300465_2016_高伟达_2016年年度报告（更新后）_2017-05-17.txt

高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告 2017-40 2017 年 04 月 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人于伟、主管会计工作负责人高源及会计机构负责人(会计主管人 员)贾银肖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公 司从事互联网营销业务》的披露要求 1、 行业趋势波动的风险。 对于金融信息服务行业，金融机构受到行业发展趋势和行业政策变化的影 响，削减 IT 投入，将会对公司经营产生不利影响。 对于移动互联网营销行业，由于优质媒体及流量资源相对稀缺，媒体及流 量资源价格总体逐步上升。若媒体及流量资源价格未来上涨过快，将导致成本 逐步抬升。 2、 法律、法规及产业政策变化的风险。 移动互联网营销行业属于新兴行业，法律、法规及产业政策相对较新且不 完善，对行业法律、法规及产业政策的诠释和执行有不确定性，随着国家陆续 颁布相关监管互联网活动的法律及规例，适用法律、法规及规则的变更可能使 公司运营收到阻碍或增加公司运营成本。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 3、公司对外扩张和并购带来的风险。 随着并购、对外投资等外延式扩张，公司的资产规模将不断提高，公司管 理层的管理与协调能力，以及公司在资源整合、市场开拓、质量管理、内部控 制等方面都面临考验。如果公司的高级管理人员对市场发展判断不准确，不能 在现有基础上有效应对在规模扩张过程中出现的问题，不能在人力资源及财务 管理上进一步完善和改善现有模式，公司的管理体系将无法适应经营规模的快 速增长，这将对公司的未来经营产生不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 450,381,457 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.08 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6 第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 13 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 34 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 55 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 63 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 70 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 74 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 178 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/本企业/高伟达 指 高伟达软件股份有限公司 鹰高投资 指 鹰潭市鹰高投资咨询有限公司 银联科技 指 银联科技有限公司 贵昌有限 指 贵昌有限公司 上海睿民 指 上海睿民互联网科技有限公司 坚果技术 指 海南坚果创娱信息技术有限公司 尚河科技 指 喀什尚河信息科技有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 股票/A 股 指 本公司发行的人民币普通股 保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司 审计机构/会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《企业会计准则》 指 财政部 2006 年 2 月颁布的并于 2007 年 1 月 1 日起施行的《企业会计 准则》，包括基本准则、具体准则、应用指南、解释和其他相关规定 《公司章程》 指 《高伟达软件股份有限公司公司章程》 元 指 人民币元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 高伟达 股票代码 300465 公司的中文名称 高伟达软件股份有限公司 公司的中文简称 高伟达 公司的外文名称（如有） GLOBAL INFOTECH CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） GIT 公司的法定代表人 于伟 注册地址 北京市海淀区大慧寺 8 号北区 20 栋 604 房间 注册地址的邮政编码 100081 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦 1601 室 办公地址的邮政编码 100016 公司国际互联网网址 电子信箱 securities@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高源 郑祥云 联系地址 北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦 1601 室 北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦 1601 室 电话 010-57321010 010-57321010 传真 010-57321000 010-57321000 电子信箱 securities@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦 1601 室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 19 层 签字会计师姓名 赵亦飞、潘高峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座 6 层 贾鹏、吴学孔 2015 年 5 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座 6 层 刘春楠、左宝祥、刘凯利 2016 年 12 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 972,683,347.16 938,623,959.01 3.63% 995,930,625.91 归属于上市公司股东的净利润 （元） 23,109,577.54 41,228,939.46 -43.95% 66,080,887.67 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 23,810,143.47 40,473,319.80 -41.17% 65,477,695.99 经营活动产生的现金流量净额 （元） 52,930,225.58 30,678,846.20 72.53% 39,535,203.93 基本每股收益（元/股） 0.0540 0.1079 -49.95% 0.66 稀释每股收益（元/股） 0.0539 0.1079 -50.05% 0.66 加权平均净资产收益率 3.06% 10.43% -7.37% 19.49% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 1,699,676,083.84 866,716,087.78 96.11% 679,193,429.42 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,043,909,396.25 745,086,109.86 40.11% 355,415,528.40 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 营业收入 129,763,337.40 274,136,921.16 192,583,579.40 376,199,509.20 归属于上市公司股东的净利润 1,980,259.93 2,746,674.46 7,063,859.58 11,318,783.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,981,009.12 2,696,168.76 7,030,474.00 12,102,491.59 经营活动产生的现金流量净额 -62,430,496.78 -16,056,971.30 -59,197,393.93 190,615,087.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 82,920.24 -59,762.29 -594.73 固定资产清理 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 425,664.44 1,400,000.00 850,000.00 上海《促进经济发展 专项资金》30 万元， 稳岗补贴 12.57 万元 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,173,763.00 -451,273.40 -139,768.00 对外捐赠 120 万元 减：所得税影响额 35,387.61 133,344.65 106,445.59 合计 -700,565.93 755,619.66 603,191.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 公司成立于1998年，近二十年来通过不断发展与创新，已成为国内领先的金融信息服务提供商。2015年5月，公司成功 登陆资本市场，进一步提升公司知名度，也使得公司未来的发展插上了资本的翅膀。公司在深耕主业的同时，于2016年完成 重大资产重组，收购上海睿民，夯实公司服务能力，丰富公司产业链条。同时为了更加丰富产品线，提升业绩，公司积极布 局移动互联网营销发展以及大数据技术，现金收购坚果技术、尚河科技两家公司。公司主营业务情况如下： 一、主营业务情况 公司现有主营业务分为两大块：金融信息服务、移动互联网营销 二、产品和业务用途 金融信息服务是向以银行、保险、证券为主的金融企业客户提供IT解决方案、IT运维服务以及系统集成服务。具体可分 为： 1.IT解决方案是指由专业的IT解决方案提供商为金融企业提供满足其渠道、业务、管理等需求的软件及相应服务。其中 IT解决方案软件包括解决方案供应商自有的应用软件，如银行核心业务系统、信贷管理系统、CRM系统等；IT解决方案服 务包括咨询、实施、运行管理、支持和培训在内的与解决方案软件相关的IT服务。 2.IT运维服务是为保障客户数据中心的稳定、安全、高效运行而提供的运营维护服务，具体包括对IT系统优化升级、日 常变更操作、健康检查、故障分析及恢复、数据/存储/容灾管理、信息安全管理等技术服务。随着云计算技术在数据中心建 设中的逐步应用，IT运维服务也包含了越来越多的云管理服务内容，虚拟化和自动化技术得到更多的应用。 3.系统集成服务是指应客户需求，提供IT基础设施咨询及规划、数据中心集成设计、产品选型、软硬件详细配置、基础 软硬件供货、软硬件安装调试、IT系统软硬件改造升级、技术咨询、售后服务等服务。其中基础软硬件设备主要包括服务器、 存储、机房设备、网络设备等硬件设备以及中间件、数据库软件等基础软件。 移动互联网营销亦称为移动大数据精准营销，就是以国际移动互联网络为基础，利用数字化的信息和移动互联网络媒体 的交互性来实现营销目标的一种新型的市场营销方式。公司现有移动互联网营销业务具体内容如下： 坚果技术移动互联网营销业务： 坚果技术，是一家从事移动互联网营销的公司。该公司一方面依托于手机刷机商、Launcher、FOTA等中间商以及手机 硬件厂商、方案商，持续获得下游充足的全球用户资源。另一方面，坚果技术凭借从上游广告联盟获取的广告订单（offer）， 以及自己拓展的直客资源，持续获取广告业务机会。坚果技术拥有自己的大数据分析筛选和定位系统，将从下游渠道获得的 用户数据进行数据分析、用户画像，精准定位。通过大数据应用找到最具针对性的营销受众，进行精准的营销投放，从而从 根本上提高广告主广告投放的效率。 尚河科技移动互联网营销业务： 尚河科技通过对优秀互联网企业旗下产品提供专有品牌推广业务，相应获得代理权，根据受托方推广产品的收入，按照 协议约定比例与受托方分成。通过对移动广告投放需求方进行营销方案设计，优化产品筛选，同时通过数据分析能力以及运 营能力，对用户进行大数据分析，实现移动广告的精准投放。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 尚河科技和坚果技术在经营模式和运营模式方面存在较大不同，这也直接导致了两家公司的利润率水平和发展速度的不 同。 三、经营模式 公司金融信息服务业务围绕着金融业客户的主要IT需求展开，体现了公司“产品+服务”的经营模式，满足了客户各个层 次、不同阶段的IT需求，贯穿了企业IT系统生命周期的全过程，能够为企业IT系统的价值实现提供“一站式”的综合解决方案。 互联网营销业务通过自有流量或者购买流量，结合客户需求，通过大数据分析，对用户精准投放广告，获取相关收益。 四、本年度业绩驱动因素 本年度公司主营业务之一的金融信息服务业务，积极应对核心客户需求下降带来的挑战，积极拓展城市商业银行和区域 银行客户。这些客户的成功开拓为公司弥补了核心客户需求下降带来的收入的下滑，但是新客户在业务拓展期带来的业务毛 利率低于成熟客户的业务毛利率，公司金融信息服务行业毛利以及利润水平低于往年。为了强化公司在金融信息服务业务的 市场占有率，公司于2016年成功收购上海睿民100%的股权。上海睿民在金融信息化领域中的支付、小微金融、金融资产交 易所、融资租赁等领域具有完善的IT产品和解决方案。 2016年，公司积极拓展移动互联网营销领域的市场机会，通过并购等方式获取了坚果技术和尚河科技100%的股权。虽 然移动营销领域的业绩增长迅速，但是由于合并日在2016年的第四季度，导致这两家公司的业绩对公司2016年合并报表的业 绩贡献不高。 预计2017年上述3家的新纳入合并报表的子公司会为公司整体业绩的提升做出贡献。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 投资尚河科技 11,615.25 万元，投资坚果技术 25,366.09 万元，投资上海睿民 30,000 万元，合并抵消后形成商誉 58,628.56 万元 固定资产 2016 年购入房产，期末净值 6,160 万元 无形资产 研发投入资本化形成无形资产期末净值 3,644.78 万元，并购企业无形资产评估增值 1,451.07 万元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 1、持续的技术和业务创新能力 公司高度重视技术研发和产品创新能力的建设，坚持走产品化的IT产业发展道路，通过技术创新引领产品和服务创新， 不断丰富完善技术、产品和服务模式，持续打造公司核心竞争力。公司是北京市高新技术企业，拥有CMMI3级资质和国家 工业和信息化部颁发的系统集成一级资质。公司从研发理念、组织机构、创新机制和管理制度等方面进行了系统的构建。 公司在不断提升研发能力的同时，在服务模式和服务内容上也坚持不断创新。在传统的金融IT产品和服务的基础上，公 司积极开发金融IT产业云平台，以高效的，低成本化方式满足中小微金融机构的IT需求。 2、品牌与客户资源优势 在多年的发展过程中，公司积累了一批以银行业为主，涉及保险、证券、基金和能源等行业大中型企业的优质客户，形 成了涵盖政策性银行、国有商业银行、股份制银行、中国邮储银行、城商行、农商行/农村合作银行、农信社、外资银行、 证券公司、大中型保险机构、信托公司、消费金融公司、小贷公司、金融资产交易所等在内的完整的、有层次的金融行业客 户谱系，通过优质、全面的软件及服务满足不同客户的各阶段、差异化的信息化需求。 公司与许多优质客户建立了长期稳定的合作关系，并伴随着客户信息化成长的各个阶段，成为了许多客户信息化进程的 主要参与者。在长期为银行业信息化提供服务的过程中，公司树立了良好的品牌形象。目前高伟达已成为业内拥有较高知名 度和美誉度的品牌，服务质量和技术水平得到业界公认。 同时，作为为数不多的几家综合性解决方案提供商，依靠较强的品牌影响力，公司得以实现“以系统集成带动解决方案， 以解决方案催生服务需求”的战略，充分发挥产品和服务业务的协同效应，最大化客户价值。 3、领先的行业地位和提供整体解决方案的能力 依托公司完备的产品线，丰富的项目管理能力和突出的研发实力，公司成为能够提供金融领域信息化完整解决方案的IT 服务商之一。 公司经过多年的技术研发和服务创新，形成了信贷管理系统、核心业务系统、CRM及ECIF等具有较强市场竞争力和较 高市场占有率的解决方案，上述系统已经成功应用于政策性银行、国有商业银行、股份制银行、城商行及农信社，积累了丰 富的应用案例和广泛的客户群，为公司产品升级和市场开拓建立了良好的基础。 4、丰富的项目实施经验 公司自设立以来，专注于以银行业为主的金融信息化领域，一直伴随客户信息化建设的成长，深刻理解行业需求，并在 如何提升解决方案运行稳定性方面具备成熟的经验。 5、复合型人才储备和稳定的技术、管理团队 金融信息系统自身的复杂性和专业性以及其作为国民经济核心的行业特征，要求开发人员具备丰富的行业经验、复合的 知识结构以及技术积累。公司长期以来培养了一支融合了IT技术、银行业务知识及行业管理经验的复合型人才队伍，对于高 度复杂的银行信息系统开发具有独到的理解能力和丰富的实施经验，拥有多项核心技术和全部产品的自主知识产权。 公司形成了一系列符合市场要求及公司实际的考核机制，使得团队成员的利益与公司的发展保持高度一致。公司高管深 刻认同公司的文化和经营管理理念，对金融信息化领域拥有敏感性和前瞻性。 6、先进的研发模式和理念 公司在长期的项目实践中，深化了项目运作的内涵，建立了适应未来发展的“基线式研发管理模式”，建立了公司阶梯式 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 上升的产品结构。“基线式研发管理模式”是结合客户项目化开发的需求，以建立完善的基线产品模块库为中心，建立统一的 版本合并机制。首先，由公司研发部门建立各类产品的基线版本，在新项目启动时，从基线产品库中获取最新版本，并根据 客户个性化需求进行二次开发，满足新的功能和性能需求；在项目上线完成测试后，实施人员根据项目具备普遍适用性的新 增功能，提交公司研发部门并根据新的功能对统一版本进行合并，从而形成更新后的基线产品。目前，公司统一版本中已经 形成了组件模块库，能够快速响应客户的各种复杂定制化开发需求。 公司依托模块化配置技术、统一版本融合的机制和自动化管理软件等核心技术支撑了“基线式研发管理模式”的实施。该 研发模式不但保持了项目化的灵活特性，并大大提高了项目实施效率。 7、全国性的战略布局 公司建立了全国性的营销和服务网络。公司总部位于北京，拥有九家子公司和北京、深圳、成都、武汉、等四家分公司， 同时公司下设北京、上海、南京、武汉、成都、厦门、广州等七家分软，形成了覆盖华北、华东、华南、华中和西南地区的 全国性营销及服务网络，公司的客户范围遍及全国除港、澳、台地区以外的所有省、市、自治区和直辖市。 全国性的战略布局不仅提高了公司的客户响应速度，有效提高了客户服务质量，同时有利于公司对于区域性金融机构的 客户拓展，有利于公司把握未来城市商业银行和农村商业银行IT系统建设及更新换代的良好机遇。 8、在移动互联网营销领域的大数据技术能力和运营能力 公司全资子公司坚果技术和尚河科技在大数据分析模型方面积累了较强的技术储备，并在移动营销平台的运营和管理方 面储备了相应的人才和队伍，使之拥有了较强的平台运营能力。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主要业务为金融信息服务及移动互联网营销。公司所在的行业符合社会发展进步的趋势，迎合了经济转 型升级的要求，在可预见的将来，宏观经济及社会发展现状将有利于公司主营业务的持续发展。但短期内，公司所在金融信 息化行业面临一定的挑战和风险。报告期内，金融信息服务业务受到了来自外部的需求不振，核心客户需求下滑，新客户业 务毛利偏低等因素的挑战，以及来自内部的经营效率下降，人均产出下降，人员成本上涨等压力的双重影响，经营结果不尽 如人意。公司及时作出调整，拓展新客户、新领域，并通过收购等方式实现业务的多元化发展。具体情况如下： 一、 行业分析 1. 金融信息服务行业分析 进入21世纪以来，信息技术已逐渐成为推动国民经济发展和促进全社会生产效率提升的强大动力，信息产业作为关系到 国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业受到了越来越多国家和地区的重视。我国政府自上世纪90年代中期 以来就高度重视我国软件行业的发展，相继出台一系列鼓励、支持软件行业发展的政策法规，从制度层面提供了保障行业蓬 勃发展的良好环境。 工业和信息化部快报数据显示，2016年我国软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利状况良好， 产业内部结构不断调整优化，中心城市软件业保持领先增长态势。 软件业务收入增速平稳。全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入4.9万亿元，同比增长14.9%，增速比2015年回落 0.8个百分点。 利润总额同步增长。全行业实现利润总额6021亿元，同比增长14.9%，与收入增长同步，比2015年（1）回落4.6个百分 点。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 虽然2016年软件行业收入及利润增速相比2015年有所回落，但整体呈现增长态势，软件行业发展仍处于高速发展阶段： 当前，全球软件行业正处于成长期向成熟期转变的阶段，而我国的软件行业正处于高速发展的成长期。未来随着我国软 件行业的逐渐成熟，我国软件及IT服务收入将持续提高，发展空间广阔。我国企业用户的IT需求已经由基于信息系统基础构 建转变成基于自身业务发展需要，因此各行业对于基于其自身行业特点的应用软件，连接应用软件和底层操作软件之间的中 间件，跨行业的管理软件以及基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。 2017年，工业和信息化部制定的软件和信息技术服务业发展规划（2016－2020年）规划要求目标到2020年，业务收入突 破8万亿元，年均增长13%以上，占信息产业比重超过30%，其中信息技术服务收入占业务收入比重达到55%。信息安全产品 收入达到2000亿元，年均增长20%以上。软件出口超过680亿美元。软件从业人员达到900万人。计划产生5到8家收入千亿级 企业。 公司自成立以来，始终专注于金融信息化领域，为以银行业、保险业、证券业为主的金融客户提供软件及IT服务。在金 融业信息化市场积累了丰富的实践经验和大量的优质客户，在业内享有较高的品牌知名度和领先的行业地位，是我国金融业 信息化领域的领先企业之一。 金融信息化行业在过去五年经历了快速增长，其发展速度要快于其他IT行业的平均值。过去几年也是中国传统金融行业 转型升级的重要时期，银行、保险和证券行业在IT方面的投入不断提高。金融IT的发展直接关系到传统金融领域的业务创新 和技术升级的成功与否。 公司在多年的经营过程中，深耕金融IT领域，积累了众多的优质客户和丰富的案例经验。公司上市后，积极开展资本运 作，报告期内完成重大资产重组，将上海睿民纳入麾下，进一步提升公司金融信息服务能力，增强客户服务粘性，提高市场 占有率。 2. 移动互联网营销行业分析 近年来，中国移动互联网市场整体发展迅速。首先，智能手机的普及率非常高，2015年中国智能手机用户规模已达6.17 亿人，依托于庞大的移动互联网用户群体，移动互联网营销业务发展如火如荼，广泛应用于金融、能源、社交、媒体等多行 业中，但移动互联网营销公司千差万别，只有拥有领先的技术优势才能真正顺应行业发展，公司正是着眼于坚果技术、尚河 科技两家移动互联网公司的大数据技术能力以及技术实力带来的业绩回报，通过现金收购的方式，将人才与技术一并纳入公 司体系；未来通过企业之间的技术整合，将移动互联网营销与公司的传统服务互通互融，进一步提升公司整体服务优势，为 客户带来更好的体验。 二、 报告期内经营情况 报告期内，公司金融信息服务业务承受了较大压力： 一方面，建设银行“新一代”系统成功上线后，该客户的需求短时间出现下滑。为此公司积极拓展城市商业银行的客户， 并积极调配营销资源突破了一些股份商业银行和区域银行客户，为公司的业务调整带来回报。本报告期，公司的营业收入为 97,268.33万元，同比2015年的93,862.40万元增长3.63%。但这些新客户所带来的业务量短时间不足以完全弥补或者超过核心 客户需求下滑对业绩的影响，而新拓展的客户所贡献的业绩在业务拓展期内的毛利率普遍不高。报告期公司毛利率为 24.15%，同比2015年的24.12%增长了0.03%，基本持平。 另一方面，2016年公司运营效率同比有所降低，人均成本上升，人均产出没有明显提升。人员利用水平和商机转化水平 下降。与此同时，公司为逆势进行市场拓展和提升产品化率水平，继续探索市场和新技术发展方向，在研发和创新业务领域 保持持续投入，这些前期投入使得管理费用和销售费用同比上涨，报告期公司管理费用和销售费用分别为10,564.49 万元和 10,187.65万元。这些因素进一步挤压了公司的盈利空间。由于上述原因，报告期归属上市公司股东净利润2,310.96万元，较 上年同期4,122.89万元下降43.95%。 综上所述，2016年公司金融信息服务业务面临内部和外部双重压力。从外部而言，核心客户需求周期波动，新客户拓展 期毛利率不高，行业人才成本上涨。从内部看，公司内部运营效率下降，前期费用投入较高，而回报期高峰滞后，这一系列 的问题共同导致了公司业绩的下滑。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 2016年公司通过收购兼并，使得主营业务进一步多元化。 新收购的公司中两家公司的主营业务都属于移动互联网大数 据营销行业，但在经营模式和客户来源方面有所区别。报告期，坚果技术的整体收入为4,652.03万元， 实现利润1,513.01万 元。尚河科技的整体收入为8,966.27万元，实现利润1,483.78万元。由于上述收购的子公司的并表基准日都在2016年的第四季 度，因此这些新收购主体对于公司2016年的整体业绩贡献有限。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求： 坚果技术，是一家从事移动互联网营销的公司。该公司一方面依托于手机刷机商、Launcher、FOTA等中间商以及手机 硬件厂商、方案商，持续获得下游充足的全球用户资源。另一方面，坚果技术凭借从上游广告联盟获取的广告订单（offer）， 以及自己拓展的直客资源，持续获取广告业务机会。坚果技术拥有自己的大数据分析筛选和定位系统，将从下游渠道获得的 用户数据进行数据分析、用户画像，精准定位。通过大数据应用找到最具针对性的营销受众，进行精准的营销投放，从而从 根本上提高广告主广告投放的效率。 （一）公司流量的导入方式以及占比情况 流量导入方式 2016年导入量 导入占比（%） 自有平台导入 3,499,365 4.66% 第三方导入 71,600,438 95.34% 合计 75,099,803 - （二）反映公司主要业务的标准相关的技术指标 业务技术指标 2016年第一季度 2016年第二季度 2016年第三季度 2016年第四季度 转化率 34.21% 30.17% 29.07% 26.10% 点击率 19.62% 26.31% 22.97% 19.38% （三）按照直接类客户和代理类客户分别披露客户数量、收入金额及客户留存率 名称 客户数量 收入金额（万元） 代理类客户 28 4,652.03 合计 28 4, 652.03 （四）按照终端类型披露不同业务类别的收入金额 名称 广告平台推广 收入金额（万元） 单包推广 收入金额（万元） 移动端 3,765.06 886.97 非移动端 0 0 （五）按照合作媒体的类别汇总披露采购金额 名称 包断计费 采购金额（万元） 流量计费 采购金额（万元） 合计采购金额 （万元） 刷机商 无 553.5 553.5 尚河科技通过对优秀互联网企业旗下产品提供专有品牌推广业务，相应获得代理权，根据受托方推广产品的收入，按照 协议约定比例与受托方分成。通过对移动广告投放需求方进行营销方案设计，优化产品筛选，同时通过数据分析能力以及运 营能力，对用户进行大数据分析，实现移动广告的精准投放。 （一）公司数据或者流量的导入方式以及占比情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 流量导入方式 2016年导入量（元） 导入占比（%） 自有平台导入 12,871,330.57 17.63% 第三方导入 60,134,735.37 82.37% 合计 73,006,065.94 100.00% （二）按照客户类别分别披露客户数量、收入金额及客户留存率 名称 客户数量 收入金额（万元） 客户留存率（%） 直接类客户 21 6,997.04 14.3% 代理类客户 8 1,969.23 12.50% 合计 29 8,966.27 26.80% （三）按照终端类型披露不同业务类别的收入金额 名称 电商推广 收入金额（万元） 第三方平台 收入金额（万元） 专有品牌推广 收入金额（万元） 自有平台业务 收入金额（万元） 移动端 1,849.39 3,817.54 2,432.41 866.93 非移动端 - - - - （四）按照合作媒体的类别汇总披露采购金额 名称 包断计费采购金额（万元） 流量计费采购金额（万元） 合计采购金额（万元） 总采购 - 7,300.61 7,300.61 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 单位：元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 972,683,347.16 100% 938,623,959.01 100% 3.63% 分行业 银行业 741,775,596.46 76.26% 676,837,266.01 72.11% 4.15% 证券业 39,622,169.00 4.07% 133,610,006.76 14.23% -10.16% 保险业 53,329,409.28 5.48% 57,659,613.08 6.14% -0.66% 移动互联网 61,523,609.12 6.33% - - 6.33% 其他 76,432,563.30 7.86% 70,517,073.16 7.51% 0.35% 分产品 IT 解决方案 415,522,894.97 42.72% 418,496,452.71 44.59% -1.87% 系统集成 389,361,018.11 40.03% 415,181,654.66 44.23% -4.20% IT 运维服务 100,228,448.30 10.30% 104,945,851.64 11.18% -0.88% 移动数据推广 31,654,393.97 3.25% - - 3.25% 专有品牌推广 12,525,388.86 1.29% - - 1.29% 自有平台广告 12,500,860.56 1.29% - - 1.29% 软件外包服务 6,047,376.66 0.62% - - 0.62% 电商推广 4,842,965.73 0.50% - - 0.50% 分地区 东北区 24,389,949.24 2.51% 13,416,250.90 1.43% 1.08% 华北区 492,249,751.32 50.61% 520,817,380.50 55.49% -4.88% 华东区 254,959,646.12 26.21% 227,349,185.16 24.22% 1.99% 华南区 70,204,569.09 7.22% 59,862,196.29 6.38% 0.84% 华中区 51,564,474.19 5.30% 36,173,978.73 3.85% 1.45% 西北区 8,719,541.33 0.90% 1,285,518.02 0.14% 0.76% 西南区 46,132,043.09 4.74% 79,719,449.41 8.49% -3.75% 其他国家 24,463,372.78 2.52% 2.52% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 同期增减 同期增减 期增减 分行业 银行业 741,775,596.46 565,979,388.24 23.70% 9.59% 15.93% -4.07% 分产品 IT 解决方案 415,522,894.97 256,107,797.43 38.36% -0.71% 5.02% -3.37% IT 运维服务 100,228,448.30 75,698,744.76 24.47% -4.50% -8.39% 3.21% 系统集成 389,361,018.11 363,043,652.64 6.76% -6.22% -5.87% -0.34% 分地区 华北区 492,249,751.32 361,366,536.80 26.59% -5.49% -7.75% 1.80% 华东区 254,959,646.12 193,584,993.89 24.07% 12.14% 5.97% 4.42% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 IT 解决方案 直接人工 216,594,865.40 29.37% 194,973,858.55 27.39% 1.98% IT 解决方案 变动成本 24,823,534.90 3.36% 25,028,236.97 3.51% -0.15% IT 解决方案 外购成本 14,689,397.13 1.99% 23,862,467.19 3.35% -1.36% IT 运维服务 直接人工 24,744,444.98 3.35% 38,933,144.08 5.47% -2.12% IT 运维服务 变动成本 1,635,704.21 0.22% 2,718,234.29 0.38% -0.16% IT 运维服务 外购成本 49,318,595.57 6.69% 40,982,260.44 5.75% 0.94% 系统集成 外购成本 363,043,652.64 49.21% 385,699,770.52 54.15% -4.94% 移动数据推广 直接人工 292,128.86 0.04% - - - 移动数据推广 变动成本 159,541.85 0.02% - - - 移动数据推广 外购成本 17,924,893.69 2.43% - - - 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 专有品牌推广 外购成本 9,679,218.88 1.31% - - - 自有平台广告 外购成本 8,709,479.15 1.18% - - - 软件外包服务 直接人工 3,268,768.32 0.44% - - - 软件外包服务 变动成本 136,198.68 0.02% - - - 电商推广 外购成本 2,726,716.76 0.37% - - - 说明 变动成本主要是指合同实施过程中发生的差旅费、住宿费、交通费等。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任公司等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》核准，公司向上海睿民互联网科技有限公司原股东非公开发行股份并支付现金的方式购买其100% 的股权。2016年 11月 28日，上海市徐汇区市场监督管理局核准了上海睿民互联网科技有限公司的股东变更事宜，并核发变 更后的营业执照。至此，标的资产过户手续已办理完成，高伟达已持有上海睿民 100%股权，上海睿民互联网科技有限公司 成为公司全资子公司。 2、2016年9月5日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用自有资金收购海南坚果创娱信息技术有限 公司100%股权的议案》，公司使用自有资金25,020万元，在2016年至2020年期间以分期支付现金的形式，收购海南坚果创 娱信息技术有限公司100%股权。2016年9月28日坚果技术已完成股东变更等工商变更登记手续，取得海南省澄迈县工商行政 管理局核发的《营业执照》，至此，标的资产过户手续已办理完成，高伟达已持有坚果技术 100%股权，海南坚果创娱信息 技术有限公司成为公司全资子公司。 3、2016年10月17日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用自有资金收购喀什尚河信息科技有限公 司100%股权的议案》，公司使用自有资金12,006万元，在2016年至2019年期间以分期支付现金的形式，收购喀什尚河信息 科技有限公司100%股权。2016年10月20日尚河科技已完成股东变更等工商变更登记手续，并于近日取得喀什地区喀什市工 商行政管理局核发的《营业执照》，至此，标的资产过户手续已办理完成，高伟达已持有尚河科技 100%股权，喀什尚河信 息科技有限公司成为公司全资子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 400,562,480.18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.18% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 261,756,076.32 26.91% 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 2 客户 2 41,769,017.07 4.29% 3 客户 3 35,229,566.38 3.62% 4 客户 4 30,981,863.64 3.19% 5 客户 5 30,825,956.77 3.17% 合计 -- 400,562,480.18 41.18% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 302,337,358.99 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.30% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 117,072,278.77 20.25% 2 供应商 2 58,499,387.57 10.12% 3 供应商 3 47,313,643.00 8.19% 4 供应商 4 44,193,197.65 7.65% 5 供应商 5 35,258,852.00 6.10% 合计 -- 302,337,358.99 52.30% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 101,876,529.82 82,332,899.18 23.74% 主要系销售人员薪酬较去年同期增加所致，同时公 司为拓展市场，提高团队营销能力建设费用增加。 管理费用 105,644,938.18 89,780,376.08 17.67% 主要系薪酬、房产折旧摊销增加、管理咨询费用的 增加，以及公司发行限制性股票计提股份支付所致 财务费用 -1,679,590.78 1,584,209.67 -206.02% 主要系募集资到位后，企业经营资金充足，降低筹 资成本所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 报告期已完成研发工作的主要有以下项目： 1、高伟达新信贷业务系统（信贷风险预警） 近年来各金融机构加强信贷业务风险管理的主动性和前瞻性，成为信贷风险管理工作的主要任务。创新信贷风控技术， 实现从被动预警、手工预警向主动预警、系统预警转变成为银行信贷风险管理的主要方向。本产品的目的就是为满足银行信 贷风险预警开发的系统。 2016 年高伟达公司对产品研发完成了客户管理、预警全过程管理、预警规则模型管理、综合查询统一视图、知识库管 理、数据管理、报表统计分析等功能模块。主要适用对象为商业银行，以及从事金融贷款服务的其他金融机构，通过使用本 产品，可实现全行的信贷风险预警体系建设。该产品已经在民生银行零售信贷风险管理系统使用，市场前景较为广阔。 2、高伟达云平台 本项目主要目的为整合公司现有 IT 资源,支撑高伟达公司金融互联网创新转型，以云服务方式提供高效、敏捷的交付, 并为公司研发、测试和金融互联网等产品提供生产运行环境。 2016 年已经完成了基础设施软硬件环境集成、云管理平台建设、监控系统的初步搭建、流程平台和运维体系的初步构 建，基本满足了云平台运行的主要需求。目前已运行在该云环境中的应用系统共计 35 套、操作系统实例 230 套以上。今后 将继续完善现有云管理系统的建设，以良好的运维工作保持云的健康运行，同时积极优化存储系统的管理和 KVM 虚拟化支 持，以更好支撑现有业务和未来新业务系统的需求。 3、高伟达企业级统一额度管控系统 按照银监会《关于进一步加强信用风险管理的通知》(银监发【2016】42 号)的要求，其核心是要求银行落实对信贷资产 集中统一授信要求，因此各家银行对企业级统一额度管理系统的需求迅速升温；基于此市场需求，公司 2016 年启动了企业 级统一额度管理系统研发工作，通过一系列产品研发，迅速做到了产品在现有银行的落地，并上线投产运行，满足了银行的 业务管理要求。后续在股份制银行、省级农信社、农商行、城商行都存在大量商机，预计该研发成果将为公司创造出可观经 济效益。 4、高伟达互联网架构消息中心 近年来，随着银行业务应用复杂程度的提高，传统的基于同步事务进行的通讯中间件已经无法满足 IT 系统建设的要求。 本报告期高伟达公司针对这个领域，进行了基于互联网架构的消息中心的产品研发，开发出基于异步消息服务方式的消息中 心产品，该产品可实现数据大批量同步复制、高吞吐量实时批量处理、系统间大批量异步调用等应用场景。2016 年末该产 品已经研发完成，并已经在多家银行进行项目前期交流，未来在股份制银行及省级农信存在大量的商机，预计能为企业创造 不错的效益。 报告期末尚在开发中的主要项目如下： 1、高伟达保险业务开发平台（二期）： 公司为了进入保险核心领域，成为保险核心主流供应商。2015 年开始启动保险业务系统的研发工作，并完成了开发框 架、数据模型、接口组件等工作。2016 年在一期的基础上，基本完成所有业务功能模块开发工作和测试案例的准备工作， 以及相关过程文档的检查工作，2016 年末项目进入到测试阶段。 在新国十条及一系列利好政策的刺激下，保险业未来将会进入一个高速发展的时期，诸多资本开始转向再保险、健康保 险、相互保险、信用保险、互联网保险、保证保险等专业保险领域，我公司所开发产品将广泛地得到应用，为企业带来巨大 效益。 2、高伟达资产交易平台 该平台利用互联网技术与银行合作撮合双方金融需求，通过票据流转搭建资管平台的基础设施。2016 年已经实现的主 要功能包括前台（面向平台使用者）和后台（管理操作）系统。小额银行承兑票据市场前景不仅巨大，而且具有低风险、高 溢价、短期限的特点，是机构过去难以企及的优质投资标的。同时，企业在平台能够兑现在经营过程中所积累的大量难以贴 现的小银票，进而降低其整体融资成本。目前已有多家金融机构表示合作的意愿，现正在进行具体的业务合作、技术共享的 细节讨论过程之中。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 3、高伟达新信贷业务系统（零售信贷核算系统） 随着银行信贷业务的不断创新与发展，贷款核算从原来传统核心系统分离是目前比较流行的模式。为了支撑信贷业务的 持续创新与发展，迫切需要在开放平台(java)上开发一套多法人体系架构的信贷核算系统，满足市场的需求。 2016 年产品研发主要完成了：实现了多法人、多币种的信贷核算体系；采用配置化的模版开发模式，完成了包括放款、 还款、结息、计提利息、计提减值准备、核销、核销收回等功能；同时实现了多台应用服务器集群模式的日终批处理作业功 能。 本产品的主要适用对象为商业银行，以及从事金融贷款服务的其他金融机构。目前该产品已被绵阳商业银行、柳州银行 信贷核算子系统，以及天津融鑫小贷公司采用。 4、高伟达核心业务系统（基于 JAVA 的交易平台） 2016 年以来，国内中小商业银行基于 COBOL、C 语言的核心业务系统、支付业务系统等交易系统到了升级换代的阶段， 这些商业银行接受基于 JAVA 语言重构其核心业务系统、支付业务系统；新成立的民营银行、村镇银行大部分也选择 JAVA 体系的交易系统，在此需求下公司 2016 年启动了该项目的研发，年末已完成了总体设计，编码工作，预计 2017 年下半年能 完成测试和验收结项。该系统主要面向中小商业银行、农信社、农商行以及众多村镇银行，实施基于 JAVA 交易的核心业务 系统、支付业务系统以及其他交易类系统，预计为企业带来可观收益。 5、高伟达业务管理集成系统（二期） 公司上市后，各项管理要求逐步细化。2016 年，高伟达业务管理集成系统平台从面向单纯项目管理逐步转向项目的全 生命周期管控，目前已完成开工率计划功能，人员派工功能，商机、合同、项目预算与实际工时对接功能，打通了经营管理 数据流程，为公司管理层提供报表与查询功能，2016 年末该项目还在开发中，预计 2017 年 8 月结项，将为公司在资源分派， 统计查询，提升流程效率等方面提供有利保障，未来还将提供更多的信息服务功能以及信息推送、提醒、预警、以及其他功 能。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 260 150 23 研发人员数量占比 8.71% 6.09% 1.12% 研发投入金额（元） 78,632,865.96 65,712,573.28 38,045,884.06 研发投入占营业收入比例 8.08% 7.00% 3.82% 研发支出资本化的金额（元） 36,822,349.85 18,063,080.18 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 46.83% 27.49% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 159.34% 43.81% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期研发支出资本化率为46.83%，比2015年提高19.34%。主要是公司2016年为了应对金融市场IT化需求的变化，拓展 新技术领域和推进解决方案产品化，在“新金融信贷”“云平台”“企业级统一额度”等6个项目投入2,314.27万元，均已结项验收， 并获得国家版权局颁发的计算机软件著作权等级证书，从技术可行性、出售意图、市场可行性以及其他资源支持等方面均符 合资本化的条件，转入无形资产；另有“保险业务平台”、“资产交易平台”、“核心JAVA交易平台”等7个项目投入1,368.04万 元，截止2016年12月31日尚未完成开发，处于实施阶段，2017年陆续结项。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,047,911,008.50 990,425,921.21 5.80% 经营活动现金流出小计 994,980,782.92 959,747,075.01 3.67% 经营活动产生的现金流量净额 52,930,225.58 30,678,846.20 72.53% 投资活动现金流入小计 113,299.04 203,186.93 -44.24% 投资活动现金流出小计 310,528,787.33 100,392,945.61 209.31% 投资活动产生的现金流量净额 -310,415,488.29 -100,189,758.68 209.83% 筹资活动现金流入小计 192,075,350.65 418,441,642.00 -54.10% 筹资活动现金流出小计 31,320,273.21 200,930,682.37 -84.41% 筹资活动产生的现金流量净额 160,755,077.44 217,510,959.63 -26.09% 现金及现金等价物净增加额 -96,547,012.92 148,000,051.34 -165.23% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期经营活动产生的现金流净额比去年同期高出72.53%，主要是由于销售商品、提供劳务收到现金增加所致；投资 活动流出较上年同期增加2.1亿元，主要是本报告期投资固定资产、现金收购公司和定向增发支付现金对价等原因所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 260,222,261.58 15.31% 411,329,772.48 47.46% -32.15% 主要系募集资金支出用于募投项目 实施、公司购买银行理财产品及支付 股权收购现金对价所致 应收账款 391,703,500.73 23.05% 275,433,209.10 31.78% -8.73% 主要系新收购公司增加应收账款所 致 存货 50,557,122.69 2.97% 19,618,448.61 2.26% 0.71% 主要系年末采购所致 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 长期股权投资 19,500,000.00 2.25% -2.25% 主要系投资意图变化所致 固定资产 118,275,007.57 6.96% 55,806,509.33 6.44% 0.52% 主要系购买房产所致 短期借款 73,400,000.00 4.32% 20,000,000.00 2.31% 2.01% 主要系经营需要向银行借款所致 长期借款 32,526,000.00 1.91% 1.91% 主要系收购股权并购贷款增加所致 商誉 586,285,565.17 34.49% 0.00 34.49% 主要系收购公司溢价所致 无形资产 53,262,756.10 3.13% 6,411,890.33 0.74% 2.39% 主要系研发投入资本化形成无形资 产及并购企业无形资产评估增值所 致 可供出售的金 融资产 69,500,000.00 4.09% 50,000,000.00 5.77% -1.68% 主要系投资意图变化所致 其他流动资产 130,757,082.94 7.69% 0.00 7.69% 主要系公司购买银行理财产品、预缴 所得税及待抵扣认证进项税所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 见第十一节七、76 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 670,259,982.22 69,500,000.00 864.40% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海睿 民互联 网科技 有限公 司 金融信 息服务 收购 300,000 ,000.00 100.00 % 公司募 集资金 - 2 年 不适用 20,000, 000.00 5,122,16 7.49 否 2016 年 11 月 29 日 http://w inf /cninfo-n ew/discl 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 osure/szs e_gem/b ulletin_d etail/true /120243 7298?an nounceT ime=201 6-06-30 海南坚 果创娱 信息技 术有限 公司 移动互 联网营 销 收购 250,200 ,000.00 100.00 % 公司自 有资金 - 5 年 不适用 10,000, 000.00 11,386,4 48.92 否 2016 年 09 月 05 日 http://w inf /cninfo-n ew/discl osure/szs e_gem/b ulletin_d etail/true /120267 6995?an nounceT ime=201 6-09-05 %2019:4 6 喀什尚 河信息 科技有 限公司 移动互 联网营 销 收购 120,060 ,000.00 100.00 % 公司自 有资金 - 4 年 不适用 8,700,0 00.00 7,936,79 5.06 否 2016 年 12 月 17 日 http://w inf /cninfo-n ew/discl osure/szs e_gem/b ulletin_d etail/true /120276 5855?an nounceT ime=201 6-10-17 %2019:2 1 合计 -- -- 670,260 ,000.00 -- -- -- -- -- 38,700, 000.00 24,445,4 11.47 -- -- -- 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 注： 1、 上海睿民 2016 年度实际实现的归属于母公司所有者的净利润为-4,415.17 万元，扣除非经常性损益及股份支付形成的管 理费用影响后 2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 2,083.83 万元，超出业绩承诺 83.83 万元，实际实现业绩承诺的 104.19%。 2、 坚果技术 2016 年第四季度实际实现的归属于母公司所有者的净利润为 1,138.64 万元，扣除非经常性损益影响后 2016 年 度归属于母公司所有者的净利润为 1,138.75 万元，超出业绩承诺 438.75 万元，实际实现业绩承诺的 162.68%。 3、 尚河科技 2016 年 11-12 月实际实现的归属于母公司所有者的净利润为 793.68 万元，扣除非经常性损益影响后 2016 年 度归属于母公司所有者的净利润为 793.68 万元，超出业绩承诺 393.68 万元，实际实现业绩承诺的 198.42%。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 发行普通股 33,644.16 15,791.55 31,153.89 0 0 0.00% 2,643.5 按照募集 资金用途 使用 0 2016 发行股份购买 资产并募集配 套资金 4,683.36 4,683.36 4,683.36 0 0 0.00% 0 按照募集 资金用途 使用 0 合计 -- 38,327.52 20,474.91 35,837.25 0 0 0.00% 2,643.5 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （1）经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]833 号） 核准，高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”或“高伟达”）于 2015 年 5 月 8 日获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）3,334 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 11.26 元，募集资金总额为 37,540.84 万元，扣除发行费用 3,896.68 万元，募集资金净额为 33,644.16 万元。2015 年使用募集资金 15,362.34 万元，本年度使用募集资金 15,791.55 万 元，累计使用募集资金 31,153.89 万元。截至 2016 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 额为 2,643.50 万元。其中，募集资金专户存储余额(含利息收入扣除银行手续费的净额) 503.50 万元、闲置募集资金暂时补 充流动资金余额 2,140.00 万元。 （2）本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2562 号文核准，向北京睿韬科技有限责任公司和宁波镇海翔易融 联投资管理合伙企业（有限合伙）以每股 15.91 元的价格，发行人民币普通股（A 股）股票 14,745,442 股，购买由北京睿 韬科技有限责任公司(以下简称“北京睿韬”)和宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙）(以下简称“宁波翔易”)持有 的上海睿民互联网科技有限公司（以下简称“上海睿民”）78.20%股权，并以支付现金 65,400,000.00 元的方式，购买以上两 家公司持有的上海睿民其余 21.80%的股权。本公司向鹰潭市鹰高投资咨询有限公司和余江县泰和睿思技术服务中心（有 限合伙）非公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,639,215 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 15.91 元，募集配套 资金总额为人民币 57,899,910.65 元。扣除承销费人民币 9,500,000.00 元（含税）后的募集资金为人民币 48,399,910.65 元， 已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2016 年 11 月 30 日汇入本公司在招商银行股份有限公司北京分行朝阳公园支 行开立的账号为 010900097710608 的人民币账户内。另考虑承销费可抵扣的增值税进项税额 537,735.85 元，并扣除财务顾 问费、律师费、审计及验资费等发行费用 2,104,030.63 元(不含税)后，募集资金净额为人民币 46,833,615.87 元。上述募集 资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于 2016 年 12 月 1 日出具了《验资报告》(中汇会验 [2016]4648 号)。截至 2016 年 12 月 31 日止，该次募集资金净额已全部使用，无结余。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 银行业 IT 整体解决方案 否 10,013.21 10,013.21 3,717.42 10,046.17 100.33% 2016 年 05 月 31 日 1,535.84 是 否 保险业 IT 整体解决方案 否 7,060.52 7,060.52 3,803.16 6,440.3 91.22% 2017 年 06 月 30 日 -698.34 是 否 证券业客户营销与服务 整体解决方案 否 2,161.56 2,161.56 1,092.74 1,789.46 82.79% 2017 年 06 月 30 日 479.54 是 否 云计算数据中心一体化 运营管理平台 否 8,271.19 8,271.19 3,859.84 6,730.23 81.37% 2017 年 06 月 30 日 -346.84 是 否 基于大数据的金融业客 户体验与分析管理平台 否 2,790.04 2,790.04 1,587.03 2,795.49 100.20% 2016 年 12 月 31 日 -120.1 是 否 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 产品研发中心建设 否 3,073.56 3,073.56 1,731.36 3,078.16 100.15% 2016 年 12 月 31 日 是 否 偿还银行贷款或补充流 动资金 否 274.08 274.08 274.08 100.00% 2015 年 12 月 31 日 是 否 购买上海睿民互联网科 技有限公司100.00%的股 权 否 4,683.36 4,683.36 4,683.36 4,683.36 100.00% 2016 年 11 月 30 日 2,083.83 是 否 承诺投资项目小计 -- 38,327.52 38,327.52 20,474.91 35,837.25 -- -- 2,933.93 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 38,327.52 38,327.52 20,474.91 35,837.25 -- -- 2,933.93 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 不适用 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 适用 报告期内发生 公司第二届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》， 审核通过该公告事项，同意公司变更部分募集资金投资项目实施地点、实施主体和实施进度。本 次部分募集资金投资项目变更实施地点、实施主体情况及原因：由于业务发展的需要，公司逐渐 将服务于证券行业客户的研发实施团队向全资子公司江苏高伟达进行集中配置。为保证募投项目 的顺利实施，以及加快募投项目的实施效率，公司将本次募投资金投资项目中的“证券业客户营 销与服务整体解决方案”的实施地点由北京调整为南京，实施主体由高伟达软件股份有限公司（母 公司）变更为江苏高伟达。 募集资金投资项目实施 方式调整情况 适用 报告期内发生 本次部分募集资金投资项目变更实施进度情况及原因：公司对金融信息行业进行深入分析后，为 进一步贴合客户需求以及行业技术发展的最新动态，在“保险业 IT 整体解决方案”、“云计算数据 中心一体化运营管理平台”和“证券业客户营销与服务整体解决方案”等募集资金投资项目的建设 中更多的融入新的技术和应用，以便满足客户在业务实际中的需求，使上述项目更具市场性和领 先性，也使得募投的研发成果符合公司长期发展的需要，将以上三个项目的实施周期延长至 2017 年 6 月 30 日。 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 1）为加快募集资金投资项目的实施，提高募集资金的使用效率，截至 2015 年 5 月 31 日，公司 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 募集资金投资项目中“银行业 IT 整体解决方案”已由公司利用自筹资金 37,689,565.52 元先行投入； “证券业客户营销与服务整体解决方案”项目已由公司利用自筹资金 5,552,581.93 元先行投入；“云 计算数据中心一体化运营管理平台”项目已由公司利用自筹资金 20,487,124.62 元先行投入；“基 于大数据的金融业客户体验与分析管理平台”项目已由公司利用自筹资金 6,910,665.39 元先行投 入；“产品研发中心建设”项目已由公司利用自筹资金 7,405,971.87 元先行投入。信永中和会计师 事务所就上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验，并于 2015 年 6 月 16 日出具了 XYZH/2015BJA80071 号《高伟达软件股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募投项目自 筹资金的专项说明鉴证报告》。2015 年 6 月 24 日，公司以募集资金人民币 78,045,909.33 元置换 先期投入募集资金投资项目的自筹资金。 2）本公司前次募集资金置换先期募集资金投资项目投入 46,833,615.87 元。截至 2016 年 12 月 1 日，本公司实际投入募集资金投资项目的自筹资金共计 50,000,000.00 元。本公司第二届董事会第 三十次会议审议通过了《关于公司用募集资金置换前期投入募集资金项目的自筹资金的议案》， 同意以募集资金 46,833,615.87 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。上述先期投入募集 资金投资项目的自筹资金额度，业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)司 2016 年 12 月 7 日出具 《关于高伟达软件股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(中汇会鉴[2016]4678 号)验证。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 适用 2016 年 11 月 21 日，经公司第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十五次会议审议通 过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 根据《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关规定，公司使用闲置的募集资金 2,500.00 万元暂时补充公司的流动资金，使用期限为 12 个 月。本次实际使用募集资金暂时补充流动资金金额为 2,460.00 万元。2016 年 12 月 16 日，公司将 320.00 万元人民币归还至公司募集资金专户，并将上述归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司已总计归还 320.00 万元人民币。2017 年 1 月 4 日，公司将 2,140.00 万元人民币归还至公司募集资金专户，并将上述归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此， 公司已将 2,460.00 万元闲置募集资金足额归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户，公司将有计划的投资于募投项目。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 注：上海睿民 2016 年度按照承诺利润计算口径实现利润数（扣除非经常性损益后）2,083.83 万元中，于购买日后计入本公 司合并利润表的金额为 512.22 万元。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江苏高伟达 信息技术有 限公司 子公司 计算机软件、硬 件及相关技术 研发、技术咨 询、技术服务； 生产、销售计算 机软、硬件；计 算机系统集成 10,000,000 38,712,907.64 24,560,555.05 63,578,929.12 5,147,439.66 4,415,165.44 喀什尚河信 息科技有限 公司 子公司 计算机技术开 发与咨询；互联 网技术开发；软 件开发与生产； 电子商务与电 子政务系统开 发及应用服务； 数字音乐、手机 媒体、动漫游戏 产品的开发；设 计、制作、代理、 发布国内各类 广告；组织文化 艺术交流活动 （不含演出）。 500,000.00 23,546,717.00 16,613,475.02 29,869,215.15 7,936,795.06 7,936,795.06 海南坚果创 娱信息技术 有限公司 子公司 经济贸易信息 咨询；技术咨 询；技术开发； 技术服务；技术 1,000,000.00 31,150,089.54 16,392,177.46 31,654,393.97 11,392,481.08 11,386,448.92 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 转让；技术推 广；广告发布、 广告代理、广告 推广。 上海睿民互 联网科技有 限公司 子公司 计算机网络科 技、互联网科技 专业领域内的 技术开发、技术 咨询、技术转 让、技术服务， 电子商务（不得 从事增值电信、 金融业务），计 算机系统集成， 计算机网络工 程，计算机软硬 件开发、销售， 接受金融机构 委托从事金融 信息技术外包， 接受金融机构 委托从事金融 业务流程外包， 市场信息咨询 与调查（不得从 事社会调查、社 会调研、民意调 查、民意测验）， 会务服务，市场 营销策划，设 计、制作各类广 告。 50,000,000.00 106,443,749.0 9 62,476,518.85 22,074,434.29 5,385,199.52 5,122,167.49 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 新的时期，公司面临新的机遇，也将面对新的挑战。为适应行业发展的客观要求和公司业务演进的需要，公司将在未来 1-3年坚持两大战略方向。首先，持续进行业务结构的调整，在现有的金融信息服务业务稳定发展的同时，积极寻求变革和 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 突破，激发内部活力，培养移动互联网营销等新的业务增长点。其次，坚持外延扩张，妥善利用资本市场和融资工具，保持 现有的资本运作的频率，尽快做大做强上市公司。 具体而言，有以下几个方面： 调整现有业务结构，从单一的金融信息化行业，向多元化主业共同发展过渡。在此过程中，原有的金融IT领域依然是公 司发展的根基，要在原有基础上优化资源配置和人员配置，提高运营和产出效率。对于原有的主营业务要从以下几个方面进 行调整： 1、坚持自主研发和技术升级。保持必要的研发投入，通过研发和新技术、新产品带动公司主营业务的创新发展。同时 要让研发更加适应行业发展的最新动态和需求，不逾越行业发展阶段。在研发立项、跟踪、成本控制等方面有所提高，从而 提升研发成本的使用效率。密切跟踪新技术和新产品对行业的影响，保持在技术领域的行业领先性。鼓励内部研发成果的转 化，支持内部创业。 2、坚持业务模式的创新。积极布局大数据、SAAS和云计算等领域。积极尝试现有业务在商业模式和业务模式上的创 新。利用商业模式和业务模式的创新，提高现有业务的运营效率，提升业务的毛利率水平。以人员投入的方式实现IT服务输 出，进而获取收益，这是目前IT行业的主流业务模式。近年来这种模式在管理和成本方面的面临的挑战十分明显。新的业务 模式将带来行业革命性发展，随之而来的是运营效率的提升和毛利水平的回升。 3、优化组织结构，以创新的观念，突破现有的业务格局和组织架构，逐渐将现有团队子公司化、小型化和运营独立化。 给予团队更多的经营和管理的自主性。 4、将目光投向行业的细分市场，如融资租赁、风险缓释、保险经纪、金交所和财务公司等领域的IT需求。近年来，尽 管传统的金融领域的IT投入增长逐渐趋缓，但在新兴领域，如融资租赁和供应链金融等领域的IT需求逐渐旺盛。这些领域的 IT需求增长快，利润率相对较高，公司将投入更大精力挖掘潜在的细分市场。 5、创新机制，以更加灵活的考核机制激励团队的斗志和创造力。加强成本管控和内控审计，提升效率，降低成本。 6、压缩人员增长的速度，提升人员使用效率，提升人均产出。人员数量既是IT公司规模的体现，也是IT公司业务发展 的瓶颈。任何公司在一定时期，管理的边界和张力都是有限的。过快的人员增速不仅拉低了人均产出，也拖慢了公司团队小 型化、服务产品化和结构调整的进程。公司将力争以内部挖潜，并谋求通过变更业务模式等方式，在人员少增、不增，或降 低的情况下，实现业务规模的稳定增长。 7、寻求与核心客户和行业巨头的深度合作和资源互换。为现有业务的未来发展奠定更加坚实的基础。 8、对于移动互联网和大数据精准营销领域，公司将进一步促进现有团队和新团队的融合。加大流量端的整合力度。强 化对流量的整合、优化和价值创造与变现的能力。更加多元化的获取流量资源。利用大数据能力，更加精准的对接下游媒体 渠道。利用更加灵活的方式，更加便捷有效的实现流量的价值创造与变现。 9、推动两大主业在客户、渠道以及其他资源的共享。促进交叉销售和混合营销。 公司判断，移动互联网和大数据精准营销行业将是未来一段时期，在整体经济增速放缓的情况下，依然能保持快速增长 的行业。移动大数据精准营销，无疑将成为中国乃至世界广告营销市场的主流。 公司看好这一领域，并希望通过内生和外延并举的方式将这一领域打造成公司未来发展的重要支撑点之一。 这个高速发展的行业里，成功的关键在于如何持续获取海量的数据，如何利用大数据分析的能力有效优化数据，如何获 取和整合渠道资源实现数据价值的有效变现。未来，公司将通过内生和外延相结合的方式，围绕数据获取、大数据分析和数 据变现这三块能力持续布局，加大投入。 新陈代谢是自然法则。公司作为一个有机运作的机体，必须遵循这一法则。公司会将有限的资源投入有前景的领域，有 侧重、有计划、有取有舍的实现业务的各个领域的协调发展。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 07 月 05 日 实地调研 机构 ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300465 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司上市后的利润分配政策如下： 公司可以采取现金或者股票方式分配利润。公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司实施股利分配应当遵守以 下规定: 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标；公司一般 进行年度分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。在公司当年盈利且无重大投资计划或重大现金支出事项发 生的情况下，公司必须进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的15%；公司最近三年以现金 方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的45%。 公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分 下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： 1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； 2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； 3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利，但不得单独派发股票股利。公司董事会可以根据公司的资金需求 状况，提议进行中期现金分配。 重大投资计划或重大现金支出事项指以下情形之一： 1.公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超 过5000万元； 2.公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 公司出现以下情况，可以进行股票股利分配：公司营业收入增长迅速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不 匹配时，可以在满足上述现金股利分配的同时，制定股票股利分配预案。 公司将严格执行现金分红政策，切实保护好股东特别是中小股东的利益。 公司2016年半年度权益分派方案为：公司以134,940,000 股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增 22 股，共计转增296,868,000股，转增后公司总股本将增加至431,808,000股，截至报告期末，上述利润分配已实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.08 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 450,381,457 现金分红总额（元）（含税） 3,603,051.66 可分配利润（元） 23,109,577.54 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司拟以 2016 年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.08 元（含税），合计派发现金 3,603,051.66 元，其余未分配利润结转以后年度分配。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016 年 5 月 16 日，公司股东大会审议通过《公司 2015 年度利润分配预案》，以公司总股本 134,940,000 股为基数，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.46 元（含税），合计派发现金 6,207,240.00 元，其余未分配利润结转以后年度分配。 2、2016 年 9 月 13 日，公司股东大会审议通过《关于公司<2016 年半年度利润分配>的议案》，公司以 134,940,000 股为基数 进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 22 股，共计转增 296,868,000 股，转增后公司总股本将增加至 431,808,000 股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 3,603,051.66 23,109,577.54 15.59% 0.00 0.00% 2015 年 6,207,240.00 41,228,939.46 15.06% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 66,080,887.67 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承 诺 类 型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 北京睿韬科技有限责 任公司、宁波镇海翔 易融联投资管理合伙 企业（有限合伙） 股 份 限 售 承 诺 承诺人通过本次交易获得的上市公司的新增股份，自 新增股份上市之日起 36 个月内不以任何方式进行转 让。 2016 年 12 月 19 日 自新 增股 份上 市之 日起 三十 六个 月 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 北京睿韬科技有限责 任公司、宁波镇海翔 易融联投资管理合伙 企业（有限合伙） 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 在作为上市公司股东期间，承诺人及承诺人控制的其 他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其子 公司及经营业务构成竞争关系的生产与经营活动，亦 不会投资任何与上市公司及其子公司经营业务构成 竞争关系的其他企业；2016 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 19 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 北京睿韬科技有限责 任公司、宁波镇海翔 易融联投资管理合伙 企业（有限合伙） 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 本次交易前，承诺人、承诺人控制企业及关联方与上 市公司及其关联方之间不存在关联关系；本次交易完 成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其 子公司（含上海睿民及其下属子公司）之间将尽量减 少关联交易，不会利用自身作为上市公司股东之地位 谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第 三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位 谋求与上市公司达成交易的优先权利；对于无法避免 或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司及其子 公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法 律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定 2016 年 12 月 19 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独 立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关 联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和 公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证 不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权 益；承诺人及承诺人实际控制企业保证将按照法律法 规和公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应 权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利 益；在审议涉及承诺人及承诺人实际控制企业的关联 交易时，切实遵守在公司董事会/股东大会上进行关 联交易表决时的回避程序。 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 公司实际控制人及董 事长于伟 股 份 限 售 承 诺 自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 托他人管理其已间接持有的本公司股份，也不由本公 司回购该等股份，并将依法办理所持股份的锁定手 续。因公司进行权益分配等导致其间接持有本公司股 份发生变化的，仍遵守上述承诺。 2015 年 05 月 28 日 自上 市之 日起 三十 六个 月 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 公司实际控制人及董 事长于伟 股 份 减 持 承 诺 前述锁定期限届满后，在任职期间每年转让的股份不 超过其间接所持股份总数的 25%，离职后半年内不 转让其间接所持有的公司股份。如果其在本公司首次 公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申 报离职之日起十八个月内不转让其间接持有的本公 司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至 第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二 个月内不转让其间接持有的公司股份。因本公司进行 权益分派等导致其间接持有的本公司股份发生变化 的，仍遵守上述承诺。本人所持公司股票在锁定期满 后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市 后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离 职等原因放弃履行承诺。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 公司实际控制人及董 事长于伟 避 免 关 联 交 易 的 承 诺 本人及本人实际控制的企业将继续严格按照《公司 法》等法律法规以及高伟达软件股份有限公司章程的 有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人 或本人实际控制的企业的关联交易事项进行表决时， 履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非法占用上 市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求 上市公司向本人或本人直接或间接持股的企业提供 任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市 场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经 营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害高伟 达软件股份有限公司及广大中小股东权益的情况发 生。 公司实际控制人及董 事长于伟 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 1、如拟出售本人与公司生产、经营相关的任何其它 资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；本人 将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该等交 易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交易价 格为基础确定。2、本人目前没有在中国境内任何地 方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或 参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何 与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任 何权益（不论直接或间接）。3、本人保证及承诺除非 经公司书面同意，不会直接或间接发展、经营或协助 经营或参与或从事与公司业务相竞争的任何活动。4、 本人将依法律、法规及公司的规定向公司及有关机构 或部门及时披露与公司业务构成竞争或可能构成竞 争的任何业务或权益的详情，直至本人不再作为公司 实际控制人为止。5、本人将不会利用公司实际控制 人的身份进行损害公司及其它股东利益的经营活动。 6、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全 部经济损失。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 公司实际控制人及董 事长于伟 稳 定 股 价 的 承 诺 如果公司首次公开发行股票并上市后三年内，股票收 盘价格连续 20 个交易日出现低于每股净资产（指公 司最近一期经审计的每股净资产，如果公司因派发现 金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、 除息的，则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所 的有关规定作除权除息处理，下同）的情况时，本人 将启动稳定股价预案。本人应在不迟于股东大会审议 通过稳定股价具体方案后的 5 个交易日内，根据股东 大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措 施以稳定高伟达股价，并保证股价稳定措施实施后， 高伟达的股权分布仍符合上市条件：（1）在符合股票 交易相关规定的前提下，按照高伟达关于稳定股价具 体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞 价交易方式增持高伟达股票。购买所增持股票的总金 额不低于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具 体方案日期间，从高伟达直接获取的税后薪酬及税后 现金分红总额的 15%。（2）除因继承、被强制执行 或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳 定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体 方案及方案实施期间，不转让其持有的高伟达股份。 除经股东大会非关联股东同意外，不由高伟达回购其 持有的股份。（3）法律、行政法规、规范性文件规定 以及中国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定 2015 年 05 月 28 日 自上 市之 日起 三十 六个 月 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 措施的启动条件时本人不因在股东大会审议稳定股 价具体方案及方案实施期间内由于职务变更、离职等 情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。 公司实际控制人及董 事长于伟 其 他 承 诺 实际控制人于伟针对 2001 年 5 月无形资产出资一事 出具如下承诺：公司已于 2009 年 3 月对此次无形资 产增资行为进行了纠正，以截至 2009 年 3 月的未分 配利润补足了该次出资。如因此次出资相关事宜导致 高伟达软件股份有限公司及股东利益遭受损害，相应 责任及损失将全部由本人承担，且在承担相应损失后 不向高伟达软件股份有限公司寻求补偿。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 公司实际控制人及董 事长于伟 其 他 承 诺 实际控制人于伟针对拟境外上市架构事宜出具了《针 对高伟达控股存续期间有关事项的承诺函》，承诺如 下：在拟境外上市架构建立及解除的整个过程中，全 部事项（包括但不限于高伟达控股设立、历次股权转 让、优先股发行、股份回购、对境内控制公司增资及 注销等）均符合英属维尔京群岛当地及中国国内相关 法律规定，不存在纠纷或潜在的纠纷。如因上述事项 产生纠纷导致发行人及其股东利益遭受损害，所有损 失及开支均由本人承担，且不以任何形式向发行人寻 求补偿。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 本公司控股股东鹰高 投资 股 份 限 售 承 诺 自高伟达股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公司回 购该部分股份。 2015 年 05 月 28 日 自上 市之 日起 三十 六个 月 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 本公司控股股东鹰高 投资 股 份 减 持 承 诺 1、本公司将长期持有公司股票。2、本公司将严格根 据证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门 颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及 本公司就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股 份限售事项，在证券监管机构、自律机构及证券交易 所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的 有关规定以及本公司股份锁定承诺规定的限售期内， 本公司不会进行任何违反相关规定及股份锁定承诺 的股份减持行为。3、持股限售期结束后，本公司届 时将综合考虑资金需求、投资安排等各方面因素审慎 制定股票减持计划，如本公司确定依法减持公司股份 的，应提前三个交易日予以公告；4、持股限售期结 束后，如本公司确定依法减持公司股份的，将在满足 以下条件后减持：（1）公司股价不低于最近一期经审 计的每股净资产;（2）公司运营正常、减持对公司二 级市场不构成重大干扰。（3）本公司减持价格不低于 公司首次公开发行股票的发行价格，如自公司首次公 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 开发行股票至上述减持公告之日公司发生过除权除 息等事项的，发行价格应相应调整。5、在遵守股份 转让相关法律法规及证券交易所相关规定的条件下， 本公司将在公告中明确减持的具体数量或区间、减持 的执行期限等信息；本公司将在公告的减持期限内以 证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门允 许的方式进行减持，具体方式包括但不限于交易所集 中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 6、如本公司未来依法发生任何增持或减持公司股份 情形的，本公司将严格按照证券监管机构、自律机构 及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规 范性文件的规定进行相应增持或减持操作，并及时履 行有关信息披露义务。本公司持有公司股份低于 5% 以下时除外。7、如果本公司未履行上述减持意向， 本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体 上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和 社会公众投资者道歉。8、如果本公司未履行上述减 持意向，本公司持有的公司股份自本公司未履行上述 减持意向之日起 6 个月内不得减持。 本公司控股股东鹰高 投资 避 免 关 联 交 易 的 承 诺 本人及本人实际控制的企业将继续严格按照《公司 法》等法律法规以及高伟达软件股份有限公司章程的 有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人 或本人实际控制的企业的关联交易事项进行表决时， 履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非法占用上 市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求 上市公司向本人或本人直接或间接持股的企业提供 任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市 场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经 营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方 式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害高伟 达软件股份有限公司及广大中小股东权益的情况发 生。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 本公司控股股东鹰高 投资 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 1、如拟出售本企业与公司生产、经营相关的任何其 它资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；本 企业将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该 等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交 易价格为基础确定。2、本企业目前没有在中国境内 任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助 经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有 在任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业 拥有任何权益（不论直接或间接）。3、本企业保证及 承诺除非经公司书面同意，不会直接或间接发展、经 营或协助经营或参与或从事与公司业务相竞争的任 何活动。4、本企业将依法律、法规及公司的规定向 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞 争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情，直至本 企业不再作为公司股东为止。5、本企业将不会利用 公司股东的身份进行损害公司及其它股东利益的经 营活动。6、本企业愿意承担因违反上述承诺而给公 司造成的全部经济损失。 本公司控股股东鹰高 投资 稳 定 股 价 的 承 诺 发行人控股股东鹰高投资承诺，如果高伟达首次公开 发行股票并上市后三年内，股票收盘价格连续 20 个 交易日出现低于每股净资产（指高伟达最近一期经审 计的每股净资产，如果高伟达因派发现金红利、送股、 转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相 关的计算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定 作除权除息处理，下同）的情况时，本公司将启动稳 定股价预案：当触发前述股价稳定措施的启动条件 时，本公司应依照法律、法规、规范性文件和公司章 程的规定，积极配合并保证高伟达按照要求制定并启 动稳定股价的预案。本公司应在不迟于股东大会审议 通过稳定股价具体方案后的 5 个交易日内，根据股东 大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措 施以稳定高伟达股价，并保证股价稳定措施实施后， 高伟达的股权分布仍符合上市条件：（1）在符合股票 交易相关规定的前提下，按照高伟达关于稳定股价具 体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞 价交易方式增持高伟达股票。购买所增持股票的总金 额不低于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具 体方案日期间，从高伟达直接获取的税后现金分红总 额的 15%。（2）除因继承、被强制执行或上市公司 重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停 止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案 实施期间，不转让其持有的高伟达股份。除经股东大 会非关联股东同意外，不由高伟达回购其持有的股 份。（3）法律、行政法规、规范性文件规定以及中国 证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施的启 动条件时本公司不因在股东大会审议稳定股价具体 方案及方案实施期间内不再作为控股股东等情形而 拒绝实施上述稳定股价的措施。 2015 年 05 月 28 日 自上 市之 日起 三十 六个 月 截止本报告期 末，承诺人严 格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况 贵昌有限、持股 5% 以上的股东银联科技 股 份 限 售 的 承 诺 自本公司发行上市之日起十二个月内，不转让或委托 他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公司回购 该部分股份。 2015 年 05 月 28 日 自上 市之 日起 十二 个月 截止本报告期 末，银联科技 严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情 况；贵昌有限 已履行完毕 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 贵昌有限、持股 5% 以上的股东银联科技 股 份 减 持 的 承 诺 1、本机构所持有的公司股份具体减持计划为：（1） 在所持有公司股份锁定期满后 12 个月内，累计减持 股份总数不超过本机构持股数量的 90%，减持价格 不低于最近一期经审计的每股净资产；（2）在所持公 司股份锁定期满 13-24 个月内，本机构减持数量不受 限制，减持价格不低于最近一期经审计的每股净资 产；（3）在所持公司股份锁定期满 24 个月后，本机 构减持数量和价格均不受限制。2、本机构减持公司 股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式 包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方 式、协议转让方式等。3、本机构减持公司股份前， 应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规 则及时、准确地履行信息披露义务；本机构持有公司 股份低于 5%以下时除外。4、如果本机构未履行上 述减持意向，本机构将在股东大会及中国证监会指定 的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向 公司股东和社会公众投资者道歉。5、如果本机构未 履行上述减持意向，本机构持有的公司股份自本机构 未履行上述减持意向之日起 6 个月内不得减持。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，银联科技 严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情 况；贵昌有限 已履行完毕 贵昌有限、持股 5% 以上的股东银联科技 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 1、如拟出售本企业与公司生产、经营相关的任何其 它资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；本 企业将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该 等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交 易价格为基础确定。2、本企业目前没有在中国境内 任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助 经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有 在任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业 拥有任何权益（不论直接或间接）。3、本企业保证及 承诺除非经公司书面同意，不会直接或间接发展、经 营或协助经营或参与或从事与公司业务相竞争的任 何活动。4、本企业将依法律、法规及公司的规定向 公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞 争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情，直至本 企业不再作为公司股东为止。5、本企业将不会利用 公司股东的身份进行损害公司及其它股东利益的经 营活动。6、本企业愿意承担因违反上述承诺而给公 司造成的全部经济损失。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，银联科技 严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情 况；贵昌有限 已履行完毕 华鹰投资、锐鹰投资 股 份 限 售 的 承 自高伟达股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公司回 购该部分股份。 2015 年 05 月 28 日 36 个 月 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 诺 鹰伟投资、鹰达投资、 鹰飞投资、鹰杰投资 股 份 限 售 的 承 诺 自本公司发行上市之日起十二个月内，不转让或委托 他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公司回购 该部分股份。 2015 年 05 月 28 日 12 个 月 截止本报告期 末，上述承诺 已履行完毕 本公司董事、监事、 高级管理人员且为鹰 高投资、华鹰投资、 锐鹰投资股东的相关 人员 股 份 限 售 的 承 诺 自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 托他人管理其通过鹰高投资、华鹰投资、锐鹰投资间 接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股 份。 2015 年 05 月 28 日 36 个 月 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 本公司董事、监事、 高级管理人员且为鹰 伟投资、鹰达投资、 鹰飞投资、鹰杰投资 股东的相关人员 股 份 限 售 的 承 诺 自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托 他人管理其通过鹰伟投资、鹰达投资、鹰飞投资、鹰 杰投资间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该 部分股份。 2015 年 05 月 28 日 12 个 月 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 本公司董事、监事、 高级管理人员于伟、 张小玲、Kwong Yong Sin（关银星）、张文 利、孙文、赵永莉、 程军、李勇、孙颖、 武京双 股 份 减 持 的 承 诺 前述锁定期限届满后，在任职期间每年转让的股份不 超过其间接所持股份总数的 25%，离职后半年内不 转让其间接所持有的公司股份。如果其在本公司首次 公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申 报离职之日起十八个月内不转让其间接持有的本公 司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至 第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二 个月内不转让其间接持有的公司股份。因本公司进行 权益分派等导致其间接持有的本公司股份发生变化 的，仍遵守上述承诺。本人所持公司股票在锁定期满 后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市 后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离 职等原因放弃履行承诺。 2015 年 05 月 28 日 长期 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 鹰潭市鹰高投资咨询 有限公司、余江县泰 和睿思技术服务中心 （有限合伙） 股 份 限 售 的 承诺人本次认购的上市公司股份，自标的股份发行结 束之日起三十六个月内不得转让。 2016 年 12 月 19 日 自标 的股 份发 行结 束之 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 承 诺 日起 三十 六个 月内 鹰潭市鹰高投资咨询 有限公司、余江县泰 和睿思技术服务中心 （有限合伙） 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 承诺人及承诺人下属全资、单独或与他人联合控股或 能够形成实际控制的子公司目前未从事与上市公司 及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任何直 接或间接竞争的业务或活动。承诺人承诺不在中国境 内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公司 或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可 能构成竞争的业务或活动；承诺人促使承诺人下属其 他全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间 接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控 股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务 或活动。如因政策调整等不可抗力原因导致承诺人及 承诺人下属全资、单独或与他人联合控股或能够形成 实际控制的子公司将来从事的业务与上市公司或其 下属全资或控股子公司之间的同业竞争可能构成或 不可避免时，则承诺人将在上市公司提出异议后及时 转让或终止上述业务或促使其控制的企业及时转让 或终止上述业务；如上市公司进一步要求受让上述业 务，则在同等条件下承诺人应将上述业务优先转让于 上市公司。 2016 年 12 月 19 日 长期 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 鹰潭市鹰高投资咨询 有限公司、余江县泰 和睿思技术服务中心 （有限合伙） 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 本次交易前，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公 司及其关联方之间不存在关联关系。本次交易完成 后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其子 公司之间将尽量减少关联交易，不会利用自身作为上 市公司股东之地位谋求与上市公司在业务合作等方 面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上 市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先 权利。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易， 将与上市公司及其子公司依法签订规范的关联交易 协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文 件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依 照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易 时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证 按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易 的信息披露义务；保证不通过关联交易损害上市公司 及其他股东的合法权益。承诺人及承诺人实际控制企 业保证将按照法律法规和公司章程的规定参加股东 大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用 股东地位谋取不正当利益；在审议涉及承诺人及承诺 人实际控制企业的关联交易时，切实遵守在公司董事 2016 年 12 月 19 日 长期 截止本报告期 末，所有承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 会/股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称1 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 收购上海睿民 互联网科技有 限公司 100% 股权 2016 年 11 月 28 日 2018 年 12 月 31 日 2,000 512.21 不适用 2016 年 11 月 29 日 i nfo-new/disclo sure/szse_gem/ bulletin_detail/t rue/120243729 8?announceTi me=2016-06-3 0 收购海南坚果 创娱信息技术 有限公司 100%股权 2016 年 09 月 28 日 2019 年 12 月 31 日 1,000 1,138.64 不适用 2016 年 09 月 05 日 i nfo-new/disclo sure/szse_gem/ bulletin_detail/t rue/120267699 5?announceTi me=2016-09-0 5%2019:46 收购喀什尚河 2016 年 10 月 2018 年 12 月 870 793.68 不适用 2016 年 12 月 i 1 上海睿民、坚果技术、尚河科技仅对未来业绩进行承诺，不构成盈利预测。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 信息科技有限 公司 100%股 权 20 日 31 日 17 日 nfo-new/disclo sure/szse_gem/ bulletin_detail/t rue/120276585 5?announceTi me=2016-10-1 7%2019:21 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 被购买方名称 购买日 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 上海睿民互联网科技有限公司 2016年11月30日 22,074,434.29 5,122,167.49 海南坚果创娱信息技术有限公司 2016年9月30日 31,654,393.97 11,386,448.92 喀什尚河信息科技有限公司 2016年10月31日 29,869,215.15 7,936,795.06 报告期内通过发行股份及现金支付的方式购买上海睿民100%的股权，现金购买坚果技术100%的股权、尚和科技100%的股权， 上述公司均已完成2016年业绩承诺。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第四节第2之（6）报告期内合并范围是否发生变动。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵亦飞、潘高峰 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 0 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司原年度审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）因其已经连续多年为公司提供审计服务，为确保上市公司审计 工作的独立性与客观性，同时更好的适应公司未来业务发展需要，公司聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016 年度审计机构。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因重大资产重组事项，聘请华泰联合证券有限责任公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费50万元。本报告期， 保荐机构未发生变化。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲 裁)基本 情况 涉案金 额（万 元） 是 否 形 成 预 计 负 诉讼 (仲 裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼 (仲 裁)判 决执 行情 况 披露 日期 披露索引 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 债 成都农 村商业 银行股 份有限 公司诉 讼事项 1,794.4 否 已结 案 2016 年 10 月 14 日，经四川省成都市中级人民法院主持 调解，双方当事人自愿达成如下调解协议： 一、成都农村 商业银行股份有限公司收到民事调解书、且高伟达软件股份 有限公司于 2016 年 10 月 28 日前开具的增值税发票后，于 2016 年 11 月 30 日前向高伟达软件股份有限公司支付第三阶 段款项 1570.1 万元；二、成都农村商业银行股份有限公司自 系统验收并上线运行合格三年后，即自双方于 2014 年 6 月 18 日签署验收报告起算，于 2017 年 6 月 18 日后，在收到高伟 达软件股份有限公司开具的增值税发票起七个工作日内向高 伟达软件股份有限公司支付合同第四阶段款项 224.3 万元，上 述两笔款项均通过银行转账方式进行支付；三、高伟达软件 股份有限公司承诺 2017 年 6 月 18 日前继续履行主机包括服 务器的免费现场服务；四、农村商业银行股份有限公司撤回 对高伟达软件股份有限公司的反诉请求；五、自双方履行上 述义务后，高伟达软件股份有限公司与成都农村商业银行股 份有限公司就本案再无其他争议； 正在 执行 2017 年 04 月 26 日 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年3月8日分别召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议审议并通过《关于<高伟达软 件股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》。 2016年11月1日，公司2016年第四次临时股东大会审议并通过《关于<高伟达软件股份有限公司2015年限制性股票激励 计划（草案）>及摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2015年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关 于<高伟达软件股份有限公司2015年限制性股票激励计划实施考核办法>的议案》。 根据公司2016年第四次临时股东大会的授权，公司2016年11月1日召开第二届董事会第二十七次会议，鉴于2016年半年 度权益分派实施完毕及8位激励对象离职或个人原因弃认，对股权激励相关事项进行调整，审议通过《关于调整2016年限制 性股票激励计划相关事项的议案》同意本次股权激励共授予51人，限制性股票的授予价格为每股7.660元，授予的股票数量 不超过288万股。 根据公司2016年第四次临时股东大会的授权，公司2016年11月10日召开第二届董事会第二十八次会议，鉴于本次股权激 励授予对象中3人因个人原因放弃认购其获授的限制性股票，对股权激励对象人数及授予数量进行调整，同意调整结果为： 向48名激励对象授予278.4万股限制性股票。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 2016年11月22日，公司向48名激励对象授予限制性股票278.4万股。 具体详见本公司在巨潮资讯网上刊登的公告。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京中北万兴国际贸 易有限公司 2016 年 04 月 22 日 6,7002 2016 年 05 月 19 日 1,022 连带责任保 证 12 个月 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 6,700 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 1,022 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 6,700 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 6,700 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,022 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 6,700 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 0 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00% 2 2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，同意以最高额保证形式，为北京中北万兴国际贸易有限公司在 中国民生银行股份有限公司总行营业部所申请 1,000 万美元、一年期的银行综合授信额度提供担保，担保总额不超过 1,000 万美元，实际担保金额、种类、期限等以担保合同为准；同时南方创业科技发展有限公司为公司在担保期限内的担保事项提 供反担保，反担保的金额，期限、方式等与担保合同的保证事项完全一致。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 连带保证责任 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 民生银行 亚运村支 行 否 保本浮动 型 10,000 2016 年 01 月 12 日 2016 年 02 月 16 日 市场利率 10,000 0 31.64 31.64 不适用 民生银行 亚运村支 行 否 保本浮动 型 9,800 2016 年 02 月 14 日 2016 年 03 月 23 日 市场利率 9,800 0 33.67 33.67 不适用 民生银行 亚运村支 行 否 保本浮动 型 5,000 2016 年 02 月 15 日 2016 年 03 月 31 日 市场利率 5,000 0 15.34 15.34 不适用 民生银行 亚运村支 行 否 保本浮动 型 8,000 2016 年 03 月 31 日 2016 年 05 月 05 日 市场利率 8,000 0 25.7 25.7 不适用 广发银行 否 保本浮动 10,000 2016 年 2016 年 市场利率 10,000 0 25.48 25.48 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 北京分行 型 05 月 25 日 06 月 23 日 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 2,000 2016 年 05 月 27 日 2016 年 06 月 09 日 市场利率 2,000 0 2.15 2.15 不适用 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 3,000 2016 年 05 月 27 日 2016 年 06 月 14 日 市场利率 3,000 0 4.53 4.53 不适用 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 8,000 2016 年 07 月 11 日 2016 年 07 月 18 日 市场利率 8,000 0 4.45 4.45 不适用 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 5,000 2016 年 07 月 11 日 2016 年 07 月 27 日 市场利率 5,000 0 6.58 6.58 不适用 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 5,000 2016 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 26 日 市场利率 5,000 0 7.81 7.81 不适用 广发银行 北京分行 否 保本浮动 型 1,000 2016 年 09 月 07 日 2016 年 09 月 14 日 市场利率 1,000 0 0.54 0.54 不适用 招商银行 朝阳公园 支行 否 非保本型 9,000 2016 年 09 月 13 日 2016 年 12 月 31 日 市场利率 9,000 0 10.91 10.91 不适用 招商银行 双榆树支 行 否 非保本型 5,500 2016 年 09 月 20 日 2016 年 12 月 31 日 市场利率 5,500 0 7.54 7.54 不适用 民生银行 亚运村支 行 否 非保本型 4,000 2016 年 09 月 29 日 2016 年 10 月 13 日 市场利率 4,000 0 5.52 5.52 不适用 招商银行 双榆树支 行 否 非保本型 1,200 2016 年 09 月 30 日 2017 年 01 月 05 日 市场利率 1,200 0 0.75 0 不适用 招商银行 朝阳公园 支行 否 非保本型 1,800 2016 年 11 月 25 日 2017 年 01 月 05 日 市场利率 1,800 0 2.85 0 不适用 招商银行 朝阳公园 支行 否 非保本型 2,700 2016 年 12 月 30 日 2017 年 01 月 05 日 市场利率 2,700 0 1.68 0 不适用 合计 91,000 -- -- -- 91,000 0 187.14 181.86 -- 委托理财资金来源 自有资金 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 04 月 22 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 不适用 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 2、履行其他社会责任的情况 2016 年，公司积极履行各项社会责任与义务，努力促进公司和社会的和谐发展与共处。 一、完善公司治理，保障股东权益 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、文件的要求，不断提 升和完善法人治理结构，强化规范运作，股东大会、董事会、监事会等机构各司其职，公司认真履行重大事项审批程序，充 分保护股东权利。 公司一直严格执行《公司章程》中利润分配政策，分红政策亦遵循证监会关于现金分红的指引，结合公司实际情况，并经过 公司股东大会审议通过后确定。 2016 年 6 月份实施了 2015 年度的利润分配，共现金分红 620 余万元，让全体股东享受公 司发展的成果。 二、公司稳健经营，保障债权人利益 公司坚持合作共赢的方针，与债权人实现良性互动、共同发展，公司在经营中不断发展壮大，通过稳健经营与及时、公平的 信息披露让债权人动态了解公司现状，不会形成信息不对称，有助于加深双方互信，从而有效保障债权人利益。 三、诚信为本，保障客户利益 公司在与客户业务中，强调诚实守信，以满足客户需求、帮助客户解决问题为己任，实时了解客户行业政策变动，把握客户 需求，提高研发能力，以优质服务提升客户的满意度和运行效率，获得了客户的认可和好评，维护了客户的利益。 五、齐心协力，保证职工利益 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 公司的发展和壮大，离不开每一个员工，公司重视保护职工利益，根据劳动法及有关规定，依法保障职工的合法权益，与职 工签订劳动合同，结合市场行情和公司自身特点制定有竞争力的薪酬。公司注重员工素质提升，针对不同岗位提供不同培训， 有入职培训，岗位培训等。同时结合工作特点制定内部培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升 了员工素质。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 100,000,000 75.00% 22,768,657 121,077,000 -46,565,000 97,280,657 197,280,657 43.55% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、其他内资持股 58,550,000 43.91% 22,768,657 111,958,000 -9,260,000 125,466,657 184,016,657 40.62% 其中：境内法人持股 58,550,000 43.91% 18,384,657 108,438,000 -9,260,000 117,562,657 176,112,657 38.88% 境内自然人持股 0 0.00% 4,384,000 3,520,000 7,904,000 7,904,000 1.74% 4、外资持股 41,450,000 31.09% 9,119,000 -37,305,000 -28,186,000 13,264,000 2.93% 其中：境外法人持股 41,450,000 31.09% 9,119,000 -37,305,000 -28,186,000 13,264,000 2.93% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 33,340,000 25.00% 0 175,791,000 46,565,000 222,356,000 255,696,000 56.45% 1、人民币普通股 33,340,000 25.00% 175,791,000 46,565,000 222,356,000 255,696,000 56.45% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 133,340,000 100.00% 22,768,657 0 296,868,000 0 319,636,657 452,976,657 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年1月5日，公司2016年第一次临时股东大会、第二届董事会第十七次会议审议通过相关议案，公司于2016年1月5 日向100名股权激励参与人授予160万股股票，并于2016年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了 股份上市工作，公司总股本由133,340,000股增加至134,940,000股。 （2）2016年9月13日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了2016年半年度权益分派方案：以公司总股本 134,940,000 股 为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增22股。该权益分派方案已于2016年10月26日实施完毕，公司总股本由134,940,000 股增加至431,808,000股。 （3）2016年11月1日，公司2016年第四次临时股东大会、第二届董事会第二十七次会议审议通过相关议案，公司于2016年11 月1日向48名股权激励参与人授予278.4万股股票，并于2016年11月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完 成了股份上市工作，公司总股本由431,808,000股增加至434,592,000股。 （4）经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任公司等发行股份购买资产并 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2562号）核准，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份18,384,657 股，并于2016年12月6日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次新增股份 上市日为2016年12月19日，公司总股本由434,592,000股增加至452,976,657股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任公司等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》（证监许可[2016]2562号）核准，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份18,384,657股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 （1）公司于2016年1月5日向100名股权激励参与人授予160万股股票，并于2016年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理完成了股份上市工作。 （2）公司2016年半年度权益分派方案，于2016年10月26日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认实施完毕。 （3）公司于2016年11月1日向48名股权激励参与人授予278.4万股股票，并于2016年11月25日在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理完成了股份上市工作。 （4）经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任公司等发行股份购买资产并 募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2562号）核准，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份18,384,657 股，并于2016年12月6日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次新增股份 上市日为2016年12月19日。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年1月28日，根据公司限制性股票授予完成后的股本134,940,000股摊薄计算，公司2014年度每股收益为0.49元。 （2）2016年10月26日，根据公司2016年半年度权益分派方案实施后的股本431,808,000股摊薄计算，2016年半年度每股收益 为0.011元。 （3）2016年11月25日，根据公司限制性股票授予完成后的股本434,592,000股摊薄计算，公司2015年度每股收益为0.10元。 （4）2016年12月19日，根据公司非公开发行股份上市完成后的股本452,976,657股摊薄计算，公司2015年度每股收益为0.091 元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 鹰潭市鹰高投资 咨询有限公司 43,228,000 0 97,615,740 140,843,740 首发限售；非公 开限售 2018 年 5 月 28 日；2021 年 12 月 19 日 鹰潭市华鹰投资 咨询有限公司 3,012,000 0 6,626,400 9,638,400 首发限售 2018 年 5 月 28 日 鹰潭市鹰飞投资 1,754,000 1,754,000 0 0 不适用 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 咨询有限公司 鹰潭市鹰伟投资 咨询有限公司 2,771,000 2,771,000 0 0 不适用 不适用 鹰潭市鹰达投资 咨询有限公司 2,782,000 2,782,000 0 0 不适用 不适用 鹰潭市锐鹰投资 咨询有限公司 3,050,000 0 6,710,000 9,760,000 首发限售 2018 年 5 月 28 日 鹰潭市鹰杰投资 咨询有限公司 1,953,000 1,953,000 0 0 不适用 不适用 银联科技有限公 司 27,000,000 24,300,000 5,940,000 8,640,000 首发限售 2018 年 5 月 28 日 贵昌有限公司 14,450,000 13,005,000 3,179,000 4,624,000 首发限售 2018 年 5 月 28 日 北京睿韬科技有 限责任公司 0 0 8,847,265 8,847,265 资产重组限售 2021 年 12 月 19 日 宁波镇海翔易融 联投资管理合伙 企业（有限合伙） 0 0 5,898,177 5,898,177 资产重组限售 2021 年 12 月 19 日 余江县泰和睿思 技术服务中心 (有限合伙) 0 0 1,125,075 1,125,075 非公开限售 2021 年 12 月 19 日 2015 年度股权激 励参与人 0 0 5,120,000 5,120,000 股权激励限售 不适用 2016 年度股权激 励参与人 0 0 2,784,000 2,784,000 股权激励限售 不适用 合计 100,000,000 46,565,000 143,845,657 197,280,657 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 股份变动情况详见本章节第一条“股份变动情况”中第一项“股份变动情况”之股份变动的原因 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 56,986 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 51,349 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 鹰潭市鹰高投资 咨询有限公司 境内非国有 法人 31.09% 140,843,740 97,615,740 140,843,740 0 质押 13,264,400 银联科技有限公 司 境外法人 11.92% 54,000,000 27,000,000 8,640,000 45,360,000 - - 贵昌有限公司 境外法人 2.95% 13,345,600 -1,104,400 4,624,000 8,721,600 - - 鹰潭市锐鹰投资 咨询有限公司 境内非国有 法人 2.15% 9,760,000 6,710,000 9,760,000 0 - - 鹰潭市华鹰投资 咨询有限公司 境内非国有 法人 2.13% 9,638,400 6,626,400 9,638,400 0 - - 北京睿韬科技有 限责任公司 境内非国有 法人 1.95% 8,847,265 8,847,265 8,847,265 0 - - 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.66% 7,521,920 5,171,320 0 7,521,920 - - 宁波镇海翔易融 联投资管理合伙 企业（有限合伙） 境内非国有 法人 1.30% 5,898,177 5,898,177 5,898,177 0 - - 陈慰忠 境内自然人 0.58% 2,637,821 2,399,381 0 2,637,821 - - 王磊 境内自然人 0.43% 1,944,540 1,944,540 0 1,944,540 - - 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司、鹰潭市华鹰投资咨询有限公司为控股股东鹰潭市鹰高投资 咨询有限公司的关联方 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 股份种类 数量 银联科技有限公司 45,360,000 人民币普 通股 45,360,000 贵昌有限公司 8,721,600 人民币普 通股 8,721,600 中央汇金资产管理有限责任公 司 7,521,920 人民币普 通股 7,521,920 陈慰忠 2,637,821 人民币普 通股 2,637,821 王磊 1,944,540 人民币普 通股 1,944,540 李涛 1,770,160 人民币普 通股 1,770,160 全国社保基金四零六组合 935,940 人民币普 通股 935,940 于永涛 700,910 人民币普 通股 700,910 王军 664,000 人民币普 通股 664,000 张兴 649,840 人民币普 通股 649,840 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售股股东是否为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 其中，股东陈慰忠除通过普通证券账户持有公司 1,380,928 股外，还通过投资者信用账户 持有公司 1,256,893 股；股东王磊除通过普通证券账户持有公司 947,200 股外，还通过投 资者信用账户持有公司 997,340 股；股东李涛通过投资者信用账户持有公司 1,770,160 股； 股东于永涛通过投资者信用账户持有公司 700,910 股；股东张兴通过投资者信用账户持有 公司 649,840 股； 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 鹰潭市鹰高投资咨询有限 公司 于伟 2011 年 01 月 19 日 13606005686551309 投资，企业管理咨询；营销 策划 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 于伟 中国 否 主要职业及职务 任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 银联科技有限公司 Kwong Yong Sin 2011 年 02 月 08 日 10,000 港元 投资控股 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减变 动（股） 期末持股 数（股） 于伟 董事长 现任 男 59 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 程军 董事；总 经理 现任 男 49 2016 年 01 月 05 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 Kwong Yong Sin 董事 现任 男 61 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 夏鹏 独立董 事 现任 男 52 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 潘红 独立董 事 现任 女 51 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 孙文 监事 现任 男 40 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 郑明 监事 现任 男 55 2017 年 01 月 16 日 2017 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 熊桂生 监事 现任 男 42 2016 年 12 月 15 日 2017 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 李勇 副总经 理 现任 男 49 2014 年 05 月 28 日 2017 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 高源 副总经 理；财务 总监；董 事会秘 书 现任 男 36 2015 年 09 月 23 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 沈远恒 副总经 理 现任 男 54 2015 年 12 月 17 日 2017 年 05 月 21 日 0 0 0 0 0 杨晓斌 副总经 理 离任 男 49 2015 年 12 月 17 日 2017 年 02 月 26 日 0 0 0 0 0 张文利 监事 离任 男 49 2014 年 12 月 28 日 2017 年 01 月 16 日 0 0 0 0 0 赵永莉 监事 离任 女 59 2014 年 05 2016 年 12 0 0 0 0 0 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 月 22 日 月 15 日 武京双 财务总 监 离任 女 49 2014 年 05 月 28 日 2016 年 01 月 22 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 01 注：1 于伟系鹰潭市鹰高投资咨询有限公司、鹰潭市华鹰投资咨询有限公司、鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司股东；程军系鹰 潭市鹰高投资咨询有限公司、鹰潭市华鹰投资咨询有限公司股东；Kwong Yong Sin 系银联科技股东；孙文系鹰潭市锐鹰投 资咨询有限公司股东；李勇系鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司股东。鹰潭市鹰高投资咨询有限公司、鹰潭市华鹰投资咨询有限 公司、鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司系高伟达股东。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张文利 监事会主席 离任 2017 年 01 月 16 日 个人原因，主动离任 赵永莉 职工监事 离任 2016 年 12 月 15 日 个人原因，主动离任 武京双 财务总监 离任 2017 年 01 月 22 日 个人原因，主动离职 杨晓斌 副总经理 离任 2017 年 02 月 26 日 个人原因，主动离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 于伟，董事长，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于国际关系学院，获学士学位。工作期间历任中国瑞 宝开发公司项目经理、阿斯克（中国）软件技术有限公司总经理、西科姆（中国）有限公司总经理、深圳市高伟达投资有限 公司执行董事兼总经理、北京高伟达科技发展有限公司董事长、北京高伟达系统集成有限公司董事长兼总经理、高伟达控股 公司董事长，现任公司董事长。 程军，董事、总经理，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996年-1997年，供职于联合饼干（中 国）武汉分公司财务部；1997年-2006年，担任北京高伟达科技发展有限公司武汉分公司总经理；2006年-2011年，担任北京 高伟达软件技术有限公司副总经理；2011年至2016年1月，担任高伟达软件股份有限公司副总经理，现任公司董事、总经理。 Kwong Yong Sin（关银星）先生，董事，1956年出生，马来西亚籍，毕业于University of New South Wales Australia，获 学士学位。工作期间历任University of New South Wales,Australia信息系统部分析师兼程序员、Electricity Commission of New South Wales,Australia信息系统部高级系统计划人员、Coopers&Lybrand Management Consultants管理咨询服务部高级经理及主 管、Ernst&Young Global Consulting/Cap GeminiErnst&Young合伙人兼副主席、Silverlake Corporation执行董事，同时兼任 Connectif Commerce Sdn Bhd执行董事。现任Silverlake Axis Ltd.集团执行董事及公司董事。 潘红，独立董事，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国政法大学，获学士学位。工作期间历任北京 市东城区人民法院民事审判庭审判员、北京市法大律师事务所专职律师、北京市观韬律师事务所专职律师，现任北京市昆仑 律师事务所专职律师及公司独立董事。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 夏鹏，独立董事，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级会计师，毕业于中国人民大学，获博士学位。工作 期间历任湖北教育学院数学系教师、中国对外经济贸易会计学会任副会长兼秘书长、《对外经贸财会》杂志主编、北京广播 影视集团财务总管兼财务中心主任、中广传播集团有限公司财务总监兼投融资部总经理，北京深华新股份有限公司董事长， 现任公司独立董事。 2、监事 郑明，监事会主席，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。工作期间历任高伟达软件股份有限公司软 件中心副经理。现任高伟达软件股份有限公司研发中心副经理、鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司监事、鹰潭市华鹰投资咨询有 限公司监事、公司监事会主席。 孙文，监事，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北大学，学士学位。工作期间历任中原电子集团研 发中心工程师、上海思群科技有限公司武汉研发中心工程师兼项目经理、北京高伟达软件技术有限公司工程师、武汉分软总 经理、武汉分公司总经理，期间获得工业和信息化部高级项目经理证书，现任公司监事、武汉分公司总经理。 熊桂生，职工代表监事，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。历任清华华康电力电子有限公司工程 师、研发部主管，北京南天信息工程有限公司高级项目经理，赛迪顾问股份有限公司金融咨询事业部外联经理，NCS宇博公 司咨询经理，万国华浩信息技术有限公司副总经理，宇博信诚信息技术有限公司售前经理、高伟达软件技术有限公司解决方 案中心总经理、金融咨询服务中心总经理，现任高伟达软件股份有限公司战略发展部副总经理、公司监事。 3、高级管理人员 李勇，副总经理，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东大学，获学士学位。工作期间历任山东中创 软件工程股份有限公司工程师、部门经理及副总工程师、中钞信用卡信息产业发展有限公司研发中心经理及IC卡事业部总工 程师、北京高伟达软件技术有限公司副总经理，现任公司副总经理。 高源，副总经理、董事会秘书，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000年至2004年，就读于兰州大学新闻系， 获得学士学位。2005年至2007年就读于比利时EHSAL大学商业管理专业，获得硕士学位。2008年2月至2009年9月，在中国 雨润食品集团股份有限公司投资者关系部，任投资者关系主任。2009年9月至2010年6月，在慈铭健康体检管理集团股份有限 公司，任证券事务代表。2010年6月至2014年8月，在博彦科技股份有限公司任证券事务与投融资总监。2014年8月至2015年8 月，在东易日盛家居装饰集团股份有限公司任副总经理、董事会秘书。2015年9月至今，在高伟达软件股份有限公司任副总 经理、董事会秘书、财务总监。 沈远恒，1963年出生，中国台湾籍及美国国籍，毕业于美国伊利诺理工学院以及美国堪萨斯州立大学，分别获得金融工 程硕士学位以及土木工程硕士学位。1992年-1997年担任美国HNTB工程顾问公司结构设计工程师；1998年-2000年，担任摩 根大通集团（美国）全球资本市场部量化投资策略固定收益部负责人；2000年-2006年，担任芝加哥期权交易所(CBOE)、芝 加哥商品期货交易所(CBOT)资深量化交易风险管理负责人；2006年-2009年，担任美国第二大团体人寿险集团（UNUM Group) 量化投资组合管理副总裁；2009年-2011年，担任中国平安保险（集团）集团风险管理部总经理； 2011年-2013年，担任高伟 达软件股份有限公司风险管理部总经理；2013年-2015年，担任先锋产业金融集团首席执行官；2015年至今，担任高伟达软 件股份有限公司战略发展部总经理、副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单 位是否领 取报酬津 贴 于伟 鹰潭市鹰高投资咨询有限公司 执行董事、总 经理 2015 年 09 月 01 日 2018 年 09 月 01 日 否 于伟 鹰潭市华鹰投资咨询有限公司 执行董事、总 经理 2014 年 04 月 01 日 2017 年 04 月 01 日 否 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 于伟 鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司 执行董事、总 经理 2014 年 04 月 01 日 2017 年 04 月 01 日 否 郑明 鹰潭市鹰高投资咨询有限公司 监事 2015 年 09 月 01 日 2018 年 09 月 01 日 否 郑明 鹰潭市华鹰投资咨询有限公司 监事 2014 年 04 月 01 日 2017 年 04 月 01 日 否 郑明 鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司 监事 2014 年 04 月 01 日 2017 年 04 月 01 日 否 关银星 银联科技有限公司 董事 2011 年 03 月 01 日 否 关银星 银湖公司 集团执行董 事 2004 年 08 月 20 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 关银星 Silverlake Axis Sdn Bhd 董事 2005 年 10 月 31 日 否 关银星 Silverlake Japan Ltd. 董事 2016 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 28 日 否 关银星 Silverlake Solutions Limited 董事 2010 年 03 月 09 日 否 关银星 Symmetric Payments & Integration Holdings Pte. Ltd. (f.k.a. Isis International Pte Ltd) 董事 2011 年 07 月 01 日 否 关银星 Merimen Ventures Sdn Bhd 董事 2013 年 04 月 10 日 否 关银星 Cyber Village Sdn Bhd 董事 2013 年 07 月 03 日 否 关银星 PT Structured Services 董事 2010 年 04 月 07 日 否 关银星 Silverlake Structured Services Sdn Bhd 董事 2010 年 03 月 02 日 否 关银星 Silverlakegroup Pte Ltd 董事 2010 年 02 月 23 日 否 关银星 Symmetric Payments & Integration Pte. Ltd. (f.k.a. Isis Computer Systems Pte Ltd) 董事 2011 年 07 月 01 日 否 关银星 Symmetric Payments & Integration Sdn. Bhd. (f.k.a. Isis Computer Systems Sdn Bhd) 董事 2011 年 07 月 01 日 否 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 关银星 Merimen Online Sdn Bhd 董事 2013 年 04 月 10 日 否 关银星 Motobiznes Online Sdn Bhd 董事 2013 年 09 月 13 日 否 关银星 Merimen Technologies (Singapore) Pte Ltd 董事 2013 年 08 月 15 日 否 关银星 Silverlakegroup Pte Ltd (Philippines branch) 董事 2010 年 02 月 23 日 否 关银星 ePetrol Silverswitch Sdn. Bhd. 董事 2008 年 01 月 31 日 否 关银星 Silverlake HGH Limited 董事 2014 年 12 月 28 日 否 关银星 Finzsoft Solutions Limited 董事 2015 年 04 月 20 日 否 关银星 PT. Merimen Technologies Indonesia 监事 2013 年 07 月 12 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Singapore) Pte Ltd 董事 2015 年 10 月 01 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Malaysia) Sdn Bhd 董事 2015 年 10 月 01 日 否 关银星 Silverlake Symmetri Pakistan (PVT.) Limited 董事 2015 年 10 月 01 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Philippines) Enterprises, Inc. 董事 2015 年 10 月 01 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Thailand) Limited 董事 2015 年 10 月 01 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Czech Republic) s.r.o. 董事 2015 年 10 月 09 日 否 关银星 Silverlake Symmetri (Europe) Limited 董事 2015 年 10 月 07 日 否 关银星 Merimen Technologies (Thailand) Limited 董事 2017 年 02 月 10 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬根据公司《高伟达软件股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》确定，由董事会薪酬 与考核委员会组织并考核。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 于伟 董事长 男 59 现任 40 否 程军 董事；总经理 男 49 现任 30.25 否 Kwong Yong Sin 董事 男 61 现任 0 是 夏鹏 独立董事 男 52 现任 12.66 否 潘红 独立董事 女 51 现任 12.66 否 孙文 监事 男 40 现任 28.32 否 郑明 监事 男 55 现任 37.95 否 熊桂生 监事 男 42 现任 55.25 否 李勇 副总经理 男 49 现任 55.24 否 高源 副总经理；财务 总监；董事会秘 书 男 36 现任 62.4 否 沈远恒 副总经理 男 54 现任 103.73 否 杨晓斌 副总经理 男 49 离任 86.24 否 张文利 监事 男 49 离任 61.21 否 赵永莉 监事 女 59 离任 37.56 否 武京双 财务总监 女 48 离任 30.14 否 合计 -- -- -- -- 653.61 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,302 主要子公司在职员工的数量（人） 682 在职员工的数量合计（人） 2,984 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,984 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 76 技术人员 2,617 财务人员 39 行政人员 164 管理人员 88 合计 2,984 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上学历 2,406 大专学历 552 高中及以下学历 26 合计 2,984 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策力求体现工资管理的激励性、竞争性和公平性，把个人业绩和团队业绩有效结合起来，共同分享企业 发展所带来的机制，促进员工价值观念的凝合，形成留住人才和吸引人才的机制，最终推进公司发展战略的实现。公司薪酬 政策分为年薪制、月薪制，并通过绩效考核将员工工作目标与企业战略目标以及个人绩效结合，激发员工的积极性。 3、培训计划 为了提高员工技能与素质，依据公司整体目标、工作重点和专业人员培养需求，由各部门提出培训需求，人力资源部根 据结合组织目标和公司发展需要，汇总编制《年度培训计划》，报总经理公司总经理批准后执行。 2016年培训计划已经基本完成。2016年公司将从知识管理、人才培养体系、课程体系、培训管理制度等方面开展梳理和 优化。基于员工的岗位胜任能力，从知识、技能、心态三方面针对不同的层级、不同的业务线条设置具有针对性的学习内容， 有序开展培训实施工作，逐步推进人才培养工作和学习型组织建设。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合公司实际情况建立、健全和完善了《公司章程》和各 项内部控制制度，发挥了董事会及下属专门委员会的职能和作用，完善提高了董事会的职能和专业化程度，有效保障了董事 会决策的科学性和合规性，不断完善公司法人治理结构和内控体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期 末，本公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完整 地披露有关信息。 2016年公司未受到中国证监会、深圳证券交易所就公司内控存在问题的处分，公司聘请的会计师事务所没有对公司内部 控制的有效性表示异议，公司内部控制方面没有需要整改的问题。今后公司将进一步优化和完善公司的内控制度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次 临时股东大会 75.02% 2016 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 05 日 《高伟达软件股份 有限公司 2016 年第 一次临时股东大会 决议公告》（公告编 号 2016-001） 2015 年年度 年度股东大会 74.11% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 《高伟达软件股份 有限公司 2015 年年 度股东大会决议公 告》（公告编号 2016-041） 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 2016 年第二次 临时股东大会 74.12% 2016 年 07 月 05 日 2016 年 07 月 05 日 《高伟达软件股份 有限公司 2016 年第 二次临时股东大会 决议公告》（公告编 号 2016-064） 2016 年第三次 临时股东大会 60.62% 2016 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 13 日 《高伟达软件股份 有限公司 2016 年第 三次临时股东大会 决议公告》（公告编 号 2016-087） 2016 年第四次 临时股东大会 53.22% 2016 年 11 月 01 日 2016 年 11 月 01 日 《高伟达软件股份 有限公司 2016 年第 四次临时股东大会 决议公告》（公告编 号 2016-111） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 潘红 14 5 9 0 0 否 夏鹏 14 4 10 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部审计制度》及《审计与风险控制 委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会共召开了3次会议，对相关事项进行了审议并听取了 内审部相关工作报告。报告期内，审计委员会针对公司2016年度变更会计师事务所进行了审议。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、及《薪酬与考核委员会议事规则》 等有关规定，积极履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会对公司2016年度限制性股票股权激励计划进行了审议，并提交董 事会审议。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、及《提名委员会议事规则》等有关规定， 积极履行职责。 （四）战略发展委员会履职情况 报告期内，战略发展委员按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、及《战略委员会议事规则》等有关规 定，积极履行职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬与考核以公司经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作 的职责，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬水平。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下： （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞 弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告； （3）注册会计师发现的却未被公司内部控 制识别的当期财务报告中的重大错报； （4）审计委员会和审计部门对公司的对外 财务报告和财务报告内部控制监督无效。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工 作效率或效果、或加大效果的不确定 性、或使之偏离预期目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降 低工作效率或效果、或显著加大效果的 不确定性、或使之显著偏离预期目标为 重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高， 会严重降低工作效率或效果、或严重加 大效果的不确定性、或使之严重偏离预 期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致或导致的财务报告错报金额小于营 业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超 过营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺 陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为重 大缺陷。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额小于资产总 额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额的 1%但小于 2%认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺 陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致或导致的财务报告错报金 额小于营业收入的 1%，则认定为一般 缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过营业收 入的 2%，则认定为重大缺陷。 如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额的 1%但小于 2%认定为重要缺 陷；如果超过资产总额 2%，则认定为 重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日 审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中汇会审[2017]2043 号 注册会计师姓名 赵亦飞、潘高峰 审计报告正文 审 计 报 告 中汇会审[2017]2043号 高伟达软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的高伟达软件股份有限公司(以下简称高伟达公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是高伟达公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，高伟达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高伟达公司 2016 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赵亦飞 中国·杭州 中国注册会计师：潘高峰 报告日期：2017年4月25日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：高伟达软件股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 260,222,261.58 411,329,772.48 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,246,973.74 应收账款 391,703,500.73 275,433,209.10 预付款项 4,279,787.04 4,214,827.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,610,539.38 5,267,862.49 买入返售金融资产 存货 50,557,122.69 19,618,448.61 划分为持有待售的资产 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,757,082.94 流动资产合计 849,377,268.10 715,864,119.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 69,500,000.00 50,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 19,500,000.00 投资性房地产 固定资产 118,275,007.57 55,806,509.33 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,262,756.10 6,411,890.33 开发支出 13,680,362.70 14,278,954.58 商誉 586,285,565.17 长期待摊费用 4,445,113.89 1,219,731.41 递延所得税资产 4,850,010.31 3,634,882.41 其他非流动资产 非流动资产合计 850,298,815.74 150,851,968.06 资产总计 1,699,676,083.84 866,716,087.78 流动负债： 短期借款 73,400,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 100,932,516.68 40,895,634.32 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 预收款项 29,539,150.09 28,524,600.09 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 37,915,920.37 7,469,995.07 应交税费 11,338,021.49 22,633,739.94 应付利息 6,978.13 应付股利 73,600.00 其他应付款 157,878,599.95 2,106,008.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 8,403,664.46 流动负债合计 419,488,451.17 121,629,977.92 非流动负债： 长期借款 32,526,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 201,575,635.17 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,176,601.25 其他非流动负债 非流动负债合计 236,278,236.42 负债合计 655,766,687.59 121,629,977.92 所有者权益： 股本 452,976,657.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 永续债 资本公积 375,387,243.57 355,146,053.05 减：库存股 58,195,840.00 其他综合收益 238,941.33 专项储备 盈余公积 22,936,757.78 22,838,357.75 一般风险准备 未分配利润 250,565,636.57 233,761,699.06 归属于母公司所有者权益合计 1,043,909,396.25 745,086,109.86 少数股东权益 所有者权益合计 1,043,909,396.25 745,086,109.86 负债和所有者权益总计 1,699,676,083.84 866,716,087.78 法定代表人：于伟 主管会计工作负责人：高源 会计机构负责人：贾银肖 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 194,140,365.62 407,610,841.93 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,246,973.74 应收账款 273,400,459.16 260,127,715.66 预付款项 750,022.15 4,082,778.73 应收利息 应收股利 其他应收款 4,557,650.04 4,631,256.08 存货 42,487,509.82 16,989,837.47 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 126,841,436.78 流动资产合计 647,424,417.31 693,442,429.87 非流动资产： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 可供出售金融资产 69,500,000.00 50,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 679,895,408.70 29,500,000.00 投资性房地产 固定资产 116,715,385.28 54,676,942.32 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,140,190.76 7,236,646.70 开发支出 13,680,362.70 14,278,954.58 商誉 长期待摊费用 3,790,985.55 426,940.84 递延所得税资产 4,633,749.99 3,529,682.15 其他非流动资产 非流动资产合计 927,356,082.98 159,649,166.59 资产总计 1,574,780,500.29 853,091,596.46 流动负债： 短期借款 56,400,000.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 74,298,455.40 35,730,745.28 预收款项 25,073,949.92 25,457,538.33 应付职工薪酬 23,031,903.23 5,952,291.43 应交税费 5,770,587.43 19,909,838.18 应付利息 应付股利 73,600.00 其他应付款 170,187,504.62 43,339,374.42 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 其他流动负债 6,682,287.91 流动负债合计 361,518,288.51 150,389,787.64 非流动负债： 长期借款 32,526,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 201,575,635.17 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 234,101,635.17 负债合计 595,619,923.68 150,389,787.64 所有者权益： 股本 452,976,657.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 375,331,753.20 355,090,562.68 减：库存股 58,195,840.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,992,248.15 21,893,848.12 未分配利润 187,055,758.26 192,377,398.02 所有者权益合计 979,160,576.61 702,701,808.82 负债和所有者权益总计 1,574,780,500.29 853,091,596.46 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 972,683,347.16 938,623,959.01 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 其中：营业收入 972,683,347.16 938,623,959.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 950,970,832.93 893,234,067.85 其中：营业成本 737,747,140.41 712,197,972.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,530,910.35 1,534,629.80 销售费用 101,876,529.82 82,332,899.18 管理费用 105,644,938.18 89,780,376.08 财务费用 -1,679,590.78 1,584,209.67 资产减值损失 2,850,904.95 5,803,981.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,712,514.23 45,389,891.16 加：营业外收入 813,630.01 1,877,138.63 其中：非流动资产处置利得 130,801.27 70,793.20 减：营业外支出 1,247,881.03 610,555.49 其中：非流动资产处置损失 47,881.03 130,555.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,278,263.21 46,656,474.30 减：所得税费用 -1,831,314.33 5,427,534.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,109,577.54 41,228,939.46 归属于母公司所有者的净利润 23,109,577.54 41,228,939.46 少数股东损益 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 六、其他综合收益的税后净额 238,941.33 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 238,941.33 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 238,941.33 0.00 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 238,941.33 0.00 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 23,348,518.87 41,228,939.46 归属于母公司所有者的综合收益 总额 23,348,518.87 41,228,939.46 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0540 0.1079 （二）稀释每股收益 0.0539 0.1079 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：于伟 主管会计工作负责人：高源 会计机构负责人：贾银肖 4、母公司利润表 单位：元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 784,186,689.75 797,308,908.66 减：营业成本 606,231,313.98 602,811,715.41 税金及附加 3,691,157.84 1,060,729.60 销售费用 85,409,284.68 70,596,419.22 管理费用 89,220,851.37 78,445,142.56 财务费用 -1,885,055.52 1,581,160.40 资产减值损失 2,182,627.14 5,877,069.74 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -663,489.74 36,936,671.73 加：营业外收入 513,630.01 1,661,402.53 其中：非流动资产处置利得 130,801.27 5,057.10 减：营业外支出 1,246,785.35 608,502.62 其中：非流动资产处置损失 46,785.35 128,502.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,396,645.08 37,989,571.64 减：所得税费用 -2,380,645.35 4,121,639.56 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 984,000.27 33,867,932.08 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 984,000.27 33,867,932.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,327,211.30 968,652,701.64 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 230,927.30 377,618.83 收到其他与经营活动有关的现金 25,352,869.90 21,395,600.74 经营活动现金流入小计 1,047,911,008.50 990,425,921.21 购买商品、接受劳务支付的现金 526,090,569.44 537,945,148.15 客户贷款及垫款净增加额 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 363,281,971.68 334,275,002.97 支付的各项税费 27,071,828.62 26,794,533.14 支付其他与经营活动有关的现金 78,536,413.18 60,732,390.75 经营活动现金流出小计 994,980,782.92 959,747,075.01 经营活动产生的现金流量净额 52,930,225.58 30,678,846.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 113,299.04 203,186.93 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 113,299.04 203,186.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,577,593.94 30,892,945.61 投资支付的现金 69,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 132,951,193.39 支付其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 投资活动现金流出小计 310,528,787.33 100,392,945.61 投资活动产生的现金流量净额 -310,415,488.29 -100,189,758.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 103,149,350.65 336,441,642.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 88,926,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 筹资活动现金流入小计 192,075,350.65 418,441,642.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 196,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,121,005.42 4,230,682.37 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,199,267.79 筹资活动现金流出小计 31,320,273.21 200,930,682.37 筹资活动产生的现金流量净额 160,755,077.44 217,510,959.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 183,172.35 4.19 五、现金及现金等价物净增加额 -96,547,012.92 148,000,051.34 加：期初现金及现金等价物余额 404,957,311.42 256,957,260.08 六、期末现金及现金等价物余额 308,410,298.50 404,957,311.42 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 835,925,522.86 809,896,721.72 收到的税费返还 230,927.30 377,618.83 收到其他与经营活动有关的现金 42,420,314.05 153,931,174.06 经营活动现金流入小计 878,576,764.21 964,205,514.61 购买商品、接受劳务支付的现金 451,494,383.89 451,889,394.06 支付给职工以及为职工支付的现 金 283,532,458.93 277,991,996.20 支付的各项税费 20,311,624.78 20,434,562.01 支付其他与经营活动有关的现金 117,079,050.84 182,894,253.56 经营活动现金流出小计 872,417,518.44 933,210,205.83 经营活动产生的现金流量净额 6,159,245.77 30,995,308.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 113,299.04 66,200.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 113,299.04 66,200.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,451,973.88 29,847,400.31 投资支付的现金 151,070,000.00 69,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 投资活动现金流出小计 328,521,973.88 99,347,400.31 投资活动产生的现金流量净额 -328,408,674.84 -99,281,200.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 103,149,350.65 336,441,642.00 取得借款收到的现金 88,926,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 筹资活动现金流入小计 192,075,350.65 418,441,642.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 196,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,067,717.92 4,230,682.37 支付其他与筹资活动有关的现金 1,850,585.35 筹资活动现金流出小计 28,918,303.27 200,930,682.37 筹资活动产生的现金流量净额 163,157,047.38 217,510,959.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3.36 4.19 五、现金及现金等价物净增加额 -159,092,378.33 149,225,072.29 加：期初现金及现金等价物余额 401,420,780.87 252,195,708.58 六、期末现金及现金等价物余额 242,328,402.54 401,420,780.87 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 东权益 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 133,34 0,000. 00 355,146 ,053.05 22,838, 357.75 233,761 ,699.06 745,086 ,109.86 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 133,34 0,000. 00 355,146 ,053.05 22,838, 357.75 233,761 ,699.06 745,086 ,109.86 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 319,63 6,657. 00 20,241, 190.52 58,195, 840.00 238,941 .33 98,400. 03 16,803, 937.51 298,823 ,286.39 （一）综合收益总 额 238,941 .33 23,109, 577.54 23,348, 518.87 （二）所有者投入 和减少资本 22,768 ,657.0 0 317,109 ,190.52 58,195, 840.00 281,682 ,007.52 1．股东投入的普 通股 22,768 ,657.0 0 317,109 ,190.52 335,898 ,747.52 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 3,979,1 00.00 58,195, 840.00 -54,216, 740.00 4．其他 （三）利润分配 98,400. 03 -6,305,6 40.03 -6,207,2 40.00 1．提取盈余公积 98,400. 03 -98,400. 03 2．提取一般风险 准备 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,207,2 40.00 -6,207,2 40.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 296,86 8,000. 00 -296,86 8,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 296,86 8,000. 00 -296,86 8,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 452,97 6,657. 00 375,387 ,243.57 58,195, 840.00 238,941 .33 22,936, 757.78 250,565 ,636.57 1,043,9 09,396. 25 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,00 0,000. 00 40,044, 411.05 19,451, 564.54 195,919 ,552.81 355,415 ,528.40 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 二、本年期初余额 100,00 0,000. 00 40,044, 411.05 19,451, 564.54 195,919 ,552.81 355,415 ,528.40 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 33,340 ,000.0 0 315,101 ,642.00 3,386,7 93.21 37,842, 146.25 389,670 ,581.46 （一）综合收益总 额 41,228, 939.46 41,228, 939.46 （二）所有者投入 和减少资本 33,340 ,000.0 0 315,101 ,642.00 348,441 ,642.00 1．股东投入的普 通股 33,340 ,000.0 0 303,101 ,642.00 336,441 ,642.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 12,000, 000.00 12,000, 000.00 （三）利润分配 3,386,7 93.21 -3,386,7 93.21 1．提取盈余公积 3,386,7 93.21 -3,386,7 93.21 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,34 0,000. 00 355,146 ,053.05 22,838, 357.75 233,761 ,699.06 745,086 ,109.86 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 133,340, 000.00 355,090,5 62.68 21,893,84 8.12 192,377 ,398.02 702,701,8 08.82 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 133,340, 000.00 355,090,5 62.68 21,893,84 8.12 192,377 ,398.02 702,701,8 08.82 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 319,636, 657.00 20,241,19 0.52 58,195,84 0.00 98,400.03 -5,321,6 39.76 276,458,7 67.79 （一）综合收益总 额 984,000 .27 984,000.2 7 （二）所有者投入 和减少资本 22,768,6 57.00 317,109,1 90.52 58,195,84 0.00 281,682,0 07.52 1．股东投入的普 通股 22,768,6 57.00 313,130,0 90.52 335,898,7 47.52 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 3,979,100 .00 58,195,84 0.00 -54,216,7 40.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 4．其他 （三）利润分配 98,400.03 -6,305,6 40.03 -6,207,24 0.00 1．提取盈余公积 98,400.03 -98,400. 03 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,207,2 40.00 -6,207,24 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 296,868, 000.00 -296,868, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 296,868, 000.00 -296,868, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 452,976, 657.00 375,331,7 53.20 58,195,84 0.00 21,992,24 8.15 187,055 ,758.26 979,160,5 76.61 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000, 000.00 39,988,92 0.68 18,507,05 4.91 161,896 ,259.15 320,392,2 34.74 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,000, 000.00 39,988,92 0.68 18,507,05 4.91 161,896 ,259.15 320,392,2 34.74 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 33,340,0 00.00 315,101,6 42.00 3,386,793 .21 30,481, 138.87 382,309,5 74.08 （一）综合收益总 额 33,867, 932.08 33,867,93 2.08 （二）所有者投入 和减少资本 33,340,0 00.00 315,101,6 42.00 348,441,6 42.00 1．股东投入的普 通股 33,340,0 00.00 303,101,6 42.00 336,441,6 42.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 12,000,00 0.00 12,000,00 0.00 （三）利润分配 3,386,793 .21 -3,386,7 93.21 1．提取盈余公积 3,386,793 .21 -3,386,7 93.21 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,340, 000.00 355,090,5 62.68 21,893,84 8.12 192,377 ,398.02 702,701,8 08.82 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 三、公司基本情况 高伟达软件股份有限公司(以下简称公司或本公司) 系于2011年7月4日,经北京高伟达系统集成有限公 司股东会决议,由北京高伟达系统集成有限公司整体变更设立的股份有限公司。并于2011年11月21日在北京 市工商行政管理局登记注册，取得注册号为110000410182828的《企业法人营业执照》。股份公司成立时 注册资本为人民币10,000.00万元，折股份总数10,000万股，每股面值1.00元。2015年5月8日，经中国证券 监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]833号） 核准，本公司公开发行人民币普通股股票33,340,000股，公开发行后股份总额为133,340,000股。公司股票 于2015 年5月28日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本为人民币431,808,000.00元，总股本为 452,976,657股，每股面值人民币1.00元。其中：有限售条件的流通股份A股197,280,657股；无限售条件的 流通股份A股255,696,000股。 公司注册地：北京市海淀区大慧寺8号北区20栋604房间。法定代表人：于伟。统一社会信用代码： 91110000633713369X。 根据本公司2016年1月5日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于<高伟达软件股份有限 公司限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，本公司定向增发股份1,600,000股，由100名 核心管理、业务与技术人员以货币资金认购，每股认购价格20.89元。 截至2016年1月11日，本公司已收到授予股权激励股份的100名人员缴纳的股份认购款合计人民币 33,424,000.00元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具XYZH/2016BJA80009号验资报 告。公司本次授予股权激励对象的160万股限制性股票已于2016年1月28日上市，本公司总股本变更为 134,940,000股。 根据2016年9月13日召开的2016年第三次临时股东大会决议，本公司以134,940,000股为基数进行资本 公积金转增股本，向全体股东每10股转增22股，共计转增296,868,000股，转增后公司总股本增加至 431,808,000股。2016年10月，本公司2016年半年度利润分配实施完成。 根据公司2016年11月1日第四届临时股东大会审议通过《关于<高伟达软件股份有限公司2016年限制性 股票激励计划（草案)>及摘要的议案》、第二届董事会第二十八次会议通过的《关于调整2016年限制性股 票激励计划相关事项的议案》，公司进行股权激励，向48名核心管理、业务与技术人员授予限制性股票数 量278.40万股，限制性股票价格为每股7.66元，共21,325,440.00元。截至2016年11月10日，公司已收到被授 予股权激励限制性股票的48名核心管理、业务与技术人员缴纳的股份认购款共计人民币21,325,440.00元， 均为货币资金缴纳，股本变更后累计股本达434,592,000.00元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审验并出具XYZH/2016BJA80316号验资报告。截至2016年12月31日，本次增资尚未完成工商登记变更手续。 根据2016年6月17日召开的第二届董事会第二十一次会议和2016年7月5日召开的2016年第二次临时股 东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任 公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2562号）核准，本公司向北京睿韬科 技有限责任公司、宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙）合计发行股份14,745,442股（其中北 京睿韬科技有限责任公司8,847,265股、宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙）5,898,177股）并 支付现金6,540.00万元购买其合计持有的上海睿民互联网科技有限公司100%股权；同时本公司分别向鹰潭 市鹰高投资咨询有限公司、余江县泰和睿思技术服务中心（有限合伙）发行股份2,514,140股和1,125,075股 配套募集资金57,899,910.65元。发行后公司股本452,976,657股，每股面值1.00元，其中有限售条件的流通 股份为197,280,657股，占股份总数的43.55%；无限售条件的流通股份为255,696,000股，占股份总数的 56.45%。本次增资业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年12月1日出具中汇会验 [2016]4648号验资报告。截至2016年12月31日，本次增资尚未完成工商登记变更手续。 截止2016年12月31日，公司股本结构如下： 股东名称 所持股份（股） 股权比例（%） 鹰潭市鹰高投资咨询有限公司 140,843,740 31.09 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 银联科技有限公司(Silver Team Technology Limited) 54,000,000 11.92 贵昌有限公司(Noble Effort Technology Limited) 13,345,600 2.95 鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司 9,760,000 2.15 鹰潭市华鹰投资咨询有限公司 9,638,400 2.13 北京睿韬科技有限责任公司 8,847,265 1.95 宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙） 5,898,177 1.30 余江县泰和睿思技术服务中心（有限合伙） 1,125,075 0.25 普通股 201,614,400 44.51 内部员工股权激励持股 7,904,000 1.75 合 计 452,976,657 100.00 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会 及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、 审计与风险控制委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设营销管理部、金融软件中心、保险软 件中心、技术服务中心、研发中心、战略发展部、运营管理部、解决方案中心、财务部、人力资源部、资 金部、行政管理部、市场部等主要职能部门。 本公司属软件和信息技术服务业。经营范围为：开发计算机软件及配套硬件、系统集成；销售自产产 品、批发机电设备产品；售后技术服务、技术咨询；承接计算机网络工程安装。（上述经营范围不涉及国 营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按照国家有关规定办理申请）（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。主营业务为IT服务，包括IT解决方案、系统集成、IT运维 服务和软件外包服务；移动广告营销，包括移动数据推广、专有品牌推广、自有平台广告、电商推广。 本财务报表及财务报表附注已于2017年4月25日经公司第二届董事会第三十四次会议批准。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共6家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本 公司本年度合并范围增加4家，详见“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的 一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期盈利能力、偿债能力、财务 弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12月内不存在影响持续经营能力的 事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确 认标准和计提方法、固定资产折旧政策、无形资产摊销政策、长期待摊费用摊销政策和收入确认原则等交 易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策 不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行 股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的 账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被 合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权 益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价 值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为 基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整 的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调 整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业 会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽 子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体 才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产 变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投 资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公 司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财 务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方 控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合 并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股 权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期 初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权 时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有 子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后， 对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公 司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的 原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持 续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不 得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益 法核算，按照本附注三(十四)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经 营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 (1)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； (2)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产 时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部 分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由于本公司 向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本 公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企 业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币交易业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价， 下同)、当期加权平均汇率折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照 实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被 确认为当期损益)；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额 计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。 3．外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期 加权平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润 分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其 他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境 外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投 资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关 的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 现金流量表采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具 包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1．金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值 进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损 益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为 初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得 或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及 各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的 未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将 在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将 考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方 应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关 费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用 公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性 金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综 合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资 产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区 分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转 移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条 件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允 价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形 成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人) 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同 条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项 新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认 部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融 资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性 交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公 允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量 的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固 定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金 融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的 本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除 所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公 司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数 的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效 的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益 的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 7．金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来 现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可 观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务 人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续 交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状 况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客 观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值 的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预 计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其 现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有 客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出 售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、 市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 8．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额 1,000 万元以上(含)的款项；其他应收款 ——金额 1,000 万元以上(含)的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对其单独进行减值测试，当存在客观证据表明发生了减值， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在涉及诉讼、客户信用状况恶化等明显减值迹象 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 存货包括系统集成商品、在产品。 存货取得和发出的计价方法：公司存货在取得时，按实际成本入账，实行永续盘存制。领用和发出时， 采用个别认定法确定其实际成本。 年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值孰低原则计 价。 存货可变现净值确定方法：为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为 基础计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核 算，其会计政策详见本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施 共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时， 不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在 确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方 及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单 位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为 合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发 行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取 得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理： 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日 之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处 理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部 分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根 据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增 投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的， 相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之 间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按 照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值 作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》 的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交货换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出 资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股 权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允 价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当 期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期 股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对 被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业 之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资 收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面 价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约 定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实 现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其 他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面 价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计 准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用 与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计 处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直 接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应 结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股 比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例 结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋及建筑物） 或经营管理 持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本； 不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30-50 年 10% 1.8%-3% 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 电子设备 年限平均法 3-5 年 4% 19.2%-32% 办公设备 年限平均法 5 年 4% 19.2% 运输设备 年限平均法 4 年 10% 22.5% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 18、借款费用 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 1．无形资产的初始计量 本公司无形资产包括软件著作权及外购软件等，按取得时的实际成本计量，其中，自行研究开发的无 形资产，按实际成本计量；购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者 投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允 价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在 对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。 2．无形资产使用寿命及摊销 软件著作权及外购软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销，摊销年限为3至5年。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限 的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形 资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准： 为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特 点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等 特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分 研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产 等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金 额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费 用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产 组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例 抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限为3-5年。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳 的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在 职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现 后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划。 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计 入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）本公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 25、预计负债 26、股份支付 1．股份支付的种类 本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用布莱克-斯科尔斯期权 定价模型。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一 致。 4．股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的， 按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司 承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资 产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条 件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新 权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修 改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司 内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外， 作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认 为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益 结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份 支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算 企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计 量，比照上述原则处理。 股份回购 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行 备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支 付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本 和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购 买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产 的，将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分 为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该 特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在 每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关 规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项 目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专 门针对特定企业制定的； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而 可以合理保证其可在规定期限内收到； 公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除 非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以 确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当 期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估 计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予 以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日， 本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性 的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影 响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 (2)存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 (3)可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 (4)非金融非流动资产减值 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的 产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会 采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用 价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 (5)折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费 用进行调整。 (6)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (7)所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的 增值额 17%、6%、免税 消费税 无 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴 1.2% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1.企业所得税 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）的规定，本公司于2014年10月30日通 过了高新技术企业资格复审，取得了GR201411001902号《高新技术企业证书》，有效期三年，2014年至2016 年企业所得税的适用税率为15%。 本公司全资子公司上海高伟达计算机系统工程有限公司于2015年10月30日通过了高新技术企业资格 复审，取得了GR201531000765号《高新技术企业证书》，有效期三年，2015年至2017年企业所得税的适用 税率为15%。 本公司全资子公司江苏高伟达信息技术有限公司于2014年6月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的GR201432000316号《高新技术企业证书》，有 效期三年，2014年至2016年企业所得税的适用税率为15%。 本公司全资子公司海南坚果创娱信息技术有限公司于2016年12月9日获得由海南省软件行业协会颁发 的并经双软评估标准互认协议机构认定的软件企业证书和软件产品证书并于2017年1月19日，获得税务局 批复，2016年度、2017年度免征企业所得税，2018-2020年度减半征收企业所得税，税率12.5%。 依据塞舌尔共和国1994年和2009年国际商业法109条规定，在塞舌尔共和国境内设立的国际商业公司 免征企业所得税。本公司之孙公司Nuts Information Technology Limited于2016年8月30日取得国际商业公司 营业执照，享受企业所得税免税政策。 本公司全资子公司上海睿民互联网科技有限公司于2016年7月25日取得证书编号为沪RQ-2016-0325 号、有效期一年的《软件企业证书》，并于2017年3月17日在主管税务机关办理软件企业“两免三减半”所得 税优惠备案。2016年度、2017年度免征企业所得税，2018-2010年度减半征收企业所得税，税率12.5%。 根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企 业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（[2014]26号）（以下简称《目录》），2014年1月l日起至2020年 12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的 税率征收企业所得税，本公司之孙公司深圳瑞云互联科技有限公司符合《目录》规定，自2014年1月l日起 至2020年12月31日适用15%的企业所得税税率。 根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》 （财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内 新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业， 自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司全资子公司喀什尚河信息科 技有限公司主营业务符合《目录》规定，自2015年11月1日至2019年12月31日免征企业所得税。 2.增值税 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税字[2011]100号）文件规定，本 公司自行开发生产的软件产品收入享受增值税“即征即退”优惠，按17%的法定税率征收增值税后，对实际 税负超过3%的部分实行即征即退。 根据财税[2013]106号规定，本公司及本公司全资子公司江苏高伟达信息技术有限公司、上海高伟达计 算机系统工程有限公司，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务取得的收入，免征增 值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 265,374.14 335,639.77 银行存款 250,294,924.36 404,621,671.65 其他货币资金 9,661,963.08 6,372,461.06 合计 260,222,261.58 411,329,772.48 其中：存放在境外的款项总额 9,017,508.76 0.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 其他说明 期末其他货币资金主要系存放在银行用于开具银行保函之保证金, 其中使用受限金额8,811,963.08元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,246,973.74 合计 5,246,973.74 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 420,227, 945.45 100.00% 28,524,4 44.72 6.79% 391,703,5 00.73 297,873 ,316.79 100.00% 22,440,10 7.69 7.53% 275,433,20 9.10 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 合计 420,227, 945.45 100.00% 28,524,4 44.72 6.79% 391,703,5 00.73 297,873 ,316.79 100.00% 22,440,10 7.69 7.53% 275,433,20 9.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 342,789,638.60 10,283,689.16 3.00% 1 至 2 年 59,074,644.59 5,907,464.45 10.00% 2 至 3 年 8,614,815.93 2,584,444.78 30.00% 3 年以上 9,748,846.33 9,748,846.33 100.00% 合计 420,227,945.45 28,524,444.72 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,084,337.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 客户1 44,668,350.65 1年以内 10.63 9,060,961.78 1-2年 2.16 196,800.00 2-3年 0.05 164,503.20 3年以上 0.04 客户2 25,929,458.15 1年以内 6.17 24,634,178.84 1-2年 5.86 客户3 27,897,028.13 1年以内 6.64 6,762,324.60 1-2年 1.61 3,309,536.95 2-3年 0.79 2,246,400.00 3年以上 0.53 客户4 32,976,583.15 1年以内 7.85 3,515,202.75 1-2年 0.84 8,233.30 2-3年 0.002 客户5 11,239,147.13 1年以内 2.67 小 计 192,608,708.63 45.84 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,230,226.24 98.84% 4,099,361.09 97.26% 1 至 2 年 115,465.95 2.74% 2 至 3 年 49,560.80 1.16% 合计 4,279,787.04 -- 4,214,827.04 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末数 账龄 供应商1 774,443.02 1年以内 供应商2 220,431.16 1年以内 供应商3 179,018.35 1年以内 供应商4 160,649.60 1年以内 供应商5 151,334.08 1年以内 小 计 1,485,876.21 其他说明： 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 6、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,248,62 6.28 100.00% 1,638,08 6.90 19.86% 6,610,539 .38 7,060,3 04.14 100.00% 1,792,441 .65 25.39% 5,267,862.4 9 合计 8,248,62 6.28 100.00% 1,638,08 6.90 19.86% 6,610,539 .38 7,060,3 04.14 100.00% 1,792,441 .65 25.39% 5,267,862.4 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,093,601.58 152,808.06 3.00% 1 至 2 年 1,671,350.51 167,135.05 10.00% 2 至 3 年 236,472.00 70,941.60 30.00% 3 年以上 1,247,202.19 1,247,202.19 100.00% 合计 8,248,626.28 1,638,086.90 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-154,354.75 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 8,248,626.28 7,060,304.14 合计 8,248,626.28 7,060,304.14 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中国建设银行股份有限公司 湖北省分行 投标保证金 888,000.00 1 年以内 10.77% 26,640.00 上海漕河泾开发区高科技园 发展有限公司 房租押金 408,028.39 1-2 年 4.95% 40,802.84 乐山市商业银行 投标保证金 200,000.00 1 年以内 2.42% 6,000.00 乐山市商业银行 投标保证金 200,000.00 1-2 年 2.42% 20,000.00 福建省农村信用社联合社 投标保证金 398,000.00 1-2 年 4.83% 39,800.00 平安科技（深圳）有限公司 投标保证金 300,000.00 1 年以内 3.64% 9,000.00 合计 -- 2,394,028.39 -- 29.03% 142,242.84 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 21,105,419.36 21,105,419.36 7,145,764.89 7,145,764.89 系统集成商品 29,451,703.33 29,451,703.33 12,472,683.72 12,472,683.72 合计 50,557,122.69 50,557,122.69 19,618,448.61 19,618,448.61 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 暂存款 69,000,000.00 理财产品 57,000,000.00 预缴所得税 3,501,253.79 待认证抵扣进项税 1,129,921.11 其他 125,908.04 合计 130,757,082.94 其他说明： 公司于2016年12月31日，将人民币总额6,900万元存放于民生银行专用账户用于合作资金管理事宜。该资金 于2017年1月10日转回公司账户。 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 69,500,000.00 69,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 按成本计量的 69,500,000.00 69,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 69,500,000.00 69,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 兴业数字 金融服务 (上海)股 50,000,000 .00 50,000,000 .00 10.00% 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 份有限公 司 盈行金融 信息技术 （上海） 有限公司 19,500,000 .00 19,500,000 .00 15.00% 合计 50,000,000 .00 19,500,000 .00 69,500,000 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 上述被投资单位为非上市公司，目前不存在活跃的权益交易市场，同时相关财务信息和市场信息的获 取不具备持续性和及时性，公允价值无法可靠计量，此类金融资产按成本法计量。 可供出售金融资产-盈行金融信息技术（上海）有限公司本期增加数系由长期股权投资重分类而来。 11、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 12、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 盈行金融 信息技术 （上海） 有限公司 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 0.00 小计 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 0.00 合计 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 0.00 其他说明 2015年11月16日，公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用自有资金收购盈行金融 信息服务（上海）有限公司30%股权的议案》，同意公司使用自有资金收购盈行金融信息服务（上海）有 限公司（以下简称“盈行金融”）30%股权。其中首次收购以现金方式，使用自有资金1,950万元收购盈行金 融15%的股权。第二期收购根据盈行金融2016年相关业绩承诺完成情况，以现金方式收购盈行金融另外15% 的股权。公司与盈行金融及其股东上海易能投资管理合伙企业（有限合伙）签署《上海易能投资管理合伙 企业（有限合伙）与高伟达软件股份有限公司签订的盈行金融信息服务（上海）有限公司股权转让协议》 （以下简称“《股权转让协议》”）。 2015年11月24日，本公司将投资款共计1,950万元汇入盈行金融指定的入资账户，完成首期收购事项。 2016年10月17日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于终止投资盈行金融信息 服务（上海）有限公司的议案》，决定终止投资盈行金融。为支持投盈行金融的发展，推动盈行金融融资 上市，应盈行金融其他股东和管理层的请求，公司与盈行金融及其股东签署《上海易能投资管理合伙企业 （有限合伙）与高伟达软件股份有限公司签订的盈行金融信息服务（上海）有限公司股权转让协议之终止 协议》（以下简称“《股权转让协议之终止协议》”）。双方约定协议中已经执行的部分继续执行，未执行 的条款不再继续执行。 由于投资意图发生变化，公司对盈行金融的投资不具有控制、共同控制或重大影响，本期公司将其重 分类至可供出售金融资产核算。 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 办公设备 合计 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 一、账面原值： 1.期初余额 52,820,769.66 16,625,236.38 7,422,700.08 769,851.15 77,638,557.27 2.本期增加金额 （1）购置 61,990,268.66 6,210,850.54 602,164.49 168,936.29 68,972,219.98 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 721,577.30 308,254.29 1,029,831.59 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 1,153,189.92 412,358.00 20,408.20 1,585,956.12 4.期末余额 114,811,038.32 22,404,474.30 7,612,506.57 1,226,633.53 146,054,652.72 二、累计折旧 1.期初余额 6,998,751.59 10,720,420.81 3,847,949.66 264,925.88 21,832,047.94 2.本期增加金额 （1）计提 1,979,005.38 3,883,406.87 1,113,704.14 173,990.92 7,150,107.31 企业合并增加 210,586.81 83,634.26 294,221.07 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 1,107,061.59 371,122.20 18,547.38 1,496,731.17 4.期末余额 8,977,756.97 13,707,352.90 4,590,531.60 504,003.68 27,779,645.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 1.期末账面价值 105,833,281.35 8,697,121.40 3,021,974.97 722,629.85 118,275,007.57 2.期初账面价值 45,822,018.07 5,904,815.57 3,574,750.42 504,925.27 55,806,509.33 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 本期折旧额7,150,107.31元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值10,973,410.14元。 期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 期末无融资租赁租入的固定资产。 期末无经营租赁租出的固定资产。 期末用于借款抵押的固定资产说明 （1）期末固定资产中，原值为14,573,404.00元的办公用房、车库抵押予中国民生银行股份有限公司北 京分行，用于最高额授信担保，担保金额为80,000,000.00元，该担保项下的授信合同已于2012年12月26日 到期。截至2016年12月31日，因该授信合同项下部分保函未到期，该固定资产抵押尚未解除，尚未到期的 保函明细如下： 受益人 保函种类 期限 保函金额 保证金余额 中国人寿保险股份有限公司 履约 2012.01.19-2017.04.19 3,991,797.00 1,197,539.10 中国银行股份有限公司 履约 2012.08.30-2017.08.30 169,102.50 84,551.25 中国人寿保险股份有限公司 履约 2012.09.07-2017.12.10 425,000.00 212,500.00 小 计 4,585,899.50 1,494,590.35 （2）年末固定资产中，原值为100,237,634.32元的办公用房、公寓、车库抵押予招商银行股份有限公 司北京分行，用于合同编号为2016年朝借字第003号的《借款合同》（并购贷额度为人民币76,311,000.00 元）的抵押，并购贷款协议授信期间为2016年11月14日至2019年11月13日，该借款合同项下的房屋抵押期 限为3年。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 （3）固定资产抵押明细如下： 固定资产类型 固定资产原值 固定资产权属证号 抵押期限 抵押权人 办公用房、车库 4,192,881.15 X京房权证朝字第1087238号 京朝其国用（2012出）第0600360号 一年 中国民生银行股份有 限公司北京分行 办公用房、车库 5,014,478.37 X京房权证朝字第1087234号 京朝其国用（2012出）第0600361号 一年 中国民生银行股份有 限公司北京分行 办公用房、车库 5,366,044.48 X京房权证朝字第1087236号 京朝其国用（2012出）第0600359号 一年 中国民生银行股份有 限公司北京分行 办公用房、车库 5,137,498.27 X京房权证朝字第1087243号 京朝私国用（2012出）第0600367号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 5,488,780.93 X京房权证朝字第1087240号 京朝其国用（2012出）第0600366号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房 3,626,252.61 X京房权证朝字第1087239号 京朝其国用（2012出）第0600363号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 4,329,506.94 X京房权证朝字第1087245号 京朝其国用（2012出）第0600365号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房 3,503,090.98 X京房权证朝字第1087242号 京朝其国用（2012出）第0600364号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 3,938,904.58 X京房权证朝字第1087232号 京朝私国用（2012出）第0600338号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 3,700,943.26 X京房权证朝字第1087229号 京朝私国用（2012出）第0600343号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 4,329,506.94 X京房权证朝字第1081482号 京朝私国用（2012出）第0600337号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 办公用房、车库 4,192,881.15 X京房权证朝字第1087247号 京朝其国用（2012出）第0600362号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 7,903,805.30 京2016朝阳区不动产权第0097218号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 4,208,541.91 京2016朝阳区不动产权第0097214号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 4,208,541.91 京2016朝阳区不动产权第0097211号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 10,194,080.87 京2016朝阳区不动产权第0097208号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 8,010,399.41 京2016朝阳区不动产权第0097222号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 4,305,718.10 京2016朝阳区不动产权第0097205号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 4,040,302.99 京2016朝阳区不动产权第0097202号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 8,343,452.60 京2016朝阳区不动产权第0097196号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 公寓用房 5,924,750.32 京2016朝阳区不动产权第0097157号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 公寓用房 4,850,675.25 京2016朝阳区不动产权第0097140号 三年 招商银行股份有限公 司北京分行 小 计 114,811,038.32 14、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专用软件 软件著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,779,491.67 3,784,125.70 8,563,617.37 2.本期增加 金额 （1）购置 439,145.32 439,145.32 （2）内部 研发 36,177,236.49 36,177,236.49 （3）企业 合并增加 7,606.84 14,976,500.00 14,984,106.84 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 5,226,243.83 54,937,862.19 60,164,106.02 二、累计摊销 1.期初余额 2,046,612.44 105,114.60 2,151,727.04 2.本期增加 金额 （1）计提 874,713.72 3,874,275.26 4,748,988.98 企业合并增加 633.90 633.90 3.本期减少 金额 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （1）处置 4.期末余额 2,921,960.06 3,979,389.86 6,901,349.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 2,304,283.77 50,958,472.33 53,262,756.10 2.期初账面 价值 2,732,879.23 3,679,011.10 6,411,890.33 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 68.43%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 对报告期发生的按评估值作为入账依据的单项金额重大的无形资产的评估机构和评估方法的说明 无形资产名称 增加原因 评估机构 评估金额 方法 归属单位 洋葱锁屏手机软件等两 项 非同一控制下企业合 并 中联资产评估集团有 限公司 6,486,500.00 收益法 海南坚果创娱信 息技术有限公司 睿雪贸易金融服务平台 软件等二十五项 非同一控制下企业合 并 中和资产评估有限公 司 8,490,000.00 收益法 上海睿民互联网 科技有限公司 合计 14,976,500.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 15、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 高伟达保 险业务系 统开发平 台（二期） 4,598,483.47 4,598,483.47 高伟达资 产交易平 台 4,464,769.81 4,464,769.81 高伟达新 信贷业务 系统（零售 信贷） 1,966,797.52 1,966,797.52 高伟达核 心业务系 统（基于 JAVA 交易 平台） 1,775,487.97 1,775,487.97 高伟达业 务管理集 成系统（二 期） 640,721.43 640,721.43 高伟达数 据治理软 件工具 150,562.50 150,562.50 高伟达内 容管理平 台（基于 HADOOP) 83,540.00 83,540.00 高伟达保 险业务系 统开发平 台 7,822,223.10 7,822,223.10 高伟达新 信贷业务 系统 10,237,138.18 10,237,138.18 高伟达核 心业务系 4,212,883.45 2,144,672.06 6,357,555.51 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 统 高伟达业 务管理集 成系统 1,000,142.79 385,619.45 1,385,762.24 高伟达云 平台 6,795,477.76 6,795,477.76 高伟达大 数据分析 平台 1,243,705.24 1,243,705.24 高伟达企 业级统一 额度管控 系统 2,500,755.79 2,500,755.79 高伟达互 联网架构 消息中心 1,078,323.91 1,078,323.91 费用化研 发支出 41,810,516.11 41,810,516.11 合计 14,278,954.5 8 36,822,349.85 41,810,516.11 36,177,236.49 43,054,221.35 13,680,362.70 其他说明 本期开发支出为36,822,349.85元，占本期研究开发项目支出总额的46.83%。 资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度 项目名称 资本化时点 截止年末研发进度 资本化具体依据 高伟达保险业务系统开发平台 （二期） 2016年5月31日 实施中，预计2017年6月结束 本公司有足够的相关资源进行研 发活动，研究开发支出在开发阶段 具有针对性，形成新产品或者新技 术的基本条件已经具备，且该阶段 的支出能够可靠计量、未来经济利 益流入能够可靠预计。此阶段由项 目组负责申请立项，研发管理委员 会负责组织立项文档及各阶段产 品评审，研发及业务部门负责人及 以上领导负责立项终审。经立项审 批后，项目研究进入开发阶段，有 关支出于发生时予以资本化。 高伟达资产交易平台 2016年1月31日 实施中，预计2017年5月结束 高伟达新信贷业务系统（零售信 贷） 2016年7月31日 实施中，预计2017年4月结束 高伟达核心业务系统（基于 JAVA交易平台） 2016年7月31日 实施中，预计2017年7月结束 高伟达业务管理集成系统（二 期） 2016年6月30日 实施中，预计2017年8月结束 高伟达数据治理软件工具 2016年11月30日 实施中，预计2017年6月结束 高伟达内容管理平台（基于 HADOOP) 2016年11月30日 实施中，预计2017年4月结束 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 16、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海南坚果创娱信 息技术有限公司 243,380,576.73 243,380,576.73 上海睿民互联网 科技有限公司 235,429,130.86 235,429,130.86 喀什尚河信息科 技有限公司 107,475,857.58 107,475,857.58 合计 586,285,565.17 586,285,565.17 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算 预计未来5 年内现金流量，并假设其后年度保持预测期第5年的现金流量水平。管理层根据过往表现及其 对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为评估基准日折现率，考 虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，已反映了各资产组的风险。根据减值测 试的结果，本期期末商誉未发生减值。 其他说明 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,022,591.07 4,539,345.59 1,179,893.79 4,382,042.87 邮箱服务费 197,140.34 134,069.32 63,071.02 合计 1,219,731.41 4,539,345.59 1,313,963.11 4,445,113.89 其他说明 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 27,077,695.02 4,061,681.54 24,232,549.34 3,634,882.41 尚未解锁股权激励摊销 的所得税影响 3,974,800.00 596,220.00 未确认融资费用摊销的 所得 1,280,725.07 192,108.77 合计 32,333,220.09 4,850,010.31 24,232,549.34 3,634,882.41 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 评估增值额的所得税影 响 14,510,675.00 2,176,601.25 合计 14,510,675.00 2,176,601.25 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,850,010.31 3,634,882.41 递延所得税负债 2,176,601.25 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 -63,901.15 可抵扣亏损 790,672.05 合计 726,770.90 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 5,271,146.95 合计 5,271,146.95 -- 其他说明： 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 61,400,000.00 20,000,000.00 信用借款 12,000,000.00 合计 73,400,000.00 20,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 100,932,516.68 40,895,634.32 合计 100,932,516.68 40,895,634.32 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收账款 29,539,150.09 28,524,600.09 合计 29,539,150.09 28,524,600.09 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,971,574.21 396,167,645.04 367,053,705.93 35,085,513.32 二、离职后福利-设定提 存计划 1,498,420.86 31,681,795.64 30,349,809.45 2,830,407.05 三、辞退福利 193,866.80 193,866.80 合计 7,469,995.07 428,043,307.48 397,597,382.18 37,915,920.37 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,826,742.74 347,254,359.37 320,026,985.51 31,054,116.60 2、职工福利费 3,115,832.34 3,115,832.34 3、社会保险费 775,437.27 16,402,714.24 15,676,650.02 1,501,501.49 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 其中：医疗保险费 697,857.94 14,689,267.50 14,034,632.65 1,352,492.79 工伤保险费 23,883.86 522,678.35 502,700.35 43,861.86 生育保险费 53,695.47 1,190,768.39 1,139,317.02 105,146.84 4、住房公积金 1,219,549.20 26,905,622.12 25,759,387.62 2,365,783.70 5、工会经费和职工教育 经费 18,756.51 15,446.51 3,310.00 其他短期薪酬 149,845.00 2,470,360.46 2,459,403.93 160,801.53 合计 5,971,574.21 396,167,645.04 367,053,705.93 35,085,513.32 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,422,012.00 30,205,240.59 28,916,569.03 2,710,683.56 2、失业保险费 76,408.86 1,476,555.05 1,433,240.42 119,723.49 合计 1,498,420.86 31,681,795.64 30,349,809.45 2,830,407.05 其他说明： (1)应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的工资。 (2)公司参与的设定提存计划为员工基本养老保险和员工失业保险。 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,345,003.04 13,410,674.89 企业所得税 2,895,026.21 6,164,775.66 个人所得税 3,264,564.17 2,300,458.17 城市维护建设税 423,790.87 405,200.12 印花税 103,948.12 62,849.80 教育费附加 170,969.45 173,657.19 地方教育附加 131,738.33 115,771.47 价格调节基金 352.64 残保金 1,404.94 河道管理费 1,576.36 合计 11,338,021.49 22,633,739.94 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 24、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 6,978.13 合计 6,978.13 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 25、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 73,600.00 合计 73,600.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股权转让款 83,848,516.38 限制性股票回购义务 58,195,840.00 暂借款 10,226,791.61 代收代付款 2,330,604.56 员工社保公积金 2,321,395.04 1,968,767.91 其他 955,452.36 137,240.59 合计 157,878,599.95 2,106,008.50 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 公司本年发行限制性股票，公司在取得该款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）， 同时就回购义务全额确认其他非流动负债并确认库存股。 期末无账龄超过1年的大额其他应付款。 27、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 8,403,664.46 合计 8,403,664.46 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 28、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 32,526,000.00 合计 32,526,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 29、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股权转让款 201,575,635.17 其他说明： 30、股本 单位：元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 133,340,000.00 22,768,657.00 296,868,000.00 319,636,657.00 452,976,657.00 其他说明： 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 337,146,053.05 313,130,090.52 296,868,000.00 353,408,143.57 其他资本公积 18,000,000.00 3,979,100.00 21,979,100.00 合计 355,146,053.05 317,109,190.52 296,868,000.00 375,387,243.57 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： (1) 2016年1月5日，根据2016年第一次临时股东大会审议通过《关于<高伟达软件股份有限公司限制性股票激励计划（草案修 订稿）>及其摘要的议案》，定向增发的股份数量为1,600,000股，由100名核心管理、业务与技术人员以货币认购，每股认购 价20.89元，股份认购款合计人民币33,424,000.00元，资本公积（股本溢价）增加31,824,000.00元。 (2) 2016年9月13日公司召开2016年第三次临时股东大会，会议审议通过了2016年半年度利润分派方案：公司将以 134,940,000 股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增22股，共计转增296,868,000股，资本公积减少 296,868,000.00元。 (3) 2016年11月1日召开2016年第四届临时股东大会审议通过《关于<高伟达软件股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草 案)>及摘要的议案》、第二届董事会第二十七次会议通过的《关于调整2016年限制性股票激励计划相关事项的议案》及2016 年11月10日召开的第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于调整2016年限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，向 48名核心管理、业务与技术人员授予限制性股票数量2,784,000股，限制性股票价格为每股7.660元，共21,325,440.00元，资本 公积（股本溢价）增加18,541,440.00元。 (4) 经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司向北京睿韬科技有限责任公司等发行股份购买资产并募 集配套资金的批复》（证监许可[2016]2562号）核准，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份18,384,657股， 资本公积（股本溢价）增加274,115,235.87元。发行费用11,066,294.78元和其它登记费用284,290.57元冲减其相应资本公积（股 本溢价）。 (5) 资本公积-其他资本公积-股份支付增减变动系本期实行限制性股票激励计划，将取得职工提供的服务计入成本费用和 资本公积（其他资本公积）所致。 32、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票激励计划 58,269,440.00 73,600.00 58,195,840.00 合计 58,269,440.00 73,600.00 58,195,840.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 33、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 238,941.33 238,941.33 238,941.3 3 外币财务报表折算差额 238,941.33 238,941.33 238,941.3 3 其他综合收益合计 238,941.33 238,941.33 238,941.3 3 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 34、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,838,357.75 98,400.03 22,936,757.78 合计 22,838,357.75 98,400.03 22,936,757.78 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司按2016年度母公司净利润提取10%的法定盈余公积98,400.03元。 35、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 233,761,699.06 195,919,552.81 调整后期初未分配利润 233,761,699.06 195,919,552.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,109,577.54 41,228,939.46 减：提取法定盈余公积 98,400.03 3,386,793.21 应付普通股股利 6,207,240.00 期末未分配利润 250,565,636.57 233,761,699.06 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 36、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 972,683,347.16 737,747,140.41 938,623,959.01 712,197,972.00 合计 972,683,347.16 737,747,140.41 938,623,959.01 712,197,972.00 37、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,194,353.70 881,839.67 教育费附加 501,577.56 377,931.28 房产税 260,359.13 土地使用税 925.20 印花税 585,772.02 地方教育附加 352,143.75 251,954.20 残保金 1,623,160.23 河道维护管理费 12,425.91 21,868.80 价格调节基金 192.85 1,035.85 合计 4,530,910.35 1,534,629.80 其他说明： 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 68,801,490.61 51,058,013.95 差旅费 10,013,418.41 10,216,373.10 业务招待费 9,498,865.34 11,200,252.27 折旧及摊销 3,425,315.61 2,820,268.06 场租费 3,071,149.72 2,349,185.12 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 咨询费 2,057,254.43 其他 5,009,035.70 4,688,806.68 合计 101,876,529.82 82,332,899.18 其他说明： 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 43,054,221.35 47,649,493.00 职工薪酬 29,643,109.49 20,977,341.37 折旧及摊销 8,718,521.13 4,194,173.59 咨询费 7,654,607.04 4,557,367.77 业务招待费 3,578,967.88 2,462,801.63 股份支付 3,979,100.00 场租费 2,710,264.27 2,740,185.52 差旅费 2,176,623.93 1,614,408.45 税费 500,284.96 1,611,505.61 其他 3,629,238.13 3,973,099.14 合计 105,644,938.18 89,780,376.08 其他说明： 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,128,826.08 4,230,682.37 减：利息收入 4,209,337.06 2,721,264.74 汇兑损失 1,267.22 减：汇兑收益 3.36 4.19 未确认融资费用摊销 1,280,725.07 手续费支出 118,931.27 74,796.23 合计 -1,679,590.78 1,584,209.67 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 41、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,850,904.95 5,803,981.12 合计 2,850,904.95 5,803,981.12 其他说明： 42、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 130,801.27 70,793.20 130,801.27 其中：固定资产处置利得 130,801.27 70,793.20 130,801.27 政府补助 656,591.74 1,777,618.83 425,664.44 其他 26,237.00 28,726.60 26,237.00 合计 813,630.01 1,877,138.63 582,702.71 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 促进经济发 展专项资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 300,000.00 150,000.00 与收益相关 软件增值税 即征即退 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 230,927.30 377,618.83 与收益相关 稳岗补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 125,664.44 与收益相关 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 而获得的补 助 北京市科学 技术委员会 补贴款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 1,000,000.00 与收益相关 北京市科委 科技服务专 项款款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 250,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 656,591.74 1,777,618.83 -- 其他说明： 43、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 47,881.03 130,555.49 47,881.03 其中：固定资产处置损失 47,881.03 130,555.49 47,881.03 对外捐赠 1,200,000.00 480,000.00 1,200,000.00 合计 1,247,881.03 610,555.49 1,247,881.03 其他说明： 44、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -553,857.60 5,854,252.06 递延所得税费用 -1,277,456.73 -426,717.22 合计 -1,831,314.33 5,427,534.84 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 21,278,263.21 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,191,739.48 子公司适用不同税率的影响 -3,439,038.49 调整以前期间所得税的影响 -3,357,155.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,046,369.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 726,770.90 所得税费用 -1,831,314.33 其他说明 45、其他综合收益 详见附注 57。 46、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行保函保证金 749,510.00 621,737.83 利息收入 4,209,337.06 2,721,764.74 收到的押金 27,098.55 100,592.00 收回备用金借款 6,687,736.28 2,454,795.97 政府补助拨款 425,664.44 1,400,000.00 收回投标、履约保证金 11,670,590.89 13,124,641.88 其 他 1,582,932.68 972,068.32 合计 25,352,869.90 21,395,600.74 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行保函保证金 3,189,012.02 2,426,988.40 支付备用金借款 7,422,584.26 7,334,824.36 期间费用 53,894,867.38 35,561,318.64 支付的押金 348,029.90 58,551.27 支付投标、履约保证金 11,018,154.89 14,381,160.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 其 他 2,663,764.73 969,548.08 合计 78,536,413.18 60,732,390.75 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 民生银行暂存款 69,000,000.00 合计 69,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股东捐赠 12,000,000.00 合计 12,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行费用 1,850,585.35 偿还借原股东款项 2,348,682.44 合计 4,199,267.79 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 23,109,577.54 41,228,939.46 加：资产减值准备 2,850,904.95 5,803,981.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 7,150,107.31 5,220,925.84 无形资产摊销 4,748,988.98 765,734.52 长期待摊费用摊销 1,313,963.11 1,151,646.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -82,920.24 59,762.29 财务费用（收益以“－”号填列） 2,410,815.01 4,230,682.37 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,215,127.90 -426,717.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,176,601.25 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,938,674.08 49,385,964.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -133,557,976.44 -1,674,992.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 170,984,866.09 -75,067,080.59 其他 3,979,100.00 经营活动产生的现金流量净额 52,930,225.58 30,678,846.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 251,410,298.50 404,957,311.42 减：现金的期初余额 404,957,311.42 216,957,260.08 加：现金等价物的期末余额 57,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 40,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -96,547,012.92 148,000,051.34 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 151,070,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 18,118,806.61 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 132,951,193.39 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 251,410,298.50 404,957,311.42 其中：库存现金 265,374.14 335,639.77 可随时用于支付的银行存款 250,294,924.36 404,621,671.65 可随时用于支付的其他货币资金 850,000.00 二、现金等价物 57,000,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 57,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 308,410,298.50 404,957,311.42 其他说明： 2016年度现金流量表中现金期末数为308,410,298.50元，2016年12月31日资产负债表中货币资金期末数 为260,222,261.58元，差额48,188,036.92元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准 的保函保证金8,811,963.08元,增加了符合现金及现金等价物标准的三个月内到期的银行理财57,000,000.00 元。 2015年度现金流量表中现金期末数为404,957,311.42元，2015年12月31日资产负债表中货币资金期末数 为411,329,772.48元，差额6,372,461.06元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准 的保函保证金6,372,461.06元。 48、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 8,811,963.08 保函 固定资产 105,833,281.35 长期借款、保函 合计 114,645,244.43 -- 其他说明： 截止2016年12月31日，公司部分固定资产用于借款抵押情况： 被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面净 值 抵押借款金额 借款到期日 保证担保人 高伟达软件股 份有限公司 中国民生银行股 份有限公司北京 分行 不动产 12,205,225.91 80,000,000.00 2012 年 12 月 26 日 于伟 高伟达软件股 份有限公司 招商银行股份有 限公司北京分行 不动产 93,628,055.44 76,311,000.00 2019 年 11 月 3 日 于伟 上述抵押物中用于抵押的固定资产账面价值为105,833,281.35元。 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 9,017,561.34 其中：美元 1,295,589.77 6.9370 8,987,506.23 欧元 2,907.46 7.3068 21,244.24 港币 9,850.04 0.8945 8,810.87 应收账款 -- -- 16,028,867.26 其中：美元 2,310,633.88 6.9370 16,028,867.26 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 海南坚果创娱信息技术有限公司在境外存在如下经营实体： 子公司名称 主要经营地 注册地 记账本位币 Nuts Information RM 20A KIU FU COMM BLDG 300 RM 20A KIU FU COMM BLDG 300 美元 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 Technology CO.,Limited LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG Nuts Information Technology Limited P.O,Box1239,Offshore Incorporations Centre,Victoria,Mahe,Republic of Seychelles P.O,Box1239,Offshore Incorporations Centre,Victoria,Mahe,Republic of Seychelles 美元 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 上海睿民互 联网科技有 限公司 2016 年 11 月 30 日 299,999,982. 22 100.00% 非公开发行 股份和现金 购买 2016 年 11 月 30 日 [注 1] 22,074,434.2 9 5,122,167.49 海南坚果创 娱信息技术 有限公司 2016 年 09 月 30 日 253,660,888. 94 100.00% 现金购买 2016 年 09 月 30 日 [注 2] 31,654,393.9 7 11,386,448.9 2 喀什尚河信 息科技有限 公司 2016 年 10 月 31 日 116,152,537. 54 100.00% 现金购买 2016 年 10 月 31 日 [注 3] 29,869,215.1 5 7,936,795.06 其他说明： [注1] 根据本公司股东会决议，本公司与北京睿韬科技有限责任公司及宁波镇海翔易融联投资管理合 伙企业（有限合伙）于2016年6月17日签订的《高伟达软件股份有限公司与上海睿民互联网科技有限公司 全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司向北京睿韬科技有限责任公司发行14,076万元等 值高伟达股票，并支付3,924万元现金收购其持有的上海睿民互联网科技有限公司60%的股权；向宁波镇海 翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙）发行9,384万元等值高伟达股票并支付2,616万元现金收购其持有 的上海睿民互联网科技有限公司40%的股权。本公司已于2016年12月1日支付上述股权转让款5,000万元(剩 余款项将于经审计的《专项审核报告》确认实现2016年业绩承诺后的10个工作日内支付)。北京睿韬科技有 限责任公司与宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙）已于2016年12月6日向中国证券登记结算 有限责任公司登记，列在高伟达软件股份有限公司证券持有人名册。上海睿民互联网科技有限公司于2016 年11月28日办妥工商变更登记手续，同时上海睿民互联网科技有限公司新的董事会于2016年11月14日成 立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2016年11月末已拥有该公司的实质控制权。为 便于核算，将2016年11月30日确定为购买日，自2016年12月1日起将其纳入合并财务报表范围。 [注2] 根据本公司股东会决议，本公司与海南欢乐坚果信息咨询中心（有限合伙）、刘晓曦于2016年9 月5日签订的《收购协议》，本公司以25,020万元受让海南欢乐坚果信息咨询中心（有限合伙）公司持有的 海南坚果创娱信息技术有限公司99%股权及刘晓曦持有的海南坚果创娱信息技术有限公司1%的股权。本公 司已于2016年9月26日支付上述股权转让款6,505.2万元(第二期款项4,253.4万元将于海南坚果创娱信息技术 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 有限公司实现2016年承诺业绩后支付，第三期款项4,503.6万元将于海南坚果创娱信息技术有限公司实现 2017年承诺业绩后支付，第四期款项4,503.6万元将于海南坚果创娱信息技术有限公司实现2018年承诺业绩 后支付，第五期款项5,254.2万元将于海南坚果创娱信息技术有限公司实现2019年承诺业绩后支付)。海南坚 果创娱信息技术有限公司于2016年9月28日办妥工商变更登记手续，同时海南坚果创娱信息技术有限公司 新的董事会于2016年9月21日成立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2016年9月末已 拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2016年9月30日确定为购买日，自2016年10月1日起将其纳入合 并财务报表范围。 [注3] 根据本公司股东会决议，本公司与樟树尚合投资管理中心（有限合伙）、黄河、李楠及喀什尚 河信息科技有限公司于2016年10月17日签订的《股权收购协议》，本公司以12,006万元受让樟树尚合投资 管理中心（有限合伙）持有的喀什尚河信息科技有限公司100%股权。本公司已于2016年10月28日支付上述 股权转让款3,601.8万元(第二期转让款1,200.6万元将于公司经审计2016年税后净利润确认之日起十个工作 日内支付，第三期转让款3,601.8万元将于公司经审计2017年税后净利润确认之日起十个工作日内支付，第 四期转让款3,601.8万元将于公司经审计2018年税后净利润确认之日起十个工作日内支付)。喀什尚河信息科 技有限公司于2016年10月20日办妥工商变更登记手续，同时喀什尚河信息科技有限公司新的董事会于2016 年10月20日成立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2016年10月末已拥有该公司的实 质控制权。为便于核算，将2016年10月31日确定为购买日，自2016年11月1日起将其纳入合并财务报表范 围。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 上海睿民互联网科技有限公 司 海南坚果创娱信息技术有限 公司 喀什尚河信息科技有限公司 --现金 65,400,000.00 239,752,372.56 116,152,537.54 --发行的权益性证券的公允价 值 234,599,982.22 --或有对价的公允价值 13,908,516.38 合并成本合计 299,999,982.22 253,660,888.94 116,152,537.54 减：取得的可辨认净资产公允 价值份额 64,570,851.36 10,280,312.21 8,676,679.96 商誉/合并成本小于取得的可 辨认净资产公允价值份额的 金额 235,429,130.86 243,380,576.73 107,475,857.58 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 上海睿民互联网科技有限公司 海南坚果创娱信息技术有限公司 喀什尚河信息科技有限公司 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 10,209,206.36 10,209,206.36 2,856,783.58 2,856,783.58 5,052,816.67 5,052,816.67 应收款项 81,062,926.32 81,062,926.32 5,956,896.16 5,956,896.16 8,008,490.12 8,008,490.12 存货 4,469,694.43 4,469,694.43 固定资产 526,527.78 526,527.78 203,194.74 203,194.74 无形资产 8,490,000.00 0.00 6,493,472.94 6,972.94 预付款项 1,560,540.00 1,560,540.00 448,725.56 448,725.56 918,702.27 918,702.27 其他应收款 2,050,976.84 2,050,976.84 97,998.13 97,998.13 121,250.00 121,250.00 其他流动资产 3,619,132.41 3,619,132.41 19,677.51 19,677.51 长期待摊费用 64,500.00 64,500.00 递延所得税资产 7,637.00 7,637.00 借款 17,000,000.00 17,000,000.00 应付款项 4,958,843.87 4,958,843.87 3,874,126.30 3,874,126.30 2,486,919.47 2,486,919.47 递延所得税负债 1,273,500.00 972,975.00 预收款项 1,201,120.01 1,201,120.01 应付职工薪酬 7,740,262.61 7,740,262.61 12,756.66 12,756.66 9,020.51 9,020.51 应交税费 2,103,512.66 2,103,512.66 376,604.23 376,604.23 574,784.63 574,784.63 应付利息 38,062.50 38,062.50 其他应付款 13,102,851.13 13,102,851.13 632,111.22 632,111.22 2,353,854.49 2,353,854.49 净资产 64,570,851.36 57,354,351.36 10,280,312.21 4,766,787.21 8,676,679.96 8,676,679.96 取得的净资产 64,570,851.36 57,354,351.36 10,280,312.21 4,766,787.21 8,676,679.96 8,676,679.96 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 收购标的上海睿民互联网科技有限公司，已经中和资产评估有限公司进行评估，并出具了中和评咨字 （2017）第BJU3006号《高伟达软件股份有限公司拟分割上海睿民互联网科技有限公司商誉价值项目评估 报告书》，评估基准日为2016 年11月30 日。根据该评估报告，所收购上海睿民互联网科技有限股权的可 辨认净资产的公允价值为人民币64,570,851.36元。 收购标的海南坚果创娱信息技术有限公司，已经中联资产评估集团有限公司进行评估，并出具了中联 评报字[2016]第2292号《高伟达软件股份有限公司编制合并财务报告涉及的海南坚果创娱信息技术有限公 司可辨认资产公允价值评估项目资产评估报告》，评估基准日为2016 年9月30 日。根据该评估报告，所收 购海南坚果创娱信息技术有限公司的可辨认净资产的公允价值为人民币10,280,312.21元。 收购标的喀什尚河信息科技有限公司，已经国众联资产评估土地房地产股价有限公司进行评估，并出 具了国众联评报字[2016]第-2-979号《高伟达软件股份有限公司合并对价分摊所涉及的喀什尚河信息科技有 限公司可辨认净资产公允价值评估报告》，评估基准日为2016 年10月31 日。根据该评估报告，所收购喀 什尚河信息科技有限公司的可辨认净资产的公允价值为人民币8,676,679.96元。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏高伟达信息 技术有限公司 南京市 南京市 软件业 100.00% 0.00% 同一控制下企业 合并 上海高伟达计算 机系统工程有限 公司 上海市 上海市 软件业 100.00% 0.00% 同一控制下企业 合并 上海睿民互联网 科技有限公司 上海市 上海市 软件业 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 深圳瑞云互联科 技有限公司 北京市 深圳市 软件业 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 海南坚果创娱信 息技术有限公司 海南省 海南老城高新技 术区 软件业 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 Nuts Information Technology CO.,Limited RM 20A KIU FU COMM BLDG 300 LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG RM 20A KIU FU COMM BLDG 300 LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG 软件业 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 Nuts Information Technology Limited P.O,Box1239,Off shore Incorporations Centre,Victoria,M ahe,Republic of P.O,Box1239,Off shore Incorporations Centre,Victoria,M ahe,Republic of 软件业 0.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 Seychelles Seychelles 喀什尚河信息科 技有限公司 新疆喀什 喀什经济开发区 软件业 100.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 北京高伟达钽云 科技有限公司 北京市 北京市 软件业 65.00% 0.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 鹰潭市鹰高投资咨 询有限公司 江西省鹰潭市 投资，企业管理咨 询；营销策划 200 万元 31.09% 31.09% 本企业的母公司情况的说明 本公司的最终控制方为自然人于伟，于伟通过鹰潭市鹰高投资咨询有限公司持有本公司31.01%股份， 通过鹰潭市华鹰投资咨询有限公司持有本公司1.92%股份，通过鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司持有本公司 1.63%股份，合计持有本公司34.56%的股份。 本企业最终控制方是于伟。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宁波镇海翔易融联投资管理合伙企业（有限合伙） 子公司上海睿民之原股东 北京睿韬科技有限责任公司 子公司上海睿民之原股东 海南欢乐坚果信息咨询中心（有限合伙） 子公司海南坚果之原股东、受子公司海南坚果董事长控制的企业 樟树市尚合投资管理中心（有限合伙） 子公司喀什尚河之原股东、受子公司喀什尚河董事长控制的企业 刘晓曦 子公司海南坚果之董事长 熊桂生 本公司之监事 黄河 子公司喀什尚河之董事长 深圳市快读科技有限公司 受子公司喀什尚河董事长控制的企业 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市快读科技有 限公司 接受劳务 8,709,479.15 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 于伟 80,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 24 日 否 于伟 100,000,000.00 2016 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 14 日 否 于伟 76,311,000.00 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 否 关联担保情况说明 本公司从招商银行股份有限公司北京分行借入40,000,000.00元，由自然人于伟提供最高额保证担保， 最高额保证担保合同到期日2017年4月24日，最高担保额为80,000,000.00元。 本公司从中国民生银行股份有限公司北京分行借入16,400,000.00元，由自然人于伟提供最高额保证担 保，最高额保证担保合同到期日2017年6月14日，最高担保额为100,000,000.00元。 本公司从招商银行股份有限公司北京分行借入32,526,000.00元，款项为并购贷款，由自然人于伟提供 保证担保，贷款总金额76,311,000.00元，保证到期日2019年11月13日。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 4,384,600.00 4,441,100.00 （8）其他关联交易 应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 (1)其他应付款 94,904,761.53 其他应付款 海南欢乐坚果信息咨询中心 （有限合伙） 55,878,091.22 其他应付款 北京睿韬科技有限责任公司 19,466,791.61 其他应付款 樟树市尚河投资管理中心（有 限合伙） 12,006,000.00 其他应付款 宁波镇海翔易融联投资管理合 伙企业（有限合伙） 6,160,000.00 其他应付款 刘晓曦 564,425.16 其他应付款 熊桂生 1,453.54 (2)长期应付款 201,575,635.17 长期应付款 海南欢乐坚果信息咨询中心 （有限合伙） 131,796,716.69 长期应付款 樟树市尚河投资管理中心（有 限合伙） 68,447,638.51 长期应付款 刘晓曦 1,331,279.97 [注] 长期应付款以扣除未确认融资费用后的净值列式。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 7,904,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 1.2016年1月5日授予批次 公司2016年1月向符合资格的100名员工(“激励对象”)授予限制性股票160万股，授予价格20.89元/股， 授予日为2016年1月5日。 激励对象获授限制性股票之日起12 个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制 性股票予以锁定，不得转让；限制性股票锁定期后36 个月为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计 划规定的解锁条件，激励对象可分三次申请解锁： (1)第一次解锁期为自授予日起12个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的30%； (2)第二次解锁期为自授予日起24个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的30%； (3)第三次解锁期为自授予日起36个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的40%。 在解锁期内，激励对象可在董事会确认当期达到解锁条件后，在董事会确定的解锁窗口期内对相应比 例的限制性股票申请解锁，当期未申请解锁的部分不再解锁并由公司回购注销；若解锁期内任何一期未达 到解锁条件，则当期可申请解锁的限制性股票不得解锁并由公司回购后注销。 本次限制性股票解锁安排及公司业绩考核条件如下： 锁定期 解锁安排 公司业绩考核条件 解锁比例 第一次解锁期 第一批于授予日12个月后 至24个月内解锁 以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润 为基础，2016年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于12%。 30% 第二次解锁期 第二批于授予日24个月后 至36个月内解锁 以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润 为基础，2017年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于25%。 30% 第三次解锁期 第三批于授予日36个月后以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润40% 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 至48个月内解锁 为基础，2018年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于45%。 本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计160万股，于2016年1月28日在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理完成股份登记。 2.2016年11月1日授予批次 公司2016年11月向符合资格的48名员工(“激励对象”)授予限制性股票278.4万股，授予价格7.660元/股， 授予日为2016年11月1日。 激励对象获授限制性股票之日起12 个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制 性股票予以锁定，不得转让；限制性股票锁定期后36 个月为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计 划规定的解锁条件，激励对象可分三次申请解锁： (1)第一次解锁期为自授予日起12个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的30%； (2)第二次解锁期为自授予日起24个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的30%； (3)第三次解锁期为自授予日起36个月后申请解锁，可解锁数量占限制股票总数的40%。 本次限制性股票解锁安排及公司业绩考核条件如下： 锁定期 解锁安排 公司业绩考核条件 解锁比例 第一次解锁期 第一批于授予日12个月后 至24个月内解锁 以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润 为基础，2016年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于12%。 30% 第二次解锁期 第二批于授予日24个月后 至36个月内解锁 以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润 为基础，2017年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于25%。 30% 第三次解锁期 第三批于授予日36个月后 至48个月内解锁 以2015年度扣除非经常损益和股份支付影响后的净利润 为基础，2018年度扣除非经常损益和股份支付影响后的 净利润增长率不低于45%。 40% 本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计278.4万股，于2016年11月25日在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司办理完成了股份登记。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职 工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的 数量与实际可行权工具的数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,979,100.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,979,100.00 其他说明 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 根据本公司2016年12月29日的第二届董事会第三十次会议，本公司与北京伟达聚才企业管理中心 （有限合伙）、北京伟达助云企业管理中心（有限合伙）共同投资设立了北京高伟达钽云科技有限公司。 其中，公司出资人民币1,950.00万元，占注册资本的65.00%；北京伟达聚才企业管理中心（有限合伙） 出资人民币750.00万元，占注册资本的25.00%；北京伟达助云企业管理中心（有限合伙）出资人民币300.00 万元，占注册资本的10.00%。截止资产负债表日，各方尚未实际出资。 2．已签订的正在或准备履行的并购协议 (1)收购海南坚果创娱信息技术有限公司 2016年9月5日，本公司(“收购方”)与海南欢乐坚果信息咨询中心（有限合伙）及刘晓曦(合称“原股东”) 签订《关于海南坚果创娱信息技术有限公司的收购协议》，本公司以25,020.00万元受让原股东持有的海南 坚果创娱信息技术有限公司(简称“海南坚果”)的100.00%股权，股权转让价款分五期支付。 原股东承诺：2016年海南坚果全年经审计的净利润（本条项下的净利润均指扣除研发费用资本化影响 后归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润）不低于1,000.00万元，其中第四季度净利润不低于 700.00万元；2017年海南坚果全年经审计的净利润不低于1,800.00万元；2018年海南坚果全年经审计的净利 润不低于2,340.00万元；2019年海南坚果全年经审计的净利润不低于3,042.00万元。 上述各年承诺业绩单称“当期承诺业绩”，合称“总承诺业绩”，各年实际完成的业绩（“当期实际业绩”） 应当由经收购方委派的具备证券从业资格的会计师事务所进行专项审计并出具审计报告，以审计报告数据 为准。 若海南坚果未能实现上述任一当期承诺业绩，则收购方实际支付股权转让价款将按照协议第4条相关 规定做出调整。 如果当期实际业绩高于承诺业绩，则超出承诺业绩的净利润部分为“超额业绩。”收购方将为超额业绩 支付浮动对价： 1)海南坚果在2016年、2017年、2018年和2019年（合称“业绩承诺期”总计实现1,600.00万元或以上的超 额业绩，该部分超额业绩对应的浮动对价=超额业绩*3.17； 2)业绩承诺期内任何一个年度如有超额业绩，则收购方应支付按上述第（1）所述公式计算的当期浮动 对价；当期浮动对价的支付在当期审计报告出具后，与当期转让价款同时支付； 3)为避免歧义，当任意一期发生该协议中规定暂停支付股权转让款情形的，自该期起后续各期的超额 业绩浮动对价不再根据前述第2)项结算，而应于全部业绩承诺期届满后，根据前述第1)项所列公式于收购 方收到全部业绩承诺期的审计报告后合并累积计算超额业绩并进行结算。 4)尽管有上述约定，但在任何情况下，业绩承诺期中任意单期超额业绩超过700.00万元的部分不再支 付浮动对价，以及，全部业绩承诺期内超额业绩累计超过1,600.00万元的部分不再支付浮动对价。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 (2)收购喀什尚河信息科技有限公司 2016年10月17日，本公司与樟树市尚合投资管理中心（有限合伙）(简称“樟树尚合”)、黄河、李楠及 喀什尚河信息科技有限公司(简称“喀什尚河”)签订《股权收购协议》，本公司以12,006.00万元受让樟树尚 合持有的喀什尚河100.00%股权，股权转让价款分四期支付。 樟树尚合实际控制人黄河承诺：2016年度喀什尚河税后净利润不低于人民币870.00万元，自协议约定 的相关工商变更登记或备案手续办理完成后，为收购方贡献的净利润不低于人民币400.00万元；2017年度 将实现税后净利润1,131.00万元；2018年度将实现税后净利润1,470.00万元。该等净利润应根据收购方认可 的具备证券从业资格的会计师事务所审计后最终确认。 若上述承诺的各年度税后净利润经收购方认可的具备证券从业资格的会计师事务所审计确认后，实际 税后净利润与相应年度的承诺税后净利润存在差异的，则收购方实际支付股权转让价款将按照协议第5条 相关规定做出调整。 (3)收购上海睿民互联网科技有限公司 2016年6月17日，本公司与北京睿韬科技有限责任公司(简称“北京睿韬”)以及宁波镇海翔易融联投资管 理合伙（有限公司）(简称“宁波翔易”)签订《高伟达软件股份有限公司与上海睿民互联网科技有限公 司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》及《盈利预测补偿协议》，本公司向北京睿韬发行 14,076.00万元等值股票，并支付3,924.00万元现金收购其持有的上海睿民互联网科技有限公司（简称“上海 睿民”）60.00%的股权；向宁波翔易发行9,384.00万元等值股票并支付2,616.00万元现金收购其持有的上海 睿民40%的股权。 北京睿韬及宁波翔易承诺：上海睿民在2016年度、2017年度及2018年度合并报表口径下归属于母公司 所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于2,000.00万元、2,600.00万元和3,380.00万元。 本公司将在业绩承诺期间的每一个会计年度结束时，聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所 对业绩承诺期间上海睿民实际实现的合并报表口径下归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利 润（以下简称“实现利润数”）的完成情况进行审计，并就实现利润数与该年度承诺利润数的差异情况，由 会计师事务所审核并出具专项审核报告。 业绩承诺期间，若上海睿民利润补偿各期间实现净利润未达到对应期间的承诺净利润，则原股东须优 先以现金对价进行补偿，其余部分以本次交易中所获得本公司股份进行补偿。 业绩承诺期间届满时，上海睿民于业绩承诺期内累计实际实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润数超过累计承诺利润数，且在对赌期间内每一期的业绩承诺都完成的前提下，则本公司同意将 累计超额实现净利润（即累计实际实现净利润数-累计承诺净利润数）乘以届时本公司持有上海睿民股权的 比例再乘以50.00%的比例，由上海睿民按照本次交易前北京睿韬及宁波翔易持有上海睿民的持股比例进行 分配。超额业绩奖励安排是基于标的资产实际盈利数大于业绩承诺数的超额部分，且奖励总额不超过超额 业绩部分的100.00%，且不超过交易对价的20.00%。 前述超额业绩奖励条款须经本公司董事会审议通过后方生效，本公司应将超额业绩奖励金额在会计师 事务所审核并出具专项审核报告后30个工作日内以现金方式支付给北京睿韬、宁波翔易。 3．截至2016年12月31日，本公司因履约、投标等事项申请开具的尚未到期或解约的银行保函金额 25,987,392.23元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 为非关联方提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截止2016年12月31日，本公司为非关联方提供保证担保的情况(单位：万元)： 担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 高伟达软件股份有限公 司 北京中北万兴国际贸 易有限公司 中国民生银行股份有限 公司北京分行 1,000.00万美元 2017-5-19 [注] 小 计 1,000.00万美元 [注] 截至2016年12月31日，本公司为进口货物代理商北京中北万兴国际贸易有限公司以进口本公司 货物为目的向中国民生银行股份有限公司北京分行申请的1,000.00万美元的最高额授信业务提供连带责 任担保，期限为2016年5月19日至2017年5月19日。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 本公司 2016 年度合并报表归属于母公司股东的净利润为 23,109,577.54 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，2016 年度提取法定公积金 98,400.03 元，2016 年 12 月 31 日可供投资者分配的利润为 250,565,636.57 元。 根据 2017 年 4 月 25 日第二届董事会第三十四次会议通过的 2016 年度利润分配预案，本公司拟以 2016 年度利润分配实 施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.08 元（含税），其余未分配利润结转以后年 度分配，此分配预案尚需提请股东大会批准。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 根据本公司 2017 年 1 月 13 日第二届董事会第三十一次会议，本公司拟与中信云网有限公司、银川聚信信科资产管理合 伙企业（有限合伙）及银川聚信信赢资产管理合伙企业（有限合伙）共同投资设立“中信科技发展有限公司（筹）”（以工商 行政机关核准为准）。其中，本公司出资人民币 1,500 万元，占注册资本的 30.00%；中信云网有限公司出资人民币 2,750 万 元，占注册资本的 55.00%；银川聚信信赢资产管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 375 万元，占注册资本的 7.50%；银 川聚信信科资产管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 375 万元，占注册资本的 7.50%。 根据本公司 2017 年 4 月 17 日第二届董事会第三十三次会议决议，本公司拟以支付现金的方式购买深圳市快读科技有限 公司（以下简称快读科技）100.00%的股权，交易金额为 41,400.00 万元，其中：拟支付寿宁县恒力智信股权投资合伙企业 （有限合伙）40,986.00 万元，购买其持有的快读科技 99.00%的股权；拟支付黄河 414.00 万元，购买其持有的快读科技 1.00% 的股权。 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 297,684, 374.86 100.00% 24,283,9 15.70 8.27% 273,400,4 59.16 281,952 ,836.82 100.00% 21,825,12 1.16 7.74% 260,127,71 5.66 合计 297,684, 374.86 100.00% 24,283,9 15.70 8.27% 273,400,4 59.16 281,952 ,836.82 100.00% 21,825,12 1.16 7.74% 260,127,71 5.66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 221,722,121.40 6,651,663.64 3.00% 1 至 2 年 53,752,525.62 5,375,252.56 10.00% 2 至 3 年 8,502,177.22 2,550,653.17 30.00% 3 年以上 9,706,346.33 9,706,346.33 100.00% 合计 293,683,170.57 24,283,915.70 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 4,001,204.29 小 计 4,001,204.29 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,458,794.54 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 客户1 44,668,350.65 1年以内 15.01 9,060,961.78 1-2年 3.04 196,800.00 2-3年 0.07 164,503.20 3-4年 0.06 客户2 25,929,458.15 1年以内 8.71 24,634,178.84 1-2年 8.28 客户3 27,897,028.13 1年以内 9.37 6,762,324.60 1-2年 2.27 3,309,536.95 2-3年 1.11 2,246,400.00 3年以上 0.75 客户4 10,877,661.71 1年以内 3.65 客户5 9,679,333.37 1年以内 3.25 676,000.00 3年以上 0.23 小 计 166,102,537.38 55.80 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款余额的比例(%) 江苏高伟达信息技术有限公司 全资子公司 3,180,000.00 1.07 上海睿民互联网科技有限公司 全资子公司 821,204.29 0.27 小 计 4,001,204.29 1.34 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,987,57 5.76 100.00% 1,429,92 5.72 23.88% 4,557,650 .04 6,337,3 49.20 100.00% 1,706,093 .12 26.92% 4,631,256.0 8 合计 5,987,57 5.76 100.00% 1,429,92 5.72 23.88% 4,557,650 .04 6,337,3 49.20 100.00% 1,706,093 .12 26.92% 4,631,256.0 8 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,675,280.55 110,258.43 3.00% 1 至 2 年 1,041,925.02 104,192.50 10.00% 2 至 3 年 78,422.00 23,526.60 30.00% 3 年以上 1,191,948.19 1,191,948.19 100.00% 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 合计 5,987,575.76 1,429,925.72 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-276,167.40 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 5,987,575.76 6,337,349.20 合计 5,987,575.76 6,337,349.20 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 888,000.00 1 年以内 14.83% 26,640.00 第二名 200,000.00 1-2 年 3.34% 20,000.00 第二名 200,000.00 1 年以内 3.34% 6,000.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 第三名 398,000.00 1-2 年 6.65% 39,800.00 第四名 248,696.00 3 年以上 4.15% 248,696.00 第五名 200,000.00 3 年以上 3.34% 200,000.00 合计 -- 2,134,696.00 -- 36.65% 541,136.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 679,895,408.70 679,895,408.70 10,000,000.00 10,000,000.00 对联营、合营企 业投资 19,500,000.00 19,500,000.00 合计 679,895,408.70 679,895,408.70 29,500,000.00 29,500,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海睿民互联网 科技有限公司 299,999,982.22 299,999,982.22 海南坚果创娱信 息技术有限公司 253,660,888.94 253,660,888.94 喀什尚河信息科 技有限公司 116,152,537.54 116,152,537.54 江苏高伟达信息 技术有限公司 10,000,000.00 77,700.00 10,077,700.00 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 上海高伟达计算 机系统工程有限 公司 4,300.00 4,300.00 北京高伟达钽云 科技有限公司 合计 10,000,000.00 669,895,408.70 679,895,408.70 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 盈行金融 信息技术 （上海） 有限公司 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 小计 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 合计 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 784,186,689.75 606,231,313.98 797,308,908.66 602,811,715.41 合计 784,186,689.75 606,231,313.98 797,308,908.66 602,811,715.41 其他说明： 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 82,920.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 425,664.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,173,763.00 减：所得税影响额 35,387.61 合计 -700,565.93 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.06% 0.0540 0.0539 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.15% 0.0556 0.0554 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 高伟达软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2016年度报告》文本原件； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 四、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；