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无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告 2017-033 2017 年 03 月 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王燕清、主管会计工作负责人陈强及会计机构负责人(会计主管 人员)陈强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、宏观经济周期波动风险 公司主营产品的销售会受到宏观经济波动和下游行业周期性波动的影响。 公司属于装备制造行业，与下游锂电池的市场需求和固定资产投资密切相关。 新能源及其设备制造行业在国家政策的大力支持下，继续保持快速增长，但是 如果外部经济环境出现不利变化，或者上述影响市场需求的因素发生显著变化， 都将对锂电池及其设备制造行业产生较大影响。如果下游锂电池生产商缩小投 资规模，削减设备采购规模，则将对公司锂电池设备制造业务产生不利影响， 从而对公司未来锂电池设备的销售产生重大不利影响。 2、应收账款发生坏账的风险 2016 年期末应收账款余额为 18,568.10 万元，应收账款金额较高将影响公司 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。如果 宏观经济形势、行业发展前景等因素发生不利变化，客户经营状况发生重大困 难，可能存在应收账款无法收回而发生坏账的风险。 3、规模扩张引发的管理风险 报告期内，公司使用自有资金收购了新洲路 18 号厂房及其土地使用权，用 于扩大公司产能。随着公司经营规模的不断扩大，对公司已有的战略规划、制 度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制等方面带来较大的挑战。 如果公司管理层不能及时调整公司管理体制，未能良好把握调整时机或者选任 相关职位的管理人员决策不当，都可能阻碍公司业务的正常开展或者错失发展 机遇。尽管公司已经建立了一套完整的公司治理制度，但是仍然不能避免未能 及时根据公司发展调整而引起的管理风险。 4、重大资产重组相关风险 公司正在筹划的重大资产重组存在不确定性，包括市场环境和监管政策的 变化、股东大会和监管部门的审批等。公司与相关各方正在积极推进本次重大 资产重组的各项工作，并按照规则要求履行信息披露义务，敬请广大投资者注 意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 408,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6 第三节 公司业务概要......................................................................................................................10 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................15 第五节 重要事项..............................................................................................................................33 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................61 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................69 第九节 公司治理..............................................................................................................................78 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................85 第十一节 财务报告..........................................................................................................................86 第十二节 备查文件目录................................................................................................................190 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、先导智能 指 无锡先导智能装备股份有限公司 先导投资 指 无锡先导投资发展有限公司 先导厂 指 无锡先导电容器设备厂 嘉鼎投资 指 石河子市嘉鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 天津鹏萱（有限合伙）、天津鹏萱 指 天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙） 兴烨创投 指 上海兴烨创业投资有限公司 上海祺嘉（有限合伙）、上海祺嘉 指 上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙） 上海熠美（有限合伙）、上海熠美 指 上海熠美股权投资管理合伙企业（有限合伙） 紫盈国际 指 紫盈国际有限公司 意领电子 指 无锡意领电子科技有限公司 开益禧 指 开益禧（无锡）有限公司 协鼎投资 指 无锡协鼎投资合伙企业（有限合伙） 同鼎投资 指 无锡同鼎投资合伙企业（有限合伙） 同云盛 指 江苏同云盛信息技术有限公司 恒云太 指 江苏恒云太信息科技有限公司 先云信息 指 江苏先云信息技术有限公司 江苏微导 指 江苏微导纳米装备科技有限公司 报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 先导智能 股票代码 300450 公司的中文名称 无锡先导智能装备股份有限公司 公司的中文简称 先导智能 公司的外文名称（如有） Wuxi Lead Intelligent Equipment CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） LEAD INTELLIGENT 公司的法定代表人 王燕清 注册地址 江苏省无锡市国家高新技术产业开发区新锡路 20 号 注册地址的邮政编码 214028 办公地址 江苏省无锡市国家高新技术产业开发区新锡路 20 号 办公地址的邮政编码 214028 公司国际互联网网址 电子信箱 lead@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 陈强 联系地址 江苏省无锡市国家高新技术产业开发区新锡路 20 号 电话 0510-81163600 传真 0510-81163648 电子信箱 qiang.chen@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国·上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 签字会计师姓名 叶慧、郭海龙、李永永 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 兴业证券股份有限公司 北京市西城区武定侯街 2 号 泰康国际大厦 609 室 刘智、吴益军 2015 年 5 月 18 日-2016 年 6 月 24 日 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 18 层 叶云华、梅明君 2016 年 6 月 24 日-2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,078,980,824.28 536,110,765.30 101.26% 306,543,666.12 归属于上市公司股东的净利润 （元） 290,652,083.50 145,560,757.38 99.68% 65,514,489.34 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 286,205,002.03 137,875,000.84 107.58% 62,754,547.65 经营活动产生的现金流量净额 （元） 105,203,825.26 216,941,819.72 -51.51% 93,548,827.19 基本每股收益（元/股） 0.7124 0.3983 78.86% 1.28 稀释每股收益（元/股） 0.7124 0.3983 78.86% 1.28 加权平均净资产收益率 35.56% 27.34% 8.22% 25.03% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增 减 2014 年末 资产总额（元） 2,415,745,137.24 1,716,577,255.37 40.73% 735,712,113.20 归属于上市公司股东的净资产 （元） 944,071,317.39 728,219,233.89 29.64% 287,061,946.11 六、分季度主要财务指标 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 171,526,280.62 219,857,745.94 201,483,479.59 486,113,318.13 归属于上市公司股东的净利润 48,647,955.03 46,461,990.32 57,912,378.89 137,629,759.26 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 46,437,865.78 46,038,768.83 57,031,066.66 136,697,300.76 经营活动产生的现金流量净额 -37,287,624.51 11,535,735.60 -75,511,281.33 206,466,995.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -75,205.55 -61,033.63 -13,663.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 41,456,340.35 8,966,600.00 2,636,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 830,892.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -36,149,274.25 136,500.15 -206,839.26 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 减：所得税影响额 784,779.08 1,356,309.98 487,048.53 合计 4,447,081.47 7,685,756.54 2,759,941.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的主要产品及经营模式在报告期内未发生重大变化。 （一）主要业务情况 公司专业从事高端自动化成套装备的研发设计、生产销售，为锂电池、光伏电池/组件、薄膜电容器等节能环保及新 能源产品的生产制造商提供高端全自动智能装备及解决方案。 1、主要产品如下： 设备类别 主要产品 下游产品 应用领域 锂电池设备 全自动卷绕机 电子数码电池 动力锂电池 储能锂电池 智能手机 数码相机 笔记本电脑 电动汽车 电动自行车 储能电站 通信基站 隔膜分切机 极片分切机 焊接卷绕一体机 电极叠片机 组装机 真空注液机 四合一成型机 抽气热压机（DH机） 光伏自动化生产配 套设备 自动化制绒/刻蚀清洗上/ 下料机 光伏电池 光伏发电 自动化扩散上/下料机 光伏电池 自动化管式PECVD上/下 料机 光伏电池 电池片自动串焊机 光伏组件 薄膜电容器 自动卷绕机 高压电力电容器 CVT互感电容器 低压电力电容器 DC电容器 叠片电容器 AC电容器 电力电子电容器 电力电网/智能电网 节能照明 电子通讯 数码电器 高铁动车 新能源发电 新能源汽车 高速分切机 喷金机 赋能分选机 焊接组装机 真空环氧灌注机 测试/检查机 2、经营模式 公司产品为专用自动化设备，产品之间差异较大，需要根据客户的特定需求进行个性化设计、定制，公司的经营模式 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 受下游客户所处行业影响较大。公司以客户需求为核心，并建立了与之对应的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。 （1）研发模式 专业自动化设备制造行业具有产业关联程度高、与下游行业发展联系紧密的特点。公司开展研发工作之前，首先要与 下游客户构成紧密的合作关系，深入考察客户的生产环境，充分了解相关生产设备的技术参数及自动化要求。在确定新的客 户需求之后，公司将成立专门项目小组，开展包括立项、管理、研发、设计、试验在内的多项工作，落实小组各组员责任， 明确各阶段的要求和要点，逐步展开研发工作。项目组定期集中讨论研发过程中的遇到的问题，提出改进措施和建议。在最 终的样机试制过程中，小组各成员按要求重点检查各阶段实施情况。在样机各项指标均达到用户要求后，项目组将汇总研发 过程中出现的各种问题及相应的改进措施，为之后的项目开发积累经验。 （2）采购模式 公司根据生产计划，分批进行物料采购，以保证采购的及时性，同时控制存货水平，并依此建立了一套严格的采购管 理制度。对公司产品质量影响较大的核心部件，公司会定期确定可使用品牌目录，并根据相关品牌的供应方式采用从品牌厂 商直接采购或代理厂商采购方式，公司核心部件供应厂商一般为国内外知名企业，核心部件的供应商较为稳定。 （3）生产模式 公司的主要产品为专业自动化设备，因产品之间差异较大，需要根据客户的特定需求进行个性化设计、定制，这就决 定了公司的生产必须采用以销定产的生产管理模式。销售部与客户签订订单或供货合同后，按合同要求向生产部传递生产计 划单。生产部根据合同期及各车间生产安排情况与研发部共同编制生产进度计划，分工实施：研发部根据购货方的技术要求 进行产品设计；采购部按采购清单协调仓库备货、联系货运单位；生产部根据生产进度要求协调各部门保证产品及时组装、 调试、出厂。为了降低生产成本，发行人持续推进产品标准化工作，在满足客户个性化需求的基础上提高设备的标准化水平， 即逐步实现所产设备由“标准构件”与“客户非标构件”组成，针对部分市场需求大的设备，在取得客户订单后，对于标准构件 部分的生产会适当增加投料量，从而实现标准构件的规模化生产，这样既能够降低采购成本和生产成本，同时又能提高公司 的生产效率，向客户实现更快交付。 （4）销售模式 公司的销售模式为订单直销模式。公司所产设备用于锂电池、光伏电池和组件以及薄膜电容器的生产，专业性强，公 司已在下游行业建立了良好的声誉，订单主要通过直接与客户接洽获得。同时，公司也积极参加国内外专业展会，加强客户 资源开发力度。公司设置销售部，负责接洽客户，制定销售计划，跟踪客户动态，挖掘客户的进一步需求。 3、业绩驱动因素 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 （1）政策与行业因素：智能装备制造业覆盖面广泛，涉及领域众多。《智能制造装备产业“十二五”发展规划》指出： 到 2020 年将我国智能制造装备培育成为具有国际竞争力的产业。报告期内，受国家对新能源产业的政策支持影响，新能源 产业的投资增速明显，产品升级和国产化需求迅速提高。 （2）自身优势：公司在锂电池设备、光伏电池和组件以及薄膜电容器领域拥有国际及国内一线客户，公司的产品完 全可以替代进口，满足国际及国内高端客户的需求。报告期内，公司在保证现有客户的基础上，不断拓展市场，挖掘新客户， 凭借高附加值的产品和良好的口碑，已跻身成为国内高端锂电池设备龙头企业。 （二）公司所处行业情况分析 1、公司所处行业特点 公司所处的细分行业为节能环保和新能源产品智能装备制造业，包括：锂电池设备制造业、光伏自动化生产配套设备 制造业以及薄膜电容器设备制造业，按照 2012 年 10 月中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司属于“C35 专用设 备制造业”。 2、公司所处行业发展阶段与市场地位 （1）锂电池设备行业 2016 年 11 月 22 日，工信部官网披露《汽车动力电池行业规范条件》（2017 年）（征求意见稿），大幅抬高了锂离子动 力电池单体企业产能的门槛。根据征求意见稿第八条规定“锂离子动力电池单体企业年产能力不低于 80 亿瓦时，金属氢化 物镍动力电池单体企业年产能力不低于 1 亿瓦时，超级电容器单体企业年产能力不低于 1 千万瓦时。”而此前锂离子动力电 池单体企业的年产能门槛设定在 2 亿瓦时左右。锂电池产能门槛一下子被提高到了原来的 40 倍，这就导致最近多家大型锂 电池厂家进行产能扩容或兴建新厂。在政策之手和市场之手的双重推动下，锂电池行业的扩产对于锂电池设备制造行业而言， 一方面可以明显提升锂电池设备行业的产品需求；另一方面，有利于加快中国动力电池实现规模效应，并进一步降低成本， 推进锂电池产业的长期稳定发展，并在国际领域占领市场先机。 公司掌握了以卷绕技术、高速分切技术、自动焊接技术、自动贴胶技术和真空注液技术为主的锂电池设备行业核心技 术。公司与国内多家一线锂电池企业保持着良好的合作关系，在锂电池设备行业积累了丰富的经验。2016 年，公司被江苏 省经信委评为“江苏省管理创新优秀企业”，方形锂电池焊接卷绕一体机先后被评为无锡名牌产品、江苏名牌产品。 公司在保证现有客户的基础上，不断拓展市场，挖掘新客户，凭借高附加值的产品和良好的口碑，已跻身成为国内高 端锂电池设备龙头企业。 （2）光伏电池和组件行业 我国多数光伏制造企业生产线自动化水平较低，改造空间巨大，硅片自动上下料机等光伏自动化生产配套设备市场处 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 于初始阶段，在光伏产业盈利空间逐渐缩小和劳动力成本上涨双重压力下，光伏企业对自动化生产配套设备的需求日益增强。 公司是国内较早致力于光伏自动化生产配套设备的研发与生产的厂商之一，掌握了以全自动上下料技术和串焊技术为主 的行业核心技术。公司在光伏自动化生产配套设备行业积累了丰富的经验，同时依靠自身的技术能力，为下游光伏领先企业 开发了配套于光伏电池片生产线多个工序的硅片上下料机和用于光伏组件生产的电池片自动串焊机，树立了行业声誉。 （3）薄膜电容器行业 薄膜电容器设备制造行业的市场化程度较高，市场竞争较为充分。美国、日本和台湾等发达国家和地区的设备制造企业 在薄膜电容器设备制造技术上居于领先地位，并具有较高的市场声誉。受资金、技术、人才和发展历史等因素的影响，国内 从事薄膜电容器设备制造行业的企业多数规模不大、产品研发能力偏弱、精密加工能力不强，缺乏对下游生产线工艺的熟练 掌握和成套设备的系统开发经验。 公司在薄膜电容器设备制造的技术水平已经达到或接近国际先进水平，但综合成本相比境外厂商有很大优势。公司不仅 研发和生产的人力成本较低，而且随着我国机械电子工业水平的整体提升以及物流、仓储等方面的配套服务更加便利，进而 降低了相关加工和配套采购成本和综合成本。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 固定资产 无形资产 无形资产期末余额较上期末增加 7358.29 万元，主要系报告期内公司购 入无锡市高新技术产业开发区新洲路 18 号土地使用权所致 在建工程 在建工程期末余额较上期末增加 1640.68 万元，主要系公司扩大产能， 购进设备未验收所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 报告期内，公司拥有的核心技术与研发能力以及成套设备开发能力仍是公司立足行业领先地位的核心竞争力。同时， 公司的核心管理团队稳定，为优化组织架构，提高管理效率，公司广纳贤才并优化流程，提升管理水平，坚持诚信为重、质 量第一，为客户提供优质的产品和服务。 1、核心技术：在多年研发投入的基础上，公司通过自主创新，掌握了包括自动卷绕技术和高速分切技术在内的多项核 心技术，极大地提升了自动化技术在锂电池设备、光伏自动化生产配套设备和薄膜电容器设备等设备制造行业的应用水平。 报告期内，公司共获得授权专利技术29项，其中发明专利15项，实用新型专利14项。截止报告期，公司累计获得国家授权专 利131项，方形锂电池焊接卷绕一体机先后被评为无锡名牌产品、江苏名牌产品，公司被江苏省经信委评为“江苏省管理创 新优秀企业”。 2、研发能力：公司自成立以来，始终重视研发设计能力建设。基于非标自动化设备的技术特点，公司以全面服务客户 需求为研发导向，打造了灵活完备的研发体系，聚集了行业经验丰富的研发团队，采用了模块化的研发方法，经过多年实践 积累，系统性的提高了研发设计能力。 3、成套设备开发能力：公司充分发挥成套设备开发优势，成功地将自动卷绕技术和高速分切技术等优势技术拓展到锂 电池设备制造领域，研制出了锂电池卷绕机、焊接卷绕一体机、极片分切机、电极叠片机、组装机以及真空注液机等锂电池 核心设备，同时带动电极涂布机、化成测试机等其他锂电池设备的发展，努力实现锂电池全流程设备的生产。报告期内，公 司加强研发投入，不断向高端新能源装备领域发展。目前公司在高端锂电池生产设备、光伏配套生产设备及电容器生产设备 领域均具有较成熟技术，公司的“高精度全自动方形锂电池焊接卷绕一体机”获得江苏省优秀新产品金奖称号，并被认定为 江苏省首台套装备和江苏省专精特新产品，“方形锂电池焊接卷绕一体机”先后被评为无锡名牌产品、江苏名牌产品。公司 被江苏省经济和信息化委员会评定为江苏省示范智能车间—“电池装备智能装配车间”，公司被江苏省经信委评为“江苏省 管理创新优秀企业”。 4、品牌优势：公司自2003年起为日本松下配套开发电容器装备并逐步替代进口；2008年进入锂电池装备行业，为索尼、 松下、三星及比亚迪等世界一流的锂电池生产厂商提供数码和动力锂电池关键设备；2009年进军光伏装备行业，成为国内最 大的光伏自动化设备专业制造商；2010年先导被认定为国家高新技术企业；2012年在国际电容器装备行业排名前三，并研发 成功数码锂电池焊接卷绕一体机；2013年，国内首创电池片串焊机，实现国内40%的市场占有率，同年，成功研发电动汽车 用动力锂电池卷绕机，成为国内唯一一家可以为比亚迪和特斯拉提供动力锂电池卷绕机的企业；2014年至今，公司自主研发 的动力和数码锂电池设备在国际行业排名前列，同时也成为国家及省市领导参观考察的重点企业。十几年的技术与行业积累， 公司的行业地位领先，已形成稳固且明显的品牌效应与优势。 5、与互联网+相融合的智能制造：报告期内，公司大力加快智能工厂建设，与IBM合作开发了“先导云”和大数据中 心，建立全价值链的协同平台。2015年，公司被认定为国家两化融合示范企业，为客户提供系统集成和智能工厂解决方案， 打造理想智能工厂，实现工业4.0目标。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，受国家对新能源汽车发展政策以及下游锂电池生产企业尤其是国内、国际高端锂电池生产企业投资速度加快、 规模扩大趋势的影响，公司锂电设备业务增长明显，成为公司业绩增长的主要动因。公司管理层紧密围绕年初制定的2016 年度工作计划，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作，在报告期内实现营业收入107,898.08万元，同比增长101.26%； 归属于上市公司股东的净利润29,065.21万元，同比增长99.68%；锂电池生产设备收入占比67.76%，得益于国家对新能源行 业的大力支持，公司认为锂电池生产设备行业在未来3-5年还会高速发展。报告期内，公司为国内知名锂电池生产商成功研 发出了国际首条以自动化输送设备构造的动力电池全自动物流生产线，帮助电池企业打造真正的智能车间。根据上述情况， 公司今后会继续加大对锂电池生产设备业务的投入。与此同时，受国内光伏产业复苏的影响，公司加快对光伏设备的性能提 升，并加快新产品研发，报告期内，公司所处光伏设备领域的业务同比增长约106%。 报告期内，公司总体经营情况如下： （1）完善营销网络，提高市场占有率 报告期内，公司重视产品的口碑建设和推广，对内加强对销售团队建设和企业文化建设，对外巩固现有客户基础，继 续加大营销和品牌推广力度。公司开发的锂电池生产设备已被国内的多数高端锂电池生产企业认可，并形成了进口替代。 （2）加大研发力度，实现技术进步 报告期内，公司继续加大研发投入，不断向高端新能源装备领域发展。截止本报告期末，公司研发人员252名，公司 研发事业部调整为锂电池事业部、光伏事业部、电容研发事业部、电气研发事业部等，调整后的研发团队组织架构明确，功 能清晰，进一步提升了公司研发与创新的效率。目前公司在高端锂电池生产设备、光伏配套生产设备及电容器生产设备领域 均具有较成熟技术，公司的“方形锂电池焊接卷绕一体机”先后被评为无锡名牌产品、江苏名牌产品。公司被江苏省经济和信 息化委员会评定为江苏省示范智能车间—“电池装备智能装配车间”，被江苏省经信委评为“江苏省管理创新优秀企业”。2016 年度公司通过科技局备案新增多个研发项目包括：高速半片串焊机研发及产业化、锂电池模切卷绕一体机研发及产业化等， 累计还在持续投入的研发备案项目共5个。 （3）加快与互联网+相融合的智能制造 报告期内，公司大力加快智能工厂建设，与IBM合作开发了“先导云”和大数据中心，建立全价值链的协同平台。2015 年，公司被认定为国家两化融合示范企业，为客户提供系统集成和智能工厂解决方案，打造理想智能工厂，实现工业4.0目 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 标。 （4）内生外延式发展，推进重大资产重组项目 报告期内，公司拟筹划收购芬兰JOT公司100%股权，但由于交易标的JOT公司2016年经营业绩的实现存在较大不确定性 风险，公司与交易对方友好协商，决定终止本次重大资产重组，并承诺自终止重组公告刊登之日起三个月内不再筹划重大资 产重组事项。同时公司因终止重大资产重组事项而终止了本报告期内的非公开发行股票的方案。 报告期内，公司积极寻求国内以及国际在技术上、成本上以及客户资源等方面能为公司提供协同价值的企业。2016年 11月16日，公司确定筹划实施重大资产重组项目，拟以发行股份及支付现金的方式购买珠海泰坦新动力电子有限公司100% 股权，同时，拟以询价的方式向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金金额不超过62,100万元， 且拟发行的股份数量不超过本次发行前总股本的20%，亦不超过本次交易中以发行股份方式购买资产交易价格的100%。此次 重大资产重组报告书（草案）已于2017年3月1日成功提交公司董事会审议通过，后续仍需公司股东大会通过后报中国证监会 核准。本次重大资产重组完成后，将将进一步提升上市公司的业务规模，构建新的盈利增长点，有利于提高上市公司的价值， 并为上市公司的股东带来更好的回报。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,078,980,824.28 100% 536,110,765.30 100% 101.26% 分行业 设备制造 1,078,980,824.28 100.00% 536,110,765.30 100.00% 101.26% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 分产品 电容器设备 28,516,780.06 2.64% 26,609,355.09 4.96% 7.17% 光伏设备 288,149,521.93 26.71% 139,686,476.95 26.06% 106.28% 锂电池设备 731,104,490.25 67.76% 359,495,612.07 67.06% 103.37% 其他 31,210,032.04 2.89% 10,319,321.19 1.92% 202.44% 分地区 华东地区 800,890,563.91 74.23% 381,709,552.77 71.20% 109.82% 东北地区 3,663,911.12 0.34% 1,665,642.72 0.31% 119.97% 西南地区 3,131,885.48 0.29% 958,329.91 0.18% 226.81% 华南地区 121,110,184.74 11.22% 40,351,358.20 7.53% 200.14% 华中地区 53,717,678.67 4.98% 16,591,117.90 3.09% 223.77% 西北地区 67,441,134.71 6.25% 35,806,641.03 6.68% 88.35% 华北地区 6,546,809.14 0.61% 38,465,397.56 7.17% -82.98% 出口 22,478,656.51 2.08% 20,562,725.21 3.84% 9.32% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 分产品 光伏设备 288,149,521.93 147,643,159.30 48.76% 106.28% 117.22% -2.58% 锂电设备 731,104,490.25 441,922,741.09 39.55% 103.37% 100.50% 0.86% 分地区 华东地区 800,890,563.91 452,507,479.97 43.50% 109.82% 119.93% -2.60% 华南地区 121,110,184.74 85,744,765.90 29.20% 200.14% 214.65% -3.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 设备制造 销售量 台 826 404 104.46% 生产量 台 1,408 668 110.78% 库存量 台 786 487 61.40% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 因公司光伏设备、锂电池设备订单大增，导致公司整体产能、销售额的增加造成。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 设备制造 原材料 545,910,245.06 88.08% 267,895,196.76 87.74% 103.78% 设备制造 人工成本 42,804,135.93 6.91% 21,073,969.15 6.90% 103.11% 设备制造 制造费用 31,101,846.22 5.01% 16,355,906.18 5.36% 90.16% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 637,300,672.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 59.07% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 262,128,308.86 24.29% 2 第二名 168,714,000.00 15.64% 3 第三名 106,215,796.83 9.84% 4 第四名 64,875,045.46 6.01% 5 第五名 35,367,521.37 3.28% 合计 -- 637,300,672.52 59.07% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 209,230,870.58 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.26% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 110,680,599.86 13.36% 2 第二名 34,581,686.40 4.18% 3 第三名 26,370,576.51 3.18% 4 第四名 18,879,196.65 2.28% 5 第五名 18,718,811.16 2.26% 合计 -- 209,230,870.58 25.26% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 30,636,423.92 16,767,082.95 82.72% 随着发货数量和销售收入的增长， 差旅费同步增长，销售人员的薪酬 也有较大增长 管理费用 142,281,841.78 78,129,413.11 82.11% 随着业务量的增长，人员增加，薪 酬总体增加较多，研发费用同比增 加，其他各种费用也在同步增长 财务费用 -3,559,671.12 -3,054,476.87 16.54% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，为取得技术领先的市场地位，始终坚持自主创新与吸收引进相结合，不断加大研发投入，并 取得了一定的研发成果2016年度公司通过科技局备案多个新增研发项目包含：高速半片串焊机研发及产业化、锂电池模切卷 绕一体机研发及产业化等，累计还在持续投入的研发备案项目共5个。以上项目的研发有利于丰富产品线，提升市场竞争力。 报告期末，公司累计获得了各种专利131项，其中发明专利33项、实用新型专利90项，外观设计专利8项。上述专利的取得有 利于保护公司知识产权，形成持续创新机制，提升公司的核心竞争力，并对推动公司新产品顺利研发有积极作用。公司研发 人员年末达到252人，占公司总人数的13.56%，本年度公司的研发整体投入5248.98万元，占本年度收入的4.86%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 252 127 85 研发人员数量占比 13.56% 10.14% 12.07% 研发投入金额（元） 52,489,840.97 31,018,344.76 19,840,600.44 研发投入占营业收入比例 4.86% 5.79% 6.47% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,289,805,682.24 832,964,971.17 54.85% 经营活动现金流出小计 1,184,601,856.98 616,023,151.45 92.30% 经营活动产生的现金流量净 额 105,203,825.26 216,941,819.72 -51.51% 投资活动现金流入小计 1,217,082,819.34 1,060,461,055.17 14.77% 投资活动现金流出小计 1,351,187,917.34 1,413,511,055.64 -4.41% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 投资活动产生的现金流量净 额 -134,105,098.00 -353,050,000.47 62.02% 筹资活动现金流入小计 335,830,100.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 75,111,202.00 72,657,171.12 3.38% 筹资活动产生的现金流量净 额 -75,111,202.00 263,172,928.88 -128.54% 现金及现金等价物净增加额 -104,012,474.74 127,064,748.13 -181.86% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少51.51%，主要系本期销售收入以承兑汇票结算的货款较多所致； 2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少62.02%，主要系2015年支付建设新型自动化设备产业基地建设项目、研发 中心建设项目所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少128.54%，主要系上期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 5,180,368.84 1.55% 购买保本型理财收益 否 资产减值 14,098,565.37 4.22% 应收账款减值 是 营业外收入 101,428,585.70 30.36% 政府补助及增值税软件 退税 嵌入式软件退税有持续性， 政府补贴无持续性 营业外支出 36,817,673.44 11.02% 主要系因终止收购 JOT 公司定金损失 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 212,725,655. 32 8.81% 299,734,140. 67 17.46% -8.65% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 应收账款 185,680,981. 01 7.69% 144,050,684. 79 8.39% -0.70% 存货 1,026,616,90 4.97 42.50% 654,073,980. 61 38.10% 4.40% 订单业务增加，在产品和发出商品 增加所致 固定资产 183,698,926. 87 7.60% 159,274,281. 62 9.28% -1.68% 在建工程 17,460,721.1 3 0.72% 1,053,931.59 0.06% 0.66% 公司扩大产能，购进设备未验收导 致在建工程的增加 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内，公司资产受限情况如下： 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 74,000,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 上市发 行 32,904.2 7 3,914.18 26,401.8 5 5,800 5,800 17.63% 702.42 部分购 买理财 产品及 活期存 款 0 合计 -- 32,904.2 7 3,914.18 26,401.8 5 5,800 5,800 17.63% 702.42 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司募集资金累计已使用 26401.85 万元，报告期内变更用途的募集资金总额 5800 万元， 系用于暂时补充流动资金。尚未使用的募集资金中购买保本型理财产品 669 万元，剩余现金部分存放于指定银行账户中。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1. 新型自动化设备 产业基地建设项目 否 21,627. 13 21,627. 13 2,159.4 2 18,399 85.07% 2015年 08 月 01 日 8,366.4 8 是 否 2. 研发中心建设项 目 否 7,089.7 7,089.7 1,754.7 6 3,815.4 1 53.82% 2015年 05 月 01 日 是 否 3. 补充流动资金 否 4,187.4 4,187.4 4,187.4 100.00 是 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 4 4 4 % 承诺投资项目小计 -- 32,904. 27 32,904. 27 3,914.1 8 26,401. 85 -- -- 8,366.4 8 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 32,904. 27 32,904. 27 3,914.1 8 26,401. 85 -- -- 8,366.4 8 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1.新型自动化设备基地建设项目现在募投资金使用率达到 85.07%，基本建设已经完成，因为工程 建设款支付的分批特性，还有部分工程款要以后支付，同时需要的设备还在逐步购买到货中； 2.研发中心建设项目已经完成，同样由于支付的分批特点，还有部分工程款在后续的时间里支付， 同时用于铺底的流动资金还在持续使用中； 3、补充流动资金项目已经全部完成。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2015 年 7 月 10 日，经公司第二届董事会第七次会议审议同意，公司以募集资金人民币 120,63.92 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2016 年 4 月 25 日，经第二届董事会第十三次会议，公司决定使用部分暂时闲置募集资金 7,000 万 元暂时补充流动资金，本期已使用了 5,800 万元暂时补充流动资金。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 2015 年 8 月 11 日和 2015 年 8 月 27 日，公司分别召开第二届董事会第八次会议和 2015 年第四次 临时股东大会审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。本公司拟利用 闲置的募集资金，选择适当的时机购买理财产品，使用最高额度不超过人民币 20,000 万元的闲 置募集资金用于投资商业银行的安全性高、流动性好的一年内、保本型理财产品。 2017 年 1 月 20 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集 资金进行现金管理的议案》及《关于确认公司使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的 议案》，对公司超过授权期限使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况进行确认，并授权公 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 司拟使用最高额度不超过 68,000 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买银行保本 型理财产品，上述最高额度内的资金可以滚动使用。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 2015 年 8 月 27 日，公司召开 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司使用暂时闲置募 集资金进行现金管理的议案》，投资期限为自股东大会审议通过之日 1 年内有效。在上述有效期届 满后，公司未及时针对上述事项履行审批程序，继续使用闲置募集资金购买保本型理财产品。2017 年 1 月 20 日，公司召开第二届董事会第 22 次会议和第二届监事会第 17 次会议审议通过《关于确 认公司使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，对公司超过授权期限使用部分暂 时闲置募集资金进行现金管理的情况进行确认，独立董事发表明确的认可意见，履行了必要的法 律程序。 本公司董事会认为公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的 相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集 资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 2016年，受国家对新能源汽车发展政策以及下游锂电池生产企业尤其是国内、国际高端锂电池生产企业投资速度加快、 规模扩大趋势的影响，锂电池产业也随之进入持续增长的高速发展阶段。同时，国家对新能源汽车行业的大力扶持，带动了 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 锂电池装备行业的发展，在锂电池关键生产设备方面，国产设备与进口设备的差距缩小，部分企业基本具备整条生产线供应 能力，涂布机、卷绕机等设备的产品一致性逐步改善，国产锂电设备在交货期、成本、售后服务等方面相比于日韩设备更有 优势，进口替代的机会已经形成。2016年，动力锂电池的产能大幅扩张，动力锂电池面临着品质提升的严峻挑战，制造设备 成为保障动力电池品质的重要一环。报告期内，公司的高端锂电池设备业务占公司整体业务规模的比例也逐渐增大，公司是 国内首批登陆资本市场的锂电设备企业，为国产设备超越进口做出了表率。 随着新材料和新技术的不断更新，锂电池的应用领域也更加广泛，锂电池在光伏、新能源汽车以及储能领域的发展和 应用将成为主流趋势，而未来锂电池设备的发展也会向自动化、信息化及智能化方向升级。公司所处锂电池设备制造的技术 与市场前沿，未来3-5年内，公司将通过新技术的研发和规模化的生产来降低营业成本，通过拓展新客户不断扩大市场份额， 以应对市场的变化。 （二）公司发展战略 1、 扩大产能，加快开发成套锂电池设备，提高锂电池设备市场占有率 为顺应动力锂电池产业规模的不断扩张，公司使用自有资金收购了无锡新区新洲路18号厂房的土地使用权，用于扩大 公司产能，解决产能瓶颈问题。同时，公司开发的卷绕机、极片分切机、焊接卷绕一体机、电极叠片机、组装机、四合一成 型机等多种锂电池设备已日趋成熟，未来公司会继续开发电极涂布机、化成测试机、多功能组合机等其他锂电池设备，壮大 锂电池设备制造业务，提高锂电池设备市场占有率。公司作为国内锂电池生产设备龙头企业之一对市场一直采取积极引导、 细心培育的态度，支持产业规模扩展、鼓励专利技术发明的创造，未来，公司将继续做好行业引领者的角色，努力促进锂电 池生产装备技术的不断革新。 2、积极推广光伏自动化生产配套设备的应用 自2013年以来，我国光伏产业继续维持回暖态势，在国际光伏市场蓬勃发展，特别是我国光伏市场强劲增长的拉动下， 光伏企业产能利用率得到有效提高，产业规模稳步增长，技术水平不断进步，企业利润率得到提升，在“一带一路”战略引 导及国际贸易保护倒逼下，我国光伏企业的“走出去”步伐也在不断加快。未来，在政策引导和市场驱动下，我国光伏产业 发展继续向好。为满足光伏产业替代人工的长期需求，公司将积极做好光伏自动化生产配套设备的应用推广工作，帮助光伏 产业完成自动化改造工作，为客户实现节约劳动力成本、提升生产效率的目标，为我国光伏产业的持续健康发展做出贡献。 3、 继续巩固公司在薄膜电容器设备制造领域的领先水平 随着新能源汽车研发和产业化的迅速发展，汽车产业对薄膜电容器的需求越来越大。汽车中的铝电解电容器未来将部 分被薄膜电容所取代。同时，在DC/DC、电机控制系统、电池管理系统等高压电气单元中，薄膜电容的使用量也会随着新能 源汽车的推广和普及而上升。作为国内技术力量领先的薄膜电容器设备制造企业，公司通过产能扩建将缩短交货周期，提高 客户响应能力，保持主要产品如高压电力电容器卷绕机、自动喷金机、自动组装机等电容器设备市场占有率领先的地位。同 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 时，基于在薄膜电容器设备制造领域积累的工艺经验，推进超薄薄膜自动卷绕技术等先进研发工作，巩固薄膜电容器设备行 业地位。 4、智能制造新领域的产业布局 随着信息技术与先进制造技术的高速按照，我国智能制造装备的发展深度和广度日益提升，以新型传感器、智能控制 系统、工业机器人、自动化成套生产线为代表的智能制造装备产业体系初步形成。但我们智能装备产业缺乏国际竞争力的骨 干企业，产业基础薄弱，高档和特种传感器、智能仪器仪表、自动控制系统、高档数控系统、机器人市场份额不到5%。公司 将利用产业转型升级的契机，布局更具价值竞争力的智能制造领域，以技术创新引领产业升级，提升公司的国际竞争力。 （三）经营计划 1、产品开发计划 （1）加快锂电池设备的开发进度，拓展新兴业务领域 随着高端锂电池的大规模应用，锂电池行业对生产精度高、稳定性好、价格合理的锂电池设备的需求量加大。公司通 过与世界领先的电池生产企业的深入合作，已成功开发了卷绕机、极片分切机、焊接卷绕一体机、电极叠片机、组装机、四 合一成型机等锂电池设备，培养了一批掌握先进技术的研发人员，积累了锂电池设备的生产研发经验。公司未来将发挥在自 动化设计、机加工、自动化控制等方面的技术专长，以及成套设备的研发和生产经验，全力投入锂电池设备行业，以保持锂 电设备业务的持续增长。 （2）推广光伏自动化生产配套设备的应用规模，扩大行业影响力 光伏自动化生产配套设备处于大规模推广应用的关键时期，公司将积极扩大在光伏产业中的影响力，根据客户最新的 个性化需求进行产品优化设计，帮助客户降低劳动力成本、提高生产效率，持续满足光伏企业自动化改造需求。 （3）保持对薄膜电容器设备研发的投入力度，实现产品持续优化升级 薄膜电容器市场生产厂商扩产的趋势依然明显，同时不断有新企业进入。公司将紧跟市场动向，增强研发与市场部门 的互动，落实以市场为导向的研发战略，继续加强高压电力电容器自动卷绕机和金属化薄膜电容器焊接组装机等优势产品的 研发投入，并结合客户的最新生产需求，加快产品升级换代工作。 2、自主创新能力建设计划 进一步理顺公司研发机制，增强研发与市场部门的互动，落实以市场为导向的研发战略，优化技术开发和产品开发两 级开发体系。完善公司研发基础平台，为公司的研发项目提供实验和测试支持，加快新技术的实际应用和产业化速度，同时 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 提高企业的基础检测水平，进一步提高研发效率和研发质量；在营销体系中培养和增加一定的技术研发力量，及时响应客户 个性化需求。 保持研发费用投入水平，以用于新技术、新工艺和新设备的研究开发和引进。完善研究开发和技术创新的激励机制， 通过量化创新的效果，把创新带来的效益与创新人员分享；在薪酬待遇和晋升机会方面倾向于创新型人才；将创新作为员工 特别是技术人员和管理人员的绩效考核的重要指标。 建立起以引进高层次专业技术人才与建立广泛技术合作联盟相结合的技术开发资源平台，建立灵活、高效、规范的技 术开发项目运作流程，加强项目目标、计划和过程管理，确保项目完成率和交付质量；加强知识产权的保护和登记工作，建 立完整、严格的知识产权规范流程和保护体系。 3、营销与市场拓展计划 （1）加大营销投入，建设辐射全国的营销网络 坚持直销为主的营销模式，完善销售组织架构，扩大销售队伍规模。加强重点销售区域和重点产品的销售推广力度， 针对重点客户实行定向营销，提高营销的针对性和实效性。 （2）完善激励和考核机制，提高营销团队市场开拓积极性 公司将营销目标任务层层分解，落实到人，实行月度考核。结合销售目标的完成情况、应收账款的回收情况、客户满 意度的提升情况以及新项目的开拓情况进行全员考核和激励，严格执行优胜劣汰机制。利用良好的激励制度充分激发营销团 队的工作热情，提升营销水平，从而打造一支学习型、战斗型的营销团队，为市场拓展工作的稳步持续发展奠定人才基础。 （3）加强售后服务体系建设 公司将坚持“客户至上”原则，打造一支专业售后服务团队，针对重点客户，实行专人跟踪服务，提高客户服务水平 和需求响应速度。同时，公司将定期对售后团队进行专业技术培训，提高售后服务人员的专业技能。公司的售后服务团队不 仅为客户提供产品安装调试维修、培训服务，也将积极与客户就设备改进、生产线整体效率提升等方面展开进一步合作，深 入挖掘客户需求，持续提高客户满意度。通过提供差异化服务为客户创造更多附加价值，提高客户的满意度和忠诚度。 4、降低成本计划 公司将持续坚持在保证产品质量的基础上发掘降低成本的方法和途径。未来，根据市场需求和行业发展趋势，通过扩 大生产规模降低采购成本，通过模块化的研发改进，提高标准化模块在设备中的比例，以降低研发和生产成本。 5、人力资源开发及组织机构优化计划 公司将不断加大人力资源开发与管理力度，根据产品开发计划、自主创新能力建设计划以及营销与市场拓展计划的要 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 求，重点扩充中高级研发类岗位、生产技术类岗位和中高级管理岗位的人才，进一步增强公司的技术人才优势和管理优势， 提升技术开发和创新能力。主要措施如下： （1）深化调整组织结构 进一步完善公司法人治理结构，规范股东大会、董事会、监事会的运作，完善公司经理层的工作制度，建立科学有效 的公司决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制。加速信息化系统建设，持续优化公司ERP管理系统，在全公司范围内 深化工作流程改革，保证资源的合理利用和信息的及时传递，提升整体效率，实现企业管理的信息化，使公司组织运作更高 效、更灵活。 （2）引进人才与培养人才相结合，注重人才结构的优化 为满足公司因规模扩张、市场开拓等因素产生的高级人才需求，公司将进一步加强管理团队建设，承担起公司的各项 经营管理职责。公司将通过培养与引进两种方式建立业务队伍，一方面要积极引进高学历、高素质的技术开发人才，特别是 在锂电池设备等新产品的开发上具有丰富经验的技术带头人；另一方面要积极培养和引进营销人才，针对电容器、光伏和锂 电池客户，分别打造行业专家型的营销团队。在人才结构方面，注重协调研发、营销、服务和技术支持、生产、财务管理和 经营管理等方面人员的比例，注意不同年龄结构的配比，按照专业背景和技术特点，科学合理地配置和优化人才结构。 （3）建设人才培训体系 建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度。 （4）完善岗位责任制和绩效评价体系 建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间 与平台。 6、国际化经营计划 公司不仅要在国内成为行业领导企业，还要成为国际市场上的一流竞争者。公司开发的自动卷绕机等核心设备在性能 上已能满足国内外主流客户的需求，销售价格相比国外同类产品有明显优势。目前公司所产设备已远销美国和日韩等地，表 明公司产品已具备良好的国际竞争力。未来公司将进一步加强海外市场的开拓工作。 7、重大资产重组计划 为加快自身发展，本公司在坚持自主研发和生产的基础上，也积极把握适当的外部并购机会，寻求在技术上、成本上 以及客户资源等方面能为公司提供协同价值的企业。公司已于2016年11月16日确定筹划实施重大资产重组项目，拟以发行股 份及支付现金的方式购买珠海泰坦新动力电子有限公司100%股权。此次重大资产重组报告书（草案）已于2017年3月1日成功 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 提交公司董事会审议通过，后续仍需公司股东大会通过后报中国证监会核准。本次重大资产重组完成后，将进一步提升上市 公司的业务规模，构建新的盈利增长点，有利于提高上市公司的价值，并为上市公司的股东带来更好的回报。公司希望通过 自主发展和外部并购相结合的战略，不断扩大自身产品体系，并能为客户提供更加全面的服务。 8、再融资计划 本公司目前正处于快速发展阶段，未来将根据公司的发展实际，在利用资本市场进行直接融资的同时，凭借自身良好 的信誉和本次发行后资产负债率降低所带来的资本运作空间，进行适度的债务融资。 9、2017年经营目标 2017年，公司销售收入目标15亿--20亿，利润总额目标4亿--6亿。 上述计划与2017年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 （四）可能面对的风险 1、国家政策风险：公司主要客户集中于锂电池、光伏等新能源行业，行业景气度与国家政策高度相关。如果这些下游 行业投资与效益下滑将导致整个产业链需求萎缩，将会对公司的收入、利润、价格、现金流、存货等产生不利影响，有可能 导致公司财务状况恶化。公司将积极开拓其他行业的智能装备。 2、海外销售风险：可能出现受地缘政治影响、目标市场的认证壁垒、对海外销售及服务难度估计不足等风险，导致海 外销售规划难以实现。公司将做好海外市场的调研工作，安排有海外市场开拓经验的人员进行海外市场的开拓。 3、新产品研发风险：可能出现国内外同行更快推出更先进技术，导致公司的研发失去价值，从而难以完成研发规划。 公司将加快在研项目的投入，加快在研项目的研发，更快的实现在研项目的成果转化。 4、光伏自动化生产配套设备单价下降、恶性竞争带来的风险：公司主营光伏自动化生产配套设备市场竞争激烈，产品 单价不断下降，这些对公司的发展都有很大的影响。对此公司一方面加强管理，控制成本、节省费用，另一方面，加强针对 不同客户需求的产品研发，通过定制化的产品，保持产品溢价的空间，以此促进公司的健康发展。 5、生产规模扩大带来的管理风险：为扩大产能，公司使用自有资金收购了无锡新区新洲路18号厂房及该厂房下和周围 相应占有的土地使用权，用于扩大生产经营的规模，这将对公司已有的战略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管 理、内部控制等方面带来较大的挑战。如果公司管理层不能及时调整公司管理体制，未能良好把握调整时机或者选任相关职 位的管理人员决策不当，都可能阻碍公司业务的正常开展或者错失发展机遇。公司将继续完善公司治理制度，通过管理流程 的优化与更新，不断地调整与改进，用最短的时间来适应最快的变化。 6、重大资产重组相关风险：公司正在筹划的重大资产重组存在不确定性，包括市场环境和监管政策的变化、股东大会 和监管部门的审批等。公司与相关各方正在积极推进本次重大资产重组的各项工作，并按照规则要求履行信息披露义务，敬 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 请广大投资者注意投资风险。 公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注上下游行业的变化趋势。如果风险因素已经较为明显显现，公 司将采取调整规划、调整规划实施方案等措施，不排除通过并购、合营或其它合作方式来实现公司战略目标。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 08 日 实地调研 机构 《2016 年 1 月 8 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 1 月 8 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 02 月 18 日 实地调研 机构 《2016 年 2 月 18 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 2 月 18 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 03 月 03 日 实地调研 机构 《2016 年 3 月 3 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 3 月 3 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 03 月 09 日 实地调研 机构 《2016 年 3 月 9 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 3 月 9 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 03 月 10 日 实地调研 机构 《2016 年 3 月 10 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 3 月 10 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 03 月 23 日 实地调研 机构 《2016 年 3 月 23 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 3 月 23 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 08 月 02 日 实地调研 机构 《2016 年 8 月 2 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 8 月 2 日，披露网站：巨潮资讯网 () 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 2016 年 08 月 10 日 实地调研 机构 《2016 年 8 月 10 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 8 月 10 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 08 月 12 日 实地调研 机构 《2016 年 8 月 12 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 8 月 12 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 08 月 29 日 实地调研 机构 《2016 年 8 月 29 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 8 月 29 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 09 月 28 日 实地调研 机构 《2016 年 9 月 28 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 9 月 28 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 10 月 28 日 实地调研 机构 《2016 年 10 月 28 日投资者关系活 动记录表》，披露日期：2016 年 10 月 28 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 11 月 09 日 实地调研 机构 《2016 年 11 月 9 日投资者关系活动 记录表》，披露日期：2016 年 11 月 9 日，披露网站：巨潮资讯网 () 2016 年 11 月 10 日 实地调研 机构 《2016 年 11 月 10 日投资者关系活 动记录表》，披露日期：2016 年 11 月 10 日，披露网站：巨潮资讯网 () 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，得益于国家对新能源产业及2025中国制造的政策支持，锂电池上下游产业迅猛发展，公司所处智能装备行 业的发展增速明显。鉴于公司经营情况良好，在充分重视投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的条件下，根据《公 司章程》中对利润分配政策的规定，公司第二届董事会第十一次会议和2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配及资 本公积金转增股本方案即以至2015年12月31日总股本136,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利 5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股，合计转增股本272,000,000股，转增后总股本增加至408,000,000 股。剩余未分配利润滚存至以后年度分配。公司独立董事就本次利润分配的方案发表了明确的独立意见。第二届监事会第九 次会议也对董事会执行此次利润分配政策及决策程序进行了监督。2016年3月，公司完成了2015年度的利润分配的实施流程。 本次利润分配的方案及实施的决策程序完备，分红标准和比例明确清晰，符合公司章程的规定，并在股东大会表决时采取中 小投资者单独计票，同时保持证券部的电话畅通以及在互动易平台上及时回复中小股东的提问，给中小股东充分表达意见和 诉求的机会，充分保护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.30 每 10 股转增数（股） 0 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 分配预案的股本基数（股） 408,000,000 现金分红总额（元）（含税） 53,040,000.00 可分配利润（元） 261,526,104.76 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据上市时做的承诺，公司每年现金分红的比例不低于当年实现的可供分配利润的 20%，在符合利润分配原则的情况下， 拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 408,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税）。 此预案经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过后还需经公司 2016 年年度股东大会审议，公司全体独立董事对此 预案发表了同意意见。预案内容及审议程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，充分保护了中小投资者的合法权 益。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配方案如下：以截至2014 年12 月31 日的公司总股本5100万股为基数，向全体股东现金分红共1984.62 万元。2014年度利润分配方案经2014年度股东大会审议通过后，股东的分红已于2015年度全部实施完毕。 2、2015年半年度利润分配方案如下：以截至2015 年6 月30 日总股本68,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股 东每10 股派发现金红利2 元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10 股转增10 股。2015年半年度利润分配方案经2015 年 度第四次临时股东大会审议通过后，除股东紫盈国际有限公司的分红由于涉外税务事项于2016年8月实施完毕外，其他股东 的分红均于2015年9月实施完毕。 3、2015年度利润分配方案：以2015年12月31日总股本136,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现 金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股。本方案已于2016年3月实施完毕。 4、2016年度利润分配预案：以2016年12月31日总股本408,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现 金红利1.3元（含税）。本方案已经第二届董事会第二十六次会议审议通过，尚需提交公司2016年度股东大会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 53,040,000.00 290,652,083.50 18.25% 2015 年 88,400,000.00 145,560,757.38 60.73% 2014 年 19,846,200.00 65,514,489.34 30.29% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 先导智能 不进行重大 资产重组承 诺 除非公开发 行股票涉及 收购 JOT Automation Oy 资产构 成重大资产 重组事项 外，自《关 于终止筹划 非公开发行 股票涉及收 购资产构成 重大资产重 组事项暨复 牌的公告》 （公告编号 2016-066） 刊登之日起 三个月内不 再筹划重大 资产重组事 项。 2016 年 07 月 19 日 3 个月 已履行完 毕 首次公开发行或再融资时所作承 诺 先导投资、 嘉鼎投资、 先导厂 限售安排、 自愿锁定股 份和延长锁 定期限的承 诺 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内，本公司 不转让或委 托他人管理 本公司直接 或间接持有 的公司上市 前已发行的 股份，也不 由公司回购 2015 年 05 月 18 日 36 个月 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 该等股份。 本公司所持 股票在锁定 期满后两年 内减持的， 减持价格不 低于发行 价，且每年 减持股份数 额不超过本 公司上年度 末所持公司 股份总数的 25%。公司 上市后六个 月内如公司 股票连续二 十个交易日 的收盘价均 低于发行 价，或者上 市后六个月 期末（2015 年 11 月 17 日）收盘价 低于发行 价，本公司 持有公司股 份的锁定期 限自动延长 六个月。若 公司股票在 此期间发生 派息、送股、 资本公积转 增股本等除 权除息事项 的，发行价 应相应调 整。 实际控制人 王燕清、持 股董事、监 事、高级管 限售安排、 自愿锁定股 份和延长锁 定期限的承 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内，不转让 2015 年 05 月 18 日 36 个月 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 理人员 诺 和委托他人 管理本人本 次发行前已 直接和间接 持有的公司 股份，也不 由公司回购 该部分股 份。在前述 锁定期届满 后，在本人 担任公司董 事、高级管 理人员期间 每年转让的 股份不超过 本人直接和 间接持有公 司股份总数 的百分之二 十五；离职 后半年内， 不转让本人 直接和间接 持有的公司 股份。本人 在公司首次 公开发行股 票上市之日 起六个月内 申报离职 的，自申报 离职之日起 十八个月内 不转让本人 直接和间接 持有的公司 股份；在首 次公开发行 股票上市之 日起第七个 月至第十二 个月之间申 报离职的， 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 自申报离职 之日起十二 个月内不转 让本人直接 和间接持有 的公司股 份。本人所 持公司股票 在锁定期满 后两年内减 持的，其减 持价格不低 于发行价。 公司上市后 六个月内如 公司股票连 续二十个交 易日的收盘 价均低于发 行价，或者 上市后六个 月期末收盘 价低于发行 价，本人直 接和间接持 有公司股份 的锁定期限 自动延长六 个月。若公 司股票在此 期间发生派 息、送股、 资本公积转 增股本等除 权除息事项 的，发行价 应相应调 整。本人将 持续遵守上 述股份锁定 的承诺直至 相关的锁定 期限届满， 无论本人是 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 否担任公司 的董事、监 事、高级管 理人员。 上海祺嘉、 天津鹏萱、 上海熠美 限售安排、 自愿锁定股 份和延长锁 定期限的承 诺 自公司股票 上市之日起 十二个月 内，本合伙 企业不转让 或委托他人 管理本合伙 企业直接或 间接持有的 公司上市前 已发行的股 份，也不由 公司回购。 2015 年 05 月 18 日 12 个月 已履行完 毕 兴烨创投、 紫盈国际 限售安排、 自愿锁定股 份和延长锁 定期限的承 诺 自公司股票 上市之日起 十二个月 内，本公司 不转让或委 托他人管理 本公司直接 或间接持有 的公司上市 前已发行的 股份，也不 由公司回购 该等股份。 2015 年 05 月 18 日 12 个月 已履行完 毕 先导投资、 嘉鼎投资、 先导厂 发行前持股 5%以上股 东减持意向 承诺 本公司/本 厂所持公司 股份之锁定 期届满后， 若本公司/ 本厂拟减持 公司股份 的，本公司/ 本厂将通过 合法方式进 行减持，并 由发行人在 减持前 3 个 2015 年 05 月 18 日 60 个月 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 交易日予以 公告；锁定 期届满后两 年内，本公 司/本厂每 年减持股份 数额不超过 本公司/本 厂上年度末 所持公司股 份总数的 25%，且减 持价格不低 于公司首次 公开发行价 格；本公司 将通过集中 竞价方式、 大宗交易方 式及/或其 他合法方式 减持本公司 /本厂所持 公司股份； 自公司股票 上市至本公 司/本厂减 持期间，公 司若有派 息、送股、 资本公积金 转增股本、 配股等除权 除息事项， 减持价格和 股份数量将 相应进行调 整。 上海祺嘉 发行前持股 5%以上股 东减持意向 承诺 本合伙企业 所持公司股 份之锁定期 届满后，若 本合伙企业 拟减持公司 2015 年 05 月 18 日 至承诺履行 完毕 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 股份的，本 合伙企业将 通过合法方 式进行减 持，并由公 司在减持前 3 个交易日 予以公告； 在锁定期满 两年内，本 合伙企业每 年累计减持 的公司股份 数量可能达 到本合伙企 业所持公司 股份总数的 100%，且减 持价格不低 于减持时的 公司每股净 资产；本合 伙企业将通 过集中竞价 方式、大宗 交易方式及 /或其他合 法方式减持 本合伙企业 所持公司股 份；自公司 股票上市至 本合伙企业 减持期间， 公司若有派 息、送股、 资本公积金 转增股本、 配股等除权 除息事项， 减持价格和 股份数量将 相应进行调 整。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 天津鹏萱 发行前持股 5%以上股 东减持意向 承诺 本合伙企业 所持公司股 份之锁定期 届满后，若 本合伙企业 拟减持公司 股份的，本 合伙企业将 通过合法方 式进行减 持，并由公 司在减持前 3 个交易日 予以公告； 在锁定期满 两年内，本 合伙企业每 年累计减持 的公司股份 数量可能达 到本合伙企 业所持公司 股份总数的 100%，且减 持价格不低 于公司首次 公开发行价 格；本合伙 企业将通过 集中竞价方 式、大宗交 易方式及/ 或其他合法 方式减持本 合伙企业所 持公司股 份；自公司 股票上市至 本合伙企业 减持期间， 公司若有派 息、送股、 资本公积金 转增股本、 2015 年 05 月 18 日 至承诺履行 完毕 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 配股等除权 除息事项， 减持价格和 股份数量将 相应进行调 整。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 先导投资、 实际控制人 王燕清及其 控制的嘉鼎 投资、先导 厂、开益禧 关于避免同 业竞争的承 诺 1. 未以任 何形式从事 与公司及其 下属子公司 的主营业务 构成或可能 构成直接或 间接竞争关 系的其他业 务或活动； 2. 公司公 开发行人民 币普通股股 票并在境内 证券交易所 上市后，本 人/公司/厂 作为发行人 实际控制人 /控股股东/ 股东/控股 股东的子公 司期间，将 不从事任何 与公司及其 下属子公司 的主营业务 构成或可能 构成直接或 间接同业竞 争的其他业 务或活动。 如因违反承 诺而导致公 司遭受损 失，本人/ 公司/厂将 2015 年 05 月 18 日 长期有效 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 向公司全额 赔偿。3. 本 人/公司/厂 同时保证不 利用实际控 制人/控股 股东/股东 地位损害公 司及其他股 东的正当权 益。此外， 实际控制人 王燕清承 诺： “本人将 督促本人的 配偶、父母、 子女及其配 偶、兄弟姐 妹及其配 偶，本人配 偶的父母、 兄弟姐妹， 子女配偶的 父母，以及 本人投资的 企业，同受 本承诺函的 约束。” 实际控制人 王燕清、董 事、监事、 高级管理人 员 规范和减少 关联交易的 承诺 本人在无锡 先导智能装 备股份有限 公司（以下 简称“先导 智能”）任职 期间和离任 后十二个月 内，以及本 人作为先导 智能的实际 控制人期 间，本人和 本人控制的 其他企业 （包括但不 2015 年 05 月 18 日 长期有效 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 限于公司制 企业、非公 司制企业如 合伙、个人 独资企业， 或任何其他 类型的营利 性组织，以 下均简称 “其他企 业”）将尽量 避免与先导 智能发生关 联交易，如 与先导智能 发生不可避 免的关联交 易，本人和 本人控制的 其他企业将 严格按照 《公司法》、 《证券法》、 《无锡先导 智能装备股 份有限公司 章程》和《无 锡先导智能 装备股份有 限公司关联 交易管理制 度》的规定 规范关联交 易行为。如 违反上述承 诺，本人愿 承担由此产 生的一切法 律责任。 控股股东先 导投资、实 际控制人王 燕清及其控 制的嘉鼎投 持股 5%以 上的股东出 具的关于规 范及减少关 联交易的承 本公司（含 “本人”）作 为持有无锡 先导智能装 备股份有限 2015 年 05 月 18 日 长期有效 正常履约 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 资、先导厂、 开益禧 诺 公司（以下 简称“先导 智能”）5% 以上股份的 股东期间及 自本公司 （含“本 人”）不再作 为持有先导 智能 5%以 上股份的股 东之日起十 二个月内， 本公司（含 “本人”）和 本公司（含 “本人”）控 制的其他企 业（包括但 不限于公司 制企业、非 公司制企业 或任何其他 类型的营利 性组织，以 下均简称 “其他企 业”）将尽量 避免与先导 智能发生关 联交易，如 与先导智能 发生不可避 免的关联交 易，本公司 （含“本 人”）和本公 司（含“本 人”）控制的 其他企业将 严格按照 《公司法》、 《证券法》、 《无锡先导 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 智能装备股 份有限公司 章程》和《无 锡先导智能 装备股份有 限公司关联 交易管理制 度》的规定 规范关联交 易行为。如 违反上述承 诺，本公司 （含“本 人”）愿承担 由此产生的 一切法律责 任。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 1.会计政策的变更 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。 本公司执行该规定的主要影响如下： 2.会计估计的变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 3.前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正事项。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 叶慧、郭海龙、李永永 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及其控股股东不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 单位：万元 受托人 名称 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额 （如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告 期损 益实 际收 回情 况 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 3,300 2015 年 10月21 日 2016 年 03月30 日 协议约 定 3,300 42.21 42.21 42.2 1 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 2,900 2015 年 12月03 日 2016 年 01月04 日 协议约 定 2,900 6.99 6.99 6.99 中信银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2015 年 10月23 日 2016 年 01月22 日 协议约 定 2,000 14.38 14.38 14.3 8 农业银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2015 年 12月28 日 2016 年 01月25 日 协议约 定 2,000 5.08 5.08 5.08 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 500 2015 年 12月22 日 2016 年 01月28 日 协议约 定 500 1.49 1.49 1.49 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 100 2015 年 12月22 日 2016 年 02月04 日 协议约 定 100 0.39 0.39 0.39 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 100 2015 年 12月22 日 2016 年 03月17 日 协议约 定 100 0.76 0.76 0.76 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 100 2015 年 12月22 日 2016 年 03月23 日 协议约 定 100 0.82 0.82 0.82 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 100 2015 年 12月22 日 2016 年 03月31 日 协议约 定 100 0.89 0.89 0.89 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 200 2015 年 12月22 日 2016 年 04月21 日 协议约 定 200 2.16 2.16 2.16 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 2,800 2015 年 12月22 日 2016 年 04月28 日 协议约 定 2,800 29.91 29.91 29.9 1 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 900 2015 年 12月22 日 2016 年 05月25 日 协议约 定 900 16.62 16.62 16.6 2 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 200 2015 年 12月22 日 2016 年 06月30 日 协议约 定 200 3.38 3.38 3.38 中国银 行 否 固定收 益保障 型 1,000 2015 年 11 月 16 日 2016 年 01月06 日 协议约 定 1,000 4.21 4.21 4.21 中国银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2015 年 11 月 13 日 2016 年 02月16 日 协议约 定 2,000 13.53 13.53 13.5 3 中国银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2015 年 12月02 日 2016 年 02月16 日 协议约 定 2,000 10.83 10.83 10.8 3 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2015 年 12月30 日 2016 年 02月17 日 协议约 定 2,000 6.98 6.98 6.98 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 4,000 2015 年 12月30 日 2016 年 04月06 日 协议约 定 4,000 31.15 31.15 31.1 5 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,000 2015 年 12月29 日 2016 年 03月01 日 协议约 定 1,000 4.49 4.49 4.49 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,550 2015 年 12月29 日 2016 年 03月22 日 协议约 定 1,550 9.27 9.27 9.27 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2016 年 01月28 日 2016 年 03月24 日 协议约 定 2,000 8.59 8.59 8.59 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 2,600 2016 年 01月06 日 2016 年 02月17 日 协议约 定 2,600 8.68 8.68 8.68 农业银 行 否 固定收 益保障 型 1,650 2016 年 01月19 日 2016 年 01月25 日 协议约 定 1,650 0.79 0.79 0.79 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 7,032 2016 年 02月06 日 2016 年 02月29 日 协议约 定 7,032 16.18 16.18 16.1 8 中国银 否 固定收 1,500 2016 年 2016 年 协议约 1,500 1.92 1.92 1.92 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 行 益保障 型 02月06 日 02月23 日 定 农业银 行 否 固定收 益保障 型 800 2016 年 02月05 日 2016 年 03月09 日 协议约 定 800 1.94 1.94 1.94 农业银 行 否 固定收 益保障 型 627 2016 年 02月05 日 2016 年 03月23 日 协议约 定 627 2.14 2.14 2.14 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 5,000 2016 年 03月02 日 2016 年 04月13 日 协议约 定 5,000 18.44 18.44 18.4 4 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 7,700 2016 年 03月04 日 2016 年 03月24 日 协议约 定 7,700 12.18 12.18 12.1 8 工商银 行 否 固定收 益保障 型 700 2016 年 03月29 日 2016 年 05月02 日 协议约 定 700 1.88 1.88 1.88 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,000 2016 年 03月29 日 2016 年 05月02 日 协议约 定 1,000 2.68 2.68 2.68 工商银 行 否 固定收 益保障 型 100 2016 年 03月24 日 2016 年 04月28 日 协议约 定 100 0.28 0.28 0.28 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 5,050 2016 年 04月21 日 2016 年 07月13 日 协议约 定 5,050 32.54 32.54 32.5 4 农业银 行 否 固定收 益保障 型 930 2016 年 04月20 日 2016 年 04月28 日 协议约 定 930 0.6 0.6 0.60 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 4,000 2016 年 04月13 日 2016 年 05月25 日 协议约 定 4,000 12.19 12.19 12.1 9 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 4,000 2016 年 04月06 日 2016 年 05 月11 日 协议约 定 4,000 11.44 11.44 11.4 4 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 60 2016 年 04月06 日 2016 年 06月24 日 协议约 定 60 0.34 0.34 0.34 浦发银 行 否 固定收 益保障 300 2016 年 04月06 2016 年 07月14 协议约 定 300 2.11 2.11 2.11 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 型 日 日 农业银 行 否 固定收 益保障 型 300 2016 年 04月05 日 2016 年 04月28 日 协议约 定 300 0.51 0.51 0.51 工商银 行 否 固定收 益保障 型 100 2016 年 04月29 日 2016 年 06月02 日 协议约 定 100 0.36 0.36 0.36 工商银 行 否 固定收 益保障 型 100 2016 年 04月29 日 2016 年 06月02 日 协议约 定 100 0.36 0.36 0.36 中信银 行 否 固定收 益保障 型 4,000 2016 年 04月15 日 2016 年 05月20 日 协议约 定 4,000 11.75 11.75 11.7 5 中信银 行 否 固定收 益保障 型 4,000 2016 年 05月27 日 2016 年 07月01 日 协议约 定 4,000 10.55 10.55 10.5 5 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 2,900 2016 年 05月25 日 2016 年 07月06 日 协议约 定 2,900 9.18 9.18 9.18 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,700 2016 年 05月02 日 2016 年 06月06 日 协议约 定 1,700 4.61 4.61 4.61 农业银 行 否 固定收 益保障 型 1,200 2016 年 06月06 日 2016 年 06月30 日 协议约 定 1,200 2.78 2.78 2.78 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 2,200 2016 年 06月07 日 2016 年 07月18 日 协议约 定 2,200 6.58 6.58 6.58 农业银 行 否 固定收 益保障 型 460 2016 年 06月15 日 2016 年 06月28 日 协议约 定 460 0.49 0.49 0.49 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 450 2016 年 06月15 日 2016 年 06月30 日 协议约 定 450 0.53 0.53 0.53 工商银 行 否 固定收 益保障 型 200 2016 年 06月02 日 2016 年 07月07 日 协议约 定 200 0.52 0.52 0.52 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,700 2016 年 06月06 日 2016 年 07 月11 日 协议约 定 1,700 4.24 4.24 4.24 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 农业银 行 否 固定收 益保障 型 750 2016 年 07月04 日 2016 年 07月26 日 协议约 定 750 1.18 1.18 1.18 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 650 2016 年 07月04 日 2016 年 07月28 日 协议约 定 650 1.11 1.11 1.11 中信银 行 否 固定收 益保障 型 3,000 2016 年 07月08 日 2016 年 08月10 日 协议约 定 3,000 8.55 8.55 8.55 工商银 行 否 固定收 益保障 型 540 2016 年 07月08 日 2016 年 08 月11 日 协议约 定 540 1.4 1.4 1.40 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,700 2016 年 07月12 日 2016 年 08月15 日 协议约 定 1,700 4.24 4.24 4.24 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 3,000 2016 年 07月13 日 2016 年 08月24 日 协议约 定 3,000 9.4 9.4 9.40 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 500 2016 年 07月14 日 2016 年 07月27 日 协议约 定 500 0.5 0.5 0.50 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 300 2016 年 07月15 日 2016 年 09月20 日 协议约 定 300 1.41 1.41 1.41 农业银 行 否 固定收 益保障 型 500 2016 年 07月04 日 2016 年 07月28 日 协议约 定 500 0.75 0.75 0.75 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 900 2016 年 07月14 日 2016 年 09月20 日 协议约 定 900 4.3 4.3 4.30 农业银 行 否 固定收 益保障 型 1,000 2016 年 08月03 日 2016 年 09月18 日 协议约 定 1,000 3.22 3.22 3.22 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 650 2016 年 08月03 日 2016 年 12月01 日 协议约 定 650 5.34 5.34 5.34 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 300 2016 年 08月04 日 2016 年 08月24 日 协议约 定 300 0.35 0.35 0.35 工商银 否 固定收 340 2016 年 2016 年 协议约 340 0.94 0.94 0.94 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 行 益保障 型 08月12 日 09月19 日 定 工商银 行 否 固定收 益保障 型 1,700 2016 年 08月16 日 2016 年 09月19 日 协议约 定 1,700 4.24 4.24 4.24 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 1,030 2016 年 08月22 日 2016 年 12月22 日 协议约 定 1,030 8.95 8.95 8.95 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 20 2016 年 08月22 日 2016 年 12月27 日 协议约 定 20 0.15 0.15 0.15 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 780 2016 年 08月04 日 2016 年 11 月 22 日 协议约 定 780 6.64 6.64 6.64 农业银 行 否 固定收 益保障 型 210 2016 年 08月31 日 2016 年 10月24 日 协议约 定 210 0.89 0.89 0.89 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 3,000 2016 年 08月31 日 2016 年 10月12 日 协议约 定 3,000 9.9 9.9 9.90 农业银 行 否 固定收 益保障 型 550 2016 年 08月03 日 2016 年 10月24 日 协议约 定 550 3.13 3.13 3.13 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 800 2016 年 07月14 日 2016 年 12月27 日 协议约 定 800 9.94 9.94 9.94 农业银 行 否 固定收 益保障 型 639 2016 年 09月30 日 2016 年 10月24 日 协议约 定 639 1.05 1.05 1.05 农业银 行 否 固定收 益保障 型 200 2016 年 10月25 日 2016 年 12月23 日 协议约 定 200 0.82 0.82 0.82 农业银 行 否 固定收 益保障 型 468 2016 年 10月31 日 2016 年 12月23 日 协议约 定 468 1.73 1.73 1.73 工商银 行 否 固定收 益保障 型 940 2016 年 11 月 04 日 2016 年 12月08 日 协议约 定 940 2.86 2.86 2.86 浦发银 行 否 固定收 益保障 1,680 2016 年 11 月 10 2016 年 12月27 协议约 定 1,680 5.3 5.3 5.30 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 型 日 日 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 400 2016 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 22 日 协议约 定 400 0.27 0.27 0.27 中国银 行 否 固定收 益保障 型 5,000 2016 年 11 月 29 日 2016 年 12月30 日 协议约 定 5,000 11.4 11.4 11.4 0 浦发银 行 否 固定收 益保障 型 3,500 2016 年 11 月 29 日 2016 年 12月29 日 协议约 定 3,500 8.44 8.44 8.44 农业银 行 否 固定收 益保障 型 4,100 2016 年 12月01 日 2016 年 12月23 日 协议约 定 4,100 6.72 6.72 6.72 农业银 行 否 固定收 益保障 型 2,000 2016 年 11 月 30 日 2017 年 01月04 日 协议约 定 5.37 0 江苏银 行 否 固定收 益保障 型 3,300 2016 年 11 月 30 日 2017 年 01 月11 日 协议约 定 11.56 0 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 500 2016 年 11 月 30 日 2017 年 01月05 日 协议约 定 1.36 0 宁波银 行 否 固定收 益保障 型 1,500 2016 年 12月01 日 2017 年 01月05 日 协议约 定 2.59 0 工商银 行 否 固定收 益保障 型 940 2016 年 12月09 日 2017 年 01月12 日 协议约 定 2.03 0 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 509 2016 年 12月14 日 2017 年 01月13 日 协议约 定 0.75 0 农业银 行 否 固定收 益保障 型 4,750 2016 年 12月14 日 2017 年 01月18 日 协议约 定 13.24 0 中国银 行 否 固定收 益保障 型 1,000 2016 年 12月30 日 2017 年 01月04 日 协议约 定 0.34 0 中国银 行 否 固定收 益保障 型 6,500 2016 年 12月30 日 2017 年 01月12 日 协议约 定 6.26 0 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 农业银 行募集 户 否 固定收 益保障 型 160 2016 年 12月14 日 2099 年 01月01 日 协议约 定 0 证券理 财账户 否 固定收 益保障 型 2,000 2016 年 12月28 日 2017 年 02月06 日 协议约 定 10.74 0 证券理 财账户 否 固定收 益保障 型 2,000 2016 年 12月28 日 2017 年 03月29 日 协议约 定 23.93 0 证券理 财账户 否 固定收 益保障 型 2,000 2016 年 12月28 日 2017 年 06月27 日 协议约 定 46.61 0 合计 159,415 -- -- -- 132,256 642.82 518.04 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金及自有资金 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 2016 年 02 月 17 日 2015 年 08 月 13 日 2017 年 01 月 21 日 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 2015 年 08 月 28 日 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 2、履行其他社会责任的情况 “以客户为中心，艰苦奋斗，自我批评，开放进取，至诚守信，团队合作”是公司的核心价值观；“智能制造、成就客 户、成就员工”是公司的使命；“成为国际领先的打造智能工厂的公司”是公司的愿景。报告期内，公司在不断为股东创造 价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。 1、提升公司治理水平。公司注重不断完善治理结构，规范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规章等所规定的 各项合法权益，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平，提高公司质量。 2、保护股东的权益。在经济效益稳步增长的同时，公司十分重视对投资者的合理回报，公司每年均通过现金分红实现 对股东投资的回报。 3、保护供应商和客户的权益。坚持“诚实守信、互惠互利、合法合规”的交易原则，为客户提供安全、可靠的产品和优 质的服务是公司一贯追求目标，通过持续技术创新来满足用户需求。通过加强产品质量改善和满意服务，提高顾客满意度和 忠诚度。 2017年，公司将继续在为股东创造价值的同时，继续回馈社会，贡献价值，以实际行动践行企业社会责任，推动企业与 环境的和谐发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，因筹划非公开发行股份购买资产并募集配套资金事项，公司股票于2016年11月15日上午开市起临时停牌。 2016年11月16日，公司披露了《关于重大资产重组停牌公告》（公告编号：2016-098）。公司股票自2016年11月16日上午开市 起按照重大资产重组事项继续停牌。2017年2月28日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了本次重大资产重组的相 关议案，同时披露了《无锡先导智能装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》（详见 公司于2017年3月1日披露在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网的相关公告）。本次重大资产重组事项仍需提 交股东大会审议通过后提交中国证监会核准。截至本报告披露日，项目按计划推进。 2、报告期内，公司筹划拟非公开发行股票涉及收购资产构成重大资产重组事项，公司股票于2016年3月14日开市起停 牌，详见公司于2016年3月14日披露的《关于筹划重大事项停牌公告》，公司于4月19日召开第二届董事会第十二次会议，审 议通过了 《关于公司收购JOT Automation Oy 100%股权并签署<股权收购协议>的议案》，同时披露了公司《关于收购JOT Automation Oy100%股权的公告》。2016年6月12日，公司聘请的保荐机构和独立财务顾问兴业证券股份有限公司（以下简称 “兴业证券”）收到中国证监会调查通知书，中国证监会对兴业证券正在进行立案调查。2016年6月15日，公司为保证本次非 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 公开发行股票及重大资产重组事项的顺利进行，拟重新聘请保荐机构及独立财务顾问以继续完成非公开发行股票及重大资产 重组等事项，并向深圳证券交易所申请延期回复重组问询函。2016年6月24日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议 通过了《关于公司更换保荐机构及独立财务顾问的议案》，同意聘请民生证券股份有限公司担任本次非公开发行股票的保荐 机构及重大资产收购的独立财务顾问。 2016年7月19日，公司与本次重组交易相关方签署《项目终止协议》，并召开第二届董事会第十六次会议审议通过《关 于终止重大资产重组事项的议案》等相关议案，公司股票于7月20日复牌。 2017年1月25日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于确认因终止收购JOT公司定金损失的议案》，公司 拟将475万欧元的定金确认损失，计入公司2016年度损益。前述内容详见公司在中国证监会指定的信息披露网站的相关公告 （巨潮资讯网：)。 3、公司首发前股东上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）、天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海熠美 股权投资管理合伙企业（有限合伙）、上海兴烨创业投资有限公司、紫盈国际有限公司持有的公司首次公开发行前已发行的 股份共计66,983,400股于2016年8月15日起上市流通，详见公司已披露在巨潮资讯网的《关于首次发行前已发行股份上市流 通的提示性公告》（公告编号：2016-079）。 4、为贯彻公司的既定发展战略，扩大公司产能，公司于2016年1月12日召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过 了《关于购买新洲路18号厂房及土地使用权的议案》，公司以7400万元人民币的价格收购位于无锡市国家高新技术产业开发 区88-A号地块上的新洲路18号厂房及该厂房下和周围相应占有的土地使用权。详见公司已披露在巨潮资讯网的《关于首次发 行前已发行股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2016-003）。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 102,000,000 75.00% 204,000,000 -66,983,400 137,016, 600 239,01 6,600 58.58% 3、其他内资持股 98,542,200 72.46% 197,084,400 -56,610,000 140,474, 400 239,01 6,600 58.58% 其中：境内法人持股 98,542,200 72.46% 197,084,400 -56,610,000 140,474, 400 239,01 6,600 58.58% 4、外资持股 3,457,800 2.54% 6,915,600 -10,373,400 -3,457,8 00 0 0.00% 其中：境外法人持股 3,457,800 2.54% 6,915,600 -10,373,400 -3,457,8 00 0 0.00% 二、无限售条件股份 34,000,000 25.00% 68,000,000 66,983,400 134,983, 400 168,98 3,400 41.41% 1、人民币普通股 34,000,000 25.00% 68,000,000 66,983,400 134,983, 400 168,98 3,400 41.41% 三、股份总数 136,000,000 100.00 % 272,000,000 0 272,000, 000 408,00 0,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司第二届董事会第十一次会议和2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，即以至2015年12月31日总 股本136,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10 股转增20股，合计转增股本272,000,000股，转增后总股本增加至408,000,000股。 2、2016年8月15日，公司股东上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司股份锁定期到期，其所有股份均解除限 售，共计28,029,600股，天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有公司股份锁定期到期，其所有股份均解除限售， 共计15,759,000股，上海熠美股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司股份锁定期到期，其所有股份均解除限售，共计 3,519,000 股，上海兴烨创业投资有限公司持有公司股份锁定期到期，其所有股份均解除限售，共计9,302,400 股，紫盈国际 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 有限公司持有公司股份锁定期到期，其所有股份均解除限售，共计28,029,600股。其中，紫盈国际有限公司为境外持股法人。 上述五家公司共计解除限售股66,983,400股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会第十一次会议和2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，即以至2015年12月31日总股本 136,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转 增20股，合计转增股本272,000,000股，转增后总股本增加至408,000,000股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因2015年度利润分配以资本公积金转增股本，每10股转增20股，公司总股本从13600万股增加至40800万股， 基本每股收益和稀释每股收益均为0.7124元，归属于公司普通股东的每股净资产为2.31元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 上海祺嘉股权 投资合伙企业 （有限合伙） 9,343,200 28,029,600 18,686,400 0 首发前机构类 限售股 2016 年 8 月 15 日 天津鹏萱股权 投资基金合伙 企业（有限合 伙） 5,253,000 15,759,000 10,506,000 0 首发前机构类 限售股 2016 年 8 月 15 日 上海熠美股权 投资管理合伙 企业（有限合 1,173,000 3,519,000 2,346,000 0 首发前机构类 限售股 2016 年 8 月 15 日 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 伙） 上海兴烨创业 投资有限公司 3,100,800 9,302,400 6,201,600 0 首发前机构类 限售股 2016 年 8 月 15 日 紫盈国际有限 公司 3,457,800 10,373,400 6,915,600 0 首发前机构类 限售股 2016 年 8 月 15 日 无锡先导电容 器设备厂 7,242,000 14,484,000 21,726,000 首发前机构类 限售股 2018 年 5 月 18 日 无锡先导投资 发展有限公司 55,182,000 110,364,000 165,546,000 首发前机构类 限售股 2018 年 5 月 18 日 石河子市嘉鼎 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 17,248,200 34,496,400 51,744,600 首发前机构类 限售股 2018 年 5 月 18 日 合计 102,000,000 66,983,400 204,000,000 239,016,600 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司第二届董事会第十一次会议和2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，即以至2015年 12月31日总股本136,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全 体股东每10股转增20股，合计转增股本272,000,000股，转增后总股本增加至408,000,000股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 26,372 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 25,160 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见 注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 0 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 无锡先导投资 发展有限公司 境内非国有法 人 40.58% 165,54 6,000 165,54 6,000 质押 55,530,000 石河子市嘉鼎 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 12.68% 51,744, 600 51,744, 600 无锡先导电容 器设备厂 境内非国有法 人 5.33% 21,726, 000 21,726, 000 上海祺嘉股权 投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 5.00% 20,399, 900 20,399, 900 天津鹏萱股权 投资基金合伙 企业(有限合伙) 境内非国有法 人 2.92% 11,912, 200 11,912,2 00 全国社保基金 一一零组合 其他 1.17% 4,768,8 60 4,768,8 60 中国农业银行 股份有限公司 －中邮信息产 业灵活配置混 合型证券投资 基金 其他 0.96% 3,922,8 38 3,922,8 38 中国农业银行 股份有限公司 －宝盈转型动 力灵活配置混 合型证券投资 基金 其他 0.61% 2,499,9 15 2,499,9 15 中国建设银行 股份有限公司 －宝盈新兴产 业灵活配置混 合型证券投资 基金 其他 0.49% 1,999,9 56 1,999,9 56 中央汇金资产 国有法人 0.48% 1,947,6 1,947,6 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 管理有限责任 公司 00 00 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无锡先导投资发展有限公司、石河子市嘉鼎股权投资合伙企业（有限合伙）及无锡 先导电容器设备厂受同一控制人，即上市公司实际控制人王燕清控制。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海祺嘉股权投资合伙企业（有限 合伙） 20,399,900 人民币普通股 20,399,900 天津鹏萱股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 11,912,200 人民币普通股 11,912,200 全国社保基金一一零组合 4,768,860 人民币普通股 4,768,860 中国农业银行股份有限公司－中 邮信息产业灵活配置混合型证券 投资基金 3,922,838 人民币普通股 3,922,838 中国农业银行股份有限公司－宝 盈转型动力灵活配置混合型证券 投资基金 2,499,915 人民币普通股 2,499,915 中国建设银行股份有限公司－宝 盈新兴产业灵活配置混合型证券 投资基金 1,999,956 人民币普通股 1,999,956 中央汇金资产管理有限责任公司 1,947,600 人民币普通股 1,947,600 上海熠美股权投资管理合伙企业 （有限合伙） 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 中国工商银行－宝盈泛沿海区域 增长混合型证券投资基金 1,449,935 人民币普通股 1,449,935 重庆国际信托股份有限公司－非 凡结构化 3号证券投资单一资金信 托 970,000 人民币普通股 970,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 无 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 无锡先导投资发展有限公司 王燕清 2007 年 07 月 26 日 913202146649430449 利用自有资金对外投资； 创业资金管理咨询服务； 经济信息咨询服务。 控股股东报告期内控股和参股 的其他境内外上市公司的股权 情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王燕清 中国 否 主要职业及职务 本公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活 动 石河子市嘉鼎股权投资合伙企 业（有限合伙） 倪亚兰 2011 年 06 月 27 日 112.108676 万元 利用自有资金对外投资； 受托资产管理（不含国有 资产）；信息咨询服务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 王燕清 董事长 现任 男 51 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 19 日 0 0 0 0 王建新 董事 现任 男 49 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 尤志良 董事 现任 男 50 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 李家庆 董事 现任 男 44 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 潘大男 独立董 事 现任 男 79 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 贾国平 独立董 事 现任 男 48 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 杨亮 独立董 事 现任 男 36 2015 年 07 月 27 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 唐新力 监事 现任 男 31 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 葛新宇 监事 现任 男 36 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 郝媛 职工代 表监事 现任 女 39 2011 年 12 月 20 日 2017 年 02 月 14 日 0 0 0 0 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 胡彬 副总经 理 现任 男 34 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 缪丰 副总经 理 现任 男 38 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 倪红南 副总经 理 现任 男 45 2011 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 陈强 财务总 监、董 事会秘 书 现任 男 34 2013 年 10 月 08 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 孙建军 副总经 理 现任 男 40 2013 年 05 月 17 日 2017 年 12 月 09 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 王燕清：男，中国国籍，无境外永久居留权，1966年4月出生，毕业于常州无线电工业学校模具设计与制造专业。1986 年至1999年，任无锡县无线电二厂设备助理工程师；1999年开始创业，2000年创立无锡先导电容器设备厂，为其出资人；2002 年设立无锡先导自动化设备有限公司（后改名为“无锡先导智能装备股份有限公司”），任董事长兼总经理；2007年7月，设 立无锡先导投资发展有限公司，任董事长兼总经理；2011年12月20日起，任公司董事会董事长、总经理，兼任全资子公司意 领电子董事长、总经理。为公司90余项专利发明人，全面负责公司经营管理方面的重要事项。 王建新：男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年9月出生，本科学历，毕业于江苏工学院热能工程专业，学士学 位。1990年9月至1993年3月，任无锡电力电容器厂设备科科员；1993年4月至2002年3月，任无锡工业锅炉厂设计科主任工程 师；2002年4月至2011年11月，历任本公司采购部经理、副总经理；2011年12月20日起，任本公司董事会董事、副总经理， 负责公司的采购工作。 尤志良：男，中国国籍，无境外永久居留权，1967年11月出生，中专学历，毕业于淮阴电子工业学校元件专业。1988 年8月至2006年3月，历任无锡通容电子有限公司技术科技术员、工艺员、技术科长，1994年获得元件专业电容器工程师职称； 2006年4月至2011年12月，任本公司副总经理，2011年12月20日起，任本公司董事会董事、副总经理，负责公司销售的工作。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 李家庆：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年10月出生，毕业于清华大学，获机械工程/经济管理双学士学位， 清华大学管理工程硕士学位，法国巴黎工程师学院MBA。1998年加入联想集团，1999年至2000年7月，任联想集团业务发展 部业务拓展经理，2001年7月至2003年11月历任联想投资有限公司投资经理、高级投资经理；2003年11月至今，历任北京君 联资本管理有限公司（前身为“北京联想投资顾问有限公司”）高级投资经理、执行董事、董事；同时担任上海祺嘉（有限合 伙）执行事务合伙人委派代表、上海君祺投资管理有限公司总经理。现任上海拉夏贝尔服饰股份有限公司董事、安徽迎驾贡 酒股份有限公司董事等。2011年12月20日起，任本公司董事会董事。 潘大男：男，中国国籍，无境外永久居留权，1938年7月出生，大专学历，毕业于西南无线电器材学院电子元件专业， 高级工程师。1956年至1988年任职于成都宏明电子股份有限公司；1988年至2012年，任中国电子元件行业协会电容器分会秘 书长，2012年至今，任常务理事；2006年至今，任中国电子元件行业协会科学技术委员会委员；2007年11月至2012年11月， 任浙江南洋科技股份有限公司独立董事。现任中国电子元件行业协会电容器分会顾问、中国电子元件行业协会科学技术委员 会委员。2011年12月20日起，任本公司董事会独立董事。 贾国平：男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年9月出生，本科学历，毕业于南京大学会计学专业，中国注册会 计师（CPA），1990年8月至1995年9月，任句容市公安局民警；1995年9月至2003年12月，任中国建设银行句容支行经理；2004 年1月至今，任江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）无锡分所项目经理、副所长；2011年12月20日起，任本公司董 事会独立董事。 杨亮：男，中国国籍，无境外永久居留权，1981年1月15日出生，本科学历，毕业于南京工业大学国际经济与贸易专 业，2003年7月至今，任江苏世纪同仁律师事务所律师。2015年7月27日起，任本公司董事会独立董事。 唐新力：男，中国国籍，无境外永久居留权，1986年12月出生，本科学历，苏州大学机械电子工程专业毕业。2009年 1月至2009年12月，任江苏格林保尔光伏科技有限公司设备技术员；2010年1月至2010年11月，任常州天合光能设备工程师； 2010年12月至2011年7月，任本公司生产部负责人；2011年8月至今，任本公司销售部工程师。2011年12月20日起，任本公司 监事会主席，在公司从事销售工作。 葛新宇：男，中国国籍，无境外永久居留权，1981年9月出生，研究生学历，获香港大学工商管理硕士学位、南京大 学电子信息学士学位。2003年6月至2005年6月，任中兴通讯国际营销事业部工程经理；2005年7月至2009年7月，任华为技术 有限公司巴基斯坦地区部综合系统部主任；2009年8月至2010年12月，任投中资本高级投资经理；2011年1月至今，任北京联 想投资顾问有限公司（2012年2月，正式更名为“北京君联资本管理有限公司”）投资副总裁；2011年12月20日起，任本公司 监事会监事。 郝媛：女，中国国籍，无境外永久居留权，1978年6月出生，本科学历，长安大学会计学专业毕业。2002年11月至2003 年12月，任伟成（无锡）金属有限公司会计；2003年12月至今，任本公司财务部会计，从事会计工作。2011年12月20日起， 任本公司监事会职工代表监事。2017年2月14日离职，不再担任公司职工代表监事，也不再担任公司其他职务。 胡彬：男，中国国籍，无境外永久居留权，1983年1月出生，本科学历，毕业于东南大学机械设计制造及其自动化专 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 业。2005年7月至2006年6月，任富士胶片工装设计工程师；2006年6月至2007年6月，任华进科技制程工程师；2007年6月至 2009年2月，任铁姆肯轴承工装工程师；2009年2月至2009年11月，任圣本科技设备研发主管；2009年12月至2011年11月，任 本公司研发中心经理；2011年12月20日起，任本公司副总经理，负责公司的光伏设备研发工作。 缪丰：男，中国国籍，无境外永久居留权，1979年8月出生，本科学历，江南大学机电一体化专业毕业。2002年7月至 2002年11月，任高新张铜股份有限公司设备科技术员；2002年12月至2005年2月，任无锡新区华光自动化系统有限公司技术 支持及售后服务专员；2005年3月至2008年3月，任先导有限电气研发部负责人，2008年3月至2011年11月任电气研发部经理， 2011年12月20日起，任本公司副总经理，负责公司的电气研发工作。 倪红南：男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年12月出生，专科学历，江南大学电气自动化专业毕业。1992年8 月至2000年2月，任无锡市兴发轻钢厂设备科技术员；2000年3月至2006年1月，任无锡市强盛钢铁有限公司设备科科长；2006 年2月至2011年11月，历任本公司生产部装配车间主任、生产部经理；2011年12月20日起，任本公司副总经理，负责公司的 生产工作。 陈强：男，中国国籍，无境外永久居留权，1983年12月出生，本科学历，南京财经大学财务管理专业毕业，中国注册 会计师（CPA）。2005年7月至2011年9月，任天健正信会计师事务所项目经理；2011年10月至2012年3月，任南京证券有限责 任公司投资银行部项目经理；2012年3月至2013年9月，任江苏省海洋石化集团有限公司财务总监；现任本公司财务总监、董 事会秘书，负责公司的投融资策划、财务核算、三会运作及证券事务。 孙建军：男，中国国籍，无境外居留权，1977年3月出生，本科学历，1997年7月毕业于中国矿业大学机械设计与制造 专业，1997年8月至2000年10月，任江苏新苏机械制造有限公司机械工程师；2000年11月至2006年10月，任日立麦克赛尔（无 锡）有限公司机械工程师；2006年11月至2009年11月，任贺尔碧格（无锡）自动化技术有限公司生产主管；2009年12月至2013 年5月，任本公司机械工程师。现任本公司副总经理，负责公司的锂电池设备研发工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王燕清 先导投资 执行董事 2007年07月 26 日 否 王燕清 嘉鼎投资 监事 2011 年 06 月 27 日 否 王建新 先导投资 监事 2007年07月 26 日 否 李家庆 上海祺嘉 执行事务 合伙人委 2011 年 10 月 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 派代表 10 日 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王燕清 意领电子 董事长 2011 年 10 月 28 日 否 王燕清 开益禧 执行董事 2014年07月 02 日 否 王燕清 协鼎投资 执行事务 合伙人 2015年04月 28 日 否 王燕清 同鼎投资 执行事务 合伙人 2015年12月 11 日 否 王燕清 同云盛 董事长 2015年10月 30 日 否 王燕清 恒云太 董事长 2015年10月 30 日 否 王燕清 先云信息 执行董事 兼总经理 2015 年 11 月 09 日 否 王燕清 江苏微导 董事长兼 总经理 2015年12月 30 日 否 王建新 意领电子 董事 2011 年 10 月 28 日 否 王建新 开益禧 监事 2014年07月 02 日 否 王建新 恒云太 董事 2015年10月 30 日 否 王建新 同云盛 董事 2015年10月 30 日 否 王建新 江苏微导 董事 2015年12月 30 日 否 尤志良 意领电子 监事 2011 年 10 月 28 日 否 李家庆 北京君联资本管理有限公司 董事、董事 总经理 2012年02月 01 日 否 李家庆 上海君祺投资管理有限公司 总经理 2011 年 08 月 01 日 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 李家庆 安徽迎驾贡酒股份有限公司 董事 2011 年 09 月 18 日 否 李家庆 上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 董事 2011 年 05 月 09 日 否 李家庆 上海安硕信息技术股份有限公司 监事 2011 年 03 月 21 日 否 李家庆 江苏海晨物流有限公司 董事 2011 年 12 月 20 日 否 李家庆 上海悉地工设计顾问有限公司 董事 2012年04月 13 日 否 李家庆 常州买东西网络科技有限公司 董事 2014年12月 31 日 否 李家庆 福建鑫诺通讯技术有限公司 董事 2002年06月 04 日 否 李家庆 Pharmaron Holdings Limited(Cayman) 董事 2010年03月 31 日 否 李家庆 Maxcard Holdings Inc.(Cayman) 董事 2010年04月 10 日 否 李家庆 Virtuos Holdings Ltd.(BVI) 董事 2011 年 03 月 09 日 否 李家庆 Advanced Solar Power Cayman, LTD (Cayman) 董事 2010年06月 04 日 否 李家庆 Ctmg Technology Limited(Cayman) 董事 2011 年 05 月 10 日 否 李家庆 Nouriz Investment Holdings Limited 董事 2012年03月 15 日 否 李家庆 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限 公司 董事 2010年09月 01 日 否 贾国平 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通 合伙）无锡分所 副所长 2014年01月 01 日 否 贾国平 国联证券股份有限公司 场外市场 部内核委 员 2013年05月 08 日 否 潘大男 中国电子元件行业协会科学技术委员 会 委员 2006年12月 16 日 否 潘大男 中国电子元件行业协会电容器分会 常务理事 2012年07月 02 日 否 杨亮 江苏世纪同仁律师事务所 律师 2003年07月 01 日 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 葛新宇 北京君联资本管理有限公司 投资副总 裁 2011 年 01 月 03 日 否 陈强 恒云太 董事 2015年10月 30 日 否 陈强 同云盛 董事 2015年10月 30 日 否 在其他单位 任职情况的 说明 李家庆、葛新宇均为北京君联资本管理有限公司（以下简称“君联资本”）投资管理人员；君联资本间接 控制上海祺嘉。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》、《公司薪酬福利制度》以及《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，公司董事、监事、高级管理人员 及其他核心人员的工资由工龄工资、基本工资、绩效工资、其他补贴组成，年终奖金以公司当年业绩为基础根据绩效考核办 法具体确定，并经董事会薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议，审议通过后再提交股东大会审议。报告期内，公司 审议通过了董监高2016年度薪酬情况。公司董事（除独立董事及李家庆外）、监事（除葛新宇外）、高级管理人员及其他核心 人员的薪酬主要由工资及年终奖金组成，公司独立董事薪酬为履职津贴。截止本报告期末，公司共支付董监高报酬577.38 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 王燕清 董事长 男 51 现任 135.47 否 王建新 董事 男 49 现任 57.28 否 李家庆 董事 男 50 现任 0 是 尤志良 董事 男 44 现任 13.8 否 贾国平 独立董事 男 79 现任 5 否 潘大男 独立董事 男 48 现任 5 否 杨亮 独立董事 男 36 现任 5 否 唐新力 监事 男 31 现任 39.16 否 葛新宇 监事 男 36 现任 0 否 郝媛 监事 女 39 现任 13.34 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 胡彬 副总经理 男 34 现任 65.06 否 缪丰 副总经理 男 38 现任 58.64 否 倪红南 副总经理 男 45 现任 59.56 否 孙建军 副总经理 男 40 现任 63.36 否 陈强 财务总监、董 事会秘书 男 34 现任 56.71 否 合计 -- -- -- -- 577.38 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,858 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 1,858 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,706 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,321 销售人员 11 技术人员 252 财务人员 10 行政人员 97 管理人员 73 质量人员 94 合计 1,858 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士以上 50 大学本科 317 大专 625 大专以下 866 合计 1,858 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 2、薪酬政策 报告期内，公司调整员工薪酬体系，完善岗位责任制和绩效评价体系，建立有序的岗位竞争、激励、 淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间与平台。 3、培训计划 报告期内，公司持续建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结 构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内， 公司制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易制度》、重大 投资管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《信息披露实施细则》等规章制度，并严格按照执行。不断完善公司的法 人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范动作，提高了公司治理水平。 报告期内，公司定期组织投资者调研沟通活动，通过与投资者面对面的交流以及实地介绍公司研发、营销以及战略发展 等问题，并将实地调研记录及时的在网上予以公告，保证全体投资者平等的共享相关信息。同时，开通电话专线接听投资者 的电话咨询，在投资者互动平台上及时反馈回复投资者的问题并召开年度业绩报告会等网上互动活动，与投资者保持良好沟 通。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程 序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司共召开了 1 次年度 股东大会， 1 次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。 2、关于董事和董事会 报告期内，公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 3 名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》 等开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。报告期内，公司共召开 11 次董 事会，均由董事长召集、召开。 3、关于监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履 行职责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开 7 次监事会，会议均由监事会主席召 集、召开。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人 员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能 力。 1、业务独立 公司专业从事高端自动化成套装备的研发设计、生产销售，为锂电池、光伏电池/组件、薄膜电容器等节能环保及新能 源产品的生产制造商提供高端全自动智能装备及解决方案。公司拥有从事上述业务完整、独立的产、供、销系统和人员，不 存在依赖股东单位及其他关联方的情况。 2、资产完整 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。目前公司业务和生产经营相关的全部资产权属完全由公司独立享有， 不存在与股东单位共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的 情况。 3、人员独立 公司的研发、采购、生产、销售、行政管理和财务人员均完全独立于股东，公司所有员工均与公司签订了劳动合同。公 司根据工资管理制度按月发放员工工资，并代扣代缴个人所得税。公司总经理、副总经理、财务总监、销售总监、董事会秘 书均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务； 公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被 股东占用或其它损害公司利益的情况。 5、机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营的情形。公司依 法设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有研发、采购、生产、质量、销 售、企划、信息部等业务部门及财务部、行政人事部等管理部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。控股股 东根据公司章程行使股东权利；公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开， 独立运作，不受控 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 股股东和实际控制人的干预。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东 大会 年度股东大会 77.80% 2016 年 03 月 08 日 2017 年 03 月 09 日 巨潮资讯网 （info.co ）上披露的 《2015 年度股东 大会决议公告》 （公告编号： 2016-017） 2016 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 52.17% 2016 年 09 月 07 日 2017 年 09 月 08 日 巨潮资讯网 （info.co ）上披露的 《2015 年度股东 大会决议公告》 （公告编号： 2016-087） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 贾国平 11 11 0 0 0 否 潘大男 11 11 0 0 0 否 杨亮 11 11 0 0 0 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 独立董事列席股东大会次数 2 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期内，公司审计委员严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，认真履行 职责，充分发挥了审核与监督作用，对公司的内部审计工作报告、财务报告、募集资金存放与使用、内部控制自我评价报告 等进行了审议，对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况进行了考察，听取了内部审计部门的工作汇报，并保持与会计 师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，切实履行了审计委员会工作职责，强化了公司董事会决策功能。 2、提名委员会 报告期内，提名委员会对公司管理层在报告期内的工作情况进行了评估，并提出了建设性的意见，履行了提名委员会的 工作职责。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会依据公司经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况，对薪酬政 策、考核评价依据以及薪酬发放等进行了审查，并按照绩效评价标准对董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核，提 出合理化建议，审议通过了公司高级管理人员年度薪酬的相关议案，充分发挥专业性作用，切实履行了薪酬与考核委员会的 工作职责。 4、战略委员会 报告期内，公司战略委员会积极履行职责，严格按照《董事会战略委员会工作细则》的相关要求开展工作。了解公司经 营状况，就重大投资决策与公司管理层保持日常沟通，结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司发展战略进 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 行整体规划，对公司的经营提出切实可行的意见，推动公司稳定持续的发展。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据《薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人 员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事 会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。 公司董事会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2016年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司 薪酬管理制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 09 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 3 月 9 日在巨潮资讯网刊登的《无锡先导智能装备股份有限 公司 2016 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定性标准如下：（1）重大缺陷：控制 环境无效；公司董事、监事和高级管理 人员舞弊行为；外部审计发现的重大错 报未被公司内部控制识别；审计委员会 和内部审计机构对内部控制的监督无 出现以下情形的，可认定为重大缺 陷，其他情形按影响程度分别确定为 重要缺陷或一般缺陷：（1）公司经营 或决策严重违反国家法律法规；（2） 对于公司重大事项缺乏民主决策程 序或虽有程序但未有效执行，导致重 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 效；内部控制评价的结果特别是重大缺 陷未得到整改。（2）重要缺陷：未依照 公认会计准则选择和应用会计政策；公 司缺乏反舞弊控制措施；对于非常规或 特殊交易的账务处理，没有建立相应的 控制机制或没有实施且没有相应的补偿 性控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报表达到真实、准确的目标。 （3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要 缺陷标准的其他内部控制缺陷。 大损失；（3）中高级管理人员和高级 技术人员流失严重，对公司业务造成 重大影响；（4）重要业务缺乏制度控 制或系统性失效，且缺乏有效的补偿 性控制；（5）公司内控重大缺陷或重 要缺陷未得到整改。 定量标准 （1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷 的存在，有合理的可能性导致无法及时 地预防或发现财务报告中出现影响利润 总额的错报大于等于利润总额 5%或者 影响资产总额的错报大于等于资产总额 3%的情形时，被认定为重大缺陷；（2） 重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存 在，有合理的可能性导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现影响利润总额 的错报大于等于利润总额的 3%且小于 合并利润总额 5%或者影响资产总额的 错报大于等于资产总额 0.5%且小于合并 资产总额 3%的情形时，被认定为重要缺 陷；（3）一般缺陷：对不构成重大缺陷 和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视为 一般缺陷。即： 影响利润总额的错报小 于利润总额的 3%，或者影响资产总额的 错报小于资产总额的 0.5%。 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定量标准如下：影响利润总 额的错报大于利润总额 5%的认定为 重大缺陷；影响利润总额的错报大于 等于利润总额的 3%且小于 5%的， 则认定为重要缺陷；影响利润总额的 错报小于利润总额 3%的，则认定为 一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，先导智能按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的与 财务报告有关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 内部控制鉴证报告全文披露日 期 2017 年 03 月 09 日 内部控制鉴证报告全文披露索 引 详见公司于 2017 年 3 月 9 日在巨潮资讯网刊登的《无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 08 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字（2017）4877 注册会计师姓名 叶慧、郭海龙、李永永 审计报告正文 无锡先导智能装备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡先导智能装备股份有限公司（以下简称“先导智能”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表 及合并资产负债表，2016年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是先导智能管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实 现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，先导智能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了先导智能2016年12月31日的财务状 况及合并财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：无锡先导智能装备股份有限公司 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 212,725,655.32 299,734,140.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 365,872,760.54 108,869,851.98 应收账款 185,680,981.01 144,050,684.79 预付款项 10,553,461.75 10,202,565.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,371,591.61 2,768,451.46 买入返售金融资产 存货 1,026,616,904.97 654,073,980.61 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 279,967,327.45 288,500,000.00 流动资产合计 2,085,788,682.65 1,508,199,675.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 183,698,926.87 159,274,281.62 在建工程 17,460,721.13 1,053,931.59 工程物资 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 107,005,546.96 33,422,626.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 16,382,968.61 14,626,740.41 递延所得税资产 5,408,291.02 其他非流动资产 非流动资产合计 329,956,454.59 208,377,580.18 资产总计 2,415,745,137.24 1,716,577,255.37 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 348,820,599.18 223,203,353.52 应付账款 285,679,964.61 244,697,958.69 预收款项 772,392,875.15 495,950,554.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,641,106.21 18,207,300.94 应交税费 22,860,938.05 -2,585,365.12 应付利息 应付股利 311,202.00 其他应付款 4,099,169.96 3,073,017.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,466,494,653.16 982,858,021.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,179,166.69 5,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,179,166.69 5,500,000.00 负债合计 1,471,673,819.85 988,358,021.48 所有者权益： 股本 408,000,000.00 136,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 82,918,992.29 354,918,992.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 59,057,368.95 29,931,390.21 一般风险准备 未分配利润 394,094,956.15 207,368,851.39 归属于母公司所有者权益合计 944,071,317.39 728,219,233.89 少数股东权益 所有者权益合计 944,071,317.39 728,219,233.89 负债和所有者权益总计 2,415,745,137.24 1,716,577,255.37 法定代表人：王燕清 主管会计工作负责人：陈强 会计机构负责人：陈强 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 212,523,441.71 299,411,877.76 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 365,872,760.54 108,869,851.98 应收账款 185,680,981.01 144,050,684.79 预付款项 10,553,461.75 10,202,565.68 应收利息 应收股利 其他应收款 32,314,748.51 32,826,608.36 存货 1,026,616,904.97 654,073,980.61 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 279,967,327.45 288,500,000.00 流动资产合计 2,113,529,625.94 1,537,935,569.18 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,229,212.41 27,229,212.41 投资性房地产 固定资产 140,232,488.98 113,020,143.83 在建工程 17,460,721.13 1,053,931.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,060,158.31 25,249,282.30 开发支出 商誉 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 长期待摊费用 16,382,968.61 14,626,740.41 递延所得税资产 5,408,291.02 其他非流动资产 非流动资产合计 305,773,840.46 181,179,310.54 资产总计 2,419,303,466.40 1,719,114,879.72 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 348,820,599.18 223,203,353.52 应付账款 285,396,210.97 244,026,505.05 预收款项 772,392,875.15 495,950,554.01 应付职工薪酬 32,641,106.21 18,207,300.94 应交税费 22,738,644.08 -2,732,960.02 应付利息 应付股利 311,202.00 其他应付款 4,099,169.96 3,073,017.44 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,466,088,605.55 982,038,972.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,179,166.69 5,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 非流动负债合计 5,179,166.69 5,500,000.00 负债合计 1,471,267,772.24 987,538,972.94 所有者权益： 股本 408,000,000.00 136,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 80,148,204.70 352,148,204.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 59,057,368.95 29,931,390.21 未分配利润 400,830,120.51 213,496,311.87 所有者权益合计 948,035,694.16 731,575,906.78 负债和所有者权益总计 2,419,303,466.40 1,719,114,879.72 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,078,980,824.28 536,110,765.30 其中：营业收入 1,078,980,824.28 536,110,765.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 814,658,070.59 408,999,984.43 其中：营业成本 619,816,227.21 305,325,072.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 税金及附加 11,384,683.43 6,015,246.69 销售费用 30,636,423.92 16,767,082.95 管理费用 142,281,841.78 78,129,413.11 财务费用 -3,559,671.12 -3,054,476.87 资产减值损失 14,098,565.37 5,817,646.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 5,180,368.84 3,434,665.91 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 269,503,122.53 130,545,446.78 加：营业外收入 101,428,585.70 39,899,346.64 其中：非流动资产处置利得 5,525.93 减：营业外支出 36,817,673.44 187,794.68 其中：非流动资产处置损失 75,205.55 66,559.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 334,114,034.79 170,256,998.74 减：所得税费用 43,461,951.29 24,696,241.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 290,652,083.50 145,560,757.38 归属于母公司所有者的净利润 290,652,083.50 145,560,757.38 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 290,652,083.50 145,560,757.38 归属于母公司所有者的综合收 益总额 290,652,083.50 145,560,757.38 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.7124 0.3983 （二）稀释每股收益 0.7124 0.3983 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：291,259,787.38 元，上期被合并方实现的净利润为： 146,207,425.74 元。 法定代表人：王燕清 主管会计工作负责人：陈强 会计机构负责人：陈强 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,078,980,824.28 536,110,765.30 减：营业成本 619,816,227.21 305,325,072.09 税金及附加 11,085,739.82 6,015,246.69 销售费用 30,636,423.92 16,767,082.95 管理费用 141,973,490.21 77,483,542.21 财务费用 -3,560,079.82 -3,055,274.33 资产减值损失 14,098,565.37 5,817,646.46 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 投资收益（损失以“－” 号填列） 5,180,368.84 3,434,665.91 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 270,110,826.41 131,192,115.14 加：营业外收入 101,428,585.70 39,899,346.64 其中：非流动资产处置利 得 5,525.93 减：营业外支出 36,817,673.44 187,794.68 其中：非流动资产处置损 失 66,559.56 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 334,721,738.67 170,903,667.10 减：所得税费用 43,461,951.29 24,696,241.36 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 291,259,787.38 146,207,425.74 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 6.其他 六、综合收益总额 291,259,787.38 146,207,425.74 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,091,860,519.50 747,494,705.39 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 59,379,051.71 30,669,485.44 收到其他与经营活动有关的现 金 138,566,111.03 54,800,780.34 经营活动现金流入小计 1,289,805,682.24 832,964,971.17 购买商品、接受劳务支付的现 金 698,907,384.44 281,643,168.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 157,372,758.58 92,184,463.21 支付的各项税费 127,060,950.92 77,861,994.81 支付其他与经营活动有关的现 金 201,260,763.04 164,333,525.31 经营活动现金流出小计 1,184,601,856.98 616,023,151.45 经营活动产生的现金流量净额 105,203,825.26 216,941,819.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,316,000.21 3,434,665.91 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 6,819.13 526,389.26 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 1,211,760,000.00 1,056,500,000.00 投资活动现金流入小计 1,217,082,819.34 1,060,461,055.17 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 121,421,468.09 68,511,055.64 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 1,229,766,449.25 1,345,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,351,187,917.34 1,413,511,055.64 投资活动产生的现金流量净额 -134,105,098.00 -353,050,000.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 335,830,100.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 335,830,100.00 偿还债务支付的现金 38,334,891.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 75,111,202.00 34,322,280.12 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 75,111,202.00 72,657,171.12 筹资活动产生的现金流量净额 -75,111,202.00 263,172,928.88 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -104,012,474.74 127,064,748.13 加：期初现金及现金等价物余 额 208,046,486.90 80,981,738.77 六、期末现金及现金等价物余额 104,034,012.16 208,046,486.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,091,753,376.64 747,494,705.39 收到的税费返还 59,379,051.71 30,669,485.44 收到其他与经营活动有关的现 金 138,647,771.61 54,800,137.80 经营活动现金流入小计 1,289,780,199.96 832,964,328.63 购买商品、接受劳务支付的现 金 698,519,684.44 280,909,531.76 支付给职工以及为职工支付的 现金 157,372,758.58 92,184,463.21 支付的各项税费 126,445,270.32 77,283,615.21 支付其他与经营活动有关的现 202,118,612.06 165,859,600.21 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 金 经营活动现金流出小计 1,184,456,325.40 616,237,210.39 经营活动产生的现金流量净额 105,323,874.56 216,727,118.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,316,000.21 3,434,665.91 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 6,819.13 526,389.26 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 1,211,760,000.00 1,056,500,000.00 投资活动现金流入小计 1,217,082,819.34 1,060,461,055.17 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 121,421,468.09 68,511,055.64 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 1,229,766,449.25 1,345,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,351,187,917.34 1,413,511,055.64 投资活动产生的现金流量净额 -134,105,098.00 -353,050,000.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 335,830,100.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 335,830,100.00 偿还债务支付的现金 38,334,891.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 75,111,202.00 34,322,280.12 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 75,111,202.00 72,657,171.12 筹资活动产生的现金流量净额 -75,111,202.00 263,172,928.88 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -103,892,425.44 126,850,046.65 加：期初现金及现金等价物余 额 207,724,223.99 80,874,177.34 六、期末现金及现金等价物余额 103,831,798.55 207,724,223.99 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 136, 000, 000. 00 354,9 18,99 2.29 29,93 1,390 .21 207,3 68,85 1.39 728,2 19,23 3.89 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 136, 000, 000. 00 354,9 18,99 2.29 29,93 1,390 .21 207,3 68,85 1.39 728,2 19,23 3.89 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 272, 000, 000. 00 -272, 000,0 00.00 29,12 5,978 .74 186,7 26,10 4.76 215,8 52,08 3.50 （一）综合收益 总额 290,6 52,08 290,6 52,08 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 3.50 3.50 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 29,12 5,978 .74 -103, 925,9 78.74 -74,8 00,00 0.00 1．提取盈余公 积 29,12 5,978 .74 -29,1 25,97 8.74 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -74,8 00,00 0.00 -74,8 00,00 0.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 272, 000, 000. 00 -272, 000,0 00.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 272, 000, 000. 00 -272, 000,0 00.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 408, 000, 000. 00 82,91 8,992 .29 59,05 7,368 .95 394,0 94,95 6.15 944,0 71,31 7.39 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 51,0 00,0 00.0 0 110,8 76,26 1.89 15,31 0,647 .64 109,8 75,03 6.58 287,0 61,94 6.11 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 51,0 00,0 00.0 0 110,8 76,26 1.89 15,31 0,647 .64 109,8 75,03 6.58 287,0 61,94 6.11 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 85,0 00,0 00.0 0 244,0 42,73 0.40 14,62 0,742 .57 97,49 3,814. 81 441,1 57,28 7.78 （一）综合收益 总额 145,5 60,75 7.38 145,5 60,75 7.38 （二）所有者投 17,0 312,0 329,0 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 入和减少资本 00,0 00.0 0 42,73 0.40 42,73 0.40 1．股东投入的 普通股 17,0 00,0 00.0 0 312,0 42,73 0.40 329,0 42,73 0.40 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 14,62 0,742 .57 -48,0 66,94 2.57 -33,4 46,20 0.00 1．提取盈余公 积 14,62 0,742 .57 -14,6 20,74 2.57 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -33,4 46,20 0.00 -33,4 46,20 0.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 68,0 00,0 00.0 0 -68,0 00,00 0.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 68,0 00,0 00.0 0 -68,0 00,00 0.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 136, 000, 000. 00 354,9 18,99 2.29 29,93 1,390 .21 207,3 68,85 1.39 728,2 19,23 3.89 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 136,0 00,00 0.00 352,14 8,204.7 0 29,931, 390.21 213,4 96,31 1.87 731,57 5,906.7 8 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 136,0 00,00 0.00 352,14 8,204.7 0 29,931, 390.21 213,4 96,31 1.87 731,57 5,906.7 8 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 272,0 00,00 0.00 -272,00 0,000.0 0 29,125, 978.74 187,3 33,80 8.64 216,45 9,787.3 8 （一）综合收益 总额 291,2 59,78 7.38 291,25 9,787.3 8 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 29,125, 978.74 -103, 925,9 78.74 -74,800 ,000.00 1．提取盈余公 积 29,125, 978.74 -29,1 25,97 8.74 2．对所有者（或 股东）的分配 -74,8 00,00 0.00 -74,800 ,000.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 272,0 00,00 0.00 -272,00 0,000.0 0 1．资本公积转 增资本（或股 本） 272,0 00,00 0.00 -272,00 0,000.0 0 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 408,0 00,00 0.00 80,148, 204.70 59,057, 368.95 400,8 30,12 0.51 948,03 5,694.1 6 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 51,00 0,000. 00 108,10 5,474.3 0 15,310, 647.64 115,3 55,82 8.70 289,77 1,950.6 4 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 51,00 0,000. 00 108,10 5,474.3 0 15,310, 647.64 115,3 55,82 8.70 289,77 1,950.6 4 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 85,00 0,000. 00 244,04 2,730.4 0 14,620, 742.57 98,14 0,483. 17 441,80 3,956.1 4 （一）综合收益 总额 146,2 07,42 5.74 146,20 7,425.7 4 （二）所有者投 入和减少资本 17,00 0,000. 00 312,04 2,730.4 0 329,04 2,730.4 0 1．股东投入的 普通股 17,00 0,000. 00 312,04 2,730.4 0 329,04 2,730.4 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 14,620, 742.57 -48,0 66,94 2.57 -33,446 ,200.00 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 1．提取盈余公 积 14,620, 742.57 -14,6 20,74 2.57 2．对所有者（或 股东）的分配 -33,4 46,20 0.00 -33,446 ,200.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 68,00 0,000. 00 -68,000 ,000.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 68,00 0,000. 00 -68,000 ,000.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 136,0 00,00 0.00 352,14 8,204.7 0 29,931, 390.21 213,4 96,31 1.87 731,57 5,906.7 8 三、公司基本情况 (一)历史沿革 无锡先导智能装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系无锡先导自动化设备有限公司（以下简称“无 锡先导”），系由无锡先导电容器设备厂和韩国九州机械公司出资组建的中外合资企业，于 2002 年 4 月 30 日取得无锡市工商 局新区分局核发的“企合苏锡总字第 005517 号”，原注册资本为 200,000.00 美元，实收资本为 200,000.00 美元。其中，无 锡先导电容器设备厂出资 150,000.00 美元，韩国九州机械公司出资 50,000.00 美元。 2011 年 7 月 15 日，公司取得无锡国家高新区技术产业开发区管理委员会“锡高管项发【2011】183 号”关于本公司股 权变更及修改合同、章程的批复,同意公司投资方韩国九州机械公司所持公司 25%的股权转让给公司新增投资方韩国籍自然 人：安钟狱。股权转让后，公司由无锡先导电容器设备厂与韩国籍自然人安钟狱合资经营，其中: 无锡先导电容器设备厂出 资 150,000.00 美元,占注册资本的 75%；韩国籍自然人安钟狱出资 50,000.00 美元，占注册资本的 25%。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 2011 年 7 月 20 日，无锡工商局同意了本公司工商变更申请，向本公司核发了新的《企业法人营业执照》，注册号为 320200400012058。 截至 2011 年 7 月 20 日，本公司本次股权结构变更前后如下： 投资者名称 2010 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 7 月 20 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 无锡先导电容器设备厂 1,241,518.28 75.00 1,241,518.28 75.00 韩国九州机械公司 413,850.10 25.00 413,850.10 安钟狱 413,850.10 413,850.10 25.00 合计 1,655,368.38 100 413,850.10 413,850.10 1,655,368.38 100 2011 年 7 月 20 日，无锡先导电容器设备厂、韩国籍自然人安钟狱以及新增投资方无锡先导投资发展有限公司签订增资 协议。并于同日取得无锡国家高新技术产业开发区管理委员“锡高管项发【2011】185 号”关于本公司增资及修改合同、章 程的批复，同意公司注册资本由 200,000.00 美元增加至 1,000,000.00 美元，新增注册资本 800,000.00 美元，由无锡先导 投资发展有限公司以人民币现金折合美元出资。增资后，公司注册资本变更为 1,000,000.00 美元，其中: 无锡先导电容器 设备厂出资 150,000.00 美元,占注册资本的 15%；韩国籍自然人安钟狱出资 50,000.00 美元,占注册资本的 5%；无锡先导投 资发展有限公司出资 800,000.00 美元,占注册资本的 80%。 2011 年 8 月 2 日，无锡工商局同意了本公司的工商变更申请，向本公司核发了新的《企业法人营业执照》，注册号为 320200400012058。 截至 2011 年 8 月 2 日，本公司本次股权结构变更前后如下： 投资者名称 2011 年 7 月 20 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 8 月 2 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 无锡先导电容器设备厂 1,241,518.28 75.00 1,241,518.28 15.00 安钟狱 413,850.10 25.00 413,850.10 5.00 无锡先导投资发展有限公司 5,167,360.00 5,167,360.00 80.00 合计 1,655,368.38 100 5,167,360.00 6,822,728.38 100 2011 年 8 月 3 日，无锡先导电容器设备厂、韩国籍自然人安钟狱、无锡先导投资发展有限公司以及新增投资方无锡嘉 鼎投资有限公司签订增资协议。并于 2011 年 8 月 11 日取得无锡国家高新技术产业开发区管理委员会“锡高管项发【2011】 203 号”关于公司增资及修改合同、章程的批复，同意本公司注册资本由 1,000,000.00 美元增加至 1,250,000.00 美元，新 增的注册资本 250,000.00 美元，由无锡嘉鼎投资有限公司以人民币现金折合美元出资。增资后，公司注册资本变更为 1,250,000.00 美元，其中: 无锡先导电容器设备厂出资 150,000.00 美元,占注册资本的 12%；韩国籍自然人安钟狱出资 50,000.00 美元,占注册资本的 4%；无锡先导投资发展有限公司出资 800,000.00 美元,占注册资本的 64%；无锡嘉鼎投资有 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 限公司出资 250,000.00 美元,占注册资本的 20%。 2011 年 9 月 30 日，无锡工商局同意了本公司的工商变更申请，向本公司核发了新的《企业法人营业执照》，注册号为 320200400012058。 截至 2011 年 9 月 30 日，本公司本次股权结构变更前后如下: 投资者名称 2011 年 8 月 2 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 9 月 30 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 无锡先导电容器设备厂 1,241,518.28 15.00 1,241,518.28 12.00 安钟狱 413,850.10 5.00 413,850.10 4.00 无锡先导投资发展有限公司 5,167,360.00 80.00 5,167,360.00 64.00 无锡嘉鼎投资有限公司 1,598,550.00 1,598,550.00 20.00 合计 6,822,728.38 100 1,598,550.00 8,421,278.38 100 2011 年 10 月 20 日，公司取得无锡国家高新区技术产业开发区管理委员会“锡高管项发【2011】266 号”关于本公司股 权变更及修改合同、章程的批复,同意公司投资方安钟狱将所持本公司 4%的股权转让给公司新增投资方注册在香港的紫盈国 际有限公司；同意公司投资方无锡先导电容器设备厂将所持公司 3.6%的股权转让给公司新增投资方上海兴烨创业投资有限 公司。股权转让后，公司由无锡先导电容器设备厂、无锡先导投资发展有限公司、无锡嘉鼎投资有限公司、紫盈国际有限公 司、上海兴烨创业投资有限公司合资经营，其中: 无锡先导电容器设备厂出资 105,000.00 美元,占注册资本的 8.4%；无锡 先导投资发展有限公司出资 800,000.00 美元，占注册资本的 64%；无锡嘉鼎投资有限公司出资 250,000.00 美元，占注册资 本的 20%；紫盈国际有限公司出资 50,000.00 美元，占注册资本的 4%；上海兴烨创业投资有限公司出资 45,000.00 美元，占 注册资本的 3.6%。 2011 年 10 月 26 日，无锡工商局同意了本公司的工商变更申请，向本公司核发了新的《企业法人营业执照》，注册号为 320200400012058。 截至 2011 年 10 月 26 日，本公司本次股权结构变更前后如下： 投资者名称 2011 年 9 月 30 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 10 月 26 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 无锡先导电容器设备厂 1,241,518.28 12.00 372,455.48 869,062.80 8.40 安钟狱 413,850.10 4.00 413,850.10 无锡先导投资发展有限公司 5,167,360.00 64.00 5,167,360.00 64.00 无锡嘉鼎投资有限公司 1,598,550.00 20.00 1,598,550.00 20.00 紫盈国际有限公司 413,850.10 413,850.10 4.00 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 投资者名称 2011 年 9 月 30 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 10 月 26 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 上海兴烨创业投资有限公司 372,455.48 372,455.48 3.60 合计 8,421,278.38 100.00 786,305.58 786,305.58 8,421,278.38 100.00 2011 年 10 月 26 日，无锡先导电容器设备厂、无锡先导投资发展有限公司、无锡嘉鼎投资有限公司、紫盈国际有限公 司、上海兴烨创业投资有限公司以及新增投资方上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）、天津鹏萱股权投资基金合伙企业 （有限合伙）、上海熠美股权投资管理合伙企业（有限合伙）签订增资协议。并于 2011 年 10 月 26 日取得无锡国家高新技术 产业开发区管理委员会“锡高管项发【2011】268 号”关于公司增资及修改合同、章程的批复，同意公司注册资本由 1,250,000.00 美元增加至 1,478,700.00 美元，新增的注册资本 228,700.00 美元，由上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合 伙）、天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海熠美股权投资管理合伙企业（有限合伙）以人民币现金折合美元出 资。增资后，注册资本变更为 1,478,700.00 美元，其中: 无锡先导电容器设备厂出资 105,000.00 美元,占注册资本的 7.1%； 无锡先导投资发展有限公司出资 800,000.00 美元，占注册资本的 54.10%；无锡嘉鼎投资有限公司出资 250,000.00 美元， 占注册资本的 16.91%；紫盈国际有限公司出资 50,000.00 美元，占注册资本的 3.39%；上海兴烨创业投资有限公司出资 45,000.00 美元，占注册资本的 3.04%；上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）出资 135,500.00 美元，占注册资本的 9.16%； 天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资 76,200.00 美元，占注册资本的 5.15%；上海熠美股权投资管理合伙企业 （有限合伙）出资 17,000.00 美元，占注册资本的 1.15%。 2011 年 10 月 28 日，无锡工商局同意了本公司的工商变更申请，向本公司核发了新的《企业法人营业执照》，注册号为 320200400012058。 截至 2011 年 10 月 28 日，本公司本次股权结构变更前后如下： 投资者名称 2011 年 10 月 26 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 10 月 28 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 无锡先导电容器设备厂 869,062.80 8.40 869,062.80 7.10 无锡先导投资发展有限公司 5,167,360.00 64.00 5,167,360.00 54.10 无锡嘉鼎投资有限公司 1,598,550.00 20.00 1,598,550.00 16.91 紫盈国际有限公司 413,850.10 4.00 413,850.10 3.39 上海兴烨创业投资有限公司 372,455.48 3.60 372,455.48 3.04 上海祺嘉股权投资合伙企业 （有限合伙） 860,113.35 860,113.35 9.16 天津鹏萱股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 483,694.74 483,694.74 5.15 上海熠美股权投资管理合伙 107,910.90 107,910.90 1.15 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 投资者名称 2011 年 10 月 26 日 本期 增加 本期 减少 2011 年 10 月 28 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 企业（有限合伙） 合计 8,421,278.38 100.00 1,451,718.99 9,872,997.37 100.00 根据公司于 2011 年 11 月 7 日董事会决议及签署的章程规定，并于 2011 年 12 月 15 日经江苏省商务厅“苏商资【2011】 1644 号”文件批准，无锡先导自动化设备有限公司变更为外商投资股份有限公司，并更名为无锡先导自动化设备股份有限 公司。公司以经审计的无锡先导截至 2011 年 10 月 31 日净资产 161,714,329.90 元，折合为股本总额 51,000,000.00 股，每 股面值 1 元，未折股的部分净资产计入资本公积，股东持股比例与无锡先导相同。 2011 年 12 月 27 日公司完成整体变更设立股份公司的工商变更登记，取得江苏无锡工商局核发的注册号为 “320200400012058”的《企业法人营业执照》，注册资本为 5,100 万元。股份公司的总股本中，无锡先导电容器设备厂持股 3,621,000 股,占股本总额的 7.10%；无锡先导投资发展有限公司持股 27,591,000 股，占股本的 54.10%；无锡嘉鼎投资有限 公司持股 8,624,100 股，占股本的 16.91%；紫盈国际有限公司持股 1,728,900 股，占股本的 3.39%；上海兴烨创业投资有限 公司持股 1,550,400 股，占股本的 3.04%；上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙）持股 4,671,600 股，占股本的 9.16%； 天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股 2,626,500 股，占股本的 5.15%；上海熠美股权投资管理合伙企业（有限 合伙）持股 586,500 股，占股本的 1.15%。 根据公司于 2015 年 1 月 26 日召开的股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市决议，以及 2015 年 4 月 23 日中国证 券监督管理委员会证监许可[2015]727 号文的核准，公司在深圳证券交易所创业板公开发行 17,000,000.00 股人民币普通股 股票。公司原注册资本为人民币 51,000,000.00 元，根据修改后的章程，公司增加注册资本人民币 17,000,000.00 元，变更 后的注册资本为人民币 68,000,000.00 元。经审验，截至 2015 年 5 月 11 日，公司已收到募集资金净额人民币 329,042,730.40 元，其中增加股本人民币 17,000,000.00 元，增加资本公积人民币 312,042,730.40 元。2015 年 8 月 15 日，根据股东大会 决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 68,000,000.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2015 年 9 月 10 日，变更后的注册资本为人民币 136,000,000.00 元。 2016 年 2 月 16 日和 2016 年 3 月 8 日，公司分别召开第二届董事会第 11 次会议和 2015 年度股东大会，审议通过了《公 司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以 2015 年 12 月 31 日总股本 13,600 万股为基数，以未分配利润向全体 股东每 10 股派发现金红利 5.50 元（含税）；同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 20 股，合计转增股本 27,200 万股，转 增后公司总股本增加至 40,800 万股。2016 年 3 月 30 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次增资情况进行了 审验，并出具了天职业字〔2016〕10585 号《验资报告》。 2016 年 4 月 15 日，无锡国家高新技术产业开发区管理委员会签发了“锡高管项发〔2016〕75 号《关于同意无锡先导智 能装备股份有限公司增资及修改公司章程》”。2016 年 4 月 28 日，公司完成了上述相关事项的工商变更登记。 2016 年 8 月 15 日, 公司首次发行前股东紫盈国际有限公司、上海兴烨创业投资有限公司、上海祺嘉股权投资合伙企 业（有限合伙）、天津鹏萱股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海熠美股权投资管理合伙企业（有限合伙）达到上市流通 解禁条件，限售股份总数为 6,698.34 万股，占公司总股本的 16.42%。 公司境外法人股东紫盈国际有限公司于 2016 年 8 月 15 日至 2016 年 8 月 17 日期间，通过深圳证券交易所大宗交易系统 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 减持公司股份 1,037.34 万股，减持后其不再持有公司股份。根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》及《关于上 市公司涉及外商投资有关问题的若干意见》（外经贸资发〔2001〕538 号）等相关法律法规的规定，公司不再符合外商投资 企业相关条件。2016 年 8 月 22 日和 2016 年 9 月 7 日，公司分别召开第二届董事会第 18 次会议和 2016 年第一次临时股东 大会，审议通过了《关于撤销外商投资企业批准证书并由外商投资股份制公司变更为内资股份制公司的议案》，同意公司撤 销外商投资企业批准证书并由外商投资股份制公司变更为内资股份制公司。2016 年 9 月 21 日，无锡国家高新技术产业开发 区管理委员会签发了“锡高管项发〔2016〕231 号《关于同意无锡先导智能装备股份有限公司股权变更的批复》”，同意紫盈 国际将所持公司 2.54%的股权转让为社会公众股，公司由中外合资企业变更为内资企业。2016 年 9 月 30 日，公司完成了上 述相关事项的工商变更登记，公司类型将由“股份有限公司（台港澳与境内合资，上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。 (二)统一社会信用代码：91320200735716149R。 (三)本公司住所和总部地址：江苏省无锡国家高新技术产业开发区新锡路 20 号。 (四)法定代表人：王燕清。 (五)本公司是一家集设备研发、标准件采购、机械零部件加工、设备装配、编程调试、售后服务于一体的专业自动化设 备制造商。 经营范围：电子工业专用设备研发、生产和技术服务；承接自动化专用设备的定制。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） (六)实际控制人 王燕清先生为本公司的实际控制人。 (七)财务报表报出日 本财务报告于二○一七年三月八日经本公司董事会批准报出。 (八)合并财务报表范围 合并财务报表范围为无锡先导智能装备股份有限公司和无锡意领电子科技有限公司。与以前年度相比，本期合并财务报 表范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1.会计政策的变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 2.会计估计的变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 3.前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正事项。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本期会计期间从2016年1月1日至2016年12月31日。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理: (1) 调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 (2) 确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净 资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由公司按照《企业会计准则第33号——合并 财务报表》编制。 本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认 定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位 认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据本公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 1.合并程序 （1）本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照 权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重 要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公 司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。 （2）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已 经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润 在合并利润表中“净利润”项下单列“被合并方在合并前实现的净利润”项目反映。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （3）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；对于因 非同一控制下企业合并增加的子公司，不应当调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表 时，不应当调整合并资产负债表的期初数。 （4）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收 入、费用、利润纳入合并利润表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表。 （5）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。 （6）子公司发生超额亏损在合并利润表中的反映如下： 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍应当冲减少数股东权益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的 约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控 制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合 营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发 生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计 准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间 所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金 额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采 用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据： 存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： （一）持有该金融资产的期限不确定。 （二）发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化 等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外。 （三）该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项前五大的应收账款和其他应收款且金额大于 100 万 元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客 观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，并据此计提相应的坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在 本公司内单独区分的组成部分： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金 额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额， 作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14、长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收 益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投 资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损 失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外 损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 房屋、建筑物 年限平均法 20 10% 4.50% 房屋附属设施 年限平均法 20 10% 4.50% 机器设备 年限平均法 10 10% 9% 电子设备 年限平均法 5 10% 18% 运输设备 年限平均法 5 10% 18% 办公设备及其他 年限平均法 5 10% 18% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购 买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确 定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政 策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达 到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 40 软件 2 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发项目能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。 内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或 允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报 告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有 关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应 缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线 法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再 导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的 情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限 影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合 收益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度 报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长 期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该 义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账 面价值进行复核。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的 经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司具体的收入确认原则如下： （1）国内销售： a) 成套设备销售：发行人按照销售合同约定的时间、交货方式及交货地点，将合同约定的货物全部交付给买方并经其 验收合格、发行人获得经过买方确认的验收证明后即确认收入。 b）配件销售：发行人按照合同确认的发货时间发货，发行人不再保留与该项目相关的货物的继续管理权，也不对该货 物实施控制，货物的全部重要风险和报酬转移给买方，与交易相关的经济利益能够流入企业时，根据合同的约定的价款确认 收入。 （2）国外销售 根据国外客户订单或与国外客户签订的协议，发行人向国外客户销售产品主要是以 FOB 形式出口。根据《国际贸易术语 解释通则 2010》，FOB 是指卖方将货物放置于指定装运港由买方指定的船舶上，或购买已如此交付的货物即为交货，当货物 放置于该船舶上时，货物灭失或损毁的风险即转移，而买方自该点起负担一切费用。在实务操作中发行人在出口报关完成后 确认收入，即取得海关报关单后确认收入。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的 劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金 额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企 业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费 用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予 以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用， 计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现 融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √适用□ 不适用 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公 司执行该规定的主要影响如下： （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%；12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 城镇土地使用税 按实际使用面积为计税基础,城镇土地 使用税税率为 4 元/平方米和 6 元/平方 米 4 元/平米；6 元/平米 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 无锡意领电子科技有限公司 25% 2、税收优惠 （1）增值税税收优惠政策 根据国务院于2011年1月28日下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的 通知》（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的 通知》（财税[2011]100号）文件规定，本公司随同成型机销售的自行开发生产的嵌入式软件，按17%的法 定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）企业所得税税收优惠政策 2010年6月13日，无锡先导智能装备股份有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家 税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR201032000041的《高新技术企业证 书》，证书有效期为2010年至2012年；2013年9月25日，公司再次经前述国家机构认定为高新技术企业，并 取得编号为GF201332000119的《高新技术企业证书》，证书有效期为2013年至2015年。2016年11月30日， 公司再次经前述国家机构认定为高新技术企业，并取得编号为GF201620002993的《高新技术企业证书》， 证书有效期为2016年至2018年。公司2016年执行15%的企业所得税税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,163.84 20,217.92 银行存款 104,030,848.32 208,026,268.98 其他货币资金 108,691,643.16 91,687,653.77 合计 212,725,655.32 299,734,140.67 其他说明 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 其他货币资金：系开具银行承兑汇票保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 361,219,760.54 89,678,916.22 商业承兑票据 4,653,000.00 19,190,935.76 合计 365,872,760.54 108,869,851.98 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 160,533,737.12 合计 160,533,737.12 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 76,610,514.63 合计 76,610,514.63 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 221,44 5,887.6 7 100.00 % 35,764, 906.66 16.15 % 185,68 0,981.0 1 165,8 18,26 0.37 100.00 % 21,767, 575.58 13.13% 144,050, 684.79 合计 221,44 5,887.6 7 100.00 % 35,764, 906.66 16.15 % 185,68 0,981.0 1 165,8 18,26 0.37 100.00 % 21,767, 575.58 13.13% 144,050, 684.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 150,554,687.84 7,527,734.39 5.00% 1 至 2 年 46,603,927.10 9,320,785.42 20.00% 2 至 3 年 10,741,771.76 5,370,885.88 50.00% 3 年以上 13,545,500.97 13,545,500.97 100.00% 合计 221,445,887.67 35,764,906.66 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 金额 占应收账款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 第一名 28,683,595.88 12.95 2,863,302.24 第二名 17,478,687.10 7.89 873,934.36 第三名 14,025,600.00 6.33 701,280.00 第四名 10,238,829.90 4.62 2,019,147.58 第五名 9,654,037.02 4.36 8,572,464.12 合计 80,080,749.90 36.15 15,030,128.30 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 10,519,721.30 99.68% 10,085,541.23 98.85% 1 至 2 年 8,100.00 0.08% 2 至 3 年 8,100.00 0.08% 83,305.79 0.82% 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 3 年以上 25,640.45 0.24% 25,618.66 0.25% 合计 10,553,461.75 -- 10,202,565.68 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占比 （%） 坏账准备 期末余额 原因 第一名 采购款 3,720,000.00 1 年以内 35.25 合同尚在执行 第二名 采购款 3,178,581.60 1 年以内 30.12 合同尚在执行 第三名 采购款 692,000.00 1 年以内 6.56 合同尚在执行 第四名 采购款 672,570.00 1 年以内 6.37 合同尚在执行 第五名 采购款 390,254.89 1 年以内 3.70 合同尚在执行 合计 8,653,406.49 82.00 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 合计 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 3,721,3 15.99 79.82 % 290,36 6.80 7.80% 3,430,9 49.19 2,342 ,650. 20 79.21 % 189,132 .51 8.07% 2,153,51 7.69 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 940,64 2.42 20.18 % 940,64 2.42 614,9 33.77 20.79 % 614,933. 77 合计 4,661,9 58.41 100.00 % 290,36 6.80 7.80% 4,371,5 91.61 2,957 ,583. 97 100.00 % 189,132 .51 8.07% 2,768,45 1.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,025,975.99 151,298.80 5.00% 1 至 2 年 695,340.00 139,068.00 20.00% 合计 3,721,315.99 290,366.80 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 3,411,166.62 2,349,955.10 代付款 886,631.32 203,204.60 员工借款 364,160.47 404,424.27 合计 4,661,958.41 2,957,583.97 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 17.16% 40,000.00 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 第二名 房租押金 675,000.00 1-2 年 14.48% 135,000.00 第三名 房租押金 630,000.00 1 年以内 13.51% 31,500.00 第四名 投标保证金 300,000.00 1 年以内 6.44% 15,000.00 第五名 投标保证金 150,000.00 1 年以内 3.22% 7,500.00 合计 -- 2,555,000.00 -- 54.81% 229,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,659,418.72 19,659,418.72 18,165,576.10 18,165,576.10 在产品 375,629,471.80 375,629,471.80 304,759,132.96 304,759,132.96 发出商品 631,328,014.45 631,328,014.45 331,149,271.55 331,149,271.55 合计 1,026,616,904. 97 1,026,616,904. 97 654,073,980.61 654,073,980.61 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 271,590,000.00 288,500,000.00 待抵扣增值税 8,377,327.45 合计 279,967,327.45 288,500,000.00 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋、建筑 物 房屋附属设 施 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备及 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 141,501,957. 59 8,527,621.25 18,786,510.0 6 8,254,959.24 5,276,548.18 8,664,525.05 191,012,121. 37 2.本期增 加金额 14,577,129.9 7 6,618,329.23 6,501,068.39 1,569,161.56 8,392,600.04 37,658,289.1 9 （1）购 置 1,061,359.73 6,501,068.39 1,569,161.56 8,392,600.04 17,524,189.7 2 （2）在 建工程转入 14,577,129.9 7 5,556,969.50 20,134,099.4 7 （3）企 业合并增加 3.本期减 少金额 93,479.02 335,314.53 60,674.35 489,467.90 （1）处 置或报废 93,479.02 335,314.53 60,674.35 489,467.90 4.期末余 额 156,079,087. 56 8,527,621.25 25,311,360.2 7 14,420,713.1 0 6,845,709.74 16,996,450.7 4 228,180,942. 66 二、累计折 旧 1.期初余 额 11,818,281.2 7 1,534,972.32 10,157,550.9 4 2,329,678.13 2,757,674.12 3,139,682.97 31,737,839.7 5 2.本期增 加金额 6,696,713.00 383,167.12 1,751,840.31 1,725,663.10 719,286.96 1,874,948.77 13,151,619.2 6 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 （1）计 提 6,696,713.00 383,167.12 1,751,840.31 1,725,663.10 719,286.96 1,874,948.77 13,151,619.2 6 3.本期减 少金额 74,588.82 285,950.88 46,903.52 407,443.22 （1）处 置或报废 74,588.82 285,950.88 46,903.52 407,443.22 4.期末余 额 18,514,994.2 7 1,918,139.44 11,834,802.4 3 3,769,390.35 3,476,961.08 4,967,728.22 44,482,015.7 9 三、减值准 备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置或报废 4.期末余 额 四、账面价 值 1.期末账 面价值 137,564,093. 29 6,609,481.81 13,476,557.8 4 10,651,322.7 5 3,368,748.66 12,028,722.5 2 183,698,926. 87 2.期初账 面价值 129,683,676. 32 6,992,648.93 8,628,959.12 5,925,281.11 2,518,874.06 5,524,842.08 159,274,281. 62 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 研发楼项目 新厂房建设项 目 软件系统实施 691,501.39 691,501.39 待安装设备 15,041,697.69 15,041,697.69 1,053,931.59 1,053,931.59 新洲路 18 号新 厂房建设项目 1,727,522.05 1,727,522.05 合计 17,460,721.13 17,460,721.13 1,053,931.59 1,053,931.59 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 本期 利息 资本 化率 资金 来源 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 例 额 研发 楼项 目 15,000 ,000.0 0 3,057, 607.17 3,057, 607.17 132.45 % 已完 工 募股 资金 新厂 房建 设项 目 87,000 ,000.0 0 14,577 ,129.9 7 14,577 ,129.9 7 121.97 % 已完 工 3,271, 400.15 募股 资金 软件 系统 实施 1,500, 000.00 691,50 1.39 691,50 1.39 65.51 % 已完 工 其他 待安 装设 备 1,053, 931.59 19,694 ,308.2 5 5,556, 969.50 149,57 2.65 15,041 ,697.6 9 未完 工 募股 资金 新洲 路 18 号新 厂房 建设 项目 700,00 0,000. 00 1,727, 522.05 1,727, 522.05 0.25% 未完 工 其他 合计 803,50 0,000. 00 1,053, 931.59 39,748 ,068.8 3 20,134 ,099.4 7 3,207, 179.82 17,460 ,721.1 3 -- -- 3,271, 400.15 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,089,475.78 3,622,808.19 39,712,283.97 2.本期增加 金额 75,789,200.80 1,907,880.01 77,697,080.81 （1）购置 75,789,200.80 1,907,880.01 77,697,080.81 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 111,878,676.58 5,530,688.20 117,409,364.78 二、累计摊销 1.期初余额 3,919,058.70 2,370,598.71 6,289,657.41 2.本期增加 2,589,115.76 1,525,044.65 4,114,160.41 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 金额 （1）计提 2,589,115.76 1,525,044.65 4,114,160.41 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 6,508,174.46 3,895,643.36 10,403,817.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 105,370,502.12 1,635,044.84 107,005,546.96 2.期初账面 价值 32,170,417.08 1,252,209.48 33,422,626.56 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 研发楼装修费 14,393,407.11 3,057,607.17 1,651,350.96 15,799,663.32 苗木 233,333.30 64,721.96 168,611.34 租赁厂房改造 611,053.94 196,359.99 414,693.95 合计 14,626,740.41 3,668,661.11 1,912,432.91 16,382,968.61 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 36,055,273.46 5,408,291.02 合计 36,055,273.46 5,408,291.02 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 5,408,291.02 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 21,956,708.09 合计 21,956,708.09 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 348,820,599.18 223,203,353.52 合计 348,820,599.18 223,203,353.52 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 275,180,725.97 232,595,389.82 工程款 10,499,238.64 12,102,568.87 合计 285,679,964.61 244,697,958.69 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 设备款 772,392,875.15 495,950,554.01 合计 772,392,875.15 495,950,554.01 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 设备款 3,570,500.00 设备未达到验收条件 合计 3,570,500.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,508,301.94 160,693,755.85 146,648,288.58 31,553,769.21 二、离职后福利-设定 提存计划 698,999.00 11,112,808.00 10,724,470.00 1,087,337.00 合计 18,207,300.94 171,806,563.85 157,372,758.58 32,641,106.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 17,166,928.94 145,312,201.78 131,458,156.51 31,020,974.21 2、职工福利费 6,862,063.39 6,862,063.39 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 3、社会保险费 341,373.00 5,448,258.00 5,256,836.00 532,795.00 其中：医疗保险 费 273,098.00 4,425,100.00 4,268,700.00 429,498.00 工伤保险 费 52,019.00 748,997.00 724,902.00 76,114.00 生育保险 费 16,256.00 274,161.00 263,234.00 27,183.00 4、住房公积金 2,899,538.00 2,899,538.00 5、工会经费和职工教 育经费 171,694.68 171,694.68 合计 17,508,301.94 160,693,755.85 146,648,288.58 31,553,769.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 650,232.00 10,563,707.00 10,180,969.00 1,032,970.00 2、失业保险费 48,767.00 549,101.00 543,501.00 54,367.00 合计 698,999.00 11,112,808.00 10,724,470.00 1,087,337.00 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,869.62 -16,063,294.72 企业所得税 21,784,899.08 12,764,203.70 城市维护建设税 225,334.25 156,012.88 营业税 37,500.00 房产税 487,642.17 328,838.46 土地使用税 93,183.10 26,485.89 印花税 95,056.78 53,450.90 教育费附加 97,286.13 67,612.66 地方教育费附加 63,666.92 43,825.11 合计 22,860,938.05 -2,585,365.12 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 311,202.00 合计 311,202.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 员工报销款 2,892,420.44 2,321,358.34 其他 1,206,749.52 751,659.10 合计 4,099,169.96 3,073,017.44 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,500,000.00 320,833.31 5,179,166.69 收到政府与资产 相关补助 合计 5,500,000.00 320,833.31 5,179,166.69 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 江苏省科技成 果转化专项资 金项目合同 5,500,000.00 320,833.31 5,179,166.69 与资产相关 合计 5,500,000.00 320,833.31 5,179,166.69 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 股份总数 136,000,000. 00 272,000,000. 00 272,000,000. 00 408,000,000. 00 其他说明： 经2015年年度股东大会审议通过，2015年度利润分配方案：以2015年12月31日总股本136,000,000股为基数，以未分配利润 向全体股东每10股派发现金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股。本方案已于2016年3月实施完 毕。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 354,918,992.29 272,000,000.00 82,918,992.29 合计 354,918,992.29 272,000,000.00 82,918,992.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 经2015年年度股东大会审议通过，2015年度利润分配方案：以2015年12月31日总股本136,000,000股为基数，以未分配利润 向全体股东每10股派发现金红利5.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股。本方案已于2016年3月实施完 毕。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 29,931,390.21 29,125,978.74 59,057,368.95 合计 29,931,390.21 29,125,978.74 59,057,368.95 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 207,368,851.39 109,875,036.58 调整后期初未分配利润 207,368,851.39 109,875,036.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 290,652,083.50 145,560,757.38 减：提取法定盈余公积 29,125,978.74 14,620,742.57 应付普通股股利 74,800,000.00 33,446,200.00 期末未分配利润 394,094,956.15 207,368,851.39 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,078,884,212.10 619,816,227.21 535,969,684.95 305,325,072.09 其他业务 96,612.18 141,080.35 合计 1,078,980,824.28 619,816,227.21 536,110,765.30 305,325,072.09 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,595,693.97 3,507,643.91 教育费附加 3,996,924.29 2,507,602.78 房产税 901,155.41 土地使用税 444,023.46 车船使用税 5,590.00 印花税 441,296.30 合计 11,384,683.43 6,015,246.69 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 16,903,094.85 9,705,360.24 运输费 4,538,419.52 2,823,652.10 职工薪酬 6,212,700.96 2,491,575.88 展会费 1,280,674.15 845,915.90 广告费 782,394.78 281,304.09 办公费 587,943.69 110,468.31 佣金 59,075.03 88,119.20 报关费 15,785.07 54,526.00 其他 256,335.87 366,161.23 合计 30,636,423.92 16,767,082.95 其他说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 52,489,840.97 31,018,344.76 职工薪酬 26,345,625.83 16,255,280.95 折旧摊销费 10,713,485.13 6,470,339.84 办公费 7,121,484.11 2,655,718.35 中介机构费 34,004,252.66 15,803,237.10 招待费 3,920,085.60 2,565,523.02 税金 708,033.10 1,298,555.40 差旅费 1,946,930.58 916,141.85 维修费 3,077,530.62 826,764.09 其他 1,954,573.18 319,507.75 合计 142,281,841.78 78,129,413.11 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 金融机构手续费 522,832.94 288,855.26 利息收入（“-”号填列） -3,221,399.16 -3,222,146.05 汇兑损失（收益以“-”号填列） -861,104.90 -121,186.08 合计 -3,559,671.12 -3,054,476.87 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 14,098,565.37 5,817,646.46 合计 14,098,565.37 5,817,646.46 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有理财产品期间取得的投资收益 5,180,368.84 3,434,665.91 合计 5,180,368.84 3,434,665.91 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 5,525.93 其中：固定资产处置利得 5,525.93 政府补助 100,835,392.06 39,636,085.44 41,456,340.35 其他 593,193.64 257,735.27 593,193.64 合计 101,428,585.70 39,899,346.64 42,049,533.99 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 2015 年市 工业发展 资金扶持 项目 无锡市经 济和信息 化委员会、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 300,000.00 与收益相 关 2015 年市 工业发展 资金扶持 项目（科技 成果产业 无锡市科 学技术局、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 是 是 530,500.00 450,000.00 与收益相 关 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 化贷款贴 息分年度 和对上匹 配） 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 2015 无锡 市工业发 展基金和 兼并重组 资金扶持 项目 无锡市经 济和信息 化委员会、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 80,000.00 与收益相 关 2015 年度 市物联网 发展资金 无锡市经 济和信息 化委员会、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 1,400,000. 00 与收益相 关 2016 年第 一批太科 园产业培 育基金 经济科技 发展处、太 科园财政 分局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 21,000.00 与收益相 关 2015 年失 业保险稳 岗补贴 无锡市人 力资源和 社会保障 局、无锡市 财政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 275,708.00 与收益相 关 2016 年度 无锡市工 业发展资 无锡市经 济和信息 化委员会、 补助 因承担国 家为保障 某种公用 是 是 10,500.00 与收益相 关 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 金（第一 批）扶持项 目 无锡市财 政局 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 2016 年度 无锡市工 业发展资 金（第一 批）扶持项 目 无锡市经 济和信息 化委员会、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 400,000.00 与收益相 关 创新与成 果转化专 项资金 2016 年度 分年度拨 款 无锡市科 学技术局、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 2,000,000. 00 500,000.00 与收益相 关 2016 科技 专项资金 分年度拨 款 江苏省财 政厅、江苏 省科学技 术厅 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 100,000.00 900,000.00 与收益相 关 2015 年度 下半年国 际市场开 拓项目资 金 无锡市商 务局、无锡 市财政局 补助 因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 是 是 40,000.00 与收益相 关 2016 年第 无锡高新 补助 因从事国 是 是 13,045,700 与收益相 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 八批产业 升级基金 区经济发 展局、无锡 高新区财 政局 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） .00 关 2016 年科 技创新、产 业升级引 导资金 无锡市科 学技术局、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 45,000.00 与收益相 关 2016 年度 省工业和 信息产业 转型升级 专项引导 资金（第一 批） 无锡市经 济和信息 化委员会、 无锡市信 息化和无 线电管理 局、无锡市 财政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 1,500,000. 00 与收益相 关 2016 年省 创新建设 专项资金 （第二批） 江苏省财 政厅、江苏 省科学技 术厅 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 600,000.00 与收益相 关 2016 年专 利资助和 专利奖励 经费 无锡高新 区（新吴 区）财政 局、无锡高 新区（新吴 区）科信局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 是 是 49,000.00 与收益相 关 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 取得） 2016 年度 省级战略 性新兴产 业发展专 项资金 江苏省财 政厅 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 10,000,000 .00 与收益相 关 2016 年研 发计划新 能源汽车 重点专项 课题拨付 款 科学技术 部高技术 研究发展 中心 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 600,000.00 与收益相 关 2015 年无 锡市名牌 奖励 无锡高新 区（新吴 区）经济发 展局、无锡 高新区（新 吴区）财政 局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 30,000.00 与收益相 关 2016 年第 十一批产 业升级基 金 无锡高新 区（新吴 区）经济发 展局、无锡 高新区（新 吴区）财政 局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 是 10,000,000 .00 与收益相 关 2015 年省 创新与成 果转化专 项资金 无锡市科 学技术局、 无锡市财 政局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 是 是 320,833.31 与资产相 关 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 家级政策 规定依法 取得） 个税手续 费返还 无锡市财 政局 补助 因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 是 是 108,098.96 与收益相 关 合计 -- -- -- -- -- 41,456,340 .27 1,850,000. 00 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 75,205.55 66,559.56 75,205.55 其中：固定资产处置损失 75,205.55 66,559.56 75,205.55 违约金 36,701,449.25 36,701,449.25 赔款 54,125.12 其他 41,018.64 67,110.00 41,018.64 合计 36,817,673.44 187,794.68 36,817,673.44 其他说明： 违约金主要系因收购 JOT 公司失败，支付违约金。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 48,870,242.31 24,696,241.36 递延所得税费用 -5,408,291.02 合计 43,461,951.29 24,696,241.36 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 334,114,034.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 50,117,105.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 428,777.20 研发费用加计扣除 -3,790,424.92 所得税费用 43,461,951.29 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,067,252.52 1,216,047.01 收回银行承兑汇票保证金 91,687,653.77 35,515,625.93 利息收入 3,221,399.16 3,222,146.05 政府补贴收入 41,456,340.35 14,466,600.00 其他 1,133,465.23 380,361.35 合计 138,566,111.03 54,800,780.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票保证金 108,691,643.16 91,687,653.77 付现费用 92,569,119.88 72,645,871.54 合计 201,260,763.04 164,333,525.31 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品收到本金 1,211,760,000.00 1,056,500,000.00 合计 1,211,760,000.00 1,056,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品支付本金 1,194,850,000.00 1,345,000,000.00 支付股权收购定金 34,916,449.25 合计 1,229,766,449.25 1,345,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 290,652,083.50 145,560,757.38 加：资产减值准备 14,098,565.37 5,817,646.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 13,151,619.26 8,162,550.87 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 生物资产折旧 无形资产摊销 4,114,160.41 1,832,854.54 长期待摊费用摊销 1,912,432.91 1,074,767.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 75,205.55 61,033.63 投资损失（收益以“－”号填列） 29,600,449.04 -3,434,665.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -5,408,291.02 存货的减少（增加以“－”号填列） -377,644,423.81 -355,167,105.74 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -333,866,137.26 -172,560,891.98 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 468,518,161.31 585,594,873.29 经营活动产生的现金流量净额 105,203,825.26 216,941,819.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 104,034,012.16 208,046,486.90 减：现金的期初余额 208,046,486.90 80,981,738.77 现金及现金等价物净增加额 -104,012,474.74 127,064,748.13 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 104,034,012.16 208,046,486.90 其中：库存现金 3,163.84 20,217.92 可随时用于支付的银行存款 104,030,848.32 208,026,268.98 三、期末现金及现金等价物余额 104,034,012.16 208,046,486.90 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 108,691,643.16 银行承兑汇票保证金 应收票据 160,533,737.12 票据质押 合计 269,225,380.28 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 2,325,385.63 6.937 16,131,200.12 其中：美元 778,934.01 6.937 5,403,465.23 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 无锡意领电子 科技有限公司 江苏无锡 江苏无锡 制造业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公 司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户 进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单 位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违 约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业 进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的地区，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对 应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。 2、流动风险 本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控 短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。 （1）利率风险 本公司不存在以浮动利率计息的金融负债，其面临的市场利率变动风险较低。 （2）汇率风险 本公司主要经营活动都在中国境内并以人民币结算，无明显汇率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 无锡先导投资发 展有限公司 江苏无锡 股权投资 2,000 万元 40.58% 40.58% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是王燕清。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 星恒电源股份有限公司 同受关键管理人员重大影响 碳元科技股份有限公司 同受关键管理人员重大影响 紫盈国际有限公司 本公司原股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 星恒电源股份有限公司 销售设备及配件 308,552.99 10,542.74 碳元科技股份有限公司 销售配件 4,116.24 650,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 无锡先导投资发展有限公司 房屋建筑物 68,250.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 王燕清 20,000,000.00 2014 年 02 月 24 日 2017 年 02 月 24 日 否 王燕清 130,000,000.00 2014 年 01 月 21 日 2016 年 03 月 31 日 是 无锡先导投资有限公 司 130,000,000.00 2014 年 01 月 21 日 2016 年 03 月 31 日 是 王燕清 40,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2016 年 08 月 01 日 是 王燕清及其配偶倪亚 兰 30,000,000.00 2015 年 02 月 26 日 2016 年 02 月 26 日 是 无锡先导投资有限公 司 30,000,000.00 2015 年 02 月 26 日 2016 年 02 月 26 日 是 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,623,825.48 5,048,941.11 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 星恒电源股份有 限公司 266,993.00 51,548.35 应收账款 碳元科技股份有 限公司 822,900.00 50,505.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 碳元科技股份有限公司 6,862,050.00 应付股利 紫盈国际有限公司 311,202.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 53,040,000.00 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2017年1月6日，第二届董事会第二十一次会议决议公告，公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买李永富、王 德女以及珠海泰坦电力电子集团有限公司（以下简称“泰坦电力电子集团”）合法持有的珠海泰坦新动力电子有限公司（以 下简称“泰坦新动力”）合计100%股权。同时，拟以询价的方式向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集 配套资金金额不超过本次交易金额的100%。截至本报告出具日，该事项尚未经公司股东大会批准。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司从事电子工业专用设备研发、生产和技术服务；承接自动化专用设备的定制。唯一的经营区域 是江苏省无锡市，仅涉及自动化设备制造业，不涉及跨行业、跨地区经营的情况，不存在经营分布和地区 分布。因此，无需编制分部报告。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 221,44 5,887.6 7 100.00 % 35,764, 906.66 16.15 % 185,68 0,981.0 1 165,8 18,26 0.37 100.00 % 21,767, 575.58 13.13% 144,050, 684.79 合计 221,44 5,887.6 7 100.00 % 35,764, 906.66 185,68 0,981.0 1 165,8 18,26 0.37 100.00 % 21,767, 575.58 144,050, 684.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 150,554,687.84 7,527,734.39 5.00% 1 至 2 年 46,603,927.10 9,320,785.42 20.00% 2 至 3 年 10,741,771.76 5,370,885.88 50.00% 3 年以上 13,545,500.97 13,545,500.97 100.00% 合计 221,445,887.67 35,764,906.66 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 27,943, 156.90 85.71 % 27,943, 156.90 30,05 8,156 .90 91.04 % 30,058,1 56.90 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 3,721,3 15.99 11.41 % 290,36 6.80 7.80% 3,430,9 49.19 2,342 ,650. 20 7.10% 189,132 .51 8.07% 2,153,51 7.69 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 940,64 2.42 2.88% 940,64 2.42 614,9 33.77 1.86% 614,933. 77 合计 32,605, 115.31 100.00 % 290,36 6.80 32,314, 748.51 33,01 5,740 .87 100.00 % 189,132 .51 32,826,6 08.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 无锡意领电子科技有 限公司 27,943,156.90 预计可收回 合计 27,943,156.90 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,025,975.99 151,298.80 5.00% 1 至 2 年 695,340.00 139,068.00 20.00% 合计 3,721,315.99 290,366.80 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 27,943,156.90 30,058,156.90 押金、保证金 3,175,317.57 2,349,955.10 代付款 1,122,480.37 203,204.60 员工借款 364,160.47 404,424.27 合计 32,605,115.31 33,015,740.87 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 关联方 27,943,156.90 3 年以上 85.70% 第二名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 2.45% 40,000.00 第三名 房租押金 675,000.00 1-2 年 2.07% 135,000.00 第四名 厂房租赁押金 630,000.00 1 年以内 1.93% 31,500.00 第五名 投标保证金 300,000.00 1 年以内 0.92% 15,000.00 合计 -- 30,348,156.90 -- 93.07% 221,500.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,229,212.41 27,229,212.41 27,229,212.41 27,229,212.41 合计 27,229,212.41 27,229,212.41 27,229,212.41 27,229,212.41 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 无锡意领电子 科技有限公司 27,229,212.41 27,229,212.41 合计 27,229,212.41 27,229,212.41 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,078,884,212.10 619,816,227.21 535,969,684.95 305,325,072.09 其他业务 96,612.18 141,080.35 合计 1,078,980,824.28 619,816,227.21 536,110,765.30 305,325,072.09 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 项目 本期发生额 上期发生额 持有理财产品期间取得的投资收益 5,180,368.84 3,434,665.91 合计 5,180,368.84 3,434,665.91 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -75,205.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 41,456,340.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -36,149,274.25 减：所得税影响额 784,779.08 合计 4,447,081.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 35.56% 0.7124 0.7124 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 35.01% 0.7015 0.7015 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无锡先导智能装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他有关资料。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部。