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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人钱苏晋、主管会计工作负责人李学宁及会计机构负责人(会计主 管人员)施永志声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、产品和技术开发的风险 公司所处软件与信息技术服务业，各项业务竞争日趋激烈且技术更新换代 快，同时受到宏观经济环境变化的影响。通信设计业务受通信技术更新换代及 运营商电信业投资规模调整等因素的影响，通信行业景气度可能出现阶段性回 落，通信网络技术服务业务规模可能随之出现阶段性放缓甚至下降。面对复杂 多变的市场，如果公司在产品研发与技术开发等方面的成果不能满足用户新的 需要，将面临产品及技术开发的风险，对公司的盈利水平产生不利影响。 公司 时刻关注行业竞争格局的变化，不断完善技术开发、技术创新体系，逐步提高 自主创新能力，一方面紧跟行业发展趋势、持续进行技术创新，保持公司领先 的技术优势；另一方面对外积极寻求战略合作，整合多方资源让技术开发面向 市场并及时根据市场变化和客户需求推出新的产品和解决方案，持续提高用户 满意度。此外，公司在通信设计及物联应用方面已进行相关的技术储备和人员 储备，还将持续针对新市场应用领域积极引进研发人才，积极开展技术探索和 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 预研。 二、营业收入季节性波动的风险 公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业等大型行业客户。主营业务 收入的分布受到客户内部投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的 季节性，因此公司经营业绩受客户季节性因素的影响呈现一定的季节性波动。 公司积极开拓全国通信设计业务市场，并全力推进电力通信设计业务的开展。 通过加大行业拓展力度，已成功开拓多个行业领域用户。此外，公司还通过行 业间及产品间的补齐、投资运营项目等措施，不断增强公司的抗风险能力。 三、人才流失及人力成本升高的风险 公司从事的信息化业务相关技术研发及设计工作，不仅要求研发及设计人 员有较高的技术开发水平，还要求研发及设计人员能充分理解行业用户业务流 程和应用需求，由此决定了此类技术研发及设计人员的稀缺特性；同时，项目 在研发及设计完成后，需要更高素质的营销、技术、管理人才完成业务推广， 因此核心人才的流失将对公司技术研发和设计业务开展造成不利影响。 人才是 公司可持续发展的“创新源泉”，公司将通过建立人才团队的能力提升及发展体 系，识别核心人才，并通过分层培训形成公司的人才梯队。同时，还将通过具 有竞争力的薪资水平、积极的激励机制、不断完善的工作研发环境等措施，以 保证核心人才的稳定和储备。 四、应收账款较大的风险 公司应收账款余额较大，若无法及时收回，将面临流动资金短缺和坏账损 失风险。鉴于公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业及大型行业客户， 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 具有良好的信用和较强的实力，应收账款无法收回的可能性较小。同时，公司 通过金融和类金融手段实现应收账款的盘活和优化，并持续加强应收账款的内 部管理工作，强化应收账款的情况反馈和分析工作，以把控应收账款风险。 五、税收政策变动的风险 公司享有所得税和增值税优惠等税收优惠政策，如果未来国家相关政策发 生变化或者公司不能获得相关税收优惠，将对公司的业绩产生不利影响。 公司 将积极关注税收政策的变动情况，并加大研发投入，做好各项相关资格及资质 的年审和复审工作。 六、商誉减值的风险 公司于 2018 年收购辽宁邮电属于非同一控制下的企业合并，收购完成后， 在公司的合并资产负债表中形成大额商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉 不作摊销处理，但须每年末进行减值测试。 辽宁邮电是国内领先的通信规划设 计院之一，是辽宁省通信网络工程技术研发中心及辽宁省省级企业技术中心， 其主要收入及利润来源于为国内三大通信运营商、铁塔公司提供的通信网络技 术服务。随着工业和信息化部于 2019 年 6 月正式向中国电信、中国移动、中国 联通、中国广电发放 5G 商用牌照，5G 商业化进程进一步提速，5G 正式商用、 大规模部署也将逐步开展。辽宁邮电通过加大 5G 相关技术的研发，全力开展 5G 相关核心技术、通信设计及物联应用技术的研究。 若未来 5G 商用开展缓 慢，下游通信运营商等 5G 网络建设投入进度不及预期，不能和公司其他业务形 成有效的协同效应，公司并购辽宁邮电将存在一定的商誉减值风险，在公司经 营管理过程中，将采取切实有效的融合措施。在完成收购后，通过业务整合、 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 区域整合及供应链整合快速实现了协同发展。在业务整合方面，基于公司自身 多年深耕电力领域优势，以及辽宁邮电良好的电力通信设计资质，结合电力通 信行业巨大的通信专网及固网的建设需求，大力推动了电力行业通信设计业务。 在区域整合方面，公司在北京、辽宁、广东、新疆等地形成了良好的区域协同 发展。在供应链整合方面，公司采购部门正积极推进协同采购事宜，可进一步 拓宽采购渠道，实现采购成本的下降。此外，自公司并购辽宁邮电以来，实现 了辽宁邮电董事会的改组，辽宁邮电在原有管理团队、核心技术团队保持稳定， 工作勤勉尽责。辽宁邮电整体经营情况良好。 综上所述，公司通过在业务、管 理等方面快速融合，新签合同额稳中有进，同时，通过不断完善管理决策机制， 引进管理人才，实施有效激励等方式降低商誉减值风险，为今后公司业务的快 速稳定发展奠定了良好基础。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 313,691,155 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 9 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 13 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 18 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 55 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 62 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 62 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 63 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 64 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 71 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 76 第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 77 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、恒泰实达、恒实 科技 指 北京恒泰实达科技股份有限公司 前景无忧 指 北京前景无忧电子科技有限公司，本公司控股子公司 恒泰能联 指 北京恒泰能联科技发展有限公司，本公司控股子公司 山西恒泰能联 指 山西恒泰能联科技发展有限公司，北京恒泰能联科技发展有限公司之 控股子公司 山西立鑫、立鑫 指 山西立鑫再生能源开发有限公司，山西恒泰能联科技发展有限公司之 控股子公司 辽宁邮电、辽邮、辽邮院 指 辽宁邮电规划设计院有限公司，本公司控股子公司 易净优智 指 北京易净优智环境科技有限公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国电信 指 中国电信集团公司 铁塔公司 指 中国通信设施服务股份有限公司，2014 年 9 月更名为中国铁塔股份有 限公司 电网公司 指 国家电网公司及其各省/市/区分公司 中国广电 指 中国广播电视网络有限公司 4G 指 第四代移动电话行动通信标准，指的是第四代移动通信技术 5G 指 第五代移动通信技术，也是 4G 之后的延伸 物联网 指 物联网（The Internet of Things，简称 IOT），通过各类可能的网络接 入，实现物与物、物与人的泛在连接，实现对物品和过程的智能化感 知、识别和管理。 智慧城市 指 运用物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一代信息技术， 促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模式 智慧交通 指 在交通领域中充分运用物联网、人工智能、自动控制、移动互联网等 现代电子信息技术面向交通运输的服务系统。 智慧农业 指 将物联网技术运用到传统农业中去，运用传感器和软件通过移动平台 或者电脑平台对农业生产进行控制，使传统农业更具有“智慧”。 智慧工业 指 将具有环境感知能力的各类终端、基于泛在技术的计算模式、移动通 信等不断融入到工业生产的各个环节，大幅提高制造效率，改善产品 质量，降低产品成本和资源消耗，将传统工业提升到智能化的新阶段。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 基站 指 公用移动通信基站是无线电台站的一种形式是指在一定的无线电覆 盖区中，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进行信息传递 的无线电收发信电台 互联网 指 网络与网络之间所串连成的庞大网络，这些网络以一组通用的协议相 连，形成逻辑上的单一巨大国际网络 业务网 指 Service Network，为接入用户提供一种或数种业务的网络。例如电话 网、传真网、数据网 三网融合 指 电信网、计算机网和有线电视网三大网络通过技术改造，能够提供包 括语音、数据、图像等综合多媒体的通信业务 辽宁分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司辽宁分公司 宁夏分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司宁夏分公司 山西分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司山西分公司 成都分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司成都分公司 上海分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司上海分公司 新疆分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司新疆分公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 北京恒泰实达科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒实科技 股票代码 300513 公司的中文名称 北京恒泰实达科技股份有限公司 公司的中文简称 恒实科技 公司的外文名称（如有） Beijing E-techstar Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） E-Techstar 公司的法定代表人 钱苏晋 注册地址 北京市海淀区保福寺 A 区世纪科贸大厦 C 座 1501 号 注册地址的邮政编码 100190 办公地址 北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼 9-11 层 办公地址的邮政编码 100194 公司国际互联网网址 电子信箱 zqsw@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李焱 司晓薇 联系地址 北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼 11 层 北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼 11 层 电话 010-62670518 010-62670506 传真 010-62670508 010-62670508 电子信箱 liyan@ sixiaowei@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报，证券日报，中国证券报，上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 树新、王昭 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 财信证券有限责任公司 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层 易彦、武学文 2019 年 9 月 27 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 北京市西城区阜成门北大街 2 号楼国投金融大厦 12 层 吴昊杰、李玉坤 2018 年 5 月 10 日至 2020 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 1,403,588,657.70 1,090,924,384.54 28.66% 545,547,472.62 归属于上市公司股东的净利润 （元） 159,837,250.98 114,529,944.45 39.56% 37,035,457.96 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 154,916,611.82 117,288,252.49 32.08% 37,870,738.93 经营活动产生的现金流量净额 （元） 62,768,940.46 100,567,064.79 -37.58% -55,316,156.49 基本每股收益（元/股） 0.5120 0.7447 -31.25% 0.3039 稀释每股收益（元/股） 0.5120 0.7447 -31.25% 0.3039 加权平均净资产收益率 6.69% 6.83% -0.14% 6.61% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 3,720,385,520.80 3,140,722,347.62 18.46% 883,833,369.10 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,470,228,146.16 2,260,112,129.11 9.30% 569,712,388.46 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 营业收入 152,359,892.04 279,635,647.84 253,262,258.73 718,330,859.09 归属于上市公司股东的净利润 23,175,235.57 21,361,148.21 38,495,315.63 76,805,551.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 23,221,375.68 16,680,110.19 39,357,887.69 76,970,047.11 经营活动产生的现金流量净额 -98,701,586.48 -23,348,658.59 -42,274,520.04 227,093,705.57 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 4,283,471.26 -27,513.37 5,525,561.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,881,301.89 489,900.00 65,374.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 95,700.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 438,323.12 委托他人投资或管理资产的损益 92,054.79 884,671.60 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -1,096,226.41 -7,581,131.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -326,540.81 -2,088,619.91 1,380.00 减：所得税影响额 737,581.40 -320,168.31 -56,040.98 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 少数股东权益影响额（税后） 180,011.78 543,771.45 225,500.02 合计 4,920,639.16 -2,758,308.04 -835,280.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 （一）公司主营业务 2018年，公司实现通信技术应用和智能大数据应用的战略布局，促进了通信、电力两大基础行业的技 术互补、资源共享，形成了良好的协同效应，从业务发展战略上形成了通信技术应用和智能大数据应用两 大技术支撑和发展路线，通过做实做深通信、电力两大基础行业，逐步拓展到交通、金融、农业等行业。 2019年，在5G商用及物联网迅速崛起的背景下，公司沿着战略发展规划目标，主动适应经济发展新常 态，进一步聚焦主业，致力于打造国内领先的通信设计及物联应用解决方案供应商。全面投身物联网大数 据应用的建设与运营，为政企客户提供各类智能化综合解决方案。在数字化和信息化进程中，信息通信将 是互联互通的基础，向应用方向有持续的延展性，并将与以通信技术为轴心的万物互联应用集成相结合形 成可持续的解决方案及最佳实践，进而以此为基础持续向其它行业拓展。公司通过战略布局迎接第五代通 信技术（5G）和泛在电力物联网建设的重大机遇，为公司的未来发展提供广阔的想象空间。 通过战略性聚焦主业，公司通信业务形成了“建设期以无线、传输、网络设计技术为核心，运营期以 四大物联应用模块为支撑，最终向多个基础行业智能化领域外延”的辐射型业务体系。2019年，随着5G时 代拉开帷幕，各类智能化应用场景将在较长周期内成为通信行业发展的核心动力，直接推动着“5G+物联网 （IoT）”的建设，为信息通信行业带来了市场发展新空间。而随着“5G+物联网（IoT）”的进一步深入，未 来实现的应用场景将不仅限于“万物互联”，而会使得“万物智联”成为可能，届时在智联网（AIoT）的背景 下，也将推动“5G+智联网（AIoT）”从面向消费应用扩展到面向产业应用。 公司通信（含移动网、数据网、传输网、接入网等）板块具有完备的业务资质、雄厚的规划设计技术 能力、专业优质的服务及区域优势，同时在国内通信企业中率先取得送、变电咨询设计资质。主要客户是 中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔等通信运营商，并在电力领域通信设计市场和公司原有的电力 业务形成明显的协同效应。公司不断提升通信规划设计业务收入，较好完成通信规划业务市场开拓的同时， 面向5G未来的万物物联网的应用开展业务。 （二）行业发展阶段及公司所处地位 公司所处行业为通信技术服务业，当前行业发展主要政策驱动力有国务院《“宽带中国”战略及实施方 案》、《“十三五”国家信息化规划》，工信部《信息通信行业发展规划（2016-2020年）》、《软件和信息 技术服务业发展规划（2016-2020年）》等相关产业发展性规划与文件。 2019年6月，工业和信息化部正式向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放5G商用牌照，标 志着我国正式进入5G商用元年，5G商业化进程进一步提速。5G时代的到来将意味着更高带宽、更低时延、 更海量的接入能力，同时，也会催生万物互联的应用场景。面向未来，人们对移动互联网大流量应用的需 求及万物互联的需求十分巨大，现有的无线网络性能无法满足这些需求，供给与需求间的缺口将推动现有 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 的无线网络继续升级，最终促使5G时代万物互联的到来。 面对信息通信行业的快速变革，公司已在5G通信规划设计、下一代网络、新型智慧城市信息化建设、 通信相关大数据分析应用等领域开展了深入、扎实的技术研发，持续满足和支撑客户高标准、多样化、个 性化的新服务和新产品需求。 （三）客户所处行业分析 公司主要客户分布在能源、通信、政府、金融、交通等行业，均为国家基础保障型、基建拉动型、战 略发展型行业。随着5G、物联网等信息技术快速发展，客户的信息化建设投入日益增加，市场容量和规模 逐步扩大，公司面临广阔的市场前景和发展机遇。 2019年，国家电网有限公司召开泛在电力物联网建设工作部署会议，对建设泛在电力物联网作出全面 部署安排，加快推进“三型两网、世界一流”战略落地实施。国家电网对泛在电力物联网做出了两个阶段的 战略安排，到2021年初步建成泛在电力物联网，基本实现业务协同和数据贯通，初步实现统一物联管理， 各级智慧能源综合服务平台具备基本功能，支撑电网业务与新兴业务发展；到2024年建成泛在电力物联网， 全面实现业务协同、数据贯通和统一物联管理，公司级智慧能源综合服务平台具备强大功能，全面形成共 建共治共享的能源互联网生态圈。2019年南方电网公司也提出了数字化转型的战略发展目标。提出抓住以 数字技术为代表的第四次工业革命正在加速改变传统行业的历史机遇，明确提出“数字南网”建设要求，将 数字化作为公司发展战略路径之一，加快部署数字化建设和转型工作，并提出实施“4321”建设方案。 随着5G时代到来，我国通信规划设计行业即将迎来新的产业发展机会和行业机遇。国内运营商相继进 入流量经营阶段，对大流量、大连接等场景应用需求的不断增加，未来网络扩容还将持续加大，并带动下 游应用领域创新发展，也将推动通信网络升级，5G网络建设迫在眉睫。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较上年同期增长 18.54 万元 固定资产 主要为购置研发与办公用房增加所致 无形资产 主要为研发资本化增长所致 在建工程 主要为在建工程项目增加所致 应收票据 主要为收取票据减少所致 存货 主要为在施项目增加所致 一年内到期的非流动资产 主要为一年内到期长期应收款增长所致 其他流动资产 主要为待抵扣税金及预缴所得税增加所致 长期应收款 主要为长期应收款增长所致 长期待摊费用 主要为房屋装修费增加所致 其他非流动资产 主要为购置办公用房预付款转固定资产所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 三、核心竞争力分析 1、全国领先的通信规划设计能力：5G规划设计技术领先、设计资质卓越、客户资源及市场优势明显 辽宁邮电拥有全国领先的通信规划设计能力，在技术、人才、管理等方面具有独特的优势。公司在全 国通信传输专业，具技术领先地位。曾完成各类工程设计项目万余项、工程可行性研究和网络规划咨询项 目近千项，国家和省重点工程设计、规划、可行性研究项目500余项。公司参与制定国家标准2项、行业标 准10项；获得国家级、部级奖项73项；获得发明专利7项，实用新型专利26项；拥有软件著作权95项。 辽宁邮电规划设计业务资质卓越，具体资质如下图。 目前我国通信规划设计行业参与者主要分为两部分，分别是运营商下属的通信网络技术服务商， 以及含民营设计院、电信国有企业所设立研究院、各大邮电高校所控股设计院在内的非运营商下属的 通信网络技术服务商。辽宁邮电规划设计院有限公司与中移设计院比肩，其资质在非运营商下属设计 院中处于领先地位。由于5G时代面临的规划设计工程复杂程度更高、体量更为庞大，服务需求方对设 计院的资质将有更高要求，辽宁邮电设计院的资质优势将形成一定技术壁垒，在业务份额获取中取得 优势。 辽宁邮电规划设计业务客户资源及市场优势明显。公司总部位于沈阳，在辽宁省其他13个地市均设有 办事处；业务覆盖北京、天津、广东、山东、江苏、福建、湖北、海南、贵州、新疆、内蒙、四川、山西、 吉林、青海、河北16个省，项目驻点国内160多个城市。在全国近300家通信行业设计咨询单位中，盈利能 力前八，人均盈利能力前五。在全国通信行业民营设计咨询企业中列第一。在全国通信行业设计咨询企业 中，电力市场开拓据首位；系统集成市场开拓据前五；电磁辐射检测市场据前三。 2、深厚的物联网大数据产品技术储备：有丰富协议、组件和模型积累的物联网大数据平台供应商 恒实科技通过近20年在电力行业的深耕细作，伴随着信息化技术的不断升级换代，由原有的面向设备 数据采集的实时监控平台、面相业务流程化管理的管理信息基础平台及面相大数据分析及展现的可视化商 业智能平台逐步积累形成了以丰富的互联协议积累和应用模型积累的物联网大数据分析基础平台 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 （H-iLINK）。该平台纵向打通从数据采集、数据传输、数据存储及治理、数据分析及展现的大数据所有 环节，由于采用灵活的微服务架构，可以高效、便捷的生成各类物联网大数据应用。与此同时，其又可以 以最新的技术形态形成可视化实时采集平台（H－ARIOT），可视化协同管理平台（H－COT），可视化 分析展现平台（H－vbi），及可视化智能设备控制平台（H－ViC）等核心应用产品，由此驱动公司在原有 电力行业深根及拓展，逐步延伸到电网营销、市场化交易、供电抢修服务、企业运营管控等领域。与此同 时，借助平台及技术的优势，以及在电力系统物联网大数据的优势，我们向智慧交通、智慧城市等方向上 拓展，形成了良好的市场开局。 （1）面向大数据分析的可视化商业智能分析平台（H-vbi） 该平台依靠丰富炫酷的可视化展现形式（二三维互动）、同时支持在大屏幕、桌面终端、移动终端的 应用发布能力、持续积累的富含业务模型及逻辑的专业控件、无需代码开发的高效便捷实施工具、灵活多 样并持续积累的数据互联接口为公司在电力调度、电力设备、电力营销等领域的提供了强有力的核心竞争 力及响应能力。同时通过在电力行业的成功经验，实现了向智慧城市、智慧交通领域的快速拓展。 （2）面向业务流程的管理信息基础平台（H-COT） 该平台采用了最新的大数据微服务架构，并成功完成了与华为、腾讯、阿里微服务基础平台的互联对 接。该平台天然带有恒实科技的可视化展现能力，具备灵活多样的业务流程配置能力，支持个性化定制的 统一信息门户和安全管理，使得该平台在用户视觉感受、交互操作方面有着明显的竞争优势。报告期公司 在湖南供电服务指挥中心项目中，成功实现了该平台最新版本的大规模应用。同时在南方电网企业运营管 控、银联等项目中进行了落地。 （3）面向物联网应用的实时监控平台（H-ARIOT） 该平台由原有的自主知识产权的时序数据库系统及图模一体化平台演进而来，在原有持续积累的电力 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 通信规约的基础上，增加了对于实时大数据技术的支持，增补了电网及节点管线类拓扑模型的算法支持， 由此形成了面向大、中、小型采集系统的灵活支持，图形化和可视化的监控画面风格以及多层化的三维技 术支持，以及对于BIM模型的无缝引入，使其在工业互联网转型过程中将发挥越来越强的技术竞争优势。 报告期内在垃圾焚烧电厂、石化工厂以及虚拟电厂及用户电费采集等领域都取得了良好的成绩。 3、良好的客户口碑与品牌信誉：通过领先的行业应用结合能力带来客户黏性 报告期内恒实科技重构了客户至上、奋斗为本、创新为先、责任筑基的企业核心价值观。过去的二十 年来，在电力行业我们从北京走到了全国除广西、港、澳、台以外的所有省份，在电信行业，辽宁邮电也 从辽宁走出来，业务覆盖了北京、天津、上海、重庆、山东、江苏、广东、湖北、四川、新疆、甘肃、福 建等省份。我们所依靠的是扎实的技术功底，对用户需求的深度理解和不断创新和积累的技术能力及产品， 特别是想用户所想，急用户所急的态度。我们的核心技术产品通过在用户现场的持续改进和完善已经具备 了应对国家工业互联网+战略转型的能力，我们的服务内涵也覆盖了从前期规划设计、应用技术研发、大 型系统集成到运营支持服务的全链条，我们建设的控制中心覆盖了电网企业大部分主要专业，我们的应用 系统已经覆盖了发电、输电、变电、配电、用户所有环节。随着辽宁邮电的并入，我们在设计咨询能力上 又踏上了新的台阶。 过去三年公司电力行业业绩分布 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，公司坚定地沿着战略发展规划目标，主动适应经济发展新常态，在5G商用及物联网迅速崛起 的背景下，进一步聚焦主业，致力于打造国内领先的通信设计及物联应用解决方案供应商，以“让通信更 畅通，让世界更智能”为目标，实现了持续良性发展。 报告期内，公司实现营业收入14.03亿元，比上年同期增长28.66%；归属于上市公司股东的净利润1.59 亿元，比上年同期增长39.56%。 报告期内，公司各项重点工作开展情况如下： （一）进一步聚焦主业，总体业务稳步发展 报告期内，公司持续对公司主营业务进行优化，将主营业务进一步聚焦到通信设计及物联应用。基于 通信设计业务，全面投身物联网大数据应用的建设与运营，为政企客户提供各类智能化综合解决方案。随 着物联网逐渐深入各大主要行业，将产生越来越多的以人和物为中心的物联网数据，而公司通过将智能大 数据领域优势落地到应用层面，从而为各类智能化物联应用场景提供综合数据解决方案。 与此同时，通过强化内部管理，推动变革创新，提升管理效率，牢牢抓住5G建设的历史机遇，持续提 升公司盈利水平。2019年，公司整体经营呈平稳发展态势。 （二）加快5G建设布局，促进物联网应用场景落地 2019年6月，工业和信息化部正式向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放5G商用牌照，标 志着我国正式进入5G商用元年，5G商业化进程进一步提速。5G时代的到来将意味着更高带宽、更低时延、 更海量的接入能力，同时，也会催生万物互联的应用场景。面向未来，人们对移动互联网大流量应用的需 求及万物互联的需求十分巨大，现有的无线网络性能无法满足这些需求，供给与需求间的缺口将推动现有 的无线网络继续升级，最终促使5G时代万物互联的到来。 面向5G未来的万物物联的应用，公司在物联网领域持续研发新型产品，在泛在电力物联网、智慧城市、 智慧农业、政企应用等领域开展业务。报告期内，公司取得了辽宁联通通信建设工程、广州联通客户接入 工程、北京移动ICT业务一体化支撑项目、鞍山市智慧大交通雪亮工程等大型项目合同，为公司完成全年 经营目标奠定了良好的基础。 （三）加大市场拓展力度，推进业务拓展 公司具备强大的电力行业营销能力，辽宁邮电具备相关电力行业通信设计资质及设计能力，目前电网 行业在大力度进行无线专网、固网投资建设，在无线专网、固网通信设计领域，公司与辽宁邮电实现了资 源共享、优势互补，并已经取得了甘肃省网多地市的典型案例。公司目前的销售渠道已覆盖全国除西藏、 广西及港澳台地区的所有省份。 公司紧跟国家电网“三型两网”建设和南方电网数字化转型建设方向，持续深入参与电网核心业务信息 化建设，在电力数据采集、大数据分析、数据治理应用和可视化展示等全业务链发力，取得了可喜成绩， 上半年中标了冀北电力“两率一损”大数据分析、湖南用电信息采集大数据分析、湖南电力“网上国网”服务 提升工程、南网网级电能量数据中心等大型项目。 （四）高度重视研发体系建设，加快研发成果向应用产品的转换 公司坚持技术领先战略，充分发挥统一研发平台效用，在新产品前瞻性研究和新技术开发加大投入， 深化研发项目管理和岗位激励，激发研发人员创新动能，科技创新能力显著提升。 在通信技术应用方面加大5G技术、下一代网络、新型智慧城市、智能电网设计等方向的研发和设计技 术储备，全力开展5G相关核心技术、5G与物联网融合技术、下一代网络关键技术、智慧城市通信网络信 息化技术、通信网络及智能电网大数据分析应用技术的研究。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 （五）持续深化公司治理体系建设，不断提升规范治理水平 1、不断优化组织结构，提升公司管理效率 为进一步整合资源、优化资产结构、降低管理成本、提高管理效率和管理能力，报告期内经董事会审 议批准，公司进行了部分组织结构的优化。组织结构的调整对公司整体业务发展和盈利水平不会产生重大 不利影响，不会损害公司及股东利益。 2、持续规范绩效管理体系，助推公司长远稳定发展 公司自成立以来一直坚持以人为本，积极探索科学规范的人才管理机制。报告期内，绩效管理体系不 断规范，绩效管理方式持续优化。未来将逐步建立起以股权激励为核心的长短期结合、多层级的激励机制， 为公司保有优秀的技术人才和管理团队提供了保障，助推公司长远稳定发展。 3、持续完善内控体系，加强公司规范治理 报告期内公司继续加强内控体系的构建，在重大事项决策上严格按照《公司章程》的规定履行审议程 序，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极听 取董事会各专门委员会的意见，加强决策的科学性；独立董事对重大事项发表独立意见，确保中小股东及 利益相关者的权益；内审部门积极发挥其内部的监督作用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检 查，促进公司规范运作。报告期内，公司共召开8次股东大会，17次董事会会议，10次监事会会议。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,403,588,657.70 100% 1,090,924,384.54 100% 28.66% 分行业 通信行业 481,958,799.52 34.34% 438,605,929.86 40.20% -5.86% 电力行业 420,164,606.32 29.94% 377,784,040.49 34.63% -4.69% 其他行业 501,465,251.86 35.73% 274,534,414.19 25.17% 10.56% 分产品 系统集成 526,513,540.97 37.51% 434,813,278.84 39.86% -2.42% 设计 395,121,882.26 28.15% 298,499,199.93 27.36% 0.74% 商品销售 230,697,018.37 16.44% 160,730,701.34 14.73% 1.67% 技术服务 127,067,351.66 9.05% 93,857,683.84 8.60% 0.43% 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 软件产品销售 45,462,369.05 3.24% 46,614,438.36 4.27% -1.04% 软件开发 62,527,768.57 4.45% 42,555,280.67 3.90% 0.55% 物业管理 14,033,354.27 1.00% 11,715,758.05 1.07% -0.07% 其他 2,165,372.55 0.15% 2,138,043.51 0.20% -0.05% 分地区 东北区 498,034,328.12 35.48% 366,434,395.02 33.59% 1.89% 华北区 383,319,861.11 27.31% 358,691,013.85 32.88% -5.57% 华东区 238,260,652.23 16.98% 210,674,401.04 19.31% -2.33% 华南区 63,803,039.65 4.55% 15,868,661.88 1.45% 3.10% 华中区 93,479,783.75 6.66% 74,488,387.66 6.83% -0.17% 西北区 77,315,048.49 5.51% 33,437,406.35 3.07% 2.44% 西南区 49,375,944.35 3.52% 31,330,118.74 2.87% 0.65% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 2019 年度 2018 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 152,359,892. 04 279,635,647. 84 253,262,258. 73 718,330,859. 09 41,916,641.5 6 268,005,739. 98 234,098,273. 02 546,903,729. 98 归属于上市公司股 东的净利润 23,175,235.5 7 21,361,148.2 1 38,495,315.6 3 76,805,551.5 7 1,319,225.48 42,358,323.1 5 30,306,928.3 5 40,545,467.4 7 说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险 报告期内,公司的客户主要为电网下属企业、通信运营商等大型行业客户，主营业务收入在会计年度 内的分布受到客户内部投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的季节性。因此，受客户需求季 节性因素的影响，公司经营业绩呈现一定的季节性波动。 公司加大行业拓展力度，报告期内公司已开拓多个行业用户,并在轨道交通、银行等行业用户中形成 了良好的市场口碑，形成较高的市场占有率。此外，还通过行业间及产品间的补齐、投资运营项目等措施， 不断增强公司的抗风险能力。在公司通信技术应用方面，公司将积极开拓全国现有通信设计业务市场，积 极推进电力通信设计业务的开展等。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分客户所处行业 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 通信行业 481,958,799.52 307,623,366.65 36.17% 9.88% 9.33% 0.32% 电力行业 420,164,606.32 254,085,896.13 39.53% 11.22% 5.66% 3.18% 其他行业 501,465,251.86 410,941,481.27 18.05% 82.66% 77.92% 2.18% 分产品 系统集成 526,513,540.97 464,900,888.06 11.70% 21.09% 20.94% 0.11% 设计收入 395,121,882.26 191,556,553.14 51.52% 32.37% 36.49% -1.46% 销售商品 230,697,018.37 190,970,639.59 17.22% 43.53% 49.71% -3.41% 分地区 东北区 498,034,328.12 337,775,052.78 32.18% 35.91% 42.68% -3.21% 华北区 383,319,861.11 289,248,229.15 24.54% 6.87% 18.25% -7.26% 华东区 238,260,652.23 161,375,818.57 32.27% 13.09% 2.14% 7.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 系统集成 成本 464,900,888.06 47.80% 384,037,764.82 51.01% -3.29% 设计 成本 191,556,553.14 19.69% 140,347,668.58 18.64% 1.04% 商品销售 成本 190,970,639.59 19.63% 127,564,417.31 16.95% 2.68% 技术服务 成本 60,542,478.73 6.22% 50,101,395.47 6.66% -0.43% 软件产品销售 成本 18,264,481.84 1.88% 17,966,488.54 2.39% -0.51% 软件开发 成本 34,753,625.30 3.57% 22,879,535.64 3.04% 0.53% 物业管理 成本 11,204,282.66 1.15% 9,169,860.20 1.22% -0.07% 其他 成本 457,794.72 0.05% 744,715.98 0.10% -0.05% 说明 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 系统集成 464,900,888.06 47.80% 384,037,764.82 51.01% -3.29% 设计 191,556,553.14 19.69% 140,347,668.58 18.64% 1.04% 商品销售 190,970,639.59 19.63% 127,564,417.31 16.95% 2.68% 技术服务 60,542,478.73 6.22% 50,101,395.47 6.66% -0.43% 软件产品销售 18,264,481.84 1.88% 17,966,488.54 2.39% -0.51% 软件开发 34,753,625.30 3.57% 22,879,535.64 3.04% 0.53% 物业管理 11,204,282.66 1.15% 9,169,860.20 1.22% -0.07% 其他 457,794.72 0.05% 744,715.98 0.10% -0.05% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司合并财务报表范围包括辽宁邮电规划设计院有限公司、北京前景无忧电子科技有限公司、北京 恒泰能联科技发展有限公司、山西恒泰能联科技发展有限公司、山西立鑫再生能源开发有限公司。与上年 相比本年度合并范围减少北京易净优智环境科技有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 451,002,115.63 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.13% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 262,517,874.24 18.70% 2 客户 2 93,088,391.89 6.63% 3 客户 3 35,591,654.61 2.54% 4 客户 4 30,642,899.78 2.18% 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 5 客户 5 29,161,295.11 2.08% 合计 -- 451,002,115.63 32.13% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 259,607,451.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.02% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 113,895,793.84 9.22% 2 供应商 2 49,209,684.09 3.98% 3 供应商 3 36,445,487.53 2.95% 4 供应商 4 30,127,250.45 2.44% 5 供应商 5 29,929,235.13 2.42% 合计 -- 259,607,451.04 21.02% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 77,727,137.47 60,884,689.32 27.66% 管理费用 80,083,131.70 72,966,706.91 9.75% 财务费用 19,826,802.00 5,033,892.74 293.87% 主要为房贷、并购贷增加融资利息支 出所致 研发费用 53,243,533.61 52,713,635.21 1.01% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司凭借辽宁邮电三十年在通信设计领域的持续积累，及公司本部在电力行业二十年应用大数据的精 耕细作，制定聚焦大数据物联网及通信设计两大技术领域，设定了“梯次布局、交替发展”的整体战略，全 面投身物联网大数据应用的建设与运营。进入2019年，国家5G建设的提速和国家电网“泛在电力物联网”及 南方电网“工业互联网数字化转型的业务机遇，更加坚定了公司的战略决心。本年的几个资本化项目，均 是公司迎合这些重大市场机遇，在生产和销售过程中，从一线生产（设计）人员和客户处得到强烈需求， 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 为了提高生产效率或者满足客户新的需求进行的产品开发，这些项目均有明确的应用推广价值。2019年的 开发支出资本化主要是辽宁邮电的。在加快发展5G的国家战略大背景下，2020年的通信设计项目仍然会有 较大的业绩提升空间，故在2019年需要有提前的技术储备。故公司在2019年的研发支出资本化合理，相关 会计核算可以满足《企业会计准则》对开发支出的要求。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 667 741 341 研发人员数量占比 33.07% 39.10% 51.43% 研发投入金额（元） 80,153,079.93 52,713,635.21 26,485,871.71 研发投入占营业收入比例 5.71% 4.83% 4.85% 研发支出资本化的金额（元） 26,909,546.32 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 33.57% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 16.84% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,363,955,943.07 1,109,509,084.24 22.93% 经营活动现金流出小计 1,301,187,002.61 1,008,942,019.45 28.97% 经营活动产生的现金流量净 额 62,768,940.46 100,567,064.79 -37.58% 投资活动现金流入小计 602,411.03 70,511,947.30 -99.15% 投资活动现金流出小计 384,675,877.26 162,972,980.28 136.04% 投资活动产生的现金流量净 额 -384,073,466.23 -92,461,032.98 315.39% 筹资活动现金流入小计 617,713,640.51 208,435,713.79 196.36% 筹资活动现金流出小计 323,055,623.78 139,464,790.98 131.64% 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 筹资活动产生的现金流量净 额 294,658,016.73 68,970,922.81 327.22% 现金及现金等价物净增加额 -26,646,509.04 77,076,954.62 -134.57% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动动产生的现金流量净额较去年同期下降 37.58%,主要为在施项目较多，支付供应商货款增加 所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长315.39%，其中投资活动现金流入下降99.15%；投资活 动现金流出增长136.04%，主要为去年支付购房产款所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长327.22%，其中筹资活动现金流入同比增长196.36%， 筹资活动现金流出较上年同期增长131.64%，主要为收到的并购辽邮定增款、并购贷款及购房贷款所致； （4）报告期内现金及现金等价物净额较去年同期下降134.57%，主要为支付辽邮对价款及购房款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 312,320,307.9 8 8.39% 308,867,626.86 9.83% -1.44% 应收账款 1,091,442,966. 99 29.34% 946,752,857.99 30.14% -0.80% 存货 388,903,989.6 9 10.45% 196,887,734.76 6.27% 4.18% 主要为在施项目增加所致 投资性房地产 2,726,396.81 0.07% 3,090,190.49 0.10% -0.03% 长期股权投资 2,626,739.48 0.07% 2,441,285.69 0.08% -0.01% 固定资产 345,469,596.4 0 9.29% 110,763,567.42 3.53% 5.76% 主要为购置研发与办公用房增加所 致 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 在建工程 16,921,923.52 0.45% 11,275,376.99 0.36% 0.09% 主要为在建工程项目增加所致 短期借款 191,606,527.4 9 5.15% 127,689,500.00 4.07% 1.08% 主要为阶段性补充流动资金增加所 致 长期借款 153,970,000.0 0 4.14% 12,358,240.81 0.39% 3.75% 主要为并购事项贷款及购房贷款增 加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 54,571,144.73 保证金、用途受限资金 固定资产 232,200,729.86 房产抵押用于银行长期借款 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 公开发行 股票 19,645.07 479.95 19,308.19 0 0 0.00% 336.88 永久补充 流动资金 0 2019 非公开发 行股票 7,641.97 7,641.97 7,641.97 0 0 0.00% 0 0 0 合计 -- 27,287.04 8,121.92 26,950.16 0 0 0.00% 336.88 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一） 募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1016 号文）核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（A 股）1,906 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 11.73 元，募集资金总额为人民币 22,357.38 万元，扣除发行费用人民币 2,712.308 万元，实际募集资金净额为人民币 19,645.072 万元，上述募集资金已于 2016 年 5 月 24 日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验 资报告》（报告号为 XYZH/2016BJA80261）予以验证。 （二） 募集资金以前年度使用金额 本公司 2016 年度实际使用募集配套资金 10,562.22 万元，其中包括公司置换的以自筹资金预先投入募集配套资金项目的 4,999.19 万元。 根据于 2016 年 9 月 13 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公 司决定使用 9,900.00 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的银行保本型低风险理财产品，其中于 2016 年 9 月 29 日购买北京银行股份有限公司理财产品 6,000.00 万元，已于 2016 年 12 月 29 日到期收回；于 2016 年 9 月 23 日购买 杭州银行股份有限公司理财产品 3,100.00 万元，已于 2017 年 3 月 23 日到期收回；于 2016 年 9 月 23 日购买中国银行股份 有限公司理财产品 800.00 万元，已于 2017 年 3 月 23 日到期收回。 截至 2016 年 12 月 31 日，募集配套资金余额为人民币 5,285.56 万元（其中包含理财收益 41.88 万元和利息收益 35.36 万元）。 本公司 2017 年度实际使用募集配套资金 4,969.40 万元。 公司于 2017 年 2 月 16 日使用 4,600.00 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的北京银行股份有限公司保本 型低风险理财产品，已于 2017 年 5 月 16 日到期收回。本次购买理财产品的额度和期限均在审批范围内，无需另行提交董 事会审议。 截至 2017 年 12 月 31 日，募集配套资金余额为人民币 4,300.47 万元（其中包含理财收益 85.24 万元和利息收益 17.61 万元）。 本公司 2018 年度实际使用募集配套资金 3,296.56 万元。 公司于 2018 年 2 月 9 日使用 3,000.00 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的北京银行股份有限公司保本 型低风险理财产品，已于 2018 年 3 月 16 日到期收回。本次购买理财产品的额度和期限均在审批范围内，无需另行提交董 事会审议。 截至 2018 年 12 月 31 日，募集配套资金余额为人民币 953.94 万元（其中包含理财收益 9.21 万元和利息收益 5.88 万元）。 （三） 募集资金本年度使用金额及年末余额 本公司 2019 年度实际使用募集配套资金 8,121.92 万元。 公司于 2019 年 7 月 11 日召开了第三届董事会第十四次会议，审议并通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节 余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目结项后的募集资金账户余额 474.96 万元（实际金额以资 金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。 截至 2019 年 12 月 31 日，募集配套资金余额为人民币 0.00 万元。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 智能控 制中心 解决方 案研发 升级项 目 否 10,197.06 10,197.06 479.95 9,860.18 96.70% 2019 年 03 月 31 日 3,701.58 19,357.63 否 否 智能电 网安全 生产监 控解决 方案研 发升级 项目 否 6,143.03 6,143.03 0 6,143.03 100.00% 2018 年 06 月 30 日 2,377.29 17,154.3 否 否 营销及 服务网 络建设 项目 否 3,304.98 3,304.98 0 3,304.98 100.00% 2017 年 12 月 31 日 0 0 不适用 否 收购天 泽吉富 资产管 理有限 公司等 8 家机构 和陈志 生等 38 名自然 人共同 持有的 辽宁邮 电规划 设计院 有限公 否 20,520.99 7,641.97 7,641.97 7,641.97 100.00% 2019 年 04 月 09 日 585.44 1,034.36 不适用 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 司 99.854% 股权之 现金对 价部分 承诺投 资项目 小计 -- 40,166.06 27,287.04 8,121.92 26,950.16 -- -- 6,664.31 37,546.29 -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 40,166.06 27,287.04 8,121.92 26,950.16 -- -- 6,664.31 37,546.29 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） 不适用 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 不适用 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 况 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 不适用 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 公司于 2019 年 7 月 11 日召开了第三届董事会第十四次会议，审议并通过了《关于首次公开发行股票募投项目结 项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金投资项目结项后的募集资金账户余额 474.96 万 元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 辽宁邮电规 划设计院有 限公司 子公司 通信工程设 计咨询 105,000,000. 00 1,343,450,54 6.95 804,627,165. 63 758,787,687. 73 146,712,366. 29 137,233,554. 16 北京前景无 忧电子科技 有限公司 子公司 电网计费机 电一体化产 品 56,000,000.0 0 199,396,487. 72 108,370,256. 25 156,633,658. 20 19,398,772.6 5 17,644,155.4 3 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京易净优智环境科技有限公司 股权转让 本次交易有利于公司改善资产质量，符 合公司的长远发展规划及全体股东和公 司利益。 主要控股参股公司情况说明 1、辽宁邮电规划设计院有限公司 统一社会信用代码：912100006036053832 注册资本：10500万元 成立日期：1993年4月10日 主营业务：通信工程设计咨询 本公司持股99.854%。 2、北京前景无忧电子科技有限公司 统一社会信用代码：91110106687612176F 注册资本：5600万元 成立日期：2009年04月09日 主营业务：电网计费机电一体化产品 本公司持股51.16%。 3、北京易净优智环境科技有限公司 统一社会信用代码：91110108327289520B 注册资本：1000万元 成立日期：2015年1月14日 主营业务：环境保护产品及智能家居产品的研发及生产 本公司持股58%。公司于2019年6月25日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让子公司北京 易净优智环境科技有限公司股权的议案》，恒实科技转让其持有的易净优智全部股权。此次股权转让完成 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 后，恒实科技不再持有易净优智的股份。 4、北京恒泰能联科技发展有限公司 统一社会信用代码：91110108MA008W630P 注册资本：5000万元 成立日期：2016年10月19日 主营业务：综合能源服务 本公司持股52%。 5、山西恒泰能联科技发展有限公司 统一社会信用代码：91140100MA0H9NQ85K 注册资本：2000万元。 成立日期：2017年1月24日 主营业务：计算机软件及硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；合同能源管理；计算机软件 及辅助设备、机械设备、通讯设备的销售；企业管理咨询；会议服务；进出口贸易；售电业务。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司控股子公司北京恒泰能联持股100%。 6、山西立鑫再生能源开发有限公司 统一社会信用代码：911401005587117767 注册资本：1000万元 成立日期：2010年7月16日 主营业务：可再生能源技术的开发、应用、技术转让、技术咨询、技术服务；机电设备安装工程的施工； 节能设备的技术服务（法律法规禁止经营的不得经营，需经审批未获批准前不得经营）。 山西恒泰能联持股51%。 7、沈阳牧龙科技有限公司 统一社会信用代码： 91210103662503715D 注册资本：100万元 成立日期：2007年05月25日 主营业务：辽宁省经营因特网数据中心业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信 息服务）辽宁省互联网信息服务业务（不含新闻、教育、出版、医疗保健、药品、医疗器械和电子公告等 内容）、移动网信息服务业务。一般经营项目：计算机网络设备、计算机软、硬件及外辅设备、通信产品、 电子产品、五金交电、家用电器、安防产品的技术开发、技术咨询服务、技术转让、销售及现场维修服务； 计算机网络系统集成；智能工程、安防工程、通信工程设计、施工。 辽宁邮电持股100%。 8、辽宁龙目工程监理有限公司 统一社会信用代码：91210103095856564W 注册资本：1000万元 成立日期：2014年3月21日 主营业务：通信工程、电力工程、建筑工程监理、技术咨询服务；环境监测、检测。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 辽宁邮电持股100%。 9、辽宁灏龙信息产业有限公司 统一社会信用代码：9121011267953303XP 注册资本：7500万元 成立日期：2008年11月17日 主营业务：通信电缆气压监测系统设备、VOX视频监控传输平台、CMOS指纹锁、温湿度采集仪及通信终 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 端产品制造及销售；通信信息技术开发；网络规划、设计、咨询；网络优化；通信信息及计算机软硬件开 发；系统集成；通信信息终端产品研发；自有房屋租赁；物业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动。） 辽宁邮电持股100%。 10、北京新能和再生能源科技发展有限公司 统一社会信用代码：911101083396935553 注册资本：500万元 成立日期：2015年4月15日 主营业务：以新型的运作模式（电子商务模式），提供再生能源（垃圾发电、分布式能源）领域的信息提 供、专业咨询、多媒体培训、新技术推广等服务 本公司持股45%。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 从报告期开始，公司开始全国性战略规划，以北京、沈阳、上海、成都四个技术中心，北京、沈阳、 武汉、成都、西安五个实施服务支持中心，支撑公司在北京、辽宁、上海、广东、四川、山东、湖南、山 西、甘肃、新疆十大根据地。以全链条服务内涵、以全业务市场拓展、以新技术促进老系统的升级改造， 以全身心服务意识实现公司与用户的深度粘性，实现公司可持续发展的战略目标。 1、辽宁邮电的规划设计能力与电网及行业市场的结合 随着辽宁邮电规划设计能力的加入，其显现的通信设计及规划能力从核心技术竞争力上促使恒实科技 具备了参与电力通信专业建设的能力，由此，在未来电网及发电企业的5G专网建设的市场竞争中，恒实科 技将利用其在电力系统优良的客户资源、以及对于电力用户在信息通信应用需求的深刻理解成为市场的竞 争者。其次，通过补充辽邮的IT设计能力及供电设计能力，恒实科技将在电力行业应用解决方案中扩大项 目的外延和规模，进而参与到未来行业的标准制定及发展规划中，从而形成配装型市场。第三，我们将可 以按照规划设计的方法论，对于公司专业应用系统进行整体设计，例如，我们的数字化电厂系统可以由原 来的应用户的现有建筑形态、传统传感器安装分布、及现有应用需求解决而形成的系统改变为通过对于电 厂设计目标及生产流程分析，以电厂的BIM模型为基础，从空间视角和设备健康视角规划采集传感的布局、 从生产流程的时间规划数据收集的时序、从生产目标管理视角规划分析与决策的逻辑、最终形成PDCA的 智慧化工厂的先进解决方案，实现从基建到运营的全生命周期的数字化管理。 2、传统行业市场的新业务拓展 随着国家“工业互联网+”战略的提出，标志着传统的工业企业的信息化系统面临着从技术架构和系统 形态上的革命性升级改造。而“5G”的加快建设又助推了“工业互联网+”建设进程，作为国家最为基础、规 模最大的电力企业承担着工业互联网转型的历史责任。因此，恒实科技也搭上这次重大转型的机遇，通过 近四年的持续投入，公司的核心平台物联网大数据平台（H-iLINK）也具备了全面的技术支撑能力，因此， 我们将采用做深做大根据地的思路进行传统行业市场的拓展。首先，在已有应用的业务领域，以新技术、 新产品帮助用户完成信息化系统的升级换代，同时将成功的应用经验向其他网省复制，拓展市场薄弱省份 的市场份额。其次，在发展良好的根据地，采用补充产品系列、业务内涵和补足服务链条的方式，扩大市 场规模和加强用户粘度。 而作为驱动“工业互联网转型”的5G建设机遇，恒实科技的通信设计版块（辽宁邮电）也赶上了。因此， 在建设期辽邮将充分利用其在设计资质及设计能力上的核心竞争优势，在力争扩大现有市场份额的前提 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 下，向新市场、新用户倾斜的激励策略做深做强传统通信设计业务。同时，着力提升在建筑及工程总承包 的资质和品牌，进一步提升竞争能力。其次，利用恒实科技的物联网大数据技术平台优势，以及与三大运 营商的互补能力，向智慧城市、智慧农业等5G后应用拓展。第三，未来工业互联网将驱动电力、交通等行 业的5G专网建设，辽邮要提前布局，集中力量开拓。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 06 月 13 日 实地调研 机构 2019 年 10 月 31 日 实地调研 机构 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年4月24日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配方案的议 案》：以截至2019年4月24日的公司总股本174,272,864股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币 1.5元（含税）；同时，以资本公积金转增股本每10股转增8股。2019年5月22日，公司召开2018年年度股东 大会审议通过上述议案。2018年度权益分派股权登记日为：2019年7月10日，除权除息日为：2019年7月11 日。2018年度权益分派已于2019年7月11日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.1 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 313,691,155 现金分红金额（元）（含税） 34,506,027.05 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 34,506,027.05 可分配利润（元） 190,536,091.97 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，2019 年度利润分配预案为：以总股本 313,691,155 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 1.1 元（含税），不送红股 0 股，不以资本公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2018年度利润分配方案：以总股本174,272,864股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5 元（含税）。同时，以资本公积金转增股本每10股转增8股。 2019年度拟定利润分配预案：以总股本313,691,155股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含 税），不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 34,506,027.05 159,837,250.98 21.59% 0.00 0.00% 34,506,027.05 21.59% 2018 年 26,140,929.60 114,529,944.45 22.82% 0.00 0.00% 26,140,929.60 22.82% 2017 年 0.00 37,035,457.96 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 陈志生、姜日 敏、于勇、陈 曦、陈立人、 卞晓光、张旭 阳、祖健、包 恩杰、周巍、 丁向鸿、罗宝 股份限售承 诺 1、自股份发 行完成日起 12 个月内（含 第 12 个月） 不以任何形 式转让本人 于本次交易 2018 年 05 月 10 日 2019 年 5 月 10 日 已履行完毕 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 康、唐文志、 刘慧、辛广 军、苏金友、 葛志全、高 亮、张立武、 王建国、王奎 勇、孙智鹏、 葛振林、王耀 明、贾红雷、 边庆跃、付 强、杜占东、 付天飞、刘 霞、程国辉、 王吉、毕健 有、辛亚锋、 张升伟、刘英 男、陈兴宏、 齐智刚 中认购的恒 泰实达股份； 2、在恒泰实 达依法公布 2016 年年度 审计报告和 辽宁邮电 2016 年年度 《专项审核 报告》后，如 根据该《专项 审核报告》确 认本人已完 成 2016 年度 承诺净利润， 或者本人虽 没有完成 2016 年度承 诺净利润，但 已经按照《盈 利预测补偿 协议》的约定 履行补偿义 务后，本人可 转让不超过 于本次交易 中所认购恒 泰实达股份 总额的 25% （假设本人 于前述时间 已取得所认 购的恒泰实 达股份，且同 时本人遵守 本款第 1 项所 作之承诺）； 3、在恒泰实 达依法公布 2017 年年度 审计报告和 辽宁邮电 2017 年年度 《专项审核 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 报告》后，如 根据该《专项 审核报告》确 认本人已完 成 2017 年度 承诺净利润， 或者本人虽 没有完成 2017 年度承 诺净利润，但 已经按照《盈 利预测补偿 协议》的约定 履行补偿义 务后，本人可 累计转让不 超过于本次 交易中所认 购恒泰实达 股份总额的 50%（同时本 人应遵守本 款第 1 项所作 之承诺）；4、 在恒泰实达 依法公布 2018 年年度 审计报告和 辽宁邮电 2018 年年度 《专项审核 报告》后，如 根据该《专项 审核报告》确 认本人已完 成 2018 年度 承诺净利润， 或者本人虽 没有完成 2018 年度承 诺净利润，但 已经按照《盈 利预测补偿 协议》的约定 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 履行补偿义 务后，本人可 全部转让于 本次交易中 所认购的恒 泰实达全部 股份。 鸿讯飞龙、鸿 信飞龙、网讯 飞龙、网信飞 龙、天泽吉 富、善长资 产、北京泓 石、中金国联 等 8 家机构、 王卿泳 股份限售承 诺 自股份发行 完成日起 12 个月内（含第 12 个月）不以 任何形式转 让本人/本企 业于本次交 易中认购的 恒泰实达股 份。 2018 年 05 月 10 日 2019 年 5 月 10 日 已履行完毕 陈志生、姜日 敏、于勇、陈 曦、陈立人、 卞晓光、张旭 阳、祖健、包 恩杰、周巍、 丁向鸿、罗宝 康、唐文志、 刘慧、辛广 军、苏金友、 葛志全、高 亮、张立武、 王建国、王奎 勇、孙智鹏、 葛振林、王耀 明、贾红雷、 边庆跃、付 强、杜占东、 付天飞、刘 霞、程国辉、 王吉、毕健 有、辛亚锋、 张升伟、刘英 男、陈兴宏、 齐智刚 业绩承诺 业绩承诺方 就本次交易 辽宁邮电业 绩承诺向恒 泰实达承担 补偿责任。辽 宁邮电业绩 承诺期为 2016 年、2017 年、2018 年。 辽宁邮电业 绩承诺方承 诺 2016 年度、 2017 年度、 2018 年度实 现的合并报 表扣除非经 常性损益后 归属于母公 司股东的净 利润分别不 低于人民币 10,500 万元、 人民币 12,000 万元、人民币 13,700 万元。 自本次交易 2018 年 05 月 10 日 2019 年 5 月 10 日 已履行完毕 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 实施完毕后， 在业绩承诺 期内，恒泰实 达应在其当 年年度审计 报告中对辽 宁邮电实现 的扣除非经 常性损益后 的当期期末 累积实际净 利润与当期 期末累积承 诺净利润的 差异情况进 行单独披露， 并聘请具有 证券从业资 格的会计师 事务所出具 专项审核意 见，且该等专 项审核意见 应当与恒泰 实达当年的 年度审计报 告同时出具。 长和（天津） 投资管理 有 限公司－共 青城秀美中 和投资管理 合伙企业 （有限合 伙）、汇安基 金管理有限 责任公司 股份限售承 诺 1.本企业因本 次交易认购 的恒实科技 股份，自发行 结束之日起 12 个月（以 下简称“锁定 期”）内不得上 市交易；如上 述股份由于 恒实科技送 红股、转增股 本等原因而 增加的，增加 的恒实科技 股份亦遵照 前述锁定期 2019 年 04 月 24 日 2020 年 4 月 24 日 正常履行中 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 进行锁定；2. 上述股份锁 定期间，本企 业不以质押 等任何方式 处置或影响 该等锁定股 份的完整权 利；3.如中国 证监会及/或 深圳证券交 易所对于上 述锁定期安 排有不同意 见或要求的， 本企业将按 照中国证监 会及/或深圳 证券交易所 的意见或要 求对上述锁 定期安排进 行修订并予 执行；4.上述 锁定期届满 后，相关股份 转让和交易 按届时有效 的法律、法 规、中国证监 会及深圳证 券交易所的 有关规定执 行。 首次公开发行或再融资时所作承诺 钱苏晋、张小 红 股份限售承 诺 自恒泰实达 首次公开发 行股票并在 创业板上市 之日起三十 六个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人持有的 公司股份，也 2016 年 05 月 30 日 2019 年 5 月 29 日 已履行完毕 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 不由公司回 购该部分股 份；在本人及 /或本人配偶 担任公司董 事/及高级管 理人员期间， 每年转让的 公司股份不 超过本人持 有的公司股 份总数的百 分之二十五， 在申报离职 后半年内，不 转让本人持 有的公司股 份。本人所持 股份在锁定 期满后两年 内减持的，其 减持价格不 低于发行价； 公司上市后 6 个月内如公 司股票连续 20 个交易日 的收盘价均 低于发行价， 或者上市后 6 个月期末收 盘价低于发 行价，持有公 司股票的锁 定期限自动 延长 6 个月； 如遇除权除 息事项，上述 发行价作相 应调整。 钱军 股份限售承 诺 自公司首次 公开发行股 票并在创业 板上市之日 2016 年 05 月 30 日 2019 年 5 月 29 日 已履行完毕 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理本人 持有的公司 股份，也不由 公司回购该 部分股份；在 钱苏晋或其 配偶、另一实 际控制人张 小红任一人 担任公司董 事、监事或高 级管理人员 期间，每年转 让的公司股 份不超过本 人所持有公 司股份总数 的百分之二 十五；在钱苏 晋或张小红 申报离职后 半年内（以晚 离职者的时 间为起始时 间），不转让 本人持有的 该等股份。 常州德丰杰 清洁技术创 业投资中心 （有限合 伙）、新余百 合永生投资 管理中心（有 限合伙） 股份限售承 诺 在企业所持 股份锁定期 满后两年内， 本企业将通 过法律法规 允许的方式， 择机减持本 企业所持有 的全部股份。 本企业承诺 减持时遵守 法律、法规及 中国证监会、 证券交易所 2017 年 05 月 30 日 2019 年 5 月 29 日 已履行完毕 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 有关规章、规 定，并提前三 个交易日通 知公司予以 公告。如本企 业违反本承 诺进行减持 的，自愿将违 规减持收益 上缴公司。 钱苏晋、张小 红 其他承诺 公司控股股 东、实际控制 人钱苏晋先 生和张小红 女士根据相 关文件要求， 对公司本次 非公开发行 摊薄即期回 报采取填补 措施事宜作 出以下承诺： “1、不越权干 预公司经营 管理活动，不 侵占公司利 益，切实履行 对公司填补 回报的相关 措施。2、自 本承诺出具 日至本次发 行完成前，若 中国证监会 作出关于填 补回报措施 及其承诺的 其他新的监 管规定的，且 上述承诺不 能满足中国 证监会该等 规定时，承诺 届时将按照 2019 年 09 月 18 日 长期有效 正常履行中 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 中国证监会 的最新规定 出具补充承 诺。” 钱苏晋、张小 红、姜日敏、 周巍、李学 宁、李焱、毛 群、黄磊、刘 志忠、戚冬 杰、梁秋帆、 李娟、景治 军、樊爱军 其他承诺 公司全体董 事、高级管理 人员根据相 关文件要求， 对公司本次 非公开发行 摊薄即期回 报采取填补 措施事宜作 出以下承诺： “1、忠实、勤 勉地履行职 责，维护公司 和全体股东 的合法权益； 2、不无偿或 以不公平条 件向其他单 位或者个人 输送利益，也 不采用其他 方式损害公 司利益；3、 对董事和高 级管理人员 的职务消费 行为进行约 束；4、不动 用公司资产 从事与其履 行职责无关 的投资、消费 活动；5、由 董事会或薪 酬委员会制 定的薪酬制 度与公司填 补回报措施 的执行情况 相挂钩；6、 2019 年 09 月 18 日 长期有效 正常履行中 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 公司未来若 实行股权激 励计划，公司 股权激励的 行权条件将 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩；7、本 人承诺，自本 承诺出具日 至本次发行 完成前，若中 国证监会作 出关于填补 回报措施及 其承诺的其 他新的监管 规定的，且上 述承诺不能 满足中国证 监会该等规 定时，承诺届 时将按照中 国证监会的 最新规定出 具补充承诺。” 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 2017年3月31日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具确认和计量〉的 通知》（财会〔2017〕7号）、《关于印发修订〈企业会计准则第23号——金融资产转移〉的通知》（财 会〔2017〕8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第24号——套期会计〉的通知》（财会〔2017〕9号）； 2017年5月2日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第37号——金融工具列报〉的通知》（财会 〔2017〕14号），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行上述准则（以下统称“新金融工具准则”）。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司转让其持有的北京易净优智环境科技有限公司全部股权，股权转让完成后，公司不再持有 北京易净优智环境科技有限公司的股份，与上年相比本年度合并范围减少北京易净优智环境科技有限公 司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 树新、王昭 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1、2 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 2019年公司聘请财信证券有限责任公司为公司非公开发行股票项目保荐机构，保荐代表人为易彦和武 学文。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2019年11月18日，经公司2019年第七次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司房产租赁暨关联交 易的议案》。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 2019 年第七次临时股东大会 2019 年 11 月 18 日 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 辽宁邮电规划设计院 有限公司 2018 年 08 月 24 日 6,000 2018 年 11 月 23 日 5,700.93 连带责任保 证 2018 年 11 月 23 日至 2020 年 11 月 23 日 否 是 辽宁邮电规划设计院 2019 年 06 11,000 2019 年 06 月 21 5,896.12 连带责任保 2019 年 6 月 否 是 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 有限公司 月 18 日 日 证 21 日至 2021 年 6 月 21 日 辽宁邮电规划设计院 有限公司 2019 年 11 月 07 日 5,000 2019 年 11 月 14 日 4,959.38 连带责任保 证 2019 年 11 月 14 日至 2021 年 11 月 14 日 否 是 北京恒泰能联科技发 展有限公司 2019 年 06 月 26 日 940 2019 年 08 月 01 日 926 连带责任保 证 2019 年 8 月 1 日至 2021 年 8 月 1 日 否 是 辽宁邮电规划设计院 有限公司 2019 年 12 月 31 日 18,000 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 34,940 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 17,482.43 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 40,940 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 34,940 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 17,482.43 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 40,940 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 在关注公司的经营和员工成长的同时，公司始终致力于实现企业与社会的和谐发展，一直通过多种方 式，履行企业的社会责任，为建设和谐社会贡献自身的力量。 公司成立的关爱互助基金会宗旨为：对内帮助公司员工解决困难、传递温暖，对外向社会公益事业贡 献一份责任。公司基金会成立以来，坚持对福利院和残障人士康养中心等进行帮助，让员工近距离参与社 会公益活动，把爱心更多地带给社会。 2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协 议书》，向清华大学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经 济困难、学习勤奋、生活简朴的学生完成学业、成才报国。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协 议书》，向清华大学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经 济困难、学习勤奋、生活简朴的学生完成学业、成才报国。 （2）年度精准扶贫概要 2018年，该笔资金已支出200万元；2019年，该笔资金已支出150万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 150 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 2.物资折款 万元 0 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 150 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协 议书》，向清华大学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经 济困难、学习勤奋、生活简朴的学生完成学业、成才报国。2018年，该笔资金已支出200万元，报告期内， 该笔资金已支出150万元。后续捐款计划将按照合同约定执行。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]672号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股，每 股发行价格为人民币24.05 元，募集资金总额为人民币108,659,968.30 元，扣除各项发行费用人民币 32,240,272.63 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币76,419,695.67 元，本次发行股份上市日为2019 年4月24日。本次非公开发行股票前公司总股本为169,754,778 股，发行后公司总股本为174,272,864 股。详 见公司于2019年4月22日披露于巨潮资讯网的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 之非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 106,456,7 98 62.71% 4,518,086 0 67,611,96 6 -94,071,8 93 -21,941,8 41 84,514,95 7 26.94% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 106,456,7 98 0.00% 4,518,086 0 67,611,96 6 -94,071,8 93 -21,941,8 41 84,514,95 7 26.94% 其中：境内法人持股 27,296,49 0 16.08% 4,518,086 0 6,506,044 -30,188,0 65 -19,163,9 35 8,132,555 0.00% 境内自然人持股 79,160,30 8 46.63% 0 0 61,105,92 2 -63,883,8 28 -2,777,90 6 76,382,40 2 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 63,297,98 0 37.29% 0 0 71,806,32 5 94,071,89 3 165,878,2 18 229,176,1 98 73.06% 1、人民币普通股 63,297,98 0 37.29% 0 0 71,806,32 5 94,071,89 3 165,878,2 18 229,176,1 98 73.06% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 169,754,7 78 100.00% 4,518,086 0 139,418,2 91 0 143,936,3 77 313,691,1 55 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股。本 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 次交易新发行的4,518,086股股份性质为有限售条件流通股，已于2019年4月24日上市，上述股份为报告期 内新增首发后限售股。 公司于2019年4月24日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第六次会议，于2019年5月22日召 开公司2018年年度股东大会会议，分别审议并通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，同意公 司以截至2019年4月24日的公司总股本174,272,864股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元 （含税），以资本公积金转增股本每10股转增8股，转增后总股本增加至313,691,155股，2018年度权益分 派已于2019年7月11日实施完毕。详见公司于2019年4月24日披露的《关于2018年度利润分配预案的公告》 （2019-034）、2019年7月3日披露的《2018年年度权益分派实施公告》（2019-058）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2018]672 号） 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2019年4月9日，公司非公开发行人民币普通股4,518,086股，2019年5月22日公司召开2018年年度股东 大会会议，通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，同意公司以截至2019年4月24日的公司总 股本174,272,864股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税），以资本公积金转增股本 每10股转增8股，转增后总股本增加至313,691,155股，该股份变动对2019年基本每股收益和稀释每股收益 产生影响，2019年基本每股收益和稀释每股收益均为0.5120元，较上年同期的基本每股收益和稀释每股收 益减少31.25%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 钱苏晋 29,971,200 10,489,920 0 40,461,120 高管锁定股 - 张小红 12,633,600 4,421,760 0 17,055,360 高管锁定股 - 钱军 6,720,000 0 6,720,000 0 首发前限售股 - 景治军 5,950,910 4,760,728 0 10,711,638 高管锁定股 任职期内执行 董监高限售规 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 定 陈志生 4,644,599 0 4,644,599 0 首发后限售股 - 天泽吉富资产 管理有限公司 4,388,268 0 4,388,268 0 首发后限售股 - 沈阳鸿信飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 3,796,773 0 3,796,773 0 首发后限售股 - 沈阳网讯飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 3,541,739 0 3,541,739 0 首发后限售股 - 沈阳鸿讯飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 3,541,599 0 3,541,599 0 首发后限售股 - 沈阳网信飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 3,524,136 0 3,524,136 0 首发后限售股 - 其他限售股股 东 27,743,974 0 11,457,135 16,286,839 首发后限售股/ 高管锁定股 任职期内执行 董监高限售规 定 合计 106,456,798 19,672,408 41,614,249 84,514,957 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 新股 2019 年 04 月 24 日 24.05 4,518,086 2019 年 04 月 24 日 4,518,086 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股，每 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 股发行价格为人民币24.05元，募集资金总额为人民币108,659,968.30 元，扣除各项发行费用人民币 32,240,272.63 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币76,419,695.67 元，本次发行股份上市日为2019 年4月24日。本次非公开发行股票前公司总股本为169,754,778 股，发行后公司总股本为174,272,864 股。详 见公司于2019年4月22日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行 股票发行情况报告暨上市公告书》。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股，每 股发行价格为人民币24.05 元，募集资金总额为人民币108,659,968.30 元，扣除各项发行费用人民币 32,240,272.63 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币76,419,695.67 元，本次发行股份上市日为2019 年4月24日。本次非公开发行股票前公司总股本为169,754,778 股，发行后公司总股本为174,272,864 股。详 见公司于2019年4月22日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行 股票发行情况报告暨上市公告书》。公司于2019年4月24日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会 第六次会议，于2019年5月22日召开公司2018年年度股东大会会议，分别审议并通过了《关于公司2018年 度利润分配预案的议案》，同意公司以截至2019年4月24日的公司总股本174,272,864股为基数，向全体股 东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税），以资本公积金转增股本每10股转增8股，转增后总股本增加 至313,691,155股，2018年度权益分派已于2019年7月11日实施完毕。详见公司于2019年4月24日披露的《关 于2018年度利润分配预案的公告》（2019-034）、2019年7月3日披露的《2018年年度权益分派实施公告》 （2019-058）。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 22,749 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 27,953 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 钱苏晋 境内自然人 17.20% 53,948,160 23,976,960 40,461,120 13,487,040 质押 41,959,271 张小红 境内自然人 7.25% 22,740,480 10,106,880 17,055,360 5,685,120 0 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 景治军 境内自然人 5.14% 16,117,452 4,676,292 15,445,566 671,886 质押 10,728,000 钱军 境内自然人 3.08% 9,676,860 2,956,860 0 9,676,860 质押 9,676,797 陈志生 境内自然人 2.66% 8,357,830 3,647,611 0 8,357,830 0 长和（天津） 投资管理有限 公司－共青城 秀美中和投资 管理合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 1.52% 4,764,573 4,764,573 4,764,573 0 0 新余百合永生 投资管理中心 （有限合伙） 境内非国有法 人 1.45% 4,543,550 -462,486 0 4,543,550 0 天泽吉富资产 管理有限公司 境内非国有法 人 1.26% 3,950,000 -438,268 0 3,950,000 0 沈阳鸿信飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 1.09% 3,417,159 -379,614 0 3,417,159 0 沈阳网讯飞龙 企业管理咨询 中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 1.02% 3,187,630 -354,109 0 3,187,630 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 1、陈志生为公司发行股份购买资产交易对方，股份上市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一 年。2、长和（天津）投资管理有限公司－共青城秀美中和投资管理合伙企业（有限合伙） 为公司发行股份募集配套资金交易对方，股份上市日期为 2019 年 4 月 24 日，限售一年。3、 天泽吉富资产管理有限公司为公司发行股份购买资产交易对方，股份上市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。4、善长资产管理有限公司为公司发行股份购买资产交易对方，股份上 市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。5、沈阳鸿信飞龙企业管理咨询中心（有限合伙）、 沈阳网讯飞龙企业管理咨询中心（有限合伙）为公司发行股份购买资产交易对方，股份上市 日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。 上述股东关联关系或一致行动 的说明 股东钱苏晋和股东张小红为夫妻关系，是一致行动人；股东钱军是股东钱苏晋之弟，二人存 在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 钱苏晋 13,487,040 人民币普通 股 13,487,040 钱军 9,676,860 人民币普通 股 9,676,860 陈志生 8,357,830 人民币普通 8,357,830 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 股 张小红 5,685,120 人民币普通 股 5,685,120 新余百合永生投资管理中心 （有限合伙） 4,543,550 人民币普通 股 4,543,550 #天泽吉富资产管理有限公司 3,950,000 人民币普通 股 3,950,000 沈阳鸿信飞龙企业管理咨询中 心（有限合伙） 3,417,159 人民币普通 股 3,417,159 沈阳网讯飞龙企业管理咨询中 心（有限合伙） 3,187,630 人民币普通 股 3,187,630 沈阳鸿讯飞龙企业管理咨询中 心（有限合伙） 3,187,458 人民币普通 股 3,187,458 沈阳网信飞龙企业管理咨询中 心（有限合伙） 3,171,754 人民币普通 股 3,171,754 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 本公司未知上述外其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述外其他股东之间是否属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 钱苏晋 中国 否 张小红 中国 否 主要职业及职务 钱苏晋与张小红为夫妻关系，构成控股股东、一致行动人。钱苏晋 2000 年 6 月至今担任本公司董事长兼总经理；张小红 2000 年 6 月至今担任本公司董事 兼采购部经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 钱苏晋 本人 中国 否 张小红 本人 中国 否 主要职业及职务 钱苏晋与张小红为夫妻关系，构成控股股东、一致行动人。钱苏晋 2000 年 6 月至今担任本 公司董事长兼总经理；张小红 2000 年 6 月至今担任本公司董事兼采购部经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 钱苏晋 董事长、 总经理 现任 男 55 2012 年 05 月 18 日 2021 年 06 月 07 日 29,971,200 0 0 23,976,96 0 53,948,16 0 张小红 董事 现任 女 54 2012 年 05 月 18 日 2021 年 06 月 07 日 12,633,600 0 0 10,106,88 0 22,740,48 0 姜日敏 董事、副 总经理 现任 男 51 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 1,198,720 0 -539,424 958,976 1,618,272 李焱 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 男 48 2012 年 05 月 18 日 2021 年 06 月 07 日 169,600 0 -76,320 135,680 228,960 李学宁 董事、财 务负责人 现任 男 55 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 周巍 董事 现任 男 45 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 474,678 0 -213,606 379,742 640,814 毛群 独立董事 现任 女 55 2019 年 08 月 28 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 黄磊 独立董事 现任 男 55 2014 年 04 月 09 日 2020 年 04 月 09 日 0 0 0 0 0 刘志忠 独立董事 现任 男 55 2016 年 09 月 13 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 樊爱军 副总经理 现任 男 48 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 景治军 副总经理 现任 男 50 2012 年 05 月 18 日 2021 年 06 月 07 日 11,441,160 0 -3,274,26 8 7,950,560 16,117,45 2 戚冬杰 监事会主 席 现任 女 44 2016 年 09 月 13 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 梁秋帆 监事 现任 女 59 2018 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 690,600 0 -105,000 468,480 1,054,080 李娟 职工代表 监事 现任 女 39 2012 年 05 月 18 日 2021 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 徐泓 独立董事 离任 女 66 2018 年 06 月 08 日 2019 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 56,579,558 0 -4,208,61 8 43,977,27 8 96,348,21 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 徐泓 独立董事 离任 2019 年 08 月 28 日 离任 毛群 独立董事 任免 2019 年 08 月 28 日 股东大会选举 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 钱苏晋先生，公司董事长兼总经理。1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。曾 任山西省供销社信息中心工程师，深圳市赛诺康电子信息开发有限公司经理，北京泰实达科贸有限责任公 司经理；现任公司董事长、总经理，辽宁邮电董事长、前景无忧董事长、恒泰能联董事长、新能和董事长。 姜日敏先生，公司董事兼副总经理。1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。历 任辽宁邮电工程师、副总经理等职位；现任公司董事、副总经理，辽宁邮电董事、总经理，沈阳牧龙执行 董事，辽宁灏龙董事、总经理。 张小红女士，公司董事。1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。曾任太原理工 大学计算机系讲师；现任公司董事、采购部经理。 李学宁先生，公司董事兼财务总监。1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位，高 级工程师、国家注册土木工程师（岩土）。曾任煤炭工业太原设计研究院处长助理、副处长；现任山西安 融房地产开发有限公司执行董事，山西立鑫再生能源开发有限公司董事长兼总经理，公司董事、财务总监， 辽宁邮电董事。 周巍先生，公司董事。1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。历任辽宁邮电设 计师等职位；现任公司董事，辽宁邮电董事。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 李焱先生，公司董事、副总经理兼董事会秘书。1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕 士学位，高级经济师。曾任北京交通大学经济管理学院教师，中信国安集团公司计划部员工，北京嘉润恒 水务投资有限公司副总经理，北京首润水务工程有限公司投资部经理；现任公司董事、副总经理、董事会 秘书，前景无忧董事。 黄磊先生，公司独立董事。1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有博士学位。曾任北京交 通大学讲师、副教授；现任北京交通大学经济管理学院教授、博士生导师，北京交通大学工程研究院常务 副院长、物流研究院副院长，公司独立董事。 刘志忠先生，公司独立董事。1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历。曾任吉 林省律师事务所律师、北京市京都律师事务所律、北京市铭达律师事务所律师、北京市本杰律师事务所律 师；现任北京市中咨律师事务所律师，北京东方森源科技发展股份有限公司董事，公司独立董事。 毛群女士，公司独立董事。1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位，高级会计师。 曾任北京市国有资产管理局科员，北京市资产评估管理中心主任科员，北京资产评估协会部门主任；现任 北京注册会计师协会部门主任，西藏国路安科技股份有限公司董事，恒银金融科技股份有限公司独立董事， 公司独立董事。 景治军先生，公司副总经理。1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。曾任山西 省电力公司长治电力开发公司副总经理，山西省电力公司长治电力物资公司副总经理，山西省电力公司电 力物资公司副总经理，弥亚微电子科技（北京）有限责任公司经理；现任公司副总经理，前景无忧董事、 总经理。 樊爱军先生，公司副总经理。1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有硕士学位。曾任北京 科东电力控制系统有限公司副总经理；现任公司副总经理，前景无忧董事。 戚冬杰女士，公司监事会主席。1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职MBA学历，曾任 北京颐源居物业管理有限公司出纳、世纪城房地产集团客服经理、众和视通公司人力资源经理、北京直真 科技股份有限公司人力行政主任，现任北京众合视通科技有限公司监事，公司人力资源总监、监事会主席、 前景无忧监事。 梁秋帆女士，公司监事。1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有学士学位，计算机软件工 程师。曾任原电子部六所，北京国际银燕技术信息有限公司，北京万能财务电算化工程公司，中国长城计 算机深圳股份有限公司，北京泰实达科贸有限责任公司职员；现任公司监事。 李娟女士，公司监事。1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有学士学位。现任公司职工监 事、信息系统主管。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 钱苏晋 北京前景无忧电子科技有限公司 董事长 2011 年 04 月 01 日 否 钱苏晋 北京恒泰能联科技发展有限公司 董事长 2016 年 10 月 19 日 否 钱苏晋 北京新能和再生能源科技发展有限公司 董事长 2015 年 04 月 15 日 否 钱苏晋 辽宁邮电规划设计院有限公司 董事长 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 景治军 山西晋能工程招标代理有限公司 执行董事兼 总经理 否 景治军 北京前景无忧电子科技有限公司 董事、总经理 2011 年 04 月 01 日 否 姜日敏 辽宁邮电规划设计院有限公司 董事、总经理 2018 年 04 月 19 日 是 姜日敏 沈阳牧龙科技有限公司 执行董事 2007 年 05 月 25 日 否 姜日敏 辽宁灏龙信息产业有限公司 董事、总经理 2008 年 11 月 17 日 否 周巍 辽宁邮电规划设计院有限公司 副总经理 2018 年 04 月 19 日 是 李焱 北京前景无忧电子科技有限公司 董事 2016 年 12 月 08 日 否 李焱 北京易净优智环境科技有限公司 董事 2015 年 01 月 04 日 否 戚冬杰 北京前景无忧电子科技有限公司 监事 2016 年 12 月 08 日 否 戚冬杰 北京众合视通科技有限公司 监事 否 徐泓 长生生物科技股份有限公司 独立董事 2016 年 01 月 20 日 是 徐泓 北京赛升药业股份有限公司 独立董事 是 徐泓 浙江田中精机股份有限公司 独立董事 是 黄磊 北京交通大学 副院长/教授/ 博士生导师 2000 年 01 月 10 日 是 刘志忠 北京东方森源科技发展股份有限公司 董事 是 刘志忠 北京中咨律师事务所 律师 2004 年 04 月 01 日 是 李学宁 山西安融房地产开发有限公司 执行董事兼 总经理 2009 年 10 月 15 日 否 李学宁 山西立鑫再生能源开发有限公司 董事长兼总 经理 2013 年 04 月 10 日 否 李学宁 辽宁邮电规划设计院有限公司 董事 否 李学宁 山西德瑞祥融资担保有限公司 监事 否 毛群 北京注册会计师协会 部门主任 2001 年 06 月 07 日 是 毛群 恒银金融科技股份有限公司 独立董事 是 毛群 西藏国路安科技股份有限公司 董事 是 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 樊爱军 北京前景无忧电子科技有限公司 董事 否 在其他单位任 职情况的说明 辽宁邮电规划设计院有限公司、北京前景无忧电子科技有限公司、北京恒泰能联科技发展有限公司、山西 恒泰能联科技发展有限公司、山西立鑫再生能源开发有限公司、辽宁灏龙信息产业有限公司、沈阳牧龙科 技有限公司均为公司的控股子公司；北京新能和再生能源科技发展有限公司为公司的参股子公司。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 2018年12月11日，长生生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证监会《行政处罚决定书》 ([2018]117号)，相关人员收到中国证监会《市场禁入决定书》([2018]18号)。对徐泓（曾任本公司独立董事， 于2019年8月28日离任）给予警告，并处以5万元罚款。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由工资、奖金、补助及福 利收入等组成。 根据经公司创立大会暨第一次股东大会审议通过的《独立董事工作制度》，公司独立董事领取独立董 事津贴。报告期内独立董事津贴标准为每人每年8万元（税前）。除独立董事外，在公司任职的其他董事、 监事、高级管理人员及其他核心人员，其薪酬依据《员工绩效考核制度》、《员工薪酬管理制度》等确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 钱苏晋 董事长、总经理 男 55 现任 80.14 否 张小红 董事 女 54 现任 30.12 否 姜日敏 董事、副总经理 男 51 现任 52.77 否 周巍 董事 男 45 现任 42.88 否 李学宁 董事、财务负责 人 男 55 现任 48.02 否 李焱 董事、副总经理、 董事会秘书 男 48 现任 58.42 否 刘志忠 独立董事 男 55 现任 8 否 黄磊 独立董事 男 55 现任 8 否 徐泓 独立董事 女 66 离任 5.33 否 戚冬杰 监事会主席 女 44 现任 46.41 否 梁秋帆 监事 女 59 现任 16.38 否 李娟 监事 女 39 现任 14.84 否 景治军 副总经理 男 50 现任 36.26 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 樊爱军 副总经理 男 48 现任 90.92 否 毛群 独立董事 女 55 任免 2.67 否 合计 -- -- -- -- 541.16 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 621 主要子公司在职员工的数量（人） 1,268 在职员工的数量合计（人） 1,889 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,889 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 49 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 149 销售人员 89 技术人员 1,404 财务人员 27 行政人员 220 合计 1,889 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 124 本科 1,139 大专 552 大专以下 74 合计 1,889 2、薪酬政策 薪酬政策依据公司战略方向、营运目标和市场薪酬调研分析，基于竞争策略、公平原则，制定公司薪 酬体系及相关制度，合理配置薪酬成本，以绩效导向为目标，促进组织和个人目标的实现。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 3、培训计划 公司通过知识、经验、能力的积累、传播、应用与创新，为提升员工职业技能与职业素质，实现公司 与员工的共同发展，持续有效实施培训工作。公司制定了《年度培训计划》，并秉持资源充分利用的原则， 合理开发培训资源和课程，按照计划，持续实施；在培训效果评估的基础上，对培训效果进行持续跟踪， 对公司各层次的人员培养提供有力支撑。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。截止 报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规 范性文件的规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各 位董事、监事及高级管理人员均能认真履行自己的职责。 1、关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求， 规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并 承担相应的义务。报告期内，公司共召开了8次股东大会。 2、关于董事和董事会 报告期内，公司董事会董事人数为9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董 事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》等开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加 有关培训，熟悉有关法律法规。报告期内，公司共召开17次董事会。 3、关于监事和监事会 报告期内，公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履 行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，维 护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开10次监事会。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 不适用 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年年度股东大 会 年度股东大会 30.38% 2019 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 22 日 info.co 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 2.81% 2019 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 15 日 info.co 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 23.85% 2019 年 03 月 25 日 2019 年 03 月 25 日 info.co 2019 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 25.50% 2019 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 02 日 info.co 2019 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 31.55% 2019 年 08 月 29 日 2019 年 08 月 29 日 info.co 2019 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 16.95% 2019 年 09 月 30 日 2019 年 09 月 30 日 info.co 2019 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 36.25% 2019 年 10 月 11 日 2019 年 10 月 11 日 info.co 2019 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 26.66% 2019 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日 info.co 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 毛群 7 7 0 0 0 否 3 黄磊 17 15 2 0 0 否 8 刘志忠 17 15 2 0 0 否 8 徐泓 10 8 2 0 0 否 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独 立董事工作细则》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设，对公 司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护投资者特 别是中小投资者的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会 本公司董事会战略委员会董事严格按照《董事会战略委员工作细则》的规定行使职权。2019年度，公 司董事会战略委员会共召开了1次会议。会议审议主要内容：结合公司的情况及行业发展的状况，对公司 发展战略和重大投资决策提出合理建议。 2、董事会审计委员会 本公司董事会审计委员会委员严格按照《董事会审计委员会工作细则》的规定行使职权。2019年度， 公司董事会审计委员会共召开了4次会议，严格审查公司内控制度，主动了解监督公司内部审计部门的工 作动态。会议审议主要内容：关于公司2018年年度报告及其摘要的议案；关于公司2019年第一季度报告的 议案；关于公司2019年半年度报告的议案；关于公司2019年第三季度报告的议案。 3、董事会薪酬与考核委员会 本公司董事会薪酬与考核委员会董事严格按照《董事会薪酬与考核委员工作细则》的规定行使职权。 2019年度，公司董事会薪酬与考核委员会共召开了1次会议。会议主要审议内容：关于2019年度公司董事 薪酬的议案、关于2019年度公司高级管理人员薪酬的议案。 4、董事会提名委员会 本公司董事会提名委员会严格按照《董事会提名委员会工作细则》的规定行使职权。2019年度，公司 董事会提名委员会召开1次会议。会议审议主要内容：关于公司更换独立董事的议案、关于更换审计委员 会及薪酬与考核委员会主任委员的议案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效管理体系，明确了高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机 制，有效的提升了公司治理水平，进一步完善高级管理人员绩效评价和激励、约束机制，最大限度地调动 公司高级管理人员的积极性及创造性，确保公司各项业务的顺利开展，促进了公司业绩稳定持续发展，更 好维护广大投资者的根本利益。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）重大缺陷：公司董事、监事、高级管 理人员存在舞弊情况；注册会计师审计过 程中，发表了非标准审计意见；公司违反 国家法律法规并受到处罚；公司重要业务 完全缺乏控制制度或系统体系失效；导致 公司声誉及公司形象完全丧失，很难、甚 至无法恢复；公司重大决策事项未按照相 关规定执行并造成重大损失。（2）重要缺 陷：公司关键岗位人员流失严重；注册会 计师审计过程中，发现财务报告存在重大 错报；公司违反行业规则或企业制度，形 成较大负面影响和较大损失；公司主要业 务控制制度和系统体系存在缺陷；导致公 司声誉及公司形象受到局部的负面影响， 但这种影响可能持续时间较长，能消除但 是比较难。（3）一般缺陷：未构成重大缺 陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 （1）重大缺陷：公司董事、监事、高 级管理人员存在舞弊情况；公司违反国 家法律法规并受到处罚；公司重要业务 完全缺乏控制制度或系统体系失效；导 致公司声誉及公司形象完全丧失，很 难、甚至无法恢复；公司重大决策事项 未按照相关规定执行并造成重大损失。 （2）重要缺陷：公司关键岗位人员流 失严重；公司违反行业规则或企业制 度，形成较大负面影响和较大损失；公 司主要业务控制制度和系统体系存在 缺陷；导致公司声誉及公司形象受到局 部的负面影响，但这种影响可能持续时 间较长，能消除但是比较难。（3）一般 缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准 的其他内部控制缺陷。 定量标准 （1）重大缺陷：财务报表的错报金额在下 （1）重大缺陷：直接或间接经济损失 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 列范围：错报≥资产总额的 2%，错报≥营 业收入总额的 2%。（2）重要缺陷：财务 报表的错报金额在下列范围：资产总额的 1%≤错报＜2%，业收入总额的 1%≤错报＜ 2%。（3）一般缺陷：财务报表的错报金额 在下列范围：错报＜资产总额的 1%，错 报＜营业收入总额的 1%。上述定量标准， 按孰低原则适用。 超过 1000 万元人民币。 （2）重要缺陷： 直接或间接经济损失在 300 万元至 1000 万元人民币之间（含 300 万元和 1000 万元）。（3）一般缺陷：直接或间 接经济损失低于 300 万元人民币。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 27 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2020BJA80130 注册会计师姓名 树新，王昭 审计报告正文 北京恒泰实达科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称恒实科技）财务报表，包括2019年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒实科技 2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于恒实科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注四、21.收入确认原则和 计量方法与财务报表附注六、32.营业收入、成本。 恒实科技2019年度营业收入金额140,358.87 万元，比上年度增加31,266.43万元，增幅约 28.66%。由于收入是恒实科技重要的财务指标之 一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而 我们针对收入确认的关键审计事项执行的主要 审计程序包括： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、结合业务类型对收入以及毛利情况执行分析性复 核，询问管理层关于新增业务的商业实质； 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入 确认识别为关键审计事项。 3、选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包 括销售合同、客户验收单据等，对与收入确认有关的 重大风险及报酬转移时点进行了分析评价，进而评价 公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定， 并采用一致的会计处理方法。 4、选取样本采用积极式函证的方式向客户进行函证， 以确定收入的发生和完整性； 5、对重大新增客户进行背景调查和访谈等，检查相 关业务的真实性及交易合理性。 2.应收账款坏账准备 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注四、8. 金融资产和金融 负债与财务报表附注六、3. 应收账款。 截至2019年12月31日，恒实科技应收账款期 末余额123,453.02万元，应收账款坏账准备余额 14,308.72万元，账面价值109,144.30万元，账面 价值较高，占期末资产总额29.34%，应收账款的 余额对财务报表影响较为重大，因此我们将应收 坏账准备列为关键审计事项。 我们针对应收账款坏账准备的关键审计事项执 行的主要审计程序包括： 1、测试管理层与应收账款日常管理及可收回性评估 相关的关键内部控制； 2、复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关 考虑及客观证据； 3、对年末重要的应收账款余额进行了函证；对管理 层所编制的应收账款的账龄准确性进行了测试； 4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管 理层坏账准备计提的合理性。 3.商誉减值 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注四、17.长期资产减值与 财务报表附注六、14.商誉。 截止2019年12月31日，恒实科技商誉金额为 119,234.76万元，占资产总额的比例为32.05%。 系非同一控制下企业合并辽宁邮电规划设计院 有限公司形成，属于恒实科技重要资产。根据《企 业会计准则-资产减值》的规定，每年减值的测 试过程需要依赖管理层对收购子公司的评估，因 此我们将商誉减值列为关键审计事项。 我们针对商誉减值的关键审计事项执行的主要 审计程序包括： 1、了解和评价恒实科技对商誉减值测试的内部控制 设计和运行的有效性； 2、与管理层讨论，评估商誉减值测试过程中采用的 方法，包括组成部分的预测未来收入、现金流折现率 等假设的合理性及组成部分盈利状况的判断和评估； 3、与第三方专家讨论其采用的估值模型是否合理， 以了解及评估恒实科技商誉减值估计的合理性； 4、评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表 的披露是否恰当。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 四、 其他信息 恒实科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括恒实科技2019年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒实科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒实科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒实科技的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： 1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒实 科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恒实科技不能持续经营。 5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6） 就恒实科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京恒泰实达科技股份有限公司 2020 年 04 月 27 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 312,320,307.98 308,867,626.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,523,285.62 62,596,418.73 应收账款 1,091,442,966.99 946,752,857.99 应收款项融资 1,328,400.00 预付款项 55,239,904.06 72,337,883.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 27,013,223.04 27,430,373.89 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 388,903,989.69 196,887,734.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 19,793,090.86 560,000.00 其他流动资产 5,105,195.28 2,534,863.74 流动资产合计 1,924,670,363.52 1,617,967,758.98 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 105,202,382.07 812,653.53 长期股权投资 2,626,739.48 2,441,285.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,726,396.81 3,090,190.49 固定资产 345,469,596.40 110,763,567.42 在建工程 16,921,923.52 11,275,376.99 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 72,576,915.46 52,392,593.56 开发支出 9,366,819.17 0.00 商誉 1,192,347,624.14 1,192,347,624.14 长期待摊费用 24,922,876.92 609,242.16 递延所得税资产 23,553,883.31 19,677,731.66 其他非流动资产 0.00 129,344,323.00 非流动资产合计 1,795,715,157.28 1,522,754,588.64 资产总计 3,720,385,520.80 3,140,722,347.62 流动负债： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 短期借款 191,606,527.49 127,689,500.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 122,349,321.77 34,723,301.31 应付账款 302,806,399.90 217,487,346.76 预收款项 50,669,355.44 43,461,963.74 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 49,555,410.73 49,003,450.54 应交税费 45,122,596.22 45,092,589.69 其他应付款 11,106,345.01 222,249,684.25 其中：应付利息 0.00 339,349.99 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 110,812,786.65 30,189,426.95 其他流动负债 9,707,379.42 14,057,647.41 流动负债合计 893,736,122.63 783,954,910.65 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 153,970,000.00 12,358,240.81 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 106,263,308.65 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 5,071,325.38 4,444,299.42 递延所得税负债 9,537,422.96 8,447,717.55 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 274,842,056.99 25,250,257.78 负债合计 1,168,578,179.62 809,205,168.43 所有者权益： 股本 313,691,155.00 169,754,778.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,683,667,902.97 1,751,184,584.30 减：库存股 0.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,438,066.91 23,058,861.49 一般风险准备 未分配利润 446,431,021.28 316,113,905.32 归属于母公司所有者权益合计 2,470,228,146.16 2,260,112,129.11 少数股东权益 81,579,195.02 71,405,050.08 所有者权益合计 2,551,807,341.18 2,331,517,179.19 负债和所有者权益总计 3,720,385,520.80 3,140,722,347.62 法定代表人：钱苏晋 主管会计工作负责人：李学宁 会计机构负责人：施永志 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 98,424,412.36 129,635,810.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 应收票据 8,271,880.80 47,425,584.08 应收账款 307,747,556.44 305,380,095.11 应收款项融资 498,400.00 0.00 预付款项 40,268,818.46 43,396,778.20 其他应收款 6,719,651.04 9,367,547.45 其中：应收利息 应收股利 存货 156,234,025.09 103,125,758.22 合同资产 0.00 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 560,000.00 560,000.00 其他流动资产 5,102,838.69 1,521,023.18 流动资产合计 623,827,582.88 640,412,597.15 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 252,653.53 812,653.53 长期股权投资 1,821,174,341.37 1,821,588,887.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,726,396.81 3,090,190.49 固定资产 251,286,867.43 12,286,266.96 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 12,640,576.82 5,875,262.99 开发支出 4,674,043.35 0.00 商誉 长期待摊费用 12,116,383.74 564,572.53 递延所得税资产 11,297,560.46 11,905,602.59 其他非流动资产 129,344,323.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 非流动资产合计 2,116,168,823.51 1,985,467,759.67 资产总计 2,739,996,406.39 2,625,880,356.82 流动负债： 短期借款 80,612,121.50 97,689,500.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 35,332,295.90 27,741,916.00 应付账款 63,394,903.21 66,558,690.65 预收款项 37,504,552.99 24,353,652.35 合同负债 0.00 0.00 应付职工薪酬 9,893,134.44 7,115,706.46 应交税费 7,626,993.33 6,124,279.53 其他应付款 7,233,660.38 212,259,339.61 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 98,541,673.68 30,189,426.95 其他流动负债 8,806,462.51 10,033,578.45 流动负债合计 348,945,797.94 482,066,090.00 非流动负债： 长期借款 153,970,000.00 12,358,240.81 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 20,599,077.53 0.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 792,652.00 0.00 递延所得税负债 267,208.74 105,176.12 其他非流动负债 非流动负债合计 175,628,938.27 12,463,416.93 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 负债合计 524,574,736.21 494,529,506.93 所有者权益： 股本 313,691,155.00 169,754,778.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,684,756,356.30 1,752,273,037.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,438,066.91 23,058,861.49 未分配利润 190,536,091.97 186,264,172.77 所有者权益合计 2,215,421,670.18 2,131,350,849.89 负债和所有者权益总计 2,739,996,406.39 2,625,880,356.82 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 1,403,588,657.70 1,090,924,384.54 其中：营业收入 1,403,588,657.70 1,090,924,384.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,208,611,589.16 950,481,063.71 其中：营业成本 972,650,744.05 752,811,846.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,080,240.33 6,070,292.99 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 销售费用 77,727,137.47 60,884,689.32 管理费用 80,083,131.70 72,966,706.91 研发费用 53,243,533.61 52,713,635.21 财务费用 19,826,802.00 5,033,892.74 其中：利息费用 17,837,635.34 5,722,310.17 利息收入 1,655,410.14 1,173,009.74 加：其他收益 8,658,893.79 8,103,335.66 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,653,631.13 211,772.60 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 185,453.79 119,717.81 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -12,833,707.93 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -11,815,246.22 -16,489,918.35 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -2,656.76 -16,570.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,637,982.55 132,251,940.18 加：营业外收入 2,858,698.47 1,835,819.56 减：营业外支出 2,731,972.60 3,445,293.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 183,764,708.42 130,642,466.62 减：所得税费用 11,540,122.73 9,552,046.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,224,585.69 121,090,420.53 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 167,756,408.35 121,090,420.53 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 4,468,177.34 0.00 （二）按所有权归属分类 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 1.归属于母公司所有者的净利润 159,837,250.98 114,529,944.45 2.少数股东损益 12,387,334.71 6,560,476.08 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 172,224,585.69 121,090,420.53 归属于母公司所有者的综合收益 总额 159,837,250.98 114,529,944.45 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 归属于少数股东的综合收益总额 12,387,334.71 6,560,476.08 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5120 0.7447 （二）稀释每股收益 0.5120 0.7447 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：钱苏晋 主管会计工作负责人：李学宁 会计机构负责人：施永志 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 475,485,324.45 418,913,394.41 减：营业成本 346,643,840.82 309,920,978.77 税金及附加 2,531,231.31 2,893,870.68 销售费用 42,629,218.43 43,828,412.08 管理费用 34,378,338.56 36,732,344.27 研发费用 16,860,098.28 16,192,847.67 财务费用 18,856,102.97 4,223,354.48 其中：利息费用 16,184,482.43 4,269,125.83 利息收入 517,017.33 432,390.79 加：其他收益 2,871,691.95 5,469,049.18 投资收益（损失以“－”号填 列） 26,463,216.44 2,360,522.60 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 185,453.79 119,717.81 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 1,779,783.23 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -10,196,276.02 -7,420,103.32 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 0.00 189.16 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,504,909.68 5,531,244.08 加：营业外收入 446,454.98 405,046.92 减：营业外支出 1,661,771.49 2,003,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 33,289,593.17 3,933,291.00 减：所得税费用 -502,461.05 -995,813.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,792,054.22 4,929,104.45 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 33,792,054.22 4,929,104.45 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 33,792,054.22 4,929,104.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,231,492,481.08 1,016,298,793.51 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,582,692.89 7,811,081.31 收到其他与经营活动有关的现金 128,880,769.10 85,399,209.42 经营活动现金流入小计 1,363,955,943.07 1,109,509,084.24 购买商品、接受劳务支付的现金 760,151,098.07 567,318,677.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 256,517,227.26 203,154,995.09 支付的各项税费 45,629,959.69 50,163,772.51 支付其他与经营活动有关的现金 238,888,717.59 188,304,574.29 经营活动现金流出小计 1,301,187,002.61 1,008,942,019.45 经营活动产生的现金流量净额 62,768,940.46 100,567,064.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 92,054.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 13,070.86 21,578.20 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 589,340.17 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 70,398,314.31 投资活动现金流入小计 602,411.03 70,511,947.30 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 179,428,467.42 130,972,980.28 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 205,247,409.84 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 32,000,000.00 投资活动现金流出小计 384,675,877.26 162,972,980.28 投资活动产生的现金流量净额 -384,073,466.23 -92,461,032.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 79,428,836.30 6,580,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 750,000.00 6,580,000.00 取得借款收到的现金 515,018,027.49 178,239,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金 23,266,776.72 23,616,213.79 筹资活动现金流入小计 617,713,640.51 208,435,713.79 偿还债务支付的现金 221,689,865.11 99,813,548.08 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 43,639,847.60 8,235,605.50 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 2,051,250.00 支付其他与筹资活动有关的现金 57,725,911.07 31,415,637.40 筹资活动现金流出小计 323,055,623.78 139,464,790.98 筹资活动产生的现金流量净额 294,658,016.73 68,970,922.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,646,509.04 77,076,954.62 加：期初现金及现金等价物余额 284,395,672.29 207,318,717.67 六、期末现金及现金等价物余额 257,749,163.25 284,395,672.29 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 555,997,777.64 496,822,376.08 收到的税费返还 2,731,024.25 5,469,049.18 收到其他与经营活动有关的现金 38,686,642.94 75,573,264.62 经营活动现金流入小计 597,415,444.83 577,864,689.88 购买商品、接受劳务支付的现金 359,104,206.40 302,980,185.20 支付给职工以及为职工支付的现 金 105,779,442.81 99,615,336.42 支付的各项税费 15,505,596.48 18,850,608.21 支付其他与经营活动有关的现金 84,911,478.36 135,157,455.00 经营活动现金流出小计 565,300,724.05 556,603,584.83 经营活动产生的现金流量净额 32,114,720.78 21,261,105.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 26,277,762.65 2,240,804.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 0.00 12,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 600,000.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 26,877,762.65 32,252,804.79 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 136,279,343.33 122,511,275.00 投资支付的现金 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 205,247,409.84 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 341,526,753.17 152,511,275.00 投资活动产生的现金流量净额 -314,648,990.52 -120,258,470.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 78,678,836.30 0.00 取得借款收到的现金 377,023,621.50 148,229,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金 45,651,245.36 18,049,058.75 筹资活动现金流入小计 501,353,703.16 166,278,558.75 偿还债务支付的现金 164,689,865.11 59,803,548.08 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 41,336,561.16 4,970,299.99 支付其他与筹资活动有关的现金 40,136,730.34 23,558,813.48 筹资活动现金流出小计 246,163,156.61 88,332,661.55 筹资活动产生的现金流量净额 255,190,546.55 77,945,897.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,343,723.19 -21,051,467.96 加：期初现金及现金等价物余额 114,793,293.59 135,844,761.55 六、期末现金及现金等价物余额 87,449,570.40 114,793,293.59 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 169,7 54,77 8.00 1,751, 184,58 4.30 23,058 ,861.4 9 316,11 3,905. 32 2,260, 112,12 9.11 71,405 ,050.0 8 2,331, 517,17 9.19 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 169,7 54,77 8.00 1,751, 184,58 4.30 23,058 ,861.4 9 316,11 3,905. 32 2,260, 112,12 9.11 71,405 ,050.0 8 2,331, 517,17 9.19 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 143,9 36,37 7.00 -67,51 6,681. 33 3,379, 205.42 130,31 7,115. 96 210,11 6,017. 05 10,174 ,144.9 4 220,29 0,161. 99 （一）综合收益 总额 159,83 7,250. 98 159,83 7,250. 98 12,387 ,334.7 1 172,22 4,585. 69 （二）所有者投 入和减少资本 4,518 ,086. 00 71,901 ,609.6 7 76,419 ,695.6 7 -2,174, 768.14 74,244 ,927.5 3 1．所有者投入 的普通股 4,518 ,086. 00 71,901 ,609.6 7 76,419 ,695.6 7 750,00 0.00 77,169 ,695.6 7 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -2,924, 768.14 -2,924, 768.14 （三）利润分配 3,379, 205.42 -29,52 0,135. 02 -26,14 0,929. 60 -38,42 1.63 -26,17 9,351. 23 1．提取盈余公 积 3,379, 205.42 -3,379, 205.42 0.00 0.00 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -26,14 0,929. 26,140 ,929.6 -38,42 1.63 -26,17 9,651. 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 60 0 23 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 139,4 18,29 1.00 -139,4 18,291 .00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 139,4 18,29 1.00 -139,4 18,291 .00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 313,6 91,15 5.00 1,683, 667,90 2.97 26,438 ,066.9 1 446,43 1,021. 28 2,470, 228,14 6.16 81,579 ,195.0 2 2,551, 807,34 1.18 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 121,8 56,00 0.00 223,21 3,566. 10 22,565 ,951.0 4 202,07 6,871. 32 569,71 2,388. 46 59,455, 018.33 629,167 ,406.79 加：会计 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 121,8 56,00 0.00 223,21 3,566. 10 22,565 ,951.0 4 202,07 6,871. 32 569,71 2,388. 46 59,455, 018.33 629,167 ,406.79 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 47,89 8,778 .00 1,527, 971,01 8.20 492,91 0.45 114,03 7,034. 00 1,690, 399,74 0.65 11,950, 031.75 1,702,3 49,772. 40 （一）综合收 益总额 114,52 9,944. 45 114,52 9,944. 45 6,560,4 76.08 121,090 ,420.53 （二）所有者 投入和减少资 本 47,89 8,778 .00 1,527, 971,01 8.20 1,575, 869,79 6.20 7,440,8 05.67 1,583,3 10,601. 87 1．所有者投入 的普通股 47,89 8,778 .00 1,527, 971,01 8.20 1,575, 869,79 6.20 6,866,5 20.47 1,582,7 36,316. 67 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 574,285 .20 574,285 .20 （三）利润分 配 492,91 0.45 -492,9 10.45 0.00 -2,051, 250.00 -2,051, 250.00 1．提取盈余公 积 492,91 0.45 -492,9 10.45 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -2,051, 250.00 -2,051, 250.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 169,7 54,77 8.00 1,751, 184,58 4.30 23,058 ,861.4 9 316,11 3,905. 32 2,260, 112,12 9.11 71,405, 050.08 2,331,5 17,179. 19 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 169,75 4,778.0 0 1,752,27 3,037.63 23,058,8 61.49 186,26 4,172.7 7 2,131,350, 849.89 加：会计政 策变更 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 169,75 4,778.0 0 1,752,27 3,037.63 23,058,8 61.49 186,26 4,172.7 7 2,131,350, 849.89 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 143,93 6,377.0 0 -67,516, 681.33 3,379,20 5.42 4,271,9 19.20 84,070,82 0.29 （一）综合收益 总额 33,792, 054.22 33,792,05 4.22 （二）所有者投 入和减少资本 4,518,0 86.00 71,901,6 09.67 76,419,69 5.67 1．所有者投入 的普通股 4,518,0 86.00 71,901,6 09.67 76,419,69 5.67 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,379,20 5.42 -29,520 ,135.02 -26,140,92 9.60 1．提取盈余公 积 3,379,20 5.42 -3,379, 205.42 2．对所有者（或 股东）的分配 -26,140 ,929.60 -26,140,92 9.60 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 139,41 8,291.0 0 -139,418 ,291.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 139,41 8,291.0 0 -139,418 ,291.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 313,69 1,155.0 0 1,684,75 6,356.30 26,438,0 66.91 190,53 6,091.9 7 2,215,421, 670.18 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 121,85 6,000. 00 224,302 ,019.43 22,565, 951.04 181,827,9 78.77 550,551,94 9.24 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 121,85 6,000. 00 224,302 ,019.43 22,565, 951.04 181,827,9 78.77 550,551,94 9.24 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 47,898 ,778.0 0 1,527,9 71,018. 20 492,910 .45 4,436,194 .00 1,580,798,9 00.65 （一）综合收益 总额 4,929,104 .45 4,929,104.4 5 （二）所有者投 47,898 1,527,9 1,575,869,7 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 入和减少资本 ,778.0 0 71,018. 20 96.20 1．所有者投入 的普通股 47,898 ,778.0 0 1,527,9 71,018. 20 1,527,971,0 18.20 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 492,910 .45 -492,910. 45 1．提取盈余公 积 492,910 .45 -492,910. 45 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 （六）其他 四、本期期末余 额 169,75 4,778. 00 1,752,2 73,037. 63 23,058, 861.49 186,264,1 72.77 2,131,350,8 49.89 三、公司基本情况 北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称公司、本公司）成立于2000年6月27日。2012年5月， 本公司由有限责任公司整体改制变更为股份公司，2016年5月30日，公司经中国证券监督管理委员会 《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1016号）核 准，获准向社会公众发行人民币普通股（A股）1906万股，在深圳证券交易所创业板挂牌上市。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股本总额为 31,369.1155 万。公司法定代表人为钱苏晋，公司注册 地为北京市海淀区保福寺 A 区世纪科贸大厦 C 座 1501 号，总部办公地址为北京市海淀区东北旺西路 8 号院 23 号楼孵化加速器大厦 303、305，2019 年 4 月 19 日公司迁入新办公地址：北京市海淀区林风 二路 39 号院 1 号楼 9-11 层。 本公司属软件和信息技术服务业，主要为客户提供智能控制中心解决方案及智能电网相关领域综 合监控、生产过程管理综合解决方案。 公司经营范围主要为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务； 销售计算机、软件及辅助设备、机械设备、电子产品、通讯设备、企业管理咨询；专业承包；机械设 备租赁；会议服务；技术进出口、代理进出口、货物进出口。 本公司合并财务报表范围包括辽宁邮电规划设计院有限公司、北京前景无忧电子科技有限公司、 北京恒泰能联科技发展有限公司、山西恒泰能联科技发展有限公司、山西立鑫再生能源开发有限公司。 与上年相比本年度合并范围减少北京易净优智环境科技有限公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、 财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续 经营能力的事项。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包 括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认 和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担 的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次 交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合 并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及 归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合 并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属 当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 10、 金融工具 (1)金融资产和金融负债 本公司自2018年1月1日至2018年12月31日期间适用如下金融工具会计政策： 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1)金融资产 A.金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交 易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将 只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在 确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具 的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减 值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。应收款项按 照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行计量；其他存在活跃 市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其 他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成 的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直 接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计 算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入 当期损益。 B.金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 损益。 C.金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失 的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 2)金融负债 A.金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，包括公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量。 B.金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部 或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融 负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先 使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的可供出售金融资产和以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债使用第一层次输入值，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意 义的输入值所属的最低层次决定。 本公司自2019年1月1日至2019年12月31日期间适用如下金融工具会计政策： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产 A.金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的 业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率 法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失， 计入当期损益。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。② 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定 为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融 资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产 的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但 在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计 算确定其利息收入。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权 益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投 资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合 收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类成为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利 得或损失，计入当期损益。 本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 B.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控 制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付） 之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 2)金融负债 A.金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负 债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交 易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属 于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允 价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 B.金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公 司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债 全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 C.权益工具 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 的金融工具同时满足下列条件的，符合权益工具的定义，应当将该金融工具分类为权益工具： 1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交 换金融资产或金融负债的合同义务； 2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先 使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息 不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的， 该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 金融资产和金融负债的抵销 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法 定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金 或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明 确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同 义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具 的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行 方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该 工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结 算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结 算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权 益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动， 该合同分类为金融负债。 本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有 方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产 或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或 再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作 为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 金融工具的减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 投资、租赁应收款、财务担保合同及《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产等，以预期信 用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金 融工具信用损失的加权平均值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量 的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本 公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备 的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司在确定金融工具具有较低的信用风险和始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量 其损失准备的应收款项、租赁应收款、合同资产，本公司无需就金融工具初始确认时的信用风险与资 产负债表日的信用风险进行比较分析。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司不 用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假 定。本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不 考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，始终按照整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备；对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第21号—— 租赁》规范的租赁应收款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 11、应收票据 本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信 用损失会计估计政策： 组合分类 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票组合 承兑人为银行类金融机构 本公司认为所持有的银行承兑汇票 不存在重大的信用风险，不会因银 行违约而产生重大损失。 商业承兑汇票组合 承兑人为财务公司等非银行类金融 机构或企业单位 本公司按照整个存续期预期信用损 失计量应收商业承兑汇票的坏账准 备。 12、应收账款 本公司对于由《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大 融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，始终按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于应收账款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公 司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险：与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本公司在单 项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在金融工具组合的基础上 评估信用风险是否显著增加是可行的。本公司以金融工具组合为基础进行评估时，可基于共同信用风 险特征对金融工具进行分类。 本公司根据信用风险特征将应收账款划分为如下组合，在组合基础上根据以前年度的实际信用损 失，并考虑本年的前瞻性信息，计算预期信用损失。确定的组合的分类如下： 项目 计提方法 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 账龄组合 根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，确 定各账龄段的预期信用损失率计算计提。 控股股东合并范围内关联方组合 本公司认为控股股东合并范围内关联方同受控股股东控制，应 收账款均可收回，因此无需计提预期信用损失。 应收款项按账龄划分组合的预期信用损失计提比例如下： 账龄 预期信用损失率（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3年以上 100 本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值 准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。 相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金 额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值 损失”。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融 资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的， 其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公 允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款减值有不同 的会计处理方法： （1）信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期 信用损失计量损失准备。 本公司以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量，相当于未来12个月 的预期信用损失。 （2）信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值 （第二阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 （3）初始确认后发生信用减值（第三阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 15、存货 本公司存货主要包括原材料、工程施工、库存商品、发出商品、科技开发成本、委托加工物资、 设计成本等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其 实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。 生产项目成本的归集和结转方法：公司系统集成项目区别直接材料成本和间接费用进行成本归集 和分配，其中：系统集成项目发生的直接材料成本通过工程施工明细归集，在项目完工验收时结转至 营业成本；项目间接费用所占比重较小，根据重要性原则直接计入当期营业成本。公司软件开发与销 售成本按照实际发生的成本计入科技开发成本，待开发完成后转入营业成本。技术服务项目按实际发 生的成本计入当期营业成本。公司设计咨询业务按部门进行管理和归集，按具体项目进行成本分配， 其中：设计咨询业务发生的直接人工按各部门明细的人工费率分摊至各项目；其他间接费用按部门归 集，分配比率以各项目直接人工占部门总工资薪酬比重分至各项目，在项目完工验收时结转至营业成 本。 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则 计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按 类别提取存货跌价准备。 存货可变现净值确定方法：库存商品、工程施工、科技开发成本、设计成本和用于出售的材料等 直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部 分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间 发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按 照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或 减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量，并按照与自用房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧 或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。房地产存货或自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将存货、固定资 产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作 适当调整。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期 损益。 24、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋建筑物、运输设备、办公设备、生产模具、专用设 备，按其取得时的实际成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括购买价款和相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资 产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资 租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计 入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 办公设备 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00% 生产模具 年限平均法 3 5% 31.67% 专用设备 年限平均法 15 5% 6.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工 程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生 的支出等确定工程成本。 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异 作调整。 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、车位使用权、软件使用权、专利及软件著作权、 非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的 其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的 但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资 产。 土地使用权等使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产按预 计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其 受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的 使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 （2）内部研究开发支出会计政策 31、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； 3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 32、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用为新办公区装修费用。该等费用在受益期内平均摊销。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金以及医疗保险费、工 伤保险费、生育保险费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定 提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认 为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组 相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一 年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 36、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值 进行调整以反映当前最佳估计数。 对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实； 或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的 金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 本公司的营业收入主要包括系统集成收入、软件产品销售收入、软件开发收入、技术服务收入、 商品销售收入等。根据公司的业务特点，本公司各项收入确认原则如下： 1) 系统集成收入 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 在系统集成项目总收入和总成本能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、 项目已完成且经委托方验收后确认系统集成收入的实现。本公司销售商品主要包括外购及自制硬 件产品、自行开发研制的软件产品。其中，自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并 获得著作权，销售时不转让著作权的软件产品。 2) 软件产品销售收入 已将软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的软件产品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相 关的经济利益很可能流入公司、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认软件产品 销售收入的实现。 3) 软件开发收入 在软件开发项目总收入能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、项目已完 成且经委托方验收后确认软件开发收入的实现。 4) 技术服务收入 对于持续性运行维护服务，在服务收入能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本 公司，在合同约定的服务期限内平均确认收入；对于非持续性技术服务，在服务收入能够可靠地 计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、服务已完成时，确认服务收入的实现。 5) 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经 济利益很可能流入公司、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 6) 提供设计咨询服务收入 在设计咨询项目总收入和总成本能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、 项目已完成且经委托方验收后或会审后确认设计咨询收入的实现。具体确认依据和时点为：本公 司于取得委托方的书面委托（取得中标通知书或合作框架协议已经签署）、设计咨询成果已经提 交并通过委托方的会审流程、单项订单或合同已经签署完成后确认设计咨询收入的实现。 7) 物业管理收入 在公司已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益很可能流入公司，相关收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 8) 让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入的实现。 40、政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：（一）用于补偿企业以后期间 的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； （二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关 的政府补助，应当计入营业外收支。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时 性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司的租赁业务全部为经营租赁。 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。 （2）融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2017年度相继颁布了《企业会计准则第22号——金融工具和计量》(财会[2017]7号)、《企业 会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会 [2017]14号)，于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕 6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。为进一步规范非货币性资产交换、债务重组的会计处理， 提高会计信息质量，财政部分别于2019年5月9日、5月16日发布修订了《企业会计准则第7号——非货币性 资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》。由于上述规定的修订，公司需对原采用的相关会计 政策进行相应变更。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 308,867,626.86 308,867,626.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 62,596,418.73 62,596,418.73 应收账款 946,752,857.99 946,752,857.99 应收款项融资 预付款项 72,337,883.01 72,337,883.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 27,430,373.89 27,430,373.89 其中：应收利息 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 应收股利 买入返售金融资产 存货 196,887,734.76 196,887,734.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 560,000.00 560,000.00 其他流动资产 2,534,863.74 2,534,863.74 流动资产合计 1,617,967,758.98 1,617,967,758.98 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 812,653.53 812,653.53 长期股权投资 2,441,285.69 2,441,285.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,090,190.49 3,090,190.49 固定资产 110,763,567.42 110,763,567.42 在建工程 11,275,376.99 11,275,376.99 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 52,392,593.56 52,392,593.56 开发支出 0.00 商誉 1,192,347,624.14 1,192,347,624.14 长期待摊费用 609,242.16 609,242.16 递延所得税资产 19,677,731.66 19,677,731.66 其他非流动资产 129,344,323.00 129,344,323.00 非流动资产合计 1,522,754,588.64 1,522,754,588.64 资产总计 3,140,722,347.62 3,140,722,347.62 流动负债： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 短期借款 127,689,500.00 127,689,500.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 34,723,301.31 34,723,301.31 应付账款 217,487,346.76 217,487,346.76 预收款项 43,461,963.74 43,461,963.74 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 49,003,450.54 49,003,450.54 应交税费 45,092,589.69 45,092,589.69 其他应付款 222,249,684.25 222,249,684.25 其中：应付利息 339,349.99 339,349.99 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 30,189,426.95 30,189,426.95 其他流动负债 14,057,647.41 14,057,647.41 流动负债合计 783,954,910.65 783,954,910.65 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 12,358,240.81 12,358,240.81 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 预计负债 0.00 递延收益 4,444,299.42 4,444,299.42 递延所得税负债 8,447,717.55 8,447,717.55 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 25,250,257.78 25,250,257.78 负债合计 809,205,168.43 809,205,168.43 所有者权益： 股本 169,754,778.00 169,754,778.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,751,184,584.30 1,751,184,584.30 减：库存股 0.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,058,861.49 23,058,861.49 一般风险准备 未分配利润 316,113,905.32 316,113,905.32 归属于母公司所有者权益 合计 2,260,112,129.11 2,260,112,129.11 少数股东权益 71,405,050.08 71,405,050.08 所有者权益合计 2,331,517,179.19 2,331,517,179.19 负债和所有者权益总计 3,140,722,347.62 3,140,722,347.62 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 129,635,810.91 129,635,810.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 衍生金融资产 应收票据 47,425,584.08 应收账款 305,380,095.11 305,380,095.11 应收款项融资 0.00 预付款项 43,396,778.20 43,396,778.20 其他应收款 9,367,547.45 9,367,547.45 其中：应收利息 应收股利 存货 103,125,758.22 103,125,758.22 合同资产 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 560,000.00 560,000.00 其他流动资产 1,521,023.18 1,521,023.18 流动资产合计 640,412,597.15 640,412,597.15 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 812,653.53 812,653.53 长期股权投资 1,821,588,887.58 1,821,588,887.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,090,190.49 3,090,190.49 固定资产 12,286,266.96 12,286,266.96 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 5,875,262.99 5,875,262.99 商誉 0.00 长期待摊费用 564,572.53 564,572.53 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 递延所得税资产 11,905,602.59 11,905,602.59 其他非流动资产 129,344,323.00 129,344,323.00 非流动资产合计 1,985,467,759.67 1,985,467,759.67 资产总计 2,625,880,356.82 2,625,880,356.82 流动负债： 短期借款 97,689,500.00 97,689,500.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 27,741,916.00 27,741,916.00 应付账款 66,558,690.65 66,558,690.65 预收款项 24,353,652.35 24,353,652.35 合同负债 0.00 应付职工薪酬 7,115,706.46 7,115,706.46 应交税费 6,124,279.53 6,124,279.53 其他应付款 212,259,339.61 212,259,339.61 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 30,189,426.95 30,189,426.95 其他流动负债 10,033,578.45 10,033,578.45 流动负债合计 482,066,090.00 482,066,090.00 非流动负债： 长期借款 12,358,240.81 12,358,240.81 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 0.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 递延所得税负债 105,176.12 105,176.12 其他非流动负债 非流动负债合计 12,463,416.93 12,463,416.93 负债合计 494,529,506.93 494,529,506.93 所有者权益： 股本 169,754,778.00 169,754,778.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,752,273,037.63 1,752,273,037.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,058,861.49 23,058,861.49 未分配利润 186,264,172.77 186,264,172.77 所有者权益合计 2,131,350,849.89 2,131,350,849.89 负债和所有者权益总计 2,625,880,356.82 2,625,880,356.82 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、16%、13%、11%、10%、6% 城市维护建设税 应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、12.5%、10% 教育费附加和地方教育费附加 应交流转税 3%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 2、 税收优惠 （1）增值税税收优惠政策 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规 定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后（2019年4月1日后按13%税率征收 增值税），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 根据《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财 税[2012]71号）和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的有关规定，本 公司自2012年9月1日起实施营业税改征增值税试点，公司研发和技术服务业务收入按照6%计征增值 税，对于符合条件的软件开发和技术服务业务收入免征增值税。 本公司之子公司山西立鑫再生能源开发有限公司于2016年1月20日取得由太原经济技术开发区国 家税务局下发的税务事项通知书(并经国税通[2016]64号)，太原经济技术开发区国家税务局依据《国 家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》免征本公司增值税，增值税免征期限为2016 年1月1日至2019年1月31日。2019年经网络申报，增值税免征期限延至2020年1月31日。 （2）所得税税收优惠政策 本公司于2017年10月25日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效期3年。本公司在报告期内适用15%的企业 所得税优惠税率。 本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限公司根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和 信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税（2016)49号）规 定，本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限公司符合国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计 企业的相关规定，可减按10%的税率征收企业所得税。 本公司之子公司北京前景无忧电子科技有限公司于2017年12月6日取得由北京市科学技术委员 会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效 期3年。本公司之子公司北京前景无忧电子科技有限公司在报告期内适用15%的企业所得税优惠税率。 本公司之子公司山西立鑫再生能源开发有限公司于2016年4月11日取得由太原经济技术开发区国 家税务局下发的税务事项通知书(并经国税通[2016]288号)，太原经济技术开发区国家税务局依据《财 政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》财税 [2010]110号第二条第（一）项减免征收本公司之子公司山西立鑫再生能源开发有限公司企业所得税， 减免征收期限为2016年1月1日至2018年12月31日，2019年经网络申报，所得税减免征收期限延至2020 年12月31日。 本公司之子公司沈阳牧龙科技有限公司为小型微利企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》 及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号，以下简称《通知》）等规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得 额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所 得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得 税。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 增值税税收优惠政策 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定， 本公司销售自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后（2019年4月1日后按13%税率征收增 值税），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 以上优惠对公司当期损益影响额7344724.53元。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 356,813.48 521,521.91 银行存款 257,392,349.77 278,874,150.38 其他货币资金 54,571,144.73 29,471,954.57 合计 312,320,307.98 308,867,626.86 其他说明 货币资金期末余额中除其他货币资金为票据保证金、保函保证金和使用受限的资金外，无其他抵 押、冻结等对变现有限制、或有潜在回收风险等情况的款项。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 10,326,902.86 3,912,042.50 商业承兑票据 13,196,382.76 58,684,376.23 合计 23,523,285.62 62,596,418.73 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 26,473,2 85.62 100.00% 2,950,00 0.00 11.14% 23,523,28 5.62 65,873,46 5.54 100.00% 3,277,046.8 1 4.97% 62,596,41 8.73 其中： 银行承兑汇票 10,326,9 02.86 39.01% 0.00 0.00% 10,326,90 2.86 3,912,042 .50 5.94% 3,912,042 .50 商业承兑汇票 16,146,3 82.76 60.99% 2,950,00 0.00 18.27% 13,196,38 2.76 61,961,42 3.04 94.06% 3,277,046.8 1 5.29% 58,684,37 6.23 合计 26,473,2 85.62 100.00% 2,950,00 0.00 11.14% 23,523,28 5.62 65,873,46 5.54 100.00% 3,277,046.8 1 4.97% 62,596,41 8.73 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票 10,326,902.86 0.00 0.00% 商业承兑汇票 16,146,382.76 2,950,000.00 18.27% 合计 26,473,285.62 2,950,000.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合计 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合计 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合计 -- 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 3,277,046.81 -327,046.81 0.00 0.00 0.00 2,950,000.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 合计 3,277,046.81 -327,046.81 0.00 0.00 0.00 2,950,000.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 -- 注：说明转回或收回原因，收回方式，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 20,146,381.21 0.00 商业承兑票据 合计 20,146,381.21 0.00 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 合计 其他说明 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,234,53 0,151.17 100.00% 143,087, 184.18 11.59% 1,091,442 ,966.99 1,075,985 ,636.12 100.00% 129,232,7 78.13 12.01% 946,752,85 7.99 其中： 其中：账龄组合 1,234,53 0,151.17 100.00% 143,087, 184.18 11.59% 1,091,442 ,966.99 1,075,985 ,636.12 100.00% 129,232,7 78.13 12.01% 946,752,85 7.99 合计 1,234,53 0,151.17 100.00% 143,087, 184.18 1,091,442 ,966.99 1,075,985 ,636.12 100.00% 129,232,7 78.13 12.01% 946,752,85 7.99 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 1 年以内 810,797,956.93 40,539,897.87 5.00% 1-2 年 272,118,540.26 27,211,854.03 10.00% 2-3 年 108,968,888.14 32,690,666.44 30.00% 3 年以上 42,644,765.84 42,644,765.84 100.00% 合计 1,234,530,151.17 143,087,184.18 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 810,797,956.93 1 至 2 年 272,118,540.26 2 至 3 年 108,968,888.14 3 年以上 42,644,765.84 3 至 4 年 42,644,765.84 合计 1,234,530,151.17 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 129,232,778.13 13,854,406.05 0.00 143,087,184.18 合计 129,232,778.13 13,854,406.05 0.00 143,087,184.18 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 单位一 39,346,762.55 3.19% 1,967,338.13 单位二 35,247,108.54 2.86% 4,291,356.90 单位三 31,286,554.22 2.53% 1,564,327.71 单位四 28,666,433.77 2.32% 1,433,321.69 单位五 28,305,735.07 2.29% 1,415,286.75 合计 162,852,594.15 13.19% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 票据融资 1,328,400.00 0.00 合计 1,328,400.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 44,492,545.43 80.54% 59,186,028.45 81.81% 1 至 2 年 5,600,050.35 10.14% 13,149,654.52 18.18% 2 至 3 年 5,147,308.28 9.32% 2,200.04 0.01% 合计 55,239,904.06 -- 72,337,883.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合 计数的比例(%) 单位一 9,146,824.28 1年以内 16.56 单位二 8,283,359.00 注 15.00 单位三 3,624,252.80 1年以内 6.56 单位四 2,522,500.00 1年以内 4.57 单位五 2,460,000.00 1年以内 4.45 合计 26,036,936.08 — 47.14 注：单位二期末预付账款账面余额8,283,359.00元，其中账龄1年以内1,686,735.00元，1-2年 1,643,265.00元，2-3年4,953,359.00元。 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 27,013,223.04 27,430,373.89 合计 27,013,223.04 27,430,373.89 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 29,138,513.17 25,261,896.82 备用金 943,787.02 2,609,534.43 借款 95,700.00 2,095,700.00 预缴社保款 216,057.04 146,925.25 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 往来款 472,258.02 0.00 其他 4,424.66 61,786.96 合计 30,870,739.91 30,175,843.46 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 22,800,629.48 1 至 2 年 2,665,383.28 2 至 3 年 4,219,685.83 3 年以上 1,185,041.32 3 至 4 年 1,185,041.32 合计 30,870,739.91 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 2,745,469.57 1,112,047.30 3,857,516.87 合计 2,745,469.57 1,112,047.30 3,857,516.87 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 保证金 6,020,000.00 1 年以内 3,000,000.00 元，1-2 年 20,000.00 元，2-3 年 3,000,000.00 元 19.50% 1,052,000.00 单位二 保证金 1,607,912.62 1 年以内 793,807.83 元，1-2 年 814,104.79 元 5.21% 121,100.87 单位三 保证金 763,000.00 1-2 年 2.47% 76,300.00 单位四 保证金 735,160.00 1 年以内 116,160.00 元，1-2 年 214,000.00 元，2-3 年 405,000.00 元 2.38% 148,708.00 单位五 保证金 618,436.00 1 年以内 609,898 元，1-2 年 8,538.00 元 2.00% 31,348.70 合计 -- 9,744,508.62 -- 31.56% 1,429,457.57 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 按性质分类： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投 资 期初余额 本期转入 开发产品 本期其他 减少金额 本期（开 发成本） 增加 期末余额 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 资金来源 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化累计 金额 其中：本期利息 资本化金额 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 按主要项目分类： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额中利息资本化率的情况 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 （5）存货分类 按性质分类： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投 资 期初余额 本期转入 开发产品 本期其他 减少金额 本期（开 发成本） 增加 期末余额 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 资金来源 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化累计 金额 其中：本期利息 资本化金额 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （6）存货跌价准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 按主要项目分类： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 （7）存货期末余额中利息资本化率的情况 （8）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 （9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 项目 金额 其他说明： （10）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,895,956.67 0.00 27,895,956.67 29,941,645.76 632,912.61 29,308,733.15 库存商品 0.00 0.00 0.00 2,464,886.35 1,202,518.89 1,262,367.46 工程施工 232,197,132.90 784,531.69 231,412,601.21 85,320,698.89 0.00 85,320,698.89 委托加工物资 36,298,101.67 0.00 36,298,101.67 7,721,327.81 0.00 7,721,327.81 科技开发成本 50,124,382.26 3,901,532.45 46,222,849.81 51,192,016.43 5,713,286.84 45,478,729.59 设计成本 47,074,480.33 0.00 47,074,480.33 27,795,877.86 0.00 27,795,877.86 合计 393,590,053.83 4,686,064.14 388,903,989.69 204,436,453.10 7,548,718.34 196,887,734.76 （11）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 632,912.61 632,912.61 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 库存商品 1,202,518.89 1,618,970.20 2,821,489.09 0.00 科技开发成本 5,713,286.84 10,196,276.02 11,223,498.72 4,686,064.14 合计 7,548,718.34 11,815,246.22 11,856,411.33 2,821,489.09 4,686,064.14 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费 后的净值 已使用 库存商品 预计售价减去预计销售费用以及相关税费后的净值 已销售 科技开发成本 预计合同金额减去进一步完成项目所发生的成本和预计销售 费用以及相关税费后的净值 已销售 （12）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （13）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 19,793,090.86 560,000.00 合计 19,793,090.86 560,000.00 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 3,142,839.03 1,036,136.60 预缴所得税 1,962,356.25 1,498,727.14 合计 5,105,195.28 2,534,863.74 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款销售商 品 105,202,382.0 7 0.00 105,202,382.0 7 812,653.53 0.00 812,653.53 5.68% 合计 105,202,382.0 7 0.00 105,202,382.0 7 812,653.53 0.00 812,653.53 -- 坏账准备减值情况 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京新能 和再生能 源科技发 展有限公 司 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 0.00 小计 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 0.00 合计 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 0.00 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,830,586.16 0.00 0.00 7,830,586.16 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 7,830,586.16 0.00 0.00 7,830,586.16 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 4,740,395.67 0.00 0.00 4,740,395.67 2.本期增加金额 363,793.68 0.00 0.00 363,793.68 （1）计提或摊销 363,793.68 0.00 0.00 363,793.68 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 3.本期减少金额 0.00 0.00 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,104,189.35 0.00 0.00 5,104,189.35 三、减值准备 0.00 0.00 0.00 1.期初余额 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 2,726,396.81 0.00 0.00 2,726,396.81 2.期初账面价值 3,090,190.49 3,090,190.49 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 345,469,596.40 110,763,567.42 合计 345,469,596.40 110,763,567.42 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 办公设备 专用设备 生产模具 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 103,220,728.11 30,277,061.52 17,709,947.47 715,829.05 27,811,354.80 179,734,920.95 2.本期增加金 额 244,772,472.64 2,254,186.04 621,342.12 0.00 658,938.41 248,306,939.21 （1）购置 244,772,472.64 2,254,186.04 621,342.12 0.00 658,938.41 248,306,939.21 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 0.00 3,253,726.05 0.00 715,829.05 726,401.19 4,695,956.29 （1）处置或 报废 0.00 1,342,632.54 0.00 0.00 726,401.19 2,069,033.73 （2）企业合并减 少 0.00 1,911,093.51 0.00 715,829.05 0.00 2,626,922.56 4.期末余额 347,993,200.75 29,277,521.51 18,331,289.59 0.00 27,743,892.02 423,345,903.87 二、累计折旧 1.期初余额 19,172,511.30 23,537,539.10 1,679,689.85 610,547.29 22,655,760.48 67,656,048.02 2.本期增加金 额 9,159,871.86 1,920,106.87 699,494.83 0.00 1,402,301.17 13,181,774.73 （1）计提 9,159,871.86 1,920,106.87 699,494.83 0.00 1,402,301.17 13,181,774.73 3.本期减少金 额 0.00 1,675,628.24 0.00 610,547.29 675,339.75 2,961,515.28 （1）处置或 报废 0.00 1,275,500.91 0.00 0.00 675,339.75 1,950,840.66 （2）企业合并减 少 0.00 400,127.33 0.00 610,547.29 0.00 1,010,674.62 4.期末余额 28,332,383.16 23,782,017.73 2,379,184.68 0.00 23,382,721.90 77,876,307.47 三、减值准备 1.期初余额 0.00 1,263,938.54 0.00 51,366.97 0.00 1,315,305.51 2.本期增加金 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 额 （1）计提 3.本期减少金 额 0.00 1,263,938.54 0.00 51,366.97 0.00 1,315,305.51 （1）处置或 报废 （2）企业合并减 少 0.00 1,263,938.54 0.00 51,366.97 0.00 1,315,305.51 4.期末余额 0.00 四、账面价值 1.期末账面价 值 319,660,817.59 5,495,503.78 15,955,280.77 0.00 4,361,170.12 345,469,596.40 2.期初账面价 值 84,048,216.81 5,475,583.88 16,030,257.62 53,914.79 5,155,594.32 110,763,567.42 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 抚顺县海浪乡的培训中心房产 6,228,333.31 正在办理消防验收、环保验收、房屋质 量验收、房屋面积测绘等手续 北京绿地中央广场房产 1 号楼 9-11 层 232,200,729.86 正在办理中 山西太原鸿升时代广场 A 座 1402 7,109,300.00 正在办理中 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 16,921,923.52 11,275,376.99 合计 16,921,923.52 11,275,376.99 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 太原市开发区高 新技术企业孵化 基地机房设备 0.00 0.00 0.00 104,840.80 0.00 104,840.80 装修改造项目 11,862,912.78 0.00 11,862,912.78 9,058,112.17 0.00 9,058,112.17 企业信息化平台 建设项目 4,807,821.08 0.00 4,807,821.08 1,861,234.36 0.00 1,861,234.36 环境检测实验室 项目 251,189.66 0.00 251,189.66 251,189.66 0.00 251,189.66 合计 16,921,923.52 0.00 16,921,923.52 11,275,376.99 0.00 11,275,376.99 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 装修改 造项目 29,130,0 00.00 9,058,11 2.17 15,354,5 61.41 12,549,7 60.80 11,862,9 12.78 83.79% 其他 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 企业信 息化平 台建设 项目 19,390,0 00.00 1,861,23 4.36 2,946,58 6.72 0.00 4,807,82 1.08 24.61% 其他 合计 48,520,0 00.00 10,919,3 46.53 18,301,1 48.13 12,549,7 60.80 16,670,7 33.86 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 车位使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,106,038.85 19,970,187.69 8,700,000.00 25,977,944.58 372,000.00 79,126,171.12 2.本期增加 金额 17,542,727.15 10,401,436.84 2,738,095.26 30,682,259.25 （1）购置 10,401,436.84 2,738,095.26 13,139,532.10 （2）内部 研发 17,542,727.15 17,542,727.15 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 24,106,038.85 37,512,914.84 8,700,000.00 36,379,381.42 3,110,095.26 109,808,430.37 二、累计摊销 1.期初余额 2,710,637.24 6,674,530.96 8,700,000.00 8,409,709.36 238,700.00 26,733,577.56 2.本期增加 金额 625,536.17 5,702,956.16 4,074,786.82 94,658.20 10,497,937.35 （1）计提 625,536.17 5,702,956.16 4,074,786.82 94,658.20 10,497,937.35 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 3,336,173.41 12,377,487.12 8,700,000.00 12,484,496.18 333,358.20 37,231,514.91 四、账面价值 1.期末账面 价值 20,769,865.44 25,135,427.72 23,894,885.24 2,776,737.06 72,576,915.46 2.期初账面 价值 21,395,401.61 13,295,656.73 17,568,235.22 133,300.00 52,392,593.56 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 研发支出 0.00 80,153,079.9 3 17,542,727.1 5 53,243,533.6 1 9,366,819.17 合计 80,153,079.9 3 17,542,727.1 5 53,243,533.6 1 9,366,819.17 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 辽宁邮电规划设 计院有限公司 1,192,347,624.14 1,192,347,624.14 合计 1,192,347,624.14 1,192,347,624.14 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 公司每年对商誉进行减值测试，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定，对包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 公司资产负债表日的测试范围为与商誉相关的资产组组合所涉及的经营性长期资产，具体包括固定资 产、无形资产、长期待摊费用、在建工程、开发支出等等。公司本年聘请了北京卓信大华资产评估有限公 司作为评估师对该资产组组合进行评估，以该资产组组合预计未来现金流量的现值作为包含商誉的资产组 组合的可收回金额，最终确定公司的商誉不减值。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 609,242.16 27,371,452.24 3,057,817.48 24,922,876.92 合计 609,242.16 27,371,452.24 3,057,817.48 24,922,876.92 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 147,931,455.56 18,199,759.54 134,023,805.63 16,833,771.32 内部交易未实现利润 577,175.89 86,576.38 470,899.33 70,634.90 可抵扣亏损 312,418.55 46,862.78 370,640.48 55,596.07 已计提未发放应付职工 薪酬 13,153,677.46 1,973,051.62 12,335,713.36 1,633,428.14 存货跌价准备 4,686,064.14 702,909.62 5,713,286.84 856,993.03 预提费用 11,022,829.65 1,151,811.27 2,184,000.00 218,400.00 长期应收款 13,899,426.97 1,392,912.10 59,387.97 8,908.20 合计 191,583,048.22 23,553,883.31 155,157,733.61 19,677,731.66 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 39,396,972.64 7,671,116.81 45,453,814.57 8,342,541.43 未确认融资费用 17,772,365.70 1,866,306.15 701,174.16 105,176.12 合计 57,169,338.34 9,537,422.96 46,154,988.73 8,447,717.55 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 23,553,883.31 19,677,731.66 递延所得税负债 9,537,422.96 8,447,717.55 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 购房款 129,344,323.00 合计 0.00 129,344,323.00 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 191,606,527.49 118,749,500.00 信用借款 8,940,000.00 合计 191,606,527.49 127,689,500.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 122,349,321.77 34,723,301.31 合计 122,349,321.77 34,723,301.31 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料、设备采购款 274,451,071.39 210,460,179.32 外协服务费 27,792,528.96 7,027,167.44 装修费 562,799.55 0.00 合计 302,806,399.90 217,487,346.76 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 项目 期末余额 期初余额 系统集成项目款 26,628,129.17 14,904,222.77 软件产品开发及销售款 4,296,315.14 13,144,892.87 技术服务项目款 8,734,377.14 3,799,627.42 销售商品款 3,886,902.00 6,496,325.40 预收设计咨询款 6,954,663.45 4,708,710.50 工程施工及维护 0.00 146,987.30 预收房租款 168,968.54 261,197.48 合计 50,669,355.44 43,461,963.74 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 30,559,477.53 259,486,452.77 253,505,315.53 36,540,614.77 二、离职后福利-设定提 存计划 18,443,973.01 23,467,972.35 28,897,149.40 13,014,795.96 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 合计 49,003,450.54 282,954,425.12 282,402,464.93 49,555,410.73 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,254,677.27 219,351,979.88 212,191,348.09 35,415,309.06 2、职工福利费 0.00 6,412,505.75 6,412,505.75 0.00 3、社会保险费 563,611.55 14,682,025.59 14,838,096.73 407,540.41 其中：医疗保险费 401,064.28 13,229,275.11 13,262,280.05 368,059.34 工伤保险费 130,863.46 628,939.57 749,428.52 10,374.51 生育保险费 31,683.81 823,810.91 826,388.16 29,106.56 4、住房公积金 9,711.00 16,434,024.58 16,443,229.58 506.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,731,477.71 2,605,916.97 3,620,135.38 717,259.30 合计 30,559,477.53 259,486,452.77 253,505,315.53 36,540,614.77 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 18,330,325.56 22,571,354.33 27,915,480.76 12,986,199.13 2、失业保险费 113,647.45 896,618.02 981,668.64 28,596.83 合计 18,443,973.01 23,467,972.35 28,897,149.40 13,014,795.96 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 23,427,924.40 32,155,312.69 企业所得税 13,550,703.83 11,094,632.11 个人所得税 96,835.59 308,436.26 城市维护建设税 205,199.28 656,689.24 教育费附加 392,844.49 422,639.14 契税 7,312,737.45 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 房产税 0.00 384,000.02 印花税 136,351.18 70,880.23 合计 45,122,596.22 45,092,589.69 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 0.00 339,349.99 其他应付款 11,106,345.01 221,910,334.26 合计 11,106,345.01 222,249,684.25 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 339,349.99 合计 0.00 339,349.99 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股权转让款 0.00 205,209,946.24 应付报销款 5,255,092.04 5,113,511.38 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 关联方拆入资金 300,000.00 3,300,000.00 往来款 1,160,552.43 3,744,801.29 中介费 1,470,566.03 2,094,339.63 代收代缴社会保险费 967,256.37 1,106,262.06 押金、保证金 1,603,373.64 1,016,799.95 其他 349,504.50 324,673.71 合计 11,106,345.01 221,910,334.26 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 62,000,000.00 一年内到期的长期应付款 48,812,786.65 30,189,426.95 合计 110,812,786.65 30,189,426.95 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 9,707,379.42 14,057,647.41 合计 9,707,379.42 14,057,647.41 短期应付债券的增减变动： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 45,970,000.00 12,358,240.81 抵押借款 108,000,000.00 0.00 合计 153,970,000.00 12,358,240.81 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 106,263,308.65 0.00 合计 106,263,308.65 0.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付款的采购商品 85,664,231.12 0.00 融资租赁 20,599,077.53 0.00 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 合计 0.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,444,299.42 792,652.00 165,626.04 5,071,325.38 合计 4,444,299.42 792,652.00 165,626.04 5,071,325.38 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 可再生能源 示范项目补 助 4,444,299.42 0.00 165,626.04 4,278,673.38 与资产相关 2019 年北京 0.00 792,652.00 792,652.00 与收益相关 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 市文化产业 "投贷奖" 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 169,754,778.00 4,518,086.00 139,418,291.00 143,936,377.00 313,691,155.00 其他说明： 2019年4月9日止，公司非公开发行人民币普通股4,518,086股，募集资金总额为人民币 108,659,968.30元，扣除各项发行费用人民币32,240,272.63元（不含增值税），实际募集资金净额为人 民币76,419,695.67元。其中新增注册资本（股本）为人民币4,518,086.00元，资本公积为人民币 71,901,609.67元。 2019年5月22日公司召开2018年年度股东大会会议，通过了《关于公司2018年度利润分配预案的 议案》，同意公司以截至2019年4月24日的公司总股本174,272,864股为基数，向全体股东每10股派发 现金股利人民币1.5元（含税），以资本公积金转增股本每10股转增8股，转增后总股本增加至313,691,155 股，资本公积减少139,418,291.00元。2018年度权益分派已于2019年7月11日实施完毕。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,751,184,584.30 71,901,609.67 139,418,291.00 1,683,667,902.97 合计 1,751,184,584.30 71,901,609.67 139,418,291.00 1,683,667,902.97 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,058,861.49 3,379,205.42 0.00 26,438,066.91 合计 23,058,861.49 3,379,205.42 0.00 26,438,066.91 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 316,113,905.32 202,076,871.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 316,113,905.32 202,076,871.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 159,837,250.98 114,529,944.45 减：提取法定盈余公积 3,379,205.42 492,910.45 应付普通股股利 26,140,929.60 0.00 期末未分配利润 446,431,021.28 316,113,905.32 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,401,423,285.15 972,192,949.33 1,088,786,341.03 752,067,130.56 其他业务 2,165,372.55 457,794.72 2,138,043.51 744,715.98 合计 1,403,588,657.70 972,650,744.05 1,090,924,384.54 752,811,846.54 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,698,502.03 2,110,281.18 教育费附加 816,085.74 1,514,616.43 房产税 1,415,849.20 648,047.74 土地使用税 278,094.50 185,598.96 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 车船使用税 105,100.84 68,405.00 印花税 766,608.02 1,543,343.68 合计 5,080,240.33 6,070,292.99 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资和奖金 21,499,687.71 17,161,550.65 业务招待费 16,144,084.71 12,592,310.85 技术服务费 7,376,464.44 0.00 招标交易服务费 7,334,647.29 4,958,058.02 差旅费 6,742,537.85 7,128,575.92 售后服务费 4,193,932.89 566,877.82 社会保险 3,843,551.06 3,238,965.72 办公费 1,814,389.62 2,231,562.66 房租物业水电费 1,715,087.04 3,493,757.95 住房公积金 1,642,140.14 1,205,232.28 广告宣传费 1,343,250.97 3,871,553.77 交通费 1,135,763.11 1,184,920.32 折旧费 760,997.02 313,209.75 福利费 600,437.46 773,942.65 会议费 540,809.77 620,455.00 长期待摊费用摊销 243,629.89 892,231.91 通讯费 217,897.86 194,268.29 误餐费 140,049.27 111,578.93 培训费 15,098.00 0.00 设计费 0.00 125,315.53 其他 422,681.37 220,321.30 合计 77,727,137.47 60,884,689.32 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 项目 本期发生额 上期发生额 工资和奖金 25,453,649.21 20,468,565.23 办公费 8,838,376.16 5,348,541.03 折旧费 8,632,604.99 4,678,169.88 无形资产摊销 7,977,668.44 5,638,400.19 房租物业水电费 5,946,013.40 11,407,389.05 社会保险 4,809,696.21 3,533,241.39 中介机构费 4,182,445.27 5,371,769.69 业务招待费 3,268,357.05 1,956,253.79 长期待摊费用摊销 2,475,028.72 743,502.37 差旅费 1,459,240.35 1,884,732.41 福利费 1,441,491.67 1,248,856.99 住房公积金 991,065.88 1,058,819.25 残疾人就业保障金 987,139.28 1,226,859.48 交通费 806,895.29 1,334,216.90 会议费 673,719.64 360,260.03 劳务费 660,015.97 1,147,448.12 保险费 182,710.68 504,941.89 通讯费 170,072.11 138,142.31 培训费 168,791.14 100.00 误餐费 125,455.50 84,608.25 职工教育经费及工会经费 63,117.48 966,838.14 维修费 33,128.65 265,835.72 宣传费 0.00 1,762,581.51 重组费用 0.00 1,096,226.41 其他 736,448.61 740,406.88 合计 80,083,131.70 72,966,706.91 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 42,357,135.23 41,054,734.74 技术服务费 4,937,188.48 5,908,690.92 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 差旅费 3,284,593.53 2,771,331.45 折旧费及摊销 1,736,466.49 1,228,454.03 材料费 496,492.83 573,082.91 房租物业水电费 186,044.71 641,892.88 检测、维修费 71,698.13 290,566.04 交通费 15,707.52 86,725.64 通讯费 15,554.82 0.00 办公费 12,685.73 4,102.56 误餐费 11,924.70 5,953.42 业务招待费 951.80 40,488.80 其他 117,089.64 107,611.82 合计 53,243,533.61 52,713,635.21 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 17,837,635.34 5,722,310.17 减：利息收入 1,655,410.14 1,173,009.74 加：手续费支出 3,644,576.80 484,592.31 合计 19,826,802.00 5,033,892.74 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 软件增值税退税 3,533,035.09 7,811,081.31 增值税进项减免额 3,811,689.44 0.00 R&D 经费投入补助款 400,000.00 0.00 稳岗补贴 451,366.11 0.00 个税返还 59,277.11 0.00 科技型小微企业研发费用支持资金 37,600.00 0.00 创新十二条支持资金 200,000.00 0.00 可再生能源项目补助资金 165,626.04 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 国家知识产权局专利局北京代办处专利 资助金 300.00 0.00 再生能源项目补助 0.00 165,626.04 小微企业研发费用支持资金 0.00 126,628.31 知识产权奖励及补贴 0.00 0.00 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 185,453.79 119,717.81 处置长期股权投资产生的投资收益 4,468,177.34 购买理财产品取得的投资收益 92,054.79 合计 4,653,631.13 211,772.60 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -12,833,707.93 合计 -12,833,707.93 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -128,800.00 -7,625,894.50 二、存货跌价损失 -11,447,477.92 -7,548,718.34 七、固定资产减值损失 -238,968.30 -1,315,305.51 合计 -11,815,246.22 -16,489,918.35 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 -2,656.76 -16,570.56 其中:固定资产处置收益 -2,656.76 -16,570.56 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 635,660.00 489,900.00 635,660.00 无法支付的应付款项 2,184,000.00 1,060,705.00 2,184,000.00 其他 39,038.47 285,214.56 39,038.47 合计 2,858,698.47 1,835,819.56 2,858,698.47 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 中关村股权 交易服务集 团有限公司 并购政策补 贴款 补助 398,660.00 0.00 与收益相关 辽宁省 2018 年第二批高 新技术企业 奖金 奖励 100,000.00 0.00 与收益相关 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 2018 年度省 科技奖二等 奖 奖励 100,000.00 0.00 与收益相关 海淀区重点 培育企业资 金 奖励 0.00 300,000.00 与收益相关 中关村科技 园区海淀管 理委员会款 中关村科技 园区海淀管 理委员会 补助 0.00 100,000.00 与收益相关 北京市商务 委员会本级 行政款 北京市商务 委员会 补助 0.00 50,000.00 与收益相关 北京中关村 企业信用促 进会补贴款 北京中关村 企业信用促 进会 补助 24,000.00 27,800.00 与收益相关 北京市专利 资助金管理 办法实施细 则（试行） 国家知识产 权局专利局 补助 13,000.00 12,100.00 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,500,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00 个税返还奖金 1,049,579.28 1,434,500.00 1,049,579.28 非流动资产处置损失 182,049.32 10,753.65 182,049.32 其中：固定资产处置损失 182,049.32 10,753.65 182,049.32 滞纳金 344.00 39.47 344.00 合计 2,731,972.60 3,445,293.12 2,731,972.60 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 当期所得税费用 13,908,618.12 1,989,222.84 递延所得税费用 -2,368,495.39 7,562,823.25 合计 11,540,122.73 9,552,046.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 183,764,708.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 28,911,916.39 子公司适用不同税率的影响 -5,540,994.99 调整以前期间所得税的影响 -4,125,788.23 非应税收入的影响 -1,198,146.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -4,532,659.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,629.25 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -60,644.61 其他 -1,918,189.37 所得税费用 11,540,122.73 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金、保证金 81,430,696.44 47,382,203.85 往来款 37,603,978.89 27,884,381.00 备用金 2,890,004.22 7,032,580.76 利息收入 1,655,410.14 1,070,425.43 代收代付款 2,509,037.55 1,021,755.69 政府补助 2,683,204.15 925,282.95 个税返还 59,277.11 81,479.74 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 其他 49,160.60 1,100.00 合计 128,880,769.10 85,399,209.42 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 用现金支付的期间费用 101,537,040.77 75,857,031.89 押金、保证金 89,973,648.25 61,098,595.48 备用金 8,686,429.69 19,608,801.73 往来款 34,260,353.24 27,982,786.00 捐赠 1,500,000.00 2,000,000.00 代收代付款 2,928,903.42 1,754,319.72 其他 2,342.22 3,039.47 合计 238,888,717.59 188,304,574.29 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品到期 0.00 30,000,000.00 本年新纳入合并范围的子公司现金净额 0.00 40,398,314.31 合计 0.00 70,398,314.31 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 0.00 30,000,000.00 借款 0.00 2,000,000.00 合计 0.00 32,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回受限的货币资金 23,266,776.72 13,616,213.79 关联方拆入资金 0.00 10,000,000.00 合计 23,266,776.72 23,616,213.79 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存出受限制的货币资金 53,546,770.44 21,415,637.40 重组相关费用 4,179,140.63 0.00 归还关联方拆入资金 0.00 10,000,000.00 合计 57,725,911.07 31,415,637.40 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 172,224,585.69 121,090,420.53 加：资产减值准备 24,686,554.15 15,517,997.87 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 13,181,774.73 7,348,200.87 无形资产摊销 10,497,937.35 6,994,992.41 长期待摊费用摊销 3,057,817.48 1,387,245.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 2,656.76 16,570.56 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 182,049.32 10,753.65 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 0.00 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 财务费用（收益以“－”号填列） 17,837,635.34 6,422,499.33 投资损失（收益以“－”号填列） -4,653,631.13 -211,772.60 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -3,876,151.65 -884,642.36 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 1,089,705.41 -537,608.33 存货的减少（增加以“－”号填列） -189,153,600.73 60,620,519.61 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -71,345,444.10 -371,871,643.25 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 89,037,051.84 254,663,530.74 经营活动产生的现金流量净额 62,768,940.46 100,567,064.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 257,749,163.25 284,395,672.29 减：现金的期初余额 284,395,672.29 207,318,717.67 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -26,646,509.04 77,076,954.62 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 600,000.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 10,659.83 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 589,340.17 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 257,749,163.25 284,395,672.29 其中：库存现金 356,813.48 521,521.91 可随时用于支付的银行存款 257,392,349.77 278,874,150.38 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 5,000,000.00 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 257,749,163.25 284,395,672.29 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 54,571,144.73 保证金、用途受限资金 固定资产 232,200,729.86 房产抵押用于银行长期借款 合计 286,771,874.59 -- 其他说明： 本公司所持有子公司辽宁邮电规划设计院有限公司99.854%股权，即10,484.67万股，其中6300万 股质押，用于银行长期借款。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 中关村股权交易服务集团有 限公司并购政策补贴款 398,660.00 营业外收入 398,660.00 辽宁省 2018 年第二批高新技 术企业奖金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 2018 年度省科技奖二等奖 100,000.00 营业外收入 100,000.00 北京中关村企业信用促进会 24,000.00 营业外收入 24,000.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 补贴款 国家知识产权局专利局 13,000.00 营业外收入 13,000.00 软件增值税退税 3,533,035.09 其他收益 3,533,035.09 增值税进项减免额 3,811,689.44 其他收益 3,811,689.44 R&D 经费投入补助款 400,000.00 其他收益 400,000.00 稳岗补贴 451,366.11 其他收益 451,366.11 个税返还 59,277.11 其他收益 59,277.11 科技型小微企业研发费用支 持资金 37,600.00 其他收益 37,600.00 创新十二条支持资金 200,000.00 其他收益 200,000.00 可再生能源项目补助资金 165,626.04 其他收益 165,626.04 国家知识产权局专利局北京 代办处专利资助金 300.00 其他收益 300.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 北京易 净优智 环境科 技有限 公司 600,000. 00 58.00% 股权转 让 2019 年 06 月 30 日 交易双 方已履 行完毕 批准手 续，股权 转让协 议已签 署生效， 交易对 价已收 取 3,145,58 0.50 其他说明： 与上年相比本年度合并范围减少北京易净优智环境科技有限公司。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 辽宁邮电规划设 计院有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 通信工程设计 99.85% 0.00% 非同一控制下企 业合并 辽宁龙目工程监 理有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 工程监理 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 辽宁灏龙信息产 业有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 通信设备制造及 销售 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 沈阳牧龙科技有 限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 信息服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京恒泰能联科 技发展有限公司 北京海淀 北京海淀 综合能源服务 52.00% 0.00% 设立 山西恒泰能联科 技发展有限公司 山西太原 山西太原 合同能源管理 0.00% 100.00% 设立 山西立鑫再生能 源开发有限公司 山西太原 山西太原 可再生能源技术 开发和应用 0.00% 51.00% 非同一控制下企 业合并 北京前景无忧电 子科技有限公司 北京丰台 北京丰台 电网计费机电一 体化产品 51.16% 0.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 损益 派的股利 辽宁邮电规划设计院有 限公司 0.15% 200,361.00 38,421.63 1,174,755.67 北京前景无忧电子科技 有限公司 48.84% 8,617,405.51 0.00 52,928,063.15 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 辽宁邮 电规划 设计院 有限公 司 1,058,20 5,207.05 285,245, 339.90 1,343,45 0,546.95 443,888, 935.98 94,934,4 45.34 538,823, 381.32 799,312, 652.26 144,996, 894.81 944,309, 547.07 242,257, 209.89 8,342,54 1.43 250,599, 751.32 北京前 景无忧 电子科 技有限 公司 194,748, 298.07 4,648,18 9.65 199,396, 487.72 91,026,2 31.47 0.00 91,026,2 31.47 136,962, 149.82 4,966,71 5.19 141,928, 865.01 51,202,7 64.19 0.00 51,202,7 64.19 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 辽宁邮电规 划设计院有 限公司 758,787,687. 73 137,233,554. 16 137,233,554. 16 25,899,629.7 1 533,152,168. 77 104,116,871. 78 104,116,871. 78 124,941,326. 75 北京前景无 忧电子科技 有限公司 156,633,658. 20 17,644,155.4 3 17,644,155.4 3 6,427,420.30 120,082,258. 04 12,328,552.0 4 12,328,552.0 4 -33,470,022.7 1 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 2,626,739.48 2,441,285.69 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 185,453.79 119,717.81 --综合收益总额 185,453.79 119,717.81 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本 公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 2. 市场风险 3. 利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现 金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2019年12月31日本公司的带息债务主要为人民币计价的 浮动利率借款合同，金额合计为19,384.21万元，人民币计价的固定利率合同，金额为21,373.44万元。 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利 率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政 策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 4. 业务承接风险 本公司通常通过公开竞标的方式承揽业务，因此受到市场竞争的影响，存在一定的业务承接风险。 5. 信用风险 2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能 履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账 面金额。 为降低信用风险，本公司采取了必要的政策，确保所有的客户均具有良好信用记录。本公司 指定专人对客户信用进行监督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个 资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。 因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 6. 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有 足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定 期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 2019年7月29日，钱苏晋、张小红与北京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》 中约定钱苏晋、张小红为本公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订的《授信额度协议》额度 10,000万元提供保证，其中，贷款额度9,000万元，银行承兑汇票额度10,000万元，保函额度10,000万 元。截止2019年12月31日公司已使用短期借款额度为7231万元，已使用授信项下未到期银行承兑汇票 额度为952万元，已使用保函额度为211万元。 2018年11月22日，钱苏晋、张小红与中国民生银行股份有限公司北京分行签订《最高额担保合同》 中约定保证人钱苏晋、张小红为本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《综合授信合同》 最高授信额度8,000万元提供担保，贷款、银行承兑汇票、保函及信用证等业务合计额度为5,000万元。 截止2019年12月31日公司已使用授信项下未到期银行承兑汇票额度为2581万元，已使用保函额度为 14.59万元。 《最高额不可撤销担保书》中约定钱苏晋以及张小红为本公司与招商银行股份有限公司北京西三 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 环支行签订的《授信协议》授信额度4,000万元提供保证，截止2019年12月31日公司已使用短期借款额 度为830万元。 2018年7月16日，景治军、刘俊红与北京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》 中约定景治军、刘俊红为北京前景无忧电子科技有限公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订的 《综合授信合同》额度2,100万元提供保证，贷款、银行承兑汇票及保函业务合计额度为2,100万元。 截至2019年12月31日公司已使用短期借款额度为800万元。 2019年8月1日，子公司北京恒泰能联与中国银行银谷大厦支行签订综合授信合同，授信额度940 万元，本公司对合同做担保，截止2019年12月31日公司已使用短期借款额度为926万元。 2019年6月21日，子公司辽宁邮电规划设计院有限公司与浙商银行股份有限公司沈阳分行签订最 高额保证合同，合同总额1.10亿元，本公司对合同做担保，截止2019年12月31日已使用5,891.12万元的 额度。 2018年11月23日子公司辽宁邮电规划设计院有限公司与华夏银行股份有限公司沈阳分行签订最 高额保证合同，合同总额6000万元，本公司对合同做担保，截止2019年12月31日已使用5,700.93万元 的额度。 2019年11月14日子公司辽宁邮电规划设计院有限公司与中国民生银行股份有限公司沈阳分行签 订综合授信合同5000万元，本公司对合同做担保，截止2019年12月31日已使用4,959.38万元的额度。 1、 敏感性分析 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的 影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终 影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 2、 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允 价值变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的 税后影响如下： 项目 利率 变动 2019年度 2018年度 对净利润的影响 对所有者权益的 影响 对净利润的影响 对所有者权益的影 响 浮动利率借款 增加1% -1,938,421.22 -1,938,421.22 -1,006,605.48 -1,006,605.48 浮动利率借款 减少1% 1,938,421.22 1,938,421.22 1,006,605.48 1,006,605.48 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是钱苏晋及配偶张小红。 其他说明： 1. 控股股东及最终控制方 2. 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 对本公司的持股比例 (%) 对本公司的表决权比例 (%) 钱苏晋及配偶张小红 22.07 22.07 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 合计 22.07 22.07 1. 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 钱苏晋及配偶张小红 69,232,800. 00 42,604,800. 00 22.0704 25.0979 合计 69,232,800. 00 42,604,800. 00 22.0704 25. 0979 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、 1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京新能和再生能源科技发展有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 景治军、景治军之妻刘俊红、景治军之兄景治国、上海德澜 电气集团有限公司、北京栖贤科技有限公司（曾用名北京昊 天立成商贸有限公司） 报告期内存在的持有公司 5%以上股权的股东及其直系亲属 控制的公司 钱军、钱军之妻叶岩、钱军之妻弟叶盛 报告期内存在的持有公司 5%以上股权的股东及其亲属 李学宁、李学宁之妻范丽萍、山西融恒达投资有限公司、山 西安融房地产开发有限公司 公司董事、财务总监及其亲属控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 刘俊红 房地产 1,934,296.90 2,107,218.00 山西安融房地产开发有限公 司 房地产 30,000.00 0.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 辽宁邮电规划设计院有限公司 57,009,300.00 2018 年 11 月 23 日 2020 年 11 月 23 日 否 辽宁邮电规划设计院有限公司 58,961,200.00 2019 年 06 月 21 日 2021 年 06 月 21 日 否 辽宁邮电规划设计院有限公司 49,593,800.00 2019 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 14 日 否 北京恒泰能联科技发展有限公 司 9,260,000.00 2019 年 08 月 01 日 2021 年 08 月 01 日 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 07 月 05 日 2020 年 07 月 05 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 否 钱苏晋，张小红 7,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 否 钱苏晋，张小红 5,600,000.00 2018 年 10 月 23 日 2020 年 10 月 23 日 否 钱苏晋，张小红 3,900,000.00 2018 年 10 月 23 日 2020 年 10 月 23 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 11 月 01 日 2020 年 11 月 01 日 否 钱苏晋，张小红 5,600,000.00 2018 年 11 月 22 日 2020 年 11 月 22 日 否 钱苏晋，张小红 7,000,000.00 2018 年 11 月 22 日 2020 年 11 月 22 日 否 钱苏晋，张小红 10,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2020 年 12 月 13 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 03 日 否 钱苏晋，张小红 4,800,000.00 2019 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 03 日 否 钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 04 月 10 日 2021 年 04 月 10 日 否 钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 24 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 06 月 25 日 2021 年 06 月 25 日 否 钱苏晋，张小红 4,300,000.00 2019 年 01 月 09 日 2021 年 01 月 09 日 否 钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 03 月 25 日 2021 年 03 月 25 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 09 月 05 日 2021 年 09 月 05 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 09 月 05 日 2021 年 09 月 05 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 18 日 否 钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 18 日 否 钱苏晋，张小红 10,000,000.00 2019 年 11 月 04 日 2021 年 11 月 04 日 否 钱苏晋，张小红 19,512,100.00 2019 年 12 月 02 日 2021 年 12 月 02 日 否 钱苏晋，张小红 125,970,000.00 2019 年 06 月 29 日 2021 年 06 月 29 日 否 关联担保情况说明 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已经履行完毕 景治军，刘俊红 北京前景无忧电子科技 有限公司 1,000,000.00元 2019年1月9日 2021年1月9日 否 景治军，刘俊红 北京前景无忧电子科技 有限公司 7,000,000.00元 2019年5月30日 2019年5月30日 否 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 5,411,791.68 5,971,888.39 （三） （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 上海德澜电气集团 有限公司 0.00 0.00 2,000,000.00 预付账款 刘俊红 1,231,890.92 180,962.34 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京栖贤科技有限公司 480,000.00 其他应付款 山西融恒达投资有限公司 3,000,000.00 其他应付款 山西安融房地产开发有限公 司 360,000.00 330,000.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 应付利息 山西融恒达投资有限公司 0.00 211,250.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 根据本公司第三届董事会第 十九次会议和 2019 年第六次 临时股东大会审议通过的决 议，拟向包括证券投资基金 管理公司、证券公司、信托 投资公司、财务公司、保险 机构投资者、合格境外机构 投资者、其他合格的投资者 和自然人等对象非公开发行 股票募集配套资金，募集配 套资金总额除以发行价格确 定，且不超过本次发行前总 股本的 20%。本次非公开发 行股票方案尚需公司 2020 年 第一次临时股东大会审议批 准并报中国证监会核准。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 34,506,027.05 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 项目名称 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 1. 报告分部的确定依据与会计政策 本公司依据自身核算特点，考虑重要性原则，兼顾不同会计期间分部信息的可比性和一致性，按 照地区分部将报告分部最终确定为“华北地区”、“东北地区”；依据各公司业务模式间的协同效应和不 同类客户群体间风险报酬的区别，将业务分部作为主要报告形式披露。 本公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 通信设计及物联应用 环保科技 分部间抵销 合计 资产总额 3,694,910,494.48 33,522,529.57 -8,047,503.25 3,720,385,520.80 负债总额 1,170,454,159.95 5,630,534.95 -7,506,515.28 1,168,578,179.62 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 主营业务收入 1,394,793,024.66 8,316,088.28 -1,685,827.79 1,401,423,285.15 主营业务成本 969,607,846.65 4,270,930.47 -1,685,827.79 972,192,949.33 利润总额 171,122,396.08 1,102,189.61 0.00 172,224,585.69 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 按地区分部的财务信息 项目 华北地区 东北地区 分部间抵销 合计 资产总额 2,966,297,829.88 1,343,450,546.95 -589,362,856.03 3,720,385,520.80 负债总额 632,328,912.82 538,823,381.32 -2,574,114.52 1,168,578,179.62 主营业务收入 660,943,878.00 758,584,433.46 -18,105,026.31 1,401,423,285.15 主营业务成本 471,580,096.54 518,335,355.28 -17,722,502.49 972,192,949.33 利润总额 55,542,192.65 148,054,408.67 -31,372,015.63 172,224,585.69 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 363,798, 815.42 100.00% 56,051,2 58.98 15.41% 307,747,5 56.44 361,845,3 68.85 100.00% 56,465,27 3.74 15.60% 305,380,09 5.11 其中： 账龄组合 362,474, 538.00 99.64% 56,051,2 58.98 15.46% 306,423,2 79.02 360,600,5 16.69 99.66% 56,465,27 3.74 15.66% 304,135,24 2.95 关联方组合 1,324,27 7.42 0.36% 0.00 0.00% 1,324,277 .42 1,244,852 .16 0.34% 0.00 0.00% 1,244,852.1 6 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 合计 363,798, 815.42 100.00% 56,051,2 58.98 15.41% 307,747,5 56.44 361,845,3 68.85 100.00% 56,465,27 3.74 305,380,09 5.11 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 222,715,015.99 11,135,750.81 5.00% 1-2 年 73,736,813.87 7,373,681.39 10.00% 2-3 年 40,686,973.37 12,206,092.01 30.00% 3 年以上 25,335,734.77 25,335,734.77 100.00% 合计 362,474,538.00 56,051,258.98 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款关联方组合 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 关联方组合 1,324,277.42 0.00 0.00% 合计 1,324,277.42 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 224,039,293.41 其中：1 年以内 224,039,293.41 1 至 2 年 73,736,813.87 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 2 至 3 年 40,686,973.37 3 年以上 25,335,734.77 3 至 4 年 25,335,734.77 合计 363,798,815.42 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 -414,014.76 合计 -414,014.76 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 单位一 28,305,735.07 7.78% 1,415,286.75 单位二 16,206,206.91 4.45% 3,844,620.69 单位三 14,843,476.41 4.08% 1,180,635.02 单位四 14,313,040.79 3.93% 715,652.04 单位五 13,328,000.00 3.66% 666,400.00 合计 86,996,459.18 23.90% 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 6,719,651.04 9,367,547.45 合计 6,719,651.04 9,367,547.45 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 5,644,416.01 7,193,406.22 押金 1,627,129.50 2,558,525.69 备用金 556,830.35 400,955.29 其他 25,920.53 16,208.64 合计 7,854,296.39 10,169,095.84 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 5,376,490.78 1 至 2 年 1,229,946.28 2 至 3 年 721,475.93 3 年以上 526,383.40 3 至 4 年 526,383.40 合计 7,854,296.39 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 实物押金 500,000.00 1 年以内 6.37% 25,000.00 单位二 投标保证金 280,000.00 单位二期末其他应 收款账面余额 280,000.00 元，其中 账龄 1-2 年以内 140,000.00 元，2-3 年 140,000.00 元； 注 1 3.56% 56,000.00 单位三 投标保证金 273,300.00 3 年以上 3.48% 273,300.00 单位四 投标保证金 213,357.00 单位四期末其他应 收款账面余额 213,357.00 元，其中 账龄 1-2 年以内 91,565.00 元，2-3 年 121,792.00 元； 2.72% 45,694.10 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 单位五 实物押金 200,000.00 1 年以内 2.55% 10,000.00 合计 -- 1,466,657.00 -- 2.97% 409,994.10 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,818,547,601.89 0.00 1,818,547,601.89 1,824,287,601.89 5,140,000.00 1,819,147,601.89 对联营、合营企 业投资 2,626,739.48 0.00 2,626,739.48 2,441,285.69 0.00 2,441,285.69 合计 1,821,174,341.37 1,821,174,341.37 1,826,728,887.58 5,140,000.00 1,821,588,887.58 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 北京前景无忧 电子科技有限 公司 11,467,859.45 11,467,859.45 北京恒泰能联 科技发展有限 公司 26,000,000.00 26,000,000.00 辽宁邮电规划 设计院有限公 司 1,781,079,742. 44 1,781,079,742. 44 北京易净优智 600,000.00 600,000.00 0.00 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 环境科技有限 公司 合计 1,819,147,601. 89 600,000.00 1,818,547,601. 89 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京新能 和再生能 源科技发 展有限公 司 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 小计 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 合计 2,441,285 .69 185,453.7 9 2,626,739 .48 0.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 472,846,408.35 345,660,711.36 416,635,863.81 309,475,443.09 其他业务 2,638,916.10 983,129.46 2,277,530.60 445,535.68 合计 475,485,324.45 346,643,840.82 418,913,394.41 309,920,978.77 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 185,453.79 119,717.81 子公司分红收益 26,277,762.65 2,148,750.00 理财产品收益 92,054.79 合计 26,463,216.44 2,360,522.60 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 4,283,471.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,881,301.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -326,540.81 减：所得税影响额 737,581.40 少数股东权益影响额 180,011.78 合计 4,920,639.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.69% 0.5120 0.5120 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.48% 0.4962 0.4962 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 第十三节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置点：公司证券部。