新余华凯集诚投资管 理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 3.55% 2,438,559 -1,743,441.00 0 2,438,559 上海源美企业管理有 限公司 境内非国有 法人 3.07% 2,104,900 -1,797,100.00 0 2,104,900 质押 1,750,000 朱一飞 境内自然人 2.86% 1,960,000 0.00 1,960,000 0 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 徐锦梁 境内自然人 2.11% 1,450,000 0.00 1,450,000 0 徐孟英 境内自然人 2.08% 1,430,000 0.00 1,430,000 0 浙江特产集团有限公 司 境内非国有 法人 1.15% 790,000 -958,000.00 0 790,000 张剑峰 境内自然人 0.76% 520,000 -980,000.00 0 520,000 王小达 境内自然人 0.44% 302,400 -1,020,300.00 0 302,400 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、许泉海与许梦飞为父女关系，为一致行动人，公司控股股东和实际控制人。2、徐锦梁为许 泉海妹妹之配偶、许梦飞姑父。3、徐孟英为徐锦梁之女、许泉海外甥女、许梦飞表妹。4、朱 一飞为许泉海外甥、许梦飞表哥。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新余华凯集诚投资管理中心（有限合 伙） 2,438,559 人民币普通股 2,438,559 上海源美企业管理有限公司 2,104,900 人民币普通股 2,104,900 浙江特产集团有限公司 790,000 人民币普通股 790,000 张剑峰 520,000 人民币普通股 520,000 王小达 302,400 人民币普通股 302,400 吴峰 283,400 人民币普通股 283,400 邓慧珏 200,000 人民币普通股 200,000 李进知 182,600 人民币普通股 182,600 王晖 176,500 人民币普通股 176,500 石定钢 170,400 人民币普通股 170,400 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 石定钢通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 145000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许泉海 中国 否 许梦飞 中国 否 主要职业及职务 许泉海任公司董事长、总经理；许梦飞任公司外贸部经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 许泉海 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 许梦飞 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 许泉海任公司董事长、总经理；许梦飞任公司外贸部经理 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 许泉海 董事长、 总经理 现任 男 63 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 13,316,00 0 0 0 0 13,316,00 0 徐凤仙 董事、副 总经理 现任 女 55 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 204,750 0 51,188 0 153,562 施小萍 董事、财 务总监、 副总经理 现任 女 46 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 94,500 0 23,625 0 70,875 朱国堂 董事、技 术总监 现任 男 59 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 219,000 0 54,750 0 164,250 郑静 董事、董 事会秘书 现任 女 38 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 郭翔 董事 现任 男 43 2019 年 11 月 01 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 章腾凯 董事 离任 男 48 2017 年 06 月 02 日 2019 年 11 月 01 日 0 0 0 0 0 张根源 独立董事 现任 男 57 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 傅羽韬 独立董事 现任 男 46 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 刘伟 独立董事 现任 男 49 2019 年 05 月 21 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 林鹏飞 独立董事 离任 男 42 2017 年 2019 年 0 0 0 0 0 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 06 月 02 日 05 月 21 日 黃立茂 监事会主 席、职工 代表监事 现任 男 40 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 蒋兵 监事 现任 男 38 2019 年 05 月 21 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 刘志尊 监事 现任 女 35 2019 年 11 月 01 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 陈月花 监事 离任 女 52 2017 年 06 月 02 日 2019 年 11 月 01 日 0 0 0 0 0 何肄杰 监事 离任 男 35 2017 年 06 月 02 日 2019 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 余兴洪 副总经理 现任 男 47 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 任国瑞 副总经理 现任 男 51 2017 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 157,500 0 39,375 0 118,125 林轶枫 副总经理 现任 男 44 2018 年 06 月 28 日 2020 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 13,991,75 0 0 168,938 0 13,822,81 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 林鹏飞 独立董事 离任 2019 年 05 月 21 日 个人原因 章腾凯 董事 离任 2019 年 05 月 21 日 个人原因 陈月花 监事 离任 2019 年 11 月 01 日 个人原因 何肄杰 监事 离任 2019 年 11 月 01 日 个人原因 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事： 许泉海，男，1957年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。2001年5月至2010年8月任公司副总经理，2010年8 月至今任公司董事长、总经理。 徐凤仙，女，1965年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年7月至今任公司副总经理。2010年8月至2014 年6月任公司董事，2014年6月续聘为公司董事。 施小萍，女，1974年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年5月至今任公司财务总监。2015年6月至今任 公司董事。 朱国堂，男，1961年2月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年5月至今任公司技术总监；2015年6月至今任 公司董事。 郑静，女，1982年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015年6月至今任公司董事、董事会秘书。 郭翔，男，1976年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年12月至今任欣网卓信总经理。2019年11月至今 任公司董事。 张根源，男，1963年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历，教授。2016年8月至今任公司独立董事。 傅羽韬，男，1974年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历，律师。2000年至今任职于浙江天册律师事务所，长 期从事公司上市、并购重组、再融资等证券法律业务。2016年8月至今任公司独立董事。 刘伟，男，1970年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2014年至今任浙江中健会计师事务所（普通合伙）所 长。2019年5月至今任公司独立董事。 2、监事： 黄立茂，男，1980年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003年3月至今任公司车间主管。2010年8月至2016 年8月任公司职工代表监事；2016年8月至今任公司监事会主席、职工代表监事。 蒋兵，男，1981年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。2017年至今任公司人力资源部经理、综合管理部经理。 2019年5月至今任公司监事。 刘志尊，女，1985年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012年至今历任公司品质部文员、信息系统管理员， 现任公司副总助理。2019年11月至今任公司监事。 3、高级管理人员： 许泉海，2010年8月至今任公司董事长、总经理。个人简介参见本节董事介绍部分。 徐凤仙，2001年7月至今任公司副总经理。个人简介参见本节董事介绍部分。 任国瑞，公司副总经理，男，1969年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003年1月至2005年2月任公司技术 员；2005年3月至今任公司副总经理。 余兴洪，公司副总经理，男，1973年3月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年10月至今任公司副总经理。 施小萍，2001年5月至今任公司财务总监、副总经理。个人简介参见本节董事介绍部分。 郑静，2015年6月至今任公司董事会秘书。个人简介参见本节董事介绍部分。 林轶枫，公司副总经理，男，1976年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016年8月至今任万隆光电总经理 助理及数通产品事业部总经理。2018年6月至今任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 贴 张根源 浙江传媒学院 教授 2016 年 07 月 01 日 -- 是 傅羽韬 浙江天册律师事务所 合伙人 2000 年 01 月 01 日 -- 是 刘伟 浙江中健会计师事务所（普通合伙） 所长 2014 年 01 月 01 日 -- 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事（独立董事除外）、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事、 监事及高级管理人员薪酬管理制度》的规定，公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案应参照企业实际情况，根据董事、监 事及高级管理人员所承担的责任、风险和经营业绩来确定。2019年5月21日，公司2018年年度股东大会通过决议，独立董事 津贴标准调整为每人每年5.00万元（税前）。独立董事采取固定津贴形式在公司领取报酬，具体标准及发放形式以公司股东 大会决议为准，其履行职务发生的费用由公司实报实销，除此以外不再享受公司其他收入、社保待遇等。 在公司任职的董 事(不含独立董事)、监事根据其在公司担任的经营管理职务领取相对应的薪酬；其他不在公司担任经营管理职务及不承担经 营管理职能的董事、监事，不在公司领取薪酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据公司董事（独立董事、外部监事除外）、监事、高级管理人员薪酬由基本年 薪、绩效年薪、奖励年薪、福利补贴四部分组成：基本年薪：指公司高级管理人员担任相应岗位履行工作职责所得的基本薪 酬；绩效年薪：指根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员个人年度绩效目标指标完成情况两部分作为考核依据， 经薪酬与考核委员会绩效考评而获得的薪酬；奖励年薪：指根据公司年度经营状况，对年度经营工作作出特殊贡献的高级管 理人员，薪酬与考核委员会决定给予的奖励；福利补贴：指按照国家法律法规以及公司规定的应当依法发放及缴纳的法定福 利、社会保险和公司保障性福利、关怀性福利。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司2019年度共支付董事、监事、高级管理人员薪酬240.57万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 许泉海 董事长、总经理 男 63 现任 30.60 否 徐凤仙 董事、副总经理 女 55 现任 23.82 否 朱国堂 董事、技术总监 男 59 现任 34.24 否 施小萍 董事、财务总监、 副总经理 女 46 现任 12.84 否 郑静 董事、董事会秘 书 女 38 现任 30.86 否 郭翔 董事 男 43 现任 3.60 否 章腾凯 董事 男 48 离任 0.00 否 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 张根源 独立董事 男 57 现任 5.00 否 傅羽韬 独立董事 男 46 现任 5.00 否 刘伟 独立董事 男 49 现任 2.50 否 林鹏飞 独立董事 男 42 离任 2.50 否 黄立茂 监事会主席 男 40 现任 16.05 否 蒋兵 监事 男 38 现任 10.58 否 刘志尊 监事 女 35 现任 1.75 否 陈月花 监事 女 52 离任 5.99 否 何肄杰 监事 男 35 离任 0.00 否 余兴洪 副总经理 男 47 现任 14.44 否 任国瑞 副总经理 男 51 现任 16.51 否 林轶枫 副总经理 男 44 现任 24.29 否 合计 -- -- -- -- 240.57 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 401 主要子公司在职员工的数量（人） 577 在职员工的数量合计（人） 978 当期领取薪酬员工总人数（人） 978 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 581 销售人员 56 技术人员 226 财务人员 17 行政人员 98 合计 978 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及硕士以上 19 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 本科 197 大专 148 大专以下 614 合计 978 2、薪酬政策 为充分发挥薪酬的激励作用，保障员工利益，公司制定了《员工薪酬管理制度》。公司员工薪酬包括三个部分：基本薪 酬、绩效薪酬、福利性收入和津补贴。公司人事部每年度根据上年度公司经营收入、薪酬总额以及公司本年度的经营计划， 对公司本年度员工薪酬基数、管理机制、考核标准提出调整建议，由总经理批准后执行。福利性收入和津补贴的具体数额由 公司根据效益等综合情况另行制定。员工绩效薪酬由各部门主管、公司人事部会同财务部根据该制度及公司相关制度的规定， 对员工进行绩效考核和评价，并根据考核结果发放绩效薪酬。 3、培训计划 2019年公司人力资源部根据生产经营发展需求及结合企业实际情况，组织编制《2019年度培训计划》并落实执行。使员 工明确自己的任务、职责和目标，提高知识、技能和综合素质，保证其能满足有关工作的需要与要求，为公司的发展培训合 适的人才。 培训方式：根据培训工作性质和内容不同，内训采用课堂式教学、现场示范、会议、电视、录像学习、发放培训教材自 学；外训采用与师资力量强大培训的机构定制培训课程、参加行业专业机构组织的培训、外聘专业技术讲师来司教学辅导等。 培训内容：全年度培训内容涉及企业管理、技术研发、销售与商务谈判、财务管理、操作技能提升等。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，完善了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员组成的治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，为公司高效经营提供 了制度保证；公司根据有关法律、法规，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》、《对外担保管理制度》、 《对外投资管理制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规则和制度；同时，公司聘任了三名专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督， 增强董事会决策的客观性、公正性、科学性。公司治理结构能够按照相关法律法规和《公司章程》规定有效运作。 公司股东大会在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事 规则》及有关法律法规的规定。历次股东大会对订立《公司章程》，选举董事会、监事会成员，建立《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度。公司已经针对其股权结构、行业等特点建立了完善的公司治理结构及 各项规章制度，保证其内控制度完整、合理、有效。 报告期内，公司历次董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》的要 求规范运作，对公司高级管理人员的选聘、公司重大经营决策、公司主要管理制度的制订、审计报告批准报出等重大事宜作 出有效决议。 报告期内，公司历次监事会均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的职权范围对公司重大事项进行审议监督，会议 通知方式、召开方式、表决方式符合相关规定，会议记录完整规范；监事会的召开、决议的内容及签署符合相关制度要求， 不存在管理层、董事会等违反《公司法》、公司章程及相关制度等要求行使职权的行为。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、资产完整情况 公司系由杭州万隆光电设备有限公司整体变更设立，依法办理了相关资产的产权变更登记手续。公司合法拥有与生产经 营有关的专利、著作权、商标、非专利技术、生产研发系统和配套设备、房屋等资产的所有权或使用权。 公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的抵押情况，不存在资金或其他资产被 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举和聘任产 生，不存在控股股东、实际控制人越权作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 3、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财 务会计制度。公司设立了单独的银行账户，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户，或者与公司股东及其他关联方混合纳税的情形。 4、机构独立情况 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 公司已经建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机 构混同的情形。公司严格按照《公司法》及相关法律、法规的有关规定，设立股东大会、董事会、监事会等机构，建立相应 的议事规则，建立了规范的法人治理结构和完善的内部规章制度。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 间共用管理机构、混合经营、合署办公之情形，也不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置和生产经营活动的情 况。 5、业务独立情况 公司主要从事广电网络设备及数据通信系统的研发、生产、销售和技术服务。公司拥有独立完整的研发、采购及销售体 系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况，具有独立完整的业务和直接面向 市场自主经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争和显失公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年年度股东大会 年度股东大会 44.65% 2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 21 日 2019-054 2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 44.83% 2019 年 09 月 12 日 2019 年 09 月 12 日 2019-078 2019 年第二次临时股东大会 临时股东大会 44.83% 2019 年 11 月 01 日 2019 年 11 月 01 日 2019-096 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 张根源 9 2 7 0 0 否 3 傅羽韬 9 2 7 0 0 否 3 林鹏飞 4 1 3 0 0 否 1 刘伟 5 1 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》 开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很 多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护 公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会的履职情况：根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用， 主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。董事会审计委员会对公司2019年内控情况进行核查， 认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。报告期内，董事会审计委员会共召开了4 次会议，重点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况等事项进行审议。 2、董事会薪酬与考核委员会的履职情况：报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定勤勉履行职责，召开了1次会议，主要审核公司2019年度经营目标完成情况， 同时对公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度等事项进行审核。 3、董事会提名委员会的履职情况：报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会 工作细则》的规定，积极履行了职责，共召开了2次会议，主要对公司聘任公司董事、独立董事、监事的议案进行了审议。 4、董事会战略委员会的履职情况：报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会 工作细则》的规定，共召开1次会议，主要对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了 战略规划研究，并根据公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》及已建立的绩效考核体系， 公司对高级管理人员的考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制。经营年度结束后，根据公司年度经营目标的完 成情况及高级管理人员个人年度绩效目标指标完成情况两部分作为考核依据，经薪酬与考核委员会绩效考评而获得的薪酬进 行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。2019年度，公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬考核制度，薪酬方 案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制度的规定。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）财务报告内部控制存在重大缺陷的迹 象包括：①公司董事、监事、高级管理人 员舞弊；②已经发现并报告给管理层的重 大内部控制缺陷经过合理的时间后，并未 加以改正；③注册会计师发现当期财务报 告存在重大错报，而内部控制在运行过程 中未能发现该错报；④对已公告的财务报 告出现的重大差错进行错报更正；⑤其他 可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 （2） 财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包 括：①未依照公认会计准则选择和应用会 计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相 应的补偿性措施；④对于期末财务报告过 程存在的一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报告达到真实、准确的目标。 （3）财务报告内部控制存在一般缺陷是指 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控 制缺陷。 （1）非财务报告内部控制存在重大缺 陷的迹象包括：违反国家法律法规或规 范性文件、重大决策程序不科学、制度 缺失可能导致内部控制系统性失效、重 大或重要缺陷未得到整改、其他对公司 负面影响重大的情形。（2）非财务报 告内部控制存在重要缺陷的迹象包括： ①重要业务制度或流程存在的缺陷；② 决策程序出现重大失误；③关键岗位人 员流失严重；④内部控制内部监督发现 的重要缺陷未及时整改；⑤其他对公司 产生较大负面影响的情形。（3）非财 务报告内部控制存在一般缺陷是指除 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控 制缺陷。 定量标准 重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业收入总 额的 2% ，资产总额潜在错报≥资产总额的 2%；重要缺陷：营业收入总额的 1%≤错报 ＜营业收入总额的 2%，资产总额的 1%≤ 错报＜资产总额的 2% 参照财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准执行 财务报告重大缺陷数量（个） 0 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 28 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2020）第 332ZA5881 号 注册会计师姓名 李士龙、高飞 审计报告正文 杭州万隆光电设备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称万隆光电公司）财务报表，包括2019年12月31 日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万隆光电公司 2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万 隆光电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注五、21及附注七、32。 1、事项描述 2019年度，万隆光电公司主营业务收入为363,875,590.86元，其中境内销售为240,960,990.22元，境外 销售为122,914,600.64元。 万隆光电公司的收入主要来自于为国内各广电运营商及经销商、国外广电客户提供各类广电及网络设 备产品；为电信运营商增值电信内容服务、运营服务等。由于收入金额重大，且是关键绩效指标之一，因 此我们将万隆光电公司收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认执行的审计程序主要包括： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 （1）了解、评估了管理层自销售订单审批到销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试 了关键控制执行的有效性； （2）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与销售商品收入确认有关的重大风险及报酬转移 时点进行了分析评估，进而评估公司产品销售收入的确认政策； （3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单等，并 根据不同的销售模式，分别检查客户签收单、客户对账单、报关单、装船单等； （4）检查销售回款及期后回款情况，抽取样本函证应收账款期末余额及当期收入金额，并通过网络 背景调查证实交易发生情况； （5）针对资产负债表日前后确认的销售收入，核对至客户签收单等支持性文件，以评估销售收入是 否在恰当的期间确认。 （二）存货跌价准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注五、10、附注七、8及附注七、42。 1、事项描述 截至2019年12月31日，万隆光电公司财务报表中存货的账面余额99,909,633.10元，存货跌价准备为 9,377,870.75元。 由于万隆光电公司存货金额重大，且管理层在存货跌价准备计提时需要运用重大判断，因此我们将存 货跌价准备计提确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对存货跌价准备计提执行的程序主要包括： （1）了解、评估存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制，并测试了关键控制执行的 有效性； （2）对万隆光电公司的存货执行监盘程序，检查存货的数量、状况等； （3）取得万隆光电公司年末存货的库龄清单，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准 备是否合理； （4）获取万隆光电公司存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按照万隆光电公司相关 会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分； （5）对于资产负债表日后已销售的部分存货，通过抽样方式将实际售价与预计售价进行比较； （6）通过比较分析历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对管理层估计的合理性进行评估。 四、其他信息 万隆光电公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括万隆光电公司2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 五、管理层和治理层对财务报表的责任 万隆光电公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估万隆光电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算万隆光电公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督万隆光电公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万 隆光电公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致万隆光电公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就万隆光电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 李士龙 高飞 中国·北京 二Ｏ二Ｏ年 四月二十八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州万隆光电设备股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 76,527,140.13 78,416,986.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 146,687,265.18 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,011,887.84 16,673,348.49 应收账款 318,093,514.19 269,167,059.00 应收款项融资 9,930,613.96 预付款项 3,226,318.01 5,284,009.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 12,014,002.43 9,013,571.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 90,531,762.35 100,183,725.66 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,438,368.54 150,779,348.02 流动资产合计 682,460,872.63 629,518,048.35 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 12,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 8,348,568.45 9,007,900.41 固定资产 36,956,940.76 30,755,169.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 24,271,612.77 6,726,233.40 开发支出 商誉 151,296,274.79 98,790,539.52 长期待摊费用 4,541,172.71 25,613.71 递延所得税资产 11,955,033.09 5,529,644.42 其他非流动资产 1,290,000.00 16,000.00 非流动资产合计 250,659,602.57 150,851,100.97 资产总计 933,120,475.20 780,369,149.32 流动负债： 短期借款 61,587,445.48 37,990,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 915,262.33 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 666,557.36 衍生金融负债 应付票据 50,319,537.96 15,998,767.40 应付账款 67,912,936.63 51,929,389.03 预收款项 5,347,923.08 8,468,635.96 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 15,846,699.02 8,765,875.65 应交税费 6,565,194.87 5,380,069.15 其他应付款 40,668,251.37 58,996,305.49 其中：应付利息 55,437.83 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,676,826.59 流动负债合计 253,840,077.33 188,195,600.04 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 126,530.54 151,020.38 递延所得税负债 2,258,923.01 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 其他非流动负债 非流动负债合计 2,385,453.55 151,020.38 负债合计 256,225,530.88 188,346,620.42 所有者权益： 股本 68,614,000.00 68,614,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 330,167,834.13 330,167,834.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,735,897.01 22,677,900.82 一般风险准备 未分配利润 164,727,012.21 155,314,765.01 归属于母公司所有者权益合计 586,244,743.35 576,774,499.96 少数股东权益 90,650,200.97 15,248,028.94 所有者权益合计 676,894,944.32 592,022,528.90 负债和所有者权益总计 933,120,475.20 780,369,149.32 法定代表人：许泉海 主管会计工作负责人：施小萍 会计机构负责人：施小萍 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 18,728,896.77 63,000,796.75 交易性金融资产 66,315,265.18 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,911,887.84 16,673,348.49 应收账款 233,688,385.13 260,212,985.39 应收款项融资 7,308,413.96 预付款项 1,980,668.60 3,185,069.89 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 其他应收款 18,172,437.52 6,478,989.22 其中：应收利息 应收股利 存货 70,507,783.81 100,183,725.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,585,453.05 140,779,348.02 流动资产合计 436,199,191.86 590,514,263.42 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 255,617,696.00 118,800,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 8,348,568.45 9,007,900.41 固定资产 26,051,729.77 29,597,747.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,674,515.62 1,831,504.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,331,422.42 5,419,718.56 其他非流动资产 16,000.00 非流动资产合计 298,023,932.26 164,672,870.39 资产总计 734,223,124.12 755,187,133.81 流动负债： 短期借款 61,587,445.48 37,990,000.00 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,998,767.40 应付账款 40,904,942.80 49,626,945.76 预收款项 4,866,980.45 7,186,346.31 合同负债 应付职工薪酬 8,201,828.73 7,844,333.53 应交税费 1,586,557.36 2,961,460.07 其他应付款 39,998,330.98 58,849,785.97 其中：应付利息 55,437.83 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,526,826.59 流动负债合计 161,672,912.39 180,457,639.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 126,530.54 151,020.38 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 126,530.54 151,020.38 负债合计 161,799,442.93 180,608,659.42 所有者权益： 股本 68,614,000.00 68,614,000.00 其他权益工具 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 其中：优先股 永续债 资本公积 330,167,834.13 330,167,834.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,735,897.01 22,677,900.82 未分配利润 150,905,950.05 153,118,739.44 所有者权益合计 572,423,681.19 574,578,474.39 负债和所有者权益总计 734,223,124.12 755,187,133.81 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 371,857,123.99 343,538,236.97 其中：营业收入 371,857,123.99 343,538,236.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 378,222,568.50 337,432,016.98 其中：营业成本 262,722,634.21 252,055,955.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,818,943.87 2,270,666.24 销售费用 37,716,324.38 33,365,836.67 管理费用 40,229,064.48 32,568,640.10 研发费用 29,525,205.62 17,371,500.72 财务费用 5,210,395.94 -200,582.54 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 其中：利息费用 2,781,496.89 597,594.66 利息收入 424,536.52 1,107,666.90 加：其他收益 15,923,049.91 13,691,821.67 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,839,639.18 4,612,680.95 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -248,704.97 -666,557.36 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 6,218,819.31 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -5,698,030.54 -5,680,931.74 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 361,296.68 14,742.97 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,030,625.06 18,077,976.48 加：营业外收入 4,365,649.11 155,004.15 减：营业外支出 61,193.06 185,867.39 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,335,081.11 18,047,113.24 减：所得税费用 1,356,889.36 1,695,704.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,978,191.75 16,351,409.05 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 19,978,191.75 16,351,409.05 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 12,235,496.26 14,443,020.43 2.少数股东损益 7,742,695.49 1,908,388.62 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 19,978,191.75 16,351,409.05 归属于母公司所有者的综合收益 总额 12,235,496.26 14,443,020.43 归属于少数股东的综合收益总额 7,742,695.49 1,908,388.62 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1783 0.2105 （二）稀释每股收益 0.1783 0.2105 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 法定代表人：许泉海 主管会计工作负责人：施小萍 会计机构负责人：施小萍 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 276,549,108.25 330,242,658.23 减：营业成本 204,840,300.08 247,437,229.74 税金及附加 2,240,610.35 2,190,918.84 销售费用 35,731,140.80 33,365,836.67 管理费用 27,993,025.04 30,681,347.39 研发费用 15,111,939.72 16,176,551.28 财务费用 3,890,760.59 -196,870.36 其中：利息费用 2,455,351.08 597,594.66 利息收入 374,408.02 1,102,507.65 加：其他收益 9,447,452.52 13,691,821.67 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,882,985.83 4,532,987.71 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -1,375,476.72 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -5,444,273.47 -5,551,048.37 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 353,161.22 14,742.97 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -394,818.95 13,276,148.65 加：营业外收入 191,301.63 155,000.94 减：营业外支出 50,875.34 163,584.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -254,392.66 13,267,564.96 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 减：所得税费用 -863,769.25 1,020,570.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 609,376.59 12,246,994.86 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 609,376.59 12,246,994.86 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 609,376.59 12,246,994.86 七、每股收益： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 483,264,235.35 313,026,826.40 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 9,170,512.13 15,016,781.53 收到其他与经营活动有关的现金 33,379,389.80 15,596,577.05 经营活动现金流入小计 525,814,137.28 343,640,184.98 购买商品、接受劳务支付的现金 262,671,340.18 207,447,735.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 63,769,999.37 48,079,125.21 支付的各项税费 20,468,151.80 13,340,814.65 支付其他与经营活动有关的现金 60,773,878.23 60,877,047.55 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 经营活动现金流出小计 407,683,369.58 329,744,722.43 经营活动产生的现金流量净额 118,130,767.70 13,895,462.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,839,639.18 4,533,354.07 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 834,825.61 51,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 634,430,000.00 371,682,678.08 投资活动现金流入小计 642,104,464.79 376,267,532.15 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,833,570.95 9,286,865.99 投资支付的现金 12,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 121,523,739.55 52,924,453.21 支付其他与投资活动有关的现金 616,847,938.30 358,872,678.08 投资活动现金流出小计 755,205,248.80 421,083,997.28 投资活动产生的现金流量净额 -113,100,784.01 -44,816,465.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,610,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,610,000.00 取得借款收到的现金 84,500,000.00 37,990,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 86,110,000.00 37,990,000.00 偿还债务支付的现金 60,990,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 8,408,876.04 14,277,443.71 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,872,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 16,000,000.00 筹资活动现金流出小计 85,398,876.04 22,777,443.71 筹资活动产生的现金流量净额 711,123.96 15,212,556.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 90,462.25 178,371.74 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,831,569.90 -15,530,074.55 加：期初现金及现金等价物余额 70,387,602.69 85,917,677.24 六、期末现金及现金等价物余额 76,219,172.59 70,387,602.69 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 280,244,907.71 299,916,515.00 收到的税费返还 8,618,326.07 15,016,781.53 收到其他与经营活动有关的现金 21,279,374.46 15,326,251.88 经营活动现金流入小计 310,142,608.24 330,259,548.41 购买商品、接受劳务支付的现金 179,090,369.26 204,690,255.88 支付给职工以及为职工支付的现 金 40,924,068.44 45,887,366.52 支付的各项税费 12,992,865.03 12,599,814.59 支付其他与经营活动有关的现金 46,961,167.06 57,840,895.73 经营活动现金流出小计 279,968,469.79 321,018,332.72 经营活动产生的现金流量净额 30,174,138.45 9,241,215.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,882,985.83 4,453,660.83 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 620,000.00 48,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 302,070,000.00 357,182,678.08 投资活动现金流入小计 312,572,985.83 361,684,338.91 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,510,560.08 9,272,068.74 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 155,825,696.00 60,588,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 240,115,943.30 347,372,678.08 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 投资活动现金流出小计 397,452,199.38 417,232,746.82 投资活动产生的现金流量净额 -84,879,213.55 -55,548,407.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 84,500,000.00 37,990,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 84,500,000.00 37,990,000.00 偿还债务支付的现金 60,990,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 5,167,903.43 14,277,443.71 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 66,157,903.43 22,777,443.71 筹资活动产生的现金流量净额 18,342,096.57 15,212,556.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 90,462.25 178,371.74 五、现金及现金等价物净增加额 -36,272,516.28 -30,916,264.19 加：期初现金及现金等价物余额 55,001,413.05 85,917,677.24 六、期末现金及现金等价物余额 18,728,896.77 55,001,413.05 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 68,61 4,000 .00 330,16 7,834. 13 22,677 ,900.8 2 155,31 4,765. 01 576,77 4,499. 96 15,248 ,028.9 4 592,02 2,528. 90 加：会计政 策变更 -2,941. 47 -17,75 1.40 -20,69 2.87 -722.0 5 -21,41 4.92 前期 差错更正 同一 控制下企业合 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 并 其他 二、本年期初余 额 68,61 4,000 .00 330,16 7,834. 13 22,674 ,959.3 5 155,29 7,013. 61 576,75 3,807. 09 15,247 ,306.8 9 592,00 1,113. 98 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 60,937 .66 9,429, 998.60 9,490, 936.26 75,402 ,894.0 8 84,893 ,830.3 4 （一）综合收益 总额 12,235 ,496.2 6 12,235 ,496.2 6 7,742, 695.49 19,978 ,191.7 5 （二）所有者投 入和减少资本 70,532 ,198.5 9 70,532 ,198.5 9 1．所有者投入 的普通股 70,532 ,198.5 9 70,532 ,198.5 9 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 60,937 .66 -2,805, 497.66 -2,744, 560.00 -2,872, 000.00 -5,616, 560.00 1．提取盈余公 积 60,937 .66 -60,93 7.66 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -2,744, 560.00 -2,744, 560.00 -2,872, 000.00 -5,616, 560.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 68,61 4,000 .00 330,16 7,834. 13 22,735 ,897.0 1 164,72 7,012. 21 586,24 4,743. 35 90,650 ,200.9 7 676,89 4,944. 32 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 68,61 4,000 .00 330,16 7,834. 13 21,453 ,201.3 3 155,81 9,244. 07 576,05 4,279. 53 576,054 ,279.53 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 68,61 4,000 330,16 7,834. 21,453 ,201.3 155,81 9,244. 576,05 4,279. 576,054 ,279.53 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 .00 13 3 07 53 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 1,224, 699.49 -504,4 79.06 720,22 0.43 15,248, 028.94 15,968, 249.37 （一）综合收 益总额 14,443 ,020.4 3 14,443 ,020.4 3 1,908,3 88.62 16,351, 409.05 （二）所有者 投入和减少资 本 13,339, 640.32 13,339, 640.32 1．所有者投入 的普通股 13,339, 640.32 13,339, 640.32 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 1,224, 699.49 -14,94 7,499. 49 -13,72 2,800. 00 -13,722 ,800.00 1．提取盈余公 积 1,224, 699.49 -1,224, 699.49 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -13,72 2,800. 00 -13,72 2,800. 00 -13,722 ,800.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 68,61 4,000 .00 330,16 7,834. 13 22,677 ,900.8 2 155,31 4,765. 01 576,77 4,499. 96 15,248, 028.94 592,022 ,528.90 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 68,614, 000.00 330,167, 834.13 22,677,9 00.82 153,11 8,739.4 4 574,578,4 74.39 加：会计政 策变更 -2,941.4 7 -16,668 .32 -19,609.79 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 68,614, 000.00 330,167, 834.13 22,674,9 59.35 153,10 2,071.1 2 574,558,8 64.60 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 60,937.6 6 -2,196, 121.07 -2,135,183 .41 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 （一）综合收益 总额 609,37 6.59 609,376.5 9 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 60,937.6 6 -2,805, 497.66 -2,744,560 .00 1．提取盈余公 积 60,937.6 6 -60,937 .66 2．对所有者（或 股东）的分配 -2,744, 560.00 -2,744,560 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 68,614, 000.00 330,167, 834.13 22,735,8 97.01 150,90 5,950.0 5 572,423,6 81.19 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 68,614 ,000.0 0 330,167 ,834.13 21,453, 201.33 155,819,2 44.07 576,054,27 9.53 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 68,614 ,000.0 0 330,167 ,834.13 21,453, 201.33 155,819,2 44.07 576,054,27 9.53 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,224,6 99.49 -2,700,50 4.63 -1,475,805. 14 （一）综合收益 总额 12,246,99 4.86 12,246,994. 86 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 （三）利润分配 1,224,6 99.49 -14,947,4 99.49 -13,722,800 .00 1．提取盈余公 积 1,224,6 99.49 -1,224,69 9.49 2．对所有者（或 股东）的分配 -13,722,8 00.00 -13,722,800 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 68,614 ,000.0 0 330,167 ,834.13 22,677, 900.82 153,118,7 39.44 574,578,47 4.39 三、公司基本情况 杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由杭州万隆光电设备有限公司整体变更设立的股份有 限公司，于 2011 年 9 月 6 日取得杭州市工商行政管理局核发的《营业执照》，现统一社会信用代码：91330100728903763J。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1726 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股 1750 万股，发行后总股本为 6,861.40 万股，并于 2017 年 10 月在深圳证券交易所挂牌上市（股票代码：300710）。 公开发行股票并完成注册资本变更 后，注册资本为人民币为 6,861.40 万元。本公司注册地位于杭州市萧山区瓜沥友谊村。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 68,614,000.00 股，公司注册资本为 68,614,000.00 元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有计划部、生产部、采购部、国内销售部、国外销售 部、技术部、财务部、审计部等部门。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和经营范围：广电网络设备及数据通信系统的研发、生产、销售和技 术服务，是广电网络设备及数据通信系统整体解决方案提供商。公司主要产品涵盖全球广电网络的主流技术方案，主要应用 于广电传输网络的建设、双向化改造、优化升级等；增值电信内容服务、运营服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十四次会议于 2020 年 4 月 28 日批准。 本集团合并财务报表范围为母公司本部、杭州隆胜投资有限公司、杭州万隆通讯技术有限公司、杭州晨晓科技股份有限 公司、东莞英脉通信技术有限公司、浙江欣网卓信科技有限公司及杭州沂滨科技有限公司，详见附注八、合并范围的变更及 附注九、在其他主体中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有 关财务信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定存货跌价准备政策及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、10 及附注五、21。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为 12 个月。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中 取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行 后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持 有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。 对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的 差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的 相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企 业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公 司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本 公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公 司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本 溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余 成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的 金融资产： ·本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； ·该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 ·初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的 金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产： 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计 入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊 余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流 量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产 进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、 与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资 产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一 天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负 债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其 他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为 现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签 订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为 负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主 合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经 济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、27。 （6）金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产 所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处 于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未 发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经 发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可 能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计 算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量 其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款 应收账款组合 1：应收关联方 应收账款组合 2：应收广电及电信运营商 应收账款组合 3：应收国内经销客户 应收账款组合 4：应收国外客户 应收账款组合 5：应收其他客户 对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：应收押金和保证金 其他应收款组合 2：应收其他款项 对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未 来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： · 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； · 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； · 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； · 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基 础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否 已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值 的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： · 发行方或债务人发生重大财务困难； · 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； · 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； · 债务人很可能破产或进行其他财务重组； · 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失 准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资 产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中 确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、存货 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、自制半成品、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备， 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 基于谨慎性原则，对库龄超过 2 年（包括 2 年）且 2 年以内无收发记录的存货全额计提跌价准备。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本集团包装物领用时采用一次转销法摊销。 11、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团 的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长 期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面 价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影 响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按 照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期 股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确 认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制 某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资 单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能 够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、17。 12、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、17。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 13、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本集团 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-20 5 19.00-4.75 专用设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50 通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、17。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命 的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊， 如果不作较大改造，只有本集团才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈 判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价 值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策 计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。 （6）大修理费用 本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本， 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予 资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、17。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化； 正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、软件、著作权及专利等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用 时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50年 直线法 著作权及专利 5年 直线法 软件 5年 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估 计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注五、17。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满 足上述条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 17、长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方 法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。 对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、 离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利， 也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工 提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不 再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本 集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导 致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益 计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影 响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至 未分配利润。 （4）辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间， 拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）， 按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净 负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企 业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 1）本集团计算机、通信和其他电子设备制造业务收入确认的具体方法如下： ①国内直销 国内直销是公司直接面向广电运营商或其他设备集成商，以自己的名义参与招投标或商业谈判，直接销售产品并提供技 术服务的销售模式。 国内直销分为两种情况： 一是公司自主开拓业务，直接以自己的名义参与招投标、或与广电运营商及其他设备集成商商业谈判后，签订合同获得 订单，向其销售产品并提供相关技术服务。在该种情况下，通常由公司自行负责发货给客户，在将货物送交客户验货签收后 确认收入，收入确认的具体时点为公司将货物送交客户验货签收时确认收入，产品若由客户自提，在出库后确认收入； 二是公司直接参与广电运营商招投标或者与广电运营商直接签订合同，向其销售产品并提供相关技术服务，但由于受资 金实力和业务规模的限制，公司选择与当地经销商合作，由其负责所在区域本地化技术支持、售后服务，并提供仓储物流及 催收货款等工作，及时响应客户需求。在该种情况下，公司通常不直接负责送货，先将货物发至经销商，由经销商向公司提 供仓储物流服务，将货物送交至客户验货签收，公司再与客户进行对账后确认收入，收入确认的具体时点为客户验货签收并 与公司对账时确认收入。 ②国内经销 国内经销是指公司与经销商签订合同，向其销售商品并确认收入的销售模式。对于向经销客户销售的商品，按照与经销 商签订的销售合同或订单办理商品出库，并将货物送交给经销商验货签收后确认收入，收入确认的具体时点为公司将货物送 交给经销商验货签收时确认收入。 ③外销 外销是指公司向境外客户销售商品，公司外销主要是销售给境外经销商。对于向境外客户销售的商品，公司在发货报关， 且货物装上船或飞机后确认收入。收入确认的具体时点为发货报关且货物装上船或飞机时。 2）本集团增值电信业务收入确认的具体方法如下： 公司已根据合同约定完成服务内容并交付，且相关服务销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的 经济利益很可能流入，服务相关的成本能够可靠地计量。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益 相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府 补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政 府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关 的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得 税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入 当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）本集团作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录 未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资 收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 2）本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资 费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 资产折旧。 25、其他重要的会计政策和会计估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业 绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等 原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成 本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同 而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预 期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史 数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化 等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 商誉减值 本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团 需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层 运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 ① 新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金 融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修 订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于 2019 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第十五次会议，批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、9。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混 合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，也没有撤销之前的指定。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。 “预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原 金融工具准则。 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金 融资产所形成的除外）。 本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工 具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他 综合收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 应收票据 摊余成本 16,673,348.49 应收票据 摊余成本 5,343,716.89 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 11,329,631.60 其他流动资产（理财产品） 摊余成本 150,269,326.88 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 150,269,326.88 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 666,557.36 交易性金融负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 666,557.36 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项 目 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 交易性金融资产 -- 150,269,326.88 -- 150,269,326.88 应收票据 16,673,348.49 -11,329,631.60 -11,875.68 5,331,841.21 应收账款 269,167,059.00 -- -61,359.66 269,105,699.34 应收款项融资 -- 11,329,631.60 -- 11,329,631.60 其他应收款 9,013,571.20 -- 51,420.73 9,064,991.93 其他流动资产 150,779,348.02 -150,269,326.88 -- 510,021.14 递延所得税资产 5,529,644.42 -- 399.69 5,530,044.11 负债： 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 666,557.36 -666,557.36 -- -- 交易性金融负债 -- 666,557.36 -- 666,557.36 股东权益： 盈余公积 22,677,900.82 -- -2,941.47 22,674,959.35 未分配利润 155,314,765.01 -- -17,751.40 155,297,013.61 少数股东权益 15,248,028.94 -- -722.05 15,247,306.89 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 本集团将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调 节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收票据减值准备 -- -- 11,875.68 11,875.68 应收账款减值准备 29,093,520.12 -- 61,359.66 29,154,879.78 其他应收款减值准备 3,982,235.61 -- -51,420.73 3,930,814.88 ②新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债 务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了 债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得 或损失。 本集团对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯 调整。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”）， 明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货 币性资产交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本集团对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币 性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 ④财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财务报 表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为 “应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文和财会[2019]16 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 流动资产： 货币资金 78,416,986.39 78,416,986.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 150,269,326.88 150,269,326.88 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 16,673,348.49 5,331,841.21 -11,341,507.28 应收账款 269,167,059.00 269,105,699.34 -61,359.66 应收款项融资 11,329,631.60 11,329,631.60 预付款项 5,284,009.59 5,284,009.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,013,571.20 9,064,991.93 51,420.73 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 100,183,725.66 100,183,725.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 150,779,348.02 510,021.14 -150,269,326.88 流动资产合计 629,518,048.35 629,496,233.74 -21,814.61 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,007,900.41 9,007,900.41 固定资产 30,755,169.51 30,755,169.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 6,726,233.40 6,726,233.40 开发支出 商誉 98,790,539.52 98,790,539.52 长期待摊费用 25,613.71 25,613.71 递延所得税资产 5,529,644.42 5,530,044.11 399.69 其他非流动资产 16,000.00 16,000.00 非流动资产合计 150,851,100.97 150,851,500.66 399.69 资产总计 780,369,149.32 780,347,734.40 -21,414.92 流动负债： 短期借款 37,990,000.00 38,045,437.83 55,437.83 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 666,557.36 666,557.36 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 666,557.36 -666,557.36 衍生金融负债 应付票据 15,998,767.40 15,998,767.40 应付账款 51,929,389.03 51,929,389.03 预收款项 8,468,635.96 8,468,635.96 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,765,875.65 8,765,875.65 应交税费 5,380,069.15 5,380,069.15 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 其他应付款 58,996,305.49 58,940,867.66 -55,437.83 其中：应付利息 55,437.83 0.00 -55,437.83 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 188,195,600.04 188,195,600.04 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 151,020.38 151,020.38 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 151,020.38 151,020.38 负债合计 188,346,620.42 188,346,620.42 所有者权益： 股本 68,614,000.00 68,614,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 330,167,834.13 330,167,834.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 盈余公积 22,677,900.82 22,674,959.35 -2,941.47 一般风险准备 未分配利润 155,314,765.01 155,297,013.61 -17,751.40 归属于母公司所有者权益 合计 576,774,499.96 576,753,807.09 -20,692.87 少数股东权益 15,248,028.94 15,247,306.89 -722.05 所有者权益合计 592,022,528.90 592,001,113.98 -21,414.92 负债和所有者权益总计 780,369,149.32 780,347,734.40 -21,414.92 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 63,000,796.75 63,000,796.75 交易性金融资产 140,269,326.88 140,269,326.88 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 16,673,348.49 5,331,841.21 -11,341,507.28 应收账款 260,212,985.39 260,154,514.73 -58,470.66 应收款项融资 11,329,631.60 11,329,631.60 预付款项 3,185,069.89 3,185,069.89 其他应收款 6,478,989.22 6,526,265.22 47,276.00 其中：应收利息 应收股利 存货 100,183,725.66 100,183,725.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 140,779,348.02 510,021.14 -140,269,326.88 流动资产合计 590,514,263.42 590,491,193.08 -23,070.34 非流动资产： 债权投资 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 118,800,000.00 118,800,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,007,900.41 9,007,900.41 固定资产 29,597,747.32 29,597,747.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,831,504.10 1,831,504.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,419,718.56 5,423,179.11 3,460.55 其他非流动资产 16,000.00 16,000.00 非流动资产合计 164,672,870.39 164,676,330.94 3,460.55 资产总计 755,187,133.81 755,167,524.02 -19,609.79 流动负债： 短期借款 37,990,000.00 38,045,437.83 55,437.83 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 15,998,767.40 15,998,767.40 应付账款 49,626,945.76 49,626,945.76 预收款项 7,186,346.31 7,186,346.31 合同负债 应付职工薪酬 7,844,333.53 7,844,333.53 应交税费 2,961,460.07 2,961,460.07 其他应付款 58,849,785.97 58,794,348.14 -55,437.83 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 其中：应付利息 55,437.83 -55,437.83 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 180,457,639.04 180,457,639.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 151,020.38 151,020.38 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 151,020.38 151,020.38 负债合计 180,608,659.42 180,608,659.42 所有者权益： 股本 68,614,000.00 68,614,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 330,167,834.13 330,167,834.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,677,900.82 22,674,959.35 -2,941.47 未分配利润 153,118,739.44 153,102,071.12 -16,668.32 所有者权益合计 574,578,474.39 574,558,864.60 -19,609.79 负债和所有者权益总计 755,187,133.81 755,167,524.02 -19,609.79 调整情况说明 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用√ 不适用 27、其他 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不 存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能 够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本 集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够 用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在 可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观 察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允 价值计量层次之间发生转换。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17、16、13、11、10、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5 企业所得税 应纳流转税额 10、15、25 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率% 杭州万隆光电设备股份有限公司 15 浙江欣网卓信科技有限公司 15 杭州沂滨科技有限公司 10 杭州隆胜投资有限公司 25 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 杭州万隆通讯技术有限公司 25 杭州晨晓科技股份有限公司 15 东莞英脉通信技术有限公司 15 2、税收优惠 1）本公司于 2009 年被认定为高新技术企业，于 2012 年 10 月 29 日、2015 年 9 月 17 日及 2018 年 11 月 30 日通过高新 技术企业复审，证书编号为 GR201833001722，重新认定有效期为三年。2019 年度按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的国科火字〔2015〕256 号文，浙江欣网卓信科技有限公 司及杭州沂滨科技有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，自 2015 年至 2017 年。于 2018 年 11 月 30 日通过高 新技术企业复审，证书编号分别为 GR201833004371、GR201833002402 重新认定有效期为三年。2019 年度按 15%的优惠税 率计缴企业所得税。 3）本公司根据萧国税函（2013）7 号文、萧国税函（2014）61 号文和 2017 年 3 月 30 日取得的由杭州市萧山区国家税 务局瓜沥税务分局确认的《税务资格备案表》对嵌入式软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 4）杭州沂滨科技有限公司系符合条件的小型微利企业，根据《财政部 税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策 范围的通知》（财税〔2017〕43 号）、《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财 税〔2018〕77 号）、《财政部 税务总局 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）的规定， 报告期内杭州沂滨科技有限公司应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企 业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企 业所得税。 5）杭州晨晓科技股份有限公司根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财 税〔2002〕7 号），企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，增值税实行免、抵、退税管理办法。 6）杭州晨晓科技股份有限公司于 2017 年 11 月 13 日取得编号为 GR201733001733 的《高新技术企业证书》，自 2017 年 11 月 13 日起有效期三年。2019 年度按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 7）东莞英脉通信技术有限公司于 2019 年 12 月 2 日取得编号为 GR201944008520 的《高新技术企业证书》，自 2019 年 12 月 2 日起有效期三年。2019 年度按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,238,921.76 107,240.05 银行存款 74,912,501.99 70,187,187.01 其他货币资金 375,716.38 8,122,559.33 合计 76,527,140.13 78,416,986.39 其他说明 （1）其他货币资金中包含票据保证金 277,967.54 元、保证金存款 30,000.00 元以及可随时支取的支付宝账户余额 67,748.84 元。 （2）截至期末，除上述（1）所述保证金外，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 项。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 146,687,265.18 150,269,326.88 其中： 债务工具投资 146,687,265.18 150,269,326.88 其中： 合计 146,687,265.18 150,269,326.88 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,341,099.90 -- 1,341,099.90 4,156,149.21 -- 4,156,149.21 商业承兑汇票 21,889,684.79 218,896.85 21,670,787.94 1,187,567.68 11,875.68 1,175,692.00 合 计 23,230,784.69 218,896.85 23,011,887.84 5,343,716.89 -- 5,331,841.21 （1）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 9,341,481.14 786,399.90 商业承兑票据 -- 3,890,426.69 合 计 9,341,481.14 4,676,826.59 （2）按坏账计提方法分类 类 别 2019.12.31 2019.01.01 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用 损失率 (%) 金额 比例 (%) 金额 预期 信用 损失 率(%) 按单项计提坏账 准备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 按组合计提坏账 准备 23,230,784.69 100.00 218,896.85 0.94 23,011,887.84 5,343,716.89 100.00 11,875.68 0.22 5,331,841.21 其中： 商业承兑汇票 21,889,684.79 94.23 218,896.85 1.00 21,670,787.94 1,187,567.68 22.22 11,875.68 1.00 1,175,692.00 银行承兑汇票 1,341,099.90 5.77 -- -- 1,341,099.90 4,156,149.21 77.78 -- -- 4,156,149.21 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 合 计 23,230,784.69 100.00 218,896.85 0.94 23,011,887.84 5,343,716.89 100.00 11,875.68 0.22 5,331,841.21 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：商业承兑汇票 名 称 2019.12.31 应收票据 坏账准备 预期信用损失率(%) 商业承兑汇票 21,889,684.79 218,896.85 1.00 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 -- 首次执行新金融工具准则的调整金额 11,875.68 2019.01.01 11,875.68 本期计提 207,021.17 2019.12.31 218,896.85 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 1,323,78 3.68 0.37% 1,323,78 3.68 100.00% -- -- -- -- -- -- 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 358,802, 073.49 99.63% 40,708,5 59.30 11.35% 318,093,5 14.19 298,260,5 79.12 100.00% 29,154,87 9.78 9.77% 269,105,69 9.34 其中： 应收关联方 1,125,16 4.41 0.31% 72,945.9 4 6.48% 1,052,218 .47 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 应收广电及电信运 营商 192,574, 820.55 53.47% 10,702,8 88.28 5.56% 181,871,9 32.27 205,177,4 26.56 68.79% 12,051,93 2.16 5.87% 193,125,49 4.40 应收国内经销客户 56,701,8 46.69 15.75% 19,219,0 15.17 33.89% 37,482,83 1.52 66,269,28 2.98 22.22% 16,734,87 3.08 25.25% 49,534,409. 90 应收国外客户 57,237,0 97.20 15.89% 7,131,13 3.15 12.46% 50,105,96 4.05 4,606,058 .09 1.54% 5,760.96 0.13% 4,600,297.1 3 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 应收其他客户 51,163,1 44.64 14.21% 3,582,57 6.76 7.00% 47,580,56 7.88 22,207,81 1.49 7.45% 362,313.5 8 1.63% 21,845,497. 91 合计 360,125, 857.17 100.00% 42,032,3 42.98 11.67% 318,093,5 14.19 298,260,5 79.12 100.00% 29,154,87 9.78 9.77% 269,105,69 9.34 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海中兴思秸通讯有限 公司 1,323,783.68 1,323,783.68 100.00% 金额较大且挂账时间较 长，不能收回风险较高 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：应收合并外关联方 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 791,410.01 39,570.50 5.00% 1 至 2 年 333,754.40 33,375.44 10.00% 合计 1,125,164.41 72,945.94 6.48% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国内广电及电信运营商 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 129,456,289.83 2,261,216.59 1.75% 1 至 2 年 54,413,768.81 4,244,273.97 7.80% 2 至 3 年 5,606,935.00 1,472,156.85 26.26% 3 至 4 年 783,076.00 472,288.80 60.31% 4 至 5 年 1,136,008.01 1,074,209.17 94.56% 5 年以上 1,178,742.90 1,178,742.90 100.00% 合计 192,574,820.55 10,702,888.28 5.56% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国内经销客户 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 21,902,882.52 1,734,708.30 7.92% 1 至 2 年 14,727,288.09 4,045,291.49 27.47% 2 至 3 年 7,930,356.61 3,655,259.97 46.09% 3 至 4 年 3,464,862.87 1,961,250.98 56.60% 4 至 5 年 4,022,005.30 3,168,053.13 78.77% 5 年以上 4,654,451.30 4,654,451.30 100.00% 合计 56,701,846.69 19,219,015.17 33.89% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国外客户 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 18,911,084.67 344,970.63 1.82% 1 至 2 年 31,580,537.65 3,065,719.20 9.71% 2 至 3 年 3,503,593.30 997,262.80 28.46% 3 至 4 年 3,241,881.58 2,723,180.52 84.00% 合计 57,237,097.20 7,131,133.15 12.46% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收其他客户 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 43,910,977.62 1,024,255.18 2.33% 1 至 2 年 2,086,311.39 487,553.82 23.37% 2 至 3 年 522,672.14 155,060.88 29.67% 3 至 4 年 4,324,763.33 1,603,103.27 37.07% 4 至 5 年 79,417.66 73,601.11 92.68% 5 年以上 239,002.50 239,002.50 100.00% 合计 51,163,144.64 3,582,576.76 7% 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 215,056,918.62 1 至 2 年 104,381,170.05 2 至 3 年 17,563,557.05 3 年以上 23,124,211.45 3 至 4 年 11,814,583.78 4 至 5 年 5,237,430.97 5 年以上 6,072,196.70 合计 360,125,857.17 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 29,154,879.78 5,090,320.36 624,664.01 18,592,447.57 42,032,342.98 合计 29,154,879.78 5,090,320.36 624,664.01 18,592,447.57 42,032,342.98 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 624,664.01 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户 1 50,015,229.49 13.89% 2,541,263.08 客户 2 41,721,352.70 11.59% 600,787.48 客户 3 23,571,177.27 6.54% 864,827.53 客户 4 19,080,480.30 5.30% 1,851,479.61 客户 5 13,124,955.30 3.64% 2463844.07 合计 147,513,195.06 40.96% 8,322,201.77 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 5、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 9,930,613.96 11,329,631.60 合计 9,930,613.96 11,329,631.60 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,043,151.97 94.32% 5,073,660.59 96.02% 1 至 2 年 183,166.04 5.68% 179,369.00 3.39% 2 至 3 年 0.00 0.00% 18,240.00 0.35% 3 年以上 0.00 0.00% 12,740.00 0.24% 合计 3,226,318.01 100% 5,284,009.59 100% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 2,484,488.03 元，占预付款项期末余额合计数的比例 77.01% 7、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 12,014,002.43 9,064,991.93 合计 12,014,002.43 9,064,991.93 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 （1）应收利息 1）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收押金和保证金 10,986,924.48 7,602,677.48 应收其他款项 1,027,077.95 1,462,314.45 合计 12,014,002.43 9,064,991.93 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,731,189.88 199,625.00 3,930,814.88 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -240,000.00 240,000.00 本期计提 30,980.00 30,980.00 本期转回 1,334,125.12 32,375.00 1,366,500.12 本期核销 10,300.00 7,250.00 17,550.00 其他变动 169,936.63 169,936.63 2019 年 12 月 31 日余额 2,316,701.39 400,000.00 30,980.00 2,747,681.39 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 7,966,049.87 1 至 2 年 2,446,807.45 2 至 3 年 1,900,417.00 3 年以上 2,448,409.50 3 至 4 年 999,359.50 4 至 5 年 217,350.00 5 年以上 1,231,700.00 合计 14,761,683.82 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 3,930,814.88 30,980.00 1,366,500.12 17,550.00 169,936.63 2,747,681.39 合计 3,930,814.88 30,980.00 1,366,500.12 17,550.00 169,936.63 2,747,681.39 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 17,550.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广西广播电视信息 网络股份有限公司 保证金 1,591,344.26 4 年以内 10.78% 450,435.99 四川省有线广播电 视网络股份有限公 司 保证金 1,400,000.00 5 年以内 9.49% 735,000.00 欧力士融资租赁(中 国)有限公司 保证金 1,290,000.00 3 年以内 8.74% 64,500.00 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 上海蒙腾客通讯设 备贸易有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 6.77% 50,000.00 山西广电信息网络 （集团）有限责任公 司 保证金 618,467.00 3 年以内 4.19% 113,693.40 合计 -- 5,899,811.26 -- 39.97% 1,413,629.39 8、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,054,988.71 6,214,043.40 28,840,945.31 44,500,859.68 2,215,102.32 42,285,757.36 在产品 10,672,009.32 10,672,009.32 7,854,318.48 7,854,318.48 库存商品 18,612,622.23 1,542,302.83 17,070,319.40 12,053,178.78 878,257.63 11,174,921.15 发出商品 22,659,067.51 22,659,067.51 30,003,161.95 30,003,161.95 自制半成品 8,110,239.65 1,621,524.52 6,488,715.13 9,032,464.28 698,155.17 8,334,309.11 低值易耗品 44,180.71 44,180.71 44,498.97 44,498.97 包装物 346,887.49 346,887.49 420,290.96 420,290.96 委托加工物资 4,409,637.48 4,409,637.48 66,467.68 66,467.68 合计 99,909,633.10 9,377,870.75 90,531,762.35 103,975,240.78 3,791,515.12 100,183,725.66 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,215,102.32 4,159,411.79 160,470.71 6,214,043.40 库存商品 878,257.63 775,720.11 10,905.87 122,580.78 1,542,302.83 自制半成品 698,155.17 1,261,889.13 338,519.78 1,621,524.52 合计 3,791,515.12 6,197,021.03 10,905.87 621,571.27 9,377,870.75 项目 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 原材料 相关产品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 跌价影响因素已消失或已领用 库存商品 相关产品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 跌价影响因素已消失或已销售 自制半成品 相关产品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 跌价影响因素已消失或已领用 9、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴进口增值税 510,021.14 预缴所得税 2,152,722.40 待抵扣增值税 285,646.14 合计 2,438,368.54 510,021.14 其他说明： 10、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 杭州兴瑞万嘉股权投资合伙企业（有限合伙） 12,000,000.00 -- 合计 12,000,000.00 -- 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,880,684.58 13,880,684.58 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 13,880,684.58 13,880,684.58 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 4,872,784.17 4,872,784.17 2.本期增加金额 659,331.96 659,331.96 （1）计提或摊销 659,331.96 659,331.96 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,532,116.13 5,532,116.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,348,568.45 8,348,568.45 2.期初账面价值 9,007,900.41 9,007,900.41 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 12、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 36,956,940.76 30,755,169.51 合计 36,956,940.76 30,755,169.51 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 21,404,474.45 25,693,912.03 5,288,073.38 6,266,917.63 1,867,448.98 60,520,826.47 2.本期增加金 额 86,206.90 9,400,653.86 2,497,175.53 522,131.24 12,506,167.53 （1）购置 86,206.90 601,744.00 1,100,163.59 388,982.44 2,177,096.93 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 8,798,909.86 1,397,011.94 133,148.80 10,329,070.60 3.本期减少金 额 500.00 13,918.88 1,635,157.27 55,500.21 1,705,076.36 （1）处置或 报废 500.00 13,918.88 1,635,157.27 55,500.21 1,705,076.36 4.期末余额 21,490,681.35 35,094,065.89 7,771,330.03 4,631,760.36 2,334,080.01 71,321,917.64 二、累计折旧 1.期初余额 10,057,145.84 12,579,279.42 2,611,207.91 3,097,408.20 1,420,615.59 29,765,656.96 2.本期增加金 额 1,080,925.24 2,817,482.45 1,144,101.12 866,757.13 136,526.22 6,045,792.16 （1）计提 1,080,925.24 2,817,482.45 1,144,101.12 866,757.13 136,526.22 6,045,792.16 3.本期减少金 额 2,899.96 1,424,345.64 19,226.64 1,446,472.24 （1）处置或 报废 2,899.96 1,424,345.64 19,226.64 1,446,472.24 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 4.期末余额 11,138,071.08 15,396,761.87 3,752,409.07 2,539,819.69 1,537,915.17 34,364,976.88 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 10,352,610.27 19,697,304.02 4,018,920.96 2,091,940.67 796,164.84 36,956,940.76 2.期初账面价 值 11,347,328.61 13,114,632.61 2,676,865.47 3,169,509.43 446,833.39 30,755,169.51 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标、域名 著作权及专利 合计 一、账面原值 1.期初余 额 1,864,901.63 976,146.91 8,057.00 5,152,515.00 8,001,620.54 2.本期增 加金额 361,268.13 6,083.00 20,204,701.00 20,572,052.13 （1）购 置 3,017.24 3,017.24 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 358,250.89 6,083.00 20,204,701.00 20,569,034.89 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 1,864,901.63 1,337,415.04 14,140.00 25,357,216.00 28,573,672.67 二、累计摊销 1.期初余 额 487,982.65 516,219.49 271,185.00 1,275,387.14 2.本期增 加金额 37,298.04 170,740.22 2,818,634.50 3,026,672.76 （1）计 提 37,298.04 170,740.22 2,818,634.50 3,026,672.76 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 525,280.69 686,959.71 3,089,819.50 4,302,059.90 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 四、账面价值 1.期末账 面价值 1,339,620.94 650,455.33 14,140.00 22,267,396.50 24,271,612.77 2.期初账 面价值 1,376,918.98 459,927.42 8,057.00 4,881,330.00 6,726,233.40 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 浙江欣网卓信科 技有限公司 98,790,539.52 -- -- 98,790,539.52 杭州晨晓科技股 份有限公司 -- 52,505,735.27 -- 52,505,735.27 合计 98,790,539.52 52,505,735.27 -- 151,296,274.79 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 浙江欣网卓信科 技有限公司 - -- -- -- 杭州晨晓科技股 份有限公司 -- -- -- -- 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 说明： 1）针对浙江欣网卓信科技有限公司的商誉减值准备。 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现 金流量，其预测期以后的现金流量和预测期最后一期现金流量一致，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根 据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为14.07%，已反映了相对 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。 2）针对杭州晨晓科技股份有限公司的商誉减值准备。 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现 金流量，其预测期以后的现金流量和预测期最后一期现金流量一致，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根 据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为15.31%，已反映了相对 于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 25,613.71 812,820.13 112,934.19 -- 725,499.65 微信公众号摊销 4,861,469.69 1,045,796.63 -- 3,815,673.06 合计 25,613.71 5,674,289.82 1,158,730.82 -- 4,541,172.71 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 54,376,181.47 8,150,304.81 36,867,270.85 5,530,044.11 可抵扣亏损 25,364,855.23 3,804,728.28 合计 79,741,036.70 11,955,033.09 36,867,270.85 5,530,044.11 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 15,059,486.69 2,258,923.01 -- -- 合计 15,059,486.69 2,258,923.01 -- -- 17、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 16,000.00 融资租赁设备首付款 1,290,000.00 合计 1,290,000.00 16,000.00 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 21,531,071.23 23,022,270.57 信用借款 40,056,374.25 15,023,167.26 合计 61,587,445.48 38,045,437.83 短期借款分类的说明： （1）截至2019年12月31日，本集团有工商银行萧山江南支行抵押借款1,000.00万元，利率为4.7850%，到期日为2020年 7月16日，以本公司土地使用权（原值1,864,901.63元、净值1,339,620.94元）和房屋建筑物（原值17,189,286.46元、净值 8,371,747.86元）作抵押。 （2）截至2019年12月31日，本集团有中国银行瓜沥支行抵押借款1,150.00万元，利率为4.8025%，到期日为2020年6月 22日，以本公司房屋建筑物（原值13,880,684.58元、净值8,348,568.45元）做抵押。 19、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 915,262.33 666,557.36 其中： 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 915,262.33 666,557.36 其中： 合计 915,262.33 666,557.36 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 银行承兑汇票 50,319,537.96 15,998,767.40 合计 50,319,537.96 15,998,767.40 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 62,579,185.94 49,447,418.26 信息服务费 3,744,427.00 2,302,443.27 设备款 117,477.29 其他 1,471,846.40 179,527.50 合计 67,912,936.63 51,929,389.03 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 武汉众邦领创技术有限公司 7,662,309.47 货款未结算 合计 7,662,309.47 -- 其他说明： 22、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 5,245,730.93 8,468,635.96 服务费 102,192.15 合计 5,347,923.08 8,468,635.96 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,467,761.22 67,370,823.36 60,302,337.86 15,536,246.72 二、离职后福利-设定提 存计划 298,114.43 3,745,168.06 3,732,830.19 310,452.30 合计 8,765,875.65 71,115,991.42 64,035,168.05 15,846,699.02 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,537,692.53 58,366,507.11 51,573,614.33 10,330,585.31 2、职工福利费 1,802,244.39 1,802,244.39 3、社会保险费 244,659.40 2,735,683.70 2,725,543.38 254,799.72 其中：医疗保险费 215,875.93 2,399,484.42 2,390,551.08 224,809.27 工伤保险费 4,111.92 54,592.06 54,406.13 4,297.85 生育保险费 24,671.55 281,607.22 280,586.17 25,692.60 4、住房公积金 3,099,559.00 3,099,559.00 5、工会经费和职工教育 经费 4,685,409.29 1,366,829.16 1,101,376.76 4,950,861.69 合计 8,467,761.22 67,370,823.36 60,302,337.86 15,536,246.72 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 287,834.66 3,612,037.65 3,600,125.27 299,747.04 2、失业保险费 10,279.77 133,130.41 132,704.92 10,705.26 合计 298,114.43 3,745,168.06 3,732,830.19 310,452.30 其他说明： 24、应交税费 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,228,317.23 1,736,337.86 企业所得税 2,263,715.18 3,143,175.93 个人所得税 416,295.53 49,082.90 城市维护建设税 274,078.87 162,226.47 教育费附加 143,143.30 69,525.62 地方教育费附加 95,428.85 46,350.42 印花税 17,823.09 8,024.50 房产税 126,392.82 165,345.45 合计 6,565,194.87 5,380,069.15 其他说明： 25、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 0.00 其他应付款 40,668,251.37 58,940,867.66 合计 40,668,251.37 58940867.66 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股权收购款 39,204,000.00 58,212,000.00 保证金 286,453.18 416,264.42 其他 1,177,798.19 312,603.24 合计 40,668,251.37 58,940,867.66 26、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 期末未终止确认应收票据 4,676,826.59 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 合计 4,676,826.59 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 151,020.38 24,489.84 126,530.54 合计 151,020.38 24,489.84 126,530.54 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 计入递延收益的政府补助详见附注七、51、政府补助。 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 68,614,000.00 68,614,000.00 其他说明： 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 330,167,834.13 330,167,834.13 合计 330,167,834.13 330,167,834.13 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,674,959.35 60,937.66 22,735,897.01 合计 22,674,959.35 60,937.66 22,735,897.01 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 155,314,765.01 155,819,244.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -17,751.40 调整后期初未分配利润 155,297,013.61 155,819,244.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,235,496.26 14,443,020.43 减：提取法定盈余公积 60,937.66 1,224,699.49 应付普通股股利 2,744,560.00 13,722,800.00 期末未分配利润 164,727,012.21 155,314,765.01 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-17,751.40 元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 363,875,590.86 255,879,195.41 338,789,084.90 249,064,486.01 其他业务 7,981,533.13 6,843,438.80 4,749,152.07 2,991,469.78 合计 371,857,123.99 262,722,634.21 343,538,236.97 252,055,955.79 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 （1）主营业务（分行业） 行业（或：业务）名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机、通信和其他电 子设备制造业 303,966,007.03 229,262,338.26 325,493,506.16 244,445,759.96 软件和信息技术服务 业 59,909,583.83 26,616,857.15 13,295,578.74 4,618,726.05 合 计 363,875,590.86 255,879,195.41 338,789,084.90 249,064,486.01 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有线电视光纤传输设备 158,866,164.04 104,499,997.62 194,249,300.71 132,626,998.72 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 有线电视电缆传输设备 69,068,203.15 53,302,245.76 64,546,167.90 50,942,630.48 数据通信系统 66,636,520.99 63,469,272.31 40,438,577.47 37,879,840.84 电信增值服务 59,909,583.83 26,616,857.15 13,295,578.74 4,618,726.05 前端系统 7,828,171.53 6,584,698.59 4,178,202.18 2,702,739.37 智能化监控设备 1,566,947.32 1,406,123.98 22,081,257.90 20,293,550.55 合 计 363,875,590.86 255,879,195.41 338,789,084.90 249,064,486.01 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 240,960,990.22 171,861,631.72 239,011,909.05 179,993,460.67 境外 122,914,600.64 84,017,563.69 99,777,175.85 69,071,025.34 合 计 363,875,590.86 255,879,195.41 338,789,084.90 249,064,486.01 33、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,366,926.90 1,076,642.23 教育费附加 603,201.74 461,418.09 房产税 267,546.74 279,285.78 印花税 179,133.99 145,708.09 地方教育费附加 402,134.50 307,612.05 合计 2,818,943.87 2,270,666.24 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 业务费 25,554,419.41 21,129,552.38 运输费 2,493,032.89 3,052,860.89 职工薪酬 3,643,042.20 2,711,674.00 差旅费 2,474,385.56 3,079,800.05 广告费 184,084.78 600,891.79 办公费 697,548.02 496,365.28 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 展览费 944,366.91 865,728.49 招待费 706,193.12 657,083.02 样品 265,659.92 113,999.50 其他费用 704,612.49 624,050.38 折旧费 11,886.25 11,852.92 修理费 37,092.83 21,977.97 合计 37,716,324.38 33,365,836.67 其他说明： 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,018,362.59 16,412,342.11 服务费 2,840,448.77 1,950,930.21 业务招待费 2,909,311.76 2,212,729.27 差旅费 1,636,154.32 2,241,965.46 中介机构费 2,622,380.39 2,246,208.17 折旧与摊销 4,725,750.62 2,316,539.47 机物料消耗 1,190,213.63 1,831,763.45 办公费 3,052,120.73 1,892,144.17 其他费用 507,361.32 649,303.40 汽车费用 1,939,551.42 414,453.23 保险费 223,184.64 242,453.14 装修费 716,223.20 157,808.02 租赁费 848,001.09 合计 40,229,064.48 32,568,640.10 36、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 直接材料 2,198,230.98 2,415,966.61 直接人工 21,866,968.55 12,630,409.49 检测调试 1,832,114.56 1,147,380.89 折旧与摊销 2,188,821.11 1,003,749.15 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 其他费用 1,439,070.42 173,994.58 合计 29,525,205.62 17,371,500.72 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,781,496.89 597,594.66 利息收入 424,536.52 1,107,666.90 汇兑损益 355,575.44 -907,099.95 手续费及其他 2,497,860.13 1,216,589.65 合计 5,210,395.94 -200,582.54 38、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 萧山区经济和信息化局 18 年度新兴产业 投资示范项目补助 3,052,200.00 市重大项目市级政府补助 2,907,000.00 收萧山区开发区管委会补贴-市重大项目 区配套补助 2,907,000.00 萧山区经济和信息化局 2017 年新光产业 示范项目补助资金 2,710,300.00 软件退税款 2,264,447.06 4,015,436.85 萧山区商务局 17 年外贸扶持资金 332,500.00 萧山区科学技术局 18 年度萧山区企业研 发费资助奖金 320,600.00 萧山区经济和信息化局浙江省软件和信 息服务产业重点基地能力提升资助 319,000.00 收中小微企业研发费补助 198,000.00 萧山区商务务局 18 年度萧山区外贸扶持 专项奖金 164,300.00 萧山区商务局 2017 年萧山区加大外贸扶 持资金 158,700.00 收萧山区开发区管委会补贴 124,700.00 国家高新技术企业奖励 100,000.00 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 小升规"企业政府奖励金 100,000.00 进项税加计抵减 99,023.06 萧山区财政局 19 年杭州市第二批商务发 展外贸财政专项资金 72,415.62 萧山区财政局 15 年区产业重大科技攻关 项目资助 24,489.84 24,489.82 收巴西参展展位市级补助 18,127.00 地方产业扶持政策补助 17,700.00 萧山区商务局 2018 年度服务外包补助奖 金 10,900.00 退役士兵增值税减免 9,000.00 杭州市萧山区商务局 17 年海外资信服务 项目 6,000.00 稳岗补贴 3,993.18 萧山区科技局 17 年 1-6 月发明专利维持 费省级补助 2,600.00 教育费附加返还 54.15 萧山区金融办上市补助 7,000,000.00 2017 年省信息经济发展示范区专项资金 1,071,000.00 区财政局物联网项目补贴 800,000.00 区财政局 18 年企业利用资本市场扶持资 金 375,000.00 区商务局 2018 年中央外经贸发展专项资 金 174,000.00 个税扣税手续费 65,095.00 瓜沥镇人民政府 16 年出口信用保险补贴 61,500.00 区商务局 17 年中央外经贸中小企业拓市 场补助 48,200.00 萧山经济和信息化局 17 年省级信息经济 发展示范区专项资金 24,400.00 收区商务局 2017 年度萧山区服务外包专 项资金 22,700.00 瓜沥镇人民政府 16 年度发明专利资助资 金 10,000.00 合计 15923049.91 13691821.67 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 6,839,639.18 理财产品收益 4,612,680.95 合计 6,839,639.18 4,612,680.95 其他说明： 40、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融负债 -248,704.97 -666,557.36 合计 -248,704.97 -666,557.36 其他说明： 41、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 1,335,520.12 -- 应收款坏账损失 5,090,320.36 -- 应收票据坏账损失 -207,021.17 -- 合计 6,218,819.31 -- 其他说明： 42、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -4,858,429.64 二、存货跌价损失 -5,698,030.54 -822,502.10 合计 -5,698,030.54 -5,680,931.74 其他说明： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 43、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） 361,296.68 14,742.97 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 企业合并 4,154,346.58 4,154,346.58 其他 211,302.53 155,004.15 211,302.53 合计 4,365,649.11 155,004.15 4,365,649.11 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 8,104.42 71,739.29 8,104.42 公益性捐赠支出 50,000.00 100,000.00 50,000.00 税收滞纳金 875.34 10,799.40 875.34 其他 2,213.30 3,328.70 2,213.30 合计 61,193.06 185,867.39 61,193.06 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,463,978.14 2,515,009.17 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 递延所得税费用 -2,107,088.78 -819,304.98 合计 1,356,889.36 1,695,704.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 21,335,081.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,200,262.17 子公司适用不同税率的影响 -183,199.64 调整以前期间所得税的影响 170,783.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,611,291.65 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -3,029,474.14 其他 -412,773.88 所得税费用 1,356,889.36 其他说明 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 7,999,383.70 -- 往来款 8,944,684.19 4,682,011.00 利息收入 424,536.52 1,107,666.90 政府补助 15,799,482.86 9,651,895.00 其他 211,302.53 155,004.15 合计 33,379,389.80 15,596,577.05 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用化支付 55,211,610.10 46,219,161.79 营业外支出 53,088.64 114,128.10 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 票据保证金 277,967.54 7,999,383.70 往来款 5,231,211.95 6,544,373.96 合计 60,773,878.23 60,877,047.55 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 634,430,000.00 371,682,678.08 合计 634,430,000.00 371,682,678.08 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 616,847,938.30 358,872,678.08 合计 616,847,938.30 358,872,678.08 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 16,000,000.00 合计 16,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 19,978,191.75 16,351,409.05 加：资产减值准备 -520,788.77 5,680,931.74 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 6,705,124.12 5,176,298.65 无形资产摊销 3,026,672.76 425,283.25 长期待摊费用摊销 1,158,730.82 24,259.98 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -361,296.68 -14,742.97 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 8,104.42 71,739.29 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 248,704.97 666,557.36 财务费用（收益以“－”号填列） 2,781,496.89 597,594.66 投资损失（收益以“－”号填列） -6,839,639.18 -4,612,680.95 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -1,886,305.20 -819,304.98 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -157,960.28 存货的减少（增加以“－”号填列） 38,224,187.88 17,681,927.07 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 126,444,592.15 -39,470,506.59 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -70,679,047.95 12,136,696.99 经营活动产生的现金流量净额 118,130,767.70 13,895,462.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 76,219,172.59 70,387,602.69 减：现金的期初余额 70,387,602.69 85,917,677.24 现金及现金等价物净增加额 5,831,569.90 -15,530,074.55 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 121,817,696.00 其中： -- 东莞英脉通信技术有限公司 16,400,000.00 杭州晨晓科技股份有限公司 105,417,696.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 19,301,956.45 其中： -- 东莞英脉通信技术有限公司 12,445,937.99 杭州晨晓科技股份有限公司 6,856,018.46 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 19,008,000.00 其中： -- 浙江欣网卓信科技有限公司 19,008,000.00 取得子公司支付的现金净额 121,523,739.55 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 76,219,172.59 70,387,602.69 其中：库存现金 1,238,921.76 107,240.05 可随时用于支付的银行存款 74,912,501.99 70,187,187.01 可随时用于支付的其他货币资金 67,748.84 93,175.63 三、期末现金及现金等价物余额 76,219,172.59 70,387,602.69 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 货币资金 307,967.54 保证金 固定资产 8,371,747.86 借款抵押 无形资产 1,339,620.94 借款抵押 投资性房地产 8,348,568.45 借款抵押 合计 18,367,904.79 -- 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 7,070,693.59 其中：美元 976,698.99 6.9762 6,813,647.50 欧元 32,889.27 7.8155 257,046.09 港币 应收账款 -- -- 57,291,739.31 其中：美元 8,212,456.54 6.9762 57,291,739.31 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 51、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政拨款 126,530.54 WOS4000 光传输平台关键技 术研究及应用补助款 24,489.84 财政拨款 3,052,200.00 萧山区经济和信息化局 18 年 度新兴产业投资示范项目补 助 3,052,200.00 财政拨款 2,907,000.00 市重大项目市级政府补助 2,907,000.00 财政拨款 2,907,000.00 收萧山区开发区管委会补贴- 市重大项目区配套补助 2,907,000.00 财政拨款 2,710,300.00 萧山区经济和信息化局 2017 年新光产业示范项目补助资 金 2,710,300.00 财政拨款 2,264,447.06 软件退税款 2,264,447.06 财政拨款 332,500.00 萧山区商务局 17 年外贸扶持 资金 332,500.00 财政拨款 320,600.00 萧山区科学技术局 18 年度萧 山区企业研发费资助奖金 320,600.00 财政拨款 319,000.00 萧山区经济和信息化局浙江 省软件和信息服务产业重点 基地能力提升资助 319,000.00 财政拨款 198,000.00 收中小微企业研发费补助 198,000.00 财政拨款 164,300.00 萧山区商务务局 18 年度萧山 区外贸扶持专项奖金 164,300.00 财政拨款 158,700.00 萧山区商务局 2017 年萧山区 加大外贸扶持资金 158,700.00 财政拨款 124,700.00 收萧山区开发区管委会补贴 124,700.00 财政拨款 100,000.00 国家高新技术企业奖励 100,000.00 财政拨款 100,000.00 小升规"企业政府奖励金 100,000.00 财政拨款 99,023.06 进项税加计抵减 99,023.06 财政拨款 72,415.62 萧山区财政局 19 年杭州市第 二批商务发展外贸财政专项 资金 72,415.62 财政拨款 18,127.00 收巴西参展展位市级补助 18,127.00 财政拨款 17,700.00 地方产业扶持政策补助 17,700.00 财政拨款 10,900.00 萧山区商务局 2018 年度服务 外包补助奖金 10,900.00 财政拨款 9,000.00 退役士兵增值税减免 9,000.00 财政拨款 6,000.00 杭州市萧山区商务局 17 年海 6,000.00 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 外资信服务项目 财政拨款 3,993.18 稳岗补贴 3,993.18 财政拨款 2,600.00 萧山区财政局 19 年杭州市第 二批商务发展外贸财政专项 资金 2,600.00 财政拨款 54.15 教育费附加返还 54.15 合计 16,025,090.61 -- 15,923,049.91 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 东莞英脉通 信技术有限 公司 2019 年 06 月 05 日 20,400,000.0 0 51.00% 非同一控制 下企业合并 2019 年 05 月 31 日 取得控制权 25,523,573.9 6 -5,786,495.01 杭州晨晓科 技股份有限 公司 2019 年 10 月 15 日 105,417,696. 00 52.99% 非同一控制 下企业合并 2019 年 09 月 30 日 取得控制权 14,683,893.5 6 7,272,655.80 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 东莞英脉通信技术有限公司 杭州晨晓科技股份有限公司 现金 16,400,000.00 105,417,696.00 合并成本合计 16,400,000.00 105,417,696.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 20,554,346.58 52,911,960.73 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 -4,154,346.58 52,505,735.27 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 1）2019年4月29日，公司第三届董事会第十七次会议决议公告，审议通过《关于公司对外投资的议案》，董事会同意公 司与阮强、深圳英脉恒通投资合伙企业(有限合伙)、深圳科创资本有限公司及东莞英脉通信技术有限公司签署《关于东莞英 脉通信技术有限公司之股权转让及增资协议》。 公司用自有或自筹资金840万元购买深圳科创所持有的英脉通信30%的股权(对应英脉通信注册资本出资额840万元）； 于前述股权转让之同时，公司拟用自有或自筹资金1,200万元认购英脉通信1,200万元的新增注册资本。本次投资完成后，公 司将持有英脉通信51%的股权（对应英脉通信注册资本出资额2,040万元）。 根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2019)第3538号《杭州万隆光电设备股份有限公司拟购买股 权涉及的东莞英脉通信技术有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》，本次交易的评估基准日为2019年1月31日，标 的公司采用资产基础法评估得到的股东全部权益价值为2,869.10万元；以该评估值为基础，经转让方与受让方协商一致，本 次交易标的资产价格为840万元。 东莞英脉通信技术有限公司购买日的净资产公允价值为42,535,777.60元，2019年6月11日收到万隆光电增资款400.00万元， 2019年6月14日收到深圳英脉恒通投资合伙企业（有限合伙）增资款161.00万元，增资后的净资产公允价值为48,145,777.60 元，合并取得的净资产为24,554,346.58元。 2）2019年8月27日，公司第三届董事会第十八次会议决议公告，审议通过《关于变更部分募集资金用途暨收购晨晓科技 股权的议案》，董事会同意公司变更年产150万台广电智能网络设备产业化升级项目的募集资金用途，用于收购杭州晨晓科 技股份有限公司52.99%股权，并终止原募投项目，变更投资金额 10,541.77万元。 根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2019)第3913号《杭州万隆光电设备股份有限公司拟收购股 权 涉及的杭州晨晓科技股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》，本次交易的评估基准日为2019年3月31日，在 本次交易的评估基准日，标的公司采用收益法评估得到的股东全部权益价值为20,124.98万元（以资产基础法和收益法进行评 估，选用收益法评估结果作为最终评估结果）；以该评估值为基础，经转让方与受让方协商一致，本次交易标的资产价格为 10,541.77万元。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 东莞英脉通信技术有限公司 杭州晨晓科技股份有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 12,445,937.99 12,445,937.99 6,856,018.46 6,856,018.46 应收账款 104,277,330.85 104,277,330.85 73,946,790.23 73,946,790.23 存货 19,918,260.67 19,918,260.67 14,351,994.44 14,351,994.44 固定资产 9,450,622.25 9,488,516.64 878,448.35 980,329.24 无形资产 9,001,653.32 155,730.18 11,567,381.57 3,742,152.18 应收票据 60,000.00 60,000.00 预付款项 3,829,348.15 3,829,348.15 238,161.28 238,161.28 其他应收款 3,126,785.71 3,126,785.71 102,010.17 102,010.17 长期待摊费用 419,223.31 419,223.31 递延所得税资产 2,768,937.91 2,768,937.91 1,769,745.87 1,769,745.87 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 交易性金融资产 14,000,000.00 14,000,000.00 其他流动资产 4,593,322.51 4,593,322.51 应付账款 101,267,454.22 101,267,454.22 22,924,298.38 22,924,298.38 递延所得税负债 1,321,204.31 1,158,502.28 预收款项 714,047.97 714,047.97 46,975.32 46,975.32 应付职工薪酬 1,947,369.43 1,947,369.43 2,707,602.21 2,707,602.21 应交税费 1,431,680.27 1,431,680.27 135,615.78 135,615.78 应付利息 57,000.00 57,000.00 其他应付款 16,023,566.36 16,023,566.36 1,478,150.61 1,478,150.61 净资产 42,535,777.60 35,048,953.16 99,852,728.30 93,287,882.08 取得的净资产 20,554,346.58 52,911,960.73 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、同一控制下企业合并 是否存在同一控制下企业合并的情形 □ 是 √ 否 3、反向购买 是否存在反向购买的情形 □ 是 √ 否 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于 2019 年 11 月 29 日新设立全资子公司杭州万隆通讯技术有限公司。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州隆胜投资有 限公司 杭州 杭州 投资 100.00% 新设 浙江欣网卓信科 技有限公司 杭州 杭州 电信增值服务业 60.00% 非同一控制下企 业合并 杭州沂滨科技有 限公司 杭州 杭州 电信增值服务业 60.00% 非同一控制下企 业合并 杭州万隆通讯技 术有限公司 杭州 杭州 通讯设备制造业 100.00% 新设 杭州晨晓科技股 份有限公司 杭州 杭州 通讯设备制造业 52.99% 非同一控制下企 业合并 东莞英脉通信技 术有限公司 东莞 东莞 通讯设备制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 浙江欣网卓信科技有限 公司 40.00% 7,159,202.55 2,872,000.00 19,534,509.44 杭州晨晓科技股份有限 公司 47.01% 3,418,875.49 50,359,643.06 东莞英脉通信技术有限 公司 49.00% -2,835,382.55 20,756,048.47 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 浙江欣 网卓信 科技有 限公司 48,050,8 83.21 8,807,03 4.66 56,857,9 17.87 8,021,64 4.28 8,021,64 4.28 39,003,7 84.93 6,187,69 1.06 45,191,4 75.99 7,071,40 3.64 7,071,40 3.64 杭州晨 晓科技 股份有 限公司 110,107, 209.65 13,265,9 20.51 123,373, 130.16 15,152,0 67.08 1,095,67 8.98 16,247,7 46.06 东莞英 脉通信 技术有 限公司 99,533,3 84.69 23,014,2 26.57 122,547, 611.26 79,025,0 84.64 1,163,24 4.03 80,188,3 28.67 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 浙江欣网卓 信科技有限 公司 59,909,583.8 3 17,898,006.3 7 17,898,006.3 7 15,992,425.8 8 13,295,578.7 4 4,770,971.55 4,770,971.55 4,654,246.86 杭州晨晓科 技股份有限 公司 14,683,893.5 6 7,272,655.80 7,272,655.80 10,371,440.9 6 东莞英脉通 信技术有限 公司 25,523,573.9 6 -5,786,495.01 -5,786,495.01 61,615,992.0 8 其他说明： 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融 资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与 这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基 于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应 的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场 风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政 策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业 务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结 果上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、 特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的 财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录 进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用 风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当 时购买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承 受信用风险的担保。 本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的40.96%（2018年：46.89%）；本集团其他应收款 中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的39.97%（2018年：45.23%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现 金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够 备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额 度为13,220.00万元（2018年12月31日：19,501.00万元）。 期末，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 项 目 2019.12.31 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融资产： 货币资金 76,527,140.13 -- -- 76,527,140.13 交易性金融资产 146,687,265.18 -- -- 146,687,265.18 应收票据 23,011,887.84 -- -- 23,011,887.84 应收账款 209,567,923.45 108,525,590.74 -- 318,093,514.19 应收款项融资 9,930,613.96 -- -- 9,930,613.96 其他应收款 7,573,922.38 4,277,450.05 162,630.00 12,014,002.43 金融资产合计 473,298,752.94 112,803,040.79 162,630.00 586,264,423.73 金融负债： 短期借款 61,587,445.48 -- -- 61,587,445.48 交易性金融负债 248,704.97 666,557.36 -- 915,262.33 应付票据 50,319,537.96 -- -- 50,319,537.96 应付账款 62,725,598.36 5,187,338.27 -- 67,912,936.63 其他应付款 1,783,458.37 38,884,793.00 -- 40,668,251.37 金融负债和或有负债合计 176,664,745.14 44,738,688.63 -- 221,403,433.77 期初，本集团持有的金融资产、金融负债和按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 项 目 2018.12.31 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融资产： 货币资金 78,416,986.39 -- -- 78,416,986.39 应收票据 16,673,348.49 -- -- 16,673,348.49 应收账款 199,709,457.41 69,457,601.59 -- 269,167,059.00 其他应收款 5,353,858.52 3,659,712.68 -- 9,013,571.20 其他流动资产（理财产品） 150,269,326.88 -- -- 150,269,326.88 金融资产合计 450,422,977.69 73,117,314.27 -- 523,540,291.96 金融负债： 短期借款 37,990,000.00 -- -- 37,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 666,557.36 -- -- 666,557.36 应付票据及应付账款 65,560,174.12 2,367,982.31 -- 67,928,156.43 其他应付款 58,952,645.84 43,659.65 -- 58,996,305.49 金融负债和或有负债合计 163,169,377.32 2,411,641.96 -- 165,581,019.28 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇 率风险和其他价格风险。 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息 金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同 的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险， 并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债 务的利息费用，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是 进行利率互换的安排来降低利率风险。 对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响 是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本 集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度 估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币 之外的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币 资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。 本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇 率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维 持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其 他权益工具或出售资产以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日，本集团的资产负债率为 27.46%（2018年12月31日：24.14%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额： 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产 （理财产品）、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。 本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细披露。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的最终控制方 本企业最终控制方是许泉海、许梦飞父女。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4、关联交易情况 （1）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,011,545.14 2,980,373.76 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，本集团密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本集团财务状况、经 营成果等方面的影响。本集团预计此次疫情将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进 展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 截至 2020 年 4 月 28 日（董事会批准报告日），本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 263,693, 543.59 100.00% 30,005,1 58.46 11.38% 233,688,3 85.13 288,835,0 69.53 100.00% 28,680,55 4.80 9.93% 260,154,51 4.73 其中： 应收广电及电信运 营商 181,421, 842.70 68.80% 10,145,2 39.38 5.59% 171,276,6 03.32 196,814,3 34.58 68.14% 11,633,77 7.56 5.91% 185,180,55 7.02 应收国内经销客户 56,701,8 46.69 21.50% 19,219,0 15.17 33.89% 37,482,83 1.52 66,269,28 2.98 22.94% 16,734,87 3.08 25.25% 49,534,409. 90 应收其他客户 18,834,4 04.18 7.14% 632,014. 74 3.36% 18,202,38 9.44 21,145,39 3.88 7.32% 306,143.2 0 1.45% 20,839,250. 68 应收国外客户 6,735,45 0.02 2.56% 8,889.17 0.13% 6,726,560 .85 4,606,058 .09 1.60% 5,760.96 0.13% 4,600,297.1 3 合计 263,693, 543.59 100.00% 30,005,1 58.46 11.38% 233,688,3 85.13 288,835,0 69.53 100.00% 28,680,55 4.80 9.93% 260,154,51 4.73 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：应收国内广电客户 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 118,303,311.98 1,703,567.69 1.44% 1 至 2 年 54,413,768.81 4,244,273.97 7.80% 2 至 3 年 5,606,935.00 1,472,156.85 26.26% 3 至 4 年 783,076.00 472,288.80 60.31% 4 至 5 年 1,136,008.01 1,074,209.17 94.56% 5 年以上 1,178,742.90 1,178,742.90 100.00% 合计 181,421,842.70 10,145,239.38 5.59% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国内经销客户 单位： 元 名称 期末余额 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 21,902,882.52 1,734,708.30 7.92% 1 至 2 年 14,727,288.09 4,045,291.49 27.47% 2 至 3 年 7,930,356.61 3,655,259.97 46.09% 3 至 4 年 3,464,862.87 1,961,250.98 56.60% 4 至 5 年 4,022,005.30 3,168,053.13 78.77% 5 年以上 4,654,451.30 4,654,451.30 100.00% 合计 56,701,846.69 19,219,015.17 33.89% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国内直销客户 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 17,461,580.29 138,295.72 0.79% 1 至 2 年 1,189,357.39 383,639.12 32.26% 2 至 3 年 183,466.50 110,079.90 60.00% 合计 18,834,404.18 632,014.74 3.36% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收国外客户 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 6,734,220.14 8,889.17 0.13% 1 至 2 年 1,229.88 合计 6,735,450.02 8,889.17 0.13% 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 164,401,994.93 1 至 2 年 70,331,644.17 2 至 3 年 13,720,758.11 3 年以上 15,239,146.38 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 3 至 4 年 4,247,938.87 4 至 5 年 5,158,013.31 5 年以上 5,833,194.20 合计 263,693,543.59 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 28,680,554.80 1,949,267.67 624,664.01 30,005,158.46 合计 28,680,554.80 1,949,267.67 624,664.01 30,005,158.46 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 624,664.01 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 50,015,229.49 18.97% 2,541,263.08 客户 2 41,721,352.70 15.82% 600,787.48 客户 3 23,571,177.27 8.94% 864,827.53 客户 4 13,124,955.30 4.98% 2,463,844.07 客户 5 12,701,299.23 4.81% 567,010.33 合计 141,134,013.99 53.52% 7,037,732.49 2、其他应收款 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 18,172,437.52 6,526,265.22 合计 18,172,437.52 6,526,265.22 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收押金和保证金 6,276,653.68 6,201,943.04 应收其他款项 11,895,783.84 324,322.18 合计 18,172,437.52 6,526,265.22 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,470,956.78 199,625.00 3,670,581.78 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -240,000.00 240,000.00 本期计提 30,980.00 30,980.00 本期转回 729,417.12 32,375.00 761,792.12 本期核销 10,300.00 7,250.00 17,550.00 2019 年 12 月 31 日余额 2,491,239.66 400,000.00 30,980.00 2,922,219.66 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 14,964,231.23 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 1 至 2 年 2,023,499.45 2 至 3 年 1,830,417.00 3 年以上 2,276,509.50 3 至 4 年 927,859.50 4 至 5 年 213,350.00 5 年以上 1,135,300.00 合计 21,094,657.18 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 3,670,581.78 30,980.00 761,792.12 17,550.00 2,922,219.66 合计 3,670,581.78 30,980.00 761,792.12 17,550.00 2,922,219.66 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 17,550.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 东莞英脉通信技术有 限公司 往来款 10,250,393.15 1 年以内 48.59% 512,519.66 杭州隆胜投资有限公 司 往来款 2,000,005.00 1 年以内 9.48% 100,000.25 广西广播电视信息网 络股份有限公司 保证金 1,591,344.26 4 年以内 7.54% 450,435.99 四川省有线广播电视 网络股份有限公司 保证金 1,400,000.00 5 年以内 6.64% 735,000.00 山西广电信息网络 （集团）有限责任公 保证金 618,467.00 3 年以内 2.93% 113,693.40 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 司 合计 15,860,209.41 75.19% 1,911,649.30 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 255,617,696.00 255,617,696.00 118,800,000.00 118,800,000.00 合计 255,617,696.00 255,617,696.00 118,800,000.00 118,800,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 浙江欣网卓信 科技有限公司 118,800,000.0 0 118,800,000.00 东莞英脉通信 技术有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 杭州晨晓科技 股份有限公司 105,417,696.0 0 105,417,696.00 杭州隆胜投资 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州万隆通讯 技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 118,800,000.0 0 136,817,696.0 0 255,617,696.00 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 267,814,629.50 197,358,705.43 325,493,506.16 244,445,759.96 其他业务 8,734,478.75 7,481,594.65 4,749,152.07 2,991,469.78 合计 276,549,108.25 204,840,300.08 330,242,658.23 247,437,229.74 是否已执行新收入准则 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 □ 是 √ 否 其他说明： （1）主营业务（分行业） 行业（或：业务）名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机、通信和其他电 子设备制造业 267,814,629.50 197,358,705.43 325,493,506.16 244,445,759.96 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有线电视光纤传输设备 144,225,350.27 96,449,978.67 194,249,300.71 132,626,998.72 有线电视电缆传输设备 69,068,203.15 53,302,245.76 64,546,167.90 50,942,630.48 数据通信系统 45,125,957.23 39,615,658.43 40,438,577.47 37,879,840.84 前端系统 7,828,171.53 6,584,698.59 4,178,202.18 2,702,739.37 智能化监控设备 1,566,947.32 1,406,123.98 22,081,257.90 20,293,550.55 合 计 267,814,629.50 197,358,705.43 325,493,506.16 244,445,759.96 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 150,532,100.24 115,729,868.87 225,716,330.31 175,374,734.62 境外 117,282,529.26 81,628,836.56 99,777,175.85 69,071,025.34 合 计 267,814,629.50 197,358,705.43 325,493,506.16 244,445,759.96 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 4,308,000.00 -- 交易性金融资产在持有期间的投资收益 5,574,985.83 -- 理财产品收益 -- 4,532,987.71 合计 9,882,985.83 4,532,987.71 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 353,192.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,658,602.85 委托他人投资或管理资产的损益 6,839,639.18 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -248,704.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,312,560.47 减：所得税影响额 3,216,413.94 少数股东权益影响额 3,038,253.68 合计 18,660,622.17 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 2019 年度软件退税款 2,264,447.06 符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.10% 0.1783 -- 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -1.10% -0.0936 -- 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 杭州万隆光电设备股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 第十三节备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、经公司法定代表人签名的2019年年度报告文本原件。