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江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-019 二○一九年四月 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人李振斌、主管会计工作负责人李兰及会计机构负责人(会计主管 人员)杨希颖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划，发展战略、经营业绩的预计等前瞻性描述不 构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中描述了存在的主要风险，包括：原材料价格波动使公司 盈利能力下降的风险、募投项目新增产能使公司固定成本总额增加的风险、移 动支付对下游产业中的银行卡发卡量产生影响的风险和人才不足影响公司发展 的风险。详细内容请查阅本报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司未来发 展的展望部分”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 102,400,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................5 第三节 公司业务概要.................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析...................................................................12 第五节 重要事项.......................................................................................30 第六节 股份变动及股东情况...................................................................47 第七节 优先股相关情况...........................................................................54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................. 55 第九节 公司治理.......................................................................................63 第十节 公司债券相关情况.......................................................................70 第十一节 财务报告...................................................................................71 第十二节 备查文件目录.........................................................................192 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华信新材 指 江苏华信新材料股份有限公司 华智工贸、控股股东 指 江苏华智工贸实业有限公司 苏州国发 指 苏州国发智富创业投资企业（有限合伙） 徐州华诚 指 徐州华诚资产管理合伙企业（有限合伙） 北京同创 指 北京同创共享创业投资中心（有限合伙） 盐城中科 指 盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙） 常熟中科 指 常熟市中科虞山创业投资企业（有限合伙） 江苏亚塑 指 江苏亚塑科技有限公司，全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构 指 民生证券股份有限公司 康达律师 指 北京市康达律师事务所 报告期、本报告期/上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日/2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《江苏华信新材料股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华信新材 股票代码 300717 公司的中文名称 江苏华信新材料股份有限公司 公司的中文简称 华信新材 公司的外文名称（如有） Jiangsu Huaxin New Material Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Huaxin New Material 公司的法定代表人 李振斌 注册地址 新沂市大桥东路 189 号 注册地址的邮政编码 221416 办公地址 新沂市大桥东路 189 号 办公地址的邮政编码 221416 公司国际互联网网址 www.huaxinchina.cc 电子信箱 huaxin@huaxinchina.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 束珺 陈红 联系地址 新沂市大桥东路 189 号 新沂市大桥东路 189 号 电话 0516-81639999 0516-81639999 传真 0516-88682389 0516-88682389 电子信箱 huaxin@huaxinchina.cc huaxin@huaxinchina.cc 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 签字会计师姓名 李民、田晓 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 汪兵、肖继明 2017 年 11 月 6 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 306,597,814.92 283,838,781.23 8.02% 227,823,367.15 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,683,782.41 43,088,816.17 8.34% 42,191,815.64 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 39,067,827.15 38,169,487.73 2.35% 39,641,614.92 经营活动产生的现金流量净额（元） 30,745,311.15 38,021,019.10 -19.14% 54,696,917.87 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股） 0.46 0.55 -16.36% 0.55 稀释每股收益（元/股） 0.46 0.55 -16.36% 0.55 加权平均净资产收益率 8.97% 14.33% -5.36% 17.12% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末 增减 2016 年末 资产总额（元） 597,251,379.15 563,404,388.94 6.01% 371,074,241.69 归属于上市公司股东的净资产（元） 539,521,343.35 505,637,560.94 6.70% 262,542,568.66 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 79,749,279.73 69,163,501.07 73,951,043.89 83,733,990.23 归属于上市公司股东的净利润 12,354,724.35 12,593,690.82 10,488,914.38 11,246,452.86 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 9,356,281.51 10,415,598.99 9,342,071.36 9,953,875.29 经营活动产生的现金流量净额 -13,989,855.02 23,879,365.72 6,936,245.84 13,919,554.61 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 4,115,403.31 5,782,426.50 3,049,534.44 计入当期损益的政 府补助 委托他人投资或管理资产的损益 4,923,460.09 37,063.01 0.00 理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -92,375.09 -29,800.24 -41,505.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,480.90 收到的个税手续费 返还 减：所得税影响额 1,349,013.95 870,360.83 457,828.13 合计 7,615,955.26 4,919,328.44 2,550,200.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司的主营业务 公司是国家“金卡工程”配套企业、国家级高新技术企业、公安部指定的全国“第二代居民身份证” 全套材料生产企业，也是国内领先的功能性塑料膜片材料提供商，专业从事功能性塑料膜片材料的研发、 生产和销售，目前主要为国内外智能卡生产企业及单位提供定制化的智能卡基材，同时为装饰装潢、医疗 卫生等行业提供新材料。公司主要生产PETG、PVC、ABS、PC及生物基材料等五大系列产品，应用于金融、 交通、通信、装饰、装潢、包装、医疗、社会保障、安全保障等领域。 公司主要经营模式：以销定产，按需生产。由于下游客户因产品的需求不同而对功能性塑料膜片的材 料、性能、颜色、规格等有不同的需求，订单中客户的个性化定制产品较多，对企业快速应对客户需求的 研发能力和快速满足订单需求的生产组织能力提出了更高要求。公司具备较强的研发创新能力和较大的生 产规模，能够及时研发生产市场需求大、技术含量高、质量稳定的产品，因此公司在行业中具备较高的竞 争优势和盈利能力。报告期内公司经营情况良好，整体经营环境、经营模式以及其他可能影响投资者判断 的重大事项等方面未发生重大变化。 报告期内公司主要的业绩驱动来自于产品销量的增加，营业收入的稳定增长。报告期公司实现营业收 入30659.78万元，同比增长8.02%；实现归属于上市公司股东净利润4668.38万元，同比增长8.34%，实现 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3906.78万元，同比增长2.35%。具体经营情况分析详见 “第四节经营情况讨论与分析”。 2、公司所属行业 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》的规定，公司所处行业属于“制造 业（C）”大类下的“橡胶和塑料制品行业”（C29），具体细分为功能性塑料膜片材料制造行业。 公司主营业务为功能性塑料膜片材料，公司将立足于智能卡基材领域，大力发展环保新材料，在巩固 目前市场地位的基础上，满足不断发展的功能性塑料膜片市场的需求。公司所处行业下游主要为智能卡生 产企业，涉及国民经济多个行业领域，尤其是发卡量巨大的身份证、银行卡、社保卡、交通卡、通信卡等 领域，基本不受经济周期影响，因此公司所处行业没有明显的周期性。 公司主要生产PETG、PVC、ABS、PC及生物基材料等五大系列产品，为功能性塑料膜片材料中的中高端 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 产品，对于设备性能、技术创新、生产工艺、原料配方等方面要求较高。公司在前述方面具有竞争优势， 产品性能和质量得到客户的广泛认可，行业地位突出，目前公司是国内中高档智能卡基材行业领先企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 报告期末在建工程较期初增长 4349.73%，主要由于年产 4000 吨功能性聚酯薄 膜项目开始建设所致 预付款项 报告期末预付款项较期初增长 107.53%，主要由于预付设备款增加所致 存货 报告期末存货较期初增长 37.29%，主要由于报告期末销售订单增加、原材料 备货增加所致 其他流动资产 报告期末其他流动资产较期初减少 66.80%，主要由于利用闲置的募集资金及 自有资金购买理财产品本金减少所致 其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较期初增长 99.32%，主要由于预付上海分公司用房 款所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术研发、创新优势 公司为国家级高新技术企业，拥有国家级博士后科研工作站、江苏省功能性薄膜工程研究中心、江苏 省智能卡卡基材料工程技术研究中心等研发平台。公司研发团队具有深厚的专业背景和丰富的从业经历， 熟悉行业发展的特点和趋势，对行业最新的技术水平及研发方向有着深刻的理解，能够根据用户的不同需 求，及时提供专业、完善的解决方案与技术支持；根据市场情况研发具有市场潜力的新产品，部分产品技 术指标达到国内领先、国际先进水平。截至本报告期末拥有专利42项，其中发明专利21项，实用新型21项。 公司经营管理团队长期从事功能性塑料膜片材料行业的工作，通过将先进务实的经营理念和专业技术背景 相结合，能够准确的把握市场发展动态并规划公司发展战略。公司核心管理人员、关键技术人员均为公司 间接持股股东，与股东利益一致，具有引领市场需求，推动企业研发创新，促进企业不断发展的责任和能 力。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 2、设备优势 公司生产设备和技术软件从欧洲引进，先进的设备和工艺技术，保证了华信产品质量的优质、稳定。 近二十年来公司积累了丰富的设备操作经验和技术创新能力、新产品研发能力，为满足不断提高的市场需 求，公司持续不断的对生产设备进行技术改造和升级，使设备一直处于性能优良、运行稳定的状态。近年 来公司从欧洲引进的生产线，除具备国际先进设备的特点外，还融合了公司近20年的设备管理经验，加入 了公司定制化信息，目前公司生产线全过程实现自动配料、自动测厚、在线瑕疵检测及自动分拣、自动包 装等，具有自动化、智能化的特点。生产过程中做到实时监控、自动调整，每批产品的生产过程均有记录， 信息具备可追溯性。智能化的生产设备满足了公司精细化管理的生产需要，保证了产品的优质、稳定，使 公司可以更好的为客户提供更适合的产品。报告期内公司年产8000吨智能卡基材项目建成投产；年产4000 吨功能性聚酯薄膜项目开工建设，该项目采用挤出工艺，主要设备引自德国，计划2019年建成投产，届时 公司将同时具备压延、涂布、挤出等工艺技术和生产设备，公司可根据功能性聚酯薄膜材料不同产品的不 同性能，采用合适的工艺技术和生产设备进行生产，将有效提高产品质量，节能降耗，增加产品种类，扩 大产品应用领域。 3、行业地位优势 公司是中国“金卡工程”配套企业，全国第二代居民身份证材料指定生产企业，目前已发展为国内中 高档智能卡基材行业生产规模最大、产品档次最高、品种系列最全的企业之一，在中高档功能性制卡用膜 片材料领域中占据了较大的市场份额。公司拥有的智能卡基材及功能性薄膜生产线主要设备从欧洲引进， 设备性能优良、运行稳定，同时公司凭借突出的技术研发和自主创新能力，根据客户的个性化需求进行针 对性研发，为客户提供综合解决方案，解决客户的各项问题，目前形成了较为完备的产品体系，能够生产 PETG、PVC、ABS、PC及生物基材料等五大系列产品，满足下游市场的各种需求，与下游中高档智能卡生产 企业及单位建立了长期稳定的合作关系。公司成立以来品牌知名度不断提升，先后荣获“中国驰名商标”、 中国金卡工程“金蚂蚁奖”、“江苏省工业品牌五十强企业”、“品牌江苏建设金帆奖”等荣誉。 4、客户优势 公司与东信和平、恒宝股份、天喻信息、金邦达等上市公司，公安部第一研究所等证件制作单位，捷 德集团、金雅拓、IDEMIA等知名跨国制卡集团等优质高端客户建立了稳定的合作关系。公司拥有不同领域 的国内外客户群体，稳定优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能力，增强 了未来发展潜力。同时，为客户提供定制化产品使公司能够及时了解到市场和客户最需要的技术和产品， 优化产品研发方向，迅速实现新技术研发的产业化和市场化。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）2018年公司经营情况 报告期内，公司围绕着2018年经营工作计划，发挥公司研发创新优势、设备优势、品牌优势等，在做 好生产管理工作的基础上，加大新产品研发工作及新市场的推广力度，公司营业收入和净利润均实现稳定 增长。实现营业收入30659.78万元，同比增长8.02%；实现归属于上市公司股东净利润4668.38万元，同比 增长8.34%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3906.78万元，同比增长2.35%。 报告期公司克服了市场竞争激烈及原材料上涨等不利因素，充分利用新增的年产8000吨智能卡基材项 目产能，在稳定原有市场的基础上，加大市场开拓力度，取得了较好的成绩。公司带胶膜、银行卡卡基等 产品同比增幅明显；因市场对个性化产品的需求增大，公司彩色卡基系列新产品报告期实现批量销售，成 为新的利润增长点；非卡基新材料实现小批量销售。报告期公司巩固了国内中高档卡基材料销售领先地位 的同时，产品出口至德国、乌克兰、俄罗斯、土耳其、印度尼西亚、印度、巴西、西班牙等国家。 （二）报告期主要工作 1、加强管理，提高经营质量。报告期，公司充分利用生产设备的智能化、自动化特点，在保证产品 质量、提高生产效率的同时，加强生产过程精细化管理，进一步节能降耗，节约成本。同时强化物资采购 环节的质量意识，在质量、价格、供应及时性及技术支持等方面全面考核，保留优质供应商，淘汰一批综 合条件不合格的供应商，保证了原材料等物资的供应质量。在营销工作中，公司加强了售前售后的技术服 务工作，特别是售前的技术服务工作，一方面可以及时有效的满足客户对于个性化新产品的需求，另一方 面有力促进了公司新产品研发和新工艺的提升工作，提高了公司整体经营质量。 2、持续推进新产品研发工作。在巩固卡基材料领域的领先地位的同时，公司充分利用已经积累的技 术优势、设备优势、品牌优势等，积极推进产品应用领域纵深化战略，力争推出更多优异性能的功能性薄 膜产品，延伸产业链，拓宽产品应用领域，培育新的利润增长点。报告期内公司研发的彩色卡基系列新产 品实现批量销售，成为公司新的利润增长点；PC新材料及非卡基材料的研发生产等工作按计划稳步推进， 新产品的研发和推广拓宽了公司产品应用领域。 3、按计划做好募投项目建设工作。报告期内公司高起点、高标准、严要求建设募投项目，其中年产 8000吨智能卡基材项目报告期末已建成投产；年产4000吨功能聚酯薄膜项目已完成厂房建设及部分设备的 安装和调试工作；研发中心项目按计划已启动建设。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 4、多措并举促发展。为加快发展，扩大对外交流合作，公司利用上海的区位、人才、信息集聚优势 及政府优惠政策，在上海市奉贤区设立分公司，以“走出去”的方式加快公司发展步伐；根据公司发展实 际情况需要，为提高工作效率，节约管理成本，报告期内公司决定吸收合并全资子公司江苏亚塑，截至披 露日已完成吸收合并工作。 5、综合管理规范有效，再上新台阶，有效保证公司经营管理目标的实现；内部控制制度较为规范且 行之有效，保证了公司各项工作的正常有序运行。2018年度公司先后荣获国家金卡工程“金蚂蚁奖”、江 苏省“两化融合管理体系贯标试点企业”、徐州市“模范和谐劳动关系幸福企业”、徐州市“两新”组织“红 色堡垒”、新沂市“标杆管理先进企业”、新沂市“纳税贡献先进企业”等荣誉。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 306,597,814.92 100% 283,838,781.23 100% 8.02% 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 分行业 功能性塑料膜片 材料 306,597,814.92 100.00% 283,800,017.47 99.99% 8.03% 其他业务收入 0.00 0.00% 38,763.76 0.01% -100.00% 分产品 PVC 221,543,538.86 72.26% 200,047,253.31 70.48% 10.75% PETG 77,103,022.63 25.15% 79,860,454.79 28.14% -3.45% ABS 6,441,219.88 2.10% 3,407,537.22 1.20% 89.03% PC 1,221,325.60 0.40% 0.00 0.00% 生物基材料 288,707.95 0.09% 484,772.15 0.17% -40.44% 其他 0.00 0.00% 38,763.76 0.01% -100.00% 分地区 国内 258,873,639.43 84.43% 242,210,077.01 85.33% 6.88% 国外 47,724,175.49 15.57% 41,628,704.22 14.67% 14.64% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 功能性塑料膜 片材料 306,597,814.92 223,835,559.25 26.99% 8.03% 12.00% -2.59% 分产品 PVC 221,543,538.86 176,162,923.14 20.48% 10.75% 12.48% -1.23% PETG 77,103,022.63 39,542,364.33 48.71% -3.45% -0.78% -1.39% 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 分地区 国内 258,873,639.43 187,088,166.44 27.73% 6.88% 10.73% -2.51% 国外 47,724,175.49 36,747,392.81 23.00% 14.64% 18.86% -2.73% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 功能性塑料膜片 材料 销售量 千克 16,797,918.11 15,575,069.15 7.85% 生产量 千克 17,054,076.8 16,635,460.87 2.52% 库存量 千克 1,152,303.07 896,144.38 28.58% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 功能性塑料膜 片材料 直接材料 165,035,719.41 73.73% 151,285,141.65 75.69% 9.09% 功能性塑料膜 片材料 直接人工 18,556,680.19 8.29% 13,299,378.80 6.65% 39.53% 功能性塑料膜 片材料 制造费用 40,243,159.65 17.98% 35,269,791.36 17.65% 14.10% 功能性塑料膜 片材料 其他 0.00 0.00% 21,967.48 0.01% -100.00% 说明 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2018年11月26日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司江苏亚 塑科技有限公司的议案》，以2018年10月31日为基准日吸收合并全资子公司江苏亚塑，该议案于2018年12 月12日经由2018年第二次临时股东大会决议通过。吸收合并后，本公司无合并范围内子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 112,138,927.11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.58% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 32,471,951.05 10.59% 2 第二名 30,589,838.33 9.98% 3 第三名 18,608,634.38 6.07% 4 第四名 15,867,227.84 5.18% 5 第五名 14,601,275.51 4.76% 合计 -- 112,138,927.11 36.58% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 88,980,520.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.74% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 43,818,782.71 22.03% 2 第二名 15,374,108.12 7.73% 3 第三名 12,048,574.77 6.06% 4 第四名 9,237,365.86 4.64% 5 第五名 8,501,688.86 4.27% 合计 -- 88,980,520.32 44.74% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 13,165,400.21 11,462,136.82 14.86% 主要由于运输费增加 管理费用 13,922,700.12 10,893,436.31 27.81% 主要由于管理人员工资、福利增加， 修理费增加 财务费用 -2,869,022.00 2,371,105.06 -221.00% 主要由于外币汇兑收益增加 研发费用 9,668,351.35 8,881,123.09 8.86% 无重大变化 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司积极进行新产品研发和技术创新工作，坚持以技术研发为核心，注重提升研发能力与技术创新能 力，不断增强公司核心竞争力，同时根据市场需求不断研发新产品，并对未来市场的需求进行相关技术储 备。报告期内公司研发的新产品彩色卡基系列产品实现批量销售，成为公司新的利润增长点；PC新材料及 非卡基材料的研发生产等工作按计划稳步推进，新产品的研发和推广拓宽了公司产品应用领域。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 54 51 55 研发人员数量占比 13.60% 13.86% 15.49% 研发投入金额（元） 9,668,351.35 8,881,123.09 8,861,059.76 研发投入占营业收入比例 3.15% 3.13% 3.89% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 267,293,620.79 236,624,326.95 12.96% 经营活动现金流出小计 236,548,309.64 198,603,307.85 19.11% 经营活动产生的现金流量净额 30,745,311.15 38,021,019.10 -19.14% 投资活动现金流入小计 357,842,508.52 36,000.00 993,906.97% 投资活动现金流出小计 356,524,688.59 160,755,475.28 121.78% 投资活动产生的现金流量净额 1,317,819.93 -160,719,475.28 100.82% 筹资活动现金流入小计 0.00 207,462,641.51 -100.00% 筹资活动现金流出小计 12,800,000.00 58,251,027.92 -78.03% 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 筹资活动产生的现金流量净额 -12,800,000.00 149,211,613.59 -108.58% 现金及现金等价物净增加额 21,091,809.95 24,994,394.95 -15.61% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入较2017年增加993906.97%，主要由于利用闲置的募集资金和自有资金购买理财 产品本金收回所致； 2、投资活动现金流出较2017年增加121.78%，主要由于购建固定资产、支付采购设备保证金及利用闲 置的募集资金和自有资金购买理财产品本金增加所致； 3、筹资活动现金流入较2017年减少100%，主要由于2017年首次公开发行股票募集资金到账所致； 4、筹资活动现金流出较2017年减少78.03%，主要由于2017年偿还银行贷款和支付上市融资发行费用 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 4,930,660.09 9.03% 理财产品收益等 否 资产减值 937,109.42 1.72% 应收账款和其他应收款计提 坏账 否 营业外收入 72,700.00 0.13% 与日常经营活动无关的政府 补助等 否 营业外支出 95,075.09 0.17% 对外捐赠等 否 其他收益 4,063,884.21 7.45% 与日常经营活动有关的政府 补助（含递延收益转入） 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 102,701,194.88 17.20% 79,962,216.93 14.19% 3.01% 无重大变化 应收账款 125,870,110.07 21.07% 113,793,221.92 20.20% 0.87% 无重大变化 存货 42,311,052.40 7.08% 30,819,787.99 5.47% 1.61% 无重大变化 固定资产 177,943,788.09 29.79% 152,779,372.72 27.12% 2.67% 无重大变化 在建工程 38,980,127.41 6.53% 876,011.51 0.16% 6.37% 主要由于年产 4000 吨功能性聚酯薄 膜项目开始建设所致 其他流动 资产 44,819,731.46 7.50% 135,000,865.35 23.96% -16.46% 主要由于利用闲置的募集资金及自 有资金购买理财产品本金减少所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司使用受限制的其他货币资金为1,647,168.00元，该笔资金为信用证保证金。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2017 年 首次公 开发行 股票 20,000.62 6,232.92 14,893.5 0 0 0.00% 5,448.98 专户存 储及理 财 0 合计 -- 20,000.62 6,232.92 14,893.5 0 0 0.00% 5,448.98 -- 0 募集资金总体使用情况说明 报告期内公司严格按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、公司《募集资金管理制度》及与券商、银行签 署的《募集资金三方监管协议》及相关规定使用、存放和管理募集资金，未发生违法违规情形。截至 2018 年 12 月 31 日，本年度使用募集资金 62,329,179.58 元，累计使用募集资金 148,934,990.94 元；尚未使用的募集资金 54,489,836.97 元 （包括累计收到的银行存款利息、闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额 3,418,651.80 元）。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变 更项目(含 部分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期 实现的效 益 截止报告期末 累计实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、年产 8000 吨智能 卡基材项目 否 10,671.82 10,671.82 2,725.66 10,717.35 100.43% 2016 年 12 月一期 工程建成并投入使 用，2018 年 12 月 二期工程达到预定 可使用状态。 790.47 1,058.61 不适用 否 2、年产 4000 吨功能 性聚酯薄膜项目 否 4,903.8 4,903.8 3,467.51 4,136.4 84.36% 2019 年 08 月 31 日 不适用 否 3、研发中心项目 否 4,425 4,425 39.75 39.75 0.09% 2019 年 10 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 20,000.62 20,000.62 6,232.92 14,893.5 -- -- 790.47 1,058.61 -- -- 超募资金投向 1、年产 8000 吨智能 卡基材项目 否 2、年产 4000 吨功能 性聚酯薄膜项目 否 3、研发中心项目 否 合计 -- 20,000.62 20,000.62 6,232.92 14,893.5 -- -- 790.47 1,058.61 -- -- 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意年产 4000 吨 功能性聚酯薄膜项目达到预计可使用状态时间由 2019 年 3 月 31 日延期至 2019 年 8 月 31 日。延期具体原因：为了保证技术、工艺的先进 性，公司对生产工艺和设备选型进行优化，主要设备从德国引进，设备的选型、采购、安装及调试时间较原计划延长。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司于 2017 年 11 月 29 日经第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以本 次首次公开发行的募集资金 8,612.32 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金,并已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞 华核字【2017】01460044 号鉴证。公司于 2018 年 2 月 9 日经第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票和自有外币资金 支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司 2018 年度共等额置换银行承兑汇票和自有外币资金支付募投项目资金 2,843.71 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司于 2017 年 12 月 15 日经 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不 超过 10,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。使用期限自股东大会审 议通过之日起十二个月之内有效。2018 年 11 月 26 日召开的第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于继 续使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，继续使用 不超过人民币 6,000 万元的暂时闲置募集资金和不超过 8,000 万元的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本 型理财产品，使用期限为本次董事会审议通过之日起 1 年。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 4,400.00 万元人民币。尚未使用的其他募集资金存放在公 司募集资金专用账户上。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江苏亚塑 科技有限 公司 子公司 11,663,996.80 568,505.79 465,349.28 注：以 2018 年 10 月 31 日为合并基准日，公司通过整体吸收合并的方式合并全资子公司江苏亚塑。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 江苏亚塑科技有限公司 吸收合并 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 2018年11月26日，公司召开第二届董事会第十四次会议，2018年12月12日，召开2018年第二次临时股 东大会，会议审议通过《关于公司吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司的议案》，以2018年10月31 日为合并基准日，公司通过整体吸收合并的方式合并江苏亚塑，合并完成后公司存续经营，注销江苏亚塑 的独立法人资格，公司作为合并后的存续公司将依法承继江苏亚塑的全部资产、负债、业务、人员等其他 一切权利与义务。详情见《关于吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司的公告》 （公告编号：2018-067）、 《关于完成吸收合并全资子公司的公告》（公告编号：2019-008）。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 九、公司未来发展的展望 公司是国家金卡工程配套企业、国家级高新技术企业，是公安部指定的全国第二代居民身份证全套材 料供应商。专业从事功能性塑料膜片材料的研发、生产和销售，目前主要为国内外智能卡生产企业及单位 提供定制化的智能卡基材及环保新材料。主要产品有PETG、PVC、ABS、PC及生物基材料等五大系列，应用 于金融、交通、医疗、电子信息、社会保障、安全保障、装饰、装潢、包装等领域，目前公司是国内中高 档智能卡基材行业领先企业。产品主要出口至德国、乌克兰、俄罗斯、西班牙、印尼、土耳其、印度、巴 西等多个国家。 （一）行业发展趋势 随着科技进步和信息化水平的逐年提高，功能性塑料膜片材料的市场规模在不断扩大，应用领域也在 不断向国民经济的各个领域拓展。 1、智能卡应用领域的不断拓展，市场规模的快速发展，为公司提供了良好的发展前景。 不同用途、符合不同使用环境要求的智能卡不断涌现：不仅包括最基本的居民身份证、港澳通行证等 法定证件，还包含人们日常生活中使用的银行IC卡、手机SIM卡、城市公共交通卡等。其中随着5G技术的 不断发展，将进一步拓展5G SIM卡等智能卡应用领域，为智能卡基材行业带来更加广阔的发展空间。 除此之外，随着我国社会保障、医疗体系的不断完善以及城镇化进程的持续推进，社会保障卡、军人 保障卡、居民健康卡以及其他各类IC卡的使用也日渐普及。与此同时，生活中种类繁多的证件正在或将要 变成卡片，“证件变卡片”将是未来发展趋势。另外，新技术新产品的推陈出新，持续带动智能卡的更新 换代，“彩色智能卡”等个性化定制产品需求不断增加。同时随着全球环保意识的不断增强，特别是欧美 等发达国家，对智能卡卡基材料的环保性有一定要求，因此未来新型环保卡基材料的需求将不断上升。 为进一步激发市场主体活力，加快推进政府职能转变，《国务院关于进一步减压工业产品生产许可证 管理目录和简化审批程序的决定》（国发［2018］33号）决定取消14类工业产品（其中含智能卡）生产许 可证，从此智能卡产品质量控制进入行业企业自律加政府事中事后监管的新模式，将进一步推动智能卡制 造行业快速发展的步伐。未来智能卡市场规模的不断扩大，将持续带动卡基材市场的需求。 2、功能性塑料膜片材料应用领域的不断拓展，为公司提供了广阔的发展空间。 近年来，随着功能性塑料新材料的不断研发，功能性塑料膜片材料的应用领域也在不断向国民经济的 各个领域拓展，市场领域和市场规模都不断增长，不仅在原有包装及农业领域应用保持不可替代的市场份 额，在电子电器、装饰装潢、建筑、医药等领域的应用也不断推广。同时随着社会的进步和全球环保意识 的增强，对功能性塑料膜片材料行业提出更高的要求，能够把握市场先机，适应社会发展的创新型企业将 获得较大的竞争优势，产业资源也将向拥有较强自主研发能力的企业集中。未来公司在巩固卡基材料领域 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 领先地位的同时，将充分利用已经积累的设备优势、技术优势、品牌优势等，积极创新，持续推进产品应 用领域纵深化战略，推出更多优异性能的功能性薄膜产品，延伸产业链，拓宽产品应用领域。 （二）公司未来几年的主要发展方向和重点工作 公司未来几年将继续加强生产经营管理工作，深耕挖潜，开拓创新，提高经营质量。在巩固国内智能 卡基材行业领先地位的同时，大力开拓国际市场、非卡基市场，同时抓住5G发展机遇，拓宽相关市场规模， 力争更大的市场份额。继续深化研发体系建设，加深与科研院所的互动合作，根据行业发展趋势，寻找更 新的产品和市场，大力推进新产品研发和技术创新工作，实现产业化。同时密切关注行业发展趋势，对未 来市场需求进行相关技术储备。1、做好智能卡基材领域的研发创新工作，巩固行业领先地位。紧跟智能 卡行业发展趋势，持续做好卡基材的升级换代工作和新产品供应工作；根据客户需求，继续做好个性化定 制产品的供应，满足市场差异化需求。2、做好非卡基材料的研发推广工作，拓宽产品应用领域。充分利 用现有的设备优势、技术优势、品牌优势等，积极研发非卡基产品，持续推进产品应用领域纵深化战略， 推出更多优异性能的功能性薄膜产品，延伸产业链，拓宽产品应用领域。将公司建设成为国内领先的功能 性薄膜供应商。 （三）2019年经营计划 1、生产经营方面，发挥公司设备优势、技术优势、人才优势和现场管理优势，深耕挖潜，提质提效， 并根据客户不同需求，提供适合的、高性价比的产品和服务。继续保持国内中高档卡基材市场领先地位的 同时，大力开发新产品市场，优化产品结构，提高产品竞争力；大力开拓国际市场，提高国际市场占有率； 抓住5G发展机遇，争取更大的市场份额。 2、研发创新方面，加大新产品研发力度，不断研发适应市场需求的新产品，扩大产品应用领域，扩 大生产规模，实现创新出成果，研发见效益。 3、按计划做好募投项目建设。（1）年产4000吨功能聚酯薄膜项目是一个设备新、工艺新、产品新的 全新项目，该项目主要设备从德国引进，智能化、自动化程度高，工艺技术先进，将于2019年建成投产， 公司将努力做到高起点定位、高标准建设、高质量完成。（2）按标准、按要求，高质量、高效率的做好研 发中心项目建设工作，增强公司新技术、新产品开发能力。 4、继续实施人才引进与培养计划。公司将根据发展需要，不断优化人才结构，加大人才培训力度， 按需引进各类人才，实现人才资源可持续发展，不断增强公司竞争实力。 5、充分发挥上海分公司窗口作用，利用好上海人才、信息等优势资源，助推公司发展。 6、在做好内生增长的同时，继续寻找外部战略合作伙伴，努力实现合作发展，增加效益，增强企业 竞争力。 （四）可能面对的风险和应对措施 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 1、原材料价格波动使公司盈利能力下降的风险 公司的原材料价格波动主要是指PVC卡基的原材料价格受到国际原油价格波动的影响。PETG卡基及其 他产品原材料价格趋势相对平稳。如果未来PVC卡基的原材料价格大幅上涨，则公司盈利能力存在波动的 风险。 应对措施：公司拥有PETG、PVC、ABS、PC及生物基材料等五大类产品，PVC卡基是其中之一，PVC卡基 原材料价格受国际原油价格波动每年均有起伏，公司每年也均在PVC原材料价格处于低谷时，运用公司资 金充沛优势，大量购买储备处于低价时期的原材料，缓解原材料价格上涨压力。同时根据市场需求不断推 出新产品，通过技术创新、设备创新等提高生产效率，节能降耗，降低成本。另外根据PVC卡基原材料价 格波动情况，公司会相应调整PVC卡基产品价格，降低毛利率下降风险。 2、募投项目新增产能使公司固定成本总额增加的风险 公司募投项目年产8000吨智能卡基材项目2018年底建成投产，年产4000吨功能性聚酯薄膜项目将于 2019年下半年建成投产，新增产能若不能完全释放，将使公司固定成本增加，影响公司的利润总额。 应对措施：年产8000吨智能卡基材项目生产线用于生产智能卡、证件卡、环保卡等卡基材料，公司将 加大市场开拓力度，扩大销售规模，进一步提高市场占有率，使新增产能得到有效利用。年产4000吨功能 性聚酯薄膜项目主要设备从德国引进，智能化、自动化程度高，工艺技术先进，是一个设备新、工艺新、 产品新的全新项目。公司为该项目建成后顺利实现达产达效，做了许多前期准备工作，如产品定位及相关 市场调研、新产品研发和推广等，部分新产品已具备批量生产的条件。公司将继续努力，力争该项目早日 建成，早日达产达效，减少新增产能使公司固定成本总额增加的风险。 3、移动支付对下游产业中的银行卡发卡量产生影响的风险 随着移动支付技术的不断发展，以及消费者支付习惯的逐步改变，以移动支付为代表的线上支付应用 将会逐步提升，一定程度上减少了线下刷卡消费行为，并逐渐对公司下游产业中的银行卡领域产生影响。 应对措施：（1）据人民银行发布的《2018年度支付体系运行总体情况》显示：银行卡发卡量保持稳步 增长。截至2018年末，全国银行卡在用发卡数量75.97亿张，同比增长13.51%。其中，借记卡在用发卡数 量69.11亿张，同比增长13.20%；信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计6.86亿张，同比增长16.73%。全 国人均持有银行卡5.46张，同比增长12.91%。其中，人均持有信用卡和借贷合一卡0.49张，同比增长16.11%。 信用卡不但没有被移动支付取代反而快速发展，一是由于移动支付无法完全替代传统支付方式，移动支付 的使用仍需绑定银行卡；另一层原因是信用卡是一种非现金交易付款的方式，同时具有简单的信贷服务属 性。移动支付冲击的是信用卡支付这一功能属性，但随着我国消费金融的发展，信用卡的信贷服务属性优 势日益凸显，而这一功能是移动支付所不具备的。（2）公司目前主要为国内外智能卡生产企业及单位提供 定制化的智能卡基材，因此，除银行卡外，身份证、SIM卡、社保卡、通信卡、军人保障卡等智能卡细分 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 领域的行业发展趋势对于公司业务都有影响。其中随着5G技术发展，5G SIM卡等智能卡应用领域的不断拓 展及智能卡产品的更新换代，将为智能卡基材行业带来更加广阔的发展空间。（3）未来几年，证件变卡片 是发展趋势，生活中越来越多的证件正在或将要变成卡片，这些都将催生市场新需求。（4）研发推广卡基 新产品，如近年来公司新产品彩色卡基系列产品已成为公司新的利润增长点。（5）发挥公司技术研发与自 主创新优势，拓宽功能性薄膜的应用领域，力争成为具有一定竞争力和影响力的功能性薄膜制造商。 4、人才不足影响公司发展的风险 公司是国家级高新技术企业，公司所处的功能性塑料膜片制造行业属于技术密集型行业。公司已形成 良好的人才发展环境，建立了良好的人才管理机制。但随着公司规模的不断扩大，行业竞争的日趋激烈， 公司仍可能面临技术和管理人才不足的风险。 应对措施：通过近二十年的发展，公司积累了具有丰富的生产、经营、管理、技术创新、新产品研发 等工作经验的管理和技术团队，并通过“师带徒”、“一带一”以及“公司、车间、班组培训”等多种方式 得以有效传承，培养了一批批技能卓越的高技能人才和优秀的管理人才，为公司的发展提供了强有力的人 才保障。未来公司将在不断完善和传承人才培养机制的基础上，加大人才培养力度，以定期举办专题培训 讲座、对口培训、出国交流培训、加强与行业先进企业和科研院校的交流与沟通等“请进来、走出去”的 方式，让公司各类人才与公司共同成长，不断进步。同时公司将借助上海分公司的区位、人才、信息集聚 优势，根据企业不断发展的实际需要，加大力度招聘高层次实用型人才，优化人才结构，建立一支高素质 的人才队伍，实现人才资源可持续发展。2019年公司建设的“研发中心项目”是对现有研发中心的全面提 升，将为研发人员提供更好研发环境、更广阔的发展平台，不仅有利于加强公司技术团队建设，也有利于 吸引、招揽人才，从而为公司内部的技术储备，为公司未来实现长期、稳定发展打下坚实基础。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 04 月 04 日 实地调研 机构 详情见巨潮资讯网《2018 年 4 月 4 日投资者关系活动记录表》。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和 审议程序实施利润分配方案。2018年3月27日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议 和2018年4月20日召开的2017年度股东大会分别审议通过《2017年度利润分配预案》，以2017年12月31日总 股本6,400万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币2元（含税），共派发现金股利人民币1280 万元（含税）；同时以总股本6,400万股为基数，向全体股东每10 股转增6股，共计转增3,840万股，转增 后公司总股本变更为10,240万股。 公司2018年5月10日在中国证监会信息披露指定网站刊登了《2017年年度权益分派实施公告》，2018年 5月17日本次权益分派实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了 充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.60 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 102,400,000 现金分红金额（元）（含税） 6,144,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 6,144,000.00 可分配利润（元） 176,011,196.44 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2018 年度实现净利润 58,971,482.33 元，当年末可供股东分配 的利润为 176,011,196.44 元。公司以 2018 年 12 月 31 日总股本 10,240 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民 币 0.60 元（含税），共派发现金股利人民币 614.40 万元（含税）。在利润分配方案实施前，公司总股本如发生变化，将 按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年未进行利润分配。 2017年利润分配方案：公司以2017年12月31日总股本6,400万股为基数向全体股东每10股派发现金股 利人民币2元（含税），共派发现金股利人民币1,280万元（含税）；同时以总股本6,400万股为基数，向全 体股东每10股转增6股，共计转增3,840万股，转增后公司总股本变更为10,240万股。 2018年利润分配预案：公司以2018年12月31日总股本10,240万股为基数向全体股东每10股派发现金股 利人民币0.60元（含税），共派发现金股利人民币614.40万元（含税）。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年 度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他 方式（如 回购股 份）现金 分红的 金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方式） 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 2018 年 6,144,000.00 46,683,782.41 13.16% 0.00 0.00% 6,144,000.00 13.16% 2017 年 12,800,000.00 43,088,816.17 29.71% 0.00 0.00% 12,800,000.00 29.71% 2016 年 0.00 42,191,815.64 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 李振斌 股份 锁定 及减 持的 承诺 自公司股票在深圳证券交易所创业 板上市之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其所持有的公司 股份，也不以任何理由要求公司回购 其所直接或间接持有的公司股份。 2017 年 08 月 01 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华智工贸 实业有限公司 股份 锁定 及减 持的 承诺 自公司股票在深圳证券交易所创业 板上市之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其所持有的公司 股份，也不以任何理由要求公司回购 其所持有的公司股份；在上述锁定期 满后两年内减持所直接或间接持有 公司股票的，减持价格不低于本次发 2017 年 08 月 01 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 行的发行价。公司股票上市后 6 个月 内如发行人股票连续 20 个交易日的 收盘价（如公司有派息、送股、资本 公积金转增股本、配股等除权除息事 项，则价格进行相应调整）均低于本 次发行的发行价，或者上市后 6 个月 期末收盘价低于本次发行的发行价， 其所直接或间接持有的公司股票将 在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期；持股锁定期届满后第 一年减持数量不超过所持有公司股 份数量的 25%，第二年减持数量不 超过所持有公司股份数量的 25%， 并通过公司在减持前 3 个交易日予 以公告，减持价格不低于公司首次公 开发行股票的发行价格（若发行人上 市后发生派息、送股、资本公积转增 股本等除权、除息行为的，上述发行 价为除权除息后的价格）。如违反承 诺进行减持或转让股份的，承诺人接 受以下约束措施：1、在公司股东大 会及中国证监会指定报刊上公开说 明未履行承诺的具体原因并向公司 其他股东和社会公众投资者道歉。 徐州华诚资产 管理合伙企业 (有限合伙) 股份 锁定 及减 持的 承诺 自公司股票在深圳证券交易所创业 板上市之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其所持有的公司 股份，也不以任何理由要求公司回购 其所持有的公司股份；持股锁定期届 满后第一年减持数量不超过所持有 公司股份数量的 25%，第二年减持 数量不超过所持有公司股份数量的 25%，并通过公司在减持前 3 个交易 日予以公告，减持价格不低于公司首 次公开发行股票的发行价格（若发行 人上市后发生派息、送股、资本公积 转增股本等除权、除息行为的，上述 发行价为除权除息后的价格）。 2017 年 08 月 01 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 苏州国发智富 创业投资企业 （有限合伙）、 北京同创共享 创业投资中心 （有限合伙）、 股份 锁定 及减 持的 承诺 自公司股票在深圳证券交易所创业 板上市之日起十二个月内，不转让或 者委托他人管理其所持有的公司股 份，也不以任何理由要求公司回购其 所持有的公司股份；在持股锁定期届 满后两年内，可以根据自身的经营或 2017 年 08 月 23 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 盐城市中科盐 发创业投资企 业（有限合伙）、 常熟市中科虞 山创业投资企 业（有限合伙） 投资需求在符合法律法规及相关规 定的前提下，减持所持公司股份的 100%，减持价格不低于公司最近一 期经审计的每股净资产的价格。 李振斌、束珺、 张道远、何培 武、蒋峰、高维 松、杨建成、苗 华中、高光辉、 李军、王光战、 李兰 股份 锁定 及减 持的 承诺 在任职期间，每年转让的股份不超过 其所直接或间接持有公司股份总数 的百分之二十五；在离职后半年内， 不转让其所直接或间接持有的公司 股份；在公司股票在深圳证券交易所 创业板上市交易之日起六个月内申 报离职的，自申报离职之日起十八个 月内不转让其所直接或间接持有的 公司股份；在公司股票在深圳证券交 易所创业板上市交易之日起第七个 月至第十二个月之间申报离职的，自 申报离职之日起十二个月内不转让 其所直接或间接持有的公司股份。如 本人在任期届满前离职的，在本人就 任时确定的任期内和任期届满六个 月内，继续遵守下列限制性规定： （一）每年转让的股份不得超过其所 持有本公司股份总数的百分之二十 五；（二）离职后半年内，不得转让 其所持本公司股份；（三）《公司法》 对董监高股份转让的其他规定。 2017 年 08 月 01 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材 料股份有限公 司 股份 回购 承诺 若证券监督管理部门作出行政处罚 或法院生效裁决认定招股说明书存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，导致对判断公司是否符合法律规 定的发行条件构成重大、实质影响 的，本公司将及时提出股份回购预 案，按照发行价和违法事实认定之日 前一日收盘价孰高的价格为基础依 法回购首次公开发行的全部新股。 2016 年 06 月 17 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华智工贸 实业有限公司 股份 回购 承诺 若证券监督管理部门作出行政处罚 或法院生效裁决认定招股说明书存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏导致对判断公司是否符合法律规 定的发行条件构成重大、实质影响 的，本公司将及时提出股份回购预 案，回购价格按照发行价和违法事实 2016 年 06 月 17 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 认定之日前一日收盘价孰高的价格 为基础依法回购其公开出售的股份。 江苏华信新材 料股份有限公 司、江苏华智工 贸实业有限公 司、李振斌、束 珺、张道远、何 培武、蒋峰、高 光辉、李军、王 光战、李兰 稳定 股价 承诺 如公司上市后三年内，非因不可抗力 因素所致，公司股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于公司最近一期经 审计的每股净资产（最近一期审计基 准日后，因利润分配、资本公积金转 增股本、增发、配股等情况导致公司 净资产或股份总数出现变化的，每股 净资产相应进行调整，下同），将依 据法律、法规及公司章程的规定，在 不影响公司上市条件的前提下启动 稳定股价的措施：1、控股股东及实 际控制人增持 2、董事、高级管理人 员（不含独立董事和外部董事，含上 市后新聘的董事、高级管理人员）增 持 3、公司回购股份等措施以稳定公 司股价。 2016 年 03 月 30 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华智工贸 实业有限公司、 徐州华诚资产 管理合伙企业 （有限合伙）、 李振斌 避免 同业 竞争 的承 诺 本公司/本人将不以任何方式参与或 从事与江苏华信新材料股份有限公 司及其子公司相同、相近或类似的业 务或项目，不进行任何损害或可能损 害江苏华信新材料股份有限公司及 其子公司利益的其他竞争行为；本公 司/本人保证其控制、参股的其他关 联企业将来不从事与江苏华信新材 料股份有限公司相同、类似或在任何 方面构成竞争的业务；不向其他业务 与江苏华信新材料股份有限公司相 同、类似或在任何方面构成竞争的公 司、企业或其他机构、组织或个人提 供专有技术或提供销售渠道、客户信 息等商业秘密；保证本人关系密切的 家庭成员（包括配偶、父母及配偶的 父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其 配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的 父母等），同样遵守以上承诺。 2016 年 03 月 30 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华智工贸 实业有限公司、 徐州华诚资产 管理合伙企业 （有限合伙）、 李振斌 减少 和规 范关 联交 易的 承诺 1、本企业/本人将尽量避免本企业/ 本人以及本企业/本人实际控制或施 加重大影响的公司与发行人之间产 生关联交易事项，对于不可避免发生 的关联业务往来或交易，将在平等、 自愿的基础上，按照公平、公允和等 2016 年 06 月 30 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 价有偿的原则进行，交易价格将按照 市场公认的合理价格确定。2、本企 业/本人将严格遵守发行人章程中关 于关联交易事项的回避规定，所涉及 的关联交易均将按照发行人关联交 易决策程序进行，并将履行合法程 序，及时对关联交易事项进行信息披 露。3、本企业/本人保证不会利用关 联交易转移发行人利润，不会通过影 响发行人的经营决策来损害发行人 及其他股东的合法权益。4、预防和 杜绝对公司的非经营性占用资金情 况发生，不以任何方式违规占用或使 用公司的资金或其他资产、资源，不 以任何直接或者间接的方式从事损 害或可能损害公司及其他股东利益 的行为。本企业/本人确认本承诺函 旨在保障发行人全体股东之权益而 作出；本企业/本人确认本承诺函所 载的每一项承诺均为可独立执行之 承诺。任何一项承诺若被视为无效或 终止将不影响其他各项承诺的有效 性。如本企业/本人违反上述承诺， 将依法赔偿相关各方的损失，并配合 妥善处理后续事宜。本人包括关系密 切的家庭成员：配偶及其父母及其兄 弟姐妹、父母、年满 18 周岁的子女 及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、子女 配偶的父母。 江苏华信新材 料股份有限公 司、江苏华智工 贸实业有限公 司、李振斌 填补 被摊 薄即 期回 报的 承诺 本公司/本人承诺将保证或尽最大的 努力促使上述措施的有效实施，努力 降低本次发行对即期回报的影响，保 护公司及股东的权益。如因不可抗力 或其他非归属于本公司/本人的原因 致使上述措施未能实现的，本公司/ 本人将采取以下措施：公开说明未履 行的具体原因并向社会公众投资者 道歉；提出补充承诺或替代承诺，以 尽可能保护投资者的利益，并在公司 股东大会审议通过后实施补充承诺 或替代承诺；华智工贸、李振斌承诺 在违反承诺事项发生之日起停止领 取股东分红/薪酬，并不得转让其直 接或间接持有的公司股份，直至履行 2017 年 03 月 30 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 相应的承诺或其他替代措施；华智工 贸、李振斌承诺如果因未履行相关承 诺事项而获得收益的，所获收益归公 司所有，并在获得收益的五个工作日 内将所获收益支付给公司指定账户； 给投资者造成损失的，依法赔偿投资 者损失。 李振斌、束珺、 张道远、何培 武、蒋峰、蔡万 旭、路国平、马 传刚、杨鸣波、 高光辉、李军、 王光战、李兰 填补 被摊 薄即 期回 报的 承诺 不无偿或以不公平条件向其他单位 或者个人输送利益，也不采用其他方 式损害公司利益；接受公司对董事和 高级管理人员职务消费行为进行约 束；不动用公司资产从事与其履行职 责无关的投资、消费活动；董事会或 薪酬及考核委员会制定的薪酬制度 与公司填补回报措施的执行情况相 挂钩；拟公布的公司股权激励的行权 条件与公司填补回报措施的执行情 况相挂钩。 2016 年 03 月 30 日 长期有效 正常履 行,不存 在违反该 承诺的情 况 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）2018年2月9日公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，分别审议通过《关 于会计政策变更的议案》。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施 行，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常 活动无关的政府补助，计入营业外收支。对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理；对2017年 1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来 适用法处理。 本次会计政策变更仅对公司财务报表项目列示产生影响，不会对公司当期及前期财务状况及经营成果 产生重大影响，不涉及对以前年度的追溯调整。 （二）2018年11月26日公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议，分别审议 通过《关于会计政策变更的议案》。 财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2018]15号)(以下简称"《修订通知》"),于2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》(财会[2017]30号)同时废止。公司按照《修订通知》的规定和要求，对财务报表格式进行相应变 更。 根据财会[2018]15号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据 进行相应调整： 1、资产负债表主要是归并原有项目： （1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目； （2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目； （3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目； （4）原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目； （5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目； （6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付 款”项目； 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 （7）原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目； 2、利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表述： （1）新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目； （2）在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目； （3）“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。 公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项， 对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于2018年11月26日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司江苏 亚塑科技有限公司的议案》，以2018年10月31日为基准日吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司，该 议案于2018年12月12日经由2018年第二次临时股东大会决议通过。该事项已于2019年3月18日收到新沂市 市场监督管理局公司准予注销登记通知书（公司注销[2019]第03180005号）。吸收合并后，本公司无合并 范围内子公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 李民、田晓 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李民审计服务 2 年、田晓审计服务 1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金 额为 658.74 万元，预计总负债为 0 元。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司分别向珠海公交信禾物流有限公司、深圳和泰供应链服务有限公司、北京京远达物流 有限公司各承租一处物流仓库，其中深圳和泰供应链服务有限公司、北京京远达物流有限公司租赁合同分 别于2018年2月、2018年6月到期且不再续租；向南京创盈未来企业孵化器有限公司承租了一处办公场所用 于南京办事处日常办公经营，原与南京农大翰苑宾馆有限公司租赁合同终止；向上海达凯塑胶有限公司承 租其部分构筑物和其它固定资产用于生产经营。本报告期确认的租赁费为68.69万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 9,686 0 0 券商理财产品 自有资金 2,000 0 0 银行理财产品 自有资金 2,500 0 0 合计 14,186 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 华信新材一直秉承“创新引领、持续发展，以人为本、善待员工，为客户创造价值，实现股东利益” 的经营宗旨，将履行社会责任融入公司发展战略，落实到生产经营各个环节，积极探索，不断完善公司治 理，坚持对社会负责、对客户负责、对员工负责、对股东负责的态度，公司不断完善四者之间沟通的平台。 以多维度、多层次、多渠道的方式满足相关方的沟通需求，努力实现合作共赢，共创社会效益。 （1）股东和债权人权益保护 ① 股东权益保护 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》等相关要 求，进一步完善法人治理结构及企业内部控制相关制度，确保公司各项管理有法可依、有章可循，通过股 东大会、董事会、监事会及公司管理层会议等机制对重大事项进行决策、监督和执行。董事会中的3名独 立董事，积极参与公司决策和管理，依据自身的专业知识，为公司重大事项提供事前认可意见及独立意见， 切实保护了股东的利益。董事会下设立的审计委员会，提名委员会，战略委员会，以及薪酬与考核委员会， 为董事会的决策提供专业的意见和建议。2018年公司共召开3次股东大会，会议的召集、召开、表决等程 序均合规合法，并通过网络投票表决方式，进一步保障了所有股东特别是中小股东对于公司决策事项的知 情权、参与权和表决权。公司现行的《公司章程》明确了分红原则、条件、比例以及相关的执行及决策机 制，充分保护股东的合法权益，报告期内，公司实施了上一年度利润分配。 公司严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，保证公司信息披露的公开、 公平、公正，积极维护公司和投资者、尤其是中小股东的合法权益。同时，公司通过投资者电话、电子邮 箱、公司官方网站和投资者关系互动平台等多种渠道，与投资者保持着通畅、真诚的关系。报告期内公司 发布公告107项；组织了年度报告网上说明会；100%回复深交所互动易投资者提问。 ② 债权人权益保护 公司奉行稳健、诚信的经营精神，高度重视债权人权益保护，建立健全资产管理和资金管理制度，保 障资产和资金安全，加强资金预算管理和财务风险控制。严格履行与债权人的合同约定，及时向债权人通 报与其债权权益相关的重大信息，保障债权人的合法权益，公司与债权人建立了积极、良好的合作伙伴关 系。 （2）职工权益保护 公司始终坚持“以人为本”的价值观，严格遵照《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，保障员 工各项合法权益的同时高度重视员工的发展，为员工提供完善的薪酬福利、系统的发展规划，促进员工的 不断成长。公司以“以岗定资、按劳取酬”为原则，实行岗位工资和绩效奖励相结合的薪酬分配办法，建 立了考核与工资、奖金、调薪、晋升及培训等机制。通过年度激励、专项激励等方式，尝试建立责、权、 利对等的过程性激励机制，为骨干员工和优秀人才提供中长期的激励政策，充分发挥团队能动性，充分调 动了员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。 告期内公司组织开展了20余次形式多样的活动，“2018年度岗位技能大比武”活动、“安全随手拍”活 动、2018年度“安康杯”竞赛活动、“创先争优”活动、“智慧团建”活动等，丰富了员工业余文化生活， 提高了员工综合素质。2018年多个工段获得“江苏省工人先锋号”、“徐州市五一文明岗”、“徐州市工人先 锋号”等荣誉称号；多名员工荣获“徐州市五一劳动奖章”、“徐州市十大职工创新成果”等荣誉奖励。 （3）供应商、客户和消费者权益保护 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 公司本着诚实守信、平等互利的商业原则与供应商、客户建立长期稳定的合作伙伴关系，努力维护供 应商、客户的权益。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职 业健康安全管理体系认证，建立了较为完善的公司管理体系，公司的产品多年来一直受到业内及客户的认 可与赞誉。 （4）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作，积极实施节能降耗方案。采用新技术、新工艺、新设备不断优化工作环 境，持续不断的提高工作环境的舒适度，优选节能降耗的设备，努力打造节约型、环保型的企业。积极落 实节能降耗活动，将“节能、降耗、减污、增效”管理理念贯穿于整个企业生产经营活动的全过程，报告 期内，公司通过生产设备技改、线路改造等，达到节能减排、提高效率的目的。制定可持续发展的战略方 向，以未来薄膜市场产品“轻量化、功能化、环保化”为导向，以新产品开发为核心，成为具有一定竞争 力和影响力的功能性薄膜制造商。 （5）社会公益事业 公司在保持企业发展的同时，不忘回报社会，构建良好的公共关系，在兼顾公司和股东利益的情况下， 积极参加各类社会公益活动，为当地社区的贫困弱势群体、教育、就业等公益领域做出积极贡献。报告期 内，公司向中共徐州市委驻新沂扶贫工作队、新沂市教育发展基金捐赠7.5万元，用于扶贫项目建设和改 善贫困地区教育资源。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司积极开展扶贫帮困工作，在企业发展的同时，积极履行社会责任，开展定向帮扶。 （2）年度精准扶贫概要 报告期内，公司向中共徐州市委驻新沂扶贫工作队支付扶贫款7万元，用于双塘镇、窑湾镇扶贫项目 建设；向新沂市教育发展基金会捐赠0.5万元，用于改善贫困地区教育资源。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 7.5 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 4.3 改善贫困地区教育资源投入 金额 万元 0.5 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 7 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司继续积极响应国家精准扶贫计划，继续积极参与政府组织的各项“精准扶贫”工作，针对新沂市 经济薄弱乡镇继续进行扶贫,帮助落后地区群众实现脱贫致富。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司严格遵守国家相关法律法规的要求， 采用国际先进的生产设备，生产工艺环保节能，并按照公司《环境管理体系运行控制程序》、《环境因素识 别和评价程序》、《危险源辨识评价管理程序》、《安全生产事故应急救援预案》等制度开展环保工作；制定 环境检测计划并按时开展自查工作，委托第三方检测机构进行环保检测，并获环保检测合格的第三方报告； 积极推行节能减排，采用变频设备、更换LED节能灯、光伏路灯等，倡导全体员工节约用水、用电，提高 纸张的二次利用率，逐步推行无纸化办公。2009年公司通过ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 健康安全管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证等，并于2012年、2015年、2018年再次通过上述体系 认证。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2017年度利润分配方案实施情况 2018年4月20日，公司召开2017年度股东大会，大会审议通过《关于<公司2017年度利润分配预案>的 议案》，该方案于2018年5月17日实施完毕，详情见《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-026）、 《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-030）。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公司吸收合并全资子公司江苏亚塑 2018年11月26日，公司召开第二届董事会第十四次会议，2018年12月12日，召开2018年第二次临时股 东大会，会议审议通过《关于公司吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司的议案》，以2018年10月31 日为合并基准日，公司通过整体吸收合并的方式合并江苏亚塑，合并完成后公司存续经营，注销江苏亚塑 的独立法人资格，公司作为合并后的存续公司将依法承继江苏亚塑的全部资产、负债、业务、人员等其他 一切权利与义务。详情见《关于吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司的公告》 （公告编号：2018-067）、 《关于完成吸收合并全资子公司的公告》（公告编号：2019-008）。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 48,000,000 75.00% 28,800,000 -16,896,000 11,904,000 59,904,000 58.50% 3、其他内资持股 48,000,000 75.00% 28,800,000 -16,896,000 11,904,000 59,904,000 58.50% 其中：境内法人持 股 47,232,000 73.80% 28,339,200 -16,896,000 11,443,200 58,675,200 57.30% 境内自然人持股 768,000 1.20% 460,800 460,800 1,228,800 1.20% 二、无限售条件股 份 16,000,000 25.00% 9,600,000 16,896,000 26,496,000 42,496,000 41.50% 1、人民币普通股 16,000,000 25.00% 9,600,000 16,896,000 26,496,000 42,496,000 41.50% 三、股份总数 64,000,000 100.00% 38,400,000 0 38,400,000 102,400,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2018年4月20日，公司2017年度股东大会审议通过了2017年年度权益分派方案，以2017年12月31日 公司总股本64,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税）人民币；同时，以资本公 积金向全体股东每10股转增6股，共计转增38,400,000股，转增后公司总股本变为102,400,000股。本次权 益分派股权登记日为2018年5月16日，除权除息日为2018年5月17日。本次权益分派已于2018年5月17日实 施完毕，公司总股本变更为102,400,000股。具体实施情况请查阅《江苏华信新材料股份有限公司2017年 年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-030）。 2、2018年11月2日，公司在中国证监会指定披露媒体巨潮资讯网上刊登《首次公开发行前已发行股份 上市流通提示性公告》（公告编号：2018-059），本次解除限售公司首次公开发行前已发行的部分股份，并 于2018年11月6日起可上市流通。本次解除限售的股份数量为16,896,000股。本次解除股份限售的股东为4 名法人股东。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2018年3月27日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于 公司2017年度利润分配预案的议案》，公司以2017年12月31日总股本64,000,000股为基数，向全体股东每 10股派2元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。 2018年4月20日，公司召开2017年度股东大会审议通过了上述议案。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司因实施2017年年度权益分派方案所增加的股份，以及首次公开发行前已发行股份上市流通均已全 部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司以总股本64,000,000为基数，向全体股东每10股派2元人民币现金，同时以资本公积金向全体股 东每10股转增6股，共计转增38,400,000股后，股份总数为102,400,000股，公司对上年同期每股收益和稀 释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标对应进行了调整。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 江苏华智工贸 实业有限公司 32,640,000 0 19,584,000 52,224,000 首发限售承诺 2020 年 11 月 6 日 苏州国发智富 创业投资企业 5,760,000 9,216,000 3,456,000 0 首发限售承诺 2018 年 11 月 6 日 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 （有限合伙） 徐州华诚资产 管理合伙企业 (有限合伙) 4,032,000 0 2,419,200 6,451,200 首发限售承诺 2020 年 11 月 6 日 北京同创共享 创业投资中心 （有限合伙） 2,400,000 3,840,000 1,440,000 0 首发限售承诺 2018 年 11 月 6 日 盐城市中科盐 发创业投资企 业（有限合伙） 1,476,960 2,363,136 886,176 0 首发限售承诺 2018 年 11 月 6 日 常熟市中科虞 山创业投资企 业（有限合伙） 923,040 1,476,864 553,824 0 首发限售承诺 2018 年 11 月 6 日 李振斌 768,000 0 460,800 1,228,800 首发限售承诺 2020 年 11 月 6 日 合计 48,000,000 16,896,000 28,800,000 59,904,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年4月20日，公司2017年度股东大会审议通过了2017年年度权益分派方案，以2017年12月31日公 司总股本64,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税）人民币；同时，以资本公积 金向全体股东每10股转增6股，共计转增38,400,000股，转增后公司总股本变为102,400,000股。本次权益 分派股权登记日为2018年5月16日，除权除息日为2018年5月17日。本次权益分派已于2018年5月17日实施 完毕，公司总股本变更为102,400,000股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 10,028 年度报告披露日前 上一月末普通股股 东总数 10,898 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情 况 股份状态 数 量 江苏华智工贸 实业有限公司 境内非国有法人 51.00% 52,224,000 19,584,000 52,224,000 0 苏州国发智富 创业投资企业 （有限合伙） 境内非国有法人 9.00% 9,216,000 3,456,000 0 9,216,000 徐州华诚资产 管理合伙企业 (有限合伙) 境内非国有法人 6.30% 6,451,200 2,419,200 6,451,200 0 北京同创共享 创业投资中心 （有限合伙） 境内非国有法人 2.76% 2,830,000 430,000 0 2,830,000 盐城市中科盐 发创业投资企 业（有限合伙） 境内非国有法人 2.31% 2,363,136 886,176 0 2,363,136 常熟市中科虞 山创业投资企 业（有限合伙） 境内非国有法人 1.44% 1,476,864 553,824 0 1,476,864 李振斌 境内自然人 1.20% 1,228,800 460,800 1,228,800 0 陈寿盟 境内自然人 0.81% 827,599 0 827,599 武汉兴开源电 力工程有限公 司 境内非国有法人 0.39% 400,000 0 400,000 #张璐 境内自然人 0.25% 256,840 0 256,840 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、公司的控股股东是江苏华智工贸实业有限公司，实际控制人是李振斌，徐 州华诚资产管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人是李明澈，李振斌与李明 澈系父子关系。截止 2018 年 12 月 28 日，李振斌先生直接持有华信新材 1.2 %股 份，间接持有华信新材 29.4984%股份，李明澈先生间接持有华信新材 1.5%股份。 因此，李振斌、李明澈父子二人直接和间接控制华信新材 32.1984%股份； 2、盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙）与常熟市中科虞山创业投资企 业（有限合伙）的执行事务合伙人均为中科招商投资管理集团股份有限公司（股票 代码：832168），实际控制人为单祥双。盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙） 持有华信新材 2.31%股份，常熟市中科虞山创业投资企业（有限合伙）持有华信新 材 1.44%股份。 除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股 份数量 股份种类 股份种类 数量 苏州国发智富创业投资企业（有限合伙） 9,216,000 人民币普通股 9,216,000 北京同创共享创业投资中心（有限合伙） 2,830,000 人民币普通股 2,830,000 盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙） 2,363,136 人民币普通股 2,363,136 常熟市中科虞山创业投资企业（有限合伙） 1,476,864 人民币普通股 1,476,864 陈寿盟 827,599 人民币普通股 827,599 武汉兴开源电力工程有限公司 400,000 人民币普通股 400,000 #张璐 256,840 人民币普通股 256,840 黄国深 160,000 人民币普通股 160,000 凤时宏 159,000 人民币普通股 159,000 李艳 150,900 人民币普通股 150,900 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙）与常熟市中科虞山创业投资企业（有 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 限合伙）的执行事务合伙人均为中科招商投资管理集团股份有限公司（股票代码： 832168），实际控制人为单祥双。盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙）持有 华信新材 2.31%股份，常熟市中科虞山创业投资企业（有限合伙）持有华信新材 1.44%股份。 除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 5） 公司股东张璐通过普通证券账户持有 0 股，通过中国中投证券有限责任公司客 户信用交易担保证券账户持有 256,840 股，实际合计持有 256,840 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 江苏华智工贸实业有限公 司 李振斌 2004 年 03 月 15 日 913203817596693752 机械设备及配件研发、生 产、销售；管理软件服务； 电子商务服务；企业形象 策划、管理咨询服务；办 公设备维修、清洁；园林 绿化工程施工；仓储服务。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李振斌 本人 中国 否 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 主要职业及职务 担任华信新材董事长、总经理；担任华智工贸董事长 过去 10 年曾控股的境 内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 李振斌 董事 长、总 经理 现任 男 55 2013 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 14 日 768,000 460,800 0 0 1,228,800 合计 -- -- -- -- -- -- 768,000 460,800 0 1,228,800 注：上述为直接持股情况，本报告期李振斌增加的股份数量系资本公积金转增股本，数量增加而持股比例 未变；同时李振斌及其他董事（不含外部董事）、监事和高级管理人员通过江苏华智工贸实业有限公司、 徐州华诚资产管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份。报告期内董事、监事及高级管理人员增加的 股份数量均为资本公积金转增股本，持股比例均未发生变化 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司董事任职情况 1、李振斌，男，1963年12月出生，中国国籍，无境外居留权，高级经济师，本科学历。1985年毕业 于南京化工学校化工机械专业，1995年毕业于徐州师范大学中文专业。1985年至1998年曾就职于江苏省新 沂市电化厂，历任车间技术员、车间主任、生产厂长。1999年至今任公司董事长、总经理。 2、束珺，女，1975年4月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，毕业于北京师范大学汉语言文 学专业。2000年9月起历任公司办公室文员、团委副书记、办公室副主任、办公室主任、总经理助理。现 任公司董事、董事会秘书。 3、张道远，男，1966年2月出生，中国国籍，无境外居留权，高级经济师，大专学历，毕业于南京理 工大学工业财会专业。1991年10月至1998年曾就职于江苏省新沂市电化厂，担任财务副科长，1999年起历 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 任公司财务科长、办公室主任、规划发展部经理、总经理助理、副总经理。现任公司董事、人力资源部总 监。 4、何培武，男，1967年6月出生，中国国籍，无境外居留权，高级会计师，大专学历，毕业于淮海工 学院会计专业。1991年8月至1997年9月曾就职于新沂市建材总公司，历任辅助会计、总账会计、财务科长、 总会计师、副总经理，1997年9月至2001年10月曾就职于江苏马仕西服有限公司工作，担任副总经理。2001 年10月起历任公司总经理助理、副总经理。现任公司董事、项目负责人。 5、蒋峰，男，1974年2月出生，中国国籍，无境外居留权，工程师，本科学历，毕业于南京理工大学 机电一体化工程专业。1997年12月至2000年12月曾就职于江苏新大纸业集团公司，担任技术员。2001年起 历任公司技术保障部副经理、项目建设办公室副主任、技术保障部经理、项目建设办公室主任、设备工程 部经理、总经理助理。现任公司董事、设备工程部经理。 6、蔡万旭，男，1983年12月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，毕业于复旦大学世界经 济专业。2009年7月至2010年4月就职于天隼投资管理咨询（上海）有限公司，担任研究员，2010年4月至 2011年5月就职于苏州工业园区辰融投资有限公司，担任投资经理，2011年6月至今就职于苏州国发创业投 资控股有限公司，担任产业投资部总经理。现任公司董事。 7、路国平，男，1960年3月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，南京审计大学瑞华审计与会 计学院副院长、会计学副教授，中国注册会计师。1981年7月至2005年5月在南京农业大学工学院任会计学 教师、会计学副教授、教研室主任；2005年6月至今在南京审计大学会计学院历任教师、会计系副主任、 案例工作室主任、审计与会计学院教务委员会副主任、瑞华审计与会计学院副院长。现任公司独立董事。 8、马传刚，男，1970年7月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1995年7月至2001年12月, 任武汉证券有限责任公司职员；2001年12月至2007年9月，任中国证监会湖北证监局公职律师；2007年9月 至2009年12月，任浙江湖州金泰科技股份有限公司董事会秘书；2010年1月至今，任瑞益荣融（北京）投 资管理有限公司经理。现任公司独立董事。 9、杨鸣波，男，1957年10月出生，中国国籍，无境外居留权，工学博士，毕业于成都科技大学。1982 年1月至1994年4月，就职于成都科技大学，历任高分子材料系助教、讲师、副教授。1994年4月至2001年3 月就职于四川联合大学，历任教务处副处长、塑料工程系教授。2001年3月至今，就职于四川大学，曾任 高分子科学与工程学院院长，现任高分子材料科学与工程系教授、博士生导师。现任公司独立董事。 （二）公司监事任职情况 1、高维松，男，1965年4月出生，中国国籍，无境外居留权，高级工程师，本科学历，毕业于南京工 业大学硅酸盐系。1989年8月至1998年曾就职于新沂电化厂工作，历任技术科技术员、组织科组织员、电 解车间副主任、技术开发办主任、树脂车间主任、设备科科长，1999年起历任公司办公室主任、总经理助 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 理、副总经理、党总支副书记。现任公司监事会主席、项目负责人。 2、杨建成，男，1968年1月出生，中国国籍，无境外居留权，助理工程师，大专学历，毕业于江苏冶 金职工大学计量专业。1987年7月至1988年7月曾在新沂电化厂动力科工作，1988年7月至1991年7月在江苏 冶金职工大学学习，1991年7月至1998年曾历任新沂市电化厂技术员、任仪表班长，1999年起历任公司工 程项目控制组组长，技术部副经理、副厂长。现任公司监事、党委纪委书记、工会主席。 3、苗华中，男，1971年2月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，毕业于江苏徐州电大文秘专 业。1999年起历任公司车间工段长、车间副主任。现任公司监事、一厂厂长、第一党支部书记。 （三）公司高级管理人员任职情况 1、李振斌，总经理。简历详见本节“三、任职情况”之“（一）公司董事任职情况”。 2、高光辉，男，1973年6月出生，中国国籍，无境外居留权，助理工程师，大专学历，毕业于华东师 范学院行政管理专业。1993年8月至1999年3月曾任新沂市电化厂技术员。1999年7月起历任公司车间工段 长、车间副主任、车间主任、总经理助理。现任公司副总经理。 3、李军，男，1974年9月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，毕业于苏州大学经贸管理专业。 1993年12月至1998年3月曾任新沂市电化厂技术员，1999年起历任公司供应部经理、国际业务部经理、市 场部经理、总经理助理。现任公司副总经理。 4、王光战，男，1975年7月出生，中国国籍，无境外居留权，工程师，大专学历，毕业于江苏石油化 工学院化工设备与机械专业。1995年8月至1998年曾就职于新沂市电化厂，历任技术员、车间工段长。1999 年起历任公司车间工段长、车间主任、总经理助理。现任公司副总经理、研发中心主任。 5、李兰，女，1972年12月出生，中国国籍，无境外居留权，工程师，高级会计师，大专学历，毕业 于南京财经大学会计专业。1995年7月至1998年曾任新沂市电化厂基建科技术员，1999年起历任公司会计 员、财务部经理助理、财务部副经理、财务部经理。现任公司财务总监。 6、束珺，董事会秘书。简历详见本节“三、任职情况”之“（一）公司董事任职情况”。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李振斌 江苏华智工贸实业有限公司 董事长 2004 年 03 月 15 日 否 张道远 江苏华智工贸实业有限公司 董事 2004 年 03 月 15 日 否 何培武 江苏华智工贸实业有限公司 董事 2004 年 03 月 15 日 否 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 束珺 江苏华智工贸实业有限公司 董事 2012 年 02 月 13 日 否 李军 江苏华智工贸实业有限公司 董事 2012 年 02 月 13 日 否 蔡万旭 苏州国发创业投资控股有限 公司 产业投资部总经理 2011 年 06 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 李振斌 江苏省工商联执行委员会 委员 2015 年 01 月 28 日 否 蔡万旭 江苏曾凤飞服饰设计有限公司 董事 2014 年 05 月 13 日 否 蔡万旭 盐城国发投资管理有限公司 董事长、总经理 2016 年 06 月 16 日 否 蔡万旭 盐城国泰新兴产业投资发展基金（有限 合伙） 执行事务合伙人 委派代表 2016 年 07 月 11 日 否 蔡万旭 江苏苏利精细化工股份有限公司 董事 2017 年 05 月 22 日 否 蔡万旭 苏州骏创汽车科技股份有限公司 董事 2018 年 04 月 26 日 否 路国平 安徽神剑新材料股份有限公司 独立董事 2014 年 01 月 12 日 是 路国平 江苏蓝电环保股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 20 日 2018 年 08 月31 日 是 路国平 常州朗博密封科技股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 26 日 是 路国平 国宏工具系统（无锡）股份有限公司 独立董事 2017 年 09 月 08 日 是 马传刚 瑞益荣融（北京）投资管理有限公司 经理 2010 年 01 月 01 日 是 马传刚 北京瑞益德源投资中心（有限合伙） 执行事务合伙人 委派代表 2012 年 01 月 01 日 否 马传刚 北京瑞益旭阳投资中心（有限合伙） 执行事务合伙人 委派代表 2011 年 04 月 01 日 否 马传刚 北京德青源农业科技股份有限公司 董事 2014 年 12 月 31 日 否 马传刚 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 监事 2014 年 07 月 01 日 是 马传刚 温州市交通运输集团有限公司 董事 2016 年 05 月 01 日 是 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 马传刚 盐城市国有资产投资集团有限公司 董事 2018 年 07 月 01 日 否 马传刚 武汉东湖高新集团股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 20 日 是 马传刚 利亚德光电股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 08 日 是 马传刚 武汉精测电子集团股份有限公司 独立董事 2014 年 02 月 13 日 是 马传刚 北京华录百纳影视股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 14 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬按照股东大会制定的薪酬方案执行，高级管理人员报酬由董事会根据绩效考核决 定；在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴，外部董事不 领取薪酬，独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事履职产生的差旅费等据实报销。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员在公司担任的具体管理职务按公司相关薪酬与绩效 考核管理制度领取薪酬。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司根据报告期生产经营实际 情况进行考核发放。薪酬均为税前薪酬，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。公司2018年共计支付薪 酬247.64万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 李振斌 董事长、总经理 男 55 现任 34.25 否 蔡万旭 董事 男 35 现任 0 是 张道远 董事 男 53 现任 20.74 否 何培武 董事 男 51 现任 19.72 否 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 束珺 董事、董事会秘书 女 43 现任 19.59 否 蒋峰 董事 男 45 现任 19.75 否 马传刚 独立董事 男 48 现任 4 否 路国平 独立董事 男 59 现任 4 否 杨鸣波 独立董事 男 61 现任 4 否 高维松 监事会主席 男 53 现任 18.91 否 杨建成 监事 男 52 现任 12.19 否 苗华中 监事 男 48 现任 10.91 否 高光辉 副总经理 男 45 现任 20.12 否 李军 副总经理 男 44 现任 19.59 否 王光战 副总经理 男 43 现任 20.13 否 李兰 财务总监 女 46 现任 19.74 否 合计 -- -- -- -- 247.64 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 397 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 397 当期领取薪酬员工总人数（人） 397 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 263 销售人员 14 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 技术人员 54 财务人员 7 行政人员 59 合计 397 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 1 硕士 2 本科 41 大专 154 专科以下 199 合计 397 2、薪酬政策 公司实行劳动合同制。公司严格遵守劳动法律法规，遵循合法、平等、自愿的原则与员工签订书面劳 动合同，依法进行劳动合同的履行、变更、解除和终止，员工根据与公司签订的劳动合同承担义务和享受 权利。报告期内，员工劳动合同签订率为100%。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制 度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住 房公积金。 公司参照当地社会平均水平、行业薪酬水平及公司支付能力，制定本公司薪酬政策，并根据公司经营 情况、市场情况适时调整并完善。公司实行“以岗定薪”，不同的岗位薪酬不同，薪酬主要包括基本工资、 考核工资、工龄工资、奖金、津贴及其他福利待遇等。 3、培训计划 公司致力于加强人才队伍建设，加大培训投入，提高员工素质。报告期内，人力资源部结合各部门具 体培训需求制定《2018年度培训计划》，从安全管理、质量管理、环境管理、制度管理、知识产权、岗位 技能、销售培训、新员工入职、资质证书培训等方面有针对性的开展各项培训工作。同时，在公司内部积 极开展师带徒、劳模传帮带、工匠评选等活动，通过内部分享机制开展办公软件、生产技术、产品基础知 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 识、班组质量体系管理、设备仪电、维修等专项培训课程，培训内容具体，培训形式多样，既激发员工广 泛参与的积极性、营造出“学业务、练绝活、当能手”的浓厚氛围，又提升了员工的综合素质和工作技能。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有 关规定，结合公司实际情况，进一步加强内部控制制度建设，不断规范公司运作。股东大会、董事会、监 事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水 平。 1、股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召 集、召开、表决程序，同时公司聘请专业律师见证股东大会，在股东大会上充分保证各位股东有充分的发 言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。报告期内，公 司共召开了1次年度股东大会和2次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开，符合法定程序，重大经营 决策事项和其他重大事项均履行了相关程序，合法有效，不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情 形。 2、董事和董事会 报告期内，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。 各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》和《公司独 立董事工作制度》等开展工作，依法行使职权，诚信、勤勉地履行职责和义务，能够持续关注公司经营情 况，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。报告期内共召开了8次董事会，均由董事长召集、主持，所 有董事均出席历次会议，会议审议通过议案27项。公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员 会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，各专门委员会能够根据各委员会议事规则，各司其职，持续深 入开展公司治理活动。 3、监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监 事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、 重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 法权益。报告期内共召开了7次监事会，会议均由监事会主席召集、主持，所有监事均出席历次会议，会 议审议通过议案18项。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规 则》的规定。 4、公司和公司控股股东 公司具有独立完整的业务体系及自主经营的能力，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。 公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行 为，通过公司股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报 告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 5、关于独立董事制度运行情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》、《上市公司治理准则》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定和要求，本着对公司及中小股东负 责的态度，独立公正地履行职责，积极出席董事会、股东大会，了解公司生产经营状况和内部控制建设及 董事会决议的执行情况，同时利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等 提供了专业性意见，对公司财务及生产经营工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作起到了积极作 用。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露管理，履行信息披露 义务，同时指定董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接待投资者及相关人员的来访 和咨询，2018年共提交公告107个，回复互动易问题79条，回复率100%。报告期内，《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网（）为公司信息披露报纸和网站，真实、 准确、完整、及时地披露信息，确保所有投资者公平获取信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》等规定规范运作，报告 期内不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利 益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业 务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 构独立运作。 1、业务方面 公司业务独立于控股股东，与控股股东不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、人员方面 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，不存在 在控股股东中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东领取薪酬的情形。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，房屋所有权等资产，拥有独立的采 购和销售系统。 4、机构方面 公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。 5、财务方面 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司 独立开设银行帐户，独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类 型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股 东大会 年度股 东大会 71.25% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 公告 编号：2018-026 公告名称：2017 年度 股东大会决议公告 2018 年第一 次临时股东 大会 临时股 东大会 62.25% 2018 年 07 月 03 日 2018 年 07 月 04 日 巨潮资讯网 公告 编号：2018-038 公告名称：2018 年第 一次临时股东大会决议公告 2018 年第二 次临时股东 大会 临时股 东大会 62.06% 2018 年 12 月 12 日 2018 年 12 月 13 日 巨潮资讯网 公告 编号：2018-070 公告名称：2018 年第 二次临时股东大会决议公告 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事 会次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大 会次数 马传刚 8 1 7 0 0 否 3 路国平 8 1 7 0 0 否 3 杨鸣波 8 1 7 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独 立董事工作制度》开展工作，独立履行职责，根据相关规定2018年度独立董事对公司利润分配、募集资金 的存放和使用、会计政策变更等11项议案发表了独立意见，并对续聘审核机构发表了事前认可。同时三位 独立董事也发挥各自专业知识特长，并根据公司实际情况，科学审慎决策，对公司的经营管理、规范运作 等方面提出了合理化建议，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来发展和 规范运作及提升管理水平起到了积极作用。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专门委员会。 1、战略委员会 报告期内，公司召开1次战略委员会会议，会议对2018年各项工作进行了总结，并讨论通过华信新材 吸收合并全资子公司江苏亚塑的事项。 2、审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的相关要求开展工作，共 召开7次审计委员会会议。审计委员会对于年度报告的审计工作，积极与会计师沟通，了解审计工作时间 安排，督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确 保审计的独立性和审计工作的如期完成。指导审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检 查，对审计部门出具的专项报告和年度工作计划进行审议。审查公司内部控制制度的建设及执行情况，保 证公司内部控制的完整性、合理性。提出了续聘会计事务所的建议。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，公司召开1次薪酬与考核委员会，会议审议通过2017年度、2018年度董事、高级管理人员 薪酬方案。 4、提名委员会 报告期内，提名委员会认真学习相关制度规定，根据公司的实际情况履行提名委员会的职责和义务， 2018年度公司召开1次提名委员会会议，会议对2018年度提名委员会的工作进行总结，并对2019年的第二 届董事会到期换届工作做了相应安排。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、 履职情况等进行考评。公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。董事会薪酬与 考核委员会根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩对高级管理人员进行年度绩效 考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：1、董事、监事和高级管理 人员舞弊，并给企业造成重要损失和 不 利影响；2、外部审计发现重大错 报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；3、审计委员会以及内部审 计部门对财务报告内部控制监督无 效；4、对公司造成重大不利影响的其 他情形。重要缺陷：1、重要财务控制 程序的缺失或失效；2、外部审计发现 重要错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报；3、重要业务制度或 系统存在缺陷；4、对公司造成重要不 利影响的其他情形。一般缺陷：除重 大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 重大缺陷：1、公司经营活动严重违反国家法律 法规，受到监管机构或省级以上政府部门处罚； 2、违反决策程序，导致重大决策失误，给公司 造成重大财产损失；3、重要业务缺乏制度控制 或制度系统性失效；4、媒体负面新闻频频曝光， 对公司声誉造成重大损害，且难以恢复；5、内 部控制重大缺陷或重要缺陷未得到整改；6、对 公司造成重大不利影响的其他情形。重要缺陷： 1、公司经营活动违反国家法律法规，受到省级 以下政府部门处罚；2、违反决策程序，导致决 策失误，给公司造成较大财产损失；3、重要业 务制度或系统存在缺陷；4、媒体出现负面新闻， 波及局部区域；5、内部控制重要缺陷或一般缺 陷未得到整改；6、对公司造成重要不利影响的 其他情形。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 定量标准 对可能造成财务报表错报金额小于公 司营业收入 2%、资产总额 2%或者净 利润 5%的内部控制缺陷，认定为一 般缺陷；对可能造成财务报表错报金 额大于等于公司营业收入 2%但小于 5%、或者财务报表错报金额大于等于 资产总额 2%但小于 5%，或者财务报 表错报金额大于等于净利润 5%但小 对可能造成的直接损失小于公司营业收入 2%、 资产总额 2%或者净利润 5%的内部控制缺陷， 认定为一般缺陷；对可能造成的直接损失大于 等于公司营业收入 2%但小于 5%、或者大于等 于资产总额 2%但小于 5%，或者大于等于净利 润 5%但小于 10%的内部控制缺陷，认定为重要 缺陷；对可能造成的直接损失大于等于公司营 业收入 5%、资产总额 5%或者净利润 10%的内 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 于 10%的内部控制缺陷，认定为重要 缺陷；对可能造成财务报表错报金额 大于等于公司营业收入 5%、资产总 额 5%或者净利润 10%的内部控制缺 陷，认定为重大缺陷。 部控制缺陷，认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 4 月 9 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2019】02270007 注册会计师姓名 李民、田晓 审计报告正文 江苏华信新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏华信新材料股份有限公司（以下简称“华信公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华信公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华 信公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）境内收入确认 1、事项描述 如财务报表附注六、23 所述，2018 年度华信公司营业收入为 306,597,814.92 元，其中：境内收入占 比为 84.43%。如财务报表附注四、18 所述，华信公司境内商品销售收入确认时点为：将商品发运给买方 并由买方签署收货回执的当天。 由于收货需要由分布在国内不同地区的客户签署回执，其收货回执签署时点和销售确认时点可能存在 时间性差异，进而可能存在境内收入未在恰当会计期间记录的风险。因此，我们将华信公司境内收入确认 确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对境内收入确认，我们实施的审计程序主要包括： （1）了解并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性，评价公司收入确认 政策是否符合企业会计准则的要求； （2）检查销售合同及与管理层访谈，了解和评价华信公司的收入确认政策； （3）对收入和成本执行分析程序， 包括当期收入、成本、毛利率波动分析，主要产品当期收入、成 本、毛利率与上期比较分析等； （4）结合应收账款审计，对主要客户相关的收入进行了函证； （5）抽查收入确认的相关合同、销售订单、发票、收货回执等支持性文件； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及收货回执等支持性文件，以检 查收入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）应收账款坏账准备 1、事项描述 如财务报表附注六、2 所述，2018 年 12 月 31 日华信公司应收账款账面余额为 139,605,320.25 元， 坏账准备为 13,735,210.18 元。如财务报表附注四、9，四、23 所述，管理层在对应收账款的可回收性进 行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的历史还款记录、债务人的目前经济状况等。由于应收 账款余额重大且坏账准备的评估涉及重大的管理层判断，因此，我们将应收账款坏账准备确定为关键审计 事项。 2、审计应对 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 针对应收账款坏账准备，我们实施的审计程序主要包括： （1）评估、测试管理层与应收账款坏账准备相关的内部控制的设计和运行的有效性； （2）检查期后还款的相关信息，对涉及诉讼的应收账款，通过向律师询证方式获取律师对应收账款 可收回金额的判断； （3）选取样本对应收账款实施函证程序； （4）对应收账款年末余额较大的客户，通过公开渠道查询债务人的有关信息，评估管理层对应收账 款坏账准备计提的合理性； （5）通过比较国内其他可比上市公司公开披露的信息，对华信公司应收账款坏账准备计提比例的总 体合理性进行评估； （6）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行。 四、其他信息 华信公司管理层对其他信息负责。其他信息包括华信公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 华信公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华信公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华信公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华信公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华 信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致华信公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就华信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）： 李民 中国·北京 中国注册会计师： 田晓 2019 年 4 月 9 日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏华信新材料股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 102,701,194.88 79,962,216.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 129,312,153.72 117,389,444.89 其中：应收票据 3,442,043.65 3,596,222.97 应收账款 125,870,110.07 113,793,221.92 预付款项 1,475,215.21 710,842.86 应收保费 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 473,067.09 264,125.51 其中：应收利息 225,746.58 37,063.01 应收股利 买入返售金融资产 存货 42,311,052.40 30,819,787.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 44,819,731.46 135,000,865.35 流动资产合计 321,092,414.76 364,147,283.53 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 1,514,888.14 1,514,888.14 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 177,943,788.09 152,779,372.72 在建工程 38,980,127.41 876,011.51 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,484,893.94 27,110,559.10 开发支出 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,360,987.31 2,489,671.26 其他非流动资产 28,874,279.50 14,486,602.68 非流动资产合计 276,158,964.39 199,257,105.41 资产总计 597,251,379.15 563,404,388.94 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 34,634,166.15 34,048,389.42 预收款项 2,705,726.64 2,946,579.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,417,708.43 2,854,635.71 应交税费 701,119.24 3,508,793.14 其他应付款 2,899,482.48 2,388,541.43 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 44,358,202.94 45,746,939.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,530,743.19 11,121,880.00 递延所得税负债 1,841,089.67 898,008.70 其他非流动负债 非流动负债合计 13,371,832.86 12,019,888.70 负债合计 57,730,035.80 57,766,828.00 所有者权益： 股本 102,400,000.00 64,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 资本公积 237,891,125.09 276,291,125.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,219,021.82 17,321,873.59 一般风险准备 未分配利润 176,011,196.44 148,024,562.26 归属于母公司所有者权益合计 539,521,343.35 505,637,560.94 少数股东权益 所有者权益合计 539,521,343.35 505,637,560.94 负债和所有者权益总计 597,251,379.15 563,404,388.94 法定代表人：李振斌 主管会计工作负责人：李兰 会计机构负责人：杨希颖 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 102,701,194.88 69,745,865.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 129,312,153.72 117,389,444.89 其中：应收票据 3,442,043.65 3,596,222.97 应收账款 125,870,110.07 113,793,221.92 预付款项 1,475,215.21 650,622.86 其他应收款 473,067.09 264,125.51 其中：应收利息 225,746.58 37,063.01 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 应收股利 存货 42,311,052.40 30,256,454.49 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 44,819,731.46 135,000,865.35 流动资产合计 321,092,414.76 353,307,378.41 非流动资产： 可供出售金融资产 1,514,888.14 1,514,888.14 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 24,430,646.06 投资性房地产 固定资产 177,943,788.09 128,948,927.22 在建工程 38,980,127.41 876,011.51 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,484,893.94 24,477,915.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,360,987.31 1,832,205.36 其他非流动资产 28,874,279.50 14,486,602.68 非流动资产合计 276,158,964.39 196,567,196.07 资产总计 597,251,379.15 549,874,574.48 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 34,634,166.15 33,386,452.88 预收款项 2,705,726.64 2,946,579.60 应付职工薪酬 3,417,708.43 2,475,655.71 应交税费 701,119.24 3,322,775.14 其他应付款 2,899,482.48 2,373,361.43 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 44,358,202.94 44,504,824.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,530,743.19 11,121,880.00 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 递延所得税负债 1,841,089.67 898,008.70 其他非流动负债 非流动负债合计 13,371,832.86 12,019,888.70 负债合计 57,730,035.80 56,524,713.46 所有者权益： 股本 102,400,000.00 64,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 237,891,125.09 276,291,125.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,219,021.82 17,321,873.59 未分配利润 176,011,196.44 135,736,862.34 所有者权益合计 539,521,343.35 493,349,861.02 负债和所有者权益总计 597,251,379.15 549,874,574.48 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 306,597,814.92 283,838,781.23 其中：营业收入 306,597,814.92 283,838,781.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 二、营业总成本 260,985,773.69 239,507,494.06 其中：营业成本 223,835,559.25 199,876,279.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,325,675.34 3,323,118.93 销售费用 13,165,400.21 11,462,136.82 管理费用 13,922,700.12 10,893,436.31 研发费用 9,668,351.35 8,881,123.09 财务费用 -2,869,022.00 2,371,105.06 其中：利息费用 712,864.61 利息收入 669,410.81 137,102.33 资产减值损失 937,109.42 2,700,294.56 加：其他收益 4,063,884.21 1,259,326.50 投资收益（损失以“－”号填列） 4,930,660.09 73,063.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,606,585.53 45,663,676.68 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 加：营业外收入 72,700.00 4,523,300.00 减：营业外支出 95,075.09 30,000.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,584,210.44 50,156,976.44 减：所得税费用 7,900,428.03 7,068,160.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,683,782.41 43,088,816.17 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 46,683,782.41 43,088,816.17 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 46,683,782.41 43,088,816.17 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 46,683,782.41 43,088,816.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 46,683,782.41 43,088,816.17 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.55 （二）稀释每股收益 0.46 0.55 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李振斌 主管会计工作负责人：李兰 会计机构负责人：杨希颖 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 306,597,814.92 283,838,781.23 减：营业成本 225,729,468.36 201,928,230.85 税金及附加 2,011,177.83 2,974,065.03 销售费用 13,165,400.21 11,462,136.82 管理费用 12,872,041.92 9,830,681.61 研发费用 9,668,351.35 8,881,123.09 财务费用 -2,657,308.72 2,211,511.35 其中：利息费用 712,864.61 利息收入 621,243.44 130,360.76 资产减值损失 769,253.01 2,857,386.94 加：其他收益 4,051,311.15 1,240,252.50 投资收益（损失以“－”号填列） 17,700,386.83 73,063.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,791,128.94 45,006,961.05 加：营业外收入 72,700.00 4,523,300.00 减：营业外支出 95,075.09 30,000.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,768,753.85 49,500,260.81 减：所得税费用 7,797,271.52 6,815,235.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,971,482.33 42,685,025.54 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 58,971,482.33 42,685,025.54 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 58,971,482.33 42,685,025.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 258,544,669.01 228,510,306.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,768,702.74 251,030.99 收到其他与经营活动有关的现金 6,980,249.04 7,862,989.12 经营活动现金流入小计 267,293,620.79 236,624,326.95 购买商品、接受劳务支付的现金 178,478,712.07 145,600,657.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 支付给职工以及为职工支付的现金 33,483,128.61 24,815,020.74 支付的各项税费 17,694,335.86 22,781,074.01 支付其他与经营活动有关的现金 6,892,133.10 5,406,555.76 经营活动现金流出小计 236,548,309.64 198,603,307.85 经营活动产生的现金流量净额 30,745,311.15 38,021,019.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 342,860,000.00 取得投资收益收到的现金 4,741,976.52 36,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,240,532.00 投资活动现金流入小计 357,842,508.52 36,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,776,988.59 25,755,475.28 投资支付的现金 251,860,000.00 135,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,887,700.00 投资活动现金流出小计 356,524,688.59 160,755,475.28 投资活动产生的现金流量净额 1,317,819.93 -160,719,475.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 207,462,641.51 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 207,462,641.51 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,800,000.00 794,562.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,456,465.40 筹资活动现金流出小计 12,800,000.00 58,251,027.92 筹资活动产生的现金流量净额 -12,800,000.00 149,211,613.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,828,678.87 -1,518,762.46 五、现金及现金等价物净增加额 21,091,809.95 24,994,394.95 加：期初现金及现金等价物余额 79,962,216.93 54,967,821.98 六、期末现金及现金等价物余额 101,054,026.88 79,962,216.93 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 261,149,870.96 228,510,306.84 收到的税费返还 1,768,702.74 251,030.99 收到其他与经营活动有关的现金 6,873,259.15 15,247,496.50 经营活动现金流入小计 269,791,832.85 244,008,834.33 购买商品、接受劳务支付的现金 190,001,328.44 159,879,047.99 支付给职工以及为职工支付的现金 28,845,430.90 20,071,620.49 支付的各项税费 15,719,939.54 20,619,557.55 支付其他与经营活动有关的现金 6,840,228.51 9,251,785.55 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 经营活动现金流出小计 241,406,927.39 209,822,011.58 经营活动产生的现金流量净额 28,384,905.46 34,186,822.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 355,172,938.78 取得投资收益收到的现金 4,741,976.52 36,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,240,532.00 投资活动现金流入小计 370,155,447.30 36,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,513,170.06 25,709,275.28 投资支付的现金 251,860,000.00 135,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,887,700.00 投资活动现金流出小计 356,260,870.06 160,709,275.28 投资活动产生的现金流量净额 13,894,577.24 -160,673,275.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 207,462,641.51 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 207,462,641.51 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,800,000.00 794,562.52 支付其他与筹资活动有关的现金 7,456,465.40 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 筹资活动现金流出小计 12,800,000.00 58,251,027.92 筹资活动产生的现金流量净额 -12,800,000.00 149,211,613.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,828,678.87 -1,518,762.46 五、现金及现金等价物净增加额 31,308,161.57 21,206,398.60 加：期初现金及现金等价物余额 69,745,865.31 48,539,466.71 六、期末现金及现金等价物余额 101,054,026.88 69,745,865.31 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 64,000,000.00 276,291,125.09 17,321,873.59 148,024,562.26 505,637,560.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 64,000,000.00 276,291,125.09 17,321,873.59 148,024,562.26 505,637,560.94 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 38,400,000.00 -38,400,000.00 5,897,148.23 27,986,634.18 33,883,782.41 （一）综合收益总额 46,683,782.41 46,683,782.41 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,897,148.23 -18,697,148.23 -12,800,000.00 1．提取盈余公积 5,897,148.23 -5,897,148.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -12,800,000.00 -12,800,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 38,400,000.00 -38,400,000.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 38,400,000.00 -38,400,000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 102,400,000.00 237,891,125.09 23,219,021.82 176,011,196.44 539,521,343.35 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 48,000,000.00 92,284,948.98 13,053,371.04 109,204,248.64 262,542,568.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 48,000,000.00 92,284,948.98 13,053,371.04 109,204,248.64 262,542,568.66 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 16,000,000.00 184,006,176.11 4,268,502.55 38,820,313.62 243,094,992.28 （一）综合收益总额 43,088,816.17 43,088,816.17 （二）所有者投入和减 少资本 16,000,000.00 184,006,176.11 200,006,176.11 1．所有者投入的普通 股 16,000,000.00 184,006,176.11 200,006,176.11 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 4,268,502.55 -4,268,502.55 1．提取盈余公积 4,268,502.55 -4,268,502.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 64,000,000.00 276,291,125.0 9 17,321,873.59 148,024,562.26 505,637,560.94 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 64,000,000.00 276,291,125.09 17,321,873.59 135,736,862.34 493,349,861.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 64,000,000.00 276,291,125.09 17,321,873.59 135,736,862.34 493,349,861.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 38,400,000.00 -38,400,000.00 5,897,148.23 40,274,334.10 46,171,482.33 （一）综合收益总额 58,971,482.33 58,971,482.33 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 （三）利润分配 5,897,148.23 -18,697,148.23 -12,800,000.00 1．提取盈余公积 5,897,148.23 -5,897,148.23 2．对所有者（或股东）的 分配 -12,800,000.00 -12,800,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 38,400,000.00 -38,400,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 38,400,000.00 -38,400,000.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 102,400,000.00 237,891,125.09 23,219,021.82 176,011,196.44 539,521,343.35 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 48,000,000.00 92,284,948.98 13,053,371.04 97,320,339.35 250,658,659.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 48,000,000.00 92,284,948.98 13,053,371.04 97,320,339.35 250,658,659.37 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 16,000,000.00 184,006,176.11 4,268,502.55 38,416,522.99 242,691,201.65 （一）综合收益总额 42,685,025.54 42,685,025.54 （二）所有者投入和减少 资本 16,000,000.00 184,006,176.11 200,006,176.11 1．所有者投入的普通股 16,000,000.00 184,006,176.11 200,006,176.11 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 4,268,502.55 -4,268,502.55 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 1．提取盈余公积 4,268,502.55 -4,268,502.55 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 64,000,000.00 276,291,125.09 17,321,873.59 135,736,862.34 493,349,861.02 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 三、公司基本情况 江苏华信新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由原江苏华信塑业发展有限公司 整体变更成立的股份有限公司，于2013年10月在江苏省徐州工商行政管理局登记注册。总部位于江苏省新 沂市。 经中国证券监督管理委员会2017年10 月13日印发的《关于核准江苏华信新材料股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可[2017]1828号文）批准，公司于2017年10月26日公开发行人民币普通股（A 股）1,600万股，并于2017年11月6日在深圳证券交易所挂牌交易，证券简称为“华信新材”，证券代码 “300717”。 2017年12月31日，本公司累计发行股本总额6,400万元，本公司注册资本为人民币6,400万元。本公司 于2017年11月更换了统一社会信用代码913203007036025426的《企业法人营业执照》。 本公司于2018年3月27日第二届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议 案》，以2017年12月31日公司总股本64,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税）人 民币，共派发现金红利人民币12,800,000元（含税）；同时以总股本64,000,000股为基数，向全体股东每 10股转增6股，共计转增38,400,000股，转增后公司总股本变更为102,400,000股。2018年4月20日，股东 大会审议通过该预案。 截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总额10,240万元，本公司注册资本为人民币10,240万元。 本财务报表业经本公司董事会于2019年4月9日决议批准报出。 本公司主要从事智能卡基材研发、生产及销售，公司是国家金卡工程配套企业，也是全国“第二代居 民身份证”卡基材料指定供应商。公司经营范围为：智能卡基材、环保型新材料（土工膜、透气膜、装饰 装潢片膜）、新型包装材料研发、生产、销售及技术服务；化工原料（危险品除外）销售；自营和代理各 类商品及技术的进出口业务。 公司于2018年11月26日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司江苏亚 塑科技有限公司的议案》，以2018年10月31日为基准日吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司，该议 案于2018年12月12日经由2018年第二次临时股东大会决议通过。吸收合并后，本公司本年度合并范围比上 年度减少1户，详见本附注七“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订 的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一 般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况，因此本公司财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及子公司从事智能卡基材研发、生产及销售。本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相 关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、 18“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、23“重大会计 判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务 状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股 权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）③）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公 允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据应当考虑相关因素及从持有可供出售权益工具 投资的整个期间来进行综合判断。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大 的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发 生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 无风险组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 无风险组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明 债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应 收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、委托加工物资、半成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 不适用 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 年限平均法 10-15 5 6.33-9.5 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 其他设备 年限平均法 5 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法：无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附 注四、16“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投 资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 不适用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存 金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25、预计负债 不适用 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ①境内销售商品，将商品发运给买方并由买方签署收货回执的当天； ②对于境外销售商品，以出口货物报关离境当天。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 29、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他 方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相 关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要 时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据 正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据 的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资 金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定 企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其 他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 无此项业务。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费 用进行调整。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 6 月 15 日修订并发布的《关 于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会〔2018〕15 号）相关规定，要求执 行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则 和通知要求编制财务报表。 经本公司第二届董事会第十四次 会议及第二届监事会第十二次会 议于 2018 年 11 月 26 日审议通过。 财政部于 2018 年 6 月 15 日修订并 发布的《关于修订印发 2018 年度 一般企业财务报表格式的通知》。 本公司对财务报表格式进行了修订。此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度财务报表受影响的 报表项目和金额如下： 单位：元 原列报报表项目与金额 新列报报表项目与金额 应收账款 113,793,221.92 应收账款及应收票据 117,389,444.89 应收票据 3,596,222.97 应收利息 37,063.01 其他应收款 264,125.51 其他应收款 227,062.50 应付账款 34,048,389.42 应付账款及应付票据 34,048,389.42 管理费用 19,774,559.40 研发费用 8,881,123.09 管理费用 10,893,436.31 利息费用 712,864.61 利息收入 137,102.33 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 2018 年 5 月 1 日之前按 17%的税率计算销项税，2018 年 5 月 1 日起按 16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税。 17%、16% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 土地使用税 实际占用的土地面积 4 元/平方 房产税 房产余值 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江苏华信新材料股份有限公司 15% 江苏亚塑科技有限公司 25% 2、税收优惠 2017年11月，本公司经江苏省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局批准，重新认定为高新 技术企业，证书编号为GR201732000766，有效期三年。2018年度本公司享受高新技术企业所得税税收优惠， 按照15%税率计缴企业所得税。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 58,169.72 201,063.37 银行存款 100,995,857.16 79,761,153.56 其他货币资金 1,647,168.00 合计 102,701,194.88 79,962,216.93 其他说明 本公司其他货币资金为信用证保证金，使用受限，详见财务报表附注六、37。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 3,442,043.65 3,596,222.97 应收账款 125,870,110.07 113,793,221.92 合计 129,312,153.72 117,389,444.89 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,442,043.65 3,596,222.97 合计 3,442,043.65 3,596,222.97 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,338,967.59 合计 17,338,967.59 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 5,373,185 .21 3.85 % 5,373,1 85.21 100.00 % 5,244 ,874. 90 4.15% 5,244,8 74.90 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 134,151,6 57.66 96.09 % 8,281,5 47.59 6.17% 125,87 0,110.0 7 121,2 82,82 6.09 95.79 % 7,489,6 04.17 6.18% 113,793,2 21.92 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 80,477.38 0.06 % 80,477. 38 100.00 % 80,47 7.38 0.06% 80,477. 38 100.00% 合计 139,605,3 20.25 100.0 0% 13,735, 210.18 9.84% 125,87 0,110.0 7 126,6 08,17 8.37 100.00 % 12,814, 956.45 10.12% 113,793,2 21.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京华盛盈科智能科技有限 公司 2,696,530.69 2,696,530.69 100.00% 已胜诉，未得到执行 VERSATILE CARD TECHNOLOGY PVT LTD 2,676,654.52 2,676,654.52 100.00% 合同纠纷尚未结算 合计 5,373,185.21 5,373,185.21 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 131,822,422.88 6,591,121.14 5.00% 1 年以内小计 131,822,422.88 6,591,121.14 5.00% 1 至 2 年 773,046.27 154,609.25 20.00% 2 至 3 年 40,742.62 20,371.31 50.00% 3 年以上 1,515,445.89 1,515,445.89 100.00% 合计 134,151,657.66 8,281,547.59 6.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 920,253.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 金额 占应收账款总额的比例（%） 计提坏账准备金额（元） 客户一 21,928,754.77 15.71 1,096,437.74 客户二 12,373,359.17 8.86 618,667.96 客户三 8,071,836.18 5.78 403,591.81 客户四 7,110,551.40 5.09 355,527.57 客户五 6,936,144.46 4.97 346,807.22 合 计 56,420,645.98 40.41 2,821,032.30 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,475,215.21 100.00% 710,842.86 100.00% 合计 1,475,215.21 -- 710,842.86 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额（元） 占预付账款余额比例（%） 供应商一 478,600.00 32.44 供应商二 283,617.80 19.23 供应商三 200,000.00 13.56 供应商四 133,539.20 9.05 供应商五 90,000.00 6.10 合 计 1,185,757.00 80.38 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 225,746.58 37,063.01 其他应收款 247,320.51 227,062.50 合计 473,067.09 264,125.51 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证收益型理财产品利息 166,246.58 28,186.30 结构性存款利息 59,500.00 8,876.71 合计 225,746.58 37,063.01 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 270,86 3.70 99.62 % 23,543. 19 8.69% 247,32 0.51 233,75 0.00 99.56% 6,687.5 0 2.86% 227,062. 50 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 1,042.0 0 0.38% 1,042.0 0 100.00 % 1,042.0 0 0.44% 1,042.0 0 100.00 % 合计 271,90 5.70 100.00 % 24,585. 19 9.04% 247,32 0.51 234,79 2.00 100.00 % 7,729.5 0 3.29% 227,062. 50 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 1 年以内 70,863.70 3,543.19 5.00% 1 年以内小计 70,863.70 3,543.19 5.00% 1 至 2 年 100,000.00 20,000.00 20.00% 合计 170,863.70 23,543.19 13.78% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 100,000.00 合 计 100,000.00 注：本期无风险组合为应收备用金。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 16,855.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 100,000.00 100,000.00 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 押金及保证金 163,406.70 133,750.00 诉讼费 8,499.00 1,042.00 合计 271,905.70 234,792.00 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 上海绿环建筑设 计事务所 押金及保证金 100,000.00 1-2 年 36.78% 20,000.00 食堂备用金 备用金 100,000.00 1-2 年 36.78% 广东有德招标采 购有限公司 押金及保证金 50,000.00 1 年以内 18.39% 2,500.00 珠海公交信禾物 流有限公司 押金及保证金 10,000.00 1 年以内 3.68% 500.00 新沂市人民法院 诉讼费 7,457.00 1 年以内 2.74% 372.85 合计 -- 267,457.00 -- 98.36% 23,372.85 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 原材料 24,473,765.82 24,473,765.82 20,907,456.43 20,907,456.43 库存商品 16,665,344.29 16,665,344.29 9,711,329.60 9,711,329.60 半成品 1,171,942.29 1,171,942.29 198,591.72 198,591.72 委托加工物资 2,410.24 2,410.24 合计 42,311,052.40 42,311,052.40 30,819,787.99 30,819,787.99 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 44,000,000.00 135,000,000.00 待抵扣进项税 815,686.56 865.35 多缴附加税 4,044.90 合计 44,819,731.46 135,000,865.35 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 按成本计量的 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 合计 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 1,514,888.14 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现 金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 江苏省新沂农 村商业银行股 份有限公司 1,514,888. 14 1,514,88 8.14 1,514,88 8.14 1,514,88 8.14 0.12% 7,200.00 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 合计 1,514,888. 14 1,514,88 8.14 1,514,88 8.14 1,514,88 8.14 -- 7,200.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 177,943,788.09 152,779,372.72 合计 177,943,788.09 152,779,372.72 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 79,473,712.33 194,153,266.67 1,054,981.34 4,473,901.05 279,155,861.39 2.本期增加金额 183,317.83 39,223,965.00 255,727.97 340,807.89 40,003,818.69 （1）购置 133,900.97 374,718.30 250,172.41 340,807.89 1,099,599.57 （2）在建工程转入 49,416.86 38,849,246.70 5,555.56 38,904,219.12 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 79,657,030.16 233,377,231.67 1,310,709.31 4,814,708.94 319,159,680.08 二、累计折旧 1.期初余额 14,870,011.11 107,810,158.78 483,868.75 3,212,450.03 126,376,488.67 2.本期增加金额 2,715,482.78 11,338,825.38 390,550.62 394,544.54 14,839,403.32 （1）计提 2,715,482.78 11,338,825.38 390,550.62 394,544.54 14,839,403.32 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 17,585,493.89 119,148,984.16 874,419.37 3,606,994.57 141,215,891.99 三、减值准备 1.期初余额 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 62,071,536.27 114,228,247.51 436,289.94 1,207,714.37 177,943,788.09 2.期初账面价值 64,603,701.22 86,343,107.89 571,112.59 1,261,451.02 152,779,372.72 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 38,980,127.41 876,011.51 合计 38,980,127.41 876,011.51 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 8000 吨智能卡基 材项目 866,170.48 866,170.48 水泥地坪及路道 9,841.03 9,841.03 年产 4000 吨功能性聚 酯薄膜项目 38,776,353.83 38,776,353.83 研发中心项目 203,773.58 203,773.58 合计 38,980,127.41 38,980,127.41 876,011.51 876,011.51 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初 余额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期 其他 减少 金额 期末余 额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工 程 进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 8000 吨智 能卡基材项目 161,525 ,000.00 866,1 70.48 38,119, 128.12 38,854, 802.26 130,4 96.34 71.48 % 100. 00 3,317, 190.40 募股 资金 年产 4000 吨功 能性聚酯薄膜 项目 59,038, 000.00 38,776, 353.83 38,776, 353.83 74.00 % 74.0 0 募股 资金 研发中心项目 44,250, 000.00 203,77 3.58 203,77 3.58 0.46 % 0.46 募股 资金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 水泥地坪及路 道 9,841 .03 39,575. 83 49,416. 86 其他 合计 264,813 ,000.00 876,0 11.51 77,138, 831.36 38,904, 219.12 130,4 96.34 38,980, 127.41 -- -- 3,317, 190.40 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 1.期初余额 30,448,861.34 30,448,861.34 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 30,448,861.34 30,448,861.34 二、累计摊销 1.期初余额 3,338,302.24 3,338,302.24 2.本期增加金额 625,665.16 625,665.16 （1）计提 625,665.16 625,665.16 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,963,967.40 3,963,967.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 26,484,893.94 26,484,893.94 2.期初账面价值 27,110,559.10 27,110,559.10 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,759,795.37 2,063,969.31 12,822,685.95 2,186,389.26 政府补助-购买土地投 资项目补助 1,980,120.00 297,018.00 2,021,880.00 303,282.00 合计 15,739,915.37 2,360,987.31 14,844,565.95 2,489,671.26 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 5,655,786.87 848,368.03 2,934,453.49 440,168.03 固定资产折旧 6,618,144.27 992,721.64 3,052,271.12 457,840.67 合计 12,273,931.14 1,841,089.67 5,986,724.61 898,008.70 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 2,360,987.31 2,489,671.26 递延所得税负债 1,841,089.67 898,008.70 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： ①被审计单位本期非同一控制下企业合并资产评估增值成因，为以前年度控股合并江苏亚塑科技有限 公司形成的资产评估增值，于吸收合并时点于法人主体形成会税差异所致。 ②本公司执行国家税务总局公告2015年第68号《进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策有关问 题的公告》，自2015年1月1日起对新购进的固定资产(包括自行建造，下同) 纳税申报使用年限为会计估计 使用年限的60％。 ③本公司执行国家税务总局公告2018年第46号《关于设备器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公 告》及财税[2018]54号《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》，企业在2018年1月1日至2020 年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算 应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 691,450.00 14,486,602.68 预付购房款 28,182,829.50 合计 28,874,279.50 14,486,602.68 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 34,634,166.15 34,048,389.42 合计 34,634,166.15 34,048,389.42 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 26,989,301.43 30,661,339.28 应付长期资产采购款 7,572,459.20 3,384,014.14 设备维修款 72,405.52 3,036.00 合计 34,634,166.15 34,048,389.42 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宿迁市西都石油化工有限公司 28,730.00 尚未结束 洪朝明 10,060.00 尚未结束 合计 38,790.00 -- 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 2,705,726.64 2,946,579.60 合计 2,705,726.64 2,946,579.60 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 POLLY-SERVICE,LTD 962,610.06 合同尚未执行完毕 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 PT.SANDIPALA ARTHAPUTRA 738,567.48 合同尚未执行完毕 合计 1,701,177.54 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,829,126.71 31,503,222.68 30,923,413.36 3,408,936.03 二、离职后福利-设定 提存计划 25,509.00 3,025,717.81 3,042,454.41 8,772.40 合计 2,854,635.71 34,528,940.49 33,965,867.77 3,417,708.43 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,738,423.06 27,058,149.87 26,398,838.90 3,397,734.03 2、职工福利费 1,431,197.71 1,431,197.71 3、社会保险费 12,406.65 1,674,802.59 1,682,427.24 4,782.00 其中：医疗保险费 11,015.25 1,465,662.98 1,472,613.03 4,065.20 工伤保险费 231.90 56,239.59 56,182.69 288.80 生育保险费 1,159.50 152,900.02 153,631.52 428.00 4、住房公积金 78,297.00 1,122,471.00 1,194,348.00 6,420.00 5、工会经费和职工教育经费 216,601.51 216,601.51 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 合计 2,829,126.71 31,503,222.68 30,923,413.36 3,408,936.03 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 24,929.25 2,949,208.48 2,965,579.33 8,558.40 2、失业保险费 579.75 76,509.33 76,875.08 214.00 合计 25,509.00 3,025,717.81 3,042,454.41 8,772.40 其他说明： 本公司按规定参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险，本公司以 当地规定的社会基本养老保险和失业保险的缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险和失业保险经办机 构缴纳保险费。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期 损益或相关资产的成本。 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,784,587.70 企业所得税 388,594.39 1,148,475.22 个人所得税 172.70 城市维护建设税 132,364.10 土地使用税 160,060.87 177,197.27 房产税 152,291.28 171,623.06 教育费附加 94,545.79 合计 701,119.24 3,508,793.14 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 2,899,482.48 2,388,541.43 合计 2,899,482.48 2,388,541.43 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 运费 2,895,507.63 2,226,760.43 征信服务费 28,001.00 审计费 63,600.00 代扣代缴社保费 3,974.85 70,180.00 合计 2,899,482.48 2,388,541.43 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 34、持有待售负债 单位： 元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 11,121,880.00 4,040,000.00 3,631,136.81 11,530,743.19 政府补助 合计 11,121,880.00 4,040,000.00 3,631,136.81 11,530,743.19 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收 益相关 2014 年省级企业创新 与成果转化专项资金 （第一批） 2,942,342.42 2,942,342. 42 与收益相 关 徐州市 2014 年推动科 技创新专项资金 100,000.00 6,796.09 93,203.91 与资产相 关 关于下达省级企业创 新与成果转化专项资 金项目 2015 年度分年 度拨款的通知（2015 年新增） 1,000,000.00 120,481.9 0 879,518.1 0 与资产相 关 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 土地出让金返还 2,021,880.00 41,760.00 1,980,120. 00 与资产相 关 2014 年省级企业创新 与成果转化专项资金 （第一批） 5,057,657.58 4,040,00 0.00 519,756.4 0 8,577,901. 18 与资产相 关 其他说明： 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 64,000,000.00 38,400,000.00 38,400,000.00 102,400,000.00 其他说明： 本公司于 2018 年 3 月 27 日第二届董事会第九次会议审议通过了《关于公司 2017 年度利润分配预案 的议案》，以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 64,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转 增 38,400,000 股，转增后公司总股本将变更为 102,400,000 股。2018 年 4 月 20 日，股东大会审议通过该预 案。 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 276,291,125.09 38,400,000.00 237,891,125.09 合计 276,291,125.09 38,400,000.00 237,891,125.09 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 17,321,873.59 5,897,148.23 23,219,021.82 合计 17,321,873.59 5,897,148.23 23,219,021.82 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额 达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前 年度亏损或增加股本。 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 148,024,562.26 109,204,248.64 调整后期初未分配利润 148,024,562.26 109,204,248.64 加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,683,782.41 43,088,816.17 减：提取法定盈余公积 5,897,148.23 4,268,502.55 应付普通股股利 12,800,000.00 期末未分配利润 176,011,196.44 148,024,562.26 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 306,597,814.92 223,835,559.25 283,800,017.47 199,854,311.81 其他业务 38,763.76 21,967.48 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 合计 306,597,814.92 223,835,559.25 283,838,781.23 199,876,279.29 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 484,865.06 1,111,439.34 教育费附加 346,332.20 793,885.24 房产税 687,416.95 686,492.24 土地使用税 708,789.08 649,211.41 车船使用税 4,560.00 4,560.00 印花税 91,641.60 77,530.70 环保税 2,070.45 合计 2,325,675.34 3,323,118.93 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 10,335,022.28 9,135,027.84 职工薪酬 1,219,841.51 1,025,127.57 广告宣传费 536,857.16 536,429.69 业务招待费 456,023.31 270,531.30 差旅费 295,109.22 324,850.44 办公费 222,126.27 81,456.77 会务费 26,900.00 佣金 72,678.01 88,069.21 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 低值易耗品摊销 842.45 644.00 合计 13,165,400.21 11,462,136.82 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,792,239.76 5,374,390.01 折旧及摊销 2,468,857.66 2,443,468.59 咨询费 808,868.63 658,577.06 办公费 708,271.74 468,769.17 业务招待费 644,122.98 825,285.07 修理费 578,889.73 166,587.99 差旅费 530,249.66 481,100.01 低值易耗品摊销 50,324.33 26,376.21 中介机构费用 10,957.51 117,693.10 其他 329,918.12 331,189.10 合计 13,922,700.12 10,893,436.31 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及五险一金 4,729,796.31 4,203,478.01 材料费 3,203,989.28 1,865,985.94 测试化验加工费 990,057.81 1,983,357.74 新产品专用设备及仪表 239,448.38 3,063.58 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 差旅费 146,425.50 137,657.41 出版/文献/信息/知识/知识产权 115,747.88 206,361.43 专家咨询费 970.87 970.87 其他 241,915.32 480,248.11 合计 9,668,351.35 8,881,123.09 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 712,864.61 减：利息收入 669,410.81 137,102.33 汇兑损益 -2,418,947.75 1,698,480.89 其他 219,336.56 96,861.89 合计 -2,869,022.00 2,371,105.06 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 937,109.42 2,700,294.56 合计 937,109.42 2,700,294.56 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2014 年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批） 2,942,342.42 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 2014 年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批） 519,756.40 徐州市 2014 年推动科技创新专项资金 6,796.09 土地出让金返还 41,760.00 41,760.00 关于下达省级企业创新与成果转化专项资金项目 2015 年度分年度 拨款的通知（2015 年新增） 120,481.90 2017 年切块资金（新沂市商务局） 60,000.00 专利奖励 50,000.00 41,500.00 稳岗补贴 61,266.50 91,366.50 双创扶持资金 100,000.00 40,000.00 科技局 2017 年标杆管理 13,000.00 2018 年省级环保引导补助资金 130,000.00 省双创计划第三次资助资金 300,000.00 工作绩效考核标杆管理奖励（纳税贡献奖） 280,500.00 商务发展专项奖励-进口贴息 244,200.00 工业企业技术改造综合奖励 130,000.00 外贸奖励 60,000.00 外贸发展专项奖励 20,000.00 知识产权专项资金 10,000.00 个税手续费返还 18,480.90 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,200.00 36,000.00 理财收益 4,923,460.09 37,063.01 合计 4,930,660.09 73,063.01 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 70,000.00 4,523,100.00 70,000.00 其他 2,700.00 200.00 2,700.00 合计 72,700.00 4,523,300.00 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 95,000.00 30,000.00 95,000.00 其他 75.09 0.24 75.09 合计 95,075.09 30,000.24 95,075.09 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,828,663.11 7,047,611.05 递延所得税费用 1,071,764.92 20,549.22 合计 7,900,428.03 7,068,160.27 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 54,584,210.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,187,631.56 子公司适用不同税率的影响 56,850.58 调整以前期间所得税的影响 -39,432.19 非应税收入的影响 -1,080.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 757,049.23 研发支出加计扣除 -1,060,591.15 所得税费用 7,900,428.03 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息收入 669,410.81 137,102.33 营业外现金收入（非流动资产处置利得除外） 2,000.00 200.00 除税费返还外的其他政府补助收入 4,524,266.50 5,740,666.50 收到的个税手续费返还 18,480.90 暂收应付款项 46,249.46 45,131.73 收到的押金保证金及备用金等 1,719,841.37 1,939,888.56 合计 6,980,249.04 7,862,989.12 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的日常财务费用（非利息支出） 182,707.85 96,861.89 营业外现金支付（非流动资产处置损失除外） 95,075.09 30,000.24 支付的日常办公经营费用 5,972,666.82 4,708,117.46 暂付应收款项 641,683.34 571,576.17 合计 6,892,133.10 5,406,555.76 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回购买设备保证金 10,240,532.00 合计 10,240,532.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付购买设备保证金 11,887,700.00 合计 11,887,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的发行费用 7,456,465.40 合计 7,456,465.40 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,683,782.41 43,088,816.17 加：资产减值准备 937,109.42 2,700,294.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,839,403.32 15,093,086.01 无形资产摊销 625,665.16 627,223.08 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 财务费用（收益以“－”号填列） -2,418,947.75 2,411,345.50 投资损失（收益以“－”号填列） -4,930,660.09 -73,063.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 128,683.95 -383,070.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 943,080.97 403,620.18 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,952,451.24 -6,992,098.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,644,448.61 -27,607,297.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,465,906.39 8,752,163.88 经营活动产生的现金流量净额 30,745,311.15 38,021,019.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 101,054,026.88 79,962,216.93 减：现金的期初余额 79,962,216.93 54,967,821.98 现金及现金等价物净增加额 21,091,809.95 24,994,394.95 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 101,054,026.88 79,962,216.93 其中：库存现金 58,169.72 201,063.37 可随时用于支付的银行存款 100,995,857.16 79,761,153.56 三、期末现金及现金等价物余额 101,054,026.88 79,962,216.93 其他说明： 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,647,168.00 信用证保证金 合计 1,647,168.00 -- 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 43,620,671.57 其中：美元 6,191,472.32 6.8632 42,493,312.83 欧元 143,661.99 7.8473 1,127,358.74 港币 应收账款 -- -- 6,448,307.23 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 其中：美元 835,416.69 6.8632 5,733,631.80 欧元 91,072.78 7.8473 714,675.43 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 848,931.75 其中：欧元 108,181.38 7.8473 848,931.75 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2017 年切块资金（新沂市商务局） 60,000.00 其他收益 60,000.00 专利奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00 稳岗补贴 61,266.50 其他收益 61,266.50 双创扶持资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 科技局 2017 年标杆管理 13,000.00 其他收益 13,000.00 2018 年省级环保引导补助资金 130,000.00 其他收益 130,000.00 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 徐州党工建现场会务费 20,000.00 营业外收入 20,000.00 职工之家建设补助 50,000.00 营业外收入 50,000.00 2014 年省级企业创新与成果转化专项资金（第 一批） 8,577,901.18 递延收益 3,462,098.82 徐州市 2014 年推动科技创新专项资金 93,203.91 递延收益 6,796.09 土地出让金返还 1,980,120.00 递延收益 41,760.00 关于下达省级企业创新与成果转化专项资金项 目 2015 年度分年度拨款的通知（2015 年新增） 879,518.10 递延收益 120,481.90 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2018年11月26日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司江苏 亚塑科技有限公司的议案》,以2018年10月31日为基准日吸收合并全资子公司江苏亚塑科技有限公司，该 议案于2018年12月12日经由2018年第二次临时股东大会决议通过。该事项已于2019年3月18日收到新沂市 市场监督管理局公司准予注销登记通知书（公司注销[2019]第03180005号）。吸收合并后，本公司无合并 范围内子公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 吸收合并后，本公司无子公司。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险和流动风险。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本公司的进 出口业务以美元或者欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12 月31日， 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元计价的外币余额、应收账款、应付账款和预付 账款，外币金额资产和外币金额负债折算成人民币的金额见附注六、38“外币货币性项目”。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元汇率发生合理、可能的 变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。 项 目 汇率变动 本年度 上年度 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响 人民币对美元升值 +5% -354,469.45 -354,469.45 -302,101.62 -302,101.62 人民币对美元贬值 -5% 354,469.45 354,469.45 302,101.62 302,101.62 人民币对欧元升值 +5% -6,327.67 -6,327.67 -16,153.20 -16,153.20 人民币对欧元贬值 -5% 6,327.67 6,327.67 16,153.20 16,153.20 2、信用风险 2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司应收账款产生的损失。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策， 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流 动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 项 目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 金融资产： 货币资金 102,701,194.88 102,701,194.88 应收票据 3,442,043.65 3,442,043.65 应收账款 131,822,422.88 773,046.27 40,742.62 6969108.48 139,605,320.25 其他应收款 70,863.7 200,000.00 1,042.00 271,905.70 其他流动资产 44,000,000.00 44,000,000.00 可供出售金融资产 1,514,888.14 1,514,888.14 金融资产合计 283,551,413.25 973,046.27 40,742.62 6,970,150.48 291,535,352.62 金融负债： 应付账款 34,577,773.17 30,447.98 10,060.00 15,885.00 34,634,166.15 其他应付款 2,899,482.48 2,899,482.48 金融负债合计 37,477,255.65 30,447.98 10,060.00 15,885.00 37,533,648.63 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 可供出售金融资产中持有江苏省新沂农村商业银行股份有限公司股权1,514,888.14元以成本计量。 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 江苏华智工贸 实业有限公司 江苏新沂 机械设备及配件研发、生产、销售；管 理软件服务；电子商务服务；企业形象 策划、管理咨询服务；办公设备维修、 清洁；园林绿化工程施工；仓储服务 500.00 万元 51.00% 51.00% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李振斌。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 徐州华诚资产管理合伙企业（有限合伙） 参股股东 苏州国发智富创业投资企业（有限合伙） 参股股东 北京同创共享创业投资中心（有限合伙） 参股股东 盐城市中科盐发创业投资企业（有限合伙） 参股股东 常熟市中科虞山创业投资企业（有限合伙） 参股股东 李振斌 董事 张道远 董事 何培武 董事 蒋峰 董事 束珺 董事 高光辉 高级管理人员 李军 高级管理人员 李兰 高级管理人员 王光战 高级管理人员 高维松 监事 苗华中 监事 杨建成 监事 周建石 核心技术人员 其他说明 本期减持股东相关情况已进行公告。 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 李振斌 342,526.50 318,267.98 张道远 207,396.50 177,677.98 何培武 197,216.50 177,197.98 蒋峰 197,546.50 177,007.98 束珺 195,926.50 175,867.98 高光辉 201,186.50 177,707.98 李军 195,926.50 176,267.98 李兰 197,366.50 176,707.98 王光战 201,336.50 177,157.98 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 高维松 189,056.50 168,227.98 苗华中 109,071.50 92,337.98 杨建成 121,916.50 86,767.98 周建石 150,526.50 141,327.98 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 6,144,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 6,144,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2019年1月1日起执行新会计准则的影响 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》 （财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计 准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准 则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。经本公司第二届董事会第十六次会议于2019年4月9日 决议通过，本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对 相关会计政策进行变更。该政策变更无需追溯调整，属资产负债表日后非调整事项。 以下为所涉及的会计政策变更的主要内容： 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。 在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金 融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按 摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中， 对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确 认信用减值损失。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 3,442,043.65 3,596,222.97 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 应收账款 125,870,110.07 113,793,221.92 合计 129,312,153.72 117,389,444.89 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,442,043.65 3,596,222.97 合计 3,442,043.65 3,596,222.97 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,338,967.59 合计 17,338,967.59 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 5,373,18 5.21 3.85 % 5,373,1 85.21 100.00 % 2,696,5 30.69 2.17% 2,696,53 0.69 100.0 0% 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 134,151, 657.66 96.09 % 8,281,5 47.59 6.17% 125,870 ,110.07 121,282 ,826.09 97.83 % 7,489,60 4.17 6.18% 113,793,2 21.92 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 80,477.3 8 0.06 % 80,477. 38 100.00 % 合计 139,605, 320.25 100.0 0% 13,735, 210.18 9.84% 125,870 ,110.07 123,979 ,356.78 100.0 0% 10,186,1 34.86 8.22% 113,793,2 21.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京华盛盈科智能科 技有限公司 2,696,530.69 2,696,530.69 100.00% 已胜诉，未得到执行 VERSATILE CARD TECHNOLOGY PVT LTD 2,676,654.52 2,676,654.52 100.00% 合同纠纷尚未结算 合计 5,373,185.21 5,373,185.21 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 131,822,422.88 6,591,121.14 5.00% 1 年以内小计 131,822,422.88 6,591,121.14 5.00% 1 至 2 年 773,046.27 154,609.25 20.00% 2 至 3 年 40,742.62 20,371.31 50.00% 3 年以上 1,515,445.89 1,515,445.89 100.00% 合计 134,151,657.66 8,281,547.59 6.17% 确定该组合依据的说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 752,397.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为56,420,645.98元，占应收账款年末 余额合计数的比例为40.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,821,032.30元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 225,746.58 37,063.01 其他应收款 247,320.51 227,062.50 合计 473,067.09 264,125.51 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 保证收益型理财产品利息 166,246.58 28,186.30 结构性存款利息 59,500.00 8,876.71 合计 225,746.58 37,063.01 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 270,86 3.70 99.62 % 23,543. 19 8.69% 247,32 0.51 233,7 50.00 100.00 % 6,687.50 2.86% 227,062. 50 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 1,042.0 0 0.38% 1,042.0 0 100.00 % 合计 271,90 5.70 100.00 % 24,585. 19 9.04% 247,32 0.51 233,7 50.00 100.00 % 6,687.50 2.86% 227,062. 50 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 70,863.70 3,543.19 5.00% 1 年以内小计 70,863.70 3,543.19 5.00% 1 至 2 年 100,000.00 20,000.00 20.00% 合计 170,863.70 23,543.19 13.78% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 100,000.00 合 计 100,000.00 注：本期无风险组合为应收备用金。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 16,855.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 100,000.00 100,000.00 押金及保证金 163,406.70 133,750.00 诉讼费 8,499.00 合计 271,905.70 233,750.00 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期 末余额 上海绿环建筑设计事务所 押金及保证金 100,000.00 1-2 年 36.78% 20,000.00 食堂备用金 备用金 100,000.00 1-2 年 36.78% 广东有德招标采购有限公司 押金及保证金 50,000.00 1 年以内 18.39% 2,500.00 珠海公交信禾物流有限公司 押金及保证金 10,000.00 1 年以内 3.68% 500.00 新沂市人民法院 诉讼费 7,457.00 1 年以内 2.74% 372.85 合计 -- 267,457.00 -- 98.36% 23,372.85 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 24,430,646.06 24,430,646.06 合计 24,430,646.06 24,430,646.06 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 江苏亚塑科技有限公司 24,430,646.06 24,430,646.06 合计 24,430,646.06 24,430,646.06 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 306,597,814.92 225,729,468.36 283,800,017.47 201,906,263.37 其他业务 38,763.76 21,967.48 合计 306,597,814.92 225,729,468.36 283,838,781.23 201,928,230.85 其他说明： 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 12,769,726.74 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,200.00 36,000.00 理财收益 4,923,460.09 37,063.01 合计 17,700,386.83 73,063.01 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,115,403.31 计入当期损益的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 4,923,460.09 理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -92,375.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,480.90 收到的个税手续费返还 减：所得税影响额 1,349,013.95 合计 7,615,955.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 归属于公司普通股股东的净利润 8.97% 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 7.51% 0.38 0.38 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 江苏华信新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上文件的备置地点：公司证券部。 江苏华信新材料股份有限公司 法定代表人：