300403_2017_地尔汉宇_2017年年度报告_2018-03-29.txt

江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告 2018-012 2018 年 03 月 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人石华山、主管会计工作负责人马春寿及会计机构负责人(会计主 管人员)马春寿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、汇率风险 公司的主营业务收入主要来自出口销售，并以美元和欧元结算。人民币兑美元和欧元汇率存在一 定程度的波动，会对公司的经营业绩造成一定程度影响。若未来人民币兑美元和欧元汇率进一步持续上升，将可能对公司 业绩产生不利影响。 2、核心技术保护和核心技术人员流失的风险 公司作为一家以自主创新为核心竞争力的高新技术企业，商标和专利 等知识产权对公司业务发展具有重要作用。虽然公司相关专利及专利申请受到法律保护，但是公司无法保证公司专利技术 不会被竞争对手侵权或仿制。若竞争对手侵权或仿制公司专利技术，而公司未能及时、有效地制止竞争对手的侵权行为并 获得赔偿，则可能对公司生产经营产生不利影响。 公司自成立以来培养了一批具有丰富的行业应用经验、深刻掌握行 业技术的核心技术人员，这些核心技术人员是公司进行持续技术和产品创新的基础。目前，国内从事排水泵研发设计的专 业人员数量有限，且研发人员培养周期长。如果公司未来出现核心技术人员离职而未能及时补充的情况，可能对公司整体 的研发能力造成不利影响。 3、新产品推广风险 公司的洗碗机洗涤循环泵产品、水疗马桶、工业机器人、新能源汽车及其配套产品等产品均属 于新型产品，具有良好的市场竞争优势，但如果出现客户需求和接受程度不及预期、产品被竞争对手仿制等情况，则会对 公司新产品的推广产生不利影响。 4、市场需求不足或市场需求增长不及预期的风险 家用电器排水泵行业的景气度主要取决于家用电器行业，尤其是 洗衣机和洗碗机行业的发展状况，而洗衣机和洗碗机行业受全球及国内的整体经济状况、居民收入水平等因素影响较大， 公司无法保证未来不会出现经济增长放缓甚至衰退的情况，这可能会对公司的经营与财务状况产生负面影响。同时，下游 行业的需求不足将有可能导致公司家用电器排水泵产品销售数量无法保持持续快速增长，可能导致公司营业收入增幅逐步 放缓。 5、募集资金投资项目建设风险和新增折旧、摊销影响公司业绩风险 公司募集资金投资项目的建设是一项系统工程， 技术要求较高，投资金额较大，对项目组织管理水平要求较高。在建设过程中，不能排除由于不可预见的因素，导致项目 建设未能如期完成等情形，可能影响项目收益的风险。并且由于募集资金投资项目产生经济效益需要一定的时间，其产生 的实际收益可能不及预期收益，因此在募集资金投资项目建成投产后的初期阶段，新增固定资产折旧将可能对公司的经营 业绩产生一定的影响。 6、管理能力风险 在现有公司管理层的管理下，公司无论从资产规模、产销量、利润额等经济指标，还是在市场形 象、行业地位和品牌价值等方面，都得到了快速的提高和发展。随着募集资金投资项目的投入实施，公司的资产及业务规 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 模将进一步扩大，技术人员、生产人员和管理人员将相应增加，公司在人力资源、法律、财务等方面的管理能力需要不断 提高。如果公司管理层不能随着业务规模的扩张而持续提高管理效率，进一步完善管理体系以应对高速成长带来的风险， 则将制约公司长远的发展。 7、产品质量风险 家用电器排水泵作为洗衣机、洗碗机的核心零部件，其质量水平将直接影响到洗衣机、洗碗机等 家用电器的正常运转，因此洗衣机等家用电器生产商对排水泵产品的质量要求较高。公司目前已通过 ISO9001 质量体系认 证，并以此为标准实施了生产质量管理，以达到客户对产品品质的要求。公司的生产环节较多，如果因为现场操作不当或 控制不严出现质量问题，会给公司带来经济损失（如质量三包索赔、款项回收推迟等），还会对公司的品牌造成负面影响， 影响公司产品的市场开拓。 为规避上述风险，公司将积极采取各种有效措施应对：进一步加大研发力度，扩大公司技术优势，保持公司品牌优势； 完善法人治理结构，进一步健全公司内控和运营体系，有力保障决策更加科学、高效；着力加强管理，并探讨行之有效、 符合公司实际的管理模式和风险防控模式；密切关注行业政策、市场的变化，及时调整募集资金使用计划，以确保募集资 金的使用真正给企业带来效益；进一步加强专利申请与自主知识产权保护工作，培育积极向上的企业文化和留人育人的工 作环境，提升公司在战略、技术、市场、合同等方面管理水平，从而促使公司不断强化竞争优势。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 335,000,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 54 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 60 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 60 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 61 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 69 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 74 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 185 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 地尔健康 指 地尔肠道健康科技有限公司，公司全资子公司 甜的电器 指 江门市甜的电器有限公司，公司全资子公司 汉宇电器 指 江门市汉宇电器有限公司，公司全资子公司 中磁机电 指 江门市中磁机电有限公司，公司全资子公司 同川科技 指 深圳市同川科技有限公司，公司控股子公司 广州地尔 指 广州地尔国际商贸有限公司，公司控股孙公司 优巨新材 指 江门市优巨新材料有限公司，公司参股公司 微充网 指 江门市微充网科技有限公司 苏州尔宝 指 苏州尔宝电子有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐人、保荐机构 指 中国国际金融股份有限公司 律师 指 广东君信律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《江门市地尔汉宇电器股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 地尔汉宇 股票代码 300403 公司的中文名称 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 公司的中文简称 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 公司的外文名称（如有） 地尔汉宇 公司的外文名称缩写（如有） Jiangmen iDear-Hanyu Electrical Joint-Stock Co., Ltd. 公司的法定代表人 石华山 注册地址 江门市高新技术开发区清澜路 336 号 注册地址的邮政编码 529040 办公地址 江门市高新技术开发区清澜路 336 号 办公地址的邮政编码 529040 公司国际互联网网址 电子信箱 idearhanyu@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马俊涛 马俊涛 联系地址 广东省江门市高新技术开发区清澜路 336 号 广东省江门市高新技术开发区清澜路 336 号 电话 0750-3839060 0750-3839060 传真 0750-3839366 0750-3839366 电子信箱 idearhanyu@ idearhanyu@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 10 楼 签字会计师姓名 李萍、时洋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国国际金融股份有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 28 层 黄钦、龙亮 2014.11－2017.12 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 778,098,630.79 758,200,507.75 2.62% 696,305,433.54 归属于上市公司股东的净利润 （元） 160,740,956.84 191,565,959.23 -16.09% 147,805,059.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 153,490,417.09 165,956,936.66 -7.51% 157,844,745.63 经营活动产生的现金流量净额 （元） 195,078,461.15 168,817,944.87 15.56% 171,542,540.44 基本每股收益（元/股） 0.48 0.57 -15.79% 1.1030 稀释每股收益（元/股） 0.48 0.57 -15.79% 1.1030 加权平均净资产收益率 11.24% 15.25% -4.01% 12.10% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 1,663,063,921.43 1,486,826,003.21 11.85% 1,356,941,940.26 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,471,905,612.21 1,339,466,218.66 9.89% 1,223,037,331.63 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 174,067,224.61 198,990,668.42 199,429,097.72 205,611,640.04 归属于上市公司股东的净利润 42,329,426.07 54,082,277.97 37,649,259.50 26,679,993.30 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 41,734,257.93 52,997,888.95 35,413,171.42 23,345,098.79 经营活动产生的现金流量净额 26,492,684.03 85,118,313.78 49,939,252.92 33,528,210.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -81,906.33 -449,074.94 4,501.71 报废固定资产发生的 损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,198,856.00 4,387,862.10 2,152,493.62 当期收到的与收益相 关政府补助和前期收 到的与资产相关的政 府补助在本期按会计 处理要求转入 委托他人投资或管理资产的损益 4,050,478.05 4,512,560.02 4,663,207.34 公司自有和募集资金 委托银行理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 24,918,729.44 -16,096,912.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,930.99 5,412.99 -122,138.31 流动资产报废损失及 税收滞纳金 减：所得税影响额 774,729.43 7,662,985.62 640,838.18 少数股东权益影响额（税后） 110,227.55 103,481.42 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 合计 7,250,539.75 25,609,022.57 -10,039,686.07 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的主营业务是高效节能家用电器排水泵的研发、生产和销售，家用电器排水泵主要应用于滚筒洗衣机、洗碗机、搅 拌式洗衣机、冷凝式干衣机以及部分波轮洗衣机产品，实现排水或循环水的功能。报告期内，公司立足于家用电器排水泵这 一细分行业，持续提升生产能力、生产效率和产品品质，并继续加大研发投入力度，不断扩展核心专利技术的应用领域，进 一步提升公司在该领域的市场占有率。目前主要产品有通用排水泵、专用排水泵、冷凝泵、洗涤循环泵等。目前，惠而浦、 伊莱克斯、三星、西门子、GE、海尔、美的等家电龙头企业均为公司客户，未来公司产品的市场占有率仍将继续提升。 报告期内，全资子公司地尔健康积极地通过酒店、医院、美容、养老等渠道，利用体验式营销模式不断拓展水疗马桶 的销售渠道，水疗马桶是电子智能座便器与肠道水疗仪的结合，是用户在家庭里可以非接触式灌洗直肠和清洁肛部的医疗器 械，适用于清除人体肠道中的宿便，可与洗剂或生理盐水配套用于外阴、肛门的清洗或烘干。公司掌握了洁肠水疗仪中的核 心设备-家用电器排水泵的生产制造技术，且掌握了相关的技术专利和产品商标，在市场中具备较强的先发优势。随着我国 居民生活水平的不断提高，未来的市场需求空间巨大。 控股子公司同川科技陆续推出三轴、四轴和五轴冲压机械手产品并组建销售渠道。此类产品适用于家电、3C和汽车等 行业工厂冲压自动化生产线，能以工业机器人代替生产过程中大量重复和危险的人工操作，具有高稳定性、耐用性好、性价 比优势明显等特点。报告期内成功开发协作机器人产品，为市场拓展增添新的动力。 参股子公司优巨新材专门从事先进特种工程塑料聚芳醚砜开发、生产、销售及应用化服务。Paryls®聚芳醚砜材料是优 巨新材独立开发、拥有自主知识产权的先进技术产品，包含PPSU、PES、PSU三种材料，均包含高中低粘度规格牌号，形成 9大核心牌号产品，产品性价比优势明显，对国际知名品牌产品具有较强的替代能力，已在亚太及欧美市场建立了代理商网 络并全面启动产品销售推广工作。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 比期初增加 20.9%，主要受联营企业优巨新材引入新股东溢价增资扩股，公司按占 比确认的权益变动及本期确认投资收益所致 固定资产 比期初增加 24.43%，主要受本期完工结转的厂房及机器设备验收转固所致 在建工程 比期初增加 79.59%，主要受本期甜的电器工程、汉宇电器工程、银雨厂房工程投入 增加以及机器人募投项目设备投入所致 其他流动资产 比期初增加 92.61%，主要受期末理财产品余额及待抵扣进项税比期初增加所致 其他应收款 比期初增加 84.03%，主要受期末应收出口退税款比期初增加 772 万元所致 存货 比期初增加 21.85%，主要受新产业（如充电桩、机器人、水疗马桶）的市场开发的 需要，增加原材料和产成品所致 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 长期待摊费用 比期初增加 25.88%，主要受本期结转装修工程项目入长期待摊费用所致 其他非流动资产 比期初增加 23.24%，主要受本期预付的设备款、工程款比期初增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）核心竞争能力 1、技术及研发优势 在长期的研发实践中，公司坚持以市场为导向、以创新为原则，形成了特有的新产品研发战略和管理模式。截至2017 年12月31日，公司已拥有专利278项，其中境内发明专利42项、境外发明专利6项；公司已拥有境内注册商标174项，境外注 册商标46项。公司主要技术创新点包括铝漆包线代替铜漆包线技术及线圈塑封技术、叶轮启动机构技术和水冷技术，该等技 术创新均已获得专利。 此外，公司汇聚了专业涵盖电磁学、流体力学、结构设计、模具设计等多学科及应用技术领域的技术研发队伍，研发人 员科研能力及未来人才储备的优势突出。公司具备持续强有力的研发能力与技术配套优势，能够在客户开发新产品阶段即切 入参与配套研发工作，掌握市场先机。 公司为国家重点扶持的高新技术企业，并被认定为广东省省级企业技术中心和广东省工程技术研究中心。 2、成本优势 公司产品具有的成本优势主要体现在三个方面：①先进生产技术、②强大的供应商管理体系、③精益生产方式 。 3、客户优势 家用电器排水泵、洗碗机用洗涤循环泵下游客户对家用电器泵类产品的质量、品牌和生产能力有着高标准的要求，家用 电器排水泵、洗碗机洗涤循环泵生产企业与下游客户建立长期稳定的合作关系需要相当长的周期。客户关系需要建立在长时 间沟通、高标准产品和充分信任的基础之上，率先进入的企业会形成明显的先发优势。公司的主要客户包括国内的海尔、美 的，美国的惠而浦、GE，韩国的三星、LG、大宇电子，日本的东芝、夏普、三洋，欧洲的伊莱克斯、西门子、ARCELIK、 VESTEL、卡迪等30余家全球知名家电制造企业。公司已经与上述客户形成了长期稳定的合作关系，因此拥有强大的客户优 势和销售网络优势。 4、产品质量优势 公司采用全流程的质量监管体系，通过在产品研发阶段对质量事前认可、原材料供应商的原料质量监督、零部件装配过 程中的抽查以及对产成品的最终检验的全流程质量控制的方式来保证公司的产品质量优异。公司通过ISO质量体系认证，并 实际按照更严谨的TS16949进行建制、运行和维护，因此能够顺利通过众多国际知名品牌公司的质量考核与认证。报告期内， 公司分别获得GE家用电器优质供应商—2016卓越品质奖和美的集团“2017年度质量零缺陷奖”。 5、良好激励机制优势 公司已建立良好的激励机制，具备较强的机制优势。目前，公司大部分董事、监事、高级管理人员及核心人员均直接或 间接持有公司股份，使得公司的发展目标和核心团队的利益一致，极大地调动了核心团队的积极性与创造性，有利于公司实 现长期发展战略与目标。此外，为激励全公司人员进行技术创新，公司建立了长效奖励机制，对专利申请、工艺改进、合格 率或生产效率提升、成本改善等均给予物质和精神奖励。 （二）商标、专利、软件著作权及特许经营权等 1、商标 截止报告期末，公司共拥有220项注册商标，其中境内注册商标174项，境外(含港澳台)注册商标46项。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 2、专利与计算机软件著作权 截至报告期末，公司已获得授权专利总数为278项(其中境内发明专利42项，境外发明专利6项)；已拥有计算机软件著作 权12项。 报告期内，除2017年第一季度报告和2017年半年度报告已经披露的新增授权专利以外，公司又新增32项授权专利，详情 如下： No 名称 专利号 申请日期 类型 授权日期 1 一种永磁同步电机及其制备方法 201410362395.X 14/7/28 发明 17/9/15 2 一种使用塑封线圈的水泵电机 201510061665.8 15/2/5 发明 17/8/25 3 交流永磁排水泵 201380063978.6 15/6/9 发明 17/7/28 4 一种微型单相永磁同步电动机 201510381832.7 15/7/1 发明 17/9/12 5 一种U形铁芯单相永磁同步电动机驱动的小型离心泵 201510647056.0 15/10/2 发明 17/12/1 6 一种带灭火装置的动力电池包 201621090491.4 16/9/28 实用新型 17/7/4 7 一种自动检测并灭火的动力电池包 201621090495.2 16/9/28 实用新型 17/7/4 8 一种具有蒸汽灭菌消毒功能的电子马桶 201621103397.8 16/9/29 实用新型 17/8/18 9 一种便携式充电桩控制电路及供电插头 201621264771.2 16/11/24 实用新型 17/6/20 10 一种可降低噪音的冷凝泵 201621370623.9 16/12/13 实用新型 17/7/7 11 一种低噪音的冷凝泵 201621370625.8 16/12/13 实用新型 17/7/7 12 一种提高水冷效果改善电机工作温升问题的水泵 201621338585.9 16/12/7 实用新型 17/8/18 13 改进装配结构的交流永磁同步水泵 201621404156.7 16/12/20 实用新型 17/8/18 14 一种电动汽车直流充电桩 201621467808.1 16/12/29 实用新型 17/7/28 15 一种改善电机工作噪音的U型定子铁芯及水泵 201720017679.4 17/1/6 实用新型 17/8/18 16 一种内置收线机构的充电枪 201621214327.X 16/11/10 实用新型 17/6/13 17 一种带收线机构的车载充电装置 201621425713.3 16/12/23 实用新型 17/8/15 18 一种能自动弹出的充电抢插头盖 201621412472.9 16/12/20 实用新型 17/8/22 19 一种插头盖带收线机构的充电枪 201720008295.6 17/1/4 实用新型 17/8/22 20 一种一体式充电枪 201720074530.X 17/1/19 实用新型 17/9/8 21 一种带有独立流动通道结构的离心泵 201720070616.5 17/1/18 实用新型 17/9/12 22 可降低电机转子转速波动的水泵 201720086182.8 17/1/20 实用新型 17/9/12 23 一种电机转子的二级启动机构及永磁同步水泵 201720070599.5 17/1/18 实用新型 17/9/12 24 一种高性能的齿轮泵 201720070600.4 17/1/18 实用新型 17/9/12 25 一种带有药物容器的药物熏疗电子马桶 201720080786.1 17/1/20 实用新型 17/10/20 26 一种具有清洁灭菌功能的药物熏疗电子马桶 201720080765.X 17/1/20 实用新型 17/10/20 27 一种利用超声波熔接的充电枪结构 201720340162.9 17/3/31 实用新型 17/12/5 28 遥控器（电子马桶） 201730119597.6 17/4/12 外观设计 17/11/24 29 便携式充电器连接器（一体式充电宝） 201730119956.8 17/4/12 外观设计 17/11/24 30 马桶（29880） 201730219861.3 17/6/2 外观设计 17/11/24 31 马桶（球形三层翻盖式） 201730233472.6 17/6/9 外观设计 17/11/24 32 一种U形铁芯单相永磁同步电动机驱动的小型离心泵 201510647056.0 15/10/2 发明 17/12/1 截至报告期末，公司已经获得受理的在申请专利为157项(其中发明专利61项，实用新型专利70项，外观设计专利26项)。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 3、特许经营权 报告期末，地尔汉宇持有广东省食品药品监督管理局核发的《医疗器械生产企业许可证》（编号：粤食药监械生产许 20101854号），获许可生产Ⅱ类6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，有效期至2019年11月26日。 地尔健康持有江门市食品药品监督管理局核发的《第二类医疗器械经营备案凭证》（备案号：粤江食药监械经营备 20150029（批）），获许可经营二类：6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具。 地尔汉宇持有广东省食品药品监督管理局核发的《医疗器械注册证》（注册号：粤食药监械（准）字2014第2541194号 （更）），其生产的洁肠水疗仪（商品名：水洗机）符合医疗器械产品市场准入规定，获准注册，有效期至2019年8月17日。 地尔汉宇持有《对外贸易经营者备案登记表》（进出口企业代码：4400743693645），其从事进出口经营活动已依法办 理了备案登记手续。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，面对复杂严峻的经济形势，在公司董事会的领导下，公司管理层带领全体员工，围绕年度经营计划，认真落实 人才储备、成本管控、计划管理、质量管理、流程优化、新项目开发等方面各项工作。公司市场拓展工作和各项研发工作有 序进行，企业核心竞争力和行业地位得到了进一步提升，但受非经常性损益下降、研发投入加大、原材料成本上升、人民币 汇率波动等多重影响，经营业绩较上年同期有所下降。 报告期内，公司共实现营业收入77,809.86万元，较上年同期增长2.62%；实现营业利润18,537.24万元，较上年同期下降 15.58%，归属于上市公司股东的净利润为16,074.09万元，较上年同期下降16.09% 。 报告期内，公司完成重点工作如下： 1、排水泵产品市场稳步推进 公司在持续落实排水泵产品生产能力的同时继续提高公司的自动化制造能力和检测水平，进一步加强对产品质量的全面 管理控制。新型高效一体排水泵产品的市场推广工作进展顺利，销售占比持续增加。 2、新产品推广进展情况 报告期内，公司针对洗碗机洗涤循环泵、水疗马桶、工业机器人等新产品的市场推广持续开展一系列具体工作，洗涤循 环泵产品产销量本期受客户订单调整的影响，产销量有所降低，但新目标客户的开发工作稳步推进，有望在2018年取得新的 销售订单；智能水疗马桶产品的体验式销售模式进展顺利，经销商/代理商开发数量持续增加，建立合作关系的五星级酒店、 医院、美容中心数量持续增长，后续公司仍将继续加大各区域代理商的开发力度，加强酒店、医院、医疗器械、电视购物、 电商、会所或高端养老院等渠道推广经验的利用效率；同川科技的冲压机器人产品及配套解决方案服务取得持续增长，核心 部件产品市场推广工作已经启动，针对工业机器人核心部件（机器人本体、伺服电机、运动控制系统）的研发和产业化工作 继续稳步推进，协作机器人产品的样机研发和宣传工作也按计划展开。公司一直围绕纯电动汽车核心部件产品（驱动电机及 其伺服控制系统、充电桩系列产品和车用循环泵）开展研发工作，各项研发工作、样品试制与测试工作正在按计划逐步推进， 充电桩系列产品已经开展市场销售及运营探索并小量交货，微充桩产品、驱动电机及车用循环泵等产品正在与部分用户进行 送样、对接沟通，探讨合作空间。 3、品牌战略 公司一直专注于家用电器排水泵产品的研发和生产，产品质量已达到国际领先水平，在国内外主要家用电器厂商中建立 了良好的声誉和品牌形象,是“世界名牌背后的名牌”。公司充分利用已经建立的品牌形象，进一步推进公司的品牌战略，借 助品牌的力量争取进一步扩大市场份额，取得更大的优势。同时，公司将利用已有的品牌优势，进一步加大洗碗机洗涤循环 泵、水疗马桶和工业机器人的推广力度，力争使其成为公司新的业务增长点。 4、技术研发 公司不断加大研发投入，努力增强和提高核心技术与产品竞争力，并取得了一定突破。2017年，公司投入研发费用4,000.82 万元，占营业收入的5.14%。截至2017年12月31日，公司已拥有授权专利278项（其中，境内发明专利42项、境外发明专利6 项），获得受理的在申请专利157项(其中，发明专利61项，实用新型专利70项，外观设计专利26项)；公司根据项目研究与 开发阶段的不同特点，优化研发系统组织结构，进一步提高研发效率，同时，公司努力创造更好的创新环境与机制，不断引 进国内外优秀研发人才，提高研发团队的自主创新能力，组建具有核心竞争力的研发团队。此外，公司高度重视知识产权工 作，加强知识产权团队建设的同时逐步落实激励机制，维护项目和产品创新的基础。 5、引进专业人才并培养后备人员 专业和高端人才是保持公司持续不断的创新能力和独一无二的竞争实力的关键。公司通过社会招聘及内部培养选拔引进 包括专业研发、市场营销及公司管理等各方面的国内外专业人才，并通过招聘知名院校的硕士、本科毕业生，加强后续人才 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 梯队的储备。同时，公司进一步通过充实培训内容、改进培训形式、提升培训水平，以经营目标为核心，继续推行“以技术 工人替代普通工人”和“从普通管理人员提升为专家级别管理人员”制度，促进员工技能、业务水平、知识面以及部门管理绩 效的提升。 6、建立健全公司治理体系，加强投资者关系管理 2017年，公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》和公司制度规范运作，不断健全和完善公司治理结构，并进一 步加强募集资金管理和内控管理，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，完善战略规划、经营计 划、绩效考评、流程控制等重要内部控制体系。通过对组织机构优化与调整，进一步完善激励约束机制。持续秉承“天高、 地厚、人慧”的企业理念，增强企业社会责任感，为公司快速发展壮大奠定了坚实的基础。 公司继续严格按照国家相关法律法规，规范公司内部治理结构和履行信息披露义务。逐步建立和健全投资者沟通平台， 规范公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，建立公 司与投资者之间长期、稳定的良好关系，从而提升公司的美誉度、核心竞争能力和持续发展能力，以实现公司价值和股东权 益的双赢。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 778,098,630.79 100% 758,200,507.75 100% 2.62% 分行业 排水泵 648,498,986.72 83.34% 657,798,964.07 86.76% -1.41% 其他 129,599,644.07 16.66% 100,401,543.68 13.24% 29.08% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 分产品 通用排水泵 409,217,949.86 52.59% 375,234,129.90 49.49% 9.06% 专用排水泵 100,382,161.87 12.90% 124,085,476.77 16.37% -19.10% 冷凝泵 57,887,241.92 7.44% 57,285,353.98 7.56% 1.05% 洗涤泵 81,011,633.07 10.41% 101,194,003.42 13.35% -19.94% 其 他 129,599,644.07 16.66% 100,401,543.68 13.24% 29.08% 分地区 出口 529,331,822.66 68.03% 547,877,720.43 72.26% -3.39% 内销 248,766,808.13 31.97% 210,322,787.32 27.74% 18.28% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 排水泵 648,498,986.72 391,316,072.14 39.66% -1.41% 7.10% -4.80% 合计 648,498,986.72 391,316,072.14 39.66% -1.41% 7.10% -4.80% 分产品 通用排水泵 409,217,949.86 262,210,863.51 35.92% 9.06% 17.64% -4.67% 专用排水泵 100,382,161.87 51,118,476.58 49.08% -19.10% -15.42% -2.21% 洗涤泵 81,011,633.07 46,079,477.72 43.12% -19.94% -9.86% -6.36% 合计 590,611,744.80 359,408,817.80 39.15% -1.65% 7.46% -5.16% 分地区 出口 529,331,822.66 304,002,625.73 42.57% -3.39% -4.30% 0.55% 内销 248,766,808.13 156,843,331.79 36.95% 18.28% 27.69% -4.65% 合计 778,098,630.79 460,845,957.52 40.77% 2.62% 4.62% -1.13% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 通用排水泵 销售量 万个 1,895.63 1,697.55 11.70% 生产量 万个 1,956 1,829.14 6.90% 库存量 万个 371.26 310.89 19.40% 专用排水泵 销售量 万个 315.99 395.86 -20.20% 生产量 万个 312.49 357.1 -12.50% 库存量 万个 73.94 77.44 -4.50% 冷凝泵 销售量 万个 321.4 321 0.10% 生产量 万个 337.59 309.29 9.10% 库存量 万个 42.89 26.7 60.70% 洗碗机洗涤循环泵 销售量 万个 140.85 160.81 -12.40% 生产量 万个 121.57 149.35 -18.60% 库存量 万个 19.82 39.1 -49.30% 合计 销售量 万个 2,673.86 2,575.22 3.80% 生产量 万个 2,727.65 2,644.88 3.10% 库存量 万个 507.92 454.13 11.80% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、冷凝泵库存量同比增加60.70%，主要受期末销售发货未及时报关开票的数量增加所致，若扣除此因素，则销量同比增加 5%，库存与上年末基本持平； 2、洗碗机洗涤循环泵库存量下降49.30%，主要受公司优化生产计划和库存管理，消化期初库存商品所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 排水泵 直接材料 283,301,726.17 72.40% 259,541,362.26 71.03% 1.36% 排水泵 直接人工 69,535,931.70 17.77% 70,595,793.44 19.32% -1.55% 排水泵 制造费用 38,478,414.27 9.83% 35,241,462.81 9.65% 0.19% 说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司设立江门市微充网科技有限公司。按准则规定应将其纳入合并范围，但因暂时没有注入资金、没有发生业务 独立运作，所以对本期合并无实质性影响。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 504,725,563.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.87% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 258,952,883.49 33.28% 2 客户二 84,746,864.49 10.89% 3 客户三 56,251,915.64 7.23% 4 客户四 53,149,054.54 6.83% 5 客户五 51,624,844.84 6.63% 合计 -- 504,725,563.00 64.87% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 105,131,681.87 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.24% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 39,024,471.29 10.11% 2 供应商二 20,696,617.41 5.36% 3 供应商三 15,537,375.65 4.03% 4 供应商四 14,985,003.71 3.88% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 5 供应商五 14,888,213.81 3.86% 合计 -- 105,131,681.87 27.24% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 47,236,029.85 44,482,078.53 6.19% 管理费用 93,039,616.17 83,575,318.73 11.32% 财务费用 -15,876,496.60 -21,078,532.44 24.68% 主要受人民币汇率波动，汇兑收益减少所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司继续加大研发投入，共投入研发费用4000.82万元，主要完成项目与在研项目情况如下： 年份 完成的主要研发项目 2017年 V型马桶及功能型盖板一期开发项目 冰疗仪一期试产项目 微充桩产品开发项目 车用循环泵研发项目 协作机器人I型机研发项目 目前公司主要在研项目情况如下： 在研项目名称 项目描述 项目进展情况 BLDC洗碗机排水泵 三相直流无刷电机驱动，用于洗碗机排水泵。体积小、 效率高、转速可调、噪音小。 客户测试中。 BLDC洗涤泵 具有转速可调，根据整机需要，调整不同转速，流量 压力对应调整，同时具有噪音小、振动小的特点。 设计开发完成，模具开发中。 低噪音排水泵 具有噪音低的特点 设计开发完成，模具开发中。 V型系列智能马桶开发 开发新款自主专利技术的水疗马桶 设计开发阶段 24V BLDC低压叶轮泵 水疗马桶开发需要一款静音、高效率，水压能达到 0.14Mpa，24V低压直流电控制。 已进行批量生产并用于水疗马桶。 带自动清洁功能的水疗马桶 水疗马桶使用后能够自动杀菌消毒，对于公共场所使 用的水疗马桶非常实用 完成模块化设计，装机试验进行中。 智能手环 集成手环、智能电子秤的APP开发，并根据参数变化对 使用者给以健康提示 完成设计研发。 冰疗仪医学临床实验 认证所需临床实验 已完成初步设计验证，待临床实验。 水疗马桶功能模块开发 语音模块、wifi模块、体重模块、电磁即时加热模块、设计研发阶段。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 药物蒸熏疗、蒸汽清洗模块、尿检模块等。 数字电源 研发以数字信号处理器或微控制器为核心的智能化开 关电源系统。 完成第二版产品的软、硬件设计优化， 进入性能测试及可靠性测试阶段。 BMS项目 BMS电池管理系统是电动汽车的核心部件，对电池的 检测，保护以及能量的控制具有重要的作用。 已完成了第二版产品的软、硬件设计 优化，进入性能测试及可靠性测试阶 段。 协作机器人II型机 以自主核心零部件为基础，研发智能型协作机器人， 可用于柔性组装、力控打磨、涂胶等领域。 原型样机制作完成，相关核心部件功 能验证及问题汇总分析。 50/100kW驱动电机研发 纯电动汽车专用驱动电机，主要应用于SUV、B级、C 级、物流等电动汽车。项目电机具有轻量化、高效率、 低噪音等特点。 已完成样机制作，进入电机性能测试 及可靠性验证阶段； 25/50kW驱动电机开发 纯电动汽车专用驱动电机，主要应用于A00级、A0级 等电动汽车。项目电机具有轻量化、高效率、低噪音 等特点。 已完成方案设计，进入零部件采购及 样机试制准备阶段。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 183 159 150 研发人员数量占比 11.23% 9.75% 9.63% 研发投入金额（元） 40,008,166.85 32,551,762.25 25,642,216.80 研发投入占营业收入比例 5.14% 4.29% 3.68% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 822,418,424.41 740,811,979.53 11.02% 经营活动现金流出小计 627,339,963.26 571,994,034.66 9.68% 经营活动产生的现金流量净额 195,078,461.15 168,817,944.87 15.56% 投资活动现金流入小计 64,550,478.05 439,964,293.70 -85.33% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 投资活动现金流出小计 295,877,369.93 341,493,031.32 -13.36% 投资活动产生的现金流量净额 -231,326,891.88 98,471,262.38 -334.92% 筹资活动现金流入小计 78,000,000.00 6,000,000.00 1,200.00% 筹资活动现金流出小计 104,573,333.33 73,700,000.00 41.89% 筹资活动产生的现金流量净额 -26,573,333.33 -67,700,000.00 60.75% 现金及现金等价物净增加额 -59,213,569.65 207,748,198.82 -128.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入下降85.33%，主要受上期理财本金收回比本期多的影响； 2、投资活动产生的现金流量净额同比下降334.92%，主要受期末理财投资余额及工程项目支出增加所致； 3、筹资活动现金流入增加1200%主要受本期公司借入7000万元短期流动资金贷款及吸收权益投资款800万所致； 4、筹资活动现金流出增加41.89%主要受本期归还期内贷款7000万元贷款所致； 5、筹资活动产生的现金流量净额增60.75%主要受本期支付的现金分红款减少所致； 6、现金及现金等价物增加额减少128.5%，主要受工程项目等投资活动占用现金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 5,132,218.69 2.77% 包括理财收益和权益投资 收益 理财收益不具有可持续性，权 益投资收益具有可持续性 资产减值 7,001,986.16 3.78% 根据谨慎性原则按公司会 计政策计提的减值准备 不具有可持续性 营业外收入 4,453.40 0.00% 其他与经营活动无关收入 不具有可持续生 营业外支出 118,290.72 0.06% 处理报废非流动资产损失 及税收滞纳金 不具有可持续性 其他收益 4,198,856.00 2.27% 本期收到的与收益相关政 府补助、前期资产相关政府 补助转销额之和 不具有可持续性 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 579,311,951.56 34.83% 638,525,521.21 42.95% -8.12% 应收账款 150,486,090.28 9.05% 155,220,399.08 10.44% -1.39% 存货 134,023,148.99 8.06% 109,994,607.80 7.40% 0.66% 长期股权投资 36,332,742.35 2.18% 30,052,565.00 2.02% 0.16% 固定资产 247,974,959.41 14.91% 199,283,616.10 13.40% 1.51% 主要受本期完工结转的厂房及机器 设备验收转固所致 在建工程 167,953,581.97 10.10% 93,520,532.95 6.29% 3.81% 主要受本期甜的电器工程、汉宇电器 工程、银雨厂房工程投入增加和机器 人募投项目设备投入所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 148,010,356.10 103,374,488.53 43.18% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 公开发行 股票 59,969 3,997.2 43,405.19 0 14,297 23.84% 18,992.72 0 0 合计 -- 59,969 3,997.2 43,405.19 0 14,297 23.84% 18,992.72 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准江门市地尔汉宇电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2014] 394 号）核准并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3400 万股，每股发行价格为人民 币 19.30 元，募集资金总额为人民币 656,200,000 元，扣除发行费用人民币 56,510,000 元，公司实际募集资金净额为人民币 599,690,000 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2014 年 10 月 28 日对本次发行募集资金到账情况进行了审验， 并出具了瑞华验字[2014]第 48110011 号《验资报告》。 报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的 规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格 履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。 2014 年 12 月 24 日， 经公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意公司 使用募集资金 13,256.83 万元置换公司预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金，瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）出具了瑞华核字[2014] 48110030 号鉴证报告，对该情况进行了审验;《关于使用募集资金向全资子公司甜的电器增 资用于募投项目的议案》,同意公司将募集资金 25,081 万元人民币对部分募投项目的实施单位甜的电器进行增资，使甜的 电器的注册资本由 3300 万元人民币增加至 28,381 万元人民币，以由甜的电器使用募集资金实施相关募投项目（2014-024）。 “洗碗机底部总成项目”、“新型家庭水务节水系统项目”的资金需求和使用计划是公司在 2011 年基于上市前的市场情况和公 司产能情况的背景制定的，因 IPO 发行上市审核进度等客观原因，公司首次公开发行股票并上市的进展较原计划延迟,并 且随着时间的推移，市场环境和客户需求情况都发生了一定的变化。为了整合公司资源，提高募集资金使用效率,保证募集 资金投资项目的实施质量，充分维护上市公司股东的利益，经公司董事会、监事会审议以及独立董事、保荐机构发表相关 意见，2016 年第一次临时股东大会审议决定终止利用募集资金对上述两个项目的投资意向，并将募集资金投资于“工业机 器人产业化项目”（公告编号：2016-041）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ 项目达到 预定可使 用状态日 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 家用电器排水泵扩产 及技术升级项目 否 18,775 18,775 18,804.34 100.16% 2015 年 12 月 31 日 2,501.73 是 否 洗碗机用洗涤循环泵 项目 否 10,784 10,784 1,807.81 5,812.36 53.90% 2018 年 12 月 31 日 否 否 洗碗机底部总成项目 是 10,804 否 是 新型家庭水务节水系 统项目 是 3,493 否 是 其他与主营业务相关 的营运资金项目 否 16,144 16,144 16,567.16 102.62% 否 否 工业机器人产业化项 目 否 14,297 2,189.39 2,221.33 15.54% 2018 年 12 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 3,997.2 43,405.19 -- -- 2,501.73 -- -- 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- -- 合计 -- 60,000 60,000 3,997.2 43,405.19 -- -- 2,501.73 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “洗碗机用洗涤循环泵项目”计划建设周期 18 个月。在募投项目具体实施过程中，因施工及规划许可 取得时间推迟导致建设项目开工时间延期（截至目前项目已取得施工及规划许可证，已正式动工）， 项目进度延迟。2016 年 8 月 17 日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于部分募集资 金投资项目延期的议案》，董事会同意 “洗碗机用洗涤循环泵项目”建设完成期延长至 2018 年 12 月 31 日（公告编号：2016-040）。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 “洗碗机底部总成项目”、“新型家庭水务节水系统项目”的资金需求和使用计划是公司在 2011 年基于 上市前的市场情况和公司产能情况的背景制定的，因 IPO 发行上市审核进度等客观原因，公司首次 公开发行股票并上市的进展较原计划延迟,并且随着时间的推移，市场环境和客户需求情况都发生了 一定的变化。为了整合公司资源，提高募集资金使用效率,保证募集资金投资项目的实施质量，充分 维护上市公司股东的利益，经公司董事会、监事会审议以及独立董事、保荐机构发表相关意见，2016 年第一次临时股东大会审议决定终止利用募集资金对上述两个项目的投资意向，并将募集资金投资 于“工业机器人产业化项目”（公告编号：2016-041）。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2014 年 12 月 26 日，完成了利用募集资金置换先期投入 13,256.83 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公司与子公司的募集资金 专项账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 工业机器人 产业化项目 洗碗机底部 总成项目及 新型家庭水 务节水系统 项目 14,297 2,189.39 2,221.33 15.54% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 合计 -- 14,297 2,189.39 2,221.33 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) "1、变更原因“洗碗机底部总成项目”、“新型家庭水务节水系统项目”的资金需求和使 用计划是公司在 2011 年基于上市前的市场情况和公司产能情况的背景制定的，因 IPO 发行上市审核进度等客观原因，公司首次公开发行股票并上市的进展较原计划延迟, 并且随着时间的推移，市场环境和客户需求情况都发生了一定的变化。在“洗碗机底 部总成项目”的推进过程中，由于客户需求存在不确定因素，产品设计理念需要与目 标客户进行不断的沟通与调整，样品测试反馈时间偏长，导致募集资金投资效率偏低， 因此，未来针对洗碗机产品领域公司将以提高排水泵产品和洗涤循环泵产品等优势产 品的销售规模为主要目标，不再继续以募集资金推进洗碗机底部总成项目，仅将 该 项目作为研发储备项目继续开展相关工作。在“新型家庭水务节水系统项目”的产品推 广过程中，公司设计了多款不同结构与功能的家庭用小型自动节水系统产品，并且小 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 批量推向市场，在此过程中遇到了消费者对产品认知度低、房地产开发商对产品需求 不及预期等一系列问题，继续推进该项目不符合公司的实际发展现状，公司综合考虑 项目进度及募集资金投资效率，决定 不再继续以募集资金推进此项目，仅将该项目 作为研发储备项目继续开展相关工作。为了整合公司资源，提高募集资金使用效率, 保证募集资金投资项目的实施质量，充分维护上市公司股东的利益，公司决定终止利 用募集资金对上述两个项目的投资意向。2、决策程序经第二届董事会第二十次会议 和 2016 年度第一次临时股东大会审议通过了“关于变更部分募集资金用途的议案”。3、 信息披露公司于 2016 年 8 月 18 日披露了“关于变更部分募集资金用途的公告”（公告 编号：2016-041）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 地尔肠道健 康科技有限 公司 子公司 研发生产销 售水疗马 桶、智能马 桶动。 50,000,000.0 0 50,523,538.4 4 4,988,729.66 102,191,903. 30 -53,178.65 85,051.21 江门市甜的 电器有限公 司 子公司 家用电器及 其配件 140,840,000. 00 217,925,068. 85 152,253,787. 64 -23,656.74 -20,155.25 江门市汉宇 电器有限公 司 子公司 家用电器及 其配件 20,500,000.0 0 85,273,357.0 9 23,994,660.7 8 -943,415.49 -943,416.87 江门市中磁 子公司 磁性制品及 12,500,000.0 17,636,772.0 11,977,757.5 26,973,522.6 -2,531,297.7 -1,740,608.2 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 机电有限公 司 材料，塑料 五金制品， 家用电器及 其配件 0 4 1 3 0 6 深圳市同川 科技有限公 司 子公司 机床数控设 备、机械化 自动化控制 设备 66,250,000.0 0 38,410,172.2 7 20,620,012.0 6 38,222,008.7 9 -4,525,071.8 9 -4,249,503.0 2 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 1、2016年10月27日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于对全资子公司江门市甜的电器有限公司 减资的议案》，同意对全资子公司甜的公司（以下简进行减资，使甜的电器的注册资本由28,381万元人民币减少到14,084万 人民币。甜的电器完成了上述减资的相关工商变更登记手续，并于2017年1月20日取得了江门市蓬江区市场监督管理局换发 的《营业执照》。相关情况已在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（）上披露，详 见公司公告2017-005。 2、2017年10月26日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于对控股子公司增 资的议案》，经两股东协商一致,同意按照现有各股东的持股比例共同以现金对同川科技进行增资5,000万元，其中地尔汉宇 增资3,000万元，沈晓龙增资2,00万元。本次增资完成后，同川科技注册资本由1,625万元增加至6,625万元，公司持股比例仍 为60%，相关情况已在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（）上披露，详见公司公 告2017-073。同川科技已完成了上述增资的相关工商变更登记手续。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业格局和发展趋势 1、家用电器排水泵领域 全球白色家电（包括冰箱、洗衣机、洗碗机、微波炉及大型烹调电器等）的主要生产厂商包括惠而浦、三星、美的、海 尔、伊莱克斯、LG、西门子、GE、松下、Arcelik、Vestel等。近年来全球家电节能、环保、智能、健康化趋势益加明显， 节能、环保、智能、健康的家电成为了家电业发展的必然选择，并逐渐担当中高端市场主角。 家用电器排水泵主要应用于滚筒洗衣机、洗碗机、搅拌式洗衣机、冷凝式干衣机以及部分波轮洗衣机产品。从全球范围 来看，欧美发达国家市场有着稳定的更新换代需求，其洗衣机、洗碗机行业及其上游的家用电器排水泵行业是相对稳定、成 熟的行业。随着其他新兴发展中国家经济的快速增长和居民消费水平的提高，作为家庭必需品的洗衣机、洗碗机，需求增长 迅速，从而必将带动家用电器排水泵、洗碗机用洗涤循环泵的增长。 公司自成立以来，一直致力于为家用电器厂商提供高效节能、质量稳定的以排水泵为主的家用电器零部件产品，为全球 领先的家电企业提供优质电器配件。公司打破了国外企业对高效节能家用电器排水泵生产技术的垄断，通过多年自主研发掌 握了高效节能家用电器排水泵产品的核心生产技术，并开发出了具备自主知识产权的，在功能、结构和材料选择方面具备重 大创新性的排水泵产品，根据客户反馈及公司测算，公司已成为中国排名第一、世界排名第一的洗衣机、洗碗机用排水泵供 应商，公司的主要客户包括国内的海尔、美的，美国的惠而浦、GE，韩国的三星、LG、大宇电子，欧洲的伊莱克斯、西门 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 子、卡迪、ARCELIK、VESTEL等。客户对家用电器泵类产品的质量、品牌和生产能力有着高标准的要求，客户关系需要 建立在长时间沟通、高标准产品和充分信任的基础之上，公司已经获得众多客户的认可，从而进入客户的供应链并与客户形 成长期稳定的合作关系，逐渐形成强大的客户优势和销售网络优势。公司订单的增长空间主要来自对现有市场供应的替代、 充分利用现有客户渠道优势继续挖掘客户采购潜力、开发新客户需求等。 2、智能水疗马桶领域 智能坐便器起源于美国，最初设置有温水清洗功能。后经韩国，日本的卫浴公司逐渐引进技术开始制造，加入了座便盖 加热、温水洗净、暖风干燥、杀菌等多种功能。智能坐便器在日本普及率高达93%，而在中国家庭的普及率不足5%。中国 智能座便器2017年产销量已超过500万台，生产企业主要集中在浙江、广东和福建三大卫浴产业区。随着智能家居技术、互 联网等加速发展，人们的生活习惯、消费习惯、环保意识以及健康意识逐渐发生转变，对于坐便器智能化、人性化的需求也 日益强烈，而居民收入水平的提升和消费能力提高是智能座便器快速普及的基础。 智能水疗马桶是公司的重大发明之一，功能不同于普通的智能座便器，是智能座便器与肠道水疗仪的结合，是用户在家 庭里可以非接触式灌洗直肠和清洁肛部的医疗器械产品，能够为使用者清理肠道，排除体内毒素。水疗马桶是智能座便器的 升级版产品，具有“辅助医疗功能+智能马桶”的差异化竞争优势。公司掌握了水疗马桶中核心部件的生产制造技术，拥有多 项专利和产品商标，产品获得中国医疗器械认证以及美国FDA认证。公司目前正在测试开发具有治疗检测功能的新一代产品， 产品应用前景广阔。 3、工业机器人领域 中国已成为全球工业机器人第一大市场，劳动力短缺、劳动力成本的急剧上升及产业转型升级的迫切需求，成为我国机 器人产业快速发展的推手。国家自“十二五”以来陆续发布有关机器人发展的产业支持政策，如《“十二五”国家战略性新兴产 业发展规划》、《智能制造装备产业“十二五”规划》、《智能制造科技发展“十二五”专项规划》、《服务机器人科技发展“十 二五”专项规划》等， 2013年底还发布了专门针对机器人产业发展的《关于推进工业机器人产业发展的指导意见》，均体现 了国家不断加强对机器人产业发展的重视程度。 2016 年全球工业机器人销售额突破132亿美元，并预计未来3年全球工业机器人年均销售额为173亿美元。我国早已成为 全球第一大工业机器人市场。2016年，中国工业机器人销量达到 8.7万台左右，约占全球销量的30%。得益于汽车领域，3C 领域快速增长的需求、经济“新常态”大背景下倒闭传统企业节流增效，工业机器人产销规模快速增长。根据统计，中国工业 机器人销量有望继续增长，预计2019 年全球销量将达到42万台左右，届时中国工业机器人体量也有望达到全球的5成左右。 国内工业机器人市场蕴含着巨大发展前景和提升空间。 目前，同川科技的三轴至五轴冲压机器人产品已经批量生产并推向市场，协作机器人“织女”系列产品也正在按计划开发。 公司与同川科技紧盯国内应用领域，紧密结合自身实际，主要将围绕丰富工业机器人产品系列化、深入研发核心控制系统与 伺服电机系统等模块、加强销售渠道建设与市场推广三个方面进一步开展工作。 4、纯电动汽车核心部件领域 当前，全球汽车产业正面临着能源短缺与环境恶化等多重问题，新能源汽车是未来汽车产业的制高点。基于此，我国政 府已出台诸多政策支持新能源汽车研发及应用。国务院已出台《关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》等政策， 明确 提出，在2020年新能源汽车产业要在整车设计、动力电池、驱动电机等关键领域达到国际先进水平。 公司一直围绕纯电动汽车核心部件产品（驱动电机及其伺服控制系统、充电桩系列产品和车用循环泵）开展研发工作， 各项基础研发工作、样品试制与测试、以及专利申请工作正在按计划逐步推进，充电桩系列产品已经开展市场销售及运营探 索并小批量交货，微充桩产品、驱动电机及车用循环泵等产品正在与部分用户进行送样、对接沟通，探讨合作空间。 （二）公司发展目标 公司力争稳定全球领先的家用电器排水泵供应商地位，同时开拓以洗碗机用洗涤循环泵、水疗马桶为主的与家用电器排 水泵密切相关的新兴市场，成为节能、健康、环保家用电器的领导者和实践者。此外，公司还以智能制造领域、纯电动汽车 领域为发展目标，着力研制工业机器人产品和纯电动汽车核心部件产品，为公司未来发展拓展更为广阔的空间。 未来，公司将以国家加快培育和发展战略性新兴产业政策为导向，抓住国家将节能环保和高端制造业列为“十三五”期间 重点发展的战略性新兴产业的有利契机，在现有业务基础上，坚持自主创新，进一步加强对核心技术的研发投入，持续提高 公司核心竞争力，将公司打造成为 “黑科技”代表性企业。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 （三）2018年经营计划 2018年度公司将围绕企业发展目标抓好以下各方面的工作： 1、提高公司经营目标完成率，严格控制未完成项目数，并纳入2017年度绩效考核。进一步提高和细化绩效考核工作， 加强人员动态管理工作。 2、通过排水泵生产过程自动化改造继续提升公司的产品品质，健全质保控制程序，追求产品品质的零缺陷，提高产品 的品牌知名度和美誉度，进一步加强供应商质量管控工作。同时，继续提高新型高效一体排水泵产品的推广工作，加快提升 市场份额和市场影响力，通过不断自主技术创新进一步提升公司的核心竞争力、保持公司的持续增长性。 3、充分利用现有客户资源进一步提高洗碗机洗涤循环泵的市场份额，加强配合客户洗碗机产品开发工作；针对水疗马 桶进一步加大体验式营销模式的推广力度，通过更进一步的招商工作增加经销商/代理商渠道数量，利用多种营销手段大力 提高水疗马桶的销售业绩；借助工业机器人产品系列的不断丰富，针对不同工业应用领域加大市场销售力度；构建充电桩、 微充桩、车用循环泵、纯电动汽车驱动电机系列产品的营销渠道，落实相关认证工作，争取市场突破。 4、继续加大研发投入，争取在新型电机类产品、功能型水疗马桶、工业机器人新产品、纯电动汽车核心部件等方面继 续取得突破；进一步完善知识产权管理体系。 5、继续加大引进专业人才的力度，继续加强培养后备人员工作，同时加大培训考核力度。 6、建立健全公司治理体系，积极探索适合公司的市值管理模式，提升投资者关系管理水平。 7、公司将积极寻找国内外合作机会，寻求与公司发展战略相互补的合作伙伴。 （四）生产经营中面临的风险及应对措施 1、募投项目新增产能利用不足导致利润率下降的风险 目前洗碗机用洗涤循环泵、工业机器人产业化项目的基建工作正在按计划建设，计划将于年底投产，但面对市场需求与 客户开发可能低于预期的情况，有可能导致部分产能闲置，而且随着募投项目实施，生产规模扩大带来的折旧摊销费用增加 以及人力成本快速上升，公司将面临利润率下降的风险。公司将通过加大市场推广投入，提高产品销售力度，合理消化产能。 2、成本费用上升的风险 随着公司规模的不断扩大、募投项目实施形成的资产陆续转固、高层储备人才的增加以及新研发项目的持续投入，公司 成本和费用面临较大的上升压力；随着公司不断扩大市场，提高公司产品的市场占有率，销售费用、管理费用等费用将相应 增加；随着劳动力成本的上升、人员流动的加剧，现有的员工工资呈较快上升趋势；上述成本费用上升因素将导致产品毛利 率和销售净利率的下降。对此，公司将通过改变产品系列的结构，提高加工过程自动化水平，扩大产品生产批量来降低生产 成本，减少服务成本，保持并增加市场份额，同时通过扩大销售、强化管理，控制费用等举措，降低公司成本费用上升压力。 3、新产品市场推广导致的销售风险 公司非常重视洗碗机洗涤循环泵、水疗马桶、工业机器人以及充电桩、微充桩、车用循环泵等新产品的市场推广，但如 果该产品出现市场和客户需求不及预期的情况，则会影响预期的产能利用率和收益。针对以上风险，公司将在销售模式、客 户沟通、渠道建设等方面加大力度，并适当借助社会资源，共同推进新产品的销售规模；此外，公司将在自主研发、技术升 级方面紧跟行业发展趋势，继续保持合理的研发投入，在产品技术、售后服务等方面努力保持处于行业领先水平。 4、新技术研发风险：可能出现国内外同行更快推出更先进技术，导致公司已经投入研发工作失去价值，从而难以完成 研发规划。公司将加快在研项目的投入，加快在研项目的研发进度，更快的实现在研项目的成果转化。 5、公司规模迅速扩张引起的管理风险 目前，公司已积累了一定的管理经验，建立了适应公司当前发展状况的管理体系和管理制度。随着公司规模继续扩大， 面临的领域将更加广泛，技术创新要求将加快，公司现有的管理架构和流程可能无法完全适应业务扩大带来的变化。公司需 要对各项资源的配备和管理流程进行调整。如公司的管理体系和资源配置的调整和人才储备不能满足资产规模扩大后对管理 制度和管理团队的要求，公司的生产经营和业绩提升将可能受到一定影响。 公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注上下游行业的变化趋势。如果风险因素已经较为明显显现，公 司将采取调整规划、调整规划实施方案等措施，不排除通过并购、合营或其它合作方式来实现公司战略目标。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 04 月 17 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 03 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 05 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 15 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 18 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 24 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 15 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 06 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 07 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 17 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 30 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 13 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 28 日 实地调研 机构 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司《利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的制定及 执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东 的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.60 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 335,000,000 现金分红总额（元）（含税） 53,600,000.00 可分配利润（元） 597,893,960.30 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 160,740,956.84 元，2017 年度母公司实现净利润 165,557,748.28 元。按照《公司法》、《公司章程》的规定，以母公司净利润数为基数提取 10%的法定盈余公积金，提取法定盈余公积金后的利润连同上年末的未分配利润、扣减当年已分配的利润，截至 2017 年末， 合并报表的未分配利润为人民币 597,893,960.30 元，资本公积余额为 446,459,148.55 元；母公司报表的未分配利润为人民 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 币 603,772,530.15 元，资本公积余额为 444,152,500.26 元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正 常经营和长远发展的前提下，为持续回报股东，与全体股东共同分享公司发展的经营成果。结合《公司法》、《公司章程》、 《公司未来三年（2016 年-2018 年）股东回报规划》的相关规定，拟定公司 2017 年度的利润分配预案为：以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 335,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），共计派发现金红利 53,600,000.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 本预案尚需要提交 2017 年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年利润分配方案：2016年3月15日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过，公司2015年度的利润分配预案为： 以公司2015年12月31日134,000,000股总股本数为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利5.5元（含税），共计 派发现金红利73,700,000元（含税）。 2、2016年利润分配方案：2017年3月16日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，公司2016年度的利润分配预案 为：以公司2016年12月31股总股本134,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红利 33,500,000.00 元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股。 3、2017年利润分配方案：2018年3月29日，公司第三届董事会第四次会议审议通过（尚待2017年度股东大会审批），公 司2017年度的利润分配预案为：以公司2017年12月31日总股本335,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元 （含税），共计派发现金红利53,600,000.00 （含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 53,600,000.00 160,740,956.84 33.35% 0.00 0.00% 2016 年 33,500,000.00 191,565,959.23 17.49% 0.00 0.00% 2015 年 73,700,000.00 147,805,059.56 49.86% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 郭丽华;吴格明; 郑立楷;马俊涛; 池文茂;林卫文 股份 限售 承诺 1、在公司担任董事、监事、高级管理人员期间， 每年转让的股份不超过其所直接或间接持有公司 股份总数的百分之二十五；2、离职后半年内，不 转让其所直接或间接持有的公司股份；3、若在公 司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离 职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的 公司股份；若在公司股票上市之日起第七个月至第 十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形 梁颖光;郭丽华; 石泰山 股份 限售 承诺 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理其已直接或间接持有的公司公开发行股 份前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 股票锁定期限届满后：1、在石华山担任公司董事、 高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持 有的公司股份总数的百分之二十五；2、在石华山 离职后半年内，不转让其所持有的公司股份；3、 若石华山在公司股票上市之日起六个月内申报离 职的，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接 持有的公司股份；若石华山在公司股票上市之日起 第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离 职之日起十二个月内不转让其直接持有的公司股 份。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 胡欢 股份 限售 承诺 自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他 人管理其所持有的公司公开发行股份前已发行的 股份，也不由公司回购该部分股份。股票锁定期限 届满后：1、在马俊涛担任公司董事、高级管理人 员期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股 份总数的百分之二十五；2、在马俊涛离职后半年 内，不转让其所持有的公司股份；3、若马俊涛在 公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报 离职之日起十八个月内不转让其直接持有的公司 股份；若马俊涛在公司股票上市之日起第七个月至 第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十 二个月内不转让其直接持有的公司股份。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山 股份 限售 承诺 1、在公司担任董事、监事、高级管理人员期间， 每年转让的股份不超过其所直接或间接持有公司 股份总数的百分之二十五；2、离职后半年内，不 转让其所直接或间接持有的公司股份；3、若在公 司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离 职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的 公司股份；若在公司股票上市之日起第七个月至第 十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。 石华山 股份 限售 承诺 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理其已直接或间接持有的公司公开发行股 份前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2014 年 10 月 30 日 2017- 10-29 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山 股份 减持 承诺 1、在锁定期满后拟减持公司股票的，将通过合法 方式进行减持，并通过公司在减持前 3 个交易日予 以公告。2、锁定期满后两年内每年减持不超过持 有公司首次公开发行时的股份总数的 10%且减持 价格不低于发行价。 2014 年 10 月 30 日 2017- 10-29 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市江海区 神韵投资中心 (有限合伙) 股份 减持 承诺 1、在锁定期满后拟减持公司股票的，将通过合法 方式进行减持，并通过公司在减持前 3 个交易日予 以公告。2、其持有的公司股票锁定期届满后两年 内每年减持不超过其持有公司首次公开发行时的 股份总数的 40%且减持价格不低于公司首次公开 发行价格。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山;梁颖光 关于 同业 竞争、 关联 交易、 资金 占用 方面 的承 诺 在中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但 不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或 企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与公司 主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方 式从事或参与生产任何与公司产品相同、相似或可 以取代公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方 获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或 可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机 会让予公司；不制定与公司可能发生同业竞争的经 营发展规划。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山 IPO 稳 定股 价承 诺 在公司上市后三年内，如果公司 A 股股票收盘价格 连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资 产，且公司情况同时满足监管机构对于公司回购、 相关人员（即公司控股股东、在公司领取薪酬的董 事与高级管理人员）增持等股本变动行为的规定： （1）自公司股票上市交易后三年内首次触发启动 条件，和/或自公司股票上市交易后三年内首次触 发启动条件之日起每隔 3 个月任一时点触发启动 条件，为稳定公司股价之目的，公司控股股东应在 符合《上市公司收购管理办法》及《创业板信息披 露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行动人增持 股份业务管理》等法律法规的条件和要求且不应导 致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对公司 股票进行增持。 （2）控股股东承诺： 1）每 次触发启动条件后增持总金额不得低于人民币 1,000 万元； 2）单次及/或连续 12 个月增持公司 2014 年 10 月 30 日 2017- 10-29 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 股份数量不超过公司总股本的 1%，如前项与本项 冲突的，按照本项执行。3）公司控股股东承诺就 公司稳定股份的回购事宜在股东大会中投赞成票。 （3）公司在首次公开发行 A 股股票上市后三年内 新聘任的在公司领取薪酬的董事和高级管理人员 应当遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义 务及责任的规定，公司控股股东应当促成公司新聘 任的该等董事、高级管理人员遵守本预案并签署相 关承诺。（4）公司控股股东已承诺：（1）已了解并 知悉本预案的全部内容；（2）愿意遵守和执行本预 案的内容并承担相应的法律责任。 江门市地尔汉 宇电器股份有 限公司 IPO 稳 定股 价承 诺 1、如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的 发行条件构成重大、实质影响的，本公司将按届时 二级市场交易价格依法回购首次公开发行的全部 新股。经有权监管部门认定公司发生回购情形 10 个交易日内，公司董事会应制定并公告回购计划， 并提交公司股东大会审议。 2、在江门市地尔汉宇 电器股份有限公司上市后三年内，如果公司 A 股股 票收盘价格连续 20 个交易日低于最近一期经审计 的每股净资产，且公司情况同时满足监管机构对于 公司回购、相关人员（即公司控股股东、在公司领 取薪酬的董事与高级管理人员）增持等股本变动行 为的规定：（1）自公司股票上市交易后三年内首次 触发启动条件，和/或自公司股票上市交易后三年 内首次触发启动条件之日起每隔 3 个月任一时点 触发启动条件，为稳定公司股价之目的，公司应在 符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试 行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购 股份的补充规定》等相关法律、法规的规定且不应 导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社 会公众股东回购股份。（2）公司股东大会对回购股 份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三 分之二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事 宜在股东大会中投赞成票。（3）公司为稳定股价之 目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要 求之外，还应符合下列各项：1）公司用于回购股 份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股 所募集资金的总额；2）公司单次用于回购股份的 资金不得低于人民币 1,000 万元；3）公司单次回 购股份不超过公司总股本的 1%，如前项与本项冲 突的，按照本项执行。（4）公司董事会公告回购股 份预案后，公司股票收盘价格连续 10 个交易日超 过最近一期经审计的每股净资产，公司董事会应作 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 出决议终止公司回购股份事宜，且在未来 3 个月内 不再启动股份回购事宜。（5）在公司符合本预案规 定的回购股份相关条件的情况下，公司董事会经综 合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情 况、公司股价的二级市场表现情况、公司现金流量 状况、社会资金成本和外部融资环境等因素，认为 公司不宜或暂无须回购股票的，经董事会决议通过 并经半数以上独立董事同意后，应将不回购股票以 稳定股价事宜提交股东大会审议，并经出席会议的 股东所持表决权的三分之二以上通过。（6）公司在 首次公开发行 A 股股票上市后三年内新聘任的在 公司领取薪酬的董事和高级管理人员应当遵守本 预案关于公司董事、高级管理人员的义务及责任的 规定，公司应当促成公司新聘任的该等董事、高级 管理人员遵守本预案并签署相关承诺。 石华山;王浩;杨 文蔚;区智明;吴 格明;郑立楷;马 俊涛 IPO 稳 定股 价承 诺 在江门市地尔汉宇电器股份有限公司上市后三年 内，如果公司 A 股股票收盘价格连续 20 个交易日 低于最近一期经审计的每股净资产，且公司情况同 时满足监管机构对于公司回购、相关人员（即公司 控股股东、在公司领取薪酬的董事与高级管理人 员）增持等股本变动行为的规定：（1）自公司股票 上市交易后三年内首次触发启动条件，和/或自公 司股票上市交易后三年内首次触发启动条件之日 起每隔 3 个月任一时点触发启动条件，为稳定公司 股价之目的，在公司领取薪酬的董事、高级管理人 员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公 司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其 变动管理规则》等法律法规的条件和要求且不应导 致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对公司 股票进行增持。（2）有义务增持的公司董事、高级 管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不 少于该等董事、高级管理人员前一会计年度薪酬总 和（税前，下同）的 20%，但不超过该等董事、高 级管理人员上年度的薪酬总和。公司全体董事、高 级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。 （3）公司在首次公开发行 A 股股票上市后三年内 新聘任的在公司领取薪酬的董事和高级管理人员 应当遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义 务及责任的规定，公司现有董事、高级管理人员应 当促成公司新聘任的该等董事、高级管理人员遵守 本预案并签署相关承诺。（4）公司董事和高级管理 人员承诺：（1）已了解并知悉本预案的全部内容； （2）愿意遵守和执行本预案的内容并承担相应的 法律责任。 2014 年 10 月 30 日 2017- 10-29 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 石华山;郭丽华; 吴格明;郑立楷; 马俊涛 IPO 稳 定股 价承 诺 1、公司股票上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个 月期末收盘价低于发行价，同意所持股份的锁定期 自动延长 6 个月。2、在锁定期满后两年内转让所 持股份的，转让价格不低于公司首次公开发行股票 的发行价。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山;江门市 江海区神韵投 资中心(有限合 伙) 其他 承诺 关于公司及其子公司员工社保和住房公积金的承 诺:若因公司及其子公司在公司首次公开发行并上 市前未依法缴纳员工社会保险费用和住房公积金， 导致有关行政主管部门要求公司及其子公司补缴 相关社会保险费用和住房公积金或处以罚款的，我 们将全额承担该等费用及罚款，并保证今后不就此 向公司及其子公司进行追偿。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山 其他 承诺 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件 构成重大、实质影响的，本人将按届时二级市场交 易价格购回已转让的原限售股份，经有权监管部门 认定本人发生应购回情形 20 个交易日内，本人将 制定购回计划，并提请公司予以公告，同时将敦促 公司依法回购首次公开发行的全部新股。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 石华山;梁颖光; 郭丽华;吴格明; 郑立楷;高勤;马 俊涛;池文茂;林 卫文;江门市地 尔汉宇电器股 份有限公司;王 浩;区智明;杨文 蔚;王伟 其他 承诺 1、承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及 时性承担个别和连带的法律责任。2、如公司招股 说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/公司将 依法赔偿投资者损失。3、若未能履行前述承诺时 的约束措施承诺如下：(1)、通过本公司及时、充分 披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的 具体原因；(2)、向本公司及其投资者提出补充承诺 或替代承诺，以尽可能保护本公司及其投资者的权 益；(3)、将上述补充承诺或替代承诺提交本公司股 东大会审议；(4)、本公司违反承诺给投资者造成损 失的，将依法对投资者进行赔偿；其他责任主体违 反承诺所得收益将归属于本公司，因此给本公司或 投资者造成损失的，将依法对本公司或投资者进行 赔偿。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 中国国际金融 股份有限公司; 瑞华会计师事 务所（特殊普通 合伙）;广东君 信律师事务所; 北京大正海地 其他 承诺 1、因其为公司首次公开发行制作、出具的文件有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造 成损失的，将依法赔偿投资者损失。若其能证明其 制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏非因其过错造成的，可免除上述赔偿责 任。2、若未能履行前述承诺时的约束措施承诺如 下：(1)、通过公司及时、充分披露其承诺未能履行、 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 人资产评估有 限公司 无法履行或无法按期履行的具体原因；(2)、向公司 及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保 护公司及其投资者的权益；(3)、本公司/本所违反 承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔 偿。 江门市地尔汉 宇电器股份有 限公司 其他 承诺 关于填补被摊薄即期汇报的具体措施及承诺:（1） 保证募集资金规范、有效使用，实现项目预期效益， （2）保证募投项目实施效果，加快募投项目投资 进度，（3）进一步完善利润分配制度特别是现金分 红政策，强化中小投资者回报机制，（4）其他方式。 公司承诺未来将根据中国证监会、证券交易所等监 管机构出台的具体细则及要求，并参照上市公司较 为通行的惯例，积极落实有关内容，继续补充、修 订、完善公司投资者权益保护的各项制度并予以实 施。 2014 年 10 月 30 日 长期 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发生 违反承诺的 情形。 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年8月7日，公司新设立全资子公司江门市微充网科技有限公司，因此本期将该全资子公司纳入合并范围。报告期 内该公司没有注资也没有实际业务运作，故而无相关数据。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 67 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 李萍、时洋 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4、3 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 无锡好力泵业有 限公司起诉苏州 尔宝电子有限公 司和公司专利侵 权 1,000 否 原告无锡 好力泵业 有限公司 撤回本案 起诉 法院已准许原告 无锡好力泵业有 限公司撤诉申 请，暂不会对公 司生产经营及本 审结 2017 年 09 月 18 日 2017-064 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 期利润或期后利 润产生重大影 响。 雷利电机对公司 排水电机专利提 出无效申请宣告 申请 0 否 待审理 公司不服国家知 识产权局专利复 审委员会作出的 第 32353 号无效 宣告请求审查决 定书，向北京知 识产权法院提起 行政诉讼，要求 撤销国家知识产 权局专利复审委 员会第 32353 号 无效宣告请求审 查决定。暂不会 对公司生产经营 及本期利润或期 后利润产生重大 影响。 待审理 2017 年 09 月 04 日 2017-063 公司起诉苏州尔 宝电子有限公司 与无锡好力泵业 有限公司侵害公 司发明专利权 1,500 否 公司撤回 本案起诉 法院已准许公司 撤诉申请，暂不 会对公司生产经 营及本期利润或 期后利润产生重 大影响。 审结 2017 年 07 月 05 日 2017-052 起诉无锡好力泵 业有限公司侵犯 公司发明专利权 1,000 否 公司撤回 本案起诉 法院已准许公司 撤诉申请，暂不 会对公司生产经 营及本期利润或 期后利润产生重 大影响。 审结 2017 年 06 月 22 日 2017-049 起诉江门市恒发 家电广场有限公 司与常州雷利电 机科技有限公司 侵害公司发明专 利权 8,000 否 公司撤回 本案起诉 法院已准许公司 撤诉申请，暂不 会对公司生产经 营及本期利润或 期后利润产生重 大影 审结 2017 年 06 月 20 日 2017-048 公司对苏州尔宝 电子有限公司提 出清偿货款诉讼 1,932.08 否 审结 （2016）苏 0506 民初 6021 号《民 事判决书》被告 苏州尔宝电子有 限公司于判决书 待执行 2017 年 06 月 03 日 2017-046 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 生效之日起十日 内支付本公司货 款及利息。 公司对苏州三星 电子有限公司提 出清偿货款诉讼 217.49 否 审结 被告苏州三星电 子有限公司于判 决书生效之日起 十日内支付本公 司货款 2174874.41 元及 逾期付款利息。 审结 广州市水电设备 安装有限公司起 诉公司保证保险 合同纠纷 155.92 否 原告已于 2017 年 8 月 15 日撤回 本案起诉 法院已准许撤诉 申请，暂不会对 公司生产经营及 本期利润或期后 利润产生重大影 响。 审结 张金强起诉福建 省同源建设工程 有限公司及公司 建设工程施工合 同纠纷 44.13 否 原告张金 强已于 7 月 20 日撤回 本案起诉 法院已准许原告 张金强撤诉申 请，暂不会对公 司生产经营及本 期利润或期后利 润产生重大影 响。 审结 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 序号 承租人 出租方 合同名称 地点及面积 租期 1 地尔肠道健康科技 有限公司 广东科炬高新 技术创业园有 《物业租赁合 同》 江门市篁庄大道西10号6幢3-805 室，面积共计110平方米 自2013年11月1日起至 2018年10月31日止 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 限公司 2 江门市中磁机电有 限公司 卢德信 《厂房租赁合 同》 江门市杜阮镇龙眠工业区B栋19 号，面积共计4,336平方米，同时 提供约16间宿舍 自2012年4月1日起至2017 年4月1日 3 江门市汉宇电器有 限公司 杜阮食品购销 站 《场地租赁合 同》 江门市蓬江区杜阮镇海龙王第2 座2号之二的厂房，面积共计50 平方米 自2016年5月23日起至 2019年5月22日止 4 江门市甜的电器有 限公司 江门市蓬江区 杜阮镇综合开 发公司 《场地使用合 同》 江门市蓬江区杜阮镇江杜东路7 号101，面积共计10平方米 自2016年12月1日至2019 年11月30日止 5 深圳市同川科技有 限公司 深圳市亿鼎丰 实业有限公司 宝安物业管理 分公司 《厂房租赁合 同书》 深圳市福永街道福园一路润恒鼎 丰高新产业园5#厂房第二层共计 2,760平方米 自2013年12月12日至2018 年12月11日止 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 35,050 6,400 0 银行理财产品 自有资金 21,800 4,800 0 合计 56,850 11,200 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 受托 机构 （或 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 预期 收益 （如 报告 期实 际损 报告 期损 益实 计提 减值 准备 是否 经过 法定 未来 是否 还有 事项 概述 及相 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 （或 受托 人姓 名） 受托 人）类 型 率 有 益金 额 际收 回情 况 金额 （如 有） 程序 委托 理财 计划 关查 询索 引（如 有） 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2016 年 07 月 11 日 2017 年 01 月 09 日 主要用 于债券、 存款等 高流动 性资产 （投资 比例 20%-100 %）及其 他资产 或资产 组合（投 资比例 0%-80% ） 保本 浮动 收益 型 2.75% 6.86 6.86 6.86 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 1,500 募集 资金 2016 年 07 月 26 日 2017 年 01 月 23 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.30% 20.57 20.57 20.57 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 81 天稳利 人民币 理财 650 募集 资金 2016 年 12 月 29 日 2017 年 03 月 20 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.65% 4.76 4.76 4.76 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 1,500 募集 资金 2016 年 10 月 21 日 2017 年 04 月 20 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.65% 19.82 19.82 19.82 0 是 不确 定 中国 工商 银行 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 400 募集 资金 2016 年 10 月 21 2017 年 04 月 20 同上 保本 浮动 收益 2.65% 5.29 5.29 5.29 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 江门 分行 营业 部 天稳利 人民币 理财 日 日 型 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2016 年 11 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.65% 6.61 6.61 6.61 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 1,000 募集 资金 2016 年 12 月 02 日 2017 年 06 月 01 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.65% 13.21 13.21 13.21 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 182 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2017 年 01 月 09 日 2017 年 07 月 10 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.75% 6.86 6.86 6.86 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 91 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2017 年 01 月 06 日 2017 年 04 月 06 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.70% 3.37 3.37 3.37 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 63 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2017 年 02 月 03 日 2017 年 04 月 06 日 同上 保本 浮动 收益 型 2.65% 2.29 2.29 2.29 0 是 不确 定 中国 工商 银行 国有 商业 银行 工银理 财共赢 3 号保 700 募集 资金 2017 年 02 月 23 2017 年 05 月 03 同上 保本 浮动 收益 3.00% 3.97 3.97 3.97 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 江门 分行 营业 部 本 2017 年第 4 期 A 款 日 日 型 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 110 天稳利 人民币 理财 650 募集 资金 2017 年 03 月 21 日 2017 年 07 月 09 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.65% 7.15 7.15 7.15 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 63 天稳利 人民币 理财 500 募集 资金 2017 年 04 月 06 日 2017 年 06 月 07 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.05% 2.63 2.63 2.63 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工行保 本型 2017 年第 12 期 B 款 500 募集 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 08 月 13 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.40% 5.64 5.64 5.64 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 183 天稳利 人民币 理财 1,700 募集 资金 2017 年 04 月 25 日 2017 年 10 月 25 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.50% 29.83 29.83 29.83 0 是 不确 定 中国 工商 银行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 工银保 本型法 人 89 天稳利 人民币 理财 700 募集 资金 2017 年 05 月 05 日 2017 年 08 月 02 日 同上 保本 浮动 收益 型 3.45% 5.89 5.89 5.89 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 股份 制商 业银 金雪球 -优悦 开放式 500 募集 资金 2017 年 05 月 22 2017 年 08 月 22 100%投 向银行 存款、债 保本 预期 收益 4.50% 5.67 5.67 5.67 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 分行 行 理财产 品 日 日 权逆回 购、国 债、央行 票据、高 信用等 级债券 等低风 险产品 型 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 募集 资金 2017 年 06 月 05 日 2017 年 09 月 05 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 11.34 11.34 11.34 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 06 月 12 日 2017 年 09 月 12 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 5.67 5.67 5.67 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 07 月 12 日 2017 年 10 月 12 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 5.67 5.67 5.67 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 650 募集 资金 2017 年 07 月 14 日 2017 年 10 月 14 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 7.53 7.53 7.53 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 700 募集 资金 2017 年 08 月 07 日 2017 年 11 月 07 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 7.94 7.94 7.94 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 08 月 15 日 2017 年 11 月 15 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 5.67 5.67 5.67 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 500 募集 资金 2017 年 08 月 24 日 2017 年 11 月 24 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 5.67 5.67 5.67 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 品 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 募集 资金 2017 年 09 月 07 日 2017 年 12 月 07 日 同上 保本 预期 收益 型 4.40% 11.47 11.47 11.47 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 300 募集 资金 2017 年 09 月 14 日 2017 年 12 月 14 日 同上 保本 预期 收益 型 4.40% 3.44 3.44 3.44 0 是 不确 定 工行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 保本型 法人 35 天 稳利 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 22 日 2017 年 05 月 26 日 同上 保本 预期 收益 型 3.00% 5.75 5.75 5.75 0 是 不确 定 工行 江门 分行 营业 部 国有 商业 银行 保本型 法人 35 天 稳利 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 05 日 2017 年 06 月 08 日 同上 保本 预期 收益 型 3.00% 2.88 2.88 2.88 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 24 日 同上 保本 预期 收益 型 3.90% 3.53 3.53 3.53 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 700 募集 资金 2017 年 05 月 27 日 2017 年 06 月 27 日 同上 保本 预期 收益 型 3.90% 2.32 2.32 2.32 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优先 2 号 500 自有 资金 2017 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 26 日 同上 保本 预期 收益 型 3.20% 0.61 0.61 0.61 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优先 2 号 500 自有 资金 2017 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 26 日 同上 保本 预期 收益 型 3.20% 0.61 0.61 0.61 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 股份 制商 业银 金雪球 -优悦 开放式 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 02 2017 年 08 月 02 同上 保本 预期 收益 4.40% 14.71 14.71 14.71 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 分行 行 理财产 品 日 日 型 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 700 募集 资金 2017 年 06 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 同上 保本 预期 收益 型 4.60% 2.82 2.82 2.82 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 5,000 募集 资金 2017 年 07 月 19 日 2017 年 10 月 19 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 56.71 56.71 56.71 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 募集 资金 2017 年 07 月 19 日 2017 年 08 月 19 日 同上 保本 预期 收益 型 4.10% 3.71 3.71 3.71 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 4,000 自有 资金 2017 年 07 月 27 日 2017 年 10 月 27 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 43.35 43.35 43.35 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,200 自有 资金 2017 年 08 月 01 日 2017 年 11 月 01 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 13.01 13.01 13.01 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优先 2 号 1,200 自有 资金 2017 年 07 月 28 日 2017 年 07 月 31 日 同上 保本 预期 收益 型 3.10% 0.31 0.31 0.31 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 2 号 500 募集 资金 2017 年 08 月 01 日 2017 年 09 月 26 日 同上 保本 预期 收益 型 3.10% 2.22 2.22 2.22 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开保开 放式理 财 800 自有 资金 2017 年 08 月 03 日 2017 年 11 月 03 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 8.67 8.67 8.67 0 是 不确 定 兴业 银行 股份 制商 金雪球 -优悦 2,000 自有 2017 年 08 2017 年 11 同上 保本 预期 4.30% 22.15 22.15 22.15 0 是 不确 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 江门 分行 业银 行 开保开 放式理 财 资金 月 04 日 月 04 日 收益 型 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开保开 放式理 财 1,000 募集 资金 2017 年 08 月 23 日 2017 年 09 月 23 日 同上 保本 预期 收益 型 3.40% 3.07 3.07 3.07 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 800 自有 资金 2017 年 11 月 08 日 2017 年 12 月 09 日 同上 保本 预期 收益 型 3.90% 2.56 2.56 2.56 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优先 2 号 600 募集 资金 2017 年 11 月 02 日 2017 年 11 月 08 日 同上 保本 预期 收益 型 2.80% 0.27 0.27 0.27 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优先 2 号 700 募集 资金 2017 年 11 月 02 日 2017 年 11 月 20 日 同上 保本 预期 收益 型 2.80% 0.97 0.97 0.97 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 2,000 自有 资金 2017 年 10 月 31 日 2018 年 01 月 31 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 22.5 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 2,000 自有 资金 2017 年 11 月 08 日 2018 年 02 月 09 日 同上 保本 预期 收益 型 4.60% 23.26 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 700 募集 资金 2017 年 11 月 21 日 2018 年 02 月 21 日 同上 保本 预期 收益 型 4.70% 8.23 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 募集 资金 2017 年 12 月 01 日 2018 年 03 月 01 日 同上 保本 预期 收益 型 4.80% 12 0 0 0 是 不确 定 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 800 自有 资金 2017 年 12 月 28 日 2018 年 03 月 28 日 同上 保本 预期 收益 型 5.10% 10.2 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,200 募集 资金 2017 年 10 月 30 日 2018 年 01 月 30 日 同上 保本 预期 收益 型 4.50% 13.5 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 700 募集 资金 2017 年 11 月 09 日 2018 年 02 月 09 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 7.53 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 11 月 03 日 2018 年 02 月 03 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 5.38 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 11 月 28 日 2018 年 02 月 28 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 5.38 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 500 募集 资金 2017 年 11 月 18 日 2018 年 02 月 18 日 同上 保本 预期 收益 型 4.30% 5.38 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 1,000 募集 资金 2017 年 12 月 12 日 2018 年 03 月 12 日 同上 保本 预期 收益 型 4.80% 12 0 0 0 是 不确 定 兴业 银行 江门 分行 股份 制商 业银 行 金雪球 -优悦 开放式 理财产 品 300 募集 资金 2017 年 12 月 20 日 2018 年 03 月 20 日 同上 保本 预期 收益 型 5.10% 3.83 0 0 0 是 不确 定 合计 56,850 -- -- -- -- -- -- 534.24 405.05 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司自上市以来，一直积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员 工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，通过多种方式为员 工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资 源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提 供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》 等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过 投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会， 确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，,公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全 体投资者，维护广大投资者的利益。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报 股东。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 无 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 无 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中 华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环 保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 75,175,50 0 56.10% 0 0 112,763,2 50 -66,558,3 99 46,204,85 1 121,380,3 51 36.23% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 75,175,50 0 56.10% 0 0 112,763,2 50 -66,558,3 99 46,204,85 1 121,380,3 51 36.23% 其中：境内法人持股 12,405,00 0 9.26% 0 0 18,607,50 0 -31,012,5 00 -12,405,0 00 0 0.00% 境内自然人持股 62,770,50 0 46.85% 0 0 94,155,75 0 -35,545,8 99 58,609,85 1 121,380,3 51 36.23% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 58,824,50 0 43.90% 0 0 88,236,75 0 66,558,39 9 154,795,1 49 213,619,6 49 63.77% 1、人民币普通股 58,824,50 0 43.90% 0 0 88,236,75 0 66,558,39 9 154,795,1 49 213,619,6 49 63.77% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 134,000,0 00 100.00% 0 0 201,000,0 00 0 201,000,0 00 335,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、以公司2016年12月31日总股本134,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红 利33,500,000.00元（含税）,送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股，于2017年4月24日实施完毕（公 告编号：2107－027）。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 2、2017年10月31日，部分首发前限售股份解除限售上市流通（公告编号：2017－068）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年4月7日，公司2016年度股东大会审议通过《2016年度利润分配预案》，具体分配方案为：以公司2016年12月31 日总股本134,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红利 33,500,000.00元（含税）, 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股。2017年4月18日公司披露了《2016年年度权益分派实施公告》， 2016年度利润分配方案于2017年4月24日实施完毕。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限 售日期 石华山 62,025,000 -35,545,899 93,037,500 119,516,601 首发前限售股解除限 售，部分转高管锁定股 2017-10-30 马春寿 745,500 -321,249 1,439,499 1,863,750 高管锁定股 2018-01-01 江门市江海区神韵投 资中心（有限合伙） 12,405,000 -31,012,500 18,607,500 0 首发前限售股 2017-10-30 合计 75,175,500 -66,879,648 113,084,499 121,380,351 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年4月7日，公司2016年度股东大会审议通过《2016年度利润分配预案》，具体分配方案为：以公司2016年12月31 日总股本134,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红利 33,500,000.00元（含税）, 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股。2016年度利润分配方案于2017年4月24日实施完毕，实施后 公司的股份总数增加至335,000,000股。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 14,177 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 14,141 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 石华山 境内自然人 47.57% 159,355,468 97,330,468 119,516,601 39,838,867 质押 42,415,000 江门市江海区神韵投 资中心(有限合伙) 境内非国有 法人 15.43% 51,687,500 31,012,500 51,687,500 质押 41,510,000 中国建设银行股份有 限公司－宝盈新兴产 业灵活配置混合型证 券投资基金 境内非国有 法人 1.55% 5,200,000 3,323,500 5,200,000 中国工商银行－宝盈 泛沿海区域增长混合 型证券投资基金 境内非国有 法人 1.08% 3,619,950 2,445,450 3,619,950 王大威 境内自然人 1.02% 3,402,160 3,402,160 3,402,160 杨光第 境内自然人 0.85% 2,836,375 2,836,375 2,836,375 马春寿 境内自然人 0.74% 2,485,000 1,491,000 1,863,750 621,250 质押 2,484,896 中央汇金资产管理有 限责任公司 国有法人 0.65% 2,181,250 1,308,750 2,181,250 于俊峰 境内自然人 0.50% 1,669,352 1,669,352 1,669,352 深圳前海一线红投资 管理有限公司－一线 红新兴产业投资私募 证券基金 境内非国有 法人 0.35% 1,170,113 1,170,113 1,170,113 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 见注 4） 上述股东关联关系或一致行动的说 明 石华山在神韵投资担任执行事务合伙人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 江门市江海区神韵投资中心（有限合伙） 51,687,500 人民币普通股 51,687,500 石华山 39,838,867 人民币普通股 39,838,867 中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴产业灵活配置混合 型证券投资基金 5,200,000 人民币普通股 5,200,000 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长混合型证券投资基金 3,619,950 人民币普通股 3,619,950 王大威 3,402,160 人民币普通股 3,402,160 杨光第 2,836,375 人民币普通股 2,836,375 中央汇金资产管理有限责任公司 2,181,250 人民币普通股 2,181,250 于俊峰 1,669,352 人民币普通股 1,669,352 深圳前海一线红投资管理有限公司－一线红新兴产业投资 私募证券基金 1,170,113 人民币普通股 1,170,113 金光华 1,107,131 人民币普通股 1,107,131 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系。 也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5） 1.股东杨光第通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 809,325 股，通过普通证券账户持有 2,027,050 股，合计持有数量为 2,836,375 股。2.股东于俊峰通过渤海证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,091,652 股， 通过普通证券账户持有 577,700 股，合计持有数量为 1,669,352 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 石华山 中国 否 主要职业及职务 石华山担任江门市地尔汉宇电器股份有限公司董事长兼总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 无 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 石华山 中国 否 梁颖光 中国 否 主要职业及职务 石华山担任江门市地尔汉宇电器股份有限公司董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 江门市江海区神韵投资中心(有 限合伙) 石华山 2010 年 12 月 17 日 500 万元 投资、投资咨询 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 石华山 董事长、 总经理 现任 男 49 2014 年 02 月 28 日 2020 年 05 月 11 日 62,025,00 0 4,292,968 93,037,50 0 159,355,4 68 吴格明 董事、副 总经理 现任 男 50 2014 年 02 月 28 日 2020 年 05 月 11 日 郑立楷 董事、副 总经理 现任 男 45 2014 年 02 月 28 日 2020 年 05 月 11 日 郭林生 董事 现任 男 45 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 李振华 董事 现任 男 31 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 谢泓 独立董事 现任 男 48 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 陈佳林 独立董事 现任 男 46 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 乐君波 独立董事 现任 男 36 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 池文茂 监事会主 席 现任 男 49 2014 年 02 月 28 日 2020 年 05 月 11 日 文红 监事 现任 女 50 2017 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 11 日 张卫东 监事 现任 男 49 2017 年 2020 年 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 05 月 12 日 05 月 11 日 马俊涛 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 43 2014 年 03 月 08 日 2020 年 05 月 11 日 马春寿 副总经 理、财务 总监、董 事 现任 男 49 2015 年 04 月 22 日 2020 年 05 月 11 日 994,000 1,491,000 2,485,000 罗勇 副总经理 离任 男 41 2016 年 11 月 16 日 2018 年 02 月 28 日 郭丽华 董事 离任 女 68 2014 年 02 月 28 日 2017 年 05 月 12 日 陈鹏 董事 离任 男 33 2015 年 02 月 03 日 2017 年 05 月 12 日 杨文蔚 独立董事 离任 男 47 2014 年 02 月 28 日 2017 年 05 月 12 日 王浩 独立董事 离任 男 64 2014 年 02 月 28 日 2017 年 05 月 12 日 区智明 独立董事 离任 男 72 2014 年 02 月 28 日 2017 年 05 月 12 日 林卫文 监事 离任 男 49 2014 年 02 月 28 日 2017 年 05 月 12 日 江志斌 监事 离任 男 34 2015 年 02 月 03 日 2017 年 05 月 12 日 合计 -- -- -- -- -- -- 63,019,00 0 4,292,968 0 94,528,50 0 161,840,4 68 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 郭林生 董事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 李振华 董事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 谢泓 独立董事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 陈佳林 独立董事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 乐君波 独立董事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 文红 监事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 张卫东 监事 任免 2017 年 05 月 12 日 换届选举 郭丽华 董事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 董事会换届 陈鹏 董事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 董事会换届 杨文蔚 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 董事会换届 王浩 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 董事会换届 区智明 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 董事会换届 林卫文 监事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 监事会换届 江志斌 监事 任期满离任 2017 年 05 月 12 日 监事会换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司第三届董事会由9名董事组成，其中非独立董事6名：石华山、吴格明、郑立楷、马春寿、郭林生、李振华；独立 董事3名：谢泓、陈佳林、乐君波。公司第三届监事会由3名监事组成，池文茂、文红、张卫东。高级管理人员6名：石华山 为总经理、吴格明、郑立楷、罗勇为副总经理，马春寿为副总经理兼财务总监，马俊涛为副总经理兼董事会秘书。 非独立董事简历： 石华山，男，1968年1月23日出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1989年至2003年期间，就职于江门市金 羚电器有限公司，历任技术科副科长、进出口部部长；2003年至2005年，担任公司董事、总经理；2005年至今，担任公司董 事长、总经理；2009年至2011年，担任地尔股份董事长与总经理（任期至2020年5月）；现兼任神韵投资执行事务合伙人、 地尔健康执行董事兼总经理、甜的电器执行董事兼经理、中磁机电执行董事、汉宇电器执行董事兼经理；2015年5月起，任 欧佩德伺服电机节能系统有限公司董事长；2016年2月起，担任优巨新材董事。 吴格明，男，1967年10月13日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获地质矿产勘查专业学士学位。1989年至1992年， 就职于山东招远黄金集团，任采购员；1993年至1999年，就职于烟台钢管总厂，任销售主管；1999年至2006年，就职于中美 （Bechtel）国际工程公司，任项目经理；2006年至今，先后担任公司副总经理、董事（任期至2020年5月）。 郑立楷，男，1972年1月2日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获高分子专业学士学位。1994年至1999年，就职于 中山威力洗衣机有限公司，任项目工程师；2000年至2003年，就职于宁波科飞电器有限公司，任技术部与质量部部长；2004 年至2006年，就职于中山市煜达精密注塑有限公司，任总经理；2007年至今，先后担任公司生产部经理、副总经理、董事（任 期至2020年5月）。 马春寿，男，1968年5月5日出生，中国国籍，无永久境外居留权，EMBA。1989年至1996年，就职于福建省龙岩地区 财政局，任科员；1996年至2001年，就职于鹏泰（秦皇岛）有限公司，历任财务总监特别助理、副总经理、董事；2002年至 2007年，就职于三亚亚龙湾开发股份有限公司，任常务副总经理、董事；2011年3月至2011年12月，担任公司董事。2007年 至2013年，就职于中粮粮油有限公司，历任总经理助理兼财务部总经理、副总经理兼财务部总经理； 2014年至2015年2月， 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 就职于中粮贸易有限公司，任副总经理兼财务部总经理；2015年3月，任公司财务经理；2015年4月起，任公司副总经理兼财 务总监；2015年5月起，任欧佩德伺服电机节能系统有限公司董事；2016年2月起，担任优巨新材董事；2016年4月起兼任公 司董事（任期至2020年5月）。 郭林生，男，1972年12月13日出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2005年10月至今，就职于深圳聚成企 业管理顾问有限公司，历任分公司总经理、华商书院总经理，聚成集团董事总经理。2009年9月至今，兼任雏鹰农牧集团股 份有限公司监事；2017年5月起兼任公司董事（任期至2020年5月）。 李振华，男，1986年4月22日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获管理学学士学位，拥有基金从业资格，中共党员。 2009年9月至2014年11月，就职于中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙），历任审计助理、审计员、高级审计员、项 目经理、高级项目经理；2014年12月至2015年9月，任昆吾九鼎投资管理有限公司高级投资经理；2015年10月至2017年4月， 任九信资产管理股份有限公司部门总经理；2017年4月至今，任北京九信创新资产管理有限公司副总经理，2017年5月起兼任 公司董事（任期至2020年5月）。 独立董事简历： 谢泓，男，1969年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，获证券投资硕士学位。1999年7月至2002年8月，任广东省 粤安集团有限公司市场总监；2002年8月至2005年12月，任广东正维咨询服务有限公司执行董事；2005年12月至今，任广东 省中小企业发展促进会执行会长；2017年5月起兼任公司独立董事（任期至2020年5月）。 乐君波，男，1982年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，获管理学学士。中国注册会计师、税务师、资产评估师、 中级会计职称。2004年9月至2006年8月，任北京天华会计师事务所审计助理；2007年1月至2009年8月，就职于天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙），历任审计助理、审计员；2009年9月至今，就职于北京天职税务师事务所有限责任公司，历任 税务师、高级税务师、税务经理、高级税务经理、董事税务经理、副总经理；2017年5月起兼任公司独立董事（任期至2020 年5月）。 陈佳林，男，1971年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，获工商管理硕士学位。1997年7月至2003年8月，就职于 湖南省长沙市人民政府办公厅涉外处，历任科员、副主任科员、副处长；2003年8月至2008年5月，就职于湖南省常德市桃源 县，历任人民政府副县长、县委常委、统战部长；2008年5月至2008年11月，任湖南省文联副秘书长；2008年11月至2015年 11月,任江门市人民政府副市长、党组成员；2016年2月至12月，任中国平安证券股份有限公司业务督导总监；2017年1月至8 月，任（平安互娱）上海友玩网络科技有限公司副总裁；2017年5月起兼任公司独立董事（任期至2020年5月）；2017年8月 至今，任中国平安证券股份有限公司机构金融部副总裁。 监事简历： 池文茂，男，1968年12月13日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获木材科学与工艺专业学士学位。1992年至1994 年，就职于江门市华大木业制品有限公司，历任技术员、技术部科长；1994年至1996年，就职于江门市华胜家具制造厂，任 生产厂长；1996年至2002年，就职于华健厂，任生产厂长；2002年至今，先后担任公司技术部经理、采购部经理；现兼任公 司监事会主席（任期至2020年5月）、地尔肠道健康科技有限公司监事、江门市甜的电器有限公司监事、江门市汉宇电器有 限公司监事。 张卫东，男，1968年1月3日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获华南理工大学工学学士学位。1988年7月至1991年3 月，就职于江西省九江化工厂，历任生产车间组长、工段长；1991年4月至1993年4月，就职于外资星光表业集团，任表壳生 产部经理；1993年5月至1995年7月，就职于开平市三达集团，历任输变电器材厂生产经理、江门分公司经理；1995年8月至 2001年11月，就职于江门市凌通集团，历任计划投资部经理、集团董事长助理、子公司总经理等职；2001年11月至今，担任 江门市广正管理顾问公司总顾问；2008年至今，担任佛山市博道企业管理咨询有限公司首席顾问师；2014年10月至今，担任 广州市融良企业管理咨询有限公司首席顾问师；2016年6月至今，担任广东智方教育科技有限公司执行董事；2017年5月起兼 任公司监事（任期至2020年5月）。 文红，女，1967年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，财务会计专业大专学历。1996年1月至2000年4月，任江门 市粤中针织布厂主管会计；2000年5月至2002年11月任江门市华健电器厂主管会计；2002年11月至今，任江门市地尔电器股 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 份有限公司会计；2017年5月起兼任公司监事（任期至2020年5月）。 高级管理人员简历： 石华山简历参见前述。 吴格明简历参见前述。 郑立楷简历参见前述。 马春寿简历参见前述。 马俊涛，男，1974年6月11日出生，中国国籍，无永久境外居留权，获材料学专业博士学位和EMBA学位，具有高级 工程师职称。2002年至2007年，就职于江门三捷电池实业有限公司，历任博士后研究员、锂电事业部经理、总经理助理；2008 年至今，先后担任公司研发部经理、采购部经理、副总经理兼董事会秘书。 罗勇，男，1976年7月26日出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2000年至2002年，就职于贵州省双阳通 用航空公司，历任技术部技术员、质控室技术员；2003年至2005年，就职于德昌电机集团(深圳)有限公司，历任集团QSA部 门工程师、PM事业部BUQE之职；2005-2007年，就职于胜华波集团上海分公司，担任质量总监；2007年-2011年5月，就职 于江门市地尔汉宇电器股份有限公司，任副总经理；2011年6月至2012年11月，就职于东莞市辰韵电器有限公司，任总经理； 2012年11月至今，就职于地尔肠道健康科技有限公司，任副总经理；2016年11月至2018年2月，担任公司副总经理（已离职）。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 石华山 神韵投资 执行事务合伙人 2010 年 12 月 17 日 否 在股东单位任 职情况的说明 上述人员的任职情况符合公司法及公司章程的规定。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 石华山 地尔健康 执行董事兼总经理 2009 年 06 月 01 日 否 石华山 甜的电器 执行董事兼经理 2011 年 07 月 05 日 否 石华山 中磁机电 执行董事 2012 年 01 月 10 日 否 石华山 汉宇电器 执行董事兼经理 2013 年 06 月 10 日 否 石华山 欧佩德伺服电机节能系统有限公司 董事长 2015 年 05 月 18 日 否 石华山 江门市优巨新材料有限公司 董事 2016 年 02 月 06 日 否 马春寿 欧佩德伺服电机节能系统有限公司 董事 2015 年 05 月 18 日 否 马春寿 江门市优巨新材料有限公司 董事 2016 年 02 月 26 日 否 池文茂 地尔健康 监事 2011 年 04 月 25 日 否 池文茂 甜的电器 监事 2011 年 07 月 05 日 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 池文茂 汉宇电器 监事 2013 年 06 月 10 日 否 谢泓 广东省中小企业发展促进会 执行会长 2005 年 12 月 10 日 是 乐君波 北京天职税务师事务所有限责任公司 副总经理 2009 年 09 月 01 日 是 陈佳林 中国平安证券股份有限公司 机构金融部副总裁 2017 年 08 月 10 日 是 李振华 北京九信创新资产管理有限公司 副总经理 2017 年 04 月 15 日 是 张卫东 江门市广正管理顾问公司 总顾问 2001 年 11 月 15 日 是 张卫东 佛山市博道企业管理咨询有限公司 首席顾问师 2008 年 12 月 10 日 否 张卫东 广州市融良企业管理咨询有限公司 首席顾问师 2014 年 10 月 01 日 否 张卫东 广东智方教育科技有限公司 执行董事 2016 年 06 月 15 日 否 在其他单位任 职情况的说明 上述人员的任职情况符合公司法及公司章程的规定。已换届离任董事、监事兼职情况未列于上表之中。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事与高级管理人员的考核标准并进行考核提出建议，负责制定、 审查董事与高级管理人员的薪酬政策与方案。公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公 司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所 通过的《董事、监事薪酬管理制度》来进行支付。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 国内外同行业薪酬水平、人力资源部提供的薪酬方案。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付(注：下表填写的金额，均为税前金额)。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 石华山 董事长、总经理 男 49 现任 49.48 否 吴格明 董事、副总经理 男 50 现任 25.65 否 郑立楷 董事、副总经理 男 45 现任 26.86 否 郭丽华 董事 女 68 离任 0 否 陈鹏 董事 男 33 离任 0 否 王浩 独立董事 男 64 离任 4.46 否 区智明 独立董事 男 72 离任 3.57 否 杨文蔚 独立董事 男 47 离任 3.57 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 池文茂 监事会主席 男 49 现任 15.78 否 林卫文 监事 男 49 离任 4.27 否 江志斌 监事 男 34 离任 0 否 马俊涛 副总经理、董事会秘 书 男 43 现任 26.56 否 马春寿 副总经理、财务总监、 董事 男 49 现任 27.18 否 罗勇 副总经理 男 41 离任 24.33 否 郭林生 董事 男 45 现任 3.8 否 李振华 董事 男 31 现任 3.8 否 乐君波 独立董事 男 35 现任 7.6 否 谢泓 独立董事 男 48 现任 7.6 否 陈佳林 独立董事 男 46 现任 7.6 否 张卫东 监事 男 49 现任 2.73 否 文红 监事 女 50 现任 6.58 否 合计 -- -- -- -- 251.42 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 593 主要子公司在职员工的数量（人） 1,036 在职员工的数量合计（人） 1,629 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,632 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 918 销售人员 48 技术人员 160 财务人员 21 行政人员 59 研发人员 183 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 管理人员 144 其他 96 合计 1,629 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 40 本科 252 专科 234 中专、高中及以下 1,103 合计 1,629 2、薪酬政策 建立以外部竞争性、内部公平性为原则，基于市场水平确定基本薪酬、基于个人能力确定岗位薪酬、基于个人绩效确定 激励薪酬，并适合公司文化需要的薪酬政策。 3、培训计划 建立以培训支持体系为基础的三级培训计划体系： 1. 以文化融入为核心的新进人员培训体系； 2. 以专业能力提升为核心的各部门在职培训体系； 3. 以管理能力提升为核心的各层级管理人员培训体系； 4. 以支撑三级培训体系有效实施的培训支持体系，包括内部讲师管理、知识管理及培训效果评估系统。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况， 进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治 理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、 参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批 或先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权 利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股 股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求， 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训， 学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露 及时、准确、充分。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神， 对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维 护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公 开、透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、 公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网 ）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信 息。 报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司资产完整，在业务、人员、 财务及机构方面独立于控股股东和实际控制人，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 62.66% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日 ，公告编号：2017 －026 2017 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 62.92% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 ，公告编号：2017 －040 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王浩 2 0 2 0 0 否 1 区智明 2 2 0 0 0 否 1 杨文蔚 2 0 2 0 0 否 1 乐君波 3 0 3 0 0 否 1 陈佳林 3 3 0 0 0 否 1 谢泓 3 0 3 0 0 否 1 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事在任职期间严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《独 立董事工作制度》等相关法律、法规、规章制度及规范性文件的规定和要求，认真行权，依法履职，做到不受公司大股东、 实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响与左右，充分发挥独立董事的作用，监督公司规范化运作，维 护公司和股东尤其是中小股东的利益的原则，积极参与公司的各项事务，客观、公正、独立地履行职责。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为：审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。2017年度，各 专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律、法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的规定开展相关工作。 报告期内，各专门委员会履职情况如下： 1、审计委员会： 报告期内审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的相关规定，积极履行职责；2017 年度，审计委员会共召开四次会议，重点对公司定期财务报告、利润分配、内部控制、募集资金存放与使用等事项进行审议， 并对会计师事务所的年度审计工作进行了总结评价。审计委员会强化了公司董事会决策功能，确保董事会对高级管理人员的 有效监督，进一步完善了公司的治理结构。 2、提名委员会 报告期内提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《提名委员会工作细则》的相关规定，积极履行职责，2017 年度，提名委员会共召开二次会议，对拟选举和聘任的董事、高级管理人的任职资格进行审查，未发现《公司法》及相关法 律禁止任职的情形。 3、薪酬与考核委员会 报告期内薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定，积极 履行职责，2017年度，薪酬与考核委员会共召开二次会议，对2017年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。 4、战略委员会 报告期内战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定，积极履行职 责，2017年度，战略委员会共召开一次会议：对公司战略执行情况进行总结，对当下经济形势、公司所处行业和市场进行了 规划研究，并结合公司的实际运营情况，对公司的战略实施提出合理建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬与考核以公司经济效益及工作目标为出发点，由董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营计 划和高级管理人员分管工作的职责，进行综合考核；根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬水平，并监督薪酬制度执行 情况。 公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2017年度公司高级管理人员薪 酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：1、管理层存在舞弊情形并给公 司造成重大不利影响；2、虚假编制财务报 告，相关信息缺乏真实合理依据；3、对财 务报告进行重报，以更正重大差错；4、注 册会计师在审计过程中发现公司财务报告 存在重大差错；5、公司内部审计缺乏有效 执行；重要缺陷：1、未建立反舞弊的相关 制度；2、未依照公认会计准则选择和使用 政策；3、对定期报告期内报送的财务报告 频繁更正；4、其他可能影响财务报告使用 者正确判断的重要缺陷；一般缺陷：不构 成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺 陷。 重大缺陷：1、公司的生产经营违反国 家法律法规；2、制度不健全，存在内 部控制的空白或漏洞；3、公司各部门 及岗位设置缺乏合理性，职责权限混 乱；4、内部控制制度在实际生产经营 中无法得到执行；5、现有制度无法对 生产经营成本进行控制；6、其他对公 司有重大负面影响的情形；重要缺陷： 存在虽不及重大缺陷严重程度及所导 致的严重后果，但对达到公司的内部控 制目标造成阻碍，影响公司正常生产经 营的缺陷；一般缺陷：不构成重大缺陷 或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 定量标准 重大缺陷：财务报告错报数据≥利润总额的 重大缺陷： 因内部控制缺陷导致损失 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 10%；重要缺陷：利润总额的 5%≤财务报 告错报数据＜利润总额的 10%；一般缺陷： 财务报告错报数据＜利润总额的 5%。 金额占上年经审计的利润总额的 5%及 以上；重要缺陷 ：因内部控制缺陷导 致损失金额占上年经审计的利润总额 的 1%（含 1%）至 5%；一般缺陷 ： 因内部控制缺陷导致损失金额小于上 年经审计的利润总额的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，地尔汉宇公司于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基 本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 29 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2018]48110003 号 注册会计师姓名 李萍 时洋 审计报告正文 江门市地尔汉宇电器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江门市地尔汉宇电器股份有限公司（以下简称“地尔汉宇公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公 司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了地尔汉宇公司2017年12月31日合 并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于地尔汉宇公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注四、21所述的会计政策及附注六、合并财务报表项目注释 26所述，地尔汉宇公司及其子公司主要从事 高效节能家用电器排水泵、工业机器人及水疗马桶等产品的研发、生产和销售。2017 年度，地尔汉宇公司确认的主营业务 收入为人民币 776,889,036.65 元。 公司产品在国内销售时，依据订单约定的发货时间、运送方式发出商品，经客户收货确认，每月与客户财务核对无误向 其开具销售发票并确认收入；采用FOB离岸价方式出口销售的，依据订单约定的发货时间发出商品，仓库开具出库单、销售 部安排货运，货运公司开具货运单据、进行出口报关，财务部依据出库单、货运单、出口报关单等开具出口发票时确认销售 收入；对个别客户，则在客户确认已经使用时，确认收入。 由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收 入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 ①对销售与收款内部控制循环进行了解，测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性； 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 ②通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当， 复核相关会计政策是否一贯地运用； ③检查主要客户合同或订单、出库单、签收单、货运单据等，核实收入确认是否与披露的会计政策一致； ④对根据使用量确认收入的客户，查询客户供应商管理平台数据，将查询的本年使用量数据和回款情况与账面记录核对； ⑤对营业收入实施分析程序，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性； ⑥结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本进行替代测试；获取海关进出口数据与出口 销售收入进行核对； ⑦通过查询客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认客户与公司是否存在关联关系； ⑧对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。 （二）应收账款坏账准备计提 1、事项描述 如财务报表附注四、9所述的会计政策及附注六、合并财务报表项目注释 3所述，2017年12月31日，地尔汉宇公司合并 口径应收账款的账面余额为170,575,767.58元，坏账准备为20,089,677.30元。公司管理层根据应收账款的可收回性为判断基础 确认坏账准备。对按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备；对单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。由于未来可获得 现金流量并确定其现值时需要管理层考虑应收账款的账龄、目前交易情况等，并且涉及重大会计估计及判断，因此我们将应 收账款坏账准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 ①了解管理层与计提坏账准备的内部控制，评价这些内部控制的设计和运行有效性，并进行测试； ②对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记录、 抵押或质押物状况、违约或延迟付款记录及期后实际还款情况，并复核其合理性； ③对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进 行测试； ④通过分析应收账款的账龄、客户信誉情况和客户的历史回款情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况等， 评价应账款坏账准备计提的合理性 。 四、其他信息 地尔汉宇公司管理层对其他信息负责。其他信息包括地尔汉宇公司2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 地尔汉宇公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估地尔汉宇公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算地尔汉宇公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督地尔汉宇公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对地尔汉宇公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致地尔汉宇公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就地尔汉宇公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国·北京 中国注册会计师： 2018年3月29日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 货币资金 579,311,951.56 638,525,521.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 26,578,034.86 24,334,460.07 应收账款 150,486,090.28 155,220,399.08 预付款项 4,364,782.46 3,652,435.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,173,705.76 8,245,111.48 买入返售金融资产 存货 134,023,148.99 109,994,607.80 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 132,204,568.78 68,640,025.87 流动资产合计 1,042,142,282.69 1,008,612,561.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,332,742.35 30,052,565.00 投资性房地产 固定资产 247,974,959.41 199,283,616.10 在建工程 167,953,581.97 93,520,532.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 无形资产 103,863,925.45 105,968,337.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 25,060,456.33 19,908,410.16 递延所得税资产 5,393,578.45 5,670,027.15 其他非流动资产 29,342,394.78 23,809,952.97 非流动资产合计 620,921,638.74 478,213,441.80 资产总计 1,663,063,921.43 1,486,826,003.21 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 90,787,578.07 66,639,507.62 预收款项 31,179,406.33 20,125,627.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,842,787.39 21,289,597.57 应交税费 4,480,615.82 7,302,504.57 应付利息 应付股利 其他应付款 13,780,403.42 7,292,374.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 161,070,791.03 122,649,611.78 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 21,839,513.37 22,762,366.74 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,839,513.37 22,762,366.74 负债合计 182,910,304.40 145,411,978.52 所有者权益： 股本 335,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 446,459,148.55 642,260,711.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 92,552,503.36 75,996,728.53 一般风险准备 未分配利润 597,893,960.30 487,208,778.29 归属于母公司所有者权益合计 1,471,905,612.21 1,339,466,218.66 少数股东权益 8,248,004.82 1,947,806.03 所有者权益合计 1,480,153,617.03 1,341,414,024.69 负债和所有者权益总计 1,663,063,921.43 1,486,826,003.21 法定代表人：石华山 主管会计工作负责人：马春寿 会计机构负责人：马春寿 2、母公司资产负债表 单位：元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 551,980,489.73 613,653,571.92 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,900,534.86 23,919,460.07 应收账款 150,797,560.07 155,152,505.90 预付款项 2,737,631.38 3,293,618.79 应收利息 应收股利 其他应收款 137,929,028.72 25,202,970.25 存货 116,981,440.72 99,488,963.86 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 70,993,039.50 5,398,925.67 流动资产合计 1,057,319,724.98 926,110,016.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 240,801,721.86 365,491,544.51 投资性房地产 固定资产 238,578,715.20 189,683,126.24 在建工程 19,678,380.76 53,107,145.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,663,985.25 44,086,148.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,701,322.02 19,185,556.75 递延所得税资产 3,312,967.92 3,733,322.63 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 其他非流动资产 10,238,867.28 9,401,275.93 非流动资产合计 579,975,960.29 684,688,120.34 资产总计 1,637,295,685.27 1,610,798,136.80 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 84,502,471.68 83,519,197.81 预收款项 40,949,275.47 2,442,321.03 应付职工薪酬 8,116,256.89 9,574,211.03 应交税费 2,434,220.78 4,610,889.99 应付利息 应付股利 其他应付款 4,476,413.31 150,347,801.42 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 140,478,638.13 250,494,421.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 21,339,513.37 22,082,366.74 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,339,513.37 22,082,366.74 负债合计 161,818,151.50 272,576,788.02 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 所有者权益： 股本 335,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 444,152,500.26 639,954,063.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 92,552,503.36 75,996,728.53 未分配利润 603,772,530.15 488,270,556.70 所有者权益合计 1,475,477,533.77 1,338,221,348.78 负债和所有者权益总计 1,637,295,685.27 1,610,798,136.80 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 778,098,630.79 758,200,507.75 其中：营业收入 778,098,630.79 758,200,507.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 602,057,295.04 568,108,479.55 其中：营业成本 460,845,957.52 440,474,615.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,810,201.94 8,927,348.14 销售费用 47,236,029.85 44,482,078.53 管理费用 93,039,616.17 83,575,318.73 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 财务费用 -15,876,496.60 -21,078,532.44 资产减值损失 7,001,986.16 11,727,650.78 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 13,626,011.42 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,132,218.69 15,857,843.04 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,081,740.64 52,565.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 4,198,856.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,372,410.44 219,575,882.66 加：营业外收入 4,453.40 4,393,275.09 减：营业外支出 118,290.72 1,535,684.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185,258,573.12 222,433,473.05 减：所得税费用 26,217,417.49 33,980,830.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 159,041,155.63 188,452,642.43 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 159,041,155.63 188,452,642.43 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 160,740,956.84 191,565,959.23 少数股东损益 -1,699,801.21 -3,113,316.80 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 159,041,155.63 188,452,642.43 归属于母公司所有者的综合收益 总额 160,740,956.84 191,565,959.23 归属于少数股东的综合收益总额 -1,699,801.21 -3,113,316.80 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.57 （二）稀释每股收益 0.48 0.57 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：石华山 主管会计工作负责人：马春寿 会计机构负责人：马春寿 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 730,473,265.42 728,561,343.84 减：营业成本 452,324,554.44 439,731,612.39 税金及附加 7,433,408.11 6,704,406.72 销售费用 22,773,987.96 25,363,751.52 管理费用 71,134,885.54 62,626,439.03 财务费用 -15,855,946.77 -18,104,699.05 资产减值损失 6,798,435.91 10,322,831.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 12,420,151.42 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,984,135.14 -8,794,018.60 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,081,740.64 52,565.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 3,149,902.74 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,997,978.11 205,543,134.09 加：营业外收入 3,000.00 3,728,798.95 减：营业外支出 81,906.33 1,573,631.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 191,919,071.78 207,698,301.88 减：所得税费用 26,361,323.50 29,528,068.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 165,557,748.28 178,170,233.86 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 165,557,748.28 178,170,233.86 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 165,557,748.28 178,170,233.86 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 0.53 （二）稀释每股收益 0.49 0.53 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 763,832,336.18 697,611,981.07 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 37,301,735.90 34,559,022.70 收到其他与经营活动有关的现金 21,284,352.33 8,640,975.76 经营活动现金流入小计 822,418,424.41 740,811,979.53 购买商品、接受劳务支付的现金 362,784,176.65 307,574,224.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 142,339,603.40 131,859,353.50 支付的各项税费 54,513,759.74 60,206,423.10 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 支付其他与经营活动有关的现金 67,702,423.47 72,354,033.79 经营活动现金流出小计 627,339,963.26 571,994,034.66 经营活动产生的现金流量净额 195,078,461.15 168,817,944.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,050,478.05 22,670,388.47 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 337,936.49 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 60,500,000.00 416,955,968.74 投资活动现金流入小计 64,550,478.05 439,964,293.70 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 178,877,369.93 86,621,051.32 投资支付的现金 5,000,000.00 31,470,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 112,000,000.00 223,401,980.00 投资活动现金流出小计 295,877,369.93 341,493,031.32 投资活动产生的现金流量净额 -231,326,891.88 98,471,262.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,000,000.00 6,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 8,000,000.00 6,000,000.00 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 78,000,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 34,573,333.33 73,700,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 104,573,333.33 73,700,000.00 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 筹资活动产生的现金流量净额 -26,573,333.33 -67,700,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,608,194.41 8,158,991.57 五、现金及现金等价物净增加额 -59,213,569.65 207,748,198.82 加：期初现金及现金等价物余额 638,525,521.21 430,777,322.39 六、期末现金及现金等价物余额 579,311,951.56 638,525,521.21 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 718,516,327.89 654,693,427.66 收到的税费返还 37,105,697.32 34,559,022.70 收到其他与经营活动有关的现金 11,734,567.50 31,318,869.89 经营活动现金流入小计 767,356,592.71 720,571,320.25 购买商品、接受劳务支付的现金 417,860,009.32 358,563,768.16 支付给职工以及为职工支付的现 金 54,851,528.88 47,503,931.34 支付的各项税费 35,397,734.05 37,511,522.85 支付其他与经营活动有关的现金 157,630,253.87 57,979,242.28 经营活动现金流出小计 665,739,526.12 501,558,464.63 经营活动产生的现金流量净额 101,617,066.59 219,012,855.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 142,970,000.00 取得投资收益收到的现金 2,093,866.45 489,427.66 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 201,709.40 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 189,147,471.71 投资活动现金流入小计 17,093,866.45 332,808,608.77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 57,418,876.31 39,201,868.07 投资支付的现金 12,000,000.00 39,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 161,101,980.00 投资活动现金流出小计 149,418,876.31 239,303,848.07 投资活动产生的现金流量净额 -132,325,009.86 93,504,760.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 34,573,333.33 73,700,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 104,573,333.33 73,700,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -34,573,333.33 -73,700,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,608,194.41 8,162,586.90 五、现金及现金等价物净增加额 -61,673,082.19 246,980,203.22 加：期初现金及现金等价物余额 613,653,571.92 366,673,368.70 六、期末现金及现金等价物余额 551,980,489.73 613,653,571.92 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 134,00 0,000. 00 642,260 ,711.84 75,996, 728.53 487,208 ,778.29 1,947,8 06.03 1,341,4 14,024. 69 加：会计政策 变更 前期差 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 134,00 0,000. 00 642,260 ,711.84 75,996, 728.53 487,208 ,778.29 1,947,8 06.03 1,341,4 14,024. 69 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 201,00 0,000. 00 -195,80 1,563.2 9 16,555, 774.83 110,685 ,182.01 6,300,1 98.79 138,739 ,592.34 （一）综合收益总 额 160,740 ,956.84 -1,699,8 01.21 159,041 ,155.63 （二）所有者投入 和减少资本 8,000,0 00.00 8,000,0 00.00 1．股东投入的普 通股 8,000,0 00.00 8,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 16,555, 774.83 -50,055, 774.83 -33,500, 000.00 1．提取盈余公积 16,555, 774.83 -16,555, 774.83 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -33,500, 000.00 -33,500, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 201,00 0,000. 00 -201,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 201,00 0,000. 00 -201,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 5,198,4 36.71 5,198,4 36.71 四、本期期末余额 335,00 0,000. 00 446,459 ,148.55 92,552, 503.36 597,893 ,960.30 8,248,0 04.82 1,480,1 53,617. 03 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 134,00 0,000. 00 643,697 ,784.04 58,179, 705.14 387,159 ,842.45 -905,94 9.37 1,222,1 31,382. 26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 134,00 0,000. 00 643,697 ,784.04 58,179, 705.14 387,159 ,842.45 -905,94 9.37 1,222,1 31,382. 26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,437,0 72.20 17,817, 023.39 100,048 ,935.84 2,853,7 55.40 119,282 ,642.43 （一）综合收益总 额 191,565 ,959.23 -3,113,3 16.80 188,452 ,642.43 （二）所有者投入 和减少资本 6,000,0 00.00 6,000,0 00.00 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 1．股东投入的普 通股 6,000,0 00.00 6,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,817, 023.39 -91,517, 023.39 -73,700, 000.00 1．提取盈余公积 17,817, 023.39 -17,817, 023.39 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -73,700, 000.00 -73,700, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,437,0 72.20 -32,927 .80 -1,470,0 00.00 四、本期期末余额 134,00 0,000. 00 642,260 ,711.84 75,996, 728.53 487,208 ,778.29 1,947,8 06.03 1,341,4 14,024. 69 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 134,000, 000.00 639,954,0 63.55 75,996,72 8.53 488,270 ,556.70 1,338,221 ,348.78 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 134,000, 000.00 639,954,0 63.55 75,996,72 8.53 488,270 ,556.70 1,338,221 ,348.78 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 201,000, 000.00 -195,801, 563.29 16,555,77 4.83 115,501 ,973.45 137,256,1 84.99 （一）综合收益总 额 165,557 ,748.28 165,557,7 48.28 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 16,555,77 4.83 -50,055, 774.83 -33,500,0 00.00 1．提取盈余公积 16,555,77 4.83 -16,555, 774.83 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -33,500, 000.00 -33,500,0 00.00 （四）所有者权益 内部结转 201,000, 000.00 -201,000, 000.00 1．资本公积转增 201,000, -201,000, 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 资本（或股本） 000.00 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 5,198,436 .71 5,198,436 .71 四、本期期末余额 335,000, 000.00 444,152,5 00.26 92,552,50 3.36 603,772 ,530.15 1,475,477 ,533.77 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 134,000, 000.00 639,954,0 63.55 58,179,70 5.14 401,617 ,346.23 1,233,751 ,114.92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 134,000, 000.00 639,954,0 63.55 58,179,70 5.14 401,617 ,346.23 1,233,751 ,114.92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 17,817,02 3.39 86,653, 210.47 104,470,2 33.86 （一）综合收益总 额 178,170 ,233.86 178,170,2 33.86 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,817,02 3.39 -91,517, 023.39 -73,700,0 00.00 1．提取盈余公积 17,817,02 3.39 -17,817, 023.39 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -73,700, 000.00 -73,700,0 00.00 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 134,000, 000.00 639,954,0 63.55 75,996,72 8.53 488,270 ,556.70 1,338,221 ,348.78 三、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：江门市地尔汉宇电器股份有限公司 注册地址：江门市高新技术开发区清澜路336号 注册资本：人民币335,000,000元 公司营业执照统一社会信用代码：91440700743693645X 法定代表人：石华山 （二）行业性质 本公司属于家用电器排水泵行业。 （三）经营范围及主营业务 1、经营范围：家用电器及配件、电子元件的生产加工、兼营五金制品、塑料制品、模具加工、机械配件、医疗器械的 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 生产和销售、新能源汽车及其配套产品、工业机器人、节能设备和贮能设备的研发、生产和销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2、主营业务：高效节能家用电器排水泵的研发、生产和销售。 （四）公司历史沿革 1、汉宇电器有限公司成立 江门市地尔汉宇电器股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为江门市汉宇电器有限公司（以下简称“汉宇电器有限公 司”），于2002年11月26日注册成立。汉宇电器有限公司系经江门市对外贸易经济合作局2002年9月28日江外经贸资管字［2002］ 176号文同意及广东省人民政府于2002年10月26日颁发的外经贸粤江合资证字［2002］0025号《中华人民共和国台港澳侨投 资企业批准证书》批准成立的中外合资经营企业。注册资本为61万美元，其中：江门市蓬江区华健电器厂出资45.75万美元， 占注册资本的75%；香港嘉年企业公司出资15.25万美元，占注册资本的25%。上述出资业经广东中晟会计师事务所有限公司 江门分所于2003年12月30日出具的粤中晟江验字（2003）226号验资报告验证。 2、外资转内资 汉宇电器有限公司股东江门市蓬江区华健电器厂2010年经江门市蓬江区体制改革办公室批准改制，于2010年10月28日更 名为江门市蓬江区华健电器有限公司。另经江门市外经贸局批准，汉宇电器有限公司外方股东将所持公司25%的股权转让给 江门市江海区神韵投资中心（有限合伙），公司转为内资企业。公司转为内资企业后，原注册资本61万美元按当时外方出资 时美元折算为人民币的汇率1：8.2646元折算为注册资本人民币5,041,406元，其中：江门市蓬江区华健电器有限公司出资人 民币3,781,054.50元，占比75%；江门市江海区神韵投资中心（有限合伙）出资人民币1,260,351.50元，占比25%。上述注册 资本人民币5,041,406元，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所专审字（2010）122号验资复核报告审验，并于2010 年12月24日经江门市工商行政管理局江海分局核准注册登记。 3、2010年股权转让及增资 2010年12月28日，根据汉宇电器有限公司股东会决议和修改后的章程规定，公司股东江门市蓬江区华健电器有限公司将 股权转让给石华山，公司股东江门市江海区神韵投资中心（有限合伙）放弃对本次转让股权的优先购买权。2010年12月28 日，公司申请增加注册资本人民币1,054,610.93元，由苏州周原九鼎投资中心（有限合伙）、苏州金泽投资中心（有限合伙）、 马春寿、郭林生认缴。变更后的注册资本为人民币6,096,016.93元，其中：石华山出资人民币3,781,054.50元，占比62.025%； 江门市江海区神韵投资中心（有限合伙）出资人民币1,260,351.50元，占比20.675%；苏州周原九鼎投资中心出资人民币 914,402.54元，占比15%；苏州金泽投资中心出资人民币60,960.17元，占比1%；马春寿出资人民币60,960.17元，占比1%；郭 林生出资人民币18,288.05元，占比0.3%。上述出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2010年12月28日出具的深鹏所 验字［2010］485号验资报告验证。 4、股份公司成立 根据汉宇电器有限公司股东会决议及2011年3月8日各发起人签署的《发起人协议书》，汉宇电器有限公司整体变更为股 份有限公司，于2011年3月30日在江门市工商行政管理局办理了工商变更登记，并取得企业法人营业执照。汉宇电器有限公 司以截止2010年12月31日经审计的净资产折股100,000,000股，每股面值1元。 此次股改后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例 1 石华山 6,202.50 62.025% 2 江门市江海区神韵投资中心（有限合伙） 2,067.50 20.675% 3 苏州周原九鼎投资中心（有限合伙） 1,500.00 15.000% 4 苏州金泽投资中心（有限合伙） 100.00 1.000% 5 马春寿 100.00 1.000% 6 郭林生 30.00 0.300% 合计 10,000.00 100.000% 5、公开发行人民币普通股 2014年10月14日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1054号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 股）3,400万股，每股发行价格为人民币19.30元，此次公开发行人民币普通股（A股）业经瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）对公司首次公开发行股票新增注册资本及实收资本的情况进行审验，并于2014年10月28日出具瑞华验字[2014]48110011 号《验资报告》。2014年10月30日，公司股票在深圳证券交易所上市。本次发行后公司总股本变更为13,400.00万股（每股面 值1元），公司于2014年12月30日完成工商变更登记手续。 （五）本财务报表业经本公司董事会于2018年3月29日决议批准报出。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围与上年 度相比增加1户（2017年8月7日，公司新设立全资子公司江门市微充网科技有限公司，因此本期将该全资子公司纳入合并范 围）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰 低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司未来12个月甚至更长经营期内，具备充分的经营活力，老产业不断地巩固强化在行业中的领头羊地位，新产业的研 发及相关工程项目的配套建设正在有条不紊地加速进行中，即将为企业带来持续的经营收入和经营现金流入。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司分别从事高效节能家用电器排水泵、工业机器人及水疗马桶等产品的生产经营。本公司及各子公司根 据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说 明，请参阅本附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度 的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期， 并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进 一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2））， 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进 行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是 指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股 权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些 交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。 公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资 产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资 产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会 计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认 该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑 差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合 收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负 债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关 的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该 境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利 率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售 权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期 损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发 生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持 续下跌期间的确定依据为以考虑证券价格的历史性波动为依据。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与 分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债， 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始 确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则 确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当 期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生 工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣 减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值 时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回 其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售 此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售 将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让 的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业 合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去 出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处 置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规 定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的 金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增 加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产 减值损失不得转回。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续 予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产 从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有 待售类别情况下・{应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出 售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股 权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行 会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实本重大影响或实本共同控制但不构 成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实本控制的长期股权投资。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营 企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的， 以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损 益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与 交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注五、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实本共同控制或本加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实本共同控制或本加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法 核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综 合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时 全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因 素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 运输设备 年限平均法 5 5 19 办公设备 年限平均法 5 5 19 模具 年限平均法 5 5 19 检测设备及其他设备 年限平均法 5 5 19 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获 得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使 用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见・{附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态 所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的 无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主 要包括装修费、绿化费、改造项目等。长期待摊费用在预计受益期间直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴 存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在 年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （3）辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受 益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直 线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可 行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认 取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支 付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司 取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确 认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司 将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外 的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的 股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业 的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付 处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付 处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自 的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 收入的金额按照公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣 除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 公司产品在国内销售时，依据订单约定的发货时间、运送方式发出商品，经客户收货确认，每月与客户财务核对无误向 其开具销售发票并确认收入；采用FOB离岸价方式出口销售的，依据订单约定的发货时间发出商品，仓库开具出库单、销售 部安排货运，货运公司开具货运单据、进行出口报关，财务部依据出库单、货运单、出口报关单等开具出口发票时确认销售 收入；对个别客户，则在客户确认已经使用时，确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完 工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量 的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计 入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分 的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一 般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持 政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算， 且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动 公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是 专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计 算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税 基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税 负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重 大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有 权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收 款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款 项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析 等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假 设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日 的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至 到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资 产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响 本公司的金融工具风险管理策略。 （6）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务 困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程 中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （7）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减 值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象 的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （8）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资 产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表 明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、 售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （9）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （10）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （11）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 （12）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。 在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项 按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在 进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期 的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损 益。 （13）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的 首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公 司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委 员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报 估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所 采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 与日常活动相关的政府补助计入其他收益 总经理 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》，自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的 分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相 关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物产生的销项税净额减购进货物 产生的进项税净额的差额 应税收入按 17%、13%、6%、5%、3% 的税率计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 消费税 不适用 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 15%、25%计缴，详 见下表。 教育费附加 实际缴纳的流转税额 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 15% 深圳市同川科技有限公司 15% 江门市中磁机电有限公司 15% 地尔肠道健康科技有限公司 25% 江门市甜的电器有限公司 25% 江门市汉宇电器有限公司 25% 广州地尔国际商贸有限公司 25% 江门市微充网科技有限公司 25% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 2、税收优惠 本公司于2017年10月10日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的《高 新技术企业证书》，证书号为GR201744000243号，有效期三年，2017年、2018年、2019年享受15%的所得税优惠税率。 本公司之子公司深圳市同川科技有限公司于2015年6月19日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市 国家税务局、深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书号为GR201544200079号，有效期三年，2015年、2016 年、2017年享受15%的所得税优惠税率。 本公司之子公司江门市中磁机电有限公司于2016年11月30取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局、广东省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书号为GR201644003786号，有效期三年，2016年、2017年、2018 年享受15%的所得税优惠税率。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 132,504.73 294,229.54 银行存款 579,175,328.39 638,231,191.67 其他货币资金 4,118.44 100.00 合计 579,311,951.56 638,525,521.21 其他说明 其他货币资金为期货存出投资款和外埠存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 26,578,034.86 24,334,460.07 合计 26,578,034.86 24,334,460.07 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 33,415,820.59 合计 33,415,820.59 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 19,320,8 14.21 11.33% 16,820,8 14.21 87.06% 2,500,000 .00 20,447, 618.98 12.12% 10,223,80 9.49 50.00% 10,223,809. 49 按信用风险特征组 151,075, 88.57% 3,172,58 2.10% 147,903,2 148,056 87.74% 3,066,913 2.07% 144,989,88 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 合计提坏账准备的 应收账款 796.09 4.45 11.64 ,803.33 .74 9.59 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 179,157. 28 0.10% 96,278.6 4 53.74% 82,878.64 232,859 .44 0.14% 226,159.4 4 97.12% 6,700.00 合计 170,575, 767.58 100.00% 20,089,6 77.30 150,486,0 90.28 168,737 ,281.75 100.00% 13,516,88 2.67 155,220,39 9.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 苏州尔宝电子有限公司 19,320,814.21 16,820,814.21 87.06% 预计可收回金额 合计 19,320,814.21 16,820,814.21 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 149,727,447.33 2,994,548.95 2.00% 1 至 2 年 960,123.49 96,012.35 10.00% 2 至 3 年 373,631.60 74,726.32 20.00% 3 年以上 14,593.67 7,296.84 50.00% 合计 151,075,796.09 3,172,584.45 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,796,943.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 224,148.69 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江门富士电器有限公司 货款 16,740.00 账龄较长 总经理审批 否 山东小鸭集团有限公司 货款 140,003.73 账龄较长 总经理审批 否 大连瑞高自动化有限公司 货款 1,439.99 已注销 总经理审批 否 江门市金环电器有限公司 货款 9,704.97 账龄较长 总经理审批 否 中山市今泰电器营销有限公司 货款 5,599.99 账龄较长 总经理审批 否 汕头市澄海区雅威日用化工厂 货款 50,660.01 账龄较长 总经理审批 否 合计 -- 224,148.69 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为103,472,286.80元，占应收账款年末余额合计数的比例 为60.66%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为18,503,843.66元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,436,777.75 78.74% 2,976,066.62 81.48% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 1 至 2 年 259,084.28 5.94% 74,175.50 2.03% 2 至 3 年 72,300.00 1.65% 108,369.75 2.97% 3 年以上 596,620.43 13.67% 493,824.03 13.52% 合计 4,364,782.46 -- 3,652,435.90 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1,374,507.07元，占预付账款年末余额合计数的比例为 31.49%。 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 11,750,3 75.41 72.93% 11,750,37 5.41 4,926,1 14.68 54.51% 4,926,114.6 8 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,804,72 4.31 23.62% 531,393. 96 13.97% 3,273,330 .35 3,554,6 60.06 39.34% 385,663.2 6 10.85% 3,168,996.8 0 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 556,000. 00 3.45% 406,000. 00 73.02% 150,000.0 0 556,000 .00 6.15% 406,000.0 0 73.02% 150,000.00 合计 16,111,09 9.72 937,393. 96 15,173,70 5.76 9,036,7 74.74 791,663.2 6 8,245,111.4 8 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江门市国家税务局直属分局 7,497,460.73 预计全额收回 江门市蓬江区财政局 2,721,114.68 预计全额收回 苏州市姑苏区人民法院 1,531,800.00 预计全额收回 合计 11,750,375.41 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,928,998.94 38,577.02 2.00% 1 至 2 年 799,639.37 79,963.94 10.00% 2 至 3 年 417,300.00 83,460.00 20.00% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 3 年以上 658,786.00 329,393.00 50.00% 合计 3,804,724.31 531,393.96 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 145,730.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税 7,722,212.46 保证金、押金 7,091,387.19 7,270,934.68 备用金 841,995.07 1,039,086.00 其 他 455,505.00 726,754.06 合计 16,111,099.72 9,036,774.74 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 余额合计数的比例 江门市国家税务局直属分局 出口退税 7,497,460.73 1 年以内 46.54% 江门市蓬江区财政局 保证金 2,721,114.68 1-2 年 16.89% 苏州市姑苏区人民法院 保证金 1,531,800.00 1 年以内 9.51% 佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限 公司 质保金 532,000.00 3 年以上 3.30% 266,000.00 中华人民共和国上海海关 保证金 433,000.00 1-2 年 2.68% 43,300.00 合计 -- 12,715,375.41 -- 78.92% 309,300.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,562,079.46 262,088.04 36,299,991.42 23,985,305.22 209,281.52 23,776,023.70 在产品 3,200,872.94 3,200,872.94 2,979,101.41 2,979,101.41 库存商品 20,567,957.62 401,698.93 20,166,258.69 21,775,332.05 637,715.40 21,137,616.65 发出商品 73,881,866.15 73,881,866.15 61,635,171.01 61,635,171.01 低值易耗品 474,159.79 474,159.79 466,695.03 466,695.03 合计 134,686,935.96 663,786.97 134,023,148.99 110,841,604.72 846,996.92 109,994,607.80 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 209,281.52 52,806.52 262,088.04 库存商品 637,715.40 6,505.62 242,522.09 401,698.93 合计 846,996.92 59,312.14 242,522.09 663,786.97 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 按预计售价减去预计成本和销售所必需的预计 税费后的净值确定 库存商品 退货残次产成品按账面成本减预计返修价值后 的净值确定 库存商品销售 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 112,000,000.00 60,500,000.00 待抵扣进项税金 20,148,191.65 8,124,025.87 其 他 56,377.13 16,000.00 合计 132,204,568.78 68,640,025.87 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 海伯森技 术（深圳） 有限公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 8.00% 合计 5,000,000. 00 5,000,000. 00 -- 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 江门市优 巨新材料 有限公司 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 小计 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 合计 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 其他说明 其他权益变动是优巨新材料有限公司2017年新一轮溢价增资扩股，我司按股份占比确认的权益变动额 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 模具 检测设备及其 合计 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 他设备 一、账面原值： 1.期初余额 109,862,249.40 115,536,792.80 7,757,298.66 7,623,315.42 36,949,805.65 9,273,677.24 287,003,139.17 2.本期增加 金额 51,590,140.11 8,471,307.00 402,081.89 4,790,412.75 5,024,769.42 2,841,100.19 73,119,811.36 （1）购置 51,590,140.11 1,294,512.20 402,081.89 4,790,412.75 5,024,769.42 2,841,100.19 14,352,876.45 （2）在建 工程转入 51,590,140.11 7,176,794.80 58,766,934.91 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 161,452,389.51 507,410.44 28,125.00 236,553.92 772,089.36 （1）处置 或报废 507,410.44 28,125.00 236,553.92 772,089.36 4.期末余额 161,452,389.51 123,500,689.36 8,159,380.55 12,385,603.17 41,974,575.07 11,878,223.51 359,350,861.17 二、累计折旧 1.期初余额 12,766,761.12 42,022,779.56 2,540,903.87 3,672,681.98 21,657,713.87 5,058,682.67 87,719,523.07 2.本期增加 金额 4,465,936.69 10,494,169.40 1,316,279.60 1,544,549.86 4,921,592.25 1,598,157.92 24,340,685.72 （1）计提 4,465,936.69 10,494,169.40 1,316,279.60 1,544,549.86 4,921,592.25 1,598,157.92 24,340,685.72 3.本期减少 金额 438,444.26 26,718.75 219,144.02 684,307.03 （1）处置 或报废 438,444.26 26,718.75 219,144.02 684,307.03 4.期末余额 17,232,697.81 52,078,504.70 3,857,183.47 5,190,513.09 26,579,306.12 6,437,696.57 111,375,901.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 144,219,691.70 71,422,184.66 4,302,197.08 7,195,090.08 15,395,268.95 5,440,526.94 247,974,959.41 2.期初账面 价值 97,095,488.28 73,514,013.24 5,216,394.79 3,950,633.44 15,292,091.78 4,214,994.57 199,283,616.10 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 13,909,714.77 合计 13,909,714.77 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 龙溪一期-1 号宿舍 8,540,648.33 尚在办理中 龙溪一期-2 号宿舍 8,308,745.69 尚在办理中 龙溪一期-1 号车间 8,460,333.93 尚在办理中 龙溪一期-2 号车间 22,292,875.58 尚在办理中 其他说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 银雨土地及厂房 宿舍 7,513,256.79 7,513,256.79 44,231,752.81 44,231,752.81 生产大楼加建工 程 2,024,793.81 2,024,793.81 2#楼装修工程 4,892,650.38 4,892,650.38 条形码系统 4,102.56 4,102.56 甜的电器有限公 司厂房 110,146,842.59 110,146,842.59 32,913,722.01 32,913,722.01 汉宇电器有限公 司厂房 37,036,929.54 37,036,929.54 7,499,665.28 7,499,665.28 待安装设备 11,824,681.85 11,824,681.85 1,953,846.10 1,953,846.10 装修工程 1,431,871.20 1,431,871.20 合计 167,953,581.97 167,953,581.97 93,520,532.95 93,520,532.95 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 银雨土 地及厂 房宿舍 44,231,7 52.81 11,432,4 93.93 48,150,9 89.95 7,513,25 6.79 48.81% 50.43% 其他 甜的电 器有限 公司厂 房 32,913,7 22.01 77,233,1 20.58 110,146, 842.59 28.22% 39.85% 募股资 金 汉宇电 器有限 公司厂 房 7,499,66 5.28 29,537,2 64.26 37,036,9 29.54 28.81% 41.15% 其他 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 合计 84,645,1 40.10 118,202, 878.77 48,150,9 89.95 154,697, 028.92 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 112,721,131.79 56,246.39 2,805,074.52 115,582,452.70 2.本期增加金 额 750,154.78 750,154.78 （1）购置 750,154.78 750,154.78 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 112,721,131.79 56,246.39 3,555,229.30 116,332,607.48 二、累计摊销 1.期初余额 7,976,222.12 6,094.91 1,631,798.20 9,614,115.23 2.本期增加金 额 2,328,173.85 5,560.64 520,832.31 2,854,566.80 （1）计提 2,328,173.85 5,560.64 520,832.31 2,854,566.80 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 10,304,395.97 11,655.55 2,152,630.51 12,468,682.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 102,416,735.82 44,590.84 1,402,598.79 103,863,925.45 2.期初账面价 值 104,744,909.67 50,151.48 1,173,276.32 105,968,337.47 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非同一控制合并 同川科技公司商 誉 1,301,392.04 1,301,392.04 合计 1,301,392.04 1,301,392.04 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非同一控制合并 1,301,392.04 1,301,392.04 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 同川科技公司商 誉 合计 1,301,392.04 1,301,392.04 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 6,422,771.89 10,050,405.45 2,711,701.34 13,761,476.00 绿化费 5,865,638.73 502,416.99 5,363,221.74 体育场工程 178,203.50 68,982.00 109,221.50 钢结构雨棚工程 283,577.09 77,339.16 206,237.93 厂区内外道路及配 套工程 6,564,914.11 1,676,148.24 4,888,765.87 大修及改造项目 593,304.84 145,299.12 448,005.72 实验室扩建 315,030.63 31,503.06 283,527.57 合计 19,908,410.16 10,365,436.08 5,213,389.91 25,060,456.33 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 20,900,583.08 3,263,064.08 15,051,004.67 2,283,772.46 内部交易未实现利润 5,517,511.73 827,626.76 5,851,245.07 877,686.76 可抵扣亏损 6,251,733.37 1,144,965.77 3,886,941.76 971,735.44 会计与税法确认收入差 异 1,052,812.27 157,921.84 10,245,549.90 1,536,832.49 合计 33,722,640.45 5,393,578.45 35,034,741.40 5,670,027.15 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,393,578.45 5,670,027.15 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 126,488.18 104,538.18 可抵扣亏损 25,062,403.41 14,003,784.05 合计 25,188,891.59 14,108,322.23 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 - 2019 年 1,230,383.97 1,230,383.97 - 2020 年 6,472,629.39 5,133,598.25 - 2021 年 7,535,975.63 7,639,801.83 - 2022 年 9,823,414.42 - 合计 25,062,403.41 14,003,784.05 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程、设备款 29,342,394.78 23,809,952.97 合计 29,342,394.78 23,809,952.97 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 89,441,905.97 65,178,436.98 1 至 2 年 560,868.07 741,875.89 2 至 3 年 169,669.53 247,116.42 3 年以上 615,134.50 472,078.33 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 合计 90,787,578.07 66,639,507.62 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无账龄超过1年的重要应付账款。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 29,420,231.43 19,308,418.97 1 至 2 年 1,372,265.90 533,288.99 2 至 3 年 232,989.00 150,000.00 3 年以上 153,920.00 133,920.00 合计 31,179,406.33 20,125,627.96 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无账龄超过1年的重要预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 21,155,469.53 135,314,009.85 135,626,691.99 20,842,787.39 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 二、离职后福利-设定提 存计划 134,128.04 6,811,935.68 6,946,063.72 合计 21,289,597.57 142,125,945.53 142,572,755.71 20,842,787.39 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 20,596,570.89 123,560,976.10 123,429,423.50 20,728,123.49 2、职工福利费 5,956,571.46 5,956,571.46 3、社会保险费 136,344.30 3,864,180.80 4,000,525.10 其中：医疗保险费 116,088.76 3,541,408.29 3,657,497.05 工伤保险费 8,752.02 201,697.70 210,449.72 生育保险费 11,503.52 121,074.81 132,578.33 4、住房公积金 120,668.00 1,345,591.05 1,351,595.15 114,663.90 5、工会经费和职工教育 经费 301,886.34 586,690.44 888,576.78 合计 21,155,469.53 135,314,009.85 135,626,691.99 20,842,787.39 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 114,025.49 6,616,518.43 6,730,543.92 2、失业保险费 20,102.55 195,417.25 215,519.80 合计 134,128.04 6,811,935.68 6,946,063.72 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别向该等计划缴存费用。除 上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,758,315.91 1,691,540.71 企业所得税 1,909,637.78 4,209,510.23 个人所得税 80,545.01 236,503.53 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 城市维护建设税 336,018.74 660,560.27 教育费附加等 240,013.31 471,828.68 其他 156,085.07 32,561.15 合计 4,480,615.82 7,302,504.57 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金押金 8,511,102.00 125,763.00 采购设备款 247,666.25 预提运费 1,198,412.02 1,696,207.60 预提佣金 2,347,002.03 2,575,449.64 其 他 1,723,887.37 2,647,287.57 合计 13,780,403.42 7,292,374.06 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 无账龄超过1年的重要其他应付款 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 22,762,366.74 922,853.37 21,839,513.37 财政拨付 合计 22,762,366.74 922,853.37 21,839,513.37 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 中小企业发 展专项资金 （环保微生 物型厨余垃 圾处理技术 的研究及其 产业化项目） 190,219.87 46,100.51 144,119.36 与资产相关 中小企业发 展专项资金 （环保型家 用电器配件 生产线技术 257,581.19 4,114.30 253,466.89 与资产相关 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 改造项目） 国家重点产 业振兴及技 术改造专项 资金（中央预 算内投资） 11,220,000.0 0 519,053.79 10,700,946.2 1 与收益相关 产业技术研 究与开发项 目资金（高效 节能洗涤循 环泵的研发 及产业化） 1,000,000.00 110,229.22 889,770.78 与资产相关 企业技术中 心专项资金 （节能环保 型家用电器 及配件的研 发创新平台 建设项目） 814,565.68 63,355.55 751,210.13 与资产相关 科技型中小 企业技术创 新基金（环保 微生物型厨 余垃圾处理 机的研发和 产业化项目） 180,000.00 180,000.00 与资产相关 2014 年江门 市特色产业 改造提升专 项资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关 广东省经济 和信息委广 东省财务厅 关于下达 2015 年广东 省战略性新 兴产业政银 企合作专项 资金（工业机 器人制造骨 干企业专题） 项目计划粤 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 经信创新 [2015]257 号 基于 linux 开 放式控制系 统的冲压机 械手的研发 及推广 500,000.00 500,000.00 与资产相关 合计 22,762,366.7 4 922,853.37 21,839,513.3 7 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 134,000,000.00 201,000,000.00 201,000,000.00 335,000,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 资本溢价（股本溢价） 642,260,711.84 201,000,000.00 441,260,711.84 其他资本公积 5,198,436.71 5,198,436.71 合计 642,260,711.84 5,198,436.71 201,000,000.00 446,459,148.55 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 75,996,728.53 16,555,774.83 92,552,503.36 合计 75,996,728.53 16,555,774.83 92,552,503.36 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司 注册资本50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加 股本。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 487,208,778.29 387,159,842.45 调整后期初未分配利润 487,208,778.29 387,159,842.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 160,740,956.84 191,565,959.23 减：提取法定盈余公积 16,555,774.83 17,817,023.39 应付普通股股利 33,500,000.00 73,700,000.00 期末未分配利润 597,893,960.30 487,208,778.29 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 776,889,036.65 460,050,336.40 756,814,439.02 439,155,132.75 其他业务 1,209,594.14 795,621.12 1,386,068.73 1,319,483.06 合计 778,098,630.79 460,845,957.52 758,200,507.75 440,474,615.81 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,407,604.84 4,102,403.29 教育费附加 3,148,290.55 2,930,216.27 房产税 977,799.98 560,867.40 土地使用税 631,067.70 527,435.20 车船使用税 12,271.20 95,683.23 印花税 633,167.67 211,637.04 江新联围堤围防护费 499,105.71 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 合计 9,810,201.94 8,927,348.14 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 7,546,171.71 6,963,822.16 职工薪酬 14,507,463.75 11,783,415.61 出口销售产品服务费 3,732,774.17 4,941,099.37 差旅费 7,274,330.27 6,467,648.45 业务招待费 993,026.35 1,442,434.88 广告及促销费 4,632,840.54 4,895,356.39 租 金 3,378,710.30 2,679,648.85 报关费 625,538.73 734,302.45 其 他 4,545,174.03 4,574,350.37 合计 47,236,029.85 44,482,078.53 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用支出 40,008,166.85 32,551,762.25 职工薪酬 18,056,325.42 19,056,110.68 认证费 1,852,475.82 937,890.62 差旅费 7,060,666.26 7,323,103.05 无形资产及长摊摊销 7,700,744.46 6,601,692.15 业务招待费 616,644.64 654,413.95 折旧费 2,155,052.87 1,709,036.93 办公费 6,375,000.75 7,502,785.91 其 他 9,214,539.10 7,238,523.19 合计 93,039,616.17 83,575,318.73 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,073,333.33 减：利息收入 6,993,708.11 4,611,295.45 汇兑损益 -10,969,343.72 -17,087,569.44 手续费及其他 1,013,221.90 620,332.45 合计 -15,876,496.60 -21,078,532.44 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,942,674.02 10,120,499.27 二、存货跌价损失 59,312.14 305,759.47 十三、商誉减值损失 1,301,392.04 合计 7,001,986.16 11,727,650.78 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 1,205,860.00 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 12,420,151.42 合计 13,626,011.42 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,081,740.64 52,565.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 20,628,729.28 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 益的金融资产取得的投资收益 银行理财收益 4,050,478.05 4,512,560.02 远期结售汇收益 -9,336,011.26 合计 5,132,218.69 15,857,843.04 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 中小企业发展专项资金（环保微生物型 厨余垃圾处理技术的研究及其产业化项 目） 46,100.51 环保型家用电器配件生产线技术改造项 目 4,114.30 企业技术中心专项资金（节能环保型家 用电器及配件的研发创新平台建设项 目） 63,355.55 科技型中小企业技术创新基金（环保微 生物型厨余垃圾处理机的研发和产业化 项目） 180,000.00 "广东省高效节能家用电器排水泵工程 技术研发中心"项目专项经费（固定资 产） 60,135.53 "广东省高效节能家用电器排水泵工程 技术研发中心"项目专项经费（费用） 50,093.69 家用电器排水泵扩产及技术升级项目 519,053.79 2016 年度江门市第三批扶持科技发展资 金 36,219.12 2016 年度江门市第三批扶持科技发展资 金 36,219.12 2016 年度科技技术奖金 50,000.00 2016 年企业研究开发省级财政补助资金 1,299,900.00 2016 年扶持科技资金 23,300.00 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 江海区知识产权经费 10,000.00 江门市商务局关于做好 2016 年度稳增长 调结构专项资金 400,000.00 2017 市先进装备制造业专项资金(机器 人应用)专题项目 201,000.00 市研究开发财政补助资金 202,011.13 2017 区知识产权经费补助 20,000.00 区高新技术企业发展补助资金 1,000.00 2017 区专利创造扶持资金 127,400.00 中心小微企业专利创造扶持款 7,000.00 高薪技术企业补贴费用 100,000.00 高新技术企业入库补助款 250,000.00 高企奖励款 150,000.00 中小企业发展资助款 50,000.00 高新技术企业资助 100,000.00 政府生育津贴 8,661.33 深圳市 稳岗补贴 9,704.88 深圳市社保补助 9,814.06 软件企业增值税即征即退 183,772.99 合计 4,198,856.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 4,387,862.10 其他 4,453.40 5,412.99 4,453.40 合计 4,453.40 4,393,275.09 4,453.40 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 中小企业发 展专项资金 （环保微生 物型厨余垃 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 否 否 59,803.28 与资产相关 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 圾处理技术 的研究及其 产业化项目） 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 环保型家用 电器配件生 产线技术改 造项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 4,361.83 与资产相关 企业技术中 心专项资金 （节能环保 型家用电器 及配件的研 发创新平台 建设项目） 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 63,355.50 与资产相关 专利资助款 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,500.00 与收益相关 关于 2015 年 省企业研究 开发升级财 政补助项目 计划 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 1,233,900.00 与收益相关 关于拨付 2015 年度机 器人应用专 项资金 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 214,400.00 与收益相关 收到财政局 2015 年科技 奖励金 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 20,000.00 与收益相关 关于拨付 2016 年江海 奖励 因研究开发、 技术更新及 是 否 14,000.00 与收益相关 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 区电机改造 项目补贴资 金 改造等获得 的补助 高新技术经 济和科技促 进局电机能 效提升补贴 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 186,400.00 与收益相关 收到经科局 专利资助款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 68,900.00 与收益相关 收到经科局 城市基础配 套扶持资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,637,098.00 与收益相关 收到商务局 2016 上海汽 车商品展扶 持资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 30,000.00 与收益相关 收到经促局 专利补助金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 33,700.00 与收益相关 科技型中小 企业技术创 新基金（环保 微生物型厨 余垃圾处理 机的研发和 产业化项目） 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 20,000.00 与资产相关 环保微生物 型厨余垃圾 处理机的研 发和产业化 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 500,000.00 与收益相关 深圳市市场 补助 因研究开发、是 否 5,400.00 与收益相关 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 和质量监督 管理委员会 软件著作权 登记补助 技术更新及 改造等获得 的补助 深圳社保局 的稳岗补贴 款 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 16,043.49 与收益相关 深圳市科创 委研发费用 补贴 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 279,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 4,387,862.10 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 81,906.33 449,074.94 81,906.33 其中：固定资产处置损失 81,906.33 449,074.94 81,906.33 产品质量支出 1,086,609.76 其他支出 36,384.39 36,384.39 合计 118,290.72 1,535,684.70 118,290.72 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,940,968.79 34,601,110.34 递延所得税费用 276,448.70 -620,279.72 合计 26,217,417.49 33,980,830.62 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 185,258,573.12 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,788,785.97 子公司适用不同税率的影响 25,925.28 非应税收入的影响 -162,261.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 127,471.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -38,887.91 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,473,512.16 研发费用加计扣除的影响 -2,997,128.25 所得税费用 26,217,417.49 其他说明 74、其他综合收益 详见附注七，57“其他综合收益”。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 6,993,708.11 4,611,295.45 政府补贴款 3,092,229.64 3,890,341.49 收到保证金、押金等 10,947,079.00 其他 251,335.58 139,338.82 合计 21,284,352.33 8,640,975.76 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 本期”收到保证金、押金“主要是收到的地尔肠道经销商合同保证金款。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 销售费用付现 32,320,110.74 27,704,694.26 管理费用付现 31,704,312.33 38,514,524.43 其他 3,678,000.40 6,134,815.10 合计 67,702,423.47 72,354,033.79 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行理财产品 60,500,000.00 253,390,000.00 收回螺纹钢期货套保资金 11,800,000.00 远期外汇合约交割收款 151,765,968.74 合计 60,500,000.00 416,955,968.74 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 112,000,000.00 60,500,000.00 购买螺纹钢期货套保资金 1,800,000.00 远期外汇合约交割付款 161,101,980.00 合计 112,000,000.00 223,401,980.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 159,041,155.63 188,452,642.43 加：资产减值准备 7,001,986.16 11,727,650.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 24,340,685.72 21,390,672.41 无形资产摊销 2,854,566.80 2,818,204.14 长期待摊费用摊销 5,213,389.91 4,534,177.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 81,906.33 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 449,074.94 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -13,626,011.42 财务费用（收益以“－”号填列） -2,534,861.08 -8,162,586.90 投资损失（收益以“－”号填列） -5,132,218.69 -15,857,843.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 276,448.70 -620,279.72 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,087,853.33 -7,701,942.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -12,392,863.88 -27,489,360.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 40,416,118.88 12,903,546.34 经营活动产生的现金流量净额 195,078,461.15 168,817,944.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 579,311,951.56 638,525,521.21 减：现金的期初余额 638,525,521.21 430,777,322.39 现金及现金等价物净增加额 -59,213,569.65 207,748,198.82 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 579,311,951.56 638,525,521.21 其中：库存现金 132,504.73 294,229.54 可随时用于支付的银行存款 579,175,328.39 638,231,191.67 可随时用于支付的其他货币资金 4,118.44 100.00 三、期末现金及现金等价物余额 579,311,951.56 638,525,521.21 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 不适用。 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 427,223,007.66 其中：美元 39,269,063.23 6.5342 256,591,912.96 欧元 21,748,400.91 7.8023 169,687,548.42 英磅 107,475.20 8.7792 943,546.28 应收账款 -- -- 94,951,111.22 其中：美元 12,272,245.08 6.5342 80,189,303.81 欧元 1,891,981.52 7.8023 14,761,807.41 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 81、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2017年8月7日，公司新设立全资子公司江门市微充网科技有限公司，因此本期将该全资子公司纳入合并范围。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江门市甜的电器 有限公司 江门市 江门市 受母公司委托加 工家用电器配件 100.00% 设立 江门市汉宇电器 有限公司 江门市 江门市 受母公司委托加 工家用电器配件 100.00% 设立 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 地尔肠道健康科 技有限公司 江门市 江门市 销售水疗马桶、 洗衣机等家电用 电器；受母公司 委托加工家用电 器配件 100.00% 购买 江门市中磁机电 有限公司 江门市 江门市 生产销售塑封磁 芯、钢轴 100.00% 购买 深圳市同川科技 有限公司 深圳市 深圳市 生产机械设备 60.00% 购买 广州地尔国际商 贸有限公司 广州市 广州市 商品批发贸易 100.00% 设立 江门市微充网科 技有限公司 江门市 江门市 纯电动汽车充电 产品销售及服务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 深圳市同川科技有限公 司 40.00% -1,699,801.21 0.00 8,248,004.82 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 深圳市 同川科 技有限 公司 28,469,0 69.82 9,941,10 2.45 38,410,1 72.27 17,290,1 60.21 500,000. 00 17,790,1 60.21 15,251,8 05.23 2,956,90 4.29 18,208,7 09.52 12,839,1 94.44 500,000. 00 13,339,1 94.44 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 深圳市同川 科技有限公 司 38,222,008.7 9 -4,249,503.02 -4,249,503.02 -7,820,931.14 20,632,127.6 4 -5,637,439.10 -5,637,439.10 -12,490,619.7 4 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 36,332,742.35 30,052,565.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 1,081,740.64 52,565.00 --综合收益总额 1,081,740.64 52,565.00 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款，与金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如 下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、市场风险 公司的市场风险主要是外汇风险。外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元和欧元有关， 除本公司出口销售业务以美元和欧元进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下 表所述资产或负债为美元和欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险 可能对本公司的经营业绩产生影响。 项目 年末数 年初数 现金及现金等价物 ——美元 39,269,063.23 5,951,214.61 ——欧元 21,748,400.91 42,482,357.64 ——英镑 107,475.20 11,520,123.30 ——日元 850,000.00 应收账款 ——美元 12,272,245.08 12,539,301.41 ——欧元 1,891,981.52 1,637,102.97 2、信用风险 2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融 资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措 施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 本期末无以公允价值计量的资产和负债。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 石华山 不适用 不适用 不适用 47.57% 47.57% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是石华山、梁颖光。 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 江门市优巨新材料有限公司 本公司对其具有重大影响 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江门市蓬江区硕泰电器有限公司 实际控制人之一石华山的弟弟和弟媳控制的公司 江门市江海区神韵投资中心（有限合伙） 持有本公司 5%以上股份的股东 梁中凯 实际控制人之一梁颖光的哥哥 梁中成 实际控制人之一梁颖光的弟弟 欧佩德伺服电机节能系统有限公司 实际控制人之一石华山控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 欧佩德伺服电机节 能系统有限公司 电机改造 41,943.89 否 1,111,965.80 欧佩德伺服电机节 能系统有限公司 设备采购 138,461.54 否 146,837.61 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 欧佩德伺服电机节能系统有限 公司 材料销售 222,564.10 江门市优巨新材料有限公司 水电费 355,537.91 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江门市优巨新材料有限公司 房产 189,752.38 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 江门市江海区神韵投资 中心（有限合伙） 5,000,000.00 2017 年 07 月 31 日 2017 年 08 月 01 日 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,514,209.01 2,052,034.46 （8）其他关联交易 2015年公司与欧佩德伺服电机节能系统有限公司签订注塑机伺服节能系统改造合同，改造费用为节能电费按一定的比例 分享，本年节省应支付改造费为325,470.08元（2016年为51,851.69元）。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款： 欧佩德伺服电机节能系统有 限公司 166,204.98 669.58 合计 166,204.98 669.58 预收款项： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 欧佩德伺服电机节能系统有 限公司 120,000.00 合计 120,000.00 其他应付款： 欧佩德伺服电机节能系统有 限公司 118,000.00 江门市优巨新材料有限公司 39,848.00 合计 39,848.00 118,000.00 7、关联方承诺 截至2017年12月31日，本公司无关联方承诺事项 8、其他 无。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 ①关于常州雷利电机科技有限公司（以下简称“雷利电机”）对本公司发明专利提出无效申请事项 2012年8月13日、2012年11月23日，常州雷利电机科技有限公司及赵守益分别对江门市地尔汉宇电器股份有限公司合法 持有的“排水泵永磁同步电机”专利（专利号为200710143209.3，以下简称“永磁同步电机专利”）向国家知识产权局提出无效 宣告请求。 2013年3月8日，国家知识产权局专利复审委员会作出第20138号《无效宣告请求审查决定书》 （以下简称“20138号决定”）， 决定维持永磁同步电机专利有效。其后，雷利电机因不服20138号决定，向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京第一中 院”）提起了行政诉讼，请求北京第一中院撤销20138号决定。北京第一中院于2013年12月20日作出（2013）一中知行初字第 1501号《行政判决书》（以下简称“第1501号判决”），判决维持20138号决定。 2015年10月19日，公司收到北京第一中院送达的雷利电机的《上诉状》，雷利电机因不服第1501号判决，向北京市高 级人民法院提起了上诉，请求北京市高级人民法院撤销第1501号判决及第20138号决定。 2016年3月1日，北京市高级人民法院对上述事项进行了开庭审理。2016年10月20日，北京市高级人民法院作出（2015） 高行（知）终字第4148号《行政判决书》（以下简称“第4184号判决”）。 公司不服北京市高级人民法院作出的第4184号判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，请求撤销第4184号判 决，最高人民法院已经立案审查。 2017年6月1日，公司收到国家知识产权局专利复审委员会第32353号无效宣告请求审查决定书，宣告永磁同步电机专利 权全部无效。 公司不服国家知识产权局专利复审委员会作出的第32353号无效宣告请求审查决定书，向北京知识产权法院提起行政诉 讼，要求撤销第32353号无效宣告请求审查决定，北京知识产权法院已经受理。 2017年12月29日，公司收到最高人民法院作出的（2017）最高法行申1058号行政裁定书，驳回公司的再审申请。 本公司管理层预计该或有事项对财务报表无重大影响。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 53,600,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 53,600,000.00 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 2018年1月12日本公司与广东安捷供应链管理股份有限公司（以下简称“安捷股份”）签署了《关于广东安捷供应链管理 股份有限公司定向发行股票的认购合同》，同意本公司拟以自有资金认购安捷股份定向发行股票130万股，认购价格为8.00 元/股，认购总额为1,040万元。 本次发行股票数量为不超过130万股，本次发行完成后安捷股份总股本为2,130万股，本公司将持有安捷股份6.10%股权。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 19,320,8 14.21 11.33% 16,820,8 14.21 87.06% 2,500,000 .00 20,447, 618.98 12.14% 10,223,80 9.49 50.00% 10,223,809. 49 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 151,226, 668.86 88.67% 2,929,10 8.79 1.94% 148,297,5 60.07 147,785 ,321.77 87.73% 2,856,625 .36 1.93% 144,928,69 6.41 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 219,459 .44 0.13% 219,459.4 4 100.00% 合计 170,547, 483.07 100.00% 19,749,9 23.00 150,797,5 60.07 168,452 ,400.19 100.00% 13,299,89 4.29 155,152,50 5.90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 苏州尔宝电子有限公司 19,320,814.21 16,820,814.21 87.06% 预计可收回金额 合计 19,320,814.21 16,820,814.21 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 146,326,089.60 2,926,521.79 2.00% 1 至 2 年 11,546.59 1,154.66 10.00% 3 年以上 2,864.67 1,432.34 50.00% 合计 146,340,500.86 2,929,108.79 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,674,177.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 224,148.69 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江门富士电器有限公司 货款 16,740.00 账龄较长 总经理审批 否 山东小鸭集团有限公司 货款 140,003.73 账龄较长 总经理审批 否 大连瑞高自动化有限公司 货款 1,439.99 已注销 总经理审批 否 江门市金环电器有限公司 货款 9,704.97 账龄较长 总经理审批 否 中山市今泰电器营销有限公司 货款 5,599.99 账龄较长 总经理审批 否 汕头市澄海区雅威日用化工厂 货款 50,660.01 账龄较长 总经理审批 否 合计 -- 224,148.69 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为103,472,286.80元，占应收账款年末余额合计数的比例 为60.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为18,503,843.66元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 9,029,26 0.73 6.52% 9,029,260 .73 2,205,0 00.00 8.56% 2,205,000.0 0 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 129,263, 698.56 93.30% 363,930. 57 0.28% 128,899,7 67.99 23,296, 954.45 90.45% 298,984.2 0 1.28% 22,997,970. 25 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 256,000. 00 0.18% 256,000. 00 100.00% 256,000 .00 0.99% 256,000.0 0 100.00% 合计 138,548, 959.29 100.00% 619,930. 57 137,929,0 28.72 25,757, 954.45 100.00% 554,984.2 0 25,202,970. 25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江门市国家税务局直属分局 7,497,460.73 预计全额收回 苏州市姑苏区人民法院 1,531,800.00 预计全额收回 合计 9,029,260.73 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 252,563.95 5,051.28 2.00% 1 至 2 年 499,392.90 49,939.29 10.00% 2 至 3 年 38,200.00 7,640.00 20.00% 3 年以上 602,600.00 301,300.00 50.00% 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 合计 1,392,756.85 363,930.57 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 64,946.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税 7,497,460.73 内部往来 127,870,941.71 21,955,253.25 个人备用金 113,812.90 131,321.20 保证金、押金 2,919,105.00 3,669,780.00 其他 147,638.95 1,600.00 合计 138,548,959.29 25,757,954.45 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 余额合计数的比例 江门市甜的电器有限公司 往来款 65,302,246.70 1 年以内 47.13% 江门市汉宇电器有限公司 往来款 61,269,479.62 1 年以内、1-2 年 44.22% 江门市国家税务局直属分局 出口退税 7,497,460.73 1 年以内 5.41% 深圳市同川科技有限公司 往来款 1,299,215.39 1 年以内 0.95% 佛山市顺德区美的洗涤电器 制造有限公司 质保金 532,000.00 3 年以上 0.38% 266,000.00 合计 -- 135,900,402.44 -- 98.09% 266,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 204,468,979.51 204,468,979.51 335,438,979.51 335,438,979.51 对联营、合营企 业投资 36,332,742.35 36,332,742.35 30,052,565.00 30,052,565.00 合计 240,801,721.86 240,801,721.86 365,491,544.51 365,491,544.51 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 地尔肠道健康科 技有限公司 6,256,279.51 6,256,279.51 江门市甜的电器 有限公司 283,810,000.00 142,970,000.00 140,840,000.00 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 江门市中磁机电 有限公司 13,872,700.00 13,872,700.00 江门市汉宇电器 有限公司 20,500,000.00 20,500,000.00 深圳市同川科技 有限公司 11,000,000.00 12,000,000.00 23,000,000.00 合计 335,438,979.51 12,000,000.00 142,970,000.00 204,468,979.51 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 江门市优 巨新材料 有限公司 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 小计 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 合计 30,052,56 5.00 1,081,740 .64 5,198,436 .71 36,332,74 2.35 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 728,337,896.99 451,071,772.56 727,912,394.31 439,712,381.62 其他业务 2,135,368.43 1,252,781.88 648,949.53 19,230.77 合计 730,473,265.42 452,324,554.44 728,561,343.84 439,731,612.39 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,081,740.64 52,565.00 银行理财产品取得的投资收益 1,902,394.50 489,427.66 处置远期外汇合约取得的投资收益 -9,336,011.26 合计 2,984,135.14 -8,794,018.60 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -81,906.33 报废固定资产发生的损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,198,856.00 当期收到的与收益相关政府补助和前期 收到的与资产相关的政府补助在本期按 会计处理要求转入 委托他人投资或管理资产的损益 4,050,478.05 公司自有和募集资金委托银行理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,930.99 流动资产报废损失及税收滞纳金 减：所得税影响额 774,729.43 少数股东权益影响额 110,227.55 合计 7,250,539.75 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 11.24% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.72% 0.46 0.46 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人石华山先生、主管会计工作负责人马春寿先生及公司会计 机构负责人马春寿先生签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 （本页无正文，为《江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告》之签字页） 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 法定代表人： 石华山 披露时间：二○一八年三月三十日 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 声 明 根据《证券法》第六十八条的要求，本人作为江门市地尔汉宇电器股份有限公司的本公 司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人，保证公司 2017 年年度报告中的财务报告 内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司负责人： 石华山 主管会计工作负责人、会计机构负责人： 马春寿 江门市地尔汉宇电器股份有限公司 2018 年 3 月 30 日