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四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 / 185 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告 定-2021-001 2021 年 03 月 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 / 185 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王雪颖、主管会计工作负责人汪建华及会计机构负责人(会计主 管人员)康厚建声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 魏军锋 董事 在外出差 周辉 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投 资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承 诺之间的差异。 1.宏观经济波动风险 通信产业是国家战略性基础产业，铁路建设及铁路网络的搭建是国家战略 性、先导性、关键性重大基础设施工程，行业发展会受到国家宏观经济波动的 影响。公司的主营业务和主要市场拓展领域都涉及上述行业，业绩会受到宏观 经济波动和下游行业周期性波动的影响，如果上述行业的投入放缓，下游客户 削减设备采购规模，则将对公司产品制造业务产生不利影响，从而对公司未来 的销售产生不利影响。 受全球宏观流动性及供求关系影响，有色金属、原油、电子元器件等制造 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 / 185 业材料成本已经出现上涨，导致生产企业的产品成本和物流成本增加。公司产 品的主要原材料为电子元器件、印制板、塑胶件、五金材料，如果主要原材料 价格保持长期上涨趋势，则将导致公司产品成本持续增加，从而对公司未来的 经营业绩产生不利影响。 2. 新冠肺炎疫情持续影响风险 公司报告期内营业收入按地区分为内销和出口，占比约为 76%:24%，新冠 肺炎疫情对公司报告期内业绩的影响客观存在。虽然世界各国都在采取防疫措 施，但是疫情结束时间和经济运行恢复时间仍不能确定，未来新冠肺炎疫情仍 有可能会对公司经营业绩造成不利影响。 3.汇率风险 公司报告期内出口销售收入为 1.08 亿元，约占销售收入总额的 25%。公司 产品出口主要采用美元结算，通常收到货款后进行即时结汇，由于出口的应收 账款都存在账期，该期间的汇率波动可能会产生一定的汇兑损失风险。 受美国经济刺激政策、新冠疫情和美国经济复苏动能趋缓等因素影响，汇 率存在大幅波动的可能，若人民币对美元的汇率波动持续加大，会对公司经营 业绩产生不利影响。 此处为需提请投资者特别关注的重大风险，其余影响公司发展的主要风险 及对策敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析 ”中的“九、公司未来发展的展 望”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 324,733,466 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 / 185 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 / 185 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 17 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 51 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 52 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 60 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 65 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 66 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 185 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 / 185 释义 释义项 指 释义内容 中光防雷、公司、本公司 指 四川中光防雷科技股份有限公司 控股股东、研究所 指 四川中光高技术研究所有限责任公司 实际控制人 指 王雪颖女士 铁创科技 指 深圳市铁创科技发展有限公司 雷神科技 指 雷神（浙江）智慧科技有限公司 中光一创 指 四川中光一创新材料有限责任公司 信息防护 指 四川中光信息防护工程有限责任公司 阿库雷斯 指 四川阿库雷斯检测认证有限责任公司 中光国际（香港） 指 中光国际（香港）有限公司 凡维泰科技 指 深圳凡维泰科技服务有限公司 上海广信 指 上海广信科技发展有限公司 华通机电 指 陕西华通机电制造有限公司 上海申威 指 上海申威资产评估有限公司 华信会计师事务所 指 四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙） 元/万元 指 人民币元/万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 电涌、浪涌 指 瞬态过电，是电路中出现的一种短暂的电流、电压波动 AC 指 交流电 DC 指 直流电 DCDU 指 直流配电单元 SPD 指 Surge Protective Device，即电涌保护器，用于限制瞬态过电压和泄放电涌电流的电器 电源 SPD 指 用于电源系统中保护电子、电气设备的电涌保护器 信号 SPD 指 用于信号系统中保护信号传播和接收设备的电涌保护器 天馈 SPD 指 用于通信系统中保护与天线和馈线相连接设备的电涌保护器 4G 指 第四代移动通信技术的简称，也称为 IMT-Advanced，国际电信联盟（ITU）在 2010 年 将 LTE-Advanced 和 IEEE 802.16m 定为 4G 的无线接入技术 5G 指 第五代移动通信技术的简称 雷电防护 指 保护建筑物、电力系统及其他一些装置和设施免遭雷电损害的技术措施 雷电电磁脉冲 指 作为干扰源的雷电流及雷电电磁场产生的电磁场效应 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 / 185 CRCC 指 China Railway Test & Certification Centre，即中铁检验认证中心，是原铁道部唯一授权的 铁路产品检验机构，防雷产品应用于铁路信号系统，必须取得 CRCC 产品认证 DAS 指 分布式接入系统 Small Cell 指 小基站 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 / 185 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中光防雷 股票代码 300414 公司的中文名称 四川中光防雷科技股份有限公司 公司的中文简称 中光防雷 公司的法定代表人 王雪颖 注册地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 注册地址的邮政编码 611731 办公地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 办公地址的邮政编码 611731 公司国际互联网网址 电子信箱 IR@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周辉 李雯 联系地址 成都高新区西部园区天宇路 19 号 成都高新区西部园区天宇路 19 号 电话 028-66755418 028-66755418 传真 028-87843532 028-87843532 电子信箱 IR@ IR@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 / 185 签字会计师姓名 李敏、王小敏、邱燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 446,444,517.51 400,529,175.30 11.46% 379,783,867.95 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,752,909.96 49,943,591.09 -36.42% 53,584,643.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润（元） 8,574,397.43 43,922,614.32 -80.48% 33,746,806.15 经营活动产生的现金流量净额（元） -7,133,320.86 20,640,576.35 -134.56% 22,670,527.99 基本每股收益（元/股） 0.0978 0.1538 -36.41% 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.0978 0.1538 -36.41% 0.31 加权平均净资产收益率 3.59% 5.79% -2.20% 6.52% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 1,077,013,271.15 1,011,930,588.45 6.43% 988,078,900.43 归属于上市公司股东的净资产（元） 901,611,706.11 881,778,874.48 2.25% 844,862,000.10 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 56,838,078.13 135,570,853.90 100,058,850.16 153,976,735.32 归属于上市公司股东的净利润 14,630,515.63 15,314,113.93 3,869,516.57 -2,061,236.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3,483,841.25 14,348,889.89 1,833,889.88 -4,124,541.09 经营活动产生的现金流量净额 5,547,224.35 -31,073,457.90 13,326,700.86 5,066,211.83 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 / 185 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -238,863.07 -22,519.97 -17,909.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,677,894.81 5,559,952.35 7,522,843.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,450,306.84 176,231.49 9,554,426.85 主要系公司在报告期内收到重大资 产重组相对人依据终止协议及补充 协议约定的赔偿金。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,361,750.00 6,231,616.43 减：所得税影响额 3,862,183.99 1,070,897.07 3,492,146.73 少数股东权益影响额（税后） -151,357.94 -16,459.97 -39,006.17 合计 23,178,512.53 6,020,976.77 19,837,837.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 / 185 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司秉承“为中华民族争光”的企业宗旨，以创造高端品牌的产品为战略定位，专注于雷电防护业务。公司主要从事防雷 产品的研发、设计、生产和销售，防雷工程的设计和安装，提供防雷产品和防雷工程一体化的整体解决方案。公司的这些产 品广泛应用于通信、航天国防、铁路与轨道交通、电力、石油石化、新能源、工业自动化、建筑等基础产业及新兴产业。 公司全资子公司铁创科技的主营业务为铁道与轨道交通行业的防雷产品研发、设计、生产与销售以及工程施工；全资 子公司信息防护的主营业务为配电开关控制设备研发，信息安全设备、电子元器件的制造、销售等，以及各类工程建设活动、 建筑智能化工程施工、建筑智能化系统设计、消防设施工程施工等；全资子公司阿库雷斯的主营业务为质检技术服务，检测 仪器与设备的技术咨询，技术服务；控股子公司凡维泰的主营业务为电子设备、电子元器件、嵌入式软件、通信设备的技术 研发、技术咨询、技术服务、技术转让和销售、通信工程、网络工程的技术研发、技术咨询、技术服务；控股子公司中光国 际（香港）的主营业务为避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投资、新技术开发；控股子公司中光一创成立 于2020年4月，主营业务为研发、生产、销售滤波器、光无源器件、光电耦合器件、微波元器件、电子元器件等。 （二）主要产品及用途 公司的主要产品包括各类SPD（浪涌保护器）、接地产品、避雷针、雷电监测产品、磁性元器件、Small Cell（小基站） 以及其他雷电防护设备等。下表为公司主要产品、用途及其应用领域： 序号 项目名称 研发内容及目标 目前进展 1 5G AC防雷模块 根据通信行业某客户定制需求，研发5G专用AC防雷模块。 批量交付 2 AC防雷模块 根据通信行业某客户定制需求，研发AC防雷模块。 设计定型，小批 交付 3 5G AC防雷模块 根据通信行业某客户定制需求，研发AC防雷模块。 批量交付 4 5G DC防雷产品 根据通信行业某客户定制需求，研发5G专用产品。 大批量销售 5 5G DC防雷模块 根据通信行业某客户定制需求，研发5G专用防雷模块。 小批量阶段 6 5G DCDU 根据通信行业某客户定制需求，研发5G专用DCDU。 大批量阶段 7 雷电预警系统 完成了军工定型准备工作。 小批量阶段 8 强电磁脉冲防护 与军工合作研发强电磁脉冲防护产品。 设计定型 9 军用电源防雷箱 根据军方要求完成多款产品。 设计定型 10 铁道专用防雷模块 多款产品研发及多款产品CRCC认证资料提交。 批量生产 11 铁道专用防雷箱（柜） 多款产品研发。 批量生产 12 雷电监测关键技术 研究 开展高性能雷电流探测、传感相关技术、故障定位、故障类型判定等雷电 监测关键技术的研究，进一步提升公司雷电监测等产品的产品性能。 批量生产 13 雷电监测产品 采集雷电流的峰值或波形，实现雷电流的全参数监测。在供电方式，雷电 信号处理、监控组网形式等方法进行研究。研发适合不同系统的雷电监测 产品，针对新能源、电力、石化、通信、建筑等行业需求研发系列化产品。 批量生产 14 智能SPD 开发具有雷电检测、集中告警等功能的一体化或分体式智能化SPD。并根 据市场需求进行定制化开发。 小批量生产 15 分布式故障定位系 统 根据电力行业需求，研发一款适用于配网的输电线路故障定位、故障类型 识别、雷击类型识别功能的产品，产品正在研究研发中。 样机研发 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 / 185 16 铁路系统防雷监测 系统 系统能够实时、准确地监测到铁路防雷系统的工作状态及参数，采集电缆 温度、地线的工频电流、雷电流参数、防雷器状态参数等，并通过本地及 远程实时告警，实现铁路防雷系统的智能监测，故障原因分析。 批量生产 17 小型化电源SPD 研发系列小型化SPD产品，满足被保护电子设备日益小型化的发展需求。 批量生产 18 风电系统专用SPD 满足风电客户雷电防护定制需求。 批量生产 19 光伏电源浪涌保护 器 提供一种用于光伏电源的小型化浪涌保护器，通过欧盟及北美认证，可全 球广泛销售。 批量生产 20 内置过流保护器的 SPD产品开发 SPD具有内部过流保护装置，不需要外部断路器或后备保护装置。 小批量生产 21 通信磁性元件 为5G基站研发磁性元器件。 大批量生产 22 汽车磁性元件 为车载DC/DC及OBC提供磁性元器件。 小批量生产 23 防护元件开发 开发满足通用市场需求以及大客户定制的元件类电磁防护系列产品。 样品及测试 阶段 24 无线产品 完成多款无线产品设计，开始批量销售。 批量生产 25 充电基础设施雷电 防护产品开发 针对充电基础设施的防雷需求，在常规产品基础上开展系统解决方案研究 及产品的系列化开发，满足不同客户群的差异化需求。 小批量生产 26 移动车辆雷电防护 装置 针对特殊移动车辆，结合其整体防雷需求，将直击雷防护和过电压/过电流 防护系统考虑，相关产品根据被保护对象的具体需求，以产品组合的方式 为设备提供全方位保护。 小批量生产 （三）经营模式 1.采购模式 公司主要原材料为电子元器件、印制板、塑胶件、五金材料，该类原材料市场供应充足。 公司主要实行以销定产，并根据销售情况和客户需求预测统筹利用产能的生产模式，以营销中心的客户订单为基础安排 生产计划，根据生产计划所需原材料及原材料安全库存量，制定采购计划进行采购，具体采购由物流中心实施。 2.生产模式 公司主要采取以销定产，并根据销售情况和客户需求预测统筹利用产能的生产模式，按产品类别又分为新产品生产模式 和定型产品生产模式。 新产品生产模式：公司销售部门按照客户需求规格书，组织公司研发、工艺、质量、物料、制造等部门对客户要求进行 初步评审；客户确认后制定项目任务书、实施研发工作；严格按照NPI（New Product Introduction）流程进行相应的过程控 制和评审，保证研发和生产工艺的稳定性；生产阶段，所有产品交付严格按照管理流程和质量管理体系要求进行过程控制， 小批量生产后逐步进入批量生产。 定型产品生产模式：公司通常在取得客户订单后，根据订单要求下达物料采购计划和生产作业计划，组织生产，并对生 产计划进行跟进、调度、控制，及时协调处理客户交付事宜，保证客户交付周期。 3.销售模式 公司以自主品牌和延伸品牌开展防雷、元器件业务，防雷业务按类型分为产品销售业务、工程业务以及检测等服务类业 务，元器件业务主要为销售业务。 目前，公司产品绝大部分采用直接向客户供货的模式为主，部分行业市场采用经销的模式，产品外销主要为直接出口， 客户主要为配套大客户海外子公司及其代工厂，公司产品销售以配套大客户模式为主。 （1）配套大客户销售模式：配套大客户主要为行业内规模大、具有较高行业地位的全球通信设备制造商，风机制造集成 商，而非防雷产品的最终用户，其将公司产品作为电子元器件应用于其生产的通信整机产品中。该类客户对防雷产品需求量 大、信用良好，采用直接供货方式实现销售。 （2）行业销售模式：由于防雷产品目前主要应用在通信、国防、电力、石油化工、新能源、铁路与轨道交通等关系国计 民生的基础产业，由于该类产业行业集中较高，目标客户明显，为防雷产品的最终用户，为此公司成立了行业拓展部，按行 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 / 185 业划分，利用公司整体资源开拓配套大客户之外的客户市场，采用直接供货方式实现销售。 （3）区域经销销售模式：对于上述两种模式之外的客户市场，如建筑行业市场、市政建设、教育、金融单位等，由于客 户比较分散、目标客户不明显，公司将国内市场划分为区域，主要采取买断式经销销售模式进行市场开拓，作为公司总体销 售战略布局的补充。 （4）工程业务模式：公司全资子公司信息防护工程公司专业从事各行业的雷电防护工程设计与施工，包括通信、建筑、 新能源以及国防与航空等领域，已取得电子与智能化工程资质、特种防雷工程资质、建筑机电安装资质、输变电工程等资质， 将凭借资质开展市场拓展及运营；全资子公司铁创科技专业从事轨道交通行业防雷产品的研发、设计、生产与销售，以及铁 路行业综合防雷工程设计与施工。 4.研发模式 公司自主研发产品，在努力提高雷电防护技术能力的情况下，拓展新的产品领域，增加产品种类。公司的产品研发以产 品需求为主，通过自主研发，满足通信、铁路、能源、航天国防等客户的产品需求，同时会促进技术提高，或降低成本，以 配合重要客户提升竞争力。公司为了保持技术的先进性，根据各行业自身发展的趋势、需求变化，与高等院校、行业专家、 有技术特长的上游公司开展技术合作，前瞻性地技术预研新产品，并致力于将先进技术产品化，向客户推广。 公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化。 （四）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司在做好疫情防控的基础上，努力推动复工复产，全力以赴服务客户，并继续推进提质增效等各项工作， 共实现营收44644.45万元，主营业务收入占营业总收入的比例为99.89%，主营业务突出，主要来源于通信、铁路、能源等行 业领域。公司具有稳健的持续经营能力，不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （五）行业情况 1.公司所处行业情况 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“计算机、通信和其他电子设备制 造业”（分类代码：C39），是《产业结构调整指导目录（2019年本）鼓励类产业。防雷产品属于《当前优先发展的高技术 产业化重点领域指南（2011年度）》中“信息类”所列明的“保障云计算、物联网、新一代信息网络以及面向三网融合的安全 产品”、“与新一代移动通信有关的设备关键配套件”。 2020年3月，工业和信息化部发布了《关于推动5G加快发展的通知》，政策上国家正着手完善顶层设计，充分利用5G 新型基础设施的规模效应和带动作用，支撑经济的高质量发展。5G商用的关键在于技术的完善和整个产业链的通力配合， 公司产品是配套5G通信设备不可或缺的部件。公司处于产业链条之中，会受到5G网络建设及新基建的行业趋势影响，将获 得新一轮发展机遇。 2.公司所处行业发展阶段与市场地位 我国雷电防护行业内企业规模普遍较小，市场集中度不高，竞争分散的格局仍然没有发生改变。公司作为沪深两市唯 一的以防雷产品为主产业的上市企业，在通信、轨道交通行业的防雷市场占有重要的市场地位，并努力拓展航天国防、电力、 能源等基础产业的防雷市场。 随着智能时代的加速发展，雷电防护行业发生变化，市场需求由传统的单一功能向智能化、系统化、大数据方向发展， 雷电防护产品和服务需要快速融合和应用物联网、移动互联网、大数据、云计算、人工智能等新技术。行业趋势的变化，对 公司的研发实力和创新能力提出了更高要求，同时也给防雷企业带来更多新的机会。这就要求企业具备领先和超前的研发实 力和制造能力，真正的成为市场的优秀竞争者，因此防雷行业将会很快形成以技术创新、产品研发、产业升级为主的新格局。 3.行业的周期性 公司产品下游应用行业发展周期与国民经济的发展周期息息相关。在防雷产品覆盖率比较高时，其产品的周期性与国 民经济发展的周期性基本一致。在防雷产品覆盖率比较低时，国家对雷电防护规范的强力贯彻，会导致行业对防雷产品的需 求远快于行业投资增长，周期性不明显。同时，作为基础行业电气设备和电子设备的防护产品，主要防雷产品SPD需要及时 更换，才能保障生产安全运行，因此在SPD产品覆盖率较高时，其市场需求来自于更新和新增投资，新增投资部分与下游行 业的景气度高度相关。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 / 185 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 无重大变化。 应收票据 年末较年初下降 38.01%，主要系本期客户采用汇票结算的业务较上年减少所致。 预付款项 年末较年初增加 54.00%，主要系本期末预付供应商的设备款和原材料采购款增加所致。 其他应收款 年末较年初增加 63.50%，主要系本期支付的投标保证金和个人借款较上年同期增加所致。 存货 年末较年初增长 40.59%，主要系第四季度订单增加，产量提高，存货增加所致。 其他权益工具投资 年末较年初增长 64.73%，主要系本年新增投资两家公司所致。 长期待摊费用 年末较年初增长 78.82%，主要系本期增加办公室的装修费及 CRCC 产品认证费，需要在以后年度摊销所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营 模式 保障资产安全 性的控制措施 收益 状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 中光国际（香港） 新设控股子公司 3,718,093.01 中国香港 0.41% 否 三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： （一）防雷基础理论研究优势 公司建立野外雷电观察站和接地试验场，开展对自然雷电放电电流波形、幅度的观察与研究，接地极的埋地试验，对接 地极电阻的变化作长时间的跟踪测试。通过基础理论研究，提升公司防雷产品的设计理念和实际保护效果。 （二）技术创新、研发及检测试验能力优势 1.自主创新的研发优势 公司坚持以技术驱动发展，一贯重视研发投入和研发团队建设，不断创新使公司具有行业内较快的应变速度，与客户及 供应商形成良性的研发互动，能够及时推出具有市场领先水平的新产品，满足客户多样化的需求。 同时，公司通过与上游企业建立密切配合的技术合作关系，与上游供应商共同研发满足特殊性能要求的特制器件，加快 了公司产品研发速度，增强了公司的技术竞争力。此外，公司积极把握行业发展的机遇，已在5G等领域进行了相关技术储备， 为公司未来的业务发展奠定了坚实的基础。 （1）省级技术中心和工程研究中心 公司的技术中心为四川省省级企业技术中心，汇聚了一批学科齐全、专业全面、层次合理的研发人员。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 / 185 防雷工程研究中心为四川省省级工程研究中心，从事防雷理论、防雷产品野外试验、野外雷电测试、重点及疑难工程设 计与施工、国内外防雷标准等方面的研究，曾指导实施了大量防雷工程。 （2）技术人员结构及研发成果 目前，公司技术人员（含子公司）共236名，占员工总人数的27.51%，其中高级工程师22名，具有10年以上防雷行业从 业经验的资深技术人员38名，从事通信设备研发的资深技术人员43名。 截至2020年12月31日，公司拥有有效专利共计124项，其中发明专利数量33项、实用新型专利数量74项、外观专利10项， 计算机软件著作权共4项，PCT国际专利3项。 2.自主检测试验能力的优势 全资子公司阿库雷斯具备检验检测机构资质认定CMA、中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室与ILAC实 验室资格、美国UL目击实验室资格、四川省气象局颁发的防雷装置检测资质，以及住房和城乡建设部门颁发的建设工程质 量检测机构资质，已具备按照IEC标准、国家标准、通信行业标准、国家军用标准等的要求开展相关检测业务。 阿库雷斯具有对低压配电系统及电信和信号网络的电涌保护器进行性能试验的能力，对防雷元器件、无线通信基站等设 备进行雷电防护性能试验的能力，避雷针和复合接地体等相关性能的检测能力，风机叶片、变流器防雷性能检测能力，光伏 发电系统防雷性能检测能力，移动式工程机械雷电防护性能检测能力，系统电磁环境效应试验方法检测能力，防雷装置进行 现场检测的能力，电工电子产品高低温试验及湿热试验等环境可靠性的测试能力。 （三）行业地位优势 公司为IEC TC37A委员、中国标准化协会团体会员单位、中国通信标准化协会全权会员、中国通信企业协会会员、中 国工程标准化协会常务理事单位、国家高新技术产业标准化重点示范企业、首家通信行业雷电防护示范基地、四川省建设创 新型企业试点企业、国家火炬计划项目单位、四川省重大科技成果转化工程示范项目单位、四川省川联科技装备业商会会员、 成都市数字经济商会会员、四川省浙江商会副会长单位、成都市工商联合会（总商会）第12届执行委员会常务委员单位、四 川省诚信守法示范企业、中国外贸出口先导指数样本企业、全国“万企帮万村”精准扶贫行动先进民营企业。 报告期内，公司新增荣誉有国家级专精特新小巨人企业（国家级）、四川省重点行业小巨人企业（省级）、高新技术企 业认定（2020-2023）、成都市中小企业成长工程培育小巨人企业（市级）、2019年度助力凉山脱贫攻坚行动先进民营企业、 中国智能量测产业技术创新战略联盟成员单位。 作为雷电防护行业领先企业，国内标准方面共编制了47项，其中国家标准32项、CECS3项、国军标2项、行标8项、省级 标准1项、（区域性）地方标准1项；担任主编12项（其中国标6项、CECS1项、行标3项、省标1项、地标1项）；参与编标35 项（其中国标26项、CECS2项、国军标2项、行标5项）；目前，还有多个国家标准、行业标准正在编制中。 （四）优质的市场及客户资源 公司产品应用市场广泛，包括通信、铁路与轨道交通、航天国防、电力、石油化工、新能源、建筑等基础产业，并形成 了优质、稳定的客户群。 公司一直以来非常重视与客户之间长期稳定的战略合作关系，能为客户提供具有成本优势的高质量产品，持续向客户贡 献价值。同时，客户审核认证的严格要求，也带动公司在经营管理、研发、体系管理等方面水平的持续提升。公司产品应用 市场广泛，包括通信、电力、石油化工、新能源、航天国防、建筑、铁路与轨道交通等基础产业，并形成了优质、稳定的客 户群。 （五）产业链条完整的优势 公司拥有产品研发、检测及生产，工程研究、设计及施工的全面的技术能力及产业链条，拥有直击雷防护、雷电感应防 护、接地及雷电监测系统全系列产品及相关核心技术；公司全资子公司铁创科技目前在开拓铁路领域的雷电防护市场；控股 子公司凡维泰科技的研发团队自主研发的Small Cell（小基站）也已实现了批量供货。全面的产品技术能力及完整的产业链 意味着更优的综合竞争优势、更有效率的服务、更低的成本。 截至2020年12月31日，公司已有1000余个产品型号、150余个产品系列通过了国内外检测机构的第三方产品认证，其中 CB认证80个；ETL认证60个；UL认证103个，17个系列；cTUVus认证1个；CE-LVD认证433个，70个系列；CE-EMC认证1 个，1个系列；TUV认证181个，67个系列；RCM认证3个；RoHS整机检测95个；CQC认证1个；工信部符合性认定14个；泰 尔认证14个产品；CRCC认证产品60个；其它FCC认证等5个。 （六）基于与客户协同效应，拓展新领域多元化发展的优势 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 / 185 总体来说，公司产品系列齐全、产业链条完整，在研发、检测、销售、防雷工程设计及施工等多个环节具备的优势提升 了公司的核心竞争能力。 公司是爱立信、中兴、诺基亚等大客户供应商中的优质供应商，凭借多年通信设备防雷产品配套服务，与客户形成协同 效应，已成功导入通信产品的磁性器件应用，且已通过通信客户的磁性器件测试以及系统测试，实现批量供货。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 / 185 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年度，新冠肺炎疫情爆发，严重影响全球实体经济，对各行业造成全方位影响，世界经济不稳定、不确定因素显 著增多，经济形势不容乐观。 报告期内，公司实现营业收入44644.45万元，同比增长11.46%，其中建筑领域营业收入同比增长68.63%，能源领域营业 收入同比增长39.93%，通信领域营业收入同比增长14.7%。归属于上市公司股东的净利润为3175.29万元，比去年同期下降 36.42%，主要系铁创科技受疫情影响导致业绩下滑、人民币兑美元的汇兑损失和新产品研发投入增加所致。 2020年5G网络领衔“新基建”，进入加速建设期，为释放5G等新型基础设施建设对经济增长的拉动力，2020年3月中央政 治局常委会召开会议明确指出“要加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度”。5G时代，公司迎来全面发展机会，通 信运营商在2019年启动5G网络建设，2020年正式小规模商用5G网络，2021年将提供大规模商用服务。5G网络建设将使产业 链上下游获益，打造新的经济增长点。 1.通信行业的防雷领域 公司作为中国防雷领域细分市场的优势企业，凭借强大的产品研发实力以及品牌号召力在通信领域赢得了很大的市场。 报告期内，公司依然保持在通信领域防雷技术、产品质量以及服务上的优势，通过提供较高性价比的产品来保证来自优质客 户的订单。未来，随着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，5G网络建设的发展将会有一个快速的需求增长期，通信技 术服务行业将迎来更大的市场需求，将是推动公司业务发展的大好机遇。 报告期内，公司5G通信设备雷电防护配套产品的技术储备得到了5G市场的检验，通信领域的营业收入25464.64万元，同 比增长14.7%。 2.铁路与轨道交通的防雷领域 近十来年，我国轨道交通建设均保持了良好的发展势头，自2014年起，在铁路领域的投资已连续6年维持在每年8000亿 的投资水平。在“2019长三角轨道交通一体化发展高峰论坛”上，中国国家铁路集团有限公司发展改革部战略规划处处长赵 长江在题为《交通强国 铁路先行 为长三角一体化发展提供服务保障》的演讲中透露:“到2020年，全国铁路营业里程达到15 万公里，其中高铁3万公里；到2025年，铁路网规模达到17.5万公里，其中高铁3.8万公里左右”，可以预见铁路的建设高峰期 仍将持续，随着高速铁路建设速度加快，区域化、城际间高速铁路全面启动，中国高铁“走出去”战略的实施，高速铁路防雷 系统的需求将会持续提升，铁路行业防雷市场容量巨大。 同时，《交通强国建设纲要》、《新时代交通强国铁路先行规划纲要》、《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》、 《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》以及“新基建”等政策的大力支持也为铁路行业稳步增长提供了保障。2020年11 月，公司为了开展防雷产品在大交通领域市场的销售经营，新设立了参股子公司雷神科技。 报告期内，铁路与轨道交通营业收入8690.53万元，同比下降12.94%。 3.能源行业的防雷领域 公司为传统电力、风电、光伏发电、充电桩等能源设备商提供全面技术支持和配套服务，为客户提供符合配套要求的定 制化要求的SPD产品；公司同时加大了新产品研发力度，及时地推出满足客户需求的各类新产品并按照客户要求交付。 报告期内，能源行业营业收入6840.85万元，同比增长39.93%。 4.航天国防的防雷领域 公司不断加强国防领域的雷电防护、电磁防护等相关技术研发、应用的推广与市场开拓。公司同时与相关部门开展雷电 防护、电磁防护的研究合作和技术应用合作。 报告期内，航天国防营业收入1914.43万元，同比下降1.3%。 5.非防雷的通信类产品领域 报告期内，除了防雷主业，公司以优质供应商的口碑、地位向通信行业大客户的非防雷领域拓展经营： （1）Small Cell（小基站） 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 / 185 在5G时代，小基站通过软硬件解耦的设计思路，可以满足5G新时代对接入网的需求，提供高性价比大带宽、低时延、 万物互联的5G云服务，可以为用户、为行业带来更高性价比的5G覆盖解决方案和高质量的业务体验，因此在5G大规模部署 阶段，应对千行百业的5G需求，5G小基站将会有很好的发展机遇。 目前，公司已取得了中兴通讯和爱立信的Small Cell（小基站）供应商资格，公司控股子公司凡维泰科技自主研发的Small Cell（小基站），已完成了单载波及双载波小站产品的研发，同时也完成了联通电缆拉远型DAS产品的研发工作，已给多个 客户实现了批量供货。同时，凡维泰科技2020年度新的研发成果含5G分布式小基站方案、5G微型直放站、5G室分移频双路 系统等。 （2）磁性元器件 目前，公司凭借多年通信设备防雷产品配套服务，与客户形成协同效应，已成功导入通信产品的磁性元器件应用，目前 已取得了爱立信和诺基亚的磁性元器件供应商资格，产品技术指标和质量已达行业前列水准。公司的磁性元器件除了向通信 设备制造商销售外，也已向国内新能源汽车配套厂商供货。 报告期内，磁性元器件实现营收4279.49万元，同比增长242.85%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 446,444,517.51 100% 400,529,175.30 100% 11.46% 分行业 通信 254,646,448.12 57.04% 222,015,037.46 55.43% 14.70% 建筑 16,818,212.58 3.77% 9,973,256.29 2.49% 68.63% 能源 68,408,455.61 15.32% 48,886,904.99 12.21% 39.93% 航天国防 19,144,261.61 4.29% 19,397,025.66 4.84% -1.30% 铁路 86,905,334.65 19.47% 99,823,167.39 24.92% -12.94% 其他 521,804.94 0.11% 433,783.51 0.11% 20.29% 分产品 防雷产品 312,150,379.92 69.92% 325,440,507.54 81.25% -4.08% 防雷工程及服务 69,063,073.66 15.47% 49,423,092.54 12.34% 39.74% 非防雷产品 65,231,063.93 14.61% 25,665,575.22 6.41% 154.16% 分地区 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 / 185 内销 338,047,413.26 75.72% 319,635,435.21 79.80% 5.76% 出口 108,397,104.25 24.28% 80,893,740.09 20.20% 34.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 通信 254,646,448.12 187,936,628.26 26.20% 14.70% 12.04% 1.75% 能源 68,408,455.61 49,327,564.89 27.89% 39.93% 39.80% 0.07% 铁路 86,905,334.65 51,312,894.67 40.96% -12.94% 8.42% -11.63% 分产品 防雷产品 312,150,379.92 223,392,678.92 28.43% -4.08% 2.36% -4.51% 防雷工程及服务 69,063,073.66 40,669,591.30 41.11% 39.74% 30.47% 4.18% 非防雷产品 65,231,063.93 45,257,733.68 30.62% 154.16% 200.82% -10.76% 分地区 内销 338,047,413.26 249,107,195.54 26.31% 5.76% 15.23% -6.06% 出口 108,397,104.25 60,212,808.36 44.45% 34.00% 24.74% 4.12% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 防雷产品 销售量 万只 597.57 455.56 31.17% 生产量 万只 614.52 463.3 32.64% 库存量 万只 69.62 52.67 32.18% 非防雷产品 售量 万只 372.24 142.41 161.39% 生产量 万只 400.98 151.60 164.50% 库存量 万只 70.65 41.91 68.58% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1.防雷产品：主要系本年度营业收入较上年度增加，并且销售量较大的产品中，单价较低品种占比较高。另外，年末为 客户备货增加，故相应的本年度销售量、生产量及库存量比上年度增加较多。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 / 185 2.非防雷产品：主要系本年度营业收入较上年度大幅增加，故相应的本年度销售量、生产量及库存量比上年度增加较多。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 防雷产品与非防雷产品 直接材料 201,675,864.74 75.07% 175,681,437.74 75.31% -0.24% 说明 无。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2020年4月，公司成立了控股子公司中光一创，在2020年度纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 221,034,196.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.51% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 71,822,524.06 16.09% 2 客户 2 62,278,632.28 13.95% 3 客户 3 44,572,616.64 9.98% 4 客户 4 26,370,843.49 5.91% 5 客户 5 15,989,579.93 3.58% 合计 -- 221,034,196.40 49.51% 主要客户其他情况说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 / 185 √ 适用 □ 不适用 公司前五大客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控 制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 63,127,314.50 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.01% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 21,177,591.64 8.73% 2 供应商 2 20,139,986.58 8.30% 3 供应商 3 8,208,272.15 3.38% 4 供应商 4 7,370,662.20 3.04% 5 供应商 5 6,230,801.93 2.57% 合计 -- 63,127,314.50 26.01% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司的前五大供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实 际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 39,429,340.24 38,624,368.64 2.08% 无重大变化。 管理费用 30,882,127.22 27,601,527.34 11.89% 主要系本年股票期权计划第一期行权条件及等待期到期确认股份支付 费用导致本年管理费用增加。 财务费用 5,002,951.04 -4,619,696.88 208.30% 主要系本期人民币兑美元持续升值，汇兑损失较上年增加所致。 研发费用 41,470,435.41 34,410,944.15 20.52% 主要系本期开发环形器和小基站等无线通信产品，增加新的研发团队， 研发投入增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 为了保持公司在行业中技术和产品领先的地位，公司持续进行新产品的研发，以满足不同行业客户不断出现的新需求。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 236 222 206 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 / 185 研发人员数量占比 27.51% 27.72% 29.14% 研发投入金额（元） 41,470,435.41 34,410,944.15 27,124,879.12 研发投入占营业收入比例 9.29% 8.59% 7.14% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入总额本年较上年增加7,059,491.26元，较上年增加20.52%，主要系本期开发环形器和小基站等无线通信产品， 增加新的研发团队，研发投入增加所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 429,783,915.43 433,463,303.90 -0.85% 经营活动现金流出小计 436,917,236.29 412,822,727.55 5.84% 经营活动产生的现金流量净额 -7,133,320.86 20,640,576.35 -134.56% 投资活动现金流入小计 647,764,028.68 893,869,490.28 -27.53% 投资活动现金流出小计 610,366,047.64 828,385,136.82 -26.32% 投资活动产生的现金流量净额 37,397,981.04 65,484,353.46 -42.89% 筹资活动现金流入小计 748,442.00 996,558.00 -24.90% 筹资活动现金流出小计 14,613,005.97 13,672,988.08 6.87% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,864,563.97 -12,676,430.08 -9.37% 现金及现金等价物净增加额 9,601,003.21 73,448,470.22 -86.93% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降134.56%，主要系本期上半年受到新冠疫情影响，第三季度 末到第四季度订单增加较多，产生的应收帐款未到期，尚未回款所致。 2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降42.89%，主要系本期购买的银行理财产品较上年减少所致。 3.报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期减少86.93%，主要系本期下半年收入增加，产生的应收帐款未到 期，尚未回款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负，与本年度净利润存在重大差异，主要系本期上半年受到新冠疫情影 响，第三季度末到第四季度订单增加较多，产生的应收帐款未到期，尚未回款所致。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 / 185 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 8,265,028.68 25.16% 购买理财产品当期取得的投资收益。 否 资产减值 -13,606,711.08 -41.41% 主要系公司本年计提商誉减值准备。 否 营业外收入 20,800,484.44 63.31% 主要系公司在报告期内收到重大资产重组相对人依据 终止协议及补充协议约定的赔偿金所致。 否 营业外支出 107,042.71 0.33% 主要系捐赠等支出。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 307,701,933.96 28.57% 296,274,230.75 29.28% -0.71% 应收账款 244,337,704.88 22.69% 185,893,274.24 18.37% 4.32% 主要系第四季度公司订单增加，销售 收入较去年同期增加，产生的应收帐 款未到期，尚未回款所致。 存货 128,429,630.05 11.92% 91,352,882.49 9.03% 2.89% 主要系第四季度订单增加，产量提 高，存货增加所致 。 固定资产 76,881,479.41 7.14% 75,457,407.16 7.46% -0.32% 在建工程 143,267.69 0.01% 25,239.74 0.00% 0.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2020年12月31日，公司未发生主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无 法变现、无法用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 / 185 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 4,155,365.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 铁创科技 子公司 雷电防护设备、电子 80,000,000.0 184,298,522. 150,344,212. 88,740,199.1 2,670,696.42 2,541,848.21 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 / 185 设备、电源设备、无 线电通信设备、网络 设备、安保设备、仪 器仪表的技术开发 和销售，监控设备的 技术开发和销售；信 息咨询；电源防雷 箱、信号防雷器、通 信线防雷器的组装 生产和销售；防雷工 程施工。 0 67 25 3 凡维泰科 技 子公司 电子设备、电子元器 件、嵌入式软件、通 讯设备的技术研发、 技术咨询、技术服 务、技术转让和销 售；通讯工程、网络 工程的技术研发、技 术咨询、技术服务。 11,100,000.0 0 15,147,883.7 3 -18,219,885. 85 9,346,080.34 -10,863,734. 07 -10,830,639. 57 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 四川中光一创新材料有限责任公司 新设控股子公司 无重大影响 雷神（浙江）智慧科技有限公司 新设参股子公司 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 1. 铁创科技 铁创科技的主营业务为轨道交通行业防雷产品的研发、设计、生产与销售，以及铁路行业综合防雷工程设计与施工。 铁创科技本着“技术+市场”、“产品+系统”的核心业务模式，针对客户所处专业特点及其行业内专业标准要求，对各专业的差 异化需求和特殊应用环境提供配套的定制化业务与整体解决方案。铁创科技本年度业绩下滑主要原因见下： （1）因受到新冠疫情影响，铁创科技上半年停工近60天，下半年又陆续在北京、天津、河北、成都和东北等地发生分散 区域性疫情，导致员工出差到铁路行业管理部门办理各种手续、审核签字等业务流程，受到了较大影响。工程施工所在地为 了严格落实各地防疫政策，打乱了公司正常的施工进度，对施工成本和效率带来了较大影响。 （2）在停工期间，铁创科技要全额支付员工工资，还要承担出差人员隔离期间的费用，增加了铁创科技的产品成本和施 工成本，造成毛利率下降和费用增加。 （3）国外疫情持续，一直没有好转，铁创科技个别客户的海外业务没有完全恢复，该客户的订单明显下滑。 因受到上述因素的影响，铁创科技本年度扣除股权支付费用前的净利润为503万元（扣除股权支付费用后的净利润为254 万元），对合并报表净利润带来很大影响。 2.凡维泰科技 凡维泰科技主要开展室内深度覆盖场景的4G、5G网络优化产品的研发和Small Cell产品研发。公司预计5G网络建设中， 小基站必将广泛应用，并迎来快速增长，公司可以凭借多年为通信设备制造商的配套经验及产品优势，与凡维泰科技共同向 通信设备制造商提供定制化的产品和解决方案，实现公司在通信行业非防雷业务板块市场的开拓与发展。本年度凡维泰科技 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 / 185 亏损主要原因见下： （1）随着5G时代的到来，凡维泰科技着力于开发5G相关通信产品，投入大量的人力、5G测试相关仪器设备、软件开发、 硬件材料成本等，其中四个主要研发项目在报告期内的投入已达到1028万元，导致运营成本大幅增加。目前凡维泰科技的5G 产品处于研发阶段，转化为营收预计在2021年。 （2）凡维泰科技在报告期内的主要营收来源于4G产品和一些定制开发项目，因总体营收水平较低、期间费用较大、毛 利不能覆盖期间费用。定制开发项目交付周期较长，一直处于研发阶段，转化为营收预计在2021年。这也是导致凡维泰科技 本年度业绩亏损的主要原因。 （3）业务模式的转变，凡维泰科技在报告期内由传统的ODM业务模式转变为ODM业务模式与直接向终端客户销售并行 的业务模式，增加了运营成本。 3.信息防护 信息防护的主营业务为配电开关控制设备研发，信息安全设备、电子元器件的制造、销售等，以及各类工程建设活动、 建筑智能化工程施工、建筑智能化系统设计、消防设施工程施工等。 4.阿库雷斯 阿库雷斯具备检验检测机构资质认定CMA、中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室与ILAC实验室资格、 美国UL目击实验室资格、四川省气象局颁发的防雷装置检测资质，以及住房和城乡建设部颁发的建设工程质量检测机构资 质，已具备按照IEC标准、国家标准、通信行业标准、国家军用标准等的要求开展相关检测业务。报告期内，阿库雷斯已为 防雷企业、防雷元件生产商、无线通信设备制造商及客户、厂区防雷装置等提供各类检测服务及技术支持。 5.中光国际（香港） 公司为拓展出口业务，在香港设立控股子公司，在已有出口业务之外开展全球化业务拓展，以提升公司的销售规模、行 业地位以及技术水平，对公司长期发展起到积极作用，中光国际主要经营范围为避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产 业合作和投资、新技术开发。 6.中光一创 控股子公司中光一创设立于2020年4月，主要经营范围为研发、生产、销售滤波器、光无源器件、光电耦合器件、微波 元器件、电子元器件等。 7.雷神科技 参股子公司雷神科技成立于2020年11月，主要是开展大交通领域的市场销售经营。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 公司产品下游应用行业主要为通信、航天国防、铁路与轨道交通、电力、石油化工、新能源、建筑等行业，其中，公司 在通信、铁路与轨道交通行业的防雷市场占据重要市场地位，正在围绕公司战略规划开展航天国防行业雷电防护市场拓展和 通信行业非防雷产品市场的市场拓展、布局。 1.通信行业 2020年3月，中共中央政治局会议作出关于加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设的部署工作，同月工业和信息化 部发布了《关于推动5G加快发展的通知》，政策上国家正着手完善顶层设计，充分利用5G新型基础设施的规模效应和带动 作用，支撑经济的高质量发展。5G商用的关键在于技术的完善和整个产业链的通力配合，防雷产品作为配套5G通信设备不 可或缺的部件，未来随着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，通信行业防雷产业将获得新一轮发展机会。 中国信息通信研究院发布的《5G经济社会影响白皮书》预测，5G在2020年带动国内4840亿元的直接产出，2025年将增 长到3.3万亿元，2030年6.3万亿元，10年间的复合增长率达29%。2020年已实现5G正式商用，2021年将提供大规模商用服务。 未来，我国经济发展进入新常态，特别是党中央关于新基建的重大部署，产业结构加速升级，内需贡献持续升高。5G 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 / 185 的商用，标志着人类由互联网时代进入万物互联的全新时代， 5G将对人类的生产生活方式带来极为深远的影响。未来，随 着5G网络建设的持续推进及新基建的推行，5G网络建设的发展将会有一个快速的需求增长期，通信行业将迎来更大的市场 需求，将是推动公司业务发展的大好机遇。 2.铁路与轨道交通行业 近十来年，我国轨道交通建设均保持了良好的发展势头，自2014年起，在铁路领域的投资已连续6年维持在每年8000亿 的投资水平。根据《新时代交通强国铁路先行规划纲要》的规划，以“八纵八横”为主通道的高铁网和普速铁路网都将进一步 优化和完善，到2035年，中国将率先建成服务安全优质、保障坚强有力、实力国际领先的现代化铁路强国，因此可以预见铁 路的建设高峰期仍将持续，高速铁路防雷系统的需求将会持续提升，铁路行业防雷市场容量巨大。 同时，《交通强国建设纲要》、《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》、《“十三五”现代综合交通运输体系发展 规划》以及“新基建”等政策的大力支持也为铁路行业稳步增长提供了保障。 3. 航天国防行业 随着国家加强军队的现代化和信息化建设，国防信息技术在军事通信、指挥控制、卫星导航、卫星测绘和军事物流等多 个领域得到广泛应用，信息技术和电子产品的应用催生了航天国防行业对防雷产品的刚性需求。 国防白皮书《新时代的中国国防（2019）》强调我国国防与军队建设的战略目标：在2020年基本实现机械化、信息化建 设取得重大进展，力争到2035年基本实现国防和军队现代化，因此航天国防行业未来发展空间依然巨大。 4.能源行业 电力行业因为电网覆盖范围广的特性，必须采取雷电防护措施。在新能源发电领域，我国新能源行业处于新兴发展阶段， 随着我国新能源行业雷电防护标准的逐步建立完善，相关技术设备国产化率的逐步提高，越来越多有技术优势的国内企业将 在该领域与国外品牌企业竞争。 目前，公司为风电、光伏发电、充电桩等新能源设备商提供技术支持和配套服务，为客户提供符合配套要求的定制化防 雷产品。根据国务院发布的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》，到2025年，力争我国新能源汽车核心技术达到 国际先进水平，质量品牌具备较强国际竞争力，因此国家的大力支持将促进新能源行业的发展。 5.石油化工行业 石油化工行业由于高危易爆的特点，其对雷电防护的需求也十分强烈。石油化工行业对雷电防护的需求主要在炼油、储 油和输油环节，中石化、中石油和中海油等企业对防雷企业有入网和认证要求。根据中投产业研究院发布的《2021-2025年 中国石油化工行业投资分析及前景预测报告》，未来几年内石油化工行业的市场需求总体仍将继续扩大，但增速会有所下降。 6.建筑行业 由于行业分散，以往居民的整体雷电防护意识不高，其对专业化防雷产品的性能要求较低，主要由建筑开发商自行配置 防雷产品。未来随着国家对物联网、三网融合、智能楼宇的进一步推进，每幢建筑物都将成为网络中的一个节点，如果节点 中某一个核心传输设备受损，将会影响整片网络。在此背景下，专业防雷产品的刚性需求将会涌现，行业竞争格局也将随之 改变。未来，建筑业仍将面临相对良好的市场环境，但市场结构的调整和竞争格局的变化要求建筑业企业加快提升应变能力。 强基础、补短板、两新一重是“十四五”期间重要的投资方向。新老基建共同发力，实施乡村建设行动，推动区域协调发 展，实施城市更新行动等都将给建筑业带来广阔的市场，建筑业仍有增长空间。 （二）整体经营规划 公司管理层在“再出发战略”的引领下，秉承“为中华民族争光”的企业宗旨，以创造高端品牌的产品战略定位，坚持雷电 防护主产业的持续发展。未来，公司将适应当前经济发展的“新常态”，充分利用行业发展趋势，加强公司战略执行力，发挥 上市公司资本平台作用，以雷电防护业务为核心，充分发挥技术、市场、人才的协同效应，推动公司业务高质量发展。 1.公司夯实既有的通信行业防雷市场的领先地位，基于此前为通信市场5G商用做好的提前量，加大技术研发和配套服务 力度，抓好5G通信设备雷电防护配套产品市场，同时努力开拓通信设备非雷电防护产品市场； 2.加大对全资子公司铁创科技的支持，促进其在做好雷电防护主业的基础上，凭借渠道优势开拓铁路市场中的非雷电防 护领域市场； 3.公司将以产业并购的方式推进与雷电防护细分市场的企业以及电磁防护企业的合作，实现雷电产业各主要细分领域全 覆盖的战略规划； 4.公司将以产业并购的方式对上游企业进行整合，促进公司产业链条的完善，有利于产品质量、成本控制，实现产品质 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 / 185 量、利润最大化。 在未来三年内，公司继续努力拓展电力、新能源、石油化工行业防雷市场，同时进一步开拓海外市场，优化上市公司的 业务结构，改变业绩依赖通信行业的局势，降低公司经营风险，实现业绩来源于“5G通信+高铁+新能源+航天国防”四轮驱动 格局，努力成为雷电防护产品全球领先、非雷电防护产品国内前列的专业制造企业。 （三）主要业务经营规划及具体方法 1.产品开发计划 行业趋势的变化，对公司的研发实力和创新能力提出了更高要求，公司将会通过产品开发计划巩固公司在通信、铁路与 轨道交通行业的优势地位。公司将凭借自身雄厚的研发实力，以及多年防雷基础理论研究积累，紧跟行业趋势所带来的市场 机遇，进行技术开发： （1）根据主要客户需求，进行定制产品研发； （2）根据市场需求和行业技术发展趋势，开发新领域应用和前瞻性的产品； （3）研发非雷电防护产品（小基站、磁性元器件、环形器、滤波器等）的技术研发，拓展产品类别； （4）积极进行现有定型产品的更新迭代。 2.研发投入计划 公司作为国家高新技术企业，一直将技术创新放在企业发展的重要位置，坚持以技术驱动发展，一贯重视研发投入和研 发团队建设。未来，公司将围绕公司的战略部署，按既定计划投入资金、人员，驱动公司的技术研发，提高雷电防护产品和 非雷电防护产品自身技术能力，推出具有市场领先水平的新产品，满足客户多样化的需求，巩固和提高公司的市场地位。 3.市场业务计划 （1）国内市场开发 基于行业发展趋势，公司下游企业对公司产品的需求一方面被该类增量固定资产投资所拉动，另一方面由于产品特点 和安全要求，公司产品存在 3-5年进行的更新迭代需要，形成了存量市场的更换需求。 公司将继续坚持配套大客户、行业销售、区域市场销售多层次、全方位的销售策略。公司在通信行业保持现有主要客户 （爱立信、中兴通讯等）销售稳定的同时，将继续加强同韩国三星、诺基亚等客户的合作，提升产品销售和公司的市场地位。 公司全力支持铁创科技经营团队开拓铁路领域的雷电防护市场，并一同探索、开拓非雷电防护市场。公司自身将重点开 拓电力、航天国防、石油化工、新能源等领域应用市场，通过挖掘客户的特殊需求，加大定制产品的开发和生产能力，为其 提供雷电防护解决方案与技术应用，以定制产品带动通用产品的销售，扩大市场占有率。 （2）国际市场开发 公司一方面继续加强配套大客户的国际开发，拓展现有的销售渠道；另一方面，凭借公司技术优势、产品性价比优势， 积极实施国际化经营发展战略，在雷电灾害较多的东南亚、南美和非洲发展分销商、经销商，同时培养面向国际市场的具有 良好素质基础的综合市场营销人员，为国际客户提供优质的售后服务和技术支持。 4.产业并购计划 公司计划在国内继续寻求质地优良、技术先进、产品与公司能够形成互补的上游或同行业细分领域企业，通过收购、股 权合作的方式，扩充公司产品系列，提高市场占有率，延长公司产业链，降低生产成本，最终实现低成本扩张、壮大自身实 力的目的。 （四）影响公司发展的主要风险及对策 1.宏观经济波动风险 此风险具体内容见本报告“第一节 重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。 应对措施：公司将密切关注国家政策导向，在巩固已有市场的前提下，采取加大市场开发力度等措施，同时公司已经进 一步加强业务结构调整，努力降低公司业务对特定行业的依赖，不断提升已有产品的运用领域和市场占有率，同时密切关注 原材料的价格趋势，科学合理地采取成本控制措施，努力降低产品成本。 2. 新冠肺炎疫情持续影响风险 此风险具体内容见本报告“第一节 重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。 应对措施：公司将积极响应和落实疫情防控要求，做好公司的疫情防控工作，努力克服疫情带来的不利影响，确保公司 生产经营有序进行。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 / 185 3.汇率风险 此风险具体内容见本报告“第一节 重要提示、目录和释义”中披露的具体内容。 应对措施：公司会进一步加强自身的金融风险管理能力，密切关注新冠疫情下全球政策经济局势变化，加强汇率的预判 分析，应对汇率波动风险。 4.客户相对集中风险 公司前五大客户销售收入占报告期营业收入总额的49.51%，客户集中度较高主要是由下游客户行业特征决定的。公司 产品销售主要面对通信设备制造商及其配套企业，从全球市场来看，通信设备制造行业集中度较高，主要为国际知名通信设 备制造商，如爱立信、中兴通讯、诺基亚等。虽然公司在铁路与轨道交通、航天国防、新能源行业进行了市场拓展，开拓新 客户，但是通信行业客户相对集中的风险并不能完全化解。未来如果上述通信领域客户的经营效益波动，或者因公司产品出 现质量问题或其他原因导致上述客户的满意度大幅下降甚至终止与公司的客户关系，将给公司的经营业绩造成较大不利影 响。 应对措施：公司将优化上市公司业务结构，加强铁路与轨道交通、航天国防、新能源行业等行业的市场开拓力度，以 产业并购的方式推进与雷电防护细分市场的企业以及电磁防护企业的合作，实现雷电产业各主要细分领域全覆盖的战略规 划，进一步开拓盈利来源，降低公司经营风险，增强公司的市场竞争力。 5.毛利率下滑的风险 公司主导产品为SPD产品，因此SPD产品毛利率水平及波动状况直接决定了公司综合毛利率的水平及波动状况。在SPD 产品定价上，定型产品参考原有价格下调一定比例确定；升级产品或新产品按照由公司按成本加成法原则与客户协商确定销 售价格。SPD产品为电子类产品，多为定制产品，公司的采购和生产模式主要是以销定产，以营销中心的客户订单为基础， 根据销售情况和客户需求预测统筹安排所需原材料及原材料安全库存量，制定采购计划进行采购。因此，公司SPD产品毛利 率波动主要受三方面因素影响：一是公司产品价格与原材料价格能否保持同向波动且幅度大致相当；二是定型产品的规模化 生产带来的制造费用摊薄能否覆盖产品价格下降的幅度；三是升级产品或新产品的销售占比情况。 如果公司SPD产品价格确定后，原材料价格出现大幅度上涨；定型产品的规模化生产带来的制造费用摊薄不能覆盖产品 价格下降幅度，以及升级产品或新产品销售比例下降等情况下，公司产品毛利率将存在下滑的风险。 应对措施：公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模式 和渠道的供应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效地控制原材料采购构成及价格波动风险，降低毛利率下滑的 风险。 6.新业务拓展风险 公司在保持主营业务的稳定发展外，探索在通信领域所积累的能力向相关的业务领域进行延伸和拓展，这些新业务拓展 对公司的能力及投入提出更高的要求，如果公司不能够紧跟技术演进，客户需求的变化，及时将研发创新成果转为可以销售 的产品或服务，将面临新业务拓展不达预期或失败的风险。 应对措施：公司充分调动公司资源，激发公司核心员工创造力，充分推动公司新业务的拓展，最大程度保证可行性及效益。 同时，公司将密切关注技术变化和客户需求，不断提升竞争力，实施稳健的市场开发策略。 7.商誉减值风险 公司发行股份购买铁创科技资产，收购之后公司形成了较大金额的商誉。根据上海申威出具的资产评估报告（以2020 年12月31日为评估基准日），公司应计提商誉减值准备1302.77万元，铁创科技资产组可回收价值的评估值为3,400.00万元。 如果铁创科技未来经营状况不佳，仍将有可能出现商誉减值，从而造成公司合并报表利润不确定风险，对公司的经营管理产 生不利影响。 应对措施：针对收购后形成的潜在的商誉减值风险，公司将持续加强并购后的整合和融合，在战略、资源、管理与协 作等方面，对子公司予以全力支持，保障子公司健康发展，提升公司的整体盈利能力。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 / 185 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待 地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 调研的基本情况索引 2020 年 01 月 09 日 公司 实地调研 机构 安信证券、航发基 金、泰信基金等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 02 月 05 日 无 电话沟通 机构 方正证券、长城基 金、万家基金 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 02 月 18 日 无 电话沟通 机构 理石投资、中泰证 券等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 02 月 28 日 无 电话沟通 机构 九泰基金、国寿安 保基金等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 04 月 09 日 无 电话沟通 机构 东吴证券、银华基 金等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 04 月 17 日 无 电话沟通 机构 新华基金、中国人 保等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 06 月 09 日 无 电话沟通 机构 中信证券、瑞银资 管等 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 06 月 10 日 公司 实地调研 机构 广发证券 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 10 月 29 日 公司 实地调研 机构 前海开源基金 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2020 年 12 月 02 日 无 电话沟通 机构 东吴证券 公司业务的发展情况 yinfo_n.html?fulltext?szcn300414 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 / 185 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020年度母公司实现净利润34,513,440.58元。根据《公 司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余公积3,451,344.06元，2020年度公司实现可供股东分配的利润 31,062,096.52元，2020年度末公司累计可供股东分配的利润为365,760,215.49元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导 意见，在符合利润分配原则、保证公司正 常经营和长远发展的前提下，为更好的 兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公 司拟定的2020年度利润分配预案为：以2020年12月31日总股本324,733,466股为基数，每10股派发现金红利0.15元人民币（含 税），合计派发现金红利人民币4,871,001.99元，送红股0股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.15 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 324,733,466 现金分红金额（元）（含税） 4,871,001.99 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 4,871,001.99 可分配利润（元） 365,760,215.49 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 / 185 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度母公司实现净利润 34,513,440.58 元。根据 《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积 3,451,344.06 元，2020 年度公司实现可供股东分配的利 润 31,062,096.52 元，2020 年度末公司累计可供股东分配的利润为 365,760,215.49 元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导 意见，在符合利润分配原则、保证公司 正常经营和长远发展的前提下，为更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定， 公司拟定的 2020 年度利润分配预案为：以 2020 年 12 月 31 日总股本 324,733,466 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.15 元人民币（含税），合计派发现金红利人民币 4,871,001.99 元，送红股 0 股。 董事会审议利润分配方案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。公司拟定的 2020 年 度利润分配方案符合公司的实际情况及未来经营发展需要，符合《公司法》和《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、 合理性。公司独立董事对该预案发表了同意的独立意见。 本议案需提交公司股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年度利润分配方案为：以2018年12月31日总股本170,912,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元人 民币（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增9股。 2019年度利润分配方案为：以2019年12月31日总股本324,733,466股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元人 民币（含税）。 2020年度利润分配预案为：以2020年12月31日总股本324,733,466股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元人 民币（含税)。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 4,871,001.99 31,752,909.96 15.34% 0.00 0.00% 4,871,001.99 15.34% 2019 年 14,613,005.97 49,943,591.09 29.26% 0.00 0.00% 14,613,005.97 29.26% 2018 年 13,672,988.08 53,584,643.78 25.52% 0.00 0.00% 13,672,988.08 25.52% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 承诺 履行情况 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 / 185 来源 时间 期限 资产 重组 时所 作承 诺 何亨文、 史俊伟、 史淑红 股份限售 因本次交易所获得的中光防雷股份自股份登记之日起 18 个月内不以 任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式 转让或用于质押，也不委托他人管理本人持有的中光防雷股份。股份 锁定期期内，如因中光防雷实施送红股、资本公积金转增股本事项而 增持的中光防雷股份，亦应遵守上述锁定期限的约定。自股份登记之 日起满 18 个月，且完成 2016 年和 2017 年利润承诺或者进行利润补 偿后，可转让在本次发行中取得的股份的 25%；自股份登记之日起满 30 个月，且完成 2018 年利润承诺或者进行利润补偿后，可转让在本 次发行中取得的股份的 30%；自股份登记之日起满 42 个月，且完成 2019 年利润承诺或者进行利润补偿后，可转让在本次发行中取得的 股份的 45%。本人通过本次交易所获得的中光防雷股份在出售或转让 时时，需遵守《公司法》、《证券法》及中国证监会和深圳证券交易所 的相关规定以及中光防雷《公司章程》的相关规定。本人如违反上述 承诺，愿意将违规出售股份所获得的利益无偿赠予上市公司。 2017 年 03 月 17 日 2020-0 9-16 按照承诺 履行完 毕。 何亨文、 史俊伟、 史淑红 规范关联 交易的承 诺 1、在本次交易之前，本人与中光防雷不存在关联交易，本次交易亦 不构成关联交易。2、本次交易完成后，本人及本人直接或间接控制 或影响的企业将尽可能减少与中光防雷及其控股企业之间的关联交 易，不会利用自身作为中光防雷股东之地位谋求与中光防雷在业务合 作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为中光防雷股 东之地位谋求与中光防雷达成交易的优先权利。对于无法避免或者有 合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的公平、公允、 等价有偿的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和中光防雷 公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披 露义务和办理有关报批程序，关联交易价格依照与无关联关系的独立 第三方进行相同或类似交易时的价格确定，保证不通过关联交易损害 公司及其他股东的合法权益，保证不通过关联交易谋取不正当利益。 3、本人及本人直接或间接控制或影响的企业将严格避免向中光防雷 及其控股和参股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取 由公司及其控股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金。 4、本次交易完成后本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件 以及公司章程的有关规定行使股东权利参加股东大会；在中光防雷股 东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义 务。5、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及 其控股和参股公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致 公司或其控股和参股公司损失或利用关联交易侵占公司或其控股和 参股公司利益的，公司及其控股和参股公司的损失由本人承担。 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 何亨文、 史俊伟、 史淑红 避免同业 竞争的承 诺 1、在本次交易之前，本人不拥有或控制与中光防雷存在同业竞争的 公司或企业。2、本次交易完成后，在本人持有因本次交易而取得的 中光防雷股票期间及本人在铁创科技（包括其分、子公司）任职（如 有）结束 48 个月（史淑红承诺期为 6 个月）内，本人及近亲属、本 人控制的企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其 单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益） 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 / 185 直接或间接经营任何与铁创科技、中光防雷及其他下属公司经营的业 务构成竞争或可能构成竞争的业务。3、本次交易完成后，在本人持 有因本次交易而取得的中光防雷股票期间及本人在铁创科技（包括其 分、子公司）任职（如有）结束后 48 个月（史淑红承诺期为 6 个月） 内，本人及本人控制的企业的现有业务或该等企业进一步拓展的业务 范围，若与中光防雷及其下属企业经营的业务产生竞争，则本人或者 本人控制的企业将采取包括但不限于停止同业竞争业务，将产生竞争 的业务转让给无关联关系第三方等合法形式，来避免同业竞争。4、 本人保证在作为中光防雷股东期间上述承诺持续有效且不可撤销。如 有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿意承担因此给中光防雷造成 的一切损失（含直接损失和间接损失），本人因违反本承诺所取得的 利益归中光防雷所有。 诺情况。 何亨文、 史俊伟、 史淑红 交易标的 资产权属 的承诺 1、本人已经依法履行对铁创科技的出资义务，出资均系自有资金， 出资真实且已足额到位，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资 等违反作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响铁创 科技合法存续的情况。2、本人合法持有铁创科技的股权，对该等股 权拥有完整、有效的所有权和该股权对应的全部法律权益，包括但不 限于占有、使用、收益及处分权。该等股权权属清晰，不存在权属纠 纷或者潜在纠纷，不存在任何形式的委托持股、信托持股或代他人持 有的情形亦不存在其他利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺 或安排。3、本人持有铁创科技的股权未设置抵押、质押、留置等任 何担保权益，也不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政 机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及 任何其他行政或者司法程序；本人所持铁创科技股权过户或转移不存 在法律障碍。 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 何亨文、 史俊伟、 史淑红 提供信息 的真实 性、准确 性和完整 性的声明 与承诺 1、本人已向中光防雷及为本次交易提供审计、评估、法律或财务顾 问专业服务的中介机构提供了本人有关本次交易的相关信息和文件 （包括但不限于原始书面材料、副本材料及口头证言等），本人承诺： 所提供或披露的有关信息、资料均为真实、准确和完整的，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；资料副本或复印件与其原始 资料或原件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签 署日已经合法授权并有权签署该等文件；本人为本次交易所作出的声 明、承诺及说明等均为真实、准确、完整的。2、在本次交易过程中， 本人将依照相关法律法规和证监会及证券交易所的规定继续及时向 各方披露本次交易相关信息。3、本人承诺愿对所提供信息的真实性、 准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提 供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法 机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之 前，将暂停转让本人在中光防雷拥有权益的股份，并于收到立案稽查 通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户交中光防雷 董事会，由董事会代其向证券交易所申请锁定；未在两个交易日内提 交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所报送本人的身份 信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所报送本人的身份 信息和账户信息的，授权证券交易所直接锁定相关股份。如调查结论 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 / 185 发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿 安排。 何亨文、 史俊伟、 史淑红 关于费用 率的承诺 1、本次交易完成后，铁创科技成为中光防雷的全资子公司，将按照 上市公司的要求来完善公司的财务管理制度。铁创科技的财务总监由 中光防雷委派，资金收支须经财务总监参与审批，若有异议需说明理 由并及时上报中光防雷，铁创科技总经理、副总经理等管理人员不得 越过财务总监直接签署资金支出的文书、凭证。2、本次交易完成后， 铁创科技每个会计年度的管理费用及销售费用将严格控制在合理范 围内。根据会计师审计的铁创科技近三年相关费率情况及行业特征， 本人承诺铁创科技于本次交易完成后第一年的销售费用率将不超过 16%，管理费用率不超过 9%，二者合计不超过 25%，之后每年的前 述两项费用率都不超过第一年，并将通过完善公司结构及经营管理模 式等逐年降低。若将来根据业务发展的需要如开发新产品、开拓新的 业务范围等需要调整相关费用率的，本人将提前与中光防雷进行协 商，在获得中光防雷的书面许可后方可实施。若本人有违反前述第 1 款承诺的行为，或者根据会计师审计的结果铁创科技的销售费用率或 者管理费用率高于前述承诺比例的，或者未经中光防雷书面许可自行 调整费用率的，我们将以连带责任的方式向铁创科技或者中光防雷以 现金方式全额赔偿或补偿违规支出的费用。本承诺函自承诺人签字之 日起生效。本承诺函是承诺人真实的意思表示，承诺人愿意对此承担 法律责任。 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 公司 1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实 性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披 露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案 侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在 该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内 将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代 其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁 定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送 本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交 易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存 在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔 偿安排。 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 研究所、 王雪颖 1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实 性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披 露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案 侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在 该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内 将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代 其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 / 185 定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送 本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交 易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存 在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔 偿安排。 王雪颖、 夏从年、 周辉、魏 军锋、朱 成、雷成 勇、文岐 业、金智、 黄兴旺、 罗航宇、 王士龙、 王建、杨 国华、许 慧民、邓 小林、马 文勇、汪 建华、 1、承诺本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实 性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披 露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案 侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在 该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内 将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代 其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁 定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送 本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交 易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存 在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔 偿安排。 2017 年 03 月 29 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 首次 公开 发行 或再 融资 时所 作承 诺 研究所、 王雪颖、 杨国华 股份限售 承诺 在发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月满后两年内减持 的，其减持价格不低于发行价。 2015 年 05 月 13 日 2020 年 5 月 13 日 按照承诺 履行完 毕。 王雪颖、 夏从年、 周辉、杨 国华、许 慧民、汪 建华 股份减持 承诺 在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份 总数的百分之二十五；在离职后半年内，其不转让直接或间接持有的 发行人股份；在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离 职之日起十八个月内不转让其直接或者间接持有的股份；在公司股票 上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日 起十二个月内不转让其直接或者间接持有的股份。 2015 年 05 月 13 日 作出 承诺 时，至 承诺 履行 完毕 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 朱成、文 岐业、王 士龙、 股份减持 承诺 在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份 总数的百分之二十五；在离职后半年内，其不转让直接或间接持有的 发行人股份；在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离 职之日起十八个月内不转让其直接或者间接持有的股份；在公司股票 上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日 起十二个月内不转让其直接或者间接持有的股份。 2015 年 05 月 13 日 作出 承诺 时，至 承诺 履行 完毕 按照承诺 履行完 毕。 研究所、 王雪颖 股份减持 承诺 在承诺锁定期满后两年内减持的：减持股份应符合相关法律法规及证 券交易所规则要求；减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易 等方式；减持价格不低于发行人上市发行价格；每年减持数量不超过 其持有的发行人上市时股份的 10%。若发行人股票在此期间发生除 2018 年 05 月 13 日 2020 年 5 月 13 日 按照承诺 履行完 毕。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 / 185 权、除息的，上述发行价格将作相应调整。 研究所、 上海广 信、王雪 颖 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、在作为中光防雷控股股东期间，本公司目前没有，将来也不会在 中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营 或者承包、租赁经营）直接或者间接从事对中光防雷的生产经营构成 或可能构成竞争的业务或活动。2、在中光防雷存续期间，且本公司 为中光防雷控股股东期间，本公司控制的除发行人以外的其他企业不 会共同和/或单独在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单 独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直 接或间接参与任何与中光防雷构成实质性竞争和/或竞争的业务或活 动。3、在发行人持续存续期间，且本公司为发行人控股股东期间， 如本公司通过与第三方受让、转让、出租、许可使用或以其他方式受 让、转让、出租或许可使用将来可能获得的与发行人的业务构成或可 能构成直接或间接相竞争的新业务、资产、权益等；或者，本公司获 得与发行人业务相同或类似的投资机会，则本公司将尽其最大努力， 使该等新业务、资产、权益或者投资机会等具备转移给发行人的条件， 并优先提供给发行人。4、对于本公司直接或间接持股的除发行人以 外的企业与发行人具有相同或相似种类业务的情况，该等企业已不从 事与发行人业务相同或相似的生产经营活动，已逐步办理相应的清 算、注销手续。对于尚未完成的清算、注销的情况，本公司将促使该 等企业继续进行相应的清算、注销程序，及时办理完成全部注销手续 （包括工商、税务、银行账户等），并保证该等企业在完成全部的清 算、注销程序之前不会开展与发行人业务相同或相似的或可能直接或 间接与发行人业务构成实质性竞争和/或竞争的业务。5、本公司保证 其有权签署上述承诺，且上述承诺一经签署即对其构成有效的、合法 的、具有约束力的责任。6、本公司保证上述承诺在发行人于创业板 上市且其为发行人的控股股东持续有效。如有任何违反上述承诺的事 项发生，本公司承担因此给发行人造成的一切损失（含直接损失和间 接损失）。 2015 年 05 月 13 日 作出 承诺 时，至 承诺 履行 完毕 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 公司 若公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将 以二级市场价格回购首次公开发行的全部新股。公司将在中国证监会 认定有关违法事实的当日进行公告，并根据相关法律、法规规定的程 序实施。 2015 年 05 月 13 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 研究所 若发行人《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对 判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，其 将以二级市场价格购回首次公开发行股票时公开发售的股份。研究所 将在中国证监会认定有关违法事实的当日通过发行人进行公告，并在 上述事项认定后 3 个交易日内启动购回事项，并根据相关法律、法规 规定的程序采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约 收购等方式购回发行人首次公开发行股票时其公开发售的股份。 2015 年 05 月 13 日 长期 有效 截止本报 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 王雪颖及 若发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，2015 长期 截止本报 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 / 185 其关联人 夏从年、 杨国华 致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 年 05 月 13 日 有效 告期末， 承诺人严 格信守承 诺，未出 现违反承 诺情况。 公司 本次公开发行完成后，发行人的净资产将随着募集资金到位而大幅增 加，由于募集资金投资项目从开始实施至达产并产生效益需要一定时 间，在上述期间内，发行人的每股收益和加权平均净资产收益率等指 标将在短期内出现一定幅度的下降。为降低本次公开发行摊薄即期回 报的影响，发行人将采取以下措施填补因本次公开发行被摊薄的股东 回报。 2015 年 05 月 13 日 2020 年 5 月 13 日 按照承诺 履行完 毕。 承诺 是否 按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司本年重要会计政策变更情况 1）公司本年重要会计政策变更审批情况 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017年7月，财政部新颁布了关于修订印发《企业会计准则第14号—收入》的通知，本公司 在编制2020年度财务报表时,执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 经公司第四届董事会第五 次会议审议通过 说明1 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 / 185 说明1：首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况： A、合并资产负债表 项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数 应收账款 189,672,891.07 185,893,274.24 -3,779,616.83 合同资产 3,779,616.83 3,779,616.83 流动资产合计 858,099,989.46 858,099,989.46 预收款项 4,386,557.14 -4,386,557.14 合同负债 3,938,505.66 3,938,505.66 其他流动负债 448,051.48 448,051.48 流动负债合计 119,461,575.09 119,461,575.09 所有者权益合计 879,331,663.07 879,331,663.07 B、母公司资产负债表 项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数 应收账款 91,206,858.22 91,206,858.22 合同资产 流动资产合计 673,701,689.96 673,701,689.96 预收款项 2,492,683.47 -2,492,683.47 合同负债 2,205,914.58 2,205,914.58 其他流动负债 286,768.89 286,768.89 流动负债合计 99,387,455.96 99,387,455.96 所有者权益合计 841,389,261.10 841,389,261.10 （2）公司本期无需披露的重要会计估计的变更 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2020年4月，公司成立了控股子公司中光一创，在2020年度纳入公司合并报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 62 境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 境内会计师事务所注册会计师姓名 李敏、王小敏、邱燕 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李敏连续 4 年，王小敏连续 3 年、邱燕第 1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 / 185 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露 日期 披露 索引 未达到重大 诉讼披露标 准的其他诉 讼（仲裁）， 合计四件 273 否 仲裁案件 1：裁决 结案；仲裁案件 2：裁决结案；诉 讼案件 3：公司提 起反诉，一审法院 已两次开庭审理； 诉讼案件 4：二审 法院已开庭审理， 尚未判决。 仲裁案件 1：裁决驳回申请人的全部仲裁 请求，涉及金额 3.2 万元；仲裁案件 2： 裁决驳回申请人的全部仲裁请求，涉及金 额 19.8 万元；诉讼案件 3：公司反诉，尚 处于一审审理中，涉及金额 150 万元；诉 讼案件 4：二审法院已开庭审理，尚未判 决，涉及金额 100 万元等。上述四个案件 的审理结果不会对公司经营产生重大影 响。 案件 1、2：无 需进入执行 程序；案件 3、 4：尚未取得 生效判决，尚 未进入执行 程序 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决的情况，也不存在负数额较大的债务到期未清偿 的情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2020年12月17日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于注销部分股票期 权的议案》、《关于调整公司2019年股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于公司2019年股票期权激励计划第 一个行权期行权条件成就的议案》。公司独立董事对相关议案发表了独立意见。监事会对可行权激励对象名单进行核实并发 表了核查意见。 铁创科技第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计26人，可申请行权的股票期权数量为129万份，占目前 公司总股本比例约为0.40%，股票期权的行权价格为9.60元/份。股票期权第一个行权期实际可行权期限为2021年1月6日至 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 / 185 2021年12月23日止，满足行权条件的股票期权采用自主行权模式。公司会在定期报告中披露上一季度的自主行权结果及股份 变动情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 / 185 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司位于成都高新区（西区）成灌路西段839号的厂区的部分办公室对外出租，累计出租的房屋建筑面积2448㎡，租金 477036元（含税）。 公司位于成都高新区西部园区天宇路19号的部分办公室对外出租，累计出租房屋建筑面积145.8㎡ ，租金27600元（含税）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 单位： 合同订立公 司方名称 合同订立 对方名称 合同总 金额 合同履行 的进度 本期确认的销 售收入金额 累计确认的销 售收入金额 应收账款 回款情况 影响重大合同履行的 各项条件是否发生重 大变化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 28,700 19,400 0 合计 28,700 19,400 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 / 185 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司社会责任的方针 遵守国际标准规范，遵守国家法律法规，为切实维护利益相关方的合法权益，建立无歧视、自由、人道、健康及安全、 环保、廉洁的经营环境而不懈追求持续改善。 公司社会责任的愿景 雷电灾害被联合国列为“最严重的十种自然灾害之一”，严重威胁着人类的生命财产安全。中光防雷作为先进防雷产品全 球供应商和专业防雷解决方案提供商，积极参与防雷理论研究和标准制定工作，为人类的防雷减灾事业努力奋斗。 公司产品和服务涉及多个行业，包括通信、能源、高速公路、建筑、电力、国防、石化、民航、铁路、银行证券、气象 等。在能源短缺、倡导低碳环保的今天，为社会、客户提供更加绿色、更加环保、更加安全、更加符合经济发展规律的防雷 解决方案，是公司持续追求的目标。 公司对环境的责任 公司通过ISO14001环境管理体系实施系统化的管理，将环保理念和行动计划融入公司经营中，从而实现环保可持续性。 同时，公司不断努力寻求新的方式和途径，减少自身企业经营对环境造成的风险和影响。 廉洁经营 公司积极建立健全廉洁政策、员工操守条例，对公司内所有员工加强培训及相关工作指引，以正确处理任何违反廉洁、 涉嫌贿赂的情形；及时宣传此类廉洁政策至所有供应链中各方，包括供应商及其他相关方知悉并配合遵守。 公司对员工的责任 公司对相信，开放、包容的工作氛围可以促使员工、客户等利益相关方取得更大的成功。公司尊重员工的差异性，鼓励 员工通过各方面的持续培训不断成长进步。公司通过OHSAS18001职业健康安全管理体系实施系统化的管理，不断努力为员 工提供安全、健康的工作环境，坚决执行国家的相关法律法规。 公司关于无冲突矿物采购政策声明 公司严格遵守电子行业行为准则，不采购与此相关的“冲突矿物”，并要求公司所有供应商（包含所有物资供应商，承运 商及其它所有服务提供商）进行尽责调查，并不支持和不采购与此相关的“冲突矿物”。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司坚持“主动参与、积极作为，尽力而为、量力而行”的原则，帮助贫困村、贫困户脱贫致富，通过捐赠扶贫、产业扶 贫等方式参与帮扶工作，结合公司实际，整合公司资源，根据贫困情况，助力脱贫攻坚行动。 （2）年度精准扶贫概要 2020年公司完成扶贫项目：1项。 四川省绵阳市平武县龙安镇石人村精准扶贫“回头看”活动 根据国家2020年“决战决胜扶贫攻坚收官之年”的战略部署，以及省工商联“攻难关”“回头看”的会议精神，为进一步巩固 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 / 185 石人村当地扶贫成果，公司对石人村再次进行幼儿帮扶、助学帮扶、贫困户帮扶、产业帮扶、就业帮扶、防雷安全培训帮扶、 防雷产品帮扶七个部分。活动共帮扶幼儿和学龄儿童16名、向17户贫困户和2户石人村扶贫突出贡献老干部（共计62人）发 放扶贫物资及慰问金，帮扶合计2.6万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 0.68 2.物资折款 万元 1.92 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 17 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.8 4.2 资助贫困学生人数 人 16 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 1.8 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 17 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 根据公司的扶贫计划，2021年将继续参与对口扶贫工作，做好精准扶贫工作。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 公司不属于当地环境保护部门公布的重点排污单位。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 / 185 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，交易对方王曙光先生已经按照《重大资产重组终止协议之补充协议》的约定支付赔偿金2,000万元，对公司 2020年度的经营业绩产生积极影响，详见公司披露于巨潮资讯网（）上的公告《关于收到赔偿金的公告》 （临-2020-049）。 2.公司于2020年再次取得高新技术企业证书，此次系原高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定。根据国家有关规 定，公司自通过高新技术企业重新认定起连续三年（2020 年至2022年）可继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策， 即按15%的税率缴纳企业所得税，详见公司披露于巨潮资讯网（）上的公告《关于公司再次取得高新技术 企业证书的公告》（临-2021-008）。 3.2017年，公司发行股份购买铁创科技，收购之后公司形成了较大金额的商誉。根据上海申威出具的资产评估报告，以 2020年12月31日为评估基准日，在假设条件成立的前提下，铁创科技资产组可回收价值的评估值为3,400.00万元，公司应计 提商誉减值准备 1,302.77万元，详见公司同步披露于巨潮资讯网（）上的公告《关于计提商誉减值准备的 公告》（临-2021-013）。 4. 2020年12月17日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于注销部分股票 期权的议案》、《关于调整公司2019年股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于公司2019年股票期权激励计划 第一个行权期行权条件成就的议案》。公司独立董事对相关议案发表了独立意见。监事会对可行权激励对象名单进行核实并 发表了核查意见。 铁创科技第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计26人，可申请行权的股票期权数量为129万份，占目前 公司总股本比例约为0.40%，股票期权的行权价格为9.60元/份。股票期权第一个行权期实际可行权期限为2021年1月6日至 2021年12月23日止。满足行权条件的股票期权采用自主行权模式，详见公司披露于巨潮资讯网（）上的 相关公告。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1.全资子公司铁创科技于2020年再次取得高新技术企业证书，此次系原高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定。 根据国家有关规定，铁创科技自通过高新技术企业重新认定起连续三年（2020 年至2022年）可继续享受国家关于高新技术 企业的税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税，详见公司披露于巨潮资讯网（）上的公告《关于 全资子公司取得高新技术企业证书的公告》（临-2021-007）。 2.2021年3月，全资子公司信息防护的注册资金由2000万增加至6000万，经营范围和法定代表人也进行了变更，信息防 护的主营业务为配电开关控制设备研发，信息安全设备、电子元器件的制造、销售等，以及各类工程建设活动、建筑智能化 工程施工、建筑智能化系统设计、消防设施工程施工等。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 / 185 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 24,076,596 7.41% -4,207,256 -4,207,256 19,869,340 6.12% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 24,076,596 7.41% -4,207,256 -4,207,256 19,869,340 6.12% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 24,076,596 7.41% -4,207,256 -4,207,256 19,869,340 6.12% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 300,656,870 92.59% 4,207,256 4,207,256 304,864,126 93.88% 1、人民币普通股 300,656,870 92.59% 4,207,256 4,207,256 304,864,126 93.88% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 324,733,466 100.00% 0 0 324,733,466 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1.公司于2019年11月28日完成董事会、监事会换届选举，部分原董事、监事、高级管理人员任期届满离任。根据相关规 定，任期届满离任的董监高在离任后的六个月内，不得转让公司股份。截止本报告期末，离任董事、监事、高级管理人员所 持股份的限售期已届满，共解除限售2,170,347股，导致股份变动。 2.报告期内，史俊伟、何亨文、史淑红持有的公司部分首发后限售股份解除限售，上市流通数量2,036,909股。 具体内 容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分首发后限售股份解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：临-2020-048）。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 / 185 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 无影响。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加 限售股数 本期解除 限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王雪颖 20,520,000 1,805,894 18,714,106 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 何亨文 1,018,456 1,018,456 0 首发后限售股 本期末已无限售股。 史俊伟 570,333 570,333 0 首发后限售股 本期末已无限售股。 史淑红 448,120 448,120 0 首发后限售股 本期末已无限售股。 杨国华 427,500 0 427,500 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 周辉 427,500 106,875 320,625 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 汪建华 270,750 0 270,750 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 许慧民 160,312 40,078 120,234 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 朱成 169,500 169,500 0 高管离任锁定 本期末已无限售股。 王士龙 42,750 42,750 0 高管离任锁定 本期末已无限售股。 雷成勇 21,375 5,250 16,125 高管锁定 2021-1-01，解除数量为所持股份的 25%。 合计 24,076,596 0 4,207,256 19,869,340 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 / 185 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,325 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 20,483 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川中光高技术研 究所有限责任公司 境内非国有 法人 41.04% 133,276,450 133,276,450 上海广信科技发展 有限公司 境内非国有 法人 10.63% 34,510,951 34,510,951 质押 16,91 7,100 王雪颖 境内自然人 6.69% 21,725,241 18,714,106 3,011,135 何亨文 境内自然人 0.41% 1,318,592 1,318,592 史淑红 境内自然人 0.28% 893,860 893,860 中央汇金资产管理 有限责任公司 境内非国有 法人 0.26% 840,940 840,940 信达证券股份有限 公司 境内非国有 法人 0.24% 781,000 781,000 史俊伟 境内自然人 0.22% 704,444 704,444 潘玲玲 境内自然人 0.22% 703,100 703,100 JPMORG CHASE BANK,NASSOCI 境外法人 0.21% 672,274 672,274 上述股东关联关系 或一致行动的说明 公司实际控制人为王雪颖。王雪颖通过股东四川中光高技术研究所有限责任公司间接持有公司股份 10630.13 万股，王雪颖直接持有公司股份 21,725,241 股，合计持有股份占公司总股本的 39.43%。未知 其余的前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川中光高技术研究所有限责任公司 133,276,450 人民币普通股 133,276,450 上海广信科技发展有限公司 34,510,951 人民币普通股 34,510,951 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 / 185 王雪颖 3,011,135 人民币普通股 3,011,135 何亨文 1,318,592 人民币普通股 1,318,592 史淑红 893,860 人民币普通股 893,860 中央汇金资产管理有限责任公司 840,940 人民币普通股 840,940 信达证券股份有限公司 781,000 人民币普通股 781,000 史俊伟 704,444 人民币普通股 704,444 潘玲玲 703,100 人民币普通股 703,100 JPMORG CHASE BANK,NASSOCI 672,274 人民币普通股 672,274 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人为王雪颖。王雪颖通过股东四川中光高技术研究所有限责任公司 间接持有公司股份 10630.13 万股，王雪颖直接持有公司股份 21,725,241 股，合 计持有股份占公司总股本的 39.43%。未知其余的前十名无限售条件股东之间是 否存在关联关系，也未知是否存在一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5） 公司股东潘玲玲除通过普通证券账户持有 66,600 股外，还通过国信证券股份有 限公司客户信用交易担保证券账户持有 636,500 股，实际合计持有 703,100 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 研究所 王雪颖 1993 年 06 月 25 日 915100002018426184 技术推广服务；商务服务业； 商品批发与零售。 控股股东报告期内控股和参股的 其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王雪颖 本人 中国 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 / 185 主要职业及职务 现任公司董事长、总经理；研究所执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 上海广信科技 发展有限公司 汤晶莹 1992 年 11 月 03 日 4000 万元 机电、化学、生物、计算机管理、纺织领域四技服务，资料 翻译，提供房产咨询，电器修理，机电产品，电子元器件， 计算机及配件，建材，化工产品及原料（不含危险品）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 / 185 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 / 185 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 / 185 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 王雪颖 董事长、总 经理 现任 女 44 2010 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 27 日 24,952,141 0 3,226,900 0 21,725,241 夏从年 董事 现任 女 81 2010 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 周辉 董事、董秘、 副总经理 现任 男 46 2011 年 09 月 15 日 2022 年 11 月 27 日 427,500 0 106,875 0 320,625 魏军锋 董事 现任 男 45 2016 年 03 月 30 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 雷成勇 董事 现任 男 48 2016 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 27 日 21,500 0 0 0 21,500 许慧民 董事 现任 男 59 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 27 日 160,312 0 40,000 0 120,312 金智 独立董事 现任 男 39 2016 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 黄兴旺 独立董事 现任 男 51 2016 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 汪学刚 独立董事 现任 男 58 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 罗航宇 监事会主席 现任 男 37 2016 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 陶兴荣 监事 现任 男 44 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 何剑平 监事 现任 男 49 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 杨国华 副总经理 现任 男 47 2011 年 09 月 15 日 2022 年 11 月 27 日 570,000 0 0 0 570,000 邓小林 副总经理 现任 男 44 2016 年 11 月 25 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 李旭斌 副总经理 现任 男 52 2019 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 汪建华 财务总监 现任 男 46 2011 年 09 2022 年 11 361,000 0 90,250 0 270,750 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 / 185 月 15 日 月 27 日 合计 -- -- -- -- -- -- 26,492,453 0 3,464,025 23,028,428 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事 1.王雪颖女士，1976年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于电子科技大学计算机科学与工程学院密码学专业， 硕士研究生学历，工程师。2002年7月至2005年8月，任深圳证券交易所电脑工程部交易系统工程师；2006年，任公司副总经 理；2010年11月，任公司董事、副总经理；2011年7月，任公司董事、总经理。现任公司董事长、总经理。 2.夏从年女士，1939年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京工学院（现东南大学）半导体专业；本科学 历，高级工程师。曾任电子工业部776厂技术员；电子工业部970厂高级工程师； 2012年1月至今，任公司董事。现任公司董 事。 3.周辉先生，1974年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，中级经济师（金融专业）、中级会计师， 企业法律顾问。曾任中科信证券项目经理；湘财证券项目经理；闽发证券项目经理；深圳市华新股份有限公司战略投资部经 理、董事会秘书；四川蓝光实业集团有限公司资本运营中心总经理助理；四川圣达实业股份有限公司董事、董事会秘书、副 总经理；成都四通新能源技术有限公司副总经理；现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 4.魏军锋：1975 年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学硕士。曾任中富证券研究所行业研究员，鸿商产业 控股集团高级经理，中信国际资产管理公司业务董事，阿谢资本管理有限公司董事，上海复星创富投资管理股份有限公司执 行总经理，董事总经理，执行总裁，深圳龙澄高科技环保股份有限公司董事。现任公司董事。 5.雷成勇先生，1972年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任红光实业股份有限责任公司一厂机动部， 历任技术员，电气技术主管，机动部团支部书记，部长助理等职；四川中光高技术研究所有限责任公司所长助理、董事办副 主任；2005年9月起，任公司研发部经理；2012年6月起任公司研发中心总监。现任公司董事、研发中心总监。 6.许慧民先生，1961年3月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。毕业于北京航空航天大学飞行器设计与制造 专业；曾任成都飞机工业公司助理工程师；西南交通大学讲师；西南交通大学通用技术实业公司总经理；慧通系统集成（HK） 有限公司总经理；香港利奥创新科技有限公司、江苏利奥射频识别创新科技有限责任公司副总经理；中光有限营销中心主任； 现任公司董事、董事长助理。 7.汪学刚先生，1962年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于电子科技大学，博士研究生学历，教授。曾任南 京十四所助理工程师、工程师，电子科技大学副教授；现任电子科技大学教授、博士生导师、公司独立董事。 8.金智先生，1981年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中山大学管理学院，博士研究生学历，博士生导师、 副教授。曾任中国财政部会计司准则二处实习助理；中欧国际工商学院高级访问学者；现任西南财经大学会计学院博士生导 师，副教授，公司独立董事。 9.黄兴旺先生，1969年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于四川省社会科学院，硕士研究生学历。曾任浙江 省人民检察院书记员；四川省社会科学院法学研究所实习研究员；现任北京国枫（成都）律师事务所合伙人、负责人，公司 独立董事。 监事 1.罗航宇先生，1983年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任成都倍特发展集团股份有限公司总 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 / 185 经办干事；四川中光防雷科技有限责任公司董事长秘书；四川中达康科技发展有限责任公司总经理。现任公司监事会主席。 2.陶兴荣先生，1976年8月出，法学硕士，具有全国法律职业资格证书，审计师资格证书。曾任江苏省南通市中级人民 法院书记员、助理审判员，上海复星创富投资管理股份有限公司法务经理、高级法务经理、法务总监、法务总经理。现任公 司监事。 3.何剑平先生，1971年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川经济干部管理学院财务管理专业，本科学历， 中级会计师。2004年3月至2012年6月就职于通威股份有限公司，先后任管理总部审计部审计师、管理总部财务部管理会计师、 海南通威有限公司财务总监及通威股份有限公司华南片区财务总监；2012年10月至2017年3月任正黄集团有限公司管理总部 财务审计经理。现任公司审计部经理、职工代表监事。 高管 1.王雪颖女士：参见董事部分。 2.杨国华先生，1973年7月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，工程师。毕业于电子科技大学通信与 信息系统专业；曾任深圳亚奥通信有限公司研发工程师；深圳凌旭电脑公司系统工程师；成都国腾通讯有限责任公司研发工 程师；深圳万威科技公司研发工程师；深圳华为技术有限公司研发工程师；中光有限技术中心主任；现任公司副总经理、科 技中心总监。 3.周辉：参见董事部分。 4.邓小林先生，1976年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，西南财大EMBA毕业，工商管理硕士。曾任东莞展瑞电 子有限公司董事长助理、副总经理、总经理；曾先后任公司计划管理委员会总监、生产中心总监，质管中心总监、体系总监、 保密领导小组组长、总经理助理等职务。现任公司副总经理。 5.李旭斌先生，1969年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历，MBA研修。曾任四川内江变压器厂车间副主 任，书记；内江东兴变压器配件厂法人代表、总经理；现任公司副总经理。 6.汪建华先生，1974年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册会计师。曾任四川南部兴达房地产开发 有限公司财务主管；成都汇通西电电子有限公司财务经理；四川君和会计师事务所项目经理；中光有限财务经理；现任公司 财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 王雪颖 研究所 执行董事 2016 年 10 月 28 日 否 夏从年 研究所 经理 2016 年 12 月 12 日 是 罗航宇 研究所 行政部经理 2015 年 12 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 周辉 铁创科技 董事 2017 年 03 月 03 日 否 中光国际（香港） 董事 2019 年 09 月 26 日 否 凡维泰科技 董事 2017 年 03 月 03 日 否 杨国华 铁创科技 董事长 2017 年 03 月 03 日 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 / 185 凡维泰科技 董事长 2017 年 03 月 03 日 否 中光国际（香港） 董事 2019 年 09 月 26 日 否 阿库雷斯 执行董事、总经理 2017 年 01 月 06 日 否 中光一创 董事、总经理 2020 年 04 月 15 日 否 汪建华 铁创科技 董事 2017 年 03 月 03 日 否 凡维泰科技 董事 2017 年 03 月 03 日 否 魏军锋 上海复星创富投资管理股份有限公司 副董事长 2010 年 09 月 01 日 是 中山公用事业集团股份有限公司 副董事长 2019 年 06 月 21 日 否 上海复星能源环境及智能装备集团 总裁 2019 年 03 月 01 日 否 成信绿集成股份有限公司 监事 2012 年 12 月 25 日 否 博天环境集团股份有限公司 监事 2014 年 07 月 01 日 否 博天环境集团上海投资有限公司 副董事长 2015 年 08 月 31 日 否 博慧科技有限公司 董事 2015 年 12 月 01 日 否 南京钢铁联合有限公司 董事 2019 年 12 月 01 日 否 汪学刚 电子科技大学 教授、博士生导师 2001 年 08 月 01 日 是 金智 西南财经大学 副教授、博士生导师 2016 年 01 月 01 日 是 哈银消费金融有限责任公司 独立董事 2018 年 01 月 01 日 是 黄兴旺 北京国枫（成都）律师事务所 合伙人、负责人 2015 年 03 月 01 日 是 成都吾同蜀下网络科技股份有限公司 董事 2014 年 06 月 30 日 是 四川天味食品集团股份有限公司 独立董事 2016 年 04 月 01 日 是 成都天箭科技股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 12 日 是 西藏金采科技股份有限公司 独立董事 2019 年 07 月 04 日 是 成都智明达电子股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 25 日 是 四川新健康成生物股份有限公司 独立董事 2020 年 05 月 08 日 是 陶兴荣 上海复星高科技（集团）有限公司 法律事业部联席总经理 2017 年 04 月 01 日 否 上海复星创富投资管理股份有限公司 董事、风控部总经理 2016 年 03 月 01 日 是 青岛酷特智能股份有限公司 董事 2020 年 12 月 30 日 否 睿至科技集团有限公司 董事 2019 年 03 月 01 日 否 上海欣巴自动化科技股份有限公司 董事 2019 年 12 月 01 日 否 中山公用事业集团股份有限公司 监事 2020 年 06 月 01 日 否 何剑平 信息防护 监事 2021 年 01 月 27 日 中光一创 监事 2020 年 04 月 15 日 否 李旭斌 中光一创 董事 2020 年 04 月 15 日 否 中光国际（香港） 董事 2020 年 08 月 11 日 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 / 185 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事会薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会议事规则》，于2021年3月29日召开第四届董事会薪酬与考核委员会 第三次会议审议了2020年董事及高级管理人员履职情况和2021年度董事、总经理和高管人员薪酬方案的相关事项，并提交给 第四届董事会第九次会议审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 王雪颖 董事长、总经理 女 44 现任 50 否 夏从年 董事 女 81 现任 1.8 是 周辉 董事、董秘、副总经理 男 46 现任 35 否 魏军锋 董事 男 45 现任 0 是 雷成勇 董事 男 48 现任 35 否 许慧民 董事 男 59 现任 12 否 金智 独立董事 男 39 现任 6 否 黄兴旺 独立董事 男 51 现任 6 否 汪学刚 独立董事 男 58 现任 6 否 罗航宇 监事会主席 男 37 现任 0 是 陶兴荣 监事 男 44 现任 0 是 何剑平 监事 男 49 现任 15 否 杨国华 副总经理 男 47 现任 39 否 邓小林 副总经理 男 44 现任 37 否 李旭斌 副总经理 男 52 现任 34 否 汪建华 财务总监 男 46 现任 26 否 合计 -- -- -- -- 302.8 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 647 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 / 185 主要子公司在职员工的数量（人） 211 在职员工的数量合计（人） 858 当期领取薪酬员工总人数（人） 858 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 16 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 448 销售人员 95 技术人员 236 财务人员 23 行政人员 56 合计 858 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科以上 259 专科 170 专科以下 429 合计 858 2、薪酬政策 根据《中华人民共和国个人所得税法》改革要求，及时完成“六项附加抵扣” 科普宣传及信息采集工作，准确完成报税 系统内的信息录入，同时，加强人工成本的精细化管理，提高薪酬合理性及科学性，促进薪酬效用最大化。 “创新能力”是公司的核心价值观，科技是第一生产力，在公司内部开展技术人员内部职称评定，主要从项目数、专利数、 工作经历、学历等方面进行考评。内部职称的评定为技术人员规划了较完整的一条技术发展通道，较客观、公正的体现了技 术人员的技能水平。对参评人员不仅予以精神上的奖励（颁发内部职称等级证书）同时还给予物质奖励，将最终评定结果与 薪资挂钩，不同职称级别的员工享有不同等级的职称津贴，有效的激发了技术人员的工作积极性和创造性。 3、培训计划 报告期内，共4388人次参加培训，培训课时累计317.88小时，培训完成率100%。年内继续开展中光大讲堂，培训内容 更丰富，讲师和听课人员也扩大化，共组织了5次大讲堂，同时也组织了不少重要培训，如《环境安全相关法律法规培训》、 《五大工具培训》、《16949体系内审员培训》、《CRCC计量设备值溯源》、《礼品管理办法即廉洁管理培训》、《六西 格玛黑带培训》、《六性要求和技术状态管理》、《采购和外包过程质量控制培训》《特种作业证新、复训》、《职商学堂》 等。外训项目《六西格玛黑带》培训及项目辅导，对公司产品质量控制提供了重要技术支撑，满足了客户要求。《职商学堂》 着力于培养中层管理者及骨干人员的综合素养和工作能力，较好的进行了人力资源规划，是人力资源储备的利器。 一线生产员工全员实行持证上岗，年度内共组织39次上岗培训，共1212人次参加，累计课时达78.5小时，多能工数量达 90%。提高员工的素质和技能是培训的重点，让员工的素质和能力在潜移默化中得到提高，为公司的发展提供人才和智力支 持。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 / 185 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 220,208.5 劳务外包支付的报酬总额（元） 9,575,671.96 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 / 185 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相 关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。报告期内，公司整体运作规 范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。 （一）关于股东和股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务；公司严格按照《上市公司股东大会 规则》和《公司股东大会议事规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，确保股东合法行使权益，平等对待所有股东，并 尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 （二）关于董事与董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董 事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作， 出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 （三）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照 《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 （四）关于绩效评价与激励约束机制 公司在董事会下设薪酬与考核委员会，制定了《薪酬与考核委员会工作细则》，建立和实施绩效考评制度，科学设置 考核指标体系。各中心、产品线、各部门充分运用绩效管理工具，做好目标和绩效计划管理。各分管领导是其所分管各部门 实现年度目标及绩效指标计划的第一责任人，各部门按照分目标及绩效计划的要求，进一步细化工作计划到月、周，到每项 具体任务，并按时按质按量地努力促成绩效指标的达成，确保公司年度目标的顺利实现。每年对公司内部各责任单位和全体 员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗等的依据。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公 平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投 资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，《中 国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平 等的机会获得信息。 2020年度，公司未受到中国证监会、深交所就公司内控存在问题的处分，公司内部控制方面没有需要整改的问题。报 告期内，公司获深交所下发的2019年度信息披露考核A级荣誉称号，目前公司已连续4年（2016年度、2017年度、2018年度、 2019年度）获得信息披露考核A级。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交 流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 / 185 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、 人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的 能力。 1.业务独立 公司为专业从事防雷产品的研发、生产和销售，防雷工程的设计和安装，提供防雷产品和防雷工程一体化的整体解决方 案的服务商。公司子公司铁创科技、信息防护、阿库雷斯、凡维泰科技、中光一创、中光国际（香港）独立开展经营业务。 不存在依赖公司股东单位及其他关联方的情况。 2.资产完整 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。公司业务和生产经营相关的全部资产权属完全由公司独立享有，不存 在与股东单位共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立 公司的研发、采购、生产、销售、行政管理和财务人员均完全独立于股东，公司员工均与公司签订了劳动合同，部分劳 务派遣工由具备劳务派遣资质的第三方公司派遣。公司根据工资管理制度按月发放员工工资，并代扣代缴个人所得税。公司 高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 其他职务；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。 4.财务独立 公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司 开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用 或其它损害公司利益的情况。 5.机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营的情形。股东大 会为公司的最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，并设有生产中心、营销中心、科技中心、质管中心、物 流中心、企管中心、财务中心、人资中心、审计部、证券事务部等职能部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主 体。控股股东根据公司章程行使股东权利；公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作， 不受控股股东和实际控制人的干预。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度 股东大会 年度股东 大会 62.08% 2020 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300414 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 / 185 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次未亲 自参加董事会会议 出席股东 大会次数 金智 6 2 4 0 0 否 1 黄兴旺 6 2 4 0 0 否 1 汪学刚 6 1 4 1 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事未对公司提出建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1.审计委员会的履职情况：报告期内，审计委员会严格监督公司内部审计制度的实施，定期审议公司的财务报告，审查 了公司内部控制制度及执行情况，定期了解公司财务状况和经营情况。 2.提名委员会的履职情况：报告期内，主要审议了2019年度公司董事及高级管理人员任免及履职情况报告等议案。 3.薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，公司薪酬与考核委员会根据薪酬考核制度对2019年度公司董事、高级管理人 员的薪酬进行考核，并核查了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，认为其薪酬情况符合公司董事会和股东大会确定的相 关报酬依据及公司的劳动人事管理制度。 4.战略委员会的履职情况：报告期内，战略委员会积极关注行业和市场发展动态，结合公司实际状况，为公司的高质量、 高速度发展出谋划策，促进了公司决策的科学性、高效性。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 / 185 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员的工作业 绩表现，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度落实情况，公司根据绩效考核结果 进行对应奖惩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监事和高级管理 人员舞弊行为；外部审计发现的重大错报未被公司内部控制 识别；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。 2、重要 缺陷：重要财务控制程序的缺失或失效；未依照公认会计准 则选择和应用会计政策；公司缺乏反舞弊控制措施；对于非 常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制。3、一般缺陷：未构成重 大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 重大缺陷： A、公司决策程序导致重大失误； B、公司严重违反国家法律、法规； C、中 高级层面的管理人员或关键技术岗位人员 流失严重； D、内部控制评价中发现的重大 或重要缺陷未得到整改；E、其他对公司产 生重大负面影响的情形。重要缺陷: A、公司 决策程序导致出现一般失误； B、公司违反 法律法规导致相关部门调查并形成损失；C、 关键岗位业务人员流失严重；D、其他对公 司产生较大负面影响的情形。一般缺陷: 除 重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制 缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报 告错报的金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如 果超过营业收入的 1%，但小于 2%认定为重要缺陷；如果 超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可 能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 过资产总额 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资 产总额 1%则认定为重大缺陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准 参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标 准执行。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 / 185 财务报告重大缺 陷数量（个） 0 非财务报告重大 缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺 陷数量（个） 0 非财务报告重要 缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，中光防雷公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 03 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 / 185 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 / 185 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 03 月 29 日 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 川华信审（2021）第 0005 号 注册会计师姓名 李敏、王小敏、邱燕 审 计 报 告 川华信审（2021）第0005号 四川中光防雷科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川中光防雷科技股份有限公司（以下简称中光防雷公司）财务报表，包括 2020年12月31日的合并及母 公司资产负债，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中光防雷公司2020年12月31日 的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中光防雷公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下： (一)商誉减值 请参阅财务报表附注“三、20、商誉”所述的会计政策以及“五、14、商誉”。 关键审计事项 审计应对 如中光防雷公司财务报表附注“五、12、商誉”所 述，截止2020年12月31日，中光防雷公司商誉账 面价值4,505.13万元，期末账面价值金额较大， 主要系中光防雷公司收购子公司所形成；中光防 雷公司依据企业会计准则及其制定的会计政策， 期末对商誉进行了减值测试，由于商誉减值测试 过程复杂，涉及较多判断因素，且测试结果可能 对中光防雷公司财务报表产生重大影响，因此我 们将中光防雷公司商誉减值事项列为关键审计 事项。 我们执行的主要审计程序如下： 我们与管理层讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关的资产组或者 资产组组合，以及商誉减值测试所依据的评估结论的合理性。 向管理层了解商誉涉及的资产组或者资产组组合的行业情况以及经营发 展规划，评价每个资产组或者资产组组合的未来预测收益等假设的合理性。 与管理层聘请的评估机构沟通，了解评估方法、评估参数的选取和判断， 对商誉评估的关键参数及评估过程进行复核，以评价商誉减值测试所依据的 评估结果的合理性。 在执行上述审计程序的基础上，对管理层的商誉减值测试进行复核，以 判断是否支持管理层的商誉减值测试结论。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 / 185 (二)应收账款坏账准备的计提 请参阅财务报表附注“三、11、应收款项”所述的会计政策以及“五、3、应收账款”。 截止2020年12月31日，中光防雷公司应收账款账 面 余 额 27,164.97 万 元 ， 坏 账 准 备 账 面 余 额 2,731.20万元，应收账款账面价值24,433.77万元， 期末应收账款账面价值金额较大，若应收账款不 能按期收回或无法收回而发生坏账损失则可能 对财务报表产生重大影响，因此我们将应收账款 坏账准备的计提确定为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： 检查中光防雷公司管理层制定的相关会计政策是否符合修订后的《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》等企业会计准则的相关规定，会计 政策变更是否履行了相应的审批程序； 了解、评估中光防雷公司应收账款坏账准备的内部控制流程，测试关键控 制执行的有效性； 向中光防雷公司管理层了解与客户的业务合作和应收账款结算情况，分 析是否存在异常情况而可能导致应收账款不能按时收回或无法收回的情况； 复核管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假 设的合理性，评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性； 获取中光防雷公司账龄分析表和坏账准准备计提表，分析、检查应收账 款账龄划分是否准确，按坏账准备会计政策计提的坏账准备是否正确。 四、其他信息 中光防雷公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中光防雷公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 中光防雷公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中光防雷公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算中光防雷公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中光防雷公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中光防雷公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中光防雷公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 / 185 （6）就中光防雷公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 李敏 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国 · 成都 中国注册会计师：王小敏 中国注册会计师：邱燕 二〇二一年三月二十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 307,701,933.96 296,274,230.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 26,546,115.80 42,821,969.03 应收账款 244,337,704.88 189,672,891.07 应收款项融资 3,214,603.73 预付款项 8,222,137.36 5,338,961.75 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 / 185 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,539,911.31 5,223,129.14 其中：应收利息 3,706,173.69 2,133,249.31 应收股利 买入返售金融资产 存货 128,429,630.05 91,352,882.49 合同资产 4,328,827.73 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 195,165,604.07 227,415,925.23 流动资产合计 926,486,468.89 858,099,989.46 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 10,575,365.00 6,420,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 76,881,479.41 75,457,407.16 在建工程 143,267.69 25,239.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,464,688.02 13,670,431.46 开发支出 商誉 32,023,653.78 45,051,324.15 长期待摊费用 7,174,859.12 4,012,384.01 递延所得税资产 5,474,712.64 4,204,654.97 其他非流动资产 4,788,776.60 4,989,157.50 非流动资产合计 150,526,802.26 153,830,598.99 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 / 185 资产总计 1,077,013,271.15 1,011,930,588.45 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 45,855,196.00 18,671,758.60 应付账款 99,685,697.59 74,635,483.57 预收款项 4,386,557.14 合同负债 2,566,388.51 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,790,050.45 14,749,326.48 应交税费 5,418,452.36 5,012,245.03 其他应付款 2,739,145.02 2,006,204.27 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 336,984.24 流动负债合计 171,391,914.17 119,461,575.09 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 / 185 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,283,943.71 12,628,432.25 递延所得税负债 其他非流动负债 508,918.04 508,918.04 非流动负债合计 10,792,861.75 13,137,350.29 负债合计 182,184,775.92 132,598,925.38 所有者权益： 股本 324,733,466.00 324,733,466.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 122,018,160.73 119,091,116.54 减：库存股 其他综合收益 -236,145.18 -2,028.63 专项储备 盈余公积 51,704,897.68 48,253,553.62 一般风险准备 未分配利润 403,391,326.88 389,702,766.95 归属于母公司所有者权益合计 901,611,706.11 881,778,874.48 少数股东权益 -6,783,210.88 -2,447,211.41 所有者权益合计 894,828,495.23 879,331,663.07 负债和所有者权益总计 1,077,013,271.15 1,011,930,588.45 法定代表人：王雪颖 主管会计工作负责人：汪建华 会计机构负责人：康厚建 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 266,508,833.75 259,879,464.77 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 24,675,301.22 28,874,982.60 应收账款 132,422,613.66 91,206,858.22 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 / 185 应收款项融资 3,134,603.73 预付款项 5,198,865.11 4,735,541.51 其他应收款 35,525,427.86 16,221,994.13 其中：应收利息 4,961,714.14 2,479,402.05 应收股利 存货 86,975,725.42 57,782,656.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 180,111,652.95 215,000,192.12 流动资产合计 734,553,023.70 673,701,689.96 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 166,393,498.66 176,239,124.84 其他权益工具投资 10,575,365.00 6,420,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 74,389,068.46 73,498,870.80 在建工程 143,267.69 25,239.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 12,201,872.88 13,055,677.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,077,049.20 3,942,626.23 递延所得税资产 1,958,908.41 1,701,512.34 其他非流动资产 5,163,976.60 4,820,407.50 非流动资产合计 276,903,006.90 279,703,459.35 资产总计 1,011,456,030.60 953,405,149.31 流动负债： 短期借款 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 / 185 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 45,855,196.00 18,671,758.60 应付账款 74,649,140.48 63,724,321.21 预收款项 2,492,683.47 合同负债 817,263.71 应付职工薪酬 11,205,538.37 10,707,027.90 应交税费 2,132,657.96 2,445,504.54 其他应付款 2,174,580.85 1,346,160.24 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 120,969.62 流动负债合计 136,955,346.99 99,387,455.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,283,943.71 12,628,432.25 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,283,943.71 12,628,432.25 负债合计 147,239,290.70 112,015,888.21 所有者权益： 股本 324,733,466.00 324,733,466.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 / 185 资本公积 122,018,160.73 119,091,116.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 51,704,897.68 48,253,553.62 未分配利润 365,760,215.49 349,311,124.94 所有者权益合计 864,216,739.90 841,389,261.10 负债和所有者权益总计 1,011,456,030.60 953,405,149.31 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 446,444,517.51 400,529,175.30 其中：营业收入 446,444,517.51 400,529,175.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 429,007,209.13 365,165,522.77 其中：营业成本 309,320,003.90 264,448,405.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,902,351.32 4,699,973.99 销售费用 39,429,340.24 38,624,368.64 管理费用 30,882,127.22 27,601,527.34 研发费用 41,470,435.41 34,410,944.15 财务费用 5,002,951.04 -4,619,696.88 其中：利息费用 利息收入 4,761,493.65 3,786,690.45 加：其他收益 6,434,759.92 5,399,491.87 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 / 185 投资收益（损失以“－”号填列） 8,265,028.68 13,868,990.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,129,410.07 433,806.90 资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,606,711.08 -1,242,151.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） -238,863.07 -22,519.97 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,162,112.76 53,801,269.62 加：营业外收入 20,800,484.44 562,619.46 减：营业外支出 107,042.71 225,927.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,855,554.49 54,137,961.59 减：所得税费用 6,187,086.00 7,994,875.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,668,468.49 46,143,085.68 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 26,668,468.49 46,143,085.68 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 31,752,909.96 49,943,591.09 2.少数股东损益 -5,084,441.47 -3,800,505.41 六、其他综合收益的税后净额 -234,116.55 -2,028.63 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -234,116.55 -2,028.63 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -234,116.55 -2,028.63 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 / 185 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -234,116.55 -2,028.63 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 26,434,351.94 46,141,057.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 31,518,793.41 49,941,562.46 归属于少数股东的综合收益总额 -5,084,441.47 -3,800,505.41 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0978 0.1538 （二）稀释每股收益 0.0978 0.1538 。 法定代表人：王雪颖 主管会计工作负责人：汪建华 会计机构负责人：康厚建 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 348,170,659.51 297,275,304.99 减：营业成本 251,841,503.89 216,609,591.42 税金及附加 2,030,464.42 3,568,897.53 销售费用 18,912,881.90 21,109,789.49 管理费用 21,600,567.56 21,117,622.47 研发费用 26,827,195.78 21,600,445.62 财务费用 4,483,262.71 -4,873,049.46 其中：利息费用 利息收入 5,356,212.95 3,932,387.84 加：其他收益 5,896,435.60 5,087,885.53 投资收益（损失以“－”号填列） 7,886,853.68 13,473,670.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,089,334.37 411,892.55 资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,027,670.37 资产处置收益（损失以“-”号填列） -207,889.66 -22,822.53 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 / 185 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,933,178.13 37,092,634.31 加：营业外收入 20,252,952.33 550,137.97 减：营业外支出 99,056.79 128,127.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,087,073.67 37,514,644.79 减：所得税费用 5,573,633.09 3,850,818.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,513,440.58 33,663,825.85 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,513,440.58 33,663,825.85 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 34,513,440.58 33,663,825.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.1063 0.1037 （二）稀释每股收益 0.1063 0.1037 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 416,826,748.86 420,749,716.06 客户存款和同业存放款项净增加额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 / 185 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,322,576.13 3,849,731.36 收到其他与经营活动有关的现金 8,634,590.44 8,863,856.48 经营活动现金流入小计 429,783,915.43 433,463,303.90 购买商品、接受劳务支付的现金 273,954,516.75 254,038,615.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 94,702,166.16 83,702,631.20 支付的各项税费 19,321,778.27 30,461,170.40 支付其他与经营活动有关的现金 48,938,775.11 44,620,310.10 经营活动现金流出小计 436,917,236.29 412,822,727.55 经营活动产生的现金流量净额 -7,133,320.86 20,640,576.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 499,000.00 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 647,265,028.68 893,868,990.28 投资活动现金流入小计 647,764,028.68 893,869,490.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,210,682.64 16,385,136.82 投资支付的现金 4,155,365.00 质押贷款净增加额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 / 185 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 586,000,000.00 812,000,000.00 投资活动现金流出小计 610,366,047.64 828,385,136.82 投资活动产生的现金流量净额 37,397,981.04 65,484,353.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 748,442.00 996,558.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 748,442.00 996,558.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,613,005.97 13,672,988.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,613,005.97 13,672,988.08 筹资活动产生的现金流量净额 -13,864,563.97 -12,676,430.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,799,093.00 -29.51 五、现金及现金等价物净增加额 9,601,003.21 73,448,470.22 加：期初现金及现金等价物余额 295,256,230.75 221,807,760.53 六、期末现金及现金等价物余额 304,857,233.96 295,256,230.75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 319,352,072.27 332,036,251.02 收到的税费返还 4,271,056.42 3,849,731.36 收到其他与经营活动有关的现金 6,678,800.25 6,374,841.98 经营活动现金流入小计 330,301,928.94 342,260,824.36 购买商品、接受劳务支付的现金 219,304,466.40 201,667,614.54 支付给职工以及为职工支付的现金 70,359,132.51 61,751,367.79 支付的各项税费 11,168,639.12 15,879,397.23 支付其他与经营活动有关的现金 44,985,058.91 38,095,106.82 经营活动现金流出小计 345,817,296.94 317,393,486.38 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 / 185 经营活动产生的现金流量净额 -15,515,368.00 24,867,337.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 448,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 612,886,853.68 863,473,670.84 投资活动现金流入小计 613,334,853.68 863,473,670.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,307,162.36 15,410,727.16 投资支付的现金 4,410,365.00 5,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 550,000,000.00 780,000,000.00 投资活动现金流出小计 571,717,527.36 800,910,727.16 投资活动产生的现金流量净额 41,617,326.32 62,562,943.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,613,005.97 13,672,988.08 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,613,005.97 13,672,988.08 筹资活动产生的现金流量净额 -14,613,005.97 -13,672,988.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,686,283.37 五、现金及现金等价物净增加额 4,802,668.98 73,757,293.58 加：期初现金及现金等价物余额 258,861,464.77 185,104,171.19 六、期末现金及现金等价物余额 263,664,133.75 258,861,464.77 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 所有 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 / 185 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 股东 权益 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 324,7 33,46 6.00 119,09 1,116. 54 -2,028. 63 48,253 ,553.6 2 389,70 2,766. 95 881,77 8,874. 48 -2,447, 211.41 879,33 1,663. 07 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 324,7 33,46 6.00 119,09 1,116. 54 -2,028. 63 48,253 ,553.6 2 389,70 2,766. 95 881,77 8,874. 48 -2,447, 211.41 879,33 1,663. 07 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,927, 044.19 -234,1 16.55 3,451, 344.06 13,688 ,559.9 3 19,832 ,831.6 3 -4,335, 999.47 15,496 ,832.1 6 （一）综合收益 总额 -234,1 16.55 31,752 ,909.9 6 31,518 ,793.4 1 -5,084, 441.47 26,434 ,351.9 4 （二）所有者投 入和减少资本 2,927, 044.19 2,927, 044.19 748,44 2.00 3,675, 486.19 1．所有者投入 的普通股 748,44 2.00 748,44 2.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 2,927, 044.19 2,927, 044.19 2,927, 044.19 4．其他 （三）利润分配 3,451, 344.06 -18,06 4,350. 03 -14,61 3,005. 97 -14,61 3,005. 97 1．提取盈余公 积 3,451, 344.06 -3,451, 344.06 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 / 185 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -14,61 3,005. 97 -14,61 3,005. 97 -14,61 3,005. 97 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 324,7 33,46 6.00 122,01 8,160. 73 -236,1 45.18 51,704 ,897.6 8 403,39 1,326. 88 901,61 1,706. 11 -6,783, 210.88 894,82 8,495. 23 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 170,9 272,26 44,887 356,79 844,86 356,736 845,218 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 / 185 余额 12,35 1.00 3,931. 54 ,171.0 3 8,546. 53 2,000. 10 .00 ,736.10 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 170,9 12,35 1.00 272,26 3,931. 54 44,887 ,171.0 3 356,79 8,546. 53 844,86 2,000. 10 356,736 .00 845,218 ,736.10 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 153,8 21,11 5.00 -153,1 72,815 .00 -2,028. 63 3,366, 382.59 32,904 ,220.4 2 36,916 ,874.3 8 -2,803, 947.41 34,112, 926.97 （一）综合收 益总额 -2,028. 63 49,943 ,591.0 9 49,941 ,562.4 6 -3,800, 505.41 46,141, 057.05 （二）所有者 投入和减少资 本 648,30 0.00 648,30 0.00 996,558 .00 1,644,8 58.00 1．所有者投入 的普通股 996,558 .00 996,558 .00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 648,30 0.00 648,30 0.00 648,300 .00 4．其他 （三）利润分 配 3,366, 382.59 -17,03 9,370. 67 -13,67 2,988. 08 -13,672 ,988.08 1．提取盈余公 积 3,366, 382.59 -3,366, 382.59 2．提取一般风 险准备 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 / 185 3．对所有者 （或股东）的 分配 -13,67 2,988. 08 -13,67 2,988. 08 -13,672 ,988.08 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 153,8 21,11 5.00 -153,8 21,115 .00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 153,8 21,11 5.00 -153,8 21,115 .00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 324,7 33,46 6.00 119,09 1,116. 54 -2,028. 63 48,253 ,553.6 2 389,70 2,766. 95 881,77 8,874. 48 -2,447, 211.41 879,331 ,663.07 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 324,73 119,091, 48,253,5 349,31 841,389,2 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 / 185 额 3,466.0 0 116.54 53.62 1,124.9 4 61.10 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 324,73 3,466.0 0 119,091, 116.54 48,253,5 53.62 349,31 1,124.9 4 841,389,2 61.10 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,927,04 4.19 3,451,34 4.06 16,449, 090.55 22,827,47 8.80 （一）综合收益 总额 34,513, 440.58 34,513,44 0.58 （二）所有者投 入和减少资本 2,927,04 4.19 2,927,044. 19 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 2,927,04 4.19 2,927,044. 19 4．其他 （三）利润分配 3,451,34 4.06 -18,064 ,350.03 -14,613,00 5.97 1．提取盈余公 积 3,451,34 4.06 -3,451, 344.06 2．对所有者（或 股东）的分配 -14,613 ,005.97 -14,613,00 5.97 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 / 185 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 324,73 3,466.0 0 122,018, 160.73 51,704,8 97.68 365,76 0,215.4 9 864,216,7 39.90 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 170,91 2,351. 00 272,263 ,931.54 44,887, 171.03 332,686,6 69.76 820,750,12 3.33 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 170,91 2,351. 00 272,263 ,931.54 44,887, 171.03 332,686,6 69.76 820,750,12 3.33 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 153,82 1,115.0 0 -153,17 2,815.0 0 3,366,3 82.59 16,624,45 5.18 20,639,137. 77 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 / 185 （一）综合收益 总额 33,663,82 5.85 33,663,825. 85 （二）所有者投 入和减少资本 648,300 .00 648,300.00 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 648,300 .00 648,300.00 4．其他 （三）利润分配 3,366,3 82.59 -17,039,3 70.67 -13,672,988 .08 1．提取盈余公 积 3,366,3 82.59 -3,366,38 2.59 2．对所有者（或 股东）的分配 -13,672,9 88.08 -13,672,988 .08 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 153,82 1,115.0 0 -153,82 1,115.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 153,82 1,115.0 0 -153,82 1,115.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 / 185 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 324,73 3,466. 00 119,091, 116.54 48,253, 553.62 349,311,1 24.94 841,389,26 1.10 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革、改制情况 四川中光防雷科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)是由四川中光防雷科技有限责任公司(以下简称有限公司)整 体变更形成的股份制企业。有限公司系由四川中光高技术研究所有限责任公司(以下简称“中光研究所”)、四川中光信息防 护工程有限责任公司(以下简称“信息防护公司”)共同出资组建，于2004年2月18日经成都市工商行政管理局登记成立，成 立时注册资本1,000.00万元。 2009年7月12日，经有限公司股东会决议通过，有限公司新增注册资本5,000.00万元，变更后注册资本为6,000.00万元， 由中光研究所单方面对有限公司进行增资，本次注册资本变更后，中光研究所持有有限公司股份5,900.00万元，持股比例为 98.33%；信息防护公司持有有限公司股份100.00万元，持股比例为1.67%。 2010年1月25日，经有限公司股东会决议通过，同意信息防护公司将其所持有有限公司股份100.00万元全部转让给中光 研究所，股权转让后，中光研究所持有有限公司股份6,000.00万元，持股比例为100.00%。 2010年7月31日，经有限公司股东会决议通过，中光研究所将其持有有限公司股份1,800.00万元转让给上海广信科技发 展有限公司(以下简称“上海广信”)，中光研究所将其持有有限公司股份720.00万元转让给自然人王雪颖。股权转让后，中 光研究所持有有限公司股份3,480.00万元，持股比例为58.00%；上海广信持有有限公司股份1,800.00万元，持股比例为 30.00%；自然人王雪颖持有有限公司股份720.00万元，持股比例为12.00%。有限公司于2010年8月27日完成本次股权变动的 工商变更登记。 经有限公司2010年11月股东会决议通过，有限公司整体改制为四川中光防雷科技股份有限公司，根据截止2010年8月31 日经审计后的有限公司的净资产9,125.10万元，按1：0.66折股6,000.00万股，作为公司的股本，每股面值为一元，净资产 超过股本部分3,125.10万元，作为公司的资本公积。公司于2010年12月取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业 法人营业执照，注册资本人民币6,000.00万元。 经公司2011年第二次临时股东大会决议通过，同意周辉等56位自然人以每股2.69元对公司增资319.50万股。增资后，公 司注册资本变更为6,319.50万元。 经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2015]711号”文核准，公司于2015年5月8日首次公开发行2,107.00万股人民 币普通股（A股），注册资本变更为8,426.50万元。 经公司于2015年9月1日召开的2015年第四次临时股东大会决议通过，公司以截止2015年6月30日的总股本84,265,000股 为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增84,265,000股，转增后公司总股本增加至16,853万股。 经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2017]220号”文核准，公司于2017年4月7日非公开发行238.2351万股人民币 普通股（A股），注册资本变更为17,091.24万元。 经公司于2019年3月22日召开的第三届董事会第二十次会议通过的2018年度利润分配议案为：以2018年12月31日总股本 170,912,351股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股。2019年4月12日，公司2018年股东会决议通过资本公积转 增股本决议，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增9股，共计转增153,821,115.00股，转增后公司总股本增加至 324,733,466.00股。 公司统一社会信用代码：91510100758751879A；法定代表人：王雪颖；注册资本：32,473.35万元。 公司注册地址及总部地址为：成都市高新区西部园区天宇路19号。 （二）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 / 185 1.行业性质 本公司系四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局认证的高新技术企业。生产经营的 主要产品为各类防雷产品，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），发行人所属行业为“计算机、 通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）。 2.经营范围 经营范围包括：研发、设计、生产、销售避雷器材及设备、通讯器材（不含无线发射和卫星地面接收器材）、广电器材、 信息保护器材和设施、金属结构件、模具、电力电子元器件、电容器及配套设备、变压器、整流器和电感器、配电开关控制 设备、电子工业专业设备、电子测量仪器、电工仪器仪表、实验分析仪器、塑料零件及其他塑料制品、耐火材料、软件开发； 计算机系统安全工程设计及施工；建筑物电子信息系统安全保护器材及设施、安全保护工程设计及施工；货物及技术进出口； 质检技术服务；电力工程、工程咨询；销售石油焦。 3.主要产品 主要产品包括电源SPD、天馈SPD、信号SPD、接地产品、避雷针、无线通信产品（小基站）、磁性元器件、轨道交通防 雷产品以及其他雷电防护设备等产品销售收入和防雷工程服务收入等。 4.营业收入构成 公司营业收入主要包括电源SPD、天馈SPD、信号SPD、接地产品、避雷针、无线通信产品（小基站）、磁性元器件、轨 道交通防雷产品以及其他雷电防护设备等产品销售收入和防雷工程服务收入等。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报表业经公司第四届董事会第九次会议于2021年3月29日批准报出。 本公司将其全部子公司纳入合并财务报表范围，与上年相比，公司新增1家控股子公司。本年合并报表范围及其变化情 况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部2006年2月颁布的《企 业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增的会计准则（以下统称企业会计准则）的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注四所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。 2、持续经营 本公司经营情况良好，从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、 偿债能力等因素，认为本公司未来12个月持续经营能力良好，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司全体董事、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明：本财务报告所载各报告期的财务信息符合 企业会计准则及相关规定，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 / 185 2、会计期间 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以该营业周期作为划分资产和负债流动性的标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资 本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的 日期。 (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例 如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。 ②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方对 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 (2)合并程序及合并方法 本公司合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制。 ①子公司与母公司采用一致的会计政策。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 / 185 ②公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资 料、所有者权益变动的有关资料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资与子公司所有者 权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销后编制合并财务报表。 ③母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数， 并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司期初至处置日 的收入、费用、利润纳入合并利润表。 已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位，不纳入母公司的合并财务 报表的合并范围。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 未涉及。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。期末，对各种外币货币性项目， 按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日当月月 初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：①以摊余成本计 量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司在初始确认时是否 作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时，才对所有 受影响的相关金融资产进行重分类。金融负债划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②以 摊余成本计量的金融负债。 （2）金融工具的确认依据 1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：a、管理该金融资产的业务模式是以收取合 同现金流量为目标；b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 / 185 的利息的支付。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：a、管理该金融 资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入 （该指定一经做出，不得撤销）。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。 2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动 计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）：a、能够消除或显著减少会计错配；b、根 据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和 业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 ②以摊余成本计量的金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债；b、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；c、不属于本条前两类情形的财 务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 （3）金融工具的初始计量 本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的，区别下列 情况进行处理：在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观 察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。在初始确认时，金融资产或金 融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期 间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑 的因素，包括时间等。 （4）金融工具的后续计量 初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量 且其变动计入当期损益进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：1）扣除已偿还 的本金；2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；3）扣除累 计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期 损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允 价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 / 185 括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （5）金融工具的终止确认 1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终 止确认，是指企业将之前确认的金资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。 2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金 融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债， 同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债） 之间的差额，应当计入当期损益。 （6）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：1）转移了 金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或 负债；2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产；3）既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情 形处理：①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负 债。②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否 满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移： 1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之 和； 2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到 的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 （7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、 交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发 生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽 可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （8）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用 损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 / 185 金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时， 该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；② 债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥ 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。 即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预 期信用损失的有利变动确认为减值利得。 4）除本条3）计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认 后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1） 第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准 备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认 后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和 实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已 计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与 其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和 经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本 公司依据信用风险特征在划分组合的基础上计算预期信用损；在评估预期信用损失时，本公司考虑有关过去事项、当前状况 以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现 金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 5）为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的 损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债 表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益 的债权投资）。 6）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具（包括其他应收款、长期应收款等） 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失方法 其他应收款项-合并范围 内关联方组合 款项性质 不计提 其他应收款项-其他应收 的暂付款组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 （9）金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 / 185 11、应收票据 详见“10、金融工具”。 12、应收账款 对于应收账款及应收商业承兑汇票，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的 金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 应收银行承兑汇票的承兑人为商业银行，因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，一般 情况下不计提预期信用损失。 本公司将应收账款及应收商业承兑汇票按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括 参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期 信息损失。 公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下： 组合名称 计提方法 合并范围内关联方组合 不计提 合并范围外的账龄组合 按账龄分析法计提 公司应收账款及应收商业承兑汇票按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 3-4年 50.00 4-5年 80.00 5年以上 100.00 13、应收款项融资 详见“10、金融工具”。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见“10、金融工具”。 15、存货 (1)存货分类 本公司存货主要分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、工程施工等。 (2)存货取得和发出的计价方法 原材料在取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价确定其成本。在产品日常成本归集仅核算其所耗用的原材料 成本，其他费用全部由完工产品负担，产成品发出时按加权平均法计价；工程施工按项目归集和结转成本，其工程成本按实 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 / 185 际成本计价核算。 (3)存货可变现净值的确认依据及跌价准备的计提方法 公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，确定存货的可变现净值。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成 品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量；为执行合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础，超 出合同数量的存货，其可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通 常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 (4)存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销 低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 16、合同资产 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司 向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本 公司将该收款权利作为合同资产。 合同资产的预期信用损失的确定方法，与本附注“五、12应收账款坏账准备确认标准及计提方法”规定的确定方法一致。 会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面 金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为 减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减 值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。 17、合同成本 （1）取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资 产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期 损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够 收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期 能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差 额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过 假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 （1）分类 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 / 185 公司将主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账 面价值的，在同时满足下列条件时，将其划分为持有待售类别： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个 月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 (2)计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始 计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产 或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产和处置组的公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的处置组的商誉账面价值， 以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (3) 不再继续划分为持有待售类别及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时， 按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19、债权投资 未涉及。 20、其他债权投资 未涉及。 21、长期应收款 未涉及。 22、长期股权投资 (1)初始投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资 本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 / 185 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本，在合并(购买)日按照合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本。因企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投 资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照 《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号一债务重组》确定。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 (2)后续计量及损益确认方法 对具有实质控制的子公司的投资，采用成本法核算。追加或收回的投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算，在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠 确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。对不 具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资作为可供出售金融资产核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设 立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 期末公司对长期股权投资进行减值测试，发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产确认：固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋、建筑物、 运输设备以及其他与生产经营有关的机器设备、仪器仪表、其他设备等实物资产。于该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 40 3% 2.425 机器设备 年限平均法 5－15 3% 6.47－19.40 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 / 185 运输设备 年限平均法 10－12 3% 8.08－9.70 电子设备及其他 年限平均法 5 3% 19.40 (1)固定资产计价： ①购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税费以及达到预定可使用状态所必要的支 出入账。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入账。 ③投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 (2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。 (3)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值和预计使用年限确定折旧率，(预留残值 率3％)。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减 值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 无法为本公司产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计 使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经计提，在 以后会计期间不再转回。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 未涉及。 25、在建工程 (1)在建工程指尚未达到预定可使用状态的工程项目。在建工程按成本值入账，当工程达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出将其转入固定资产核算。 (2)在建工程减值准备的确认标准：期末对单项在建工程的账面价值高于其预计可收回金额的部份确认为在建工程减值 准备。 (3)计提方法：存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 26、借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相 当长时间---1年以上（含1年)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等 资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： (1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 / 185 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定： (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由 于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个 月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 27、生物资产 未涉及。 28、油气资产 未涉及。 29、使用权资产 未涉及。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 (1)无形资产计价： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间 已经费用化的支出不再调整。 (2)无形资产摊销：本公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定了有限使用期，按其中较短的有限使用期平均 摊销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按受益期摊销(最长不超过10年)。 本公司的无形资产摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 软件 5年 (3)无形资产减值准备的计提方法：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若 干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 / 185 (4)当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （2）内部研究开发支出会计政策 1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2.开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 1.长期股权投资：期末公司对长期股权投资进行减值测试，发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额 低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。 2.固定资产：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失 一经计提，在以后会计期间不再转回。 3.在建工程：期末公司对单项在建工程的账面价值高于其预计可收回金额的部份确认为在建工程减值准备。 4.无形资产：期末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干项情况时，应当 计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 5.商誉：每年末，公司结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经计提，在以后会 计期间不予转回。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 / 185 32、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均 摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 33、合同负债 合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了 合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应 收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享 计划等。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福 利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。 1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确定 为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位方确定的公式将设定公益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不允许转回到损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、 长期利润分享计划等。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定， 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 / 185 35、租赁负债 未涉及。 36、预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的， 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市 场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计 所授予的权益工具的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影 响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确 认已得到服务相对应的成本费用。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变 动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取 消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 / 185 38、优先股、永续债等其他金融工具 未涉及。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 自2020年1月1日起收入确认原则和计量方法： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交 易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不 计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定 交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品 或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 （1）满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分 收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已 经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 （2）对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取 得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 ⑤客户已接受该商品或服务等。 （3）收入确认具体方法 ①销售商品收入确认方法： A、内销收入确认方法 公司内销业务一般根据与客户签订的销售合同和/或采购订单的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货 地点，经客户验收，获得收款权利时确认销售收入。公司在南京爱立信、中兴康讯和华为设有异地库房，公司根据客户需求 预测先将货物发送到异地库房，公司通过供应链网站查询货物的领用和库存情况，在客户领取货物后确认销售收入。 B、外销出口收入确认方法 公司外销出口产品主要为定制产品，根据公司与客户签订的合同和/或订单的约定进行生产、发货和运输，将货物交付 承运人，报关出口获得海关签发的报关单时确认产品销售收入。 ②提供劳务收入的确认原则 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全 部确认为费用。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 / 185 公司提供劳务主要系公司全资子公司信息防护公司承揽的防雷工程，同一年度开始并完成的工程业务，根据合同、协议 的约定，工程项目部在工程项目完工并经验收合格后确认收入；对于跨年度的工程项目，在报表日根据工程完工进度确认收 入。 ③让渡资产使用权收入的确认原则 确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间 和方法计算确认。 2020年1月1日前收入确认原则和计量方法： （1）销售商品收入的确认原则 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量。 内销收入确认方法 公司内销业务一般根据与客户签订的销售合同和/或采购订单的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货 地点，经客户验收，获得收款权利时确认销售收入。公司在南京爱立信、中兴康讯和华为设有异地库房，公司根据客户需求 预测先将货物发送到异地库房，公司通过供应链网站查询货物的领用和库存情况，在客户领取货物后确认销售收入。 ②外销出口收入确认方法 公司外销出口产品主要为定制产品，根据公司与客户签订的合同和/或订单的约定进行生产、发货和运输，将货物交付 承运人，报关出口获得海关签发的报关单时确认产品销售收入。 （2）提供劳务收入的确认原则 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全 部确认为费用。 公司提供劳务主要系公司全资子公司信息防护公司承揽的防雷工程，同一年度开始并完成的工程业务，根据合同、协议 的约定，工程项目部在工程项目完工并经验收合格后确认收入；对于跨年度的工程项目，在报表日根据工程完工进度确认收 入。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则 确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间 和方法计算确认。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 不存在。 40、政府补助 （1）政府补助类型 政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司所有者投入的资本)。政 府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其 他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴 息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助会计处理方法 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的， 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 / 185 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在 使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或 损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关 成本。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收入。 如果已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异，分别确认为递延所 得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。 公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还) 的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转 回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 未涉及。 （2）融资租赁的会计处理方法 未涉及。 43、其他重要的会计政策和会计估计 无。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 / 185 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 7 月，财政部新颁布了关于修订印发《企业会计准则第 14 号—收入》的通知，本公 司在编制 2020 年度财务报表时,执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 经公司第四届董事会 第五次会议审议通过 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 296,274,230.75 296,274,230.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 42,821,969.03 42,821,969.03 应收账款 189,672,891.07 185,893,274.24 -3,779,616.83 应收款项融资 预付款项 5,338,961.75 5,338,961.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,223,129.14 5,223,129.14 其中：应收利息 2,133,249.31 2,133,249.31 应收股利 买入返售金融资产 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 / 185 存货 91,352,882.49 91,352,882.49 合同资产 3,779,616.83 3,779,616.83 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 227,415,925.23 227,415,925.23 流动资产合计 858,099,989.46 858,099,989.46 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 6,420,000.00 6,420,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 75,457,407.16 75,457,407.16 在建工程 25,239.74 25,239.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,670,431.46 13,670,431.46 开发支出 商誉 45,051,324.15 45,051,324.15 长期待摊费用 4,012,384.01 4,012,384.01 递延所得税资产 4,204,654.97 4,204,654.97 其他非流动资产 4,989,157.50 4,989,157.50 非流动资产合计 153,830,598.99 153,830,598.99 资产总计 1,011,930,588.45 1,011,930,588.45 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 / 185 应付票据 18,671,758.60 18,671,758.60 应付账款 74,635,483.57 74,635,483.57 预收款项 4,386,557.14 -4,386,557.14 合同负债 3,938,505.66 3,938,505.66 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,749,326.48 14,749,326.48 应交税费 5,012,245.03 5,012,245.03 其他应付款 2,006,204.27 2,006,204.27 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 448,051.48 448,051.48 流动负债合计 119,461,575.09 119,461,575.09 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,628,432.25 12,628,432.25 递延所得税负债 其他非流动负债 508,918.04 508,918.04 非流动负债合计 13,137,350.29 13,137,350.29 负债合计 132,598,925.38 132,598,925.38 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 / 185 所有者权益： 股本 324,733,466.00 324,733,466.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 119,091,116.54 119,091,116.54 减：库存股 其他综合收益 -2,028.63 -2,028.63 专项储备 盈余公积 48,253,553.62 48,253,553.62 一般风险准备 未分配利润 389,702,766.95 389,702,766.95 归属于母公司所有者权益合计 881,778,874.48 881,778,874.48 少数股东权益 -2,447,211.41 -2,447,211.41 所有者权益合计 879,331,663.07 879,331,663.07 负债和所有者权益总计 1,011,930,588.45 1,011,930,588.45 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 259,879,464.77 259,879,464.77 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,874,982.60 28,874,982.60 应收账款 91,206,858.22 91,206,858.22 应收款项融资 预付款项 4,735,541.51 4,735,541.51 其他应收款 16,221,994.13 16,221,994.13 其中：应收利息 2,479,402.05 2,479,402.05 应收股利 存货 57,782,656.61 57,782,656.61 合同资产 持有待售资产 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 / 185 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 215,000,192.12 215,000,192.12 流动资产合计 673,701,689.96 673,701,689.96 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 176,239,124.84 176,239,124.84 其他权益工具投资 6,420,000.00 6,420,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 73,498,870.80 73,498,870.80 在建工程 25,239.74 25,239.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,055,677.90 13,055,677.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,942,626.23 3,942,626.23 递延所得税资产 1,701,512.34 1,701,512.34 其他非流动资产 4,820,407.50 4,820,407.50 非流动资产合计 279,703,459.35 279,703,459.35 资产总计 953,405,149.31 953,405,149.31 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 18,671,758.60 18,671,758.60 应付账款 63,724,321.21 63,724,321.21 预收款项 2,492,683.47 -2,492,683.47 合同负债 2,205,914.58 2,205,914.58 应付职工薪酬 10,707,027.90 10,707,027.90 应交税费 2,445,504.54 2,445,504.54 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 / 185 其他应付款 1,346,160.24 1,346,160.24 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 286,768.89 286,768.89 流动负债合计 99,387,455.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,628,432.25 12,628,432.25 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,628,432.25 12,628,432.25 负债合计 112,015,888.21 112,015,888.21 所有者权益： 股本 324,733,466.00 324,733,466.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 119,091,116.54 119,091,116.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 48,253,553.62 48,253,553.62 未分配利润 349,311,124.94 349,311,124.94 所有者权益合计 841,389,261.10 841,389,261.10 负债和所有者权益总计 953,405,149.31 953,405,149.31 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 / 185 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、9%、13% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 土地使用税 土地面积 每平方米 6 元 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 四川中光防雷科技股份有限公司 15% 深圳铁创科技发展有限公司 15% 深圳凡维泰科技服务有限公司 15% 四川中光信息防护工程有限责任公司 20% 2、税收优惠 公司系四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认证的高新技术企业，2020年9月11日，公司取 得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定的高新技术企业证书（编号GR202051000669），有效 期为三年，本公司2020年至2022年减按15%税率征收企业所得税。 全资子公司深圳铁创科技发展有限公司系深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局以及深圳市税务局 认证的高新技术企业，2020年12月11日，公司取得深圳铁创科技发展有限公司系深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深 圳市国家税务局深圳市税务局认定的高新技术企业证书（编号GR202044200152），有效期为三年， 2020年至2022年减按15% 税率征收企业所得税。 控股子公司深圳凡维泰科技服务有限公司注册于深圳前海深港现代服务业合作区，根据财政部、国家税务总局《关于广 东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》规定，经深圳凡维 泰科技服务有限公司向主管税务机关备案，减按15%税率征收企业所得税。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 / 185 根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》第二条对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分， 减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本年全资子公司四川中光信息防护工程有限责任公司满足小微企业条件， 按其规定税率征收企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 64,027.82 21,803.99 银行存款 302,747,610.23 294,096,204.52 其他货币资金 4,890,295.91 2,156,222.24 合计 307,701,933.96 296,274,230.75 其中：存放在境外的款项总额 3,718,093.01 4,162,971.67 其他说明 注：年末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。年末受限的货币资金包括银行承兑汇票保证金合计1,844,700.00元，以 及银行存款1,000,000.00元用于公司起诉供应商申请财产保全予以冻结，冻结期限一年。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 20,489,058.51 30,890,063.28 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 / 185 商业承兑票据 6,375,849.78 12,559,900.79 减：坏账准备 -318,792.49 -627,995.04 合计 26,546,115.80 42,821,969.03 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 26,864,90 8.29 100.00% 318,792. 49 1.19% 26,546,11 5.80 43,449,9 64.07 100.00% 627,995.04 1.45% 42,821,96 9.03 其中： 商业承兑汇票 6,375,849. 78 23.73% 318,792. 49 5.00% 6,057,057. 29 12,559,9 00.79 28.91% 627,995.04 5.00% 11,931,90 5.75 银行承兑汇票 20,489,05 8.51 76.27% 20,489,05 8.51 30,890,0 63.28 71.09% 30,890,06 3.28 合计 26,864,90 8.29 100.00% 318,792. 49 1.19% 26,546,11 5.80 43,449,9 64.07 100.00% 627,995.04 1.45% 42,821,96 9.03 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 6,375,849.78 318,792.49 5.00% 合计 6,375,849.78 318,792.49 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 / 185 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合计提 627,995.04 -309,202.55 318,792.49 合计 627,995.04 -309,202.55 318,792.49 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 6,608,483.43 商业承兑票据 137,448.00 合计 6,745,931.43 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 注：应收票据年末较年初减少16,275,853.23元，下降38.01%，主要系本年以承兑汇票方式结算货款且年末尚未到期的 承兑汇票较年初减少所致。 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 / 185 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 271,649, 673.26 100.00% 27,311,9 68.38 10.05% 244,337,7 04.88 207,227,8 21.83 100.00% 21,334,54 7.59 10.30% 185,893,27 4.24 其中： 合计 271,649, 673.26 100.00% 27,311,9 68.38 10.05% 244,337,7 04.88 207,227,8 21.83 100.00% 21,334,54 7.59 10.30% 185,893,27 4.24 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 271,649,673.26 27,311,968.38 10.05% 合计 271,649,673.26 27,311,968.38 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 / 185 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 206,329,459.00 1 至 2 年 38,730,690.77 2 至 3 年 13,712,377.10 3 年以上 12,877,146.39 3 至 4 年 3,763,687.95 4 至 5 年 3,076,757.39 5 年以上 6,036,701.05 合计 271,649,673.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 组合计提 21,334,547.59 6,256,116.59 278,695.80 27,311,968.38 合计 21,334,547.59 6,256,116.59 278,695.80 27,311,968.38 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 客户 A 269,880.00 客户 B 8,571.00 客户 C 244.80 合计 278,695.80 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 客户货款无法收回，按公司内部程序进行审批核销。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 / 185 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 28,788,716.95 10.60% 1,439,435.85 客户 2 14,637,948.52 5.39% 731,897.43 客户 3 13,202,887.61 4.86% 660,144.38 客户 4 11,375,607.96 4.19% 568,780.40 客户 5 7,896,181.20 2.90% 498,823.12 合计 75,901,342.24 27.94% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 注：应收帐款较年初增长28.82%，主要系第四季度公司订单增加，销售收入较去年同期增加导致应收账款尚未到账期， 款项未收回所致。 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 3,214,603.73 合计 3,214,603.73 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 √ 适用 □ 不适用 项目 年初数 本年新增 本年终止确认 其他变动 年末余额 累计在其他综合收益中确认的损失准备 应收票据-银行承兑汇票 56,096,608.85 52,882,005.12 3,214,603.73 合计 56,096,608.85 52,882,005.12 3,214,603.73 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 公司视其日常资金管理的需要，将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司 按照整个存续期信用损失计量应收款项融资减值准备，本公司认为商业银行具有较高的信用，不存在重大的信用风险，不计 提坏账准备。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 / 185 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,022,222.81 97.57% 5,182,081.58 97.06% 1 至 2 年 48,397.43 0.59% 8,505.14 0.16% 2 至 3 年 4,153.97 0.05% 1,069.43 0.02% 3 年以上 147,363.15 1.79% 147,305.60 2.76% 合计 8,222,137.36 -- 5,338,961.75 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为6,326,256.85元，占预付账款年末余额合计数的比例为 76.94 %。 其他说明： 预付账款年末较年初增加2,883,175.61元，增长54.00%，主要系公司年末预付货物采购款增加所致。 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 3,706,173.69 2,133,249.31 其他应收款 4,833,737.62 3,089,879.83 合计 8,539,911.31 5,223,129.14 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 3,706,173.69 2,133,249.31 合计 3,706,173.69 2,133,249.31 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 / 185 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 587,549.59 344,598.76 保证金及押金 3,080,848.64 2,655,454.86 往来款 2,060,630.74 2,030,630.74 借款 761,461.00 其他 943,378.37 476,830.16 合计 7,433,868.34 5,507,514.52 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 / 185 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发 生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 387,003.95 2,030,630.74 2,417,634.69 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 182,496.03 182,496.03 2020 年 12 月 31 日余额 569,499.98 2,030,630.74 2,600,130.72 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,354,269.89 1 至 2 年 483,973.71 2 至 3 年 225,640.00 3 年以上 339,354.00 3 至 4 年 109,404.00 4 至 5 年 131,950.00 5 年以上 98,000.00 合计 5,403,237.60 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准备 2,030,630.74 2,030,630.74 组合计提坏账准备 387,003.95 182,496.03 569,499.98 合计 2,417,634.69 182,496.03 2,600,130.72 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 / 185 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 四川西金联合电气股份有限公司 货款 2,030,630.74 5 年以上 27.32% 2,030,630.74 中通服供应链管理有限公司湖南分公司 保证金 710,000.00 1 年以内 9.55% 35,500.00 王洲 借款 610,000.00 1 年以内 8.21% 30,500.00 北京融合时代科技有限公司 保证金 182,500.00 1 年以内 2.45% 9,125.00 刘蓉 借款 151,461.00 1-2 年 2.04% 7,579.73 合计 -- 3,684,591.74 -- 49.56% 2,113,335.47 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 注：其他应收款年末较年初增加1,743,857.79 元，增长56.44%，主要系本年公司应收员工借款及工程保证金增加所致。 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 / 185 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 48,546,440.75 78,206.10 48,468,234.65 29,485,594.80 1,069.25 29,484,525.55 在产品 6,932,687.90 6,932,687.90 5,547,511.75 5,547,511.75 库存商品 47,196,979.14 328,074.18 46,868,904.96 35,683,895.74 77,239.07 35,606,656.67 工程施工 26,159,802.54 26,159,802.54 20,714,188.52 20,714,188.52 合计 128,835,910.33 406,280.28 128,429,630.05 91,431,190.81 78,308.32 91,352,882.49 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,069.25 77,136.85 78,206.10 库存商品 77,239.07 250,835.11 328,074.18 合计 78,308.32 327,971.96 406,280.28 注：存货年末较年初增加37,076,747.56元，增长40.59%，主要系公司为客户备货增加，相应原材料及产成品增加所致。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 未到期质保金 4,951,568.57 622,740.84 4,328,827.73 4,151,288.92 371,672.09 3,779,616.83 合计 4,951,568.57 622,740.84 4,328,827.73 4,151,288.92 371,672.09 3,779,616.83 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 / 185 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 组合计提 251,068.75 未到期质保金 合计 251,068.75 -- 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 留抵及待抵扣增值税 1,146,687.78 385,747.52 理财产品 194,000,000.00 227,000,000.00 预缴企业所得税 18,916.29 30,177.71 合计 195,165,604.07 227,415,925.23 其他说明： 截止2020年12月31日，公司购买的未到期保本收益型理财产品信息如下： 单位名称 理财产品名称 期间 投资金额 中国民生银行股份有 限公司 聚 赢 股 票 - 挂 钩 中 证 500 指 数 结 构 性 存 款 （ 标 准 版 ） （SDGA2000094N) 2020年7月29日至2021年1月 28日 30,000,000.00 广发银行股份有限公 司成都光华支行 “物华添宝”W款2020年第182期人民币结构性存款（机构版） （甲醇2105合约欧式二元看涨结构） 2020年10月27日至2021年1 月25日 40,000,000.00 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多公司稳利固定持有期JG9004期人 民币对公结构性存款（90天） 2020年11月12日至2021年2 月10日 30,000,000.00 上海浦东发展银行股上海浦东发展银行利多多公司稳利固定持有期JG9004期人2020年12月23日至2021年3 30,000,000.00 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 / 185 份有限公司成都分行 民币对公结构性存款（90天） 月23日 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 公司稳利20JG9683期 2020年12月31日至2021年4 月6日 30,000,000.00 中国建设银行郫县犀 浦支行 乾元-周周利 不定期 20,000,000.00 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 公司稳利固定持有期JG90047 2020年12月11日至2021年3 月11日 14,000,000.00 合计 194,000,000.00 注1：公司截止2020年12月31日购买的银行理财产品均为保本型，到期后获取本金及相应利息收益的理财产品。 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其他综合收益 中确认的损失准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 / 185 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 / 185 二、联营企业 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 成都鹰击长空投资中心有限合伙(注 1) 6,420,000.00 6,420,000.00 江西一创新材料有限公司(注 2) 4,080,365.00 雷神（浙江）智慧科技有限公司(注 3) 75,000.00 合计 10,575,365.00 6,420,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股 利收入 累计 利得 累计损失 其他综合收益转入留 存收益的金额 指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的原因 其他综合收益转入 留存收益的原因 其他说明： 注1：根据公司第三届董事会第十六次会议决议审议通过《关于拟参与设立产业投资基金暨关联交易的议案》：为促进 高新产业实体经济发展，投资计算机、通信和其他电子设备制造业的非上市公司股权，公司拟与四川商投资本股权投资基金 管理有限公司、四川川商股权投资基金管理有限公司、自然人黄谦、叶平、吴婕、陈英、肖鲲合作设立产业投资基金，基金 规模为人民币 3081.6 万元，公司认缴出资金额为人民币 642万元。 2018年11月17日根据公司签订的《成都鹰击长空投资中心<有限合伙>合伙协议》约定：合伙企业的目的在于致力于促进 高新产业实体经济发展，投资非上市公司股权，为全体合伙人获取良好回报，主要投资于计算机、通信和其他电子设备制造 业。合伙企业经营期限为5年，自合伙企业的营业执照签发之日起计算。其中投资期3年，投资退出期2年。经基金管理人提 议并经全体合伙人同意，投资期和投资退出期可以延长，但延长期限均不得超过2年。该合伙企业普通合伙人和执行事务合 伙人为四川商投资本股权投资基金管理有限公司，合伙企业的执行事务合伙人由普通合伙人担任，并由其委派的代表执行合 伙事务。 注2：根据公司2020年6月5日召开的总经理办公会决议通过，公司同意此次对江西一创新材料有限公司进行认缴出资， 认缴出资521.1547万元（其中计入注册资本480.5211万元，计入资本公积40.6336万元），持有江西一创新材料有限公司10% 股份；408.0365万元将在江西一创新材料有限公司工商变更完成五个工作日内缴纳，公司本年依据投资协议出资408.0365 万元。 注3：根据公司2020年10月26日召开的总经理办公会决议通过，同意公司与浙江金通商务信息咨询有限公司、自然人任 晓辉、王贯英、邓蕾、黄林刚出资设立合资公司-雷神（浙江）智慧科技有限公司，开展防雷产品在大交通领域的销售经营 活动。公司认缴出资150万元，占合资公司的15%股权；2021年4月30日前公司实缴30万元人民币，剩余认缴的实际出资经审 批后支付。 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 / 185 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 76,881,479.41 75,457,407.16 合计 76,881,479.41 75,457,407.16 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 机器设备 交通运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 60,200,779.11 58,309,692.66 9,556,006.41 6,659,918.97 134,726,397.15 2.本期增加金额 11,699,927.87 208,141.59 800,034.60 12,708,104.06 （1）购置 11,661,413.79 208,141.59 800,034.60 12,669,589.98 （2）在建工程转入 38,514.08 38,514.08 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,142,046.44 3,002,050.33 55,770.10 4,199,866.87 （1）处置或报废 1,142,046.44 3,002,050.33 55,770.10 4,199,866.87 4.期末余额 60,200,779.11 68,867,574.09 6,762,097.67 7,404,183.47 143,234,634.34 二、累计折旧 1.期初余额 13,289,162.40 34,050,928.06 5,942,529.71 4,676,874.82 57,959,494.99 2.本期增加金额 1,458,329.80 7,617,079.83 713,408.73 730,107.65 10,518,926.01 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 / 185 （1）计提 1,458,329.80 7,617,079.83 713,408.73 730,107.65 10,518,926.01 3.本期减少金额 1,107,785.05 2,273,800.23 53,175.79 3,434,761.07 （1）处置或报废 1,107,785.05 2,273,800.23 53,175.79 3,434,761.07 4.期末余额 14,747,492.20 40,560,222.84 4,382,138.21 5,353,806.68 65,043,659.93 三、减值准备 1.期初余额 1,309,495.00 1,309,495.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,309,495.00 1,309,495.00 四、账面价值 1.期末账面价值 45,453,286.91 26,997,856.25 2,379,959.46 2,050,376.79 76,881,479.41 2.期初账面价值 46,911,616.71 22,949,269.60 3,613,476.70 1,983,044.15 75,457,407.16 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 / 185 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 143,267.69 25,239.74 合计 143,267.69 25,239.74 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模拟核电磁脉冲冲击电流实验台自动化设备 25,239.74 25,239.74 3 号箱变改造项目 143,267.69 143,267.69 合计 143,267.69 143,267.69 25,239.74 25,239.74 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期增 加金额 本期转入固 定资产金额 本期其他 减少金额 期末 余额 工程累计投入 占预算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利息 资本化率 资金 来源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 / 185 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,572,737.99 6,099,812.62 317,600.00 18,990,150.61 2.本期增加金额 1,237,142.24 1,237,142.24 （1）购置 1,237,142.24 1,237,142.24 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,572,737.99 7,336,954.86 317,600.00 20,227,292.85 二、累计摊销 1.期初余额 2,336,139.88 2,736,557.43 247,021.84 5,319,719.15 2.本期增加金额 280,530.84 1,091,776.68 70,578.16 1,442,885.68 （1）计提 280,530.84 1,091,776.68 70,578.16 1,442,885.68 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 / 185 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,616,670.72 3,828,334.11 317,600.00 6,762,604.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,956,067.27 3,508,620.75 13,464,688.02 2.期初账面价值 10,236,598.11 3,363,255.19 70,578.16 13,670,431.46 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 深圳市铁创科技发展有限公司 45,051,324.15 45,051,324.15 深圳凡维泰科技服务有限公司 1,242,151.99 1,242,151.99 合计 46,293,476.14 46,293,476.14 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 / 185 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 深圳市铁创科技发展有限公司 13,027,670.37 13,027,670.37 深圳凡维泰科技服务有限公司 1,242,151.99 1,242,151.99 合计 1,242,151.99 13,027,670.37 14,269,822.36 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 公司商誉主要系非同一控制下企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉，公司年末商誉包括收购铁创科技100% 股权和凡维泰科技54.95%股权形成的商誉。 公司本年进行商誉减值测试所确定的资产组范围主要以长期资产为主，铁创科技资产组包括与主营业务直接相关的固定 资产809,318.75元、无形资产67,846.61元和长期待摊费用1,104,390.35元等。 本年进行商誉减值测试的上述资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 1）商誉减值迹象分析 A、铁创科技 2020年因受到新冠疫情影响，铁创科技仅上半年停工就将近60天，下半年国内又陆续发生分散区域性疫情。员工出差和 现场施工均受到不同程度的影响。在停工期间，公司要全额支付员工工资，还要承担出差人员隔离期间的费用，增加了公司 的产品成本和施工成本，导致公司的毛利率下降和费用增加。另国外疫情没有好转，铁创科技个别客户的海外业务一直没有 完全恢复。这些原因导致公司的营业收入下降。 公司新开发的新产品也因受到市场变化的影响，获取客户需求的不确定性进一步增加。 因受到以上这些因素的影响，公司的盈利能力下降，年末商誉存在减值迹象。 2）商誉减值测试 公司本年采用收益现值法确定各资产组的可收回价值，与以前年度商誉减值测试方法一致；本次收益现值法的折现率为 11.50%，分预测期和稳定期，预测期为5年，预测期内营业收入、营业成本、相关费用及增长率等关键假设均以各资产组历 史经营业绩及未来经营规划为基础进行预测，预测期的预测数据已经公司管理层批准；其中预测期内铁创科技营业收入的增 长率分别为15.00%、5.00%、5.00%、0.00%、0.00%和0.00%；稳定期内按预测期第五年的预测值确定，并假设永续不变，即 稳定期内增长率均为0.00%。 3）商誉减值测试的影响 根据上述商誉减值测试关键假设，经公司测试，公司收购铁创科技100%股权在2020年12月31日末已计提减值准备 1,302.77万元。 其他说明 注1：公司对深圳市铁创科技发展有限公司（以下简称“铁创科技”）的商誉45,051,324.15元，系根据公司于2016年10 月27日与自然人史俊伟、何亨文、史淑红签订的《四川中光防雷科技股份有限公司与史俊伟、何亨文、史淑红之发行股份及 支付现金购买资产协议》（以下简称购买资产协议），公司以非公开发行股份及支付现金方式收购深圳市铁创科技发展有限 公司100%股权形成的商誉。 注2：根据公司2017年2月27日召开的第三届董事会第三次会议审议通过的《关于公司通过增资方式投资控股深圳凡维泰 科技服务有限公司的议案》，基于公司经营发展的需要，逐步涉足于无线通信产品领域，开拓4G、5G无线基站相关技术产品 的市场，一致同意公司以自有资金向深圳凡维泰科技服务有限公司（以下简称“凡维泰科技”）出资610.00万元人民币，增 资完成后，公司持有凡维泰科技54.95%的股权，凡维泰科技成为公司的控股子公司，对合并成本大于购买日享有的凡维泰科 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 / 185 技净资产的部分在合并报表时确认为商誉。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 产品陈列室装修费 63,883.01 34,700.04 29,182.97 检测中心改造及装修费 55,066.36 23,600.04 31,466.32 1-2 号厂房外墙改造 1,911,709.98 400,414.75 1,511,295.23 办公室装修费 611,295.07 328,440.30 264,821.02 674,914.35 其他 177,605.20 114,446.48 63,158.72 老库房改造 1,192,824.39 257,100.00 935,724.39 实验楼外立面装饰费 859,304.87 128,895.73 730,409.14 1 号园区道路维修工程 185,436.89 27,815.53 157,621.36 GDT 项目 1,080,472.85 108,047.28 972,425.57 2 号厂房动力改造及地板 静电改造 185,526.42 18,552.64 166,973.78 三楼员工活动室 146,534.65 14,653.47 131,881.18 2 号园区车棚门卫及防水 241,688.54 241,688.54 3 号连廊 25,000.00 25,000.00 物流通道 683,375.44 683,375.44 CRCC 产品认证费 894,264.13 74,522.00 819,742.13 合计 4,012,384.01 4,630,044.09 1,467,568.98 7,174,859.12 其他说明 注：长期待摊费用年末较年初增加3,162,475.11元，增长78.82%，主要系公司本年GDT项目实施、外墙面装修改造和铁 路系统CRCC产品认证费发生导致长期待摊费用增加。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,309,495.00 196,424.25 1,309,495.00 196,424.25 坏账准备 30,853,632.43 4,478,261.89 24,668,277.85 3,526,736.94 存货跌价准备 406,280.28 60,942.04 78,308.32 11,746.25 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 / 185 计提未付工资等 508,918.02 76,337.71 508,918.02 76,337.70 政府补助 2,429,943.71 126,445.12 1,974,432.25 296,164.84 股份支付 3,575,344.19 536,301.63 648,300.00 97,244.99 合计 39,083,613.63 5,474,712.64 29,187,731.44 4,204,654.97 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,474,712.64 4,204,654.97 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 52,726,703.50 30,883,843.93 资产减值准备 213,861.66 83,571.56 合计 52,940,565.16 30,967,415.49 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2025 年 17,843,867.13 2020 年未弥补亏损 2024 年 17,169,689.89 14,504,587.25 2019 年未弥补亏损 2023 年 7,685,149.40 7,555,980.45 2018 年未弥补亏损 2022 年 8,605,236.77 8,823,276.23 2017 年未弥补亏损 2021 年 1,422,760.31 2016 年未弥补亏损 合计 52,726,703.50 30,883,843.93 -- 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 / 185 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付设备款 4,788,776.60 4,788,776.60 4,989,157.50 4,989,157.50 合计 4,788,776.60 4,788,776.60 4,989,157.50 4,989,157.50 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 / 185 商业承兑汇票 45,855,196.00 18,671,758.60 合计 45,855,196.00 18,671,758.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 95,091,496.12 71,656,359.65 1-2 年 3,383,152.73 1,843,402.19 2-3 年 214,459.29 825,035.69 3 年以上 996,589.45 310,686.04 合计 99,685,697.59 74,635,483.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 注：应付账款年末较年初增加25,050,214.02元，增长33.56%，主要系公司本年原材料采购及储备量增加导致尚未支付 的货款增加所致。 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 / 185 预收货款 2,566,388.51 3,938,505.66 合计 2,566,388.51 3,938,505.66 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,749,326.48 94,295,058.35 94,254,334.38 14,790,050.45 二、离职后福利-设定提存计划 663,523.82 663,523.82 合计 14,749,326.48 94,958,582.17 94,917,858.20 14,790,050.45 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 14,545,444.36 83,219,123.40 83,137,839.09 14,626,728.67 2、职工福利费 47,981.67 5,632,355.03 5,680,336.70 3、社会保险费 2,961,406.12 2,961,406.12 其中：医疗保险费 2,545,780.37 2,545,780.37 工伤保险费 8,279.26 8,279.26 生育保险费 345,426.49 345,426.49 其他保险费 61,920.00 61,920.00 4、住房公积金 1,667,092.20 1,667,092.20 5、工会经费和职工教育经费 155,900.45 796,010.60 788,589.27 163,321.78 8、其他 19,071.00 19,071.00 合计 14,749,326.48 94,295,058.35 94,254,334.38 14,790,050.45 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 641,680.38 641,680.38 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 / 185 2、失业保险费 21,843.44 21,843.44 合计 663,523.82 663,523.82 其他说明： 应付职工薪酬-----工资、奖金、津贴和补贴项目年末余额主要系公司计提的尚未支付2020年12月工资和预提的年终奖， 2020年12月工资将于下一月份支付，预提的年终奖将在下一年度发放。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,853,423.38 2,124,207.65 企业所得税 2,741,640.14 2,258,569.66 个人所得税 139,430.18 52,507.66 城市维护建设税 269,323.58 232,051.56 房产税 187,415.46 176,729.24 印花税 80,119.32 47,736.48 教育费附加 85,804.11 69,830.35 地方教育费附加 61,244.57 50,595.40 其他税费 51.62 17.03 合计 5,418,452.36 5,012,245.03 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 2,739,145.02 2,006,204.27 合计 2,739,145.02 2,006,204.27 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 / 185 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 运费 1,055,637.48 354,225.31 保证金及押金 123,709.38 151,842.63 计提的未付报销款 945,451.37 988,628.63 其他 614,346.79 511,507.70 合计 2,739,145.02 2,006,204.27 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 注：其他应付款年末较年初增加732,940.75元，增长36.53%，主要系公司年末未支付的运费增长导致其他应付款增长。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 / 185 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 336,984.24 448,051.48 合计 336,984.24 448,051.48 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 / 185 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 / 185 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,628,432.25 2,344,488.54 10,283,943.71 注 合计 12,628,432.25 2,344,488.54 10,283,943.71 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 风力发电综合防雷系 统项目 700,000.00 400,000.00 300,000.00 与资产相关 军用舰船综合防雷系 统改造项目 559,727.40 242,205.48 317,521.92 与资产相关 地面卫星站综合防雷 技术改造项目 466,727.23 329,454.56 137,272.67 与资产相关 战略性新兴产业专项 资金 7,854,000.00 7,854,000.00 与资产相关 移动基站用防雷产品 改造项目款 144,148.85 55,975.92 88,172.93 与资产相关 雷电防护改扩建项目 2,903,828.77 1,316,852.58 1,586,976.19 与资产相关 合计 12,628,432.25 2,344,488.54 10,283,943.71 其他说明： 注1：根据四川省发展和改革委员会以“川发改高技［2009］265号”关于2009年电子信息产业振兴和技术改造项目资金 申请报告的批复以及成都市高新区2009年省重点技改项目资金用款合同，公司2009年度、2010年度共计收到成都市高新区经 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 / 185 贸发展局拨付的风力发电综合防雷系统项目资金300万元，该项目已于2014年完成项目验收，根据公司资产已使用年限及尚 可使用年限摊销收益，本年合计摊销40.00万元计入其他收益； 注2：根据成都高新区经贸发展局成高经发[2010]239号文通知，公司于2010年收到军用舰船综合防雷系统改造项目扶持 资金151万元，该项目于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销24.22万元 计入其他收益； 注3：根据成都高新技术产业开发区经贸发展局出具的成高经审（2012）526号文件，公司2012年收到地面卫星站综合防 雷技术改造项目扶持资金151万元，该项目于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本 年合计摊销32.95万元计入其他收益； 注4：根据四川省财政厅出具的川财建【2013】62号《关于下达2012年第二批省级战略性新兴产业发展专项资金通知》， 公司2013年收到战略性新兴产业专项资金785.40万元，截止报告期末，该项目尚未验收； 注5：根据成都高新区企业技术改造项目资金申报书，公司2013年收到移动基站用防雷产品改造项目款137万元，该项目 于2016年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销5.60万元计入其他收益； 注6：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财建【2014】85号关于下达省安排2014年军民结合产业发展专 项资金的通知，公司2014年收到军事及重工防雷接地项目款50万元及雷电防护改扩建项目款200万元，2015年收到雷电防护 改扩建项目款200万元，合计收到项目款400万元，该项目于2019年完成验收工作，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限 摊销收益，本年合计摊销131.69万元计入其他收益。 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 奖励基金 508,918.04 508,918.04 合计 508,918.04 508,918.04 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 324,733,466.00 324,733,466.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 / 185 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 118,442,816.54 118,442,816.54 其他资本公积 648,300.00 2,927,044.19 3,575,344.19 其中：股份支付-股票期权 648,300.00 2,927,044.19 3,575,344.19 合计 119,091,116.54 2,927,044.19 122,018,160.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期计入其 他综合收益当 期转入留存收 益 减：所 得税 费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -2,028.63 -234,116.5 5 -234,116.55 -236,145 .18 外币财务报表折算差额 -2,028.63 -234,116.5 5 -234,116.55 -236,145 .18 其他综合收益合计 -2,028.63 -234,116.5 5 -234,116.55 -236,145 .18 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 / 185 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 48,253,553.62 3,451,344.06 51,704,897.68 合计 48,253,553.62 3,451,344.06 51,704,897.68 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：各年法定盈余公积增加系本公司按当年实现净利润的10%提取法定盈余公积所致。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 389,702,766.95 356,798,546.53 调整后期初未分配利润 389,702,766.95 356,798,546.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,752,909.96 49,943,591.09 减：提取法定盈余公积 3,451,344.06 3,366,382.59 应付普通股股利 14,613,005.97 13,672,988.08 期末未分配利润 403,391,326.88 389,702,766.95 调整期初未分配利润明细： 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 445,972,251.73 309,143,794.70 400,116,612.65 264,084,214.61 其他业务 472,265.78 176,209.20 412,562.65 364,190.92 合计 446,444,517.51 309,320,003.90 400,529,175.30 264,448,405.53 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 / 185 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 与履约义务相关的信息： 参见“第十二节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年 度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。 其他说明 注：本年营业收入较上年增加45,915,342.21元，增长11.46%，主要系公司营业规模增加，相应的营业收入增长所致； 本年营业成本较上年增加44,871,598.37元，增长16.97%，主要系随着营业收入的增长营业成本随之增长。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 980,814.56 2,089,803.33 教育费附加 421,372.10 872,636.82 房产税 668,410.27 658,294.41 土地使用税 308,945.82 308,982.71 印花税 224,763.48 170,888.78 地方教育费附加 280,914.74 581,716.28 其他税费 17,130.35 17,651.66 合计 2,902,351.32 4,699,973.99 其他说明： 注：税金及附加本年较上年减少1,797,622.67元，下降38.25%，主要系本年应交增值税金额减少导致需要缴纳的流转税 额下降所致。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,670,670.43 14,497,849.04 办公费 933,805.10 837,471.83 差旅费 3,709,863.53 4,925,993.41 业务经费 6,338,173.00 5,419,061.69 运杂费 4,759,911.89 4,830,241.49 邮电费 61,294.14 88,780.34 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 / 185 广告宣传费 392,347.94 520,000.34 咨询服务认证费 550,219.70 1,233,182.48 汽车费用 520,639.69 588,138.95 低值易耗品摊销 927,207.72 51,037.90 折旧费 77,405.99 82,079.80 售后服务费 5,036,956.58 2,946,141.55 劳动保护费 13,714.00 62,094.23 其他 1,437,130.53 2,542,295.59 合计 39,429,340.24 38,624,368.64 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,083,845.47 13,786,537.07 股份支付费用 2,927,044.19 办公费 969,926.58 543,754.93 差旅费 709,453.50 1,339,930.52 业务经费 987,059.97 645,142.66 运杂费 42,017.96 48,169.64 邮电费 255,823.83 268,965.57 劳动保护费 46,128.94 23,521.57 低值易耗品摊销 311,859.09 498,976.53 汽车费用 1,176,368.82 1,211,384.94 水电费 238,033.43 300,664.98 折旧费 1,806,197.71 1,663,700.80 咨询服务认证费 3,589,026.86 3,591,302.61 无形资产摊销 658,454.14 597,501.50 保险费 8,760.14 154,410.73 其他 3,072,126.59 2,927,563.29 合计 30,882,127.22 27,601,527.34 其他说明： 注：本年较上年增加3,280,599.88元，增长11.89%，主要系本年股票期权计划第一期行权条件及等待期到期确认股份支 付费用导致本年管理费用增加。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 / 185 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 直接从事研发活动的企业在职人员费用 22,533,643.98 20,449,063.52 直接消耗的材料、燃料和动力费用 10,117,684.99 7,138,794.17 仪器设备折旧及无形资产摊销 1,660,042.01 1,343,602.30 房租及水电燃气费 1,063,869.41 788,246.34 中间试验和产品试制的有关费用 1,352,733.37 945,731.40 研发论证、评审、验收、鉴定、认证费 3,412,216.83 2,698,137.50 其他 1,330,244.82 1,047,368.92 合计 41,470,435.41 34,410,944.15 其他说明： 注：本年较上年增加7,059,491.26元，增长20.52%，主要系公司本年研发投入增加所致。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 4,761,493.65 3,786,690.45 汇兑损失 9,508,584.77 4,239.03 减：汇兑收益 162,623.98 1,181,102.73 其他 418,483.90 343,857.27 合计 5,002,951.04 -4,619,696.88 其他说明： 注：本年较上年增加9,622,647.92元，增长208.30%，主要系公司外销客户货款以美元结算，本年汇率变动较大导致的 汇兑损失金额较大所致。 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,434,759.92 5,399,491.87 其他 合计 6,434,759.92 5,399,491.87 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 / 185 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品当期取得的投资收益 8,265,028.68 13,868,990.28 合计 8,265,028.68 13,868,990.28 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -6,129,410.07 433,806.90 合计 -6,129,410.07 433,806.90 其他说明： 注：本年较上年增加6,563,216.97 元，主要系本年按照公司预期信用损失率计算的坏账损失增加所致。 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -251,068.75 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -327,971.96 十一、商誉减值损失 -13,027,670.37 -1,242,151.99 合计 -13,606,711.08 -1,242,151.99 其他说明： 注：本年较上年增加12,364,559.09元，增长995.41%，主要系公司本年计提商誉减值准备所致。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 / 185 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得小计 66,080.48 500.00 其中：固定资产处置利得 66,080.48 500.00 无形资产处置利得 非流动资产处置损失合计 304,943.55 23,019.97 其中：固定资产处置损失 304,943.55 23,019.97 无形资产处置损失 合计 -238,863.07 -22,519.97 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 243,134.89 160,460.48 243,134.89 违约赔偿收入 20,000,000.00 20,000,000.00 其他利得 557,349.55 402,158.98 557,349.55 合计 20,800,484.44 562,619.46 20,800,484.44 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 稳岗补贴 人力资源和 社会保障局 补助 因符合地方政府招商引资等地 方性扶持政策而获得的补助 否 否 237,134.89 160,460.48 与收益相关 用工补贴 人力资源和 社会保障局 补助 因符合地方政府招商引资等地 方性扶持政策而获得的补助 否 否 6,000.00 与收益相关 合计 243,134.89 160,460.48 其他说明： 注：营业外收入本年较上年增加20,237,864.98元，增长3597.08%，主要系公司在报告期内收到重大资产重组相对人依 据终止协议及补充协议约定的赔偿金所致。 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 8,889.69 66,256.11 8,889.69 赔偿金、违约金及罚款支出 41,806.02 1,150.00 41,806.02 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 / 185 其他支出 56,347.00 158,521.38 56,347.00 合计 107,042.71 225,927.49 107,042.71 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,457,143.67 7,370,004.52 递延所得税费用 -1,270,057.67 624,871.39 合计 6,187,086.00 7,994,875.91 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 32,855,554.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,928,333.17 子公司适用不同税率的影响 -50,746.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,864,681.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,603,384.93 研发支出加计扣除影响 -3,250,092.54 政府补助影响 -169,719.71 其他影响 261,244.80 所得税费用 6,187,086.00 其他说明 77、其他综合收益 详见附注 57、 其他综合收益。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 / 185 利息收入 2,816,277.76 2,188,047.32 政府补助 4,333,406.27 3,201,734.33 其他 1,484,906.41 3,474,074.83 合计 8,634,590.44 8,863,856.48 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 7,159,064.43 5,479,484.16 咨询服务认证费 4,139,246.56 4,824,485.09 运杂费 4,801,929.85 4,878,411.13 差旅费 4,419,317.03 6,265,923.93 业务经费 7,325,232.97 6,064,204.35 汽车费用 1,697,008.51 1,799,523.89 广告宣传费 392,347.94 520,000.34 售后服务费 5,036,956.58 2,946,141.55 其他支出 9,018,136.84 7,084,678.67 往来及保证金等支出 4,949,534.40 4,757,456.99 合计 48,938,775.11 44,620,310.10 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财产品投资款及理财收益 627,265,028.68 888,868,990.28 收回重组赔偿款 20,000,000.00 5,000,000.00 合计 647,265,028.68 893,868,990.28 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 收到其他与投资活动有关的现金647,265,028.68元，主要系公司利用闲置自有资金在董事会授权范围内购买理财产品当 年取得的收益款项和本年收回理财产品投资款项以及本年收回重组赔偿款2,000.00万元。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 / 185 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品支出的投资款项 586,000,000.00 812,000,000.00 合计 586,000,000.00 812,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 支付其他与投资活动有关的现金586,000,000.00元，系公司利用闲置募集资金及闲置自有资金在董事会授权范围内购买 理财产品支出的投资款项。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 26,668,468.49 46,143,085.68 加：资产减值准备 19,736,121.15 808,345.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,518,926.01 9,350,990.99 使用权资产折旧 无形资产摊销 1,442,885.68 1,178,854.62 长期待摊费用摊销 1,467,568.98 568,722.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 238,863.07 22,519.97 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,686,283.37 投资损失（收益以“－”号填列） -28,265,028.68 -13,868,990.28 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,270,057.67 624,871.39 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 / 185 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -37,404,719.52 -1,023,187.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,262,507.48 -13,634,547.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,382,831.55 -10,178,388.23 其他 1,927,044.19 648,300.00 经营活动产生的现金流量净额 -7,133,320.86 20,640,576.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 304,857,233.96 295,256,230.75 减：现金的期初余额 295,256,230.75 221,807,760.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,601,003.21 73,448,470.22 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 304,857,233.96 295,256,230.75 其中：库存现金 64,027.82 21,803.99 可随时用于支付的银行存款 301,747,610.23 294,096,204.52 可随时用于支付的其他货币资金 3,045,595.91 1,138,222.24 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 / 185 三、期末现金及现金等价物余额 304,857,233.96 295,256,230.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 2,844,700.00 1,018,000.00 其他说明： 注：年末其他货币资金中的应付票据保证金1,844,700.00元系3个月以上应付票据保证金, 银行存款1,000,000.00元用 于公司起诉供应商申请财产保全予以冻结，冻结期限一年,按照公司现金及现金等价物会计政策，不属于现金及现金等价物。 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 18,710,078.72 6.5249 122,081,392.64 欧元 145,376.83 8.025 1,166,649.06 港币 1,435,201.75 0.8412 1,207,291.71 应收账款 -- -- 其中：美元 7,334,922.52 6.5249 47,859,635.95 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 预收款项 其中：美元 17,436.59 6.5249 113,772.01 欧元 302.00 8.025 2,423.55 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 / 185 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年3月5日召开第三届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于对外投资设立境外子公司的议案》，因公司 全球化布局以及出口业务发展等需求，公司拟在香港设立控股子公司中光国际（香港）有限公司，计划投资350.00万人民币， 占子公司 70%股权，主要从事避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投资、新技术开发等。公司于2019年7月 11日成立中光国际（香港)有限公司，公司出资350.00万元人民币。公司记账本位币为人民币，未发生变化。 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 战略性新兴产业专项资金 7,854,000.00 递延收益 专利补贴资金（研发相关） 352,902.00 其他收益 352,902.00 风力发电综合防雷系统项目 3,000,000.00 递延收益 400,000.00 军用舰船综合防雷系统改造项目 1,510,000.00 递延收益 242,205.48 地面卫星站综合防雷技术改造项目 1,510,000.00 递延收益 329,454.56 移动基站用防雷产品改造项目 1,370,000.00 递延收益 55,975.92 雷电防护改扩建项目 4,000,000.00 递延收益 1,316,852.58 技术标准研制资助 521,000.00 其他收益 521,000.00 外经贸发展补贴 60,000.00 其他收益 60,000.00 增值税即征即退 220,142.19 其他收益 220,142.19 研发投入增长奖励 1,130,000.00 其他收益 1,130,000.00 研发准备金制度财政补助资金 163,300.00 其他收益 163,300.00 高新区科技创新发展专项资金 495,000.00 其他收益 495,000.00 德国汉诺威展补贴款 357,600.00 其他收益 357,600.00 智能化改造 280,000.00 其他收益 280,000.00 国家高新倍增支持计划 200,000.00 其他收益 200,000.00 工业企业规模成长奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 国家高新技术企业奖补资金 50,000.00 其他收益 50,000.00 其他专项资金及产权补贴 160,327.19 其他收益 160,327.19 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 / 185 合计 23,334,271.38 6,434,759.92 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买 日 购买日的 确定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 / 185 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并 方名称 企业合并中取得 的权益比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日 的确定 依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 / 185 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）通过设立方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 四川中光一创新材 料有限责任公司 控股子公司 成都 研发、生产及销售 1,000.00 研发、生产、销售滤波器、光无源器件、 光电耦合器件、微波元器件、电子元器件 续上表（1） 子公司全称 年 末 实 际 出 资 额（万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 四川中光一创新 材料有限责任公 司 25.50 51.00 51.00 是 续上表（2） 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 四川中光一创新材 料有限责任公司 240,179.85 注：公司于2020年3月31日经公司总经理办公会决议通过，与江西一创新材料有限公司(以下简称“江西一创”）共同出 资设立有限责任公司（以下简称“合资公司”），开展滤波器等产品经营。双方以认缴方式共同出资1000万元人民币,其中 公司出资510万元人民币，占合资公司的51%股权；江西一创出资490万元人民币，占合资公司的49%股权。认缴期限是十年， 在2030年3月31日之前全部实缴，其中在2020年4月30日之前公司实缴25.5万元人民币，江西一创实缴24.5万元人民币。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 四川中光信息防护 工程有限责任公司 成都 成都 防雷工程设计、施工 100.00% 同一控制下企 业合并取得 深圳市铁创科技发 展有限公司 深圳 深圳 防雷设备、产品销售、防雷工程 100.00% 非同一控制下 企业合并 深圳凡维泰科技服 务有限公司 深圳 深圳 电子设备、电子元器件、嵌入式软件、通讯设备的技术 研发、技术咨询、技术服务、技术转让和销售；通讯工 程、网络工程的技术研发、技术咨询、技术服务 54.95% 非同一控制下 企业合并 四川阿库雷斯检测 认证有限责任公司 成都 成都 质检技术服务等 100.00% 新设成立 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 / 185 中光国际（香港)有 限公司 香港 香港 避雷器材及设备的技术咨询、贸易、以及产业合作和投 资、新技术开发 70.00% 新设成立 四川中光一创新材 料有限责任公司 成都 成都 研发、生产、销售滤波器、光无源器件、光电耦合器件、 微波元器件、电子元器件 51.00% 新设成立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 / 185 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 / 185 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括银行存款、应收款项、应付款项等，相关金融工具的详细情况说明见七、合并财务报表项目注 释。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营和财务的不利影响降至最低水平，使股东和 其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的 风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要 风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策概 括如下： 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。 信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 公司银行存款主要存放于大型国有银行和其它大中型股份制银行，银行信用良好，银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因 素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应的赊销信用政策。公司会定期对债务人的履约情况及信用记录进行 监督，对于违约或信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消赊销政策等方式，以确保公司应收款项 的整体信用风险在可控的范围内。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 / 185 公司应收账款前五名金额合计75,901,342.24元，占年末应收账款余额的27.94%，系公司为其配套的大客户，长期合作 关系稳定，信用良好，不存在信用集中风险，也无坏账发生；除前五名大客户外，公司其他客户均不存在重大信用集中风险。 2.流动风险 流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到 期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害；公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金，截止 2020年12月31日，公司流动比率为540.57%，资产负债率为16.92%，公司财务结构合理，长短期偿债能力良好，不存在流动 性风险。 3.市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。报告期末，公司无 长、短期借款，也无需要支付利息的其他借款，公司的市场风险主要是外汇汇率风险。 外汇风险是因汇率变动而产生的风险。公司面临的汇率变动风险主要与公司外币货币性资产有关。公司2020年12月31 日外币货币性资产折算的人民币余额为172,314,969.36元，占公司总资产的比例为16.00%；由于外币货币性资产余额占总资 产的比例较低，汇率的变动不会对公司造成较大的汇率变动风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 / 185 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 四川中光高技术研 究所有限责任公司 成都市 技术推广服务；商务服务业；商品 批发与零售 32000000 41.04% 41.04% 本企业的母公司情况的说明 四川中光高技术研究所有限责任公司系2002年9月3日经四川省工商行政管理局批准，由原四川省中光高技术研究所改制 并增资扩股成立的有限责任公司。 截止2020年12月31日止，公司的注册资本为3,200.00万元，各股东出资额及注册资本的比例如下： 股东 出资额（元） 占注册资本比例(%) 王雪颖 25,523,200.00 79.76 上海广信科技发展有限公司 5,516,800.00 17.24 夏从年 960,000.00 3.00 合计 32,000,000.00 100.00 公司法定住所：成都市锦江区东大街牛王庙段100号1栋1单元19楼1903号附B29；组织形式：有限责任公司；经营范围： 一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：技术推广服务；商务服务业；商品 批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本企业最终控制方是王雪颖。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 / 185 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 / 185 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 四川中光高技术研究所有限责任公司 60,000,000.00 2019 年 02 月 15 日 2022 年 02 月 17 日 否 关联担保情况说明 四川中光高技术研究所有限责任公司于2019年2月15日与上海浦东发展银行签订协议，为公司向上海浦东发展银行股份 有限公司成都分行在合同期间内发生的各类融资业务所发生的债务提供最高不超6,000万元的连带责任担保，担保期限为 2019年2月15日至2022年2月17日。 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付给董事、监事及高级管理人员薪酬 3,028,000.00 3,618,000.00 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 / 185 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 2,927,044.19 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 150,850.00 其他说明 公司于2019年11月21日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司<2019 年股票期权激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<2019 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会 办理2019年股票期权激励计划有关事宜的议案》等议案，该等议案于2019年12月9日已经公司2019年度第三次临时股东大会 决议通过。根据激励计划（草案），计划拟授予的股票期权数量650万份，占激励计划草案公告时公司股本总额 32,473.3466 万股的 2.00%，计划股票期权的行权价格为9.64元/份，授予的激励对象总人数为 27 人，为公司公告激励计划时在公司全 资子公司深圳市铁创科技发展有限公司（以下简称“铁创科技”）任职的高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务） 骨干人员。 本次限制性股票授予日在激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交易日。根据股权激励计划， 本激励计划授予的股票期权的3个等待期分别为自股票期权授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月。激励对象根 据本激励计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务。 本激励计划首次及预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示： 行权安排 行权时间 行权比例 第一个行权期 自股票期权授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起24个月内 20% 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 / 185 的最后20%一个交易日当日止 第二个行权期 自股票期权授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起36个月内 的最后一个交易日当日止 40% 第三个行权期 自股票期权授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至股票期权授予登记完成之日起48个月内 的最后一个交易日当日止 40% 在上述约定期间内未申请行权的股票期权或因未达到行权条件而不能申请行权的该期股票期权，公司将按本计划规定的 原则注销激励对象相应尚未行权的股票期权。 本激励计划的考核年度为2019年-2021年三个会计年度，对公司及全资子公司铁创科技进行绩效考核。每个会计年度考 核一次，各年度业绩考核目标如下表所示： 行权期 业绩考核目标 第一个行权期 公司需同时满足下列两个条件： 以2018年为基数，公司2019年度净利润增长率不低于10%； 以2018年为基数，铁创科技2019年度营业收入增长率不低于10%。 第二个行权期 公司需同时满足下列两个条件： 以2018年为基数，公司2020年度净利润增长率不低于20%； 以2018年为基数，铁创科技2020年度营业收入增长率不低于20%。 第三个行权期 公司需同时满足下列两个条件： 以2018年为基数，公司2021年度净利润增长率不低于30%； 以2018年为基数，铁创科技2021年度营业收入增长率不低于30%。 注：上述“净利润”指标均以经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除涉及的股份支付费 用影响的金额作为计算依据。 公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。 公司薪酬委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其行权的比例，激 励对象个人当年实际行权额度=行权比例×个人当年计划行权额度。 激励对象的绩效评价结果划分为优良（A）、合格（B）和不合格（C）三个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根 据下表确定激励对象行权的比例： 考核结果 优良（A） 合格（B） 不合格（C） 行权比例 100% 60% 0% 若激励对象上一年度个人绩效考核评级为优良、合格，则上一年度激励对象个人绩效考核“达标”，激励对象可按照本 激励计划规定的比例分批次行权，当期未行权部分由公司注销；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则上一年 度激励对象个人绩效考核“不达标”，公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期行权额度，股票期权由公司注销。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公允价值（授予日公司股票收盘价） 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 未完成第二个行权期规定的考核指标。预计第三个行权期也不能 达到考核标准，故本年对第二个和第三个行权的股份支付费用不 予确认。 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,575,344.19 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 / 185 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,927,044.19 其他说明 （1）2019年度考核情况 经审计，公司2019年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为4,392.26万元，扣除股份支付费用后的考 核净利润为4,457.09万元，较2018度增长的比例为32.07%；铁创科技2019年度经审计的营业收入为10,152.18万元，较2018 年度增长的比例为44.63%。 经考核，第一个行权期业绩目标（2019年度业绩目标）均满足考核条件，激励对象个人绩效考核均达标。 （2）2020年度考核情况 经审计，公司2020年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为857.44万元，扣除股份支付费用后的考核 净利润为1,150.14万元，较2018度下降的比例为74.59%；铁创科技2020年度经审计的营业收入为8,874.02万元，较2018年度 增长的比例为26.42%。 经考核，第二个行权期业绩目标（2020年度业绩目标）未满足考核条件。 （3）股票期权第一期行权情况 ①关于部分股票期权注销完成 根据公司2020年12月17日召开第四届董事会第八次会议审议通过《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于公司2019 年 股票期权激励计划中1名激励对象因个人原因离职，同意公司注销该名不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票 期权5万份。 ②公司2019年股票期权激励计划第一个行权期条件成就 经公司2020年12月17日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期行 权条件成就的议案》等议案，根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及公司《2019年股票期权 激励计划(草案)》（以下简称“《激励计划（草案）》”、“本激励计划”）的相关规定，董事会认为公司2019年股票期权 激励计划第一个行权期行权条件已经成就，同意对符合行权条件的26名激励对象可行权的129万份股票期权在可行权期内以 自主行权方式行权；截止2020年12月31日，激励对象尚未行权。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 / 185 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 4,871,001.99 经审议批准宣告发放的利润或股利 4,871,001.99 3、销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 1．资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本方案的说明 经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020年度末累计可供股东分配的利润为365,760,215.49 元（母公司）；公司2021年3月29日召开的第四届董事会第九次会议通过的2020年度利润分配议案为：以2020年12月31日总 股本324,733,466股为基数，每10股派发现金红利0.15元人民币（含税），合计派发现金红利人民币4,871,001.99元，送红 股0股。 上述利润分配及资本公积转增股本方案的议案尚须提交公司2020年度股东大会审议批准。 2．关于使用闲置自有资金购买低风险理财产品事宜 为提高资金使用效率，在不影响正常经营的情况下，公司拟使用闲置自有资金进行现金管理，用于购买银行发行的低风 险且投资期限不超过12个月的保本型理财产品，以增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。 公司使用不超过人民币50,000万元闲置自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以滚动使用。 截止2021年3月29日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 / 185 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 公司主要从事各类防雷产品的生产、研发及销售，不存在不同经济特征的多种经营，主要市场和客户为通信配套商 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 / 185 和运营商，同时公司也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，故公司不存在需披露的报告分部。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1．暂时闲置自有资金购买保本型银行理财产品 经公司2019年1月14日第三届董事会第十八次会议审议通过，为进一步提高资金使用效率，合理利用闲置自由资金，增 加公司收益，同意将使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品的额度提高至人民币35,000万元，在额度范围内，资金可以 滚动使用。 本年度内，公司已使用闲置自有资金购买理财产品情况如下： 单位名称 理财产品名称 资金来源 买入日 到期日 投资金额 实现收益 上海浦东发展银行成 都分行 对公结构性存款JG1002期 自有资金 2019/12/9 2020/3/8 12,000,000.00 114,000.00 上海浦东发展银行成 都分行 对公结构性存款JG6004期 自有资金 2020/3/11 2020/6/9 12,000,000.00 114,216.67 上海浦东发展银行成 都分行 对公结构性存款JG6004期 自有资金 2020/6/10 2020/12/7 10,000,000.00 149,958.33 上海浦东发展银行成 都分行 对公结构性存款JG6004期 自有资金 2020/12/11 2021/3/11 14,000,000.00 未到期 中国建设银行郫县犀 浦支行 乾元-周周利 自有资金 不定期 25,000,000.00 215,273.97 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 对公结构性JG1003期 自有资金 2019/10/17 2020/4/14 70,000,000.00 1,315,222.22 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 对公结构性JG1003期 自有资金 2019/11/6 2020/5/4 30,000,000.00 570,000.00 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 对公结构性JG1002期 自有资金 2019/11/14 2020/2/12 20,000,000.00 190,361.11 民生银行成都分行 挂钩汇率结构性存款 （SDGA191427） 自有资金 2019/11/22 2020/2/21 30,000,000.00 280,479.45 民生银行成都分行 结构性存款-综合财富管理 自有资金 2019/12/17 2020/4/17 40,000,000.00 582,888.89 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 利多多公司19JG3727期人 民币对公结构性存款 自有资金 2020/1/2 2020/4/3 40,000,000.00 379,166.67 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG6004期人民币对公结构 性存款（90天） 自有资金 2020/2/14 2020/5/14 20,000,000.00 177,500.00 中国民生银行股份有 限公司 挂钩利率结构性存款 （SDGA200223) 自有资金 2020/3/3 2020/6/3 30,000,000.00 279,780.82 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG6005期人民币对公结构 性存款（180天） 自有资金 2020/4/7 2020/10/4 40,000,000.00 758,333.33 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 自有资金 2020/4/15 2020/10/12 70,000,000.00 1,290,625.00 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 / 185 JG6005期人民币对公结构 性存款（180天） 中国民生银行股份有 限公司 民生银行理财产品 （4.18-0.02%）/期限 2020.4.27-2020.7. 自有资金 2020/4/27 2020/7/27 30,000,000.00 314,708.33 中国民生银行股份有 限公司 GS民生银行综合财富管理 服务业务（2020第214期） （对公） 自有资金 2020/5/12 2020/8/12 10,000,000.00 106,055.56 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG6005期人民币对公结构 性存款（180天） 自有资金 2020/5/15 2020/11/11 30,000,000.00 494,125.00 中国民生银行股份有 限公司 聚赢股票-挂钩中证500指数 结构性存款（标准版） （SDGA2000094N) 自有资金 2020/7/29 2021/1/28 30,000,000.00 未到期 中国民生银行股份有 限公司 GS民生银行综合财富管理 服务业务（2020第247期） （对公） 自有资金 2020/6/5 2020/9/8 30,000,000.00 300,833.33 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG6004期人民币对公结构 性存款（90天） 自有资金 2020/9/18 2020/12/17 30,000,000.00 229,916.67 广发银行股份有限公 司成都光华支行 “物华添宝”W款2020年第 182期人民币结构性存款 （机构版）（甲醇2105合约 欧式二元看涨结构） 自有资金 2020/10/27 2021/1/25 40,000,000.00 未到期 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 利多多公司稳利20JG8821 期人民币对公结构性存款 自有资金 2020/10/12 2020/12/31 60,000,000.00 401,583.33 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG9004期人民币对公结构 性存款（90天） 自有资金 2020/11/12 2021/2/10 30,000,000.00 未到期 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 上海浦东发展银行利多多 公司稳利固定持有期 JG9004期人民币对公结构 性存款（90天） 自有资金 2020/12/23 2021/3/23 30,000,000.00 未到期 上海浦东发展银行股 份有限公司成都分行 公司稳利20JG9683期 自有资金 2020/12/31 2021/4/6 30,000,000.00 未到期 合计 813,000,000.00 8,265,028.68 2．《重大资产重组终止协议》履行情况 2017年10月26日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了关于《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告 书（草案）及其摘要》等相关议案。 根据本公司与陕西华通机电制造有限公司(以下简称华通机电公司)签署的附生效条件的《四川中光防雷科技股份有限公 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 / 185 司与王曙光、王金霞、谷实创新六号投资（深圳）合伙企业（有限合伙）、西安同舟企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、 西安久盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）之发行股份及支付现金购买资产协议》(以下简称股权购买协议)，本公司拟以 发行股份及支付现金方式购买王曙光、王金霞、谷实创新六号投资（深圳）合伙企业（有限合伙）、西安同舟企业管理咨询 合伙企业（有限合伙）以及西安久盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）合计持有的陕西华通机电制造有限公司100%的股权， 交易价格总额为55,000万元，其中70%的交易对价以发行股份的方式支付，30%的交易对价以现金方式支付，即本公司拟向王 曙光、王金霞、谷实创新六号投资（深圳）合伙企业（有限合伙）、西安同舟企业管理咨询合伙企业（有限合伙）以及西安 久盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）发行股份支付对价约38,500.00万元，支付现金对价约16,500.00万元。 2018年4月17日，公司收到中国证监会的通知，并购重组委将于收到通知的近日召开会议，审核公司发行股份及支付现 金购买资产事项。2018年6月21日，公司收到中国证券监督管理委员会签发的《关于核准四川中光防雷科技股份有限公司向 王曙光等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]1002 号），核准本次重大资产重组事项。 基于华通机电实际控制人的意思表示等因素考虑，以及经部分交易对方与公司协商一致，公司依据2018年10月25日召开 的第三届董事会第十五次会议审议通过的有关终止重大资产重组的决议，公司与交易对手方签署了《重大资产重组终止协 议》，由交易对手方分两期支付现金赔偿1,000.00万元人民币以及2,000.00万元人对应的华通机电3.85%的股权。 2020年1月15日，交易对方已经依据《终止协议》第一条第2.2.1项的约定，以现金方式向公司支付了1,000.00万元人民 币赔偿金，但仍然没有依据《终止协议》第一条第2.2.2.1项的约定向公司办理股权转让手续。经公司与交易对手方协商， 以及经公司于2020年1月21日召开的第四届董事会第三次会议审议通过的《关于签署<重大资产重组终止协议之补充协议>的 议案》等议案，公司与交易对手方签订了《重大资产重组终止协议之补充协议》，将原约定的2,000.00万元股权赔偿款（对 应华通机电3.85%的股权）修改为以现金方式支付剩余赔偿金2,000.00万元，其中2020年3月31日前向公司支付500.00万元， 2020年6月30日前向公司支付现金1,500.00万元。公司于本期按照《重大资产重组终止协议之补充协议》的约定已收到华通 机电支付的2,000.00万元补偿款，本期计入营业外收入。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 142,163, 123.88 100.00% 9,740,51 0.22 6.85% 132,422,6 13.66 98,395,34 0.40 100.00% 7,188,482 .18 7.31% 91,206,858. 22 其中： 合计 142,163, 123.88 100.00% 9,740,51 0.22 6.85% 132,422,6 13.66 98,395,34 0.40 100.00% 7,188,482 .18 7.31% 91,206,858. 22 按单项计提坏账准备： 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 / 185 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 142,163,123.88 9,740,510.22 6.85% 合计 142,163,123.88 9,740,510.22 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 135,990,938.83 1 至 2 年 2,274,879.34 2 至 3 年 605,836.80 3 年以上 3,291,468.91 3 至 4 年 416,113.15 4 至 5 年 566,930.60 5 年以上 2,308,425.16 合计 142,163,123.88 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提 组合计提 7,188,482.18 2,793,923.84 241,895.80 9,740,510.22 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 / 185 合计 7,188,482.18 2,793,923.84 241,895.80 9,740,510.22 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 货款 241,895.80 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 客户 A 货款 233,080.00 无法收回 按公司内部程序审批 否 客户 B 货款 8,571.00 无法收回 按公司内部程序审批 否 客户 C 货款 244.80 无法收回 按公司内部程序审批 否 合计 -- 241,895.80 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 28,788,716.95 20.25% 1,439,435.85 客户 2 14,637,948.52 10.30% 731,897.43 客户 3 13,202,887.61 9.29% 660,144.38 客户 4 11,375,607.96 8.00% 568,780.40 客户 5 7,468,280.94 5.25% 373,414.05 合计 75,473,441.98 53.09% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 / 185 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,961,714.14 2,479,402.05 其他应收款 30,563,713.72 13,742,592.08 合计 35,525,427.86 16,221,994.13 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 3,706,173.69 2,133,249.31 借款利息 1,255,540.45 346,152.74 合计 4,961,714.14 2,479,402.05 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 / 185 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 30,660,630.74 15,030,630.74 备用金 539,019.46 247,232.97 投标保证金 1,176,924.00 281,082.00 其他 364,414.39 285,839.27 合计 32,740,988.59 15,844,784.98 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 71,562.16 2,030,630.74 2,102,192.90 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 75,081.97 75,081.97 2020 年 12 月 31 日余额 146,644.13 2,030,630.74 2,177,274.87 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 17,628,033.20 1 至 2 年 8,535,624.65 2 至 3 年 4,503,800.00 3 年以上 2,073,530.74 4 至 5 年 9,900.00 5 年以上 2,063,630.74 合计 32,740,988.59 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 / 185 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准备 2,030,630.74 2,030,630.74 组合计提坏账准备 71,562.16 75,081.97 146,644.13 合计 2,102,192.90 75,081.97 2,177,274.87 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳凡维泰科技有限 公司 往来款 28,600,000.00 450 万元 2-3 年、850 万元 1-2 年、1,560 万元 1 年以内 87.35% 四川西金联合电气股 份有限公司 往来款 2,030,630.74 5 年以上 6.20% 2,030,630.74 中通服供应链管理有 限公司湖南分公司 投标保证金 710,000.00 1 年以内 2.17% 35,500.00 魏新杰 备用金 141,706.71 1 年以内 0.43% 7,085.34 四川公众项目咨询管 理有限公司 投标保证金 130,000.00 1 年以内 0.40% 6,500.00 合计 -- 31,612,337.45 -- 96.55% 2,079,716.08 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 / 185 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 180,663,321.02 14,269,822.36 166,393,498.66 177,481,276.83 1,242,151.99 176,239,124.84 合计 180,663,321.02 14,269,822.36 166,393,498.66 177,481,276.83 1,242,151.99 176,239,124.84 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 四川中光信息防护工程有 限责任公司 21,263,915.38 21,263,915.38 深圳市铁创科技发展有限 公司 138,617,361.45 2,927,044.19 128,516,735.27 13,027,670.37 深圳凡维泰科技有限公司 4,857,848.01 4,857,848.01 1,242,151.99 四川阿库雷斯检测认证有 限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 中光国际（香港)有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 四川中光一创新材料有限 责任公司 255,000.00 255,000.00 合计 176,239,124.84 3,182,044.19 166,393,498.66 14,269,822.36 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 / 185 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 347,500,364.89 251,665,294.69 296,665,103.83 216,245,400.50 其他业务 670,294.62 176,209.20 610,201.16 364,190.92 合计 348,170,659.51 251,841,503.89 297,275,304.99 216,609,591.42 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 与履约义务相关的信息： 参见“第十二节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“39、收入”。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年 度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品当期取得的投资收益 7,886,853.68 13,473,670.84 合计 7,886,853.68 13,473,670.84 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 / 185 非流动资产处置损益 -238,863.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,677,894.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,450,306.84 主要系公司在报告期内收到重大资产重组相 对人依据终止协议及补充协议约定的赔偿金。 减：所得税影响额 3,862,183.99 少数股东权益影响额 -151,357.94 合计 23,178,512.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.59% 0.0978 0.0978 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 0.97% 0.03 0.03 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 四川中光防雷科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 / 185 第十三节 备查文件目录 1.载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4.其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。