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河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告 2023-021 2023 年 3 月 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人张锋、主管会计工作负责人韩旭及会计机构负责人(会计主管 人员)李连生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因说明： 1.根据公司收入确认政策，自 2020 年开始，对于新增项目，以项目被纳 入补助清单时点作为确认补贴收入的基础，尚未纳入补贴清单的新增项目， 对应的国家可再生能源电价附加补助当期不确认收入，待纳入补贴清单后确 认自并网发电后至当期累计的补贴收入。2021 年，公司因“新增项目”未确 认的补贴收入为 2,401.48 万元，2022 年未确认的补贴收入为 3,430.52 万元。 2.公司有部分项目因合同到期、气量减少等原因撤场停产或减容，导致 2022 年收入减少并发生资产清理损失。 3.公司近两年新投产的项目以小型项目为主，平均单个投产项目装机容 量有所下降，导致规模效应下降，毛利率下降。 （二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化， 是否与行业趋势一致的说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 1、公司的主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化， 目前与行业趋势一致。 （三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代 等情形的说明： 1、根据中研普华产业研究院发布的《2023-2028 年中国垃圾处理行业投 资潜力分析及发展前景预测研究报告》显示:随着我国经济的快速发展、城市 规模的扩大和城市化进程的加快，我国城市生活垃圾的生产和积累也在逐年 增加。目前，我国城市生活垃圾累积堆存量已达 70 亿吨，占地 80 多万亩， 且占地量近年来又以平均每年 4.8%的速度持续增长。 2、垃圾填埋气体发电是解决环境污染的有效途径，利用垃圾填埋气体发 电，作为一种新型的、绿色的电力来源，可使城市垃圾化害为利、变废为宝， 走垃圾资源化道路，促进循环经济的发展，符合我国现阶段国情。 3、沼气发电，在有效降低生活垃圾、养殖粪污中沼气及相关可燃物造成 的环境污染、温室效应以及安全隐患的同时，能够通过发电并网实现资源化 利用，是生物质可再生能源的一种，具有较好的经济效应和公益属性，市场 空间广阔。 4、综上，公司所处行业暂不存在产能过剩、持续衰退情形。 （四）持续经营能力是否存在重大风险的说明： 1、行业方面，由于国家强化产业扶持，宏观战略导向和环境保护力度的 扩大化，节能环保产业会有很大的发展空间和庞大的市场增量。碳市场全面 启动，碳减排产业潜力巨大，移动储能供热市场开拓空间广阔。党和政府出 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 台政策鼓励节能环保产业发展，潜在的节能环保需求将会进行真实存在的巨 大市场空间的转换，集聚了各种资本和企业，助长了新的就业需求，在社会 效益和经济效益方面都必将实现双赢。 2、股东、管理层方面，公司管理层管理人员能力卓越、管理层稳定，有 着高执行力、领导力、决策力和战略领导的管理团队，百川公司一直奉行 “高效、务实、激情、超越”的企业文化，融入到企业的经营管理中。 3、资源、技术、市场方面，生活垃圾、餐厨垃圾、污水及动物粪污产生 的沼气是公司经营发展的基础原料。目前，我国垃圾分类工作持续推进，湿 垃圾和餐厨垃圾厌氧工程大量增大，规模化大型养殖场越来越多，养殖粪污 的沼气资源越来越多，中西部区域存量垃圾资源充足，南美洲和东南亚等海 外市场垃圾资源丰富，这都给公司提供了大量生产原料来源。公司沼气发电 业务技术、经验优势明显。与此同时，百川畅银下游客户主要为国家电网、 南方电网等电网企业，特别是国家下一步将把生物质发电纳入绿电交易，为 公司后续发展提供了坚实的市场保障。 4、财务方面，公司现金流充足，具备健全的内控制度、各项业务经营收 益稳定增长，企业对于研发等成本的投入具有持续性，与公司收入、规模相 匹配。 5、综上，公司持续经营能力不存在重大风险。 （五）对公司具有重大影响的其他信息:无。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板 行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管 理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广 大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 160,434,469 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.24 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 10 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 36 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 52 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 55 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 84 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 85 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 86 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 备查文件目录 一．载有公司法定负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三．报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四．其他相关资料。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 释义 释义项 指 释义内容 百川畅银、公司、本公司 指 河南百川畅银环保能源股份有限公司 本集团 指 本公司及子公司 上海百川 指 上海百川畅银实业有限公司 中牟分公司 指 河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司 获嘉百川 指 获嘉县百川畅银新能源有限公司 洪雅百川 指 洪雅百川畅银新能源有限公司 巫山百川 指 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 濮阳县百川 指 濮阳县百川畅银新能源有限公司 舞阳百川 指 舞阳县百川畅银新能源有限公司 嘉鱼百川 指 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 濮阳县百畅 指 濮阳县百畅环保新能源有限公司 汤阴百川 指 汤阴县百川畅银新能源有限公司 辰溪百川 指 辰溪县百川畅银新能源有限公司 上蔡百川农牧 指 上蔡县百川农牧科技有限公司 上蔡百畅农牧 指 上蔡县百畅农牧科技有限公司 和县百川 指 和县百川畅银新能源有限公司 天津百川 指 天津市百川畅银新能源有限公司 濉溪百川 指 濉溪百川新能源有限公司 濉溪百畅 指 濉溪百畅新能源有限公司 社旗百畅 指 社旗县百畅新能源有限公司 社旗百川 指 社旗县百川新能源有限公司 平顶山新能源 指 平顶山畅银新能源有限公司 来凤百川 指 来凤县百川畅银新能源有限责任公司 大悟百川 指 大悟百川畅银新能源有限公司 桂平百川 指 桂平百川畅银新能源有限公司 大方百畅 指 大方县百畅环保新能源有限公司 邯郸资源 指 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 东至百畅 指 东至百畅新能源有限公司 适乐达 指 Spektra Voltik SDN.BHD 马鞍山百川 指 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 封开百川 指 封开县百川畅银新能源有限公司 绥德百畅 指 绥德县百畅新能源有限公司 哥伦比亚控股 指 BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S. 科尔多瓦 指 BCCY CORDOBA S.A.S. E.S.P. 台山百川 指 台山百川畅银新能源有限公司 上海储能 指 上海百川畅银储能科技有限公司 董事或董事会 指 河南百川畅银环保能源股份有限公司董事或董事会 监事或监事会 指 河南百川畅银环保能源股份有限公司监事或监事会 垃圾填埋气、填埋气、填埋沼气 指 生活垃圾填埋后，在填埋场内被微生物分解，产生的以甲烷和二氧化碳为主 要成分的混合气体，其中甲烷含量约占 50～60%，二氧化碳约占 40～50%， 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 其余为少量的氢、氮、硫化氢等气体。 养殖粪污沼气 指 养殖场的粪污等有机废弃物经过预处理除去其中的无机杂质，经过厌氧发酵 后，在厌氧微生物的作用下产生的以甲烷和二氧化碳为主要成分的混合气 体。 渗滤液 指 生活垃圾在堆放和填埋过程中由于压实、发酵、分解等生物化学降解作用， 同时在降水的渗流作用下所产生的一种高浓度的有机及无机成份的液体，也 叫渗沥液。 渗滤液沼气 指 垃圾渗滤液在无害化处理过程中，渗滤液中的有机质被厌氧微生物分解，产 生的以甲烷和二氧化碳为主要成分的混合气体。 装机容量 指 发电机组或发电系统的额定有功功率，是表征发电系统建设规模和电力生产 能力的主要指标，单位为“KW”或“MW”。 京都议定书 指 全称《联合国气候变化框架公约的京都议定书》，是《联合国气候变化框架 公约》（United Nations Framework Convention on Climate Change， UNFCCC）的补充条款，1997 年 12 月在日本京都由联合国气候变化框架公约 参加国制定，2005 年 2 月 16 日，《京都议定书》正式生效。 CDM 指 清洁发展机制（CDM）是《联合国气候变化框架公约》第三次缔约方大会 COP3（京都会议）通过的缔约方在境外实现部分减排承诺的一种履约机制。 CERs 指 Certification Emission Reduction 的英文缩写，即核证减排量，是清洁 发展机制（CDM）中的特定术语，指联合国执行理事会（EB）向实施清洁发 展机制项目的企业颁发的经过指定经营实体（DOE）核查证实的温室气体减 排量。 CCER 指 根据《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》，参与自愿减排的减排量需经 中国主管部门在中国自愿减排交易登记簿进行登记备案，经备案的减排量称 为“核证自愿减排量（CCER）”。 VCS 指 Verified Carbon Standard 的英文缩写，即核证减排标准，是气候组织 （CG）、国际排放交易协会（IETA）及世界经济论坛（WEF）等机构组织联 合于 2005 年开发的，目的是为自愿碳减排交易项目提供一个全球性的质量 保证标准。 GS 指 Golden Stardard 的英文缩写，即黄金标准，是由世界自然基金会（WWF） 和南南-南北合作组织（South-South North Initiative）和国际太阳组织 （Helio International）发起，为清洁发展机制（CDM）和联合履约（JI） 之下的减排项目。 林吉特 指 马来西亚法定货币 哥伦比亚比索 指 哥伦比亚法定货币 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 百川畅银 股票代码 300614 公司的中文名称 河南百川畅银环保能源股份有限公司 公司的中文简称 百川畅银 公司的外文名称（如有） Henan BCCY Environmental Energy Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） BCCY 公司的法定代表人 张锋 注册地址 河南省郑州市高新技术产业开发区冬青街 26 号 4 号楼 1 单元 3 层 22 号 注册地址的邮政编码 450001 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 河南省郑州市金水区东风路 22 号恒美商务 8 楼 办公地址的邮政编码 450003 公司国际互联网网址 电子信箱 bccy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩旭 辛静 联系地址 河南省郑州市金水区东风路 22 号恒美商务 8 楼 河南省郑州市金水区东风路 22 号恒美商务 8 楼 电话 0371-61656692 0371-61656692 传真 0371-65521780 0371-65521780 电子信箱 bccy@ bccy@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所： 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》、巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 签字会计师姓名 范文红、李华楠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 河南省郑州市郑东新区外环路 10 号中原广发金融大厦 刘政、方羊 至 2025 年末 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 444,959,530.46 499,322,942.27 -10.89% 518,726,941.49 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,683,919.74 109,008,641.17 -65.43% 124,861,723.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 57,134,914.48 110,807,713.68 -48.44% 132,601,636.79 经营活动产生的现金流量净额（元） 165,618,929.06 121,707,985.74 36.08% 140,369,402.31 基本每股收益（元/股） 0.23 0.76 -69.74% 1.04 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.76 -69.74% 1.04 加权平均净资产收益率 2.53% 8.52% -5.99% 12.85% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末 增减 2020 年末 资产总额（元） 1,878,974,530.92 1,803,447,898.27 4.19% 1,396,881,558.44 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 1.79% 1,033,937,880.32 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 116,746,476.20 112,943,681.95 110,002,360.65 105,267,011.66 归属于上市公司股东的净利润 27,485,428.25 15,489,839.22 8,353,980.73 -13,645,328.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润 28,687,471.52 19,027,764.80 11,746,770.12 -2,327,091.96 经营活动产生的现金流量净额 30,536,941.09 21,882,191.13 35,087,506.41 78,112,290.43 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） -17,206,254.18 -12,468,177.67 -16,076,041.35 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外） 832,910.14 5,819,997.08 8,973,523.32 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 283,037.79 474,462.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -2,883,000.00 -430,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,004,401.67 3,691,212.26 134,880.17 减：所得税影响额 -429,720.33 -255,379.94 -227,766.22 少数股东权益影响额（税后） -96,992.85 -858,053.25 1,000,041.69 合计 -19,450,994.74 -1,799,072.51 -7,739,913.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退收入 41,948,588.18 与日常经营活动相关的增值税退税收入 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）、中国证监会《上市公司行业分类指引》 （2012 年修订），公司所处行业为“N77 生态保护和环境治理业”；依据《国务院关于加快培育和发 展战略性新兴产业的决定》，公司所处产业以节能环保、清洁能源产业为主，均属于国家重点发展的战 略性新兴产业。 1、环保行业发展概况 我国环保产业经过多年的发展，已经发展成为包括环境服务、资源循环利用、环境基础设施建设、 环保产品等领域的产业体系。 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》中，明确提出 壮大节能环保、清洁能源、生态环境等产业。2022 年以来，《国务院关于印发“十四五”节能减排综 合工作方案的通知》、《“十四五”现代能源体系规划》、《“十四五”可再生能源发展规划》发布， 为环保产业发展明确了任务和要求。随着国家环境保护力度不断加大和环保产业政策的日趋完善，环保 产业快速发展，产业领域不断拓展。 原环境保护部等部门相继印发《关于积极发挥环境保护作用促进供给侧结构性改革的指导意见》、 《关于培育环境治理和生态保护市场主体的意见》等行业政策文件，积极规范环境污染治理市场，引导 和培育环保市场主体发展。随着税费减免、完善环保电价、上调污水、废气处理收费标准等一系列环保 行业鼓励政策有效实施，进一步刺激和带动了环保产业发展。 2、沼气综合利用行业发展概况 沼气综合利用是通过将生活垃圾、养殖粪污、餐厨垃圾、农业秸秆等固体废弃物所释放的沼气收集 进行发电、直燃供热等，是对生物质能的有效利用，是对可再生能源的开发。可以有效防治大气污染、 温室效应、土壤污染及安全隐患，并完成了垃圾、固体废弃物的减量化、无害化，是大气污染治理、固 体废物治理的重要组成部分。 （1）伴生于生活垃圾处置、养殖等产业，集中度逐步提高 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 生活垃圾填埋处置、禽畜养殖等产业的经营场所中，垃圾、粪污堆积产生的可燃气体（主要成分为 沼气），造成大气污染、温室效应以及安全隐患，沼气发电项目多伴生于前述产业的沼气治理需求，在 解决环境、安全问题的同时，完成对沼气的资源化利用，有较好的社会、经济效益。 由于填埋场、养殖场多为分散布局，单体项目规模大小不一，且选址相对偏远，一定程度限制了沼 气发电行业集中度。长期以来，沼气发电应用以填埋气发电为主，国内的早期项目主要为一线城市、省 会城市的大型垃圾填埋场的单体项目，开发企业多为当地的环保企业或中外合资企业，如上海环境集团 股份有限公司，法国威立雅环境集团等。 近年来，随着沼气发电技术逐渐成熟，国家对沼气资源利用的鼓励政策逐渐明朗，运营模式逐渐清 晰，市场竞争者逐渐以民营企业为主，竞争已扩展到中小城市、县域的垃圾填埋场，并逐步拓展餐厨垃 圾、养殖粪污等领域的沼气利用。与此同时，随着竞争的加剧，行业内的中大型企业通过并购扩大规模 的趋势比较明显，并购交易比较活跃，行业集中度正在逐渐提高。 （2）上游产业带动行业发展 在上游行业中，随着餐厨垃圾清运能力提升、禽畜规模化养殖推广，以厌氧发酵技术为主的沼气资 源利用也逐步向前述产业拓展。同时，随着国家大力推广垃圾焚烧处置产业，焚烧厂渗滤液处理环节也 伴生沼气处置需求。我国垃圾、固体废物处置规模化、产业化，为沼气综合利用行业带来广阔发展空间， 并实现了相关技术在不同产业的有效拓展，沼气资源化利用企业能够依托前述优势做大做强。上游产业 的集中化、规模化，带动了沼气行业持续发展。 3、公司行业地位概况 公司自成立以来，专注于沼气综合利用业务，积累了丰富的运营和管理经验。公司主动采取错位竞 争策略，积极拓展中小型城市、县城等垃圾填埋场合作机会并迅速占据核心资源，项目数量与装机规模 迅速提升；运营管理经验的积累进一步提升了公司的项目拓展能力，形成了公司特有的品牌效应；同时， 公司利用沼气发电技术的共通性，有效拓展养殖场粪污、餐厨垃圾、垃圾焚烧渗滤液沼气利用项目，极 大拓宽了自身的产业布局。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司在河南、安徽、湖北、浙江、广东等省份（直辖市、自治区）投产 运营一百多个沼气发电项目，按照运营项目数量计算，公司在国内沼气综合利用行业居于前列。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 1、沼气综合利用业务 公司奉行“倡导低碳经济，贡献清洁能源”的宗旨，自设立以来，深耕于环保行业，是国内第三方 提供沼气资源化利用的主要服务商之一。公司与垃圾填埋场的主管部门（城市管理局、环境卫生管理处 等）、生活垃圾处置单位、养殖场等运营单位合作，收集生活垃圾、养殖粪污等废弃物产生的沼气，并 利用其发电、直燃供汽，产品为电力或蒸汽。 生活垃圾、养殖粪污厌氧发酵易生成沼气，若不及时进行收集利用，易产生爆炸、火灾及环境污染 等安全问题。公司收集沼气，将其作为发电的原料，是生物质可再生能源的有效利用。公司不仅是“化 污染为资源”的践行者，也是优化能源结构的贡献者。 沼气资源化利用属于固体废弃物综合利用和可再生能源利用的范畴，符合国家发改委《产业结构调 整指导目录》鼓励类的产业政策要求，符合《“十四五”现代能源体系规划》的要求，高度契合国家战 略。《中华人民共和国可再生能源法》及《可再生能源发电全额保障性收购管理办法》等法规规定，沼 气发电项目上网电量由电网企业全额保障性收购，享有最高优先调度等级的行业政策，沼气发电项目基 本可实现“能发尽发、全额上网”。政策支持为公司的发展提供了有力保障。 公司在沼气资源化利用方面具有深厚的技术积累和大量成功经验。公司通过外部引进与自主创新相 结合的方式，形成了多项核心技术，拥有 55 项专利，并参与制订了《生活垃圾填埋场填埋气体收集处 理及利用工程运行维护技术规范》的行业标准；截至报告期末，并已成功在河南、广东、湖北、安徽、 广西、浙江等 20 多个省份开发了 100 多个沼气发电项目，取得了良好的社会示范效应。公司已通过 ISO9001、ISO14001、ISO45001 的认证。 公司荣获河南省节能减排科技创新示范企业、国家 973 计划课题《垃圾填埋场沼气收集系统优化调 控技术》示范基地、国家 863 课题《垃圾填埋场污染物远程在线监测系统》研究应用示范基地。 2、碳减排交易业务 公司积极参与国际、国内市场的碳减排交易机制，以扩大实现沼气发电项目的收益。在项目建设前 期 ， 公 司 即 对 该 项 目 的 沼 气 产 量 做 出 评 估 ， 规 划 沼 气 发 电 机 组 装 机 容 量 。 若 项 目 满 足 CDM/VCS/CCER/GS/GCC 项目合格性的要求，则公司同时启动 CDM/VCS/CCER/GS/GCC 项目的注册 程序。 公司运行和在建的沼气发电项目符合参与碳排放权市场的注册交易的基本条件，可结合项目运行情 况适时在碳交易体系注册。截至报告披露日，公司已有 19 个沼气发电项目在 UNFCCC 注册成为 CDM 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 项目，可以向确定的国外合作方销售 CERs，同时有 14 个沼气发电项目取得国家发改委 CCER 备案注 册文件，可以在国内碳排放权相关市场参与交易。此外，另有多个沼气发电项目正在进行 CCER 项目开 发的准备工作。另有 25 个沼气发电项目注册成为 VCS 项目，3 个沼气治理项目注册成为 GS 项目。 3、移动储能供热业务 移动储能供热业务是公司以热能充分利用为出发点，基于自身研发储备以及与优势科研院所合作， 开拓了新的业务技术领域，是公司主营业务技术研发的有效延伸。该业务可以为热源端（主要是垃圾焚 烧企业）增加收益，为用户端降低成本（主要是通过天然气锅炉供热的客户），整个社会没有增加新的 燃料消耗，为业务上下游创造经济效益的同时，实现了热能的有效利用并实现了节能减排。 该业务利用装有储热材料罐体的车辆，将热量从热源生产者运送至距离较远的热能消费者，解决了 供热管网建设周期长、成本高、覆盖半径短的问题，并对小型落后燃煤锅炉和天然气锅炉有效替代，缓 解中小用热单位更换燃气锅炉、电锅炉导致供热成本、用热稳定性波动的问题，具有广泛的下游需求。 移动储能供热业务是公司能源利用、热能存储领域长期技术积累、市场开拓的成果，符合公司经营发展 的需要。 针对移动储能供热业务，报告期内完成了储能事业部组织架构及业务团队的搭建，成立了储能业务 专门子公司珠海百川畅银储能科技有限公司、上海百川畅银储能科技有限公司、河南百畅热链道路运输 有限公司等，取得阶段性研发成果并购置了一定数量的移动储能设备。截止报告期末，公司已与多家大 型垃圾焚烧企业达成集团层面的合作，并与多种类型用热企业达成供热合作，市场开发、生产运营管理 工作步入正轨。 三、核心竞争力分析 1、规模优势 公司运营的沼气发电项目数量较多，已形成比较明显的规模优势。沼气发电项目的经营成果受较多 因素影响，单体项目抵御风险的能力较弱。公司运营的项目在装机规模、地域分布、上游产业、合作期 限等方面具有不同的特征，整体经营成果受到个别项目经营风险的影响较小，持续经营能力较强，有利 于做长远的发展规划。 公司对项目公司实施统一管理，能够在项目公司之间合理调配资源，避免人力资源、固定资产和沼 气资源的浪费。项目公司之间及时共享技术成果和开发、运营经验，能够有效加快开发建设进度，提升 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 采气效率和发电效率，防范各类经营风险。此外，丰富的项目开发运营经验也更容易得到潜在项目合作 方的认可，进一步提升公司拓展新建项目的能力。 2、成本优势 公司充分发挥规模效应，形成了较强的成本控制能力。在组织管理方面，各项目公司共享公司总部 的管理资源，管理成本相对较低。在采购方面，项目公司所需的主要机器设备和材料由总部采购部统一 向供应商采购，公司的议价能力较强。在运营方面，公司可以根据项目的运营情况，在不同项目之间合 理调拨人员、机组和重要设备，减少固定资产闲置和沼气资源的浪费。 公司组建了专业的机组检修团队，负责对项目公司机组的日常维修工作进行指导、验收和考核，制 定各台机组的大、中修计划，实施各项目公司的机组大、中修工作，可以大幅降低发电机组检修引起的 停工时间，保证较长的发电时间。通过为修旧利废、合理库存等手段降低生产成本。 技术团队集中精力研究为公司创造利润的技术方案，各项技术改造、技术升级以提质增效为 核心，通过技术创新和技术升级降低生产成本，赋能业务高质量发展。 3、运营管理经验优势 经过多年的探索，公司积累了丰富的项目投资、建设和运营经验。公司建立了一系列项目尽职调查、 潜在效益评估的方法与流程，能够比较准确地把握项目投资机会，合理确定投资方案，降低投资风险。 公司在长期经营中锻炼了一支专业化程度高、执行力强的项目开发和运营团队，在项目拓展、方案设计、 手续报批、施工建设、运营管理等方面积累了丰富的经验，并形成了相应的工作流程与管理制度。 4、技术研发优势 公司建立了行业内一流的技术团队，坚持走以技术引领市场的道路。围绕公司的发展战略积 极开拓，特别是在新能源领域，研究发展方向，熟悉国家政策，掌握前沿技术，积极做好技术储 备和项目储备。 公司拥有多项以提升沼气收集效率和机组发电效率为核心的专利。公司专利主要集中于生产工艺的 提升，能够对自身项目施工、集气系统运行、机组热转换效率等方面进行有效优化，提高集气效率，提 升项目运行的盈利水平。荆门项目被中国科学院武汉岩土力学研究所确定为“国家计划 973 课题——生 活垃圾填埋场沼气收集系统内优化调控技术”示范基地。公司部分项目采用收集系统协调优化调控方法 后，实现了较高的沼气收集率。 5、品牌优势 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 公司运营的项目分布地域广泛，经济效益和环境效益明显，已在市场及各地城市环境卫生管理部门 中建立了较高的品牌知名度和认同度。公司荣获河南省节能减排科技创新示范企业等荣誉称号，也是 A 股首家以沼气发电为主营业务的上市公司，在业内拥有一定品牌知名度，为公司拓展项目提供有利支撑。 综上，公司依托自身品牌优势及自身技术优势，能够适应国内外各地区作业环境，并在业务开拓过 程中争取有利的经营条件。在项目运作过程中通过自身规模优势、项目管理经验、成本管控优势，降低 生产成本，保持良好项目管理能力的同时，有效提升项目盈利空间，同时公司持续进行研发投入，生产 工艺持续优化，进一步提升项目的盈利能力水平。公司依托核心竞争力，在保持良好的经营业绩水平的 同时，不断提升业务规模以及市场占有率。 四、主营业务分析 1、概述 参见第三节“管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 444,959,530.46 100% 499,322,942.27 100% -10.89% 分行业 沼气发电收入 419,682,593.98 94.32% 469,226,454.40 93.97% -10.56% 售热收入 4,689,834.85 1.05% 1,513,162.75 0.30% 209.94% 碳交易收入 6,702,485.39 1.51% 2,695,987.78 0.54% 148.61% 工程服务收入 4,289,710.23 0.96% 20,231,136.91 4.05% -78.80% 其他 9,594,906.01 2.16% 5,656,200.43 1.13% 69.64% 分产品 沼气发电收入 419,682,593.98 94.32% 469,226,454.40 93.97% -10.56% 售热收入 4,689,834.85 1.05% 1,513,162.75 0.30% 209.94% 碳交易收入 6,702,485.39 1.51% 2,695,987.78 0.54% 148.61% 工程服务收入 4,289,710.23 0.96% 20,231,136.91 4.05% -78.80% 其他 9,594,906.01 2.16% 5,656,200.43 1.13% 69.64% 分地区 境内 437,934,908.35 98.42% 496,041,780.15 99.34% -11.71% 境外 7,024,622.11 1.58% 3,281,162.12 0.66% 114.09% 分销售模式 直销 444,959,530.46 100.00% 499,322,942.27 100.00% -10.89% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分产品 沼气发电收入 419,682,593.98 295,715,381.27 29.54% -10.56% 5.59% -10.77% 分地区 境内 437,934,908.35 307,243,812.56 29.84% -11.71% 4.59% -10.94% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 沼气发电成本 折旧与摊销 112,492,003.11 38.04% 99,992,628.75 35.70% 2.34% 沼气发电成本 工资社保及福利费 75,278,233.24 25.46% 74,289,719.33 26.53% -1.07% 沼气发电成本 生产设备维修费 62,502,177.59 21.14% 59,308,602.63 21.18% -0.04% 沼气发电成本 资源使用费 10,242,552.80 3.46% 15,610,062.63 5.57% -2.11% 沼气发电成本 其他成本 35,200,414.53 11.90% 30,859,304.01 11.02% 0.88% 其他 营业成本 5,735,382.39 100.00% 14,376,146.37 100.00% 0.00% 说明 无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 本年合并范围的变动详见第十节财务报告之八、合并范围的变更。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 137,462,265.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 国网陕西省电力有限公司 39,915,090.24 8.97% 2 广西电网有限责任公司 28,121,059.79 6.32% 3 国网河南省电力公司南阳供电公司 24,191,030.15 5.44% 4 广东电网有限责任公司揭阳供电局 23,998,967.59 5.39% 5 国网湖北省电力有限公司 21,236,117.54 4.77% 合计 -- 137,462,265.31 30.89% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 58,826,720.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.52% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 济南济柴环能燃气发电设备有限公司 14,137,758.58 5.41% 2 唐山绿源环保科技有限公司 12,907,902.11 4.94% 3 广州市深发机电实业发展有限公司 10,987,451.34 4.21% 4 广东建成机械设备有限公司 10,635,681.42 4.07% 5 森达美信昌机器工程（广东）有限公司 10,157,926.59 3.89% 合计 -- 58,826,720.04 22.52% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 533,460.31 100.00% 管理费用 83,908,656.80 91,487,589.34 -8.28% 财务费用 8,999,010.22 15,701,496.82 -42.69% 研发费用 6,156,107.80 6,563,097.47 -6.20% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 4、研发投入 适用 □不适用 主要研 发项目 名称 项目目的 项目 进展 拟达到 的目标 预计对公司未来发展的影响 移动供 饱和水 课题研 发 在移动供蒸汽的基础上，增加移 动供饱和水的应用场景。通过移 动储能车，将燃煤电厂或垃圾焚 烧电厂等热源方的热能移动运输 至用热方供饱和水。 推广 阶段 储能系 列化产 品能批 量化、 规模化 生产 预期移动供饱和水课题的开发，可以大幅度提高储能车 放热效率，降低运输成本，为用户充分降低用能费用， 扩大市场边界条件。可以充分提高沼气的能源综合利用 效率，充分挖掘公司发电厂的余热资源的价值，同时开 拓新的能源供应模式，为公司寻找到一条长远发展的道 路。 移动储 能+固 定罐模 式开发 在移动储能模式基础上，增加固 定储罐设备，可以存储饱和水或 者蒸汽，这样充分降低储能车投 入成本和运行成本，同时也提高 用户的保供能力，提升项目经济 性。 试点 验证 阶段 完成试 点建设 及试运 行 固定储罐模式，是对蒸汽或者饱和水运输模式的补充， 可以提高运输效率，降低运输成本，同时增加用户保供 能力，对未来储能车设备加工降低数量投入，充分节约 投入成本，扩大市场边界条件。 移动储 能+蒸 汽升压 技术开 发 开发蒸汽升压技术，可以充分提 升储能车的放热效率，同时适应 更高压力用户需求，降低运输成 本，提升项目经济性。 试点 验证 阶段 完成试 点建设 及试运 行 大幅度提升储能车放热效率，满足更高压力用户需求， 充分降低运输成本，提升保供能力，提升项目盈利能 力。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 75 60 25.00% 研发人员数量占比 7.43% 7.21% 0.22% 研发人员学历 本科 34 23 47.83% 硕士 11 8 37.50% 本科以下 30 29 3.45% 研发人员年龄构成 30 岁以下 16 18 -11.11% 30~40 岁 54 37 45.95% 40 岁以上 5 5 0.00% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2022 年 2021 年 2020 年 研发投入金额（元） 6,156,107.80 6,563,097.47 5,673,308.82 研发投入占营业收入比例 1.38% 1.31% 1.09% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 541,265,907.70 504,918,801.84 7.20% 经营活动现金流出小计 375,646,978.64 383,210,816.10 -1.97% 经营活动产生的现金流量净额 165,618,929.06 121,707,985.74 36.08% 投资活动现金流入小计 1,522,641.11 88,242,382.68 -98.27% 投资活动现金流出小计 248,891,048.58 345,794,321.24 -28.02% 投资活动产生的现金流量净额 -247,368,407.47 -257,551,938.56 -3.95% 筹资活动现金流入小计 193,951,145.34 433,147,845.96 -55.22% 筹资活动现金流出小计 147,981,810.21 185,165,817.50 -20.08% 筹资活动产生的现金流量净额 45,969,335.13 247,982,028.46 -81.46% 现金及现金等价物净增加额 -35,567,665.21 112,110,104.13 -131.73% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 五、非主营业务情况 □适用 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 121,622,801.32 6.47% 164,308,054.78 9.11% -2.64% 应收账款 435,212,006.18 23.16% 432,094,877.79 23.96% -0.80% 合同资产 133,825,174.87 7.12% 110,454,988.97 6.12% 1.00% 存货 39,227,638.07 2.09% 47,135,129.73 2.61% -0.52% 长期股权投资 56,264,705.95 2.99% 52,711,264.25 2.92% 0.07% 固定资产 618,322,000.90 32.91% 603,237,856.60 33.45% -0.54% 在建工程 85,222,961.75 4.54% 40,189,348.39 2.23% 2.31% 使用权资产 30,269,713.90 1.61% 26,098,511.03 1.45% 0.16% 短期借款 156,042,245.34 8.30% 67,242,040.30 3.73% 4.57% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 合同负债 23,580.16 0.00% 313,268.09 0.02% -0.02% 长期借款 36,494,230.00 1.94% 19,000,000.00 1.05% 0.89% 租赁负债 21,802,423.98 1.16% 18,064,661.99 1.00% 0.16% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 其他变动 期末数 其他非流动金融资产 17,570,000.00 -2,883,000.00 14,687,000.00 上述合计 17,570,000.00 -2,883,000.00 14,687,000.00 金融负债 17,570,000.00 -2,883,000.00 14,687,000.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十节财务报告〉七、合并财务报表主要项目注释〉81 所有权或使用权受到限制的资产 七、投资状况分析 1、总体情况 □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资金总 额 本期已使用 募集资金总 额 已累计使用募集 资金总额 报告期内变更 用途的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更用途的 募集资金总额比 例 尚未使用募集 资金总额 尚未使用募集资金用 途及去向 闲置两年以 上募集资金 金额 2021 年 首次公 开发行 股票 32,779.38 246.7 27,143.35 0 0 0.00% 5,819.05 放于公司募集资金专 项账户, 将继续用于 募投项目 0 合计 -- 32,779.38 246.7 27,143.35 0 0 0.00% 5,819.05 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意河南百川畅银环保能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1406 号）同意注册，河南百川畅银环保能源股 份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 40,110,000 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 9.19 元，募集资金总额为人民币 368,610,900.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 40,817,126.71 元后，募集资金净额为人民币 327,793,773.29 元。募集资金已于 2021 年 5 月 20 日到账。安永华明会 计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 5 月 20 日对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，并出具“安永华明(2021)验字第 61309953_R01 号”《验资报告》。截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额为人民币 271,433,546.72 元，公司本年度募集资金使用金额为人民币 2,466,974.56 元，募集资金专户余额为人民币 58,190,485.43 元(含利息）。 二、募集资金存放和管理情况 为规范公司募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范 性文件，结合公司实际情况，公司制订了《河南百川畅银环保能源股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储。公司于 2021 年 6 月 15 日分别与招商银行股份有限 公司郑州分行、浙商银行股份有限公司郑州分行、中国民生银行股份有限公司郑州分行及保荐机构中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”）签署了《募集资金三方监管 协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至 2022 年 12 月 31 日，上述监管协议均得到了切实有效的履行。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下： 1、募集资金用途：新建及扩建 21 个垃圾填埋气综合利用项目和补充营运资金 开户行名称：招商银行股份有限公司郑州分行 账号：371902795010905 账户状态：正常使用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 存款方式：活期存款 初始存放金额（人民币元）：132,195,805.66 存款余额（人民币元）：33,189,045.53 2、募集资金用途：新建及扩建 21 个垃圾填埋气综合利用项目和企业综合信息化管理系统研发及应用项目 开户行名称：浙商银行股份有限公司郑州分行 账号：4910000010120100307545 账户状态：正常使用 存款方式：活期存款 初始存放金额（人民币元）：110,000,000.00 存款余额（人民币元）：25,001,439.90 3、募集资金用途：补充营运资金 开户行名称：中国民生银行股份有限公司郑州分行 账号：632827000 账户状态：已销户 存款方式：活期存款 初始存放金额（人民币元）：100,000,000.00 存款余额（人民币元）：0 注：募集资金专项账户初始存放金额包含未支付或未置换的律师费等发行费用人民币 14,402,032.37 元。 三、2022 年度募集资金的实际使用情况 公司募集资金使用情况对照表详见本报告“第三节管理层讨论与分析>七、投资状况分析>5、募集资金使用情况>（2）募集资金承诺项目情况”表。 四、变更募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 1.公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。 2.募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投 向 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资总 额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投资进 度(3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实现 的效益 截止报告期末累 计实现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1、新建及扩建 21 个垃圾填 埋气综合利用项目 否 42,405 20,407.73 18.23 14,986.54 73.44% 1,638.23 4,527.14 是 否 2、企业综合信息化管理系 统研发及应用项目 否 2,830 1,371.65 228.47 1,156.81 84.34% 2022 年 05 月 不适用 不适用 不适用 否 补充营运资金 否 20,000 11,000 0 11,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 65,235 32,779.38 246.7 27,143.35 -- -- 1,638.23 4,527.14 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 65,235 32,779.38 246.7 27,143.35 -- -- 1,638.23 4,527.14 -- -- 分项目说明未达到计划进 度、预计收益的情况和原因 （含“是否达到预计效益” 选择“不适用”的原因） 不适用 项目可行性发生重大变化的 情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点 变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式 调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入 及置换情况 适用 截至 2021 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为人民币 155,740,571.81 元，以自筹资金预先支付发行费用为人民币 5,310,629.47 元，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 相关规定，公司于 2021 年 6 月 18 日分别召开了第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支 付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目的人民币 155,740,571.81 元及自筹 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 资金预先支付发行费用的人民币 5,310,629.47 元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项 审核，并出具了《河南百川畅银环保能源股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》（安永华明（2021）专字第 61309953_R05 号），公司独立董事和保荐机构中原证券对此发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 18 日在巨潮资讯网发布的《关 于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的公告》，公告编号 2021-015。公司已于 2021 年 6 月 28 日对预先以自筹资金投入 的金额完成置换。 用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余 的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及 去向 截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金人民币 58,190,485.43 元（含利息）均存放于公司募集资金专项账户, 将继续用于募投项目。 募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况 1、调整情况说明： 公司于 2021 年 6 月 18 日召开了第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入 募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募集资金净额和募投项目实际具体情况，调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额。公司 独立董事和保荐机构中原证券对此发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 18 日在巨潮资讯网发布的《关于公司募集资金投资项目 金额调整的公告》，公告编号：2021-016。 2、其他情况说明： （1）关于新建及扩建 21 个垃圾填埋气综合利用项目是否达到预期收益的说明： 新建及扩建 21 个垃圾填埋气综合利用项目中 15 个项目达到预计效益，其余 6 个垃圾填埋气综合利用项目未能达到预期效益原因如下： ①舞钢市生活垃圾处理中心填埋气综合利用项目，因垃圾填埋场沼气量未达到预期标准，导致发电机组综合产能利用率较低，未能达到预期效益。 ②徐州雁群生活垃圾填埋场填埋气发电项目、博爱县城市生活垃圾无害化处理场填埋气综合利用项目、泊头市恒洁生活垃圾填埋场填埋气综合利用项 目，由于发电项目尚未进入补贴清单，尚未确认补贴收入，未能达到预期效益。 ③息县城市生活垃圾填埋场沼气发电项目、广德县生活垃圾填埋场沼气发电增容项目因垃圾填埋场沼气量未达到预期标准，导致发电机组综合产能利 用率较低，未能达到预期效益，已于 2022 年停产。 （2）关于企业综合信息化管理系统研发及应用项目达到预定可使用状态日期的说明： 上表企业综合信息化管理系统研发及应用项目为分阶段投入使用，2022 年 5 月为项目初步投入使用日期，非代表项目已完成所有投资。 （3） 募集资金变更项目情况 □适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 西安百川畅银新能源有限公司 子公司 沼气发电 4397.6 10,590.76 6,491.89 2,900.41 1,908.12 1,662.88 揭阳市百畅环保能源有限公司 子公司 沼气发电 600 5,732.94 2,384.36 2,541.13 1,661.43 1,485.54 柳州市信能环保科技有限公司 子公司 沼气发电 210 7,357.02 1,609.97 2,539.14 1,450.95 1,271.54 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 子公司 沼气发电 0 2,831.66 2,196.58 1,620.28 654.74 654.74 北京百川畅银新能源有限公司 子公司 沼气发电 2408 4,442.38 2,820.03 1,428.58 697.48 610.08 丽江百川畅银新能源有限公司 子公司 沼气发电 300 1,216.89 672.68 906.96 583.30 583.30 赣州百畅新能源有限公司 子公司 沼气发电 500 1,014.05 567.91 1,013.84 479.37 479.37 黄冈百川畅银新能源有限公司 子公司 沼气发电 100 1,333.01 210.20 711.98 434.26 391.69 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 子公司 沼气发电 233.2 1,311.68 535.68 889.38 430.51 376.22 南京百川畅银新能源有限公司 子公司 沼气发电 2400.9 3,268.05 3,246.44 448.22 370.39 364.45 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 绥德县百畅新能源有限公司 设立 无实质性影响 大方县百畅环保新能源有限公司 设立 无实质性影响 珠海百川畅银储能科技有限公司 设立 无实质性影响 台山百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 河南百畅热链道路运输有限公司 设立 无实质性影响 唐河县百川农牧科技有限公司 设立 无实质性影响 邓州市百畅农牧科技有限公司 设立 无实质性影响 商洛百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 云县百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 上海百川畅银储能科技有限公司 设立 无实质性影响 罗定市百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 闻喜百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 山西百畅农牧科技有限公司 设立 无实质性影响 平江百畅新能源有限公司 设立 无实质性影响 晋中市百川畅银新能源有限公司 设立 无实质性影响 巫溪县百畅城市环境服务有限公司 设立 无实质性影响 河南百川晔路盛新能源科技有限公司 注销 无实质性影响 郑州百畅新能源有限公司 注销 无实质性影响 洪雅县京联市政环保工程有限公司 收购 无实质性影响 柳州市禺山新能源有限公司 收购 无实质性影响 主要控股参股公司情况说明 无 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 1、面临的新政策环境 国家陆续出台的节能减排指导性意见，为公司沼气综合利用、移动储能供热等投资项目的实 施提供了有利的政策保障： 2019 年，国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2019 年本）》中明确将沼气发电、新 能源、环境保护与资源节约综合利用领域列为鼓励类产业。2020 年 9 月，习近平总书记提出，中 国将采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前 实现碳中和。 2021 年 11 月《中美气候行动格拉斯哥联合宣言》确定中美两国将制定甲烷减排行动计划。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 2021 年 11 月生态环保部新闻发布会提出中国将从五个方面开展控制甲烷排放行动，鼓励企业 减排甲烷。 2022 年 3 月《“十四五”现代能源体系规划》提出：推进生物质能多元化利用，稳步发展城 镇生活垃圾焚烧发电，有序发展农林生物质发电和沼气发电，因地制宜发展生物质能清洁供暖， 在粮食主产区和畜禽养殖集中区统筹规划建设生物天然气工程等。 2022 年 12 月 12 日，工信部、国家发改委、住建部、水利部四部门发布《关于深入推进黄河 流域工业绿色发展的指导意见》，意见指出鼓励青海、宁夏等省、区发展储热熔盐和超级电容技 术，培育新型电力储能装备。在黄河流域具备条件的行业和地区有序推动技术工艺升级，利用高 效换热器、热泵等先进节能技术装备，减少余热资源损失，鼓励多元储能。 2023 年 1 月 6 日，国家能源局综合司发布关于公开征求《新型电力系统发展蓝皮书（征求意 见稿）》意见的通知，《意见稿》指出充分发挥储电、储热、储气、储冷、储氢优势，实现多种 类储能的有机结合和优化运行，促进电力系统实时平衡机理和平衡手段取得重大突破。 2、公司发展战略与经营计划 公司将继续发展沼气综合利用业务，在现有业务基础上进一步实现规模扩张和技术升级，提 升核心竞争力，巩固市场领先地位。在坚持传统沼气发电业务的同时，集中力量发展移动储能供 热业务、碳减排业务并进一步加大国际市场的拓展，着力围绕国家在新能源领域的发展方向并结 合企业优势做好太阳能资源高效利用业务的技术储备。 (1)市场开发及业务布局计划 ①持续拓展和开发垃圾填埋气发电项目，提高市场占有率，在中西部区域以及海外市场形成 多层次布局，力争实现产能规模和区域渗透的跨越发展； ②积极开拓养殖粪污、餐厨垃圾、农业秸秆、工业有机物废气等领域的沼气资源化利用，以 及煤层瓦斯气发电项目开发，横向拓宽公司业务领域； ③实现移动储能供热业务的有效拓展，积极开拓热源端与用热端下游市场，拓宽公司产业领 域； ④加强国际业务团队的组织建设，加快市场开发及项目建设的进度，全力推动光伏沼气业务 的国际化布局； ⑤根据国际国内碳减排领域的政策市场推进情况，依托自身技术研发储备，在为公司自有项 目服务的同时，积极开展为第三方碳减排项目开发和交易提供咨询服务，逐步打造公司第二大利 润来源，增厚每股盈利水平。 ⑥在已有光伏电站建设的基础上，进一步拓展太阳能资源高效利用技术。 （2）融资计划 公司将继续保持稳健可持续快速发展的态势，有序推进资本运作，通过再融资增强公司资本 实力，发债融资成功后，财务结构将得到进一步的优化，资本实力和资产规模将得到进一步提升。 公司将根据经营发展的需要合理运用从资本市场募集的资金，加强资金管理，提高资金使用效率； 同时将充分运用多种融资渠道，为公司实施的业务扩张和行业整合战略提供充足的资金保障，从 而助力公司高质量可持续发展。 （3）技术创新计划 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 技术积累是公司重要的核心竞争力。公司将扩大研发团队规模、完善研发设施，不断加强技 术攻关与技术改造能力，完善技术创新体系。公司将进一步完善与高等院校和研究机构的技术合 作机制，扩大技术合作的广度和深度，借助社会与市场的技术研发力量，加快实现技术创新。 （4）人力资源建设计划 公司目前正处于快速发展期，为此，公司将继续引进人才并积极调整人才结构，重点招聘和 任用专业人才，充实研发、设计、生产以及管理等部门的人力资源，为公司长远发展规划的实施 提供必要的人才储备；通过内部轮岗培训和定岗培训等多种形式培养复合型人才和专业岗位人才， 提高员工综合能力和专业技能；同时积极探索和发展绩效评价体系和相应的激励机制，实现人力 资源的可持续发展。 （5）内部治理计划 在公司治理上，公司将着力构建规范、高效的治理模式，逐步完善法人治理结构，充分发挥 各专业委员会及独立董事的指导、监督作用；在内部组织上，遵循扁平化的模式，简化决策流程， 提高运营效率；在内部控制方面，公司将完善内控、内审制度，明晰部门职责、岗位职责，形成 规范化、标准化和科学化的管理体系；在管理上，有效运用自有信息化管理系统和大数据分析工 具，提升运营管理的效率和精度。 3、公司发展可能面临的风险 （1）国家产业扶持政策变化的风险 公司主营业务为沼气综合利用，属于生态保护和环境治理行业，是国家政策鼓励发展的环保 行业。受益于国家相关扶持政策，生态保护和环境治理行业近年来呈高速发展态势。但若未来国 家相关行业政策出现调整，对沼气综合利用的支持力度减弱，公司所处行业发展速度将有所减缓， 进而可能对公司未来生产经营产生一定的影响，包括但不限于补贴力度下降、市场空间缩小等导 致公司持续盈利能力下降的情形。如果公司无法利用自身优势保持较高的盈利水平，进一步巩固 和提升现有市场地位，将面临盈利水平降低的风险。 （2）沼气发电上网电价补贴政策变化的风险 公司采用沼气发电的形式对生活垃圾填埋气、餐厨垃圾沼气、养殖粪污沼气等进行资源化利 用。依据《可再生能源发电价格和费用分摊管理试行办法》、《可再生能源电价附加补助资金管 理办法》、《关于〈关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见〉有关事项的补充通知》 等可再生能源开发鼓励政策，生物质发电企业纳入可再生能源电价附加资金补助清单后，可以在 全生命周期合理利用小时数 82,500 小时内，且自并网发电之日起 15 年内，按项目当年实际发电 量享受补贴电价；在进入相应的补助清单前，项目公司与各地电网企业结算上网电价中的脱硫燃 煤机组标杆电价的部分。 2020 年初，国家有关部门提出了一系列政策：将进一步完善非水可再生能源发电项目的市场 化配置机制；同时，在充分保障政策延续性和存量项目合理收益的基础上，未来新增项目电价补 贴将根据“以收定支”的原则获取，财政部根据补助资金年度增收水平、行业发展等情况，合理 确定当年补贴总额。 2021 年 8 月，有关部门联合印发了《2021 年生物质发电项目建设工作方案》，并规定申报 2021 年中央补贴的生物质发电项目分为非竞争配置项目和竞争配置项目。 报告期内，公司运营的项目以存量项目为主，存量项目不受上述政策影响，补贴电价有保障。 如果未来国家关于沼气发电项目上网电价的补助政策发生变化，或者可再生能源发电项目补贴清 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 单的审核条件或市场化配置机制的推行发生不利于公司的变化，公司存在补贴力度下降的风险， 将给公司盈利造成不利影响。 （3）税收优惠政策变化的风险 为鼓励和支持我国环保行业及可再生能源开发行业的发展，国家出台了一系列税收优惠政策。 其中，根据财政部、国家税务总局下发的相关规定，公司利用垃圾填埋气、垃圾渗滤液沼气、养 殖粪污沼气等为燃料生产的电力享受企业增值税 100%即征即退政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局、国家发改委公布 的通知等规定，从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收 入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根 据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，对符合上述目录规定的资源作为主要原材 料，生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按 90%计入收入 总额。 如果有关优惠政策发生变化，或项目公司不再符合税收优惠条件，公司盈利水平将受到不利 影响。 （4）市场竞争激烈的风险 我国沼气发电项目比较分散，单个企业的资产和盈利规模较小。公司作为国内沼气发电领域 的较早参与者，在规模、管理、技术、品牌和人才等诸多方面已积累了一定的竞争优势，占据了 领先的市场地位。虽然对于新进入者具有一定的壁垒，但随着沼气综合利用的技术、市场日渐成 熟，可能吸引更多企业进入这一细分领域，从而加剧行业竞争，使公司获取新项目的难度加大、 成本提升，影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的提升。 （5）垃圾焚烧替代卫生填埋导致垃圾填埋气治理项目机会减少、垃圾填埋气不足的风险 填埋气发电是沼气综合利用的主要形式之一，也是公司大部分项目的主要运营方式，卫生填 埋是填埋气发电的上游产业。 现阶段，卫生填埋与焚烧作为生活垃圾无害化处理的主要方式将长期并存，但仍存在以下可 能性：随着未来国内存量生活垃圾填埋场陆续封场，而新建的垃圾填埋场数量相对较少，公司将 面临垃圾填埋气治理项目可开发机会减少的局面。对于已投产运营的垃圾填埋气治理项目而言， 也可能因为当地城市规划变更等因素的影响，如地方政府新建并启用垃圾焚烧处理设施等不确定 因素，导致出现填埋场垃圾进场量减少、产气量减少而无法达到设计产能的情形，公司持续盈利 能力将受到不利影响。 我国生活垃圾的清运、处理能力不断增强，未来具备垃圾焚烧、餐厨垃圾处理条件的地区， 会对当地填埋场垃圾清运量造成分流，对卫生填埋形成一定替代，如公司未来无法对行业相关政 策进行有效应对，公司的填埋气综合利用项目的盈利能力可能受到一定不利影响。 （6）应收款项相关风险 报告期各期末，公司应收账款、合同资产余额占营业收入比重相对较大，应收款项增长较快。 2020 年国家有关部门改革补贴申请制度以来，纳入补贴清单按流程逐级审批需要一定时间，且纳 入清单项目的补贴款结算周期总体延长，导致账期逐渐拉长，并影响公司经营活动现金流的及时 收取。 尽管补贴款受《中华人民共和国可再生能源法》、《可再生能源电价附加补助资金管理办法》 等法律法规的保障，且其来源主要为可再生能源发展基金等财政资金，有国家信用的有力保障， 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 支付风险较低，但不排除未来因可再生能源发展基金的资金压力增大或补贴收紧等因素，导致公 司应收补贴款无法按期收回，从而可能对公司整体经营造成不利影响。 公司虽已按照会计政策相关规定对应收款项计提了减值准备，但报告期末，公司应收补贴款 余额较大，如因外部环境变化等因素，导致相关补贴款结算不及时，则公司存在后续年度计提较 大应收款项坏账准备的风险。 4、公司对风险的应对措施 针对上述可能面临的风险，公司将坚持专注于垃圾填埋气治理业务，同时公司也在大力拓展 动物养殖行业沼气、餐厨垃圾及垃圾焚烧厂渗滤液沼气以及工业沼气等沼气利用项目，围绕沼气 利用做大做强。主动采取错位竞争策略，积极拓展中小型城市、县城等垃圾填埋场合作机会并迅 速占据核心资源，也加大了国际市场的填埋气业务开发，提升项目数量与装机规模。另外，公司 在加大碳减排业务拓展，打造移动供热新型储能业务的同时，也进一步加大围绕太阳能资源高效 利用方向等新能源产业链的技术研发和利用，以应对上述经营风险。 加强公司经营效率，降低公司运营成本和费用，公司将通过进一步加强内部控制和规范管理、 提高品牌宣传力度、引进优秀人才等措施，进一步提升公司的经营效率，提升公司利润水平。加 快采购、生产、运营、技术、管理等资源的优化整合力度，坚持走智慧化管理路线，各业务全面 推行信息化管理，除沼气业务外，同步开发移动储能精准运维管理平台、碳减排项目管理系统， 固废项目运维系统等，提升整体管理水平，达到降耗增效和提升利润的目的。 借助公司首次公开发行上市和发债融资的契机，提高公司品牌的宣传力度，为公司拓展项目 提供支撑。此外，公司将加大人才引进力度，通过完善员工薪酬考核和激励机制，增强对高素质 人才的吸引力，为公司持续发展提供保障。运营管理经验的积累进一步提升了公司的项目拓展能 力，“百川畅银”已经成为业内认可度较高的品牌。 公司主营沼气综合利用业务，在掌握沼气资源化利用的主要技术基础上，针对“沼气采集优 化”课题，尤其是在主要应用领域—填埋气发电方面，对填埋气收集井的成井技术、垃圾填埋作 业方式、垃圾堆体覆膜、收集井流量测量、沼气发电机组空燃比调节、设备技改等方面进行自主 创新，在餐厨垃圾、养殖粪污等不同产业领域的沼气发电技术方面持续研发拓展，并对移动储能、 固废综合处置、余热利用等技术进行长期研发应用，通过多年行业实践及研究创新，形成了一批 专利和专有技术，为公司的持续发展保驾护航，成为了公司的核心竞争力之一。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 调研的基本情况 索引 2022 年 04 月 15 日 深圳证券交易所 “互动易平 台”http://irm “云访谈”栏目 其他 其他 全体投资者 具体内容详见 2022 年 4 月 15 日披露于巨潮资 讯网的百川畅银 2021 年度业绩 说明会投资者活 动记录表（编 号：2022-001） 巨潮资讯网 （info.c ）公司公 告-调研-300614 百川畅银业绩说 明会 20220415 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全了公司内部管理和控制制度，提高了公司的规范运作水平和治理水平。截至报告期 末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》的要求。 （一）股东和股东大会 公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法 律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开了股东大会。公司为股东参 加股东大会提供便利，平等地对待所有股东，公众股东享有与大股东平等的地位，使其可以充分依法行 使自身的合法权利。公司不存在损害股东利益的情形。 报告期内，公司的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行见证并出具法律意见书，保 证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。 （二）公司与控股股东及实际控制人 报告期内，公司的控股股东及实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《公司章程》等规定和要求规范了自身的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整 的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及实际控制人。公司 董事会、监事会和内部机构均独立运作。 （三）董事与董事会 公司第三届董事会设董事 8 名，其中独立董事 3 名，达到公司董事总数的 1/3。董事会的人数及人 员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作 制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定和要求开 展工作，按时出席董事会、专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培 训，熟悉相关法律法规。 董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，除战略委员会外其他委员 会中独立董事占比均超过 1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司 章程》和各自的工作细则的规定履行职权，不受公司其他部门和个人的干预。 （四）监事与监事会 公司第三届监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财 务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，充分维护公司及股东的合法权益。 （五）绩效考核与激励机制 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接 挂钩。高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名委员会、 薪酬与考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。 （六）信息披露与透明度 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等的要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露了有关信息；并指定了公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定了《证券时报》《中国证券 报》《上海证券报》《证券日报》为公司信息披露的报纸，以确保公司所有股东都能够以平等的机会获 得信息。 （七）相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同 推动公司持续、健康的发展。报告期内以及 2022 年年度报告编制期间，公司不存在向大股东、实际控 制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》《证券法》等 有关法律、法规的要求进行规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完 善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。 （八）内部审计制度的执行 报告期内，公司严格贯彻了内部审计制度，有效地规范了经营管理，在控制风险的同时确保了经营 活动的正常开展。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平得以不断提高，有效地保证 了公司各项经营目标的实现。 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审 计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审 计部，审计部直接对审计委员会负责及报告工作。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司与控股股东实行了资产、人员、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和 风险，公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。 1.业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东及其关联人，具有独立自主地开展生产经营活动 的能力。 2.人员方面：公司设有独立的人力资源部，负责人力资源开发与管理，与控股股东在劳动、人事及 工资管理等方面相互独立。 3.资产方面：公司具有独立的法人资格，公司的资产主要为生产经营所需的机器设备以及商标、专 利的所有权和使用权，对公司财产拥有独立的法人财产权，公司的资产完全独立于控股股东。 4.机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，独立行使经营管理权，不存在与控 股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。 5.财务方面：公司设有完全独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度，公 司独立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类 型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次 临时股东大会 临时股 东大会 39.58% 2022 年 01 月 26 日 2022 年 01 月 26 日 《2022 年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2022- 015；公告披露网站：巨潮资讯网（） 2022 年第二次 临时股东大会 临时股 东大会 40.98% 2022 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 28 日 《2022 年第二次临时股东大会决议公告》公告编号：2022- 025；公告披露网站：巨潮资讯网（） 2021 年度股东 大会 年度股 东大会 41.08% 2022 年 04 月 19 日 2022 年 04 月 20 日 《2021 年度股东大会决议公告》公告编号：2022-038；公告披 露网站：巨潮资讯网（） 2022 年第三次 临时股东大会 临时股 东大会 40.93% 2022 年 11 月 11 日 2022 年 11 月 11 日 《2022 年第三次临时股东大会决议公告》公告编号：2022- 078；公告披露网站：巨潮资讯网（） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □适用 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 股份增减变动的 原因 陈功海 董事长 现任 男 53 2016 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 无 张锋 董事 现任 男 59 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 张锋 总经理 现任 男 59 2017 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 无 韩旭 董事、副总经 理、财务总监、 董事会秘书 现任 男 46 2016 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 无 高凤勇 董事 现任 男 52 2016 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 无 潘旻 董事 现任 男 47 2017 年 07 月 11 日 0 0 0 0 0 无 张人骥 独立董事 现任 男 80 2017 年 07 月 11 日 0 0 0 0 0 无 郭光 独立董事 现任 男 64 2017 年 07 月 11 日 0 0 0 0 0 无 陈泽智 独立董事 现任 男 53 2017 年 07 月 11 日 0 0 0 0 0 无 蒋萌 监事会主席 现任 男 47 2016 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 无 张振东 监事 现任 男 39 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 房永梅 职工监事 现任 女 34 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 辛静 副总经理 现任 女 36 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 赵恒玉 副总经理 现任 男 59 2016 年 01 月 12 日 0 0 0 0 0 无 李娜 董事 离任 女 45 2016 年 01 月 12 日 2022 年 01 月 26 日 5,956,766 0 0 0 5,956,766 无 马伟 董事 离任 男 57 2017 年 05 月 19 日 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 辛静 职工监事 离任 女 36 2016 年 01 月 12 日 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 李海峰 监事 离任 男 36 2017 年 12 月 18 日 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 付勇 副总经理 离任 男 47 2016 年 01 月 12 日 2022 年 01 月 26 日 0 0 0 0 0 无 合计 -- -- -- -- -- -- 5,956,766 0 0 0 5,956,766 -- 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □是 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李娜 董事 任期满离任 2022 年 01 月 26 日 换届选举 马伟 董事 任期满离任 2022 年 01 月 26 日 换届选举 张锋 董事 被选举 2022 年 01 月 26 日 换届选举 李海峰 监事 任期满离任 2022 年 01 月 26 日 换届选举 辛静 职工监事 任期满离任 2022 年 01 月 26 日 换届选举 张振东 监事 被选举 2022 年 01 月 26 日 换届选举 房永梅 职工监事 被选举 2022 年 01 月 26 日 换届选举 付勇 副总经理 任期满离任 2022 年 01 月 26 日 换届选举 辛静 副总经理 任免 2022 年 01 月 26 日 换届选举 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事、高级管理人员 1.陈功海，男，1969 年出生，中国国籍，持有美国永久居留权，毕业于河南省潢川师范。1992 年 10 月至 1996 年 12 月任淄博交通灯具集团陶瓷分厂厂长；1997 年 1 月至 2008 年 6 月任淄博海德实业有 限公司董事长；1999 年 12 月至 2001 年 7 月任深圳市玉庚化工有限公司董事长；2007 年 2 月至今任上 海百川畅银实业有限公司执行董事；2009 年 4 月至 2016 年 1 月任河南百川畅银实业有限公司董事长兼 任总经理；2013 年至 2016 年 3 月担任河南得新实业有限公司董事长；2014 年至 2019 年 11 月担任上海 知了医院投资管理有限公司执行董事；2016 年 1 月至 2017 年 4 月任公司董事长兼总经理；2017 年 4 月 至今担任公司董事长。 2.张锋，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于郑州工业大学工业与民用 建筑专业。1984 年 7 月至 1998 年 7 月任河南省公路工程局集团有限公司计划经营处副处长；1998 年 10 月至 2008 年 10 月任河南省高速公路发展有限公司副总经理；2008 年 10 月至 2012 年 12 月任河南省公 路工程局集团有限公司董事长兼总经理；2012 年 12 月至 2017 年 4 月任中电建路桥集团有限公司总经 理助理；2017 年 4 月至 2022 年 1 月担任公司总经理；2022 年 1 月至今担任公司董事、总经理。 3.韩旭，男，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于北京服装学院国际会计专 业，硕士毕业于上海国家会计学院与上海财经大学联合培养会计专业。1999 年 7 月至 2002 年 7 月任香 港溢达集团广东溢达纺织有限公司财务部成本中心主管；2002 年 8 月至 2004 年 4 月任广东健力宝集团 有限公司集团财务部销售结算中心经理；2004 年 5 月至 2006 年 5 月任科倍企业发展（上海）有限公司 财务总监；2006 年 6 月至 2010 年 2 月任郑州领秀（梦舒雅）服饰有限公司高级财务顾问兼国际业务总 监；2010 年 3 月至 2016 年 1 月任河南百川畅银实业有限公司副总经理、财务总监、董事；2014 年 11 月至今兼任郑州市沼气综合利用工程技术研究中心主任；2014 年 12 月至今兼任河南省生物天然气和车 用压缩生物天然气标准化技术委员会委员；2016 年 1 月至今，担任公司董事、副总经理、董事会秘书、 财务总监。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 4.高凤勇，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士毕业于南开大学金融学系。1992 年 4 月至 1996 年 4 月任中国投资银行天津分行职员；1996 年 4 月至 2002 年 10 月历任南方证券有限公 司投资银行部项目经理、营业部总经理；2002 年 10 月至 2003 年 5 月任红塔证券股份有限公司投行部 项目经理；2003 年 5 月至 2007 年 4 月任百瑞信托有限责任公司项目经理、信托部总经理、总裁助理、 副总裁；2007 年 7 月至今任上海力鼎投资管理有限公司董事；2014 年 1 月至 2019 年 1 月任深圳市力鼎 基金管理有限责任公司总经理；2016 年 1 月至今担任公司董事。 5.潘旻，男，1975 年出生，中国国籍，持有加拿大永久居留权，硕士毕业于上海交通大学管理科学 专业。2000 年 2 月至 2006 年 2 月任中国国际金融有限公司投资银行部副总裁；2006 年 3 月至 2019 年 12 月历任红杉资本中国基金董事总经理、顾问；2017 年 7 月至今担任公司董事。 6.张人骥，男，1942 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于复旦大学数学系，硕士 毕业于同济大学企业管理系统工程系，1965 年至 1979 年任上海北郊中学教师；1981 年至 2002 年任上 海财经大学教师；2002 年至今任上海国家会计学院教师；2017 年 7 月至今担任公司独立董事。 7.郭光，男，1958 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士毕业于中国政法大学法律专业、 德国波恩大学法律专业，博士毕业于德国科隆大学法律专业。1986 年 9 月至 1990 年 7 月任中国政法大 学讲师；1997 年 6 月至 1998 年 5 月任克虏伯公司中国法律事务顾问；1998 年 6 月至 1999 年 2 月任 LINKLATERS＆ALLIANCE 中国法律事务顾问；1999 年 3 月至 2001 年 3 月任北京市建元律师事务所合 伙人；2001 年 4 月至 2017 年 4 月任北京市天睿律师事务所合伙人；2015 年 4 月至 2021 年 10 月任中国 金谷国际信托有限责任公司独立董事；2016 年 2 月至 2022 年 11 月任厦门吉宏科技股份有限公司独立 董事；2017 年 3 月至今任北京光汉律师事务所合伙人；2017 年 7 月至今担任公司独立董事。 8.陈泽智，男，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士毕业于哈尔滨船舶工程学院内 燃机专业，博士毕业于浙江大学内燃机专业。1997 年 9 月至 2001 年 7 月任南京理工大学动力学院教师； 2001 年 9 月至今任南京大学环境学院教师；2012 年 9 月至今任南京天膜科技股份有限公司独立董事； 2017 年 7 月至今担任公司独立董事。 9.辛静，女，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于郑州航空工业管理学院旅 游管理专业；国家二级心理咨询师、国家一级人力资源管理师。2009 年 9 月至 2016 年 1 月历任河南百 川畅银实业有限公司商务部主管、总经理秘书、总裁办公室主任；2016 年 1 月至 2022 年 1 月，担任公 司总裁助理、职工监事、证券事务代表；2022 年 1 月 26 日起担任公司副总经理、证券事务代表。 10.赵恒玉，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于对外经济贸易大学国际贸易 专业。1987 年 3 月至 2008 年 10 月供职河南省轻工业品进出口公司；2009 年 4 月至 2016 年 1 月历任河 南百川畅银实业有限公司市场投资部经理、市场总监、副总经理；2016 年 1 月至今担任公司副总经理。 （2）监事 1.蒋萌，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士毕业于华中科技大学计算机技术 专业。1994 年 7 月至 2002 年 1 月，任郑州信托投资公司行政主管；2002 年 2 月至 2003 年 2 月，任普 尔斯马特中国企业郑州公司市场部经理；2003 年 2 月至 2007 年 8 月任百瑞信托有限公司信托业务部副 总经理及人力资源部总经理；2007 年 8 月至 2013 年 10 月任上海力鼎投资管理有限公司高级副总裁； 2008 年 6 月至 2011 年 6 月任北京探路者股份有限公司监事；2012 年 5 月至 2015 年 4 月任广州益善生 物股份有限公司董事；2013 年 10 月至今任郑州济华骨科医院有限责任公司执行董事；2016 年 5 月至今 任河南柠檬众创空间有限公司监事；2016 年 1 月至今担任公司监事会主席。 2.张振东，男，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于河南财经政法大学工商 企业管理专业。2014 年 2 月至 2016 年 1 月在河南百川畅银实业有限公司担任内审主管；2016 年 1 月至 2016 年 12 月担任公司内审主管；2017 年 1 月至 2018 年 12 月担任公司内审副经理；2019 年 1 月至 2022 年 1 月担任公司审计岗；2022 年 1 月至今担任公司监事、审计员。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 3.房永梅，女，1988 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士毕业于郑州轻工业大学工商管 理专业。2011 年 7 月至 2016 年 1 月任河南百川畅银实业有限公司碳减排专员；2016 年 1 月至 2021 年 4 月历任公司碳减排专员、新产品研发管理员；2021 年 5 月至 2022 年 1 月任公司碳减排专员；2022 年 1 月至今担任公司职工代表监事、碳减排专员。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈功海 上海百川畅银实业有限公司 执行董事 2007 年 02 月 07 日 是 陈功海 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 12 月 05 日 否 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单 位是否领 取报酬津 贴 陈功海 郑州百畅企业管理合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2018 年 04 月 17 日 否 陈功海 深圳市信能环保科技有限公司 执行董事,总经理 2014 年 09 月 28 日 否 陈功海 象山百川畅银新能源有限公司 经理 2015 年 06 月 19 日 否 陈功海 庆阳百川畅银新能源有限公司 执行董事兼经理 2017 年 03 月 22 日 否 陈功海 濮阳百川畅银新能源有限公司 执行董事、财务负责人 2016 年 04 月 05 日 否 陈功海 钟祥百川畅银新能源有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 07 月 06 日 否 陈功海 天水百川畅银新能源有限公司 执行董事兼总经理 2011 年 06 月 17 日 否 陈功海 西咸新区百川畅银新能源有限公司 执行董事 2015 年 07 月 08 日 否 陈功海 随州百川畅银新能源有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 04 月 17 日 否 陈功海 广德百川畅银新能源有限公司 监事 2015 年 03 月 30 日 否 陈功海 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 经理 2014 年 08 月 19 日 否 陈功海 汝州百川畅银新能源有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 06 月 02 日 否 张锋 河南百川畅银固废处置有限公司 执行董事兼总经理 2020 年 06 月 12 日 否 张锋 上海百川畅银储能科技有限公司 执行董事 2022 年 07 月 27 日 是 张锋 百川环境服务有限公司 董事 2019 年 10 月 09 日 否 张锋 河南省中联再生资源集团有限公司 董事 2021 年 03 月 30 日 否 张锋 南京百畅环保能源有限公司 董事 2019 年 01 月 07 日 否 韩旭 百川未来新能源技术（上海）有限公司 执行董事 2023 年 03 月 02 日 否 韩旭 南京百畅环保能源有限公司 董事 2019 年 01 月 07 日 否 韩旭 揭阳市百畅环保能源有限公司 监事 2016 年 12 月 07 日 否 韩旭 福安市百川畅银新能源有限公司 监事 2016 年 04 月 22 日 否 韩旭 平顶山畅银新能源有限公司 监事 2015 年 12 月 16 日 否 韩旭 孝感百川畅银新能源有限公司 监事 2017 年 12 月 07 日 否 韩旭 朝阳百川畅银新能源有限公司 监事 2017 年 08 月 08 日 否 韩旭 柳州市信能环保科技有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 11 月 11 日 否 韩旭 韶关市百川畅银新能源有限公司 监事 2014 年 07 月 24 日 否 韩旭 宣城百川畅银新能源有限公司 执行董事兼总经理 2016 年 09 月 08 日 否 韩旭 潜江百川畅银新能源有限公司 监事 2018 年 04 月 25 日 否 韩旭 黄冈百川畅银新能源有限公司 监事 2016 年 07 月 21 日 否 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 韩旭 耒阳百川畅银新能源有限公司 监事 2015 年 09 月 25 日 否 韩旭 西咸新区百川畅银新能源有限公司 监事 2015 年 07 月 08 日 否 韩旭 钟祥百川畅银新能源有限公司 监事 2015 年 07 月 06 日 否 韩旭 随州百川畅银新能源有限公司 监事 2015 年 04 月 17 日 否 韩旭 江山百川畅银新能源有限公司 经理 2015 年 03 月 16 日 否 韩旭 德化百川畅银新能源有限公司 监事 2014 年 12 月 17 日 否 韩旭 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 监事 2014 年 10 月 22 日 否 韩旭 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 监事 2014 年 08 月 19 日 否 韩旭 镇平百川畅银新能源有限公司 监事 2014 年 08 月 14 日 否 韩旭 沈丘百川畅银新能源有限公司 监事 2014 年 05 月 06 日 否 韩旭 辉县市百川畅银新能源有限公司 监事 2013 年 05 月 14 日 否 韩旭 项城市百川畅银新能源有限公司 监事 2013 年 04 月 26 日 否 韩旭 潮州百川畅银新能源有限公司 监事 2013 年 01 月 11 日 否 韩旭 南阳百川畅银新能源有限公司 监事 2020 年 07 月 07 日 否 韩旭 遵义市信能环保科技有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 01 月 08 日 否 韩旭 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 负责人 2014 年 11 月 21 日 否 韩旭 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 负责人 2015 年 05 月 11 日 否 韩旭 郑州熙禾智能科技有限公司 董事 2022 年 01 月 13 日 否 高凤勇 上海力鼎投资管理有限公司 董事 2007 年 07 月 18 日 是 高凤勇 南京新街口百货商店股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 02 日 否 高凤勇 中国海诚工程科技股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 08 日 否 高凤勇 上海滦海投资管理有限公司 董事长 2012 年 10 月 30 日 否 高凤勇 河南晟世鼎鑫企业管理有限公司 总经理 2012 年 04 月 06 日 否 高凤勇 启迪开创（北京）投资管理有限公司 董事 2016 年 06 月 03 日 否 高凤勇 上海思果网络科技有限公司 监事 2014 年 11 月 03 日 否 高凤勇 上海滦海红榴投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人 2013 年 06 月 27 日 否 高凤勇 上海滦河投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人 2013 年 06 月 20 日 否 张人骥 上海国家会计学院 教师 否 郭光 霍尔果斯摩尼影业有限公司 监事 否 郭光 北京晟诚恽贸易有限责任公司 监事 否 郭光 北京光汉律师事务所 合伙人 2017 年 03 月 23 日 是 陈泽智 南京大学 教师 是 陈泽智 南京天膜科技股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 22 日 否 蒋萌 郑州济华骨科医院有限责任公司 执行董事 2013 年 10 月 28 日 是 蒋萌 河南柠檬众创空间有限公司 监事 2016 年 05 月 26 日 否 蒋萌 郑州萌华企业管理咨询中心（有限合伙） 执行事务合伙人 2018 年 04 月 28 日 否 蒋萌 河南晟世鼎鑫企业管理有限公司 监事 否 蒋萌 河南和熙养老发展有限公司 监事 2021 年 08 月 04 日 否 蒋萌 海南德祐新实业有限公司 监事 2021 年 09 月 28 日 否 蒋萌 德祐（海南）投资有限公司 监事 2021 年 04 月 12 日 否 辛静 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 监事 2017 年 04 月 19 日 否 辛静 庆阳百川畅银新能源有限公司 监事 2017 年 03 月 22 日 否 辛静 宣城百川畅银新能源有限公司 监事 2016 年 09 月 08 日 否 辛静 广汉百川畅银新能源有限公司 监事 2016 年 07 月 15 日 否 辛静 濮阳百川畅银新能源有限公司 监事 2016 年 04 月 05 日 否 辛静 珠海百川畅银储能科技有限公司 执行董事 2022 年 04 月 02 日 否 辛静 河南百畅热链道路运输有限公司 执行董事兼总经理 2022 年 05 月 27 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1.决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事除领 取津贴外，还按其所任岗位职务的薪酬制度领取薪酬，高级管理人员按具体职务领取薪酬。 2.确定依据 公司董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，参照当 地和行业薪酬水平，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 3.实际支付情况 报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬已按规定发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年 龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 陈功海 董事长 男 53 现任 70.51 是 张锋 董事、总经理 男 59 现任 159.17 否 韩旭 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 男 46 现任 126.44 否 高凤勇 董事 男 52 现任 9.62 是 潘旻 董事 男 47 现任 9.62 否 张人骥 独立董事 男 80 现任 9.62 否 郭光 独立董事 男 64 现任 9.62 否 陈泽智 独立董事 男 53 现任 9.62 否 蒋萌 监事会主席 男 47 现任 4.82 否 张振东 监事 男 39 现任 16.08 否 房永梅 职工监事 女 34 现任 20.39 否 辛静 副总经理 女 36 任免 45.43 否 赵恒玉 副总经理 男 59 现任 42.79 否 李娜 董事 女 45 离任 0.8 否 马伟 董事 男 57 离任 0.8 是 李海峰 监事 男 36 离任 20.63 否 付勇 副总经理 男 47 离任 13.8 否 合计 -- -- -- -- 569.76 -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第二届董事会第 三十五次会议 2022 年 01 月 10 日 2022 年 01 月 11 日 《第二届董事会第三十五次会议决议公告》公告编号：2022-001； 公告 披露网站：巨潮资讯网（） 第三届董事会第 一次会议 2022 年 01 月 26 日 2022 年 01 月 26 日 《第三届董事会第一次会议决议公告》公告编号：2022-016； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 第三届董事会第 二次会议 2022 年 03 月 10 日 2022 年 03 月 11 日 《第三届董事会第二次会议决议公告》公告编号：2022-022； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 第三届董事会第 三次会议 2022 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 29 日 《第三届董事会第三次会议决议公告》公告编号：2022-026； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 第三届董事会第 四次会议 2022 年 04 月 28 日 第三届董事会第四次会议决议 第三届董事会第 五次会议 2022 年 07 月 25 日 2022 年 07 月 26 日 《第三届董事会第五次会议决议公告》公告编号：2022-050； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 第三届董事会第 六次会议 2022 年 08 月 25 日 2022 年 08 月 26 日 《第三届董事会第六次会议决议公告》公告编号：2022-055； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 第三届董事会第 七次会议 2022 年 10 月 25 日 2022 年 10 月 26 日 《第三届董事会第七次会议决议公告》公告编号：2022-070； 公告披露 网站：巨潮资讯网（） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董 事会次数 缺席董事 会次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东 大会次数 陈功海 8 5 3 0 0 否 4 张锋 7 7 0 0 0 否 3 韩旭 8 8 0 0 0 否 4 高凤勇 8 0 8 0 0 否 4 潘旻 8 0 8 0 0 否 4 张人骥 8 0 8 0 0 否 4 郭光 8 0 8 0 0 否 4 陈泽智 8 0 8 0 0 否 4 李娜 (已离职) 1 0 1 0 0 否 1 马伟 (已离职) 1 0 1 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议 事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况。根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提 出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高 效，维护公司和全体股东的合法权益。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名 称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 其他履行职责的情况 战略委员 会 陈功海、张 锋、韩旭、高 凤勇、潘旻 1 2022 年 03 月 17 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2021 年度战略委员会工作报告的议案》；2. 审议《关于调整公司组织架构的议案》。 提名委员 会 陈泽智、郭 光、高凤勇 3 2022 年 01 月 06 日 1.审议《关于提名陈功海先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》；2.审议《关于 提名张锋先生为公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》；3.审议《关于提名韩旭先生为 公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》；4.审议《关于提名高凤勇先生为公司第三届董 事会非独立董事候选人的议案》；5.审议《关于提名潘旻先生为公司第三届董事会非独立董事 候选人的议案》；6.审议《关于提名张人骥先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议 案》；7.审议《关于提名郭光先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》；8.审议《关 于提名陈泽智先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》。 2022 年 01 月 26 日 1.审议《关于提名张锋先生为公司总经理候选人的议案》；2.审议《关于提名韩旭先生为公司 副总经理、财务总监候选人的议案》；3.审议《关于提名赵恒玉先生为公司副总经理候选人的 议案》；4.审议《关于提名辛静女士为公司副总经理候选人的议案》。 2022 年 03 月 17 日 审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2021 年度提名委员会工作报告的议案》。 薪酬与考 核委员会 郭光、张人 骥、韩旭 1 2022 年 03 月 17 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2021 年度薪酬与考核委员会工作报告的议 案》；2.审议《关于公司 2022 年度董事薪酬（津贴）的议案》；3.审议《关于公司 2022 年度 高级管理人员薪酬的议案》。 审计委员 会 张人骥、郭 光、韩旭 4 2022 年 03 月 17 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年度内部审计工作计划的议案》；2.审 议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2021 年度内部审计工作报告的议案》；3.审议 《关于 2021 年度内部控制自我评价报告的议案》；4.审议《关于 2021 年度财务报告的议 案》。 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表 及经营数据；向公司管理层了解 2021 年 度的经营情况和重大事项的进展情况。 2022 年 04 月 22 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年第一季度财务报告的议案》；2.审议 《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年第一季度内审工作总结及第二季度工作计划 的议案》。 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表 及经营数据；向公司管理层了解 2022 年 第一季度的经营情况和重大事项的进展情 况。 2022 年 08 月 15 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年半年度财务报告的议案》；2.审议 《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年半年度内部审计报告的议案》；3.审议《关 于 2022 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表 及经营数据；向公司管理层了解 2022 年 半年度的经营情况和重大事项的进展情 况；监督核查公司信息披露情况。 2022 年 10 月 20 日 1.审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年第三季度财务报表的议案》；2.审议 《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年前三季度内审工作总结和 2022 年第四季度 内审工作计划的议案》；3.审议《关于公司拟续聘 2022 年度会计师事务所的议案》。 指导内部审计工作；查阅公司的财务报表 及经营数据；向公司管理层了解 2022 年 第三季度的经营情况和重大事项的进展情 况；监督核查公司信息披露情况。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 238 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 771 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,009 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,009 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 734 技术人员 75 财务人员 63 行政人员 137 合计 1,009 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 25 本科 183 大专 490 大专以下 311 合计 1,009 2、薪酬政策 公司以战略为导向，兼顾外部平衡、内部平衡和岗位平衡三个平衡，为员工的业绩和能力支付薪 酬。公司采取岗位职级宽带薪酬模式，员工薪酬由基本工资、岗位津贴、加班工资、各项补贴、 绩效奖金、年终奖金和福利等组成。本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则，针对不同的部 门和岗位制定具有针对性的绩效管理标准及考核办法，将员工的绩效激励与员工个人业绩和团队 业绩有效结合起来，并不断完善公平、合理的薪酬绩效体系，优化绩效考核方案，激发全体企业 员工的活力，实现公司的可持续发展。 3、培训计划 2022 年围绕“打造学习型组织”的目标，成立以总经理张锋为组长，副总经理辛静为执行组 长的培训工作推行小组，按照课程体系划分了培训责任，从 4 个方面推动培训工作开展： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 1. 、课程设置：结合岗位素质模型，有针对性地开展培训，提高员工的胜任力；同时引入外 部管理类和领导力类型课程，提高管理人员地管理能力； 2. 、培训管理：将培训工作考核纳入员工的绩效考核中，推动培训活动的开展；建立培训积 分管理制度，鼓励员工主动学习、互动； 3. 、交流沙龙平台：从公司战略、市场开发、人力资源管理、财务管理、生产运营管理等多 维度设置不同的交流课题，形成参与者的输入与输出； 4. 、借助培训平台收录培训相关资料，建立百川学习纪要库。 未来公司将持续围绕岗位素质模型，结合人才测评和盘点，有针对性地开展培训工作，从而 推动人才梯队建设，强化公司核心竞争力，促进可持续发展。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 公司的利润分配政策将重视对投资者的合理投资回报，兼顾公司的实际经营情况及可持续发展，并 应保持连续性和稳定性。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分 考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。公司具体利润分配政策如下： （一）利润分配原则：公司的利润分配政策将重视对投资者的合理投资回报，兼顾公司的实际经营 情况及可持续发展，并应保持连续性和稳定性。 （二）利润分配形式：公司可采取现金或者股票方式或者现金与股票相结合的方式或者法律法规允 许的其他方式分配利润，原则上每年进行至少一次，公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议 公司进行中期分红。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在符合现 金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配。 （三）公司拟实施现金分红的，应同时满足以下条件：公司外部经营环境或者自身经营状况未发生 较大不利变化，公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正 值，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。在满足上述现金分红条件情况 下，公司应当采取现金方式分配利润。 （四）现金分红比例：公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，公司每年向股东以现金方式分 配股利金额不少于当年实现的合并报表归属于母公司股东的可供分配利润的百分之十，最近三年以现金 方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事会应当综合考虑所 处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形， 并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 40%； 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。 出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红： （1）合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数； （2）合并报表或母公司报表期末资产负债率超过 70%（包括 70%）；或 （3）公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见。 （五）存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的现金 红利，以偿还其占用的资金。 （六）公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 □否 □不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.24 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 160,434,469.00 现金分红金额（元）（含税） 3,850,427.26 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 3,850,427.26 可分配利润（元） 600,492,968.45 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—— 上市公司现金分红》等有关规定及《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《公司上市后未来三年股东分红回报规 划》的相关规定，并结合公司未来的发展前景，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，为积极回报全体股东，与所 有股东分享公司经营成果，公司拟定的 2022 年度利润分配方案为：公司 2022 年度利润分配采用现金分红方式，拟向实 施权益分派股权登记日登记在册的股东每 10 股派发现金红利人民币 0.24 元（含税），不送红股，也不以资本公积金转 增股本。以现有总股本 160,434,469 股为基数计算，拟派发现金红利总额人民币 3,850,427.26 元（含税）。 上述利润分配方案符合《公司章程》及审议程序的规定，充分保护中小投资者的合法权益，独立董事对此分配方案发表 了独立意见。本预案经董事会和监事会审议通过，尚需提交股东大会审议批准后方可实施。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结 合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则， 对公司内部控制体系进行持续的改进和优化，以不断适应外部环境变化和内部管理的要求。公司根据通 过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2023 年 3 月 31 日在巨潮资讯网刊登的河南百川畅银环保能源股份 有限公司《2022 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司董事、监事和高级管 理人员舞弊并给企业造成重要损失和 不利影响、注册会计师发现的却未被 公司内部控制识别的当期财务报告中 的重大错报、董事会或其授权机构及 内审部门对公司的内部控制监督无 效。 重要缺陷：未依照公认会计准则选择 和应用会计政策、未建立反舞弊程序 和控制措施、对于非常规或特殊交易 重大缺陷：重大决策程序不科学、重 要业务缺乏制度控制或系统性失效、 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到整改、其他对公司产生重大负 面影响的情形。 重要缺陷：公司民主决策程序存在但 不够完善；公司决策程序导致出现一 般失误、重要业务制度控制或系统性 控制存在缺陷、内部控制评价的结果 特别是重要缺陷未得到整改、其他对 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控 制、对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报表达到真实、准确的目 标。 一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重 要缺陷之外的其他控制缺陷。 公司产生较大负面影响的情形。 一般缺陷：公司决策效率不高、公司 一般业务制度或系统存在缺陷、违反 内部规章，但未形成较大损失、媒体 出现负面新闻，但影响不大、公司一 般缺陷未得到整改、公司存在其他缺 陷。 定量标准 重大缺陷认定标准：内部控制缺陷可 能导致或导致的损失与利润表相关 的，以利润总额指标衡量，如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额超过（含）利润总额 5%； 重要缺陷认定标准： 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与利润表相关的，以利润总额指标衡 量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额小于利 润总额 5%，且超过（含）利润总额 3%； 一般缺陷认定标准： 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与利润表相关的，以利润总额指标衡 量，如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额小于利 润总额 3%。 重大缺陷认定标准：报告期内累计损 失或错报金额≥500 万元 ； 重要缺陷认定标准：300 万元≤报告 期内累计损失或错报金额<500 万 元 ； 一般缺陷认定标准：报告期内累计损 失或错报金额<300 万元 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司 或子 公司 名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生 产经营的影响 公司的整改措施 汤阴 百川 2022 年 1 月 16 日，汤 阴百川 1 号、2 号机组 脱硝设备尿素胶管由于 高温断裂脱落，导致脱 硝系统未正常运行。 2022 年 10 月 17 日，安 阳市生态环境局对汤阴 百川双随机检查时发 现，1 号、2 号发电机组 正在生产，但配套的 SCR 脱硝设施控制机柜 未通电，均未运行，脱 硝设施喷药管线均未连 接，发电机组燃烧尾气 未经加药脱硝处理排 放。 违反《中 华人民共 和国环境 保护法》 第四十一 条，《中 华人民共 和国大气 污染防治 法》第二 十条第二 款 安阳市生态环境局于 2023 年 2 月 8 日下发了 《安阳市生态环境局行政 处罚决定书》（豫 0501 环罚字[2023]1 号），对 汤阴百川前述违反《中华 人民共和国环境保护法》 第四十一条，《中华人民 共和国大气污染防治法》 二十条第二款的行为处以 23.6 万元行政处罚 相关子公司及 时整改，且项 目目前生产经 营正常可持 续，该违法行 为情节较轻， 不属于重大违 法行为，不构 成重大行政处 罚，对公司不 具有重大影 响。 相关子公司已及时整改，包 括更换脱硝设备老化断裂尿 素胶管，加强日常设备的巡 检，确保脱硝设备正常运 行。同时，该子公司认为该 违法行为轻微、未造成严重 影响（后续在脱硝设备未运 行的情况下进行检测显示仍 能达到排放标准），处罚过 重，已经向安阳市人民政府 提起行政复议，请求免除或 减轻行政处罚。 参照重点排污单位披露的其他环境信息 无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 未披露其他环境信息的原因 无 二、社会责任情况 报告期内，公司积极履行企业社会责任，响应政府号召，遵守法律和规定，保护自然环境，为国家 和社会创造财富、提供就业岗位。主要表现为： 1、环境保护措施 公司奉行“倡导低碳经济，贡献清洁能源”的宗旨， 公司不仅是“化污染为资源”的践行者，也 是优化能源结构的贡献者。 填埋气（沼气）发电项目对于环境的影响主要包括发电机组排放的废气及冷凝废水、气体预处理系 统产生的过滤水及滤芯、发电机组产生的噪音等。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 针对废气污染防治措施：发电项目均配备预处理装置对填埋气（沼气）进行过滤，发电机组空气进 气口加装空气滤芯，以过滤杂质，降低烟尘的排放。 针对废水污染防治措施：发电项目生产废水主要为发电机组冷却水、填埋气冷凝水以及厂区生活污 水。机组冷却水为清净下水，可循环利用或用于厂区及周边道路扫水抑尘。冷凝废水的水质与垃圾渗滤 液类似，一般情况下连同厂区生活污水排入垃圾填埋场配套的渗滤液处理设施或回灌至垃圾填埋场。 针对噪音污染防治措施：发电项目的主要噪声源为发电机组、空压机、循环水泵、风冷散热器等设 备。在项目设备选型方面，尽可能选用低噪声设备。对于高噪音设备，一般采取减震、消音、隔音的措 施来进行噪声治理。 2、规范公司治理 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，持 续完善公司法人治理结构，建立健全内控制度体系，规范公司运作；公司经营管理层认真履职，兢兢业 业开展公司经营和管理工作，积极贯彻落实董事会的决议和要求，形成科学有效的职责分工和制衡机制， 有效规避公司经营风险；真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，确保投资者及时了解公 司经营情况、财务状况及重大事项的进展情况。 3、投资者关系管理 公司通过深交所互动易平台、投资者专线电话等多种渠道开展与投资者的交流，回答投资者咨询， 促进投资者对公司的了解。 4、加强安全生产 公司设立安全环保部，全面落实各级安全责任。公司制定并严格贯彻落实各项安全生产管理制度， 强化安全教育，组织新员工入职安全教育和老员工安全再教育，提高全体员工安全生产意识。重视安全 隐患检查与整改，重视消防管理，组织消防应急疏散演练，完善厂区内消防控制系统，提高了应急管理 能力。 5、员工权益保护 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》的要求，依法保护员工的合法权益。公司始终坚持“以 人为本”，高度重视对人的培养。人才培养本着为公司战略、企业文化建设服务的理念，通过帮助员工 提升工作绩效和个人能力，推动员工与公司的共同成长。同时为员工提供平等的发展机会，注重对员工 的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，积极完善薪酬、福利、绩效考 核体系。 6、供应商权益保护 长期以来，公司秉承着诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，积极构建与供应商的合作伙伴 关系，使得公司目前建立起了一套完善的供应商管理体系，拥有了一批稳定、可靠的合格供应商。公司 充分尊重并维护供应商的合法权益，力求与供应商共同发展。 7、节能减排 甲烷是仅次于二氧化碳（CO2）的第二大与人类活动相关的类温室气体（GHG），甲烷排放量在全球 温室气体排放量中占比约 20%。由于甲烷在大气中的平均存在时间约 12 年，因此甲烷也被称之为“短 期气候变化影响因子”。尽管甲烷在大气中的存在时间较短，排放量相较于二氧化碳也少，但它的全球 变暖潜能值（GWP）却是二氧化碳的几十倍。IPCC 第五次评估报告已经将甲烷的 GWP 值从 25 倍提升到 了 28 倍。因此，甲烷对全球温室效应的贡献率约为 1/3。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 2020 年全球人为源甲烷排放量为 93.9 亿公吨二氧化碳当量，如不采取减排措施，2030 年预测全球 甲烷排放量将比 2020 年增加 9%，达到 102.20 亿公吨二氧化碳当量 。管控甲烷排放在实现碳中和目标 上显得尤为重要。 UNEP《2021 全球甲烷评估报告》认为减少人为造成的甲烷排放是迅速降低全球气候变暖最有效的 低成本战略，甲烷减排将对全球气温控制在 1.5 摄氏度的努力作出重大贡献。通过努力，我们可以在 2030 年实现每年减少甲烷 1.8 亿吨，即减少 45%人为甲烷排放量，这将为全球气候变化到 2040 年额外 降低 0.3℃作出突出贡献。甲烷在大气中的平均存在时间约 12 年，是二氧化碳在大气中停留时间的约 十分之一，因此减少甲烷排放可在较短时间内控制全球变暖的速度。 公司的主营业务是通过回收垃圾填埋场产生的沼气（主要成分是甲烷）进行发电，截止 2022 年 12 月 31 日公司，通过与国内 100 多个县市合作，在各个地方的生活垃圾填埋场投资建设填埋气（沼气） 发电厂，不仅治理了填埋场产生的臭气，改善了垃圾场周边居民的生活环境，产生了巨大的社会效益， 同时累计回收甲烷气体约 36.59 亿立方，贡献清洁能源约 58.53 亿度，减排二氧化碳约 3952 万吨，为 国家的碳减排工作做出了突出贡献。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 党的二十大报告中指出：“全面推进乡村振兴”、“统筹乡村基础设施和公共服务布局,建设宜居 宜业和美乡村”。报告期内，公司在河南省上蔡县、南阳市社旗县、安徽省濉溪县等地与国内生猪养殖 龙头企业签约投建多个生猪养殖粪污沼气发电项目，专门处理养殖场生猪粪尿和冲洗废水厌氧发酵产生 的沼气污染问题；公司在山西省晋中市灵石县与当地奶牛养殖龙头企业，签约投建灵石奶牛养殖场配套 粪污综合处置项目，将牛粪固体物处理后作为养殖场垫料，废液处理后沼气发电、肥液还田。 此类项目是乡村振兴典型项目。公司各类禽畜养殖粪污的综合利用项目，为农村畜牧业生产提供了 有效的废弃物资源化利用循环通道，提升了农村地区的环境自洁能力。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺期 限 履 行 情 况 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙）、光控郑州国投 新产业投资基金合伙企业（有限合伙）、上海建新创业投 资中心（有限合伙）、钟永利、上海澎望投资管理中心 （有限合伙）、宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合 伙）、广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限合伙）、苏 州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）、冯毅、北京莫高 丝路文化发展有限公司、周友滨、苏州熔拓达兴投资合伙 企业（有限合伙）、南通通州湾实领海汇投资中心（有限 合伙）、南通东拓创业投资企业（有限合伙）、苏州七都 熔拓投资企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区德存股权 投资合伙企业（有限合伙）、宁波滦海中奕股权投资中心 （有限合伙）、姚洁、白洞明、上海翡鋆企业管理合伙企 业（有限合伙）、君丰合信（平潭）投资合伙企业（有限 合伙）、胡敏亚、郑文涌、华鑫证券投资有限公司、方海 伟、杭州汉理前秀创业投资合伙企业（有限合伙）、佟 鑫、张洪刚、张祥娟、新疆圣石创盈股权投资合伙企业 （有限合伙）、李金峰、邝天堂、钟志良、张中楠、孙 健、赵彦斌、温显华、朱兴旺、上海汉理前秀创业投资合 伙企业（有限合伙） 股份限售 承诺 1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起 十二个月内，本单位/本人不转让或者委托他人管理本单位/ 本人持有的河南百川畅银环保能源股份有限公司公开发行股 票前已发行的股份，也不由公司回购本单位/本人持有的公 司公开发行股票前已发行的股份。2、若本单位/本人未履行 上述承诺，本单位/本人同意承担因违反上述承诺而产生的 法律责任。3、本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出 机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或 其派出机构的该等规定时，本单位/本人承诺届时将按照该 最新规定出具补充承诺。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到 2022 年 5 月 24 日 已 履 行 完 毕 陈功海、李娜 股份限售 承诺 1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起 三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间 接持有的河南百川畅银环保能源股份有限公司公开发行股票 前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到 2024 年 正 常 履 行 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 公司公开发行股票前已发行的股份。2、本人所持股票在上 述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转 让日为基准经前复权计算的发行价格；公司股票上市后六个 月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司首 次公开发行价格（如公司发生分红、派息、送股、资本公积 金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除 息调整后用于比较的发行价，以下统称"发行价"），或者上 市后六个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的公司股票 的锁定期自动延长六个月。3、锁定期满后，本人在公司担 任董事期间，每年转让的股份不超过直接或间接持有的公司 股份总数的 25%，离职后半年内，不转让直接或间接持有的 公司股份。发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申 报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人持有的 发行人股份；发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月 至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月 内不转让本人持有的发行人股份。4、如果本人未履行上述 承诺减持公司股票，应将该部分出售股票所取得的收益（如 有）上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承 诺而给公司或投资者带来的损失。5、本承诺函出具日后， 若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺 不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本人承诺 届时将按照该最新规定出具补充承诺。 5 月 24 日 中 上海百川畅银实业有限公司、郑州知了创业企业管理咨询 有限公司 股份限售 承诺 1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起 三十六个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位直接 或间接持有的河南百川畅银环保能源股份有限公司公开发行 股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份。2、本单位所持 股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不 低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票 上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均 低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股 票上市后六个月期末收盘价低于以当日为基准经前复权计算 的发行价格，则本单位所持公司股票的锁定期自动延长六个 月。3、本单位将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责 任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本单位将承担发 行人、发行人其他股东或利益相关方因此所受到的任何损 失，违规减持发行人股票的收益将归发行人所有。4、本承 诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规 定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到 2024 年 5 月 24 日 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 定时，本单位承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。 河南省国控互联网产业创业投资基金（有限合伙）、河南 省战新产业投资基金（有限合伙） 股份限售 承诺 1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起 三十六个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位直接 或间接持有的河南百川畅银环保能源股份有限公司公开发行 股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份。2、本单位将忠 实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺 所赋予的义务和责任，本单位将承担发行人、发行人其他股 东或利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持发行人股 票的收益将归发行人所有。3、本承诺函出具日后，若中国 证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满 足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本单位承诺届时 将按照该最新规定出具补充承诺。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到 2024 年 5 月 24 日 正 常 履 行 中 韩旭、李海峰、辛静、赵恒玉、付勇 股份限售 承诺 1、自河南百川畅银环保能源股份有限公司股票上市之日起 十二个月（以下称"锁定期"）内，本人不转让或者委托他人 管理本人直接或间接持有的河南百川畅银环保能源股份有限 公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直 接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。2、 本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格 （如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因 进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳 证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公司首次公开发 行股票时的发行价。3、公司上市后 6 个月内如公司股票连 续 20 个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转 增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证 券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调 整）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股 本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监 督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）低 于公司首次公开发行股票时的发行价，本人持有公司股票的 锁定期限自动延长 6 个月。4、锁定期满后，本人在公司任 职期间，每年转让的股份不超过直接或间接持有的公司股份 总数的 25%，离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司 股份。发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离 职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人持有的发行 人股份；发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第 十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不 转让本人持有的发行人股份。5、本人将忠实履行上述承 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务 和责任，本人将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此 所受到的任何损失，违规减持公司股票的收益将归公司所 有。若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人 仍将继续履行上述承诺。6、本承诺函出具日后，若中国证 监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足 中国证监会或其派出机构的该等规定时，本人承诺届时将按 照该最新规定出具补充承诺。 陈功海、李娜 股份减持 承诺 1、本人将按照公司首次公开发行股票并在创业板上市招股 说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严 格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股 票。2、在上述限售条件解除后，本人可作出减持股份的决 定。3、本人减持所持有的公司股份应符合中国证券监督管 理委员会及深圳证券交易所届时有效的减持要求及相关规 定，减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交 易方式、协议转让方式等。4、本人减持所持有的公司股份 的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、 法规、规章的规定。本人在公司首次公开发行股票前所持有 的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因 派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除 权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交 易所的有关规定作相应调整）不低于公司首次公开发行股票 时的发行价。5、本人在减持所持有的公司股份前，应提前 三个交易日予以公告，自公告之日起 6 个月内完成，并按照 证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。6、如 果本人未履行上述承诺减持公司股票，应将该部分出售股票 所取得的收益（如有）上缴公司所有，并承担相应法律后 果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 2024 年 05 月 24 日 2024 年 5 月 24 日到长 期 正 常 履 行 中 上海百川畅银实业有限公司、郑州知了创业企业管理咨询 有限公司 股份减持 承诺 1、本单位将按照公司首次公开发行股票并在创业板上市招 股说明书以及本单位出具的各项承诺载明的限售期限要求， 并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司 股票。2、在上述限售条件解除后，本单位可作出减持股份 的决定。3、本单位减持所持有的公司股份应符合中国证券 监督管理委员会及深圳证券交易所届时有效的减持要求及相 关规定，减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大 宗交易方式、协议转让方式等。4、本单位减持所持有的公 司股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关 法律、法规、规章的规定。本单位在公司首次公开发行股票 前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格 2024 年 05 月 24 日 2024 年 5 月 24 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 （如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因 进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳 证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公司首次公开发 行股票时的发行价。5、本单位在减持所持有的公司股份 前，应提前三个交易日予以公告，自公告之日起 6 个月内完 成，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义 务。6、如果本单位未履行上述承诺减持公司股票，应将该 部分出售股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，并承担 相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的 损失。 北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙） 、光控郑州国投 新产业投资基金合伙企业（有限合伙）、广州力鼎恒益投 资有限合伙企业（有限合伙） 、南通东拓创业投资企业 （有限合伙） 、上海建新创业投资中心（有限合伙） 、 上海澎望投资管理中心（有限合伙）、苏州七都熔拓投资 企业（有限合伙） 、苏州熔拓创新创业投资企业（有限合 伙）、苏州熔拓达兴投资合伙企业（有限合伙）、宿迁钟 山天翊力鼎创业投资中心（有限合伙） 、张洪刚 股份减持 承诺 1、在满足以下条件的前提下，本单位/本人可减持发行人的 股份：（1）本单位/本人承诺的锁定期届满；（2）在遵守 《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》或届时有效 的有关上市公司股东减持相关规定的前提下。2、在减持本 单位/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的公司 股份时，本单位/本人将提前以书面方式通知公司减持意向 和拟减持数量等信息，发行人应提前三个交易日进行公告， 并遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》或届 时有效的有关上市公司股东减持相关规定履行通知、备案、 公告等程序。本单位/本人持有的公司股份低于 5%时除外。 3、若本单位/本人未履行上述承诺，本单位/本人同意承担 因违反上述承诺而产生的法律责任。 2022 年 05 月 24 日 2022 年 5 月 24 日到长 期 正 常 履 行 中 公司 分红承诺 根据国务院发布国办发〔2013〕110 号《关于进一步加强资 本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》及证监会《上 市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等规范文件的 相关要求，公司重视对投资者的合理投资回报，制定了本次 发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《河南百川畅银 环保能源股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规 划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现 金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度 进行利润分配，切实保障投资者收益权。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 公司 IPO 稳定 股价承诺 1、具体程序：在启动条件触发时，公司将依据有关法律、 法规及公司章程的规定，在 2 个交易日内发布提示性公告， 并在 5 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股 东大会审议。在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将 及时进行信息披露并依法通知债权人，并向证券监督管理部 门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案 手续。公司董事会对回购股份作出决议，须经全体董事过半 数表决通过，公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 成票。公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的 股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就 该等回购事宜在股东大会中投赞成票。稳定股价具体方案包 括但不限于拟回购股份的数量、回购价格、回购方式、完成 时间等。2、公司回购股份的方式 ：公司为稳定股价之目的 决定进行股份回购的，应当通过交易所集中竞价、要约方式 或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司股份。3、公 司回购股份的其他要求：公司为稳定股价之目的决定进行股 份回购的，应符合下列各项要求： 1）公司用于回购股份的 总金额不超过公司首次公开发行股份募集资金的净额，回购 股份总数不超过首次公开发行新股总额；2）公司回购股份 的资金为自有资金，从公司的税后利润中支出。公司上市之 日起每十二个月内为稳定股价回购公司股票数量最高不超过 公司总股本的 2%（多次触发，合计计算）；3）公司回购股 份价格不超过公司上一年度经审计的每股净资产；4）为稳 定股价之目的决定进行股份回购的公司，回购完成后不会导 致公司的股权分布不符合上市条件；4、未履行股价稳定措 施的约束措施：1）若公司未履行股份回购承诺，则公司应 在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳 定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道 歉。如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交 易中遭受损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。 2） 如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众 股股东最低持股比例的规定导致控股股东、公司、公司领取 薪酬的非独立董事、高级管理人员在一定时期内无法履行其 增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应 积极采取其他措施稳定股价。 上海百川畅银实业有限公司 IPO 稳定 股价承诺 （1）具体程序：控股股东上海百川将在启动股价稳定措施 条件满足后 5 个交易日内提出稳定股价具体方案并通知发行 人，并依法履行所需的审批手续（如有），发行人应按照相 关规定披露控股股东上海百川增持股份的计划。稳定股价具 体方案包括但不限于拟增持股份的数量、增持价格、增持方 式、完成时间等。（2）具体方式：控股股东上海百川启动 股价稳定措施时，将以增持发行人股份的方式或其他证券监 督管理部门认可的方式稳定股价。（3）其他要求：1）控股 股东将以自有资金增持公司股份，控股股东自公司上市后每 十二个月内为稳定股价增持公司股份所使用的资金金额以下 列标准孰高为准：不低于上一年度控股股东获得的公司现金 分红（税后）的 10%但不超过 30%；或不低于 1,000 万元但 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 不超过 2,000 万元人民币。超过此标准的，控股股东所采取 的稳定股价措施不再继续实施；2）控股股东增持价格不超 过公司上一年度经审计的每股净资产；3）控股股东为稳定 股价之目的进行增持后不会导致公司不符合上市条件；4） 符合相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件及证 券交易所的相关规定。（4）未履行股价稳定措施的约束措 施：1）如控股股东上海百川未采取上述稳定股价的具体措 施的，控股股东上海百川应在公司股东大会及中国证监会指 定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向 公司股东和社会公众投资者道歉。控股股东上海百川应及时 提出合法、合理、有效的补充和替代性承诺，同时停止领取 工资薪酬或津贴以及股东分红、暂不转让所持公司股份，直 至采取相应的股价稳定措施并实施完毕。2）如因公司股票 上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持 股比例的规定导致控股股东、公司、公司领取薪酬的非独立 董事、高级管理人员在一定时期内无法履行其增持或回购义 务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他 措施稳定股价。 陈功海、付勇、韩旭 、张锋 、赵恒玉 IPO 稳定 股价承诺 1）具体程序：从公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人 员启动股价稳定措施时，上述人员将在启动条件满足且公司 及控股股东上海百川启动稳定股价的措施未达到效果后 5 个 交易日内提出增持公司股份的方案并通知公司，并依法履行 所需的审批手续（如有），公司应根据有关规定发布稳定股 价具体方案的公告。稳定股价具体方案包括但不限于增持股 份的数量、增持价格、增持方式、完成时间等。（2）具体 方式：从公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员启动股 价稳定措施时，将在二级市场以竞价交易方式或其他证券监 督管理部门认可的方式稳定股价。（3）其他要求：1）自公 司上市后每十二个月内增持公司股份的总金额不少于上一会 计年度从公司领取税后薪酬（含各项津贴、补助）总额的 20%，不超过 50%，超过此标准的，从公司领取薪酬的非独 立董事、高级管理人员所采取的稳定股价措施不再继续实 施；2）增持价格不超过公司上一年度经审计的每股净资 产；3）为稳定股价之目的决定进行增持后不会导致公司的 股权分布不符合上市条件；4）符合相关法律、行政法规、 部门规章及其他规范性文件及证券交易所的相关规定。 （4）未履行股价稳定措施的约束措施：1）如未采取上述稳 定股价具体措施的，从公司领取薪酬的非独立董事、高级管 理人员应在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公 众投资者道歉，上述人员应及时提出合法、合理、有效的补 充和替代性承诺，同时停止领取工资薪酬或津贴以及股东分 红（如有），直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕。 2）如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会 公众股股东最低持股比例的规定导致控股股东、公司、公司 领取薪酬的非独立董事、高级管理人员在一定时期内无法履 行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但 亦应积极采取其他措施稳定股价。 上海百川畅银实业有限公司、陈功海、李娜 填补被摊 薄即期回 报承诺 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、本 单位及本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及 本单位及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若 本单位或本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失 的，本单位及本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责 任。3、本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关于摊薄 即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺 不能满足中国证监会的规定时，本单位及本人承诺届时将按 照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 陈功海 、李娜、韩旭 、高凤勇、马伟、潘旻、张人骥、 陈泽智 、郭光、张锋、赵恒玉、付勇 填补被摊 薄即期回 报措施能 够得到切 实履行承 诺 不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不 采用其他方式损害公司利益；对职务消费行为进行约束；不 动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 在自身职责和权限范围内，促使公司董事会或薪酬与考核委 员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施执行情况相挂钩； 若公司后续推出公司股权激励政策，在自身职责和权限范围 内，促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 公司 赔偿投资 者损失承 诺 1、如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、 实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。 2、如本公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，将依法赔偿投资者损失。3、若本公司违反上述承 诺，则将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行 上述赔偿措施向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监 会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 上海百川畅银实业有限公司、陈功海、李娜 赔偿投资 者损失承 诺 1、如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、 实质影响的，本人将利用公司的控股股东地位促成公司依法 回购首次公开发行的全部新股。2、如公司招股说明书及其 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损 失。3、若本人违反上述承诺，则将在公司股东大会及中国 证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和 社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起 5 个工 作日内，停止在公司处领取薪酬及股东分红，同时本人持有 的公司股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的措 施并实施完毕时为止。 中 陈功海 、李娜、韩旭 、高凤勇、马伟、潘旻、张人骥、 陈泽智 、郭光、张锋、赵恒玉、付勇、蒋萌、辛静、李海 峰 赔偿投资 者损失承 诺 如公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的， 本人将依法赔偿投资者损失。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 公司 未履行承 诺的约束 措施承诺 本公司将严格履行在首次公开发行股票并在创业板上市过程 中所作出的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本公司 在本次首次公开发行股票并上市过程中，如未履行相关承 诺，则本公司将采取以下措施予以约束：1、本公司将在股 东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明未履行的具体原 因并向股东和社会公众投资者道歉；2、向公司投资者提出 补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；3、将 上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；4、以自 有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直 接损失，补偿金额由本公司与投资者协商确定，或根据证券 监督管理部门、司法机关认定的方式确定；5、自本公司完 全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之日起 12 个 月内，本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债 券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种 等；6、本公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利 影响之前，本公司不得以任何形式向本公司之董事、监事、 高级管理人员增加薪资或津贴。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 上海百川畅银实业有限公司 未履行承 诺的约束 措施承诺 将严格履行在公司首次公开发行股票并上市过程中所作出的 各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本单位在本次首次 公开发行股票并上市过程中，如未履行承诺，则本单位将采 取以下措施予以约束：1、本单位将在发行人股东大会及中 国证监会指定的报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行 人股东和社会公众投资者道歉；2、本单位自愿接受社会和 监管部门的监督，及时改正并继续履行有关公开承诺；3、 因违反承诺给公司或投资者造成损失的，本单位将依法对公 司或投资者进行赔偿；4、本单位同意因违反承诺所产生的 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 收益全部归公司所有，公司有权暂扣本单位应得的现金分 红，同时不得转让本单位直接或间接持有的公司股份，直至 本单位将违规收益足额交付公司为止。 陈功海、李娜 未履行承 诺的约束 措施承诺 将严格履行本人就首次公开发行股票并上市过程中所作出的 各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本人在首次公开发 行股票并上市过程中，如未履行承诺，则本人将采取以下措 施予以约束：1、本人将通过公司及时、充分披露本人承诺 未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、本人 自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正并继续履行有关 公开承诺；3、因违反承诺给公司或投资者造成损失的，本 人将依法对公司或投资者进行赔偿；4、本人同意因违反承 诺所产生的收益全部归公司所有，公司有权暂扣本人应得的 现金分红，同时不得转让本人直接或间接持有的公司股份， 直至本人将违规收益足额支付公司为止。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 陈功海 、李娜、韩旭 、高凤勇、马伟、潘旻、张人骥、 陈泽智 、郭光、张锋、赵恒玉、付勇、蒋萌、辛静、李海 峰 未履行承 诺的约束 措施承诺 公司董事、监事、高级管理人员承诺，将严格履行就首次公 开发行股票并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极 接受社会监督。如未履行承诺，则将采取以下措施予以约 束：将立即采取措施消除违反承诺事项；将在公司股东大会 及中国证监会指定的信息披露媒体上公开说明未履行的具体 原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；因未履行相关 承诺事项而获得的收益归公司所有等。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙）、光控郑州国投 新产业投资基金合伙企业（有限合伙）、上海建新创业投 资中心（有限合伙）、钟永利、上海澎望投资管理中心 （有限合伙）、宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合 伙）、广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限合伙）、苏 州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）、北京莫高丝路文 化发展有限公司、苏州熔拓达兴投资合伙企业（有限合 伙）、南通通州湾实领海汇投资中心（有限合伙）、南通 东拓创业投资企业（有限合伙）、苏州七都熔拓投资企业 （有限合伙）、宁波梅山保税港区德存股权投资合伙企业 （有限合伙）、宁波滦海中奕股权投资中心（有限合 伙）、上海翡鋆企业管理合伙企业（有限合伙）、君丰合 信（平潭）投资合伙企业（有限合伙）、华鑫证券投资有 限公司、杭州汉理前秀创业投资合伙企业（有限合伙）、 新疆圣石创盈股权投资合伙企业（有限合伙）、上海汉理 前秀创业投资合伙企业（有限合伙）、郑州知了创业企业 管理咨询有限公司、河南省国控互联网产业创业投资基金 （有限合伙）、河南省战新产业投资基金（有限合伙） 未履行承 诺的约束 措施承诺 将严格履行本单位就首次公开发行股票并上市过程中所作出 的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本单位在首次公 开发行股票并上市过程中，如未履行承诺，则本单位将采取 以下措施予以约束：1、本单位将通过公司及时、充分披露 本单位承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原 因；2、本单位自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正 并继续履行有关公开承诺；3、若本单位未履行上述承诺， 本单位同意承担因违反上述承诺而产生的法律责任。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 钟永利、冯毅、周友滨、姚洁、白洞明、胡敏亚、郑文 涌、方海伟、佟鑫、张洪刚、张祥娟、李金峰、邝天堂、 钟志良、张中楠、孙健、赵彦斌、温显华、朱兴旺 未履行承 诺的约束 措施承诺 将严格履行就首次公开发行股票并上市过程中所作出的各项 公开承诺事项，积极接受社会监督。在首次公开发行股票并 上市过程中，如未履行承诺，将采取以下措施予以约束：将 通过公司及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按 期履行的具体原因；自愿接受社会和监管部门的监督，及时 改正并继续履行有关公开承诺；公司有权暂扣应得的现金分 红，同时不转让直接或间接持有的公司股份。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 公司 欺诈发行 上市的股 份买回承 诺 1、如在公司投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易 前，因公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的 发行、上市条件构成重大、实质影响，进而被中国证券监督 管理委员会确认构成欺诈发行上市的，对于已发行的新股但 尚未上市交易的，本公司承诺将按照投资者所缴纳股票申购 款加该期间内银行同期 1 年期存款利息，在中国证券监督管 理委员会或证券交易所等有权部门确认后对已缴纳股票申购 款的投资者进行退款。2、如在公司首次公开发行的股票上 市交易后，因公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法 律规定的发行条件构成重大、实质影响，进而被中国证券监 督管理委员会确认构成欺诈发行上市的，本公司将在中国证 券监督管理委员会或证券交易所等有权部门确认后依法买回 已发行的新股本，并根据有关法律法规规定的程序实施。买 回实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司董事会、股 东大会将及时就股份买回相关事项进行审议。3、如在实际 执行过程中，本公司违反上述承诺的，将采取以下措施： （1）及时、充分披露承诺未得到执行、无法执行或无法按 期执行的原因；（2）向投资者提出补充或替代承诺，以保 护投资者的合法权益；（3）将上述补充承诺或替代承诺提 交发行人股东大会审议；（4）给投资者造成直接损失的， 依法赔偿损失；（5）有违法所得的，按相关法律法规处 理；（6）根据届时中国证券监督管理委员会及深圳证券交 易所规定可以采取的其他措施。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 陈功海、李娜 欺诈发行 上市的股 份买回承 诺 1、如在公司投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易 前，因公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的 发行、上市条件构成重大、实质影响，进而被中国证券监督 管理委员会确认构成欺诈发行上市的，对于已发行的新股但 尚未上市交易的，本人承诺将通过公司控股股东促使公司按 照投资者所缴纳股票申购款加该期间内银行同期 1 年期存款 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 利息，在中国证券监督管理委员会或交易所等有权部门确认 后对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。2、如在公司首 次公开发行的股票上市交易后，因公司本次发行并上市的招 股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判 断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响， 进而被中国证券监督管理委员会确认构成欺诈发行上市的， 本人承诺将通过公司控股股东促使公司在中国证券监督管理 委员会或交易所等有权部门确认后依法买回已发行的新股 本，并根据有关法律法规规定的程序实施。买回实施时法律 法规另有规定的从其规定。本人将及时通过公司控股股东向 公司提出预案等议案，并提交董事会、股东大会讨论。3、 如在实际执行过程中，本人违反上述承诺的，将采取以下措 施：（1）及时、充分披露承诺未得到执行、无法执行或无 法按期执行的原因；（2）向投资者提出补充或替代承诺， 以保护投资者的合法权益；（3）将上述补充承诺或替代承 诺提交发行人股东大会审议；（4）给投资者造成直接损失 的，依法赔偿损失；（5）有违法所得的，按相关法律法规 处理；（6）根据届时中国证券监督管理委员会及深圳证券 交易所规定可以采取的其他措施。 公司 股东适格 性承诺 1、公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持 有公司股份的情形；2、不存在本次公司的中介机构及其负 责人、高级管理人员、经办人员直接或间接持有公司股份的 情形；3、不存在以公司股权进行不当利益输送的情形；4、 若公司违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。 2021 年 05 月 25 日 2021 年 5 月 25 日到长 期 正 常 履 行 中 陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 摊薄即期 回报填补 措施承诺 1、承诺人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司 利益； 2、自本承诺函出具之日至公司本次向不特定对象发行可转 换公司债券实施完毕前，如中国证监会等证券监管机构作出 关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述 承诺不能满足中国证监会等证券监管机构发布的该等新的监 管规定的，承诺人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机 构的最新规定出具补充承诺； 3、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及 承诺人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若承诺人 违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，承诺人愿意 依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 2023 年 03 月 17 日 2023 年 3 月 17 日到 2029 年 2 月 21 日 正 常 履 行 中 陈功海、张锋、韩旭、高凤勇、潘旻、张人骥、郭光、陈 泽智、赵恒玉、辛静 摊薄即期 回报填补 措施承诺 1、本人承诺忠实、勤勉地履行公司董事及/或高级管理人员 的职责，维护公司和全体股东的合法权益。 2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 2023 年 03 月 17 2023 年 3 月 17 日到 正 常 履 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 送利益，也不会采用其他方式损害公司利益。 3、本人承诺对董事、高级管理人员的职务消费行为进行约 束。 4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、 消费活动。 5、本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内，全力促使 由公司董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与 公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股 东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决权）。 6、如公司未来制订股权激励计划的，本人承诺在本人自身 职责和合法权限范围内，全力促使公司制订的股权激励计划 的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公 司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决 权）。 7、自本承诺出具之日至公司本次向不特定对象发行可转换 公司债券实施完毕前，如中国证监会等证券监管机构作出关 于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承 诺不能满足中国证监会等证券监管机构发布的该等新的监管 规定的，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的 最新规定出具补充承诺。 8、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本 人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如本人违反该 等承诺并给公司和/或者投资者造成损失的，本人愿意依法 承担对公司和/或者投资者的补偿责任。 9、本人作为填补回报措施相关责任主体之一，如违反上述 承诺或拒不履行上述承诺的，本人同意中国证监会、深圳证 券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规 则对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 日 2029 年 2 月 21 日 行 中 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □适用 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 详见本报告“第十节财务报告〉八、合并范围的变更” 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 范文红、李华楠 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 适用 □不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 汤阴县百川畅 银新能源有限 公司 其他 脱硝设备尿素 胶管由于高温 断裂脱落，导 致脱硝系统未 正常运行 其他 环保处罚 23.6 万元。 无 整改情况说明 适用 □不适用 汤阴县百川畅银新能源有限公司环保处罚及整改情况说明： 汤阴县百川畅银新能源有限公司已及时整改，包括更换脱硝设备老化断裂尿素胶管，加强日 常设备的巡检，确保脱硝设备正常运行。 同时，汤阴县百川畅银新能源有限公司认为该违法行为轻微、未造成严重影响（后续在脱硝 设备未运行的情况下进行检测显示仍能达到排放标准），处罚过重，已经向安阳市人民政府提起 行政复议，请求免除或减轻行政处罚。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □适用 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 租赁情况说明 公司租赁其他公司资产情况： 1、2022 年 2 月 24 日，公司与范明立（身份证号 412****2154）签订《房屋租赁协议》，约 定由公司承租位于郑州市高新技术产业开发区冬青街 26 号 4 号楼 1 单元 3 层 22 号办公室用于办 公，租赁总面积 136.8 平方米，租赁期限自 2022 年 3 月 10 日至 2023 年 3 月 9 日。 2、2022 年 2 月 25 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 908 办公室用于办公，租赁总面积 135 平方米，租赁期限自 2022 年 4 月 16 日至 2023 年 4 月 15 日。 3、2022 年 6 月 15 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 909 办公室用于办公，租赁总面积 76 平方米，租赁期限自 2022 年 9 月 11 日至 2023 年 9 月 10 日。 4、2022 年 8 月 19 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 907 办公室用于办公，租赁总面积 93 平方米，租赁期限自 2022 年 9 月 28 日至 2023 年 9 月 27 日。 5、2021 年 9 月 6 日，公司子公司河南百川供电服务有限公司与河南省恒美物业管理发展有限 公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百川供电服务有限公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 901、902 办公室用于办公，租赁总面积 180 平方米，租赁期限自 2021 年 12 月 8 日至 2022 年 12 月 7 日。 6、2022 年 9 月 18 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 303 办公室用于办公，租赁总面积 365 平方米，租赁期限自 2022 年 9 月 28 日至 2023 年 9 月 27 日。 7、2022 年 8 月 28 日，公司子公司河南百畅热链道路运输公司与河南省恒美物业管理发展有 限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百畅热链道路运输公司承租位于郑州市金水区东风 路 22 号恒美商务办公楼 305 办公室用于办公，租赁总面积 125.6 平方米，租赁期限自 2022 年 9 月 28 日至 2023 年 9 月 27 日。 8、2021 年 12 月 30 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 8 楼除 802、803、805、806、807、 809、810 办公室用于办公，租赁总面积 676.6 平方米，租赁期限自 2022 年 3 月 10 日至 2023 年 3 月 9 日。 9、2021 年 12 月 30 日，公司子公司河南百川畅银固废处置有限公司与河南省恒美物业管理发 展有限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百川畅银固废处置有限公司承租位于郑州市金 水区东风路 22 号恒美商务办公楼 808 办公室用于办公，租赁总面积 76 平方米，租赁期限自 2022 年 3 月 10 日至 2023 年 3 月 9 日。 10、2021 年 12 月 30 日，公司子公司河南百川供电服务有限公司与河南省恒美物业管理发展 有限公司签订《写字间租赁合同》，约定由河南百川供电服务有限公司承租位于郑州市金水区东 风路 22 号恒美商务办公楼 801 办公室用于办公，租赁总面积 90 平方米，租赁期限自 2022 年 3 月 10 日至 2023 年 3 月 9 日。 11、2022 年 8 月 17 日，公司与河南省恒美物业管理发展有限公司签订《写字间租赁合同》， 约定由公司承租位于郑州市金水区东风路 22 号恒美商务办公楼 306 办公室用于办公，租赁总面积 169 平方米，租赁期限自 2022 年 8 月 17 日至 2023 年 8 月 31 日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 报告期末已审批的对外担保额度合计 （A3） 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 乐山百川畅银新能源 有限公司 2019 年 03 月 29 日 440 2019.3.29- 2023.4.28 是 是 濮阳百川畅银新能源 有限公司 2019 年 03 月 29 日 550 2019.3.29- 2024.9.30 是 是 潮州百川畅银新能源 有限公司 2019 年 04 月 08 日 1,570 2019.4.8-2026.4.8 否 是 上饶市百川畅银新能 源有限公司 2019 年 04 月 08 日 1,000 2019.4.8-2026.4.8 否 是 柳州市信能环保科技 有限公司 2019 年 07 月 18 日 3,000 2019.7.18- 2025.5.20 否 是 揭阳市百畅环保能源 有限公司 2019 年 10 月 31 日 2,400 2019.10.31- 2026.10.30 否 是 青岛百川畅银新能源 有限公司 2020 年 04 月 30 日 1,565 2020.4.30- 2024.12.29 是 是 青岛百畅环保科技有 限公司 2020 年 04 月 30 日 1,565 2020.4.30- 2024.12.27 是 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2019 年 12 月 18 日 2,000 2019.12.18- 2024.9.18 是 是 宁海百川畅银新能源 有限公司 2020 年 04 月 29 日 877 2020.4.29- 2024.12.3 是 是 韶关市百川畅银新能 源有限公司 2020 年 04 月 29 日 1,021 2020.4.29- 2025.1.24 是 是 随州百川畅银新能源 有限公司 2020 年 06 月 23 日 596 2020.6.23- 2024.12.3 是 是 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 黄冈百川畅银新能源 有限公司 2020 年 06 月 23 日 506 2020.6.23- 2024.12.3 是 是 沈阳新新明天再生利 用有限公司 2020 年 09 月 24 日 2,000 2020.9.24- 2027.9.23 否 是 沈阳新新明天再生利 用有限公司 2021 年 03 月 04 日 700 2021.3.4- 2027.9.23 否 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2020 年 09 月 23 日 1,000 2020.9.23- 2025.9.22 否 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2021 年 07 月 23 日 110 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2021.7.23- 2025.7.22 是 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2021 年 08 月 05 日 253 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2021.8.5-2025.8.4 是 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2021 年 08 月 10 日 62.37 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2021.8.10- 2025.8.4 是 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2021 年 09 月 24 日 274.63 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2021.9.24- 2025.9.23 是 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2022 年 08 月 26 日 324.93 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2022.8.26- 2026.8.24 否 是 苏州百畅再生能源有 限公司 2022 年 09 月 27 日 271.34 深圳市万创再生能源有 限公司提供反担保 2022.9.27- 2026.9.26 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 22,086.27 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 22,086.27 报告期末已审批的对子公司担保额度合 计（B3） 22,086.27 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 22,086.27 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 报告期末已审批的对子公司担保额度合 计（C3） 报告期末对子公司实际担保余 额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 22,086.27 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2+C2） 22,086.27 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 22,086.27 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 22,086.27 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.77% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 120,324,469 75.00% -48,894,065 -48,894,065 71,430,404 44.52% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 120,324,469 75.00% -48,894,065 -48,894,065 71,430,404 44.52% 其中：境内法人 持股 103,586,548 64.57% -38,112,910 -38,112,910 65,473,638 40.81% 境内自然人持股 16,737,921 10.43% -10,781,155 -10,781,155 5,956,766 3.71% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 40,110,000 25.00% 48,894,065 48,894,065 89,004,065 55.48% 1、人民币普通股 40,110,000 25.00% 48,894,065 48,894,065 89,004,065 55.48% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 160,434,469 100.00% 160,434,469 100.00% 股份变动的原因 适用 □不适用 公司首次公开发行前已发行的部分股份限售股于 2022 年 5 月 25 日解除限售并上市流通，解除限售股份数量为 48,894,065 股，占公司总股本的 30.48%。具体内容详见公司于 2022 年 5 月 20 日在巨潮资讯网披露的《首次公开发行前 已发行股份上市流通提示性公告》（ 公告编号：2022-042 ）。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 股东名称 期初限售股 数 本期增加 限售股数 本期解除限售 股数 期末限售股 数 限售原 因 解除限售 日期 上海百川畅银实业有限公司 56,226,000 0 0 56,226,000 首发前 限售股 2024 年 5 月 25 日 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 6,615,638 0 0 6,615,638 首发前 限售股 2024 年 5 月 25 日 李娜 5,956,766 0 0 5,956,766 首发前 限售股 2024 年 5 月 25 日 河南省国控基金管理有限公司－河南省 国控互联网产业创业投资基金（有限合 伙） 1,580,000 0 0 1,580,000 首发前 限售股 2024 年 5 月 25 日 河南中金汇融基金管理有限公司－河南 省战新产业投资基金（有限合伙） 1,052,000 0 0 1,052,000 首发前 限售股 2024 年 5 月 25 日 邝天堂 180,000 0 180,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 朱兴旺 36,030 0 36,030 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 周友滨 1,180,000 0 1,180,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 钟永利 3,658,858 0 3,658,858 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 郑文涌 500,000 0 500,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 赵彦斌 126,012 0 126,012 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 张祥娟 250,000 0 250,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 张洪刚 251,000 0 251,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 姚洁 614,067 0 614,067 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 温显华 74,671 0 74,671 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 李金峰 200,000 0 200,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 胡敏亚 500,000 0 500,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 冯毅 1,575,152 0 1,575,152 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 方海伟 315,030 0 315,030 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 白洞明 600,000 0 600,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 佟鑫 270,544 0 270,544 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 钟志良 155,564 0 155,564 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 张中楠 150,215 0 150,215 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 单位：股 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 孙健 144,012 0 144,012 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 华鑫证券投资有限公司 500,000 0 500,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 苏州熔拓达兴投资合伙企业（有限合 伙） 1,108,907 0 1,108,907 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 北京莫高丝路文化发展有限公司 1,352,720 0 1,352,720 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 上海建新创业投资中心（有限合伙） 4,093,781 0 4,093,781 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限 合伙） 2,046,891 0 2,046,891 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 北京红杉铭德股权投资中心（有限合 伙） 9,024,353 0 9,024,353 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 苏州熔拓创新创业投资企业（有限合 伙） 1,890,182 0 1,890,182 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限 合伙） 2,046,891 0 2,046,891 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 上海澎望投资管理中心（有限合伙） 2,839,609 0 2,839,609 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 宁波滦海中奕股权投资中心（有限合 伙） 625,000 0 625,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业 （有限合伙） 7,400,000 0 7,400,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 南通东拓创业投资企业（有限合伙） 899,637 0 899,637 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 杭州汉理前秀创业投资合伙企业（有限 合伙） 285,494 0 285,494 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 南通通州湾实领海汇投资中心（有限合 伙） 1,000,000 0 1,000,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 宁波梅山保税港区德存股权投资合伙企 业（有限合伙） 775,000 0 775,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 上海汉理前秀创业投资合伙企业（有限 合伙） 3,000 0 3,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 苏州七都熔拓投资企业（有限合伙） 850,000 0 850,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 君丰合信（平潭）投资合伙企业（有限 合伙） 523,445 0 523,445 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 新疆圣石创盈股权投资合伙企业（有限 合伙） 248,000 0 248,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 上海翡鋆企业管理合伙企业（有限合 伙） 600,000 0 600,000 0 首发前 限售股 2022 年 5 月 25 日 合计 120,324,469 0 48,894,065 71,430,404 -- -- 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告 期末 普通 股股 东总 数 11,439 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 12,617 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如 有）（参见 注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 持有 特别 表决 权股 份的 股东 总数 （如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东 名称 股东性 质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状 态 数量 上海 百川 畅银 实业 有限 公司 境内非 国有法 人 35.05% 56,226,000.00 0.00 56,226,000.00 0.00 质押 24,040,000.00 郑州 知了 创业 企业 管理 咨询 有限 公司 境内非 国有法 人 4.12% 6,615,638.00 0.00 6,615,638.00 0.00 李娜 境内自 然人 3.71% 5,956,766.00 0.00 5,956,766.00 0.00 光控 郑州 国投 新产 业投 资基 金合 伙企 业 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 3.70% 5,934,200.00 - 1465800.00 0.00 5,934,200.00 北京 红杉 铭德 股权 境内非 国有法 人 3.00% 4,813,053.00 - 4211300.00 0.00 4,813,053.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 投资 中心 （有 限合 伙） 上海 建新 创业 投资 中心 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 2.55% 4,091,481.00 -2300.00 0.00 4,091,481.00 上海 澎望 投资 管理 中心 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 1.43% 2,293,609.00 -546000.00 0.00 2,293,609.00 宿迁 钟山 天翊 力鼎 创业 投资 中心 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 1.28% 2,046,891.00 0.00 0.00 2,046,891.00 广州 力鼎 恒益 投资 有限 合伙 企业 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 1.28% 2,045,991.00 -900.00 0.00 2,045,991.00 苏州 熔拓 创新 创业 投资 企业 （有 限合 伙） 境内非 国有法 人 1.18% 1,890,182.00 0.00 0.00 1,890,182.00 战略投资者或 一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有） （参见注 4） 不适用 上述股东关联 1.公司实际控制人为陈功海、李娜，两人系夫妻关系，两人合计持有上海百川畅银实业有限公司 100%股 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 关系或一致行 动的说明 权；郑州知了创业企业管理咨询有限公司的实际控制人为陈功海。 2.上海建新创业投资中心（有限合伙）普通合伙人为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司，上海力鼎投资管 理有限公司持有河南晟世鼎鑫企业管理有限公司 40%的股权并对其产生重大影响；广州力鼎恒益投资有 限合伙企业（有限合伙）普通合伙人为广州力鼎凯得投资管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持 有广州力鼎凯得投资管理有限公司 75%的股权；上海东磁投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公 司的股东，伍朝阳是上海东磁投资管理有限公司实际控制人，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事； 上海滦海投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公司的股东，高凤勇直接持有上海滦海投资管理有 限公司 31%的股权，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事；张学军担任上海力鼎投资管理有限公司董 事长兼总经理；三人合计持有上海力鼎投资管理有限公司 35.07%的股权；宿迁钟山天翊力鼎创业投资中 心（有限合伙）普通合伙人为北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），北京力鼎兴业投资管理中心 （有限合伙）普通合伙人为深圳市力鼎基金管理有限责任公司，深圳市力鼎基金管理有限责任公司股东 为张学军、伍朝阳、高凤勇。 3.上海澎望投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司；苏州熔拓创新创业投资企 业（有限合伙）的普通合伙人为苏州拓联投资管理企业（有限合伙），苏州拓联投资管理企业（有限合 伙）的普通合伙人为井冈山熔拓创新投资合伙企业（有限合伙），海南熔拓创新投资合伙企业（有限合 伙）（曾用名“井冈山熔拓创新投资合伙企业（有限合伙）”）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司。 上述股东涉及 委托/受托表决 权、放弃表决 权情况的说明 不适用 前 10 名股东中 存在回购专户 的特别说明 （如有）（参 见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种 类 数量 光控郑州国投 新产业投资基 金合伙企业 （有限合伙） 5,934,200.00 人民币 普通股 5,934,200.00 北京红杉铭德 股权投资中心 （有限合伙） 4,813,053.00 人民币 普通股 4,813,053.00 上海建新创业 投资中心（有 限合伙） 4,091,481.00 人民币 普通股 4,091,481.00 上海澎望投资 管理中心（有 限合伙） 2,293,609.00 人民币 普通股 2,293,609.00 宿迁钟山天翊 力鼎创业投资 中心（有限合 伙） 2,046,891.00 人民币 普通股 2,046,891.00 广州力鼎恒益 投资有限合伙 企业（有限合 伙） 2,045,991.00 人民币 普通股 2,045,991.00 苏州熔拓创新 创业投资企业 （有限合伙） 1,890,182.00 人民币 普通股 1,890,182.00 冯毅 1,575,152.00 人民币 普通股 1,575,152.00 北京莫高丝路 1,352,720.00 人民币 1,352,720.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 文化发展有限 公司 普通股 深圳格律资产 管理有限公司 －格律连赢 1 号私募证券投 资基金 1,220,300.00 人民币 普通股 1,220,300.00 前 10 名无限售 流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致 行动的说明 1.上海建新创业投资中心（有限合伙）普通合伙人为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司，上海力鼎投资管 理有限公司持有河南晟世鼎鑫企业管理有限公司 40%的股权并对其产生重大影响；广州力鼎恒益投资有 限合伙企业（有限合伙）普通合伙人为广州力鼎凯得投资管理有限公司，上海力鼎投资管理有限公司持 有广州力鼎凯得投资管理有限公司 75%的股权；上海东磁投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公 司的股东，伍朝阳是上海东磁投资管理有限公司实际控制人，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事； 上海滦海投资管理有限公司是上海力鼎投资管理有限公司的股东，高凤勇直接持有上海滦海投资管理有 限公司 31%的股权，并担任上海力鼎投资管理有限公司董事；张学军担任上海力鼎投资管理有限公司董 事长兼总经理；三人合计持有上海力鼎投资管理有限公司 35.07%的股权；宿迁钟山天翊力鼎创业投资中 心（有限合伙）普通合伙人为北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），北京力鼎兴业投资管理中心 （有限合伙）普通合伙人为深圳市力鼎基金管理有限责任公司，深圳市力鼎基金管理有限责任公司股东 为张学军、伍朝阳、高凤勇。 2.上海澎望投资管理中心（有限合伙）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司；苏州熔拓创新创业投资企 业（有限合伙）的普通合伙人为苏州拓联投资管理企业（有限合伙），苏州拓联投资管理企业（有限合 伙）的普通合伙人为井冈山熔拓创新投资合伙企业（有限合伙），海南熔拓创新投资合伙企业（有限合 伙）（曾用名“井冈山熔拓创新投资合伙企业（有限合伙）”）普通合伙人为熔拓资本管理有限公司。 参与融资融券 业务股东情况 说明（如有） （参见注 5） 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 公司是否具有表决权差异安排 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营 业务 上海百川畅银实业有限公司 陈功海 2007 年 02 月 07 日 913101107989005259 实业投资 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 陈功海 本人 中国 是 李娜 本人 中国 是 主要职业及职务 1.陈功海，现任公司董事长。1992 年 10 月至 1996 年 12 月任淄博交通灯具集团陶瓷分厂 厂长；1997 年 1 月至 2008 年 6 月任淄博海德实业有限公司董事长；1999 年 12 月至 2001 年 7 月任深圳市玉庚化工有限公司董事长；2007 年 2 月至今任上海百川畅银实业有限公 司执行董事；2009 年 4 月至 2016 年 1 月任河南百川畅银实业有限公司董事长兼任总经 理；2013 年至 2016 年 3 月担任河南得新实业有限公司董事长；2014 年至 2019 年 11 月 担任上海知了医院投资管理有限公司执行董事；2016 年 1 月至 2017 年 4 月任公司董事长 兼总经理；2017 年 4 月至今担任公司董事长。 2.李娜，2007 年 2 月至 2011 年 7 月在上海百川畅银实业有限公司担任 CDM 经理；2007 年 2 月至今任上海百川畅银实业有限公司监事；2011 年 7 月至 2016 年 1 月任河南百川畅 银实业有限公司董事；2016 年 1 月至 2022 年 1 月担任公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 03 月 30 日 审计机构名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 安永华明（2023）审字第 61309953_R01 号 注册会计师姓名 范文红、李华楠 审计报告正文 审计报告 安永华明（2023）审字第 61309953_R01 号 河南百川畅银环保能源股份有限公司 河南百川畅银环保能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年 12 月 31 日的合并及 公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于河南百川畅银环保能源股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对 下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键 审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而 设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务 报表整体发表审计意见提供了基础。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应 对: 商誉减值测试 截止 2022 年 12 月 31 日，河南百川畅银环保能源股份有限公司 合并财务报表中商誉账面原值为人民币 65,598,227.47 元，商誉减值 准 备 为 人 民 币 10,473,599.02 元 ， 商 誉 账 面 价 值 为 人 民 币 55,124,628.45 元。 根据企业会计准则，商誉至少每年进行减值测试，管理层通过测 算与商誉相关资产组预计未来现金流量的现值，评估本年末商誉是否 发生减值。预计未来现金流量现值的测算，需要管理层作出重大判 断、估计和假设，尤其是对于未来售电量、增长率、售电价格、营业 成本、以及适用折现率的估计。因此，我们认为该事项为关键审计事 项。 与商誉减值测试相关的信息披露参见财务报表附注三.16、附注 三.29、附注五.17。 我们执行的审计程序主 要包括： 关注并复核商誉所在资 产组划分的合理性，评 价管理层减值测试时所 采用的重要假设及其合 理性； 复核与商誉相关资产组 的未来现金流量现值测 算，与管理层聘任的评 估专家进行沟通，评价 其独立性和专业胜任能 力； 利用安永内部估值专家 的工作，协助评价管理 层预计未来现金流量现 值时所采用的方法和关 键评估假设； 复核财务报表中与商誉 减值测试有关的披露。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 固定资产减值测试 截止 2022 年 12 月 31 日，河南百川畅银环保能 源股份有限公司合并财务报表中的固定资产及长期待 摊费用账面价值合计为人民币 618,322,000.90 元， 占贵集团总资产的 32.91%，该事项对合并财务报表 影响重大。 管理层于各资产负债表日对固定资产及长期待摊 费用是否存在减值迹象进行评估，对于识别出减值迹 象的，管理层通过计算固定资产、长期待摊费用或其 我们执行的审计程序主要包括： 关注并复核资产组的认定以及资产或所在 资产组减值迹象判断的合理性，评价管理 层减值测试时所采用的重要假设及其合理 性； 复核未来现金流量现值，评价管理层对相 关资产组未来现金流量现值测算的合理 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 所在资产组预计未来现金流量的现值，评估各资产负 债表日固定资产及长期待摊费用是否发生减值。预计 未来现金流量现值的测算，需要管理层作出重大判 断、估计和假设，尤其是对于未来售电量、增长率、 售电价格、营业成本以及适用的折现率估计。因此， 我们认为该事项为关键审计事项。 与固定资产及长期待摊费用减值测试相关的信息 披露参见财务报表附注三.11、附注三.29、附注五.13 以及附注五.49 中。 性； 对于金额重大、风险较高的减值测试事 项，利用安永内部估值专家的工作，协助 评价管理层预计未来现金流量现值时所采 用的方法和关键评估假设； 复核财务报表中与固定资产及长期待摊费 用减值测试有关的披露。 四、其他信息 河南百川畅银环保能源股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估河南百川畅银环保能源股份有限公司的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对河南百川畅银环保能源股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致河南百川畅银环 保能源股份有限公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就河南百川畅银环保能源股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承 担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：范文红 （项目合伙人） 中国注册会计师：李华楠 中国 北京 2023 年 3 月 30 日 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：河南百川畅银环保能源股份有限公司 2023 年 03 月 30 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 121,622,801.32 164,308,054.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 260,000.00 640,000.00 应收账款 435,212,006.18 432,094,877.79 应收款项融资 预付款项 24,046,207.63 8,674,401.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 14,963,490.85 20,958,764.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 39,227,638.07 47,135,129.73 合同资产 133,825,174.87 110,454,988.97 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 4,733,326.43 4,258,605.04 其他流动资产 31,175,602.75 32,591,136.82 流动资产合计 805,066,248.10 821,115,959.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 8,521,557.75 13,477,916.36 长期股权投资 56,264,705.95 52,711,264.25 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 14,687,000.00 17,570,000.00 投资性房地产 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 固定资产 618,322,000.90 603,237,856.60 在建工程 85,222,961.75 40,189,348.39 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 30,269,713.90 26,098,511.03 无形资产 16,780,077.46 13,270,283.14 开发支出 商誉 55,124,628.45 55,124,628.45 长期待摊费用 110,181,555.03 116,397,892.75 递延所得税资产 3,485,766.92 4,438,687.01 其他非流动资产 75,048,314.71 39,815,550.63 非流动资产合计 1,073,908,282.82 982,331,938.61 资产总计 1,878,974,530.92 1,803,447,898.27 流动负债： 短期借款 156,042,245.34 67,242,040.30 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,002,214.75 21,012,261.41 应付账款 72,931,139.58 73,970,110.87 预收款项 合同负债 23,580.16 313,268.09 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 18,356,074.46 20,418,021.17 应交税费 13,734,168.12 17,264,845.42 其他应付款 9,395,854.92 6,507,535.52 其中：应付利息 11,062.47 12,083.30 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 40,813,690.62 45,137,206.26 其他流动负债 1,992,301.42 3,562,025.95 流动负债合计 315,291,269.37 255,427,314.99 非流动负债： 保险合同准备金 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 长期借款 36,494,230.00 19,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 21,802,423.98 18,064,661.99 长期应付款 2,400,262.41 31,236,500.31 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,195,686.55 3,261,108.30 其他非流动负债 非流动负债合计 62,892,602.94 71,562,270.60 负债合计 378,183,872.31 326,989,585.59 所有者权益： 股本 160,434,469.00 160,434,469.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 686,186,506.65 686,186,506.65 减：库存股 其他综合收益 -278,960.73 178,756.44 专项储备 15,453.89 0.00 盈余公积 48,629,754.57 35,771,847.72 一般风险准备 未分配利润 600,492,968.45 586,576,499.44 归属于母公司所有者权益合计 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 少数股东权益 5,310,466.78 7,310,233.43 所有者权益合计 1,500,790,658.61 1,476,458,312.68 负债和所有者权益总计 1,878,974,530.92 1,803,447,898.27 法定代表人：张锋 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 101,443,210.17 143,406,318.10 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 260,000.00 640,000.00 应收账款 77,094,561.97 64,261,358.83 应收款项融资 预付款项 13,029,007.38 1,827,063.75 其他应收款 691,008,606.93 486,955,123.93 其中：应收利息 应收股利 160,000,000.00 存货 6,987,470.38 2,801,743.36 合同资产 67,724.29 589,431.23 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 2,439,538.57 2,425,978.72 其他流动资产 7,806,629.23 19,626,960.99 流动资产合计 900,136,748.92 722,533,978.91 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 8,521,557.75 10,961,096.64 长期股权投资 512,253,500.34 490,451,864.80 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 14,687,000.00 17,570,000.00 投资性房地产 固定资产 193,090,472.50 146,878,706.09 在建工程 3,495,114.53 10,986,746.73 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 11,941,050.21 14,624,576.49 无形资产 5,407,030.78 1,248,675.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,207,319.47 5,910,817.81 递延所得税资产 其他非流动资产 42,863,376.19 23,423,218.43 非流动资产合计 799,466,421.77 722,055,702.98 资产总计 1,699,603,170.69 1,444,589,681.89 流动负债： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 短期借款 150,079,557.37 60,242,040.30 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,002,214.75 21,012,261.41 应付账款 18,003,259.32 16,060,452.68 预收款项 合同负债 20,000.00 应付职工薪酬 6,761,768.36 9,055,278.60 应交税费 301,540.87 667,846.01 其他应付款 164,447,586.15 119,060,941.31 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 14,335,437.76 8,018,462.39 其他流动负债 1,992,301.42 3,562,025.95 流动负债合计 357,943,666.00 237,679,308.65 非流动负债： 长期借款 36,494,230.00 13,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 4,307,931.33 6,448,224.09 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 40,802,161.33 19,448,224.09 负债合计 398,745,827.33 257,127,532.74 所有者权益： 股本 160,434,469.00 160,434,469.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 684,452,250.20 684,452,250.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 5,306.28 盈余公积 48,629,754.57 35,771,847.72 未分配利润 407,335,563.31 306,803,582.23 所有者权益合计 1,300,857,343.36 1,187,462,149.15 负债和所有者权益总计 1,699,603,170.69 1,444,589,681.89 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 444,959,530.46 499,322,942.27 其中：营业收入 444,959,530.46 499,322,942.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 412,140,520.25 414,517,744.12 其中：营业成本 308,041,926.89 294,436,463.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,501,358.23 6,329,096.77 销售费用 533,460.31 管理费用 83,908,656.80 91,487,589.34 研发费用 6,156,107.80 6,563,097.47 财务费用 8,999,010.22 15,701,496.82 其中：利息费用 5,398,547.85 4,909,062.99 利息收入 1,382,603.99 1,946,270.54 加：其他收益 42,829,049.16 54,614,607.13 投资收益（损失以“－”号填列） 2,553,261.49 838,638.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,553,441.70 838,638.23 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,883,000.00 -430,000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,766,448.44 -12,798,334.90 资产减值损失（损失以“-”号填列） -8,763,738.88 2,500,380.23 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,788,133.54 129,530,488.84 加：营业外收入 426,741.32 4,611,086.23 减：营业外支出 18,354,359.38 12,913,589.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,860,515.48 121,227,986.06 减：所得税费用 9,161,637.20 13,317,357.56 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,698,878.28 107,910,628.50 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 35,698,878.28 107,910,628.50 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 37,683,919.74 109,008,641.17 2.少数股东损益 -1,985,041.46 -1,098,012.67 六、其他综合收益的税后净额 -478,730.95 131,791.73 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -457,717.17 98,350.43 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -457,717.17 98,350.43 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -457,717.17 98,350.43 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -21,013.78 33,441.30 七、综合收益总额 35,220,147.33 108,042,420.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 37,226,202.57 109,106,991.60 归属于少数股东的综合收益总额 -2,006,055.24 -1,064,571.37 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.23 0.76 （二）稀释每股收益 0.23 0.76 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：张锋 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 94,620,750.24 92,040,500.93 减：营业成本 63,148,836.60 54,338,344.97 税金及附加 550,451.82 786,435.78 销售费用 414,462.91 管理费用 49,159,620.94 49,905,799.82 研发费用 6,029,265.80 6,249,047.05 财务费用 3,249,905.31 2,518,311.62 其中：利息费用 4,773,445.57 3,656,106.54 利息收入 1,334,510.57 1,862,093.80 加：其他收益 4,682,927.30 11,252,884.88 投资收益（损失以“－”号填列） 162,606,466.97 109,769,374.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,606,466.97 925,308.32 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,883,000.00 -430,000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,847,243.83 -4,818,580.89 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,305,380.78 -2,572,482.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,321,976.52 91,443,756.89 加：营业外收入 1.85 377,718.48 减：营业外支出 2,022,546.56 1,214,914.11 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,299,431.81 90,606,561.26 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,299,431.81 90,606,561.26 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 124,299,431.81 90,606,561.26 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 124,299,431.81 90,606,561.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 474,031,947.05 446,253,969.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 59,792,466.16 44,023,977.20 收到其他与经营活动有关的现金 7,441,494.49 14,640,855.24 经营活动现金流入小计 541,265,907.70 504,918,801.84 购买商品、接受劳务支付的现金 147,322,322.27 134,148,935.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 122,671,310.32 122,651,433.75 支付的各项税费 60,622,760.45 67,863,538.50 支付其他与经营活动有关的现金 45,030,585.60 58,546,908.17 经营活动现金流出小计 375,646,978.64 383,210,816.10 经营活动产生的现金流量净额 165,618,929.06 121,707,985.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,340.00 107,358.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,516,301.11 88,135,024.22 投资活动现金流入小计 1,522,641.11 88,242,382.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 228,185,847.91 164,258,897.25 投资支付的现金 17,900,000.00 179,725,238.91 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,805,200.67 1,810,185.08 投资活动现金流出小计 248,891,048.58 345,794,321.24 投资活动产生的现金流量净额 -247,368,407.47 -257,551,938.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,000.00 343,395,805.66 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,000.00 1,200,000.00 取得借款收到的现金 193,891,145.34 82,242,040.30 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 7,510,000.00 筹资活动现金流入小计 193,951,145.34 433,147,845.96 偿还债务支付的现金 75,026,930.30 46,413,884.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,309,112.56 4,910,271.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 56,645,767.35 133,841,661.43 筹资活动现金流出小计 147,981,810.21 185,165,817.50 筹资活动产生的现金流量净额 45,969,335.13 247,982,028.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 212,478.07 -27,971.51 五、现金及现金等价物净增加额 -35,567,665.21 112,110,104.13 加：期初现金及现金等价物余额 151,667,404.15 39,557,300.02 六、期末现金及现金等价物余额 116,099,738.94 151,667,404.15 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,630,947.91 51,160,102.52 收到的税费返还 23,573,675.11 670,585.56 收到其他与经营活动有关的现金 543,915,320.58 641,636,361.03 经营活动现金流入小计 655,119,943.60 693,467,049.11 购买商品、接受劳务支付的现金 41,025,310.29 10,869,996.66 支付给职工以及为职工支付的现金 50,813,949.54 42,623,929.27 支付的各项税费 5,002,464.81 1,657,766.52 支付其他与经营活动有关的现金 517,181,467.65 612,658,891.84 经营活动现金流出小计 614,023,192.29 667,810,584.29 经营活动产生的现金流量净额 41,096,751.31 25,656,464.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 115,830,164.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 37,658.13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 190,000.00 7,861,869.15 投资活动现金流入小计 190,000.00 123,729,691.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100,627,522.71 136,245,765.11 投资支付的现金 68,906,660.69 256,522,794.45 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 190,000.00 1,018,000.00 投资活动现金流出小计 169,724,183.40 393,786,559.56 投资活动产生的现金流量净额 -169,534,183.40 -270,056,867.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 326,103,207.33 取得借款收到的现金 187,928,457.37 60,242,040.30 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 187,928,457.37 386,345,247.63 偿还债务支付的现金 65,026,930.30 17,413,884.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,682,989.45 3,656,106.54 支付其他与筹资活动有关的现金 8,924,055.68 20,457,439.95 筹资活动现金流出小计 89,633,975.43 41,527,431.21 筹资活动产生的现金流量净额 98,294,481.94 344,817,816.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,142,950.15 100,417,413.66 加：期初现金及现金等价物余额 130,765,667.47 30,348,253.81 六、期末现金及现金等价物余额 100,622,717.32 130,765,667.47 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 7、合并所有者权益变动表 本期金额（2022 年 12 月 31 日） 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 160,434,469.00 686,186,506.65 178,756.44 35,771,847.72 586,576,499.44 1,469,148,079.25 7,310,233.43 1,476,458,312.68 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 160,434,469.00 686,186,506.65 178,756.44 35,771,847.72 586,576,499.44 1,469,148,079.25 7,310,233.43 1,476,458,312.68 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -457,717.17 15,453.89 12,857,906.85 13,916,469.01 26,332,112.58 -1,999,766.65 24,332,345.93 （一）综合收益总额 -457,717.17 37,683,919.74 37,226,202.57 -2,006,055.24 35,220,147.33 （二）所有者投入和减少资本 6,288.59 6,288.59 1．所有者投入的普通股 60,000.00 60,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -53,711.41 -53,711.41 （三）利润分配 12,857,906.85 -23,767,450.73 -10,909,543.88 -10,909,543.88 1．提取盈余公积 12,857,906.85 -12,857,906.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,909,543.88 -10,909,543.88 -10,909,543.88 4．其他 （四）所有者权益内部结转 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 15,453.89 15,453.89 15,453.89 1．本期提取 1,377,792.35 1,377,792.35 1,377,792.35 2．本期使用 -1,362,338.46 -1,362,338.46 -1,362,338.46 （六）其他 四、本期期末余额 160,434,469.00 686,186,506.65 -278,960.73 15,453.89 48,629,754.57 600,492,968.45 1,495,480,191.83 5,310,466.78 1,500,790,658.61 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 上期金额(2021 年 12 月 31 日） 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 120,324,469.00 400,193,299.32 80,406.01 26,711,191.59 486,628,514.40 1,033,937,880.32 7,174,804.80 1,041,112,685.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 120,324,469.00 400,193,299.32 80,406.01 26,711,191.59 486,628,514.40 1,033,937,880.32 7,174,804.80 1,041,112,685.12 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 40,110,000.00 285,993,207.33 98,350.43 9,060,656.13 99,947,985.04 435,210,198.93 135,428.63 435,345,627.56 （一）综合收益总额 98,350.43 109,008,641.17 109,106,991.60 -1,064,571.37 108,042,420.23 （二）所有者投入和减少资 本 40,110,000.00 285,993,207.33 326,103,207.33 1,200,000.00 327,303,207.33 1．所有者投入的普通股 40,110,000.00 285,993,207.33 326,103,207.33 1,200,000.00 327,303,207.33 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 9,060,656.13 -9,060,656.13 1．提取盈余公积 9,060,656.13 -9,060,656.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 160,434,469.00 686,186,506.65 178,756.44 35,771,847.72 586,576,499.44 1,469,148,079.25 7,310,233.43 1,476,458,312.68 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 8、母公司所有者权益变动表 本期金额（2022 年 12 月 31 日） 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 160,434,469.00 684,452,250.20 35,771,847.72 306,803,582.23 1,187,462,149.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 160,434,469.00 684,452,250.20 35,771,847.72 306,803,582.23 1,187,462,149.15 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 5,306.28 12,857,906.85 100,531,981.08 113,395,194.21 （一）综合收益总额 124,299,431.81 124,299,431.81 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 12,857,906.85 -23,767,450.73 -10,909,543.88 1．提取盈余公积 12,857,906.85 -12,857,906.85 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 -10,909,543.88 -10,909,543.88 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 5,306.28 5,306.28 1．本期提取 103,374.31 103,374.31 2．本期使用 -98,068.03 -98,068.03 （六）其他 四、本期期末余额 160,434,469.00 684,452,250.20 5,306.28 48,629,754.57 407,335,563.31 1,300,857,343.36 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 上期金额（2021 年 12 月 31 日） 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 120,324,469.00 398,459,042.87 26,711,191.59 225,257,677.10 770,752,380.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 120,324,469.00 398,459,042.87 26,711,191.59 225,257,677.10 770,752,380.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 40,110,000.00 285,993,207.33 9,060,656.13 81,545,905.13 416,709,768.59 （一）综合收益总额 90,606,561.26 90,606,561.26 （二）所有者投入和减少资本 40,110,000.00 285,993,207.33 326,103,207.33 1．所有者投入的普通股 40,110,000.00 285,993,207.33 326,103,207.33 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,060,656.13 -9,060,656.13 1．提取盈余公积 9,060,656.13 -9,060,656.13 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 160,434,469.00 684,452,250.20 35,771,847.72 306,803,582.23 1,187,462,149.15 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 三、公司基本情况 河南百川畅银环保能源股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国河南省注册的股份 有限公司，于 2009 年 4 月 2 日经郑州市工商行政管理局批准成立，经营期限为长期。本公司所发 行人民币普通股 A 股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司注册地址位于河南省郑州高新技术 产业开发区冬青街 26 号 4 号楼 1 单元 3 层 22 号，总部位于郑州金水区东风路 22 号恒美商务 8 层。 本集团主要经营活动为：发电业务、输电业务、供（配）电业务；供电业务；输电、供电、受电 电力设施的安装、维修和试验；房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；建设工程设计；建设 工程勘察；生物质燃气生产和供应。一般项目：农林牧渔业废弃物综合利用；再生资源销售；生 物质能技术服务；畜禽粪污处理利用；热力生产和供应；余热发电关键技术研发；余热余压余气 利用技术研发；供冷服务；工程管理服务；规划设计管理；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技 术研发；温室气体排放控制技术研发；温室气体排放控制装备销售；环保咨询服务；大气污染治 理；大气环境污染防治服务；机械设备租赁；机械设备销售；土地整治服务；合同能源管理；气 体、液体分离及纯净设备销售；塑料制品制造；塑料制品销售；电气设备修理；专用设备修理； 环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；生物质成型燃料销售；生物有机肥料研发；肥 料销售；复合微生物肥料研发。 本集团的母公司为于中华人民共和国成立的上海百川畅银实业有限公司（“上海百川”），本公 司的最终控制方为陈功海、李娜。 本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 3 月 30 日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表 将提交股东大会审议。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准 则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照 相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 - 4、记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币 元为单位表示。 本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本 位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同 一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合 并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日 期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商 誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的 其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值 计量。 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方 的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证 券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买 方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券 的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主 体等）。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之 间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的， 其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得 控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初 纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并 后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否 控制被投资方。 不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资 产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项 目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用 资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综 合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折 算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）。按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相 关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率波动使 得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 1、金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部 分），即从其账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流 量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对 该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债 被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被 实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本 集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同 现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融 资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应 收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入， 其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入 当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之 外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 3、金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易 费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债 的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金 融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入 当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后 续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价 值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会 造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额） 计入当期损益。 （2）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具减值 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确 认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整 个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初 始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按 照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息 收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息 收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具 有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特 征，以账龄组合和业务类型为基础评估金融工具的预期信用损失。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注八、 3。 本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或 努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金 融资产的账面余额。 5、金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 11、应收票据 12、应收账款 具体详见附注三.8.金融工具 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 具体详见附注三.8.金融工具 15、存货 存货包括原材料、在产品、库存商品。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用 加权平均法确定其实际成本。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别 计提，产成品按类别计提。 归类为流动资产的合同履约成本列示于存货。 16、合同资产 合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素。 本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 17、合同成本 本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在 存货、其他流动资产和其他非流动资产中。 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非 该资产摊销期限不超过一年。 本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的， 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： （1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； （3） 该成本预期能够收回。 本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失： （1） 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2） 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减 值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 详见第十节、财务报告〉七、合并财务报表项目注释〉16.长期应收款 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股 权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减 留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权 投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长 期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成 本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和； 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处 置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的 股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存 收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投 资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金 及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制， 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按 照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应 享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对 被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被 投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权 益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法 核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并 按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动 而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 不适用 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的 账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括 购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他 支出。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 机器设备 年限平均法 8-15 年 5.00% 6.33%-11.88% 运输设备 年限平均法 3-10 年 5.00% 9.50%-31.67% 其他设备 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要 时进行调整。 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用 等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和长期待摊费用。 26、借款费用 借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其 他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： （1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额 确定； 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 （2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发 生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本 进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的 租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预 计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价 值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认， 并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计 量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济 利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 类别 使用寿命 软件 3-10 年 合同权益 与合作方签订的合作期限与经营期限孰短 特许经营权 特许经营权经营期限 专利权 专利有效期或与合作方签订的合作期限与经营期限孰短 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 （2） 内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 （1）研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （2）开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：①完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。 （3）不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下 方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将 估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生 的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产 组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金 额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资 产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面 价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集 团的长期待摊费用主要包括收集井及膜下采集系统、项目配套设施以及其他在设备安装过程中发 生的受益期为项目整个运营期的相关支出等。 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销，摊销期如下： 类别 摊销期 收集井及膜下采集系统 3 年 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 项目配套设施 合作协议或租赁协议约定的场地使用期限与预计可使用年限孰短 其他 合作协议或租赁协议约定的场地使用期限与设备预计可使用年限孰短 33、合同负债 合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品 或服务之前已收取的款项。 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形 式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团 提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 短期薪酬 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利（设定提存计划） 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成 本或当期损益。 （3） 辞退福利的会计处理方法 辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 无 35、租赁负债 在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值 资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指 数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集 团将行使终止租赁选择权。 在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的， 采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量 的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。 租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负 债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁 付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情 况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。 36、预计负债 无 37、股份支付 无 38、优先股、永续债等其他金融工具 无 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1、与客户之间的合同产生的收入 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得 相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经 济利益。 销售商品合同 本集团与客户之间的销售商品合同通常包含销售电力产品、售热、碳交易等相关商品的履约 义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，在发电量上网供应至各地供电公司、供电公 司取得了电力产品的控制权时确认收入；碳交易中经核证碳减排量已转移至对方账户，取得商品 的现时收款权利时确认收入；以商品运抵指定地点或被客户接受的时点确认收入：取得商品的现 时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产 的转移、客户接受该商品时确认收入。 本集团销售电力产品的价格组成包含国家对可再生能源电价附加补助，根据 2020 年 1 月 20 日财政部、国家发展改革委、国家能源局联合发布的修订后的《可再生能源电价附加补助资金管 理办法》财建〔2020〕5 号（以下简称“《办法》”）及财政部相关政策解答，对《办法》发布之 后投产的新增项目，适用“以收定支”原则，对适用“以收定支”原则的新增项目，本集团以项 目被纳入可再生能源补贴目录作为确认补助收入的基础。 工程服务合同 本集团与客户之间的提供服务合同通常包含按工程量确认的工程服务履约义务，由于本集团 履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，且本集团在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据已发生的成本确定提供服务 的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照 已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 2、合同资产与合同负债 本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 合同资产 合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素。 本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。 合同负债 合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的 商品或服务之前已收取的款项。 3、与合同成本有关的资产 本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报 在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除 非该资产摊销期限不超过一年。 本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的， 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； （3）该成本预期能够收回。 本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当 期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失： （1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按 照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件 不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产 为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为 资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： （1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易 中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额或可抵扣亏损； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递 延所得税资产，除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式 的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资 产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供 所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结 算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税 收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期 所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间 内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 1、作为承租人 除短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，会计处理见附注三、 14 和附注三、19。 短期租赁和低价值资产租赁 本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租 赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币 40,000.00 元的租赁认定为低价值资产租赁。 本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对房屋及建筑物、 运输工具、设备及场地租赁等短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在 租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。 2、作为出租人 租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除 此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变 租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认 相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。 3、售后租回交易 本集团按照附注三、20 评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 作为承租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的 使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利 得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产， 同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注三、8 对该金融负债进行会计处理。 （2） 融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险 和报酬的租赁。 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额 按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期 的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 1、利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 2、安全生产费 按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区 分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的， 归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值 累计折旧。 3、公允价值计量 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量 日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债 直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 □适用 不适用 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 1、判断 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响 的判断： 售后租回交易 本集团就若干项目资产与租赁公司进行售后租回交易，根据签署的售后租回交易协议，本集团 判断其符合融资租赁的性质。因此，本集团仍保留了与售后租回相关项目资产的重大风险和报酬。 因此本集团不确认销售并仍将相关资产按照其账面价值持续计量，不确认任何的销售。 2、估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未 来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 （1）金融资产和合同资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型 需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人 信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于 未来实际的减值损失金额。 （2）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外） 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其 他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资 产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资 产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计 未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、13，附注五、14，附注五、15，附注五、16，附注 五、18。 （3）商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来 现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者 资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、17。 （4）递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金 额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）固定资产的预计使用寿命及预计净残值率 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命和预计净残值率进行复核。如有确凿证据 表明，固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净 残值率预计数与原先估计数有差异，调整预计净残值率。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。 （6）可再生能源电价附加补助资金 本集团销售电力产品的价格组成包含国家对可再生能源电价附加补助，本集团综合考虑各项政 策因素对可再生能源电价附加补助所形成对价的影响，在相关政策不确定性影响消除之前，累计 收入确认金额以极可能不会发生重大转回为限。 （7）承租人增量借款利率 对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款 额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款 利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业 务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 （一般纳税人）应税收入按 13%的税 率计算销项税，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税。 （小规模纳税人）按应税收入的 3%计 缴增值税。 13%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 7%、5%、1%计 缴。 7%、5%、1% 企业所得税 企业所得税按应纳税所得额的 25%计 缴。 25% 教育费附加 按实际缴纳的增值税的 3%计缴。 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税的 2%计缴。 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、所得税税收优惠 （1）根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部公布的《环境保护、节能节 水项目企业所得税优惠目录（2021 年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021 年 版）》的公告（财政部、税务总局、发展改革委、生态环境部公告 2021 年第 36 号 2021 年第 36 号）和企业所得税法第二十七条第三项规定，本公司及子公司享受企业所得税三免三减半政策。 即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至 3 年免缴企业所得税，第 4 年至 6 年减 半缴纳企业所得税。本集团 2022 年度享受该项税收优惠政策的分子公司情况如下： 序号 公司名称 免税期间 减税期间 1 德化百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 耒阳百川畅银新能源有限公司 2018 年至 2020 年 2021 年至 2023 年 3 朝阳百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 4 百色市百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 5 蒙城县百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 6 孝感百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 7 苏州百畅再生能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 8 青岛百川畅银新能源有限公司 2018 年至 2020 年 2021 年至 2023 年 9 潜江百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 1 0 泊头市百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 1 1 鲁山百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 1 2 西平县百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 1 3 永春百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 1 4 息县百川畅银环保科技有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 1 5 南乐百川畅银新能源有限公司 2019 年至 2021 年 2022 年至 2024 年 1 6 中江百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 1 7 丽江百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 1 8 沁阳百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 1 9 固始县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 0 确山县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 1 舞钢市百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 2 涡阳百畅再生能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 2 3 淮滨县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 4 徐州百畅环保能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 5 博爱县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 6 永康百畅新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 7 伊川县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 8 民权县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 2 9 新安县百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 3 0 东明百川畅银新能源有限公司 2020 年至 2022 年 2023 年至 2025 年 3 1 洪雅百川畅银新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 2 全州百川畅银新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 3 重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 4 南召县百畅新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 5 赣州百畅新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 6 蒙自百川畅银新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 7 新密市百川畅银新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 8 靖边县百畅新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 3 9 台前县百川畅银新能源有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 4 0 张家界农科填埋沼气发电有限公司 2021 年至 2023 年 2024 年至 2026 年 4 1 来凤县百川畅银新能源有限责任公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 2 舞阳县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 3 获嘉县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 汤阴县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2025 年至 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 4 2024 年 2027 年 4 5 濮阳县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 6 濮阳县百畅环保新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 7 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 8 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 4 9 河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 0 辰溪县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 1 和县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 2 东至百畅新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 3 濉溪百川新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 4 濉溪百畅新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 5 天津市百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 6 上蔡县百川农牧科技有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 7 上蔡县百畅农牧科技有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 8 社旗县百川新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 5 9 社旗县百畅新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 0 桂平百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 1 封开县百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 2 绥德县百畅新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 3 大方县百畅环保新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 4 柳州市禺山新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 5 台山百川畅银新能源有限公司 2022 年至 2024 年 2025 年至 2027 年 6 6 揭阳市百畅环保能源有限公司 2017 年至 2019 年 2020 年至 2022 年 （2）依据财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部公布的《环境保护、节能节 水项目企业所得税优惠目录（2021 年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021 年 版）》的公告（财政部、税务总局、发展改革委、生态环境部公告 2021 年第 36 号 2021 年第 36 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 号），本集团对生产符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入企业当年收入总额 计算企业应纳税所得额。 依照上述优惠政策，本集团 2022 年度享受该项税收优惠政策的分子公司如下： 序号 公司名称 优惠政策 1 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 收入减按 90% 2 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 收入减按 90% 3 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 收入减按 90% 4 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 收入减按 90% 5 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 收入减按 90% 6 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 收入减按 90% 7 南阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 8 洛阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 9 漯河百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 10 信阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 11 宜昌百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 12 上饶市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 13 渭南百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 14 荆门百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 15 驻马店百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 16 潮州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 17 项城市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 18 辉县市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 19 西宁百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 20 汝州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 21 宿州市优能环保发电有限责任公司 收入减按 90% 22 镇平百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 23 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 24 韶关市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 25 柳州市信能环保科技有限公司 收入减按 90% 26 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 收入减按 90% 27 桂林信能环保科技有限公司 收入减按 90% 28 遵义市信能环保科技有限公司 收入减按 90% 29 德化百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 30 宁波奉化百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 31 广德百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 32 新沂百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 33 江山百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 34 随州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 35 象山百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 36 西咸新区百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 37 沈阳新新明天再生利用有限公司 收入减按 90% 38 濮阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 39 宁海百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 40 黄冈百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 41 揭阳市百畅环保能源有限公司 收入减按 90% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 42 金华百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 43 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 收入减按 90% 44 临汾百川畅银能源科技有限公司 收入减按 90% 45 菏泽百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 46 朝阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 47 百色市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 48 邓州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 49 泉州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 50 上蔡县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 51 孝感百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 52 苏州百畅再生能源有限公司 收入减按 90% 53 青岛百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 54 潜江百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 55 泊头市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 56 方城县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 57 鲁山百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 58 西平县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 59 青岛百畅环保科技有限公司 收入减按 90% 60 永春百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 61 息县百川畅银环保科技有限公司 收入减按 90% 62 南乐百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 63 中江百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 64 丽江百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 65 沁阳百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 66 固始县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 67 确山县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 68 舞钢市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 69 涡阳百畅再生能源有限公司 收入减按 90% 70 淮滨县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 71 徐州百畅环保能源有限公司 收入减按 90% 72 博爱县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 73 永康百畅新能源有限公司 收入减按 90% 74 伊川县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 75 民权县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 76 新安县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 77 东明百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 78 洪雅百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 79 温县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 80 全州百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 81 重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司 收入减按 90% 82 霞浦百畅新能源有限公司 收入减按 90% 83 来凤县百川畅银新能源有限责任公司 收入减按 90% 84 南召县百畅新能源有限公司 收入减按 90% 85 赣州百畅新能源有限公司 收入减按 90% 86 舞阳县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 87 蒙自百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 88 新密市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 89 靖边县百畅新能源有限公司 收入减按 90% 90 台前县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 91 获嘉县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 92 汤阴县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 93 濮阳县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 94 濮阳县百畅环保新能源有限公司 收入减按 90% 95 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 96 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 收入减按 90% 97 西安百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 98 北京百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 99 南京百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 100 河南百川畅银环保能源股份有限公司中牟分公司 收入减按 90% 101 辰溪县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 102 和县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 103 东至百畅新能源有限公司 收入减按 90% 104 濉溪百川新能源有限公司 收入减按 90% 105 濉溪百畅新能源有限公司 收入减按 90% 106 天津市百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 107 上蔡县百川农牧科技有限公司 收入减按 90% 108 上蔡县百畅农牧科技有限公司 收入减按 90% 109 社旗县百川新能源有限公司 收入减按 90% 110 社旗县百畅新能源有限公司 收入减按 90% 111 桂平百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 112 封开县百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 113 绥德县百畅新能源有限公司 收入减按 90% 114 大方县百畅环保新能源有限公司 收入减按 90% 115 张家界农科填埋沼气发电有限公司 收入减按 90% 116 台山百川畅银新能源有限公司 收入减按 90% 117 柳州市禺山新能源有限公司 收入减按 90% 118 洪雅县京联市政环保工程有限公司 收入减按 90% （3）依据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13 号)，本集团 对符合小型微利企业标准的公司，按照小微企业税率缴纳当年企业所得税。依照上述优惠政策， 本集团 2022 年享受所得税税收优惠的情况如下： 序号 公司名称 优惠政策 1 洛阳百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 2 宜昌百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 3 渭南百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 4 荆门百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 5 潮州百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 6 西宁百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 7 宿州市优能环保发电有限责任公司 小微企业税率 8 镇平百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 9 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 10 深圳市信能环保科技有限公司 小微企业税率 11 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 小微企业税率 12 桂林信能环保科技有限公司 小微企业税率 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 13 南京绿色资源再生工程有限公司 小微企业税率 14 遵义市信能环保科技有限公司 小微企业税率 15 新沂百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 16 西咸新区百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 17 广汉百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 18 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 小微企业税率 19 临汾百川畅银能源科技有限公司 小微企业税率 20 菏泽百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 21 邓州百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 22 方城县百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 23 青岛百畅环保科技有限公司 小微企业税率 24 郑州百畅新能源有限公司 小微企业税率 25 南京百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 26 洪雅县京联市政环保工程有限公司 小微企业税率 27 南阳百川畅银新能源有限公司 小微企业税率 （4）依据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 （财政部公告〔2020〕23 号），本集团对设在西部地区属于鼓励类产业的子公司，减按 15%的税 率缴纳企业所得税。 本集团 2022 年度享受此税收优惠的子公司如下： 序号 公司名称 优惠政策 1 柳州市信能环保科技有限公司 西部大开发减按 15%税率 2 西安百川畅银新能源有限公司 西部大开发减按 15%税率 （5）依据《财政部 税务总局 国家发展改革委 生态环境部关于从事污染防治的第三方企 业所得税政策问题的公告》(财政部公告 2019 年第 60 号)规定，对符合条件的从事污染防治的第 三方企业（以下称第三方防治企业）减按 15%的税率征收企业所得税。 本集团属于处理生活垃圾发酵产生的沼气发电业务，属于生活垃圾资源化利用与处置，依照 上述优惠政策，本集团 2022 年度享受该项税收优惠政策的子公司如下： 序号 公司名称 1 北京百川畅银新能源有限公司 2 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 3 漯河百川畅银新能源有限公司 2、增值税税收优惠 依据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78 号)及通知 附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》2.8 规定，以垃圾为燃料生产的电力或者热力， 包括利用垃圾发酵产生的沼气生产销售的电力或者热力，实行增值税 100%即征即退的政策。 依照上述优惠政策，本集团截至 2022 年 12 月 31 日止取得资源综合利用增值税即征即退优惠 资格的分子公司如下： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 序号 公司名称 优惠政策 1 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 增值税即征即退 2 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 增值税即征即退 3 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 增值税即征即退 4 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 增值税即征即退 5 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 增值税即征即退 6 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 增值税即征即退 7 南阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 8 洛阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 9 漯河百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 10 信阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 11 宜昌百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 12 上饶市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 13 渭南百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 14 荆门百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 15 驻马店百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 16 潮州百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 17 项城市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 18 辉县市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 19 西宁百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 20 宿州市优能环保发电有限责任公司 增值税即征即退 21 镇平百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 22 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 23 韶关市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 24 柳州市信能环保科技有限公司 增值税即征即退 25 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 增值税即征即退 26 桂林信能环保科技有限公司 增值税即征即退 27 遵义市信能环保科技有限公司 增值税即征即退 28 德化百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 29 宁波奉化百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 30 广德百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 31 新沂百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 32 江山百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 33 随州百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 34 象山百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 35 西咸新区百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 36 耒阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 37 沈阳新新明天再生利用有限公司 增值税即征即退 38 濮阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 39 宁海百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 40 黄冈百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 41 揭阳市百畅环保能源有限公司 增值税即征即退 42 金华百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 43 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 增值税即征即退 44 临汾百川畅银能源科技有限公司 增值税即征即退 45 菏泽百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 46 朝阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 47 百色市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 48 邓州百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 49 泉州百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 50 上蔡县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 51 孝感百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 52 青岛百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 53 潜江百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 54 方城县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 55 鲁山百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 56 西平县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 57 青岛百畅环保科技有限公司 增值税即征即退 58 永春百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 59 息县百川畅银环保科技有限公司 增值税即征即退 60 南乐百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 61 中江百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 62 丽江百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 63 沁阳百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 64 固始县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 65 确山县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 66 舞钢市百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 67 淮滨县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 68 徐州百畅环保能源有限公司 增值税即征即退 69 博爱县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 70 永康百畅新能源有限公司 增值税即征即退 71 伊川县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 72 新安县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 73 东明百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 74 洪雅百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 75 温县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 76 全州百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 77 霞浦百畅新能源有限公司 增值税即征即退 78 南召县百畅新能源有限公司 增值税即征即退 79 赣州百畅新能源有限公司 增值税即征即退 80 蒙自百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 81 汤阴县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 82 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 83 西安百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 84 北京百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 85 南京百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 86 和县百川畅银新能源有限公司 增值税即征即退 87 张家界农科填埋沼气发电有限公司 增值税即征即退 3、六税两费减免优惠 依据财政部、 税务总局发布的《 关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》 (2022 年第 10 号),税务总局发布的《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问 题的公告》(2022 年第 3 号)，符合条件的企业可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建 设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地 方教育附加。 依照上述优惠政策，本集团 2022 年度享受该项税收优惠政策的子公司如下： 序号 公司名称 税收优惠 1 洛阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 2 漯河百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 3 信阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 4 宜昌百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 5 渭南百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 6 荆门百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 7 驻马店百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 8 潮州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 9 项城市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 10 辉县市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 11 榆林百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 12 西宁百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 13 乐山百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 14 汝州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 15 宿州市优能环保发电有限责任公司 六税两费减免 16 镇平百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 17 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 18 韶关市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 19 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 六税两费减免 20 桂林信能环保科技有限公司 六税两费减免 21 遵义市信能环保科技有限公司 六税两费减免 22 德化百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 23 宁波奉化百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 24 广德百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 25 新沂百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 26 江山百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 27 随州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 28 象山百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 29 西咸新区百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 30 耒阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 31 濮阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 32 福安市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 33 宁海百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 34 黄冈百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 35 宣城百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 36 河南百川供电服务有限公司 六税两费减免 37 金华百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 38 庆阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 39 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 六税两费减免 40 临汾百川畅银能源科技有限公司 六税两费减免 41 菏泽百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 42 朝阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 43 百色市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 44 邓州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 45 泉州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 46 上蔡县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 47 孝感百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 48 青岛百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 49 潜江百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 50 泊头市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 51 方城县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 52 鲁山百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 53 西平县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 54 青岛百畅环保科技有限公司 六税两费减免 55 永春百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 56 息县百川畅银环保科技有限公司 六税两费减免 57 南乐百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 58 中江百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 59 丽江百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 60 沁阳百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 61 固始县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 62 确山县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 63 舞钢市百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 64 徐州百畅环保能源有限公司 六税两费减免 65 博爱县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 66 永康百畅新能源有限公司 六税两费减免 67 伊川县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 68 新安县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 69 东明百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 70 洪雅百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 71 温县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 72 全州百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 73 重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司 六税两费减免 74 霞浦百畅新能源有限公司 六税两费减免 75 南召县百畅新能源有限公司 六税两费减免 76 赣州百畅新能源有限公司 六税两费减免 77 蒙自百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 78 靖边县百畅新能源有限公司 六税两费减免 79 汤阴县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 80 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 81 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 六税两费减免 82 北京百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 83 南京百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 84 和县百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 85 桂平百川畅银新能源有限公司 六税两费减免 86 张家界农科填埋沼气发电有限公司 六税两费减免 87 洪雅县京联市政环保工程有限公司 六税两费减免 88 徐州百畅环保能源有限公司 六税两费减免 3、其他 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 92,128.37 25,914.64 银行存款 116,007,610.57 151,641,489.51 其他货币资金 5,523,062.38 12,640,650.63 合计 121,622,801.32 164,308,054.78 因抵押、质押或冻结等对 使用有限制的款项总额 5,523,062.38 12,640,650.63 其他说明： 于 2022 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 4,191,824.49 元 （2021 年 12 月 31 日：人民币 1,687,924.19 元）。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 无 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 260,000.00 640,000.00 合计 260,000.00 640,000.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 金额 比例 金额 计提比 例 值 金额 比例 金额 计提比 例 值 其 中： 其 中： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 □适用 不适用 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 260,000.00 60,000.00 合计 260,000.00 60,000.00 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 不适用 （6） 本期实际核销的应收票据情况 □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账准备的应 收账款 457,134,585.59 21,922,579.41 435,212,006.18 451,610,829.33 19,515,951.54 432,094,877.79 其中： 组合 1：应收电网公司标 杆电价款及其他客户款 67,954,426.40 14.87% 3,086,259.78 4.54% 64,868,166.62 80,981,276.42 17.93% 2,578,181.01 3.18% 78,403,095.41 组合 2：应收可再生能源 补贴电价款 389,180,159.19 14.87% 18,836,319.63 4.84% 370,343,839.56 370,629,552.91 82.07% 16,937,770.53 4.57% 353,691,782.38 合计 457,134,585.59 100.00% 21,922,579.41 9.38% 435,212,006.18 451,610,829.33 100.00% 19,515,951.54 7.75% 432,094,877.79 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 按组合计提坏账准备：组合 1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 54,831,605.96 1,096,632.11 2.00% 1 年至 2 年 6,349,364.26 634,936.43 10.00% 2 年至 3 年 6,773,456.18 1,354,691.24 20.00% 合计 67,954,426.40 3,086,259.78 确定该组合依据的说明： 按账龄和业务类型组合计提坏账准备的应收账款，以上是组合 1：应收电网公司标杆电价款及其他客户款。 按组合计提坏账准备：组合 2：应收可再生能源补贴电价款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 应收可再生能源补贴电价款 389,180,159.19 18,836,319.63 4.84% 合计 389,180,159.19 18,836,319.63 确定该组合依据的说明： 按业务类型组合计提坏账准备的应收账款，以上是组合 2：应收可再生能源补贴电价款。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 156,573,840.99 1 至 2 年 125,897,384.64 2 至 3 年 121,019,675.48 3 年以上 53,643,684.48 3 至 4 年 43,088,951.86 4 至 5 年 10,452,668.56 5 年以上 102,064.06 合计 457,134,585.59 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 无 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求 （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 不适用 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,038,687.75 95.81% 7,973,936.37 91.93% 1 至 2 年 749,703.90 3.12% 298,543.91 3.44% 2 至 3 年 31,207.30 0.13% 205,039.54 2.36% 3 年以上 226,608.68 0.94% 196,881.77 2.27% 合计 24,046,207.63 8,674,401.59 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 于 2022 年 12 月 31 日，预付款项前五名共计人民币 13,597,264.15 元，占预付款项总额 的 56.55%（2021 年 12 月 31 日：人民币 2,509,254.93 元，占预付款项总额的 28.93%）。 其他说明： 无 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 17,963,490.85 20,958,764.94 合计 17,963,490.85 20,958,764.94 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 其他说明： 不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： 无 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 11,740,235.87 8,211,483.18 应收退税款及政府补助款 7,419,157.25 10,223,540.50 备用金 1,032,283.70 448,125.43 其他 5,407,898.82 7,883,530.41 合计 25,599,575.64 26,766,679.52 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发 生信用减值) 2022 年 1 月 1 日余 额 2,982,809.61 2,825,104.97 5,807,914.58 2022 年 1 月 1 日余 额在本期 ——转入第三阶段 -1,616,416.61 1,616,416.61 0.00 ——转回第二阶段 0.00 ——转回第一阶段 0.00 本期计提 1,485,481.56 572,663.30 2,058,144.86 本期转回 -670,560.30 -670,560.30 本期转销 0.00 本期核销 0.00 其他变动 440,585.65 440,585.65 2022 年 12 月 31 日 余额 2,621,899.91 0.00 5,014,184.88 7,636,084.79 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 13,725,309.51 1 至 2 年 6,349,669.71 2 至 3 年 224,279.29 3 年以上 5,300,317.13 3 至 4 年 2,365.74 4 至 5 年 283,766.51 5 年以上 5,014,184.88 合计 25,599,575.64 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款 5,807,914.58 2,058,144.86 -670,560.30 440,585.65 7,636,084.79 合计 5,807,914.58 2,058,144.86 -670,560.30 440,585.65 7,636,084.79 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备期末余 额 Teraju Sepadu SDN.BHD 资产转让款 3,460,668.64 2 年以内 15.31% 895,274.98 Beringin Niaga Enterprise SDN.BHD 保证金 3,019,477.96 5 年以内 13.36% 3,019,477.96 郑州东兴环保能源有限公司 保证金 2,030,000.00 2 年以内 8.98% 307,419.00 西安市财政局 应收退税收入 846,126.34 1 年以内 3.74% 40,021.78 宜昌市财政局 应收退税收入 747,831.75 1 年以内 3.31% 35,372.44 合计 10,104,104.69 44.70% 4,297,566.16 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 潮州市财政局 退税收入 16,368.16 1 年以内 2023 年内 方城县财政局 退税收入 93,983.49 1 年以内 2023 年内 嘉鱼县财政局 退税收入 18,672.98 1 年以内 2023 年内 荆门市财政局 退税收入 273,568.36 1 年以内 2023 年内 南阳市财政局 退税收入 146,082.07 1 年以内 2023 年内 潜江市财政局 退税收入 449,338.38 2 年以内 2023 年内 唐河县财政局 退税收入 39,772.89 2 年以内 2023 年内 宜昌市财政局 退税收入 747,831.75 1 年以内 2023 年内 镇平县财政局 退税收入 26,590.04 1 年以内 2023 年内 耒阳市财政局 退税收入 86,661.57 1 年以内 2023 年内 张家界市财政局 退税收入 11,556.12 1 年以内 2023 年内 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 百色市财政局 退税收入 58,494.81 1 年以内 2023 年内 赣州市财政局 退税收入 124,914.65 1 年以内 2023 年内 邯郸市财政局 退税收入 281,601.15 1 年以内 2023 年内 柳州市柳江区财政局 退税收入 166,666.30 1 年以内 2023 年内 南乐县财政局 退税收入 21,644.16 1 年以内 2023 年内 遂平县财政局 退税收入 238,625.42 1 年以内 2023 年内 上蔡县财政局 退税收入 11,390.37 1 年以内 2023 年内 确山县财政局 退税收入 14,659.35 1 年以内 2023 年内 咸阳市财政局 退税收入 545,134.17 2 年以内 2023 年内 渭南市财政局 退税收入 506,611.28 1 年以内 2023 年内 洛阳市财政局 退税收入 11,997.35 1 年以内 2023 年内 桂林市临桂区财政局 退税收入 19,026.22 1 年以内 2023 年内 西平县财政局 退税收入 17,142.64 1 年以内 2023 年内 东明县财政局 退税收入 18,097.76 1 年以内 2023 年内 项城市财政局 退税收入 75,780.67 1 年以内 2023 年内 菏泽市财政局 退税收入 20,963.11 1 年以内 2023 年内 漯河市财政局 退税收入 81,789.01 1 年以内 2023 年内 鹤壁市财政局 退税收入 171.47 1 年以内 2023 年内 汤阴县财政局 退税收入 4,143.79 1 年以内 2023 年内 濮阳市财政局 退税收入 6,821.24 1 年以内 2023 年内 新乡市财政局 退税收入 423,477.91 1 年以内 2023 年内 辉县市财政局 退税收入 164,014.17 1 年以内 2023 年内 蒙自市财政局 退税收入 32,633.71 1 年以内 2023 年内 舞钢市财政局 退税收入 130,212.71 1 年以内 2023 年内 鲁山县财政国库支付中心 退税收入 115,558.32 1 年以内 2023 年内 汝州市财政局 退税收入 12,829.33 1 年以内 2023 年内 固始县财政局 退税收入 213,097.56 1 年以内 2023 年内 淮滨县财政局 退税收入 75,483.65 1 年以内 2023 年内 息县财政局 退税收入 8,514.62 1 年以内 2023 年内 伊川县财政局 退税收入 29,926.64 1 年以内 2023 年内 新安县财政局 退税收入 2,060.75 1 年以内 2023 年内 丽江市财政局 退税收入 397,403.92 1 年以内 2023 年内 南京市财政局 退税收入 565,005.63 1 年以内 2023 年内 金华市金东区财政局 退税收入 12,875.13 1 年以内 2023 年内 永康市财政局 退税收入 1,533.30 1 年以内 2023 年内 马鞍山市财政局 退税收入 22,698.79 1 年以内 2023 年内 朝阳市财政局 退税收入 135,727.15 1 年以内 2023 年内 沈阳市财政局 退税收入 93,876.89 1 年以内 2023 年内 西安市财政局 退税收入 846,126.34 1 年以内 2023 年内 于 2022 年 12 月 31 日，应收政府补助款项如上表。 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 37,526,396.82 37,526,396.82 42,739,705.98 42,739,705.98 在产品 559,429.49 559,429.49 库存商品 731,573.10 731,573.10 669,495.36 669,495.36 合同履约成本 969,668.15 969,668.15 3,166,498.90 3,166,498.90 合计 39,227,638.07 39,227,638.07 47,135,129.73 47,135,129.73 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 不适用 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 名称 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 合同履约成本 3,166,498.90 8,879,751.87 11,076,582.62 969,668.15 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 尚未纳入补贴目录 的应收补贴电价款 142,386,044.93 8,628,594.35 133,757,450.58 117,566,139.92 7,700,582.18 109,865,557.74 尚未办理工程结算 的应收款项 69,106.42 1,382.13 67,724.29 601,460.44 12,029.21 589,431.23 合计 142,455,151.35 8,629,976.48 133,825,174.87 118,167,600.36 7,712,611.39 110,454,988.97 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 尚未纳入补贴目录的应收补贴电价款 1,030,999.59 -101,605.29 尚未办理工程结算的应收款项 -12,029.21 合计 1,030,999.59 -101,605.29 -12,029.21 —— 其他说明： 本集团向客户销售电力产品，产生的应收账款在发电量上网供应至各地供电公司时确认收入，由于发电项目需要经相关 审核后方可纳入补贴清单，待纳入补贴清单后，合同资产转入应收账款。 本集团向客户提供建造服务并在一段时间内确认收入，形成合同资产。合同资产在已办理结算，形成无条件的收款权利 时，转入应收账款。 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 不适用 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁保证金 2,293,787.86 1,832,626.32 密山项目应收款项 2,439,538.57 2,425,978.72 合计 4,733,326.43 4,258,605.04 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 27,851,197.83 31,393,873.47 预缴税金 56,397.35 1,197,263.35 合同取得成本 3,268,007.57 0.00 合计 31,175,602.75 32,591,136.82 其他说明： 无 14、债权投资 □适用 不适用 15、其他债权投资 □适用 不适用 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现 率区 间 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 应收密山项目融资租赁款 5,732,689.22 5,732,689.22 6,469,217.29 6,469,217.29 应收融资租赁保证金 2,516,819.72 2,516,819.72 应收密山项目预处理系统销售款 887,703.62 887,703.62 1,001,754.57 1,001,754.57 应收密山项目借款 1,901,164.91 1,901,164.91 3,490,124.78 3,490,124.78 合计 8,521,557.75 8,521,557.75 13,477,916.36 13,477,916.36 坏账准备减值情况 □适用 不适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 不适用 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 17、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额（账面价 值） 本期增减变动 期末余额（账面价 值） 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 百川环境服务有限公 司 28,094,150.45 3,429,524.29 31,523,674.74 Teraju Sepadu SDN.BHD 224,038.84 -53,025.27 171,013.57 北京松杉贰号科技合 伙企业（有限合伙） 0.00 1,000,000.00 352.85 1,000,352.85 赛瑞特（山东）能源 集团有限公司 24,393,074.96 -823,410.17 23,569,664.79 小计 52,711,264.25 2,553,441.70 56,264,705.95 合计 52,711,264.25 2,553,441.70 56,264,705.95 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 不适用 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 14,687,000.00 17,570,000.00 合计 14,687,000.00 17,570,000.00 其他说明： 无 20、投资性房地产 □适用 不适用 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 618,322,000.90 603,237,856.60 合计 618,322,000.90 603,237,856.60 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 772,078,923.86 6,533,415.65 9,417,642.42 788,029,981.93 2.本期增加金额 101,195,867.93 937,086.94 962,428.91 103,095,383.78 （1）购置 16,213,149.81 917,390.35 900,900.51 18,031,440.67 （2）在建工 82,519,268.41 82,519,268.41 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 程转入 （3）企业合 并增加 2,463,449.71 19,696.59 61,528.40 2,544,674.70 其中：非同一控制下 企业合并 2,463,449.71 19,696.59 61,528.40 2,544,674.70 3.本期减少金额 -63,287,588.97 -251,367.53 -727,228.59 -64,266,185.09 （1）处置或 报废 -28,750,273.22 -238,416.06 -447,458.79 -29,436,148.07 （2）其他减少 -34,537,315.75 -12,951.47 -279,769.80 -34,830,037.02 4.期末余额 809,987,202.82 7,219,135.06 9,652,842.74 826,859,180.62 二、累计折旧 0.00 1.期初余额 158,851,068.33 3,565,317.29 5,303,224.80 167,719,610.42 2.本期增加金额 59,330,508.14 668,871.41 1,374,565.62 61,373,945.17 （1）计提 59,330,508.14 668,871.41 1,374,565.62 61,373,945.17 0.00 3.本期减少金额 -38,382,107.78 -221,242.81 -653,951.42 -39,257,302.01 （1）处置或 报废 -15,243,051.90 -208,291.34 -384,324.23 -15,835,667.47 （2）其他减少 -23,139,055.88 -12,951.47 -269,627.19 -23,421,634.54 4.期末余额 179,799,468.69 4,012,945.89 6,023,839.00 189,836,253.58 三、减值准备 0.00 1.期初余额 17,072,514.91 17,072,514.91 2.本期增加金额 6,459,687.76 20,585.59 24,526.66 6,504,800.01 （1）计提 6,459,687.76 20,585.59 24,526.66 6,504,800.01 0.00 3.本期减少金额 -4,876,388.78 0.00 0.00 -4,876,388.78 （1）处置或 报废 -4,876,388.78 -4,876,388.78 0.00 4.期末余额 18,655,813.89 20,585.59 24,526.66 18,700,926.14 四、账面价值 0.00 1.期末账面价值 611,531,920.24 3,185,603.58 3,604,477.08 618,322,000.90 2.期初账面价值 596,155,340.62 2,968,098.36 4,114,417.62 603,237,856.60 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无 （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 85,222,961.75 40,189,348.39 合计 85,222,961.75 40,189,348.39 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 白城百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 279,179.33 279,179.33 百畅热链移动储能供热罐箱行走机构装配工程 175,888.99 175,888.99 大悟百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 1,427,756.07 1,427,756.07 丰都甘泰环保沼气发电项目 3,495,114.53 3,495,114.53 哥伦比亚科尔多瓦光伏电站项目 23,855,790.40 23,855,790.40 待安装机器设备 32,711,900.00 32,711,900.00 罗定百川生活垃圾沼气发电项目 464,936.76 464,936.76 马鞍山百川生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目 1,443,545.00 1,443,545.00 南阳百川生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目 29,126.21 29,126.21 平顶山百畅 LNG 加气站项目 84,543.69 84,543.69 商洛百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 330,378.07 330,378.07 上海百川樱源有限公司蒸汽供应项目 60,265.49 60,265.49 闻喜百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 29,126.21 29,126.21 新乡热力新乡工业产业聚集区固废热能综合利用项目 687,135.04 687,135.04 洪雅百川洪雅县域固废综合处置和循环利用项目 3,431,619.23 3,431,619.23 1,547,747.96 1,547,747.96 获嘉百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 99,426.55 99,426.55 1,999,387.62 1,999,387.62 平顶山新能源 LNG 加气站项目 5,975,441.49 5,975,441.49 5,975,441.49 5,975,441.49 适乐达生活垃圾填埋场沼气发电项目 10,509,027.63 10,509,027.63 10,025,989.03 10,025,989.03 苏州百畅生活垃圾填埋气发电项目外接餐厨气管道工程 132,761.06 132,761.06 62,761.06 62,761.06 辰溪生活垃圾填埋场沼气发电项目 40,776.70 40,776.70 大悟生活垃圾填埋场沼气发电项目 904,770.39 904,770.39 固始电厂蒸发冷设备工程项目 234,623.01 234,623.01 和县生活垃圾填埋场沼气发电项目 35,000.00 35,000.00 嘉鱼生活垃圾填埋场沼气发电项目 966,413.66 966,413.66 来凤百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 1,476,816.13 1,476,816.13 濮阳百畅生活垃圾填埋场沼气发电项目 874,712.61 874,712.61 濮阳县百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 1,238,214.60 1,238,214.60 青岛百畅余热利用工程项目 65,663.71 65,663.71 上蔡百畅生活垃圾填埋场沼气发电项目 40,000.00 40,000.00 上蔡百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 40,000.00 40,000.00 濉溪百畅生活垃圾填埋场沼气发电项目 23,584.91 23,584.91 濉溪百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 23,584.91 23,584.91 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 汤阴生活垃圾填埋场沼气发电项目 610,948.61 610,948.61 天津生活垃圾填埋场沼气发电项目 30,000.00 30,000.00 巫山百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 1,265,473.58 1,265,473.58 舞阳百川生活垃圾填埋场沼气发电项目 1,110,406.93 1,110,406.93 西平电厂蒸发冷设备工程项目 219,823.01 219,823.01 新沂电厂尾气处理工程项目 162,851.12 162,851.12 镇平电厂蒸发冷设备工程项目 227,610.62 227,610.62 中牟分公司生活垃圾焚烧发电项目渗滤液沼气利用项目 10,986,746.73 10,986,746.73 合计 85,222,961.75 0.00 85,222,961.75 40,189,348.39 0.00 40,189,348.39 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少金 额 期末余额 工程累计投入 占预算比例 资金来 源 中牟分公司生活垃圾焚烧发电项目渗 滤液沼气利用项目 13,800,000.00 10,986,746.73 2,203,247.84 -12,464,899.79 -725,094.78 0.00 100.00% 募股资 金 获嘉百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,606,000.00 1,999,387.62 396,065.08 -1,999,387.62 -296,638.53 99,426.55 91.92% 募股资 金 洪雅百川洪雅县域固废综合处置和循 环利用项目 59,800,000.00 1,547,747.96 2,175,442.43 -291,571.16 0.00 3,431,619.23 13.39% 其他 巫山百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,280,000.00 1,265,473.58 26,300.00 -1,291,773.58 0.00 0.00 100.00% 募股资 金 濮阳县百川生活垃圾填埋场沼气发电 项目 1,740,000.00 1,238,214.60 310,369.59 -1,282,875.93 -265,708.26 0.00 100.00% 募股资 金 舞阳百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,500,000.00 1,110,406.93 1,091,285.85 -1,911,270.76 -290,422.02 0.00 100.00% 其他 嘉鱼百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,180,000.00 966,413.66 212,621.36 -1,179,035.02 0.00 0.00 100.00% 募股资 金 濮阳县百畅生活垃圾填埋场沼气发电 项目 1,690,000.00 874,712.61 586,125.02 -974,625.46 -486,212.17 0.00 100.00% 募股资 金 汤阴百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,600,000.00 610,948.61 756,077.32 -1,111,171.80 -255,854.13 0.00 100.00% 募股资 金 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 辰溪百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,100,000.00 40,776.70 1,019,139.96 -783,971.74 -275,944.92 0.00 100.00% 募股资 金 上蔡百川农牧畜禽养殖粪污沼气发电 项目 10,529,000.00 40,000.00 8,503,794.76 -8,330,063.57 -213,731.19 0.00 100.00% 募股资 金 上蔡百畅农牧畜禽养殖粪污沼气发电 项目 3,540,000.00 40,000.00 2,966,067.05 -2,654,862.43 -351,204.62 0.00 100.00% 募股资 金 和县百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,400,000.00 35,000.00 1,933,407.83 -1,429,264.29 -539,143.54 0.00 100.00% 募股资 金 天津百川生活垃圾焚烧发电项目渗滤 液沼气利用项目 4,000,000.00 30,000.00 3,733,974.17 -3,115,351.85 -648,622.32 0.00 100.00% 募股资 金 濉溪百川畜禽养殖粪污沼气发电项目 9,400,000.00 23,584.91 9,413,116.62 -9,218,896.02 -217,805.51 0.00 100.00% 募股资 金 濉溪百畅畜禽养殖粪污沼气发电项目 3,720,000.00 23,584.91 3,103,657.54 -2,824,189.24 -303,053.21 0.00 100.00% 募股资 金 社旗百畅畜禽养殖粪污沼气发电项目 6,890,000.00 0.00 5,950,266.20 -5,820,700.14 -129,566.06 0.00 100.00% 募股资 金 社旗百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 9,500,000.00 0.00 9,365,651.25 -9,193,770.52 -171,880.73 0.00 100.00% 募股资 金 丰都甘泰环保沼气发电项目 10,140,000.00 0.00 7,704,910.68 -3,481,259.02 -728,537.13 3,495,114.53 75.99% 其他 平顶山新能源 LNG 加气站项目 12,000,000.00 5,975,441.49 0.00 0.00 0.00 5,975,441.49 49.80% 其他 来凤百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,600,000.00 1,476,816.13 106,810.81 -1,250,722.35 -332,904.59 0.00 100.00% 其他 大悟百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,900,000.00 904,770.39 522,985.68 0.00 0.00 1,427,756.07 49.23% 募股资 金 桂平百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 3,000,000.00 0.00 3,368,921.87 -2,202,287.99 -1,166,633.88 0.00 100.00% 募股资 金 大方百畅生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,200,000.00 0.00 2,178,691.85 -970,952.84 -1,207,739.01 0.00 100.00% 其他 邯郸资源生活垃圾填埋气发电项目外 接渗滤液沼气脱硫工程 1,250,000.00 0.00 1,191,088.77 -1,191,088.77 0.00 0.00 100.00% 其他 待安装机器设备 35,000,000.00 0.00 32,711,900.00 0.00 0.00 32,711,900.00 93.46% 其他 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 东至百畅生活垃圾填埋场沼气发电项 目 1,500,000.00 0.00 1,449,316.48 -1,194,414.93 -254,901.55 0.00 100.00% 募股资 金 适乐达生活垃圾填埋场沼气发电项目 20,000,000.00 10,025,989.03 483,038.60 0.00 0.00 10,509,027.63 52.55% 其他 马鞍山百川生活垃圾焚烧发电项目渗 滤液沼气利用项目 2,100,000.00 0.00 1,443,545.00 0.00 0.00 1,443,545.00 68.74% 其他 封开百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,600,000.00 0.00 1,891,193.83 -1,181,093.41 -710,100.42 0.00 72.74% 其他 绥德百畅生活垃圾填埋场沼气发电项 目 2,000,000.00 0.00 1,496,987.72 -693,903.89 -803,083.83 0.00 74.85% 其他 哥伦比亚科尔多瓦 9.9MW 光伏电站项 目 72,000,000.00 0.00 23,855,790.40 0.00 0.00 23,855,790.40 33.13% 其他 台山百川生活垃圾填埋场沼气发电项 目 5,000,000.00 0.00 3,961,330.14 -2,570,300.46 -1,391,029.68 0.00 79.23% 其他 其他生活垃圾沼气发电项目 87,545,200.00 973,332.53 3,926,577.71 -1,905,563.83 -721,005.56 2,273,340.85 其他 合计 398,110,200.00 40,189,348.39 140,039,699.41 -82,519,268.41 -12,486,817.64 85,222,961.75 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： 无 （4） 工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 不适用 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 场地租赁 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,371,447.06 7,402,971.34 143,900.41 17,275,867.35 30,194,186.16 2.本期增加金额 9,573,667.43 9,573,667.43 3.本期减少金额 -284,202.38 -284,202.38 4.期末余额 5,087,244.68 7,402,971.34 143,900.41 26,849,534.78 39,483,651.21 二、累计折旧 1.期初余额 871,802.34 787,191.32 33,858.92 2,402,822.55 4,095,675.13 2.本期增加金额 927,978.18 457,807.24 101,576.76 3,729,919.16 5,217,281.34 （1）计提 927,978.18 457,807.24 101,576.76 3,729,919.16 5,217,281.34 3.本期减少金额 -99,019.16 -99,019.16 （1）处置 -99,019.16 -99,019.16 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 4.期末余额 1,700,761.36 1,244,998.56 135,435.68 6,132,741.71 9,213,937.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,386,483.32 6,157,972.78 8,464.73 20,716,793.07 30,269,713.90 2.期初账面价值 4,499,644.72 6,615,780.02 110,041.49 14,873,044.80 26,098,511.03 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 专利权 非专利技术 软件 合同权益 特许经营权 合计 一、账面原值： 1.期初余额 840,000.00 2,513,982.90 24,687,000.00 0.00 28,040,982.90 2.本期增加金 额 0.00 0.00 4,656,733.66 986,388.89 1,260,122.62 6,903,245.17 （1）购置 0.00 4,656,733.66 0.00 0.00 4,656,733.66 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 0.00 0.00 986,388.89 1,260,122.62 2,246,511.51 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 840,000.00 7,170,716.56 25,673,388.89 1,260,122.62 34,944,228.07 二、累计摊销 1.期初余额 627,750.00 1,265,306.91 12,426,142.85 0.00 14,319,199.76 2.本期增加金 额 60,000.00 498,378.87 3,126,484.11 -291,412.13 3,393,450.85 （1）计提 60,000.00 498,378.87 3,126,484.11 -291,412.13 3,393,450.85 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 687,750.00 1,763,685.78 15,552,626.96 -291,412.13 17,712,650.61 三、减值准备 1.期初余额 47,250.00 0.00 404,250.00 0.00 451,500.00 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 47,250.00 0.00 404,250.00 0.00 451,500.00 四、账面价值 1.期末账面价 值 105,000.00 5,407,030.78 9,716,511.93 1,551,534.75 16,780,077.46 2.期初账面价 165,000.00 1,248,675.99 11,856,607.15 0.00 13,270,283.14 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 不适用 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明： 不适用 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 宿州市优能环保发电有限责任公司 379,763.58 379,763.58 深圳市信能环保科技有限公司 27,872,134.37 27,872,134.37 沈阳新新明天再生利用有限公司 28,417,631.46 28,417,631.46 西安百川畅银新能源有限公司 4,853,565.54 4,853,565.54 北京百川畅银新能源有限公司 4,075,132.52 4,075,132.52 合计 65,598,227.47 65,598,227.47 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 宿州市优能环保发电有限责任公司 379,763.58 379,763.58 深圳市信能环保科技有限公司 3,070,343.15 3,070,343.15 沈阳新新明天再生利用有限公司 7,023,492.29 7,023,492.29 合计 10,473,599.02 10,473,599.02 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 本集团于 2014 年 4 月 30 日收购宿州市优能环保发电有限责任公司，形成商誉人民币 379,763.58 元；本集团于 2014 年 9 月 30 日收购深圳市信能环保科技有限公司，形成商誉人民币 27,872,134.37 元；本集团于 2015 年 10 月 31 日收购沈阳新新明天再生利用有限公司，形成商誉 人民币 28,417,631.46 元。本集团于 2021 年 8 月 30 日收购威立雅资源利用（西安）有限公司 （收购后更名为：“西安百川畅银新能源有限公司”）、威立雅资源利用（北京）有限公司（收 购后更名为：“北京百川畅银新能源有限公司”）分别形成商誉人民币 4,853,565.54 元、 4,075,132.52 元。 由于上述子公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，且本集团对上述子公司均单 独进行生产活动管理，因此，在合并报表层面将上述子公司长期资产作为单独资产组，企业合并 形成的商誉分配至相对应的子公司资产组以进行减值测试。 资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计的未来现金流量以管 理层对四家公司的垃圾填埋场生产周期内的财务预算为基础来确定。宿州市优能环保发电有限责 任公司已于 2020 年全额计提减值，其余四家公司现金流量预测适用的税前折现率于 2022 年为 14.30%-18.71%（2021 年：17.21%-19.71%）。 资产组于 2022 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值测算采用了关键假设。以下详述了管理 层为进行商誉减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设： 预算毛利率—管理层根据过往业绩及对市场发展的预期确定预算毛利率。 折现率—采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。 增长率—管理层根据垃圾填埋场的使用寿命确定增长率。 分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。 本集团管理层对上述四家子公司包含商誉的资产组在 2022 年 12 月 31 日的在用价值进行了评 估，根据评估结果，本集团于 2022 年 12 月 31 日无需计提商誉减值准备（2021 年 12 月 31 日：无） 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计的未来现金流量以管理 层对四家公司的垃圾填埋场生产周期内的财务预算为基础来确定。四家公司现金流量预测适用的 税前折现率于 2022 年为 14.30%-18.71%（2021 年：17.21%-19.71%）。 资产组于 2022 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值测算采用了关键假设。以下详述了管理层为 进行商誉减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设： 预算毛利—管理层根据过往业绩及对市场发展的预期确定预算毛利率。 折现率—采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。 增长率—管理层根据垃圾填埋场的使用寿命确定增长率。 分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。 商誉减值测试的影响 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 本集团管理层对上述四家子公司包含商誉的资产组在 2022 年 12 月 31 日的在用价值进行了评估， 根据评估结果，本集团于 2022 年 12 月 31 日无需计提商誉减值准备（2021 年 12 月 31 日：无）。 其他说明： 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 项目配套设施 53,204,451.08 19,803,124.00 14,270,814.03 4,020,761.94 54,715,999.11 收集井及膜下采集系统 44,210,993.17 16,516,627.91 29,485,039.55 1,487,528.81 29,755,052.72 其他 18,982,448.50 17,611,363.60 9,337,914.02 1,545,394.88 25,710,503.20 合计 116,397,892.75 53,931,115.51 53,093,767.60 7,053,685.63 110,181,555.03 其他说明： 无 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 38,188,640.68 1,521,322.65 33,036,477.51 1,587,770.03 预提费用 12,230,157.99 1,834,523.70 18,746,089.57 2,758,488.00 租赁负债 2,524,673.87 107,905.07 740,626.67 63,304.73 非同一控制下企业合并公允价值调整 88,062.00 22,015.50 116,497.00 29,124.25 合计 53,031,534.54 3,485,766.92 52,639,690.75 4,438,687.01 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 8,782,746.20 2,195,686.55 13,141,127.65 3,261,108.30 合计 8,782,746.20 2,195,686.55 13,141,127.65 3,261,108.30 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 3,485,766.92 4,438,687.01 递延所得税负债 2,195,686.55 3,261,108.30 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 53,031,534.54 194,159,185.97 合计 53,031,534.54 194,159,185.97 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 1,013,691.96 2,865,147.97 2023 年 14,452,641.75 5,228,147.82 2024 年 51,091,888.90 17,879,523.88 2025 年 39,509,099.99 68,889,966.62 2026 年 39,170,030.57 55,915,612.12 2027 年 100,512,583.97 43,380,787.56 合计 245,749,937.14 194,159,185.97 其他说明： 无 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程款 18,112,789.77 18,112,789.77 10,782,418.95 10,782,418.95 预付设备款 38,861,818.20 38,861,818.20 25,499,381.51 25,499,381.51 预付垃圾使用费 387,649.93 387,649.93 1,318,010.17 1,318,010.17 股权转让款 10,900,000.00 10,900,000.00 0.00 0.00 预付土地款 6,786,056.81 6,786,056.81 2,215,740.00 2,215,740.00 合计 75,048,314.71 75,048,314.71 39,815,550.63 39,815,550.63 其他说明： 无 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 136,042,245.34 67,242,040.30 信用借款 20,000,000.00 合计 156,042,245.34 67,242,040.30 短期借款分类的说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 注 1：保证借款以上海百川或实际控制人陈功海、李娜作为保证方，详见附注十、4.（2）。 于 2022 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 4.20%-4.70%（2021 年 12 月 31 日:4.50%-5.80%）。 于 2022 年 12 月 31 日，本集团无逾期借款（2021 年 12 月 31 日：无）。 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 不适用 34、衍生金融负债 不适用 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,002,214.75 21,012,261.41 合计 2,002,214.75 21,012,261.41 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 设备款 11,426,287.67 16,863,133.16 材料和配件款 15,896,241.89 11,507,807.16 工程款 5,708,918.46 5,504,174.18 咨询服务费 5,738,870.14 349,010.83 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 垃圾使用费 28,188,305.63 33,606,973.73 其他 5,972,515.79 6,139,011.81 合计 72,931,139.58 73,970,110.87 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安市固体废弃物处置中心 8,288,262.85 尚未结算 中国石油集团济柴动力有限公司 2,132,000.00 尚未结算 洛阳市城市垃圾管理中心 1,506,783.54 尚未结算 深圳市前海东江环保科技服务有限公司 1,279,913.71 尚未结算 新能量科技股份有限公司 1,026,698.55 尚未结算 合计 14,233,658.65 其他说明： 无 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 工程进度款 23,580.16 313,268.09 合计 23,580.16 313,268.09 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 20,407,318.43 114,571,827.01 116,639,260.72 18,339,884.72 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 二、离职后福利-设定提存计划 10,702.74 6,922,086.00 6,916,599.00 16,189.74 三、辞退福利 0.00 691,821.47 691,821.47 0.00 合计 20,418,021.17 122,185,734.48 124,247,681.19 18,356,074.46 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 15,467,251.46 99,502,150.85 102,523,281.78 12,446,120.53 2、职工福利费 362,271.54 6,313,544.55 6,327,580.53 348,235.56 3、社会保险费 66,516.30 3,677,884.98 3,736,974.20 7,427.08 其中：医疗保险费 63,360.86 3,234,366.35 3,290,795.27 6,931.94 工伤保险费 454.06 259,452.92 259,411.84 495.14 生育保险费 2,701.38 184,065.71 186,767.09 0.00 4、住房公积金 10,074.00 3,100,744.59 3,101,521.45 9,297.14 5、工会经费和职工教育经费 4,501,205.13 1,977,502.04 949,902.76 5,528,804.41 合计 20,407,318.43 114,571,827.01 116,639,260.72 18,339,884.72 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,378.40 6,648,308.38 6,642,850.73 15,836.05 2、失业保险费 324.34 273,777.62 273,748.27 353.69 合计 10,702.74 6,922,086.00 6,916,599.00 16,189.74 其他说明： 无 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,600,248.01 3,633,936.35 企业所得税 7,320,152.82 12,730,953.21 个人所得税 184,877.05 342,466.21 城市维护建设税 274,638.44 202,806.44 教育费附加 123,031.99 108,884.24 地方教育费附加 82,021.24 73,586.07 其他 149,198.57 172,212.90 合计 13,734,168.12 17,264,845.42 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 11,062.47 12,083.30 其他应付款 9,384,792.45 6,495,452.22 合计 9,395,854.92 6,507,535.52 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 11,062.47 短期借款应付利息 12,083.30 合计 11,062.47 12,083.30 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付往来款 6,115,229.71 5,812,750.41 应付质保金 2,695,914.02 0.00 其他 573,648.72 682,701.81 合计 9,384,792.45 6,495,452.22 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 其他说明： 无 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 17,569,780.00 5,000,000.00 一年内到期的应付债券 0.00 0.00 一年内到期的长期应付款 17,016,201.73 34,495,569.70 一年内到期的租赁负债 6,227,708.89 5,641,636.56 合计 40,813,690.62 45,137,206.26 其他说明： 无 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 1,932,301.42 2,922,025.95 已背书但未终止确认的银行承兑汇票 60,000.00 640,000.00 合计 1,992,301.42 3,562,025.95 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 25,064,010.00 保证借款 29,000,000.00 24,000,000.00 减：一年内到期部分 -17,569,780.00 -5,000,000.00 合计 36,494,230.00 19,000,000.00 长期借款分类的说明： 注 1：保证借款以上海百川或实际控制人陈功海、李娜作为保证方，详见附注十、5.（1）。 其他说明，包括利率区间： 于 2022 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 4.35%-6.00%（2021 年 12 月 31 日：4.35%-6.00%）。 于 2022 年 12 月 31 日，本集团无逾期借款（2021 年 12 月 31 日：无）。 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 —— —— —— （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 不适用 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 不适用 其他说明： 不适用 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 28,030,132.87 23,706,298.55 减：一年内到期的租赁负债 -6,227,708.89 -5,641,636.56 合计 21,802,423.98 18,064,661.99 其他说明： 无 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 2,400,262.41 31,236,500.31 合计 2,400,262.41 31,236,500.31 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付售后回租款 2,400,262.41 31,236,500.31 其他说明： 无 （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 不适用 其他说明： 不适用 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 不适用 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 其他说明： 不适用 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 160,434,469.00 160,434,469.00 其他说明： 无 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 664,677,745.19 664,677,745.19 其他资本公积 21,508,761.46 21,508,761.46 合计 686,186,506.65 686,186,506.65 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、库存股 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期 所得 税前 发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：前期计入 其他综合收益 当期转入留存 收益 减：所 得税费 用 税后归属于 母公司 税后 归属 于少 数股 东 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 178,756.44 -457,717.17 - 278,960.73 外币财务 报表折算差额 178,756.44 -457,717.17 - 278,960.73 其他综合收益 合计 178,756.44 -457,717.17 - 278,960.73 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 0.00 1,377,792.35 1,362,338.46 15,453.89 合计 1,377,792.35 1,362,338.46 15,453.89 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 35,771,847.72 12,857,906.85 0.00 48,629,754.57 合计 35,771,847.72 12,857,906.85 0.00 48,629,754.57 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计 额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补 以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 586,576,499.44 486,628,514.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,314,366.07 109,008,641.17 减：提取法定盈余公积 12,857,906.85 9,060,656.13 应付普通股现金股利 10,909,543.88 期末未分配利润 600,492,968.45 586,576,499.44 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 424,372,428.83 301,450,763.66 470,739,617.15 281,578,968.68 其他业务 20,587,101.63 11,216,644.28 28,583,325.12 12,857,495.04 合计 444,959,530.46 312,667,407.94 499,322,942.27 294,436,463.72 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 沼气发电分部 售热分部 碳交易分部 工程服务分部 其他 合计 商品类型 其中： 沼气发电收入 419,682,593.98 419,682,593.98 售热收入 4,689,834.85 4,689,834.85 碳交易收入 6,702,485.39 6,702,485.39 工程服务收入 4,289,710.23 4,289,710.23 其他 9,594,906.01 9,594,906.01 合计 419,682,593.98 4,689,834.85 6,702,485.39 4,289,710.23 9,594,906.01 444,959,530.46 按经营地区分类 其中： 境内 419,682,593.98 3,967,573.51 14,284,740.86 437,934,908.35 境外 322,136.72 6,702,485.39 7,024,622.11 合计 419,682,593.98 4,289,710.23 20,987,226.25 444,959,530.46 市场或客户类型 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时 间分类 其中： 1、在某一时点 确认收入 419,682,593.98 16,969,617.38 436,652,211.36 （1）沼气发电收 入 419,682,593.98 419,682,593.98 （2）其他 16,969,617.38 16,969,617.38 2、在某一时段 内确认收入 4,289,710.23 4,017,608.87 8,307,319.10 （1）工程服务收 入 4,289,710.23 4,289,710.23 （2）其他 4,017,608.87 4,017,608.87 合计 419,682,593.98 4,289,710.23 20,987,226.25 444,959,530.46 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 当年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入如下： 名称 2022 年 2021 年 工程服务收入 313,268.09 85,906.88 前期已经履行（或部分履行）的履约义务在当年确认的收入如下： 名称 2022 年 2021 年 工程服务收入 973,251.78 13,975,103.39 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 在提供服务的时间内履行履约义务，合同价款通常在工程结算后三个月内支付。通常客户保留一定比例的质保金，质保 金通常在质保期满后支付。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,730,071.44 2,840,764.83 教育费附加 897,441.26 1,476,605.56 房产税 118,866.14 87,759.10 土地使用税 163,979.02 190,620.90 地方教育费附加 593,181.04 986,758.48 其他 997,819.33 746,587.90 合计 4,501,358.23 6,329,096.77 其他说明： 无 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 533,460.31 合计 533,460.31 其他说明： 无 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 40,853,661.19 40,364,166.49 折旧及摊销 8,970,578.59 5,978,059.89 咨询服务费 9,127,589.07 12,158,601.85 差旅费 9,031,898.46 9,048,037.33 业务招待费 5,455,790.98 7,761,877.58 租赁费 1,413,188.13 4,097,199.36 办公费 2,055,461.43 2,236,142.61 其他非生产耗费 2,632,907.82 5,112,553.76 汽车费用 1,980,789.51 1,980,822.08 通讯费 680,270.27 776,574.12 其他 1,706,521.35 1,973,554.27 合计 83,908,656.80 91,487,589.34 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,977,296.39 3,916,184.22 材料费 696,326.88 820,157.89 差旅费 551,483.13 1,009,877.36 折旧及摊销 351,287.22 368,624.13 服务费 273,155.93 199,649.12 其他 306,558.25 248,604.75 合计 6,156,107.80 6,563,097.47 其他说明： 无 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,398,547.85 4,909,062.99 减：利息收入 1,382,603.99 1,946,270.54 融资租赁费用摊销额 4,390,892.05 11,101,206.05 汇兑损益 138,386.26 1,264,489.21 其他 453,788.05 373,009.11 合计 8,999,010.22 15,701,496.82 其他说明： 无 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 42,781,498.32 54,569,311.51 代扣个人所得税手续费返还 47,550.84 45,295.62 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,553,441.70 838,638.23 处置长期股权投资产生的投资收益 -180.21 合计 2,553,261.49 838,638.23 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 不适用 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产 -2,883,000.00 -430,000.00 合计 -2,883,000.00 -430,000.00 其他说明： 无 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -1,387,584.56 -109,589.08 应收账款坏账损失 -2,378,863.88 -12,688,745.82 合计 -3,766,448.44 -12,798,334.90 其他说明： 无 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 五、固定资产减值损失 -6,504,800.01 -6,849,791.04 十二、合同资产减值损失 -917,365.09 12,016,363.02 十三、其他 -1,341,573.78 -2,666,191.75 合计 -8,763,738.88 2,500,380.23 其他说明： 由于气量不足导致发电效率不及预期、垃圾场堆体整形工程、新设焚烧厂影响垃圾进厂量等 原因，本集团本年对下属子公司进行了减值测试并根据测试结果计提了资产减值准备，本集团本 年确认固定资产减值损失人民币 6,504,800.01 元，长期待摊费用减值损失人民币 1,341,573.78 元。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得 29,687.87 32,083.30 29,687.87 拆迁赔偿款 0.00 3,360,768.00 0.00 其他 397,053.45 1,218,234.93 397,053.45 合计 426,741.32 4,611,086.23 426,741.32 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项 目 发放主 体 发放原 因 性质类 型 补贴是否影响当 年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相关/与收 益相关 其他说明： 无 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 17,235,942.05 12,500,260.97 17,235,942.05 其他 1,118,417.33 413,328.04 1,118,417.33 合计 18,354,359.38 12,913,589.01 18,354,359.38 其他说明： 无 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,142,466.20 13,119,332.23 递延所得税费用 19,171.00 198,025.33 合计 9,161,637.20 13,317,357.56 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 182 项目 本期发生额 利润总额 44,860,515.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,122,740.45 子公司适用不同税率的影响 -18,779,325.97 调整以前期间所得税的影响 -234,690.84 非应税收入的影响 -10,516,081.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,783,093.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -827,778.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 25,128,145.99 归属于合营企业和联营企业的损益 -638,360.42 税率变动对期初递延所得税余额的影响 222,302.51 研发费用加计扣除 -1,098,407.92 所得税费用 9,161,637.20 其他说明： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得 的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 退回履约保证金 117,625.74 0.00 收到上市奖励 5,000,000.00 个人借款及备用金 0.00 500,000.00 利息收入 1,382,603.99 2,106,033.78 政府补助 880,460.98 5,865,292.70 诉讼赔偿款 0.00 3,360,768.00 其他 60,803.78 2,808,760.76 合计 7,441,494.49 14,640,855.24 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 183 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保函保证金 2,765,986.98 0.00 支付履约保证金 1,383,000.00 0.00 咨询服务费 7,746,934.62 17,505,416.79 差旅费 10,116,841.90 10,057,914.69 业务招待费 5,493,644.59 7,897,826.95 租赁费 1,413,188.13 4,869,095.33 办公费 2,059,123.03 2,263,511.15 其他 14,051,866.35 15,953,143.26 合计 45,030,585.60 58,546,908.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到退回保证金 1,280,664.86 570,000.00 非同一控制下合并 45,636.25 87,205,024.22 密山项目往来款 190,000.00 360,000.00 合计 1,516,301.11 88,135,024.22 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保证金 2,751,309.05 1,810,185.08 处置子公司现金净流出 53,891.62 合计 2,805,200.67 1,810,185.08 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 184 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁固定资产借款 0.00 7,000,000.00 收到股东、外部关联单位借款 0.00 510,000.00 合计 0.00 7,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁租金 47,175,868.76 116,809,575.75 归还股东、外部关联单位借款 0.00 1,430,000.00 租赁费 6,684,998.59 2,886,421.31 发行费用 2,784,900.00 12,715,664.37 合计 56,645,767.35 133,841,661.43 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,698,878.28 107,910,628.50 加：资产减值准备 12,530,187.32 10,297,954.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,373,945.17 55,163,717.93 使用权资产折旧 5,217,281.34 3,777,338.69 无形资产摊销 3,393,450.85 2,379,477.25 长期待摊费用摊销 53,093,767.60 47,771,318.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,206,254.18 12,468,177.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,883,000.00 430,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 8,919,627.49 17,274,758.25 投资损失（收益以“－”号填列） -2,553,261.49 -838,638.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,084,592.75 -2,520,645.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,065,421.75 2,487,596.09 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,174,212.38 -6,330,135.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,740,433.28 -125,889,811.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,597,151.78 -2,673,750.73 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 185 其他 经营活动产生的现金流量净额 165,618,929.06 121,707,985.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 9,573,667.43 10,436,888.68 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 116,099,738.94 151,667,404.15 减：现金的期初余额 151,667,404.15 39,557,300.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,567,665.21 112,110,104.13 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,000,000.00 其中： 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 6,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 45,636.25 其中： 取得子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 45,636.25 其中： 取得子公司支付的现金净额 5,954,363.75 其他说明： 无 （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 116,099,738.94 151,667,404.15 其中：库存现金 92,128.37 25,914.64 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 186 可随时用于支付的银行存款 116,007,610.57 151,641,489.51 三、期末现金及现金等价物余额 116,099,738.94 151,667,404.15 其他说明： 无 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,523,062.38 注 1、注 2 应收票据 60,000.00 注 3 固定资产 60,041,194.59 注 4 应收账款 90,879,425.36 注 5 合同资产 14,681,725.34 注 6 使用权资产 6,157,972.78 注 7 合计 177,343,380.45 其他说明： 注 1:于 2022 年 12 月 31 日，本集团用于开具银行承兑汇票缴纳的保证金为人民币 800,886.35 元 （2021 年 12 月 31 日：人民币 12,640,650.63 元），保函保证金为人民币 4,275,795.55 元。 （2021 年 12 月 31 日：无） 注 2:徐向志因合同纠纷，起诉本公司的子公司张家界农科填埋沼气发电有限公司，并将湖南龙科 新能源开发有限公司列为共同被告，请求判令被告在欠付款范围内承担支付责任。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司银行账户资金人民币 446,380.48 元仍处于冻结状态。 注 3:于 2022 年 12 月 31 日，应收票据余额为人民币 60,000.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 640,000.00 元），为已背书转让但未终止确认的银行承兑汇票。 注 4:2022 年 12 月 31 日，账面余额为人民币 90,879,425.36 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 160,108,189.26 元）的应收账款电费收费权质押用于取得长期应付款。 注 5:2022 年 12 月 31 日，账面余额为人民币 14,681,725.34 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 14,095,643.16 元）的合同资产电费收费权质押用于取得长期应付款。 注 6:于 2022 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 60,041,194.59 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 102,482,274.18 元）的固定资产为售后租回形成的标的资产。 注 7:于 2022 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 6,157,972.78 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 6,615,780.02 元）的使用权资产为融资租赁标的资产 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 187 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 542,151.81 6.96 3,775,870.50 欧元 港币 林吉特 6,480.65 1.58 10,221.28 哥伦比亚比索 282,543,673.24 0 405,732.71 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他应收款 林吉特 1,863,141.25 1.58 2,938,476.86 美元 10,000.00 6.96 69,646.13 哥伦比亚比索 401,104,881.62 0 575,986.61 应付账款 林吉特 548,468.32 1.58 865,023.77 哥伦比亚比索 54,740,000.00 0 196,943.18 其他应付款 哥伦比亚比索 1,643,104,463.79 0 2,359,498.01 其他说明： 无 （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 188 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 无 85、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取 得时点 股权取得成本 股权取得 比例 股权取 得方式 购买日 购买 日的 确定 依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 柳州市禺 山新能源 有限公司 2022 年 05 月 31 日 0.00 100.00% 非同一 控制下 企业合 并 2022 年 05 月 31 日 取得 实际 控制 权 956,943.56 105,871.02 洪雅县京 联市政环 保工程有 限公司 2022 年 08 月 31 日 6,000,000.00 100.00% 非同一 控制下 企业合 并 2022 年 08 月 31 日 取得 实际 控制 权 1,173,041.80 736,714.10 其他说明： 无 （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 金额 --现金 45,636.25 --非现金资产的公允价值 20,499,445.04 --发行或承担的债务的公允价值 -14,262,043.50 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 189 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 6,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,283,037.79 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -283,037.79 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 45,636.25 45,636.25 应收款项 1,467,537.54 1,467,537.54 存货 230,002.20 230,002.20 固定资产 2,670,404.45 2,618,122.65 无形资产 12,071,109.45 11,084,720.56 预付款项 205,403.30 205,403.30 其他应收款 390,255.91 390,255.91 其他流动资产 91,228.98 91,228.98 长期待摊费用 3,224,694.11 3,361,780.06 递延所得税资产 131,672.66 131,672.66 其他非流动资产 17,136.44 17,136.44 负债： 借款 应付款项 -9,392,802.12 -9,392,802.12 递延所得税负债 应付职工薪酬 -147,494.75 -147,494.75 应交税费 -2,201.83 -2,201.83 其他应付款 -4,719,544.80 -4,719,544.80 净资产 6,283,037.79 5,381,453.05 减：少数股东权益 取得的净资产 6,283,037.79 5,381,453.05 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 190 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6） 其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： 无 （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 191 无 其他说明： 无 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 □否 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 192 子公司 名称 股权处置价款 股权处置 比例 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允 价值重新 计量剩余 股权产生 的利得或 损失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 和县百 川环清 环保科 技有限 公司 214,665.43 80.00% 出售 2022 年 06 月 30 日 丧失 控制 权 -180.21 0.00% 0.00 0.00 0.00 无 -180.21 其他说明： 注：本集团所属河南百川畅银固废处置有限公司与北京环清环境科技有限公司于 2022 年 6 月 29 日签订股权转让协议，以人民币 214,665.43 元出售其所持有和县环清环保科技有限公司的 80%股 权，处置日为 2022 年 6 月 30 日。故自 2022 年 6 月 30 日起，本集团不再将和县环清环保科技有 限公司纳入合并范围。和县环清环保科技有限公司的相关财务信息列示如下： 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产 268,577.05 1,015.09 流动负债 0.00 21,980.00 少数股东权益 53,711.41 -4,192.98 剩余股权的公允价值 214,845.64 处置损益 -180.21 处置对价 214,665.43 2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间 净利润 -10,478.04 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 通过设立取得的子公司： 公司名称 注册及主要经营地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 直接 间接 绥德县百畅新能源有限公司 绥德 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 大方县百畅环保新能源有限公司 大方 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 珠海百川畅银储能科技有限公司 珠海 移动储能 CNY50,000,000.00 97 0 台山百川畅银新能源有限公司 台山 沼气发电 CNY5,000,000.00 100 0 河南百畅热链道路运输有限公司 郑州 沼气发电 CNY5,000,000.00 100 0 唐河县百川农牧科技有限公司 唐河 沼气发电 CNY2,000,000.00 100 0 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 193 邓州市百畅农牧科技有限公司 邓州 沼气发电 CNY2,000,000.00 100 0 商洛百川畅银新能源有限公司 商洛 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 云县百川畅银新能源有限公司 云县 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 上海百川畅银储能科技有限公司 上海 移动储能 CNY50,000,000.00 100 0 罗定市百川畅银新能源有限公司 罗定 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 闻喜百川畅银新能源有限公司 闻喜 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 山西百畅农牧科技有限公司 灵石 固废处置 CNY1,000,000.00 0 100 平江百畅新能源有限公司 平江 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 晋中市百川畅银新能源有限公司 晋中 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 巫溪县百畅城市环境服务有限公司 巫溪 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 侯马市百川畅银新能源有限公司 临汾 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 开阳百川畅银新能源有限公司 贵阳 沼气发电 CNY3,000,000.00 100 0 注销的子公司： 公司名称 注册及 主要经营地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 说明 直接 间接 河南百川晔路盛新能源科技有限公司 郑州 新能源技术开发 CNY10,000,000.00 51 0 注 1 郑州百畅新能源有限公司 郑州 沼气发电 CNY10,000,000.00 100 0 注 2 注 1：河南百川晔路盛新能源科技有限公司从事新能源技术推广，因业务拓展进程未达预期，2022 年将晔路盛公司注销，注销后对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。 注 2：郑州百畅新能源有限公司成立后，未开展实质性业务，本公司决定注销上述公司，注销后对 本公司整体业务发展和盈利水平无影响 6、其他 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 194 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宜昌百川畅银新能源有限公司 宜昌 宜昌 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 天水百川畅银新能源有限公司 天水 天水 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 荆门百川畅银新能源有限公司 荆门 荆门 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 驻马店百川畅银新能源有限公司 驻马店 驻马店 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 潮州百川畅银新能源有限公司 潮州 潮州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 辉县市百川畅银新能源有限公司 辉县 辉县 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 项城市百川畅银新能源有限公司 项城 项城 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 蚌埠百川畅银新能源有限公司 蚌埠 蚌埠 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 榆林百川畅银新能源有限公司 榆林 榆林 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 西宁百川畅银新能源有限公司 西宁 西宁 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 乐山百川畅银新能源有限公司 乐山 乐山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 汝州百川畅银新能源有限公司 汝州 汝州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 韶关市百川畅银新能源有限公司 韶关 韶关 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 镇平百川畅银新能源有限公司 镇平 镇平 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 荣昌 荣昌 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 马鞍山 马鞍山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 宁波奉化百川畅银新能源有限公司 奉化 奉化 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 德化百川畅银新能源有限公司 德化 德化 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 新沂百川畅银新能源有限公司 新沂 新沂 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 广德百川畅银新能源有限公司 广德 广德 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 江山百川畅银新能源有限公司 江山 江山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 耒阳百川畅银新能源有限公司 耒阳 耒阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 钟祥百川畅银新能源有限公司 钟祥 钟祥 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 西咸新区百川畅银新能源有限公司 咸阳 咸阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 随州百川畅银新能源有限公司 随州 随州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 象山百川畅银新能源有限公司 象山 象山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 平顶山畅银新能源有限公司 平顶山 平顶山 新能源技术开发 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 濮阳百川畅银新能源有限公司 濮阳 濮阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 宁海百川畅银新能源有限公司 宁海 宁海 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 195 广汉百川畅银新能源有限公司 广汉 广汉 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 黄冈百川畅银新能源有限公司 黄冈 黄冈 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 宣城百川畅银新能源有限公司 宣城 宣城 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 揭阳市百畅环保能源有限公司 揭阳 揭阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 马来西亚怡保市 马来西亚怡保市 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百川供电服务有限公司 郑州 郑州 电力销售 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 金华百川畅银新能源有限公司 金华 金华 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 庆阳百川畅银新能源有限公司 庆阳 庆阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 唐河 唐河 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 临汾百川畅银能源科技有限公司 临汾 临汾 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 百色市百川畅银新能源有限公司 百色 百色 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 菏泽百川畅银新能源有限公司 菏泽 菏泽 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 朝阳百川畅银新能源有限公司 朝阳 朝阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 邓州百川畅银新能源有限公司 邓州 邓州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 蒙城县百川畅银新能源有限公司 蒙城 蒙城 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 泉州百川畅银新能源有限公司 泉州 泉州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 孝感百川畅银新能源有限公司 孝感 孝感 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 上蔡县百川畅银新能源有限公司 上蔡 上蔡 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 青岛百川畅银新能源有限公司 青岛 青岛 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 潜江百川畅银新能源有限公司 潜江 潜江 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 泊头市百川畅银新能源有限公司 泊头 泊头 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 方城县百川畅银新能源有限公司 方城 方城 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 鲁山百川畅银新能源有限公司 鲁山 鲁山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 西平县百川畅银新能源有限公司 西平 西平 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 青岛百畅环保科技有限公司 青岛 青岛 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 永春百川畅银新能源有限公司 永春 永春 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 南乐百川畅银新能源有限公司 南乐 南乐 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 息县百川畅银环保科技有限公司 息县 息县 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 中江百川畅银新能源有限公司 中江 中江 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 丽江百川畅银新能源有限公司 丽江 丽江 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 沁阳百川畅银新能源有限公司 沁阳 沁阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 固始县百川畅银新能源有限公司 固始 固始 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 确山县百川畅银新能源有限公司 确山 确山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 沈丘百川畅银新能源有限公司 沈丘 沈丘 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 来凤县百川畅银新能源有限责任公司 来凤 来凤 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 舞钢市百川畅银新能源有限公司 舞钢 舞钢 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 淮滨县百川畅银新能源有限公司 淮滨 淮滨 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 徐州百畅环保能源有限公司 徐州 徐州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 196 博爱县百川畅银新能源有限公司 博爱 博爱 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 永康百畅新能源有限公司 永康 永康 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 伊川县百川畅银新能源有限公司 伊川 伊川 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 民权县百川畅银新能源有限公司 民权 民权 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 新安县百川畅银新能源有限公司 新安 新安 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 东明百川畅银新能源有限公司 东明 东明 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百川畅银固废处置有限公司 郑州 郑州 固废处置 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 洪雅百川畅银新能源有限公司 洪雅 洪雅 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 温县百川畅银新能源有限公司 温县 温县 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 大悟百川畅银新能源有限公司 大悟 大悟 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 全州百川畅银新能源有限公司 全州 全州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司 重庆 重庆 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 霞浦百畅新能源有限公司 霞浦 霞浦 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 南召县百畅新能源有限公司 南召 南召 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 赣州百畅新能源有限公司 赣州 赣州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 舞阳县百川畅银新能源有限公司 舞阳 舞阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 蒙自百川畅银新能源有限公司 蒙自 蒙自 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 新密市百川畅银新能源有限公司 新密 新密 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 靖边县百畅新能源有限公司 靖边 靖边 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 台前县百川畅银新能源有限公司 台前 台前 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 获嘉县百川畅银新能源有限公司 获嘉 获嘉 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 汤阴县百川畅银新能源有限公司 汤阴 汤阴 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 濮阳县百川畅银新能源有限公司 濮阳 濮阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 濮阳县百畅环保新能源有限公司 濮阳 濮阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 嘉鱼 嘉鱼 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 巫山 巫山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 辰溪县百川畅银新能源有限公司 辰溪 辰溪 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 和县百川畅银新能源有限公司 和县 和县 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 东至百畅新能源有限公司 东至 东至 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 濉溪百川新能源有限公司 濉溪 濉溪 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 濉溪百畅新能源有限公司 濉溪 濉溪 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 天津市百川畅银新能源有限公司 天津 天津 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 上蔡县百川农牧科技有限公司 上蔡 上蔡 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 上蔡县百畅农牧科技有限公司 上蔡 上蔡 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 社旗县百川新能源有限公司 社旗 社旗 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 社旗县百畅新能源有限公司 社旗 社旗 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 桂平百川畅银新能源有限公司 桂平 桂平 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 新乡市百川畅银热力能源有限公司 新乡市 新乡市 固废处置 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 197 白城百川畅银新能源有限公司 白城 白城 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 封开县百川畅银新能源有限公司 封开 封开 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S. COLOMBIA COLOMBIA 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 苏州百畅再生能源有限公司 苏州 苏州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 涡阳百畅再生能源有限公司 涡阳 涡阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) BCCY CÓRDOBA S.A.S. E.S.P. CÓRDOBA CÓRDOBA 光伏发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 绥德县百畅新能源有限公司 绥德 绥德 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 大方县百畅环保新能源有限公司 大方 大方 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 珠海百川畅银储能科技有限公司 珠海 珠海 移动储能 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 台山百川畅银新能源有限公司 台山 台山 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 河南百畅热链道路运输有限公司 郑州 郑州 道路运输 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 唐河县百川农牧科技有限公司 唐河 唐河 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 邓州市百畅农牧科技有限公司 邓州 邓州 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 商洛百川畅银新能源有限公司 商洛 商洛 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 云县百川畅银新能源有限公司 云县 云县 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 上海百川畅银储能科技有限公司 上海 上海 移动储能 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 罗定市百川畅银新能源有限公司 罗定 罗定 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 闻喜百川畅银新能源有限公司 闻喜 闻喜 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 山西百畅农牧科技有限公司 灵石 灵石 固废处置 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 平江百畅新能源有限公司 平江 平江 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 晋中市百川畅银新能源有限公司 晋中 晋中 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 巫溪县百畅城市环境服务有限公司 巫溪 巫溪 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 侯马市百川畅银新能源有限公司 临汾 临汾 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 开阳百川畅银新能源有限公司 贵阳 贵阳 沼气发电 100.00% 0.00% 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 宿州市优能环保发电有限责任公司 宿州 宿州 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 深圳市信能环保科技有限公司 深圳 深圳 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 柳州市信能环保科技有限公司 柳州 柳州 沼气发电 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 邯郸 邯郸 沼气发电 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 桂林信能环保科技有限公司 桂林 桂林 沼气发电 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 遵义市信能环保科技有限公司 遵义 遵义 沼气发电 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 沈阳新新明天再生利用有限公司 沈阳 沈阳 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 西安百川畅银新能源有限公司 西安 西安 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 北京百川畅银新能源有限公司 北京 北京 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 南京百川畅银新能源有限公司 南京 南京 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 张家界农科填埋沼气发电有限公司 张家界 张家界 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 柳州市禺山新能源有限公司 禺山 禺山 沼气发电 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 洪雅县京联市政环保工程有限公司 洪雅 洪雅 三废治理服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并取得的子公司 漯河百川畅银新能源有限公司 漯河 漯河 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 198 济源市百川畅银新能源有限公司 济源 济源 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 信阳百川畅银新能源有限公司 信阳 信阳 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 洛阳百川畅银新能源有限公司 洛阳 洛阳 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 南阳百川畅银新能源有限公司 南阳 南阳 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 上饶市百川畅银新能源有限公司 上饶 上饶 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 渭南百川畅银新能源有限公司 渭南 渭南 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 福安市百川畅银新能源有限公司 福安 福安 沼气发电 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 南京百畅环保能源有限公司 南京 南京 沼气发电 60.00% 0.00% 同一控制下企业合并取得的子公司 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 199 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 无 （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 10.00% 382,721.22 0.00 975,549.34 南京百畅环保能源有限公司 40.00% 1,602,295.28 0.00 5,109,152.23 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 200 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 3,037,519.43 10,713,512.06 13,751,031.4 9 23,514,435.87 0.00 23,514,435.87 4,232,444.98 10,289,025.14 14,521,470.12 20,457,662.34 0.00 20,457,662.34 南京百畅环保能 源有限公司 16,384,733.59 27,098,844.22 43,483,577.8 1 27,210,697.24 3,500,000.00 30,710,697.24 19,490,856.17 33,200,097.01 52,690,953.18 29,912,334.40 6,000,000.00 35,912,334.40 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 322,136.72 3,617,074.37 3,617,074.37 -745,936.27 585,174.34 -2,294,390.93 -1,959,977.99 -186,346.36 南京百畅环保能源有限公司 6,173,166.86 -4,005,738.21 -4,005,738.21 3,267,515.35 9,933,230.26 -2,174,119.83 -2,174,119.83 -14,652,537.99 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 201 （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 不适用 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 百川环境服务有限公司 郑州市 郑州市 城市生活垃圾清扫、 33.20% 0.00% 权益法 Teraju Sepadu SDN.BHD 马来西亚 怡保市 马来西亚 怡保市 再生能源/环保 /填埋 40.00% 0.00% 权益法 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 202 赛瑞特（山东）能源集团有 限公司 青岛市 青岛市 燃气经营、燃气燃烧 25.00% 0.00% 权益法 北京松杉贰号科技合伙企业 （有限合伙） 北京市 北京市 技术开发及推广等服 务 28.17% 0.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 139,557,161.20 131,755,552.60 其中：现金和现金等价物 非流动资产 99,913,336.46 99,656,616.99 资产合计 239,470,497.70 231,412,169.60 流动负债 94,936,494.85 101,621,871.50 非流动负债 47,282,018.36 45,469,553.31 负债合计 142,218,513.20 147,091,424.80 少数股东权益 9,480,377.05 5,145,106.90 归属于母公司股东权益 87,771,607.39 79,175,637.87 按持股比例计算的净资产份额 29,140,173.65 27,994,487.26 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 31,523,674.74 28,094,150.45 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入 99,187,259.27 124,416,342.30 财务费用 所得税费用 3,491,918.56 989,983.03 净利润 13,563,865.74 4,615,160.73 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 13,563,865.74 4,615,160.73 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： 上表列示了百川环境服务有限公司的财务信息，这些财务信息调整了会计政策差异且调节至本财 务报表账面金额。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 203 （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 20,245,506.77 23,542,600.62 非流动资产 19,757.66 27,337.22 资产合计 20,265,264.43 23,569,937.84 流动负债 76,217.68 87,250.43 非流动负债 负债合计 76,217.68 87,250.43 少数股东权益 归属于母公司股东权益 20,189,046.75 23,482,687.41 按持股比例计算的净资产份额 5,047,261.69 9,393,074.96 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 23,569,664.79 24,393,074.96 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 净利润 -3,293,640.66 -1,517,312.59 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -3,293,640.66 -1,517,312.59 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明： 本集团的重要联营企业赛瑞特（山东）能源集团有限公司作为本集团战略伙伴，主要从事进口 LNG 的大宗贸易业务，在天然气资源以及管网输送等方面具有相关优势，本集团采用权益法进行核算， 该投资活动对本集团具有战略性。 上表列示了赛瑞特（山东）能源集团有限公司的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差 异且调节至本财务报表账面金额。 （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 171,013.57 224,038.84 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 204 --净利润 -53,025.27 -86,670.09 --综合收益总额 -53,025.27 -86,670.09 其他说明： 上表列示了对本集团不重要的联营企业的汇总财务信息。 （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明： 无 （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 205 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 1.金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2022 年 金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产 以摊余成本计量 的金融资产 合计 货币资金 0.00 121,622,801.32 121,622,801.32 应收票据 0.00 260,000.00 260,000.00 应收账款 0.00 435,212,006.18 435,212,006.18 其他应收款 0.00 11,004,061.89 11,004,061.89 一年内到期的非流动资 产 0.00 4,733,326.43 4,733,326.43 长期应收款 0.00 8,521,557.75 8,521,557.75 其他非流动金融资产 14,687,000.00 - 14,687,000.00 合计 14,687,000.00 581,353,753.57 596,040,753.57 金融负债 以摊余成本计量 的金融负债 合计 短期借款 156,042,245.34 156,042,245.34 应付票据 2,002,214.75 2,002,214.75 应付账款 72,931,139.58 72,931,139.58 其他应付款 9,384,792.45 9,384,792.45 其他流动负债 60,000.00 60,000.00 一年内到期的非流动负债 40,813,690.62 40,813,690.62 长期借款 36,494,230.00 36,494,230.00 租赁负债 21,802,423.98 21,802,423.98 长期应付款 2,400,262.41 2,400,262.41 合计 341,930,999.13 341,930,999.13 2.金融资产转移 已转移但未整体终止确认的金融资产 于 2022 年 12 月 31 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值 为人民币 60,000.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 640,000.00 元）。本集团认为，本集团保留 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 206 了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已 结算应付账款。背书后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三 方的权利。于 2022 年 12 月 31 日，本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币 60,000.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 640,000.00 元）。 已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产 于 2022 年 12 月 31 日，本公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值 为人民币 260,000.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 1,284,000.00 元）。于 2021 年 12 月 31 日， 其到期日为 6 个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，持票人可以不按照汇票 债务人的先后顺序，对包括本集团在内的汇票债务人中的任何一人、数人或者全体行使追索权 （“继续涉入”）。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认 其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于 其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。 2021 年，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当 年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。 3.金融工具风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付 账款。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所 述。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸 多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过 与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管 理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用 信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款、合同资产余额进行持续监控， 以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非 本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些 金融工具信用风险较低。 本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款及长期应收款，这些金融资产以及合同资产 的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按 照客户、地理区域和行业进行管理。由于本集团的主营业务产生的发电收入主要来自国家电网公 司和南方电网公司所属单位，电费收入结算周期比较稳定，因此在本集团内部不存在重大信用风 险集中。本集团对应收账款、合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。 信用风险显著增加判断标准 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 207 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在 确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即 可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以 及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过 比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具 预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加： ①定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； ②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险 管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考 虑以下因素： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； ④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所 致。 （2）流动性风险 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也 考虑本集团运营产生的预计现金流量。 本集团的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续 性与灵活性的平衡。本集团的政策是，根据财务报表中反映的借款的账面价值，不超过 82.63%的 借款应于 12 个月内到期。于 2022 年度，本集团 83.37%（2021 年度：70.35%）的债务在不足 1 年 内到期。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 208 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2022 年 12 月 31 日 1 年以内 1 年至 5 年 合计 短期借款 160,103,11 8.66 0 160,103,11 8.66 应付票据 2,002,214. 75 0 2,002,214. 75 应付账款 72,931,139 .58 0 72,931,139 .58 其他应付款 9,384,792. 45 0 9,384,792. 45 一年内到期的非流动 负债 43,719,805 .03 0 43,719,805 .03 其他流动负债 60,000.00 0 60,000.00 长期借款 0 41,255,02 9.36 41,255,029 .36 租赁负债 0 25,424,02 1.97 25,424,021 .97 长期应付款 0 2,500,997 .10 2,500,997. 10 合计 288,201,07 0.47 69,180,04 8.43 357,381,11 8.90 （3）市场风险 汇率风险 本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销 售或采购所致。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，美元、林吉特、 哥伦比亚比索汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于美元、林吉特、哥伦比亚比索计 价的金融工具）产生的影响。 2022 年 12 月 31 日 美元、林吉特、哥伦比亚比索汇率 净损益 股东权益合 计 增加/(减少) 增加/(减 少) 增加/(减 少) 人民币对林吉特贬值 5.00% - 190,759.10 - 190,759.10 人民币对林吉特升值 5.00% 190,759.1 0 190,759.10 人民币对哥伦比亚比索贬值 5.00% - 192,275.70 - 192,275.70 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 209 人民币对哥伦比亚比索升值 5.00% 192,275.7 0 192,275.70 人民币对美元贬值 5.00% - 176,908.03 - 176,908.03 人民币对美元升值 5.00% 176,908.0 3 176,908.03 4.资本管理 本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持 业务发展并使股东价值最大化。 本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持 或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受 外部强制性资本要求约束。2022 年度和 2021 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- (4)其他非流动金融资产 14,687,000.00 14,687,000.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 金融工具公允价值 管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、 短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债和一年内到期的非流动负债等，因 剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 210 金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换 或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允 价值。 长期应收款、长期借款、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似 合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2022 年 12 月 31 日针 对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。 非上市的权益工具，本集团采用资产基础法对被投资企业价值进行整体估值，确定股东全部 权益价值，按持有的股权比例乘以股东全部权益的估值结果作为资产负债日持有投资股权的公允 价值。其中对于被投资企业核算的非上市股权投资，依据投资企业特点分别采用最近融资价格法 方法作出估计。本集团相信，按上述估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于 资产负债表日最合适的价值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 上海百川 上海 实业投资 6200 35.05% 35.05% 本企业的母公司情况的说明 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 211 本企业最终控制方是自然人陈功海、李娜。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明： 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 河南坤尔润建筑工程有限公司 最终控制方控制的企业 其他说明： 无 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 河南坤尔润建筑工程有限公司 接受劳务 2,504,579.82 10,000,000.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本年度，本集团以市场价向河南坤尔润建筑工程有限公司购入工程施工服务人民币 2,504,579.82 元。（2021 年：人民币 0 元） （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 212 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包 起始日 受托/承包 终止日 托管收益/承包收益 定价依据 本期确认的托管收益 /承包收益 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租 方名 称 租赁 资产 种类 简化处理的短期租赁和低价 值资产租赁的租金费用（如 适用） 未纳入租赁负债计量的 可变租赁付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负 债利息支出 增加的使用权 资产 本期发生额 上期发生额 本期发生 额 上期发生 额 本期 发生 额 上期 发生 额 本期 发生 额 上期 发生 额 本期 发生 额 上期 发生 额 关联租赁情况说明 无 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈功海、上海百川 5,424,579.44 2022 年 04 月 21 日 2025 年 04 月 21 日 否 上海百川 3,937,308.53 2022 年 06 月 29 日 2026 年 06 月 28 日 否 上海百川 4,000,000.00 2022 年 06 月 16 日 2026 年 06 月 15 日 否 上海百川 4,394,531.78 2022 年 06 月 16 日 2026 年 06 月 15 日 否 上海百川 5,059,210.85 2022 年 07 月 27 日 2026 年 07 月 27 日 否 上海百川 4,932,947.83 2022 年 07 月 26 日 2026 年 07 月 26 日 否 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 213 上海百川 1,698,009.00 2022 年 09 月 15 日 2026 年 09 月 15 日 否 上海百川 5,758,069.80 2022 年 09 月 15 日 2026 年 09 月 15 日 否 上海百川 10,000,000.00 2022 年 12 月 23 日 2026 年 12 月 23 日 否 上海百川 10,000,000.00 2022 年 12 月 09 日 2028 年 12 月 09 日 否 上海百川 3,371,532.37 2022 年 12 月 22 日 2026 年 12 月 19 日 否 陈功海 10,704,003.07 2022 年 05 月 20 日 2026 年 05 月 19 日 否 陈功海 4,865,951.77 2022 年 06 月 21 日 2026 年 05 月 19 日 否 陈功海 7,464,733.26 2022 年 11 月 11 日 2026 年 10 月 14 日 否 陈功海 7,526,222.45 2022 年 11 月 24 日 2026 年 10 月 14 日 否 陈功海 10,911,171.41 2022 年 12 月 02 日 2026 年 10 月 14 日 否 陈功海 7,080,570.00 2022 年 12 月 21 日 2026 年 10 月 14 日 否 陈功海、李娜 14,000,000.00 2022 年 07 月 01 日 2030 年 05 月 19 日 否 陈功海、李娜 13,848,900.00 2022 年 07 月 26 日 2030 年 05 月 19 日 否 陈功海 4,056,482.16 2022 年 07 月 26 日 2026 年 07 月 26 日 否 上海百川 4,297,106.89 2022 年 06 月 23 日 2026 年 06 月 22 日 否 上海百川 2,511,877.77 2022 年 07 月 22 日 2026 年 07 月 21 日 否 上海百川 4,002,666.03 2022 年 09 月 20 日 2026 年 09 月 19 日 否 上海百川 2,866,754.87 2022 年 10 月 28 日 2026 年 10 月 27 日 否 上海百川 4,772,366.75 2022 年 11 月 21 日 2026 年 11 月 20 日 否 上海百川 4,925,454.44 2022 年 12 月 21 日 2026 年 12 月 20 日 否 上海百川 5,518,006.90 2022 年 06 月 15 日 2026 年 06 月 14 日 否 陈功海 1,201,328.85 2022 年 07 月 28 日 2026 年 01 月 28 日 否 上海百川 1,898,826.55 2022 年 01 月 21 日 2025 年 07 月 21 日 是 上海百川 1,200,000.00 2022 年 03 月 01 日 2025 年 09 月 01 日 是 上海百川 1,650,000.00 2022 年 04 月 01 日 2025 年 10 月 01 日 是 上海百川 1,200,000.00 2022 年 04 月 27 日 2025 年 10 月 27 日 是 关联担保情况说明 关联方担保 (a) 2022 年 4 月 21 日至 2025 年 4 月 21 日止，陈功海、上海百川畅银实业有限公司为本集团向上 海浦东发展银行郑州分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 5,424,579.44 元。 (b) 2022 年 6 月 29 日至 2026 年 6 月 28 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 3,937,308.53 元。 (c) 2022 年 6 月 16 日至 2026 年 6 月 15 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 4,000,000.00 元。 (d) 2022 年 6 月 16 日至 2026 年 6 月 15 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 4,394,531.78 元。 (e) 2022 年 7 月 27 日至 2026 年 7 月 27 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 5,059,210.85 元。 (f) 2022 年 7 月 26 日至 2026 年 7 月 26 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 4,932,947.83 元。 (g) 2022 年 9 月 15 日至 2026 年 9 月 15 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 1,698,009.00 元。 (h) 2022 年 9 月 15 日至 2026 年 9 月 15 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向浙商银行郑州 分行的借款提供连带责任担保，担保金额合计为人民币 5,758,069.8 元。 (i) 2022 年 12 月 23 日至 2026 年 12 月 23 日止，上海百川畅银实业有限公司为本集团向民生银行 的借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 10,000,000.00 元。 (j) 2022 年 12 月 9 日至 2028 年 12 月 9 日止，上海百川畅银实业有限公司为本集团向民生银行的 借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 10,000,000.00 元。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 214 (k) 2022 年 12 月 22 日至 2026 年 12 月 19 日止，上海百川畅银实业有限公司为本集团向交通银行 的借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 3,371,532.37 元。 (l) 2022 年 5 月 20 日至 2026 年 5 月 19 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担保， 担保金额人民币 10,704,003.07 元。 (m) 2022 年 6 月 21 日至 2026 年 5 月 19 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担保， 担保金额人民币 4,865,951.77 元。 (n) 2022 年 11 月 11 日至 2026 年 10 月 14 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担 保，担保金额人民币 7,464,733.26 元。 (o) 2022 年 11 月 24 日至 2026 年 10 月 14 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担 保，担保金额人民币 7,526,222.45 元。 (p) 2022 年 12 月 2 日至 2026 年 10 月 14 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担 保，担保金额人民币 10,911,171.41 元。 (q) 2022 年 12 月 21 日至 2026 年 10 月 14 日止，陈功海为本集团向广发银行借款提供连带责任担 保，担保金额人民币 7,080,570.00 元。 (r) 2022 年 7 月 1 日至 2030 年 5 月 19 日止，陈功海、李娜为本集团向招商银行借款提供连带责 任担保，担保金额人民币 14,000,000.00 元。 (s) 2022 年 7 月 26 日至 2030 年 5 月 19 日止，陈功海、李娜为本集团向招商银行借款提供连带责 任担保，担保金额人民币 13,848,900.00 元。 (t) 2022 年 7 月 26 日至 2026 年 7 月 26 日，陈功海为本集团向中原银行郑州大学路支行借款提供 连带责任担保，担保金额为人民币 4,056,482.16 元。 (u) 2022 年 6 月 23 日至 2026 年 6 月 22 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑州 分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 4,297,106.89 元。 (v) 2022 年 7 月 22 日至 2026 年 7 月 21 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑州 分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 2,511,877.77 元。 (w) 2022 年 9 月 20 日至 2026 年 9 月 19 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑州 分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 4,002,666.03 元。 (x) 2022 年 10 月 28 日至 2026 年 10 月 27 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑 州分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 2,866,754.87 元。 (y) 2022 年 11 月 21 日至 2026 年 11 月 20 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑 州分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 4,772,366.75 元。 (z) 2022 年 12 月 21 日至 2026 年 12 月 20 日，上海百川畅银实业有限公司为本集团向汇丰银行郑 州分行借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 4,925,454.44 元。 (aa) 2022 年 6 月 15 日至 2026 年 6 月 14 日止，上海百川畅银实业有限公司为本集团向郑州银行 股份有限公司高新技术开发区支行的借款提供连带责任担保，担保金额为人民币 5,518,006.90 元。 (ab) 2022 年 7 月 28 日至 2026 年 1 月 28 日止，本集团开具以广发银行为付款行的敞口银行承兑 汇票，陈功海提供担保，担保金额为 1,201,328.85 元。 (ac) 2022 年 1 月 21 日至 2025 年 7 月 21 日止，本集团开具以招商银行为付款行的银行承兑汇票， 上海百川畅银实业有限公司提供担保，担保金额人民币 1,898,826.55 元。 (ad) 2022 年 3 月 1 日至 2025 年 9 月 1 日止，本集团开具以招商银行为付款行的银行承兑汇票， 上海百川畅银实业有限公司提供担保，担保金额人民币 1,200,000.00 元。 (ae) 2022 年 4 月 1 日至 2025 年 10 月 1 日止，本集团开具以招商银行为付款行的银行承兑汇票， 上海百川畅银实业有限公司提供担保，担保金额人民币 1,650,000.00 元。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 215 (af) 2022 年 4 月 27 日至 2025 年 10 月 27 日止，本集团开具以招商银行为付款行的银行承兑汇票， 上海百川畅银实业有限公司提供担保，担保金额人民币 1,200,000.00 元。 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Teraju Sepadu SDN.BHD 出售固定资产 0.00 3,385,529.57 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,337,259.42 4,203,778.06 （8） 其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 Teraju Sepadu SDN.BHD 3,460,668.64 -895,274.98 3,357,459.89 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 河南坤尔润建筑工程有限公司 201,908.17 0.00 7、关联方承诺 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 216 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签约但未拨备 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资本承诺 49,163,632.22 39,810,724.40 投资承诺 9,100,000.00 17,000,000.00 合计 58,263,632.22 56,810,724.40 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 于资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 217 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 (1)2023 年 3 月 17 日，本公司向社会公众公开发行总额为人民币 420,000,000.00 元的可转换 公司债券，期限 6 年，单位面值为人民币 100.00 元，票面利率第一年 0.30%，第二年 0.50%，第 三年 1.00%，第四年 1.80%，第五年 2.50%，第六年 2.80%。 (2)于 2023 年 3 月 30 日，本公司第三届董事会召开第十次会议，提出 2022 年度利润分配预 案，分配现金股利人民币 3,850,427.26 元（即每股现金股利人民币 0.024 元含税），该议案尚需 本公司 2022 年度股东大会审议。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 218 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 不适用 （2） 其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明： 不适用 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 不适用 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 不适用 （4） 其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 219 8、其他 租赁 作为承租人 2022 年 2021 年 租赁负债利息费用 1,473,103.91 838,950.73 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 313,858.10 1,986,741.16 计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） 14,080.80 32,580.76 与租赁相关的总现金流出 7,012,937.49 6,591,787.88 售后租回交易现金流入 0 7,000,000.00 售后租回交易现金流出 47,175,868.76 97,974,790.63 本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和场地租赁， 房屋及建筑物的租赁期通常为 5 年，运输设备的租赁期通常为 2 年，场地租赁的租赁期与项目合 作期限保持一致。 其他租赁信息 使用权资产，参见附注五、15；对短期租赁和低价值资产租赁的简化处理，参见附注三、14；租 赁负债，参见附注五、31 和附注八、 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 220 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账准备的应收账款 81,605,255.32 100.00% 4,510,693.35 5.53% 77,094,561.97 67,044,601.74 100.00% 2,783,242.91 4.15% 64,261,358.83 其中： 组合 1：应收电网公司标杆电价款及其他 客户款 35,125,105.38 43.04% 2,261,054.10 6.44% 32,864,051.28 31,915,504.63 47.60% 1,177,843.19 3.69% 30,737,661.44 组合 2：应收可再生能源补贴电价款 46,480,149.94 56.96% 2,249,639.25 4.84% 44,230,510.69 35,129,097.11 52.40% 1,605,399.72 4.57% 33,523,697.39 合计 81,605,255.32 100.00% 4,510,693.35 5.53% 77,094,561.97 67,044,601.74 100.00% 2,783,242.91 4.15% 64,261,358.83 按组合计提坏账准备：组合 1 应收电网公司标杆电价款及其他客户款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 23,287,977.65 465,759.55 2.00% 1 年至 2 年 5,721,309.99 572,131.00 10.00% 2 年至 3 年 6,115,817.74 1,223,163.55 20.00% 合计 35,125,105.38 2,261,054.10 确定该组合依据的说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 221 按账龄组合计提坏账准备的应收账款情况如上。 按组合计提坏账准备：组合 2 应收可再生能源补贴电价款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 应收可再生能源补贴电价款 46,480,149.94 2,249,639.25 4.84% 合计 46,480,149.94 2,249,639.25 确定该组合依据的说明： 按业务类型组合计提坏账准备的应收账款情况如上。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 37,517,354.90 1 至 2 年 23,259,440.29 2 至 3 年 17,947,942.47 3 年以上 2,880,517.66 3 至 4 年 2,880,517.66 合计 81,605,255.32 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款 2,783,242.91 1,727,450.44 4,510,693.35 合计 2,783,242.91 1,727,450.44 4,510,693.35 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 222 无 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 国网河南省电力公司焦作供电公司 23,119,371.71 28.33% 1,070,725.30 密山市为天新农业有限公司 11,450,000.00 14.03% 1,056,400.00 洪雅县综合行政执法局 9,928,669.45 12.17% 198,573.39 国网河南省电力公司新乡供电公司 8,146,821.99 9.98% 388,159.77 国网河南省电力公司商丘供电公司 6,645,484.30 8.14% 312,921.51 合计 59,290,347.45 72.65% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 160,000,000.00 其他应收款 531,008,606.93 486,955,123.93 合计 691,008,606.93 486,955,123.93 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 223 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 南阳百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 宜昌百川畅银新能源有限公司 8,000,000.00 0.00 荆门百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 8,000,000.00 0.00 深圳市信能环保科技有限公司 26,000,000.00 0.00 新沂百川畅银新能源有限公司 4,000,000.00 0.00 耒阳百川畅银新能源有限公司 10,000,000.00 0.00 濮阳百川畅银新能源有限公司 4,000,000.00 0.00 宁海百川畅银新能源有限公司 6,000,000.00 0.00 黄冈百川畅银新能源有限公司 9,000,000.00 0.00 揭阳市百畅环保能源有限公司 20,000,000.00 0.00 临汾百川畅银能源科技有限公司 4,000,000.00 0.00 朝阳百川畅银新能源有限公司 8,000,000.00 0.00 百色市百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 丽江百川畅银新能源有限公司 4,000,000.00 0.00 赣州百畅新能源有限公司 4,000,000.00 0.00 西安百川畅银新能源有限公司 25,000,000.00 0.00 北京百川畅银新能源有限公司 7,000,000.00 0.00 合计 160,000,000.00 0.00 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方款项 537,925,420.52 481,881,770.22 保证金 3,123,000.00 3,008,000.00 应收退税收入及政府补助 423,649.38 5,114,768.46 备用金 24,187.76 55,000.00 往来款 143,267.00 3,415,687.70 其他 286,814.95 277,836.84 合计 541,926,339.61 493,753,063.22 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 224 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2022 年 1 月 1 日余额 966,375.54 5,831,563.75 6,797,939.29 2022 年 1 月 1 日余额在本期 本期计提 20,567.21 5,225,050.87 5,245,618.08 本期转回 -400,301.76 -725,522.93 -1,125,824.69 2022 年 12 月 31 日余额 586,640.99 10,331,091.69 10,917,732.68 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 185,048,822.57 1 至 2 年 209,942,000.52 2 至 3 年 103,206,243.38 3 年以上 43,729,273.14 3 至 4 年 25,066,249.85 4 至 5 年 4,439,492.24 5 年以上 14,223,531.05 合计 541,926,339.61 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 无 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 225 4） 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 不适用 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 BCCY CORDOBA SAS ESP 关联方款项 33,948,461.10 1 年以内 6.26% 0.00 柳州市信能环保科技有限公司 关联方款项 29,675,131.98 1 年以内 5.48% 0.00 SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 关联方款项 22,636,048.80 5 年以内 4.18% 0.00 青岛百川畅银新能源有限公司 关联方款项 20,379,740.19 2 年以内 3.76% 0.00 青岛百畅环保科技有限公司 关联方款项 13,853,943.57 2 年以内 2.56% 0.00 合计 120,493,325.64 22.24% 0.00 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 鹤壁市财政局 应收退税收入 171.47 1 年以内 2023 年内 新乡市财政局 应收退税收入 423,477.91 1 年以内 2023 年内 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 226 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 478,926,536.71 22,766,728.75 456,159,807.96 456,415,340.28 18,450,700.89 437,964,639.39 对联营、合营企业投资 56,093,692.38 0.00 56,093,692.38 52,487,225.41 52,487,225.41 合计 535,020,229.09 22,766,728.75 512,253,500.34 508,902,565.69 18,450,700.89 490,451,864.80 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额（账面价值） 本期增减变动 期末余额（账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 南阳百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 洛阳百川畅银新能源有限公司 11,500,511.57 0.00 0.00 11,500,511.57 4,499,488.43 济源市百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 漯河百川畅银新能源有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 0.00 信阳百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 宜昌百川畅银新能源有限公司 1,600,000.00 0.00 0.00 1,600,000.00 0.00 上饶市百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 渭南百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 天水百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 荆门百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 驻马店百川畅银新能源有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 蚌埠百川畅银新能源有限公司 194,030.89 0.00 0.00 194,030.89 805,969.11 潮州百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 项城市百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 辉县市百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 榆林百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 西宁百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 乐山百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 汝州百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 宿州市优能环保发电有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 镇平百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 227 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 韶关市百川畅银新能源有限公司 1,080,000.00 0.00 0.00 1,080,000.00 0.00 深圳市信能环保科技有限公司 16,000,000.00 0.00 0.00 16,000,000.00 0.00 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 德化百川畅银新能源有限公司 713,184.90 0.00 0.00 713,184.90 286,815.10 宁波奉化百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 广德百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 新沂百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 江山百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 随州百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 象山百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 西咸新区百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 钟祥百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 耒阳百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 沈阳新新明天再生利用有限公司 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 0.00 平顶山畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 濮阳百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 福安市百川畅银新能源有限公司 5,141,572.75 0.00 -316,027.86 4,825,544.89 1,174,455.11 宁海百川畅银新能源有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 黄冈百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 宣城百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 揭阳市百畅环保能源有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00 河南百川供电服务有限公司 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00 SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD 722,544.83 0.00 0.00 722,544.83 0.00 金华百川畅银新能源有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 庆阳百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 临汾百川畅银能源科技有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 菏泽百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 朝阳百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 百色市百川畅银新能源有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 蒙城县百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 泉州百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 上蔡县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 青岛百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 方城县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 广汉百川畅银新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 邓州百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 228 孝感百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 南京百畅环保能源有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00 潜江百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 泊头市百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 -3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 鲁山百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 西平县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 青岛百畅环保科技有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 永春百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 息县百川畅银环保科技有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 南乐百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 -1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 中江百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 丽江百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 沁阳百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 固始县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 确山县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 舞钢市百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 淮滨县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 永康百畅新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 徐州百畅环保能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 博爱县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 伊川县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 民权县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 新安县百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 东明百川畅银新能源有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 洪雅百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 河南百川畅银固废处置有限公司 1,820,000.00 0.00 0.00 1,820,000.00 0.00 温县百川畅银新能源有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 全州百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 重庆市潼南区百川畅银能源科技有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 霞浦百畅新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 来凤县百川畅银新能源有限责任公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 南召县百畅新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 赣州百畅新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 舞阳县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 蒙自百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 新密市百川畅银新能源有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 靖边县百畅新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 台前县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 229 获嘉县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 汤阴县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 濮阳县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 濮阳县百畅环保新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 嘉鱼县百川畅银新能源有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 西安百川畅银新能源有限公司 80,464,481.09 0.00 0.00 80,464,481.09 0.00 北京百川畅银新能源有限公司 33,575,371.94 0.00 0.00 33,575,371.94 0.00 南京百川畅银新能源有限公司 28,903,491.42 0.00 0.00 28,903,491.42 0.00 张家界农科填埋沼气发电有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 BCCY COLOMBIA HOLDING S.A.S. 3,249,450.00 2,668,764.00 0.00 5,918,214.00 0.00 巫山县百川畅银城市环境服务有限公司 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 罗定市百川畅银新能源有限公司 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 柳州市禺山新能源有限公司 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 洪雅县京联市政环保工程有限公司 0.00 10,842,432.43 0.00 10,842,432.43 0.00 合计 437,964,639.39 22,511,196.43 -4,316,027.86 456,159,807.96 22,766,728.75 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额（账面价 值） 本期增减变动 期末余额（账面价 值） 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 百川环境服务有限 公司 28,094,150.45 3,429,524.29 31,523,674.74 赛瑞特（山东-能源 集团有限公司 24,393,074.96 -823,410.17 23,569,664.79 北京松杉贰号科技 合伙企业(有限合 伙) 0.00 1,000,000.00 352.85 1,000,352.85 小计 52,487,225.41 2,606,466.97 56,093,692.38 合计 52,487,225.41 2,606,466.97 56,093,692.38 0.00 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 230 （3） 其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,794,262.31 32,931,410.74 43,587,275.39 26,809,440.17 其他业务 55,826,487.93 34,853,054.52 48,453,225.54 27,528,904.80 合计 94,620,750.24 67,784,465.26 92,040,500.93 54,338,344.97 收入相关信息： 单位：元 合同分类 沼气发电分部 售热分部 碳交易分部 销售预处理设备 工程服务分部 其他 租赁分部 合计 商品类型 其中： 沼气发电收入 34,972,641.59 34,972,641.59 售热收入 3,729,152.80 3,729,152.80 碳交易收入 6,702,485.39 6,702,485.39 销售预处理设备 70,796.46 70,796.46 工程服务收入 4,289,710.23 4,289,710.23 其他 17,787,827.38 17,787,827.38 租赁收入 27,068,136.39 27,068,136.39 按经营地区分类 其中： 境内 34,972,641.59 3,945,922.13 48,999,701.13 87,918,264.85 境外 0.00 0.00 6,702,485.39 6,702,485.39 市场或客户类型 其中： 合同类型 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 231 其中： 按商品转让的时间分类 其中： 在某一时点确认收入 沼气发电收入 34,972,641.59 34,972,641.59 其他 26,099,149.61 26,099,149.61 在某一时段内确认收入 工程服务收入 3,945,922.13 3,945,922.13 其他 29,603,036.91 29,603,036.91 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 232 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 其他说明： 无 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 160,000,000.00 108,844,065.82 权益法核算的长期股权投资收益 2,606,466.97 925,308.32 合计 162,606,466.97 109,769,374.14 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说 明 非流动资产处置损益 - 17,206,254.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 832,910.14 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 283,037.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 -2,883,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,004,401.67 减：所得税影响额 -429,720.33 少数股东权益影响额 -96,992.85 合计 - 19,450,994.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2022 年年度报告全文 233 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退收入 41,948,588.18 与日常经营活动相关的增值税退税收入 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.53% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.84% 0.36 0.36 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 不适用 4、其他 无