300547_2019_川环科技_2019年年度报告_2020-04-23.txt

四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 1 2019 年年度报告 证劵代码：300547 证劵简称：川环科技 2020 年 4 月 23 日 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人文谟统、主管会计工作负责人唐兴建及会计机构负责人邱隆昌声明：保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、行业周期波动风险： 汽车行业属于周期性行业，其受宏观经济等因素影响波动性明显。我国宏观经济周期性波 动必然对我国汽车市场和汽车消费带来影响。 当国内宏观经济处于上升阶段时，汽车市场发 展迅速，汽车消费活跃；反之当宏观经济处于下降阶段时，汽车市场发展放缓，汽车消费受 阻，公司作为汽车零部件的供应商，也必然受到经济周期波动的影响。 2、市场竞争的风险： 目前国内生产汽车胶管的厂商有 50 多家，其中外资企业 20 家，占 1/3 左右，占据着 大部分配套市场。各厂家在产品开发、技术引进及产品宣传等方面力度的加强，使公司的市 场竞争优势将面临挑战。同时，鉴于当前国内汽车零部件市场为买方市场，价格竞争成为市 场竞争的重要手段，同类生产厂家的降价促销活动对本公司的产品价格构成一定压力，从而 对公司产品的销售利润产生不利影响。 3、产品质量风险： 汽车胶管产品性能对汽车的性能、安全、可靠性等有至关重要的影响，随着国家对汽车总 体质量的要求不断提高，传统的产品标准必须围绕安全、清洁、节能、环保等方面得以提升， 督促整车与零部件企业把好质量关，提高汽车产品质量，促使零部件企业更加重视产品的质 量稳定性与一致性，从而减少由缺陷零部件带来的安全隐患，降低诱发整车召回的可能性。 公司虽未曾发生过因质量问题导致汽车召回的重大事件，但如若公司确因产品质量出现问题 导致的汽车质量缺陷需要召回，将会给公司带来损失。 4、应收账款风险： 公司属于汽车零部件行业，核心业务是为各主机厂配套车用橡胶软管。由于主机厂大都采 取“零库存”的原材料库存管理模式，公司按照行业惯例一般先发货给客户装车使用合格后 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 开具发票，发票送达客户审批挂账后，主机厂按付款周期2-3个月滚动式结算方式，所以公 司销售回款需要一定的周期。随着公司销售收入的持续增长和客户数量的增加，应收账款余 额可能保持在较高水平。若宏观经济环境发生变化，单一客户因经营状况等发生重大不利变 化导致货款回收不及时，甚至不能收回时，可能会造成公司货款损失的风险。 5、管理风险： 公司规模快速扩张对市场开拓、营运管理、财务管理、内部控制等多方面的更高要求，使 公司存在一定的经营管理风险。 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差 异。敬请投资者注意投资风险。 董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以216,906,174为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.77元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 目录 第一节重要提示、目录和释义 .............................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................ 6 第三节公司业务概要 .................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................... 17 第五节重要事项 ........................................................................ 31 第六节股份变动及股东情况 ............................................................... 56 第七节优先股相关情况................................................................... 63 第八节可转换公司债券相关情况 ........................................................... 63 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................... 64 第十节公司治理 ........................................................................ 70 第十一节公司债券相关情况 ............................................................... 76 第十二节财务报告 ...................................................................... 77 第十三节备查文件目录.................................................................. 205 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或川环股份 指 四川川环科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 文谟统、文建树 董事会 指 四川川环科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川川环科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 湘财证券、保荐机构、保荐人 指 （主承销商）湘财证券股份有限公司 福翔科技、子公司、全资子公司 指 四川福翔科技有限公司，四川川环科技股份有限公司的全资子公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日--12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日--12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构、会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 川环科技 股票代码 300547 公司的中文名称 四川川环科技股份有限公司 公司的中文简称 川环科技 公司的外文名称（如有） Sichuan Chuanhuan Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Chuanhuan Technology 公司的法定代表人 文谟统 注册地址 四川省达州市大竹县工业园区 注册地址的邮政编码 635100 办公地址 四川省达州市大竹县工业园区 办公地址的邮政编码 635100 公司国际互联网网址 电子信箱 chkj@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张富厚 周贤华 联系地址 四川省达州市大竹县工业园区 四川省达州市大竹县工业园区 电话 0818-6923198 0818-6923198 传真 0818-6231544 0818-6231544 电子信箱 chkj@ chkj@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网( 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 谢芳、范大洋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 湘财证券股份有限公司 长沙市天心区湘府中路 198 号 新南城商务中心 A 栋 11 楼 黄刚 自 2016 年 9 月 30 日起至其后 三个完整会计年度 湘财证券股份有限公司 长沙市天心区湘府中路 198 号 新南城商务中心 A 栋 11 楼 温立勇 自 2016 年 9 月 30 日起至其后 三个完整会计年度 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 576,570,899.55 610,366,219.73 -5.54% 647,774,368.00 归属于上市公司股东的净利润 （元） 112,506,592.41 137,138,181.02 -17.96% 114,276,065.59 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 73,034,860.15 96,089,292.96 -23.99% 107,710,598.64 经营活动产生的现金流量净额 （元） 46,753,294.60 119,157,408.36 -60.76% -12,258,550.52 基本每股收益（元/股） 0.6430 1.1414 -43.67% 0.9558 稀释每股收益（元/股） 0.6430 1.1414 -43.67% 0.9558 加权平均净资产收益率 13.95% 18.80% -4.85% 17.53% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 973,726,031.40 971,215,806.10 0.26% 919,240,089.01 归属于上市公司股东的净资产 （元） 836,529,644.55 789,153,694.29 6.00% 700,147,003.27 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 216,906,174 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 金额 □ 是 √ 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5187 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 122,294,165.22 120,627,765.74 132,803,156.70 200,845,811.93 归属于上市公司股东的净利润 28,152,235.77 27,047,939.16 25,823,188.01 31,483,229.47 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 18,279,917.04 15,029,391.45 14,474,887.60 25,250,664.06 经营活动产生的现金流量净额 2,815,946.54 34,584,460.95 20,344,750.81 -10,994,189.91 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 112,506,592.41 137,138,181.02 836,529,644.55 788,942,543.01 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 15,459,078.75 29,912,992.75 -480,377.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 28,253,125.51 15,344,150.00 9,001,015.42 政府补助收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 -3,921.76 -133,999.01 -380,770.92 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -105,770.85 -931,631.24 -87,123.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 调减以前年度多计提的所得税 3,299,329.56 减：所得税影响额 4,130,779.39 6,441,954.00 1,487,276.47 少数股东权益影响额（税后） 合计 39,471,732.26 41,048,888.06 6,565,466.95 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主要业务 公司主营业务为汽车、摩托车用橡塑软管及总成的研发、设计、制造和销售，公司是国内从事汽车、 摩托车用橡塑软管及总成专业生产的企业。目前已经构建了自有国际知名品牌、自营销售网络、自主研发 设计及制造生产基地的成熟稳定体系，综合实力较强。公司经过多年积累，配方设计及工艺制造技术经验 成熟，产品质量稳定。公司为国内50多家主机厂供货，50多家摩托车厂商，以及200多家二次配套厂商建 立了稳定的供配关系，产品综合市场占有率在15%以上。 （二）公司的主要产品 公司主要产品：汽车、摩托车、通机、轨道交通及船舶等领域各类特殊性能软管及总成。其中汽车领 域涵盖燃油系统、冷却系统、制动系统、转向系统、进排气系统、车身附件系统管路及总成等各大系列。 产品涉及低渗透燃油管及总成、多层复合尼龙管及总成、冷却水管及总成、空滤器通气管及总成、真空制 动软管总成、液压制动软管总成、涡轮增压管路总成、变速箱油冷却管总成、空调软管总成、高低压动力 转向管及总成、天窗排水管总成等品种，是国内规模较大的专业汽车胶管供应商之一，同时也是国内摩托 车胶管系列产品的主要供应商之一。 （三）公司主要经营模式 1、采购模式 公司制定了《供应商管理控制程序》、《采购过程控制程序》、《采购产品验证控制程序》等制度对 采购过程实施有效管理，直接采购和通过经销商进行采购两种模式。公司生产所需的主要原辅材料、设备 及其它物资均通过公司采购中心及相关部门共同负责供应商的选择、评定及相关工作，向国内外生产商和 经销商集中统一采购。 2、生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。公司通过与客户签订框架销售合同，公司生产部门制定年度生产计 划，公司储备合理库存，以满足市场需求。在生产过程中，首先公司注重按照全球汽车零部件企业与整车 厂之间的模块化、系统化配套趋势，加强对产品的模块化生产管理，其次，公司导入先进的ERP管理系统， 依据制造过程中原材料和产品规格多样、品种丰富和批量不同的特点，持续推进精益生产模式，形成公司 特有的柔性生产模式，能够满足国内外主机市场的订单要求。最后，公司严格贯彻执行质量体系关于生产 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 过程的管理和控制，对产品的试生产、批量生产、总装、检验、出货、交付均能满足客户的需求。 3、销售模式 公司销售产品采用直销模式，按销售区域不同分为国内销售和国外销售，其中以国内销售为主。公司 营销中心负责与国内外客户洽谈合作意向，在向客户批量供应产品之前，要经过多项客户认证程序，通过 认证进入配套体系后公司通常能够与客户建立长期稳定的合作关系。公司主要通过每年与客户进行供应商 年度合同谈判，确定当年向客户的供货比例，每年签订一次框架销售合同，以销定产。 (四)汽车胶管的发展现状 我国汽车胶管的生产仍处于发展的初级阶段，汽车胶管企业数量众多，但规模相对较小。企业在内部 管理水平、技术水平存在一定差异，产品质量良莠不齐，价格承受能力有一定差距。总体来看，国内汽车 胶管生产厂家的规模、质量、品种、能级和系列化配套能力普遍与市场需求相差较远，尚不能全部为国产 品牌及合资引进的高档轿车配套各类汽车胶管。 近年来，特种橡胶和新材料的发展也为汽车胶管的发展提供了空间。当前，伴随汽车轻量化的发展趋 势，塑料管路的市场规模在不断扩大，当前的供应体系以外国独资或国内合资等大型企业为主，行业竞争 程度相对不充分，市场拓展空间较大。而同时，橡胶管路以其可自由弯曲性、多次屈挠性和柔软变形性， 区别于各类金属和非金属管材中独树一帜，无可取代。 (五) 国内汽车行业的发展形势 2019 年国内汽车市场受全球贸易环境变化、国内经济增速放缓、汽车排放标准切换、新能源汽车补 贴退坡等多重因素影响，延续 2018 年下半年以来的下滑走势，汽车行业竞争呈现不断加剧的态势。整个 汽车行业受宏观经济放缓、汽车市场趋向饱和、国六排放提前实施等多种因素影响，致使汽车销量持续下 降，车企效益下滑。据中汽协数据显示，2019年我国汽车产销分别为2,572.1万辆和2,576.9万辆，同比下降 7.5%和8.2%，产销降幅比去年分别扩大3.3%和5.4%。原本高补贴高增长的新能源汽车行业，自7月宣布补 贴退坡后，销量出现断崖式下滑，受此影响全年产销分别为124.2万辆和120.6万辆，同比下降2.3%和4.0%。 对于目前我国汽车行业持续两年出现销量下滑，中汽协会预测2020年中国汽车市场全年销量仍将下滑约2%。 从中长期来看，随着我国经济发展、国民收入增加、消费能力的提升，我国汽车工业以及汽车零部件 行业仍具备较大的发展空间。随着全球汽车产业电动化、智能化、网联化等变革趋势的显现，汽车行业在 “智能、环保” 两大主题的推动下，正在进入产品及产业形态的转型升级阶段。对零部件企业而言，在新能 源汽车、智能驾驶、轻量化等业务领域具有较好的发展机会。 （六）公司行业地位 1、汽车胶管属于零部件配套的基础部件，公司作为国内汽车管路研究与开发的专业生产厂商，多年 来始终坚持“以技术为引领”的企业发展方向，紧跟国际一流汽车厂商的技术发展步伐，通过不断攻坚克难， 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 成功对接具有国际先进技术水平的汽车管路标准，尤其是高端乘用车的技术标准。在汽车用流体管路领域， 公司已经取得了许多成果与专利。 2、公司拥有较强的研发优势和技术工艺优势，严格的质量控制和性价比为公司产品带来较高的市 场认可度，公司与大中型整车厂商建立了长期稳定的合作关系，客户群体涵盖了国内大多数整车制造企业， 公司不断做精做强主营业务，保持了经营业绩的稳定增长，多年来被行业协会评为十强单位，形成了较为 明显的市场优势地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司总股本 123,488,430 股.以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股, 转增后 216,906,174 股。 固定资产 报告期内 240,020,752.92 元,比上年同期 174,403,562.73 元增加 65,617,190.19 元.。主 要在建工程转入新增加固定资产。 无形资产 报告期内 10,351,015.92 元，比上年同期 10,636,393.68 元减少 285,377.76 元。主要 系分摊土地费减少所致。 在建工程 报告期内 9,564,711.02 元,比上年同期 47,317,227.30 元减少 37,542,516.28 元。主要 在建工程项目已完工转入固定资产所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、技术优势 公司始终坚持走科技兴企，自主创新之路，以市场为导向，企业为主体，项目为载体，自主开发与产 学研用有机融合的技术创新体系。紧紧围绕安全、节能、环保技术发展方向，秉承“研发一代，生产一代， 储备一代，构思一代”创新理念，持续加大研发投入，已形成多层次研发格局，不断开展新材料、新工艺、 新产品的研发，取得系列创新成果，应用于批量生产，确保产品质量。 公司积累了三十多年车用软管及总成开发和产业化的成熟经验，在管路相关性、高性能、轻量化、耐 久性，环保等研发方面，形成大批专有技术和关键诀窍（Know-How），拥有自主知识产权，特别是材料 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 配方、结构设计、复合技术、先进工艺等有较扎实的研究开发基础，具备与OEM同步设计开发和总成化的 能力，增强企业核心竞争力，新产品研发和产业化优势突出，不断适应市场新的需求。截止2019年公司获 得国家授权专利共计55项，其中发明专利9项。 2、品牌与渠道优势 鉴于行业自身特点，进入主机厂的供配体系所需较长时间的认证，品牌（企业形象）经营的整体规划 要求：创立品牌（奠定品牌基础）、建设品牌（累积品牌资产），完善品牌（提升品牌质量）。2018年荣 获“全国就业与社会保障先进民营企业”、“中国上市公司诚信企业百佳”、“2017年度最具投资价值金牛奖” 等荣誉，在行业中地位突出。公司作为中国胶管十强企业，经过多年的发展与积累，已成为了车用胶管行 业的主流供应商。“川环”品牌在国内外行业内已具有较高的知名度与品牌影响力。 公司依托较强的两个省级技术中心和一个省级重点实验室研发平台和自主创新能力，充分利用自身品 牌优势和较完善的营销策略、畅通的国内外销售渠道，以市场为导向，积极培育客户群。目前公司拥有50 多家汽车主机厂、50多家摩托车厂以及上百家二次配套厂商的客户群体。公司与吉利、上汽五菱、长安、 长安福特、马自达、三菱、北汽、广汽、比亚迪、奇瑞等整车厂建立了长期稳定的合作关系，成为国内外 众多整车制造企业的定点供配基地，形成了较为明显的市场优势地位。 公司于2019年4月10日公告取得国家知识产权局和巴西联邦共和国颁发的注册商标证书，其证书信息如 下： 序号 商标国别 商标名称 注册号 核定使用商品/服务项目 注册有效期 1 中国 第31222206号 第42类：技术研究；工程绘图；质量控制；材 料测试；车辆性能检测；工业品外观设计；计 算机软件咨询；计算机编程；计算机软件维护； 无形资产评估 2019年03月07日至 2029年03月06日 2 中国 第31214336号 第41类：教育；商业培训；培训；安排和组织 会议；安排和组织大会；函授课程；职业再培 训；商业培训咨询服务；组织表演（演出）； 组织文化活动 2019年03月07日至 2029年03月06日 3 中国 第31217015号 第17类：灌溉用软管；非金属柔性管；浇水软 管；花园浇水用软管；塑料软管；农业用橡胶 软管；帆布水龙带；纺织材料制软管；非金属 软管；运载工具喷油嘴用连接软管 2019年03月07日至 2029年03月06日 4 中国 第31220159号 第17类：灌溉用软管；非金属柔性管；浇水软 管；花园浇水用软管；塑料软管；农业用橡胶 软管；帆布水龙带；纺织材料制软管；非金属 软管；运载工具喷油嘴用连接软管 2019年03月07日至 2029年03月06日 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 5 巴西联邦 共和国 911301739 类别：17 浇水软管；非金属软管；纺织材料制软管；运 载工具散热器用连接软 管；管道垫圈；橡胶和硬纤维垫圈；生橡胶和 半成品橡胶；合成橡胶； 硬橡胶；保护机器部件用橡胶套。 2018年05月29日至 2028年05月29日 6 巴西联邦 共和国 912110597 类别：17 浇水软管；非金属软管；纺织材料制软管；运 载工具散热器用连接软 管；管道垫圈；橡胶和硬纤维垫圈；生橡胶和 半成品橡胶；合成橡胶； 硬橡胶；保护机器部件用橡胶套。 2018年10月09日至 2028年10月09日 以上商标的注册人为：四川川环科技股份有限公司。上述商标的取得虽然不会对公司生产经营产生重 大影响，但有利于公司加强对注册商标的保护，提高公司品牌知名度，防止商标侵权事件的发生，从而进 一步提升公司的核心竞争力。 3、产品优势 公司专业开发、生产和销售车用软管及总成，品种齐全，在安全、质量、节能和环保等方面符合欧美 等发达国家的技术标准和汽车整车厂的认证要求，为行业提供整体解决方案。公司产品范围涵盖车用燃油、 冷却、制动、动力转向、进排气、车身附件等各大系统，其中燃油系统胶管及总成，冷却系统胶管及总成、 汽车涡轮增压管路总成是公司的主要收入来源，并保持了稳定增长。 公司经过多年的发展和积累，逐步形成了较为完善的产品系列，同时不断的研发投入和技术创新，紧 盯汽车技术发展的新趋势，积极应对市场的需求变化，研发一批具备技术含量和高附加值的新产品，丰富 公司的产品系列，实现整车全覆盖，确保公司市场占有率的持续提高，未来收入的稳定增长。为扩大产品 应用，公司正在积极拓展轨道交通、航空、船舶、3C、石化等领域。 4、完善企业管理体系，为拓展市场奠定基础 公司建立健全各项管理体系，完善了质量保障体系，确保产品质量稳定。公司先后通过了ISO 9001质 量管理体系，ISO 14001环境管理体系，OHSAS 18001职业健康安全管理体系和IATF 16949汽车行业质量管 理体系认证；知识产权管理体系正在宣贯中。还通过了中汽认证中心的CCAP安全产品认证，美国CARB、 DOT、EPA和欧盟ROHS产品认证。为公司产品进入国内外市场建立了绿色通道。 5、先进的试验和检测技术 先进的试验和检测技术是供应商根据主机厂对不同车型产品的性能和质量要求进行改进，参与主机厂 同步开发进程的关键之一。公司高度重视试验和检测技术能力的提升，先后购置了高低压脉冲循环试验机、 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 动态臭氧试验机、燃油渗透试验机、伺服拉伸试验机、红外光谱分析仪等试验和检测设备100余台（套）， 进一步升级实验室软硬件设施，完善实验室管理体系，积极推进ISO/IEC17025实验室国家认可。 借助先进的试验设备和技术检测手段，可独立有效开展高分子材料分析及产品性能测试,能充分满足主 机厂的质量标准和性能要求，并与国内外知名检测机构长期合作，提升实验室试验检测能力水平。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 中国汽车工业协会发布2019年全国汽车产销量数据显示，中国汽车产销分别为2,572.1万辆和2,576.9 万辆，产销量继续蝉联全球第一。但从同比情况来看，去年的产销量分别下降7.5%和8.2%。相较2018年， 上述降幅分别扩大4.2和5.4个百分点。其中，新能源汽车产销124.2万辆和120.6万辆，同比下降2.3%和4.0%。 在新能源汽车主要品种中，纯电动汽车产量同比略有增长，销量小幅下降，插电式混合动力汽车产销均呈 明显下降。 报告期内，公司实现营业总收入57,657.09万元，比上年同期下降5.54%；营业利润10,959.38万元，比 上年同期下降28.35%；利润总额 12,556.89万元，比上年同期下降18.04%；归属于上市公司股东的净利润 为 11,250.66万元，比上年同期下降17.96%。报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,303.49万元，较同期下降23.99%， 截至2019年12月31日，公司资产总额 97,372.60 万元，比上年同期末增长0.26%，归属于上市公司股 东的所有者权益83,652.96万元，比上年同期末增长6.00%；归属于上市公司股东的每股净资产 3.86元，比 上年同期末下降39.59%. 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 576,570,899.55 100% 610,366,219.73 100% -5.54% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 分行业 非轮胎橡胶制品 576,570,899.55 100.00% 610,366,219.73 100.00% -5.54% 分产品 汽车燃油系统软管 157,925,314.67 27.39% 169,489,707.84 27.77% -6.82% 汽车冷却系统软管 294,431,431.55 51.07% 314,701,084.13 51.56% -6.44% 汽车附身系统及制 动软管 34,064,273.69 5.91% 50,472,821.62 8.27% -32.51% 摩托车软管 86,115,609.51 14.94% 72,807,209.57 11.93% 18.28% 其他收入 4,034,270.13 0.70% 2,895,396.57 0.47% 39.33% 分地区 华北地区 23,946,567.39 4.15% 19,445,230.91 3.19% 23.15% 东北地区 22,569,554.25 3.91% 29,695,668.92 4.87% -24.00% 华东地区 238,553,513.57 41.37% 221,696,759.37 36.32% 7.60% 华中地区 21,037,925.30 3.65% 17,405,631.94 2.85% 20.87% 华南地区 113,532,147.19 19.69% 140,979,874.71 23.10% -19.47% 西南地区 132,085,490.74 22.91% 155,241,094.63 25.43% -14.92% 西北地区 0.00% 0.00 0.00% 国外： 24,845,701.11 4.31% 25,901,959.25 4.24% -4.08% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 非轮胎橡胶制品 572,536,629.42 409,111,967.90 28.54% -5.75% -0.30% -3.91% 分产品 汽车燃油系统软 管 157,925,314.67 107,668,650.77 31.82% -6.82% -16.23% -5.36% 汽车冷却系统软 管 294,431,431.55 220,090,760.65 25.25% -6.44% 2.95% -5.13% 汽车附身系统软 管 34,064,273.69 24,408,027.63 28.35% -32.51% 7.64% -0.21% 摩托车软管 86,115,609.51 56,944,528.85 33.87% 18.28% -5.11% 0.79% 合计 572,536,629.42 409,111,967.90 28.54% -5.75% -3.39% -3.91% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 分地区 华北地区 23,946,567.39 19,526,511.00 18.46% 27.29% -4.09% -8.27% 东北地区 22,569,554.25 18,173,818.98 19.48% 52.81% -29.51% -50.80% 华东地区 238,553,513.57 168,451,365.06 29.39% 29.84% 14.98% 21.82% 华中地区 21,037,925.30 15,853,983.12 24.64% 42.85% 2.50% 2.25% 华南地区 113,532,147.19 79,381,494.30 30.08% 31.51% 43.14% 32.17% 西南地区 128,051,220.61 92,049,841.57 28.11% 31.13% -36.96% -28.26% 西北地区 国外： 24,845,701.11 15,674,953.87 36.91% 41.18% -23.85% -36.94% 合计 572,536,629.42 409,111,967.90 28.54% 32.45% -6.02% -3.39% 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 非轮胎橡胶制品 销售量 万件 11,707.42 15,137.5 -22.66% 生产量 万件 12,980.91 13,747.46 -5.58% 库存量 万件 4,892.07 3,618.58 35.19% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 非轮胎橡胶制品 直接材料成本 264,120,967.14 64.56% 259,346,430.75 63.20% 1.84% 非轮胎橡胶制品 燃料及动力 25,313,771.90 6.19% 23,763,267.57 5.79% 6.52% 非轮胎橡胶制品 直接人工成本 48,535,496.55 11.86% 52,899,581.67 12.89% -8.25% 非轮胎橡胶制品 制造费用 71,141,732.31 17.39% 74,336,375.68 18.12% -4.30% 合计 409,111,967.90 100.00% 410,345,655.67 100.00% -0.30% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 319,712,573.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.59% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 113,514,717.80 17.61% 2 客户 2 71,154,866.37 11.04% 3 客户 3 57,691,847.38 8.95% 4 客户 4 57,459,203.03 8.91% 5 客户 5 19,891,939.01 3.09% 合计 -- 319,712,573.59 49.59% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 71,435,768.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.15% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 20,200,215.98 6.55% 2 供应商 2 16,175,046.24 5.24% 3 供应商 3 13,481,278.71 4.37% 4 供应商 4 10,880,656.95 3.53% 5 供应商 5 10,698,570.35 3.47% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 合计 -- 71,435,768.23 23.15% □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,117,905.59 36,272,353.71 -11.45% 主要是仓储费、运输费减少所致。 管理费用 25,302,161.75 28,195,479.34 -10.26% 主要职工薪酬及其他费用减少所致。 财务费用 -3,221,671.29 -3,494,841.99 -7.82% 主要是利息收入减少所致。 研发费用 22,296,400.51 24,326,850.92 -8.35% 主要是支研发费用减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司始终坚持创新驱动，加大研发投入，高度重视基础性和前沿技术研究开发，以技术创新提升核心 竞争力，增强战略性技术储备，奠定持续健康发展基础。注重研究成果的保护和转化，以市场为导向，以 项目为载体，形成市场、研发、生产和服务有机融合创新体系。按照公司《设计和开发控制程序》要求， 完善了《新产品开发项目管理规范》，进一步规范了研发项目的立项审批管理、研发的财务核算管理等。 一、燃料系统管路的持续开发 随着国家汽车环保排放第六阶段标准（简称“国六”）发布实施，对于整车排放提出了更严苛的要求。 促使汽车节能减排、环保轻量化，对应汽车燃料管路环保也提出了新的挑战，必将推动节能环保型汽车管 路零部件的研制、生产和使用，提出了更高的渗透要求，燃料管路在材料、结构、工艺等方面发生较大变 化。公司已进行了前期调研和技术准备，开发满足“国六”要求的新型低渗透燃料管路，目前已顺利开发多 个项目，大部份产品实现量产。 1. 国六环保橡胶燃油管开发 公司与长安马自达合作，开发了多层低渗透的橡胶燃油管，其抗渗透能力大幅度提升。通过材料试验， 产品性能检测，完成阶段性任务，已完成8万公里的装车耐久试验，产品具有优良的耐燃油、耐高温、耐 低温、低渗透等特点。目前有长安马自达、长安、上汽五菱、猎豹汽车等多家客户合作与开发。 2、国六环保尼龙燃油管开发 为满足燃料系统管路的环保要求，公司自主开发多层结构的复合尼龙管，已全面完成了材料优化，多 层结构设计和复合工艺等方面验证，满足国内外燃油管主流技术标准，符合各项指标要求，已具备大批量 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 22 生产的能力。产品具有耐高低温、抗脉冲，低渗透、低析出等优异综合性能。目前有长安马自达、北汽、 东风乘用车、吉利、上汽五菱、广汽等多家客户合作与开发。 二、冷却系统管路的拓展开发 1、新能源汽车冷却管路开发 随着国家汽车“双积分”政策的实施，新能源汽车快速增长，2019年新能源汽车销量120多万辆，进入持 续增长调整期，带动相关零部件需求增加。为满足电动汽车冷却系统的相关要求，公司自主开发轻量化冷 却管路，已完成了新材料优化，新结构设计，工艺装备提升等，部份产品通过验证，满足新能源汽车冷却 管标准要求。产品具有耐高低温、耐臭氧老化，耐冷却液等综合性能。目前有比亚迪、威马、车和家、长 安、吉利、广汽、北汽等多家整车厂合作与开发。 2、高性能变速箱冷却软管总成开发 随着智能控制技术的发展，变速箱已由手动时代进入自动变速时代，通过自动改变传动化，改变驱动 车轮牵引力和车速，还提供更多可选功能，使驾驶员更方便的控制车速和牵引力，达到提升效率、节能降 耗和轻量化的要求。使用软连接胶管，适应缓冲变速箱与冷凝器不同频率的震动和不断提高的环境和压力 要求，防止造成连接处破裂漏油，损坏发动机与变速箱。尤其管路在苛刻环境中正常发挥，具有耐高温， 耐臭氧，抗脉冲等综合性能。 公司已完成了油冷管材料和结构的设计，通过不断试验和优化，材料和产品性能均符合主机厂标准要 求，完成了材料和产品认可工作，目前已部份产品通过主机厂的试验和路试，进入批量生产。主要有吉利、 北汽、东风小康等汽车厂的项目开发和量产。 三、加大进排气系统管路的开发 公司在合资客户的高性能橡胶管路产品开发上有了重大突破：在进排气系统的热端和冷端部分的产品 上，已有产品完成材料和性能检测和客户验证。产品的成功研发意味着公司在中高端涡轮增压管路产品上 获得了客户的认可。公司成功为吉利、广汽、长安、长城、上汽五菱、庆铃等汽车厂开发了高性能涡轮增 压管路，通过主机厂认可，并逐步进入批量供货。 四、拓展管路应用新领域的开发 公司在进一步完善汽车领域产品种类的基础上，深度挖掘汽车高端产品配套开发潜力，同时，积极拓 展轨道交通、工程机械等领域产品开发，持续增加管路品种，提升研发水平，增强市场竞争能力。 四川川环科技股份有限公司（以下简称“川环科技”或“公司”）及全资子公司四川福翔科技有限公司（以 下简称“福翔科技”）于2019年度获得国家知识产权局专利授权情况如下： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 23 2019年专利授权情况 序号 专利名称 类型 专利号 授权日 专利权人 1 管件之间的装配工装 实用新型 ZL2018219185978 2019-07-19 福翔科技 2 胶管成型辅助装置 实用新型 ZL2018219183794 2019-7-19 福翔科技 3 一种复合软管挤出成型方法 发明专利 ZL2016103820872 2019-3-26 川环科技 4 橡胶管覆膜设备 实用新型 ZL2018216137027 2019-5-31 川环科技 5 应用于管件气密性测试的气路结构 实用新型 ZL2018222160641 2019-7-5 川环科技 6 应用于管件掉落的翻转机构 实用新型 ZL2018222178221 2019-8-27 川环科技 对公司经营的影响：上述专利的取得和应用有利于进一步完善公司知识产权保护川环科技体系，形成持 续创新机制，巩固和保持技术领先优势，增强公司核心竞争力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 155 165 185 研发人员数量占比 10.93% 9.84% 10.33% 研发投入金额（元） 22,296,400.51 24,326,850.92 21,496,594.37 研发投入占营业收入比例 3.87% 3.99% 3.32% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 369,006,212.44 485,242,447.43 -23.95% 经营活动现金流出小计 322,252,917.84 366,085,039.07 -11.97% 经营活动产生的现金流量净 额 46,753,294.60 119,157,408.36 -60.76% 投资活动现金流入小计 23,708,096.82 25,029,000.00 -5.28% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 24 投资活动现金流出小计 14,161,404.59 80,971,659.59 -82.51% 投资活动产生的现金流量净 额 9,546,692.23 -55,942,659.59 -117.07% 筹资活动现金流入小计 10,943,400.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 107,625,915.87 61,744,215.00 74.31% 筹资活动产生的现金流量净 额 -107,625,915.87 -50,800,815.00 111.86% 现金及现金等价物净增加额 -50,988,699.51 12,729,963.46 -500.54% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用□不适用 1、经营活动现金流入小计同比下降 23.95%，报告期内销售回款收到经营活动现金比同期减少所致。 2、经营活动现金流出小计同比下降 11.97%，报告期内经营活动现金流出比同期减少所致。 3、投资活动产生的现金流入小计同比下降 5.28%，报告期内主要是由于报告期内政府补贴款减少所致. 4、投资活动产生的现金流出小计同比下降 82.51%，报告期内主要是在建工程投入项目建设资金比同期减 少。 5、筹资活动产生的现金流入小计同比减少 100%，报告期内主要是 2019 年度无筹资活动产生的现金流入， 比同期减少所致。 6、筹资活动产生的现金流出小计同比增加 74.31%，报告期内主要是 2019 年分配股利比同期增加所致。 7、现金及现金等价物净额比上年减少 500.54%.其中：报告期内主要经营活动产生的现金流量净额 4,675.33 万元比同期下降 60.76%主要是经营活动产生的现金流量比同期减少所致；投资活动产生的现金流量收支相 抵后现金流量净额 954.67 万元比同期下隆 117.07%，主要系支付购建固定资产减少所致；筹资活动产生的 现金流量净额增加-1,076.26 万元比同期增长 111.86%，主要系筹资活动产生的现金流量支出比同期增加所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 25 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 □ 适用 √ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 161,256,052.2 8 16.56% 212,244,751.79 21.85% -5.29% 主要系货款回笼减少导致货币资金。 应收账款 217,658,459.6 8 22.35% 165,819,873.46 17.07% 5.28% 主要系收销售货款回收减少，导致应 收账款余额增加所致。 存货 198,037,989.9 6 20.34% 167,827,275.92 17.28% 3.06% 主要系生产量增加，采购物资及产品 存货量增加所致。 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 240,020,752.9 2 24.65% 174,403,562.73 17.96% 6.69% 主要系固定资产投入增加所致。 在建工程 9,564,711.02 0.98% 47,317,227.30 4.87% -3.89% 主要系募集项目投入在建工程款及 配套设施完工转固减少在建工程所 致。 短期借款 长期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 26 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 蒋川 转让川 荣房产 公司 49%股 权 2019 年 01 月 23 日 2,450 981.82 增加非 经常性 损益 981.82 万元 公允价 值 否 无 是 是 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 27 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 福翔科技 子公司 橡胶零配件 10,000,000.0 0 99,622,333.3 9 70,356,080.3 5 151,540,518. 84 41,835,577.1 1 37,141,229.0 9 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）中国汽车零部件行业发展趋势分析 1、汽车产业是国民经济的重要支柱产业，汽车零部件制造行业作为汽车产业的重要组成部分，是提 升我国汽车行业整体发展的关键因素。我国政府已出台一系列鼓励基础零部件发展的政策措施。例如，《汽 车产业中长期发展规划》指出，突破车用传感器、车载芯片等先进汽车电子以及轻量化新材料、高端制造 装备等产业链短板，培育具有国际竞争力的零部件供应商，形成从零部件到整车的完整产业体系。2020年， 形成若干家超过1000亿规模的汽车零部件企业集团，在部分关键核心技术领域具备较强的国际竞争优势; 到2025年，形成若干家进入全球前十的汽车零部件企业集团。来自政策层面的大力支持，将为零部件行业 的发展夯实了基础。 2、目前我国国内的零部件配套体系正与国际零部件配套体系接轨，随着整车企业的发展，新的公司 和新进入的汽车企业将会寻找新的零部件合作伙伴，这也为国内零部件企业与整车企业建立新的长期战略 合作伙伴关系提供了新机遇，同时，也促进了零部件行业的发展。 3、技术创新将带动汽车零部件制造行业发展。《中国制造2025》指出，作为制造业支柱产业的汽车 行业将不再以产能和规模扩张作为首要发展目标，而是将锻造核心竞争力、提升自主整车和零部件企业引 领产业升级和自主创新能力摆在首要位置。随着创新能力的提升，特别是关键零部件创新能力的提升，能 够使自主品牌汽车零部件占有新的市场位置。 4、公司是一家生产车用胶管龙头企业之一,积极应对市场需求变化，始终坚持技术创新，起到了良好 的市场示范作用。被中国橡胶工业协会评为“2015-2018年度全国胶管十强企业”行业之一。2018年11月15 日，川环科技从3561家上市公司中脱颖而出，荣膺“2017年度金牛最具投资价值奖”，在中国上市公司诚信 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 28 百佳测评活动中，川环科技顺利入选“2018中国上市公司诚信百佳企业”。公司的主要竞争优势包括技术优 势、自主创新及研发优势、品牌与渠道优势、规模及产品结构优势、成本优势等。公司生产各类胶管规格 产品种类多，产品结构丰富，能够最大程度的满足客户需求。 （二）未来战略方向及经营计划 1．公司发展战略 公司建立长远发展战略规划将专注于车用胶管系列产品的研发、生产和销售，并使之专业化、精细化、 规模化，努力打造创新型、精益型、高效型、低碳环保型高新技术企业，产业方向涵盖汽车、摩托车、高 铁、船舶、航空、军工等行业领域，努力成为胶管应用领域的引领者。加大力度引进高科技含量项目，强 化公司综合经营平台，提高公司竞争能力。 2．经营计划及措施 （1）对于目前我国汽车行业持续两年出现销量下滑，中汽协会预测2020年中国汽车市场全年销量仍 将下滑约2%。不过也有不少业内人士纷纷看好，认为从我国目前汽车保有量来看，中国汽车市场仍有增长 空间。 （2）公司正不断融入新能源汽车行业，电机散热系统等的胶管用量增加，大幅度释放了市场增长空 间。对此，公司已经与国内主要新能源汽车，如蔚来汽车、吉利汽车、长安汽车、比亚迪、众泰汽车、上 海绿驰、威马汽车、恒忔汽车等强强携手，未来将在产品布局及技术研发方面持续发力。 （3）公司还与上汽五菱、马自达、三菱、北汽、广汽、奇瑞等整车厂有着长期稳定的合作关系，是 国内外众多整车制造企业的定点供配基地，现已拥有60多家汽车主机厂、50多家摩托车厂以及200余家二 次配套厂商的客户群体；公司还进入了福特、菲亚特、三菱、比亚乔等国际汽车大集团的全球采购体系， 部分产品已出口欧美、越南等国家和地区；产品综合市场占有率在15%以上，在国内外行业内已具有较高 的知名度与品牌影响力。 （4）公司与中央大型国有企业中车集团的项目正在顺利推进。2017年，董事会以中车集团领导到公 司视察为契机，积极主动多次到北京中车总部汇报公司发展情况，获得了中车集团良好评价和进一步合作 机遇，为川环科技进入中车配套体系提供了平台，产品已进入实验验证阶段。 （5）公司充分利用自身的技术领先优势，积极促进军民融合项目的开展，拓展军品市场，提升自身 综合竞争力。早前，已通过武器装备质量管理体系认证及其他相关资质认证的川环科技，于2017年10月与 哈尔滨工业大学正式签署框架协议，双方将共建新材料等领域新型产业技术研究实验室，并围绕军民融合 在产学研用结合、人才培养引进、科技成果转移转化等方面开展高起点、多领域、全方位的交流和合作。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 29 通过本次合作，川环科技在全力协助哈工大加快推动相关学术成果产业化的同时，将可充分利用哈工大在 国防军工、航空航天、装备制造等领域的学科、科研及人才优势，为自身发展引入智力资源，培育和发展 新的业务增长点，进一步提升公司的业务开拓能力和核心竞争力。 （6）公司现已引进乌克兰国家科学院院士，双方合作进一步深化，在航空航天、新材料等领域顺利 取得了一定进展。另外，公司还邀请哈工大专家、教授赴公司授课或举办讲座，并适时组织公司管理层到 哈工大现场参加培训班，积极拓展升级自身业务，推动产业加速转型。 (三) 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1、宏观经济风险 公司所处行业受国家宏观经济政策，特别是行业或产业结构调整的影响。未来国家宏观经济政策调整 以及对于新能源汽车的需求日益提高，将给公司市场环境带来变化，并给公司经营带来风险。公司应加强 对宏观经济形势的分析，提高分析研究的有效性和及时性；通过调整业务模式和产品结构来应对不同的宏 观经济形势,降低宏观经济特别是产业结构调整对公司业务发展的影响。 2、销售降价的风险：我国经济发展进入新常态，资源和环境约束不断强化，汽车市场竞争加剧，整 车价格呈下降趋势，汽车厂对零部件供应商降低零部件销售价格的需求将在一定时期内持续存在，造成公 司毛利率下降的风险。公司将加强管理系统和指标管控，以提升成本控制力，提升人员综合生产效率，整 合上下游资源，控制好成本，降低客户降价对毛利率的影响。 3、成本上升的风险：一是公司车用胶管产品生产的主要原材料为各类橡胶，橡胶价格波动受上游石 油、天然气价格变动影响较大。报告期内，各类橡胶平均价格出现了一定幅度上下波动。二是环保投入、 精益管理投入、工装投入、智能设备投入改造，公司将面临制造费用成本的上升；三是公司生产汽车零部 件属劳动密集型企业，人工成本始终处于上升的发展状态将进一步挤压企业生产利润。公司将通过不断优 化产品结构，扩大产品生产规模，提高标准化生产作业水平，降低单位生产成本，同时通过扩大公司销售， 强化预算管理和控制费用等管理举措，降低公司成本费用上升的风险。 4、应收账款风险：公司主要客户为国内大中型汽车制造厂商，该类客户信誉状况良好，回款及时，发 生坏账的可能性较小，有效保证了公司应收账款的质量。但是，随着公司销售收入的持续增长和客户数量 的增加，应收账款余额可能保持在较高水平。虽然公司的主要客户资产实力较强，信用情况较好，但仍存 在一定的回收风险。公司将加强整个销售合同执行过程中应收账款的管理和监控，加大对销售回款率的考 核力度，加强对账期较长的应收账款的催收和清理工作，逐步降低逾期应收账款余额，降低应收账款回收 风险. 5、管理风险： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 30 公司规模快速扩张对市场开拓、营运管理、财务管理、内部控制等多方面的更高要求，使公司存在一 定的经营管理风险。公司采取了加强现有管理团队的培训、外派学习深造等措施，同时引入专业技术团队， 搭建新的管理团队，提升公司内部管理体系建设和流程优化，以进一步降低管理风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 31 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2020年4月23日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通 过了《2019年度利润分配预案》,公司截止2019年12月31日合并报表净利润112,506,592.41元，归属于母公 司股东的净利润为112,506,592.41元。为了回报投资者，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，并综 合考虑公司未来持续健康发展，公司2019年度权益分派方案为：以公司现有总股本216,906,174股为基数， 向全体股东每10股派2.77元人民币现金（含税）,共派现60,083,010.20元（含税）。2019年度分配后剩余未 分配利润为结转到下一年度。同时，本年度公司不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司股东大 会审议。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.77 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 216,906,174 现金分红金额（元）（含税） 60,083,010.20 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 60,083,010.20 可分配利润（元） 381,464,862.13 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 32 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司于 2020 年 4 月 23 日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《2019 年度利 润分配预案》,公司截止 2019 年 12 月 31 日合并报表净利润 112,506,592.41 元，归属于母公司股东的净利润为 112,506,592.41 元。为了回报投资者，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，并综合考虑公司未来持续健康发展，公司 2019 年度权 益分派方案为：以公司现有总股本 216,906,174 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.77 元人民币现金（含税）,共派现 60,083,010.20 元（含税）。2019 年度分配后剩余未分配利润为结转到下一年度。同时，本年度公司不进行资本公积金转增 股本。本预案尚需提交公司股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2017年度利润预分配方案为：以公司现有总股本61,744,215.00股为基数，向全体股东每10股派 10.00元人民币现金（含税）,共派现61,744,215.00元。2017 年末累计可供投资者分配利润为208,240,236.79 元结转到下一年度。同时，2017年度母公司资本公积金期末余额368,758,250.00元，以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 10股，共计转增 61,744,215股，转增后公司总股本将增加至123,488,430 股，转增后资本 公积金期末余额307,014,035元。 2、公司2018年度利润预分配方案为：以公司现有总股本123,488,430股为基数，向全体股东每10股派 5.50元人民币现金（含税）,共派现67,918,636.50元。以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8股，共计转 增 98,790,744股，转增后公司总股本将增加至222,279,174股.该分配方案需经2018年年度股东大会审议。 3、公司于2019年4月2日第五届董事会第十七次会和第五届监事会第十七次会,审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格及数量的议案》、《关于终止实施 2017 年限制性股票激 励计划及回购注销相关限制性股票的议案》等议案，拟回购注销的限制性股票合计 537.3 万股，首次授予 部分限制性股票回购价格为7.42 元/股加上银行同期存款利息之和，预留部分限制性股票回购价格为 7.21 元/股加上银行同期存款利息之和。回购注销事项完成后公司股份总数将由 222,279,174 股减少为 216,906,174 股，公司注册资本也将相应由 222,279,174 元减少为 216,906,174 元（人民币贰亿壹仟陆佰玖 拾万零陆仟壹佰柒拾肆元整）。 4、公司于2020年4月23日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议 通过了《2019年度利润分配预案》,公司截止2019年12月31日合并报表净利润112,506,592.41元，归属于母 公司股东的净利润为112,506,592.41元。为了回报投资者，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，并 综合考虑公司未来持续健康发展，公司2019年度权益分派方案为：以公司现有总股本216,906,174股为基数， 向全体股东每10股派2.77元人民币现金（含税）,共派现60,083,010.20元（含税）。2019年度分配后剩余未 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 33 分配利润为结转到下一年度。同时，本年度公司不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司股东大 会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 60,083,010.20 112,506,592.41 53.40% 60,083,010.20 53.35% 2018 年 67,918,636.50 137,138,181.02 49.53% 67,918,636.50 49.53% 2017 年 61,744,215.00 114,276,065.59 54.03% 61,744,215.00 54.03% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 公司股东、 董事、监事、 高级管理人 员 关于自愿 锁股的承 诺 1、公司实际控制人文谟统、文建树承诺：自 公司股票上市之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其直接或间接持有的公司 公开发行股票前已持有的股份，也不由公司 回购该等股份。文谟统和文建树作为公司董 事会成员，还承诺：上述禁售期满后，在担 任公司董事、监事或高级管理人员的任职期 间，每年转让的股份不得超过本人所持有公 司股份总数的百分之二十五，在离职后半年 内不转让所持有的公司股份；如在公司股票 上市交易之日起六个月内申报离职，则自申 2012 年 08 月 10 日 公司 A 股 股票上市 后 1 年、3 年、10 年 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 34 报离职之日起十八个月内不转让所持公司股 份；如在公司股票上市交易之日起第七个月 至第十二个月内申报离职，则自申报离职之 日起十二个月内不转让所持公司股份。文谟 统和文建树除遵守上述承诺外，还承诺：如 出现公司股票上市后 6 个月内连续 20 个交易 日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个 月期末收盘价低于发行价的情形，所持公司 股票在锁定期满后均延长二十四个月。在延 长锁定期内，不转让或者委托他人管理其直 接或者间接持有的公司公开发行股票前已发 行的股份，也不由公司回购其直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 2、作为与公司实际控制人关系密切的亲属， 公司股东文秀兰、邹宏波、王继胜、王欣、 王荣、王春、唐万干、唐莉华、朱俊仕承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的公 司公开发行股票前已持有的股份，也不由公 司回购该等股份。3、担任公司董事、监事及 高级管理人员的股东王继胜、吴际发、张富 厚、欧如国、文勇、蒋青春、朱俊仕、毛伯 海承诺：自上市之日起十二个月内，不转让 或者委托他人管理其直接或间接持有的公司 股份，也不由公司回购该等股份；除前述锁 定期外，在其任职期间每年转让的股份不得 超过本人所持有公司股份总数的百分之二十 五，在离职后半年内不转让所持有的公司股 份；如在公司股票上市交易之日起六个月内 申报离职，则自申报离职之日起十八个月内 不转让所持公司股份；如在公司股票上市交 易之日起第七个月至第十二个月内申报离 职，则自申报离职之日起十二个月内不转让 所持公司股份。王继胜、吴际发、张富厚、 欧如国、文勇、蒋青春、朱俊仕、毛伯海除 遵守上述承诺外，还承诺：公司上市后 6 个 月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价 低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动 延长 6 个月。董事、监事及高级管理人员不 因自身职务变更、离职等原因违反上述承诺。 所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减 持价格不低于发行价。4、未在公司担任董事、 监事或高级管理人员的股东欧如祥、李榜春、 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 35 李淑美、李辉秀、余波、李兵、王宗武、邹 勇、刘志军、王华权承诺：自上市之日起十 二个月内不转让或者委托他人管理其直接或 间接持有的公司公开发行股票前已持有的股 份，也不由公司回购该等股份。公司股东王 欣、王荣、王春除遵守上述承诺外，还承诺： 自所持公司股票锁定期满之日起十二个月 内，转让的公司股份总额不超过公司股票上 市之日所持有公司可转让股份总额的 50%； 自所持公司股票锁定期满之日起二十四个月 内，转让的公司股份总额不超过公司股票上 市之日所持有公司可转让股份总额的 50%。 5、未在公司担任董事、监事或高级管理人员 的股东黄益民、缪炯承诺：自受让重庆建兴 原持有公司的股份工商变更登记之日起，三 十六个月内不转让所持有公司的股份；自公 司股票上市之日起十二个月内，不转让或者 委托他人管理其直接或间接持有的公司首次 公开发行股票前已持有的股份，也不由公司 回购该等股份。6、未在公司担任董事、监事 或高级管理人员的股东吴兵、张利、韩冰、 李景斌、王国华承诺：自公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 其直接或间接持有的公司首次公开发行股票 前已持有的股份，也不由公司回购该等股份。 7、四川省国有资产经营投资管理有限责任公 司、达州市中贸粮油总公司、大竹县电力公 司、达州市国有资产经营管理公司、四川省 名泰科技发展有限公司承诺：自公司股票上 市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 管理本公司直接或间接持有的公司首次公开 发行股票前已持有的股份，也不由公司回购 该等股份。公司股东四川省国有资产经营投 资管理有限责任公司除遵守上述承诺外，还 承诺：自所持发行人股票锁定期满之日起十 二个月内，转让的公司股份总额不超过公司 股票上市之日所持有公司可转让股份总额的 75%。8、根据《境内证券市场转持部分国有 股充实全国社会保障基金实施办法》（财企 【2009】94 号）的有关规定，四川省国有资 产监督管理委员会出具了《关于四川川环科 技股份有限公司国有股转持有关问题的批 复》（川国资产权【2012】75 号），同意公司 国有法人股东四川省国有资产经营投资管理 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 36 有限责任公司、达州市中贸粮油总公司、大 竹县电力公司、达州市国有资产经营管理公 司分别将其持有的公司 92.6628 万股、24.3738 万股、20.2765 万股、12.1869 万股国有法人 股在本次发行后转由全国社会保障基金理事 会持有。全国社会保障基金理事会将承继四 川省国有资产经营投资管理有限责任公司、 达州市中贸粮油总公司、大竹县电力公司、 达州市国有资产经营管理公司的禁售期义 务。如本次发行股份数量少于 1,495 万股，则 上述各方需转持股份数额将根据四川省国有 资产监督管理委员会的相关文件进行调整。 9、股份追加锁定期承诺：为了体现公司股东 对于公司长期成长的信心。本公司股东文谟 统、文建树、王欣、王荣、王春、欧如祥、 邹宏波、王国华、李榜春、韩冰、毛伯海、 文秀兰、王继胜、李淑美、李辉秀、唐万干、 吴际发、朱俊仕、唐莉华、欧如国、蒋青春、 张富厚、张利、余波、李兵、文勇、李景斌、 王宗武、吴兵、邹勇、刘志军、王华权、达 州市中贸粮油总公司、大竹县电力公司、达 州市国有资产经营管理公司承诺：如公司股 票经核准在深圳证券交易所创业板上市，本 人/本单位所持股份的 20%自公司股票上市流 通之日起 10 年内由深圳证券交易所相关系统 予以锁定，并不通过任何交易途径向他人转 让、不委托他人进行管理、也不由公司回购。 公司股东四川省国有资产经营投资管理有限 责任公司承诺：如公司股票经核准在深圳证 券交易所创业板上市，本人/本单位所持股份 的 10%自公司股票上市流通之日起 10 年内由 深圳证券交易所相关系统予以锁定，并不通 过任何交易途径向他人转让、不委托他人进 行管理、也不由公司回购。 公司持股 5%以上股 东、董事、 监事、高级 管理人员 自愿锁定 期、减持 价格、持 股意向及 减持意向 的承诺 1、公司控股股东、实际控制人文谟统、文建 树承诺：自公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理其直接或者间 接持有的公司公开发行股票前已发行的股 份，也不由公司回购其直接或者间接持有的 公司公开发行股票前已发行的股份；如出现 公司股票上市后 6 个月内连续 20 个交易日的 收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期 末收盘价低于发行价的情形，所持公司股票 在锁定期满后均延长二十四个月。在延长锁 2014 年 04 月 19 日 法定锁定 期满后两 年内 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 37 定期内，不转让或者委托他人管理其直接或 者间接持有的公司公开发行股票前已发行的 股份，也不由公司回购其直接或者间接持有 的公司公开发行股票前已发行的股份。所持 股票在延长锁定期满后两年内减持的，将提 前 5 个交易日向公司提交减持原因、减持数 量、未来减持计划、减持对公司治理结构及 持续经营影响的说明，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。2、公司股东王欣、王荣、 王春承诺：自公司股票上市之日起三十六个 月内，不转让或者委托他人管理其直接或者 间接持有的公司公开发行股票前已发行的股 份，也不由公司回购其直接或者间接持有的 公司公开发行股票前已发行的股份；自所持 公司股票锁定期满之日起十二个月内，转让 的公司股份总额不超过公司股票上市之日所 持有公司可转让股份总额的 50%；自所持公 司股票锁定期满之日起二十四个月内，转让 的公司股份总额不超过公司股票上市之日所 持有公司可转让股份总额的 50%。3、公司股 东四川省国有资产经营投资管理有限责任公 司承诺：自公司股票上市之日起十二个月内， 不转让或者委托他人管理其直接或者间接持 有的公司公开发行股票前已发行的股份，也 不由公司回购其直接或者间接持有的公司公 开发行股票前已发行的股份；自所持公司股 票锁定期满之日起十二个月内，转让的公司 股份总额不超过发行人股票上市之日所持有 公司可转让股份总额的 75%。4、公司董事、 监事及高级管理人员王继胜、蒋青春、吴际 发、张富厚、欧如国、毛伯海、文勇、朱俊 仕承诺：在法定禁售期过后，在其任职期间 每年转让的股份不超过其所持公司股份总数 的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的 公司股份；若其自公司上市之日起六个月内 申报离职，自申报离职之日起十八个月内不 转让其直接持有的公司股份；若其自公司上 市之日起第七个月至第十二个月之间申报离 职，自申报离职之日起十二个月内不转让其 直接持有的公司股份；公司上市后 6 个月内 如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。董事、监事、高级管理人员和其他核 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 38 心人员不因自身职务变更、离职等原因违反 上述承诺。所持股票在锁定期满后两年内减 持的，其减持价格不低于发行价。 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、监事、 高级管理人 员 公司各主 体因信息 披露重大 违规涉及 回购新 股、购买 股份、赔 偿损失承 诺 1、公司承诺：本公司本次发行招股说明书不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其真实性、准确性、完整性、及时性承担 个别和连带的法律责任。若因本次发行招股 说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券 发行和交易中遭受损失的，本公司将依法赔 偿投资者损失。如本次发行招股说明书有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断 本公司是否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响，本公司将按公司股票的二级 市场价格回购首次公开发行时的全部新股。 2、公司控股股东、实际控制人文谟统、文建 树承诺：如公司本次发行招股说明书有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其 是否符合法律规定的发行条件构成重大、实 质影响，本人将以二级市场价格依法购回本 次公开发行时本人公开发售的股份。若因公 司本次发行招股说明书及其他信息披露资料 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。3、公司全体董事、 监事、高级管理人员承诺：公司本次发行招 股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带的法律责任。若因公 司本次发行招股说明书及其他信息披露资料 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。 2014 年 09 月 15 日 长期有效 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、高级管 理人员 关于填补 被摊薄即 期回报的 措施及承 诺 1、公司控股股东、实际控制人文谟统、文建 树承诺："本人承诺不越权干预公司经营管理 活动，不侵占公司利益。"2、公司全体董事、 高级管理人员承诺：1）本人承诺不无偿或以 不公平条件向其他单位或者个人输送利益， 也不采用其他方式损害公司利益。2）本人承 诺对本人的职务消费行为进行约束。3）本人 承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无 关的投资、消费活动。4）本人承诺由董事会 或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩。5）本人承诺拟公 2014 年 09 月 15 日 长期有效 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 39 布的公司股权激励的行权条件与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩。6）本承诺出具日 后至公司首次公开发行实施完毕前，若中国 证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其 他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国 证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中 国证监会的最新规定出具补充承诺。 公司主要股 东文谟统、 文建树、王 欣、王荣、 王春 利润分配 政策的承 诺 承诺人同意在符合届时有效的法律法规和监 管部门的相关规定、《公司章程》的相关规定 且满足现金分红条件下，公司应当优选采取 现金方式分配股利，现金分红的比例在满足 公司正常生产经营的资金需求情况下，如公 司外部经营环境和经营状况未发生重大不利 变化，公司每年以现金形式分配的利润应当 不少于当年实现的可供分配利润的 20%。在 公司股东大会未来审议上市后三年内的利润 分配议案时，参加该等股东大会并就上述事 项投赞成票。 2014 年 09 月 15 日 公司 A 股 股票上市 后 3 年内 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 控股股东、 实际控制 人、其他持 股 5%以上 股东 避免同业 竞争承诺 1、公司控股股东、实际控制人文谟统、文建 树承诺：1）本人目前未从事任何直接或间接 与公司所从事业务构成同业竞争的业务活 动；2）本人保证在实际控制公司期间，本人 直接或间接控制的、与他人共同控制的、或 本人可以施加重大影响的企业不会从事与公 司相同或类似的业务，以避免对公司的生产 经营构成可能的直接的或间接的业务竞争； 3）本人及本人直接或间接控制的、与他人共 同控制的、或本人可以施加重大影响的企业 如与公司及其控制的企业进行交易，均会以 一般商业性及市场上公平的条款及价格进 行。无论公司是否放弃该业务机会，本人均 不会自行从事、发展、经营该等业务。2、持 有公司 5%以上股份的主要股东四川省国有 资产经营投资管理有限责任公司、王欣、王 荣、王春承诺：1）本人/本公司目前未从事任 何直接或间接与公司所从事业务构成同业竞 争的业务活动；2）本人/本公司保证在作为公 司的股东期间，本人/本公司直接或间接控制 的、与他人共同控制的、或本人/本公司可以 施加重大影响的企业不会从事与公司相同或 类似的业务，以避免对公司的生产经营构成 可能的直接的或间接的业务竞争；3）本人/ 本公司及本人/本公司直接或间接控制的、与 他人共同控制的、或本人/本公司可以施加重 2012 年 08 月 10 日 长期有效 截至公告 之日，承诺 人遵守了 该承诺。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 40 大影响的企业如与公司及其控制的企业进行 交易，均会以一般商业性及市场上公平的条 款及价格进行。无论公司是否放弃该业务机 会，本人/本公司均不会自行从事、发展、经 营该等业务。 控股股东、 实际控制 人、其他持 股 5%以上 股东 规范关联 交易的承 诺 1、公司实际控制人、控股股东文谟统、文建 树承诺：1）公司控股股东和实际控制人保证 不利用其对公司的控制力影响公司的独立 性，并将保持公司在资产、人员、财务、业 务和机构等方面的独立性；2）公司控股股东 和实际控制人承诺将诚信和善意地履行各自 义务，尽量减少和规范其自身及其控制的其 他企业与公司及其控股子公司之间的关联交 易；3）对于无法避免的或有合理原因发生的 关联交易，控股股东和实际控制人将严格按 照有关法律法规、深圳证券交易所有关规则 及一般商业原则以公允、合理的市场价格与 公司签订书面协议，并及时履行信息披露和 办理有关审批程序，不损害公司及其他股东 的合法权益；4）控股股东和实际控制人有关 关联交易的承诺同样适用于其控股子公司， 并在合法权限内促成控股子公司履行关联交 易承诺。2、持有公司 5%以上股份的主要股 东四川省国有资产经营投资管理有限责任公 司、王欣、王荣、王春承诺：1）截至本承诺 出具日，王欣、王荣、王春、四川省国有资 产经营投资管理有限责任公司与公司及其控 股子公司之间不存在任何未予披露的关联交 易行为；2）王欣、王荣、王春、四川省国有 资产经营投资管理有限责任公司承诺将诚信 且善意地履行股东及其他法定义务，尽量减 少和规范其及其控制的其他企业与公司及其 控股子公司之间的关联交易；3）对于无法避 免的或有合理原因而发生的关联交易，王欣、 王荣、王春、四川省国有资产经营投资管理 有限责任公司将严格按照有关法律法规、深 圳证券交易所有关规则及一般商业原则，以 公允、合理的市场价格与公司签订书面协议， 并及时履行信息披露和办理有关审批程序， 不损害公司及其他股东的合法权益。 2012 年 08 月 10 日 长期有效 至公告之 日，承诺人 遵守了该 承诺。 公司、控股 股东、董事 （不含独立 董事）、高级 关于稳定 公司股价 的承诺 公司 A 股股票上市后 3 年内，其收盘价（除 权除息后，下同）连续 20 个交易日（本公司 股票全天停牌的交易日除外，下同）低于最 近一期经审计的每股净资产，且公司情况同 2014 年 09 月 15 日 公司 A 股 股票上市 后 3 年内 截至公告 之日，承诺 人遵守了 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 41 管理人员 时满足监管机构对于回购、增持等股本变动 行为的规定，则触发控股股东、董事（不含 独立董事，下同）及高级管理人员增持及回 购的相关义务。未来新聘的董事及高级管理 人员，也应履行本承诺规定的增持及回购的 相关义务。 该承诺。 股权激励承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行 完毕的，应当详细 说明未完成履行的 具体原因及下一步 的工作计划 无 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 □ 适用 □ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 42 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确 认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》 （财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）（以 上四项简称新金融工具准则），本公司自2019年1月1日起实施。 第五届董事会第十 七次会议 注1 财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修 订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照规定编制2019年度财务报表 及以后期间的财务报表。 财政部于2019年9月19日颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16号），要求已执行新金融准则但未执行新收 入准则和新租赁准则的企业，应当结合本通知的要求对合并财务报表项目 进行相应调整。 第五届董事会第十 九次会议 注2 注1：会计政策变更涉及本公司的具体内容如下： 1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依 据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类； 2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，考虑金融资产未来预期信用 损失情况，更加及时、足额地计提金融资产减值准备； 本次会计政策变更对2019年年初财务报表相关项目及金额影响如下： 合并财务报表： 报表项目 按原准则列示的账面价值 （2018年12月31日） 调整金额 按新准则列示的账面价值 （2019年1月1日） 应收票据 110,711,671.64 -105,991,819.44 4,719,852.20 递延所得税资产 6,679,254.60 37,261.99 6,716,516.59 未分配利润 346,894,705.31 -211,151.28 346,683,554.03 应收款项融资 105,743,406.17 105,743,406.17 母公司财务报表： 报表项目 按原准则列示的账面价值 （2018年12月31日） 调整金额 按新准则列示的账面价值 （2019年1月1日） 应收票据 108,539,478.26 -103,819,626.06 4,719,852.20 递延所得税资产 5,727,225.61 37,261.99 5,764,487.60 未分配利润 327,332,210.06 -211,151.28 327,121,058.78 应收款项融资 103,571,212.79 103,571,212.79 注2：财务报表格式调整对本公司具体影响如下： 1）资产负债表 ①原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目； ②原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目； 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 43 ③新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收 账款等； ④“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部 分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。 2）利润表 ①“投资收益”项目下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）” 项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失； ②“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后； ③原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；原“减：信用减值损 失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。 3）现金流量表 现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收 益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填报。 4）所有者权益变动表 所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持 有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本 的金额。 本次会计政策变更对2018年度财务报表项目及金额影响如下： 合并财务报表： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 276,531,545.10 应收票据 110,711,671.64 应收账款 165,819,873.46 应付票据及应付账款 71,426,342.54 应付票据 - 应付账款 71,426,342.54 资产减值损失 9,103,070.09 资产减值损失 -9,103,070.09 母公司财务报表： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 263,652,081.03 应收票据 108,539,478.26 应收账款 155,112,602.77 应付票据及应付账款 79,273,243.98 应付票据 - 应付账款 79,273,243.98 资产减值损失 8,305,593.22 资产减值损失 -8,305,593.22 1. 重要会计估计变更：无。 2. 2019年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 3. 合并资产负债表 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 44 货币资金 212,244,751.79 212,244,751.79 应收票据 110,711,671.64 4,719,852.20 -105,991,819.44 应收账款 165,819,873.46 165,819,873.46 应收款项融资 105,743,406.17 105,743,406.17 预付款项 48,664,882.41 48,664,882.41 其他应收款 8,336,594.55 8,336,594.55 存货 167,827,275.92 167,827,275.92 持有待售的资产 14,681,772.00 14,681,772.00 其他流动资产 1,104,629.79 1,104,629.79 流动资产合计 729,391,451.56 729,143,038.29 -248,413.27 非流动资产： 固定资产 174,403,562.73 174,403,562.73 在建工程 47,317,227.30 47,317,227.30 无形资产 10,636,393.68 10,636,393.68 商誉 235,937.86 235,937.86 长期待摊费用 2,551,978.37 2,551,978.37 递延所得税资产 6,679,254.60 6,716,516.59 37,261.99 非流动资产合计 241,824,354.54 241,861,616.53 37,261.99 资产总计 971,215,806.10 971,004,654.82 -211,151.28 流动负债： 应付账款 71,426,342.54 71,426,342.54 预收款项 894,976.90 894,976.90 应付职工薪酬 14,572,619.29 14,572,619.29 应交税费 12,485,715.48 12,485,715.48 其他应付款 47,028,398.42 47,028,398.42 其他流动负债 3,015,058.48 3,015,058.48 流动负债合计 149,423,111.11 149,423,111.11 - 非流动负债： 递延收益 32,639,000.70 32,639,000.70 非流动负债合计 32,639,000.70 32,639,000.70 - 负债合计 182,062,111.81 182,062,111.81 - 所有者权益： 股本 123,488,430.00 123,488,430.00 资本公积 317,567,435.00 317,567,435.00 减：库存股 42,706,425.00 42,706,425.00 盈余公积 43,909,548.98 43,909,548.98 未分配利润 346,894,705.31 346,683,554.03 -211,151.28 归属于母公司所有者权益合计 789,153,694.29 788,942,543.01 -211,151.28 所有者权益合计 789,153,694.29 788,942,543.01 -211,151.28 负债和所有者权益总计 971,215,806.10 971,004,654.82 -211,151.28 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 45 1. 母公司资产负债表 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 197,547,183.12 197,547,183.12 应收票据 108,539,478.26 4,719,852.20 -103,819,626.06 应收账款 155,112,602.77 155,112,602.77 应收款项融资 103,571,212.79 103,571,212.79 预付款项 38,043,882.27 38,043,882.27 其他应收款 45,929,508.79 45,929,508.79 存货 145,827,688.95 145,827,688.95 持有待售的资产 14,681,772.00 14,681,772.00 其他流动资产 1,104,629.79 1,104,629.79 流动资产合计 706,786,745.95 706,538,332.68 -248,413.27 非流动资产： 长期股权投资 36,640,000.00 36,640,000.00 固定资产 142,128,805.95 142,128,805.95 在建工程 47,317,227.30 47,317,227.30 无形资产 8,095,663.32 8,095,663.32 长期待摊费用 2,551,978.37 2,551,978.37 递延所得税资产 5,727,225.61 5,764,487.60 37,261.99 非流动资产合计 242,460,900.55 242,498,162.54 37,261.99 资产总计 949,247,646.50 949,036,495.22 -211,151.28 流动负债： 应付账款 79,273,243.98 79,273,243.98 预收款项 864,817.40 864,817.40 应付职工薪酬 10,898,077.92 10,898,077.92 应交税费 10,273,543.56 10,273,543.56 其他应付款 46,802,705.42 46,802,705.42 其中：应付利息 其他流动负债 2,985,058.48 2,985,058.48 流动负债合计 151,097,446.76 151,097,446.76 - 非流动负债： 递延收益 28,559,000.70 28,559,000.70 非流动负债合计 28,559,000.70 28,559,000.70 - 负债合计 179,656,447.46 179,656,447.46 - 所有者权益： 股本 123,488,430.00 123,488,430.00 资本公积 317,567,435.00 317,567,435.00 减：库存股 42,706,425.00 42,706,425.00 盈余公积 43,909,548.98 43,909,548.98 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 46 未分配利润 327,332,210.06 327,121,058.78 -211,151.28 所有者权益合计 769,591,199.04 769,380,047.76 -211,151.28 负债和所有者权益总计 949,247,646.50 949,036,495.22 -211,151.28 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 17 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢芳、范大洋 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所名称（如有） 0 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 □ 是 √ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 47 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债 务到期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、根据公司2017年7月18日召开的第五届董事会第三次会议决议会议,审议通过了《关于公司<2017年 限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2017年限制性股票激励计划实施考核管理 办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 2、2017年9月6日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司<2017年限制性股 票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的 议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施限制性股票激励计划 获得批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办 理授予限制性股票所必需的全部事宜。 3、2017 年 9 月 11 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于向公司 2017 年限制性股票 激励计划首次激励对象授予限制性股票的议案》，同意向符合授予条件的 76 名首次激励对象授予 157.50 万股限制性股票，授予价格为每股 28.81 元，授予日为 2017 年 9 月 11 日。2017 年 9 月 11 日，独立 董事对本次激励计划首次授予相关事项发表了独立意见。同日，公司第五届监事会第五次会议审议通过了 《关于向公司 2017 年限制性股票激励计划首次激励对象授予限制性股票的议案》。 4、2017 年 12 月 12 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于向2017 年限制性股票激励 计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意向符合授予条件的 30 名激励对象授予 39 万股预留的 限制性股票，授予价格为每股28.06 元。同日，公司独立董事对本次预留限制性股票的授予相关事项发表 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 48 了独立意见。 5、公司目前受国内外宏观经济和市场环境发生较大变化，公司股票价格发生了较大的波动，在此情 况下继续实施本激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果。为充分落实员工激励，保护公司及广大 投资者的合法利益，结合公司未来战略发展规划，经审慎考虑，公司决定终止实施本激励计划并回购注销 相关限制性股票，同时一并终止与之配套的公司《2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等文 件。公司于2019年4月2日第五届董事会第十七次会和第五届监事会第十七次会,审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格及数量的议案》、《关于终止实施 2017 年限制性股票激励计 划及回购注销相关限制性股票的议案》等议案，拟回购注销的限制性股票合计 537.3 万股，首次授予部分 限制性股票回购价格为7.42 元/股加上银行同期存款利息之和，预留部分限制性股票回购价格为 7.21 元/ 股加上银行同期存款利息之和。回购注销事项完成后公司股份总数将由 222,279,174 股减少为 216,906,174 股，公司注册资本也将相应由 222,279,174 元减少为 216,906,174 元（人民币贰亿壹仟陆佰玖拾万零陆仟 壹佰柒拾肆元整）。 2019 年 4 月 23日，公司召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了该议案。于同日在巨潮资讯网 （）发布的公告。 十五、重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 应收关联方债权 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 49 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 托管情况说明 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 担保情况 违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内委托理财概况 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内委托贷款概况 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 50 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （一）投资者及债权人权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律 法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大 股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、 准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，积极实施现金分红政策。通过投资者电话、传真、电子 邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务 政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。 （二）顾客权益保护坚持"顾客至上"原则，诚实守信、尊重客户，认真倾听客户的需求和反馈。依靠 自身多年积累的专业经验，为客户提供安全可靠的管路产品，严格遵守技术协议、切实保障客户的知识产 权以及财产安全。为客户提供良好的售后服务，及时处理客户的投诉和反馈。。 （三）职工权益保护公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，为员工提供健康、安全的工作环境。尊 重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规。建立了包括社保、住 房公积金等在内的薪酬福利制度；改善员工生产环境，定期发放劳保用品和节日礼品，年度安排免费体检 等。同时，公司非常注重人才的培养，通过内外部培训相结合的方式积极开展职工培训，不断提高职工技 能和素质，助力员工与企业共同发展。 （四）履行企业社会责任 1、严格执行各项税收法规，诚信纳税，公司连续多年被评为“纳税大户”。 2、诚信经营、坚持做优做强，为中国汽车流体管路的发展贡献力量。公司荣登中国橡胶工业协会胶管 胶带分会评定的中国胶管十强企业。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 51 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 44.60 2.物资折款 万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 2.2 职业技能培训人数 人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业 人数 人 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 8.20 4.2 资助贫困学生人数 人 41 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 11.40 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入 金额 万元 15.00 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额 万元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 52 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 7.2 帮助“三留守”人员数 人 7.3 贫困残疾人投入金额 万元 7.4 帮助贫困残疾人数 人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 10.00 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 根据国家精准扶贫政策：公司认真贯彻执行县委和县政府精准扶贫文件精神，公司做到最大努力回报社会。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 四川川环科 技股份有限 公司 颗粒物 有组织排放 1 / 13.4 GB13271-2 014 / / / 四川川环科 技股份有限 公司 二氧化硫 有组织排放 1 / 41 GB13271-2 014 / 88 无 四川川环科 技股份有限 公司 氮氧化物 有组织排放 1 / 146 GB13271-2 014 / 24 无 四川川环科 技股份有限 公司 PH 处理后进行 公司内循环 或者少许排 1 / 0 GB27632-2 011 / / 无 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 53 放 四川川环科 技股份有限 公司 COD 处理后进行 公司内循环 或者少许排 放 1 / 0 GB27632-2 011 / / 无 四川川环科 技股份有限 公司 BOD5 处理后进行 公司内循环 或者少许排 放 1 / 0 GB27632-2 011 / / 无 四川川环科 技股份有限 公司 悬浮物 处理后进行 公司内循环 或者少许排 放 1 / 0 GB27632-2 011 / / 无 四川福翔科 技有限公司 （子公司） 同上 同上 同上 / 同上 同上 / / 无 防治污染设施的建设和运行情况 1、公司25蒸吨锅炉：购自郑锅环保节能型锅炉，采用布袋除尘、双碱法脱硫、尿素脱硝技术，通过50 米烟囱有组织排放。2017年6月验收试运行，9月正式投入使用，各项指标达到环保节能标准。 2、生产清洗废水不外排：采用分厂三级沉淀预处理后，泵入5米高20方水箱再放入清洗缸清洗后放入 沉淀池的内循环，定期按分厂将清洗用水置换至水处理站处理，处理后的清水按三级达标少许排放或泵入 消防应急池，再泵进各分厂挤出段进行设备冷却注入消防池的内循环。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 序号 项目名称 环评批复文号 审批部门 批复时间 验收批复 验收时间 1 混炼胶生产项目 竹环函【2008】13号 大竹县环保局 2008.1.26 竹环函【2008】225号 2008.12.26 2 汽车胶管生产线扩能 项目 川环建函【2008】420 号 四川省环保局 2008.5.23 川环验【2012】169号 2012.9.18 3 汽车胶管生产线扩能 项目 竹环函【2010】25号 大竹县环保局 2010.3.6 竹环函【2010】155号 2010.10.11 4 研发中心扩建项目 竹环函【2012】131号 大竹县环保局 2012.7.30 竹环建验【2013】31 号 2013.12.10 5 胶管生产线技术改造 项目 竹环函【2013】84号 大竹县环保局 2013.6.16 竹环建验【2014】66 号 2014.12.12 6 流体软管生产车间、 锅炉建设项目 竹环函【2017】65号 大竹县环保局 2017.3.22 竹环建验【2017】36 号 2017.9.27 7 四川福翔科技有限公 司扩能项目 竹环函【2015】93 大竹县环保局 2015.6.26 竹环建验【2017】35 号 2017.9.25 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 54 突发环境事件应急预案 公司于2017年对《突发环境事件应急预案》进行了第二次修订编写，修订后的预案进一步细化了对突 发环境事件的危险性分析、应急组织体系、预防与预警、信息报告与处置、应急响应、信息发布、后期处 置及保障措施等方面的内容。经大竹县环保局进行了备案，备案编号：511724-2017-013-L 环境自行监测方案 公司今年委托第三方监测单位大竹县环境监测站进行监测，监测项目包括有组织（无组织）废气、噪 声等均达标。 其他应当公开的环境信息 公司按照《企业信息公开办法（试行）》的相关规定进行了相应的环保信息公开。 其他环保相关信息 无 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司2018 年年度股东大会审议通过本公司 2018 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 123,488,430 股为基数，向全体股东每 10 股派 5.50 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体 股东每 10 股转增 8 股。本次权益分派股权登记日为：2019 年 5 月 15 日，除权除息日为：2019 年 5 月 16 日。公司已于2019年5月16日实施完成本次权益分派，具体内容详见公司于2019年5月8日在巨潮资讯网 披露的《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-040）。 2、公司于2019年1月23日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十六次会议，审议通过 了《关于转让参股公司股权的议案》，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。同日，公司与交易 方签署了相关《股权转让合同》。公司拟将所持川荣房产49%的股权以2000万元（税后）转让给自然人蒋 川，本次交易完成后，公司不再持有川荣房产的股权。详见公司于2019年1月23日在巨潮资讯网披露的《关 于转让参股公司股权的公告》公告编号：2019-005 3、公司于2019年4月2日第五届董事会第十七次会和第五届监事会第十七次会通过了《关于终止实施 2017 年限制性股票激励计划及回购注销相关限制性股票的议案》，拟回购注销的限制性股票合计 537.3 万 股，首次授予部分限制性股票回购价格为7.42 元/股加上银行同期存款利息之和，预留部分限制性股票回 购价格为 7.21 元/股加上银行同期存款利息之和。回购注销事项完成后公司股份总数将由 222,279,174 股 减少为 216,906,174 股，公司注册资本也将相应由 222,279,174 元减少为 216,906,174 元（人民币贰亿壹 仟陆佰玖拾万零陆仟壹佰柒拾肆元整）。2019 年 4 月 23日，公司召开了 2018 年年度股东大会，审议通 过了该议案。于同日在巨潮资讯网（）发布的公告(公告编号：2019-035) 。 4、2019年4月2日召开第五届董事会第十七次会议，通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》、 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 55 《2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》和《关于终止实施2017年限制性股票激励计划及回购注 销相关限制性股票的议案》，2019年4月23日召开了2018年年度股东大会，审议并通过了《关于修改公司 章程部分条款的议案》、《2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》和《关于终止实施2017年限制 性股票激励计划及回购注销相关限制性股票的议案》，具体内容详见中国证监会指定的信息披露网站巨潮 资讯网（）上披露的相关公告。于2019年8月12日公司已完成了注册资本变更登记以及 《公司章程》的备案手续，取得达州市市场监督管理局换发的《营业执照》。 5、公司于2020年4月23日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议 通过了《2019年度利润分配预案》,公司截止2019年12月31日合并报表净利润112,506,592.41元，归属于母 公司股东的净利润为112,506,592.41元。为了回报投资者，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，并 综合考虑公司未来持续健康发展，公司2019年度权益分派方案为：以公司现有总股本216,906,174股为基数， 向全体股东每10股派2.77元人民币现金（含税）,共派现60,083,010.20元（含税）。2019年度分配后剩余未 分配利润为结转到下一年度。同时，本年度公司不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司股东大 会审议。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 56 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 60,928,26 2 49.34% 48,742,61 0 -51,313,3 43 -2,570,73 3 58,357,52 9 26.90% 1、国家持股 2,579,066 2.09% 2,063,253 2,063,253 4,642,319 2.14% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 58,349,19 6 47.25% 46,679,35 7 -51,313,3 43 -4,633,98 6 53,715,21 0 24.76% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 58,349,19 6 47.25% 46,679,35 7 -51,313,3 43 -4,633,98 6 53,715,21 0 24.76% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 62,560,16 8 50.66% 50,048,13 4 45,940,34 3 95,988,47 7 158,548,6 45 73.10% 1、人民币普通股 62,560,16 8 50.66% 50,048,13 4 45,940,34 3 95,988,47 7 158,548,6 45 73.10% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 123,488,4 30 100.00% 98,790,74 4 -5,373,00 0 93,417,74 4 216,906,1 74 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 57 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限 售股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 文谟统 19,940,212 15,952,170 8,908,025 26,984,357 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 四川省国有资 产经营投资管 理有限责任公 司 1,158,216 926,573 0 2,084,789 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 70.24%；2018 年 9 月 30 日 解除 13.10%；2026 年 9 月 30 日解除 16.66%。 文建树 9,375,236 7,500,189 4,150,681 12,724,744 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王欣 6,839,972 5,471,978 9,849,560 2,462,390 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王荣 4,819,328 3,855,462 6,939,832 1,734,958 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王春 4,819,328 3,855,462 6,939,832 1,734,958 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 欧如祥 734,062 587,250 0 1,321,312 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 达州市中贸粮 油总公司 609,310 487,448 0 1,096,758 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 76.19%,2026 年 9 月 30 日解 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 58 除 23.81%。 四川省水电集 团大竹电力有 限公司 506,884 405,507 0 912,391 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 76.19%,2026 年 9 月 30 日解 除 23.81%。 达州市国有资 产经营管理公 司 304,656 243,725 0 548,381 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 76.19%,2026 年 9 月 30 日解 除 23.81%。 邹宏波 1,376,648 1,101,318 1,982,372 495,594 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王国华 1,000,000 800,000 1,440,000 360,000 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 李榜春 187,230 149,784 0 337,014 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 韩冰 800,000 640,000 1,152,000 288,000 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%。 2026 年 9 月 30 日解除 20%。 毛伯海 521,840 417,473 0 939,313 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 文秀兰 688,868 551,094 991,969 247,993 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王继胜 652,876 522,301 940,141 235,036 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 李淑美 126,044 100,835 0 226,879 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 李辉秀 119,090 95,272 0 214,362 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 唐万干 569,782 455,826 820,486 205,122 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 吴际发 104,196 83,357 0 187,553 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 朱俊仕 514,258 411,406 231,417 694,247 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 59 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 唐莉华 466,964 373,571 672,428 168,107 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 欧如国 86,798 69,438 0 156,236 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 蒋青春 253,768 203,015 0 456,783 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 张富厚 233,962 187,170 0 421,132 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 张利 300,000 240,000 432,000 108,000 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 余波 58,886 47,109 0 105,995 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 李兵 51,852 41,482 0 93,334 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 文勇 195,617 156,495 0 352,112 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 李景斌 200,000 160,000 288,000 72,000 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 王宗武 72,912 58,330 75,600 55,642 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 吴兵 140,000 112,000 201,600 50,400 首发限售承诺 2019 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 邹勇 104,378 83,501 0 187,879 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 刘志军 25,488 20,390 0 45,878 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 60 20%。 王华权 24,800 19,840 0 44,640 首发限售承诺 2017 年 9 月 30 日解除 80%,2026 年 9 月 30 日解除 20%。 唐兴建 1,800 1,440 0 3,240 高管增持限售 2019 年 2 月 17 日 职工激励股 2,943,000 2,354,400 5,297,400 0 限制性股票激 励 2019 年 4 月 23 日股东会决 定回购职工激励股 合计 60,928,261 48,742,611 51,313,343 58,357,529 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 17,006 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 14,573 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 文谟统 境内自然人 16.59% 35,979,142 26,984,357 9,367,960 文建树 境内自然人 7.82% 16,966,325 12,724,744 8,994,785 王欣 境内自然人 5.45% 11,830,350 2,462,390 8,760,517 四川省国有资 国有法人 5.00% 10,845,306 2,084,789 6,939,832 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 61 产经营投资管 理有限责任公 司 王春 境内自然人 4.00% 8,674,790 1,734,958 4,796,932 王荣 境内自然人 3.01% 6,531,890 1,734,958 4,241,581 达州市中贸粮 油有限公司 国有法人 2.12% 4,606,333 1,096,758 3,589,396 四川省水电集 团大竹电力有 限公司 国有法人 1.77% 3,831,994 912,391 3,509,575 王炬 境内自然人 1.65% 3,589,396 0 2,919,603 欧如祥 境内自然人 1.57% 3,400,751 1,321,312 2,079,439 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、上述股东中，文谟统、文建树先生为本公司控股股东、实际控制人，除与王欣、王荣、 王春外与其他股东间不存在关联关系。公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系。 2、未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王欣 9,367,960 人民币普通 股 9,367,960 文谟统 8,994,785 人民币普通 股 8,994,785 四川省国有资产经营投资管理 有限责任公司 8,760,517 人民币普通 股 8,760,517 王春 6,939,832 人民币普通 股 6,939,832 王荣 4,796,932 人民币普通 股 4,796,932 文建树 4,241,581 人民币普通 股 4,241,581 王炬 3,589,396 人民币普通 股 3,589,396 达州市中贸粮油有限公司 3,509,575 人民币普通 股 3,509,575 四川省水电集团大竹电力有限 2,919,603 人民币普通 2,919,603 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 62 公司 股 欧如祥 2,079,439 人民币普通 股 2,079,439 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 上述股东中，文谟统、文建树为本公司控股股东、实际控制人，其与其他股东间不存在关联 关系或一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 文谟统 中国 否 文建树 中国 否 主要职业及职务 分别担任四川川环科技股份有限公司董事长和副董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 公司不存在控股股东情况的说明 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 文谟统 本人 否 否 文建树 本人 否 否 主要职业及职务 分别担任四川川环科技股份有限公司董事长和副董事长 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 63 □ 是 □ 否 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 64 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 文谟统 董事、董 事长 现任 男 77 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 19,988,41 2 15,990,73 0 0 35,979,14 2 文建树 董事、副 董事长 现任 男 49 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 9,425,736 7,540,589 0 16,966,32 5 文琦超 董事、副 董事长 现任 男 30 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 蒋青春 董事、总 经理 现任 男 48 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 338,358 270,687 0 609,045 毛伯海 董事、副 总经理 现任 男 53 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 695,788 556,630 0 1,252,418 张富厚 董事、董 事会秘书 现任 男 57 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 311,950 249,560 0 561,510 向朝阳 独立董事 现任 男 63 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 李鸿 独立董事 现任 女 57 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 唐春华 独立董事 现任 男 50 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 牟洪波 监事 现任 男 47 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 周忠明 监事 现任 男 56 2017 年 2020 年 0 0 0 0 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 65 04 月 20 日 04 月 20 日 王全辉 监事 现任 男 54 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 0 0 0 0 文勇 副总经理 现任 男 48 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 260,824 208,659 0 469,483 朱俊仕 副总经理 现任 男 54 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 514,258 411,406 231,300 0 694,364 邹勇 副总经理 现任 男 50 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 139,170 111,336 0 250,506 唐兴建 财务总监 现任 男 46 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 2,400 1,920 0 4,320 合计 -- -- -- -- -- -- 31,676,89 6 25,341,51 7 231,300 0 56,787,11 3 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用√ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 文谟统，男,1943年4月出生,中国国籍,无永久境外居留权,在职研究生学历,中共党员,大竹县人大常委、 省市人大代表,世界科联中国分会理事,世界生产率科学院院士、橡胶制品高级工程师。1980年起任大竹县 高家榨油厂厂长;1984年起任大竹县橡胶厂厂长;1998年起任四川省川环橡胶工业有限公司董事长兼总经 理;2002年起任四川川环科技有限公司董事长;2005年起至今任本公司董事长。现任本公司董事长。 文建树，男,曾用名:文建术,1971年11月出生,中国国籍,无永久境外居留权,在职研究生学历。1992年起 任大竹县橡胶厂销售部片区经理;1998年起任四川省川环橡胶工业有限公司销售副总经理;2002年起任四川 川环科技有限公司董事长助理;2005年起至今任本公司副董事长。现任本公司副董事长。 文琦超，男,1990年8月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1998年9月至2010年7月在都江堰 市光亚学校读小学、初中、高中;2010年8月至2014年6月在美国纽约城市大学商务管理专业学习;2014年7月 起任本公司董事长助理，2016年11月起任本公司董事。现任本公司副董事长。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 66 蒋青春，男,1972年2月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。1993年至1998年任大竹县橡胶厂 统计员;1998年起任四川省川环橡胶工业有限公司挤出分厂厂长;2002年起任四川川环科技有限公司挤出分 厂厂长;2005年起任本公司副总经理;2008年起任本公司挤出分厂厂长;2011年起至今任本公司副总经理。现 任本公司董事、副总经理。 毛伯海，男,1967年12月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。1997年至2002年任四川省川环橡 胶工业有限公司车间班长、车间主任;2002年至今任本公司质检科长、生产部长、分厂厂长、总经理助理;2014 年起任本公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。 张富厚，男,1963年3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大学学历。1985年至1999年在大竹县丝绸厂 工作;1999年起任四川省川环橡胶工业有限公司办公室主任;2002年起任四川川环科技有限公司办公室主 任;2005年起任本公司办公室主任,2011年4月起任本公司董事会秘书,2011年11月取得由深圳证券交易所颁 发的董事会秘书资格证书,2012年6月起任本公司董事。现任本公司董事、董事会秘书。 向朝阳，男,中国国籍,无境外永久居留权,1957年出生,研究生学历,教授。现任四川大学法学院教授、硕 士研究生导师、四川大学法律适用研究中心主任、四川川达律师事务所管委会主任;国际刑法学会会员、中 国国际刑法学研究会理事、中国刑法学研究会理事、四川省律师高级职称评审委员会委员。现任本公司独 立董事。 李鸿,女,1963年7月出生,中国共产党党员,山东教育学院教管系教育管理学士,青岛大学法律系法律学士。 全国橡胶制品标准化技术委员会委员、全国工业产品生产许可证国家注册审查员。曾就职于山东鲁中师范 学院,担任心理学教师。1991年5月至1996年11月,就职于青岛橡六集团公司。1996年12月至2007年9月,任中 国橡胶工业协会胶管胶带分会副秘书长。2007年9月至今,任中国橡胶工业协会胶管胶带分会秘书长。2011 年10月兼任中国橡胶工业协会驻橡胶谷办事处副主任。2011年12月兼任中国橡胶工业协会副秘书长。现任 本公司独立董事。 唐春华：男，1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册资产评估师、会 计师。2002年11月至2005年1月，任上海台格电器有限责任公司常务副总经理；2005年2月至今，任四川天 健华衡会计师事务所有限公司业务经理。现任本公司独立董事。 朱俊仕，男,1966年11月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。1996年6月至2002年5月任四川省 川环橡胶工业有限公司销售员、片区经理;2002年6月至今任本公司片区经理、总经理助理;2014年起至今任 本公司副总经理。 文勇，男,1972年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大学学历。1993年至1998年任大竹县橡胶厂技 术员;1998年起先后任四川省川环橡胶工业有限公司技术部部长、副总经理;2002年起任四川川环科技有限 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 67 公司副总经理;2005年起至今任本公司副总经理。 邹勇，男，1970年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1993年至1995年任大竹县橡胶厂 新品车间员工；1995年至1998年任大竹县橡胶厂库管员，1998年至1999年任四川川环橡胶工业有限公司库 管员，1999年至2002年任四川川环橡胶工业有限公司技术员，2002年至2005年任四川川环科技有限公司技 术部副部长，2005年至2011年任四川川环科技股份有限公司技术部副部长，2001年至今任本公司技术部部 长。现任本公司副总经理。 唐兴建，男，1974年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1995年至1996年任大竹县橡胶 厂生产车间新品开发人员；1996年至1998年任大竹县橡胶厂核算员；1999年起任大竹县川环橡胶福利工厂 财务科长；2005年至2007年任本公司财务部会计；2008年起任本公司财务部副部长。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理 人员报酬由董事会决定；在公司担任工作职务的 董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬由公司董事会- 薪酬与考核委员会工作对董事、监事和高级管理 人员进行绩效考核结合其职位、责任、能力、市 场薪资行情等因素确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 本年度公司董事、监事和高级管理人员从公司获 得的应付报酬 合计：232.23 万元（税前）。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 本年度公司董事、监事和高级管理人员从公司实 际获得的报酬 合计：232.23 万元（税前）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 68 前报酬总额 方获取报酬 文谟统 董事、董事长 男 77 现任 27.97 否 文建树 董事、副董事长 男 49 现任 22.63 否 文琦超 董事、副董事长 男 30 现任 22.99 否 蒋青春 董事、总经理 男 48 现任 23.15 否 毛伯海 董事、副总经理 男 53 现任 22.29 否 张富厚 董事、董事会秘 书 男 57 现任 22.48 否 向朝阳 独立董事 男 63 现任 0 否 李鸿 独立董事 女 57 现任 0 否 唐春华 独立董事 男 50 现任 0 否 牟洪波 监事 男 47 现任 11.17 否 周忠明 监事 男 56 现任 0 否 王全辉 监事 男 54 现任 11.29 否 文勇 副总经理 男 48 现任 17.42 否 朱俊仕 副总经理 男 54 现任 16.75 否 邹勇 副总经理 男 50 现任 17.35 否 唐兴建 财务总监 男 46 现任 16.74 否 -- 合计 -- -- -- -- 232.23 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,003 主要子公司在职员工的数量（人） 415 在职员工的数量合计（人） 1,418 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,418 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,091 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 69 销售人员 36 技术人员 155 财务人员 24 行政人员 112 合计 1,418 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 146 大专学历 326 高中及以下 946 合计 1,418 2、薪酬政策 公司员工薪酬以“效率、公平、合法”为基本目标，构建薪酬战略具有内部一致性，外部竞争力，关注 员工贡献率。生产一线员工实行计件工资制，以任务、产品质量、节能降耗等为考核指标。行政后勤人员 实行年薪制，根据岗位职责、工作能力和工作业绩给予合理报酬。为保留和吸引优秀的人才公司提供较有 竞争力的薪酬。 同时，公司也会根据经营效益、当地物价指数的变化等作适当调整。 3、培训计划 公司注重员工培养和人才储备，建立了较为完善的培训体系，以内部培训、外部培训、员工自我 学习培训等多种形式，提升全体员工岗位技能和专业知识。 根据发展需求制定年度具体的培训计划，主要培训内容包括员工素质、生产工艺、生产安全等各 个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、视频资料学习等，并采取书面考试、竞赛等形式 对培训效果进行考核。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 70 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规和规章的要求，继续完善了法人治理结 构。股东大会、董事会、监事会和经理层依据《公司章程》规定的权限、职责和义务，规范运作。 1、关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行 使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程 序。股东大会设立网络投票方式，尽可能让更多的股东能够参加，给予每个提案合理的讨论时间，让股东 行使自己的表决权；公司能严格按照关联交易的有关规定实施，在涉及关联交易表决时，关联股东作了回 避。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，公司的重大决策能够严格按照规定由股东大会 依法作出，控股股东未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，未损害公司及其他股东的 利益；公司拥有独立和完备的产、供、销系统，没有控股股东干预公司经营管理情况的发生。公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作，公司的业务也完全独立于控股股东。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的程序聘任董事，股东在投票时对董事候选人有足 够的了解，并已实行了累积投票制度，保障社会公众股股东选择董事、监事的权利；董事会成员能认真负 责地出席董事会，并表达各自的意见，严格遵守其公开作出的承诺，积极参加有关培训，了解作为董事的 权利、义务和责任；按照有关规定建立了独立董事制度，并设立战略、审计、薪酬与考核和提名专门委员 会。 4、关于监事与监事会：公司监事会成员的人数和人员构成符合法律法规的要求，监事会建立了议事规 则，全体监事能够认真履行职责，本着对广大股东负责的态度，对公司财务以及对董事、经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会、监事会能够严格按照规定向股东大会报告履行职责的 情况，报告期内公司进一步完善了公司薪酬架构、考核激励体系，已建立相对公正透明的董事、监事和高 级管理人员的绩效评价标准、激励与约束机制，以此推动公司朝既定战略目标稳步前进。 6、关于利益相关者：公司能够尊重客户、银行及其他债权人、职工、供应商等利益相关者的合法权益， 在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，兼顾利益相关者的共同发展。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 71 7、关于信息披露与透明度、投资者关系：依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要 求，公司严格执行《信息披露管理制度》，董事会秘书负责公司信息披露工作，严格按照相关规定及时、 准确、公开披露公司的相关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司制定了《投资者关 系管理制度》，明确了投资者关系工作对象、沟通内容、方式等。公司通过深圳证券交易所上市公司投资 者关系互动平台、接待投资者来信、来电、来访等方式保持与投资者的良好互动，并且严格按照深圳证券 交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有 关法律法规的规定和《信息披露管理制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息。 8、内控制度建设和公开信息披露情况： （1）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会发布的 有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，诚信规范运作，建立健全内部管理和控制制度， 不断提高公司的治理水平。 （2）公司按照信息披露的真实、准确、完整、及时、公平相关原则披露信息，并指定巨潮资讯网 为公司信息披露的指定报纸网站，确保公司所有股东能以平等的机会获得信息， 维护投资者的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况： （1）公司在原辅材料、设备等采购方面完全遵循市场原则，不受控股股东的干预；公司各类产品生产 线及生产工艺不依赖任何股东；公司按各主机厂的要求配备了营销人员和售后服务人员，不存在与控股股 东之间交叉使用采购和销售人员的行为。 （2）公司在新产品研发方面独立自主，在与国内其他科研机构合作及引进国外技术过程中，不受控股 股东的影响，完全依赖自己的判断。 （3）公司拥有独立的质量保证体系、环境管理体系和职业健康安全管理体系，并取得了ISO/TS16949、 ISO14001、OHSAS18001认证，通过3C国家强制性产品认证。 2、资产完整情况：公司资产清晰完整，公司与控股股东的资产权属清晰，不存在控股股东及关联方占 用公司资产情况； 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 72 公司拥有完整的土地使用权和“川环”商标；公司拥有独立固定的生产场所、完整的采购、生产和销售 系统，拥有生产经营所必需的技术和装备。 3、机构独立情况：公司董事会根据公司章程的规定、日常经营的需要，设置组织机构，建立独立的生 产经营管理机构，日常经营不受控股股东控制。 4、人员独立情况：公司建有独立的劳动、人事制度及薪酬管理制度。 （1）公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，没有控股 股东直接委派行为，独立董事与控股股东之间没有行政隶属关系。 （2）公司根据行业特点建立独立的人事及工资薪酬管理制度，公司的人事及工资管理完全与股东分开， 不存在控股股东代管人事及工资的行为。 5、财务独立情况：财务方面公司设置了独立的财务部门，根据现行的会计准则及相关法规，结合公 司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范 的财务会计制度。公司及全资子公司均独立建账，并按公司制定的内部会计管理制度对其发生的各类经济 业务进行独立核算。公司在银行独立开设账户。公司财务独立，没有为控股股东、实际控制人提供任何形 式的担保，或将以公司名义借入款项转借给控股股东、实际控制人。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时会议 29.9954% 2019 年 2 月 15 日 2019 年 2 月 15 日 2019-009 2018 年年度股东大 会 年度会议 27.1133% 2019 年 4 月 23 日 2019 年 4 月 23 日 2019-034 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 73 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 向朝阳 5 0 5 0 0 否 0 李鸿 5 0 5 0 0 否 1 唐春华 5 0 5 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司 章程》等相关法律法规，勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，对公司董事会各项议案，在详细了解和与相 关人员充分沟通的基础上，发表独立意见、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并 对信息披露等情况进行监督和核查，对报告期内公司发生的续聘审计机构、募集资金的管理运用与转换、 新增选董事及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，对公司的相关合理建议均被采纳， 维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会：报告期内共召开次4会议，对2019年度内部审计工作计划进行讨论和安排；对年度审 计报告的相关安排以及对内控体系建立和执行情况的审查。 2、薪酬与考核委员会：报告期内共召开1次会议，对公司董事、高级管理人员就2019年度绩效达成情 况进行考核. 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 74 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会就有关风险召开监事会会议情况及相关意见 会议届次 召开日期 参会监事 会议决议刊登的指 定网站查询索引 会议决议刊登的信 息披露日期 有关风险的简要意 见 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激 励约束机制，实行月度、年度绩效考核，并与薪酬挂钩。报告期内，公司高级管理人员承担董事会下达的 经营指标，接受董事会的考评，公司董事会薪酬与考核委员会通过对高级管理人员的能力、履职情况、责 任目标完成情况等进行综合考评，根据考核结果决定薪资定级、岗位安排以及聘用与否。经薪酬与考核委 员会根据实际情况对公司高级管理人员进行了考核评价工作，并完成了2019年度绩效考核评价，一致认为： 2019年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。相关人员薪酬的发放符合公司相关的 薪酬制度和股权激励相关规定，披露的薪酬与实际发放相符。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《2019 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下情形的（包括但不限于），一般应 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 75 认定为财务报告内部控制重大缺陷：发现 董事、监事和高级管理人员在公司管理活 动中存在重大舞弊；重述以前公布的财务 报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大 错报；注册会计师发现当期财务报表存在 重大错报，而内部控制在运行过程中未能 发现该错报；企业审计委员会和内部审计 机构对内部控制的监督无效；控制环境无 效；一经发现并报告给管理层的重大缺陷 在合理的时间后未加以改正。 陷：严重违犯国家法律、行政法规和规 范性文件； "三重一大"事项未经过集 体决策程序；关键岗位管理人员和技术 人员流失严重；涉及公司生产经营的重 要业务缺乏制度控制或制度系统失效； 信息与沟通内部控制失效，导致公司被 监管部门公开谴责或是公司负面消息 广泛流传，对企业声誉造成重大损害； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 或重要缺陷未得到整改。 定量标准 重大缺陷：错报≥税前利润的 5%重要缺陷： 税前利润的 3%≤错报<税前利润的 5%.一 般缺陷：错报<税前利润的 3% 重大缺陷：错报≥税前利润的 5%重要缺 陷：税前利润的 3%≤直接损失<税前利 润的 5%.一般缺陷：直接损失<税前利 润的 3% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 76 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 77 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2020CDA40031 注册会计师姓名 谢芳、范大洋 审计报告 XYZH/2020CDA40031 四川川环科技股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 我们审计了四川川环科技股份有限公司（以下简称川环科技）财务报表，包括2019年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了川环 科技2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 1. 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 78 我们独立于川环科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 审计中的应对 营业收入的确认 如川环科技财务报表附注所述，川环科技 2019年度营业收入为57,657.09万元，主要来源 于车用软管产品销售收入。 川环科技在客户所在地附近设立中转仓库 或使用客户指定的中转仓库，并按照客户要求 对中转仓库实行安全库存管理，客户根据自身 生产需要从中转仓库领用产品，川环科技与客 户定期（通常为每月）对领用的数量进行核对 并确认，然后根据双方确认的产品名称、数量 及金额确认销售收入。出口业务根据与国外客 户签订的合同安排产品出库并组织报关，在产 品完成出口报关手续后，以海关电子口岸数据 系统内查到的报关单数据确认销售收入。 收入确认是否适当对川环科技的经营成果 有着重大影响，收入确认可能存在相关的风险。 因此，我们将营业收入的确认作为关键审计事 项。 （1）了解、评估和测试公司与销售相关 的内控制度，评价相关内控的有效性。 （2）选取合同样本，检查其主要条款如 物权转移、付款约定，结合收入确认政策判 断收入确认的正确性。 （3）按产品类别对收入、毛利率的波动 情况进行分析。 （4）选取样本对客户本年销售额及年末 应收账款余额进行函证。 （5）选取样本，将凭证、发票信息如品 名、数量、单价、金额等与客户结算单、销 售合同、发货单、出口报关单等信息核对； 查询中国电子口岸出口数据。 （6）对资产负债表日前后确认的销售收 入执行抽样测试，核对客户结算单信息，以 评估销售收入是否在恰当的期间确认。 1. 其他信息 川环科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括川环科技2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 79 1. 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估川环科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），运用持续经营假设，除非管理层计划清算川环科技、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督川环科技的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对川环科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致川环科技不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就川环科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 80 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：（项目合伙人） 中国注册会计师： 中国 北京 二〇二〇年四月二十三日 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 81 二、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川川环科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 161,256,052.28 212,244,751.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,228,148.80 110,711,671.64 应收账款 217,658,459.68 165,819,873.46 应收款项融资 100,973,930.38 预付款项 17,193,315.32 48,664,882.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,377,437.92 8,336,594.55 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 198,037,989.96 167,827,275.92 合同资产 持有待售资产 14,681,772.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 149,123.81 1,104,629.79 流动资产合计 706,874,458.15 729,391,451.56 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 82 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 240,020,752.92 174,403,562.73 在建工程 9,564,711.02 47,317,227.30 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,351,015.92 10,636,393.68 开发支出 商誉 235,937.86 235,937.86 长期待摊费用 473,300.87 2,551,978.37 递延所得税资产 6,205,854.66 6,679,254.60 其他非流动资产 非流动资产合计 266,851,573.25 241,824,354.54 资产总计 973,726,031.40 971,215,806.10 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 102,412,512.39 71,426,342.54 预收款项 1,304,051.66 894,976.90 合同负债 卖出回购金融资产款 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 83 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 11,380,008.88 14,572,619.29 应交税费 12,849,554.92 12,485,715.48 其他应付款 1,849,325.33 47,028,398.42 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,015,058.48 流动负债合计 129,795,453.18 149,423,111.11 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,400,933.67 32,639,000.70 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,400,933.67 32,639,000.70 负债合计 137,196,386.85 182,062,111.81 所有者权益： 股本 216,906,174.00 123,488,430.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 84 资本公积 184,442,411.63 317,567,435.00 减：库存股 42,706,425.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,716,196.79 43,909,548.98 一般风险准备 未分配利润 381,464,862.13 346,894,705.31 归属于母公司所有者权益合计 836,529,644.55 789,153,694.29 少数股东权益 所有者权益合计 836,529,644.55 789,153,694.29 负债和所有者权益总计 973,726,031.40 971,215,806.10 法定代表人：文谟统 主管会计工作负责人：唐兴建 会计机构负责人：邱隆昌 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 153,821,785.58 197,547,183.12 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,228,148.80 108,539,478.26 应收账款 205,795,661.27 155,112,602.77 应收款项融资 99,600,304.95 预付款项 12,226,517.06 38,043,882.27 其他应收款 7,841,400.83 45,929,508.79 其中：应收利息 应收股利 38,000,000.00 存货 163,897,184.52 145,827,688.95 合同资产 持有待售资产 14,681,772.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 147,101.63 1,104,629.79 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 85 流动资产合计 646,558,104.64 706,786,745.95 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,640,000.00 36,640,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 211,471,863.32 142,128,805.95 在建工程 2,989,983.29 47,317,227.30 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 7,877,146.92 8,095,663.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 473,300.87 2,551,978.37 递延所得税资产 5,637,155.14 5,727,225.61 其他非流动资产 非流动资产合计 265,089,449.54 242,460,900.55 资产总计 911,647,554.18 949,247,646.50 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 80,557,327.78 79,273,243.98 预收款项 1,167,616.36 864,817.40 合同负债 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 86 应付职工薪酬 8,712,693.79 10,898,077.92 应交税费 9,673,675.29 10,273,543.56 其他应付款 1,688,272.33 46,802,705.42 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,985,058.48 流动负债合计 101,799,585.55 151,097,446.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,320,933.67 28,559,000.70 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,320,933.67 28,559,000.70 负债合计 109,120,519.22 179,656,447.46 所有者权益： 股本 216,906,174.00 123,488,430.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 184,442,411.63 317,567,435.00 减：库存股 42,706,425.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,716,196.79 43,909,548.98 未分配利润 347,462,252.54 327,332,210.06 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 87 所有者权益合计 802,527,034.96 769,591,199.04 负债和所有者权益总计 911,647,554.18 949,247,646.50 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 576,570,899.55 610,366,219.73 其中：营业收入 576,570,899.55 610,366,219.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 493,277,900.31 503,548,248.76 其中：营业成本 412,566,483.32 412,845,651.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,216,620.43 5,402,755.49 销售费用 32,117,905.59 36,272,353.71 管理费用 25,302,161.75 28,195,479.34 研发费用 22,296,400.51 24,326,850.92 财务费用 -3,221,671.29 -3,494,841.99 其中：利息费用 利息收入 2,956,738.59 1,836,401.51 加：其他收益 25,448,799.93 25,327,577.25 投资收益（损失以“－”号填 列） 15,370,378.95 10,218,972.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 88 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -8,860,023.59 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -5,658,373.16 -9,103,070.09 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 19,694,020.75 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,593,781.37 152,955,470.88 加：营业外收入 16,096,685.81 1,326,784.61 减：营业外支出 121,563.36 1,077,774.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 125,568,903.82 153,204,480.54 减：所得税费用 13,062,311.41 16,066,299.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,506,592.41 137,138,181.02 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 112,506,592.41 137,138,181.02 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 112,506,592.41 137,138,181.02 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 89 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 112,506,592.41 137,138,181.02 归属于母公司所有者的综合收益 总额 112,506,592.41 137,138,181.02 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.6430 1.1414 （二）稀释每股收益 0.6430 1.1414 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：文谟统 主管会计工作负责人：唐兴建 会计机构负责人：邱隆昌 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 544,513,220.37 556,573,424.25 减：营业成本 428,609,973.76 413,787,155.55 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 90 税金及附加 3,088,042.18 4,027,219.36 销售费用 25,500,677.14 29,368,233.93 管理费用 20,792,685.09 22,983,402.39 研发费用 16,220,658.72 17,467,912.38 财务费用 -3,234,883.99 -3,317,472.94 其中：利息费用 利息收入 2,925,612.72 1,803,027.37 加：其他收益 12,327,906.00 13,670,906.36 投资收益（损失以“－”号填 列） 37,389,215.96 48,218,972.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -8,835,247.48 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -3,834,896.81 -8,305,593.22 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 19,694,020.82 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,583,045.14 145,535,279.54 加：营业外收入 16,096,685.81 1,321,782.61 减：营业外支出 19,237.15 73,287.52 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 106,660,493.80 146,783,774.63 减：所得税费用 8,594,015.73 14,459,359.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,066,478.07 132,324,414.75 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 98,066,478.07 132,324,414.75 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 91 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 98,066,478.07 132,324,414.75 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.4521 1.0716 （二）稀释每股收益 0.4521 1.0716 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 92 销售商品、提供劳务收到的现金 352,427,608.79 463,590,109.23 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 8,811,196.50 11,245,536.20 收到其他与经营活动有关的现金 7,767,407.15 10,406,802.00 经营活动现金流入小计 369,006,212.44 485,242,447.43 购买商品、接受劳务支付的现金 149,720,230.71 144,620,961.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 108,365,516.73 115,651,640.98 支付的各项税费 33,820,620.08 62,330,005.22 支付其他与经营活动有关的现金 30,346,550.32 43,482,430.92 经营活动现金流出小计 322,252,917.84 366,085,039.07 经营活动产生的现金流量净额 46,753,294.60 119,157,408.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,708,096.82 25,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,000.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 93 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,708,096.82 25,029,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 14,161,404.59 80,971,659.59 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,161,404.59 80,971,659.59 投资活动产生的现金流量净额 9,546,692.23 -55,942,659.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,943,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,943,400.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 67,918,636.50 61,744,215.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 39,707,279.37 筹资活动现金流出小计 107,625,915.87 61,744,215.00 筹资活动产生的现金流量净额 -107,625,915.87 -50,800,815.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 337,229.53 316,029.69 五、现金及现金等价物净增加额 -50,988,699.51 12,729,963.46 加：期初现金及现金等价物余额 212,244,751.79 199,514,788.33 六、期末现金及现金等价物余额 161,256,052.28 212,244,751.79 6、母公司现金流量表 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 94 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 314,513,942.20 395,073,142.64 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,413,375.08 9,837,498.82 经营活动现金流入小计 321,927,317.28 404,910,641.46 购买商品、接受劳务支付的现金 144,310,668.17 130,570,381.33 支付给职工以及为职工支付的现 金 78,771,985.13 82,932,721.16 支付的各项税费 20,649,461.64 43,291,783.49 支付其他与经营活动有关的现金 25,944,981.07 33,993,200.55 经营活动现金流出小计 269,677,096.01 290,788,086.53 经营活动产生的现金流量净额 52,250,221.27 114,122,554.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,708,096.82 25,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,708,096.82 25,029,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,423,694.59 79,201,712.71 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,423,694.59 79,201,712.71 投资活动产生的现金流量净额 11,284,402.23 -54,172,712.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,943,400.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,943,400.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 95 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 67,918,636.50 61,744,215.00 支付其他与筹资活动有关的现金 39,707,279.37 筹资活动现金流出小计 107,625,915.87 61,744,215.00 筹资活动产生的现金流量净额 -107,625,915.87 -50,800,815.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 365,894.83 -29,334.26 五、现金及现金等价物净增加额 -43,725,397.54 9,119,692.96 加：期初现金及现金等价物余额 197,547,183.12 188,427,490.16 六、期末现金及现金等价物余额 153,821,785.58 197,547,183.12 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 123,4 88,43 0.00 317,56 7,435. 00 42,706 ,425.0 0 43,909 ,548.9 8 346,89 4,705. 31 789,15 3,694. 29 789,15 3,694. 29 加：会计政 策变更 -211,1 51.28 -211,1 51.28 -211,1 51.28 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 123,4 88,43 0.00 0.00 0.00 0.00 317,56 7,435. 00 42,706 ,425.0 0 0.00 0.00 43,909 ,548.9 8 0.00 346,68 3,554. 03 0.00 788,94 2,543. 01 0.00 788,94 2,543. 01 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 93,41 7,744 .00 0.00 0.00 0.00 -133,1 25,023 .37 -42,70 6,425. 00 0.00 0.00 9,806, 647.81 0.00 34,781 ,308.1 0 0.00 47,587 ,101.5 4 0.00 47,587 ,101.5 4 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 96 （一）综合收益 总额 112,50 6,592. 41 112,50 6,592. 41 112,50 6,592. 41 （二）所有者投 入和减少资本 -5,37 3,000 .00 -34,33 4,279. 37 -42,70 6,425. 00 2,999, 145.63 2,999, 145.63 1．所有者投入 的普通股 -5,37 3,000 .00 -5,373, 000.00 -5,373, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 93,41 7,744 .00 -34,33 4,279. 37 -42,70 6,425. 00 8,372, 145.63 8,372, 145.63 4．其他 （三）利润分配 9,806, 647.81 -77,72 5,284. 31 -67,91 8,636. 50 -67,91 8,636. 50 1．提取盈余公 积 9,806, 647.81 -9,806, 647.81 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -67,91 8,636. 50 -67,91 8,636. 50 -67,91 8,636. 50 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 98,79 0,744 .00 -98,79 0,744. 00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 98,79 0,744 .00 -98,79 0,744. 00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 97 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 216,9 06,17 4.00 0.00 0.00 0.00 184,44 2,411. 63 0.00 0.00 0.00 53,716 ,196.7 9 0.00 381,46 4,862. 13 0.00 836,52 9,644. 55 0.00 836,52 9,644. 55 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 61,35 4,215 .00 368,75 8,250. 00 45,375 ,750.0 0 30,677 ,107.5 0 284,73 3,180. 77 700,14 7,003. 27 700,147 ,003.27 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 61,35 4,215 .00 368,75 8,250. 00 45,375 ,750.0 0 30,677 ,107.5 0 284,73 3,180. 77 700,14 7,003. 27 700,147 ,003.27 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 62,13 4,215 .00 -51,19 0,815. 00 -2,669, 325.00 13,232 ,441.4 8 62,161 ,524.5 4 89,006 ,691.0 2 89,006, 691.02 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 98 （一）综合收 益总额 137,13 8,181. 02 137,13 8,181. 02 137,138 ,181.02 （二）所有者 投入和减少资 本 390,0 00.00 10,553 ,400.0 0 -2,669, 325.00 13,612 ,725.0 0 13,612, 725.00 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 390,0 00.00 10,553 ,400.0 0 -2,669, 325.00 13,612 ,725.0 0 13,612, 725.00 4．其他 （三）利润分 配 13,232 ,441.4 8 -74,97 6,656. 48 -61,74 4,215. 00 -61,744 ,215.00 1．提取盈余公 积 13,232 ,441.4 8 -13,23 2,441. 48 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -61,74 4,215. 00 -61,74 4,215. 00 -61,744 ,215.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 61,74 4,215 .00 -61,74 4,215. 00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 61,74 4,215 .00 -61,74 4,215. 00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 99 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 123,4 88,43 0.00 317,56 7,435. 00 42,706 ,425.0 0 43,909 ,548.9 8 346,89 4,705. 31 789,15 3,694. 29 789,153 ,694.29 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 123,48 8,430.0 0 317,567, 435.00 42,706,4 25.00 43,909,5 48.98 327,33 2,210.0 6 769,591,1 99.04 加：会计政 策变更 -211,15 1.28 -211,151.2 8 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 123,48 8,430.0 0 0.00 0.00 0.00 317,567, 435.00 42,706,4 25.00 0.00 0.00 43,909,5 48.98 327,12 1,058.7 8 0.00 769,380,0 47.76 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 93,417, 744.00 0.00 0.00 0.00 -133,125 ,023.37 -42,706, 425.00 0.00 0.00 9,806,64 7.81 20,341, 193.76 0.00 33,146,98 7.20 （一）综合收益 总额 98,066, 478.07 98,066,47 8.07 （二）所有者投 入和减少资本 -5,373, 000.00 -34,334, 279.37 -42,706, 425.00 2,999,145. 63 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 100 1．所有者投入 的普通股 -5,373, 000.00 -5,373,000 .00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -34,334, 279.37 -42,706, 425.00 8,372,145. 63 4．其他 （三）利润分配 0.00 9,806,64 7.81 -77,725 ,284.31 -67,918,63 6.50 1．提取盈余公 积 9,806,64 7.81 -9,806, 647.81 2．对所有者（或 股东）的分配 -67,918 ,636.50 -67,918,63 6.50 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 98,790, 744.00 -98,790, 744.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 98,790, 744.00 -98,790, 744.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 216,90 6,174.0 0.00 0.00 0.00 184,442, 0.00 0.00 0.00 53,716,1 347,46 2,252.5 0.00 802,527,0 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 101 额 0 411.63 96.79 4 34.96 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 61,354 ,215.0 0 368,758 ,250.00 45,375,7 50.00 30,677, 107.50 269,984,4 51.79 685,398,27 4.29 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 61,354 ,215.0 0 368,758 ,250.00 45,375,7 50.00 30,677, 107.50 269,984,4 51.79 685,398,27 4.29 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 62,134 ,215.0 0 -51,190, 815.00 -2,669,3 25.00 13,232, 441.48 57,347,75 8.27 84,192,924. 75 （一）综合收益 总额 132,324,4 14.75 132,324,41 4.75 （二）所有者投 入和减少资本 390,00 0.00 10,553, 400.00 -2,669,3 25.00 13,612,725. 00 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 390,00 0.00 10,553, 400.00 -2,669,3 25.00 13,612,725. 00 4．其他 （三）利润分配 13,232, 441.48 -74,976,6 56.48 -61,744,215 .00 1．提取盈余公 积 13,232, 441.48 -13,232,4 41.48 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 102 2．对所有者（或 股东）的分配 -61,744,2 15.00 -61,744,215 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 61,744 ,215.0 0 -61,744, 215.00 0.00 0.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 61,744 ,215.0 0 -61,744, 215.00 0.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 123,48 8,430. 00 317,567 ,435.00 42,706,4 25.00 43,909, 548.98 327,332,2 10.06 769,591,19 9.04 、公司基本情况 四川川环科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身为四川川环科 技有限公司（以下简称川环有限），成立于2002年6月21日，由文谟统等8名股东共同出资组建。 根据2005年3月18日川环有限2004年度股东会决议以及发起人协议、修改后的公司章程规定、2005 年4月13日四川省人民政府《关于同意四川川环科技有限公司变更设立为四川川环科技股份有限公司 的批复》（川府函[2005]13号），川环有限以截至2004年9月30日止经审计的净资产32,829,215.00元按 1：1的比例折合股份，整体变更设立四川川环科技股份有限公司。 根据本公司2012年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会2016年9月8日《关于核准 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 103 四川川环科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2064号），本公司2016年向 社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,495万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币 14,950,000.00元，变更后的注册资本为人民币59,779,215.00元。 根据本公司2017年第二次临时股东大会通过的《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》和第五届董事会第五次会议通过的《关于向公司2017年限制性股票激励计划首次激 励对象授予限制性股票的议案》决议，本公司2017年对76名公司员工进行股权激励，增加注册资本（股 本）人民币1,575,000.00元，变更后注册资本（股本）为人民币61,354,215.00元。 根据本公司第五届董事会第七次会议通过的《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授 予预留限制性股票的议案》决议，本公司2018年向30名员工进行股权激励，增加注册资本（股本）人 民币390,000.00元，变更后注册资本（股本）为人民币61,744,215.00元。 根据本公司第五届董事会第八次会和2017年年度股东大会通过的《2017年度利润分配及资本公积 转增股份的议案》，本公司2018年以总股本61,744,215股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转 增10股，共计转增61,744,215股，转增后公司总股本将增加至123,488,430股。 根据川环科技2019年4月23日召开的2018年年度股东大会通过的《2018年度利润分配及资本公积 转增股份的议案》、川环科技以总股本股123,488,430为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8 股，转增后总股本增至222,279,174股。 2019年4月2日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了 《关于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格及数量的议案》、《关于终止实施2017年 限制性股票激励计划及回购注销相关限制性股票的议案》等议案。鉴于2018年公司层面业绩考核目标 未达成，公司决定回购注销首次授予部分第二期及预留部分第一期未达成解除限售条件的全部限制性 股票。同时，鉴于国内外宏观经济形式和行业市场环境的变化，剩余限制性股票对应考核期间已无达 到业绩指标的可能性，公司决定一并终止实施本激励计划并回购注销相关限制性股票。公司本次回购 注销限制性股票数量共计537.3万股，其中，首次授予部分第二、三期所涉76名激励对象持有的合计 396.9万股已授予但尚未解除限售的限制性股票，回购价格为7.42元/股加上银行同期存款利息之和；预 留授予部分所涉30名激励对象持有的合计140.4万股已授予但尚未解除限售的限制性股票，回购价格 7.21元/股加上银行同期存款利息之和。本次回购注销完成后，公司股份总数将由222,279,174股变更为 216,906,174股。 截至2019年12月31日，本公司注册资本（股本）为216,906,174.00元（人民币贰亿壹仟陆佰玖拾万 陆仟壹佰柒拾肆元整）。 本公司统一社会信用代码：91511700740027188A；法定代表人：文谟统；公司住所：四川省大竹 县东柳工业园区；经营范围主要包括：橡塑软管及总成，橡塑密封件，橡塑减震制品和其他橡塑制品 及其制造设备，新型材料研究、开发、生产与销售；技术咨询和检测服务；货运物流；自营和代理各 类商品及技术的进出口业务（国家限定企业营业或禁止出口的商品和技术除外）。本集团的主要产品 为汽车和摩托车橡胶软管。 本公司控股股东及实际控制人为文谟统、文建树。文谟统持有本公司16.59%的股份，文建树持有 本公司7.82%的股份，双方合计持有本公司24.41%的股份。 本公司设有股东大会、董事会和监事会以及董事会领导下的经营管理层，下设总经理办公室、采 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 104 购部、计划部、物控部、生产部、设备部、安全生产管理部、环保管理部、营销部、财务部、人力资 源部、公司办公室、信息管理部、开发部、技术部、质量管理部、审计部、证券部。 本集团合并财务报表范围包括本公司及下属子公司四川福翔科技有限公司（以下简称福翔科技）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团近几年连续盈利，自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期通常 为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 105 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担 的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次 交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合 并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及 归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入 合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 106 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折 算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发 生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的 业务模式是持有以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实 际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得 或损失，计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定 为被套期项目以外，此类金融资产在持有期间以公允价值进行后续计量，公允价值变动（包括相关汇 兑损益）计入其他综合收益。持有期间按实际利率法计算的利息收益、按预期信用损失确认的减值及 相关汇兑损益，计入当期损益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当 从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产 的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 107 在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计 算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权 益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投 资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合 收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或 损失，计入当期损益。 本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转 移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控 制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付） 之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 108 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债 分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易 性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于 以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成的金融负债，按照以公允 价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集 团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债 全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先 使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息 不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的， 该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 （4）金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定 权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或 其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 109 地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义 务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本 集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣 除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具 是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该 金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时 的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工 具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合 同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有 方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产 或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或 再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权 益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 11、应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 12、应收账款 本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项， 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预 计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具 信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的， 可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 以组合为基础的评估。对于应收账款及商业承兑汇票，本集团在单项工具层面无法以合理成本获 得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本 集团按照金融工具类型、客户性质及信用风险、初始确认日期等为共同风险特征，对应收账款及商业 承兑汇票进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平 均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取 的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收款项减值 准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收款项减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。 相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 110 本集团实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金 额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”、“应收票据”等。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差 额借记“信用减值损失”。 应收款项减值准备具体计提方法如下： （1）年末对有客观证据表明应收款项已发生减值的，单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计量预期信用损失，计提信用损失准备。 （2）未单独进行减值测试的应收款项，本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前 瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为： 账龄 违约损失率 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 13、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收 取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失 及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产， 本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的 金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或 源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据， 而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对其他 应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 其他应收款减值准备具体计提方法如下： （1）年末对有客观证据表明其他应收款已发生减值的，应单独进行减值测试，根据其预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计量预期信用损失，计提信用损失准备。 （2）未单独进行减值测试的其他应收款，本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 111 前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为： 账龄 预期违约损失率 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 15、存货 本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料（低值易耗品和包装物）等。 存货中原材料和库存商品实行永续盘存制，在产品实行实地盘存制。存货在取得时按实际成本计 价，领用或发出存货采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料 等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的订单价格减去估计的销售费用和相关税费后的 金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料（低值易耗品和包装物）等。 存货中原材料和库存商品实行永续盘存制，在产品实行实地盘存制。存货在取得时按实际成本计 价，领用或发出存货采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料 等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的订单价格减去估计的销售费用和相关税费后的 金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 16、合同资产 无 17、合同成本 无 18、持有待售资产 无 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 112 19、债权投资 无 20、其他债权投资 无 21、长期应收款 无 22、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间 发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 对被投资单位是否具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合 并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初 始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股 权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资 产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 113 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减 少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合 营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 土地使用权 40年 0% 2.50% 房屋建筑物 20年 3% 4.85% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 114 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产 转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 24、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可 靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他，按其取得 时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的 固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固 定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产 成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损 益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分 类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 5-20 年 3%-5% 4.75%-19.4% 机器设备 年限平均法 2-10 年 0%-5% 9.5%-47.5% 运输设备 年限平均法 4-5 年 3% 19.4%-24.25% 办公设备及其他 年限平均法 0-10 年 0%~3% 9.7%-100% 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变，则作为会计估计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 115 包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出 包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 26、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损 益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 27、生物资产 无 28、油气资产 无 29、使用权资产 无 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中， 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 116 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产列报。 31、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进 行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 117 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 32、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1 年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 无 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期薪酬。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险 费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利 按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要为设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，根据在资产 负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象 计入当期损益或相关资产成本。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （3）辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退 休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损 益（辞退福利）。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 118 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 35、租赁负债 无 36、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币 时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 37、股份支付 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。 该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可 行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 无 39、收入 是否已执行新收入准则 √ 是 □ 否 收入确认和计量所采用的会计政策 本集团销售业务采用直销模式，按销售区域划分为国内销售和国外销售，国内销售按产品所有权 转移的时点分为客户使用产品后所有权转移和客户确认收货后所有权转移，具体收入确认方法如下： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 119 2. 国内销售 3. 客户使用产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后，发货至客户或第三方物流指定仓库。客户实际领用产品 后，产品所有权及相关的风险和报酬转移至客户。本集团通过查询客户提供的供应商平台数据或 以邮件等方式获取客户已使用产品明细，开具增值税发票，确认销售收入。此方法为本集团主要 收入确认方法。 4. 客户确认收到产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后发货至客户处，客户在送货单上签收并验收确认，产品所 有权及相关的风险和报酬转移给客户。本集团根据物流返回的送货单开具增值税发票，确认销售 收入。 5. 国外销售 据客户订单要求完成生产、发货并办理出口报关手续，通过中国电子口岸平台查询报关单已完成 通关后，相关的风险和报酬已转移，本集团确认销售收入。 本集团销售业务采用直销模式，按销售区域划分为国内销售和国外销售，国内销售按产品所有权 转移的时点分为客户使用产品后所有权转移和客户确认收货后所有权转移，具体收入确认方法如下： 6. 国内销售 7. 客户使用产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后，发货至客户或第三方物流指定仓库。客户实际领用产品 后，产品所有权及相关的风险和报酬转移至客户。本集团通过查询客户提供的供应商平台数据或 以邮件等方式获取客户已使用产品明细，开具增值税发票，确认销售收入。此方法为本集团主要 收入确认方法。 8. 客户确认收到产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后发货至客户处，客户在送货单上签收并验收确认，产品所 有权及相关的风险和报酬转移给客户。本集团根据物流返回的送货单开具增值税发票，确认销售 收入。 9. 国外销售 据客户订单要求完成生产、发货并办理出口报关手续，通过中国电子口岸平台查询报关单已完成 通关后，相关的风险和报酬已转移，本集团确认销售收入。 本集团销售业务采用直销模式，按销售区域划分为国内销售和国外销售，国内销售按产品所有权 转移的时点分为客户使用产品后所有权转移和客户确认收货后所有权转移，具体收入确认方法如下： 10. 国内销售 11. 客户使用产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后，发货至客户或第三方物流指定仓库。客户实际领用产品 后，产品所有权及相关的风险和报酬转移至客户。本集团通过查询客户提供的供应商平台数据或 以邮件等方式获取客户已使用产品明细，开具增值税发票，确认销售收入。此方法为本集团主要 收入确认方法。 12. 客户确认收到产品后所有权转移 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 120 根据客户订单要求完成产品生产后发货至客户处，客户在送货单上签收并验收确认，产品所 有权及相关的风险和报酬转移给客户。本集团根据物流返回的送货单开具增值税发票，确认销售 收入。 13. 国外销售 据客户订单要求完成生产、发货并办理出口报关手续，通过中国电子口岸平台查询报关单已完成 通关后，相关的风险和报酬已转移，本集团确认销售收入。 本集团销售业务采用直销模式，按销售区域划分为国内销售和国外销售，国内销售按产品所有权 转移的时点分为客户使用产品后所有权转移和客户确认收货后所有权转移，具体收入确认方法如下： 14. 国内销售 15. 客户使用产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后，发货至客户或第三方物流指定仓库。客户实际领用产品 后，产品所有权及相关的风险和报酬转移至客户。本集团通过查询客户提供的供应商平台数据或 以邮件等方式获取客户已使用产品明细，开具增值税发票，确认销售收入。此方法为本集团主要 收入确认方法。 16. 客户确认收到产品后所有权转移 根据客户订单要求完成产品生产后发货至客户处，客户在送货单上签收并验收确认，产品所 有权及相关的风险和报酬转移给客户。本集团根据物流返回的送货单开具增值税发票，确认销售 收入。 17. 国外销售 据客户订单要求完成生产、发货并办理出口报关手续，通过中国电子口岸平台查询报关单已完成 通关后，相关的风险和报酬已转移，本集团确认销售收入。 40、政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非 货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指 除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区 分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助， 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 121 计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，主要为财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的 贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时 性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的 递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易 中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 无 43、其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资 产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的 关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值 本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情 况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现 大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等 事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确 认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备 本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 122 集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及 相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相 应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债 表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准 备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）商誉减值准备的会计估计 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现 金流量的现值，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用 的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损 失。 （4）固定资产减值准备的会计估计 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定 资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者， 其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采 用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值 准备。 （5）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税 资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转 回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得 税的重要调整。 （6）固定资产、无形资产的可使用年限 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是 管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往 的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 123 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确 认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》 （财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）（以 上四项简称新金融工具准则），本公司自2019年1月1日起实施。 第五届董事会第十 七次会议 注1 财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修 订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照规定编制2019年度财务报表 及以后期间的财务报表。 财政部于2019年9月19日颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16号），要求已执行新金融准则但未执行新收 入准则和新租赁准则的企业，应当结合本通知的要求对合并财务报表项目 进行相应调整。 第五届董事会第十 九次会议 注2 注1：会计政策变更涉及本公司的具体内容如下： 1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依 据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类； 2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，考虑金融资产未来预期信用 损失情况，更加及时、足额地计提金融资产减值准备； 本次会计政策变更对2019年年初财务报表相关项目及金额影响如下： 合并财务报表： 报表项目 按原准则列示的账面价值 （2018年12月31日） 调整金额 按新准则列示的账面价值 （2019年1月1日） 应收票据 110,711,671.64 -105,991,819.44 4,719,852.20 递延所得税资产 6,679,254.60 37,261.99 6,716,516.59 未分配利润 346,894,705.31 -211,151.28 346,683,554.03 应收款项融资 105,743,406.17 105,743,406.17 母公司财务报表： 报表项目 按原准则列示的账面价值 （2018年12月31日） 调整金额 按新准则列示的账面价值 （2019年1月1日） 应收票据 108,539,478.26 -103,819,626.06 4,719,852.20 递延所得税资产 5,727,225.61 37,261.99 5,764,487.60 未分配利润 327,332,210.06 -211,151.28 327,121,058.78 应收款项融资 103,571,212.79 103,571,212.79 注2：财务报表格式调整对本公司具体影响如下： 1）资产负债表 ①原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目； ②原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目； 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 124 ③新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收 账款等； ④“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部 分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。 2）利润表 ①“投资收益”项目下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）” 项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失； ②“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后； ③原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；原“减：信用减值损 失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。 3）现金流量表 现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收 益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填报。 4）所有者权益变动表 所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持 有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本 的金额。 本次会计政策变更对2018年度财务报表项目及金额影响如下： 合并财务报表： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 276,531,545.10 应收票据 110,711,671.64 应收账款 165,819,873.46 应付票据及应付账款 71,426,342.54 应付票据 - 应付账款 71,426,342.54 资产减值损失 9,103,070.09 资产减值损失 -9,103,070.09 母公司财务报表： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 263,652,081.03 应收票据 108,539,478.26 应收账款 155,112,602.77 应付票据及应付账款 79,273,243.98 应付票据 - 应付账款 79,273,243.98 资产减值损失 8,305,593.22 资产减值损失 -8,305,593.22 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 125 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 □ 适用 √ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 212,244,751.79 212,244,751.79 0.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 110,711,671.64 4,719,852.20 -105,991,819.44 应收账款 165,819,873.46 165,819,873.46 0.00 应收款项融资 105,743,406.17 105,743,406.17 预付款项 48,664,882.41 48,664,882.41 0.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,336,594.55 8,336,594.55 0.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 167,827,275.92 167,827,275.92 0.00 合同资产 持有待售资产 14,681,772.00 14,681,772.00 0.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,104,629.79 1,104,629.79 0.00 流动资产合计 729,391,451.56 729,143,038.29 -248,413.27 非流动资产： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 126 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 174,403,562.73 174,403,562.73 0.00 在建工程 47,317,227.30 47,317,227.30 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,636,393.68 10,636,393.68 0.00 开发支出 商誉 235,937.86 235,937.86 0.00 长期待摊费用 2,551,978.37 2,551,978.37 0.00 递延所得税资产 6,679,254.60 6,716,516.59 37,261.99 其他非流动资产 非流动资产合计 241,824,354.54 241,861,616.53 37,261.99 资产总计 971,215,806.10 971,004,654.82 -211,151.28 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 71,426,342.54 71,426,342.54 0.00 预收款项 894,976.90 894,976.90 0.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 127 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,572,619.29 14,572,619.29 0.00 应交税费 12,485,715.48 12,485,715.48 0.00 其他应付款 47,028,398.42 47,028,398.42 0.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 3,015,058.48 3,015,058.48 0.00 流动负债合计 149,423,111.11 149,423,111.11 0.00 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 32,639,000.70 32,639,000.70 0.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 32,639,000.70 32,639,000.70 0.00 负债合计 182,062,111.81 182,062,111.81 0.00 所有者权益： 股本 123,488,430.00 123,488,430.00 0.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 128 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 317,567,435.00 317,567,435.00 0.00 减：库存股 42,706,425.00 42,706,425.00 0.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 43,909,548.98 43,909,548.98 0.00 一般风险准备 未分配利润 346,894,705.31 346,683,554.03 -211,151.28 归属于母公司所有者权益 合计 789,153,694.29 788,942,543.01 -211,151.28 少数股东权益 所有者权益合计 789,153,694.29 788,942,543.01 -211,151.28 负债和所有者权益总计 971,215,806.10 971,004,654.82 -211,151.28 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 197,547,183.12 197,547,183.12 0.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 108,539,478.26 4,719,852.20 -103,819,626.06 应收账款 155,112,602.77 155,112,602.77 0.00 应收款项融资 103,571,212.79 103,571,212.79 预付款项 38,043,882.27 38,043,882.27 0.00 其他应收款 45,929,508.79 45,929,508.79 0.00 其中：应收利息 应收股利 38,000,000.00 38,000,000.00 0.00 存货 145,827,688.95 145,827,688.95 0.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 129 合同资产 持有待售资产 14,681,772.00 14,681,772.00 0.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,104,629.79 1,104,629.79 0.00 流动资产合计 706,786,745.95 706,538,332.68 -248,413.27 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,640,000.00 36,640,000.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 142,128,805.95 142,128,805.95 0.00 在建工程 47,317,227.30 47,317,227.30 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,095,663.32 8,095,663.32 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,551,978.37 2,551,978.37 0.00 递延所得税资产 5,727,225.61 5,764,487.60 37,261.99 其他非流动资产 非流动资产合计 242,460,900.55 242,498,162.54 37,261.99 资产总计 949,247,646.50 949,036,495.22 -211,151.28 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 130 衍生金融负债 应付票据 应付账款 79,273,243.98 79,273,243.98 0.00 预收款项 864,817.40 864,817.40 0.00 合同负债 应付职工薪酬 10,898,077.92 10,898,077.92 0.00 应交税费 10,273,543.56 10,273,543.56 0.00 其他应付款 46,802,705.42 46,802,705.42 0.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 2,985,058.48 流动负债合计 151,097,446.76 151,097,446.76 0.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 28,559,000.70 28,559,000.70 0.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 28,559,000.70 28,559,000.70 0.00 负债合计 179,656,447.46 179,656,447.46 0.00 所有者权益： 股本 123,488,430.00 123,488,430.00 0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 131 资本公积 317,567,435.00 317,567,435.00 0.00 减：库存股 42,706,425.00 42,706,425.00 0.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 43,909,548.98 43,909,548.98 0.00 未分配利润 327,332,210.06 327,121,058.78 -211,151.28 所有者权益合计 769,591,199.04 769,380,047.76 -211,151.28 负债和所有者权益总计 949,247,646.50 949,036,495.22 -211,151.28 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额 2019 年 4 月 1 日前 16%，2019 年 4 月 1 日后 13% 消费税 城市维护建设税 应交增值税和出口免抵增值税额 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 教育附加 应交增值税和出口免抵增值税额 3% 地方教育附加费 应交增值税和出口免抵增值税额 2% 外销商品出口退税率 出口报关单计税 2019 年 4 月 1 日前 11%，13%。2019 年 4 月 1 日后 10%,13%. 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 四川川环科技股份有限公司 15% 四川福翔科技有限公司（全子公司） 15% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 132 2、税收优惠 （1）西部大开发企业税收优惠 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策 问题的通知》（财税[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问 题的公告》（国家税务总局2012年第12号公告）、四川省地方税务局《关于西部大开发企业所得税优 惠政策管理有关事项的通知》（川地税发[2012]47号）的规定，本公司及子公司福翔科技本年企业所 得税按15%的税率征收。 （2）研究开发费税前加计扣除优惠 根据财政部、税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税[2018]99 号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣 除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣 除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销，本公司及福翔科技发生的 研究开发费按 75%加计扣除。 （3）社会福利企业税收优惠 2016 年 3 月 25 日，福翔科技取得大竹县民政局核发的编号为大竹福企证字第 001 号的《福利企 业证书》，有效期为 2016 年至 2019 年。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠 政策的通知》（财税[2007]92 号），福翔科技享受福利企业的增值税限额即征即退优惠政策。 （4）残疾职工工资加计扣除 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92 号）、财 政部国家税务总局下发《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70 号）、《关于加强企业所得税减免管理有关问题的通知》（川地税发[2005]157 号）和《税收减免管理办 法》（国税发[2005]129 号）第五条第二款的规定，福翔科技享受福利企业残疾人工资可以在企业所得 税税前加计 100%扣除的税收优惠政策。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 58,262.22 95,042.11 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 133 银行存款 161,197,790.06 212,149,709.68 其他货币资金 合计 161,256,052.28 212,244,751.79 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 其他说明 截止2019年12月31日，不存在资金受限的情况。 2、交易性金融资产 其他说明： 无 3、衍生金融资产 其他说明： 无 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 商业承兑票据 3,228,148.80 4,719,852.20 合计 3,228,148.80 4,719,852.20 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 其中： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 134 按组合计提坏账准 备的应收票据 3,398,05 1.37 100.00% 169,902. 57 5.00% 3,228,148 .80 4,968,265 .47 100.00% 248,413.27 5.00% 4,719,852 .20 其中： 合计 3,398,05 1.37 100.00% 169,902. 57 5.00% 3,228,148 .80 4,968,265 .47 100.00% 248,413.27 5.00% 4,719,852 .20 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,398,051.37 169,902.57 5.00% 合计 3,398,051.37 169,902.57 -- 确定该组合依据的说明： 1. 年末无用于质押的应收票据。 2. 年末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 3. 年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,398,051.37 169,902.57 5.00% 合计 3,398,051.37 169,902.57 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 135 合计 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 248,413.27 169,902.57 248,413.27 169,902.57 合计 248,413.27 169,902.57 248,413.27 169,902.57 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 -- （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 商业承兑票据 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 136 合计 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 合计 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收票据核销说明： 本年无实际核销的应收票据. 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 14,513,9 16.91 6.12% 6,531,26 2.61 45.00% 7,982,654 .30 其中： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 137 按组合计提坏账准 备的应收账款 222,792, 214.94 93.88% 13,116,4 09.56 5.89% 209,675,8 05.38 177,927,2 85.17 100.00% 12,107,41 1.71 6.80% 165,819,87 3.46 其中： 合计 237,306, 131.85 100.00% 19,647,6 72.17 50.89% 217,658,4 59.68 177,927,2 85.17 100.00% 12,107,41 1.71 6.80% 165,819,87 3.46 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆幻速汽车配件有限 公司 4,034,569.79 1,815,556.41 45.00% 对方经营困难 重庆比速汽车有限公司 3,109,121.26 1,399,104.57 45.00% 对方经营困难 北汽银翔汽车有限公司 2,676,983.23 1,204,642.45 45.00% 对方经营困难 重庆凯特动力科技有限 公司 1,964,364.71 883,964.12 45.00% 对方经营困难 重庆比速云博动力科技 有限公司 1,776,437.03 799,396.66 45.00% 对方经营困难 重庆银翔晓星通用动力 机械有限公司 952,440.89 428,598.40 45.00% 对方经营困难 合计 14,513,916.91 6,531,262.61 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 213,284,224.58 10,664,211.23 5.00% 1-2 年 5,849,925.35 584,992.53 10.00% 2-3 年 2,367,769.68 710,330.90 30.00% 3-4 年 196,480.88 98,240.44 50.00% 4-5 年 175,899.93 140,719.94 80.00% 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 138 5 年以上 917,914.52 917,914.52 100.00% 合计 222,792,214.94 13,116,409.56 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合计 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 213,284,224.58 1 至 2 年 13,749,320.01 2 至 3 年 8,972,669.21 3 年以上 1,299,918.05 3 至 4 年 206,103.60 4 至 5 年 175,899.93 5 年以上 917,914.52 合计 237,306,131.85 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 12,107,411.71 8,187,227.09 646,966.63 19,647,672.17 合计 12,107,411.71 8,187,227.09 646,966.63 19,647,672.17 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 139 合计 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的非关联方应收账款 1,222,599.37 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收账款核销说明： 1. 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额93,906,593.88元，占应收账款年末余额合计数 的比例39.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,695,329.69元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 合计 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,973,930.38 105,743,406.17 合计 100,973,930.38 105,743,406.17 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 140 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： （2）年末无用于质押的应收款项融资。 （3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 138,565,553.47 合计 138,565,553.47 （4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,474,499.67 84.19% 30,206,768.11 62.07% 1 至 2 年 811,937.42 4.72% 15,248,526.01 31.33% 2 至 3 年 1,227,590.89 7.14% 1,215,890.15 2.50% 3 年以上 679,287.34 3.95% 1,993,698.14 4.10% 合计 17,193,315.32 -- 48,664,882.41 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占年末余额的比例 四川华辉鼎盛建设工程有限责任公司 1,600,000.00 1年以内 9.31% 国网四川省电力公司大竹县供电分公司 1,406,904.67 1年以内 8.18% 重庆海棠汽车内钸件有限公司 1,242,660.56 1年以内 7.23% 阿雷蒙汽车紧固件（镇江）有限公司 1,226,277.73 1年以内 7.13% 上海华君橡胶科技有限公司 996,446.80 1年以内 5.80% 合计 6,472,289.76 37.64% 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 141 应收利息 应收股利 其他应收款 8,377,437.92 8,336,594.55 合计 8,377,437.92 8,336,594.55 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 合计 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 -- -- -- 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 142 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 □ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 -- -- -- 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 143 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 □ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,521,545.13 1,466,581.97 备用金 1,193,752.22 894,761.78 其他 7,709,543.65 7,271,346.68 合计 10,424,841.00 9,632,690.43 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 1,296,095.88 1,296,095.88 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 144 本期计提 751,307.20 751,307.20 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 2,047,403.08 2,047,403.08 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 7,936,577.16 1 至 2 年 137,495.31 2 至 3 年 840,025.63 3 年以上 1,510,742.90 3 至 4 年 409,239.14 4 至 5 年 91,031.68 5 年以上 1,010,472.08 合计 10,424,841.00 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 1,296,095.88 751,307.20 2,047,403.08 合计 1,296,095.88 751,307.20 2,047,403.08 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 -- 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 145 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 其他应收款核销说明： 1. 本年度无实际核销的其他应收款。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 蒋川 代垫款项 6,601,278.86 1 年以内 63.32% 330,063.94 重庆幻速汽车配件 有限公司 质量保证金 522,000.00 2-3 年 5.01% 234,900.00 唐宏 销售风险金 360,931.58 5 年以内 3.46% 192,641.61 东风小康汽车有限 公司 质量保证金 320,000.00 5 年以上 3.07% 320,000.00 江凤明 销售风险金 211,001.18 2 年内及 5 年以上 2.02% 189,856.75 合计 -- 8,015,211.62 -- 76.89% 1,267,462.30 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 是否已执行新收入准则 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 146 □ 是 √ 否 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 78,186,132.82 78,186,132.82 61,911,224.68 61,911,224.68 在产品 6,401,638.69 6,401,638.69 5,122,163.82 5,122,163.82 库存商品 124,751,225.11 12,106,452.92 112,644,772.19 111,418,244.53 11,554,016.77 99,864,227.76 周转材料 805,446.26 805,446.26 929,659.66 929,659.66 消耗性生物资产 合同履约成本 发出商品 合计 210,144,442.88 12,106,452.92 198,037,989.96 179,381,292.69 11,554,016.77 167,827,275.92 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 11,554,016.77 5,658,373.16 5,105,937.01 12,106,452.92 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 11,554,016.77 5,658,373.16 5,105,937.01 12,106,452.92 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 147 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 合同履约成本本期摊销金额的说明 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,186,132.82 78,186,132.82 61,911,224.68 61,911,224.68 在产品 6,401,638.69 6,401,638.69 5,122,163.82 5,122,163.82 库存商品 124,751,225.11 12,106,452.92 112,644,772.19 111,418,244.53 11,554,016.77 99,864,227.76 周转材料 805,446.26 805,446.26 929,659.66 929,659.66 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 发出商品 合计 210,144,442.88 12,106,452.92 198,037,989.96 179,381,292.69 11,554,016.77 167,827,275.92 （2）存货跌价准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 11,554,016.77 5,658,373.16 5,105,937.01 12,106,452.92 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 合计 11,554,016.77 5,658,373.16 5,105,937.01 12,106,452.92 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 148 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 10、合同资产 □ 适用 √ 不适用 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 大竹川荣房地产 开发有限公司剩 余 49%股权 14,681,772.00 24,500,000.00 合计 14,681,772.00 24,500,000.00 -- 其他说明： 公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于转让参股公司部分股权的议案》，公司将所持川 荣房产49%的剩余股权以2,000万元（税后）转让给自然人蒋川。本次交易完成后，公司不再持有川荣 房产的股权，川荣房产于2019年3月4日完成工商变更登记。 12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣进项税 149,123.81 1,104,629.79 合计 149,123.81 1,104,629.79 14、债权投资 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 149 15、其他债权投资 □ 适用 √ 不适用 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 □ 适用 √ 不适用 18、其他权益工具投资 □ 适用 √ 不适用 19、其他非流动金融资产 □ 适用 √ 不适用 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 240,020,752.92 174,403,562.73 固定资产清理 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 150 合计 240,020,752.92 174,403,562.73 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 118,787,747.17 206,166,201.33 6,875,037.04 3,570,037.74 335,399,023.28 2.本期增加金额 62,687,981.51 25,146,189.25 441,289.23 53,197.94 88,328,657.93 （1）购置 2,324,190.83 19,480,728.71 441,289.23 53,197.94 22,299,406.71 （2）在建工程 转入 60,363,790.68 5,665,460.54 66,029,251.22 （3）企业合并 增加 276,955.00 10,827,883.58 11,104,838.58 77,540.33 77,540.33 3.本期减少金额 276,955.00 10,750,343.25 11,027,298.25 （1）处置或报 废 181,198,773.68 220,484,507.00 7,316,326.27 3,623,235.68 412,622,842.63 （2）转入技改 4.期末余额 46,915,351.81 107,801,275.57 3,046,944.28 3,231,888.89 160,995,460.55 二、累计折旧 6,243,288.46 14,954,107.17 973,460.07 148,449.85 22,319,305.55 1.期初余额 6,243,288.46 14,954,107.17 973,460.07 148,449.85 22,319,305.55 2.本期增加金额 209,629.32 10,503,047.07 973,460.07 148,449.85 10,712,676.39 （1）计提 6,243,288.46 75,214.12 973,460.07 148,449.85 75,214.12 209,629.32 10,427,832.95 10,637,462.27 3.本期减少金额 52,949,010.95 112,252,335.67 4,020,404.35 3,380,338.74 172,602,089.71 （1）处置或报 废 75,214.12 75,214.12 （2）转入技改 4.期末余额 128,249,762.73 108,232,171.33 3,295,921.92 242,896.94 240,020,752.92 三、减值准备 71,872,395.36 98,364,925.76 3,828,092.76 338,148.85 174,403,562.73 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 151 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 128,249,762.73 108,554,681.63 3,295,921.92 242,896.94 240,343,263.22 2.期初账面价值 71,872,395.36 98,364,925.76 3,828,092.76 338,148.85 174,403,562.73 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 年末原值为75,269,761.9元的房屋建筑物尚未办理产权证书，预计在2020年办理。 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 152 合计 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 9,242,200.72 47,317,227.30 工程物资 合计 9,242,200.72 47,317,227.30 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土建工程 47,273,227.30 47,273,227.30 待安装设备 9,242,200.72 9,242,200.72 44,000.00 44,000.00 合计 9,242,200.72 9,242,200.72 47,317,227.30 47,317,227.30 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 炼胶中 心厂房/ 职工倒 班房 47,480,0 00.00 47,273,2 27.30 13,090,5 63.38 60,363,7 90.68 127.13% 100% 募股资 金 GK-90E 普通混 炼胶生 产线 9,470,00 0.00 5,316,23 9.32 5,316,23 9.32 100.00% 100% 其他 车用编 织胶管 生产线 6,574,72 7.73 6,574,72 7.73 69.43% 69.43% 其他 合计 56,950,0 47,273,2 24,981,5 65,680,0 6,574,72 -- -- -- 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 153 00.00 27.30 30.43 30.00 7.73 注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 合计 -- 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 其他说明： 23、生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 □ 适用 √ 不适用 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专利商标 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,738,666.76 4,750,000.00 17,488,666.76 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 154 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,738,666.76 4,750,000.00 17,488,666.76 二、累计摊销 1.期初余额 2,102,273.08 4,750,000.00 6,852,273.08 2.本期增加金 额 285,377.76 285,377.76 （1）计提 285,377.76 285,377.76 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,387,650.84 4,750,000.00 7,137,650.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 10,351,015.92 10,351,015.92 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 155 值 2.期初账面价 值 10,636,393.68 10,636,393.68 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 未办妥产权证书的土地使用权：无。 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 四川福翔科技有 限公司 235,937.86 0.00 0.00 235,937.86 合计 235,937.86 0.00 0.00 235,937.86 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 四川福翔科技有 限公司 235,937.86 0.00 0.00 235,937.86 合计 235,937.86 0.00 0.00 235,937.86 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 156 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 （2）本公司的商誉不存在减值 （3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司商誉所在资产组为四川福翔科技有限公司的净资产。 （4）说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 本公司商誉减值测试过程如下：对包含商誉的资产组进行减值测试，比较相关资产组的账面价值 (包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，对相关资产组的可收回金额低于其账面价值的 差额确认减值。资产可收回金额的估计，本公司根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定，计算未来现金流量现值所选取的折现率按加权平均资本成本 模型计算确定。 商誉减值测试的影响 （5）商誉减值测试的影响 经测试，本公司年末商誉不存在减值。 其他说明 无 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 持续督导费 1,132,075.50 1,132,075.50 咨询服务费 1,419,902.87 946,602.00 473,300.87 合计 2,551,978.37 2,078,677.50 473,300.87 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,106,452.92 1,815,967.94 11,554,016.77 1,733,102.52 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 157 信用减值准备 21,864,977.82 3,279,746.67 13,651,920.86 2,047,788.13 递延收益 7,400,933.67 1,110,140.05 19,570,839.67 2,935,625.95 合计 41,372,364.41 6,205,854.66 44,776,777.30 6,716,516.60 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 其他债权投资公允价值 变动 其他权益工具投资公允 价值变动 合计 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 6,205,854.66 6,716,516.59 递延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 158 年份 期末金额 期初金额 备注 合计 -- 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 合计 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 159 合计 -- -- -- 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中： 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 其中： 合计 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 160 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 102,412,512.39 71,426,342.54 合计 102,412,512.39 71,426,342.54 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1 年以内 98,248,661.89 1 年以上 4,163,850.50 合计 102,412,512.39 -- 其他说明： 本年末无账龄超过一年的重要应付账款。 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,160,621.21 344,827.65 1 年以上 143,430.45 550,149.25 合计 1,304,051.66 894,976.90 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 本期未账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 38、合同负债 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 161 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,572,619.29 93,725,428.68 96,918,039.09 11,380,008.88 二、离职后福利-设定提 存计划 10,778,237.41 10,778,237.41 0.00 三、辞退福利 0.00 0.00 四、一年内到期的其他 福利 0.00 0.00 合计 14,572,619.29 104,503,666.09 107,696,276.50 11,380,008.88 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 14,572,619.29 82,811,368.15 86,003,978.56 11,380,008.88 2、职工福利费 637,825.15 637,825.15 3、社会保险费 3,875,586.73 3,875,586.73 其中：医疗保险费 1,973,614.24 1,973,614.24 工伤保险费 1,596,948.97 1,596,948.97 生育保险费 305,023.52 305,023.52 4、住房公积金 4,262,887.00 4,262,887.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,137,761.65 2,137,761.65 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 14,572,619.29 93,725,428.68 96,918,039.09 11,380,008.88 （3）设定提存计划列示 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 162 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,410,053.25 10,410,053.25 0.00 2、失业保险费 368,184.16 368,184.16 0.00 3、企业年金缴费 合计 10,778,237.41 10,778,237.41 0.00 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,596,157.82 2,701,720.18 消费税 企业所得税 4,682,468.97 2,892,573.87 个人所得税 城市维护建设税 258,494.25 76,042.78 教育费附加 155,096.55 45,625.68 地方教育费附加 103,397.70 30,417.09 印花税 43,414.90 41,960.80 环境保护税 10,524.73 9,371.35 土地增值税 6,688,003.73 合计 12,849,554.92 12,485,715.48 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 1,849,325.33 47,028,398.42 合计 1,849,325.33 47,028,398.42 （1）应付利息 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 163 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 其他 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 合计 -- 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永续债股利 其他 合计 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购款 42,706,425.00 销售风险金 1,347,342.37 771,580.01 应付个人款 450,816.96 802,669.70 其他 51,166.00 2,747,723.71 合计 1,849,325.33 47,028,398.42 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 164 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 -- 其他说明 其他应付款年末余额较年初余额减少96.07%，主要系支付了限制性股票回购款所致。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 一年内到期的租赁负债 合计 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 一年内结转的递延收益 3,015,058.48 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 165 合计 3,015,058.48 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 （2）专项应付款 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 166 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 32,639,000.70 25,238,067.03 7,400,933.67 收到财政拨款 合计 32,639,000.70 25,238,067.03 7,400,933.67 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1 环保型胶 管生产线扩 能 40,000.00 40,000.00 与资产相关 2 标准化实 验室和设备 购置 40,000.00 40,000.00 与资产相关 3FTPV 柔性 氟材料低渗 透管科技成 果 400,000.00 400,000.00 与资产相关 4FTPv 柔性 氟材料低渗 透燃油产业 化 300,000.00 300,000.00 与资产相关 5 汽车胶管 生产线技改 扩能 35,000.00 35,000.00 与资产相关 6 生产废水 处理 100,000.00 100,000.00 与资产相关 7 柔性 FTPV 超低渗环保 燃油管 277,500.00 277,500.00 与资产相关 8 第二批重 点技术改造 项目 135,000.00 135,000.00 与资产相关 9 科技型中 小企业技术 创新基金补 120,000.00 120,000.00 与资产相关 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 167 助 10 汽车高性 能氟硅橡胶 涡轮增压管 路系统产业 化 1,466,666.67 1,466,666.67 与资产相关 11 高性能车 用制动软管 总成 265,000.00 265,000.00 与资产相关 12 尼龙管生 产线厂房改 扩建 490,000.00 490,000.00 与资产相关 13 混合动力 新能源汽车 发动机燃料 管路系统及 其产业化 466,666.00 466,666.00 与资产相关 14 混合动力 新能源汽车 发动机燃料 管路系统 485,101.00 485,101.00 与资产相关 15 政策性搬 迁政府补助 14,838,067.03 14,838,067.0 3 与资产相关 16 节水工程 改造 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 172016 年工 业发展专项 资金 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 18 车用高性 能环保燃料 管路研发及 产业化 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关 19 流体软管 锅炉建设 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 20 国六多层 尼龙燃油管 总成 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 21 高性能涡 轮增压柔性 管路系统 80,000.00 80,000.00 与资产相关 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 168 22 汽车新型 高性能硅橡 胶涡轮增压 管产业化 3,500,000.00 3,500,000.00 与收益相关 23 汽车涡轮 增压胶管扩 能 500,000.00 500,000.00 与收益相关 合计 32,639,000.70 14,838,067.0 3 10,400,000.0 0 7,400,933.67 其他说明： 注15：2014年本公司老厂区因城市规划拆迁，本公司将收到的拆迁补偿款冲抵发生的搬迁费用和 资产损失后剩余21,686,405.67元，作为与资产相关的政府补助转入递延收益，从2014年7月开始按购建 资产的剩余使用年限进行摊销。本年，因该笔补助所对应的资产进行处置及转销，包括已在股权转让 中一并处置的土地，以及已提足折旧并在技改工程中置换转销的设备。本年将该笔补偿款剩余部分一 次结转营业外收入。 注17：大竹县财政局根据达州市财政局、达州市经济和信息化委员会《达州市财政局、达州市经 济和信息化委员会关于下达2-16年工业发展专项资金的通知》（达市财企[2016]46号），拨付给本公 司2016年工业发展专项资金120万元，用于汽车涡轮增压氟硅橡胶管路项目相关补助。相关项目费用 已经发生，该项目已于本年验收，本年将该笔政府补助结转其他收益。 注18：大竹县财政局根据四川省财政厅、四川省科学技术厅《财政厅科技厅关于下达省级2016年 第三批科技计划项目资金预算的通知》（川财教[2016]195号），拨付给本公司2016年第三批科技计划 项目资金400万元，用于车用高性能环保燃料管路研发及产业化项目相关补助。相关项目费用已经发 生，该项目已于本年验收，本年将该笔政府补助结转其他收益。 注20：大竹县财政支付管理中心根据《四川省财政厅四川省经济和信息化委员会关于下达2018年 第一批工业发展资金的通知》（川财建[2018]18号），拨付给本公司项目资金120万元，用于国六多层 尼龙燃油管总成技术改造相关补助。相关项目费用已经发生，该项目已于本年验收，本年将该笔政府 补助结转其他收益。 注22：大竹县财政局根据四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会《财政厅、省经济和信息化 委关于清算下达2014年省级财政创兴驱动发展资金及项目计划（战略性新兴产业发展专项）的通知》 （川财建[2014]127号），拨付给福翔科技用于汽车新型高性能硅橡胶涡轮增压管产业化项目相关补助 350万元。相关项目费用已经发生，该项目已于本年验收，本年将该笔政府补助结转其他收益。 注23：达州市财政局根据达州市经济和信息化委员会、达州市财政局《关于下达2015年市级工业 发展专项资金的通知》（达市经信[2015]301号），拨付给福翔科技汽车涡轮增压胶管扩能项目相关补 助50万元，用于扩大生产能力。相关项目费用已经发生，该项目已于本年验收，本年将该笔政府补助 结转其他收益。 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 169 项目 期末余额 期初余额 合同负债 合计 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 123,488,430.00 98,790,744.00 -5,373,000.00 93,417,744.00 216,906,174.00 其他说明： 本年股本变动索见本附注一、公司基本情况。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 312,533,835.00 131,830,448.37 180,703,386.63 其他资本公积 5,033,600.00 1,294,575.00 3,739,025.00 合计 317,567,435.00 133,125,023.37 184,442,411.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 170 资本公积本年减少为资本公积转增股本和回购注销库存股所致。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股票激励限制性股票 42,706,425.00 42,706,425.00 合计 42,706,425.00 42,706,425.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年库存股减少为本年注销限制性股票。 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 43,909,548.98 9,806,647.81 53,716,196.79 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 43,909,548.98 9,806,647.81 53,716,196.79 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 346,894,705.31 284,733,180.77 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -211,151.28 调整后期初未分配利润 346,683,554.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 112,506,592.41 137,138,181.02 减：提取法定盈余公积 9,806,647.81 13,232,441.48 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 171 应付普通股股利 67,918,636.50 61,744,215.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 381,464,862.13 346,894,705.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-211,151.28 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 572,536,629.42 409,111,967.90 607,470,823.16 410,345,655.67 其他业务 4,034,270.13 3,454,515.42 2,895,396.57 2,499,995.62 合计 576,570,899.55 412,566,483.32 610,366,219.73 412,845,651.29 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 1,360,471.72 1,893,395.82 教育费附加 816,283.00 1,136,037.52 资源税 房产税 766,115.00 760,070.83 土地使用税 400,968.28 429,603.38 车船使用税 2,400.00 印花税 289,090.00 350,077.80 地方教育费附加 544,188.69 757,358.32 环境保护税 39,503.74 73,811.82 合计 4,216,620.43 5,402,755.49 其他说明： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 172 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 13,502,807.87 12,143,482.05 职工薪酬 6,168,327.68 7,765,594.20 仓储费 4,841,101.70 7,562,964.37 差旅费 3,166,850.98 2,939,875.19 产品质量保证及销售服务费 1,350,431.90 2,219,040.88 包装费 1,520,945.98 1,437,322.97 产品修理费 741,719.86 899,224.48 业务招待费 539,371.39 821,238.17 其他费用 286,348.23 483,611.40 合计 32,117,905.59 36,272,353.71 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,855,339.40 13,121,414.32 折旧费及无形资产摊销费 3,736,652.26 2,833,729.05 聘请中介机构费及咨询费 3,591,282.85 4,011,634.40 办公费 2,633,451.03 2,497,476.85 差旅费 1,837,579.45 2,159,697.55 业务招待费 850,531.59 1,034,940.06 微机联网费 206,167.43 726,071.36 其他费用 1,591,157.74 1,810,515.75 合计 25,302,161.75 28,195,479.34 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 国六多层波纹燃油软管总成 5,345,412.33 1,678,748.18 国 VI 环保燃料管关键技术研发 2,081,391.47 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 173 符合 ELV 标准中冷器进出气管的开发 1,638,800.64 1,279,499.50 高性能 PTFE 燃油管开发 1,627,974.72 2,439,083.26 曲轴箱通风软管低渗透氟硅胶整体三通 连接软管 1,520,885.66 1,035,072.62 某新型双油路燃油总管研制 1,434,446.05 京六环保燃油管开发 1,183,681.79 3,694,751.07 一种新型涡轮增压复合管路的研发 1,182,917.82 421,405.78 通用五菱 CN115 项目开发 1,090,443.67 565,171.42 汽车高性能耐高温 AEM 橡胶软管 1,050,128.98 858,929.63 新型环保多层尼龙复合燃料管 1,003,517.59 3,312,997.02 汽车蓄电池软管 854,174.55 615,977.52 车用高性能环保燃料管路 825,394.28 2,642,053.69 ROHS2.0 高环保软管 594,348.08 轨道交通制动软管总成技术研发 445,479.00 新型环保车用空调软管总成研发 339,216.69 国 VI 低排放双层复合材料三通一体软管 78,187.19 特氟隆液压制动软管总成 2,713,701.96 环保高性能涡轮增压器软管增强材料的 研发 330,567.14 通机耐高温通气管 2,156,572.95 高性能汽车空滤器 EPDM 橡胶软管研发 582,319.18 合计 22,296,400.51 24,326,850.92 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 2,956,738.59 1,836,401.51 加：汇兑损失 -337,229.53 -1,845,595.93 减：汇兑收益 365,894.83 加：现金折扣 102,668.56 加：其他支出 72,296.83 84,486.89 合计 -3,221,671.29 -3,494,841.99 其他说明： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 174 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 25,448,799.93 25,327,577.25 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 15,461,404.96 10,218,972.00 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -91,026.01 合计 15,370,378.95 10,218,972.00 其他说明： 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -751,307.20 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 175 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收票据坏账损失 78,510.70 应收账款坏账损失 -8,187,227.09 合计 -8,860,023.59 其他说明： 按照《企业会计准则第1322 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）的要求计提的各 项金融工具信用减值准备所确认的信用损失在本项目列示。 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,372,379.66 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -5,658,373.16 -5,730,690.43 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -5,658,373.16 -9,103,070.09 其他说明： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 176 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 19,694,020.75 其中：未划分为持有待售的非流动资产 处置收益 19,694,020.75 其中：固定资产处置收益 34,979.25 无形资产处置收益 19,659,041.50 合计 19,694,020.75 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 16,083,219.51 1,250,152.48 16,083,219.51 其他 13,466.30 76,632.13 13,466.30 合计 16,096,685.81 1,326,784.61 16,096,685.81 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 拆迁补偿款 县财政 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 16,083,219.5 1 1,245,152.48 与资产相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 177 债务重组损失 133,999.01 非货币性资产交换损失 2,326.21 2,326.21 对外捐赠 100,000.00 940,000.00 100,000.00 其他 19,237.15 3,775.94 19,237.15 合计 121,563.36 1,077,774.95 121,563.36 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,551,649.48 14,402,404.79 递延所得税费用 510,661.93 1,663,894.73 合计 13,062,311.41 16,066,299.52 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 125,568,903.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,835,335.57 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 61,068.47 非应税收入的影响 -2,412,482.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 86,091.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 加计扣除费用的影响 -3,507,701.21 所得税费用 13,062,311.41 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 178 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 4,234,906.20 5,758,884.88 利息收入 2,956,738.59 1,836,401.51 保证金 2,000,000.00 保险赔款 240,816.72 其他 575,762.36 570,698.89 合计 7,767,407.15 10,406,802.00 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 13,168,533.71 14,466,945.37 差旅费 5,004,430.43 6,733,826.47 仓储费 4,829,765.67 7,727,661.47 办公费 2,587,398.21 2,369,224.83 中介机构费 1,512,605.35 1,990,995.76 研究开发费 967,123.96 2,912,018.71 业务招待费 882,444.38 1,840,221.23 微机联网费 206,167.43 841,940.59 捐赠支出 100,000.00 940,000.00 广告费和业务宣传费 161,993.42 363,107.00 包装费 1,437,322.97 其他 926,087.76 1,859,166.52 合计 30,346,550.32 43,482,430.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 179 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 回购限制性股票 39,707,279.37 合计 39,707,279.37 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 112,506,592.41 137,138,181.02 加：资产减值准备 5,658,373.16 9,103,070.09 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 8,860,023.59 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 180 使用权资产折旧 22,319,305.55 17,864,906.75 无形资产摊销 285,377.76 402,244.56 长期待摊费用摊销 2,078,677.50 2,078,677.39 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -19,694,020.75 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -337,229.53 投资损失（收益以“－”号填列） -15,370,378.95 -10,218,972.00 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 510,661.93 1,663,894.73 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,763,150.19 -11,480,784.23 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -11,913,454.71 50,095,693.17 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -75,334,629.43 -67,155,302.85 其他 28,253,125.51 9,359,820.48 经营活动产生的现金流量净额 46,753,294.60 119,157,408.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 161,256,052.28 212,244,751.79 减：现金的期初余额 212,244,751.79 199,514,788.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -50,988,699.51 12,729,963.46 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 181 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 161,256,052.28 212,244,751.79 其中：库存现金 58,262.22 95,042.11 可随时用于支付的银行存款 161,197,790.06 212,149,709.68 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 182 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 161,256,052.28 212,244,751.79 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 620,605.06 6.9762 4,329,465.02 欧元 1,866.58 7.8155 14,588.26 港币 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 183 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 817,116.10 6.9762 5,700,365.34 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 递延收益转入小计 12,169,906.00 递延收益 12,169,906.00 增值税即征即退 8,767,987.73 财税[2007]92 号文 8,767,987.73 高性能氟橡胶复合材料开发 及应用 900,000.00 川财建[2019]20 号 900,000.00 军民融合产业发展专项资金 600,000.00 川财建[2018]77 号 600,000.00 天府英才专项资金 500,000.00 川组通[2019]36 号 500,000.00 国六多层尼龙燃油管科研补 助 400,000.00 达市财建[2018]119 号 400,000.00 2017 年工业发展纳税大户奖 励 300,000.00 竹府定字[2018]673 号 300,000.00 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 184 军民融合示范单位奖励 300,000.00 达市经信[2018]338 号 300,000.00 税收优惠减免 276,000.00 276,000.00 引进人才费用 200,000.00 川科资[2019]40 号 200,000.00 2018 年度省级外经贸发展专 项资金 200,000.00 竹商发[2019]13 号 200,000.00 高性能氟橡胶复合材料开发 及应用 100,000.00 川财建[2019]20 号 100,000.00 ROHS2.0 高环保产品的研发 120,000.00 竹教科报[2018]214 号 120,000.00 稳岗补贴 102,606.20 大竹县就业服务管理局 102,606.20 高性能变速箱冷却软管总成 研发 90,000.00 竹府定[2017]290 号 90,000.00 中央外经贸资金 90,000.00 达州市级国库集中收付中心 90,000.00 工业发展省专精特新中小企 业奖励 50,000.00 竹府定字[2018]673 号 50,000.00 就业扶贫奖补资金 50,000.00 人社发[2018]149 号 50,000.00 市级"两化融合"示范点企业奖 励 50,000.00 竹府定字[2018]673 号 50,000.00 2018 年外贸补助资金 47,300.00 竹商发[2019]13 号 47,300.00 2018 年一季度拉动工业增长 奖励 30,000.00 竹府定字[2018]673 号 30,000.00 科技进步奖（三等奖） 30,000.00 川府发[2019]12 号 30,000.00 2017 年工业发展民营企业参 加经贸展会奖励 20,000.00 竹府定字[2018]673 号 20,000.00 工作站经费 20,000.00 怀县财政局 20,000.00 就业扶贫基地奖励 14,000.00 怀县财政局 14,000.00 2019 年度岗位激励资金 10,000.00 中共四川省委组织部 10,000.00 专利补助资金 8,000.00 达州市市场监督管理局 8,000.00 达州市市场监督管理局专利 补助 3,000.00 达州市市场监督管理局 3,000.00 合计 25,448,799.93 25,448,799.93 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 项目 金额 原因 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 185 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 （2）合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 □ 是 √ 否 4、处置子公司 □ 是 √ 否 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 186 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 福翔科技 四川省大竹县 四川省大竹县 橡胶软管生产、 销售 100.00% 非同一控制合并 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 187 （2）重要的非全资子公司 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本 集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元、欧元有关，除以美元、欧元进行采购和销售外，本集团的其它 主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元和欧元余额外， 本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元和欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公 司的经营业绩产生影响。 项目 年末余额 年初余额 货币资金—美元 620,605.06 4,057,695.92 货币资金—欧元 1,866.58 3,674.68 应收账款—美元 817,116.10 751,128.66 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 188 本集团年末无大额外币货币性项目，汇率变动不会对本集团造成重大风险，但本集团仍密切关注 汇率变动对本公司的影响。 2）利率风险 截至2019年12月31日，本集团已无银行借款，不存在利率风险。 （2）信用风险 于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确 保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本集团于2019年对拖欠货款的公司进行起诉，诉讼请 求支付货款，及按年利率6%标准支付利息。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经 大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 （3）流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有 足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定 期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 189 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定 依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 190 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 四川省水电集团大竹电力有限公司（以下简称大竹电力） 股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 实际发放薪酬合计 2,322,300.00 2,424,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 （2）应付项目 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 191 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2019年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 重要的债务重组 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 192 自然灾害 外汇汇率重要变动 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 60,083,010.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 60,083,010.20 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1.本公司2020年4月23日第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过 2019年度利润分配预案：本公司以总股本216,906,174股为基数，每10股派发现金股利2.77元（含税）， 分配现金总额为60,083,010.20元（含税）。该决议尚需提交本公司股东大会审议。 2.除上述资产负债表日后事项外，截至本报告报出日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后 事项。 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 193 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 无 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 194 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 14,513,9 16.91 6.46% 6,531,26 2.61 45.00% 7,982,654 .30 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 210,246, 300.14 93.54% 12,433,2 93.17 5.91% 197,813,0 06.97 166,048,5 15.13 100.00% 10,935,91 2.36 6.59% 155,112,60 2.77 其中： 合计 224,760, 217.05 100.00% 18,964,5 55.78 8.44% 205,795,6 61.27 166,048,5 15.13 100.00% 10,935,91 2.36 6.59% 155,112,60 2.77 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆幻速汽车配件有限 公司 4,034,569.79 1,815,556.41 45.00% 对方经营困难 重庆比速汽车有限公司 3,109,121.26 1,399,104.57 45.00% 对方经营困难 北汽银翔汽车有限公司 2,676,983.23 1,204,642.45 45.00% 对方经营困难 重庆凯特动力科技有限 公司 1,964,364.71 883,964.12 45.00% 对方经营困难 重庆比速云博动力科技 有限公司 1,776,437.03 799,396.66 45.00% 对方经营困难 重庆银翔晓星通用动力 机械有限公司 952,440.89 428,598.40 45.00% 对方经营困难 合计 14,513,916.91 6,531,262.61 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 195 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 201,317,077.78 10,065,853.89 5.00% 1-2 年 5,394,841.02 539,484.10 10.00% 2-3 年 2,252,320.60 675,696.18 30.00% 3-4 年 189,908.32 94,954.16 50.00% 4-5 年 174,237.90 139,390.32 80.00% 5 年以上 917,914.52 917,914.52 100.00% 合计 210,246,300.14 12,433,293.17 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合计 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 201,317,077.78 1 至 2 年 13,294,235.68 2 至 3 年 8,857,220.13 3 年以上 1,291,683.46 3 至 4 年 199,531.04 4 至 5 年 174,237.90 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 196 5 年以上 917,914.52 合计 224,760,217.05 注：包含单项计提和组合计提。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 10,935,912.36 8,464,967.43 436,324.01 18,964,555.78 合计 10,935,912.36 8,464,967.43 436,324.01 18,964,555.78 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 -- 注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的非关联方应收账款 603,282.51 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 浙江远景汽配有限公司 57,180,037.36 32.14% 2,859,001.87 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 197 上汽通用五菱汽车股份有限 公司 13,626,810.78 7.66% 681,340.54 重庆长安汽车股份有限公司 8,127,994.55 4.57% 406,399.73 东风小康汽车有限公司重庆 分公司 7,992,208.68 4.49% 399,610.43 合肥长安汽车有限公司 6,979,542.51 3.92% 348,977.13 合计 93,906,593.88 52.78% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 38,000,000.00 其他应收款 7,841,400.83 7,929,508.79 合计 7,841,400.83 45,929,508.79 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 合计 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 198 合计 -- -- -- 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 四川福翔科技股份有限公司 38,000,000.00 合计 38,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,225,790.00 1,225,790.00 备用金 1,340,702.31 882,761.78 其他 6,796,019.72 6,893,277.46 合计 9,362,512.03 9,001,829.24 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 1,072,320.45 1,072,320.45 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 199 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 448,790.75 448,790.75 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 1,521,111.20 1,521,111.20 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 7,534,247.78 1 至 2 年 127,195.31 2 至 3 年 817,892.67 3 年以上 883,176.27 3 至 4 年 155,910.97 4 至 5 年 79,046.51 5 年以上 648,218.79 合计 9,362,512.03 注：包含单项计提和组合计提。 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 1,072,320.45 448,790.75 1,521,111.20 合计 1,072,320.45 448,790.75 1,521,111.20 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 200 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 -- 注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 蒋川 代垫款项 6,601,278.86 1 年以内 70.51% 330,063.94 重庆幻速汽车配件有 限公司 质量保证金 522,000.00 2-3 年 5.58% 234,900.00 东风小康汽车有限公 司 质量保证金 320,000.00 5 年以上 3.42% 320,000.00 唐宏 备用金、销售风险 金 176,025.14 5 年以内 1.88% 99,124.24 陈光辉 备用金 129,153.16 2 年以内 1.38% 11,185.14 合计 -- 7,748,457.16 -- 82.77% 995,273.32 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 201 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 36,640,000.00 36,640,000.00 36,640,000.00 36,640,000.00 对联营、合营企 业投资 合计 36,640,000.00 36,640,000.00 36,640,000.00 36,640,000.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 福翔科技 36,640,000.00 36,640,000.00 合计 36,640,000.00 36,640,000.00 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 535,006,879.66 419,652,570.10 550,645,956.11 408,201,396.38 其他业务 9,506,340.71 8,957,403.66 5,927,468.14 5,585,759.17 合计 544,513,220.37 428,609,973.764 556,573,424.25 413,787,155.55 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 202 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 22,000,000.00 38,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 15,461,404.96 10,218,972.00 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -72,189.00 合计 37,389,215.96 48,218,972.00 6、其他 本财务报告于2020年4月23日由本公司董事会批准报出。 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 15,459,078.75 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 28,253,125.51 政府补助收入 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 203 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 -3,921.76 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -105,770.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 调减以前年度多计提的所得税 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 204 减：所得税影响额 4,130,779.39 少数股东权益影响额 合计 39,471,732.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 13.95% 0.64 0.64 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.28% 0.4174 0.4174 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 112,506,592.41 137,138,181.02 836,529,644.55 788,942,543.01 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 四川川环科技股份有限公司 2019 年年度报告 205 第十三节备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他有关资料。 5、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 四川川环科技股份有限公司 法定代表人： 2020 年 4 月 23 日