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北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-025 2020 年 04 月 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人蔡惠智、主管会计工作负责人周善明及会计机构负责人(会计主 管人员)段丽丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者 的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 78,700,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.94 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 70 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 77 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 77 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 77 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 78 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 79 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 86 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 92 第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 93 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中科海讯、股份公司 指 北京中科海讯数字科技股份有限公司，于 2016 年 3 月 31 日由北京中 科海讯数字信号处理技术有限公司整体变更方式设立 控股股东、梅山科技 指 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙），系公司 控股股东 实际控制人 指 蔡惠智 梅山声学 指 宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙） 晨灿投资 指 上海晨灿投资中心（有限合伙） 成业联 指 武汉成业联股权投资企业（有限合伙） 国鼎投资 指 北京国鼎军安天下二号投资合伙企业（有限合伙） 虹元汇诚 指 北京虹元汇诚资产管理中心（有限合伙） 云炜衷 指 上海云炜衷投资管理中心（有限合伙） 海讯科技 指 北京中科海讯科技有限公司，系蔡惠智与其配偶贺琳共同控制的企业 海讯瑞声 指 北京海讯瑞声管理咨询有限公司，系公司控股股东之执行事务合伙 人，受蔡惠智实际控制 海晟科讯 指 武汉海晟科讯科技有限公司，系公司控股子公司 范思合成 指 武汉范思合成数字科技有限责任公司，系公司控股子公司 中科雷声 指 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，系公司全资子公司 海天瑞声 指 北京海天瑞声科技股份有限公司 实创投资 指 北京实创科技投资有限公司，系梅山声学有限合伙人之一 中科院声学所 指 中国科学院声学研究所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、主承销商、东兴证券 指 保荐机构、主承销商、东兴证券 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《北京中科海讯数字科技股份有限公司章程》 企业会计准则 指 国家财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及 后续陆续颁布和修订的各项具体准则 元、万元、亿元 指 若无特别说明，均以人民币为度量币种 声纳 指 英文 Sound Navigation And Ranging 的缩写“SONAR”的音译，中文全 称为“声音导航与测距”，是一种利用声波在水下的传播特性，通过电 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 声转换和信息处理，完成水下探测、定位和通讯任务的电子设备，是 水声学中应用最广泛、最重要的一种装置 声纳系统 指 主要包括干端（水上部分）和湿端（水下部分）两个组成部分。湿端 主要由水声换能器或换能器基阵组成，干端主要由信号源、发射设备、 信号处理平台、电源、显控单元等构成 信号处理 指 对各种类型的电信号，按各种预期的目的及要求进行加工过程的统 称。对模拟信号的处理称为模拟信号处理，对数字信号的处理称为数 字信号处理 信号处理平台 指 由机箱、信号处理模块和配套的系统集成开发软件及实时开发系统组 成，系用于水声装备数据、信息处理的专用设备 信号处理平台功能模块 指 又称信号处理平台板卡（包括主板模块、多路信号模数转换模块、阵 列信号处理模块、多路信号数模转换模块、电源模块等），制作时带 有插芯，可以插入计算机的主电路板（主板）的插槽中，用来控制硬 件的运行，安装驱动程序后，即可实现相应的硬件功能的一种印刷电 路板 声纳模拟仿真系统 指 以水声仿真技术为基础，采用数字化平台，将物理场的模型和数字信 号处理技术相结合，不断提高信号的仿真逼真度和实时处理能力，生 成逼真的环境，使受训人员在一种接近真实的环境中进行虚拟训练的 系统 矢量阵声纳系统 指 一种固定式水下探测声纳，由湿端和干端两部分组成，湿端主要由若 干条以一定形式排列的声阵缆、传输光（电）缆等组成，干端主要包 括若干台信号处理平台、电源和显控单元等，可广泛用于海洋勘探与 探测领域 定型 指 拟正式列编和配发的新型装备，应当按照规定进行定型，分为设计定 型和生产定型。设计定型主要考核装备的技术指标和使用性能，确认 其是否达到研制总要求的规定；生产定型主要考核装备的质量稳定性 和成套、批量生产条件，确认其是否符合批量生产的标准。技术简单 的新型装备或者经改进、改型、技术革新后未改变其基本技术性能和 结构的装备，可以不进行装备定型，授权有关部门或者单位以鉴定方 式考核。新型装备定型前，对能够独立进行考核的配套设备、部件、 器件、原材料、软件，应当按照规定进行定型或者鉴定。本招股说明 书中除明确说明外，“定型”指广义上的定型或鉴定 最终用户代表 指 最终用户代表，是国家特种部门向承担特种产品型号研制和定点生产 的企业、事业单位派出的代表，主要负责代表国家特种部门签订经济 合同，在驻地的工厂内监控、协调产品质量、生产工艺、产品交接等 工作 预研 指 装备预先研究，是为研制新型装备而先期进行的科学研究和技术开发 活动，包括应用基础研究、应用研究和先期技术开发。对列入装备预 先研究计划的应用研究项目和先期技术开发项目，分管有关装备的部 门，在经过资格审查的单位中，通过邀请招标、竞争性谈判、单一来 源谈判以及其他方式选定承研单位选择相应的合同类型，订立装备预 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 先研究合同 研制 指 装备研制，是为发展新型装备和改进、提高现役装备的使用性能而进 行的科学研究及相关管理活动。装备研制项目依据主要装备研制五年 计划和一般装备研制五年计划，分为主要装备研制项目和一般装备研 制项目。主要装备研制项目根据需要还可以分为重大装备研制项目和 其他主要装备研制项目。装备研制主要包括产品方案设计、原理样机 （初样机）研制、工程样机（正样机）研制、技术状态鉴定（定型） 等阶段 换能器、水听器 指 换能器是声纳中的重要器件，它是声能与其它形式的能如机械能、电 能、磁能等相互转换的装置。换能器在实际使用时往往同时用于发射 和接收声波，专门用于接收的换能器又称为“水听器” 矢量传感器、矢量水听器 指 一种专门用于接收声信号的换能器，可以同时获得声场声压与振速信 息 主动声纳 指 主动发射水声信号并从水中目标反射回波中获取目标参数的各种声 纳的统称 被动声纳 指 通过接受和处理水中目标发出的辐射噪声或声纳信号，从而获取目标 参数的各种声纳的统称 舰壳声纳 指 安装在船舶前部的声纳装置，在船舶前部球鼻中有一个球形或圆柱体 的声纳基阵，工作时基阵会主动连续发出一定频率的声音信号，靠声 波在目标上的反射来探测和追踪目标 通信声纳 指 利用声波进行水下通信联络的声纳，亦称水声通信机。主要装备在特 种船舶上，用于相互间的话音通信或电报通信，有的还可进行敌我识 别和合作测距。通信声纳由换能器基阵、发射机和接收机组成 前视避碰声纳 指 用于探测水中的障碍物，以保证船舶安全的扫描声纳 拖曳声纳 指 将换能器基阵拖曳在运载平台尾后水中探测目标的声纳 无人水下航行器（UUV）探测系统 指 无人水下航行器（Unmanned Underwater Vehicle）探测系统，主要用 于水下搜索和侦查的海洋探测系统，亦可用于海洋环境监测、水下测 绘与调查 水下无人自主航行器（AUV） 指 水下机器人的一种，习惯称为自主式水下潜器(Autonomous Underwater Vehicle) ，是新一代水下机器人，具有活动范围大、机动 性好、安全、智能化等优点，成为完成各种水下任务的重要工具 水面无人艇 指 Unmanned Surface Vessel，简称 USV，是一种无人操作的水面船舶。 主要用于执行危险以及不适于有人船只执行的任务 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中科海讯 股票代码 300810 公司的中文名称 北京中科海讯数字科技股份有限公司 公司的中文简称 中科海讯 公司的外文名称（如有） Beijing Zhongkehaixun Digital S&T Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 蔡惠智 注册地址 北京市海淀区地锦路 33 号院 1 号楼 3 层 S6306 室 注册地址的邮政编码 100095 办公地址 北京市海淀区地锦路 33 号院中科海讯大厦 办公地址的邮政编码 100095 公司国际互联网网址 无 电子信箱 zkhx@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗文天 李乐乐 联系地址 北京市海淀区地锦路 33 号院中科海讯大厦 北京市海淀区地锦路 33 号院中科海讯大厦 电话 010-82492472 010-82492472 传真 010-82493085 010-82493085 电子信箱 zkhx@ zkhx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券资本部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东大街 15 层 签字会计师姓名 侯为征、宁兰华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号 （新盛大厦）6、10、12、15、 16 层 王会然、姚浩杰 2019 年 12 月 6 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 241,367,321.98 298,311,769.47 -19.09% 212,674,101.67 归属于上市公司股东的净利润 （元） 81,814,326.66 85,806,351.06 -4.65% 79,846,387.58 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 78,541,695.97 84,345,410.26 -6.88% 77,197,831.46 经营活动产生的现金流量净额 （元） 9,974,087.34 45,924,755.70 -78.28% 56,986,145.12 基本每股收益（元/股） 1.3491 1.4543 -7.23% 1.35 稀释每股收益（元/股） 1.3491 1.4543 -7.23% 1.35 加权平均净资产收益率 14.91% 20.05% -5.14% 23.13% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 1,094,445,213.99 577,980,269.81 89.36% 501,495,303.54 归属于上市公司股东的净资产 （元） 994,651,709.01 470,919,523.86 111.21% 385,113,172.80 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 35,789,379.20 71,470,147.07 37,995,967.02 96,111,828.69 归属于上市公司股东的净利润 23,502,256.77 26,176,531.41 2,677,817.00 29,457,721.48 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 23,501,576.39 26,176,531.41 944,518.03 27,919,070.14 经营活动产生的现金流量净额 -41,952,557.58 58,474,638.40 -22,925,172.26 16,377,178.78 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 153,868.64 -90,424.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,051,771.02 1,564,885.24 2,565,975.00 委托他人投资或管理资产的损益 640,398.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -169,477.52 减：所得税影响额 559,578.37 257,813.08 467,392.26 少数股东权益影响额（税后） 50,084.44 合计 3,272,630.69 1,460,940.80 2,648,556.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 1、公司的主要业务、主要产品及用途 公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。 公司围绕国家特种电子信息行业战略发展方向，紧贴最终用户需求，主要为客户提供信号处理平台、声纳系统、水声大 数据与仿真系统、无人探测系统等产品。 公司产品目前主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域，声纳装备主要作用为水声目标探测与识别、水声通信与 数据传输、水声导航与测绘等，最终用户主要为国家特种部门。 2、公司的主要经营模式 （1）盈利模式 声纳领域相关产品销售系公司主要的盈利模式，公司通过向国家特种电子信息行业大型企事业单位、科研院所、国家特 种部门等用户销售产品获得产品销售收入。采取此种盈利模式，公司可贴近最终用户需求，确保公司产品与下游总装单位或 最终使用单位在产品技术、兼容、结构、性能等方面的有机结合，为客户提供及时全面的服务。 由于特种产品采购的计划性较强，最终用户通常按年度计划配额编制采购计划，并向供应商提出采购需求，制造产业链 各参与主体按计划逐级配套进行生产、销售。国家特种电子信息行业资质、技术等壁垒较高，产品研发周期长、研发经费投 入大且技术复杂，因此一旦装备定型或鉴定进入批量生产后，基于整个装备体系的安全可靠性、技术状态稳定性、一致性等 考虑，国家特种电子信息行业产品均由原研制、定型厂家、核心配件生产厂家保障后续生产供应，最终用户不会更换其主要 装备及其核心配套产品供应商，并在其后续的产品日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中对该产品的供 应商存在一定的技术和产品依赖，形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。 （2）采购模式 公司采购采取订单驱动的模式。公司采购由采购部负责，根据已签订的销售订单制定采购计划。基于特种产品的特殊性， 公司根据行业质量体系要求，建立了合格供方名录机制。合格供方名录由公司按照国家特种产品质量标准的相关要求并根据 生产经营需要以市场化原则，对供方的业务资质、技术水平、综合实力等因素进行综合审查评定选出后，报最终用户代表审 查备案，最终用户代表审查通过后方可由公司将其列入《合格供方名录》。公司《合格供方名录》每年进行一次统一评定， 以后每增加供应商应当履行上述相同程序。最终用户代表审查的核心为供应商是否具备长期、稳定提供满足公司质量要求的 外购件、外协件的能力。 （3）生产模式 公司采取以销定产的生产模式，根据已签订的订单组织生产，对订单组织完成评审，并交由生产部门进行生产。鉴于国 家特种电子信息行业产品的特殊性，公司的生产为定制化生产。对于定型前的产品，公司根据客户需求变化而不断调整公司 产品的设计、技术参数、规格等，多次提供小批量产品供试验或使用，以实现目标功能和状态，具有小批量定制特点。对于 定型后的产品，公司按定型的规格根据客户订单进行定制化生产，生产数量相对较大。 公司生产的关键与核心环节如系统软件开发与嵌入、整机集成、性能检测、装配调试、湖海试验等与系统产品的技术指 标及可靠性密切相关，公司依靠自身技术优势及研发生产能力独立完成。同时为将更多资源投入到提升研发设计能力方面， 公司充分利用社会分工降低制造成本，在生产环节利用外协企业发挥配套作用。 （4）销售模式 公司采取直接销售模式。作为声纳相关产品的重要供应商，公司直接与客户确定合作意向后，通过签订购销协议、取得 采购订单的方式确定销售关系。在我国特种电子信息行业现行体制下，该领域业务主要集中于各大国有集团，因此公司客户 主要为国家大型企事业单位、科研院所，最终使用客户为国家特种部门，客户具有较高集中度。公司凭借丰富的行业经验、 先进的技术水平、可靠的质量控制体系，主要产品已经进入最终用户的合格供方名录，与客户建立了长期合作关系，客户稳 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 定性高。 公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售，采用上述经营模式是根据公司所处行业特点、主营产品研发流 程及生产工艺、原材料供应情况等因素确定的，在报告期内未发生重大变化，在可预见的未来不会发生重大变化。 3、报告期主要的业绩驱动因素 （1）行业因素 我国特种行业正处于补偿式发展阶段，未来发展前景广阔。在2016年中央和地方预算草案的报告中，国防支出预算为 9,543.54亿元，比2015年增长7.6%；2017年国防预算比2016年增长7%，将首次超过一万亿元人民币，2018年我国国防预算将 比2017年增加8.1%，达到11,070亿元；2019年我国国防预算继续增长至11,899亿元。国防支出预算增长带动特种装备数量质 量升级。 建设海洋强国成为国家战略，海洋建设的投入持续大幅增加海洋特种装备行业持续发展。海洋关系着国家的长治久安和 可持续发展。提高海洋资源开发能力，坚决维护国家海洋权益，建设海洋强国，已上升为国家重要发展战略。根据国家海洋 强国部署，海洋装备制造是关系国民经济、社会发展和国家安全的战略性先导产业，属于国家大力倡导发展的产业之一。 （2）公司因素 公司自2005年成立以来，始终专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售，已经进入声纳装备行业主要参与者的供应 链体系。由于声纳装备行业的特殊性，客户产品在日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中对公司存在一 定的技术和产品依赖。 公司始终坚持研发优先，资源向研发倾斜，持续提升公司技术实力。公司在信号处理平台、声纳系统、水声大数据和仿 真系统、无人探测系统四个领域储备了较多核心技术，并形成了系列产品，获得客户和最终用户的广泛认可。 4、公司所处行业发展情况和行业地位 公司所处行业为特种电子信息行业，公司产品主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域。声纳装备主要作用为水 声目标探测与识别、水声通信与数据传输、水声导航与测绘等，是海洋装备的组成部分，海洋装备制造是关系国民经济、社 会和国家发展的战略性先导产业，属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》、《当前优先发展的高技术产业化重点领域 指南（2011年度）》、《中国制造2025》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等文件提出的国家大力倡导、鼓励发 展的高技术产业和战略性新兴产业。 声纳装备行业参与主体很少，主要包括中国船舶、中科院声学所以及包括中科海讯、长沙湘计海盾科技有限公司、北京 神州普惠科技股份有限公司在内的少数几家公司。中国船舶及其下属单位主要负责声纳整机及相关系统的研制和生产，中科 院声学所、哈尔滨工程大学、西北工业大学具备声纳整机及相关系统研发能力，并侧重基础理论研究。中科海讯在声纳装备 的核心配套信号处理平台产品和部分细分领域声纳系统整机以及基于创新概念的系统整机无人探测系统等方面具有较强的 竞争优势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 不适用。 货币资金等 报告期内，公司货币资金、应收票据、应收账款、其他流动资产、长期待摊费用、 递延所得税资产、其他非流动资产同比变动较大，具体变动原因详见第四节第四条 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 “资产、负债情况分析”所述。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、声纳装备行业具有较高的人力资源门槛、技术门槛、资质门槛，公司具有先入优势 声纳领域高端人才数量少，培养时间长；同时，声纳装备属于特种行业装备，声纳技术系涉及数学、物理学、机械工程、 海洋工程、电子技术、计算机、计算机软件等多学科、多专业领域的综合性技术，而声信号在海洋信道中传播规律的研究是 其重要的物理基础，其受海洋的深度、地质、盐度、温度分布参数影响很大，因此传播模型的研究和建立依赖于长时间、大 量的海上试验研究和数据、经验的积累。所以，进入水声装备声纳领域一般需要很长时间的人才培养和技术积累、沉淀，行 业外的竞争者很难在短时间进入。 水声装备行业尤其是声纳领域是一个技术密集型的行业，需要较长时间的技术和市场的储备和积累，行业实行严格的许 可制度，为新进入企业设立了较高的技术和资质门槛，潜在竞争者很难在短期内与公司在同一层面上进行竞争。最终用户对 配套产品的安全可靠性、一致性要求尤其严格。用户将公司纳入供应链体系后，在其后续的产品日常维护与维修、技术改进 和升级、更新换代、备件采购中将对公司存在一定的技术和产品依赖，形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。因 此，公司产品一旦对客户形成批量供应，可在较长期间内保持优势地位。优质的客户资源和齐备的行业资质，使得公司在声 纳装备行业具有先入优势。 2、持续加大研发投入，公司具有技术研发优势 公司自成立以来始终专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。报告期内，公司持续加大研发投入，在信号处理平 台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统四个领域储备了较多核心技术，并形成了系列产品。截至2019年12 月31日，公司拥有已获得授权的专利14项、已获得授权的软件著作权105项，正在申请的发明专利25项。 3、注重人才培养，公司核心管理团队对声纳领域具有深刻的认识和理解，具有高端人才优势 水声学作为一门实验科学，声纳的发展不仅需要涉及机械设计、集成电路及系统设计、水声科学、计算机集成、软硬件 开发、算法、结构设计等多学科知识深厚的理论储备作为支撑，更需要大量的海上、湖上实验数据方能从事该领域的产品研 发及设计。公司产品可广泛运用于水下警戒、通信导航等领域，对产品的技术先进性、可靠性、稳定性具有极高要求，产品 的推出需要进行大量的联试、海试和湖试，需要长期的经验积累和反复的实验检验方能应用于下游客户。 截至2019年12月31日，公司拥有一支122人的技术研发队伍，其中博士8名，硕士45名，研发人员占公司总人数的55.45%。 研发人员专业构成涵盖电子、计算机、通信、自动化测试与控制、现代设计制造等，全面覆盖系统设计、软件算法、硬件电 路、结构设计、工艺设计等多个方面，公司核心管理团队人员配备齐全，专业结构合理，大部分为声纳领域的专家型人才， 在水声装备软硬件领域积累了丰富的研制经验。对水声装备领域技术研发、产品研制、经营模式、日常管理具有深刻的理解， 了解国内外声纳装备领域的技术水平以及发展方向，可有效、敏锐把握最终用户的市场需求及未来发展趋势，有针对性地进 行产品研发设计，切实提升公司竞争力，促进公司业务规模持续快速发展。 4、能够提供完善的声纳系统技术整体解决方案，公司具备优秀的设计能力和突出的系统集成能力 公司拥有声纳领域的核心技术，凭借强大的产品技术研发体系、丰富的水声装备实践经验，能根据不同客户的使用要求， 对产品进行定制化设计、研发、生产，可准确、及时满足客户的各类产品需求，公司已具备提供各型声纳系统整体解决方案 的能力。 公司具有优秀的产品设计能力、突出的软件开发与系统集成能力。如在信号处理平台产品设计时，产品占据空间小、设 备功能模块、零配件多，对设计工艺水平的要求较高。除此之外，公司产品设计需充分考虑到产品在恶劣环境下的高可靠性、 可扩展性及模块间的协同性，使得整体产品设计、功能模块设计布局能经受各种极端环境的考验。公司各类自主开发的嵌入 式软件系统具有兼容性、开放性、算法先进性、处理高效性，通过系统集成，将软件系统嵌入硬件系统当中，使得各功能模 块之间能协调一致以发挥产品的最佳性能，确保公司产品强大的数据处理和通信能力。与目前行业中被动接受客户需求、为 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 客户提供简单设备制造类型的企业相比，公司在前端客户需求分析与提供整体解决方案方面具有明显的竞争优势。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 公司成立以来，始终专注声纳系统及相关产品的研发、生产和销售，近三年主营业务收入占营业收入的比重均在99%以 上。公司主营业务收入按产品类型可以划分为水声信号处理平台、水声大数据与仿真训练系统、声纳系统、无人探测系统及 其他收入。作为水声标准信号处理平台仅有的两家供应商之一，公司与声纳装备行业主要参与者保持良好的合作关系，拥有 一定的市场份额；水声大数据与仿真训练系统、声纳系统、无人探测系统作为重点发展领域，公司持续投入大量研发资源， 相关重点项目处于研发、定型或招标等不同阶段，报告期内尚未形成批量收入。 报告期内，公司实现营业收入24,136.73万元，较上年同期29,831.18万元下降19.09%；利润总额9,214.79万元，较上年同 期9,763.54万元下降5.62%；归属于上市公司的股东净利润8,181.43万元，较上年同期8,580.64万元下降4.65%。 公司生产经营主要指标整体平稳、略有下降，构成营业收入的产品结构变化较大。公司历年主营业务收入均以信号处理 平台为主，2019年公司信号处理平台产品收入较上年增长41.05%；但声纳系统产品收入较上年下降88.05%。具体情况如下： 2019年度，信号处理平台产品收入为21,618.63万元，较上年同期15,327.21万元增长41.05%，增速较快，主要系公司第 三代信号处理平台完成定型，以及我国继续建造特种作业船只、新型声纳种类增加，相应采购增加。 2019年度，声纳系统产品收入为1,604.70万元，较上年同期13,426.11万元下降88.05%，主要由于公司声纳系统产品种类 尚不丰富，订单具有不稳定性。 2019年度，水声大数据与仿真系统收入为809.14万元，较上年同期243.59万元增长232.17%，增速较快主要由于2018年 基数较小；且由于部分水声大数据与仿真系统重点产品正处于定型和招标阶段，导致公司2019年来自该领域的收入绝对金额 较低。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 241,367,321.98 100% 298,311,769.47 100% -19.09% 分行业 国家特种电子信息 行业 241,367,321.98 100.00% 298,311,769.47 100.00% -19.09% 分产品 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 信号处理平台 216,186,307.25 89.57% 153,272,118.24 51.38% 41.05% 水声大数据与仿真 系统 8,091,437.97 3.35% 2,435,897.43 0.82% 232.17% 声纳系统 16,047,008.55 6.65% 134,261,136.86 45.01% -88.05% 无人探测系统 3,018,867.92 1.01% -100.00% 其他 1,042,568.21 0.43% 5,323,749.02 1.78% -80.42% 分地区 华北 105,429,030.69 43.68% 18,137,061.85 6.08% 481.29% 华东 42,530,427.56 17.62% 202,195,523.69 67.78% -78.97% 东北 84,485,893.15 35.00% 77,979,183.93 26.14% 8.34% 华中 8,921,970.58 3.70% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 2019 年度 2018 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 35,789,379.2 0 71,470,147.0 7 37,995,967.0 2 96,111,828.6 9 30,528,205.0 7 71,414,278.5 1 18,482,139.7 0 177,887,146. 19 归属于上市公司股 东的净利润 23,502,256.7 7 26,176,531.4 1 2,677,817.00 29,457,721.4 8 15,733,096.1 0 16,544,638.6 0 -3,922,127.9 7 57,450,744.3 3 说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险 主营业务收入变动说明:（1）报告期内信号处理平台产品收入同比增长41.05%，主主要系公司第三代信号处理平台定型完成， 以及我国继续建造特种作业船只、新型声纳种类增加，相应采购增加。（2）水声大数据与仿真系统收入同比增长232.17%， 增速较快主要由于2018年基数较小；且由于部分水声大数据与仿真系统重点产品正处于定型和招标阶段，导致公司2019年来 自该领域的收入绝对金额较低。（3）报告期内声纳系统营业收入同比减少88.05%，主要原因系声纳系统产品订单具有不稳 定性，且该类产品的产销周期相对较长，导致收入波动性较大。（4）无人探测系统本年度未实现销售收入，2018年公司完 成无人探测系统技术第一阶段的研发并通过军方验收确认收入301.89万元后，与军方签署了第二阶段的研发合同，由于无人 探测系统技术研发难度大、研发周期长，因此报告期内未能实现连续销售。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分客户所处行业 国家特种电子信 息行业 241,367,321.98 79,527,853.50 67.05% -19.09% -38.06% 10.09% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 分产品 信号处理平台 216,186,307.25 61,255,763.42 71.67% 41.05% 28.08% 2.87% 水声大数据与仿 真系统 8,091,437.97 5,353,231.84 33.84% 232.17% 344.46% -16.71% 声纳系统 16,047,008.55 12,511,107.33 22.03% -88.05% -83.55% -21.32% 无人探测系统 -100.00% -100.00% 其他 1,042,568.21 407,750.91 60.89% -80.42% -77.19% -5.54% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 国家特种电子信息 行业-信号处理平台 销售量 台 95 88 7.95% 生产量 台 82 86 -4.65% 库存量 台 9 25 -64.00% 国家特种电子信息 行业-水声大数据与 仿真系统 销售量 套 3 3 生产量 套 3 库存量 套 国家特种电子信息 行业-声纳系统 销售量 套 1 1 生产量 套 1 库存量 套 国家特种电子信息 行业-无人探测系统 销售量 套 1 -100.00% 生产量 套 1 -100.00% 库存量 套 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末，信号处理平台产品库存量减少64%，主要系新型声纳种类增加，公司为满足下游客户的生产需求加快了产品的生 产交付进度。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 国家特种电子信 息行业 直接材料 66,953,801.81 84.19% 105,680,199.91 82.31% -36.64% 国家特种电子信 息行业 直接人工 1,546,955.22 1.95% 6,581,312.43 5.13% -76.49% 国家特种电子信 息行业 制造费用 11,027,096.47 13.87% 16,136,948.92 12.57% -31.67% 说明 2019年度直接人工占比显著低于2018年度，系2018年确认收入的某型声纳系统为大型复杂系统，该系统生产周期长，需要的 生产工人人数较多，而2019年确认收入的某型声纳系统为新型声纳系统的研发项目，项目研发人员的薪酬已经直接费用化。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 66,953,801.81 84.19% 105,680,199.91 82.31% -36.64% 直接人工 1,546,955.22 1.95% 6,581,312.43 5.13% -76.49% 制造费用 11,027,096.47 13.87% 16,136,948.92 12.57% -31.67% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司于2019年7月出资1,000万元，投资设立全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，该公司注册资本2,000万元，自 其设立起纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 233,832,615.76 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.88% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位 1 156,465,089.05 64.82% 2 单位 2 34,003,753.30 14.09% 3 单位 3 22,102,685.39 9.16% 4 单位 4 16,047,008.55 6.65% 5 单位 5 5,214,079.47 2.16% 合计 -- 233,832,615.76 96.88% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 40,888,405.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 74.87% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 19,660,313.16 36.00% 2 供应商 2 11,490,195.13 21.04% 3 供应商 3 4,897,813.66 8.97% 4 供应商 4 2,773,176.76 5.08% 5 供应商 5 2,066,906.73 3.78% 合计 -- 40,888,405.44 74.87% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 6,380,793.02 5,702,829.30 11.89% 销售人员增加致薪酬费用增加 管理费用 36,210,970.67 35,474,138.55 2.08% 无重大变动 财务费用 -1,361,744.16 -655,336.60 107.79% 存款利息增加所致 研发费用 41,476,435.67 34,814,329.35 19.14% 继续加大了研发投入 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2019年，公司聚焦核心主营业务，持续加大研发投入，累计支出研发费用4,147.64万元，较2018年度增加666.21万元， 增幅19.14%。2019年度，研发费用占营业收入的比重为17.18%。 2019年度，公司在主被动声纳、水声大数据和模拟仿真训练、高性能计算领域、雷达电子领域新立项8项研发课题，正 在从事的主要研发项目近40项。2019年，公司提交发明专利申请6项；申请软件著作权19项，均已授权。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 122 120 105 研发人员数量占比 55.45% 56.34% 53.57% 研发投入金额（元） 41,476,435.67 34,814,329.35 26,589,965.68 研发投入占营业收入比例 17.18% 11.67% 12.50% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 191,006,545.76 199,009,395.27 -4.02% 经营活动现金流出小计 181,032,458.42 153,084,639.57 18.26% 经营活动产生的现金流量净 额 9,974,087.34 45,924,755.70 -78.28% 投资活动现金流入小计 203,673.26 -100.00% 投资活动现金流出小计 7,837,646.36 16,643,592.84 -52.91% 投资活动产生的现金流量净 额 -7,837,646.36 -16,439,919.58 -52.33% 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 1,577,460.00 30,621.54% 筹资活动现金流出小计 40,519,270.00 2,500,000.00 1,520.77% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 筹资活动产生的现金流量净 额 444,100,730.00 -922,540.00 48,238.91% 现金及现金等价物净增加额 446,237,170.98 28,562,296.12 1,462.33% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动现金流出同比增加18.26%，主要原因为在2018年，公司根据在手订单及外部环境的变化增加了原材料的备货，依 结算条款约定公司2019年采购支付的现金增加较大所致。 2.投资活动现金流出同比减少52.91%，主要原因为2018年公司购买办公用房金额较大以及支付办公新址装修费用较大所致。 3.筹资活动现金流入流出同比大幅变化，主要原因为公司在2019年首发上市所致，并因此导致公司现金及现金等价物净增加 额同比大幅增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 近2年来公司信号处理平台产品用于水下部分的占比增加，下游客户水下产品的产销周期长于水面产品，由此公司应收账款 周转速度较慢，导致公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 不适用 不适用 公允价值变动损益 不适用 不适用 资产减值 -114,556.80 -0.12% 存货跌价准备 否 营业外收入 不适用 不适用 营业外支出 169,477.52 0.18% 固定资产报废 否 其他收益 29,775,558.87 32.31% 收到的特种产品增值税及 其附加的退税款以及政府 补助 特种产品增值税及其附加退 税具有可持续性，其他政府补 助无可持续性。 信用减值损失 -14,245,727.40 -15.46% 主要系计提应收账款坏账 准备所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 577,511,254.8 3 52.77% 131,274,083.85 22.71% 30.06% 首发上市募集资金所致 应收账款 370,245,997.5 0 33.83% 259,781,049.56 44.95% -11.12% 报告期应收账款周转率降低，应收账 款增长较大，但由于首发募集资金导 致应收账款占总资产的比重降低 存货 82,018,269.98 7.49% 105,603,860.52 18.27% -10.78% 产销周期相对较长的某型声纳系统 实现销售所致 固定资产 20,932,226.52 1.91% 23,400,390.77 4.05% -2.14% 本期新增固定资产较少，因固定资产 计提折旧致固定资产净值减少 应收票据 12,723,350.00 1.16% 30,178,000.00 5.22% -4.06% 应收票据到期承兑所致 其他流动资产 188.57 0.00% 2,028,301.88 0.35% -0.35% 年初其他流动资产主要为IPO期间预 付中介机构的费用，随着公司首发上 市该费用已作为发行费用处理。 长期待摊费用 1,434,588.08 0.25% -0.25% 因公司搬迁，原办公场所的未摊销完 毕的装修费用全部转入当期损益所 致 递延所得税资产 6,380,207.01 0.58% 4,064,996.59 0.70% -0.12% 因计提坏账准备增加所致 其他非流动资产 13,177,432.05 1.20% 7,593,524.72 1.31% -0.11% 新增预付购房款所致 应付账款 54,139,345.57 4.95% 62,853,123.27 10.87% -5.92% 上年度公司备货较多，公司本年度根 据结算条款支付采购款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 10,000,000.00 2,884,540.00 246.68% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 秦皇岛 中科雷 声信息 技术有 限公司 电子产 品、计算 机软件、 导航专 用仪器 的技术 开发、技 术咨询、 技术服 务 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 股权投 资 -420,139 .41 否 不适用 合计 -- -- 10,000, 000.00 -- -- -- -- -- 0.00 -420,139 .41 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2019 年 公开发行 股票 44,191.79 0 0 0 0 0.00% 44,191.79 存放于募 集资金专 户 0 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 合计 -- 44,191.79 0 0 0 0 0.00% 44,191.79 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2278 号文《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票 的批复》，公司于 2019 年 11 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,970 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人 民币 24.60 元，募集资金总额为人民币 48,462.00 万元，扣除发行费用 42,702,141.51 元，实际募集资金净额为人民币 441,917,858.49 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 11 月 27 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进 行了审验，并出具了“瑞华验字[2019]01810003 号”《验资报告》。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司本年度使用募集资金人 民币 0 元，尚未使用募集资金余额人民币 441,917,858.49 元；募集资金存放专项账户余额人民币 453,793,956.53 元，与尚 未使用的募集资金余额之间的差异为人民币 11,876,098.04 元，为尚未支付的发行费用与募集资金到账前已经支付的相关发 行费用 11,584,292.45 元以及利息收入 291,805.59 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 第三代 水声信 号处理 平台研 发产业 化 否 15,870 15,870 2021 年 03 月 31 日 0 0 不适用 否 水下模 拟仿真 体系应 用 否 10,590 10,590 2021 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 水声研 发中心 建设 否 8,300 8,300 2021 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 补充流 动资金 否 9,431.79 9,431.79 0 0 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 44,191.79 44,191.79 0 0 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 合计 -- 44,191.79 44,191.79 0 0 -- -- 0 0 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） 本公司募投项目按照计划进度执行，尚在建设期，无未达到计划进度或预计收益的情况。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 项目可行性未发生重大变化 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 募集资金投资项目以自有资金先期投入约 4,500 万元，尚未完成置换。 用闲置 募集资 金暂时 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 补充流 动资金 情况 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 本公司尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉海晟科 讯科技有限 公司 子公司 声学技术开 发、技术转 让、技术咨 询、技术服 务 5,660,000.00 2,386,415.93 1,383,794.97 1,474,743.72 -1,119,594.3 2 -1,119,594.3 2 武汉范思合 成数字科技 有限责任公 司 子公司 计算机软硬 件技术开 发、技术咨 询；计算机 系统集成 500,000.00 891,939.63 -634,805.41 3,343,200.00 -217,896.31 -217,896.31 秦皇岛中科 雷声信息技 术有限公司 子公司 电子产品、 计算机软 件、导航专 用仪器的技 术开发、技 术咨询、技 术服务 20,000,000.0 0 9,933,245.84 9,579,860.59 -420,139.41 -420,139.41 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 设立 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 公司立足水声技术，围绕水下安全领域和水声技术在民品市场的应用，深耕信号处理、声纳系统、水声大数据与仿真训 练系统、无人探测系统等核心优势业务。公司坚持研发优先，资源向研发倾斜，持续提升公司技术实力；同时，公司综合运 用行业地位、研发体系、资质齐备、资金充裕所形成的综合竞争优势开展资本运营，引进优秀技术团队、与下游客户或潜在 客户建立紧密的业务合作关系，提升公司的核心竞争力。 1、产品与业务发展规划 公司将针对已经掌握的成熟核心技术，继续推动其产业化应用，拓展应用市场，加强公司的市场地位；另一方面，对于 反映行业发展趋势的核心技术，继续投入研发力量，努力取得突破，保障公司的综合竞争实力。公司将继续围绕信号处理平 台、声纳系统、水声大数据与仿真训练系统、无人探测系统，深耕传统优势业务，进行系列化产品的研发升级和技术创新。 同时，不断丰富产品种类，开发水声装备新型训练系统、无人探测系统、高频图像声纳、第四代信号处理平台、柔性计算环 境、数据采集处理系统等产品。 2、资本运营计划 随着国家对水下安全的高度重视和持续投入，水声装备行业呈现蓬勃发展态势。新技术、新装备陆续面世，促进了行业 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 的整体发展。公司自成立以来，始终专注声纳系统及相关产品的研发、生产和销售，产品广泛应用于涉及水下安全的各个领 域。通过优秀的产品和服务，公司树立了良好的企业声誉，确定了行业地位并与声纳装备行业主要参与者建立了良好的合作 关系；通过十余年的踏实耕耘，公司汇聚了一批优秀的人才，建立了完整的研发体系、质量管理体系，工程经验丰富，内部 管理日趋科学成熟。同时，作为声纳装备行业目前唯一的民营上市企业，公司已经具备综合运用行业地位、研发体系、资质 齐备、资金充裕所形成的综合竞争优势，利用资本平台加快外延式发展。公司资本运作核心目标包括：通过参股，引进优秀 的技术团队并建立紧密的技术合作关系，提升公司的技术实力；通过股权合作，与下游客户或潜在客户建立紧密的业务合作 关系，共同开发新产品、拓展新的市场。公司将审慎评估投资风险，抓住行业赋予的机会，积极稳妥推进外延式发展，提升 公司的核心竞争力。 3、市场发展规划 公司将继续坚持以客户需求为导向，以技术创新为支撑，在声纳领域充分发挥自身的领先优势，积极拓展声纳产品应用 领域。除此之外，结合公司产品定制化的特点，不同应用场景和需求目的需要具备不同功能的产品差异化需求，公司将与国 内大型集团适时展开技术、研发、服务等领域的合作，建立双赢的战略合作关系，共同促进声纳装备行业的发展。 4、人才战略规划 公司将持续实施人才战略，实行人力资源的优化配置，通过内部培养和外部引进的方式，完善激励机制，保持公司核心 竞争力。 ①强化内部培训。通过建立和完善内部培训体系，采用多种培训方式，加快培养出一批素质高、专业能力强的专业人才； 与行业内知名企业、科研院所开展技术交流，聘请各技术领域专家来公司授课。通过培训，使现有员工队伍进一步适应公司 快速发展步伐。 ②不断引进外部人才。随着公司经营规模的不断扩大，管理的复杂程度日益加深，公司将面向相关领域和知名院校引进 大批优秀的专业技术人才和管理人才，壮大公司科研技术力量和管理队伍，优化公司的人员结构，满足公司可持续发展需求。 ③进一步完善现有激励机制，建立公正、公平、公开的考核体系，激发员工的创新能力，形成先进的企业文化。 5、管理水平提升与规划 为了更有效的实现各项经营目标和管理目标，公司将采用目标管理责任制的方法，建立一套明确的可考核的目标和指标 体系，制定可量化和细化的业务工作和管理工作目标，根据目标完成情况作为考评、监督和奖惩的依据。通过推行目标责任 考核体系，以加强和推动公司对各项工作的科学化、规范化管理，使各部门工作有目标、行为有规范、考核有标准、奖惩有 依据。充分调动经营管理人员的主动性、积极性和创造性, 达到绩效评价和激励的作用，在确保各项任务圆满完成的同时， 推动公司经营管理工作逐步向理性、科学、精细和规范的方向发展。 公司将按照上市公司要求规范运作，不断完善管理体制，提高管理水平，形成科学有效的决策和约束机制，从而实现公 司的高效管理和运营，努力降低管理运作成本。公司将按照上市公司要求不断健全科学决策、投资管理、系列化产品开发、 科学生产管理、财务审核监督和内控等制度，加强对董事、监事、高级管理人员及公司内审人员的培训，督促上述人员履行 相应职责。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关 的决策机制和程序完备。公司的利润分配方案须由董事会审议通过后提交股东大会审议，经股东大会审议通过后在规定时间 内实施，切实保证了全体股东的利益。 2019年1月31日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，基于公司战略考量， 公司2018年度不进行利润分配。公司独立董事认为上述议案符合《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及中小股东利益 的情况，同意《公司2018年度利润分配预案》的相关内容。 2019年2月21日，公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配预案》。报告期内，公司未进行利润分配。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.94 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 78,700,000 现金分红金额（元）（含税） 7,397,800.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 7,397,800.00 可分配利润（元） 221,344,771.02 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 78,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.94 元人民币（含税），不 以资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。若在分配预案实施前公司总股本发生变动，将按照利 润分配总额不变的原则相应调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2017年度利润分配方案 2018年4月28日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《公司2017年度利润分配预案》，公司独立董事对该议案 发表了同意的独立意见。2018年5月21日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配预案》，公司2017年 度不进行利润分配。 2、公司2018年度利润分配方案 2019年1月31日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，公司独立董事对该 议案发表了同意的独立意见。2019年2月21日，公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，公司2018 年度不进行利润分配。 3、公司2019年度利润分配预案 2020年4月23日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《公司2019年度利润分配预案》。根据《公司法》和《公 司章程》的相关规定，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，拟以截至2019年12月31日公司总股本 78,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.94元人民币（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余 未分配利润结转至以后年度。若在分配预案实施前公司总股本发生变动，将按照利润分配总额不变的原则相应调整。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 7,397,800.00 81,814,326.66 9.04% 0.00 0.00% 7,397,800.00 9.04% 2018 年 0.00 85,806,351.06 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 79,846,387.58 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份。 2019 年 12 月 06 日 36 个月 正常履行 宁波梅山保 税港区海讯 声学科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合 伙）、武汉成 业联股权投 资企业（有限 合伙）、北京 虹元汇诚资 产管理中心 （有限合 伙）、上海云 炜衷投资管 理中心（有限 合伙）、北京 国鼎军安天 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份。 若本企业/本 2019 年 12 月 06 日 12 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 下二号合伙 企业（有限合 伙）、王立法、 赵文立、徐俊 华、程月茴 人未遵守上 述承诺事项， 则本企业/本 人出售股票 收益归公司 所有，本企业 /本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本企业/本 人未履行上 述承诺事项 给公司或者 其他投资者 造成损失的， 本企业/本人 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 企业/本人怠 于承担前述 责任，则公司 有权在分红 或支付本企 业/本人其他 报酬时直接 扣除相应款 项。 何国建 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人通过 梅山科技持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份，也不由 公司回购本 2019 年 12 月 06 日 36 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 人通过梅山 科技持有的 公司公开发 行股票前已 发行的股份。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 何国建 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人直接 持有的公司 公开发行股 票前已发行 的股份，也不 由公司回购 2019 年 12 月 06 日 12 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 本人直接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 刘云涛、张战 军、徐江、李 红兵、罗文 天、周善明 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 2019 年 12 月 06 日 12 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 巩玉振、李莉 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 2019 年 12 月 06 日 12 个月 正常履行 蔡婷、郑洪涛 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 36 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 2019 年 12 月 06 日 36 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 份。 若 本人未遵守 上述承诺事 项，则本人出 售股票收益 归公司所有， 本人将在 5 个 工作日内将 前述收益缴 纳至公司指 定账户。如因 本人未履行 上述承诺事 项给公司或 者其他投资 者造成损失 的，本人将向 公司或者其 他投资者依 法承担赔偿 责任。本人怠 于承担前述 责任，则公司 有权在分红 或支付本人 其他报酬时 直接扣除相 应款项。 张秋生、徐 韬、周萍、冯 继忠、涂英、 王福珍、徐 昶、黎敏、李 乐乐、北京实 创科技投资 有限公司 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人/本企业直 接或间接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份，也不由 公司回购本 人/本公司直 接或间接持 2019 年 12 月 06 日 12 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份。 若本人/本企 业未遵守上 述承诺事项， 则本人/本企 业出售股票 收益归公司 所有，本人/ 本企业将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人/本企 业未履行上 述承诺事项 给公司或者 其他投资者 造成损失的， 本人/本企业 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 人/本企业怠 于承担前述 责任，则公司 有权在分红 或支付本人/ 本企业其他 报酬时直接 扣除相应款 项。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合伙） 股份减持承 诺 若中科海讯 上市后 6 个月 内公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价或者上 市后 6 个月期 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 末收盘价低 于发行价，则 本企业持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。若中科 海讯股票在 此期间有派 息、送股、资 本公积金转 增股本等除 权、除息事项 的，发行价格 将作相应调 整。若本企业 未遵守上述 承诺事项，则 本企业出售 股票收益归 公司所有，本 企业将在 5 个 工作日内将 前述收益缴 纳至公司指 定账户。如因 本企业未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本企业 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 企业怠于承 担前述责任， 则公司有权 在分红或支 付本企业其 他报酬时直 接扣除相应 款项。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 对于本企业 在中科海讯 首次公开发 行前所持的 中科海讯股 份，在相关法 律法规规定 及本企业承 诺的相关锁 定期满后 24 个月内，本企 业将通过证 券交易所集 中竞价交易、 大宗交易、协 议转让等法 律法规允许 的方式进行 减持。 本企业所持 公司股票在 锁定期满后 24 个月内减 持的，其减持 价格不低于 发行价，减持 的股份总额 不超过法律、 法规、规章的 规定限制，并 于减持前 3 个 交易日予以 公告。 自中科海讯 上市之日至 本企业减持 之日，若中科 海讯发生派 息、送股、资 本公积转增 股本、配股等 除权或除息 事项，则上述 承诺的减持 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 底价下限将 相应进行调 整。 本企 业将严格遵 守关于锁定 期满后 24 个 月内减持意 向的上述承 诺，若本企业 违反该等承 诺进行减持 的，则自愿将 减持所得收 益上缴至中 科海讯，并同 意归中科海 讯所有。 蔡惠智 股份减持承 诺 若中科海讯 上市后 6 个月 内公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价或者上 市后 6 个月期 末收盘价低 于发行价，则 本人持有公 司股票的锁 定期限自动 延长至少 6 个 月。若中科海 讯股票在此 期间有派息、 送股、资本公 积金转增股 本等除权、除 息事项的，发 行价格将作 相应调整。 本人作为中 科海讯董事 长、总经理， 承诺自上述 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 承诺的股份 锁定期限届 满后，本人在 任职期间每 年转让的公 司股份不超 过本人直接 或间接持有 公司的股份 总数的 25%； 本人离职后， 自申报离职 之日起 6 个月 内不转让本 人直接或间 接持有的公 司股份。本人 在任期届满 前离职的，在 本人就任时 确定的任期 内和任期届 满后 6 个月 内，仍应遵守 上述规定。因 上市公司进 行权益分派 等导致本人 持有的公司 股份发生变 化的，仍应遵 守上述规定。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 对于本人在 中科海讯首 次公开发行 前所持的中 科海讯股份， 在相关法律 法规规定及 本人承诺的 相关锁定期 满后 24 个月 内，本人将通 过证券交易 所集中竞价 交易、大宗交 易、协议转让 等法律法规 允许的方式 进行减持。 本人所持公 司股票在锁 定期满后 24 个月内减持 的，其减持价 格不低于发 行价，减持的 股份总额不 超过法律、法 规、规章的规 定限制，并于 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 减持前 3 个交 易日予以公 告。自中科海 讯上市之日 至本人减持 之日，若中科 海讯发生派 息、送股、资 本公积转增 股本、配股等 除权或除息 事项，则上述 承诺的减持 底价下限将 相应进行调 整。 本人将 严格遵守关 于锁定期满 后 24 个月内 减持意向的 上述承诺，若 本人违反该 等承诺进行 减持的，则自 愿将减持所 得收益上缴 至中科海讯， 并同意归中 科海讯所有。 宁波梅山保 税港区海讯 声学科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 股份减持承 诺 对于本企业 在中科海讯 首次公开发 行前所持的 中科海讯股 份，在相关法 律法规规定 及本企业承 诺的相关锁 定期满后 24 个月内，本企 业将通过证 券交易所集 中竞价交易、 大宗交易、协 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 议转让等法 律法规允许 的方式进行 减持；减持的 股份总额不 超过法律、法 规、规章的规 定限制。自中 科海讯上市 之日至本企 业减持之日， 若中科海讯 发生派息、送 股、资本公积 转增股本、配 股等除权或 除息事项，则 上述承诺的 减持底价下 限将相应进 行调整。本企 业将严格遵 守关于锁定 期满后 24 个 月内减持意 向的上述承 诺，若本企业 违反该等承 诺进行减持 的，则自愿将 减持所得收 益上缴至中 科海讯，并同 意归中科海 讯所有。 刘云涛、张战 军、徐江、李 红兵、罗文 天、周善明 股份减持承 诺 本人所持公 司股票在锁 定期满后两 年内减持的， 其减持价格 不低于发行 价；若中科海 讯上市后 6 个 月内公司股 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 票连续 20 个 交易日的收 盘价均低于 发行价或者 上市后 6 个月 期末收盘价 低于发行价， 则本人持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。若中科 海讯股票在 此期间有派 息、送股、资 本公积金转 增股本等除 权、除息事项 的，发行价格 将作相应调 整。 本人作为中 科海讯董事/ 高级管理人 员，承诺自上 述承诺的股 份锁定期限 届满后，本人 在任职期间 每年转让的 公司股份不 超过本人直 接或间接持 有公司的股 份总数的 25%；本人离 职后，自申报 离职之日起 6 个月内不转 让本人直接 或间接持有 的公司股份。 本人在任期 届满前离职 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 的，在本人就 任时确定的 任期内和任 期届满后 6 个 月内，仍应遵 守上述规定。 因上市公司 进行权益分 派等导致本 人持有的公 司股份发生 变化的，仍应 遵守上述规 定。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 巩玉振、李莉 股份减持承 诺 本人作为中 科海讯监事， 承诺自上述 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 承诺的股份 锁定期限届 满后，本人在 任职期间每 年转让的公 司股份不超 过本人直接 或间接持有 公司的股份 总数的 25%； 本人离职后， 自申报离职 之日起 6 个月 内不转让本 人直接或间 接持有的公 司股份。本人 在任期届满 前离职的，在 本人就任时 确定的任期 内和任期届 满后 6 个月 内，仍应遵守 上述规定。因 上市公司进 行权益分派 等导致本人 持有的公司 股份发生变 化的，仍应遵 守上述规定。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断本公司 是否符合法 律规定的发 行条件构成 重大、实质影 响的，本公司 将依法回购 本次公开发 行的全部新 股。 本公司董事 会应在上述 违法违规情 形确认之日 起 15 个交易 日内制定并 公告回购新 股的回购计 划，包括回购 股份数量、价 格区间、完成 时间等信息， 股份回购计 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 划经董事会 审议通过后 提交股东大 会以经出席 股东大会的 股东所持有 表决权股份 总数的三分 之二以上审 议通过。 自股份回购 计划经股东 大会批准之 日起 6 个月 内，除非交易 对方在公告 的购回期间 不同意转让, 本公司将依 法回购首次 公开发行的 全部新股（若 该股份回购 计划需经相 关部门审批， 则完成时间 相应顺延）。 回购价格以 公司股票发 行价加算同 期银行存款 利率与违规 事实被确认 之日前一个 交易日公司 股票均价（股 票均价=当日 总成交额÷当 日总成交量） 孰高者确定。 除因不可抗 力、未获相关 部门审批及 交易对方不 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 同意转让等 外部因素之 外，若公司未 能按期履行 上述回购义 务，公司将公 开说明未按 期履行该等 回购义务的 具体原因并 向公司股东 及社会公众 投资者道歉。 同时，本公司 将自愿申请 冻结与履行 本次回购义 务相等金额 的自有资金， 直至公司实 施完毕上述 股份回购计 划或根据监 管机构要求 履行完毕其 他替代措施。 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本公司将依 法赔偿投资 者损失。一旦 发生前述情 形，本公司将 自愿按相应 的赔偿金额 申请冻结公 司自有资金， 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 为本公司根 据相关法律 法规规定和 监管机构要 求赔偿投资 者损失提供 保障。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本企业/本人 将依法赔偿 投资者损失。 一旦发生前 述情形，本企 业/本人同意 按照经司法 机关最终裁 决确认的赔 偿金额冻结 企业相应自 有资金，为本 企业/本人根 据相关法律 法规规定和 监管机构要 求赔偿投资 者损失提供 保障。 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 董事、监事、 高级管理人 员 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 本人将依法 赔偿投资者 损失。自上述 情形经证券 监管部门或 有关机关确 认之日起 30 日内，本人自 愿以前一个 会计年度从 中科海讯领 取的全部薪 酬及现金分 红（如有）， 对投资者先 行进行赔偿。 本人不因职 务变更、离职 等原因而放 弃履行上述 承诺。 东兴证券股 份有限公司 关于信息披 露的承诺 东兴证券股 份有限公司 作为北京中 科海讯数字 科技股份有 限公司首次 公开发行股 票并上市的 保荐机构，现 根据中国证 监会于 2013 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本公司为 中科海讯首 次公开发行 股票并上市 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 制作、出具的 文件有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，给社 会公众投资 者造成损失 的，本公司将 依法先行赔 偿投资者损 失。 北京市嘉源 律师事务所 有限公司 关于信息披 露的承诺 北京市嘉源 律师事务所 作为北京中 科海讯数字 科技股份有 限公司首次 公开发行股 票并上市的 发行人律师， 现根据中国 证监会于 2013 年 11 月 30 日发布的 《关于进一 步推进新股 发行体制改 革的意见》等 相关规定要 求，作出如下 承诺：若因本 所未能依照 适用的相关 法律法规、规 范性文件及 行业准则的 要求勤勉尽 责地履行法 定职责，而导 致本所为中 科海讯首次 公开发行股 票并上市制 作、出具的法 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 律意见书及 律师工作报 告有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，给社会 公众投资者 造成损失的， 本所将依法 赔偿投资者 损失。 瑞华会计师 事务所（特殊 普通合伙） 关于信息披 露的承诺 瑞华会计师 事务所（特殊 普通合伙）作 为北京中科 海讯数字科 技股份有限 公司首次公 开发行股票 并上市的会 计事务所，现 根据中国证 监会于 2013 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本所为中 科海讯首次 公开发行股 票并上市制 作、出具的文 件有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，给社会 公众投资者 造成损失的， 本所将依法 赔偿投资者 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 损失。 北京中同华 资产评估有 限公司 关于信息披 露的承诺 北京中同华 资产评估有 限公司作为 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司首次公开 发行股票并 上市的资产 评估机构，现 根据中国证 监会于 2013 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本公司为 中科海讯首 次公开发行 股票并上市 制作、出具的 文件有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，给社 会公众投资 者造成损失 的，本公司将 依法赔偿投 资者损失。 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 关于填补被 摊薄即期回 报措施的承 诺 本企业/本人 承诺依照相 关法律、法规 及公司章程 的有关规定 行使股东相 关职能，不越 权干预公司 经营管理活 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 动，不采用其 他方式损害 公司利益。本 企业/本人承 诺切实履行 公司制定的 有关填补回 报措施以及 对此做出的 任何有关填 补回报措施 的承诺，若违 反该等承诺 并给公司或 者投资者造 成损失的，本 企业/本人依 法承担对公 司或者投资 者的补偿责 任，且在本企 业/本人履行 上述相关义 务之日前，公 司有权暂时 扣留本企业/ 本人分红、薪 酬或津贴（如 有）。 董事、高级管 理人员 关于填补被 摊薄即期回 报措施的承 诺 公司全体董 事、高级管理 人员承诺：1、 不无偿或以 不公平条件 向其他单位 或者个人输 送利益，也不 采用其他方 式损害公司 利益。2、对 本人的职务 消费行为进 行约束。3、 不动用公司 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 资产从事与 其履行职责 无关的投资、 消费活动。4、 公司董事会 或薪酬委员 会制订薪酬 制度时，应全 力支持与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂钩 的会议议案， 并愿意投票 赞成（若有投 票权）该等议 案。5、若公 司未来实施 股权激励方 案，应全力支 持行权条件 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩的涉及 股权激励的 会议议案，并 愿意投票赞 成（若有投票 权）该等议 案。6、本人 承诺切实履 行公司制定 的有关填补 回报措施以 及对此做出 的任何有关 填补回报措 施的承诺，若 违反该等承 诺并给公司 或者投资者 造成损失的， 本人依法承 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 担对公司或 者投资者的 补偿责任，且 在本人履行 上述相关义 务之日前，公 司有权暂时 扣留本人薪 酬、津贴或分 红。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智、 宁波梅山保 税港区海讯 声学科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 避免同业竞 争的承诺 1、截至承诺 函出具之日， 本企业/本人 没有投资或 控制其他对 中科海讯构 成直接或间 接竞争的企 业，也未从事 任何在商业 上对中科海 讯构成直接 或间接竞争 的业务或活 动。2、自承 诺函出具之 日起，本企业 /本人自身不 会、并保证不 从事与中科 海讯生产经 营有相同或 类似业务的 投资，今后不 会新设或收 购从事与中 科海讯有相 同或类似业 务的公司或 经营实体，不 在中国境内 或境外成立、 经营、发展或 协助成立、经 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 营、发展任何 与中科海讯 业务直接或 可能竞争的 业务、企业、 项目或其他 任何活动，以 避免对中科 海讯的生产 经营构成新 的、可能的直 接或间接的 业务竞争。3、 如中科海讯 进一步拓展 其产品和业 务范围，本企 业/本人承诺 将不与中科 海讯拓展后 的产品或业 务相竞争；若 出现可能与 中科海讯拓 展后的产品 或业务产生 竞争的情形， 本企业/本人 按包括但不 限于以下方 式退出与中 科海讯的竞 争：1）停止 生产构成竞 争或可能构 成竞争的产 品；2）停止 经营构成竞 争或可能构 成竞争的业 务；3）将相 竞争的资产 或业务以合 法方式置入 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 中科海讯；4） 将相竞争的 业务转让给 无关联的第 三方；5）采 取其他对维 护中科海讯 权益有利的 行动以消除 同业竞争。4、 如因本企业/ 本人未履行 在本承诺函 中所作的承 诺给中科海 讯造成损失 的，本企业/ 本人将赔偿 中科海讯的 实际损失。本 保证、承诺持 续有效，直至 本企业/本人 不再是中科 海讯控股股 东/实际控制 人或持股 5% 以上股东为 止。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、宁波梅 山保税港区 海讯声学科 技投资合伙 企业（有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 关于规范关 联交易及不 占用公司资 金的承诺 1、本企业及 本企业投资 或控制的企 业将尽量避 免与中科海 讯发生任何 形式的关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 企业保证不 从中科海讯 借用资金，承 诺不利用中 科海讯控股 股东地位直 接或间接占 用中科海讯 资金或其他 资产，不损害 中科海讯及 其他股东的 利益。3、如 出现因本企 业违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯及其他 股东的权益 受到损害，本 企业愿意承 担由此产生 的全部责任， 充分赔偿或 补偿由此给 中科海讯造 成的实际损 失。 蔡惠智 关于规范关 联交易及不 占用公司资 金的承诺 1、本人及本 人近亲属控 制的企业将 尽量避免、减 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 少与中科海 讯发生关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 人及本人近 亲属控制的 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 人保证不从 中科海讯借 用资金，承诺 不利用实际 控制人/董事/ 监事/高级管 理人员地位 直接或间接 占用中科海 讯资金或其 他资产，不损 害中科海讯 及其他股东 的利益。3、 如出现因本 人违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯或股东 的权益受到 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 损害，本人愿 意承担由此 产生的全部 责任，充分赔 偿或补偿由 此给中科海 讯造成的实 际损失。 董事、监事、 高级管理人 员 关于规范关 联交易及不 占用公司资 金的承诺 1、本人及本 人近亲属控 制的企业将 尽量避免、减 少与中科海 讯发生关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 人及本人近 亲属控制的 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 人保证不从 中科海讯借 用资金，承诺 不利用实际 控制人/董事/ 监事/高级管 理人员地位 直接或间接 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 占用中科海 讯资金或其 他资产，不损 害中科海讯 及其他股东 的利益。3、 如出现因本 人违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯或股东 的权益受到 损害，本人愿 意承担由此 产生的全部 责任，充分赔 偿或补偿由 此给中科海 讯造成的实 际损失。本声 明、承诺与保 证将持续有 效，直至本人 不再担任中 科海讯的任 何董事、监事 或高级管理 人员职务。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕 7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期 会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修 订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准 则。经本公司第一届董事会第二十三次会议于2019年1月31日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具 准则。根据新旧准则衔接规定，公司自2019年第一季度报告起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年度可比财 务数据，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。 2、会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于2019年7月出资1,000万元，投资设立全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，该公司注册资本2,000万 元，自其设立起纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 侯为征、宁兰华 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司原审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“瑞华”） 在执业过程 中坚持独立审计原则，客观、公 正、公允地反映了公司财务状况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。根据公司经 营发展需要，经双方事前沟通和协商，瑞华不再担任公司2019年度审计机构，瑞华对公司更换2019年度审计机构无异议。公 司董事会审计委员会提议，聘请中兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）为公司 2019 年度审计机构， 由中兴华负责公司 2019 年度财务报告审计、年度募集资金使用专项审计、内部控制鉴证报告等业务。公司独立董事对公司 更换2019年度审计机构发表了同意的事前认可意见和同意的独立意见。2020年2月26日，公司第二届董事会第六次会议及第 二届监事会第四次会议审议通过了《关于变更公司2019年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。2020年3月13日，公司 2020年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因首次公开发行股票并在创业板上市事宜，聘请了东兴证券股份有限公司为保荐机构及主承销商，2019年共支 付保荐及承销费用3298.49万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1.公司总部：2017年11月，公司与北京实创环保发展有限公司签订房屋租赁合同，租赁北京市海淀区地锦路9号院15号楼， 面积3,109.83平米，租赁期限2017年12月1日至2020年11月30日。 2.杭州分公司：2016年6月，公司与杭州西城博司文化创意有限公司签订房屋租赁合同，租赁杭州市西湖区三墩镇紫宣路158 号西城博司1幢1006室房屋，面积242.64平米，租赁期限2016年6月20日至2019年6月19日。该租赁协议到期后，公司与其续 租至2019年12月19日。 3.武汉分公司:2019年4月，公司与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁武汉市东湖新技术开发区凌家 山南路武汉光谷企业天地1号楼1803-1房屋，面积180平米，租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。 4.子公司海晟科讯:2019年4月，海晟科讯与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁武汉市东湖新技术开 发区凌家山南路武汉光谷企业天地1号楼1803-2房屋，面积120平米，租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。 5.子公司范思合成:2018年11月，范思合成与武汉华通置业发展有限公司签订租赁合同，租赁武汉硚口区长江食品厂C地块旧 城改造商业、办公楼16层06房屋，面积164.17平米，租赁期限2018年11月10日至2021年11月9日。 6.子公司中科雷声：2019年7月15日，公司与秦皇岛市必玉房地产开发有限公司签订房屋租赁合同，租赁秦皇岛市海港区迎 秋里39栋君御商务大厦公寓楼701、703号，面积合计470平米，租赁期限2019年7月15日至2020年7月14日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 北京中 科海讯 数字科 技股份 有限公 司 北京威 凯建设 发展有 限责任 公司 定制研 发办公 用房 2017 年 01 月 16 日 无 市场公 允价格 14,793. 76 否 无 正在执 行 北京中 科海讯 数字科 技股份 有限公 司 北京威 凯建设 发展有 限责任 公司 定制研 发办公 用房 （上述 2017 年 1 月 16 日所签 署合同 的补充 协议） 2018 年 09 月 21 日 无 市场公 允价格 14,793. 76 否 无 正在执 行 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）积极参与社会公益事业。作为一家民营高科技企业，公司长期关心公益事业，积极履行社会责任。2020年2月7日，在 全国上下万众一心抗击新冠病毒感染肺炎疫情的关键时刻，公司及公司党支部通过海淀区红十字会为武汉市抗击疫情捐赠 506,850.00元善款，助力打赢此次疫情防控阻击战。2019年7月，在庆祝建党98周年之际，为弘扬中华民族传统美德，帮助困 难群众解决实际问题，公司党支部响应上级党委号召，积极开展了“共产党员献爱心”活动，党员同志踊跃捐款8,340元，募 捐款项全部交由上级党委用于困难群众帮扶救助工作。 （2）股东权益保护。报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等各项 法律法规及规范性文件的要求，不断健全、完善法人治理结构，切实维护所有股东尤其是中小股东的合法权益，确保股东充 分享有法律法规规定的各项合法权益。公司严格按照《公司章程》确定的现金分红政策制订分红方案，积极回报股东；公司 持续提升信息披露水平，重视投资者关系管理，通过接听投资者咨询电话、深交所“互动易”平台等方式及时回复投资者所关 注的问题，保证所有投资者的知情权、参与权。 （3）职工权益保护。公司严格执行《劳动合同法》等相关职工权益保护的法律法规，注重保障员工合法权益；公司注重人 才队伍建设，通过开展培训促使员工持续提高综合素质和业务能力，实现员工与公司的共同发展；公司注重以人为本，为员 工创造了良好的工作环境，举办了丰富多彩的文体活动，通过组织生日会、郊游、篮球赛等形式加强对员工的人文关怀，增 强员工对公司的归属感。 （4）供应商及客户权益保护。公司注重质量体系建设，诚实守信，依法开展经营活动，赢得了供应商和客户的高度认可， 双方建立了长期稳定的合作关系。公司不断完善采购流程与机制，为供应商创造了公平竞争的环境；公司建立了供应商合格 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 名录，定期对供应商合作开展情况进行评估更新，减少潜在风险。公司紧密跟踪客户需求，为客户提供及时、个性化的专业 服务，不断提高客户满意度。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，经公司第二届董事会第五次会议审议通过，公司拟在青岛、武汉新设全资子公司。具体内容详见公司于2019 年12月17日在巨潮资讯网（）披露的《对外投资的公告》、2020年3月13日在巨潮资讯网（） 披露的《关于全资子公司青岛海讯数字科技有限公司完成工商登记的公告》。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 59,000,00 0 100.00% 0 0 0 0 0 59,000,00 0 74.97% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 59,000,00 0 100.00% 0 0 0 0 0 59,000,00 0 74.97% 其中：境内法人持股 49,465,52 2 83.84% 0 0 0 0 0 49,465,52 2 62.85% 境内自然人持股 9,534,478 16.16% 0 0 0 0 0 9,534,478 12.12% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 19,700,00 0 0 0 0 19,700,00 0 19,700,00 0 25.03% 1、人民币普通股 0 0.00% 19,700,00 0 0 0 0 19,700,00 0 19,700,00 0 25.03% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 59,000,00 0 100.00% 19,700,00 0 0 0 0 19,700,00 0 78,700,00 0 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的批复》（证监许可 [2019]2278号）的核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）股票1970万股，并于2019年12月6日在深圳证券交易所创 业板挂牌上市，发行后公司总股本由5900万股增加至7870万股。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的批复》（证监许可 [2019]2278号）的核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）股票1970万股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年11月29日完成了本公司关于首次公开发行股票的股份登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见 第二节“五、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 宁波梅山保税 港区中科海讯 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 0 23,031,216 0 23,031,216 首发限售 2020 年 12 月 5 日 宁波梅山保税 港区海讯声学 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 0 16,187,500 0 16,187,500 首发限售 2020 年 12 月 5 日 蔡惠智 0 3,596,022 0 3,596,022 首发限售 2020 年 12 月 5 日 上海晨灿投资 中心（有限合 伙） 0 3,100,000 0 3,100,000 首发限售 2020 年 12 月 5 日 武汉成业联股 权投资企业 0 2,908,008 0 2,908,008 首发限售 2020 年 12 月 5 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 （有限合伙） 日 北京虹元汇诚 资产管理中心 （有限合伙） 0 1,952,478 0 1,952,478 首发限售 2020 年 12 月 5 日 上海云炜资产 管理有限公司 ——上海云炜 衷投资管理中 心（有限合伙） 0 1,786,320 0 1,786,320 首发限售 2020 年 12 月 5 日 赵文立 0 1,701,162 0 1,701,162 首发限售 2020 年 12 月 5 日 徐俊华 0 1,648,836 0 1,648,836 首发限售 2020 年 12 月 5 日 王立法 0 1,246,266 0 1,246,266 首发限售 2020 年 12 月 5 日 其他限售股 0 1,842,192 0 1,842,192 首发限售 2020 年 12 月 5 日 合计 0 59,000,000 0 59,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2019 年 11 月 27 日 24.6 元/股 19,700,000 2019 年 12 月 06 日 19,700,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的批复》（证监许可 [2019]2278号）的核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）股票1970万股，并于2019年12月6日在深圳证券交易所创 业板挂牌上市，发行后公司总股本由5900万股增加至7870万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 首次公开发行股票完成后，公司注册资本变更为7870万元，股份总数变更为7870万股。其中，有限售条件的股份数为5900 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 万股，占总股本的74.97%；无限售条件的股份数为1970万股，占总股本的25.03%。本次发行新股引起公司股份总数及股东 结构变动、公司资产和负债结构变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 27,140 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 19,099 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 宁波梅山保税 港区中科海讯 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 29.26% 23,031,216 0 23,031,216 0 宁波梅山保税 港区海讯声学 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 20.57% 16,187,500 0 16,187,500 0 蔡惠智 境内自然人 4.57% 3,596,022 0 3,596,022 0 上海晨灿投资 中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 3.94% 3,100,000 0 3,100,000 0 武汉成业联股 权投资企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 3.70% 2,908,008 0 2,908,008 0 北京虹元汇诚 资产管理中心 （有限合伙） 境内非国有法 人 2.48% 1,952,478 0 1,952,478 0 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 上海云炜资产 管理有限公司 —上海云炜衷 资产管理中心 （有限合伙） 其他 2.27% 1,786,320 0 1,786,320 0 赵文立 境内自然人 2.16% 1,701,162 0 1,701,162 0 徐俊华 境内自然人 2.10% 1,648,836 0 1,648,836 0 王立法 境内自然人 1.58% 1,246,266 0 1,246,266 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙）为实际控制人蔡惠智先生所控制 的企业。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 刘春华 80,800 人民币普通股 80,800 夏中江 79,800 人民币普通股 79,800 于慧洋 78,700 人民币普通股 78,700 李桂娟 67,500 人民币普通股 67,500 彭明立 66,811 人民币普通股 66,811 王师玲 50,000 人民币普通股 50,000 梁文胜 42,700 人民币普通股 42,700 陈威 41,400 人民币普通股 41,400 丁立军 40,300 人民币普通股 40,300 平安信托有限责任公司——金 蕴 28 期（神农春生）集合资金 信托 39,200 人民币普通股 39,200 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 公司股东彭明立通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 66811 股，实际合计持 有 66811 股。股东梁文胜通过普通证券账户持有 300 股，通过信用证券账户持有 42400 股， 实际合计持有 42700 股。股东丁立军通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 40300 股，实际合计持有 40300 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 宁波梅山保税港区中科 海讯科技投资合伙企业 （有限合伙） 李乐乐 2014 年 12 月 16 日 91330206308930941H 除持有公司股权外，未从事 实际经营业务 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 蔡惠智 本人 中国 否 主要职业及职务 担任中科海讯董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 宁波梅山保税港区海讯声学科 技投资合伙企业（有限合伙） 黎敏 2014 年 12 月 19 日 1797.8011 万元 除持有中科海讯股权外， 无其他实际业务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 蔡惠智 董事长兼 总经理 现任 男 57 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 13 日 3,596,022 0 0 0 3,596,022 刘云涛 董事、副 总经理 现任 男 44 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 张战军 董事、副 总经理 现任 男 44 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 鲁委 董事 现任 男 46 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 张哲 董事 现任 女 31 2018 年 05 月 21 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 赵华 独立董事 现任 男 50 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 胡颖 独立董事 现任 女 56 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 潘贵民 独立董事 现任 男 68 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 巩玉振 监事会主 席 现任 男 36 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 刘云峰 监事 现任 男 39 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 李莉 职工监事 现任 女 40 2016 年 2022 年 0 0 0 0 0 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 03 月 01 日 02 月 20 日 李红兵 副总经理 现任 男 49 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 徐江 副总经理 现任 男 45 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 周善明 财务总监 现任 男 47 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 罗文天 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 39 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 3,596,022 0 0 0 3,596,022 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 蔡惠智先生：现任公司董事长、总经理，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，研究员。1987 年12月至1999年12月，历任中国科学院声学研究所助理研究员、副研究员、研究员。2000年1月至2009年5月任中国科学院声 学研究所声纳工程设计实验室主任、研究员、博士生导师；2003年4月至2009年7月，任海讯科技执行董事、经理；2005年7 月至2009年7月，任海讯有限执行董事；2013年12月至2016年2月，任海讯有限执行董事、总经理；2016年3月起担任公司董 事长、总经理。 刘云涛先生：现任公司董事、副总经理，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，副研究员。2004 年6月至2015年10月，任职于中国科学院声学研究所；2015年11月至2016年2月，任海讯有限副总经理；2016年3月起担任公 司董事、副总经理。 张战军先生：现任公司董事、副总经理，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年7月至2005年6 月，任海讯科技研发工程师；2005年7月至2016年2月，历任海讯有限水下系统部项目主管、生产技术部经理、生产部经理等 职；2016年3月起担任公司董事、副总经理。 鲁委先生：现任公司董事，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，注册会计师、注册税务师。2003 年至今，任北京兴润诚税务师事务所有限公司总经理；2009年11月至今，任兴润诚（北京）投资管理有限公司执行总裁；2018 年7月至2020年2月20日，任北京华路时代信息技术股份有限公司董事；2016年3月起担任公司董事。 张哲女士：现任公司董事，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年9月至2016年5月，任众华会 计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；2016年6月至2018年4月，历任上海融玺创业投资管理有限公司财务经理、财务副总； 2018年5月至今，担任上海融玺创业投资管理有限公司投资部高级经理；2018年5月起担任公司董事。 赵华先生：现任公司独立董事，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1992年7月至1997年8 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 月历任天津开发区总公司建设开发处科长、办公室副主任；1997年8月至2000年6月，任天津泰达标准食品有限公司总经理； 2004年8月至2016年4月，历任青海明胶股份有限公司董事、董事长、副董事长等职。现主要担任广西泰达新原股权投资有限 公司执行董事兼总经理、天津泰达科技投资股份有限公司董事兼总经理、西藏泰达新原科技有限公司执行董事兼总经理、西 藏津盛泰达创业投资有限公司执行董事兼总经理、海南华益泰康药业有限公司董事；2016年3月起担任公司独立董事。 胡颖女士：现任公司独立董事，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计 师、注册评估师、注册税务师。1986年至2001年，历任沈阳财政局审计员、项目经理、部门负责人；2001年至2004年，任合 金投资股份有限公司审计部总经理；2004年9月至2013年7月，任奥维通信股份有限公司董事、副总经理、财务总监及董事会 秘书；2013年至今，任辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司部门经理；2016年3月起担任公司独立董事。 潘贵民先生：现任公司独立董事，1952年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1969年2月入 伍，历任技师、助理工程师、工程师、高级工程师、某研究室主任、副所长、总工程师、副院长等职务；2010年12月退休； 2016年3月至今担任深圳国志汇富高分子材料有限公司监事；2016年3月起担任公司独立董事。 2、监事 巩玉振先生：现任公司监事会主席、海洋工程装备事业部副总经理，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士 研究生学历，助理研究员。2012年至2015年10月，任职于中国科学院声学研究所；2015年11月至2016年2月任海讯有限海洋 工程装备事业部副总经理；2016年3月起担任公司监事会主席。 刘云峰先生：现任公司监事，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007年7月至2015年9月， 任国泰君安证券股份有限公司投资银行部董事、保荐代表人；2015年9月至2018年8月，任云毅投资管理（上海）有限公司合 伙人；2017年3月至2018年12月任北京多点科技股份有限公司副总经理、董事会秘书；2019年1月至今任齐集投资管理（上海） 有限公司监事；2016年3月起担任公司监事。 李莉女士：现任公司职工代表监事、信号处理机事业部副总经理，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研 究生学历。2007年开始任职于海讯有限，后担任信号处理机事业部副总经理；2016年3月起担任公司监事。 3、高级管理人员 蔡惠智先生：现任公司董事长、总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 刘云涛先生：现任公司董事、副总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 张战军先生：现任公司董事、副总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 徐江先生：现任公司副总经理，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，高级工程师。2003年6 月至2015年2月，任某研究院研究室副主任；2015年2月至2016年2月，任海讯有限技术总监；2016年3月起担任公司副总经理。 李红兵先生：现任公司副总经理，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历、博士研究生肄业，工程师。 1994年至1999年，任北京电加工所研究中心工程技术人员；2001年至2009年在北京航空航天大学计算机学院攻读博士学位； 2009年至2011年任北京泰科思得科技有限责任公司副总经理；2011年7月至2014年1月，任北京神舟航天软件技术有限公司事 业部技术总监；2014年2月至2016年2月，任北京景云鼎信科技有限公司总经理；2016年3月起任公司副总经理。 罗文天先生：现任公司副总经理、董事会秘书，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007 年6月至2015年6月，任职于金元证券股份有限公司投资银行部；2015年7月至2016年2月，任海讯有限董事会秘书；2016年3 月起担任公司副总经理、董事会秘书。 周善明先生：现任公司财务总监，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，注册会计师、注册税务师。 2007年10月至2011年10月，任岳华会计师事务所审计经理；2011年10月至2015年8月，任天罡风华（北京）影视文化有限公 司财务总监；2015年8月至2016年2月，任海讯有限财务总监；2016年3月起任公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 蔡惠智 北京海讯瑞声管理咨询有限公司 监事 2017 年 02 月 22 日 否 蔡惠智 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 董事 2019 年 07 月 24 日 否 蔡惠智 青岛海讯数字科技有限公司 执行董事、法 定代表人 2020 年 03 月 11 日 否 鲁委 兴润诚（北京）投资管理有限公司 执行总裁、监 事 2009 年 11 月 03 日 否 鲁委 北京兴润诚税务师事务所有限公司 总经理 2000 年 09 月 14 日 是 鲁委 平顶山垚硕商贸有限公司 监事 2016 年 11 月 11 日 否 鲁委 西藏翔瑞逸展财税服务有限责任公司 经理 2017 年 07 月 19 日 否 鲁委 北京华路时代信息技术股份有限公司 董事 2018 年 07 月 23 日 2020 年 02 月 20 日 否 鲁委 贵州律动文化发展股份有限公司 董事 2018 年 03 月 19 日 否 张哲 上海融玺创业投资管理有限公司 高级经理 2018 年 05 月 01 日 是 赵华 广西泰达新原股权投资有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2014 年 03 月 25 日 否 赵华 天津泰达科技投资股份有限公司 董事、总经理 2019 年 11 月 06 日 是 赵华 西藏泰达新原科技有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2016 年 07 月 27 日 否 赵华 西藏津盛泰达创业投资有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2016 年 09 月 14 日 否 赵华 海南华益泰康药业有限公司 董事 2017 年 04 月 18 日 否 胡颖 辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司 部门经理 否 胡颖 辽宁中意慧佳资产评估有限公司 监事 2017 年 04 月 27 日 否 潘贵民 深圳国志汇富高分子材料股份有限公司 监事 2016 年 03 月 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 29 日 刘云峰 齐集投资管理（上海）有限公司 监事 2019 年 01 月 09 日 是 罗文天 武汉范思合成数字科技有限责任公司 董事长 2018 年 09 月 28 日 否 罗文天 青岛海讯数字科技有限公司 监事 2020 年 03 月 11 日 否 周善明 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 董事长 2019 年 07 月 24 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；与公司签署劳动合同的非独立董事、监事、 高级管理人员报酬由公司支付，非独立董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会决议通过的标准支付。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 根据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效考核情况综合确定。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 与公司签署劳动合同的非独立董事、监事、高级管理人员按月发放基本工资，根据年度绩效考核情况发放年终奖金； 公司独立董事按季度发放独董津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 蔡惠智 董事长、总经理 男 57 现任 65.79 否 刘云涛 董事、副总经理 男 44 现任 64.25 否 张战军 董事、副总经理 男 44 现任 100.32 否 鲁委 董事 男 46 现任 0 是 张哲 董事 女 31 现任 0 是 赵华 独立董事 男 50 现任 8 是 胡颖 独立董事 女 56 现任 8 否 潘贵民 独立董事 男 68 现任 8 否 巩玉振 监事会主席 男 36 现任 55.85 否 刘云峰 监事 男 39 现任 0 是 李莉 职工监事 女 40 现任 49.07 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 李红兵 副总经理 男 49 现任 64.38 否 徐江 副总经理 男 45 现任 52.43 否 罗文天 副总经理、董事 会秘书 男 39 现任 92.3 否 周善明 财务总监 男 47 现任 59.23 否 合计 -- -- -- -- 627.62 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 192 主要子公司在职员工的数量（人） 28 在职员工的数量合计（人） 220 当期领取薪酬员工总人数（人） 220 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 14 销售人员 10 技术人员 122 财务人员 6 行政人员 68 合计 220 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 8 硕士 45 本科 112 大专 31 高中及以下 24 合计 220 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 2、薪酬政策 公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下制定了完善的薪酬政策。公司员工薪酬按照薪酬制度每月按时发放，根据岗位 价值、个人能力核定员工的固定工资，根据公司及个人业绩考核结果核定绩效奖金，薪酬分配向核心人才倾斜，确保核心人 才收入水平的市场竞争力。员工的薪酬政策会根据地域差别、人才供给情况、员工流动情况、行业环境变化情况及公司支付 能力做动态调整。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 公司的薪酬政策遵循了公平原则、公正原则、竞争性原则、激励性原则，并与公司经济效益相结合，将员工个人业绩与 公司整体目标结合起来，根据岗位价值、技能与业绩贡献，共同分享企业发展所带来的收益。报告期内公司核心技术人员保 持稳定，未发生变动。 3、培训计划 公司秉承“尊重人才、聚才育才、人尽其才”的用人理念，高度注重人才的培养和发展，不断加强人才引进与人才培养工 作。为适应公司快速发展带来的人才需求，通过积极寻求内外部各种培训资源和渠道，搭建内部分享交流机制，构建完善的 培训发展体系。人力资源部通过对各个部门个性化的培训需求调研，结合员工在管理技能、专业技术水平方面的不同需求， 以及公司的整体发展战略规划制定公司年度的培训计划。2019年度培训计划主要包含各项岗位培训、安全生产培训、法律制 度培训、质量体系培训、各部门内训等，公司合计培训43次，超过170人次参加。通过多方面的培训模式在公司内部搭建起 交流与学习的平台，为员工创造更好的学习环境和机会，激发员工自主学习、提高学习积极性，进一步提高公司员工的整体 素质与工作能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，结合公司的实际情况不断完善公司法人治理结构，建立健 全内部控制体系，保证公司规范运作，提升公司治理水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法规范运作，公司 治理的实际状况符合证券监管部门关于上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。 1、股东与股东大会 公司股东大会的召集、召开均严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》以及《公司章程》的要求规范运行，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和合法权利。报告期内，公司 共召开1次年度股东大会，1次临时股东大会，均由公司董事会召集， 股东大会的召开程序及决议内容合法有效。 2、董事与董事会 公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报 告期内，公司共召开7次董事会会议。公司董事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 以及《公司章程》的要求规范运行，董事会召集、召开及决议内容合法有效。公司董事严格按照相关规定，积极出席相关会 议，勤勉规范履行职责，认真审议各项议案，促使董事会规范高效运作、科学审慎决策，积极维护公司和股东利益。 3、监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报 告期内，公司共召开4次监事会会议。公司监事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 以及《公司章程》的要求规范运行，公司监事认真履行监事职责，及时了解公司的生产经营情况，监督公司财务及资金运作 等情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，核查公司经营管理层实施公司股东大会和董事会决议情况，切实维护 公司和股东的合法权益。 4、高级管理人员与公司激励约束机制 报告期内，公司依照法定程序聘任高级管理人员，高级管理人员能够严格按照《公司章程》及其他相关管理制度忠实、 勤勉、谨慎地履行职责，较好地完成了董事会制定的经营管理任务，没有发现违规行为。公司建立了薪酬与公司绩效、个人 业绩相联系的机制，以吸引人才，保持高级管理人员及核心员工的稳定。 5、控股股东及其关联方与公司 报告期内，公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况，不存在关联方占用和支配 公司资产情况。公司控股股东、实际控制人及关联方不存在干涉公司具体运作、影响公司经营管理独立性及以任何方式隐瞒 关联关系的情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、 财务等方面与控 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 股股东分开，独立运作经营。报告期内不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 1.业务独立 公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售业务体系，业务独立于控股股东，与控股股东之间不存在同业竞争或者显 失公平的关联交易。 2、人员独立 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东中担任除董事、监事以外的其他职务， 未在控股股东领薪；公司的财务人员未在控股股东中兼职。公司拥有独立于控股股东的员工，并在有关社会保障及薪资等方 面保持独立性。 3、资产独立 公司具备与生产经营有关的业务体系及主要相关资产。公司合法拥有主要生产设备、房屋以及商标、专利、计算机软件 著作权等所有权或者使用权，上述资产独立完整、产权清晰，公司对上述资产拥有合法的所有权或使用权。目前不存在依赖 控股股东的资产进行生产经营的情况，不存在控股股东违规占用公司资产和其他资源的情形。 4、机构独立 公司建立了健全的法人治理结构，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，同时建立了独立完整的内部组 织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司独立行使经营管理职权，与控股股东完全分开， 不存在合署办公、机构混同的情况。 5、财务独立 公司作为独立的纳税人，依法纳税。公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，公司已建立独立的财务核算 体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东共用银行 账户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2019 年 02 月 21 日 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2019 年 07 月 23 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 赵华 7 1 6 0 0 否 2 胡颖 7 1 6 0 0 否 2 潘贵民 7 1 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2019年，公司3名独立董事按照《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》等法规、制度的要求，认真履行独立董 事职权，并就公司利润分配、内部控制、聘请审计机构、高级管理人员聘任、高级管理人员薪酬等重大事项发表了独立意见， 保障了董事会决策的科学性，维护了中小股东的权益。 本公司独立董事所具备的丰富的专业知识和勤勉尽责的职业道德在董事会制定公司发展战略、发展计划和生产经营决策 等方面发挥了良好的作用，有力保障了公司经营决策的科学性和公正性。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，认真 履行职责，充分发挥了审核与监督作用，对公司的财务报告、内部控制自我评价报告、关于公司租赁房屋暨关联交易的议案 等进行了审议，对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况进行了考察，听取了内部审计部门的工作汇报，并保持与会计 师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，切实履行了审计委员会工作职责，强化了公司董事会决策功能。 （二）战略委员会履职情况 董事会战略委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会战略委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。 战略委员会了解公司经营状况，结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司重大事项进行了审议，对公司发展 战略进行整体规划，对公司的经营提出切实可行的意见，推动了公司稳定持续的发展。 （三）提名委员会履职情况 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 报告期内，提名委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会提名委员会议事规则》的有关规定，积极履行 职责，对公司管理层在报告期内的工作情况进行了评估，对公司董事的提名和高级管理人员的聘任提出了建设性的意见，履 行了提名委员会的工作职责。 （四）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规 定，积极履行职责。薪酬与考核委员会依据薪酬与考核委员会为充分调动公司董事、高级管理人员和核心员工的积极性，增 强公司管理团队和核心员工对实现公司持续发展的责任感、使命感，不断探讨绩效考核体系的进一步完善，促进股东利益、 公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者的短期行为，切实履行了薪酬与考核委 员会的工作职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行基本年薪和绩效年薪相结合的薪酬制度，公司高级管理人员的薪酬以个人绩效为导向，根据公 司盈利情况以及个人绩效考评结果确定，公司根据考评结果发放高级管理人员的绩效年薪，形成了有效的激励约束机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.重大缺陷：（1）存在董事、监事、高级 管理层舞弊；（2）对已公布的财务报告进 行更正和追溯；（3）注册会计师发现当期 财务报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报；（4）已经发现 1.重大缺陷：（1）决策程序导致重大失 误；（2）重要业务缺乏制度控制或系统 性失效且缺乏有效的补偿性控制；（3） 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到整改等可能造成直接或潜在的 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 并报告给管理层的财务报告内部控制重大 缺陷在经过合理时间后未得到整改；（5） 公司审计委员会和内部审计部门对内部控 制的监督无效。 2.重要缺陷：（1）存在中基层管理人员舞 弊；（2）对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项内部控制缺陷且不能合理保 证编制的财务报表达到真实、准确的目标； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性机制；（4）已经发现并报告 给管理层的财务报告内部控制重要缺陷在 经过合理时间后未得到整改。 3.一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外 的其他财务报告内部控制缺陷。 重大赔偿、罚款或投资风险等损失。 2.重要缺陷：（1）决策程序导致出现一 般性失误；（2）重要业务制度或系统存 在缺陷；（3）内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改等可能造成的 直接或潜在的负面影响严重程度低于 重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控 制目标的内部控制缺陷。 3.一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他非财务报告内部控制缺陷。 定量标准 1.重大缺陷：利润总额的潜在错报≥合并财 务报表利润总额的 5%。2.重要缺陷：合并 财务报表利润总额的 3%≤利润总额的潜在 错报＜合并财务报表利润总额的 5%。3. 一般缺陷：利润总额的潜在错报＜合并财 务报表利润总额的 3%。 1.重大缺陷：直接经济损失金额≥合并 财务报表利润总额的 5%。2.重要缺陷： 合并财务报表利润总额的 3%≤直接经 济损失金额＜合并财务报表利润总额 的 5%。3.一般缺陷：直接经济损失金 额＜合并财务报表利润总额的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，北京中科海讯数字科技股份有限公司于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制 基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 27 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 √ 是 □ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中兴华审字（2020）011014 号 注册会计师姓名 侯为征、宁兰华 审计报告正文 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址（Add）：北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China 电话（Tel）：010-68364878 传真（Fax）：010-68364875 审 计 报 告 中兴华审字（2020）011014号 北京中科海讯数字科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下简称“中科海讯公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中科海讯公司2019年12月31日合 并及母公司的财务状况以及2019年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中科海讯公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款坏账准备 1、事项描述 参见财务报表附注四、6、金融工具，附注四、7、金融资产减值，附注四、21、重大会计判断和估计之（2）金融资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 减值及附注六、3、应收账款。 截至2019年12月31日，中科海讯公司应收账款账面原值为404,872,888.03元，坏账准备为34,626,890.53元，应收账款净值 占资产总额的33.83%。 中科海讯公司2019年之前对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，对存在客观证据表明应收账款发生减值的，计 提减值准备。对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收账款，根据应收账款组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收账款组合中已经存在的损失评估确定 坏账准备金额。2019年开始中科海讯公司以预期信用损失为基础，对应收账款按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值 准备并确认信用减值损失。中科海讯公司对信用风险显著不同的应收账款单项评价信用风险，除了单项评估信用风险的应收 账款外，中科海讯公司基于共同风险特征将应收账款划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 由于坏账准备金额重大，而且评估应收账款坏账风险及确定坏账准备金额涉及重大的判断，因此我们在审计中予以重点 关注。 2、审计应对 （1）与管理层沟通，了解其作出会计判断及估计的依据； （2）了解、评估并测试中科海讯公司应收账款减值的内部控制流程； （3）通过审核销售合同及对管理层的访谈，了解和评估中科海讯公司的应收账款坏账准备政策； （4）获取了管理层编制的应收账款账龄分析表，对应收账款的账龄准确性进行了测试； （5）对单项计提坏账准备的应收账款，通过检查相关的支持性证据，包括期后收款、客户背景、客户的信用历史、客 户的经营情况等测试其可收回性及验证管理层判断的合理性； （6）按新金融工具准则的规定复核中科海讯公司应收账款减值准备会计政策，并重新测算应收账款信用损失金额； （7）对重要的应收账款余额进行了函证。 （二）收入确认 1、事项描述 如附注六、23所示，中科海讯公司2019年度实现营业收入241,367,321.98元。中科海讯公司确认产品销售收入的具体方 法是：中科海讯公司与客户签订销售合同或协议，按照合同或协议发出商品后经客户对产品数量质量进行交付验收，中科海 讯公司在取得客户的验收单后确认收入。若合同价为审定价，则在产品实际交付并取得客户的验收单时按合同价格确认收入， 若合同价格为暂定价，在产品实际交付取得客户的验收单时按合同暂定价格确认收入，最终价格需要由军方审价确定，暂定 价格与最终审定价格的差额在军方审价后签订补充协议的当期确认收入的增加或减少，具体参见附注四、16、收入。2019 年度信号处理平台收入中部分存在未经审价按暂定合同价格确认收入的情况。 由于收入为中科海讯公司的关键业绩指标之一，金额较大且涉及重大的判断从而存在管理层为了达到特定目标或预期而 操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以评估内部控制的有效性； （2）结合产品类型、客户结构对收入以及毛利情况进行分析性复核审计程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的 情况； （3）与同行业可比公司的公开财务信息进行对比，对其收入增长率、毛利率变动是否合理、是否与行业信息一致进行 分析； （4）检查销售合同、仓库出库单、交付单、验收单等收入流程单据，抽样审查合同中的产品标的物的所有权转移的约 定，交货方式和交货地点的约定以及结算方式等条款，结合客户函证程序进一步确认相关条款实际执行情况是否和合同约定 一致，判断公司收入确认的时点及公司确认收入的金额是否正确，并抽查凭证审查入账日期、品名、数量、单价、金额是否 与发票、出库单、销售合同等一致；实地监盘存货、现场观察生产过程、检查仓库出库单以确认发出货物的真实性； （5）抽查客户验收单商品内容是否和交付单、合同约定一致；是否和销售发票开具内容保持一致；检查验收单签收日 期是否存在跨期入账的情形；检查销售收入款项的收回情况，检查是否存在收入异常及销售退回情况；实施截止性测试程序， 检查公司收入确认是否存在跨期现象； （6）检查暂定价合同销售收入确认时是否已与对应客户签订销售合同，合同中是否明确列明产品型号、数量、金额、 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 验收方式等，且对应的成本是否已结转，相关的收入和成本是否能够可靠计量，是否符合《企业会计准则》中关于收入确认 的相关规定和公司对产品销售收入确认的具体方法。 4. 其他信息 中科海讯公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括中科海讯公司2019年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中科海讯公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算中科海讯公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中科海讯公司的财务报告过程。 6. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重 大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中科海讯公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中科海讯公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就中科海讯公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 （本页无正文） 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 侯为征 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 宁兰华 2020年4月23日 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 577,511,254.83 131,274,083.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,723,350.00 30,178,000.00 应收账款 370,245,997.50 259,781,049.56 应收款项融资 预付款项 1,258,036.96 1,649,629.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,947,927.00 1,911,469.53 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 82,018,269.98 105,603,860.52 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 188.57 2,028,301.88 流动资产合计 1,045,705,024.84 532,426,394.80 非流动资产： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,932,226.52 23,400,390.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,250,323.57 9,060,374.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,434,588.08 递延所得税资产 6,380,207.01 4,064,996.59 其他非流动资产 13,177,432.05 7,593,524.72 非流动资产合计 48,740,189.15 45,553,875.01 资产总计 1,094,445,213.99 577,980,269.81 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 54,139,345.57 62,853,123.27 预收款项 17,677,629.21 20,982,395.42 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,238,582.99 6,840,369.64 应交税费 10,946,291.48 9,765,065.21 其他应付款 2,656,563.91 81,063.18 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 92,658,413.16 100,522,016.72 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 7,021,234.40 5,937,741.67 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,021,234.40 5,937,741.67 负债合计 99,679,647.56 106,459,758.39 所有者权益： 股本 78,700,000.00 59,000,000.00 其他权益工具 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 其中：优先股 永续债 资本公积 669,716,458.18 247,498,599.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,890,479.81 16,581,998.02 一般风险准备 未分配利润 221,344,771.02 147,838,926.15 归属于母公司所有者权益合计 994,651,709.01 470,919,523.86 少数股东权益 113,857.42 600,987.56 所有者权益合计 994,765,566.43 471,520,511.42 负债和所有者权益总计 1,094,445,213.99 577,980,269.81 法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：周善明 会计机构负责人：段丽丽 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 571,051,501.05 128,466,600.41 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,723,350.00 30,178,000.00 应收账款 370,458,382.71 260,165,209.52 应收款项融资 预付款项 1,766,285.32 2,137,753.06 其他应收款 2,072,511.00 1,830,421.83 其中：应收利息 应收股利 存货 81,941,944.65 105,593,518.51 合同资产 持有待售资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 188.57 2,028,301.88 流动资产合计 1,040,014,163.30 530,399,805.21 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,884,540.00 2,884,540.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,466,594.82 22,919,335.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,245,236.04 9,060,374.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,434,588.08 递延所得税资产 6,380,207.01 4,064,996.59 其他非流动资产 7,396,878.05 7,593,524.72 非流动资产合计 55,373,455.92 47,957,359.61 资产总计 1,095,387,619.22 578,357,164.82 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,714,345.57 62,853,123.27 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 预收款项 17,316,629.21 20,982,395.42 合同负债 应付职工薪酬 6,455,636.11 6,432,875.26 应交税费 10,899,128.15 9,751,386.17 其他应付款 2,659,389.50 81,063.18 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 91,045,128.54 100,100,843.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 7,021,234.40 5,937,741.67 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,021,234.40 5,937,741.67 负债合计 98,066,362.94 106,038,584.97 所有者权益： 股本 78,700,000.00 59,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 669,716,458.18 247,498,599.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 盈余公积 24,890,479.81 16,581,998.02 未分配利润 224,014,318.29 149,237,982.14 所有者权益合计 997,321,256.28 472,318,579.85 负债和所有者权益总计 1,095,387,619.22 578,357,164.82 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 241,367,321.98 298,311,769.47 其中：营业收入 241,367,321.98 298,311,769.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 164,465,244.19 205,846,929.87 其中：营业成本 79,527,853.50 128,398,461.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,230,935.49 2,112,508.01 销售费用 6,380,793.02 5,702,829.30 管理费用 36,210,970.67 35,474,138.55 研发费用 41,476,435.67 34,814,329.35 财务费用 -1,361,744.16 -655,336.60 其中：利息费用 -64,885.24 利息收入 1,398,625.91 618,765.63 加：其他收益 29,775,558.87 11,856,494.40 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -14,245,727.40 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -114,556.80 -8,339,802.99 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,317,352.46 95,981,531.01 加：营业外收入 1,677,100.86 减：营业外支出 169,477.52 23,232.22 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,147,874.94 97,635,399.65 减：所得税费用 10,820,678.42 12,805,521.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,327,196.52 84,829,878.62 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 81,327,196.52 84,829,878.62 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 81,814,326.66 85,806,351.06 2.少数股东损益 -487,130.14 -976,472.44 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 81,327,196.52 84,829,878.62 归属于母公司所有者的综合收益 总额 81,814,326.66 85,806,351.06 归属于少数股东的综合收益总额 -487,130.14 -976,472.44 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.3491 1.4543 （二）稀释每股收益 1.3491 1.4543 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：周善明 会计机构负责人：段丽丽 4、母公司利润表 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 240,728,112.28 298,314,933.26 减：营业成本 79,155,603.13 128,401,616.43 税金及附加 2,224,844.05 2,109,798.21 销售费用 6,034,322.03 5,621,459.08 管理费用 35,332,887.70 35,092,063.36 研发费用 40,497,568.36 32,901,338.96 财务费用 -1,318,526.94 -651,710.81 其中：利息费用 -64,885.24 利息收入 1,352,483.49 613,592.84 加：其他收益 29,624,803.35 11,856,494.40 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -14,236,686.62 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -114,556.80 -8,339,802.99 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,074,973.88 98,357,059.44 加：营业外收入 1,677,100.86 减：营业外支出 169,477.52 23,232.22 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 93,905,496.36 100,010,928.08 减：所得税费用 10,820,678.42 12,805,521.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,084,817.94 87,205,407.05 （一）持续经营净利润（净亏损 83,084,817.94 87,205,407.05 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 83,084,817.94 87,205,407.05 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 159,648,121.00 184,305,087.00 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 25,725,818.85 11,854,694.97 收到其他与经营活动有关的现金 5,632,605.91 2,849,613.30 经营活动现金流入小计 191,006,545.76 199,009,395.27 购买商品、接受劳务支付的现金 76,950,371.83 52,292,135.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 53,385,452.53 46,936,964.79 支付的各项税费 31,608,536.05 36,389,516.24 支付其他与经营活动有关的现金 19,088,098.01 17,466,023.19 经营活动现金流出小计 181,032,458.42 153,084,639.57 经营活动产生的现金流量净额 9,974,087.34 45,924,755.70 二、投资活动产生的现金流量： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 203,673.26 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 203,673.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,837,646.36 16,643,592.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,837,646.36 16,643,592.84 投资活动产生的现金流量净额 -7,837,646.36 -16,439,919.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 484,620,000.00 1,577,460.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,577,460.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 1,577,460.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 40,519,270.00 2,500,000.00 筹资活动现金流出小计 40,519,270.00 2,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 444,100,730.00 -922,540.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 446,237,170.98 28,562,296.12 加：期初现金及现金等价物余额 131,274,083.85 102,711,787.73 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 六、期末现金及现金等价物余额 577,511,254.83 131,274,083.85 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 158,808,735.00 184,308,757.00 收到的税费返还 25,724,803.35 11,854,694.97 收到其他与经营活动有关的现金 5,432,483.49 2,844,440.51 经营活动现金流入小计 189,966,021.84 199,007,892.48 购买商品、接受劳务支付的现金 76,054,731.52 51,883,350.64 支付给职工以及为职工支付的现 金 49,362,585.79 46,250,856.14 支付的各项税费 31,596,166.58 36,386,806.44 支付其他与经营活动有关的现金 22,639,902.92 17,010,491.46 经营活动现金流出小计 179,653,386.81 151,531,504.68 经营活动产生的现金流量净额 10,312,635.03 47,476,387.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 203,673.26 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 203,673.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,828,464.39 16,540,708.38 投资支付的现金 10,000,000.00 2,884,540.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,828,464.39 19,425,248.38 投资活动产生的现金流量净额 -11,828,464.39 -19,221,575.12 三、筹资活动产生的现金流量： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 吸收投资收到的现金 484,620,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 40,519,270.00 2,500,000.00 筹资活动现金流出小计 40,519,270.00 2,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 444,100,730.00 -2,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 442,584,900.64 25,754,812.68 加：期初现金及现金等价物余额 128,466,600.41 102,711,787.73 六、期末现金及现金等价物余额 571,051,501.05 128,466,600.41 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 16,581 ,998.0 2 147,83 8,926. 15 470,91 9,523. 86 600,98 7.56 471,52 0,511. 42 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 59,00 247,49 16,581 147,83 470,91 600,98 471,52 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 额 0,000 .00 8,599. 69 ,998.0 2 8,926. 15 9,523. 86 7.56 0,511. 42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 8,308, 481.79 73,505 ,844.8 7 523,73 2,185. 15 -487,1 30.14 523,24 5,055. 01 （一）综合收益 总额 81,814 ,326.6 6 81,814 ,326.6 6 -487,1 30.14 81,327 ,196.5 2 （二）所有者投 入和减少资本 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 441,91 7,858. 49 441,91 7,858. 49 1．所有者投入 的普通股 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 441,91 7,858. 49 441,91 7,858. 49 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,308, 481.79 -8,308, 481.79 1．提取盈余公 积 8,308, 481.79 -8,308, 481.79 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 78,70 0,000 .00 669,71 6,458. 18 24,890 ,479.8 1 221,34 4,771. 02 994,65 1,709. 01 113,85 7.42 994,76 5,566. 43 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 7,861, 457.31 70,753 ,115.8 0 385,11 3,172. 80 385,113 ,172.80 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 7,861, 457.31 70,753 ,115.8 0 385,11 3,172. 80 385,113 ,172.80 三、本期增减 变动金额（减 8,720, 540.71 77,085 ,810.3 85,806 ,351.0 600,987 .56 86,407, 338.62 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 少以“－”号填 列） 5 6 （一）综合收 益总额 85,806 ,351.0 6 85,806 ,351.0 6 -976,47 2.44 84,829, 878.62 （二）所有者 投入和减少资 本 1,577,4 60.00 1,577,4 60.00 1．所有者投入 的普通股 1,577,4 60.00 1,577,4 60.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 8,720, 540.71 -8,720, 540.71 1．提取盈余公 积 8,720, 540.71 -8,720, 540.71 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 16,581 ,998.0 2 147,83 8,926. 15 470,91 9,523. 86 600,987 .56 471,520 ,511.42 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 59,000, 000.00 247,498, 599.69 16,581,9 98.02 149,23 7,982.1 4 472,318,5 79.85 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 59,000, 000.00 247,498, 599.69 16,581,9 98.02 149,23 7,982.1 4 472,318,5 79.85 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 19,700, 000.00 422,217, 858.49 8,308,48 1.79 74,776, 336.15 525,002,6 76.43 （一）综合收益 总额 83,084, 817.94 83,084,81 7.94 （二）所有者投 入和减少资本 19,700, 000.00 422,217, 858.49 441,917,8 58.49 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 1．所有者投入 的普通股 19,700, 000.00 422,217, 858.49 441,917,8 58.49 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,308,48 1.79 -8,308, 481.79 1．提取盈余公 积 8,308,48 1.79 -8,308, 481.79 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 78,700, 669,716, 24,890,4 224,01 4,318.2 997,321,2 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 额 000.00 458.18 79.81 9 56.28 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 59,000 ,000.0 0 247,498 ,599.69 7,861,4 57.31 70,753,11 5.80 385,113,17 2.80 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 59,000 ,000.0 0 247,498 ,599.69 7,861,4 57.31 70,753,11 5.80 385,113,17 2.80 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 8,720,5 40.71 78,484,86 6.34 87,205,407. 05 （一）综合收益 总额 87,205,40 7.05 87,205,407. 05 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,720,5 40.71 -8,720,54 0.71 1．提取盈余公 积 8,720,5 40.71 -8,720,54 0.71 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 59,000 ,000.0 0 247,498 ,599.69 16,581, 998.02 149,237,9 82.14 472,318,57 9.85 三、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为北京中科海讯数字信号处理技术有限公司， 2016年3月1日，北京中科海讯数字信号处理技术有限公司全体股东签署了《发起人协议》，同意以截至2015年11月30日经审 计的净资产人民币127,250,999.58元，折合股本总额5,400.00万股，余额计入资本公积，共同发起设立的股份有限公司。公司 企业法人营业执照注册号：9111010877766050XL，并于2019年12月6日在深圳证券交易所上市。 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2278号文《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股 票的批复》，公司于2019年11月21日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1,970万股，每股发行价格为人民币 24.60 元。此次发行后公司的注册资本为人民币 7,870.00 万元。 公司法定代表人为蔡惠智，注册地址：北京市海淀区地锦路33号院1号楼3层S6306室，总部地址：北京市海淀区地锦路 33号院1号楼3层S6306室。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 2、公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.5以上的云计算数据中心除外）；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；制造计算机整机（限高端终端产品）、 制造机电组件设备（限智能制造成套装备）；计算机系统集成；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、模拟训练产品、 机械设备、通讯设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司主营业务：公司从事声纳领域相关产品的研发、生产和销售；为最终客户提供信号处理平台、声纳系统、水声大 数据与仿真系统、无人探测系统等声纳领域相关产品。 本公司子公司经营范围：计算机软硬件研发、技术服务、技术咨询及销售；声学技术开发、技术转让、技术咨询、技术 服务；数据处理与存储服务；计算机信息系统集成；计算机数据处理；软件开发；工业设计；计算机辅助设备、电子产品（不 含电子出版物）、机械设备、通讯设备（专营除外）的批发兼零售。 3、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月23日决议批准报出。 4、合并报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加1 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事信号处理平台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统等声纳领域相关产品的研发、 生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若 干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、16、收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参 阅附注四、21、重大会计判断和估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况 及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中 国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 不适用。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指 被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中； 当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增 加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同 时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控 制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、9、长期股 权投资或本附注四、6、金融工具。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交 易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、9、（2）④处置长期股权投资）和“因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入 丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 不适用。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征 与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于 此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量 特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该 类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部 分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计 入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计 入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。 其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的 会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分 类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间 的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以 净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此 以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、 行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征 相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售 或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 11、应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其 划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 承兑人为根据业务性质和债务人预期信用情况确定的银行以外的付款人 12、应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 特殊款项组合 合并范围内关联方 账龄组合 除特殊款项组合以外，根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险 特征的应收账款组合 13、应收款项融资 不适用。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用 损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 特殊款项组合 依据业务性质和债务人预期信用情况作为信用风险特征，认定的信用风险不重大的押 金、投标保证金、代垫款项和备用金 账龄组合 除特殊款项组合以外，根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信 用风险特征的其他应收款组合 15、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用和发出时按加权平均法计价， 自制半成品、产成品领用和发出时按个别认定法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 16、合同资产 不适用。 17、合同成本 不适用。 18、持有待售资产 不适用。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 19、债权投资 不适用。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 22、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中 如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算， 其会计政策详见附注四、6、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份 的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成 本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损 益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分 别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产 交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报 表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益，同时调整长期股权投资的成本。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企 业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的 部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本 附注四、4、（2）合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益 法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 房屋及建筑物装修 年限平均法 10 5 9.50 机械设备 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备及其他 年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 不适用。 26、借款费用 不适用。 27、生物资产 不适用。 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 不适用。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内 采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“31、长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要 包括租入固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 33、合同负债 不适用。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本 或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰 早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受 益计划进行会计处理。 35、租赁负债 不适用。 36、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司根据以往经验并结合产品售后维修、服务费用支出情况，报告期内按照最近四年主营业收入合计的1%计提产品 质量保证金。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 37、股份支付 不适用。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 本公司收入确认政策如下： （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 本公司确认产品销售收入的具体标准是：公司与客户签订销售合同或协议，公司按照合同或协议发出商品后经客户对产 品数量质量进行交付验收，公司在取得客户的验收单后确认收入。若合同价为审定价的在产品实际交付并取得客户的验收单 时按合同价格确认收入，若合同价格为暂定价，在产品实际交付取得客户的验收单时按合同暂定价格确认收入，最终价格需 要由最终客户审价确定，暂定价格与最终审定价格的差额在最终客户审价后签订补充协议的当期确认收入的增加或减少。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完 工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司对提供劳务收入的具体标准是：对于提供劳务收入，在合同签订及提供劳务交易已经完成，并经对方确认验收合 格，取得验收单时确认收入。 技术开发服务收入的确认原则及具体方法：公司从事的技术开发服务系向用户提供技术开发劳务，即指根据用户的需求， 对自行研究开发的专有技术或软件再次开发取得的收入。公司的技术开发服务实质上属于提供劳务，适用收入准则中提供劳 务收入的确认原则。公司在相关技术开发项目已经完工、取得客户验收单后确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量 的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 40、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助 对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例 需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计 入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持 政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算， 且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动 公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是 专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他 情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后 计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税 基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税 负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重 大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有 权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所 有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、 行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析 等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假 设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公 允价值的最佳估计。 （5）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资 产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表 明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、 售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 （9）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。 在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项 按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在 进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期 的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损 益。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 ①执行新金融工具准则导致的会计政策 变更。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别 发布了《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量（2017 年修订）》（财会 〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移（2017 年修订）》（财 会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会 〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布 了《企业会计准则第 37 号——金融工具 列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”）， 要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起 执行新金融工具准则。 经本公司第一届董事会第二十三次会议 审议通过 无 ②执行《财政部关于修订印发 2019 年度 一般企业财务报表格式的通知》。财政部 于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订 印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会（2019）6 号），对一般企业 财务报表格式进行了修订。本公司执行 上述规定。 经本公司第二届董事会第七次会议审议 通过 无 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票 据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账 款”列示；比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账 款”，“应收票据”上年年末合并余额30,178,000.00元、母 公司余额30,178,000.00元，“应收账款”上年年末合并余 额 259,781,049.56 元、母公司余额260,165,209.52元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账 款”，“应付票据”上年年末合并余额0.00元、母公司余额 0.00元，“应付账款”上年年末合并余额62,853,123.27元、 母公司余额62,853,123.27元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 131,274,083.85 131,274,083.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 30,178,000.00 30,178,000.00 应收账款 259,781,049.56 259,781,049.56 应收款项融资 预付款项 1,649,629.46 1,649,629.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,911,469.53 1,911,469.53 其中：应收利息 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 应收股利 买入返售金融资产 存货 105,603,860.52 105,603,860.52 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,028,301.88 2,028,301.88 流动资产合计 532,426,394.80 532,426,394.80 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 23,400,390.77 23,400,390.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,060,374.85 9,060,374.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,434,588.08 1,434,588.08 递延所得税资产 4,064,996.59 4,064,996.59 其他非流动资产 7,593,524.72 7,593,524.72 非流动资产合计 45,553,875.01 45,553,875.01 资产总计 577,980,269.81 577,980,269.81 流动负债： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 62,853,123.27 62,853,123.27 预收款项 20,982,395.42 20,982,395.42 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,840,369.64 6,840,369.64 应交税费 9,765,065.21 9,765,065.21 其他应付款 81,063.18 81,063.18 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 100,522,016.72 100,522,016.72 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 5,937,741.67 5,937,741.67 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,937,741.67 5,937,741.67 负债合计 106,459,758.39 106,459,758.39 所有者权益： 股本 59,000,000.00 59,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 247,498,599.69 247,498,599.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16,581,998.02 16,581,998.02 一般风险准备 未分配利润 147,838,926.15 147,838,926.15 归属于母公司所有者权益 合计 470,919,523.86 470,919,523.86 少数股东权益 600,987.56 600,987.56 所有者权益合计 471,520,511.42 471,520,511.42 负债和所有者权益总计 577,980,269.81 577,980,269.81 调整情况说明 无。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 128,466,600.41 128,466,600.41 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 资产 衍生金融资产 应收票据 30,178,000.00 30,178,000.00 应收账款 260,165,209.52 260,165,209.52 应收款项融资 预付款项 2,137,753.06 2,137,753.06 其他应收款 1,830,421.83 1,830,421.83 其中：应收利息 应收股利 存货 105,593,518.51 105,593,518.51 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,028,301.88 2,028,301.88 流动资产合计 530,399,805.21 530,399,805.21 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,884,540.00 2,884,540.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 22,919,335.37 22,919,335.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,060,374.85 9,060,374.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,434,588.08 1,434,588.08 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 递延所得税资产 4,064,996.59 4,064,996.59 其他非流动资产 7,593,524.72 7,593,524.72 非流动资产合计 47,957,359.61 47,957,359.61 资产总计 578,357,164.82 578,357,164.82 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 62,853,123.27 62,853,123.27 预收款项 20,982,395.42 20,982,395.42 合同负债 应付职工薪酬 6,432,875.26 6,432,875.26 应交税费 9,751,386.17 9,751,386.17 其他应付款 81,063.18 81,063.18 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 100,100,843.30 100,100,843.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 5,937,741.67 5,937,741.67 递延收益 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,937,741.67 5,937,741.67 负债合计 106,038,584.97 106,038,584.97 所有者权益： 股本 59,000,000.00 59,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 247,498,599.69 247,498,599.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16,581,998.02 16,581,998.02 未分配利润 149,237,982.14 149,237,982.14 所有者权益合计 472,318,579.85 472,318,579.85 负债和所有者权益总计 578,357,164.82 578,357,164.82 调整情况说明 无。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额乘以适用税率扣除当期允许 抵扣的进项税后的余额 16%、13%、6% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 缴纳的增值税 7% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 缴纳的增值税 3% 地方教育附加 缴纳的增值税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京中科海讯数字科技股份有限公司 15% 武汉海晟科讯科技有限公司 25% 武汉范思合成数字科技有限责任公司 25% 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 25% 2、税收优惠 （1）本公司（仅指北京中科海讯数字科技股份有限公司，不包括子公司）属高新技术企业，于2008年12月24日取得北 京市高新技术企业证书，于2011年10月11日、2014年10月30日、2017年10月25日分别通过复审，现有高新技术企业证书编号 为GR201711003000，批准机关为北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局。根据企 业所得税法的规定，公司报告期按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。 （2）本公司自2016年1月13日取得行业相应资质开始，根据财政部、国家税务总局的相关规定，对相关销售业务实行增 值税免税政策，对该部分收入对应实缴税额予以返还或免税。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 11,502.39 78,167.42 银行存款 577,499,752.44 131,195,916.43 合计 577,511,254.83 131,274,083.85 其他说明 本公司期末无货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、无存放在境外、无潜在回收风险的款项情况。 2、交易性金融资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 不适用。 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 9,050,000.00 30,178,000.00 商业承兑票据 3,941,500.00 坏账准备 -268,150.00 合计 12,723,350.00 30,178,000.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 12,991,5 00.00 100.00% 268,150. 00 2.06% 12,723,35 0.00 30,178,00 0.00 100.00% 30,178,00 0.00 其中： 银行承兑汇票 9,050,00 0.00 69.66% 9,050,000 .00 30,178,00 0.00 100.00% 30,178,00 0.00 商业承兑汇票 3,941,50 30.34% 268,150. 6.80% 3,673,350 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 0.00 00 .00 合计 12,991,5 00.00 268,150. 00 2.06% 12,723,35 0.00 30,178,00 0.00 100.00% 30,178,00 0.00 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 3,941,500.00 268,150.00 6.80% 银行承兑汇票 9,050,000.00 0.00 0.00% 合计 12,991,500.00 268,150.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 268,150.00 268,150.00 合计 268,150.00 268,150.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 404,872, 888.03 100.00% 34,626,8 90.53 8.55% 370,245,9 97.50 280,430,3 62.69 100.00% 20,649,31 3.13 7.36% 259,781,04 9.56 其中： 特殊款项组合 账龄组合 404,872, 888.03 100.00% 34,626,8 90.53 8.55% 370,245,9 97.50 280,430,3 62.69 100.00% 20,649,31 3.13 7.36% 259,781,04 9.56 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 合计 404,872, 888.03 34,626,8 90.53 370,245,9 97.50 280,430,3 62.69 20,649,31 3.13 259,781,04 9.56 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 228,791,815.53 11,439,590.78 5.00% 1 至 2 年 146,391,597.50 14,639,159.75 10.00% 2 至 3 年 19,550,150.00 3,910,030.00 20.00% 3 至 4 年 6,298,450.00 1,889,535.00 30.00% 4 至 5 年 2,184,600.00 1,092,300.00 50.00% 5 年以上 1,656,275.00 1,656,275.00 100.00% 合计 404,872,888.03 34,626,890.53 -- 确定该组合依据的说明： 按账龄组合对应收账款计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 228,791,815.53 1 至 2 年 146,391,597.50 2 至 3 年 19,550,150.00 3 年以上 10,139,325.00 3 至 4 年 6,298,450.00 4 至 5 年 2,184,600.00 5 年以上 1,656,275.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 合计 404,872,888.03 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 20,649,313.13 13,977,577.40 34,626,890.53 合计 20,649,313.13 13,977,577.40 34,626,890.53 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 单位 1 341,545,338.03 84.36% 31,157,030.53 单位 2 38,400,000.00 9.48% 1,920,000.00 单位 3 16,756,550.00 4.14% 844,810.00 单位 4 3,225,000.00 0.80% 161,250.00 单位 5 2,400,000.00 0.59% 120,000.00 合计 402,326,888.03 99.37% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,215,296.96 96.60% 1,211,329.46 73.43% 1 至 2 年 18,740.00 1.49% 438,300.00 26.57% 2 至 3 年 24,000.00 1.91% 合计 1,258,036.96 -- 1,649,629.46 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 北京研众科技有限公司 312,000.00 苏州快跑信息科技有限公司 124,000.00 北京实创环保发展有限公司 105,100.68 昆仑健康保险股份有限公司北京分公司 93,360.00 秦皇岛市必玉房地产开发有限公司 69,166.64 合计 703,627.32 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,947,927.00 1,911,469.53 合计 1,947,927.00 1,911,469.53 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,212,587.39 1,181,982.39 投标保证金 95,249.00 60,000.00 代垫款项 428,156.19 381,522.45 备用金 211,934.42 287,964.69 合计 1,947,927.00 1,911,469.53 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 827,958.61 1 至 2 年 44,772.39 2 至 3 年 1,056,745.00 3 年以上 18,451.00 3 至 4 年 18,451.00 合计 1,947,927.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账 准备的其他应收 款 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京实创环保发展 有限公司 房租押金 1,070,480.00 1 年以内、2-3 年 54.96% 赵剑 备用金 95,258.14 1 年以内 4.89% 李晶 备用金 46,000.00 1 年以内 2.36% 中招国际招标有限 公司青岛分公司 投标保证金 34,949.00 1 年以内 1.79% 孙杨 备用金 30,000.00 1 年以内 1.54% 合计 -- 1,276,687.14 -- 65.54% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,833,242.19 60,100.37 27,773,141.82 19,407,368.55 48,005.05 19,359,363.50 在产品 40,963,632.81 192,006.72 40,771,626.09 58,434,987.25 221,443.10 58,213,544.15 发出商品 3,283,277.91 3,283,277.91 14,096,250.24 14,096,250.24 自制半成品 9,809,837.05 375,372.18 9,434,464.87 11,732,964.18 243,474.32 11,489,489.86 产成品 755,759.29 755,759.29 2,445,212.77 2,445,212.77 合计 82,645,749.25 627,479.27 82,018,269.98 106,116,782.99 512,922.47 105,603,860.52 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 48,005.05 12,457.28 361.96 60,100.37 在产品 221,443.10 29,436.38 192,006.72 自制半成品 243,474.32 131,897.86 375,372.18 合计 512,922.47 144,355.14 29,798.34 627,479.27 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无。 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 不适用。 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 无。 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 188.57 发行费用 2,028,301.88 合计 188.57 2,028,301.88 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 不适用 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 20,932,226.52 23,400,390.77 合计 20,932,226.52 23,400,390.77 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 电子设备 机械设备 运输设备 办公设备及其 他 房屋及建筑物 房屋及建筑物 装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,880,895.13 9,181,725.39 3,126,288.38 1,142,360.57 14,777,422.76 638,609.99 33,747,302.22 2.本期增加 金额 2,178,101.03 609,928.94 47,713.40 2,835,743.37 （1）购置 2,178,101.03 609,928.94 47,713.40 2,835,743.37 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 1,159,487.81 800,792.85 4,400.00 1,964,680.66 （1）处置 或报废 4.期末余额 5,899,508.35 8,990,861.48 3,126,288.38 1,185,673.97 14,777,422.76 638,609.99 34,618,364.93 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 二、累计折旧 1.期初余额 3,055,741.20 4,399,572.06 1,887,304.71 741,127.90 227,305.62 35,859.96 10,346,911.45 2.本期增加 金额 1,173,925.47 1,589,838.37 469,539.16 85,502.63 467,951.76 60,667.92 3,847,425.31 （1）计提 1,173,925.47 1,589,838.37 469,539.16 85,502.63 467,951.76 60,667.92 3,847,425.31 3.本期减少 金额 17,477.20 488,073.78 2,647.37 508,198.35 （1）处置 或报废 4.期末余额 4,212,189.47 5,501,336.65 2,356,843.87 823,983.16 695,257.38 96,527.88 13,686,138.41 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,687,318.88 3,489,524.83 769,444.51 361,690.81 14,082,165.38 542,082.11 20,932,226.52 2.期初账面 价值 1,825,153.93 4,782,153.33 1,238,983.67 401,232.67 14,550,117.14 602,750.03 23,400,390.77 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 无。 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 无。 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,009,433.97 8,174,533.80 12,183,967.77 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 2.本期增加金 额 420,594.35 420,594.35 （1）购置 420,594.35 420,594.35 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 4,009,433.97 8,595,128.15 12,604,562.12 二、累计摊销 1.期初余额 1,320,676.09 1,802,916.83 3,123,592.92 2.本期增加金 额 400,943.40 829,702.23 1,230,645.63 （1）计提 400,943.40 829,702.23 1,230,645.63 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,721,619.49 2,632,619.06 4,354,238.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 2,287,814.48 5,962,509.09 8,250,323.57 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 值 2.期初账面价 值 2,688,757.88 6,371,616.97 9,060,374.85 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,434,588.08 748,480.80 686,107.28 合计 1,434,588.08 748,480.80 686,107.28 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 35,513,479.02 5,327,021.85 21,162,235.60 3,174,335.34 预计负债 7,021,234.40 1,053,185.16 5,937,741.67 890,661.25 合计 42,534,713.42 6,380,207.01 27,099,977.27 4,064,996.59 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 6,380,207.01 4,064,996.59 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,142,190.63 2,375,519.81 合计 4,142,190.63 2,375,519.81 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 年 2,375,519.81 2,375,519.81 子公司 2018 年亏损形成 2024 年 1,766,670.82 子公司 2019 年亏损形成 合计 4,142,190.63 2,375,519.81 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 厂房定制款 7,396,878.05 7,396,878.05 预付购房款 5,780,554.00 待抵扣进项税额 196,646.67 合计 13,177,432.05 7,593,524.72 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 52,662,528.58 62,383,701.25 应付技术开发费 705,000.00 应付固定资产采购款 17,100.00 192,850.00 应付房租 75,072.02 其他 754,716.99 201,500.00 合计 54,139,345.57 62,853,123.27 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位 1 12,681,499.89 未到合同约定结算期 长沙湘计海盾科技有限公司 3,440,000.00 未到合同约定结算期 湖南天剑海洋工程设备有限公司 600,000.00 未到合同约定结算期 合计 16,721,499.89 -- 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 8,421,480.91 7,621,077.67 1 至 2 年 7,510,641.13 10,370,527.55 2 至 3 年 188,679.25 3 年以上 1,745,507.17 2,802,110.95 合计 17,677,629.21 20,982,395.42 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位 6 3,900,000.00 项目尚未完成 单位 7 3,418,803.40 项目尚未完成 合计 7,318,803.40 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,608,301.84 49,217,966.37 48,904,421.09 6,921,847.12 二、离职后福利-设定提 存计划 232,067.80 4,061,270.15 3,976,602.08 316,735.87 三、辞退福利 842,543.45 842,543.45 合计 6,840,369.64 54,121,779.97 53,723,566.62 7,238,582.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,467,785.04 42,719,013.12 42,514,041.50 6,672,756.66 2、职工福利费 1,022,169.08 1,022,169.08 3、社会保险费 133,236.80 2,611,953.75 2,522,764.81 222,425.74 其中：医疗保险费 120,941.50 2,341,662.34 2,263,506.64 199,097.20 工伤保险费 2,392.74 67,340.96 62,191.25 7,542.45 生育保险费 9,902.56 202,950.45 197,066.92 15,786.09 4、住房公积金 7,280.00 2,821,504.52 2,802,119.80 26,664.72 5、工会经费和职工教育 经费 43,325.90 43,325.90 合计 6,608,301.84 49,217,966.37 48,904,421.09 6,921,847.12 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 222,762.50 3,880,945.31 3,802,054.53 301,653.28 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 2、失业保险费 9,305.30 180,324.84 174,547.55 15,082.59 合计 232,067.80 4,061,270.15 3,976,602.08 316,735.87 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,340,777.89 277,065.81 企业所得税 4,459,202.90 9,248,400.83 个人所得税 466,965.16 159,754.19 城市维护建设税 374,041.41 19,394.61 教育税附加 160,303.48 8,311.97 地方教育费附加 106,738.76 5,541.32 其他税费 38,261.88 46,596.48 合计 10,946,291.48 9,765,065.21 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 2,656,563.91 81,063.18 合计 2,656,563.91 81,063.18 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 发行费用 2,174,528.31 应付内部职工款 474,474.52 81,063.18 其他 7,561.08 合计 2,656,563.91 81,063.18 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 提利息 销 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 7,021,234.40 5,937,741.67 产品质量保证金 合计 7,021,234.40 5,937,741.67 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 股份总数 59,000,000.00 19,700,000.00 19,700,000.00 78,700,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2278号文《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票 的批复》核准，公司于2019年11月21日向社会公开发行人民币普通股（A股）1,970万股，每股面值1元，每股发行价格为人 民币 24.60元，募集资金总额为人民币484,620,000.00元，扣除相关发行费用42,702,141.51元后，募集资金净额为人民币 441,917,858.49元，其中增加股本人民币19,700,000.00元，增加资本公积人民币422,217,858.49元。上述出资业经瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）验资，并出具瑞华验字[2019]01810003号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 247,498,599.69 422,217,858.49 669,716,458.18 合计 247,498,599.69 422,217,858.49 669,716,458.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 报告期内资本公积的变动原因详见本节“53、股本”。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 减：前期计入 其他综合收 减：前期 计入其他 减：所得 税后归属 税后归属 于少数股 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 额 益当期转入 损益 综合收益 当期转入 留存收益 税费用 于母公司 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 16,581,998.02 8,308,481.79 24,890,479.81 合计 16,581,998.02 8,308,481.79 24,890,479.81 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 147,838,926.15 70,753,115.80 调整后期初未分配利润 147,838,926.15 70,753,115.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,814,326.66 85,806,351.06 减：提取法定盈余公积 8,308,481.79 8,720,540.71 期末未分配利润 221,344,771.02 147,838,926.15 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 收入 成本 收入 成本 主营业务 241,367,321.98 79,527,853.50 298,311,769.47 128,398,461.26 合计 241,367,321.98 79,527,853.50 298,311,769.47 128,398,461.26 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,197,894.27 1,121,924.51 教育费附加 513,383.26 480,824.78 房产税 67,115.01 79,446.12 土地使用税 2,089.23 2,472.34 车船使用税 11,450.00 7,950.00 印花税 96,973.50 99,340.40 地方教育费附加 342,030.22 320,549.86 合计 2,230,935.49 2,112,508.01 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,873,607.22 1,996,856.47 售后服务费 1,827,585.55 2,411,084.75 业务费 739,166.28 661,212.98 交通差旅费 713,911.50 283,556.98 房租 68,055.60 82,915.95 汽车费用 36,719.30 48,499.00 办公费 19,967.48 7,158.98 运输费 64,047.57 126,395.58 其他 37,732.52 85,148.61 合计 6,380,793.02 5,702,829.30 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,191,244.03 16,218,000.44 房租水电及维修费 5,045,062.77 5,911,570.94 折旧费 3,379,703.07 3,010,269.04 财经公关费 3,075,344.25 长期待摊费用摊销 1,434,588.08 703,862.68 业务费 1,315,620.50 1,181,005.16 中介咨询服务 978,846.80 5,038,280.63 离职补偿金 842,543.45 19,500.00 交通差旅费 729,496.70 723,481.48 办公费 599,892.06 775,582.07 汽车费用 544,036.80 732,668.85 残疾人就业保障金 367,903.58 219,842.06 其他 706,688.58 940,075.20 合计 36,210,970.67 35,474,138.55 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,557,752.10 27,400,521.87 委托开发费 4,748,356.94 3,473,806.58 直接材料费 2,569,924.76 827,238.73 无形资产摊销 1,022,992.80 998,686.23 检测鉴定费用 730,325.18 943,415.09 交通差旅费 592,895.10 586,274.75 其他 1,254,188.79 584,386.10 合计 41,476,435.67 34,814,329.35 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -64,885.24 减：利息收入 1,398,625.91 618,765.63 利息净支出 -1,398,625.91 -683,650.87 其他 36,881.75 28,314.27 合计 -1,361,744.16 -655,336.60 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税及附加退税 25,724,803.35 11,854,694.97 上市（挂牌）中介费用补贴 2,000,000.00 海淀区企业研发费用补贴 900,000.00 新兴领域专项资金补助 1,000,000.00 大学生创业补贴 142,500.00 小规模纳税人增值税减免 8,255.52 代扣个人所得税手续费返还 1,799.43 合 计 29,775,558.87 11,856,494.40 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -268,150.00 应收账款坏账损失 -13,977,577.40 合计 -14,245,727.40 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -8,260,486.64 二、存货跌价损失 -114,556.80 -79,316.35 合计 -114,556.80 -8,339,802.99 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废利得 177,100.86 其中：固定资产 177,100.86 与企业日常活动无关的政府 补助 1,500,000.00 合计 1,677,100.86 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 中关村科技 园区管理委 员会研发费 用补贴款 中关村科技 园区海淀园 管理委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 预研专项补 贴 中关村科技 园区海淀园 管理委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 1,500,000.00 其他说明： 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 169,477.52 23,232.22 169,477.52 其中：固定资产 169,477.52 23,232.22 169,477.52 合计 169,477.52 23,232.22 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,135,888.84 14,332,437.23 递延所得税费用 -2,315,210.42 -1,526,916.20 合计 10,820,678.42 12,805,521.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 92,147,874.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,822,181.24 子公司适用不同税率的影响 -178,023.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 202,408.02 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 441,667.71 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 研发支出加计扣除的影响 -3,467,555.35 所得税费用 10,820,678.42 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,398,625.91 618,765.63 除税收返还外的其他政府补助 4,042,500.00 1,564,885.24 个税返还金额 1,799.43 其他往来款 191,480.00 664,163.00 合计 5,632,605.91 2,849,613.30 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-手续费 36,881.75 28,314.27 管理费用 12,213,097.05 10,060,289.79 研发费用 5,021,228.10 5,025,569.76 销售费用 1,158,843.24 1,383,415.67 其他往来款 658,047.87 968,433.70 合计 19,088,098.01 17,466,023.19 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付证券发行费 40,519,270.00 2,500,000.00 合计 40,519,270.00 2,500,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 81,327,196.52 84,829,878.62 加：资产减值准备 114,556.80 8,339,802.99 信用减值损失 14,245,727.40 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 3,847,425.32 3,217,677.32 无形资产摊销 1,230,645.63 1,105,926.59 长期待摊费用摊销 1,434,588.08 703,862.68 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 169,477.52 -153,868.64 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -2,315,210.42 -1,526,916.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 23,557,399.43 45,701,327.12 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -109,829,229.31 -92,456,423.27 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -3,808,489.63 -8,619,530.37 其他 4,783,018.86 经营活动产生的现金流量净额 9,974,087.34 45,924,755.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 577,511,254.83 131,274,083.85 减：现金的期初余额 131,274,083.85 102,711,787.73 现金及现金等价物净增加额 446,237,170.98 28,562,296.12 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 一、现金 577,511,254.83 131,274,083.85 其中：库存现金 11,502.39 78,167.42 可随时用于支付的银行存款 577,499,752.44 131,195,916.43 三、期末现金及现金等价物余额 577,511,254.83 131,274,083.85 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 不适用。 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 增值税及附加退税 25,724,803.35 其他收益 25,724,803.35 印花税退税 -1,015.50 税金及附加 -1,015.50 上市（挂牌）中介费用补贴 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 海淀区企业研发费用补贴 900,000.00 其他收益 900,000.00 新兴领域专项资金补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 大学生创业补贴 142,500.00 其他收益 142,500.00 小规模纳税人增值税减免 8,255.52 其他收益 8,255.52 合 计 29,776,574.37 29,776,574.37 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 购买日至期 末被购买方 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 的收入 的净利润 其他说明： 不适用。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 不适用。 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 不适用。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 不适用。 其他说明： 不适用。 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 不适用。 （6）其他说明 无。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 不适用。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 不适用。 其他说明： 不适用。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 不适用。 其他说明： 不适用。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2019年7月出资10,000,000.00元，投资设立全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，截至报告期末秦皇 岛中科雷声信息技术有限公司注册资本20,000,000.00元，实收资本10,000,000.00元。本公司持有秦皇岛中科雷声信息技术有 限公司100.00%的股份，可以控制秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，将其自设立日起纳入合并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉海晟科讯科 技有限公司 武汉市 武汉市 装备生产、销售 67.00% 出资设立 武汉范思合成数 字科技有限责任 公司 武汉市 武汉市 计算机技术开 发、集成 46.00% 出资设立 秦皇岛中科雷声 信息技术有限公 司 秦皇岛市 秦皇岛市 计算机技术开 发、集成 100.00% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 本公司于2018年9月出资230,000.00元，与王晓军、郭瑞共同投资设立武汉范思合成数字科技有限责任公司，注册资本 500,000.00元。本公司持有武汉范思合成数字科技有限责任公司46.00%的股份对其享有权利，由于本公司派出法定代表人及 多数董事，通过参与其相关活动而享有可变回报，且有能力运用对武汉范思合成数字科技有限责任公司的权利影响其回报金 额，可以控制武汉范思合成数字科技有限责任公司，将其自设立日起纳入合并范围。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： 不适用。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉海晟科讯科技有限 公司 33.00% -369,466.13 456,652.34 武汉范思合成数字科技 有限责任公司 54.00% -117,664.01 -342,794.92 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 其他说明： 不适用。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 武汉海 晟科讯 科技有 限公司 2,283,14 9.36 103,266. 57 2,386,41 5.93 1,002,62 0.96 1,002,62 0.96 2,441,22 0.37 96,895.4 4 2,538,11 5.81 34,726.5 2 34,726.5 2 武汉范 思合成 数字科 技有限 责任公 司 571,792. 25 320,147. 38 891,939. 63 1,526,74 5.04 1,526,74 5.04 469,537. 80 384,159. 96 853,697. 76 1,270,60 6.86 1,270,60 6.86 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉海晟科 讯科技有限 公司 1,474,743.72 -1,119,594.32 -1,119,594.32 -428,145.26 -1,458,610.71 -1,458,610.71 -1,473,523.00 武汉范思合 成数字科技 有限责任公 3,343,200.00 -217,896.31 -217,896.31 245,567.45 -916,909.10 -916,909.10 -78,109.10 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 司 其他说明： 不适用。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用。 其他说明： 不适用。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 不适用。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 不适用。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用。 6、其他 不适用。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六 相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些 风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自于银行存款、应收款项。 本公司持有的银行存款，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，信用风 险较低。 为降低信用风险，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外， 本公司于每个资产负债表日对存在客观证据表明应收款项发生减值的，计提充分的减值准备，以确保本集团的整体信用风险 在可控的范围内。 本公司持有的金融资产情况如下： 项目 期末余额 1年以内 1-3年 3年以上 合计 货币资金 577,511,254.83 577,511,254.83 应收票据 12,991,500.00 12,991,500.00 应收账款 228,791,815.53 165,941,747.50 10,139,325.00 404,872,888.03 其他应收款 827,958.61 1,101,517.39 18,451.00 1,947,927.00 （续） 项目 上年末余额 1年以内 1-3年 3年以上 合计 货币资金 131,274,083.85 131,274,083.85 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 应收票据 30,178,000.00 30,178,000.00 应收账款 200,888,562.69 74,223,650.00 5,318,150.00 280,430,362.69 其他应收款 765,173.53 1,146,296.00 1,911,469.53 2、流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 期末余额 1年以内 1-3年 3年以上 合计 应付账款 54,139,345.57 54,139,345.57 其他应付款 2,656,563.91 2,656,563.91 （续） 项目 上年末余额 1年以内 1-3年 3年以上 合计 应付账款 62,853,123.27 62,853,123.27 其他应付款 81,063.18 81,063.18 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。 （1）利率风险－现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司的借款均系固定利率计 息，故无重大利率风险。 （2）外汇风险 无。 （3）其他价格风险 无。 （二）金融资产转移 无。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 不适用。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用。 9、其他 不适用。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 不适用。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 本企业最终控制方是蔡惠智。 其他说明： 本公司的实际控制人为蔡惠智，其直接持股比例为4.5693%，间接持股比例为28.2776%，合计32.8469%，表决权比例 33.8339%。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 不适用。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京中科海讯科技有限公司 蔡惠智与其配偶贺琳合计持有 50.00%的股权 北京海讯瑞声管理咨询有限公司 蔡惠智控制并担任监事 北京海天瑞声科技股份有限公司及其子公司 蔡惠智配偶贺琳控制的公司 北京创世联合投资管理有限公司 贺琳持有 100%股权并担任执行董事、经理 北京中瑞安投资中心（有限合伙） 北京创世联合投资管理有限公司为执行事务合伙人，受贺琳 实际控制 兴润诚（北京）投资管理有限公司 公司董事鲁委实际控制的企业 北京虹元汇诚投资管理中心（有限合伙） 公司董事鲁委实际控制的企业，本公司股东 北京兴润诚税务师事务所有限公司 公司董事鲁委任其总经理 平顶山市垚硕商贸有限公司 公司董事鲁委实际控制的企业 拉萨经济技术开发区虹元创业投资管理中心（有限合伙） 公司董事鲁委实际控制的企业 拉萨经济技术开发区虹元翼展创业投资中心（有限合伙） 公司董事鲁委实际控制的企业 西藏翔瑞逸展财税服务有限责任公司 公司董事鲁委实际控制的企业 北京华路时代信息技术股份有限公司 报告期内公司董事鲁委曾任其董事，2020 年 2 月 20 日起已不 再担任 横琴君远投资管理中心（有限合伙） 公司董事鲁委持有 16.89%的股权 北京天缘铭商贸有限公司 公司董事鲁委实际控制的企业 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 河南九鹏翔旅游开发有限公司 公司董事鲁委持有 30%的股权 贵州律动文化发展股份有限公司 公司董事鲁委任其董事 齐集投资管理（上海）有限公司 公司监事刘云峰持有 25%的股权，并担任其监事 辽宁中意慧佳资产评估有限公司 公司独立董事胡颖持有其 50%股权并任其监事 广西泰达新原股权投资有限公司 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 天津泰达科技投资股份有限公司 公司独立董事赵华任其董事、总经理 西藏泰达新原科技有限公司 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 西藏津盛泰达创业投资有限公司 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 海南华益泰康药业有限公司 公司独立董事赵华任其董事 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 许乔 持有重要控股子公司 10%以上股份的股东 袁成伟 持有重要控股子公司 10%以上股份的股东 王晓军 持有重要控股子公司 10%以上股份的股东 郭瑞 持有重要控股子公司 10%以上股份的股东 天津滨海天使创业投资有限公司 公司独立董事赵华曾任其董事长，2019 年 3 月完成注销 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 无。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无。 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 7,176,085.82 6,164,793.70 （8）其他关联交易 无。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 项 目 期末余额 上年年末余额 购建长期资产承诺 140,540,682.95 140,540,682.95 合 计 140,540,682.95 140,540,682.95 （2）经营租赁承诺 无。 （3）与合营企业投资相关的未确认承诺 无。 （4）其他承诺事项 无。 2、或有事项 截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 7,397,800.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 7,397,800.00 3、销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 无。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无。 （2）其他资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 无。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 8、其他 无。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 405,076, 232.46 100.00% 34,617,8 49.75 8.55% 370,458,3 82.71 280,814,5 22.65 100.00% 20,649,31 3.13 7.35% 260,165,20 9.52 其中： 特殊款项组合 384,159. 96 0.09% 384,159.9 6 384,159.9 6 0.14% 384,159.96 账龄组合 404,692, 072.50 99.91% 34,617,8 49.75 8.55% 370,074,2 22.75 280,430,3 62.69 99.86% 20,649,31 3.13 7.36% 259,781,04 9.56 合计 405,076, 232.46 34,617,8 49.75 8.55% 370,458,3 82.71 280,814,5 22.65 20,649,31 3.13 7.35% 260,165,20 9.52 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 228,611,000.00 11,430,550.00 5.00% 1 至 2 年 146,391,597.50 14,639,159.75 10.00% 2 至 3 年 19,550,150.00 3,910,030.00 20.00% 3 至 4 年 6,298,450.00 1,889,535.00 30.00% 4 至 5 年 2,184,600.00 1,092,300.00 50.00% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 5 年以上 1,656,275.00 1,656,275.00 100.00% 合计 404,692,072.50 34,617,849.75 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 228,611,000.00 1 至 2 年 146,775,757.46 2 至 3 年 19,550,150.00 3 年以上 10,139,325.00 3 至 4 年 6,298,450.00 4 至 5 年 2,184,600.00 5 年以上 1,656,275.00 合计 405,076,232.46 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 20,649,313.13 13,968,536.62 34,617,849.75 合计 20,649,313.13 13,968,536.62 34,617,849.75 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 单位 1 341,544,522.50 84.31% 31,156,989.75 单位 2 38,400,000.00 9.48% 1,920,000.00 单位 3 16,756,550.00 4.14% 844,810.00 单位 4 3,225,000.00 0.80% 161,250.00 单位 5 2,400,000.00 0.59% 120,000.00 合计 402,326,072.50 99.32% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,072,511.00 1,830,421.83 合计 2,072,511.00 1,830,421.83 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,146,385.39 1,114,300.39 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 投标保证金 95,249.00 60,000.00 代垫款项 413,942.19 368,156.75 备用金 206,934.42 287,964.69 往来款 210,000.00 合计 2,072,511.00 1,830,421.83 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 978,810.61 1 至 2 年 18,504.39 2 至 3 年 1,056,745.00 3 年以上 18,451.00 3 至 4 年 18,451.00 合计 2,072,511.00 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 其中： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 特殊款项组合 账龄组合 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京实创环保发展有 限公司 房租押金 1,070,480.00 1 年以内、2-3 年 51.64% 赵剑 备用金 95,258.14 1 年以内 4.60% 李晶 备用金 46,000.00 1 年以内 2.22% 中招国际招标有限公 司青岛分公司 投标保证金 34,949.00 1 年以内 1.69% 孙杨 备用金 30,000.00 1 年以内 1.45% 合计 -- 1,276,687.14 -- 61.60% 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,884,540.00 12,884,540.00 2,884,540.00 2,884,540.00 合计 12,884,540.00 12,884,540.00 2,884,540.00 2,884,540.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 武汉海晟科讯 科技有限公司 2,654,540.00 2,654,540.00 武汉范思合成 数字科技有限 责任公司 230,000.00 230,000.00 秦皇岛中科雷 声信息技术有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 2,884,540.00 10,000,000.00 12,884,540.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 240,728,112.28 79,155,603.13 298,314,933.26 128,401,616.43 合计 240,728,112.28 79,155,603.13 298,314,933.26 128,401,616.43 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,051,771.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -169,477.52 减：所得税影响额 559,578.37 少数股东权益影响额 50,084.44 合计 3,272,630.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.91% 1.3491 1.3491 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.32% 1.30 1.30 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用。 4、其他 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 第十三节备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、经公司法定代表人签名的2019年年度报告原稿。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券资本部。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 法定代表人：蔡惠智 2020年4月23日