300512_2019_中亚股份_2019年年度报告_2020-04-27.txt

杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人史中伟、主管会计工作负责人徐强及会计机构负责人(会计主管 人员)王家瑛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、受下游行业波动影响的风险 公司的客户群主要集中在液态食品行业，下游行业的发展状况及景气程度 将直接影响公司的经营业绩。受整体经济形势影响，下游行业销售增长趋缓， 给公司经营带来一定挑战。公司保持与客户的密切沟通，倾听客户需求，不断 创新，积极开发适合客户需求的产品，同时积极拓展医疗健康、食用油脂、日 化、食品等行业客户及后道智能包装设备客户。 2、管理水平及人力资源无法适应经营规模扩大的风险 随着募集资金到位、投资项目的实施，公司的经营规模将逐步扩大，在市 场开拓、技术研发、生产管理、资源整合和规范运作等方面对公司提出了更高 的要求。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模扩大的需求， 将影响公司的运营能力和发展动力，公司会面临一定的管理及人力资源风险。 公司将不断提升管理，同时积极引进技术、管理、生产和营销等方面的人才， 以适应企业发展的需求。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 3、客户集中度较高的风险 2017 年、2018 年和 2019 年，公司前五名客户合计销售收入占主营业务收 入的比例分别为 69.60%、63.78%和 54.27%。若主要客户发生较大的经营变动， 会对公司业绩产生影响。公司积极拓展医疗健康、食用油脂、日化、食品等行 业客户，丰富客户构成，以减少客户集中度风险。 4、毛利率下降的风险 2017 年、2018 年和 2019 年，公司主营业务毛利率分别为 46.91%、44.60% 和 37.06%，若毛利率下降，将直接影响公司利润。公司将不断加大研发投入， 持续创新，保持公司技术领先优势，及时推出新产品或新业务，并有效控制生 产成本，从而保持毛利率稳定。 5、募集资金投资项目产能消化的风险 公司募集资金投入新型智能包装机械产业化项目、新型瓶装无菌灌装设备 产业化项目。项目建成后，将增加公司产能，并同时增加固定资产的折旧及摊 销。若不能及时拓展市场，消化新增产能，将会影响公司经营业绩。公司将积 极拓展下游市场，巩固乳品行业领先地位，并增加医疗健康、食用油脂、日化、 食品等行业客户，提升公司经营业绩。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 270000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目录 第一节重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .........................................................................................................................................................7 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................... 16 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................... 31 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................... 56 第七节优先股相关情况 ....................................................................................................................................................................... 62 第八节可转换公司债券相关情况 ....................................................................................................................................................... 63 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................................................................ 64 第十节公司治理 ................................................................................................................................................................................... 71 第十一节公司债券相关情况 ............................................................................................................................................................... 76 第十二节财务报告 ............................................................................................................................................................................... 77 第十三节备查文件目录 ..................................................................................................................................................................... 195 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 杭州中亚机械股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 杭州中亚机械股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州中亚机械股份有限公司董事会 监事会 指 杭州中亚机械股份有限公司监事会 沛元投资 指 杭州沛元投资有限公司，本公司控股股东 杭州新鲜部落 指 杭州新鲜部落科技有限公司，本公司实际控制人控制的其他公司 上海新鲜部落 指 上海新鲜部落科技有限公司，本公司实际控制人控制的其他公司 昆山新鲜部落 指 昆山新鲜部落智能科技有限公司，本公司实际控制人控制的其他公司 中亚瑞程 指 杭州中亚瑞程包装科技有限公司，本公司全资子公司 中亚迅通 指 杭州中亚迅通机械工程服务有限公司，本公司全资子公司 瑞东机械 指 杭州瑞东机械有限公司，本公司全资子公司 中亚智能 指 杭州中亚智能装备有限公司，本公司全资子公司 中亚科创 指 杭州中亚科创投资有限公司，本公司全资子公司 中水机器人 指 杭州中水机器人制造有限公司 麦杰思制冷 指 杭州麦杰思制冷科技有限公司 麦杰思物联网 指 杭州麦杰思物联网科技有限公司 瑞腾智能 指 苏州瑞腾智能装备有限公司 中瑞科创 指 中瑞科创投资有限公司 柔印电子 指 宁波柔印电子科技有限责任公司 中物光电 指 宁波中物光电杀菌技术有限公司 汇萃智能 指 杭州汇萃智能科技有限公司 蒙牛乳业 指 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 伊利集团 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 光明乳业 指 光明乳业股份有限公司 达能集团 指 法国达能集团（GROUPE DANONE S.A.） 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 雀巢 指 雀巢集团（Nestlé S.A.） 娃哈哈 指 杭州娃哈哈集团有限公司 旺旺 指 中国旺旺控股有限公司 三元食品 指 北京三元食品股份有限公司 现代牧业 指 现代牧业（集团）有限公司 新希望 指 新希望乳业控股有限公司 中粮集团 指 中粮集团有限公司 益海嘉里 指 益海嘉里投资有限公司 联合利华 指 联合利华集团（UNILEVER N.V.） 珀莱雅 指 珀莱雅化妆品股份有限公司 3M 中国 指 3M 中国有限公司 京东集团 指 北京京东世纪贸易有限公司 亚宝药业 指 亚宝药业集团股份有限公司 博科林药品 指 天津博科林药品包装技术有限公司 海正药业 指 浙江海正药业股份有限公司 恒瑞医药 指 江苏恒瑞医药股份有限公司 汤臣倍健 指 汤臣倍健股份有限公司 太太乐 指 上海太太乐食品有限公司 老百姓大药房 指 老百姓大药房连锁股份有限公司 华润五丰 指 华润五丰（中国）投资有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中亚股份 股票代码 300512 公司的中文名称 杭州中亚机械股份有限公司 公司的中文简称 中亚股份 公司的外文名称（如有） HANGZHOU ZHONGYA MACHINERY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） ZHONGYA GROUP 公司的法定代表人 史中伟 注册地址 浙江省杭州市拱墅区方家埭路 189 号 注册地址的邮政编码 310011 办公地址 浙江省杭州市拱墅区方家埭路 189 号 办公地址的邮政编码 310011 公司国际互联网网址 电子信箱 zydb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐强 朱峥 联系地址 浙江省杭州市拱墅区方家埭路 189 号 浙江省杭州市拱墅区方家埭路 189 号 电话 0571-86522536 0571-86522536 传真 0571-88011205 0571-88011205 电子信箱 zydb@ zydb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 姚本霞、曹毅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 瑞银证券有限责任公司 北京市西城区金融大街 7 号英 蓝国际金融中心 15 层 张一、严鹏举 2016 年5 月至募集资金使用完 毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 858,139,604.75 718,186,789.63 19.49% 685,988,368.57 归属于上市公司股东的净利润 （元） 108,656,286.76 186,406,886.08 -41.71% 185,810,758.70 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 91,915,810.61 150,697,295.32 -39.01% 155,580,483.16 经营活动产生的现金流量净额 （元） -61,701,118.73 -23,242,085.09 131,718,467.46 基本每股收益（元/股） 0.40 0.69 -42.03% 0.69 稀释每股收益（元/股） 0.40 0.69 -42.03% 0.69 加权平均净资产收益率 7.99% 13.45% -5.46% 13.55% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 1,916,715,188.53 1,996,958,032.82 -4.02% 2,104,537,127.35 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,397,834,527.09 1,322,774,177.80 5.67% 1,403,794,106.54 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 209,258,978.73 163,962,368.88 245,070,028.55 239,848,228.59 归属于上市公司股东的净利润 30,022,903.53 24,594,261.95 46,650,272.16 7,388,849.12 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 25,509,246.72 23,586,640.01 44,986,248.29 -2,166,324.41 经营活动产生的现金流量净额 -54,538,479.32 -33,865,831.90 -26,880,506.57 53,583,699.06 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 109,204.06 -18,773.96 -95,860.60 固定资产处置收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 369,711.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,748,766.33 10,612,533.26 3,790,639.82 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 10,136,532.55 21,025,408.39 30,975,510.98 理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 765,195.71 11,373,837.75 206,049.32 减：所得税影响额 3,019,097.64 7,283,414.68 5,015,775.88 少数股东权益影响额（税后） 124.86 合计 16,740,476.15 35,709,590.76 30,230,275.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 项目界定为经常性损益的项目的情形。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司所从事的主要业务、主要产品及其用途 公司是一家集研发、制造和销售于一体的智能包装机械制造商，主要定位于设计、制造中高端的智能包装设备。公司主 营业务属于通用设备制造行业，主营产品包括各类灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备，并为客户提供智 能包装生产线设计规划、工程安装、设备生命周期维护、塑料包装制品配套供应等全面解决方案。公司还在逐步拓展无人零 售领域，从事无人零售设备的研发、生产和销售。 公司生产的灌装封口设备、后道包装设备及中空容器吹塑设备主要用于乳品、医疗健康、食用油脂、日化、调味品、饮 料等生产的核心环节，包括吹瓶/成型、灌装封口、后道包装等。公司生产的塑料包装制品主要用于乳品饮料的包装。公司 生产的无人零售设备主要面向零售行业运营商、消费品品牌厂商及经销商等客户，根据客户的商业应用需求，提供智能零售 设备及应用解决方案。 各类产品具体业绩情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”。 2、公司的经营模式 （1）采购模式 销售合同签署后，计划编制人员结合销售订单和库存情况，安排采购计划，制作申购单，经审核后由供应部执行。公司 主要金属原材料通过批发商进行采购，定价采取随行就市的方式，根据现货市场的实际价格确定。对于机械、电气零部件、 塑料粒子等原材料，公司一般会选择若干家供应商，通过比价方式进行采购。采购的结算方式一般为月结，通常在30-90天 内完成付款，塑料粒子等部分原材料须在发货前支付货款。 （2）生产模式 公司主要产品为非标定制设备，生产模式主要为以销定产，即以市场需求为导向，根据订单情况及市场预测制订合理的 生产计划。生产制造方面，公司采用ERP系统对产品的生产、采购进行统一管理。 销售合同签署后，销售部门制定内部订单并下发至生产部计划室，同时抄送研发部门。计划室编制总生产计划并下发相 关部门；研发部门根据总生产计划设计出图（如需），并下达物料清单及图纸；计划室根据研发部门相关资料分别编制并下 达原材料采购、外购件采购以及零件加工计划。 零部件购入或制备后，装配车间根据总生产计划进行部件装配和整机装配，公司技术人员将自主编写的控制程序写入控 制部件，并开始设备调试，调试结束并验收合格后，公司再将设备发运，并根据客户的要求，进行设备的安装、调试、验收 等相关工作。由于设备的定制化程度较高，每台设备的功能和复杂程度不同，交货周期也不尽相同。一般而言，一台设备从 签订销售合同到交货需要2-6个月。 （3）销售模式 公司的销售分境内和境外两部分，境内主要采用直销模式，而境外则采用直销、代理相结合的方式。在签订合同前，公 司生产部门、技术部门和供应部门对产品的技术需求及交货期作出评估，然后由销售部门签订销售合同。 公司产品为非标定制设备，公司主要依据设备制造成本、市场竞争程度、竞争对手定价、管理及销售费用等来确定产品 价格。 售后服务中心专职负责产品的售后服务工作，包括：安装、调试、维修以及现场操作培训；客户相关信息的收集、统计、 分析；客户满意度、产品质量的调查、统计；产品保修期内免费配件更换的审核、领取、发放、统计、回收和跟踪。 （4）增值服务 公司在保持和发展核心研发技术优势的同时，还根据客户需要向产业链下游适当延伸，以中亚瑞程为平台，主要以围绕 客户生产基地的地理布局，配套建设“卫星工厂”，“门对门”地提供塑料包装制品。公司提供的塑料包装制品主要使用公司研 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 制的各类吹瓶设备，产品包括PE瓶、PET瓶及瓶盖、PS瓶等。 3、业绩驱动因素 公司业绩驱动因素主要为收入及毛利率水平。 公司未来的市场增长空间较大，主要体现在以下方面：（1）与发达国家相比，国内乳品人均消费水平还处于较低水平， 还有较大的提升空间，整体市场容量还会增长，设备投资还会持续增加。产品包装形式的不断变化，也带来了新的设备采购 需求。（2）乳品以外其他行业的市场不断拓展。随着中国经济的发展，食品、饮料、食用油脂、调味品、日化、医疗健康 等行业的高端包装设备需求在不断上升。公司有乳品行业的成功经验，提供的设备技术含量高，在灌装精度、运行稳定性等 方面有优势，具备向其他行业拓展的有利条件。（3）后道智能包装设备市场空间持续扩大。随着劳动力人口下降、劳动力 成本上升，各行业对机器换人、实现自动化生产的后道智能包装设备市场需求增加很快。依托公司良好的技术基础，公司开 发的智能后道包装设备，可以较好地满足相关行业自动化生产需求。（4）国际乳品市场空间较大，公司将结合“一带一路” 的国家战略，积极拓展一带一路周边国家的市场。公司的设备技术指标已经达到或接近国际先进设备技术指标，且性价比优 势明显，有较好的市场机会。 经过多年的发展，公司的创新能力和技术优势积累使得公司产品达到或接近国际先进水平，具有较强的市场竞争优势， 逐步实现进口产品替代。同时，质量稳定性、技术领先性和功能集成性使公司主要产品的综合附加值高，拥有较高的毛利率 水平。 （二）报告期内公司所属行业概况及公司所处的行业地位 1、公司所属行业概况 （1）公司属于智能包装机械行业，下游行业主要为乳品、医疗健康、食用油脂、日化、饮料等行业。随着我国经济的 持续增长和人民生活质量的不断提高，下游行业新产品不断推出，包装形式不断变化，相应地带动了包装机械需求持续增加。 （2）在乳品、医疗健康、食用油脂等行业，后道包装环节还存在着大量的人工装箱。随着劳动力减少、劳动力成本上 升，用机器换人、实现自动化包装的需求也在快速增加。公司研发的系列后道智能包装设备，也面临着很好的发展机遇。 （3）公司正在发展的无人零售设备在中国处于快速发展期。随着智能支付的普及，以及消费者对购物便捷性（地点、 时间的便利）需求的提高，能够24小时提供零售服务的智能无人零售行业迎来了快速发展，并拥有良好的发展前景和市场空 间。公司依托自身拥有的设备研发及制造优势，拓展智能零售设备业务。 2、公司所处的行业地位 经过多年的技术创新、市场开拓和品牌积累，公司已发展成为国内领先的智能包装机械制造企业。相对于行业内其他企 业，公司具有以下特点：（1）具有丰富的技术积累及独特的核心技术，拥有较强的研发能力，是多项国家及行业标准的主 要起草人和重点技术项目的承担者。尤其在无菌技术能力方面，行业优势明显。由于公司具有较强的研发能力，可以快速响 应客户的定制需求，提供满足其生产需要的包装设备。（2）拥有完整的产品系列，各类设备覆盖了成型、灌装、封口（封 切）、后道包装等主要包装工序，拥有较强的整线提供能力。公司设备适用于10升以下各类塑杯、塑盒、塑袋、塑瓶和塑桶 等包装形式，并能实现洁净型、超洁净型和无菌型三种等级的卫生要求，可以较好地满足客户对设备的不同需求。（3）拥 有丰富的客户资源及较强品牌影响力，下游行业主要企业均为公司客户，如乳品及饮料行业的达能集团、蒙牛乳业、伊利集 团、光明乳业、雀巢、娃哈哈、农夫山泉、旺旺、三元食品、现代牧业、新希望，食用油脂行业的中粮集团、益海嘉里，日 化行业的联合利华、珀莱雅，电子商务行业的京东集团，医疗健康行业的亚宝药业、博科林药品（天士力子公司）、海正药 业、恒瑞医药、汤臣倍健，调味品行业的太太乐等。3M中国为公司后道智能包装设备的客户。公司无人零售项目目前进展 顺利，MERCEDES BENZ（奔驰）、SWAROWSKY（施华洛世奇）、LEGO（乐高）、NESTLE（雀巢）、SWISSCOM（瑞 士电信）、ROCHE（罗氏制药）、哈根达斯、ROYAL CARIBBEAN CRUISE（皇家加勒比邮轮）、VIRGIN（维珍集团）、 FENDI（芬迪）、SPACEX（美国太空探索技术公司）、伊利集团、蒙牛乳业、老百姓大药房、华润五丰等国内外知名企业 均为公司在无人零售领域的客户。 公司部分设备已经达到或者接近国际同行业企业的技术水平，并已逐步具备与国际主导企业竞争的实力。凭借良好的性 价比优势，在国内市场实现进口替代。随着公司研发能力的持续提升及市场的不断拓展，公司将在巩固乳品行业的同时，不 断提升在其他行业的影响力及市场地位。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 无重大变化。 应收账款 2019 年底余额为 201,957,209.27 元，2018 年底余额为 153,044,406.03 元，增长 31.96%。主要系账龄 1 年以内的应收账款同比增长。 其他非流动资产 2019 年底余额为 10,063,956.47 元，2018 年底余额为 22,875,718.60 元，减少 56.01%。 主要系预付设备款同比减少。 预收款项 2019 年底余额为 246,125,742.61 元，2018 年底余额为 405,016,346.52 元，减少 39.23%。主要系本期将部分预收账款转出确认为收入的金额大于本期预收的货款金 额。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形 成 原 因 资产规模 所 在 地 运 营 模 式 保障资产安全性的控制措施 收益 状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存 在重大 减值风 险 MAGEX SRL 100%股 权 受 让 股 权 1,509.27 万元 意 大 利 自 营 MAGEX SRL 有清晰的经营管理流程、资金审批流程、 重要事项审批权限及相应风险控制措施。公司及时掌握 其经营情况，年度财务报表由会计师事务所进行年度审 计。 42.01 万元 1.08% 否 中亚包装印 尼有限公司 新 设 831.13 万 元 印 尼 自 营 中亚包装印尼有限公司有清晰的经营管理流程、资金审 批流程、重要事项审批权限及相应风险控制措施。公司 及时掌握其经营情况。 26.02 万元 0.59% 否 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大改变。核心竞争力主要体现为以下方面： 1、技术优势 （1）丰富的技术积累、持续的深度研发和独特的核心技术 公司一直专注于高端包装机械行业，依靠自身技术的不断创新、优化、积累再创新，并通过与国际国内知名客户的合作， 国际大型展会的参与和技术交流等途径，在以塑瓶（桶）、塑杯、塑袋、塑盒为包装形式的包装机械方面，从成型（吹瓶）、 灌装封口到后道包装的全生产线工序均积累了大量的专有技术。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 公司在高洁净度和高精度灌装技术、无菌环境控制技术、干法灭菌技术、直线式设备架构设计技术、果粒在线动态混合 技术、高精度模内环贴标技术、在线纠偏技术、集束包装（装箱）技术等高端技术方面均具有深刻的理解和掌握，形成了独 特的核心技术和生产工艺，并积累了大量的专业技术人才。这些核心技术在不同种类设备上的应用，提升了设备性能、卫生 水平、生产效率等关键指标，很好地满足了客户需求，增加了设备的技术含量和经济附加值。 （2）行业领先的研发能力及客户定制需求的快速实现能力 公司始终秉持先进的研发理念，注重专业人才队伍的建设和优质研发硬件的配置，保持了行业领先的研发能力。公司通 过与国内外核心客户进行深入交流、广泛收集查阅行业产品和技术信息，把握国内外行业最新、最前沿的技术发展动向，不 断提升研发理念，始终以国际先进技术的发展趋势作为公司的技术发展方向。公司技术人员长期扎根于研发工作，既拥有扎 实的理论研究基础，又具有丰富的实际应用经验，组成了具有持续研发能力的研发团队。在研发投入方面，公司为研发部门 配置了先进的软硬件环境，研发部门被认定为“中国乳品包装机械研究开发中心”、“中国食品包装机械研究开发中心”、“浙 江省优秀企业技术中心”及“浙江省高新技术研究开发中心”。 （3）较强的测试能力 公司高度重视新产品研发过程中的测试工作，对公司研发的设备通过多种方式进行充分的测试和验证，确保公司设备与 实际生产环节无缝结合，大幅减少调试时间和成本。公司建立了无菌灌装设备综合测试平台，通过实验环境来真实模拟现实 条件下的液态食品生产过程，以验证公司开发的各类无菌灌装封口设备的无菌性、安全性和稳定性，减少设计缺陷，缩短了 新产品优化过程。 （4）无菌技术优势 液态食品灌装过程中的无菌技术是液态食品包装中的尖端技术，已经成为集机电一体化、化学、物理学、微生物学、自 动控制、计算机通讯等多项高新技术于一体的高端技术。就实现无菌灌装的关键技术而言，一台性能完备的无菌灌装设备应 包含对包装材料灭菌、无菌液体食品输送、无菌灌注密封、无菌环境控制等装置，具有机械、微生物栅栏和质量监控保障系 统，还应具备完善的CIP、SIP等必备系统。目前，只有为数不多的世界领先企业能够完全掌握该种技术。 公司无菌灌装技术在国内具有领先优势。公司自2002年起开始研发第一代塑袋无菌灌装封切设备，历经十余年探索和开 发历程，从袋装无菌灌装技术逐步发展至技术含量最高、难度最大的瓶装无菌灌装技术。公司全自动无菌型塑瓶灌装封口拧 盖设备已投入商业使用，有多家客户向公司订购了多条无菌瓶装和杯装灌装生产线。 2、产品优势 （1）性价比优势 公司一直专注于研发高端包装机械，生产的全自动无菌型塑瓶灌装封口拧盖设备、塑杯成型灌装封切一体机、无菌软袋 灌装封切机、直线式超洁净型（洁净型）塑瓶灌装拧盖（封口）机、旋转式高精度称重式灌装机、大吨位一步法注吹成型机 和一步法注拉吹成型机均为自主研发，打破了国外先进企业对这些设备的长期垄断，产品技术水平和品质与国外同类产品相 同或接近。公司的产品价格与国外先进企业的同类产品相比有30%-40%的价格优势，在国内市场起到了替代进口设备的作用， 同时，在国际市场上也具有一定的竞争实力。 （2）完整的产品系列 公司主要产品包括各类灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备、无人零售设备等，这些设备覆盖了食品、 饮料、食用油脂、调味品、日化、医药产品的成型、灌装、封口（封切）、后道包装、新零售的整个生产销售流程。 公司的灌装封口设备从灌装方式来区分，包含真空负压式灌装设备、电子称重式灌装设备、容积式灌装设备和流量计式 灌装设备，这四种灌装方式几乎可以实现液态食品的任何一种产品的灌装要求。从卫生等级来区分，包含洁净型、超洁净型 和无菌型三种等级的灌装设备，可以充分满足客户对设备洁净度的不同要求。 公司的后道智能包装设备主要包括各类分拣设备、裹包设备、开箱装箱封箱设备，可满足各类产品后道包装中多样化的 复杂包装要求，而这些功能所涉及的工位恰恰是客户目前耗用人工最多的区域。 公司的中空容器吹塑设备主要包括注吹、注拉吹、挤吹和拉吹四大类吹瓶设备，可以适用十几种塑料粒子原料，完成10 升以下各类塑瓶的成型要求，全面响应客户针对不同液态产品的存放特性而对包装容器提出的多变要求。 公司的无人零售设备主要包括综合食品智能售货机、履带式和链板式智能售货机、智能便利柜，可以适用于各类食品、 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 饮料、日化产品、药品、电子产品、服装饰品等快消商品，全面满足未来无人零售行业发展趋势。 （3）全面的系统解决方案 公司不仅能提供整线自动化智能包装设备，还能够根据产品特性及工厂布局等因素提供系统解决方案，包括整线规划、 设计、设备交付、整线安装、调试等各环节的全方位服务，以满足客户在产品类型、经营规模、生产场地等方面的个性化需 求。公司通过整体解决方案提供的设备大部分是自主生产，对于部分需外购的设备，公司在使用前也对其与自产设备的兼容 性进行了详细的测试，同时基于这种设备与设备之间的兼容性，公司可以帮助客户通过专用软件和程序可靠实现对整线的实 时监测和控制，提升客户生产运营管理能力。因此，公司的整体解决方案业务模式可以充分保证客户生产系统的稳定性。 3、客户优势 凭借多年的业务积累，公司和下游行业巨头建立了长期合作关系，国内外著名行业巨头广泛选择和使用公司产品意味着 公司的技术优势和产品品质得到行业认可和业界信赖。通过这种长期紧密的合作关系，公司能够持续掌握行业主流客户的需 求，有效缩短新产品开发和市场推广的周期，降低新产品的销售开发成本，引领行业的发展方向。 公司产品技术先进、性价比高、服务优良，客户的满意度、信任度和依赖度较高，老客户在新建、扩建和技术改造中通 常会继续选择本公司的设备，为公司业务发展提供了持续稳定的收入来源。 公司的主要客户均为下游行业领导品牌，在业内具有较高的知名度和美誉度，这一方面为公司合同执行、资金回笼等日 常经营提供有效保障，另一方面也为公司吸引新客户、开拓新市场奠定了有利基础。 4、制造加工优势 目前，公司拥有百余台先进的精密加工设备和检测设备，包括德国德马吉（DMG）的高速高精度立式加工中心、德国 斯来福临（Schleifring）高精密平面磨床、瑞士克林伯格（Kringberg）高精度万能磨床、日本山崎马扎克（MAZAK）大型 五轴五联动精密加工中心、日本山崎马扎克（MAZAK）九轴车铣复合机床、日本牧野（MAKINO）四轴联动高精度卧式加 工中心、美国哈斯（HAAS）精密加工中心、德国RAS XLTbend数控折边机、三菱激光切割加工机、龙门式加工中心等，并 配备了DNC分布式数控传输系统，组成行业领先的信息控制加工设备群组。 这些设备加工群组基本涵盖了公司产品中大部分零配件的主要加工工序，无需过多依赖外协加工，这种制造覆盖能力也 提高了公司设备产品交货周期的灵活度，特别是对于客户的紧急订单需求，公司能在生产系统中开辟绿色加工通道，在较短 时间内满足客户需求，加强与客户间的合作紧密度，有利于建立长期合作关系。 5、服务优势 公司的服务覆盖设备整个生命周期，而非单纯提供后期服务。设备的效率对于客户组织生产具有重要的意义，保障设备 持续稳定的运转效率是设备提供商的重要责任，公司将设备生命周期维护理念融入到充分细致的前期沟通、全面系统的解决 方案、高品质设备的生产和快速的服务响应之中，从而减少了设备的维护频率和维护成本，并使设备维护更为便捷。此外， 由于国外竞争厂商多将生产基地设在欧洲，公司对中国以及亚洲的售后服务半径相对较短，售后服务及时有效，可以减少设 备故障给客户造成的损失，在客户中享有较高满意度。 随着公司向数字化转型，公司的核心竞争能力将从“技术能力”转变成“服务能力+技术能力+数字化能力”，以推动核心业 务的数字化转型为目标，打通“横向、纵向和端到端”三大数据流，实现从设计到服务，从客户到生产，从前端到后端的“数 据互联互通”能力，来充分满足客户的各种需求。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年公司实现营业收入85,813.96万元，较2018年增长19.49%。在实现企业稳健发展的同时，公司在技术研发、产品 丰富、市场开拓等方面也取得积极进展，具体如下： 1、技术研发工作 公司实施技术创新和结构优化战略，推进公司的整体创新步伐。公司坚持产品系列化、研发深度化、技术自有化的发展 方向，围绕卫生高洁净程度、超高产能、功能集成化、设备成套化及低碳环保等方面进行产品研发，推动企业的产品从“国 内领先”向“国际先进”提升。 公司的无菌灌装生产线自2018年底投放市场后取得了丰硕的成果，回顾2019年，伊利集团、香飘飘集团、今麦郎集团、 养元集团、祖名食品、德馨食品等多家知名企业向公司订购了多条无菌瓶装和杯装灌装生产线，同时浙江李子园食品集团又 向公司增订了第二条无菌瓶装生产线，充分展示了中亚无菌产品的成熟度和市场竞争力，为中亚进入无菌产品市场奠定了扎 实的基础。 2019年公司新取得授权专利23项，其中发明专利3项，实用新型专利15项，外观设计专利5项。2019年新申请发明专利21 项，实用新型专利16项，外观设计专利11项。公司先后被授予“2019年度浙江省高新技术企业创新能力百强”、“科技创新领 军企业”、“中国轻工机械协会第六届理事会副理事长” 、“科技创新奖”的荣誉称号。公司成功入选2019年浙江省“隐形冠军” 培育企业，获得浙江制造认证证书。 2、销售拓展工作 公司通过巩固老客户、培育新客户相结合的方式，不断拓展市场空间。2019年新拓展客户包括：内蒙古圣牧低温乳品有 限公司、河北养元智汇饮品股份有限公司、广州蓝月亮实业有限公司、珀莱雅化妆品股份有限公司、河南双鹤华利药业有限 公司、东莞徐记食品有限公司、浙江新市油脂股份有限公司、京粮（天津）粮油工业有限公司、宿迁市家佳粮油食品有限公 司、浙江德馨饮料有限公司等。 公司无人零售项目目前进展顺利，公司于2019年底中标蒙牛乳业无人零售设备三个标段，济南佳宝乳业有限公司、浙江 一景乳业股份有限公司、山东亚奥特乳业有限公司等客户也向公司采购了无人零售设备，标志着公司无人零售项目得到进一 步的发展。 3、塑料容器业务 在塑料容器业务方面，2019年实现销售收入10,436.73万元，较2018年销售收入7,719.87万元增长35.19%。在业务平稳发 展的同时，公司加强采购、生产、质检等环节的管理，提升产品质量。 4、产业链延伸 公司作为国内智能包装机械行业的领先企业，在无菌、节能、高效、集成化的灌装、包装设备研发方面具有领先的技术 水平。为了更好地为客户服务，提供完整解决方案，公司围绕主业，寻找合作伙伴，进行了一些业务拓展。通过与合作伙伴 的合作，发挥协同效应，为公司进一步提升产品竞争力，持续稳健发展提供了支持。 公司子公司中亚科创作为有限合伙人参与设立嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业（有限合伙），合伙企业注册资本为 1.003亿元，中亚科创认缴出资1亿元。此项投资可以借助专业投资机构的管理团队、项目资源和平台优势，更好地把握投资 机会，降低投资风险；同时，利用产业投资基金平台，布局符合公司战略发展的标的或项目，进一步提升公司整体竞争力。 子公司中亚科创投资设立中亚工业集团有限公司，有利于公司进一步拓展国际业务，加快公司海外市场拓展和国际化进程， 为客户提供更好的服务，促进公司可持续发展，为股东创造更大价值。 目前公司募投项目一期工程已投入使用，公司产能得到一定程度的提升。2020年募投项目二期工程将投入使用，公司处 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 于一个新的发展平台。公司将以成为全球智能包装机械行业技术领先者为目标，保持创业精神，加强产品研发，加大市场拓 展力度，进一步增强企业竞争实力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 858,139,604.75 100% 718,186,789.63 100% 19.49% 分行业 乳品行业 732,870,190.46 85.40% 626,702,705.07 87.26% 16.94% 其他行业 123,187,892.69 14.36% 90,609,445.64 12.62% 35.95% 其他业务收入 2,081,521.60 0.24% 874,638.92 0.12% 137.99% 分产品 智能包装设备 618,180,661.68 72.04% 547,209,205.13 76.19% 12.97% 塑料包装制品 104,367,325.80 12.16% 77,198,668.26 10.75% 35.19% 配件及其他 93,755,103.71 10.93% 80,777,206.35 11.25% 16.07% 无人零售设备 39,754,991.96 4.63% 12,127,070.97 1.69% 227.82% 其他业务收入 2,081,521.60 0.24% 874,638.92 0.12% 137.99% 分地区 国内 767,099,454.71 89.39% 657,778,347.76 91.59% 16.62% 国外 88,958,628.44 10.37% 59,533,802.95 8.29% 49.43% 其他业务收入 2,081,521.60 0.24% 874,638.92 0.12% 137.99% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 同期增减 同期增减 期增减 分行业 乳品行业 732,870,190.46 450,307,247.61 38.56% 16.94% 37.98% -9.37% 分产品 智能包装设备 618,180,661.68 372,535,232.32 39.74% 12.97% 34.19% -9.53% 塑料包装制品 104,367,325.80 89,177,186.34 14.55% 35.19% 31.14% 2.64% 配件及其他 93,755,103.76 45,615,620.65 51.35% 16.07% 18.23% -0.89% 分地区 国内 767,099,454.71 475,502,957.40 38.01% 16.62% 32.45% -7.41% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 智能包装设备 销售量 台套 364 260 40.00% 生产量 台套 276 271 1.85% 库存量 台套 237 325 -27.08% 塑料包装制品 销售量 百万件 476.4 440.25 8.21% 生产量 百万件 506.55 452.6 11.92% 库存量 百万件 37.41 38.07 -1.73% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 智能包装设备2019年销售量同比增长40%，主要系本期后道智能包装设备销量增长。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 智能包装设备 原材料 364,675,012.12 84.93% 236,985,796.64 85.37% 53.88% 智能包装设备 人工工资 42,452,552.47 9.89% 27,513,135.63 9.91% 54.30% 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 智能包装设备 费用 22,248,347.97 5.18% 13,112,255.08 4.72% 69.68% 小计 429,375,912.56 100.00% 277,611,187.35 100.00% 54.67% 塑料包装制品 原材料 64,741,851.58 72.60% 46,956,173.06 69.05% 37.88% 塑料包装制品 人工工资 5,305,799.80 5.95% 5,256,494.28 7.73% 0.94% 塑料包装制品 费用 19,129,534.96 21.45% 15,790,529.70 23.22% 21.15% 小计 89,177,186.34 100.00% 68,003,197.04 100.00% 31.14% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 嘉兴栖港投资公司 新设 2019年4月11日 10,000,000.00元 99.70% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 464,747,729.54 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.27% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 239,503,335.25 27.97% 2 客户二 110,225,560.72 12.87% 3 客户三 50,333,316.18 5.88% 4 客户四 33,495,317.38 3.91% 5 客户五 31,190,200.01 3.64% 合计 -- 464,747,729.54 54.27% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户与公司之间不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实 际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有权益等情况。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 63,962,976.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.29% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 14,543,491.49 3.70% 2 供应商二 13,148,837.20 3.35% 3 供应商三 12,570,017.93 3.20% 4 供应商四 11,998,691.07 3.06% 5 供应商五 11,701,938.99 2.98% 合计 -- 63,962,976.68 16.29% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名供应商与公司之间不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、 实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有权益等情况。 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 68,649,507.87 60,962,534.03 12.61% 无重大变动。 管理费用 67,599,094.04 52,704,132.60 28.26% 无重大变动。 财务费用 -5,256,830.59 -13,686,802.77 主要系本期利息收入及汇兑损益同 比减少。 研发费用 48,941,250.15 34,051,795.14 43.73% 主要系本期人工费用及直接投入同 比增长。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司实施技术创新和结构优化战略，推进公司的整体创新步伐。公司坚持产品系列化、研发深度化、技术自有化的发展 方向，围绕卫生高洁净程度、超高产能、功能集成化、设备成套化及低碳环保等方面进行产品研发，推动企业的产品从“国 内领先”向“国际先进”提升。 报告期内，公司持续加大研发投入，以提高公司产品的核心技术竞争力。2019年公司新取得授权专利23项，其中发明专 利3项，实用新型专利15项，外观设计专利5项。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 194 193 157 研发人员数量占比 14.38% 13.61% 15.00% 研发投入金额（元） 48,941,250.15 34,051,795.14 36,930,024.84 研发投入占营业收入比例 5.70% 4.74% 5.38% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 770,005,184.94 711,052,903.44 8.29% 经营活动现金流出小计 831,706,303.67 734,294,988.53 13.27% 经营活动产生的现金流量净 额 -61,701,118.73 -23,242,085.09 投资活动现金流入小计 1,394,017,674.44 2,630,026,040.87 -47.00% 投资活动现金流出小计 1,216,521,666.08 2,383,376,065.15 -48.96% 投资活动产生的现金流量净 额 177,496,008.36 246,649,975.72 -28.04% 筹资活动现金流入小计 150,000.00 8,886,275.00 -98.31% 筹资活动现金流出小计 35,173,712.11 270,284,216.85 -86.99% 筹资活动产生的现金流量净 额 -35,023,712.11 -261,397,941.85 现金及现金等价物净增加额 81,280,391.42 -33,384,739.77 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2019年经营活动产生的现金流量净额同比变动，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金的同比增长金额小于购买商 品、接受劳务支付的现金的同比增长金额。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 2、2019年投资活动现金流入小计同比减少47.00%，主要系本期赎回理财产品同比减少。 3、2019年投资活动现金流出小计同比减少48.96%，主要系本期购买理财产品同比减少。 4、2019年筹资活动现金流入小计同比减少98.31%，系本期吸收少数股东投资收到的现金同比减少。 5、2019年筹资活动现金流出小计同比减少86.99%，主要系本期支付2018年度股利0.35亿元，上期支付2017年度股利2.7亿元。 6、2019年筹资活动产生的现金流量净额同比变动，主要系本期支付2018年度股利0.35亿元，上期支付2017年度股利2.7亿元。 7、2019年现金及现金等价物净增加额同比变动，主要系经营、投资、筹资活动综合所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量为-61,701,118.73元，与本年度净利润105,941,944.57元存在重大差异，主要系经营 性应收项目增加影响现金流-66,809,877.60元，经营性应付项目减少影响现金流-140,758,172.97元。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 313,165,561.0 6 16.34% 240,667,118.55 12.05% 4.29% 无重大变化 应收账款 201,957,209.2 7 10.54% 153,044,406.03 7.66% 2.88% 无重大变化 存货 630,627,525.0 1 32.90% 629,163,978.64 31.51% 1.39% 无重大变化 长期股权投资 28,490,286.42 1.49% 27,905,470.08 1.40% 0.09% 无重大变化 固定资产 249,832,360.6 4 13.03% 231,121,025.18 11.57% 1.46% 无重大变化 在建工程 148,785,608.4 2 7.76% 133,463,272.69 6.68% 1.08% 无重大变化 短期借款 0.00 0.00% 67,318.85 0.00% 0.00% 无重大变化 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 378,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 1,227,706,000. 00 1,450,706,00 0.00 0.00 155,000,000.00 应收账款融 资 4,890,765.15 0.00 0.00 0.00 25,858,125.50 29,923,890.6 5 0.00 825,000.00 3.其他债权 投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.其他权益 工具投资 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00 金融资产小 计 388,890,765. 15 0.00 0.00 0.00 1,253,564,125. 50 1,480,629,89 0.65 0.00 161,825,000.00 投资性房地 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 388,890,765. 15 0.00 0.00 0.00 1,253,564,125. 50 1,480,629,89 0.65 0.00 161,825,000.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见“第十二节财务报告、五、44、重要会计政策变更和会计估计变更”。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,023,142.85 保函保证金 合 计 9,023,142.85 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 4,314,926.18 58,015,133.90 -92.56% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 293,000,00 0.00 0.00 0.00 566,000,000.00 779,000,000 .00 8,357,476.7 1 80,000,000. 00 募集资金 其他 85,000,000 .00 0.00 0.00 661,706,000.00 671,706,000 .00 1,779,055.8 4 75,000,000. 00 自有资金 其他 6,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.0 0 自有资金 其他 4,890,765. 15 0.00 0.00 25,858,125.50 29,923,890. 65 0.00 825,000.00 自有资金 合计 388,890,76 5.15 0.00 0.00 1,253,564,125. 50 1,480,629,8 90.65 10,136,532. 55 161,825,000 .00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 募集 年份 募集 方式 募集资 金总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告 期内 变更 用途 的募 集资 金总 额 累计 变更 用途 的募 集资 金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 首次 公开 发行 股票 并在 创业 板上 市 66,486 4,493.66 38,136.34 0 0 0.00% 28,349.66 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司共使 用闲置募集资金 6,500.00 万元暂时补 充流动资金。截至 2019 年 12 月 31 日， 募集资金余额为人民币 27,297.41 万 元（包括累计收到的银行存款利息扣 除银行手续费等的净额）。其中存放募 集资金专户金额 397.41 万元，未到期 银行理财产品投资 26,900.00 万元。 28,349.66 合计 -- 66,486 4,493.66 38,136.34 0 0 0.00% 28,349.66 -- 28,349.66 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]882 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商瑞银证券有限 责任公司采用向社会公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,375 万股，发行价为每股人民币 20.91 元，共计募集资金 70,571.25 万元，扣除承销和保荐等费用后，本次募集资金净额为 66,486.00 万元。上述募集资金到位情 况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验[2016]156 号）。 （二）募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金 33,642.68 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 356.55 万元； 以前年度收到理财产品收益 3,800.67 万元；2019 年度实际使用募集资金 4,493.66 万元，2019 年度收到的银行存款利息扣除 银行手续费等的净额为 7.78 万元，2019 年度收到理财产品收益 1,282.75 万元；累计已使用募集资金 38,136.34 万元，累计 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 364.33 万元，累计收到理财产品收益 5,083.42 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司共使用闲置募集资金 6,500.00 万元暂时补充流动资金。 截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 27,297.41 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的 净额）。其中存放募集资金专户金额 397.41 万元，未到期银行理财产品投资 26,900.00 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 承诺投资项目 新型智 能包装 机械产 业化项 目 否 36,210 36,210 3,358.06 17,609.24 48.63% 2020 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 新型瓶 装无菌 灌装设 备产业 化项目 否 16,466 16,466 873.05 9,577.54 58.17% 2020 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 研发技 术中心 及实验 室建设 项目 否 5,810 5,810 262.55 2,949.56 50.77% 2020 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 其他与 主营业 务相关 的营运 资金 否 8,000 8,000 0 8,000 100.00% 0 0 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 66,486 66,486 4,493.66 38,136.34 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 66,486 66,486 4,493.66 38,136.34 -- -- 0 0 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） 2020 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》， 本公司部分募集资金投资项目延期。目前募集资金投资项目正在稳步推进中，一期工程已建设完成投入使用，二 期工程主体建筑已结顶，正在进行水电、道路等配套施工，受疫情影响，上述配套施工尚未完成。公司将抓紧推 进募投项目建设，二期工程预计于 2020 年 8 月底前达到预定使用状态。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 2016 年 6 月 7 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹 资金的议案》，天健会计师事务所出具《关于杭州中亚机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况的鉴 证报告》（天健审[2016]6650 号），经公司监事会发表审核意见、独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见， 公司用募集资金置换预先投入的自筹资金 8,727.04 万元。 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 适用 2019 年 8 月 15 日，公司召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不 超过 6,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，到期将 归还至公司募集资金专户。2020 年 2 月 13 日，公司已将暂时补充流动资金的 6,500 万元募集资金全部归还至募 集资金专用账户。 2020 年 2 月 17 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十二次会议，审议通过《关 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使 用不超过 6,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，到 期将归还至公司募集资金专户。 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司共使用闲置募集资金 6,500.00 万元暂时补充流动资金。 截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 27,297.41 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 集资金 用途及 去向 等的净额）。其中存放募集资金专户金额 397.41 万元，未到期银行理财产品投资 26,900.00 万元。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 2019 年度募集资金存放、使用、管理不存在违规情形，已披露的募集资金使用相关信息真实、准确、完整、及时、 公平。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 公司属于智能包装机械行业，该领域技术水平较高的国家主要是德国、法国、意大利、瑞典和日本等，其在设备的设计、 制造及设备性能等方面居于世界领先地位。在上世纪八十年代末九十年代初，包括液态食品包装机械在内的各类高端包装机 械市场几乎全部被国外厂商占领，国内知名的乳品及饮料制造企业的高端包装机械基本依赖进口。到了九十年代后期，随着 国内液态食品等各类包装机械制造企业的崛起，这种格局才被逐步打破。经过多年的发展，我国的包装机械行业逐步形成了 一批具有较强研发能力、拥有自主知识产权、能够与国际企业展开竞争的包装设备制造商。依托研发实力、产品创新能力的 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 不断加强，这些企业与国际设备巨头的差距明显拉近，开发出了一批品质接近国际先进水平的产品，部分技术和产品已实现 替代进口，在高端包装设备领域的市场份额不断提升并开始参与国际市场竞争。 随着国民收入水平的不断提高和人民生活质量的持续改善，下游行业市场呈现市场容量扩大、消费升级的特点。但在生 产制造过程中也存在劳动力紧缺和劳动力成本上升的问题。上述情况的出现，使得各类智能包装机械需求增长，且在包装技 术上呈现集成化、高速化、无菌化、智能化、柔性化、节能化和高精度化趋势。 2015年5月，国务院发布《中国制造2025》，提出“全面贯彻党的十八大和十八届二中、三中、四中全会精神，坚持走中 国特色新型工业化道路，以促进制造业创新发展为主题，以提质增效为中心，以加快新一代信息技术与制造业深度融合为主 线，以推进智能制造为主攻方向，以满足经济社会发展和国防建设对重大技术装备的需求为目标，强化工业基础能力，提高 综合集成水平，完善多层次多类型人才培养体系，促进产业转型升级，培育有中国特色的制造文化，实现制造业由大变强的 历史跨越。”，“到2020年，制造业重点领域智能化水平显著提升，试点示范项目运营成本降低30%，产品生产周期缩短30%， 不良品率降低30%。到2025年，制造业重点领域全面实现智能化，试点示范项目运营成本降低50%，产品生产周期缩短50%， 不良品率降低50%”。该规划的出台，将更好的支持包装机械行业的持续发展。 （二）公司发展战略 公司将坚持自主创新与引进吸收相结合的发展道路，不断提高研发与创新能力，重点开发无菌、节能、高效、集成化的 高端产品，实现进口替代，从而进一步提高在国内市场的占有率，并努力开拓国际市场，在国内、国际打造自主品牌；在巩 固公司国内乳品包装机械行业优势的同时，利用已经掌握的核心技术和较强的市场开拓能力，向医疗健康、食用油脂、日化、 饮料和其他固态食品等行业拓展，努力将公司发展成为国内领先、世界知名的智能化包装设备制造商。 在此基础上，依托公司在包装机械行业的领先技术优势，积极探索向产业链下游延伸，即直接围绕下游客户生产基地的 布局，“门对门”提供高端包装容器服务，将包装设备与包装容器有机结合，为下游客户提供全面解决方案，增强企业在行业 内的整体竞争实力，全方位打造中国包装机械行业的国际品牌。 把握智能无人零售行业的快速发展机会，依托自身拥有的设备研发及制造优势，拓展智能零售设备业务。 （三）2020年度经营计划 1、加大研发投入，提高产品竞争力 技术研发将继续沿着产品系列化、研发深度化、技术自有化方向发展。主营产品研发将围绕超高速、无菌、节能、环保 等目标开展。新拓展业务，将根据市场需求及发展趋势，加强研发人员配置，科学制定研发目标，为业务拓展提供支持。 2、加强销售团队建设，提升营销能力 公司将持续引进销售人才，根据产品类别及目标行业，组建专业销售团队。依托技术优势，在巩固乳品行业领先优势的 同时，以客户价值为导向，以提高设备效能和售后服务质量为中心，加强新业务、新兴目标行业的市场拓展提升公司产品的 市场占有率。 3、稳健推进募投项目顺利竣工投产 公司将加强募投项目建设管理，并做好投产配套工作，让募投项目尽快投入使用。利用产能新投入使用的契机，做好生 产环节的智能化和信息化建设，全面挖掘生产效率潜力。 4、把握市场机会，促进现有产业的提升发展 公司将紧密结合公司主营业务，充分利用资本市场功能，积极寻找能与公司进行技术互补、利于拓展市场的横向或纵向 的投资机会，实现产业延伸。 5、加大信息化建设、推进管理数字化 公司把2020年定义为企业数字化转型之年，公司整体将使用OA自动化办公系统，研究院将引进世界顶级的产品生命周 期数字化管理系统，生产运营中心将替换高等级MES系统并扩大使用范围，售后服务中心配件数字化销售系统即将测试上 线，销售部门CRM系统亦将升级换代，人力资源部门同样会着手使用HRMS系统。 公司的核心竞争能力将从过去的“技术能力”转变成“服务能力+数字化能力+技术能力”，以推动核心业务的数字化转型为 目标，打通“横向、纵向和端到端”三大数据流，实现从设计到服务，从客户到生产、从前端到后端的“数据互联互通”能力， 来充分满足客户的各种需求。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 （四）可能面对的风险 1、受下游行业波动影响的风险 公司的客户群主要集中在液态食品行业，下游行业的发展状况及景气程度将直接影响公司的经营业绩。受整体经济形势 影响，下游行业销售增长趋缓，给公司经营带来一定挑战。公司保持与客户的密切沟通，倾听客户需求，不断创新，积极开 发适合客户需求的产品，同时积极拓展医疗健康、食用油脂、日化、食品等行业客户及后道智能包装设备客户。 2、管理水平及人力资源无法适应经营规模扩大的风险 随着募集资金到位、投资项目的实施，公司的经营规模将逐步扩大，在市场开拓、技术研发、生产管理、资源整合和规 范运作等方面对公司提出了更高的要求。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模扩大的需求，将影响公司 的运营能力和发展动力，公司会面临一定的管理及人力资源风险。公司将不断提升管理，同时积极引进技术、管理、生产和 营销等方面的人才，以适应企业发展的需求。 3、客户集中度较高的风险 2017年、2018年和2019年，公司前五名客户合计销售收入占主营业务收入的比例分别为69.60%、63.78%和54.27%。若 主要客户发生较大的经营变动，会对公司业绩产生影响。公司积极拓展医疗健康、食用油脂、日化、食品等行业客户，丰富 客户构成，以减少客户集中度风险。 4、毛利率下降的风险 2017年、2018年和2019年，公司主营业务毛利率分别为46.91%、44.60%和37.06%，若毛利率下降，将直接影响公司利 润。公司将不断加大研发投入，持续创新，保持公司技术领先优势，及时推出新产品或新业务，并有效控制生产成本，从而 保持毛利率稳定。 5、募集资金投资项目产能消化的风险 公司募集资金投入新型智能包装机械产业化项目、新型瓶装无菌灌装设备产业化项目。项目建成后，将增加公司产能， 并同时增加固定资产的折旧及摊销。若不能及时拓展市场，消化新增产能，将会影响公司经营业绩。公司将积极拓展下游市 场，巩固乳品行业领先地位，并增加医疗健康、食用油脂、日化、食品等行业客户，提升公司经营业绩。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 01 月 11 日 实地调研 机构 《300512 中亚股份调研活动信息 20190114》，披露日期：2019 年 1 月 14 日，披露网站：巨潮资讯网 2019 年 05 月 16 日 实地调研 个人 《300512 中亚股份调研活动信息 20190517》，披露日期：2019 年 5 月 17 日，披露网站：巨潮资讯网 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策未调整，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案。 《2018 年度利润分配预案》经由公司董事会、监事会审议过后提交2018年度股东大会审议，并由独立董事发表独立意见。审议通过 后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 公司2018年度股东大会审议通过的《2018年度利润分配预案》为：以截止2018年12月31日的股本270,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利1.30元（含税），共计派发35,100,000.00元。公司于2019年7月5日披露了《2018年年度权益 分派实施公告》，本次权益分派的股权登记日为：2019年7月12日；除权除息日为：2019年7月15日。截止本报告期末，该权 益分派方案已实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 270,000,000 现金分红金额（元）（含税） 21,600,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 21,600,000.00 可分配利润（元） 411,598,641.37 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2020 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《2019 年度利润分配预案》，以 2019 年 12 月 31 日公司 总股本 270,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计派发 21,600,000.00 元（含税）；不 送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司 2019 年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2017年度股东大会审议通过《2017年度利润分配预案》，以2017年12月31日公司总股本270,000,000股为基数，向全 体股东每10股派发现金红利10.00元（含税），共计派发270,000,000.00元（含税）；不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司2018年度股东大会审议通过《2018年度利润分配预案》，以2018年12月31日公司总股本270,000,000股为基数，向全 体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），共计派发35,100,000.00元（含税）；不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《2019年度利润分配预案》，以2019年12月31日公司总股本270,000,000股为 基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共计派发21,600,000.00元（含税）；不送红股，不以资本公积金转 增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 21,600,000.00 108,656,286.76 19.88% 0.00 0.00% 21,600,000.00 19.88% 2018 年 35,100,000.00 186,406,886.08 18.83% 0.00 0.00% 35,100,000.00 18.83% 2017 年 270,000,000.00 185,810,758.70 145.31% 0.00 0.00% 270,000,000.00 145.31% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履 行 情 况 收购报告书或 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 杭州沛元投资有限 公司 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理本公司本次发行前直接或间接持有的发行人股份，也 不由发行人回购本公司持有的股份；发行人上市后 6 个月 内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本公司持 有发行人股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人股票 在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除 息事项的，发行价应相应调整。将积极采取合法措施履行 上述承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督， 并依法承担相应责任；如违反上述承诺，违规操作收益将 归发行人所有；如未将违规操作收益上交发行人，则发行 人有权扣留应付现金分红中与应上交发行人的违规操作收 益金额相等的现金分红。 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 史正；史中伟；徐 满花 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理本人本次发行前直接或间接持有的发行人股份，也不 由发行人回购本人持有的股份；发行人上市后 6 个月内如 发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者 发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日 后第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本人持有发行 人股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人股票在上述 期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项 的，发行价应相应调整。有关股份限制流通及自愿锁定的 承诺，不因本人职务变更或离职等原因而终止履行；在上 述锁定期结束后，在本人任职期间每年转让的股份不超过 本人直接或间接持有发行人股份总数的 25%，并且在卖出 后 6 个月内不再买入发行人的股份，买入后 6 个月内不再 卖出发行人股份；在离职后半年内不转让本人直接或间接 持有的发行人股份。将积极采取合法措施履行上述承诺， 自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承 担相应责任；如违反上述承诺，违规操作收益将归发行人 所有；如未将违规操作收益上交发行人，则发行人有权扣 留应付现金分红中与应上交发行人的违规操作收益金额相 等的现金分红。 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 杭州富派克投资咨 询有限公司；杭州 高迪投资有限公司 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理本公司本次发行前直接或间接持有的发行人股份，也 不由发行人回购本公司持有的股份；发行人上市后 6 个月 内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 该日后第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本公司持 有发行人股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人股票 在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除 息事项的，发行价应相应调整。将积极采取合法措施履行 上述承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督， 并依法承担相应责任；如违反上述承诺，违规操作收益将 归发行人所有；如未将违规操作收益上交发行人，则发行 人有权扣留应付现金分红中与应上交发行人的违规操作收 益金额相等的现金分红。 史凤翔；宋蕾；宋 有森；徐菊花；周 建军 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理其本次发行前所直接或间接持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份。发行人上市后 6 个月内如发 行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者发 行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后 第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本人持有发行人 股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人股票在上述期 间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的， 发行价应相应调整。有关股份限制流通及自愿锁定的承诺， 不因本人关系密切的家庭成员的职务变更或离职等原因而 终止履行；在上述锁定期结束后，在本人关系密切的家庭 成员任职期间，本人每年转让的股份不超过本人直接或间 接持有的发行人股份总数的 25%，并且在卖出后 6 个月内 不再买入发行人的股份，买入后 6 个月内不再卖出发行人 股份；在本人关系密切的家庭成员离职后半年内不转让本 人直接或间接持有的发行人股份。将积极采取合法措施履 行上述承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监 督，并依法承担相应责任；如违反上述承诺，违规操作收 益将归发行人所有；如未将违规操作收益上交发行人，则 发行人有权扣留应付现金分红中与应上交发行人的违规操 作收益金额相等的现金分红。 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 吉永林；金卫东； 王影；徐强；徐韧； 周强华 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理本人本次发行前间接持有的发行人股份，也不由富派 克投资回购本人间接持有的发行人股份。发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日， 则为该日后第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本人 间接持有的发行人股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发 行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本 等除权除息事项的，发行价应相应调整。有关股份限制流 通及自愿锁定的承诺，不因本人职务变更或离职等原因而 终止履行；在上述锁定期结束后，在本人任职期间每年转 让的股份不超过本人所持有的发行人股份总数的 25%，并 且在卖出后 6 个月内不再买入发行人的股份，买入后 6 个 月内不再卖出发行人股份；在离职后半年内不转让本人直 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之 日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不 转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行 股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自 申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发 行人股份。将积极采取合法措施履行上述承诺，自愿接受 监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责 任；如违反上述承诺，违规操作收益将归发行人所有；如 未将违规操作收益上交发行人，则发行人有权扣留应付现 金分红中与应上交发行人的违规操作收益金额相等的现金 分红。 胡西安；施高凤 股份限售 承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人 管理本人本次发行前间接持有的发行人股份，也不由高迪 资回购本人间接持有的发行人股份。发行人上市后 6 个月 内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）股票收盘价低于发行价，本人间接 持有的发行人股份的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人 股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除 权除息事项的，发行价应相应调整。 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 徐海鑫；徐翔 股份限售 承诺 有关股份限制流通及自愿锁定的承诺，不因本人关系密切 的家庭成员的职务变更或离职等原因而终止履行；在上述 锁定期结束后，在本人关系密切的家庭成员任职期间，本 人每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股 份总数的 25%，并且在卖出后 6 个月内不再买入发行人的 股份，买入后 6 个月内不再卖出发行人股份；在本人关系 密切的家庭成员离职后半年内不转让本人直接或间接持有 的发行人股份。将积极采取合法措施履行上述承诺，自愿 接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相 应责任；如违反上述承诺，违规操作收益将归发行人所有； 如未将违规操作收益上交发行人，则发行人有权扣留应付 现金分红中与应上交发行人的违规操作收益金额相等的现 金分红。 2016 年 05 月 26 日 2019 年5月 26 日 履 行 完 毕 杭州沛元投资有限 公司；史正；史中 伟；徐满花 股份减持 承诺 1、沛元投资及发行人实际控制人如确因自身经济需求，可 以在锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 2 年内，根 据需要通过集中竞价、大宗交易、协议转让或其他合法方 式适当转让部分发行人股票，但并不会因转让发行人股票 影响沛元投资的控股股东地位及史中伟、徐满花和史正的 实际控制人地位。2、如沛元投资及发行人实际控制人拟转 让其直接持有的发行人股票，则在锁定期限（包括延长的 锁定期限）届满后 2 年内合计减持数量不超过发行人首次 公开发行股票后股份总数的 10%，减持价格将不低于发行 价。若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积 2016 年 05 月 26 日 2021 年5月 26 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 转增股本等除权除息事项的，减持数量和减持价格相应调 整。3、如沛元投资及发行人实际控制人减持发行人股份， 将遵守中国证监会、证券交易所有关法律法规的相关规定， 提前将减持意向及拟减持数量等信息通知发行人，由发行 人及时予以公告，自公告之日起 3 个交易日后方可减持股 份。4、如沛元投资及发行人实际控制人违反上述承诺，违 规操作收益将归发行人所有。如沛元投资及发行人实际控 制人未将违规操作收益上交发行人，则发行人有权扣留应 付其现金分红中与其应上交发行人的违规操作收益金额相 等的现金分红。 杭州富派克投资咨 询有限公司 股份减持 承诺 1、富派克投资如确因自身经济需求，可以在锁定期限（包 括延长的锁定期限）届满后，根据需要通过集中竞价、大 宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让部分发行人股 票。如本公司拟转让持有的发行人股票，则在锁定期限（包 括延长的锁定期限）届满后 2 年内合计减持数量不超过发 行人首次公开发行股票后股份总数的 2.5%，减持价格将不 低于发行价。若发行人股票在上述期间发生派息、送股、 资本公积转增股本等除权除息事项的，减持数量和减持价 格相应调整。2、富派克投资如减持发行人股份，则将遵守 中国证监会、证券交易所有关法律法规的相关规定，提前 将减持意向及拟减持数量等信息通知发行人，由发行人及 时予以公告，自公告之日起 3 个交易日后方可减持股份。3、 富派克投资如违反上述承诺，违规操作收益将归发行人所 有。如富派克投资未将违规操作收益上交发行人，则发行 人有权扣留应付富派克投资持有发行人股票所有对应的现 金分红中与富派克投资应上交发行人的违规操作收益金额 相等的现金分红。 2016 年 05 月 26 日 2021 年5月 26 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份 有限公司 分红承诺 公司对于发行前滚存利润的分配及本次发行上市后的股利 分配政策，具体承诺如下：（一）发行前滚存利润的分配安 排 根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议，公司截至 首次公开发行股票并在创业板上市前的滚存未分配利润由 发行完成后的新老股东按各自持股比例共享；在公司上市 发行前，董事会可以结合相关期间公司实际情况拟定利润 分配方案，并由公司股东大会审议通过后实施。（二）本次 发行上市后的股利分配政策 1、利润分配原则：公司实行 同股同利和持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应 重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。 2、利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股 票相结合的方式分配利润；在符合现金分红的条件下，应 当优先采取现金分红的方式分配股利；利润分配不得超过 累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。3、 现金分红的条件：（1）审计机构对公司该年度财务报告出 具标准无保留意见的审计报告；（2）在公司盈利且现金能 够满足公司的经营计划和投资计划，保证公司持续经营和 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 长期发展的前提下，在弥补以前年度亏损（如有）并足额 预留法定公积金、任意公积金以后，尚存可供分配的利润 进行现金分红。公司董事会应当综合考虑公司所处行业特 点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等因素，区分以下情形，提出差异化的现金 分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出 安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有 重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段 属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；（4） 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按 照前项规定处理。上述重大资金支出安排是指以下任一情 形：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资 产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的 30% 或资产总额的 20%；（2）当年经营活动产生的现金流量净 额为负；（3）中国证监会或者深圳证券交易所规定的其他 情形。5、股票股利分配条件：在保证公司股本规模和股权 结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值考虑， 公司可以发放股票股利。6、利润分配方案应履行的审议程 序：（1）利润分配预案应经公司董事会审议通过后方能提 交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全 体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事 表决同意；（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出 席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上表决同意。 公司当年盈利但未提出现金分红预案的，或现金分红预案 低于上市后适用的《公司章程》规定的最低比例的，须经 出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上表决同 意；（3）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司 董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份） 的派发事项；（4）监事会应对公司分红政策的执行情况及 决策程序进行监督。7、董事会对利润分配预案研究论证程 序和决策机制（1）定期报告公布前，公司董事会应在充分 考虑公司持续经营能力、保证生产正常经营及发展所需资 金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利 润分配的预案；（2）公司董事会制定具体的利润分配预案 时，应遵守法律、法规和《公司章程》规定的利润分配政 策；（3）公司当年盈利但未提出现金分红预案的，或现金 分红预案低于《公司章程》规定的最低比例的，应当征询 独立董事和监事会的意见，在定期报告中披露原因，并对 留存的当年未分配利润的使用计划安排或原则进行说明， 独立董事应当对此发表独立意见；（4）公司董事会审议并 在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准。8、 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 利润分配政策的调整及变更程序（1）公司如因外部经营环 境或自身经营状况发生重大变化确实需要调整或者变更现 金分红政策的，经过详细论证后应由董事会做出决议，独 立董事发表独立意见并公开披露，然后提交股东大会以特 别决议的方式审议通过；（2）股东大会审议调整或者变更 现金分红政策的，应向股东提供网络形式的投票平台。9、 公司董事会、监事会以及股东大会在公司利润分配方案的 研究论证和决策过程中，应当通过多种渠道（电话、传真、 电子邮件等）主动与股东、特别是中小股东进行沟通和交 流，畅通信息沟通渠道，充分听取中小股东的意见和诉求。 公司将积极履行上述承诺，自愿接受监管机关、社会公众 及投资者的监督。如公司未履行上述承诺，公司将在中国 证监会指定的报刊上公开说明未履行上述承诺的具体原 因，并向公司股东和社会公众投资者道歉。 杭州中亚机械股份 有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 除在本公司的《公司章程》及相关制度中就关联交易的回 避表决、决策程序等进行明确规定之外，公司特别承诺进 一步采取如下措施，以规范和减少关联交易：（1）在今后 的公司经营活动中，公司将尽量避免与关联企业之间的关 联交易。如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正 常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循公平、公 正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价 格确定。如无市场价格可以比较或定价受到限制的重大关 联交易，将按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利 润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性； （2）本公司将严格执行国家法律、法规、规范性文件以及 本公司的公司章程、内部控制制度、关联交易决策制度、 财务管理制度等内部管理制度关于关联交易决策程序、信 息披露等的规定，不损害公司及中小股东的利益；（3）在 实际工作中充分发挥独立董事对关联交易的监督作用，确 保关联交易价格的公允性、批准程序的规范性，最大程度 地保护其他股东利益；（4）强化公司董事、监事、高级管 理人员的职责。公司董事、监事和高级管理人员擅自批准 发生新的违规资金往来或进行任何形式的对外担保，均视 为严重违规行为，董事会将追究有关人员责任，严肃处理； （5）充分发挥董事会审计委员会、内部审计部门的作用， 通过严格的奖惩措施，彻底杜绝不规范的资金往来事项。 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州沛元投资有限 公司；史中伟；徐 满花；史正；杭州 富派克投资有限公 司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 本公司（本人）将充分尊重发行人的独立法人地位，保障 发行人独立经营、自主决策，确保发行人的业务独立、资 产完整、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关 联交易。本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企 业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用 发行人及其子公司之资金，也不要求发行人为本公司（本 人）及本公司（本人）控制的其他企业进行违规担保。如 果发行人在今后的经营活动中必须与本公司（本人）或本 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 公司（本人）控制的其他企业发生不可避免的关联交易， 本公司（本人）将促使此等交易严格按照国家有关法律法 规、公司章程和公司的有关规定履行相关程序，并保证遵 循市场交易的公开、公平、公允原则及正常的商业条款进 行交易，本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企 业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交 易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害发行 人及其他股东的合法权益。严格遵守有关关联交易的信息 披露规则。如违反以上承诺，本公司（本人）愿意承担由 此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人及发行 人其他股东造成的损失。发行人将有权暂扣本公司（本人） 持有的发行人股份对应之应付而未付的现金分红，直至违 反本承诺的事项消除。如本公司（本人）或本公司（本人） 控制的其他企业未能及时赔偿发行人因此而发生的损失或 开支，发行人有权在暂扣现金分红的范围内取得该等赔偿。 杭州沛元投资有限 公司；史中伟；徐 满花；史正；杭州 富派克投资有限公 司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 本公司（本人）郑重声明，截至本承诺函签署日，本公司 （本人）及本公司（本人）控制的其他企业未从事与发行 人及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。本公司（本 人）将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资 经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间 接从事、参与与发行人及其下属企业经营业务构成潜在的 直接或间接竞争的业务或活动（包括但不限于研制、生产 和销售与发行人及其下属企业研制、生产和销售产品相同 或相近似的任何产品以及以任何方式为发行人及其下属企 业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助）；保证 将采取合法及有效的措施，促使本公司（本人）控制的其 他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与发行人及其 下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。如发行人 进一步拓展其业务范围，本公司（本人）及本公司（本人） 控制的其他企业将不与发行人拓展后的业务相竞争；可能 与发行人拓展后的业务产生竞争的，本公司（本人）及本 公司（本人）控制的其他企业将按照如下方式退出与发行 人的竞争：A、停止与发行人构成竞争或可能构成竞争的业 务；B、将相竞争的业务纳入到发行人来经营；C、将相竞 争的业务转让给无关联的第三方。 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 史中伟；徐满花； 史正； IPO 稳定 股价承诺 （一）启动股价稳定措施的具体条件：自公司上市后三年 内，非因不可抗力因素所致，如果公司 A 股股票连续 20 个 交易日收盘价（第 20 个交易日构成"触发日"）低于公司最 近一期经审计的每股净资产（公司如有派息、送股、资本 公积转增股本等除权除息事项导致公司净资产或股份总数 发生变化的，每股净资产需相应进行调整，下同），且在满 足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相 关规定的情形下，本公司、控股股东以及董事、高级管理 人员等相关主体将启动稳定公司股价的措施。公司将尽量 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 促使公司股票价格回升达到或超过最近一期经审计的每股 净资产。（二）稳定公司股价的具体措施：自股价稳定预案 触发日起，公司董事会将在 10 个交易日内与本公司控股股 东、董事及高级管理人员协商确定稳定股价的具体方案。 本公司、控股股东以及董事、高级管理人员等相关责任主 体将采取以下部分或全部措施以稳定公司股价：1、在触发 日起 10 个交易日内，组织本公司的业绩发布会或业绩路演， 积极与投资者就公司经营业绩和财务状况进行沟通；2、在 触发日起 10 个交易日内，控股股东书面通知公司董事会其 增持公司 A 股股票的计划，并在根据有关法律法规的规定 获得有关机构的批准（如需）后 3 个交易日内由公司公告， 增持计划包括但不限于拟增持的公司 A 股股票的数量范 围、价格区间及完成期限等信息。单次触发稳定股价预案 条件时，控股股东用于增持的资金总额不低于人民币 300 万元；如果某一会计年度内多次触发稳定股价预案条件， 则单一会计年度用于增持的资金总额不超过 1,000 万元。3、 在触发日起 10 个交易日内，公司的董事（独立董事除外）、 高级管理人员在符合法律法规规定的情况下书面通知公司 董事会其增持公司 A 股股票的计划并由公司公告，增持计 划包括但不限于拟增持的公司 A 股股票的数量范围、价格 区间及完成期限等信息。单次触发稳定股价预案条件时， 董事（独立董事除外）、高级管理人员用于增持的资金总额 不低于其上一年度从公司领取的税后薪酬累计额的 20%； 如果某一会计年度内多次触发稳定股价预案条件，则董事 （独立董事除外）、高级管理人员单一会计年度用于增持的 资金总额不超过其上一年度从公司领取的税后薪酬累计额 的 50%。公司将出具履行上述稳定股价义务的相应承诺作 为未来聘任公司董事和高级管理人员的必要条件，并在将 来新聘该等人员时，要求其就此做出书面承诺。4、董事会 召开会议讨论公司回购股份的具体方案，并通知召开临时 股东大会进行表决。回购股份的议案至少包含以下内容： 回购目的、方式，价格或价格区间、定价原则，拟回购股 份的种类、数量及其占公司总股本的比例，拟用于回购股 份的资金总额及资金来源，回购期限，预计回购股份后公 司股权结构的变动情况，管理层对回购股份对公司经营、 财务及未来发展的影响的分析报告。经出席股东大会的股 东所持表决权的三分之二以上通过，并根据有关法律法规 的规定在获得有关机构的批准后，公司可实施回购股份。 单次触发稳定股价预案条件时，公司用于回购股份的资金 总额不低于上一会计年度归属于母公司股东净利润的 10%；如果某一会计年度内多次触发稳定股价预案条件，则 单一会计年度用于回购的资金总额不超过上一会计年度归 属于母公司股东净利润的 25%。5、在达到启动股价稳定措 施的条件后，公司控股股东、董事、高级管理人员可以承 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 诺在原有锁定期的基础上，自愿延长其所有持有的本公司 股票的锁定期。6、其他法律、法规以及中国证监会、证券 交易所规定允许的措施。（三）股价稳定方案的终止情形： 公司在触发稳定股价预案条件后，若出现以下任一情形， 已制定、公告或者开始执行的稳定股价方案终止执行：1、 股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净 资产；2、单一会计年度内，公司用以稳定股价的回购股份 金额或控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员用 以稳定股价的增持资金已累计达到上限；3、继续回购或者 增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。（四） 未能履行承诺的约束措施：1、控股股东增持具体计划已公 告，达到实施条件但未能实际履行的，则公司将有权将相 等金额的应付控股股东现金分红予以暂时扣留，同时控股 股东拥有的公司股份不得转让，直至其采取相应的稳定股 价措施并实施完毕。2、董事（独立董事除外）、高级管理 人员增持具体计划已公告，达到实施条件但未能实际履行 的，则公司有权暂扣其在公司应领取的薪酬或津贴，同时 暂时扣留其直接和间接持有的公司股份应获得的股东分 红，直至其采取相应的稳定股价措施并实施完毕。3、公司 股份回购具体计划已公告，达到实施条件但未能实际履行 的，则公司应在股东大会及公司信息披露的指定媒体上公 开说明具体原因并向全体股东道歉，在符合法律法规规定 并履行相关程序的情况下将以单次不低于上一会计年度归 属于母公司股东净利润的 10%、单一会计年度合计不超过 上一会计年度归属于母公司股东净利润的 25%的标准，向 全体股东实施现金分红。4、本预案中稳定公司股价的具体 措施由相关主体提出，并由公司依据信息披露的相关规定 进行公告，即构成相关主体对公司及社会公众股东的公开 承诺，如达到实施条件而无合理正当理由拒绝履行的，相 关主体将承担相应的法律责任，给投资者造成损失的，将 依法承担赔偿责任。 杭州富派克投资有 限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 本公司（本人）郑重声明，截至本承诺函签署日，本公司 （本人）及本公司（本人）控制的其他企业未从事与发行 人及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。本公司（本 人）将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资 经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间 接从事、参与与发行人及其下属企业经营业务构成潜在的 直接或间接竞争的业务或活动（包括但不限于研制、生产 和销售与发行人及其下属企业研制、生产和销售产品相同 或相近似的任何产品以及以任何方式为发行人及其下属企 业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助）；保证 将采取合法及有效的措施，促使本公司（本人）控制的其 他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与发行人及其 下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。如发行人 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 进一步拓展其业务范围，本公司（本人）及本公司（本人） 控制的其他企业将不与发行人拓展后的业务相竞争；可能 与发行人拓展后的业务产生竞争的，本公司（本人）及本 公司（本人）控制的其他企业将按照如下方式退出与发行 人的竞争：A、停止与发行人构成竞争或可能构成竞争的业 务；B、将相竞争的业务纳入到发行人来经营；C、将相竞 争的业务转让给无关联的第三方。 胡西安；吉永林； 贾文新；金卫东； 钱淼；施高凤；史 正；史中伟；王影； 徐满花；徐强；徐 韧；张耀权；赵敏； 周强华 其他承诺 《关于招股说明书所载内容真实、准确、完整、及时的承 诺》1、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和 连带的法律责任。2、因发行人首次公开发行股票的招股说 明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 在证券交易中遭受损失的，将在中国证监会或人民法院等 有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决 后，依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投 资者损失。该等损失的金额以投资者能举证证实且经人民 法院认定或经协商确定的因此而实际发生的直接损失为 限。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内 容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。 3、如招股说明书经中国证监会或人民法院等有权部门认定 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，而且其自中国 证监会或人民法院等有权部门作出认定之日起 30 个交易日 内仍未开始履行上述承诺，则发行人有权扣留承诺人从发 行人处领取的薪酬，直至扣留金额达到承诺人上一年度从 发行人处领取的全部薪酬。 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州沛元投资有限 公司 其他承诺 《关于招股说明书所载内容真实、准确、完整、及时的承 诺》1、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责 任。2、若中国证监会或人民法院等有权部门认定本次公开 发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构 成重大、实质影响的，沛元投资将在审议发行人回购首次 公开发行的全部新股相关议案中投赞成票。3、若沛元投资 已公开发售股份或转让原限售股的，沛元投资将按照相关 法律法规规定制定股份购回方案，采用证券监督管理机构 认可的方式购回已发售或转让的股份，购回价格为股份发 售或转让价格，并按照同期银行活期存款利率向该等股份 持有人支付其持有该等股份期间对应的资金利息。4、若因 发行人首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，沛元投资将在中国证监会或人民法院等有权部门作出 发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，依照相关 法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该 等损失的金额以投资者能举证证实且经人民法院认定或经 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 协商确定的因此而实际发生的直接损失为限。具体的赔偿 标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实 际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。5、如招股说明 书经中国证监会或人民法院等有权部门认定存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，而且沛元投资自中国证监 会或人民法院等有权部门作出认定之日起 30 个交易日内仍 未开始履行上述承诺，则发行人有权扣留沛元投资现金分 红，直至沛元投资实际履行上述各项承诺义务为止。 史正；史中伟；徐 满花 其他承诺 《关于招股说明书所载内容真实、准确、完整、及时的承 诺》1、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和 连带的法律责任。2、若因发行人首次公开发行股票的招股 说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，其将在中国证监会或人民法 院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效 判决后，依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔 偿投资者损失。该等损失的金额以投资者能举证证实且经 人民法院认定或经协商确定的因此而实际发生的直接损失 为限。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节 内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为 准。3、如招股说明书经中国证监会或人民法院等有权部门 认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，而且其自 中国证监会或人民法院等有权部门作出认定之日起 30 个交 易日内仍未开始履行上述承诺，则发行人有权扣留其现金 分红，直至其实际履行上述各项承诺义务为止。 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份 有限公司 其他承诺 《填补被摊薄即期回报的措施及承诺》1、发行人现有业务 板块运营状况，发展态势，面临的主要风险及改进措施： 2012 年、2013 年、2014 年和 2015 年，公司实现主营业务 收入分别为 30,387.63 万元、37,599.35 万元、51,907.37 万 元和 58,591.79 万元，扣除非经常性损益后的归属于公司普 通股股东的净利润分别为 6,798.18 万元、7,511.71 万元、 11,625.05 万元和 12,295.94 万元，综合毛利率分别为 53.15%、49.63%、49.62%和 47.11%。报告期内，公司的主 营业务收入和净利润持续增长，毛利率水平较为稳定。公 司在经营中面临的主要风险包括市场竞争加剧的风险、管 理水平及人力资源无法适应经营规模扩大的风险、客户集 中度提高的风险、毛利率下降的风险、技术失去先进性的 风险等。针对以上主要风险，公司未来将采取如下应对措 施：（1）持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品 质量、营销服务的先进性，加大研发投入，持续推出高附 加值的产品。（2）在巩固公司国内乳品包装机械行业优势 的同时，利用已经掌握的核心技术和较强的市场开拓能力， 向饮料、食用油脂、调味品、日化、医药和其他固态食品 等行业拓展。（3）加强人才引进，完善用人制度，遵循提 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 高效率、优化结构和保证发展相结合的原则，提高公司用 人制度的开放性、合理性和效率。2、提高日常运营效率， 降低发行人运营成本，提升经营业绩的具体措施。公司未 来将采取如下措施以提高日常运营效率，降低运营成本， 提升经营业绩：（1）加强研发，持续推出符合客户需求的 新产品，同时积极拓展饮料、食用油脂、调味品、日化、 医药，增加公司营业收入。（2）优化工艺安排及生产管理， 提升生产效率，缩短交货周期及调试周期，增强公司资产 周转能力。（3）进一步加强销售收款管理（包括合同定金、 发货款、验收款、尾款），合理安排原材料采购，提升资金 利用效率。（4）强化创业意识，加强成本管理和费用管控， 降低运营成本。3、其他填补被摊薄即期回报的措施：（1） 强化募集资金管理，公司已制定《杭州中亚机械股份有限 公司募集资金管理制度》，募集资金到位后将存放于经董事 会批准的专项账户中。公司将定期检查募集资金的存放和 使用情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得 到合理、合法的使用。（2）积极实施募投项目，本次募集 资金投资项目紧密围绕公司主营业务，符合公司未来发展 战略，有利于提高公司持续盈利能力。公司将调配内部各 项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率， 争取募投项目早日达产并实现预期效益，以增强公司盈利 水平。本次募集资金到位前，为尽快实现募投项目盈利， 公司拟积极开展募投项目的前期准备工作，以自有、自筹 资金先期投入建设，增强项目相关的人才与技术储备，争 取尽早实现项目预期收益。（3）加大市场开发力度，积极 提升公司竞争力，公司将以下游客户多元化为目标，坚持 深度开发国内市场和积极拓展国外市场相结合的营销策 略，在国内市场实施"进口替代"战略，创建民族品牌，继续 提升国内市场占有率；在国际市场加大拓展力度，进一步 巩固与世界知名乳品、饮料、日化等企业的战略合作伙伴 关系，增加公司产品在国际市场上的销售额。同时，公司 将进一步建立、健全售后服务队伍，为用户提供完善的技 术解决方案；继续扩充目前的营销网络，完善营销目标管 理，利用现代信息技术，加强电子商务在市场开拓中的作 用。（4）强化投资者回报机制，公司实施积极的利润分配 政策，重视对投资者尤其是中小股东的合理投资回报，并 保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定 及监管要求，制订上市后适用的《公司章程》，就利润分配 政策事宜进行详细规定和公开承诺。此外，公司制定了股 东分红回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益 等权利。公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及 原因，除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外，将 向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出 补充承诺或替代承诺，保护投资者的利益，并在公司股东 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。同时，公司承 诺将根据中国证监会、深圳证券交易所后续出台的实施细 则，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。公司制定 的以上填补回报措施不等于对发行人未来利润做出保证， 投资者应充分了解股票市场的投资风险及本公司所披露的 风险因素，审慎作出投资决定。 吉永林；贾文新； 金卫东；钱淼；史 正；史中伟；王影； 徐满花；徐强；徐 韧；张耀权；赵敏 其他承诺 《董事、高级管理人员关于保障公司填补回报措施切实履 行的承诺》（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个 人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对本 人的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与 其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬 委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相 挂钩；（5）未来本人如参与公司股权激励计划，设置的行 权条件应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2016 年 05 月 26 日 9999 年 12 月 31 日 正 常 履 行 中 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要 求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 157,935,171.18 应收票据 4,890,765.15 应收账款 153,044,406.03 应付票据及应付账款 190,185,640.75 应付票据 应付账款 190,185,640.75 2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称 新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调 整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 其他流动资产 398,412,579.56 -378,000,000.00 20,412,579.56 交易性金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他权益投资 6,000,000.00 6,000,000.00 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 240,667,118.55 以摊余成本计量的金 融资产 240,667,118.55 应收票据 贷款和应收款项 4,890,765.15 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的金融资产 4,890,765.15 应收账款 贷款和应收款项 153,044,406.03 以摊余成本计量的金 融资产 153,044,406.03 其他应收款 贷款和应收款项 5,083,171.42 以摊余成本计量的金 融资产 5,083,171.42 其他流动资产 以摊余成本计量的金融 398,412,579.56 以摊余成本计量的金 20,412,579.56 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 资产 融资产 以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 378,000,000.00 其他权益工具投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的金融资产 6,000,000.00 短期借款 其他金融负债 67,318.85 以摊余成本计量的金 融负债 67,318.85 应付账款 其他金融负债 190,185,640.75 以摊余成本计量的金 融负债 190,185,640.75 其他应付款 其他金融负债 5,652,919.91 以摊余成本计量的金 融负债 5,652,919.91 长期应付款 其他金融负债 9,753,072.99 以摊余成本计量的金 融负债 9,753,072.99 (3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示 的账面价值 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价 值 （2019年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 240,667,118.55 240,667,118.55 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收账款 153,044,406.03 153,044,406.03 其他应收款 5,083,171.42 5,083,171.42 其他流动资产 398,412,579.56 -378,000,000.00 20,412,579.56 以摊余成本计量的总金融资 产 802,098,040.71 -382,890,765.15 419,207,275.56 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的总金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的总金融资 产 6,000,000.00 4,890,765.15 10,890,765.15 B. 金融负债 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 a. 摊余成本 短期借款 67,318.85 67,318.85 应付账款 190,185,640.75 190,185,640.75 其他应付款 5,652,919.91 5,652,919.91 长期应付款 9,753,072.99 9,753,072.99 以摊余成本计量的总金融负 债 205,658,952.50 205,658,952.50 (4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备 （2019年1月1日） 应收账款 20,923,903.35 20,923,903.35 其他应收款 1,074,174.31 1,074,174.31 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 嘉兴栖港投资公司 新设 2019年4月11日 10,000,000.00元 99.70% 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 姚本霞、曹毅 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 要求公司赔偿诉 讼事项 18.74 否 已结案 杭州市拱墅区人 民法院判决公司 向申 请方支付 合计 15.48 万元 公司向申请方 支付合计 15.48 万元 不适用 要求公司赔偿仲 裁事项 73.41 否 已结案 仲裁机构裁决公 司/子公司向申 请方支付合计 11.64 万元 公司/子公司向 申请方支付合 计 11.64 万元 不适用 公司请求解决合 同纠纷诉讼事项 372.96 否 已调解 江苏省射阳县人 民法院调解被告 向公司支付 312.43 万元 正在执行中 不适用 要求公司赔偿诉 讼事项 24.14 否 正在审理 中 不适用 不适用 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司向中物光电采购脉冲光杀菌模块等，关联交易金额为620.19万元。 2、报告期内，公司向杭州新鲜部落、上海新鲜部落及昆山新鲜部落销售设备，关联交易金额分别为162.89万元、54.04 万元及10.35万元。 3、2019年4月24日，公司与公司董事、总经理史正签订《房屋租赁合同》，公司向史正租赁其位于成都、西安的房屋作 为公司客服及售后服务人员宿舍，年租金分别为3万元（含税）和5万元（含税），租赁期限均为2019年5月15日至2021年5 月14日。报告期内关联交易金额为8万元。 4、2018年11月20日，新鲜部落与公司签订《房屋租赁合同》，新鲜部落承租公司位于方家埭路189号2幢1楼105、106 室的房屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年11月20日至2018年11月19日，年租金为3.6万元（含税）。 报告期内关联交易金额为3.43万元。 5、2016年12月20日，公司与沛元投资签订《房屋租赁合同》，沛元投资承租公司位于方家埭路189号2幢4楼401室的房 屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年1月1日至2019年12月31日，年租金为3.6万元（含税）。报告期 内关联交易金额为3.43万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于预计 2019 年度日常关联交易的议案》 2019 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（） 《关于向史正租赁房屋的公告》 2019 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（） 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、2013年3月28日，蒙牛乳业与中亚瑞程签订《卫星工厂配套协议》，蒙牛乳业将位于泰安、天津的厂房租赁给中亚瑞 程使用，租赁期限均为2013年3月28日至2023年3月27日，租赁费用均为5,000元/年/地。 2018年7月1日，蒙牛乳业、中亚瑞程及蒙牛乳业泰安有限责任公司签订《三方协议》，蒙牛乳业于2018年7月1日起将《卫 星工厂配套协议》约定的位于泰安的改造厂房相关的权利义务转让给蒙牛乳业泰安有限责任公司。自2018年7月1日起，租赁 费用变更为60,000元/年。 2、2016年12月20日，公司与沛元投资签订《房屋租赁合同》，沛元投资承租公司位于方家埭路189号2幢4楼401室的房 屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年1月1日至2019年12月31日，年租金为3.6万元。 3、2017年4月10日，史正与公司签订《房屋租赁合同》，将其位于成都和西安的房屋租赁给本公司作为宿舍，租赁面积 分别为127.22平方米、156.03平方米，租赁期间均为2017年5月15日至2019年5月14日，年租金为3万元、5万元。 2019年4月24日，公司与公司董事、总经理史正签订《房屋租赁合同》，公司向史正租赁其位于成都、西安的房屋作为 公司客服及售后服务人员宿舍，年租金分别为3万元（含税）和5万元（含税），租赁期限均为2019年5月15日至2021年5月14 日。 4、2017年5月16日，沈丘县金丝猴糖业有限公司、中亚瑞程及周口三盛旺食品有限公司签订《厂房租赁合同》，沈丘县 金丝猴糖业有限公司向中亚瑞程出租厂房一栋，该房屋坐落于周口三盛旺食品有限公司院内。租赁范围：（1）建筑面积1,872 平方米的厂房；（2）厂房四周的5亩空地。租赁期限为2017年4月20日至2027年4月19日，年租金为10万元。 5、2018年11月20日，杭州新鲜部落科技有限公司与公司签订《房屋租赁合同》，杭州新鲜部落科技有限公司承租公司 位于方家埭路189号2幢1楼105、106室的房屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2018年11月20日至2021年11 月19日，年租金为3.6万元。 6、2018年1月3日，公司与浙江中亚园林景观发展有限公司签订《租赁协议》，浙江中亚园林景观发展有限公司承租公 司位于杭州市拱墅区方家埭路189号2幢五楼501室、506室，建筑面积为380平方米的房屋作为办公用房，租赁期限为2018年1 月1日至2019年12月31日，年租金为20万元。 7、2018年11月29日，瑞腾智能与苏州科翔企业管理有限公司签订《房屋租赁合同》，苏州科翔企业管理有限公司将坐 落在苏州市吴江经济技术开发区叶明路208号2车间B区出租给瑞腾智能作为生产、办公使用，建筑面积为924平方米，租赁 期限为2018年12月1日至2020年11月30日，年租金为31.05万元。 8、2009年12月30日，Giulio La Iacona先生和Francesca De Gobbi女士（出租人）和MAGEX（承租人）签订《租赁协议》， 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 租赁位于蒙泰基奥马焦雷（维琴察）viale dell’Industria no. 1商业用途的不动产及公用部分（简称“蒙泰基奥马焦雷租约”）。 蒙泰基奥马焦雷租约规定（i）租期6年，自2009年12月30日起算；自动续展6年，除非一方行使提前12个月书面通知以提前 解约的权利；（ii）年租金等于5,400.00欧元+增值税；（iii）MAGEX有义务购买不动产损坏保险。 2013年2月4日，Alfa s.r.l.（出租人）和MAGEX（承租人）签订《租赁协议》，租赁位于意大利蒙泰贝洛维琴蒂诺（维 琴察）via Vigazzolo no. 108的工业大楼（简称“蒙泰贝洛维琴蒂诺租约”）。蒙泰贝洛维琴蒂诺租约规定（i）租期6年，自2013 年2月4日起算；自动续展6年，除非一方行使提前6个月书面通知以提前解约的权利；（ii）年租金等于47,400.00欧元+增值 税；（iii）MAGEX有义务购买不动产损坏保险，并向出租人提供相当于3个月租金（即11,850.00欧元）的押金。 9、2018年7月30日，印尼蒙牛乳业有限公司与中亚包装印尼有限公司签订《改造厂房租赁协议》，印尼蒙牛乳业有限公 司将坐落在Kawasan industri Terpadu Indonesia China Kav. 72 GIIC-Kota Deltamas,Cikarang,Bekasi的厂房出租给中亚包装印尼 有限公司，租赁期限为2018年7月30日至2028年7月30日，年租金为10,500,000卢比（结算汇率以合同签订日的汇率为准）。 10、2019年4月1日，瑞腾智能与苏州科祥企业管理有限公司签订《房屋租赁合同》，苏州科祥企业管理有限公司将坐落 在苏州市吴江经济技术开发区叶明路208号2号楼西面2楼办公区（2车间B区西北面）出租给瑞腾智能作为办公使用，建筑面 积为200平方米，租赁期限为2019年4月1日至2020年11月30日，年租金为3万元。 11、2019年4月10日，公司与李文哲签订《房屋租赁合同》，李文哲将坐落在苏州市工业园区新汀兰17幢704室出租给公 司，租赁期限为2019年4月10日至2020年4月9日，年租金为3.60万元。 12、2019年10月1日，中亚瑞程天津分公司与天津斯普润物流股份有限公司签订《房屋租赁合同》，天津斯普润物流股 份有限公司将坐落在天津市武清区城关镇尹窑村出租给中亚瑞程天津分公司，租赁期限为2019年10月1日至2020年9月30日， 面积为900平米，年租金为15.66万元。 13、2019年10月22日，公司与丁少军签订《房屋租赁合同》，丁少军将坐落在吴忠市民生街西湖小区建行家属院1号楼 3052室出租给公司，租赁期限为2019年10月23日至2020年10月23日，年租金为0.94万元。 14、2019年10月22日，公司与丁文军签订《房屋租赁合同》，丁文军将坐落在吴忠市民生街西湖小区建行家属院1号楼 3042室出租给公司，租赁期限为2019年10月23日至2020年10月23日，年租金为0.94万元。 15、2019年11月14日，公司与邵慧芬签订《房屋租赁合同》，邵慧芬将坐落在金华市婺城区罗埠镇后朱山村086号202 室出租给公司，租赁期限为2019年11月14日至2020年11月14日，年租金为0.58万元。 16、2019年11月25日，公司与董建荣签订《房屋租赁合同》，董建荣将坐落在武汉市东西湖区泾河光峰苑10栋1303室出 租给公司，租赁期限为2019年11月25日至2020年11月24日，年租金为1.97万元。 17、2019年12月16日，公司与龙游江汉旅游用品有限公司签订《房屋租赁合同》，龙游江汉旅游用品有限公司将坐落在 该公司218、520室出租给公司，租赁期限为2019年12月16日至2020年12月15日，年租金为1.39万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 3,000 0 0 银行理财产品 募集资金 33,000 26,900 0 券商理财产品 自有资金 7,500 7,500 0 合计 43,500 34,400 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 不适用 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 （4）后续精准扶贫计划 公司暂无后续精准扶贫计划。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司不属于重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、控股子公司杭州麦杰思物联网科技有限公司股权转让及增资 2019年1月2日，本公司与陶进、金晓铮签署了《股权转让协议》。陶进、金晓铮通过股权转让的方式，各自将其所持有 的杭州麦杰思物联网科技有限公司4万元股权分别转让给本公司。本次转让的股权均未出资到位，转让股权之价款均为0万元。 本次股权转让完成后，麦杰思物联网注册资本仍为100万元，其中本公司持有59万元的股权，陶进持有26万元的股权，金晓 铮持有15万元的股权。 2019年1月2日，本公司与王洁铭、陶进、金晓铮签署了《增资协议》。自然人王洁铭在上述股权转让事宜完成后对麦杰 思物联网进行增资，新增加的注册资本金额为25万元，增资价格为人民币1元/每元注册资本金额。本次增资完成后，麦杰思 物联网的注册资本将增加为125万元，其中王洁铭持有25万元出资额（对应本次增资完成后麦杰思物联网20%股权）、本公 司将持有59万元出资额（对应本次增资完成后麦杰思物联网47.2%股权）、陶进将持有26万元出资额（对应本次增资完成后 麦杰思物联网20.8%股权）、金晓铮将持有15万元出资额（对应本次增资完成后麦杰思物联网12%股权）。 2019年1月7日，公司召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过上述事项。 2019年6月11日，本公司与陶进、金晓铮、王洁铭签署了《增资协议》。本公司对麦杰思物联网进行增资，新增加的注 册资本金额为9.7万元，增资价格为人民币1元/每元注册资本金额。本次增资完成后，麦杰思物联网注册资本为134.7万元， 其中本公司持有68.7万元的股权，占注册资本的51%；陶进持有26万元的股权，占注册资本的19.3%；金晓铮持有15万元的 股权，占注册资本的11.14%；王洁铭持有25万元的股权，占注册资本的18.56%。 2019年6月11日，公司召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过上述事项。 2019年8月15日，魏永明与陶进签署了《股权转让协议》。陶进通过股权转让的方式，将其所持有的杭州麦杰思物联网 科技有限公司26万元股权转让给魏永明。本次转让的股权均未出资到位，转让股权之价款均为0万元。本次股权转让完成后， 麦杰思物联网注册资本为134.7万元，其中本公司持有68.7万元的股权，占注册资本的51%；魏永明持有26万元的股权，占注 册资本的19.3%；金晓铮持有15万元的股权，占注册资本的11.14%；王洁铭持有25万元的股权，占注册资本的18.56%。 2019年11月8日，本公司与魏永明、金晓铮、王洁铭及赵亮签署了《增资协议》，本公司放弃对本次增资所享有的优先 认缴出资权。本次增资完成后，麦杰思物联网的注册资本为153.9429万元，其中本公司持有68.7万元出资额，占注册资本的 44.63%；魏永明持有26万元出资额，占注册资本的16.89%；金晓铮持有15万元出资额，占注册资本的9.74%；王洁铭持有25 万元出资额，占注册资本的16.24%；赵亮持有19.2429万元出资额，占注册资本的12.50%。 2019年11月19日，本公司与王洁铭、魏永明、金晓铮、北京鲜生活电子商务有限公司（以下简称“北京鲜生活”）签署 了《增资协议》。北京鲜生活以人民币12.49元/每元注册资本金额的价格单方面对麦杰思物联网进行增资，新增加的注册资 本金额合计为人民币38.4857万元（首期增资款200.00万元，第二期增资款280.7571万元），其中38.4857万元计入麦杰思物联 网的注册资本（首期增资时16.0105万元计入麦杰思物联网的注册资本，第二期增资时22.4752万元计入麦杰思物联网的注册 资本），442.2714万元计入麦杰思物联网的资本公积（首期增资时183.9895万元计入麦杰思物联网的资本公积，第二期增资 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 时258.2819万元计入麦杰思物联网的资本公积）。本公司放弃控股子公司麦杰思物联网增资优先认缴出资权事项。本次增资 完成后，麦杰思物联网的注册资本为192.4286万元，其中本公司持有68.7万元出资额，占注册资本的35.70%；魏永明持有26 万元出资额，占注册资本的13.51%；金晓铮持有15万元出资额，占注册资本的7.80%；王洁铭持有25万元出资额，占注册资 本的12.99%；赵亮持有19.2429万元出资额，占注册资本的10.00%；北京鲜生活持有38.4857万元出资额，占注册资本的20.00%。 2019年11月19日，公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过上述北京鲜生活增资事 项。 截至本报告披露日，麦杰思物联网已完成工商变更登记手续。 上述事项的具体情况详见公司分别于2019年1月3日于巨潮资讯网（http：//）披露的《关于控股子公 司股权转让及增资的公告》，2019年1月8日于巨潮资讯网（http：//）披露的《第三届董事会第十一次会 议决议公告》、《第三届监事会第十次会议决议公告》，2019年1月31日于巨潮资讯网（http：//）披露的 《关于控股子公司股权转让及增资的进展公告》，2019年6月12日于巨潮资讯网（http：//）披露的《关于 对控股子公司增资的公告》、《第三届董事会第十六次会议决议公告》、《第三届监事会第十五次会议决议公告》，2019 年6月25日于巨潮资讯网（http：//）披露的《关于对控股子公司增资的进展公告》、2019年11月20日于巨 潮资讯网（http：//）披露的《第三届董事会第二十次会议决议公告》、《第三届监事会第十九次会议决 议公告》、《关于放弃控股子公司增资优先认缴出资权的公告》及2020年3月6日于巨潮资讯网（http：//） 披露的《关于放弃控股子公司增资优先认缴出资权的进展公告》。 2、设立嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业（有限合伙） 2019年2月15日，公司全资子公司杭州中亚科创投资有限公司与北京栖港投资有限公司签署了《合资协议》，共同发起 设立嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业（有限合伙），注册资本为1.003亿元，其中中亚科创作为有限合伙人出资1亿元， 栖港投资作为普通合伙人出资30万元。 2019年2月18日，公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过上述事项。 截至报告期末，嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业（有限合伙）已完成工商登记注册手续及获得中国证券投资基金业 协会颁发的《私募投资基金备案证明》。 上述事项的具体情况详见公司分别于2019年2月16日于巨潮资讯网（http：//）披露的《关于全资子公 对外投资设立产业投资基金的公告》，2019年2月19日于巨潮资讯网（http：//）披露的《第三届董事会第 十二次会议决议公告》、《第三届监事会第十一次会议决议公告》，2019年4月16日于巨潮资讯网（） 披露的《关于全资子公司对外投资设立产业投资基金的进展公告》及2019年8月27日于巨潮资讯网（http：//） 披露的《关于全资子公司对外投资设立产业投资基金的进展公告》。 3、设立香港子公司 2019年4月24日，公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于在香港设立全资 子公司的议案》，同意公司使用自有资金在中国香港投资设立全资子公司中亚工业集团有限公司，投资金额为1,000万港币。 2019年5月17日，公司召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于在香港设立全资 子公司实施主体变更的议案》，同意公司将在中国香港投资1,000万港币设立全资子公司的实施主体变更为公司全资子公司 杭州中亚科创投资有限公司，其他投资内容不变。截至本报告期末，中亚工业集团有限公司已完成注册登记手续。 上述事项的具体情况详见公司2019年4月26日于巨潮资讯网（）披露的《关于在香港设立全资子 公司的公告》、《第三届董事会第十三次会议决议公告》、《第三届监事会第十二次会议决议公告》，2019年5月18日于巨 潮资讯网（）披露的《关于在香港设立全资子公司实施主体变更的公告》、《第三届董事会第十五 次会议决议公告》、《第三届监事会第十四次会议决议公告》及2019年5月23日于巨潮资讯网（） 披 露的《关于在香港设立全资子公司的进展公告》。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 192,175,0 79 71.18% 0 0 0 -138,655, 091 -138,655, 091 53,519,98 8 19.82% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 192,175,0 79 71.18% 0 0 0 -138,655, 091 -138,655, 091 53,519,98 8 19.82% 其中：境内法人持股 120,940,0 86 44.79% 0 0 0 -120,940, 086 -120,940, 086 0 0.00% 境内自然人持股 71,234,99 3 26.38% 0 0 0 -17,715,0 05 -17,715,0 05 53,519,98 8 19.82% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 77,824,92 1 28.82% 0 0 0 138,655,0 91 138,655,0 91 216,480,0 12 80.18% 1、人民币普通股 77,824,92 1 28.82% 0 0 0 138,655,0 91 138,655,0 91 216,480,0 12 80.18% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 270,000,0 00 100.00% 0 0 0 0 0 270,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2019年5月27日，公司首次公开发行前部分已发行股份上市流通，解除限售股份的数量为138,655,091股。 股份变动的批准情况 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 杭州沛元投资 有限公司 104,040,044 0 104,040,044 0 首发股份锁定 承诺 已于 2019 年 5 月 27 日解禁 徐满花 27,483,908 0 6,870,977 20,612,931 首发股份锁定 承诺 任职期内执行 董监高限售规 定 史中伟 26,621,256 0 6,655,314 19,965,942 首发股份锁定 承诺 任职期内执行 董监高限售规 定 杭州富派克投 资咨询有限公 司 13,420,080 0 13,420,080 0 首发股份锁定 承诺 已于 2019 年 5 月 27 日解禁 史正 9,970,492 0 2,492,623 7,477,869 首发股份锁定 承诺 任职期内执行 董监高限售规 定 杭州高迪投资 咨询有限公司 3,479,962 0 3,479,962 0 首发股份锁定 承诺 已于 2019 年 5 月 27 日解禁 宋有森 2,991,128 0 747,782 2,243,346 首发股份锁定 承诺 密切关系家庭 成员执行董监 高限售规定 周建军 1,499,918 0 374,980 1,124,938 首发股份锁定 承诺 密切关系家庭 成员执行董监 高限售规定 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 史凤翔 997,110 0 249,278 747,832 首发股份锁定 承诺 密切关系家庭 成员执行董监 高限售规定 宋蕾 997,110 0 249,278 747,832 首发股份锁定 承诺 密切关系家庭 成员执行董监 高限售规定 徐菊花 299,092 0 74,773 224,319 首发股份锁定 承诺 密切关系家庭 成员执行董监 高限售规定 合计 191,800,100 0 138,655,091 53,145,009 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 17,585 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 16,669 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杭州沛元投资 有限公司 境内非国有法 人 38.53% 104,040,044 0 0 104,040,04 4 徐满花 境内自然人 10.18% 27,483,908 0 20,612,931 6,870,977 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 史中伟 境内自然人 9.86% 26,621,256 0 19,965,942 6,655,314 杭州富派克投 资咨询有限公 司 境内非国有法 人 4.97% 13,420,080 0 0 13,420,080 史正 境内自然人 3.69% 9,970,492 0 7,477,869 2,492,623 杭州高迪投资 咨询有限公司 境内非国有法 人 1.29% 3,479,962 0 0 3,479,962 宋有森 境内自然人 1.11% 2,991,128 0 2,243,346 747,782 周建军 境内自然人 0.56% 1,499,918 0 1,124,938 374,980 史凤翔 境内自然人 0.37% 997,110 0 747,832 249,278 宋蕾 境内自然人 0.37% 997,110 0 747,832 249,278 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 徐满花系史中伟之配偶，史正系史中伟、徐满花之子，宋蕾系史正之配偶，宋有森系史正之 岳父。周建军系徐满花之关系密切的家庭成员。史凤翔系史中伟之兄。沛元投资系史中伟、 徐满花、史正三人共同投资的境内非国有法人。史正系杭州富派克投资咨询有限公司和杭州 高迪投资咨询有限公司持股 5%以上股东，并担任两家公司董事长。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杭州沛元投资有限公司 104,040,044 人民币普通 股 104,040,044 杭州富派克投资咨询有限公司 13,420,080 人民币普通 股 13,420,080 徐满花 6,870,977 人民币普通 股 6,870,977 史中伟 6,655,314 人民币普通 股 6,655,314 杭州高迪投资咨询有限公司 3,479,962 人民币普通 股 3,479,962 史正 2,492,623 人民币普通 股 2,492,623 胡凤华 807,100 人民币普通 股 807,100 梁炳南 753,100 人民币普通 股 753,100 宋有森 747,782 人民币普通 747,782 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 股 付建明 590,000 人民币普通 股 590,000 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 徐满花系史中伟之配偶，史正系史中伟、徐满花之子，宋有森系史正之岳父。沛元投资系史 中伟、徐满花、史正三人共同投资的境内非国有法人。史正系杭州富派克投资咨询有限公司 和杭州高迪投资咨询有限公司持股 5%以上股东，并担任两家公司董事长。除上述外，公司 未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 公司股东梁炳南除通过普通证券账户持有 10,100 股外，还通过第一创业证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有 743,000 股，实际合计持有 753,100 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 杭州沛元投资有限公司 史中伟 1998 年 04 月 17 日 91330105704253268M 实业投资 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 史中伟 本人 中国 否 徐满花 本人 中国 否 史正 本人 中国 否 主要职业及职务 史中伟为公司董事长；徐满花为公司董事；史正为公司董事、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 无 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 市公司情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 史中伟 董事长 现任 男 70 2012 年 01 月 11 日 2021 年 05 月 14 日 26,621,25 6 0 0 0 26,621,25 6 史正 董事、总 经理 现任 男 42 2012 年 01 月 11 日 2021 年 05 月 14 日 9,970,492 0 0 0 9,970,492 徐满花 董事 现任 女 69 2012 年 01 月 11 日 2021 年 05 月 14 日 27,483,90 8 0 0 0 27,483,90 8 贾文新 副总经理 现任 男 71 2012 年 01 月 11 日 2021 年 05 月 14 日 499,972 0 0 0 499,972 合计 -- -- -- -- -- -- 64,575,62 8 0 0 0 64,575,62 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 史中伟，董事长，高中学历，高级经济师。史中伟于1993年1月至1998年12月任杭州中亚包装有限公司副董事长兼总经 理；1999年2月创建本公司前身杭州中亚机械有限公司，担任董事长兼总经理；现任本公司董事长，兼任瑞东机械董事长、 沛元投资执行董事兼总经理、燕山置业董事长兼总经理、艾伦斯投资董事、乡村港湾董事长。 徐满花，董事，初中学历。徐满花于1993年至1998年任杭州中亚包装有限公司总经理助理，现任本公司董事，兼任沛元 投资监事、艾伦斯投资董事、中瑞科创董事。 史正，董事、总经理，硕士学位，高级经济师。史正自1999年2月起进入中亚有限工作，历任中亚有限采购部职员、销 售部职员、总经理助理、常务副总经理、总经理；现任本公司董事、总经理，负责公司经营管理工作，并兼任中亚迅通执行 董事兼总经理、瑞东机械董事兼总经理、富派克投资董事长、高迪投资董事长、燕山置业董事、艾伦斯投资董事、中瑞科创 董事、中物光电董事、柔印电子董事、中亚科创执行董事、中水机器人董事、MAGEX S.R.L.董事长、中亚工业集团董事。 吉永林，董事、总工程师，本科学历，高级工程师。吉永林自1983年起开始在轻工业西安机械设计研究所工作，曾任该 所高级工程师、副所长，2000年5月起任中亚有限总工程师，现任本公司董事、总工程师，主要负责公司技术研发管理工作， 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 并兼任富派克投资董事。 金卫东，董事、副总经理，大专学历。金卫东于1999年2月起任中亚有限生产部经理，2006年2月起任中亚有限副总经理； 现任本公司董事、副总经理，主要负责公司生产管理工作，并兼任富派克投资董事。 徐韧，董事、副总经理，大专学历，助理工程师。徐韧于2000年1月至2006年1月，任中亚有限总经理助理；2006年2月 起任中亚有限副总经理；现任本公司董事、副总经理，主要负责公司市场营销管理工作，并兼任中亚瑞程执行董事兼总经理、 富派克投资董事、中亚智能执行董事兼总经理、中水机器人董事长、麦杰思制冷执行董事、麦杰思物联网执行董事。 刘玉生，独立董事，博士学位，教授。刘玉生于1995年至1997年任浙江大学机械厂工程师；2000年至2002年在浙江大学 计算机科学与技术学院CAD&CG国家重点实验室从事博士后研究；2002年至2003年任香港城市大学访问学者；2003年至2007 年任浙江大学计算机科学与技术学院副教授；2007年至今任浙江大学计算机科学与技术学院教授，现任本公司独立董事，兼 任杭州和伍系统科技有限公司执行董事。 靳明，独立董事，博士学位，教授。靳明于1987年6月至2015年12月，历任浙江财经大学工商管理学院副院长、科研处 处长兼研究生办公室主任、《财经论丛》学报主编；2016年1月至今，任浙江财经大学上市公司研究所所长、博士生导师； 现任本公司独立董事，兼任浙江美大实业股份有限公司、浙江瀚镪自动化设备股份有限公司、杭州品茗安控信息技术股份有 限公司独立董事。 陆幼江，独立董事，硕士学位，执业律师。陆幼江自2000年11月至今，任浙江五联律师事务所高级合伙人，兼任杭州市 仲裁委员会仲裁员；2013年1月至2018年11月，兼任杭州基督教青年会常务理事；现任本公司独立董事。 周强华，监事会主席，大专学历，工程师。周强华自2003年3月至今，历任中亚有限工程师、技术部副主任；现任本公 司监事会主席、研发中心项目主任，兼任富派克投资董事。 胡西安，监事，中专学历。胡西安自2001年8月起任中亚有限新疆办事处主任；现任本公司监事、销售副总监，并兼任 中亚智能监事。 施高凤，监事，中专学历，助理会计师。施高凤自1999年起历任中亚有限会计、售后服务中心副主任；现任本公司职工 监事、售后服务中心副主任，兼任高迪投资监事。 贾文新，副总经理，大专学历，高级经济师。贾文新自1999年2月起任中亚有限副总经理；现任本公司副总经理，主要 负责公司工程管理工作，兼任瑞东机械董事。 王影，副总经理，大专学历，助理工程师。王影自2002年1月至2012年1月，历任中亚有限办公室主任、副总经理；自2012 年1月至今任本公司副总经理，主要负责公司行政管理工作。 徐强，董事会秘书、财务总监，硕士研究生学历，高级会计师。徐强自1999年8月至2011年6月，历任百大集团股份有限 公司董事会证券事务代表、董事会办公室主任、审计部经理，自2011年7月至2012年3月，任浙江天堂硅谷股权投资管理集团 有限公司增值服务部负责人。自2012年3月至今任本公司财务总监、董事会秘书，主要负责公司财务管理、规范运作、投资 者关系管理及信息披露管理等工作。现任本公司财务总监、董事会秘书，兼任中物光电监事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 史中伟 杭州沛元投资有限公司 执行董事、总 经理 1998 年 04 月 17 日 否 徐满花 杭州沛元投资有限公司 监事 1998 年 04 月 17 日 否 史正 杭州高迪投资咨询有限公司 董事长 2011 年 11 月 23 日 否 史正 杭州富派克投资咨询有限公司 董事长 2011 年 11 月 否 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 23 日 吉永林 杭州富派克投资咨询有限公司 董事 2011 年 11 月 23 日 否 金卫东 杭州富派克投资咨询有限公司 董事 2011 年 11 月 23 日 否 徐韧 杭州富派克投资咨询有限公司 董事 2011 年 11 月 23 日 否 周强华 杭州富派克投资咨询有限公司 董事 2011 年 11 月 23 日 否 施高凤 杭州高迪投资咨询有限公司 监事 2011 年 11 月 23 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 史中伟 杭州千岛湖燕山置业有限公司 董事长、总经 理 2004 年 11 月 08 日 否 史中伟 Allen S Investments Australia Pty Ltd. 董事 2003 年 09 月 16 日 否 史中伟 杭州千岛湖乡村港湾有限公司 董事长 2002 年 12 月 24 日 否 史中伟 杭州瑞东机械有限公司 董事长 2012 年 07 月 06 日 否 徐满花 Allen S Investments Australia Pty Ltd. 董事 2003 年 09 月 16 日 否 徐满花 中瑞科创投资有限公司 董事 2007 年 06 月 28 日 否 史正 杭州中亚迅通机械工程服务有限公司 执行董事、总 经理 2012 年 01 月 13 日 否 史正 杭州瑞东机械有限公司 董事、总经理 2012 年 07 月 06 日 否 史正 杭州千岛湖燕山置业有限公司 董事 2004 年 11 月 08 日 否 史正 Allen S Investments Australia Pty Ltd. 董事 2003 年 09 月 16 日 否 史正 中瑞科创投资有限公司 董事 2007 年 06 月 否 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 28 日 史正 宁波中物光电杀菌技术有限公司 董事 2016 年 12 月 09 日 否 史正 宁波柔印电子科技有限责任公司 董事 2017 年 07 月 03 日 否 史正 杭州中亚科创投资有限公司 执行董事 2018 年 01 月 31 日 否 史正 杭州中水机器人制造有限公司 董事 2018 年 02 月 07 日 否 徐韧 杭州中亚瑞程包装科技有限公司 执行董事、总 经理 2012 年 03 月 07 日 否 徐韧 杭州中亚智能装备有限公司 执行董事、总 经理 2017 年 05 月 11 日 否 徐韧 杭州中水机器人制造有限公司 董事长 2018 年 02 月 07 日 否 徐韧 杭州麦杰思制冷科技有限公司 执行董事 2018 年 08 月 01 日 否 徐韧 杭州麦杰思物联网科技有限公司 执行董事 2018 年 10 月 24 日 否 贾文新 杭州瑞东机械有限公司 董事 2012 年 07 月 06 日 否 徐强 宁波中物光电杀菌技术有限公司 监事 2016 年 12 月 09 日 否 胡西安 杭州中亚智能装备有限公司 监事 2017 年 05 月 11 日 否 刘玉生 杭州和伍系统科技有限公司 执行董事 2017 年 11 月 28 日 否 靳明 浙江瀚镪自动化设备股份有限公司 独立董事 2017 年 09 月 20 日 是 靳明 浙江美大实业股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 01 日 是 靳明 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 独立董事 2018 年 01 月 12 日 是 史正 中亚工业集团有限公司 董事 2019 年 05 月 20 日 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2019年5月16日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于调整独立董事津贴的议案》，确定独立董事年度津贴为8 万元/人（含税）。2019年度独立董事薪酬已足额发放。 2019年4月24日，公司召开董事会薪酬与考核委员会2018年第一次会议和第三届董事会第十三次会议，审议通过《2019 年度董事长薪酬方案》和《2019年度高级管理人员薪酬方案》。2019年5月16日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《2019 年度董事长薪酬方案》。确定2019年度董事长及高级管理人员薪酬由基本年薪、绩效年薪两部分构成，其中绩效年薪与绩效 考核目标挂钩。2019年度董事长及高级管理人员薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核批准后发放。 报告期内，公司除独立董事外的一般董事及监事无董事或监事津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 史中伟 董事长 男 70 现任 62.5 否 徐满花 董事 女 69 现任 35 否 史正 董事 男 42 现任 65 否 吉永林 董事 男 59 现任 60 否 金卫东 董事 男 52 现任 51.6 否 徐韧 董事 男 46 现任 54 否 刘玉生 独立董事 男 50 现任 6.88 否 陆幼江 独立董事 男 65 现任 6.88 否 靳明 独立董事 男 59 现任 6.88 否 周强华 监事会主席 男 54 现任 36 否 胡西安 监事 男 66 现任 15 否 施高凤 监事 女 57 现任 13.5 否 贾文新 副总经理 男 71 现任 15 否 王影 副总经理 女 64 现任 18 否 徐强 董事会秘书、财 务总监 男 43 现任 30 否 合计 -- -- -- -- 476.24 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 805 主要子公司在职员工的数量（人） 544 在职员工的数量合计（人） 1,349 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,349 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 939 销售人员 54 技术人员 194 财务人员 19 行政人员 125 采购人员 18 合计 1,349 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 175 大专 270 大专以下 904 合计 1,349 2、薪酬政策 公司严格按照《劳动合同法》等政策法规，根据当地消费水平及同行业薪酬水平，向员工提供富有竞争力的薪酬收入。 在薪酬分配时，总体遵循按劳分配，效率优先兼顾公平的原则，充分调动员工工作积极性，提高员工满意度。 公司根据部门、岗位、工作性质的不同，实行不同的薪酬政策。一线生产操作岗位薪酬结构：工资+加班费+月度奖金+ 年度考核；销售人员薪酬结构：底薪+提成+年度考核；其他岗位薪酬结构：月薪+月度考核+年度考核。 3、培训计划 公司注重员工的培训发展，建立健全了完善的培训体系。公司培训结构分“新员工入职培训”、“保密制度培训”、“专业 技术培训”、“管理能力培训”、“生产安全培训”及其他培训。其中：“新员工入职培训”主要内容为帮助新入职员工了解企业 文化，熟悉公司制度，快速掌握工作中所需具备的技能和知识；“保密制度培训”主要内容为提升员工保密意识，了解相关制 度要求，熟悉工作中涉及的需保密内容及注意事项；“专业技术培训”主要内容为通过内部互动交流学习，帮助员工提高专业 技能，提升专业水平；“管理能力培训”主要针对各层级管理干部，帮助管理人员提升管理技能，打造高绩效团队；“生产安 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 全培训”主要帮助一线生产员工增强安全生产观念，丰富安全生产知识，杜绝安全生产事故。 公司于每年12月进行培训总结及考核，与各业务部门进行沟通，了解培训需求，根据企业实际发展情况确定下一年度培 训重点并制定相应的培训计划。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的规定，不断完善公司的法人治理结构； 按照已建立的内部控制制度，股东大会、董事会、监事会议事规则及独立董事、董事会秘书工作细则的要求，组织三会工作 并积极开展董事、监事、高级管理人员培训教育和管理工作，进一步规范公司运作，加强信息披露的透明性和公平性，提升 公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求召集和召 开股东大会，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，充分保障股东权利的行使。报告期内，公司股东大会均由 董事会召集，出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行 为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有 独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独 立运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会现有董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董 事都能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等要求开展工作，勤勉尽责地履行职务和义务。公司 董事会下设审计委员会、战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，专门委员会的成员全部由现任 董事组成。各专门委员会依据《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》、《董事会战略决策委员会工作细则》、《董 事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》的规定履行职权，为公司董事会的科学决策提供了专业 意见和参考依据。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中1名为职工代表监事。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和 公司管理层的履职情况履行监督职能，包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司 关联交易及董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、部门规章和《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等规范性文件要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披 露工作，协调公司与投资者的关系，通过及时回答投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投 资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站， 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够 以平等的机会获取公司信息。 6、关于绩效考核与激励约束机制 公司建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、透明， 符合法律法规的规定。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 7、关于制度建设 公司根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公司章程指引》（2019年修订）、深圳证券交易所创业板《股 票上市规则》及《上市公司回购股份实施细则》的规定，并结合公司实际情况，对《公司章程》部分条款进行修改。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务 活动。 2、人员方面：公司拥有独立的人事和劳资管理体系，公司总经理、总工程师、副总经理、董事会秘书和财务总监等高 级管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。工业产权、商标等无形资产和有形资 产均由本公司拥有，产权界定清晰。 4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专门委员会等内部机构独立运 作，不受其他单位或个人的干涉。 5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 69.32% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日 《2018 年度股东大 会决议公告》，披露 网站：巨潮资讯网 （info index） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 靳明 10 1 9 0 0 否 1 陆幼江 10 1 9 0 0 否 1 刘玉生 10 1 9 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》等的相关规定勤勉履行职责，忠实履行职务，积极 参加历次董事会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现场与公司管理层沟通等方式，深入了解公司生产经营状况 和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况，并利用专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，均被公司采 纳。对公司聘任会计师事务所和关联交易事项发表了事前认可意见，对公司对外投资、关联交易、利润分配、续聘审计机构 等相关事项发表了客观、公正的独立意见，对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起到了积极作用。 报告期内，公司独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司《董事会审计委员会工 作细则》等有关规定，认真履行职责，持续关注公司情况和重大事项进展，指导公司审计部在内部审计过程中应重点关注和 检查的事项，督促公司内部控制的有效执行。与公司聘任的审计机构积极沟通、加强联系，督促其提高审计效率，按计划进 行审计工作，切实履行了审计委员会的职责。 2、董事会薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作 细则》的规定开展相关工作，对公司高级管理人员的薪酬情况进行了考评，并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了 建设性意见。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 3、董事会战略决策委员会 报告期内，公司董事会战略决策委员会按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会战略决策委员会工作细则》等 相关制度的规定，深入了解公司的经营情况及发展状况，对未来一段时间内公司所处行业的发展态势进行了研究，积极探讨 符合公司发展方向的战略布局，为公司实现快速、持续、健康的发展积极出谋划策。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过绩效考核等调 动公司高级管理人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，促进公司 长期、稳定发展。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2019 年度内部控制自我评价报告》，披露网站：巨潮资讯网 （ 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：1） 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为；2）公司更正已公布的财务报告；3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；4）审计 委员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效。（2）财务 报告重要缺陷的迹象包括：1）未依照公认 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 会计准则选择和应用会计政策；2）未建立 反舞弊程序和控制措施；3）对于非常规或 特殊交易的账务处理没有建立相应的控制 机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制；4）对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 以营业收入、资产总额作为衡量指标。内 部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润 表相关的，以营业收入指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定 为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小 于 2%，则认定为重要缺陷；如果超过营业 收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制 缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相 关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷 单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一 般缺陷；如果超过资产总额的 1%但小于 2%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的损失金额小于营业收 入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超 过营业收入的 1%但小于 2%则认定为 重要缺陷；如果超过营业收入的 2%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与资产管理相关的， 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的损失小于 资产总额的 1%，则认定为一般缺陷； 如果超过资产总额的 1%但小于 2%则 认定为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 26 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2020〕3978 号 注册会计师姓名 姚本霞 曹毅 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2020〕3978号 杭州中亚机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州中亚机械股份有限公司（以下简称中亚股份公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中亚股份公司2019年12月31日 的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中亚股份公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十八）、五（二）1及十三。 中亚股份公司收入主要来源于食品加工机械和包装机械产品的销售。2019年度，中亚股份公司营业收入金额为人民币 858,139,604.75元，其中食品加工机械和包装机械产品业务的营业收入为人民币751,690,757.31元，占营业收入的87.60%。 中亚股份公司对于境内销售的各类设备以安装调试完毕并经客户确认作为收入确认时点；设备配件的销售以商品发出 作为收入确认时点；塑料包装制品的销售以客户验收作为收入确认时点；对于境外销售的各类设备和配件，以完成出口报关 手续作为收入确认时点。 由于营业收入是中亚股份公司关键业绩指标之一，可能存在中亚股份公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行 有效性； (2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； (4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、发货单及客户签收单 等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票 等支持性文件； (5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认； (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 存货可变现净值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五（一）8。 截至2019年12月31日，中亚股份公司存货账面余额为人民币632,275,360.46元，跌价准备为人民币1,647,835.45元，账 面价值为人民币630,627,525.01元。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并 按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。 由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制 的运行有效性； (2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性； (3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较。 (4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性； (5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确； (6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已 合理估计可变现净值； (7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中亚股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 中亚股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督中亚股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中亚股份公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中亚股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就中亚股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姚本霞 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：曹毅 二〇二〇年四月二十六日 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州中亚机械股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 313,165,561.06 240,667,118.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 155,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,890,765.15 应收账款 201,957,209.27 153,044,406.03 应收款项融资 825,000.00 预付款项 8,658,237.70 10,631,489.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,791,758.65 5,083,171.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 630,627,525.01 629,163,978.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,346,358.54 398,412,579.56 流动资产合计 1,338,371,650.23 1,441,893,509.24 非流动资产： 发放贷款和垫款 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 债权投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28,490,286.42 27,905,470.08 其他权益工具投资 6,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 249,832,360.64 231,121,025.18 在建工程 148,785,608.42 133,463,272.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 74,349,209.18 77,283,573.24 开发支出 商誉 47,650,598.18 47,650,598.18 长期待摊费用 3,132,535.60 3,630,471.76 递延所得税资产 10,038,983.39 5,134,393.85 其他非流动资产 10,063,956.47 22,875,718.60 非流动资产合计 578,343,538.30 555,064,523.58 资产总计 1,916,715,188.53 1,996,958,032.82 流动负债： 短期借款 0.00 67,318.85 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 188,240,448.23 190,185,640.75 预收款项 246,125,742.61 405,016,346.52 合同负债 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 36,232,244.09 32,945,084.88 应交税费 16,899,801.96 21,346,227.38 其他应付款 11,229,225.07 5,652,919.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 498,727,461.96 655,213,538.29 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 7,285,146.81 9,753,072.99 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,536,776.34 1,321,625.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,821,923.15 11,074,698.21 负债合计 513,549,385.11 666,288,236.50 所有者权益： 股本 270,000,000.00 270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 永续债 资本公积 568,408,450.71 568,408,450.71 减：库存股 其他综合收益 513,054.22 850,206.90 专项储备 12,596,704.92 10,755,489.71 盈余公积 109,980,533.74 98,072,022.52 一般风险准备 未分配利润 436,335,783.50 374,688,007.96 归属于母公司所有者权益合计 1,397,834,527.09 1,322,774,177.80 少数股东权益 5,331,276.33 7,895,618.52 所有者权益合计 1,403,165,803.42 1,330,669,796.32 负债和所有者权益总计 1,916,715,188.53 1,996,958,032.82 法定代表人：史中伟 主管会计工作负责人：徐强 会计机构负责人：王家瑛 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 249,754,957.57 96,804,010.29 交易性金融资产 145,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,890,765.15 应收账款 206,012,493.93 146,482,487.46 应收款项融资 825,000.00 预付款项 6,315,363.08 7,617,611.26 其他应收款 27,113,788.18 13,048,848.18 其中：应收利息 应收股利 存货 599,956,834.93 612,731,123.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 其他流动资产 358,000,000.00 流动资产合计 1,234,978,437.69 1,239,574,845.41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 479,842,070.70 477,070,002.73 其他权益工具投资 6,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 56,705,969.12 64,241,046.83 在建工程 50,508,527.03 47,309,247.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 40,083,094.46 41,220,032.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 273,157.34 426,199.78 递延所得税资产 8,250,474.11 3,590,376.62 其他非流动资产 156,000.00 449,939.83 非流动资产合计 641,819,292.76 640,306,845.07 资产总计 1,876,797,730.45 1,879,881,690.48 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 148,893,574.60 140,249,836.27 预收款项 240,529,548.87 401,875,958.02 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 合同负债 应付职工薪酬 26,248,403.96 25,179,094.97 应交税费 16,024,894.35 20,506,006.61 其他应付款 71,592,284.28 3,992,448.70 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 503,288,706.06 591,803,344.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 925,976.34 1,321,625.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 925,976.34 1,321,625.22 负债合计 504,214,682.40 593,124,969.79 所有者权益： 股本 270,000,000.00 270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 568,407,168.02 568,407,168.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 12,596,704.92 10,755,489.71 盈余公积 109,980,533.74 98,072,022.52 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 未分配利润 411,598,641.37 339,522,040.44 所有者权益合计 1,372,583,048.05 1,286,756,720.69 负债和所有者权益总计 1,876,797,730.45 1,879,881,690.48 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 858,139,604.75 718,186,789.63 其中：营业收入 858,139,604.75 718,186,789.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 728,641,816.21 538,551,883.59 其中：营业成本 540,327,170.44 397,755,190.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,381,624.30 6,765,033.80 销售费用 68,649,507.87 60,962,534.03 管理费用 67,599,094.04 52,704,132.60 研发费用 48,941,250.15 34,051,795.14 财务费用 -5,256,830.59 -13,686,802.77 其中：利息费用 6,393.26 17,477.80 利息收入 4,674,348.14 10,087,500.55 加：其他收益 10,738,000.10 10,612,533.26 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,721,348.89 22,177,497.63 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 584,816.34 1,152,089.24 以摊余成本计量的金融 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -27,304,765.71 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -568,559.62 -7,171,954.04 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 110,220.77 -18,773.96 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,194,032.97 205,234,208.93 加：营业外收入 1,052,008.65 11,403,827.70 减：营业外支出 287,829.65 29,989.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 123,958,211.97 216,608,046.68 减：所得税费用 18,016,267.40 31,191,817.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,941,944.57 185,416,229.60 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 105,941,944.57 185,416,229.60 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 108,656,286.76 186,406,886.08 2.少数股东损益 -2,714,342.19 -990,656.48 六、其他综合收益的税后净额 -337,152.68 850,206.90 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -337,152.68 850,206.90 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -337,152.68 850,206.90 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 -337,152.68 850,206.90 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 105,604,791.89 186,266,436.50 归属于母公司所有者的综合收益 总额 108,319,134.08 187,257,092.98 归属于少数股东的综合收益总额 -2,714,342.19 -990,656.48 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.69 （二）稀释每股收益 0.40 0.69 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：史中伟 主管会计工作负责人：徐强 会计机构负责人：王家瑛 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 740,420,869.92 635,216,646.14 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 减：营业成本 441,382,049.00 324,991,790.43 税金及附加 6,997,620.33 5,615,402.98 销售费用 61,091,750.10 56,273,905.54 管理费用 39,366,043.55 35,416,524.68 研发费用 47,806,070.74 34,051,795.14 财务费用 -4,452,899.88 -13,512,255.41 其中：利息费用 利息收入 4,403,439.68 8,857,761.10 加：其他收益 10,582,203.18 10,577,980.55 投资收益（损失以“－”号填 列） 11,136,634.99 19,944,425.72 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 925,067.97 1,232,715.96 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -34,205,794.71 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -272,995.02 -5,196,805.62 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -16,367.88 -18,773.96 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,453,916.64 217,686,309.47 加：营业外收入 1,041,207.62 5,420,165.90 减：营业外支出 162,331.88 17,086.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 136,332,792.38 223,089,389.20 减：所得税费用 17,247,680.23 30,268,392.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,085,112.15 192,820,996.90 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 119,085,112.15 192,820,996.90 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 119,085,112.15 192,820,996.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 736,817,560.51 676,076,667.27 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,724,614.93 6,084,571.45 收到其他与经营活动有关的现金 29,463,009.50 28,891,664.72 经营活动现金流入小计 770,005,184.94 711,052,903.44 购买商品、接受劳务支付的现金 508,948,365.22 422,840,914.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 166,473,749.38 145,200,161.62 支付的各项税费 81,486,491.62 85,590,788.24 支付其他与经营活动有关的现金 74,797,697.45 80,663,123.95 经营活动现金流出小计 831,706,303.67 734,294,988.53 经营活动产生的现金流量净额 -61,701,118.73 -23,242,085.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,609,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,137,341.00 21,025,408.39 处置固定资产、无形资产和其他 576,762.03 632.48 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,383,303,571.41 投资活动现金流入小计 1,394,017,674.44 2,630,026,040.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 56,392,374.26 141,315,255.44 投资支付的现金 2,187,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 42,940,095.45 支付其他与投资活动有关的现金 1,160,129,291.82 11,620,714.26 投资活动现金流出小计 1,216,521,666.08 2,383,376,065.15 投资活动产生的现金流量净额 177,496,008.36 246,649,975.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 150,000.00 8,886,275.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 150,000.00 8,886,275.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000.00 8,886,275.00 偿还债务支付的现金 67,318.85 266,739.05 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,106,393.26 270,017,477.80 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,173,712.11 270,284,216.85 筹资活动产生的现金流量净额 -35,023,712.11 -261,397,941.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 509,213.90 4,605,311.45 五、现金及现金等价物净增加额 81,280,391.42 -33,384,739.77 加：期初现金及现金等价物余额 222,862,026.79 256,246,766.56 六、期末现金及现金等价物余额 304,142,418.21 222,862,026.79 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 572,779,146.14 568,451,581.07 收到的税费返还 240,272.37 6,084,571.45 收到其他与经营活动有关的现金 102,924,600.28 27,069,719.70 经营活动现金流入小计 675,944,018.79 601,605,872.22 购买商品、接受劳务支付的现金 385,719,439.53 348,673,135.96 支付给职工以及为职工支付的现 金 137,004,894.90 126,824,593.30 支付的各项税费 74,364,713.51 77,424,228.55 支付其他与经营活动有关的现金 102,148,280.91 58,256,999.68 经营活动现金流出小计 699,237,328.85 611,178,957.49 经营活动产生的现金流量净额 -23,293,310.06 -9,573,085.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,345,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,065,455.88 18,711,709.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 83,546.88 632.48 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,360,706,000.00 投资活动现金流入小计 1,370,855,002.76 2,363,712,342.24 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,278,036.90 2,037,356.85 投资支付的现金 1,847,000.00 2,199,260,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,147,706,000.00 投资活动现金流出小计 1,159,831,036.90 2,201,297,356.85 投资活动产生的现金流量净额 211,023,965.86 162,414,985.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,100,000.00 270,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,100,000.00 270,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -35,100,000.00 -270,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 320,291.48 3,782,873.96 五、现金及现金等价物净增加额 152,950,947.28 -113,375,225.92 加：期初现金及现金等价物余额 96,804,010.29 210,179,236.21 六、期末现金及现金等价物余额 249,754,957.57 96,804,010.29 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 270,0 00,00 0.00 568,40 8,450. 71 850,20 6.90 10,755 ,489.7 1 98,072 ,022.5 2 374,68 8,007. 96 1,322, 774,17 7.80 7,895, 618.52 1,330, 669,79 6.32 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 270,0 00,00 0.00 568,40 8,450. 71 850,20 6.90 10,755 ,489.7 1 98,072 ,022.5 2 374,68 8,007. 96 1,322, 774,17 7.80 7,895, 618.52 1,330, 669,79 6.32 三、本期增减变 -337,1 1,841, 11,908 61,647 75,060 -2,564, 72,496 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 动金额（减少以 “－”号填列） 52.68 215.21 ,511.2 2 ,775.5 4 ,349.2 9 342.19 ,007.1 0 （一）综合收益 总额 -337,1 52.68 108,65 6,286. 76 108,31 9,134. 08 -2,714, 342.19 105,60 4,791. 89 （二）所有者投 入和减少资本 150,00 0.00 150,00 0.00 1．所有者投入 的普通股 150,00 0.00 150,00 0.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 11,908 ,511.2 2 -47,00 8,511. 22 -35,10 0,000. 00 -35,10 0,000. 00 1．提取盈余公 积 11,908 ,511.2 2 -11,90 8,511. 22 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -35,10 0,000. 00 -35,10 0,000. 00 -35,10 0,000. 00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1,841, 215.21 1,841, 215.21 1,841, 215.21 1．本期提取 2,170, 433.28 2,170, 433.28 2,170, 433.28 2．本期使用 -329,2 18.07 -329,2 18.07 -329,2 18.07 （六）其他 四、本期期末余 额 270,0 00,00 0.00 568,40 8,450. 71 513,05 4.22 12,596 ,704.9 2 109,98 0,533. 74 436,33 5,783. 50 1,397, 834,52 7.09 5,331, 276.33 1,403, 165,80 3.42 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 270,0 00,00 0.00 568,40 7,168. 02 9,033, 794.12 78,789 ,922.8 3 477,56 3,221. 57 1,403, 794,10 6.54 1,403,7 94,106. 54 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 270,0 00,00 0.00 568,40 7,168. 02 9,033, 794.12 78,789 ,922.8 3 477,56 3,221. 57 1,403, 794,10 6.54 1,403,7 94,106. 54 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 1,282. 69 850,20 6.90 1,721, 695.59 19,282 ,099.6 -102,8 75,213 -81,01 9,928. 7,895,6 18.52 -73,124 ,310.22 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 列） 9 .61 74 （一）综合收 益总额 850,20 6.90 186,40 6,886. 08 187,25 7,092. 98 -990,65 6.48 186,266 ,436.50 （二）所有者 投入和减少资 本 8,886,2 75.00 8,886,2 75.00 1．所有者投入 的普通股 8,886,2 75.00 8,886,2 75.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 19,282 ,099.6 9 -289,2 82,099 .69 -270,0 00,000 .00 -270,00 0,000.0 0 1．提取盈余公 积 19,282 ,099.6 9 -19,28 2,099. 69 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -270,0 00,000 .00 -270,0 00,000 .00 -270,00 0,000.0 0 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1,721, 695.59 1,721, 695.59 1,721,6 95.59 1．本期提取 2,116, 358.99 2,116, 358.99 2,116,3 58.99 2．本期使用 -394,6 63.40 -394,6 63.40 -394,66 3.40 （六）其他 1,282. 69 1,282. 69 1,282.6 9 四、本期期末 余额 270,0 00,00 0.00 568,40 8,450. 71 850,20 6.90 10,755 ,489.7 1 98,072 ,022.5 2 374,68 8,007. 96 1,322, 774,17 7.80 7,895,6 18.52 1,330,6 69,796. 32 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 270,00 0,000.0 0 568,407, 168.02 10,755,4 89.71 98,072,0 22.52 339,52 2,040.4 4 1,286,756, 720.69 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 270,00 0,000.0 0 568,407, 168.02 10,755,4 89.71 98,072,0 22.52 339,52 2,040.4 4 1,286,756, 720.69 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,841,21 5.21 11,908,5 11.22 72,076, 600.93 85,826,32 7.36 （一）综合收益 119,08 119,085,11 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 总额 5,112.1 5 2.15 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 11,908,5 11.22 -47,008 ,511.22 -35,100,00 0.00 1．提取盈余公 积 11,908,5 11.22 -11,908 ,511.22 2．对所有者（或 股东）的分配 -35,100 ,000.00 -35,100,00 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1,841,21 5.21 1,841,215. 21 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 1．本期提取 2,170,43 3.28 2,170,433. 28 2．本期使用 -329,218 .07 -329,218.0 7 （六）其他 四、本期期末余 额 270,00 0,000.0 0 568,407, 168.02 12,596,7 04.92 109,980, 533.74 411,59 8,641.3 7 1,372,583, 048.05 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 270,00 0,000. 00 568,407 ,168.02 9,033,794 .12 78,789, 922.83 435,983,1 43.23 1,362,214,0 28.20 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 270,00 0,000. 00 568,407 ,168.02 9,033,794 .12 78,789, 922.83 435,983,1 43.23 1,362,214,0 28.20 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,721,695 .59 19,282, 099.69 -96,461,1 02.79 -75,457,307 .51 （一）综合收益 总额 192,820,9 96.90 192,820,99 6.90 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 的金额 4．其他 （三）利润分配 19,282, 099.69 -289,282, 099.69 -270,000,00 0.00 1．提取盈余公 积 19,282, 099.69 -19,282,0 99.69 2．对所有者（或 股东）的分配 -270,000, 000.00 -270,000,00 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1,721,695 .59 1,721,695.5 9 1．本期提取 2,116,358 .99 2,116,358.9 9 2．本期使用 -394,663. 40 -394,663.40 （六）其他 四、本期期末余 额 270,00 0,000. 00 568,407 ,168.02 10,755,48 9.71 98,072, 022.52 339,522,0 40.44 1,286,756,7 20.69 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 三、公司基本情况 杭州中亚机械股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）系由杭州中亚机械有限公司整体改制变更设立的股份有限公司， 于2012年1月13日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330100710985166J的营业执照，注册资本27,000.00万元，股份总数27,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流 通股份A股5,352.00万股，无限售条件的流通股份A股21,648.00万股。公司股票已于2016年5月26日在深圳证券交易所挂牌交 易。 本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为食品加工机械、包装机械、化工设备的研发、生产和销售。公司主要产品 和提供的劳务有：包括各类液态食品的灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备；包装生产线设计规划、工程 安装、设备生命周期维护、塑料包装制品配套供应等。 本财务报表业经公司2020年4月26日第三届二十四次董事会批准对外报出。 本公司将杭州瑞东机械有限公司（以下简称瑞东机械公司）、杭州中亚迅通机械工程服务有限公司（以下简称中亚迅通 公司）、杭州中亚瑞程包装科技有限公司（以下简称中亚瑞程公司）、杭州中亚智能装备有限公司（以下简称中亚智能公司）、 杭州中亚科创投资有限公司（以下简称中亚科创公司）、杭州中水机器人制造有限公司（以下简称中水机器公司）、杭州麦 杰思制冷科技有限公司（以下简称麦杰思制冷公司）、杭州麦杰思物联网科技有限公司（以下简称麦杰思物联网公司）、苏 州瑞腾智能装备有限公司（以下简称苏州瑞腾公司）和嘉兴栖港愿景一期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称嘉兴栖 港投资公司）等十二家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体 会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述 (1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超 过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利 得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系 的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产 生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属 于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初 始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账 面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且 该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转 移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财 务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率 折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显 著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始 确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司 以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当 期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和未来12个月内或整 个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 其他应收款——履约及投标保证金 组合 款型性质 其他应收款——应收出口退税组合 款型性质 (3)按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和整个存续期预期信 用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，编制 应收账款账龄与整个存续期预期信 用损失率对照表，计算预期信用损失 2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1年以内（含，下同） 5 1-2年 10 2-3年 50 3年以上 100 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产 负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11、应收票据 参照本章节附注10之说明。 12、应收账款 参照本章节附注10之说明。 13、应收款项融资 参照本章节附注10之说明。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参照本章节附注10之说明。 15、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单项存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响 或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融 资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 26、借款费用 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 按土地使用期限 商标权 5 专有技术 3 软件 2 其他 5 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 总净额计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 36、预计负债 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 境内销售 对于境内销售的各类设备，公司开具送货单后，发运至客户现场，以安装调试完毕并经客户确认作为收入确认时点； 设备配件以商品发出作为收入确认时点；塑料包装制品的销售，公司开具送货单，发运至客户现场，以客户验收作为收入确 认时点。 (2) 境外销售 对于境外销售的各类设备和配件，公司在完成设备出厂测试、发运设备后办理出口报关手续，以完成出口报关手续作 为收入确认时点。 40、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政 府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取 得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部 分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 (一) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕 16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时， 属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预 定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产 在以后期间不再计提折旧。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 (二) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求 编制 2019 年度财务报表，此项会计政策 变更采用追溯调整法。 法定变更 财政部修订后的《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》《企业会 计准则第 24 号——套期保值》以及《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （以下简称新金融工具准则）。根据相关 新旧准则衔接规定，对可比期间信息不 予调整，首次执行日执行新准则与原准 则的差异追溯调整本报告期期初留存收 益或其他综合收益。 2019 年 4 月 24 日，公司召开第三届董事 会第十三次会议及第三届监事会第十二 次会议，审议通过《关于会计政策变更 的议案》。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 240,667,118.55 240,667,118.55 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收账款 153,044,406.03 153,044,406.03 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 预付款项 10,631,489.89 10,631,489.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,083,171.42 5,083,171.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 629,163,978.64 629,163,978.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 398,412,579.56 20,412,579.56 -378,000,000.00 流动资产合计 1,441,893,509.24 1,441,893,509.24 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,905,470.08 27,905,470.08 其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00 其他非流动金融资产 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 投资性房地产 固定资产 231,121,025.18 231,121,025.18 在建工程 133,463,272.69 133,463,272.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 77,283,573.24 77,283,573.24 开发支出 商誉 47,650,598.18 47,650,598.18 长期待摊费用 3,630,471.76 3,630,471.76 递延所得税资产 5,134,393.85 5,134,393.85 其他非流动资产 22,875,718.60 22,875,718.60 非流动资产合计 555,064,523.58 555,064,523.58 资产总计 1,996,958,032.82 1,996,958,032.82 流动负债： 短期借款 67,318.85 67,318.85 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 190,185,640.75 190,185,640.75 预收款项 405,016,346.52 405,016,346.52 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 32,945,084.88 32,945,084.88 应交税费 21,346,227.38 21,346,227.38 其他应付款 5,652,919.91 5,652,919.91 其中：应付利息 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 655,213,538.29 655,213,538.29 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 9,753,072.99 9,753,072.99 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,321,625.22 1,321,625.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,074,698.21 11,074,698.21 负债合计 666,288,236.50 666,288,236.50 所有者权益： 股本 270,000,000.00 270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 568,408,450.71 568,408,450.71 减：库存股 其他综合收益 850,206.90 850,206.90 专项储备 10,755,489.71 10,755,489.71 盈余公积 98,072,022.52 98,072,022.52 一般风险准备 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 未分配利润 374,688,007.96 374,688,007.96 归属于母公司所有者权益 合计 1,322,774,177.80 1,322,774,177.80 少数股东权益 7,895,618.52 7,895,618.52 所有者权益合计 1,330,669,796.32 1,330,669,796.32 负债和所有者权益总计 1,996,958,032.82 1,996,958,032.82 调整情况说明 1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要 求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 157,935,171.18 应收票据 4,890,765.15 应收账款 153,044,406.03 应付票据及应付账款 190,185,640.75 应付票据 应付账款 190,185,640.75 2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称 新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调 整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 其他流动资产 398,412,579.56 -378,000,000.00 20,412,579.56 交易性金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他权益投资 6,000,000.00 6,000,000.00 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 240,667,118.55 以摊余成本计量的金 融资产 240,667,118.55 应收票据 贷款和应收款项 4,890,765.15 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 4,890,765.15 应收账款 贷款和应收款项 153,044,406.03 以摊余成本计量的金 融资产 153,044,406.03 其他应收款 贷款和应收款项 5,083,171.42 以摊余成本计量的金 5,083,171.42 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 融资产 其他流动资产 以摊余成本计量的金融 资产 398,412,579.56 以摊余成本计量的金 融资产 20,412,579.56 以公允价值计 量且其变动计入当期 损益 378,000,000.00 其他权益工具投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的金融资产 6,000,000.00 短期借款 其他金融负债 67,318.85 以摊余成本计量的金 融负债 67,318.85 应付账款 其他金融负债 190,185,640.75 以摊余成本计量的金 融负债 190,185,640.75 其他应付款 其他金融负债 5,652,919.91 以摊余成本计量的金 融负债 5,652,919.91 长期应付款 其他金融负债 9,753,072.99 以摊余成本计量的金 融负债 9,753,072.99 (3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示 的账面价值 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价 值 （2019年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 240,667,118.55 240,667,118.55 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收账款 153,044,406.03 153,044,406.03 其他应收款 5,083,171.42 5,083,171.42 其他流动资产 398,412,579.56 -378,000,000.00 20,412,579.56 以摊余成本计量的总金融资 产 802,098,040.71 -382,890,765.15 419,207,275.56 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的总金融资产 378,000,000.00 378,000,000.00 c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的总金融资 6,000,000.00 4,890,765.15 10,890,765.15 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 产 B. 金融负债 a. 摊余成本 短期借款 67,318.85 67,318.85 应付账款 190,185,640.75 190,185,640.75 其他应付款 5,652,919.91 5,652,919.91 长期应付款 9,753,072.99 9,753,072.99 以摊余成本计量的总金融负 债 205,658,952.50 205,658,952.50 (4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备 （2019年1月1日） 应收账款 20,923,903.35 20,923,903.35 其他应收款 1,074,174.31 1,074,174.31 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 96,804,010.29 96,804,010.29 交易性金融资产 358,000,000.00 358,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 4,890,765.15 -4,890,765.15 应收账款 146,482,487.46 146,482,487.46 应收款项融资 4,890,765.15 4,890,765.15 预付款项 7,617,611.26 7,617,611.26 其他应收款 13,048,848.18 13,048,848.18 其中：应收利息 应收股利 存货 612,731,123.07 612,731,123.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 其他流动资产 358,000,000.00 -358,000,000.00 流动资产合计 1,239,574,845.41 1,239,574,845.41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 477,070,002.73 477,070,002.73 其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 64,241,046.83 64,241,046.83 在建工程 47,309,247.22 47,309,247.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 41,220,032.06 41,220,032.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 426,199.78 426,199.78 递延所得税资产 3,590,376.62 3,590,376.62 其他非流动资产 449,939.83 449,939.83 非流动资产合计 640,306,845.07 640,306,845.07 资产总计 1,879,881,690.48 1,879,881,690.48 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,249,836.27 140,249,836.27 预收款项 401,875,958.02 401,875,958.02 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 合同负债 应付职工薪酬 25,179,094.97 25,179,094.97 应交税费 20,506,006.61 20,506,006.61 其他应付款 3,992,448.70 3,992,448.70 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 591,803,344.57 591,803,344.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,321,625.22 1,321,625.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,321,625.22 1,321,625.22 负债合计 593,124,969.79 593,124,969.79 所有者权益： 股本 270,000,000.00 270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 568,407,168.02 568,407,168.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 10,755,489.71 10,755,489.71 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 盈余公积 98,072,022.52 98,072,022.52 未分配利润 339,522,040.44 339,522,040.44 所有者权益合计 1,286,756,720.69 1,286,756,720.69 负债和所有者权益总计 1,879,881,690.48 1,879,881,690.48 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%[注]： 2019 年 4 月 1 日之前 纳税人发生增值税应税销售行为，原适 用 16%税率的，2019 年 4 月 1 日之后税 率调整为 13%。 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、24%、20% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 中亚迅通公司 20% 中亚智能公司 20% 中水机器公司 20% 麦杰思制冷公司 20% 麦杰思物联网公司 20% 苏州瑞腾公司 20% 瑞程印尼公司 25% Magex SRL 公司 24% 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1.根据2017年12月15日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于浙江省2017年第一批高新技术企业 备案的复函》（国科火字〔2017〕201号），本公司通过高新技术企业复审，有效期为三年，2017至2019年度按15%的税率 计缴企业所得税。 2. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、国家税务总局《关 于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号），自2019年1月1日至2021 年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业 所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得 税。 中亚迅通公司、中亚智能公司、中水机器公司、麦杰思制冷公司、麦杰思物联网公司和苏州瑞腾公司符合小型微利企 业确认标准，按小型微利优惠税率预申报所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 271,847.91 241,932.11 银行存款 303,852,427.00 222,620,094.68 其他货币资金 9,041,286.15 17,805,091.76 合计 313,165,561.06 240,667,118.55 其中：存放在境外的款项总额 6,285,341.86 3,694,522.92 其他说明 期末其他货币资金系保函保证金9,023,142.85元及支付宝账户余额18,143.30元。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 155,000,000.00 378,000,000.00 银行短期理财产品 155,000,000.00 378,000,000.00 合计 155,000,000.00 378,000,000.00 其他说明： 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十四)2(1)之说明。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期初无余额，与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十四) 2(1)之说明。 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 23,734,3 03.88 9.50% 23,734,3 03.88 100.00% 5,649,838 .71 3.25% 5,649,838 .71 100.00% 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 226,061, 701.60 90.50% 24,104,4 92.33 10.66% 201,957,2 09.27 168,318,4 70.67 96.75% 15,274,06 4.64 9.07% 153,044,40 6.03 其中： 合计 249,796, 005.48 100.00% 47,838,7 96.21 19.15% 201,957,2 09.27 173,968,3 09.38 100.00% 20,923,90 3.35 12.03% 153,044,40 6.03 按单项计提坏账准备：23,734,303.88 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 辽宁辉山乳业集团（沈 阳）有限公司 15,319,808.68 15,319,808.68 100.00% 辉山集团破产重组 辽宁辉山乳业集团(锦 州)有限公司 5,895,436.58 5,895,436.58 100.00% 辉山集团破产重组 辉山乳业发展(江苏)有 限公司 2,106,180.88 2,106,180.88 100.00% 辉山集团破产重组 其他客户 412,877.74 412,877.74 100.00% 合计 23,734,303.88 23,734,303.88 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：24,104,492.33 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 177,015,536.18 8,850,776.82 5.00% 1 至 2 年 34,255,173.29 3,425,517.33 10.00% 2 至 3 年 5,925,587.90 2,962,793.95 50.00% 3 至 4 年 5,333,723.52 5,333,723.52 100.00% 4 至 5 年 610,767.00 610,767.00 100.00% 5 年以上 2,920,913.71 2,920,913.71 100.00% 合计 226,061,701.60 24,104,492.33 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 195,345,421.90 1 至 2 年 34,337,735.89 2 至 3 年 6,287,554.90 3 年以上 13,825,292.79 3 至 4 年 10,293,612.08 4 至 5 年 610,767.00 5 年以上 2,920,913.71 合计 249,796,005.48 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备 5,649,838.71 18,084,465.17 23,734,303.88 按组合计提坏账 准备 15,274,064.64 8,830,427.69 24,104,492.33 合计 20,923,903.35 26,914,892.86 47,838,796.21 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 辽宁辉山乳业集团（沈 阳）有限公司 15,319,808.68 6.13% 15,319,808.68 蒙牛乳业(清远)有限公司 14,811,504.81 5.93% 1,015,811.61 蒙牛乳制品（泰安）有限 责任公司 13,486,066.17 5.40% 734,285.58 湖北友芝友乳业有限责 任公司 9,845,351.11 3.94% 492,267.56 江西共青江中食疗科技 有限公司 9,339,410.23 3.74% 466,970.51 合计 62,802,141.00 25.14% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 825,000.00 4,890,765.15 合计 825,000.00 4,890,765.15 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十四) 2(1)之说明。 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 6,367,680.00 小 计 6,367,680.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本 公司将已背书或不附追索权贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但对于附带追索权的已贴现银行承兑汇票，如果该等票据到 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任，故对于该等票据不予以终止确认。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,464,275.86 86.21% 10,510,468.19 98.86% 1 至 2 年 1,140,273.04 13.17% 102,320.80 0.96% 2 至 3 年 35,018.80 0.40% 4,010.00 0.04% 3 年以上 18,670.00 0.22% 14,690.90 0.14% 合计 8,658,237.70 -- 10,631,489.89 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 德玛克（长兴）注塑系统有限公司 958,000.00 10.51 北京今奥达轻工机械有限公司 405,763.26 4.45 昆山嘉得利鑫金属材料有限公司 613,611.17 6.73 西门子工厂自动化工程有限公司上海第一分公司 533,691.44 5.86 上海ABB工程有限公司 816,358.70 8.96 小计 3,327,424.57 36.51 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 5,791,758.65 5,083,171.42 合计 5,791,758.65 5,083,171.42 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 2,891,352.00 3,019,264.27 应收暂付款 2,911,942.00 1,399,007.02 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 备用金 1,416,000.24 1,603,847.91 其他 101,957.83 135,226.53 合计 7,321,252.07 6,157,345.73 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 227,577.59 56,256.63 790,340.09 1,074,174.31 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -31,972.13 31,972.13 --转入第三阶段 -31,015.49 31,015.49 本期计提 61,006.64 25,735.04 369,377.43 456,119.11 本期核销 800.00 800.00 2019 年 12 月 31 日余额 256,612.10 82,948.31 1,189,933.01 1,529,493.42 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 5,164,351.51 1 至 2 年 1,055,673.77 2 至 3 年 339,188.29 3 年以上 762,038.50 3 至 4 年 226,007.99 4 至 5 年 369,306.12 5 年以上 166,724.39 合计 7,321,252.07 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 1,074,174.31 456,119.11 800.00 1,529,493.42 合计 1,074,174.31 456,119.11 800.00 1,529,493.42 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 泰国达能乳品公司 258,300.36 258,300.36 100.00 收回存在不确定性 采用组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 履约及投标保证金组合 2,891,352.00 417,037.61 14.42 应收出口退税组合 1,522,197.59 76,109.88 5.00 账龄组合 2,649,402.12 778,045.57 29.37 其中：1 年以内 1,316,492.25 65,824.61 5.00 1-2 年 613,133.08 61,313.31 10.00 2-3 年 137,738.29 68,869.15 50.00 3年以上 582,038.50 582,038.50 100.00 小 计 7,062,951.71 1,271,193.06 18.00 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 800.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 杭州市拱墅区税务 局 出口退税 1,522,197.59 1 年以内 20.79% 76,109.88 新希望乳业控股有 限公司 保证金 800,000.00 1 年以内 10.93% 40,000.00 上海市国际贸易促 进委员会 保证金 421,350.00 1 年以内 5.76% 21,067.50 临安市墙体材料改 革办 暂付款 315,108.99 3 年以上 4.30% 315,108.99 达能泰国乳品公司 暂付款 258,300.36 2 年以内 3.53% 258,300.36 合计 -- 3,316,956.94 -- 45.31% 710,586.73 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 116,265,641.33 1,233,779.85 115,031,861.48 101,374,300.73 1,079,275.83 100,295,024.90 在产品 240,529,828.16 225,463.61 240,304,364.55 163,046,299.66 0.00 163,046,299.66 库存商品 35,570,410.74 188,591.99 35,381,818.75 28,235,139.20 235,529.15 27,999,610.05 发出商品 239,909,480.23 239,909,480.23 338,028,172.24 205,128.21 337,823,044.03 合计 632,275,360.46 1,647,835.45 630,627,525.01 630,683,911.83 1,519,933.19 629,163,978.64 （2）存货跌价准备 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,079,275.83 154,504.02 1,233,779.85 在产品 0.00 225,463.61 225,463.61 库存商品 235,529.15 188,591.99 235,529.15 188,591.99 发出商品 205,128.21 205,128.21 合计 1,519,933.19 568,559.62 440,657.36 1,647,835.45 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因 项 目 确定可变现净值的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因 原材料 相关产成品估计售价减去至完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额确定可变现净值 以前期间计提了存货跌价准备 的存货可变现净值上升 本期已将期初计提存货跌价准备 的存货耗用/售出 在产品 库存商品 相关产成品估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 21,081,815.66 18,142,353.95 预缴企业所得税 1,264,542.88 2,270,225.61 合计 22,346,358.54 20,412,579.56 其他说明： 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十四) 2(1)之说明。 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 宁波中物 光电杀菌 技术有限 公司 26,810,00 2.73 925,067.9 7 27,735,07 0.70 宁波柔印 电子科技 有限责任 公司 1,095,467 .35 -340,251. 63 755,215.7 2 小计 27,905,47 0.08 584,816.3 4 28,490,28 6.42 合计 27,905,47 0.08 584,816.3 4 28,490,28 6.42 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 杭州汇萃智能科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十四)2(1)之说明。 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因 本公司对杭州汇萃智能科技有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量,以可供出售金融资产计量，执行金融资产新准则后，作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产计 量。 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 249,832,360.64 231,121,025.18 合计 249,832,360.64 231,121,025.18 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 193,188,478.68 156,879,355.69 20,211,160.54 8,120,446.77 378,399,441.68 2.本期增加金额 40,820,316.04 1,689,224.86 1,577,895.49 44,087,436.39 （1）购置 9,399,865.02 1,689,224.86 865,164.93 11,954,254.81 （2）在建工程 转入 31,420,451.02 712,730.56 32,133,181.58 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,715,915.16 1,341,460.01 1,260,533.16 423,699.92 4,741,608.25 （1）处置或报 废 1,341,460.01 1,260,533.16 423,699.92 3,025,693.09 （2）其他减少（系 前期暂估金额与工 程决算书的差异） 1,715,915.16 1,715,915.16 4.期末余额 191,472,563.52 196,358,211.72 20,639,852.24 9,274,642.34 417,745,269.82 二、累计折旧 1.期初余额 50,921,044.47 76,900,327.01 14,752,245.53 4,704,799.49 147,278,416.50 2.本期增加金额 8,820,377.39 11,445,634.98 1,549,627.99 1,266,954.08 23,082,594.44 （1）计提 8,820,377.39 11,445,634.98 1,549,627.99 1,266,954.08 23,082,594.44 3.本期减少金额 953,484.02 1,197,506.47 297,111.27 2,448,101.76 （1）处置或报 废 953,484.02 1,197,506.47 297,111.27 2,448,101.76 4.期末余额 59,741,421.86 87,392,477.97 15,104,367.05 5,674,642.30 167,912,909.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 1.期末账面价值 131,731,141.66 108,965,733.75 5,535,485.19 3,600,000.04 249,832,360.64 2.期初账面价值 142,267,434.21 79,979,028.68 5,458,915.01 3,415,647.28 231,121,025.18 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 190,455.60 小 计 190,455.60 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 子公司瑞东机械公司厂房 102,091,662.37 产权手续正在办理当中 小 计 102,091,662.37 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 148,785,608.42 133,463,272.69 合计 148,785,608.42 133,463,272.69 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新建科研用房 50,508,527.03 50,508,527.03 47,309,247.22 47,309,247.22 子公司瑞东机械 公司厂房、研发 楼及倒班房工程 96,759,436.25 96,759,436.25 70,304,661.35 70,304,661.35 子公司瑞程公司 设备安装工程 1,517,645.14 1,517,645.14 2,575,116.29 2,575,116.29 子公司瑞东机械 公司设备安装工 程 13,064,179.14 13,064,179.14 零星工程 210,068.69 210,068.69 合计 148,785,608.42 148,785,608.42 133,463,272.69 133,463,272.69 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 新建科 研用房 64,621,0 00.00 47,309,2 47.22 3,199,27 9.81 50,508,5 27.03 78.16% 95.00 其他 子公司 瑞东机 械公司 厂房、研 发楼及 倒班房 工程 222,900, 000.00 70,304,6 61.35 26,454,7 74.90 96,759,4 36.25 89.21% 94.00 募股资 金 合计 287,521, 000.00 117,613, 908.57 29,654,0 54.71 147,267, 963.28 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 92,964,963.46 5,060,000.00 1,351,724.07 119,329.42 188,046.73 99,684,063.68 2.本期增 加金额 372,463.54 64,111.54 408,160.95 844,736.03 （1）购 置 372,463.54 64,111.54 408,160.95 844,736.03 （2）内 部研发 （3）企 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 92,964,963.46 5,060,000.00 1,724,187.61 183,440.96 596,207.68 100,528,799.71 二、累计摊销 1.期初余 额 19,349,708.75 1,405,555.50 1,351,724.07 119,329.42 174,172.70 22,400,490.44 2.本期增 加金额 1,890,138.00 1,686,666.60 47,363.14 12,435.46 142,496.89 3,779,100.09 （1）计 提 1,890,138.00 1,686,666.60 47,363.14 12,435.46 142,496.89 3,779,100.09 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 21,239,846.75 3,092,222.10 1,399,087.21 131,764.88 316,669.59 26,179,590.53 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 71,725,116.71 1,967,777.90 325,100.40 51,676.08 279,538.09 74,349,209.18 2.期初账 面价值 73,615,254.71 3,654,444.50 13,874.03 77,283,573.24 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 Magex SRL 公司 48,833,164.66 48,833,164.66 合计 48,833,164.66 48,833,164.66 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 Magex SRL 公司 1,182,566.48 1,182,566.48 合计 1,182,566.48 1,182,566.48 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本期商誉主要系公司受让意大利Magex SRL公司100%股权形成，商誉所在的资产组为Magex SRL公司整体资产、负债。 资产组构成 金额 Magex SRL公司资产的账面价值 1,895,607.39 Magex SRL公司分摊至本资产组的商誉账面价值 47,650,598.18 Magex SRL公司包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 49,546,205.57 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时 是 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 所确定的资产组或资产组组合一致 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的过程与方法、结论 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率10%（2018年度：10%），公司预计5年后的现金流量将保持稳定，详细预测期以后的现金流量与 2026年的现金流量保持一致。 经测试，包含商誉的资产组可收回金额为5,082.86万元，高于账面价值 128.24万元，故本期不确认商誉减值损失。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发 展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 商誉减值测试的影响 Magex SRL公司2019年经Ebner Stolz 会计师事务所审计后的净利润为37,037.69欧元，折合人民币420,076.28元，Magex SRL公司2019年度实现的净利润低于收购协议约定286,962.31欧元，未达到本年度变动对价部分支付的业绩条件。Magex SRL 公司未完成约定业绩的主要原因系市场开拓费用增加所致，Magex SRL公司2018年度经审计后的净利润为-335,596.39欧元， 折合人民币-3,438,354.33元，本期经营业绩由亏损转为盈利，经营情况好转，本期详细预测期数据系在本年度经审计调整后 数据基础上估算取得。 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修 1,876,816.43 503,594.71 1,094,712.75 1,285,698.39 生产用模具 1,327,455.55 826,548.66 580,324.34 1,573,679.87 职工住房补助 426,199.78 153,042.44 273,157.34 合计 3,630,471.76 1,330,143.37 1,828,079.53 3,132,535.60 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 48,296,368.59 7,413,848.24 22,250,551.91 3,490,503.08 内部交易未实现利润 11,000,167.18 2,625,135.15 6,575,563.06 1,643,890.77 合计 59,296,535.77 10,038,983.39 28,826,114.97 5,134,393.85 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 0.00 10,038,983.39 0.00 5,134,393.85 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,173,169.19 1,801,007.13 可抵扣亏损 30,693,905.60 8,006,937.64 合计 33,867,074.79 9,807,944.77 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 847,151.96 847,151.96 2021 年 623,628.40 623,628.40 2022 年 643.52 2023 年 9,554,481.05 6,535,513.76 2024 年 19,668,644.18 合计 30,693,905.59 8,006,937.64 -- 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付购房款 2,960,500.00 3,022,743.90 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 预付设备款 7,103,456.47 19,852,974.70 合计 10,063,956.47 22,875,718.60 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 67,318.85 合计 0.00 67,318.85 短期借款分类的说明： 期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十四)2(1)之说明。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料采购款 144,878,023.38 139,536,734.29 应付非流动资产采购款 42,150,252.31 49,702,852.37 应付劳务款等 1,212,172.54 946,054.09 合计 188,240,448.23 190,185,640.75 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 174,413,313.61 240,478,640.92 1-2 年 48,323,336.81 98,021,568.46 2-3 年 18,021,594.00 60,111,718.49 3 年以上 5,367,498.19 6,404,418.65 合计 246,125,742.61 405,016,346.52 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 兰芳园(广东)食品有限公司 18,616,514.67 合同尚未履行完毕 浙江龙游李子园食品有限公司 11,760,332.41 合同尚未履行完毕 合计 30,376,847.08 -- 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 31,621,243.83 161,717,057.60 158,857,835.92 34,480,465.51 二、离职后福利-设定提 存计划 1,323,841.05 8,154,211.10 7,726,273.57 1,751,778.58 合计 32,945,084.88 169,871,268.70 166,584,109.49 36,232,244.09 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,477,447.51 139,650,541.43 137,106,148.60 31,021,840.34 2、职工福利费 7,298,581.41 7,298,581.41 3、社会保险费 1,253,647.27 8,404,168.09 8,644,038.28 1,013,777.08 其中：医疗保险费 1,178,137.62 7,462,135.16 7,716,501.91 923,770.87 工伤保险费 27,042.07 344,738.87 339,134.90 32,646.04 生育保险费 48,467.58 597,294.06 588,401.47 57,360.17 4、住房公积金 294,971.00 4,430,229.20 4,330,513.20 394,687.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,595,178.05 1,933,537.47 1,478,554.43 2,050,161.09 合计 31,621,243.83 161,717,057.60 158,857,835.92 34,480,465.51 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,299,633.81 7,879,667.99 7,453,072.86 1,726,228.94 2、失业保险费 24,207.24 274,543.11 273,200.71 25,549.64 合计 1,323,841.05 8,154,211.10 7,726,273.57 1,751,778.58 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,190,177.63 4,442,056.67 企业所得税 2,418,772.35 15,330,059.64 个人所得税 127,695.79 107,544.05 城市维护建设税 873,801.26 392,506.47 教育费附加 374,486.26 168,217.06 地方教育附加 249,657.50 112,144.71 房产税 1,078,793.02 541,501.26 土地使用税 447,131.30 223,565.65 印花税 117,627.04 15,590.17 残保金 21,659.81 12,138.16 地方水利建设基金 903.54 合计 16,899,801.96 21,346,227.38 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 11,229,225.07 5,652,919.91 合计 11,229,225.07 5,652,919.91 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 借款单位 逾期金额 逾期原因 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付费用款 6,726,725.59 4,191,276.35 应付暂收款 3,653,136.33 624,360.05 押金保证金 849,363.15 837,283.51 合计 11,229,225.07 5,652,919.91 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 7,285,146.81 9,753,072.99 合计 7,285,146.81 9,753,072.99 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股权收购款[注] 7,285,146.81 9,753,072.99 合 计 7,285,146.81 9,753,072.99 其他说明： [注]：系应付MagexSRL公司股权收购款。 （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,321,625.22 6,610,800.00 395,648.88 7,536,776.34 政府拨付 合计 1,321,625.22 6,610,800.00 395,648.88 7,536,776.34 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2011 年农业 科技成果转 化项目补助 资金 336,000.00 144,000.00 192,000.00 与资产相关 包装机械生 产线技术改 造项目补助 资金 985,625.22 251,648.88 733,976.34 与资产相关 年产 200 台 套智能包装 机械技术改 造项目 6,610,800.00 6,610,800.00 与资产相关 合计 1,321,625.22 6,610,800.00 395,648.88 7,536,776.34 其他说明： [注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 568,407,168.02 568,407,168.02 其他资本公积 1,282.69 1,282.69 合计 568,408,450.71 568,408,450.71 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 减：前期计入 其他综合收 减：前期 计入其他 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 额 益当期转入 损益 综合收益 当期转入 留存收益 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 850,206.90 -337,152.6 8 -337,152.6 8 513,054. 22 外币财务报表折算差额 850,206.90 -337,152.6 8 -337,152.6 8 513,054. 22 其他综合收益合计 850,206.90 -337,152.6 8 -337,152.6 8 513,054. 22 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 10,755,489.71 2,170,433.28 329,218.07 12,596,704.92 合计 10,755,489.71 2,170,433.28 329,218.07 12,596,704.92 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财政部、安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）文件精神，公 司作为机械制造企业应提取安全生产费用。本期公司计提安全生产费2,170,433.28元，实际使用安全生产费329,218.07元。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 98,072,022.52 11,908,511.22 109,980,533.74 合计 98,072,022.52 11,908,511.22 109,980,533.74 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程规定，按2019年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积11,908,511.22元。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 374,688,007.96 477,563,221.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 108,656,286.76 186,406,886.08 减：提取法定盈余公积 11,908,511.22 19,282,099.69 应付普通股股利 35,100,000.00 270,000,000.00 期末未分配利润 436,335,783.50 374,688,007.96 调整期初未分配利润明细： 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 856,058,083.15 538,796,904.94 717,312,150.71 397,385,075.92 其他业务 2,081,521.60 1,530,265.50 874,638.92 370,114.87 合计 858,139,604.75 540,327,170.44 718,186,789.63 397,755,190.79 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,519,014.72 2,564,860.87 教育费附加 1,507,896.26 1,099,226.08 房产税 1,222,433.02 1,083,475.95 土地使用税 586,622.30 587,707.25 车船使用税 49,890.42 51,473.97 印花税 296,601.58 228,145.79 地方教育附加 1,005,264.17 732,817.44 土地增值税 193,901.83 417,326.45 合计 8,381,624.30 6,765,033.80 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 16,634,160.69 16,719,487.42 差旅及通讯费 15,354,125.17 14,685,667.80 运输费 11,752,831.47 11,838,794.59 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 业务宣传费 11,585,832.22 9,672,559.08 保修费 6,284,935.32 2,617,290.34 其他 7,037,623.00 5,428,734.80 合计 68,649,507.87 60,962,534.03 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 28,750,597.81 21,809,242.01 折旧与摊销 16,641,801.91 9,542,062.52 办公费 6,166,455.96 6,660,571.35 修理费 4,735,591.31 2,663,832.18 中介机构服务费 2,944,683.26 4,138,641.53 差旅及通讯费 2,893,411.02 3,273,444.89 安全生产费 2,170,433.28 2,116,358.99 业务招待费 460,372.81 364,189.96 税金 401,808.23 275,743.55 其他 2,433,938.45 1,860,045.62 合计 67,599,094.04 52,704,132.60 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 31,149,984.66 23,288,115.57 直接投入 14,114,490.78 6,948,768.58 折旧与摊销 1,854,209.01 1,941,505.09 差旅及通讯费 1,399,951.55 1,089,837.26 其他 422,614.15 783,568.64 合计 48,941,250.15 34,051,795.14 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -4,674,348.14 -10,087,500.55 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 汇兑损益 -718,472.11 -4,264,163.58 手续费 129,596.40 647,383.56 利息支出 6,393.26 17,477.80 合计 -5,256,830.59 -13,686,802.77 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 395,648.88 395,648.88 与收益相关的政府补助 10,342,351.22 10,216,884.38 合计 10,738,000.10 10,612,533.26 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 584,816.34 1,152,089.24 理财产品投资收益 10,136,532.55 21,025,408.39 合计 10,721,348.89 22,177,497.63 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -27,304,765.71 合计 -27,304,765.71 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5,548,730.20 二、存货跌价损失 -568,559.62 -440,657.36 十三、商誉减值损失 -1,182,566.48 合计 -568,559.62 -7,171,954.04 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 110,220.77 -18,773.96 合计 110,220.77 -18,773.96 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔偿收入 789,635.14 10,392,668.68 789,635.14 无需支付的款项 253,465.11 1,011,143.20 253,465.11 非流动资产毁损报废利得 3,738.31 3,738.31 其他 5,170.09 15.82 5,170.09 合计 1,052,008.65 11,403,827.70 1,052,008.65 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 违约金 151,850.00 151,850.00 税收滞纳金 120,146.76 17,086.17 120,146.76 非流动资产毁损报废损失 4,755.02 7,903.78 4,755.02 其他 11,077.87 5,000.00 11,077.87 合计 287,829.65 29,989.95 287,829.65 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,920,856.94 31,961,723.49 递延所得税费用 -4,904,589.54 -769,906.41 合计 18,016,267.40 31,191,817.08 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 123,958,211.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,593,731.79 子公司适用不同税率的影响 -2,090,521.46 调整以前期间所得税的影响 37,074.00 非应税收入的影响 -53,697.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 791,485.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -124,968.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,262,823.74 研发费用加计扣除的影响 -4,399,660.48 所得税费用 18,016,267.40 77、其他综合收益 详见附注“合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明”。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 14,963,917.45 9,342,049.33 收到及收回的保证金 6,559,247.50 1,987,915.00 利息收入 4,674,348.14 10,087,500.55 违约赔偿收入 794,805.23 7,111,308.68 其他 2,470,691.18 362,891.16 合计 29,463,009.50 28,891,664.72 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用及管理费用 74,599,478.93 69,980,245.99 支付保函保证金 6,184,377.50 支付和返还的保证金 2,241,850.00 其他 198,218.52 2,256,650.46 合计 74,797,697.45 80,663,123.95 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财赎回 1,380,706,000.00 收回保函保证金 2,597,571.41 合计 1,383,303,571.41 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财 1,157,706,000.00 支付股权投资款 2,423,291.82 保函保证金 11,620,714.26 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 合计 1,160,129,291.82 11,620,714.26 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 105,941,944.57 185,416,229.60 加：资产减值准备 27,873,325.33 7,171,954.04 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 23,082,594.44 15,530,865.05 无形资产摊销 3,779,100.09 3,293,670.10 长期待摊费用摊销 1,828,079.53 2,436,867.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -109,204.06 18,773.96 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 7,903.78 财务费用（收益以“－”号填列） -712,078.85 -4,246,685.78 投资损失（收益以“－”号填列） -10,721,348.89 -22,177,497.63 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,904,589.54 -769,906.41 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,032,105.99 -67,264,186.70 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -66,809,877.60 -89,434,063.99 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -140,758,172.97 -54,947,703.72 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 其他 1,841,215.21 1,721,695.59 经营活动产生的现金流量净额 -61,701,118.73 -23,242,085.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 304,142,418.21 222,862,026.79 减：现金的期初余额 222,862,026.79 256,246,766.56 现金及现金等价物净增加额 81,280,391.42 -33,384,739.77 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 304,142,418.21 222,862,026.79 其中：库存现金 271,847.91 241,932.11 可随时用于支付的银行存款 303,852,427.00 222,620,094.68 可随时用于支付的其他货币资金 18,143.30 三、期末现金及现金等价物余额 304,142,418.21 222,862,026.79 其他说明： 2019年12月31日现金及现金等价物余额中已扣除初存目的为投资活动的保函保证金9,023,142.85元。2018年12月31日现 金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的货币资金17,805,091.76元，其中初存目的为经营活动的保函保证金 6,184,377.50元，初存目的为投资活动的保函保证金11,620,714.26元。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 80、所有者权益变动表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,023,142.85 保函保证金 合计 9,023,142.85 -- 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 33,468,987.28 其中：美元 3,921,973.40 6.9762 27,360,470.83 欧元 761,060.41 7.8155 5,948,067.63 澳大利亚元 40.00 4.8843 195.37 日元 31,000.00 0.0641 1,986.79 瑞典克朗 1,470.00 0.7464 1,097.21 新加坡元 900.00 5.1739 4,656.51 印度卢比 11,000.00 0.0979 1,076.90 印尼卢比 293,890,065.50 0.0005 147,532.81 英镑现金 170.00 9.1501 1,555.52 俄罗斯卢布 20,850.00 0.1126 2,347.71 应收账款 -- -- 23,659,603.92 其中：美元 1,894,593.11 6.9762 13,217,060.45 欧元 981,885.99 7.8155 7,673,929.95 印尼卢比 5,515,166,384.00 0.0005 2,768,613.52 其他应收款 431,300.53 其中：美元 61,721.81 6.9762 430,583.69 印尼卢比 1,427,965.90 0.0005 716.84 应付账款 12,833,298.44 其中：美元 16,878.95 6.9762 117,750.93 欧元 1,016,451.75 7.8155 7,944,078.65 印尼卢比 9,504,918,056.44 0.0005 4,771,468.86 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 其他应付款 525,686.89 其中：欧元 67,188.94 7.8155 525,115.16 印尼卢比 1,138,901.24 0.0005 571.73 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体 注册及主要经营地 记账本位币 Magex SRL公司 意大利 欧元 瑞程印尼公司 印度尼西亚 印尼卢比 83、套期 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2011 年农业科技成果转化项 目补助资金 336,000.00 其他收益 144,000.00 包装机械生产线技术改造项 目补助资金 985,625.22 其他收益 251,648.88 稳岗补助 3,174,960.53 其他收益 3,174,960.53 2018 年度大树、小巨人政策兑 现 2,160,000.00 其他收益 2,160,000.00 增值税即征即退 1,989,233.77 其他收益 1,989,233.77 2017 年度拱墅区研发投入补 助经费 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 浙江省台套产品奖励资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 2018 杭州市政府质量奖获奖 奖励资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 其他 1,018,156.92 其他收益 1,018,156.92 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 年产 200 台套智能包装机械技 术改造项目 6,610,800.00 递延收益 0.00 合计 18,274,776.44 10,738,000.10 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 3、反向购买 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 嘉兴栖港投 资公司 2019年04月 11日 10,000,000.00 99.70% 新设 2019年04月 11日 完成工商登 记注册手续 0.00 -398,980.72 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 瑞东机械公司 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立 中亚迅通公司 杭州 杭州 劳务服务 100.00% 设立 中亚瑞程公司 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立 中亚智能公司 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立 中亚科创公司 杭州 杭州 商业 100.00% 设立 中水机器公司 杭州 杭州 制造业 51.00% 设立 麦杰思制冷公司 杭州 杭州 制造业 70.00% 设立 麦杰思物联网公 司 杭州 杭州 制造业 51.00% 设立 苏州瑞腾公司 苏州 苏州 制造业 70.00% 设立 嘉兴栖港投资公 司 嘉兴 嘉兴 商业 99.70% 设立 瑞程印尼公司 印度尼西亚 印度尼西亚 制造业 100.00% 设立 Magex SRL 公司 意大利 意大利 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 宁波中物光电杀 菌技术有限公司 宁波 宁波 制造业 30.00% 权益法核算 宁波柔印电子科 技有限责任公司 宁波 宁波 制造业 20.00% 权益法核算 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 宁波中物光电杀菌技术 有限公司 宁波柔印电子科技有限 责任公司 宁波中物光电杀菌技术 有限公司 宁波柔印电子科技有限 责任公司 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 流动资产 18,443,048.12 2,567,543.60 18,564,333.78 3,998,793.14 非流动资产 12,010,516.42 1,393,891.07 8,376,921.20 1,593,633.39 资产合计 30,453,564.54 3,961,434.67 26,941,254.98 5,592,426.53 流动负债 4,139,427.74 185,356.07 3,710,678.08 115,089.80 负债合计 4,139,427.74 185,356.07 3,710,678.08 115,089.80 归属于母公司股东权益 26,314,136.80 3,776,078.60 23,230,576.90 5,477,336.73 按持股比例计算的净资 产份额 7,894,241.04 755,215.72 6,969,173.07 1,095,467.35 调整事项 19,840,829.66 19,840,829.66 --商誉 19,894,978.14 19,894,978.14 --其他 -54,148.48 -54,148.48 对联营企业权益投资的 账面价值 27,735,070.70 755,215.72 26,810,002.73 1,095,467.35 营业收入 13,260,515.84 1,352,402.17 14,517,741.53 171,429.76 净利润 3,083,559.90 -1,701,258.13 4,109,053.21 -403,133.62 综合收益总额 3,083,559.90 -1,701,258.13 4,109,053.21 -403,133.62 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准 管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是 否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定 量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过 比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险 的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将 对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1)债务人发生重大财务困难； 2)债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3)债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、 担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五（一）5及五（一）7 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1)货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进 行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的25.14%(2018年 12月31日：31.92 %)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能 源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资 结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本 开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付账款 188,240,448.23 188,240,448.23 188,240,448.23 其他应付款 11,229,225.07 11,229,225.07 11,229,225.07 长期应付款 7,285,146.81 7,285,146.81 2,438,268.25 4,846,878.56 短期借款 小 计 206,754,820.11 206,754,820.11 201,907,941.55 4,846,878.56 （续上表） 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付账款 190,185,640.75 190,185,640.75 190,185,640.75 其他应付款 5,652,919.91 5,652,919.91 5,652,919.91 长期应付款 9,753,072.99 9,753,072.99 2,438,268.25 4,876,536.50 2,438,268.24 短期借款 67,318.85 67,318.85 67,318.85 小 计 205,658,952.50 205,658,952.50 198,344,147.76 4,876,536.50 2,438,268.24 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本 公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利 率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险 主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率 买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 155,000,000.00 155,000,000.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 155,000,000.00 155,000,000.00 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 （2）权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期其他综合收 益的金融资产 825,000.00 825,000.00 持续以公允价值计量的 资产总额 161,825,000.00 161,825,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司第三层次公允价值计量项目系银行理财产品和持有的应收款项融资。银行理财产品以预期收益率预测未来现金流 量，不可观察估计值是预期收益率；应收款项融资按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。其他权益工具投资按照 在计量日以收益法及资产基础法评估价值以及账面净资产为依据。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 杭州沛元投资有限 公司 杭州 实业投资 500 万元 38.53% 38.53% 本企业的母公司情况的说明 杭州沛元投资有限公司成立于1998年4月17日，公司住所为拱墅区方家埭路189号2幢401室，法定代表人为史中伟。股东 构成：史中伟出资280万元，占该公司注册资本的56%；徐满花出资195万元，占该公司注册资本的39%；史正出资25万元， 占该公司注册资本的5%。 本企业最终控制方是史中伟、徐满花、史正。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 宁波中物光电杀菌技术有限公司 公司持有 30%股权的关联方 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 杭州新鲜部落科技有限公司 杭州沛元投资有限公司控制的企业 上海新鲜部落科技有限公司 杭州沛元投资有限公司控制的企业 昆山新鲜部落智能科技有限公司 杭州沛元投资有限公司控制的企业 宁波中物光电杀菌技术有限公司 联营企业 史正 实际控制人 胡西安 监事 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 宁波中物光电杀菌 技术有限公司 采购杀菌系统 6,201,930.39 10,000,000.00 否 7,967,943.95 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州新鲜部落科技有限公司 销售设备 1,628,867.86 上海新鲜部落科技有限公司 销售设备 540,410.42 昆山新鲜部落智能科技有限公 司 销售设备 103,539.82 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 称 称 型 价依据 费/出包费 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 杭州沛元投资有限公司 房屋及建筑物 34,285.72 34,285.72 杭州新鲜部落科技有限公司 房屋及建筑物 34,285.72 40,142.47 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 史正 房屋及建筑物 80,000.00 100,000.00 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 关键管理人员报酬 4,762,400.00 4,510,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 杭州新鲜部落科技 有限公司 1,846,000.00 92,300.00 上海新鲜部落科技 有限公司 611,000.00 30,550.00 昆山新鲜部落智能 科技有限公司 117,000.00 5,850.00 小 计 2,574,000.00 128,700.00 其他应收款 胡西安 20,000.00 1,000.00 小 计 20,000.00 1,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 宁波中物光电杀菌技术有限 公司 3,307,865.10 2,980,256.02 小 计 3,307,865.10 2,980,256.02 其他应付款 史正 328,000.00 248,000.00 小 计 328,000.00 248,000.00 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1．截至2019年12月31日，本公司公开发行募集资金投资项目情况如下： 单位：人民币万元 项目名称 总投资额 累计已使用 募集资金 项目备案 文号 新型智能包装机械产业化项目 36,210.00 17,609.24 临发改备〔2014〕079号 新型瓶装无菌灌装设备产业化项目 16,466.00 9,577.54 临发改备〔2014〕081号 研发技术中心及实验室建设项目 5,810.00 2,949.56 临发改备〔2014〕080号 合 计 58,486.00 30,136.34 2. 截至2019年12月31日，本公司未结清保函金额为9,023,142.85元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 21,600,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 21,600,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染肺炎疫情于2020年年初在武汉爆发。公司下属公司MagexSRL公司位于意大利维琴察，因疫情影响目 前公司生产经营受到影响。本公司将继续关注发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对设 备业务及塑料包装制品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 设 备 塑料包装制品 分部间抵销 合计 主营业务收入 826,058,016.00 104,367,325.84 -74,367,258.69 856,058,083.15 主营业务成本 517,570,117.99 89,177,186.34 -67,950,399.39 538,796,904.94 资产总额 2,404,690,554.26 107,088,293.44 -595,063,659.17 1,916,715,188.53 负债总额 608,180,747.77 52,594,134.31 -147,225,496.97 513,549,385.11 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 23,321,4 26.14 8.98% 23,321,4 26.14 100.00% 5,649,838 .71 3.34% 5,649,838 .71 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 236,341, 957.64 91.02% 30,329,4 63.71 12.83% 206,012,4 93.93 163,484,0 88.83 96.66% 17,001,60 1.37 10.40% 146,482,48 7.46 其中： 合计 259,663, 383.78 100.00% 53,650,8 89.85 20.66% 206,012,4 93.93 169,133,9 27.54 100.00% 22,651,44 0.08 13.39% 146,482,48 7.46 按单项计提坏账准备：23,321,426.14 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 辽宁辉山乳业集团（沈 阳）有限公司 15,319,808.68 15,319,808.68 100.00% 辉山集团破产重组 辽宁辉山乳业集团(锦 州)有限公司 5,895,436.58 5,895,436.58 100.00% 辉山集团破产重组 辉山乳业发展(江苏)有 限公司 2,106,180.88 2,106,180.88 100.00% 辉山集团破产重组 合计 23,321,426.14 23,321,426.14 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：30,329,463.71 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 其中：1 年以内 176,784,329.21 8,839,216.46 5.00% 1-2 年 37,364,925.04 3,736,492.50 10.00% 2-3 年 8,877,897.28 4,438,948.64 50.00% 3 年以上 13,314,806.11 13,314,806.11 100.00% 合计 236,341,957.64 30,329,463.71 -- 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 194,701,337.19 1 至 2 年 37,447,487.64 2 至 3 年 9,239,864.28 3 年以上 18,274,694.67 3 至 4 年 15,080,307.93 4 至 5 年 610,767.00 5 年以上 2,583,619.74 合计 259,663,383.78 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 单项计提坏账准 备 5,649,838.71 17,671,587.43 23,321,426.14 按组合计提坏账 准备 17,001,601.37 13,327,862.34 30,329,463.71 合计 22,651,440.08 30,999,449.77 53,650,889.85 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 辽宁辉山乳业集团（沈阳）有 限公司 15,319,808.68 5.90% 15,319,808.68 蒙牛乳业(清远)有限公司 14,811,504.81 5.70% 1,015,811.61 蒙牛乳制品（泰安）有限责任 公司 13,486,066.17 5.19% 734,285.58 湖北友芝友乳业有限责任公 司 9,845,351.11 3.79% 492,267.56 江西共青江中食疗科技有限 公司 9,339,410.23 3.60% 466,970.51 合计 62,802,141.00 24.18% 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 27,113,788.18 13,048,848.18 合计 27,113,788.18 13,048,848.18 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收子公司往来款项 27,933,613.40 9,879,419.91 押金保证金 2,681,430.00 2,824,172.00 应收暂付款 766,969.57 639,484.86 备用金 402,973.55 931,366.90 预付费用款 123,811.65 合计 31,784,986.52 14,398,255.32 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 420,252.27 537,854.83 391,300.04 1,349,407.14 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -244,239.13 244,239.13 --转入第三阶段 -527,807.73 527,807.73 本期计提 877,637.65 240,756.49 2,204,197.06 3,322,591.20 本期核销 800.00 800.00 2019 年 12 月 31 日余额 1,053,650.79 495,042.72 3,122,504.83 4,671,198.34 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 21,105,125.53 1 至 2 年 5,176,617.89 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 2 至 3 年 5,278,077.26 3 年以上 225,165.84 3 至 4 年 57,841.45 4 至 5 年 2,000.00 5 年以上 165,324.39 合计 31,784,986.52 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 1,349,407.14 3,322,591.20 800.00 4,671,198.34 合计 1,349,407.14 3,322,591.20 800.00 4,671,198.34 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 泰国达能乳品公司 258,300.36 258,300.36 100.00 收回存在不确定性 小 计 258,300.36 258,300.36 100.00 收回存在不确定性 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 履约及投标保证金组合 2,681,430.00 263,004.00 9.81 账龄组合 其中：1年以内 18,818,635.86 940,931.79 5.00 1-2年 4,754,827.20 475,482.72 10.00 2-3年 5,076,627.26 2,538,313.63 50.00 3年以上 195,165.84 195,165.84 100.00 小 计 31,526,686.16 4,412,897.98 14.00 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 本期实际核销的其他应收款 800.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中亚瑞程公司 往来款 13,000,000.00 1 年以内 40.90% 650,000.00 往来款 4,651,139.45 1-2 年 14.63% 465,113.95 往来款 5,061,495.36 2-3 年 15.92% 2,530,747.68 往来款 54,867.45 3 年以上 0.17% 54,867.45 杭州麦杰思制冷科技 有限公司 往来款 5,141,125.45 1 年以内 16.17% 257,056.27 新希望乳业控股有限 公司 押金保证金 800,000.00 1 年以内 2.52% 40,000.00 上海市国际贸易促进 委员会 押金保证金 421,350.00 1 年以内 1.33% 21,067.50 达能泰国乳品公司 暂付款 258,300.36 2 年以内 0.81% 258,300.36 合计 -- 29,388,278.07 -- 92.56% 4,277,153.21 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 对子公司投资 452,107,000.00 452,107,000.00 450,260,000.00 450,260,000.00 对联营、合营企 业投资 27,735,070.70 27,735,070.70 26,810,002.73 26,810,002.73 合计 479,842,070.70 479,842,070.70 477,070,002.73 477,070,002.73 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 中亚迅通公司 2,000,000.00 2,000,000.00 中亚瑞程公司 5,000,000.00 5,000,000.00 瑞东机械公司 340,000,000.0 0 340,000,000.00 中亚智能公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中亚科创公司 85,000,000.00 85,000,000.00 中水机器公司 8,000,000.00 8,000,000.00 麦杰思制冷公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 麦杰思物联网 公司 510,000.00 97,000.00 607,000.00 苏州瑞腾公司 1,750,000.00 1,750,000.00 3,500,000.00 合计 450,260,000.0 0 1,847,000.00 452,107,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 宁波中物 光电杀菌 技术有限 公司 26,810,00 2.73 925,067.9 7 27,735,07 0.70 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 小计 26,810,00 2.73 925,067.9 7 27,735,07 0.70 合计 26,810,00 2.73 925,067.9 7 27,735,07 0.70 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 739,189,079.45 440,498,935.61 633,353,024.75 323,648,519.74 其他业务 1,231,790.47 883,113.39 1,863,621.39 1,343,270.69 合计 740,420,869.92 441,382,049.00 635,216,646.14 324,991,790.43 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 925,067.97 1,232,715.96 理财产品投资收益 10,065,455.88 18,711,709.76 资金拆借收入 146,111.14 合计 11,136,634.99 19,944,425.72 6、其他 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 人工费用 29,334,445.23 23,288,115.57 直接投入 14,797,470.30 6,948,768.58 折旧及摊销 1,854,209.01 1,943,234.30 差旅及通讯费 1,397,332.05 1,089,837.26 其他 422,614.15 783,568.64 合计 47,806,070.74 34,051,795.14 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 109,204.06 固定资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,748,766.33 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 10,136,532.55 理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 765,195.71 减：所得税影响额 3,019,097.64 少数股东权益影响额 124.86 合计 16,740,476.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.99% 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.76% 0.34 0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 （1）加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 108,656,286.76 非经常性损益 B 16,740,476.15 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 91,915,810.61 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,322,774,177.80 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 35,100,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00 其他 外币报表折算差额 I1 -337,152.68 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6.00 计提专项储备 I2 2,170,433.28 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6.00 使用专项储备 I3 329,218.07 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6.00 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 1,360,304,352.45 加权平均净资产收益率 M=A/L 7.99% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.76% （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 108,656,286.76 非经常性损益 B 16,740,476.15 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 91,915,810.61 期初股份总数 D 270,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 杭州中亚机械股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 270,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.40 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.34 2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。