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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告 2019-026 2019 年 04 月 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人邵羽南、主管会计工作负责人刘春苗及会计机构负责人(会计主 管人员)刘春苗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预 测与承诺之间的差异。 公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严 重不利影响需作特别提示的风险因素。公司可能面临的风险详见本报告“第四 节 经营情况讨论与分析”之“九、（四）公司可能面临的风险和应对措施”， 敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本 84,292,230 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红 股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。（若未来实施分 配方案时，公司总股本发生变动的将按分配总额不变的原则对分配比例进行调 整）。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................... 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................... 10 第三节 公司业务概要 ........................................................................................ 12 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................. 36 第五节 重要事项 ................................................................................................ 63 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................. 71 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................... 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................... 72 第九节 公司治理 ................................................................................................ 81 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................. 87 第十一节 财务报告 ............................................................................................ 88 第十二节 备查文件目录 ................................................................................... 192 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、同益股份 指 深圳市同益实业股份有限公司 香港同益 指 香港同益实业有限公司 苏州创益 指 苏州创益塑料有限公司 同益服务 指 深圳市前海同益科技服务有限公司 同益技术 指 深圳市前海同益技术研发有限公司 北京世纪豪 指 北京市世纪豪科贸有限公司 美国子公司 指 ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 同益智联 指 深圳市同益智联科技有限公司 千链供应链 指 千链（深圳）化工供应链服务有限公司 上海品聚 指 上海品聚国际物流有限公司 广州聚赛龙 指 广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 西安同益 指 西安同益科创新材料有限公司 会计师事务所、审计机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳市同益实业股份有限公司章程》 报告期 指 2018 年 1 月-12 月的会计区间 VMI 库存管理 指 一种以用户和供应商双方都获得最低成本为目的，在一个共同的协 议下由供应商管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内 容，使库存管理得到持续地改进的合作性策略。这种库存管理策略 打破了传统的各自为政的库存管理模式，体现了供应链的集成化管 理思想，适应市场变化的要求，是一种新的、有代表性的库存管理 思想。 PHEV 指 新能源汽车中的 plug in hybrid electric vehicle,是特指通过插电进行 充电的混合动力汽车 NMT 指 手机纳米注塑工艺 SMS 指 SMS CO., LTD （一家位于韩国的彩色光刻胶用丙烯酸树脂生产研发 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 企业） KISCO 指 Kyung-In Synthetic Corporation （一家位于韩国的光刻胶用染料，双 酚芴树脂，引发剂生产研发企业） DKC 指 DAITO-KISCO CORPORATION （一家位于韩国的光刻胶用产酸剂生产 研发企业） MIMO 技术 指 多入多出技术，指在发射端和接收端分别使用多个发射天线和接收 天线，使信号通过发射端与接收端的多个天线传送和接收，从而改 善通信质量 CAGR 指 年复合增长率 ERP 指 Enterprise Resource Planning 企业资源计划 CRM 指 Customer Relationship Management 客户关系管理 OA 指 Office Automation 办公自动化 SBR 指 丁苯橡胶，由丁二烯和苯乙烯共聚制得，是一种锂电池负极粘结剂。 GUR 指 超高分子聚乙烯 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 同益股份 股票代码 300538 公司的中文名称 深圳市同益实业股份有限公司 公司的中文简称 同益股份 公司的外文名称（如有） Shenzhen Tongyi Industry Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） 无 公司的法定代表人 邵羽南 注册地址 广东省深圳市宝安区新安街道海旺社区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三期 A 塔 1001 注册地址的邮政编码 518101 办公地址 广东省深圳市宝安区新安街道海旺社区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三期 A 塔 1001 办公地址的邮政编码 518101 公司国际互联网网址 电子信箱 tongyizq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戴颖 朱慧芬 联系地址 广东省深圳市宝安区新安街道海旺社 区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三 期 A 塔 1001 广东省深圳市宝安区新安街道海旺社 区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三 期 A 塔 1001 电话 0755-21638277 0755-21638277 传真 0755-27780676 0755-27780676 电子信箱 tongyizq@ tongyizq@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 签字会计师姓名 冯琨琮 李伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 陈家茂、吴斌 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 12 月 31 日 备注：广发证券原持续督导保荐代表人陈家茂先生因工作变动，无法继续履行公司持续督导工作职责，广发证券委派陈鑫先 生担任公司持续督导工作保荐代表人，本次保荐代表人更换后，公司首次公开发行股票并在创业板上市持续督导期间的保荐 代表人为吴斌先生、陈鑫先生，持续督导期至 2019 年 12 月 31 日止。详见公司于 2019 年 3 月 26 日在巨潮资讯网 上披露的相关公告。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,295,612,052.52 1,010,108,368.74 28.26% 840,623,225.62 归属于上市公司股东的净利润 （元） 30,426,821.12 18,435,553.16 65.04% 27,912,541.26 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 25,256,655.39 14,951,997.14 68.92% 27,440,751.50 经营活动产生的现金流量净额 （元） 17,883,873.84 -123,658,104.13 114.46% 20,912,007.42 基本每股收益（元/股） 0.36 0.22 63.64% 0.60 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.22 63.64% 0.60 加权平均净资产收益率 7.41% 4.71% 2.70% 11.01% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增 减 2016 年末 资产总额（元） 619,908,318.86 569,548,771.08 8.84% 524,015,857.58 归属于上市公司股东的净资产 （元） 424,829,661.31 397,471,560.34 6.88% 388,994,567.06 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 284,417,135.39 312,098,796.28 360,024,681.51 339,071,439.34 归属于上市公司股东的净利润 7,812,798.56 8,021,360.97 9,279,761.59 5,312,900.00 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 7,388,707.03 5,346,237.07 9,146,283.31 3,373,669.49 经营活动产生的现金流量净额 14,823,417.71 33,848,766.85 -20,298,166.10 -10,490,144.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 137,036.30 -16,382.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 3,725,747.08 558,723.71 533,920.75 委托他人投资或管理资产的损益 1,755,148.84 3,370,931.42 48,803.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 1,642,444.54 277,485.14 50,356.25 减：所得税影响额 1,953,178.78 860,620.55 144,908.47 少数股东权益影响额（税后） -4.05 合计 5,170,165.73 3,483,556.02 471,789.76 -- 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途 报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途没有发生变化。作为中高端化工及电子材料一体化解决方案提供 商，公司通过提供专业支持满足客户对材料应用品质、速度、成本和创新的需求，从而实现产品销售。公司销售的产品主要 为中高端化工及电子材料，主要应用于移动智能终端、智能家电、LED照明等下游品牌客户产品的零部件、功能件、结构件 或外观件。 （二）公司的经营模式 公司主要通过提供一体化解决方案满足下游品牌客户及其代工厂的材料应用需求，并向代工厂实现材料销售。公司秉承 “让材料应用更容易”的使命，致力于为百个细分市场、千家品牌客户、万家加工厂提供材料解决方案。公司以提高材料的使 用效率为出发点，采用“品模贯通”模式，即通过自身专业团队及整合材料供应商技术资源，建立共同服务下游的战略合作 关系，为客户提供新材料推介、材料选型引导、开模试料服务、检测认证服务、技术培训、量产供料等全过程技术支持，在 客户的材料采购与加工环节扮演助力剂角色，协助客户缩短新品开发及试料周期，及时响应处理技术问题，提高产品直通率 和产品良率，降低制造成本，协助客户提高生产交付的快速反应力。同时，公司通过自身的专业化库存管理、上下游信息服 务及整合材料厂商资源，满足客户原料采购品种、数量和时效的柔性化供应需求，协助客户优化库存管理，降低材料存货成 本。 公司的业务模式在下游细分市场具有可复制性，即借助日益积累的客户和供应商资源网络，发掘新的细分市场服务机会。 公司依托现有资源的网络协同效应，将业务模式向新的细分市场进行复制，进而形成多个细分市场相互支持、相互促进的综 合竞争力，促进经营业务与价值空间不断拓展提升。此外，公司的业务模式还具有新产品可延伸性，即通过客户对专业服务 的认可，在客户的产品项目中由提供某一种材料，延伸至提供多种相关材料组合、配套组件或半成品集成等，形成材料应用 的局部或整体解决方案，进一步深化满足客户对直通率、供货效率、综合成本等方面的服务需求，从而提升单个应用项目的 材料销售额和附加价值。 （三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点和公司行业地位 目前国内化工和电子材料销售商类型多样、数量众多、规模不一，市场集中度较低，材料厂商及拥有材料厂商资源的国 际大型销售商在中高端材料市场占据主导地位，但其在服务、速度等方面缺乏优势，部分国内应用服务型方案解决商因而在 该市场占据一定的份额。 近年来，国内化工和电子材料分销市场竞争呈现日益精细化的特点，客户对材料的应用提出更高的要求，应用服务型方 案解决商成为材料供应商与下游品牌商及其代工厂的重要纽带。同时，伴随着科技发展和社会进步，移动智能终端、汽车、 智能家居、智慧城市、建筑和基础设施等领域对工程塑料和电子材料的需求日益增长，对材料性能的要求也越来越高，这也 为应用服务型公司带来了更多的发展机会。 作为中高端化工及电子材料应用一体化解决方案提供商，公司深耕该领域17年，在所处领域具备竞争优势。公司与多家 世界知名企业建立了长期合作关系，合作的供应商包括乐天、帝人、塞拉尼斯等；公司服务的下游品牌客户广泛分布于移动 智能终端、智能家电等领域，如华为、vivo、小米等。 （四）主要业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入1,295,612,052.52元，同比增长28.26%；实现归属于上市公司股东的净利润30,426,821.12 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 元，同比增长65.04%。 公司营业收入和净利润同比增长的主要原因为：公司在移动智能终端、智能家电等领域实现了销售收入的快速增长。公 司采用“品模贯通”模式，在与主要供应商进一步加深、加强战略合作的同时，积极开发新供应商，产品种类不断拓宽；深耕 细分市场效果日益凸显，行业竞争力持续提升，客户支持能力不断加强；同时，为激发内生发展动力，增强核心竞争力，公 司着力加大高端、专业人才的引进力度，实施组织架构改革，完善流程管理体系，加大费用管控力度，取得了明显的成效。 此外，公司实现营业外收入606.69万元，同比增加578.02万元，主要为收到上市补贴及确认客户违约金收入。 与前次披露的业绩快报差异：公司于2019年2月28日披露《2018年度业绩快报》，公司2018年度实现营业收入129,742.73 万元，比上年同期增长28.44%；归属于上市公司股东的净利润3,326.26万元，比上年同期增长80.43%。根据广东正中珠江会 计师事务所（特殊普通合伙）审计结果，公司2018年度实现归属于上市公司股东的净利润3,042.68万元，本次披露数据与前 次披露数据的差异为283.58万元。产生差异的主要原因为：公司与上海品聚国际物流有限公司诉讼案件已由法院受理，但期 末其他应收款可回收金额尚存在不确定性，因此补计提坏账准备；另，由于公司员工2018年度绩效考核指标于业绩快报公告 后方正式确认，部分持有限制性股票激励人员未达到考核指标需要回购其所持股份，因此冲减部分已计提限制性股票成本摊 销费用所致。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 应收票据 应收票据期末余额 8,474.40 万元，较期初余额减少 2,557.71 万元，减幅 23.18%， 主要系本期应收票据贴现业务增加所致； 应收账款 应收账款期末余额 26,159.43 万元，较期初余额增加 6,664.08 万元，增幅 34.18%， 主要系本期营业收入增长应收账款随之增加所致； 其他应收款 其他应收款期末余额 756.37 万元，较期初余额增加 542.31 万，增幅 253.34%，主 要系本期增加上海品聚赔偿款所致； 长期待摊费用 长期待摊费用期末余额 654.34 万元，较期初余额增加 499.73 万元，增幅 323.23%， 主要系本期办公室装修款增加摊销所致； 递延所得税资产 递延所得税资产期末余额 447.98 万元，较期初余额增加 202.29 万元，增幅 82.33%， 主要系本期坏账准备和存货跌价减值计提增加所致； 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原 因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产 安全性的 控制措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存 在重大 减值风 险 ADVANCED MATERIALS RESEARCH 设立 34,204,192.85 元 美国纽 约州 全资子公 司 不适用 净利润为： 237,205.00 元 7.89% 否 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 INC 香港同益 实业有限 公司 收购 134,049,817.92 元 香港 全资子公 司 不适用 净利润为： 11,149,218.63 元 30.93% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 经过多年发展，公司核心竞争力持续提升，在以下方面形成了竞争优势： 1、技术优势 作为中高端化工及电子材料一体化解决方案提供商，公司深耕塑化行业17年，积累了数量上千的案例库，技术服务经验 丰富，可以为客户提供贯穿下游客户前期研发支持、模具设计和制造、小试、量产和售后等全流程的专业技术服务，有效地 为客户降低了相关的技术投入成本，从而拥有较强的客户粘性。 公司已建立研发中心，以提升公司技术中心对产品和工艺的研发能力，支持新材料、新工艺的研究和验证；另外，公司 还自主开发新工艺，提高和延伸公司技术服务创新能力。公司建立了模拟行业标准的实验室，是行业内少有的拥有量产前的 小批量验证能力的公司，大大提升相关产品通过良率。 2、细分市场先发优势 公司立足于中高端化工及电子材料，以提高客户运营效率为出发点,通过自身专业技术团队及整合材料供应商技术资源， 与合作伙伴建立共同服务下游的战略合作关系，实现中高端化工及电子材料的销售。 图 1：公司业务流程及价值服务 公司为客户提供新材料推介、材料选型引导、开模试料服务、检测认证服务、技术培训、量产供料等售前售后技术支持， 在客户的材料采购与加工环节扮演助力剂角色，协助客户缩短新品开发及试料周期，及时响应处理技术问题，提高产品直通 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 率和产品良率、降低制造成本。同时，通过自身的专业化库存管理、上下游信息服务及整合材料厂商资源，发挥下游客户库 存调剂蓄水池作用，满足客户原料采购品种、数量及时效的柔性化供应需求，协助客户优化库存管理，降低材料存货成本， 协助客户提高生产交货的快速反应力。最后，通过自身物流设施系统、物流信息平台及整合第三方、第四方物流服务商，为 客户提供多样化、个性化物流服务，提高配送效率，满足分布在全国各地的客户对缩短供货周期的需求。 基于公司与客户较长的合作年限、稳定的供应关系以及对下游行业趋势的深刻理解，公司深入挖掘客户需求，从下游客 户项目开发的早期就开始介入，抢占竞争的有利位置。例如，在 5G 天线、可穿戴设备等领域，公司较早前就开始进行相关 的研发以及供应商、客户对接工作，从而在相关领域具备先发优势。 3、供应商与客户资源优势 公司拥有多家全球排名领先的化工企业代理资质，包括韩国三星、韩国乐天、万华化学、日本帝人、日本东丽、美国塞 拉尼斯、荷兰DSM等。公司服务的下游品牌客户包括华为、vivo、小米等众多具有行业影响力的客户品牌。优质、丰富的上 下游资源，奠定了公司发展的基础。公司通过持续挖掘供应商产品新的应用市场以及下游客户新的产品布局，寻找各种业务 机会，推动公司业绩不断增长。 4、服务优势 公司建立了完善、及时的客户服务体系，相对于国际原厂供应商而言，在深入了解客户需求、及时响应客户反馈以及服 务本土客户等方面，都具有较强优势。同时，公司基于技术服务、账期支持、库存缓冲、物流等一揽子服务，也建立了一定 的壁垒。公司的应用服务型分销商模式与普通分销商模式相比，差异主要在于： 项目 应用服务型分销商 普通分销商 服务类型 以应用服务为特点，能为顾客提供增值 服务 提供各种基本服务，无明显的特点 介入时间 在研发期间就开始介入，获得第一手的 信息，甚至比加工厂更早知道品牌商需 求 在加工厂生产期才介入，通过加工 厂间接了解品牌商的需求 影响能力 对品牌商及其研发部门的研发设计选材 方案具有影响能力 仅单纯提供原料，对产品选材方案 没有影响力 客户粘性 客户的粘性较强，可替代性较弱 客户的粘性较弱，可替代性较强 产品特点 以新品及中高端的产品为主 以通用产品为主 5、产业链信息处理优势 公司经过多年积累，建立了较完善的信息处理平台与机制，能够有效整合产业链信息流并筛选、提炼出有价值的信息， 为公司专业服务开展与经营决策的制定提供有效支撑。 基于细分市场战略，公司建立了为细分市场品牌商及其代工厂提供端到端服务的体系。公司依靠工程师团队，通过日常 高频次、跨环节的电话或驻点沟通，定期召开多方会议、实施项目跟进表制度等方式，跨越信息不对称的障碍，获取产业链 中的一手项目资料与关键业务信息。 基于跨部门协同工作机制、包含ERP、CRM、OA等功能在内的集成化信息平台，公司将获得的产业链信息加以分类、梳理、 深度分析与及时传输共享，并将客户需求信息整理分割为9个阶段，建立双周滚动表格，有效输入供应商ERP，从而为客户确 定准确的时间排程，实现项目开发价值的高效发掘、各环节业务时序的科学衔接与技术问题的及时响应。 6、库存协同优化优势 经过多年细分市场深耕，依托产业链信息处理优势，公司建立了服务于下游客户群的库存协同优化优势，并开展了VMI 库存管理，为客户实现实时原料供应和降低库存成本提供了便利。 一方面，公司直接从品牌商获取一手订单信息；另一方面，基于产业链信息处理能力，依靠供应链管理专业服务团队， 公司以品牌商产品上市规划为终点，制定了跨越9个阶段、约50-80个时间点的供应排程方案。公司可及时掌握从品牌商到合 作代工厂的订单需求运行全景，对整个代工厂客户群的库存进行集中协调优化和柔性供应，在协助客户实现零库存的基础上， 促进整个客户群库存总水平的有效下降。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司实现营业收入1,295,612,052.52元，同比增长28.26%；实现归属于上市公司股东的净利润30,426,821.12 元，同比增长65.04%。 (一)加大市场营销力度，持续开拓新市场 1、工程塑料 据国际数据公司（IDC）发布的手机季度跟踪报告显示，受宏观经济增速下行、消费者换机周期拉长、碎片化智能终端 分流等因素影响，2018年，国内智能手机整体市场出货量同比下滑超过10%。在手机市场整体出货量下滑的情况下，公司始 终坚持以客户需求为导向的原则，深度服务大客户，积极调整销售策略，加大技术服务支持力度，在移动智能终端市场实现 大幅增长。报告期内，公司合作的品牌客户包括华为、vivo、小米等，公司提供的材料解决方案在客户多款产品实现量产， 全年协同品牌客户多款新的智能手机实现成功上市，同时，开发、试产项目也在持续进行中。报告期内，公司在移动智能终 端市场实现工程塑料销售收入4.91亿元，同比增长40.03%。 随着消费升级步伐不断加快以及互联网电子商务平台的蓬勃发展，小家电市场保持良性、稳定增长，体量不断扩张。报 告期内，公司加大了工程塑料在智能小家电市场的销售。公司与小米生态链企业如智米、云米、纳恩博等品牌在净化器、加 湿器、净水器、平衡车等应用领域积极开展相关项目合作，并已有多个项目量产；与小狗品牌在手持吸尘器领域开展项目合 作，并已实现量产。此外，公司还与科沃斯、惠而浦、美的等知名品牌客户积极开展合作。报告期内，公司在小家电市场实 现工程塑料销售收入2.07亿元，同比增长59.53%。 在LED照明市场，公司主要提供为球泡部件制造的材料销售及LED面板、LED结构件相匹配的LED灯等产品。报告期内， 公司在该领域实现营业收入1.14亿元，同比下降14.90%，主要是订单较去年同期减少所致。2019年，公司将加大市场开拓力 度，针对客户需求提供针对性的解决方案，不断提高销售收入。 在动力电池市场，随着近年来新能源汽车产业的爆发式增长，动力电池的出货量和装机量持续增加。报告期内，公司已 开展动力电池隔膜材料项目、电子材料项目（SBR正负极材料及电解液）及结构件塑料项目。其中，电池隔膜项目为公司业 务开拓元年，并实现GUR材料销售收入3150.85万元，在国内电池隔膜厂商中占据了一定的市场份额；结构件塑料项目，公 司已与比亚迪等客户进行合作开发。后续，公司将在新能源市场持续发力，不断开发行业大客户，助推公司在动力电池原材 料市场的收入增长。 2、电子材料 在消费类电子终端（主要是电视、智能手机和平板电脑等）市场需求和终端屏幕面积扩大的带动下，显示面板行业对偏 光片的产能需求呈现供给偏紧的格局。据预测，2019 年全球偏光片产能有望达到7.28亿平方米。报告期内，公司紧跟市场 需求，加大偏光片的销售力度，全年实现销售收入5632.44万元，较上年同期增长138.81%。 针对面板行业对光阻材料的巨大需求，报告期内，公司引入光阻材料供应商SMS、KISCO、DKC，目前，国内部分客户已 进入材料打样测试认证阶段，下一步公司将配合客户逐步实现量产。 在车载市场，公司控股子公司同益智联在车载娱乐系统和仪表显示面板业务方面初步打开销售局面，报告期内共取得车 厂定点项目十多个；此外，进入智米、云米家电显示屏供应链体系，下一步将进行有针对性的开发合作。 3、供应商 供应商方面，在保持与现有供应商通力合作的基础上，公司积极新增优质供应商，通过加强与供应商的沟通与合作，实 现供应商对公司业务的大力支持。报告期内，公司新引进奇美集团，主要产品应用领域为LED、小家电行业；引进李长荣化 学工业股份有限公司，主要产品应用领域为童车、改性材料、日用品包装等；与德国克劳斯玛菲签订授权代理协议，代理其 注塑设备，强化“最优生产单元”模式，实现面向客户打造涵盖注塑机、材料、模具、成型工艺的解决方案。新供应商的引入 将进一步丰富公司产品库，为公司积极拓展新的业务方向提供重要支撑。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 （二）加强研发创新，推动公司技术进步 报告期内，公司对研发中心的定位及规划进行了梳理和明确，搭建了应用开发流程并试运行，以打造最优生产单元模式， 推动新工艺、新技术落地，为公司长远发展奠定基础。公司研发中心积极支持销售业务开展, 提供专业的技术解决方案，实 现材料、结构、工艺等方面的持续提升；持续推进在手机纳米注塑工艺（NMT）、美好外观解决方案技术、微细发泡注塑工 艺、智能马桶盖等方面的研发项目，已有多个项目在小批量试产中。同时，公司联合业界顶级供应商（注塑成型设备供应商、 材料供应商、模具供应商、自动化装配供应商等），与客户一起开发行业解决方案，达成提升效率、提升产品直通率、降低 单件成本的目标。 （三）优化组织架构，提升公司发展内生动力 报告期内，为更好的支撑公司战略落地，公司实施了组织架构改革，旨在建立高效、简洁、快速的以客户为中心的流程 型组织。一方面，通过设立行业、细分市场、战略客户等事业部，在事业部内部搭建以客户为中心的流程型组织，支持端到 端快速响应客户需求；通过设立产品中心，强化公司产品规划、新产品的开发与市场孵化功能；另一方面，通过设立由专业 支持系统组成的管理平台，为公司战略落地提供专业支持，有效提升组织能力。同时，结合组织架构改革，开展IT信息化项 目，进一步提升管理效率。此外，报告期内，公司着力加大高端、专业人才的引进力度，为公司战略目标的实现提供坚实的 人才保障。通过企业文化的层层宣导、优化薪酬激励体系、推进系统化的培训体系等措施，公司的人才竞争力持续提升，员 工的主人翁意识、创造力和战斗力不断增强，为公司整体核心竞争力的增强提供了保障。 （四）开展对外投资，布局外延式发展路径 在继续夯实现有业务的同时，公司积极探索外延式发展路径，通过对外投资开拓新业务，以提升公司业务规模，形成新 的利润增长点。报告期内，公司以自有资金出资人民币1,060万元与其他合作方合资设立控股子公司千链(深圳)化工供应链服 务有限公司，公司持股53%，旨在通过发挥各方股东的技术、管理和资源优势，面向塑胶化工、石油化工、电子材料等产业 链上下游企业开展供应链管理及供应链金融等相关业务；公司以自有资金人民币1800万元增资广州市聚赛龙工程塑料股份有 限公司，持有其4.6476%的股权，通过股权合作实现双方在市场拓展、供应链和技术研发等方面的业务协同，有利于公司扩 充产品线、拓展新的细分市场，推动公司战略目标的实现；公司以自有资金出资510万元与宁波承羽投资管理合伙企业（有 限合伙）合资设立控股子公司深圳市同益智联科技有限公司，公司持股51%，旨在通过整合双方优势资源，开拓新的业务方 向，提高公司在化工及电子材料产业链的竞争力和影响力，加快实现公司战略布局。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,295,612,052.52 100% 1,010,108,368.74 100% 28.26% 分行业 批发业（化工材 料） 1,170,266,191.01 90.33% 856,978,755.59 84.84% 36.56% 批发业（电子材 料） 125,345,861.51 9.67% 153,129,613.15 15.16% -18.14% 分产品 工程塑料 1,085,173,901.27 83.76% 823,828,237.44 81.56% 31.72% 通用塑料 66,701,682.94 5.15% 17,902,869.31 1.77% 272.58% 电子材料 125,345,861.51 9.67% 153,129,613.15 15.16% -18.14% 其他化工材料 18,390,606.80 1.42% 15,247,648.84 1.51% 20.61% 分地区 华南地区 852,140,585.77 65.77% 762,025,341.82 75.44% 11.83% 华东地区 287,941,794.42 22.22% 204,716,550.75 20.27% 40.65% 大陆其他地区 144,852,596.70 11.18% 41,465,133.93 4.10% 249.34% 中国香港及境外 地区 10,677,075.63 0.82% 1,901,342.24 0.19% 461.55% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 上年同期增 减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 批发业（化工 材料） 1,170,266,191.01 1,049,169,183.92 10.35% 36.56% 37.93% -0.90% 批发业（电子 材料） 125,345,861.51 113,064,575.83 9.80% -18.14% -18.23% 0.10% 分产品 工程塑料 1,085,173,901.27 968,365,288.01 10.76% 31.72% 33.02% -0.88% 分地区 华南地区 852,140,585.77 771,682,248.34 9.44% 11.83% 13.68% -1.48% 华东地区 287,941,794.42 261,650,767.79 9.13% 40.65% 45.75% -3.18% 大陆其他地区 144,852,596.70 118,145,138.57 18.44% 249.34% 203.32% 12.38% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 批发业（化工材 料） 销售量 吨 53,506.62 37,871.21 41.29% 库存量 吨 3,089.5 3,358.19 -8.00% 批发业（电子材 料） 销售量 吨 0.07 19.12 -99.63% 库存量 吨 0.07 0.67 -89.55% 销售量 PCS 1,277,044 库存量 PCS 1,017,064 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1.化工材料销售量同比增加41.29%，主要系本期加强销售力度，市场销售规模扩大所致； 2.电子材料中太阳能银浆材料主要受国内市场冲击，销量持续下滑，因此，公司调整产品销售方向，着重加强偏光片、光阻 等材料开发销售； （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本比 重 批发业（化工 材料） 原材料 1,049,162,144.82 90.27% 760,650,768.59 84.62% 37.93% 批发业（电子 材料） 原材料 113,064,575.83 9.73% 138,272,022.53 15.38% -18.23% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 工程塑料 原材料 968,365,288.01 83.32% 727,964,111.73 80.98% 33.02% 通用塑料 原材料 63,483,839.81 5.46% 16,439,550.53 1.83% 286.17% 电子材料 原材料 113,064,575.83 9.73% 138,272,022.53 15.38% -18.23% 其他化工材料 原材料 17,313,017.00 1.49% 16,247,106.33 1.81% 6.56% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司财务报表合并范围包括公司及全资子公司北京世纪豪科贸有限公司、苏州创益塑料有限公司、香港同益 实业有限公司、深圳市前海同益科技服务有限公司、深圳市前海同益技术研发有限公司、美国子公司ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC、西安同益科创新材料有限公司、千链(深圳)化工供应链服务有限公司、深圳市同益智联科技有限公司。其中， 千链(深圳)化工供应链服务有限公司于2018年6月设立、深圳市同益智联科技有限公司于2018年8月设立、香港同益智联科技 有限公司于2018年9月设立，由此在报告期新纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 386,602,740.80 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.84% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 1 客户一 133,236,982.06 10.28% 2 客户二 96,026,035.36 7.41% 3 客户三 86,311,273.01 6.66% 4 客户四 37,353,191.81 2.88% 5 客户五 33,675,258.56 2.60% 合计 -- 386,602,740.80 29.84% 公司与前五名客户不存在关联关系。 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 806,650,271.92 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 73.51% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 445,381,019.07 40.59% 2 供应商二 147,351,283.13 13.43% 3 供应商三 94,392,990.24 8.60% 4 供应商四 80,766,566.90 7.36% 5 供应商五 38,758,412.58 3.53% 合计 -- 806,650,271.92 73.51% 公司与前五名供应商不存在关联关系。 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 47,138,857.21 45,407,512.26 3.81% 主要系报告期内销售收入增长带来 相关运输等费用增加，同时公司更 换办公地点，办公室租赁费用增加 所致； 管理费用 33,994,886.77 28,158,185.21 20.73% 主要系：①报告期内公司根据经营 需要积极引进中高端人才、进行员 工年度调薪等，整体员工薪酬支出 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 增加；②报告期内更换办公地点， 办公室租赁费增加；③为打造“以 客户为中心，端到端的高效流程性 组织” 公司聘请外部咨询机构实施 管理咨询项目，报告期咨询顾问费 增加所致； 财务费用 5,865,212.45 6,153,219.26 -4.68% 主要系报告期贴现金额增加贴息支 出增加、汇兑损益减少所致。 研发费用 7,415,808.48 7,428,998.09 -0.18% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 序号 项目名称 研发目标 2018年进展 预计未来对公司的影响 1 智能马桶盖项目 1、降低客户单件成本20%； 2、打造年产100万套智能马桶 盖产能的自动化智能工厂。 1、完成材料资源布局； 2、针对客户需求，匹配有竞争力 的解决方案，主导验证。 验证最优生产单元模式，推广 复制，拓展公司细分市场，打 造核心竞争力。 2 免喷涂项目 1、替代喷涂工艺，节能减排； 2、美好外观，降低客户成本。 1、扫地机器人、酒瓶盖等多个项 目落地； 2、构建免喷涂技术生态链，与材 料、设备、模具供应商开展深度 合作； 3、针对免喷涂材料、模具及成型 工艺进行深入研究，获得长足进 展。 1、强化公司在智能家居行业的 竞争优势； 2、拓展细分市场，增加业务量。 3 发泡成型项目 1、减重20-30%； 2、改善产品翘曲变形问题。 1、汽车、家电、日用品领域推广， 获得联合开发机会； 2、发泡专用材料开发，取得重大 进展。 1、发泡注塑跨界应用，提升公 司竞争力； 2、为公司进入汽车、家电等存 量市场做好技术储备。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 14 15 14 研发人员数量占比 6.96% 8.57% 7.07% 研发投入金额（元） 7,415,808.48 7,428,998.09 2,385,615.30 研发投入占营业收入比例 0.57% 0.74% 0.28% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 润的比重 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,261,370,189.64 894,455,550.53 41.02% 经营活动现金流出小计 1,243,486,315.80 1,018,113,654.66 22.14% 经营活动产生的现金流量净 额 17,883,873.84 -123,658,104.13 114.46% 投资活动现金流入小计 422,847,921.44 471,590,168.50 -10.34% 投资活动现金流出小计 414,614,021.32 438,922,621.94 -5.54% 投资活动产生的现金流量净 额 8,233,900.12 32,667,546.56 -74.79% 筹资活动现金流入小计 34,258,673.80 76,303,545.85 -55.10% 筹资活动现金流出小计 56,604,227.11 38,165,690.55 48.31% 筹资活动产生的现金流量净 额 -22,345,553.31 38,137,855.30 -158.59% 现金及现金等价物净增加额 4,450,023.73 -54,460,781.74 108.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1）经营活动产生的现金流入同比增加41.02%，主要系本期营业收入增加、现金流入随之增加所致； 2）经营活动产生的现金流出同比增加22.14%，主要系本期销售收入增加，采购付款金额随之增加所致； 3）经营活动产生的现金流量净额同比增加114.16%，主要系本期营业收入增加、汇票到期和贴现金额增加所致； 4）投资活动现金净流量净额同比减少74.79%，主要系本期理财资金投入减少所致； 5）筹资活动现金流入同比减少55.10%，主要系本期收到投资款及对外融资借款减少所致； 6）筹资活动现金流出同比增加48.31%，主要系本期偿还借款金额增加所致； 7）现金及现金等价物净增加额同比增加108.17%，主要系本期经营活动现金流情况改善所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系公司本期销售收入增加，采购付款金额随之增加，但由于本期公司只将部分持有的应收票据进行变现，截至本报 告期末，公司应收票据余额8,474.4万元；同时基于对市场变动的分析，公司对重点产品进行了战略备货，备货支付货款增 加，截至本报告期末公司存货余额7,120.71万元；此外，因主营业务产品销量增加，公司投入的人力，支付的各项税费等费 用都相应增加。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,747,707.61 7.33% 主要系本期公司对外投资 及购买理财产品收益增加 所致； 是 资产减值 7,295,417.64 19.47% 主要系本期上海品聚诉讼 案件计提 50%坏账准备及 存货跌价计提增加所致； 无 营业外收入 6,066,930.54 16.19% 主要系本期收到上市补助 及客户违约金所致； 无 营业外支出 724,486.00 1.93% 主要系本期缴纳滞纳金所 致； 无 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 89,289,471.93 14.40% 80,645,183.44 14.16% 0.24% 主要系本期应收票据到期及贴现 金额增加所致； 应收账款 261,594,311.63 42.20% 194,953,522.21 34.23% 7.97% 主要系信用期内销售收入增长所 致； 存货 71,207,128.69 11.49% 70,231,478.88 12.33% -0.84% 主要系报告期部分产品进行策略 备货所致； 长期股权投资 18,426,508.82 2.97% 2.97% 主要系本期对外投资广州聚赛龙 公司所致； 固定资产 12,559,611.09 2.03% 10,544,494.67 1.85% 0.18% 主要系本期增加了研发设备所 致； 在建工程 2,134,286.32 0.37% -0.37% 主要系本期研发设备已完工转入 固定资产所致； 短期借款 24,833,673.80 4.01% 35,000,000.00 6.15% -2.14% 主要系本期归还到期借款，同时 增加借款所致; 其他应收款 7,563,717.94 1.22% 2,140,650.20 0.38% 0.84% 主要系本期增加上海品聚赔偿款 所致； 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 其他流动资产 42,589,184.06 6.87% 76,770,582.38 13.48% -6.61% 主要系本期购买理财产品金额比 上期减少所致； 递延所得税资 产 4,479,832.74 0.72% 2,456,955.16 0.43% 0.29% 主要系本期坏账准备及存货跌价 准备计提金额增加所致； 应付票据及应 付账款 136,967,010.80 22.09% 96,313,111.15 16.91% 5.18% 主要系年底应付供应商货款增加 所致； 其他应付款 9,686,113.13 1.56% 17,800,785.09 3.13% -1.57% 主要系报告期公司实施限制性股 票激励计划第一期未达到解禁条 件，回购部分限制性股票所致； 股本 84,292,230.00 13.60% 56,476,900.00 9.92% 3.68% 主要系本报告期实施资本公积金 转增股本所致； 资本公积 183,195,924.02 29.55% 220,344,239.49 38.69% -9.14% 主要系本报告期实施资本公积金 转增股本所致； 库存股 7,246,703.63 1.17% 17,850,367.00 3.13% -1.96% 主要系回购部分未达标限制性股 票所致； 其他综合收益 1,614,093.64 0.26% -732,176.41 -0.13% 0.39% 主要系本期境外子公司业务规模 扩大外币报表折算差异增加所 致； 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售 金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资产 3.可供出售金融 资产 1,950,000.00 1,950,000.00 金融资产小计 1,950,000.00 1,950,000.00 上述合计 1,950,000.00 1,950,000.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 53,015,408.82 54,950,000.00 -2.31% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计使 用募集资 金总额 报告 期内 变更 用途 的募 集资 金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2016 首次公 开发行 18,187.14 4,217.4 5 15,718.57 0 0 0.00% 3,016.19 用于募 投项目 0 合计 -- 18,187.14 4,217.4 15,718.57 0 0 0.00% 3,016.19 -- 0 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 5 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1758 号”文《关于核准深圳市同益实业股份有限公司首次公开发行股票 的批复》的核准，深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）14,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 15.85 元，募集资金总额为 221,900,000.00 元人民币，发行费用总额人民币 40,028,600 元，扣除发行费用人民币 38,157,279.25 元（不含可抵扣进项税人民币 1,871,320.75 元），实际募集资金净额为人民币 183,742,720.75 元。该募集资金已于 2016 年 8 月 18 日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验 证并出具“广会验字[2016]G14000920485 号”《验资报告》。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金合计使用人民币 157,185,717.25 元，募集资金利息收入扣除手续费净额人民币 5,476,188.27 元。募集资金余额为人民币 30,161,871.02 元 （含利息收入）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资 项目和超 募资金投 向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否达 到预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 营销运营 平台建设 项目 否 13,763.14 13,763.14 3,388.3 1 14,037.73 102.00 % 2018 年 08 月 18 日 0 0 不适用 否 技术中心 建设项目 否 2,534 2,534 470.27 1,272.62 50.00% 2019 年 03 月 31 日 0 0 不适用 否 信息系统 建设项目 否 1,890 1,890 358.87 408.22 22.00% 2019 年 03 月 31 日 0 0 不适用 否 承诺投资 项目小计 -- 18,187.14 18,187.14 4,217.4 5 15,718.57 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 18,187.14 18,187.14 4,217.4 5 15,718.57 -- -- 0 0 -- -- 未达到计 划进度或 1、技术中心建设项目：目前，公司技术中心已完成建设并投入使用，已开展部分产品应用技术、方案 的开发研究工作。由于公司下游细分市场，如手机市场的发展趋势和需求正在发生变化，手机材料需 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 预计收益 的情况和 原因（分具 体项目） 求逐渐由结构性转为功能性，如低介电材料、低损耗材料、高硬度材料、环保材料等的应用将逐渐成 为主流；同时，公司在 2018 年进行组织架构改革，完善流程管理体系，对研发中心的定位、职责及人 员配置等进行了优化调整，因此，为确保募集资金使用效益，公司结合市场环境变化及公司实际情况， 适时审慎进行研发和测试设备购置等项目投入，故本项目实施进度有所推迟，未能按照原计划时间进 度执行。公司于 2019 年 3 月 29 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过《关于调整部分募集资金 投资项目实施进度的议案》，同意将本项目实施时间延期至 2020 年 3 月 31 日，本事项同时经公司监 事会审议通过，独立董事、保荐机构发表了同意意见。 2、信息系统建设项目：根据化工材料和电子材料分销产业链的行业特点，并结合公司业务发展的实际 情况，本项目拟建设的信息系统集成化、平台化、定制化程度较高，由于当前信息化技术变化、更新 迭代较快，本着业务优先和募集资金效益最大化的原则，在不影响现有业务开展的前提下公司谨慎推 进信息系统建设项目；同时，公司在 2018 年进行组织架构改革，完善流程管理体系，对信息技术部的 定位、职责及人员配置等进行了优化调整，因此，本项目实施进度有所推迟，未能按照原计划时间进 度执行。公司于 2019 年 3 月 29 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过《关于调整部分募集资金 投资项目实施进度的议案》，同意将本项目实施时间延期至 2020 年 3 月 31 日，本事项同时经公司监 事会审议通过，独立董事、保荐机构发表了同意意见。 项目可行 性发生重 大变化的 情况说明 不适用 超募资金 的金额、用 途及使用 进展情况 不适用 募集资金 投资项目 实施地点 变更情况 不适用 募集资金 投资项目 实施方式 调整情况 不适用 募集资金 投资项目 先期投入 及置换情 况 不适用 用闲置募 集资金暂 时补充流 动资金情 况 适用 公司于 2016 年 10 月 27 日召开的第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币 4,000 万元暂时补充流动资金，使用 期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。公司于 2017 年 10 月 25 日将 4,000 万元归还至募集资金账户。公司于 2017 年 10 月 26 日召开的第二届董事会第十九次会议，审议 通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 4,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期前将归还至募集资金 专户。截至 2018 年 12 月 31 日，已将 4000 万元全部归还至募集资金专户。 项目实施 出现募集 资金结余 的金额及 原因 不适用 尚未使用 的募集资 金用途及 去向 报告期内，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户及理财专户。 募集资金 使用及披 露中存在 的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 香港同益有限 公司 子公司 贸易、投资 3,735,500.00 134,049,817.92 89,638,052. 07 274,911,2 43.92 12,951,97 1.45 11,149,218.63 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 深圳市前海同 益技术研发有 限公司 子公司 防护材料的 技术开发；化 工及电子材 料等领域内 的技术开发、 技术咨询、技 术支持；从事 化工产品、高 分子材料、纤 维材料及工 艺和设备的 研发和销售； 涂料、防火材 料的销售。 5,000,000.00 25,568,619.99 9,866,940.8 8 19,638,65 5.44 18,016,40 4.43 15,487,481.62 报告期内取得和处置子公司的情况  适用□ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 千链(深圳)化工供应链服务有限公司 设立 无 广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 增资 无 深圳市同益智联科技有限公司 设立 无 主要控股参股公司情况说明 1）香港同益有限公司净利润较2017年净利润增幅363.65%，主要系同期对比汇兑损益波动加大所致； 2）深圳市前海同益技术研发有限公司较2017年净利润增幅228.43%，主要系本期收取技术服务费增加所致； 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展概况 据 Markets and Markets 市场报告统计，2016 年全球工程塑料的市场需求量约为 1,691 万吨，并以年均 8.9%的速度保 持稳定增长；2016 年底全球工程塑料市场容量为 662 亿美元，预计至 2026 年底将达到 1,328 亿美元，在预测期内年均 复合增长率为 7.2%。新兴地区如亚洲、南美、中东以及欧洲的发展中地区将成为工程塑料行业快速增长的主要推动力，汽 车、电气及电子产品、家电、建筑和基础设施等领域将成为工程塑料有增长潜力的市场。 另根据中国产业调研网发布的《2019-2025 年中国电子材料行业现状研究分析及市场前景预测报告》，我国电子材料行 业整体实力稳步增长，电子材料在新型显示和锂离子电池等领域的应用日益广泛。“十三五”期间，电子材料行业将以 30% 以上的速度快速增长，半导体材料、储能材料、光电子材料及新型元器件材料等电子信息材料将迎来快速发展期。 目前公司服务的主要细分市场包括移动智能终端、智能家电、LED 照明等，并重点关注以下行业、市场： 1、智能家电行业 1.1 国内小家电保有量远低于发达国家，消费升级带来巨大市场增量 根据中国产业信息网的资料，目前，中国市场上小家电和发达国家有较大的差距，中国家庭小家电保有量每户 10 种以 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 下，远不及欧美等发达国家每户 30 种的保有量水平。根据发达国家的市场经验，人均 GDP 突破 3,000 美元后，小家电的消 费将出现快速增长，而我国人均 GDP 早在 2008 年便已步入这个阶段，2017 年我国人均 GDP 达 8,836 美元。人们的生活习惯 和消费习惯逐渐发生改变，作为提升生活品质的小家电市场，将迎来更加广阔的市场空间。 根据中商产业研究院数据统计显示，2012-2017 年中国小家电行业市场规模年均复合增长率为 13.5%，2017 年中国小家 电行业市场规模达到了 3155 亿元，同比增长 12.52%；2018 年小家电行业市场规模将突破 3500 亿元。 图 2-数据来源:中商产业研究院 1.2 技术进步推动互联网家电场景应用落地，智能家电迅猛发展成为趋势 随着 5G 商用化进程加快，AI 技术的普及应用，为全屋互联网家电场景奠定了网络基础与技术基础。而家庭作为最重要 的生活场景之一，是物联网最具前景的应用领域，智能家电由此进入物联时代。消费者对智能家电的需求的推动，使智能家 电的迅猛发展变成一种必然趋势，目前我国智能家电行业处于高速发展期。 2、5G 通信行业 2.1 5G 新技术新标准，宏基站与小基站数量爆发增长 自 2015 年 9 月我国首次提出要力争在 2020 年实现 5G 商用以来，5G 技术一直是国家的重要战略发展方向之一。目前我 国的 5G 产业已经完成了 5G 频谱分配，组网架构确定以及无线设备与传输设备的方案确定等 5G 前期准备工作，并且已经开 始发放 5G 牌照，5G 手机也已经开始销售。可以说，5G 时代已经触手可及。 5G 实现商用的第一个工作重心将会是 5G 基站的全面铺设，基站的新建和迭代相关领域将迎来爆发式增长。由于 5G 相 对于 4G 传输频率更高，传输距离更短，5G 宏基站的分布密度将比 4G 基站更高，据中商产业研究院计算，在 5G 高频通信的 背景下，未来的宏基站数量将至少是 4G 的 1.5 倍。此外，针对高频波段的传输距离短问题，5G 宏基站还需要通过大量的小 基站来补充、加大、加深覆盖区域，并且被认为是真正解决信号覆盖问题的唯一方法。据赛迪顾问发布的 5G 白皮书预测， 中国 5G 通讯的整体小基站数量将达到 950 万个。 图 3：5G 宏基站市场规模预测 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 资料来源：中商产业研究院 图 4：5G 全频谱接入组网方式 资料来源：华为 2.2 5G 新技术新性能标准，给塑料新材料带来新机遇 5G 通信将采用 3Ghz 以上的频谱，七毫米波的波长很短，容易受到金属的干扰，因此，5G 基站的外壳设备将使用塑料相 关新材料代替传统的金属外壳。 另外，5G 基站的天线数量较 4G 将有量级的提升，结构也将出现较大变化，其中，最明显的表现是 5G 天线单扇面振子 的数量将上升到 64 个、128 个，甚至达到 256 个，并且单个宏基站将有 3 到 6 个扇面，以往金属（金属压铸/铝材冲压）材 料重量大、成本高、安装复杂等问题变得非常突出。另一方面，钣金和压铸工艺到了 3.5G、4.9G 这样的频段已经超过了它 所能达到的精度极限。在这个频段，传统材料没法达到 5G 天线所要求的电器性能，因而催生出了具有重量小、成本低等优 势的塑料激光电镀天线振子解决方案，未来将有望成为主流方案，5G 基站也将成为改性塑料行业新的重要市场。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 图 5：5G 天线附加值转移情况 资料来源：中商产业研究院 3、新能源汽车及锂电池行业 3.1 新能源汽车高速增长延续，高性能动力电池需求强烈 新能源汽车是国家发展的重要战略。根据中国汽车工业协会发布的数据，2018 年 1 至 12 月，国内新能源汽车产销分别 完成 127 万辆和 125.6 万辆，同比增长 59.9%和 61.7%。2019 年，高速增长将得到延续，预计销量将突破 160 万辆。在新能 源汽车发展的过程中，续航能力一直是桎梏其规模增长的关键因素。而续航能力的提升与电池的能量密度提升密不可分，能 量密度越高，新能源汽车续航能力越强。在《中国制造2025》规划中，明确了动力电池在2020年电池能量密度要达到300Wh/kg； 2025 年要达到 400Wh/kg；2030 年要达到 500Wh/kg 的发展目标。此外，随着国家对新能源汽车的补贴政策向高续航能力汽 车倾斜的结构调整，高性能的动力电池需求将更加强烈。综合推动下，未来动力电池，尤其是高性能的动力电池的需求，将 迎来高速增长。当前，锂电池是新能源汽车动力电池的主流技术。据前瞻产业研究院预测，预计到 2022 年中国汽车动力锂 电池产量将达到 215GWh，相比 2017 年增长 3.8 倍。 图 6：2015-2025E 年国内新能源汽车产量及产量增速预测 资料来源：中国产业研究院 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 图 7：2007 至 2018 年底中国锂电池产量（万） 资料来源：同花顺 iFind 3.2 锂电池隔膜产能持续扩张，为上游塑料提供发展机遇 在锂电池的四大材料组成中，隔膜的主要作用是使电池的正、负极分隔开，防止两极接触而短路，此外还具有能使电解 质离子通过的功能，其性能决定了电池的界面结构、内阻等，直接影响了电池的容量、循环以及安全性等特性。 随着中国新能源汽车和锂电池市场的迅速壮大，国内企业纷纷投入隔膜研发及生产，进口替代率不断上升，目前国内隔 膜配套企业在世界范围的影响力逐渐增加，国产隔膜在性能和稳定性上与进口隔膜相近，而价格更优。据高工锂电统计，2018 年我国锂电池隔膜出货量为 20.1 亿平米，同比增长 36.3%；产值高达 40 亿元。 图 8：我国锂电池隔膜出货量及增速 资料来源：高工锂电 出于对新能源汽车及锂电池隔膜的长期看好，大量隔膜企业为了加速市场布局和市场占领，自 2015 年之后纷纷扩大隔 膜产能。为了满足动力电池高能量密度及大电流充放电的需求，并随着隔膜干湿法价差不断缩小，生产企业更大比例的扩大 了湿法隔膜产能的建设。据高工锂电数据，预计到 2020 年，国内隔膜产能将达到 97 亿平，其中湿法 65 亿平，干法 32 亿平。 隔膜的生产成本以 PP、PE 等塑化原材料为主，占比约为一半左右。由于原材料与隔膜的力学性能有直接关系，为保证 质量，目前我国绝大部分锂电隔膜生产商的原材料依赖进口，未来中国市场对于特高分子量聚乙烯原材料的进口需求仍将有 巨大的增长。 4、偏光片市场：偏光片是显示模组成像的必要组件，在消费类电子终端（主要是电视、智能手机和平板电脑等）市场 需求和终端屏幕面积扩大的带动下，全球偏光片产能逐步提升。根据OFweek产业研究院《全球偏光片市场研究及趋势预测 报告》数据统计，基于未来AMOLED对偏光片平均采用量的减少，以及大尺寸LCD对偏光片采用面积的增加，预计未来全球 偏光片整体市场将保持一个相对温和稳定的增长态势，预计到2020年全球偏光片规模可达到132.5亿美元，国内偏光片市场 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 规模可达53.2亿美元，占全球市场份额提高至40.2%。 （二）公司未来发展规划 作为中高端化工和电子材料一体化解决方案商，公司将以新材料、新应用、新技术为核心理念，以内涵式增长叠加外延 式发展为思路，实现服务百个细分市场、千家品牌客户、万家加工厂的目标。 在主业发展上，公司将积极进入其他新材料领域，加大国际一线供应商开拓力度，进一步扩充并优化现有供应商体系； 同时，积极寻求在技术上有垄断性、拥有高毛利率的细分领域进行深入布局。在行业布局方面，除了深耕目前拥有稳定合作 关系的客户群体的行业，如移动智能终端、家电等，公司未来也将在军工、智能穿戴等新兴领域积极拓展业务发展机遇。 在新业务发展方向上，公司考虑布局物流解决方案平台、技术解决方案中心等。新业务的开拓将与目前公司主业形成良 好协同效应，为客户提供更加专业、完整、安全的端到端的解决方案，有助于增强公司的行业影响力，提升公司整体盈利能 力。 在外延式发展上，公司将积极寻求同行业优质标的的投资并购机会，同时，公司也将在产业链上游寻求具有技术领先性 的研发、生产企业，完善公司的产业链布局，提升公司的技术服务实力，助力公司战略目标实现。 （三）经营计划 为客户和供应商创造价值，是公司的追求。公司将通过材料、模具、加工工艺以及设备等，为客户提供整体解决方案， 以最优质的服务带给客户 “人无我有、人有我优、同质高效”的独特价值。2019年，外部经济环境仍然严峻，各行业的龙 头效应已经凸显，而中小客户面临非常多的不确定性，公司将在此基础上，深挖细分市场，重点发展大客户和战略供应商， 提高组织运营效率，提高人均绩效，打造更职业化、专业化的组织。未来，公司将以高科技解决方案为核心，针对工程塑料、 改性塑料、特种工程塑料及中高端电子材料，力争成为最具竞争力的方案解决公司。2019年公司经营计划如下： 1、聚焦主业，把握行业趋势，提升市场份额 （1）继续加大对小家电细分市场开发 随着 5G 开始商用，万物互联时代即将到来，在消费升级的大背景下，小家电尤其是智能家电需求将进一步扩大。公司 将以小家电作为发展重心，继续围绕小米生态链提供更加丰富的产品应用和技术支持；同时，基于公司在智能家电领域的丰 富经验，以及与华为在手机、通信领域多年业务和技术合作建立的良好客户关系，为华为 IoT 生态下的智能音箱、充电器等 产品系列提供相应的产品解决方案。 （2）加大对偏光片业务的投入力度 偏光片是显示面板的核心材料之一。公司 2009 年开始与三星合作销售偏光片，主要客户包括国内主要面板厂商、手机 厂商。当前移动智能终端更新迭代，“刘海屏”、“水滴屏”成为全面屏智能手机市场的主流机型。上述机型需要精密打孔 的偏光片，为促进偏光片业务的销售，公司已与在偏光片激光打孔、裁切方面具备国内先进能力的相关方开展合作，从而帮 助客户在量产前进行验证，从成型到装配，最终品质评估。2019 年，公司将在面板行业加大投入，开拓细分市场，加大偏 光片的销售力度。 （3）加快 5G 业务推进，带动新兴业务与传统业务新亮点 公司积极把握 5G 商用的市场机遇，通过对 5G 带来的新应用、新市场的提前布局，在 5G 基站及天线振子等产品上已取 得一定进展，已拥有信号干扰低、耐高温、耐低温等特性的多款特种工程塑料材料解决方案，可以克服基站设备耐高温、耐 寒、低信号干扰等材料需求难点。目前，公司已有部分天线相关产品进入量产销售阶段，并积极推进其他产品在天线、基站 应用领域的测试进程，加快实现订单转换。 公司将继续把握 5G 基站的爆发式增长趋势，结合产品成功案例及研发能力，利用自身的特种工程塑料供应商的代理优 势，绑定巨头客户资源，扩大公司在国内 5G 基站设备的材料销售。同时，公司将抓住 5G 给移动智能终端等传统业务带来的 新材料、新机会，为公司业绩增长寻找新的驱动力。 （4）深耕锂电池隔膜市场，加大产业链横向开拓 公司将继续深耕锂电池隔膜行业和客户，作为塞拉尼斯的战略级分销商，公司将抓住隔膜市场的快速扩张以及湿法工艺 趋势的机遇，进一步加大比亚迪、宁德时代等企业供应商体系内的核心客户的销售规模，扩大公司在锂电池隔膜的市场占有 率，并以锂电池隔膜为突破口，横向开拓锂电池的电解液及阴极粘接剂等原材料市场。2018 年公司已为比亚迪、宁德时代 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 等锂电池生产企业公司产业链上的企业提供了锂电池相关新材料解决方案，目前正在测试环节。随着公司在锂电池隔膜市场 的发力，以及电解液和阴极粘接剂市场的进入，锂电池行业将有望成为公司业务增长的驱动因素。公司将基于与下游锂电池 隔膜行业多家领先客户的稳定合作关系，积极推进客户新增产能所需产品的供应。 （5）从工程塑料向普通塑料横向延伸 普通塑料及一般工程塑料作为工业基础材料之一，被广泛应用在各个行业领域，市场规模巨大。公司未来将逐步建立针 对普通塑料及一般工程塑料市场的业务，拓展新客户，扩大公司整体营收规模。此外，由于基础材料的市场透明度高，客户 对于材料的审核周期短，将有利于公司通过基础材料业务更快的进入新客户的材料供应体系，为公司的中高端工程塑料业务 开拓打下合作基础。 2、加快信息化建设，提升运营效率 2019年，公司将以运营效率提升为基础，制定信息化建设整体规划方案，全面梳理IT制度流程，建设移动办公系统、ERP、 CRM、产品信息系统等，规划业务流程中自动化运行节点，使核心业务流程及部分支撑流程全面启用移动办公审批，通过信 息化技术持续优化，降低人力成本，提升工作绩效；结合商业模式创新，支撑应收账款、库存线上化、金融机构线上对接需 求，建设供应链信息平台；结合服务模式创新，支撑供应链金融对接需求。通过信息化建设持续优化，将信息化系统融入业 务流程，助推公司核心竞争力持续提升。 3、加大研发力度，加强技术创新 2019年，公司将积极组织资源，重点针对免喷涂、发泡、5G基站市场等方向进行深度开发，达成技术积累；重点面向 主要细分市场中的大客户提供周全的技术支持服务，为销售保驾护航，拓展新的销售机会点；同时，拓展业界顶级技术资源， 践行价值销售理念，构建自主知识产权体系，利用优质客户需求吸引业界顶级供应商，形成紧密合作关系；整合供应商技术 能力，匹配存量市场及新市场的新客户开发需求，形成整体解决方案，推动项目落地。 4、立足主业，战略聚焦，内生增长与外延发展相结合 公司将立足主业，选择内生增长与外延发展相结合的路径。2019年，公司将基于宏观经济形势、投融资环境和公司实际 情况，重点围绕工程塑料和电子材料领域，通过直接和间接投资的方式，投资或并购与公司战略发展相契合领域的标的企业， 从而实现战略布局，进一步提升公司核心竞争力。 5、提高组织运营效率，提升职业化和专业化水平 2019年，公司将进一步提升组织运营效率，提高人均绩效，打造更职业化、专业化的组织。一是提高资产运营效率，有 效控制应收账款和库存，不断提升应收账款周转率、库存周转效率，强化主营业务盈利能力；二是完善流程管理体系，进一 步推进管理提升项目持续落地运行及完善，优化支撑性流程，跟进各流程建设计划达成情况，推进业务流程改善和优化，同 时，基于信息化建设项目，推进流程管理信息化的改善，提升运营效率；三是加强绩效激励管理，引入外部资源建立绩效激 励体系，聚焦重要战略目标、项目、行业及关键岗位，制定、梳理优化绩效方案，提高人均绩效；四是加强内部培训，建立 公司关键岗位任职资格体系，规范员工的培养和选拔，加强骨干培养。 （四）公司可能面临的风险和应对措施 1、市场需求波动风险 公司下游细分市场（例如移动智能终端、智能家电、LED照明等）如果产生需求波动，将会对公司业绩增长产生一定影 响。 针对上述风险，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，充分利用产业链信息处理能力和“并联下单”优势，积极寻 找新的材料，进一步拓展材料市场，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应公司客户多方位的要求和 变化，通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术、优质服务等方式增强市场竞争能力。 2、对主要供应商依赖的风险 公司供应商集中度相对较高，如供应商不能足量、及时供货，在生产排期方面不能满足公司需求，或者提高采购成本， 再者如果发生国际贸易政策不利变动等致使影响贸易货运周期的情况，将对公司经营产生不利影响。 针对上述风险，公司将依靠自身的服务及技术优势，保证公司经营所需的中高端塑胶等部分材料为供应商指定代理销售， 并进一步加强与重要材料供应商的合作，同时积极拓展储备供应商，以此保证材料供应的充足性。 3、技术支持能力不足的风险 目前，公司产品应用最多的是在移动智能终端市场，该市场具有热点切换快、技术更新快等特点。由于市场竞争激烈、 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 技术更新快，公司除需提供常规的物流服务外，还需提供如材料选择、颜色选择、结构设计、模具设计、试产量产、产品检 测、售后技术服务等系列解决方案。如果公司提供的产品质量、技术创新能力、响应市场速度等不能满足下游客户的要求， 供货数量、能力不能与客户匹配，将可能导致公司的市场竞争力削弱，盈利能力下降。 针对上述风险，公司将继续加强研发队伍建设，增加研发投入，加强技术研发的战略规划和研发管理，提高技术创新能 力，同时提升公司服务能力，配置公司上下游资源，提升供应商与客户之间的粘连度，为客户提供便利。 4、财务风险 （1）应收账款发生坏账的风险 公司主要欠款客户虽然拥有良好的商业信誉，但如果主要债务人的财务状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时 收回，将会对公司资金周转和经营活动的现金流量产生较大影响。 针对上述风险，公司将严格执行应收账款管理制度，并按照会计政策规定对应收账款计提充分的坏账准备。 （2）汇率风险 如果外汇市场波动幅度较大，公司有可能出现汇兑损失，对公司的经营业绩产生不利影响。 针对上述风险，公司将运用多种措施，包括根据汇率变动情况调整产品销售价格；增加外币销售业务，收取外汇，支付 进口货款；与银行合作，锁定远期汇率，降低汇率波动所带来的财务损失。 （3）毛利率下滑风险 公司主要分销材料为工程塑料和电子材料，未来如果材料价格波动和市场竞争加剧，将会产生公司毛利率下滑的风险。 针对上述风险，公司将进一步加强与重要材料供应商的合作，同时积极拓展储备供应商，并凭借自身的应用服务和推广 能力，积极开拓高毛利率材料品种。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 11 月 05 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2014年5月18日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程（草案）》及《关于深圳市同益实业股 份有限公司上市后三年分红规划的议案》，对分红标准、比例及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保护了 利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。公司首次公开发行股票并在创业板上市后利润分配 政策具体内容可查阅于2016年8月10日在巨潮资讯网（）披露的《首次公开发行股票并在创业板上市招股 说明书》等相关文件。 报告期内，公司现金分红政策未发生变化。 公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议、于2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于 2017年度利润分配预案的议案》，2017年度利润分配预案为：以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股 东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第一个解锁 期未达解锁条件而拟进行回购注销的282,080股限制性股票不参与利润分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本 56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，转增股本28,097,410股，转增后公司总股本增加至84,292,230股。独 立董事对该事项发表了同意的独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 84,292,230 现金分红金额（元）（含税） 12,643,834.50 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 现金分红总额（含其他方式）（元） 12,643,834.50 可分配利润（元） 47,678,740.33 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司现有总股本 84,292,230 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.5 元（含税），合计派发现金 1264.38 万元，不送红股；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后公司总股本将增加至 151,726,014 股。鉴于公司本次对 2017 年限制性股票计划中部分不符合激励条件的激励对象已获授但未解除限售的限制性股票合计 96,246 股拟进行回购注销，该部分股份将不参与本次利润分配。自公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案之日起， 至未来实施分配方案时，若公司总股本因回购注销限制性股票发生变动的，公司将按分配总额不变的原则对分配比例进 行调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度利润分配预案：以总股本5,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），合计派发现金 股利11,200,000元。不转增，不送股。（若未来在权益分派实施时发生总股本变动的情况，以分配总额不变的原则进行分配。） 2017年度利润分配预案：以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含 税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第一个解锁期未达解锁条件而拟进行回购注销 的282,080股限制性股票不参与利润分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本56,194,820股计算，共分配现金股利 6,743,378.40元，转增股本28,097,410股。 2018年度利润分配预案：以公司现有总股本84,292,230股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税）， 合计派发现金1264.38万元，不送红股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本将增加至 151,726,014股。鉴于公司本次对2017年限制性股票计划中部分不符合激励条件的激励对象已获授但未解除限售的限制性股 票合计96,246股拟进行回购注销，该部分股份将不参与本次利润分配。自公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案之日 起，至未来实施分配方案时，若公司总股本因回购注销限制性股票发生变动的，公司将按分配总额不变的原则对分配比例进 行调整。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红 金额占合 并报表中 归属于上 市公司普 通股股东 的净利润 的比率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红 总额（含其 他方式）占 合并报表 中归属于 上市公司 普通股股 东的净利 润的比率 2018 年 12,643,834.50 30,426,821.12 41.55% 0.00 0.00% 12,643,834.50 41.55% 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 2017 年 6,743,378.40 18,435,553.16 36.58% 0.00 0.00% 6,743,378.40 36.58% 2016 年 11,200,000.00 27,912,541.26 40.13% 0.00 0.00% 11,200,000.00 40.13% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 陈杰;马征 股份减持承 诺 自本人持有的无限售股份不减持 承诺届满之日起的 6 个月内（即自 2018 年 8 月 27 日至 2019 年 2 月 27 日期间），不转让或者委托他 人管理本人所持有的公司股份，也 不由公司回购本人所持有的公司 股份。 2018 年 08 月 27 日 2018 年 8 月 27 日至 2019 年 02 月 27 日 正常履行 中 陈杰;陈佐 兴;丁海田; 马征 股份减持承 诺 陈佐兴、丁海田、陈杰、马征承诺： 自本人持有的首发前限售股限售 期满之日起的 6 个月内（即自 2018 年 2 月 26 日至 2018 年 8 月 25 日 期间），不转让或者委托他人管理 本人所持有的公司股份，也不由公 司回购本人所持有的公司股份。 2018 年 02 月 26 日 2018 年 02 月 26 日至 2018 年 08 月 25 日 已履行完 毕 华青柏;华 青春;马远; 邵秋影;吴 书勇 股份限售承 诺 自公司股票上市之日起 36 个月 内，不转让或者委托他人管理其已 持有的公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 08 月 25 日 正常履行 中 陈杰;陈佐 兴;丁海田; 马英;马征 股份限售承 诺 "自公司股票上市之日起 12 个月 内，不转让或者委托他人管理其已 持有的公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 自公司股票上市之日起 12 个月的 首次公开发行限售期满后，延长 6 个月股份限售期，延长锁定期后的 限售截止日为 2018 年 2 月 25 日。 陈佐兴、丁海田、马英承诺：作为 公司的董事、监事、高级管理人员， 锁定期满后，在任职期间每年转让 的公司股份不超过其所持有公司 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2018 年 02 月 25 日 已履行完 毕 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 股份总数的 25%；离职后半年内， 不转让其所持有的公司股份；在公 司股票上市之日起 6 个月内申报 离职的，自申报离职之日起 18 个 月内不转让其持有的公司股份；在 股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职 之日起 12 个月内不转让其直接持 有的公司股份。" 华青翠;邵 羽南 股份限售承 诺 "自公司股票上市之日起 36 个月 内，不转让或者委托他人管理其已 持有的公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 若违反上述承诺，本人将采取向公 司股东和社会公众投资者说明原 因并道歉、购回违规卖出的股票并 自动延长全部股份的锁定期 3 个 月、将违规卖出股票的收益支付给 公司、赔偿公司及投资者的损失等 约束措施。" 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 08 月 26 日 正常履行 中 华青春;马 远;吴书勇 股份减持承 诺 其所持股票在锁定期满（上市后 36 个月）后两年内减持的，减持 价格不低于公司股票首次公开发 行的价格。 2019 年 08 月 26 日 2019 年 8 月 26 日至 2021 年 08 月 25 日 正常履行 中 陈佐兴;马 英 股份减持承 诺 所持股票在锁定期满后两年内减 持的，减持价格不低于公司股票首 次公开发行的价格。 2017 年 08 月 25 日 2017 年 8 月 25 日至 2019 年 08 月 24 日 正常履行 中 华青翠;邵 羽南 股份减持承 诺 "所持股票在锁定期满（上市 36 个 月）后两年内减持的，第一年减持 数量不超过其持股数量的 6%，第 二年减持数量不超过其持股数量 的 6%，减持价格不低于公司股票 首次公开发行的价格。 若违反上述承诺，本人将采取向公 司股东和社会公众投资者说明原 因并道歉、购回违规卖出的股票并 自动延长全部股份的锁定期 3 个 月、将违规卖出股票的收益支付给 公司、赔偿公司及投资者的损失等 约束措施。" 2019 年 08 月 25 日 2019 年 8 月 25 日至 2021 年 08 月 24 日 正常履行 中 华青春 股份减持承 "锁定期满（上市后 36 个月）后第 2019 年 08 2019 年 8 月 正常履行 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 诺 一年减持数量不超过其持股数量 的 10% ；第二年减持数量不超过 其持股数量的 10%。 若违反上述承诺，本人将采取向公 司股东和社会公众投资者说明原 因并道歉、购回违规卖出的股票并 自动延长全部股份的锁定期 3 个 月、将违规卖出股票的收益支付给 公司、赔偿公司及投资者的损失等 约束措施。" 月 25 日 25 日至 2021 年 08 月 24 日 中 华青翠;邵 羽南 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 "为避免与公司之间出现同业竞 争，维护公司全体股东的利益和保 证公司的长期稳定发展，公司控股 股东及实际控制人邵羽南、华青翠 承诺： （1）本人目前不存在自营、与他 人共同经营或为他人经营与公司 相同、相似业务的情形； （2）在本人直接或间接持有公司 股份期间，本人将不会采取参股、 控股、联营、合营、合作或者其他 任何方式直接或间接从事与公司 现在和将来业务范围相同、相似或 构成实质竞争的业务，也不会协 助、促使或代表任何第三方以任何 方式直接或间接从事与公司现在 和将来业务范围相同、相似或构成 实质竞争的业务； （3）如本人违反上述承诺，则公 司有权根据本承诺函依法要求本 人履行上述承诺，并赔偿因此给公 司造成的全部损失；本人因违反上 述承诺所取得的利益归公司所有。 " 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 华青春 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 "为避免今后与公司之间可能出现 的同业竞争，维护公司全体股东的 利益和保证公司的长期稳定发展， 公司持股 5%以上股东华青春承 诺： （1）本人目前不存在自营、与他 人共同经营或为他人经营与公司 相同、相似业务的情形； （2）在本人直接或间接持有公司 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 股份期间，本人将不会采取参股、 控股、联营、合营、合作或者其他 任何方式直接或间接从事与公司 现在和将来业务范围相同、相似或 构成实质竞争的业务，也不会协 助、促使或代表任何第三方以任何 方式直接或间接从事与公司现在 和将来业务范围相同、相似或构成 实质竞争的业务； （3）如本人违反上述承诺，则公 司有权根据本承诺函依法要求本 人履行上述承诺，并赔偿因此给公 司造成的全部损失；本人因违反上 述承诺所取得的利益归公司所有。 深圳市同益 实业股份有 限公司 IPO 稳定股 价承诺 "公司制定了《深圳市同益实业股 份有限公司关于上市后三年内稳 定公司股价的预案》,如公司股价 触发第二阶段回购股票启动条件 时，公司未采取相关稳定股价的措 施，公司承诺采取以下约束措施： （1）公司将就未能履行公开承诺 事项的原因、具体情况和相关约束 性措施予以及时披露； （2）公司将立即停止制定或实施 重大资产购买、出售等行为，以及 增发股份、发行公司债券、重大资 产重组等资本运作行为，直至公司 履行相关承诺； （3）公司将在 5 个工作日内自动 冻结相当于上一年度归属于本公 司股东的净利润的 15%的货币资 金，以用于公司履行稳定股价的承 诺。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 08 月 25 日 正常履行 中 陈佐兴;华 青春;马英; 马远;吴书 勇 IPO 稳定股 价承诺 公司上市后 6 个月内如公司股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6 个月期末收 盘价低于发行价，承诺人持有公司 股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 02 月 25 日 已履行完 毕 华青翠;邵 羽南 IPO 稳定股 价承诺 "公司制定了《深圳市同益实业股 份有限公司关于上市后三年内稳 定公司股价的预案》，自公司股票 上市后三年内，一旦公司股票出现 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 08 月 25 日 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 当日收盘价低于公司最近一期经 审计的每股净资产的情形，则立即 启动公司召开董事会会议、与投资 者交流和沟通方案；若公司股票连 续二十个交易日的收盘价低于公 司最近一期经审计的每股净资产， 则立即依次启动公司回购股票、控 股股东增持公司股票、董事（不包 括独立董事）和高级管理人员增持 公司股票方案。 本人作为公司的控股股东、实际控 制人，在启动股价稳定措施的前提 条件满足时，如本人未采取已经承 诺的稳定股价的具体措施，本人承 诺接受以下约束措施： （1）将在公司股东大会及中国证 监会指定报刊上，公开说明未采取 上述稳定股价措施的具体原因，并 向公司股东和社会公众投资者道 歉； （2）发行人有权以本人应获得的 与增持股份所支付对价金额相等 的发行人现金分红或工资薪酬，代 本人履行相关的股份增持义务； （3）如果未履行上述承诺事项， 致使投资者在证券交易中遭受损 失的，本人将依法赔偿投资者损 失。 陈佐兴;华 青春;罗英; 马英;马远; 吴书勇 IPO 稳定股 价承诺 "公司制定了《深圳市同益实业股 份有限公司关于上市后三年内稳 定公司股价的预案》，自公司股票 上市后三年内，一旦公司股票出现 当日收盘价低于公司最近一期经 审计的每股净资产的情形，则立即 启动公司召开董事会会议、与投资 者交流和沟通方案；若公司股票连 续二十个交易日的收盘价低于公 司最近一期经审计的每股净资产， 则立即依次启动公司回购股票、控 股股东增持公司股票、董事（不包 括独立董事）和高级管理人员增持 公司股票方案。 本人作为公司的董事（非独立董 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2019 年 08 月 25 日 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 事）或高级管理人员，在启动股价 稳定措施的前提条件满足时，如本 人未采取已经承诺的稳定股价的 具体措施，本人承诺接受以下约束 措施： 本人将采取向公司股东和社会公 众投资者说明原因并道歉、授权公 司以本人应获得的与增持股份所 支付对价金额相等的公司现金分 红或工资薪酬代为履行股份增持 义务、赔偿投资者损失等约束措 施。 华青翠;邵 羽南 IPO 稳定股 价承诺 "公司上市后 6 个月内如公司股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6 个月期末收 盘价低于发行价，承诺人持有公司 股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。 若违反上述承诺，本人将采取向公 司股东和社会公众投资者说明原 因并道歉、购回违规卖出的股票并 自动延长全部股份的锁定期 3 个 月、将违规卖出股票的收益支付给 公司、赔偿公司及投资者的损失等 约束措施。" 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 02 月 25 日 已履行完 毕 陈佐兴;华 青春;华青 翠;黄反之; 李居全;马 英;马远;邵 羽南;吴书 勇;周康 其他承诺 "为维护公司和全体股东的合法权 益，公司的董事、高级管理人员出 具《关于填补被摊薄即期回报事项 的承诺》。具体内容为： “鉴于本人担任深圳市同益实业 股份有限公司的董事/高级管理人 员，为降低公司本次公开发行股票 摊薄即期回报的影响，本人将忠 实、勤勉地履行职责，维护公司和 全体股东的合法权益并承诺： （1）承诺不无偿或以不公平条件 向其他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利益； （2）承诺对本人的职务消费行为 进行约束； （3）承诺不动用公司资产从事与 本人履行职责无关的投资、消费活 动； 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 （4）承诺由董事会或薪酬委员会 制定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩； （5）承诺如公司未来进行股权激 励，则拟公布的公司股权激励的行 权条件与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩。 如违反上述承诺，本人愿承担相应 的法律责任。” 深圳市同益 实业股份有 限公司 其他承诺 "公司承诺如未依据有关招股说明 书及其他信息披露资料所载内容 真实、准确、完整、及时的承诺， 履行回购股份及赔偿投资者损失 的义务，则： （1）公司将就未能履行公开承诺 事项的原因、具体情况和相关约束 性措施予以及时披露； （2）公司将立即停止制定或实施 现金分红计划，直至公司履行相关 承诺；同时，公司将立即停止制定 或实施重大资产购买、出售等行 为，以及增发股份、发行公司债券 以及重大资产重组等资本运作行 为，直至公司履行相关承诺； （3）公司将在 5 个工作日内自动 冻结以下金额的货币资金：发行新 股股份数乘以股票发行价加算股 票发行后至回购时相关期间银行 同期存款利息，以用于本公司履行 回购股份及赔偿投资者损失的承 诺。如公司上市后有利润分配或送 配股份等除权、除息行为，上述发 行价为除权除息后的价格； （4）依法赔偿投资者遭受的实际 损失。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 华青翠;邵 羽南 其他承诺 本人作为公司的控股股东、实际控 制人，若违反有关招股说明书及其 他信息披露资料所载内容真实、准 确、完整、及时的承诺，将在公司 股东大会及中国证监会指定报刊 上，公开说明未履行的具体原因， 向公司股东和社会公众投资者道 歉，并停止在公司获得股东分红， 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 同时本人持有的公司股份将不得 转让，直至本人按承诺采取相应的 购回或赔偿措施并实施完毕时为 止。 陈佐兴;丁 海田;高春 敏;龚艳平; 华青春;华 青翠;黄反 之;李居全; 马英;马远; 邵羽南;吴 书勇;周康 其他承诺 作为公司的董事、监事、高级管理 人员，若违反有关招股说明书及其 他信息披露资料所载内容真实、准 确、完整、及时的承诺，本人将在 公司股东大会及中国证监会指定 报刊上，公开说明未履行的具体原 因，向股东和社会公众投资者说明 原因并道歉，并在违反赔偿措施发 生之日，停止在公司领取薪酬、津 贴及股东分红，同时本人持有的公 司股份将不得转让，直至按承诺采 取相应的赔偿措施并实施完毕时 为止。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 北京市中伦 律师事务所 其他承诺 本所承诺：“本所为发行人本次发 行上市制作、出具的法律文件不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。如因本所过错致使上述法律 文件存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并因此给投资者造成 直接损失的，本所将依法与发行人 承担连带赔偿责任。作为中国境内 专业法律服务机构及执业律师，本 所及本所律师与发行人的关系受 《中华人民共和国律师法》的规定 及本所与发行人签署的律师聘用 协议所约束。本承诺函所述本所承 担连带赔偿责任的证据审查、过错 认定、因果关系及相关程序等均适 用本承诺函出具之日有效的相关 法律及最高人民法院相关司法解 释的规定。如果投资者依据本承诺 函起诉本所，赔偿责任及赔偿金额 由被告所在地或发行人本次公开 发行股票的上市交易地有管辖权 的法院确定。” 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 广东正中珠 江会计师事 务所 其他承诺 本所承诺：如正中珠江在本次发行 工作期间未勤勉尽责，导致正中珠 江所制作、出具的文件对重大事件 作出违背事实真相的虚假记载、误 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 导性陈述，或在披露信息时发生重 大遗漏，并造成投资者直接经济损 失的，在该等违法事实被中国证监 会等证券监管机构、自律机构及证 券交易所等有权部门认定后，正中 珠江将本着积极协商、切实保障投 资者特别是中小投资者利益的原 则，与发行人及其他过错方一并对 投资者直接遭受的、可计算的经济 损失，选择与投资者和解、通过第 三方与投资者调解及设立投资者 赔偿基金等方式进行赔偿。 广发证券股 份有限公司 其他承诺 "本公司承诺：如因本保荐机构未 能依照适用的法律法规、规范性文 件及行业准则的要求勤勉尽责地 履行法定职责而导致本保荐机构 为发行人首次公开发行制作、出具 的文件有虚假记载、误导性陈述和 重大遗漏，给投资者造成实际损失 的，本保荐机构将依法赔偿投资者 损失，并根据有关法律法规的规定 接受监管机构的处罚。 保荐人广发证券股份有限公司承 诺因其为发行人首次公开发行股 票制作、出具的文件有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，给投资 者造成损失的，将先行赔偿投资者 损失。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 华青翠;邵 羽南 其他承诺 "本人作为公司控股股东、实际控 制人承诺： （1）发行人首次公开发行股票并 上市的招股说明书及其他信息披 露资料不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 （2）如果发行人招股说明书及其 他信息披露资料有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断发行 人是否符合法律规定的发行条件 构成重大、实质性影响的，本人将 依法购回已转让的股份。 （3）在证券监督管理部门或其他 有权部门认定发行人招股说明书 及其他信息披露资料存在上述情 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 形后 10 个交易日内，本人将采用 二级市场集中竞价交易、大宗交 易、协议转让或要约收购等方式购 回已转让的股份。购回价格依据协 商价格或二级市场价格确定，但是 不低于原转让价格及依据相关法 律法规及监管规则确定的价格。若 本人购回已转让的股份触发要约 收购条件的，本人将依法履行要约 收购程序，并履行相应信息披露义 务。 （4）如发行人招股说明书及其他 信息披露资料有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，本人将依 法赔偿投资者损失。" 陈佐兴;丁 海田;高春 敏;龚艳平; 华青春;华 青翠;黄反 之;李居全; 马英;马远; 邵羽南;吴 书勇;周康 其他承诺 公司全体董事、监事、高级管理人 员承诺：公司招股说明书及其他信 息披露资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，公司董事、监 事、高级管理人员对其真实性、准 确性、完整性承担法律责任；如公 司招股说明书及其他信息披露资 料有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，致使投资者在证券交易中 遭受损失的，公司董事、监事、高 级管理人员将依法赔偿投资者损 失。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 深圳市同益 实业股份有 限公司 其他承诺 公司承诺：本次发行上市的招股说 明书及其他信息披露资料不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏；如公司招股说明书及其他信息 披露资料有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，对判断公司是否符 合法律规定的发行条件构成重大、 实质影响的，公司将依法回购首次 公开发行的全部新股；如公司招股 说明书及其他信息披露资料有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，致使投资者在证券交易中遭受 损失的，公司将依法赔偿投资者损 失。 2016 年 08 月 26 日 2016 年 8 月 26 日至长 期有效 正常履行 中 股权激励承 深圳市同益 其他承诺 公司承诺不为《2017 年限制性股 2017 年 03 2017 年 3 月 正常履行 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 诺 实业股份有 限公司 票激励计划（草案）》中的激励对 象获取有关限制性股票提供贷款 以及其他任何形式的财务资助，包 括为其贷款提供担保。 月 08 日 8 日至 2021 年 03 月 07 日 中 其他对公司 中小股东所 作承诺 张亚玲 股份增持承 诺 1、自本次增持股份之日起未来六 个月拟增持股份数量不超过 15 万 股（含本次已增持部分），不低于 7.5 万股。增持不设定价格区间， 将根据公司股票价格波动情况以 市场价格择机增持。 2、在发生职务变更、离职等情形 时将继续实施本增持计划。 3、在增持期间及法定期限内不减 持其所持有的公司股份，并严格遵 守上市公司股东、董监高买卖股票 的相关规定。 2018 年 12 月 06 日 2018 年 12 月 6 日至 2019 年 6 月 7 日 正常履行 中 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 公司不存在承诺超期未履行的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017）30号)，要求执行企业会计准则 的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。公司于2018年4月2日召开的第二届 董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。独立董事对本次变更会计政 策事项发表了同意意见。根据上述新会计准则的要求，公司在编制财务报表时采用修订后的准则，其中：在利润表中新增了 “资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报；公司2017年度及以后期间的财务报表将按《关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》中的规定执行。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。除上述事项外，其他 由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整 2、财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下 简称“财会[2018]15号文）。公司于2018年10月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过《关 于会计政策变更的议案》，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。根据财会[2018]15号文的要求，公司调整以下财务报 表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整： 将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他 应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物 资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”； 将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款” 行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财 务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收 益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下： 2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动金额 应收账款 194,953,522.21 - -194,953,522.21 应收票据 110,321,109.60 - -110,321,109.60 应收票据及应收账款 - 305,274,631.81 305,274,631.81 其他应收款 1,851,629.24 2,140,650.20 289,020.96 应收利息 289,020.96 - -289,020.96 固定资产 10,544,494.67 10,544,494.67 - 在建工程 2,134,286.32 2,134,286.32 - 应付账款 94,245,591.15 - -94,245,591.15 应付票据 2,067,520.00 - -2,067,520.00 应付票据及应付账款 - 96,313,111.15 96,313,111.15 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动金额 其他应付款 17,752,602.79 17,800,785.09 48,182.30 应付利息 48,182.30 - -48,182.30 管理费用 35,587,183.30 28,158,185.21 -7,428,998.09 研发费用 - 7,428,998.09 7,428,998.09 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司财务报表合并范围包括公司及全资子公司北京世纪豪科贸有限公司、苏州创益塑料有限公司、香港同益 实业有限公司、深圳市前海同益科技服务有限公司、深圳市前海同益技术研发有限公司、美国子公司ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC、西安同益科创新材料有限公司、千链(深圳)化工供应链服务有限公司、深圳市同益智联科技有限公司。其中 千链(深圳)化工供应链服务有限公司于2018年6月设立、深圳市同益智联科技有限公司于2018年8月设立及香港同益智联科技 有限公司于2018年9月设立，由此在报告期新纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 冯琨琮 李伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司共发生 6 起买卖合同纠纷诉讼事项（公司为原告方），涉案金额合计 2341.87 万元，报告期内，3 起已 收回货款结案，1 起进入强制执行阶段，2 起已立案待开庭，截至报告期末，尚未收回的款项合计 1509.03 万元，未达到披 露标准。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员、核心技术（业务）人 员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司于2017年实施了限制性股票激励计划。 1、股权激励计划简述 2017年1月16日，公司分别召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于<2017年限 制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等股权激励相关议案，并经2017年3月8日召开的公司2017年第一次临时股东 大会审议通过。本次激励计划采用限制性股票作为激励工具，股票来源为公司向激励对象定向发行股票，拟授予的限制性股 票数量52.04万股，约占激励计划草案公告时公司股本总额5600万股的0.93%，涉及的激励对象共计60人，激励对象包括公司 高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员。 详细内容见公司于2017年1月17日、2017年3月9日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 2、限制性股票授予情况 2017年3月8日，公司分别召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象 授予限制性股票的议案》，向60名激励对象授予限制性股票52.04万股，激励对象包括公司高级管理人员、中层管理人员及 核心技术（业务）人员，授予日为2017年3月8日，授予价格为37.43元/股。 在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，7名激励对象因个人原因放弃认购所授予的限制性股票，共计4.35万股。 因此公司本次限制性股票激励计划实际授予对象人数由60名变更为53名，授予限制性股票数量由52.04万股变更为47.69万 股。 经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于2017年5月5日完成了2017年限制性股 票激励计划涉及的53名激励对象获授47.69万股限制性股票的授予登记工作（7名激励对象因个人原因放弃认购其所获授的限 制性股票合计4.35万股不予以办理登记手续）。 详细内容见公司于2017年3月9日、2017年5月4日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 3、限制性股票实施进展 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 （1）2018年4月2日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2018年5月7日召 开2017年年度股东大会审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》，根 据2016年度利润分配实施情况及《2017年限制性股票激励计划（草案）》规定，限制性股票回购价格调整为37.2316889元； 由于9名激励对象因个人原因离职，已不再满足成为激励对象的条件，公司回购注销该9名激励对象已获授但尚未解除限售的 限制性股票152,200股；且因公司2017年业绩未达到公司第一个解锁期的解除限售条件，回购注销激励对象第一个解锁期未 达到解除限售条件的限制性股票129,880股；综上所述，回购注销的限制性股票总计282,080股。本次回购注销后，公司2017 年限制性股票激励计划的激励对象调整为44人，限制性股票数量调整为194,820股。 详细内容见公司于2018年4月3日、2018年5月7日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 （2）公司于2018年5月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票回购注销事宜，详 细内容见公司于2018年5月30日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 （3）2019年3月29日，公司分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于2017年 度限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2017年限制性股票第二个解除限售期解除限售条 件已成就，符合解除限售条件的股权激励对象共计35名，合计解除限售限制性股票数量为90,639股；审议通过《关于调整2017 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》，根据2017年度利润分配及资本公积金转增股本实施情 况及《2017年限制性股票激励计划（草案）》规定，限制性股票回购价格调整为24.741元；因7名激励对象离职，该7名激励 对象已不符合激励条件，由公司对其已获授但尚未解除限售的限制性股票62,190股进行回购注销；1名激励对象当选为公司 监事，其所持有的限制性股票19,350股由公司回购注销；6名激励对象业绩考核未完全达标，该6名激励对象解除限售额度为 其计划解除限售数量的80%，剩余不能解除限售的限制性股票共计3,501股由公司回购注销；1名激励对象业绩考核不合格， 其所持该年度计划解除限售的11,205股限制性股票由公司回购注销。综上，拟回购注销的限制性股票数量合计96,246股。本 次回购注销后，公司2017年限制性股票激励计划的激励对象调整为36人，剩余未解除限售的限制性股票数量调整为105,345 股 。 上 述 事 项 还 需 提 交 公 司 2018 年 年 度 股 东 大 会 审 议 。 详 细 内 容 见 公 司 于 2019 年 4 月 1 日 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露的相关公告。 4、实施股权激励计划对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响 根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，公司2017年限制性股票激励计划的实施对公司相关年度的财务状况 和经营成果将产生一定的影响。本期由于公司回购注销部分股权激励对象不能解除限售的限制性股票共96,246股，回购注销 后，公司2017年限制性股票激励计划的激励对象调整为36人，限制性股票数量调整为105,345股。经测算，公司本次限制性 股票激励成本合计为412.27万元，2017年-2020年限制性股票成本摊销情况如下： 限制性股票（万股） 限制性股票成本 （万元） 2017年 （万元） 2018年 （万元） 2019年 （万元） 2020年 （万元） 10.5345 412.27 195.71 122.53 83.18 10.85 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司所租赁场所为日常经营办公使用，具体情况如下： 1）报告期内签署的租赁合同： ①公司与壹方置业（深圳）有限公司签署了《房屋租赁合同》，租期6年，从2018年4月15日起至2024年4月14日止（2018 年4月15日—2018年8月14日为装修免租期），合计租金人民币30,931,950.40元（6年总费用）。 ②公司与厦门中外运物流有限公司签署了《货物物流委托协议》（货物仓储和代理安排配送等），合同期限自2018年5 月1日起至2019年4月30日止，仓储费及相关服务费用按实际发生情况进行月结。 ③公司与深圳市鑫华捷顺物流有限公司签订仓储服务合同，租用期5年，从2018年3月01日至2023年2月28日，合计租金 为人民币10,578,649元。 ④公司与深圳市鑫华捷顺物流有限公司签订仓储服务合同（冷库、普通仓），租用期1年，仓储费及相关服务费用按实 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 际发生情况进行月结。 ⑤公司与深圳市濠成冷链仓储有限公司签订《冷库租赁合同》，租赁期自2018年5月1日至2019年4月30日，仓储费及相 关服务费用按实际发生情况按月结算。 ⑥公司控股子公司同益智联与壹方置业（深圳）有限公司签订《房屋租赁合同》，租期6年，租赁期限自2018年8月15 日起至2024年4月14日止。 ⑦公司控股子公司千链供应链与深圳市前海丰硕科技控股有限公司签订《房屋租赁合同》，租期3年，租赁期限自2018 年2月15日至2021年2月14日止。 2）截止2018年12月31日，公司及子公司经营所租用的场所如下： 承租方 出租方 租赁地址 租赁期限 面积（㎡） 用途 公司 壹方置业（深圳）有限公司 宝安区新安街道创业一路壹方中心A座 10楼01、02、03、04、05、06、07、08、 09、10单元和11楼01、02、03、04单元 2018年4月15日起至2024年4 月14日止 2700.47 办公 公司 潘跃洪 荣超滨海大厦1106室 2012年12月1日至2018年8月 31日 252.87 办公 公司 深圳市宝泰兴再生资源有 限公司 荣超滨海大厦1108室 2012年12月1日至2018年8月 31日 101.25 办公 公司 钟德烈 荣超滨海大厦1109室 2012年12月1日至2018年8月 31日 264.49 办公 公司 深圳市荣超房地产开发有 限公司 荣超滨海大厦0301、0302、0303、0305、 0306、0310室 2012年9月1日至2018年8月 31日 1571.15 办公 公司 深圳市荣超房地产开发有 限公司 荣超滨海大厦309室 2015年6月10日至2018年8月 31日 283.98 办公 公司 深圳市荣超房地产开发有 限公司 荣超滨海大厦308室 2017年7月15日至2018年8月 31日 227.23 办公 公司 深圳市荣超房地产开发有 限公司 荣超滨海大厦三楼使用场地 2012年9月1日至2018年8月 31日 20.13 办公 公司 深圳市荣超房地产开发有 限公司 荣超滨海大厦3层清洁房 2012年12月1日至2018年8月 31日 4.5 办公 公司 深圳市鑫华捷顺物流有限 公司 深圳市光明新区凤凰街道塘尾社区冠信 德工业园第2栋 2018年3月1日到2023年2月 28日 3900 仓储 公司 深圳市鑫华捷顺物流有限 公司 深圳市光明新区凤凰街道塘尾社区冠信 德工业园第8栋B区 2018年3月19日到2018年9月 19日 2170 仓储 公司 深圳市濠成冷链仓储有限 公司 深圳市宝安区福永街道和平社区建欣路 2018年05月1日到2019年4月 30日 200 仓储 公司 厦门中外运物流有限公司 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区 （保税区）象兴四路61号之一 2018年05月1日到2019年4月 30日 300 仓储 子公司 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 子公司 创宏科技（苏州）有限公司 苏州市工业园区通园路35号2号3楼 2017年4月20日至2020年6月 19日 936 办公 子公司 苏州长丰物流园管理有限 公司 苏州工业园区通园路35号 2018年10月30日到2020年10 月30日 500 仓储 子公司 林竹 北京市朝阳区小红门街道成寿寺路134 号院4号楼3层0317 2017年5月20日至2018年5月 19日 46.47 办公 子公司 西安研祥兴业电子科技有 限公司 西安市高新区锦业一路56号研祥城市广 场B座31楼31室 2017年6月1日至2019年5月 31日 120.07 办公 子公司 壹方置业（深圳）有限公司 深圳市宝安区新安街道海旺社区N12区 新湖路99号壹方中心北区三期A塔1108 2018年8月15日-2024年4月14 日 167.67 办公 子公司 深圳市前海丰硕科技控股 有限公司 深圳市南山区科技园海天二路易思博软 件大厦19号14楼1403C 2018年02月15日至2020年02 月14日 219.5 办公 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 香港同益实业 有限公司 2016年09月 27 日 9,265.32 2016 年 12 月 13 日 9,265.32 连带责任 保证 2016 年 12 月 13 日 -2018 年 9 月 30 日 是 是 香港同益实业 有限公司 2018年05月 08 日 5,000 2018 年 07 月 06 日 5,000 连带责任 保证 2018 年 7 月 12 日 -2019 年 5 月 7 日 否 是 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 苏州创益塑料 有限公司 2018年05月 08 日 1,000 2018 年 06 月 21 日 1,000 连带责任 保证 2018 年 6 月 21 日 -2019 年 6 月 21 日 否 是 苏州创益塑料 有限公司 2017 年 02 月 21 日 2,000 2017 年 09 月 07 日 2000 连带责任 保证 2017 年 9 月 7 日至 2018 年 7 月 10 日 是 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 30,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 17,265.32 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 30,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 2,420.84 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 30,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 17,265.32 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 30,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 2,420.84 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 偿责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 24,860 0 0 银行理财产品 募集资金 11,005 2,782 0 券商理财产品 募集资金 3,200 0 0 合计 39,065 2,782 0 公司使用募集资金进行现金管理具体情况如下： 受托机构 名称（或受 托人姓名） 受托机构（或 受托人）类型 产品类型 金额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 参考年 化收益 率 报告期 实际损 益金额 计提减值 准备金额 （如有） 是否 经过 法定 程序 兴业银行 金融机构银 行业 本金保障型 收益凭证 282.00 2017/8/23 随时 随时赎回 2.70% 11.74 - 是 中信证券 非银行类金 融机构 本金保障型 收益凭证 3,100.00 2017/10/25 2018/1/24 到期赎回 4.45% 34.39 - 是 中信证券 非银行类金 融机构 保本浮动收 益 3,200.00 2018/1/25 2018/4/23 到期赎回 4.75% 36.65 - 是 兴业银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益 500.00 2018/4/26 2018/6/26 到期赎回 4.40% 3.68 - 是 兴业银行 金融机构银 行业 本金保证浮 动收益型 2,500.00 2018/4/25 2018/7/24 到期赎回 4.70% 28.97 - 是 南洋银行 金融机构银 行业 保证收益型 500.00 2018/6/28 2018/9/28 到期赎回 4.55% 5.86 - 是 浦发银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益型 2,000.00 2018/7/25 2018/10/23 到期赎回 4.55% 22.26 - 是 南洋银行 非银行类金 融机构 保本浮动收 益型 500.00 2018/9/30 2018/10/11 到期赎回 2.80% 0.42 - 是 南洋银行 非银行类金 融机构 保本浮动收 益型 500.00 2018/10/11 2018/12/10 到期赎回 4.00% 3.29 - 是 南洋银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益型 500.00 2018/10/24 2018/10/26 到期赎回 2.8% 0.08 是 南洋银行 金融机构银 行业 保证收益型 500.00 2018/10/26 2018/11/26 到期赎回 4.00% 1.63 - 是 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 浦发银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益型 1,500.00 2018/10/25 2019/1/23 到期赎回 4.00% - - 是 南洋银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益型 500.00 2018/11/26 2018/11/28 到期赎回 2.40% 0.07 - 是 南洋银行 金融机构银 行业 保本浮动收 益型 500.00 2018/11/28 2019/2/26 到期赎回 4.20% - - 是 南洋银行 非银行类金 融机构 本金保障型 收益凭证 500.00 2018/12/11 随时 随时赎回 2.80% - - 是 合计 17,082.0 0 -- -- -- -- 149.04 - -- 公司使用自有资金进行现金管理具体情况如下： 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 南洋 商业 银行 深圳 分行 蛇口 支行 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 2,000 自有 资金 2018 年 10 月 26 日 2018 年 12 月6日 组合 投资 随时 赎回 2.8% 2.49 2.49 2.49 0 是 是 兴业 银行 深圳 文锦 支行 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 19,860 自有 资金 2018 年1月 25 日 2018 年9月 17 日 组合 投资 随时 赎回 2.6%-2 .7% 31.69 31.69 31.69 0 是 是 南洋 商业 银行 深圳 分行 蛇口 支行 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 1,000 自有 资金 2018 年7月 3 日 2018 年8月 3 日 组合 投资 到期 赎回 4.55% 0.39 0.39 0.39 0 是 是 南洋 商业 银行 深圳 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 1,000 自有 资金 2018 年7月 9 日 2018 年8月 9 日 组合 投资 到期 赎回 4.55% 0.39 0.39 0.39 0 是 是 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 分行 蛇口 支行 南洋 商业 银行 深圳 分行 蛇口 支行 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 500 自有 资金 2018 年7月 20 日 2018 年8月 20 日 组合 投资 到期 赎回 4.5% 1.91 1.91 1.91 0 是 是 南洋 商业 银行 深圳 分行 蛇口 支行 金融 机构 银行 业 保本浮 动收益 500 自有 资金 2018 年8月 14 日 2018 年9月 14 日 组合 投资 到期 赎回 4.2% 1.78 1.78 1.78 0 是 是 合计 24,860 38.65 38.65 38.65 -- -- -- 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内公司较好的履行了社会责任。 （一）股东权益保护 公司一贯重视对投资者的合理回报，在追求经济效益的同时，本着为股东创造价值的理念，给投资者带来合理的价值回 报。公司制定了分红规划，进一步规范了公司分红行为，形成了持续、稳定的分红政策，为保护股东权益奠定了基础。同时， 公司高度重视开展投资者关系管理工作，通过接待来访、接听来电、回复互动易提问、参加投资者策略会等多种途径，有效 的保障广大投资者的知情权。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 （二）职工权益保护 公司始终坚持以人为本，依法保护职工的合法权益，严格执行劳动安全、环境和工业卫生的法律法规，积极采取各项措 施，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。2018 年，公司继续组织一系列形式多样、内容丰富的培训，促进员工成长。 （三）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作，持续加强对环境保护的宣传工作，提高了全体员工的环保意识，力求公司经营符合可持续 发展要求。报告期内，公司未被环保部门提出整改要求或者进行立案稽查和行政处罚。 （四）公共关系及社会公益事业 公司积极支持国家财政税收和地方经济建设，依法缴纳各项税款，为地方经济发展做出重要贡献。公司在努力发展自身 经济的同时，积极为社会提供就业岗位，积极参加所在地区的科教卫生、社区建设、扶贫济困等社会公益活动，为社会和谐 稳定做出了积极的贡献。公司热心于公益事业，努力践行社会主义核心价值观，董事华青翠女士是“深圳十大杰出女企业家”、 宝安区首届慈善人士及狮子会成员，带领公司多次参加街道社区慈善帮扶活动、社区慈善爱心活动、困难员工帮扶活动、福 利院捐助活动以及捐资助学活动，努力为更多有困难的家庭和人士带去关怀与帮助。 （五）其他利益相关者权益保护 公司充分尊重债权人、供应商、客户、政府组织及非政府组织等其他利益相关者的合法权益。 2019年公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，从而达到企业与社会和谐发展，为国家持续繁荣发展和社会 和谐做出应有的贡献。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部分公布的重点排污单位 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司股东陈佐兴、丁海田、陈杰、马征所持公司首发前限售股合计3,436,169股已于2018年2月25日承诺期满，前述 四位股东限售股份已于2018年3月9日上市流通。基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，前述四位股东于2018 年3月7日承诺：自其首发前限售股限售期满之日起的6个月内（即自2018年2月26日至2018年8月25日期间），不转让或者委 托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的公司股份。详细内容见公司2018年3月8日在巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 2、公司以自有资金人民币1060万元，与其他三方合资设立控股子公司千链（深圳）化工供应链服务有限公司，注册资 本2000万元，公司持股53%，旨在通过发挥各方股东技术、管理和资源优势，面向塑胶化工、石油化工、电子材料等产业链 上下游企业开展供应链管理及供应链金融等相关业务。详细内容见公司2018年5月30日、2018年7月3日在巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 3、公司以自有资金人民币1800万元增资广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司，持有其4.6476%的股权，旨在通过股权合 作实现双方在市场拓展、供应链和技术研发等方面的业务协同，有利于公司扩充产品线、拓展新的细分市场，有利于推动公 司战略目标的实现。详细内容见公司2018年5月30日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 4、公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议、2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过《关 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 于2017年度利润分配预案的议案》。公司2017年度权益分派方案为：以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向 全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第一 个解锁期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票不参与利润分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本 56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，转增股本28,097,410股，分红后总股本增至84,292,230股。本次权益分派 股权登记日为2018年6月7日，除权除息日为2018年6月8日。详细内容见公司2018年4月3日、2018年5月8日、2018年6月1日 在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 5、为满足公司未来战略发展需要，公司拟以自有资金参与竞买位于深圳市坪山区丹梓大道与翠景路交汇处西南角，宗 地号为G14209-0179的土地使用权，土地面积为8,447.59平方米，挂牌起始价为人民币1,800万元。后因竞拍价格超出公司预 期价格，为控制投资风险，本着实现公司及公司股东利益最大化的原则，经慎重考虑，决定放弃竞拍该地块的土地使用权。 详细内容见公司2018年6月8日、2018年6月26日、2018年7月4日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 6、公司自然人股东马英女士持有公司首次公开发行前已发行股份300,006股，占公司总股本的0.36%，2018年7月13日， 其持有的公司首次公开发行前已发行股份的限售期届满，公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理完成股份解除限售手续，本次限售股份可上市流通日为2018年7月13日。详细内容见公司于2018年7月10日在巨潮资 讯网（）披露的相关公告。 7、公司与宁波承羽投资管理合伙企业（有限合伙）共同投资设立深圳市同益智联科技有限公司，注册资本为人民币1000 万元。其中公司以自有资金出资人民币510万元，占注册资本的51%，宁波承羽投资管理合伙企业（有限合伙）出资490万元， 占注册资本的49%。设立该公司旨在通过整合双方优势资源，开拓新的业务方向，提高公司在化工及电子材料产业链的竞争 力和影响力，加快实现公司战略布局。详细内容见公司于2018年7月13日、2018年8月6日在巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 8、基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，股东陈杰、马征于2018年8月20日作出承诺：“自本人持有的无 限售股份不减持承诺届满之日起的6个月内（即自2018年8月27日至2019年2月27日期间），不转让或者委托他人管理本人所 持有的公司股份，也不由公司回购本人所持有的公司股份。”详细内容见公司于2018年8月22日在巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 9、随着公司发展规模壮大，现有办公场地已不能满足未来经营需要，公司决定变更办公地址及注册地址，同时对《公 司章程》相关内容进行修订。变更后的注册地址及办公地址为：深圳市宝安区新安街道海旺社区N12区新湖路99号壹方中心 北区三期A塔1001 。详细内容见公司于2018年8月22日、2018年9月8日在巨潮资讯网（）披露的相 关公告。 10、因第二届董事会、监事会、高级管理人员任期届满，公司进行换届选举工作，完成了第三届董事会、监事会及高级 管理人员的选举及聘任工作。详细内容见公司于2018年9月26日、10月12日在巨潮资讯网（）披露 的相关公告。 11、基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，公司董事、总经理张亚玲女士计划自2018年12 月6日起未来6个月内通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价交易的方式增持公司股份数量不超过15万股，不低于7.5 万股。截至本报告披露日，张亚玲女士已累计增持公司股份9万股，完成增持计划。详细内容见公司于2018年12月7日、2019 年1月18日、2019年1月30日、2019年1月31日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 12、因业务发展需要，公司决定对经营范围进行变更，同时，对《公司章程》相关内容进行修订，截至本公告披露日， 已完成经营范围变更及《公司章程》备案的工商变更登记手续，详细内容见公司于2018年12月7日、2018年12月25日、2019 年2月15日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司全资子公司西安同益科创新材料有限公司变更了法定代表人、董事及经理人员，并完成相关工商变更登记手续。 变更后的法定代表人、执行董事为刘晓宇、经理为殷华炎。详细内容见公司于2018年8月15日在在巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 2、公司控股子公司深圳市同益智联科技有限公司根据发展规划及实际经营需要，为积极开拓境外业务，搭建海外发展 平台，以自有资金出资港币10000元设立香港同益智联科技有限公司，持有其100%股份，经营范围：贸易。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 42,476,900 75.21% 0 0 20,198,56 3 -2,265, 268 17,93 3,295 60,410,19 5 71.67% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 42,476,900 75.21% 0 0 20,198,56 3 -2,265, 268 17,93 3,295 60,410,19 5 71.67% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 42,476,900 75.21% 0 0 20,198,56 3 -2,265, 268 17,93 3,295 60,410,19 5 71.67% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 14,000,000 24.79% 0 0 7,898,847 1,983, 188 9,882, 035 23,882,03 5 28.33% 1、人民币普通股 14,000,000 24.79% 0 0 7,898,847 1,983, 188 9,882, 035 23,882,03 5 28.33% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 56,476,900 100.00% 0 0 28,097,41 0 -282,0 80 27,81 5,330 84,292,23 0 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、限售股解除限售：公司股东陈佐兴、陈杰、马征、丁海田持有的首发前限售股合计3,436,169股，占公司总股本的6.08%， 已于2018年3月9日解除限售上市流通。 2、股权激励回购注销：因9名股权激励对象离职及公司2017年业绩未达第一个解锁期的解除限售条件，回购注销282,080 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 股限制性股票，回购注销后公司总股本由56,476,900股变更为56,194,820股。 3、2017年年度权益分派：公司以回购注销部分限制性股票后的总股本56,194,820股为基数，向全体股东每10股派发现 金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股，转增股本28,097,410股，转增后总股本增至84,292,230 股。 4、公司自然人股东马英女士持有公司首次公开发行前已发行股份300,006股，占公司总股本的0.36%，2018年7月13日， 其持有的公司首次公开发行前已发行股份的限售期届满，公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理完成股份解除限售手续，本次限售股份可上市流通日为2018年7月13日。 5、公司董事、总经理张亚玲女士计划自2018年12月6日起未来6个月内通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价交 易的方式增持公司股份数量不超过15万股，不低于7.5万股。截至本报告期末，已增持公司股份30,000股，其作为董事、高 管身份，其所持股份的75%属于高管锁定股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、限制性股票回购注销事项 （1）2018年4月2日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2018年5月7日召 开2017年年度股东大会审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》。 （2）公司于2018年5月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股权回购注销事宜，本 次限制性股票回购注销完成后公司总股本由56,476,900股变更为56,194,820股。 2、公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议、2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过《关 于2017年度利润分配预案的议案》。权益分派股权登记日为2018年6月7日，除权除息日为2018年6月8日。分红后总股本由 56,194,820股增至84,292,230股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017年权益分派方案实施后，按股本84,292,230股摊薄计算，2018年年度，每股净收益为0.36元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日 期 华青翠 14,424,804 0 7,212,402 21,637,206 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售 股），2017 年度权益分派 2019-8-26 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 实施后，以资本公积金转 增 7,212,402 股。 邵羽南 13,965,964 0 6,982,982 20,948,946 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 6,982,982 股。 2019-8-26 华青春 3,324,355 0 1,662,177 4,986,532 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 1,662,177 股。 2019-8-26 陈佐兴 1,939,270 1,939,270 2,181,678 2,181,678 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 969635 股。 首发限售股于 2018-3-9 解除 限售；在高管 身份存续期 间，每年年初 按照"上年末 该高管所持有 股份总数的 25%解除锁定" 来重新计算解 限的股份数额 马远 1,662,176 0 831,088 2,493,264 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 831,088 股。 2019-8-26 吴书勇 1,662,176 0 831,088 2,493,264 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 831,088 股。 2019-8-26 邵秋影 1,662,176 0 831,088 2,493,264 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 831,088 股。 2019-8-26 华青柏 1,662,176 0 831,088 2,493,264 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2017 年度权益分派实施 后，以资本公积金转增 2019-8-26 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 831,088 股。 陈杰 835,999 835,999 0 0 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2018-3-9 马征 415,535 415,535 0 0 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售股） 2018-3-9 丁海田 245,365 245,365 368,047 368,047 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售 股），2017 年度权益分派 实施后，以资本公积金转 增 122682 股。 首发限售股于 2018-3-9 解除 限售；丁海田 先生于 2018 年 10 月 11 日任 期届满离职， 其作为监事身 份，在离职后 半年内不得减 持所持股份。 马英 200,004 300,006 100,002 0 公司股票首次公开发行上 市（首发前个人类限售 股），2017 年度权益分派 实施后，以资本公积金转 增 100,002 股 2018-7-13 张亚玲 0 0 22,500 22,500 高管锁定股 张亚玲女士于 2018 年 12 月 6 日通过集中竞 价交易方式增 持公司股份 30,000 股，在 高管身份存续 期间，每年解 锁数量为其所 持股份的 25% 44 名股权 激励对象 476,900 0 292,230 292,230 股权激励限售股 根据股权激励 计划约定解锁 合计 42,476,900 3,736,175 22,146,370 60,410,195 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 股份变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 9,693 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 8,1391 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华青翠 境内自然人 25.67% 21,637,206 7,212,402 21,637,206 0 质押 1,725,000 邵羽南 境内自然人 24.85% 20,948,946 6,982,982 20,948,946 0 质押 16,755,000 华青春 境内自然人 5.92% 4,986,532 1,662,177 4,986,532 0 质押 2,099,800 陈佐兴 境内自然人 3.45% 2,908,905 969,635 2,181,678 727,227 质押 2,030,000 马远 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,743,000 吴书勇 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,030,000 邵秋影 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,744,000 华青柏 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,992,000 陈杰 境内自然人 1.49% 1,253,998 417,999 0 1,253,998 质押 1,253,998 马征 境内自然人 0.74% 623,302 207768 0 623,302 质押 0 龙建兵 境内自然人 0.73% 614,592 204,864 0 614,592 质押 0 刘尚红 境内自然人 0.57% 480,327 258242 0 480,327 质押 0 刘尚军 境内自然人 0.49% 415,350 138450 0 415,350 质押 0 1 2019 年 2 月 28 日数据 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 上述股东中，华青翠与邵羽南系夫妻关系，马远与华青柏系夫妻关系，吴书勇与邵秋影系夫妻 关系，陈佐兴与陈杰系夫妻关系，华青春、华青翠与华青柏系兄妹关系，邵羽南与邵秋影系兄 妹关系，马远与马征系兄弟关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陈杰 1,253,998 人民币普通股 1,253,998 陈佐兴 727,227 人民币普通股 727,227 马征 623,302 人民币普通股 623,302 龙建兵 614,592 人民币普通股 614,592 刘尚红 480,327 人民币普通股 480,327 刘尚军 415,350 人民币普通股 415,350 王虹斌 314,550 人民币普通股 314,550 马英 250,006 人民币普通股 250,006 #蔡运琴 221,188 人民币普通股 221,188 #杜张明 186,000 人民币普通股 186,000 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 上述股东中，陈佐兴与陈杰系夫妻关系，马征与前 10 名股东中马远系兄弟关系。除此之外，公 司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动关系。 参与融资融券业务股东 情况说明（如有）（参见 注 5） 上述股东中，蔡运琴通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票 31100 股， 通过普通证券账户持有股票 190088 股，合计持股 221188 股；杜张明通过长城证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有股票 186000 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股 186,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 邵羽南 中国 否 华青翠 中国 否 主要职业及职务 邵羽南先生担任公司第三届董事会董事长；华青翠女士担任公司第三届董事 会董事、副董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 邵羽南 本人 中国 否 华青翠 本人 中国 否 主要职业及职务 邵羽南先生担任公司第三届董事会董事长；华青翠女士担任公司第三届董事会董事、副董 事长。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 图 8：公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 邵羽南 董事 长、董 事 现任 男 46 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 13,965, 964 0 0 6,982,9 82 20,948, 946 华青翠 副董事 长、董 事 现任 女 46 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 14,424, 804 0 0 7,212,4 02 21,637, 206 华青翠 总经理 离任 女 46 2012 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 11 日 14,424, 804 0 0 7,212,4 02 21,637, 206 张亚玲 董事、 总经理 现任 女 55 2018 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 10 日 0 30,000 0 0 30,000 陈佐兴 董事、 副总经 理 现任 男 48 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 1,939,2 70 0 0 969,63 5 2,908,9 05 黄反之 独立董 事 离任 男 51 2012 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 周康 独立董 事 离任 男 41 2012 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 李居全 独立董 事 离任 男 56 2012 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 张志 独立董 事 现任 男 50 2018 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 何祚文 独立董 事 现任 男 56 2018 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 罗小华 独立董 事 现任 男 52 2018 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 丁海田 监事会 主席 离任 男 48 2012 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 11 日 245,36 5 0 0 122,68 2 368,04 7 黄雪海 监事会 主席 现任 男 41 2018 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 10 日 21,500 0 0 -2,150 19,350 刘晓宇 职工监 事 现任 女 30 2016 年 09 月 06 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 姜金婷 监事 现任 女 28 2017 年 03 月 08 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 华青春 副总经 理 现任 男 46 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 3,324,3 55 0 0 1,662,1 77 4,986,5 32 吴书勇 副总经 理 现任 男 44 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 1,662,1 76 0 0 831,08 8 2,493,2 64 马远 副总经 理 现任 男 42 2012 年 10 月 14 日 2021 年 10 月 10 日 1,662,1 76 0 0 831,08 8 2,493,2 64 戴颖 副总经 理、董 事会秘 书、代 行财务 总监 现任 男 40 2018 年 08 月 21 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 徐浪 副总经 理、董 事会秘 书 离任 男 42 2017 年 02 月 20 日 2018 年 05 月 18 日 0 0 0 0 0 廖运和 财务总 监 离任 男 39 2018 年 01 月 05 日 2018 年 11 月 06 日 0 0 0 0 0 刘春苗 财务总 监 现任 女 42 2019 年 02 月 20 日 2021 年 10 月 10 日 0 0 0 0 0 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 合计 -- -- -- -- -- -- 51,670, 414 30,000 0 25,822, 306 77,522, 720 备注： 1、公司原财务总监廖运和先生于 2018 年 11 月 6 日离职，由副总经理兼董事会秘书戴颖先生代行财务总监职责，代行 期间自 2018 年 11 月 6 日起至 2019 年 2 月 20 日止。 2、经公司于 2019 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过，聘任刘春苗女士为公司财务总监。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 华青翠 总经理 任期满离任 2018 年 10 月 11 日 因任期届满，公司第二届董事会董事、总经理华青 翠女士决定不再担任公司总经理。经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会和第 三届董事会第一次会议审议通过，选举华青翠女士 为公司第三届董事会董事、副董事长。 张亚玲 董事、总经理 2018 年 10 月 11 日 因公司第二届董事会届满，经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会和第三届 董事会第一次会议审议通过，选举和聘任张亚玲女 士为公司董事、总经理。 张志 独立董事 2018 年 10 月 11 日 因公司第二届董事会届满，经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过， 选举张志先生为公司第三届董事会独立董事。 何祚文 独立董事 2018 年 10 月 11 日 因公司第二届董事会届满，经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过， 选举何祚文先生为公司第三届董事会独立董事。 罗小华 独立董事 2018 年 10 月 11 日 因公司第二届董事会届满，经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过， 选举罗小华先生为公司第三届董事会独立董事。 黄反之 独立董事 任期满离任 2018 年 10 月 11 日 第二届董事会届满离任 李居全 独立董事 任期满离任 2018 年 10 月 11 日 第二届董事会届满离任 周康 独立董事 任期满离任 2018 年 10 月 11 日 第二届董事会届满离任 丁海田 监事会主席 任期满离任 2018 年 10 月 11 日 第二届监事会届满离任 黄雪海 监事会主席 2018 年 10 月 11 日 因公司第二届监事会届满，经公司于 2018 年 10 月 11 日召开的 2018 年第三次临时股东大会、第三届监 事会第一次会议审议通过，选举黄雪海先生为公司 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 第三届监事会主席。 戴颖 副总经理、董 事会秘书 2018 年 08 月 21 日 经公司于 2018 年 8 月 21 日召开的第二届董事会第 二十六次会议审议通过，聘任戴颖先生为公司副总 经理、董事会秘书。 徐浪 副总经理、董 事会秘书 离任 2018 年 05 月 18 日 因个人原因辞去公司副总经理、董事会秘书职务。 廖运和 财务总监 离任 2018 年 11 月 06 日 因个人原因辞去公司财务总监职务。 刘春苗 财务总监 2019 年 02 月 20 日 经公司于 2019 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第 五次会议审议通过，聘任刘春苗女士为公司财务总 监。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 邵羽南，男，1972年出生，中国国籍，硕士研究生学历，专业背景为化学、工商管理。曾任职于香港东江贸易有限公司、 深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司董事长、北京市世纪豪科贸 有限公司董事长、香港同益有限公司董事、深圳市前海同益科技服务有限公司执行董事、深圳市前海同益技术研发有限公司 执行董事、龙岩沉缸酒业运营管理有限公司监事、龙岩沉缸酒业有限公司监事、江西鼎福实业有限公司董事、创宏集团有限 公司董事、创宏科技（苏州）有限公司副董事长。 华青翠，女，1972年出生，中国国籍，硕士研究生学历，专业背景为制造工艺与设备、工商管理。曾任职于大庆油田采 油二厂、深圳市公明镇恒兴制衣厂、香港东江贸易有限公司、深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深 圳市同益实业有限公司。现任公司第三届董事会董事、副董事长、北京市世纪豪科贸有限公司副董事长、香港同益有限公司 董事、深圳市前海同益科技服务有限公司总经理、深圳市前海同益技术研发有限公司总经理。 张亚玲 ，女，1963年出生，中国国籍，硕士研究生学历。曾任中国政法大学教师、法国ARCHOS（爱可视）亚洲区董事 总经理、美国SONOS亚洲区董事总经理。现任公司第三届董事会董事、总经理。 陈佐兴，男，1970年出生，中国国籍，初中学历。曾任职于香港东江贸易有限公司深圳代表处、深圳市永益祥贸易有限 公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司第三届董事会董事、副总经理，深圳市同益智联科 技有限公司法定代表人、执行董事，香港同益智联科技有限公司董事。 张志，男，1968年出生，中国国籍，硕士研究生学历，律师。曾任职于国务院侨务办公室、华侨城集团公司。现任公司 第三届董事会独立董事、万商天勤律师事务所管理委员会主任、深圳前海鼎颂投资有限公司董事长、深圳市中美银投资有限 公司执行（常务）董事、深圳市投资控股有限公司董事、深圳前海万商天勤管理顾问有限公司董事长。 何祚文，男，1962年出生，中国国籍，硕士研究生学历，会计学副教授，注册会计师，注册税务师。曾任职于长沙电力 学院、深圳华鹏会计师事务所、大华会计师事务所、立信会计师事务所。现任公司第三届董事会独立董事、大华会计师事务 所合伙人、深圳分所党总支书记，广东省高级会计师评审委员会评审专家、深圳大学会计专业硕士（MPAcc）导师、中共深 圳市社会组织纪委委员、中共深圳市注册会计师行业委员会副书记兼纪委书记、深圳市天业税务师事务所有限公司董事长、 深圳市杰普特光电股份有限公司独立董事、深圳市纺织（集团）股份有限公司独立董事、深圳市易瑞生物技术股份有限公司 独立董事。 罗小华，男，1966年出生，中国国籍，硕士研究生学历，注册会计师。曾任职于江西省工商行政管理局、江西省国际信 托投资公司、中国建设银行深圳市分行、深圳中科创融资担保有限公司、深圳市客商汇小额贷款有限公司。现任公司第三届 董事会独立董事、深圳市德晟会计师事务所高级经理。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 2、监事会成员 黄雪海，男，1977年出生，中国国籍，专科学历。2005年10月—2012年10月，历任深圳市同益实业有限公司业务代表、 业务主任、业务经理；2012年12月至今，任事业部总监。2018年10月11日至今任公司监事会主席。 刘晓宇，女，1988年出生，中国国籍，中专学历。2007年加入公司，现任公司第三届监事会职工代表监事、公共关系 经理，西安同益科创新材料有限公司法定代表人、执行董事，千链（深圳）化工供应链服务有限公司董事，广州市广同新材 料科技发展有限公司法定代表人，经理。 姜金婷，女，1990年出生，中国国籍，本科学历。2014年加入公司，现任公司第三届监事会非职工代表监事、电子材 料行业中心职员。 3、高级管理人员成员 张亚玲，现任公司总经理，详见“本节之董事会成员”。 陈佐兴，现任公司副总经理，详见“本节之董事会成员”。 华青春，男，1972年出生，中国国籍，中专学历。曾任职于大庆石油管理局采油二厂、深圳市汇同创贸易有限公司、 余姚日东工程塑料有限公司、昆山日东工程塑料有限公司、苏州创益塑料有限公司。现任公司副总经理。 马远，男，1976年出生，中国国籍，大专学历，专业背景经济法。曾任职于深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创 贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司副总经理、千链（深圳）化工供应链服务有限公司董事。 吴书勇，男，1974年出生，中国国籍，本科学历，专业背景工业与民用建筑。曾任职于大庆油田安装公司预制厂、 深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司副总经理、广州市聚赛 龙工程塑料股份有限公司董事。 戴颖，男，1978年出生，中国国籍，中南财经大学经济学学士，本科学历。曾任职于蔚深证券、平安保险、大成基金、 平安大华基金、天马微电子股份有限公司。现任公司副总经理兼董事会秘书。 刘春苗，女，1976年出生，中国国籍，硕士研究生学历，安徽财经大学工商管理专业，注册会计师、高级会计师。曾任 职于中钢集团马鞍山矿院、华菱星马汽车集团、深圳凯中精密技术股份有限公司、深圳蝴蝶效应金融控股集团。现任公司财 务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 邵羽南 北京市世纪豪科贸有限公司 董事长 2007 年 03 月 16 日 否 邵羽南 香港同益有限公司 董事 2002 年 10 月 19 日 否 邵羽南 深圳市前海同益科技服务有限公司 执行董事 2013 年 07 月 16 日 否 邵羽南 深圳市前海同益技术研发有限公司 执行董事 2014 年 01 月 21 日 否 邵羽南 龙岩沉缸酒业运营管理有限公司 监事 2008 年 11 月 03 日 否 邵羽南 江西鼎福实业有限公司 董事 否 邵羽南 龙岩沉缸酒业有限公司 监事 2008 年 09 月 16 日 否 邵羽南 创宏集团有限公司 董事 否 邵羽南 创宏科技（苏州）有限公司 副董事长 2014 年 12 月 15 日 否 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 华青翠 深圳市前海同益科技服务有限公司 总经理 2013 年 07 月 16 日 否 华青翠 深圳市前海同益技术研发有限公司 总经理 2014 年 01 月 21 日 否 华青翠 香港同益有限公司 董事 2002 年 10 月 19 日 否 华青翠 北京市世纪豪科贸有限公司 副董事长 2007 年 03 月 16 日 否 陈佐兴 深圳市同益智联科技有限公司 法定代表人、 执行董事 2018 年 08 月 02 日 否 陈佐兴 香港同益智联科技有限公司 董事 2018 年 09 月 26 日 否 张志 万商天勤律师事务所 管理委员会 主任 1996 年 05 月 26 日 是 张志 深圳前海鼎颂投资有限公司 董事长 2016 年 07 月 04 日 是 张志 深圳市中美银投资有限公司 执行（常务） 董事 2007 年 07 月 02 日 是 张志 深圳前海万商天勤管理顾问有限公司 董事长 2017 年 04 月 27 日 否 张志 深圳市投资控股有限公司 董事 2014 年 05 月 01 日 是 何祚文 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人、深圳 分所党总支 书记 2011 年 12 月 01 日 是 何祚文 深圳大学 硕士导师 2011 年 11 月 10 日 否 何祚文 深圳市天业税务师事务所有限公司 董事长 2007 年 09 月 03 日 是 何祚文 深圳市杰普特光电股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 09 日 是 何祚文 深圳市纺织（集团）股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 01 日 是 何祚文 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 独立董事 2017 年 10 月 03 日 是 罗小华 深圳市德晟会计师事务所 高级经理 2014 年 09 月 01 日 是 刘晓宇 千链（深圳）化工供应链服务有限公司 董事 2018 年 12 月 05 日 否 刘晓宇 西安同益科创新材料有限公司 法定代表人、 执行董事 2018 年 08 月 13 日 否 刘晓宇 广州市广同新材料科技发展有限公司 法定代表人、 经理 2019 年 02 月 19 日 否 马远 千链（深圳）化工供应链服务有限公司 董事 2018 年 06 月 27 日 否 吴书勇 广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 董事 2018 年 07 月 02 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准经由第二届董事会第十五次会议、第二届董事会第十一次会议 、 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 2016年度股东大会审议通过。薪酬标准根据薪酬与考核委员会对其进行履职情况的考核，同时也参照本地区同行业的薪酬水 平、人力资源绩效考核等情况进行核定。报告期内，独立董事津贴、董事长薪酬由股东大会审议通过后发放，除董事长、独 立董事外的其他董事及监事不领取董、监事津贴，按其担任的高级管理人员或行政职务按月发放薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 邵羽南 董事长、董事 男 46 现任 59.44 否 华青翠 副董事长、董事 女 46 现任 47.11 否 张亚玲 董事、总经理 女 55 现任 69.48 否 陈佐兴 董事、副总经理 男 48 现任 55.55 否 黄反之 独立董事 男 51 离任 8 否 李居全 独立董事 男 56 离任 8 否 周康 独立董事 男 40 离任 8 否 张志 独立董事 男 50 现任 否 何祚文 独立董事 男 56 现任 否 罗小华 独立董事 男 52 现任 否 丁海田 监事会主席 男 48 离任 5.97 否 黄雪海 监事会主席 男 41 现任 33.43 否 刘晓宇 职工监事 女 30 现任 9.92 否 姜金婷 监事 女 28 现任 7.2 否 华青春 副总经理 男 46 现任 55.55 否 吴书勇 副总经理 男 44 现任 55.55 否 马远 副总经理 男 42 现任 49.84 否 戴颖 副总经理、董事会秘书、 代行财务总监 男 40 现任 26.65 否 徐浪 副总经理、董事会秘书 男 42 离任 31.6 否 廖运和 财务总监 男 39 离任 45.1 否 刘春苗 财务总监 女 42 现任 3.53 否 合计 -- -- -- -- 579.92 -- 备注： 1、张亚玲女士于 2018 年 1 月自公司领薪，其于 2018 年 10 月 11 日被聘任为公司董事、总经理，故披露其 2018 年领薪情 况。 2、张志先生、何祚文先生、罗小华先生自 2018 年 10 月 11 日起担任公司第三届董事会独立董事，其独董津贴按季度支付， 即 2018 年独董津贴于 2019 年 1 月发放。 3、刘春苗女士于 2018 年 11 月自公司领薪，其于 2019 年 2 月 20 日被聘任为公司财务总监，故披露其 2018 年领薪情况。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 124 主要子公司在职员工的数量（人） 77 在职员工的数量合计（人） 201 当期领取薪酬员工总人数（人） 201 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 14 技术人员 96 财务人员 32 行政人员 59 合计 201 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 硕士 10 本科 101 大专 71 其他 18 合计 201 上表中，技术人员包括技术服务人员 82 人、技术研发人员 14 人。2017 年同期为：技术服务人员 68 人、技术研发人员 15 人。 2、薪酬政策 公司着眼于长期战略发展，结合实际情况和未来发展的需求，制定了薪酬管理制度，并通过建立具有内部公平性、外部 竞争力的薪酬体系，采取在同行业有竞争力的薪酬吸引、保留并激励公司的优秀人才，以保证公司获得持续的发展动力和形 成稳定的核心队伍。除此之外，公司建立一套有效促进公司战略的薪酬激励体系，配合公司的整体发展战略，将公司、部门、 团队和个人绩效有机联系起来，保持业务目标的一致性，体现公司战略及个人贡献的密切联系。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 3、培训计划 公司积极倡导“人人接受培训，人人参与培训”，通过建立务实的学习机制和培训体系，引导员工提升岗位核心竞争力， 实现人力资源的最大增值。同时，人资行政部将结合公司的发展战略，采取不同的培养方式，有目的地开发和提升人力资源 潜能，为公司创造最大化价值。培训内容上，以领导力培训为牵引，以通用素质培训和分职系的专业知识技能培训为主动力， 同时加强新员工基础技能和素养培训。培训方式上，以内部培训为主，外部培训为辅，以讲授、主题分享、工作坊、读书会 等多种形式为补充。公司将采用内训与外训相结合、线上与线下培训相结合的方式，以针对性培训—训后考核—训后跟踪评 估—年终培训考核的方式推进培训，持续提升员工综合能力，最大化助力提升公司核心竞争力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司 法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强规范运作，进一步提高公司治理水平。 报告期内，公司根据实际情况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会战略委 员会工作细则》、《信息披露委员会实施细则》等治理制度，为公司进一步完善法人治理结构奠定了坚实的基础。 截至报告期末，公司治理的主要情况如下： （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的最新规定和要求，召集、召开股东 大会，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东的权利。报告期内，公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，聘请 律师进行股东大会现场见证工作，保证了会议召集、召开和表决程序的合法、合规性。 （二）关于董事与董事会 公司董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，董事会的人数、人员构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》 的规定。董事会下设战略、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会，各专门委员会的人员构成均符合有关法律、法规及各 专门委员会工作细则的规定；公司全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等有关规 定勤勉尽责地履行职责，出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，熟悉有关法律法规。 （三）监事和监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名职工代表监事，监事会人数、人员构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章 程》、《监事会议事规则》的规定。公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履 行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （四）关于公司与控股股东 公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规 范控股股东行为。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。控股股东依法行使其权利，并承担相应义务，不存在违规占用公司资金的情况，未发生超越股东大会直接或间接干预 公司经营和决策的行为。 （五）关于公司和相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，加 强与各方的沟通和交流，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （六）关于公司与投资者 公司制定了《投资者关系管理制度》，明确投资者关系管理工作的各项规定和要求，指定董事会秘书作为投资者关系管 理的负责人，负责投资者来访接待工作，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调 研，做好调研会议记录和相关信息的保密工作，并将《投资者关系活动记录表》及调研会议记录上传深交所进行备案，公司 做好归档保存工作。同时，通过互动易平台、公司网站、投资者关系电话、电子信箱等多种渠道与投资者加强沟通，认真解 答投资者的疑问。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制 定的《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关法律法规、规章制度的要求，真实、准确、完整、及时地 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网，确保所有投 资者公平获知公司信息。 （八）关于内部审计 公司审计部是公司内部控制的主要部门，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、内控的制度和 执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。审计部依据相关的法律法规及《公司章程》、《内部审计制度》对公 司日常运行进行内部审计，实施有效内部控制，加强了公司内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算和生产经 营等符合国家各项法律法规要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规和规章制度的要求规范运作，建 立、健全了公司法人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 （一）业务独立情况 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在 同业竞争或者关联交易。 （二）人员独立情况 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产独立情况 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，具有与经营有关的主要相关资产。公司不存在为股东和其他个人提供担 保的情形，亦不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情形。 （四）机构独立情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、 独立完整的组织机构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司不存在 混合经营、合署办公的情况。 （五）财务独立情况 公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，与股东单位无混合纳税现象；公司未与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立支配自有资金和资产，不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用 公司资金的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年年度 股东大会 年度股东大会 36.99% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 08 日 巨潮资讯网 .c n《2017 年年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2018-032） 2018 年第一 次临时股东 大会 临时股东大会 40.14% 2018 年 06 月 25 日 2018 年 06 月 26 日 巨潮资讯网 .c n《2018 年第一次 临时股东大会决 议公告》（公告编 号：2018-046） 2018 年第二 次临时股东 大会 临时股东大会 68.76% 2018 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 08 日 巨潮资讯网 .c n《2018 年第二次 临时股东大会决 议公告》（公告编 号：2018-070） 2018 年第三 次临时股东 大会 临时股东大会 71.72% 2018 年 10 月 11 日 2018 年 10 月 12 日 巨潮资讯网 .c n《2018 年第三次 临时股东大会决 议公告》（公告编 号：2018-078） 2018 年第四 次临时股东 大会 临时股东大会 71.78% 2018 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 25 日 巨潮资讯网 .c n《2018 年第四次 临时股东大会决 议公告》（公告编 号：2018-100） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 黄反之 8 7 1 0 0 否 1 李居全 8 3 5 0 0 否 1 周康 8 5 3 0 0 否 2 张志 3 1 2 0 0 否 2 何祚文 3 1 2 0 0 否 2 罗小华 3 1 2 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事积极出席公司董事会和股东大会，勤勉尽责、独立公正的履行职责，积极主动的了解公司经营及规 范运作情况，定期审阅公司提供的报告，积极参与及探讨公司在经营发展过程中存在的挑战，及时提示风险。本报告期内， 独立董事就公司利润分配、聘任高级管理人员、对外担保、募集资金管理、自有资金进行现金管理等事项提出了意见并发表 了独立意见，对董事会议案和其他事项没有提出异议，公司董事会及管理层充分听取并采纳了独立董事的有关建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。并分别制定了《董事会战略委 员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》， 各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会工作细则的规定积极履行职责，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和 参考，在促进公司规范运作、持续健康发展等方面发挥了重要的作用。 （一）董事会审计委员会履职情况 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 报告期内，董事会审计委员会严格按照《创业板股票上市规则》等相关法律、法规及《公司章程》、《董事会审计委员 会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。审计委员会每季度召开会议审议公司审计部提交的工作计划、 工作报告，定期向董事会报告审计工作进展和执行的相关情况。报告期内，审计委员会共召开了4次会议，对公司定期财务 报告、内部控制建设、募集资金存放与使用及内部专项审计等进行了审议，并审议了审计部提交的工作总结及工作计划。 （二）董事会提名委员会履职情况 公司提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作， 认真履行职责。报告期内，提名委员会召开了4次会议，公司提名委员会对董事、高级管理人员任职资格和条件进行了审查， 提请董事会进行审议。 （三）董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定积极 开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会召开了1次会议，对公司调整2017年限制性股票激励计划 回购价格并回购注销部分限制性股票议案进行审阅，提出建议，履行了薪酬与考核委员会的专业职责。 （四）董事会战略委员会履职情况 公司战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》及其他有关规定， 积极履行职责。报告期内，战略委员会召开了2次会议，就公司2018年战略规划及对外投资事项进行充分分析和讨论，结合 公司战略发展要求，提出意见及建议，加强决策科学性，对提高决策效益和质量发挥了重要作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员平衡计分卡（BSC）制度，围绕企业战略目标，从财务、顾客、内部程序、学习与创新四个方 面对高级管理人员进行全面的考评。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。 董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬 方案并报董事会审批。报告期内，高级管理人员能够严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行 职责，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，优化公司结构及内部管理，努力完成本年度的各项任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 01 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷 定量标准 错报影响≥合并营业收入（或资产总额） 的 1%、合并营业收入（或资产总额）的 0.5%≤错报影响<合并营业收入（或资产 总额）的 1%、错报影响<合并营业收入 （或资产总额）的 0.5% 损失≥合并资产总额的 1%、合并资 产总额的 0.5%≤损失金额<合并资产 总额的 1%、损失<合并资产总额的 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 29 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会审字【2019】G18032410016 号 注册会计师姓名 冯琨琮、李伟 审计报告正文 深圳市同益实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“同益股份”或“公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同益股份2018年12月31日的财务 状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同益股份，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 同益股份主要从事工程塑料、电子材料等销售。关于收入确认的会计政策详见附注三、23；关于营业收入披露详见附注 五、27。 2018年度，同益股份合并口径主营业务收入为1,295,452,600.53元。由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了 达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否 符合企业会计准则的要求； （3）抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、发货单、客户销售确认单、寄售商品领用明细结算单 等； （4）对收入和成本执行分析性程序，关注两年的收入总额、营业成本及毛利率是否有较大的变动，关注营业收入与应 收款项之间的勾稽关系，关注收入成本与存货的勾稽关系，分析是否存在重大差异，差异是否合理； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对客户销售确认单及其他支持性文件，评价收入是否被记录 于恰当的会计期间； （7）抽样对同益股份的客户进行了函证，包括对客户期末应收账款的余额以及本期确认的收入金额进行函证； （二）应收账款的可回收性 1、事项描述 2018年12月31日，同益股份合并应收账款账面余额 269,456,554.91元，坏账准备7,862,243.28元，账面价值 261,594,311.63 元。由于同益股份管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款 不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款的可回收性识别为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策详见附注三、11；关于应收账款账面余额及坏账准备详见附注五、2。 2、审计应对 （1）对同益股份应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试。 （2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备 的判断以及账龄分析表的准确性； （3）重新计算应收账款坏账准备计提金额，测试应收账款坏账准备计提的准确性； （4）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序； （5）重点对超过结算期的应收账款进行检查，查明逾期原因，并考虑坏账准备计提是否充分。 （6）对应收账款期末余额选取样本，检查其期后回款情况，评估应收款项坏账准备计提的合理性。 (三)其他信息 同益股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括同益股份2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估同益股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督同益股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对同益股份持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同益股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就同益股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师： 冯琨琮 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 李伟 中 国 广 州 二〇一九年三月二十九日 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市同益实业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 89,289,471.93 80,645,183.44 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 346,338,279.94 305,274,631.81 其中：应收票据 84,743,968.31 110,321,109.60 应收账款 261,594,311.63 194,953,522.21 预付款项 15,978,470.51 13,747,599.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,563,717.94 2,140,650.20 其中：应收利息 168,005.89 289,020.96 应收股利 买入返售金融资产 存货 71,207,128.69 70,231,478.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,589,184.06 76,770,582.38 流动资产合计 572,966,253.07 548,810,126.01 非流动资产： 发放贷款和垫款 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 可供出售金融资产 1,950,000.00 1,950,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,426,508.82 投资性房地产 固定资产 12,559,611.09 10,544,494.67 在建工程 2,134,286.32 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,319,191.00 1,623,684.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,543,362.14 1,546,057.00 递延所得税资产 4,479,832.74 2,456,955.16 其他非流动资产 1,663,560.00 483,167.89 非流动资产合计 46,942,065.79 20,738,645.07 资产总计 619,908,318.86 569,548,771.08 流动负债： 短期借款 24,833,673.80 35,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 136,967,010.80 96,313,111.15 预收款项 2,798,847.46 8,194,581.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,866,084.57 8,648,079.80 应交税费 4,333,757.23 6,120,652.80 其他应付款 9,686,113.13 17,800,785.09 其中：应付利息 1,629.11 48,182.30 应付股利 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 186,485,486.99 172,077,210.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 负债合计 186,485,486.99 172,077,210.74 所有者权益： 股本 84,292,230.00 56,476,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 183,195,924.02 220,344,239.49 减：库存股 7,246,703.63 17,850,367.00 其他综合收益 1,614,093.64 -732,176.41 专项储备 盈余公积 11,716,619.43 9,748,837.80 一般风险准备 未分配利润 151,257,497.85 129,484,126.46 归属于母公司所有者权益合计 424,829,661.31 397,471,560.34 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 少数股东权益 8,593,170.56 所有者权益合计 433,422,831.87 397,471,560.34 负债和所有者权益总计 619,908,318.86 569,548,771.08 法定代表人：邵羽南 主管会计工作负责人：刘春苗 会计机构负责人：刘春苗 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 42,307,504.20 23,717,855.46 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 240,888,170.92 215,639,105.84 其中：应收票据 66,511,682.28 83,037,935.01 应收账款 174,376,488.64 132,601,170.83 预付款项 26,013,890.79 10,576,670.13 其他应收款 24,230,834.50 3,626,700.61 其中：应收利息 131,342.47 254,115.07 应收股利 17,000,000.00 1,500,000.00 存货 45,853,652.56 61,436,936.34 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,239,223.43 75,532,143.22 流动资产合计 420,533,276.40 390,529,411.60 非流动资产： 可供出售金融资产 1,950,000.00 1,950,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 141,020,422.39 88,005,013.57 投资性房地产 固定资产 10,752,179.67 8,518,478.62 在建工程 2,134,286.32 生产性生物资产 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 油气资产 无形资产 1,315,543.76 1,617,848.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,895,066.77 515,806.21 递延所得税资产 3,401,326.99 1,929,332.18 其他非流动资产 1,529,000.00 483,167.89 非流动资产合计 165,863,539.58 105,153,933.26 资产总计 586,396,815.98 495,683,344.86 流动负债： 短期借款 24,833,673.80 35,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 134,269,240.45 110,295,533.26 预收款项 9,862,489.08 12,050,428.42 应付职工薪酬 5,190,618.27 6,066,828.31 应交税费 1,011,606.49 1,926,037.24 其他应付款 91,558,517.98 24,936,673.78 其中：应付利息 513,266.67 48,182.30 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 266,726,146.07 190,275,501.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 266,726,146.07 190,275,501.01 所有者权益： 股本 84,292,230.00 56,476,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 183,229,783.78 220,378,099.25 减：库存股 7,246,703.63 17,850,367.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 11,716,619.43 9,748,837.80 未分配利润 47,678,740.33 36,654,373.80 所有者权益合计 319,670,669.91 305,407,843.85 负债和所有者权益总计 586,396,815.98 495,683,344.86 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,295,612,052.52 1,010,108,368.74 其中：营业收入 1,295,612,052.52 1,010,108,368.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,266,256,682.30 989,700,750.36 其中：营业成本 1,162,233,759.75 898,855,219.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,312,740.00 2,213,459.19 销售费用 47,138,857.21 45,407,512.26 管理费用 33,994,886.77 28,158,185.21 研发费用 7,415,808.48 7,428,998.09 财务费用 5,865,212.45 6,153,219.26 其中：利息费用 1,011,570.25 1,364,229.78 利息收入 488,635.61 836,809.67 资产减值损失 7,295,417.64 1,484,156.93 加：其他收益 25,747.08 558,723.71 投资收益（损失以“－” 号填列） 2,747,707.61 3,370,931.42 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 992,558.77 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 199,464.40 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 32,128,824.91 24,536,737.91 加：营业外收入 6,066,930.54 286,685.76 减：营业外支出 724,486.00 71,628.72 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 37,471,269.45 24,751,794.95 减：所得税费用 7,876,277.77 6,316,241.79 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 29,594,991.68 18,435,553.16 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 29,594,991.68 18,435,553.16 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 30,426,821.12 18,435,553.16 少数股东损益 -831,829.44 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 六、其他综合收益的税后净额 2,346,270.05 -730,494.65 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 2,346,270.05 -730,494.65 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 2,346,270.05 -730,494.65 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 2,346,270.05 -730,494.65 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 31,941,261.73 17,705,058.51 归属于母公司所有者的综合收 益总额 32,773,091.17 17,705,058.51 归属于少数股东的综合收益总 额 -831,829.44 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.22 （二）稀释每股收益 0.36 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人：邵羽南 主管会计工作负责人：刘春苗 会计机构负责人：刘春苗 4、母公司利润表 单位：元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 989,666,948.23 822,236,924.33 减：营业成本 899,965,603.33 757,492,489.64 税金及附加 1,553,580.78 1,495,564.85 销售费用 29,848,447.81 34,485,445.42 管理费用 25,447,696.89 31,936,491.03 研发费用 20,244,342.58 7,397,550.75 财务费用 11,628,516.99 -929,062.14 其中：利息费用 1,529,164.19 1,364,229.78 利息收入 209,857.63 639,680.85 资产减值损失 6,950,164.57 1,169,952.85 加：其他收益 2,000.00 544,737.98 投资收益（损失以“－” 号填列） 19,747,707.61 4,870,931.42 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 992,558.77 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 199,464.40 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 13,778,302.89 -5,196,374.27 加：营业外收入 6,066,098.91 255,967.29 减：营业外支出 36,171.38 36,535.98 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 19,808,230.42 -4,976,942.96 减：所得税费用 130,414.16 1,057,610.96 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 19,677,816.26 -6,034,553.92 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 19,677,816.26 -6,034,553.92 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 19,677,816.26 -6,034,553.92 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,254,782,277.04 891,623,589.00 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,206,782.05 收到其他与经营活动有关的现 金 6,587,912.60 1,625,179.48 经营活动现金流入小计 1,261,370,189.64 894,455,550.53 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,132,875,689.34 922,630,622.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 39,735,158.85 37,626,703.41 支付的各项税费 28,681,957.21 21,586,939.58 支付其他与经营活动有关的现 金 42,193,510.40 36,269,389.31 经营活动现金流出小计 1,243,486,315.80 1,018,113,654.66 经营活动产生的现金流量净额 17,883,873.84 -123,658,104.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 420,970,000.00 468,020,000.00 取得投资收益收到的现金 1,877,921.44 3,116,816.35 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 453,352.15 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 422,847,921.44 471,590,168.50 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 10,580,071.27 6,762,621.94 投资支付的现金 404,033,950.05 432,160,000.00 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 414,614,021.32 438,922,621.94 投资活动产生的现金流量净额 8,233,900.12 32,667,546.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,425,000.00 17,850,367.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 9,425,000.00 取得借款收到的现金 24,833,673.80 45,355,202.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 13,097,976.85 筹资活动现金流入小计 34,258,673.80 76,303,545.85 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 20,430,413.48 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 7,801,501.84 12,623,586.36 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 13,802,725.27 5,111,690.71 筹资活动现金流出小计 56,604,227.11 38,165,690.55 筹资活动产生的现金流量净额 -22,345,553.31 38,137,855.30 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 677,803.08 -1,608,079.47 五、现金及现金等价物净增加额 4,450,023.73 -54,460,781.74 加：期初现金及现金等价物余 额 66,531,571.80 120,992,353.54 六、期末现金及现金等价物余额 70,981,595.53 66,531,571.80 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 销售商品、提供劳务收到的现 金 912,573,649.88 763,414,955.21 收到的税费返还 1,206,782.05 收到其他与经营活动有关的现 金 84,798,559.13 1,440,386.12 经营活动现金流入小计 997,372,209.01 766,062,123.38 购买商品、接受劳务支付的现 金 831,758,215.91 794,632,405.50 支付给职工以及为职工支付的 现金 27,412,678.27 28,005,649.07 支付的各项税费 14,518,513.58 14,542,123.09 支付其他与经营活动有关的现 金 52,281,878.03 26,293,219.88 经营活动现金流出小计 925,971,285.79 863,473,397.54 经营活动产生的现金流量净额 71,400,923.22 -97,411,274.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 420,970,000.00 468,020,000.00 取得投资收益收到的现金 1,877,921.44 12,116,816.35 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 435,702.57 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 422,847,921.44 480,572,518.92 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 10,151,597.12 3,412,081.17 投资支付的现金 404,033,950.05 498,974,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 34,588,900.00 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 448,774,447.17 502,386,081.17 投资活动产生的现金流量净额 -25,926,525.73 -21,813,562.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,850,367.00 取得借款收到的现金 24,833,673.80 45,355,202.00 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 13,097,976.85 筹资活动现金流入小计 24,833,673.80 76,303,545.85 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 20,430,413.48 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 7,801,501.84 12,623,586.36 支付其他与筹资活动有关的现 金 12,887,039.53 3,876,380.61 筹资活动现金流出小计 55,688,541.37 36,930,380.45 筹资活动产生的现金流量净额 -30,854,867.57 39,373,165.40 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 157,589.73 410,629.39 五、现金及现金等价物净增加额 14,777,119.65 -79,441,041.62 加：期初现金及现金等价物余 额 14,963,177.84 94,404,219.46 六、期末现金及现金等价物余额 29,740,297.49 14,963,177.84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 56,4 76,9 00.0 0 220,3 44,23 9.49 17,85 0,367 .00 -732, 176.4 1 9,748 ,837. 80 129,4 84,12 6.46 397,4 71,56 0.34 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 并 其他 二、本年期初余 额 56,4 76,9 00.0 0 220,3 44,23 9.49 17,85 0,367 .00 -732, 176.4 1 9,748 ,837. 80 129,4 84,12 6.46 397,4 71,56 0.34 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 27,8 15,3 30.0 0 -37,1 48,31 5.47 -10,6 03,66 3.37 2,346 ,270.0 5 1,967 ,781. 63 21,77 3,371 .39 8,593 ,170. 56 35,95 1,271 .53 （一）综合收益 总额 2,346 ,270.0 5 30,42 6,821 .12 -831, 829.4 4 31,94 1,261 .73 （二）所有者投 入和减少资本 -282 ,080 .00 -9,05 0,905 .47 -10,5 58,25 4.40 9,425 ,000. 00 10,65 0,268 .93 1．所有者投入 的普通股 -282 ,080 .00 -10,2 76,17 4.40 -10,5 58,25 4.40 9,425 ,000. 00 9,425 ,000. 00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,225 ,268. 93 1,225 ,268. 93 4．其他 （三）利润分配 -45,4 08.97 1,967 ,781. 63 -8,65 3,449 .73 -6,64 0,259 .13 1．提取盈余公 积 1,967 ,781. 63 -1,96 7,781 .63 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,68 5,668 .10 -6,68 5,668 .10 4．其他 -45,4 08.97 45,40 8.97 （四）所有者权 28,0 -28,0 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 益内部结转 97,4 10.0 0 97,41 0.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 28,0 97,4 10.0 0 -28,0 97,41 0.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 84,2 92,2 30.0 0 183,1 95,92 4.02 7,246 ,703. 63 1,614 ,093. 64 11,71 6,619 .43 151,2 57,49 7.85 8,593 ,170. 56 433,4 22,83 1.87 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 56,0 00,0 00.0 0 201,0 13,67 1.37 -1,68 1.76 9,612 ,538. 12 122,3 70,03 9.33 388,9 94,56 7.06 加：会计政 策变更 前期 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 56,0 00,0 00.0 0 201,0 13,67 1.37 -1,68 1.76 9,612 ,538. 12 122,3 70,03 9.33 388,9 94,56 7.06 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 476, 900. 00 19,33 0,568 .12 17,85 0,367 .00 -730, 494.6 5 136,2 99.68 7,114, 087.1 3 8,476 ,993. 28 （一）综合收益 总额 -730, 494.6 5 18,43 5,553. 16 17,70 5,058 .51 （二）所有者投 入和减少资本 476, 900. 00 19,33 0,568 .12 17,85 0,367 .00 1,957 ,101. 12 1．所有者投入 的普通股 476, 900. 00 17,37 3,467 .00 17,85 0,367 .00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,957 ,101. 12 1,957 ,101. 12 4．其他 （三）利润分配 136,2 99.68 -11,3 21,46 6.03 -11,1 85,16 6.35 1．提取盈余公 积 136,2 99.68 -136, 299.6 8 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,1 85,16 6.35 -11,1 85,16 6.35 4．其他 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 56,4 76,9 00.0 0 220,3 44,23 9.49 17,85 0,367 .00 -732, 176.4 1 9,748 ,837. 80 129,4 84,12 6.46 397,4 71,56 0.34 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 56,47 6,900. 00 220,37 8,099.2 5 17,850, 367.00 9,748,8 37.80 36,65 4,373. 80 305,40 7,843.8 5 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 二、本年期初余 额 56,47 6,900. 00 220,37 8,099.2 5 17,850, 367.00 9,748,8 37.80 36,65 4,373. 80 305,40 7,843.8 5 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 27,81 5,330. 00 -37,148 ,315.47 -10,603 ,663.37 1,967,7 81.63 11,02 4,366. 53 14,262, 826.06 （一）综合收益 总额 19,67 7,816. 26 19,677, 816.26 （二）所有者投 入和减少资本 -282,0 80.00 -9,050, 905.47 -10,558 ,254.40 1,225,2 68.93 1．所有者投入 的普通股 -282,0 80.00 -10,276 ,174.40 -10,558 ,254.40 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,225,2 68.93 1,225,2 68.93 4．其他 （三）利润分配 -45,408 .97 1,967,7 81.63 -8,65 3,449. 73 -6,640, 259.13 1．提取盈余公 积 1,967,7 81.63 -1,96 7,781. 63 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,68 5,668. 10 -6,685, 668.10 3．其他 -45,408 .97 45,408. 97 （四）所有者权 益内部结转 28,09 7,410. 00 -28,097 ,410.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 28,09 7,410. 00 -28,097 ,410.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 84,29 2,230. 00 183,22 9,783.7 8 7,246,7 03.63 11,716, 619.43 47,67 8,740. 33 319,67 0,669.9 1 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 56,00 0,000. 00 201,04 7,531.1 3 9,612,5 38.12 46,61 2,843. 00 313,27 2,912.2 5 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 56,00 0,000. 00 201,04 7,531.1 3 9,612,5 38.12 46,61 2,843. 00 313,27 2,912.2 5 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 476,9 00.00 19,330, 568.12 17,850, 367.00 136,29 9.68 -9,95 8,469. 20 -7,865, 068.40 （一）综合收益 总额 1,362, 996.8 3 1,362,9 96.83 （二）所有者投 入和减少资本 476,9 00.00 19,330, 568.12 17,850, 367.00 1,957,1 01.12 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 1．所有者投入 的普通股 476,9 00.00 17,373, 467.00 17,850, 367.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,957,1 01.12 1,957,1 01.12 4．其他 （三）利润分配 136,29 9.68 -11,3 21,46 6.03 -11,185 ,166.35 1．提取盈余公 积 136,29 9.68 -136, 299.6 8 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,1 85,16 6.35 -11,185 ,166.35 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 56,47 6,900. 220,37 8,099.2 17,850, 367.00 9,748,8 37.80 36,65 4,373. 305,40 7,843.8 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 00 5 80 5 三、公司基本情况 公司概况 深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“公司”）原为深圳市同益实业有限公司，于2002年12月25日在深圳市工商行 政管理局登记成立，取得深圳市工商行政管理局颁发的注册号为4403012103246号企业法人营业执照（2016年11月07日三证 合一，统一社会信用代码为91440300745194612K），设立时注册资本100.00万元。经过数次股权转让及增资，公司注册资本 增加至人民币1,464.5606万元。 2012年9月28日，根据深圳市同益实业有限公司股东会决议、深圳市同益实业有限公司发起人协议，深圳市同益实业有 限公司全体股东作为发起人，依法将深圳市同益实业有限公司整体变更为股份有限公司。各发起人根据各自在深圳市同益实 业有限公司的出资比例，以公司截至2012年7月31日止经审计的净资产额73,304,810.38元折合为深圳市同益实业股份有限公 司股份42,000,000股，每股面值1元。2012年10月30日，公司在深圳市市场监督管理局完成上述工商变更登记手续。 2016年8月26日，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2016］1758号”文核准，公司向社会公众公开发行人民币普 通股（A股）1,400万股，每股面值1.00元，每股发行价格15.85元，变更后的股本为人民币5,600万元。 2017年3月8日，根据深圳市同益实业股份有限公司2017年第一次临时股东大会决议规定，公司拟通过定向增发的方式向 罗英等53名激励对象授予限制性人民币普通股（Ａ股）476,900.00股，每股面值1元，每股授予价格为人民币37.43元。变更 后注册资本为人民币56,476,900.00元。截至2017年4月20日止，贵公司已收到罗英等53名激励对象以货币资金缴纳的 17,850,367.00元，其中476,900.00元作为新增注册资本（股本），17,373,467.00元作为资本公积（股本溢价）。2017年6 月15日，公司在深圳市市场监督管理局完成上述工商变更登记手续。 2018年5月7日，根据深圳市同益实业股份有限公司2017年年度股东大会决议通过议案，据 2016 年度利润分配实施情况 调整限制性股票回购价格，对 9 名已不符合激励条件的激励对象已获授但未解除限售的限制性股票以及第一个解除限售期 由于公司业绩考核未达标导致不能解除限售的44 名激励对象所持有的限制性股票进行回购注销，本次回购注销限制性股票 282,080 股，回购价格为 37.2316889元/股，回购完成后减少资本公积（股本溢价）10,276,174.40元，并且以回购注销部 分限制性股票后的总股本56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，以资本公积转增股本28,097,410.00股，转 增后公司股本增加至84,292,230股。2018年8月2日，公司在深圳市市场监督管理局完成上述工商变更登记手续。 公司法定代表人 邵羽南 公司注册地、总部地址 深圳市宝安区新安街道海旺社区N12区新湖路99号壹方中心北区三期A塔1001 业务性质、主要经营活动 兴办实业(具体项目另行审批);塑胶材料及制品的研发及销售;机械设备的研发及销售;电子元器件、组件及制品的研发 与销售;金属制品的研发与销售;导热导电材料的研发与销售;软件产品的销售;国内商业、物资供销业,货物及技术出口(不含 法律、行政法规、国务院规定禁止及决需前置审批的项目)。技术服务(材料性能测试,金属、塑胶、无机非金属的物理、化 学性能的测试服务;产品及半成品模流分析、制作模具、成型验证、表面处理、检测、失效问题定位分析服务;硬件设计服务; 工业设计,整机设计服务;软件设计服务);普通货运;油漆销售(凭《危险化学品经营许可证》经营)。 财务报告批准报出日 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 公司财务报表业经公司董事会于2019年3月29日决议批准。 合并报表范围及变化 本财务报表合并范围包括公司及全资或控股子公司北京世纪豪科贸有限公司、苏州创益塑料有限公司、香港同益实业有 限公司、深圳市前海同益科技服务有限公司、深圳市前海同益技术研发有限公司、美国子公司ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC、西安同益科创新材料有限公司、千链(深圳)化工供应链服务有限公司、深圳市同益智联科技有限公司及香港同益智联 科技有限公司。其中千链(深圳)化工供应链服务有限公司于2018年6月设立、深圳市同益智联科技有限公司于2018年8月设立 及香港同益智联科技有限公司于2018年9月设立，由此在报告期新纳入合并范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政 部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编制规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司本报告期内及报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项及可预计的潜在风险。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017）30号)，要求执行企业会计准则 的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。公司于2018年4月2日召开的第二届 董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。独立董事对本次变更会计政 策事项发表了同意意见。根据上述新会计准则的要求，公司在编制财务报表时采用修订后的准则，其中：在利润表中新增了 “资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报；公司2017年度及以后期间的财务报表将按《关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》中的规定执行。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。除上述事项外，其他 由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。 2、财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整; 将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他 应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物 资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”； 将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款” 行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收 益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下： 2017.12.31/2017年度 调整前 调整后 变动金额 应收账款 194,953,522.21 - -194,953,522.21 应收票据 110,321,109.60 - -110,321,109.60 应收票据及应收账款 - 305,274,631.81 305,274,631.81 其他应收款 1,851,629.24 2,140,650.20 289,020.96 应收利息 289,020.96 - -289,020.96 固定资产 10,544,494.67 10,544,494.67 - 在建工程 2,134,286.32 2,134,286.32 - 应付账款 94,245,591.15 - -94,245,591.15 应付票据 2,067,520.00 - -2,067,520.00 应付票据及应付账款 - 96,313,111.15 96,313,111.15 其他应付款 17,752,602.79 17,800,785.09 48,182.30 应付利息 48,182.30 - -48,182.30 管理费用 35,587,183.30 28,158,185.21 -7,428,998.09 研发费用 - 7,428,998.09 7,428,998.09 1、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司采用公历年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 —同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资 本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 —非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价 值，企业合并中发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指 购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 —合并范围的确定原则 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。豁免条款：如果 母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。 —合并报表采用的会计方法 公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部 交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务 报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报 表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在， 从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。 在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、 价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 9、外币业务和外币报表折算 —对发生的非本位币经济业务公司采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成 本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账 本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 —外币报表折算的会计处理方法： 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、 权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前， 公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相 应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。 ——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目 列示。 10、金融工具 金融资产的分类、确认和计量 —公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收账款、 可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资 产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形 成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收账款金额在 500 万以上或占应收账 款余额 10%以上的款项，其他应收款金额在 100 万以上或 占其他应收款余额 10%以上的应收款项； 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以 账龄分析法计提坏账准备； （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 保证金、备用金组合 账龄分析法 内部业务组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 4 个月以内 1.00% 4 个月-1 年 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备. 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 —本公司的存货分为库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。 —公司存货购入按实际成本计价入账，存货发出时按加权平均法核算。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 —公司低值易耗品采用一次转销法核算。 —存货的期末计价 —本公司存货采用永续盘存制。 —公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本 的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售： (1) 根据类似交易中出售此类资产或 处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺 （确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到 相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价 值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于 持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的 各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费 用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分 为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商 誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处 置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占 比重，按比例增加其账面价值。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在 拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 14、长期股权投资 长期股权投资的分类 —公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 投资成本的确定 —同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 —公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所 持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 —非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易 分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财 务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益转为购买日所属当期投资收益。 —除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公 允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公 允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为 对债务人的投资。 后续计量及损益确认方法 —对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。 确定对被投资单位具有重大影响的依据 —对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的， 认定为重大影响。 减值测试方法及减值准备计提方法 —对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金 额的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年； 单位价值较高。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 年 10% 4.50% 办公设备 年限平均法 3-5 年 10% 18%-30% 运输设备 年限平均法 4-5 年 10% 18%-22.50% 其他设备 年限平均法 5 年 10% 18% 无 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实际成本调整固 定资产账面价值。购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息及专门借款发生的 辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本， 其后计入当期损益。 在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开 工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 18、借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始。 借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额： —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 计算确定。 暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继 续进行。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产计价 —外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 —内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形 资产成本。 —投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 —接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值 入账。 —非货币性交易取得的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应付的相关税费作为入账成本。 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未 来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 无形资产减值准备：公司在资产负债表日对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为 企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资 产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金 额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）内部研究开发支出会计政策 —内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形 资产成本。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 22、长期资产减值 无 23、长期待摊费用 公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用（如经营租入固定资产改良支出等）按实际 受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 —职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、 离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利， 也属于职工薪酬。 —本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以 折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 —离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短 期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立 的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提 供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益 计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间， 拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按 照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可 能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳 估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉 及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第 三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进 行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付 （1）股份支付的种类 —包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 —存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 —不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 —根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 —以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允 价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 —以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 —修改、终止股份支付计划 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改 增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取 消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认： ——公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方； ——公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施有效控制； ——收入的金额和相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； ——与交易相关的经济利益很可能流入。 公司常规销售以货物送达指定地点并得到客户确认，作为收入确认的依据；寄售商品以取得客户领用确认作为收入确认的依 据。 （2）公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认： ——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认和计量：如果已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能 全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；如果已经发生的劳务成 本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在同时满足以下条件时确认收入： ——与交易相关的经济利益能够流入企业； ——收入金额能够可靠地计量。 ——让渡资产使用权的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 29、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司将所取得 的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1） 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比 例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述， 没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助在满足下列条件时予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能 可靠取得，则按名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的 政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入 递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相 同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税 负债。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如 未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收 益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部 2018 年 6 月发布《关于修订 印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》财会〔2018〕 第三届董事会第二次会议、第三届监事 会第二次会议 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企 业会计准则第 42 号—持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》（财会 [2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起 施行，对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，要求采 用未来适用法处理。 第二届董事会第二十一次会议、第二届 监事会第十六次会议 财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对企业 财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、 “应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定 资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应 付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付 款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项 目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益 计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调 整具体如下： 2017.12.31/2017年度 调整前 调整后 变动金额 应收账款 194,953,522.21 - -194,953,522.21 应收票据 110,321,109.60 - -110,321,109.60 应收票据及应收账款 - 305,274,631.81 305,274,631.81 其他应收款 1,851,629.24 2,140,650.20 289,020.96 应收利息 289,020.96 - -289,020.96 固定资产 10,544,494.67 10,544,494.67 - 在建工程 2,134,286.32 2,134,286.32 - 应付账款 94,245,591.15 - -94,245,591.15 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 应付票据 2,067,520.00 - -2,067,520.00 应付票据及应付账款 - 96,313,111.15 96,313,111.15 其他应付款 17,752,602.79 17,800,785.09 48,182.30 应付利息 48,182.30 - -48,182.30 管理费用 35,587,183.30 28,158,185.21 -7,428,998.09 研发费用 - 7,428,998.09 7,428,998.09 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 16%、6% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%、联邦税 21%、20% 地方教育附加 应缴流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市前海同益技术研发有限公司 15% 香港同益实业有限公司 16.5% ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 联邦税 21% 2、税收优惠 ——公司及下属子公司苏州创益塑料有限公司、深圳市前海同益科技服务有限公司和西安同益科创新材料有限公司、千链 （深圳）化工供应链服务有限公司、深圳市同益智联科技有限公司2018年度企业所得税税率为25%。 ——公司下属子公司香港同益实业有限公司在中国香港特别行政区注册成立，根据中国香港特别行政区的相关规定，2018 年度按16.50%计缴利得税。 ——公司下属子公司深圳市前海同益技术研发有限公司为2014年度在前海深港现代服务业合作区设立的公司，根据“财税 〔2014〕26号”《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目 录的通知》，自2014年1月1日起至2020年12月31日止适用15%的企业所得税优惠税率。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 ——公司下属子公司ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC为2016年度在美国纽约州成立的公司，2018年度企业所得税税率 为联邦税21%。 ——公司下属子公司北京世纪豪科贸有限公司的企业所得税税率为 20%；根据“财税〔2015〕34 号”《财政部 国家税务 总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》，北京世纪豪科贸有限公司为小型微利企业，2018 年应纳税所得额低于 50 万元，2018 年其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 23,378.49 12,500.00 银行存款 70,958,217.04 66,519,071.80 其他货币资金 18,307,876.40 14,113,611.64 合计 89,289,471.93 80,645,183.44 其中：存放在境外的款项总额 19,452,051.30 42,757,190.05 其他说明 —其他货币资金期末余额中16,955,284.23元为信用证保证金，1,352,592.17元为保函保证金。 —上述所有银行存款均以公司及纳入合并范围公司名义于银行等相关金融机构开户储存。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 项目 期末余额 期初余额 应收票据 84,743,968.31 110,321,109.60 应收账款 261,594,311.63 194,953,522.21 合计 346,338,279.94 305,274,631.81 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 84,743,968.31 110,321,109.60 合计 84,743,968.31 110,321,109.60 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 176,114,612.23 合计 176,114,612.23 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 其他说明 —应收票据期末余额中不存在应收持有公司5%（含5%）股份的股东或其他关联方的款项。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 4,320,0 00.00 1.60% 4,320,0 00.00 100.00 % 4,320 ,000. 00 2.14% 4,320,0 00.00 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 265,13 6,554.9 1 98.40% 3,542,2 43.28 1.34% 261,59 4,311.6 3 197,1 42,68 3.05 97.86% 2,189,1 60.84 1.11% 194,953, 522.21 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 合计 269,45 6,554.9 1 100.00 % 7,862,2 43.28 2.92% 261,59 4,311.6 3 201,4 62,68 3.05 100.00 % 6,509,1 60.84 3.23% 194,953, 522.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市中晟创新科技 股份有限公司苏州分 公司 4,320,000.00 4,320,000.00 100.00% 公司已向法院提起诉 讼并胜诉，已申请强 制执行，但对方财务 状况不佳，预计无法 全额收回货款。 合计 4,320,000.00 4,320,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 信用期内 247,792,549.36 2,477,925.47 1.00% 信用期末至 1 年 16,566,211.06 828,310.56 5.00% 1 年以内小计 264,358,760.42 3,306,236.03 1.25% 1 至 2 年 200,000.00 20,000.00 10.00% 2 至 3 年 364,450.00 109,335.00 30.00% 3 至 4 年 213,344.49 106,672.25 50.00% 合计 265,136,554.91 3,542,243.28 1.34% 确定该组合依据的说明： —应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东或其他关联方的款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适合 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,658,164.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 惠州硕贝德精密技术工业有限公司货款 305,082.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 惠州硕贝德精密技 术工业有限公司 货款 305,082.00 法院判决 董事会 否 合计 -- 305,082.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 惠州硕贝德精密技术工业有限公司所欠公司货款通过法律诉讼，通过公司第三届董事会第四次会议审议通过核销该笔坏账； 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 金额 账龄 比例 坏账准备 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 24,505,004.70 信用期内 9.09% 245,050.05 东莞捷荣技术股份有限公司 12,478,539.90 信用期内：9,416,125.40元、信 用期末至1年以内3,062,414.50 元; 4.63% 247,281.98 北京智米电子科技有限公司 12,049,952.00 信用期内 4.47% 120,499.52 进成（广东）智能科技股份有限公司 9,281,833.40 信用期内 3.44% 92,818.33 联懋科技（莆田）有限公司 8,959,081.79 信用期内：7,715,725.29元、信 用期末至1年以内1,243,356.50 元; 3.32% 139,325.08 合 计 67,274,411.79 / 24.95% 844,974.96 —应收账款期末余额较期初余额增加 67,993,871.86 元，幅度为 33.75%，主要系本期营业收入总额增加较大，深圳市比亚迪 供应链管理有限公司等大客户应收账款增加。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,812,600.44 98.96% 13,744,825.45 99.98% 1 至 2 年 163,291.66 1.02% 84.70 0.00% 2 至 3 年 84.70 0.00% 150.47 0.00% 3 年以上 2,493.71 0.02% 2,538.68 0.02% 合计 15,978,470.51 -- 13,747,599.30 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例 Samsung SDI Co., Ltd. 非关联方 4,379,567.34 1 年以内 27.41% 信利半导体有限公司 非关联方 3,743,153.08 1 年以内 23.43% 万华化学（烟台）销售有限公司 非关联方 2,162,746.76 1 年以内 13.54% 李长荣化学工业股份有限公司 非关联方 875,332.51 1 年以内 5.48% 信利光电股份有限公司 非关联方 520,269.61 1 年以内 3.26% 合 计 / 11,681,069.30 / 73.12% 其他说明： —预付款项期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东或其他关联方的款项。 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 168,005.89 289,020.96 其他应收款 7,395,712.05 1,851,629.24 合计 7,563,717.94 2,140,650.20 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 36,663.42 34,905.89 理财产品应收收益 131,342.47 254,115.07 合计 168,005.89 289,020.96 2)重要逾期利息 无 （2）应收股利 无 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 8,248,8 03.47 71.52% 4,124,4 01.74 50.00% 4,124,4 01.73 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 3,284,9 12.50 28.48% 13,602. 18 0.41% 3,271,3 10.32 1,861 ,814. 82 100.00 % 10,185. 58 0.55% 1,851,62 9.24 合计 11,533, 715.97 100.00 % 4,138,0 03.92 35.88% 7,395,7 12.05 1,861 ,814. 82 100.00 % 10,185. 58 0.55% 1,851,62 9.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 上海品聚国际物流有 限公司 8,248,803.47 4,124,401.74 50.00% 法院已受理本公司提 请的相关诉讼，本期 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 末可回收金额尚存不 确定性 合计 8,248,803.47 4,124,401.74 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 260,787.76 13,039.40 5.00% 1 年以内小计 260,787.76 13,039.40 5.00% 1 至 2 年 10.00% 2 至 3 年 30.00% 3 至 4 年 1,125.56 562.78 50.00% 合计 261,913.32 13,602.18 5.19% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,146,818.34 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 东莞市蓝盾机电设备科技有限公司 19,000.00 合计 19,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,302,495.89 1,501,339.92 备用金 720,503.29 164,145.07 代垫款 238,586.95 182,447.20 应收赔偿款 8,248,803.47 其他 23,326.37 13,882.63 合计 11,533,715.97 1,861,814.82 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 单位名称 款项性质 账龄 上海品聚国际物 流有限公司 赔偿款 8,248,803.47 1 年以内 71.52% 4,124,401.74 壹方置业（深圳） 有限公司 租赁押金 1,219,355.52 1 年以内 10.57% 刘刚 员工借款 500,000.00 1 年以内 4.34% 深圳市鑫华捷顺 物流有限公司 仓库押金 408,000.00 1 年以内 3.54% 深圳市鸿荣源物 业管理有限公司 租赁押金 308,018.80 1 年以内 2.67% 合计 -- 10,684,177.79 -- 92.63% 4,124,401.74 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 无 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： —其他应收款期末余额中的赔偿款 8,248,803.47 元系由于货物丢失向上海品聚国际物流有限公司索赔款。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 70,987,807.90 1,872,995.42 69,114,812.48 70,922,385.18 856,730.98 70,065,654.20 委托加工物资 128,032.94 128,032.94 165,824.68 165,824.68 发出商品 1,964,283.27 1,964,283.27 合计 73,080,124.11 1,872,995.42 71,207,128.69 71,088,209.86 856,730.98 70,231,478.88 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 856,730.98 1,490,434.86 474,170.42 1,872,995.42 合计 856,730.98 1,490,434.86 474,170.42 1,872,995.42 公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，报告期末按照存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，本期 由于存货对外销售转销已计提存货跌价准备 474,170.42 元， （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 8、持有待售资产 无 9、一年内到期的非流动资产 无 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 14,765,344.60 13,425,905.65 预缴企业所得税 1,154,676.73 保本浮动收益理财产品 27,820,000.00 62,190,000.00 预缴个人所得税 3,839.46 合计 42,589,184.06 76,770,582.38 其他说明： —其他流动资产期末余额较期初余额减少 34,181,398.32 元，幅度为 44.52%，主要系本期保本浮动收益理财产品期末余额减 少。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 按成本计量的 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 合计 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 深圳市同益 创美塑胶科 技有限公司 950,000.00 950,000.00 19.00% 广州民营投 资股份有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.17% 合计 1,950,000.00 1,950,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 无 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 12、持有至到期投资 无 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 14、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 广州市 广同新 材料科 技发展 有限公 司 100,00 0.00 -3,270. 27 96,729. 73 小计 100,00 0.00 -3,270. 27 96,729. 73 二、联营企业 广州市 聚赛龙 工程塑 料股份 有限公 司 18,000, 000.00 995,82 9.04 666,04 9.95 18,329, 779.09 小计 18,000, 000.00 995,82 9.04 666,04 9.95 18,329, 779.09 合计 18,100, 000.00 992,55 8.77 666,04 9.95 18,426, 508.82 其他说明 —长期股权投资期末余额较期初余额增加 18,426,508.82 元，幅度为 100%，是由于公司与广州民营投资股份有限公司合资设 立的广州市广同新材料科技发展有限公司，以及以自有资金投资广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司。 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 12,559,611.09 10,544,494.67 合计 12,559,611.09 10,544,494.67 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 办公设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,712,534.94 2,000,867.49 5,023,784.30 2,151,821.18 14,889,007.91 2.本期增加金额 1,253,991.61 27,620.53 2,807,417.92 4,089,030.06 （1）购置 1,253,991.61 623,508.00 1,877,499.61 （2）在建工程 转入 2,183,909.92 2,183,909.92 （3）企业合并 增加 （4）其他增 加 27,620.53 27,620.53 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 5,712,534.94 3,254,859.10 5,051,404.83 4,959,239.10 18,978,037.97 二、累计折旧 1.期初余额 592,824.03 1,486,416.48 1,765,694.83 499,577.90 4,344,513.24 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 2.本期增加金额 271,345.38 293,630.63 743,129.33 765,808.30 2,073,913.64 （1）计提 271,345.38 293,630.63 735,686.53 765,808.30 2,066,470.84 （2）其他增 加 7,442.80 7,442.80 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 864,169.41 1,780,047.11 2,508,824.16 1,265,386.20 6,418,426.88 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,848,365.53 1,474,811.99 2,542,580.67 3,693,852.90 12,559,611.09 2.期初账面价值 5,119,710.91 514,451.01 3,258,089.47 1,652,243.28 10,544,494.67 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 中洲华府（6 套） 1,325,328.63 企业人才公共租赁住房 中闽苑（9 套） 3,523,036.91 企业人才公共租赁住房 其他说明 —其他增加为外币报表折算差额； —公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘 汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。 （6）固定资产清理 无 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 2,134,286.32 合计 2,134,286.32 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2,134,286.32 2,134,286.32 合计 2,134,286.32 2,134,286.32 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 注塑 2,134, 49,623 2,183, 募股 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 机改 造工 程 286.32 .60 909.92 资金 合计 2,134, 286.32 49,623 .60 2,183, 909.92 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 无 （4）工程物资 无 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,681,332.04 4,681,332.04 2.本期增加金额 529,812.13 529,812.13 （1）购置 529,812.13 529,812.13 （2）内部研发 （3）企业合并 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 5,211,144.17 5,211,144.17 二、累计摊销 1.期初余额 3,057,648.01 3,057,648.01 2.本期增加金额 834,305.16 834,305.16 （1）计提 834,305.16 834,305.16 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,891,953.17 3,891,953.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,319,191.00 1,319,191.00 2.期初账面价值 1,623,684.03 1,623,684.03 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 21、开发支出 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 22、商誉 无 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,283,755.22 6,510,574.67 1,439,536.93 -16,199.42 6,370,992.38 租赁费 262,301.78 89,932.02 172,369.76 合计 1,546,057.00 6,510,574.67 1,529,468.95 -16,199.42 6,543,362.14 其他说明 —长期待摊费用期末余额较期初余额增加 4,997,305.14 元，幅度为 323.23%，主要系本期装修工程形成的长期待摊费用增加。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,873,242.62 3,438,969.27 7,376,077.40 1,818,670.57 可抵扣亏损 2,591,513.75 639,883.23 643,815.58 137,397.58 应付职工薪酬 1,603,920.96 400,980.24 2,003,548.02 500,887.01 合计 18,068,677.33 4,479,832.74 10,023,441.00 2,456,955.16 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 4,479,832.74 2,456,955.16 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 540,009.73 合计 540,009.73 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 年度 540,009.73 合计 540,009.73 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付软件款 529,000.00 437,767.89 预付模具款 1,134,560.00 预付设备款 45,400.00 合计 1,663,560.00 483,167.89 其他说明： —其他非流动资产期末余额较期初余额增加 1,180,392.11.00 元，幅度为 244.30%，主要系预付模具款以及预付智能软件进度 款增加。 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 24,833,673.80 35,000,000.00 合计 24,833,673.80 35,000,000.00 短期借款分类的说明： —期末保证借款余额中： 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 ——公司向中国工商银行借款余额 15,000,000.00 元，借款系中国工商银行向公司提供的信用借款。 ——汇丰银行借款余额 9,833,673.80，借款系汇丰银行向公司提供的信用借款。 —截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未偿还的短期借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 无 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 2,067,520.00 应付账款 136,967,010.80 94,245,591.15 合计 136,967,010.80 96,313,111.15 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,067,520.00 合计 2,067,520.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 136,967,010.80 94,245,591.15 合计 136,967,010.80 94,245,591.15 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： —应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的的股东或其他关联方的款项。 —应付账款期末余额较期初余额增加 42,721,419.65 元，幅度为 45.33%，主要系本期采购乐天产品及塞拉尼斯产品应付账款 金额增加。 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 2,798,847.46 8,194,581.90 合计 2,798,847.46 8,194,581.90 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,648,079.80 35,833,766.80 36,615,762.03 7,866,084.57 二、离职后福利-设定 提存计划 2,845,018.88 2,845,018.88 三、辞退福利 359,077.30 359,077.30 合计 8,648,079.80 39,037,862.98 39,819,858.21 7,866,084.57 （2）短期薪酬列示 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 8,641,372.39 32,560,679.36 33,335,967.18 7,866,084.57 2、职工福利费 1,164,904.64 1,164,904.64 3、社会保险费 918,347.51 918,347.51 其中：医疗保险 费 776,658.63 776,658.63 工伤保险 费 37,601.88 37,601.88 生育保险 费 104,087.00 104,087.00 4、住房公积金 1,183,049.70 1,183,049.70 5、工会经费和职工教 育经费 6,707.41 6,785.59 13,493.00 合计 8,648,079.80 35,833,766.80 36,615,762.03 7,866,084.57 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,789,309.25 2,789,309.25 2、失业保险费 55,709.63 55,709.63 合计 2,845,018.88 2,845,018.88 其他说明： —截至 2018 年 12 月 31 日止，应付职工薪酬余额主要系公司计提的 2018 年 12 月工资及奖金，不存在拖欠性质的应付职工 薪酬。 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,647,795.16 2,276,384.07 企业所得税 2,385,832.62 3,395,969.68 个人所得税 70,033.01 149,767.61 城市维护建设税 115,345.66 159,346.85 教育费附加 82,389.77 113,819.22 其 他 32,361.01 25,365.37 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 合计 4,333,757.23 6,120,652.80 其他说明： 无 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,629.11 48,182.30 其他应付款 9,684,484.02 17,752,602.79 合计 9,686,113.13 17,800,785.09 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,629.11 48,182.30 合计 1,629.11 48,182.30 重要的已逾期未支付的利息情况： 无 （2）应付股利 无 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 仓储物流费 1,861,306.64 1,734,815.86 限制性股票回购 6,582,135.05 15,050,603.00 上市费用 87,673.11 87,673.11 其他 1,153,369.22 879,510.82 合计 9,684,484.02 17,752,602.79 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 限制性股票回购 6,582,135.05 未到期解锁 合计 6,582,135.05 -- 其他说明 —其他应付款期末余额较期初余额减少 8,068,118.77 元，幅度为 45.45%，主要系本期对限制性股票进行回购，限制性股票回 购义务减少。 34、持有待售负债 无 35、一年内到期的非流动负债 无 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 短期应付债券的增减变动： 其他说明： 无 37、长期借款 无 38、应付债券 无 39、长期应付款 无 40、长期应付职工薪酬 无 41、预计负债 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 42、递延收益 无 43、其他非流动负债 无 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 56,476,900.00 28,097,410.00 -282,080.00 27,815,330.00 84,292,230.00 其他说明： 公司于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了 2017 年年度权益分派方案，即“以实施利润分配方案 时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），同时以资本公积向全体股东以每 10 股 转增 5 股。因股权激励对象离职、第一个解锁期未达考核条件而回购注销的 282,080 股限制性股票不参与利润分配。以回购 注销部分限制性股票后的总股本 56,194,820 股计算，共分配现金股利 6,743,378.40 元，转增股本 28,097,410 股。”本次权益 分派股权登记日为 2018 年 6 月 7 日，除权除息日为 2018 年 6 月 8 日，分红后总股本增至 84,292,230 股。取得发行人 最新的股本结构表。 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 46、资本公积 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 218,387,138.37 38,373,584.40 180,013,553.97 其他资本公积 1,957,101.12 1,225,268.93 3,182,370.05 合计 220,344,239.49 1,225,268.93 38,373,584.40 183,195,924.02 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： —本期资本公积减少系公司于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了 2017 年年度权益分派方案，以回购 注销部分限制性股票后的总股本 56,194,820 股计算，共分配现金股利 6,743,378.40 元，以资本公积转增股本 28,097,410 股。 公司于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格并回购 注销部分限制性股票的议案》，根据 2016 年度利润分配实施情况调整限制性股票回购价格，对 9 名已不符合激励条件的 激励对象已获授但未解除限售的限制性股票、第一个解除限售期由于公司业绩考核未达标导致不能解除限售的 44 名激励对 象所持有的限制性股票进行回购注销，本次回购注销限制性股票 282,080 股，回购价格为 37.43 元/股（扣除 2016 年度分红 后的回购价格为 37.2316889 元/股，回购总金额为 10,502,314.80 元），回购完成后减少资本公积（股本溢价）10,276,174.40 元。 —本期其他资本公积增加系限制性股票费用摊销产生的其他资本公积。 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 17,850,367.00 10,603,663.37 7,246,703.63 合计 17,850,367.00 10,603,663.37 7,246,703.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： —公司于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格 并回购注销部分限制性股票的议案》，根据 2016 年度利润分配实施情况调整限制性股票回购价格，对 9 名已不符合激励 条件的激励对象已获授但未解除限售的限制性股票、第一个解除限售期由于公司业绩考核未达标导致不能解除限售的 44 名 激励对象所持有的限制性股票进行回购注销，本次回购注销限制性股票 282,080 股，回购价格为 37.43 元/股（扣除 2016 年度分红后的回购价格为 37.2316889 元/股，回购总金额为 10,502,314.80 元），回购完成后减少存股 10,558,254.40 元。 其他减少是由于分配股利导致限制性股票回购义务的减少。 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减： 所 得 税 费 用 税后归属于 母公司 税后 归属 于少 数股 东 二、将重分类进损益的其他 -732,176.41 2,346,270.05 2,346,270.05 1,614,093.64 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 综合收益 外币财务报表折算差额 -732,176.41 2,346,270.05 2,346,270.05 1,614,093.64 其他综合收益合计 -732,176.41 2,346,270.05 2,346,270.05 1,614,093.64 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 9,748,837.80 1,967,781.63 11,716,619.43 合计 9,748,837.80 1,967,781.63 11,716,619.43 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本期增加系按母公司净利润的 10.00%计提法定盈余公积； 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 129,484,126.46 122,370,039.33 调整后期初未分配利润 129,484,126.46 122,370,039.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,426,821.12 18,435,553.16 减：提取法定盈余公积 1,967,781.63 136,299.68 分配现金股利或利润 6,685,668.10 11,185,166.35 期末未分配利润 151,257,497.85 129,484,126.46 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,295,452,600.53 1,162,233,759.75 1,010,099,878.17 898,855,219.42 其他业务 159,451.99 8,490.57 合计 1,295,612,052.52 1,162,233,759.75 1,010,108,368.74 898,855,219.42 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,109,943.38 1,128,011.38 教育费附加 791,273.60 805,722.41 印花税 411,523.02 279,725.40 合计 2,312,740.00 2,213,459.19 其他说明： 无 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,313,035.04 19,601,692.61 运输及车辆费 12,961,629.15 9,684,198.35 业务招待费 3,517,512.39 3,878,384.70 办公及差旅费 4,474,250.46 4,886,387.06 试料费用 1,231,247.21 1,404,069.48 租赁费 5,705,511.03 3,334,112.81 展会费 523,130.10 1,133,096.58 其 他 1,412,541.83 1,485,570.67 合计 47,138,857.21 45,407,512.26 其他说明： 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,156,221.68 14,717,209.10 租赁费 3,619,898.96 2,147,930.81 中介及咨询费 3,769,992.03 2,283,741.36 办公及差旅费 2,530,581.52 2,493,179.37 装修费 1,135,338.48 329,940.07 折旧费 1,428,384.08 1,227,255.03 业务招待费 282,558.49 841,096.28 税 费 299,908.08 28,457.93 保险费 91,267.02 388,876.17 限制性股票摊销费 1,225,268.93 1,957,101.12 其 他 2,455,467.50 1,743,397.97 合计 33,994,886.77 28,158,185.21 其他说明： 无 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,385,750.95 5,026,823.90 租赁费 797,158.07 933,155.18 中介及咨询费 550.71 15,533.98 技术服务费 9,611.66 51,720.76 办公及差旅费 593,848.24 749,575.99 装修费 374,579.43 折旧费 621,510.34 178,643.70 业务招待费 82,479.38 244,927.91 其 他 550,319.70 228,616.67 合计 7,415,808.48 7,428,998.09 其他说明： 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,011,570.25 1,364,229.78 贴现利息 3,131,534.72 2,599,955.54 减：利息收入 488,635.61 836,809.67 汇兑损益 715,042.28 1,820,547.56 其 他 1,495,700.81 1,205,296.05 合计 5,865,212.45 6,153,219.26 其他说明： 无 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,804,982.78 1,039,196.74 二、存货跌价损失 1,490,434.86 444,960.19 合计 7,295,417.64 1,484,156.93 其他说明： 无 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 25,747.08 558,723.71 合计 25,747.08 558,723.71 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 992,558.77 理财产品收益 1,755,148.84 3,370,931.42 合计 2,747,707.61 3,370,931.42 其他说明： 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 无 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 199,464.40 合计 199,464.40 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 3,700,000.00 3,700,000.00 违约金收入 2,287,410.00 税款手续费返还 58,125.53 其 他 21,395.01 286,685.76 21,395.01 合计 6,066,930.54 286,685.76 3,721,395.01 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 深圳市宝 安区上市 企业补助 宝安区区 政府 补助 奖励上市 而给予的 政府补助 否 否 3,700,000.00 与收益相 关 其他说明： 无 64、营业外支出 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产报废损失 62,428.10 滞纳金 689,896.62 144.87 其 他 34,589.38 9,055.75 合计 724,486.00 71,628.72 其他说明： 无 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,899,155.35 6,525,694.22 递延所得税费用 -2,022,877.58 -209,452.43 合计 7,876,277.77 6,316,241.79 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 37,471,269.45 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,367,817.36 子公司适用不同税率的影响 -2,832,540.56 调整以前期间所得税的影响 1,646,286.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 668,407.19 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 54,000.97 研发费加计扣除的影响 -1,027,693.29 所得税费用 7,876,277.77 其他说明 无 66、其他综合收益 详见附注十一、48 其他综合收益。。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 488,635.61 800,741.30 政府补助 3,725,747.08 558,723.71 违约金收入 2,287,410.00 其 他 86,119.91 265,714.47 合计 6,587,912.60 1,625,179.48 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输、报关及车辆费 12,965,583.02 8,569,505.74 租赁费 10,122,568.06 5,482,043.62 办公及差旅费 7,598,680.20 7,414,535.30 业务招待费 3,882,550.26 5,834,173.59 中介及咨询费 3,827,079.36 2,248,772.50 展会费 523,130.10 1,133,096.58 银行手续费 212,276.83 125,607.84 研究开发费 352,002.25 2,149,132.65 税费滞纳金 688,225.24 其 他 2,021,415.08 3,312,521.49 合计 42,193,510.40 36,269,389.31 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回信用证保证金、票据保证金 13,097,976.85 合计 13,097,976.85 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付信用证保证金 4,194,264.76 789,161.13 信用证费用 1,243,111.83 621,116.61 贷款费用 451,648.97 限制性股票回购 8,365,348.68 2,799,764.00 上市费用 450,000.00 合计 13,802,725.27 5,111,690.71 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 29,594,991.68 18,435,553.16 加：资产减值准备 7,295,417.64 1,484,156.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 2,066,470.84 1,409,572.50 无形资产摊销 834,305.16 852,269.20 长期待摊费用摊销 1,529,468.95 284,940.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -199,464.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填 62,428.10 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,576,879.00 3,376,649.59 投资损失（收益以“－”号填列） -2,747,707.61 -3,370,931.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -2,022,877.58 -209,452.43 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,466,084.67 -32,385,606.28 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -53,114,485.85 -121,961,732.28 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 34,112,227.35 6,606,412.03 其他 1,225,268.93 1,957,101.12 经营活动产生的现金流量净额 17,883,873.84 -123,658,104.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 70,981,595.53 66,531,571.80 减：现金的期初余额 66,531,571.80 120,992,353.54 现金及现金等价物净增加额 4,450,023.73 -54,460,781.74 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 70,981,595.53 66,531,571.80 其中：库存现金 23,378.49 12,500.00 可随时用于支付的银行存款 70,958,217.04 66,519,071.80 三、期末现金及现金等价物余额 70,981,595.53 66,531,571.80 其他说明： 期末现金及现金等价物余额扣除计入其他货币资金的保函保证金、信用证保证金及票据保证金； 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 18,307,876.40 保证金 固定资产 4,848,365.54 企业人才公共租赁住房 合计 23,156,241.94 -- 其他说明： 无 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 19,759,220.03 其中：美元 2,732,810.83 6.8632 18,755,827.34 欧元 港币 358.00 0.0619 22.15 日元 1,145,138.67 0.8762 1,003,370.54 应收账款 -- -- 34,927,294.63 其中：美元 5,029,958.91 6.8632 34,521,614.03 欧元 港币 463,000.00 0.8762 405,680.60 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收利息 36,663.42 其中：美元 5,342.03 6.8632 36,663.42 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 其他应收款 118,310.24 其中：美元 17,238.35 6.8632 118,310.24 应付账款 64,557,054.39 其中：美元 9,406,261.56 6.8632 64,557,054.39 其他应付款 30,228.90 其中：港币 34,500.00 0.8762 30,228.90 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 美国纽约州 美元 主要经营活动以美元结算 香港同益实业有限公司 香港 人民币 境外经营活动中与母公司的交易在境外经 营活动中占有较大比重 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2017 年深圳第二批专利申 请资助 2,000.00 其他收益 2,000.00 2018 年稳岗补贴 23,747.08 其他收益 23,747.08 宝安区财政局上市补贴 3,700,000.00 营业外收入 3,700,000.00 合计 3,725,747.08 3,725,747.08 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 74、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 不适用 （2）合并成本及商誉 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 不适用 （6）其他说明 不适用 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 不适用 （2）合并成本 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 不适用 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期合并范围发生变动，主要系本期投资设立了控股子公司，其中千链(深圳)化工供应链服务有限公司于 2018 年 6 月设立、深圳市同益智联科技有限公司于 2018 年 8 月设立及香港同益智联科技有限公司于 2018 年 9 月设立，由此在报告 期新纳入合并范围。 6、其他 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京世纪豪科 贸有限公司 北京 北京 技术推广服务；销售化工产品（不 含危险化学品）；货物进出口；技 术进出口 100.00% 同一控制下合 并 苏州创益塑料 有限公司 苏州 苏州 销售：塑料及其制品、化工原料、 电子产品、五金；并经营以上商品 的进口业务 100.00% 非同一控制下 合并 香港同益实业 香港 香港 贸易与投资 100.00% 非同一控制下 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 有限公司 合并 深圳市前海同 益科技服务有 限公司 深圳 深圳 兴办实业（具体项目另行审批）； 塑胶制品的销售，国内贸易（不含 专营、专控、专卖商品），经营进 出口业务。 100.00% 出资设立 深圳市前海同 益技术研发有 限公司 深圳 深圳 防护材料的技术开发；化工及电子 材料等领域内的技术开发、技术咨 询、技术支持；从事化工产品、高 分子材料、纤维材料及工艺和设备 的研发和销售；涂料、防火材料的 销售。 100.00% 出资设立 西安同益科创 新材料有限公 司 西安 西安 丙烯酸树脂等批发；电子材料与产 品的研发、销售;货物与技术的进出 口经营；模具工艺的技术咨询服务 100.00% 出资设立 ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 美国纽约州 美国纽 约州 投资、贸易、咨询等纽约州法律允 许的一切合法商业行为 100.00% 出资设立 千链(深圳)化 工供应链服务 有限公司 深圳 深圳 供应链管理;企业管理咨询;软件技 术开发、技术服务;市场调查;塑胶化 工、石油化工、电子材料、通讯设 备、通信配套设备及零配件、机械 设备及零配件、新能源汽车配套材 料及相关产品、计算机软硬件、医 疗器械、电器及其他相关产品的技 术研发、技术服务与购销;经营电子 商务；内货运代理;从事陆运、海运、 空运国际货运代理；仓储服务； 53.00% 出资设立 深圳市同益智 联科技有限公 司 深圳 深圳 计算机软硬件开发与销售;3G 无线 模块、4G 无线模块、5G 无线模块 的开发与销售;医疗设备、美容设备 的开发与销售;电子配件、手机电池 的技术开发与销售及相关信息咨 询; ;自有设备租赁;经济信息咨询 (不含限制项目);供应链管理及相关 配套服务;国内贸易,货物及技术进 出口； 51.00% 51.00% 出资设立 香港同益智联 科技有限公司 香港 香港 贸易与投资 51.00% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 千链(深圳)化工供应 链服务有限公司 34.00% -279,301.92 0.00 -279,301.92 深圳市同益智联科技 有限公司 44.00% -552,277.70 0.00 -552,277.70 香港同益智联科技有 限公司 44.00% -249.82 0.00 -249.82 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 千链 (深圳) 化工 供应 链服 务有 限公 司 15,422 ,100.1 6 275,30 0.74 15,697 ,400.9 0 524,96 2.14 0.00 524,96 2.14 深圳 市同 益智 联科 28,282 ,564.7 2 610,54 0.81 28,893 ,105.5 3 21,020 ,163.6 8 0.00 21,020 ,163.6 8 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 技有 限公 司 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 千链(深圳) 化工供应 链服务有 限公司 -827,561.2 4 0.00 深圳市同 益智联科 技有限公 司 12,682,236 .83 -1,252,058. 15 0.00 其他说明： 不适用 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 不适用 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 96,729.73 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -3,270.27 --综合收益总额 -3,270.27 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 18,329,779.09 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 995,829.04 --综合收益总额 995,829.04 其他说明 —广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司：公司持股 4.6476%，并在其董事会中派有一名董事，可以通过该董事参与财务和经 营政策的制定。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付票据、应付账款、 其他应收款、其他应付款、长期借款及短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些金融工 具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 风险管理的目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基 于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应 的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。 1、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利 率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司部分材料通过境外采 购，且主要以美元结算，若人民币对美元的汇率下降，公司外币应付账款将发生汇兑损失。 B、利率风险 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司存在银行借款，故在货 币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管 理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收账款，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估， 包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无 需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整 体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放 在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承 受信用风险的担保。 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时， 本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司金融资产的情况详见财务报表注释相关科目的披露情况。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用 9、其他 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 控股股东 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 邵羽南 20,948,946.00 24.85% 13,965,964.00 24.73% 华青翠 21,637,206.00 25.67% 14,424,804.00 25.54% 本企业最终控制方是邵羽南、华青翠。 其他说明：邵羽南、华青翠为夫妻关系，2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日分别合计持有公司 50.52%、50.27%的股权， 同为公司实际控制人。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 创宏科技（苏州）有限公司 公司实际控制人对其有重大影响 创宏集团有限公司 公司实际控制人对其有重大影响 黄反之 公司独立董事 周康 公司独立董事 李居全 公司独立董事 张志 公司独立董事 何祚文 公司独立董事 罗小华 公司独立董事 张亚玲 公司董事、高级管理人员 陈佐兴 公司高级管理人员 陈杰 公司高级管理人员配偶 计龙芹 公司实际控制人关系密切的家庭成员 邵秋影 公司实际控制人关系密切的家庭成员 吴书勇 公司高级管理人员 华青柏 公司实际控制人关系密切的家庭成员 马远 公司高级管理人员 马征 公司高级管理人员关系密切的家庭成员 徐浪 公司高级管理人员 戴颖 公司高级管理人员 刘春苗 公司高级管理人员 廖运和 公司高级管理人员 丁凤丽 公司高级管理人员关系密切的家庭成员 丁海田 公司监事 黄雪海 公司监事 刘晓宇 公司职工监事 姜金婷 公司监事 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 创宏科技（苏州）有限公司 办公场所 213,942.84 112,914.28 关联租赁情况说明 公司全资子公司苏州创益向公司关联方创宏科技（苏州）有限公司租赁其位于苏州工业园区通园路35号的物业用于苏州创益 日常办公使用，租金为人民币18,720元/月，租期三年（自2017年06月20日起至2020年06月19日止），三年租金合计人民币 673,920元。 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 邵羽南、华青翠 港币 1000 万元，（折 合人民币 876.2 万元） 2018 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 15 日 否 关联担保情况说明 香港同益向大新银行香港分行申请授信港币 1000 万元，截止 2018 年 12 月底担保余额港币 2,231,878.13 元，由公司实际控 制人邵羽南、华青翠提供连带责任担保。 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 7,038,749.61 3,987,833.39 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 创宏科技（苏州）有 限公司 34,765.71 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 476,900.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 公司本期失效的各项权益工具总额 282,080.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 合同剩余期限：24 个月 其他说明 —根据 2017 年第一次临时股东大会授权、第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》， 同意向 60 名激励对象，授予 52.04 万股限制性股票，占本激励计划草案公告时公司股本总额 5600 万股的 0.93%。在资金缴 纳过程中，有 7 名激励对象因个人原因放弃认购所授予的限制性股票，共计 4.35 万股。因此公司本次限制性股票激励计划 实际授予对象人数由 60 名变更为 53 名，授予限制性股票数量由 52.04 万股变更为 47.69 万股。本次限制性股票的授予日为 2017 年 3 月 8 日，价格为 37.43 元/股。 根据 2017 年年度股东大会审议通过的《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议 案》，根据 2016 年度利润分配实施情况调整限制性股票回购价格，对 9 名已不符合激励条件的激励对象已获授但未解除 限售的限制性股票、第一个解除限售期由于公司业绩考核未达标导致不能解除限售的 44 名激励对象所持有的限制性股票进 行回购注销，本次回购注销限制性股票 282,080 股，回购价格为 37.43 元/股（扣除 2016 年度分红后的回购价格为 37.2316889 元/股，回购总金额为 10,502,314.80 元），回购完成后减少资本公积（股本溢价）10,276,174.40 元。 —本激励计划限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示： 解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例 第一个解除限售期 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 40% 第二个解除限售期 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 30% 第三个解除限售期 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 30% —限制性股票解除限售条件：（1）公司层面业绩考核要求 本激励计划的解除限售考核年度为 2017-2019 年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表 所示： 解除限售期 业绩考核目标 第一个解除限售期 相比2015年，2017年度营业收入增长率不低于20%； 第二个解除限售期 相比2015年，2018年度营业收入增长率不低于40%； 第三个解除限售期 相比2015年，2019年度营业收入增长率不低于70%； 公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购 注销。公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除另有约定外，回购价格为授予价格。 （2）个人层面绩效考核要求 激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定实施。 个人层面上一年度考核结果 个人层面系数 优秀/良好 100% 合格 80% 不合格 0% 若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面系数×个人当年计划解除限售额度。 激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销。公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除 另有约定外，回购价格为授予价格。 —截至2018年12月31日，公司回购离职人员的限制性股票282,080.00股，以37.43元/股的价格履行回购义务。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 市价法 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具、 以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,182,370.05 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,225,268.93 其他说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2018 年 12 月 31 日，公司没有需披露的重大或有事项； 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在需披露的重大承诺事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 12,643,834.50 经审议批准宣告发放的利润或股利 12,643,834.50 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 —根据2019年3月29日公司董事会会议通过的关于2018年度利润分配预案的决议，公司拟以公司现有总股本84,292,230股为 基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税），合计派发现金1,264.38万元，不送红股；同时，以资本公积 金向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本将增加至151,726,014股。鉴于公司本次对2017年限制性股票计划中部分不 符合激励条件的激励对象已获授但未解除限售的限制性股票合计96,246股拟进行回购注销，该部分股份将不参与本次利润分 配。自公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案之日起，至未来实施分配方案时，若公司总股本因回购注销限制性股票 发生变动的，公司将按分配总额不变的原则对分配比例进行调整。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 不适用 2、债务重组 不适用 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 不适用 （2）其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 5、终止经营 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或地区分部； 截至本报告批准报出之日止，公司不存在应披露的其他重要事项； 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 66,511,682.28 83,037,935.01 应收账款 174,376,488.64 132,601,170.83 合计 240,888,170.92 215,639,105.84 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 66,511,682.28 83,037,935.01 合计 66,511,682.28 83,037,935.01 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 169,922,769.64 合计 169,922,769.64 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 4,320,0 00.00 2.39% 4,320,0 00.00 100.00 % 4,320 ,000. 00 3.13% 4,320,0 00.00 100.00% 按信用风险特征 176,71 97.61% 2,336,7 1.32% 174,37 133,8 96.87% 1,227,6 0.92% 132,601, 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 组合计提坏账准 备的应收账款 3,280.8 8 92.24 6,488.6 4 28,86 4.26 93.43 170.83 合计 181,03 3,280.8 8 100.00 % 6,656,7 92.24 3.68% 174,37 6,488.6 4 138,1 48,86 4.26 100.00 % 5,547,6 93.43 4.02% 132,601, 170.83 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市中晟创新科技 股份有限公司苏州分 公司 4,320,000.00 4,320,000.00 100.00% 公司已向法院提起诉 讼并胜诉，已申请强 制执行，但对方财务 状况不佳，预计无法 全额收回货款。 合计 4,320,000.00 4,320,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 信用期内 154,237,845.34 1,542,378.45 1.00% 信用期末至 1 年 11,568,130.82 578,406.54 5.00% 1 年以内小计 165,805,976.16 2,120,784.99 1.28% 1 至 2 年 2 至 3 年 364,450.00 109,335.00 30% 3 至 4 年 213,344.49 106,672.25 50% 合计 166,383,770.65 2,336,792.24 1.40% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,414,180.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 惠州硕贝德精密技术工业有限公司货款 305,082.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 惠州硕贝德精密技 术工业有限公司 货款 305,082.00 法院判决 董事会决议 否 合计 -- 305,082.00 -- -- -- 应收账款核销说明：惠州硕贝德精密技术工业有限公司所欠货款通过法律诉讼，通过公司第三届董事会第四次会议审议通过 核销该笔坏账； 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 比例 坏账准备 深圳市比亚迪供应链管理有 限公司 非关联方 24,505,004.70 信用期内 13.54% 245,050.05 东莞捷荣技术股份有限公司 非关联方 12,478,539.90 信用期内9,416,125.40元 信用期末至1年3,062,414.50元 6.89% 247,281.98 深圳市前海同益科技服务有 限公司 子公司 10,325,994.68 信用期内 5.70% - 联懋科技（莆田）有限公司 非关联方 8,959,081.79 信用期内7,715,725.29元 信用期末至1年1,243,356.50元 4.95% 139,325.08 深圳市盛三友电子有限公司 非关联方 8,750,820.39 信用期内 4.83% 87,508.20 合计 / 65,019,441.46 / 35.91 719,165.31 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 2、其他应收款 单位： 元 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 项目 期末余额 期初余额 应收利息 131,342.47 254,115.07 应收股利 17,000,000.00 1,500,000.00 其他应收款 7,099,492.03 1,872,585.54 合计 24,230,834.50 3,626,700.61 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品应收收益 131,342.47 254,115.07 合计 131,342.47 254,115.07 2) 重要逾期利息 无 其他说明： 无 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 应收子公司股利 17,000,000.00 1,500,000.00 合计 17,000,000.00 1,500,000.00 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 8,248,8 03.47 73.43% 4,124,4 01.74 50.00% 4,124,4 01.73 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 2,984,7 84.15 26.57% 9,693. 85 0.32% 2,975,0 90.30 1,881 ,329. 63 100.00 % 8,744.0 9 0.46% 1,872,58 5.54 合计 11,233, 587.62 100.00 % 4,134,0 95.59 36.80% 7,099,4 92.03 1,881 ,329. 63 100.00 % 8,744.0 9 0.46% 1,872,58 5.54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 上海品聚国际物流有 限公司 8,248,803.47 4,124,401.74 50.00% 法院已受理本公司提 请的相关诉讼，本期 末可回收金额尚存不 确定性 合计 8,248,803.47 4,124,401.74 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 182,621.30 9,131.07 5.00% 1 年以内小计 182,621.30 9,131.07 5.00% 1 至 2 年 10.00% 3 至 4 年 1,125.56 562.78 50.00% 合计 183,746.86 9,693.85 5.28% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,144,351.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无 3)本期实际核销的其他应收款情况 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 单位： 元 项目 核销金额 东莞市蓝盾机电设备科技有限公司 19,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,678,342.22 1,325,860.80 备用金 712,695.07 156,814.07 代垫款 183,746.77 163,299.93 内部往来 410,000.00 231,154.58 赔偿款 8,248,803.47 其他 0.09 4,200.25 合计 11,233,587.62 1,881,329.63 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 上海品聚国际物流 有限公司 赔偿款 8,248,803.47 1 年以内 73.43% 4,124,401.74 壹方置业（深圳） 有限公司 保证金 853,348.52 1 年以内 7.60% 刘刚 备用金 500,000.00 1 年以内 4.45% 深圳市鑫华捷顺物 流有限公司 保证金 408,000.00 1 年以内 3.63% 深圳市前海同益科 技服务有限公司 内部往来 400,000.00 1 年以内 3.56% 合计 -- 10,410,151.99 -- 92.67% 4,124,401.74 6)涉及政府补助的应收款项 不适用 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 不适用 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 122,593,913.57 122,593,913.57 88,005,013.57 88,005,013.57 对联营、合营 企业投资 18,426,508.82 18,426,508.82 合计 141,020,422.39 141,020,422.39 88,005,013.57 88,005,013.57 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 北京世纪豪科 贸有限公司 2,525,813.57 2,525,813.57 苏州创益塑料 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 香港同益实业 有限公司 6,665,200.00 6,665,200.00 深圳市前海同 益科技服务有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳市前海同 益技术研发有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 西安同益科创 新材料有限公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 13,814,000.00 18,888,900.00 32,702,900.00 千链(深圳)化工 供应链服务有 限公司 10,600,000.00 10,600,000.00 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 深圳市同益智 联科技有限公 司 5,100,000.00 5,100,000.00 合计 88,005,013.57 34,588,900.00 122,593,913.5 7 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 广州市 广同新 材料科 技发展 有限公 司 100,00 0.00 -3,270. 27 96,729. 73 小计 100,00 0.00 -3,270. 27 96,729. 73 二、联营企业 广州市 聚赛龙 工程塑 料股份 有限公 司 18,000, 000.00 995,82 9.04 666,04 9.95 18,329, 779.09 小计 18,000, 000.00 995,82 9.04 666,04 9.95 18,329, 779.09 合计 18,100, 000.00 992,55 8.77 666,04 9.95 18,426, 508.82 （3）其他说明 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 989,312,389.44 899,965,603.33 822,228,433.76 757,492,489.64 其他业务 354,558.79 8,490.57 合计 989,666,948.23 899,965,603.33 822,236,924.33 757,492,489.64 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 17,000,000.00 1,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 992,558.77 理财产品收益 1,755,148.84 3,370,931.42 合计 19,747,707.61 4,870,931.42 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 3,725,747.08 委托他人投资或管理资产的损益 1,755,148.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 1,642,444.54 减：所得税影响额 1,953,178.78 少数股东权益影响额 -4.05 合计 5,170,165.73 -- 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 7.41% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 6.15% 0.30 0.30 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 4、其他 无 深圳市同益实业股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人邵羽南先生签名并盖公章的《2018年年度报告》文件原件； 二、载有法定代表人邵羽南先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人刘春苗女士签名，并盖有公章的财务报表； 三、载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师冯琨琮先生、李伟先生签署的《2018年审计报告》文件原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部办公室 深圳市同益实业股份有限公司 法定代表人：邵羽南 2019年4月1日