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汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 2021 年年度报告 （公告编号：2022-031） 2022 年 04 月 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员 外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人岑政平、主管会计工作负责人李亚玲及会计机构负责人(会计主 管人员)张永明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司存在的风险因素详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公 司未来发展的展望 （四）可能面对的风险”，提请广大投资者注意阅读。敬请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 225,738,328 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.33 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................7 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................11 第四节 公司治理..............................................................................................................................38 第五节 环境和社会责任..................................................................................................................53 第六节 重要事项..............................................................................................................................55 第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................................67 第八节 优先股相关情况..................................................................................................................74 第九节 债券相关情况......................................................................................................................75 第十节 财务报告..............................................................................................................................76 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）经公司法定代表人签署的 2021 年年度报告及摘要原件； （五）其他有关资料。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、汉嘉设计 指 汉嘉设计集团股份有限公司 汉嘉咨询 指 浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司，现为公司全资子公司 上海汉嘉 指 上海汉嘉建筑设计有限公司，现为公司全资子公司 北京汉嘉 指 北京汉嘉建筑设计院有限公司，现为公司全资子公司 厦门汉嘉 指 厦门汉嘉建筑设计有限公司，现为公司全资子公司 山东汉嘉 指 山东汉嘉建筑设计有限公司，现为公司全资子公司 江苏汉嘉 指 江苏汉嘉建筑设计院有限公司，现为公司全资子公司 重庆汉嘉 指 重庆汉嘉建筑设计有限公司，曾为公司全资子公司 汉嘉节能 指 浙江汉嘉建筑节能科技有限公司，现为公司全资子公司 浙江城建 指 浙江城建设计研究院有限公司，现为公司控股子公司 汉嘉审图中心 指 浙江汉嘉建设工程施工图审查中心，现为公司全资下属单位 杭设股份 指 杭州市城乡建设设计院股份有限公司，现为公司控股子公司 上海茁昀 指 上海茁昀企业发展合伙企业（有限合伙） 建筑、建筑工程 指 建筑工程是广义的概念，指各类房屋建筑及其附属设施和与其配套的线路、管道、设 备安装工程及室内外装修工程。根据建筑物的使用性质，可将建筑物分为居住建筑、 公共建筑、工业建筑三大类。居住建筑和公共建筑通常统称为民用建筑。 建筑设计 指 建筑设计是指为满足一定的建造目的（包括人们对它的使用功能的要求、对它的视觉 感受的要求）而进行的设计，它使具体的物质材料在技术、经济等方面可行的条件下 形成能够成为审美对象的产物。 燃气 指 燃气是气体燃料的总称，它能燃烧而放出热量，供城市居民和工业企业使用。燃气的 种类很多，主要有天然气、人工燃气、液化石油气和沼气、煤制气。 热力 指 从能源统计角度，热力是指可提供热源的热水、过热或饱和蒸汽；包括工业锅炉、公 用热电站和企业自备电站生产的热水和蒸汽，使用单位的热水和蒸汽。 全程化设计服务 指 业内又称“设计总包”，指设计企业拥有较齐全的业务资质和综合服务能力，不仅能为 业主提供建筑设计服务，还能提供与建筑相关的可行性研究、规划、室内外装饰、园 林景观、市政、岩土、智能化、幕墙、泛光照明等全程设计服务。 全过程工程咨询 指 是一种创新咨询服务组织实施方式，可满足委托方多样化需求的工程咨询服务模式。 从投资决策、工程建设、运营等项目全生命周期角度，开展跨阶段咨询服务组合或同 一阶段内不同类型咨询服务组合。 园林景观设计 指 在一定的地域范围内，运用园林艺术和工程技术手段，通过改造地形、种植植物、营 造建筑和布置园路等途径创造美的自然环境和生活、游憩境域的过程。通过景观设计， 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 使环境具有美学欣赏价值、日常使用的功能，并能保证生态可持续性发展，包括小区 配套景观设计、公共园林景观设计等。 市政、市政工程 指 市政基础工程，指城市道路、公共交通、供水、排水、燃气、热力、园林、环卫、污 水处理、垃圾处理、防洪、地下公共设施及附属设施的土建、管道、设备安装工程。 建筑智能化 指 以建筑为平台，兼备通信、办公设备自动化，集系统结构、服务、管理及它们之间的 最优化组合，提供一个高效、舒适、安全、便利的建筑环境。 建筑节能 指 节约采暖供热、空调制冷、采光照明以及调节室内空气、湿度、改变居室环境质量的 能源消耗的综合技术工程。 岩土工程 指 在工程建设中有关岩石或土的利用、整治或改造的科学技术，主要研究岩体与土体工 程问题，包括地基与基础、边坡和地下工程等问题。 施工图审查 指 由具有图纸审查资质的单位对设计单位的施工图纸进行审查。审查图纸中有无违反强 制性条文，有无安全隐患，有无原则性错误，是否符合规范要求。 绿色建筑 指 在建筑的全寿命周期内，最大限度节约资源，节能、节地、节水、节材、保护环境和 减少污染，提供健康适用、高效使用，与自然和谐共生的建筑。 协同设计 指 协同设计是当下设计行业技术更新的一个重要方向，也是设计技术发展的必然趋势， 其中有二个技术分支，一是主要适合于大型公建，复杂结构的三维 BIM 协同，二是主 要适合普通建筑及住宅的二维 CAD 协同。通过协同设计建立统一的设计标准，包括 图层、颜色、线型、打印样式等，在此基础上，所有设计专业及人员在一个统一的平 台上进行设计，从而减少现行各专业之间（以及专业内部）由于沟通不畅或沟通不及 时导致的错、漏、碰、缺，真正实现所有图纸信息元的单一性，实现一处修改其他自 动修改，提升设计效率和设计质量。 同时，协同设计也对设计项目的规范化管理起 到重要作用，包括进度管理、设计文件统一管理、人员负荷管理、审批流程管理、自 动批量打印、分类归档等。 CAD 指 计算机辅助设计，利用计算机及其图形设备帮助设计人员进行设计工作。 SOM 指 美国 SOM（Skidmore Owings & Merrill）建筑设计事务所。 KPF 指 KPF（Kohn Pedersen Fox Associates）建筑事务所。 EPC 指 EPC 全称 Engineering Procurement Construction（即“设计-采购-施工”），又称交钥匙工 程总承包，是工程总承包企业接受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的勘察设 计、采购、施工、试运行等阶段实行全过程或若干阶段的承包，承包方对承包工程的 质量、安全、费用和进度负责。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 汉嘉设计 股票代码 300746 公司的中文名称 汉嘉设计集团股份有限公司 公司的中文简称 汉嘉设计 公司的外文名称（如有） HANJIA DESIGN GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）HANJIA DESIGN 公司的法定代表人 岑政平 注册地址 杭州市湖墅南路 501 号 注册地址的邮政编码 310005 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 杭州市湖墅南路 501 号 办公地址的邮政编码 310005 公司国际互联网网址 电子信箱 hjzq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李娴 黄国华 联系地址 杭州市湖墅南路 501 号 杭州市湖墅南路 501 号 电话 0571-89975015 0571-89975015 传真 0571-89975015 0571-89975015 电子信箱 hj-lx@ hjzq@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 签字会计师姓名 张晓辉、何丽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 浙商证券股份有限公司 杭州市五星路 201 号 周旭东、赵华 2018 年 5 月 25 日至 2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 2,801,435,701.05 2,274,450,553.73 23.17% 1,180,958,301.36 归属于上市公司股东的净利润 （元） 100,221,781.45 70,110,022.57 42.95% 92,206,402.71 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 47,206,285.54 71,921,298.63 -34.36% 42,468,421.88 经营活动产生的现金流量净额 （元） 198,654,993.74 212,442,600.50 -6.49% 110,728,816.87 基本每股收益（元/股） 0.44 0.31 41.94% 0.43 稀释每股收益（元/股） 0.44 0.31 41.94% 0.43 加权平均净资产收益率 7.89% 5.80% 2.09% 8.52% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元） 2,188,020,166.75 2,065,845,316.55 5.91% 2,424,170,104.79 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,308,410,956.62 1,230,763,007.97 6.31% 1,195,018,239.21 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 526,288,155.59 645,095,608.49 659,069,734.49 970,982,202.48 归属于上市公司股东的净利润 20,846,877.14 59,206,739.78 16,241,585.35 3,926,579.18 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 16,158,677.41 10,233,294.19 15,354,692.67 5,459,621.27 经营活动产生的现金流量净额 -13,909,402.69 25,064,152.81 -5,822,896.77 193,323,140.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 1,068,318.40 -64,563.50 237,895.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 5,076,113.74 10,662,440.91 9,285,691.03 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -5,516,568.76 -26,210,875.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 8,756,018.75 5,164,288.26 16,019,707.37 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 97,070.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -740,237.22 -1,268,715.40 -534,049.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 54,139,944.80 10,288,603.20 33,832,876.70 减：所得税影响额 9,441,992.00 -244,565.32 8,877,527.85 少数股东权益影响额（税后） 326,101.80 724,089.66 226,612.81 合计 53,015,495.91 -1,811,276.06 49,737,980.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主要从事建筑设计、市政公用及环境设计、燃气热力及能源设计、园林景观设计、装饰设计等设计业务，EPC总承 包及全过程咨询等其他业务。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订版），公司主营业务所属行业为专业技术服务业， 分类代码为M74。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002），公司主营业务所属行业为工程勘察设计行业，分类代码 为M门类7482。 1、周期性特点 工程勘察设计行业长期以来与我国经济发展周期密切相关。目前我国正处于经济发展转型的关键时期，经济运行总体平 稳，稳中有进，稳中有好，经济保持中高速增长，经济结构优化，改革开放向纵深迈进。未来较长一段时间内，“稳中有进、 稳中有好”的经济运行模式将成为我国经济发展的新常态。新兴产业的崛起、新模式、新业态的涌现，将成为我国中长期经 济发展的重要因素，也将成为我国工程勘察设计行业保持持续增长的内生动力。 2、行业发展阶段 从行业发展的角度来看，整个工程建设市场的规模已经到了顶峰区间，行业从增量时代过渡到存量时代。 根据中研普华研究报告《2020-2025年中国工程勘察设计行业全景调研与发展战略研究咨询报告》统计分析显示：在中 国经济发展进入新常态之后，对固定资产投资依赖程序非常高的产业领域也在悄悄发生着变化。其中，工程勘察设计行业就 是受到较大影响的领域之一，在经历了十余年高速增长之后，行业进入市场环境的深刻变革期。经济结构的持续调整，带来 行业热点的转移，市场化程序不断深化，催生业内企业的差异化发展。工程勘察设计行业企业不断优化整合，企业实力得到 进一步提高。中国工程勘察设计行业正逐步由快速成长阶段进入初步成熟阶段，行业发展逐步转型为依靠企业能力提升和资 源整合的内涵式发展。未来建筑设计行业市场集中化、规模化程度将不断加深，市场份额将逐步向具有规模竞争优势的大型 品牌设计企业集中。这一集中有利于行业内优秀设计企业的快速发展和利润提升。 3、公司在同行业内的地位 公司地处长三角核心区域，是浙江省较早成立的民营建筑设计企业，首先在浙江市场打开局面，并逐步得到全国市场的 广泛认可，已成长为行业领先企业之一。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主营业务 公司主要从事建筑设计、市政公用及环境设计、燃气热力及能源设计、园林景观设计、装饰设计等设计业务，EPC总承 包及全过程咨询等其他业务。其中设计业务包括建筑、规划、市政公用、环境卫生、园林景观、燃气热力、室内外装饰、岩 土、河道整治、智能化、幕墙、泛光照明等设计；EPC总承包业务涵盖建筑、市政、环境卫生、装饰、园林景观工程等；其 他业务包括各专业行业发展规划、项目可研、申请报告、项目评估、后评价、全过程咨询和施工图审查等业务。 2、公司经营模式 建筑、市政公用及环境、燃气热力及能源、园林景观、装饰等设计业务是一项专业、复杂和系统的工作，优秀设计作品 的产生需要各类型专业设计人员的紧密配合，团队协作。 公司结合设计行业的特点和专业性设立了不同的专业部门，并取得了相关多个门类的专业甲级资质，不仅能为业主提供 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 专业设计服务，还能提供与设计相关的可行性研究、规划、全过程咨询以及EPC总承包等全方位服务。 公司主要通过项目招投标和业主直接委托两种方式获取业务，并通过内部各专业部门之间的协作，推动项目顺利进行， 保证设计服务质量。 3、主要的业绩驱动因素 （1）国家固定资产投资的推动作用 设计行业的收入与国家固定资产投资关系紧密。改革开放四十年，是我国经济快速发展的四十年，也是投资快速增长的 四十年，1981年城镇固定资产投资710亿元，2000年城镇固定资产投资2.6万亿元，到2020年城镇固定资产投资已经达到52万 亿元。预计在“十四五”期间，投资依然会是推动我国经济增长的力量，这意味着设计企业仍有较好的发展机遇。从近十年我 国固定资产投资的总体态势来看，一是投资总量仍在增长，二是增长速度从2011年的24%持续下降到2020年的3%（数据来 源：国家统计局）。虽然增速下降明显，但是总量规模已经为设计行业和企业的生存和发展提供了巨大的空间。 我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，经济增速进入中等增速阶段，固定资产投资增速相应放缓，建筑量增 长降低。经济增长动力发生转变、产业结构调整，相应的工程建设结构也将发生变化；社会经济的发展提升了对工程品质的 要求，品质与性能提升、绿色环保、智能技术都将影响具体的工程建设。如果财政政策相对宽松，未来一段时间建筑业将在 高位发展，虽然增速下降，但不会有明显的建设规模萎缩。 国家颁布的《国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》表明，强基础、补短板、“两新一重” 是“十四五”期间重要的投资方向。新老基建共同发力，构建系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代化基础设施体 系。实施乡村建设行动，推动区域协调发展，推进以人为核心的新型城镇化建设，实施城市更新行动等，这些将给勘察设计 行业带来广阔的市场。 （2）国家及地方相关部门的政策支持作用 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》明确提出“美丽中国”的建设目 标，指出：“坚持走中国特色新型城镇化道路，深入推进以人为核心的新型城镇化战略，以城市群、都市圈为依托促进大中 小城市和小城镇协调联动、特色化发展，使更多人民群众享有更高品质的城市生活。”在这一方针的指导下，装配式建筑、 BIM技术、绿色建筑等建筑理念受到国家的鼓励和支持，已成为建筑业、房地产业转型的重要方向，也是建筑设计行业的发 展趋势所在。 随着我国经济跨越式发展，人民生活总体上已达到小康水平，我国发展已经到了必须加快推进生态文明建设的阶段。自 2016年生态文明建设上升为国家战略以来，国家一直重视生态修复、生态建设工程实施。2020年12月，中央经济工作会议将 “做好碳达峰、碳中和工作”列为2021年的重点任务之一。两会期间，政府工作报告中指出将制定2030年前碳排放达峰行动方 案，优化产业结构和能源结构，大力发展新能源。碳中和进程将加快，十四五期间将成为碳中和目标实现的关键时期。根据 浙江省住房和城乡建设厅印发的《浙江省市政公用事业发展“十四五”规划》，浙江到2025年要形成供水节水更具示范、污水 处理更具效能、内涝治理更具韧性、城市道路桥梁和地下市政基础设施更加完善、燃气供给更广覆盖、园林绿化更具品质、 市容环卫更具亮点、数字治理更具智慧的新局面。 公司积极响应国家政策，顺应行业发展趋势，在园林景观、燃气热力、环境卫生、污水处理等领域均取得了突破性发展， 进一步提升了公司综合服务能力。 三、核心竞争力分析 1、全程化设计服务能力 公司拥有为客户提供全程化设计服务的能力。公司拥有建筑、风景园林、岩土、市政等工程设计及勘察等多项资质，以 及建筑、市政公用工程、生态建设和环境工程、电力（含火电、水电、核电、新能源）、石油天然气专业资信，并具备城乡 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 规划、民用建筑节能评估、施工图设计文件审查等资格，为全程化设计服务提供了专业保证。经过多年的市场探索及收购杭 设股份，公司提供的全程化设计服务业务模式贯通了规划、建筑、市政公用、园林景观、燃气热力、室内外装饰、环境卫生、 岩土、河道整治、智能化、幕墙、泛光照明等设计各业务产品链，并有效的发挥出协同效应，提升了公司的市场声誉和品牌 影响力。 2、高素质的设计师团队优势 人才是设计企业的核心竞争力。公司作为行业领先的民营设计企业，充分利用灵活的经营机制，建立起一支富有朝气的 高素质设计师队伍。公司高素质专业人才群体以及多门类、多资质、多阶梯的人才结构体系，保障了公司在行业内的领先优 势。 3、公司品牌和精品项目优势 公司多年来一直致力于创造精品工程，设计了大批富有影响力的作品，相继荣获“全国工程勘察设计行业奖”、“中国土 木工程詹天佑奖（金奖）”、“全国第九届优秀工程设计铜奖”、“建设部部级城乡建设优秀勘察设计二等奖”、“浙江省建设工 程钱江杯奖一等奖”等多项国家、部、省级优秀设计奖项。优秀的专业素养、产品质量以及服务能力，为公司赢得了良好的 品牌效应，并形成了精品项目群，成为领先行业的优势之一。 4、连锁经营优势 借鉴SOM、KPF等国际知名建筑设计事务所的成功经验，公司在加快对外扩张的过程中，建立了一套包括选址、硬件配 置、人员招聘、挂牌营业和内部管理等全程化的统一模式标准，逐步形成了“设计连锁化经营”的模式。这种连锁经营模式提 高了公司异地拓展业务的效率，并迅速扩大公司经营规模和市场占有率。 5、区位和客户资源优势 公司地处长三角核心区域，属于国内市场经济最发达的区域之一。该区域的固定资产投资与城镇化建设规模都走在全国 前列，设计理念更加新颖。浙江省是全国经济尤其是民营经济最发达地区之一。公司是浙江省较早成立的民营建筑设计企业， 首先在浙江市场打开局面，并逐步得到全国市场的广泛认可，已成长为行业领先企业之一。 目前，公司以其先进的设计理念、优良的服务在市场上拥有了一批优质客户资源，如保利地产、中海地产、绿地集团、 龙湖地产、华润置地、新鸿基地产、中国平安、滨江房产、恒大地产等众多知名企业，均已成为公司提供建筑设计服务的客 户，丰富的客户资源及项目储备是公司持续发展的坚实基础。 6、经营机制灵活的优势 公司1998年就从国有体制改制为民营企业，通过建立灵活的经营机制吸引了业内优秀人才，形成了领先的人才储备。同 时灵活的经营机制，提升了公司的运营效率和服务意识，有效地提高了企业竞争力。公司按照现代企业制度规范运行，完全 自主地进行经营决策，拥有敏锐的市场触觉，更快地对市场的需求作出反应，并根据市场的变化及时调整经营策略。公司制 定了灵活的人才激励和淘汰机制，充分调动员工的积极性，实现员工价值的最大化。公司拥有灵活人才引入制度，由于没有 人员编制的限制，可以根据业务发展的需要，争揽各类人才。由于公司运行机制相对灵活，在获取更多业务机会的同时，也 有效降低了公司日常经营成本。 7、信息技术优势 信息化先进程度是保证建筑设计效率和水平的一个重要条件。公司已实现设计项目全过程数字化管理。公司于2011年开 始引进BIM技术，2012年成立BIM工作小组开始操作实际项目，2013年对全院展开三维设计培训，逐渐推广三维设计协同， 2014年成立BIM设计中心对BIM技术进行专门的研究，2018年采用BIM技术实现全专业三维协调正向设计项目实操。 近年来，公司BIM应用技术与数字化工程设计研发团队在开展全过程BIM咨询工作的同时，通过“全专业全信息（BIM 模型）数字化设计成果交付”（即BIM正向设计）实战，积累了从住宅、办公、酒店到大型商业综合体等复杂建筑的一系列 完整的BIM正向设计业绩，打通了从设计端到施工端、进而延伸到运维端的建筑全生命周期数字化信息传递路径，为公司未 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 来的数字化设计能力普及、打通全产业链、延伸产业集群做好技术储备。公司数字化工程设计在BIM正向设计领域处于技术 领先的水平，是浙江省唯一具备从住宅到大型综合体类型全覆盖的正向设计团队。 在“全专业全信息（BIM模型）数字化设计成果交付”实践中，研发团队独创的数字化工程设计解决方案在三维数据库平 台实现了全专业实时同步，较传统的基于CAD技术的二维协同提高了设计的准确率，降低了图纸变更，大大提升了工程造 价控制水平。此外，研发团队与国际顶级云服务平台及国内一线运维服务商建立了战略合作关系，在未来社区、数字化工程 设计、智慧建筑等领域展开了合作科研。 四、主营业务分析 1、概述 （1）经营业绩主要情况 2021年，面对复杂多变的国内外形势，公司坚持稳中求进工作总基调，团结拼搏、科学应变、勇毅前行，实现了平稳发 展。报告期内，公司实现营业收入280,143.57万元，同比增长23.17%，其中：设计业务实现营业收入88,501.10万元，与上年 同期基本持平；EPC工程总承包业务实现营业收入189,998.45万元，比上年同期增长39.99%。归属于上市公司股东的净利润 为10,022.18万元，同比增长42.95%，增长的主要原因为：EPC业务增长以及本年收到上海茁昀企业发展合伙企业（有限合伙） 分配的投资收益5,004.11万元。受部分房地产公司应收账款逾期计提坏账准备增加、公司研发投入增加等因素影响，报告期 内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为4,720.63万元，同比减少34.36%。 （2）发挥专项特色，打造示范项目 1）在未来社区规划方面，公司秉承国际规划理念，立足浙江，服务全国。报告期内，公司先后承接了“四堡七堡单元 JG1402-37地块居住区文化体育活动中心、JG1402-38地块公园及地下社会公共停车库及JG1402-39地块居住区配套公共服务 设施项目设计”（总建筑面积约6.70万平方米）、“长睦单元JG0205-R22-07地块邻里中心”（总建筑面积约6.24万平方米）、“衢 州高铁新城鹿鸣未来社区”（总建筑面积约41.96万平方米）、“桐乡市梧桐邻里大型公建”（总建筑面积约13万平方米）、“平 湖通界新城（暂定名）地块一、地块二工程设计项目”（总建筑面积约45万平方米）等项目。作为未来社区建设试点，公司 将致力于将以上项目打造成未来社区新标杆。 2）在园林景观设计方面，2021年取得了突破性发展，新签合同额大幅增长，承接了一系列具有代表性的项目，如周口 市淮阳龙湖湿地生态保护和综合治理项目（一期）工程设计项目、杭州湾新区战略新兴产业园农文旅综合体景观概念设计项 目，以及淳安美丽城镇集群化建设项目、富阳青云桥村“美丽乡村”建设设计项目等。同时，公司的风景园林类精品赢得了业 界的认可和美誉，如郫县徐堰河、柏条河水源保护项目分别获得了2021年度浙江省勘察设计行业优秀勘察设计成果二等奖、 2021年度杭州市勘察设计行业优秀成果一等奖；平湖“当湖十局”围棋主题公园、精品江景工程一期（华庭路—富阳大桥）、 汾口镇武强溪生态湿地（一期）工程获得了2021年度浙江省风景园林学会“优秀园林规划设计奖”设计类一等奖；东湖湿地公 园生态修复工程二期获得了2021年度浙江省风景园林学会“优秀园林规划设计奖”规划类二等奖等。 3）在燃气热力工程方面，报告期内新签合同总额约为1.4亿元，实现设计收入1.18亿元。燃气设计业务增量明显，尤其 是天然气高压管道工程和各类场站设计项目增长迅速。燃气咨询业务在省市级城市燃气专项规划、发展规划，在燃气特许经 营权中期评估、首轮企业行业安全评估，在超大规模城市综合体天然气应用的全过程咨询顾问等方面，收入大幅增长，成为 燃气热力工程业务的重要支撑。同时，继续拓展省外市场，报告期内业务区域已覆盖江苏、上海、河北、河南、安徽、山东、 湖北、湖南、江西、福建、广东、广西、云南等13个省份地。并与安徽省住建厅共同完成了《安徽省管道燃气特许经营评估 理论与实践研究调研报告》课题编制工作，完成了安徽省首个管道燃气特许经营权评估项目《池州市主城区管道燃气特许经 营评估报告》，将浙江省经验推广至邻近省份。 4）在环境卫生工程方面，子公司杭设股份成为中环协生态修复专委会的副主任委员单位和浙江省城管协会生态修复专 委会的主任委员单位。报告期内，公司继续依托“水处理+固废处置”两个特色专业和五个公用专业的融合理念，在渗滤液处 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 理厂和固废厂站两大类项目的牵头和实施过程中，突出重点，考虑长远发展，确保了项目的顺利完成。承接了龙港、兰溪、 东阳、武义等6项环境卫生专项规划，并开创性地承担《宁波市全市域中转站设计建设标准指南》编制工作。作为主编单位， 完成了浙江省《生活垃圾填埋场现状调查指南》编制工作，多次参与国家级、省级环保会议，并作专题演讲。同时在省内积 极宣讲，创建填埋场的生态修复特色，提升了公司环境专业在省内乃至国内的知名度，为承接项目提供了助力。 （3）提升企业软实力，发挥业内影响力 报告期内，公司取得了城乡规划编制甲级资质和工程监理资质证书（甲级），子公司杭设股份取得化工石化医药行业（石 油及化工产品储运）专业乙级资质，设计范围扩大至输油管道、输气管道以及油库。公司资质等级的提升，丰富了公司的业 务范围，增强了公司在全过程咨询业务领域的业务开展，为公司主营业务增长提供有利的资质保障，提升了公司的综合竞争 力，对公司今后的发展具有积极影响。 报告期内，公司积极参与行业标准规范的编制及课题研究共22个，其中含国家级的行业标准规范的编制及课题4个，进 一步发挥公司在行业内的影响力。其中参与主编了《建筑设备一体化监控系统设计标准》、《城镇地下管廊分类及应用技术 导则》《城镇道路路桥过渡段工程技术导则（试行）》、《城镇道路检查井建设及改造技术导则（试行）》、《浙江省垃圾 中转站改造提升技术导则》和《城镇道路路桥过渡段工程技术标准》；参与的国家级行业标准规范的编制及课题有《“固体 废物填埋场地土壤污染风险管控与净化技术”子课题填埋堆体污染负荷削减及固体废物开采分质资源化》、《城镇燃气输配 工程设计规范》、《城镇燃气用户工程设计规范》、《城镇液化天然气供应站技术标准》等相关规范和标准文件。 报告期内公司住宅建筑、酒店建筑、医养建筑、商业综合体、室内装饰、风景园林、机电深化等多项设计专业以及工程 总承包专业被评为领先企业。多个公建、园林景观、路桥、学校、园区、燃气等精品项目获得2021年浙江省勘察设计行业优 秀勘察设计建筑工程设计类一、二等奖和2021年度杭州市勘察设计行业优秀成果一、二、三等奖，彰显了公司的品牌价值， 提升了公司的软实力。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,801,435,701.05 100% 2,274,450,553.73 100% 23.17% 分行业 设计业务 885,011,047.91 31.59% 888,038,131.10 39.04% -0.34% EPC 总承包 1,899,984,490.72 67.82% 1,357,200,949.67 59.67% 39.99% 其他业务 16,440,162.42 0.59% 29,211,472.96 1.28% -43.72% 分产品 设计业务 885,011,047.91 31.59% 888,038,131.10 39.04% -0.34% EPC 总承包 1,899,984,490.72 67.82% 1,357,200,949.67 59.67% 39.99% 其他业务 16,440,162.42 0.59% 29,211,472.96 1.28% -43.72% 分地区 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 浙江省内 2,535,212,454.03 90.50% 1,994,280,752.59 87.68% 27.12% 浙江省外 266,223,247.02 9.50% 280,169,801.14 12.32% -4.98% 分销售模式 直营 2,801,435,701.05 100.00% 2,274,450,553.73 100.00% 23.17% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 设计业务 885,011,047.91 608,491,530.59 31.24% -0.34% 0.23% -0.40% EPC 总承包 1,899,984,490.72 1,849,218,210.06 2.67% 39.99% 40.90% -0.63% 分产品 设计业务 885,011,047.91 608,491,530.59 31.24% -0.34% 0.23% -0.40% EPC 总承包 1,899,984,490.72 1,849,218,210.06 2.67% 39.99% 40.90% -0.63% 分地区 浙江省内 2,535,212,454.03 2,267,738,526.26 10.55% 27.12% 30.39% -2.24% 浙江省外 266,223,247.02 207,406,266.19 22.09% -4.98% -2.18% -2.23% 分销售模式 直营 2,801,435,701.05 2,475,144,792.45 11.65% 23.17% 26.85% -2.56% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 合同标的 对方当事 人 合同总金 额 合计已履 行金额 本报告期 履行金额 待履行金 额 本期确认 的销售收 入金额 累计确认 的销售收 入金额 应收账款 回款情况 是 否 正 常 影响重 大合同 履行的 各项条 是否 存在 合同 无法 合同 未正 常履 行的 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 履 行 件是否 发生重 大变化 履行 的重 大风 险 说明 祥符镇星桥村 农居公寓项目 (二期)EPC 总承 包 杭州市拱 墅区经济 发展投资 有限公司 55,363.82 55,363.82 8,813.5 0 8,094.72 50,511.76 53,702.90 是 否 否 大关单元长乐 地块R21-C19拆 迁安置房项目 设计-采购-施工 （EPC)总承包 杭州市拱 墅区城市 建设发展 中心 52,203.49 26,022.1 10,125.75 26,181.39 9,291.57 23,840.24 26022.1 是 否 否 杭州市申花单 元 GS0403-R21-07 地块人才专项 租赁房项目设 计-采购-施工 （EPC）总承包 杭州拱墅 区投资发 展有限公 司 41,576.29 29,622.73 7,860.99 11,953.56 7,214.04 27,192.99 29622.73 是 否 否 铁路北站单元 GS1104-18 地块 中学及社会停 车库工程设计- 采购-施工 （EPC)总承包 杭州市拱 墅区城中 村改造指 挥部上塘 分指挥部、 杭州上塘 城市建设 发展有限 公司 33,648.4 21,912.65 10,749.98 11,735.75 9,863.35 20,111.96 22034.6 是 否 否 祥符单元 GS0906-R21/R2 2-03 地块农转 居公寓兼用服 务设施设计-采 购-施工（EPC） 总承包 杭州市拱 墅区城中 村改造工 程指挥部 28,471.9 13,895.33 6,969.7 14,576.57 6,400.16 12,757.61 14478.82 是 否 否 桃源单元 R21-21 地块公 共租赁房工程 设计-采购-施工 （EPC）总承包 杭州市拱 墅区桃源 新区开发 建设指挥 部、杭州天 宸实业发 31,653.3 15,152.13 9,921.86 16,501.17 9,103.96 13,906.99 15152.13 是 否 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 展有限公 司 良渚新城杜甫 安置房四期 3# 地块工程设计 采购施工（EPC） 总承包项目 杭州良渚 新城城建 投资有限 公司 53,686 21,723.81 11,140.17 31,962.19 10,247.86 19,965.27 23765.61 是 否 否 庆隆小河单元 GS0305-15 公共 服务设施工程 设计-采购-施工 （EPC）总承包 杭州市拱 墅区城中 村改造工 程指挥部 21,881.68 8,522.85 6,119.04 13,358.83 5,618.88 7,830.53 9019.11 是 否 否 大关单元 GS0507-R21-01 地块八丈井东 片安置房及 GS0507-G1/S42 -30 地块绿地兼 社会停车场设 计-采购-施工 （EPC)总承包 杭州市拱 墅区城市 建设发展 中心、杭州 上塘城市 建设发展 有限公司 49,098.06 14,318.92 8,425.99 34,779.14 7,730.94 13,140.01 15046.64 是 否 否 杭政储出 （2018）36 号地 块人才专用租 赁用房项目设 计采购施工 （EPC)总承包 杭州城遇 投资管理 有限公司 29,553.89 19,183.27 7,917.03 10,370.62 7,268.60 17,604.60 19183.27 是 否 否 阮家桥村经济 合作社商业综 合用房设计-采 购-施工（EPC） 总承包 杭州市祥 符镇阮家 桥村经济 合作社 19,832.04 6,164.88 4,705.11 13,667.16 4,320.42 5,666.19 8068.45 是 否 否 康桥单元地块 工程设计-采购- 施工总承包 杭州市拱 墅区京杭 运河综合 保护开发 有限公司 121,018.45 47,482.15 24,444.78 73,536.3 22,429.97 43,582.50 48597.77 是 否 否 沈家桥安置房 设计-采购-施工 EPC 总承包 杭州市拱 墅区城中 村改造工 程指挥部 半山分指 48,527.76 12,750.71 12,750.71 35,777.05 11,704.25 11,704.25 13210.21 是 否 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 挥部、杭州 市拱墅区 京杭运河 综合保护 开发有限 公司 杭政储出 （2018）44 号地 块商业商务用 房工程设计-采 购-施工 EPC 总 承包 杭州上塘 城市建设 发展有限 公司 48,749.68 9,232.08 9,232.08 39,517.6 8,477.49 8,477.49 10291.03 是 否 否 天子岭水资源 再生利用中心 工程设计采购 施工（EPC）总 承包 杭州市环 境集团有 限公司 22,210.2 22,210.2 618.56 0 567.48 20,338.42 21,099.69 是 否 否 城西分类减量 综合体设计采 购施工（EPC） 总承包 杭州市环 境集团有 限公司 18,002.48 7,923.45 6,150.2 10,079.04 5,644.65 7,256.00 5,755.16 是 否 否 苕溪两岸、长桥 路综合改造工 程 EPC 总承包 项目 杭州市临 安区城市 发展投资 集团有限 公司 15,112.26 11,384.37 9,873.14 3,727.89 9,056.05 10,444.37 11,368.83 是 否 否 仙居县生活垃 圾焚烧发电项 目 EPC 工程 仙居县乐 安环保能 源有限公 司 24,322.75 20,884.96 9,355.98 3,437.79 8,477.92 18,888.63 17,734.30 是 否 否 岱山经济开发 区新材料产业 园污水厂一期 工程 EPC 总承 包 浙江省岱 山经济开 发区环城 投资集团 有限公司 11,997.79 5,371.87 5,371.87 6,625.92 4,891.92 4,891.92 5,371.87 是 否 否 浙江嘉兴（平 湖）LNG 应急调 峰储运站气化 外输保供工程 EPC 项目 浙江杭嘉 鑫清洁能 源有限公 司 28,915.6 22,482 22,482 6,433.6 20,649.11 20,649.11 22,482.00 是 否 否 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 单位：万元 合同标的 对方当事 人 合同总金额 合计已履行 金额 本报告期履 行金额 待履行金额 是否正常履 行 影响重大合 同履行的各 项条件是否 发生重大变 化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 合同未正常 履行的说明 祥符镇星桥 村农居公寓 项目（二期） 设计采购施 工（EPC)总承 包 浙江恒誉 建设有限 公司 51,683.5 51,683.5 8,260.09 0 是 否 否 大关单元长 乐地块 R21-C19 拆迁 安置房项目 设计-采购-施 工（EPC)总承 包 浙江恒誉 建设有限 公司 48,091.25 24,170.28 9,276.27 23,920.97 是 否 否 杭州市申花 单元 GS0403-R21- 07 地块人才 专项租赁房 项目设计-采 购-施工 （EPC）总承 包 杭州天和 建设集团 有限公司 38,756.7 27,695.28 7,368.09 11,061.42 是 否 否 铁路北站单 元 GS1104-18 地块中学及 社会停车库 工程设计-采 购-施工 （EPC)总承 包 杭州天和 建设集团 有限公司 31,693.77 20,931.34 10,389.56 10,762.43 是 否 否 祥符单元 GS0906-R21/ R22-03 地块 农转居公寓 兼用服务设 施设计-采购- 杭州二建 建设有限 公司 26,764.65 13,049.76 6,562.68 13,714.89 是 否 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 施工（EPC） 总承包 桃源单元 R21-21 地块 公共租赁房 工程设计-采 购-施工 （EPC）总承 包 浙江恒誉 建设有限 公司 30,116.94 14,464.23 9,546.39 15,652.71 是 否 否 良渚新城杜 甫安置房四 期 3#地块工 程设计采购 施工（EPC） 总承包项目 浙江中普 建工集团 有限公司 50,765.6 21,197.66 11,019.86 29,567.93 是 否 否 庆隆小河单 元 GS0305-15 公共服务设 施工程设计- 采购-施工 （EPC）总承 包 浙江恒誉 建设有限 公司 20,690.94 8,067.89 5,808.99 12,623.05 是 否 否 大关单元 GS0507-R21- 01 地块八丈 井东片安置 房及 GS0507-G1/S 42-30 地块绿 地兼社会停 车场设计-采 购-施工 （EPC)总承 包 杭州天和 建设集团 有限公司 46,995.78 13,646.79 8,089.98 33,348.99 是 否 否 杭政储出 （2018）36 号 地块人才专 用租赁用房 项目设计采 购施工（EPC) 总承包 杭州通达 集团有限 公司 28,491.38 18,530.68 7,464.59 9,960.7 是 否 否 阮家桥村经 浙江宏超 18,369.41 5,748.1 4,503.27 12,621.32 是 否 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 济合作社商 业综合用房 设计-采购-施 工（EPC）总 承包 建设集团 有限公司 康桥单元地 块工程设计- 采购-施工总 承包 浙江新盛 建设集团 有限公司 92,073.89 44,051.27 22,286.4 48,022.62 是 否 否 沈家桥安置 房设计-采购- 施工 EPC 总 承包 浙江新盛 建设集团 有限公司 47,034.67 12,312.07 12,312.07 34,722.61 是 否 否 杭政储出 （2018）44 号 地块商业商 务用房工程 设计-采购-施 工 EPC 总承 包 浙江新盛 建设集团 有限公司 46,747.26 8,699.69 8,699.69 38,047.57 是 否 否 仙居县生活 垃圾焚烧发 电项目设备 供货合同 杭州新世 纪能源环 保工程股 份有限公 司 10,278 7,866.8 1,700 2,411.2 是 否 否 苕溪两岸、长 桥路综合改 造工程 EPC 总承包项目 杭州市路 桥集团股 份有限公 司 14,027.2 11,776.68 10,649.17 2,250.52 是 否 否 城西分类减 量综合体设 计采购施工 （EPC）总承 包 杭州中宙 建工集团 有限公司 17,096.44 7,181.75 5,512.6 9,914.69 是 否 否 浙江嘉兴（平 湖）LNG 应急 调峰储运站 气化外输保 供工程 EPC 项目 中国化学 工程第十 四建设有 限公司 13,339.48 8,422 8,422 4,917.48 是 否 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 设计业务 人工成本、直接 成本、间接成本 608,491,530.59 24.58% 607,093,864.28 31.11% 0.23% EPC 总承包 人工成本、直接 成本、间接成本 1,849,218,210.06 74.71% 1,312,399,406.25 67.26% 40.90% 其他业务 折旧 17,435,051.80 0.70% 31,767,848.59 1.63% -45.12% 说明 EPC总承包业务成本同比增长40.90%，主要系EPC总承包业务发展趋势良好，收入增长所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 为了清理和处置低效对外投资，降低公司管理成本，充分整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效率，公司于2021 年10月28日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意公司注销全资子公司四川汉 嘉建筑设计研究院有限公司和安徽汉嘉设计有限公司。上述子公司已于2021年12月3日清算完毕，并办妥注销手续，故自注 销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 776,672,933.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.72% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 225,843,137.37 8.06% 2 客户二 206,491,060.05 7.37% 3 客户三 124,817,696.87 4.46% 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 4 客户四 117,042,480.29 4.18% 5 客户五 102,478,558.73 3.66% 合计 -- 776,672,933.31 27.72% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,121,602,598.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.64% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 4.22% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 384,857,387.08 15.66% 2 供应商二 312,672,877.63 12.72% 3 供应商三 218,908,965.07 8.91% 4 供应商四 103,791,578.54 4.22% 5 供应商五 101,371,790.39 4.12% 合计 -- 1,121,602,598.71 45.64% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 37,933,233.26 37,573,894.67 0.96% 管理费用 90,805,598.01 80,452,394.51 12.87% 财务费用 2,226,001.08 9,339,427.65 -76.17% 主要系本年归还大额长期借款，利息 支出减少所致 研发费用 88,156,148.79 68,185,852.11 29.29% 主要系加大研发投入 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 多层次坡地式景观 设计研究及应用 研究多层次坡地式景观设计， 充分地利用自然地势建造，达 已完成 将富有活力的坡地景观引 入，规划结合景观系统分层 为公司住宅景观设计提供技 术支持。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 到建筑物使用功能的实用性、 建造美观性及投资的经济性效 果。 次的安排开放与围合的空间 关系，形成内部安静、美好、 温馨的氛围 多元渗透的超高层 建筑景观空间的设 计研究 研究多元渗透的超高层建筑景 观空间的设计，以景观作为建 筑设计的“补充设计”为根本态 度，在满足基本景观功能的同 时，更注重将景观设计与建筑 设计的“互补性”，形成完整统 一的整体，为使用者塑造良好 的室外空间环境。 按照研究计 划正常推进 中 通过设计加强超高层建筑本 身与景观环境协调，为使用 者营造亲近、自然的室外空 间环境。 为公司超高层建筑景观空间 设计提供技术支持。 即有建筑增高与地 下停车场更新改造 结构的设计研究 研究即有建筑增高与地下停车 场更新改造结构的设计，将建 筑增高结构再进行更新改造， 原建筑的荷载转移到外套增高 结构上，再在原建筑基础上新 建地下停车场。 已完成 将增高结构与原建筑紧密的 联成整体，为原建筑新建地 下停车场提供可能，缓解停 车难问题。 为公司建筑增高与地下停车 场改造提供技术支持。 建筑玻璃幕墙的节 能设计研究 研究建筑玻璃幕墙的节能设 计，通过创新的结构设计，充 分利用雨水清洁，以节约更多 的水资源。 已完成 提高雨水利用率，节约水资 源，节能环保。 为公司玻璃幕墙的节能设计 提供技术支持 深厚软土地区深基 坑围护工程设计研 究 研究深厚软土地区深基坑围护 工程设计，考虑土体与结构的 相互作用，为工程设计和现场 施工提供理论参考和指导。 已完成 通过研究基坑施工顺序，施 工技艺，保证基坑开挖和结 构施工安全。 为公司基坑围护设计提供技 术支持 医院治愈性建筑多 元化设计研究 研究医院治愈性建筑多元化设 计，为病人营造一个温馨、轻 松的就医氛围，消除病人的焦 虑不安，减轻心理压力，更好 的配合医生治疗。 已完成 医院在建筑设计上采用新工 艺、新理念，逐渐突出人性 化的环境设计，为患者创设 良好的就医环境。 为公司医院类项目设计提供 技术支持 剪力墙结构设计在 建筑结构设计中的 应用研究 研究剪力墙结构设计在建筑结 构设计中的应用，结合新的施 工技术、先进管理方式的积极 作用，有效提升建筑工程质量。 已完成 结合各项基础要求对剪力墙 进行有效配置，维护剪力墙 结构质量安全和稳定性 为公司剪力墙设计提供技术 支持 医院高敏捷模块化 的建筑布局设计研 究 研究医院高敏捷模块化的建筑 布局设计，按医院诊疗过程， 运用模块化思想，将相似功能 有效整合，使医院空间更加简 化，为患者创建更为精简的环 境。 已完成 通过模块化设计，围绕重要 治疗单元进行发展，做到资 源共享。 为公司医院类项目设计提供 技术支持 被动式节能环保恒 温建筑设计研究 研究被动式节能环保恒温建筑 设计，以节约能源，减少环境 按照研究计 划正常推进 通过一些设计手段，改变建 筑物收集和存储能量的方 为公司被动式节能环保恒温 建筑设计提供技术支持 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 污染，同时助力被动式建筑在 国内的发展。 中 式，在建筑物与周围环境之 间形成一个良好的节能同时 又适合人们居住的能量交换 系统。 多元异形幕墙工程 结构设计研究 研究多元异形幕墙工程结构设 计，在施工的过程实施有效施 工管理措施，确保异形结构幕 墙的施工工作可以顺利的进行 按照研究计 划正常推进 中 通过多元异形幕墙研究即达 到满意的建筑效果，同时保 证施工安全。 为公司多元异形幕墙设计提 供技术支持 反向芬克式桁架结 构桥梁的抗风、抗 震研究 针对京杭大运河，结合杭州地 域文化元素进行桥梁景观打 造。结合该桥的设计建设，项 目针对大跨度反向芬克式桁架 桥的结构分析与景观设计构筑 进行研究。 已完成 创新设计了反向芬克式桁架 结构桥梁，对初索力的确定 方法、抗风、抗震以及人致 振动进行分析，采取对策措 施，该桥梁为首次设计，没 有参考先例，为今后桥梁建 设提供了参考依据。 为公司今后的桥梁建筑设计 提供技术支撑 天然气高压输配系 统布局专题研究 随着杭州市能源结构的优化， 天然气需求量持续快速增长， 对天然气供应的稳定性和安全 性提高了更高的要求，原规划 高压输配系统不能满足杭州市 未来的发展，需要进一步优化。 已完成 满足杭州市天然气的发展的 需要，构建与杭州国际化城 市相匹配的绿色能源保障体 系。 为公司的天然气城市布局提 供了可参考的样例，为杭州 市新一轮城市总体规划贡献 力量。 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 353 318 11.01% 研发人员数量占比 16.68% 14.13% 2.55% 研发人员学历 本科 285 256 11.33% 硕士 64 58 10.34% 博士 4 4 0.00% 研发人员年龄构成 30 岁以下 120 104 15.38% 30 ~40 岁 135 125 8.00% 40 岁以上 98 89 10.11% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021 年 2020 年 2019 年 研发投入金额（元） 88,156,148.79 68,185,852.11 45,555,883.15 研发投入占营业收入比例 3.15% 3.00% 3.86% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,745,904,985.88 2,605,674,473.08 5.38% 经营活动现金流出小计 2,547,249,992.14 2,393,231,872.58 6.44% 经营活动产生的现金流量净 额 198,654,993.74 212,442,600.50 -6.49% 投资活动现金流入小计 864,085,636.73 1,242,929,105.50 -30.48% 投资活动现金流出小计 904,517,290.78 791,004,388.46 14.35% 投资活动产生的现金流量净 额 -40,431,654.05 451,924,717.04 -108.95% 筹资活动现金流入小计 59,000,000.00 58,800,000.00 0.34% 筹资活动现金流出小计 157,587,670.38 571,166,756.73 -72.41% 筹资活动产生的现金流量净 额 -98,587,670.38 -512,366,756.73 -80.76% 现金及现金等价物净增加额 59,635,669.31 152,000,560.81 -60.77% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入同比减少30.48%，主要系本期收回投资款减少｡ 筹资活动现金流出同比减少72.41%，主要系上年同期归还银行贷款较多。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 56,586,835.56 47.90% 主要系收到合伙企业分配 的投资收益和处置交易性 金融资产产生的投资收益 否 信用减值损失 -38,091,303.62 -32.25% 主要系应收票据、应收账款 和其他应收款计提的坏账 准备 是 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 356,276,893.38 16.28% 295,248,522.46 14.27% 2.01% 应收账款 445,525,573.72 20.36% 418,860,720.88 20.25% 0.11% 合同资产 58,798,564.74 2.69% 27,721,696.36 1.34% 1.35% 投资性房地产 27,945,602.34 1.28% 29,845,994.85 1.44% -0.16% 长期股权投资 11,303,386.52 0.52% 50,569,266.05 2.44% -1.92% 固定资产 403,717,989.93 18.45% 215,324,108.07 10.41% 8.04% 主要系子公司杭设股份共同投资建房 投入使用后，对远合置业长期股权投 资、长期应收款转入固定资产所致 在建工程 1,179,317.01 0.06% -0.06% 使用权资产 1,666,915.58 0.08% 2,489,642.87 0.12% -0.04% 短期借款 49,062,202.78 2.24% 49,062,168.75 2.37% -0.13% 合同负债 140,448,461.27 6.42% 181,689,531.55 8.78% -2.36% 长期借款 30,000,000.00 1.45% -1.45% 租赁负债 681,998.95 0.03% 1,490,810.01 0.07% -0.04% 交易性金融资产 281,180,042.47 12.85% 120,129,515.73 5.81% 7.04% 主要系利用闲置资金购买银行理财 长期应收款 17,457,655.46 0.80% 136,185,000.00 6.58% -5.78% 主要系子公司杭设股份共同投资建房 投入使用后，长期应收款转入固定资产 所致 其他非流动金融 资产 27,654,339.60 1.26% 176,019,419.27 8.51% -7.25% 主要系本期收回对上海茁昀投资所致 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 120,129,515.73 942,331.89 816,810,000.00 656,701,805.15 281,180,042.47 4.其他权 益工具投 资 176,019,419.27 1,634,920.33 150,000,000.00 27,654,339.60 金融资产 小计 296,148,935.00 2,577,252.22 816,810,000.00 656,701,805.15 150,000,000.00 308,834,382.07 上述合计 296,148,935.00 2,577,252.22 816,810,000.00 656,701,805.15 150,000,000.00 308,834,382.07 金融负债 123,379,231.24 -5,516,568.76 128,895,800.00 其他变动的内容 收回投资款 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 货币资金期末余额中有履约保函保证金及其利息5,769,875.41元和车辆ETC押金17,200.00元，变现受限制。公司另有部分固 定资产、投资性房地产用于借款抵押，详见第十节“财务报告”七、54“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 817,615,191.44 737,960,760.30 10.79% 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成本 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金 来源 其他 626,019,419.27 1,634,920.33 83,994,843.77 27,654,339.60 自有 资金 合计 626,019,419.27 1,634,920.33 0.00 0.00 0.00 83,994,843.77 27,654,339.60 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2018 年 首次公开 发行 23,788.43 6,242 23,788.43 6,242 16,788.43 70.57% 0 无 0 合计 -- 23,788.43 6,242 23,788.43 6,242 16,788.43 70.57% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准汉嘉设计集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕780 号）核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）52,600,000 股，每股面值 1 元，发行价格为 5.62 元， 募集资金总额 295,612,000.00 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币 237,884,264.15 元。募集资金已于 2018 年 5 月 22 日存入公司指定账户。上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中汇 会验[2018]3306 号《验资报告》。 截至 2021 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 23,788.43 万元。2021 年度，公司利用闲置募集资金购买保本理财 产品 7,500.00 万元，赎回保本理财产品本金 14,800.00 万元，保本理财产品已全部到期赎回。截至 2021 年 12 月 31 日止， 结余募集资金均已转入公司基本户用于永久补充流动资金。公司相关募集资金项目已实施完毕，已办理完毕募集资金专户 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 销户手续。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度(3) ＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告期 末累计实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 分支机构建 设项目 是 14,606.45 0 不适 用 是 信息平台建 设项目 是 6,827.73 2,000 2,000 100.00% 2020 年 06 月 03 日 不适 用 否 设计研发中 心建设项目 是 2,354.25 5,000 5,000 100.00% 2020 年 04 月 22 日 不适 用 否 支付收购杭 设股份 85.68%股权 现金对价 是 10,546.43 10,546.43 100.00% 2020 年 09 月 24 日 6,448.6 17,295.06 是 否 购置公司总 部办公用房 是 4,586.32 4,586.32 4,586.32 100.00% 2021 年 12 月 09 日 不适 用 否 永久补充流 动资金 是 1,655.68 1,655.68 1,655.68 100.00% 2021 年 12 月 15 日 不适 用 否 承诺投资项 目小计 -- 23,788.43 23,788.43 6,242 23,788.43 -- -- 6,448.6 17,295.06 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 23,788.43 23,788.43 6,242 23,788.43 -- -- 6,448.6 17,295.06 -- -- 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（分 具体项目） 不适用 项目可行性 发生重大变 公司原募投项目“分支机构建设项目”立项较早，项目的可行性分析是基于当时的市场环境和行业发展趋势所做 的。因近年来国内经济形势、行业市场环境发生了较大变化，基于审慎原则，原募投项目一直未实际投入募集 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 化的情况说 明 资金，募集资金长期处于闲置状态，用于低收益的保本理财，产生较大浪费。经过客观谨慎的分析论证后，公 司认为建筑行业受国家房地产调控政策影响较大，在此情况下如继续实施“分支机构建设项目”将会导致投资回 报存在较大不确定性，存在不能达到预期经济效益的风险，该项目已不具备继续使用募集资金投资的必要性， 因此决定终止原募投项目并变更募投资金用途。 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 不适用 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 适用 以前年度发生 公司原募集资金投资项目“分支机构建设项目”原计划新建广州、沈阳、武汉三家分公司。在实际项目实施过程 中，公司根据经济形势的变化将之前确定的扩张战略做了趋于谨慎的调整，减少沈阳、武汉的分公司建设。 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 适用 以前年度发生 公司募集资金投资项目“信息平台建设项目”原计划主要建设内容为构建协同设计管理平台、市场经营管理 平台、日常管理平台为核心内容的信息平台，覆盖公司协同设计、项目管理、综合办公管理等各个运营层面的 需要。项目建设期为三年，该项目投入后不直接产生经济收益，其产生的间接经营效益最终将体现于公司实际 运营所产生的利润中。在实际项目实施过程中，公司通过系统整合、数据管理优化、选择性价比较高的设备等 措施，节约了项目资金支出，降低了项目资金的使用。根据目前经营的实际情况及后续规划，公司决定减少“信 息平台建设项目”的投入资金总额，调整后计划投入金额为 2,000 万元，与原计划相比减少 4,827.73 万元。 公司募集资金投资项目“设计研发中心建设项目”原计划主要建设内容为建设设计研发中心，对各建筑工程 领域、各专项设计领域中的重大共性问题以及业务实践中的具体问题进行专项研究。项目建设期为三年，该项 目投入后不直接产生经济效益，其产生的间接经营效益最终将体现于公司实际运营所产生的利润中。在实际项 目实施过程中，综合设计研发能力的重要性日益提高，公司综合设计业务发展亟需各专项研究项目的支持，公 司决定增加“设计研发中心建设项目”的投入金额，调整后计划投入金额为5,000万元，与原计划相比增加2,645.75 万元。 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 不适用 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 不适用 尚未使用的 募集资金用 途及去向 不适用 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更 后的 项目 对应 的原 承诺 项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额(1) 本报告期实际 投入金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投资进 度(3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 购置 公司 总部 办公 用房 分支 机构 建设 项目 4,586.32 4,586.32 4,586.32 100.00% 2021 年 12 月 09 日 不适用 否 永久 补充 流动 资金 分支 机构 建设 项目 1,655.68 1,655.68 1,655.68 100.00% 2021 年 12 月 15 日 不适用 否 合计 -- 6,242 6,242 6,242 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及 信息披露情况说明(分具 体项目) 原募投项目“分支机构建设项目”由于立项较早，项目的可行性分析是基于当时的市场环境和行 业发展趋势所做的。然而，近年来国内经济形势、行业市场环境发生了较大变化，公司基于整体战 略布局的优化调整及未来经营发展考虑，公司认为如继续实施该项目会导致投资回报存在较大不确 定性，存在不能达到预期经济效益的风险。截至目前，“分支机构建设项目”尚未实际投入募集资金， 募集资金长期处于闲置状态，用于低收益的保本理财，产生较大浪费。而公司总部随着业务规模不 断发展扩大，公司员工日益增加，为改善公司整体办公运营环境，满足公司未来经营发展需要，公 司决定增加办公场所。经过对杭州主城区多块土地或商业办公用房的考察，在综合协同办公、地理 位置、资产价格、功能配套、公共交通、未来发展空间等各方面因素，并与资产所有权人协商后， 公司决定购置关联方浙江城建房地产集团股份有限公司持有的位于杭州市拱墅区迪尚商务大厦的 4 处办公用房。 鉴于上述情况，公司经审慎论证后认为“分支机构建设项目”已不具备继续使用募集资金投资的 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 必要性。为了更科学、审慎、有效地使用募集资金，降低募集资金项目投资风险，更好地满足公司 发展的需要，为公司和股东创造更大价值，公司决定终止实施该项目，并将该项目拟使用的部分募 集资金 4,586.32 万元用于购置办公用房，剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司相关生产经营 活动。 公司于 2021 年 4 月 23 日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十三次会议，2021 年 5 月 18 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易 的议案》。相关公告已于同日刊登在巨潮资讯网（）上。 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因(分具 体项目) 不适用 变更后的项目可行性发 生重大变化的情况说明 不适用 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州市城乡 建设设计院 股份有限公 司 子公司 设计、EPC 总承包 10,500 66,188.03 26,826.32 97,312.61 7,958.69 6,955.24 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 十一、公司未来发展的展望 （一）公司发展目标与发展战略 公司的愿景是成为我国设计领域一流的连锁品牌设计综合服务集团。为实现该愿景，公司制定了“整合资源、创新驱动、 优化平台、智能升级”的发展战略，以不断巩固和提升公司的核心竞争能力。 （二）公司未来发展规划 1、整合公司资源，完善公司业务布局，不断提升公司市场占有率。通过整合杭设股份拓展业务领域，完善设计产业链， 发挥杭设股份与公司的协同效应，互惠互利，共同发展，进一步增强公司的业务承揽能力，努力提高公司盈利水平，提升公 司的市场声誉和品牌影响力。 2、创新驱动，科技兴企，紧跟行业发展趋势，激发企业内生动力。公司将利用现有平台、技术和资源，继续加大研发 投入，加强技术研发队伍建设，积极引进高级技术人员，力争公司研发技术处于行业领先水平。坚持从艺术创作和工程技术 两方面提升研发创新能力，满足客户对艺术个性与功能共性的需求。“十四五”期间，公司将紧跟国家战略步伐，融入国家发 展大势之中，坚持战略引领、文化引领、创新引领，依法治企，着力提升企业的综合竞争力，实现企业做强做精做大发展目 标。 3、优化协同平台，智能升级，推动信息技术创新应用的快速深化。公司将进一步优化协同平台，升级完善业务数据库， 同时以此为依托，建立专业的团队，利用移动互联网技术以及规范化的运营流程体系，扩展信息化在各业务及日常管理层面 的覆盖程度，实现公司业务和管理的智能化升级，进一步实现办公智能化、服务智能化、业务智能化。 （三）公司2022年经营计划 2022年，国际形势错综复杂，国内经济下行压力巨大，勘察设计行业将面临诸多风险挑战。公司将坚持稳中求进工作总 基调，增强忧患意识，坚定信心，防范风险，创新驱动，科学发展，勇毅前行，扎实做好各项工作任务，争取以优异成绩回 报员工、回报股东。 1、以市场工作为核心，紧扣发展目标，加大经营力度，创新经营思路，开拓新市场。 2、坚持创新驱动，推动绿色低碳技术、信息智能数字化技术进展。 3、坚持人才兴企、人才强企，优化人才结构，提升企业竞争力。 4、增强风险意识，提高风险预判能力，降低企业经营风险，加强子公司管理，实现母、子公司协同发展。 5、强化企业内部控制，进一步提高公司治理水平，构建完善的治理体系，进一步做好信息披露管理工作，持续提高公 司透明度，维护好投资者关系。 （四）可能面对的风险 1、下游行业波动对公司业绩影响的风险 本公司主要从事建筑设计业务及相关业务，建筑设计行业的需求，主要来自于建筑行业，因此受房地产市场的发展影响 较大。若我国房地产市场投资规模增长速度未来持续下滑甚至出现负增长，公司存在业绩下降的风险。 应对措施：公司将进一步加强政策和市场的前瞻性研究，把握国家宏观经济政策导向，从而降低政策性变化导致的行业 波动对公司经营业绩的影响风险。同时拓展和完善主营业务经营范围，增强主营业务的竞争力和盈利能力。 2、市场竞争的风险 我国为当代城市建设最活跃的地区之一，建筑设计市场蕴藏着巨大的机遇，由此吸引众多国内外建筑设计企业的参与。 经过多年的充分竞争，我国建筑设计行业已经由同质化无序竞争，逐步向差异化、特色化竞争发展，基本形成了以少数国有 大型设计企业、优秀民营设计企业、知名外资设计企业为主导，大量中小型设计企业为辅的市场竞争格局，行业集中度不断 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 增强，公司存在一定的市场竞争风险。 应对措施：公司将紧跟现代建筑设计技术进步的潮流，吸收国际创新设计思想，不断改进企业管理水平，培养和引进专 业人才，提升企业的核心竞争力，稳固业已取得的竞争优势。 3、业务区域相对集中的风险 公司来自于浙江省内的业务占比较高，未来如果浙江经济出现区域性衰退，或者受到地区性自然灾害或者其他不可抗力 的影响，导致当地的商品住宅、公共建筑等市场表现不佳，可能导致公司建筑设计业务整体收入规模的下滑的风险。 应对措施：公司自2003年起开始实施连锁化发展战略，已于上海、北京、成都、厦门、江苏、南京、济南、重庆、昆明、 西安等地设立分支机构，通过设计技术和服务的复制实现了业务区域扩张，逐步降低对单一地区的业务依赖。 4、期末应收账款较大的风险 随着公司销售收入的增加，应收账款余额也呈上升趋势。如果未来出现由于客户财务状况不佳而拖延支付设计款或者由 于客户破产、建筑工程项目实施不顺利等原因导致应收账款发生大额坏账的情形，将会对公司财务状况和经营业绩产生不利 影响。 应对措施：公司将通过选择优质客户、定期对账催收、按照规定计提坏账准备、通过法律途径维护公司合法权益等措施 来有效防范上述风险。 5、拓展EPC总承包业务的风险 公司正在拓展以设计为主导的EPC总承包业务，公司针对该项业务已建立了较为完善的管理制度，但是由于EPC模式不 同于传统单一的设计业务，涉及到分包商的选择、总体成本的控制、项目的管理、项目进度把握和质量的监控等综合协调控 制能力，存在占用公司资金或不能按时收回款项的风险，项目工期和质量也可能受到多种因素的影响而导致未能完全符合要 求，该项业务的拓展将给公司带来资金成本、生产安全、质量控制和经济纠纷等综合管理风险，具有一定的不确定性。 应对措施：公司将遵守谨慎原则，对EPC项目进行充分的研究、筛选和风险评估后再立项投标。进一步提升EPC总承包 业务的质量管理水平，制定完善的管理制度流程，建立动态监控体系，有效地保证工程质量和效率，防范业务风险。 6、成长性风险 公司未来发展过程中，可能面临内部环境，包括人才流失、产品创新不足、竞争地位下降等不利因素影响；同时，又面 临外部环境包括国家产业调整、房地产投资下降、经济发展放缓等宏观政策因素影响，尤其是近几年我国传统房地产行业受 政策调控影响明显又面临转型升级，将对公司的综合竞争能力提出更高要求，影响公司预期的成长性和盈利能力。 应对措施：公司将通过顺应市场和行业发展趋势，创新体制机制，提高综合管理水平，增强业务拓展能力来有效应对上 述不利因素。 7、并购风险及商誉减值风险 公司于2019年9月完成了对杭州市城乡建设设计院股份有限公司85.71%的股权收购。公司和被收购公司之间能否通过整 合既保证公司对被收购公司的控制力又保持被收购公司原有竞争优势并充分发挥双方的协同效应，具有不确定性。若因宏观 经济环境变化或被收购公司的经营出现风险，被收购公司业绩承诺难以完成，则存在商誉减值风险，将对公司的年度经营业 绩产生不利影响。 应对措施：公司将促进双方在业务、管理及文化等各个方面有效整合，积极推动子公司全面拓展其优势及主营业务，最 大限度地降低可能的商誉减值风险。同时，强化及优化公司管理体系、加强内部控制制度的约束机制，进一步加强对控股子 公司的管理，持续提高公司治理水平。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时 间 接待地点 接待 方式 接待 对象 类型 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 调研的基本情况索引 2021 年 05 月 13 日 全景网“投资者 关系互动平台” （http://rs.p5w.n et） 其他 其他 投资者 详见公司投资者 关系活动记录表 （编号： 2021-001） 详见巨潮资讯网（） 2021 年 5 月 13 日披露的汉嘉设计业绩 说明会、路演活动等投资者关系活动 记录表 20210513 2021 年 07 月 20 日 公司会议室 实地 调研 机构 兴业证券：潘然、高泽雷、 陈晗;米游健康投资：朱琼; 牛通投资：叶俊;浙商汇融 资产：胡斌;金龙投资：彭 超、叶天元;桢孚投资：宋 峰;杭州伯翰资管：岳修寅、 王克伦 详见公司投资者 关系活动记录表 （编号： 2021-002） 详见巨潮资讯网（） 2021 年 7 月 21 日披露的汉嘉设计业绩 说明会、路演活动等投资者关系活动 记录表 20210720 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会 有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步 规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件。 报告期内，公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》和《上市公司自律监管指引第2号——创业 板上市公司规范运作》等规定，规范运作，及时、完整、真实、准确、公平履行信息披露义务。未收到监管部门采取行政监 管措施的有关文件。 （1）关于股东与股东大会 公司股东大会严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律、法规 和规范性文件的规定和要求，召集、召开和表决。公司历次股东大会均严格遵守表决事项和表决程序的规定，公司平等对待 所有股东，并采用现场结合网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利，同时聘请两位律师现场见证，确保全体股东特别 是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 报告期内，公司召开的3次股东大会均由董事会召集，未发生单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开或监事会 提议召开股东大会之情形；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议之情形。 （2）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内 部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的 行为。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 （3）关于董事与董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名（2名为会计专业人士），达到全体董事的三分之一，董事会人数及人员 结构符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司全体董事均能够依 据《董事会议事规则》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。董事会下 设战略委员会、提名委员会、审计委员会以及薪酬与考核委员会，各专门委员会各司其职，促进公司的规范运作。 （4）关于监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，公司严格按照《公司法》《公司章程》等的有关规定产生监事，监 事会的人数及构成符合法律、法规的要求。 报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的规定召集、召开监事会，表决程序合法合规。监事 勤勉尽责，认真履行自己的职责，积极参与公司重大决策事项的讨论，认真审议公司定期报告，审核公司重大事项、关联交 易、募集资金使用情况等重要议案，从维护公司和股东合法权益出发，切实履行对公司财务、经营管理及董事和高级管理人 员履职行为的核查、监督，维护公司及股东的合法权益。 （5）关于绩效评价和激励约束机制 公司建立并不断完善公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管 理人员进行绩效考核。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明， 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 符合法律、法规的规定。公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 （6）关于信息披露和透明度 公司实行董事会秘书负责制下的信息披露工作和投资者关系管理工作；公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》的 要求，履行信息披露程序，依法真实、准确、完整、及时地在指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网进行披露；同时按照《投资者关系管理办法》的要求，规范投资者接待程序，接待股 东来访和咨询，确保公司所有股东能够平等地获得公司信息。 （7）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协 调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 （8）内部审计制度 公司已建立了内部审计制度，设置内部审计部门，董事会聘任了内部审计负责人，对公司的日常经营管理、内部控制制 度和公司重大事项进行有效控制。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司严格按照《公司法》和公司章程规范运作，建立健全公司的法人治理结构，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年第一次临 时股东大会 临时股东 大会 66.44% 2021年01月 04 日 2021年01月 04 日 详见 2021 年 1 月 4 日于巨潮资讯网（） 披露的 2021-001 号公告 2020 年年度股东 大会 年度股东 大会 68.74% 2021年05月 18 日 2022年05月 18 日 详见2021 年5 月18 日于巨潮资讯网（） 披露的 2021-023 号公告 2021 年第二次临 时股东大会 临时股东 大会 64.58% 2021年12月 31 日 2021年12月 31 日 详见2021 年5 月18 日于巨潮资讯网（） 披露的 2021-060 号公告 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □ 适用 √ 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 股份增 减变动 的原因 岑政平 董事长 现任 男 60 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 1,500,000 0 1,500,000 杨小军 董事、总经 理 现任 男 55 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 843,800 210,900 632,900 大 宗 交 易 方 式 减持 古鹏 董事、副总 经理 现任 男 61 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 2,812,500 703,125 2,109,375 集 中 竞 价 和 大 宗 交 易 方 式 减 持 叶军 董事、副总 经理 现任 男 52 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 2,531,250 632,813 1,898,437 集 中 竞 价 和 大 宗 交 易 方 式 减 持 高重建 董事 男 65 2019 年 11 月 12 日 2022 年 03 月 14 日 4,340,010 190,000 4,150,010 集 中 竞 价 和 大 宗 交 易 方 式 减 持 张丹 董事、副总 现任 女 60 2007 年 03 2022 年 03 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 经理 月 28 日 月 14 日 黄平 独立董事 男 53 2016 年 03 月 18 日 2022 年 03 月 14 日 朱欣 独立董事 男 59 2016 年 03 月 16 日 2022 年 03 月 14 日 黄廉熙 独立董事 现任 女 60 2019 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 14 日 邱恒 监事会主席 现任 男 57 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 吴谦 监事 现任 男 55 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 马锦霞 监事 现任 女 49 2017 年 08 月 25 日 2022 年 03 月 14 日 李亚玲 财务总监 现任 女 58 2007 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 14 日 李娴 副总经理、 董事会秘书 现任 女 38 2019 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 14 日 合计 -- -- -- -- -- -- 12,027,560 0 1,736,838 0 10,290,722 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □ 是 √ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员： 1、岑政平先生，1962年出生，中国香港籍，硕士学历，教授级高级工程师。1984年至1992年就职于浙江省建筑设计研 究院；1993年至1998年任浙江城建建筑设计院院长；1995年至1998年任浙江城建建设发展有限责任公司董事长；1995年至今 任浙江城建房地产集团股份有限公司董事长；1998年至2006年历任本公司总经理、董事长、董事；1999年至今任浙江中联房 地产开发有限公司董事；2001年至2009年9月任上海泰达房地产开发有限公司董事；2002年至2018年3月任上海当代物业管理 有限公司董事长；2003年至2011年12月任浙江锦昌文华房地产开发有限公司董事长；2003年至2012年8月任浙江迪尚置业管 理有限公司董事长；2004年10月至2012年2月任杭州泰达房地产开发有限公司董事长；2005年至2017年4月任杭州万地置业有 限公司董事；2005年至今任上海汉嘉投资有限公司董事长；2005年9月至2011年8月任杭州阳光海岸房地产开发有限公司董事； 2006年至今任浙江城建集团股份有限公司董事长、浙江迪尚投资有限公司董事长；2006年至2016年9月任四川汉嘉集团有限 公司董事长；2008年至2022年3月任浙江城建设计研究院有限公司董事长，2022年3月起任该公司董事；2010年至今任浙江汉 嘉投资有限公司（公司原名为上海锡康投资有限公司）董事长；2014年至今任浙江嘉浩拍卖有限公司董事；2014年至今任杭 州汉嘉信德投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016年6月至2017年6月任杭州浙大锌电能源股份有限公司执行 董事兼总经理，2017年6月起任该公司董事；2018年4月起任浙江凯银控股有限公司董事；2019年5月起任杭州巨星科技股份 有限公司董事；2007年至今任本公司董事长。 2、杨小军先生,1967年出生，中国国籍，拥有加拿大居留权，高级建筑师。1993年至1998年任浙江城建建筑设计院主任 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 建筑师、分所所长；1998年至今历任本公司副总建筑师、总建筑师、董事长、总经理；2006年9月至2011年12月任浙江城建 集团股份有限公司董事；2009年8月至2011年11月任成都汉嘉房地产开发有限公司董事。现任本公司董事、总经理。 3、叶军先生，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，教授级高级工程师。1991年至1993年就职于机械部 第二设计研究院；1993年至1998年任浙江城建建筑设计院分所所长；1998年至今历任本公司副总工程师、副总经理、董事； 2009年8月至2011年11月任成都汉嘉房地产开发有限公司董事；2016年9月起担任浙江汉嘉建设工程施工图审查中心理事长。 现任本公司董事、副总经理。 4、古鹏先生，1961年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师、高级室内建筑师。1980年至1992年就 职于嘉兴民丰集团；1992年至1999年任浙江长伦装饰工程有限公司经理；1999年至今历任本公司副总经理、董事；2009年8 月至2011年11月任成都汉嘉房地产开发有限公司董事。现任本公司董事、副总经理。 5、张丹女士，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，工程师。1980年至1995年任上城区建筑设计院设计 组组长；1995年到1998年历任浙江城建建筑设计院分所副所长、所长；1998年至2014年任公司副总经理；2014年起至今任本 公司副总经理、景观规划设计研究院院长；2019年3月起任本公司董事。 6、高重建先生，1957年出生,中国国籍,无境外居留权,大学本科,教授级高级工程师。1984年毕业于同济大学机械工程系 暖通专业。1984年至1985年8月任浙江省建筑安装技校教师。1985年至1992年12月在浙江省工业设备安装公司设计院工作。 1992年至1999年12月任杭州市城市建设科学研究所任副所长。1999年12月至今历任杭州市城乡建设设计院有限公司院长,杭 州市城乡建设设计院股份有限公司党委书记、董事长。2019年11月起任本公司董事。 7、朱欣先生，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，经济法研究生学历，副教授。1987年7月至1997年6月任职浙江 财经学院助教、讲师、副教授，1997年6月至1999年12月任职浙江省委办公厅秘书；1999年12月至2008年12月任职浙江六和 律师事务所合伙人；2008年2月至今任浙江浙经律师事务所合伙人；2004年至今任杭州仲裁委员会仲裁员。2018年1月至今任 金盾股份独立董事；2016年3月起任本公司独立董事。 8、黄平先生，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，会计学博士，浙江财经大学副教授。1992年1999年任职浙江财 经大学人事处副科长；1999年至今任职浙江财经大学会计学院副教授；2016年至今任永安期货股份有限公司独立董事；2017 年1月至今任得邦照明独立董事；2018年4月至2019年9月任莱茵达体育发展股份有限公司独立董事；2019年10月至今任上海 金标文化创意股份有限公司独立董事；2019年10月至今任元创科技股份有限公司独立董事；2016年3月起任本公司独立董事。 9、黄廉熙女士，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，一级律师。1983年7月至1984年9月在浙江省司法 厅律师管理处工作；1984年9月至2003年9月在浙江浙经律师事务所从事律师工作，任副主任（期间1984年至1986年在上海外 贸学院对外贸易、涉外法律进修学习，1988年在美国夏威夷大学法学院学习美国法律，1991年至1992年，在英国伦敦大学、 英国事务律师及出庭律师事务所学习与工作，1994年赴美国进修知识产权法律，1996年3月至1998年1月在香港从事公司法律 工作）；2003年9月至今任浙江天册律师事务所管理合伙人。现为全国政协委员，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员等。 2014年4月至今任中天控股集团有限公司外部董事；2016年3月至今任浙江友邦集成吊顶股份有限公司独立董事；2017年5月 至今任浙江升华兰德科技股份有限公司独立董事；2018年1月至今任浙江海象新材料股份有限公司独立董事；2019年6月至今 任浙江省农村发展集团有限公司外部董事；2019年3月至今任本公司独立董事。 （二）监事会成员： 1、邱恒先生，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师、高级室内建筑师。1988年至1999年就 职于武林建筑工程有限公司，1999年至今历任本公司环艺所副所长、所长、装饰设计院院长、董事、监事，现任本公司装饰 设计院院长、监事会主席。 2、马锦霞女士，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1993年至1996年任职于杭州市经济信息中心；1997 年至2004年任职于浙江广通房地产集团有限公司；2004年至2008年任浙江华安房地产集团有限公司前期部经理；2008年至今 历任本公司市场部经理、EPC管理中心副总经理；2017年至今任本公司监事。 3、吴谦先生，1967年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1984年至2001年任职于杭州电视机厂；2001年至今 任本公司技术服务部主任；2007年起任本公司监事。 （三）高级管理人员： 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 1、杨小军先生：董事、总经理，见前述董事介绍。 2、叶军先生：董事、副总经理，见前述董事介绍。 3、古鹏先生：董事、副总经理，见前述董事介绍。 4、张丹女士：董事、副总经理，见前述董事介绍。 5、李亚玲女士，1964年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级会计师，注册会计师。2003年8月至今历任公 司财务部经理、财务总监；2006年9月至2011年8月任杭州阳光海岸房地产开发有限公司监事；2007年3月至2013年7月任浙江 华东铝业股份有限公司董事；2009年8月至2011年11月任成都汉嘉房地产开发有限公司监事；2010年12月至2011年12月任浙 江城建集团股份有限公司董事。现任本公司财务总监。 6、李娴女士，1984年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。2010年至2017年任杭州微光电子股份有限公司证 券事务代表、证券办公室主任；2018年任汉嘉设计集团股份有限公司董事会办公室主任证兼证券事务代表。2019年至今任本 公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 岑政平 浙江城建集团股份有限公司 董事长 2006 年 02 月 15 日 否 在股东单位任 职情况的说明 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 岑政平 浙江城建房地产集团股份有限公司 董事长 1995 年 09 月 21 日 是 岑政平 浙江中联房地产开发有限公司 董事 1999 年 12 月 03 日 否 岑政平 上海汉嘉投资有限公司 董事长 2005 年 09 月 12 日 否 岑政平 浙江迪尚投资有限公司 董事长 2006 年 04 月 04 日 否 岑政平 浙江城建设计研究院有限公司 董事长 2008 年 05 月 07 日 否 岑政平 浙江汉嘉投资有限公司 董事长 2010 年 12 月 27 日 否 岑政平 浙江嘉浩拍卖有限公司 董事 2014 年 02 月 19 日 否 岑政平 杭州汉嘉信德投资管理合伙企业（有限合 伙） 执行事务合 伙人 2014 年 08 月 28 日 否 岑政平 杭州浙大锌电能源股份有限公司 董事 2017 年 06 月 26 日 否 岑政平 杭州巨星科技股份有限公司 董事 2019 年 05 月 24 日 否 岑政平 浙江凯银控股有限公司 董事 2018 年 04 月 09 日 否 古鹏 浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司 董事 2003 年 05 月 15 日 否 古鹏 浙江城建设计研究院有限公司 董事 2008 年 05 月 07 日 否 古鹏 浙江汉嘉建筑节能科技有限公司 董事 2011 年 10 月 13 日 否 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 叶军 浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司 董事长 2003 年 05 月 15 日 否 叶军 浙江汉嘉建筑节能科技有限公司 董事长兼总 经理 2011 年 10 月 13 日 否 叶军 浙江汉嘉建设工程施工图审查中心 理事长 2016 年 09 月 21 日 否 高重建 杭州市城乡建设设计院股份有限公司 董事长 1999 年 12 月 28 日 是 高重建 杭州天城环境发展有限公司 董事长 2013 年 05 月 28 日 否 高重建 杭州远合置业有限公司 董事长 2014 年 02 月 25 日 否 高重建 杭州众纳科创投资有限公司 董事长兼总 经理 2012 年 03 月 30 日 否 高重建 杭州燃网智能科技有限公司 执行董事兼 总经理 2013 年 08 月 06 日 否 黄平 浙江财经大学会计学院 副教授 2003 年 11 月 01 日 是 黄平 永安期货（833840） 独立董事 2016 年 01 月 25 日 是 黄平 得邦照明（603303） 独立董事 2016 年 12 月 28 日 是 黄平 上海金标文化创意股份有限公司 独立董事 2019 年 10 月 15 日 是 黄平 元创科技股份有限公司 独立董事 2019 年 10 月 14 日 是 朱欣 浙江浙经律师事务所 合伙人 2008 年 02 月 01 日 是 朱欣 金盾股份（300411） 独立董事 2008 年 01 月 18 日 是 黄廉熙 浙江天册律师事务所 管理合伙人 2003 年 09 月 01 日 是 黄廉熙 友邦吊顶（002718） 独立董事 2016 年 03 月 07 日 是 黄廉熙 升华兰德（08106） 独立非执行 董事 2017 年 05 月 08 日 是 黄廉熙 中天控股集团有限公司 外部董事 2014 年 04 月 30 日 是 黄廉熙 浙江省农村发展集团有限公司 外部董事 2019 年 06 月 11 日 是 黄廉熙 浙江海象新材料股份有限公司 独立董事 2018 年 01 月 22 日 是 在其他单位任 职情况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 公司董事高重建先生因未在首次卖出的十五个交易日前披露减持计划，于2021年8月13日收到中国证券监督管理委员会浙江 监管局出具的《关于对高重建采取出具警示函措施的决定》（[2021]60号），以及深交所创业板公司管理部出具的《关于对 汉嘉设计集团股份有限公司董事高重建的监管函》(创业板监管函〔2021〕第105号)。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事兼高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬与考核委员会提出 方案，由公司董事会审议后提交公司股东大会审议，其它高级管理人员的薪酬提交董事会审议决定。在公司领取薪酬的监事 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 的薪酬报经监事会同意，提交股东大会审议通过后实施。公司独立董事的津贴由股东大会审核确定，其行使职责所需费用由 公司承担。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司担任行政管理职务的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据各 自岗位薪酬确定。独立董事以及未在公司担任行政管理职务的董事、监事不在公司领取薪酬。独立董事领取独立董事津贴， 未在公司担任行政管理职务的董事、监事不领取津贴。 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬体系为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而做相应调整以 适应公司的进一步发展需要。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为：1）同行业薪资增幅水平；2）公司盈利状 况；3）组织结构调整情况；4）岗位发生变动调整。 （3）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司独立董事的年度津贴依照股东大会审议通过的津贴方案准 时发放。在公司担任行政管理职务的董事、高级管理人员的薪酬根据其行政管理职务由公司董事会薪酬与考核委员会进行综 合考评后拟定，并已经公司第六届董事会第二次会议审议通过；在公司担任行政管理职务的监事薪酬已经公司第六届监事会 第二次会议审议通过；公司董事、监事的薪酬将经由股东大会批准后执行。2021年度公司董事、监事和高级管理人员获得的 薪酬合计为585.05万元，未在公司担任行政管理职务的董事2021年度未在公司领取薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 岑政平 董事长 男 60 现任 0 是 杨小军 董事、总经理 男 55 现任 90.6 否 古鹏 董事、副总经理 男 61 现任 76.6 否 叶军 董事、副总经理 男 52 现任 76.6 否 高重建 董事 男 65 现任 123.53 否 张丹 董事、副总经理 女 60 现任 51 否 黄平 独立董事 男 53 现任 6 否 朱欣 独立董事 男 59 现任 6 否 黄廉熙 独立董事 女 60 现任 6 否 邱恒 监事会主席 男 57 现任 28.36 否 吴谦 监事 男 55 现任 12.24 否 马锦霞 监事 女 49 现任 38.76 否 李亚玲 财务总监 女 58 现任 39 否 李娴 副总经理、董事 会秘书 女 38 现任 30.36 否 合计 -- -- -- -- 585.05 -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 第五届董事会第十八次会议 2021 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 23 日 详见巨潮资讯网()《关于第五 届董事会第十八次会议决议的公告》公告编号： 2021-007 第五届董事会第十九次会议 2021 年 08 月 20 日 2021 年 08 月 20 日 详见巨潮资讯网()《第五届董 事会第十九次会议决议公告》公告编号： 2021-033 第五届董事会第二十次会议 2021 年 10 月 28 日 2021 年 10 月 28 日 详见巨潮资讯网()《第五届董 事会第二十次会议决议公告》公告编号： 2021-044 第五届董事会第二十一次会议 2021 年 12 月 15 日 2021 年 12 月 15 日 详见巨潮资讯网()《第五届董 事会第二十一次会议决议公告》公告编号： 2021-055 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 岑政平 4 4 0 0 0 否 3 杨小军 4 4 0 0 0 否 3 古鹏 4 4 0 0 0 否 3 叶军 4 4 0 0 0 否 3 高重建 4 4 0 0 0 否 3 张丹 4 4 0 0 0 否 3 黄平 4 4 0 0 0 否 3 朱欣 4 4 0 0 0 否 3 黄廉熙 4 4 0 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定和要求，积极主动了解公司的经营、运作、管理和财 务等情况，关注董事会审议事项的决策程序，充分考虑所审议事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的风险，谨慎、勤 勉履行职责并对所议事项发表明确意见，确保决策科学、及时、高效，切实维护公司和股东的合法权益。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员 会名 称 成员情况 召开 会议 次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见和 建议 其他 履行 职责 的情 况 异议事 项具体 情况 （如 有） 战 略 委 员 会 由 岑 政 平 先生（主任 委员）、杨 小军先生、 张 丹 女 士 组成 2 2021 年 01 月 07 日 审议《关于 2021 年度经营目标的提案》。 一致同意相关议案 事项 无 无 2021 年 08 月 20 日 审议《关于公司退出并解散合伙企业的议案》。 一致同意相关议案 事项 无 无 提名 委员 会 由黄廉熙 女士（主任 委员）、朱 欣先生、叶 军先生组 成 1 2021 年 04 月 23 日 审议《关于公司 2020 年度董事、高级管理人员履职情 况及任职资格的议案》。 一致同意相关议案 事项 无 无 审 计 委 员 会 由 黄 平 先 生（主任委 员）、黄廉 熙女士、古 鹏 先 生 组 成 4 2021 年 04 月 23 日 审议 1、《2020 年度财务决算报告》；2、《2021 年度财 务预算报告》；3、《2020 年度利润分配预案》；4、《关 于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》；5、《关于续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司 2021 年度审计机构的议案》；6、《关于 2020 年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》；7、 《关 于〈2020 年度内部控制自我评价报告〉的议案》；8、《关 于2020年度内部审计工作报告及2021年度内部审计工 作计划的议案》；9、《关于变更部分募集资金投资项目 暨关联交易的议案》；10、《关于公司<2021 年第一季度 财务报告>的议案》；11、《关于公司 2021 年第一季度 的内审部门工作汇报》。 一致同意相关议案 事项 无 无 2021 年 08 月 20 日 审议 1、 《公司 2020 年半年度财务报告》；2、 《关于 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；3、 《关 于 2021 年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的 议案》；4、《关于 2021 年半年度内部审计部门工作汇 报》。 一致同意相关议案 事项 无 无 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 2021 年 10 月 28 日 审议 1、《关于公司 2021 年第三季度财务报告的议案》； 2、《关于公司 2021 年第三季度的内部审计部门的工作 汇报》。 一致同意相关议案 事项 无 无 2021 年 12 月 15 日 审议《关于公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》。 一致同意相关议案 事项 无 无 薪 酬 与 考 核 委 员会 由 黄 平 先 生（主任委 员）、朱欣 先生、张丹 女士组成 1 2021 年 04 月 23 日 1、审议《公司非独立董事、高级管理人员 2020 年度薪 酬的确定以及 2021 年度薪酬方案的议案》；2、《关于公 司独立董事2020年度津贴的确定以及2021年度津贴方 案的议案》。 一致同意相关议案 事项 无 无 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,370 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 636 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,006 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,006 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 60 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 43 技术人员 1,750 财务人员 36 行政人员 177 合计 2,006 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 5 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 硕士 231 本科 1,528 大专及以下 242 合计 2,006 2、薪酬政策 公司实施具有市场竞争力的薪酬政策：公司薪酬包括基本工资、工龄院龄工资、注册补贴、职称补贴、奖金、各种福利和津 贴等。1）基本工资主要根据员工的专业能力水平和学历水平来确定工资标准；2）工龄院龄工资由工龄工资和院龄工资两部 分组成，工龄工资、院龄工资重复计算；3）注册补贴和职称补贴按注册资格类别和职称资格类别划分补贴标准；4）奖金根 据项目设计技术难易程度、完成质量等因素按照项目收入的一定比例进行分配；5）福利和津贴包括五险一金、租房津贴、 节假日津贴等。 3、培训计划 公司结合既定的发展战略与目标，实施员工培训计划，建立和完善培训体系。对员工进行系统培训，包括内部入职培训、技 能培训、业务培训和其他知识培训。鼓励员工外出进修，参与专业技术进修、培训或与工作有关的业余学习，以便提高员工 的专业技术水平和服务质量。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2021年5月18日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于〈2020年度利润分配预案〉的议案》，公司以现有总股 本225,738,328股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分配现金红利2,257.38万元（含税）；不以公 积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配已于2021年6月3日实施完毕。 2、公司于2021年5月18日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于公司未来三年（2021年-2023年）股东分红回报规划的 议案》。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.33 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 225,738,328 现金分红金额（元）（含税） 30,023,197.62 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 30,023,197.62 可分配利润（元） 517,065,845.40 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告（中汇会审[2022]2791 号），公司 2021 年度 合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 100,221,781.45 元，2021 年度母公司实现净利润 85,783,143.85 元。按照《公司 法》、《公司章程》的规定，以母公司净利润数为基数提取 10%的法定盈余公积金 8,578,314.39 元，提取法定盈余公积金后 的利润加上上年末的未分配利润，扣减 2020 年度实际利润分配现金股利 22,573,832.80 元，截至 2021 年末，合并报表的未 分配利润为人民币 517,065,845.40 元，资本公积余额为 482,511,783.70 元；母公司报表的未分配利润为人民币 480,773,704.71 元，资本公积余额为 578,392,215.36 元。 公司拟以现有总股本 225,738,328 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.33 元（含税），共分配现金红利 3,002.32 万元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。在本分配预案实施前，若公司总股本发 生变化的，公司将按分派总额不变的原则相应调整利润分配比例。 上述预案已经公司第六届董事会第二次会议审议通过，符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合 法权益，公司独立董事发表了明确同意的独立意见。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，建立健全内部控制制度，不断完善内控制度建设，强化内部审计 监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部 控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控 管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内 部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性。加强内部控制培训及学习，强化合规经营意 识，确保内部控制制度得到有效执行，提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问 题 已采取的解决措 施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业总收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：①董事、监事和高级管理人员舞弊行 为；②对已经公告的财务报告出现的重大 差错进行错报更正；③当期财务报告存在 重大错报，而内部控制在运行过程中未能 发现该错报；④审计委员会以及内部审计 部门对财务报告内部控制监督无效。（2） 具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： ①未依照企业会计准则选择和应用会计政 （1）非财务报告缺陷认定主要以缺陷 对业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判定；（2）如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷；（3）如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标为重要缺陷；(4） 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③ 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；④对于期末财务报告过程 的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 （3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他内部控制缺陷。 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标为重 大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。1）内部控制缺陷可能导致或导致的 损失与利润表相关的，以营业收入指标衡 量：一般缺陷：错报额＜营业收入的 1%； 重要缺陷：营业收入的 1%≤错报额＜营业 收入的 3%；重大缺陷：错报额≥营业收入 的 3%。2）内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与资产管理相关的，以资产总额指 标衡量：一般缺陷：错报额＜资产总额的 1%；重要缺陷：资产总额 1%≤错报额＜资 产总额的 5%；重大缺陷：错报额≥资产总 额的 5%。 一般缺陷：直接财产损失＜500 万元； 重要缺陷：500 万元≤直接财产损失＜ 3000 万元；重大缺陷：直接财产损失 ≥3000 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司积极参加了辖区上市公司治理专项行动自查活动，对照上市公司治理专项自查清单逐条进行自查。通过 本次自查，公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等法律法规的要求，建立了较为完善的治理结构，在重要方面总体运行良好，未发现存在重大不规范需 要整改的问题。随着公司业务发展和外部环境的变化，公司将持续加强和完善内控建设、规范运作，不断提高公司治理水平。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 二、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司以“勤、俭、信、诚”为企业精神，坚持“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，认真履行社会责任，协同处理 好企业与股东、企业与员工、企业与客户、企业与社会的关系，树立良好形象，造福社会，努力建设资源节约环境友好社会， 促进企业和谐发展、绿色发展。 （一）股东权益保护 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程 的规定，依法召开股东大会，采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。 公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报； 不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过投资 者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动 平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东 及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何形式的对外 担保事项。 （二）员工权益保护 公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于培 育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻 执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；持续优化员工关怀体系， 努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀；注重员工培训与职业规划，积极开展职工内外部培训，提升员工业务素 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 质和综合能力，并为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台。 （三）客户权益保护 依托现有客户，与客户保持长期、紧密的合作关系，不断拓展、延伸业务，实现双赢。并通过自身的规范运作，引导合 作伙伴企业相关经营决策者理解社会责任经营的重要性。公司努力营造公平、健康的商业环境，建立了包括《内部审计制度》 在内的相关内控制度，相关责任人签订了《廉洁承诺书》，严格监控并防范商业贿赂和不正当交易情形的发生。 （四）党建工作方面 2021年是中国共产党建党100周年，公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，以党史学习教育工作、 建党百年系列活动为抓手，全面推进公司各项党建、纪检工作落实，为公司发展保驾护航。邀请省委党校邱巍教授为全体党 员上党课，深入开展党史学习教育活动；召开党员大会集中收看“庆祝中国共产党成立100周年大会”，并开展重温入党誓词 活动；积极组织党员参与志愿服务活动，充分发挥党员先锋模范作用等。 （五）履行企业社会责任 1、严格执行各项税收法规，诚信纳税。 2、践行环境友好及能源节约型发展，切实推进环境的可持续、和谐发展。 3、公司在力所能及的范围内，积极弘扬良好社会风尚。 4、2021年公司获得了多项荣誉，得到了社会的认同。 5、公司上市以来积极承担起社会责任，回报社会，积极响应国家精准扶贫号召，持续助力疫情的防控。报告期内公司 子公司向四川结对帮扶村捐赠10万元，用于当地的扶贫建设；向杭州市送温暖工程基金会捐赠10万元，用于资助困难群众的 生活、培训、教育、医疗等。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内公司子公司向四川结对帮扶村捐赠了10万元，用于当地的扶贫建设。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履 行 情 况 资产重组时所 作承诺 公司董事、监事 和高级管理人 员 提供信息 真实、准 确和完整 全体董事、监事和高级管理人员已向上市公司及其聘请的相关 中介机构充分提供、披露了本人及关联人信息及买卖上市公司 股票情况（如有）等所应当披露的内容。公司董事会、全体董 事、监事和高级管理人员保证公司本次发行股份及支付现金购 买资产的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别及连带 的法律责任。 2018 年 12 月 28 日 长期 正 常 履 行 中 高重建、潘大 为、范霁雯等 97 名交易对方 提供信息 真实、准 确和完整 一、本承诺人保证将及时向上市公司提供本次重组相关信息， 并保证为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因提供的信息存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者 造成损失的，将依法承担赔偿责任。二、本承诺人声明向参与 本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实的、原始的书面 资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件 一致，系准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的， 并无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。三、如本次交 易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形 成调查结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，并于 收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和 股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和 登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本 承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交 易所和登记结算公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的， 授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结 论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相 关投资者赔偿安排。 2018 年 10 月 12 日 长期 正 常 履 行 中 高重建、潘大 锁定期 1、如本人取得汉嘉设计发行的股份时，对本人对于认购股份 2018 36 个 履 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 为、范霁雯等 97 名交易对方 （不含补 偿义务人 的换股交 易对象） 的杭设股份股权持有权益的时间不足 12 个月的，自汉嘉设计 股份发行结束之日起 36 个月内不得转让；2、如本人取得汉嘉 设计发行的股份时，对本人对于认购股份的杭设股份股权持有 权益的时间已满 12 个月的，自汉嘉设计股份发行结束之日起 12 个月内不得转让；3、自发行完成之日起，由于汉嘉设计送 红股、转增股本等原因导致本人增持的上市公司的股份，亦应 遵守上述约定。 年 10 月 12 日 月 行 完 毕 高重建、潘大 为、范霁雯等 97 名交易对方 锁定期 （补偿义 务人） 1、自发行完成之日起十二个月内不转让；2、限售期满后，本 人所持股份分三次解禁，解禁时间和比例分别为：限售期满并 且履行完 2018 年度、2019 年度的业绩补偿义务（如有）之日 解禁 30%，限售期满之日起满 12 个月并且履行完 2020 年的 业绩补偿义务（如有）后解禁 30%，限售期满之日起满 24 个 月并且履行完 2021 年的业绩补偿义务（如有）后解禁 40%； 3、根据本人与汉嘉设计签署的《盈利预测补偿协议》，如果业 绩承诺期的任何一个年度结束后，杭设股份未达到盈利预测的 90%，则作为业绩承诺方持有的扣除股份赔偿后剩余锁定的股 份限售期自动延长 12 个月。4、自发行完成之日起，由于汉嘉 设计送红股、转增股本等原因导致本人增持的上市公司的股 份，亦应遵守上述约定。 2018 年 10 月 12 日 36 个 月 履 行 完 毕 高重建、潘大 为、范霁雯等 97 名交易对方 避免同业 竞争（补 偿义务） 一、本人/本人控制的其他企业没有从事与汉嘉设计、杭设股 份构成实质性同业竞争业务；二、本人/本人控制的其他企业 将不在中国境内外从事与汉嘉设计、杭设股份相同或相似的业 务。如本人/本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司 及其下属公司主营业务构成同业竞争或可能构成同业竞争的， 本人将立即通知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公 司，避免与上市公司及其下属公司业务构成同业竞争或潜在同 业竞争；三、若汉嘉设计、杭设股份今后从事新的业务领域， 则本人/本人控制的其他企业将不在中国境内外以控股方式， 或以参股但拥有实质控制权的方式从事与汉嘉设计、杭设股份 的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、 收购、兼并与汉嘉设计、杭设股份今后从事的新业务有直接竞 争的公司或其他经济组织；四、如因本人/本人控制的企业违 反上述承诺而导致汉嘉设计、杭设股份的权益受到损害的，则 本人承诺向汉嘉设计、杭设股份承担相应的损害赔偿责任。 2018 年 10 月 12 日 长期 正 常 履 行 中 高重建、潘大 为、范霁雯等 97 名交易对方 规范和减 少关联交 易（补偿 义务人） 一、本承诺人持有汉嘉设计股份期间，本承诺人及控制的企业 将尽量减少并规范与汉嘉设计及其子公司、杭设股份及其控制 的企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因发生的关 联交易，本承诺人及控制的企业将遵循市场原则以公允、合理 的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履 行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批 程序，不损害汉嘉设计及其他股东的合法权益。二、本承诺人 如违反前述承诺将承担因此给汉嘉设计、杭设股份及其控制的 企业造成的一切损失由本承诺人进行赔偿。 2018 年 10 月 12 日 持股 期间 正 常 履 行 中 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 岑政平;欧薇舟; 浙江城建集团 股份有限公司 股份限售 承诺 1、自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理其持 有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；2、所持 股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价； 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有 公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月；如遇除权除息事 项，上述发行价作相应调整。 2018 年 05 月 25 日 36 个 月 履 行 完 毕 岑政平;古鹏;杨 小军;叶军 股份减持 承诺 1、在承诺的限售期届满后，在其任职期间每年转让的股份不 超过其持有发行人股份总数的 25%；2、离职后半年内，不转 让其所持有的发行人股份；申报离任 6 个月后的 12 个月内， 通过证券交易所挂牌交易出售的股份占其所持有发行人股份 总数的比例不超过 50%；3、所持股票在锁定期满后两年内减 持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司 股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延 长至少 6 个月；如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整， 且该项承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 岑政平;欧薇舟; 浙江城建集团 股份有限公司 股份减持 承诺 发行人实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇及控股股东城建集团承 诺：1、在本股东所持公司股票锁定期满后 2 年内，若公司股 价不低于发行价，累计减持数量将不超过其所持有公司股份数 量的 25%（不含），且减持不影响其对公司的控制权。如遇除 权除息事项，上述发行价作相应调整。2、减持公司股票时将 在减持前 3 个交易日予以公告。3、若违反本股东所作出的关 于股份减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所有。 2018 年 05 月 25 日 2023 年5月 24 日 正 常 履 行 中 岑政平;欧薇舟 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 为避免同业竞争，公司实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇于 2015 年 4 月 18 日出具了《关于消除和避免同业竞争的承诺函》，承 诺如下：“截至本《承诺函》出具之日，本人直接或间接控制 的任何公司均未从事与汉嘉设计及其子公司相同、近似或相关 业务，与汉嘉设计及其子公司之间不存在同业竞争，不存在影 响汉嘉设计上市的因素。自本《承诺函》出具之日起，本人承 诺本人控制下的公司将不直接或间接从事与汉嘉设计相同、近 似或相关的可能构成竞争的业务，也不直接或间接参与投资任 何与汉嘉设计及其子公司从事的业务可能构成同业竞争的经 营项目。本人将对未履行避免同业竞争的承诺而给汉嘉设计造 成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出作出 赔偿。本承诺自汉嘉设计首次公开发行并在创业板上市之日起 并在本人作为汉嘉设计实际控制人的整个期间内持续有效且 不可撤销。” 2015 年 04 月 18 日 长期 正 常 履 行 中 浙江城建集团 股份有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 公司控股股东城建集团于 2015 年 4 月 18 日出具了《关于消除 和避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：“截至本《承诺函》出 具之日，本公司直接或间接控制的任何公司均未从事与汉嘉设 计及其子公司相同、近似或相关业务，与汉嘉设计及其子公司 之间不存在同业竞争，不存在影响汉嘉设计上市的因素。自本 2015 年 04 月 18 日 长期 正 常 履 行 中 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 诺 《承诺函》出具之日起，本公司承诺本公司控制下的公司将不 直接或间接从事与汉嘉设计相同、近似或相关的可能构成竞争 的业务，也不直接或间接参与投资任何与汉嘉设计及其子公司 从事的业务可能构成同业竞争的经营项目。本公司将对未履行 避免同业竞争的承诺而给汉嘉设计造成的直接、间接的经济损 失、索赔责任及额外的费用支出作出赔偿。本承诺自汉嘉设计 首次公开发行并在创业板上市之日起并在本公司作为汉嘉设 计控股股东的整个期间内持续有效且不可撤销。” 岑政平;欧薇舟; 浙江城建集团 股份有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 公司实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇及控股股东城建集团已于 2015 年 4 月 18 日出具了《关于严格执行中国证监会【证监发 （2003）56 号】文的有关规定的承诺函》，承诺如下：在本股 东作为汉嘉设计的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为 实际控制人期间，将严格执行中国证监会【证监发（2003）56 号】文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的有关规定，承诺：1、本股东及本股 东控制的关联方在与发行人发生的经营性资金往来中，将严格 限制占用股份公司资金。2、本股东及本股东控制的关联方不 得要求发行人垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不 得要求股份公司代为承担成本和其他支出。3、本股东及本股 东控制的关联方不谋求以下列方式将发行人资金直接或间接 地提供给本股东及本股东控制的关联方使用，包括：（1）有偿 或无偿地拆借股份公司的资金给本股东及本股东控制的关联 方使用；（2）通过银行或非银行金融机构向本股东及本股东控 制的关联方提供委托贷款；（3）委托本股东及本股东控制的关 联方进行投资活动；（4）为本股东及本股东控制的关联方开具 没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代本股东及本股东控 制的关联方偿还债务；（6）中国证监会认定的其他方式。 2015 年 04 月 18 日 长期 正 常 履 行 中 汉嘉设计集团 股份有限公司 IPO 稳定 股价承诺 公司上市后三年内，若公司股价持续低于每股净资产，公司将 通过回购公司股票或公司实际控制人、控股股东、董事（不含 独立董事）及高级管理人员增持公司股票的方式启动股价稳定 措施。 2018 年 05 月 25 日 上市 后三 年内 履 行 完 毕 岑政平;欧薇舟 其他承诺 公司实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇出具了《承诺函》，承诺： 若因浙江城建建筑设计院工会上述股权转让造成工会资产的 流失被追究的，或存在纠纷或潜在的纠纷的，本人自愿承担所 有的法律责任。 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 岑政平;欧薇舟 其他承诺 2017 年 2 月 28 日，发行人实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇出 具了《承诺函》，承诺：“若因汉嘉设计集团股份有限公司在获 取业务中存在业主或者建设方应进行招标而未招标的情形而 面临经济损失的，本人自愿承担相应的损失，确保汉嘉设计集 团股份有限公司的利益不受损害。” 2017 年 02 月 28 日 长期 正 常 履 行 中 汉嘉设计集团 股份有限公司 其他承诺 发行人承诺：“若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定 2018 年 05 长期 正 常 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购 预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行 的全部新股，回购价格按照发行价（若发行人股票在此期间发 生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价 应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、 法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、 公司章程等另有规定的从其规定。若因公司本次公开发行股票 的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投 资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述 违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公 司、本公司控股股东及本公司董事、监事及高级管理人员将本 着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中 小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损 失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者 赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。” 月 25 日 履 行 中 岑政平;欧薇舟; 浙江城建集团 股份有限公司 其他承诺 发行人实际控制人、控股股东承诺：“若因发行人本次公开发 行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损 失。” 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 岑政平;古鹏;黄 平;李沪娟;李亚 玲;马锦霞;邱 恒;王秋潮;吴 谦;杨小军;叶 军;张丹;周丽 萌;朱欣 其他承诺 发行人董事、监事、高级管理人员承诺：“若因本次公开发行 股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。” 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 岑政平;古鹏;黄 平;李沪娟;李亚 玲;王秋潮;杨小 军;叶军;张丹; 周丽萌;朱欣 其他承诺 公司的董事、高级管理人员应忠实、勤勉地履行职责，维护公 司和全体股东的合法权益。根据中国证监会相关规定对公司填 补回报措施能够得到切实履行作出承诺，包括但不限于：1、 不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采 用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务 消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与其履行职责无 关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬 制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、拟公布的公 司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂 钩。若违反上述承诺，相关责任主体在股东大会及中国证监会 指定报刊公开作出解释并道歉；违反承诺给公司或者股东造成 损失的，依法承担补偿责任。 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 岑政平;欧薇舟 其他承诺 发行人实际控制人岑政平、欧薇舟夫妇承诺：“本股东已出具 了《关于消除和避免同业竞争的承诺函》、《关于严格执行中国 证监会[证监发（2003）56 号]文的有关规定的承诺函》、《本次 发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺》、关于公 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 司历史沿革中工会持股处置事项的《承诺函》、关于不存在利 益输送的《承诺函》、关于项目招投标事项的《承诺函》，若违 反上述承诺，所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造 成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿。” 中 浙江城建集团 股份有限公司 其他承诺 发行人控股股东城建集团承诺：“本股东已出具了《关于消除 和避免同业竞争的承诺函》、《关于严格执行中国证监会[证监 发（2003）56 号]文的有关规定的承诺函》、《本次发行前股东 所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺》、关于不存在利益输 送的《承诺函》，若违反上述承诺，所得收益将归属于公司， 因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行 赔偿。” 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 古鹏;上海融玺 创业投资管理 有限公司;杨小 军;叶军;周丽萌 其他承诺 发行人股东上海融玺、杨小军、叶军、周丽萌、古鹏承诺：“本 股东已出具了《本次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁 定的承诺》、关于不存在利益输送的《承诺函》，若违反上述承 诺，所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的， 将依法对公司或投资者进行赔偿。” 2018 年 05 月 25 日 长期 正 常 履 行 中 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 杭州市城乡建 设设计院股份 有限公司资产 组 2018 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 6,230 6,448.6 不适用 2018 年 10 月 12 日 具体内容详见 于巨潮资讯网 （info. ）披露 的《第四届董 事会第十四次 会议决议公 告》（公告编号 2018-036）。 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 杭设股份原股东作为补偿义务人承诺杭设股份2018年度、2019年度、2020年度及2021年度经审计的合并报表扣除非经常性损 益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币3,890万元、4,620万元、5,400万元、6,230万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 杭设股份完成了当年度的业绩承诺。减值测试结果表明，收购杭设股份形成的商誉不存在减值。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 为了清理和处置低效对外投资，降低公司管理成本，充分整合及优化现有资源配置，提高公司整体经营效率，公司于2021 年10月28日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意公司注销全资子公司四川汉 嘉建筑设计研究院有限公司和安徽汉嘉设计有限公司。上述子公司已于2021年12月3日清算完毕，并办妥注销手续，故自注 销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 88 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 张晓辉、何丽 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 报告期内发生尚 未达到重大诉讼、 仲裁的其他诉讼、 仲裁 1,312.44 否 共 14 起案 件，其中 5 起已完结； 1 起已判 决，未履 行；3 起正 在审理中； 5 起上诉阶 段。 对公司经营无重 大影响。 共 14 起案件， 其中 5 起已完 结；1 起已判决， 未履行；3 起正 在审理中；5 起 上诉阶段。 不适用 未达到披露 标准 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 杭州市环 境集团有 限公司 公司控 股子公 司股东 控制的 公司 提供劳 务 EPC 业 务等 市场价 69,571, 249.55 6,957.1 2 2.50% 10,000 否 现金 不适用 杭州市路 桥集团股 份有限公 司 公司控 股子公 司股东 控制的 公司 接受劳 务 EPC 业 务等 市场价 103,791 ,578.54 10,379. 16 4.22% 24,000 否 现金 不适用 合计 -- -- 17,336. 28 -- 34,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 占用 杭州远合 置业有限 公司 合营企业 共同出资设 立的旨在开 发杭政储出 [2013]55 号地块商业 商务用房的 项目公司 否 13,618.5 1,500 13,372.73 0.00% 0 1,745.77 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 杭州众纳科创 投资有限公司 本公司之董 事高重建控 制的公司 补充流动资 金 3,500 1,000 4,500 4.35% 92.12 0 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来 源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已 计提减值金额 银行理财产品 自有资金 29,683 28,013 0 0 银行理财产品 募集资金 7,500 0 0 0 合计 37,183 28,013 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2021年4月23日召开第五届董事会第十八次会议，第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金 投资项目暨关联交易的议案》，同意公司变更首次公开发行股份募集资金用于“分支机构建设”的募投项目，并将剩余募集资 金用于购置办公用房以及永久补充流动资金。具体内容详见巨潮资讯网（）2021年4月26日披露的《关于 变更部分募集资金投资项目暨关联交易的公告》（公告编号2021-018）。 2、公司于2021年8月20日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司退出并解散合伙企业的议案》，同意公司 退出并解散上海茁昀企业发展合伙企业（有限合伙）,具体内容详见巨潮资讯网（）2021年8月21日披露的 《关于公司退出并解散合伙企业的公告》（公告编号2021-038）。 3、公司为恒大集团及其成员企业提供建筑设计等服务，截至2021年12月31日，公司应收恒大集团及其成员企业的应收账款、 应收票据及履约保证金等合计2313.60万元。其中应收账款1044.00万元，已到期未兑付的商业承兑汇票729.42万元，未到期 商业承兑汇票384.92万元，其他应收款即履约保证金155.26万元。该逾期的应收票据729.42万元公司已按会计准则要求重分 类为应收账款。公司自2021年5月以后未再新承接恒大集团及其成员企业业务，并一直与其保持联系，协商解决本公司的应 收款项问题。后续公司将在各级政府的指导下，加强与地方监管部门、恒大集团沟通，积极采取措施，加快化解涉及恒大集 团应收款项问题。公司不排除通过财产保全、法律诉讼等途径维护公司及广大投资者合法权益。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 153,298,470 67.91% -140,074,403 -140,074,403 13,224,067 5.86% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 151,798,470 67.24% -139,699,403 -139,699,403 12,099,067 5.36% 其中：境内法人持股 135,000,000 59.80% -135,000,000 -135,000,000 境内自然人持 股 16,798,470 7.44% -4,699,403 -4,699,403 12,099,067 5.36% 4、外资持股 1,500,000 0.66% -375,000 -375,000 1,125,000 0.50% 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 1,500,000 0.66% -375,000 -375,000 1,125,000 0.50% 二、无限售条件股份 72,439,858 32.09% 140,074,403 140,074,403 212,514,261 94.14% 1、人民币普通股 72,439,858 32.09% 140,074,403 140,074,403 212,514,261 94.14% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 225,738,328 100.00% 0 0 225,738,328 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2021年5月25日，公司控股股东浙江城建集团股份有限公司和实控人岑政平先生所持有的公司首次公开发行前已发行股份 解除限售，本次解除限售的股份数量为136,500,000股，占公司股本总额的60.4682%，实际可上市流通的数量为34,125,000股， 占公司股本总额的15.1171%，具体内容详见公司在巨潮资讯网站（）披露的相关公告（公告编号： 2021-024）。 2、2021年10月8日，公司发行股份及支付现金购买杭州市城乡建设设计院股份有限公司85.68%股权的部分股份解除限售， 本次解除限售的股份数量为4,454,568股，占公司股本总额的1.9733%；实际可上市流通的数量为3,152,565股，占公司股本总 额的1.3966%，具体内容详见公司在巨潮资讯网站（）披露的相关公告（公告编号：2021-040）。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 浙江城建集团 股份有限公司 135,000,000 135,000,000 0 首发前限售股 2021 年 5 月 25 日已解除限售 古鹏 2,812,500 703,125 2,109,375 高管锁定股 每年按持股总 数的 25%解除 锁定 叶军 2,531,250 632,813 1,898,437 高管锁定股 每年按持股总 数的 25%解除 锁定 岑政平 1,500,000 375,000 1,125,000 首发限售股、 高管锁定股 2021 年 5 月 25 日已解除限 售、每年按持 股总数的 25% 解除锁定 杨小军 843,750 210,900 632,850 高管锁定股 每年按持股总 数的 25%解除 锁定 高重建 3,255,007 1,302,003 1,302,003 3,255,007 高管锁定股、 首发后限售股 每年按持股总 数的 25%解除 锁定；首发后 限售股按照购 买资产协议相 关约定执行 68 名杭设股份 原股东 7,355,963 3,152,565 4,203,398 首发后限售股 按照购买资产 协议相关约定 执行 合计 153,298,470 1,302,003 141,376,406 13,224,067 -- -- 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 18,473 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 21,570 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前 上一月末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 9） 0 持有特别 表决权股 份的股东 总数（如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江城建集 团股份有限 公司 境内非国有 法人 59.80% 135,000,000 0 0 135,000,000 质押 68,000,000 高重建 境内自然人 1.84% 4,150,010 -190000 3,255,007 895,003 古鹏 境内自然人 0.93% 2,109,375 -703125 2,109,375 0 叶军 境内自然人 0.84% 1,898,437 -632813 1,898,437 0 岑政平 境外自然人 0.66% 1,500,000 0 1,125,000 375,000 潘大为 境内自然人 0.59% 1,328,611 -256000 613,845 714,766 康平 境内自然人 0.44% 993,727 -80500 429,691 564,036 蔡光辉 境内自然人 0.32% 716,151 0 286,461 429,690 范霁雯 境内自然人 0.31% 697,893 -293100 429,691 268,202 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 杨小军 境内自然人 0.28% 632,900 -210900 632,850 50 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一 致行动的说明 本公司与控股股东浙江城建集团股份有限公司的实际控制人均为岑政平、欧薇舟夫妇，自然人股 东岑政平与浙江城建集团股份有限公司为一致行动人。公司未知其他前 10 名普通股股东之间是 否存在关联关系或是否为一致行动人。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情况 的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有） （参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江城建集团股份有限 公司 135,000,000 人民币普通股 135,000,000 高重建 895,003 人民币普通股 895,003 潘大为 714,766 人民币普通股 714,766 朱海兰 620,800 人民币普通股 620,800 李雄国 595,500 人民币普通股 595,500 康平 564,036 人民币普通股 564,036 李长林 544,500 人民币普通股 544,500 张宏亮 511,700 人民币普通股 511,700 蔡光辉 429,690 人民币普通股 429,690 岑政平 375,000 人民币普通股 375,000 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 本公司与控股股东浙江城建集团股份有限公司的实际控制人均为岑政平、欧薇舟夫妇，自然人股 东岑政平与浙江城建集团股份有限公司为一致行动人。公司未知其他前 10 名普通股股东之间是 否存在关联关系或是否为一致行动人。 参与融资融券业务股东 情况说明（如有）（参见 注 5） 不适用 公司是否具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江城建集团股份有限公 司 岑政平 2006 年 02 月 15 日 913300007856508548 城市基础设施、房地产、能源、交通 设施、高新技术、基础原材料的投资, 实业投资,新技术开发、转让、技术交 流服务,金属材料、建筑材料、燃料油 (不含成品油)、普通机械、针纺织品 的销售,经营进出口业务(国家法律法 规禁止、限制的除外),建设项目管理。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 岑政平 本人 中国香港 否 欧薇舟 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国香港 否 主要职业及职务 岑政平现任浙江城建集团股份有限公司董事长、汉嘉设计集团股份有限公司董事长、上海汉 嘉投资有限公司董事长、浙江汉嘉投资有限公司董事长、浙江迪尚投资有限公司董事长、浙 江城建房地产集团股份有限公司董事长；浙江中联房地产开发有限公司董事、浙江城建设计 研究院有限公司董事、杭州浙大锌电能源股份有限公司董事、浙江凯银控股有限公司董事、 杭州巨星科技股份有限公司董事、浙江嘉浩拍卖有限公司董事；杭州汉嘉信德投资管理合伙 企业（有限合伙）执行事务合伙人。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 25 日 审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中汇会审[2022]2791 号 注册会计师姓名 张晓辉、何丽 审计报告正文 汉嘉设计集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了汉嘉设计集团股份有限公司(以下简称汉嘉设计公司)财务报表，包括2021年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉嘉设计公司 2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汉 嘉设计公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一) 收入确认 1.事项描述 如 汉 嘉 设 计 公 司 合 并 财 务 报 表 附 注 五 ( 三 十 八 ) 所 述 ， 汉 嘉 设 计 公 司 2021 年 度 确 认 收 入 2,801,435,701.05元，收入主要来自于设计业务及EPC总承包业务，关于各类业务收入的会计政策，详见 合并财务报表附注三(三十二)所述。 由于收入是汉嘉设计公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认 时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对收入确认执行的主要审计程序包括： 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 (1)评价并测试汉嘉设计公司与收入确认相关的关键内部控制制度的设计和运行有效性； (2)执行分析性复核程序，包括各年度各类别收入、成本、毛利率波动分析，主要项目收入、成本、 毛利率波动分析等，判断销售收入和毛利波动的合理性； (3)执行细节测试，抽查主要项目分阶段收入所对应的证据，包括阶段设计成果、确认收入的外部证 据如中标通知书、政府主管部门对设计方案的批复、政府主管部门对初步设计的批复、施工图审查报告、 竣工验收备案书、阶段设计成果确认书等，是否与合同约定的结算条件相符合； (4)抽查关于EPC总承包业务的招投标文件、总承包合同、发包合同等文件；获取管理层提供的履约进 度确认支持性文件，重新计算相应的收入、成本，分析是否存在异常情况； (5)对主要客户就项目情况进行函证、实地走访，对EPC总承包项目监理和施工单位就项目进度等事项 进行访谈。 (二) 应收账款坏账准备 1.事项描述 如汉嘉设计公司合并财务报表附注五(四)所述，2021年12月31日汉嘉设计公司应收账款账面余额为 601,618,718.92元，坏账准备为156,093,145.20元，坏账准备占比25.95%。关于应收账款坏账准备的确认 标准和计提方法，详见合并财务报表附注三(十二)所述。 由于汉嘉设计公司根据应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备，应收账款年末价值的确定需要 管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预测未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运 用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款坏 账准备识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对应收账款坏账准备执行的主要审计程序包括： (1)评价并测试汉嘉设计公司关于应收账款管理相关的关键内部控制制度的设计和运行有效性； (2)分析汉嘉设计公司应收账款坏账准备计提政策的合理性，包括确定应收账款组合的依据、确定预 期信用损失的方法等； (3)分析汉嘉设计公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序，对未收到回函的 应收账款执行期后回款检查等替代审计程序； (4)获取汉嘉设计公司的坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行，并重新计 算坏账准备金额； (5)将汉嘉设计公司坏账计提政策与同行业上市公司进行比较，复核坏账准备计提的合理性。 (三) 商誉减值 1.事项描述 如汉嘉设计公司合并财务报表附注五(十八)所述，2021年12月31日汉嘉设计公司商誉的账面净值为 353,084,418.47元，系2019年度重大资产重组杭州市城乡建设设计院股份有限公司所产生。关于商誉减值 测试的会计政策详见合并财务报表附注三(二十八)所述。 由于汉嘉设计公司对商誉账面价值的评估涉及大量的管理层判断和估计，尤其是对于预计未来现金流 量和使用的各种参数的判断和估计，且商誉减值准备的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将商誉 减值测试识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对商誉减值执行的主要审计程序包括： (1)获取汉嘉设计商誉形成相关资料，包括证监会关于重大资产重组的批复、股权转让协议、合并日 审计报告及评估报告，评价商誉确认的准确性； (2)获取汉嘉设计所聘请评估机构对商誉减值出具的专项评估报告，了解并复核商誉减值计算方法， 复核相关预测及评估参数设置的合理性； 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 四、其他信息 汉嘉设计公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汉嘉设计公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汉嘉设计公司、终止运营或别无其他现实的选择。 汉嘉设计公司治理层(以下简称治理层)负责监督汉嘉设计公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汉 嘉设计公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致汉嘉设计公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就汉嘉设计公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张晓辉 (项目合伙人) 中国·杭州 中国注册会计师：何丽 报告日期：2022年4月25日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 356,276,893.38 295,248,522.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 281,180,042.47 120,129,515.73 衍生金融资产 应收票据 6,336,992.36 34,931,669.80 应收账款 445,525,573.72 418,860,720.88 应收款项融资 预付款项 75,606,352.59 93,279,033.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 23,556,302.15 29,971,948.81 其中：应收利息 应收股利 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 买入返售金融资产 存货 合同资产 58,798,564.74 27,721,696.36 持有待售资产 3,260,636.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,541,528.14 7,711,020.21 流动资产合计 1,256,822,249.55 1,031,114,764.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 17,457,655.46 136,185,000.00 长期股权投资 11,303,386.52 50,569,266.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 27,654,339.60 176,019,419.27 投资性房地产 27,945,602.34 29,845,994.85 固定资产 403,717,989.93 215,324,108.07 在建工程 1,179,317.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,666,915.58 无形资产 12,712,242.04 14,021,390.42 开发支出 商誉 353,084,418.47 353,084,418.47 长期待摊费用 15,102,853.77 16,738,025.39 递延所得税资产 46,482,289.50 41,663,613.02 其他非流动资产 14,070,223.99 100,000.00 非流动资产合计 931,197,917.20 1,034,730,552.55 资产总计 2,188,020,166.75 2,065,845,316.55 流动负债： 短期借款 49,062,202.78 49,062,168.75 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 衍生金融负债 应付票据 应付账款 311,939,450.63 163,362,172.71 预收款项 合同负债 140,448,461.27 181,689,531.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 97,626,238.09 100,418,729.55 应交税费 28,839,810.95 31,991,720.24 其他应付款 32,885,470.46 69,696,349.21 其中：应付利息 应付股利 1,280,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,045,219.09 43,541.67 其他流动负债 19,842,633.44 19,271,379.16 流动负债合计 681,689,486.71 615,535,592.84 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 681,998.95 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 160,000.00 614,600.00 递延所得税负债 11,905,169.59 12,042,211.98 其他非流动负债 128,895,800.00 123,379,231.24 非流动负债合计 141,642,968.54 166,036,043.22 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 负债合计 823,332,455.25 781,571,636.06 所有者权益： 股本 225,738,328.00 225,738,328.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 482,511,783.70 482,511,783.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 83,094,999.52 74,516,685.13 一般风险准备 未分配利润 517,065,845.40 447,996,211.14 归属于母公司所有者权益合计 1,308,410,956.62 1,230,763,007.97 少数股东权益 56,276,754.88 53,510,672.52 所有者权益合计 1,364,687,711.50 1,284,273,680.49 负债和所有者权益总计 2,188,020,166.75 2,065,845,316.55 法定代表人：岑政平 主管会计工作负责人：李亚玲 会计机构负责人：张永明 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 144,587,294.30 84,762,892.72 交易性金融资产 255,813,535.24 106,356,186.96 衍生金融资产 应收票据 2,720,430.32 30,128,327.42 应收账款 239,295,663.33 271,571,714.47 应收款项融资 预付款项 74,758,004.99 92,579,686.69 其他应收款 43,066,112.01 54,656,519.61 其中：应收利息 应收股利 7,680,000.00 存货 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 合同资产 43,698,781.95 15,362,244.32 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 599,667.05 流动资产合计 803,939,822.14 656,017,239.24 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 677,889,225.90 687,033,225.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 150,000,000.00 投资性房地产 2,818,335.88 固定资产 206,292,712.23 176,323,653.83 在建工程 1,179,317.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,027,505.46 无形资产 12,056,497.52 13,283,445.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 42,993.77 递延所得税资产 36,359,933.65 33,120,779.86 其他非流动资产 14,070,223.99 100,000.00 非流动资产合计 950,514,434.63 1,061,083,415.08 资产总计 1,754,454,256.77 1,717,100,654.32 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 79,836,188.30 41,931,246.37 预收款项 合同负债 110,859,468.94 130,582,904.81 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 应付职工薪酬 90,416,213.04 92,590,041.21 应交税费 15,241,795.45 17,242,484.82 其他应付款 86,871,587.05 95,688,728.45 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 514,628.29 43,541.67 其他流动负债 1,867,141.31 3,617,170.45 流动负债合计 385,607,022.38 381,696,117.78 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 556,613.10 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 160,000.00 614,600.00 递延所得税负债 131,373.70 其他非流动负债 非流动负债合计 847,986.80 30,614,600.00 负债合计 386,455,009.18 412,310,717.78 所有者权益： 股本 225,738,328.00 225,738,328.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 578,392,215.36 578,392,215.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 83,094,999.52 74,516,685.13 未分配利润 480,773,704.71 426,142,708.05 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 所有者权益合计 1,367,999,247.59 1,304,789,936.54 负债和所有者权益总计 1,754,454,256.77 1,717,100,654.32 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 2,801,435,701.05 2,274,450,553.73 其中：营业收入 2,801,435,701.05 2,274,450,553.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,704,519,826.33 2,157,998,121.35 其中：营业成本 2,475,144,792.45 1,951,261,119.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,254,052.74 11,185,433.29 销售费用 37,933,233.26 37,573,894.67 管理费用 90,805,598.01 80,452,394.51 研发费用 88,156,148.79 68,185,852.11 财务费用 2,226,001.08 9,339,427.65 其中：利息费用 3,695,115.20 10,208,215.68 利息收入 2,335,443.64 1,550,360.80 加：其他收益 9,174,962.65 20,651,044.11 投资收益（损失以“－”号填 列） 56,586,835.56 4,898,817.02 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 366,973.14 1,588,811.21 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -2,939,316.54 -24,853,267.99 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -38,091,303.62 -31,955,509.03 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -2,716,298.87 -334,833.85 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 1.25 63,567.23 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,930,755.15 84,922,249.87 加：营业外收入 2,161.62 354,502.41 减：营业外支出 807,659.38 1,451,348.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 118,125,257.39 83,825,403.74 减：所得税费用 10,137,393.58 5,464,924.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,987,863.81 78,360,479.47 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 107,987,863.81 78,360,479.47 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 100,221,781.45 70,110,022.57 2.少数股东损益 7,766,082.36 8,250,456.90 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 107,987,863.81 78,360,479.47 归属于母公司所有者的综合收益 总额 100,221,781.45 70,110,022.57 归属于少数股东的综合收益总额 7,766,082.36 8,250,456.90 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.44 0.31 （二）稀释每股收益 0.44 0.31 法定代表人：岑政平 主管会计工作负责人：李亚玲 会计机构负责人：张永明 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 1,804,419,876.27 1,568,300,032.01 减：营业成本 1,645,333,770.98 1,387,771,600.41 税金及附加 7,331,287.73 6,892,700.38 销售费用 25,258,733.44 25,846,057.69 管理费用 44,951,935.76 42,395,856.46 研发费用 54,238,279.69 47,853,138.59 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 财务费用 156,935.14 6,180,578.95 其中：利息费用 463,220.05 6,306,950.29 利息收入 1,143,304.30 781,076.34 加：其他收益 8,666,055.70 15,008,558.73 投资收益（损失以“－”号填 列） 87,929,700.85 13,785,181.02 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 875,824.66 1,901,824.86 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -32,703,995.24 -24,989,585.42 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -2,231,934.82 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 27,431.37 -40,689.63 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,712,016.05 57,025,389.09 加：营业外收入 814.25 49,500.00 减：营业外支出 216,530.01 1,219,031.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 89,496,300.29 55,855,857.38 减：所得税费用 3,713,156.44 2,204,795.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,783,143.85 53,651,061.71 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 85,783,143.85 53,651,061.71 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 85,783,143.85 53,651,061.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,714,093,873.69 2,555,812,795.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 136.74 收到其他与经营活动有关的现金 31,811,112.19 49,861,541.01 经营活动现金流入小计 2,745,904,985.88 2,605,674,473.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,874,677,524.42 1,773,925,517.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 500,152,238.85 496,100,769.01 支付的各项税费 82,513,360.37 56,617,782.55 支付其他与经营活动有关的现金 89,906,868.50 66,587,803.44 经营活动现金流出小计 2,547,249,992.14 2,393,231,872.58 经营活动产生的现金流量净额 198,654,993.74 212,442,600.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 807,483,502.67 1,239,464,974.03 取得投资收益收到的现金 56,219,862.43 3,217,696.47 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 382,271.63 246,435.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 864,085,636.73 1,242,929,105.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 71,902,099.34 50,043,628.16 投资支付的现金 817,615,191.44 654,060,000.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 83,900,760.30 支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 904,517,290.78 791,004,388.46 投资活动产生的现金流量净额 -40,431,654.05 451,924,717.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 49,000,000.00 58,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 59,000,000.00 58,800,000.00 偿还债务支付的现金 79,000,000.00 523,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 31,148,980.51 46,344,256.73 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 6,280,000.00 3,096,800.00 支付其他与筹资活动有关的现金 47,438,689.87 1,522,500.00 筹资活动现金流出小计 157,587,670.38 571,166,756.73 筹资活动产生的现金流量净额 -98,587,670.38 -512,366,756.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 59,635,669.31 152,000,560.81 加：期初现金及现金等价物余额 290,854,148.66 138,853,587.85 六、期末现金及现金等价物余额 350,489,817.97 290,854,148.66 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,726,576,744.33 1,819,681,680.64 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,788,411.29 27,483,942.59 经营活动现金流入小计 1,742,365,155.62 1,847,165,623.23 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,248,498,804.26 1,331,893,644.20 支付给职工以及为职工支付的现 金 318,969,803.66 334,784,485.51 支付的各项税费 46,574,589.28 35,125,990.78 支付其他与经营活动有关的现金 45,511,329.07 46,426,650.26 经营活动现金流出小计 1,659,554,526.27 1,748,230,770.75 经营活动产生的现金流量净额 82,810,629.35 98,934,852.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 744,971,173.90 1,121,471,753.98 取得投资收益收到的现金 93,487,910.22 25,305,181.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 379,136.63 31,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 838,838,220.75 1,146,808,435.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 66,650,762.91 29,072,391.10 投资支付的现金 743,552,697.52 613,360,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 83,900,760.30 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 810,203,460.43 726,333,151.40 投资活动产生的现金流量净额 28,634,760.32 420,475,283.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 464,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 22,922,166.13 40,847,150.86 支付其他与筹资活动有关的现金 525,773.36 筹资活动现金流出小计 53,447,939.49 505,347,150.86 筹资活动产生的现金流量净额 -53,447,939.49 -505,347,150.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 影响 五、现金及现金等价物净增加额 57,997,450.18 14,062,985.22 加：期初现金及现金等价物余额 83,241,144.22 69,178,159.00 六、期末现金及现金等价物余额 141,238,594.40 83,241,144.22 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 225,738,328.00 482,511,783.70 74,516,685.13 447,996,211.14 1,230,763,007.97 53,510,672.52 1,284,273,680.49 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 225,738,328.00 482,511,783.70 74,516,685.13 447,996,211.14 1,230,763,007.97 53,510,672.52 1,284,273,680.49 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 8,578,314.39 69,069,634.26 77,647,948.65 2,766,082.36 80,414,031.01 （一）综合收益总 额 100,221,781.45 100,221,781.45 7,766,082.36 107,987,863.81 （二）所有者投入 和减少资本 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 8,578,314.39 -31,152,147.19 -22,573,832.80 -5,000,000.00 -27,573,832.80 1．提取盈余公积 8,578,314.39 -8,578,314.39 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -22,573,832.80 -22,573,832.80 -5,000,000.00 -27,573,832.80 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,738,328.00 482,511,783.70 83,094,999.52 517,065,845.40 1,308,410,956.62 56,276,754.88 1,364,687,711.50 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 225,738,328.00 482,511,783.70 69,160,004.76 417,608,122.75 1,195,018,239.21 49,707,081.24 1,244,725,320.45 加：会计政策 变更 -8,425.80 -496,078.81 -504,504.61 -70,065.62 -574,570.23 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 225,738,328.00 482,511,783.70 69,151,578.96 417,112,043.94 1,194,513,734.60 49,637,015.62 1,244,150,750.22 三、本期增减变动 5,365,106.17 30,884,167.20 36,249,273.37 3,873,656.90 40,122,930.27 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 金额（减少以“－” 号填列） （一）综合收益总 额 70,110,022.57 70,110,022.57 8,250,456.90 78,360,479.47 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,365,106.17 -39,225,855.37 -33,860,749.20 -4,376,800.00 -38,237,549.20 1．提取盈余公积 5,365,106.17 -5,365,106.17 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -33,860,749.20 -33,860,749.20 -4,376,800.00 -38,237,549.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,738,328.00 482,511,783.70 74,516,685.13 447,996,211.14 1,230,763,007.97 53,510,672.52 1,284,273,680.49 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 225,738,328.00 578,392,215.36 74,516,685.13 426,142,708.05 1,304,789,936.54 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 二、本年期初余额 225,738,328.00 578,392,215.36 74,516,685.13 426,142,708.05 1,304,789,936.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,578,314.39 54,630,996.66 63,209,311.05 （一）综合收益总额 85,783,143.85 85,783,143.85 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 8,578,314.39 -31,152,147.19 -22,573,832.80 1．提取盈余公积 8,578,314.39 -8,578,314.39 2．对所有者（或股东） 的分配 -22,573,832.80 -22,573,832.80 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,738,328.00 578,392,215.36 83,094,999.52 480,773,704.71 1,367,999,247.59 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 225,738,328.00 578,392,215.36 69,160,004.76 411,793,333.91 1,285,083,882.03 加：会计政策变 更 -8,425.80 -75,832.20 -84,258.00 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 225,738,328.00 578,392,215.36 69,151,578.96 411,717,501.71 1,284,999,624.03 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 5,365,106.17 14,425,206.34 19,790,312.51 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 （一）综合收益总额 53,651,061.71 53,651,061.71 （二）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,365,106.17 -39,225,855.37 -33,860,749.20 1．提取盈余公积 5,365,106.17 -5,365,106.17 2．对所有者（或股东） 的分配 -33,860,749.20 -33,860,749.20 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 225,738,328.00 578,392,215.36 74,516,685.13 426,142,708.05 1,304,789,936.54 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 三、公司基本情况 汉嘉设计集团股份有限公司(以下简称公司、本公司、汉嘉设计)是在浙江城建设计集团有限公司的基 础上整体变更设立，于1998年6月16日在浙江省工商行政管理局登记注册。公司现取得统一社会信用代码 为91330000142917121G的营业执照。公司于2018年5月4日经中国证券监督管理委员会“证监发行字 [2018]780号”文批准，首次向社会公众发行人民币普通股5,260万股，发行价格人民币5.62元，募集资金 合 计 人 民 币 295,612,000.00 元 ， 扣 除 承 销 保 荐 费 和 其 他 发 行 费 用 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 237,884,264.15元，其中增加股本为人民币52,600,000.00元，增加资本公积为人民币185,284,264.15元， 首次发行后公司股本为210,400,000.00元。公司股票于2018年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易。2019 年5月8日，公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准汉嘉设计集团股份有限公司向高重建等发行股份 购买资产的批复》(证监许可[2018]833号)，公司发行15,338,328股股票，发行后公司股本225,738,328股。 公司现有股本为人民币225,738,328元，总股数为225,738,328股，每股面值人民币1元。其中：有限售条 件的流通股份A股13,224,067股；无限售条件的流通股份A股212,514,261股。 公司注册地址：杭州市湖墅南路501号迪尚商务大厦。法定代表人：岑政平。 本公司经营范围：建筑工程设计，室内外装饰工程设计，园林工程设计，建设工程总承包，建设工程 的技术研究、开发、服务，经济技术咨询，晒图。 本财务报表及财务报表附注已于2022年4月25日经公司第六届董事会第二次会议批准对外报出。 公司拥有上海分公司、厦门分公司、北京分公司、西南分公司、江苏分公司、山东分公司、重庆分公 司、云南分公司、安徽分公司、西安分公司等10家分公司和上海汉嘉建筑设计有限公司、厦门汉嘉建筑设 计有限公司、北京汉嘉建筑设计院有限公司、江苏汉嘉建筑设计院有限公司、山东汉嘉建筑设计有限公司、 浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司、浙江城建设计研究院有限公司、浙江汉嘉建设工程施工图审查中心、浙 江汉嘉建筑节能科技有限公司、杭州市城乡建设设计院股份有限公司等10家一级子公司以及杭州青卓建筑 工程技术有限公司1家二级子公司。公司2021年度纳入合并范围的子公司共11家，详见附注九“在其他主 体中的权益”。与上年度相比，注销2家，具体情况详见附注八“合并范围的变更”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般 规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认原则、应收款 项减值、固定资产折旧等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为 一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。 公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日 被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的 账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被 合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权 益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价 值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为 基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调 整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业 会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽 子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体 才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产 变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投 资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公 司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财 务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方 控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合 并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股 权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期 初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权 时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有 子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后， 对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五21“长期股权投资”或本附注五9“金融工具”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公 司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的 原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持 续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不 得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益 法核算，按照本附注五21、3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经 营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部 分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向 共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公 司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企 业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资 产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类、确认依据和计量方法 (1)金融资产和金融负债的确认和初始计量 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的， 本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注33的收入确认方法 确定的交易价格进行初始计量。 (2)金融资产的分类和后续计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 1)以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本 金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照 实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿 还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计 摊销额；③扣除累计计提的损失准备。 实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期 间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产 账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所 有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期 信用损失。 本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生 的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算 确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所 改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按 实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公 司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的 合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得 及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的 累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具 发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除 外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计 入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金 融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 (3)金融负债的分类和后续计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终 止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为 购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行 会计处理。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利 得或损失计入当期损益。 因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价 值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值 变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 该类金融负债按照本附注9、2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。 3)财务担保合同 财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公 司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。 不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照本附注9、5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注33的收入确 认方法所确定的累计摊销额后的余额。 4)以摊余成本计量的金融负债 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。 该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照 实际利率法摊销时计入当期损益。 (4)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融 资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公 司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变 动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量 的自身权益工具。 4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固 定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金 融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的 本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除 所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公 司的权益工具。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。 金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。 满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移， 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的 控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入 所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在 终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方 法计算的差额计入留存收益。 3．金融负债终止确认条件 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公 司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一 部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担 的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在 回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。 4．金融工具公允价值的确定 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将 该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生 经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最 低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的 输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报 价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是 相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、 企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公 司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层 次之间发生转换。 5．金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注9、1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并 确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损 失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之 间的差额，即全部现金短缺的现值。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内 预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公 司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产， 本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信 用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期 信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损 失的一部分。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约 的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金 融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险 显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金 融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中 列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 6．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、应收票据 本公司按照本附注9“金融工具”所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。 在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据 的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应 收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预 期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行 商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业 11、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司按照本附注9“金融工具”所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。 在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款 的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应 收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预 期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 关联方组合 应收本公司合并范围内关联方款项 12、应收款项融资 本公司按照本附注9“金融工具”所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在 资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融 资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特 征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基 础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司按照本附注9“金融工具”所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资 产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的 信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其 他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计 预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 关联方组合 应收关联方款项 14、存货 1．存货包括工程施工，系企业建造合同形成的资产。 2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本。 3．企业发出存货的成本计量采用个别计价法。 4．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 15、合同资产 合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 本公司按照本附注9“金融工具”所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在 资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的 信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同 资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期 信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 质保金组合 EPC项目质保期内的质量保证金 已完成尚未到结算期的工程款 已完成尚未到结算期 16、合同成本 1．合同成本的确认条件 合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件 的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、 直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本 增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。 2．与合同成本有关的资产的摊销 合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该 资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计 入当期损益。 3．与合同成本有关的资产的减值 在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关 的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面 价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的 成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够 取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的 资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转 回日的账面价值。 17、持有待售资产 公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处 置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别： (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年 内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承 诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约 惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待 售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将 子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类 别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有 待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流 动资产单独划分为持有待售类别。 对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债 表。 18、债权投资 本公司按照本附注9“金融工具”所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资 产负债表日，本公司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量 债权投资的信用损失。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 19、其他债权投资 本公司按照本附注9“金融工具”所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。 在资产负债表日，本公司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的 现值计量其他债权投资的信用损失。 20、长期应收款 本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长 期应收款项按照本附注9“金融工具”所述的简化原则确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注9“金 融工具”所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。本公司按照本附注9“金融工具”所述的一般方 法确定长期应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的 合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。 21、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施 共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时， 不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在 确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方 及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单 位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为 合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发 行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取 得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理： 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日 之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处 理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部 分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根 据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增 投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的， 相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之 间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按 照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值 作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》 的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出 资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股 权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金 及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允 价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期 股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对 被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业 之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资 收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面 价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约 定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实 现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其 他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面 价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计 准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用 与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计 处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直 接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应 结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股 比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例 结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 22、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 23、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过 一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能 够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计 入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 运输工具 年限平均法 5 5% 19.00% 电子及其他设备 年限平均法 3～5 5% 19.00%～31.67% 固定资产装修 年限平均法 5 20.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租 赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归 属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期 间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁 资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 24、在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 25、借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达 到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括 按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率 (加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本 化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内 予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般 借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计 期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 26、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按 照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已 享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租 赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本 公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁 资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 27、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资 产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃 债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交 换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资 产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权 和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断， 能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产 为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的 寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估 计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为 维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限 的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使 用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项 目 预计使用寿命依据 期限(年) 软件 预计受益期限 2-5 土地使用权 土地使用权证登记使用年限 50 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每 年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准： 为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特 点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分 研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 28、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资 产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费 用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产 组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例 抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 29、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间 、剩余租赁期与固定资 产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 30、合同负债 合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和 合同负债相互抵销后以净额列示。 31、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳 的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在 职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现 后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的 离职后福利计划。 本公司离职后福利计划主要包括设定提存计划，按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失 业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退 福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 32、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚 未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激 励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开 始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选 择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支 付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率 作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资 产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公 司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的 实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账 面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。 33、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1．收入的总确认原则 新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务， 即在客户取得相关商品控制权时确认收入。 满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： (1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建 的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已 完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能 合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生 的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已 取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付 款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该 商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客 户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品 控制权的迹象。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易 价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退 还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或 最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时 累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得 商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内 采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 考虑合同中存在的重大融资成分。 2．本公司收入的具体确认原则 公司的主营业务主要包括建筑、市政景观、燃气等设计类业务和 EPC总承包业务，以及运营服务，公 司在合同生效日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，在履行了合同中的履约义务，即 在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。 (1)设计业务 由于履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约 部分收取款项，公司的设计业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度在合同期内确认收入， 履约进度按照产出法确定，具体以公司已提交并经客户或第三方验收的工作成果作为产出。 (2)EPC总承包业务 由于客户能够控制企业履约过程中在建的商品，公司的 EPC总承包业务属于在某一时段内履行的履约 义务，按照履约进度在合同期内确认收入，履约进度按照产出法确定，即根据已经完成的合同工作量对应 的价值占总合同收入的比例确定恰当的履约进度,该工作量经过第三方监理单位、业主单位及公司共同确 认。 当履约进度不能合理确定时，企业已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确 认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 (3)运营服务 主要系受托提供污水处理试运行服务，公司每月根据客户确认的按处理水量吨位和合同约定单价计算 的结算单确认收入。 34、政府补助 1．政府补助的分类 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除 与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区 分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于 购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府 补助，划分为与收益相关的政府补助。 (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或 与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资 产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复 核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政 府补助。 2．政府补助的确认时点 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专 门针对特定企业制定的； (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关 规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而 可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 3．政府补助的会计处理 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币 性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下： 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期 损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置 当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计 入当期损益。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质， 计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 35、递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除 非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以 确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当 期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 36、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁 有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入 租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融 资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值 和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认 和减值按照本附注五9“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时 计入当期损益。 37、其他重要的会计政策和会计估计 1．终止经营的条件 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分 为持有待售类别： (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的 一部分； (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 2．终止经营的列报 拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列 报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并 报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。 非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当 期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、 合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的 处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。 不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续 经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可 比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中， 将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 38、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布《企业会计准则第 21 号——租赁(2018 修订)》(财会[2018]35 号，以下简称“新 租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁 准则。 本次变更经公司第五届董事会第十八次会议审议通过。 [注] [注1]新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者 包含租赁。对于首次执行日(即2021年1月1日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是 否为租赁或者包含租赁。 （1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将 租赁分为融资租赁和经营租赁。 新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低 价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财 务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借 款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要 调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： 1)对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理； 2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率； 3)使用权资产的计量不包含初始直接费用； 4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租 赁期； 5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同 在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排， 按照新租赁准则进行会计处理。 (2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产， 对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次 执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重 分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。 除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其 他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 295,248,522.46 295,248,522.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 120,129,515.73 120,129,515.73 衍生金融资产 应收票据 34,931,669.80 34,931,669.80 应收账款 418,860,720.88 418,860,720.88 应收款项融资 预付款项 93,279,033.67 93,279,033.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 29,971,948.81 29,971,948.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 存货 合同资产 27,721,696.36 27,721,696.36 持有待售资产 3,260,636.08 3,260,636.08 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 7,711,020.21 7,711,020.21 流动资产合计 1,031,114,764.00 1,031,114,764.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 136,185,000.00 136,185,000.00 长期股权投资 50,569,266.05 50,569,266.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 176,019,419.27 176,019,419.27 投资性房地产 29,845,994.85 29,845,994.85 固定资产 215,324,108.07 215,324,108.07 在建工程 1,179,317.01 1,179,317.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,489,642.87 2,489,642.87 无形资产 14,021,390.42 14,021,390.42 开发支出 商誉 353,084,418.47 353,084,418.47 长期待摊费用 16,738,025.39 16,738,025.39 递延所得税资产 41,663,613.02 41,663,613.02 其他非流动资产 100,000.00 100,000.00 非流动资产合计 1,034,730,552.55 1,037,220,195.42 2,489,642.87 资产总计 2,065,845,316.55 2,068,334,959.42 2,489,642.87 流动负债： 短期借款 49,062,168.75 49,062,168.75 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 衍生金融负债 应付票据 应付账款 163,362,172.71 163,362,172.71 预收款项 合同负债 181,689,531.55 181,689,531.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 100,418,729.55 100,418,729.55 应交税费 31,991,720.24 31,991,720.24 其他应付款 69,696,349.21 69,696,349.21 其中：应付利息 应付股利 1,280,000.00 1,280,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 43,541.67 1,042,374.53 998,832.86 其他流动负债 19,271,379.16 19,271,379.16 流动负债合计 615,535,592.84 616,534,425.70 998,832.86 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,490,810.01 1,490,810.01 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 614,600.00 614,600.00 递延所得税负债 12,042,211.98 12,042,211.98 其他非流动负债 123,379,231.24 123,379,231.24 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 非流动负债合计 166,036,043.22 167,526,853.23 1,490,810.01 负债合计 781,571,636.06 784,061,278.93 2,489,642.87 所有者权益： 股本 225,738,328.00 225,738,328.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 482,511,783.70 482,511,783.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 74,516,685.13 74,516,685.13 一般风险准备 未分配利润 447,996,211.14 447,996,211.14 归属于母公司所有者权益 合计 1,230,763,007.97 1,230,763,007.97 少数股东权益 53,510,672.52 53,510,672.52 所有者权益合计 1,284,273,680.49 1,284,273,680.49 负债和所有者权益总计 2,065,845,316.55 2,068,334,959.42 2,489,642.87 调整情况说明 除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新租赁准则未对其他合并资产负债表项目的首 次执行当年年初账面价值产生影响。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 84,762,892.72 84,762,892.72 交易性金融资产 106,356,186.96 106,356,186.96 衍生金融资产 应收票据 30,128,327.42 30,128,327.42 应收账款 271,571,714.47 271,571,714.47 应收款项融资 预付款项 92,579,686.69 92,579,686.69 其他应收款 54,656,519.61 54,656,519.61 其中：应收利息 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 应收股利 7,680,000.00 7,680,000.00 存货 合同资产 15,362,244.32 15,362,244.32 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 599,667.05 599,667.05 流动资产合计 656,017,239.24 656,017,239.24 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 687,033,225.35 687,033,225.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 150,000,000.00 150,000,000.00 投资性房地产 固定资产 176,323,653.83 176,323,653.83 在建工程 1,179,317.01 1,179,317.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,541,258.19 1,541,258.19 无形资产 13,283,445.26 13,283,445.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 42,993.77 42,993.77 递延所得税资产 33,120,779.86 33,120,779.86 其他非流动资产 100,000.00 100,000.00 非流动资产合计 1,061,083,415.08 1,062,624,673.27 1,541,258.19 资产总计 1,717,100,654.32 1,718,641,912.51 1,541,258.19 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 应付账款 41,931,246.37 41,931,246.37 预收款项 合同负债 130,582,904.81 130,582,904.81 应付职工薪酬 92,590,041.21 92,590,041.21 应交税费 17,242,484.82 17,242,484.82 其他应付款 95,688,728.45 95,688,728.45 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 43,541.67 513,558.47 470,016.80 其他流动负债 3,617,170.45 3,617,170.45 流动负债合计 381,696,117.78 382,166,134.58 470,016.80 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,071,241.39 1,071,241.39 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 614,600.00 614,600.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,614,600.00 31,685,841.39 1,071,241.39 负债合计 412,310,717.78 413,851,975.97 1,541,258.19 所有者权益： 股本 225,738,328.00 225,738,328.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 578,392,215.36 578,392,215.36 减：库存股 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 其他综合收益 专项储备 盈余公积 74,516,685.13 74,516,685.13 未分配利润 426,142,708.05 426,142,708.05 所有者权益合计 1,304,789,936.54 1,304,789,936.54 负债和所有者权益总计 1,717,100,654.32 1,718,641,912.51 1,541,258.19 调整情况说明： 除对本表列示的母公司资产负债表项目进行调整外，首次执行新租赁准则未对其他母公司资产负债表项目 的首次执行当年年初账面价值产生影响。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的 增值额 按 1%、3%、5%、6%、9%、13%等税率 计缴 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 杭州市城乡建设设计院股份有限公司 15% 北京汉嘉建筑设计院有限公司 20% 上海汉嘉建筑设计有限公司 20% 江苏汉嘉建筑设计院有限公司 20% 厦门汉嘉建筑设计有限公司 20% 山东汉嘉建筑设计有限公司 20% 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 浙江汉嘉建筑节能科技有限公司 20% 浙江汉嘉建设工程施工图审查中心 20% 浙江汉嘉建筑设计咨询有限公司 20% 杭州青卓建筑工程技术有限公司 20% 浙江城建设计研究院有限公司 25% 2、税收优惠 根据国家科技部、财政部、国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的有关规定，本公司于2017年11月13日取 得高新技术企业证书，认定有效期三年；2020年12月1日本公司通过高新技术企业重新认定，取得编号为 GR202033004985的高新技术企业证书，认定有效期三年，公司2021年度企业所得税税率按15%计缴。 根据国家科技部、财政部、国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的有关规定，子公司杭州市城乡建设设计 院股份有限公司于2019年12月4日取得编号为GR201933000368的高新技术企业证书，认定有效期三年，2021 年度企业所得税税率按15%计缴。 根据财政部、税务总局财税[2021]12号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》, 对小型微 利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 的基础上再减半征收；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得 额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年部分子公司享受上述优惠政策。 根据财政部、税务总局、海关总署2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年 4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳 税额。2021年本公司及部分子公司享受上述优惠政策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 71,388.92 31,389.52 银行存款 350,418,429.05 290,822,759.14 其他货币资金 5,787,075.41 4,394,373.80 合计 356,276,893.38 295,248,522.46 其他说明： 本期除履约保函保证金及其利息5,769,875.41元和车辆ETC押金17,200.00元以外，无其他抵押、质押、 冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 281,180,042.47 120,129,515.73 其中： 其他 281,180,042.47 120,129,515.73 其中： 合计 281,180,042.47 120,129,515.73 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,316,562.04 5,360,000.00 商业承兑票据 2,020,430.32 29,571,669.80 合计 6,336,992.36 34,931,669.80 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 6,102,39 6.04 48.50% 6,102,39 6.04 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 6,480,17 2.90 51.50% 143,180. 54 2.21% 6,336,992 .36 36,970,87 4.91 100.00% 2,039,205.1 1 5.52% 34,931,66 9.80 其中： 合计 12,582,5 68.94 100.00% 6,245,57 6.58 49.64% 6,336,992 .36 36,970,87 4.91 100.00% 2,039,205.1 1 5.52% 34,931,66 9.80 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 1,098,738.48 1,098,738.48 100.00% 预期难以兑付 客户 2 1,012,344.70 1,012,344.70 100.00% 期后拒绝兑付 客户 3 856,119.78 856,119.78 100.00% 期后拒绝兑付 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 客户 4 718,970.60 718,970.60 100.00% 期后拒绝兑付 客户 5 652,957.50 652,957.50 100.00% 期后拒绝兑付 客户 6 492,500.00 492,500.00 100.00% 期后拒绝兑付 客户 7 458,233.33 458,233.33 100.00% 预期难以兑付 客户 8 341,531.65 341,531.65 100.00% 期后拒绝兑付 客户 9 160,000.00 160,000.00 100.00% 期后拒绝兑付 客户 10 96,000.00 96,000.00 100.00% 期后拒绝兑付 客户 11 90,000.00 90,000.00 100.00% 期后拒绝兑付 客户 12 80,000.00 80,000.00 100.00% 期后拒绝兑付 客户 13 45,000.00 45,000.00 100.00% 期后拒绝兑付 合计 6,102,396.04 6,102,396.04 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票 4,316,562.04 商业承兑汇票 2,163,610.86 143,180.54 6.62% 合计 6,480,172.90 143,180.54 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 6,102,396.04 6,102,396.04 按组合计提坏账 准备 2,039,205.11 -1,896,024.57 143,180.54 合计 2,039,205.11 4,206,371.47 6,245,576.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,000,000.00 商业承兑票据 2,183,539.53 合计 3,183,539.53 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 10,301,920.39 合计 10,301,920.39 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 36,682,1 54.79 6.10% 36,682,1 54.79 100.00% 10,443,42 9.61 1.92% 10,443,42 9.61 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 564,936, 564.13 93.90% 119,410, 990.41 21.14% 445,525,5 73.72 534,308,4 21.15 98.08% 115,447,7 00.27 21.61% 418,860,72 0.88 其中： 合计 601,618, 718.92 100.00% 156,093, 145.20 25.95% 445,525,5 73.72 544,751,8 50.76 100.00% 125,891,1 29.88 23.11% 418,860,72 0.88 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 1,136,957.91 1,136,957.91 100.00% 预期难以收回 客户 2 796,000.00 796,000.00 100.00% 预期难以收回 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 客户 3 242,060.00 242,060.00 100.00% 预期难以收回 客户 4 99,900.00 99,900.00 100.00% 预期难以收回 客户 5 418,904.74 418,904.74 100.00% 预期难以收回 客户 6 1,180,139.00 1,180,139.00 100.00% 预期难以收回 客户 7 1,893,659.99 1,893,659.99 100.00% 预期难以收回 客户 8 506,557.55 506,557.55 100.00% 预期难以收回 客户 9 598,420.00 598,420.00 100.00% 预期难以收回 客户 10 1,234,000.00 1,234,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 11 209,979.40 209,979.40 100.00% 预期难以收回 客户 12 377,240.00 377,240.00 100.00% 预期难以收回 客户 13 912,950.14 912,950.14 100.00% 预期难以收回 客户 14 54,000.00 54,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 15 30,000.00 30,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 16 85,000.00 85,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 17 156,000.00 156,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 18 24,643.96 24,643.96 100.00% 预期难以收回 客户 19 387,393.75 387,393.75 100.00% 预期难以收回 客户 20 14,900.00 14,900.00 100.00% 预期难以收回 客户 21 104,128.60 104,128.60 100.00% 预期难以收回 客户 22 356,467.00 356,467.00 100.00% 破产清算 客户 23 254,978.47 254,978.47 100.00% 预期难以收回 客户 24 194,611.43 194,611.43 100.00% 预期难以收回 客户 25 432,657.94 432,657.94 100.00% 预期难以收回 客户 26 842,258.94 842,258.94 100.00% 预期难以收回 客户 27 235,314.12 235,314.12 100.00% 预期难以收回 客户 28 1,639,315.60 1,639,315.60 100.00% 预期难以收回 客户 29 709,493.10 709,493.10 100.00% 预期难以收回 客户 30 685,246.72 685,246.72 100.00% 预期难以收回 客户 31 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 32 10,451.61 10,451.61 100.00% 预期难以收回 客户 33 254,000.00 254,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 34 45,000.00 45,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 35 161,000.00 161,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 36 6,212,453.84 6,212,453.84 100.00% 预期难以收回 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 客户 37 135,000.00 135,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 38 5,863,306.00 5,863,306.00 100.00% 预期难以收回 客户 39 48,632.76 48,632.76 100.00% 预期难以收回 客户 40 208,051.78 208,051.78 100.00% 预期难以收回 客户 41 94,351.00 94,351.00 100.00% 预期难以收回 客户 42 550,000.00 550,000.00 100.00% 破产清算中 客户 43 445,977.50 445,977.50 100.00% 预期难以收回 客户 44 1,700,000.00 1,700,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 45 88,400.00 88,400.00 100.00% 预期难以收回 客户 46 25,920.00 25,920.00 100.00% 预期难以收回 客户 47 90,000.00 90,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 48 20,000.00 20,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 49 635,620.22 635,620.22 100.00% 预期难以收回 客户 50 328,800.00 328,800.00 100.00% 预期难以收回 客户 51 152,011.72 152,011.72 100.00% 预期难以收回 合计 36,682,154.79 36,682,154.79 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 564,936,564.13 119,410,990.41 21.14% 合计 564,936,564.13 119,410,990.41 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 393,682,892.41 1 至 2 年 67,166,064.91 2 至 3 年 28,485,606.33 3 年以上 112,284,155.27 3 至 4 年 18,442,733.41 4 至 5 年 26,071,739.33 5 年以上 67,769,682.53 合计 601,618,718.92 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 10,443,429.61 26,238,725.18 36,682,154.79 按组合计提坏账 准备 115,447,700.27 3,985,041.44 270.00 -21,481.30 119,410,990.41 合计 125,891,129.88 30,223,766.62 270.00 -21,481.30 156,093,145.20 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 270.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户一 46,524,849.85 7.71% 2,326,242.49 客户二 31,506,600.64 5.22% 1,575,330.03 客户三 20,999,078.54 3.48% 1,049,953.93 客户四 10,887,080.80 1.80% 544,354.04 客户五 9,719,700.00 1.61% 9,640,950.00 合计 119,637,309.83 19.82% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27,704,021.97 36.64% 93,279,033.67 100.00% 1 至 2 年 47,902,330.62 63.36% 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 合计 75,606,352.59 -- 93,279,033.67 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 都是EPC工程预付款，未到结算期 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 74,742,656.18 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 98.86%。 6、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 23,556,302.15 29,971,948.81 合计 23,556,302.15 29,971,948.81 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 37,134,633.66 39,828,438.14 备用金 444,370.17 779,577.53 其他 998,019.26 723,522.25 合计 38,577,023.09 41,331,537.92 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 11,359,589.11 11,359,589.11 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 2,108,483.69 1,552,648.14 3,661,131.83 2021 年 12 月 31 日余额 13,468,072.80 1,552,648.14 15,020,720.94 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 8,538,978.25 1 至 2 年 3,309,634.00 2 至 3 年 11,262,285.74 3 年以上 15,466,125.10 3 至 4 年 4,783,190.48 4 至 5 年 5,862,705.04 5 年以上 4,820,229.58 合计 38,577,023.09 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 1,552,648.14 1,552,648.14 按组合计提坏账 准备 11,359,589.11 2,108,517.39 -33.70 13,468,072.80 合计 11,359,589.11 3,661,165.53 -33.70 15,020,720.94 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 4,373,025.00 2-3 年 11.34% 1,311,907.50 第二名 保证金 1,366,578.56 1 年以内，1-5 年，5 年以上 3.54% 932,848.21 第三名 保证金 1,363,242.59 2-3 年 3.53% 272,648.52 第四名 保证金 1,167,900.00 5 年以上 3.03% 1,167,900.00 第五名 保证金 975,000.00 1 年以内 2.53% 48,750.00 合计 -- 9,245,746.15 -- 23.97% 3,734,054.23 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 7、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 未到期质保金 18,230,449.45 1,263,681.06 16,966,768.39 29,211,290.15 1,489,593.79 27,721,696.36 已完工未到结算期的工程 款 44,033,469.84 2,201,673.49 41,831,796.35 合计 62,263,919.29 3,465,354.55 58,798,564.74 29,211,290.15 1,489,593.79 27,721,696.36 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 已完工未到结算期的工程 款 44,033,469.84 完工尚未到结算期的 EPC 项目增加 合计 44,033,469.84 —— 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 未到期质保金 -225,912.73 按预期信用损失率计提 减值准备 已完成尚未到结算期 2,201,673.49 按预期信用损失率计提 减值准备 合计 1,975,760.76 -- 8、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 672,886.81 待抵扣待认证进项税 9,456,721.70 7,031,726.46 预缴税金 84,806.44 6,406.94 合计 9,541,528.14 7,711,020.21 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 9、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 杭州远合置业有 限公司 17,457,655.46 17,457,655.46 136,185,000.0 0 136,185,000.0 0 合计 17,457,655.46 17,457,655.46 136,185,000.0 0 136,185,000.0 0 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 10、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 杭州远 合置业 有限公 司 39,632,852.67 -39,632,852.67 小计 39,632,852.67 -39,632,852.67 二、联营企业 杭州天 城环境 发展有 10,936,413.38 366,973.14 11,303,386.52 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 限公司 小计 10,936,413.38 366,973.14 11,303,386.52 合计 50,569,266.05 366,973.14 -39,632,852.67 11,303,386.52 11、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 权益工具投资 27,654,339.60 176,019,419.27 合计 27,654,339.60 176,019,419.27 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 45,997,154.30 45,997,154.30 2.本期增加金额 8,081,717.00 8,081,717.00 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 8,081,717.00 8,081,717.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 54,078,871.30 54,078,871.30 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 16,151,159.45 16,151,159.45 2.本期增加金额 9,982,109.51 9,982,109.51 （1）计提或摊销 4,974,649.43 4,974,649.43 （2）固定资产转 5,007,460.08 5,007,460.08 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 入 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 26,133,268.96 26,133,268.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 27,945,602.34 27,945,602.34 2.期初账面价值 29,845,994.85 29,845,994.85 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 13、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 403,717,989.93 215,324,108.07 合计 403,717,989.93 215,324,108.07 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 固定资产装修 运输工具 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 370,011,478.31 64,909,724.31 48,090,473.49 31,331,504.30 514,343,180.41 2.本期增加金额 219,685,521.15 1,315,539.86 7,629,803.91 3,023,687.90 231,654,552.82 （1）购置 47,173,577.13 128,222.85 7,629,803.91 3,023,687.90 57,955,291.79 （2）在建工程 转入 1,187,317.01 1,187,317.01 （3）企业合并 增加 （4）其他 172,511,944.02 172,511,944.02 3.本期减少金额 8,081,717.00 2,050,126.95 4,411,516.12 1,606,726.69 16,150,086.76 （1）处置或报 废 2,050,126.95 4,411,516.12 1,606,726.69 8,068,369.76 （2）其他 8,081,717.00 8,081,717.00 4.期末余额 581,615,282.46 64,175,137.22 51,308,761.28 32,748,465.51 729,847,646.47 二、累计折旧 1.期初余额 198,430,902.21 49,729,871.19 34,771,006.50 16,087,292.44 299,019,072.34 2.本期增加金额 28,098,751.61 2,745,273.16 4,173,765.38 4,729,281.68 39,747,071.83 （1）计提 28,098,751.61 2,745,273.16 4,173,765.38 4,729,281.68 39,747,071.83 3.本期减少金额 5,007,460.08 2,050,126.95 4,190,941.12 1,387,959.48 12,636,487.63 （1）处置或报 废 2,050,126.95 4,190,941.12 1,387,959.48 7,629,027.55 （2）其他 5,007,460.08 5,007,460.08 4.期末余额 221,522,193.74 50,425,017.40 34,753,830.76 19,428,614.64 326,129,656.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 360,093,088.72 13,750,119.82 16,554,930.52 13,319,850.87 403,717,989.93 2.期初账面价值 171,580,576.10 15,179,853.12 13,319,466.99 15,244,211.86 215,324,108.07 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 164,317,626.68 子公司杭设股份合作建房已投入办公使 用，产权证在合作建房单位名下 14、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,179,317.01 合计 1,179,317.01 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 固定资产装修 1,179,317.01 1,179,317.01 合计 1,179,317.01 1,179,317.01 15、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,489,642.87 2,489,642.87 2.本期增加金额 335,461.74 335,461.74 3.本期减少金额 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 4.期末余额 2,825,104.61 2,825,104.61 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 1,158,189.03 1,158,189.03 （1）计提 1,158,189.03 1,158,189.03 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,158,189.03 1,158,189.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,666,915.58 1,666,915.58 2.期初账面价值 2,489,642.87 2,489,642.87 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 49,963,278.01 49,963,278.01 2.本期增加金 额 4,067,330.15 4,067,330.15 （1）购置 4,067,330.15 4,067,330.15 （2）内部研 发 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 54,030,608.16 54,030,608.16 二、累计摊销 1.期初余额 35,941,887.59 35,941,887.59 2.本期增加金 额 5,376,478.53 5,376,478.53 （1）计提 5,376,478.53 5,376,478.53 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 41,318,366.12 41,318,366.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 12,712,242.04 12,712,242.04 2.期初账面价 值 14,021,390.42 14,021,390.42 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 其他说明： 期末无未办妥权证的无形资产。 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 杭州市城乡建设 设计院股份有限 公司 353,084,418.47 353,084,418.47 合计 353,084,418.47 353,084,418.47 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 杭州市城乡建设 设计院股份有限 公司 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 项目 杭州市城乡建设设计院股份有限公司 资产组或资产组组合的构成 杭设股份经营性长期资产 资产组或资产组组合的账面价值 205,710,408.55元 资产组或资产组组合的确定方法 杭设股份资产组能够独立产生现金流量，可将其认定为一个单独的 资产组。 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度 商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组 合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： (1)商誉减值测试情况： 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 项目 杭州市城乡建设设计院股份有限公司 商誉账面余额① 353,084,418.47 商誉减值准备余额② - 商誉的账面价值③＝①-② 353,084,418.47 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 58,868,000.70 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 411,952,419.17 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商 誉价值⑥ [注] 411,952,419.17 资产组的账面价值⑦ 205,710,408.55 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ 617,662,827.72 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ 631,000,000.00 商誉减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ - 归属于本公司的商誉减值损失 - (2)可收回金额的确定方法及依据 杭设股份资产组的可收回金额参考利用天源资产评估有限责任公司于2022年4月24日出具的天源评报 字[2022]第0231号《资产评估报告》，按其预计未来现金流量的现值确定。 重要假设及依据 ①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下 去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。 ②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、 经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 ③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。 ④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。 ⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。 关键参数 项目名称 关键参数 预测期 预测期增长率 稳定期增长率 利润率 折现率 杭州市城乡建设设 计院股份有限公司 2022年-2026年(后续 为稳定期) [注] 0%根据预测的收入、 成本、费用等计算 [注1] 12.06% [注] [注1]根据杭设股份公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情 况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波 动性进行预测。资产组经营主体主要通过参与投标等方式取得项目，为客户提供与资产组经营主体资质相 适应的工程设计、咨询与工程总承包(EPC)服务，业务范围涵盖燃气热力、市政工程和建筑工程等领域。 结合行业发展趋势、企业历史年度的经营状况以及在手订单情况，杭设股份公司2022年至2026年预计销售 收入增长率分别为-9.30%、-4.85%、4.39%、4.11%、2.69%；净利率分别为6.29%、6.48%、6.84%、6.25%、 6.19%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 商誉减值测试的影响 项目\年度 2018年度 2019年度 2020年度 2021年度 业绩承诺金额 38,900,000.00 46,200,000.00 54,000,000.00 62,300,000.00 实际完成情况 40,295,840.84 48,559,895.71 59,904,687.38 64,485,971.56 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 杭设股份原股东作为补偿义务人承诺杭设股份2018年度、2019年度、2020年度及2021年度经审计的合 并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币3,890万元、4,620万元、5,400万 元、6,230万元。杭设股份完成了当年度的业绩承诺。前述减值测试结果表明，收购杭设股份形成的商誉不 存在减值。 18、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厦成海景宿舍费用 42,993.77 42,993.77 办公楼装修 16,695,031.62 1,727,072.28 14,967,959.34 宁波办公室装修费 209,835.78 74,941.35 134,894.43 合计 16,738,025.39 209,835.78 1,845,007.40 15,102,853.77 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 1,526,382.73 381,595.68 1,718,205.43 429,551.36 坏账准备 162,334,677.09 24,920,310.06 127,903,959.89 19,599,504.04 合同资产减值准备 4,205,892.66 630,883.90 1,489,593.79 223,439.07 计入当期损益的公允价 值变动(减少) 31,727,443.95 4,759,116.59 26,828,421.62 4,024,263.24 应付未付薪酬 87,279,665.72 13,275,594.42 91,587,941.77 13,902,334.30 应付未付成本 16,533,081.36 2,479,962.20 23,373,941.64 3,506,091.24 政府补助 160,000.00 24,000.00 614,600.00 92,190.00 使用权资产折旧 72,177.68 10,826.65 合计 303,839,321.19 46,482,289.50 273,516,664.14 41,777,373.25 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 67,796,320.96 10,169,448.14 80,281,413.30 12,042,211.98 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 计入当期损益的公允价 值变动(增加) 2,577,252.22 393,238.56 709,515.73 113,760.23 固定资产一次性扣除 8,949,885.93 1,342,482.89 合计 79,323,459.11 11,905,169.59 80,990,929.03 12,155,972.21 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 46,482,289.50 -113,760.23 41,663,613.02 递延所得税负债 11,905,169.59 -113,760.23 12,042,211.98 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 15,005,470.94 11,385,964.21 合计 15,005,470.94 11,385,964.21 20、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付长期资产购置款 100,000.00 100,000.00 回收期在一年以上的质保金 14,810,762.10 740,538.11 14,070,223.99 合计 14,810,762.10 740,538.11 14,070,223.99 100,000.00 100,000.00 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 49,000,000.00 49,000,000.00 未到期应付利息 62,202.78 62,168.75 合计 49,062,202.78 49,062,168.75 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 216,527,038.52 113,987,616.74 1-2 年 68,292,680.20 46,863,984.13 2-3 年 25,493,479.80 821,479.73 3 年以上 1,626,252.11 1,689,092.11 合计 311,939,450.63 163,362,172.71 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位 1 16,998,684.36 工程还未结算 单位 2 6,903,455.54 工程还未结算 单位 3 6,422,467.31 工程还未结算 单位 4 6,251,622.26 工程还未结算 单位 5 5,423,159.35 工程还未结算 合计 41,999,388.82 -- 23、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 53,669,647.96 161,098,578.82 1-2 年 82,636,167.71 10,178,793.20 2-3 年 2,003,255.66 3,739,235.48 3-4 年 2,139,389.94 6,672,924.05 合计 140,448,461.27 181,689,531.55 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 99,286,016.61 466,406,304.65 469,006,238.63 96,686,082.63 二、离职后福利-设定提 存计划 1,132,712.94 31,042,800.07 31,235,357.55 940,155.46 三、辞退福利 38,000.00 38,000.00 合计 100,418,729.55 497,487,104.72 500,279,596.18 97,626,238.09 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 96,763,646.56 401,309,862.78 404,115,618.40 93,957,890.94 2、职工福利费 25,316,909.65 25,240,947.65 75,962.00 3、社会保险费 955,137.18 22,017,790.06 22,318,596.46 654,330.78 其中：医疗保险费 939,513.55 21,484,208.36 21,782,350.62 641,371.29 工伤保险费 15,623.63 440,022.39 442,686.53 12,959.49 生育保险费 89,667.35 89,667.35 其他 3,891.96 3,891.96 4、住房公积金 8,084.50 13,744,716.51 13,661,697.01 91,104.00 5、工会经费和职工教育经费 1,559,148.37 4,017,025.65 3,669,379.11 1,906,794.91 合计 99,286,016.61 466,406,304.65 469,006,238.63 96,686,082.63 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,093,067.79 29,977,759.04 30,163,822.22 907,004.61 2、失业保险费 39,645.15 1,065,041.03 1,071,535.33 33,150.85 合计 1,132,712.94 31,042,800.07 31,235,357.55 940,155.46 25、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,447,096.17 10,565,464.60 企业所得税 13,945,718.58 12,062,385.02 个人所得税 6,526,206.32 6,398,848.99 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 城市维护建设税 527,867.77 939,246.34 房产税 940,492.24 1,113,380.39 印花税 71,798.42 187,178.69 土地使用税 15,923.15 25,339.68 车船使用税 5,640.00 教育费附加 211,707.26 406,716.46 地方教育附加 147,632.29 275,665.77 水利建设专项资金 4,535.18 5,110.59 其 他 833.57 6,743.71 合计 28,839,810.95 31,991,720.24 26、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 1,280,000.00 其他应付款 32,885,470.46 68,416,349.21 合计 32,885,470.46 69,696,349.21 （1）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,280,000.00 合计 1,280,000.00 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 17,328,145.29 19,060,446.20 暂借款 1,740,000.00 35,522,376.70 应付暂收款 4,011,641.14 3,406,107.81 其他 9,805,684.03 10,427,418.50 合计 32,885,470.46 68,416,349.21 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位 1 3,300,000.00 押金保证金 单位 2 1,000,000.00 押金保证金 单位 3 1,418,000.00 押金保证金 单位 4 4,249,440.00 押金保证金 单位 5 2,253,598.00 押金保证金 合计 12,221,038.00 -- 27、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未到期应付利息 43,541.67 房屋租赁 1,045,219.09 998,832.86 合计 1,045,219.09 1,042,374.53 28、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 19,842,633.44 19,271,379.16 合计 19,842,633.44 19,271,379.16 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30、租赁负债 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 项目 期末余额 期初余额 房屋租赁 681,998.95 1,490,810.01 合计 681,998.95 1,490,810.01 31、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 614,600.00 454,600.00 160,000.00 收到财政拨款 合计 614,600.00 454,600.00 160,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 办公软硬件 升级补助 614,600.00 454,600.00 160,000.00 与资产相关 32、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 少数股东承诺 128,895,800.00 123,379,231.24 合计 128,895,800.00 123,379,231.24 其他说明： 2018年12月，本公司与杭州市城市建设投资集团有限公司、杭州市城乡建设设计院股份有限公司(以下简称 杭设股份)签订的《关于杭州市城乡建设设计院股份有限公司之重大资产重组期后事项安排协议》约定，在 本公司与杭设股份业绩承诺期届满后，若杭州市城市建设投资集团有限公司提出转让其持有的杭设股份股 权时，本公司应当按国有资产交易管理规定及有关上市公司对外投资的法律法规的规定，以现金方式受让 该部分杭设股份股权，股权收购价款=[截至收购基准日甲方持有的杭设股份股权比例]×[杭设股份整体估 值]，本年变动系杭设股份整体估值变动所致。 33、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 225,738,328.00 225,738,328.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 34、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 481,448,001.17 481,448,001.17 其他资本公积 1,063,782.53 1,063,782.53 合计 482,511,783.70 482,511,783.70 35、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 74,516,685.13 8,578,314.39 83,094,999.52 合计 74,516,685.13 8,578,314.39 83,094,999.52 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程，本期按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。 36、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 447,996,211.14 417,608,122.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -496,078.81 调整后期初未分配利润 447,996,211.14 417,112,043.94 加：本期归属于母公司所有者的净利润 100,221,781.45 70,110,022.57 减：提取法定盈余公积 8,578,314.39 5,365,106.17 应付普通股股利 22,573,832.80 33,860,749.20 期末未分配利润 517,065,845.40 447,996,211.14 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 37、营业收入和营业成本 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,784,995,538.63 2,457,709,740.65 2,245,239,080.77 1,919,493,270.53 其他业务 16,440,162.42 17,435,051.80 29,211,472.96 31,767,848.59 合计 2,801,435,701.05 2,475,144,792.45 2,274,450,553.73 1,951,261,119.12 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 与履约义务相关的信息： 不适用 38、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,829,419.02 2,968,472.97 教育费附加 1,252,892.71 1,288,089.31 房产税 2,485,727.07 2,434,916.66 土地使用税 38,010.92 39,727.09 印花税 1,624,525.46 959,796.40 地方教育附加 813,498.56 858,772.15 残疾人保障金 317,047.75 2,088,930.12 其 他 892,931.25 546,728.59 合计 10,254,052.74 11,185,433.29 39、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 19,559,447.76 19,827,738.71 差旅及交通费用 7,241,260.03 8,128,879.81 办公费 4,905,287.88 4,361,828.75 业务招待费 5,256,947.72 4,516,046.96 广告宣传费 359,360.00 170,512.26 资料费 395,487.26 311,512.97 其 他 215,442.61 257,375.21 合计 37,933,233.26 37,573,894.67 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 40、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 39,842,291.01 37,926,760.73 折旧及摊销 19,921,872.19 15,118,441.32 差旅及交通费 7,916,201.46 8,113,012.39 办公费 5,827,114.44 4,700,653.40 业务招待费 4,682,670.92 4,510,635.51 物业及房租费 3,549,264.92 3,328,564.52 中介机构费 3,178,763.72 2,277,776.33 水电费 881,584.64 865,841.45 其 他 5,005,834.71 3,610,708.86 合计 90,805,598.01 80,452,394.51 41、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 76,014,477.60 64,812,725.43 直接材料 6,787,597.97 910,103.85 折旧与摊销 2,098,916.65 1,325,460.25 其他 3,255,156.57 1,137,562.58 合计 88,156,148.79 68,185,852.11 42、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 3,695,115.20 10,208,215.68 其中：租赁负债利息费用 97,214.05 减：利息收入 2,335,443.64 1,550,360.80 手续费支出 866,329.52 681,572.77 合计 2,226,001.08 9,339,427.65 43、其他收益 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 可抵扣进项税额加计抵减 4,098,848.91 10,284,640.58 大树、小巨人政策奖励 3,577,000.00 4,102,000.00 2019 年度产业扶持资金 1,810,000.00 稳定岗位补贴 319,268.26 1,322,149.33 研发投入补助 1,000,000.00 办公软硬件升级项目扶持补助 454,600.00 785,900.00 高新技术雏鹰补助 300,000.00 研发机构认定资助 300,000.00 以工代训补贴 8,500.00 266,000.00 西部经济城扶持资金 30,700.00 206,900.00 技能提升行动资金 162,500.00 "131"培养人选资助经费 60,000.00 社保补贴 10,203.21 17,064.60 创业带动就业补贴 15,000.00 小规模纳税人免征增值税 3,962.62 企业表彰奖励-产业链优质企业 100,000.00 其 他 575,842.27 14,926.98 合 计 9,174,962.65 20,651,044.11 44、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 366,973.14 1,588,811.21 处置交易性金融资产取得的投资收益 6,178,766.53 3,189,134.63 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 120,871.18 其他投资收益 50,041,095.89 合计 56,586,835.56 4,898,817.02 45、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 942,331.89 1,975,153.63 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 其他非流动负债 -5,516,568.76 -26,210,875.19 其他非流动金融资产 1,634,920.33 -617,546.43 合计 -2,939,316.54 -24,853,267.99 46、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -3,661,165.53 -1,572,869.84 应收票据坏账损失 -4,206,371.47 -1,289,560.83 应收账款坏账损失 -30,223,766.62 -28,048,388.41 合同资产减值损失 -1,044,689.95 合计 -38,091,303.62 -31,955,509.03 47、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 十二、合同资产减值损失 -2,716,298.87 十三、其他 -334,833.85 合计 -2,716,298.87 -334,833.85 48、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的非流动资产时 确认的收益 1.25 63,567.23 其中：固定资产 1.25 63,567.23 49、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 300,000.00 罚没及违约金收入 49,500.00 其他 2,161.62 5,002.41 2,161.62 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 合计 2,161.62 354,502.41 2,161.62 50、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 200,000.00 1,119,053.15 200,000.00 资产报废、毁损损失 65,260.54 128,130.73 65,260.54 赔偿金、违约金 86,300.00 86,300.00 税收滞纳金 293,096.26 293,096.26 其他 163,002.58 204,164.66 163,002.58 合计 807,659.38 1,451,348.54 807,659.38 51、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 15,093,112.45 16,266,900.16 递延所得税费用 -4,955,718.87 -10,801,975.89 合计 10,137,393.58 5,464,924.27 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 118,125,257.39 按法定/适用税率计算的所得税费用 17,718,788.61 子公司适用不同税率的影响 -524,564.16 调整以前期间所得税的影响 -350,640.78 非应税收入的影响 -55,045.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,071,183.93 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 548,488.11 研发费加计扣除 -9,613,299.05 固定资产加速折旧前期未确认递延所得税负债本期确认递延 1,342,482.89 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 税负债影响 所得税费用 10,137,393.58 52、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 15,228,343.50 11,721,740.11 政府补助 4,621,513.74 9,876,540.91 押金保证金 9,270,005.51 25,993,191.58 利息收入 2,335,443.64 1,550,360.80 其 他 355,805.80 719,707.61 合计 31,811,112.19 49,861,541.01 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 14,469,018.04 8,991,876.86 付现费用支出 63,732,690.38 47,554,774.20 押金保证金 10,845,342.90 8,048,761.33 手续费及其他 859,817.18 1,992,391.05 合计 89,906,868.50 66,587,803.44 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付杭州远合置业有限公司暂借款 15,000,000.00 3,000,000.00 合计 15,000,000.00 3,000,000.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到杭州众纳科创投资有限公司资金拆 10,000,000.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 入款 合计 10,000,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 归还杭州众纳科创投资有限公司资金拆 入款及利息 46,243,623.28 1,522,500.00 租赁付款额 1,195,066.59 合计 47,438,689.87 1,522,500.00 53、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 107,987,863.81 78,360,479.47 加：资产减值准备 40,807,602.49 32,290,342.88 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 39,747,071.83 34,931,202.50 使用权资产折旧 1,158,189.03 无形资产摊销 5,376,478.53 5,326,174.21 长期待摊费用摊销 1,845,007.40 607,936.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1.25 -63,567.23 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 65,260.54 128,130.73 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 2,939,316.54 24,853,267.99 财务费用（收益以“－”号填列） 3,695,115.20 10,208,215.68 投资损失（收益以“－”号填列） -56,586,835.56 -4,898,817.02 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,818,676.48 -9,379,543.27 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -137,042.39 -1,422,432.63 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 存货的减少（增加以“－”号填列） 133,805.31 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -118,264,324.74 -92,861,130.63 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 175,294,568.79 134,841,119.03 其他 -454,600.00 -612,582.72 经营活动产生的现金流量净额 198,654,993.74 212,442,600.50 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 租赁形成的使用权资产 1,666,915.58 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 350,489,817.97 290,854,148.66 减：现金的期初余额 290,854,148.66 138,853,587.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,635,669.31 152,000,560.81 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 350,489,817.97 290,854,148.66 其中：库存现金 71,388.92 31,389.52 可随时用于支付的银行存款 350,418,429.05 290,822,759.14 三、期末现金及现金等价物余额 350,489,817.97 290,854,148.66 其他说明： 2021年度现金流量表中现金期末数为350,489,817.97元，2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数 为356,276,893.38元，差额5,787,075.41元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准 的履约保证金5,769,875.41元和车辆ETC押金17,200.00元。 2020年度现金流量表中现金期末数为290,854,148.66元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数 为295,248,522.46元，差额4,394,373.80元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准 的履约保证金4,373,173.80元，ETC押金21,200.00元。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 54、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,787,075.41 履约保证金、ETC 押金 固定资产 4,100,931.74 短期借款抵押 投资性房地产 3,368,084.27 短期借款抵押 合计 13,256,091.42 -- 55、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 办公软硬件升级项目扶持补 助 4,500,000.00 递延收益 454,600.00 大树、小巨人政策奖励 3,577,000.00 其他收益 3,577,000.00 稳定岗位补贴 319,268.26 其他收益 319,268.26 以工代训补贴 8,500.00 其他收益 8,500.00 西部经济城扶持资金 30,700.00 其他收益 30,700.00 社保补贴 10,203.21 其他收益 10,203.21 企业表彰奖励-产业链优质企 业 100,000.00 其他收益 100,000.00 其 他 575,842.27 其他收益 575,842.27 合 计 5,076,113.74 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 为了清理和处置低效对外投资，降低公司管理成本，充分整合及优化现有资源配置，提高公司整体经 营效率，公司于2021年10月28日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议 案》同意公司注销全资子公司四川汉嘉建筑设计研究院有限公司和安徽汉嘉设计有限公司。上述子公司已 于2021年12月3日清算完毕，并办妥注销手续，故自注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州市城乡建设 设计院股份有限 公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑设计 85.71% 非同一控制下企 业合并 杭州青卓建筑工 程技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑咨询 85.71% 非同一控制下企 业合并 浙江汉嘉建筑节 能科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑设计 100.00% 设立 厦门汉嘉建筑设 计有限公司 福建厦门 福建厦门 建筑设计 100.00% 设立 北京汉嘉建筑设 计院有限公司 北京 北京 建筑设计 100.00% 设立 江苏汉嘉建筑设 计院有限公司 江苏南京 江苏南京 建筑设计 100.00% 设立 山东汉嘉建筑设 计有限公司 山东济南 山东济南 建筑设计 100.00% 设立 浙江城建设计研 究院有限公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑设计 51.00% 设立 浙江汉嘉建筑设 计咨询有限公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑设计 100.00% 同一控制下企业 合并 上海汉嘉建筑设 计有限公司 上海 上海 建筑设计 100.00% 同一控制下企业 合并 浙江汉嘉建设工 程施工图审查中 心 浙江杭州 浙江杭州 审图服务 100.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 杭州市城乡建设设计院 股份有限公司 14.29% 8,422,532.01 5,000,000.00 46,571,574.47 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 浙江城建设计研究院有 限公司 49.00% -656,449.65 9,705,180.41 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 杭州市 城乡建 设设计 院股份 有限公 司 431,577, 698.98 230,302, 559.79 661,880, 258.77 391,903, 958.44 1,713,10 6.79 393,617, 065.23 355,589, 767.90 224,989, 321.56 580,579, 089.46 346,448, 697.88 419,568. 62 346,868, 266.50 浙江城 建设计 研究院 有限公 司 18,827,0 32.77 1,878,70 4.85 20,705,7 37.62 899,246. 99 899,246. 99 20,867,1 71.62 1,577,94 7.06 22,445,1 18.68 1,298,93 4.89 1,298,93 4.89 单位：元 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 杭州市 城乡建 设设计 院股份 有限公 司 973,126,061.26 69,552,370.58 69,552,370.58 117,882,803.64 677,844,190.68 64,161,004.07 64,161,004.07 107,879,313.33 浙江城 建设计 研究院 有限公 司 11,775,029.94 -1,339,693.16 -1,339,693.16 -1,619,713.70 14,557,147.50 476,914.15 476,914.15 4,628,333.09 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 企业名称 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 杭州天城环境发 展有限公司 杭州 杭州 环境卫生管理 35.00% 权益法核算 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 杭州天城环境发展有限司 杭州天城环境发展有限司 流动资产 36,987,056.87 32,207,487.22 非流动资产 72,466.91 1,179,291.80 资产合计 37,059,523.78 33,386,779.02 流动负债 5,518,764.14 2,139,883.65 非流动负债 -754,530.42 负债合计 4,764,233.72 2,139,883.65 少数股东权益 归属于母公司股东权益 32,295,290.06 31,246,895.37 按持股比例计算的净资产份额 11,303,386.52 10,936,413.38 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 11,303,386.52 10,936,413.38 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 18,741,866.24 16,774,423.89 净利润 75,159.35 579,463.36 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 75,159.35 579,463.36 本年度收到的来自联营企业的股利 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 十、与金融工具相关的风险 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司 的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等。与这些金融工具有 关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管 理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对 特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市 场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管 理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评 价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公 司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少 集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (一）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 1.汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要 经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司无外汇变动市场风险。 2.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2021年12月31日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致 的现金流量变动风险的影响。 3.其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。 （二）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主 要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用 风险。 对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况 等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对 于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司 不存在重大信用风险集中。 本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资 产负债表中各项金融资产的账面价值。 1.信用风险显著增加的判断依据 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用 风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下 一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加： （1）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。 （2）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。 （3）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。 （4）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。 （5）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。 2.已发生信用减值的依据 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： （1）发行方或债务人发生重大财务困难。 （2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。 （3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做 出的让步。 （4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。 （5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 （6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3.预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约 风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞 口模型。相关定义如下： （1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 （2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的 金额。 （3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方 式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。 本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定 预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。 4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别 出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶 段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约 概率和违约损失率的影响。 （三）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流 动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 （四）资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相 关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付 给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除 以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为37.68%(2020年12月31 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 日：37.83%)。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 281,180,042.47 281,180,042.47 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 281,180,042.47 281,180,042.47 （二）其他非流动金融资 产 27,654,339.60 27,654,339.60 持续以公允价值计量的 资产总额 281,180,042.47 27,654,339.60 308,834,382.07 （七）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 128,895,800.00 128,895,800.00 持续以公允价值计量的 负债总额 128,895,800.00 128,895,800.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于公司持有的银行理财产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具的市 场报价或交易商报价。估值技术的输入值主要包括年末交易对方提供的权益通知书中记录的权益价值等。 3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于不在活跃市场上交易的结构性存款和资金信托，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模 型主要为观察值区间对应的浮动利率*本金*天数/365。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、 汇率、信用点差、流动性溢价、税息折旧及摊销前利润(EBITDA)乘数、缺乏流动性折价等。 对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,能取得被投资单位经审计财务报表的，对被投资公司股 按持股比例对应净资产份额作为其公允价值来源；对于无法取得被投资单位经审计的财务报表的，对被投 资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东 之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单 位内外部环境自年初以来已发生重大变化，属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 年末以成本作为公允价值。 4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收 款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产 和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 浙江城建集团股份 有限公司 浙江杭州 商务服务业 50,000 万元 59.80% 59.80% 本企业的母公司情况的说明 浙江城建集团股份有限公司由上海汉嘉投资有限公司和浙江汉嘉投资有限公司于2006年2月15日发起设立。统一社会信用代 码：913300007856508548。截止2021年12月31日，公司注册资本为50,000万元。公司法定代表人：岑政平。 本企业最终控制方是岑政平、欧薇舟夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 杭州天城环境发展有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 成都汉嘉房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制 杭州市城市建设投资集团有限公司 持有杭设股份公司 10%以上股份的股东 杭州众纳科创投资有限公司 本公司之董事高重建控制的公司 杭州天城环境发展有限公司 杭设股份公司参股公司 杭州诚寓商业管理有限公司 杭设股份公司参股公司 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 杭州远合置业有限公司 杭设股份公司参股公司 杭州市环境集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州天然气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市公共交通集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 桐庐杭燃燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市排水有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州临安杭燃燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 淳安杭燃燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 建德杭燃燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市燃气集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城市能源有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州临安排水有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州大江东能源有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州钱江燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 海宁星港燃气有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州燃气工程安装有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城投建设有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司参股公司 杭州天子岭再生资源有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城投海潮建设发展有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城投商业发展有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市城市建设发展集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市市政公用建设开发有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 嘉善城发建设发展有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城商文晖置业有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州建工集团有限责任公司 杭州市城市建设投资集团有限公司参股公司 杭州市路桥集团股份有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州环临环境发展有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城享商业发展有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市富阳公共交通有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州滨江水务有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州城景实业有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市居住区投资建设集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市水务集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州水务工程建设有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 杭州富阳塍祥城建开发有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州富阳水务有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司控制的公司 杭州市市政工程集团有限公司 杭州市城市建设投资集团有限公司参股公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 杭州市市政工程集 团有限公司 EPC 业务等 12,477,064.22 50,000,000.00 否 7,408,256.89 杭州市环境集团有 限公司 EPC 业务等 5,316,685.94 20,000,000.00 否 7,501,843.79 杭州燃气工程安装 有限公司 EPC 业务等 4,809,243.12 15,000,000.00 否 4,193,596.02 杭州市路桥集团股 份有限公司 EPC 业务等 103,791,578.54 240,000,000.00 否 40,731,643.12 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都汉嘉房地产开发有限公司 设计服务 735,677.36 956,511.32 杭州市环境集团有限公司 EPC 业务等 69,571,249.55 73,137,697.61 杭州天然气有限公司 设计服务 22,013,334.36 15,117,411.87 杭州市公共交通集团有限公司 设计服务 441,725.75 2,418,743.39 桐庐杭燃燃气有限公司 设计服务 1,913,534.15 1,896,610.99 杭州市排水有限公司 设计服务 59,433.96 杭州临安杭燃燃气有限公司 EPC 业务等 7,202,956.15 3,583,600.49 淳安杭燃燃气有限公司 设计服务 1,552,833.82 823,667.27 杭州市城市建设投资集团有限 公司 设计服务 4,287,969.81 805,088.68 建德杭燃燃气有限公司 设计服务 977,289.94 1,370,434.59 杭州市燃气集团有限公司 设计服务 1,631,679.24 1,321,588.68 杭州市居住区发展中心有限公 司 设计服务 881,059.42 杭州城市能源有限公司 设计服务 173,584.90 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 杭州临安排水有限公司 设计服务 7,584.91 68,264.15 杭州大江东能源有限公司 设计服务 500,000.00 杭州钱江燃气有限公司 设计服务 2,187,563.73 2,518,871.62 海宁星港燃气有限公司 设计服务 779,859.25 1,436,664.72 杭州市城市建设发展集团有限 公司 设计服务 1,892,068.10 1,184,918.87 杭州燃气工程安装有限公司 设计服务 67,787.25 3,945.75 杭州城投建设有限公司 设计服务 245,736.04 杭州城投海潮建设发展有限公 司 设计服务 753,519.06 1,199,644.35 杭州城投商业发展有限公司 设计服务 6,010,377.37 杭州市市政公用建设开发有限 公司 设计服务 200,683.03 嘉善城发建设发展有限公司 设计服务 103,773.56 杭州城商文晖置业有限公司 设计服务 14,031,013.25 杭州建工集团有限责任公司 设计服务等 2,602,910.88 6,913,409.17 杭州环临环境发展有限公司 设计服务等 1,270,810.29 2,253,052.37 杭州城享商业发展有限公司 设计服务等 265,043.68 杭州市富阳公共交通有限公司 设计服务等 55,377.36 杭州天子岭再生资源有限公司 设计服务等 46,226.42 杭州滨江水务有限公司 设计服务等 4,716.98 杭州和景置业有限公司 设计服务等 4,716.98 杭州市居住区投资建设集团有 限公司 设计服务等 1,330,470.28 杭州市水务集团有限公司 设计服务等 106,883.96 杭州水务工程建设有限公司 设计服务等 211,485.86 杭州富阳塍祥城建开发有限公 司 设计服务等 6,310,276.15 杭州富阳水务有限公司 设计服务等 3,995,080.47 杭州市水务控股集团有限公司 设计服务等 271,481.13 杭州宇祥房地产开发有限公司 设计服务等 75,926.04 杭州辰祥房地产有限公司 设计服务等 137,811.32 （2）关联方资金拆借 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 杭州众纳科创投资有限 公司 45,000,000.00 子公司杭设股份向杭州众纳科创投资有限公司期初借 款余额 35,000,000.00 元，续借本金 10,000,000.00 元， 归还 45,000,000.00 元，期末无余额，本期应计利息费 用 921,246.58 元，实际支付利息 1,243,623.28 元（含上 期未支付的利息 322,376.70 元） 拆出 杭州远合置业有限公司 151,185,000.00 杭州远合置业有限公司(以下简称“远合置业”)系杭设 股份与中铁二院华东勘察设计有限责任公司(以下简称 “中铁二院”)共同出资设立的旨在开发杭政储出 [2013]55 号地块商业商务用房的项目公司，杭设股份与 中铁二院各持股 50%。期末杭设股份应收远合置业款 项系公司按持股比例支付的国有土地出让价款及项目 建设款，实质上构成对远合置业的长期权益，结合杭 设股份、中铁二院、远合置业签署的三方协议，该笔 款项不计提利息。本期减少 133,727,344.54 元原因为 建成的房产已由杭设股份实际占用并作为办公用房。 （3）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 9,084,472.00 8,264,918.82 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 杭州市环境集团有 限公司 46,524,849.85 2,326,242.49 44,654,461.86 4,267,183.07 应收账款 建德杭燃燃气有限 公司 676,214.00 33,810.70 836,844.70 661,535.89 应收账款 杭州市燃气集团有 限公司 734,000.00 36,700.00 821,900.00 41,095.00 应收账款 杭州市公共交通集 团有限公司 25,273.93 1,263.70 194,315.00 9,715.75 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 应收账款 桐庐杭燃燃气有限 公司 136,788.69 6,839.43 应收账款 杭州市城市建设投 资集团有限公司 45,000.00 2,250.00 114,250.00 5,712.50 应收账款 杭州临安排水有限 公司 144,720.00 3,618.00 应收账款 临安杭燃燃气有限 公司 464,905.00 23,245.25 1,077,306.09 53,865.30 应收账款 杭州天子岭再生资 源有限公司 49,000.00 49,000.00 49,000.00 39,200.00 应收账款 杭州市城市建设发 展集团有限公司 153,700.00 7,685.00 48,100.00 2,405.00 应收账款 杭州市居住区投资 建设集团有限公司 104,522.00 5,226.10 应收账款 杭州市水务集团有 限公司 148,211.60 9,156.31 应收账款 淳安杭燃燃气有限 公司 936,695.07 46,834.75 应收账款 杭州钱江燃气有限 公司 844,659.00 42,232.95 应收账款 海宁星港燃气有限 公司 454,151.00 22,707.55 应收账款 杭州富阳水务有限 公司 66,000.00 3,300.00 应收账款 杭州建工集团有限 责任公司 268,000.00 13,400.00 应收账款 杭州燃气工程安装 有限公司 315.00 15.75 应收账款 杭州天然气有限公 司 889,892.03 44,494.60 应收账款 杭州市居住区发展 中心有限公司 111,542.50 11,154.25 其他应收款 杭州市水务控股集 团有限公司 430,784.05 215,392.03 430,784.05 129,235.22 其他应收款 杭州市燃气集团有 限公司 345,350.00 312,625.00 345,350.00 153,975.00 其他应收款 杭州市公共交通集 团有限公司 152,478.00 53,239.00 207,478.00 135,743.40 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 其他应收款 杭州市环境集团有 限公司 10,000.00 10,000.00 其他应收款 杭州市城市建设发 展集团有限公司 36,815.00 2,853.25 20,250.00 1,012.50 其他应收款 杭州市固体废弃物 处理有限公司 70,000.00 70,000.00 其他应收款 临安杭燃燃气有限 公司 355,886.80 35,588.68 其他应收款 杭州市居住区投资 建设集团有限公司 13,650.00 682.50 长期应收款 杭州远合置业有限 公司 17,457,655.46 136,185,000.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 杭州市市政工程集团有限公 司 5,498,263.94 11,709,566.75 应付账款 杭州市路桥集团股份有限公 司 6,422,467.31 7,703,125.78 应付账款 杭州市环境集团有限公司 7,501,843.79 应付账款 杭州燃气工程安装有限公司 6,209,075.00 4,193,596.02 其他应付款 杭州众纳科创投资有限公司 35,322,376.70 其他应付款 杭州燃气工程安装有限公司 309,000.00 309,000.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 募集资金使用承诺情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2018]780号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商浙 商证券股份有限公司通过其系统采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股 股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票5,260万股， 发行价为每股人民币为5.62元，截至2018年5月22日本公司共募集资金总额为人民币295,612,000.00元，扣 除发行费用57,727,735.85元，募集资金净额为237,884,264.15元。募集资金投向使用情况如下： 承诺投资项目 承诺投资金额(万元) 实际投资金额(万元) 信息平台建设项目 2,000.00 2,000.00 设计研发中心建设项目 5,000.00 5,000.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 支付收购杭设股份85.68%股权现金对价 10,546.43 10,546.43 购置公司总部办公用房 4,586.32 4,586.32 永久补充流动资金 1,655.68 1,655.68 2.其他重大财务承诺事项 合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况情况详见附注七54“所有权或使用权受到 限制的资产”之说明 。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止资产负债表日，公司开立的尚未到期履约保函金额5,769,875.41元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 30,023,197.62 经审议批准宣告发放的利润或股利 30,023,197.62 十五、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司大股东质押本公司的股份情况 出质人 质权人 质押期间 质押股份数 浙江城建集团股份有限公司 华夏银行股份有限公司杭州分行 2020年8月24日至2023年6月23日 600万股 浙江城建集团股份有限公司 华夏银行股份有限公司杭州分行 2020年6月24日至2023年6月23日 1,700万股 浙江城建集团股份有限公司 中国农业银行股份有限公司杭州 延安路支行 2020年6月24日至2023年6月23日 4,500万股 合 计 - - 6,800万股 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 35,531,2 68.07 9.60% 35,531,2 68.07 100.00% 10,443,42 9.61 2.78% 10,443,42 9.61 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 334,697, 864.88 90.40% 95,402,2 01.55 28.50% 239,295,6 63.33 365,844,4 17.86 97.22% 94,272,70 3.39 25.77% 271,571,71 4.47 其中： 合计 370,229, 132.95 100.00% 130,933, 469.62 35.37% 239,295,6 63.33 376,287,8 47.47 100.00% 104,716,1 33.00 27.83% 271,571,71 4.47 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 45,000.00 45,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 2 445,977.50 445,977.50 100.00% 预期难以收回 客户 3 432,657.94 432,657.94 100.00% 预期难以收回 客户 4 254,978.47 254,978.47 100.00% 预期难以收回 客户 5 194,611.43 194,611.43 100.00% 预期难以收回 客户 6 14,900.00 14,900.00 100.00% 预期难以收回 客户 7 104,128.60 104,128.60 100.00% 预期难以收回 客户 8 94,351.00 94,351.00 100.00% 预期难以收回 客户 9 24,643.96 24,643.96 100.00% 预期难以收回 客户 10 30,000.00 30,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 11 48,632.76 48,632.76 100.00% 预期难以收回 客户 12 135,000.00 135,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 13 10,451.61 10,451.61 100.00% 预期难以收回 客户 14 912,950.14 912,950.14 100.00% 预期难以收回 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 客户 15 209,979.40 209,979.40 100.00% 预期难以收回 客户 16 25,920.00 25,920.00 100.00% 预期难以收回 客户 17 161,000.00 161,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 18 1,136,957.91 1,136,957.91 100.00% 预期难以收回 客户 19 156,000.00 156,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 20 709,493.10 709,493.10 100.00% 预期难以收回 客户 21 842,258.94 842,258.94 100.00% 预期难以收回 客户 22 235,314.12 235,314.12 100.00% 预期难以收回 客户 23 328,800.00 328,800.00 100.00% 预期难以收回 客户 24 1,639,315.60 1,639,315.60 100.00% 预期难以收回 客户 25 6,212,453.84 6,212,453.84 100.00% 预期难以收回 客户 26 152,011.72 152,011.72 100.00% 预期难以收回 客户 27 208,051.78 208,051.78 100.00% 预期难以收回 客户 28 635,620.22 635,620.22 100.00% 预期难以收回 客户 29 1,234,000.00 1,234,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 30 598,420.00 598,420.00 100.00% 预期难以收回 客户 31 254,000.00 254,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 32 387,393.75 387,393.75 100.00% 预期难以收回 客户 33 506,557.55 506,557.55 100.00% 预期难以收回 客户 34 550,000.00 550,000.00 100.00% 破产清算中 客户 35 5,863,306.00 5,863,306.00 100.00% 预期难以收回 客户 36 418,904.74 418,904.74 100.00% 预期难以收回 客户 37 796,000.00 796,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 38 99,900.00 99,900.00 100.00% 预期难以收回 客户 39 1,180,139.00 1,180,139.00 100.00% 预期难以收回 客户 40 242,060.00 242,060.00 100.00% 预期难以收回 客户 41 20,000.00 20,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 42 54,000.00 54,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 43 1,893,659.99 1,893,659.99 100.00% 预期难以收回 客户 44 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 45 90,000.00 90,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 46 85,000.00 85,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 47 1,700,000.00 1,700,000.00 100.00% 预期难以收回 客户 48 356,467.00 356,467.00 100.00% 破产清算 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 合计 35,531,268.07 35,531,268.07 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 334,446,364.88 95,402,201.55 28.53% 关联方组合 251,500.00 合计 334,697,864.88 95,402,201.55 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 190,174,748.35 1 至 2 年 55,232,844.80 2 至 3 年 23,416,483.02 3 年以上 101,405,056.78 3 至 4 年 16,563,206.01 4 至 5 年 20,703,467.68 5 年以上 64,138,383.09 合计 370,229,132.95 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 10,443,429.61 25,087,838.46 35,531,268.07 按组合计提坏账 准备 94,272,703.39 1,129,768.16 270.00 95,402,201.55 合计 104,716,133.00 26,217,606.62 270.00 130,933,469.62 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 项目 核销金额 实际核销的应收账款 270.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 10,887,080.80 2.94% 544,354.04 客户二 9,719,700.00 2.63% 9,640,950.00 客户三 7,250,670.00 1.96% 362,533.50 客户四 6,212,453.84 1.68% 6,212,453.84 客户五 5,690,100.00 1.54% 284,505.00 合计 39,760,004.64 10.75% 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 7,680,000.00 其他应收款 43,066,112.01 46,976,519.61 合计 43,066,112.01 54,656,519.61 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 杭设股份分红款 7,680,000.00 合计 7,680,000.00 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 与杭设往来款 30,000,000.00 30,000,000.00 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 保证金 20,913,621.66 22,377,128.37 备用金 433,370.17 751,577.53 其他 663,751.23 569,971.95 合计 52,010,743.06 53,698,677.85 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 6,722,158.24 6,722,158.24 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 669,824.67 1,552,648.14 2,222,472.81 2021 年 12 月 31 日余额 7,391,982.91 1,552,648.14 8,944,631.05 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,702,828.98 1 至 2 年 1,082,000.00 2 至 3 年 5,962,199.74 3 年以上 40,263,714.34 3 至 4 年 33,044,448.42 4 至 5 年 4,389,435.04 5 年以上 2,829,830.88 合计 52,010,743.06 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账准 1,552,648.14 1,552,648.14 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 备 按组合计提坏账准 备 6,722,158.24 669,824.67 7,391,982.91 合计 6,722,158.24 2,222,472.81 8,944,631.05 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 往来款 30,000,000.00 3-4 年 57.68% 第二名 保证金 1,363,242.59 2-3 年 2.62% 272,648.52 第三名 保证金 1,167,900.00 5 年以上 2.25% 1,167,900.00 第四名 保证金 975,000.00 1 年以内 1.87% 48,750.00 第五名 保证金 850,000.00 2-4 年 1.63% 401,000.00 合计 -- 34,356,142.59 -- 66.06% 1,890,298.52 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 677,889,225.90 677,889,225.90 687,033,225.35 687,033,225.35 合计 677,889,225.90 677,889,225.90 687,033,225.35 687,033,225.35 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 浙江汉嘉建筑 设计咨询有限 公司 2,514,596.80 2,514,596.80 浙江汉嘉建筑 节能科技有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海汉嘉建筑 设计有限公司 59,485,017.33 59,485,017.33 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 厦门汉嘉建筑 设计有限公司 3,933,505.91 3,933,505.91 北京汉嘉建筑 设计院有限公 司 3,699,023.00 3,699,023.00 江苏汉嘉建筑 设计院有限公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 山东汉嘉建筑 设计有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 安徽汉嘉设计 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川汉嘉建筑 设计研究院有 限公司 4,143,999.45 4,143,999.45 浙江城建设计 研究院有限公 司 10,200,000.00 10,200,000.00 浙江汉嘉建设 工程施工图审 查中心 200,000.00 200,000.00 杭州市城乡建 设设计院股份 有限公司 582,857,082.8 6 582,857,082.86 合计 687,033,225.3 5 9,143,999.45 677,889,225.90 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,804,052,903.79 1,645,077,849.94 1,568,300,032.01 1,387,771,600.41 其他业务 366,972.48 255,921.04 合计 1,804,419,876.27 1,645,333,770.98 1,568,300,032.01 1,387,771,600.41 与履约义务相关的信息： 不适用 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 10,903,200.00 处置长期股权投资产生的投资收益 2,121,790.63 处置交易性金融资产取得的投资收益 5,766,814.33 2,881,981.02 其他投资收益 50,041,095.89 合计 87,929,700.85 13,785,181.02 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,068,318.40 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 5,076,113.74 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -5,516,568.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 8,756,018.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -740,237.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 54,139,944.80 减：所得税影响额 9,441,992.00 少数股东权益影响额 326,101.80 合计 53,015,495.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 汉嘉设计集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.89% 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.72% 0.21 0.21