300770_2019_新媒股份_2019年年度报告_2020-04-17.txt

广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人林瑞军、主管会计工作负责人温海荣及会计机构负责人(会计主 管人员)翁宝芝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经营中可能面临的风险及应对措施详见本报告“第四节经营情况讨论 与分析”之“九、公司未来发展的展望”中“（三）可能面对的风险”部分，敬请投 资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 128,365,637 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 9 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................................................... 26 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................................. 64 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................................................................................. 65 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................................... 66 第十节 公司治理 ......................................................................................................................................... 78 第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................................... 83 第十二节 财务报告 ..................................................................................................................................... 84 第十三节 备查文件目录 ........................................................................................................................... 200 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、新媒股份 指 广东南方新媒体股份有限公司 南方网络 指 广东南方网络电视传媒有限公司，本公司控股子公司 南广影视互动 指 广东南广影视互动技术有限公司，本公司控股子公司 南传飞狐 指 广东南传飞狐科技有限公司，本公司参股公司 飞狐信息 指 飞狐信息技术（天津）有限公司 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 千杉网络 指 上海千杉网络技术发展有限公司 哔哩哔哩 指 上海哔哩哔哩科技有限公司 广东电信 指 中国电信股份有限公司广东分公司 广东移动 指 中国移动通信集团广东有限公司 广东联通 指 中国联合网络通信有限公司广东省分公司 圣剑网络 指 上海圣剑网络科技股份有限公司 南新金控 指 广东南新金控投资有限公司，本公司控股子公司 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新媒股份 股票代码 300770 公司的中文名称 广东南方新媒体股份有限公司 公司的中文简称 新媒股份 公司的外文名称（如有） Guangdong South New Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） XMGF 公司的法定代表人 林瑞军 注册地址 广州市越秀区人民北路 686 号自编 25 幢 411 房（仅限办公用途） 注册地址的邮政编码 510012 办公地址 广州市人民北路 686 号自编 25 幢后座 办公地址的邮政编码 510012 公司国际互联网网址 电子信箱 newmedia_db1@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 粟巍 杨忠萍 联系地址 广州市越秀区人民北路 686 号自编 25 幢后座 401 广州市越秀区人民北路 686 号自编 25 幢后座 401 电话 020-26188386 020-26188386 传真 020-26188472 020-26188472 电子信箱 newmedia_db1@ newmedia_db1@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 江永辉、钱华丽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华西证券股份有限公司 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 于晨光、刘黎 2019 年 4 月 19 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 995,995,779.68 643,164,088.73 54.86% 445,957,893.70 归属于上市公司股东的净利润 （元） 395,682,794.75 205,198,999.57 92.83% 109,812,881.76 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 379,478,541.45 201,956,854.84 87.90% 107,801,584.53 经营活动产生的现金流量净额 （元） 462,252,958.42 246,383,200.85 87.62% 198,515,802.74 基本每股收益（元/股） 3.36 2.13 57.75% 1.14 稀释每股收益（元/股） 3.36 2.13 57.75% 1.14 加权平均净资产收益率 24.32% 32.37% -8.05% 21.86% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 2,713,310,268.61 1,050,315,759.91 158.33% 803,352,182.03 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,183,989,221.28 711,484,569.09 206.96% 557,237,332.97 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 营业收入 186,157,254.45 261,772,898.16 280,918,495.60 267,147,131.47 归属于上市公司股东的净利润 73,445,699.12 97,493,287.73 106,119,534.79 118,624,273.11 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 72,825,264.44 94,081,411.15 102,531,665.62 110,040,200.24 经营活动产生的现金流量净额 122,865,792.70 51,205,341.26 202,881,971.99 85,299,852.47 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 13,993.17 -66,785.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,602,872.71 3,665,456.62 2,766,153.13 委托他人投资或管理资产的损益 2,190,884.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -229,914.81 -230,844.30 -275,379.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,082,853.06 主要为增值税进项税 加计抵扣及子公司未 结转损益的递延收益 所得税率变动所导致 递延所得税费用在本 期的变动 减：所得税影响额 431,365.12 221,457.11 370,104.13 少数股东权益影响额（税后） 11,076.68 -14,996.35 42,586.60 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 合计 16,204,253.30 3,242,144.73 2,011,297.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是全国领先的新媒体业务运营商，依托广东IPTV集成播控服务牌照、全国互联网电视集成服务牌照与内容服务牌照 的授权，构建具有业务支撑和渠道拓展优势的全媒体融合云平台，围绕“智慧家庭”场景开展各项主营业务，为用户提供视 频、教育、游戏、生活、电视购彩等多元内容和综合服务，覆盖IPTV、互联网电视、有线电视等大屏主流渠道。 1、全国专网业务 报告期内，公司在充分研究与论证各业务板块的商业模式和战略规划基础上，决定对公司业务分类进行调整，将IPTV 业务、省外专网视听节目综合服务业务合并为全国专网业务。全国专网业务（粤TV）包括省内专网（广东IPTV）和省外专 网两个板块。报告期内，全国专网业务是公司营业收入的最大来源。 省内专网（广东IPTV），是公司基于广东IPTV集成播控服务牌照授权，作为广东省唯一的IPTV集成播控分平台运营商， 向广东省家庭用户提供视频内容及增值应用等综合服务的高清互动电视业务。报告期内，广东IPTV业务包括与广东电信合 作、与广东移动合作、与广东联通合作三项。在该项业务中，由广东移动、广东电信、广东联通负责向用户收取基础收视费 和增值业务订购费，然后向公司支付分成收入。 省外专网，是依托公司在广东省内运营IPTV的先进经验和资源优势，向全国拓展IPTV市场的延伸业务。公司全资子公 司南广影视互动与广东省外的IPTV业务运营商合作，为其开展IPTV业务提供技术、运维、视频内容和综合服务，致力于逐 步覆盖全国33个省市的IPTV业务运营商，服务全国约2.6亿IPTV用户（不含广东）。这项业务收入来源于各省IPTV业务运营 商支付的服务费和用户付费分成收入。 2、互联网电视业务 互联网电视业务是公司最具发展潜力的业务之一。公司基于互联网电视集成服务牌照与内容服务牌照授权，作为全国七 家互联网电视集成服务平台运营商之一和十六家内容服务平台运营商之一，向全国大屏用户提供视频内容和综合服务。报告 期内，公司互联网电视业务主要包括产品运营、服务合作两项。 在产品运营业务中，公司作为内容服务平台运营方，联合互联网视频网站的内容和技术优势，共同推出为全国用户服务 的“云视听”系列大屏端APP产品，包括与腾讯合作的“云视听极光”、与哔哩哔哩合作的“云视听小电视”、与千杉网络 合作的“云视听电视猫”、与飞狐信息、南传飞狐合作的“云视听悦厅TV”。该项业务的主要收入来源于用户付费和广告 分成收入。 在服务合作业务中，公司作为集成服务平台运营方，主要负责为智能电视机、机顶盒等智能终端提供集成服务及相应技 术支撑，并对在智能终端中预装的云视听系列APP产品提供内容服务。报告期内，公司主要与TCL雷鸟、创维酷开等智能终 端厂商开展集成服务合作，该项业务的收入来源为服务费。 3、有线电视网络增值服务 有线电视网络增值服务业务是公司布局大屏主流渠道的业务之一。该项业务由公司全资子公司南方网络负责运营，依托 公司在互联网电视领域的丰富经验和竞争优势，与有线电视网络运营商合作，为有线电视用户提供视频、教育、音乐、游戏 等增值服务，致力于逐步覆盖全国有线电视运营商，服务全国约2亿有线电视用户。这项业务收入来源于各地有线电视运营 商支付的用户付费分成收入。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 报告期末固定资产余额 11,239.88 万元，较上年末增加 35.77%，主要为本期投资 融合云平台增加所致 无形资产 报告期末无形资产余额 25,649.91 万元，较上年末增加 308.03%，主要为本期购买 的频道版权增加所致 在建工程 报告期末在建工程余额 470.25 万元，较上年末增加 123.52%，主要为期末未验收 的在建融合云平台资产较上年末增加所致 货币资金 报告期末货币资金余额 182,191.93 万元，较上年末增加 198.07%，主要为本期收到 发行股票募集资金所致 预付款项 报告期末预付款项余额 221.86 万元，较上年末减少 77.00%，主要为本期结转预付 的发行费用所致 其他应收款 报告期末其他应收款余额 421.92 万元，较上年末减少 47.57%，主要为本期执行新 金融工具准则将“应收利息”调整至“货币资金”所致 其他流动资产 报告期末其他流动资产余额 11,055.28 万元，较上年末增加 3,975.54%，主要为本 期结构性存款增加所致 可供出售金融资产 可供出售金融资产减少为公司根据新金融工具准则的要求将原在“可供出售金融资 产”列报的股权投资改在“其他权益工具投资”列报所致 长期股权投资 报告期末长期股权投资余额 2,531.63 万元，较上年末增加 312.77%，主要为本期新 增对外投资所致 其他权益工具投资 其他权益工具投资增加为公司根据新金融工具准则的要求将原在“可供出售金融资 产”列报的股权投资改在“其他权益工具投资”列报所致 其他非流动资产 报告期末其他非流动资产余额 5,721.17 万元，较上年末增加 2,567.94%，主要为期 末存款期限在 1 年以上的定期存款增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、独特的地域优势 本公司所处的广东省经济发达，GDP 总量连续多年居全国第一。 （1）人口规模大，宽带用户多，网络视听消费市场空间巨大。根据《2019年广东国民经济和社会发展统计公报》，截 至2019年末，广东省常住人口11,521.00万人，地区生产总值（GDP）达到107,671.07亿元，位居全国第一；根据广东省通信 管理局对外公开资料显示，截至2019年12月末，固定宽带接入用户为3,801.6万户，其中50M、100M以上用户数分别为3,496.7 万户、3,195.4万户，占比分别达到92%、84.1%； 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 （2）文化基础深厚。由于历史、环境等原因，包括粤港澳等在内的粤语文化区在语言、饮食、生活习惯、社会风俗等 形成了与全国其他区相比独特的区域特色，符合本土文化的产品更容易受本土受众的追捧。 2、持续进化的全媒体融合云平台等核心技术 全媒体融合云平台采用“统一播控、统一数据、分域运营”的先进架构，支撑全国专网、互联网电视、有线电视增值服 务等新媒体业务，实现了集成、运营、数据采集分析与产品支撑等工作。公司坚持自主研发与外部科研机构合作相结合的研 发模式，持续根据用户需求和信息技术发展趋势开发出新的核心技术成果，不断完善加强全媒体融合云平台的各项功能，有 效支撑公司专网、互联网电视等新媒体业务发展，为公司业务扩张提供强有力的技术条件。 3、庞大的视听用户群体 公司围绕“智慧家庭”场景开展各项主营业务，覆盖IPTV、互联网电视、有线电视等大屏主流渠道。截至2019年底，公 司全渠道汇聚超过1.4亿用户，其中全国专网有效用户超过1,800万户，互联网电视云视听系列APP有效用户超过1.3亿户，有 线电视增值服务有效用户超过70万户。 公司多年的网络电视平台运营积累了庞大的用户群体，通过对众多用户行为的大数据分析，为公司研发和运营决策提供 了有力的数据支持，并能以此为基础进一步提升视听内容引进的效率和精细化运营的产品体验，提供更受欢迎的视听内容， 从而更好地满足用户的视听需求，为公司长期发展奠定基础。 4、市场化机制和服务意识 公司在国有控股的资本架构下，实现了市场化的运营管理模式，坚持专业人才引进，组建专业团队；建立“岗位价值+ 绩效”的薪酬体系，充分调动员工的主观能动性。在日常经营过程中，形成了以业务拓展和用户需求为导向，科学决策、高 效执行、精细管理、因人施用的经营管理优势。 5、可靠、专业、稳定的核心团队 公司通过市场化方式引进专业人才，形成了成熟稳定的管理团队、高素质的技术团队和专业化的运营团队，具有突出的 人才优势。 公司管理团队具有丰富的行业经验和前瞻性的视野，能够根据行业现状、发展趋势及市场需求及时、高效地制定符合公 司实际的发展战略，保证公司运营管理模式的专业、高效及可持续。公司制定了严格的管理制度，各部门职责清晰明确，保 证各个环节正常高质量运行。公司扁平化的组织架构，能够有效提升管理效率，对项目信息能够及时做出反馈并采取措施， 并能充分合理地对公司人员进行调配与管理。 目前，公司本科及以上员工占比为92.88%，硕士及以上学历占比为18.73%。其中，11.24%的员工有海外留学或工作经历。 骨干员工多数毕业于国内211或国际知名院校，如北京大学、中山大学、武汉大学、波士顿大学等。人员结构合理，团队凝 聚力好，战斗力强，有较强的创新能力，已形成了一个良性的可持续发展的人才队伍。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，公司加快布局“智慧家庭”生态，加强全媒体融合云平台的建设，稳步推进全国专网、互联网电视、有线电视 网络增值服务等主营业务的发展。凭借技术创新、开放合作和运营制胜，公司进一步做大产品覆盖和用户规模，继续保持全 国新媒体业务的领先地位。截至2019年底，公司全渠道汇聚超过1.4亿用户，其中全国专网有效用户超过1,800万户，互联网 电视云视听系列APP有效用户超过1.3亿户，有线电视增值服务有效用户超过70万户。 报告期内，公司整体业绩持续稳健增长。实现合并营业收入99,599.58万元，同比上升54.86%；归属于上市公司股东的净 利润为39,568.28万元，同比上升92.83%；归属于上市公司股东扣非后的净利润为37,947.85万元，同比上升87.90%；归属于公 司普通股东所有者权益总额为218,398.92万元，比上年末增长206.96%。 1、全国专网业务（粤TV）：深耕广东，布局全国 报告期内，公司全国专网业务继续深耕广东市场，同时面向全国积极拓展业务，不断强化渠道拓展和内容产品运营上 的优势，有效提升全国专网用户规模和ARPU值。报告期内，公司全国专网业务收入82,809.01万元，同比增长61.67%。截至 2019年底，公司全国专网有效用户超过1,800万户，同比上升15%。 省内专网（广东IPTV）方面，公司顺应行业变化，强化精细化运营，继续加大超高清、体育、影视、少儿等多元内容的 建设，一方面有效地提升了省内专网（广东IPTV）的基础用户规模和渗透率，另一方面显著地提高了省内专网（广东IPTV） 的增值用户规模和付费转换率。 省外专网方面，公司持续升级融合云平台的综合能力，支撑拓展全国专网市场，报告期内业务已覆盖全国11个省市（不 含广东省）。2019年9月至年底，大力推进与腾讯合作的“粤TV-极光”增值业务专区落地，并已在湖南、海南等省份正式上 线，进一步提升公司市场竞争力。 2、互联网电视业务：用户规模稳步提升，产业链闭环日趋完善 报告期内，互联网电视业务重点发力云视听系列APP，有效用户规模增长符合预期，相比同行业其他产品具有明显的竞 争优势。同时积极拓展合作伙伴，共同打造互联网电视产业链闭环。 报告期内，公司互联网电视业务收入12,903.21万元，同比增长30.79%，其中互联网电视产品运营业务（云视听系列产 品）收入12,175.29万元，同比增长40.47%。截至2019年12月末，公司云视听系列产品全国有效用户超过1.3亿户，同比增长 31%，其中与腾讯合作的“云视听极光”有效用户超过8,000万户；与哔哩哔哩合作的“云视听小电视”有效用户超过2,800万 户；与千杉网络合作的“云视听电视猫”有效用户超过1,600万户；与飞狐信息、南传飞狐合作的“云视听悦厅TV”有效用 户超过1,200万户。 报告期内，公司除了与腾讯、TCL雷鸟等合作方保持稳定的合作外，还开启了与创维酷开等智能终端厂商的合作，为其 提供互联网电视集成服务和内容服务。随着合作的深入，公司还将不断探索新的商业模式，进一步提高用户对大屏的粘性。 3、有线电视网络增值服务：拓展业务范围，提升平台运营能力 报告期内，有线电视网络增值服务不断丰富增值内容品类，提升平台运营能力，影视、QQ音乐、虎牙电竞专区等各项 增值服务已覆盖全国8个省市的有线电视渠道，有效用户超过70万。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 995,995,779.68 100% 643,164,088.73 100% 54.86% 分行业 信息传播业 980,201,814.03 98.41% 629,931,100.50 97.94% 55.60% 其他业务 15,793,965.65 1.59% 13,232,988.23 2.06% 19.35% 分产品 全国专网业务 828,090,114.96 83.14% 512,217,206.22 79.64% 61.67% 互联网电视业务 129,032,095.11 12.96% 98,657,979.22 15.34% 30.79% 有线电视网络增值 服务 23,079,603.96 2.32% 19,055,915.06 2.96% 21.12% 其他业务 15,793,965.65 1.58% 13,232,988.23 2.06% 19.35% 分地区 广东省内 872,521,636.88 87.60% 550,252,630.51 85.55% 58.57% 广东省外 123,474,142.80 12.40% 92,911,458.22 14.45% 32.89% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 信息传播业 980,201,814.03 439,935,439.39 55.12% 55.60% 61.19% -1.56% 其他业务 15,793,965.65 11,594,941.93 26.59% 19.35% 83.29% -25.61% 分产品 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 全国专网业务 828,090,114.96 396,571,221.75 52.11% 61.67% 66.43% -1.37% 互联网电视业务 129,032,095.11 35,229,659.03 72.70% 30.79% 25.90% 1.06% 有线电视网络增 值服务 23,079,603.96 8,134,558.61 64.75% 21.12% 22.01% -0.26% 其他业务 15,793,965.65 11,594,941.93 26.59% 19.35% 83.29% -25.61% 分地区 广东省内 872,521,636.88 409,963,049.68 53.01% 58.57% 74.26% -4.23% 广东省外 123,474,142.80 41,567,331.64 66.34% 32.89% -5.51% 13.68% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2018 年营业收入 2018 年营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品 全国专网业务 512,217,206.22 238,279,289.91 53.48% 49.20% 49.00% 0.06% 互联网电视业务 98,657,979.22 27,981,457.30 71.64% 39.48% -8.18% 14.72% 有线电视网络增 值服务 19,055,915.06 6,666,899.59 65.01% 15.20% 32.48% -4.56% 其他业务 13,232,988.23 6,326,026.24 52.20% -13.98% -3.92% -5.01% 变更口径的理由 具体详见“第三节 公司业务概要” （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 信息传播业 版权内容及播控 费 323,876,448.62 71.73% 169,547,151.26 60.71% 91.02% 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 信息传播业 人工成本、折旧 及摊销 79,273,961.06 17.56% 71,494,732.73 25.60% 10.88% 信息传播业 技术、信号服务 及其他运营成本 费 36,785,029.71 8.15% 31,885,762.81 11.42% 15.37% 其他业务 其他业务成本 11,594,941.93 2.56% 6,326,026.24 2.27% 83.29% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 873,824,662.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 87.73% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.39% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 477,906,174.77 47.98% 2 第二名 332,559,211.64 33.39% 3 第三名 25,914,000.53 2.60% 4 第四名 19,820,813.72 1.99% 5 第五名 17,624,462.29 1.77% 合计 -- 873,824,662.95 87.73% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 第四名为广东省广播电视网络股份有限公司及其控股企业，公司董事2017年12月11日至2018年2月9日担任广东省广播电视 网络股份有限公司的董事，公司与广东省广播电视网络股份有限公司及其控股企业在2019年1-2月的交易为关联交易。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 394,620,026.47 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 63.24% 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 242,497,388.70 38.86% 2 第二名 42,447,079.93 6.80% 3 第三名 40,935,213.67 6.56% 4 第四名 37,518,198.03 6.01% 5 第五名 31,222,146.13 5.00% 合计 -- 394,620,026.47 63.24% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 第一名为公司向其采购频道版权的供应商。 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 50,964,328.49 45,867,288.79 11.11% 管理费用 56,547,434.38 69,509,396.60 -18.65% 财务费用 -13,149,519.48 -4,340,814.06 -202.93% 主要为本期利息收入增加所致 研发费用 46,699,552.92 35,891,471.93 30.11% 主要为本期研发投入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 为顺应全球信息化技术发展趋势、推动公司发展战略目标的进一步实现，2019年，公司研发工作重点在于平台智能化升级 建设，着重在“生态服务型”平台架构中全面提升“云-管-端”的智能化立体服务能力和业务服务承载能力。同时，加强 前沿技术跟踪预研与产学研合作，持续保持公司技术创新能力和市场竞争力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 67 57 59 研发人员数量占比 19.31% 17.98% 20.70% 研发投入金额（元） 46,699,552.92 35,891,471.93 31,654,352.72 研发投入占营业收入比例 4.69% 5.58% 7.10% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,720,587,109.53 1,086,465,313.93 58.37% 经营活动现金流出小计 1,258,334,151.11 840,082,113.08 49.79% 经营活动产生的现金流量净 额 462,252,958.42 246,383,200.85 87.62% 投资活动现金流入小计 135,862,651.79 218,700.00 62,022.84% 投资活动现金流出小计 1,303,127,115.20 100,537,939.66 1,196.15% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,167,264,463.41 -100,319,239.66 -1,063.55% 筹资活动现金流入小计 1,093,241,377.36 5,000,000.00 21,764.83% 筹资活动现金流出小计 17,521,120.18 57,890,131.24 -69.73% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,075,720,257.18 -52,890,131.24 2,133.88% 现金及现金等价物净增加额 370,708,752.19 93,173,829.95 297.87% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 87.62%，随着公司广东IPTV业务和互联网电视业务增长，公司销售商 品、提供劳务收到的现金及收到其他与经营活动有关的现金增加，相应的现金流出也增加，合计使得公司经营活动产生的 现金流量较上年同期增长； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,063.55%，主要为本期购买版权支出增加所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,133.88%，主要系主要为本期发行股票所致； 4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加297.87%，主要系主要为本期发行股票所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,821,919,260.60 67.15% 616,682,670.95 58.71% 8.44% 主要为本期收到发行股票募集资金 所致 应收账款 245,089,405.63 9.03% 190,093,408.05 18.10% -9.07% 应收账款余额增加主要为应收的广 东 IPTV 业务款增加所致。应收账款 占比减少主要为本期发行股票资产 总额增加导致应收账款占比降低 存货 55,810.63 0.00% 103,303.39 0.01% -0.01% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 25,316,292.31 0.93% 6,133,325.02 0.58% 0.35% 固定资产 112,398,804.26 4.14% 82,785,092.20 7.88% -3.74% 主要为本期发行股票资产总额增加 导致固定资产占比降低 在建工程 4,702,493.43 0.17% 2,103,807.50 0.20% -0.03% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 其他流动资产 110,552,788.37 4.07% 2,712,593.87 0.26% 3.81% 主要为本期结构性存款增加所致 可供出金融资产 0.00% 30,020,000.00 2.86% -2.86% 会计政策变更所致 其他权益工具投 资 31,804,758.03 1.17% 0.00% 1.17% 会计政策变更所致 无形资产 256,499,116.03 9.45% 62,862,304.79 5.99% 3.46% 主要为本期购买的频道版权增加所 致 商誉 39,285,396.38 1.45% 39,285,396.38 3.74% -2.29% 主要为本期发行股票资产总额增加 导致商誉占比降低 其他非流动资产 56,077,859.90 2.07% 2,144,413.88 0.20% 1.87% 主要为期末存款期限在 1 年以上的 定期存款增加所致 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 应付账款 401,932,658.36 14.81% 205,346,675.20 19.55% -4.74% 应付账款余额增加主要为应付的内 容分成及频道版权费增加所致。应 付账款占比减少主要为本期发行股 票资产总额增加导致应付账款占比 降低 预收款项 32,317,213.30 1.19% 27,995,177.01 2.67% -1.48% 主要为本期发行股票资产总额增加 导致预收款项占比降低 应付职工薪酬 58,571,215.95 2.16% 67,874,325.77 6.46% -4.30% 主要为本期发行股票资产总额增加 导致应付职工薪酬占比降低 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 其他权益工 具投资 30,020,000.00 1,784,758.03 31,804,758.03 金融资产小 计 30,020,000.00 1,784,758.03 31,804,758.03 上述合计 30,020,000.00 1,784,758.03 31,804,758.03 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 无。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 23,009,000.00 33,450,000.00 -31.21% 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 30,020,000.00 0.00 1,784,758.03 0.00 0.00 0.00 31,804,758.03 自有资金 合计 30,020,000.00 0.00 1,784,758.03 0.00 0.00 0.00 31,804,758.03 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2019 年 首次公开 发行股票 107,553.18 19,079.44 19,079.44 0 0 0.00% 88,473.73 公司使用 募集资金 购买定期 存款尚未 到期的金 额为 60,000 万 元,其余募 集资金存 放于募集 资金专户 0 合计 -- 107,553.18 19,079.44 19,079.44 0 0 0.00% 88,473.73 -- 0 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]528 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）32,100,000 股，每股发行价格为人民币 36.17 元。公司募集资金总 额为人民币 1,161,057,000.00 元，扣除发行费用人民币 85,525,229.07 元，实际募集资金净额为人民币 1,075,531,770.93 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 4 月 16 日出具了广会 验字[2019]G14041360856 号《验资报告》。截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金 190,794,431.60 元，其中： 直接使用募集资金人民币 103,912,524.73 元，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 86,881,906.87 元（公司预先投 入募投项目自筹资金已于 2019 年 7 月完成置换）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为人民币 887,517,302.55 元，其中包含募集资金产生的利息收入扣除手续费等后的净额人民币 2,779,963.22 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 全媒体 融合云 平台建 设项目 否 42,410.18 42,410.18 10,236.44 10,236.44 24.14% 2020 年 12 月 31 日 16,939.27 20,110.03 是 否 版权内 容采购 项目 否 65,143 65,143 8,843 8,843 13.57% 2022 年 04 月 19 日 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 107,553.18 107,553.18 19,079.44 19,079.44 -- -- 16,939.27 20,110.03 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 107,553.18 107,553.18 19,079.44 19,079.44 -- -- 16,939.27 20,110.03 -- -- 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项 目） 1.版权内容采购项目能够丰富公司媒资内容，增强高清互动及用户粘性，改善用户观看体验，有助于公司主营业 务盈利能力的提高，难以单独测算项目收益。 2.全媒体融合云平台建设项目计划投资期为 36 个月，即 2018 年至 2020 年，建设期间各项子平台项目完工达到 可使用状态后陆续投入使用；版权内容采购项目计划投资期为 36 个月，即上市后的第一年、第二年和第三年。 3.全媒体融合云平台建设项目实际使用募集资金与当年预计使用进度存在差异，主要原因为在综合考虑募投项目 整体规划的情况下，公司根据实际经营情况，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目投资、最大化募集资金 使用价值的原则稳步推进全媒体融合云平台项目建设。 4.后续公司若调整相应的募投项目计划，将根据规定履行相应的审批程序。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 无 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 在募集资金到位前，为保障募投项目的顺利进行，公司利用部分自筹资金对募投项目进行了先行投入。截至 2019 年 5 月 12 日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额为 8,688.19 万元。2019 年 6 月 17 日经公司第一届董 事会第三十一次会议和第一届监事会第十四次审议，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，共 计人民币 8,688.19 万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见，广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙）出具了鉴证报告。《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》以及独立董事、 监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体内容见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的 公告。公司预先投入募投项目自筹资金已于 2019 年 7 月完成置换。 用闲置 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 2019 年 7 月 4 日，公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管 理的议案》，同意公司使用不超过 60,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日 起 12 个月内有效。在上述额度和有效期内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同 意意见。《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》以及独立董事、监事会、保荐机构所发表意 见或出具报告的具体内容见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的公告。公司后续将按照《上 市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，做好相关信息披露工作。截 至 2019 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买定期存款尚未到期的金额为 60,000 万元,其余募集资金存放于募 集资金专户中，用于募投项目的后续投入。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 新媒股份将围绕构建“大平台•新生态”的战略目标，深度聚焦家庭场景，跨界联结家庭生态圈，不断挖掘家庭场景的 新价值，为用户提供娱乐、健康、教育、生活等智慧家庭服务。 未来，公司将提供一系列创新应用服务，满足家庭多成员、多场景的综合信息服务需求。公司将构建统一的大会员体系， 以资本作为引擎，以全媒体融合平台作为核心，持续孵化娱乐、健康、教育、生活等系列生态服务链，打造智慧家庭新生态。 在内，形成“用户—平台—生态”紧密结合的业务成长体系；对外，持续联结优质合作伙伴，拓展生态圈外延。 （二）经营计划 1、全国专网业务将进一步扩大业务覆盖范围，提高用户规模，打造“粤TV”全新会员体系。 在省内专网业务（广东IPTV）中，公司将通过打造全新的会员体系，巩固用户粘性，提高收入质量，逐步从内容运营转 变成会员运营模式；运用4K/8K、5G、AI和大数据等相关技术，持续迭代广东IPTV播控平台能力，提升平台数据、智能运营、 会员经营能力，保持广东IPTV播控平台行业领先；在省外专网业务中，公司与多家业内知名的内容提供商展开合作，储备了 海量高品质的视频内容，将积极开拓全国市场。 2、互联网电视业务将继续拓展业务的广度和深度，提升品牌价值，丰富产业链，提高商业变现能力。 2020年，公司将打造好云视听极光、云视听小电视、云视听电视猫、云视听悦厅TV的差异化特色；规划上线多款新产 品，打造“泛娱乐+垂直化”的产品矩阵，探索新的业务形态和商业模式。同时，公司将继续深化与智能终端厂家的合作， 做好云视听智能桌面系统的推广。 3、有线电视网络增值服务将积极开拓全国有线电视市场，提升平台运营能力，丰富特色增值产品，提高用户规模和产 品ARPU值。 4、融媒创新业务将在全国拓展超高清产品合作，开展基于5G＋超高清行业应用试点，全力打造多屏多终端5G＋4K（8K） 品牌产品线。 （三）可能面对的风险 1、产业政策变化及行业监管风险 公司目前所开展的业务受国家产业政策的大力支持，有关部门先后出台了《文化产业振兴规划》《推进三网融合总体方 案》《关于在全国范围全面推进三网融合工作深入开展的通知》《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》等多 部产业政策和发展意见，提出加速推进三网融合，支持IPTV、互联网电视等新媒体业务的发展。未来产业政策若出现不利于 公司发展的调整，将对公司的业务经营带来不利影响。公司经营的广电新媒体业务发展受广电总局、工信部、文化部等多个 部门的严格监督和管理。国家有关部门对行业市场准入和经营等均制定了严格的监管措施。如行业监管政策发生调整，关于 市场准入或行业监管的政策放宽，将会出现更多的经营主体从事新媒体业务，加剧市场竞争，从而对公司业务发展产生影响。 对此，公司拟采取的应对措施主要包括：（1）积极应对产业政策变化，加强与行业主管部门的联系，时刻关注法律法 规和政策导向；（2）加强技术研发，优化平台建设；（3）加大品牌建设，树立行业标杆；（4）公司将通过依法经营，始 终坚守导向红线，落实三审负责制，通过内部完善的质量管理和控制机制，及时办理相关业务资质的变更、续期等，避免法 律法规和监管政策给各项新媒体业务的正常经营带来风险。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 2、业务收入来源较为集中的风险 全国专网业务收入是公司营业收入的主要来源，2019年度，公司全国专网业务收入占营业收入的比例为83.14%。尽管公 司省内专网（广东IPTV）已经拥有了相当规模的稳定用户，与广东电信、广东移动、广东联通形成了长期稳定的合作关系， 业务收入逐年提高；省外专网积极拓展全国市场方面，发展势头良好。但是，如果全国专网业务受到行业政策、市场环境的 不利冲击，以及与广东省内宽带运营商、省外IPTV平台运营商之间的合作出现不利变动，将直接影响公司整体的业务规模 和盈利能力，公司存在业务收入来源较为集中的风险。 对此，公司一方面继续深耕广东IPTV市场，全力服务好本省用户，并进一步拓展增值业务，提升省内专网（广东IPTV） 运营效益；另一方面，加大力度培育全国业务的增长点，依托全媒体融合云平台的大数据分析、4K云服务等功能，努力提高 省外专网、互联网电视业务、有线电视增值业务等的服务质量，扩大用户规模，提升用户体验。 3、经营规模扩大导致的管理风险 随着公司资产和业务规模的扩张，将对业务管理、人力资源管理、财务管理和技术研发等方面提出更高要求，若不能在 制度建设、人才配置、技术研发等方面同步跟进，公司存在因规模扩大导致的管理风险。 对此，公司将进一步坚持推进市场化机制，不断吸引市场专业人才，通过富有竞争力的薪酬与激励机制，保证团队的稳 定和高昂的战斗力。 4、税收优惠政策变化风险 公司为经营性文化事业单位转制企业，根据《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策 的通知》（财税[2009]34号）、《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》 （财税[2014]84号）规定，公司自转制之日起至2018年12月31日止，均免于缴纳企业所得税。根据国务院办公厅2018年12月 18日下发的国办发（2018）124号文《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展 两个规定的通知》规定，经营性文化事业单位转制为企业后，五年内免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企 业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。因此，到期后公司将继续享受上述企业所得税优惠政策。若未来国家和 地方关于文化体制改革企业税收优惠政策发生变化，公司所享受的税收优惠政策到期不能续期，则未来所得税费用的上升将 对公司的经营业绩产生一定影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 05 月 23 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表 2019-001 2019 年 08 月 29 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表 2019-002 2019 年 11 月 06 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表 2019-003 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 9 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 128,365,637 现金分红金额（元）（含税） 115,529,073.30 以其他方式（如回购股份）现金分红金额 （元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 115,529,073.30 可分配利润（元） 626,943,147.73 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019 年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润 395,682,794.75 元，母公司实现净利润 387,819,290.66 元，提取法定盈余公积金 28,892,497.24 元。根据公司章程的规定，公司法定公积 金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。2019 年计提盈余公积 28,892,497.24 元，累计计提盈余公积 64,182,818.50 元，已达到公司注册资本的 50%。截至 2019 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 626,943,147.73 元，资 本公积余额 1,361,461,759.43 元。 鉴于公司当前经营情况良好，截至 2019 年末公司未分配利润与资本公积金较为充足，且公司股本规模相对较小，为 优化公司股本结构、增强股票流动性，更好地回报全体股东，实现公司可持续发展，在符合相关法律法规及公司利润分 配政策、保证公司正常运营的基础上，公司拟以 2019 年 12 月 31 日总股本 128,365,637 股为基数，向股权登记日登记在 册的全体股东每 10 股派发现金人民币 9 元（含税），总计派发现金股利人民币 115,529,073.30 元（含税）；同时以资本公 积向全体股东每 10 股转增 8 股；不送股。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2019年度权益分派预案：公司拟以2019年12月31日总股本128,365,637股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 每10股派发现金人民币9元（含税），总计派发现金股利人民币115,529,073.30元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10 股转增8股；不送股。 2、公司2017年度权益分派方案：公司以2017年12月31日公司总股本96,265,637股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利 人民币5.20元（含税），合计派发现金股利50,058,131.24元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 115,529,073.30 395,682,794.75 29.20% 0.00 0.00% 115,529,073.30 29.20% 2018 年 0.00 205,198,999.57 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 50,058,131.24 109,812,881.76 45.58% 0.00 0.00% 50,058,131.24 45.58% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 首次公开发行或再融资时所作承诺 广东广播电 视台、广东 南方广播影 视传媒集团 有限公司、 广东省广播 电视技术中 心 股份限售 承诺 1、本单位承诺自公司股 票上市之日起 36 个月 内，不转让或者委托他 人管理本单位已直接或 间接持有的发行人股 份，也不由公司回购该 部分股份。2、当公司股 票上市后 6 个月内出现 公司股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于公司 股票的发行价格，或者 公司上市后 6 个月期末 收盘价低于公司股票的 发行价格之情形，本单 位持有的公司股票的锁 定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月。若公司已发生 派息、送股、资本公积 转增股本等除权除息事 项，则上述收盘价格相 应进行调整。 2019 年 04 月 19 日 2022 年 4 月 19 日 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 东方邦信创 业投资有限 公司、东方 邦信资本管 理有限公 司、福州达 华智能科技 股份有限公 司、广东省 广播电视网 络股份有限 公司、广东 浙大粤科华 南创新投资 合伙企业 （有限合 伙）、广东中 景投资有限 公司、广州 市汇水丰山 房地产有限 公司、广州 依万达电子 科技有限公 司、广州哲 融投资管理 合伙企业 （有限合 伙）、横琴红 土融耀创业 投资合伙企 业（有限合 伙）、深圳市 前海达华金 东投资咨询 合伙企业 （有限合 伙）、中财金 控投资有限 公司 股份限售 承诺 本单位（或本公司）承 诺自公司股票上市之日 起 12 个月内，不转让或 者委托他人管理本单位 已直接或间接持有的公 司股份，也不由公司回 购该部分股份。 2019 年 04 月 19 日 2020 年 4 月 19 日 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 广东广播电 视台、广东 南方广播影 视传媒集团 有限公司、 广东省广播 电视技术中 心 股份减持 承诺 1、自锁定期届满之日起 2 年内，本公司（本单 位）若减持发行人股 票，减持价格将不低于 公司首次公开发行股票 的发行价格。若在本公 司（本单位）减持公司 股票前，发行人已发生 派息、送股、资本公积 转增股本等除权除息事 项，则减持价格作相应 调整。2、本公司（本单 位）可以采用集中竞 价、大宗交易、协议转 让等法律、法规允许的 方式转让发行人股票， 并于减持前 3 个交易日 予以公告。本公司（本 单位）计划通过证券交 易所集中竞价交易减持 股份的，将在首次卖出 的 15 个交易日前向证券 交易所报告并预先披露 减持计划；在任意连续 90 日内通过证券交易所 集中竞价交易减持股份 的总数，不得超过发行 人股份总数的 1%。在减 持时间区间内，本公司 （本单位）在减持数量 过半或减持时间过半 时，将披露减持进展情 况；本公司（本单位） 减持达到公司股份总数 1%的，将在该事实发生 之日起 2 个交易日内就 该事项作出公告；在股 份减持计划实施完毕或 者披露的减持时间区间 届满后的 2 个交易日内 公告具体减持情况。本 公司（本单位）采取大 宗交易方式减持股份 的，在任意连续 90 日 2019 年 04 月 19 日 -- 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 内，减持股份的总数不 超过发行人股份总数的 2%。本公司（本单位） 采取协议转让方式减持 股份的，单个受让方的 受让比例不得低于发行 人股份总数的 5%，转让 价格下限比照大宗交易 的规定执行，法律、行 政法规、部门规章、规 范性文件及证券交易所 业务规则另有规定的除 外。本公司（本单位） 减持采取协议转让方 式，减持后不再具有发 行人控股股东、持股 5% 以上的股东身份的，本 公司（本单位）及受让 方在 6 个月内遵守本条 第二款减持比例的规 定，并履行相应的信息 披露义务。本公司（本 单位）在减持发行人股 份时，减持比例中的股 份总数按照发行人的总 股本计算。3、若发行人 或本公司（本单位）因 涉嫌证券期货违法犯 罪，在被中国证监会立 案调查或者被司法机关 立案侦查期间，以及在 行政处罚决定、刑事判 决作出之后未满六个月 的；或因违反证券交易 所自律规则，被证券交 易所公开谴责未满三个 月等触发法律、法规、 规范性文件、中国证监 会、证券交易所规定的 不得减持股份的情形 的，本公司（本单位） 不得进行股份减持。4、 发行人存在下列情形之 一，触及退市风险警示 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 标准的，自相关决定作 出之日起至公司股票终 止上市或者恢复上市 前，本公司（本单位） 不得减持所持有的发行 人股份：（1）发行人因 欺诈发行或者因重大信 息披露违法受到中国证 监会行政处罚；（2）发 行人因涉嫌欺诈发行罪 或者因涉嫌违规披露、 不披露重要信息罪被依 法移送公安机关；（3） 其他重大违法退市情 形。5、本公司（本单 位）减持通过集中竞价 交易取得的股份不受本 条承诺限制。6、本公司 （本单位）将严格履行 上述承诺；如未履行上 述承诺出售股票，本公 司（本单位）同意将该 等股票减持实际所获得 的收益归发行人所有。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 东方邦信创 业投资有限 公司、福州 达华智能科 技股份有限 公司、横琴 红土融耀创 业投资合伙 企业（有限 合伙） 股份减持 承诺 1、自锁定期届满后，本 公司（本单位）可以采 用集中竞价、大宗交 易、协议转让等法律、 法规允许的方式转让发 行人股票，并于减持前 3 个交易日予以公告。 本公司（本单位）计划 通过证券交易所集中竞 价交易减持股份的，将 在首次卖出的 15 个交易 日前向证券交易所报告 并预先披露减持计划； 在任意连续 90 日内通过 证券交易所集中竞价交 易减持股份的总数，不 得超过发行人股份总数 的 1%。在减持时间区间 内，本公司（本单位） 在减持数量过半或减持 时间过半时，将披露减 持进展情况；本公司 （本单位）减持达到公 司股份总数 1%的，将在 该事实发生之日起 2 个 交易日内就该事项作出 公告；在股份减持计划 实施完毕或者披露的减 持时间区间届满后的 2 个交易日内公告具体减 持情况。本公司（本单 位）采取大宗交易方式 减持股份的，在任意连 续 90 日内，减持股份的 总数不超过发行人股份 总数的 2%。受让方在受 让后 6 个月内，不得转 让所受让的股份。 本公司（本单位）采取 协议转让方式减持股份 的，单个受让方的受让 比例不得低于发行人股 份总数的 5%，转让价格 下限比照大宗交易的规 2019 年 04 月 19 日 -- 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 定执行，法律、行政法 规、部门规章、规范性 文件及证券交易所业务 规则另有规定的除外。 本公司（本单位）减持 采取协议转让方式，减 持后不再具有发行人控 股股东、持股 5%以上的 股东身份的，本公司 （本单位）及受让方在 6 个月内遵守本条第二 款减持比例的规定，并 履行相应的信息披露义 务。本公司（本单位） 在减持发行人股份时， 减持比例中的股份总数 按照发行人的总股本计 算。2、若发行人或本公 司（本单位）因涉嫌证 券期货违法犯罪，在被 中国证监会立案调查或 者被司法机关立案侦查 期间，以及在行政处罚 决定、刑事判决作出之 后未满六个月的；或因 违反证券交易所自律规 则，被证券交易所公开 谴责未满三个月等触发 法律、法规、规范性文 件、中国证监会、证券 交易所规定的不得减持 股份的情形的，本公司 （本单位）不得进行股 份减持。3、本公司（本 单位）减持通过集中竞 价交易取得的股份不受 本条承诺限制。4、本公 司（本单位）将严格履 行上述承诺；如未履行 上述承诺出售股票，本 公司（本单位）同意将 该等股票减持实际所获 得的收益归发行人所 有。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 东方邦信资 本管理有限 公司、广东 省广播电视 网络股份有 限公司、广 东浙大粤科 华南创新投 资合伙企业 （有限合 伙）、广东中 景投资有限 公司、广州 市汇水丰山 房地产有限 公司、广州 依万达电子 科技有限公 司、广州哲 融投资管理 合伙企业 （有限合 伙）、深圳前 海达华金东 投资咨询合 伙企业（有 限合伙）、中 财金控投资 有限公司 股份减持 承诺 1、自锁定期届满后，本 公司（本单位）计划通 过证券交易所集中竞价 交易减持首次公开发行 前股份的，在任意连续 90 日内通过证券交易所 集中竞价交易减持股份 的总数，不得超过发行 人股份总数的 1%。本公 司（本单位）采取大宗 交易方式减持发行人首 次公开发行前股份的， 在任意连续 90 日内，减 持股份的总数不超过发 行人股份总数的 2%，受 让方在受让后 6 个月 内，不得转让所受让的 股份。本公司（本单 位）采取协议转让方式 减持首次公开发行前股 份的，单个受让方的受 让比例不得低于发行人 股份总数的 5%，转让价 格下限比照大宗交易的 规定执行，法律、行政 法规、部门规章、规范 性文件及证券交易所业 务规则另有规定的除 外。本公司（本单位） 在减持发行人股份时， 减持比例中的股份总数 按照发行人的总股本计 算。2、本公司（本单 位）减持通过集中竞价 交易取得的股份不受上 述承诺限制。3、本公司 （本单位）将严格履行 上述承诺；如未履行上 述承诺出售股票，本公 司（本单位）同意将该 等股票减持实际所获得 的收益归发行人所有。 2019 年 04 月 19 日 -- 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 广东南方新 媒体股份有 限公司 分红承诺 （一）发行前滚存利润 的分配：公司首次公开 发行股票前的滚存的未 分配利润由发行后的新 老股东按持股比例共同 享有。（二）本次发行上 市后的股利分配政策： 根据上市后适用的《公 司章程（草案）》及公司 未来三年分红回报规 划，公司有关利润分配 的主要规定如下：1、利 润分配原则：公司的利 润分配应重视对社会公 众股东的合理投资回 报，以可持续发展和维 护股东权益为宗旨，应 保持利润分配政策的连 续性和稳定性，并符合 法律、法规的相关规 定。2、利润分配方式： 公司可以采用现金、股 票、现金与股票相结合 及其他合法的方式分配 股利，且优先采取现金 分红的利润分配形式， 但利润分配不得超过累 计可分配利润的范围。 在满足公司现金支出计 划的前下，公司可根据 当期经营利润和现金流 情况进行中期现金分 红。3、现金分红的具体 条件和比例：在公司当 年实现的净利润为正数 且当年末公司累计未分 配利润为正数的情况 下，公司应当进行现金 分红，以现金形式分配 的利润不少于当年实现 的可供分配利润的 10%。公司拟实施现金 分红时应至少同时满足 以下条件：（1）公司该 2019 年 04 月 19 日 2022 年 4 月 19 日 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 年度或半年度实现的可 供分配的净利润（即公 司弥补亏损、提取公积 金后剩余的税后利润） 为正值且现金流充裕， 实施现金分红不会影响 公司后续持续经营； （2）审计机构对公司的 该年度财务报告出具标 准无保留意见的审计报 告；（3）公司无重大投 资计划；（4）公司现金 分红不会违反法律、法 规、规章、政府规范性 文件、司法判决、可适 用的规则及公司或子公 司受约束力的协议、文 件。如公司同时采取现 金及股票股利分配利润 的，董事会应当综合考 虑所处行业特点、发展 阶段、自身经营模式、 盈利水平以及是否有重 大资金支出安排等因 素，区分下列情形，提 出差异化现金分红政 策：（1）公司发展阶段 属成熟期且无重大资金 支出安排的，进行利润 分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例 最低应达到 80%；（2） 公司发展阶段属成熟期 且有重大资金支出安排 的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达 到 40%；（3）公司发展 阶段属成长期且有重大 资金支出安排的，进行 利润分配时，现金分红 在本次利润分配中所占 比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 但有重大资金支出安排 的，可以按照前项规定 处理。4、发放股票股利 的具体条件：公司主要 的分红方式为现金分 红；若公司营业收入增 长快速，且董事会认为 公司股票价格与公司股 本规模不匹配且公司具 备股本扩张能力时，可 以在实施上述现金股利 分配的同时派发股票股 利，派发股票股利分配 预案经董事会审议通过 后，应交股东大会审议 批准。5、利润分配的决 策程序和机制：（1）公 司董事会应当根据公司 不同的发展阶段、当期 的经营情况和项目投资 的资金需求计划，在充 分考虑股东的利益的基 础上正确处理公司的短 期利益及长远发展的关 系，确定合理的利润分 配方案。（2）公司在制 定现金分红具体方案 时，董事会应当认真研 究和论证公司现金分红 的时机、条件和最低比 例、调整的条件及其决 策程序要求等事宜，独 立董事应当发表明确意 见。（3）独立董事在召 开利润分配的董事会 前，应当就利润分配的 提案提出明确意见，必 要时，可提请召开股东 大会。独立董事可以征 集中小股东的意见，提 出分红提案，并直接提 交董事会审议。（4）股 东大会对现金分红具体 方案进行审议前,公司应 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 当通过接听投资者电 话、公司公共邮箱、网 络平台、召开投资者见 面会等多种渠道主动与 股东特别是中小股东进 行沟通和交流，充分听 取中小股东的意见和诉 求，及时答复中小股东 关心的问题。利润分配 方案经上述程序通过 的，由董事会提交股东 大会审议。经出席股东 大会的股东（包括股东 代理人）所持表决权的 1/2 以上通过方能实施该 利润分配方案，但股票 股利须经出席股东大会 的股东（包括股东代理 人）所持表决权的 2/3 以上通过。（5）公司股 东大会对利润分配方案 做出决议后，公司董事 会须在股东大会召开后 两个月内完成股利（或 股份）的派发事项。6、 利润分配的变更：公司 利润分配政策不得随意 调整而降低对股东的合 理回报。因公司外部经 营环境或者自身经营状 况发生较大变化而需要 调整利润分配政策的， 公司可对利润分配政策 进行调整，调整后的利 润分配政策不得违反中 国证监会和证券交易所 的有关规定。公司的利 润分配政策由董事会拟 定并经 2/3 以上董事及 1/2 以上独立董事同意后 提请股东大会审议批 准，独立董事及监事会 对提请股东大会审议的 利润分配政策进行审核 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 并出具书面意见。公司 根据生产经营、重大投 资、发展规划等方面的 资金需求情况，确需对 利润分配政策进行调整 的，公司应广泛征求独 立董事、监事、公众投 资者的意见。董事会在 修改利润分配政策时应 以保护股东利益为出发 点，并在向股东大会提 交的相关议案中详细论 证和说明修改原因。调 整后的利润分配政策不 得违反中国证监会和证 券交易所的有关规定， 且有关调整利润分配政 策的议案，需事先征求 独立董事及监事会的意 见并经公司董事会审议 通过后，方可提交公司 股东大会审议，并须经 出席股东大会的股东所 持表决权的 2/3 以上表 决通过；公司提供网络 投票等方式为中小投资 者参加股东大会提供便 利。7、股东回报规划制 定周期：公司至少每三 年重新审阅一次股东回 报规划，对公司的股利 分配政策作出适当且必 要的修改，确定该时段 的股东回报计划，并由 公司董事会结合具体经 营数据，充分考虑公司 目前盈利规模、现金流 量状况、发展所处阶段 及当期资金需求，制定 年度或中期分红方案。 调整后的股东回报规划 应符合相关法律法规、 规范性文件以及《公司 章程》的规定。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 广东广播电 视台 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 （一）关于消除或避免 同业竞争的承诺：控股 股东、实际控制人广东 广播电视台承诺如下： 1、自本承诺函出具之 日，本单位及其控制的 其他企业（或公司）目 前没有，将来亦不会在 中国境内外以任何形式 从事与新媒股份主营业 务或者主要产品相竞争 或者构成竞争威胁的业 务活动，包括在中国境 内外投资、收购、兼并 或受托经营管理与新媒 股份主营业务或者主要 产品相同或者相似的公 司、企业（或公司）或 者其他经济组织。2、若 将来由于新媒股份及其 控股子公司业务拓展或 其他原因，导致出现本 单位控股、参股的除新 媒股份及其控股子公司 以外的企业直接或间接 从事的业务与新媒股份 及其控股子公司有竞争 或可能构成竞争的情 况，本单位在新媒股份 提出异议后，促使该等 企业及时转让或终止上 述业务，或者在新媒股 份提出要求向新媒股份 转让本单位在该等企业 中的全部出资或股份， 本单位将愿意以公平合 理的价格将该等资产或 股权转让给新媒股份。 3、如因本单位违反本承 诺中所作出的承诺导致 新媒股份及其控股子公 司遭受损失，本单位将 立即停止违反承诺之行 为，并赔偿新媒股份及 2019 年 04 月 19 日 -- 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 其控股子公司因此而遭 受的直接经济损失。4、 本单位严格履行承诺， 上述承诺事项自本承诺 函签署之日起生效，至 以下条件之一满足之日 止：（1）本单位不再是 新媒股份的控股股东及 实际控制人；（2）新媒 股份终止在深圳证券交 易所上市之日。（二）关 于规范及减少关联交易 的承诺：控股股东、实 际控制人广东广播电视 台承诺如下：1、本单位 将尽量避免与新媒股份 发生关联交易，对于不 可避免的关联交易事 项，本单位将在平等、 自愿基础上，按照公 平、公正和等价有偿的 原则，依据市场公允价 格和条件，以合同方式 协商确定关联交易的具 体事宜。2、关联交易的 价格在国家物价部门有 规定时，执行规定价 格；在国家物价部门无 相关规定时，参考同类 市场同类交易的市场价 格，由交易双方协商确 定，以维护新媒股份及 其他股东和交易相对人 的合法权益。3、本单位 承诺不会利用与新媒股 份的关联交易转移新媒 股份利润，不会通过影 响新媒股份的经营决策 来损害新媒股份及其他 股东的合法权益。4、本 单位承诺将严格遵守 《广东南方新媒体股份 有限公司章程》以及 《广东南方新媒体股份 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 有限公司关联交易管理 制度》等内部控制制度 中关于关联交易事项的 回避规定。所涉及的关 联交易均将按照规定的 决策程序进行，并将履 行合法程序，及时对关 联交易事项进行信息披 露。本单位将严格履行 上述承诺，如若违反上 述承诺，本单位将立即 停止违反承诺的相关行 为，并对由此给新媒股 份造成的损失依法承担 赔偿责任。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 广东广播电 视台、广东 南方新媒体 股份有限公 司、蔡伏 青、钱春、 林瑞军、雷 霞、戴晴、 赵罡、王建 业、杨灿、 张富明、刘 曦、黄伟 明、翟映 东、詹惠、 罗泽文、黄 莎、张岳 君、姚军 成、王兵、 张标、陈硕 宏、姚业 基、彭伟、 温海荣、粟 巍 IPO 稳定 股价承诺 （一）《稳定股价预案》 具体内容：1、启动股价 稳定措施的具体条件： （1）预警条件：当公司 股票连续 5 个交易日的 收盘价低于每股净资产 （每股净资产=合并财务 报表中的归属于母公司 普通股股东权益合计数÷ 年末公司股份总数，下 同）的 120%时，将在 10 个工作日内召开投资 者见面会，与投资者就 上市公司经营状况、财 务指标、发展战略进行 深入沟通。（2）启动条 件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价（如 果因派发现金红利、送 股、转增股本、增发新 股等原因进行除权、除 息的，须按照有关规定 作相应调整，下同）均 低于公司上一个会计年 度终了时经审计的每股 净资产时，为维护广大 股东利益，增强投资者 信心，维护公司股价稳 定，公司应当在 30 日内 实施相关稳定股价的方 案，并应提前公告具体 实施方案。2、稳定股价 的具体措施及实施程 序：在启动股价稳定措 施的条件满足时，公司 应在三个交易日内，根 据当时有效的法律法规 和《股价稳定预案》，与 控股股东、董事、高级 管理人员协商一致，提 出稳定公司股价的具体 方案，履行相应的审批 程序和信息披露义务。 股价稳定措施实施后， 2019 年 04 月 19 日 -- 正常履行 中 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 公司的股权分布应当符 合上市条件。当公司需 要采取股价稳定措施 时，按以下顺序实施： （1）实施利润分配或资 本公积转增股本：在启 动股价稳定措施的条件 满足时，公司将首先通 过利润分配或资本公积 转增股本的方式降低每 股净资产，稳定公司股 价。公司董事会将根据 法律、法规、《公司章 程》（草案）的规定，在 保证公司经营资金需求 的前提下，提议公司实 施利润分配方案或者资 本公积转增股本方案。 公司将在 5 个交易日内 召开董事会，讨论利润 分配方案或资本公积转 增股本方案，并提交股 东大会审议。在股东大 会审议通过利润分配方 案或资本公积转增股本 方案后的二个月内实施 完毕。公司利润分配或 资本公积转增股本应符 合相关法律法规、公司 章程的规定。（2）公司 以法律法规允许的交易 方式向社会公众股东回 购股份（以下简称"公司 回购股份"）：公司启动 股价稳定措施后，当公 司根据股价稳定措施" （1）"完成利润分配或 资本公积转增股本后， 公司股票连续 10 个交易 日的收盘价仍低于公司 上一会计年度经审计的 每股净资产时，或无法 实施股价稳定措施" （1）"时，公司应在 5 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 个交易日内召开董事 会，讨论公司向社会公 众股东回购公司股份的 方案，并提交股东大会 审议。在股东大会审议 通过股份回购方案后， 公司依法通知债权人， 向证券监督管理部门、 证券交易所等主管部门 报送相关材料，办理审 批或备案手续。在完成 必需的审批、备案、信 息披露等程序后，公司 方可实施相应的股份回 购方案。公司回购股份 的资金为自有资金，回 购股份的价格不超过上 一个会计年度终了时经 审计的每股净资产的价 格，回购股份的方式为 以法律法规允许的交易 方式向社会公众股东回 购股份。公司单次用于 回购股份的资金金额不 超过 2,000 万元人民 币。如果公司股价已经 不满足启动稳定公司股 价措施的条件的，公司 可不再实施向社会公众 股东回购股份措施。回 购股份后，公司的股权 分布应当符合上市条 件。公司以法律法规允 许的交易方式向社会公 众股东回购公司股份应 符合《公司法》、《证券 法》、《上市公司回购社 会公众股份管理办法(试 行)》、《关于上市公司以 集中竞价交易方式回购 股份的补充规定》等法 律、法规、规范性文件 的规定。（3）控股股东 通过二级市场以竞价交 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 易方式增持公司股份 （以下简称"控股股东增 持公司股份"）：公司启 动股价稳定措施后，当 公司根据股价稳定措施" （2）"完成公司回购股 份后，公司股票连续 10 个交易日的收盘价仍低 于公司上一会计年度经 审计的每股净资产时， 或公司未按照前述规定 实施股价稳定措施" （2）"时，公司控股股 东应在 5 个交易日内， 提出增持公司股份的方 案（包括拟增持公司股 份的数量、价格区间、 时间等），并依法履行证 券监督管理部门、证券 交易所等主管部门的审 批手续，在获得批准后 的三个交易日内通知公 司，公司应按照相关规 定披露控股股东增持公 司股份的计划。在公司 披露控股股东增持公司 股份计划的三个交易日 后，控股股东开始实施 增持公司股份的计划。 控股股东增持公司股份 的价格不高于公司上一 会计年度终了时经审计 的每股净资产，单次用 于增持股份的资金金额 不超过 2,000 万元人民 币。如果公司股价已经 不满足启动稳定公司股 价措施的条件的，控股 股东可不再实施增持公 司股份措施。控股股东 增持公司股份后，公司 的股权分布应当符合上 市条件。公司控股股东 增持公司股份应符合相 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 关法律法规的规定。 （4）董事（不包括独立 董事、下同）、高级管理 人员买入公司股份：公 司启动股价稳定措施 后，当公司根据股价稳 定措施"（3）"完成控股 股东增持公司股份后， 公司股票连续 10 个交易 日的收盘价仍低于公司 上一会计年度经审计的 每股净资产时，或控股 股东未按照前述规定实 施股价稳定措施"（3）" 时，公司时任董事、高 级管理人员（包括本预 案承诺签署时尚未就任 或未来新选聘的公司董 事、高级管理人员）应 通过法律法规允许的交 易方式买入公司股票以 稳定公司股价。公司董 事、高级管理人员买入 公司股份后，公司的股 权分布应当符合上市条 件。公司董事、高级管 理人员通过法律法规允 许的交易方式买入公司 股份，买入价格不高于 公司上一会计年度终了 时经审计的每股净资 产，各董事、高级管理 人员用于购买股份的金 额不低于公司董事、高 级管理人员上一会计年 度从公司领取税后薪酬 额的 30%。如果公司股 价已经不满足启动稳定 公司股价措施的条件 的，董事、高级管理人 员可不再买入公司股 份。公司董事、高级管 理人员买入公司股份应 符合相关法律、法规的 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 规定，需要履行证券监 督管理部门、证券交易 所等主管部门审批的， 应履行相应的审批手 续。因未获得批准而未 买入公司股份的，视同 已履行本预案及承诺。 3、应启动而未启动股价 稳定措施的约束措施： 在启动股价稳定措施的 条件满足时，如公司、 控股股东、董事、高级 管理人员未采取上述稳 定股价的具体措施，公 司、控股股东、董事、 高级管理人员承诺接受 以下约束措施：（1）公 司、控股股东、董事、 高级管理人员将在公司 股东大会及中国证监会 指定报刊上公开说明未 采取上述稳定股价措施 的具体原因并向公司股 东和社会公众投资者道 歉。（2）如果控股股东 未采取上述稳定股价的 具体措施的，则控股股 东持有的公司股份不得 转让，直至其按本预案 的规定采取相应的稳定 股价措施并实施完毕。 （3）如果董事、高级管 理人员未采取上述稳定 股价的具体措施的，将 在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公司停 止发放未履行承诺董 事、高级管理人员的薪 酬，同时该等董事、高 级管理人员持有的公司 股份不得转让，直至该 等董事、高级管理人员 按本预案的规定采取相 应的股价稳定措施并实 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 施完毕。公司在未来聘 任新的董事、高级管理 人员前，将要求其签署 本预案，保证其履行公 司首次公开发行上市时 董事、高级管理人员已 作出的相应承诺。（二） 公司及其实际控制人、 控股股东、董事、监 事、高级管理人员稳定 股价的承诺：公司及其 控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级 管理人员作出关于稳定 股价的承诺如下：1、本 公司/本单位/本人已了解 并知悉《稳定股价预 案》的全部内容。2、本 公司/本单位/本人愿意遵 守并严格执行《稳定股 价预案》的内容并承担 相应的法律责任。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》《企业会计准则第23号——金融资产转移 （修订）》《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统 称“新金融工具准则”），新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产 划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入 衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预 期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融 工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： · 以摊余成本计量的金融资产； · 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； · 租赁应收款； · 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资 产所形成的除外）。 由于金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额未产生重大影响，除可供 出售金融资产和其他权益工具投资进行重分类以及其他应收款中应收利息和货币资金进行重分类外，本公司未对其他金融 工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 ②新债务重组准则 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定 义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让 金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 或损失。 本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 新债务重组准则对本公司财务状况和经营成果未产生影响。 ③新非货币性交换准则 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了 货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换 的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易 采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 新非货币性资产交换准则对本公司财务状况和经营成果未产生影响。 ④财务报表格式 财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发 布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布 了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并 财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，本公司对财务报表格式进行了以 下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆 分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 本公司本期无需要披露的重要会计估计变更。 （3）重大会计差错更正 本公司本期无需要披露的重大会计差错更正。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 境内会计师事务所报酬（万元） 73 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 江永辉、钱华丽 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 鉴于公司原聘请的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正中珠江”）作为公司首次公开发行的审计 机构，已经连续多年为公司提供审计服务。根据公司业务发展的需要，经综合评估，公司改聘致同会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司 2019年度审计机构，聘期一年，上述事项已经由公司第一届董事会第三十二次会议、2019年第四次临时股 东大会决议表决通过。正中珠江为公司提供审计服务以来，在执业过程坚持独立审计原则，为公司提供了专业、严谨的审 计服务，切实履行了审计机构应尽的职责，对此公司表示诚挚的感谢。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为保障公司战略目标的实现，进一步激发经营活力，激励管理层、中层管理人员及核心骨干员工，公司正在研究拟订相关 方案，并将按照相关程序报批。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 截至报告期末，公司及控股子公司租赁房屋面积共计8,626.84平方米，其中：向控股股东、实际控制人广东广播电视台及其 控制的企业租赁房屋面积合计5,699.44平方米，占租赁房屋总面积的65.72%。2019年度，公司及控股子公司租赁费金额为 805.63万元，占当期公司营业成本的1.78%。公司及控股子公司租赁房屋主要用于办公。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 20,000 10,000 0 合计 20,000 10,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 新媒股份在经营实践中，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在创新体制机制、推动媒体融合、满足人 民群众日益增长的精神文化需要等方面，做出了积极努力。公司坚持打造正面形象，弘扬社会主义正能量，为用户提供正面、 优质的节目内容，收获了用户的广泛赞许。 （1）推动“数字政府”融媒内容建设，打造系列品牌专栏，实现政企平台融合、生态融合 2019年，公司全国专网和互联网电视平台围绕“全国两会”和“新中国成立70周年”宣传主线，精心策划党政宣传专题 专栏，开设“党建”专区，加深与传统媒体在新闻舆论工作方面的深度融合，为用户提供多元、立体、全面的党政资讯服务， 打造复合式新闻宣传矩阵。 为助力国家脱贫攻坚重大任务，完成好广东省内的扶贫宣传工作，广东IPTV与广东电信联手打造“大爱广东 精准扶贫” 免费视频点播服务专区，助力广东打赢脱贫攻坚战。 为实现与广东省司法厅“12348广东法网”网上办事大厅的对接，公司加快推进广东IPTV与电子政务平台的融合，实现 打通公共法律服务“最后一公里”，让群众“最多跑一次”的目标，更好地引导群众，服务群众。 为让人民群众深入学习宪法、强化宪法至上理念，云视听互联网电视平台推出系列宪法宣传教育专题，营造“学习宪法、 尊重宪法、遵守宪法”的良好氛围。 （2）积极贯彻落实全民健身国家战略和健康中国、健康广东的号召，重点打造“粤舞青春”广东IPTV广场舞大赛等品 牌赛事IP 为进一步全民业余文化生活，推动广东省广场舞运动健康有序发展，自2016年起，新媒股份通过粤TV平台举办三届“粤 舞青春”广东IPTV广场舞大赛，“粤舞青春”创新了媒体与群众体育互动模式，以广东IPTV这一广电新媒体电视平台为载 体,将人民群众喜闻乐见的广场舞打造成具有文化内涵、审美品位和健身功能的品牌赛事。 从首届大赛1300支队伍报名逾2万人参赛、线上点播次数超千万，到第二届携手珠江频道打造全国首例4K直播广场舞盛 典，覆盖全省21个地市，“粤舞青春”依托广东IPTV线上线下互动特点，树立O2O互动广场舞大赛新标杆，给南粤大地广场 舞爱好者带来无数场饕餮盛宴。2019年，第三届积极响应国家及省政府对于4K电视网络应用与产业发展的号召，邀请流量 明星导师加盟拍摄4K教学视频，创新“周周赛”引爆线上流量，倾力打造出内容精品、全省覆盖最广、最接地气的品牌活 动。 与此同时，新媒股份还坚持打造“家有酷宝”粤TV少儿才艺秀，活动不仅为全省身怀才艺的少年儿童提供一个“秀才 艺，上电视”的梦想舞台，并以电视新媒体的优势，全面打造“电视+线下”的强互动模式，通过电视屏幕，将南粤少年努 力成长逐梦瞬间传递到千家万户。2019年第二届“家有酷宝”再次在全省掀起一股传递健康活力、展示少儿缤纷风采的才艺 风暴，成为目前省内规模最大、规格最高的少儿电视才艺活动，获得了社会各界的高度认可。 此外，新媒股份连续两年开展广州本地最具人气街舞赛事——HHI世界街舞锦标赛中国赛广东赛区暨粤TV街舞大赛，第 二届总决赛开创国内街舞史上首次4K超高清直播等。 （3）积极打造健康向上的企业文化，为社会传播正能量 公司坚持党、团、工会建设配套联动，组织开展丰富多彩的企业文化活动，如定期举办“公司开放日”活动、七一学习 教育活动、总结会、运动会等，这些活动为公司员工搭建活动交流平台，有利于提高团队精神，提升“以人为本”的企业文 化精神。 公司在社会主义核心价值观与企业文化之间寻找结合点、落脚点，多年来坚持打造公益文化，举办“和你一起·筑梦未 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 来”、“我们行万里路·你们读万卷书”、“让爱成长，童心飞扬”等活动。2019年，公司举办“新媒公益·益童成长”、 “三小时公益”创意市集等大型爱心公益活动，公司员工积极参加爱心捐款、书籍捐赠，并由公司带队，联合社会各界热心 人士，组织志愿者前往茂名信宜池洞中心小学捐赠图书及奖助学金，帮助信宜池洞镇中心小学的困难学生实现求学梦。粤TV 举行“家有酷宝”少儿梦想才艺教室活动，“粤舞青春”为困难儿童送温暖，以及走进老人院等爱心活动。公司积极承担社 会责任，尽己之力，共襄善举，做到了为社会传播正能量。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,265,637 100.00% 96,265,637 74.99% 1、国有法人持股 72,252,722 75.06% 72,252,722 56.29% 2、其他内资持股 24,012,915 24.94% 24,012,915 18.71% 其中：境内法人持股 24,012,915 24.94% 24,012,915 18.71% 二、无限售条件股份 32,100,000 32,100,000 32,100,000 25.01% 1、人民币普通股 32,100,000 32,100,000 32,100,000 25.01% 三、股份总数 96,265,637 100.00% 32,100,000 32,100,000 128,365,637 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司于2019年4月16日首次公开发行新股3,210万股，股份总数由9,626.5637万股增加至12,836.5637万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]528号） 核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,210万股。经深圳证券交易所《关于广东南方新媒体股份有限公司 人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]216号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创 业板上市，本次公开发行的3,210万股股票于2019年4月19日起上市交易。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司公开发行前的9,626.5637万股和首次公开发行的3,210万股，股份总数合计12,836.5637万股，已于2019年4月 17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 公司在报告期内公开发行3,210万股新股，股份变动对最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标有所影响，具体如下： 项目 本报告期 上年同期 基本每股收益（元/股） 3.36 2.13 稀释每股收益（元/股） 3.36 2.13 加权平均净资产收益率（%） 24.32% 32.37% 归属于公司普通股股东的每股净资产（元） 17.01 7.39 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 广东南方新媒体 股份有限公司首 次公开发行股票 2019 年 04 月 16 日 36.17 32,100,000 2019 年 04 月 19 日 32,100,000 - 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]528号） 核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行3,210万股人民币普通股，发行价格为36.17元/股，并于2019年4月19日 在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司公开发行股票3,210万股，每股面值1元，发行价格36.17元/股。募集资金净额为107,553.18万元，其中股本 为3,210万元，资本公积104,343.18万元。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 8,843 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 8,573 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如 有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广东广播电视 台 国有法人 25.60% 32,865,718 32,865,718 广东南方广播 影视传媒集团 有限公司 国有法人 11.24% 14,432,404 14,432,404 东方邦信创业 投资有限公司 国有法人 9.75% 12,513,617 12,513,617 横琴红土融耀 创业投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 6.04% 7,755,000 7,755,000 福州达华智能 科技股份有限 公司 境内非国有法 人 4.38% 5,625,000 5,625,000 质押 5,625,000 广东省广播电 视网络股份有 限公司 国有法人 3.74% 4,803,832 4,803,832 东方邦信资本 管理有限公司 国有法人 3.64% 4,668,883 4,668,883 广州哲融投资 管理合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 2.08% 2,665,378 2,665,378 广州依万达电 子科技有限公 司 境内非国有法 人 2.03% 2,611,192 2,611,192 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 广东省广播电 视技术中心 国有法人 1.90% 2,437,500 2,437,500 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、本公司控股股东、实际控制人广东广播电视台持有广东南方广播影视传媒集团有限公司 100%的股权，广东广播电视台是广东省广播电视技术中心的举办单位。 2、广东南方广播影视传媒集团有限公司持有广东省广播电视网络股份有限公司 10.4824% 的股份，为广东省广播电视网络股份有限公司的第二大股东。 3、东方邦信创业投资有限公司与东方邦信资本管理有限公司受同一控制。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－ 银华中小盘精选混合型证券投 资基金 2,013,650 人民币普通 股 2,013,650 全国社保基金四零六组合 1,553,352 人民币普通 股 1,553,352 中国建设银行股份有限公司－ 银华核心价值优选混合型证券 投资基金 1,029,475 人民币普通 股 1,029,475 基本养老保险基金一二零六组 合 769,378 人民币普通 股 769,378 全国社保基金一一八组合 693,724 人民币普通 股 693,724 中国建设银行股份有限公司－ 嘉实泰和混合型证券投资基金 691,400 人民币普通 股 691,400 中国工商银行股份有限公司－ 易方达新兴成长灵活配置混合 型证券投资基金 632,200 人民币普通 股 632,200 陆平 599,169 人民币普通 股 599,169 宁波银行股份有限公司－银华 盛世精选灵活配置混合型发起 式证券投资基金 586,750 人民币普通 股 586,750 中国农业银行股份有限公司－ 大成积极成长混合型证券投资 基金 517,923 人民币普通 股 517,923 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间的关联关系或一致行动安排，亦未知前 10 名无限 售流通股股东和前 10 名股东之间的关联关系或一致行动安排。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有） 公司前 10 名无限售条件股东中，股东陆平通过信用证券账户持有公司股票 599,169 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东广播电视台 蔡伏青 2014 年 11 月 04 日 12440000315266663P 广播电视节目的策划、制 作、编播及落地覆盖。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东广播电视台 蔡伏青 2014 年 11 月 04 日 12440000315266663P 广播电视节目的策划、制作、 编播及落地覆盖。 广东南方广播影视传媒集 团有限公司 蔡伏青 2004 年 09 月 28 日 91440000768410293C 传媒产业的投资开发与经营管 理；广播影视媒体的内容生产 及运营服务；设计、制作、发 布、代理国内外各类广告；企 业的咨询、管理及相关服务。 广东省广播电视技术中心 夏倜 2000 年 03 月 31 日 12440000455862969H 信息发送、传输、覆盖和技术 管理。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 东方邦信创业投资有限公司 吴江 2011 年 03 月 17 日 50,000 万元 创业投资 东方邦信资本管理有限公司 杨智刚 2013 年 12 月 04 日 20,000 万元 资产管理、投资管理 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 蔡伏青 董事长 现任 男 55 2018 年 07 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 钱 春 董事 现任 男 54 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 林瑞军 董事、总 裁 现任 男 60 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 雷 霞 董事 现任 女 51 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 鲍 宇 董事 现任 男 53 2019 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 28 日 赵 罡 董事 现任 男 42 2017 年 08 月 17 日 2022 年 08 月 28 日 杨 灿 独立董事 现任 男 49 2017 年 05 月 18 日 2022 年 08 月 28 日 张富明 独立董事 现任 男 54 2018 年 10 月 30 日 2022 年 08 月 28 日 王建业 独立董事 现任 男 67 2019 年 03 月 19 日 2022 年 08 月 28 日 刘 曦 监事 现任 男 57 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 黄伟明 监事 现任 男 59 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 翟映东 监事 现任 男 50 2018 年 07 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 詹 惠 监事 现任 女 41 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 张岳君 职工监事 现任 女 37 2019 年 03 月 13 日 2022 年 08 月 28 日 陈志业 职工监事 现任 男 33 2019 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 28 日 胡雪芬 职工监事 现任 女 34 2019 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 28 日 姚军成 副总裁 现任 男 51 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 王 兵 副总裁 现任 男 54 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 张 标 副总裁、 总编辑 现任 男 54 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 陈硕宏 副总裁 现任 男 48 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 姚业基 副总裁 现任 男 52 2016 年 08 月 12 日 2022 年 08 月 28 日 彭 伟 副总裁 现任 男 44 2017 年 04 月 27 日 2022 年 08 月 28 日 温海荣 财务负责 人 现任 男 46 2017 年 04 月 27 日 2022 年 08 月 28 日 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 粟 巍 董事会秘 书 现任 男 35 2017 年 04 月 27 日 2022 年 08 月 28 日 戴 晴 原董事 离任 女 36 2019 年 03 月 19 日 2019 年 08 月 29 日 陈珠明 原独立董 事 离任 男 55 2017 年 05 月 18 日 2019 年 03 月 19 日 王 锐 原职工监 事 离任 男 40 2016 年 08 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 罗泽文 原职工监 事 离任 男 43 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 29 日 黄 莎 原职工监 事 离任 女 36 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 29 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 戴 晴 董事 任期满离任 2019 年 08 月 29 日 任期满离任 陈珠明 独立董事 离任 2019 年 03 月 19 日 个人原因离任 王 锐 职工监事 离任 2019 年 03 月 11 日 个人原因离任 罗泽文 职工监事 任期满离任 2019 年 08 月 29 日 任期满离任 黄 莎 职工监事 任期满离任 2019 年 08 月 29 日 任期满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 蔡伏青先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，党校研究生学历。曾就职于东莞市工商行政管理局、珠海 市工商行政管理局、广东省工商行政管理局；2008年12月至2015年10月，历任中共广东省委宣传部办公室主任、副部长；2015 年10月至2018年2月，任珠江电影集团有限公司党委书记、董事长；2018年2月至今，任广东广播电视台党委书记、台长及广 东南方广播影视传媒集团有限公司党委书记、董事长；2018年7月至今，任公司董事长。 钱春先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾就职于全国人大财政经济委员会、中国安泰经济发 展公司、中国华融信托投资公司、新湖中宝股份有限公司；现任广东南方广播影视传媒集团有限公司职工董事、总经理助理、 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 战略投资部总监，广东金视资产经营管理有限公司董事长，广东南方传媒频道运营有限公司董事长，广东南方高度演艺文化 发展有限公司董事长，广东触电传媒科技有限公司董事长，广东文化产业投资管理有限公司董事，珠海南方影视文化产业有 限公司董事；2016年8月至今任公司董事。 林瑞军先生，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。1988年1月至2010年9月，历任原广东电视台新闻中 心记者、监制和总监，原广东电视台经济中心副主任，原广东电视台新媒体中心主任；2005年7月至2017年10月，任广东电 视移动传播有限公司董事；2010年7月至2016年8月，任广东南方新媒体发展有限公司董事、总经理；现任广州精准传媒有限 公司董事，广东星煌文化传播有限公司董事，广东南新金控投资有限公司董事长， 广东省网络视听新媒体协会协会常务副会 长兼秘书长；2016年8月至今，任公司董事、总裁。 雷霞女士，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾就职于中国银行江西省分行、中国东方资产管理公 司（现更名为“中国东方资产管理股份有限公司”）南昌办事处。2007年3月至2013年5月，历任邦信资产管理有限公司高级 经理、董事会秘书；2013年5月至2014年1月，任东方邦信创业投资有限公司运营中心负责人；2014年1月至今先后任东方邦 信创业投资有限公司助理总经理、副总经理；2015年8月至今，任公司董事。 鲍宇先生，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1990年7月至1992年6月，任农业银行朝阳支行职 员；1992年7月至1994年6月，任农业银行北京分行证券部交易员；1994年7月至2000年6月，任北京京华信托投资公司证券部 副总兼安定门营业部经理；2000年7月至2002年6月，任首创集团总裁工作助理；2002年7月至2014年6月，任首创证券有限公 司副总经理；2014年7月至2017年12月，任北京博晟华赢投资公司总经理；2018年1月至今，任东方邦信创业投资有限公司董 事、副总经理。2019年8月至今，任公司董事。 赵罡先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。2003年3月至2004年5月，任新浪网技术（中国）有限 公司销售部销售经理；2004年5月至2009年3月，任北京大洋时空广告有限公司销售部总经理；2009年3月至今在腾讯科技（北 京）有限公司任职，2015年3月至今任客厅产品部总经理；现任深圳市酷开网络科技有限公司董事，深圳市雷鸟网络科技有 限公司董事；2017年8月至今，任公司董事。 杨灿先生，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。曾任职广东省邮电管理局科技处，华中科技大学博士 后流动站，2013-2014美国纽约大学访问学者。2004至今在华南理工大学计算机科学与工程学院任教，2005年起任副教授， 2012获聘先上岗教授，新媒体实验室主任。2017年5月至今任公司独立董事。 张富明先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，注册会计师。1993年7月至2000年4月，任仲恺农业 工程学院讲师；2000年5月至2009年6月，任广州市东方会计师事务所合伙人；2009年7月至今，任广州万隆康正会计师事务 所有限公司执行董事兼总经理、主任会计师；2016年10月至2017年10月，任深圳维盟科技股份有限公司独立董事；2018年10 月至今，任公司独立董事。 王建业先生，1953年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。曾就职于国际货币基金组织、中国进出口银行、丝 路基金有限责任公司；2013年9月至今任上海纽约大学访问教授；2018年3月至今任广州国际金融研究院特聘教授。2019年3 月至今，任公司独立董事。 刘曦先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，省委党校研究生学历。曾就职于中共广东省委宣传部；2010 年1月至2015年10月，任广东南方国际传媒控股有限公司董事、党委委员、纪委书记；2010年7月至2016年8月，任广东南方 新媒体发展有限公司监事、监事会主席；2015年10月至2017年8月，任广东南方广播影视传媒集团有限公司党委委员、纪委 书记；2017年8月至今，任广东广播电视台党委委员、纪委书记；2016年8月至今，任公司监事会主席。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 黄伟明先生，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾就职于广东省广播电视局、广东省广播电视技术 中心；2001年5月至2002年1月，任广东省广播电视技术中心地方台管理处处长；2002年2月至2008年10月，任广东省广播电 视技术中心中波台管理处处长；2008年11月至今，任广东省广播电视技术中心副主任；2010年7月至今，任公司监事。 翟映东先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任山东省淄博市种子公司财务部会计、岳华 会计师事务所项目经理、国药集团药业股份有限公司审计监察部负责人、国药控股北京华鸿有限公司财务总监、国药一心制 药有限公司财务总监；现任东方邦信创业投资有限公司资金财会部总经理，江苏通领科技有限公司监事；2018年7月至今， 任公司监事。 詹惠女士，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。2008年7月至2012年7月，任浙江上风高科股份有限公 司证券事务代表；2012年10月至2019年2月，任福州达华智能科技股份有限公司投资管理部部长；2019年2月至2019年12月任 欧浦智网股份有限公司董事会秘书、副总经理；2016年8月至今，任公司监事。 张岳君女士，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。2009年1月至2011年7月，任广东电视台（现广东广 播电视台）新媒体中心媒资专员；2011年7月至2019年5月，任公司媒体经营部高级业务经理；2019年6月至今，任公司媒体 经营部副总监；2019年3月至今，任公司职工代表监事。 陈志业先生，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。2010年7月至2017年5月，任广东南方电信规划咨询 设计院有限公司传输专业设计主管；2017年5月至今，任公司技术播出部项目管理经理。2019年8月至今，任公司职工代表监 事。 胡雪芬女士，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。2010年7月至2015年3月，任广东电视台（现广东广 播电视台）移动频道编播部版面编辑；2015年4月至2015年11月，任广东三网传媒广告有限公司编播部版面编辑；2015年12 月至今，任公司战略发展部专员。2019年8月至今，任公司职工代表监事。 姚军成先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学EMBA。曾就职于中国电子器材西北公司、广州 珠江电信设备有限公司、上海贝尔阿尔卡特股份有限公司广东分公司、UT斯达康通讯有限公司；2005年6月至2015年6月， 历任百视通网络电视技术发展有限公司销售部门总监、副总裁、高级副总裁；2015年7月至2016年8月，任广东南方新媒体发 展有限公司副总裁，现任广东南方网络电视传媒有限公司董事长、广东南方爱视娱乐科技有限公司董事、广州南新成轶科技 有限公司董事长；2016年8月至今，任公司副总裁。 王兵先生，1966年出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，留美博士，高级工程师（正教授级）。曾担任美国PHI-KAPPA- PHI荣誉协会会员，华中科技大学、华南理工大学兼职教授；曾就职于美国新泽西州朗讯科技公司-贝尔实验室、广东电视台； 2009年9月被广东省人事厅界定为“海外高层次留学人才”；2010年4月被选为广东省科学技术奖励评审专家，其主持的“广 东IPTV集成播控分平台项目”获2017年“王选新闻科学技术二等奖”；2007年6月至2010年9月，任广东电视台新媒体中心 技术总监；2010年9月至2016年8月，任广东南方新媒体发展有限公司副总经理；现任广东南方电视新媒体有限公司董事长、 广东南新金控投资有限公司董事；2016年8月至今，任公司副总裁。 张标先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。曾就职于新华社广东分社、新华社汕头支社、新华社 揭阳办事处；2002年2月至2012年3月，历任新华社广东分社广电供稿部主任、媒体供稿部主任；2012年2月至2016年8月担任 广东南方新媒体发展有限公司副总经理；2016年8月任公司副总裁兼总编辑。 陈硕宏先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。曾就职于北满特殊钢股份有限公司、广州瑞达通信 技术有限公司、广州埃信电信设备有限公司；2005年7月至2009年8月，任广州市东祺信通信科技有限公司副总裁；2009年8 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 月至2012年3月，任华数传媒网络有限公司全国市场部总监；2012年3月至2016年8月担任广东南方新媒体发展有限公司副总 经理；2016年8月至今，任公司副总裁。 姚业基先生，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士，中级会计师。曾职于广东电视台、广东有线电视台； 2001年11月至2015年3月，历任广东南方电视台办公室副主任、经营办主任、科教频道常务副总监、大型项目部副主任；2016 年1月至2016年8月担任广东南方新媒体发展有限公司副总经理；现任广东南方电视新媒体有限公司董事、总经理，广东南方 融创传媒有限公司董事长、总经理；2016年8月至今任公司副总裁。 彭伟先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。曾就职于广州新太科技有限公司、上海贝尔阿尔卡特 业务通信系统有限公司；2008年8月至2012年1月，任UT斯达康通讯有限公司华南区广州公司销售总监；2012年3月至2016年 8月，历任广东南方新媒体发展有限公司IPTV事业部总监、总经理助理；2016年8月至2017年4月任公司总经理助理；2017年 4月至今，任公司副总裁，2017年11月至今，任广东南广影视互动技术有限公司董事长。 温海荣先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士，中级会计师。曾就职于广州广纺联集团有限公司、 广州桑瑞通信设备有限公司、广州宏丰投资有限公司；2010年4月至2011年4月，任广州市和兴隆食品科技有限公司（现更名 为“广州市和兴隆食品科技股份有限公司”）财务经理；2011年5月至2017年3月，任广东南方新媒体发展有限公司财务投资 部财务总监；2013年11月至2017年10月，任广东电视移动传播有限公司董事长；现任广州地铁电视传媒有限公司监事、广东 南新金控投资有限公司董事、广东正谊教育科技有限公司监事会主席；2017年4月至今，任公司财务负责人。 粟巍先生，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。曾就职于北京宇信易诚信息技术有限公司长沙办事处、 西安杨森制药有限公司；2011年8月至2014年1月，任邦信资产深圳分公司投资银行部项目经理；2014年2月至2016年6月，任 东方邦信创业投资有限公司投资银行部项目经理；2016年7月至2016年8月；任广东南方新媒体发展有限公司财务投资部投资 总监；现任广东南方电视新媒体有限公司董事、广东南新金控投资有限公司董事兼总经理，2016年8月2020年2月，任公司财 务投资部投资总监；2020年3月至今，任公司投资部总经理；2017年4月至今，任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 蔡伏青 广东广播电视台 党委书记、 台长 2018 年 02 月 25 日 是 蔡伏青 广东南方广播影视传媒集团有限公司 党委书记、 董事长 2018 年 02 月 25 日 否 钱 春 广东南方广播影视传媒集团有限公司 职工董事、 总经理助 理、战略投 资部总监 2017 年 02 月 23 日 是 鲍 宇 东方邦信创业投资有限公司 董事、副总 经理 2018 年 01 月 11 日 是 雷 霞 东方邦信创业投资有限公司 副总经理 2014 年 01 月 01 日 是 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 刘 曦 广东广播电视台 党委委员、 纪委书记 2017 年 08 月 12 日 是 黄伟明 广东省广播电视技术中心 副主任 2008 年 11 月 20 日 是 翟映东 东方邦信创业投资有限公司 资金财会部 总经理 2017 年 07 月 03 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 钱 春 广东金视资产经营管理有限公司 董事长 2018 年 01 月 05 日 否 钱 春 广东南方传媒频道运营有限公司 董事长 2018 年 11 月 14 日 否 钱 春 广东文化产业投资管理有限公司 董事 2011 年 08 月 23 日 否 钱 春 珠海南方影视文化产业有限公司 董事 2012 年 07 月 12 日 否 钱 春 广东南方高度演艺文化发展有限公司 董事长 2018 年 11 月 14 日 否 钱 春 广东触电传媒科技有限公司 董事长 2019 年 01 月 16 日 否 钱 春 广东南方传媒新传播有限公司 执行董事 2019 年 09 月 05 日 否 钱 春 广东南方影视节目有限公司 监事 2015 年 08 月 28 日 否 林瑞军 广州精准传媒有限公司 董事 2010 年 02 月 03 日 否 林瑞军 广东星煌文化传播有限公司 董事 2006 年 06 月 26 日 否 林瑞军 广东南新金控投资有限公司 董事长 2017 年 06 月 20 日 否 林瑞军 广东省网络视听新媒体协会 协会常务副 会长兼秘书 长 2015 年 02 月 12 日 否 雷 霞 西藏白玛甘泉水业股份有限公司 董事长 2016 年 03 月 15 日 否 雷 霞 北京东方大地影视投资管理有限公司 董事 2015 年 11 月 04 日 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 雷 霞 江苏通领科技有限公司 董事 2015 年 05 月 07 日 否 雷 霞 北京居泰隆科贸有限公司 监事 2014 年 03 月 20 日 否 鲍 宇 北京东资股权投资基金管理有限公司 董事 2019 年 09 月 11 日 否 鲍 宇 信业长青资产管理有限公司 董事长 2018 年 12 月 29 日 否 赵 罡 腾讯科技（北京）有限公司 客厅产品部 总经理 2015 年 03 月 10 日 是 赵 罡 深圳市酷开网络科技有限公司 董事 2017 年 01 月 23 日 否 赵 罡 深圳市雷鸟网络科技有限公司 董事 2017 年 11 月 22 日 否 杨 灿 华南理工大学 副教授 2005 年 02 月 01 日 是 张富明 广州万隆康正会计师事务所有限公司 执行董事兼 总经理、主 任会计师 2009 年 07 月 20 日 是 王建业 上海纽约大学 访问教授 2013 年 09 月 01 日 是 王建业 广州国际金融研究院 特聘教授 2018 年 03 月 01 日 是 翟映东 江苏通领科技有限公司 监事 2018 年 07 月 01 日 否 詹 惠 欧浦智网股份有限公司 董事会秘 书、副总经 理 2019 年 12 月 12 日 是 姚军成 广东南方爱视娱乐科技有限公司 董事 2016 年 09 月 06 日 否 姚军成 广东南方网络电视传媒有限公司 董事长 2017 年 02 月 20 日 否 姚军成 广州南新成轶科技有限公司 董事长 2018 年 06 月 01 日 否 王 兵 广东南方电视新媒体有限公司 董事长 2015 年 10 月 22 日 否 王 兵 广东南新金控投资有限公司 董事 2017 年 06 月 20 日 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 姚业基 广东南方电视新媒体有限公司 董事、总经 理 2015 年 10 月 22 日 否 姚业基 广东南方融创传媒有限公司 董事长、总 经理 2018 年 04 月 02 日 是 彭 伟 广东南广影视互动技术有限公司 董事长 2017 年 11 月 27 日 否 温海荣 广州地铁电视传媒有限公司 监事 2013 年 04 月 25 日 否 温海荣 广东南新金控投资有限公司 董事 2017 年 06 月 20 日 否 温海荣 广东正谊教育科技有限公司 监事会主席 2017 年 01 月 01 日 否 粟 巍 广东南方电视新媒体有限公司 董事 2016 年 06 月 02 日 否 粟 巍 广东南新金控投资有限公司 董事、总经 理 2017 年 06 月 20 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司高级管理人员的报酬经董事会薪酬与考核委员会审核后由董事会确定。 2、独立董事根据第一届董事会第五次会议批准的《关于确定公司独立董事津贴的议案》，每年领取津贴 7 万元，除津贴 外，独立董事不享受公司其他福利待遇，独立董事出席公司董事会及为公司工作的实际支出费用由公司负担。 3、职工监事按其在公司岗位及所任职务核定薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 蔡伏青 董事长 男 55 现任 0 是 鲍 宇 董事 男 53 现任 0 是 雷 霞 董事 女 51 现任 0 是 林瑞军 董事、总裁 男 60 现任 233 否 钱 春 董事 男 54 现任 0 是 赵 罡 董事 男 42 现任 0 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 王建业 独立董事 男 67 现任 5.49 否 张富明 独立董事 男 54 现任 7 否 杨 灿 独立董事 男 49 现任 7 否 刘 曦 监事会主席 男 57 现任 0 是 黄伟明 监事 男 59 现任 0 是 翟映东 监事 男 50 现任 0 是 詹 惠 监事 女 41 现任 0 否 张岳君 职工监事 女 37 现任 25.74 否 陈志业 职工监事 男 33 现任 11.87 否 胡雪芬 职工监事 女 34 现任 7.63 否 姚军成 副总裁 男 51 现任 185 否 王 兵 副总裁 男 54 现任 166 否 张 标 副总裁、总编辑 男 54 现任 141 否 陈硕宏 副总裁 男 48 现任 223 否 姚业基 副总裁 男 52 现任 54 否 彭 伟 副总裁 男 44 现任 179 否 温海荣 财务负责人 男 46 现任 131 否 粟 巍 董事会秘书 男 35 现任 142 否 戴 晴 原董事 女 36 离任 0 是 陈珠明 原独立董事 男 55 离任 1.49 否 王 锐 原职工监事 男 40 离任 31.51 否 罗泽文 原职工监事 男 43 离任 87.13 否 黄 莎 原职工监事 女 36 离任 64.3 否 合计 -- -- -- -- 1,703.16 -- 备注：1、高级管理人员（9 人）、离任职工监事（3 人）的 2019 年度薪酬包括固定工资、月度绩效奖金、年终绩效奖金、 福利费等直接支付给个人的薪酬，以及企业负担的住房公积金、企业年金、补充医疗保险。 2、现任职工监事薪酬（3 人）为 2019 年度已发放的薪酬，包括固定工资、月度绩效奖金、福利费等直接支付给个人的薪 酬，以及企业负担的住房公积金、企业年金、补充医疗保险。 3、董监高 2019 年度薪酬均按其 2019 年实际任职期间进行折算，即任期薪酬=2019 年度薪酬/12*任职月份。任职月份不足 一个月的按一个月计算。任期见前序章节。 4、年度薪酬均为税前数据。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 264 主要子公司在职员工的数量（人） 83 在职员工的数量合计（人） 347 当期领取薪酬员工总人数（人） 347 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 技术人员 67 财务人员 11 管理人员 40 市场商务人员 40 运营人员 157 其他人员 32 合计 347 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 62 本科 254 大专 28 高中及以下 3 合计 347 2、薪酬政策 为更好地吸引人才，培养、保持高素质的员工队伍，发挥各岗位员工的积极性，在岗位管理基础上制定了《广东南方新 媒体发展有限公司工资管理办法(暂行)》，规定了公司的薪酬体系、薪酬结构、薪酬调整的原则，同时还规定了公司岗位体 系以及配套的薪酬架构，岗位工资在考虑岗位价值、贡献、技能要求、工作强度等因素基础上确定，绩效工资根据工作业绩、 个人能力、工作态度等综合评估结果发放。 公司董事、高级管理人员的薪酬政策由薪酬与考核委员会制定方案及审查。 3、培训计划 公司培训工作以发展战略需求为出发点，以提高全体员工整体素质为根本，采取内部培训与外出参训相结合的方式，科 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 学制定培训计划，培训内容涉及安全播出意识、专业技能、管理能力、资本市场管理等方面。同时按照不同岗位性质分类、 分层级开展人才培训计划，助理公司战略实施及可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票创业板上 市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，不 断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作，提高了公司治理水平。报告期内，公 司股东大会、董事会、监事会依法运作，实际治理状况符合相关法律法规及规范性文件要求。 1、股东大会 公司股东大会的召集、召开均严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》 《股东大会议事规则》的要求规范运行，确保所有股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的合法权利，会议决议 内容合法有效，并有见证律师现场见证。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，4次临时股东大会，均由公司董事会召集。 2、董事与董事会 公司董事会严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》《董事会议事规则》 的要求规范运行，董事会召集、召开及决议内容合法有效。报告期内，公司共召开15次董事会会议。公司董事会由9名董事 组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规及《公司章程》的要求。公司董事积极出席董事会及 董事会专门委员会会议，勤勉规范履行职责，认真审议各项议案，促使董事会规范高效运作、科学审慎决策，积极维护公司 和股东利益。 3、监事与监事会 公司监事会严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》《监事会议事规则》 的要求规范运行，监事会召集、召开及决议内容合法有效。报告期内，公司共召开7次监事会会议。公司监事会由7名监事组 成，其中职工监事3名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规及《公司章程》的要求。公司监事认真履行监事会职责， 及时了解公司的生产经营情况，监督公司财务及资金运作等情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，核查公司经 营管理层实施公司股东大会和董事会决议情况，切实维护公司和股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 不适用。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2019 年 01 月 18 日 - 上市前召开，未披 露- 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2019 年 03 月 19 日 - 上市前召开，未披 露- 2018 年年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2019 年 04 月 10 日 - 上市前召开，未披 露- 2019 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 70.81% 2019 年 07 月 04 日 2019 年 7 月 5 日 2019-016 2019 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 71.52% 2019 年 08 月 29 日 2019 年 8 月 30 日 2019-034 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈珠明 6 0 6 否 1 杨灿 15 1 14 否 5 张富明 15 1 14 否 5 王建业 9 1 8 否 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 不适用。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会各专门委员认真履行工作职责，审计委员会共召开9次会议，提名委员会共召开4次会议，薪酬 与考核委员会共召开3次会议，战略委员会共召开1次会议，充分发挥了专门委员会的作用。各专门委员会委员对应审议事项 提出了建设性意见，忠实履行了专门委员会委员的职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员承担董事会下达的经营目标，高级管理人员年度薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核后由董事会确 定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 《广东南方新媒体股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 （） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 定性标准 重大缺陷：1.公司董事、监事、高级管理 人员重大舞弊；2.公司更正已公布的财务 报告；3.注册会计师发现的却未被公司内 部控制识别的当期财务报告中的重大错 报；4.公司监事会、审计委员会和审计部 对内部控制的监督无效。 重要缺陷：1.未依照公认会计准则选择和 应用会计政策；2.未建立反舞弊程序和控 制措施；3.对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿机制；4.对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、准 确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 重大缺陷：1.严重违反国家法律法 规；2.缺乏重大决策审批流程、决策 程序出现重大失误，给公司造成重大 损失；3.缺乏重要的业务管理制度或 制度体系失效；4.公司持续或大量出 现重要内控缺陷。 重要缺陷：1.违反企业内部规章，形 成损失；2.决策程序导致出现一般失 误；3.重要业务制度或系统存在缺 陷；4.内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺 陷的其他内部控制缺陷。 定量标准 重大缺陷：1.潜在错报金额大于等于合并 利润总额的 5%；2.潜在错报金额大于等 于合并资产总额的 1%。 重要缺陷：1.潜在错报金额大于等于合并 利润总额的 3%且小于合并利润总额的 5%；2.潜在错报金额大于等于合并资产总 额的 0.5%且小于合并利润总额的 1%； 一般缺陷：1.潜在错报金额小于合并利润 总额的 3%；2.潜在错报金额小于合并资 产总额的 0.5% 。 重大缺陷：合并后直接财产损失占公 司资产总额大于等于 1%。 重要缺陷：合并后直接财产损失占公 司资产总额大于等于 0.5%且小于 1% 一般缺陷：合并后直接财产损失占公 司资产总额小于 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，新媒股份公司于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财 务报表相关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 18 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《广东南方新媒体股份有限公司内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网 （） 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 17 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2020）第 110ZA3812 号 注册会计师姓名 江永辉、钱华丽 审计报告正文 审计报告 致同审字（2020）第110ZA3812号 广东南方新媒体股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东南方新媒体股份有限公司（以下简称新媒股份公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产 负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新媒股份公司2019年12月31日的 合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新媒股份公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、24和附注五、30。 1、事项描述 新媒股份公司所开展的全国专网业务和互联网电视业务是其营业收入的主要组成部分，全国专网业务根据客户确认的 结算数据确认收入，互联网电视业务在服务期内分期确认收入。本年全国专网业务收入占公司营业收入总额的83.14%，互联 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 网电视业务占新媒股份公司营业收入总额的12.96%。本年度公司营业收入金额较上年度增长54.86%，其中全国专网业务收 入较上年增长61.67%，互联网电视业务收入较上年增长30.79%。 由于收入是新媒股份公司的重要业绩指标，本期收入变动幅度较大，收入确认存在为达到预期而被操纵从而产生潜在错 报的风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们主要实施了以下审计程序： （1）了解、评价了新媒股份公司与收入确认相关的内部控制设计有效性，并对其运行有效性进行了测试； （2）对比新媒股份公司所处行业和业务模式，检查大额销售合同的相关条款，并检查了与结算相关的数据信息，评价 新媒股份公司收入确认是否符合企业会计准则要求； （3）分析本年收入上升的原因，对收入以及毛利情况执行了分析程序，判断新媒股份公司本年度收入确认的整体合理 性； （4）获取重大电信运营商客户发送给新媒股份公司的结算数据，并结合重大电信运营商客户对公司的分成回款，评价 了相关收入确认的真实性； （5）获取新媒股份公司与重大互联网电视业务合作方发送给新媒股份公司的结算数据，并结合新媒股份公司在互联网 电视业务中的分成及收款，评价了相关收入确认的真实性； （6）对本期收入金额重大的客户执行了函证程序，对于未取得回函的进行了替代测试； （7）对临近资产负债表日前后的收入进行截止性测试，评价收入是否确认于恰当的会计期间； （8）针对IPTV业务和互联网电视业务，通过对信息系统平台的了解和测试程序，评估信息系统平台的可靠性，并对用 户数量及互联网电视业务的用户缴费情况进行了测试，以验证收入确认的准确性。 （二）商誉减值测试 相关信息披露详见财务报表附注三、20、28和附注五、13。 1、事项描述 截至2019年12月31日止，新媒股份公司商誉账面价值为3,928.54万元。 按照企业会计准则要求，新媒股份公司至少每年末需对商誉是否减值进行测试，另外在识别出减值迹象时应进行减值测 试。由于商誉减值测试涉及复杂及重大的专业判断，我们将商誉的减值测试识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对商誉减值测试，我们主要实施了以下审计程序： （1）了解、评价了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及运行的有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复 核及审批； （2）获取新媒股份公司商誉减值测试相关资料及计算过程，评估了新媒股份公司商誉减值测试所使用的估值方法是否 适当，计算是否准确； （3）复核了商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合； （4）结合相关资产组或资产组组合历史经营状况、行业走势、新的市场机会等情况，评估新媒股份公司对商誉减值测 试的所使用的假设及参数的合理性； 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 （5）将新媒股份公司管理层（以下简称管理层）2018年商誉减值测试表中对2019 年的预测及2019年实际情况进行对比， 考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在偏见，并确定管理层是否需要根据最新情况在2019年减值测试表中调整未来 关键经营假设，从而反映最新的市场情况及预期； （6）利用注册会计师的估值专家工作，对管理层减值测试中的关键假设（如销售收入增长率、销售毛利率、折现率等） 进行了复核，判断商誉减值测试所依据的评估和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当； （7）评价了注册会计师的估值专家的专业素质、胜任能力和独立性。 四、其他信息 新媒股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括新媒股份公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 新媒股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新媒股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算新媒股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新媒股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新媒股份公司的持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新媒股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新媒股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ二Ｏ年 四 月十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：广东南方新媒体股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,821,919,260.60 611,230,577.82 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 245,089,405.63 190,093,408.05 应收款项融资 预付款项 2,218,604.95 9,645,728.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,219,171.27 8,047,795.27 其中：应收利息 5,452,093.13 应收股利 1,177,000.00 买入返售金融资产 存货 55,810.63 103,303.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 110,552,788.37 2,712,593.87 流动资产合计 2,184,055,041.45 821,833,406.49 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 30,020,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,316,292.31 6,133,325.02 其他权益工具投资 31,804,758.03 其他非流动金融资产 投资性房地产 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 固定资产 112,398,804.26 82,785,092.20 在建工程 4,702,493.43 2,103,807.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 256,499,116.03 62,862,304.79 开发支出 商誉 39,285,396.38 39,285,396.38 长期待摊费用 373,482.04 1,430,789.32 递延所得税资产 1,663,189.16 1,717,224.33 其他非流动资产 57,211,695.52 2,144,413.88 非流动资产合计 529,255,227.16 228,482,353.42 资产总计 2,713,310,268.61 1,050,315,759.91 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 401,932,658.36 205,346,675.20 预收款项 32,317,213.30 27,995,177.01 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 58,571,215.95 67,874,325.77 应交税费 3,205,299.32 2,019,293.69 其他应付款 1,651,648.15 3,183,041.05 其中：应付利息 应付股利 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 8,498,751.17 8,111,746.67 流动负债合计 506,176,786.25 314,530,259.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,295,578.63 599,905.76 预计负债 递延收益 20,425,073.18 22,410,032.68 递延所得税负债 446,189.51 其他非流动负债 非流动负债合计 22,166,841.32 23,009,938.44 负债合计 528,343,627.57 337,540,197.83 所有者权益： 股本 128,365,637.00 96,265,637.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,359,195,434.08 315,763,663.15 减：库存股 其他综合收益 1,290,086.51 专项储备 盈余公积 64,182,818.50 35,290,321.26 一般风险准备 未分配利润 630,955,245.19 264,164,947.68 归属于母公司所有者权益合计 2,183,989,221.28 711,484,569.09 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 少数股东权益 977,419.76 1,290,992.99 所有者权益合计 2,184,966,641.04 712,775,562.08 负债和所有者权益总计 2,713,310,268.61 1,050,315,759.91 法定代表人： 林瑞军 主管会计工作负责人：温海荣 会计机构负责人：翁宝芝 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,641,625,182.91 526,913,712.51 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 225,468,846.00 137,948,005.85 应收款项融资 预付款项 1,148,926.98 9,354,107.81 其他应收款 1,926,168.57 5,920,157.45 其中：应收利息 4,255,068.50 应收股利 存货 55,810.63 103,303.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 109,538,094.75 2,302,828.98 流动资产合计 1,979,763,029.84 682,542,115.99 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 276,862,891.55 176,862,891.55 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 109,868,858.38 80,287,133.45 在建工程 4,702,493.43 2,103,807.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 243,716,551.20 52,461,763.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 90,225.89 815,220.53 递延所得税资产 其他非流动资产 56,788,302.96 1,962,810.11 非流动资产合计 692,029,323.41 314,493,626.71 资产总计 2,671,792,353.25 997,035,742.70 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 378,945,881.90 163,547,325.88 预收款项 31,881,867.40 26,685,488.30 合同负债 应付职工薪酬 53,588,284.08 65,005,025.69 应交税费 1,500,598.41 871,321.49 其他应付款 1,639,254.52 2,937,131.78 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,423,460.43 4,396,364.91 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 流动负债合计 474,979,346.74 263,442,658.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,295,578.63 599,905.76 预计负债 递延收益 14,612,547.23 15,390,877.82 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,908,125.86 15,990,783.58 负债合计 490,887,472.60 279,433,441.63 所有者权益： 股本 128,365,637.00 96,265,637.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,361,461,759.43 318,029,988.50 减：库存股 其他综合收益 -48,482.01 专项储备 盈余公积 64,182,818.50 35,290,321.26 未分配利润 626,943,147.73 268,016,354.31 所有者权益合计 2,180,904,880.65 717,602,301.07 负债和所有者权益总计 2,671,792,353.25 997,035,742.70 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 995,995,779.68 643,164,088.73 其中：营业收入 995,995,779.68 643,164,088.73 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 595,957,118.92 429,384,056.71 其中：营业成本 451,530,381.32 279,253,673.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,364,941.29 3,203,040.41 销售费用 50,964,328.49 45,867,288.79 管理费用 56,547,434.38 69,509,396.60 研发费用 46,699,552.92 35,891,471.93 财务费用 -13,149,519.48 -4,340,814.06 其中：利息费用 利息收入 21,312,156.37 9,647,831.53 加：其他收益 12,404,473.17 2,684,326.08 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,591,984.19 -3,214,810.30 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,649,032.71 -3,214,810.30 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -6,545,211.24 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -6,023,009.19 -7,831,497.21 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 154,931.15 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 398,282,929.31 205,572,981.74 加：营业外收入 1,923,880.63 1,001,930.32 减：营业外支出 453,795.34 392,582.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 399,753,014.60 206,182,330.00 减：所得税费用 4,383,793.08 1,442,876.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 395,369,221.52 204,739,453.95 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 395,369,221.52 204,739,453.95 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 395,682,794.75 205,198,999.57 2.少数股东损益 -313,573.23 -459,545.62 六、其他综合收益的税后净额 1,290,086.51 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1,290,086.51 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1,290,086.51 1.重新计量设定受益计划变 动额 -48,482.01 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 1,338,568.52 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 396,659,308.03 204,739,453.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 396,972,881.26 205,198,999.57 归属于少数股东的综合收益总额 -313,573.23 -459,545.62 八、每股收益： （一）基本每股收益 3.36 2.13 （二）稀释每股收益 3.36 2.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人： 林瑞军 主管会计工作负责人：温海荣 会计机构负责人：翁宝芝 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 930,450,817.81 584,047,850.51 减：营业成本 420,024,284.57 243,182,681.84 税金及附加 2,968,736.45 2,920,199.65 销售费用 46,557,005.10 41,748,582.01 管理费用 40,086,437.09 53,408,720.96 研发费用 42,534,339.44 32,760,145.29 财务费用 -11,468,022.06 -2,954,808.90 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 其中：利息费用 利息收入 19,603,726.29 8,241,004.07 加：其他收益 10,287,993.44 1,495,977.28 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,057,048.52 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -8,526,304.11 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -6,023,009.19 -7,073,334.01 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 386,543,765.88 207,404,972.93 加：营业外收入 1,350,202.20 110,210.85 减：营业外支出 74,677.42 98,113.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 387,819,290.66 207,417,070.61 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 387,819,290.66 207,417,070.61 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 387,819,290.66 207,417,070.61 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -48,482.01 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -48,482.01 1.重新计量设定受益计划 变动额 -48,482.01 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 387,770,808.65 207,417,070.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,025,524,125.65 618,855,254.40 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 828,570.62 收到其他与经营活动有关的现金 694,234,413.26 467,610,059.53 经营活动现金流入小计 1,720,587,109.53 1,086,465,313.93 购买商品、接受劳务支付的现金 299,455,204.49 197,838,739.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 140,741,488.51 120,530,988.11 支付的各项税费 24,436,916.28 25,777,592.79 支付其他与经营活动有关的现金 793,700,541.83 495,934,792.79 经营活动现金流出小计 1,258,334,151.11 840,082,113.08 经营活动产生的现金流量净额 462,252,958.42 246,383,200.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 130,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,862,651.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 218,700.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 135,862,651.79 218,700.00 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 171,118,115.20 67,087,939.66 投资支付的现金 1,132,009,000.00 33,450,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,303,127,115.20 100,537,939.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,167,264,463.41 -100,319,239.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,093,241,377.36 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,000,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,093,241,377.36 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 50,058,131.24 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 17,521,120.18 7,832,000.00 筹资活动现金流出小计 17,521,120.18 57,890,131.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,075,720,257.18 -52,890,131.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 370,708,752.19 93,173,829.95 加：期初现金及现金等价物余额 611,230,577.82 518,056,747.87 六、期末现金及现金等价物余额 981,939,330.01 611,230,577.82 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 917,685,770.77 557,527,559.11 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 收到的税费返还 100.00 收到其他与经营活动有关的现金 690,289,849.34 466,055,226.25 经营活动现金流入小计 1,607,975,720.11 1,023,582,785.36 购买商品、接受劳务支付的现金 243,707,505.37 159,828,647.52 支付给职工以及为职工支付的现 金 122,755,817.38 105,385,515.05 支付的各项税费 17,246,617.68 22,072,801.51 支付其他与经营活动有关的现金 785,783,144.85 489,538,104.09 经营活动现金流出小计 1,169,493,085.28 776,825,068.17 经营活动产生的现金流量净额 438,482,634.83 246,757,717.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 130,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,784,508.57 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 135,784,508.57 2,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 166,060,869.38 61,143,965.19 投资支付的现金 1,200,000,000.00 38,530,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,366,060,869.38 99,673,965.19 投资活动产生的现金流量净额 -1,230,276,360.81 -99,671,465.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,093,241,377.36 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,093,241,377.36 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 50,058,131.24 支付其他与筹资活动有关的现金 17,521,120.18 900,000.00 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 筹资活动现金流出小计 17,521,120.18 50,958,131.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,075,720,257.18 -50,958,131.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 283,926,531.20 96,128,120.76 加：期初现金及现金等价物余额 526,913,712.51 430,785,591.75 六、期末现金及现金等价物余额 810,840,243.71 526,913,712.51 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 96,26 5,637 .00 315,76 3,663. 15 35,290 ,321.2 6 264,16 4,947. 68 711,48 4,569. 09 1,290, 992.99 712,77 5,562. 08 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 96,26 5,637 .00 315,76 3,663. 15 35,290 ,321.2 6 264,16 4,947. 68 711,48 4,569. 09 1,290, 992.99 712,77 5,562. 08 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 32,10 0,000 .00 1,043, 431,77 0.93 1,290, 086.51 28,892 ,497.2 4 366,79 0,297. 51 1,472, 504,65 2.19 - 313,57 3.23 1,472, 191,07 8.96 （一）综合收 益总额 1,290, 086.51 395,68 2,794. 75 396,97 2,881. 26 - 313,57 3.23 396,65 9,308. 03 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 （二）所有者 投入和减少资 本 32,10 0,000 .00 1,043, 431,77 0.93 1,075, 531,77 0.93 1,075, 531,77 0.93 1．所有者投入 的普通股 32,10 0,000 .00 1,043, 431,77 0.93 1,075, 531,77 0.93 1,075, 531,77 0.93 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 28,892 ,497.2 4 - 28,892 ,497.2 4 1．提取盈余公 积 28,892 ,497.2 4 - 28,892 ,497.2 4 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 128,3 65,63 7.00 1,359, 195,43 4.08 1,290, 086.51 64,182 ,818.5 0 630,95 5,245. 19 2,183, 989,22 1.28 977,41 9.76 2,184, 966,64 1.04 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 96,26 5,637 .00 316,65 7,295. 36 14,548 ,614.2 0 129,76 5,786. 41 557,23 7,332. 97 2,788,9 06.40 560,026 ,239.37 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 96,26 5,637 .00 316,65 7,295. 36 14,548 ,614.2 0 129,76 5,786. 41 557,23 7,332. 97 2,788,9 06.40 560,026 ,239.37 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） - 893,63 2.21 20,741 ,707.0 6 134,39 9,161. 27 154,24 7,236. 12 - 1,497,9 13.41 152,749 ,322.71 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 （一）综合收 益总额 205,19 8,999. 57 205,19 8,999. 57 - 459,545 .62 204,739 ,453.95 （二）所有者 投入和减少资 本 3,245, 143.76 3,245, 143.76 1,754,8 56.24 5,000,0 00.00 1．所有者投 入的普通股 3,245, 143.76 3,245, 143.76 1,754,8 56.24 5,000,0 00.00 2．其他权益 工具持有者投 入资本 3．股份支付 计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分 配 20,741 ,707.0 6 - 70,799 ,838.3 0 - 50,058 ,131.2 4 - 50,058, 131.24 1．提取盈余 公积 20,741 ,707.0 6 - 20,741 ,707.0 6 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 - 50,058 ,131.2 4 - 50,058 ,131.2 4 - 50,058, 131.24 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 4．设定受益 计划变动额结 转留存收益 5．其他综合 收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - 4,138, 775.97 - 4,138, 775.97 - 2,793,2 24.03 - 6,932,0 00.00 四、本期期末 余额 96,26 5,637 .00 315,76 3,663. 15 35,290 ,321.2 6 264,16 4,947. 68 711,48 4,569. 09 1,290,9 92.99 712,775 ,562.08 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末 余额 96,265, 637.00 318,029, 988.50 35,290,3 21.26 268,01 6,354.3 1 717,602,3 01.07 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 96,265, 637.00 318,029, 988.50 35,290,3 21.26 268,01 6,354.3 1 717,602,3 01.07 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 32,100, 000.00 1,043,43 1,770.93 - 48,482.0 1 28,892,4 97.24 358,92 6,793.4 2 1,463,302, 579.58 （一）综合收 益总额 - 48,482.0 1 387,81 9,290.6 6 387,770,8 08.65 （二）所有者 投入和减少资 本 32,100, 000.00 1,043,43 1,770.93 1,075,531, 770.93 1．所有者投入 的普通股 32,100, 000.00 1,043,43 1,770.93 1,075,531, 770.93 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 28,892,4 97.24 - 28,892, 497.24 1．提取盈余公 积 28,892,4 97.24 - 28,892, 497.24 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 128,36 5,637.0 0 1,361,46 1,759.43 - 48,482.0 1 64,182,8 18.50 626,94 3,147.7 3 2,180,904, 880.65 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 96,265 ,637.0 0 318,029 ,988.50 14,548, 614.20 131,399,1 22.00 560,243,36 1.70 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 96,265 ,637.0 0 318,029 ,988.50 14,548, 614.20 131,399,1 22.00 560,243,36 1.70 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 20,741, 707.06 136,617,2 32.31 157,358,93 9.37 （一）综合收 益总额 207,417,0 70.61 207,417,07 0.61 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 20,741, 707.06 - 70,799,83 8.30 - 50,058,131. 24 1．提取盈余公 积 20,741, 707.06 - 20,741,70 7.06 2．对所有者 （或股东）的 分配 - 50,058,13 1.24 - 50,058,131. 24 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 96,265 ,637.0 0 318,029 ,988.50 35,290, 321.26 268,016,3 54.31 717,602,30 1.07 三、公司基本情况 1、公司概况 本公司是一家在广东省注册的股份有限公司，于2010年7月12日由广东南方国际传媒控股有限公司以货币资金出资设立，并 经广东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：440101000117162。本公司所发行人民币普通股A股, 已在深 圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省广州市越秀区人民北路686号自编25幢411房（仅限办公用途）。 本公司前身为原广东南方新媒体发展有限公司, 2016年8月15日在该公司基础上改组为股份有限公司。 本公司原注册资本为人民币96,265,637.00元，股本总数96,265,637.00股。 2019年3月29日，公司获得中国证券监督管理委员会出具的“证监许可[2019]528 号”《关于核准广东南方媒体股份有限公司首 次公开发行的批复》，核准关于首次公开发行不超过3,210.00万股人民币普通股（A 股）的申请。公司的股票简称为“新媒股 份”，股票代码为“300770”。 2019年4月16日，公司完成向社会公开发行人民币普通股（A股）32,100,000股，每股发行价格为人民币36.17元。募集资金 总额为人民币116,105.70万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币8,552.52万元后，募集资金净额为人民币107,553.18万 元。上述募集资金于2019年4月16日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对本次公开发行股票的募集资金到 位情况进行了审验，并于2019年4月16日出具了广会验字【2019】G14041360856号《验资报告》。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设专网事业部、互联网电视事业部、媒体经营部、总编室、 战略发展部、技术播出部、财务部、投资部、行政人力资源部等部门。 本公司业务性质和主要经营活动，包括全国专网业务、互联网电视业务、有线电视网络增值服务等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第五次会议于2020年4月17日批准。 2、合并财务报表范围 公司纳入合并范围的子公司为：广东南方电视新媒体有限公司、广东南广影视互动技术有限公司、广东南方网络电视传媒有 限公司、广东南方融创传媒有限公司、广东南新金控投资有限公司、广东南新创业投资有限公司。具体详见本附注九。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务 信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产， 按公允价值减去预计出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、24、附注五、 30和附注五、39。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并 及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净 资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制 权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续 计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证 据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在 处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有 的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于 购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额 计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公 司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产 账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股 权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司 控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折 算）折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金 融资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资 产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当 期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余 成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非 该金融资产属于套期关系的一部分。 但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的 来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行 管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与 特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产 合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天 进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融 负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他 金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工 具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当 日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数 的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同 并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特 征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工 具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混 合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在 主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进 入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司 采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所 属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输 入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值 计量层次之间发生转换。 （6）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： · 以摊余成本计量的金融资产； · 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； · 租赁应收款； · 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资 产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折 现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合 同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第 一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内 的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月 内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金 融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利 息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： · 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； · 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； · 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； · 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进 行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本公司认为金融资产在下列情况发生违约： · 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或 · 金融资产逾期超过90天。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发 生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金 融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： · 发行方或债务人发生重大财务困难； · 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； · 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； · 债务人很可能破产或进行其他财务重组； · 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在 资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相 关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减 记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收票据 对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项 减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据 信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： ——应收票据组合1：银行承兑汇票 ——应收票据组合2：商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12、应收账款 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项 减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据 信用风险特征对应收账款和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： ——应收账款组合1：账龄组合 ——应收账款组合2：合并范围内关联方组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 13、应收款项融资 不适用。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： ——其他应收款组合1：应收押金和保证金 ——其他应收款组合2：应收备用金 ——其他应收款组合3：应收往来款 ——其他应收款组合4：合并范围内关联方款项 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 15、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 16、合同资产 不适用。 17、合同成本 不适用。 18、持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定 要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚 等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 19、债权投资 不适用。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 不适用。 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联 营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响 之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股 权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认 投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项 安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转 换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具 有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单 位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公 司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 一般电子设备 年限平均法 3-10 5% 9.50%-31.67% 专用电子设备 年限平均法 3-10 5% 9.50%-31.67% 办公及其他设备 年限平均法 3-10 5% 9.50%-31.67% 运输设备 年限平均法 5-13 5% 7.31%-19.00% 固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值（原价的5%）按直线法计算。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和 折旧额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用。 25、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本 化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、31。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 不适用。 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 不适用。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括软件、节目版权等。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 软件 5-10年 在受益年限内按照年限平均法摊销 频道、点播类节目版权 合同约定的收益期 在受益年限内按照年限平均法摊销 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注五、31。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产： a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形 资产将在内部使用时，证明其有用性。 d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的 长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金 额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议 价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场 的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及 为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产 生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各 项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项 目，其摊余价值全部计入当期损益。 33、合同负债 不适用。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职 后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也 属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司 设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的 设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划 义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的 利息。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收 益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未 分配利润。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合 设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 不适用。 36、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37、股份支付 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为 以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额，在完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线 法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价 值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的 公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行 权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期 的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成 本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实 施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已 发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）具体方法 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 本公司收入确认的具体方法如下： 全国专网业务 每月根据客户提供并经双方确认的结算数据确认收入，若当月未取得客户提供的结算数据，在能够可靠计量的情况下，根据 计费平台统计的数据信息等确认收入，在实际结算时予以调整。 互联网电视业务 将终端用户支付的款项归属于本公司部分在服务期内分期确认收入。 有线电视网络增值服务 每月根据客户提供并经双方确认的结算数据确认收入，若当月未取得合作方提供的结算数据，在能够可靠计量的情况下，根 据计费平台统计的数据信息等确认收入，在实际结算时予以调整。 40、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补 助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的， 则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减 相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递 延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为出租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入 当期损益。 本公司作为承租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用。 43、其他重要的会计政策和会计估计 无。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 财政部 2017 年陆续发布了修订后的 《企业会计准则第 22 号-金融工具确认 和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融 资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套 期会计》及《企业会计准则第 37 号-金 融工具列报》（以下统称"新金融工具准 则"），并要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准 则。公司需对会计政策相关内容进行相 应变更。 第一届董事会第三十次临时会议审议通 过《关于公司会计政策变更的议案》 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于 修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知》（以下简称"财会[2019]6 号 "），对一般企业财务报表格式进行了修 订，要求执行企业会计准则的非金融企 业按照企业会计准则和财会[2019]6 号文 件的要求编制 2019 年度中期财务报表 和年度财务报表及以后期间的财务报 表。根据财会[2019]6 号文件的有关要 求，公司属于已执行新金融准则但未执 行新收入准则和新租赁准则的企业，应 当结合财会[2019]6 号通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表格式及部分科目列 报进行相应调整。 第一届董事会第三十三次会议审议通过 《关于会计政策变更的议案》 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印 发修订《企业会计准则第 7 号-非货币性 资产交换》（以下简称"财会[2019]8 号 "），对准则体系内部协调与明确具体准 则适用范围进行修订。由于上述会计准 则的修订，公司需对原会计政策进行相 应变更。 第一届董事会第三十三次会议审议通过 《关于会计政策变更的议案》 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印 发修订《企业会计准则第 12 号-债务重 组》（以下简称"财会[2019]9 号"），对准 则体系内部协调与债务重组定义进行了 修订。由于上述会计准则的修订，公司 需对原会计政策进行相应变更。 第一届董事会第三十三次会议审议通过 《关于会计政策变更的议案》 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 财政部于 2019 年 9 月发布《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的 通知》（财会[2019]16 号，以下简称 “《修订通知》”），对合并财务报表格式 进行了修订，要求执行企业会计准则的 企业结合《修订通知》的要求对合并财 务报表项目进行相应调整，并适用于企 业 2019 年度合并财务报表及以后期间 的合并财务报表。根据上述文件要求， 公司需对原采用的合并财务报表格式进 行相应调整。 第二届董事会第五次会议审议通过《关 于公司会计政策变更的议案》 ①新金融工具准则 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转 移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以 下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月26日召开的第一届第三十次临时董事会会议，批准自2019年1月1日起执行 新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、10。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以 摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合 合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期 信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工 具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： · 以摊余成本计量的金融资产； · 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； · 租赁应收款； · 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资 产所形成的除外）。 由于金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额未产生重大影响，除可供 出售金融资产和其他权益工具投资进行重分类以及其他应收款中应收利息和货币资金进行重分类外，本公司未对其他金融 工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 ②新债务重组准则 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定 义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让 金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损 失。 本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 新债务重组准则对本公司财务状况和经营成果未产生影响。 ③新非货币性交换准则 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了 货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换 的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易 采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 新非货币性资产交换准则对本公司财务状况和经营成果未产生影响。 ④财务报表格式 财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发 布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布 了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并 财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，本公司对财务报表格式进行了以 下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付 票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 611,230,577.82 616,682,670.95 5,452,093.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 190,093,408.05 190,093,408.05 应收款项融资 预付款项 9,645,728.09 9,645,728.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,047,795.27 2,595,702.14 -5,452,093.13 其中：应收利息 5,452,093.13 -5,452,093.13 应收股利 买入返售金融资产 存货 103,303.39 103,303.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,712,593.87 2,712,593.87 流动资产合计 821,833,406.49 821,833,406.49 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 30,020,000.00 -30,020,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 长期股权投资 6,133,325.02 6,133,325.02 其他权益工具投资 30,020,000.00 30,020,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 82,785,092.20 82,785,092.20 在建工程 2,103,807.50 2,103,807.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 62,862,304.79 62,862,304.79 开发支出 商誉 39,285,396.38 39,285,396.38 长期待摊费用 1,430,789.32 1,430,789.32 递延所得税资产 1,717,224.33 1,717,224.33 其他非流动资产 2,144,413.88 2,144,413.88 非流动资产合计 228,482,353.42 228,482,353.42 资产总计 1,050,315,759.91 1,050,315,759.91 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 205,346,675.20 205,346,675.20 预收款项 27,995,177.01 27,995,177.01 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 67,874,325.77 67,874,325.77 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 应交税费 2,019,293.69 2,019,293.69 其他应付款 3,183,041.05 3,183,041.05 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 8,111,746.67 8,111,746.67 流动负债合计 314,530,259.39 314,530,259.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 599,905.76 599,905.76 预计负债 递延收益 22,410,032.68 22,410,032.68 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,009,938.44 23,009,938.44 负债合计 337,540,197.83 337,540,197.83 所有者权益： 股本 96,265,637.00 96,265,637.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 315,763,663.15 315,763,663.15 减：库存股 其他综合收益 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 专项储备 盈余公积 35,290,321.26 35,290,321.26 一般风险准备 未分配利润 264,164,947.68 264,164,947.68 归属于母公司所有者权益 合计 711,484,569.09 711,484,569.09 少数股东权益 1,290,992.99 1,290,992.99 所有者权益合计 712,775,562.08 712,775,562.08 负债和所有者权益总计 1,050,315,759.91 1,050,315,759.91 调整情况说明 财政部2017年陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转 移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求境内上市企业自2019年1月1 日起施行新金融工具相关会计准则。 本会计政策变更经公司第一届董事会第三十次临时会议审议通过，公司及子公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准 则，本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 526,913,712.51 531,168,781.01 4,255,068.50 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 137,948,005.85 137,948,005.85 应收款项融资 预付款项 9,354,107.81 9,354,107.81 其他应收款 5,920,157.45 1,665,088.95 -4,255,068.50 其中：应收利息 4,255,068.50 -4,255,068.50 应收股利 存货 103,303.39 103,303.39 合同资产 持有待售资产 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,302,828.98 2,302,828.98 流动资产合计 682,542,115.99 682,542,115.99 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 176,862,891.55 176,862,891.55 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 80,287,133.45 80,287,133.45 在建工程 2,103,807.50 2,103,807.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 52,461,763.57 52,461,763.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 815,220.53 815,220.53 递延所得税资产 其他非流动资产 1,962,810.11 1,962,810.11 非流动资产合计 314,493,626.71 314,493,626.71 资产总计 997,035,742.70 997,035,742.70 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 应付账款 163,547,325.88 163,547,325.88 预收款项 26,685,488.30 26,685,488.30 合同负债 应付职工薪酬 65,005,025.69 65,005,025.69 应交税费 871,321.49 871,321.49 其他应付款 2,937,131.78 2,937,131.78 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 4,396,364.91 4,396,364.91 流动负债合计 263,442,658.05 263,442,658.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 599,905.76 599,905.76 预计负债 递延收益 15,390,877.82 15,390,877.82 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,990,783.58 15,990,783.58 负债合计 279,433,441.63 279,433,441.63 所有者权益： 股本 96,265,637.00 96,265,637.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 318,029,988.50 318,029,988.50 减：库存股 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 其他综合收益 专项储备 盈余公积 35,290,321.26 35,290,321.26 未分配利润 268,016,354.31 268,016,354.31 所有者权益合计 717,602,301.07 717,602,301.07 负债和所有者权益总计 997,035,742.70 997,035,742.70 调整情况说明 财政部2017年陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转 移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求境内上市企业自2019年1月1 日起施行新金融工具相关会计准则。 本会计政策变更经公司第一届董事会第三十次临时会议审议通过，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，本 次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额部分 16%、13%、6% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 免税、15%、25% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东南方新媒体股份有限公司 免税 广东南方电视新媒体有限公司 15% 广东南广影视互动技术有限公司 25% 广东南方网络电视传媒有限公司 25% 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 广东南方融创传媒有限公司 25% 广东南新金控投资有限公司 25% 广东南新创业投资有限公司 25% 2、税收优惠 根据财政部、国家税务总局、中央宣传部2019年2月16日下发的财税【2019】16号文《关于继续实施文化体制改革中经营性 文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，公司自2019年1月1日起可继续享受五年免征所得税优惠。 子公司广东南方电视新媒体有限公司于2017年12月11日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东 省地方税务局颁发的证书号GR201744009856《高新技术企业证书》，有效期三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》 等相关法规规定，2019年度企业所得税税率为15%。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 13,753.37 40,576.10 银行存款 1,818,207,078.59 605,095,320.22 其他货币资金 3,698,428.64 11,546,774.63 合计 1,821,919,260.60 616,682,670.95 其他说明 银行存款中，有10,979,930.59元为存款期限在一年以内的定期存款应收利息。其他货币资金系微信账户余额与支付宝账户余 额。期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 2,100,00 0.00 0.80% 2,100,00 0.00 100.00% 2,100,000 .00 1.04% 2,100,000 .00 100.00% 其中： 单项认定 2,100,00 0.00 0.80% 2,100,00 0.00 100.00% 2,100,000 .00 1.04% 2,100,000 .00 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 261,683, 051.22 99.20% 16,593,6 45.59 6.34% 245,089,4 05.63 200,265,1 15.05 98.96% 10,171,70 7.00 5.08% 190,093,40 8.05 其中： 账龄组合 261,683, 051.22 99.20% 16,593,6 45.59 6.34% 245,089,4 05.63 200,265,1 15.05 98.96% 10,171,70 7.00 5.08% 190,093,40 8.05 合计 263,783, 051.22 100.00% 18,693,6 45.59 7.09% 245,089,4 05.63 202,365,1 15.05 100.00% 12,271,70 7.00 6.06% 190,093,40 8.05 按单项计提坏账准备：2,100,000.00 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 广州地铁电视传媒有限 公司 2,100,000.00 2,100,000.00 100.00% 对方经营困难，无法收 回款项，故全额计提坏 账。 合计 2,100,000.00 2,100,000.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：16,593,645.59 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 255,437,432.95 10,348,027.32 4.05% 1 至 2 年 6,013,684.27 6,013,684.27 100.00% 2 至 3 年 231,934.00 231,934.00 100.00% 3 年以上 100.00% 合计 261,683,051.22 16,593,645.59 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 255,437,432.95 1 至 2 年 6,013,684.27 2 至 3 年 231,934.00 3 年以上 2,100,000.00 4 至 5 年 2,100,000.00 合计 263,783,051.22 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款-坏账 准备 12,271,707.00 6,421,938.59 18,693,645.59 合计 12,271,707.00 6,421,938.59 18,693,645.59 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 153,247,892.10 58.10% 7,848,601.56 第二名 61,032,932.20 23.14% 2,544,296.10 第三名 23,456,564.83 8.89% 977,840.07 第四名 8,486,732.63 3.22% 285,914.10 第五名 4,962,716.57 1.88% 376,440.19 合计 251,186,838.33 95.23% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,208,122.72 99.53% 4,643,206.65 48.14% 1 至 2 年 4,986,111.14 51.69% 2 至 3 年 10,482.23 0.47% 16,410.30 0.17% 合计 2,218,604.95 -- 9,645,728.09 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 不适用。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额1,247,940.42元，占预付款项期末余额合计数的比例56.25%。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 其他说明： 无。 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 1,177,000.00 其他应收款 3,042,171.27 2,595,702.14 合计 4,219,171.27 2,595,702.14 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海圣剑网络科技股份有限公司 1,177,000.00 合计 1,177,000.00 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 867,561.73 670,968.69 备用金 820.00 保证金、押金 2,842,750.49 2,439,499.59 其他 29,282.16 合计 3,710,312.22 3,140,570.44 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 144,868.30 400,000.00 544,868.30 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 123,272.65 123,272.65 2019 年 12 月 31 日余额 268,140.95 400,000.00 668,140.95 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,433,855.94 1 至 2 年 1,835,518.28 2 至 3 年 40,938.00 3 年以上 400,000.00 5 年以上 400,000.00 合计 3,710,312.22 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款-坏账 准备 544,868.30 123,272.65 668,140.95 合计 544,868.30 123,272.65 668,140.95 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广东广播电视台 押金/保证金 1,640,141.58 2 年以内 44.20% 158,197.93 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 广东数字移动电视 有限公司 往来款 400,000.00 3 年以上 10.78% 400,000.00 广州越秀城建仲量 联行物业服务有限 公司 押金/保证金 283,399.20 1 年以内 7.64% 8,843.47 广东省福利彩票发 行中心 往来款 282,073.12 1 年以内 7.60% 6,684.92 广州市惠璟房地产 开发有限公司 押金/保证金 198,672.00 1 至 2 年 5.35% 21,853.92 合计 -- 2,804,285.90 -- 75.57% 595,580.24 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 5、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 55,810.63 55,810.63 103,303.39 103,303.39 合计 55,810.63 55,810.63 103,303.39 103,303.39 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 6、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 5,866,841.65 2,302,828.98 预缴所得税 119,502.45 409,764.89 递延成本 3,974,859.90 期限在一年以内的版权采购 495,283.00 结构性存款 100,096,301.37 合计 110,552,788.37 2,712,593.87 其他说明： 7、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 广州南新 成轶科技 有限公司 2,549,477 .63 17,388.60 2,566,866 .23 小计 2,549,477 .63 17,388.60 2,566,866 .23 二、联营企业 广东电视 地铁传播 有限公司 0.00 0.00 南方爱视 娱乐科技 公司 2,435,086 .05 - 2,435,086 .05 广东正谊 教育科技 有限公司 96,622.16 - 96,622.16 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 广东南传 飞狐科技 有限公司 1,052,139 .18 90,000.00 1,142,139 .18 上海圣剑 网络科技 股份有限 公司 20,009,00 0.00 960.58 1,177,000 .00 18,832,96 0.58 广州彩力 信息科技 有限公司 3,000,000 .00 - 225,673.6 8 2,774,326 .32 小计 3,583,847 .39 23,009,00 0.00 - 2,666,421 .31 1,177,000 .00 22,749,42 6.08 合计 6,133,325 .02 23,009,00 0.00 - 2,649,032 .71 1,177,000 .00 25,316,29 2.31 其他说明 广东地铁电视传播有限公司期末账面余额为0的原因系权益法核算下损益调整。 8、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广州创博传媒合伙企业（有限合伙） 19,019.48 20,000.00 深圳市雷鸟网络科技有限公司 31,785,738.55 30,000,000.00 合计 31,804,758.03 30,020,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 广州创博传媒合 伙企业（有限合 伙） 980.52 非交易性股权投 资 深圳市雷鸟网络 科技有限公司 1,785,738.55 非交易性股权投 资 其他说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 9、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 112,398,804.26 82,785,092.20 合计 112,398,804.26 82,785,092.20 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 一般电子设备 专业电子设备 办公及其他设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,988,338.34 109,364,908.51 4,756,581.91 424,533.00 117,534,361.76 2.本期增加金额 1,042,002.65 45,126,024.18 226,673.43 46,394,700.26 （1）购置 1,042,002.65 969,660.03 226,673.43 2,238,336.11 （2）在建工程 转入 44,156,364.15 44,156,364.15 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 330,734.50 330,734.50 （1）处置或报 废 330,734.50 330,734.50 4.期末余额 4,030,340.99 154,160,198.19 4,983,255.34 424,533.00 163,598,327.52 二、累计折旧 1.期初余额 1,119,807.38 28,361,965.75 2,824,553.12 191,317.11 32,497,643.36 2.本期增加金额 248,078.73 13,163,697.95 1,014,323.59 31,022.95 14,457,123.22 （1）计提 248,078.73 13,163,697.95 1,014,323.59 31,022.95 14,457,123.22 3.本期减少金额 262,826.25 262,826.25 （1）处置或报 废 262,826.25 262,826.25 4.期末余额 1,367,886.11 41,262,837.45 3,838,876.71 222,340.06 46,691,940.33 三、减值准备 1.期初余额 2,240,345.87 11,280.33 2,251,626.20 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 2.本期增加金额 2,255,956.73 2,255,956.73 （1）计提 2,255,956.73 2,255,956.73 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 4,496,302.60 11,280.33 4,507,582.93 四、账面价值 1.期末账面价值 2,662,454.88 108,401,058.14 1,133,098.30 202,192.94 112,398,804.26 2.期初账面价值 1,868,530.96 78,762,596.89 1,920,748.46 233,215.89 82,785,092.20 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 1、本公司本期无抵押、担保的固定资产 2、本公司期末无暂时闲置的固定资产 3、本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产 4、本公司期末无通过经营租赁租出的固定资产 5、本公司期末无未办妥产权证书的固定资产 10、在建工程 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 项目 期末余额 期初余额 在建工程 4,702,493.43 2,103,807.50 合计 4,702,493.43 2,103,807.50 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 融合平台 4,702,493.43 4,702,493.43 2,017,011.51 2,017,011.51 其他 86,795.99 86,795.99 合计 4,702,493.43 4,702,493.43 2,103,807.50 2,103,807.50 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 融合平 台 2,017,01 1.51 48,770,8 81.81 44,156,3 64.15 1,929,03 5.74 4,702,49 3.43 募股资 金 合计 2,017,01 1.51 48,770,8 81.81 44,156,3 64.15 1,929,03 5.74 4,702,49 3.43 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 版权 合计 一、账面原值 1.期初余额 84,140,799.67 84,140,799.67 2.本期增加 金额 22,135,900.63 249,101,887.68 271,237,788.31 （1）购 置 22,135,900.63 249,101,887.68 271,237,788.31 （2）内 部研发 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 （3）企 业合并增加 3.本期减少金 额 43,568.00 43,568.00 （1）处 置 43,568.00 43,568.00 4.期末余额 106,233,132.30 249,101,887.68 355,335,019.98 二、累计摊销 1.期初余额 19,111,340.84 19,111,340.84 2.本期增加 金额 11,699,922.22 62,101,153.24 73,801,075.46 （1）计 提 11,699,922.22 62,101,153.24 73,801,075.46 3.本期减少 金额 10,718.85 10,718.85 （1）处 置 10,718.85 10,718.85 4.期末余额 30,800,544.21 62,101,153.24 92,901,697.45 三、减值准备 1.期初余额 2,167,154.04 2,167,154.04 2.本期增加 金额 3,767,052.46 3,767,052.46 （1）计 提 3,767,052.46 3,767,052.46 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 5,934,206.50 5,934,206.50 四、账面价值 1.期末账面 价值 69,498,381.59 187,000,734.44 256,499,116.03 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 2.期初账面 价值 62,862,304.79 62,862,304.79 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 广东南方网络电 视传媒有限公司 39,285,396.38 39,285,396.38 合计 39,285,396.38 39,285,396.38 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 2016年12月公司收购南方网络，其主营业务为有线电视网络增值服务业务，企业合并成本49,019,500.00元，大于购买日被 购买方可辨认净资产公允价值差额39,285,396.38元确认为商誉。本次商誉减值测试确定的资产组为南方网络业务相关资产 组，确认依据为其构成独立资产组主营有线电视网络增值服务。本年测试所确定的资产组与以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组一致。 资产组名称 归属于母公司股东 的商誉账面价值 归属于少数股东的 商誉账面价值 全部商誉账面价值 资产组或资产组组 合内其他资产账面 价值 包含商誉的资产组 或资产组组合账面 价值 广东南方网络电视 传媒有限公司 39,285,396.38 0.00 39,285,396.38 26,945,083.07 66,230,479.45 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测 期等）及商誉减值损失的确认方法： 公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。现金流量现值预测建立在经管理层批准的财务预算数据基 础之上并采用能够反映与资产组或资产组组合相关特定风险的折现率。公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收 入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。采用税前加权平均资本成本15.60% （上期：14.25%）作为计算未来现金流现值的折现率。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 商誉减值测试的影响 无 其他说明 无 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,430,789.32 10,534.32 1,067,841.60 373,482.04 合计 1,430,789.32 10,534.32 1,067,841.60 373,482.04 其他说明 无。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 29,770,048.18 210,057.65 17,235,355.54 664,351.10 递延收益-政府补助 20,425,073.18 1,453,131.51 22,410,032.68 1,052,873.23 应付职工薪酬-其他长 期职工福利 29,071,366.38 28,277,047.02 长期应付职工薪酬 1,295,578.63 599,905.76 合计 80,562,066.37 1,663,189.16 68,522,341.00 1,717,224.33 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他权益工具投资公允 价值变动 1,784,758.04 446,189.51 合计 1,784,758.04 446,189.51 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,663,189.16 1,717,224.33 递延所得税负债 446,189.51 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 33,527.79 可抵扣亏损 21,838,848.51 17,726,565.02 合计 21,872,376.30 17,726,565.02 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 3,265,634.95 2020 年 2021 年 921,073.29 921,073.29 2022 年 5,620,408.40 5,620,408.40 2023 年 7,919,448.38 7,919,448.38 2024 年 7,377,918.44 合计 21,838,848.51 17,726,565.02 -- 其他说明： 无。 15、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 6,077,859.90 2,144,413.88 存款期限在 1 年以上的定期存款 51,133,835.62 合计 57,211,695.52 2,144,413.88 其他说明： 无。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 版权内容及业务分成款 369,049,731.95 180,404,534.32 设备软件采购款、服务费及其他 32,882,926.41 24,942,140.88 合计 401,932,658.36 205,346,675.20 17、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 业务收入款 32,317,213.30 27,995,177.01 合计 32,317,213.30 27,995,177.01 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 39,597,278.75 117,911,103.21 128,008,532.39 29,499,849.57 二、离职后福利-设定 提存计划 12,984,621.86 12,984,621.86 三、辞退福利 422,474.50 422,474.50 其他职工福利 28,277,047.02 794,319.36 29,071,366.38 合计 67,874,325.77 132,112,518.93 141,415,628.75 58,571,215.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 1、工资、奖金、津贴 和补贴 39,538,371.33 104,823,358.41 114,999,694.32 29,362,035.42 2、职工福利费 2,928,453.57 2,859,570.57 68,883.00 3、社会保险费 3,720,831.03 3,720,831.03 其中：医疗保险费 2,817,341.75 2,817,341.75 工伤保险费 38,869.05 38,869.05 生育保险费 403,340.10 403,340.10 重大疾病医 疗补助 88,440.34 88,440.34 补充医疗保 险 372,839.79 372,839.79 4、住房公积金 5,301,379.85 5,301,379.85 5、工会经费和职工教 育经费 58,907.42 1,137,080.35 1,127,056.62 68,931.15 合计 39,597,278.75 117,911,103.21 128,008,532.39 29,499,849.57 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,863,990.55 5,863,990.55 2、失业保险费 210,632.52 210,632.52 3、企业年金缴费 6,909,998.79 6,909,998.79 合计 12,984,621.86 12,984,621.86 其他说明： 其他职工福利 单位： 元 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 利润激励基金 28,277,047.02 794,319.36 29,071,366.38 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,911.37 457,973.69 企业所得税 1,484,567.08 458,665.53 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 个人所得税 1,483,798.05 925,073.98 城市维护建设税 973.80 32,097.35 印花税 221,353.45 113,999.48 教育费附加 417.34 13,768.12 地方教育附加 278.23 9,178.74 文化事业建设费 8,536.80 合计 3,205,299.32 2,019,293.69 其他说明： 无。 20、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,651,648.15 3,183,041.05 合计 1,651,648.15 3,183,041.05 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款及押金保证金 1,611,694.00 2,844,819.07 社保公积金 118,045.75 其他 39,954.15 220,176.23 合计 1,651,648.15 3,183,041.05 21、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 8,498,751.17 8,111,746.67 合计 8,498,751.17 8,111,746.67 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无。 22、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 1,295,578.63 599,905.76 合计 1,295,578.63 599,905.76 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 599,905.76 二、计入当期损益的设定受益成本 647,190.86 599,905.76 1.当期服务成本 612,636.51 589,407.70 4.利息净额 34,554.35 10,498.06 三、计入其他综合收益的设定收益成本 48,482.01 1.精算利得（损失以“－”表示） -48,482.01 五、期末余额 1,295,578.63 599,905.76 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 599,905.76 二、计入当期损益的设定受益成本 647,190.86 599,905.76 三、计入其他综合收益的设定收益成本 48,482.01 五、期末余额 1,295,578.63 599,905.76 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 （1）精算假设 项 目 2019.12.31 2018.12.31 折现率 3.480% 3.872% 预计平均寿命 77 77 薪酬的预期增长率 5.00% 5.00% （2）敏感性分析 项 目 假设的变动幅度 对设定受益义务现值的影响 计划负债增加 计划负债减少 折现率 1% 119,170.16 薪酬的预期增长率 1% 23,149.66 其他说明： 无。 23、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 22,410,032.68 996,200.00 2,981,159.50 20,425,073.18 合计 22,410,032.68 996,200.00 2,981,159.50 20,425,073.18 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 UTVGO 项 目 7,019,154.86 1,206,628.91 5,812,525.95 与资产相关 互联网电视 项目 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产相关 前沿与关键 技术创新专 项科技型中 小企业技术 创新项目 531,034.50 82,758.60 448,275.90 与资产相关 综合服务云 平台专项补 助 4,916,221.10 557,306.64 4,358,914.46 与资产相关 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 2018 年度省 文化繁荣发 展专项资金 （构建面向 未来的互联 网电视运营 平台） 4,784,862.48 515,664.24 4,269,198.24 与资产相关 广电全媒体 融合云平台 补助 1,646,268.08 174,628.68 1,471,639.40 与资产相关 AVS2 超高 清电视头端 编码解码设 备研发与产 业化应用 320,362.03 144,172.43 176,189.60 与收益相关 超高清内容 版权保护集 成技术研究 与试点示范 1,092,129.63 996,200.00 2,088,329.63 与收益相关 合 计 22,410,032.68 996,200.00 2,981,159.50 20,425,073.18 其他说明： 无。 24、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 96,265,637.00 32,100,000.00 32,100,000.00 128,365,637.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】528 号）核准，公司于本年度向社会公开发行人民币普通股（A股）32,100,000股，每股发行价格为人民币36.17元。募集资金总 额为人民币116,105.70万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币8,552.52万元后，募集资金净额为人民币107,553.18万元。 上述募集资金于2019年4月16日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对本次公开发行股票的募集资金到位情 况进行了审验，并于2019年4月16日出具了广会验字【2019】G14041360856号《验资报告》。 25、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 315,763,663.15 1,043,431,770.93 1,359,195,434.08 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 合计 315,763,663.15 1,043,431,770.93 1,359,195,434.08 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】528 号）核准，公司于本年度向社会公开发行人民币普通股（A股）32,100,000股，每股发行价格为人民币36.17元。募集资金总 额为人民币116,105.70万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币8,552.52万元后，募集资金净额为人民币107,553.18万元。 其中1,043,431,770.93元计入资本公积-股本溢价。 26、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 1,736,276. 02 446,189.5 1 1,290,086. 51 1,290,08 6.51 其中：重新计量设定受益计划 变动额 -48,482.01 -48,482.01 - 48,482.0 1 其他权益工具投资公允 价值变动 1,784,758. 03 446,189.5 1 1,338,568. 52 1,338,56 8.52 其他综合收益合计 1,736,276. 02 446,189.5 1 1,290,086. 51 1,290,08 6.51 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无。 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 35,290,321.26 28,892,497.24 64,182,818.50 合计 35,290,321.26 28,892,497.24 64,182,818.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期以计提法定盈余公积后法定盈余公积余额达到注册资本的50%为限进行法定盈余公积的计提。 28、未分配利润 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 264,164,947.68 129,765,786.41 调整后期初未分配利润 264,164,947.68 129,765,786.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 395,682,794.75 205,198,999.57 减：提取法定盈余公积 28,892,497.24 20,741,707.06 应付普通股股利 50,058,131.24 期末未分配利润 630,955,245.19 264,164,947.68 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 980,201,814.03 439,935,439.39 629,931,100.50 272,927,646.80 其他业务 15,793,965.65 11,594,941.93 13,232,988.23 6,326,026.24 合计 995,995,779.68 451,530,381.32 643,164,088.73 279,253,673.04 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 无。 30、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,179,201.38 1,436,452.45 教育费附加 505,372.05 615,620.11 印花税 1,195,047.97 691,210.46 地方教育费附加 336,914.69 410,413.39 文化事业建设费 23,766.84 46,944.00 残疾人就业保障金 122,238.36 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 车船使用税 2,400.00 2,400.00 合计 3,364,941.29 3,203,040.41 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,696,632.72 7,757,876.49 折旧与摊销费用 433,043.19 432,582.46 业务宣传费 38,936,958.43 33,353,171.02 招待费 1,052,151.57 919,772.51 办公费 833,323.02 1,168,669.47 租金及物业管理费 344,272.49 312,964.94 差旅费 1,450,700.16 1,620,511.10 交通费 208,446.91 299,829.60 其他 8,800.00 1,911.20 合计 50,964,328.49 45,867,288.79 其他说明： 无。 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 36,782,940.54 46,536,932.69 折旧与摊销费用 1,175,651.55 1,795,417.15 租金及物业管理费 5,502,373.13 4,753,642.33 差旅费 1,720,706.89 1,459,106.45 交通费 557,199.97 634,258.89 招待费 2,979,139.77 3,005,575.58 中介费 3,868,254.84 6,869,982.91 办公费 3,671,322.04 4,073,345.16 其他 289,845.65 381,135.44 合计 56,547,434.38 69,509,396.60 其他说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 无。 33、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工 25,776,854.11 22,912,982.28 直接投入 14,244,094.63 6,965,376.82 折旧摊销费用 5,623,006.98 5,320,209.43 其他费用 1,055,597.20 692,903.40 合计 46,699,552.92 35,891,471.93 其他说明： 无。 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 21,312,156.37 9,647,831.53 手续费及其他 8,162,636.89 5,307,017.47 合计 -13,149,519.48 -4,340,814.06 其他说明： 无。 35、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 7,902,872.71 2,684,326.08 增值税进项税加计扣除 4,501,600.46 合计 12,404,473.17 2,684,326.08 36、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,649,032.71 -3,214,810.30 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 结构性存款的投资收益 1,057,048.52 合计 -1,591,984.19 -3,214,810.30 其他说明： 无。 37、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -123,272.65 应收账款坏账损失 -6,421,938.59 合计 -6,545,211.24 其他说明： 无。 38、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5,167,340.88 七、固定资产减值损失 -2,255,956.73 -2,028,793.91 十二、无形资产减值损失 -3,767,052.46 -635,362.42 合计 -6,023,009.19 -7,831,497.21 其他说明： 无。 39、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以"-"填列） 154,931.15 合 计 154,931.15 40、营业外收入 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,700,000.00 981,130.54 1,700,000.00 其他 223,880.63 20,799.78 223,880.63 合计 1,923,880.63 1,001,930.32 1,923,880.63 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 广东省高新 技术企业培 育入库补贴 及奖励资金 广州市科技 创新委员会 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 100,000.00 500,000.00 与收益相关 2017 年高新 技术企业认 定通过奖励 广州市财政 局及越秀区 财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 600,000.00 与收益相关 越秀区企业 上市奖励 越秀区金融 工作局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 2017 年广东 省科技发展 专项资金 （企业研究 开发补助资 金) 广州市越秀 区财政局 补助 因研究开 发、技术更 新及改造等 获得的补助 否 否 146,600.00 与收益相关 稳岗补贴 广州市社会 保险基金管 理中心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 84,530.54 与收益相关 金融发展扶 持补贴 广州民间金 融街管理委 员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 增量贡献奖 广州市越秀 区商务局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 其他说明： 无。 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产报废损失 100,757.40 140,937.98 100,757.40 罚款 2,747.78 2,747.78 和解款及赔偿款 320,000.00 208,054.00 320,000.00 其他 30,290.16 43,590.08 28,007.10 合计 453,795.34 392,582.06 其他说明： 无。 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,329,757.91 1,383,955.38 递延所得税费用 54,035.17 58,920.67 合计 4,383,793.08 1,442,876.05 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 399,753,014.60 子公司适用不同税率的影响 4,043,051.23 调整以前期间所得税的影响 103,697.50 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 151,910.90 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -70,102.89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,853,061.71 权益法核算的投资收益的影响 -381,815.60 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -751,277.20 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -564,732.57 所得税费用 4,383,793.08 其他说明 43、其他综合收益 详见附注七.26。 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 6,203,957.05 2,745,086.40 收到的银行利息 9,748,608.21 7,567,463.84 收到的政府补助 7,560,979.49 9,364,630.54 收到的归属合作方经营款项 670,711,062.37 447,931,292.62 营业外收入 9,806.14 1,586.13 合计 694,234,413.26 467,610,059.53 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 75,923,367.14 67,596,698.05 支付的往来款项 8,032,942.36 5,298,485.63 支付的归属合作方经营款项 701,933,591.24 417,947,974.78 手续费 7,810,641.09 5,091,634.33 合计 793,700,541.83 495,934,792.79 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买子公司少数股权 6,932,000.00 上市费用 17,521,120.18 900,000.00 合计 17,521,120.18 7,832,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 395,369,221.52 204,739,453.95 加：资产减值准备 12,568,220.43 7,831,497.21 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 14,457,123.22 10,821,065.36 无形资产摊销 73,801,075.46 9,132,670.97 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 长期待摊费用摊销 1,067,841.60 947,218.09 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -154,931.15 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 100,757.40 140,937.98 财务费用（收益以“－”号填列） -10,581,145.72 投资损失（收益以“－”号填列） 1,591,984.19 3,214,810.30 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 54,035.17 58,920.67 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 446,189.51 存货的减少（增加以“－”号填 列） 47,492.76 108,106.60 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -62,884,478.02 -100,625,421.73 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 36,214,640.90 110,168,872.60 经营活动产生的现金流量净额 462,252,958.42 246,383,200.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 981,939,330.01 611,230,577.82 减：现金的期初余额 611,230,577.82 518,056,747.87 现金及现金等价物净增加额 370,708,752.19 93,173,829.95 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 981,939,330.01 611,230,577.82 其中：库存现金 13,753.37 40,576.10 可随时用于支付的银行存款 978,227,148.00 599,643,227.09 可随时用于支付的其他货币资金 3,698,428.64 11,546,774.63 三、期末现金及现金等价物余额 981,939,330.01 611,230,577.82 其他说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 本公司期末无所有权或使用权收到限制的资产。 47、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 UTVGO 项目专项补助 1,206,628.91 其他收益 1,206,628.91 互联网电视项目 300,000.00 其他收益 300,000.00 前沿与关键技术创新专项科 技型中小企业技术创新项目 82,758.60 其他收益 82,758.60 综合服务云平台专项补助 557,306.64 其他收益 557,306.64 2018 年度省文化繁荣发展专 项资金（构建面向未来的互 联网电视运营平台） 515,664.24 其他收益 515,664.24 广电全媒体融合云平台 174,628.68 其他收益 174,628.68 AVS2 超高清电视头端编码解 码设备研发与产业化应用 144,172.43 其他收益 144,172.43 广东省高新技术企业培育入 库补贴及奖励资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 广州市企业研究开发机构建 设专项资金 600,000.00 其他收益 600,000.00 个税手续费返还 27,961.22 其他收益 27,961.22 广州市企业研发经费投入后 补助 36,700.00 其他收益 36,700.00 2017 年高新技术企业认定通 过奖励 600,000.00 营业外收入 600,000.00 越秀区企业上市奖励 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 广东省广播电视局 2019 年 4K 电视节目制作专项资金 4,123,800.00 其他收益 4,123,800.00 稳岗补贴款 104,279.49 其他收益 104,279.49 印花税退税 28,972.50 其他收益 28,972.50 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 八、合并范围的变更 1、其他 本报告期公司未发生同一控制下及非同一控制下企业合并，合并范围未发生变化。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广东南方电视新 媒体有限公司 广州 广州 新媒体产业投资 100.00% 划拨 广东南广影视互 动技术有限公司 广州 广州 全国专网业务 70.00% 30.00% 购买 广东南方网络电 视传媒有限公司 广州 广州 有线电视网络增 值服务 100.00% 购买 广东南方融创传 媒有限公司 广州 广州 节目制作和活动 策划 79.22% 设立 广东南新金控投 资有限公司 广州 广州 创业投资 100.00% 设立 广东南新创业投 资有限公司 广州 珠海 创业投资 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无。 其他说明： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 无。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 2,566,866.23 2,549,477.63 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 17,388.60 -522.37 --综合收益总额 17,388.60 -522.37 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 22,749,426.08 3,583,847.39 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -2,666,421.31 -3,214,287.93 --综合收益总额 -2,666,421.31 -3,214,287.93 其他说明 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广东南方爱视娱乐科技有限公司 广州市 中山市 互联网电视业务 10% 权益法 广东电视地铁传播有限公司 广州市 广州市 地铁电视业务 20% 权益法 广东正谊教育科技有限公司 广州市 广州市 教育培训 10% 权益法 广东南传飞狐科技有限公司 广州市 广州市 互联网电视业务 30% 权益法 广州彩力信息科技有限公司 广州市 广州市 电视端彩票业务 6% 权益法 上海圣剑网络科技股份有限公司 上海市 上海市 以物联网一体化 软硬件解决方案 为基础，从事智 能电视产品的研 发与运营 10.0045% 权益法 广州南新成轶科技有限公司 广州市 广州市 互联网电视业务 51% 权益法 公司不重要的合营企业为广州南新成轶科技有限公司，公司不重要联营企业为广东南方爱视娱乐科技有限公司、广东 电视地铁传播有限公司、广东正谊教育科技有限公司、广东南传飞狐科技有限公司、广州彩力信息科技有限公司、上海圣 剑网络科技股份有限公司。 广州南新成轶科技有限公司由公司子公司广东南方电视新媒体有限公司持股51%，深圳市雷鸟网络科技有限公司持股 49%，根据被投资公司章程相关约定，公司与深圳市雷鸟网络科技有限公司对广州南新成轶科技有限公司共同控制，故将 该公司作为合营企业列示。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 公司对广东南方爱视娱乐科技有限公司、广东正谊教育科技有限公司、广州彩力信息科技有限公司、上海圣剑网络科 技股份有限公司持有20%以下表决权但因对其派有董事，具有重大影响，故将上述公司作为联营企业列示。 （2）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 广东南方爱视娱乐科技有限 公司 1,805,008.47 1,805,008.47 广东电视地铁传播有限公司 2,218,279.62 -1,053,169.23 1,165,110.39 广东正谊教育科技有限公司 324,558.72 324,558.72 其他说明 无。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项 目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策 的确定,并通过职能部门日常的工作报告审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司内部审计部门 对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的 总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 本公司信用风险主要来自于银行存款和应收款项。其中银行存款主要存放于实力雄厚、信誉度高的大中型商业银行，不存在 重大信用风险。对于应收款项，公司制定了相关政策以控制信用风险敞口，公司基于对债务人的财务状况、信用记录、从第 三方获取担保的可能性等评估债务人的资信状况。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确 保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 2、市场风险 （1）利率风险 公司目前没有银行借款，如果未来资金需求增加而向银行借款，在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推 动银行贷款利率水平上升，从而会增加公司的融资成本。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 其他权益工具投资 31,804,758.03 31,804,758.03 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 被投资单位报告期内有交易的，以最近一期交易价格作为公允价值，无交易的，按投资时享有的被投资单位的可辨认净资 产公允价值的份额持续计算确定。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 广东广播电视台 广州市 广播电视节目的策 划、制作、编播及 落地覆盖。 230,754 万元 25.60% 25.60% 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 广东南方广播影视 传媒集团有限公司 广州市 传媒产业的投资开 发与经营管理；广 播影视媒体的内容 生产及运营服务； 设计、制作、发 布、代理国内外各 类广告；企业的咨 询、管理及相关服 务。 10,792.9643 万元 11.24% 11.24% 广东省广播电视技 术中心 广州市 信息发送、传输、 覆盖和技术管理。 14,217 万元 1.90% 1.90% 本企业的母公司情况的说明 截至2019年12月31日，广东广播电视台、广东南方广播影视传媒集团有限公司、广东省广播电视技术中心合计持有公司 38.7453%的股权。广东南方广播影视传媒集团有限公司为广东广播电视台全资子公司，广东省广播电视技术中心的开办单位 为广东广播电视台。广东广播电视台合计持有本公司38.7453%的表决权股份，为公司的控股股东及实际控制人。 本企业最终控制方是广东广播电视台。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 广东南方爱视娱乐科技有限公司 公司的联营企业 广东南传飞狐科技有限公司 公司的联营企业 上海圣剑网络科技股份有限公司 公司的联营企业 广州彩力信息科技有限公司 公司的联营企业 广州乐途传媒有限公司 公司联营企业广东电视地铁传播有限公司控股子公司 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广东金视国际传媒有限公司（曾用名：广东金视国际广告有 限公司） 控股股东控制的企业 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 广东触电传媒科技有限公司 控股股东控制的企业 广东广播电视台广播电视发展中心 控股股东控制的企业 广州南广文化传播有限公司 控股股东控制的企业 广东金视文化生活服务有限公司 控股股东控制的企业 广东南广传媒有限公司 控股股东控制的企业 太平洋影音公司 控股股东控制的企业 广东金视广告公司 控股股东控制的企业 广东南方家庭购物有限公司 控股股东控制的企业 广东金视体育有限公司 控股股东控制的企业 广东南方国际传媒广告有限公司 控股股东控制的企业 广东广播电视台广播电视发展中心 控股股东控制的企业 广东南方粤语传媒有限公司 控股股东控制的企业 广东卫视文化传播有限公司 控股股东控制的企业 广东南方广播电视广告传播中心 控股股东控制的企业 广州地铁电视传媒有限公司 公司董事任董事的企业 深圳市雷鸟网络科技有限公司 公司董事任董事的企业 深圳市雷鸟网络传媒有限公司 公司董事任董事的企业全资子公司 广东省网络视听新媒体协会 公司董事任职的其他组织 深圳市腾讯计算机系统有限公司 曾直接持有公司 5%以上股份股东深圳市腾讯产业投资基金 有限公司的关联方，与深圳市腾讯产业投资基金有限公司均 直接或间接受到同一主体的重大影响，根据实质重于形式原 则，认定为关联方（注 1） 腾讯音乐娱乐（深圳）有限公司 曾直接持有公司 5%以上股份股东深圳市腾讯产业投资基金 有限公司的关联方，与深圳市腾讯产业投资基金有限公司均 直接或间接受到同一主体的重大影响，根据实质重于形式原 则，认定为关联方（注 1） 广东省广播电视网络股份有限公司 最近 12 个月内公司董事曾任职董事的企业（注 2） 广东有线广播电视网络有限公司 最近 12 个月内公司董事曾任职董事的企业的全资子公司 （注 2） 广东弘视数字传媒有限公司 最近 12 个月内公司董事曾任职董事的企业的全资子公司 （注 2） 广东弘智科技有限公司 最近 12 个月内公司董事曾任职董事的企业的全资子公司 （注 2） 广东南方之星影视节目有限公司 曾担任公司控股股东、实际控制人广东广播电视台主要负责 人（党委委员）任董事的企业（注 3） 蔡伏青 董事长 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 钱 春 董事 林瑞军 董事、总裁 雷 霞 董事 鲍 宇 董事 赵 罡 董事 戴 晴 董事，于 2019 年 8 月离任 杨 灿 独立董事 张富明 独立董事 王建业 独立董事 陈珠明 独立董事，于 2019 年 3 月离任 刘 曦 监事 黄伟明 监事 翟映东 监事 詹 惠 监事 张岳君 职工监事 陈志业 职工监事 胡雪芬 职工监事 王 锐 职工监事，于 2019 年 3 月离任 罗泽文 职工监事，于 2019 年 8 月离任 黄 莎 职工监事，于 2019 年 8 月离任 姚军成 副总裁 王 兵 副总裁 张 标 副总裁、总编辑 陈硕宏 副总裁 姚业基 副总裁 彭 伟 副总裁 温海荣 财务负责人 粟 巍 董事会秘书 其他说明 1、深圳市腾讯产业投资基金有限公司2017年10月已转让其所持公司的全部股份。公司与深圳市腾讯计算机系统有限公司、 腾讯音乐娱乐（深圳）有限公司2018年1-10月的交易为关联交易。 2、公司董事2017年12月11日至2018年2月9日担任该公司的董事，公司与广东省广播电视网络股份有限公司及其控股企业在 2019年1-2月的交易为关联交易。 3、公司控股股东、实际控制人广东广播电视台原主要负责人（党委委员）任职的企业，公司与广东南方之星影视节目有限 公司2018年1-10月的交易为关联交易。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广东广播电视台及 其控股企业 播控费及版权内 容 15,078,796.66 17,100,000.00 否 8,338,962.64 其中： 广东广播电视台 播控服务及版权 内容 13,192,004.20 否 8,038,791.11 广东南方粤语传媒 有限公司 版权内容 1,886,792.46 否 广东金视国际传媒 有限公司 版权内容 否 300,171.53 广东南传飞狐科技 有限公司 版权内容 619,681.61 1,500,000.00 否 上海圣剑网络科技 股份有限公司 版权内容 55,705.31 广州彩力信息科技 有限公司 技术服务及内容 服务 45,885.85 800,000.00 否 广东广播电视台及 其控股企业 节目制作服务 1,590,956.39 1,800,000.00 否 1,687,976.13 其中： 广东金视国际传媒 有限公司 节目制作服务 247,097.17 否 1,666,749.71 广东触电传媒科技 有限公司 节目制作服务 1,343,859.22 否 广东南方广播电视 广告传播中心 节目制作服务 否 21,226.42 广东南方爱视娱乐 科技有限公司 版权内容 156,113.26 270,000.00 否 227,365.97 广州南广文化传播 有限公司 信号接收服务 707,547.14 800,000.00 否 707,547.17 广东省广播电视网 络股份有限公司及 其控股企业 信号接收服务 20,000.00 否 76,705.63 其中： 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 广东弘视数字传媒 有限公司 信号接收服务 否 4,488.80 广东弘智科技有限 公司 光纤传输服务 否 4,292.31 广东有线广播电视 网络有限公司 光纤传输服务 否 67,924.52 深圳市腾讯计算机 系统有限公司 版权内容 否 1,688,821.77 深圳市腾讯计算机 系统有限公司 其他 否 5,459.88 腾讯音乐娱乐（深 圳）有限公司 版权内容 否 1,122,799.37 深圳市腾讯计算机 系统有限公司 业务宣传推广服 务 否 734,143.87 广东省广播电视网 络股份有限公司 业务宣传推广服 务 113,050.30 120,000.00 否 286,949.70 广东广播电视台及 其控股企业 后勤服务费 69,261.95 250,000.00 否 其中： 广东广播电视台 后勤服务费 62,061.95 否 广东金视文化生活 服务有限公司 后勤服务费 7,200.00 否 广东广播电视台及 其控股企业 宣传推广及活动 策划服务 3,644,990.35 7,600,000.00 否 1,457,619.74 其中： 广东南广传媒有限 公司 宣传推广及活动 策划服务 268,867.92 否 太平洋影音公司 宣传推广及活动 策划服务 180,841.67 否 广东金视广告公司 宣传推广及活动 策划服务 983,490.57 否 广东南方家庭购物 有限公司 宣传推广及活动 策划服务 513,802.79 否 广东金视体育有限 公司 宣传推广及活动 策划服务 1,006,289.30 否 广东南方国际传媒 广告有限公司 宣传推广及活动 策划服务 471,698.11 否 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 广东广播电视台广 播电视发展中心 宣传推广及活动 策划服务 否 11,320.76 广东南方粤语传媒 有限公司 宣传推广及活动 策划服务 否 943,396.23 广东卫视文化传播 有限公司 宣传推广及活动 策划服务 否 502,902.75 广东南方广播电视 广告传播中心 宣传推广及活动 策划服务 219,999.99 否 广东省网络视听新 媒体协会 其他费用 166,140.78 否 广州乐途传媒有限 公司 宣传推广及活动 策划服务 21,013.21 否 合计 22,269,142.81 16,334,351.87 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东广播电视台 节目及活动技术服务 1,037,880.54 902,358.50 广东南方粤语传媒有限公司 节目及活动技术服务 199,056.61 47,169.81 广东广播电视台广播电视发展 中心 节目及活动技术服务 6,698.12 广东南方广播影视传媒集团有 限公司 节目及活动技术服务 943.40 广东南方之星影视节目有限公 司 节目及活动技术服务 16,792.45 广东有线广播电视网络有限公 司 节目及活动技术服务 70,867.92 广东南方之星影视节目有限公 司 移动频道技术服务 1,022,012.58 广东南方爱视娱乐科技有限公 司 互联网电视服务 9,433,962.30 广东南方爱视娱乐科技有限公 司 车辆租赁 23,076.90 广东南传飞狐科技有限公司 互联网电视服务 1,579,173.07 1,273,102.43 深圳市雷鸟网络传媒有限公司 互联网电视服务 671,959.02 深圳市腾讯计算机系统有限公 司 互联网电视服务 20,841,378.89 广东广播电视台 系统软件开发服务 2,813,662.98 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 广东省广播电视网络股份有限 公司 其他业务 522,623.14 1,468,120.47 广东有线广播电视网络有限公 司 其他业务 20,337.93 246,527.55 广东省广播电视网络股份有限 公司 有线电视网络增值服务 广东弘视数字传媒有限公司 有线电视网络增值服务 2,535,681.06 12,586,481.66 广东弘智科技有限公司 有线电视网络增值服务 770,049.16 2,015,960.70 广东有线广播电视网络有限公 司 有线电视网络增值服务 1,224,674.12 广东南方家庭购物有限公司 其他业务 66,851.53 广东省网络视听新媒体协会 节目及活动技术服务 17,754.71 广州乐途传媒有限公司 地铁电视技术服务 1,981,132.08 合计 12,216,161.83 51,180,127.80 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 与上海圣剑网络科技股份有限公司、广东省网络视听新媒体协会及广州乐途传媒有限公司的关联交易金额未超过公司 最近一期经审计净资产绝对值0.5%，无需提交公司董事会审议，已履行公司内部审批程序。除此之外，公司关联交易金额 在已审议通过的2019年度日常关联交易额度内。 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广东广播电视台 广东广播中心大楼附楼 1 楼、2 楼、3 楼、4 楼、5 楼、6 楼 4,432,529.87 3,919,416.44 广东广播电视台 环市东 331 号广东电视中心 录制楼 5 楼 70,377.52 172,232.52 太平洋影音公司 太平洋大楼 4 楼、9 楼 834,745.81 709,304.68 合计 5,337,653.20 4,800,953.64 关联租赁情况说明 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 17,031,555.61 18,272,647.64 （4）其他关联交易 1.共同运营云视听极光业务 公司与深圳市腾讯计算机系统有限公司合作共同运营云视听极光业务，2018年度，公司云视听极光业务中终端用户付费分成 收入金额为4,092.67万元。由于深圳市腾讯计算机系统有限公司的关联方深圳市腾讯产业投资基金有限公司于2017年10月已 转让其所持公司的股份，所以本年未再将与深圳市腾讯计算机系统有限公司共同经营的云视听极光业务中终端用户付费分 成收入认定为关联交易。 2.共同对外投资 2018年6月，本公司的子公司广东南方电视新媒体有限公司与深圳市雷鸟网络科技有限公司共同投资设立广州南新成轶科技 有限公司，广州南新成轶科技有限公司注册资本500万元，广东南方电视新媒体有限公司持有广州南新成轶科技有限公司51% 的股权，深圳市雷鸟网络科技有限公司持有广州南新成轶科技有限公司49%的股权。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州地铁电视传媒 有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 应收账款 广东广播电视台 862,500.00 43,125.00 应收账款 广东南方爱视娱乐 科技有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 3,669,811.31 183,490.57 应收账款 广东南传飞狐科技 有限公司 161,477.05 6,731.54 125,155.37 6,257.77 应收账款 广东省广播电视网 络股份有限公司 452,472.00 22,623.60 应收账款 广东弘视数字传媒 有限公司 5,436,730.84 271,836.54 应收账款 广东有线广播电视 网络有限公司 34,730.00 1,736.50 应收账款 广东弘智科技有限 公司 2,138,090.21 106,904.51 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 应收账款 深圳市雷鸟网络传 媒有限公司 712,276.56 29,692.86 应收账款 广东南方家庭购物 有限公司 27,972.90 1,166.11 预付款项 广东南方粤语传媒 有限公司 1,698,113.21 预付款项 太平洋影音公司 55,711.43 50,919.04 预付款项 广东广播电视台 933.60 预付款项 广东南方家庭购物 有限公司 56,603.77 预付款项 广东省广播电视网 络股份有限公司 1,090,408.79 其他应收款 广东广播电视台 1,640,141.58 158,197.93 1,374,516.48 68,725.82 其他应收款 太平洋影音公司 217,511.80 9,700.64 129,030.00 11,798.00 其他应收款 广州南新成轶科技 有限公司 4,480.00 492.80 4,480.00 224.00 其他应收款 广东南方广播影视 传媒集团有限公司 1,600.00 242.00 1,250.00 62.50 其他应收款 广州乐途传媒有限 公司 62,636.31 1,484.43 其他应收款 广东有线广播电视 网络有限公司 11,700.00 670.00 应收股利 上海圣剑网络科技 股份有限公司 1,177,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广东广播电视台 1,549,272.08 1,908,643.38 应付账款 广东金视国际传媒有限公司 130,891.51 应付账款 广东南方爱视娱乐科技有限 公司 76,009.42 应付账款 广东南方粤语传媒有限公司 188,679.25 应付账款 广东弘视数字传媒有限公司 4,292.31 应付账款 广东触电传媒科技有限公司 551,555.47 应付账款 广东南方家庭购物有限公司 41,509.43 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 应付账款 广东金视广告公司 285,377.36 应付账款 广东金视体育有限公司 251,572.32 应付账款 广东南方广播电视广告传播 中心 118,000.00 应付账款 广东南传飞狐科技有限公司 619,681.61 应付账款 上海圣剑网络科技股份有限 公司 94,701.32 应付账款 广州彩力信息科技有限公司 118,321.88 预收款项 广东广播电视台 10,062.88 1,341,257.33 预收款项 广东省广播电视网络股份有 限公司 45,081.76 预收款项 广东南方粤语传媒有限公司 118,867.93 其他应付款 广东省广播电视网络股份有 限公司 5,044.00 其他应付款 广州彩力信息科技有限公司 152,530.00 7、其他 无。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资本承诺 公司二级全资子公司广东南新金控投资有限公司拟与万联天泽资本投资有限公司（以下简称“万联天泽”）、广州开发区新兴 产业投资基金管理有限公司及广州市宏华投资有限公司共同发起设立广州新媒天泽文化产业股权投资中心（有限合伙）（以 在工商部门最终设立登记的名称为准）（以下简称“产业投资基金”），产业投资基金总募集规模为20,000万元人民币，其 中广东南新金控投资有限公司作为有限合伙人出资8,000万元人民币，出资期限为2020年6月15日。上述事项相关合伙协议于 2019年10月签订。截至2019年12月31日，产业投资基金尚未完成设立及出资。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 苏宁体育文化传 被告一中国联合网络通信有限公 著作权纠纷以及不 广东省深圳市福 499万元 尚未开庭 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 媒（北京）有限 公司 司广东省分公司、被告二中国联 合网络通信有限公司深圳市分公 司、被告三爱上电视传媒（北 京）有限公司、被告四广东南方 新媒体股份有限公司 正当竞争纠纷 田区人民法院 苏宁体育文化传 媒（北京）有限 公司 被告一中国联合网络通信有限公 司广东省分公司、被告二中国联 合网络通信有限公司深圳市分公 司、被告三爱上电视传媒（北 京）有限公司、被告四广东南方 新媒体股份有限公司 侵害作品信息网络 传播权纠纷以及不 正当竞争纠纷 广东省深圳市福 田区人民法院 202万元 尚未开庭 公司认为上述未决诉讼事项中，公司作为共同被告承担连带责任导致公司发生损失的可能性较小，因此未计提预计负债。 截至2019年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 3、其他 无。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 115,529,073.30 经审议批准宣告发放的利润或股利 115,529,073.30 2、 资本公积转增股本情况 资本公积转增股本基数 128,365,637股 拟转增股本数 每10股转增8股 本次利润分配以及资本公积转增股本尚需提交2019年度股东大会审议通过。 3、其他资产负债表日后事项说明 截至2020年4月17日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 2、其他 无。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 2,100,00 0.00 0.86% 2,100,00 0.00 100.00% 2,100,000 .00 1.42% 2,100,000 .00 100.00% 其中： 单项认定 2,100,00 0.00 0.86% 2,100,00 0.00 100.00% 2,100,000 .00 1.42% 2,100,000 .00 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 241,261, 754.47 99.14% 15,792,9 08.47 6.55% 225,468,8 46.00 145,320,1 07.95 98.58% 7,372,102 .10 5.07% 137,948,00 5.85 其中： 账龄组合 241,145, 607.95 99.09% 15,792,9 08.47 6.55% 225,352,6 99.48 145,320,1 07.95 98.58% 7,372,102 .10 5.07% 137,948,00 5.85 合并范围内关联方 组合 116,146. 52 0.05% 116,146.5 2 合计 243,361, 754.47 100.00% 17,892,9 08.47 7.35% 225,468,8 46.00 147,420,1 07.95 100.00% 9,472,102 .10 6.43% 137,948,00 5.85 按单项计提坏账准备：2,100,000.00 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 广州地铁电视传媒有限 公司 2,100,000.00 2,100,000.00 100.00% 对方经营困难，无法收 回款项，故全额计提坏 账。 合计 2,100,000.00 2,100,000.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 15,792,908.47 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 235,155,697.68 9,802,998.20 4.17% 1 至 2 年 5,757,976.27 5,757,976.27 100.00% 2 至 3 年 231,934.00 231,934.00 100.00% 3 年以上 合计 241,145,607.95 15,792,908.47 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 235,271,844.20 1 至 2 年 5,757,976.27 2 至 3 年 231,934.00 3 年以上 2,100,000.00 4 至 5 年 2,100,000.00 合计 243,361,754.47 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款-坏账 准备 9,472,102.10 8,420,806.37 17,892,908.47 合计 9,472,102.10 8,420,806.37 17,892,908.47 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 145,782,892.10 59.90% 7,703,806.66 第二名 61,032,932.20 25.08% 2,544,296.10 第三名 23,456,564.83 9.64% 977,840.07 第四名 4,962,716.57 2.04% 376,440.19 第五名 3,500,000.00 1.44% 3,500,000.00 合计 238,735,105.70 98.10% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,926,168.57 1,665,088.95 合计 1,926,168.57 1,665,088.95 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 811,693.77 662,721.31 押金/保证金 1,709,594.49 1,491,989.59 合计 2,521,288.26 2,154,710.90 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 89,621.95 400,000.00 489,621.95 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 105,497.74 105,497.74 2019 年 12 月 31 日余额 195,119.69 400,000.00 595,119.69 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 674,417.78 1 至 2 年 1,409,142.48 2 至 3 年 37,728.00 3 年以上 400,000.00 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 5 年以上 400,000.00 合计 2,521,288.26 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款-坏账准备 489,621.95 105,497.74 595,119.69 合计 489,621.95 105,497.74 595,119.69 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广东广播电视台 押金/保证金 1,540,141.58 2 年以内 61.09% 154,980.31 广东数字移动电视有限公司 往来款 400,000.00 3 年以上 15.86% 400,000.00 广东省福利彩票发行中心 往来款 282,073.12 1 年以内 11.19% 6,684.92 太平洋影音公司 押金/保证金 79,105.80 1 年以内 3.14% 2,737.05 广州乐途传媒有限公司 往来款 62,636.31 1 年以内 2.48% 1,484.43 合计 -- 2,363,956.81 -- 93.76% 565,886.71 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 276,862,891.55 276,862,891.55 176,862,891.55 176,862,891.55 合计 276,862,891.55 276,862,891.55 176,862,891.55 176,862,891.55 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 广东南方电视新 媒体有限公司 124,343,391.55 100,000,000.00 224,343,391.55 广东南方网络电 视传媒有限公司 49,019,500.00 49,019,500.00 广东南广影视互 动技术有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 合计 176,862,891.55 100,000,000.00 276,862,891.55 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 广东电视 地铁传播 有限公司 0.00 0.00 （3）其他说明 广东地铁电视传播有限公司期末账面余额为0的原因系权益法核算下损益调整。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 923,558,575.17 415,841,735.65 576,643,359.34 240,188,113.68 其他业务 6,892,242.64 4,182,548.92 7,404,491.17 2,994,568.16 合计 930,450,817.81 420,024,284.57 584,047,850.51 243,182,681.84 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 无。 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款的投资收益 1,057,048.52 合计 1,057,048.52 6、其他 无。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,602,872.71 委托他人投资或管理资产的损益 2,190,884.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -229,914.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,082,853.06 主要为增值税进项税加计抵扣及子公司 未结转损益的递延收益所得税率变动所 导致递延所得税费用在本期的变动 减：所得税影响额 431,365.12 少数股东权益影响额 11,076.68 合计 16,204,253.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 24.32% 3.36 3.36 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 23.32% 3.23 3.23 3、其他 无。 广东南方新媒体股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2019年年度报告原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室、深圳证券交易所。