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广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-027 2018 年 04 月 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人夏信德、主管会计工作负责人鲁宏力及会计机构负责人(会计主 管人员)王成华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、产业政策变化的风险 锂离子电池作为目前最具前景的绿色二次电池，其产业发展已作为重要组 成部分纳入国家发展绿色经济、绿色产业的整体战略，受到国家产业政策的大 力支持。但是，具体的产业政策，如行业规范、技术标准、财政补贴标准等经 常在变化，若不能及时跟上政策变化，可能对公司的经营和业绩造成一定的不 利影响。 面对上述风险，公司将加强行业研究，及时掌握行业政策动向，洞察行业 发展趋势，紧跟行业发展潮流，在某些领域提前做领先性、前瞻性研究，以便 及时调整公司研发、生产、销售布局。 2、原材料价格波动和产品售价下降风险 公司专业从事以锂离子电池为主的绿色高性能电池产品的研发、生产和销 售。随着国家对绿色经济、绿色产业发展的日益重视，公司主营的绿色高性能 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 电池产品得到大力推广，尤其是锂离子电池作为当代最具前景的绿色二次电池， 是国内外研发应用的热点，市场需求的不断增加和市场发展前景的持续向好， 吸引了大量企业的进入，行业竞争也随之加剧，具体表现为技术、质量、价格 和服务等多方面的竞争。虽然公司专业从事绿色高性能电池的研发、生产和销 售，拥有 10 多年的生产经验，但公司仍然面临因行业竞争加剧而导致的产品价 格下降、原材料价格波动、市场拓展困难等经营风险。 面对上述风险，公司不断加强市场调研，及时调整市场策略，充分发挥公 司的技术优势和产品优势，加快新产品和新技术的研究开发，提供多样化的、 高性价比的产品给下游客户。另一方面，充分利用上市公司的平台优势、资金 优势整合上游供应链，降低材料成本，通过扩大产能、形成规模优势降低生产 成本，发挥多年的行业技术积累优势从结构设计、产品配方、工艺流程、制造 装备等方面进行优化，全方位降低产品成本。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以股本 279,317,397 股（公 司总股本 281,151,873 股减公司回购专用证券账户回购的公司股份 1,834,476 股） 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 66 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 72 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 72 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 73 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 81 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 86 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 87 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 196 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、鹏辉能源 指 广州鹏辉能源科技股份有限公司 保荐机构 指 国金证券股份有限公司 报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、去年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末、本报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 铭驰企管 指 广州铭驰企业管理咨询有限公司，系发行人员工持股平台，股份公司 发起人及现有股东之一 珠海鹏辉 指 珠海鹏辉能源有限公司，系本公司全资子公司 河南鹏辉 指 河南省鹏辉电源有限公司，系本公司全资子公司 广州耐时 指 广州耐时电池科技有限公司，系本公司全资子公司 鹏辉新能源 指 鹏辉新能源有限公司，系本公司全资子公司 鑫盛创赢 指 广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司，系本公司全资子公司 鹏辉常州 指 鹏辉能源常州动力锂电有限公司，系本公司全资子公司 珠海联动 指 珠海联动鹏辉电池有限公司，系本公司全资子公司珠海鹏辉参股公司 珠海冠力 指 珠海市冠力电池有限公司，系本公司控股子公司 耐可赛 指 鹏辉耐可赛株式会社，系本公司控股子公司 力佳科技 指 力佳电源科技（深圳）股份有限公司，系本公司参股公司 如山汇金 指 浙江如山汇金资本管理有限公司 实达科技 指 佛山市实达科技有限公司，系本公司参股公司 叮咚网络 指 广东幸福叮咚出行科技有限责任公司 江西玖发 指 江西玖发专用车有限公司，系本公司参股公司 湖南鸿跃 指 湖南鸿跃电池材料有限公司，系本公司参股公司 嘉兴兴和 指 嘉兴兴和股权投资合伙企业（有限合伙） 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 鹏辉能源 股票代码 300438 公司的中文名称 广州鹏辉能源科技股份有限公司 公司的中文简称 鹏辉能源 公司的外文名称（如有） Guangzhou Great Power Energy and Technology Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Great Power 公司的法定代表人 夏信德 注册地址 广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号 注册地址的邮政编码 511483 办公地址 广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号 办公地址的邮政编码 511483 公司国际互联网网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 鲁宏力 刘小林 联系地址 广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号 广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912 号 电话 020-39196852 020-39196852 传真 020-39196767 020-39196767 电子信箱 info@ info@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 签字会计师姓名 杨文蔚 周济平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 杜纯静、吴成 2016 年 5 月 5 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,098,492,686.07 1,271,353,631.77 65.06% 878,735,747.28 归属于上市公司股东的净利润 （元） 251,396,522.03 138,781,652.86 81.15% 87,288,318.27 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 223,576,404.58 128,506,641.61 73.98% 81,088,972.04 经营活动产生的现金流量净额 （元） -7,038,192.31 4,427,995.44 -258.95% 24,364,541.71 基本每股收益（元/股） 0.920 0.550 67.27% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.920 0.550 67.27% 0.38 加权平均净资产收益率 14.73% 15.64% -0.91% 12.61% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 3,675,078,673.54 1,901,616,445.55 93.26% 1,376,612,231.73 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,012,840,266.41 950,658,931.90 111.73% 827,871,458.98 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.90 六、分季度主要财务指标 单位：元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 292,278,318.59 502,860,075.12 624,625,748.83 678,728,543.53 归属于上市公司股东的净利润 30,357,035.22 65,854,652.51 97,127,636.02 58,057,198.28 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 27,636,786.30 61,925,854.98 89,769,277.32 44,244,485.98 经营活动产生的现金流量净额 5,585,134.12 -79,294,868.90 -2,312,253.63 68,983,796.10 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,292,605.56 -850,197.75 -114,489.65 项目明细见第十一节 附注七-69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 22,063,917.84 11,504,403.18 5,227,880.57 项目明细见第十一节 附注七-70、71 委托他人投资或管理资产的损益 12,230,271.51 970,963.36 2,700,757.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 92,326.18 704,171.44 -563,566.95 项目明细见第十一节 附注七-70、71 减：所得税影响额 5,290,021.41 1,974,178.02 1,185,906.03 少数股东权益影响额（税后） -16,228.89 80,150.96 -134,671.27 合计 27,820,117.45 10,275,011.25 6,199,346.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）一次锂电池业务 1、主要产品：锂铁电池、锂锰电池等。 2、产品用途：目前主要应用于电动玩具、视听设备相关配套产品、高端仪表器械、高端医疗器械、无线电子设备、军 用通讯设备、智能门锁、数码相机等领域。 3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家或以自主品牌配套销售。 4、主要业绩驱动因素： （1）城市化和城市智能化发展，推动智能家居和智能安防等领域行业发展； （2）便携式和移动互联网电子设备的高速发展，对电池提出了容量、重量、能量比等方面的更高要求； （3）公司业务在国际市场份额逐步扩大。 5、行业发展阶段和周期特点： （1）受益于对绿色高性能电池的需求增加，锂铁电池替代传统一次电池的速度将加快，目前在我国一次电池领域，锌 锰电池、碱锰电池占据了90%以上的市场份额。根据中国化学与物理电源行业协会数据显示，2015年我国锌锰电池和碱锰电 池的销售收入合计为210亿元，随着锂铁电池进入规模化生产阶段并逐步替代碱锰电池、锌锰电池，其市场前景非常广阔。 随着技术的不断进步以及规模化优势的不断提升，未来锂铁电池的制造成本将不断降低，同时，社会的环保意识也将随 着经济的发展而不断提升，高性能绿色环保的锂铁电池作为锌锰、碱锰电池未来的替代品，有着巨大的市场潜力。特别是由 于电子设备、军用单兵设备等下游产品向着移动化、便携化的方向发展，下游应用领域对一次电池的各方面性能提出了更高 的要求，需要比能量更高，容量更大，质量更轻的电池产品，锂铁电池在上述指标上均大幅超越锌锰电池、碱锰电池，能够 满足下游领域对高端一次电池的需求。 最后，锂铁电池不含汞、镉等有毒有害物质，符合国家环保政策。 （2）锂锰电池基本电压为3.0V，有柱式、扣式两种类型。其产品放电稳定、容量高、内阻低，可瞬间放出大电流，广 泛用于电子安防设备及数码相机等领域。锂锰电池有电压高，能量密度大等优势，目前主要应用于电子安防、智能仪表等领 域，市场需求与下游行业的发展具有较强相关性，受益于安防领域的投入增加及智能电网的快速发展，锂锰电池的市场需求 迅速增加。 6、公司所处的行业地位： 公司是国内领先的规模化生产锂铁电池产品的企业，拥有锂铁电池制造工艺技术的发明专利。截至2017年底，公司锂铁 电池、锂锰电池年销量在国内名列前茅。 （二）锂离子电池业务 1、主要产品：按照正极材料分为：钴酸锂系列产品、磷酸铁锂系列产品和三元材料系列产品。 2、主要用途：平板电脑、蓝牙音响、可穿戴产品、银行口令卡、新能源汽车、电力储能、通信储能、分布式储能和电 动工具等领域。 3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。 4、业绩驱动因素： （1）消费类锂离子电池（平板电脑、可穿戴、蓝牙音响等）细分市场的稳定增长，带动公司业绩的增长； （2）受益于国家产业政策支持，随着基础设施的逐步完善，新能源汽车市场迎来爆发式的增长，动力电池需求旺盛， 给公司发展也带来了新的市场机遇，公司动力电池已经批量进入市场销售，客户有江南汽车、东风特汽、众泰汽车、知豆、 珠海银隆、九龙客车等； 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 （3）储能市场，包括通讯基站储能和分布式微网储能等市场在进一步扩大中，以及电动汽车动力电池的梯次利用市场 给公司产品带来新的机会； （4）小型动力类锂离子电池市场的开拓和应用，给公司锂离子电池产品带来机会，如电动工具、无人机电池等。 5、行业周期性特点： （1）消费类市场变化快，电子产品更新换代速度加快，对锂离子电池的能量密度、大电流工作性能要求高，行业处于 稳定发展阶段； （2）新能源汽车行业迎来高速发展，受政策影响明显可能会存在起伏；不同的技术路线将在竞争中发展； （3）通讯基站储能和分布式微网储能市场处于发展初期，随着技术方案逐步成熟，产品性价比逐步提升，将迎来快速 发展阶段； 6、公司所处的行业地位： （1）消费类电子用锂离子电池，在平板电脑、可穿戴产品、蓝牙音响等细分市场处于行业领先水平，为业内主要的客 户提供产品； （2）新能源汽车用锂离子电池，公司在报告期内，继续加大对该领域的投资，建设好广东珠海和河南驻马店的两个生 产基地的同时，将在江苏常州投资建设“鹏辉锂离子动力电池及系统项目”，进一步扩大动力电池产能，提升生产技术水平。 公司将继续加强市场开拓、增加技术投入，争取成为业内一流的供应商。 （三）镍氢电池业务 1、主要产品：按产品使用特点可分为低自放电镍氢电池和高倍率镍氢电池； 2、主要用途：主要应用于零售可充电电池、混合动力汽车、安防设备、医疗器械、无线电话、电动工具、电动剃须刀、 吸尘器、电动轮椅、玩具等产品领域，以及草坪灯、无线通讯基地台搭配电源、铁路运输用蓄电池等储能应用。 3、经营模式：公司直接销售给下游生产厂家。 4、业绩驱动因素： 一方面，家用电器开始向高效率和无绳化的方向发展，电动剃须刀、电动按摩器、电动吸尘器等便携式小家电开始进入 广大消费家庭，大功率的镍氢电池的消费量也随之增长；另一方面，随着社会环保意识的提升，以前在电动工具行业中普遍 使用的是镍镉电池将被禁用，其中部分被镍氢电池所取代，由此带来一定的增长。 5、行业周期性特点： 镍氢电池是早期的镍镉电池的替代产品，在电化学特性方面与镍镉电池基本相似，且释放能量强，不含有毒物质，可实 现对镍镉电池的替代。尽管锂离子电池对镍氢电池又产生了一定的替代效应，但镍氢电池凭借性能稳定、工艺成熟的优势， 客户在某些领域如安防和医疗等行业依然喜欢应用镍氢电池，在民用消费领域可充的1.5V镍氢电池也是锂离子电池难以替代 的，未来一段时间内镍氢电池仍将占有一定的市场份额但成长空间有限。 6、公司所处的行业地位： 公司镍氢电池凭借成熟的技术，已在各个细分市场领域占据了领先的地位，由于竞争不太激烈，因此产品利润比较稳定。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 期末比期初增加 45,00 万元，增长 2677.87%，主要是对力佳科技和实达科技增资所 致 固定资产 期末比期初增加 16,408.85 万元，增长 30.89%，主要是基建完工以及设备采购增加 所致 无形资产 变化不大 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 在建工程 期末比期初增加 4,931.51 万元，增长 79.03%，主要是公司子公司河南鹏辉、珠海鹏 辉产业园基建投资增加及购置待安装生产设备增加所致 货币资金 期末比期初增加 55,333.89 万元，增长 439.17%，主要是公司 2017 年 3 月非公开发 行募集资金所致 应收票据 期末比期初增加 16,073.92 万元，增长 637.63%，主要是票据结算量加大所致 应收账款 期末比期初增加 48,674.22 万元，增长 71.66%，主要是销售规模扩大以及车厂客户 回款期长所致 存货 期末比期初增加 22,257.94 万元，增长 66.21%，主要是生产规模扩大、原材料和生 产备货的增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司拥有较强的技术研发能力、高效的品质管控能力、生产技术与规模优势。公司通过近二十年对电芯材料体系的深入 理解，持续技术创新和改造，导入新材料、新工艺、新设备，开发新产品，不断强化公司的市场竞争力。 1、技术研发能力 公司一贯坚持自主研发为导向、秉承技术引领产品的宗旨，始终相信创新是企业发展的灵魂，高度重视产品研发能力和 技术储备。作为国家火炬计划重点高新技术企业，公司申请专利100多项，已获得国家专利50多项。拥有博士后科研工作站， 公司与天津大学、中山大学、中南大学等知名高校长期合作，在新产品和新技术的研发上不断取得突破。公司拥有先进的实 验室以及研发检测设备，能完成可靠性和安全性模拟性实验。 2、品质管控能力 公司拥有健全的产品体系，已构筑健全、科学、合理的品质体系，并且已通过ISO9001、ISO14001、TS/16949认证。同 时，公司产品已通过UL、ROSH、CE等国际标准认证以及《电动汽车用锂离子蓄电池》QCT-743-2006强制安全认证，国军标质 量管理体系认证GJB9001B，OHSAS18000职业健康安全管理体系认证，汽车产业供应商质量管理体系IATF16949. 3、生产技术与规模优势 下游需求变化多样，产品更新换代速度加快，对产品的能量密度、大电流工作性能要求日益提高。公司深耕锂离子生产 技术近二十年，已成为行业里产品线最丰富的供应商，广州和珠海基地柔性的制造能力高度契合变化多样的3C数码下游市场 需求，河南基地的自动化生产能力匹配动力电池批量化需求，实现产品与市场需求的无缝对接，依托深厚的技术积累，在产 品的性能、品质以及性价比方面具有优势。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年全年公司共实现营业收入209,849.27万元，比上年同期增长65.06%；归属母公司股东的净利润25,139.65万元，比 上年同期增长81.15%。增长主要来自于以下方面： 1、二次锂离子电池2017年全年实现销售收入185,292.96万元，比上年同期增长77.76%，其中： （1）动力类电池销售收入增长123.79%。公司拥有近三十款车型进入《新能源汽车推广应用推荐车型目录》，和国内 众多主机厂形成长期合作，已成为东风特汽、江苏九龙、众泰汽车、知豆汽车等国内知名汽车厂商的供应商。公司是行业内 为数不多的产线齐全的供应商，同时拥有圆柱、方形铝壳、软包动力电池生产线，能满足客户多样化的个性需求。公司已与 吉利汽车、东风股份、上汽通用五菱等展开了深入的合作，为2018年的业务拓展打下了坚实的基础。 （2）消费数码类电池销售收入增长63.91%，其中移动电源、蓝牙音箱、蓝牙耳机、平板电脑等产品用电池销售收入都 有较大幅度的增长。一方面，公司和国际知名品牌厂商长期合作，供货量比例持续增长；另一方面，众多应用领域市场份额 持续增长，在蓝牙音箱等行业的市场份额中处于国内前列。 （3）储能电池销售收入增长44.76%，公司在储能领域的布局取得成效，销售收入增幅较大，主要集中在移动基站、太 阳能照明灯具、家用储能产品、光伏储能项目等领域。公司正在海内外积极布局、持续开拓兆瓦级储能项目。 2、一次锂电池销售收入也有良好的增长，比上年同期增长37.77%，其中锂铁电池实现收入4,679.14万元，同比增长 25.02%，锂锰电池实现收入6,132.51万元，同比增长49.38%。公司成功研发无汞锌空电池，成为国内屈指可数掌握该核心技 术的厂商。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,098,492,686.07 100% 1,271,353,631.77 100% 65.06% 分行业 电子元器件制造 2,098,492,686.07 100.00% 1,271,353,631.77 100.00% 65.06% 分产品 镍氢电池 85,864,305.27 4.09% 110,157,697.66 8.66% -22.05% 二次锂离子电池 1,852,929,649.60 88.30% 1,042,166,069.70 81.97% 77.80% 一次锂电电池 108,116,476.66 5.15% 78,477,431.64 6.17% 37.77% 电子相关产品 1,217,943.56 0.06% 5,288,817.05 0.42% -76.97% 其它类 50,364,310.98 2.40% 35,263,615.72 2.77% 42.82% 分地区 境内 1,681,609,247.20 80.13% 945,534,101.19 74.37% 77.85% 境外 416,883,438.87 19.87% 325,819,530.58 25.63% 27.95% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子元器件制造 2,098,492,686.07 1,573,606,528.63 25.01% 65.06% 64.12% 0.43% 分产品 二次锂离子电池 1,852,929,649.60 1,405,950,943.73 24.12% 77.80% 75.30% 1.08% 分地区 境内 1,681,609,247.20 1,294,917,885.21 23.00% 77.85% 74.70% 1.39% 境外 416,883,438.88 278,688,643.42 33.15% 27.95% 28.07% -0.06% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 电子元器件制造 销售量 万个 43,894.64 28,003.83 56.75% 生产量 万个 42,703.23 29,617.39 44.18% 库存量 万个 5,433.75 6,625.15 -17.98% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司二次锂离子电池业务大幅增长。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子元器件制造 业 原材料 1,226,272,719.38 77.92% 688,100,071.06 71.76% 电子元器件制造 业 直接人工 200,251,951.01 12.73% 191,936,877.74 20.02% 电子元器件制造 业 制造费用 147,081,858.24 9.35% 78,801,378.96 8.22% 合计 1,573,606,528.63 100.00% 958,838,327.76 100.00% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 子 公 司 名 称 变 化 情 况 珠海鹏辉能源有限公司 无变化 广州耐时电池科技有限公司 持股比例增加 鹏辉新能源有限公司 无变化 河南省鹏辉电源有限公司 无变化 珠海市冠力电池有限公司 无变化 Great Power Nexcell 株式会社 无变化 鹏辉能源常州动力锂电有限公司 本期新增 广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司 本期新增 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 656,397,381.47 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.28% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 283,276,196.52 13.50% 2 第二名 162,748,949.92 7.76% 3 第三名 75,467,760.74 3.60% 4 第四名 68,085,503.13 3.24% 5 第五名 66,818,971.16 3.18% 合计 -- 656,397,381.47 31.28% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 310,214,118.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.02% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 102,223,952.91 6.93% 2 第二名 60,816,978.27 4.12% 3 第三名 52,236,008.40 3.54% 4 第四名 51,709,144.45 3.50% 5 第五名 43,228,034.14 2.93% 合计 -- 310,214,118.17 21.02% 主要供应商其他情况说明 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 √ 适用 □ 不适用 前五名供应商与公司不存在关联关系 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 60,510,215.98 35,105,558.04 72.37% 销售收入增加，销售费用相应增加 管理费用 143,337,879.47 103,213,517.30 38.88% 销售收入增加，管理费用相应增加 财务费用 23,268,806.16 -6,198,136.82 475.42% 主要是利息支出增加和汇兑损失增 加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司2017年做了比较多的研发项目，其中有以下比较重要的项目： 1、高比能高镍三元锂离子动力电池系统研发及产业化 国家创新工程对电池能量密度要求不断提高，由磷酸铁锂转向三元材料的趋势已经确定；根据国家科技部重点研发计 划“新能源汽车”试点专项的动力电池的考核指标，决定了三元正极材料体系的研究已正式作为动力电池的未来研发方向。本 项目对动力电池及系统进行技术攻关，开展动力电池及系统总成设计研究，包括：高镍三元电池、构型功能、机-电-热一体 化、系统轻量化和紧凑化、电池管理系统、热管理系统、装配技术、电磁防护、防爆和防水等以及耐用性等。实现电池系统 总成的突破，最终实现产品的产业化生产。本项目被广东省科技厅立项为新能源汽车电池及动力系统领域的“广东省重大科 技专项”。 2、高性能无汞化锌空电池的开发 锌空电池由于其高容量和低成本等特性，因而广泛应用于助听器、导航灯和铁路信号装置等。本项目主要研究在无汞 添加的情况下保证锌空电池的安全性和可靠性且能提高其放电容量和放电电压。另外在特定的放电条件下，能提高其放电容 量和放电电压。本项目包括空气极片制备、电池组装和后处理等整个锌空电池的制备和生产过程。目标是开发出一条年产数 百万支无汞锌空电池的产线，产品性能优异稳定，做到国内第一水平；现已在申请国家发明专利2件。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 476 328 280 研发人员数量占比 9.33% 8.38% 7.82% 研发投入金额（元） 85,029,588.00 50,742,612.03 35,872,205.64 研发投入占营业收入比例 4.05% 3.99% 4.08% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,328,486,600.01 920,171,249.69 44.37% 经营活动现金流出小计 1,335,524,792.32 915,743,254.25 45.84% 经营活动产生的现金流量净 额 -7,038,192.31 4,427,995.44 -258.95% 投资活动现金流入小计 2,157,084,956.75 213,871,294.36 908.59% 投资活动现金流出小计 2,450,408,154.38 405,235,470.06 504.69% 投资活动产生的现金流量净 额 -293,323,197.63 -191,364,175.70 -53.28% 筹资活动现金流入小计 1,105,761,032.18 218,370,386.76 406.37% 筹资活动现金流出小计 350,298,148.27 80,846,577.35 333.29% 筹资活动产生的现金流量净 额 755,462,883.91 137,523,809.41 449.33% 现金及现金等价物净增加额 452,783,568.25 -48,041,295.24 1,042.49% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 根据现金流量表逐项进行如下分析。经营活动现金流入小计同比增加，主要是因为销售增加导致销售回款增加。经营活 动现金流出小计同比增加，主要是生产销售规模扩大、导致采购支出和员工工资支出增加。经营活动产生的现金流量净额减 少，主要是因为相对而言，销售回款增幅相对小些、而采购付款支出增幅相对大些，也就是说，采购付款比销售回款快一些。 投资活动现金流入小计增加，主要是由于赎回募集资金投资理财的金额增加以及投资理财收益的增加。投资活动现金流出小 计增加，主要是由于募集资金投资理财的金额增加。投资活动产生的现金流量净额减少，主要是赎回投资理财与投资理财支 出的差额在报告期小、在去年同期大。筹资活动现金流入小计增加，主要是报告期非公开发行募集资金所致。筹资活动现金 流出小计增加，主要是由于偿还银行借款的现金以及支付的其他与筹资活动相关的现金（票据保证金和信用证保证金）增加。 筹资活动产生的现金流量净额增加，主要还是因为报告期非公开发行募集资金。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润之所以存在重大差异，主要是因为生产、销售规模扩大，存货 增加资金占用额为2.29亿元，经营性应收增加、应付增加的差额1.22亿元，也形成资金占用，资产减值准备影响3409万元， 折旧及摊销影响6363万元，其它还有财务费用、投资收益的影响。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 17,357,458.15 6.00% 主要是募集资金理财收入 否 资产减值 34,085,724.13 11.78% 营业外收入 1,261,965.69 0.44% 营业外支出 739,639.51 0.26% 否 其他收益 21,633,917.84 7.48% 政府补助及政策奖励 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 679,336,253.2 6 18.48% 125,997,344.98 6.63% 11.85% 2017 年 3 月非公开发行募集资金 应收账款 1,165,934,778. 44 31.73% 679,192,610.46 35.72% -3.99% 无重大变化 存货 558,745,477.4 8 15.20% 336,166,041.93 17.68% -2.48% 无重大变化 长期股权投资 46,680,735.23 1.27% 1,680,452.65 0.09% 1.18% 无重大变化 固定资产 695,219,493.0 2 18.92% 531,131,032.78 27.93% -9.01% 无重大变化 在建工程 111,716,621.8 7 3.04% 62,401,473.84 3.28% -0.24% 无重大变化 短期借款 166,447,075.0 0 4.53% 120,000,000.00 6.31% -1.78% 无重大变化 长期借款 51,855,599.70 1.41% 56,283,154.59 2.96% -1.55% 无重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 受到限制的资产类别 2017.12.31 资产受限制的原因 一、用于担保的资产 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 1、货币资金－其他货币资金 注1 136,291,535.21 应付票据及信用证保证金 2、无形资产-土地使用权 注2 33,383,602.26 银行借款抵押物 合 计 169,675,137.47 注1：受限其他货币资金系公司期末开具的应付票据和信用证所对应的保证金。 注2: 2015年3月23日，子公司河南省鹏辉电源有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为 17150015-2015年（文明）字0001号的固定资产借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限为72个月。2016年4月6日， 子公司河南省鹏辉电源有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为0171500015-2016年（文明）字00006 号的固定资产借款合同，借款金额为1,600.00万元，借款期限为60个月。2016年8月15日，子公司河南省鹏辉电源有限公司 与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为0171500015-2016年（文明）字00008号的固定资产借款合同，借款金额 为2,000.00万元，借款期限为60个月。以上两项借款均由子公司河南鹏辉以土地使用权提供抵押担保，并由广州鹏辉提供最 高额保证。截止2017年12月31日，河南鹏辉向中国工商银行股份有限公司驻马店分行贷款45,988,000.00元。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 力佳科 技 生产销 售锂电 池 增资 30,000, 000.00 15.00% 自有 嘉兴兴 和 长期 股权投 资 4,040,27 3.36 否 2017 年 01 月 03 日 2017-00 1 实达科 技 生产销 售锂电 池 增资 10,000, 000.00 10.00% 自有 无 长期 股权投 资 909,046. 43 否 2017 年 05 月 09 日 2017-04 2 合计 -- -- 40,000, 000.00 -- -- -- -- -- 0.00 4,949,31 9.79 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行股票 27,819 2.38 28,184.25 0 0 0.00% 0 无 0 2017 年 非公开发 行股票 86,644.44 40,190.91 40,190.91 0 0 0.00% 47,955.46 继续用于 募集资金 投资项目 支出 0 合计 -- 114,463.44 40,193.29 68,375.16 0 0 0.00% 47,955.46 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、首次公开发行募集资金使用情况 首次公开发行募集资金 27,819 万元，用于绿色高性能锂离子二次电池扩建项目，本报告期投入 2.38 万元，截至报告 期末累计投入 28,184.25 万元，募集资金已使用完毕。 2、非公开发行募集资金使用情况 2017 年 3 月，非公开发行募集资金 86,644.44 万元，其中用于年产 4.71 亿安时新能源锂离子动力电池建设项目 70,644.44 万元，用于补充流动资金 16,000 万元。本报告期以募集资金置换前期已投入“年产 4.71 亿安时新能源锂离子动力电池建设 项目”的自筹资金 4,372.05 万元，后又直接投入该项目 19,801.27 万元，截至报告期末累计投入该项目的募集资金为 24,173.32 万元。本报告期实际使用募集资金用于补充流动资金项下 16,017.59 万元。 3、总的来说，报告期共投入募集资金 40,190.91 万元，截至报告期末累计投入募集资金 68,375.16 万元,尚未使用募集 资金 47,955.46 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 绿色高性能锂离子二 否 27,819 27,819 2.38 28,184.25 101.31% 2016 年 3,828.93 是 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 次电池扩建项目 05 月 31 日 年产 4.71 亿安时新能 源锂离子动力电池建 设项目 否 70,644.44 70,644.44 24,173.32 24,173.32 34.22% 不适用 否 补充流动资金项目 否 16,000 16,000 16,017.59 16,017.59 100.10% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 114,463.4 4 114,463.4 4 40,193.29 68,375.16 -- -- 3,828.93 -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 114,463.4 4 114,463.4 4 40,193.29 68,375.16 -- -- 3,828.93 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 首次公开发行募集资金置换情况详见本报告期以前各期定期报告，这里不再赘述。非公开发行募集 资金置换情况是：在募集资金实际到位之前（截至 2017 年 3 月 28 日止），本公司前期对募投项目 累计已投入 4,372.05 万元，根据公司第二届董事会第十八次会议，以募集资金置换前期已投入“年 产 4.71 亿安时新能源锂离子动力电池建设项目”的自筹资金 4,372.05 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日，已累计使用的募集资金金额为人民币 68,375.16 万元，未使用完毕的募集 资金余额为人民币 47,955.46 万元，其中购买理财产品余额 0 万元，专户存储余额 47,955.46 万元。 剩余募集资金将继续用于募集资金投资项目支出。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 珠海鹏辉能 源有限公司 子公司 生产、销售 60000000 971,967,074. 73 355,870,588. 66 975,764,939. 86 122,005,084. 00 105,748,855. 99 河南省鹏辉 电源有限公 司 子公司 研发、销售 50000000 1,088,448,22 9.71 84,257,976.8 6 485,921,841. 63 44,075,412.7 6 38,289,303.0 3 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 随着大众消费能力的提升和移动智能技术的快速发展，直接拉动了移动视听设备、电动工具、电子数码产品、消费类 无人机、智能穿戴等产品的需求，从而带动了电池行业的快速增长。同时，伴随着国家政策的扶持，新能源汽车快速发展、 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 智能电网全面铺设、风能、太阳能发电装机数量迅速攀升，向电池行业提出了巨大的市场需求，动力、储能领域给本行业带 来新的巨大的成长空间。这为公司未来发展提供了保障和广阔的成长空间。 公司未来3年的战略规划： 在现有3C数码类电池业务坚持以专业化、规模化和总成本领先战略的基础上，致力于发展成为中国最大的电池生产企 业之一，重点将新能源汽车和储能市场作为公司战略发展方向。 在传统3C数码市场坚持自身发展即内生增长的同时希望通过兼并、收购等方式进行资源整合，进一步提升公司在3C数 码类各细分市场的竞争力，实现细分行业前三的目标；在电动汽车动力电池市场和储能领域以加强自身研发投入和全自动化 设备导入为主的经营手段，结合开展外部战略合作或合资的方式站稳坐实，实现进入行业第一梯队的目标。 公司将紧紧围绕电池行业科技含量高的产品和技术进行研究开发，一方面丰富产品类型，优化产品结构，重点发展高 容量和低自放电等高档镍氢电池、电动车和电动工具等动力锂电池、太阳能储能锂电池和移动基站备用锂电池等高附加值产 品，努力向行业高端市场渗透，打破韩国、日本的垄断地位；另一方面加大锂电池的自主创新能力，开发存在一定技术壁垒 的工艺技术和较高盈利空间的新产品，提高开发效率，提升产品性能，进一步增强企业的总体竞争实力和经营能力。 企业竞争实力和经营能力的提升，可实现销售收入的快速增长，进而提升公司产品在电池行业中的市场份额，巩固公 司的行业领先地位，提高公司品牌的知名度和美誉度，成为国内领先的一流绿色高性能电池产品系统集成商和能源供应商。 2018年经营计划： 2018年公司将继续在消费数码市场、电动汽车领域细分市场和储能市场进行战略布局，加大市场推广和客户开发力度。 1、发挥公司以市场为导向，快速反应的特点，不断开发适销对路、性价比高、附加值高的锂离子电池产品满足客户的 需要，提升市场占有率和客户满意度，在蓝牙音响、蓝牙耳机、平板电脑和移动电源等细分市场保持领先地位；在人工智能 市场和智能穿戴产品市场拓展更多有发展潜力的客户。 2、探讨不同的商业合作模式，拓展各类细分行业电动车客户与PACK电池组装客户，在为各类电动车厂开发电动车电 池的同时也为PACK厂提供所需要的电芯，丰富电动车电池业务模式，增强电动车电池业务的抗风险能力。 3、针对电动车细分市场不同客户的差异化需求，根据各类电芯的技术特点用不同的工艺路线开发满足不同类型电动汽 车需要的电池模组或电池系统，增加核心客户对我司的依赖度和粘性。 4、为提升电动车电池业务的竞争力，发挥协同效应，继续拓展电动汽车产业链业务如开发充电桩业务和电动车后市场 服务等。 5、大力拓展国内外移动基站储能和分布式储能、电站储能业务，争取在储能电池领域取得重大突破。 6、开发一次锂电池在智能门锁、智能电表、汽车电子钥匙、公路收费卡、ETC卡座、烟雾报警器等领域的客户，拓展 一次锂电的市场空间，实现一次锂电销售的快速增长。在技术创新、性能改进和成本降低方面持续进行研发投入，巩固公司 在锂铁电池技术的领先优势。 7、利用增发募集的资金，进一步加大投入，提升公司生产规模化水平，扩大动力电池产能，以保障客户需求的满足。 8、做好常州金坛鹏辉工业园的厂房规划、设计和建设工作，同时，做好常州工业园设备的选型和订购工作。 9、广州基地在上半年完成锌空电池自动生产线的安装调试。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 05 月 18 日 实地调研 机构 编号PH20170518 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 2017 年 05 月 23 日 实地调研 机构 编号PH20170523 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 07 月 18 日 实地调研 机构 编号PH20170718 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 07 月 20 日 实地调研 机构 编号PH20170720 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 08 月 29 日 电话沟通 机构 编号PH20170829 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 08 月 30 日 电话沟通 机构 编号PH20170830 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 09 月 22 日 实地调研 机构 编号PH20170922 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 2017 年 10 月 30 日 实地调研 机构 编号PH20171030 广州鹏辉能源科技股 份有限公司投资者关系活动记录表刊 载于巨潮资讯网 （） 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 279,317,397 现金分红总额（元）（含税） 27,931,739.70 可分配利润（元） 322,259,472.74 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现可供分 配利润数额的 10% 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配方案 以截至2015年12月31日公司股份总股本84,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），合计派 发现金红利人民币16,800,000元，同时以股本溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增168,000,000股， 转增后公司总股本增加至252,000,000股。本次权益分派股权登记日为：2016年6月16日，除权除息日为：2016年6月17日，公 司2015年年度权益分派方案已于2016年6月17日实施完毕。 2、2016年度利润分配方案 以截至2017年7月10日280,797,900股为基数（公司总股本281,151,873股-公司回购专用证券账户回购的公司股份353,973 股），向全体股东每10股派1.001260元人民币现金（含税），合计派发现金红利28,115,170.54元（含税）。本次权益分派股 权登记日为：2017年7月19日，除权除息日为：2017年7月20日，公司2016年年度权益分派方案已于2017年7月20日实施完毕。 3、2017年度利润分配预案 公司拟以股本279,317,397股为基数（公司总股本281,151,873股-公司回购专用证券账户回购的公司股份1,834,476股）， 按每10股派发现金红利 1 元（含税），合计派发现金红利 27,931,739.70 元（含税）。此预案已经公司第三届董事会第 六次会议审议通过，尚需提交公司2017年度股东大会审议通过后方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 27,931,739.70 251,396,522.03 11.11% 0.00 0.00% 2016 年 28,115,170.54 138,781,652.86 20.26% 0.00 0.00% 2015 年 16,800,000.00 87,288,318.27 19.25% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股 东、实际控制 人夏信德承 诺 股份限售承 诺 自本公司首 次公开发行 的股票在证 券交易所上 市之日起三 十六个月内， 本人不转让 或者委托他 人管理本人 在本公司首 次公开发行 股票前直接 或间接持有 的本公司股 份，也不由公 司回购本人 持有的该等 股份。 2015 年 04 月 24 日 2015 年 4 月 24 日至 2018 年 4 月 23 日 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 公司控股股 东、实际控制 股份减持承 诺 2015 年 7 月 8 日起，36 个月 2015 年 07 月 08 日 2015 年 7 月 8 日至2018年7 报告期内，承 诺人严格遵 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 人夏信德承 诺 内不减持所 持有的公司 股份。 月 7 日 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 公司股东夏 仁德、李刚、 金铮、谢祖 玲、徐彬、广 州铭驰企业 管理咨询有 限公司承诺 股份限售承 诺 自本公司股 票在证券交 易所上市交 易之日起三 十六个月内， 不转让或者 委托他人管 理其本次发 行前已直接 或间接持有 的本公司股 份，也不由公 司回购其持 有的该部分 股份。 2015 年 04 月 24 日 2015 年 4 月 24 日至 2018 年 4 月 23 日 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 公司股东深 圳市中和春 生壹号股权 投资基金合 伙企业（有限 合伙）承诺 股份限售承 诺 自持有本公 司股票在工 商登记变更 登记之日 （2011 年 12 月 30 日）起 三十六个月 内，不转让或 者委托他人 管理其本次 发行前已直 接或间接持 有的本公司 股份，也不由 公司回购其 持有的该部 分股份；其所 持有本公司 的股份，自本 公司股票在 证券交易所 上市之日起 一年内不转 让，自本公司 2015 年 04 月 24 日 2015 年 4 月 24 日至 2017 年 4 月 23 日 该承诺事项 已履行完毕。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 股票在证券 交易所上市 之日起二十 四个月内转 让的该等股 份的比例不 超过该等股 份总额的 50%。 广州铭驰企 业管理咨询 有限公司间 接持有公司 股份的广州 铭驰企业管 理咨询有限 公司的所有 股东承诺 股份限售承 诺 自本公司首 次公开发行 的股票在证 券交易所上 市之日起三 十六个月内， 本人不转让 或者委托他 人管理本人 间接持有本 公司的股权， 也不由公司 回购本人持 有的该等股 份。 2015 年 04 月 24 日 2015 年 4 月 24 日至 2018 年 4 月 23 日 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 公司股东夏 信德、许汉 良、李克文、 李发军和广 州铭驰企业 管理咨询有 限公司承诺 股份限售承 诺 如本人/本公 司在上述锁 定期满后两 年内减持所 持发行人股 票的，减持价 格不低于本 次发行的发 行价；发行人 上市后 6 个月 内如发行人 股票连续 20 个交易日的 收盘价均低 于本次发行 的发行价，或 者上市后 6 个 月期末收盘 价低于本次 发行的发行 2015 年 04 月 24 日 锁定期满后 两年内 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 价，其持有的 发行人股票 将在上述锁 定期限届满 后自动延长 6 个月的锁定 期。 公司董事、监 事及高级管 理人员夏信 德、李发军、 鲁宏力、王立 新、许汉良、 蔡建宜、方向 明及董事梁 朝晖的配偶 李克文承诺 股份限售承 诺 在本人(或本 人的配偶)担 任公司董事、 监事和高级 管理人员期 间，每年转让 的股份不超 过本人持有 的本公司股 份总数的 25%；在本公 司首次公开 发行股票上 市之日起六 个月内申报 离职的，自申 报离职之日 起十八个月 内不得转让 本人持有的 本公司股份； 在首次公开 发行股票上 市之日起第 七个月至第 十二个月之 间申报离职 的，自申报离 职之日起十 二个月内不 得转让本人 持有的本公 司股份。 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 持股 5%以上 股东夏信德、 夏仁德承诺 股份减持承 诺 本人持有股 份超过公司 股本总额的 5%，本人已作 2015 年 04 月 24 日 锁定期满后 两年内 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 出关于所持 公司股份流 通限制及自 愿锁定的承 诺，在限售期 内，不出售本 次公开发行 前持有的公 司股份。上述 锁定期届满 后两年内，在 满足以下条 件的前提下， 可进行减持： ①上述锁定 期已届满且 没有延长锁 定期的相关 情形；如有延 长锁定期的 相关情形，则 延长锁定期 已届满。②如 发生本人需 向投资者进 行赔偿的情 形，本人已经 依法承担赔 偿责任。本人 在锁定期届 满后两年内 减持所持公 司股票的，将 通过法律法 规允许的交 易方式进行 减持，并通过 公司在减持 前 3 个交易 日予以公告； 减持数量每 年不超过本 人持有公司 股票数量的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 25%，减持价 格不低于发 行价（自公司 股票上市至 其减持期间， 公司如有派 息、送股、资 本公积金转 增股本、配股 等除权除息 事项，减持底 价下限和股 份数将相应 进行调整）。 如未履行上 述承诺出售 股票，则本人 应将违反承 诺出售股票 所取得的收 益（如有）上 缴公司所有， 并将赔偿因 违反承诺出 售股票给公 司或其他股 东因此造成 的损失。 持股 5%以上 股东李克文， 广州铭驰企 业管理咨询 有限公司、浙 江如山成长 创业投资有 限公司和天 津达晨创世 股权投资基 金合伙企业 （有限合伙） 以及天津达 晨盛世股权 投资基金合 伙企业（有限 股份减持承 诺 ①直接或间 接持有的股 份公司股份 目前不存在 权属纠纷、质 押、冻结等依 法不得转让 或其他有争 议的情况。② 基于对股份 公司未来发 展前景的信 心，在锁定期 满后在不违 反其在公司 首次公开发 2015 年 04 月 24 日 锁定期满后 两年内 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 合伙）承诺 行时所作出 的公开承诺 的情况才可 以转让公司 股票。③将通 过深圳证券 交易所竞价 交易系统、大 宗交易平台 或深圳证券 交易所允许 的其他转让 方式转让公 司股票。在公 司上市后，首 次减持公司 股票或持有 公司股票比 例在 5%以上 （含 5%）时， 减持时将提 前三个交易 日通知股份 公司并公告。 ④若在锁定 期满后两年 内减持所持 股份，转让价 格参考当时 市场价，并按 照法律法规 允许的交易 方式审慎减 持所持有的 股份公司全 部股票。⑤若 违反上述减 持承诺的，该 次减持股份 所得收益将 归公司所有。 ⑥若未履行 上述承诺（因 相关法律法 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 规、政策变 化、自然灾害 及其他不可 抗力等无法 控制的客观 原因导致的 除外），造成 投资者和股 份公司损失 的，将依法赔 偿损失。 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司及 控股股东夏 信德承诺 IPO 稳定股 价承诺 1、稳定股价 措施的具体 条件：稳定股 价措施的具 体条件:公司 股票自挂牌 上市之日起 三年内，出现 连续 20 个交 易日公司股 票收盘价均 低于公司上 一个会计年 度末经审计 的每股净资 产（每股净资 产=合并财务 报表中归属 于母公司普 通股股东权 益合计数÷ 年末公司股 份总数，下 同）情形时 （若因除权 除息等事项 致使上述股 票收盘价与 公司上一会 计年度末经 审计的每股 净资产不具 可比性的，上 2015 年 04 月 24 日 上市后三年 内 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 述股票收盘 价应做相应 调整）将触发 实施相应的 稳定股价措 施。2、发行 人及其控股 股东夏信德 就发行人上 市后三年内 稳定其股价 事宜承诺：公 司控股股东 将在有关股 价稳定措施 启动条件成 就后 3 个交 易日内提出 增持发行人 股份的方案 （包括拟增 持股份的数 量、价格区 间、时间等）， 并依法履行 所需的审批 手续，在获得 批准后的 3 个交易日内 通知发行人， 发行人应按 照相关规定 披露增持股 份的计划。在 发行人披露 增持发行人 股份计划的 3 个交易日后， 将按照方案 开始实施增 持发行人股 份的计划。若 某一会计年 度内发行人 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 股价多次触 发上述需采 取股价稳定 措施条件的 （不包括其 实施稳定股 价措施期间 及自实施完 毕当次稳定 股价措施并 由发行人公 告日后开始 计算的连续 20 个交易日 股票收盘价 仍低于上一 个会计年度 末经审计的 每股净资产 的情形），控 股股东将继 续按照上述 稳定股价预 案执行，但应 遵循以下原 则：（1）单次 用于增持股 份的资金金 额不低于其 自发行人上 市后累计从 发行人所获 得现金分红 金额的 20%， 和（2）单一 年度其用以 稳定股价的 增持资金不 超过自发行 人上市后本 公司累计从 发行人所获 得现金分红 金额的 50%。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 超过上述标 准的，有关稳 定股价措施 在当年度不 再继续实施。 但如下一年 度继续出现 需启动稳定 股价措施的 情形时，其将 继续按照上 述原则执行 稳定股价预 案。下一年度 触发股价稳 定措施时，以 前年度已经 用于稳定股 价的增持资 金额不再计 入累计现金 分红金额。如 控股股东未 履行上述增 持股份的承 诺，则发行人 可将控股股 东增持义务 触发当年及 其后两个年 度公司应付 控股股东现 金分红予以 扣留直至控 股股东履行 承诺为止。自 增持触发条 件开始至控 股股东履行 承诺期间，控 股股东直接 或间接持有 的发行人股 份不予转让。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 公司董事、高 级管理人员 夏信德、鲁宏 力、许汉良、 梁朝晖、李发 军、王立新承 诺 IPO 稳定股 价承诺 "在不影响发 行人上市条 件的前提下 在发行人上 市后三年内 实施以下具 体股价稳定 措施：（1）当 发行人出现 需要采取股 价稳定措施 的情形时，将 通过二级市 场以竞价交 易方式买入 发行人股份 以稳定发行 人股价。发行 人应按照相 关规定披露 本人买入公 司股份的计 划。在发行人 披露本人买 入发行人股 份计划的 3 个交易日后， 本人将按照 方案开始实 施买入发行 人股份的计 划；（2）通过 二级市场以 竞价交易方 式买入发行 人股份的，买 入价格不高 于发行人上 一会计年度 经审计的每 股净资产。但 如果发行人 披露本人买 入计划后 3 个 2015 年 04 月 24 日 上市后三年 内 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 交易日内其 股价已经不 满足启动稳 定公司股价 措施的条件 的，可不再实 施上述买入 发行人股份 计划；（3）若 某一会计年 度内发行人 股价多次触 发上述需采 取股价稳定 措施条件的 （不包括其 实施稳定股 价措施期间 及自实施完 毕当次稳定 股价措施并 由发行人公 告日后开始 计算的连续 20 个交易日 股票收盘价 仍低于上一 个会计年度 末经审计的 每股净资产 的情形），本 人将继续按 照上述稳定 股价预案执 行，但应遵循 以下原则：① 单次用于购 买股份的资 金金额不低 于本人在担 任董事或高 级管理人员 职务期间上 一会计年度 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 从发行人处 领取的税后 薪酬累计额 的 20%，和② 单一年度用 以稳定股价 所动用的资 金应不超过 本人在担任 董事或高级 管理人员职 务期间上一 会计年度从 发行人处领 取的税后薪 酬累计额的 50%。超过上 述标准的，有 关稳定股价 措施在当年 度不再继续 实施。但如下 一年度继续 出现需启动 稳定股价措 施的情形时， 将继续按照 上述原则执 行稳定股价 预案；（4）如 相关当事人 未履行上述 增持股份的 承诺，则发行 人可将相关 当事人增持 义务触发当 年及其后两 个年度公司 应付本人薪 酬予以扣留 直至相关当 事人履行承 诺为止。自增 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 持触发条件 开始至相关 当事人履行 承诺期间，相 关当事人直 接或间接持 有的发行人 股份不予转 让。" 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司 股份回购承 诺 如《招股说明 书》存在虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 断发行人是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，本公司将 以二级市场 和发行价孰 高的价格依 法回购首次 公开发行的 全部新股。 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司及 其控股股东、 实际控制人 以及全体董 事、监事、高 级管理人员 承诺 赔偿或补偿 责任承诺 如发行人《招 股说明书》存 在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，致使投资 者在证券交 易中遭受损 失的，将依法 赔偿投资者 损失。 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司 填补被摊薄 即期回报的 承诺 "本次发行完 成后可能会 摊薄股东的 即期回报，为 保证公司募 集资金有效 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 使用、有效防 范即期回报 被摊薄，本公 司承诺：1、 强化募集资 金管理，保证 募集资金安 全和有效使 用，提高未来 股东回报；2、 继续加大研 发投入，巩固 和提升竞争 优势；3、根 据公司未来 三年的发展 规划和目标， 不断改善公 司业绩；4、 严格按照公 司章程规定 和股东大会 决议进行利 润分配，并根 据时代变化 和政策变化 及时变更利 润分配政策， 进一步强化 投资者回报 机制。" 行中。 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司 分红承诺 2014 年 3 月 1 日，公司第 一届董事会 第十四次会 议审议通过 了《关于修订 <广州鹏辉能 源科技股份 有限公司章 程（草案）> 的议案》， 2014 年 3 月 18 日，公司 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 2014 年第一 次临时股东 大会审议通 过上述议案。 根据该《公司 章程（草 案）》，公司发 行上市后的 股利分配政 策为：公司实 行连续、稳 定、积极的利 润分配政策， 公司的利润 分配应重视 对投资者的 合理回报并 兼顾公司的 可持续发展， 公司应在综 合分析公司 经营发展实 际、股东要求 和意愿、社会 资金成本、外 部融资环境 等因素的基 础上，科学地 制定公司的 利润分配政 策。在符合相 关法律法规 和公司章程 的前提下，公 司利润分配 政策应当遵 循以下规定： 1、公司视具 体情况采取 现金、股票、 现金与股票 相结合的方 式或者法律、 法规允许的 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 其他方式分 配股利。利润 分配不得超 过累计可分 配利润的范 围，不得损害 公司持续经 营能力。在符 合现金分红 条件下，公司 应当优先采 取现金分红 的方式进行 利润分配。如 无重大投资 计划或重大 现金支出等 特殊事项发 生，公司每年 以现金方式 分配的利润 应不低于当 年实现可供 分配的利润 数额的 10%， 最近三年以 现金累计分 配的利润原 则上不少于 该三年实现 的年均可分 配利润的 30%。在公司 具有成长性、 每股净资产 的摊薄等真 实合理因素 的条件下，公 司可以采用 股票股利方 式进行利润 分配。2、公 司原则上每 年进行一次 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 年度利润分 配，董事会可 以根据公司 盈利及资金 需求等情况 进行中期利 润分配。3、 公司以现金 方式分配股 利的具体条 件为：（1）公 司当年盈利、 累计未分配 利润为正值； （2）公司审 计机构对公 司的该年度 财务报告出 具标准无保 留意见的审 计报告；（3） 公司无重大 投资计划或 重大现金支 出等特殊事 项发生（募集 资金投资项 目除外）。4、 公司董事会 应当综合考 虑所处行业 特点、发展阶 段、自身经营 模式、盈利水 平以及是否 有重大资金 支出安排等 因素，区分下 列情形，并按 照公司章程 规定的程序， 提出差异化 的现金分红 政策：（1）公 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 司发展阶段 属成熟期且 无重大资金 支出安排的， 进行利润分 配时，现金分 红在本次利 润分配中所 占比例最低 应达到 80%； （2）公司发 展阶段属成 熟期且有重 大资金支出 安排的，进行 利润分配时， 现金分红在 本次利润分 配中所占比 例最低应达 到 40%；（3） 公司发展阶 段属成长期 且有重大资 金支出安排 的，进行利润 分配时，现金 分红在本次 利润分配中 所占比例最 低应达到 20%；公司发 展阶段不易 区分但有重 大资金支出 安排的，可以 按照前项规 定处理。5、 公司每年利 润分配方案 由董事会结 合公司章程、 公司盈利及 资金需求等 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 情况提出、拟 订。董事会应 当认真研究 和论证公司 现金分红的 时机、条件和 最低比例、调 整的条件及 其决策程序 要求等事宜， 独立董事应 当发表明确 意见。独立董 事可以征集 中小股东的 意见，提出分 红提案，并直 接提交董事 会审议。股东 大会对现金 分红具体方 案进行审议 前，公司应当 通过多种渠 道主动与股 东特别是中 小股东进行 沟通和交流， 充分听取中 小股东的意 见和诉求。监 事会应对董 事会制定公 司利润分配 方案的情况 及决策程序 进行监督；董 事会审议利 润分配方案 时，须经全体 董事过半数 表决通过方 可提交股东 大会审议。6、 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 如公司符合 现金分红条 件但不提出 现金分红方 案，或公司拟 分配的现金 利润总额低 于当年实现 可供分配的 利润数额的 10%，或最近 三年以现金 方式累计分 配的利润少 于该三年实 现的年均可 分配利润的 30%，公司董 事会应就具 体原因、留存 未分配利润 的确切用途 以及收益情 况进行专项 说明，独立董 事应当对此 发表独立意 见，监事会应 当审核并对 此发表意见， 并在公司指 定媒体上予 以披露。公司 在召开股东 大会时除现 场会议外，还 应向股东提 供网络形式 的投票平台。 7、股东违规 占用公司资 金的，公司应 当扣减该股 东所分配的 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 现金红利，以 偿还其占用 的资金。8、 公司根据生 产经营情况， 投资规划和 长期发展的 需要确需调 整利润分配 政策（包括现 金分红政策） 的，调整后的 利润分配政 策（包括现金 分红政策）不 得违反相关 法律法规、规 范性文件和 本章程的有 关规定；公司 调整利润分 配政策（包括 现金分红政 策）应由董事 会详细论证 调整理由并 形成书面论 证报告，独立 董事和监事 会应当发表 明确意见。公 司调整利润 分配政策（包 括现金分红 政策）的议案 经董事会审 议通过后提 交公司股东 大会审议，并 经出席股东 大会的股东 所持表决权 的三分之二 以上通过。股 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 东大会审议 调整利润分 配政策（包括 现金分红政 策）有关事项 时，公司应为 股东提供网 络投票方式 进行表决。9、 公司应当在 年度报告中 详细披露现 金分红政策 的制定及执 行情况，并说 明是否符合 公司章程的 规定或者股 东大会决议 的要求，分红 标准和比例 是否明确和 清晰，相关的 决策程序和 机制是否完 备，独立董事 是否履职尽 责并发挥了 应有的作用， 中小股东是 否有充分表 达意见和诉 求的机会，中 小股东的合 法权益是否 得到了充分 保护等。对现 金分红政策 进行调整或 变更的，还应 对调整或变 更的条件及 程序是否合 规和透明等 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 进行详细说 明。10、公司 重视利润分 配的透明度， 按照法律法 规以及证券 监督管理部 门、证券交易 所的相关规 定和要求充 分披露公司 利润分配信 息，以便于投 资者进行决 策。发行人还 制定了《广州 鹏辉能源科 技股份有限 公司上市后 三年股东分 红回报规 划》，该规划 进一步细化 了《公司章程 （草案）》中 关于股利分 配原则的条 款，增加股利 分配政策透 明度和可操 作性，便于股 东对公司经 营和分配进 行监督。发行 人承诺将严 格按照《公司 章程（草 案）》、《广州 鹏辉能源科 技股份有限 公司上市后 三年股东分 红回报规划》 的相关规定 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 执行股利分 配政策。 广州鹏辉能 源科技股份 有限公司 其他承诺 一、如本公司 承诺未能履 行、承诺无法 履行或无法 按期履行的 （因相关法 律法规、政策 变化、自然灾 害等自身无 法控制的客 观原因导致 的除外），本 公司将采取 以下措施：1、 及时、充分披 露本公司承 诺未能履行、 承诺无法履 行或无法按 期履行的具 体原因；2、 在有关监管 机关要求的 期限内予以 纠正；3、如 该违反的承 诺属可以继 续履行的，本 公司将及时、 有效地采取 措施消除相 关违反承诺 事项；如该违 反的承诺确 已无法履行 的，本公司将 向投资者及 时作出合法、 合理、有效的 补充承诺或 替代性承诺， 并将上述补 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 充承诺或替 代性承诺提 交股东大会 审议；4、本 公司承诺未 能履行、承诺 无法履行或 无法按期履 行导致投资 者损失的，由 本公司依法 赔偿投资者 的损失；本公 司因违反承 诺有违法所 得的，按相关 法律法规处 理；5、其他 根据届时规 定可以采取 的约束措施。 二、如因相关 法律法规、政 策变化、自然 灾害等本公 司自身无法 控制的客观 原因，导致本 公司承诺未 能履行、承诺 无法履行或 无法按期履 行的，本公司 将采取以下 措施：1、及 时、充分披露 本公司承诺 未能履行、承 诺无法履行 或无法按期 履行的具体 原因；2、向 投资者及时 作出合法、合 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 理、有效的补 充承诺或替 代性承诺，以 尽可能保护 投资者的权 益。 公司及其控 股股东夏信 德、公司董事 和高级管理 人员夏信德、 鲁宏力、许汉 良、梁朝晖、 李发军 其他承诺 1、如本人承 诺未能履行、 承诺无法履 行或无法按 期履行的（因 相关法律法 规、政策变 化、自然灾害 等自身无法 控制的客观 原因导致的 除外），本人 将采取以下 措施：（1）通 过公司及时、 充分披露本 人承诺未能 履行、承诺无 法履行或无 法按期履行 的具体原因； （2）在有关 监管机关要 求的期限内 予以纠正； （3）如该违 反的承诺属 可以继续履 行的，本人将 及时、有效地 采取措施消 除相关违反 承诺事项；如 该违反的承 诺确已无法 履行的，本人 将向投资者 及时作出合 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 法、合理、有 效的补充承 诺或替代性 承诺，并将上 述补充承诺 或替代性承 诺提交发行 人股东大会 审议；（4）本 人承诺未能 履行、承诺无 法履行或无 法按期履行 导致投资者 损失的，由本 人依法赔偿 投资者的损 失；本人因违 反承诺所得 收益，将上缴 发行人所有； （5）其他根 据届时规定 可以采取的 约束措施。2、 如因相关法 律法规、政策 变化、自然灾 害等本人自 身无法控制 的客观原因， 导致本人承 诺未能履行、 承诺无法履 行或无法按 期履行的，本 人将采取以 下措施：（1） 通过公司及 时、充分披露 本人承诺未 能履行、承诺 无法履行或 无法按期履 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 行的具体原 因；（2）向公 司及投资者 及时作出合 法、合理、有 效的补充承 诺或替代性 承诺，以尽可 能保护公司 及投资者的 权益。本人承 诺不因职务 变更、离职等 原因而放弃 履行已作出 的各项承诺 及未能履行 承诺的约束 措施。 公司控股股 东、实际控制 人夏信德 避免和消除 同业竞争的 承诺 为避免同业 竞争，维护本 公司的利益 和保证公司 的长期稳定 发展，控股股 东夏信德出 具了《 关于 与广州鹏辉 能源科技股 份有限公司 避免和消除 同业竞争的 承诺函》，主 要内容如下： " 第一条 在 本人作为鹏 辉能源的股 东期间，本人 不在任何地 域以任何形 式，从事法 律、法规和中 国证券监督 管理委员会 2015 年 04 月 24 日 长期有效 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 规章所规定 的可能与鹏 辉能源构成 同业竞争的 活动。本人今 后如果不再 是鹏辉能源 的股东，自该 股权关系解 除之日起五 年内，仍必须 信守前款的 承诺。第二条 本人从第三 方获得的商 业机会如果 属于鹏辉能 源主营业务 范围之内的， 则本人将及 时告知鹏辉 能源，并尽可 能地协助鹏 辉能源取得 该商业机会。 第三条本人 不以任何方 式从事任何 可能影响鹏 辉能源经营 和发展的业 务或活动，包 括：(一)利用 现有的社会 资源和客户 资源阻碍或 者限制鹏辉 能源的独立 发展；(二)捏 造、散布不利 于鹏辉能源 的消息，损害 鹏辉能源的 商誉；(三)利 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 用对鹏辉能 源的控股或 控制地位施 加不良影响， 造成鹏辉能 源高级管理 人员、研发人 员、技术人员 等核心人员 的异常变动； (四)从鹏辉能 源招聘专业 技术人员、销 售人员、高级 管理人员。第 四条 本人将 督促本人的 配偶、父母、 子女及其配 偶、兄弟姐妹 及其配偶，本 人配偶的父 母、兄弟姐 妹，子女配偶 的父母，以及 本人投资的 企业，同受本 承诺函的约 束。 " 第一创业证 券股份有限 公司、财通基 金管理有限 公司、鹏华资 产管理有限 公司 股份限售承 诺 自本次非公 开发行股票 上市首日 （2017 年3 月 29 日）起，其 所认购的本 次非公开发 行的股份 12 个月内不得 转让。 2017 年 03 月 29 日 2017 年 3 月 29 日至 2018 年 3 月 28 日 报告期内，承 诺人严格遵 守承诺，未有 违反承诺的 情况，该承诺 事项正在履 行中。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期新设了全资子公司鹏辉能源常州动力锂电有限公司，注册资金2亿元，广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司，注 册资金1000万元。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 何国铨 周济平 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 相关公告 披露日期 （协议签署日） 额 完毕 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 河南省鹏辉电源有限 公司 2016 年 04 月 13 日 16,000 2015 年 03 月 23 日 4,598.8 连带责任保 证 六年 否 是 珠海鹏辉能源有限公 司 2017 年 04 月 01 日 18,000 2017 年 08 月 03 日 7,372.82 连带责任保 证 一年 否 是 河南省鹏辉电源有限 公司&珠海鹏辉能源 有限公司 2017 年 04 月 01 日 5,000 2016 年 08 月 24 日 573.32 连带责任保 证 一年 否 是 河南省鹏辉电源有限 公司&珠海鹏辉能源 有限公司 2017 年 04 月 01 日 20,000 2017 年 05 月 30 日 13,522.55 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 43,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 21,468.69 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 59,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 26,067.49 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 43,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 21,468.69 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 59,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 26,067.49 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.95% 其中： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 在上表中，母公司对珠海鹏辉能源有限公司的实际担保金额为 7372.82 万元，其中有 6621.24 万元要由子公司河南省鹏 辉电源有限公司进行联合担保，为了不重复计算总的对外担保额度，就没在“子公司对子公司的担保情况”栏目中填写了，这 里特此说明。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 191,400 0 0 券商理财产品 募集资金 23,000 0 0 合计 214,400 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他 利益相关者的责任。 （1）股东及债权人权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规 范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内， 公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断 完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩 说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建 立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内， 公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任 何形式的对外担保事项。 （2）职工权益保护：公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求录用职工并依法为职工缴纳社会保 险。公司还为新员工提供了系统性的入职培训让新入职的员工更好的了解公司。公司依法安排生产经营时间，按规定为职工 提供各类合法假期。在每年“3.8妇女节”公司为全体女性员工送上礼品以体现对女性同胞的关爱。公司建立了科学化、规范 化、系统化的培训管理体系，积极筹划各类培训工作以促使员工不断提升职业技能，同时提供经费以鼓励员工积极参加各类 社会培训以取得相关执业资格。公司每年一度的年会为全体员工提供了展现才艺的舞台，也为员工之间、员工与企业之间提 供了建立深厚情谊的机会，促进了员工良好人际关系的发展和公司舒适工作环境创建。 （3）履行企业社会责任：严格执行各项税收法规，诚信纳税。践行环境友好及能源节约型发展，切实推进环境的可持 续、和谐发展。公司在力所能及的范围内，积极弘扬良好社会风尚，支持社会公益慈善事业，报告期内捐赠中南大学教育基 金会2017年助学金5万元，捐赠广州市番禺区沙湾镇商会敬老活动基金2万元。 今后我们将继续在社会责任各方面努力，在追求经济效益的同时，最大化的履行社会责任，促进公司进步与社会、环 境的协调发展，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动，创造共享价值，推动企业与社会的可持续发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 1、公司非公开发行股票事项：公司于2017年3月13日在巨潮资讯网披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司创业板非 公开发行股票发行情况报告书》、《关于广州鹏辉能源科技股份有限公司非公开发行股票验资报告》；2017年3月13日在巨 潮资讯网披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于创业板非公开发行新股上市的公告书》（公告编号：2017-016）。 2、公司对佛山市实达科技有限公司进行战略投资事项：公司于2017年5月9日在巨潮资讯网披露了《广州鹏辉能源科技 股份有限公司关于对外投资进展的公告》（公告编号：2017-042）。 3、公司对广东叮咚网络科技有限责任公司进行战略投资，于2017年7月24日与广东叮咚网络科技有限责任公司、叮咚 网络原股东谢向东、胡春艳签署了《叮咚网络投资框架协议》，具体内容详见公司于2017年7月24日在巨潮资讯网披露的《广 州鹏辉能源科技股份有限公司关于签署对外投资框架协议的公告》（公告编号：2017-059）。 4、公司以自有资金出资设立全资子公司—广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司，具体内容详见公司于2017年8月15日 在巨潮资讯网披露的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2017-067）。 5、公司与深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙）共同出资对江西玖发专用车有限公司进行增资，具体内容详见公司 于2017年10月24日在巨潮资讯网披露的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于对外投资的公告》（公告编号：2017-089）。 6、公司与金坛金城科技产业园管理委员会签署合作协议，就公司在常州市金坛金城科技产业园内投资建设“鹏辉能源 锂离子动力电池及系统项目”进行合作，具体内容详见公司于2017年11月10日在巨潮资讯网披露的《广州鹏辉能源科技股份 有限公司关于对外投资的公告》（公告编号：2017-092），于2017年11月13日在巨潮资讯网披露的《广州鹏辉能源科技股份 有限公司关于对外投资事项补充的公告》（公告编号：2017-095）。 7、公司回购股份用于股权激励计划事项：公司于2017年5月26日召开的2016年年度股东大会审议通过了《关于回购部 分公司股份的预案》，于2017年6月28日在巨潮资讯网披露了《关于回购公司股份的报告书》（公告编号：2017-051），分 别于2017年6月30日、2017年7月25日、2017年7月27日、2017年11月21日、2017年11月23日、2017年12月29日通过股票回购 专用证券账户以集中竞价交易方式回购了部分股份，具体内容详见公司分别于2017年8月1日、2017年12月4日，2018年1月2 日在巨潮资讯网上披露的《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于回购公司股份实施进展的公告》（公告编号：2017-061、 2017-097、2018-001），于2018年2月1日在巨潮资讯网披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于回购公司股份完成的公 告》（公告编号：2018-010）。本次回购的股份存放于公司股票回购专用证券账户，根据公司本次回购股份的用途，公司将 尽快制定股权激励计划并予以实施。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 127,155,8 31 50.46% 29,151,87 3 0 0 106,050 29,257,92 3 156,413,7 54 55.63% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 127,155,8 31 50.46% 29,151,87 3 0 0 106,050 29,257,92 3 156,413,7 54 55.63% 其中：境内法人持股 10,153,22 1 4.03% 29,151,87 3 0 0 0 29,151,87 3 39,305,09 4 13.98% 境内自然人持股 117,002,6 10 46.43% 0 0 0 106,050 106,050 117,108,6 60 41.65% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 124,844,1 69 49.54% 0 0 0 -106,050 -106,050 124,738,1 19 44.37% 1、人民币普通股 124,844,1 69 49.54% 0 0 0 -106,050 -106,050 124,738,1 19 44.37% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 252,000,0 00 100.00% 29,151,87 3 0 0 0 29,151,87 3 281,151,8 73 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）非公开发行股份限售 2016年12月8日，公司获得中国证监会核发的《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可［2016］3040号），核准公司非公开发行不超过4,140万股新股。公司本次创业板非公开发行新增股份29,151,873股， 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 于2017年3月29日在深圳证券交易所上市。本次发行中，3名发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起12个月，预计 上市流通时间为2018年3月29日。 （2）高管锁定股解限售 根据在公司担任董事、监事和高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的本公司股份总数的25%的承诺。2017 年1月1日，公司高级管理人员股东许汉良、李发军、蔡建宜共计270,676股解除限售，占公司目前总股本的比例为0.096%。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 本次创业板非公开发行股票方案经公司第二届董事会第九次会议、2015年年度股东大会和公司第二届董事会第十二次 会议审议通过。本次创业板非公开发行股票的申请于2016年8月26日经中国证监会发行审核委员会审核通过。2016年12月8 日，发行人获得中国证监会核发的《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］ 3040号），核准公司非公开发行不超过4,140万股新股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次发行新增股份已于2017年3月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 非公开发行股份上市后，2016年度基本每股收益和稀释每股收益由0.55元/股调整为0.49元/股、2016年度归属于公司普 通股东的每股净资产由3.7725元/股调整为3.3813元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 第一创业证券股 份有限公司 0 0 7,541,092 7,541,092 非公开发行限售 股 2018-03-28 财通基金管理有 限公司 0 0 7,034,845 7,034,845 非公开发行限售 股 2018-03-28 鹏华资产管理有 限公司 0 0 14,575,936 14,575,936 非公开发行限售 股 2018-03-28 许汉良 840,375 169,425 0 670,950 高管锁定股 每年初按持股数 量的 25%解除限 售 李发军 560,250 56,250 0 504,000 高管锁定股 每年初按持股数 量的 25%解除限 售 蔡建宜 504,228 45,001 0 459,227 高管锁定股 每年初按持股数 量的 25%解除限 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 售 合计 1,904,853 270,676 29,151,873 30,786,050 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行 2017 年 03 月 17 日 30.42 29,151,873 2017 年 03 月 29 日 29,151,873 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年12月8日，公司获得中国证监会核发的《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可［2016］3040号），核准公司非公开发行不超过4,140万股新股。公司本次创业板非公开发行新增股份29,151,873股， 于2017年3月29日在深圳证券交易所上市。本次发行中，3名发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起12个月，预计 上市流通时间为2018年3月29日。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司创业板非公开发行新增股份29,151,873股，本次非公开发行上市后，公司股份总数由252,000,000股变为 281,151,873股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 21,352 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 21,883 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 夏信德 境内自然人 31.94% 89,812,79 4 1,715,832 88,096,96 2 1,715,832 质押 28,162,800 夏仁德 境内自然人 6.57% 18,459,86 1 0 18,459,86 1 0 质押 8,025,000 鹏华资产－浦发 银行－华润深国 投信托－浦盈 2 号 集合资金信托计 划 其他 5.18% 14,575,93 6 14,575,93 6 14,575,93 6 0 李克文 境内自然人 4.57% 12,846,41 5 1,000 0 12,846,41 5 质押 12,740,000 广州铭驰企业管 理咨询有限公司 境内非国有法人 3.61% 10,153,22 1 0 10,153,22 1 0 质押 2,383,900 第一创业证券－ 国信证券－共盈 大岩量化定增集 合资产管理计划 其他 2.68% 7,541,092 7,541,092 7,541,092 0 金铮 境内自然人 1.60% 4,499,931 0 4,499,931 0 浙江如山成长创 业投资有限公司 境内非国有法人 1.07% 3,000,000 -1,100,00 0 0 3,000,000 薛其祥 境内自然人 0.83% 2,343,800 614,500 0 2,343,800 中国农业银行股 份有限公司－财 通多策略福享混 合型证券投资基 金 其他 0.70% 1,972,386 1,972,386 1,972,386 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 报告期内公司创业板非公开发行，鹏华资产－浦发银行－华润深国投信托－浦盈 2 号 集合资金信托计划、第一创业证券－国信证券－共盈大岩量化定增集合资产管理计 划、中国农业银行股份有限公司－财通多策略福享混合型证券投资基金为配售新股对 象。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 夏仁德先生系夏信德先生的哥哥、广州铭驰企业管理咨询有限公司系夏信德先生控制 的企业。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 李克文 12,846,415 人民币普通股 12,846,415 浙江如山成长创业投资有限公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 薛其祥 2,343,800 人民币普通股 2,343,800 胡亚琴 1,553,054 人民币普通股 1,553,054 中融人寿保险股份有限公司万能保 险产品 1,440,000 人民币普通股 1,440,000 上海飞科投资有限公司 1,020,000 人民币普通股 1,020,000 广州鹏辉能源科技股份有限公司回 购专用证券账户 979,876 人民币普通股 979,876 黄赛先 931,503 人民币普通股 931,503 刘国珍 905,950 人民币普通股 905,950 中国农业银行－长城安心回报混合 型证券投资基金 899,941 人民币普通股 899,941 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 广州鹏辉能源科技股份有限公司回购专用证券账户为公司计划用于股权激励而设立 的证券账户。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东浙江如山成长创业投资有限公司通过信用证券账户持股 2,000,000 股，普通 证券账户持股 1,000,000 股；公司股东上海飞科投资有限公司通过信用证券账户持股 0 股，普通证券账户持股 1,020,000 股；公司股东刘国珍通过信用证券账户持股 74,700 股，普通证券账户持股 831,250 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 夏信德 中国 否 主要职业及职务 公司董事长兼总裁 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 夏信德 中国 否 主要职业及职务 公司董事长兼总裁 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 夏信德 董事长兼 总裁 现任 男 54 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 88,096,96 2 1,715,832 0 0 89,812,79 4 鲁宏力 副董事长 现任 男 50 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 梁朝晖 董事 现任 女 45 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 谢建良 董事 现任 男 47 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 丁永华 董事 现任 男 55 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 夏杨 董事 现任 女 28 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 陈骞 独立董事 现任 男 46 2016 年 05 月 05 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 刘彦龙 独立董事 现任 男 53 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 柳建华 独立董事 现任 男 38 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 李夏楠 监事会主 席 现任 女 29 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 舒小武 监事 现任 男 49 2017 年 2020 年 0 0 0 0 0 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 08 月 30 日 08 月 29 日 魏中奎 职工监事 现任 男 38 2017 年 08 月 30 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 李发军 副总裁 现任 男 45 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 672,000 0 0 0 672,000 鲁宏力 财务负责 人 现任 男 50 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 鲁宏力 董事会秘 书 现任 男 50 2011 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 0 0 0 0 0 许汉良 董事 离任 男 42 2014 年 08 月 30 日 2017 年 08 月 28 日 894,600 0 0 0 894,600 舒小武 董事 离任 男 49 2011 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 丁世平 董事 离任 男 41 2013 年 06 月 29 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 谢盛纹 独立董事 离任 男 48 2011 年 11 月 28 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 南俊民 独立董事 离任 男 49 2011 年 11 月 28 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 蔡建宜 监事会主 席 离任 男 56 2011 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日 612,303 0 0 0 612,303 方向明 职工监事 离任 男 51 2011 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 张树雅 监事 离任 男 39 2011 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 28 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 90,275,86 5 1,715,832 0 0 91,991,69 7 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 许汉良 董事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 舒小武 董事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 丁世平 董事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 谢盛纹 独立董事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 南俊民 独立董事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 蔡建宜 监事会主席 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 方向明 职工监事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 张树雅 监事 任期满离任 2017 年 08 月 30 日 任期届满 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 夏信德先生，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，硕士。自1988年参加工作以来，1988年至1994年9月期间，在广 州555电池研究所工作，担任副所长；1994年9月至2001年1月期间，在广州市伟力电源有限公司工作，担任经理；2001年1 月至2011年8月在鹏辉有限工作，担任公司总裁。现任本公司董事长和总裁。 鲁宏力先生，中国国籍，无境外居留权，1968年出生，1991年毕业于中山大学概率统计专业，硕士，中国注册会计师。 自1991年参加工作以来，1991年7月至1996年6月期间，在广州远洋宾馆有限公司工作，担任电脑部主管、会计，后外派到青 岛汉堡大酒店任财务总监；1996年6月至1998年11月期间，在广州（粤通）运通企业集团有限公司工作，先后担任集团投资 发展部项目经理、下属公司深圳运通鑫达通讯设备有限公司财务经理兼总经理助理；1998年11月至2010年9月期间，在广州 金鹏集团有限公司工作，历任下属公司财务部长、财务总监、集团公司预算总监、审计部长、集团公司监事和集团经营考核 组委员；2010年10月入职鹏辉有限，现任本公司副董事长、财务负责人、董事会秘书。 梁朝晖女士，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，本科学历，工程师、经济师。自1993年参加工作以来，1993年7 月至1996年1月期间，在冶金部第十九冶金建设工程公司项目部任技术员；1997年1月至1997年12月期间，在广东能达交通工 程有限任行政部主任；1998年1月至2002年3月期间，在广东飞达信息系统工程有限公司任合约部负责人；2002年4月至2003 年9月期间，在广州海特天高信息系统工程有限公司方案部任主管；2003年10月至2009年10月期间，在广东南粤物流实业有 限公司计划部任业务主管；2009年11月至2013年在广州新粤沥青有限公司沥青业务部任业务主管。现兼任本公司董事。 谢建良先生，中国国籍，无境外居留权，1971年出生，1999年毕业于东南大学，工学博士。自1999年参加工作以来，1999 年至2010年，在中兴通讯股份有限公司，历任硬件开发高级工程师、市场策划与推广负责人、研发项目经理、高级架构师、 设计部部长、规划部部长、产品总工程师、产品副总经理；2010年至今，在深圳市中兴创业投资基金管理有限公司，任投资 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 部负责人。现兼任本公司董事。 丁永华先生，中国国籍，无境外居留权，1963年出生，本科学历。1985年参加工作以来，1985年至1995年期间，在上蔡 县齐海广播电视局任职；1997年至1998年期间，在深圳龙华台湾“力亿公司”任大陆工程主管R/D主管；1998年至2001年期间， 在深圳“帝闻电子厂”任工程主管R/D主管；2001年至2003年9月期间，在中山圣马丁集团任SDT事业部R/D经理电源总工程师； 2003年9月至2007年2月期间，在中山海一舟电子有限公司任副总经理兼厂长；2007年2月至2010年7月期间，在深圳冠德科技 公司任总经理；2010年7月至2015年10月期间，在深圳豪鹏集团任研究院副院长；2015年10月入职本公司，现任公司事业部 总经理、兼任董事。 夏杨女士，中国国籍，无境外居留权，1990年出生，2015年5月毕业于美国波士顿布兰迪斯大学国际经济与金融专业， 硕士。自2015年9月参加工作以来，在广州耐时电池科技有限公司任总经理。现兼任本公司董事。 陈骞先生，中国国藉，无境外居留权，1972年出生。首都经济贸易大学经济学硕士，经济师，注册会计师。自1993年参 加工作以来，1993年7月至1997年9月期间，在建行惠州市分行恵城支行任科员；1997年9月至2012年11月，在中国证监会广 东监管局（广州证管办）先后任科员、副主任科员、副处长、处长；2012年11月至2016年1月期间，先后任珠海市横琴新区 管委会副主任、横琴金融投资有限公司董事长；2016年1月至今，在深圳前海泓麟资本管理有限公司担任董事长兼总经理； 2017年2月至今，兼任广州银行股份有限公司独立董事；2017年4月至今，兼任广州珠江钢琴集团股份有限公司独立董事；现 兼任本公司独立董事。 刘彦龙先生，中国国藉，无境外居留权，1965年出生。南开大学工商管理硕士，高级工程师。自1988年参加工作以来， 1988年10月至1989年12月期间，在原电子部第十八研究所情报室任助理工程师；1989年12月至今，在中国化学与物理电源行 业协会先后任办公室主任、信息部主任、秘书长助理、副秘书长和秘书长。现兼任本公司独立董事。 柳建华先生，中国国藉，无境外居留权，1980年出生。2008年毕业于中山大学，会计学博士，经济学博士后。2008年博 士毕业后加入中山大学岭南（大学）学院理论经济学博士后流动站工作，2010年6月至今，在中山大学岭南学院历任师资型 博士后、讲师，现任中山大学岭南学院金融学系副主任、副教授，硕士生导师，中山大学岭南（大学）学院会计与资本运营 研究中心副主任。现兼任本公司独立董事。 （二）监事 李夏楠女士，中国国籍，无境外居留权，1989年出生，2013年英国莱斯特大学沟通、传媒与社会学专业，本科。自2014 年参加工作以来，2014年6月至2015年5月，在广东省广告集团股份有限公司任客户主任；2015年5月至2016年3月，在英孚教 育任课程管理顾问；2016年6月至今，在广州耐时电池科技有限公司任运营总监。现兼任本公司监事会主席。 舒小武先生，中国国籍，无境外居留权，1969年出生，经济学硕士，中山大学EMBA。从事创业投资20年，1998年7月 至2007年7月期间，在广东省风险投资集团担任投资经理，2007年7月至今在深圳达晨创业投资有限公司担任投资副总监、投 资总监、广州分公司总经理。现兼任本公司监事。 魏中奎先生，中国国籍，无境外居留权，1980年出生，工商管理硕士。自2002年7月参加工作以来，2002年7入职公司工 作至今，先后任公司研发中心研究员、下属子公司销售员、电子事业部生产部经理、营销中心副总经理助理、广州第二事业 部项目经理。现任公司采购中心采购经理；兼任本公司职工代表监事。 （三）高管 夏信德先生，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，硕士。自1988年参加工作以来，1988年至1994年9月期间，在广 州555电池研究所工作，担任副所长；1994年9月至2001年1月期间，在广州市伟力电源有限公司工作，担任经理；2001年1 月至2011年8月在鹏辉有限工作，担任公司总裁。 鲁宏力先生，中国国籍，无境外居留权，1968年出生，1991年毕业于中山大学概率统计专业，硕士，中国注册会计师。 自1991年参加工作以来，1991年7月至1996年6月期间，在广州远洋宾馆有限公司工作，担任电脑部主管、会计，后外派到青 岛汉堡大酒店任财务总监；1996年6月至1998年11月期间，在广州（粤通）运通企业集团有限公司工作，先后担任集团投资 发展部项目经理、下属公司深圳运通鑫达通讯设备有限公司财务经理兼总经理助理；1998年11月至2010年9月期间，在广州 金鹏集团有限公司工作，历任下属公司财务部长、财务总监、集团公司预算总监、审计部长、集团公司监事和集团经营考核 组委员；2010年10月入职鹏辉有限，现任本公司副董事长、财务负责人、董事会秘书。 李发军先生，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，武汉测绘科技大学电子工程专业毕业，工程师。自1996年参加工 作以来，1996年至2001年期间，在台湾光宝集团工作，担任品管课长；2001年至2003年期间，在台湾光宝集团工作，担任品 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 管副经理；2003年至2005年期间，在台湾光宝集团工作，先后担任集团制造部长、资深经理；2005年5月至2011年8月，在鹏 辉有限担任镍氢事业部总经理。现任本公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 夏信德 广州铭驰企业管理咨询有限公司 执行董事 2010 年 06 月 30 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 夏信德 珠海鹏辉能源有限公司 执行董事兼 总经理 否 夏信德 河南省鹏辉电源有限公司 执行董事兼 总经理 否 夏信德 鹏辉新能源有限公司 董事 否 夏信德 珠海市冠力电池有限公司 执行董事 否 夏信德 佛山市实达科技有限公司 董事 否 夏信德 广州银达科技融资担保投资有限公司 监事 否 鲁宏力 广州鑫环企业管理咨询有限公司 执行董事 否 梁朝晖 北京中锐咨华科技有限公司 董事 否 谢建良 深圳市中兴创业投资基金管理有限公司 投资部负责 人 夏杨 广州耐时电池科技有限公司 总经理 夏杨 广东泰洛斯汽车动力系统有限公司 董事 陈骞 深圳前海泓麟资本管理有限公司 董事长监总 经理 陈骞 广州银行股份有限公司 独立董事 陈骞 广州珠江钢琴集团股份有限公司 独立董事 刘彦龙 中国化学与物理电源行业协会 秘书长 刘彦龙 辽宁时代万恒股份有限公司 独立董事 柳建华 中山大学岭南学院金融学系 副主任、副教 授，硕士生导 师 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 柳建华 中山大学岭南（大学）学院会计与资本 运营研究中心 副主任 柳建华 广东趣炫网络股份有限公司 独立董事 柳建华 广州若羽臣科技股份有限公司 独立董事 李夏楠 广州耐时电池科技有限公司 运营总监 舒小武 广州博济医药生物技术股份有限公司 董事 舒小武 广州美亚电子商务国际旅行社有限公司 监事 舒小武 广州明珞汽车装备有限公司 董事 舒小武 广州瑞立科密汽车电子股份有限公司 监事 舒小武 广州华工百川科技有限公司 董事 舒小武 广州瀚信通信科技股份有限公司 董事 舒小武 广州丰石科技有限公司 董事 舒小武 广东奥迪威传感科技股份有限公司 董事 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司除独立董事外，其他董事未领取董事薪酬；独立董事薪酬按照《独立 董事津贴办法》的规定执行。监事未领取监事薪酬；高级管理人员的薪酬，根据其在公司的经营绩效、工作能力、岗位职级 等由董事会考核确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司制度、盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况 确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员共21人（包含离任8人）， 2017年实 际支付340.53万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 夏信德 董事长兼总裁 男 54 现任 39.61 否 鲁宏力 副董事长、财务 负责人兼董事会 秘书 男 50 现任 45.86 否 丁永华 董事、事业部总 经理 男 55 现任 54.56 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 夏杨 董事、耐时科技 总经理 女 28 现任 21.6 否 陈骞 独立董事 男 46 现任 6.33 否 刘彦龙 独立董事 男 53 现任 2.33 否 柳建华 独立董事 男 38 现任 2.33 否 李夏楠 监事会主席 女 29 现任 11.8 否 魏中奎 职工监事 男 38 现任 8.9 否 李发军 副总裁 男 45 现任 44.98 否 许汉良 董事、事业部总 经理 男 42 离任 46.32 否 南俊民 独立董事 男 49 离任 4.5 否 谢盛纹 独立董事 男 48 离任 4.5 否 蔡建宜 监事会主席 男 56 离任 30 否 方向明 职工监事 男 41 离任 16.91 否 合计 -- -- -- -- 340.53 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 915 主要子公司在职员工的数量（人） 4,188 在职员工的数量合计（人） 5,103 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,103 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,202 销售人员 111 技术人员 516 财务人员 31 行政人员 229 采购人员 14 合计 5,103 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士博士 36 本科 207 大专及以下 4,860 合计 5,103 2、薪酬政策 公司根据部门、岗位、工作性质的不同，实行不同的分配方式，有计件工资制和非计件工资制。一线生产操作岗位实 行计件工资制，办公文员类、辅助工作类岗位实行定额工资，其他岗位实行考核工资。 3、培训计划 员工培训的主要内容包括入职培训、 安全生产培训、 专业技能等培训。 公司行政人事部每年制定年度培训计划并组 织实施。 同时公司鼓励员工自己培训报名参加与本职工作相关专业学历教育， 经行政人事部审核后给予一定比例的补助。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一 步提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、 董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议 事规则》等规定要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东并尽可能为股东参加股东大会创造便利条件，使其充分行使 股东权利，保护全体股东的利益。2017年度公司共召开四次股东大会，四次股东大会均使用网络投票表决与现场投票表决相 结合的形式召开，进一步为中小投资者参加股东大会提供便利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开 以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。 2、关于公司与控股股东、实际控制人 公司控股股东及实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，规范 自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东、实际控制人利用其控制地位侵害 其他股东利益的行为；也没有发生过控股股东、实际控制人占用公司资金或要求公司为其担保或为他人担保的情形。公司拥 有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构 独立运作。公司与控股股东及其关联单位不存在有关联交易或同业竞争的情况。 3、关于董事和董事会 公司董事会均设董事9名，其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司 董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开展 工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委 员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门 委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了 科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，为董事会科学决策发挥了积极 作用。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会 议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效激励与评价体系，并不断完善。公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制 符合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制定与审定。公司高级管理人员均认 真履行工作职责。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投 资者咨询；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网（ ）为公 司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，持续提高公司的透明度。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 2017 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 18 日 巨潮资讯网：广州鹏 辉能源科技股份有 限公司 2017 年第一 次临时股东大会决 议公告 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 26 日 巨潮资讯网：广州鹏 辉能源科技股份有 限公司 2016 年年度 股东大会决议公告 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 2017 年 08 月 30 日 2017 年 08 月 30 日 巨潮资讯网：广州鹏 辉能源科技股份有 限公司 2017 年第二 次临时股东大会决 议公告 2018 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 10 日 巨潮资讯网：广州鹏 辉能源科技股份有 限公司 2017 年第三 次临时股东大会决 议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈骞 9 9 0 0 0 否 2 刘彦龙 3 3 0 0 0 否 0 柳建华 3 3 0 0 0 否 1 谢盛纹 6 6 0 0 0 否 0 南俊民 6 6 0 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉义务。独立董事按照相关法律法规和《公司章程》的要求，认真履行职责， 维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益是否受到损害。独立董事根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、 《深圳深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定对公司重大事项均发表了独立董事事前认可或独立董事意 见，对于独立董事的意见公司均已采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会严格按照《董事会战略委员会工作制度》的相关要求，积极开展相关工作，认真履行职 责，深入了解公司的经营情况及发展状况，对未来一段时间内公司所处行业的发展态势进行了研究，积极探讨符合公司发展 方向的战略布局，为公司实现快速、持续、健康的发展积极出谋划策。 2、董事会提名委员会履职情况 报告期内，董事会提名委员会严格按照《提名委员会工作制度》的相关要求，积极开展工作，认真履行职责，研究了 高级管理人员、中层管理人员的选择标准和程序，广泛搜寻合格的高级管理人员和中层管理人员的人选，并向董事会提出建 议。报告期内对选任新的独立董事事项进行审议并提名至董事会。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作制度》的相关要求，对公司董事和高级管理人 员的薪酬情况进行了考评，并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。探讨公司绩效考核体系的进一步完 善，对公司实施股权激励提出建议，促进股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展， 减少管理者的短期行为。 4、董事会审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会严格按照《审计委员会工作制度》的相关要求，积极履行职责，与会计师事务所就年度 审计报告编制进行沟通与交流；就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善和执行与公司保持沟通；审查公司内部 控制制度及执行情况，审核公司重要的会计政策；定期了解公司财务状况和经营情况。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪资由基本薪酬和绩效奖金构成，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、职责、能力 等因素确定，基本薪酬按月平均发放。绩效奖金根据《公司2017年度高级管理人员及各事业部负责人考核方案》，结合年度 绩效考核结果等确定。薪资水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：2017 年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的 内控缺陷；重要缺陷是指企业一个或多个 控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果 低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离 一般缺陷：①负面消息在某区域流传， 对公司声誉造成（特定程度）的损害； ②严重影响（特定数目）职工或公民健 康；③减慢营业运作，受到法规惩罚， 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 控制目标；重大缺陷指企业一个或多个控 制缺陷的组合，会导致严重偏离控制目标。 在时间、人力或成本方面超出预算；④ 对环境造成中等影响，需要（特定时间） 才能恢复，出现个别投诉事件，需要执 行一定程度的补救措施。重要缺陷：① 负面消息在全国各地流传，对企业声誉 造成重大损害；②导致一位职工或公民 死亡；③无法达到部分营运目标或关键 业绩指标，受到监管者的限制，在时间、 人力或成本方面大幅超出预算；④造成 主要环境损害，需要相当长的时间才能 恢复，大规模公众投诉，应执行重大的 补救措施。重大缺陷：①负面消息流传 世界各地，政府或监管机构进行调查， 引起公众关注，对企业声誉造成无法弥 补的损害；②引致多位职工或公民死 亡；③无法达到所有营运目标或关键业 务指标，违规操作使业务受到中止，在 时间、人力或成本方面严重超出预算； ④无法弥补的灾难性环境损害，激起公 众的愤怒，潜在大规模的公众法律投 诉。 定量标准 一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额 *3%；重要缺陷：利润总额*3%≤利润总额 潜在错报＜利润总额*5%；重大缺陷：利 润总额潜在错报≥利润总额*5% 一般缺陷：直接财产损失金额小于人民 币 250 万元；重要缺陷：直接财产损失 金额为人民币 250 万元（含 250 万元） -人民币 500 万元；重大缺陷：直接财 产损失金额为人民币 500 万元及以上。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 24 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会审字[2018]G17037400011 注册会计师姓名 杨文蔚 周济平 审计报告正文 广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏辉能源2017年12月31日的财 务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏辉能源，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项提供单独的意见。 关键审计事项: 审计应对 1、收入确认 如财务报表附注三-23及附注五-36所述，鹏辉能源 主要产品是锂离子电池、锂锰电池、镍氢电池，对 于内销商品，在取得货物承运单或经客户确认的送 货单时确认收入；对于出口商品，当产品运达指定 的出运港口或地点，对出口货物完成报关及装船后 确认收入实现。鹏辉能源2017年度营业收入为 209,849.27万元，较2016年增长65.06% ，增幅较 大，为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入 我们执行的主要审计程序如下： （1）评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性。 （2）通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟 通等程序，了解和评价收入确认会计政策的适当性。 （3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同或 订单、销售发票、出库单、送货单、报关单、提单、银行回单等。 （4）对主要客户选取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 确认确定为关键审计事项。 收账款余额。 （5）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性 凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 2、固定资产及在建工程的账面价值 如财务报表附注三-15及附注五-10所述，附注三 -16及附注五-11所述，2017年12月31日，鹏辉能源 固定资产及在建工程的账面价值合计80,693.61万 元，占资产总额的21.92%，金额及比例重大。 管理层对资本化开支范围和条件，在建工程转入固 定资产的时点，固定资产的经济可使用年限及残值 率等方面的判断，会对固定资产及在建工程的账面 价值和固定资产折旧政策造成影响。 由于评价固定资产及在建工程的账面价值涉及管 理层判断，且其对合并财务报表影响重大，因此我 们将鹏辉能源的固定资产及在建工程的账面价值 确定为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序包括： （1）了解并测试与固定资产及在建工程的完整性、存在性和准确性相关 的关键内部控制设计及运行的有效性； （2）选取样本，检查资本化支出与费用化支出的合理性和准确性，通过 将资本化开支与相关支持性文件进行核对，检查本年度发生的资本化开 支，评价其是否符合资本化的相关条件； （3）选取样本，检查项目验收报告，评价在建工程转入固定资产的时点 的准确性； （4）选取样本，实地查看在建工程和固定资产，并实施固定资产监盘程 序； （5）评价管理层对固定资产的经济可使用年限及残值率的估计，重新计 算固定资产累计折旧计提金额，与账面记录进行核对，检查累计折旧金 额计提的准确性。 四、其他信息 鹏辉能源管理层对其他信息负责。其他信息包括鹏辉能源2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 鹏辉能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鹏辉能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算鹏辉能源、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督鹏辉能源的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊 或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行了以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对鹏辉能源持续经营 能力产生重大疑虑的事项或者情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏辉能源不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映交易和事项。 6、就鹏辉能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行鹏辉能源审计，我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨文蔚 (项目合伙人) 中国注册会计师：周济平 中国 广州 二〇一八年四月二十三日 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 679,336,253.26 125,997,344.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 185,947,992.45 25,208,808.37 应收账款 1,165,934,778.44 679,192,610.46 预付款项 17,360,992.75 6,447,185.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,946,063.29 12,230,918.58 买入返售金融资产 存货 558,745,477.48 336,166,041.93 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,794,942.79 15,488,211.57 流动资产合计 2,665,066,500.46 1,200,731,120.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 14,500,000.00 9,500,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 46,680,735.23 1,680,452.65 投资性房地产 固定资产 695,219,493.02 531,131,032.78 在建工程 111,716,621.87 62,401,473.84 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,618,535.56 37,268,987.11 开发支出 商誉 3,808,694.27 3,808,694.27 长期待摊费用 1,682,218.90 2,820,767.12 递延所得税资产 13,672,553.49 10,097,237.60 其他非流动资产 86,113,320.74 42,176,679.23 非流动资产合计 1,010,012,173.08 700,885,324.60 资产总计 3,675,078,673.54 1,901,616,445.55 流动负债： 短期借款 166,447,075.00 120,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 531,536,669.80 235,339,039.95 应付账款 798,215,924.24 460,676,703.99 预收款项 7,692,596.71 4,196,420.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 26,003,659.32 22,047,611.70 应交税费 37,737,021.99 18,097,555.30 应付利息 249,269.57 180,049.39 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 应付股利 其他应付款 3,831,970.28 3,524,366.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 41,560.00 958,044.51 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,571,755,746.91 865,019,791.71 非流动负债： 长期借款 51,855,599.70 56,283,154.59 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 4,612,337.53 0.00 递延收益 31,109,439.08 26,476,980.68 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 87,577,376.31 82,760,135.27 负债合计 1,659,333,123.22 947,779,926.98 所有者权益： 股本 281,151,873.00 252,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,090,322,427.99 254,164,401.38 减：库存股 26,999,776.69 0.00 其他综合收益 619,677.64 29,817.55 专项储备 盈余公积 42,012,927.03 30,974,552.60 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 一般风险准备 未分配利润 625,733,137.44 413,490,160.37 归属于母公司所有者权益合计 2,012,840,266.41 950,658,931.90 少数股东权益 2,905,283.91 3,177,586.67 所有者权益合计 2,015,745,550.32 953,836,518.57 负债和所有者权益总计 3,675,078,673.54 1,901,616,445.55 法定代表人：夏信德 主管会计工作负责人：鲁宏力 会计机构负责人：王成华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 571,415,849.49 82,906,588.01 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 160,566,434.45 11,183,659.41 应收账款 941,751,635.61 435,569,966.49 预付款项 11,622,139.03 1,443,321.75 应收利息 应收股利 其他应收款 617,166,516.65 388,670,316.04 存货 167,450,331.85 131,000,971.81 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,184,741.92 1,350,900.47 流动资产合计 2,473,157,649.00 1,052,125,723.98 非流动资产： 可供出售金融资产 14,500,000.00 9,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 174,578,183.72 129,128,863.93 投资性房地产 固定资产 121,944,938.18 94,783,581.05 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 在建工程 14,011,747.25 5,428,285.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 471,650.95 292,808.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,297,803.10 2,174,793.84 递延所得税资产 7,656,954.76 4,223,001.38 其他非流动资产 14,961,149.54 32,634,925.19 非流动资产合计 349,422,427.50 278,166,259.51 资产总计 2,822,580,076.50 1,330,291,983.49 流动负债： 短期借款 159,266,800.63 110,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 260,399,791.46 159,088,451.91 应付账款 658,899,931.64 242,500,563.52 预收款项 4,078,636.48 2,827,335.44 应付职工薪酬 7,873,997.33 8,115,773.53 应交税费 9,840,712.24 8,807,812.09 应付利息 249,269.57 180,049.39 应付股利 其他应付款 958,202.00 450,732.20 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,101,567,341.35 531,970,718.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 4,612,337.53 递延收益 6,645,866.48 10,153,038.07 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,258,204.01 10,153,038.07 负债合计 1,112,825,545.36 542,123,756.15 所有者权益： 股本 281,151,873.00 252,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,091,456,939.12 254,164,401.38 减：库存股 26,999,776.69 其他综合收益 -126,904.06 专项储备 盈余公积 42,012,927.03 30,974,552.60 未分配利润 322,259,472.74 251,029,273.36 所有者权益合计 1,709,754,531.14 788,168,227.34 负债和所有者权益总计 2,822,580,076.50 1,330,291,983.49 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,098,492,686.07 1,271,353,631.77 其中：营业收入 2,098,492,686.07 1,271,353,631.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,847,345,596.81 1,123,755,674.60 其中：营业成本 1,573,606,528.63 958,838,327.76 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,536,442.44 8,900,506.86 销售费用 60,510,215.98 35,105,558.04 管理费用 143,337,879.47 103,213,517.30 财务费用 23,268,806.16 -6,198,136.82 资产减值损失 34,085,724.13 23,895,901.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 17,357,458.15 1,000,768.70 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 5,127,186.64 29,805.34 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -1,292,605.56 -850,197.75 其他收益 21,633,917.84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 288,845,859.69 147,748,528.12 加：营业外收入 1,261,965.69 12,835,936.49 减：营业外支出 739,639.51 627,361.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 289,368,185.87 159,957,102.74 减：所得税费用 38,809,571.12 22,470,405.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 250,558,614.75 137,486,696.97 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 250,558,614.75 137,486,696.97 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 251,396,522.03 138,781,652.86 少数股东损益 -837,907.28 -1,294,955.89 六、其他综合收益的税后净额 520,953.48 805,820.06 归属母公司所有者的其他综合收益 589,860.09 805,820.06 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 589,860.09 805,820.06 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -126,904.06 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 701,326.48 5.外币财务报表折算差额 716,764.15 104,493.58 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -68,906.61 七、综合收益总额 251,079,568.23 138,292,517.03 归属于母公司所有者的综合收益 总额 251,986,382.12 139,587,472.92 归属于少数股东的综合收益总额 -906,813.89 -1,294,955.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.920 0.550 （二）稀释每股收益 0.920 0.550 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：夏信德 主管会计工作负责人：鲁宏力 会计机构负责人：王成华 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 一、营业收入 1,518,084,662.18 780,640,324.33 减：营业成本 1,272,039,337.25 606,987,195.25 税金及附加 5,673,579.46 3,846,198.96 销售费用 39,258,976.19 20,807,331.83 管理费用 66,992,529.22 48,334,340.45 财务费用 17,535,599.45 -4,895,970.61 资产减值损失 21,387,827.22 14,292,563.06 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 17,248,961.11 792,607.20 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 5,076,223.85 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -1,163,262.59 -540,115.06 其他收益 15,277,171.59 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,559,683.50 91,521,157.53 加：营业外收入 298,204.28 8,906,705.36 减：营业外支出 127,001.17 588,471.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 126,730,886.61 99,839,391.21 减：所得税费用 16,347,142.27 13,858,349.78 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,383,744.34 85,981,041.43 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 110,383,744.34 85,981,041.43 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -126,904.06 701,326.48 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -126,904.06 701,326.48 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 -126,904.06 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 701,326.48 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 110,256,840.28 86,682,367.91 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,262,383,026.68 883,378,552.32 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 50,422,852.95 27,527,151.90 收到其他与经营活动有关的现金 15,680,720.38 9,265,545.47 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 经营活动现金流入小计 1,328,486,600.01 920,171,249.69 购买商品、接受劳务支付的现金 877,355,017.52 580,865,528.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 303,668,249.28 226,029,858.61 支付的各项税费 94,219,713.78 65,667,786.65 支付其他与经营活动有关的现金 60,281,811.74 43,180,080.56 经营活动现金流出小计 1,335,524,792.32 915,743,254.25 经营活动产生的现金流量净额 -7,038,192.31 4,427,995.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,144,000,000.00 190,000,000.00 取得投资收益收到的现金 12,960,635.75 970,963.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 124,321.00 2,200,331.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,700,000.00 投资活动现金流入小计 2,157,084,956.75 213,871,294.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 270,908,154.38 288,235,470.06 投资支付的现金 2,159,500,000.00 97,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 2,450,408,154.38 405,235,470.06 投资活动产生的现金流量净额 -293,323,197.63 -191,364,175.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 867,063,977.13 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 取得借款收到的现金 187,519,669.87 174,654,948.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 51,177,385.18 43,715,438.76 筹资活动现金流入小计 1,105,761,032.18 218,370,386.76 偿还债务支付的现金 146,416,634.27 22,908,399.26 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 39,466,050.23 21,319,633.11 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 164,415,463.77 36,618,544.98 筹资活动现金流出小计 350,298,148.27 80,846,577.35 筹资活动产生的现金流量净额 755,462,883.91 137,523,809.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,317,925.72 1,371,075.61 五、现金及现金等价物净增加额 452,783,568.25 -48,041,295.24 加：期初现金及现金等价物余额 90,261,149.80 138,302,445.04 六、期末现金及现金等价物余额 543,044,718.05 90,261,149.80 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 924,129,291.51 725,145,444.77 收到的税费返还 45,129,630.37 23,620,837.43 收到其他与经营活动有关的现金 12,192,890.81 23,392,396.03 经营活动现金流入小计 981,451,812.69 772,158,678.23 购买商品、接受劳务支付的现金 859,346,703.92 560,699,027.55 支付给职工以及为职工支付的现 金 78,589,832.93 68,322,047.98 支付的各项税费 43,641,640.85 28,526,313.75 支付其他与经营活动有关的现金 316,751,401.80 218,530,761.61 经营活动现金流出小计 1,298,329,579.50 876,078,150.89 经营活动产生的现金流量净额 -316,877,766.81 -103,919,472.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,124,000,000.00 130,000,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 取得投资收益收到的现金 12,903,101.50 792,607.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 70,321.00 1,580,231.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,136,973,422.50 132,372,838.20 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 30,029,807.71 47,758,047.55 投资支付的现金 2,139,500,000.00 117,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 2,189,529,807.71 164,758,047.55 投资活动产生的现金流量净额 -52,556,385.21 -32,385,209.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 867,063,977.13 取得借款收到的现金 167,800,401.89 125,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 22,281,424.53 26,019,231.59 筹资活动现金流入小计 1,057,145,803.55 151,019,231.59 偿还债务支付的现金 118,533,601.26 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,203,133.74 19,140,754.78 支付其他与筹资活动有关的现金 83,432,333.63 15,042,974.33 筹资活动现金流出小计 238,169,068.63 54,183,729.11 筹资活动产生的现金流量净额 818,976,734.92 96,835,502.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,181,101.96 1,078,275.32 五、现金及现金等价物净增加额 447,361,480.94 -38,390,904.21 加：期初现金及现金等价物余额 68,745,963.48 107,136,867.69 六、期末现金及现金等价物余额 516,107,444.42 68,745,963.48 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 252,00 0,000. 00 254,164 ,401.38 29,817. 55 30,974, 552.60 413,490 ,160.37 3,177,5 86.67 953,836 ,518.57 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 252,00 0,000. 00 254,164 ,401.38 29,817. 55 30,974, 552.60 413,490 ,160.37 3,177,5 86.67 953,836 ,518.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 29,151 ,873.0 0 836,158 ,026.61 26,999, 776.69 589,860 .09 11,038, 374.43 212,242 ,977.07 -272,30 2.76 1,061,9 09,031. 75 （一）综合收益总 额 589,860 .09 251,396 ,522.03 -906,81 3.89 251,079 ,568.23 （二）所有者投入 和减少资本 29,151 ,873.0 0 836,158 ,026.61 26,999, 776.69 634,511 .13 838,944 ,634.05 1．股东投入的普 通股 29,151 ,873.0 0 837,292 ,537.74 26,999, 776.69 634,511 .13 866,444 ,410.74 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -1,134,5 11.13 -27,499, 776.69 （三）利润分配 11,038, 374.43 -39,153, 544.96 -28,115, 170.53 1．提取盈余公积 11,038, -11,038, 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 374.43 374.43 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -28,115, 170.53 -28,115, 170.53 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 281,15 1,873. 00 1,090,3 22,427. 99 26,999, 776.69 619,677 .64 42,012, 927.03 625,733 ,137.44 2,905,2 83.91 2,015,7 45,550. 32 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 84,000 ,000.0 0 422,164 ,401.38 -776,00 2.51 22,376, 448.46 300,106 ,611.65 4,472,5 42.56 832,344 ,001.54 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 其他 二、本年期初余额 84,000 ,000.0 0 422,164 ,401.38 -776,00 2.51 22,376, 448.46 300,106 ,611.65 4,472,5 42.56 832,344 ,001.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 168,00 0,000. 00 -168,00 0,000.0 0 805,820 .06 8,598,1 04.14 113,383 ,548.72 -1,294, 955.89 121,492 ,517.03 （一）综合收益总 额 805,820 .06 138,781 ,652.86 -1,294, 955.89 138,292 ,517.03 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,598,1 04.14 -25,398, 104.14 -16,800, 000.00 1．提取盈余公积 8,598,1 04.14 -8,598,1 04.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,800, 000.00 -16,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 168,00 0,000. 00 -168,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 168,00 0,000. 00 -168,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 252,00 0,000. 00 254,164 ,401.38 29,817. 55 30,974, 552.60 413,490 ,160.37 3,177,5 86.67 953,836 ,518.57 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 252,000, 000.00 254,164,4 01.38 30,974,55 2.60 251,029 ,273.36 788,168,2 27.34 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 252,000, 000.00 254,164,4 01.38 30,974,55 2.60 251,029 ,273.36 788,168,2 27.34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 29,151,8 73.00 837,292,5 37.74 26,999,77 6.69 -126,904. 06 11,038,37 4.43 71,230, 199.38 921,586,3 03.80 （一）综合收益总 额 -126,904. 06 110,383 ,744.34 110,256,8 40.28 （二）所有者投入 和减少资本 29,151,8 73.00 837,292,5 37.74 26,999,77 6.69 839,444,6 34.05 1．股东投入的普 通股 29,151,8 73.00 837,292,5 37.74 26,999,77 6.69 839,444,6 34.05 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 4．其他 （三）利润分配 11,038,37 4.43 -39,153, 544.96 -28,115,1 70.53 1．提取盈余公积 11,038,37 4.43 -11,038, 374.43 2．对所有者（或 股东）的分配 -28,115, 170.53 -28,115,1 70.53 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 281,151, 873.00 1,091,456 ,939.12 26,999,77 6.69 -126,904. 06 42,012,92 7.03 322,259 ,472.74 1,709,754 ,531.14 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 84,000,0 00.00 422,164,4 01.38 -701,326. 48 22,376,44 8.46 190,446 ,336.07 718,285,8 59.43 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 84,000,0 00.00 422,164,4 01.38 -701,326. 48 22,376,44 8.46 190,446 ,336.07 718,285,8 59.43 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 168,000, 000.00 -168,000, 000.00 701,326.4 8 8,598,104 .14 60,582, 937.29 69,882,36 7.91 （一）综合收益总 额 701,326.4 8 85,981, 041.43 86,682,36 7.91 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,598,104 .14 -25,398, 104.14 -16,800,0 00.00 1．提取盈余公积 8,598,104 .14 -8,598,1 04.14 2．对所有者（或 股东）的分配 -16,800, 000.00 -16,800,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 168,000, 000.00 -168,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 168,000, 000.00 -168,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 252,000, 000.00 254,164,4 01.38 30,974,55 2.60 251,029 ,273.36 788,168,2 27.34 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 三、公司基本情况 1、公司历史沿革 广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”、“公司”或“本公司”）前身为广州市鹏辉电池有限公司。广州市 鹏辉电池有限公司由夏信德、曾建平及李克文出资设立，于2001年1月18日在广州市工商行政管理局番禺分局注册登记。2011 年8月8日，公司股东会通过决议，由广州市鹏辉电池有限公司各股东作为发起人，以截至2011年5月31日经审计的净资产 197,497,356.60元，按1:0.3038的比例折股整体变更为股份有限公司，其中6,000.00万元折合为股本，137,497,356.60计入资本 公积。该次股份制改制业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字【2011】第11000860052号《验资报告》验证。 公司于2011年9月28日公司在广州市工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续，并领取了注册号为440126000124432的企业 法人营业执照。 2011年11月28日，公司股东会作出决议，同意本公司注册资本由原6,000.00万元增加到6,300.00万元，增加的注册资本 300万元由深圳市中和春生壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）(以下简称“中和春生壹号”)以货币出资。 2015年4月2日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证 监许可[2015]533号）核准，公司首次公开发行人民币普通股2,100万股，总股本变更为 8,400 万元。公司股票于同年4 月24 日在深圳证券交易所上市交易，证券代码为300438。 2016年6月，公司以资本公积金每10股转增股本20股，转股后，注册资本变为人民币25,200.00万元。 2017年3月, 经过中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3040号文核准，公司非公开发行普通股29,151,873.00股，总股 本变更为28,115.1873万元 2、公司所属行业类别 公司所属行业为电池制造行业。 3、业务性质、主要经营活动 电子元器件批发;照明灯具制造;电力电子元器件制造;锂离子电池制造;灯用电器附件及其他照明器具制造;节能技术转让 服务;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;其他电池制造（光伏电池除外）;能源管理服务;电子产品批发;电子元器件零售; 电子产品设计服务;镍氢电池制造;光电子器件及其他电子器件制造;节能技术开发服务;能源技术研究、技术开发服务;电子产 品零售;电力电子技术服务;电池销售;为电动汽车提供电池充电服务;汽车充电模块销售;充电桩销售;充电桩设施安装、管理; 充电桩制造;太阳能发电站建设;太阳能发电站投资;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口; 4、公司注册地及总部地址 广州市番禺区沙湾镇市良路（西村段）912号。 5、财务报告的批准报出 本财务报告于2018年4月23日经公司董事会批准报出。 6、本期合并财务报表范围及其变化情况 子 公 司 名 称 变 化 情 况 珠海鹏辉能源有限公司 无变化 广州耐时电池科技有限公司 持股比例增加 鹏辉新能源有限公司 无变化 河南省鹏辉电源有限公司 无变化 珠海市冠力电池有限公司 无变化 Great Power Nexcell 株式会社 无变化 鹏辉能源常州动力锂电有限公司 本期新增 广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司 本期新增 本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量，按照财政部颁布的企业会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经 营。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策 和会计估计，详见本附注三、23“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、30“重 大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等 相关信息。 2、会计期间 自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 --同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在 合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控 制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方合并对价账面价值（或发行股份面 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合 并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的 差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 --非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与 合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别 财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转 为购买日所属当期投资收益。 --企业合并中有关费用的处理 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发生的与发行权益性工具或债务性工具直接相关的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 --合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不 存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。 --合并报表采用的会计方法 公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实 现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基 础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或 会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 --少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 --当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利 润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳 入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流纳入合并现金流量表。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 －合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 －共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 －合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅 确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资 产减值》等规定的资产减值损失的合营方应当全额确认该损失。 －合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产 生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产 减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 －对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规 定进行会计处理。 －当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述 方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 —对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外 币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账 本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化的原则进行处理。 —外币报表折算的会计处理方法： 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报 表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算 前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编 制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： —资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。 —利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 —产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项 目列示。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 10、金融工具 --金融资产的分类： 本公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产； （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产； （4）可供出售金融资产。 --金融负债的分类： 本公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为两类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债； （2）其他金融负债。 --金融资产和金融负债的计量： （1）初始计量 企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金 额。 （2）金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。 可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者权益，在该金融资产终 止确认转出时，计入当期损益。 持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失， 计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 （3）金融负债的后续计量 采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用。 ② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应 当按照成本计量。 ③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： －按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； －初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法： 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转 入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。本公司将金融资产转移区分 为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融资产的减值 本公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明 该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在 具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： --可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售 金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提 减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 --持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计 入当期损益。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应收账 款和单项金额超过 50 万的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资 产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对 其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利 率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 等）。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 1－2 年 10.00% 2－3 年 20.00% 3 年以上 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 坏账准备的计提方法 对于单项金额虽不重大的应收款项经测试发生了减值的，则 将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流 量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 --存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、委托加工物资、发出商品、包装物、低值易耗品、库存商品等大类。 --发出存货的计价方法 购入原材料时按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 --存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，则分别确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生 产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 --存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。 --低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。 包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批 准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 14、长期股权投资 --长期股权投资的分类 公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 --投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比 例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上 合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交 易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别 财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 转为购买日所属当期投资收益。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的 公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的 公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认 为对债务人的投资。 --后续计量及损益确认方法 后续计量：本公司对子公司长期股权投资采用成本法核算。对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。 损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资 单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面 价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位 除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单 位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。 --确定对被投资单位具有重大影响的依据 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认 定为重大影响。 --减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其 可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 投资减值准备在以后期间均不予转回。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确 认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85% 机器设备 年限平均法 5-10 3% 9.70%-19.40% 运输工具 年限平均法 5 3% 19.40% 电子设备 年限平均法 5 3% 19.40% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租 人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以 合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期 大于、等于资产使用年限的 75％，但若标的物系在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标 准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90％； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账，同 时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 --在建工程的分类 在建工程以立项项目分类核算。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 --在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。 --在建工程减值准备的确认标准、计提方法 资产负债表日对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值情形的，按 单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不得转回。 18、借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定 可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资 本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件 的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金 额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数） 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 --无形资产的确认标准： 无形资产同时满足下列条件的，予以确认：①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够 可靠地计量。 --无形资产的计价： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 ①外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 ②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形 资产成本。 ③投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值 入账。 ⑤非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 ⑥接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供 有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关 税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为 实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 --无形资产的摊销方法 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产， 其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明 企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判 断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该 项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每个会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处 理。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值 准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购 买该无形资产；②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 （2）内部研究开发支出会计政策 --划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准 公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段：研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性 的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计入当期损益； 开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无 形资产将在内部使用时，证明其有用性。 ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊销。 22、长期资产减值 公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减 值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，公司至少于每年 年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关 的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以 及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续 使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或 者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得 低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之 中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并 在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的 摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保 险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期 薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的 基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供 服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计 划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间， 拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益 计划进行会计处理。 25、预计负债 --预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企 业；③该义务的金额能够可靠地计量。 --预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种 结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及 单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 26、股份支付 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。按结 算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 －以权益结算的股份支付 （1）初始确认与计量 可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议获得批准的日期，按照权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可 行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 －以现金结算的股份支付 （1）初始确认与计量 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负 债。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至 实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能流入公司；④相 关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 根据结算方式和客户类型的不同分为直销模式、经销模式和代销模式。根据目前的销售地区，分为国内销售和出口销售 两大类核算。 （1）直销和经销模式 根据合同约定在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，收入确认具体时点为货物发出、并由客户确认后确认 为产品销售收入。 国内销售：根据合同条款，采取托运方式的，公司取得货物承运单即认为产品所有权上的风险和报酬已经转移；采取送 货上门方式的，客户在送货单上签收即认为产品所有权上的风险和报酬已经转移；公司取得货物承运单或经客户确认的送货 单即为收款证据，从该时点起，产品所有权上的风险和报酬已经转移，与销售产品相关的收入和成本能可靠计量，公司确认 收入。 出口销售：根据合同条款，当产品运达指定的出运港口或地点，公司对出口货物完成报关及装船后，出口产品所有权上 的风险和报酬已经转移，与销售产品相关的收入和成本能可靠计量，公司确认收入。 （2）代销模式： 公司对于代销商的销售，在收到代销清单时确认收入。根据公司与代销商签订的代销协议，公司在交付商品时不确认收 入，受托方将商品实际销售后，按月向公司开具代销清单，公司在收到代销清单后，再确认收入并结转已销商品成本。 2、提供劳务的确认：①不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入；②跨年度劳务收入在资产负债表日, 如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。 3、让渡资产使用权取得收入的确认：①与交易相关的经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期 损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算 的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递 延所得税负债及相应的递延所得税费用。递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 --递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A：该项交易不是企业合并； B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 --递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A：商誉的初始确 认；B：同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；C：公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时 性差异，同时满足下列条件的：①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 --所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：A：企业合并； B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直 接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过 程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算 最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利 率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融 资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折 旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融 资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017 年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准 则进行调整 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修 订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 比较数据追溯调整影响金额 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整 第二届董事会第 二十二次会议审 议通过 持续经营净利润 137,486,696.97 终止经营净利润 - 第十一条 与企业日常活动相关的政府补助，应 当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应 当计入“营业外收支”。比较数据不调整。 营业外收入 - 其他收益 - 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分 原 列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产 处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较 数据相应调整 营业外收入 -34,915.57 营业外支出 -885,113.32 资产处置收益 -850,197.75 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、6% 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应税所得额 15%、25%、15.66%、16.50% 营业税 应税收入 5% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育附加 应缴流转税额 2% 堤围防护费 应税收入 1‰、0.3‰ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广州鹏辉能源科技股份有限公司 15% 珠海鹏辉能源有限公司 15% 广州耐时电池科技有限公司 25% 鹏辉新能源有限公司 16.50% 河南省鹏辉电源有限公司 15% 珠海市冠力电池有限公司 25% Great Power Nexcell 株式会社 15.66% 鹏辉能源常州动力锂电有限公司 25% 广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司 25% 2、税收优惠 堤围防护费： 注：1根据《广东省发展改革委 广东省财政厅关于免征部分涉企行政事业性收费的通知》（粤发改价格〔2016〕180号）， 自2016年4月1日起免征堤围防护费。 所得税： 注1：根据《关于公示广东省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，广州鹏辉能源科技股份有限公司为广东 省2017年拟认定高新技术企业，证书编为号GR201744010997，有效期为3年。截至本报告日，公司尚未收到高新技术企业资 格证书。公司认为取得高新技术企业资格证书并到主管税务机关备案不存在重大不确定性，公司本年度继续执行15%的企业 所得税税率 注2：珠海鹏辉于2015年9月30日通过高新技术企业资格重新认定，证书编为号GR201544000032，有效期为3年。根据相 关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2015年至2017年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠 政策，按15%的税率征收企业所得税。 注3：鹏辉新能源系本公司于2009年7月在香港注册成立的全资子公司，注册资本100.00万港元。2010年度开始经营，执 行香港特别行政区相关税收政策，按16.50%计算缴纳利得税。 注4：河南鹏辉于2017年12月1日通过高新技术企业资格重新认定，证书编为号GR201741000686，有效期为3年。根据相 关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2017年至2019年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠 政策，按15%的税率征收企业所得税。 注5：Great Power Nexcell 株式会社系公司于2015年通过非同一控制下企业合并收购的子公司，执行日本相关税收政策。 由于Great Power Nexcell的资本金为9600万日元，不超过1亿日元，且年应纳税所得额低于800万日元，适用法人税税率15%。 自2014年10月1日以后，日本开征地方法人税，地方法人税的纳税人是所有法人，税基是法人税总额，税率为4.4%，故实际 税率为15.66%。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,770.64 22,761.71 银行存款 542,856,223.01 72,568,134.66 其他货币资金 136,441,259.61 53,406,448.61 合计 679,336,253.26 125,997,344.98 其中：存放在境外的款项总额 3,199,909.44 3,356,420.33 其他说明 --报告期末本公司不存在抵押、或有潜在收回风险的款项。 --报告期末其他货币资金为开具应付票据对应所需要存入银行的保证金、信用证保证金及支付宝余额。 --报告期末货币资金所有权受限制的情况见本附注五50、所有权受到限制的资产。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 112,515,080.54 23,695,852.26 商业承兑票据 73,432,911.91 1,512,956.11 合计 185,947,992.45 25,208,808.37 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 384,558,521.90 合计 384,558,521.90 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 18,574,5 05.36 1.51% 15,840,2 60.86 85.28% 2,734,244 .50 19,500, 525.75 2.71% 8,681,827 .78 44.52% 10,818,697. 97 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,210,48 4,532.99 98.39% 47,283,9 99.05 3.91% 1,163,200 ,533.94 697,849 ,582.16 97.06% 29,475,66 9.67 4.22% 668,373,91 2.49 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,294,31 8.90 0.10% 1,294,31 8.90 100.00% 1,630,9 36.28 0.23% 1,630,936 .28 100.00% 合计 1,230,35 3,357.25 100.00% 64,418,5 78.81 5.24% 1,165,934 ,778.44 718,981 ,044.19 100.00% 39,788,43 3.73 5.53% 679,192,61 0.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市恒松数码科技有 限公司 1,463,197.56 1,463,197.56 100.00% 货款纠纷 鸿海精密工业股份有限 公司 11,532,601.63 8,798,357.13 76.29% 货款纠纷 广州欧能电子有限公司 2,735,541.19 2,735,541.19 100.00% 货款纠纷 中山市盈隆灯饰有限公 司 1,450,167.98 1,450,167.98 100.00% 货款纠纷 文创科技股份有限公司 1,392,997.00 1,392,997.00 100.00% 货款纠纷 合计 18,574,505.36 15,840,260.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1,165,525,097.89 34,965,752.94 3.00% 1 年以内小计 1,165,525,097.89 34,965,752.94 3.00% 1 至 2 年 32,722,489.14 3,272,248.93 10.00% 2 至 3 年 3,988,685.99 797,737.21 20.00% 3 年以上 8,248,259.97 8,248,259.97 100.00% 合计 1,210,484,532.99 47,283,999.05 3.91% 确定该组合依据的说明： 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 27,751,977.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 600,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,521,831.98 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为520,692,214.07元，占应收账款总额的比例为42.32 %，相应计 提的坏账准备期末余额为16,044,272.58元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 报告期内公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 16,874,282.08 97.20% 6,199,161.34 96.15% 1 至 2 年 386,547.84 2.23% 122,332.59 1.90% 2 至 3 年 100,162.83 0.57% 114,563.35 1.78% 3 年以上 11,127.78 0.17% 合计 17,360,992.75 -- 6,447,185.06 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 公司报告期末，预付款项余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项总金额为13,864,907.28元，占预付款项期末余额的比例为79.86%%。 其他说明： 公司报告期末，预付款项余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 26,992,2 70.12 100.00% 1,046,20 6.83 3.88% 25,946,06 3.29 12,799, 391.72 100.00% 568,473.1 4 4.44% 12,230,918. 58 合计 26,992,2 70.12 100.00% 1,046,20 6.83 3.88% 25,946,06 3.29 12,799, 391.72 100.00% 568,473.1 4 4.44% 12,230,918. 58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 26,614,102.89 798,423.09 3.00% 1 年以内小计 26,614,102.89 798,423.09 3.00% 1 至 2 年 64,143.65 6,414.37 10.00% 2 至 3 年 90,817.76 18,163.55 20.00% 3 年以上 223,205.82 223,205.82 100.00% 合计 26,992,270.12 1,046,206.83 确定该组合依据的说明： 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 477,733.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 20,559,330.73 554,061.25 出口退税款 1,848,320.30 9,326,163.12 代垫职工社保、公积金 1,878,909.78 1,640,103.48 员工备用金 1,336,394.92 976,282.77 诉讼赔偿款 1,116,000.00 0.00 其他 253,314.39 302,781.10 合计 26,992,270.12 12,799,391.72 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广东叮咚网络科技 有限责任公司 保证金 20,000,000.00 1 年以内 74.10% 600,000.00 代垫社保及公积金 代垫社保及公积金 1,878,909.78 1 年以内 6.96% 56,367.29 应收出口退税款 应收出口退税款 1,848,320.30 1 年以内 6.85% 55,449.61 深圳市坤鼎自动化 有限公司 诉讼赔偿款 1,116,000.00 1 年以内 4.13% 33,480.00 备用金 备用金 1,097,782.05 1 年以内 4.07% 32,933.46 备用金 备用金 63,123.65 1-2 年 0.23% 6,312.37 备用金 备用金 76,483.40 2-3 年 0.28% 15,296.68 备用金 备用金 99,005.82 3 年以上 0.37% 99,005.82 广州市番禺区沙湾 同心机器厂 押金 136,455.60 1 年以内 0.51% 4,093.67 合计 -- 26,316,080.60 -- 97.50% 902,938.90 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 报告期内公司无涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 148,485,075.57 1,198,965.03 147,286,110.54 85,495,055.81 1,234,742.36 84,260,313.45 在产品 177,459,765.64 0.00 177,459,765.64 58,535,968.34 0.00 58,535,968.34 库存商品 50,792,522.38 2,265,198.59 48,527,323.79 50,182,391.59 1,646,539.53 48,535,852.06 自制半成品 192,365,753.49 6,957,530.20 185,408,223.29 150,704,812.84 5,934,826.47 144,769,986.37 委托加工物资 64,054.22 0.00 64,054.22 63,921.71 0.00 63,921.71 合计 569,167,171.30 10,421,693.82 558,745,477.48 344,982,150.29 8,816,108.36 336,166,041.93 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,234,742.36 294,412.51 330,189.84 1,198,965.03 在产品 0.00 0.00 库存商品 1,646,539.53 1,901,708.05 1,283,048.99 2,265,198.59 自制半成品 5,934,826.47 4,203,250.04 3,180,546.31 6,957,530.20 合计 8,816,108.36 6,399,370.60 4,793,785.14 10,421,693.82 存货确定可变现净值的具体依据 项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回/转销存货跌价准备的原因 存 货 成本高于其可变现净值 出售存货 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 增值税待抵扣金额 31,794,942.79 14,812,033.75 增发费用 676,177.82 合计 31,794,942.79 15,488,211.57 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 14,500,000.00 14,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 按成本计量的 14,500,000.00 14,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 合计 14,500,000.00 14,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 广州银达 科技融资 担保投资 有限公司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 2.00% 浙江舟山 如山汇盈 创业投资 合伙企业 5,000,000. 00 5,000,000. 00 10,000,000 .00 3.33% 合计 9,500,000. 00 5,000,000. 00 14,500,000 .00 -- 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 期末可供出售金融资产不存在减值迹象。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 珠海联动 鹏辉电池 有限公司 1,680,452 .65 50,962.79 1,731,415 .44 力佳电源 科技（深 圳）股份 有限公司 30,000,00 0.00 4,167,177 .42 -126,904. 06 34,040,27 3.36 佛山市实 达科技有 限公司 10,000,00 0.00 909,046.4 3 10,909,04 6.43 小计 1,680,452 .65 40,000,00 0.00 5,127,186 .64 -126,904. 06 46,680,73 5.23 合计 1,680,452 .65 40,000,00 0.00 5,127,186 .64 -126,904. 06 46,680,73 5.23 其他说明 公司持有力佳电源科技（深圳）股份有限公司15%的股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响。公司持有佛山市 实达科技有限公司10%的股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 188,104,066.62 476,511,582.48 9,691,872.97 9,634,803.86 683,942,325.93 2.本期增加金额 37,439,550.54 183,463,992.76 1,256,161.21 7,279,467.80 229,439,172.31 （1）购置 140,466,884.30 1,256,161.21 7,279,467.80 149,002,513.31 （2）在建工程 转入 37,439,550.54 42,997,108.46 80,436,659.00 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 9,977,004.95 549,562.77 2,529,412.11 13,055,979.83 （1）处置或报 废 9,977,004.95 549,562.77 2,529,412.11 13,055,979.83 4.期末余额 225,543,617.16 649,998,570.29 10,398,471.41 14,384,859.55 900,325,518.41 二、累计折旧 1.期初余额 38,039,571.85 106,106,223.49 3,425,091.79 5,240,406.02 152,811,293.15 2.本期增加金额 10,656,357.94 48,718,277.98 1,588,631.03 1,687,948.97 62,651,215.92 （1）计提 10,656,357.94 48,718,277.98 1,588,631.03 1,687,948.97 62,651,215.92 3.本期减少金额 9,645,032.98 161,269.70 550,181.00 10,356,483.68 （1）处置或报 废 9,645,032.98 161,269.70 550,181.00 10,356,483.68 4.期末余额 48,695,929.79 145,179,468.49 4,852,453.12 6,378,173.99 205,106,025.39 三、减值准备 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 176,847,687.37 504,819,101.81 5,546,018.29 8,006,685.56 695,219,493.02 2.期初账面价值 150,064,494.77 370,405,358.99 6,266,781.18 4,394,397.84 531,131,032.78 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 广州鹏辉宿舍楼 B 4,157,607.14 办理房产证过程中 河南鹏辉车间及配电房等 5,286,375.73 办理房产证过程中 河南 3#标准生产厂房 21,601,569.80 办理房产证过程中 其他说明 报告期内公司不存在暂时闲置的固定资产。 报告期内公司不存在通过融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产。 报告期末不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 期末固定资产无所有权受限制的情况。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在安装设备 47,930,939.65 47,930,939.65 5,428,285.58 5,428,285.58 装修工程 1,917,464.30 1,917,464.30 河南锂电产业园 50,507,861.66 50,507,861.66 54,659,052.36 54,659,052.36 珠海一期 6,602,357.21 6,602,357.21 珠海二期 4,757,999.05 4,757,999.05 2,314,135.90 2,314,135.90 合计 111,716,621.87 111,716,621.87 62,401,473.84 62,401,473.84 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 在安装 设备 5,428,28 5.58 78,252,4 10.93 35,749,7 56.86 47,930,9 39.65 其他 装修工 程 5,753,48 4.92 3,836,02 0.62 1,917,46 4.30 其他 河南锂 电产业 园一期 108,780, 000.00 33,210,1 93.09 13,768,9 18.80 27,430,0 93.73 19,549,0 18.16 100.00% 95.00% 1,186,77 1.15 金融机 构贷款 河南锂 电产业 园二期 64,800,0 00.00 21,448,8 59.27 10,521,7 46.37 1,011,76 2.14 30,958,8 43.50 48.87% 48.87% 其他 珠海一 期 7,387,20 4.48 6,602,35 7.21 6,602,35 7.21 89.38% 89.38% 其他 珠海二 期 22,115,6 77.66 2,314,13 5.90 14,852,8 88.80 12,409,0 25.65 4,757,99 9.05 100.00% 95.00% 其他 合计 203,082, 882.14 62,401,4 73.84 129,751, 807.03 80,436,6 59.00 111,716, 621.87 -- -- 1,186,77 1.15 -- 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 40,748,640.27 987,724.35 41,736,364.62 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 2.本期增加金 额 333,716.91 333,716.91 （1）购置 333,716.91 333,716.91 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 40,748,640.27 1,321,441.26 42,070,081.53 二、累计摊销 1.期初余额 3,818,841.67 648,535.84 4,467,377.51 2.本期增加金 额 814,972.80 169,195.66 984,168.46 （1）计提 814,972.80 169,195.66 984,168.46 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 4,633,814.47 817,731.50 5,451,545.97 四、账面价值 1.期末账面价 36,114,825.80 503,709.76 36,618,535.56 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 值 2.期初账面价 值 36,929,798.60 339,188.51 37,268,987.11 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 报告期末公司无通过内部研发形成的无形资产。 报告期内公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。 报告期内不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 报告期末无形资产受限的情况见本附注五50“所有权受到限制的资产”。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Great Power Nexcell 株式会 社 3,808,694.27 3,808,694.27 合计 3,808,694.27 3,808,694.27 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Great Power 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 Nexcell 株式会 社 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2017年期末，公司对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含 商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修工程 2,820,767.12 1,138,548.22 1,682,218.90 合计 2,820,767.12 1,138,548.22 1,682,218.90 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 74,931,483.25 11,347,795.86 48,350,034.38 7,515,308.21 内部交易未实现利润 550,960.52 82,644.08 可抵扣亏损 6,201,051.68 1,550,262.92 10,327,717.57 2,581,929.39 可抵扣质量保证及售后 服务费 4,612,337.53 691,850.63 合计 86,295,832.98 13,672,553.49 58,677,751.95 10,097,237.60 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 13,672,553.49 10,097,237.60 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 954,996.21 822,980.85 可抵扣亏损 16,684,936.25 13,607,948.56 合计 17,639,932.46 14,430,929.41 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 2019 年 2020 年 1,156,684.76 1,156,684.76 2021 年 2,823,785.66 2,823,785.66 2022 年 1,396,162.76 长期 11,308,303.07 9,627,478.14 合计 16,684,936.25 13,607,948.56 -- 其他说明： 公司之子公司鹏辉新能源有限公司的亏损无期限结转以后年度弥补；子公司Great Power Nexcell 株式会社亏损可以结转 以后年度弥补，但是以五年为期限。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 84,943,187.38 11,159,376.05 预付软件款 1,170,133.36 1,017,303.18 股权投资款 30,000,000.00 合计 86,113,320.74 42,176,679.23 其他说明： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 166,447,075.00 120,000,000.00 合计 166,447,075.00 120,000,000.00 短期借款分类的说明： 保证借款中15,500万由本公司之子公司珠海鹏辉能源有限公司为本公司提供保证担保； 4,266,800.63 元由本公司之子公 司珠海鹏辉能源有限公司与河南鹏辉能源科技有限公司共同为本公司提供保证担保；15,733,199.37元由本公司与本公司之子 公司河南鹏辉能源科技有限公司共同给子公司珠海鹏辉能源有限公司提供保证担保; 1,447,075.00元是由子公司鹏辉耐可赛 少数股东给子公司鹏辉耐可赛提供担保的借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 报告期内无已到期未偿还的短期借款。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 8,109,800.00 1,724,375.01 银行承兑汇票 523,426,869.80 233,614,664.94 合计 531,536,669.80 235,339,039.95 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 730,010,701.17 443,900,508.80 1-2 年 59,468,775.88 11,649,656.72 2-3 年 4,747,750.95 3,502,052.97 3 年以上 3,988,696.24 1,624,485.50 合计 798,215,924.24 460,676,703.99 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 韩国 DA 高科技有限公司 9,681,649.92 未结算设备款 珠海市建安昌盛工程有限公司 5,023,493.58 未结算工程款 合计 14,705,143.50 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 7,011,388.51 4,161,496.21 1-2 年 681,208.20 5,265.49 2-3 年 29,658.50 3 年以上 合计 7,692,596.71 4,196,420.20 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 报告期末公司不存在账龄超过1年的重要预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 22,047,611.70 299,659,314.68 295,703,267.06 26,003,659.32 二、离职后福利-设定提 存计划 7,962,772.47 7,962,772.47 合计 22,047,611.70 307,622,087.15 303,666,039.53 26,003,659.32 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 21,916,076.70 276,616,022.27 272,673,923.65 25,858,175.32 2、职工福利费 11,005,679.02 11,005,679.02 3、社会保险费 10,087,784.17 10,087,784.17 其中：医疗保险费 5,037,494.19 5,037,494.19 工伤保险费 4,597,426.08 4,597,426.08 生育保险费 258,803.66 258,803.66 重大疾病保险 194,060.24 194,060.24 4、住房公积金 131,535.00 1,872,718.57 1,858,769.57 145,484.00 5、工会经费和职工教育 经费 77,110.65 77,110.65 合计 22,047,611.70 299,659,314.68 295,703,267.06 26,003,659.32 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 1、基本养老保险 7,299,295.61 7,299,295.61 2、失业保险费 288,412.29 288,412.29 3、企业年金缴费 375,064.57 375,064.57 合计 7,962,772.47 7,962,772.47 其他说明： 本公司无拖欠性质的应付职工薪酬。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 17,722,338.48 2,458,314.81 消费税 168,051.71 企业所得税 15,721,054.68 13,207,396.63 个人所得税 1,266,616.26 788,443.30 城市维护建设税 830,301.69 391,794.73 教育费附加 377,712.07 184,977.21 地方教育附加 251,755.16 94,977.34 印花税 116,745.60 7,394.51 堤围防护费 226.67 226.67 房产税 640,785.73 385,332.31 土地使用税 622,795.61 578,697.79 法人税 18,638.33 合计 37,737,021.99 18,097,555.30 其他说明： 城市维护建设税、教育费附加、堤围防护费、企业所得税、地方教育附加的税率参见附注四。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 249,269.57 180,049.39 合计 249,269.57 180,049.39 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 互助基金 426,209.15 404,674.61 Great Power Nexcell 株式会社股东借款 868,245.00 923,660.50 保证金 600,000.00 700,000.00 未付费用 1,259,950.28 780,804.35 其他 677,565.85 715,227.21 合计 3,831,970.28 3,524,366.67 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 公司报告期末不存在账龄超过一年的大额其他应付款。 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 41,560.00 958,044.51 合计 41,560.00 958,044.51 其他说明： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销销项税 合计 0.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,867,599.70 5,036,154.59 抵押、保证借款 45,988,000.00 51,247,000.00 合计 51,855,599.70 56,283,154.59 长期借款分类的说明： 1）保证借款系由子公司鹏辉耐可赛少数股东提供担保的借款。 2）抵押、保证借款为公司给子公司河南省鹏辉电源有限公司提供保证担保，抵押情况说明详见本附注五50、所有权受 到限制的资产。 其他说明，包括利率区间： 长期借款利率区间为：1.6%--6.785%。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 4,612,337.53 合计 4,612,337.53 0.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 26,476,980.68 21,696,190.00 17,063,731.60 31,109,439.08 合计 26,476,980.68 21,696,190.00 17,063,731.60 31,109,439.08 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 驻马店驿城 区财政局土 地补助 12,703,068.0 3 7,320,390.00 952,467.41 19,070,990.6 2 与资产相关 2015 年省级 技术改造相 关专项结余 资金（第二 批）--动力锂 电子电池产 业技术改造 项目 1,680,000.00 1,680,000.00 与资产相关 2017 年工业 企业技术改 1,440,800.00 1,440,800.00 与资产相关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 造事后奖补 项目--动力 锂电子电池 产业技术改 造项目 下一代高能 量密度锂动 力电池研究 与开发 500,000.00 500,000.00 与收益相关 电动汽车电 池组和电池 管理系统关 键技术的研 究 897,618.88 897,618.88 与收益相关 基于机器视 觉的锂电池 机器人生产 线自动组装 1,105,601.72 1,105,601.72 与收益相关 绿色高性能 锂离子动力 电池及管理 系统的技术 改造 8,149,817.47 5,000,000.00 7,823,151.14 5,326,666.33 与资产相关 高比能长寿 命锰基动力 电池体系的 技术开发和 转化 360,000.00 151,412.88 208,587.12 与收益相关 高镍三元锂 离子动力电 池开发及研 究 200,000.00 200,000.00 与收益相关 高效碳基电 催化材料的 制备及其燃 料电池应用 研究 720,000.00 109,386.97 610,613.03 与收益相关 高性能无汞 锌空电池的 开发 75,000.00 75,000.00 与收益相关 高比能量手 机锂离子电 226,345.54 64,132.10 162,213.44 与收益相关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 池及关键材 料的研发 基于行驶状 况的磷酸铁 锂动力电池 寿命预测 256,402.45 66,043.59 190,358.86 与收益相关 高性能低成 本动力电池 材料关键技 术的研发 200,802.70 187,397.41 13,405.29 与收益相关 轻量化、高安 全的结构化 动力电池系 统 758,949.05 219,120.00 539,829.05 与收益相关 金属有机框 架配合物的 高性能锂离 子电池研发 767,054.84 273,414.11 493,640.73 与收益相关 动力电池用 亲液型有机 无机复合涂 层隔膜研发 357,589.58 154,905.29 202,684.29 与收益相关 高比能量锂- 硫电池关键 材料研发及 单电池的开 发 1,053,730.42 632,058.09 421,672.33 与收益相关 高比能高镍 三元锂离子 动力电池系 统研发及产 业化 1,800,000.00 282,099.87 1,517,900.13 与收益相关 高性能磷酸 锰锂复合材 料产品研发 与产业化 2,500,000.00 744,120.99 1,755,879.01 与收益相关 锌溴储能电 池高效正极 材料与电极 结构的设计 100,000.00 5,001.15 94,998.85 与收益相关 合计 26,476,980.6 21,696,190.0 17,063,731.6 31,109,439.0 -- 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 8 0 0 8 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 252,000,000.00 29,151,873.00 29,151,873.00 281,151,873.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 254,164,401.38 837,292,537.74 1,134,511.13 1,090,322,427.99 合计 254,164,401.38 837,292,537.74 1,134,511.13 1,090,322,427.99 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价本年增加由于本年非公开发行普通股形成资本公积837,292,537.74元，本期减少因购买子公司广州耐时少数股东 拥有的股权调整资本公积1,134,511.13元。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 26,999,776.69 26,999,776.69 合计 0.00 26,999,776.69 26,999,776.69 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 基于对公司未来发展的信心，为有效维护广大股东利益，增强投资者信心，进一步完善公司长效激励机制，公司回购股 份用于后期实施股权激励计划。 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 29,817.55 520,953.48 589,860.09 -68,906.61 619,677.6 4 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -126,904.06 -126,904.06 -126,904. 06 外币财务报表折算差额 29,817.55 647,857.54 716,764.15 -68,906.61 746,581.7 0 其他综合收益合计 29,817.55 520,953.48 589,860.09 -68,906.61 619,677.6 4 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 30,974,552.60 11,038,374.43 42,012,927.03 合计 30,974,552.60 11,038,374.43 42,012,927.03 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 报告期内按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 413,490,160.37 300,106,611.65 调整后期初未分配利润 413,490,160.37 300,106,611.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 251,396,522.03 138,781,652.86 减：提取法定盈余公积 11,038,374.43 8,598,104.14 应付普通股股利 28,115,170.53 16,800,000.00 期末未分配利润 625,733,137.44 413,490,160.37 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,066,008,529.84 1,564,421,449.68 1,249,247,236.79 950,765,494.87 其他业务 32,484,156.23 9,185,078.95 22,106,394.98 8,072,832.89 合计 2,098,492,686.07 1,573,606,528.63 1,271,353,631.77 958,838,327.76 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,813,244.17 4,624,738.74 教育费附加 2,062,837.42 1,452,955.76 房产税 1,085,938.94 506,843.83 土地使用税 1,354,833.82 963,977.15 车船使用税 2,071.20 10,399.02 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 印花税 1,842,291.96 549,887.71 地方教育附加 1,375,224.93 774,626.46 堤围费 17,078.19 合计 12,536,442.44 8,900,506.86 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 13,348,462.49 10,131,116.58 办公费 1,080,120.60 633,288.58 交通差旅费 3,810,876.32 1,700,766.30 业务招待费 1,573,408.23 728,846.21 广告促销费 5,432,968.32 4,538,079.11 物流费用 12,419,983.24 9,463,380.50 包装费 9,056,403.82 4,702,705.52 报关出口费用 663,903.24 740,663.46 质量认证及保险费 5,747,082.17 2,186,670.30 折旧摊销费 53,251.32 120,874.98 售后服务费 7,256,681.48 115,197.66 其他 67,074.75 43,968.84 合计 60,510,215.98 35,105,558.04 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 35,303,584.49 30,511,437.99 办公费 2,348,373.25 2,690,576.93 交通差旅费 3,306,350.77 2,389,634.19 业务招待费 2,944,508.95 1,930,946.89 招聘培训费 529,025.98 470,584.96 折旧摊销费 5,302,157.75 4,467,347.48 房租物业水电费 2,685,974.72 2,268,895.99 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 中介机构费用 3,011,116.10 2,768,369.01 税费 1,432,880.15 研发支出 85,029,588.00 50,742,612.03 修缮费 712,434.90 1,622,763.84 其 他 2,164,764.56 1,917,467.84 合计 143,337,879.47 103,213,517.30 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,420,100.19 4,057,349.80 减：利息收入 3,019,315.39 828,113.37 汇兑损益 13,910,627.73 -10,120,609.31 手续费等 957,393.63 693,236.06 合计 23,268,806.16 -6,198,136.82 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 27,686,353.53 20,129,923.81 二、存货跌价损失 6,399,370.60 3,765,977.65 合计 34,085,724.13 23,895,901.46 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 权益法核算的长期股权投资收益 5,127,186.64 29,805.34 理财产品投资收益 12,230,271.51 970,963.36 合计 17,357,458.15 1,000,768.70 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 32,862.37 34,915.57 减：处置固定资产损失 1,325,467.93 885,113.32 合 计 -1,292,605.56 -850,197.75 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 中国南方人才市场管理委员会办公室高 层人才专项资金 150,000.00 高比能量手机锂离子电池及关键材料的 研发 64,132.10 基于行驶状况的磷酸铁锂动力电池寿命 预测 66,043.59 广州市财政局国库支付分局知识产权专 利资助款 1,800.00 广州市番禺区科技工业商务和信息化局 广州市企业研发经费投入后补助专项资 金 1,177,600.00 广东省企业研究开发省级财政补助资金 825,400.00 电动汽车电池组和电池管理系统关键技 术的研究 897,618.88 基于机器视觉的锂电池机器人生产线自 动组装 1,105,601.72 绿色高性能锂离子动力电池及管理系统 的技术改造 7,823,151.14 高性能低成本动力电池材料关键技术的 研发 187,397.41 轻量化、高安全的结构化动力电池系统 219,120.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 金属有机框架配合物的高性能锂离子电 池研发 273,414.11 动力电池用亲液型有机无机复合涂层隔 膜研 154,905.29 高比能量锂-硫电池关键材料研发及单电 池的开发 632,058.09 驻马店驿城区财政局土地补助款 952,467.41 斗门区专利专项补助专项资金 6,000.00 广州市市政设施收费处节能与新能源补 贴 140,000.00 广州市商务委员会 2017 年度内外经贸发 展与口岸建设专项资金促进 62,700.00 2015 年省级技术改造相关专项结余资金 （第二批）--动力锂电子电池产业技术改 造项目 1,680,000.00 广州市工业和信息化发展专项资金（节 能专项方向） 50,000.00 广州市工业和信息化委员会 2017 年广州 市先进制造业创新发展资金（军民融合 方向） 200,000.00 2017 年省级工业企业技术改造项目事后 奖补资金--动力锂电子电池产业技术改 造项目 1,440,800.00 高性能无汞锌空电池的开发 75,000.00 2017 年第十三批番禺区科学技术经费-- 专利申请授权奖励 12,100.00 高效碳基电催化材料的制备及其燃料电 池应用研究 109,386.97 高比能长寿命锰基动力电池体系的技术 开发和转化 151,412.88 高镍三元锂离子动力电池开发及研究 200,000.00 高新企业认定专项资金 200,000.00 2016 年斗门区创新驱动专项资金-科工 贸重新认定和高新技术企业培育库入库 申报专项资金 30,000.00 珠海市珠海市社会保险基金管理中心岗 位补贴 174,330.24 珠海市斗门区科技和工业信息化局企业 399,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 研究开发费补助专项资金 珠海市斗门区科技和工业信息化局斗门 区 2017 年节能专项资金项 150,000.00 2016 年斗门工业企业增资扩产专项资金 70,000.00 高比能高镍三元锂离子动力电池系统研 发及产业化 282,099.87 高性能磷酸锰锂复合材料产品研发与产 业化 744,120.99 锌溴储能电池高效正极材料与电极结构 的设计 5,001.15 驻马店市驿城区财政局奖励扶持资金-补 助税款 921,256.00 合 计 21,633,917.84 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 接受捐赠 4,200.00 政府补助 430,000.00 11,504,403.18 430,000.00 罚款净收入 13,425.23 其他 831,965.69 1,313,908.08 831,965.69 合计 1,261,965.69 12,835,936.49 1,261,965.69 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 广州市"121 人才梯队工 程"资金 800,000.00 与收益相关 电动汽车动 力电池热管 理系统关键 技术的开发 220,000.00 与收益相关 高比能量手 机锂离子电 池及关键材 料的研发 92,114.12 与收益相关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 基于行驶状 况的磷酸铁 锂动力电池 寿命预测 108,103.56 与收益相关 广州市财政 局国库支付 分局知识产 权专利资助 款 10,200.00 与收益相关 广州市番禺 区财政局名 牌产品企业 奖励 1,000.00 与收益相关 广州市番禺 区财政局区 科技和信息 化局 577,900.00 与收益相关 广州市番禺 区财政局上 市奖励 3,000,000.00 与收益相关 车用耐高温 锂离子电池 隔膜的关键 技术及产业 化 250,000.00 与收益相关 电动汽车电 池组和电池 管理系统关 键技术的研 发与产业化 662,381.12 与收益相关 基于机器视 觉的锂电池 机器人生产 线自动组装 784,398.28 与收益相关 绿色高性能 锂离子动力 电池及管理 系统的技术 改造 1,150,182.53 与收益相关 高性能低成 本动力电池 339,197.30 与收益相关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 材料关键技 术的研发与 轻量化、高安 全的结构化 动力电池系 统 241,050.95 与收益相关 金属有机框 架配合物的 高性能锂离 子电池研发 232,945.16 与收益相关 动力电池用 亲液型有机 无机复合涂 层隔膜研 142,410.42 与收益相关 高比能量锂- 硫电池关键 材料研发及 单电池的 146,269.58 与收益相关 驻马店驿城 区财政局土 地补助款 273,350.16 与资产相关 珠海市斗门 区科技和工 业信息化局 2016 年斗门 技术改造资 金 621,000.00 与资产相关 广州市财政 局国库支付 分局 16 年广 州市支持企 业走出去专 项资金补助 100,000.00 与收益相关 珠海市财政 局款 1,129,600.00 与收益相关 政府辅助基 金 50,000.00 与收益相关 斗门区专利 专项补助专 项资金 14,000.00 与收益相关 番禺财政局 548,300.00 与收益相关 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 拨付 2015 年 企业研发费 用 广州市市政 设施收费处 节能与新能 源补贴 10,000.00 与收益相关 收灾后复产 扶持资金（复 产奖励类） 100,000.00 与收益相关 斗门区十强 民营企业奖 补资资金 100,000.00 与收益相关 斗门区纳税 十强民营企 业奖补资金 80,000.00 与收益相关 斗门区优秀 民营企业家 奖补资金 50,000.00 与收益相关 斗门区工业 企业上规模 专项资金 50,000.00 与收益相关 2017 年斗门 区创新驱动 专项资金发 明专利申请 排名前十企 业 30,000.00 与收益相关 驻马店装备 产业集聚区 管理委员会 奖励金 20,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 430,000.00 11,504,403.1 8 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 对外捐赠 120,000.00 63,250.00 120,000.00 罚金 100,150.00 21,044.96 100,150.00 赞助费 24,401.70 10,418.56 24,401.70 滞纳金 25,308.35 574.00 25,308.35 其 他 469,779.46 532,074.35 469,779.46 合计 739,639.51 627,361.87 739,639.51 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,384,887.01 25,175,425.87 递延所得税费用 -3,575,315.89 -2,705,020.10 合计 38,809,571.12 22,470,405.77 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 289,368,185.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 43,405,227.87 子公司适用不同税率的影响 -166,133.50 调整以前期间所得税的影响 959,902.51 非应税收入的影响 -769,078.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 229,819.67 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 533,614.01 研发费用加计扣除的影响 -5,383,781.44 所得税费用 38,809,571.12 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的补助款 11,253,386.24 6,762,000.00 利息收入 3,019,315.39 828,113.37 收到保证金及合作款 888,271.40 400,000.00 其 他 519,747.35 1,275,432.10 合计 15,680,720.38 9,265,545.47 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用及管理费用 57,161,906.58 38,316,852.30 支付的金融机构手续费 957,393.63 693,236.06 支付保证金及合作款 1,321,000.00 3,130,000.00 其 他 841,511.53 1,039,992.20 合计 60,281,811.74 43,180,080.56 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到股权投资尽调保证金 20,000,000.00 工程保证金 700,000.00 合计 20,700,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付股权投资尽调保证金 20,000,000.00 20,000,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金转回 35,736,195.18 30,175,438.76 收到与资产相关的政府补助 15,441,190.00 13,540,000.00 合计 51,177,385.18 43,715,438.76 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 信用证保证金 18,800,000.00 3 个月以上票据保证金 117,491,535.21 35,736,195.18 非公开发行股份费用 1,124,151.87 882,349.80 回购本公司股份所支付的现金 26,999,776.69 合计 164,415,463.77 36,618,544.98 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 250,558,614.75 137,486,696.97 加：资产减值准备 34,085,724.13 23,895,901.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 62,651,215.92 36,403,360.94 无形资产摊销 984,168.46 945,723.66 长期待摊费用摊销 1,138,548.22 1,631,132.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,292,605.56 850,197.75 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 财务费用（收益以“－”号填列） 13,738,025.91 2,388,882.64 投资损失（收益以“－”号填列） -17,357,458.15 -1,000,768.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,575,315.89 -2,581,256.60 存货的减少（增加以“－”号填列） -228,978,806.15 -99,144,435.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -718,687,311.83 -192,473,905.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 597,111,796.76 96,026,465.44 经营活动产生的现金流量净额 -7,038,192.31 4,427,995.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 543,044,718.05 90,261,149.80 减：现金的期初余额 90,261,149.80 138,302,445.04 现金及现金等价物净增加额 452,783,568.25 -48,041,295.24 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 一、现金 543,044,718.05 90,261,149.80 其中：库存现金 38,770.64 22,761.71 可随时用于支付的银行存款 542,856,223.01 72,568,134.66 可随时用于支付的其他货币资金 149,724.40 17,670,253.43 三、期末现金及现金等价物余额 543,044,718.05 90,261,149.80 其他说明： 注：不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：2017年度现金流量表中现金期末数为543,044,718.05元，2017年12 月31 日资产负债表中货币资金期末数为679,336,253.26元，差额136,291,535.21元系资产负债表中货币资金期末余额扣除了不 符合现金及现金等价标准的应付票据和信用证所对应的保证金。 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 136,291,535.21 应付票据及信用证保证金 无形资产 33,383,602.26 银行借款抵押物 合计 169,675,137.47 -- 其他说明： 报告期内所有权受到限制的资产主要是为公司银行借款设置抵押的房产。 注1：受限其他货币资金系公司期末开具的3个月以上到期的应付票据和信用证所对应的保证金。 注2: 2015年3月23日，子公司河南省鹏辉电源有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为 17150015-2015年（文明）字0001号的固定资产借款合同，借款金额为2,000.00万元，借款期限为72个月。2016年4月6日，子 公司河南省鹏辉电源有限公司与中国工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为0171500015-2016年（文明）字00006号的 固定资产借款合同，借款金额为1,600.00万元，借款期限为60个月。2016年8月15日，子公司河南省鹏辉电源有限公司与中国 工商银行股份有限公司驻马店分行签订编号为0171500015-2016年（文明）字00008号的固定资产借款合同，借款金额为 2,000.00万元，借款期限为60个月。以上两项借款均由子公司河南鹏辉以土地使用权提供抵押担保，并由广州鹏辉提供最高 额保证。截止2017年12月31日，河南鹏辉向中国工商银行股份有限公司驻马店分行贷款45,988,000.00元。 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 23,270,579.11 其中：美元 3,236,501.23 6.5342 21,147,946.34 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 欧元 7.8023 港币 77,267.17 0.8359 64,587.63 日元 35,544,821.00 0.0579 2,058,045.14 应收账款 -- -- 184,613,804.49 其中：美元 8,981,937.90 6.5342 58,689,778.63 欧元 7.8023 港币 148,917,735.21 0.8359 124,480,334.86 日元 24,934,214.22 0.0579 1,443,691.00 日元 预付账款 1,134,306.18 其中：美元 49,715.38 6.5342 324,850.24 港币 0.8359 欧元 7.8023 日元 13,980,240.69 0.0579 809,455.94 其他应收款 268,186.08 其中：美元 6.5342 港币 0.8359 欧元 7.8023 日元 4,631,884.00 0.0579 268,186.08 应付账款 2,798,711.65 其中：美元 29,571.15 6.5342 193,223.81 港币 0.8359 欧元 7.8023 日元 44,999,790.00 0.0579 2,605,487.84 预收账款 2,067,148.32 其中：美元 313,120.63 6.5342 2,045,992.82 港币 0.8359 欧元 7.8023 日元 365,380.00 0.0579 21,155.50 其他应付款 868,500.00 其中：美元 6.5342 港币 0.8359 欧元 7.8023 日元 15,000,000.00 0.0579 868,500.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体的说明 境外经营实体 经营地 记账本位币 鹏辉新能源 香港 港元 Great Power Nexcell 株式会社 日本 日元 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 报告期内公司未发生同一控制下企业合并。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 报告期内公司未发生反向购买业务。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司名称 股权取得方式 成立时间 注册资本 持股比例 鹏辉能源常州动力锂电有限公司 新设子公司 2017年12月14日 人民币20000万 100% 广州鑫盛创赢股权投资管理有限公司 新设子公司 2017年09月08日 人民币1000万 100% 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 珠海鹏辉能源有 限公司 广东珠海 广东珠海 生产、销售 100.00% 同一控制下企业 合并 广州耐时电池科 技有限公司 广东广州 广东广州 研发、销售 90.00% 设立 鹏辉新能源有限 公司 香港 香港 销售 100.00% 设立 河南省鹏辉电源 有限公司 河南驻马店 河南驻马店 研发、销售 100.00% 设立 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 珠海市冠力电池 有限公司 广东珠海 广东珠海 生产、销售 60.00% 设立 Great Power Nexcell 株式会 社 日本 日本福井县 生产、销售 51.22% 非同一控制下企 业合并 鹏辉能源常州动 力锂电有限公司 江苏常州 江苏常州 生产、销售 100.00% 设立 广州鑫盛创赢股 权投资管理有限 公司 广东广州 广东广州 投资 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 珠海市冠力电池有限公 司 40.00% 212,024.26 1,421,016.28 广州耐时电池科技有限 公司 10.00% -347,892.45 -676,131.38 Great Power Nexcell 株 式会社 48.78% -702,039.09 2,160,399.01 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 珠海市 冠力电 池有限 公司 25,410,5 70.59 6,864,28 1.89 32,274,8 52.48 28,722,3 11.78 28,722,3 11.78 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 广州耐 时电池 科技有 限公司 2,920,32 1.51 1,580,74 3.25 4,501,06 4.76 11,262,3 78.59 11,262,3 78.59 Great Power Nexcell 株式会 社 9,708,21 2.08 5,757,69 2.04 15,465,9 04.12 5,169,44 2.17 5,867,59 9.70 11,037,0 41.87 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 珠海市冠力 电池有限公 司 131,278,868. 12 530,060.66 530,060.66 1,849,825.65 广州耐时电 池科技有限 公司 4,249,313.53 -1,947,563.52 -1,947,563.52 76,380.74 Great Power Nexcell 株 式会社 17,296,644.8 8 -1,439,194.53 -1,439,194.53 -1,295,193.74 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 报告期内公司无此项情况。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 报告期内公司无此项情况。 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司本期以50万元受让广州耐时电池科技有限公司少数股东5%的股权，于2017年9月5日完成工商变更。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 广州耐时电池科技有限公司 购买成本/处置对价 500,000.00 --现金 500,000.00 购买成本/处置对价合计 500,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -634,511.13 差额 1,134,511.13 其中：调整资本公积 1,134,511.13 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 报告期内公司无此项情况。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 投资账面价值合计 46,680,735.23 1,680,452.65 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 5,127,186.64 29,805.34 --其他综合收益 -126,904.06 --综合收益总额 5,000,282.58 29,805.34 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 报告期内公司无此项情况。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 报告期内公司无此项情况。 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、银行借款、应收账款、以公 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情 况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账 款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充 足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 3、外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期内，公司已经通过远期 结汇、出口商业发票融资等方式降低汇率波动对公司业绩的影响。 4、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 报告期无合营企业，联营企业详见附注五、9 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州铭驰企业管理咨询有限公司 公司实际控制人夏信德持股 67.6677%的公司，并担任该公司 的执行董事(法定代表人)；同时该公司系公司的参股股东，持 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 有公司股权比例为 4.0291% 广州兰格电气设备有限公司 公司实际控制人夏信德及其胞兄夏仁德、妹夫李刚截至报告 期末合计持有该公司股权减少至 30.25% 广州万毅得塑料制品有限公司 该公司股东陈亚伟是公司实际控制人夏信德的配偶陈亚娜的 胞弟 广州市骥鑫汽车有限公司 公司实际控制人夏信德持股 56.46%的公司 力佳电源科技（深圳）股份有限公司 公司持有该公司 15%股权，并派一名董事 力佳电源科技（香港）有限公司 力佳电源科技（深圳）股份有限公司的全资子公司 宜昌力佳科技有限公司 力佳电源科技（深圳）股份有限公司的全资子公司 佛山市实达科技有限公司 公司持有该公司 10%股权，并派一名董事 其他说明 深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“赢合科技”）是股东达晨盛世和达晨创世参股的公司，赢合科技持有深圳市新 浦自动化设备有限公司60% 的股权，达晨盛世和达晨创世从2016年6月15日持有本公司股权比例降至5%以下，2017年不再 将赢合科技及其子公司列为公司的关联方。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 宜昌力佳科技有限 公司 购买商品 35,470.09 广州兰格电气设备 有限公司 购买固定资产及 配件 2,070,892.30 3,607,407.37 深圳市赢合科技股 份有限公司 购买固定资产 4,418,454.95 深圳市新浦自动化 设备有限公司 购买固定资产及 配件 4,146,089.96 广州市骥鑫汽车有 限公司 购买固定资产 397,264.96 2,207,692.31 广州市骥鑫汽车有 限公司 处置固定资产 56,410.26 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州市骥鑫汽车有限公司 销售商品 9,487.18 7,589.74 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 佛山市实达科技有限公司 销售商品 1,183,115.82 力佳电源科技（香港）有限公 司 销售商品 21,228.91 宜昌力佳科技有限公司 销售商品 3,315,109.20 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,529,684.75 1,649,045.65 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州市骥鑫汽车有 限公司 66,000.00 8,880.00 应收账款 宜昌力佳科技有限 公司 582,705.54 应收账款 力佳电源科技（香 港）有限公司 33,463.85 应收账款 佛山市实达科技有 限公司 1,482.50 其他非流动资产 广州市骥鑫汽车有 限公司 387,818.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广州兰格电气设备有限公司 799,874.82 748,580.82 应付账款 广州万毅得塑料制品有限公 司 338,359.98 338,359.98 应付账款 深圳市赢合科技股份有限公 司 1,829,905.23 应付账款 深圳市新浦自动化设备有限 公司 2,578,475.13 应付账款 广州市骥鑫汽车有限公司 3,136,900.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 截止至财务报告日，公司无需披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止至财务报告日，公司无需披露的或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 27,931,739.70 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 2016年10月8日，公司全资子公司珠海鹏辉向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，要求鸿海精密工业股份有限 公司支付拖欠的货款1,777,453.6美元及逾期付款损失。中国国际经济贸易仲裁委员会于2017年3月7日受理该案，根据（2018） 中国贸仲京字第017326号G20170154号货物买卖合同争议案延长裁决作出期限的通知，该案裁决作出的期限延长至2018年6 月10日。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 5,578,70 6.17 0.57% 5,578,70 6.17 100.00% 5,493,8 00.67 1.19% 4,839,754 .92 88.09% 654,045.75 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 975,761, 192.86 99.32% 34,009,5 57.25 3.49% 941,751,6 35.61 453,437 ,422.28 98.59% 18,521,50 1.54 4.08% 434,915,92 0.74 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,118,66 1.70 0.11% 1,118,66 1.70 100.00% 1,017,1 56.24 0.22% 1,017,156 .24 100.00% 合计 982,458, 560.73 100.00% 40,706,9 25.12 4.14% 941,751,6 35.61 459,948 ,379.19 100.00% 24,378,41 2.70 5.30% 435,569,96 6.49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广州欧能电子有限公司 2,735,541.19 2,735,541.19 100.00% 货款纠纷 中山市盈隆灯饰有限公 司 1,450,167.98 1,450,167.98 100.00% 货款纠纷 文创科技股份有限公司 1,392,997.00 1,392,997.00 100.00% 货款纠纷 合计 5,578,706.17 5,578,706.17 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 875,902,483.17 26,277,074.50 3.00% 1 年以内小计 875,902,483.17 26,277,074.50 3.00% 1 至 2 年 18,140,154.76 1,814,015.48 10.00% 2 至 3 年 1,579,549.23 315,909.85 20.00% 3 年以上 5,602,557.42 5,602,557.42 100.00% 合计 901,224,744.58 34,009,557.25 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,802,490.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 600,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,873,978.04 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为518,614,293.27元，占应收账款年末余额合计数的比例为 52.79%,相应计提的坏账准备期末余额为13,686,766.12元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 617,889, 172.29 100.00% 722,655. 64 0.12% 617,166,5 16.65 389,020 ,279.00 100.00% 349,962.9 6 0.09% 388,670,31 6.04 合计 617,889, 172.29 100.00% 722,655. 64 0.12% 617,166,5 16.65 389,020 ,279.00 349,962.9 6 0.09% 388,670,31 6.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 21,942,852.87 658,285.59 3.00% 1 年以内小计 21,942,852.87 658,285.59 3.00% 1 至 2 年 39,123.65 3,912.37 10.00% 2 至 3 年 42,883.40 8,576.68 20.00% 3 年以上 51,881.00 51,881.00 100.00% 合计 22,076,740.92 722,655.64 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 372,692.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来款项 595,812,431.37 378,289,225.44 保证金、押金 20,370,575.07 148,811.46 出口退税款 9,326,163.12 代垫职工社保、公积金 542,512.81 543,205.32 备用金 1,163,653.04 700,804.72 其他 12,068.94 合计 617,889,172.29 389,020,279.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 河南省鹏辉电源有限 公司 子公司往来款 506,327,864.57 1 年以内 81.94% 珠海鹏辉能源有限公 司 子公司往来款 64,378,070.17 1 年以内 10.42% 广东幸福叮咚出行科 保证金 20,000,000.00 1 年以内 3.24% 600,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 技有限公司 鹏辉新能源有限公司 子公司往来款 14,544,811.67 1 年以内 2.35% 珠海市冠力电池有限 公司 子公司往来款 10,339,186.27 1 年以内 1.67% 合计 -- 615,589,932.68 -- 99.62% 600,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 报告期内公司无涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 129,628,863.93 129,628,863.93 129,128,863.93 129,128,863.93 对联营、合营企 业投资 44,949,319.79 44,949,319.79 合计 174,578,183.72 174,578,183.72 129,128,863.93 129,128,863.93 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 珠海鹏辉能源有 限公司 62,208,285.04 62,208,285.04 广州耐时电池科 4,000,000.00 500,000.00 4,500,000.00 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 技有限公司 鹏辉新能源有限 公司 869,518.00 869,518.00 河南省鹏辉电源 有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 珠海市冠力电池 有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 Great Power Nexcell 株式会社 8,451,060.89 8,451,060.89 鹏辉能源常州动 力锂电有限公司 广州鑫盛创赢股 权投资管理有限 公司 合计 129,128,863.93 500,000.00 129,628,863.93 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 力佳电源 科技（深 圳）股份 有限公司 30,000,00 0.00 4,167,177 .42 -126,904. 06 34,040,27 3.36 佛山市实 达科技有 限公司 10,000,00 0.00 909,046.4 3 10,909,04 6.43 小计 40,000,00 0.00 5,076,223 .85 -126,904. 06 44,949,31 9.79 合计 40,000,00 0.00 5,076,223 .85 -126,904. 06 44,949,31 9.79 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,447,413,757.17 1,208,348,308.70 747,109,418.96 577,650,058.96 其他业务 70,670,905.01 63,691,028.55 33,530,905.37 29,337,136.29 合计 1,518,084,662.18 1,272,039,337.25 780,640,324.33 606,987,195.25 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,076,223.85 理财产品收益 12,172,737.26 792,607.20 合计 17,248,961.11 792,607.20 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,292,605.56 项目明细见第十一节附注七-69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 22,063,917.84 项目明细见第十一节附注七-70、71 委托他人投资或管理资产的损益 12,230,271.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 92,326.18 项目明细见第十一节附注七-70、71 减：所得税影响额 5,290,021.41 少数股东权益影响额 -16,228.89 合计 27,820,117.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.73% 0.920 0.920 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.08% 0.82 0.82 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 广州鹏辉能源科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、载有董事长签名的2017年报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。