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河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王志清、主管会计工作负责人王琳及会计机构负责人(会计主管 人员)张楠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内受新冠肺炎疫情的影响，公司及上下游企业复工时间普遍延迟， 导致公司业绩较去年大幅下滑。随着新冠肺炎疫情得到有效控制，公司各项业 务均已恢复正常，公司持续经营能力不存在重大风险。 本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告"第四节 经营情况讨论 与分析 九、公司未来发展的展望"中，详细描述了公司经营中可能存在的风险 及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司控股子公司安徽中旭环境建设有限公司尚处于业绩承诺期，2020 年承 诺业绩为净利润不低于 1.152 亿元。报告期内，安徽中旭环境建设有限公司实现 扣除非经常性损益后归属母公司股东所有的净利润为-4,951.49 万元，未能完成 对赌期业绩承诺，请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：2020 年度不派发现金股 利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6 第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 21 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 49 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 73 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 80 第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 81 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 84 第十节 公司治理 ....................................................................................................... 93 第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................... 99 第十二节 财务报告 ................................................................................................. 100 第十三节 备查文件目录 ......................................................................................... 254 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、河南清水源、清水源 指 河南清水源科技股份有限公司 同生环境 指 公司全资子公司，河南同生环境工程有限公司 安得科技、陕西安得 指 公司全资子公司，陕西安得科技股份有限公司 清源水处理 指 公司全资子公司，济源市清源水处理有限公司 艾驰环保 指 公司全资子公司，艾驰环保有限公司 思威达 指 公司全资子公司，济源市思威达环保科技有限公司 中旭环境 指 公司控股子公司，安徽中旭环境建设有限责任公司 水云踪 指 公司全资子公司陕西安得科技股份有限公司之控股公司，河南水云踪 智控科技有限公司 伊川二污 指 伊川县第二污水处理厂 晋开集团 指 河南晋开化工投资控股集团有限责任公司 晋煤华昱 指 山西晋煤华昱煤化工有限责任公司 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月-12 月 上年同期、去年同期 指 2019 年 1 月-12 月 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《创业板股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 《公司章程》 指 《河南清水源科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐人（主承销商） 、财务顾问 指 中原证券股份有限公司 PPP 指 PPP 是 Public Private Partnership 的字母缩写，是政府和社会资本合 作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率， 通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益 共享、风险分担及长期合作关系。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 BOT 指 民间兴建营运后转移模式是一种公共建设的运用模式，多以英文简称 "BOT"称之，即 Build（建设）、Operate（运营）以及 Transfer（转让） 三个单字的缩写。其为将政府所规划的工程交由民间投资兴建并经营 一段时间后，再由政府回收经营。 EPC 指 Engineering Procurement Construction 的字母缩写，意即"设计-采购- 施工"，是指提供商受客户的委托，按照合同约定对项目的咨询、设 计、采购、施工、安装、验收、试运行等实行全过程或若干阶段的承 包，并按照合同约定对工程项目的质量、工期、造价等向业主负责， 同时可依法将所承包工程中的部分工作发包给具有相应资质的分包 企业。 聚合物 指 由许多相同的、简单的结构单元通过共价键重复连接而成的化合物 缓蚀剂 指 能起到抑制或延缓金属被腐蚀作用的一类水处理药剂 阻垢剂 指 能起到防止换热设备的受热面产生沉积物作用的一类水处理药剂 复配产品 指 两种及以上不同的水处理剂单剂组合在一起的水处理剂产品，没有明 确的分子式和化合物名称，而以其用途、性能特点进行命名。 COD 指 化学需氧量，是以化学方法测量水样中需要被氧化的还原性物质的量 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 清水源 股票代码 300437 公司的中文名称 河南清水源科技股份有限公司 公司的中文简称 清水源 公司的外文名称（如有） Henan Qingshuiyuan Technology CO.,Ltd 公司的法定代表人 王志清 注册地址 河南省济源市轵城镇 207 国道东侧正兴玉米公司北邻 注册地址的邮政编码 459000 办公地址 河南省济源市轵城镇 207 国道东侧正兴玉米公司北邻 办公地址的邮政编码 459000 公司国际互联网网址 电子信箱 dongshihui@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 成举明 周戈 联系地址 河南省济源市轵城镇高新区文博路与科 工路交叉口向西清水源研发大楼 河南省济源市轵城镇高新区文博路与科 工路交叉口向西清水源研发大楼 电话 0391-6089790 0391-6089342 传真 0391-6089341 0391-6089341 电子信箱 dongshihui@ dongshihui@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券日报、中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 河南清水源科技股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 黄志刚 李光宇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 河南省郑州市郑东新区商务 外环路 10 号 武佩增、杨曦 2019 年 7 月 15 日-2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 1,237,387,447.26 1,707,807,465.13 -27.55% 1,712,117,473.81 归属于上市公司股东的净利润 （元） -373,063,087.37 115,275,996.48 -423.63% 247,012,482.19 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -378,312,564.63 112,552,818.99 -436.12% 243,446,139.01 经营活动产生的现金流量净额 （元） 197,529,211.08 111,962,337.32 76.42% 84,705,030.81 基本每股收益（元/股） -1.7088 0.5280 -423.64% 1.1314 稀释每股收益（元/股） -1.4496 0.4812 -401.25% 1.1314 加权平均净资产收益率 -26.40% 7.57% -33.97% 18.90% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 4,387,774,793.05 4,673,849,759.22 -6.12% 3,911,495,365.44 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,223,050,081.13 1,611,546,560.53 -24.11% 1,427,098,179.49 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 1,237,387,447.26 1,707,807,465.13 公司主营业务为水处理剂生 产及终端服务、市政水处理、 工业水处理、工业污水零排 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 放、环境综合治理等领域业务, 日常会有少量的包装物销售, 与主营业务无关. 营业收入扣除金额（元） 46,783.16 160,700.98 公司主营业务为水处理剂生 产及终端服务、市政水处理、 工业水处理、工业污水零排 放、环境综合治理等领域业务, 日常会有少量的包装物销售, 与主营业务无关. 营业收入扣除后金额（元） 1,237,340,664.10 1,707,646,764.15 公司主营业务为水处理剂生 产及终端服务、市政水处理、 工业水处理、工业污水零排 放、环境综合治理等领域业务, 日常会有少量的包装物销售, 与主营业务无关. 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -1.686 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 271,333,931.78 254,626,665.03 362,684,828.09 348,742,022.36 归属于上市公司股东的净利润 20,278,319.96 18,420,855.71 33,557,232.27 -445,319,495.31 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,441,811.22 14,097,652.76 29,892,729.49 -442,744,758.10 经营活动产生的现金流量净额 -23,336,677.04 66,867,653.85 99,451,912.38 54,546,321.89 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -100,960.26 -462,528.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,337,130.63 7,415,222.83 9,279,375.24 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 260,262.49 债务重组损益 -29,126.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 251,946.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,807,652.15 -659,893.01 -3,281,605.78 减：所得税影响额 2,205,332.91 1,834,083.38 1,663,614.59 少数股东权益影响额（税后） 1,233,970.54 1,735,540.18 990,632.28 合计 5,249,477.26 2,723,177.49 3,566,343.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要业务为水处理剂生产及终端服务、市政水处理、工业水处理、特别是工业污水零排放、环境综合治理等领域业 务，围绕以水处理为核心的产业链创新发展；着力打造水处理化学品研发生产、工业水系统终端服务与运营、工业复杂废水 处理及资源化利用、市政与村镇生活污水处理、环境综合治理与生态修复等五大业务板块。公司是国内主要水处理剂产品生 产企业之一，水处理剂产能规模较大、产品系列丰富，包括有机磷类产品和聚合类产品，有机磷类产品主要包括 HEDP、 ATMP、DTPMP 和 PBTCA 等；聚合类产品主要包括水解聚马来酸酐、聚丙烯酸和聚丙烯酸共聚物等。公司水处理剂产品 广泛应用于化工、钢铁、电力、污水处理、自来水等行业。公司主要子公司清源水处理、同生环境、安得科技、中旭环境、 水云踪具体业务如下： 清源水处理为公司全资子公司，主要从事水处理剂研发、生产、销售，广泛应用于化工、钢铁、电力、污水处理、纺织、 印染、石油、造纸等行业；清源水处理是目前国内规模领先的水处理化学品专业生产厂家之一，产品出口多个国家。 同生环境为公司全资子公司，主要业务为市政环保工程建设、生态水环境治理、农村环境综合整治、工业废水处理与利 用、环保设备生产与销售等五大板块，为目标客户提供全方面的技术咨询、方案设计、技术合作、工程建设及项目运维等服 务。 中旭环境为公司控股55%的子公司，主要以环保工程建设、施工为核心业务，提供环保工程建设施工，市政公用基础建 设施工、房屋建筑工程和其他工程施工服务，目前正在安徽、河南等地大力开展环境综合治理、河道治理等环保类业务。 安得科技为公司全资子公司，主要业务为水质稳定剂、油田助剂等环保型工业助剂的研发、生产与销售，为目标客户提 供全方位的工业水处理解决方案，包括工业设备清洗、工业污水处理等服务。目前业务已经扩展至巴基斯坦、马来西亚等地。 水云踪是安得科技与启盘科技发展（上海）有限公司共同投资设立的合资公司，安得科技控股71%，水云踪的主要业务 为水处理设备，水质监测传感器、水处理系统测控设备、水质分析仪器等设备的研发、生产、销售和水处理行业的综合服务， 以及水处理化学品及加药系统研发、生产、销售和技术服务。 二、公司主要产品的工艺流程或服务的流程图 1、水处理剂产品 （1）HEDP（羟基亚乙基二膦酸）生产流程图： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 （2）ATMP（氨基三亚甲基膦酸）生产流程图： （3）DTPMP（二亚乙基三胺五亚甲基膦酸）生产流程图： （4）HPMA（水解聚马来酸酐）生产流程图： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 （5）AA/AMPS（2-甲基-2-丙烯酰胺基丙磺酸类共聚物）生产流程图： 2、水处理服务 公司水处理服务业务工艺主要包括工业脱盐水工艺、工业中水回用工艺、城市污水处理工艺流程图、垃圾渗滤液处理工 艺流程等。 （1）工业脱盐水工艺 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 （2）工业中水回用工艺 （3）城市污水处理工艺流程图 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 （4）垃圾渗滤液处理工艺流程 3、环保工程建设施工服务 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 三、公司的经营模式 1、水处理剂产品 （1）采购模式：公司的主要原材料是黄磷、液氯、冰醋酸，采用“以销定产、以产定购”方式，根据客户订单及生产经 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 营计划采用持续分批量的形式向供应商采购，由公司采购部门负责。目前，公司建立了“合格供方名单”制度，拥有稳定的原 材料供货渠道。公司主要原材料采购定价方式为市场定价。 （2）生产模式：公司的生产模式是“以销定产”为主，针对需求量较大并能有效预测其需求的产品，公司会适当置备成 品库存，这样保证能及时供应客户需求，也有利于公司均衡生产。生产部门负责公司生产系统正常运行，根据计划合理安排 生产，确保生产任务按期保质保量完成，并跟踪完成状况，确保生产活动的有效运行。 （3）销售模式：公司的销售模式为向服务商、贸易商销售与向终端客户直接销售相结合。公司直接或配合服务商向客 户进行产品推介、参加客户的投标、提供售前与售后相关支持与服务。公司获取合同订单的主要方式是销售经理直接与客户 接触，根据客户需求提供报价，若客户接受报价，则按照与用户签订的购销合同，组织产品生产，及时交货并按合同约定收 取货款。 2、水处理服务 （1）销售模式：公司水处理服务主要内容包括工业水处理及中水回用的系统设计、设备集成、施工安装调试、运营维 护；市政污水工程设计—投资—建设—运营；污水处理厂升级改造、垃圾渗滤液处理；环保设备及水处理药剂的销售等。业 务合同主要通过公开招投标方式取得。市场开发部门广泛收集招投标信息和客户信息，并进行分析和筛选，确定潜在项目。 获得潜在项目信息后，根据招标具体要求，组织设计部门、技术部门、采购部门一起参与制作标书，参加招投标。此外，一 些项目委托方也会主动向公司发出竞标、报价的邀请。 （2）生产模式：项目中标后，公司将根据项目内容进行任务分配，组建项目组负责实施，并委派项目经理、技术经理、 采购经理等组织实施，根据项目委托方要求情况配备相关现场项目人员。对于工程施工过程中的土建部分，公司一般发包给 具备相应资质的第三方按照设计图纸进行建造，并由项目负责人及委托方安排的监理方对项目质量监督，定期要求第三方提 供工程进度单，确保工程完工进度符合委托方要求，工程项目结束后，经委托方、监理方及公司共同组织验收。对于工程所 需安装的设备，公司根据委托方的要求，由采购部门选择供应商完成采购，项目负责人根据工程进度安排设备安装，由委托 方及公司共同组织验收。 （3）采购模式：公司由采购部门、设计部门、技术部门根据项目情况集中采购。多年来，公司已经与多家供应商建立 起了良好的关系，通过询价或招标的方式，综合考虑质量、价格、成本等要素，最终确定采购供应商。 （4）业务模式：公司主要根据业务合同确定项目实施模式。目前，公司主要采用BOT、EPC、BT等模式开展项目。 3、环保工程建设施工服务 以EPC、工程总包或设备总包等模式开展城乡污水处理、市政管网、园林、生态治理、黑臭水、工业废水、垃圾处理等 项目的设计、施工、设备集成、总包等业务。 四、主要业绩驱动因素 （一）、外部驱动因素 1、随着全球水资源短缺问题日益严重，环境保护的政策法规不断完善，以及人们对环境的关注程度逐步提升，全球对 水处理药剂需求持续增加，成为公司成长的主要外部驱动因素。 2、国家政策支持驱动政策及市场驱动 随着生态文明建设上升为国家战略，环保政策日趋严厉，环保执法力度不断加大， 生态文明绩效评价考核和责任追究日益严格，有效激活了环保需求。同时，国家陆续出台了一系列激励政策用以推进环保产 业的市场化进程。此外，在经济新常态和产业转型升级的时代背景下，新的业务机会凸显出来。（1）水环境治理行业：回 顾2019年，国家相继出台了《长江保护修复攻坚战行动计划》、《国家节水行动方案》、《关于建立健全城乡融合发展体制 机制和政策体系的意见》、《城镇污水处理提质增效三年行动方案（2019-2011年）》、《关于推进农村生活污水治理的指 导意见》等政策措施，刺激水务市场需求加速释放，市场空间和产业规模不断扩大。进入2020年后，国家对于生态环境治理 的重视程度持续提升，《关于构建现代环境治理体系的指导意见》、《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021 -2035年）》、《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》、《排污许可管理条例》、《中华人民共和国长江保护法》 等相关政策、法律法规不断出台，预计未来几年，环保政策红利仍将不断释放，生态环境治理产业的市场容量得以持续扩充， 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 将推动环保行业继续保持高速发展势头，水治理行业发展空间巨大。 （二）、内部驱动因素 1、规模及产能驱动：报告期内，公司年产18万吨水处理剂扩建项目，按照原定计划高标准、高质量的完成了项目建设。 该项目按照工业化、信息化融合要求，以自动化、智能化工厂建设为目标，实现生产管理、工业控制智能化、智能装备联动 一键式生产模式，争创省级智能工厂。公司年产18万吨水处理剂扩建项目是巩固传统水处理剂产品竞争优势、不断开拓无磷 水处理剂市场的重要举措，达产后公司水处理剂产能将达到27万吨，产品结构将得到进一步优化，产量也会得到大幅提升。 该项目实施后将有利于巩固公司有机膦水处理剂的行业领先地位，同时也有利于公司进一步开拓非磷类水处理剂市场，满足 终端客户对复配产品的需求，助力公司高质量发展。 2、技术研发驱动：公司一直以来高度重视研发团队建设和人才储备，经过多年的积累，组建了一支由中科院院士、水 处理领域专家组成的专家团队，由博士后、博士组成的技术骨干，一批重点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，形 成了资深专家、经验积累、新兴技术有效结合的技术平台，建立了科学合理的研发制度和研发流程，通过绩效激励制度充分 调动研发人员的工作积极性，鼓励创新，重视科研成果转化，关注技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发 能力，提升公司的行业竞争力。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 一、公司所属行业 目前，公司主要产品包括水处理剂及衍生品、市政与工业水处理服务及环保工程建设施工服务。 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司水处理剂产品相关业务属于“C26化学原料和化学制品制造业”大 类下的“C2665环境污染处理专用药剂材料制造”。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行 业为“C26化学原料和化学制品制造业”。 二、行业周期性 公司水处理剂业务的下游行业为水处理服务行业，终端需求行业主要为电力、石化、冶金、矿业、造纸等行业。对于 上述客户的用水系统，水处理药剂为必需品，必须连续投加才能保证系统稳定运行，否则会出现结垢、腐蚀现象。因此水处 理剂产品属于必需品、易耗品，没有明显的周期性。 三、公司所处的行业地位 公司是国内最大的水处理剂专业生产、研发、服务的厂家之一，公司产品种类丰富，产品质量优异，产品运用广泛， 与多家国内外客户建立了长期合作关系，客户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高。公司将不断向行业及客户推广自身的 发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同感，提升公司在行 业及市场的影响力。 四、公司所处的行业上下游行业发展状况 水处理剂生产的上游主要是基础化工行业，直接下游是水处理服务商，最终下游是工业领域与民用、市政领域用户。水 处理服务上游是水处理剂生产商、水处理设备制造商、工程施工单位等，下游是工业领域与民用、市政领域用户。 1、水处理剂产品的主要上下游行业情况 （1）水处理剂产品的上游行业情况：水处理剂的主要原材料为黄磷、液氯、冰醋酸等基础化工产品，具体情况如下： ①黄磷：黄磷由磷矿石冶炼取得。我国黄磷生产布局相对集中，主要分布在云南、贵州、湖北、四川 4 省。 ②液氯：液氯是氯碱工业的产品之一。公司所处周边有大量氯碱企业，可以满足公司正常生产经营需求。 ③冰醋酸：冰醋酸是最重要的有机酸之一，主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维、醋酸酯和金属醋酸盐等，也用作农 药医药和染料等工业溶剂和原材料。 水处理剂行业原材料以大宗商品为主，国内生产企业较多，市场竞争充分，供应充足。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 （2）水处理剂产品的下游行业情况： 水处理剂产品的直接下游为水处理服务商，最终下游为工业领域与民用、市 政 领域用户。最终下游行业的景气度与节能、环保投入对公司所处行业的发展具 有较大的影响，其需求变化直接决定了公司 所处行业未来的发展状况。 2、水处理服务的上下游行业情况 （1）水处理服务的上游行业情况： 水处理服务的上游行业主要为水处理剂生产、水处理设备制造、建筑施工等 行业。 水处理剂、水处理设备、建材原料等价格将直接影响水处理服务的成本， 对利润产生影响。水处理设备主要包括水处理系 统所需的仪器仪表、装置器材等， 如计量加药泵、检测仪、管道、阀门、pH 计、电导仪、污垢阻热仪等通用零配 件，市 场供应充足，产品价格平稳。对上游行业需求的增加、上游产品价格的上 升将对水处理行业产生不利影响。反之，上游行 业竞争加剧、价格下降将增加水 处理行业的利润。 （2）水处理服务的下游行业情况: 水处理服务的下游包括工业领域和民用、市政领域。其中，工业领域水处理服务主 要包括为冶金、石化、造纸、电力、机械制造、制药等行业内的企业提供工艺用水处理、循环水处理、中水回用与深度处理、 废水（污水）处理等；民用、 市政领域水处理服务则主要包括为市政建设、商场楼宇、机场车站、城市综合体等提供污水 处理和中水回用、中央空调水处理、雨水收集应用、垃圾渗滤液处理等。下游行业对水处理系统的投资力度将决定水处理行 业的需求。当下游行业景气度提升、发展迅速，对水处理服务的需求大幅增加，将会带动水处理行业的发展，提高水处理行 业的利润总量。此外，国家对节能环保、环境污染治理的重视 也会推动下游行业加大水处理服务支出，提升水处理市场需 求。反之，下游行业减少对水处理系统投资，则会降低水处理行业的需求，进而减少水处理行业的利润总量。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系报告期内安徽中旭转让子公司部分股权，该子公司不纳入合并报表范围所 致。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 主要系报告期内公司年产 18 万吨水处理剂项目、济源市生活垃圾处理 PPP 项目、 伊川县白元乡污水处理厂厂区项目、伊川县白元乡污水处理厂厂外配套管网项目增 加投入所致。 应收票据 主要系报告期内客户结算收到应收票据增长所致 存货 主要系报告期内根据新收入准则将已完工未结算资产重分类至合同资产所致。 合同资产 主要系报告期内根据新收入准则将已完工未结算资产重分类至合同资产所致。 其他流动资产 主要系上期收到结构性存款所致。 商誉 主要系报告期内计提商誉减值所致。 递延所得税资产 主要系报告期内计提信用减值准备较期初增加所致。 其他非流动资产 主要系报告期内计提资产减值损失所致。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 艾驰环保有 限公司 自主投资 40 万美元 美国马萨诸 塞州 自主经营 《公司章程》 16.14 万人民 币 0.22% 否 三、核心竞争力分析 1、产业优势 公司始终秉承“做有益社会、服务全球的百年企业”的核心理念，围绕以水为核心的环保产业链创新发展，立足环保深耕 水处理领域，打造以水为核心的综合型环保集团，着力打造水处理化学品研发生产、工业水系统终端服务与运营、工业复杂 废水处理及资源化利用、市政与村镇生活污水处理、环境综合治理与生态修复等五大业务板块。 依托集团公司自身较长的产业链扩宽了各子公司的业务渠道，有助于各个业务板块之间形成联动、协同发展，更好地为客户 提供一站式服务。 2、研发优势 公司一直以来高度重视研发团队建设和人才储备，经过多年的积累，组建了一支由中科院院士、水处理领域专家组成 的专家团队，由博士后、博士组成的技术骨干，一批重点院校毕业的硕士生、本科生组成的研发队伍，形成了资深专家、经 验积累、新兴技术有效结合的技术平台，建立了科学合理的研发制度和研发流程，通过绩效激励制度充分调动研发人员的工 作积极性，鼓励创新，重视科研成果转化，关注技术与核心竞争力创造的企业效益，不断提高自身的研发能力，提升公司的 行业竞争力。 截止目前，公司已取得授权专利共80余项，其中发明专利10余项，实用新型专利60余项，参与制定国家标准22项，行 业标准44项。公司的研发成果得到了市场、政府主管部门与同行的认可，整体水平在国内水处理领域处于领先地位，为公司 持续发展，打造“百年企业”的目标提供了重要保障。 3、市场地位及品牌优势 水处理是政府支持和鼓励的环保行业之一，公司作为国内最早从事水处理剂生产的企业之一，公司的水处理剂产品具 有明显的市场优势。因重品牌、重信誉、产品质量好、性价比高、技术服务好，与多家国内外客户建立了长期合作关系，客 户对公司的满意度、信任度和忠诚度较高，为公司业务的持续发展提供了保障。报告期内公司可转债募投项目18万吨水处理 剂扩建项目顺利完工，公司水处理剂产能将达到27万吨，进一步巩固公司在水处理剂领域的行业领先地位。 公司自成立以来就重视公司文化和品牌建设，以“百年企业”为奋斗目标，立足水处理及环保行业，通过参加国际性行 业展会、学术交流会等方式，不断向行业及客户推广自身的发展理念和战略目标，增强同行及客户对公司的认同感，提升公 司在行业及市场的影响力。 4、成本优势 首先，规模化生产带来的能源及原材料平均消耗降低和人工成本支出减少使公司获得了一定的生产成本优势。其次，有 机膦类水处理剂的重要原材料之一为三氯化磷，是国家监控化学品之一，限于国内监控化学品管制的要求（生产监控化学品 的单位和个人，要向所在地省级《禁止化学武器公约》事务主管部门提出并报国家履行《禁止化学武器公约》事务主管部门 审批，申请获取生产特别许可），国内多数水处理剂生产厂家没有自行生产该产品的资质，需从市场采购。公司拥有生产三 氯化磷的许可资质，可自行自产，减少了采购成本，使公司获得了原材料成本优势。此外，公司所在区域分布众多氯碱企业， 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 充足可靠的液氯供应和短途运输的低成本进一步降低了公司的原材料成本。 5、客户优势 公司具备领先的水处理剂生产技术、稳定的产能供应和产品质量，保证了公司对下游客户供货的及时性和稳定性，使公 司赢得了国内外客户的信赖，与多家国际知名企业建立稳定的客户关系。子公司同生环境与晋开集团通过多年合作，形成了 较为稳固的客户关系，与晋开集团一分公司、二分公司、晋煤华昱签订了10年的长期合约，为其提供的工业脱盐水和中水回 用服务，保证了未来盈利能力。其稳定的过往业绩也在其竞标新的业务时成为招标方看重的优势之一。良好稳定的客户合作 关系和长期的合作历程是公司业务发展的客户优势。 6、产品质量优势 公司建立了完善的质量管理体系，将质量管理贯穿于产品研发、原材料采购、产品生产和销售的全过程。在研发环节， 公司严格规范产品研发的立项、实施、验证、评审和确认；在采购环节，公司坚持选用高品质原材料，严把原材料质量关； 在生产环节，公司通过提高水处理剂自动化生产水平，不断提升产品品质及质量的稳定性；在销售环节，公司重视产品的售 后服务，通过为客户提供快捷、优质的售后服务，提升产品的市场竞争力和客户的认可度。公司已通过ISO9001质量管理体 系认证，公司主要水处理剂产品已经取得NSF认证和欧盟REACH认证注册。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020 年，新冠肺炎疫情对全球经济造成严重冲击，全球主要经济体深度衰退，受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，公司 及上下游企业复工时间普遍延迟，项目建设实施进度有所放缓。公司在认真做好疫情防控和生产经营部署的同时，积极践行 上市公司社会责任，认真贯彻执行年度经营计划，及时调整年度经营工作安排，统筹优化资源投入，全面加强预算管理，采 取各项措施积极应对市场短期波动，持续推动公司高质量发展。报告期内，受疫情及全球经济衰退的影响，公司环保工程业 务出现下滑，但水处理剂业务保持稳定。报告期内，公司实现营业收入123,738.74万元，较上年同期下降27.55%，营业利润 -38,762.97万元，较上年同期下降272.32%，归母净利润-37,306.31万元，较上年同期下降423.63%。 报告期内，公司重点做了以下几个方面的工作： 1、践行社会责任，全力以赴抗击疫情 面对突如其来的新冠肺炎疫情，公司高度关注疫情发展态势，积极配合当地政府的举措，严格落实示范区新冠肺炎疫情 防控指挥部的工作要求，成立了疫情防控领导小组，制定疫情防控应急预案，强化集团和各子公司的疫情防控指导。公司在 第一时间向济源市慈善总会捐款，主动履行社会责任，积极参与疫情防控工作；子公司陕西安得在疫情爆发初期完成办理消 毒产品生产许可证，并积极组织人力和物力生产84消毒液，主动为政府提供防疫物资，全力以赴抗击疫情。在新冠疫情防控 中公司荣获“示范区疫情防控先进单位”；子公司中旭环境荣获“第一批新冠疫情期间参与应急抢险活动先进建筑业企业”荣誉 称号。 2、打造"水云踪工业互联网平台" 水云踪智能制造基地 河南水云踪智控科技有限公司经过探索与积累，打造出“水云踪”工业互联网平台系统，该系统实现了 工业水处理系统运行的在线监测、智能加药、网络传输、异常报警和远程控制功能，能随时监控运行数据 并实施智能化管理，将被动式事故处理变为早期预警和有效预防，为客户提供全过程智能化、定制化增值 服务，是对传统水处理服务模式的一种创新。以此解决传统水处理业务存在的检测时间长、效率低、数据 采集难、误差大、问题发现滞后、加药方式粗放、浪费严重等弊端。“水云踪”工业互联网平台先后被评为 河南省服务型制造示范项目、河南省制造业“双创”平台，入选河南省省级重点培育的工业互联网平台培育 名单、河南省制造业与互联网融合发展试点示范项目和国家级制造业“双创”平台试点示范项目。 2020年水云踪完成软件研发团队的组建，对水云踪工业互联网平台进行专项化升级研发；在济源、郑 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 州、西安、武汉、沈阳等地区组建销售团队，构建了覆盖全国的销售网络，大力发展渠道商，加快产品布 局与推广。2020年水云踪相继推出在线式三参数（碱度、硬度、氯离子）水质分析仪、冷却水智能动态模 拟装置，在中国化工学会工业水处理专业委员会成立40周年大会获得较高的市场评价。三参数水质分析仪 适用于循环冷却水、钢铁浊环系统、煤化工灰水、脱硫废水等应用的连续监测；冷却水智能动态模拟装置 主要应用于工业循环冷却水处理配方筛选、优化与验证，适用于电力、石化、冶金等行业的科研机构；该 设备具有广阔的市场前景，目前已将取得良好的市场反响，公司将根据市场需求不断优化设备工艺，加强 推广力度，为水处理行业智能化发展做出更大贡献。 3、加强QSY一体化污水处理设备的推广 qsy污水处理设备 针对我国农村生活污水特点，公司自主研发的QSY一体化污水处理设备采用独特的模块化、一体化设计，是一种颠覆 性的高效、节能、低成本的污水处理新技术，适宜农村、乡镇、社区、学校、医院、旅游集散地生活污水处理和水产、养殖 等小型污水处理市场。目前该设备已经在河南、四川、新疆等多地应用，已和多地政府及多家国内大型国企、央企合作推广 该设备。此外，公司正加紧研发适合不同地区的农村污水处理的一体化装置，以实现一次性投入低、运行费用低、维护简单 方便的特点，加快高品质农村生活污水一体化装置制造的产业化生产，为农村污水处理提供智能化解决方案，为国家乡村振 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 兴提供更多服务。 4、公司年产18万吨水处理剂扩建项目顺利完工 18万吨水处理剂扩建项目 报告期内，公司年产18万吨水处理剂扩建项目，按照原定计划高标准、高质量地完成了设备安装，截止目前已进入试生 产阶段。该项目按照工业化、信息化融合要求，以自动化、智能化工厂建设为目标，实现生产管理、工业控制智能化、智能 装备联动一键式生产模式，争创省级智能工厂。公司年产18万吨水处理剂扩建项目是巩固传统水处理剂产品竞争优势、不断 开拓新型水处理剂市场的重要举措，达产后产品结构将得到进一步优化，产量也会得到大幅提升。该项目实施后将有利于巩 固公司在水处理剂行业的领先地位，同时也有利于公司进一步开拓新型水处理剂市场，满足终端客户对复配产品的需求，助 力公司高质量发展。 5、持续加强子公司管理 为进一步加强贯彻和落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发〔2020〕14号)文件精神，公司在报告期 内持续提升规范运作水平。目前随着公司规模的不断扩大，子公司数量较多，业务也呈现多元化，对公司管理层的管理水平 要求也越来越高。2020年，公司对各个子公司进行了认真调研，根据各子公司的业务模式制定了有针对性的管理方案，同时 向各个子公司派驻管理人员，资金、招采实行统一管理，有效降低管理风险。下一步公司将持续优化管理模式，合理制定考 核目标，加大现金流指标的考核比重，确保公司行稳致远。 6、加强人才梯队建设，凝心聚力促发展 公司始终注重人才梯队建设，持续吸引高端技术人才，加强与科研机构、高等院校和培训机构间的合作，实现产学研的 有机结合。报告期内，公司选派集团及子公司中高层后备人员15名参加郑州大学MBA实战研学班，本次MBA实战研学班课 程为期一年半，公司将以此为契机全面加强集团公司中高层后备人才培训，储备打造集团后备人才、梯队人才，为公司长远 发展提供坚强的人才保障。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求： 2020年，公司坚持以科技创新支撑引领高质量发展，在水处理药剂研发生产、工业水系统智能化服务、工业废水处理及 零排放、市政/村镇生活污水处理、环境综合治理与生态修复五大业务领域，持续加大研发力度。对水处理药剂的中试基地 进行了全面改造，研发成果转化能力大幅提升，公司聚合物的产品质量也得到进一步改善，产品种类更加多元化。公司研发 出的QSY系列荧光聚合物产品已正式投入市场，运行使用效果良好。公司与中科院过程工程研究所展开紧密合作，加速提升 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 工业复杂废水处理领域，尤其是焦化、医药行业废水处理的技术水平，现已取得重大突破。公司与郑州大学开展深层次的技 术交流，成立了“清水源-郑州大学生态环境研究院”，已在水处理药剂研发、水处理智能化、城市污水处理、工业废水处理、 生态修复等领域开展合作研究。公司于2020年初获批“河南省智慧水处理系统国际联合实验室”，加强与国内外知名专家、高 校及企业的技术交流合作，以行业与市场需求为导向，支撑企业发展，推动科技进步。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元/吨 主要原材料 采购模式 采购额占采购总额 的比例 结算方式是否发生 重大变化 上半年平均价格 下半年平均价格 黄磷 根据生产计划、原材 料市场价格和库存 情况确定并实施采 购计划 48.88% 否 15,786.24 14,651.91 液氯 根据生产计划、原材 料市场价格和库存 情况确定并实施采 购计划 9.93% 否 662.74 1,112.00 甲醇 根据生产计划、原材 料市场价格和库存 情况确定并实施采 购计划 8.25% 否 1,543.73 1,656.33 顺丁烯二酸酐 根据生产计划、原材 料市场价格和库存 情况确定并实施采 购计划 7.53% 否 5,387.57 6,926.74 冰醋酸 根据生产计划、原材 料市场价格和库存 情况确定并实施采 购计划 5.15% 否 2,063.06 2,513.75 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 材料名称 2020年采购均价（元/ 吨） 2019年采购均价（元 /吨） 增减变动比例 增减变动原因 是否对营业成本产生重大影 响 液氯 903.69 360.00 151.02% 受疫情影响2020年液氯市场 供货量较上年减少 否 能源采购价格占生产总成本 30%以上 □ 适用 √ 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 HEDP 工业化生产 由总工程师及公司技术 研发人员共同实现 羟基亚乙基二膦酸生产 用工艺气体保护系统、 一种多级无动力鼓泡式 羟基亚乙基二膦酸合成 方法、一种高纯度低砷 的羟基亚乙基二膦酸的 制备工艺、一种高纯度 固体羟基亚乙基二膦酸 四钠盐及其生产工艺、 砷含量≤3ppm 的羟基亚 乙基二膦酸及其制取工 艺 1、采用多级串联式反应 塔，每级反应温度稳定， 原料进料流量稳定，反 应时间有效利用，提高 原料利用率；2、实现连 续在线生产，工艺控制 条件温和，产品的稳定 性好；3、设备结构简单， 占地面积小，尾气转化 率高，节能降耗，生产 效率高。 ATMP 工业化生产 由总工程师及公司技术 研发人员共同实现 一种高纯度氨基三亚甲 基膦酸的制备方法、甲 叉类水处理剂和聚马来 酸酐水处理剂生产用尾 气处理装置 1、生产条件温和，过程 容易控制，设备投资低， 降低环境污染；2、采用 新型的酸洗塔、水洗塔、 碱洗塔及氧化塔进行废 气处理，减少污染排放， 保护环境及工作人员人 身安全。 HPMA 工业化生产 由总工程师及公司技术 研发人员共同实现 甲叉类水处理剂和聚马 来酸酐水处理剂生产用 尾气处理装置 1、采用新型的酸洗塔、 水洗塔、碱洗塔及氧化 塔进行废气处理，减少 污染排放，保护环境及 工作人员人身安全；2、 实现生产连续化，生产 效率高。 DTPMP 工业化生产 由总工程师及公司技术 研发人员共同实现 公司自有技术 1、实现连续在线生产， 工艺控制条件温和，产 品的稳定性好；2、设备 结构简单，占地面积小， 尾气转化率高，节能降 耗，生产效率高。 氯甲烷 工业化生产 由总工程师及公司技术 研发人员共同实现 一种三氯化磷水解副产 氯化氢制备一氯甲烷的 生产系统 1、将三氯化磷水解的副 产气态氯化氢直接用于 一氯甲烷的合成，节省 原料运费，降低生产成 本，生产效率高；2、设 备结构简单，设计合理， 降低了工艺反应的温度 和压强要求，延长了反 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 应设备的使用寿命。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 HEDP 60000 吨/年 65.29% 80000 吨/年（HEDP 及 其盐） 其中6万吨已建设完成， 正常生产，8 万吨属于募 投项目正在建设中 ATMP 12000 吨/年 77.68% 20000 吨/年（ATMP 及 其盐） 其中 1.2 万吨已建设完 成，正常生产，2 万吨属 于募投项目正在建设中 HPMA 6000 吨/年 94.66% 10000 吨/年 其中 0.6 万吨已建设完 成，正常生产，1 万吨属 于募投项目正在建设中 DTPMP 6000 吨/年 31.13% 10000 吨/年（DTPMP 及 其盐） 其中 0.6 万吨已建设完 成，正常生产，1 万吨属 于募投项目正在建设中 氯甲烷 30000 吨/年 88.51% 100000 吨/年 其中3万吨已建设完成， 正常生产，10 万吨属于 募投项目正在建设中 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 济源市清水精细化工产业园区 水处理剂、化学清洗剂、油田注剂、三氯化磷、亚磷酸、盐 酸、氯甲烷、甲醇、消毒剂 济源市虎岭产业集聚区 水处理剂、化学清洗剂、油田注剂、三氯化磷、亚磷酸、盐 酸、氯甲烷、甲醇、聚合物、消毒剂 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □ 适用 √ 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 √ 适用 □ 不适用 序号 资质名称及批复 有效期 许可范围/使用产品 证书持有 人 续期条件是否 满足 1 安全生产许可证 2020年3月2日 - 2023年3月1日 三氯化磷60000吨/年，亚磷酸2000吨/年，盐酸158247 吨/年，氯甲烷30000吨/年，甲醇7000吨/年 清源水处 理 是 2 非药品类易制毒化 学品 生产备案证明 2020年3月9日 - 2023年3月8日 盐酸15.8247万吨/年 清源水处 理 是 3 危险化学品经营许 可证 2018年9月30日 - 次氯酸钠溶液[含有效氯>50%]、二氯异氰尿酸、氢 氧化钠、氢氧化钠溶液[含量≥30%]、戊二醛、硝酸、 清源水处 理 是 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 2021年9月29日 硝酸铜、亚硝酸钠、硫酸、氨溶液[含氨>10%]、水 合肼[含肼≤64%]、过氧化氢溶液[含量>8%]、正磷酸 4 危险化学品登记证 2019年3月21日 - 2022年3月20日 亚磷酸、三氯化磷、氯甲烷、盐酸、甲醇 清源水处 理 是 5 监控化学品生产 特别许可证 2018年10月18日 - 2023年10月18日 氨基三亚甲基膦酸、羟基亚乙基二磷酸、乙二胺四 亚甲基磷酸钠、二亚乙基三胺五亚甲基膦酸、双1,6- 亚己基三胺五亚甲膦酸、己二胺四亚甲基膦酸六钾 盐、2-羟基磷酰基乙酸、2-膦酸基-1,2,4-三羟基丁烷 清源水处 理 是 6 监控化学品生产 特别许可证 2018年10月18日 - 2023年10月18日 三氯化磷 清源水处 理 是 7 排污许可证 2020年7月14日 - 2023年7月13日 环境污染处理专用药剂材料制造，无机酸制造，有 机化学原料制造，其他基础化学原料制造 清源水处 理 是 8 排污许可证 2020年7月14日 - 2023年7月13日 环境污染处理专用药剂材料制造，无机酸制造，有 机化学原料制造，其他基础化学原料制造 清源水处 理 虎岭分厂 是 9 全国工业产品生产 许可证 2018年9月4日 - 2023年9月3日 危险化学品无机产品（工业亚磷酸） 清源水处 理 是 10 全国工业产品生产 许可证 2018年9月4日 - 2023年9月3日 危险化学品有机产品（工业氯甲烷） 清源水处 理 是 11 全国工业产品生产 许可证 2020年3月6日 - 2023年9月3日 危险化学品氯碱产品（副产盐酸、工业用三氯化磷） 清源水处 理 是 12 消毒产品生产企业 卫生许可证 2020年4月24日 - 2024年4月23日 消毒剂 清源水处 理 是 13 质量管理体系认证 证书 （三体系） 2018年12月25日 - 2021年12月24日 有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工 业亚磷酸、三氯化磷、氯甲烷及盐酸（副产盐酸） 的生产 清源水处 理 是 14 环境管理体系认证 证书 （三体系） 2018年12月25日 - 2021年12月24日 有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工 业亚磷酸、三氯化磷、氯甲烷及盐酸（副产盐酸） 的生产所涉及的相关环境管理活动 清源水处 理 是 15 职业健康安全管理 体系认证证书 （三体系） 2018年12月25日 - 2021年12月24日 有机膦和聚合物类水处理剂的设计开发与生产；工 业亚磷酸、三氯化磷、氯甲烷及盐酸（副产盐酸） 的生产所涉及的相关职业健康安全管理活动 清源水处 理 是 从事石油加工、石油贸易行业 □ 是 √ 否 从事化肥行业 □ 是 √ 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 从事农药行业 □ 是 √ 否 从事氯碱、纯碱行业 □ 是 √ 否 从事化纤行业 □ 是 √ 否 从事塑料、橡胶行业 □ 是 √ 否 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,237,387,447.26 100% 1,707,807,465.13 100% -27.55% 分行业 水处理剂行业 651,088,041.76 52.62% 743,893,338.20 43.56% -12.48% 环保工程行业 586,299,405.50 47.38% 963,914,126.93 56.44% -39.18% 分产品 水处理剂产品及衍 生产品 644,433,482.94 52.08% 738,172,610.60 43.22% -12.70% 工程施工设计 427,350,383.69 34.54% 791,667,669.49 46.36% -46.02% 环保设备及配件 45,717,011.41 3.69% 32,446,435.95 1.90% 40.90% 水处理运营 84,584,239.06 6.84% 81,572,213.23 4.78% 3.69% 其他产品 35,302,330.16 2.85% 63,948,535.86 3.74% -44.80% 分地区 国内 975,536,752.51 78.84% 1,415,613,904.40 82.89% -31.09% 国外 261,850,694.75 21.16% 292,193,560.73 17.11% -10.38% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 水处理剂行业 651,088,041.76 492,454,613.69 24.36% -12.48% -4.78% -6.11% 环保工程行业 586,299,405.50 434,967,125.20 25.81% -39.46% -32.18% -7.65% 分产品 水处理剂及衍生 产品 644,433,482.94 493,656,014.42 23.40% -12.70% -6.33% -5.21% 工程施工设计 427,350,383.69 334,039,514.32 21.83% -46.02% -36.94% -11.26% 分地区 国内 975,536,752.51 707,854,262.57 27.44% -31.09% -26.06% -4.59% 国外 261,850,694.75 219,567,476.32 16.15% -10.38% 9.10% -14.98% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 □ 不适用 单位：元/吨 产品名称 产量 销量 收入实现情况 产品上半年平 均售价 产品下半年平 均售价 同比变动情况 变动原因 水处理剂 93287.23 85199.93 552,721,539.48 6,965.88 6,073.08 -12.82% 产品销售结构 影响及海运费 增加所致。 海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上 □ 是 √ 否 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 水处理行业（不含外 购产品） 销售量 吨 168,271.22 183,079.58 -8.09% 生产量 吨 181,282.7 193,149.77 -6.14% 库存量 吨 3,683.19 2,813.16 30.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 √ 适用 □ 不适用 库存增加主要原因系公司销量较上年减少所致｡ （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求： 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 业务 类型 新增订单 确认收入订单 期末在手订单 数量 金额（万 元） 已签订合同 尚未签订合同 数量 确认收入 金额（万 元） 数量 未确认收入金 额（万元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） EPC 5 2,598.71 5 2,598.71 15 12,376 19 8,754.44 BT 1 1,506.57 1 42.62 合计 5 2,598.71 5 2,598.71 16 13,882.57 20 8,797.06 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元） 项目 名称 订单金额 （万元） 业务类型 项目执行进 度 本期确认收入 （万元） 累计确认收入 （万元） 回款金额（万 元） 项目进度是否达预期，如未达到 披露原因 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 业务类 型 新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订 单 数量 投资金 额（万 元） 已签订合同 尚未签订合同 数量 投资金 额（万 元） 数量 本期完成 的投资金 额（万元） 本期确 认收入 金额 （万 元） 未完 成投 资金 额（万 元） 数量 运营收 入（万 元） 数量 投资金额 （万元） 数量 投资金 额（万 元） BOT 3 11,644. 65 1 2,447.96 2 9,196.69 1 4,506.28 701.1 6 6 8,458.4 2 合计 3 11,644. 65 1 2,447.96 2 9,196.69 1 4,506.28 701.1 6 6 8,458.4 2 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以 上且金额超过 5000 万元） 项目名称 业务类型 执行进度 报告内投资金额 （万元） 累计投资金 额（万元） 未完成投资金 额（万元） 确认收入 （万元） 进度是否达预期，如 未达到披露原因 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10% 以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万） 项目名称 业务类型 产能 定价依据 营业收入 （万元） 营业利润 （万元） 回款金额（万元） 是否存在不能正常履约的 情形，如存在请详细披露原 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 因 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 水处理剂产品及 衍生品 原材料 383,319,128.04 77.65% 431,316,190.01 81.84% -11.14% 水处理剂产品及 衍生品 人工工资 18,136,518.84 3.67% 16,309,837.52 3.09% 11.20% 水处理剂产品及 衍生品 制造费用 61,163,880.79 12.39% 72,426,479.98 13.74% -15.55% 水处理剂产品及 衍生品 其他 31,036,486.76 6.29% 6,946,846.68 1.32% 346.77% 说明 主要系报告期内根据新收入准则销售费用中运输费、装卸费重分类至营业成本所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期股权转让不纳入合并报表范围三级子公司：安徽聚云环保设备制造有限责任公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 240,261,852.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.42% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 60,777,660.14 4.91% 2 第二名 55,431,796.56 4.48% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 3 第三名 52,237,328.55 4.22% 4 第四名 36,943,149.86 2.99% 5 第五名 34,871,917.37 2.82% 合计 -- 240,261,852.48 19.28% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 217,109,242.72 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.42% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 122,453,949.35 9.26% 2 第二名 33,859,068.61 2.56% 3 第三名 21,750,727.00 1.64% 4 第四名 20,468,993.20 1.55% 5 第五名 18,576,504.56 1.40% 合计 -- 217,109,242.72 16.42% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年之前（包含2019年）采购额为不含税金额，2020年起采购额及采购总额均为含税金额，以后年度口径均与2020年度保 持一致。 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,811,894.81 64,127,583.40 -69.11% 主要系报告期内根据收入准则 2020 年将销售费用中运输费、装卸费计入 营业成本中所致。 管理费用 103,002,305.78 95,089,798.32 8.32% 财务费用 79,737,431.45 77,159,929.77 3.34% 研发费用 25,538,831.59 20,230,273.18 26.24% 主要系报告期内加大研发投入所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 2020年，公司坚持以科技创新支撑引领高质量发展，在水处理药剂研发生产、工业水系统智能化服务、工业废水处理及 零排放、市政/村镇生活污水处理、环境综合治理与生态修复五大业务领域，持续加大研发力度。对水处理药剂的中试基地 进行了全面改造，研发成果转化能力大幅提升，公司聚合物的产品质量也得到进一步改善，产品种类更加多元化。公司研发 出的QSY系列荧光聚合物产品已正式投入市场，运行使用效果良好。公司与中科院过程工程研究所展开紧密合作，加速提升 工业复杂废水处理领域，尤其是焦化、医药行业废水处理的技术水平，现已取得重大突破。公司与郑州大学开展深层次的技 术交流，成立了“清水源-郑州大学生态环境研究院”，已在水处理药剂研发、水处理智能化、城市污水处理、工业废水处理、 生态修复等领域开展合作研究。公司于2020年初获批“河南省智慧水处理系统国际联合实验室”，加强与国内外知名专家、高 校及企业的技术交流合作，以行业与市场需求为导向，支撑企业发展，推动科技进步。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 104 100 91 研发人员数量占比 9.86% 7.03% 3.52% 研发投入金额（元） 25,538,831.59 20,230,273.18 17,783,404.38 研发投入占营业收入比例 2.06% 1.18% 1.04% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生变化主要系报告期内研发投入较去年增加所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 777,692,942.68 1,123,987,030.57 -30.81% 经营活动现金流出小计 580,163,731.60 1,012,024,693.25 -42.67% 经营活动产生的现金流量净 额 197,529,211.08 111,962,337.32 76.42% 投资活动现金流入小计 113,626,588.62 70,121,864.00 62.04% 投资活动现金流出小计 362,377,435.34 545,960,013.53 -33.63% 投资活动产生的现金流量净 -248,750,846.72 -475,838,149.53 47.72% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 额 筹资活动现金流入小计 1,394,933,950.03 1,736,748,862.03 -19.68% 筹资活动现金流出小计 1,362,471,297.01 1,196,758,629.02 13.85% 筹资活动产生的现金流量净 额 32,462,653.02 539,990,233.01 -93.99% 现金及现金等价物净增加额 -18,710,777.89 176,189,984.08 -110.62% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1..经营活动产生的现金流量净额较上年增加76.42%，主要系报告期内支付其他与经营活动有关的现金较上期减少所致。 2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加47.72%，主要系报告期内结构性存款到期收回所致。 3.筹资活动产生的现金流净量额较上年减少125.96%，主要系上期收到发行可转换现金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量为197,529,211.08，,本年度净利润为-373,063,087.37，两者数据存在重大差异的 原因为报告期内计提商誉减值较上期增加；购买商品、接受劳务支付的现金，支付其他与经营活动有关的现金较上期减少所 致。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 260,262.49 -0.07% 否 资产减值 470,295,398.13 120.76% 主要系报告期内计提商誉 减值及坏账所致。 否 营业外收入 1,065,838.75 -0.28% 否 营业外支出 2,873,490.90 -0.74% 主要系报告期内扶贫及慈 善捐赠所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 货币资金 529,148,880.3 1 12.06% 437,361,127.52 9.44% 2.62% 主要系报告期内加大回款力度、回款 较好所致。 应收账款 629,065,016.7 0 14.34% 810,454,710.07 17.50% -3.16% 主要系报告期内加大回款力度、回款 较好所致。 存货 87,199,567.38 1.99% 85,958,412.88 1.86% 0.13% 无重大变化。 长期股权投资 7,438,743.23 0.17% 0.17% 主要系报告期内安徽中旭转让子公 司部分股权，该子公司不纳入合并报 表范围所致。 固定资产 353,870,634.8 8 8.06% 373,601,254.98 8.07% -0.01% 无重大变化。 在建工程 550,360,685.8 1 12.54% 224,743,553.10 4.85% 7.69% 主要系报告期内公司年产 18 万吨水 处理剂项目、济源市生活垃圾处理 PPP 项目、伊川县白元乡污水处理厂 厂区项目、伊川县白元乡污水处理厂 厂外配套管网项目增加投入所致。 短期借款 621,833,884.0 5 14.17% 700,848,750.32 15.13% -0.96% 主要系报告期内银行短期借款减少 所致。 长期借款 364,540,680.7 0 8.31% 337,740,580.70 7.29% 1.02% 主要系报告期内银行长期借款增加 所致。 应收票据 101,591,832.1 4 2.32% 77,422,769.73 1.67% 0.65% 主要系报告期内客户结算收到应收 票据增加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 172,986,000.00 银行承兑汇票保证金 货币资金 18,000,000.00 借款定期存单质押 货币资金 5,809,750.71 保函保证金 货币资金 5,000,000.00 信用证保证金 货币资金 100,039.17 汇利宝交易保证金 货币资金 4,767,391.11 银行存款账户冻结 货币资金 1,016,330.93 农民工工资专户 应收票据 1,910,000.00 质押借款 应收账款 2,000,000.00 质押反担保 应收账款 34,881,238.62 质押借款 长期应收款 242,295,724.66 质押借款 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 固定资产 39,213,931.01 银行承兑汇票抵押 无形资产 11,032,095.88 银行承兑汇票抵押 无形资产 15,688,146.33 抵押借款 合 计 554,700,648.42 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 106,674,711.70 123,649,321.11 -13.73% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行 15,230.1 39.57 13,571.4 0 1,605.03 10.54% 0 无 2016 年 非公开发 行 41,094.99 67.89 37,816.6 0 2,752.48 6.70% 0 无 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 2019 年 公开发行 可转债 48,044.68 13,485.08 25,635.65 0 0 0.00% 9,164.58 其他尚未 使用募集 资金存放 募集资金 专户及暂 时补充流 动资金 合计 -- 104,369.77 13,592.54 77,023.65 0 4,357.51 4.18% 9,164.58 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 （一）2015 年首次公开发行股份募集资金 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]540 号文核准，本公司由主承销商中原证券股份有限公司于 2015 年 4 月 15 日 向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,670 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 10.53 元。截至 2015 年 4 月 20 日止，本公司共募集资金 175,851,000.00 元，扣除发行费用 23,550,000.00 元，募集资金净额 152,301,000.00 元。上述募集 资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了大华验字[2015]000174 号验资报告。 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 （1）以前年度已使用金额 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 135,318,326.90 元，永久补充流动资金募集资金 16,050,341.39 元，募集资金余额为 4,428,033.75 元（包括募集资金购买理财产品取得收益 2,816,801.38 元、募集资金专户存储利息收入 690,913.74 元，支付手续费 12,013.08 元）。 （2）本年度使用金额及当前余额 2020 年度，本公司募集资金使用情况为： 以募集资金直接投入募投项目 395,686.21 元。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 135,714,013.11 元。 综上，截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 135,714,013.11 元，永久补充流动资金的募集资金为 20,088,277.12 元（其中，销户前结息 2,520.36 元），募集资金余额为 0 元（募集资金购买理财产品取得收益累计 2,816,801.38 元、募集资金专户存储利息收入累计 696,753.33 元，支付手续费累计 12,264.48 元）。 （二）2016 年非公开发行股份募集资金 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由中原证券采用代销方式， 向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,561,965 股，发行价为每股人民币 23.40 元，募集资金总额为 410,949,981.00 元。扣除发行费用 12,883,742.46 元后的募集资金净额为 398,066,238.54 元，中原证券已于 2016 年 9 月 1 日 向本公司指定的银行账户划转了募集资金。上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了 大华验字[2016]000768 号验资报告。 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 （1）以前年度已使用金额 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 377,487,076.42 元（含发行相关税费、中介机构费用），永久 补充流动资金的募集资金为 27,524,808.50 元，募集资金余额为 6,587,014.66 元（包括募集资金购买理财产品取得收益 94,589.04 元，募集资金利息收入 560,286.48 元，募集资金支付手续费 5,956.94 元）。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 （2）本年度使用金额及当前余额 2020 年度，本公司募集资金使用情况为： 以募集资金直接投入募投项目 678,874.20 元。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 378,165,950.62 元。 综上，截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 378,165,950.62 元（含发行相关税费、中介机构费用），永 久补充流动资金的募集资金为 33,441,050.23 元（其中，销户前结息 3,625.59 元），募集资金余额为 0 元（包括募集资金购 买理财产品取得收益累计 94,589.04 元，募集资金利息收入累计 568,639.15 元，募集资金支付手续费累计 6,208.34 元）。 （三）2019 年公开发行可转换公司债券 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】313 号文核准，本公司由主承销商中原证券股份有限公司于 2019 年 6 月 19 日公开发行可转换公司债券，本次发行总额为人民币 4.90 亿元可转债，每张面值为人民币 100.00 元，共计 490 万张， 按面值发行。截至 2019 年 6 月 25 日止，本公司共募集资金 490,000,000.00 元，扣除发行费用 9,553,183.35 元，募集资金 净额 480,446,816.65 元。上述募集资金净额已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2019]000259 号《验资报告》 验证。 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 （1）以前年度已使用金额 截至 2019 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 121,505,731.13 元（其中，永久补充流动资金的募集资金为 60,000,000.00 元），暂时补充流动资金的募集资金为 93,743,003.57 元，永久补充流动资金的募集资金为 60,000,000.00 元， 募集资金购买理财产品金额 100,000,000.00 元，尚未支付的发行费用为 355,983.35 元，募集资金余额为 168,410,286.49 元 （包括募集资金购买理财产品取得收益 700,664.38 元，募集资金利息收入 2,158,899.28 元，募集资金支付手续费 3,342.47 元）。 （2）本年度使用金额及当前余额 2020 年度，本公司募集资金使用情况为： 以募集资金直接投入募投项目 134,850,754.18 元。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 256,356,485.31 元（其中，永久补充流动资金的募集资金为 60,000,000.00 元）。 综上，截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 256,356,485.31 元（其中，永久补充流动资金的募集资金为 60,000,000.00 元），暂时补充流动资金的募集资金为 140,000,000.00 元，募集资金余额为 91,645,796.30 元（包括募集资金 购买理财产品取得收益 2,795,979.46 元，募集资金利息收入 4,432,063.19 元，募集资金支付手续费 7,361.04 元，支付发行 费用 3,618,400.00 元）。 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公 司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《河南清水源科技股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称管理制度）。该管理制度经本公司第三届董事会六次会议审议通过。 根据管理制度并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款 专用；根据公司与中原证券股份有限公司、中国银行股份有限公司济源分行、中信银行股份有限公司郑州分行、中国民生 银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份有限公司济源分行、郑州银行股份有限公司宝龙城支行、招商银行股份有限公 司郑州分行、中原银行股份有限公司济源分行签订的《募集资金专户储存三方监管协议》，及公司单次或 12 个月以内从募 集资金存款专户中支取的金额超过人民币 1,000 万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 10%的，公司应当及时 以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。同时公司授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的商业银行 查询、复印募集资金专户资料。 （二）募集资金专户存储情况 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 1、2015 年首次公开发行股份募集资金账户均已注销 2、2016 年非公开发行股份募集资金账户均已注销 3、2019 年公开发行可转换公司债券 招商银行股份有限公司郑州分行营业部账号：371902618710702 截止日余额 1,555,540.09 元；中国民生银行股份有限公司 郑州纬三路支行账号：631162972 截止日余额 41,471,165.16 元；中信银行股份有限公司郑州航海路支行账号： 8111101012100979418 截止日余额 39,336,345.43 元；中国银行股份有限公司济源豫光支行 账号：249466552790 截止日余 额 4,969,253.70 元；中原银行股份有限公司济源分行账号：411801010150056202 截止日余额 4,313,491.92 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.1 研发 中心建 设项目 否 4,500 4,500 0 4,570.59 101.57% 2018 年 03 月 31 日 不适用 否 1.2 年产 3 万吨水 处理剂 扩建项 目 否 10,500 8,230.1 39.57 6,489.43 78.85% 2017 年 12 月 01 日 2,393.88 7,821.99 是 否 1.3 营销 中心建 设项目 否 2,500 2,500 0 2,511.38 100.46% 2018 年 03 月 31 日 不适用 否 2.1 伊川 二污 BOT 项 目 否 10,732 10,732 67.89 9,068.39 84.50% 2017 年 09 月 30 日 1,044.28 3,500.46 是 否 2.2 晋煤 华昱脱 盐水、中 水回用 BOT 项 目 否 6,711 6,711 0 5,661.74 84.37% 2017 年 12 月 31 日 432.48 679.57 否 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 2.3 标 的公司 及其子 公司偿 还银行 借款 否 4,400 4,400 0 4,400 100.00% 2016 年 09 月 30 日 不适用 否 2.4 收购 同生现 金对价 否 17,252 17,252 0 17,252 100.00% 2016 年 09 月 30 日 3,364.48 24,277.1 否 否 2.5 支付 交易相 关税费、 中介机 构费用 否 2,000 1,999.99 0 1,434.46 71.72% 2016 年 09 月 30 日 不适用 否 3.1 年产 18 万吨 水处理 剂扩建 项目 否 43,000 42,044.68 13,485.0 8 19,635.65 46.70% 2021 年 05 月 31 日 不适用 否 3.2 补充 流动资 金 否 6,000 6,000 0 6,000 100.00% 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 107,595 104,369.77 13,592.5 4 77,023.64 -- -- 7,235.12 36,279.12 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 107,595 104,369.77 13,592.5 4 77,023.64 -- -- 7,235.12 36,279.12 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） （1）研发中心建设项目 受河南省扬尘污染治理和河南省大气污染防治攻坚战领导小组办公室二级管控及一级管控影响，公司需按要求暂 停研发中心建设项目的施工，耽误了施工进度，致使募投项目不能按期完工投入使用。根据相关募投项目的实施 进度及实际建设情况，经过谨慎的研究论证，公司将该项目延期至 2018 年 3 月 31 日前完成。本次募投项目延期 业经公司 2018 年 1 月 18 日召开的第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过。 （2）年产 3 万吨水处理剂扩建项目 为扩大生产规模、提高产品品质、提升生产线自动化程度，公司决定开发水处理剂连续化生产工艺的工艺包，但 是该工艺包在和惠生工程（中国）有限公司设计院的工业化设计对接过程中，公司及惠生工程（中国）有限公司 设计院对安装生产可行性和稳定性存在诸多分歧。公司本着谨慎投资、安全生产的原则，为了保障公司及广大股 民的利益，决定采用公司现有生产工艺，由公司技术人员和惠生工程（中国）有限公司河南化工设计院分公司联 合开发工艺包并施工建设；公司 2016 年 5 月份与惠生工程（中国）有限公司签订了 EPC 工程总承包合同，工程 设计从 2016 年 5 月份到 8 月份，现场施工从 2016 年 8 月份正式开始；受国家、河南省针对大气污染的防治政策 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 影响，现场施工进展缓慢，未能按计划完成。公司根据募投项目的实施进度、市场前景及实际建设情况等将该项 目延期至 2017 年 12 月 31 日前完成。本次募投项目延期业经公司 2016 年 12 月 28 日召开的第三届董事会第十九 次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过。 （3）营销中心建设项目 济源营销中心建设项目因与研发中心同位于济源市高新产业集聚区内，与研发中心建设项目一起施工建设，因河 南省扬尘污染治理和河南省大气污染防治攻坚战领导小组办公室先后启动二级管控、一级管控，公司济源营销中 心建设项目按要求暂停工程施工，耽误了项目施工进度，致使募投项目不能按期完工投入使用，公司预计济源营 销中心建设项目将于 2018 年 3 月 31 日前建成投入使用。本次募投项目延期业经公司 2018 年 1 月 18 日召开的第 四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过。 （4）伊川二污 BOT 项目 公司募集资金投资项目“伊川二污 BOT 项目”，原计划建设完成时间为 2017 年 6 月，公司实际于 2017 年 6 月完 成项目的工程建设，截止 2017 年 9 月完成验收，2017 年 10 月开始投入使用。 （5）晋煤华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目 公司募集资金投资项目“晋煤华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目”，原计划建设完成时间为 2017 年 8 月，公司实际 于 2017 年 12 月完成项目的工程建设，主要系公司承建的脱盐水及中水回用系统是晋煤集团高硫煤洁净利用化电 热一体化示范项目的配套工程，受环保政策影响，原定的整体试车计划延迟，项目开始正式运营时间受整体工程 进度影响，延迟至 2017 年 12 月所致。 晋煤华昱脱盐水及中水回用 BOT 项目是晋煤华昱高硫煤洁净利用化电热一体化示范项目一期工程（年产百万吨 甲醇）的配套工程，2017 年 12 月底已建设完成。2018 年初脱盐水系统已连续外送合格水供锅炉及各车间使用。 目前脱盐水系统已开始满负符运营生产；2018 年 8 月晋煤华昱整个系统流程打通后中水回用系统开始运行。目 前由于晋煤华昱生产系统部分还在技改，MTG 整个车间还没运行，因晋煤华昱末端除氟装置出水指标及处理能 力限制，部分水量还没有完全回到中水系统，造成外送水量与设计的水处理量差距较大，无法达到预计效益。晋 煤华昱方面也在推进零排放项目进行改善现状，预计 2021 年 10 月份晋煤华昱零排放项目投运，水量回收后基本 可达保底水量，效益会逐渐提升。 （6）同生公司 2020 年度，国内经济受新冠疫情影响，经济下行压力偏大，市场需求出现萎缩，融资成本上升。同生环境根据集 团战略布署“坚持高科技培育，轻资产运行，高质量稳步发展”的收缩战略，将公司重点放在内部管理建设，加强 制度建设，完善流程权限，提高管理效率。2021 年计划筛选优质工程项目建设，对现有污水厂进行提标改造；建 立绩效考核体系，控制成本费用，实现利润的上升。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 无 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 金投资 项目实 施地点 变更情 况 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 适用 以前年度发生 （1）年产 3 万吨水处理剂扩建项目 ①2017 年变更事项 为贯彻落实《燃煤设施拆除和取缔工作方案》，使“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”符合当地环保要求，满足该募 投项目的蒸汽需求，根据济源市政府的提案，经相关政府部门的组织协调，公司于 2017 年 8 月 9 日召开第三届 董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分建设内容的议案》，决定变更“年产 3 万吨水处理剂 扩建项目”的部分建设内容，即取消该项目中锅炉房（燃气锅炉）建设、1 台 10 吨蒸汽/时燃用天然气介质锅炉建 设并预留 1 台备用 10 吨蒸汽/时燃气锅炉位置等公用工程中的建设内容，改为建设配套热力管网直接与济源市市 政热力管网对接。除上述变更部分，“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”其他建设内容不变。本次变更募投项目部分 建设内容事项不属于募投项目的实质性变更，业经本公司 2017 年 8 月 9 日召开的第三届董事会第二十二次会议 及第三届监事会第十七次会议审议通过，且已经公司 2017 年 8 月 28 日召开的 2017 年第二次临时股东大会表决 通过。 ②2018 年项目建成时的变更事项 “年产 3 万吨水处理剂扩建项目”主体已完工并投入使用，按照公司生产厂区的实际使用情况及原生产系统的改造 情况，公司决定终止“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”中氯化工段、固化工段及包装工段的建设。氯化工段、固化 工段及包装工段属于“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”的配套工段，公司现有生产厂区的配套工段改造提升后可以 满足 3 万吨水处理剂扩建项目的生产需求。“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”募投项目的部分调整有利于集中资源 生产和提高生产效率，节约投资成本，提升公司综合竞争力。本次变更募投项目部分建设内容事项不属于募投项 目的实质性变更，业经本公司 2018 年 1 月 18 日召开的第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议 通过，且已经公司 2018 年 2 月 7 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 （2）营销中心建设项目 受近年来国内商业地产价格和场地租金不断上涨以及城市自身发展变化等因素影响，原募投项目规划中的广州、 宁夏营销中心根据当时的规划和预算购置或租赁已比较困难或不经济，通过近期对相关市场的考察和调研，公司 认为广州和宁夏的市场潜力已达不到预期，重新调整部分项目的实施方式及实施地点更有利于提高募集资金使用 效率。公司经研究决定不再建设宁夏和广州营销中心。本次变更募集资金投资项目部分建设内容，不再建设广州、 宁夏营销中心，是公司根据实际经营情况、市场状况的变化作出，不会导致济源营销中心、北京营销中心等其他 营销中心的建设使用情况发生变化，业经本公司 2018 年 1 月 18 日召开的第四届董事会第二次会议及第四届监事 会第二次会议审议通过，且已经公司 2018 年 2 月 7 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 （1）2016 年 4 月 6 日，本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金方案的议案》，并于 2016 年 4 月 26 日经本公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。募集资金 投资项目在募集资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入。截至 2016 年 9 月 20 日，自筹资金实际投资额 23,928,962.87 元。具体情况如下：1.本次交易的现金对价:已预先投入资金 15,000,000.00 元，其中：其他支出 15,000,000.00 元；2.伊川二污 BOT 项目：已预先投入资金 7,758,258.37 元，其中：建安工程支出 6,000,765.84 元， 设备购置 1,455,767.50 元，其他支出 301,725.03 元；3.晋煤华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目已预先投入资金 1,170,704.50 元，其中：建安工程支出 1,137,237.13 元，其他支出 33,467.37 元。根据 2016 年 4 月 6 日本公司与钟 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 盛、宋颖标之发行股份及支付现金购买资产协议第十四条履约保证金约定，为保证协议的履行，本公司向钟盛、 宋颖标支付保证金 1,500 万元，约定本次交易获得中国证监会核准后，履约保证金在本公司按照协议的约定支付 股权转让价款时，自动转为股权转让价款的一部分。故本公司向钟盛、宋颖标支付的 1,500 万元保证金作为自筹 资金预先投入募集资金项目的一部分。 （2）019 年 8 月 27 日，河南清水源科技股份有限公司（以下简称“清水源”）第四届董事会第十九次会议审议通 过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由本公司利用 自筹资金先行投入。 截至 2019 年 6 月 25 日，自筹资金实际投资额 10,215,651.11 元。具体情况如下：年产 8 万 吨水处理剂扩建项目，已预先投入资金 10215651.11 元，其中建安工程支出 4170373.8 元，设备购置 4324840 元， 其他支出 1720437.31。截至 2019 年 6 月 25 日，本公司已从自有资金账户支付发行费用 2,806,385.35 元，本次拟 一并置换，《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》已经 2019 年 8 月 27 日召开的第四 届董事会第十九次会议审议通过，具体情况如下：发行费用 9553183.35 元，已预先投入资金 2806383.35 元，其 中：承销保荐费 2000000 元，其他支出 806383.35 元。 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 适用 （1）2018 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金按时支付募投项目尾款及质保金的前提 下，使用不超过 2,300 万元（其中 2015 年首次公开发行股份募集资金的部分闲置募集资金不超过 900 万元，2016 年非公开发行股份募集配套资金的部分闲置募集资金不超过 1,400 万元）的部分闲置募集资金暂时补充流动资金， 使用期限自公司第四届董事会第六次会议审议通过该议案之日起不超过 8 个月，到期将归还至募集资金专用账户。 公司该次实际使用 2,000 万元暂时闲置募集资金用于补充流动资金，截止 2018 年 12 月 5 日，公司已将上述用于 暂时补充流动资金的 2,000 万元全部归还至公司募集资金专户。 （2）2018 年 12 月 7 日，公司召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金按时支付募投项目尾款及质保金的前 提下，使用不超过 2,000 万元（其中 2015 年首次公开发行股份部分闲置募集资金不超过 600 万元，2016 年重大 资产重组部分闲置募集资金不超过 1,400 万元）的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届 董事会第十一次会议审议通过该议案之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专用账户。截止 2019 年 6 月 13 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专户。 2019 年 10 月 25 日，清水源第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十七次，审议通过了《关于使用部分 闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使 用计划正常进行的前提下，使用不超过 10,000 万元的闲置可转债募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司 第四届董事会第二十一次会议审议通过该议案之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专用账户。 截止 2020 年 9 月 15 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 99,743,003.57 元全部归还至公司募集资金专户。 2020 年 9 月 17 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补 充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下， 使用不超过人民币 20,000 万元的闲置可转债募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第二十 六次会议审议通过该议案之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专用账户。 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 适用 （1）年产 3 万吨水处理剂扩建项目主体已完工并投入使用，按照公司生产厂区的实际使用情况及原生产系统的 改造情况，公司本着降低成本，节约资金的角度出发，终止了“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”中氯化工段、固化 工段及包装工段的建设。氯化工段、固化工段及包装工段属于“年产 3 万吨水处理剂扩建项目”的配套工段，公司 现有生产厂区的配套工段可以满足 3 万吨水处理剂扩建项目的生产需求。终止建设上述工段不会影响年产 3 万吨 水处理剂扩建项目的使用。2018 年 3 月 29 日，公司召开的第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议， 审议通过了《关于使用募投项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司拟将募投项目结余资金 16,050,341.39 元永久补充流动资金。2020 年 5 月 26 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 于使用募投项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票及 2016 年度重大资产 重组配套募集资金募投项目结余募集资金共计 994.81 万元永久补充流动资金。其中，首次公开发行股票募集资金 结余金额是 4,035,445.37 元。截至 2020 年 6 月 4 日，清水源已将结余募集资金 4,035,415.37 元（扣除银行手续费 30.00 元后余额）全部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。截止 2020 年 8 月 7 日清水源已将销户前 结息 2,520.36 元全部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。 （2）收购同生现金对价 公司已经根据资产购买协议向钟盛、宋颖标支付了本次交易的现金对价，该项目已经完成。该项目的募集资金出 现结余，主要原因系募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益所致。该项目结余资金 49,068.44 元永久补充流动资金。 （3）伊川二污 BOT 项目 伊川二污 BOT 项目已建设完毕，于 2017 年 10 月投入使用。该项目的募集资金出现结余，主要原因系①原估算 投资总额中包含建设期利息 707.72 万元，采用募集资金相应减少了该部分投资；②公司从降低成本出发，加强项 目现场管理，优化建设流程，减少了返工及设备采购。③2020 年 5 月 26 日，公司第四届董事会第二十四次会议 审议通过了《关于使用募投项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司上述募投项目尾款清算支付过程 中，本着节约、合理、谨慎使用的原则审慎使用募集资金，加强项目有关环节的费用控制和管理，降低了部分费 用，节约了资金支出。该项目结余资金 4,340,339.93 元永久补充流动资金（扣除银行手续费 30.00 元后余额）全 部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。截止 2020 年 8 月 7 日清水源已将销户前结息 2,642.39 元全 部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。 （4）晋煤华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目 晋煤华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目已建设完毕，于 2017 年 12 月完成建设。该项目的募集资金出现结余，主 要原因系①改进了技术工艺，降低了初始投资成本及后期的运营成本；②在建设项目过程中加强了成本管控，降 低了投资成本。③2020 年 5 月 26 日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募投项目结余募 集资金永久补充流动资金的议案》，公司上述募投项目尾款清算支付过程中，本着节约、合理、谨慎使用的原则 审慎使用募集资金，加强项目有关环节的费用控制和管理，降低了部分费用，节约了资金支出。该项目结余资金 1,572,276.21 元元永久补充流动资金全部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。截止 2020 年 8 月 7 日 清水源已将销户前结息 983.2 元全部转出募集资金专用账户，用于永久补充流动资金。 （5）支付本次交易相关税费和中介机构费用 公司本次交易的相关税费和中介机构费用已经支付完毕，该项目的募集资金出现结余，主要因为预计交易、发行 费用高于实际支付的本次交易相关税费和交易、发行费用。该项目结余资金 5,689,224.94 元永久补充流动资金。 2020 年 5 月 26 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募投项目结余募集资金永久补 充流动资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票及 2016 年度重大资产重组配套募集资金募投项目结余募集 资金共计 994.81 万元永久补充流动资金。其中，伊川二污 BOT 项目募集资金结余金额是 4,340,369.93 元，晋煤 华昱脱盐水、中水回用 BOT 项目 1,572,276.21 元。 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 暂时补充流动资金的募集资金为 140,000,000.00 元，剩余存放在募集资金专户中。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 无 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 或其他 情况 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 河南同生环 境工程有限 公司 子公司 环境工程、 市政工程施 工总承包， 环保工程专 业承包，工 业废水治理 等业务 300,000,000. 00 1,020,313,70 2.58 483,738,900. 38 184,425,780. 57 37,787,496.6 2 30,554,187.1 5 陕西安得科 技实业有限 公司 子公司 水质稳定 剂、油田助 剂等业务 53,000,000.0 0 272,831,330. 84 143,927,050. 39 106,637,698. 27 4,638,019.38 3,613,497.47 安徽中旭环 境建设有限 责任公司 子公司 环保工程、 市政公用工 程、建筑工 程、公路工 程和水利水 电工程、城 市园林绿化 工程等业务 291,500,000. 00 1,698,075,13 4.03 538,325,788. 64 361,634,395. 55 -59,726,326. 14 -48,760,831. 28 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 济源市清源 水处理有限 公司 子公司 水处理剂、 化学清洗 剂、油田注 剂及包装桶 100,000,000. 00 731,646,201. 13 439,644,540. 08 503,289,263. 89 26,529,642.9 9 23,377,631.4 7 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 安徽聚云环保设备制造有限责任公司 丧失控制权情况下处置子公司股权 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 主要控股参股公司情况说明 1.安徽中旭环境建设有限责任公司成立于2004年1月20日，注册资本29,150.00万元，于2017年12月20日购入，持股55%，主 要从事环保工程、市政公用工程、建筑工程、公路工程和水利水电工程、城市园林绿化工程等业务。报告期内主要财务数据： 期末资产总额169807.51万元，收入36163.44万元，净利润-4876.08万元。 2.陕西安得科技实业有限公司成立于2002年2月5日，注册资本5,300.00万元，于2017年8月15日完成持股100%，主要从事水 质稳定剂、油田助剂等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额27283.13万元，收入10663.77万元，净利润361.35万元。 3.河南同生环境工程有限公司成立于2004年4月19日，注册资本3亿元整，于2016年8月1日购入，持股100%，主要从事环境 工程、市政工程施工总承包，环保工程专业承包，工业废水治理等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额102031.37 万元，收入18442.58万元，净利润3055.42万元。 4.济源市清源水处理有限公司是公司于2018年4月20日新设成立，注册资本1亿元整，持股100%，主要从事水处理剂、化学 清洗剂、油田注剂及包装桶的生产销售；水处理设备销售；化工原料销售等业务。报告期内主要财务数据：期末资产总额 73164.62万元，收入50328.93万元，净利润2337.76万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、公司未来发展展望 公司坚持以“高科技培育，轻资产运营，高质量发展”为发展方向，坚持围绕以水为核心的产业链发展，不断加强集团 的各项管理工作，不断聚焦公司已经形成的水处理剂研发、生产、销售，市政及工业水处理和水处理药剂的终端应用等业务 板块，加快两化融合，提高生产设备和工艺的自动化、智能化水平，充分发挥协同效应形成各个业务板块的良性互动，不断 提高公司核心竞争力，为实现公司高质量发展而努力奋斗。 1、持续夯实主业，不断加大科研投入、优化产品结构。2021年，公司将加快推进年产18万吨水处理剂项目的生产销售 工作，扩大产品生产规模，努力将清源水处理打造成国内水处理行业重要的生产基地。加大研发力度，扩大水处理剂产品的 种类和应用范围，重点发展绿色、环保的新型水处理剂产品，提高公司的核心竞争力；继续坚持技术和产品创新的策略，增 加研发投入，不断调整产品结构，改善产品性能，并提高产品的科技含量。依托公司公司所处化工园区优势，向水处理剂中 间产品和副产品下游延伸，积极探索市场需求强烈，毛利率高的精细化工产品，寻找新的盈利增长点。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 2、把握历史机遇，以工业互联网平台建设为抓手，大力推广智能化产品及服务。公司子公司安得科技定位于水处理行 业的基础服务商，为客户提供智能化在线监控设备及服务，以及系统化、智能化的水处理解决方案。其自主研发的水云踪工 业互联网平台实现了对工业水处理系统的动态监控，智能化管理，可以减少加药设备配置、节省人力、提升循环水的利用率， 降低工业生产过程中的能源损失和药剂消耗。2021年，公司将积极响应国家号召，把握历史机遇，加大水云踪系列产品及服 务的推广，为节能减排做贡献。 3、继续加强集团各项管理工作，逐步形成管理科学、协调高效、有效制衡的管理机制。进一步优化组织和过程管理， 结合公司发展方向和业务拓展需求，合理规划组织架构和工作流程，提高组织效率；总结项目经验，加强项目过程管理，建 立完善的项目管理机制；积极贯彻和执行集团化管控的相关规定，加强对各子公司的管理，精细化经营，高质量发展。 4、强化人才队伍建设，进一步加强人才引进和梯队建设，坚持加强专才人才培养，积极与国内外科研院所、技术企业 开展交流活动，加强产学研合作、技术引进、成果转化和示范应用，建立长效的合作开发、成果转化和产业化推广机制，推 进公司技术又好又快发展，为企业可持续发展奠定坚实的基础。坚持人才战略，加大高素质、高学历人才的引进，不拘一格 引进人才，寻找符合企业发展方向的人才加入清水源的团队，吸收、培养优秀的技术工人和高端人才。做好员工培训，深挖 内部潜力，建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工进行系统培训，提升员工的职业素质，使人才聘的来、留得住、 用得上。 5、以全面预算管理为导向，努力提高企业现金流管理水平。随着公司业务规模的不断扩大，尤其是在进入环境综合治 理领域后，公司的应收账款逐渐增多。公司将不断提升现金流的考核比重，加强成本控制，加大应收账款催收力度，盘活闲 置资产，进一步扩大毛利高且周转快的产品生产销售。公司继续通过自身品牌优势，甄选综合实力雄厚、履约能力强的优质 客户和供应商与其达成战略合作伙伴关系，建立良好的供应链，降低采购成本，保证原材料供应。 二、可能面对的风险 1、原材料及产品价格波动的风险 公司主要产品为水处理药剂，虽然广泛应用于石油、化工、冶炼、钢铁、印染等行业，但是公司部分原材料受环保 政策等影响较大，主要原材料的价格波动会对本公司的毛利率及盈利水平产生影响。报告期内，公司产品主要原材料价格出 现较大波动，导致公司的利润水平受到挤压，虽然公司采取了一系列措施，但毛利率仍存在下降的风险。产品价格也受市场 供给及下游行业景气度的影响，随着公司18万吨水处理剂的投产以及同行产能的扩大，市场供给会进一度加大，同时下游行 业受国家产业政策的影响较大，公司水处理剂产品价格可能出现一定幅度的波动。 为避免原材料市场波动带来的风险，公司将加强与优质客户的长期合作，同时寻求导入新的合格供应商，及时关注预 判原材料价格走势，根据原材料价格变化情况积极调整采购策略和销售策略。加强成本控制，改进生产工艺、提高生产制造 的自动化智能化水平。积极拓展客户，合理安排生产，降低产品价格波动对企业经营的影响。 2、国际贸易环境变化的风险 近年来，国际经济形势复杂多变，国际贸易保护主义势头上升，部分国家和地区采取反倾销、反补贴、加征关税等手 段加大对国内产业的保护力度。公司产品销往全球多个国家和地区，如果未来全球各国家和地区普遍实行贸易保护主义，公 司主要客户所在国家（地区）针对中国水处理剂产品设置反倾销、反补贴、加征关税等形式的贸易壁垒，将对公司出口业务 和国际市场的拓展产生不利影响。新型冠状病毒肺炎疫情已波及全球多个国家和多个行业，若未来疫情无法得到有效控制和 解决，可能引起诸如海运费波动、人民币升值等情况发生，可能对出口业绩造成不利影响。 公司将密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，对产品市场价格进行跟踪，及时了解产品价格走势，加深对行业特 征、产品走势分析和研判，积极灵活调整市场策略和经营管理策略，增强公司抗风险能力。 3、汇率波动的风险 公司一直努力拓展国际市场，出口业务收入占主营业务收入的比例较大，公司出口业务主要使用美元作为结算货币， 近年来人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品盈利能力产生不确定性影响，将对公司的经营业绩产生直接影响。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 公司根据自身行业特性，并紧密关注外汇走势，与客户积极协商调整产品价格；积极运用金融工具，制定相应的应对措 施，以加快结汇速度、减少汇率波动对公司经营业绩的影响。 4、管理风险 随着公司规模的不断扩大，业务也呈现多元化，公司在制度建设、运营管理和内部控制等方面将面临更多挑战。若公 司未能及时完善各项管理出现较大变动，对公司的长期发展将受到不利影响。 公司根据发展实际不断完善岗位职责，强化责任意识，加强对各子公司资源整合共享，在发展战略、经营目标方面协 调一致，发挥整体战略的协同效应。持续推进公司集团化管控，不断强化内部管理，持续加强企业文化建设，努力提升公司 上下协同力和执行力，同时吸引和留住了管理人才和核心骨干，并通过多种渠道引进人才，逐步优化人力资源配置，有效降 低公司不断发展带来的管理风险。 5、应收账款回收的风险 随着公司业务规模的不断扩大，尤其是在进入环境综合治理领域后，公司的应收账款逐渐增多，未来若经济形势恶化 或者客户自身发生重大经营困难，应收账款不能及时收回，可能影响公司的现金流量。若公司不能有效管控应收账款规模， 加强经营活动现金流的管理，公司将面临现金流短缺的风险。 公司将持续不断地强化应收账款管理，加强应收账款催收力度，根据账龄时间、客户性质和项目情况，制定有针对性的 催款方案，将应收账款纳入营销人员的业务考核指标。今后公司将持续优化和健全相关制度，逐步建立应收账款有序回收的 长效机制，并做好客户管理工作，选择信用好的优质客户进行长期合作。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 现金分红政策：在公司盈利的前提下，若公司无重大投资或重大支出事项（指金额占公司最近一期经审计净资产的10%以上， 且绝对金额超过500万元），应当采取现金方式分配利润，且每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。 报告期内现金分红政策执行情况:经2020年4月24日召开的第四届董事会第二十三次会议、2020年5月18日召开的2019年度 股东大会审议，公司以截至2019年12月31日公司股份总数218,324,973股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.1元（含 税），合计派发现金股利 24,015,747.03元（含税），2019年度不送股，也不以资本公积金转增股本。因公司可转换公司债 券（债券简称：清水转债，债券代码：123028）在转股期内，公司总股本在权益分派实施前发生了变化，截止权益分派日， 公司总股本为218,338,638 股，公司可转换公司债券已于2020年6月5日起暂停转股。根据分配总额不变的原则，按公司现有 总股本折算出每股现金分红比例=本次实际现金分红总额/公司总股本=24,015,747.03 元/218,338,638 股=0.109993 元/股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 221,268,595 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 可分配利润（元） 138,401,662.18 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 为支持公司各项业务开展，保障公司正常经营和未来持续稳定发展，并考虑公司长远发展利益，公司 2020 年度计划不派 发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年度：公司以截至2018年12月31日公司股份总数218,321,965股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.3元（含 税），合计派发现金股利50,214,051.95元（含税），2018年度不送股，也不以资本公积金转增股本。 2019年度：公司拟以截至2019年12月31日公司股份总数218,324,973股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.1元（含 税），合计派发现金股利24,015,747.03元（含税）；2019年度不送股，也不以资本公积金转增股本。 2020年度：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -373,063,087.3 7 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 24,015,747.03 115,275,996.48 20.83% 0.00 0.00% 24,015,747.03 20.88% 2018 年 50,214,051.95 247,012,482.19 20.33% 0.00 0.00% 50,214,051.95 20.33% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 作承诺 资产重组时 所作承诺 宋颖标;钟盛 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、关于避免同业竞争的承诺:1、本人在同生环境及其子公司 的任职期限不少于盈利承诺期，在上述任职期限内，未经上市 公司书面同意，本人及直系亲属不得在上市公司及其子公司、 同生环境及其子公司以外，从事与上市公司及其子公司相同及 相竞争性业务或通过直接或间接控制的其他经营主体从事该等 业务；不得在其他与上市公司及其子公司、同生环境及其子公 司有竞争关系的任何企业或组织任职；也不得做任何有损同生 环境和上市公司合法权益的事情。本人及其直系亲属违反本项 承诺的所得归同生环境或上市公司所有，并承担由此给同生环 境或上市公司造成的损失。 2、自本人从同生环境或其子公司 离职后12个月内不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商 业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争 或可能构成竞争的业务或活动。二、关于规范与上市公司关联 交易、避免占用标的公司资金的承诺:1、尽量避免或减少与上 市公司及其下属子公司之间的关联交易；2、对于无法避免或有 合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签署规范的关联 交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和 公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确 定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、 规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息 披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利 润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。若出 现违反上述承诺而损害上市公司及其他股东利益的情形，本人 将对前述行为造成的损失向上市公司及其他股东进行赔偿；3、 截至承诺函出具日，本人不存在占用标的公司资金的情形；本 次交易完成后，本人将不会以代垫费用或其他支出、直接或间 接借款、代偿债务等方式占用标的公司的资金，避免与标的公 司发生与正常经营业务无关的资金往来行为。 2016 年 08 月 05 日 长期 正常 履行 王志清 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、关于规范与上市公司关联交易的承诺：1、尽量避免或减少 与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；2、对于无法避免 或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的 关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文 件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原 则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、 法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易 的信息披露义务；3、保证不利用关联交易非法移转上市公司的 资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及其下属企业以及 非关联股东的利益。二、关于避免同业竞争的承诺：（1）本人 不会直接或间接进行与上市公司生产、经营有相同或类似业务 的投资，今后不会直接或间接新设或收购从事与上市公司有相 同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不会自己或协 助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与上市公司业 务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何经营性 2016 年 08 月 05 日 长期 正常 履行 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 活动，以避免对上市公司的生产经营构成新的、可能的直接或 间接的业务竞争。（2）无论是由本人或本人控制的其他企业研 究开发、引进的或与他人合作开发的与上市公司生产、经营有 关的新技术、新产品，上市公司有优先受让、生产的权利。（3） 本人或本人控制的其他企业如拟出售与上市公司生产、经营相 关的任何其他资产、业务或权益，上市公司均有优先购买的权 利；本人保证自身或本人控制的其他企业在出售或转让有关资 产或业务时给予上市公司的条件不逊于向任何独立第三方提供 的条件。（4）本人确认本承诺函旨在保障上市公司及上市公司 全体股东之权益而作出，本人将不利用对上市公司的控制关系 进行损害上市公司及上市公司中除本人外的其他股东利益的经 营活动。（5）如违反上述任何一项承诺，本人将采取积极措施 消除同业竞争，并愿意承担由此给上市公司或上市公司中除本 人以外的其它股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额 外的费用支出。（6）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为 可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影 响其他各项承诺的有效性。 王志清;史振 方;郑柏梁;朱 晓军;李太平; 李立贞;杜文 聪;张利萍;尹 振涛：都小兵; 韩战芬;李翠 娥;王正勇;钟 国奇;李爱国; 宋长廷;杨海 星;杨丽娟;赵 卫东；刘永辉 其他承 诺 上市公司全体董事、监事和高级管理人员出具了《关于本次重 大资产重组信息披露和申请文件真实、准确、完整的声明与承 诺》，主要内容如下：1、本人已向清水源及其聘请的相关中介 机构充分提供、披露了本人及关联 人信息及买卖清水源股票情 况等所有应当披露的内容； 2、本人保证为本次交易所提供的 有关信息真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承 担 个别或连带的法律责任； 3、如本次交易所提供或披露的信息 涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，被司法机关立案侦 查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前， 不转 让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两 个交易日内将 暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司 董事会，由董事会代其向深圳证券 交易所（以下简称"证券交 易所"）和中国证券登记结算有限公司（以下简称"登 记结算公 司"）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事 会核实 后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份 信息和账户信息并申请锁 定；董事会未向证券交易所和登记结 算公司报送本人的身份信息和账户信息的， 授权证券交易所和 登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违 规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 2016 年 08 月 05 日 长期 正常 履行 王志清;史振 方;郑柏梁;朱 晓军;李太平; 李立贞;杜文 聪;张利萍;尹 振涛：都小兵; 韩战芬;李翠 其他承 诺 上市公司全体董事和高级管理人员出具了《关于重大资产重组 摊薄即期回报采取填补措施的承诺》，主要内容如下： 1、不无 偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益； 2、对本人的职务消费行为进行约束； 3、 不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； 4、 本人承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若公司后续推出 2016 年 08 月 05 日 长期 正常 履行 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 娥;王正勇;钟 国奇;李爱国; 宋长廷;杨海 星;杨丽娟;赵 卫东；刘永辉 股权激励政策，承诺未来股权激励的行权条件与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩； 6、本人承诺出具日至公司本次重组 实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的 其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该 等规 定时，承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、本人切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作 出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司 或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者 的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上 述承诺或拒不履行上述承诺，同意由中国证监会和深圳证券交 易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对 本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 胡先保;李万 双 业绩承 诺及补 偿安排 本次重组的承诺期为 2018 年、2019 年、2020 年，中旭建设在 业绩承诺期各年度的净利润分别为不低于 8,000 万元、9,600 万 元、11,520 万元。净利润是指中旭建设相关年度经具有证券从 业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后归属于母 公司股东所有的净利润孰低的金额。相关业绩补偿措施详见协 议。本人承诺将尽力实现上述盈利业绩，如达不到上述业绩， 将依据协议履行补偿义务。胡先保及李万双对因协议产生的所 有义务和责任（包括但不限于现金补偿义务、损失赔偿义务以 及违约责任等）均为共同的义务和责任，上市公司可以依据协 议不分先后地要求任何一方全面履行上述义务或责任；任何一 方不能履行或不履行上述义务或责任，则应由另一方无条件且 不可撤销地承担连带责任。 2017 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 31 日 2020 年度 业绩 承诺 未完 成， 相关 业绩 补偿 尚未 履行 完毕 安徽聚群投 资管理中心; 胡先保;李万 双 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、李万双关于避免同业竞争的承诺：本人在安徽中旭建设股 份有限公司（以下简称"中旭建设"）及其子公司的任职期限不 少于盈利承诺期，在上述任职期限内，未经上市公司书面同意， 本人及直系亲属不得在上市公司及其子公司、中旭建设及其子 公司以外，从事与上市公司及其子公司相同及相竞争性业务或 通过直接或间接控制的其他经营主体从事该等业务或活动；不 得在其他与上市公司及其子公司、中旭建设及其子公司有竞争 关系的任何企业或组织任职；也不得从事任何有损中旭建设和 上市公司合法权益的业务。本人及其直系亲属违反本项承诺的 所得归中旭建设或上市公司所有，并承担由此给中旭建设或上 市公司造成的损失。自本人从中旭建设或其子公司离职后十年 内不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公 司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞 争的业务或活动，不会在同中旭建设及清水源存在相竞争业务 的实体担任任何职务或为其提供任何服务。二、胡先保关于避 免同业竞争的承诺：本人在安徽中旭建设股份有限公司（以下 简称"中旭建设"）及其子公司的任职期限不少于盈利承诺期， 在上述任职期限内，未经上市公司书面同意，本人及直系亲属 不得在上市公司及其子公司、中旭建设及其子公司以外，从事 与上市公司及其子公司相同及相竞争性业务或通过直接或间接 2017 年 11 月 03 日 2020 年 12 月 31 日 履行 完毕 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 控制的其他经营主体从事该等业务或活动；不得在其他与上市 公司及其子公司、中旭建设及其子公司有竞争关系的任何企业 或组织任职；也不得从事任何有损中旭建设和上市公司合法权 益的业务。本人及其直系亲属违反本项承诺的所得归中旭建设 或上市公司所有，并承担由此给中旭建设或上市公司造成的损 失。自本人从中旭建设或其子公司离职后二年内不在中国境内 及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资 或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活 动，不会在同中旭建设及清水源存在相竞争业务的实体担任任 何职务或为其提供任何服务。"三、安徽聚群关于避免同业竞争 的承诺：未经上市公司书面同意，本企业不得从事或投资与中 旭建设、上市公司及其子公司相同、相似及相竞争性业务或通 过直接或间接控制的其他经营主体从事该等业务或活动；也不 得从事任何有损中旭建设和上市公司合法权益的业务。本企业 违反本项承诺的所得归中旭建设或上市公司所有，并承担由此 给中旭建设或上市公司造成的损失。四、关于规范与上市公司 关联交易、避免占用资金的承诺;1、尽量避免或减少与上市公 司及其下属子公司之间的关联交易。2、对于无法避免或有合理 理由存在的关联交易，将与上市公司依法签署规范的关联交易 协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司 章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确定， 保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规 章、其他规范性文件和公司章程的规定履行有关关联交易的信 息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、 利润，不利用关联交易损害上市公司及股东的利益。若出现违 反上述承诺而损害上市公司及其他股东利益的情形，本人（企 业）将对前述行为造成的损失向上市公司及其他股东进行赔偿。 3、截至承诺函出具日，本人（企业）不存在占用中旭建设资金 的情形；本次交易完成后，本人（企业）将不会以代垫费用或 其他支出、直接或间接借款、代偿债务等方式占用中旭建设的 资金，避免与中旭建设发生与正常经营业务无关的资金往来行 为。 安徽聚群投 资管理中心 （有限合伙）; 胡先保;李万 双 其他承 诺 一、关于提供信息真实、准确、完整的承诺 1、本人（企业）已 向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专 业服务的中介机构提供了本人有关本次交易的相关信息和文件 （包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），本人 （企业）保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件 一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的 签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供信息和文 件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、在参与 本次交易期间，本人（企业）将依照相关法律、法规、规章、 中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，及时向上市公司披 露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和 2017 年 11 月 03 日 2020 年 11 月 3 日 正常 履行 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责 任。二、关于合法拥有标的资产的承诺 1、中旭建设为依法设立 和有效存续的股份公司，其注册资本已全部缴足，不存在出资 不实或者影响其合法存续的情况，历次出资真实，目前的股权 结构不存在任何纠纷。本人（企业）已依法对中旭建设履行出 资义务，真实合法持有中旭建设的股权，不存在任何虚假出资、 延期出资、出资不实、抽逃出资等导致本人（企业）作为中旭 建设股东的主体资格存在任何瑕疵或异议的情形。2、本人（企 业）合法拥有上述标的资产完整的所有权，该等标的资产不存 在法律纠纷，不存在抵押、质押、留置等任何担保权和其他第 三方权利或其他限制转让的合同或约定，亦不存在被查封、冻 结、托管等限制其转让的情形以及代持的情形。3、本人（企业） 持有的该等股权过户或者转移不存在法律障碍。本人承诺及时 办理标的资产的权属变更，且在权属变更过程中出现的纠纷而 形成的全部责任均由本人（企业）承担。4、中旭建设不存在未 解决的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生 的责任由本人（企业）承担。本人（企业）保证对与上述纠纷 有关的法律问题或者纠纷承担全部责任，并赔偿因违反上述承 诺而给公司造成的一切损失。三、关于合法合规经营的承诺 1、 截至本承诺出具之日，除已公开披露的情形外，中旭建设及其 子公司合法合规经营，未受到包括但不限于工商、税务、建设、 环保、劳动及社会保障，住房公积金等其他行政主管机关、主 管部门处以罚款、滞纳金等处罚。2、如因交易交割日前中旭建 设的违法的经营行为、非经营行为导致中旭建设受到但不限于 工商、税务、建设、环保、劳动及社会保障，住房公积金等其 他行政主管机关、主管部门处以罚款，滞纳金等处罚，或被要 求补缴相应款项的，本人/本企业将无条件向清水源或中旭建设 以现金方式补足全部损失。3、如因交易交割日前中旭建设未严 格按照相关规定聘用员工、为员工缴纳社会保险（包括养老保 险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）、住房公积金 等事项导致中旭建设遭受任何经济损失，本人/本企业将无条件 向清水源或中旭建设以现金方式补足全部损失。四、关于对外 担保的承诺除已披露的对外担保外，中旭建设不存在其他对外 担保情况。如因上述对外担保导致中旭建设赔偿、负债或产生 其他法律责任，本人/本企业将无条件向清水源或中旭建设以现 金方式补足全部损失。本承诺项下的法律责任为不可撤销的连 带责任，清水源或中旭建设可以不分先后地要求本人/本企业及 其他交易对方中任何一方全面履行上述义务或责任。五、关于 未取得房产证的承诺除已披露的未办理完毕的房屋建筑物未取 得房产证外，中旭建设及其下属子公司不存在其他未取得土地 证、房产证的情况。如因未取得土地证、房产证导致中旭建设 产权瑕疵、被行政处罚或产生其他民事、行政法律责任，本人 （企业）将无条件向清水源或中旭建设承担赔偿责任。若届时 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 本人未支付赔偿金额，清水源有权从尚未向本人支付的本次重 组现金对价中扣除该补偿金额，尚未支付的本次重组现金对价 不足以补偿的，剩余部分仍由本人承担。本承诺项下的法律责 任为不可撤销的连带责任，清水源或中旭建设可以不分先后地 要求本人及其他交易对方中任何一方全面履行上述义务或责 任。六、关于与中介机构无关联关系的承诺本人（企业）与上 市公司因本次重组聘请的独立财务顾问、会计师事务所、律师 事务所、资产评估机构及其经办人员不存在关联关系。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 王志清 股份减 持承诺 1、对于本人在清水源首次公开发行前所持股份，在相关法律法 规规定及本人承诺的锁定期满后两年内，将通过证券交易所集 中竞价交易、大宗交易等法律法规允许的方式，按照届时的市 场价格或大宗交易确定的价格（但不低于发行价）进行减持， 第一年减持数量为本人届时所持的全部解锁股份数的 4%，第二 年减持数量为本人届时所持的全部解锁股份数的 6%。本人将在 减持前 3 个交易日公告减持计划。2、自清水源上市之日起至本 人减持之日，若清水源发生派息、送股、资本公积转增股本、 配股等除权或除息事项，则上述承诺的减持底价下限将相应进 行调整。3、本人将严格遵守关于解锁期满后两年内减持意向的 上述承诺，若本人违反该等承诺进行减持的，则自愿将减持所 得收益上缴至清水源、并同意归清水源所有。 2015 年 04 月 23 日 见承 诺内 容 履行 完毕 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详细 说明未完成 履行的具体 原因及下一 步的工作计 划 报告期内，上述承诺主体均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 中旭环境 2020 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 11,520 -4,951 报告期内，中 旭环境存续的 工程施工项目 施工进度缓 慢，新增开工 项目较上期大 2017 年 11 月 27 日 详见公司于 2017 年 11 月 27 日在巨潮资 讯网 （info. ）上披 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 幅减少，造成 营收增长不及 预期，导致 2020 年度未完 成业绩承诺。 露的《业绩补 偿协议之补充 协议》 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年完成收购中旭环境55%股份，根据公司与李万双、胡先保签署的《业绩补偿协议之补充协议》，根据中旭环境 未来年度净利润的预测情况，承诺中旭环境2018年度、2019年度、2020年度的净利润（特指标的公司相关年度经具有证券从 业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司股东所有的净利润孰低的金额）分别不低于8,000万元、 9,600万元、11,520万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 1、中旭环境业绩实现情况 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字(2021)第410C005857号《审计报告》，中旭环境2020年度实现 净利润-48,194,080.37元，归属于母公司所有者的净利润-48,760,831.28元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -49,514,924.38元。根据股权收购协议约定：本年度与业绩承诺差异-164,714,924.38元。 2、业绩承诺完成情况对商誉减值测试的影响 2020年度，中旭未完成业绩承诺，根据会计监管风险提示第8号——商誉减值规定，与商誉减值相关的特定减值迹象包 括：现金流或经营利润持续恶化或明显低于形成商誉时的预期，特别是被收购方未实现承诺的业绩，由此可知，2020年底， 清水源因收购中旭形成的商誉出现减值迹象。针对这一情况，清水源及中旭管理层认真分析了中旭2020年度未实现业绩承诺 的原因：经分析，主要是中旭环境存续的工程施工项目施工进度缓慢，新增开工项目较上期大幅减少，造成营收增长不及预 期。虽然2020年度施工进度缓慢以及2020年第四季度到2021年初新中标的部分项目对2021年度的经营是利好，但考虑到未来 年度中旭收入及利润实现恢复性增长需要时间，而且未来年度企业经营利润能否达到并超过最后一年的盈利预测承诺金额具 有不确定性，因此，清水源收购中旭形成的商誉在2020年底出现减值。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与基建 建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满足无条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资产和其他非流动 资产；将与基建建设、部分制造与安装业务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期股权转让不纳入合并报表范围孙公司：安徽聚云环保设备制造有限责任公司 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 李光宇 黄志刚 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李光宇 2 年 黄志刚 1 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2019年公司因公开发行可转换公司债券，聘请中原证券股份有限公司为保荐机构，目前仍处于持续督导期，报告期内未支付 费用。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 其他非重大诉讼 5,974.63 不适用 已判决生 效 不适用 不适用 不适用 其他非重大诉讼 1,925.94 不适用 尚未判决 生效 不适用 不适用 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司于2020年4月27日在巨潮资讯网披露《关于公司2020年关联交易预计的公告》，公司于2020年7月10日在公司关联人河南 省济源市农村商业银行股份有限公司办理3,000万贷款。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于公司 2020 年关联交易预计的公告 2020 年 04 月 27 日 披露网址:巨潮资讯网 （） 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 相关公告 披露日期 额 完毕 联方担保 西安投融资担保有限 公司 2020 年 04 月 27 日 1,000 2020 年 01 月 16 日 1,000 连带责任保 证 2 年 否 否 西安创新融资担保有 限公司 2020 年 04 月 27 日 500 2020 年 06 月 18 日 500 连带责任保 证 1 年 否 否 西安创新融资担保有 限公司 2020 年 04 月 27 日 500 2020 年 12 月 29 日 500 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 2,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 2,000 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 2,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 2,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 01 月 10 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 03 月 10 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 10 月 15 日 920.23 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 10 月 19 日 30.67 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 10 月 21 日 920.02 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 11 月 09 日 1,320.03 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 04 月 16 日 2,185 连带责任保 证 2 年 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 06 月 19 日 1,900 连带责任保 证 2 年 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 08 月 06 日 207.5 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 12 月 09 日 402.1 连带责任保 证 6 个月 否 否 河南同生环境工程有 限公司 2020 年 04 月 27 日 20,000 2020 年 05 月 07 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南同生环境工程有 2020 年 04 20,000 2020 年 08 月 26 3,000 连带责任保 1 年 否 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 限公司 月 27 日 日 证 陕西安得科技实业有 限公司 2020 年 04 月 27 日 7,000 2020 年 07 月 06 日 500 连带责任保 证 8 个月 否 否 陕西安得科技实业有 限公司 2020 年 04 月 27 日 7,000 2020 年 02 月 18 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 03 月 27 日 200 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 03 月 29 日 950 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 03 月 30 日 910 连带责任保 证 3 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 03 月 30 日 960 连带责任保 证 4 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 03 月 31 日 980 连带责任保 证 5 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 09 月 21 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 11 月 26 日 500 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 12 月 11 日 250 连带责任保 证 1 年 否 否 安徽中旭环境建设有 限责任公司 2020 年 04 月 27 日 13,000 2020 年 12 月 16 日 250 连带责任保 证 1 年 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 08 月 12 日 540 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 08 月 27 日 480 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 10 月 20 日 300 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 10 月 29 日 360 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 11 月 10 日 636 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 11 月 26 日 935 连带责任保 证 6 个月 否 否 济源市清源水处理有 限公司 2020 年 04 月 27 日 10,000 2020 年 12 月 02 日 385 连带责任保 证 6 个月 否 否 清水源（上海）环保 科技有限公司 2020 年 04 月 27 日 500 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 济源市思威达环保科 技有限公司 2020 年 10 月 27 日 27,000 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 77,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 28,021.55 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 77,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 28,021.55 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 安徽元通管业有限公 司 2020 年 04 月 27 日 2,000 2020 年 09 月 11 日 160 连带责任保 证 6 个月 否 否 漯河同生淞江水务有 限公司 2020 年 09 月 17 日 3,000 2020 年 05 月 25 日 300 连带责任保 证 1 年 否 否 洛阳同生水务有限公 司 2021 年 09 月 17 日 2,800 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 7,800 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 460 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 7,800 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 460 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 87,300 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 30,481.55 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 87,300 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 30,481.55 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 24.92% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 160 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 160 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 3、日常经营重大合同 单位： 合同订立公 司方名称 合同订立对 方名称 合同总金额 合同履行的 进度 本期确认的 销售收入金 额 累计确认的 销售收入金 额 应收账款回 款情况 影响重大合 同履行的各 项条件是否 发生重大变 化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 10,000 0 0 合计 10,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 1. 公司以打造公开、透明、规范的上市公司为目标，在提升经济效益和股东利益的同时，注重承担社会责任。公司按照法 律法规的要求开展职业健康、环境保护等方面的工作，实现公司与股东、公司与顾客、公司与 员工、公司与社会的健 康和谐发展。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 2. 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立健全公司内部控制体系，优化公司治理结构，不断提升公司 治理水平。公司一直秉承信息披露“真实、准确、完整”的理念，全力做好公司信息披露工作，让投资者能够更好的了解 公司；通过深交所互动易等互动平台、接待调研采访等沟通渠道与广大投资者进行互动、交流，加深投资者对公司的了 解和认同，促进公司与投资者之间长期、健康、稳定的关系，提升公司形象，实现公司价值和股东利益最大化。公司董 事、监事、高级管理人员的选聘符合有关法律法规的相关规定，并履行了必要的法定程序。 3. 公司严格遵守《劳动合同法》、《安全生产法》等法律法规，为员工建立全面的健康安全保障体系和成长机制。尊重和 维护员工的个人权益，重视人才培养，完善薪酬福利体系，按时、足额为职工缴纳五险一金。年终选拔出一批优秀员工 和优秀团队，给予他们精神和物质奖励，以表彰优秀，激发职工的工作热情。同时重视员工的生活和心理健康，组织开 展丰富文娱体育活动，活跃员工气氛，增强员工体魄，提升员工满意度，实现员工与企业的共同成长。 4. 公司建立了较为稳定的供应商、客户合作关系。公司通过技术改造、产品升级，为客户、社会提供环境友好型、资源节 约型的优质产品，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。通过质量管理体系认证，严格把控产品质量，注重产品安 全，提高客户对产品的满意度，保护客户利益，树立良好的企业形象。 5、在全国上下抗击新型冠状病毒感染肺炎疫情的关键时期，全社会积极行动，心系武汉，逆行而上。公司主动履行社会责 任，第一时间向济源市慈善总会捐款50万元，助力 济源疫情防控。同时，公司旗下济源清源水处理公司、陕西安得科技、 安徽中旭建设等子公司及控股子公司也积极配合，捐款捐物，积极参与和支持地方疫情防控工作。公司向济源市慈善总会捐 赠5万元，用于济源市轵城镇战天洞村二组人畜饮水工程；向淮阳县慈善会账户捐赠30万元，用于淮阳县扶贫；公司采购扶 贫产品小米、辣椒酱、石磨面等共计5万余元。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 2、履行精准扶贫社会责任情况 后续精准扶贫计划 公司后续将坚持在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户，积极 从事环境保护、社区建设等公益事业，促进公司本身与社会的协调、和谐发展，更加积极的履行社会责任。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 济源市清源 水处理有限 公司 氯化氢、挥 发性有机 物、甲醛 处理达标后 直排 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 废气口： DA001： （东 经： 112°39′48.3 1″北纬： 35°2′59.78″ 氯化氢： 100mg/Nm 3 挥发性有 机物： 120mg/Nm 3 甲醛： 《大气污染 物综合排放 标准》 (GB16297- 1996)； 不适用 不适用 无 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 ） 25mg/Nm3 济源市清源 水处理有限 公司 挥发性有机 物、氯化氢 处理达标后 直排 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 DA002： （东 经： 112°39′52.0 2″北纬： 35°2′59.96″ ） 氯化氢： 100mg/Nm 3 挥发性有 机物： 120mg/Nm 3 《大气污染 物综合排放 标准》 (GB16297- 1996)； 不适用 不适用 无 济源市清源 水处理有限 公司 挥发性有机 物、氯化氢 处理达标后 直排 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 DA003： （东 经： 112°39′46.1 5″北纬： 35°2′55.03″ ） 氯化氢： 100mg/Nm 3 挥发性有 机物： 120mg/Nm 3 《大气污染 物综合排放 标准》 (GB16297- 1996)； 不适用 不适用 无 济源市清源 水处理有限 公司 氯化氢、氯 （氯气）、砷 及其化合 物、铅及其 化合物、汞 及其化合 物、镉及其 化合物 处理达标后 直排 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 DA004： （东 经： 112°39′42.3 7″北纬： 35°2′58.92″ ） 氯化氢： 10mg/Nm3 氯（氯气）： 5mg/Nm3 砷及其化合 物： 0.5mg/Nm3 铅及其化合 物： 0.1mg/Nm3 汞及其化合 物： 0.01mg/Nm 3 镉及其化 合物： 0.5mg/Nm3 《无机化学 工业污染物 排放标准》 （GB31573 -2015）； 不适用 不适用 无 济源市清源 水处理有限 公司 氯化氢、砷 及其化合 物、铅及其 化合物、汞 及其化合 物、镉及其 化合物 处理达标后 直排 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 DA005： （东 经： 112°39′46.7 6″北纬： 35°2′57.59″ ） 氯化氢： 10mg/Nm3 砷及其化合 物： 0.5mg/Nm3 铅及其化合 物： 0.1mg/Nm3 汞及其化合 物： 0.01mg/Nm 3 镉及其化 合物： 0.5mg/Nm3 《无机化学 工业污染物 排放标准》 （GB31573 -2015）； 不适用 不适用 无 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 济源市清源 水处理有限 公司 化学需氧 量、悬浮物、 五日生化需 氧量、磷酸 盐、动植物 油、pH 值、 挥发酚、氨 氮 （NH3-N）、 苯胺类、总 有机碳、丙 烯腈 处理达标后 回用 排放口位于 厂区内，废 气排放口 5 个；废水回 用口 1 个 废水回用口 DW001： （东经： 112°39′52.6 0″北纬： 35°3′3.28″） 化学需氧 量：50mg/L 悬浮物： 30mg/L 五 日生化需氧 量：10mg/L 磷酸盐： 0.5mg/L 动 植物油： 5.0mg/LpH 值：6-9 挥 发酚： 0.1mg/L 氨 氮 （NH3-N）： 8mg/L 苯胺 类：2.0mg/ 总有机碳： 30mg/L 丙 烯腈： 5.0mg/L 《蟒沁河流 域水污染物 排放标准》 （DB41/77 6-2012）； 不适用 不适用 无 漯河同生淞 江水务有限 公司 COD； NH3-N； 处理达标后 直排 共设置 1 个 排放口 排放口位置 位于厂区北 部，柳支河 右岸，排放 口的经纬度 为东经 113°59′5″， 北纬 33°38′17″。 COD≤50mg /L； NH3-N≤5m g/L； 《城镇污水 处理厂污染 物排放标 准》 （GB18918 -2008）一级 A 排放标准 不适用 不适用 无 防治污染设施的建设和运行情况 1、济源市清源水处理有限公司建厂、投运以来，污染物防治设施正常运行，未出现超标排放的情况。 2、淞江水务所运营的污水处理厂于2012年开工建设，于2013年开始运营，设计规模3万吨/天。该项目目前运营情况良好， 自正式运营以来，未出现超标排放的情况。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 一、济源市清源水处理有限公司各建设项目均进行了环境影响评价，并获得了相关环保部门的批复，正式投产项目通过了环 保验收，具体如下： 1、年产5万吨水处理剂技改项目 济源市环境保护局于2009年12月25日批复了《年产5万吨水处理剂技改项目环境影响报告书审批意见》（济环开 [2009]214号）； 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 济源市环境保护局于2010年6月22日批复了《年产5万吨水处理剂技改项目变更环境影响评价补充分析报告的意见》 （济 环开函[2010]165号）； 济源市环境保护局于2011年12月20日批复了《年产5万吨水处理剂技改项目（HEDP、甲叉类、聚合类）竣工环境保 护验收意见》（济环评验[2011]69号）； 济源市环境保护局于2014年8月20日批复了《年产5万吨水处理剂技改项目（三氯化磷生产线）竣工环境保护验收申请 的批复》（济环评验[2014]036号）； 2、年产1万吨水处理剂技改项目 济源市环境保护局于）2012年6月20日批复了《年产1万吨水处理剂技改项目环境影响报告书的批复》 （济环审[2012]019 号； 济源市环境保护局于2014年8月20日批复了《年产1万吨水处理剂技改项目竣工环境保护验收申请的批复》（济环评验 [2014]035号）； 3、废酸（液）资源化利用项目 济源市环境保护局于2012年6月29日批复了《废酸（液）资源化利用项目环境影响报告书的批复》（济环审[2012]020 号）； 济源市环境保护局于2014年8月20日批复了《废酸（液）资源化利用项目竣工环境保护验收申请的批复》（济环评验 [2014]037号）； 4、年产3万吨水处理剂扩建项目 济源市环境保护局于）2012年2月28日批复了《年产3万吨水处理剂扩建项目环境影响报告书的批复》 （济环审[2012]001 号； 我公司于2017年12月30日组织专家进行验收，出具了《年产3万吨水处理剂扩建项目验收意见》（自主验收）； 济源市环境保护局于2018年2月1日批复了《年产3万吨水处理剂扩建项目噪声、固体废物污染防治设施竣工环境保护 验收意见的函》（济环函[2018]002号）； 二、淞江水务所运营的污水处理厂需要履行的手续包括建设项目环境影响评价及开工前的环保验收，具体如下： 1、漯河市环境保护局于2012年12月4日批复了《漯河市淞江污水处理厂及配套管网工程项目环境影响报告书》（漯环 监审（2012）26号）。 2、漯河市环境保护局于2015年8月13日批复了《关于漯河同生淞江水务有限公司漯河市淞江污水处理厂及配套管网工 程项目竣工环境保护验收申请的批复》（漯环监验（2015）20号）。 3、2016年12月22日取得了由漯河市环境保护局批准的排污许可证（豫环许可漯字2016011号） 突发环境事件应急预案 1、济源市清源水处理有限公司于2019年6月至8月编制《济源市清源水处理有限公司突发环境事件应急预案》经专家 评审后，于2019年9月10日在河南省生态环境厅备案，备案编号：419001-2019-027-H。 2、淞江水务于2018年5月委托河南科莱尔环保科技有限公司编制《漯河同生淞江水务有限公司突发环境事件应急预案》 并于2018年7月22日通过专家评审。 环境自行监测方案 一、济源市清源水处理有限公司，委托有资质的第三方监测单位，每季度对公司范围内污染物排放情况进行监测。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 二、淞江水务所运营的污水处理厂主要采取第三方在线监测和自查的方式监测环境 1、淞江水务所运营的污水处理厂自正式运行以来，委托第三方在线运维单位，负责在线设备的运行维护。 2、淞江水务所运营的污水处理厂化验室每天对进出水进行化验检测，保障运营合法合规。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 序号 重大事项概述 公告编号 公告名称 披露日期 披露媒体 1 2019年第四季度可 转换公司债券转股 情况 2020-001 2019年第四季度可转 换公司债券转股情况 公告 2020年1月3日 巨潮资讯网 （ ） 2 变更会计师事务所 2020-004 关于变更会计师事务 所的公告 2020年1月10日 巨潮资讯网 （ ） 3 使用银行承兑汇票 支付募集资金投资 项目所需资金并以 募集资金等额置换 2020-005 关于使用银行承兑汇 票支付募集资金投资 项目所需资金并以募 集资金等额置换的公 告 2020年1月10日 巨潮资讯网 （ ） 4 2019年度业绩预告 暨商誉减值风险提 示 2020-007 2019年度业绩预告暨 商誉减值风险提示性 公告 2020年1月22日 巨潮资讯网 （ ） 5 股票交易异常波动 及风险提示 2020-009 股票交易异常波动及 风险提示公告 2020年2月10日 巨潮资讯网 （ ） 6 闲置募集资金进行 现金管理的进展 2020-011 关于使用暂时闲置募 集资金进行现金管理 的进展公告 2020年3月20日 巨潮资讯网 （ ） 7 2020年第一季度可 转换公司债券转股 情况 2020-012 2020年第一季度可转 换公司债券转股情况 公告 2020年4月1日 巨潮资讯网 （ ） 8 2020年第一季度业 绩预告 2020-013 2020年第一季度业绩 预告 2020年4月8日 巨潮资讯网 （ ） 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 9 公司2019年度利润 分配方案 2020-020 关于公司2019年度利 润分配方案的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （ ） 10 2019年度计提资产 减值准备和信用减 值准备 2020-025 关于2019年度计提资 产减值准备和信用减 值准备的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （ ） 11 公司会计政策变更 2020-031 关于公司会计政策变 更的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （ ） 12 公司2020年度拟申 请银行授信额度 2020-035 关于公司2020年度拟 申请银行授信额度的 公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （ ） 13 使用募投项目结余 募集资金永久补充 流动资金 2020-041 关于使用募投项目结 余募集资金永久补充 流动资金的公告 2020年5月27日 巨潮资讯网 （ ） 14 实施权益分派期间 “清水转债”暂停转 股 2020-042 关于实施权益分派期 间“清水转债”暂停转 股的公告 2020年6月4日 巨潮资讯网 （ ） 15 2019年度权益分派 实施 2020-043 关于2019年度权益分 派实施的公告 2020年6月5日 巨潮资讯网 （ ） 16 公司可转债转股价 格调整 2020-044 关于公司可转债转股 价格调整的公告 2020年6月5日 巨潮资讯网 （ ） 17 “清水转债”恢复转 股 2020-046 关于“清水转债”恢复 转股的公告 2020年6月12日 巨潮资讯网 （ ） 18 “清水转债”2020年 付息 2020-047 关于“清水转债”2020 年付息公告 2020年6月15日 巨潮资讯网 （ ） 19 2020年第二季度可 转换公司债券转股 情况 2020-050 2020年第二季度可转 换公司债券转股情况 公告 2020年7月1日 巨潮资讯网 （ ） 20 2020年半年度业绩 预告 2020-051 2020年半年度业绩预 告 2020年7月14日 巨潮资讯网 （ ） 21 使用暂时闲置募集 资金进行现金管理 2020-057 关于使用暂时闲置募 集资金进行现金管理 的公告 2020年8月26日 巨潮资讯网 （ ） 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 22 收到业绩补偿款 2020-058 关于收到业绩补偿款 的公告 2020年8月26日 巨潮资讯网 （ ） 23 归还用于暂时补充 流动资金的闲置募 集资金 2020-061 关于归还用于暂时补 充流动资金的闲置募 集资金的公告 2020年9月14日 巨潮资讯网 （ ） 24 注销部分募集资金 专项账户 2020-060 关于注销部分募集资 金专项账户的公告 2020年9月14日 巨潮资讯网 （ ） 25 使用部分闲置可转 债募集资金暂时补 充流动资金 2020-065 关于使用部分闲置可 转债募集资金暂时补 充流动资金的公告 2020年9月17日 巨潮资讯网 （ ） 26 2020年第三季度可 转换公司债券转股 情况 2020-067 2020年第三季度可转 换公司债券转股情况 公告 2020年10月9日 巨潮资讯网 （ ） 27 2020年前三季度业 绩 2020-070 2020年前三季度业绩 预告 2020年10月14日 巨潮资讯网 （ ） 28 续聘会计师事务所 2020-075 关于续聘会计师事务 所的公告 2020年10月27日 巨潮资讯网 （ ） 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 序号 重大事项概述 公告编号 公告名称 披露日期 披露媒体 1 公司为子公司向银 行申请综合授信额 度提供担保 2020-022 关于公司为子公司向银 行申请综合授信额度提 供担保的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （） 2 公司全资子公司同 生环境为其全资子 公司向银行申请综 合授信额度提供担 保 2020-026 关于公司全资子公司同 生环境为其全资子公司 向银行申请综合授信额 度提供担保的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （） 3 公司控股子公司中 旭环境为其子公司 元通管业向银行申 请综合授信额度提 供担保 2020-027 关于公司控股子公司中 旭环境为其子公司元通 管业向银行申请综合授 信额度提供担保的公告 2020年4月27日 巨潮资讯网 （） 4 控股子公司重大合 2020-052 关于控股子公司重大合 2020年8月24日 巨潮资讯网 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 同预中标 同预中标提示性公告 （） 5 公司全资子公司同 生环境增加对其全 资子公司银行综合 授信担保额度 2020-066 关于公司全资子公司同 生环境增加对其全资子 公司银行综合授信担保 额度的公告 2020年9月17日 巨潮资讯网 （） 6 关于追认公司控股 子公司对外提供借 款 2020-074 关于追认公司控股子公 司对外提供借款的公告 2020年10月27日 巨潮资讯网 （） 7 公司为子公司济源 市思威达环保科技 有限公司向银行申 请综合授信额度提 供担保 2020-076 关于公司为子公司济源 市思威达环保科技有限 公司向银行申请综合授 信额度提供担保的公告 2020年10月27日 巨潮资讯网 （） 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 84,297,50 0 38.61% 540,000 540,000 84,837,50 0 38.35% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 84,297,50 0 38.61% 540,000 540,000 84,837,50 0 38.35% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 134,027,4 73 61.39% 2,369,421 2,369,421 136,396,8 94 61.65% 1、人民币普通股 134,027,4 73 61.39% 2,369,421 2,369,421 136,396,8 94 61.65% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 218,324,9 73 100.00% 2,909,421 2,909,421 221,234,3 94 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司公开发行公司可转换债券清水转债自 2019 年 12 月 25 日起可转换为公司股份，本报告期内清水转债转股数量为 2,909,421股，转股后公司股本由218,324,973股变为221,234,394股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]313 号文核准，河南清水源科技股份有限公司于 2019 年 6 月 19 日公开发行 了 490 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 49,000 万元。 经深圳证券交易所“深证上[2019]390 号”文件同意，公司 49,000 万元可转换公司债券于 2019 年 7 月 15 日起在深交 所挂牌交易，债券简称“清水转债”，债券代码“123028”。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 具体详见本报告第二节主要财务指标。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 杨海星 1,050,000 350,000 0 1,400,000 高管锁定股 高管锁定股： 就任时确定的 任期届满后六 个月内不得转 让其所持公司 股份 宋长廷 315,000 105,000 0 420,000 高管锁定股 高管锁定股： 就任时确定的 任期届满后六 个月内不得转 让其所持公司 股份 赵卫东 840,000 0 195,000 645,000 高管锁定股 高管锁定股： 就任时确定的 任期届满后六 个月内不得转 让其所持公司 股份；每年转 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 让的股份不得 超过其所持有 本公司股份总 数的百分之二 十五； 李太平 840,000 280,000 0 1,120,000 高管锁定股 高管锁定股： 就任时确定的 任期届满后六 个月内不得转 让其所持公司 股份 合计 3,045,000 735,000 195,000 3,585,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]313 号文核准，河南清水源科技股份有限公司于 2019 年 6 月 19 日公开发行了 490 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 49,000 万元。经深圳证券交易所深证上[2019]390 号”文件同意，公 司 49,000 万元可转换公司债券于 2019 年 7 月 15 日起在深交所挂牌交易，债券简称“清水转债”，债券代码“123028”。根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《河南清水源科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募 集说明书》的有关约定，公司本次发行的清水转债自 2019 年 12 月 25 日起可转换为公司股份，本报告期内清水转债转股 数量为2,909,421股，转股后公司股份总数由218,324,973股变为221,234,394股，公司负债减少，公司总资产不变。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 15,092 年度报告 披露日前 上一月末 14,096 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 0 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 普通股股 东总数 总数（如有） （参见注 9） 见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王志清 境内自然人 43.06% 95,270,000 71,452,500 23,817,500 宋颖标 境内自然人 3.16% 7,000,000 7,000,000 0 钟盛 境内自然人 2.20% 4,860,000 -2,140,000 2,800,000 2,060,000 河南经纬投资 咨询有限公司 境内非国有法 人 2.18% 4,828,225 0 4,828,225 段雪琴 境内自然人 1.90% 4,200,000 0 4,200,000 冻结 3,500,000 李万双 境内自然人 1.33% 2,935,010 -326,000 0 2,935,010 质押 2,930,000 陈远深 境内自然人 1.12% 2,470,000 2,470,000 0 2,470,000 尚洁 境内自然人 1.08% 2,381,480 -340,000 0 2,381,480 冻结 2,000,000 杨海星 境内自然人 0.63% 1,400,000 1,400,000 0 冻结 1,400,000 杨丽娟 境内自然人 0.51% 1,120,000 0 1,120,000 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 股东段雪琴女士为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东 之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王志清 23,817,500 人民币普通 股 23,817,500 河南经纬投资咨询有限公司 4,828,225 人民币普通 股 4,828,225 段雪琴 4,200,000 人民币普通 股 4,200,000 李万双 2,935,010 人民币普通 股 2,935,010 陈远深 2,470,000 人民币普通 2,470,000 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 股 尚洁 2,381,480 人民币普通 股 2,381,480 钟盛 2,060,000 人民币普通 股 2,060,000 杨丽娟 1,120,000 人民币普通 股 1,120,000 李立贞 1,120,000 人民币普通 股 1,120,000 广东金百合财富管理有限公司 －金百合八号证券投资基金 1,073,820 人民币普通 股 1,073,820 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 股东段雪琴女士为控股股东、实际控制人王志清先生的配偶。除此以外，公司未知其他股东 之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王志清 中国 否 主要职业及职务 河南清水源科技股份有限公司董事长、总裁 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 王志清 本人 中国 否 段雪琴 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 王志清先生为公司董事长，段雪琴女士为王志清先生之配偶，在公司计划财务部担任核算会 计。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 第八节 可转换公司债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、转股价格历次调整情况 公司实施2019 年权益分派方案，以截至2020年6月4日的公司总股本218,338,638股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 1.099931元（含税），具体内容详见公司于2020 年6月5日披露的《关于2019 年度权益分派实施的公告》。根据《河南清水 源科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关 规定，清水转债的转股价格调整如下：P1＝P0－D=11.95-0.109993=11.84元/股，清水转债的转股价格调整为11.84元/股，调 整后的转股价格自2020 年6月15日（除权除息日）起生效。 二、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 累计转股金 额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金 额(元) 未转股金额 占发行总金 额的比例 清水转债 2019 年 12 月 25 日 4,900,000 490,000,000. 00 34,486,300.0 0 2,912,429 1.33% 455,513,700. 00 92.96% 三、前十名可转债持有人情况 单位：股 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可转 债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比 1 南方东英资产管理 有限公司－南方东 英龙腾中国基金（交 易所） 境外法人 409,993 40,999,300.00 9.00% 2 易方达稳健回报固 定收益型养老金产 品－交通银行股份 有限公司 其他 228,104 22,810,400.00 5.01% 3 UBS AG 境外法人 215,436 21,543,600.00 4.73% 4 平安银行股份有限 公司－中庚价值灵 动灵活配置混合型 其他 169,850 16,985,000.00 3.73% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 证券投资基金 5 上海浦东发展银行 股份有限公司－易 方达裕祥回报债券 型证券投资基金 其他 156,684 15,668,400.00 3.44% 6 中国银行股份有限 公司－华泰保兴尊 合债券型证券投资 基金 其他 150,000 15,000,000.00 3.29% 7 中国银行股份有限 公司－华泰保兴尊 诚一年定期开放债 券型证券投资基金 其他 140,240 14,024,000.00 3.08% 8 易方达稳健配置二 号混合型养老金产 品－中国工商银行 股份有限公司 其他 132,840 13,284,000.00 2.92% 9 易方达颐天配置混 合型养老金产品－ 中国工商银行股份 有限公司 其他 127,008 12,700,800.00 2.79% 10 中国工商银行－国 联安德盛小盘精选 证券投资基金 其他 110,000 11,000,000.00 2.41% 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 1、截至报告期末公司的负债情况 项目 2020年12月31日 2019年12月31日 同期变动率 流动比率 112.84% 133.46% -20.62% 资产负债率 66.02% 59.11% 6.91% 速动比率 66.58% 73.41% -6.83% 2020年度 2019年度 同期变动率 EBITDA利息保障倍数 -3.78 4.09 -192.61% 贷款偿还率 100% 100% 0% 利息偿付率 100% 100% 0% 2、本年度可转债资信评级情况 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 2020年6月19日，东方金诚国际信用评估有限公司出具《信用等级通知书》（东方金诚债跟踪评字【2020】188号），东 方金诚国际信用评估有限公司通过对公司及“清水转债”信用状况进行跟踪评级，公司主体信用等级为AA-，评级展望稳定； 清水转债的信用等级为AA-。 3、未来年度还债的现金安排 公司经营情况稳定，现金流充裕，资产规模及盈利能力稳步增长，资产负债率保持合理水平，资信情况良好，公司将保 持稳定、充裕的资金，为未来可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 王志清 董事长、 高级管理 人员 现任 男 55 2008 年 03 月 02 日 2023 年 12 月 23 日 95,270,00 0 0 0 0 95,270,00 0 敬元元 董事 现任 女 35 2017 年 12 月 28 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 韩光武 董事、高 级管理人 员 现任 男 53 2019 年 10 月 09 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 郑娟 董事 现任 女 47 2020 年 05 月 18 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 成举明 董事、高 级管理人 员 现任 男 34 2020 年 05 月 18 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 张东东 董事 现任 男 41 2020 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 陈琪 独立董事 现任 女 47 2017 年 12 月 28 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 侯向阳 独立董事 现任 男 42 2020 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 张治军 独立董事 现任 男 63 2020 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 张宁波 监事 现任 男 34 2020 年 05 月 18 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 李翠娥 监事 现任 女 43 2008 年 2023 年 0 0 0 0 0 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 03 月 02 日 12 月 23 日 韩战芬 监事 现任 男 49 2008 年 03 月 02 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 马建伟 监事 现任 男 34 2020 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 王跃龙 监事 现任 男 31 2020 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 都小兵 高级管理 人员 现任 男 44 2020 年 12 月 24 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 齐文海 高级管理 人员 现任 男 49 2020 年 12 月 24 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 郭鑫 高级管理 人员 现任 男 36 2020 年 12 月 24 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 王琳 高级管理 人员 现任 女 39 2017 年 12 月 28 日 2023 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 刘永辉 董事、高 级管理人 员 离任 男 61 2016 年 02 月 18 日 2020 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 杜文聪 独立董事 离任 女 55 2014 年 10 月 14 日 2020 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 尹振涛 独立董事 离任 男 40 2015 年 06 月 10 日 2020 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 蔡斌 监事 离任 男 34 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 李太平 高级管理 人员 离任 男 57 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 24 日 1,120,000 0 0 0 1,120,000 宋长廷 高级管理 人员 离任 男 46 2008 年 03 月 02 2020 年 12 月 24 420,000 0 0 0 420,000 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 日 日 杨海星 高级管理 人员 离任 男 51 2011 年 02 月 22 日 2020 年 12 月 24 日 1,400,000 0 0 0 1,400,000 合计 -- -- -- -- -- -- 98,210,00 0 0 0 0 98,210,00 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘永辉 董事、高级管理 人员 任期满离任 2020 年 12 月 23 日 换届选举 杜文聪 独立董事 任期满离任 2020 年 12 月 23 日 换届选举 尹振涛 独立董事 任期满离任 2020 年 12 月 23 日 换届选举 李太平 高级管理人员 任期满离任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 杨海星 高级管理人员 任期满离任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 宋长廷 高级管理人员 任期满离任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 都小兵 监事会主席 任期满离任 2020 年 12 月 23 日 换届选举 蔡斌 监事 任期满离任 2020 年 12 月 23 日 换届选举 张东东 董事 被选举 2020 年 12 月 23 日 换届选举 侯向阳 独立董事 被选举 2020 年 12 月 23 日 换届选举 张治军 独立董事 被选举 2020 年 12 月 23 日 换届选举 马建伟 监事会主席 被选举 2020 年 12 月 23 日 换届选举 王跃龙 监事 被选举 2020 年 12 月 23 日 换届选举 都小兵 高级管理人员 聘任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 齐文海 高级管理人员 聘任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 郭鑫 高级管理人员 聘任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 成举明 高级管理人员 聘任 2020 年 12 月 24 日 换届选举 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事 1、王志清先生：1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，高级经济师。1987年9月～1994年9 月，任济源市电厂水处理服务站技术员；1995年6月～1997年5月，任济源市清源水处理有限责任公司董事长、经理； 1997年6月～2008 年3月，任济源市清源水处理有限责任公司执行董事、经理；2006年3月～2009年7月，兼任济源市 清源实业有限公司法人代表、执行董事、经理；2008年3月至今任河南清水源科技股份有限公司董事长、总裁。 2、韩光武先生：1967年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，高级工程师,享受国务院政府特殊 津贴专家,河南省五一劳动奖章获得者。1989年7月-2001年10月任中原特钢厂新产品（外贸）开发室主任，锻压厂技 术组组长、技术副厂长、厂长。2001 年 11 月—2006 年 11 月，任中原特钢有限公司销售、供应副总经理。2006 年 12 月—2013 年 3 月，任中原特钢股份有限公司总经理、董事；任北京石晶光电有限公司副董事长、董事；任中国 兵器装备集团财务公司董事。2013 年 4 月—2015 年 8 月，任中原特钢股份有限公司党委书记、董事；任北京石晶 光电有限公司副董事长、董事；任中国兵器装备集团财务公司董事。2015 年 9 月—2017 年 10 月，任中原特钢股 份有限公司首席专家。2017年11月—2018年 5月，任天津钢研海德科技有限公司顾问。 2018 年 6 月—2019 年 6 月， 任天津钢研海德科技有限公司总经理、董事。2019 年 8 月至今担任河南清水源科技股份有限公司副总裁，现任公司 董事、副总裁。 3、敬元元女士：1985年3月出生，博士学历，2011年毕业于郑州大学，获有机化学专业硕士学位，2011.10-2015.09 获得威斯特法伦-威廉姆斯-明斯特大学（WWU，德国大学化学排名Top 5）有机化学专业博士学位。2017年8月至今 担任公司研发部门负责人，现任公司董事。 4、郑娟女士：1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1992年6月—2002年04月，任河南奔月 集团团委书记。2002年06月—2012年3月，任济源市奔月旅游有限公司总经理。2012年03月—2018年05月，任济源市 星海艺术学校校长。2018年06月—2019年07月，任河南清水源科技股份有限公司总裁助理。2019年07月至今，任河 南同生环境工程有限公司总经理，目前担任公司董事。 5、成举明先生：1987年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾就职于国泰君安证券河南分公司、 兴业证券河南分公司，具有深交所董事会秘书资格及证券从业资格、基金从业资格、期货从业资格，并通过了证券 投资分析、期货投资分析考试。2017年10月，加入河南清水源科技股份有限公司，先后在公司生产部门和董事会办 公室任职，2018年1月至今任清水源（北京）投资有限公司总经理，2020年05月至今担任公司董事。 6、张东东先生：1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2002年9月-2004年12月，任康师傅控 股天津顶津食品有限公司河南分公司企业策划。2005年1月-2006年5月，自由职业者。2006年6月-2010年6月，任济源 市清源水处理有限责任公司区域经理。2010年7月-2017年10月任河南清水源科技股份有限公司国内销售部副经理、 经理。2017年11月至今任济源市清源水处理有限公司副总经理。2020年5月兼任陕西安得科技实业有限公司副总经理。 目前担任公司董事。 7、陈琪女士：1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士，教授，硕士研究生导师，注册会计师、河南 省第二期会计领军人才（学术类），河南省会计学会理事。主要研究领域为财务与会计理论与实务等。于2015年1 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 月8日取得由上海证券交易所颁发的独立董事资格证书。1995年07月至今在郑州大学商学院会计系任教。目前担任公 司独立董事，兼任上市公司思维列控（603508）、路畅科技（002813）独立董事。 8、侯向阳，1979年9月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权。博士，2016年6月毕业于中国政法大学，获 经济法学博士学位。主要研究企业与公司法律制度，财税法学、经济法学等。曾参与国家社科基金项目1项，参与出 版学术专著2部，发表论文十余篇。2016年7月至今，任教于河南财经政法大学民商经济法学院，曾获河南财经政法 大学优秀共产党员、河南财经政法大学优秀论文指导教师等荣誉，现任河南省经济法学研究会理事等，曾获河南省 法学会经济法学会研究会年会论文一等奖等荣誉，现兼任上海市浩信（郑州）律师事务所专家顾问，进行专业培训 指导。目前担任公司独立董事。 9、张治军先生：1958年10月生，河南济源人，无党派人士。1996年毕业于中国科学院兰州化学物理研究所获理 学博士学位。河南省中原学者，河南省特聘教授。于2013年12月取得由深圳证券交易所颁发的独立董事资格证书， 曾担任龙蟒佰利（002601）独立董事。曾获得全国优秀科技工作者，全国模范教师，享受国务院政府特殊津贴专家， 河南省优秀专家，河南省劳动模范等荣誉称号。现任河南大学纳米材料工程研究中心总工程师。主要从事纳米材料 的制备化学与应用研究，开发了系列表面改性纳米材料的工业化生产和应用关键技术。获国家技术发明奖二等奖1 项，获省部级科技进步一、二等奖共4项。目前担任公司独立董事。 二、监事 1、马建伟先生：1987年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历，2008年加入中国共产党，2014 年获二级建造师（上海）、2015年获一级造价工程师，2012年2月至2018年2月在上海中世建设咨询有限公司工作， 2016年任宝山事业二部部门副经理，2018年3月至2019年3月在中瑞岳华（上海）项目管理有限公司工作，任项目总 监。2019年4月，加入河南清水源科技股份有限公司，先后在河南同生环境工程有限公司总经理办公室，河南清水源 科技股份有限公司监察审计部任职，2020年7月至今任安徽中旭环境建设有限责任公司总经理助理。现任公司监事会 主席。 2、李翠娥女士：1977 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 1996 年 9 月～2008 年 3 月在济源 市清源水处理有限责任公司工作，历任化验员、化验室主任、生产科科长兼化验室主任；2008 年 3 月至今，在河 南 清水源科技股份有限公司工作，历任技术部部长、职工代表监事，现任清源水处理技术部部长和公司监事。 3、韩战芬先生：1971 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 1990 年 2 月~1995 年 5 月，在济 源市电厂水处理服务站任技术员；1995 年 6 月~2008 年 3 月，在济源市清源水处理有限责任公司生产系统工作； 2008 年 3 月至今在河南清水源科技股份有限公司工作，现任清源水处理生产部部长和公司监事。 4、张宁波先生：1987年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，电气工程师。2012年1月至2015年1 月任职于河南安彩高科股份有限公司设备管理工程师，2015年1月至2016年1月任职于安阳凯地电磁技术有限公司设 计部研发工程师，2016年4月至今任职于济源市清源水处理有限公司设备部副部长，现任公司监事。 5、王跃龙先生：1990年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，中级会计师，2012年加入中国共 产党。2016年1月至今在河南清水源科技股份有限公司工作，现任监察审计部副部长和公司监事。 三、高级管理人员 1、王志清先生、韩光武先生、成举明先生任职情况请见“董事”部分。 2、都小兵先生：1976 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 2000年10月至2008 年 3 月，在济 源市清源水处理有限责任公司销售部工 作；2008 年 4 月至今在河南清水源科技股份有限公司工作，历任国内销售 部经理、总经理助理、 监事、监事会主席，现任济源市思威达环保科技有限公司总经理，目前担任公司副总裁。 3、齐文海先生：1972 年 12 月出生，本科学历，2001 年毕业于中央党校经济管理专业。1993 年 12 月-1997 年 1 月在济源市坡头镇人民政府工业办公室工作，曾任工办副主任；1997 年 1 月-2012 年 10 月在河南恒通化工集团 有限公司工作，曾任企管处处长、办公室主任； 2013 年 2 月-2017 年 12 月，在河南省济源煤业有限责任公司河南 鲁泰能源有限公司工作，曾任鲁泰能源副总经理；2019 年 5 月至今，任河南清水源科技股份有限公司人力资源总监； 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 2020 年 8 月至今任安徽中旭环境有限责任公司副总经理。目前担任公司副总裁。 4、王琳女士： 1981 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中级会计师。2006 年 6 月至 2008 年 3 月在济源市清源实业有限公司财务部工作，2008 年 4 月至今在河南清水源科技股份有限公司财务部工作，历任财 务部经理，现任公司财务总监，兼任清水源（北京）投资有限公司监事。 5、郭鑫先生：1986 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历，2013 年毕业于武汉大学，获高分 子化学与物理专业理学博士学位，2014-2017 年在中国石油大学（华东）从事博士后研究工作。2017 年 8 月进入河 南清水源科技股份有限公司工作，历任济源市清源水处理有限公司副总工程师，目前担任公司总工程师。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 王志清 北京鼎信体育产业股份有限公司 董事 陈琪 郑州大学 教授 是 侯向阳 河南财经政法大学 教师 是 张治军 河南大学纳米材料工程研究中心 总工程师 是 陈琪 河南思维自动化设备股份有限公司 独立董事 是 陈琪 深圳市路畅科技股份有限公司 独立董事 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、高级管理人员报酬根据公司《董事和高级管理人员报酬及绩效考核 管理制度》确定，由董事会薪酬与考核委员会组织并考核。 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 年度绩效目标 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 工资、津贴次月发放；奖金延后发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王志清 董事、高级管理 男 55 现任 27.74 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 人员 刘永辉 董事、高级管理 人员 男 61 离任 33.2 否 韩光武 董事、高级管理 人员 男 53 现任 17.64 否 成举明 董事、高级管理 人员 男 34 现任 16.84 否 郑娟 董事 女 47 现任 33.59 否 张东东 董事 男 41 现任 16.22 否 敬元元 董事 女 35 现任 12.93 否 杜文聪 独立董事 女 55 离任 7.2 否 陈琪 独立董事 女 47 现任 7.2 否 尹振涛 独立董事 男 40 离任 7.2 否 张治军 独立董事 男 63 现任 0 否 侯向阳 独立董事 男 42 现任 0 否 张宁波 监事 男 34 现任 10.63 否 马建伟 监事 男 34 现任 14.47 否 王跃龙 监事 男 31 现任 6.47 否 李翠娥 职工监事 女 43 现任 10.93 否 蔡斌 监事 男 34 离任 15.44 否 韩战芬 职工监事 男 49 现任 11.4 否 杨海星 高级管理人员 男 51 离任 18.03 否 宋长廷 高级管理人员 男 46 离任 17.48 否 王琳 高级管理人员 女 39 现任 17.15 否 李太平 高级管理人员 男 57 离任 28.97 否 都小兵 高级管理人员 男 44 现任 11.19 否 齐文海 高级管理人员 男 49 现任 14.91 否 郭鑫 高级管理人员 男 36 现任 12.25 否 合计 -- -- -- -- 369.08 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 92 主要子公司在职员工的数量（人） 963 在职员工的数量合计（人） 1,055 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,055 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 9 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 401 销售人员 106 技术人员 300 财务人员 53 行政人员 146 管理人员 49 合计 1,055 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 研究生 28 本科 304 大专及以下 721 合计 1,055 2、薪酬政策 为有效激励员工，实现公司战略与经营目标，提升企业竞争力和促进组织成长，公司薪酬政策采取员工收入与个人贡献、公 司经济效益紧密地结合，有效实施绩效考核，奖勤罚懒，按劳取酬的办法，设计原则如下： （一） 战略原则：服务公司战略需要，将公司战略目标转化为对员工的期望和要求。 （二） 公平原则：体现内部公平和外部公平。 （三） 适应性原则：薪资水平须与公司的战略目标、企业规模、发展阶段相一致，与经济效益和经济承受能力相适应。 3、培训计划 公司始终坚持重视员工的发展、培养和激励，积极组织开展多种形式的岗前培训、在岗培训、技能培训、管理培训、和继续 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 教育等，持续开展与高等院校、培训机构间合作，致力于全力支撑公司战略落地，持续提高员工个人价值，创新人才培养模 式，加强企业人才队伍建设，实现培训共建共享。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，股东大会、董事会、监事会和经营层在企业决策中各司其职，协调运作，有效制衡。截止报告期末，公司治 理的实际状况符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制度。公司不存 在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 1、关于股东与股东大会： 报告期内公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等规定要求，召集、召开股 东大会，并全面提供网络投票，为股东参加股东大会提供便利，平等对待所有股东，保证全体股东尤其是中小股东对公司重 大事项享有知情权和参与权。 2、关于董事与董事会： 公司董事会设立董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及构成符合法律、法规、《公司章程》及深圳证券交易所对 创业板上市公司的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》的要求，熟悉相关法律、法规及部门规章，了解公司经营情况，积极参加相关培训，出席公司董事会和股东大 会会议并审慎地发表意见。 3、关于监事和监事会： 公司监事会设立监事5人，其中职工代表2人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。公司严格按照 《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，推举职工监事，监事会认真履行自己的职责，除审议日常事项外，对公司 的关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责等方面发挥了良好的监督职能，切实维护公司及股东的合法权益。 4、关于公司与控股股东： 公司控股股东、实际控制人王志清严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有规定，公司控股股东严格规范自身行为，依法行使其权利并 承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正持续完善高级管理人员绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律、法规的 规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行绩效考核。 6、关于利益相关者： 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和资讯。公司严格按照有关法律法规以及《信 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 息披露事务管理制度》的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（）为信息披露的指定网站，确保公司所 有股东能够以平等的机会获得信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的 了解和认同。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）资产完整情况 公司拥有独立完整的资产结构，公司与控股股东产权明晰，公司资产完全独立于控股股东。公司拥有独立的生产系统及 配套设施；各项资产独立完整，产权明晰；拥有的各项资质、商标及专利均权属清晰。 （二）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，不 存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立，制 度健全。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 （三）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立健全独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，与控股股东账户分立。 公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制 人干预公司资金使用的情况。 （四）机构独立情况 公司董事会、监事会和其他内部机构健全，运作独立，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司的生产经营和 办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合 经营、合署办公的情形。 （五）业务独立情况 公司拥有独立的开发、销售、技术等人员，拥有独立的决策和执行机构和业务体系；独立地对外签署合同，独立采购、 生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 51.47% 2020 年 02 月 04 日 2020 年 02 月 04 日 《2020 年第一次临 时股东大会决议的 公告》 （ 公告编号： 2020-008 ） 披露 网址:巨潮资讯网 （info ） 2019 年度股东大会 年度股东大会 51.50% 2020 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 18 日 《2019 年度股东大 会决议的公告》 （ 公告编号： 2020-036 ） 披露 网址:巨潮资讯网 （info ） 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 48.13% 2020 年 11 月 13 日 2020 年 11 月 13 日 《2020 年第二次临 时股东大会决议的 公告》 （ 公告编号： 2020-079 ） 披露 网址:巨潮资讯网 （info ） 2020 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 47.88% 2020 年 12 月 23 日 2020 年 12 月 23 日 《2020 年第三次临 时股东大会决议的 公告》 （ 公告编号： 2020-087 ） 披露 网址:巨潮资讯网 （info ） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈琪 8 5 3 0 0 否 2 杜文聪 7 5 2 0 0 否 0 尹振涛 7 1 6 0 0 否 0 张治军 1 1 0 0 0 否 0 侯向阳 1 1 0 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内无连续两次未亲自出席董事会的独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公 司章程》、《独立董事工作细则》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律、 法规等有关规定开展工作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设和重大决策等方面提供了很多宝贵的专业性 建议。独立董事分别为《关于公司 2020 年关联交易预计的议案》、《关于聘请公司2020年度审计机构的议案》等发表独立 意见或事前认可意见，切实履行独立董事的监督职能，所发表的独立意见均得到采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。公司分别制定了《战略 委员会工作细则》《提名委员会工作细则》《审计委员会工作细则》以及《薪酬与考核委员会工作细则》，公司董事会各专 门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守，认真负责履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的 作用。 1、审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会按照《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会工作条例》等相关制度的规定，认真履 行了监督、检查职责。对公司内部审计及定期报告等事项进行审阅,并及时与公司交流,听取公司管理层对公司经营情况及内 审部门对公司内部审计情况的汇报,与年审会计师就审计工作安排及审计过程中发现的问题进行及时沟通,充分发挥监督作 用。 2、提名委员会履职情况 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 报告期内，公司提名委员会按照《独立董事工作制度》、《董事会提名委员会工作条例》等相关制度的规定，对公司董 事、高级管理人员的选择标准和程序提出建议，认真审查提名候选人的任职资格，积极有效的履行提名委员会的职责。 3、战略委员会履职情况 报告期内，公司战略委员会按照《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会工作条例》等相关制度的规定，积极了解 公司的经营情况及行业发展状况，对公司的战略决策提出意见。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会按照《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》 等相关制度的 规定，对公司薪酬制度执行情况进行监督，对董事及高级管理人员的薪酬进行了审核，听取了高级管理人员的述职报告并进 行考核，切实履行了薪酬与考核委员会的责任和义务。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励 约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。 为促进公司发展，适应集团化经营模式，通过KPI目标职责分解，全面落实精细化管理，根据公司年度经营目标完成情 况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。 公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进 行考核后，一致认为：2020年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 、重大缺陷：公司董事、监事或高级管理 人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影 响；企业财务报表已经或者很可能被注册 会计师出具否定意见或者拒绝表示意见； 注册会计师发现未被公司内部控制识别的 当期财务报告重大错报；内部控制监督无 效。2、重要缺陷：未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和 控制措施；对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、准 确的目标。3、一般缺陷：未构成重大缺陷、 重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 1、重大缺陷：决策程序导致重大失误； 重要业务缺乏制度控制或系统性失效， 且缺乏有效的补偿性控制；公司中高级 管理人员流失严重；内部控制评价的结 果特别是重大缺陷未得到整改；其他对 公司产生重大负面影响的情形。2、重 要缺陷：决策程序导致出现一般性失 误；重要业务制度或系统存在缺陷；关 键岗位业务人员流失严重；内部控制评 价的结果特别是重要缺陷未得到整改； 其他对公司产生较大负面影响的情形。 3、一般缺陷：决策程序效率不高；一 般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位 业务人员流失严重；一般缺陷未得到整 改。 定量标准 1、重大缺陷：（1）错报金额≥资产总额的 1.0%或错报金额≥500 万元；（2）错报金额 ≥营业收入总额的 2.0%或错报金额≥800 万 元。2、重要缺陷：（1）资产总额的 0.5%≤ 错报金额＜资产总额的 1.0%或 250 万元≤ 错报金额＜500 万元； （2）营业收入总 额的 1.0%≤错报金额＜营业收入总额的 2.0%或 400 万元 ≤错报金额＜800 万元。3、 一般缺陷：（1）错报金额＜资产总额的 0.5%或错报金额＜250 万元；（2）错报金 额＜营业收入总额的 1.0%或错报金额＜ 400 万元。 1、重大缺陷：非财务报告内部控制缺 陷导致的直接经济损失金额≥100 万 元。2、重要缺陷：50 万元≤非财务报 告内部控制缺陷导致的直接经济损失 金额＜100 万元。3、 一般缺陷：非财 务报告内部控制缺陷导致的直接经济 损失金额＜50 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 25 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2021）第 410A013759 号 注册会计师姓名 黄志刚 李光宇 审计报告正文 审计报告 致同审字（2021）第410A013759号 河南清水源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南清水源科技股份有限公司（以下简称清水源公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负 债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清水源公司2020年12月31日的合 并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于清水源公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款坏账准备、合同资产减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注五、12、16和附注七、5、10。 1、事项描述 于2020年12月31日，清水源公司应收账款账面余额为836,713,093.00元，坏账准备余额为207,648,076.30元。合同资产账 面余额为901,799,976.95元，合同资产减值准备82,271,037.42元。清水源公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则， 2020年1月1日起执行新收入准则，清水源公司管理层（以下简称管理层）在确定应收账款坏账准备、合同资产减值准备的计 提时需要运用重大会计估计和判断，包括评估目前交易对方的信用等级及其历史还款记录及当前的经营状况和市场情况，且 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 影响金额重大，为此我们确定应收账款坏账准备、合同资产减值准备的计提为关键审计事项。 2、审计应对 针对应收账款坏账准备的计提，我们主要执行了以下审计程序： （1）对与应收账款、合同资产日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。 这些内部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、合同资产结算流程、识别已发生信用减值的应收账款及其客观证 据，以及对可收回金额的估计等。 （2）复核了管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目，是否 已考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及对经营环境及行业基准的认知（特别是账龄及逾期应收账款）等。 （3）将以前年度坏账准备的计提情况与本期实际发生的坏账损失、坏账准备转回情况进行了对比，评估管理层以往年 度对应收账款可收回金额判断的合理性和准确性，并向管理层询问了显著差异的原因。 （4）对管理层按照信用风险特征组合计提的坏账准备进行了复核，评价管理层坏账准备计提的合理性。 （5）抽样检查了期后回款情况。 （6）检查了管理层对应收账款坏账准备、合同资产减值准备的披露是否充分、适当。 （二）商誉减值测试 相关信息披露详见财务报表附注五、31和附注七、28。 1、事项描述 于2020年12月31日，清水源公司商誉账面余额为591,428,622.54元，商誉减值准备为438,282,882.87元。 管理层对商誉于每年年末进行减值测试，并在识别出减值迹象时进行减值测试。管理层通过比较商誉的相关资产组的可 收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管 理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来收入、成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于减值测试过程 较为复杂，同时涉及重大判断，为此我们确定商誉减值测试为关键审计事项。 2、审计应对 针对商誉减值测试，我们主要执行了以下审计程序： （1）了解了与商誉减值测试相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试了相关内部控制的运行有效性。 （2）分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关假设和方法的合理 性。 （3）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性，复核了外部估值专家对资产组的估值方法及出 具的评估报告。 （4）复核了管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表及管理层对折现的现金流量预测中采用的关键假设的敏 感性分析。 （5）对现金流量预测所使用的数据与历史数据、实际经营情况、预算等进行了比较。 （6）利用注册会计师的评估专家的工作，复核了管理层商誉减值测试的过程及计提的减值金额的准确性，并评价了注 册会计师的评估专家的胜任能力、专业素质和独立性。 （7）评价了在财务报表中有关商誉的减值以及所采用的关键假设的披露是否符合企业会计准则的要求。 （三）建造合同收入确认 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 相关信息披露详见财务报表附注五、39和附注七、61。 1、事项描述 清水源公司收入主要来自工程承包业务收入。2020年度，清水源公司实现的工程承包业务收入为436,814,872.28元，占 2020年度营业收入35.30%，工程承包业务收入对财务报表整体具有重要性。 清水源的工程承包业务，主要属于在某一时点内履行的履约义务，在合同期内按照投入法确定的履约进度确认收入。管 理层根据工程承包项目的合同预算，对合同预计总收入、合同预计总成本做出合理估计以确定合同的履约进度，并于合同执 行过程中持续进行评估和修订，这涉及管理层运用重大会计估计和判断。为此我们将工程承包业务收入确认为关键审计事项。 2、审计应对 针对工程承包业务收入确认，我们主要执行了以下审计程序： （1）测试和评价与工程承包项目预算编制和收入确认相关的关键内部控制的有效性。 （2）抽样复核工程承包合同台账中的工程项目合同，评价管理层对在某一时点还是某一时段内履约判断的正确性，以 及评价管理层对交易价格与可变对价评估的合理性。 （3）抽样选取工程承包项目样本，检查预计总收入和预计总成本所依据的工程项目合同和成本预算资料，评价管理层 所作估计是否合理、依据是否充分。 （4）选取样本对本年度发生的合同履约成本进行测试。 （5）抽样选取工程承包合同台账中的工程项目，重新计算其履约进度，以验证其准确性。 （6）选取重大项目，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部门等讨论确认工程的形象进度，并与账面记录的履 约进度进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序。 四、其他信息 清水源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括清水源公司2020年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 清水源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估清水源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算清水源公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督清水源公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对清水源公司的持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致清水源公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就清水源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 中国·北京 二〇二一年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 1、合并资产负债表 编制单位：河南清水源科技股份有限公司 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 529,148,880.31 437,361,127.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 101,591,832.14 77,422,769.73 应收账款 629,065,016.70 810,454,710.07 应收款项融资 预付款项 88,611,956.57 77,851,952.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 165,687,154.64 168,843,548.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 87,199,567.38 994,403,951.73 合同资产 750,126,994.03 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 9,771,812.26 8,089,461.37 其他流动资产 54,536,084.68 141,818,437.13 流动资产合计 2,415,739,298.71 2,716,245,958.86 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 242,295,724.66 249,093,391.06 长期股权投资 7,438,743.23 其他权益工具投资 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 353,870,634.88 373,601,254.98 在建工程 550,360,685.81 224,743,553.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 432,662,629.82 434,536,054.25 开发支出 商誉 153,145,739.67 545,113,560.52 长期待摊费用 10,702,958.15 13,564,587.78 递延所得税资产 68,306,111.60 36,351,821.94 其他非流动资产 153,252,266.52 80,599,576.73 非流动资产合计 1,972,035,494.34 1,957,603,800.36 资产总计 4,387,774,793.05 4,673,849,759.22 流动负债： 短期借款 621,833,884.05 700,848,750.32 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 291,342,000.00 193,542,653.20 应付账款 446,193,861.92 477,382,667.99 预收款项 86,219,798.37 合同负债 101,182,262.77 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,692,769.72 9,630,583.39 应交税费 86,682,940.34 100,166,316.20 其他应付款 293,181,970.50 325,933,831.88 其中：应付利息 应付股利 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 202,273,261.82 116,730,698.98 其他流动负债 89,534,899.30 24,855,416.88 流动负债合计 2,140,917,850.42 2,035,310,717.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 364,540,680.70 337,740,580.70 应付债券 358,826,772.51 370,469,271.02 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 8,333,333.32 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 24,090,067.40 19,368,733.97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 755,790,853.93 727,578,585.69 负债合计 2,896,708,704.35 2,762,889,302.90 所有者权益： 股本 221,234,394.00 218,324,973.00 其他权益工具 114,351,905.86 123,000,779.85 其中：优先股 永续债 资本公积 682,460,695.77 642,269,142.78 减：库存股 其他综合收益 -81,606.59 54,611.69 专项储备 19,051,827.90 16,069,397.37 盈余公积 47,631,202.01 45,700,358.95 一般风险准备 未分配利润 138,401,662.18 566,127,296.89 归属于母公司所有者权益合计 1,223,050,081.13 1,611,546,560.53 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 少数股东权益 268,016,007.57 299,413,895.79 所有者权益合计 1,491,066,088.70 1,910,960,456.32 负债和所有者权益总计 4,387,774,793.05 4,673,849,759.22 法定代表人：王志清 主管会计工作负责人：王琳 会计机构负责人：张楠 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 254,959,935.10 209,241,645.20 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 50,928,125.10 28,266,810.53 应收账款 71,736,397.99 56,671,772.27 应收款项融资 预付款项 22,761,408.63 78,704,586.00 其他应收款 91,180,981.32 45,985,816.99 其中：应收利息 应收股利 存货 25,726,211.53 18,298,608.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,595,071.34 101,666,577.64 流动资产合计 521,888,131.01 538,835,817.07 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,811,840,539.72 1,705,165,828.02 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 150,255,663.32 162,020,821.89 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 在建工程 6,461,234.86 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 27,116,342.87 27,589,836.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 667,475.72 850,500.38 递延所得税资产 2,407,377.19 2,357,314.92 其他非流动资产 405,000.00 999,400.00 非流动资产合计 1,999,153,633.68 1,898,983,701.34 资产总计 2,521,041,764.69 2,437,819,518.41 流动负债： 短期借款 259,500,000.00 259,478,750.32 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 188,000,000.00 55,000,000.00 应付账款 25,651,009.38 37,579,608.57 预收款项 13,118,276.06 合同负债 10,295,229.40 应付职工薪酬 927,252.13 1,155,641.36 应交税费 1,271,679.68 446,626.75 其他应付款 89,036,675.78 159,433,322.32 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 92,706,595.14 56,078,422.73 其他流动负债 902,937.65 流动负债合计 668,291,379.16 582,290,648.11 非流动负债： 长期借款 58,990,680.70 84,740,580.70 应付债券 358,826,772.51 370,469,271.02 其中：优先股 永续债 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,496,674.10 5,627,547.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 428,314,127.31 460,837,399.02 负债合计 1,096,605,506.47 1,043,128,047.13 所有者权益： 股本 221,234,394.00 218,324,973.00 其他权益工具 114,351,905.86 123,000,779.85 其中：优先股 永续债 资本公积 774,394,846.39 734,203,293.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 47,631,202.01 45,700,358.95 未分配利润 266,823,909.96 273,462,066.08 所有者权益合计 1,424,436,258.22 1,394,691,471.28 负债和所有者权益总计 2,521,041,764.69 2,437,819,518.41 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 1,237,387,447.26 1,707,807,465.13 其中：营业收入 1,237,387,447.26 1,707,807,465.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,165,218,169.64 1,424,270,421.01 其中：营业成本 927,421,738.89 1,158,540,255.28 利息支出 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,705,967.12 9,122,581.06 销售费用 19,811,894.81 64,127,583.40 管理费用 103,002,305.78 95,089,798.32 研发费用 25,538,831.59 20,230,273.18 财务费用 79,737,431.45 77,159,929.77 其中：利息费用 74,744,009.46 72,552,111.50 利息收入 6,079,029.60 2,237,056.08 加：其他收益 10,337,130.63 7,415,222.83 投资收益（损失以“－”号填 列） 260,262.49 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -61,256.77 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -52,944,669.02 -18,036,139.16 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -417,350,729.11 -47,966,431.85 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -100,960.26 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -387,629,687.65 224,949,695.94 加：营业外收入 1,065,838.75 850,355.74 减：营业外支出 2,873,490.90 1,972,777.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -389,437,339.80 223,827,274.16 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 减：所得税费用 2,920,130.30 62,641,109.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -392,357,470.10 161,186,164.20 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -392,357,470.10 161,186,164.20 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -373,063,087.37 115,275,996.48 2.少数股东损益 -19,294,382.73 45,910,167.72 六、其他综合收益的税后净额 -136,218.28 -5,882.19 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -136,218.28 -5,882.19 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -136,218.28 -5,882.19 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -136,218.28 -5,882.19 7.其他 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -392,493,688.38 161,180,282.01 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -373,199,305.65 115,270,114.29 归属于少数股东的综合收益总额 -19,294,382.73 45,910,167.72 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.7088 0.5280 （二）稀释每股收益 -1.4496 0.4812 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王志清 主管会计工作负责人：王琳 会计机构负责人：张楠 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 569,136,906.44 577,689,896.79 减：营业成本 500,335,001.53 479,788,426.36 税金及附加 2,084,582.89 2,664,498.20 销售费用 4,425,593.81 13,920,286.10 管理费用 34,439,556.27 27,694,385.33 研发费用 2,007,479.32 3,232,307.28 财务费用 25,279,809.29 19,341,740.80 其中：利息费用 23,462,467.96 19,694,905.78 利息收入 883,830.93 921,817.09 加：其他收益 6,435,373.20 3,744,673.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 18,660,000.00 50,950,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -331,122.26 -784,415.31 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,329,134.27 84,958,510.61 加：营业外收入 10,488.74 662,024.58 减：营业外支出 1,116,501.61 143,771.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 24,223,121.40 85,476,763.90 减：所得税费用 4,914,690.84 9,275,088.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,308,430.56 76,201,675.30 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 19,308,430.56 76,201,675.30 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 19,308,430.56 76,201,675.30 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 673,207,905.93 829,488,229.77 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 26,346,772.39 16,909,582.66 收到其他与经营活动有关的现金 78,138,264.36 277,589,218.14 经营活动现金流入小计 777,692,942.68 1,123,987,030.57 购买商品、接受劳务支付的现金 240,891,143.40 419,059,582.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 95,080,015.55 96,532,644.81 支付的各项税费 85,783,818.31 109,617,128.42 支付其他与经营活动有关的现金 158,408,754.34 386,815,337.13 经营活动现金流出小计 580,163,731.60 1,012,024,693.25 经营活动产生的现金流量净额 197,529,211.08 111,962,337.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000,000.00 70,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,136,377.77 121,864.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 12,490,210.85 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 113,626,588.62 70,121,864.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 288,627,935.34 302,210,513.53 投资支付的现金 170,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 73,749,500.00 73,749,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 362,377,435.34 545,960,013.53 投资活动产生的现金流量净额 -248,750,846.72 -475,838,149.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 14,500,000.00 取得借款收到的现金 1,059,463,884.05 1,496,755,819.90 收到其他与筹资活动有关的现金 335,470,065.98 225,493,042.13 筹资活动现金流入小计 1,394,933,950.03 1,736,748,862.03 偿还债务支付的现金 866,180,826.57 843,484,330.35 分配股利、利润或偿付利息支付 98,467,490.27 121,213,988.85 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 397,822,980.17 232,060,309.82 筹资活动现金流出小计 1,362,471,297.01 1,196,758,629.02 筹资活动产生的现金流量净额 32,462,653.02 539,990,233.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 48,204.73 75,563.28 五、现金及现金等价物净增加额 -18,710,777.89 176,189,984.08 加：期初现金及现金等价物余额 340,180,146.28 163,990,162.20 六、期末现金及现金等价物余额 321,469,368.39 340,180,146.28 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 336,100,015.19 340,119,877.97 收到的税费返还 21,222,078.77 16,909,582.66 收到其他与经营活动有关的现金 41,200,236.78 48,214,942.32 经营活动现金流入小计 398,522,330.74 405,244,402.95 购买商品、接受劳务支付的现金 145,326,369.90 323,934,052.58 支付给职工以及为职工支付的现 金 9,672,376.33 7,909,304.85 支付的各项税费 10,558,880.32 18,231,075.11 支付其他与经营活动有关的现金 21,003,270.45 57,150,040.02 经营活动现金流出小计 186,560,897.00 407,224,472.56 经营活动产生的现金流量净额 211,961,433.74 -1,980,069.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000,000.00 70,000,000.00 取得投资收益收到的现金 18,660,000.00 50,950,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 投资活动现金流入小计 118,660,000.00 120,950,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 19,247,088.21 44,975,666.51 投资支付的现金 180,428,374.20 406,097,433.61 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 199,675,462.41 451,073,100.12 投资活动产生的现金流量净额 -81,015,462.41 -330,123,100.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 344,500,000.00 823,785,819.90 收到其他与筹资活动有关的现金 95,893,750.00 142,971,508.36 筹资活动现金流入小计 440,393,750.00 966,757,328.26 偿还债务支付的现金 333,978,550.32 318,622,702.84 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 47,271,516.77 68,281,196.63 支付其他与筹资活动有关的现金 206,854,536.50 89,397,167.09 筹资活动现金流出小计 588,104,603.59 476,301,066.56 筹资活动产生的现金流量净额 -147,710,853.59 490,456,261.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 183,132.99 97,382.67 五、现金及现金等价物净增加额 -16,581,749.27 158,450,474.64 加：期初现金及现金等价物余额 187,241,645.20 28,791,170.56 六、期末现金及现金等价物余额 170,659,895.93 187,241,645.20 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 218,3 24,97 123,0 00,77 642,26 9,142. 54,611 16,069 ,397.3 45,700 ,358.9 566,12 7,296. 1,611, 546,56 299,41 3,895. 1,910, 960,45 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 额 3.00 9.85 78 .69 7 5 89 0.53 79 6.32 加：会计政 策变更 -28,71 5,960. 66 -28,71 5,960. 66 -13,95 0,136. 21 -42,66 6,096. 87 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 218,3 24,97 3.00 123,0 00,77 9.85 642,26 9,142. 78 54,611 .69 16,069 ,397.3 7 45,700 ,358.9 5 537,41 1,336. 23 1,582, 830,59 9.87 285,46 3,759. 58 1,868, 294,35 9.45 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,909 ,421. 00 -8,64 8,873 .99 40,191 ,552.9 9 -136,2 18.28 2,982, 430.53 1,930, 843.06 -399,0 09,674 .05 -359,7 80,518 .74 -17,44 7,752. 01 -377,2 28,270 .75 （一）综合收益 总额 -136,2 18.28 -373,0 63,087 .37 -373,1 99,305 .65 -19,29 4,382. 73 -392,4 93,688 .38 （二）所有者投 入和减少资本 2,909 ,421. 00 40,191 ,552.9 9 43,100 ,973.9 9 80,379 .81 43,181 ,353.8 0 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 2,909 ,421. 00 40,191 ,552.9 9 43,100 ,973.9 9 80,379 .81 43,181 ,353.8 0 （三）利润分配 1,930, 843.06 -25,94 6,586. 68 -24,01 5,743. 62 -24,01 5,743. 62 1．提取盈余公 积 1,930, 843.06 -1,930, 843.06 2．提取一般风 险准备 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 3．对所有者（或 股东）的分配 -24,01 5,743. 62 -24,01 5,743. 62 -24,01 5,743. 62 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 2,982, 430.53 2,982, 430.53 1,766, 250.91 4,748, 681.44 1．本期提取 8,620, 637.42 8,620, 637.42 2,406, 043.17 11,026 ,680.5 9 2．本期使用 -5,638, 206.89 -5,638, 206.89 -639,7 92.26 -6,277, 999.15 （六）其他 -8,64 8,873 .99 -8,648, 873.99 -8,648, 873.99 四、本期期末余 额 221,2 34,39 4.00 114,3 51,90 5.86 682,46 0,695. 77 -81,60 6.59 19,051 ,827.9 0 47,631 ,202.0 1 138,40 1,662. 18 1,223, 050,08 1.13 268,01 6,007. 57 1,491, 066,08 8.70 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 优先 股 永续 债 其他 公积 存股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 配利 润 计 一、上年期末 余额 218,3 21,96 5.00 642,22 7,117. 51 60,493 .88 21,330 ,664.5 0 38,014 ,645.3 2 507,14 3,293. 28 1,427, 098,17 9.49 243,374 ,310.87 1,670,4 72,490. 36 加：会计 政策变更 65,546 .10 1,542, 226.61 1,607, 772.71 -216,85 1.22 1,390,9 21.49 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 218,3 21,96 5.00 642,22 7,117. 51 60,493 .88 21,330 ,664.5 0 38,080 ,191.4 2 508,68 5,519. 89 1,428, 705,95 2.20 243,157 ,459.65 1,671,8 63,411. 85 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 3,008 .00 123,0 00,77 9.85 42,025 .27 -5,882. 19 -5,261, 267.13 7,620, 167.53 57,441 ,777.0 0 182,84 0,608. 33 56,256, 436.14 239,097 ,044.47 （一）综合收 益总额 -5,882. 19 115,27 5,996. 48 115,27 0,114. 29 45,910, 167.72 161,180 ,282.01 （二）所有者 投入和减少资 本 3,008 .00 42,025 .27 45,033 .27 14,500, 000.00 14,545, 033.27 1．所有者投入 的普通股 14,500, 000.00 14,500, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 3,008 .00 42,025 .27 45,033. 27 （三）利润分 配 7,620, 167.53 -57,83 4,219. 48 -50,21 4,051. 95 -50,214 ,051.95 1．提取盈余公 7,620, -7,620, 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 积 167.53 167.53 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -50,21 4,051. 95 -50,21 4,051. 95 -50,214 ,051.95 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 -5,261, 267.13 -5,261, 267.13 -4,153, 731.58 -9,414, 998.71 1．本期提取 15,568 ,191.8 5 15,568 ,191.8 5 4,958,6 77.03 20,526, 868.88 2．本期使用 -20,82 9,458. 98 -20,82 9,458. 98 -9,112, 408.61 -29,941 ,867.59 （六）其他 123,0 00,77 9.85 123,00 0,779. 85 123,000 ,779.85 四、本期期末 余额 218,3 24,97 3.00 123,0 00,77 9.85 642,26 9,142. 78 54,611 .69 16,069 ,397.3 7 45,700 ,358.9 5 566,12 7,296. 89 1,611, 546,56 0.53 299,413 ,895.79 1,910,9 60,456. 32 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 218,32 4,973.0 0 123,00 0,779.8 5 734,203, 293.40 45,700,3 58.95 273,46 2,066.0 8 1,394,691, 471.28 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 218,32 4,973.0 0 123,00 0,779.8 5 734,203, 293.40 45,700,3 58.95 273,46 2,066.0 8 1,394,691, 471.28 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,909,4 21.00 -8,648, 873.99 40,191,5 52.99 1,930,84 3.06 -6,638, 156.12 29,744,78 6.94 （一）综合收益 总额 19,308, 430.56 19,308,43 0.56 （二）所有者投 入和减少资本 2,909,4 21.00 40,191,5 52.99 43,100,97 3.99 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 2,909,4 21.00 40,191,5 52.99 43,100,97 3.99 （三）利润分配 1,930,84 3.06 -25,946 ,586.68 -24,015,74 3.62 1．提取盈余公 积 1,930,84 3.06 -1,930, 843.06 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 2．对所有者（或 股东）的分配 -24,015 ,743.62 -24,015,74 3.62 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -8,648, 873.99 -8,648,873 .99 四、本期期末余 额 221,23 4,394.0 0 114,35 1,905.8 6 774,394, 846.39 47,631,2 02.01 266,82 3,909.9 6 1,424,436, 258.22 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 218,32 1,965. 00 734,161 ,268.13 38,012, 038.63 254,481,2 35.13 1,244,976,5 06.89 加：会计政 68,152. 613,375.1 681,527.92 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 策变更 79 3 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 218,32 1,965. 00 734,161 ,268.13 38,080, 191.42 255,094,6 10.26 1,245,658,0 34.81 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,008. 00 123,00 0,779. 85 42,025. 27 7,620,1 67.53 18,367,45 5.82 149,033,43 6.47 （一）综合收益 总额 76,201,67 5.30 76,201,675. 30 （二）所有者投 入和减少资本 3,008. 00 42,025. 27 45,033.27 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 3,008. 00 42,025. 27 45,033.27 （三）利润分配 7,620,1 67.53 -57,834,2 19.48 -50,214,051 .95 1．提取盈余公 积 7,620,1 67.53 -7,620,16 7.53 2．对所有者（或 股东）的分配 -50,214,0 51.95 -50,214,051 .95 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 123,00 0,779. 85 123,000,77 9.85 四、本期期末余 额 218,32 4,973. 00 123,00 0,779. 85 734,203 ,293.40 45,700, 358.95 273,462,0 66.08 1,394,691,4 71.28 三、公司基本情况 1、公司概况 河南清水源科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）是一家在河南省注册的股份有限公司，由济源市清源水处理有限责 任公司整体变更设立，济源市清源水处理有限责任公司以2008年1月31日经审计后的净资产43,921,836.42元为基础，折合公 司的注册资本40,000,000.00元，扣除向股东现金分红1,135,186.44元，其余2,786,649.98元计入资本公积。根据公司2011年1月 29日2011年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币1,000万元，变更后的注册资本为人民 币5,000万元。 2015年经中国证券监督管理委员会证监发许可[2015]540号文《关于核准河南清水源科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》的核准，向社会公开发行1,670万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格为10.53元，并于2015年4月23日在深 圳证券交易所上市交易。 根据公司2015年度股东大会决议，本公司以2016年3月31日股本6,670万股为基数，按每10股由资本公积金转增18股，共计转 增120,060,000.00股，转增后，注册资本增至人民币186,760,000.00元。 公司于2016年7月收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《股份登记申请受理确认书》，确认公司增发股份登记数量为 14,000,000股（有限售条件的流通股），增发后公司股份数量为200,760,000 股，发行后，注册资本增至人民币200,760,000.00 元。 2016年7月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由中原证券采用 代销方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票17,561,965股，发行价为每股人民币23.40元，注册资本增加至 218,321,965.00元。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]313号文核准，公司于2019年6月19日公开发行了490万张可转换公司债券（以下 简称“可转债”），每张面值100元，发行总额49,000万元。截至2020年12月31日，清水转债因转股减少34,488,300.00元，转股 数量为2,912,429股。注册资本增加至221,234,394.00元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、总裁办公室、人力资源部、市场商务部、 计划财务部、研发中心、招采中心、信息中心、工程部、监察审计部等部门。 本公司注册地址为济源市轵城镇207国道东侧正兴玉米公司北邻，统一社会信用代码为914100001774787121。 本公司及其子公司主要经营范围包括水处理化学品及加药系统研发、生产、销售及技术服务；河道治理、环境综合治理、土 壤修复、园林绿化的设计、施工；环保设备的研发、制造、销售、安装；环保工程的咨询、设计、总承包；市政工程施工等。 主要子公司业务性质及经营范围： 济源市清源水处理有限公司：水处理剂产品生产和销售； 河南同生环境工程有限公司：环境工程施工、市政公用工程施工； 陕西安得科技实业有限公司：专用化学用品生产销售； 安徽中旭环境建设有限责任公司：环境工程施工、市政公用工程施工、建筑工程施工。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第三次会议于2021年4月25日批准。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并范围，详见“附注八、合并范围的变动”、“附注 九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公 司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务 信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、24、附注五、 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 30和附注五、39。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年的合并 及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制 权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续 计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据 而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在 处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有 的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于 购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额 计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账 面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按 处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 以摊余成本计量的金融资产 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融 资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资 产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产： · 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； · 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当 期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成 本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非 该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的 来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行 管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特 定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合 同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进 行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负 债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金 融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工 具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在 主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进 入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司 采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所 属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输 入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值 计量层次之间发生转换。 （5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： · 以摊余成本计量的金融资产； · 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； · 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产； · 租赁应收款； · 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产 所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折 现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合 同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第 一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内 的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月 内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金 融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利 息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在 组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据 · 应收票据组合1：银行承兑汇票 · 应收票据组合2：商业承兑汇票 B、应收账款 · 应收账款组合1： 应收工程客户 · 应收账款组合2： 应收水处理剂国内客户 · 应收账款组合3： 应收水处理剂国外客户 C、合同资产 · 合同资产组合1：工程承包 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 /逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： · 其他应收款组合1：应收备用金 · 其他应收款组合2：应收保证金及押金 · 其他应收款组合3：应收往来款及其他 · 其他应收款组合4：应收出口退税 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 长期应收款 本公司的长期应收款包括应收分期收款提供劳务款等款项。 本公司依据信用风险特征将应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如 下： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 · 分期收款提供劳务款组合1：应收政府及所属企业款 对于应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 除应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发 生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： · 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； · 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； · 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； · 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进 行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发 生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金 融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： · 发行方或债务人发生重大财务困难； · 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； · 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； · 债务人很可能破产或进行其他财务重组； · 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在 资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相 关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记 的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收票据 对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据 · 应收票据组合1：银行承兑汇票 · 应收票据组合2：商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12、应收账款 对于应收账款无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款 · 应收账款组合1： 应收工程客户 · 应收账款组合2： 应收水处理剂国内客户 · 应收账款组合3： 应收水处理剂国外客户 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 /逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 13、应收款项融资 无。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： · 其他应收款组合1：应收备用金 · 其他应收款组合2：应收保证金及押金 · 其他应收款组合3：应收往来款及其他 · 其他应收款组合4：应收出口退税 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 15、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、包装物、在产品、自制半成品、发出商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 包装物按照领用时采用一次转销法摊销。 16、合同资产 · 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。 合同资产 · 合同资产组合1：工程承包 对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 17、合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将 其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入 当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确 认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担 的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； ③该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务 收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销 期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确 认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 无。 19、债权投资 对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 20、其他债权投资 对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 21、长期应收款 长期应收款 本公司的长期应收款包括应收分期收款提供劳务款等款项。 本公司依据信用风险特征将应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如 下： · 分期收款提供劳务款组合1：应收政府及所属企业款 对于应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 除应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之 日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投 资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安 排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具 有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单 位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 （1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予 以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17 生产设备 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50 运输设备 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 其他 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 无。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 无。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本 化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、31。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 无。 28、油气资产 无。 29、使用权资产 无。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、非专利技术、软件、专利许可使用费等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 权证载明期限 特许经营权 10、30 直线法 协议约定期限 非专利技术 10-20 直线法 专利许可使用费 10-20 直线法 软件 10 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 无形资产计提资产减值方法见附注五、31。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述 条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 31、长期资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值， 按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对 因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与 可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 33、合同负债 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职 后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也 属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合 设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 无。 36、预计负债 无。 37、股份支付 无。 38、优先股、永续债等其他金融工具 无。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款 项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发 生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资 产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、31）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权 利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中 列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 （2）具体方法 本公司商品销售收入确认的具体方法如下： ①出口业务销售收入：EXW、FOB模式下，根据合同要求的质量、数量，检验合格后及时将货物发出，货物已运至发货港 口或购货方指定的境内仓库，获取进仓单并完成出口报关手续获取报关单后视为控制权转移，确认收入的实现； 在CIF、DDL模式下，以完成出口报关手续，并将货运提单交付客户视为控制权转移，确认收入的实现。 ②内销业务销售收入：公司仓库发货并收到客户签收单据时确认收入。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金 额。 本公司让渡资产使用权收入确认的具体方法如下： 公司与客户已签订销售合同，合同条款满足上述条件，让渡资产使用权收入在满足下列条件时视为履行完合同义务，商品控 制权已转移，分下列情况确认收入并结转成本： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司提供水质稳定服务劳务收入确认的具体方法如下： 本公司在提供水质稳定服务的过程中确认收入。对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日即按照各单项 服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。 本公司环保设备收入确认的具体方法如下： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 ①合同约定公司不承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，对设备进行验收并出具设备验收单时确认为销售的实现。 ②合同约定公司承担安装调试责任的：在设备运抵买方指定地点，安装调试完毕并出具调试验收单时确认为销售的实现。 本公司工程承包业务收入确认的具体方法如下： 对于工期较短，于完工交付时点结转收入和成本。 对于工期长的项目，公司按照实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定，于资产负债表日，本公司对已完工或已完 成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计 损失确认为当期费用。执行中的合同，按其差额计提合同减值准备；待执行的亏损合同，按其差额确认合同负债。 本公司建设、运营及移交合同确认的具体方法如下： 建设、运营及移交合同项于建设阶段，按照”工程承包业务收入”所述的会计政策确认基础设施建设服务的收入和成本。基础 设施建设服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收入的同时，确认合同资产或无形资产，并对合同安排中的重 大融资成分进行会计处理。 合同规定基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，于 项目建造完成时，将合同资产转入金融资产核算；合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向 获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入的同时确认 无形资产。并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止之日的期间采用年限平均法摊销。 于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 40、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助， 其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收 益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类 似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递 延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营 租赁。 本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期 损益。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营 租赁。 本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益 在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费 用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资 产折旧。 43、其他重要的会计政策和会计估计 无。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 因执行新收入准则，本公司将与销售商 品及提供劳务相关、不满足无条件收款 权的收取对价的权利计入合同资产；将 与基建建设、部分制造与安装业务及提 供劳务相关、不满足无条件收款权的已 完工未结算、长期应收款计入合同资产 和其他非流动资产；将与基建建设、部 分制造与安装业务相关的已结算未完 工、销售商品及与提供劳务相关的预收 款项重分类至合同负债。 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则 第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新 收入准则”），本公司经第四届董事会第 二十三次会议和第四届监事会第十九次 会议，审议通过自 2020 年 1 月 1 日起执 行该准则，对会计政策相关内容进行了 调整。 （1）重要会计政策变更 ①新收入准则 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司经第四届董事会第二 十三次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始 日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项 履约义务的交易价格计量收入。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、质量保证、主要责任人和代 理人的区分、附有销售退回条款的销售、预收款项的处理等。 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收 或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财 务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 （2020年1月1日） 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、 不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将 与基建建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满 足无条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资 产和其他非流动资产；将与基建建设、部分制造与安装业 务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预 收款项重分类至合同负债。 合同资产 771,749,971.95 存货 -908,445,538.85 递延所得税资产 14,222,032.29 其他非流动资产 79,807,437.74 合同负债 83,385,773.99 预收款项 -86,219,798.37 其他流动负债 2,834,024.38 未分配利润 -28,715,960.66 少数股东权益 -13,950,136.21 与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下： 受影响的资产负债表项目 影响金额 2020年12月31日 合同资产 750,126,994.03 存货 -901,799,976.95 递延所得税资产 20,567,759.36 其他非流动资产 69,401,945.50 合同负债 101,182,262.77 预收款项 -104,446,833.74 其他流动负债 3,264,570.97 未分配利润 -41,287,472.81 少数股东权益 -20,415,805.25 受影响的利润表项目 影响金额 2020年年度 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 营业成本 32,523,205.58 销售费用 -32,523,205.58 资产减值损失 -25,382,908.26 所得税费用 -6,345,727.07 净利润 -19,037,181.19 其中：归属于母公司股东权益 -12,571,512.15 少数股东权益 -6,465,669.04 ②企业会计准则解释第13号 财政部于2019年12月发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号）（以下简称“解释第13号”)。 解释第13号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动 或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。 解释第13号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业， 以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。 解释13号自2020年1月1日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。 采用解释第13号未对本公司财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。 ③财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》（财会[2020]10号），可对新 冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。 本公司未选择采用该规定的简化方法，因此该规定未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 437,361,127.52 437,361,127.52 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 77,422,769.73 77,422,769.73 应收账款 810,454,710.07 810,454,710.07 应收款项融资 预付款项 77,851,952.86 77,851,952.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 168,843,548.45 168,843,548.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 994,403,951.73 85,958,412.88 -908,445,538.85 合同资产 771,749,971.95 771,749,971.95 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 8,089,461.37 8,089,461.37 其他流动资产 141,818,437.13 141,818,437.13 流动资产合计 2,716,245,958.86 2,579,550,391.96 -136,695,566.90 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 249,093,391.06 249,093,391.06 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 373,601,254.98 373,601,254.98 在建工程 224,743,553.10 224,743,553.10 生产性生物资产 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 油气资产 使用权资产 无形资产 434,536,054.25 434,536,054.25 开发支出 商誉 545,113,560.52 545,113,560.52 长期待摊费用 13,564,587.78 13,564,587.78 递延所得税资产 36,351,821.94 50,573,854.23 14,222,032.29 其他非流动资产 80,599,576.73 160,407,014.47 79,807,437.74 非流动资产合计 1,957,603,800.36 2,051,633,270.39 94,029,470.03 资产总计 4,673,849,759.22 4,631,183,662.35 -42,666,096.87 流动负债： 短期借款 700,848,750.32 700,848,750.32 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 193,542,653.20 193,542,653.20 应付账款 477,382,667.99 477,382,667.99 预收款项 86,219,798.37 -86,219,798.37 合同负债 83,385,773.99 83,385,773.99 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 9,630,583.39 9,630,583.39 应交税费 100,166,316.20 100,166,316.20 其他应付款 325,933,831.88 325,933,831.88 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 116,730,698.98 116,730,698.98 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 其他流动负债 24,855,416.88 27,689,441.26 2,834,024.38 流动负债合计 2,035,310,717.21 2,035,310,717.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 337,740,580.70 337,740,580.70 应付债券 370,469,271.02 370,469,271.02 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 19,368,733.97 19,368,733.97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 727,578,585.69 727,578,585.69 负债合计 2,762,889,302.90 2,762,889,302.90 所有者权益： 股本 218,324,973.00 218,324,973.00 其他权益工具 123,000,779.85 123,000,779.85 其中：优先股 永续债 资本公积 642,269,142.78 642,269,142.78 减：库存股 其他综合收益 54,611.69 54,611.69 专项储备 16,069,397.37 16,069,397.37 盈余公积 45,700,358.95 45,700,358.95 一般风险准备 未分配利润 566,127,296.89 537,411,336.23 -28,715,960.66 归属于母公司所有者权益 合计 1,611,546,560.53 1,582,830,599.87 -28,715,960.66 少数股东权益 299,413,895.79 285,463,759.58 -13,950,136.21 所有者权益合计 1,910,960,456.32 1,868,294,359.45 -42,666,096.87 负债和所有者权益总计 4,673,849,759.22 4,631,183,662.35 -42,666,096.87 调整情况说明 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 209,241,645.20 209,241,645.20 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,266,810.53 28,266,810.53 应收账款 56,671,772.27 56,671,772.27 应收款项融资 预付款项 78,704,586.00 78,704,586.00 其他应收款 45,985,816.99 45,985,816.99 其中：应收利息 应收股利 存货 18,298,608.44 18,298,608.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 101,666,577.64 101,666,577.64 流动资产合计 538,835,817.07 538,835,817.07 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,705,165,828.02 1,705,165,828.02 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 162,020,821.89 162,020,821.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 27,589,836.13 27,589,836.13 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 开发支出 商誉 长期待摊费用 850,500.38 850,500.38 递延所得税资产 2,357,314.92 2,357,314.92 其他非流动资产 999,400.00 999,400.00 非流动资产合计 1,898,983,701.34 1,898,983,701.34 资产总计 2,437,819,518.41 2,437,819,518.41 流动负债： 短期借款 259,478,750.32 259,478,750.32 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 55,000,000.00 55,000,000.00 应付账款 37,579,608.57 37,579,608.57 预收款项 13,118,276.06 13,118,276.06 合同负债 应付职工薪酬 1,155,641.36 1,155,641.36 应交税费 446,626.75 446,626.75 其他应付款 159,433,322.32 159,433,322.32 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 56,078,422.73 56,078,422.73 其他流动负债 流动负债合计 582,290,648.11 582,290,648.11 非流动负债： 长期借款 84,740,580.70 84,740,580.70 应付债券 370,469,271.02 370,469,271.02 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 递延收益 5,627,547.30 5,627,547.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 460,837,399.02 460,837,399.02 负债合计 1,043,128,047.13 1,043,128,047.13 所有者权益： 股本 218,324,973.00 218,324,973.00 其他权益工具 123,000,779.85 123,000,779.85 其中：优先股 永续债 资本公积 734,203,293.40 734,203,293.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,700,358.95 45,700,358.95 未分配利润 273,462,066.08 273,462,066.08 所有者权益合计 1,394,691,471.28 1,394,691,471.28 负债和所有者权益总计 2,437,819,518.41 2,437,819,518.41 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 13%、9%、6%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 汝州同生水务有限公司 三免三减半 漯河同生淞江水务有限公司 三免三减半 濮阳同生中宇水务有限公司 三免三减半 洛阳同生水务有限公司 三免三减半 洛阳同生环境技术有限公司 三免三减半 清水源（北京）投资有限公司 20% 开封市同生水务有限公司 20% 漯河瑞泰环保科技有限公司 20% 河南国威化学工业有限公司 20% 伊川同生环境服务有限公司 20% 安徽天泽市政工程有限责任公司 20% 宣城开元建筑工程有限公司 20% 芜湖东南建设工程有限公司 20% 蚌埠市茂淮绿色建筑产业发展有限公司 20% 陕西安得科技实业有限公司 15% 合并范围内除上述公司外的其他公司 25% 2、税收优惠 根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年 第39 号)，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用16%的增值税税率，税率调整为13%，原适用10%的增值 税税率，税率调整为9%。 （1）增值税税收优惠 本公司2020年出口货物实行“免、退”税政策，公司产品除亚磷酸、溴化钠、纤维素退税率为零外，执行6%、10%、13%的退 税率。 根据财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》的规定，公司收取的污水处理费，符合增值税免 税条件。2015年6月12日发布的财税[2015]78号《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》的规定， 本公司之子公司河南同生环境工程有限公司及其子公司提供的污水处理劳务于2015年7月1日之前免交增值税，自2015年7月1 日起执行应交增值税70%即征即退政策；中水回用执行应交增值税50%即征即退政策。 （2）所得税税收优惠 根据财税[2009]166号《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行） 的通知》的规定，公共污水处理业务，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起享受“三免三减半”，洛阳同生环境技 术有限公司符合此项优惠政策适用范围，目前尚属于免税期。本公司之子公司洛阳同生水务有限公司、汝州同生水务有限公 司、濮阳同生中宇水务有限公司、漯河同生淞江水务有限公司目前属于减半期。 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知财税[2019]13号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减 按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之部分子公司享受小微企业所得税优惠政策。 本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司于2020年12月1日取得编号为GR202061001365的高新技术企业证书，有效期3年。 按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2020年度至2022年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 77,420.55 651,805.08 银行存款 321,391,947.84 339,528,341.20 其他货币资金 207,679,511.92 97,180,981.24 合计 529,148,880.31 437,361,127.52 其中：存放在境外的款项总额 1,982,853.95 2,183,503.02 其他说明 期末，本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。抵押、冻结、受限情况详见本附注七、81。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 92,897,003.67 74,062,463.00 商业承兑票据 8,694,828.47 3,360,306.73 合计 101,591,832.14 77,422,769.73 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 101,609, 826.29 100.00% 17,994.1 5 0.02% 101,591,8 32.14 77,433,54 0.38 100.00% 10,770.65 0.01% 77,422,76 9.73 其中： 银行承兑汇票 92,906,2 94.29 91.43% 9,290.62 0.01% 92,897,00 3.67 74,069,86 9.98 95.66% 7,406.98 0.01% 74,062,46 3.00 商业承兑汇票 8,703,53 2.00 8.57% 8,703.53 0.10% 8,694,828 .47 3,363,670 .40 4.34% 3,363.67 0.10% 3,360,306 .73 合计 101,609, 826.29 100.00% 17,994.1 5 0.02% 101,591,8 32.14 77,433,54 0.38 100.00% 10,770.65 0.01% 77,422,76 9.73 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：银行承兑汇票 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 92,906,294.29 9,290.62 0.01% 合计 92,906,294.29 9,290.62 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：商业承兑汇票 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 8,703,532.00 8,703.53 0.10% 合计 8,703,532.00 8,703.53 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收票据 10,770.65 7,223.50 17,994.15 合计 10,770.65 7,223.50 17,994.15 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 商业承兑票据 1,910,000.00 合计 1,910,000.00 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 235,887,471.46 商业承兑票据 2,491,428.18 合计 235,887,471.46 2,491,428.18 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 95,743,0 69.90 11.44% 34,792,6 34.22 36.34% 60,950,43 5.68 115,207,5 61.05 11.93% 29,261,33 9.34 25.40% 85,946,221. 71 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 740,970, 023.10 88.56% 172,855, 442.08 23.33% 568,114,5 81.02 850,143,1 89.16 88.07% 125,634,7 00.80 14.78% 724,508,48 8.36 其中： 应收工程客户 524,731, 711.50 62.71% 145,358, 023.09 27.70% 379,373,6 88.41 647,146,6 90.72 67.04% 109,103,2 36.56 16.86% 538,043,45 4.16 应收水处理剂国内 客户 158,531, 367.04 18.95% 21,334,6 53.82 13.46% 137,196,7 13.22 149,240,0 63.51 15.46% 13,247,88 7.88 8.88% 135,992,17 5.63 应收水处理剂国外 客户 57,706,9 44.56 6.90% 6,162,76 5.17 10.68% 51,544,17 9.39 53,756,43 4.93 5.57% 3,283,576 .36 6.11% 50,472,858. 57 合计 836,713, 093.00 100.00% 207,648, 076.30 24.82% 629,065,0 16.70 965,350,7 50.21 100.00% 154,896,0 40.14 16.05% 810,454,71 0.07 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 怀远县龙亢新型城镇化 建设有限公司 34,681,940.64 3,468,194.06 10.00% 信用风险显著变化 安徽省铜陵市承接产业 转移示范园区建设投资 有限责任公司 25,978,280.43 12,989,140.22 50.00% 信用风险显著变化 阳泉煤业集团平定化工 有限责任公司 23,925,069.84 7,177,520.95 30.00% 信用风险显著变化 中铁二十四局 11,039,636.19 11,039,636.19 100.00% 预计无法收回 巢湖市城镇建设投资有 限公司 118,142.80 118,142.80 100.00% 预计无法收回 合计 95,743,069.90 34,792,634.22 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：应收工程客户 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 255,797,043.69 17,675,575.71 6.91% 1 至 2 年 76,683,361.09 11,050,072.34 14.41% 2 至 3 年 46,332,455.61 12,959,187.84 27.97% 3 至 4 年 48,560,698.64 26,329,610.80 54.22% 4 至 5 年 32,138,206.62 21,600,088.67 67.21% 5 年以上 65,219,945.85 55,743,487.73 85.47% 合计 524,731,711.50 145,358,023.09 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 95,929,678.70 4,355,207.41 4.54% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 1 至 2 年 27,599,220.26 3,088,352.75 11.19% 2 至 3 年 25,856,468.69 6,045,242.38 23.38% 3 至 4 年 7,395,609.26 6,095,461.15 82.42% 4 至 5 年 374,921.61 374,921.61 100.00% 5 年以上 1,375,468.52 1,375,468.52 100.00% 合计 158,531,367.04 21,334,653.82 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收水处理剂国外客户 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 34,229,934.71 958,666.07 2.80% 1-2 年 18,390,038.58 3,678,007.72 20.00% 2-3 年 5,086,971.27 1,526,091.38 30.00% 合计 57,706,944.56 6,162,765.17 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 403,808,321.43 1 至 2 年 164,794,304.94 2 至 3 年 79,573,537.34 3 年以上 188,536,929.29 3 至 4 年 64,127,307.90 4 至 5 年 46,656,428.03 5 年以上 77,753,193.36 合计 836,713,093.00 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款 154,896,040.14 52,752,036.16 207,648,076.30 合计 154,896,040.14 52,752,036.16 207,648,076.30 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 蚌埠城建投资发展有限 公司 53,888,127.00 6.44% 3,610,504.51 济源市城投建设发展有 限公司 44,677,291.99 5.34% 2,993,378.56 怀远县龙亢新型城镇化 建设有限公司 34,681,940.64 4.15% 3,468,194.06 蚌埠金黄山凹版印刷有 限公司 29,501,681.84 3.53% 3,919,337.78 安徽省铜陵市承接产业 转移示范园区建设投资 有限责任公司 25,978,280.43 3.10% 12,989,140.22 合计 188,727,321.90 22.56% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 58,530,375.50 66.05% 71,497,195.03 91.84% 1 至 2 年 25,480,419.72 28.76% 5,649,621.75 7.26% 2 至 3 年 3,977,932.27 4.49% 195,398.64 0.25% 3 年以上 623,229.08 0.70% 509,737.44 0.65% 合计 88,611,956.57 -- 77,851,952.86 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 13,209,405.05 14.91 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 安徽众原建筑劳务分包有限公司 7,256,494.51 8.19 安徽绍飞建筑装饰工程有限公司 6,568,172.94 7.41 安徽禹田建筑工程有限公司 5,300,087.84 5.98 蚌埠绿美园林建筑工程有限公司 3,991,944.00 4.50 合 计 36,326,104.34 40.99 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 165,687,154.64 168,843,548.45 合计 165,687,154.64 168,843,548.45 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收备用金 8,497,384.54 7,592,564.22 应收保证金及押金 130,171,462.71 151,154,074.57 应收往来款及其他 28,246,154.84 8,739,329.27 应收出口退税 1,709,420.06 4,006,934.56 合计 168,624,422.15 171,492,902.62 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,606,064.17 43,290.00 2,649,354.17 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 618,636.60 618,636.60 本期转回 330,723.26 330,723.26 2020 年 12 月 31 日余额 2,275,340.91 661,926.60 2,937,267.51 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 68,937,015.01 1 至 2 年 45,858,551.00 2 至 3 年 8,578,965.81 3 年以上 45,249,890.33 3 至 4 年 11,754,585.15 4 至 5 年 21,532,870.25 5 年以上 11,962,434.93 合计 168,624,422.15 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 本期计提、收回或 转回的坏账准备 情况 2,649,354.17 618,636.60 330,723.26 2,937,267.51 合计 2,649,354.17 618,636.60 330,723.26 2,937,267.51 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 期末，本公司不存在实际核销的其他应收款情况。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 蚌埠禹会建设投资 有限责任公司 保证金 19,654,478.00 1 年以内 11.66% 98,272.39 淮北市公共资源交 易中心 保证金 16,400,000.00 4 年以内 9.73% 82,000.00 安徽众原建筑劳务 分包有限公司 往来款 10,476,566.00 1 年以内 6.21% 130,957.08 宿州市埇桥区会计 中心 保证金 9,990,000.00 4 年以内 5.92% 49,950.00 中国十七冶集团有 限公司 保证金 9,825,173.60 1 年以内 5.83% 49,125.87 合计 -- 66,346,217.60 -- 39.35% 410,305.34 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 24,472,788.14 24,472,788.14 28,786,773.06 28,786,773.06 在产品 11,065,366.89 11,065,366.89 22,590,431.67 22,590,431.67 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 库存商品 47,815,712.00 47,815,712.00 27,550,612.83 27,550,612.83 发出商品 27,079.06 27,079.06 1,147,296.79 1,147,296.79 包装物 1,379,101.29 1,379,101.29 2,265,136.27 2,265,136.27 自制半成品 2,439,520.00 2,439,520.00 3,618,162.26 3,618,162.26 建造合同形成的 已完工未结算资 产 合计 87,199,567.38 87,199,567.38 85,958,412.88 85,958,412.88 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产 805,808,351.09 55,681,357.06 750,126,994.03 812,453,912.99 40,703,941.04 771,749,971.95 合计 805,808,351.09 55,681,357.06 750,126,994.03 812,453,912.99 40,703,941.04 771,749,971.95 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 合同资产减值准备 14,977,416.02 0.00 0.00 合计 14,977,416.02 0.00 0.00 -- 其他说明： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期应收款 9,771,812.26 8,089,461.37 合计 9,771,812.26 8,089,461.37 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 47,959,828.95 39,461,281.32 预缴税金 6,445,255.73 2,189,526.84 待摊费用 167,628.97 结构性存款 100,000,000.00 建行金钞 131,000.00 合计 54,536,084.68 141,818,437.13 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：未实 现融资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 分期收款销售商 品 0.00 0.00 0.00 0.00 分期收款提供劳 务 244,074,313.5 7 1,778,588.91 242,295,724.6 6 250,974,555.8 2 1,881,164.76 249,093,391.0 6 6.19 合计 244,074,313.5 7 1,778,588.91 242,295,724.6 6 250,974,555.8 2 1,881,164.76 249,093,391.0 6 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽聚云 环保设备 制造有限 20,000,00 0.00 12,500,00 0.00 -61,256.7 7 7,438,743 .23 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 责任公司 小计 20,000,00 0.00 12,500,00 0.00 -61,256.7 7 7,438,743 .23 合计 20,000,00 0.00 12,500,00 0.00 -61,256.7 7 7,438,743 .23 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 353,870,634.88 373,601,254.98 固定资产清理 0.00 合计 353,870,634.88 373,601,254.98 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 361,173,639.38 109,177,773.64 38,703,377.38 20,520,433.24 11,349,117.05 540,924,340.69 2.本期增加金 额 3,926,995.36 7,514,156.14 2,341,350.88 649,305.87 549,316.45 14,981,124.70 （1）购置 3,685,701.35 7,514,156.14 2,341,350.88 645,057.38 549,316.45 14,735,582.20 （2）在建工 程转入 241,294.01 4,248.49 245,542.50 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 2,071,394.43 4,959,624.70 1,222,233.33 78,007.00 73,548.33 8,404,807.79 （1）处置或 报废 3,967,642.40 1,025,078.07 78,007.00 5,070,727.47 （2）其他减少 2,071,394.43 197,155.26 1,299.97 2,269,849.66 （3）因合并范围 变动而减少 991,982.30 72,248.36 1,064,230.66 4.期末余额 363,029,240.31 111,732,305.08 39,822,494.93 21,091,732.11 11,824,885.17 547,500,657.60 二、累计折旧 1.期初余额 59,076,382.16 74,053,302.58 13,644,522.19 13,937,971.75 6,610,907.03 167,323,085.71 2.本期增加金 额 16,586,304.67 7,366,673.06 1,811,279.32 3,309,880.31 1,526,162.59 30,600,299.95 （1）计提 16,586,304.67 7,366,673.06 1,811,279.32 3,309,880.31 1,526,162.59 30,600,299.95 3.本期减少金 216,892.86 3,376,568.71 623,204.48 66,296.88 10,400.01 4,293,362.94 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 额 （1）处置或 报废 3,313,727.15 469,756.19 66,296.88 3,849,780.22 （2）其他减少 216,892.86 153,448.29 1,097.09 371,438.24 （3）因合并范围 变动而减少 62,841.56 9,302.92 72,144.48 4.期末余额 75,445,793.97 78,043,406.93 14,832,597.03 17,181,555.18 8,126,669.61 193,630,022.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 287,583,446.34 33,688,898.15 24,989,897.90 3,910,176.93 3,698,215.56 353,870,634.88 2.期初账面价 值 302,097,257.22 35,124,471.06 25,058,855.19 6,582,461.49 4,738,210.02 373,601,254.98 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 生产设备 5,267,649.10 3,513,905.08 1,753,744.02 运输设备 175,213.68 91,549.20 83,664.48 其他设备 18,052.56 16,390.59 1,661.97 合 计 5,460,915.34 3,621,844.87 1,839,070.47 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 149,611,371.62 正在办理中 其他说明 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 542,829,205.07 217,630,714.82 工程物资 7,531,480.74 7,112,838.28 合计 550,360,685.81 224,743,553.10 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 污水处理站建设 项目 160,839.87 160,839.87 160,839.87 160,839.87 年产18 万吨水处 理剂项目 229,124,984.68 229,124,984.68 42,550,723.26 42,550,723.26 济源市生活垃圾 处理 PPP 项目 57,401,801.43 57,401,801.43 5,484,543.05 5,484,543.05 蚌埠市淮上区绿 111,640,364.16 111,640,364.16 110,884,734.89 110,884,734.89 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 色建筑产业园基 础设施 PPP 项目 伊川平等乡外管 网项目 41,838,543.23 41,838,543.23 38,439,197.32 38,439,197.32 伊川三污BOT项 目 5,506,931.27 5,506,931.27 3,289,584.92 3,289,584.92 漯河瑞泰环保产 业科技园项目- 厂区及公租房 16,821,091.51 16,821,091.51 16,821,091.51 16,821,091.51 伊川县白元乡污 水处理厂厂区项 目 34,436,066.61 34,436,066.61 伊川县白元乡污 水处理厂厂外配 套管网项目 40,316,845.95 40,316,845.95 清水源郑州办公 楼装饰工程 5,263,894.42 5,263,894.42 年产30 万米蒸压 钢筋砼顶管及钢 筋砼排水管项目 317,841.94 317,841.94 合计 542,829,205.07 542,829,205.07 217,630,714.82 217,630,714.82 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 18 万吨水 处理剂 项目 460,000, 000.00 42,550,7 23.26 186,819, 803.92 245,542. 50 229,124, 984.68 49.81% 49.81% 28,133,8 58.09 18,612,5 00.10 7.00% 募股资 金 济源市 生活垃 圾处理 PPP 项 目 337,138, 300.00 5,484,54 3.05 51,917,2 58.38 57,401,8 01.43 17.03% 17.03% 其他 蚌埠市 淮上区 绿色建 500,000, 000.00 110,884, 734.89 755,629. 27 111,640, 364.16 22.33% 22.33% 其他 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 筑产业 园基础 设施 PPP 项 目 伊川平 等乡外 管网项 目 35,326,2 00.00 38,439,1 97.32 3,399,34 5.91 41,838,5 43.23 118.43% 100.00% 2,355,82 9.79 1,086,99 1.05 5.15% 其他 伊川三 污 BOT 项目 137,674, 700.00 3,289,58 4.92 2,217,34 6.35 5,506,93 1.27 4.00% 4.00% 345,458. 70 其他 漯河瑞 泰环保 产业科 技园项 目-厂区 及公租 房 20,600,0 00.00 16,821,0 91.51 16,821,0 91.51 81.66% 81.66% 其他 漯河市 淞江污 水处理 厂提标 改造项 目 22,059,5 00.00 22,059,4 94.19 22,059,4 94.19 100.00% 100.00% 其他 伊川县 白元乡 污水处 理厂厂 区项目 41,096,4 00.00 34,436,0 66.61 34,436,0 66.61 83.79% 100.00% 763,748. 29 其他 伊川县 白元乡 污水处 理厂厂 外配套 管网项 目 70,554,3 00.00 40,316,8 45.95 40,316,8 45.95 57.14% 85.00% 合计 1,624,44 9,400.00 217,469, 874.95 341,921, 790.58 245,542. 50 22,059,4 94.19 537,086, 628.84 -- -- 31,598,8 94.87 19,699,4 91.15 -- 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 7,531,480.74 0.00 7,531,480.74 7,112,838.28 0.00 7,112,838.28 合计 7,531,480.74 0.00 7,531,480.74 7,112,838.28 0.00 7,112,838.28 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专利许可使用 费及非专利技 特许经营权 软件 合计 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 术 一、账面原值 1.期初余 额 93,259,862.01 31,485,065.50 387,342,916.97 1,856,269.96 513,944,114.44 2.本期增 加金额 22,059,494.19 621,192.93 22,680,687.12 （1）购 置 621,192.93 621,192.93 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 （4）其他增加 22,059,494.19 22,059,494.19 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 93,259,862.01 31,485,065.50 409,402,411.16 2,477,462.89 536,624,801.56 二、累计摊销 1.期初余 额 6,552,722.89 2,463,556.93 67,839,497.45 900,913.09 77,756,690.36 2.本期增 加金额 1,877,042.46 2,965,637.88 19,388,263.93 323,167.28 24,554,111.55 （1）计 提 1,877,042.46 2,965,637.88 19,388,263.93 323,167.28 24,554,111.55 （2）其他增加 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 8,429,765.35 5,429,194.81 87,227,761.38 1,224,080.37 102,310,801.91 三、减值准备 1.期初余 额 1,651,369.83 1,651,369.83 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 1,651,369.83 1,651,369.83 四、账面价值 1.期末账 面价值 84,830,096.66 26,055,870.69 320,523,279.95 1,253,382.52 432,662,629.82 2.期初账 面价值 86,707,139.12 29,021,508.57 317,852,049.69 955,356.87 434,536,054.25 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 河南同生环境工 程有限公司 404,108,562.99 404,108,562.99 陕西安得科技实 业有限公司 47,287,593.83 47,287,593.83 安徽中旭环境建 设有限责任公司 140,017,068.30 140,017,068.30 清水源（北京） 投资有限公司 15,397.42 15,397.42 合计 591,428,622.54 591,428,622.54 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 安徽中旭环境建 设有限责任公司 67,773,290.89 67,773,290.89 陕西安得科技实 业有限公司 34,029,399.85 34,029,399.85 河南同生环境工 程有限公司 46,315,062.02 290,165,130.11 336,480,192.13 合计 46,315,062.02 391,967,820.85 438,282,882.87 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 安徽中旭环境建设有限责任公司 本公司采用收益法分别计算资产组的预计未来现金流量现值和公允价值减处置费用后净额，最终按照孰高原则，确定资产组 的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来现金流量，针对市政工程和环保工程项目，根据意向项目和未执 行完毕项目预计2021年收入，2021年以后结合公司近几年的业绩和行业增长率情况进行预测，其中，环保工程类项目预计 2022-2023年收入增长率分别为5%，2024年及以后收入稳定；市政工程类项目预计2022年收入增长率为5%，2023年及以后收 入稳定。针对房建项目，根据公司规划，该类项目不是未来的重点业务领域，因此，2021年度收入，根据未执行完毕的项目 进行预计，2022-2025年预计收入和2021年保持一致。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算 未来现金流现值所采用的税前折现率为13.50%（上期：14.85%）。根据减值测试的结果，本期对归属于母公司商誉计提减 值准备6,777.33万元（上期期末未计提减值准备）。 根据公司聘请的北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2021]第10226号《资产评估报告》的评估结果显 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 示，截至2020年12月31日，包含商誉的资产组可收回金额为105,964.63万元，低于包含商誉的资产组账面价值118,287.05万元， 评估减值12,322.42万元。 河南同生环境工程有限公司 本公司采用收益法分别计算资产组的预计未来现金流量现值和公允价值减处置费用后净额，最终按照孰高原则，确定资产组 的可收回金额本公司根据管理层批准的财务预算预计未来现金流量，其中：工业水项目和污水项目按照BOT合同约定的价格 和运营期限并结合历史期实际结算的水处理量和结算单价进行预测；设备销售、工程施工及设计业务根据意向合同和未执行 完毕的在手项目预计2021年收入，2022-2025年间的增长率分别为10%、10%、10%和5%，并于2026年进入稳定期。管理层 根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为14.19%（上期： 15.78%）。根据减值测试的结果，本期对归属于母公司商誉计提减值准备29,016.51万元（上期计提减值准备4,631.51万元）。 根据公司聘请的北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2021]第10227号《资产评估报告》的评估结果显 示，截至2020年12月31日，包含商誉的资产组可收回金额为82,645.16万元，低于包含商誉的资产组账面价值为111,661.67万 元，评估减值29,016.51万元。 陕西安得科技实业有限公司 本公司采用收益法分别计算资产组的预计未来现金流量现值和公允价值减处置费用后净额，最终按照孰高原则，确定资产组 的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来现金流量，主要结合企业历史完成业绩以及2020年未完订单、新 签订单进行预测。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率 为13.16%（上期：14.53%）。根据减值测试的结果，本期对归属于母公司商誉计提减值准备3,402.94万元（上期期末未计提 减值准备）。 根据公司聘请的北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2021]第10225号《资产评估报告》的评估结果显 示，截至2020年12月31日，包含商誉的资产组可收回金额为8,050.71万元，低于包含商誉的资产组账面价值为14,723.14万元， 评估减值6,672.43万元。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 6,658,116.10 262,031.38 312,706.26 5,173,077.53 1,434,363.69 租赁费 527,787.01 7,768,333.37 4,653,925.69 3,642,194.69 郑州大学生态环境 研究院运行经费 889,967.63 222,491.91 667,475.72 环保管家与土壤污 染修复技术服务费 用 628,930.78 628,930.78 反渗透膜 3,512,867.92 37,478.43 791,625.27 2,758,721.08 防腐工程 125,498.13 11,716.41 86,528.91 50,685.63 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 工程待摊 1,054,241.83 967,417.01 466,664.52 1,554,994.32 其他 1,057,146.01 1,657,668.34 2,120,291.33 594,523.02 合计 13,564,587.78 11,594,612.57 9,283,164.67 5,173,077.53 10,702,958.15 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 270,433,038.43 65,301,615.57 195,732,225.81 47,503,024.90 递延收益 12,017,984.10 3,004,496.03 12,283,317.30 3,070,829.33 合计 282,451,022.53 68,306,111.60 208,015,543.11 50,573,854.23 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 68,306,111.60 50,573,854.23 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 25,871,295.69 22,244,602.90 可抵扣亏损 80,486,110.39 64,985,320.60 合计 106,357,406.08 87,229,923.50 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 1,269,879.34 2021 年 5,520,938.38 6,231,381.16 2022 年 13,987,909.48 14,729,558.34 2023 年 23,286,839.11 29,438,279.75 2024 年 13,204,434.86 13,316,222.01 2025 年 24,485,988.56 合计 80,486,110.39 64,985,320.60 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 0.00 合同履约成本 0.00 应收退货成本 0.00 合同资产 95,991,625.8 6 26,589,680.3 6 69,401,945.5 0 95,991,625.8 6 16,184,188.1 2 79,807,437.7 4 预付工程设备款 41,653,870.1 2 41,653,870.1 2 80,599,576.7 3 80,599,576.7 3 预付购房款 38,586,450.9 0 38,586,450.9 0 0.00 预付其他长期款项 3,610,000.00 3,610,000.00 0.00 合计 179,841,946. 88 26,589,680.3 6 153,252,266. 52 176,591,202. 59 16,184,188.1 2 160,407,014. 47 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 质押借款 0.00 抵押借款 40,000,000.00 保证借款 501,009,452.05 532,848,750.32 信用借款 0.00 抵押+保证借款 79,000,000.00 83,000,000.00 质押+保证借款 41,824,432.00 45,000,000.00 合计 621,833,884.05 700,848,750.32 短期借款分类的说明： 截止期末公司尚未到期的保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 借款起始日 借款到期日 提供担保方 本公司 中国银行股份有限公司济 源豫光支行 10,500,000.00 2020/5/20 2021/5/20 王志清 本公司 中国银行股份有限公司济 源豫光支行 29,000,000.00 2020/8/7 2021/8/7 王志清 本公司 中信银行股份有限公司郑 州航海路支行 20,000,000.00 2020/5/28 2021/2/28 王志清、段雪琴 本公司 中信银行股份有限公司郑 州航海路支行 40,000,000.00 2020/11/20 2021/11/20 王志清、段雪琴 本公司 中国民生银行股份有限公 司郑州分行 20,000,000.00 2020/3/11 2021/3/11 王志清、段雪琴 本公司 中国民生银行股份有限公 司郑州分行 10,000,000.00 2020/8/14 2021/5/13 王志清、段雪琴 本公司 招商银行股份有限公司郑 州分行 20,000,000.00 2020/1/14 2021/1/14 王志清 本公司 中国农业银行股份有限公 司济源分行 30,000,000.00 2020/6/29 2021/6/28 王志清 本公司 中国农业银行股份有限公 司济源分行 20,000,000.00 2020/8/31 2021/8/30 王志清 本公司 河南济源农村商业银行股 份有限公司 30,000,000.00 2020/7/10 2021/7/10 济源市清源水处理 有限公司 本公司 广发银行股份有限公司郑 州航海东路支行 30,000,000.00 2020/9/4 2021/9/3 王志清 济源市清源水处理 有限公司 中国民生银行股份有限公 司郑州分行 30,000,000.00 2020/4/29 2021/4/30 王志清、段雪琴 济源市清源水处理 有限公司 郑州银行股份有限公司管 城支行 30,000,000.00 2020/12/18 2021/12/17 王志清 济源市清源水处理 有限公司 郑州银行股份有限公司管 城支行 20,000,000.00 2020/5/8 2021/5/8 王志清 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 5,000,000.00 2020/6/18 2021/6/17 张毅敏、尚洁、西安 创新融资担保有限 公司 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 590,000.00 2020/4/20 2021/4/19 张毅敏、尚洁、西安 投融资担保有限公 司 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 300,000.00 2020/5/14 2021/4/19 张毅敏、尚洁、西安 投融资担保有限公 司 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 300,000.00 2020/6/12 2021/4/19 张毅敏、尚洁、西安 投融资担保有限公 司 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 300,000.00 2020/7/13 2021/4/19 张毅敏、尚洁、西安 投融资担保有限公 司 陕西安得科技实业 有限公司 招商银行股份有限公司西 安曲江支行 510,000.00 2020/11/12 2021/4/19 张毅敏、尚洁、西安 投融资担保有限公 司 陕西安得科技实业 有限公司 交通银行股份有限公司西 安高新支行 5,000,000.00 2020/12/29 2021/12/21 西安创新融资担保 有限公司 陕西安得科技实业 有限公司 长安银行股份有限公司西 安高陵区支行 10,000,000.00 2020/2/18 2021/2/13 河南清水源科技股 份有限公司、西安市 高陵区三阳农村产 权融资担保有限公 司 河南同生环境工程 有限公司 渤海银行股份有限公司郑 州分行 20,000,000.00 2020/5/7 2021/5/6 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 中国银行股份有限公司郑 州自贸区分行 30,000,000.00 2020/8/26 2021/8/26 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 招商银行股份有限公司郑 州分行 10,000,000.00 2020/1/10 2021/1/10 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 中国光大银行股份有限公 司郑州宏达路支行 9,202,322.38 2020/10/15 2021/4/13 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 中国光大银行股份有限公 司郑州宏达路支行 306,681.67 2020/10/19 2021/4/17 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 中国光大银行股份有限公 司郑州宏达路支行 9,200,184.00 2020/10/21 2021/4/19 河南清水源科技股 份有限公司 河南同生环境工程 有限公司 中国光大银行股份有限公 司郑州宏达路支行 13,200,264.00 2020/11/9 2021/5/8 河南清水源科技股 份有限公司 漯河同生淞江水务 有限公司 中国工商银行股份有限公 司漯河行政区支行 3,000,000.00 2020/5/25 2021/5/20 河南同生环境工程 有限公司 安徽中旭环境建设上海浦东发展银行股份有 5,000,000.00 2020/11/26 2021/11/25 李万双、顾从荣、河 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 有限责任公司 限公司蚌埠分行 南清水源科技股份 有限公司 安徽中旭环境建设 有限责任公司 中信银行股份有限公司蚌 埠分行 10,000,000.00 2020/2/21 2021/2/20 李万双、顾从荣、郑 怀琪、姜克霞、蚌埠 融资担保集团有限 公司 安徽中旭环境建设 有限责任公司 安徽固镇农村商业银行股 份有限公司 28,000,000.00 2020/12/9 2021/12/9 李万双、安徽达实融 资担保有限公司 安徽元通管业有限 公司 中国工商银行股份有限公 司蚌埠汇通支行 1,600,000.00 2020/9/11 2021/3/10 安徽中旭环境建设 有限责任公司 合计 501,009,452.05 截止期末公司尚未到期的抵押+保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 借款起始日 借款到期日 抵押物及担保 安徽中旭环境建设 有限责任公司 中国建设银行股份有限 公司蚌埠高新技术产业 开发区支行 29,000,000.00 2020/4/20 2021/4/19 李万双、顾从荣提供保 证担保；安徽达美置业 有限公司2556万元房产 抵押；安徽广坤置业有 限公司288万元土地使 有权抵押、1820万元房 产抵押 安徽中旭环境建设 有限责任公司 中国建设银行股份有限 公司蚌埠高新技术产业 开发区支行 30,000,000.00 2020/7/10 2021/7/9 李万双、顾从荣提供保 证担保；安徽聚云互联 网科技产业园有限公司 8,082.25万元房产抵押 安徽中旭环境建设 有限责任公司 徽商银行股份有限公司 蚌埠科技支行 20,000,000.00 2020/8/12 2021/8/12 李万双、顾从荣、郑怀 琪提供保证担保；安徽 聚云互联网科技产业园 有 限 公 司 5,763.72 万 元 房产抵押 合计 79,000,000.00 截止期末公司尚未到期的质押+保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 借款起始日 借款到期日 质押物及担保 安徽中旭环境建设有限 责任公司 上海浦东发展银行 股份有限公司蚌埠 分行 20,000,000.00 2020/11/27 2021/11/26 李万双、顾从荣、蚌埠 融资担保集团有限公司 提供保证担保；蚌埠融 资担保集团有限公司保 证金200万元质押 安徽中旭环境建设有限 责任公司 中国光大银行股份 有限公司蚌埠分行 10,000,000.00 2020/6/24 2021/6/23 李万双、顾从荣、蚌埠 融资担保集团有限公司 提供保证担保；蚌埠融 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 资担保集团有限公司单 位定期存单100万元质 押 安徽中旭环境建设有限 责任公司 中国光大银行股份 有限公司蚌埠分行 10,000,000.00 2020/7/10 2021/7/8 李万双、顾从荣、蚌埠 融资担保集团有限公司 提供保证担保；蚌埠融 资担保集团有限公司单 位定期存单100万元质 押 安徽元通管业有限公司 中信银行股份有限 公司蚌埠分行 573,120.00 2020/11/25 2021/11/11 顾雪飞提供保证担保； 以其60万元票据质押担 保 安徽元通管业有限公司 中信银行股份有限 公司蚌埠分行 1,251,312.00 2020/11/25 2021/11/11 顾雪飞提供保证担保； 以其131万元票据质押 担保 合计 41,824,432.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 20,000,000.00 0.00 银行承兑汇票 271,342,000.00 193,542,653.20 0.00 合计 291,342,000.00 193,542,653.20 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 184,158,295.12 218,153,474.64 应付工程款 186,613,830.84 174,418,568.28 应付设备款 40,176,170.94 44,022,262.80 应付其他款 35,245,565.02 40,788,362.27 合计 446,193,861.92 477,382,667.99 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京瑞宜恒环境科技有限公司 7,565,597.36 未到结算期 伊川县财政局 7,000,000.00 未到结算期 合计 14,565,597.36 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 工程款 已结算未完工 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 13,230,493.12 14,582,431.58 预收工程款 22,000,544.60 14,575,520.58 已结算未完工 65,951,225.05 54,227,821.83 减：计入其他非流动负债的合同负债 0.00 合计 101,182,262.77 83,385,773.99 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,572,655.72 93,540,958.18 94,434,591.57 8,679,022.33 二、离职后福利-设定提 存计划 57,927.67 1,315,094.51 1,359,274.79 13,747.39 合计 9,630,583.39 94,856,052.69 95,793,866.36 8,692,769.72 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,437,827.11 81,327,038.55 82,340,497.87 8,424,367.79 2、职工福利费 5,637,393.50 5,617,759.37 19,634.13 3、社会保险费 30,498.99 2,681,862.14 2,668,615.74 43,745.39 其中：医疗保险费 26,426.86 2,582,432.53 2,569,022.72 39,836.67 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 工伤保险费 532.31 37,301.36 37,670.14 163.53 生育保险费 3,539.82 62,128.25 61,922.88 3,745.19 4、住房公积金 18,688.00 2,107,926.45 2,034,253.45 92,361.00 5、工会经费和职工教育 经费 85,641.62 1,786,737.54 1,773,465.14 98,914.02 合计 9,572,655.72 93,540,958.18 94,434,591.57 8,679,022.33 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 56,243.98 1,313,028.72 1,355,858.89 13,413.81 2、失业保险费 1,683.69 2,065.79 3,415.90 333.58 合计 57,927.67 1,315,094.51 1,359,274.79 13,747.39 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 28,207,832.53 18,193,652.71 消费税 0.00 0.00 企业所得税 54,335,446.42 78,952,181.45 个人所得税 115,379.83 62,117.69 城市维护建设税 1,145,787.52 693,621.55 土地使用税 809,774.71 708,017.06 房产税 561,681.82 474,714.33 教育费附加 860,518.52 453,240.31 印花税 423,035.53 447,474.84 水利建设基金 96,702.13 62,340.66 资源税 117,479.80 111,955.60 环境保护税 9,301.53 7,000.00 合计 86,682,940.34 100,166,316.20 其他说明： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 293,181,970.50 325,933,831.88 合计 293,181,970.50 325,933,831.88 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 借款 185,719,778.73 148,378,546.82 股权转让款 73,749,500.00 147,499,000.00 暂收款 18,210,176.60 12,269,982.27 押金及保证金 12,633,882.00 11,742,893.48 代垫款 2,214,892.52 1,831,018.17 其他 653,740.65 4,212,391.14 合计 293,181,970.50 325,933,831.88 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河南济源钢铁（集团）有限公司 100,577,777.78 未到结算期 合计 100,577,777.78 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 196,149,900.00 102,399,800.00 一年内到期的长期应付款 4,166,666.68 12,752,276.25 一年内到期的应付债券利息 1,956,695.14 1,578,622.73 合计 202,273,261.82 116,730,698.98 其他说明： （1）一年内到期的长期借款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 质押借款 11,100,000.00 36,000,000.00 保证借款 85,300,000.00 36,900,000.00 质押+保证借款 89,749,900.00 29,499,800.00 抵押+保证借款 10,000,000.00 合 计 196,149,900.00 102,399,800.00 （2）一年内到期的长期应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应付融资租赁款 4,166,666.68 4,252,276.25 其他 8,500,000.00 合 计 4,166,666.68 12,752,276.25 44、其他流动负债 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 19,534,899.30 27,689,441.26 借款 70,000,000.00 合计 89,534,899.30 27,689,441.26 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 195,100,000.00 214,000,000.00 保证借款 185,840,680.70 106,890,680.70 质押+保证借款 89,749,900.00 119,249,700.00 抵押+保证借款 90,000,000.00 一年内到期的长期借款 -196,149,900.00 -102,399,800.00 合计 364,540,680.70 337,740,580.70 长期借款分类的说明： 截止期末公司尚未到期的质押借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 其中：一年内到期 金额 借款起始日 借款到期日 质押物 洛阳同生水务 有限公司 焦作中旅银行股 份有限公司郑州 分行 7,600,000.00 50,000.00 2020/12/2 2022/11/26 800万定期存单 洛阳同生环境 技术有限公司 焦作中旅银行股 份有限公司郑州 分行 9,500,000.00 50,000.00 2020/8/21 2022/8/20 1000万定期存单 安徽城中环保 科技有限公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 89,000,000.00 5,500,000.00 2018/1/23 2031/1/23 建成区黑臭水整治项 目应收账款(认定价值 20,000万元) 安徽城中环保 科技有限公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 62,300,000.00 3,850,000.00 2018/2/5 2031/2/5 建成区黑臭水整治项 目应收账款(认定价值 20,000万元) 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 安徽城中环保 科技有限公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 26,700,000.00 1,650,000.00 2018/3/22 2031/3/22 建成区黑臭水整治项 目应收账款(认定价值 20,000万元) 合 计 195,100,000.00 11,100,000.00 截止期末公司尚未到期的保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 其中：一年内到期 金额 借款起始日 借款到期日 提供担保方 本公司 中国建设银行股份 有限公司济源分行 30,000,000.00 2019/9/11 2022/9/11 王志清、段雪琴 本公司 中国建设银行股份 有限公司济源分行 50,000,000.00 50,000,000.00 2020/9/28 2021/10/28 王志清、段雪琴 本公司 中国建设银行股份 有限公司济源分行 5,000,000.00 2020/12/29 2022/12/29 王志清、段雪琴 本公司 中原银行股份有限 公司济源分行 8,000,000.00 8,000,000.00 2017/1/3 2021/12/30 王志清、段雪琴 本公司 中原银行股份有限 公司济源分行 2,000,000.00 2,000,000.00 2017/1/6 2021/12/30 王志清、段雪琴 本公司 中原银行股份有限 公司济源分行 9,500,000.00 4,750,000.00 2017/8/15 2022/8/15 王志清、段雪琴 本公司 中原银行股份有限 公司济源分行 8,000,000.00 4,000,000.00 2018/6/4 2022/8/15 王志清、段雪琴 本公司 中原银行股份有限 公司济源分行 12,490,680.70 6,250,000.00 2019/6/24 2022/8/15 王志清、段雪琴 本公司 中信银行股份有限 公司郑州航海路支 行 10,000,000.00 1,000,000.00 2020/11/20 2022/11/20 王志清、段雪琴 陕西安得科技 实业有限公司 招商银行股份有限 公司西安曲江支行 10,000,000.00 5,000,000.00 2020/1/16 2022/1/15 张毅敏、尚洁、西 安 投 融 资 担 保 有 限公司 河南同生环境 工程有限公司 焦作中旅银行股份 有限公司郑州分行 21,850,000.00 2,300,000.00 2020/4/16 2022/4/16 河 南 清 水 源 科 技 股份有限公司 河南同生环境 工程有限公司 焦作中旅银行股份 有限公司郑州分行 19,000,000.00 2,000,000.00 2020/6/19 2022/6/19 河 南 清 水 源 科 技 股份有限公司 合 计 185,840,680.70 85,300,000.00 截止期末公司尚未到期的质押+保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 其中：一年内到 期金额 借款起始日 借款到期日 质押物及担保 本公司 招商银行股份有 限公司郑州分行 14,749,900.00 14,749,900.00 2018/1/30 2021/1/17 王志清；对子公司安徽 中旭环境建设有限责 任公司55%的股权 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 安 徽 中旭 环 境 建 设 有限 责 任 公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 10,000,000.00 10,000,000.00 2019/2/1 2021/2/1 李万双、郑怀琪；怀远 龙亢项目应收账款(评 估作价4,500万元) 安 徽 中旭 环 境 建 设 有限 责 任 公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/2/2 2021/2/2 安 徽 中旭 环 境 建 设 有限 责 任 公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 5,000,000.00 5,000,000.00 2019/3/22 2021/3/22 安 徽 中旭 环 境 建 设 有限 责 任 公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2019/2/1 2021/2/1 李万双、郑怀琪；怀远 龙亢项目应收账款（评 估作价3,000万元） 安 徽 中旭 环 境 建 设 有限 责 任 公司 徽商银行股份有 限公司蚌埠科技 支行 10,000,000.00 10,000,000.00 2019/3/22 2021/3/22 合 计 89,749,900.00 89,749,900.00 截止期末公司尚未到期的抵押+保证借款明细如下： 借款方 放款方 借款金额 其中：一年内到 期金额 借款起始日 借款到期日 抵押物及担保 安徽中旭环境 建设有限责任 公司 蚌 埠 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 吴 小 街 支 行 20,000,000.00 2,200,000.00 2020/12/4 2023/12/3 李万双、顾从荣、安徽元 通管业有限公司、安徽紫 阳置业有限公司、安徽聚 云互联网科技产业园有限 公司；安徽元通管业有限 公司2,403.42万元土地使 用权；安徽聚云互联网科 技产业园有限公司1,413.6 万元房产 安徽中旭环境 建设有限责任 公司 蚌 埠 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 吴 小 街 支 行 70,000,000.00 7,800,000.00 2020/12/7 2023/12/3 李万双、顾从荣、安徽元 通管业有限公司、安徽紫 阳置业有限公司、安徽聚 云互联网科技产业园有限 公司；安徽紫阳置业有限 公司12,738.15万元房产 合 计 90,000,000.00 10,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 清水转债 358,826,772.51 370,469,271.02 合计 358,826,772.51 370,469,271.02 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 清水转债 490,000,0 00.00 2019/6/19 6 年 490,000,0 00.00 370,469,2 71.02 23,728,92 2.98 -919,321. 49 34,452,10 0.00 358,826,7 72.51 合计 -- -- -- 490,000,0 00.00 370,469,2 71.02 23,728,92 2.98 -919,321. 49 34,452,10 0.00 358,826,7 72.51 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2019]313号核准，本公司于2019年6月19日公开发行490万份可转换公司债券，每 份面值100元，发行总额4.90亿元，债券期限为6年。 本公司发行的可转换公司债券的票面利率为：第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.5%、第四年2.0%、第五年5.0%、第六年 3.0%，利息按年支付，2020年6月19日为第一次派息日。转股期自可转债发行结束之日（2019年6月25日）起六个月后的第 一个交易日（2019年12月25日）起（含当日），至可转换公司债券到期日（2025年6月18日）止（含当日）。持有人可在转 股期内申请转股。 可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币11.95元，本公司在2020年6月15日实施2019年度每10股派1.099931元人 民币现金（含税）的方案后，可转债初始转股价格相应调整为每股人民币11.84元。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 可转换公司 债券 4,899,638 123,000,779. 85 344,521 8,648,873.99 4,555,117 114,351,905. 86 合计 4,899,638 123,000,779. 344,521 8,648,873.99 4,555,117 114,351,905. 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 85 86 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 8,333,333.32 合计 8,333,333.32 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 12,500,000.00 4,252,276.25 其他 8,500,000.00 一年内到期长期应付款 -4,166,666.68 -12,752,276.25 合 计 8,333,333.32 0.00 其他说明： 由安徽达实融资担保有限公司、安徽达美置业有限公司为公司融资租赁提供担保的金额14,013,281.24元。 （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,368,733.97 5,000,000.00 278,666.57 24,090,067.40 合计 19,368,733.97 5,000,000.00 278,666.57 24,090,067.40 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 公司上市奖 励资金 5,627,547.30 130,873.20 5,496,674.10 与资产相关 先进制造业 专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 漯河同生排 41,666.67 8,333.37 33,333.30 与资产相关 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 污监控设备 补助 郑州同生总 磷设备排污 监控设备补 助 43,750.00 5,000.00 38,750.00 与资产相关 漯河瑞泰环 保科技产业 园公租房补 助 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关 土地出让金 返还 6,655,770.00 134,460.00 6,521,310.00 与资产相关 合计 19,368,733.97 5,000,000.00 278,666.57 24,090,067.40 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 218,324,973.00 2,909,421.00 2,909,421.00 221,234,394.00 其他说明： 本期变动原因为可转债期末转股2,909,421股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 可转换公司 4,899,638 123,000,779. 344,521 8,648,873.99 4,555,117 114,351,905. 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 债券 85 86 合计 4,899,638 123,000,779. 85 344,521 8,648,873.99 4,555,117 114,351,905. 86 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 642,269,142.78 40,191,552.99 682,460,695.77 合计 642,269,142.78 40,191,552.99 682,460,695.77 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期变动原因为可转债期末转股2,909,421股，股本溢价40,191,552.99元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 54,611.69 -136,218.2 8 -136,218.2 8 -81,606. 59 外币财务报表折算差额 54,611.69 -136,218.2 8 -136,218.2 8 -81,606. 59 其他综合收益合计 54,611.69 -136,218.2 8 -136,218.2 8 -81,606. 59 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 16,069,397.37 8,620,637.42 5,638,206.89 19,051,827.90 合计 16,069,397.37 8,620,637.42 5,638,206.89 19,051,827.90 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,700,358.95 1,930,843.06 47,631,202.01 合计 45,700,358.95 1,930,843.06 47,631,202.01 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 566,127,296.89 507,143,293.28 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -28,715,960.66 1,542,226.61 调整后期初未分配利润 537,411,336.23 508,685,519.89 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -373,063,087.37 115,275,996.48 减：提取法定盈余公积 1,930,843.06 7,620,167.53 应付普通股股利 24,015,743.62 50,214,051.95 期末未分配利润 138,401,662.18 566,127,296.89 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 28,715,960.66 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,166,767,108.10 888,227,666.29 1,674,752,700.35 1,141,968,311.65 其他业务 70,620,339.16 39,194,072.60 33,054,764.78 16,571,943.63 合计 1,237,387,447.26 927,421,738.89 1,707,807,465.13 1,158,540,255.28 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 1,237,387,447.26 1,707,807,465.13 公司主营业务为水处理剂 生产及终端服务、市政水处 理、工业水处理、工业污水 零排放、环境综合治理等领 域业务,日常会有少量的包 装物销售,与主营业务无关. 营业收入扣除项目 46,783.16 160,700.98 公司主营业务为水处理剂 生产及终端服务、市政水处 理、工业水处理、工业污水 零排放、环境综合治理等领 域业务,日常会有少量的包 装物销售,与主营业务无关. 其中： 与主营业务无关 的业务收入小计 46,783.16 160,700.98 公司主营业务为水处理剂 生产及终端服务、市政水处 理、工业水处理、工业污水 零排放、环境综合治理等领 域业务,日常会有少量的包 装物销售,与主营业务无关. 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 无 营业收入扣除后金额 1,237,340,664.10 1,707,646,764.15 公司主营业务为水处理剂 生产及终端服务、市政水处 理、工业水处理、工业污水 零排放、环境综合治理等领 域业务,日常会有少量的包 装物销售,与主营业务无关. 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 其他 抵销 合计 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 商品类型 1,182,412,498.57 546,060,176.12 36,447,999.56 -527,533,226.99 1,237,387,447.26 其中： 对外交易收入 670,161,802.64 530,793,073.34 36,432,571.28 1,237,387,447.26 分部间交易收入 512,250,695.93 15,267,102.78 15,428.28 -527,533,226.99 其中: 主营业务收 入 1,131,443,472.75 505,759,410.90 36,447,999.56 -506,883,775.11 1,166,767,108.10 营业成本 1,007,627,419.98 406,671,777.50 33,299,871.73 -520,177,330.32 927,421,738.89 其中：主营业务成本 974,220,913.61 385,530,860.43 33,299,871.73 -504,823,979.48 888,227,666.29 营业费用 145,499,891.12 164,908,150.75 10,753,142.46 386,930,644.55 708,091,828.88 营业利润/(亏损) 54,845,313.91 -21,938,829.52 -7,589,630.82 -412,946,541.22 -387,629,687.65 资产总额 3,618,684,304.89 2,718,388,836.61 47,772,397.25 -1,997,070,745.70 4,387,774,793.05 负债总额 1,508,414,938.50 1,692,485,948.88 29,755,915.69 -333,948,098.72 2,896,708,704.35 1.折旧和摊销费用 33,305,378.89 30,269,740.72 886,550.69 -24,094.13 64,437,576.17 2 资产减值损失 9,421,190.15 67,291,338.82 1,615,048.31 391,967,820.85 470,295,398.13 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 1,182,412,498.57 546,060,176.12 36,447,999.56 -527,533,226.99 1,237,387,447.26 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,352,760,000.00 元，其中， 655,830,000.00 元预计将于 2021 年度确认收入，528,900,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，168,030,000.00 元预 计将于 2023 年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,189,709.93 1,867,389.56 教育费附加 1,048,232.72 953,594.17 资源税 124,533.00 114,148.80 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 房产税 1,069,088.77 1,292,575.65 土地使用税 3,337,613.82 2,365,374.81 车船使用税 15,124.24 55,534.19 印花税 813,949.61 1,334,854.04 水利基金 325,097.66 478,111.75 营业税 3,143.85 环境保护税 53,467.92 22,121.49 地方教育附加 729,149.45 635,732.75 合计 9,705,967.12 9,122,581.06 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,609,049.68 9,373,714.13 咨询服务费 3,505,044.13 差旅费 1,541,639.97 1,557,216.90 保险费 894,258.45 展览费 570,542.53 565,821.46 业务招待费 543,735.60 565,650.39 宣传费 240,109.63 407,440.82 运输费 35,748,042.79 装卸费 10,412,113.80 营销中心摊销费用 177,346.27 其它费用 3,907,514.82 5,320,236.84 合计 19,811,894.81 64,127,583.40 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 43,012,531.19 42,224,366.47 折旧摊销费用 19,075,742.55 18,746,001.64 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 咨询费 13,630,158.57 5,990,549.73 房屋租赁 5,720,348.96 5,156,741.01 安全生产费 5,065,088.72 6,059,031.77 业务招待费 5,022,863.81 3,637,927.81 办公费 3,740,119.91 5,843,129.71 汽车费用 1,815,453.20 1,740,851.95 差旅费 1,702,391.51 2,192,356.02 通讯费 201,851.12 55,438.75 其它费用 4,015,756.24 3,443,403.46 合计 103,002,305.78 95,089,798.32 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 直接材料 10,544,707.64 4,408,341.64 直接人工 8,077,515.84 7,474,110.81 折旧费用与长期费用摊销 5,520,335.07 4,109,194.86 设计费 389,862.87 2,178.00 设备调试费 72,191.99 72,020.10 其它费用 934,218.18 4,164,427.77 合计 25,538,831.59 20,230,273.18 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 100,209,825.70 86,538,302.85 减：利息资本化 25,465,816.24 13,986,191.35 承兑汇票贴息 3,713,831.40 819,686.25 利息收入 6,079,029.60 2,237,056.08 汇兑损益 2,223,060.84 -277,261.98 借款担保费 2,575,550.00 4,381,823.83 手续费及其他 2,560,009.35 1,920,626.25 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 合计 79,737,431.45 77,159,929.77 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 10,337,130.63 7,415,222.83 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -61,256.77 处置长期股权投资产生的投资收益 321,519.26 合计 260,262.49 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -287,985.21 -1,302,587.70 长期应收款坏账损失 102,575.85 -1,881,164.76 应收票据坏账损失 -7,223.50 6,995.85 应收账款坏账损失 -52,752,036.16 -14,859,382.55 合计 -52,944,669.02 -18,036,139.16 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 其他说明： 信用减值损失当期坏账准备发生额相比差额中，61.94元系本年度处置三级公司安徽聚云环保设备制造有限责任公司股权导 致，9.93元系子公司艾驰环保美元汇率差异导致。 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 十、无形资产减值损失 -1,651,369.83 十一、商誉减值损失 -391,967,820.85 -46,315,062.02 十二、合同资产减值损失 -25,382,908.26 合计 -417,350,729.11 -47,966,431.85 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） -100,960.26 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 资产处置利得 484,279.61 71,113.16 484,279.61 其他 581,559.14 779,242.58 581,559.14 合计 1,065,838.75 850,355.74 1,065,838.75 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,368,992.22 183,300.00 1,368,992.22 资产处置损失 30,075.79 533,641.93 30,075.79 其他 1,474,422.89 1,255,835.59 1,474,422.89 合计 2,873,490.90 1,972,777.52 2,873,490.90 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 20,652,403.15 66,084,134.19 递延所得税费用 -17,732,272.85 -3,443,024.23 合计 2,920,130.30 62,641,109.96 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -389,437,339.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 -97,359,334.95 子公司适用不同税率的影响 -91,985.02 调整以前期间所得税的影响 438,609.26 非应税收入的影响 -3,285,475.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,564,587.08 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,914,283.13 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 7,043,755.68 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -3,532.98 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -4,104,293.82 固定资产加速折旧的影响 640,128.63 其他 97,991,955.21 所得税费用 2,920,130.30 其他说明 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 77、其他综合收益 详见附注七、57、其他综合收益。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府各类补助 15,058,464.06 6,802,536.30 利息收入 6,079,029.60 2,237,056.08 其他营业外收入 581,559.14 90,085.35 暂收往来款 53,014,023.06 263,432,370.24 保证金 3,405,188.50 5,027,170.17 合计 78,138,264.36 277,589,218.14 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用、财务手续费付现 58,887,855.10 98,507,896.85 营业外支出付现 2,857,918.83 1,281,874.37 其他暂付款 96,662,980.41 282,827,565.91 保证金 4,198,000.00 合计 158,408,754.34 386,815,337.13 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 承兑保证金 265,470,065.98 225,493,042.13 非金融机构借款 70,000,000.00 合计 335,470,065.98 225,493,042.13 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 承兑保证金 355,574,790.58 193,105,309.82 支付其他融资费用 6,374,949.40 支付其他公司借款 17,873,240.19 购买少数股权支付的现金 38,955,000.00 存单质押 18,000,000.00 合计 397,822,980.17 232,060,309.82 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -392,357,470.10 161,186,164.20 加：资产减值准备 470,295,336.19 66,002,571.01 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 30,600,299.95 34,591,637.26 使用权资产折旧 无形资产摊销 24,554,111.55 23,117,239.28 长期待摊费用摊销 9,283,164.67 9,813,187.20 处置固定资产、无形资产和其他 -353,243.56 462,528.77 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 80,850,257.89 76,933,935.33 投资损失（收益以“－”号填列） -260,262.49 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -17,732,272.85 -3,443,024.23 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,849,127.68 -417,624,907.32 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 60,148,818.00 28,027,562.81 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -72,348,655.85 132,895,443.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 197,529,211.08 111,962,337.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 321,469,368.39 340,180,146.28 减：现金的期初余额 340,180,146.28 163,990,162.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,710,777.89 176,189,984.08 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 73,749,500.00 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 其中： -- 其中：安徽中旭环境建设有限责任公司 73,749,500.00 取得子公司支付的现金净额 73,749,500.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 12,500,000.00 其中： -- 其中：安徽聚云环保设备制造有限责任公司 12,500,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 9,789.15 其中： -- 其中：安徽聚云环保设备制造有限责任公司 9,789.15 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 12,490,210.85 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 321,469,368.39 340,180,146.28 其中：库存现金 77,420.55 651,805.08 可随时用于支付的银行存款 321,391,947.84 339,528,341.20 三、期末现金及现金等价物余额 321,469,368.39 340,180,146.28 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 172,986,000.00 银行承兑汇票保证金 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 应收票据 1,910,000.00 质押借款 固定资产 39,213,931.01 银行承兑汇票抵押 无形资产 11,032,095.88 银行承兑汇票抵押 货币资金 18,000,000.00 借款定期存单质押 货币资金 5,809,750.71 保函保证金 货币资金 5,000,000.00 信用证保证金 货币资金 100,039.17 汇利宝交易保证金 货币资金 4,767,391.11 银行存款账户冻结 货币资金 1,016,330.93 农民工工资专用账户 应收账款 2,000,000.00 质押反担保 应收账款 34,881,238.62 质押借款 无形资产 15,688,146.33 抵押借款 长期应收款 242,295,724.66 质押借款 合计 554,700,648.42 -- 其他说明： A、本公司之子公司安徽元通管业有限公司以1,910,000.00元应收票据为质押，向中信银行股份有限公司蚌埠分行取得流动资 金借款，截至期末，借款金额为1,824,432.00元； B、本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司由张毅敏、尚洁、西安创新融资担保有限公司提供担保，以价值2,000,000.00 元的应收账款提供质押反担保，向招商银行股份有限公司西安曲江支行取得流动资金借款，截至期末，借款金额为 2,000,000.00元； C、本公司之子公司安徽中旭环境建设有限公司由李万双、郑怀琪提供担保，以怀远龙亢项目应收账款（含以后期间）为质 押(截至期末，应收账款价值为31,213,746.58元)，向徽商银行股份有限公司蚌埠分行取得长期借款，截至本期末，借款金额 为75,000,000.00元； D、本公司之子公司安徽城中环保科技有限公司以建成区黑臭水整治项目应收账款（含以后期间）为质押（截至期末，应收 账款价值为3,667,492.04元，长期应收款价值为242,295,724.66元，向徽商银行股份有限公司蚌埠分行取得长期借款，截至期 末，借款金额为178,000,000.00元； E、本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司以原值42,017,504.89元、净值39,213,931.01元的地上附着物，原值11,572,128.52 元、净值11,032,095.88元的高陵区土地使用权为抵押，由北京银行股份有限公司西安分行开出银行承兑汇票，截至本期末， 承兑汇票的票面金额为5,000,000.00元； F、本公司之子公司安徽中旭环境建设有限责任公司，以其子公司安徽元通管业有限公司原值16,489,300.00元，净值 15,688,146.33元的土地为抵押，向蚌埠农村商业银行股份有限公司取得流动资金借款，截至期末，借款金额为20,000,000.00 元。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 1,380,366.92 6.5249 9,006,756.12 欧元 725,747.27 8.0250 5,824,121.84 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 4,919,265.85 6.5249 32,097,717.75 欧元 1,007,650.00 8.0250 8,086,391.25 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 157,261.39 6.5249 1,026,114.85 欧元 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政拨款 5,627,547.30 公司上市奖励资金 130,873.20 财政拨款 5,000,000.00 先进制造业专项资金 财政拨款 41,666.67 漯河同生排污监控设备补助 8,333.37 财政拨款 43,750.00 郑州同生总磷设备排污监控 设备补助 5,000.00 财政拨款 7,000,000.00 漯河瑞泰环保科技产业园公 租房补助 财政拨款 6,655,770.00 土地出让金返还 134,460.00 财政拨款 3,000,000.00 制造业高质量发展资金 3,000,000.00 财政拨款 220,200.00 外贸中小企业开拓市场资金 220,200.00 财政拨款 40,000.00 企业研发投入奖补 40,000.00 财政拨款 20,000.00 财政贡献奖 20,000.00 财政拨款 267,917.00 就业补助资金 267,917.00 财政拨款 32,400.00 出口信用保险项目补助资金 32,400.00 财政拨款 94,168.00 稳岗补贴 94,168.00 财政拨款 3,027,079.06 税款返还 3,027,079.06 财政拨款 266,800.00 工业企业结构调整专项奖补 266,800.00 财政拨款 71,900.00 省级外经贸发展专项资金 71,900.00 财政拨款 368,000.00 开展产学研结合项目补助 368,000.00 财政拨款 490,000.00 2018 年河南省企业研发费用 财政补助地方配套 490,000.00 财政拨款 1,000,000.00 金融业发展奖补专项资金 1,000,000.00 财政拨款 800,000.00 制造业双创平台试点示范项 目 800,000.00 财政拨款 210,000.00 蚌埠行政执法局专项经费 210,000.00 财政拨款 40,000.00 济源市科学技术局 2018 年度 科技创新奖补资金 40,000.00 财政拨款 80,000.00 河南省 2020 年企业研究开发 财政补助资金 80,000.00 财政拨款 30,000.00 济源财政转企业奖励扶持资 金 30,000.00 合计 34,427,198.03 10,337,130.63 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 丧失控 制权时 处置价 款与处 丧失控 制权之 丧失控 制权之 丧失控 制权之 按照公 允价值 丧失控 制权之 与原子 公司股 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 时点 点的确 定依据 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 日剩余 股权的 比例 日剩余 股权的 账面价 值 日剩余 股权的 公允价 值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 安徽聚 云环保 设备制 造有限 责任公 司（三级 公司） 12,500,0 00.00 50.00% 股权转 让 2020 年 08 月 04 日 股权变 更日 200,949. 54 30.00% 7,379,43 0.28 7,500,00 0.00 120,569. 72 股权转 让的交 易价格 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 济源市清源水处 理有限公司 济源市 济源市 水处理剂产品生 产和销售 100.00% 设立 清水源（上海） 环保科技有限公 司 上海市 上海市 环保领域工程施 工、专用设备销 售 100.00% 设立 清水源（北京） 投资有限公司 北京市 北京市 项目投资、资产 管理、投资管理、 100.00% 非同一控制企业 合并 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 投资咨询、企业 管理咨询、经济 贸易咨询 艾驰环保有限公 司 美国 马萨诸塞州 水处理产品的销 售和环保服务 100.00% 设立 济源市思威达环 保科技有限公司 济源市 济源市 市政工程 94.00% 设立 海南自贸区清水 源环境科技有限 公司 海南省 高新技术产业示 范区 水处理产品的销 售 100.00% 设立 河南同生环境工 程有限公司 河南漯河 河南漯河 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 汝州同生水务有 限公司 河南汝州 河南汝州 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 开封市同生水务 有限公司 河南开封 河南开封 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 漯河同生淞江水 务有限公司 河南漯河 河南漯河 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 漯河瑞泰环保科 技有限公司 河南临颍 河南临颍 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 郑州同生水处理 设备有限公司 河南郑州 河南郑州 设计、安装水处 理设备；水处理 设备销售 100.00% 非同一控制企业 合并 濮阳同生中宇水 务有限公司 河南濮阳 河南濮阳 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 非同一控制企业 合并 河南国威化学工 业有限公司 河南郑州 河南郑州 化工产品、水处 理设备销售 100.00% 非同一控制企业 合并 洛阳同生水务有 限公司 河南洛阳 河南洛阳 污水、污泥处理； 中水回用技术服 务；水处理设备 的设计、安装； 水泵、阀门及建 材的销售；水运 营服务 100.00% 非同一控制企业 合并 晋城同生水务有 限公司 晋城泽州 晋城泽州 污水处理；水处 理设备产品销售 100.00% 设立 伊川同生环境服 务有限公司 洛阳伊川 洛阳伊川 城乡道路清扫、 保洁、垃圾收集、 运输；生物质能 发电；污水处理 100.00% 设立 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 及再生利用；河 道治理；一般劳 保用品、工程车 辆购销 洛阳同生环境技 术有限公司 洛阳伊川 洛阳伊川 中水回用技术服 务；污水、污泥 处理服务；水处 理设备的设计、 安装；水泵、阀 门及建材的销 售；环境工程、 市政工程、环保 工程施工 100.00% 设立 陕西安得科技实 业有限公司 西安市 西安市 专用化学用品生 产销售 100.00% 非同一控制企业 合并 河南水云踪智控 科技有限公司 河南济源 河南济源 水处理设备生产 销售 71.00% 设立 安徽中旭环境建 设有限责任公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 市政工程 55.00% 非同一控制企业 合并 安徽天泽市政工 程有限责任公司 安徽合肥 安徽合肥 市政工程 100.00% 非同一控制企业 合并 宣城开元建筑工 程有限公司 安徽宣城 安徽宣城 市政工程 100.00% 非同一控制企业 合并 芜湖东南建设工 程有限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 市政工程 100.00% 非同一控制企业 合并 无为中旭天泽建 设工程有限公司 安徽无为 安徽无为 市政工程 100.00% 非同一控制企业 合并 安徽元通管业有 限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 管材生产销售 90.00% 非同一控制企业 合并 安徽城中环保科 技有限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 市政工程 90.00% 非同一控制企业 合并 蚌埠市青山绿水 环境建设发展有 限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 市政工程 100.00% 设立 蚌埠市茂淮绿色 建筑产业发展有 限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 市政工程 90.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 安徽中旭环境建设有限 责任公司 45.00% -21,942,374.08 247,867,104.89 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 安徽中 旭环境 建设有 限责任 公司 1,133,37 8,151.62 564,696, 982.41 1,698,07 5,134.03 894,056, 503.36 261,854, 643.32 1,155,91 1,146.68 1,259,51 1,761.84 435,280, 859.27 1,694,79 2,621.11 817,783, 862.51 259,655, 770.00 1,077,43 9,632.51 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽中旭环 境建设有限 责任公司 361,634,395. 55 -48,760,831.2 8 -48,194,080.3 7 123,984,388. 52 669,081,239. 22 102,862,109. 59 102,862,109. 59 -30,757,655.3 8 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 安徽聚云环保设 备制造有限责任 公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 环保专用设备生 产销售 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 对联营企业权益投资的账面价值 7,438,743.23 净利润 -61,256.77 综合收益总额 -61,256.77 其他说明 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期 应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这 些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 229 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该 风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内 部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公 司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本 公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风 险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策 及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务 部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果 上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定 地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务 状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行 监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险 在可控的范围内。 本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购 买信用担保保险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信 用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的22.56%（2019年：23.36%）；本公司其他应收款中， 欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的39.35%（2019年：46.99%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 230 资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为 25,120.00万元（2019年12月31日：65,115.71万元）。 期末，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2020.12.31 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合 计 金融资产： 货币资金 529,148,880.31 529,148,880.31 应收票据 101,591,832.14 101,591,832.14 应收账款 629,065,016.70 629,065,016.70 其他应收款 165,687,154.64 165,687,154.64 长期应收款 9,771,812.26 11,617,344.01 47,758,590.12 182,919,790.53 252,067,536.92 金融资产合计 1,435,264,696.05 11,617,344.01 47,758,590.12 182,919,790.53 1,677,560,420.71 金融负债： 短期借款 621,833,884.05 621,833,884.05 应付票据 291,342,000.00 291,342,000.00 应付账款 446,193,861.92 446,193,861.92 其他应付款 293,181,970.50 293,181,970.50 长期借款 196,149,900.00 138,540,680.70 124,000,000.00 102,000,000.00 560,690,580.70 应付债券 358,826,772.51 358,826,772.51 长期应付款 4,166,666.68 4,166,666.68 4,166,666.64 12,500,000.00 金融负债合计 1,852,868,283.15 142,707,347.38 128,166,666.64 460,826,772.51 2,584,569,069.68 期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2019.12.31 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合 计 金融资产： 货币资金 437,361,127.52 437,361,127.52 应收票据 77,422,769.73 77,422,769.73 应收账款 810,454,710.07 810,454,710.07 其他应收款 168,843,548.45 168,843,548.45 长期应收款 8,089,461.37 9,771,812.26 41,107,559.70 198,214,019.10 257,182,852.43 金融资产合计 1,502,171,617.14 9,771,812.26 41,107,559.70 198,214,019.10 1,751,265,008.20 金融负债： 短期借款 700,848,750.32 700,848,750.32 应付票据 193,542,653.20 193,542,653.20 应付账款 477,382,667.99 477,382,667.99 其他应付款 325,933,831.88 325,933,831.88 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 231 长期借款 102,399,800.00 125,749,900.00 91,990,680.70 120,000,000.00 440,140,380.70 应付债券 370,469,271.02 370,469,271.02 长期应付款 12,752,276.25 12,752,276.25 金融负债合计 1,812,859,979.64 125,749,900.00 91,990,680.70 490,469,271.02 2,521,069,831.36 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风 险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风 险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相 对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将 于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的 利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行 利率互换的安排来降低利率风险。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资 产外，只有小额香港市场投资业务，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临 的汇率风险并不重大。 于 2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币元）： 项 目 外币负债 外币资产 期末数 期初数 期末数 期初数 美元 1,026,114.85 2,564,130.21 41,104,473.87 72,553,321.24 欧元 13,910,513.09 23,611,591.96 合 计 1,026,114.85 2,564,130.21 55,014,986.96 96,164,913.20 于2020年12月31日，对于本公司以外币计价的金融资产和金融负债，假设人民币对外币（主要为对美元和欧元）升值或贬值 10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约3,630,093.81元（2019年12月31日：约 7,020,058.73元）。 2、资本管理 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 232 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最 佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权 益工具或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率为66.02% （2019年12月31日：59.11%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 233 河南清水源科技股 份有限公司 济源市轵城镇 207 国道东侧正兴玉米 公司北邻 环保产业的水处理 领域 221234394 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是王志清。 其他说明： 实际控制名称 类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 王志清 自然人 43.06 43.06 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 韩光武 公司董事、高级管理人员 敬元元 公司董事 成举明 公司董事、高级管理人员 张东东 公司董事 郑娟 公司董事 陈琪 公司董事 张治军 公司董事 侯向阳 公司董事 王志清 公司董事、高级管理人员 马建伟 公司监事 张宁波 公司监事 王跃龙 公司监事 李翠娥 公司监事 韩战芬 公司监事 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 234 都小兵 公司高级管理人员 齐文海 公司高级管理人员 郭鑫 公司高级管理人员 王琳 公司高级管理人员 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 235 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王志清 10,500,000.00 2021 年 05 月 20 日 2023 年 05 月 19 日 否 王志清 29,000,000.00 2021 年 08 月 07 日 2023 年 08 月 06 日 否 王志清、段雪琴 20,000,000.00 2021 年 02 月 28 日 2024 年 02 月 27 日 否 王志清、段雪琴 40,000,000.00 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 19 日 否 王志清、段雪琴 20,000,000.00 2021 年 03 月 11 日 2024 年 03 月 10 日 否 王志清、段雪琴 10,000,000.00 2021 年 05 月 13 日 2024 年 05 月 12 日 否 王志清 20,000,000.00 2019 年 11 月 21 日 2022 年 11 月 20 日 否 王志清 30,000,000.00 2021 年 06 月 28 日 2023 年 06 月 27 日 否 王志清 20,000,000.00 2021 年 08 月 30 日 2023 年 08 月 29 日 否 王志清 30,000,000.00 2021 年 09 月 03 日 2024 年 09 月 02 日 否 王志清、段雪琴 30,000,000.00 2022 年 09 月 11 日 2025 年 09 月 10 日 否 王志清、段雪琴 50,000,000.00 2021 年 10 月 28 日 2024 年 10 月 27 日 否 王志清、段雪琴 5,000,000.00 2022 年 12 月 29 日 2025 年 12 月 28 日 否 王志清、段雪琴 8,000,000.00 2021 年 12 月 30 日 2023 年 12 月 29 日 否 王志清、段雪琴 2,000,000.00 2021 年 12 月 30 日 2023 年 12 月 29 日 否 王志清、段雪琴 9,500,000.00 2022 年 08 月 15 日 2024 年 08 月 14 日 否 王志清、段雪琴 8,000,000.00 2022 年 08 月 15 日 2024 年 08 月 14 日 否 王志清、段雪琴 12,490,680.70 2022 年 08 月 15 日 2024 年 08 月 14 日 否 王志清、段雪琴 10,000,000.00 2022 年 11 月 20 日 2025 年 11 月 19 日 否 王志清 14,749,900.00 2018 年 01 月 22 日 2024 年 01 月 16 日 否 王志清、段雪琴 30,000,000.00 2021 年 04 月 30 日 2024 年 04 月 29 日 否 王志清 30,000,000.00 2021 年 12 月 17 日 2024 年 12 月 16 日 否 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 236 王志清 20,000,000.00 2021 年 05 月 08 日 2024 年 05 月 07 日 否 王志清 20,000,000.00 2021 年 03 月 04 日 2024 年 03 月 03 日 否 王志清、段雪琴 10,000,000.00 2021 年 01 月 08 日 2024 年 01 月 07 日 否 王志清、段雪琴 5,000,000.00 2021 年 02 月 12 日 2024 年 02 月 11 日 否 王志清、段雪琴 10,000,000.00 2021 年 03 月 22 日 2024 年 03 月 21 日 否 王志清 4,800,000.00 2021 年 02 月 13 日 2023 年 02 月 12 日 否 王志清 6,000,000.00 2021 年 05 月 26 日 2023 年 05 月 25 日 否 王志清 36,000,000.00 2021 年 09 月 11 日 2023 年 09 月 10 日 否 王志清 12,000,000.00 2021 年 12 月 10 日 2023 年 12 月 09 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,690,580.10 2,278,155.75 （8）其他关联交易 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 237 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 2020.12.31 2019.12.31 购建长期资产承诺 203,602,748.75 258,963,066.91 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 238 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 江苏晟鹏环保科技有 限公司 河南同生环境有限公 司 采购合同纠纷 河南省郑州市金 水区人民法院 5,392,101.00 审理中 江苏晟鹏环保科技有 限公司 河南同生环境有限公 司 定制合同纠纷 河南省郑州市金 水区人民法院 3,450,000.00 审理中 马伟 安徽中旭环境建设有 限责任公司 买卖合同纠纷 江苏省睢宁县人 民法院 341,120.00 审理中 ①本公司之控股子公司河南同生环境工程有限公司因采购合同纠纷事宜被他人起诉，诉讼金额为人民币5,392,101.00元。2020 年12月15日，河南同生环境工程有限公司收到法院通知，江苏晟鹏环保科技有限公司以未支付工程款为由向河南省郑州市金 水区人民法院提起诉讼并申请财产保全，要求支付合同内款项2,750,427.00元，合同外增补款项2,504,153.00元及利息，同时 申请冻结河南同生环境工程有限公司银行存款5,392,101.00元。（截至2020年12月31日，冻结账户银行存款余额为4,767,391.11 元）。截至本报告公告日，此案正在审理过程中。 ②本公司之控股子公司河南同生环境工程有限公司因定制合同纠纷事宜被他人起诉，诉讼金额为人民币3,450,000.00元。河 南同生环境工程有限公司退出伊川三污项目的建设后，与江苏晟鹏环保科技有限公司签订的合同，无法继续履行，对方起诉 河南同生环境工程有限公司继续履行合同。截至本报告公告日，此案正在审理过程中。 ③本公司之控股子公司安徽中旭环境建设有限责任公司因买卖合同纠纷事宜，同涉案工程的实际施工人聘请的项目部工作人 员王业民一同被他人起诉，诉讼金额为341,120.00元。2020年4月22日该诉讼被立案受理，原告马伟要求支付泗洪县黄河小区 北侧道路工程的石灰货款341,120.00元及利息。江苏省睢宁县人民法院于2021年2月7日判决安徽中旭环境建设有限责任公司 于判决生效后十日内给付原告马伟货款341,120.00元及利息，安徽中旭环境建设有限责任公司已上诉申请二审，截至本报告 公告日，此案正在审理过程中。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至2020年12月31日，本公司为下列单位贷款提供保证： 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备注 一、子公司 陕西安得科技实业有限公司 流动资金贷款 10,000,000.00 2021/2/14至2023/2/13 陕西安得科技实业有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 2021/3/6至2023/3/5 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 20,000,000.00 2021/5/6至2023/5/5 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 30,000,000.00 2021/8/26至2023/8/25 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 10,000,000.00 2019/11/21至2024/1/9 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 239 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 9,202,322.38 2021/4/13至2023/4/12 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 306,681.67 2021/4/17至2023/4/16 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 9,200,184.00 2021/4/19至2023/4/18 河南同生环境工程有限公司 流动资金贷款 13,200,264.00 2021/5/8至2023/5/7 河南同生环境工程有限公司 中长期贷款 21,850,000.00 2022/4/16至2024/4/15 河南同生环境工程有限公司 中长期贷款 19,000,000.00 2022/6/19至2024/6/18 河南同生环境工程有限公司 银行承兑汇票 2,075,000.00 2021/2/6至2023/2/5 河南同生环境工程有限公司 银行承兑汇票 4,021,000.00 2021/12/9至2023/12/8 河南同生环境工程有限公司 商业承兑汇票 20,000,000.00 2019/11/24至2024/3/8 安徽中旭环境建设有限责任公司 流动资金贷款 5,000,000.00 2021/11/25至2023/11/24 安徽中旭环境建设有限责任公司 银行承兑汇票 2,500,000.00 2021/12/11至2023/12/10 安徽中旭环境建设有限责任公司 银行承兑汇票 2,500,000.00 2021/12/16至2023/12/15 安徽中旭环境建设有限责任公司 供应链贷款 38,000,000.00 2021/3/29至2024/3/28 安徽中旭环境建设有限责任公司 供应链贷款 2,000,000.00 2021/3/26至2024/3/25 安徽中旭环境建设有限责任公司 供应链贷款 20,000,000.00 2021/9/20至2024/9/19 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 5,400,000.00 2021/2/12至2023/2/11 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 4,800,000.00 2021/2/27至2023/2/26 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 3,000,000.00 2021/4/20至2023/4/19 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 3,600,000.00 2021/4/29至2023/4/28 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 6,360,000.00 2021/5/10至2023/5/9 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 9,350,000.00 2021/5/26至2023/5/25 济源市清源水处理有限公司 银行承兑汇票 3,850,000.00 2021/6/2至2023/6/1 二、其他公司 西安创新融资担保有限公司 流动资金贷款 5,000,000.00 2020/5/1至2023/6/16 西安创新融资担保有限公司 流动资金贷款 5,000,000.00 2020/12/21至2023/12/20 西安投融资担保有限公司 中长期贷款 10,000,000.00 2022/1/16至2025/1/15 合 计 300,215,452.05 其他公司担保说明： A、本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司由西安创新融资担保有限公司提供担保，由本公司、张毅敏、尚洁及陕西安 得科技实业有限公司名下一项专利权提供反担保，自招商银行股份有限公司西安曲江支行取得借款500.00万元，借款期限为 2020年6月18日至2021年6月17日担保期限为自反担保合同生效之日至西安创新融资担保有限公司代陕西安得科技实业有限 公司偿还担保债务之日后两年止； B、本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司由西安创新融资担保有限公司提供担保，由本公司、张毅敏、尚洁及陕西安 得科技实业有限公司名下一项专利权提供反担保，自交通银行股份有限公司西安高新支行取得借款500.00万元，借款期限为 2020年12月29日至2021年12月21日担保期限为自反担保合同生效之日至西安创新融资担保有限公司代陕西安得科技实业有 限公司偿还担保债务之日后两年止； C、本公司之子公司陕西安得科技实业有限公司由西安投融资担保有限公司提供担保，由本公司、张毅敏、尚洁及陕西安得 科技实业有限公司名下一项专利权提供反担保，自招商银行股份有限公司西安曲江支行取得借款1,000.00万元，借款期限为 2020年1月16日至2022年1月15日担保期限为自西安投融资担保有限公司代陕西安得科技实业有限公司向招商银行股份有限 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 240 公司西安曲江支行代偿贷款本金、利息及其他相关费用之次日起三年。 （3）其他或有事项 截至2020年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至2021年4月25日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 241 项目名称 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日 常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其 业绩。 本公司报告分部包括： （1）水处理剂生产与销售； （2）工程承包及附属； 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会 计政策及计量基础保持一致。 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 242 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 水处理剂生产与销 售分部 工程施工及附属分 部 其他 分部间抵销 合计 营业收入 1,182,412,498.57 546,060,176.12 36,447,999.56 -527,533,226.99 1,237,387,447.26 其中：对外交易收入 670,161,802.64 530,793,073.34 36,432,571.28 1,237,387,447.26 分部间交易收入 512,250,695.93 15,267,102.78 15,428.28 -527,533,226.99 其中：主营业务收入 1,131,443,472.75 505,759,410.90 36,447,999.56 -506,883,775.11 1,166,767,108.10 营业成本 1,007,627,419.98 406,671,777.50 33,299,871.73 -520,177,330.32 927,421,738.89 其中：主营业务成本 974,220,913.61 385,530,860.43 33,299,871.73 -504,823,979.48 888,227,666.29 营业费用 145,499,891.12 164,908,150.75 10,753,142.46 386,930,644.55 708,091,828.88 营业利润/(亏损) 54,845,313.91 -21,938,829.52 -7,589,630.82 -412,946,541.22 -387,629,687.65 资产总额 3,618,684,304.89 2,718,388,836.61 47,772,397.25 -1,997,070,745.70 4,387,774,793.05 负债总额 1,508,414,938.50 1,692,485,948.88 29,755,915.69 -333,948,098.72 2,896,708,704.35 补充信息： 1.折旧和摊销费用 33,305,378.89 30,269,740.72 886,550.69 -24,094.13 64,437,576.17 2 资产减值损失 9,421,190.15 67,291,338.82 1,615,048.31 391,967,820.85 470,295,398.13 上期或上期期末 营业收入 1,247,536,620.61 948,172,426.14 22,601,382.60 -510,502,964.22 1,707,807,465.13 其中：对外交易收入 748,846,264.84 937,836,909.02 21,124,291.27 1,707,807,465.13 分部间交易收入 498,690,355.77 10,335,517.12 1,477,091.33 -510,502,964.22 其中：主营业务收入 1,197,831,816.18 940,728,673.28 22,601,382.60 -486,409,171.71 1,674,752,700.35 营业成本 1,015,372,247.56 632,582,315.22 14,239,620.48 -503,653,927.98 1,158,540,255.28 其中：主营业务成本 980,111,779.07 632,497,815.22 14,239,620.48 -484,880,903.12 1,141,968,311.65 营业费用 163,040,573.68 119,445,489.05 8,244,313.47 41,002,360.54 331,732,736.74 营业利润/(亏损) 123,878,472.57 199,738,308.40 134,311.75 -98,801,396.78 224,949,695.94 资产总额 3,395,526,516.34 2,687,532,154.48 34,413,484.57 -1,443,622,396.17 4,673,849,759.22 负债总额 1,436,507,958.63 1,592,914,346.07 14,928,000.31 -281,461,002.11 2,762,889,302.90 补充信息： 折旧和摊销费用 30,759,178.54 33,562,649.86 246,265.97 64,568,094.37 资产减值损失 3,214,528.60 16,089,137.32 384,536.52 46,314,368.57 66,002,571.01 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 243 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 159,615.4 6 0.26% 159,615.4 6 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 75,850,9 44.52 100.00% 4,114,54 6.53 5.42% 71,736,39 7.99 60,298,14 6.21 99.74% 3,626,373 .94 6.01% 56,671,772. 27 其中： 应收水处理剂国内 客户 40,202,6 91.72 53.00% 3,714,80 4.56 9.24% 36,487,88 7.16 34,796,54 8.78 57.56% 3,251,710 .33 9.34% 31,544,838. 45 应收水处理剂国外 客户 21,999,6 44.45 29.00% 399,741. 97 1.82% 21,599,90 2.48 23,992,45 2.24 39.68% 374,663.6 1 1.56% 23,617,788. 63 合并范围内关联方 13,648,6 08.35 18.00% 13,648,60 8.35 1,509,145 .19 2.50% 1,509,145.1 9 合计 75,850,9 44.52 100.00% 4,114,54 6.53 5.42% 71,736,39 7.99 60,457,76 1.67 100.00% 3,785,989 .40 6.26% 56,671,772. 27 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：应收水处理剂国内客户 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 244 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 35,421,171.08 1,608,121.17 4.54% 1 至 2 年 1,302,508.15 145,750.66 11.19% 2 至 3 年 1,859,207.41 434,682.69 23.38% 3 至 4 年 532,167.46 438,612.42 82.42% 4 至 5 年 40,427.08 40,427.08 100.00% 5 年以上 1,047,210.54 1,047,210.54 100.00% 合计 40,202,691.72 3,714,804.56 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：应收水处理剂国外客户 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 21,999,644.45 399,741.97 1.82% 合计 21,999,644.45 399,741.97 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 71,069,423.88 1 至 2 年 1,302,508.15 2 至 3 年 1,859,207.41 3 年以上 1,619,805.08 3 至 4 年 532,167.46 4 至 5 年 40,427.08 5 年以上 1,047,210.54 合计 75,850,944.52 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 245 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款 3,785,989.40 328,557.13 4,114,546.53 合计 3,785,989.40 328,557.13 4,114,546.53 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 清水源（上海）环保科技有限 公司 10,649,243.92 14.04% (ZSM) ZSCHIMMER & SCHWARZ MOHSDORF GMBH & CO KG 6,814,830.00 8.98% 102,222.45 (GBS) GIOVANNI BOZZETTO S.P.A. 2,831,806.60 3.73% 42,477.10 河南同生环境工程有限公司 2,264,135.00 2.99% 济源首创水务有限公司 2,167,090.00 2.86% 98,385.89 合计 24,727,105.52 32.60% 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 246 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 91,180,981.32 45,985,816.99 合计 91,180,981.32 45,985,816.99 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 6,207.98 6,490.00 12,697.98 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 776.82 776.82 2020 年 12 月 31 日余额 6,984.80 6,490.00 13,474.80 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 247 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收备用金 145,346.89 115,669.37 应收保证金及押金 519,881.60 477,699.00 应收往来款及其他 88,819,807.57 41,398,212.04 应收出口退税 1,709,420.06 4,006,934.56 合计 91,194,456.12 45,998,514.97 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 6,207.98 6,490.00 12,697.98 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 776.82 776.82 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 248 2020 年 12 月 31 日余额 6,984.80 6,490.00 13,474.80 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 79,085,896.67 1 至 2 年 12,045,933.45 2 至 3 年 56,136.00 3 年以上 6,490.00 5 年以上 6,490.00 合计 91,194,456.12 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 本期计提、收回或 转回的坏账准备情 况 12,697.98 776.82 13,474.80 合计 12,697.98 776.82 13,474.80 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 249 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 陕西安得科技实业有 限公司 关联方往来 33,202,865.56 1 年以内 36.41% 济源市清源水处理有 限公司 关联方往来 28,807,270.83 2 年以内 31.59% 河南同生环境工程有 限公司 关联方往来 21,873,865.82 1 年以内 23.99% 清水源（上海）环保 科技有限公司 关联方往来 2,924,727.00 1 年以内 3.21% 清水源（北京）投资 有限公司 关联方往来 2,000,000.00 1-2 年 2.19% 合计 -- 88,808,729.21 -- 97.39% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,811,840,539.72 1,811,840,539.72 1,705,165,828.02 1,705,165,828.02 合计 1,811,840,539.72 1,811,840,539.72 1,705,165,828.02 1,705,165,828.02 （1）对子公司投资 单位：元 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 250 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 清水源（上海） 环保科技有限 公司 39,000,000.00 6,000,000.00 45,000,000.00 艾驰环保有限 公司（H2QINC） 2,700,080.00 2,700,080.00 河南同生环境 工程有限公司 685,422,447.6 5 678,874.20 686,101,321.85 陕西安得科技 实业有限公司 210,552,400.0 0 210,552,400.00 清水源（北京） 投资有限公司 2,993,401.11 2,993,401.11 安徽中旭环境 建设有限责任 公司 368,747,500.0 0 368,747,500.00 济源市清源水 处理有限公司 308,311,699.2 6 99,995,837.50 408,307,536.76 济源市思威达 环保科技有限 公司 67,438,300.00 67,438,300.00 海南自贸区清 水源环境科技 有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 1,705,165,828. 02 106,674,711.7 0 1,811,840,539. 72 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 251 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 542,433,145.46 481,571,394.48 550,742,993.23 460,448,700.10 其他业务 26,703,760.98 18,763,607.05 26,946,903.56 19,339,726.26 合计 569,136,906.44 500,335,001.53 577,689,896.79 479,788,426.36 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 569,136,906.44 569,136,906.44 其中： 水处理剂及衍生产品 542,433,145.46 542,433,145.46 销售材料 26,703,760.98 26,703,760.98 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 569,136,906.44 569,136,906.44 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 99,230,000.00 元，其中，99,230,000.00 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 18,660,000.00 50,950,000.00 合计 18,660,000.00 50,950,000.00 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 252 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -100,960.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,337,130.63 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 260,262.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,807,652.15 减：所得税影响额 2,205,332.91 少数股东权益影响额 1,233,970.54 合计 5,249,477.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -26.40% -1.7088 -1.4496 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -26.77% -1.7328 -1.4701 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 253 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 河南清水源科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 254 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 河南清水源科技股份有限公司 法定代表人: 王志清 2021年4月25日