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四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-025 2020 年 04 月 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人严建林、主管会计工作负责人罗梅及会计机构负责人(会计主管 人员)熊荣晓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节“经营 情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投 资者关注并认真阅读本年度报告全文，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 104,237,993 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................7 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................11 第三节 公司业务概要......................................................................................................................19 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................48 第五节 重要事项..............................................................................................................................80 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................88 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................88 第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................88 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................89 第十节 公司治理..............................................................................................................................90 第十一节 公司债券相关情况..........................................................................................................99 第十二节 财务报告........................................................................................................................105 第十三节 备查文件目录................................................................................................................106 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 达威股份、公司、本公司 指 四川达威科技股份有限公司 上海金狮 指 上海金狮化工有限公司，公司全资子公司 成都达威 指 成都达威化工科技有限公司，公司全资子公司 晋江莱比克 指 晋江莱比克贸易有限公司，公司全资子公司 海宁达威 指 海宁市达威贸易有限公司，公司全资子公司 温州达诺 指 温州达诺贸易有限公司，公司全资子公司 辛集达威 指 辛集市达威贸易有限公司，公司全资子公司 长沙达诺 指 长沙达诺化工贸易有限公司，公司全资子公司 达威国际 指 达威国际（香港）有限公司，公司全资子公司 淄博达威 指 淄博达威贸易有限公司，公司全资子公司 江门达威 指 江门达威贸易有限公司，公司全资子公司 金狮科技 指 上海金狮化工科技有限公司，上海金狮之控股子公司 达威木业 指 四川达威生态木业有限公司，公司参股公司 威远木业 指 威远达威木业有限公司，公司控股公司 达威智联 指 成都达威智联实业有限公司，公司全资子公司 智能制造 指 成都达威智能制造有限公司，达威智联之控股子公司 股东大会 指 四川达威科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川达威科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川达威科技股份有限公司监事会 国都证券、保荐机构 指 国都证券股份有限公司 信永中和、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 四川达威科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、万元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 精细化工、精细化学工业 指 生产精细化学品的工业。其生产过程与一般化工生产不同，它是由 化学合成（或从天然物质中分离、提取）、制剂加工和商品化等三 个部分组成。大多以灵活性较大的多功能装置和间歇方式进行小批 量生产。 精细化学品 指 我国把产量小、组成明确，可按规格说明书进行小批量生产和小包 装销售的化学品，以及产量小，经过加工配制、具有专门功能，既 按其规格说明书、又根据其使用效果进行小批量生产和小包装销售 的化学品，统称为精细化学品 皮革化学品 指 在将各种动物皮加工成经久耐用、美观的皮革过程中所添加的专用 的化学药剂。包括鞣剂、加脂剂、涂饰剂、皮革专用染料以及皮革 助剂。 酶制剂 指 皮革生产中使用的以生物酶为主要有效成分的产品的总称，根据使 用的工序分为浸水酶、脱毛酶、软化酶、脱脂酶和酸性软化酶等， 不同的品种根据要求，采用不同的配方。 水场助剂 指 在皮革生产过程的水场（以水为介质的各工序总称）中使用的化学 助剂的统称。 清洁制革化工材料、清洁制革材料 指 与制革清洁技术配套的材料（化学品），主要包括酶制剂、无硫脱 毛剂、无灰分散剂、无铵脱灰剂、无盐浸酸助剂、高吸收铬鞣助剂、 无铬鞣剂和环保脱脂剂等，在制革过程中替代传统的污染性材料的 使用，大幅降低制革过程中污染物的产生。简称清洁制革材料。 复鞣剂 指 用于皮革复鞣的化学品，可以提高皮革的物理、化学性能指标，改 善皮革的耐光、耐湿热、耐老化和耐机械性能。根据根化学结构分 为无机鞣剂、醛鞣剂、芳香族合成鞣剂、丙烯酸树脂复鞣剂和氨基 树脂复鞣剂等。 加脂剂 指 皮革加脂中使用的化学品的总称。主要是天然和合成油脂的改性产 品，能赋予皮革柔软性及一定的物理、机械性能和使用性能。 皮革功能助剂 指 在皮革生产过程中使用，赋予皮革一些特殊性能的产品的总称，包 括鞣剂、复鞣剂、加脂剂、防水剂、防霉剂等产品。 着色剂 指 赋予皮革特定颜色的材料，主要包括染料、颜料和染料水等产品。 涂饰剂 指 用于皮革表面美化、提高耐用性、修正粒面缺陷、提高商用价值， 同时增加花色品种的各色浆液。由成膜剂、着色剂、涂饰助剂和介 质等组成。 复合树脂 指 用于皮革涂饰，由聚氨酯树脂分散液、丙烯酸树脂乳液、消光粉和 涂饰助剂等复配而成的化学材料。 颜料膏 指 颜料通过分散、研磨和调节等工序，形成具有一定细度和粘度的均 匀膏状物，用于皮革涂饰过程，赋予皮革表面特定的颜色。根据色 调分为白色、黄色、红色、紫色、棕色、绿色、蓝色、黑色等种类； 根据分散体系，分为有酪（酪素）和无酪（酪素）颜料膏等。 补伤膏 指 皮革涂饰时，修补皮革表面伤残用的膏状化学材料。 丙烯酸树脂 指 基于丙烯酸等乙烯基单体通过自由基聚合形成的高分子化合物。根 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 据聚合方式的不同，主要分为水性丙烯酸树脂和丙烯酸树脂乳液。 水性丙烯酸树脂的水溶性好，主要作为皮革的复鞣剂，赋予皮革较 好的弹性。丙烯酸乳液是皮革涂饰的主要成膜材料之一。 聚氨酸树脂 指 具有氨基甲酸酯结构的一类高分子材料。皮革用的此类产品主要是 以其水分散液的形式，外观为乳液状，又称聚氨酯乳液，是皮革涂 饰的主要成膜材料之一。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 达威股份 股票代码 300535 公司的中文名称 四川达威科技股份有限公司 公司的中文简称 四川达威科技股份有限公司 公司的外文名称（如有） DOWELL 公司的外文名称缩写（如 有） Sichuan Dowell Science and Technology Inc. 公司的法定代表人 严建林 注册地址 成都市新津县五津镇希望路 555 号 注册地址的邮政编码 611430 办公地址 成都市新津县五津镇希望路 555 号 办公地址的邮政编码 611430 公司国际互联网网址 电子信箱 dowell@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李红 胡丹 联系地址 成都市高新区新园南四路 89 号 成都市高新区新园南四路 89 号 电话 028-85136056-8500 028-85136056-8500 传真 028-85328399 028-85328399 电子信箱 dowell@ dowell@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 栋 8 层 签字会计师姓名 陈洪涛、文学 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国都证券股份有限公司 成都市高新区交子大道 177 号中海国际中心 B 座 8 楼 许捷、蒲江 2016 年 8 月 12 日-2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 396,342,340.82 356,135,842.11 11.29% 332,678,359.53 归属于上市公司股东的净利润 （元） 39,368,772.53 41,406,670.94 -4.92% 51,754,203.40 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 35,792,327.35 34,070,059.47 5.06% 42,185,309.31 经营活动产生的现金流量净额 （元） 30,985,071.49 -776,832.67 4,088.64% 15,010,778.69 基本每股收益（元/股） 0.3840 0.4043 -5.02% 0.5193 稀释每股收益（元/股） 0.3834 0.4043 -5.17% 0.5193 加权平均净资产收益率 5.44% 5.91% -0.47% 8.07% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增 减 2017 年末 资产总额（元） 883,213,787.61 779,668,407.68 13.28% 725,094,320.56 归属于上市公司股东的净资产 （元） 754,060,737.79 707,242,920.53 6.62% 662,219,349.89 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3777 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 76,198,593.83 89,858,559.48 104,774,480.75 125,510,706.76 归属于上市公司股东的净利润 8,241,639.07 11,240,740.64 9,603,332.69 10,283,060.13 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 7,632,480.88 10,224,640.88 8,877,065.62 9,058,139.97 经营活动产生的现金流量净额 15,803,782.03 5,243,593.10 -2,376,922.67 12,314,619.03 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 12,863.97 -39,518.97 -174,460.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,941,581.67 2,724,117.75 5,895,873.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 2,262,206.10 6,074,654.29 5,986,034.45 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -52,095.28 1,264.08 -534,013.79 减：所得税影响额 588,111.28 1,423,905.68 1,604,539.19 合计 3,576,445.18 7,336,611.47 9,568,894.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及主要产品 公司多年在皮革化学品市场精耕细作，专注于为客户提供满足不同类型制革需求的产品。自成立以来一直坚持打造中国 皮革化学品的自主品牌，致力于皮革化学品的研发、生产和销售业务。目前已形成了包括清洁制革材料、皮革功能助剂、涂 饰材料和着色剂等4大类17小类200余个种类产品的生产能力，产品覆盖了皮革生产的全过程。主要产品类别及用途、性能如 下表： 产品大类 产品小类 产品功能 产品先进程度 清洁制革 材料 酶制剂 制革酶处理工序的关键材料，减少或消除 污染材料的使用，提高效率，提高产品品 质。 产品性能国内领先 环保浸水、脱脂剂 加速浸水、脱脂，溶解纤维间质 产品性能国内领先 无硫、无灰脱毛助剂 辅助脱毛，减少硫化物和石灰的污染 产品性能国内领先 无/低氨脱灰剂 使脱灰均匀、彻底，减少氨氮排放 产品性能国内领先 无盐、铬高吸收助剂 减少铬用量，减少铬污染 产品性能国内领先 非铬鞣剂 减少或消除铬污染 产品性能国内领先 皮革功能 助剂 杀菌防霉剂 抑制细菌生长，使裸皮不受细菌损害 产品性能国内领先 浸灰助剂 协助脱毛，减少硫化物用量，抑制裸皮膨 胀，减少硫化物排放 产品性能国内领先 复鞣剂 增加成品革的柔软度及丰满度；增强耐 光、耐酸碱、耐汗性能 产品包含七大系列，覆盖从经济型到高端 产品的多个种类，产品类别齐全；其中高 端产品性能完全达到国外同类先进产品水 平 加脂/防水剂 加脂剂：保持及增加皮革柔软度/防水剂： 增加皮革的防水性能 加脂剂产品包含七大系列，覆盖从经济型 到高端产品的多个种类，产品类别齐全； 其中高端产品性能完全达到国外同类先进 产品水平/防水剂：产品性能国内领先 其他水场助剂 在皮革加工过程中加速处理过程，提高效 率 水场助剂所包含的产品类别丰富，覆盖皮 革加工多个过程；技术水平国内领先 涂饰材料 丙烯酸树脂乳液 皮革表面修饰，美化皮革表面，改善皮革 性能和手感 产品性能达到国际先进水平 聚氨酯树脂分散液 皮革表面修饰，美化皮革表面，改善皮革 性能和手感 产品性能达到国际先进水平 复合树脂 皮革表面修饰，使得皮革化学品使用程序 简化，提高皮革加工效率 产品性能达到国际先进水平 补伤膏 皮革表面补残，提高皮革利用率 产品性能达到国际先进水平 涂饰助剂 改善皮革手感和舒适度 产品性能达到国际先进水平 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 着色剂 颜料膏等 赋予皮革多种鲜艳色彩 颜料膏：产品包含七大系列，覆盖从经济 型到高端产品的多个种类，产品类别齐全； 其中高端产品性能完全达到国外同类先进 产品水平 主营业务产品隶属于新精细化工领域中的皮革化学品行业，公司主营业务所处产业链位置示意图： 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 （二）公司主要经营模式： 1、采购模式：公司的采购主要分原材料采购和贸易品采购。 原材料采购方面，根据采购原材料的种类及规模的不同，原材料采购主要分三种方式：通用性物料的采购主要以集中采 购为主；经常性物料的采购为确保货源与价格的稳定，主要采用合约采购方式；其他物料采购一般根据需求随时采购。公司 为所有物品采购制定相应的规范操作流程，在供应商的选择上形成了一套规范的评选条件并定期对长期合作的主要供应商进 行评审，同时，为了确保原材料的稳定供应，采购部会同质量管理部和技术中心，对于大部分的原材料进行评价，进而选择 至少两家供应商作为备选。为了做好原材料价格控制，公司制定了完善的询价、议价机制，每种原材料的询价分别由两个采 购人员独立完成，采购人员的业绩与其负责采购的品种、价格等挂钩，一般采购询价不得低于3家公司。在采购产品质量控 制方面，公司投入了大量的人力和物力。公司成立了质量管理部，从研发阶段开始介入原材料的品质控制，包括原材料检测 指标、各指标检测方法。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 贸易品采购方面，受产能规模和技术水平的限制，公司还通过直接向国内外化工企业采购产成品，为下游客户提供多样 化产品服务。对于贸易类产品的采购，公司根据下游客户的需求制定贸易品的采购数量。对于贸易产品的质量标准，公司首 先根据下游客户的需求，参照供应商的样品，由质量管理部和技术中心制定该产品检测项目及标准，采购入库前，严格按照 质量指标进行检测验收。 2、生产模式 公司主要采用MRP即物料需求计划生产模式：销售部门根据客户订单并结合市场需求分析数据对销售规模进行预测，并 结合库存规模和经济订货的情况形成年度销售计划。销售计划发送至生产部，生产部根据库存量、历史遗留订单、产能均衡 计划等制定出主生产计划。生产计划包括生产产品的品种、规格、数量和交货日期等信息，分解到各生产车间进行生产。 3、销售模式 公司采取直销模式为主、经销商模式为辅的销售模式，对于不同产品采用不同的销售战略。同时，公司在销售过程中会 为客户提供全流程的产品应用技术服务。 4、主要的业绩驱动因素 报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会制定的年度经营目标，继续致力于清洁制革化学品的研发和业务拓展。公司持 续优化产品结构和销售渠道，不断开拓国际市场、不断改进生产工艺、降低单位成本。 （三）公司所属行业发展情况及公司所处的行业地位 根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》的规定，公司所处行业为化学原料及化学制品制造业（分类代 码为C26）；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司业务范围为专用化学用品制造（分类代码为C2662）的皮革化 学品生产，属精细化工领域。 1、精细化工行业发展情况 我国十分重视精细化工的发展，把精细化工，特别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一和新材料的重要 组成部分，并列入多项国家计划中，从政策和资金上予以重点支持。目前，精细化工业已成为我国化学工业中一个重要的独 立分支和新的经济效益增长点，形成了科研、生产和应用基本配套的工业体系。作为化学原料和化学制品制造业的一部分， 精细化工行业在我国行业统计中分类为专用化学品业制造业。化学原料和化学制品制造业是国民经济的重要组成部分，作为 国民经济的基础行业，近年来我国化学原料和化学制品制造业发展迅速。具体情况如下： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 随着我国产业结构由粗放型向精细化方向发展，以及高新技术的广泛应用，我国精细化工自主创新能力和产业技术能级 将得到显著提高，成为世界精细化工产品生产和消费大国。尽管近年来中国精细化工行业得到了较快发展，但是同国外相比 仍然存在一定的差距。据统计，目前我国总体精细化率已提升至了45%左右，但与北美、西欧和日本等发达经济体的平均精 细化率60-70%相比，我国精细化率的提升仍有很大空间。 皮革化学品行业及制革行业情况 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 我国的皮革化学品行业起步较晚，50年代我国只能生产硫酸化蓖麻油、揩光浆和鞋油，60年代上海皮化厂生产出了丙烯 酸树脂涂饰剂、酚醛类树脂鞣剂以及合成加脂剂等少数产品，70年代末生产皮革化学品的厂家大约仅有10个。随着改革开放， 特别是通过国家重点科技攻关，皮革化学品的研究、开发和生产均得到快速发展。未来我国皮革化学品行业将主要呈现以下 发展趋势：第一，产品向精细化、功能化发展，以更好地满足下游皮革工业的需求，提高皮革产品的质量和性能；第二，不 断提升对新型皮革化学品，尤其是绿色皮革化学品的开发要求，满足制革行业清洁化技术发展的要求；第三，加快成套皮革 化学品的研究开发，突出产品技术与制革应用技术的有机结合，更好地为制革工业的产品质量与技术进步服务；第四，加强 安全、环保皮革化学品的研究开发，全面推行清洁生产和节能减排技术，实现可持续发展。 皮革化学品行业与下游制革行业息息相关，皮革生产量越大，单位皮革所需皮革化学品越多，皮革化学品行业的市场容 量越大。20世纪60年代，世界皮革制造中心在意大利，70年代转移到日本和韩国，80年代转移到我国台湾地区，90年代转移 到我国东部沿海。在20世纪末和21世纪初的10年间，世界皮革制造工业发生了巨大变化，往日不发达国家向欧、美发达国家 提供生产原料的日子已成为历史，中国、越南、印度、巴基斯坦和泰国等亚太区重要皮革生产国发展较快；以意大利、西班 牙、德国为代表的欧洲皮革工业，因环保法规的日益严格而逐年萎缩；以墨西哥、阿根廷和巴西为代表的美洲皮革生产国家 以其原料皮资源优势、较先进的制革技术等，与亚洲皮革生产国家形成竞争；非洲地区拥有丰富的原材料资源，但皮革工业 发展缓慢。目前，亚洲地区皮革生产量占世界生产总量的53%，欧洲地区皮革生产量占世界生产总量的27%、中北美地区皮革 生产量占世界生产总量的10%，南美地区皮革生产量占世界生产总量的8%。 资料来源：华经产业研究院整理 我国制革行业起步较晚，但经过百余年发展已成为世界公认的制革大国，目前中国已成为全球最大鞋业生产中心和销售 中心，形成了十分完善的产业链和发展平台，已占据了全球鞋产品市场的60%以上。2014年以来，随着环保标准以及行业规 范的实施，制革行业开展了广泛深入的整顿提升工作，区域结构调整基本完成，制革行业整体回暖。全球经济复苏，上游原 料皮供应量稳步回升，下游制品生产增质提速，我国轻革产量开始逐年增长，2016年全国轻革产量达到7.35亿平方米，增速 达到两位数，2017年以来我国轻革产量回落，2019年1月至11月轻革产量达到5.24亿平方米，产量回暖，已超过2018年全年。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 资料来源：国家统计局，公开数据整理 3、公司所处行业地位 公司作为中国皮革协会常务理事单位、中国皮革协会皮革化工专业委员会副会长单位，经过多年发展，已经在皮革化 学品领域取得了较为突出的行业地位，是国内皮革化学品品种系列最齐备的公司之一。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期末余额 49,802,000.89 元，期初 23,796,364.04 元，增加 109.28%，主要是对 威远木业追加投资所致。 固定资产 本期末余额 354,619,894.60 元，期初 152,781,220.67 元，增加 132.11%，主要是 清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目结项转固影响 所致。 无形资产 无重大变化 在建工程 本期末余额 1,863,379.32 元，期初 122,671,732.00 元，减少 98.48%，主要是清洁 制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目结项转固影响所致。 其他应收款 本期末余额 4,015,486.08 元，期初 1,812,383.43 元，增加 121.56%，主要是本报 告期支付法院诉讼担保款影响所致。 其他流动资产 本期末余额 3,043,199.43 元，期初 15,369,896.90 元，减少 80.20%，主要是执行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 新金融工具准则同时理财结构变化，以及待抵扣进项税减少影响所致。 递延所得税资产 本期末余额 5,563,463.93 元，期初 2,888,357.86 元，增加 92.62%，主要是本期因 实施股权激励确认股份支付费用，使得递延所得税资产增加所致。 其他非流动资产 本期末余额 1,264,357.76 元，期初 20,748,251.61 元，减少 93.91%，主要是清洁制 革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目结项，预付设备及工 程款减少影响所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （一）丰富的产品种类 目前，公司生产的皮革精细化工产品涵盖了皮革、毛皮加工全过程所需的各类化工材料，共有清洁制革材料、皮革功能 助剂、涂饰材料、着色剂4大类17小类200个种类，全系列多层次的产品结构可以有效减少单一类别产品对下游行业需求的依 赖，有效避免某类产品价格的波动或产品结构升级所带来的业绩波动，有力地保证了公司的持续盈利和业绩稳定。公司主要 产品的性能、产品先进程度等情况详见本节之“第三节、一（一）公司主要业务及主要产品”。 （二）优秀的研发团队和前瞻式的研发模式 公司核心管理团队具备皮革工程专业背景和多年行业工作经验，自创业初期就十分重视核心技术的研究与开发，分别在 成都和上海建立了两个研发中心。经过多年的技术研发、创新和积累，公司已取得了一系列具有国际先进或国内领先水平技 术成果，并系统地掌握了皮革化学品制造的关键技术与工艺。行业领先的研发实力和多年来在皮革化学品应用技术方面积累 的经验保证了公司为制革客户提供最合适的皮革化学品和处置工艺，是公司业务发展的有力支撑。 公司坚持以直销为主，与下游制革客户保持紧密联系，能够第一时间了解客户需求和市场信息。公司技术服务人员均具 有在皮革工业的从业经历，其技术背景，使其能够及时、有效的向公司反馈详细的市场需求。公司技术中心根据反馈回来的 信息针对性的进行研发。以市场为导向的研发保证公司产品能够有效地针对客户和市场的需求，一经推出便能够迅速被市场 所接受，并及时根据市场反应情况对公司产品进行完善。 （三）创新性的业务模式 与其他皮革化学品生产企业仅向下游制革企业销售产品和提供有限的售后服务的业务模式不同，公司专注于为客户提供 不同类型制革需求的各种产品及技术支持，不仅为制革企业提供适用其所需的“清洁”、“绿色”的皮革化学品，更为客户提供 包括应用技术服务以及特殊皮革处理工艺的技术支持。随着科学技术的不断进步和人民生活水平的日益提高，人们对皮革制 品的性状、质感、颜色等各个方面提出了越来越多的个性化要求，制革企业很难依靠自己的技术力量加以解决和满足。公司 多年来专注于皮革化学品的研发，依靠自身较强的技术优势，能够较快地为客户提供包括皮革化学品选择、化学品应用方案、 处置工艺等方面的咨询和支持，帮助制革企业大幅缩短生产时间、降低成本，增强市场竞争力。 （四）完善的市场销售网络布局 公司积极构建全球化营销体系，通过多年来对市场的深耕细作，已形成了较为成熟稳固的市场销售网络，为公司的持续 健康发展奠定坚实的基础。目前，公司已在四川、湖南、海宁、广东、无极、福建、河南、山东、广西、温州、江苏、辛集 等地建立了10余个子公司和办事处，销售区域覆盖了国内主要的皮革生产加工基地，完善的销售渠道促使公司更贴近客户， 从而更好的实现产品销售和应用技术服务。与此同时，随着公司对国际市场的不断开拓，产品远销越南、孟加拉、埃塞俄比 亚、蒙古、泰国等多个国家和地区。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 （五）专业的管理团队和积极向上的企业文化 公司的核心管理团队具有多年的皮革化学品行业工作经验，平均从业年限超过10年，其中包括数名在皮革化学品、清洁 制革技术及材料和酶工程等领域具有较强创新能力的专家和业务骨干。公司董事长、总经理严建林于2011年8月获得第十四 届中国科学技术协会求是杰出青年成果转化奖，是迄今为止皮革行业该奖项的唯一获奖者；参与“基于酶作用的制革污染物 源头控制技术及关键酶制剂创制”项目，并于2015年12月获得国家技术发明二等奖。公司持续稳定的发展离不开公司管理团 队卓越的经营能力以及对皮革化学品市场发展趋势的前瞻判断能力。公司管理团队始终坚持要把公司打造成为国内皮革化学 品行业的领导者，将“达威”品牌打造成具有国际视野的中国皮革化学品自主品牌。 公司作为一家科技创新型企业，在发展阶段逐渐形成了一套符合公司实际情况、反映现代管理理念和公司现实的企业文 化体系，以“创新、高效、责任、关爱”为企业文化的核心价值观。公司十分重视员工的宣传与沟通，并通过组织和制度建设 保障员工的利益。公司制定了完善的绩效考核和薪酬管理制度，提升员工的工作积极性；公司还建立了良好的福利体系，包 括法定社保和公积金、带薪年假、工作餐、节日礼品等；公司还定期组织公司年会、职工运动会、各类知识竞赛等各种员工 活动。这些企业文化举措获得了员工的认同，增强了员工归属感，也有利于留住公司核心人才。积极向上的团队氛围成为公 司成长的重要助推力。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主营业务及主要经营模式未发生重大变化。 报告期内，公司共实现营业收入39,634.23万元，较上年同期增长11.29%；实现归属于母公司所有者的净利润3,936.88 万元，较上年同期下降了4.92%。净利润下降的主要原因系： （1）报告期较去年同期确认的股权激励费用有所增加。 （2）报告期内清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模）项目投入生产运营，折旧费用相应增加。 （3）报告期内加大研发投入，使得研发费用有较大幅度的增加。 （4）报告期内投资理财减少，现金投资收益较去年减少； （一）三大事业部持续发展，投资“智能制造”布局市场 2019年的重要计划是完善三大事业部的组织架构，继续发展化学品事业部优势领域的影响力，推进木业事业部、智能装 备事业部生产工厂的建厂进度。 2019年3月，根据发展战略及业务扩张情况，调整了公司组织架构，完善了三大事业部功能。 2019年4月，全资子公司成都达威智联实业有限公司与成都展威新材料有限公司共同投资成立新建成都达威智能制造有 限公司，2019年5月完成了工商登记工作。智能制造将作为达威智联的生产基地，主要在智能装备行业，尤其是皮革智能机 械方面进行生产，公司大力发展智能制造系统，加快推动信息技术、制造技术的深度融合，以加快智能制造设备的研发生产， 促进行业产品生产的转型升级，既为我们自身提供智能化设备支撑，也为客户提供智能化深度服务。 2019年6月，威远达威木业有限公司已建设完成并投产运营。 （二）募投项目结项，产能极大提升 公司在创业板挂牌上市募集的资金25,079.00万元，用于18,000t/a规模环保型皮革化学品技改扩建项目、总部基地和皮革 绿色化学品及制革清洁技术研究开发中心、清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模）项目共三个建设项 目。截止报告期末，18,000t/a规模环保型皮革化学品技改扩建项目已结项并积极投入使用，总部基地和皮革绿色化学品及制 革清洁技术研究开发中心已终止。 截止2019年6月30日，清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模）项目已达到预定可使用状态，募集 资金已使用完毕。2019年7月9日召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了 《关于清 洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模）项目结项的议案》，公司对该募投项目进行结项，并授权公司管 理层完成本项目募集资金相关专户的注销手续，2019年7月19日完成了销户手续。该项目的建设完成意味着公司化学品生产 产能提升至87,000吨/年，公司盈利能力将持续升级。工厂建设参考智能制造工业4.0的要求，将实现研发、生产、销售、物 流的一体化管控，实现核心装备智能化、生产管理精细化，探索国产皮革化学品智能化生产线的建设标准，公司将由此融入 全球智能制造新浪潮。 至此，公司三个募投项目均已结项。 值得注意的是，公司于2018年12月3日披露了与新津县东博建筑工程机具租赁站（以下简称“东博租赁站”）涉及建设工 程分包合同纠纷一案。东博租赁站向新津法院提出财产保全申请，要求对公司在中国民生银行成都分行营业部的存款在 228.9841万元限额内采取诉讼保全措施。2018年11月30日，公司在中国民生银行股份有限公司成都分行开设的募集资金专项 账户（银行账号697937214）的228.9841万元资金被新津法院冻结。2019年6月3日，公司在民生银行的募集资金专项账户中 被冻结的资金已全部解除冻结，并恢复正常使用。2020年2月，终审判决公司支付新津县东博建筑工程机具租赁站脚手架工 程款、超期材料租赁费、超期管理费累计127.2241万元及相关资金利息。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 （三）实施2019年股票期权与限制性股票激励计划 公司分别于2019年2月24日召开第四届董事会第二十一次会议、 2019年3月13日召开2019年第一次临时股东大会，审 议通过了《关于<四川达威科技股份有限公司2019股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施2019 年股票期权与限制性股票激励计划获得批准。2019年4月22日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次 会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励 对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2019年4月22日为授予日，股票期权行权价格为13.36元/股，限制性股票授予 价格为6.68元/股。2019年5月10日首期股票期权授予登记工作完成，公司最终向76名激励对象实际授予股票期权165.80万份。 2019年5月18日限制性股票授予登记工作完成，公司最终向102名激励对象实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票上市 日期为2019年5月21日。 （四）数字化管理启动，多维升级品牌影响力 2019年，公司应势启动NCC项目，并着手推动MES、Batch、DCS、NCC、OA各数字系统的全方位全通路对接。随着达威数 字化管理和智能化工厂的运用，将实现研发、生产、销售全覆盖式智能管控，大幅减少人力成本。 为持续拓展国内国际市场，展示公司最新研发成果和实力，促进行业技术交流合作，加强客户沟通。公司积极参加国内 国际重点皮革展会和行业活动，2019年达威成功协办2019中国皮革协会制革专业委员会年会、2019年第三届达威杯竞赛两项 行业重大活动；同时，华丽亮相2019意大利琳琅沛丽皮革展、2019上海中国国际皮革展、第二届世界真皮大会·瞿溪峰会等 多个行业盛会。我们坚信，跨出国界，融于国际，才能更清晰的认识全球市场环境，了解市场需求，从而针对性的提供有效 产品。除此之外，公司积极与国内外相关行业的中牛集团有限公司、齐鲁工业大学、蒙古制革团队进行了管理经验、人才管 理、技术经验等方面的沟通交流。 （五）科研成果突出，公司实力再获认可 公司坚持“自主创新为主，产学研合作与产品引进相结合”的研发方式，保持研发工作的连续性和前瞻性。公司自主研发 主要通过以下三个方式：一是根据市场需求信息，经过科学论证，自主立项开发；二是借鉴国内外先进技术，结合公司多年 来形成的技术设计理念进行技术创新；三是根据市场和行业发展状况，对公司的传统产品进行品质提升。凭借对皮革化学品 应用技术现状及其发展趋势的深刻理解，密切关注皮革化学品市场与技术的发展动向，以为客户提供高性价比产品为核心目 标，持续研发出顺应市场需求变化趋势的新产品、新工艺；新产品及其技术、工艺研发成熟后，在深入研析市场前景的基础 上，公司集中优势资源使其快速规模化生产，并进而逐步引导客户需求的变化。截止2019年年末公司共拥有专利58项，其中 发明专利38项，实用新型专利20项。报告期内新增4项发明专利，3项实用新型专利。 2019年3月，董事长严建林入选第四批国家“万人计划”名单。2019年4月，公司获授“2018年度新津县民营企业市场拓展 十佳”、“2018年度新津县民营企业科技创新十佳”称号。2019年6月，公司获得由中国轻工业联合会、中国皮革协会颁发的“中 国轻工业皮革行业十强企业”奖项。公司创新与竞争能力、品牌美誉度与影响力不断获得认可，进一步彰显了公司的品牌效 益，对公司保持国内市场领先地位起到了重要保障和推动作用，为公司的可持续健康发展奠定了扎实的基础。 （六）注重人才队伍建设，挖掘员工内在潜力 报告期内，公司不断加强人力资源的储备，研发体系、销售体系人才进一步扩充。公司团队由479人扩充到539余人，大 量优秀人才的加入，为公司发展注入了新鲜的活力与生机。过去的一年，各体系人员编制与架构不断健全，各层级人才素质 与能力大幅提升，各部门工作配置与发展愈加合理，为公司科学的人才梯队建设打下了坚实基础。同时，公司制定了特殊人 才和高级人才吸纳政策，进一步完善薪酬福利体系。大力发展导师制度，加强新员工的培训力度；制定新晋经理培训计划， 帮助其从业务岗到管理岗的快速角色转变；延续公司原有的培训制度，确保每月每个体系均有效开展培训。通过人才梯队的 建设、员工晋升通道管理、培训体系的完善，不断挖掘员工内在潜力，激励员工主动学习，深度提高相关业务能力，为人才 的稳定及发展提供了坚实的基础和广阔的平台。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 396,342,340.82 100% 356,135,842.11 100% 11.29% 分行业 皮革化学品 382,077,203.45 96.40% 343,792,899.62 95.72% 11.14% 化工贸易业 11,782,571.57 2.97% 11,538,511.94 4.21% 2.12% 其他业务 2,482,565.80 0.63% 804,430.55 0.07% 208.61% 分产品 皮革功能助剂 103,357,239.34 26.08% 90,407,982.58 25.22% 14.32% 清洁制革材料 98,407,295.18 24.83% 95,078,541.99 26.77% 3.50% 涂饰材料 98,421,103.67 24.83% 82,131,440.31 21.26% 19.83% 着色剂 81,891,565.26 20.66% 76,174,934.74 22.47% 7.50% 化工贸易类 11,782,571.57 2.97% 11,538,511.94 4.21% 2.12% 其他 2,482,565.80 0.63% 804,430.55 0.07% 208.61% 分地区 西南地区 38,603,386.01 9.74% 41,522,666.88 11.14% -7.03% 西北地区 615,767.67 0.16% 740,271.40 0.03% -16.82% 华中地区 44,187,156.24 11.15% 49,735,885.69 12.81% -11.16% 华南地区 49,661,377.32 12.53% 55,463,427.18 10.74% -10.46% 华东地区 197,355,667.71 49.79% 157,720,101.55 48.57% 25.13% 华北地区 51,337,087.89 12.95% 42,569,631.14 14.67% 20.60% 东北地区 4,078,437.83 1.03% 2,578,194.52 0.45% 58.19% 国外 8,020,894.35 2.02% 5,001,233.20 1.52% 60.38% 其他 2,482,565.80 0.63% 804,430.55 0.07% 208.61% 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 皮革化学品制 造业 393,859,775.02 207,235,854.85 47.38% 14.56% 17.04% -1.11% 分产品 皮革功能助剂 103,357,239.34 55,474,399.74 46.33% 14.32% 14.99% -0.31% 清洁制革材料 98,407,295.18 42,006,143.67 57.31% 3.50% 4.08% -0.24% 涂饰材料 98,421,103.67 47,303,618.14 51.94% 19.83% 20.63% -0.32% 着色剂 81,891,565.26 53,749,193.26 34.37% 7.50% 9.13% -0.98% 分地区 西南地区 38,603,386.01 19,852,926.84 48.57% -7.03% 4.55% -5.70% 华中地区 44,187,156.24 22,105,872.67 49.97% -11.16% -8.79% -1.30% 华南地区 49,661,377.32 29,131,823.48 41.34% -10.46% -7.28% -2.01% 华东地区 197,355,667.70 103,298,479.80 47.66% 25.13% 21.55% 1.54% 华北地区 51,337,087.89 26,533,041.89 48.32% 20.60% 22.10% -0.64% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 皮革化学品制造 销售量 吨 30,467.06 27,537.03 10.64% 生产量 吨 30,370.66 28,653.94 5.99% 库存量 吨 4,965.75 5,062.15 -1.90% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 皮革化工自产 产品 原材料 151,836,009.16 76.48% 141,470,748.75 79.53% 7.33% 皮革化工自产 产品 包装材料 12,128,719.10 6.11% 14,171,347.51 7.97% -14.41% 皮革化工自产 产品 人工费 8,158,939.88 4.11% 6,217,297.60 3.50% 31.23% 皮革化工自产 产品 制造费用 26,409,686.66 13.30% 16,013,338.82 9.00% 64.92% 皮革化工自产 产品 自产产品小计 198,533,354.80 100.00% 177,872,732.68 100.00% 11.62% 化工贸易 化工贸易类 8,702,500.05 100.00% 7,934,455.03 100.00% 9.68% 化工贸易 化工贸易类小 计 8,702,500.05 100.00% 7,934,455.03 100.00% 9.68% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司于2019年5月9日投资设立全资孙公司成都达威智能制造有限公司，自成立起纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 85,783,598.49 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.78% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 49,837,061.59 12.65% 2 客户 2 12,401,491.29 3.15% 3 客户 3 8,816,909.32 2.24% 4 客户 4 7,523,738.09 1.91% 5 客户 5 7,204,398.20 1.83% 合计 -- 85,783,598.49 21.78% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 56,274,353.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.49% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 18,982,852.75 5.90% 2 供应商 2 11,589,000.00 3.60% 3 供应商 3 9,135,488.09 2.84% 4 供应商 4 8,291,150.45 2.58% 5 供应商 5 8,275,862.07 2.57% 合计 -- 56,274,353.36 17.49% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 54,108,252.85 49,290,859.23 9.77% 主要是随着销售收入增加，运输费 用及包装费用增加；本期销售人员 的股权激励成本有所增加；本期新 增销售人员导致销售费用中的薪酬 福利费用增加。 管理费用 48,752,407.89 49,217,529.03 -0.95% 无重大变化 财务费用 1,448,003.36 1,927,817.01 -24.89% 主要受去年同期人民币对美元汇率 变动，汇兑损失增加影响所致。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 研发费用 39,034,257.03 24,299,959.27 60.64% 主要是本报告期公司加大研发投 入，研发人员薪酬及材料支出较上 年增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司自成立之初，一直坚持自主创新，把技术创新作为企业核心竞争力，持续建立健全企业科技创新机制，致力于为 客户提供最佳解决方案。报告期内，公司研发费用3,903.43万元，较上年同期增加60.64%。 报告期内，公司研发项目的进展及影响情况如下表： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 94 73 69 研发人员数量占比 17.44% 15.24% 15.20% 研发投入金额（元） 39,034,257.03 24,299,959.27 20,414,019.75 研发投入占营业收入比例 9.85% 6.82% 6.14% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 352,576,745.77 295,084,523.35 19.48% 经营活动现金流出小计 321,591,674.28 295,861,356.02 8.70% 经营活动产生的现金流量净 额 30,985,071.49 -776,832.67 4,088.64% 投资活动现金流入小计 291,414,638.51 617,755,525.48 -52.83% 投资活动现金流出小计 345,290,551.24 667,702,760.88 -48.29% 投资活动产生的现金流量净 额 -53,875,912.73 -49,947,235.40 -7.87% 筹资活动现金流入小计 28,567,020.00 52,105,680.00 -45.17% 筹资活动现金流出小计 10,461,319.29 63,824,014.74 -83.61% 筹资活动产生的现金流量净 额 18,105,700.71 -11,718,334.74 254.51% 现金及现金等价物净增加额 -4,629,543.23 -62,210,722.06 92.56% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加4088.64%，主要是报告期内主营业务收入增加 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 导致销售回款增加、收到增值税留抵退税及出口退税增加以及支付税费减少等影响所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少7.87%，主要是报告期内购买理财减少同时收到的投资理 财收益减少影响所致｡ 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加254.51%，主要是报告期内实施股权激励计 划，收到股票认购款影响所致。 4、报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年同期增加92.56%，受以上综合影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -68,970.56 -0.16% 购买理财产品产生的收 益以及对联营企业确认 的投资损益 不可持续 公允价值变动损 益 136,813.51 0.32% 购买理财产品产生的公 允价值变动收益 不可持续 营业外收入 90,632.40 0.21% 主要是非流动资产毁损 报废利得 不可持续 营业外支出 -129,863.71 -0.30% 主要是非流动资产毁损 报废损失及对外捐赠支 出 不可持续 信用减值损失 -2,302,986.58 -5.34% 应收账款与其他应收款 计提坏账准备 不可持续 其他收益 1,941,581.67 4.50% 收到的政府补助 不可持续 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 34,285,216.0 3.88% 41,829,586.5 5.37% -1.49% 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 6 8 应收账款 202,796,219. 80 22.96% 182,832,133. 49 23.45% -0.49% 存货 104,424,841. 41 11.82% 84,007,034.5 6 10.77% 1.05% 长期股权投资 49,802,000.8 9 5.64% 23,796,364.0 4 3.05% 2.59% 固定资产 354,619,894. 60 40.15% 152,781,220. 67 19.60% 20.55% 主要是清洁制革化工材料及高性能 皮革化学品新建（53,000t/a 规模） 项目结项转固所致。 在建工程 1,863,379.32 0.21% 122,671,732. 00 15.73% -15.52 % 主要是清洁制革化工材料及高性能 皮革化学品新建（53,000t/a 规模） 项目结项转固所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金 额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 2.衍生金 融资产 64,242,49 2.32 136,813.51 270,000,000. 00 291,242,49 2.32 43,136,813.5 1 金融资产 小计 64,242,49 2.32 136,813.51 270,000,000. 00 291,242,49 2.32 43,136,813.5 1 上述合计 64,242,49 2.32 136,813.51 270,000,000. 00 291,242,49 2.32 43,136,813.5 1 金融负债 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 505,286.83 信用证保证金 固定资产 24,492,977.62 银行授信抵押 无形资产 13,013,655.40 银行授信抵押 合计 38,011,919.85 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 47,200,000.00 24,000,000.00 96.67% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 威远 达威 木业 有限 公司 木 材 加 工 和木、 竹 、 藤 、 棕、草 制 品 业；木 质 家 具 制 造；木 材 和 竹 材 采运； 竹、藤 家 具 制造； 木 竹 材 林 产 品 采集； 销 售 家具； 矿 产 品、建 新设 52,20 0,000 .00 46.00 % 自有 资金 马华 娥、 陈溢 行、 孙蜀 川、 罗坤 林、 陈能 祥 长期 环保 型多 层实 木 0.00 -2,194, 363.15 否 2020 年 01 月 02 日 《关 于对 威远 达威 木业 有限 公司 追加 投资 额暨 纳入 合并 报表 范围 的公 告》 （公 告编 号： 2020- 004） 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 材 及 化 工 产 品 批发 法 须 经 批 准 的 项目， 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经营 成都 达威 智能 制造 有限 公司 生产、 研发、 销售： 机械 设备、 电子 产品、 五金 产品、 电动 工具、 家用 电器、 电气 设备、 电力 设备、 仪器 仪表、 电线 电缆； 充电 设备 建设、 运营 维护。 （依 法须 经批 新设 100,0 00,00 0.00 100.0 0% 自有 资金 无 长期 智能 设备 0.00 -6,703. 66 否 2020 年 01 月 02 日 《关 于受 让成 都达 威智 能制 造有 限公 司股 权并 对其 进行 增资 的公 告》 （公 告编 号： 2020- 002） 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 准的 项目， 经相 关部 门批 准后 方可 展开 经营 活动） 合计 -- -- 152,2 00,00 0.00 -- -- -- -- -- 0.00 -2,201, 066.81 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投 资成本 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购 入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 金融衍生工具 64,242,4 92.32 136,813.51 270,000,000. 00 291,242,4 92.32 2,125,392 .59 43,136,81 3.51 自有资金 合计 64,242,4 92.32 136,813.51 0.00 270,000,000. 00 291,242,4 92.32 2,125,392 .59 43,136,81 3.51 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 累计变 更用途 的募集 资金总 累计变 更用途 的募集 资金总 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 闲置两 年以上 募集资 金金额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 金总额 额 额比例 向 2016 首次公 开发行 股票 25,079 1,882.02 26,055.4 9 0 2,566.03 10.23% 0 0 0 合计 -- 25,079 1,882.02 26,055.4 9 0 2,566.03 10.23% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 累计使用超出金额为清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目中募集资金产生的理财产品收益 925.35 万元及利息 51.14 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺 投资 项目 和超 募资 金投 向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 1.总部 基地 和皮 革 绿 色化 学品 及制 革清 洁技 术研 究 开 发中 心 否 4,000 1,433.97 0 1,433.97 100.00% 2018 年 07 月 31 日 不适 用 是 2.清洁 制革 化工 材 料 及高 性能 皮革 否 15,079 17,645.0 3 1,882. 02 18,621.5 2 105.53% 2019 年 08 月 31 日 558.05 558.05 否 否 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 化学 品新 建 （53,0 00t/a 规模） 项目 3.1800 0t/a 规模 环 保 型皮 革化 学品 技改 扩建 项目 否 6,000 6,000 0 6,000 100.00% 2016 年 09 月 30 日 1,757. 86 5,260.02 否 否 承诺 投资 项目 小计 -- 25,079 25,079 1,882. 02 26,055.4 9 -- -- 2,315. 91 5,818.07 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 25,079 25,079 1,882. 02 26,055.4 9 -- -- 2,315. 91 5,818.07 -- -- 未达 到计 划进 度或 预计 收益 的情 况和 原因 （分 具体 项目） 1、清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目于 2019 年下半年转固，产能尚未完全释 放，项目效益暂未达到预期。 2、18000t/a 规模环保型皮革化学品技改扩建项目，因市场拓展原因，项目效益暂未达到预期。 项目 可行 性发 生重 大变 成都研发项目（2018 年度项目可行性发生重大变化）：因该项目实施地点位于成都市高新区，近年来随着成都 市的市政规划建设，该地区已成为成都市南部副中心区域。考虑到该项目所在地理位置的特殊性以及公司研发 工作规划的调整，公司决定终止该项目的实施。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 化的 情况 说明 超募 资金 的金 额、用 途及 使用 进展 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 实施 地点 变更 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 实施 方式 调整 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 先期 投入 及置 换情 况 适用 公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金 9,238.07 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,238.07 万元。 用闲 置募 集资 金暂 时补 充流 动资 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 金情 况 项目 实施 出现 募集 资金 结余 的金 额及 原因 不适用 尚未 使用 的募 集资 金用 途及 去向 1、截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金已使用完毕，不存在尚未使用完毕的募集资金。 募集 资金 使用 及披 露中 存在 的问 题或 其他 情况 1、公司第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投 项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银 行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金到公司非募集资金账户。公司在 2019 年累计使用 483.50 万元银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金，483.50 万元已从募集资金专户置 换到公司非募集资金账户，募集资金投资项目计划投资额不变。 2、因用于向国家金库缴纳税费的东方支付平台仅允许绑定一个银行账户，公司已绑定招商银行成都高新支行 开立账号为 128902091510302 的一般资金账户为税收缴纳专户，公司于 2019 年 2 月 26 日用该账户支付募集资 金投资项目设备采购的进口增值税 2.88 万元，并于 2019 年 3 月 6 日从募集资金专户支付至上述的非募集资金 账户。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海金狮 子公司 皮革化工 原料及产 品、纺织助 剂、水性内 外墙涂料、 涂料用色 浆（除危险 品），包装 桶生产加 工，化工原 料及产品 （除危险 化学品、监 控化学品、 烟花爆竹、 民用爆炸 物品、易制 毒化学品） 销售，室内 外装潢，商 品信息咨 询（除经 纪），自有 叉车租赁， 从事货物 进出口及 技术进出 口业务，从 事化工领 域内的技 术开发，自 有房屋租 赁，道路货 80,000,000 .00 178,449,25 0.66 155,184,06 3.56 203,377,93 6.79 19,316,913 .00 17,578,562 .68 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 物运输（除 危险化学 品）。 【依法 须经批准 的项目，经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动】 海宁达威 子公司 日用百货、 建筑材料、 五金交电、 其他化工 原料（不含 危险化学 品、易制毒 化学品和 化学试剂 等）批发、 零售；从事 化工领域 内技术开 发、技术咨 询、技术服 务。 2,000,000. 00 2,679,276. 67 -1,646,801. 82 4,695,709. 31 -621,192.2 9 -619,242.3 0 成都达威 子公司 研发、销 售：化工产 品、化工原 料（以上不 含危险化 学品）；化 工产品技 术咨询及 技术转让； 电子信息 技术的研 发、技术咨 询服务及 技术转让； 技术进出 口；房屋租 赁；普通货 运（未取得 相关行政 41,000,000 .00 20,241,609 .80 19,261,941 .18 2,548,113. 20 -954,984.7 1 -936,414.6 9 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 许可（审 批），不得 开展经营 活动）。 （依 法须经批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可开展 经营活 动）。 晋江莱比 克 子公司 销售：化工 产品（不含 危险化学 品）、金属 材料（不含 稀贵金 属）、建筑 材料（不含 危险化学 品）、日用 品百货、针 织品、纺织 品、电线电 缆；从事化 工加工领 域内技术 开发、技术 咨询、技术 服务。（依 法须经批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可开展 经营活动） 500,000.00 22,051,687 .68 -1,289,294. 32 25,763,077 .48 -289,041.0 9 -301,908.7 0 达威国际 子公司 贸易、制 造、投资。 87,841.60 71,910,249 .16 53,681,931 .88 105,725,95 5.19 39,170,931 .04 36,353,656 .37 长沙达诺 子公司 化工产品、 日用品、金 属材料的 销售；电 线、电缆、 1,000,000. 00 9,517,967. 68 -123,301.6 2 7,859,111. 56 -385,093.4 8 -409,859.4 5 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 纺织品、针 织品及原 料的批发； 新材料技 术开发服 务、咨询、 交流服务。 （依法须 经批准的 项目，经相 关部门批 准后方可 开展经营 活动） 江门达威 子公司 销售：化工 产品、化工 原料（不含 化学危险 品），皮件， 金属材料， 建筑材料， 日用百货， 针、纺织 品，电线电 缆，计算 机，家用电 器，食用农 副产品（不 含鲜肉、鲜 活水产 品）；计算 机软件开 发；货物进 出口、技术 进出口；化 工新材料 技术开发 服务；化工 技术咨询。 （法律、行 政法规禁 止的项目 除外；法 律、行政法 2,500,000. 00 17,395,594 .68 275,325.11 31,651,155 .81 138,180.80 105,004.68 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 规限制的 项目需取 得许可证 后方可经 营）（依法 须经批准 的项目，经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动） 淄博达威 子公司 化工原料 （不含危 险、监控及 易制毒化 学品）、金 属材料、建 筑材料、日 用百货、计 算机及家 电销售；货 物、技术进 出口；从事 化工领域 内技术开 发、技术咨 询、技术服 务。（依法 须经批准 的项目，经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动） 2,000,000. 00 23,422,921 .73 -1,022,286. 70 31,219,958 .30 -1,054,770. 55 -1,057,508. 81 温州达诺 子公司 销售精细 化工产品 （不含化 学危险 品）、化工 原料（不含 化学危险 品），精细 化工产品 （不含化 500,000.00 11,263,614 .63 -786,912.7 6 15,922,087 .14 9,474.87 -9,251.72 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 学危险品） 的技术咨 询服务。 辛集达威 子公司 精细化工 产品、化工 原料销售 （以上范 围危险化 学品除 外）；化工 领域内的 技术开发、 技术咨询、 技术服务。 （依法须 经批准的 项目，经相 关部门批 准后方可 开展经营 活动） 500,000.00 7,222,585. 22 -546,513.7 7 12,277,344 .43 -519,058.5 9 -523,799.5 2 金狮科技 参股公司 从事化工 领域内技 术开发、技 术咨询、技 术服务，商 务信息咨 询（除经 纪），水性 涂料，化工 原料及产 品（除危险 化学品、监 控化学品、 烟花爆竹、 民用爆炸 物品、易制 毒化学 品），机械 设备，计算 机、软件及 辅助设备 （除计算 机信息系 2,000,000. 00 546,533.81 463,161.22 89,201.32 -224,017.5 8 -223,774.2 6 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 统安全专 用产品）销 售。 【依 法须经批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可开展 经营活动】 达威智联 子公司 研发、制 造、加工、 销售、安 装：智能机 械设备（仅 限分支机 构在本工 业园区以 外工业园 区内从事 生产、加工 经营活 动）；销售： 精细化工 产品（不含 化学危险 品）、化学 原料（不含 化学危险 品）、皮件、 建筑材料、 金属材料、 装饰装修 材料、机械 配件、橡胶 制品、日用 百货、针纺 织品、电线 电缆、计算 机及家电、 农副产品； 计算机软 件开发：货 物或技术 进出口（国 50,000,000 .00 19,042,469 .98 19,028,314 .18 81,686.85 32,320.47 30,014.18 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 家禁止或 涉及行政 审批的货 物或技术 进出口除 外）；自有 房屋租赁。 （依法须 经批准的 项目，经相 关部门批 准后方可 开展经营 活动）。 智能制造 子公司 生产、研 发、销售： 机械设备、 电子产品、 五金产品、 电动工具、 家用电器、 电气设备、 电力设备、 仪器仪表、 电线电缆； 充电设备 建设、运营 维护。（依 法须经批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可展开 经营活 动）。 100,000,00 0.00 18,998,921 .34 18,991,596 .34 -6,703.66 -6,703.66 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 成都达威智能制造有限公司 投资新设 本期投资盈亏-6,703.66 元 主要控股参股公司情况说明 本公司于2019年5月投资设立成都达威智能制造有限公司，自成立起纳入合并范围 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 随着我国产业结构由粗放型向精细化方向发展，以及高新技术的广泛应用，我国精细化工自主创新能力和产业技术能级 将得到显著提高，成为世界精细化工产品生产和消费大国。尽管近年来中国精细化工行业得到了较快发展，但是同国外相比 仍然存在一定的差距。据统计，目前我国总体精细化率已提升至了45%左右，但与北美、西欧和日本等发达经济体的平均精 细化率60-70%相比，我国精细化率的提升仍有很大空间。 我国的皮革化学品行业起步较晚，50年代我国只能生产硫酸化蓖麻油、揩光浆和鞋油，60年代上海皮化厂生产出了丙烯 酸树脂涂饰剂、酚醛类树脂鞣剂以及合成加脂剂等少数产品，70年代末生产皮革化学品的厂家大约仅有10个。随着改革开放， 特别是通过国家重点科技攻关，皮革化学品的研究、开发和生产均得到快速发展。 未来我国皮革化学品行业将主要呈现以下发展趋势：第一，产品向精细化、功能化发展，以更好地满足下游皮革工业的需求， 提高皮革产品的质量和性能；第二，不断提升对新型皮革化学品，尤其是绿色皮革化学品的开发要求，满足制革行业清洁化 技术发展的要求；第三，加快成套皮革化学品的研究开发，突出产品技术与制革应用技术的有机结合，更好地为制革工业的 产品质量与技术进步服务；第四，加强安全、环保皮革化学品的研究开发，全面推行清洁生产和节能减排技术，实现可持续 发展。 总体而言，我国国内市场的皮革化学品总体需求在不断增加，特别是随着我国皮革工业的不断发展，国内市场对于功能 性突出、清洁环保的中高档皮革化学品的需求量不断增大。同时，随着国内制革企业对生产成本的控制日趋严格，给国内皮 革化学品生产企业提供了发展良机。 （二）2020年经营计划 1、化学品事业部、木业事业部双主业奋进，多产业并举 公司有三大事业部的组织架构，化学品事业部、木业事业部、智能装备事业部。 化学品事业部是公司不可动摇的根基，化学品事业群主要包含真皮化学品、合成革化学品、水性漆、水性色浆及水性蛋 白粘合剂。2020年，我们将持续加强优势领域的影响力，进一步拓展化学品的深广度。木业事业部有机地将制革废弃物和多 层木板相结合，打造新型实木木板的生态产业链，构建绿色循环智能经济产业生态圈。木业事业部将加速进入到提高生产能 力、拓宽销售渠道的阶段。 在化学品事业部、木业事业部两架马车并驾齐驱的前提下，2020年，智能装备事业部紧随其后，将带领公司融入全球智 能制造的新浪潮。2020年，公司将推进生产基地快速建设，促进皮革机械和木业机械产品加速落地，发挥化学品客户资源和 木业事业部的优势，迅速打开销售市场。 2、迈向数字化新时代 数字资源渗透到公司众多产业中的任何一个环节，会带来拥有无限可能的产业组合。在数字化、智能化的技术浪潮中， 众多企业投身数字化转型。2020年，公司将大力推动MES、Batch、DCS、NCC、OA各数字系统的全方位全通路对接，加速推进 NCC项目上线，快速落实各平台全覆盖对接工作。 3、激发人才队伍活力 2020年，公司团队将由“大数量”向“高质量”转化，提高人员效率。“走出去”——让年轻的核心管理人才去各大高校学习 MBA课程，学习先进管理理念；“引进来”——将获取的先进管理知识进行内部转训，以此提升各层级管理人员的管理水平。 除此之外，我们将继续实行末位淘汰制，通过优胜劣汰的方式来提高团队质量。 4、强化投资 2020年，公司将加强投资团队建设，完善对外投资计划，夯实企业发展基础，扎实推进对外投资资源整合工作。推进各 投资项目的设立进程，推进多产业并举的投资发展战略。此外，重大投资项目将由专人管理，在项目实施过程中及时修正， 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 确保投资项目按期达产达效。 （三）公司面临的风险 1、宏观经济环境变化的风险 根据中国皮革协会数据，2019年全年我国规上皮革主体行业销售收入10,981.99亿元，同比下降0.87%，全年走势呈现高 开低走的特点。其中，规上鞋企销售收入6,818.32亿元，同比增长2.05%;规上箱包企业销售收入1,419.05亿元，同比下降1.66%; 规上制革企业销售收入1,182.63亿元，同比下降13.14%;规上皮革服装行业企业销售收入585.11亿元，同比增长6.43%;规上 毛皮及制品企业销售收入536.01亿元，同比增长1.55%。规上皮革主体行业利润总额658.37亿元，同比下降1.96%。整体来看， 行业运行虽然整体较为平稳，规上鞋企、皮革服装、毛皮及制品企业销售收入同比小幅增长，但是行业规上企业销售收入和 利润总额双降，箱包、制革等子行业规上企业销售收入下滑，特别是制革行业下滑较为明显，行业下行压力明显增大。 2020年初，新冠肺炎疫情在全球范围蔓延，对全球皮革行业产业链造成了深层次的影响。目前来看，虽然中国的疫情暂 时得到控制，企业生产逐渐有序恢复，但是国外的形势较为严峻，世界经济已经表现出了全球消费疲软、投资者信心降低、 金融市场动荡、经济增速预期下调等特征，皮革行业全年保持平稳增长难度较高。突如其来的疫情给产业发展带来巨大挑战 和危机，但是危机之中蕴藏机遇，疫情的考验提升了产业优胜劣汰的速度，也给企业转型升级带来新动能。在上述宏观经济 环境变化下，皮革化学品企业的业绩也可能将随着宏观经济形势变化和皮革主体行业起伏而产生波动。 2、对外投资风险 2019年4月及2020年1月，公司两次对“威远达威木业有限公司”追加投资额，现投资额增加至5,520万元。 2020年1月，公司受让“成都达威智能制造有限公司”（以下简称“智能制造”）100%股权，其中包含全资子公司成都达威 智联实业有限公司持有标的公司67%股权。同时，公司对智能制造增资4,000万元，注册资本将由现在的6,000万元增至10,000 万元，受让该项股权和增资的资金由公司自筹解决。 以上投资在运营过程中可能面临宏观经济、行业周期、技术创新、监管政策变化、行政审批等多种因素影响，公司可能 面临投资亏损和终止投资的风险。公司及管理团队将密切关注此次投资后续运作情况，并建立有效的风控机制，降低业务风 险，实现投资预期回报。 3、主要原材料价格变动风险 公司产品生产成本主要是直接材料，公司生产需要的主要原材料分为原料酶、油脂类、颜料类、无机化学品、有机化学 品等几大类，价格受石油等基础原料价格和市场供需关系影响，呈现不同程度的波动。原材料的价格直接影响了公司产品生 产成本和毛利率水平。未来上述原材料价格波动仍将存在，这将对公司经营业绩产生一定程度的影响。 4、安全环保治理风险 公司自上市以来一直注重对节能减排、三废治理等环保投入，严格执行国家污染物排放标准。公司属皮革化学品行业， 在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。虽然公司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完备的安全设施， 制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备、工艺、 操作和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响生产经营的正常进行。 公司一贯遵守国家环保政策法规，不断加大三废处理的投入资金，并通过不断调整产品结构，不断优化生产工艺，不断 开发节能环保型染料产品减少染料生产和下游印染用户的废水排放，使未来的产品发展方向完全符合国家环保升级的趋势和 要求。今后，公司将持续加强环保治理投入，确保公司三废达标排放。公司在安全生产方面，采取预防为主的方针，大力开 展安全教育，并建立了完善的安全控制制度，公司严格执行相关制度，定期组织安全专项检查，隐患排查，不断提升安全环 保管理工作。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，未对《公司章程》中现行的有关利润分配政策进行修订或调整。 公司于2019年4月11日召开的第四届董事会第二十二次（定期）会议及2019年5月6日召开的2018年度股东大会审议通过了 《2018年度利润分配预案》，独立董事对该议案发表了同意的独立意见，利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定，充 分保护了中小投资者的合法权益。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018年度母公司实现净利润2,435,032.16 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以母公司净利润数为基数提取法定盈余公积243,503.22元后，加上年初未 分配利润236,700,694.66元，扣减当年已分配的2017年度现金红利11,406,141.09元，2018年年末实际可供股东分配的利润 为227,486,082.51元。 原2018年度利润分配方案：以公司总股本99,661,493股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.05元（含税）人民币， 共派发现金红利人民币1,046.45万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。 2018年度利润分配方案的调整：2018年度利润分配方案公布后，由于股权激励限制性股票上市，公司总股本由99,661,493 股增加至103,937,993股，所以公司实施2018年年度权益分派时，按现金分红总额、转增股本总额固定不变的法规要求，重 新计算公司2018年年度权益分派方案为：以公司现有总股本103,937,993股为基数，向全体股东每10股派1.006798元人民币 现金。利润分配政策的调整符合相关法律法规的规定。 以上2018年年度权益分派方案于2019年5月30日实施完毕，最终实际共派发现金红利人民币1,046.13万元（含税） 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 104,237,993 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 现金分红金额（元）（含税） 8,339,039.44 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 8,339,039.44 可分配利润（元） 39,368,772.53 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2019 年利润分配方案为：以公司总股本 104,237,993 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税）人民币， 共派发现金红利人民币 833.90 万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年利润分配方案为：以公司总股本104,237,993股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.8元（含税）人民币， 共派发现金红利人民币833.90万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。 2018年利润分配方案为：公司2017年度利润分配预案已经2018年度股东大会审议通过，2018年度利润分配方案公布后， 由于股权激励限制性股票上市，公司总股本由99,661,493股新增至103,937,993股，所以公司实施2018年年度权益分派时， 按现金分红总额、转增股本总额固定不变的法规要求，重新计算公司2018年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 103,937,993股为基数，向全体股东每10股派1.006798元人民币现金。利润分配政策的调整符合相关法律法规的规定。该方 案已于2019年5月30日实施完毕。最终实际共派发现金红利人民币1,046.13万元（含税）。 2017年利润分配方案为：公司2017年度利润分配预案已经2017年度股东大会审议通过，2017年度利润分配方案公布 后，由于股权激励限制性股票上市，公司总股本由59,740,000新增至62,578,000股，所以公司实施2017年年度权益分派时， 按现金分红总额、转增股本总额固定不变的法规要求，重新计算公司2017年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 62,578,000股为基数，向全体股东每10股派1.909297元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增 6.682540股。该方案已于2018年6月5日实施完毕。最终实际共派发现金红利人民币1,140.61万元（含税），共转增股份 41,817,998股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 8,339,039.44 39,368,772.5 3 21.18% 0.00 0.00% 8,339,039.44 21.18% 2018 年 10,461,319.2 9 41,406,670.9 4 25.26% 0.00 0.00% 10,461,319.2 9 25.26% 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 2017 年 11,406,141.0 9 51,754,203.4 0 22.04% 0.00 0.00% 11,406,141.0 9 22.04% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 严建林;栗 工；成都展 翔投资有限 公司 股份减持承 诺 1、本人/本 企业自发行 人股票上市 之日起三十 六个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人/本 企业直接或 间接持有的 发行人股 份，也不由 发行人回购 该部分股 份。2、除上 述锁定期 外，在严建 林在发行人 处任职期间 每年转让的 股份不超过 本人/本企 业所持有发 行人股份总 数的 25%； 严建林离职 后半年内， 不转让本人 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 /本企业所 持有的发行 人股份。本 人/本企业 在所持发行 人股份锁定 期届满后二 十四个月 内，本人/ 本企业每年 减持所持有 的发行人股 份数量合计 不超过上一 年度最后一 个交易日登 记在本人/ 本企业名下 的股份总数 的 25%。因 公司进行权 益分派、减 资缩股等导 致本人/本 企业所持公 司股份变化 的，相应年 度可转让股 份额度做相 应调整。3、 本人/本企 业所持发行 人股票在锁 定期满后两 年内减持 的，其减持 价格不低于 发行价；公 司上市后 6 个月内如公 司股票连续 20 个交易 日的收盘价 均低于发行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 价，或者上 市后 6 个月 期末收盘价 低于发行 价，持有公 司股票的锁 定期限自动 延长至少 6 个月。公司 上市后，如 有派息、送 股、资本公 积金转增股 本、配股及 增发等除权 除息事项， 上述减持价 格和收盘价 等将相应调 整。4、如本 人/本企业 未能履行关 于股份锁定 期的所有承 诺，则违规 减持公司的 股票收入将 归公司所 有。如果未 将违规减持 公司股票收 入在减持之 日起 10 个 交易日内交 付公司，则 公司可将于 上述所得相 等金额的应 付股东现金 分红予以截 留，直至本 人/本企业 将违规减持 公司股票收 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 入交付公 司。上述承 诺主体不因 职务变更、 离职等原因 而放弃履行 承诺。5、本 人/本企业 减持发行人 股份将通过 证券交易所 集中竞价交 易系统、大 宗交易系统 进行，或通 过协议等其 他方式依法 进行转让。 6、本人/本 企业若拟减 持发行人股 份，将在减 持前 3 个交 易日公告减 持计划。减 持股份行为 的期限为减 持计划公告 后六个月， 减持期限届 满后，若拟 继续减持股 份，则需按 照上述安排 再次履行减 持公告。 吴冬梅;成 都亚商富易 投资有限公 司 股份减持承 诺 1、本人/企 业自发行人 股票上市之 日起十二个 月内，不转 让或者委托 他人管理本 人/企业持 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 有的发行人 股份，也不 由发行人回 购该部分股 份。2、本人 /机构在所 持发行人股 份锁定期 （包括延长 锁定期的情 形，下同） 届满后的二 十四个月 内，计划减 持所持有的 全部发行人 股份。3、本 人/机构减 持发行人股 份将通过证 券交易所集 中竞价交易 系统、大宗 交易系统进 行，或通过 协议等其他 方式依法进 行转让。4、 本人/机构 所持发行人 股份锁定期 满后二十四 月内拟进行 股份减持 的，则届时 减持价格将 不低于发行 人每股净资 产（最近一 期发行人经 审计的合并 报表每股净 资产，下同） 的 100%。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 如果因公司 上市后派 息、送股、 资本公积金 转增股本等 原因进行除 权、除息的， 发行价则将 按照证券交 易所的有关 规定作除权 除息处理。 最近一期审 计基准日 后，因利润 分配、资本 公积金转增 股本、增发、 配股等情况 导致公司净 资产或股份 总数出现变 化的，每股 净资产相应 进行调整。 5、本人/机 构若拟减持 发行人股 份，将在减 持前 3 个交 易日公告减 持计划。减 持股份行为 的期限为减 持计划公告 后六个月， 减持期限届 满后，若拟 继续减持股 份，则需按 照上述安排 再次履行减 持公告。本 人/机构持 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 有发行人股 份低于 5% 时除外。 严建林；栗 工 其他承诺 如果因第三 人主张权利 或行政机关 行使职权而 致使公司租 赁房屋关系 无效或者出 现任何纠 纷，导致公 司及子公司 需要另租其 他房屋而进 行搬迁并遭 受经济损 失、被有权 的政府部门 罚款、或者 被有关当事 人追索的， 本人将承担 连带赔偿责 任，对公司 及子公司所 遭受的一切 经济损失予 以足额补 偿。 2013 年 11 月 18 日 9999-12-31 正常履行 严建林;栗 工 股份回购承 诺 1、发行人招 股说明书有 虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，对判断 发行人是否 符合法律规 定的发行条 件构成重 大、实质影 响的，本人 将在证券监 管部门依法 2016 年 08 月 12 日 9999-12-31 正常履行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 对上述事实 作出认定或 处罚决定后 五个工作日 内，制订股 份回购方案 并予以公 告，依法购 回首次公开 发行股票时 发行人股东 发售的原限 售股份，回 购价格为发 行价格加上 同期银行存 款利息。 （若 公司股票有 派息、送股、 资本公积金 转增股本等 除权、除息 事项的，回 购的股份包 括原限售股 份及其派生 股份，发行 价格将相应 进行除权、 除息调整） 本人作为发 行人的控股 股东，将督 促发行人依 法回购首次 公开发行的 全部新股。 2、本人承 诺，发行人 招股说明书 有虚假记 载、误导性 陈述或者重 大遗漏，致 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 使投资者在 证券交易中 遭受损失 的，将依法 赔偿投资者 损失。 四川达威科 技股份有限 公司 股份回购承 诺 1、发行人招 股说明书有 虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，对判断 公司是否符 合法律规定 的发行条件 构成重大、 实质影响 的，发行人 董事会将在 证券监管部 门依法对上 述事实作出 认定或处罚 决定后五个 工作日内， 制订股份回 购方案并提 交股东大会 审议批准， 发行人将依 法购回首次 公开发行的 全部新股， 回购价格为 发行价格加 上同期银行 存款利息。 （若公司股 票有派息、 送股、资本 公积金转增 股本等除 权、除息事 项的，回购 2016 年 08 月 12 日 9999-12-31 正常履行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 的股份包括 原限售股份 及其派生股 份，发行价 格将相应进 行除权、除 息调整）对 于首次公开 发行股票时 公司股东发 售的原限售 股份，发行 人将在证券 监督部门依 法对上述事 实作出认定 或处罚决定 后五个工作 日内，要求 公司控股股 东制定股份 回购方案并 予以公告。 2、发行人招 股说明书有 虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，致使投 资者在证券 交易中遭受 损失的，将 依法赔偿投 资者损失。 严建林;栗 工;曾晓林; 闫全红;李 汶家;杨斯 盛;罗梅;李 红;四川达 威科技股份 有限公司 IPO 稳定股 价承诺 为维护公众 投资者的利 益，如果首 次公开发行 上市后三年 内公司股价 出现低于每 股净资产 （最近一期 审计基准日 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 后，因利润 分配、资本 公积金转增 股本、增发、 配股等情况 导致公司净 资产或股份 总数出现变 化的，每股 净资产相应 进行调整， 下同）的情 况时，四川 达威科技股 份有限公司 （以下简称 “发行人” 或“公司”） 的控股股 东、全体董 事（不含独 立董事）、高 级管理人员 将启动《上 市后三年内 公司股价低 于每股净资 产时稳定公 司股价的预 案》。 严建林 股份限售承 诺 1、本人自发 行人股票上 市之日起三 十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理本人 直接或间接 持有的发行 人股份，也 不由发行人 回购该部分 股份。2、除 上述锁定期 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 外，本人在 发行人处任 职期间每年 转让直接或 间接持有的 股份不超过 本人所持有 发行人股份 总数的 25%；本人 离职后半年 内，不转让 本人直接或 间接所持有 的发行人股 份。 栗工 股份限售承 诺 1、本人自发 行人股票上 市之日起三 十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理本人 直接或间接 持有的发行 人股份，也 不由发行人 回购该部分 股份。2、作 为发行人董 事长兼总经 理严建林之 配偶，除上 述锁定期 外，本人在 其任职期间 每年转让直 接或间接持 有的股份不 超过本人所 持有发行人 股份总数的 25%；在其 离职后半年 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 内，不转让 本人直接或 间接所持有 的发行人股 份。 成都展翔投 资有限公司 股份限售承 诺 1、本企业自 发行人股票 上市之日起 三十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理本企 业直接或间 接持有的发 行人股份， 也不由发行 人回购该部 分股份。2、 除上述锁定 期外，在严 建林在发行 人处任职期 间每年转让 的股份不超 过本企业直 接或间接所 持有发行人 股份总数的 25%；严建 林离职后半 年内，不转 让本企业直 接或间接所 持有的发行 人股份。 2016 年 08 月 12 日 2019-8-12 履行完毕 严建林;栗 工 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1、截至本承 诺函出具 日，本人及 本人直系亲 属未自营或 与他人合作 或为他人经 营与发行人 及其子公司 2013 年 11 月 18 日 9999-12-31 正常履行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 生产经营相 同、相似、 构成或可能 构成竞争的 业务。本人 与发行人之 间不存在同 业竞争。2、 本人承诺在 直接或间接 持有公司股 权的相关期 间内，本人 及本人直系 亲属将不在 任何地方 （包括但不 限于在中国 境内或境 外），以任何 方式（包括 但不限于独 资、合资、 合作经营或 者承包、租 赁经营）直 接或者间接 从事与发行 人及其子公 司生产经营 相同、相似、 构成或可能 构成竞争的 业务及活 动，或拥有 与发行人及 子公司存在 竞争关系的 任何经济实 体、机构、 经济组织的 权益，或在 其中担任董 事、监事、 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 高级管理人 员或核心技 术人员，从 而确保避免 对发行人及 其子公司的 生产经营构 成任何直接 或间接的业 务竞争。3、 本人承诺在 直接或间接 持有公司股 东的相关期 间内，本人 将严格遵守 《公司法》、 《公司章 程》、《关联 交易管理制 度》、《股东 大会议事规 则》、《董事 会义事规 则》等规定， 依法行使股 东权利，尽 可能避免和 减少关联交 易，自觉维 护股份公司 及全体股东 的利益，将 不利用本人 在发行人中 的股东地位 有关联交易 中谋取不正 当利益。如 发行人必须 与本人控制 的企业进行 关联交易， 则本人承 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 诺，均严格 履行相关法 律程序，遵 照市场公平 交易的原则 进行，将促 使交易的价 格、相关协 议条款和交 易条件公平 合理，不会 要求发行人 给予与第三 人的条件相 比更优惠的 条件。4、本 人愿意承担 因违反上述 承诺而给发 行人造成的 全部经济损 失。本承诺 持续有效且 不可变更或 撤消。 股权激励承诺 四川达威科 技股份有限 公司 其他承诺 本公司不为 本次 2019 年股票期权 和限制性股 票激励计划 的激励对象 通过本计划 获得有关权 益提供贷款 以及其他任 何形式的财 务资助，包 括为其贷款 提供担保。 2019 年 02 月 24 日 2023-4-22 正常履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2019年4月30日，财政部发布了《关于修订2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），修订了一般企业 财务报表的格式。相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第二十七次会议批准。 2019年财务报表格式变更已按照上述新财务报表格式通知编制比较财务报表，比较财务报表相应调整，该调整为报表重 分类对本公司财务状况不产生影响。本公司财务报表因新财务报表格式变更引起的追溯重述对可比期间报表的影响项目和金 额如下： A、合并资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 200,763,439.17 应收票据 17,931,305.68 应收账款 182,832,133.49 应付票据及应付账款 30,377,460.41 应付票据 应付账款 30,377,460.41 B、母公司资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 148,892,313.67 应收票据 14,135,305.68 应收账款 134,757,007.99 应付票据及应付账款 31,070,454.41 应付票据 应付账款 31,070,454.41 2、2017年3月31日，财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017修订）》（财会〔2017〕7号）、《企 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕第8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年 修订）》（财会〔2017〕9号），2017年5月2日发布《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14 号）(上述准则统称“新金融工具准则”)。公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第二十八次会议批准。 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表主要影响如下： A、合并资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 64,242,492.32 64,242,492.32 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 64,242,492.32 -64,242,492.32 B、母公司资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 41,162,436.76 41,162,436.76 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 41,162,436.76 -41,162,436.76 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 全资子公司成都达威智联实业有限公司于2019年5月9日参股投资成都达威智能制造有限公司，自成立起纳入合并范围 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 38 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈洪涛、文学 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、1 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 上海金狮化工 有限公司 其他 1、《行政处罚 决定书》（第 2020180324 号）：上海市金 山区环境保护 局对上海金狮 进行执法检 查，发现上海 金狮对暂时不 利用或不能利 用的工业固体 废物未建设贮 存的设施、场 所安全分类存 放，并未采取 无害化处置措 施。2、《行政 处罚决定书》 （第 2020180325 号）：上海市金 山区环境保护 局对上海金狮 进行执法检 查，发现上海 金狮环境保护 其他 1、决定对上海 金狮作出罚款 人民币贰万伍 仟元整 （25,000.00 元）的行政处 罚。2、决定对 上海金狮作出 罚款人民币捌 仟元整 （8,000.00 元） 的行政处罚。 上海金狮已严 格按照上海金 山区环境保护 局要求完成整 改并已缴纳罚 款。 2019 年 01 月 30 日 巨潮资讯网 info.co 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 设施需要修理 而暂停使用， 未向环保部门 报告。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 实施2019年股票期权与限制性股票激励计划 公司分别于2019年2月24日召开第四届董事会第二十一次会议、 2019年3月13日召开2019年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于<四川达威科技股份有限公司2019股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施2019年 股票期权与限制性股票激励计划获得批准。2019年4月22日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次会 议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对 象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2019年4月22日为授予日，股票期权行权价格为13.36元/股，限制性股票授予价 格为6.68元/股。 2019年5月10日首期股票期权授予登记工作完成，公司最终向76名激励对象实际授予股票期权165.80万份。 2019年5月18日限制性股票授予登记工作完成，公司最终向102名激励对象实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票上市 日期为2019年5月21日。 2020年3月2日，公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十七次会议，确定2020年3月2日为限制性股票 预留权益的授予日，同意公司向符合授予条件的10名激励对象授予30.00万股限制性股票，授予价格为6.25元/股；股票期权 预留权益9.65万份直接作废不再授予。2020年3月20日预留限制性股票授予登记工作完成，公司最终向10名激励对象实际授 予限制性股票30.00万股，预留限制性股票上市日期为2020年3月23日。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 2019年2月24，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过 了《关于<四川达威科技股份有限公司2019年股票期权与限 制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，拟 实施2019股权激励计划。 2019年2月25日 巨潮资讯网 公司对激励对象名单在公司内部进行了为期10天的公示，公 示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单发 表了核查意见并对公示情况进行了说明。 2019年3月8日 巨潮资讯网 公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于<四川达 威科技股份有限公司2019年股票期权与限制性股票激励计 2019年3月13日 巨潮资讯网 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 划（草案）>及其摘要的议案》等议案，公司实施2019年股 票期权与限制性股票激励计划获得批准。 公司召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二 十二次会议，《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励 计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激 励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。确定2019年4月 22日为授予日。 2019年4月22日 巨潮资讯网 首期股票期权授予登记工作完成，公司最终向76名激励对象 实际授予股票期权165.80万份。 2019年5月10日 巨潮资讯网 限制性股票授予登记工作完成，公司最终向102名激励对象 实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票上市日期为 2019年5月21日。 2019年5月18日 巨潮资讯网 公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二 十七次会议，确定2020年3月2日为限制性股票预留权益的授 予日，同意公司向符合授予条件的10名激励对象授予30.00 万股限制性股票，授予价格为6.25元/股；股票期权预留权 益9.65万份直接作废不再授予。 2020年3月2日 巨潮资讯网 预留限制性股票授予登记工作完成，公司最终向10名激励对 象实际授予预留限制性股票30.00万股，上市日期为2020年3 月23日。 2020年3月20日 巨潮资讯网 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置募集资金和自有 资金 6,100 700 0 券商理财产品 闲置募集资金和自有 资金 5,200 3,600 0 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 合计 11,300 4,300 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司自成立以来，致力于“秉承智能和绿色生态的创新理念，为客户提供优质产品和最佳解决方案”。公司在实现自我发 展成长的同时，坚持诚信经营，以人为本，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。 公司在追求经济效益和不断为股东创造价值的同时，公司一直注重企业社会价值的实现，积极履行对股东、债权人、员 工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任。公司重视产品质量，为社会提供优质产品和服务。公司一直信守对客户的 承诺，与客户建立了长期合作的良好关系，秉承智能和绿色生态的创新理念，为客户提供优质产品和最佳解决方案，完善售 后服务，实现双向共赢。 （1）保护股东权益。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要 求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，确保所有投资者公平地获取公司信息。此外，公司通过投资者电话、电子邮 箱、公司网站和投资者互动易等多种渠道与平台保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的 最新经营情况，保证投资者的知情权保障了股东的知情权。同时，公司基于自身行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利 水平以及资金安排等因素制定制定了相对稳定的利润分配政策和办法，积极回报股东，充分保护投资者的收益权。报告期内， 公司举办了2017年度网上业绩说明会，以增进投资者对公司的了解。报告期内，公司召开的股东大会提供了现场会议和网络 投票两种参会渠道，确保全体投资者均可以充分行使权利，并平等有效地参与到公司的治理中，切实保障投资者参与公司经 营管理的权利。 （2）保护职工权益。 公司的人才理念为：“人是公司的核心资本，所有生产要素中，人是唯一具有学习能力，创新能力且潜能无限的资源”。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略。严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较为 完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，公司采用内部选拔推荐和外部引进并举，广聚英才，通过建立多渠道 职业通道，发展人才，留住人才。公司建立达威学院，以适应短期、中期培训，最终以长期培养为导向，提供员工有针对性 的，各阶段不同需求的培养计划，为员工搭建良好的职业发展通道，实现员工与企业的共同成长的目标。在公司管理层的号 召及引领下，公司设立了爱心基金，为生活上遭遇重大变故的员工提供资金支持，以缓解员工的经济压力。公司定期组织员 工进行体检、旅游，关注员工的身心健康，提升员工的幸福感和归属感。 （3）保护客户、供应商等权益。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 公司一直坚持“以客为友，创新服务，为客户创造价值”的经营理念，与社会各方保持良好关系。公司严格按照国家标准 化品质体系进行产品质量管理，公司坚持诚信经营，提供优质解决方案，完善售后服务，提高客户满意度。公司注重供应商 质量管理，寻求建立与供应商合作共赢的良好关系。与供应商签订战略合作协议、供货合同，建立战略合作关系，严格遵守 并履行合同约定，友好协商解决纷争，以保证供应商的合理合法权益。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 上海金狮 化工有限 公司 废水：含 COD、氨 氮等 有组织排 放：经物 化、气浮、 生化处理 后，达标 排入工业 区污水管 网 1 厂区车棚 东侧 COD≤ 500mg/L ；氨氮≤ 40mg/L 《污水综 合排放标 准》 （DB31/ 199-2009 ）；《污水 排入城镇 下水道水 质标准》 （GB/T3 1692-201 5） 12,138 吨 100,000 吨 无 上海金狮 化工有限 公司 非甲烷总 烃、颗粒 物 有组织排 放：经过 酸洗吸收 塔处理后 排放 1 该排气筒 为 1#排 气筒位于 一车间外 南侧 非甲烷总 烃≤ 50mg/m3 ；颗粒物 ≤ 20mg/m3 《恶臭 （异味） 污染物排 放标准》 （DB31/ 1025-201 6）表 2； 《涂料、 油墨及其 类似产品 制造工业 大气污染 物排放标 准》 （DB31/ 881-2015 ）表 1 非甲烷总 烃 52.83kg； 颗粒物 3.104kg 无 无 上海金狮 化工有限 公司 硫化氢、 非甲烷总 烃、颗粒 物 有组织排 放：经过 酸洗吸收 塔+碱洗 吸收塔+ 低温等离 子光催化 裂解处理 后排放 1 该排气筒 为 2#排 气筒位于 一车间外 东侧 硫化氢≤ 5mg/m3； 非甲烷总 烃≤ 50mg/m3 ；颗粒物 ≤ 20mg/m3 《恶臭 （异味） 污染物排 放标准》 （DB31/ 1025-201 6）表 2； 《涂料、 油墨及其 类似产品 制造工业 大气污染 物排放标 准》 硫化氢 0.285kg； 非甲烷总 烃 214.809k g；颗粒物 2.577kg 无 无 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 （DB31/ 881-2015 ）表 1 上海金狮 化工有限 公司 颗粒物 有组织排 放：经旋 风分离器 +布袋除 尘器处理 后排放 1 该排气筒 为 3#排 气筒位于 粉剂车间 房顶 颗粒物≤ 20mg/m3 《涂料、 油墨及其 类似产品 制造工业 大气污染 物排放标 准》 （DB31/ 881-2015 ）表 1 颗粒物 11.281kg 无 无 上海金狮 化工有限 公司 颗粒物 有组织排 放：经旋 风分离器 +水喷淋 除尘器处 理后排放 1 该排气筒 为 4#排 气筒位于 喷粉工段 房顶 颗粒物≤ 20mg/m3 《涂料、 油墨及其 类似产品 制造工业 大气污染 物排放标 准》 （DB31/ 881-2015 ）表 1 颗粒物 41.294kg 无 无 上海金狮 化工有限 公司 非甲烷总 烃 有组织排 放：经活 性炭吸附 处理后排 放 1 该排气筒 为 5#排 气筒位于 研发楼顶 部 非甲烷总 烃≤ 50mg/m3 《涂料、 油墨及其 类似产品 制造工业 大气污染 物排放标 准》 （DB31/ 881-2015 ）表 1 非甲烷总 烃 254.890k g 无 无 上海金狮 化工有限 公司 烟尘、氮 氧化物 有组织排 放：经过 低氮燃烧 器处理后 排放 1 该排气筒 为 6#排 气筒位于 综合车间 外东北侧 烟尘≤ 20mg/m3 ；氮氧化 物≤ 150mg/m 3 《锅炉大 气污染物 污染物排 放标准》 （DB31/ 387-2014 ）表 2 烟尘 2.795kg； 氮氧化物 10.386kg 无 无 防治污染设施的建设和运行情况 全资子公司上海金狮化工有限公司报告期内为环境保护部门公布的重点排污单位。上海金狮主要环保治理工作是废水、废 气、固废治理，设有环安部负责公司的环保管理和环保运行工作。公司及子公司严格遵守国家环境法律法规、地方法规与行 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 业标准，对环保设施不断进行完善并加大相应的环保投资，确保各项污染物达标排放。报告期内，公司及子公司未发生重大 的环境污染事故和环境违法事件。 1、废气污染物及治理措施 上海金狮在生产过程中产生的有组织废气主要包括生产系统投料粉尘、包装工序生产的含尘废气、水场助剂生产线喷粉 工段干燥塔排气、研发实验磨革废气和实验室废气，无组织废气主要来自低尘粉体复配产品生产线未完全收集的少量扬尘。 上海金狮配套了相应的设施，对项目生产及研发实验过程产生的废气进行收集处理，以实现达标排放。 表1 废气处理设施 类型 废气来源 处理方式 有组织废气 颜料膏车间（皮革颜料膏及色浆 生产）含尘废气*/1# 喷淋除尘 综合车间（皮革涂饰助剂、水场 助剂、皮革水性助剂）生产含尘 废气*/2# 酸-碱液喷淋+等离子光催化，净化处理后排放 粉体复配车间（粉体复配产品） 生产废气/3# 设备自带二级旋风分离器， 粉尘回用，各设 备排气集中排放 喷粉工段尾气/4# 旋风除尘+喷淋除尘 研发实验磨革废气/5# 设备自带布袋除尘器，粉尘收集，各设备排 气集中排放 实验室废气/6# 水膜除尘+活性炭 储罐区废气 集中到综合车间废气处理系统（酸-碱液喷淋+ 等离子光催化）处理 污水站废气 集中到综合车间的等离子光催化废气处理系 统 无组织废气 粉剂车间扬尘 通过设立吸风罩等减少无组织排放 2、废水污染物及治理措施 上海金狮采取生活污水与生产废水分流制，雨水和污废水分流制。生产废水主要来源包括生产区域设备清洗和地坪的冲 洗废水、废气洗涤塔吸收废气污染物后的排水、研发中心实验室实验废水、员工生活污水和冷却塔排放的净污水、去离子水 生产系统反冲洗水、真空泵排污水。经厂内预处理后，与隔渣除油后的生活废水和食堂废水一并纳入市政污水管网进入污水 处理厂集中处理。 （1）设备清洗废水全部收集，回用于产品生产。 （2）地坪冲洗废水、废气处理废水、研发中心实验室实验废水、真空泵排污水、初期污染雨水汇集入厂区污水处理站， 经物化、气浮、生化处理后，达标排入工业区污水管网，送至二工区污水处理厂处理。 （3）循环冷却排污水、去离子水生产系统反冲洗水也排入工业区污水管网，送至二工区污水处理厂处理。 3、固体废物及治理措施 上海金狮的固体废弃物主要包括实验室固废、原料使用及产品包装产生的受污染废包装、废水处理脱水污泥和生活垃 圾。其中，实验室固废、化学品废包装和脱水污泥作为危险固体废弃物委托具有危险废物处理资质的专业单位安全处置。员 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 工生活垃圾交由环卫部门负责清运处理。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司严格按照法律法规的的要求执行环境影响评价制度及“三同时”制度，建设项目合法合规，公司已建项目均已获得环境主 管部门审批。“上海金狮化工有限公司18000t/a规模环保型专用化学品技改扩建项目”经上海市金山区环境保护局审批，批文 号：金环许[2013]990号。 突发环境事件应急预案 为贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等法律、 法规有关规定，建立健全上海金狮化工有限公司环境安全应急体系，确保公司在发生突发环境事件时，各项应急工作能够快 速启动、高效有序，避免和最大限度地减轻突发环境事件对环境造成的损失和危害，结合公司 实际情况，制定《上海金狮化工有限公司突发环境事件应急预案》。本突发环境事件应急预案，于2019年7月批准发布，2019 年7月正式实施。本单位内所有部门均应严格遵守执行。《上海金狮化工有限公司突发环境事件综合应急预案》已在上海市金 山区环境保护局备案。 根据企业管理体系、危险源性质及行业特点，按照《上海市企业事业单位突发环境事件应急预案编制指南（试行）》（2016 年2月）的要求，根据风险评估的结果，上海金狮化工有限公司环境风险等级为“重大环境风险”，结合本公司的事故类型和 影响程度，本应急预案体系主要包括1项综合应急预案、5项现场应急处置预案以及3项专项应急预案。具体如下： 环境自行监测方案 子公司上海金狮依据相关法律法规要求制定了《自行监测方案》，针对废水、废气、噪音、地下水等积极开展自行监测工作。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 2019年7月，《上海金狮化工有限公司突发环境事件综合应急预案》已更新并在上海市金山区环境保护局备案。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公告日期 公告名称 披露网站及索引 2019-1-18 《关于公司完成工商变更登记的公告》 巨潮资讯网 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 2019-3-16 《关于持股5%以上股东股份减持计划的预披露公告》 巨潮资讯网 2019-4-12 《关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的公告》 巨潮资讯网 2019-4-12 《关于终止在柬埔寨投资设立全资子公司的公告》 巨潮资讯网 2019-4-12 《关于对外投资进展暨增加投资额的公告》 巨潮资讯网 2019-4-12 《关于持股5%以上股东减持比例超过1%的公告》 巨潮资讯网 2019-5-6 《关于公司持股5%以上股东股份质押延期的公告》 巨潮资讯网 2019-5-10 《关于收到民事判决书的公告》 巨潮资讯网 2019-5-20 《关于公司完成工商变更登记的公告》 巨潮资讯网 2019-5-20 《关于公司持股5%以上股东股份质押延期购回并补充质押的公告》 巨潮资讯网 2019-6-4 《关于募集资金专项账户解除冻结的公告》 巨潮资讯网 2019-7-10 《关于持股5%以上股东减持比例达到1%及减持时间过半的进展公告》 巨潮资讯网 2019-7-10 《关于清洁制革化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a规模） 项目结项的公告》 巨潮资讯网 2019-7-31 《关于持股5%以上股东减持比例超过1%的公告》 巨潮资讯网 2019-7-31 《关于股东权益变动的提示性公告》 巨潮资讯网 2019-8-9 《关于公司控股股东暨实际控制人股份质押展期的公告》 巨潮资讯网 2019-8-9 《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》 巨潮资讯网 2019-8-13 《关于公司持股5%以上股东变更部分减持承诺履行期限的公告》 巨潮资讯网 2019-8-13 《关于董事离职及调整董事会成员人数并变更董事会下设专门委员会 成员的公告》 巨潮资讯网 2019-8-13 《关于修订<公司章程>的公告》 巨潮资讯网 2019-8-15 《关于会计政策变更的公告》 巨潮资讯网 2019-9-11 《关于公司控股股东暨实际控制人股份补充质押的公告》 巨潮资讯网 2019-9-24 《关于股东权益变动的提示性公告》 巨潮资讯网 2019-9-24 《关于公司完成工商变更登记的公告》 巨潮资讯网 2019-10-9 《关于首发前持股5%以上股东减持比例达到1%暨减持计划实施完毕的 公告》 巨潮资讯网 2019-10-24 《关于执行新金融工具会计准则并变更相关会计政策的公告》 巨潮资讯网 2019-11-21 《关于公司控股股东暨实际控制人股份解除质押及股份质押的公告》 巨潮资讯网 2019-11-30 《关于特定股东股份减持计划的预披露公告》 巨潮资讯网 2019-12-5 《关于控股股东及其一致行动人股份减持计划的预披露公告》 巨潮资讯网 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公告日期 公告名称 披露网站及索引 2019-1-30 《关于全资子公司法定代表人变更的公告》 巨潮资讯网 2019-1-30 《关于全资子公司收到环境保护局行政处罚决定书及完成整改的公 告》 巨潮资讯网 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 2019-4-29 《关于全资子公司对外投资的公告》 巨潮资讯网 2019-5-27 《关于全资子公司对外投资的进展公告》 巨潮资讯网 2019-7-10 《关于全资子公司法定代表人及住所变更的公告》 巨潮资讯网 2019-8-6 《关于全资子公司法定代表人变更的公告》 巨潮资讯网 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 46,736, 721 46.90% 4,576,5 00 -29,450, 536 -24,874, 036 21,862, 685 20.97% 3、其他内资持股 46,736, 721 46.90% 4,576,5 00 -29,450, 536 -24,874, 036 21,862, 685 20.97% 其中：境内法人持股 8,322,9 77 8.35% -8,322,9 77 -8,322,9 77 0 0.00% 境内自然人持股 38,413, 744 38.54% 4,576,5 00 -21,127, 559 -16,551, 059 21,862, 685 20.97% 二、无限售条件股份 52,924, 772 53.10% 29,450, 536 29,450, 536 82,375, 308 79.03% 1、人民币普通股 52,924, 772 53.10% 29,450, 536 29,450, 536 82,375, 308 79.03% 三、股份总数 99,661, 493 100.00 % 4,576,5 00 0 4,576,5 00 104,23 7,993 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2019年5月18日，公司完成了2019年股权激励计划的限制性股票首次授予登记工作，公司授予激励对象共计427.65万 股的限制性股票于2019年5月21日上市，公司股份总数由原来99,661,493股增加至103,937,993股。 2、公司3名首发前限售股股东的股份锁定期满，首次公开发行前已发行股份于2019年8月12日上市流通，公司申请解除 锁定的限售股46,736,721股。其中解除限售的股东包含公司董事长兼总经理严建林，由于其解除限售股份中有75%的高管锁 定股，即17,286,185股。综上，导致首发前限售股减少29,450,536股，无限售流通股增加29,450,536股。 3、2020年3月20日，公司完成了2019年股权激励计划的限制性股票预留权益的授予登记工作，公司授予激励对象共计 30.00万股的预留限制性股票于2020年3月23日上市，公司股份总数由原来103,937,993股增加至104,237,993股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司分别于2019年2月24日召开第四届董事会第二十一次会议、 2019年3月13日召开2019年第一次临时股东大会，审 议通过了《关于<四川达威科技股份有限公司2019股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施2019 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 年股票期权与限制性股票激励计划获得批准。2019年4月22日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次 会议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励 对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2019年4月22日为授予日。2019年5月18日限制性股票授予登记工作完成，公 司最终向102名激励对象实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票上市日期为2019年5月21日。公司股份总数由原来 99,661,493股增加至103,937,993股。 2、2019年8月9日，公司披露了《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》，公司股东严建林、栗工、成都展翔 投资有限公司申请解除股份限售，解除限售的股份于2019年8月12日上市流通。 3、2020年3月2日，公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于向激励对 象授予2019年股票期权与限制性股票激励计划预留权益的议案》，确定2020年3月2日为限制性股票预留权益的授予日。2020 年3月20日预留限制性股票授予登记工作完成，公司最终向10名激励对象实际授予限制性股票30.00万股，预留限制性股票上 市日期为2020年3月23日。公司股份总数由原来103,937,993股增加至104,237,993股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2019股票激励计划首次授予的限制性股票上市日期为2019年5月21日，已记入各激励对象证券账户。 2019股票激励计划预留权益授予的限制性股票上市日期为2020年3月23日，已记入各激励对象证券账户。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2019年股票激励计划首次授予的限制性股票授予登记完成后，按新股本103,937,993股摊薄计算，公司2018年度每股收益为 0.3984元/股。 2019年股票激励计划预留权益授予的限制性股票授予完成后，按新股本104,237,993股摊薄计算，公司2018年度每股收益为 0.3972元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售 日期 严建林 23,048,247 0 5,762,062 17,286,185 首发前限 售；权益分 派时转增； 高管锁定股 2019 年 8 月 12 日 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 栗工 15,365,497 0 15,365,497 0 首发前限 售；权益分 派时转增 2019 年 8 月 12 日 成都展翔投 资有限公司 8,322,977 0 8,322,977 0 首发前限 售；权益分 派时转增 2019 年 8 月 12 日 曾晓林 0 240,000 0 240,000 股权激励限 售股 股权激励计 划首次授予 限售股分三 年解锁，预 计 2020 年 5 月 22 日解锁 40% 李红 0 162,000 0 162,000 股权激励限 售股 股权激励计 划首次授予 限售股分三 年解锁，预 计 2020 年 5 月 22 日解锁 40% 杨斯盛 0 162,000 0 162,000 股权激励限 售股 股权激励计 划首次授予 限售股分三 年解锁，预 计 2020 年 5 月 22 日解锁 40% 罗梅 0 85,000 0 85,000 股权激励限 售股 股权激励计 划首次授予 限售股分三 年解锁，预 计 2020 年 5 月 22 日解锁 40% 核心技术（业 务）人员及董 事会认为需 要激励的其 他人员（98 人） 0 3,627,500 0 3,627,500 股权激励限 售股 股权激励计 划首次授予 限售股分三 年解锁，预 计 2020 年 5 月 22 日解锁 40% 核心技术（业 0 300,000 0 300,000 股权激励限 股权激励计 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 务）人员及董 事会认为需 要激励的其 他人员（10 人） 售股 划预留授予 限售股分两 年解锁，预 计 2021 年 3 月 24 日解锁 50% 合计 46,736,721 4,576,500 29,450,536 21,862,685 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 达威股份 2019 年 04 月 22 日 6.68 元/股 4,276,500 2019 年 05 月 21 日 4,276,500 达威股份 2020 年 03 月 02 日 6.25 元/股 300,000 2020 年 03 月 23 日 300,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、公司分别于2019年2月24日召开第四届董事会第二十一次会议、 2019年3月13日召开2019年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于<四川达威科技股份有限公司2019股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施2019年 股票期权与限制性股票激励计划获得批准。2019年4月22日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次会 议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对 象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2019年4月22日为授予日。2019年5月18日限制性股票授予登记工作完成，公司 最终向102名激励对象实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票上市日期为2019年5月21日。公司股份总数由原来 99,661,493股增加至103,937,993股。 2、2020年3月2日，公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授 予2019年股票期权与限制性股票激励计划预留权益的议案》，确定2020年3月2日为限制性股票预留权益的授予日。2020年3 月20日预留限制性股票授予登记工作完成，公司最终向10名激励对象实际授予限制性股票30.00万股，预留限制性股票上市 日期为2020年3月23日。公司股份总数由原来103,937,993股增加至104,237,993股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 实施股权激励 2019年5月18日限制性股票授予登记工作完成，公司最终向102名激励对象实际授予限制性股票427.65万股，限制性股票 上市日期为2019年5月21日。公司股份总数由原来99,661,493股增加至103,937,993股。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 2020年3月20日预留限制性股票授予登记工作完成，公司最终向10名激励对象实际授予限制性股票30.00万股，预留限制 性股票上市日期为2020年3月23日。公司股份总数由原来103,937,993股增加至104,237,993股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 9,908 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 9,012 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 严建林 境内自然人 22.17% 23,048,247 0 17,286,185 5,762,06 2 质押 4,730,000 栗工 境内自然人 14.78% 15,365,497 0 0 15,365,4 97 质押 3,800,000 成都展翔投 资有限公司 境内非国有 法人 8.01% 8,322,977 0 0 8,322,97 7 吴冬梅 境内自然人 3.39% 3,527,575 -7150400 0 3,527,57 5 张驰 境内自然人 2.00% 2,078,763 1260400 0 2,078,76 3 许皓 境内自然人 1.03% 1,067,672 1067672 0 1,067,67 2 文天霞 境内自然人 0.96% 1,000,100 1000100 0 1,000,10 0 成都易高成 长创业投资 境内非国有 法人 0.78% 815,776 0 0 815,776 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 有限公司 钱微微 境内自然人 0.54% 560,138 560138 0 560,138 杨梦君 境内自然人 0.43% 446,000 75327 0 446,000 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的 情况（如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人。除此外，公司未知其他 股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 严建林 5,762,062 人民币普 通股 5,762,062 栗工 15,365,497 人民币普 通股 15,365,497 成都展翔投资有限公司 8,322,977 人民币普 通股 8,322,977 吴冬梅 3,527,575 人民币普 通股 3,527,575 张驰 2,078,763 人民币普 通股 2,078,763 许皓 1,067,672 人民币普 通股 1,067,672 文天霞 1,000,100 人民币普 通股 1,000,100 成都易高成长创业投资有限 公司 815,776 人民币普 通股 815,776 钱微微 560,138 人民币普 通股 560,138 杨梦君 446,000 人民币普 通股 446,000 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售流 通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说 明 上述股东中严建林、栗工、成都展翔投资有限公司为一致行动人。除此外，公司未知其他 股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注 5） 股东许皓除通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,047,072 股，还 通过普通证券账户持有 20,600 股，实际合计持有 1,067,672 股；股东钱微微除通过国泰君 安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 560,138 股，无普通证券账户，实际 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 合计持有 560,138 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 严建林 中国 是 栗工 中国 是 主要职业及职务 严建林现任公司董事长兼总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 严建林 本人 中国 是 栗工 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 是 主要职业及职务 严建林现任公司董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 严建林 董事长 兼总经 理 现任 男 51 2008 年 05 月 12 日 2020 年 04 月 26 日 23,048, 247 23,048, 247 曾晓林 董事兼 副总经 理 离任 男 51 2008 年 05 月 12 日 2019 年 08 月 28 日 0 240,00 0 240,00 0 李红 董事、 副总经 理兼董 事会秘 书 现任 女 38 2011 年 10 月 25 日 2020 年 04 月 26 日 0 162,00 0 162,00 0 闫全红 董事 现任 男 51 2018 年 05 月 03 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 杨斯盛 董事 离任 男 51 2017 年 04 月 27 日 2019 年 08 月 28 日 0 162,00 0 162,00 0 李汶家 董事 现任 男 34 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 姜玉梅 独立董 事 现任 女 57 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 杨记军 独立董 事 现任 男 44 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 金勇 独立董 事 现任 男 51 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 余平昌 职工监 事、监 现任 男 42 2011 年 10 月 2020 年 04 月 0 0 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 事会主 席 15 日 26 日 任思先 监事 现任 男 28 2018 年 09 月 26 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 谢静 监事 现任 女 42 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 0 罗梅 财务总 监 现任 女 32 2017 年 04 月 27 日 2020 年 04 月 26 日 0 85,000 85,000 合计 -- -- -- -- -- -- 23,048, 247 649,00 0 0 0 23,697, 247 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 曾晓林 董事兼副总经 理 离任 2019 年 08 月 28 日 因个人原因辞职不再担任董事及副总经理 杨斯盛 董事 离任 2019 年 08 月 28 日 因个人原因辞职不再担任董事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）现任董事成员 公司现任董事7人，其中独立董事3人。董事会成员名单及简介如下： 1、董事长：严建林 男，1968年3月生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，四川大学皮革工程专业本科学历，EMBA。1991年7月至1998 年3月任成都化工五厂技术员，1998年3月起先后创立四川力翔化工有限公司、成都展翔科技实业有限公司等公司，并任执行 董事、总经理等职务，2003年11月至2008年7月任四川达威科技有限公司执行董事兼总经理，2008年7月至今任四川达威科技 股份有限公司董事长兼总经理，现兼任成都市政协委员。 2、董事：闫全红 男，1968年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1991年8月至1999年6月任四川省轻工业厅皮革行业管理 处科员，1999年6月至2002年3月担任联想控股股份有限公司西南总LTL分部综合管理部经理、助理总经理，2002年4月至2015 年12月历任成都神州数码有限公司商务部经理、财务部经理、总经理，其中2004年4月至2005年3月在神州数码（中国）有限 公司担任企业管理部副总经理，2016年1月至2020年担任神州数码（中国）有限公司成都分公司总经理。现任四川省数字产 业有限公司副总经理。 3、董事：李红 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 女，1981年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004年2月至2009年6月在成都展翔科技实业有限公司任 职，历任出纳、销售会计、税务会计，2009年7月至2011年10月历任四川达威科技股份有限公司财务部副经理、职工代表监 事，2011年10月至今任四川达威科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书，其中，2012年12月至2017年4月兼任财务总监。 2018年5月3日起至今担任公司董事一职。 4、董事：李汶家 男，1986年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年7月至2013年10月任深圳发展银行成都分行市场 部客户经理，2014年6月至今任北京金鑫创富投资管理有限公司监事会监事，2014年12月至今任西藏联合资本股权投资基金 有限公司投资部经理。 5、独立董事：姜玉梅 女，1963年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士、教授、博士生导师。享受“国务院政府特殊津贴”专家。 曾任西南财经大学法学系副主任、法学院副院长、西南财经大学研究生部副主任、西南财经大学国际商学院执行院长。现任 西南财经大学中国（四川）自贸试验区综合研究院执行院长，博士研究生导师；兼任四川省委、省政府决策咨询委员会委员， 四川省委、省政府法律顾问，全国国际商务专业学位研究生教育指导委员会委员，中国国际贸易学科协作组副理事长，中国 服务贸易协会副理事长，四川省商务经济学会副会长，教育部经济与管理类专业认证专家，成都自贸试验区专家咨询委员会 专家；四川省“内陆地区对外直接投资创新发展协同创新中心”、四川省国际贸易创新团队、四川省“国际贸易专业综合改革 试点”等团队建设负责人；成都市兴蓉环境股份有限公司独立董事，空间信息产业发展股份有限公司独立董事。 6、独立董事：金勇 男，1968年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，研究员、博士生导师。1993年7月至2000年12月在中国科学院成都 有机化学研究所历任实习研究员、助理研究员。2001年1月至2013年6月在中国科学院成都有机化学有限公司历任副研究员、 硕士生导师、中国科学院皮革化工材料工程中心主任、研究员、博士生导师。2013年7月至今在四川大学生物质与皮革工程 系任研究员、博士生导师。 7、独立董事：杨记军 男，1976年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授、博士生导师。2006年9月至2013年12月在西南财经大学 国际商学院历任讲师、副教授、教授、博士生导师、院长助理，2014年至今在西南财经大学会计学院任教，历任教授、博士 生导师、财务系主任。现任四川合纵医药股份有限公司独立董事、兼任桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司策略研发总监。 (二)现任监事成员 公司现任监事3人，其中职工监事1人。监事会成员及简介如下： 1、职工监事、监事会主席：余平昌 男，1977年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA，高级技师。1999年8月至2007年2月在四川省绵阳市丰谷酒业 有限责任公司任职，历任班长、车间主任、分厂厂长、生产管理部经理，2007年9月至2010年7月四川大学读 MBA，2010年 9月至今历任四川达威科技股份有限公司质量管理部经理、新津工厂副厂长、新津工厂厂长。 2、监事：任思先 男，1991年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，拥有初级会计师职称。2014年7月至2016年2月担任四川 省民生药业有限责任公司会计，2016年3至2018年3月担任四川省永亨实业有限责任公司内部审计员，2018年4月至2018年9 月担任四川达威科技股份有限公司监察审计专员，2018年9月至今担任四川达威科技股份有限公司担任公司内部审计负责人。 3、监事：谢静 女，1978年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年8月至2005年1月任成都雪樱药业有限公司销售内 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 勤，2005年3月至2008年5月任四川达威科技有限公司内勤。2008年5月至今任四川达威科技股份有限公司物流部经理。 （三）现任高管成员 1、总经理：严建林 严建林先生个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。 2、副总经理兼董事会秘书：李红 李红女士个人简介详见本节“（一）现任董事成员”部分。 3、财务总监：罗梅 女，1987年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2010年3月至2017年4月在四川达威科技股份有限公司任职， 历任出纳、采购会计、信用管理会计专员、片区主管、财务总监助理、财务经理，2017年4月至今任四川达威科技股份有限 公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 严建林 成都展翔投资有限公司 法定代表 人、执行董 事 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 严建林 成都达威化工科技有限公司 法定代表 人、执行董 事 严建林 上海金狮化工有限公司 法定代表 人、执行董 事 是 杨记军 桑葛石信息技术咨询（成都）有限公司 策略研发 总监 是 杨记军 四川合纵医药股份有限公司 独立董事 是 李汶家 北京金鑫创富投资管理有限公司 监事 是 李汶家 西藏联合资本股权投资基金有限公司 投资部经 理 是 姜玉梅 全国国际商务专业学位研究生教育指 委员 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 导委员会 姜玉梅 中国服务贸易协会 副理事长、 专家委员 会专家、副 主任委员 姜玉梅 中国国际贸易学会 常务理事 姜玉梅 四川省工商行政管理局专家委员会 委员 姜玉梅 四川省商务经济学会 副会长 姜玉梅 四川省经济学会 常务理事 姜玉梅 四川省“内陆企业对外直接投资创新发 展协同创新中心” 主任 姜玉梅 第三届四川省委省政府决策咨询委员 会 委员 姜玉梅 西南财经大学 执行院长、 委员、主任 是 金勇 四川大学 研究员、博 士生导师 是 闫全红 四川省数字产业有限公司 副总经理 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 根据报告期经营情况，按照有关业绩考核规定，经董事会薪酬与考核 委员会审核，公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会专门委员会《薪酬 与考核委员会议事规则》等规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位 职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员的报酬按照规定进行了发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 严建林 董事长兼总经 理 男 51 现任 78.26 否 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 曾晓林 董事兼副总经 理 男 51 离任 77.79 否 李红 董事、副总经 理兼董事会秘 书 女 38 现任 33.88 否 闫全红 董事 男 51 现任 5.04 否 杨斯盛 董事 男 51 离任 68.74 否 李汶家 董事 男 34 现任 0 否 姜玉梅 独立董事 女 57 现任 5.04 否 杨记军 独立董事 男 44 现任 5.04 否 金勇 独立董事 男 51 现任 5.04 否 余平昌 职工监事、监 事会主席 男 42 现任 30.45 否 任思先 监事 男 28 现任 9.37 否 谢静 监事 女 42 现任 19.88 否 罗梅 财务总监 女 32 现任 20 否 合计 -- -- -- -- 358.53 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期 内可行 权股数 报告期 内已行 权股数 报告期 内已行 权股数 行权价 格（元/ 股） 报告期 末市价 （元/ 股） 期初持 有限制 性股票 数量 本期已 解锁股 份数量 报告期 新授予 限制性 股票数 量 限制性 股票的 授予价 格（元/ 股） 期末持 有限制 性股票 数量 曾晓林 董事兼 副总经 理 0 0 0 13.68 0 0 240,000 6.58 240,000 李红 董事、副 总经理 兼董事 会秘书 0 0 0 13.68 0 0 162,000 6.58 162,000 杨斯盛 董事 0 0 0 13.68 0 0 162,000 6.58 162,000 罗梅 财务总 监 0 0 0 13.68 0 0 85,000 6.58 85,000 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 649,000 -- 649,000 备注（如 （1）实施股权激励 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 有） 2019 年 5 月 18 日，公司完成了 2019 年股权激励计划的限制性股票首次授予登记工作，公司授予激励对 象共计 427.65 万股的限制性股票于 2019 年 5 月 21 日上市，授予价格为 6.68 元/股。 （2）2018 年度权益分派 2019 年 5 月 30 日，公司实施了 2018 年度利润分配方案，以公司现有总股本 103,937,993 股为基数，向 全体股东每 10 股派 1.006798 元人民币现金，权益分派后价格调整为 6.58 元/股。 董事、高级管理人员获 得的限制性股票均未解锁。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 306 主要子公司在职员工的数量（人） 232 在职员工的数量合计（人） 538 当期领取薪酬员工总人数（人） 538 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 217 销售人员 126 技术人员 94 财务人员 23 行政人员 69 采购人员 9 合计 538 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 3 硕士 24 本科 174 大专 103 高中、职高 116 初中及以下 118 合计 538 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 2、薪酬政策 （1）制定原则：本制度本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定。 公平：是指相同岗位的不同员工享受同等级的薪酬待遇；同时根据员工绩效、服务年限、工作态度等方面的表现不同， 对职级薪级进行动态调整，可上可下同时享受或承担不同的工资差异； 竞争：使公司的薪酬体系在同行业和同区域有一定的竞争优势。 激励：是指制定具有上升和下降的动态管理，对相同职级的薪酬实行区域管理，充分调动员工的积极性和责任心。 经济：在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理制定薪酬，使员工与企业能够利益共享。 合法：薪酬政策建立在遵守国家相关政策、法律法规和公司管理制度基础上。 （2）制定依据：薪酬政策制定的依据是根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对企业的影响、 解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因素。（岗位价值分析评估略） （3）企业薪酬包括： 基本工资：根据不同地区物价水平差异制定。 岗位工资：根据岗位职责、工作强度、工作条件等评价要素确定，每个岗位分为五个岗位级别，分别为：优秀、精通、 良好、熟练、适岗。根据员工不同的工作能力与工作经验对应不同的岗位级别。 职称工资：根据岗位所对应的职称等级确定。 保密工资：根据《保密协议》，在劳动合同存续或者终止后员工不得对外泄露工作中获悉的公司的商业秘密，从而公司 每月支付给员工的报酬。 工龄工资：工龄工资是对员工长期为企业服务所给予的一种补偿。其计算方法为从员工正式进入企业之日起计算，连续 工作每满一年，可得工龄工资20元/月，工龄工资实行累进计算。 计件工资：按照工人生产的合格品的数量（或作业量）和预先规定的计件单价，根据工人个人产量而支付的薪酬。公司 一线生产员工每月计算计件工资，不享受绩效奖金。 绩效奖金：绩效奖金是指员工完成岗位责任及工作，公司对该岗位所达成的业绩而予以支付的薪酬部分，分为月度绩效 奖金和年终奖。 3、培训计划 为了弥补员工当前胜任力与现任岗位的差距，或为了员工长远职业发展规划，公司制定的培训体系如下： （1）新员工培训：包括新员工岗前培训、新员工入职培训、新员工入职活动、新员工导师培训四个部分。 新员工岗前培训：入职当天对新员工进行岗位职责、办公软件三个方面的培训，保证新员工能够迅速投入工作岗位。 新员工入职培训：通过不同部门基础知识培训（财务、行政、人事、环安、设备），让新员工进一步了解公司环境与要 求。 新员工入职活动：通过开展一些素质拓展活动，让新员工融入公司文化，增强团队荣誉感和团队凝聚力。 新员工导师培训：在新员工试用期三个月内，由部门经理指定的导师进行一对一培训。 （2）老员工能力提升培训：要求各部门每周、每月开展部门培训，帮助老员工提升能力。 （3）中层管理能力提升培训： 新晋管理人员培训：新晋管理人员将在三个月内，接受公司管理理念、管理方式、管理工具的培训与实操； 中层管理提升培训：每季度开展中层管理能力提升培训，分享先进的管理理念与管理方法。 （4）管培生培训：每季度开展，分享先进的管理理念与管理方法，增强公司储备人员力量。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，建 立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的法人治理结构；进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末， 公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、关于公司股东大会 公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《上市公司股东大会规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开、 议案的审议和表决程序，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东大会召 集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使股东权利提供便利，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利。 报告期内，公司共召开1次年度股东大会和2次临时股东大会，均由董事会负责召集。公司聘请了律师对会议的召集、召 开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项鉴证并出具法律意见书。 2、关于公司与控股股东、实际控制人 公司控股股东暨实际控制人严建林、栗工严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担 保的情形。公司在资产、人员、财务、机构、业务上独立于控股股东暨实际控制人，且公司董事会、监事会和内部机构独立 运作，重大决策均由股东大会和董事会依法作出。 3、关于董事和董事会 公司根据《公司章程》、《公司法》等相关制度，设立董事会。董事会下董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员 会和薪酬与考核委员会。公司董事会现有成员7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司 章程》的要求。公司董事严格按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，提高 公司治理能力。 报告期内，公司共召开8次董事会。公司董事会按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规规 定召开，和履行会议程序，并做好会议资料存档并保证相关信息及时披露、公告。 公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。 4、关于公司监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律法规的要求。公司监事严格按照《监事会 议事规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作。 报告期内，公司共召开7次监事会，监事会会议的召开、提案的审议和表决符合程序，监事能够按照法律法规和相关制 度的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大经营事项、财务状况、董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进 行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于高级管理人员 公司已建立《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等制度，公司高级管理人员能够严格按照法律法规和相关制度 的要求勤勉忠实地履行职责，能够对公司的日常生产经营实施有效的管理和控制。为实现公司的经营目标，促进公司的发展 而努力，从而实现公司和全体股东的最大利益。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规，及公司《信息 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《重大信息内部报告制度》等规定真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确 保所有投资者公平及时的获取公司信息。公司已建立内幕信息知情人登记管理机制，严格控制内幕信息知情人范围。 7、关于公司内部控制 公司为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据相关法律法规的要求，结合公司自身实际情况， 不断完善内部控制制度，并设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查公司内部控制缺陷，同时进一步梳理了公司内 部流程，使之得到有效执行，保证公司经营管理的有效运行。 8、关于利益相关者 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、客户、供应商、员工等社会各方利益的协调平衡，做好环 保安全工作，参与社会慈善活动，承担社会责任，推动公司可持续、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立和分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务独立 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，不依赖于股东或其他任何关联方。 （二）人员独立 公司具有独立的人事及薪酬管理体系，公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员均以合法程序推选和任免，不存在 主要股东超越公司股东大会和董事会而做出人事任免决定的情况；不存在控股股东、其他任何单位、部门或人士违反《公司 章程》的有关规定干预公司人事任免的情况；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产独立 公司拥有完整的生产经营所需的配套系统及设・{，合法拥有与生产经营有关的土地使用权、房地产权、商标所有权等资 产，不存在依赖控股股东资产进行生产经营的情形，不依赖于股东或其他任何关联方；公司的资产由自身独立控制并支配， 不存在股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。 （四）机构独立 公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理层等决策、监督机构，制定了完善的岗位职责和管理制度，独 立行使经营管理职权；公司各部门独立履行其职责，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业和公司其他主要股东 直接干预公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立 公司设有独立的财务部门和内审部门，配备专职财务会计人员及内部审计人员，建立了独立的会计核算体系、财务管理 制度和内部审计制度，能够独立作出财务决策并审计；公司财务人员未在股东控制的其他企业任职，财务人员由财务部门集 中统一管理；公司拥有独立银行账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比 例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 58.07% 2020 年 03 月 13 日 2020 年 03 月 13 日 巨潮资讯网 .c n 2018 年度股东大 会 年度股东大会 55.65% 2020 年 05 月 06 日 2020 年 05 月 06 日 巨潮资讯网 .c n 2019 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 44.97% 2019 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 28 日 巨潮资讯网 .c n 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 杨记军 8 8 0 0 0 否 3 姜玉梅 8 8 0 0 0 否 3 金勇 8 8 0 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、 《公司章程》、 《独立董事工作制度》 等相关法律、法规、规章的要求，诚实、勤勉、独立地履行了职责，积极出席了相关会议，认真审议了董事会的各项议案， 对公司重大事项发表了独立意见，全面关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其 中小股东的合法权益，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会四个专门委员会。 1、董事会审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定积 极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，审计委员会共召开3次董事会审计委员会议，对公司的定期报告、财务报告、聘请审计机构等议案进行了审 议。 2、董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积 极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，提名委员会共召开1次董事会提名委员会会议，对公司董事会下设专门委员会成员的议案进行了审议。 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关 规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，薪酬与考核委员会共召开2次董事会薪酬与考核委员会，对公司非独立董事、监事、高级管理人员2018年年 度绩效考核结果及2019年度薪酬标准进行审议，对2019年股票期权与限制性股票激励计划及相关事项进行了审议。 4、董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的有关规定积 极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，战略委员会共召开3次董事会战略委员会会议，对公司对外投资事项、公司注册资本变更等事项进行了审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，明确了高级管理人员的绩效评价标准、程 序和相关激励与约束机制，其薪酬与业绩情况直接挂钩。公司针对不同的高级管理人员的岗位制定了不同的考评指标，聘任 公开、透明，且符合相关法律、法规的规定。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责。董事会下设的薪酬与 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 考核委员会负责制定高级管理人员的薪酬方案。高级管理人员年薪由基本工资和绩效奖金组成，基本工资综合考虑其任职的 岗位重要性、职责、个人能力、市场薪资行情等因素确定；绩效奖金根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员的工 作业绩表现，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度落实情况，公司根据绩效考核 结果进行奖惩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：公司董事、监事和高级管 理人员的舞弊行为；公司更正已公布的 财务报告；注册会计师发现的却未被公 司内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报；公司审计委员会和内部审计机 构对内部控制的监督无效。2、重要缺陷： 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策、未建立反舞弊程序和控制措施；对 于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相 应的补偿性控制；对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合 理保证编制。3、一般缺陷：指除上述重 大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 1、重大缺陷：公司经营活动严重违 反国家法律法规；重要业务缺乏制度 控制或制度性控制失效；管理骨干人 员或技术骨干人员纷纷流失；媒体负 面新闻频频曝光，对公司声誉造成重 大伤害；重大缺陷不能得到整改；其 他对公司负面影响重大的情形。2、 重要缺陷：公司违反国家法律法规受 到较大处罚；媒体出现负面新闻，涉 及局部区域；关键岗位业务人员流失 严重；重要业务制度控制或系统存在 缺陷；内部重要缺陷未得到整改；其 他对公司负面影响重要的情形。3、 一般缺陷：指重大缺陷、重要缺陷之 外的其他缺陷。 定量标准 1、重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5%；错报金额≥资产总额的 2% ；2、 重要缺陷：2%≤错报金额＜利润总额的 5%；1%≤错报金额＜资产总额的 2%；3、 一般缺陷：错报金额＜利润总额的 2%； 1、重大缺陷：错报金额≥利润总额 的 5%；错报金额≥资产总额的 2% ； 2、重要缺陷：2%≤错报金额＜利润 总额的 5%；1%≤错报金额＜资产总 额的 2%；3、一般缺陷：错报金额＜ 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 报错金额＜资产总额的 1%。 利润总额的 2%；报错金额＜资产总 额的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 XYZH/2020CDA50095 注册会计师姓名 陈洪涛 文学 审计报告正文 四川达威科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了四川达威科技股份有限公司（以下简称达威股份公司）财务报表，包括2019年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了达威股 份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我 们独立于达威股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 营业收入的确认事项 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六27所述，2019年达威股份公 司营业收入396,342,340.82元，销售收入是达 威股份公司经营和考核的关键业绩指标之一， 且确定商品所有权上的主要风险及报酬是否 转移涉及达威股份公司管理层（以下简称管理 层）的判断，因此，我们将达威股份公司收入 确认确定为关键审计事项。 (1) 了解及评价收入确认相关的内部控制 设计的合理性，测试从客户订单至交易入账 关键控制活动运行的有效性； (2) 通过审阅主要销售合同、访谈管理层来 了解和评估收入确认政策，复核收入确认方 法是否得到一贯运用； (3) 对主要产品、主要客户的收入及毛利情 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 况执行分析性程序； (4) 检查销售系统台账与账面收入是否一 致，并针对重要客户选取大额销售检查相关 支撑性文件及原始凭证，包括但不限于合同 订单、货物运输凭证、出口报关单及货运提 单、客户签收单和销售发票； (5) 函证重要客户当期销售额及期末应收 款项余额，对未回函客户执行替代测试程 序； (6) 根据达威股份公司的业务周期，获取资 产负债表日前后合理期间的发货单，检查与 发货单对应的客户签收情况，检查收入是否 确认在正确的会计期间。 应收账款的减值事项 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六4所述，截至2019年12月31 日达威股份公司合并应收账款账面价值 202,796,219.80元，占流动资产的比例为 46.59%，占总资产的比例为22.96%。由于达威 股份公司客户主要为民营中小企业，客户数量 较多，管理层在确定应收款项减值时涉及大量 的会计估计和会计判断，因此我们将应收款项 的减值确定为关键审计事项。 (1) 了解与应收款项日常管理相关的内部 控制设计，评价其合理性，并重点关注与可 收回性评估相关的内部控制活动的设计及 执行情况； (2) 获取客户信用评级信息，与客户账龄进 行匹配核对； (3) 检查期末重要应收账款期后回收情况； (4) 对于管理层按账龄划分为具有类似信 用风险特征、并按预期信用损失率计提坏账 准备的应收账款组合，重新计算坏账准备计 提金额是否准确； (5) 对于管理层单项计提坏账准备的应收 账款，分析管理层的认定是否合理、依据是 否充分，并检查相关外部证据是否满足单项 计提的坏账准备金额。 其他信息 达威股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括达威股份公司2019年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估达威股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算达威股份公司、终止运营或别无其他现实 的选择。 达威股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督达威股份公司的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某 一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对达 威股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致达威股份公司不能持续经营。 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 就达威股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确 定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：四川达威科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 34,285,216.06 41,829,586.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 43,136,813.51 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 64,242,492.32 衍生金融资产 应收票据 31,856,332.95 17,931,305.68 应收账款 202,796,219.80 182,832,133.49 应收款项融资 预付款项 11,720,738.52 12,975,358.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,015,486.08 1,812,383.43 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 104,424,841.41 84,007,034.56 合同资产 0.00 0.00 持有待售资产 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,043,199.43 15,369,896.90 流动资产合计 435,278,847.76 421,000,191.50 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 49,802,000.89 23,796,364.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 354,619,894.60 152,781,220.67 在建工程 1,863,379.32 122,671,732.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 34,821,843.35 35,782,290.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,563,463.93 2,888,357.86 其他非流动资产 1,264,357.76 20,748,251.61 非流动资产合计 447,934,939.85 358,668,216.18 资产总计 883,213,787.61 779,668,407.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 衍生金融负债 应付票据 应付账款 51,588,546.95 30,377,460.41 预收款项 250,470.20 1,311,449.56 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16,608,112.21 14,972,668.48 应交税费 21,796,871.23 17,190,791.71 其他应付款 31,555,952.23 3,046,589.35 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 121,799,952.82 66,898,959.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,785,030.76 3,804,147.59 递延所得税负债 1,370,684.86 1,447,605.86 其他非流动负债 非流动负债合计 7,155,715.62 5,251,753.45 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 负债合计 128,955,668.44 72,150,712.96 所有者权益： 股本 103,937,993.00 99,661,493.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 328,659,047.94 287,578,259.10 减：库存股 28,567,020.00 其他综合收益 3,484,884.73 2,364,789.55 专项储备 盈余公积 31,455,849.42 30,113,503.22 一般风险准备 未分配利润 315,089,982.70 287,524,875.66 归属于母公司所有者权益合计 754,060,737.79 707,242,920.53 少数股东权益 197,381.38 274,774.19 所有者权益合计 754,258,119.17 707,517,694.72 负债和所有者权益总计 883,213,787.61 779,668,407.68 法定代表人：严建林 主管会计工作负责人：罗梅 会计机构负责人：熊荣晓 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 22,585,713.61 27,459,383.87 交易性金融资产 26,090,687.68 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 41,162,436.76 衍生金融资产 应收票据 26,574,824.95 14,135,305.68 应收账款 138,615,537.38 134,757,007.99 应收款项融资 预付款项 5,368,406.09 3,607,603.80 其他应收款 28,120,887.86 38,583,291.10 其中：应收利息 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 应收股利 存货 80,495,564.22 62,571,036.17 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,493,684.91 14,438,776.49 流动资产合计 330,345,306.70 336,714,841.86 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 199,952,217.70 147,849,145.49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 238,113,866.84 39,236,282.69 在建工程 1,650,996.23 122,671,732.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,030,721.48 16,524,379.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,034,884.17 1,413,866.47 其他非流动资产 1,264,357.76 20,748,251.61 非流动资产合计 460,047,044.18 348,443,657.90 资产总计 790,392,350.88 685,158,499.76 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 52,306,455.12 31,070,454.41 预收款项 21,053,446.64 393,030.59 合同负债 应付职工薪酬 7,266,670.77 6,674,003.01 应交税费 2,929,029.83 529,420.82 其他应付款 40,147,971.01 1,774,536.20 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 123,703,573.37 40,441,445.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,512,076.22 1,282,002.63 递延所得税负债 13,603.15 24,365.51 其他非流动负债 非流动负债合计 3,525,679.37 1,306,368.14 负债合计 127,229,252.74 41,747,813.17 所有者权益： 股本 103,937,993.00 99,661,493.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 资本公积 327,230,396.70 286,149,607.86 减：库存股 28,567,020.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 31,455,849.42 30,113,503.22 未分配利润 229,105,879.02 227,486,082.51 所有者权益合计 663,163,098.14 643,410,686.59 负债和所有者权益总计 790,392,350.88 685,158,499.76 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 396,342,340.82 356,135,842.11 其中：营业收入 396,342,340.82 356,135,842.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 352,872,683.61 312,955,965.78 其中：营业成本 207,317,541.70 185,807,187.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,212,220.78 2,412,613.53 销售费用 54,108,252.85 49,290,859.23 管理费用 48,752,407.89 49,217,529.03 研发费用 39,034,257.03 24,299,959.27 财务费用 1,448,003.36 1,927,817.01 其中：利息费用 11,071.83 利息收入 150,703.17 639,024.15 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 加：其他收益 1,941,581.67 2,724,117.75 投资收益（损失以“－”号 填列） -68,970.56 5,871,018.33 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,194,363.15 -203,635.96 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 136,813.51 242,492.32 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -2,302,986.58 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -3,592,887.13 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,176,095.25 48,424,617.60 加：营业外收入 90,632.40 105,557.16 减：营业外支出 129,863.71 143,812.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 43,136,863.94 48,386,362.71 减：所得税费用 3,845,484.22 7,148,052.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,291,379.72 41,238,310.64 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 39,291,379.72 41,238,310.64 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 39,368,772.53 41,406,670.94 2.少数股东损益 -77,392.81 -168,360.30 六、其他综合收益的税后净额 1,120,095.18 1,550,356.10 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1,120,095.18 1,550,356.10 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1,120,095.18 1,550,356.10 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 1,120,095.18 1,550,356.10 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 40,411,474.90 42,788,666.74 归属于母公司所有者的综合收 益总额 40,488,867.71 42,957,027.04 归属于少数股东的综合收益总 额 -77,392.81 -168,360.30 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3840 0.4043 （二）稀释每股收益 0.3834 0.4043 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：严建林 主管会计工作负责人：罗梅 会计机构负责人：熊荣晓 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 299,455,379.14 278,508,524.20 减：营业成本 223,034,676.00 207,620,704.09 税金及附加 1,138,388.15 1,237,792.21 销售费用 26,868,299.06 27,082,858.58 管理费用 27,799,903.55 26,006,053.21 研发费用 26,960,326.54 16,926,125.23 财务费用 1,233,005.21 1,991,819.76 其中：利息费用 11,071.83 利息收入 119,763.42 409,343.58 加：其他收益 1,496,726.57 1,651,821.82 投资收益（损失以“－” 号填列） 20,401,394.52 4,781,537.18 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -2,194,363.15 -203,635.96 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 90,687.68 162,436.76 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -1,146,951.17 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -1,633,458.12 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 13,262,638.23 2,605,508.76 加：营业外收入 13,885.91 14,451.48 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 减：营业外支出 82,944.81 106,095.34 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 13,193,579.33 2,513,864.90 减：所得税费用 -229,882.67 78,832.74 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 13,423,462.00 2,435,032.16 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 13,423,462.00 2,435,032.16 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.可供出售金融资产公 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减 值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 额 9.其他 六、综合收益总额 13,423,462.00 2,435,032.16 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 332,326,261.25 286,420,908.06 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 11,581,108.72 2,907,538.68 收到其他与经营活动有关的现 金 8,669,375.80 5,756,076.61 经营活动现金流入小计 352,576,745.77 295,084,523.35 购买商品、接受劳务支付的现 金 194,928,629.30 166,696,725.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 65,111,595.40 61,836,204.36 支付的各项税费 17,826,705.08 23,361,239.07 支付其他与经营活动有关的现 金 43,724,744.50 43,967,187.28 经营活动现金流出小计 321,591,674.28 295,861,356.02 经营活动产生的现金流量净额 30,985,071.49 -776,832.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 289,001,862.60 611,574,200.00 取得投资收益收到的现金 2,367,884.91 6,074,654.29 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 44,891.00 106,671.19 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 291,414,638.51 617,755,525.48 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 57,090,551.24 74,970,129.58 投资支付的现金 288,200,000.00 592,732,631.30 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 345,290,551.24 667,702,760.88 投资活动产生的现金流量净额 -53,875,912.73 -49,947,235.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28,567,020.00 52,105,680.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 28,567,020.00 52,105,680.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 10,461,319.29 11,406,141.09 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 52,417,873.65 筹资活动现金流出小计 10,461,319.29 63,824,014.74 筹资活动产生的现金流量净额 18,105,700.71 -11,718,334.74 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 155,597.30 231,680.75 五、现金及现金等价物净增加额 -4,629,543.23 -62,210,722.06 加：期初现金及现金等价物余 额 38,409,472.46 100,620,194.52 六、期末现金及现金等价物余额 33,779,929.23 38,409,472.46 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 242,760,307.01 211,250,099.39 收到的税费返还 11,570,536.68 2,889,724.18 收到其他与经营活动有关的现 金 60,632,936.75 75,138,685.83 经营活动现金流入小计 314,963,780.44 289,278,509.40 购买商品、接受劳务支付的现 金 180,586,436.47 145,239,855.92 支付给职工以及为职工支付的 现金 43,621,642.70 37,849,165.99 支付的各项税费 2,320,675.37 7,747,375.97 支付其他与经营活动有关的现 51,005,703.49 99,512,738.35 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 金 经营活动现金流出小计 277,534,458.03 290,349,136.23 经营活动产生的现金流量净额 37,429,322.41 -1,070,626.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 230,001,862.60 456,382,000.00 取得投资收益收到的现金 22,758,194.43 4,985,173.14 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 2,020.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 27,495,625.66 投资活动现金流入小计 252,760,057.03 488,864,818.80 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 55,709,952.70 73,675,540.12 投资支付的现金 235,200,000.00 447,540,431.30 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 19,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 309,909,952.70 521,215,971.42 投资活动产生的现金流量净额 -57,149,895.67 -32,351,152.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28,567,020.00 52,105,680.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 28,567,020.00 52,105,680.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 10,461,319.29 11,406,141.09 支付其他与筹资活动有关的现 金 52,417,873.65 筹资活动现金流出小计 10,461,319.29 63,824,014.74 筹资活动产生的现金流量净额 18,105,700.71 -11,718,334.74 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -365,792.09 -639,355.41 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 五、现金及现金等价物净增加额 -1,980,664.64 -45,779,469.60 加：期初现金及现金等价物余 额 24,341,250.55 70,120,720.15 六、期末现金及现金等价物余额 22,360,585.91 24,341,250.55 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 99, 661 ,49 3.0 0 287, 578, 259. 10 2,36 4,78 9.55 30,1 13,5 03.2 2 287, 524, 875. 66 707, 242, 920. 53 274, 774. 19 707, 517, 694. 72 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 99, 661 ,49 3.0 0 287, 578, 259. 10 2,36 4,78 9.55 30,1 13,5 03.2 2 287, 524, 875. 66 707, 242, 920. 53 274, 774. 19 707, 517, 694. 72 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 4,2 76, 500 .00 41,0 80,7 88.8 4 28,5 67,0 20.0 0 1,12 0,09 5.18 1,34 2,34 6.20 27,5 65,1 07.0 4 46,8 17,8 17.2 6 -77, 392. 81 46,7 40,4 24.4 5 （一）综合收 益总额 1,12 0,09 39,3 68,7 40,4 88,8 -77, 392. 40,4 11,4 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 5.18 72.5 3 67.7 1 81 74.9 0 （二）所有者 投入和减少 资本 4,2 76, 500 .00 41,0 80,7 88.8 4 28,5 67,0 20.0 0 16,7 90,2 68.8 4 16,7 90,2 68.8 4 1．所有者投 入的普通股 4,2 76, 500 .00 24,2 90,5 20.0 0 28,5 67,0 20.0 0 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 16,7 90,2 68.8 4 16,7 90,2 68.8 4 16,7 90,2 68.8 4 4．其他 （三）利润分 配 1,34 2,34 6.20 -11, 803, 665. 49 -10, 461, 319. 29 -10, 461, 319. 29 1．提取盈余 公积 1,34 2,34 6.20 -1,3 42,3 46.2 0 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -10, 461, 319. 29 -10, 461, 319. 29 -10, 461, 319. 29 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 103 ,93 7,9 93. 00 328, 659, 047. 94 28,5 67,0 20.0 0 3,48 4,88 4.73 31,4 55,8 49.4 2 315, 089, 982. 70 754, 060, 737. 79 197, 381. 38 754, 258, 119. 17 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 59, 740 ,00 0.0 0 314, 027, 067. 41 814, 433. 45 29,8 70,0 00.0 0 257, 767, 849. 03 662, 219, 349. 89 443,1 34.49 662,6 62,48 4.38 加：会计 政策变更 前 期差错更正 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 59, 740 ,00 0.0 0 314, 027, 067. 41 814, 433. 45 29,8 70,0 00.0 0 257, 767, 849. 03 662, 219, 349. 89 443,1 34.49 662,6 62,48 4.38 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 39, 921 ,49 3.0 0 -26, 448, 808. 31 1,55 0,35 6.10 243, 503. 22 29,7 57,0 26.6 3 45,0 23,5 70.6 4 -168, 360.3 0 44,85 5,210 .34 （一）综合收 益总额 1,55 0,35 6.10 41,4 06,6 70.9 4 42,9 57,0 27.0 4 -168, 360.3 0 42,78 8,666 .74 （二）所有者 投入和减少 资本 -1, 896 ,50 5.0 0 15,3 69,1 89.6 9 13,4 72,6 84.6 9 13,47 2,684 .69 1．所有者投 入的普通股 2,8 38, 000 .00 49,2 67,6 80.0 0 52,1 05,6 80.0 0 52,10 5,680 .00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 13,7 84,8 38.3 4 13,7 84,8 38.3 4 13,78 4,838 .34 4．其他 -4, 734 ,50 5.0 0 -47, 683, 328. 65 -52, 417, 833. 65 -52,4 17,83 3.65 （三）利润分 243, -11,6 -11, -11,4 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 配 503. 22 49,6 44.3 1 406, 141. 09 06,14 1.09 1．提取盈余 公积 243, 503. 22 -243 ,503. 22 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -11,4 06,1 41.0 9 -11, 406, 141. 09 -11,4 06,14 1.09 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 41, 817 ,99 8.0 0 -41, 817, 998. 00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 41, 817 ,99 8.0 0 -41, 817, 998. 00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 （六）其他 四、本期期末 余额 99, 661 ,49 3.0 0 287, 578, 259. 10 2,36 4,78 9.55 30,1 13,5 03.2 2 287, 524, 875. 66 707, 242, 920. 53 274,7 74.19 707,5 17,69 4.72 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 99,66 1,493 .00 286,14 9,607. 86 30,113 ,503.2 2 227, 486, 082. 51 643,410, 686.59 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 99,66 1,493 .00 286,14 9,607. 86 30,113 ,503.2 2 227, 486, 082. 51 643,410, 686.59 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 4,276 ,500. 00 41,080 ,788.8 4 28,567 ,020.0 0 1,342, 346.20 1,61 9,79 6.51 19,752,4 11.55 （一）综合收 益总额 13,4 23,4 62.0 0 13,423,4 62.00 （二）所有者 投入和减少资 本 4,276 ,500. 00 41,080 ,788.8 4 28,567 ,020.0 0 16,790,2 68.84 1．所有者投入 4,276 24,290 28,567 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 的普通股 ,500. 00 ,520.0 0 ,020.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 16,790 ,268.8 4 16,790,2 68.84 4．其他 （三）利润分 配 1,342, 346.20 -11,8 03,6 65.4 9 -10,461, 319.29 1．提取盈余公 积 1,342, 346.20 -1,34 2,34 6.20 2．对所有者 （或股东）的 分配 -10,4 61,3 19.2 9 -10,461, 319.29 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 103,9 37,99 3.00 327,23 0,396. 70 28,567 ,020.0 0 31,455 ,849.4 2 229, 105, 879. 02 663,163, 098.14 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 59,7 40,0 00.0 0 312,5 98,41 6.17 29,87 0,000 .00 236,70 0,694.6 6 638,909,1 10.83 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 59,7 40,0 00.0 0 312,5 98,41 6.17 29,87 0,000 .00 236,70 0,694.6 6 638,909,1 10.83 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 39,9 21,4 93.0 0 -26,44 8,808. 31 243,5 03.22 -9,214, 612.15 4,501,57 5.76 （一）综合收 益总额 2,435,0 32.16 2,435,03 2.16 （二）所有者 投入和减少 资本 -1,89 6,50 5.00 15,36 9,189. 69 13,472,6 84.69 1．所有者投 入的普通股 2,83 8,00 49,26 7,680. 52,105,6 80.00 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 0.00 00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 13,78 4,838. 34 13,784,8 38.34 4．其他 -4,73 4,50 5.00 -47,68 3,328. 65 -52,417,8 33.65 （三）利润分 配 243,5 03.22 -11,649 ,644.31 -11,406,1 41.09 1．提取盈余 公积 243,5 03.22 -243,50 3.22 2．对所有者 （或股东）的 分配 -11,406 ,141.09 -11,406,1 41.09 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 41,8 17,9 98.0 0 -41,81 7,998. 00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 41,8 17,9 98.0 0 -41,81 7,998. 00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 99,6 61,4 93.0 0 286,1 49,60 7.86 30,11 3,503 .22 227,48 6,082.5 1 643,410, 686.59 三、公司基本情况 四川达威科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系由严建林、栗工发起设立，于2003年11 月13日在成都市工商行政管理局登记注册，总部位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为9151010075595673X5 的营业执照，注册资本103,937,993.00元，股份总数103,937,993股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股 21,562,685股；无限售条件的流通股份A股82,375,308股。公司股票已于2016年8月12日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属化学原料和化学制品制造业。主要经营活动为皮革化学品的研发、生产和销售。产品主要有：清洁制革材料、 皮革功能助剂、涂饰材料、着色剂。 本集团合并财务报表范围包括上海金狮化工有限公司、达威国际（香港）有限公司等13家公司。与上年相比，本年新增 对外投资成都达威智能制造有限公司。 详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定， 并基于本附注“五、 重要会计政策及会计估计” 所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的 确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担 的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次 交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合 并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额，以及当期净损益及其他综合收益总额中属于少数股东权益的份 额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益” 项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，其经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入 合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值为基础对子公司的财务报表进行调整。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。 对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产 和承担的负债， 以及按份额确认持有的资产和承担的负债， 根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。 与共同 经营发生购买、 销售不构成业务的资产交易的， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 9、外币业务和外币报表折算 1、外币交易 本集团外币交易按交易发生日的近似汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的近似汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的近 似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现 金流量发生日的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 金融资产 1.1金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的 业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率 法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失， 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定 为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融 资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产 的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但 在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计 算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权 益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投 资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合 收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或 损失，计入当期损益。 1.2金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转 移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控 制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付） 之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 2、金融负债 2.1金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2.2金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集 团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债 全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计 量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 4、金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定 权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或 其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确 地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义 务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本 集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣 除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具 是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该 金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时 的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合 同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有 方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产 或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或 再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作 为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动 11、应收票据 本集团对于应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预 计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具 信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的， 可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 以组合为基础的评估。对于应收票据，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险 显著的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照票据类型为 共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约风险为权重的金融工具信用损失的加权平均 值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值 准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。 相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金 额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值 损失”。 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计 政策为：本集团采用以票据性质为基础的预期信用损失模型，通过应收票据违约风险敞口和预期信用 损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 12、应收账款 本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款， 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预 计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具 信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的， 可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表 明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可 获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信 用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理 且有依据的信息，包括前瞻性信息。 以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险 显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工 具类型、信用风险评级、与公司的关联关系为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考 虑评估信用风险是否显著增加。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平 均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取 的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值 准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。 相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金 额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减 值损失”。 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策 为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率 的应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预 期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失确定预期信用损失率。 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资 产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增 加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购 买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备。 以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融 工具类型、信用风险评级、与关联方关系为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考 虑评估信用风险是否显著增加。 预期信用损失计量。本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失 大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用 减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金 额，借记“坏账准备”，贷记 “其他应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信 用减值损失”。 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计 政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 14、存货 本集团存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用月末一次加权平均 法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。 15、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对 被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事 会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发 生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对 被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合 并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初 始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权 采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产 中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或 减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资 产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及 建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、油气资产 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、专利权、软件、商标等，按取得时的实际成本计量，其中，购 入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资 合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资 产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。具体年限如下： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 序号 项目 摊销年限（年） 1 土地使用权 50 2 专利权 20 3 软件 5 4 商标 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证 明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。长期资产的可收回金额为其预 计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。该等费用在受益期内 平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利、社会保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等， 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相 关资产成本。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定 提存计划、设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于辞退员工产生。向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职 工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 23、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计 量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行 权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当 期确认剩余等待期内的所有费用。 24、收入 是否已执行新收入准则 √ 是 □ 否 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 收入确认和计量所采用的会计政策 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入等，收入确认政策如 下： （1）销售商品收入 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3） 收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 （2）提供劳务收入 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本集团主要销售皮革化学品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方， 且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本 能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销 售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠 地计量。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 25、政府补助 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相 关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关 的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本集团日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借 款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金 直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的 递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认递延所得税资产。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费 用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资费用。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认 当期的融资收入。 28、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止 经营： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 与回购公司股份相关的会计处理方法 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行 备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购 所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖 励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工 的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股 本溢价） 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 3 月 31 日，财政部发布了《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量（2017 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融 资产转移（2017 年修订）》 （财会〔2017〕 第 8 号）、《企业会计准则第 24 号—— 套期会计（2017 年修订）》 （财会〔2017〕 9 号），2017 年 5 月 2 日发布《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报 （2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号） (上述准则统称“新金融工具准则”)。 相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第二十八次会议批准。 注：1） 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融 工具准则 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关 于修订 2019 年一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2019〕6 号），修订了 一般企业财务报表的格式。 相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第二十七次会议批准。 注：2） 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关 于印发修订<企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换>的通知》（财会 〔2019〕]8 号），公司于 2019 年 1 月 1 日执行新准则。 相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第三十二次会议批准。 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关 于印发修订<企业会计准则第 9 号—— 债务重组>的通知》（财会〔2019〕]9 号），公司于 2019 年 1 月 1 日执行新 准则。 相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第三十二次会议批准。 2019 年 9 月 19 日，财政部颁布了《关 于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），修订 了合并财务报表的格式。 相关会计政策变更已经本公司第四届 董事会第三十二次会议批准。 注：2） 注1）执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表主要影响如下： A、合并资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 64,242,492.32 64,242,492.32 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 64,242,492.32 -64,242,492.32 B、母公司资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 41,162,436.76 41,162,436.76 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 41,162,436.76 -41,162,436.76 注2）2019年财务报表格式变更已按照上述新财务报表格式通知编制比较财务报表，比较财务报 表相应调整，该调整为报表重分类对本公司财务状况不产生影响。本公司财务报表因新财务报表格式 变更引起的追溯重述对可比期间报表的影响项目和金额如下： A、合并资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 应收票据及应收账款 200,763,439.17 应收票据 17,931,305.68 应收账款 182,832,133.49 应付票据及应付账款 30,377,460.41 应付票据 应付账款 30,377,460.41 B、母公司资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 148,892,313.67 应收票据 14,135,305.68 应收账款 134,757,007.99 应付票据及应付账款 31,070,454.41 应付票据 应付账款 31,070,454.41 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 41,829,586.58 41,829,586.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 64,242,492.32 64,242,492.32 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 64,242,492.32 -64,242,492.32 衍生金融资产 应收票据 17,931,305.68 17,931,305.68 应收账款 182,832,133.49 182,832,133.49 应收款项融资 预付款项 12,975,358.54 12,975,358.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 其他应收款 1,812,383.43 1,812,383.43 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 84,007,034.56 84,007,034.56 合同资产 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 15,369,896.90 15,369,896.90 流动资产合计 421,000,191.50 421,000,191.50 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,796,364.04 23,796,364.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 152,781,220.67 152,781,220.67 在建工程 122,671,732.00 122,671,732.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 35,782,290.00 35,782,290.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,888,357.86 2,888,357.86 其他非流动资产 20,748,251.61 20,748,251.61 非流动资产合计 358,668,216.18 358,668,216.18 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 资产总计 779,668,407.68 779,668,407.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 30,377,460.41 30,377,460.41 预收款项 1,311,449.56 1,311,449.56 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,972,668.48 14,972,668.48 应交税费 17,190,791.71 17,190,791.71 其他应付款 3,046,589.35 3,046,589.35 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 66,898,959.51 66,898,959.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,804,147.59 3,804,147.59 递延所得税负债 1,447,605.86 1,447,605.86 其他非流动负债 非流动负债合计 5,251,753.45 5,251,753.45 负债合计 72,150,712.96 72,150,712.96 所有者权益： 股本 99,661,493.00 99,661,493.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 287,578,259.10 287,578,259.10 减：库存股 其他综合收益 2,364,789.55 2,364,789.55 专项储备 盈余公积 30,113,503.22 30,113,503.22 一般风险准备 未分配利润 287,524,875.66 287,524,875.66 归属于母公司所有者权益 合计 707,242,920.53 707,242,920.53 少数股东权益 274,774.19 274,774.19 所有者权益合计 707,517,694.72 707,517,694.72 负债和所有者权益总计 779,668,407.68 779,668,407.68 调整情况说明 2017年3月31日，财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017修订）》（财 会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕第8号）、《企 业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），2017年5月2日发布《企业会计 准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》 （财会〔2017〕14号）(上述准则统称“新金融工具准则”)。 公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第二十八次 会议批准。 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表主要影响如下： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 A、合并资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 64,242,492.32 64,242,492.32 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 64,242,492.32 -64,242,492.32 B、母公司资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 41,162,436.76 41,162,436.76 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 41,162,436.76 -41,162,436.76 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 27,459,383.87 27,459,383.87 交易性金融资产 41,162,436.76 41,162,436.76 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 41,162,436.76 -41,162,436.76 衍生金融资产 应收票据 14,135,305.68 14,135,305.68 应收账款 134,757,007.99 134,757,007.99 应收款项融资 预付款项 3,607,603.80 3,607,603.80 其他应收款 38,583,291.10 38,583,291.10 其中：应收利息 应收股利 存货 62,571,036.17 62,571,036.17 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 14,438,776.49 14,438,776.49 流动资产合计 336,714,841.86 336,714,841.86 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 147,849,145.49 147,849,145.49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 39,236,282.69 39,236,282.69 在建工程 122,671,732.00 122,671,732.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,524,379.64 16,524,379.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,413,866.47 1,413,866.47 其他非流动资产 20,748,251.61 20,748,251.61 非流动资产合计 348,443,657.90 348,443,657.90 资产总计 685,158,499.76 685,158,499.76 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 31,070,454.41 31,070,454.41 预收款项 393,030.59 393,030.59 合同负债 应付职工薪酬 6,674,003.01 6,674,003.01 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 应交税费 529,420.82 529,420.82 其他应付款 1,774,536.20 1,774,536.20 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 40,441,445.03 40,441,445.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,282,002.63 1,282,002.63 递延所得税负债 24,365.51 24,365.51 其他非流动负债 非流动负债合计 1,306,368.14 1,306,368.14 负债合计 41,747,813.17 41,747,813.17 所有者权益： 股本 99,661,493.00 99,661,493.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 286,149,607.86 286,149,607.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,113,503.22 30,113,503.22 未分配利润 227,486,082.51 227,486,082.51 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 所有者权益合计 643,410,686.59 643,410,686.59 负债和所有者权益总计 685,158,499.76 685,158,499.76 调整情况说明 2017年3月31日，财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017修订）》（财 会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕第8号）、《企 业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），2017年5月2日发布《企业会计 准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》 （财会〔2017〕14号）(上述准则统称“新金融工具准则”)。 公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第二十八次 会议批准。 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表主要影响如下： A、合并资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 64,242,492.32 64,242,492.32 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 64,242,492.32 -64,242,492.32 B、母公司资产负债表 项目 资产负债表 2018年12月31日 2019年1月1日 调整影响 交易性金融资产 41,162,436.76 41,162,436.76 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 41,162,436.76 -41,162,436.76 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 30、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 20%、16.5%、15% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 四川达威科技股份有限公司 15% 上海金狮化工有限公司 15% 达威国际（香港）有限公司 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 20% 2、税收优惠 根据2014年《西部地区鼓励类产业目录》（发改委令第15号），本公司享受西部大开发企业所得税 优惠政策，经主管税务机关审批，企业所得税减按15%税率征收。 本集团之全资子公司上海金狮化工有限公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市 国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为GR201731000844的高新技术企业证书，经主管税务 机关审批，自2017年1月1日起三年内企业所得税按15%的税率计缴。 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免的政策》（财税〔2019〕13号），2019 年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应 纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分， 减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。小型微利企业，是指从事国家非限制和禁 止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000 万元等三个条件的企业。本集团除上海金狮化工有限公司、达威国际（香港）有限公司以外，其他子 公司符合小型微利企业税收减免条件。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,658.50 2,817.72 银行存款 33,777,270.73 40,696,495.74 其他货币资金 505,286.83 1,130,273.12 合计 34,285,216.06 41,829,586.58 其他说明 年末其他货币资金包含开具信用证保证金504,620.24元及存出投资款利息666.59元使用受限。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 43,136,813.51 64,242,492.32 其中： 其他 43,136,813.51 64,242,492.32 合计 43,136,813.51 64,242,492.32 其他说明： 期末交易性金融资产43,136,813.51元中36,000,000元为券商收益凭证、7,000,000元为银行结构性存款，136,813.51元为公 允价值变动损益。 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 31,856,332.95 17,931,305.68 合计 31,856,332.95 17,931,305.68 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 31,856, 332.95 100.00 % 17,931, 305.68 100.00 % 其中： 银行承兑汇票 31,856, 100.00 17,931, 100.00 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 332.95 % 305.68 % 合计 31,856, 332.95 17,931, 305.68 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票 31,856,332.95 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 58,248,834.98 合计 58,248,834.98 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 11,170, 526.08 4.93% 11,170, 526.08 100.00 % 11,039, 321.79 5.39% 11,039, 321.79 100.00 % 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 215,51 6,513.6 8 95.07 % 12,720, 293.88 5.90% 202,79 6,219.8 0 193,58 4,676.3 7 94.61% 10,752, 542.88 5.55% 182,832, 133.49 其中： 合计 226,68 7,039.7 6 100.00 % 23,890, 819.96 202,79 6,219.8 0 204,62 3,998.1 6 100.00 % 21,791, 864.67 182,832, 133.49 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 成都荣泰昌皮革有限 公司 1,247,933.74 1,247,933.74 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 江门市风尚皮革有限 公司 1,104,299.18 1,104,299.18 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 浙江圣雄皮业有限公 司 1,062,893.90 1,062,893.90 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 大洋(漳州)皮业有限 公司 912,366.50 912,366.50 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 四川绵竹新市制革有 限公司 635,645.25 635,645.25 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 湖州长城皮业有限公 司 598,839.31 598,839.31 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 温州壹诺皮革制品有 限公司 523,339.95 523,339.95 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 其他公司 5,085,208.25 5,085,208.25 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 合计 11,170,526.08 11,170,526.08 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 197,195,828.33 9,859,791.45 5.00% 1-2 年 15,116,555.85 1,511,655.58 10.00% 2-3 年 1,630,000.00 326,000.00 20.00% 3-4 年 793,262.50 396,631.25 50.00% 4-5 年 773,257.00 618,605.60 80.00% 5 年以上 7,610.00 7,610.00 100.00% 合计 215,516,513.68 12,720,293.88 -- 确定该组合依据的说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 197,203,118.33 1 至 2 年 15,799,571.77 2 至 3 年 1,996,986.40 3 年以上 11,687,363.26 3 至 4 年 2,553,414.82 4 至 5 年 2,056,005.40 5 年以上 7,077,943.04 合计 226,687,039.76 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 21,791,864.67 2,120,098.00 21,142.71 23,890,819.96 合计 21,791,864.67 2,120,098.00 21,142.71 23,890,819.96 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 21,142.71 其中重要的应收账款核销情况： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 19,992,800.53 8.82% 999,640.03 客户二 9,658,514.02 4.26% 482,925.70 客户三 9,390,390.50 4.14% 559,594.00 客户四 5,188,780.35 2.29% 259,439.02 客户五 3,994,965.70 1.76% 199,748.29 合计 48,225,451.10 21.27% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 1 年以内 11,457,949.55 97.76% 12,889,912.84 99.34% 1 至 2 年 214,737.62 1.83% 50,550.13 0.39% 2 至 3 年 38,746.06 0.33% 34,872.32 0.26% 3 年以上 9,305.29 0.08% 23.25 0.01% 合计 11,720,738.52 -- 12,975,358.54 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额 合计数的比例(%) 供应商一 954,136.74 1年以内 8.14 供应商二 948,355.93 1年以内 8.09 供应商三 703,700.44 1年以内 6.00 供应商四 641,751.15 1年以内 5.48 供应商五 595,433.63 1年以内 5.08 合计 3,843,377.89 — 32.79 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 4,015,486.08 1,812,383.43 合计 4,015,486.08 1,812,383.43 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 诉讼担保款 2,289,841.00 应付暂收款 1,194,362.52 1,224,891.19 押金保证金 828,369.54 726,987.14 备用金 121,245.50 95,949.00 合计 4,433,818.56 2,047,827.33 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 235,443.90 235,443.90 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 182,888.58 182,888.58 2019 年 12 月 31 日余 额 418,332.48 418,332.48 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 3,718,236.52 1 至 2 年 6,730.82 2 至 3 年 539,145.38 3 年以上 169,705.84 3 至 4 年 95,102.70 4 至 5 年 780.00 5 年以上 73,823.14 合计 4,433,818.56 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 235,443.90 182,888.58 418,332.48 合计 235,443.90 182,888.58 418,332.48 本年度无实际核销的其他应收款 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 本年度无实际核销的其他应收款 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 新津县人民法院 诉讼担保款 2,289,841.00 1 年以内 51.64% 114,492.05 四川新津工业园 区管理委员会 押金保证金 500,000.00 2-3 年 11.28% 100,000.00 个人承担住房公 积金 应付暂收款 222,531.10 1 年以内 5.02% 11,126.56 个人承担社保费 应付暂收款 140,416.23 1 年以内 3.17% 7,020.80 四川联发天然气 有限责任公司 押金保证金 100,282.40 1-4 年 2.26% 45,380.59 合计 -- 3,253,070.73 -- 73.37% 278,020.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,665,997.65 49,665,997.65 37,111,071.97 37,111,071.97 在产品 1,418,869.18 1,418,869.18 1,146,416.10 1,146,416.10 库存商品 41,978,512.01 41,978,512.01 38,847,419.96 38,847,419.96 周转材料 9,079,859.91 9,079,859.91 4,398,474.78 4,398,474.78 发出商品 2,281,602.66 2,281,602.66 2,503,651.75 2,503,651.75 合计 104,424,841.41 104,424,841.41 84,007,034.56 84,007,034.56 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 11、一年内到期的非流动资产 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 12、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 证券公司理财产品 8,000,000.00 待抵扣进项税 3,043,199.43 7,369,896.90 合计 3,043,199.43 15,369,896.90 其他说明： 13、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 威远达 威木业 有限公 司 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 小计 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 合计 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 其他说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 14、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 15、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 354,619,894.60 152,781,220.67 合计 354,619,894.60 152,781,220.67 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 155,585,883.82 46,884,417.56 12,103,735.54 30,551,394.21 245,125,431.13 2.本期增加金 额 71,152,143.74 151,266,448.49 549,194.93 2,964,352.32 225,932,139.48 （1）购置 649,882.90 2,624,431.33 549,194.93 2,307,685.52 6,131,194.68 （2）在建工 程转入 70,502,260.84 148,642,017.16 656,666.80 219,800,944.80 （3）企业合 并增加 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 3.本期减少金 额 192,840.18 95,000.00 292,425.99 580,266.17 （1）处置或 报废 192,840.18 95,000.00 292,425.99 580,266.17 4.期末余额 226,738,027.56 197,958,025.87 12,557,930.47 33,223,320.54 470,477,304.44 二、累计折旧 1.期初余额 39,647,606.86 28,687,515.48 8,705,907.07 15,303,181.05 92,344,210.46 2.本期增加金 额 8,525,738.30 9,884,838.28 1,043,277.48 4,538,285.08 23,992,139.14 （1）计提 8,525,738.30 9,884,838.28 1,043,277.48 4,538,285.08 23,992,139.14 3.本期减少金 额 114,968.15 90,250.00 273,721.61 478,939.76 （1）处置或 报废 114,968.15 90,250.00 273,721.61 478,939.76 4.期末余额 48,173,345.16 38,457,385.61 9,658,934.55 19,567,744.52 115,857,409.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 178,564,682.40 159,500,640.26 2,898,995.92 13,655,576.02 354,619,894.60 2.期初账面价 值 115,938,276.96 18,196,902.08 3,397,828.47 15,248,213.16 152,781,220.67 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新津二厂车间 15,313,608.20 正在办理 新津二厂仓库 21,452,083.93 正在办理 新津二厂其他建筑物 11,107,140.95 正在办理 上海新厂房 36,618,207.74 正在办理 合计 84,491,040.82 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,863,379.32 122,671,732.00 合计 1,863,379.32 122,671,732.00 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 5.3 万吨 清洁制革化工 材料及高性能 皮革化学品新 建项目 122,504,584.95 122,504,584.95 其他零星工程 1,863,379.32 1,863,379.32 167,147.05 167,147.05 合计 1,863,379.32 1,863,379.32 122,671,732.00 122,671,732.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 5.3 万 吨清 洁制 革化 工材 料及 高性 能皮 革化 学品 新建 项目 197,49 5,600. 00 122,50 4,585. 00 94,830 ,694.9 2 217,33 5,279. 90 110.05 % 100% 募股 资金 合计 197,49 5,600. 00 122,50 4,585. 00 94,830 ,694.9 2 217,33 5,279. 90 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 合计 一、账面原值 1.期初余额 43,552,970.05 200,000.00 1,409,449.58 830,188.70 45,992,608.33 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 43,552,970.05 200,000.00 1,409,449.58 830,188.70 45,992,608.33 二、累计摊销 1.期初余额 8,304,724.92 200,000.00 1,394,277.21 311,316.20 10,210,318.33 2.本期增加 金额 874,116.69 3,310.44 83,019.52 960,446.65 （1）计提 874,116.69 3,310.44 83,019.52 960,446.65 3.本期减少 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 金额 （1）处置 4.期末余额 9,178,841.61 200,000.00 1,397,587.65 394,335.72 11,170,764.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 34,374,128.44 11,861.93 435,852.98 34,821,843.35 2.期初账面 价值 35,248,245.13 15,172.37 518,872.50 35,782,290.00 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 19、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 20、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 21、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,135,748.58 1,970,362.31 11,588,784.15 1,738,317.61 内部交易未实现利润 9,060,259.93 1,359,038.99 5,455,448.34 818,317.25 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 股份支付费用 12,885,271.59 1,932,790.74 递延收益 2,008,479.29 301,271.89 2,211,486.69 331,723.00 合计 37,089,759.39 5,563,463.93 19,255,719.18 2,888,357.86 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 9,031,836.13 1,354,775.42 9,354,843.04 1,403,226.46 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产公允价值变 动 136,813.51 15,909.44 242,492.32 44,379.40 合计 9,168,649.64 1,370,684.86 9,597,335.36 1,447,605.86 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 5,563,463.93 2,888,357.86 递延所得税负债 1,370,684.86 1,447,605.86 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 15,078,401.13 10,438,524.42 可抵扣亏损 1,418,425.58 1,267,995.14 合计 16,496,826.71 11,706,519.56 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 506,005.13 2020 年 286,904.81 286,904.81 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 2021 年 38,937.38 38,937.38 2022 年 20,363.70 20,363.70 2023 年 415,784.12 415,784.12 2024 年 656,435.57 合计 1,418,425.58 1,267,995.14 -- 其他说明： 23、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 10,578,413.98 预付设备款 1,264,357.76 10,169,837.63 合计 1,264,357.76 20,748,251.61 其他说明： 24、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 25、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 采购货款 21,348,412.64 15,151,251.93 工程及设备款 27,281,514.13 14,890,915.56 其他 2,958,620.18 335,292.92 合计 51,588,546.95 30,377,460.41 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都翔汇商品混凝土有限公司 5,063,388.53 尚未结算 宁波乐惠国际工程装备股份有限公司 3,045,000.28 尚未结算 合计 8,108,388.81 -- 其他说明： 27、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 250,470.20 1,311,449.56 合计 250,470.20 1,311,449.56 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 28、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,810,986.75 65,403,294.41 63,771,242.93 16,443,038.23 二、离职后福利-设定 提存计划 161,681.73 4,217,459.60 4,214,067.35 165,073.98 合计 14,972,668.48 69,620,754.01 67,985,310.28 16,608,112.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 12,205,872.94 57,192,629.76 55,820,282.92 13,578,219.78 2、职工福利费 2,465,283.10 2,465,283.10 3、社会保险费 88,228.96 2,509,599.32 2,509,075.60 88,752.68 其中：医疗保险 费 76,856.07 2,152,970.78 2,152,442.88 77,383.97 工伤保险 费 3,300.83 135,351.66 135,334.65 3,317.84 生育保险 费 8,072.06 221,276.88 221,298.07 8,050.87 4、住房公积金 5,027.00 2,346,459.68 2,347,328.68 4,158.00 5、工会经费和职工教 育经费 2,511,857.85 889,322.55 629,272.63 2,771,907.77 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 合计 14,810,986.75 65,403,294.41 63,771,242.93 16,443,038.23 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 157,859.44 4,070,359.93 4,066,970.75 161,101.31 2、失业保险费 3,822.29 147,099.67 147,096.60 3,972.67 合计 161,681.73 4,217,459.60 4,214,067.35 165,073.98 其他说明： 29、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,790,920.72 1,843,489.06 企业所得税 17,764,093.58 15,117,921.03 个人所得税 59,619.10 55,167.21 城市维护建设税 31,412.23 42,158.06 房产税 5,838.08 15,859.53 土地使用税 75.36 22,357.04 教育费附加 63,024.11 46,272.02 地方教育费附加 42,016.08 19,879.69 印花税 31,881.01 18,276.00 其他税费 7,990.96 9,412.07 合计 21,796,871.23 17,190,791.71 其他说明： 30、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 31,555,952.23 3,046,589.35 合计 31,555,952.23 3,046,589.35 （1）应付利息 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购义务 28,567,020.00 押金保证金 640,240.01 728,749.15 应付暂收款 1,814,653.72 1,471,137.02 其他 534,038.50 846,703.18 合计 31,555,952.23 3,046,589.35 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川大学 747,778.29 系“轻化工程”专项实习基地费用，尚 未支付完毕 合计 747,778.29 -- 其他说明 31、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 32、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 33、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,804,147.59 3,922,464.84 1,941,581.67 5,785,030.76 补贴以后期间成 本费用 合计 3,804,147.59 3,922,464.84 1,941,581.67 5,785,030.76 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 清洁化高 性能皮革 化学品智 能制造工 厂项目 2,452,800. 00 26,660.87 2,426,139.13 与资产相 关 1.8 万吨环 保型专用 化学品技 改扩建项 目 1,860,047.70 126,104.9 2 1,733,942.78 与资产相 关 工业项目 企业技术 改造补助- 节能降耗 减排技术 99,000.00 33,000.00 66,000.00 与资产相 关 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 改造项目 金山区信 息化发展 专项资金 252,438.99 43,902.48 208,536.51 与资产相 关 水性涂层 材料中功 能助剂制 备关键技 术及产业 化应用 409,658.27 79,183.02 330,475.25 与资产相 关 皮革关键 酶制剂与 生物技术 及应用示 范-制革过 程中酶作 用机制及 关键生物 技术的研 发与产业 化示范 1,060,804.21 410,000.0 0 450,867.1 2 1,019,937.09 与资产相 关 知识产权 专项资金- 皮革涂饰 用水性聚 氨酯专利 组合转化 项目 6,720.08 6,720.08 与收益相 关 清洁制革 关键生物 材料的开 发及产业 化专项资 金 115,478.34 115,478.3 4 与收益相 关 技术改进 补助项目 奖金 504,900.0 0 504,900.0 0 与收益相 关 促进民营 经济高质 量发展扶 持资金 139,200.0 0 139,200.0 0 与收益相 关 金山区院 150,000.0 150,000.0 与收益相 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 士专家工 作站评估 资助款 0 0 关 其他收益 相关补助 265,564.8 4 265,564.8 4 与收益相 关 合计 3,804,147.59 3,922,464. 84 1,941,581. 67 5,785,030.76 其他说明： 34、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 99,661,493.0 0 4,276,500.00 4,276,500.00 103,937,993. 00 其他说明： 注：发行新股系根据股权激励方案授予激励对象限制性股票4,276,500.00股；详见本附注“十三、 股份支付”。 36、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 其他说明： 37、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 285,219,710.52 24,290,520.00 309,510,230.52 其他资本公积 2,358,548.58 16,790,268.84 19,148,817.42 合计 287,578,259.10 41,080,788.84 328,659,047.94 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）资本公积-股本溢价增加系根据股权激励计划授予激励对象限制性股票4,276,500股，增加资 本公积-股本溢价24,290,520.00元； 2）资本公积-其他资本公积增加系以权益结算的股份支付确认的本年费用16,790,268.84元。 详见本附注“十三、股份支付”。 38、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 28,567,020.00 28,567,020.00 合计 28,567,020.00 28,567,020.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 库存股系限制性股票确认的回购义务，详见十三、股份支付。 39、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综 合收益 2,364,789 .55 1,120,09 5.18 1,120,09 5.18 3,484, 884.73 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 外币财务报表折算差额 2,364,789 .55 1,120,09 5.18 1,120,09 5.18 3,484, 884.73 其他综合收益合计 2,364,789 .55 1,120,09 5.18 1,120,09 5.18 3,484, 884.73 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 40、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 41、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 30,113,503.22 1,342,346.20 31,455,849.42 合计 30,113,503.22 1,342,346.20 31,455,849.42 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年增加系根据本公司净利润10%计提法定盈余公积。 42、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 287,524,875.66 257,767,849.03 调整后期初未分配利润 287,524,875.66 257,767,849.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,368,772.53 41,406,670.94 减：提取法定盈余公积 1,342,346.20 243,503.22 应付普通股股利 10,461,319.29 11,406,141.09 期末未分配利润 315,089,982.70 287,524,875.66 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 43、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 393,859,775.02 207,235,854.85 355,331,411.56 185,807,187.71 其他业务 2,482,565.80 81,686.85 804,430.55 0.00 合计 396,342,340.82 207,317,541.70 356,135,842.11 185,807,187.71 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 44、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 226,110.19 420,872.23 教育费附加 241,720.37 370,867.13 房产税 475,975.37 325,024.82 土地使用税 804,334.99 863,529.81 印花税 289,393.30 177,090.66 地方教育附加 136,973.92 216,752.28 其他 37,712.64 38,476.60 合计 2,212,220.78 2,412,613.53 其他说明： 45、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 19,827,048.42 18,948,587.99 运输费 15,310,750.80 13,952,662.19 股权激励费用 4,331,209.55 3,879,635.29 业务招待费 3,433,645.96 3,811,940.37 汽车费 2,168,655.76 2,301,964.54 差旅费 2,046,415.13 2,198,353.22 包装费 1,565,420.06 782,082.50 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 仓储及租赁费 1,514,105.40 1,364,943.22 业务宣传费 914,164.32 614,397.05 报关报检费 650,530.40 396,268.27 办公费 647,172.87 313,723.08 其他 1,699,134.18 726,301.51 合计 54,108,252.85 49,290,859.23 其他说明： 46、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 19,821,706.05 20,654,856.11 折旧和摊销 10,596,587.98 10,703,155.75 股权激励费用 6,535,828.60 9,493,948.06 评估审计咨询费 3,597,861.08 2,135,643.71 差旅费 2,364,278.24 1,136,588.28 环保及绿化费 1,403,740.10 879,625.83 办公费 1,270,689.64 1,292,068.82 业务招待费 796,353.05 702,820.69 水电气费 624,774.71 594,855.14 残疾人保障金 329,059.03 934,133.12 其他 1,411,529.41 689,833.52 合计 48,752,407.89 49,217,529.03 其他说明： 47、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 清洁制革关键生物材料的开发及产业 化 4,320,051.70 967,155.10 低 VOC 隔离光用聚氨酯树脂的合成研 究 2,928,345.78 609,953.76 新型改性蛋白复鞣剂的开发 2,373,341.08 1,190,703.84 水性涂层材料中功能助剂制备关键技 术及产业化应用 2,174,540.56 1,327,656.54 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 金属漆用水性色浆的开发 2,110,970.88 793,464.32 新型无铬醛鞣剂的开发 2,026,834.14 布基/超纤涂层复合树脂的开发 1,876,804.26 高鲜艳度 V 系列水性颜料膏的开发 1,878,304.26 高吸净丰满聚合物加脂剂的开发 1,854,913.91 金属烤漆羟丙防护乳液的合成研究 1,691,241.11 1,383,955.95 废弃铬革屑资源化利用的研究 1,687,286.05 723,937.73 高档裘皮用酸性酶制剂的开发 1,602,653.69 制革过程中酶作用机制及关键生物技 术的研发与产业化示范 1,541,813.18 1,643,219.80 环保型无甲醛板材胶黏剂的开发 1,447,706.22 有机硅防水加脂剂的开发 1,267,047.59 人造革高附着力亮光光亮剂的开发 1,193,155.90 木器面漆用丙烯酸乳液的合成 999,004.38 501,020.29 金属防腐底漆乳液的开发 995,382.90 中软细腻非离子抛光蜡的开发 994,443.45 干爽型手感蜡产品的开发 929,195.05 625,245.61 柔软耐光型加脂剂的开发 895,353.41 达威系列浸灰助剂的开发 835,645.67 1,227,613.03 清洁化制革用复合酶制剂项目 3,198,602.66 一种皮革涂饰用水性聚氨酯专利组合 转化项目 2,802,000.00 动物皮纤维分散机理与浸灰助剂材料 1,008,408.96 蓝皮回湿去斑应用研究 865,020.88 环保型中和单宁的开发 815,614.42 沙发革系列补伤膏的开发 804,488.27 其他零星项目 1,410,221.86 3,811,898.11 合计 39,034,257.03 24,299,959.27 其他说明： 48、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 11,071.83 减：利息收入 150,703.17 639,024.15 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 加：汇兑损失 1,206,108.57 2,197,342.17 加：其他支出 381,526.13 369,498.99 合计 1,448,003.36 1,927,817.01 其他说明： 49、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,941,581.67 2,724,117.75 合计 1,941,581.67 2,724,117.75 50、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,194,363.15 -203,635.96 交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,125,392.59 6,074,654.29 合计 -68,970.56 5,871,018.33 其他说明： 51、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 136,813.51 242,492.32 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 136,813.51 242,492.32 合计 136,813.51 242,492.32 其他说明： 52、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -182,888.58 应收账款坏账损失 -2,120,098.00 合计 -2,302,986.58 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 其他说明： 53、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,592,887.13 合计 -3,592,887.13 其他说明： 54、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 55、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废利得 36,392.79 66,191.82 36,392.79 其他 54,239.61 39,365.34 54,239.61 合计 90,632.40 105,557.16 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 56、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 对外捐赠 15,000.00 36,000.00 15,000.00 非流动资产毁损报废损失 23,528.82 105,710.79 23,528.82 其他 91,334.89 2,101.26 91,334.89 合计 129,863.71 143,812.05 129,863.71 其他说明： 57、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,597,511.29 7,095,540.01 递延所得税费用 -2,752,027.07 52,512.06 合计 3,845,484.22 7,148,052.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 43,136,863.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,470,529.59 子公司适用不同税率的影响 394,051.89 调整以前期间所得税的影响 -6,901.54 非应税收入的影响 329,154.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 230,568.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 291,562.64 研发费用加计扣除 -3,863,481.11 所得税费用 3,845,484.22 其他说明 58、其他综合收益 详见附注 37。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 59、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,530,964.84 2,588,771.25 利息收入 150,703.17 639,024.15 收到保证金 2,339,777.27 1,371,400.00 备用金 1,551,326.96 639,950.59 其他 96,603.56 516,930.62 合计 8,669,375.80 5,756,076.61 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 15,473,894.49 15,825,986.12 技术开发费 1,205,607.20 1,430,137.38 业务招待费 4,044,894.55 4,478,454.10 差旅费 4,561,507.18 3,450,075.12 日常办公费 4,105,453.34 4,378,208.86 业务宣传费 1,084,044.26 2,329,754.22 评估审计咨询费 3,482,060.59 2,153,149.75 仓储租赁费 1,777,994.93 1,259,969.02 备用金 2,637,257.51 2,567,418.74 押金保证金 2,011,473.76 940,000.00 诉讼冻结款 2,289,841.00 其他 3,340,556.69 2,864,192.97 合计 43,724,744.50 43,967,187.28 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股权激励回购款 52,417,873.65 合计 52,417,873.65 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 60、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 39,291,379.72 41,238,310.64 加：资产减值准备 2,302,986.58 3,592,887.13 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 23,992,139.14 16,767,060.07 无形资产摊销 960,446.65 958,515.56 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） -12,863.97 39,518.97 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -136,813.51 -242,492.32 财务费用（收益以“－”号填 1,361,705.87 1,312,592.92 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 列） 投资损失（收益以“－”号填 列） 68,970.56 -5,871,018.33 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -2,675,106.07 71,052.32 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -76,921.00 -18,540.26 存货的减少（增加以“－”号 填列） -20,417,806.85 -13,538,976.02 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -37,790,465.69 -29,461,680.16 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 22,136,536.89 -15,488,716.69 其他 1,980,883.17 -135,346.50 经营活动产生的现金流量净额 30,985,071.49 -776,832.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 33,779,929.23 38,409,472.46 减：现金的期初余额 38,409,472.46 100,620,194.52 现金及现金等价物净增加额 -4,629,543.23 -62,210,722.06 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 33,779,929.23 38,409,472.46 其中：库存现金 2,658.50 2,817.72 可随时用于支付的银行存款 33,777,270.73 38,406,654.74 三、期末现金及现金等价物余额 33,779,929.23 38,409,472.46 其他说明： 61、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 62、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 505,286.83 信用证保证金 固定资产 24,492,977.62 银行授信抵押 无形资产 13,013,655.40 银行授信抵押 合计 38,011,919.85 -- 其他说明： 63、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 993,273.49 6.9762 6,929,274.52 欧元 1,795.26 7.8155 14,030.85 港币 0.00 0.00 应收账款 -- -- 其中：美元 5,951,568.52 6.9762 41,519,332.31 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 欧元 0.00 港币 0.00 长期借款 -- -- 其中：美元 0.00 欧元 0.00 港币 0.00 应付账款 其中：美元 89,581.50 6.9762 624,938.46 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 64、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 清洁化高性能皮革化学品智 能制造工厂项目 2,452,800.00 递延收益 26,660.87 1.8 万吨环保型专用化学品 技改扩建项目 1,860,047.70 递延收益 126,104.92 制革过程中酶作用机制及关 键生物技术的研发与产业化 示范项目 1,470,804.21 递延收益 450,867.12 2019 年技术改进补助项目 奖金 504,900.00 其他收益 504,900.00 水性涂层材料功能助剂制备 关键技术及产业化应用 409,658.27 递延收益 79,183.02 金山区信息化发展专项资金 252,438.99 递延收益 43,902.48 金山区院士专家工作站评估 资助款 150,000.00 其他收益 150,000.00 2018 年新津县促进民营经 济高质量发展扶持资金 139,200.00 其他收益 139,200.00 清洁制革关键生物材料的开 115,478.34 其他收益 115,478.34 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 发及产业化专项资金 社会保障局企业稳定岗位补 贴 97,133.84 其他收益 97,133.84 2017 年市级外经贸发展专 项切块资金 84,300.00 其他收益 84,300.00 节能降耗减排技术改造项目 99,000.00 递延收益 33,000.00 新津县商务和投资促进局外 经贸发展资金 60,231.00 其他收益 60,231.00 中共四川省委员会组织部岗 位激励资金 18,000.00 其他收益 18,000.00 皮革涂饰用水性聚氨酯专利 组合转化项目 6,720.08 其他收益 6,720.08 两新党建经费 5,000.00 其他收益 5,000.00 人力资源和社会保障局叉车 职业技能培训补贴 900.00 其他收益 900.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 65、其他 八、合并范围的变更 1、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2019年5月9日投资设立全资孙公司成都达威智能制造有限公司，自成立起纳入合并范围。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 4、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 达威国际(香 港)有限公司 香港 香港 商业 100.00% 设立 江门达威贸易 有限公司 广东江门 广东江门 商业 100.00% 设立 淄博达威贸易 有限公司 山东淄博 山东淄博 商业 100.00% 设立 温州达诺贸易 有限公司 浙江温州 浙江温州 商业 100.00% 设立 晋江莱比克贸 易有限公司 福建晋江 福建晋江 商业 100.00% 设立 成都达威化工 科技有限公司 四川成都 四川成都 商业 100.00% 设立 辛集市达威贸 易有限公司 河北辛集 河北辛集 商业 100.00% 设立 海宁市达威贸 易有限公司 浙江海宁 浙江海宁 商业 100.00% 同一控制下企 业合并 上海金狮化工 有限公司 上海市 上海市 制造业 100.00% 非同一控制下 企业合并 上海金狮化工 科技有限公司 上海市 上海市 商业 60.00% 设立 长沙达诺化工 贸易有限公司 湖南长沙 湖南长沙 商业 100.00% 非同一控制下 企业合并 成都达威智联 实业有限公司 四川成都 四川成都 制造业 100.00% 设立 成都达威智能 制造有限公司 四川成都 四川成都 制造业 67.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 威远达威木业 有限公司 四川内江 四川内江 制造业 45.75% 权益法 四川达威生态 木业有限公司 四川夹江 四川夹江 制造业 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 32,436,744.75 20,371,693.54 非流动资产 85,895,078.07 32,309,441.28 资产合计 118,331,822.82 52,681,134.82 流动负债 10,255,122.33 909,921.34 负债合计 10,255,122.33 909,921.34 归属于母公司股东权益 108,076,700.49 51,771,213.48 按持股比例计算的净资产份额 49,802,000.89 15,531,364.04 对联营企业权益投资的账面价值 49,802,000.89 23,796,364.04 营业收入 9,894,223.02 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 净利润 -5,044,512.99 -678,786.52 综合收益总额 -5,044,512.99 -678,786.52 其他说明 本集团联营企业四川达威生态木业有限公司尚未开始经营，尚未实缴。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括银行存款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见 本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负 面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险 管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团的下属子公司达威国际主要业务活动以美 元计价结算，以及其他下属子公司以美元或者欧元进行零星采购和销售外，本集团的其它主要业务活 动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元外，本集 团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业 绩产生影响。 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 货币资金-美元 993,273.49 2,544,595.21 货币资金-欧元 1,795.26 1,795.26 应收账款-美元 5,951,568.52 6,426,149.11 预付账款-美元 188,796.62 1,166,335.18 预付账款-欧元 64,512.00 其它应收款-美元 100.00 递延所得税资产-美元 44,144.73 46,585.59 应付账款-美元 89,581.50 149,952.40 应付账款-欧元 13,932.43 预收款项-美元 128,675.96 应付职工薪酬-美元 444,264.02 412,328.14 应交税费-美元 2,110,646.41 1,705,098.54 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 截至2019年12月31日，本公司不存在银行借款，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的 影响。 3）价格风险 本集团以市场价格销售皮革化学品，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下 措施。 1）银行存款 本集团的银行存款存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2）应收款项 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确 保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已 经大为降低。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收 账款的21.27%(2018年12月31日：25.59%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 （3）流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流 量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、股权融资等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2019年12月31日金额：（一年以上系分期解锁的限制性股票确认的回购义务） 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付账款 51,588,546.95 51,588,546.95 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 其它应付款 14,415,740.23 8,570,106.00 8,570,106.00 31,555,952.23 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 本企业最终控制方是严建林、栗工夫妻。 其他说明： 控股股东及最终控制方名称 住所 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 严建林、栗工 成都市 44.97 44.97 注：公司实际控制人严建林、栗工夫妻对本公司的持股比例为36.95%，其共同控制的成都展翔投 资有限公司对本公司持股比例为8.01%。实际控制人合计持有公司4,673.6721万股，占总股本的 44.97%。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1 （1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 成都展翔科技实业有限公司 实际控制人控制的公司 成都克莱莎酒业有限公司 实际控制人控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 成都克莱莎酒业 有限公司 酒类 800,642.00 707,400.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 成都展翔科技实业有限公司 仓库 408,907.56 408,907.56 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 实际控制人严建林、栗工夫妻为子公司上海金狮化工有限公司提供连带责任保证担保，最高额度5,000万元人民币，到期日 为2026年5月23日。 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 截至2019年12月31日，担保尚未履行完毕。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 164.26 179.80 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 成都克莱莎酒业有限公司 97,583.23 97,583.23 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 5,934,500.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 限制性股票：授予日收盘价 股票期权：“布莱克-斯科尔斯-默顿”期权定价模型 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 41,080,788.84 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,790,268.85 其他说明 2019年4月22日，根据第四届董事会第二十一次会议、第二十三次会议和2019年第一次临时股东 大会决议通过的《关于<四川达威科技股份有限公司2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数 量的议案》，本集团按6.68元/股的价格授予102名股权激励对象限制性人民币普通股4,276,500股，分 别增加注册资本人民币4,276,500.00元，资本公积人民币24,290,520.00元。同时，本集团按13.36元 /股的价格授予76名股权激励对象股票期权1,658,000份。 上述限制性股票与股票期权采取一次授予，分期解锁的方式，本年因限制性股票计入资本公积- 股本溢价为24,290,520.00元，因限制性股票和股票期权确认费用而计入资本公积-其他资本公积金额 为16,790,268.84元。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2017年10月11日本集团第四届董事会第六次会议审议通过了《关于拟对外投资设立合资公司的议 案》，拟出资3,000万元投资四川达威生态木业有限公司，2017年11月1日完成工商注册。截至资产负 债表日，本集团尚未履行出资义务。 2018年9月10日本集团第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司投资设立全资子公司的议 案》，拟以自有资金人民币5,000万元在成都武侯新城投资设立全资子公司成都达威智联实业有限公 司，2018年9月25日完成工商注册。截至资产负债表日，已履行投资1,900万。 2019年4月11日本集团第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于增加对外投资额的议案》， 拟对威远达威木业有限公司（以下简称“达威木业”）增加出资至5,490万元，出资占比为45.75%。截 至资产负债表日，本集团出资5,220万元，并于期后将达威木业纳入合并，详见十四、资产负债表日 后事项 3.合并范围变动。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2019年12月31日，本集团无重大的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 预留股权激励 2020 年 3 月 2 日，本公司 第四届董事会第三十次会 议审议通过《关于向激励对 象授予 2019 年股票期权与 限制性股票激励计划预留 权益的议案》，向 10 名激励 对象授予限制性股票数量 30万股，每股授予价格6.25 元/股。 3,744,000.00 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 重要的调整事项 2017年4月11日，本公司与新津县东博建筑工程机具租赁站（以下简称“东博租赁”）就清洁制革 化工材料及高性能皮革化学品新建（53,000t/a 规模）项目签署《脚手架分项工程承包合同》，按实 际结算支付。2018年11月15日，东博租赁向新津县人民法院（以下简称“新津法院”）提起诉讼，要求 本公司支付脚手架承包费30.8808万元、支付超期材料租赁费损失76.2433万元，超期管理费用121.86 万元，合计228.9841万元。2018年11月30日，因东博租赁提出财产保全申请，本公司在民生银行开设 的募集资金专户中228.9841万元被新津法院冻结。2019年6月3日，本公司向新津法院转款228.9841万 元进行担保，募集资金专户恢复正常使用。 2020年2月13日，本公司收到新津法院《民事判决书》（2019）川01民终10499号，判决本公司支付东 博租赁工程款30.8808万元，超期材料租赁费76.2433万元及前两者为基础计算的资金占用费。本集团 将此判决作为期后重要调整事项，调增2019年年末应付账款147.78万元，资金占用及诉讼费确认费用 6.91万元。 2.合并范围变动 2020年1月2日，本集团第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对威远达威木业有限公司 追加投资额并委派董事的议案》，拟对达威木业增加30万元投资额，出资额由5,490万元增加至5,520 万元，增加投资额后本公司持股比例46.00%。达威木业之股东会表决设立董事会，董事会由3名董事 组成，由本公司委派2名董事。本公司对达威木业能够实施控制，本集团自2020年1月起将达威木业纳 入合并报表范围。 3.注销全资子公司 2020年1月2日，本集团第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》， 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 拟受让全资子公司成都达威智联实业有限公司持有成都达威智能制造有限公司67.00%的股权，并注销 清算成都达威智联实业有限公司。 除上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 截至2019年12月31日，本集团主营皮革化学品，不存在多种经营，无报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 5,614,2 92.40 3.77% 5,614,2 92.40 100.00 % 5,416,3 14.48 3.76% 5,416,3 14.48 100.00 % 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 143,21 5,373.0 6 96.23 % 4,599,8 35.68 3.21% 138,61 5,537.3 8 138,55 0,227.4 6 96.24% 3,793,2 19.47 2.74% 134,757, 007.99 其中： 合计 148,82 100.00 10,214, 138,61 143,96 100.00 9,209,5 134,757, 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 9,665.4 6 % 128.08 5,537.3 8 6,541.9 4 % 33.95 007.99 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 成都荣泰昌皮革有限 公司 1,247,933.74 1,247,933.74 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 四川绵竹新市制革有 限公司 635,645.25 635,645.25 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 温州壹诺皮革制品有 限公司 523,339.95 523,339.95 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 江苏新益佳皮革有限 公司 330,838.35 330,838.35 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 崇州华议皮革有限公 司 317,385.72 317,385.72 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 化州市腾飞皮业有限 公司 249,065.50 249,065.50 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 安徽文金制革有限公 司 225,164.50 225,164.50 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 其他公司 2,084,919.39 2,084,919.39 100.00% 对方无力偿还，进入 诉讼 合计 5,614,292.40 5,614,292.40 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 68,177,629.99 3,408,881.50 5.00% 1-2 年 3,645,215.52 364,521.55 10.00% 2-3 年 73,433.90 14,686.78 20.00% 3-4 年 572,088.50 286,044.25 50.00% 4-5 年 657,127.00 525,701.60 80.00% 合计 73,125,494.91 4,599,835.68 -- 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 136,179,770.88 1 至 2 年 6,294,412.20 2 至 3 年 352,200.30 3 年以上 6,003,282.08 3 至 4 年 1,406,757.82 4 至 5 年 1,206,162.42 5 年以上 3,390,361.84 合计 148,829,665.46 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 9,209,533.95 1,004,594.13 10,214,128.08 合计 9,209,533.95 1,004,594.13 10,214,128.08 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 217 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 单位 1 21,423,760.58 14.39% 单位 2 11,963,628.27 8.04% 单位 3 11,002,974.12 7.39% 单位 4 9,637,374.92 6.48% 单位 5 9,390,390.50 6.31% 559,594.00 合计 63,418,128.39 42.61% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 28,120,887.86 38,583,291.10 合计 28,120,887.86 38,583,291.10 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 218 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 24,701,597.23 37,298,466.29 诉讼担保款 2,289,841.00 押金保证金 500,000.00 500,000.00 备用金 11,900.00 78,315.00 应付暂收款 877,149.14 823,752.28 合计 28,380,487.37 38,700,533.57 2）坏账准备计提情况 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 219 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 117,242.47 117,242.47 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 142,357.04 142,357.04 2019 年 12 月 31 日余 额 259,599.51 259,599.51 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 16,988,673.44 1 至 2 年 5,882,401.86 2 至 3 年 4,989,255.89 3 年以上 520,156.18 3 至 4 年 519,656.18 5 年以上 500.00 合计 28,380,487.37 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 117,242.47 142,357.04 259,599.51 合计 117,242.47 142,357.04 259,599.51 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 220 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 本年度无实际核销的其他应收款 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 淄博达威贸易有限 公司 关联方往来款 14,066,122.24 0-4 年 49.56% 江门达威贸易有限 公司 关联方往来款 4,324,955.53 2 年以内 15.24% 海宁市达威贸易有 限公司 关联方往来款 3,478,599.53 2 年以内 12.26% 新津县人民法院 诉讼担保款 2,289,841.00 1 年以内 8.07% 114,492.05 晋江莱比克贸易有 限公司 关联方往来款 1,329,816.89 1 年以内 4.69% 合计 -- 25,489,335.19 -- 89.81% 114,492.05 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 221 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 150,150,216.81 150,150,216.81 124,052,781.45 124,052,781.45 对联营、合营 企业投资 49,802,000.89 49,802,000.89 23,796,364.04 23,796,364.04 合计 199,952,217.70 199,952,217.70 147,849,145.49 147,849,145.49 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 成都达威化 工科技有限 公司 13,850,335.2 8 1,049,300.33 14,899,635.6 1 海宁市达威 贸易有限公 司 2,082,768.61 563,713.63 2,646,482.24 晋江莱比克 贸易有限公 司 612,071.85 213,609.14 825,680.99 达威国际（香 港）有限公司 87,841.60 87,841.60 上海金狮化 工有限公司 99,390,997.6 7 3,192,438.09 102,583,435. 76 江门达威贸 易有限公司 2,850,833.64 302,807.57 3,153,641.21 温州达诺贸 易有限公司 685,162.19 188,391.84 873,554.03 淄博达威贸 易有限公司 2,540,868.53 887,639.40 3,428,507.93 长沙达诺化 工贸易有限 公司 1,247,249.12 368,992.96 1,616,242.08 辛集市达威 704,652.96 330,542.40 1,035,195.36 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 222 贸易有限公 司 成都达威智 联实业有限 公司 19,000,000.0 0 19,000,000.0 0 合计 124,052,781. 45 26,097,435.3 6 150,150,216. 81 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 威远达 威木业 有限公 司 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 小计 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 合计 23,796, 364.04 28,200, 000.00 -2,194, 363.15 49,802, 000.89 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 297,030,116.71 223,034,676.00 278,508,524.20 207,620,704.09 其他业务 2,425,262.43 合计 299,455,379.14 223,034,676.00 278,508,524.20 207,620,704.09 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 223 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 20,778,915.00 权益法核算的长期股权投资收益 -2,194,363.15 -203,635.96 交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,816,842.67 4,985,173.14 合计 20,401,394.52 4,781,537.18 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 12,863.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,941,581.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 2,262,206.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -52,095.28 减：所得税影响额 588,111.28 合计 3,576,445.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 224 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 5.44% 0.3840 0.3834 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 4.94% 0.3492 0.3486 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 四川达威科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 225 第十三节备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并签盖的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2019年年度报告文件原件。 （五）其他相关资料。