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上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告 2017-016 2018 年 03 月 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人 JINSHAN ZHANG、主管会计工作负责人苏斌及会计机构负责人(会计主管人员) 柏 毅华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人 士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的 差异。 1、核心技术人员流失及核心技术失密的风险 截至报告期末，公司从之前的单一产品为主转型为目前的紫外固化材料、屏幕显示材料和半导体 材料等电子化学材料以及有机合成材料并驾齐驱的新材料布局。在公司现有主要产品方面，公司拥有 掌握相关合成技术及配方技术，上述技术是公司保持生产技术及市场地位领先并与国内外竞争对手竞 争的关键。为此，公司制订了严格完善的技术保密制度，推行先进的人才管理理念和薪酬激励制度， 营造和谐的企业文化，迄今为止，未出现技术失密事件。尽管如此，仍不能排除未来发生部分技术或 配方失密、核心技术人员的流失的风险，从而对公司的市场竞争地位带来不利影响。 2、技术创新的风险 目前，紫外固化材料行业、电子化学材料行业均为技术密集型行业，技术壁垒高。同时，由于行 业竞争较为激烈，公司主要竞争对手为国外供应商，公司主营业务产品保持了较好的毛利率，随着公 司技术创新的深入，技术创新的突破在深度和广度上都将会更加困难。一方面需要公司在技术研发上 不断加大投入，另一方面也加大了公司对高端、综合型技术人才的需求。如果公司不能保证未来在技 术研发上的持续投入，不能吸引和培养更加优秀的技术人才，导致技术壁垒被打破，公司的长期竞争 力将会受到影响。 3、行业波动带来的风险 本公司产品紫外固化光纤光缆涂覆材料主要面向光纤光缆生产企业。国务院颁布的《国民经济和 社会发展第十三个五年规划纲要》提出“十三五”期间将构建泛在高效的信息网络，完善新一代高速 光纤网络。预计未来几年通信市场随着 5G 的建设将继续保持良好的发展势头，但若光纤光缆通信市 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 场发生不可预见的突变，将会影响到公司紫外固化光纤光缆涂覆材料的销售，从而对公司经营业绩造 成一定的影响。在电子化学材料方面，目前 LCD 技术相对成熟，其他显示技术的生产和应用尚无法 打破液晶显示技术的优势地位，并且中国 LCD 产能的不断投入建设为公司液晶产品的持续增长提供 了需求的保障。然而，随着显示技术的进步，一些新兴显示技术可能逐渐成熟并快速成长。例如， OLED（Organic Light-Emitting Diode，有机电激发光二极管）技术由于具备自发光、不需背光源、 对比度高、厚度薄、视角广、反应速度快、可用于挠曲性面板、使用温度范围广、构造及制程较简单 等优异特性，被认为有可能是下一代的平面显示器新兴应用技术。虽然 OLED 技术目前在成本、使 用寿命、量产化、大型化等方面暂时无法和 LCD 相抗衡，但如果其在技术上进一步突破，成本实现 大幅降低，不排除未来可能会对 LCD 产业造成一定的冲击，从而对 LCD 行业带来一定的负面影响， 从而对公司业绩造成一定的压力。 4、新产品、新领域所面临的市场开拓风险 公司已经开始逐步渗入其他紫外固化材料、半导体和屏幕显示用电子化学材料及其他新材料应用 领域。上述新产品广泛应用于印刷电路板、集成电路、电子信息、汽车和日化等与国民经济发展休戚 相关的各行各业，面对下游产业技术不断升级换代等特点，如果公司新产品的研发和推广跟不上下游 产业的发展或不能及时针对下游新兴应用领域做好市场开拓，公司将面临新产品、新领域的市场开拓 风险。 5、公司规模迅速扩张引起的管理风险 报告期内，公司投资新设全资子公司晶凯电子，控股子公司莱霆光电、凯昀光电、凯晰光电、珅 凯新材料，完成对八亿时空非公开定向增发股票的认购；完成对大瑞科技 100%股权的收购；实施发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易，完成对和成显示 100%股权的收购；安庆飞 凯完成了对长兴昆电 60%控股权的收购，投资新设控股子公司凯鑫贸易。公司的资产规模、业务范 围和服务领域的逐步扩大对公司整体运营管理、人才队伍建设以及在文化融合、资源整合、技术开发、 市场开拓等方面都提出了更高的要求，如何建立更加有效的投资决策管理体系，进一步完善内部控制 体系等将面临更大的挑战。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，并且在管理、技术开发等方 面储备了充足的人才，若不能及时提升管理能力并不断完善相关管理制度，将无法调动其积极性和创 造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 6、固定资产投资规模快速增大的风险 随着公司“5500t/a 合成新材料项目”、“TFT 光刻胶项目”、“50t/a 高性能光电新材料建设项目”等 项目的建设和试生产，公司的固定资产规模快速增加，生产规模扩大带来折旧摊销费用的增加以及人 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 力成本的快速上升，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。 7、投资、收购风险 公司自上市以来，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司通过投 资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署。虽然公司在并购目标选择和团队融合方面积累 了一定的宝贵经验，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能 会出现收购整合不成功、无法实现协同效应等风险，从而影响公司的经营业绩。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 426,740,607 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 12 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 46 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 81 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 89 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 89 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 90 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 99 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 106 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 107 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 197 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 飞凯材料、公司、本公司、上海飞凯 指 上海飞凯光电材料股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 飞凯有限 指 上海飞凯光电材料有限公司 安庆飞凯 指 安庆飞凯高分子材料有限公司 香港飞凯 指 香港飞凯控股有限公司 飞凯美国 指 飞凯美国有限公司 Phichem America, Inc. 惠州嘉裕 指 惠州嘉裕新材料有限公司 飞凯香港 指 飞凯香港有限公司 Phichem Hong Kong, Limited 飞凯电子 指 上海飞凯电子材料有限公司 飞凯天津 指 天津飞凯科技发展有限公司 飞凯日本 指 飞凯日本株式会社ファイケムジャパン株式会社 长兴昆电 指 长兴电子材料（昆山）有限公司 大瑞科技 指 大瑞科技股份有限公司 和成显示 指 江苏和成显示科技有限公司，原名江苏和成显示科技股份有限公司 晶凯电子 指 安徽晶凯电子材料有限公司 莱霆光电 指 安庆莱霆光电科技有限公司 凯昀光电 指 上海凯昀光电材料有限公司 凯晰光电 指 上海凯晰光电材料有限公司 珅凯新材料 指 上海珅凯新材料有限公司 凯鑫贸易 指 安庆凯鑫化工贸易有限公司 兴凯电子 指 安庆兴凯电子材料有限公司 和成新材料 指 江苏和成新材料有限公司 利绅科技 指 利绅科技股份有限公司 上海康奇 指 上海康奇投资有限公司 北京汉和泰兴 指 北京汉和泰兴管理咨询有限责任公司，现更名为新余汉和泰兴管理咨询 有限公司 上海凯佳、安远凯佳 指 上海凯佳投资管理咨询有限公司，现更名为安远凯佳企业管理咨询有限 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 公司 北京联科斯凯 指 北京联科斯凯物流软件有限公司 北京德乐 指 北京德乐管理咨询有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2017 年度 公司章程 指 上海飞凯光电材料股份有限公司章程 董事会 指 上海飞凯光电材料股份有限公司董事会 股东大会 指 上海飞凯光电材料股份有限公司股东大会 监事会 指 上海飞凯光电材料股份有限公司监事会 招股说明书 指 上海飞凯光电材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招 股说明书 JINSHAN ZHANG（张金山） 指 本公司董事长兼总经理，美国国籍，英文名 JINSHAN ZHANG，中文名 张金山 YUAN WANG（王媛） 指 本公司第二届董事会董事（已于报告期内离任），美国国籍，英文名 YUAN WANG，中文名王媛 APEX 指 APEX PROCESS TECHNOLOGY CORP. 大瑞科技 指 大瑞科技股份有限公司 长兴材料 指 长兴材料工业股份有限公司 长兴中国 指 长兴（中国）投资有限公司 TAHOE 指 TAHOE INVESTMENT LIMITED 上海塔赫 指 塔赫（上海）新材料科技有限公司 晶泰克 指 张家口晶泰克显示科技有限公司 联合化工 指 江苏联合化工有限公司 汉志投资 指 深圳市汉志投资有限公司 新材料创投 指 江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙） 芯动能基金 指 北京芯动能投资基金（有限合伙） 八亿时空 指 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 达兴股份 指 达兴材料股份有限公司 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 飞凯材料 股票代码 300398 公司的中文名称 上海飞凯光电材料股份有限公司 公司的中文简称 飞凯材料 公司的外文名称（如有） Shanghai Phichem Material Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） PhiChem 公司的法定代表人 JINSHAN ZHANG 注册地址 上海市宝山区潘泾路 2999 号 注册地址的邮政编码 201908 办公地址 上海市宝山区潘泾路 2999 号 办公地址的邮政编码 201908 公司国际互联网网址 电子信箱 investor@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏斌 夏时峰 联系地址 上海市宝山区潘泾路 2999 号 上海市宝山区潘泾路 2999 号 电话 021-50322662 021-50322662 传真 021-50322661 021-50322661 电子信箱 investor@ investor@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 层 签字会计师姓名 党小安、徐新毅、王楠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号证大五道口大厦 16 楼 罗欣、于晓丹 2014 年 10 月 9 日~2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号证大五道口大厦 16 楼 罗欣、张琳 2017 年 10 月 23 日~2018 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 820,367,582.45 391,040,152.46 109.79% 432,072,748.91 归属于上市公司股东的净利润（元） 83,812,376.70 67,786,825.12 23.64% 105,213,360.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 73,863,836.34 48,737,368.51 51.55% 94,019,510.68 经营活动产生的现金流量净额（元） 118,289,573.80 58,641,482.66 101.72% 88,707,116.35 基本每股收益（元/股） 0.27 0.65 -58.46% 1.01 稀释每股收益（元/股） 0.27 0.65 -58.46% 1.01 加权平均净资产收益率 7.74% 8.99% -1.25% 15.33% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 2,928,352,638.90 1,143,506,981.29 156.09% 995,831,279.29 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,921,251,565.70 781,107,556.17 145.97% 733,786,447.25 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 110,181,805.43 138,821,833.99 229,128,015.30 342,235,927.73 归属于上市公司股东的净利润 14,734,846.64 9,504,714.88 25,093,411.97 34,479,403.21 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 14,800,993.85 8,714,868.63 23,810,994.02 26,536,979.84 经营活动产生的现金流量净额 10,624,054.14 35,422,945.76 34,665,616.56 37,576,957.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,221,580.63 11,010.02 -1,955.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,457,943.44 22,711,876.17 12,729,966.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,926.13 -311,253.27 -10,584.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 598,250.45 减：所得税影响额 1,692,287.47 3,362,176.31 1,523,576.63 少数股东权益影响额（税后） -430,288.44 合计 9,948,540.36 19,049,456.61 11,193,849.46 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司原有主营业务为高科技领域适用的紫外固化材料及其他新材料的研究、生产和销售，主要产品为紫外固化光纤光缆 涂覆材料。 公司产品紫外固化光纤光缆涂覆材料主要面向光纤光缆生产企业。2017年国务院印发了《关于进一步扩大和升级信息消 费持续释放内需潜力的指导意见》，部署进一步扩大和升级信息消费，充分释放内需潜力，壮大经济发展内生动力。文件明 确了信息消费的发展目标，信息基础设施达到世界领先水平，“宽带中国”战略目标全面实现，网络提速降费取得明显成效。 文件还明确提出：扩大信息消费覆盖面，拓展光纤和4G网络覆盖的深度和广度，力争2020年启动5G商用。面对积极推进第 五代移动通信（5G）和超宽带关键技术研究，启动5G商用，超前布局下一代互联网的契机，预计未来几年通信市场将继续 保持良好的发展势头，全球以及我国对光纤的需求量越来越大。面对光纤光缆市场的持续增长，公司响应市场需求，继续加 大市场销售力度。 报告期内，在深耕细作原有市场的基础上，为了完善公司产业布局，提高公司在其他新材料领域的综合竞争力，公司子 公司安庆飞凯完成了对长兴中国持有的长兴昆电60%控股权的收购，长兴昆电长期致力于开发中高端器件及IC封装所需的材 料，主要专业生产应用于半导体器件、集成电路等封装所需的环氧塑封料，可提供标准型、低应力型和高导热型等系列产品， 为业界主要供货商之一。公司对长兴昆电控股权的收购丰富了公司产品线，公司将借助长兴昆电、长兴中国和长兴材料优质 的人才资源、资质资源和行业地位，逐步深入半导体材料等新材料的应用领域，立足半导体材料的研发、生产和销售，积极 拓展半导体材料的国内外市场，更好地发挥协同效应，进一步丰富和优化产业结构，完善公司产业布局，提高公司在半导体 材料领域的综合竞争力，打造新的利润增长极。 2017年7月，公司收购大瑞科技100%股权的事项完成交割，大瑞科技主要从事半导体封装用的锡球制造与销售，系全球 BGA、CSP等高端IC封装用锡球的领导厂商，公司通过对大瑞科技的股权收购丰富了公司产品线，借助大瑞科技优质的人才 资源、资质资源和行业地位，更好地发挥协同效应，完善了公司产业布局，提高公司在电子材料领域的综合竞争力。 2017年7月，经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》核准了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易。2017年9月7日，公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之标的资产过户完成，完成了和成显示100%股权交割事宜。和 成显示一直专注于液晶材料的研发、生产和销售，和成显示的主要产品包括TN/STN型混合液晶、TFT型混合液晶、液晶单 体及液晶中间体，并可按客户需求开发、生产各种液晶材料。上述产品主要应用于液晶显示面板的生产和制造，是液晶显示 面板的关键材料。公司对和成显示100%股权的收购有利于资源整合，在技术、客户、管理和财务方面实现协同效应。 随着报告期内外延并购项目的落地，以及围绕公司原有产品，公司已逐渐形成紫外固化材料、屏幕显示材料和半导体材 料等电子化学材料以及有机合成材料并驾齐驱的新材料布局。 公司一直致力于为高科技制造提供优质的新材料，始终秉承“客户、质量、研发、员工”的经营理念，借助国家对于新材 料产业的鼓励和扶持，继续坚持自主创新与吸收引进相结合，持续加大研发投入，不断改进产品性能，降低成本，同时充实 技术力量，推动技术和产品不断升级，继续强化项目储备及新产品研发，不断提升企业核心竞争力，为公司持续发展奠定基 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 础。 公司将持续夯实和深化企业核心竞争力，优化公司的产业布局，坚定不移地致力于为高科技制造提供优质材料。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 期末较期初增加 87.48%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 无形资产 期末较期初增加 138.32%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 在建工程 期末较期初增加 35.07%，主要系本期上海飞凯增加 TFT-LCD 试验线、子公司安庆飞凯 5500t/a 合 成新材料项目、TFT 光刻胶项目及 50t/a 高性能光电新材料建设项目等投入，子公司惠州嘉裕新建 办公楼等所致。 货币资金 期末较期初增加 85.41%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 应收票据 期末较期初增加 129.03%，主要系 1)部分客户从银行转账结算方式转为票据结算方式；2）本期长 兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 应收账款 期末较期初增加 200.98%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 预付款项 期末较期初增加 39.28%，主要系 1)本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围；2）公司 销量增长，年末积极备货，预付所需原材料、低值易耗品增加所致。 应收股利 期末较期初增加 100%，主要系应收可供出售金融资产中北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 2017 年度分红所致。 其他应收款 期末较期初减少 79.26%，主要系 1）认购八亿时空非公开定向增发股票本期完成股份登记，转入可 供出售金融资产核算；2）本期公司对大瑞科技的收购事项完成，上期缴纳的投资保证金返还所致。 存货 期末较期初增加 245.63%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 可供出售金融资产 期末较期初增加 42.86%，主要系 1）认购八亿时空非公开定向增发股票完成；2）转让参股企业安 徽新荣久农业科技有限公司 2.38%的股权所致。 商誉 期末较期初增加 4,536.25%，主要系本期非同一控制下企业合并收购和成显示、长兴昆电以及大瑞 科技所致。 长期待摊费用 期末较期初增加 210.02%，主要系本期大瑞科技纳入合并范围所致。 递延所得税资产 期末较期初增加 260.42%，主要系 1）本期确认上海飞凯及惠州嘉裕可抵扣亏损、各公司资产减值 准备等对应的递延所得税资产；2）应付职工薪酬等暂时性差异金额较上期增加幅度较大所致。 其他非流动资产 期末较期初增加 175.64%，主要系建设项目购置设备，期末设备尚未到货所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，公司的核心竞争力主要体现在以下方面： 1、研发技术优势 公司自成立以来非常重视新材料核心技术的自主研发，已建立一套完善的新产品的研发创新机制。组建的研发中心拥有 一流的实验设备及检测仪器，主要研发人员拥有扎实的专业功底和丰富的研发经验，是目前国内领先的新材料研发基地。公 司被评为“上海市科技小巨人企业”、“宝山区光固化新材料工程技术研究中心”、“宝山区企业技术中心”、“上海市光 固化先进材料工程技术研究中心”、“上海市企业技术中心”、“上海市外资企业研发中心”，并获得上海市科学技术奖等 荣誉，开发的光纤涂覆材料系列产品获得了上海市高新技术成果转化项目百佳、上海市重点新产品等多项奖项。具体技术优 势主要体现在： （1）行业内领先的低聚物树脂合成技术 生产紫外固化材料最重要的原材料为低聚物（合成树脂），其主要功能通过低聚物的特性来实现。国内紫外固化材料供 应商一般不具备自我合成树脂的能力，而采用外购标准化合成树脂，这样会导致产品功能局限于外购的树脂特性，往往无法 满足客户对于产品功能性多样化以及在某些功能方面的突出性要求。比如光纤涂料在抗弯性、机械性以及折射率等功能上具 有极高的要求，国内市场上的标准化合成树脂较难达到上述功能性要求。公司通过多年对紫外固化材料的研究，已经掌握了 国内先进的紫外固化材料树脂合成技术，通过自制合成树脂，使得公司开发产品的功能更能满足客户个性化的要求。 此外，合成树脂不仅为紫外固化光纤光缆涂覆材料的关键原材料，也是其他紫外固化材料的关键原材料。所以，公司所 掌握的树脂合成技术可以快速移植到其他紫外固化材料领域，从而使得公司在稳固并逐步扩大公司在紫外固化光纤光缆涂覆 材料市场份额的同时，可以积极拓展光刻胶、紫外固化塑胶涂料等其他高科技领域用紫外固化材料市场，为公司构建新的业 绩增长点。 （2）配方技术与低聚物树脂合成技术相结合的优势 公司是紫外固化材料领域极少数同时具备低聚物树脂合成技术和配方技术的企业之一，在新产品开发上具有独特的优 势。一方面，通过多年树脂合成的技术研发，公司树脂合成技术人员对大量的合成树脂进行技术分析以及性能检测，积累了 丰富的经验数据，对各种合成树脂的独特性能有着深刻的了解，使得公司配方技术人员可以根据客户的功能性要求，调整配 方中各种合成树脂的比例从而开发出合适的产品；另一方面，公司配方技术人员对各种合成树脂以及其他原料进行大量的调 配试验，了解各种合成树脂在不同的配方中发挥的作用，并将其反馈给树脂合成技术人员，从而促使其不断根据配方产品的 要求改进已有合成树脂性能或开发出性能更优的新合成树脂。这样使得公司在产品开发及改进中，不断对配方及树脂品种进 行优化调整，从而不断提升产品性能并降低成本。 （3）掌握液晶显示材料关键技术 在屏幕显示材料方面，公司全资子公司和成显示完成了国内第一款具有核心自主知识产权的TFT新结构单体及混合液晶 的开发，并取得了高新技术企业认证。和成显示拥有一支掌握液晶显示材料关键技术的核心技术团队，对推动其快速发展起 到了关键性的作用。凭借先进的混合液晶制造技术和业内较强的研发能力，和成显示率先突破国外液晶材料生产厂商的技术 垄断，通过自身的实力和持续的努力，凭借着技术优势、品质稳定，以及快速反应机制，已经与大中型液晶面板厂商建立了 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 长久的战略合作关系。 （4）对高科技用新材料的前沿动态及时精敏的把握 公司多名技术人员具有在美国、日本等材料技术领先的国家留学和工作经历，在海外留学及工作期间，这些技术人员与 国外知名学府以及顶尖材料科研人员建立了良好的信息交流渠道，使得公司能及时了解国际上最新的材料技术以及市场前沿 动态，从而及时精确把握技术研发方向以及市场开发领域，具有较强的市场和技术前瞻性。报告期内，公司完成对长兴昆电 60%控股权、大瑞科技100%股权的收购，加快布局电子化学材料行业，是公司发展新材料全产业链战略的重要举措。 2、成本优势 公司掌握了产品中主要原材料低聚物树脂、单晶等的合成技术，有效提升了产品性能，稳定产品质量，而且大大的降低 了公司的产品成本，使得公司与同行业企业相比拥有较强的成本优势。此外，在保证产品性能的前提下，公司利用研发技术， 对产品配方以及工艺方法进行深入研究，自我合成或替代价格较高的原材料，改进生产工艺降低生产成本。 为了最大程度降低成本，保证采购质量，公司建立了供应商持续评价和全球遴选制度，对主要原材料的采购，不依赖于 单一供应商。每月根据供应商合作期间所提供原材料的品质状况、生产技术能力、价格、交期、服务等项目对供应商进行评 估，每季度对合格的供应商进行一次评定，确保生产供应商的生产能力、品质能力以及供应价格能满足本公司的需求，最大 程度保证了原材料的品质和采购时效性以及降低采购成本。 3、核心客户优势 公司坚持客户至上的经营理念，严格控制产品质量，用心做好客户服务，得到了客户的信任和支持。公司产品紫外固化 光纤光缆涂覆材料由于其固化速度快、挥发性低、工艺适用窗口宽等优势，获得了下游光纤光缆厂商以及光纤光缆最终用户 的高度认可和赞同，国内市场占有率较高，下游客户基本覆盖了光纤光缆行业的国内上市公司以及知名制造企业等。 公司始终秉承与客户共同成长的理念，不断根据客户的工艺升级要求改进产品性能，加大对紫外固化光纤光缆涂覆材料 抗微弯、耐高温和高速拉丝性能的优化和改进，有力的巩固并扩大了市场份额。 伴随着TFT液晶材料国产化率大幅提升，国内TFT液晶材料需求明显增加，公司抓住契机，就下游客户产线调整、专利 应用及当前市场情况进行专题分析，及时跟踪行业最新动态，积极拓展销售渠道，在维持重要客户的前提下，先后导入中大 型液晶面板厂商的产品线，进一步加强市场开拓力度，扩大收入规模。公司通过自身的实力和持续的努力，凭借着技术优势、 品质稳定，以及快速反应机制，逐渐与大中型液晶面板厂商建立了长久的战略合作关系。 4、技术服务优势 随着公司总部研发中心的投入使用，硬件设施得到了进一步的提升，公司研发创新能力得到了加强。国内客户使用产品 过程中存在着许多个性化的需求，下游客户改进生产工艺或者开发新产品往往都会对所使用的产品提出新的功能性要求。针 对该特点，公司在上海、南京、天津、杭州、深圳、惠州、成都和高雄建立了可以辐射到全国范围的客户服务点。为了进一 步满足客户对于产品的特殊需求，公司制定了快速响应和全程跟踪两项措施。快速响应为当客户对材料的功能性提出特殊要 求后，公司保证在24小时内有技术专员与客户沟通，第一时间了解客户需求，制定解决方案；全程跟踪即公司根据客户需求 开发新产品后，在客户使用新产品生产过程中，技术人员、技术副总经理甚至公司董事长会在现场全程跟踪客户的生产过程， 为客户提供产品改进方案，直至产品完全达到客户的要求。国外竞争对手由于其核心技术人员在海外，因此其在响应速度、 服务质量以及深度上远远不及公司。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司管理层始终秉承“为高科技制造提供优质材料”的宗旨，紧密围绕着年初既定的发展战略目标，贯彻董事 会的战略部署，继续深耕新材料行业，在细分行业领域不断强化公司的主导地位。报告期内，公司顺利完成了自2014年上市 以来的首次重大资产重组（收购和成显示100%股权），此外，公司于2017年3月、7月分别完成了对长兴昆电60%控股权、 台湾大瑞科技100%股权的收购。公司外延并购项目的加速落地推动了公司从之前的单一产品为主转型为目前的紫外固化材 料、屏幕显示材料和半导体材料等电子化学材料以及有机合成材料并驾齐驱的新材料布局。 1、公司积极巩固主营产品，开拓新市场 2017年国务院印发了《关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见》，部署进一步扩大和升级信息消 费，充分释放内需潜力，壮大经济发展内生动力。文件明确了信息消费的发展目标，信息基础设施达到世界领先水平，“宽 带中国”战略目标全面实现，网络提速降费取得明显成效。文件还明确提出：扩大信息消费覆盖面，拓展光纤和4G网络覆盖 的深度和广度，力争2020年启动5G商用。 面对积极推进第五代移动通信（5G）和超宽带关键技术研究，启动5G商用，超前布局下一代互联网的契机，预计未来 几年通信市场将继续保持良好的发展势头，全球以及我国对光纤的需求量越来越大。 报告期内，公司紫外固化材料实现销售收入33,209.83万元，较上年同期保持稳定。公司将持续加大研发投入，不断加大 内生应变能力，改进和完善相关营销策略，提高公司现有的市场份额。 随着外延并购项目的加速落地，公司深入半导体材料和屏幕显示材料等电子化学材料领域，密切关注市场发展动态，深 入挖掘新材料市场的发展机会，打造新的利润增长点，努力发展成为在国内外有重要影响力的新材料生产企业。报告期内， 公司电子化学材料实现销售收入46,248.73万元，较上年同期增长779.86%。 2、公司持续加大研发投入 公司的研发能力是公司核心竞争力的保证，公司保持一贯的重视研发投入的经营理念，为适应快速发展的产品和技术需 求，坚持自主创新与吸收引进相结合，在不断优化已有优势产品的基础上，不断加大研发投入，推动技术和产品不断升级， 强化项目储备及新产品研发。随着公司总部研发中心的投入使用，报告期内，研发的硬件条件得到了进一步的提升。报告期 内，公司在进一步加强研发中心的建设的同时，吸收半导体材料和屏幕显示材料等电子化学材料的核心团队，加强与境内外 核心技术团队的合作，保证公司技术的领先水平，不断为公司后续发展储备内生增长动力，不断完善研发管理机制，促进研 发成果的快速转换，通过强化自主创新持续夯实和深化企业核心竞争力，向其他新材料领域发展，以全面提升公司的整体实 力。 3、稳步推进项目建设 报告期，公司全力推进“5500t/a合成新材料项目”、“TFT光刻胶项目”、 “50t/a高性能光电新材料建设项目”等项目的建设 和试运行。公司将根据长期的发展战略有序推进项目的建设。在建项目于报告期内的先后投入使用或生产，也对公司报告期 内的经营产生一定的压力。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 4、进一步优化公司治理 报告期内，公司规模不断扩大。公司投资新设全资子公司晶凯电子，控股子公司莱霆光电、凯昀光电、凯晰光电、珅凯 新材料，完成对八亿时空非公开定向增发股票的认购，完成对大瑞科技100%股权的收购；实施发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易，完成对和成显示100%股权的收购；安庆飞凯完成长兴昆电60%控股权的收购，投资新设控 股子公司凯鑫贸易。公司不断调整和优化经营管理体制，完善法人治理结构，公司根据中国证监会和相关部门关于上市公司 规范运作的有关规定，积极提高管理水平，健全各项规章制度和内控制度，及时准确完整履行信息披露义务。 为建立和完善公司与员工的利益共享机制，提高公司的竞争力和凝聚力，倡导公司与个人共同持续发展的理念，充分调 动公司员工的积极性和创新力，根据相关法律法规的规定，并结合公司的实际情况，公司实施了第一期员工持股计划，涵盖 部分董事、监事、高级管理人员及核心员工等。 此外，报告期内，公司人力资源管理系统成功上线，进一步提升了企业的人力资源管理水平。同时，从公司实际工作出 发，积极开展对各子公司高级管理人员的培训，完善培训工作，加强内部风险控制建设，保证各子公司业务的顺利开展。 5、加快布局新材料产业 受益于我国电子信息产业的飞速发展以及世界范围内电子产业逐渐向中国地区转移，我国半导体产业逐步进入高端产能 转移阶段，对电子化学材料的需求也趋向更加核心和高附加值化。亚太地区已经成为全球晶圆制造封装材料主要增长点，且 国内封装及晶圆制造材料市场大部分为外商占有，存在巨大的替代空间。2017年是公司加深产业布局重要的一年。公司及时 把握行业及市场创新趋势，充分发挥上市公司的资源优势，积极地寻求外延式发展。报告期内，公司全力推进外延并购项目 加速落地，分别于3月、7月和9月完成了对长兴昆电60%控股权、大瑞科技100%股权和和成显示100%股权的收购，打造了紫 外固化材料、屏幕显示材料和半导体材料等电子化学材料以及有机合成材料并驾齐驱的新材料布局。 公司将积极探索资本市场的运作，继续坚持内涵式发展和外延式发展双轮驱动的战略，遴选优质企业及项目，把握国家 行业整合政策，加强与金融资本的战略合作，实现资本和经营的有机高效整合，加快推进公司产业发展战略，进一步提升公 司综合竞争力，切实优化投资者回报，增加长期价值投资的吸引力，实现公司可持续发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 820,367,582.45 100.00% 391,040,152.46 100.00% 109.79% 分行业 制造业 820,367,582.45 100.00% 391,040,152.46 100.00% 109.79% 分产品 电子化学材料 462,487,260.63 56.38% 52,563,671.81 13.44% 779.86% 紫外固化材料 332,098,300.13 40.48% 332,804,572.04 85.11% -0.21% 其他 25,782,021.69 3.14% 5,671,908.61 1.45% 354.56% 分地区 国内 706,837,827.68 86.16% 342,925,338.52 87.70% 106.12% 国外 113,529,754.77 13.84% 48,114,813.94 12.30% 135.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 制造业 820,367,582.45 453,785,907.86 44.69% 109.79% 109.67% 0.04% 分产品 电子化学材料 462,487,260.63 223,562,776.90 51.66% 779.86% 806.75% -1.43% 紫外固化材料 332,098,300.13 213,268,122.96 35.78% -0.21% 12.34% -7.18% 分地区 国内 706,837,827.68 396,771,431.63 43.87% 106.12% 102.67% 0.96% 国外 113,529,754.77 57,014,476.23 49.78% 135.96% 176.10% -7.30% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 制造业 销售量 公斤 14,105,315.07 9,111,941.26 54.80% 生产量 公斤 14,881,136.95 9,165,792.71 62.36% 库存量 公斤 1,195,335.04 638,889.07 87.10% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，随着公司外延并购项目的落地，长兴昆电、大瑞科技与和成显示分别于3月、7月和9月纳入公司合并报表范围， 产品的销售量、生产量和库存量相应增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 原材料 356,290,237.85 78.52% 166,426,258.83 76.90% 114.08% 制造业 直接人工 23,597,361.84 5.20% 11,627,554.25 5.37% 102.94% 制造业 制造费用 73,898,308.17 16.28% 38,372,185.89 17.73% 92.58% 说明 报告期内，随着公司外延并购项目的落地，长兴昆电、大瑞科技与和成显示分别于3月、7月和9月纳入公司合并报表范围， 产品的原材料、直接人工和制造费用相应增加。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司控股孙公司、安庆飞凯控股子公司安庆凯鑫化工贸易有限公司成立于2017年2月14日，注册资本为500万人民币，安 庆飞凯持股比例为51%，报告期内纳入合并范围。 公司控股孙公司，安庆飞凯控股子公司长兴电子材料（昆山）有限公司于2017年3月7日完成工商变更，安庆飞凯持有其 60%的股权，报告期内纳入合并范围。 公司全资子公司大瑞科技股份有限公司于2017年7月12日完成交割，报告期内纳入合并范围。 公司控股子公司上海珅凯新材料有限公司成立于2017年7月12日，注册资本为100万美元，上海飞凯持股比例为55%，报 告期内纳入合并范围。 公司控股子公司上海凯昀光电材料有限公司成立于2017年8月2日，注册资本为300万美元，上海飞凯持股比例为70%， 报告期内纳入合并范围。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 公司全资子公司江苏和成显示科技有限公司标的资产过户手续于2017年9月7日办理完成，相关股权变更登记至飞凯材料 名下，公司完成对和成显示100%股权的收购，报告期纳入合并范围。 公司控股子公司上海凯晰光电材料有限公司成立于2017年9月25日，注册资本为100万美元，上海飞凯持股比例为55%， 报告期内纳入合并范围。 公司全资子公司安徽晶凯电子材料有限公司成立于2017年10月24日，注册资本为2,000万人民币，报告期内纳入合并范 围。 公司控股子公司安庆莱霆光电科技有限公司成立于2017年11月10日，注册资本为200万人民币，上海飞凯持股比例为80%， 报告期内纳入合并范围。 公司控股孙公司、长兴昆电全资子公司安庆兴凯电子材料有限公司成立于2017年12月6日，注册资本为2,000万人民币， 报告期内纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成对和成显示100%股权的收购，于本期将其纳入合并范围。 和成显示主要从事与显示材料有关的电子化学品的研制开发生产，销售本公司产品；自营和代理各类商品和技术的进出口业 务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。主要产品为电子化学品。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 299,944,477.04 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.56% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 118,794,024.70 14.48% 2 客户 B 56,861,600.00 6.93% 3 客户 C 47,085,743.83 5.74% 4 客户 D 40,078,488.00 4.89% 5 客户 E 37,124,620.51 4.52% 合计 -- 299,944,477.04 36.56% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 381,636,166.40 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.12% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 22,076,749.85 3.72% 2 供应商 B 20,480,927.35 3.45% 3 供应商 C 20,088,933.33 3.39% 4 供应商 D 20,075,745.55 3.39% 5 供应商 E 12,887,638.03 2.17% 合计 -- 95,609,994.11 16.12% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 66,744,393.37 23,750,545.87 181.02% 主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 管理费用 185,872,947.19 88,099,767.55 110.98% 主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所致。 财务费用 18,270,925.05 6,445,188.32 183.48% 主要系本期 1）借款金额增大，造成利息支出增加；2）利息收入 减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司保持一贯的重视研发投入的经营理念，始终坚持自主创新与吸收引进相结合，不断加大研发投入，持续开发和提供 先进的技术、工艺、方案和产品，增强企业技术创新能力和市场竞争力。公司遵循以市场需求为导向的基本原则，一方面， 加强对已有产品的技术改造和工艺改良，降低成本；另一方面，通过时刻关注行业发展动向，进行前瞻性技术开发，储备内 生增长动力，丰富公司产品类型，提升公司核心竞争力。同时，对生产设备进行技术创新，提高生产效率。 截至2017年12月31日，公司及子公司获得各种专利证书共215项，具体专利证书内容如下： 序号 专利权人 专利名称 专利号 类型 1 上海飞凯 一种辐射固化涂料 ZL 02 1 36189.4 发明 2 上海飞凯 一种光学涂料及其应用 ZL 2005 1 0006013.0 发明 3 上海飞凯 工业污水处理装置和工业污水处理方法 ZL 2007 1 0040482.3 发明 4 上海飞凯 带有下剖轨道的真空管式炉 ZL 2013 2 0447434.7 实用新型 5 上海飞凯 一种高纯氧化铝的制备方法及其应用 ZL 2012 1 0418204.8 发明 6 上海飞凯 一种切削装置 ZL 2014 2 0117415.2 实用新型 7 上海飞凯 一种包装袋 ZL 2014 2 0400455.8 实用新型 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 8 上海飞凯 低分子量苯乙烯-马来酸酐交替共聚物的合成方法 ZL 2012 1 0004482.9 发明 9 上海飞凯 一种氧化铝的制备方法 ZL 2014 1 0022684.5 发明 10 上海飞凯 聚氨酯缔合型增稠剂的制备方法及应用 ZL 2013 1 0051618.6 发明 11 上海飞凯 苯乙烯-马来酸酐共聚物及其衍生物在制备紫外固化油墨中的应用 ZL 2013 1 0093589.X 发明 12 上海飞凯 一种有机硅丙烯酸酯的制备方法 ZL 2013 1 0062317.3 发明 13 上海飞凯 一种光纤及其制造方法与鉴别方法 ZL 2013 1 0073267.9 发明 14 上海飞凯 一种高纯氢氧化铝和高纯氧化铝的制备方法 ZL 2014 1 0588696.4 发明 15 上海飞凯 一种共聚树脂及其制备方法 ZL 2014 1 0058733.0 发明 16 上海飞凯 一种聚醚改性有机硅的制备方法 ZL 2013 1 0525067.2 发明 17 上海飞凯 一种季戊四醇丙烯酸酯的制备方法 ZL 2014 1 0070354.3 发明 18 上海飞凯 一种苯乙烯-马来酸酐共聚物的生产工艺 ZL 2013 1 0012012.1 发明 19 安庆飞凯 聚氨酯丙烯酸酯树脂的制备方法 ZL 2011 1 0070131.3 发明 20 安庆飞凯 一种壬基酚聚氧乙烯醚丙烯酸酯的制备方法 ZL 2013 1 0461796.6 发明 21 安庆飞凯 一种氧化铝的提纯方法 ZL 2013 1 0401517.7 发明 22 安庆飞凯 一种三（2-羟乙基）异氰脲酸丙烯酸酯混合物制备方法 ZL 2013 1 0401540.6 发明 23 安庆飞凯 一种甲基丙烯酸环己酯的制备方法 ZL 2015 1 0056632.4 发明 24 安庆飞凯 一种聚醚酯消泡剂的制备方法 ZL 2014 1 0834044.4 发明 25 安庆飞凯 一种三官能团季戊四醇丙烯酸酯制备方法 ZL 2013 1 0461570.6 发明 26 安庆飞凯 一种季戊四醇丙烯酸酯混合物制备方法 ZL 2013 1 0461760.8 发明 27 长兴昆电 侧向进料器 ZL 2011 2 0281632.1 实用新型 28 长兴昆电 横式打饼机气顶针改良装置 ZL 2011 2 0281607.3 实用新型 29 长兴昆电 适用于高温片料的摆头机改善装置 ZL 2011 1 0222509.7 发明 30 长兴昆电 一种热固型树脂复合材料的粗碎装置 ZL 2011 1 0222506.3 发明 31 长兴昆电 一种横式打饼机搅拌轴固定装置 ZL 2011 1 0222504.4 发明 32 长兴昆电 一种排饼器检测装置 ZL 2011 1 0222477.0 发明 33 长兴昆电 一种旋转出料器 ZL 2011 1 0222507.8 发明 34 长兴昆电 一种高速搅拌器喷液改良装置 ZL 2011 1 0222479.X 发明 35 长兴昆电 阻燃性环氧树脂组成物与其用途 ZL 2011 1 0225990.5 发明 36 长兴昆电 粉碎球磨一体机 ZL 2013 2 0345030.7 实用新型 37 长兴昆电 粉料除尘除铁装置 ZL 2013 2 0362909.2 实用新型 38 长兴昆电 用于环氧模塑料的模流痕检测的模具 ZL 2014 2 0655899.6 实用新型 39 长兴昆电 一种粉料除尘除铁装置 ZL 2013 1 0251694.1 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 40 长兴昆电 一种用于环氧模塑料的模流痕检测的模具 ZL 2014 1 0616311.0 发明 41 和成显示 液晶组合物 ZL 2007 1 0024320.0 发明 42 和成显示 具有极低折射率的液晶组合物 ZL 2009 1 0027909.5 发明 43 和成显示 具有极低负介电的液晶混合物 ZL 2009 1 0035888.1 发明 44 和成显示 液晶组合物和包括该液晶组合物的液晶显示元件 ZL 2010 1 0175699.7 发明 45 和成显示 一种用于制备聚合物分散液晶的组合物 ZL 2010 1 0175675.1 发明 46 和成显示 向列液晶组合物及其在3D光阀显示中的应用 ZL 2010 1 0504406.5 发明 47 和成显示 一种新型结构的负性液晶化合物与液晶组合物 ZL 2011 1 0126922.3 发明 48 和成显示 包含1,2-二氟乙烯和二氟亚甲基醚结构的化合物及其制备和应用 ZL 2011 1 0311272.X 发明 49 和成显示 用于2D/3D显示切换开关的液晶介质 ZL 2011 1 0350484.9 发明 50 和成显示 液晶组合物以及包括该液晶组合物的液晶显示器件 ZL 2011 1 0396131.2 发明 51 和成显示 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件 ZL 2012 1 0383024.0 发明 52 和成显示 液晶组合物 ZL 2012 1 0384744.9 发明 53 和成显示 多氟代乙烷醚液晶化合物及其组合物 ZL 2012 1 0382803.9 发明 54 和成显示 含4-四氢吡喃结构的液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2012 1 0387567.X 发明 55 和成显示 聚合性星形化合物及其聚合产物和在液晶装置中的应用 ZL 2012 1 0387550.4 发明 56 和成显示 含有亚甲基碳酸酯基的聚合性化合物及其组合物和应用 ZL 2012 1 0387671.9 发明 57 和成显示 电场方向平行于液晶层的光学器件 ZL 2012 1 0388647.7 发明 58 和成显示 超宽温TN液晶组合物 ZL 2012 1 0387883.7 发明 59 和成显示 可调型染料液晶汽车后视镜 ZL 2012 1 0387882.2 发明 60 和成显示 广视角的液晶显示器 ZL 2012 1 0387605.1 发明 61 和成显示 光扩散薄膜、具有光扩散薄膜的背光模块及液晶显示器 ZL 2012 1 0387603.2 发明 62 和成显示 液晶光阀及光阀电焊防护面罩 ZL 2012 1 0387339.2 发明 63 和成显示 超高温液晶显示器 ZL 2012 1 0388784.0 发明 64 和成显示 含有光学活性成份的VA液晶显示器件 ZL 2012 1 0388181.0 发明 65 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2012 1 0387991.4 发明 66 和成显示 液晶介质及其显示器件 ZL 2012 1 0389161.5 发明 67 和成显示 一种改善液晶低温近晶相的液晶组合物 ZL 2012 1 0388160.9 发明 68 和成显示 液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器 ZL 2012 1 0388646.2 发明 69 和成显示 低波长分散性的聚合性化合物及其组合物和应用 ZL 2012 1 0388873.5 发明 70 和成显示 聚合性液晶组合物及其应用 ZL 2012 1 0387993.3 发明 71 和成显示 双稳态液晶手写装置 ZL 2012 1 0031580.1 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 72 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2012 1 0106192.5 发明 73 和成显示 二色性染料组合物及其应用 ZL 2012 1 0194735.3 发明 74 和成显示 苯并菲衍生物及其应用 ZL 2012 1 0210009.6 发明 75 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2012 1 0243448.7 发明 76 和成显示 液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器件 ZL 2012 1 0271208.8 发明 77 和成显示 含二氧杂饱和薁类的液晶化合物及其组合物 ZL 2012 1 0282259.0 发明 78 和成显示 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件 ZL 2013 1 0006360.8 发明 79 和成显示 一种聚合物稳定配向型液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0042237.1 发明 80 和成显示 一种苯并呋喃类衍生物液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2013 1 0048370.8 发明 81 和成显示 一种广视角液晶光调制器件 ZL 2013 1 0048369.5 发明 82 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0079890.5 发明 83 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0081015.0 发明 84 和成显示 液晶组合物以及显示器件 ZL 2013 1 0081051.7 发明 85 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0082451.X 发明 86 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0126491.X 发明 87 和成显示 反射型液晶显示装置 ZL 2013 1 0162313.2 发明 88 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0183617.7 发明 89 和成显示 低温存储稳定性的液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0215379.3 发明 90 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0222463.8 发明 91 和成显示 具有超宽温和高耐候性的液晶组合物及其显示器 ZL 2013 1 0223444.7 发明 92 和成显示 宽视角波片及其应用 ZL 2013 1 0241838.5 发明 93 和成显示 低介电频率依赖性液晶组合物及包含该组合物的PM显示器 ZL 2013 1 0242493.5 发明 94 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0260114.5 发明 95 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0260352.6 发明 96 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 ZL 2013 1 0260867.6 发明 97 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 ZL 2013 1 0260844.5 发明 98 和成显示 液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器 ZL 2013 1 0260545.1 发明 99 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0256255.X 发明 100 和成显示 包含多氟代茚满的液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2013 1 0274779.1 发明 101 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0299260.9 发明 102 和成显示 具有高透过率的液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0298371.8 发明 103 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0328375.6 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 104 和成显示 聚合性液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0329014.3 发明 105 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 ZL 2013 1 0335846.6 发明 106 和成显示 聚合性液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0335995.2 发明 107 和成显示 聚合性液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0334598.3 发明 108 和成显示 具有良好的低温存储稳定性的液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0339363.3 发明 109 和成显示 一种适用于共面转换模式的液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0344996.3 发明 110 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0352643.8 发明 111 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0358605.3 发明 112 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0358438.2 发明 113 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0358540.2 发明 114 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0358494.6 发明 115 和成显示 液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0363475.2 发明 116 和成显示 可聚合液晶组合物及其液晶显示器件 ZL 2013 1 0375748.5 发明 117 和成显示 具有负介电各向异性的液晶组合物及其应用 ZL 2013 1 0421892.8 发明 118 和成显示 可聚合性化合物及其在光学各向异性体和液晶显示元件中的应用 ZL 2013 1 0471077.2 发明 119 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2013 1 0499408.3 发明 120 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0542768.7 发明 121 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 ZL 2013 1 0542099.3 发明 122 和成显示 液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器 ZL 2013 1 0542769.1 发明 123 和成显示 具有高透过率的正性液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0545472.0 发明 124 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2013 1 0544237.1 发明 125 和成显示 液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器件 ZL 2013 1 0615567.5 发明 126 和成显示 负性液晶化合物及包含该液晶化合物的组合物及其应用 ZL 2014 1 0017285.X 发明 127 和成显示 含二氟亚甲氧基的液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2014 1 0020200.3 发明 128 和成显示 含有二氟亚甲氧基的液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2014 1 0020092.X 发明 129 和成显示 包含聚合物致稳的球状相液晶的3D眼镜 ZL 2014 1 0047242.6 发明 130 和成显示 液晶化合物及其液晶组合物和液晶显示器 ZL 2014 1 0134623.8 发明 131 和成显示 高清亮点、高折射率各向异性的负性液晶组合物及其应用 ZL 2014 1 0141487.5 发明 132 和成显示 负性液晶组合物及其应用 ZL 2014 1 0351267.5 发明 133 和成显示 负性液晶组合物及其应用 ZL 2014 1 0351664.2 发明 134 和成显示 微胶囊液晶及其微胶囊液晶显示装置 ZL 2014 1 0521623.3 发明 135 和成显示 微胶囊液晶及其微胶囊液晶显示装置 ZL 2014 1 0523172.7 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 136 和成显示 液晶组合物及其显示器件 ZL 2014 1 0559742.8 发明 137 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 ZL 2014 1 0557489.2 发明 138 和成显示 具有良好的光和热稳定性的液晶组合物及液晶显示元件 ZL 2015 1 0197123.3 发明 139 和成显示 一种3D LED显示屏 ZL 2013 1 0587027.0 发明 140 和成显示 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件 EP2759586 发明 141 和成显示 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件 JP5848447 发明 142 和成显示 一种聚合物稳定配向型液晶组合物及其应用 KR101790751 发明 143 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 KR101790731 发明 144 和成显示 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件（Liquid Crystal Composition and Liquid Crystal Display Device with the Liquid Crystal Composition） US9,193,909 B2 发明 145 和成显示 液晶组合物及其显示器件（Liquid Crystal Composition and Display Device Thereof） US9,222,023 B2 发明 146 和成显示 苯并菲衍生物及其应用（Triphenylene Derivative and Use Thereof） US9,273,246 B2 发明 147 和成显示 二 色 性 染 料 组 合 物 及 其 应 用 （ Dichromatic Composition and Application Thereof） US9,382,480,B2 发明 148 和成显示 一种聚合物稳定配向型液晶组合物及其应用（Polymer Stabilized Alignment Type Liquid Crystal Composition And Use Thereof） US9,475,988,B2 发明 149 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 TWI599642 发明 150 和成显示 具有负介电各向异性的液晶化合物及其应用 TWI608085 发明 151 和成显示 液晶组合物及其显示器件 TWI486426 发明 152 和成显示 稳定配向型之液晶组合物及其应用之液晶显示元件 TWI500746 发明 153 和成显示 液晶组合物及其液晶显示器件 TWI591165 发明 154 和成显示 液晶组合物及其应用之液晶显示器件 TWI599639 发明 155 和成显示 具有高穿透率的液晶组合物及其显示器件 TWI554597 发明 156 和成显示 液晶组合物及其应用 TWI554598 发明 157 和成显示 聚合性液晶组合物及其显示器件 TWI530552 发明 158 和成显示 聚合性液晶组合物及其显示器件 TWI530553 发明 159 和成显示 一种适用于共面转换模式的液晶组合物及其应用 TWI541332 发明 160 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 TWI499662 发明 161 和成显示 负性液晶组合物及包含该液晶组合物的显示器件 TWI564375 发明 162 和成显示 液晶组合物及其显示器件 TWI557216 发明 163 和成显示 具有快回应速度的液晶组合物及其显示器件 TWI547547 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 164 和成显示 液晶组合物及其显示器件 TWI568838 发明 165 和成显示 液晶组合物及液晶显示器件 TWI567175 发明 166 和成显示 液晶显示装置及其驱动方法 TWI608275 发明 167 和成显示、 达兴股份 液晶化合物与液晶混合物 TWI417368 发明 168 和成显示、 达兴股份 液晶化合物与液晶混合物 TWI462993 发明 169 和成显示、 达兴股份 具有大的光学各向异性的液晶组合物及液晶显示元件 TWI465553 发明 170 和成显示、 达兴股份 液晶化合物以及液晶介质 TWI557214 发明 171 和成显示、 达兴股份 液晶化合物及包含其的液晶组合物 TWI567170 发明 172 和成显示、 达兴股份 具有二氧杂饱和茚环结构的化合物及液晶组合物 TWI495710 发明 173 和成显示、 达兴股份 含二氟乙烯基二醚结构的液晶化合物、包含其的液晶组合物和液晶 显示器 TWI499661 发明 174 和成显示、 达兴股份 含六氢茚结构的液晶化合物、包含其的液晶组合物和液晶显示器 TWI477587 发明 175 和成显示、 达兴股份 新型二氧杂饱和萘环类液晶化合物及其组合物和应用 TWI499660 发明 176 和成显示、 达兴股份 液晶组合物及包含该组合物的光电显示器件 TWI477591 发明 177 和成显示， 达兴股份 液晶化合物与液晶混合物 ZL 2010 1 0288759.6 发明 178 和成显示， 达兴股份 液晶化合物与液晶混合物 ZL 2010 1 0558887.8 发明 179 和成显示， 达兴股份 液晶化合物以及液晶介质 ZL 2011 1 0381815.5 发明 180 和成显示， 达兴股份 含二氟乙烯醚类的液晶化合物及其组合物和液晶显示器 ZL 2012 1 0388534.7 发明 181 和成显示， 达兴股份 含六氢茚类新型液晶及其组合物和在液晶显示器中的应用 ZL 2012 1 0388535.1 发明 182 和成显示， 达兴股份 液晶组合物及包含该组合物的电光显示器件 ZL 2012 1 0388717.9 发明 183 和成显示， 二氧杂饱和萘环类液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2012 1 0388226.4 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 达兴股份 184 和成显示， 达兴股份 含六氢并环戊二烯类新型液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2012 1 0388955.X 发明 185 和成显示， 达兴股份 含二氧杂饱和茚环类的液晶化合物及其组合物 ZL 2012 1 0387994.8 发明 186 和成显示， 达兴股份 具有大的光学各向异性的液晶组合物及液晶显示元件 ZL 2012 1 0075853.2 发明 187 和成显示， 达兴股份 包含茚环和二氟乙烯桥键的化合物及其制备方法和应用 ZL 2012 1 0075058.3 发明 188 和成显示， 达兴股份 作为液晶介质的组分的茚衍生物及其制备方法和应用 ZL 2012 1 0104215.9 发明 189 和成显示， 达兴股份 含饱和茚环类的液晶化合物及其组合物 ZL 2012 1 0196830.7 发明 190 和成显示， 达兴股份 液晶化合物及应用 ZL 2012 1 0265488.1 发明 191 和成显示， 达兴股份 液晶介质及液晶组合物 ZL 2012 1 0269898.3 发明 192 和成显示， 达兴股份 作为液晶介质组分的二氟乙烯衍生物及其制备方法和应用 ZL 2012 1 0271529.8 发明 193 和成显示， 达兴股份 液晶化合物及其制备方法和应用 ZL 2012 1 0366150.5 发明 194 和成显示， 达兴股份 新型二氟代乙二醚类液晶及其组合物 ZL 2012 1 0372456.1 发明 195 和成显示， 达兴股份 液晶化合物以及液晶介质 JP5706385 发明 196 和成显示， 达兴股份 Liquid Crystal Compound And Liquid Crystal Mixture US8,388,861,B2 发明 197 和成显示， 上海交通大 学，昆山龙 腾光电有限 公司 半透半反式蓝相液晶显示装置 ZL 2012 1 0138316.8 发明 198 和成新材料 液晶单体或液晶组合物的纯化方法 ZL 2008 1 0155843.3 发明 199 和成新材料 一种UV光固化胶粘剂 ZL 2010 1 0175687.4 发明 200 和成新材料 液晶组合物和含有该液晶组合物的液晶显示器件 ZL 2012 1 0194778.1 发明 201 和成新材料 包含多氟代不饱和茚环的液晶化合物及其组合物和应用 ZL 2013 1 0274777.2 发明 202 和成新材料 制备西洛多辛中间体的方法 ZL 2013 1 0335200.8 发明 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 203 和成新材料 2,3,5-三氟-4-二氟(3,4,5-三氟苯酚基)甲基-苯甲醛及其合成方法和在 制备液晶化合物中的应用 ZL 2013 1 0456038.5 发明 204 和成新材料 含有端位二氟乙烯基团的液晶化合物及制备方法及应用 ZL 2013 1 0461712.9 发明 205 和成新材料 制备含端位二氟乙烯基团液晶化合物的中间体及制备方法 ZL 2013 1 0462122.8 发明 206 和成新材料 一种制备西洛多辛中间体的方法 ZL 2014 1 0143671.3 发明 207 和成新材料 一种制备西洛多辛中间体的方法 ZL 2014 1 0144175.X 发明 208 和成新材料 含烯键类的茚环化合物及其制备方法和应用 ZL 2014 1 0199406.7 发明 209 和成新材料 一种介电负性液晶化合物及其制备方法与应用 ZL 2014 1 0226202.8 发明 210 和成新材料 制备用于生产含二氟甲氧基液晶化合物的中间体的方法 ZL 2014 1 0480048.7 发明 211 和成新材料 一种菲啶酮结构的杂环可聚合液晶化合物及其制备方法 ZL 2015 1 0451695.X 发明 212 和成新材料 具有四原子桥键的可聚合化合物及其制备方法及应用 ZL 2015 1 0523434.4 发明 213 和成新材料 一种可控吸水二氧化硅微球的制备方法 ZL 2016 1 0094136.2 发明 214 和成新材料 聚合性液晶组合物及其应用 TWI585193 发明 215 大瑞科技 锡-银-铜-铋合金锡球 TWI502074 发明 以上发明专利的取得有利于保护公司知识产权，形成持续创新机制，提升公司的核心竞争力，并对推动公司新产品顺利 研发有积极作用。 公司正在进行的研发项目及进展情况如下： 序号 项目名称 进展情况 功用和目标 对公司未来的影响 1 紫外固化塑胶涂料 根据市场进展，自主研发， 小批量销售，批量生产 用于手机、汽车零部件、高档化妆品包装 等各种基材涂装用的紫外固化塑胶涂料 丰富产品线，提升市场竞争力 2 三防漆 自主研发，小批量销售 用于 3C 等各种产品上的防水保护涂层 丰富产品线，提升市场竞争力 3 PCB 板阻焊油墨 自主研发，小批量销售 用于 PCB 制造上的 UV 固化的阻焊油墨 丰富产品线，提升市场竞争力 4 LED 光纤涂料 自主研发，小批量销售 用于 LED 紫外光源固化的光纤涂料 丰富产品线，提升市场竞争力 5 LED 光纤油墨 自主研发，小批量销售 用于 LED 紫外光源固化的光纤油墨 丰富产品线，提升市场竞争力 6 SMT 锡膏 自主研发，研发阶段 用于新一代环保型 SMT 工艺 丰富产品线，提升市场竞争力 7 增光膜 UV 胶 自主研发，小批量销售 用于液晶屏幕背光模组中的增光膜中的 UV 胶 丰富产品线，提升市场竞争力 8 汽车内饰件用 UV 涂料 自主研发，小批量销售 用于汽车内饰件，如仪表盘、标志等涂装 用的 UV 涂料 丰富产品线，提升市场竞争力 9 白色家电用 UV 涂料 自主研发，小批量销售 用于白色家电涂装用的 UV 涂料 丰富产品线，提升市场竞争力 10 IC 封装用锡球 合作，研发阶段 用于 IC 封装段的焊接材料 丰富产品线，提升市场竞争力 11 TFT 光刻胶 合作，研发阶段 用于 TFT 平板显示屏电路制作用光刻胶 丰富产品线，提升市场竞争力 12 IC 产品（L-F）用环氧塑 封料 自主研发，批量销售，批 量生产 用于 LED 照明、家用电器零部件的封装 材料 公司近年来主要拓展产品，提 高产品利基 13 IC 产品（Substrate）用环 氧塑封料 自主研发，小批量销售， 批量生产 用于计算机、手机等用 CPU、存储卡的封 装材料 丰富产品线，提升市场竞争力 14 IPM（光伏）用环氧塑封 料 自主研发，批量销售，批 量生产 用于太阳能产品的封装材料 光伏为公司优势产品，持续保 持市场领先地位 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 15 车用环氧塑封料 自主研发，小批量销售， 批量生产 用于汽车零部件的高可靠性封装材料 丰富产品线，未来市场主要竞 争点 16 IPM（大功率）用环氧塑 封料 自主研发，研发阶段 用于家用电器、高铁等大功率零部件的封 装材料 丰富产品线，提升市场竞争力 17 晶圆级封装高冷热循环无 铅锡球 取得专利/送样客户测试 认证中 用于高阶 WL CSP 封装，强化 TCT 效 能 强化利基型产品竞争力 18 高阶车用电子无铅锡球 已送件申请专利/已送样 客户测试认证中 运用于车用电子，适用于 BGA、fc CSP、 WL CSP 强化多次回焊焊锡接点强度与可 靠度 强化利基型产品竞争力 19 亚硫酸金电镀液 根据市场进展，自主研发， 小批量销售，批量生产 无氰含量的无毒性环保材料，可取代目前 氰化物镀金制程 丰富产品线，提升市场竞争力, 为地球的环境保护尽分心力 20 OLED 发光材料 合作，研发阶段 用于 OLED 显示屏的像素发光材料 丰富产品线，提升市场竞争力 21 高穿透 FFS 液晶材料研发 项目 自主研发，客户测试阶段 用于高规格 FFS 模式显示器件，有节能省 电的作用 丰富产品线，提升市场竞争力 22 快速响应 FFS 液晶材料研 发项目 自主研发，客户测试阶段 用于高规格 FFS 模式显示器件 丰富产品线，提升市场竞争力 23 超快响应 TN-TFT 液晶材 料研发项目 自主研发，研发阶段 用于超快响应需求的显示器件，例如电竞 显示器 新的应用点，提升核心竞争力 24 新型 UV2A 液晶材料研发 项目 自主研发，批量生产 用于 UV2A 模式的显示器件，主要是电视 机 丰富产品线，提升市场竞争力 25 新型 PSVA 液晶材料研发 项目 自主研发，客户测试阶段 用于 PSVA 模式的显示器件，主要是高画 质电视机 打破国外垄断，提升公司市场 地位 26 温控标签项目 自主研发，研发阶段 用于过温显示记录 新的应用点，提升核心竞争力 27 PNLC 项目 自主研发，研发阶段 光开关，用于对光的调制 新的应用点，提升核心竞争力 28 3D 显示用液晶材料的研 发项目 自主研发，已实现量产 突破现有液晶合成技术，降低 3D 显示器 的生产成本 新的应用点,提升核心竞争力 29 染料液晶材料研发的项目 自主研发，批量生产 用功能性染料实现液晶显示彩色化 填补国内车载液晶空白,提升 核心竞争力 30 光学膜用液晶材料的研发 项目 自主研发，批量生产 用于制造 LCD 和 LED 显示面板的光学 膜，为面板企业提供上游关键材料 新的应用点,提升市场竞争力 31 雷达液晶材料研发项目 自主研发，研发阶段 用于新型传感器，如液晶雷达 新的应用点,提升市场竞争力 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 332 121 96 研发人员数量占比 25.62% 27.01% 23.30% 研发投入金额（元） 84,252,846.94 37,906,668.17 33,284,898.74 研发投入占营业收入比例 10.27% 9.69% 7.70% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 910,295,252.12 479,141,949.16 89.98% 经营活动现金流出小计 792,005,678.32 420,500,466.50 88.35% 经营活动产生的现金流量净额 118,289,573.80 58,641,482.66 101.72% 投资活动现金流入小计 243,484,770.22 817,781,874.87 -70.23% 投资活动现金流出小计 858,523,501.04 993,604,635.59 -13.60% 投资活动产生的现金流量净额 -615,038,730.82 -175,822,760.72 249.81% 筹资活动现金流入小计 928,967,620.91 259,479,519.45 258.01% 筹资活动现金流出小计 338,707,724.66 210,162,643.81 61.16% 筹资活动产生的现金流量净额 590,259,896.25 49,316,875.64 1,096.87% 现金及现金等价物净增加额 91,096,420.22 -66,980,295.10 -236.00% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入小计较上年增加89.98%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入公司合并范围，公司业务规 模扩大，收入较上年增加所致。 经营活动现金流出小计较上年增加88.35%，主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入公司合并范围，公司业务规 模扩大，研发投入不断增大，技术开发费、佣金、水电、咨询费、房租等费用较上年增加所致。 投资活动现金流入小计较上年减少70.23%，主要系上期购买理财产品较多所致。 筹资活动现金流入小计较上年增加258.01%，主要系本年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施 完成，募集资金到账所致。 筹资活动现金流出小计较上年增加61.16%，主要系本年公司业务规模扩大信贷规模增加，偿还到期借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 3,598,250.45 4.62% 1）出售可供出售金融资产取得收益 2）取得持有的可供出售金融资产分红。 否 资产减值损失 18,751,992.29 24.06% 因项目改建，专用设备发生减值以及计提坏账准备 否 营业外收入 4,859,998.25 6.24% 政府补助 否 营业外支出 1,000,525.90 1.28% 存货报废损失以及非流动资产毁损报废损失 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 309,731,847.53 10.58% 167,049,943.21 14.61% -4.03% 应收账款 463,552,311.04 15.83% 154,011,880.30 13.47% 2.36% 存货 188,984,524.09 6.45% 54,678,309.05 4.78% 1.67% 固定资产 617,778,983.61 21.10% 329,519,348.86 28.82% -7.72% 在建工程 162,201,492.93 5.54% 120,083,540.87 10.50% -4.96% 短期借款 362,074,067.41 12.36% 244,253,532.08 21.36% -9.00% 长期借款 62,272,936.62 2.13% 12,411,500.00 1.09% 1.04% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 57,231,583.56 信用证及银行承兑汇票保证金 固定资产 45,031,709.93 抵押借款 无形资产 89,011,539.59 抵押借款 在建工程 10,000,000.00 抵押借款 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 合计 201,274,833.08 -- 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,366,444,127.23 97,121,746.84 1,306.94% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资 期限 产品类型 预计 收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 长兴电子材料（昆 山）有限公司 电子材料的生产、销 售、批发及进出口 收购 60,000,000.00 60.00% 募集资金 和自有资 金 长兴（中国） 投资有限公 司 长期 环氧塑封 成型材料、 封装材料 5,863,722.78 否 2017 年 03 月 09 日 公告编号：2017-029； 巨潮资讯网 （) 大瑞科技股份有 限公司 电子材料的制造、批发 收购 100,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 电子材料 3,992,455.22 否 2017 年 07 月 14 日 公告编号：2017-061； 巨潮资讯网 （) 江苏和成显示科 技有限公司 电子化学品的研发、生 产、销售和进出口 收购 1,064,000,000.00 100.00% 发行股份 和募集资 金 无 长期 电子化学 品（液晶材 料） 87,695,980.74 否 2017 年 09 月 12 日 公告编号：2017-074； 巨潮资讯网 （) 合计 -- -- 1,224,000,000.00 -- -- -- -- -- 97,552,158.74 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 资金来源 项目进度 预计 收益 截止报告期 末累计实现 的收益 未达到计划进 度和预计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引（如 有） 5500t/a 合成新材料项目 自建 是 制造业 56,708,737.26 67,194,488.81 自有资金 100% 不适用 2016 年 07 月 06 日 公告编号： 2016-045；巨潮 资讯网 （info.c ） TFT 光刻胶 自建 是 制造业 20,926,485.84 50,188,925.22 自有资金 86.53% 不适用 TFT-LCD 试验线 自建 是 制造业 35,980,212.78 35,980,212.78 自有资金 89.95% 不适用 50t/a 高性能光电新材料建设项目 自建 是 制造业 28,828,691.35 28,828,691.35 募集资金 48.05% 不适用 2017 年 7 月 10 日 公告编号： 2017-055；巨潮 资讯网 （info.c ） 合计 -- -- -- 142,444,127.23 182,192,318.16 -- -- -- -- -- 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方式 募集资金 总额 本期已使用 募集资金总 额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变 更用途的募 集资金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 度 首发募集 31,402.49 9,889.96 27,478.83 9,855 9,855 31.38% 462.71 以活期存款 的形式在募 集资金账户 中储存 0 2017 年 度 非公开发 行股票 45,645.00 45,645.00 45,645.00 合计 77,047.49 55,534.96 73,123.83 9,855 9,855 31.38% 462.71 募集资金总体使用情况说明 一、首次公开发行股票募集资金 经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]954 号）核准，公司 2014 年 9 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A)20,000,000 股，发行价为 18.15 元/股，募集资金总额为人民币 363,000,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 35,605,021.17 元，余额为人民币 327,394,978.83 元，另外扣除中介机构费和其 他发行费用人民币 13,370,100.00 元，实际募集资金净额为人民币 314,024,878.83 元。 2016 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于使用节余募集资金永 久性补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目“3500t/a 紫外固化光刻胶项目”已全部建设完毕并投入使用，结合公司自身 的实际情况，使用以上项目节余募集资金（实际补充流动资金的金额以资金账户支付当日实际金额为准)永久性补充流动资金， 用于主营业务的生产经营。此议案于 2016 年 4 月 13 日经 2015 年年度股东大会审议通过。 2016 年 12 月 23 日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金 投资项目的议案》，同意变更“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”，将该项目的募集资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部分现 金对价。此议案于 2017 年 1 月 11 日经 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 2017 年 7 月 7 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目 的议案》，同意将“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目” 变更为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。此议案于 2017 年 7 月 27 日经 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 二、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可[2017]1279 号）核准，非公开发行不超过 25,186,566 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。本 次募集资金总额为人民币 472,500,000.00 元，扣除国元证券股份有限公司的承销费用人民币 15,052,000.00 元（含税），公司 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 实际收到国元证券汇入公司账户人民币 457,448,000.00 元。此外，公司本次非公开发行股票发生的其他发行费用共计人民币 1,850,000.00 元（不含税），公司本次募集资金净额为人民币 456,450,000.00 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已 于 2017 年 9 月 28 日对公司本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了天职业字[2017]17404 号《验资报 告》。 2017 年 9 月 7 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之标的资产过户完成，相关股权变更登记 至飞凯材料名下，双方已完成了和成显示 100%股权交割事宜，飞凯材料已持有和成显示 100%股权。本次交易涉及的新增股份 于 2017 年 10 月 23 日上市。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告期投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 3500t/a 紫外固化光刻 胶项目 否 7,744 7,744 3,736.67 100% 1,690.56 否 否 3000t/a 紫外固化塑胶 涂料项目 是 5,200 否 是 3000t/a 紫外固化特种 丙烯酸树脂产品技改 项目 是 4,655 否 是 偿还银行贷款 否 10,800 10,848.71 10,848.71 100% 否 否 补充流动资金 否 3,021.8 3,003.49 3,003.49 100% 否 否 支付收购和成显示 100%股份的现金对价 否 45,645.00 45,645.00 45,645.00 45,645.00 100% 8,769.60 是 否 承诺投资项目小计 77,065.80 67,241.20 45,645.00 63,233.87 -- -- 10,460.16 超募资金投向 无 合计 77,065.80 67,241.20 45,645.00 63,233.87 -- -- 10,460.16 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 本公司“3500t/a 紫外固化光刻胶项目”因建设进度比预期慢，超过原计划的投资完成期限（2015 年 5 月）。目前该项目产能逐渐放量，尚未达到预计效益。本公司“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”可行 性受市场、技术等因素的影响产生了变化，经 2017 年第一次临时股东大会审议通过，将该项目的募 集资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部分现金对价。报告期内，已完成对长兴昆电 60%股权的 收购事项。本公司“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目” 可行性受市场、公司经营规划、 产品结构等因素的影响产生了变化，已不符合公司目前最新的战略规划，为了更好的贯彻公司的发 展战略，经 2017 年第二次临时股东大会审议通过，将募集资金投向从“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 树脂产品技改项目”变更为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1、3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目因公司上市进程时间跨度较长，公司募集资金投资项目之一的 “3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目” 立项较早, 上述募集资金投资项目可行性受市场、技术等因素的影 响也已产生了变化。同时，由于公司全资子公司惠州嘉裕新材料有限公司目前已逐渐具备了 3000t/a 紫外固化塑胶涂料的生产能力, 如果进一步投入大量募集资金已没有必要。公司 2016 年 12 月 23 日 召开的第二届董事会第三十一次会议、2017 年 1 月 11 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通 过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》，变更“3000t/a 紫外 固化塑胶涂料项目”，将该项目的募集资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部分现金对价。 2、3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目” 生产的特种丙烯酸树脂是合成紫外固化材料的关键原材料，为了进一步巩固公司的树脂合成优势， 在筹划 IPO 过程中，公司把“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目”作为公司向上游产业 链进一步延伸、控制核心原材料的重要承载项目。但由于公司募集资金投资项目“3000t/a 紫外固化 特种丙烯酸树脂产品技改项目”立项较早，上述募集资金投资项目可行性受市场、公司经营规划、产 品结构等因素的影响也已产生了变化，已不符合公司目前最新的战略规划，继续投入募集资金已无 必要。公司 2017 年 7 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议、2017 年 7 月 27 日召开的 2017 年第 二次临时股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的 议案》，将募集资金投向从“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目”变更为“50t/a 高性能光 电新材料建设项目”。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 2016 年 12 月 23 日，公司召开的第二届董事会第三十一次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份 有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》，变更“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”，将该项 目的募集资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部分现金对价。上述议案经 2017 年 1 月 11 日召开 的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。2017 年 7 月 7 日，公司召开的第三届董事会第三次会议 审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目” 变更为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。上述议案经 2017 年 7 月 27 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 本公司在募集资金到位之前，先期以自筹资金预先投入募投项目的建设。自 2014 年 1 月 2 日本公司 第一届董事会第十九次会议审议通过首次公开发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所创业板上 市的议案审议通过至 2014 年 11 月 11 日投入资金 1,739.41 万元。根据中国证监会、深圳证券交易所 等有关规定，本公司于 2014 年 12 月 8 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了关于使用募 集资金 1,739.41 万元置换预先投入的自筹资金的议案，审议程序符合中国证监会、深圳证券交易所 有关规定。本公司全体独立董事对上述以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的事项发表了 同意意见。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对上述以募集资金置换预先投入募投项目的自 筹资金的事项进行了鉴证，并出具了天职业字[2014]12371 号《上海飞凯光电材料股份有限公司以自 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 2016 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公 司关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司募集资金投资项目“3500t/a 紫外固化光 刻胶项目”已全部建设完毕并投入使用，结合公司自身的实际情况，使用以上项目节余募集资金（实 际补充流动资金的金额以资金账户支付当日实际金额为准)永久性补充流动资金，用于主营业务的生 产经营。此议案于 2016 年 4 月 13 日经 2015 年年度股东大会审议通过。募集资金产生节余的主要原 因包括： 1、“3500t/a 紫外固化光刻胶项目”项目节余募集资金中包含项目建成第二年运营期间的铺底流动资 金 2,000 万元。 2、在上述募集资金投资项目实施建设过程中，公司本着谨慎节约的原则，在充分考虑项目配置的先 进性、兼容性、合理性、实用性的基础上，加强了项目管理和费用控制力度，减少了项目总开支， 一定程度上节约了募集资金。 3、募集资金存放期间产生利息收入、闲置募集资金暂时转为定期存款取得收益。 尚未使用的募集资金 用途及去向 2017 年 1 月 5 日，公司召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《上海飞凯光电材料股份有 限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金使用的情况 下，使用不超过 9,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理。投资发行主体为商业银行的，安全性 高、流动性好、有保本约定的投资产品，单个投资产品的期限不超过 12 个月，在 9,000 万元额度范 围内，资金可以滚动使用。截至报告期末，公司暂时闲置的募集资金以活期存款的形式在募集资金 账户中储存。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项 目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 支付收购长兴电子 材料（昆山）有限 公司 60%股权的部 分现金对价 3000t/a 紫外固化 塑胶涂料项目 5,200 5,432.07 5,432.07 100% 2017 年 3 月 7 日 586.37 是 否 50t/a 高性能光电 新材料建设项目 3000t/a 紫外固化 特种丙烯酸树脂 产品技改项目 4,655 4,457.89 4,457.89 95.77% 2018 年 08 月 31 日 否 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 合计 -- 9,855 9,889.96 9,889.96 -- -- 586.37 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体 项目) 1、3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目因公司上市进程时间跨度较长，公司募集资金投资 项目之一的“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目” 立项较早, 上述募集资金投资项目可行 性受市场、技术等因素的影响也已产生了变化。同时，由于公司全资子公司惠州嘉裕 新材料有限公司目前已逐渐具备了 3000t/a 紫外固化塑胶涂料的生产能力, 如果进一 步投入大量募集资金已没有必要。公司 2016 年 12 月 23 日召开的第二届董事会第三 十一次会议、2017 年 1 月 11 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《上 海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》，变更“3000t/a 紫外固化塑胶涂料项目”，将该项目的募集资金用于支付收购长兴昆电 60%股权的部 分现金对价。通过公司对长兴昆电控股权的收购完善公司产业布局，提高公司在半导 体材料领域的综合竞争力。 2、3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项目“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂 产品技改项目”生产的特种丙烯酸树脂是合成紫外固化材料的关键原材料，为了进一 步巩固公司的树脂合成优势，在筹划 IPO 过程中，公司把“3000t/a 紫外固化特种丙烯 酸树脂产品技改项目”作为公司向上游产业链进一步延伸、控制核心原材料的重要承 载项目。但由于公司募集资金投资项目“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸树脂产品技改项 目”立项较早，上述募集资金投资项目可行性受市场、公司经营规划、产品结构等因 素的影响也已产生了变化，已不符合公司目前最新的战略规划，继续投入募集资金已 无必要。公司 2017 年 7 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议、2017 年 7 月 27 日召 开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于 变更部分募集资金投资项目的议案》，将募集资金投向从“3000t/a 紫外固化特种丙烯酸 树脂产品技改项目”变更为“50t/a 高性能光电新材料建设项目”。该变更符合公司发展 战略，充分考虑了公司目前市场的需求变化，有助于提高公司募集资金使用效率。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体 项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安庆飞凯 子公司 高性能涂料研究、生 产、销售 12,000 万元 人民币 647,379,559.53 465,686,177.35 326,875,706.10 11,922,808.92 13,363,161.63 长兴昆电 子公司 电子材料的生产、销 售、批发及进出口 1,620 万美元 118,542,171.18 69,779,022.38 92,417,595.36 10,222,676.67 9,772,871.30 惠州嘉裕 子公司 化工产品的生产、销 售 800 万人民 币 32,614,856.58 -10,911,901.87 6,293,932.81 -10,125,989.16 -7,532,763.13 大瑞科技 子公司 电子材料的制造、批 发 165,423,600 元新台币 54,676,437.92 48,146,794.66 29,212,255.60 4,293,784.00 3,992,455.22 和成显示 子公司 电子化学品的研发、 生产、销售和进出口 4,333.3333 万人民币 763,705,382.36 471,019,409.18 300,918,629.71 86,609,977.73 87,695,980.74 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方 式 对整体生产经营和业绩的影响 长兴昆电 收购，本公司持股 60% 丰富和优化产业结构，深化半导体材料行业布局 大瑞科技 收购，本公司持股 100% 丰富和优化产业结构，深化半导体材料行业布局 和成显示 收购 ，本公司持股 100% 丰富和优化产业结构，布局屏幕显示材料板块 晶凯电子 新设，本公司直接持股 100% 丰富和优化产业结构，深化半导体材料行业布局 莱霆光电 新设，本公司直接持股 80% 丰富和优化产业结构，深化合成材料行业布局 凯昀光电 新设，本公司直接持股 70% 丰富和优化产业结构，深化屏幕显示材料行业布局 凯晰光电 新设，本公司直接持股 55% 丰富和优化产业结构，深化屏幕显示材料行业布局 珅凯新材料 新设，本公司直接持股 55% 丰富和优化产业结构，深化半导体材料行业布局 主要控股参股公司情况说明 安庆飞凯成立于2007年6月30日，注册资本及实收资本均为12,000万元人民币，目前上海飞凯持有其100%的股权。安庆 飞凯从事高性能涂料的研究、生产，销售自产产品并提供相关的售后服务。 长兴昆电系2016年12月安庆飞凯与长兴材料工业股份有限公司、长兴（中国）投资有限公司签署了《安庆飞凯高分子材 料有限公司及长兴材料工业股份有限公司、长兴中国（投资）有限公司有关长兴电子材料（昆山）有限公司之股权转让协议》， 以6,000万元人民币收购长兴（中国）投资有限公司持有的长兴电子材料（昆山）有限公司60%的股权。2017年3月7日，完 成工商变更登记手续，长兴昆电注册资本为1,620万元美元，从事电子材料生产销售、批发和进出口业务。 惠州嘉裕系2015年1月公司与嘉裕涂料香港有限公司签署了《关于嘉裕涂料(惠州)有限公司之股权转让协议》，以自有 资金3,360万元人民币（不含交易中产生的中国大陆的税项）收购嘉裕涂料香港有限公司持有的嘉裕涂料（惠州）有限公司 100%的股权、权益及其拥有的实质性资产及资质。2015年2月3日，完成工商变更登记手续，同时更名为惠州嘉裕新材料有 限公司。惠州嘉裕注册资本为800万元人民币，从事化工产品的生产、销售。 大瑞科技系2016年7月上海飞凯与APEX签订《关于大瑞科技股份有限公司之股份转让协议》，上海飞凯以自有资金1亿 元人民币的等值美金收购APEX持有的大瑞科技100%股权，2017年7月，公司收购大瑞科技100%股权的事项经过台湾经济部 投资审核委员会审核并完成相关资料补充工作并于2017年7月12日完成交割。大瑞科技实收资本为165,423,600元新台币。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 和成显示系飞凯材料通过发行股份及支付现金的方式购买张家口晶泰克显示科技有限公司、江苏联合化工有限公司、深 圳市汉志投资有限公司、陈志成、江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙）、邱镇强、ZHANGHUI(张辉)等7名交易对方 持有的江苏和成显示科技股份有限公司100%股权。2017年7月21日，公司收到中国证监会核发的《关于核准上海飞凯光电材 料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，2017年9月7日，标的资产 过户手续办理完成，相关股权变更登记至飞凯材料名下，双方完成和成显示100%股权交割事宜。和成显示注册资本为 4,333.3333万人民币，从事与显示材料有关的电子化学品（液晶材料）的研制开发、生产、销售。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业格局和趋势 （1）光纤光缆行业 光纤光缆是光通信行业的基础设施，是国家通信行业的关键环节之一。根据CRU（英国商品研究所）统计，2016年全球 光纤光缆需求量已经超过4亿芯公里，其中中国占57%，中国强劲的需求仍是主要推动力，将继续引领全球增长的趋势。而 北美、中国以外的亚太市场的需求保持增势；西欧需求增长有显著提高、东欧市场也在逐步恢复。在2017年三大运营商光纤 光缆集采规模扩大，使得光纤光缆量价齐升，从生产光纤光缆的上市公司2017年度业绩可以看到其盈利能力获得了大幅增长， 据CRU（英国商品研究所）预测2018年光纤光缆供给相对于需求依然偏紧，有利于该行业保持景气；尤其是随着我国大力 推进5G的商用进程，预计在2019至2020年5G正式进入商用，将会大幅提高全球以及我国对光纤光缆的需求量，由于我国光 纤光缆的生产量和消费量均为全球最大的市场，因此预计3-5年未来光纤需求量尤其是我国光纤光缆的需求量依然将呈现增 长的格局。 公司为光纤光缆行业提供生产光纤光缆过程中使用的紫外固化光纤涂覆材料，是光纤光缆生产中的关键原材料之一，在 2016-2017年由于该行业竞争加剧导致该系列产品的价格下降幅度较大，影响了该系列产品的盈利能力，为了应对激烈的竞 争局面，一方面公司积极采取向上游垂直整合的措施降低成本，提高公司产品的市场份额，另一方面自2017年底开始该系列 产品的市场价格启稳，且光纤光缆市场持续景气，公司该系列产品亦有望出现量价齐升的局面，从而提升该系列产品的盈利 能力。 （2）集成电路行业 集成电路（半导体）是电子信息产业最重要的基本元素，是实现电子性能的载体，支撑着通信、计算机、信息家电与网 络技术等电子信息产业的发展。近两年随着AI芯片、5G芯片、汽车电子、物联网等下游产业的兴起，全球半导体行业重回 景气周期。根据WSTS（全球半导体贸易统计组织）的数据，2016年Q4全球半导体销售额为930亿美元，同比增长12%；2017 年前三季度均保持20%左右的同比增长，Q3销售额突破1,000亿美元，再创历史新高。2017年全球半导体市场增长显著，规 模超过4,090亿美元，创七年以来的新高。WSTS（世界半导体贸易统计组织）预计，2018年全球半导体销售额将超过4,370 亿美元，年增7%，有望持续创出历史新高。研究机构Future Horizons甚至将2018年该产业成长率预测由2017年9月时发布的 16%调升到21%。在中国，2017年半导体市场增长与全球保持同步，增速超过19%。国家政策、资金支持以及创新应用成为 驱动中国半导体增长的主力军。在政策和资金的双重支持下，国内集成电路建设项目陆续落地。以投资门槛最高、技术难度 最大的晶圆制造厂为例，目前已公告在建12寸晶圆产能超过96万片/月。依照美国半导体产业协会统计数据，如果仅考虑设 计和IDM企业，2017年1-2月中国集成电路市场规模占比超过33%，我国已经为全球第一大集成电路市场，且总体规模和全 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 球占比均在持续提升。 公司在该行业的产品主要应用于集成电路封装领域，随着集成电路行业的快速发展，尤其是我国集成电路市场的高速增 长，势必将带动集成电路封装行业市场空间的快速增长，公司在该领域内的产品已经我国市场取得了一定的市场份额，随着 市场的高速增长以及进口替代的加速，公司该系列产品的销售及盈利将会取得较好的提高。 （3）屏幕显示行业 显示屏是信息产业的支柱产业，信息时代就是所谓的“八屏一网一云”， 当下显示屏已经成了视觉的延伸。不仅手机越 来越让人放不下，电子书、电脑、电视、橱窗显示器、广告牌等也随时准备“霸占”人们的视线。市场研究机构IHS Markit统 计指出，2017年9寸以上大尺寸面板出货年成长4％，出货面积成长6％，而出货金额成长更高达13％。2017年大尺寸面板出 货金额达到637亿美元。从出货面积来看，电视面板出货去年成长了6％，占整体大尺寸面板出货面积的比重高达78％。虽然 去年下半年电视面板价格走跌，不过因4K和55寸以上的超大尺寸面板出货增加，全年电视面板出货金额仍有两位数的成长。 2017年4K电视面板出货量达到9,200万片，年成长率高达46％，在整体电视面板市场渗透率提升到了35％。我国面板生产企 业京东方更是在2017年窜起，首度成为全球最大的大尺寸面板供应商，以出货数量计算，市占率高达21％，LGD紧追在后， 市占率约20％，群创排名第三位，市占率约16％。预计在2018年电视朝大尺寸、高解析度发展趋势明确，预估2018年TV尺 寸将放大1寸以上，且继4K之后，8K也开始进入市场，电视品牌厂商加速推广8K TV，预估2020年65寸以上电视的8K渗透率 将超过10％；另外智能手机18：9全面屏面板导入速度快，使得手机面板出货面积增加20％以上。商用市场看到转型趋势， PID需求攀升，工业电脑也希望加装显示器作为人机界面，都带动显示屏需求成长。 2017年中国大陆共有4条11代面板线在建，同时多条8.5代线进入量产阶段，预计全年销售收入将超过2,200亿元，显示面 板出货面积突破6,000万平方米，全球占比超过40%，面板产能将继续保持高速增长。中国大陆已成为全球面板产线建设最 为活跃的国家，为全球新型显示设备和原材料提供了主要市场。然而我国在面板生产过程中的一些关键材料依然大部分需要 依靠进口，这为国产材料的进口替代提供了极大的市场空间。 公司在该行业的产品目前主要应用液晶显示行业，包括液晶显示用混晶材料及光刻胶产品，目前我国的液晶显示行业的 材料进口替代正处于快速成长期，随着我国液晶面板的快速成长为全球最大的生产和消费国，公司该系列产品将会受益于行 业的快速成长以及巨大的材料进口替代空间，从而显著提高该系列产品的盈利能力。 2、公司发展战略 公司将始终秉承“为高科技制造提供优质新材料”的企业宗旨，未来在充分利用在人才、信息和技术上已建立的巨大优势 的基础上，结合国内在高科技制造业方面的有利条件，引进优秀的人才和先进的管理理念，继续加大研发投入，提高研发成 果转化率，不断开发出优质的新材料产品推向高科技制造领域；同时，公司亦积极利用资本的力量，加强公司对于先进新材 料技术引进吸收、业务拓展与垂直整合，实现内生发展与外延开拓的双轮驱动，打造新材料产业的综合发展平台，以满足我 国高科技产业升级的需要。 在光纤光缆行业，公司将继续提高产品的市场竞争力、积极开拓新产品，扎实打牢公司在光纤光缆涂覆材料行业的市场 地位，稳步扩大市场占有份额，做好稳定生产保质保量的工作，应对行业市场规模增长带来的产量提升挑战，保证公司该系 列产品的良好盈利状况。 同时，在集成电路行业，公司将进一步加大对于该行业配套电子化学品的资源投入，首先扩大公司电子化学品在半导体 封装领域的应用，丰富半导体封装行业的配套电子化学品产品线，在半导体封装湿制程配套化学品、封装用锡球、封装用塑 封料产品方面，取得更大的市场实绩，并积极推进完成收购台湾利绅科技45%股权的收购工作，大力开展国内半导体封装领 域用电镀液的市场工作，丰富公司在半导体封装领域的产品线，提升该系产品的盈利能力；在集成电路制造领域，公司亦计 划将积极通过与外部合作的方式进入半导体制造材料市场，力争尽快落实相关工作，为今后进入半导体制造用材料市场打好 基础。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 另外，在屏幕显示行业，公司将大力投入该行业配套材料的各项工作，通过完成发行股票及支付现金收购和成显示100% 股权，公司已切入液晶显示用混晶行业，公司将加大单晶、提纯及混晶生产方面的投入，为混合液晶产品提供更多的技术与 生产支持，积极应对迅速提高的产能要求，加强产品的市场竞争力，进一步提高产品的市场占有率，该系列产品将会为公司 带来显著的利润增长；加快TFT-LCD行业光刻胶产品的产业化进程，尽快形成公司于液晶行业新的利润增长极；公司亦与 国外合作方开展合作OLED显示行业配套材料，积极投入OLED材料的研发与应用开发工作。 此外，公司将建立先进的人才引进、培养和激励机制，吸引高层次管理和技术人才扎根企业，为公司未来的增长潜力添 砖加瓦。 未来，公司将继续深耕新材料行业，尤其是半导体材料和屏幕显示材料等电子化学材料领域，努力将公司建设成为在国 内外有重要影响力的新材料生产企业。 3、围绕公司发展战略，制定了2018年度经营计划，主要情况如下： （重要提示：该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划 与业绩承诺之间的差异） （1）继续推进投资及并购工作，做好并购项目的投后管理 截至报告期末，公司已完成以自有资金对APEX持有的大瑞科技100%股权进行收购的事宜、通过发行股份及支付现金购 买和成显示100%股权资产的事项、以自有资金认购八亿时空非公开定向增发的股票事宜；子公司安庆飞凯完成对长兴中国 持有的长兴昆电60%控股权的收购。上述并购项目的顺利实施完成，极大地丰富了公司的产品线、顺利切入屏幕显示混晶行 业，显著提高了公司的销售额及净利润。 2018年，公司将继续重点关注半导体制造及封装配套材料领域、屏幕显示用材料领域，积极拓展更多具备协同效应的高 科技制造领域中各种材料的项目并购机会，实现公司打造高科技制造用新材料平台的目标。 另外，公司在2017年对于上述已完成的并购项目采取积极且开放的并购整合方式，在并购后的管理工作中已经取得了较 好的整合结果，各个项目顺利推进，而且公司通过利用自身优势资源为被并购项目提供相应的各类支持，包括生产能力、销 售渠道、研发硬件、市场推广等各方面的资源支持。在2018年公司将继续积极做好并购整合管理工作，实现更大的协同效应， 提高被并购项目的盈利能力。 （2）加强研发，实现创新驱动 公司将坚持以市场需求为导向，进一步加大技术创新力度，提高产品性能，同时通过各种渠道密切关注最新技术发展趋 势和应用，结合公司的研发情况，拓展产品应用领域。2018年公司将重点开发及开拓现有产品，使产品技术性能、指标达到 国内或国际领先水平。 另外，2018年公司将通过与外部技术合作的方式，积极推进OLED材料研发及产业化工作、半导体制造配套材料的研发 工作。 （3）提升营销水平，拓展新产品市场份额 公司将充分发挥现有主要产品的品牌知名度优势，加大产品销售力度，继续扩大产品市场占有率，巩固国内市场，努力 开拓国外市场，积极发掘新的销售渠道和发展空间。2018年公司将积极利用各合作公司、合作项目方的资源与渠道，快速拓 展公司产品在半导体行业、屏幕显示等电子化学材料行业的市场深入度，另外，公司将不断提升营销队伍水平，加强销售团 队的管理和培训，进一步加强半导体材料、屏幕显示材料等以及其他新材料的销售，努力提高电子化学材料系列产品和其他 新产品的市场份额。 （4）稳步推进各项目建设 2017年公司顺利完成了各项目建设的既定目标，为2018年上述项目的顺利推进及贡献销售和利润打下坚实基础。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 2018年，公司根据长期的发展战略有序推进各项目的建设，推进项目顺利投产，丰富公司产品结构，扩大市场份额，提 升公司核心竞争力。 （5）实体经营和资本运作双轮驱动 2018年公司将利用在紫外固化材料领域、电子化学材料领域多年积累的经验和市场资源，充分发挥上市公司的平台优势 以及自身专业优势、宝山研发中心和安庆化工生产基地的硬件优势，积极开展资本运作和对外合作，积极探索行业内外可持 续发展的新机会，重点关注与公司现有业务能够形成协同效应的行业，积极寻求双方在产品研发、生产和国际市场开拓等方 面的协同，实现资源整合、优势互补。结合市场情况，继续通过投资、合资与收购、兼并等多种方式，实现外延式扩展，继 续提升企业的规模和竞争实力；同时充分利用资本市场融资平台，加强融资筹划，积极开拓多种融资渠道和方式，助力公司 快速发展。并充分利用资本市场优势，进一步提高公司竞争力与行业影响力，实现公司持续稳定的发展。 （6）人才培养和引进 未来两到三年内，公司将重点培养和引进四类人才：一是高级管理人才，包括生产经营、财务、资本运作、项目管理人 才；二是高级技术人才，包括产品研发、工艺改进、质量控制、检测、技术服务等专业人才；三是市场营销人才，包括熟悉 国内外市场的市场信息收集、研究和营销人才；四是客户服务人才，为了适应构建全国营销服务体系的需要，公司将下大气 力引进具有现代企业服务理念、熟悉客户需求、掌握技术专长的客户服务专业人才，使其成为公司持续发展的重要基石。 （7）优化组织结构，加强公司管理 2017年公司完成了三项重要的并购工作，对于被并购企业及现有公司的管理将是全新的挑战。2018年公司将进一步强化 对子公司的管控，实现企业风险管理控制体系的完善和优化，加强公司内部控制建设，健全内部控制体系，确保规范运作。 通过加强预算管理和成本控制，优化管理结构，充分发挥职能部门服务、管理和控制作用，提高工作效率，充分发挥公司整 体运营实力。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 27 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 28 日 网上业绩说明会 参与公司网上业绩说明会 的投资者 2017 年 03 月 13 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 24 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 08 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 17 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 27 日 实地调研 机构 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2017年3月13日，经2016年年度股东大会审议通过，公司2016年年度权益分派方案为：以公司2016年12月31日总股本 104,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计派发现金股利人民币10,400,000元，上述现 金分红后，剩余未分配利润为64,233,677.43元，继续留存公司用于支持公司经营需要。同时，以2016年12月31日总股本 104,000,000股为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增25股，共计转增260,000,000股，转增后公司总股本增至364,000,000 股。公司于2017年3月22日实施前述权益分派。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 426,740,607 现金分红总额（元）（含税） 21,337,030.35 可分配利润（元） 104,952,495.51 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2017 年度母公司实现的净利润为 45,243,131.20 元。依据《公 司法》、《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积 4,524,313.12 元，累计可用于股东分配的利润为 104,952,495.51 元。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 为优化公司股本结构，积极回报广大投资者，与全体股东共同分享公司发展的经营成果，2017 年度具体利润分配预案如下： 以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 426,740,607 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元（含税），共计 派发现金股利人民币 21,337,030.35 元，上述现金分红后，剩余未分配利润为 83,615,465.16 元，继续留存公司用于支持公 司经营需要。此利润分配预案尚需提交公司 2017 年年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总股本10,400万股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币2 元（含税），共计派发现金股利人民币20,800,000元，上述现金分红后，剩余未分配利润为42,397,075.12元，继续留存公司 用于支持公司经营需要。上述权益分派方案已于2016年5月9日实施。 2016年年度利润分配方案为：以公司2016年12月31日总股本10,400万股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计派发现金股利人民币10,400,000元，上述现金分红后，剩余未分配利润为64,233,677.43元，继续留存公司 用于支持公司经营需要。以截至2016年12月31日公司总股本10,400万股为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增25股， 共计转增26,000万股，转增后公司总股本数为36,400万股。上述权益分派方案已于2017年3月22日实施。 2017年年度利润分配方案为：以公司2017年12月31日总股本426,740,607股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币 0.50元（含税），共计派发现金股利人民币21,337,030.35元，上述现金分红后，剩余未分配利润为83,615,465.16元，继续留 存公司用于支持公司经营需要。此利润分配预案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 21,337,030.35 83,812,376.70 25.46% 2016 年 10,400,000.00 67,786,825.12 15.34% 2015 年 20,800,000.00 105,213,360.14 19.77% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 上海飞凯 其他承诺 根据《非上市公众公司收购管理办法》的相关规定，本公司特此承诺如下： 本公司在本次交易中取得的标的资产自收购完成之日起 12 个月内不进行转 让。 2016 年 11 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 飞凯材料控股股东香港飞凯 及实际控制人 JINSHAN ZHANG 其他承诺 飞凯材料控股股东香港飞凯及实际控制人 JINSHAN ZHANG 在本次交易前已 经作出如下承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管 理其持有的公司首次公开发行股票前已持有的股份，也不由飞凯材料回购该 部分股份。即香港飞凯在本次交易前持有的上市公司股份的锁定期为 2014 年 10 月 8 日起至 2017 年 10 月 8 日。飞凯材料控股股东香港飞凯作出如下承诺： 香港飞凯控股有限公司在本次交易前所持有的飞凯材料股份自塔赫（上海） 新材料科技有限公司和王莉莉通过本次交易取得的飞凯材料股份上市之日起 12 个月内不进行转让。香港飞凯控股有限公司所持有的飞凯材料股份在同一 实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述 12 个月的限制。香港飞凯 控股有限公司本次交易前所持有的飞凯材料股份由于飞凯材料送红股、转增 股本等原因而孳息的股份, 亦遵照前述锁定期进行锁定。飞凯材料实际控制人 JINSHAN ZHANG 作出如下承诺：本人所控制的香港飞凯控股有限公司在本 次交易前所持有的飞凯材料股份自塔赫（上海）新材料科技有限公司和王莉 莉通过本次交易取得的飞凯材料股份上市之日起 12 个月内不进行转让。香港 飞凯控股有限公司所持有的飞凯材料股份在同一实际控制人控制的不同主体 之间进行转让不受前述 12 个月的限制。香港飞凯控股有限公司本次交易前所 持有的飞凯材料股份由于飞凯材料送红股、转增股本等原因而孳息的股份， 2017 年 4 月 14 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 亦遵照前述锁定期进行锁定。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投、陈志成、 邱镇强、ZHANG HUI（张辉） 股份限售 承诺 就承诺人在本次交易中取得的飞凯材料的股份（以下简称“新增股份”），自新 增股份发行上市之日起三十六个月内（以下简称“股份锁定期”），不向任何其 他方转让承诺人所持有的新增股份。 本次飞凯材料向承诺人发行新增股份完成后，由于飞凯材料送红股、转增股 本等原因而增持之飞凯材料的股份，亦遵守前述承诺。若承诺人上述股份锁 定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，承诺人同意根据相关证 券监管机构的监管意见进行相应调整。 2016 年 11 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海塔赫、芯动能基金、隋 晓东、王莉莉 股份限售 承诺 本次交易的募集配套资金认购方上海塔赫、芯动能基金、隋晓东、王莉莉等 承诺：其认购的飞凯材料股份自发行上市之日起三十六个月内不进行转让。 本次交易实施完成后，如本企业/本人由于飞凯材料送红股、转增股本等原因 增持的飞凯材料的股份，亦应遵守上述约定。 2016 年 11 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投、陈志成、 邱镇强、ZHANG HUI（张辉） 以及和成显示的实际控制人 孙健、谭玉东、陈卫军、陈 稳见、靳灿辉、徐有军、游 石枝、孙仲猛 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 本次交易完成后，除承诺人继续在和成显示任职外，承诺人不会从事显示用 混晶行业。承诺人将充分赔偿或补偿上市公司因承诺人违反本承诺而遭受或 产生的相关损失或开支。 2016 年 11 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投、陈志成、 邱镇强、ZHANG HUI（张辉） 以及和成显示的实际控制人 孙健、谭玉东、陈卫军、陈 稳见、靳灿辉、徐有军、游 石枝、孙仲猛 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 承诺人与上市公司（包括和成显示及其子公司在内）之间将尽量减少和避免 关联交易：在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将保证按市场化原则 和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联 交易程序及信息披露义务；不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合 法权益；承诺人不会利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合 法利益；承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何 情况下，不要求上市公司向承诺人及承诺人控制的企业提供任何形式的担保。 2016 年 11 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投、陈志成、 业绩承诺 及补偿安 交易对方承诺和成显示 2016 年、2017 年和 2018 年实现的经审计扣非后的净 利润不低于人民币 6,500 万元、8,000 万元和 9,500 万元；如业绩承诺期间顺 延，转让方承诺和成显示 2019 年实现的经审计的扣非后的净利润不低于人民 2016 年 11 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 邱镇强、ZHANG HUI（张辉） 排 币 11,000 万元。 的情况。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投 其他承诺 承诺人合法持有和成显示的股份，该等股份不存在委托持股、信托持股或其 他任何为第三方代持股份的情形；承诺人对和成显示不存在出资不实、虚假 出资或者抽逃出资的情形；承诺人不存在非法占用和成显示资金和资产的情 形；承诺人最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关 的重大民事诉讼或者仲裁，不存在被证券监管部门、证券交易所调查的情形 或其他不良记录；承诺人最近五年诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债 务、未履行承诺或受过中国证监会行政监管措施或受过证券交易所纪律处分 的情况；承诺人与飞凯材料及其关联方不存在《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》项下所定义之关联关系；本次交易过程中，承诺人保证不存在泄 露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形。承诺人承 诺，如违反上述承诺与保证，将承担相应的法律责任。 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 陈志成、邱镇强、ZHANG HUI（张辉）以及和成显示 的实际控制人孙健、谭玉东、 陈卫军、陈稳见、靳灿辉、 徐有军、游石枝、孙仲猛 其他承诺 承诺人合法持有和成显示的股份，该等股份不存在委托持股、信托持股或其 他任何为第三方代持股份的情形；承诺人对和成显示不存在出资不实、虚假 出资或者抽逃出资的情形；承诺人不存在非法占用和成显示资金和资产的情 形；承诺人最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关 的重大民事诉讼或者仲裁，不存在被证券监管部门、证券交易所调查的情形 或其他不良记录；承诺人最近五年诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债 务、未履行承诺或受过中国证监会行政监管措施或受过证券交易所纪律处分 的情况；承诺人不存在《公司法》第一百四十六条规定的情形:承诺人与飞凯 材料及其关联方不存在《深圳证券交易所创业板股票上市规则》项下所定义 之关联关系；本次交易过程中，承诺人保证不存在泄露本次交易内幕信息以 及利用本次交易信息进行内幕交易的情形。承诺人承诺，如违反上述承诺与 保证，将承担相应的法律责任。 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海塔赫 其他承诺 本次交易的认购方上海塔赫承诺：截至本承诺函出具日，本企业及本企业主 要管理人员最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行 承诺或受过中国证监会行政监管措施或受过证券交易所纪律处分的情况。在 本次交易前本企业系飞凯材料实际控制人、董事长兼总经理 JINSHAN ZHANG 控制的企业，构成飞凯材料的关联方。本企业参与认购的资金均为自 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 有资金或合法筹集资金，资金来源合法合规，不存在结构化融资或非法汇集 他人资金投资的情形；亦不存在向第三方募集的情形，该等资金不存在来源 于飞凯材料的情形。 芯动能基金 其他承诺 本次交易的认购方芯动能基金承诺：截至本承诺函出具日，本企业及本企业 主要管理人员最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履 行承诺或受过中国证监会行政监管措施或受过证券交易所纪律处分的情况。 本企业参与认购的资金均为自有资金或合法筹集资金，资金来源合法合规， 不存在结构化融资或非法汇集他人资金投资的情形；该等资金不存在来源于 飞凯材料及其控股股东、实际控制人、飞凯材料董事、监事及高级管理人员 及飞凯材料其他关联方的情形。在本次交易前本企业与飞凯材料、飞凯材料 控股股东、实际控制人或其控制的关联人、飞凯材料董事、监事、高级管理 人员之间不存在任何关联关系。 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 隋晓东 其他承诺 本次交易的认购方隋晓东承诺：截至本承诺函出具日，本人最近五年内诚信 情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或受过中国证监会行政 监管措施或受过证券交易所纪律处分的情况。在本次交易前本人与飞凯材料、 飞凯材料控股股东、实际控制人或其控制的关联人、飞凯材料董事、监事、 高级管理人员之间不存在任何关联关系。本人参与认购的资金均为自有资金 或合法筹集资金，资金来源合法合规，不存在结构化融资或非法汇集他人资 金投资的情形；亦不存在向第三方募集的情形，该等资金不存在来源于飞凯 材料的情形。 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 王莉莉 其他承诺 本次交易的认购方王莉莉承诺：截至本承诺函出具日，本人最近五年内诚信 情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或受过中国证监会行政 监管措施或受过证券交易所纪律处分的情况。在本次交易前，本人系飞凯材 料实际控制人、董事长兼总经理 JINSHAN ZHANG 的配偶，构成飞凯材料的 关联方。本人参与认购的资金均为自有资金或合法筹集资金，资金来源合法 合规，不存在结构化融资或非法汇集他人资金投资的情形；亦不存在向第三 方募集的情形，该等资金不存在来源于飞凯材料的情形。 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 晶泰克、联合化工、汉志投 资、新材料创投、陈志成、 其他承诺 承诺人所持有之标的资产权属清晰，不存在纠纷和潜在纠纷，不存在资产权 属方面的抵押、质押等担保情形，不存在任何可能导致标的资产被有关司法 2016 年 11 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 邱镇强、ZHANG HUI（张辉） 以及和成显示的实际控制人 孙健、谭玉东、陈卫军、陈 稳见、靳灿辉、徐有军、游 石枝、孙仲猛 机关或行政机关拍卖、查封、冻结、征用或限制转让的情形，不存在与资产 权属相关的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序，如相关 法律程序得到适当履行，标的资产在约定期限内办理完毕股份过户或相关转 移手续不存在法律障碍。 发生违反承诺 的情况。 首次公开发行或再融 资时所作承诺 JINSHAN ZHANG（张金 山）;YUAN WANG（王媛） 股份限售 承诺 自上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票上市之日起 36 个月之内，不转让或 委托他人管理本人于股份公司首次公开发行股票前已间接持有的股份公司股 份，也不由股份公司回购该部分股份。上述在上述锁定期满后，本人在任职 期间，每年通过香港飞凯转让的股份不得超过本人间接持有的股份公司股份 总数的 25%；离职后半年内不转让本人间接持有的股份公司股份。 2011 年 12 月 16 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 金鼎、于荔、王琳 股份限售 承诺 自上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票上市之日起 12 个月之内，不转让或 委托他人管理本人于股份公司首次公开发行股票前已间接持有的股份公司股 份，也不由股份公司回购该部分股份。上述在上述锁定期满后，本人在任职 期间，每年通过北京联科斯凯/北京德乐/北京汉和泰兴转让的股份不得超过本 人间接持有的股份公司股份总数的 25%；若本人自股份公司股票上市之日起 六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人间接持有的股 份公司股份；若本人自股份公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间 申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人间接持有的股份公司股 份；若本人自股份公司股票上市之日起十二个月之后离职，离职后半年内不 转让本人间接持有的股份公司股份。 2011 年 12 月 16 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 曹韻丽;苏斌;宋述国;王寅生; 邱晓生;徐鹏文;张艳霞;陈洪; 陆春 股份限售 承诺 自上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票上市之日起 36 个月之内，不转让或 委托他人管理本人于股份公司首次公开发行股票前已间接持有的股份公司股 份，也不由股份公司回购该部分股份。上述在上述锁定期满后，本人在任职 期间，每年通过上海凯佳转让的股份不得超过本人间接持有的股份公司股份 总数的 25%；离职后半年内不转让本人间接持有的股份公司股份。 2011 年 12 月 16 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 香港飞凯;上海凯佳 股份限售 承诺 自上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票上市之日起 36 个月之内，不转让或 委托他人管理本公司持有的股份公司首次公开发行股票前已发行的股份公司 股份，也不由股份公司回购该部分股份。 2011 年 12 月 16 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 曹韻丽;苏斌;宋述国;王寅生; 徐鹏文;邱晓生 股份减持 承诺 若上海凯佳于本人承诺的间接持有上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票的锁 定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格应不低于股份公司首 次公开发行股票的发行价("发行价")，在职务变更、离职等情形下，本人仍将 忠实履行上述承诺; 若本人违反上述承诺，本人同意将实际减持股票所获收益 归股份公司所有。 2014 年 02 月 14 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海康奇;北京汉和泰兴;上 海凯佳;北京联科斯凯;北京 德乐 股份减持 承诺 1.在本公司所持的上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票锁定期满后 2 年内， 每年减持的股份不超过本公司直接所持有的股份公司股份总数的 25%。2.在本 公司所持股份公司股票锁定期满后 2 年内，本公司减持股份公司股票时的减 持方式应符合法律法规和交易所规则的有关规定。3.若本公司于承诺的持有股 份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格不低 于股份公司首次公开发行股票发行价。4.本公司减持股份公司股票时将在减持 前 3 个交易日予以公告。本公司将将忠实履行上述承诺，若违反上述承诺， 本公司同意将减持股票所获收益归股份公司所有。 2014 年 02 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 JINSHAN ZHANG（张金 山）;YUAN WANG（王媛） 股份减持 承诺 若香港飞凯于本人承诺的间接持有上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票的锁 定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格应不低于股份公司首 次公开发行股票的发行价("发行价")，在职务变更、离职等情形下，本人仍将 忠实履行上述承诺; 若本人违反上述承诺，本人同意将实际减持股票所获收益 归股份公司所有。 2014 年 02 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 金鼎、于荔 股份减持 承诺 若北京联科斯凯/北京德乐于本人承诺的间接持有上海飞凯（以下简称"股份公 司"）股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格应不低 于股份公司首次公开发行股票的发行价("发行价")，在职务变更、离职等情形 下，本人仍将忠实履行上述承诺; 若本人违反上述承诺，本人同意将实际减持 股票所获收益归股份公司所有。 2014 年 02 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 香港飞凯 股份减持 承诺 1.在本公司所持的上海飞凯（以下简称"股份公司"）股票锁定期满后 2 年内， 累计减持不超过股份公司股票总额的 12%，且该等减持不得影响本公司对股 份公司的控制权; 2.在本公司所持股份公司股票锁定期满后 2 年内，本公司减 持股份公司股票时的减持方式应符合法律法规和交易所规则的有关规定; 3.若 本公司于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股 票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开发行股票的发行价("发行价")。 2014 年 02 月 24 日 至承诺履 行完毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 4.本公司将在减持股份公司股票前 3 个交易日予以公告。若本公司违反上述承 诺，本公司同意将实际减持股票所得收益归股份公司所有。 JINSHAN ZHANG（张金山） 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 本人（包括本人近亲属）及本人所控制的企业将尽量避免、减少与上海飞凯 （以下简称"飞凯股份"）发生关联交易。如果关联交易无法避免，将根据《中 华人民共和国公司法》和《上海飞凯光电材料股份有限公司章程》的规定， 依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交 易，以维护飞凯股份及其所有股东的利益，将不利用本人在飞凯股份的控制 地位，为本人（包括本人近亲属）及本人所控制的企业在与飞凯股份的关联 交易中谋取不正当利益。如飞凯股份与本人（包括本人近亲属）及本人所控 制的企业之间的关联交易给飞凯股份造成损失，本人愿意向飞凯股份承担该 等损失。 2011 年 12 月 20 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 香港飞凯 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 （1）在本承诺函签署之日，本公司及本公司拥有权益的附属公司及参股公司 均未生产、开发任何与上海飞凯（以下简称"股份公司"）及其控股子公司生产 的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及其 控股子公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资于任何与 股份公司及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争 的其他企业；（2）自本承诺函签署之日起，本公司及本公司拥有权益的附属 公司及参股公司将不生产、开发任何与股份公司及其控股子公司生产的产品 构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其控 股子公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资于任何与股 份公司及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的 其他企业；（3）自本承诺函签署之日起，如股份公司及其控股子公司进一步 拓展其产品和业务范围，本公司及本公司拥有权益的附属公司及参股公司将 不与股份公司及其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及 其控股子公司拓展后的产品或业务产生竞争，本公司及本公司拥有权益的附 属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相 竞争的业务纳入到股份公司及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务 转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；（4）如本承诺函被证明是不 真实或未被遵守，本公司将赔偿股份公司及其控股子公司一切直接和间接损 失。（5）自本承诺函签署之日起，本承诺函及本承诺函项下之声明、承诺和 2011 年 12 月 16 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 保障即不可撤销。（6）自本承诺函签署之日起，本承诺函的承诺事项将持续 有效，直至本公司不再为股份公司的控股股东为止。 JINSHAN ZHANG（张金山） 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 （1）在本承诺函签署之日，本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司均未 生产、开发任何与上海飞凯（以下简称"股份公司"）及其控股子公司生产的产 品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及其控股 子公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资于任何与股份 公司及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其 他企业；（2）自本承诺函签署之日起，本人及本人拥有权益的附属公司及参 股公司将不生产、开发任何与股份公司及其控股子公司生产的产品构成竞争 或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其控股子公司 经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资于任何与股份公司及 其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企 业；（3）自本承诺函签署之日起，如股份公司及其控股子公司进一步拓展其 产品和业务范围，本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司将不与股份公 司及其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其控股子公 司拓展后的产品或业务产生竞争，本人及本人拥有权益的附属公司及参股公 司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入 到股份公司及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关 系第三方的方式避免同业竞争；（4）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守， 本人将赔偿股份公司及其控股子公司一切直接和间接损失。（5）自本承诺函 签署之日起，本承诺函及本承诺函项下之声明、承诺和保障即不可撤销。（6） 自本承诺函签署之日起，本承诺函的承诺事项将持续有效，直至本人不再为 股份公司的实际控制人为止。 2011 年 12 月 16 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯;香港飞凯 IPO 稳定 股价承诺 为保持股份公司上市后股价稳定，本公司将严格遵守上海飞凯（以下简称"股 份公司"）制定的《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》《公司上市后三年 内稳定公司股价的预案》具体内容如下：公司上市(以公司股票在深圳证券交 易所创业板挂牌交易之日为准)后三年内，若公司股价持续低于每股净资产， 公司将通过回购公司股票或控股股东增持公司股票的方式启动股价稳定措 施。一、启动股价稳定措施的条件公司股票每年首次连续 20 个交易日的收盘 价均低于公司最近一年经审计的每股净资产。二、股价稳定措施的方式及顺 2014 年 02 月 24 日 已履行完 毕 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 序股价稳定措施包括公司回购股票、控股股东增持公司股票两种方式。选用 前述方式时应考虑: (1)不能导致公司不满足法定上市条件; (2)不能迫使控股股 东履行要约收购义务。股价稳定措施的实施顺序如下:1.第一选择为公司回购 股票，但如公司回购股票将导致公司不满足法定上市条件，则第一选择为控 股股东增持公司股票;2.第二选择为控股股东增持公司股票。在下列情形之一 出现时将启动第二选择:(1)公司无法实施回购股票或回购股票议案未获得公 司股东大会批准，且控股股东增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市 条件或触发控股股东的要约收购义务;或(2)公司虽实施股票回购计划但仍未 满足"公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股 净资产"之条件。每一个自然年度，公司需强制启动股价稳定措施的义务仅限 一次。三、实施公司回购股票的程序在达到触发启动股价稳定措施条件的情 况下，公司将在 10 日内召开董事会，依法做出实施回购股票的决议、提交股 东大会批准并履行相应公告程序。公司将在董事会决议出具之日起 30 日内召 开股东大会，审议实施回购股票的议案，公司股东大会对实施回购股票做出 决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会批准 实施回购股票的议案后公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义 务。在满足法定条件下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的价格 区间、期限实施回购。除非出现下列情形，公司将在股东大会决议做出之日 起 6 个月内回购股票，且回购股票的数量将达到回购前公司股份总数的 2%:1. 通过实施回购股票，公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近一 年经审计的每股净资产; 2.继续回购股票将导致公司不满足法定上市条件。单 次实施回购股票完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之 日起 10 日内注销，并及时办理公司减资程序。四、实施控股股东增持公司股 票的程序(一)启动程序 1、公司未实施股票回购计划在达到触发启动股价稳定 措施条件的情况下，并且在公司无法实施回购股票或回购股票议案未获得公 司股东大会批准，且控股股东增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市 条件或触发控股股东的要约收购义务的前提下，公司控股股东将在达到触发 启动股价稳定措施条件或公司股东大会做出不实施回购股票计划的决议之日 起 30 日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。2、公司已实施股 票回购计划公司虽实施股票回购计划但仍未满足"公司股票连续 3 个交易日的 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产"之条件，公司控股股东将 在公司股票回购计划实施完毕或终止之日起 30 日内向公司提交增持公司股票 的方案并由公司公告。(二)控股股东增持公司股票的计划在履行相应的公告等 义务后，控股股东将在满足法定条件下依照方案中所规定的价格区间、期限 实施增持。公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。除非出现 下列情形，控股股东将在增持方案公告之日起 6 个月内实施增持公司股票计 划，且增持股票的数量将达到公司股份总数的 2%:1.通过增持公司股票，公司 股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产; 2. 继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件; 3.继续增持股票将导致控股股 东需要履行要约收购义务且控股股东未计划实施要约收购。根据《公司上市 后三年内稳定公司股价的预案》，在达到触发启动股价稳定措施条件的情况 下，若股份公司未履行其做出的增持承诺，在本公司增持股份公司股票不会 致使股份公司不满足法定上市条件或触发本公司的要约收购义务的前提下， 本公司将在达到触发启动股价稳定措施条件或股份公司股东大会做出不实施 回购股票计划的决议之日起 30 日内向股份公司提交增持股份公司股票的方案 并由股份公司公告。如本公司违反上述承诺，股份公司有权将应付本公司的 现金分红予以暂时扣留，直至本公司实际履行上述承诺义务为止。 金鼎、于荔 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿 主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定 的赔偿方案为准。如本人违反上述承诺，股份公司有权将应付北京联科斯凯/ 北京德乐的现金分红中归属于本人的部分予以暂时扣留，直至本人实际履行 上述承诺义务为止。 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 JINSHAN ZHANG（张金山）; 金鼎; YUAN WANG（王媛）; 于荔;曹韻丽;苏斌郭文氢;王 志瑾;王琳;裘益群;伍锦贤;宋 述国;王寅生;徐鹏文;邱晓生 其他承诺 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确 性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 2014 年 07 月 28 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 郭文氢;王志瑾 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，因此给投资者 2014 年 02 长期有效 报告期内承诺 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 造成损失的，本人将依法赔偿投资者由此造成的损失，但是有证据证明本人 没有过错的情形除外。 月 24 日 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 王琳;裘益群;伍锦贤 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿 主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定 的赔偿方案为准。 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 JINSHAN ZHANG（张金 山）;YUAN WANG（王媛） 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿 主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定 的赔偿方案为准。如本人违反上述承诺，股份公司有权将应付香港飞凯控股 有限公司的现金分红中归属于本人的部分予以暂时扣留，直至本人实际履行 上述承诺义务为止。 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 曹韻丽;苏斌;宋述国;王寅生; 徐鹏文;邱晓生 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿 主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定 的赔偿方案为准。如本人违反上述承诺，股份公司有权将应付上海凯佳投资 管理咨询有限公司的现金分红中归属于本人的部分予以暂时扣留，直至本人 实际履行上述承诺义务为止。 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯 其他承诺 若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司 是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将依法回购本公 司首次公开发行的全部新股，回购价格按二级市场价格确定。若招股说明书 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失，本公司将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿 金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定的赔偿方案为准。 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 香港飞凯 其他承诺 关于招股说明书真实、准确、完整的承诺 1.若《招股说明书》存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，对判断上海飞凯（以下简称"股份公司"）是否符合 法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将依法购回本次发行本公 司已转让的原限售股份，购回价格按二级市场价格确定。2.若招股说明书有虚 2014 年 02 月 24 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本 公司将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等 细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定的赔偿方案为准。如本 公司违反上述承诺，股份公司有权将应付本公司的现金分红予以暂时扣留， 直至本公司实际履行上述承诺义务为止。 上海飞凯 分红承诺 （一）发行前滚存利润的分配根据公司 2012 年年度股东大会决议，公司首次 公开发行股票前滚存的未分配利润，将由发行前公司的老股东和发行完成后 公司新增加的社会公众股东共同享有。（二）本次发行上市后的股利分配政策 1、公司的利润分配原则如下：（1）重视对投资者的合理投资回报，在有关决 策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事(不在公司担任职务的监事) 和公众投资者的意见。（2）保持利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾 公司的长远和可持续发展。（3）优先采用现金分红的利润分配方式。（4）充 分听取和考虑中小股东的要求。（5）充分考虑货币政策环境。2、公司利润分 配具体政策如下：（1）公司可以采取现金、股票或者现金及股票相结合的方 式分配股利。（2）在公司上半年经营活动产生的现金流量净额高于当期实现 的净利润时，公司可以进行中期现金分红。（3）如无重大资金支出安排发生， 公司进行股利分配时，应当包含现金方式，以现金方式分配的利润不少于当 年实现的可分配利润的百分之十五。重大资金支出安排是指经公司股东大会 审议批准的，达到以下标准之一的购买资产(不含购买与日常经营相关的资 产)、对外投资等涉及资本性支出的交易事项:1）交易涉及的资产总额占公司 最近一期经审计总资产的 50%以上;2）交易标的（如股权）在最近一个会计年 度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且 绝对金额超过 3,000 万元人民币；3）交易标的（如股权）在最近一个会计年 度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对 金额超过 300 万元人民币；4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司 最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元人民币；5） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对 金额超过 300 万元人民币。（4）如公司经营情况良好，且公司股票价格与公 司股本规模不匹配时，公司可以以股票方式进行股利分配，股票分配方式可 与现金分配方式同时进行。3、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展 2013 年 03 月 08 日 长期有效 报告期内承诺 人恪守承诺，未 发生违反承诺 的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分 下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策: （1） 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分 红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期 且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； （4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处 理。4、公司利润分配预案由公司董事会提出，公司董事会在利润分配方案论 证过程中，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调 整的条件、决策程序等事宜，与独立董事充分讨论，在考虑对全体股东持续、 稳定、科学的回报基础上，形成利润分配预案。独立董事可以征集中小股东 的意见，提出现金分红提案，并直接提交董事会审议。公司董事会通过利润 分配预案，需经全体董事过半数表决通过并经二分之一以上独立董事表决通 过，独立董事应当对利润分配预案发表独立意见。公司监事会应当对公司利 润分配预案进行审议，并经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事(不在 公司担任职务的监事)，则外部监事应当对审议的利润分配预案发表意见。董 事会及监事会通过利润分配预案后，利润分配预案需提交公司股东大会审议， 并由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的过半数通过。股东大 会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动与股东特别是中 小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小 股东关心的问题。如未做出现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中披 露原因、未用于分红的资金留存公司的用途。5、公司的利润分配政策不得随 意改变。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确实 发生冲突的，可以调整利润分配政策。调整后的利润分配政策不得违反中国 证监会和公司股票上市的证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关 议案需分别经监事会和二分之一以上独立董事同意后提交董事会、股东大会 批准，提交股东大会的相关提案中应详细说明修改利润分配政策的原因。公 司调整利润分配政策，需向公司股东提供网络形式的投票平台，为公司社会 公众股东参加股东大会提供便利。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15 号）的要求，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入利润表“其他收益”项目或冲减相关成本 费用。同时，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收 益”项目列报。对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助 根据本准则进行调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益4,093,541.57元，增加营业利润4,093,541.57元。 （2）财政部于2017年4月28日发布了《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉 的通知》（财会〔2017〕13号），自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行。对于本准则施行日存在 的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加持续经营净利润87,839,910.26元、增加终止经营净利润0.00元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产0.00元，增加流动资产0.00元 调整持有待售资产减值 增加持有待售资产账面价值0.00元，增加资产减值损失0.00元 （3）财政部于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），对一般 企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 减少上年营业外收入39,593.11元，减少上年营业外支出 28,583.09元；减少本年营业外收入0.00元，减少本年营业外 支出340,724.98元。 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调整。 增加上年营业外收入0.00元；增加本年营业外收入0.00元。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司控股孙公司、安庆飞凯控股子公司凯鑫贸易成立于2017年2月14日，注册资本500万元人民币，由安庆飞凯和安庆共 欣化工技术服务有限公司出资设立，安庆飞凯持股比例为51%，安庆共欣化工技术服务有限公司持股比例为49%。报告期纳 入合并范围。 公司控股孙公司、安庆飞凯控股子公司长兴昆电系2016年12月安庆飞凯与长兴材料工业股份有限公司、长兴（中国）投 资有限公司签署了《安庆飞凯高分子材料有限公司及长兴材料工业股份有限公司、长兴中国（投资）有限公司有关长兴电子 材料（昆山）有限公司之股权转让协议》，以6,000万元人民币收购长兴（中国）投资有限公司持有的长兴电子材料（昆山） 有限公司60%的股权。2017年3月7日，完成工商变更登记手续，长兴昆电注册资本为1,620万美元，实收资本为132,817,645.19 元人民币。报告期纳入合并范围。 公司全资子公司大瑞科技系飞凯材料与APEX签订了《关于大瑞科技股份有限公司之股份转让协议》，以1亿元人民币 的等值美金收购APEX持有的大瑞科技100%的股权。经台湾经济部投资审议委员会审核，于2017年7月12日完成交割。大瑞 科技股本总额为新台币165,423,600元。报告期纳入合并范围。 公司控股子公司珅凯新材料成立于2017年7月12日，注册资本为100万美元，由飞凯材料与RESOUND HOLDING LIMITED共同出资设立，上海飞凯持股比例为55%，RESOUND HOLDING LIMITED持股比例为45%，截至报告期末注册资 金尚未缴付。报告期内纳入合并范围。 公司控股子公司凯昀光电成立于2017年8月2日，由飞凯材料与TK DISPLAY TECH LIMITED共同出资设立，注册资本为 300万美元，飞凯材料持股比例为70%，TK DISPLAY TECH LIMITED持股比例为30%。报告期内纳入合并范围。 公司全资子公司和成显示系公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份及支付现金购买和成显示100%股权， 2017年6月28日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2017年第34次工作会议审核，获得无条件通过。2017年7月21 日，公司收到中国证监会核发的《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》，2017年9月7日，标的资产过户完成，相关股权变更登记至飞凯材料名下，股权交割事宜完 成，飞凯材料持有和成显示100%股权。和成显示注册资本4,333.3333万人民币。报告期纳入合并范围。 公司控股子公司凯晰光电成立于2017年9月25日，由飞凯材料与CONSISTENT ELECTRONIC MATERIALS INTERNATIONAL LIMITED共同出资设立，注册资本为100万美元，飞凯材料持股比例为55%，CONSISTENT ELECTRONIC MATERIALS INTERNATIONAL LIMITED持股比例为45%，截至报告期末注册资金尚未缴付。报告期内纳入合并范围。 公司全资子公司晶凯电子成立于2017年10月24日，注册资本为2,000万人民币，截至报告期末注册资金尚未缴付。报告 期内纳入合并范围。 公司控股子公司莱霆光电成立于2017年11月10日，由飞凯材料与吴进、钟晓锋两名自然人共同出资设立，注册资本为200 万人民币，飞凯材料持股比例为80%，吴进、钟晓锋两名自然人持股比例分别为12%、8%，截至报告期末注册资金尚未缴付。 报告期内纳入合并范围。 公司控股孙公司、长兴昆电全资子公司安庆兴凯电子材料有限公司成立于2017年12月6日，注册资本为2,000万人民币， 截至报告期末注册资金尚未缴付。报告期内纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 62.20 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 党小安、徐新毅、王楠 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国元证券股份有限公司为独立财务顾问，期间共支付独立财务顾问费1,505.20万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露 日期 披露 索引 上海飞凯光电材料股份有限公司诉江苏七宝 光电集团有限公司买卖合同纠纷 27.30 否 执行阶段 双方达成协议，因被告未按协议履行，目前在强制执行中。 强制执行中 上海飞凯光电材料股份有限公司诉东莞弘高 化工材料有限公司合同纠纷 92.03 否 执行阶段 已判决。 强制执行中 上海飞凯光电材料股份有限公司诉浙江南方 通信集团股份有限公司合同纠纷 30.31 否 执行阶段 已作出裁定。 被告已进入破产清算程序 惠州嘉裕新材料有限公司诉东莞耀强电子有 限公司买卖合同纠纷 43.89 否 执行阶段 二审驳回对方诉求，维持原判。 已做财产保全的机器设备已拍 卖，并于 2017.12.19 办理领款 手续，领取执行款 200,475 元。 惠州嘉裕新材料有限公司诉深圳市广发真空 镀膜制品有限公司买卖合同纠纷 73.50 否 一审阶段 一审已判决，支持我方诉求。 被告提起上诉，目前等待二审 开庭。 惠州嘉裕新材料有限公司诉东莞市光耀电子 有限公司买卖合同纠纷和被告担保人张勇 109.95 否 一审阶段 一审已判决，支持我方诉求。 被告提起上诉，目前等待二审 开庭。 惠州嘉裕新材料有限公司诉深圳市新耀威塑 胶五金制品有限公司买卖合同纠纷 18.56 否 已起诉 未立案，未定开庭时间，已做财产保全。 等待开庭。 惠州嘉裕新材料有限公司诉惠州市汇权精密 有限公司买卖合同纠纷 24.34 否 已起诉 未立案，未定开庭时间，未做财产保全。 等待开庭。 惠州嘉裕新材料有限公司诉东莞市德澳实业 有限公司买卖合同纠纷 186.82 否 执行结束 已判决，尚未取得被告处置款。 其他原告不同意法院判决，执 行分配暂停。 惠州嘉裕新材料有限公司诉广东龙昕科技有 限公司、广东龙昕科技有限公司大朗新马莲 32.81 否 已起诉 已立案，2018 年 1 月 24 日达成调解协议。 被告于 2018 年 2 月 5 日支付全 部货款本金和诉讼费、保全费。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 分公司、广东龙昕科技有限公司大岭山分公 司买卖合同纠纷 长兴电子材料（昆山）有限公司诉济南郎硕 电子科技有限公司买卖合同纠纷 56.73 否 执行阶段 已判决，正在等待被告执行中。 正在等待被告执行中。 长兴电子材料（昆山）有限公司诉济南鑫昌 电子科技有限公司买卖合同纠纷 17.93 否 执行阶段 已判决，胜诉，已做财产保全，正在等待被告执行中。 正在等待被告执行中。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2016年4月13日，公司2015年年度股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于<第一期员工持股计划（草 案）>及其摘要的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理第一期员工持股计划相关事 宜的议案》和《上海飞凯光电材料股份有限公司关于<第一期员工持股计划管理办法>的议案》，为建立和完善公司与员工 的利益共享机制，提高公司的竞争力和凝聚力，倡导公司与个人共同持续发展的理念，充分调动公司员工的积极性和创新力， 以更好地促进公司长期、持续、健康发展，根据相关法律法规的规定，并结合公司的实际情况，公司制定了《上海飞凯光电 材料股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要。（公告日：2016年3月18日、2016年4月13日；公告编号：2016-031； 网站链接：）。 公司第一期员工持股计划认购的“华富资管-浦发银行-涌信6号资产管理计划”于2016年6月2日至2016年6月8日通过二级 市场竞价方式及大宗交易方式累计买入飞凯材料股票828,561股，占公司总股本的0.80%，成交金额合计人民币49,489,139.20 元，成交均价约为人民币59.7290元/股。所购买的股票锁定期为公告披露之日起12个月。（公告日：2016年6月13日；公告编 号：2016-039；网站链接：） 2017年9月13日，公司发布《上海飞凯光电材料股份有限公司关于公司第一期员工持股计划的提示性公告》，第一期员 工持股计划锁定期满后，“华富资管-浦发银行-涌信6号资产管理计划”将根据员工意愿和市场情况决定是否卖出股票，当员 工持股计划存续期届满或提前终止时，由持有人会议授权管理委员会在依法扣除相关税费后，在届满或终止之日起15个工作 日内完成清算，并按持有人持有的份额进行分配。（公告日：2017年9月13日；公告编号：2017-075；网站链接： ） 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2017年3月22日，公司召开第三届董事会第一次会议，在关联董事JINSHAN ZHANG（张金山）先生回避表决的情况下， 非关联董事以8票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于签订参股企业<股权转让协议>暨关联交易的议案》。 公司与上海塔赫就股权转让事宜签订了参股企业《股权转让协议》，以人民币600万元向上海塔赫转让所持有的参股企业安 徽新荣久农业科技有限公司2.38%的股权。 2017年7月7日，公司召开第三届董事会第三次会议，在关联董事JINSHAN ZHANG（张金山）先生回避表决的情况下， 非关联董事以8票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于向关联方借款暨关联交易的议案》。2017年7月27 日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审计通过《关于向关联方借款暨关联交易的议案》。公司与上海塔赫签订《借款 协议》，向上海塔赫申请借款总额不超过人民币10,000万元的借款额度，前述借款额度自公司股东大会审议通过相关议案之 日起12个月内有效，公司可在规定期限内根据实际需要提取和使用上述借款，单笔借款期限自提款之日起不超过12个月。 2017年8月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，在关联董事JINSHAN ZHANG（张金山）先生回避表决的情况下， 非关联董事以8票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司房屋租赁暨关联交易的议案》。公司与上海塔 赫签订《房屋租赁合同》，向上海塔赫租赁其位于上海市静安区的物业用于部分职能部门日常办公。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于签订参股企业《股权转让协议》暨关联交易的公告 2017 年 03 月 23 日 公告编号：2017-035； 巨潮资讯网（） 关于向关联方借款暨关联交易的公告 2017 年 07 月 10 日 公告编号：2017-056、065 巨潮资讯网（） 关于房屋租赁暨关联交易的公告 2017 年 08 月 29 日 公告编号：2017-068； 巨潮资讯网（） 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2012年5月14日，公司子公司飞凯美国有限公司与Westcore Greenville,LLC签订租赁合同，将其合法拥有的位于7085 Las Positas Road, Suite A,Livermore, California的厂房出租给飞凯美国有限公司。租赁面积共9,123平方英尺，租赁期限自2012年7 月1日起至2017年10月31日止，租金如下表所示： 时期 月租金（美元） 2012.7.1—2012.10.31 - 2012.11.1—2013.10.31 4,683.12 2013.11.1—2014.10.31 4,863.24 2014.11.1—2015.10.31 5,043.36 2015.11.1—2016.10.31 5,223.48 2016.11.1—2017.10.31 5,403.60 房屋出租人已取得上述租赁房屋权属证书。 2017年8月28日，公司子公司飞凯美国有限公司与174 Lawrence Drive Investors LLC签订租赁合同，将其合法拥有的位于 7085 Las Positas Road, Suite A,Livermore, California的厂房出租给飞凯美国有限公司。租赁面积共9,123平方英尺，租赁期限自 2017年11月1日起至2022年11月30日止，租金如下表所示： 时期 月租金（美元） 2017.11.1—2017.11.30 - 2017.12.1—2018.11.30 6,386.10 2018.12.1—2019.11.30 6,577.68 2019.12.1—2020.11.30 6,775.01 2020.12.1—2021.11.30 6,978.26 2021.12.1—2022.11.30 7,187.61 房屋出租人已取得上述租赁房屋权属证书。 2016年6月7日，公司与上海瑞丰国际大厦置业有限公司签订《上海瑞丰国际大厦租赁合同》，上海瑞丰国际大厦置业有 限公司将其合法拥有的位于上海市杨树浦路248号上海瑞丰国际大厦1509-1511室及其设备在良好状态下出租给公司作为办 公用房。租赁面积共352.45平方米，租金为每天每平方米建筑面积人民币5.50元，日租金为人民币1,938.48元，房屋管理费为 每月每平方米建筑面积人民币28.00元，月管理费为人民币9,868.60元，租赁期限自2016年6月15日起至2018年3月14日止。公 司于2017年4月30日提前结束前述租赁事项。 2017年8月28日，公司与上海塔赫签订《房屋租赁合同》，向上海塔赫租赁其位于上海市静安区江场路10号中环协信广 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 场1001-1003室的物业用于部分职能部门日常办公。房屋建筑面积总计1,531.93平方米，每年租金为人民币2,460,278.85元， 租赁期限为3年，自2017年9月1日起至2020年8月31日止。 2016年12月1日，长兴昆电与长兴中国签订《租赁合同》，长兴中国将其拥有的位于上海市徐汇区田林路388号新业大厦 1216室的标准厂房作为办公场所出租给长兴昆电。租赁面积共160.66平方米，每月基础租金合计为人民币13,194.20元，如租 赁不满一个月，可按当月实际天数计算，物业管理费按每平方米每月人民币0.66元收取。租赁期限自2017年1月1日起至2017 年6月30日止。 2017年6月13日，长兴昆电与张淑芬女士签订《上海市房屋租赁合同》，将其拥有的位于闵行区新龙路1333弄66号（七 宝万新国际中心）210室出租给长兴昆电用于商务办公。租赁面积58.11平方米，租赁期限自2017年7月13日起至2020年7月12 日止（免租期为2017年6月13日至2017年7月12日），租金如下表所示： 时期 月租金（人民币） 2017.6.13—2017.7.12 - 2017.7.13—2018.7.12 5,300.00 2018.7.13—2019.7.12 5,560.00 2019.7.31—2020.7.12 5,850.00 房屋出租人已取得上述租赁房屋权属证书。 2016 年 10 月 30 日，和成显示与江苏联合化工有限公司签订《租赁协议》，江苏联合化工有限公司将位于其公司综合 楼内的厂房租赁给和成显示作为生产经营使用。计租面积为 874.3 平方米，租金为 16 万元每年，租赁期限自 2016 年 11 月 1 日起至 2019 年 10 月 30 日止。 2017 年 12 月 12 日，和成显示南京分公司与深圳市锦裕恒投资发展有限公司签订《租赁合同书》，深圳市锦裕恒投资 发展有限公司将其拥有的坐落于深圳市龙华新区大浪街道陶吓村龙峰三路锦华大厦第 18 层 1804-05 室物业出租给和成显示 南京分公司作为日常办公使用。该物业建筑面积为 238 平方米（含公摊面积），租赁保证金为 32,368 元。物业管理费按租 赁面积每平方米人民币 5 元，即月管理费 1,190 元计算。租赁合同期为 3 年，从 2017 年 12 月 12 日起至 2020 年 12 月 11 日 止，租金如下表所示： 时期 月租金（元） 2017.12.12—2018.12.11 14,994 2018.12.12—2019.12.11 15,894 2019.12.12—2020.12.11 16,847 房屋出租人已取得上述租赁房屋权属证书。 2018 年 1 月 4 日，和成显示南京分公司与南京白下高新技术产业园区投资发展有限责任公司签订《租赁合同》，南京 白下高新技术产业园区投资发展有限责任公司将其位于南京白下高新技术产业开发区永智路 6 号四号楼 A 栋 4 层整层出租 给和成显示南京分公司作为办公使用。租赁房建筑面积约 2,138 平方米（含公摊面积）。租赁期限为 3 年，从 2018 年 1 月 10 日起至 2021 年 1 月 9 日止。房屋的租赁价格为每月每平方米 40 元，一个季度的物业管理费为 32,070 元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 安庆飞凯 2017 年 10 月 18 日 100,000 2017 年 10 月 09 日 2,000 连带责任保 证 2017 年 10 月 9 日至 2020 年 10 月 9 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 100,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 2,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 100,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 2,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江苏和成新材料有限 公司 2017 年 10 月 18 日 100,000 2017 年 06 月 27 日 500 连带责任保 证 2017 年 6 月 28 日至 2018 年 6 月 28 日 否 是 江苏和成新材料有限 公司 2017 年 10 月 18 日 100,000 2017 年 08 月 23 日 500 连带责任保 证 2017 年 8 月 28 日至 2018 年 8 月 28 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 100,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 1,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 100,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 1,000 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 100,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 3,000 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 100,000（注） 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 3,000 实际担保总额（A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.56% 其中： 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 注：2017年3月13日，公司2016年年度股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2017年度申请综合授信额 度事宜的议案》，为满足公司发展战略的要求，公司及控股子公司计划于2017年度向银行申请总额不超过人民币5亿元的综 合授信, 以用于补充公司及控股子公司的流动资金需求。随着公司资产、生产经营规模的不断扩大，根据公司实际经营需要， 公司调整上述授信额度。2017年10月18日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关 于调整2017年度综合授信额度事宜的议案》，公司及控股子公司计划于2017年度向银行申请总额不超过人民币10亿元的综合 授信，以用于补充公司及控股子公司的流动资金需求。内容包括但不限于贷款等综合授信业务。以上授信额度不等于公司的 融资金额，具体融资金额将根据公司运营资金的实际需求确定。 针对上述银行综合授信，公司提供的担保方式如下： 1、公司或控股子公司提供担保，包括公司或控股子公司为自身提供担保，以及公司与控股子公司之间互相提供担保。 2、公司或公司的控股子公司以其自有资产提供担保。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 暂时闲置募集资金 4,000 银行理财产品 子公司暂时闲置自有资金 5,000 3,000 合计 9,000 3,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托机构名 称（或受托 人姓名） 受托机构 （或受托 人）类型 产品类 型 金额 资金来 源 起始日 期 终止日 期 资金投向 报酬 确定 方式 参考年 化收益 率 预期收 益（如 有 报告期 实际损 益金额 报告期损 益实际收 回情况 计提减值 准备金额 （如有） 是否经 过法定 程序 未来是否还 有委托理财 计划 事项概述及 相关查询索 引（如有） 上海银行浦 东分行 银行 保本浮 动收益 型 4,000 暂时闲 置募集 资金 2016 年 12 月 29 日 2017 年 02 月 09 日 银行间或交易所流通的投 资级以上的固定收益工具、 货币市场工具、存款等 到期 一次 付 4.00% 18.44 18.44 已收回 是 否 巨潮资讯网 （in ） 上海银行浦 东分行 银行 保本浮 动收益 型 4,000 暂时闲 置募集 资金 2017 年 02 月 16 日 2017 年 03 月 23 日 银行间或交易所流通的投 资级以上的固定收益工具、 货币市场工具、存款等 到期 一次 付 3.68% 14.15 14.15 已收回 是 否 巨潮资讯网 （in ） 上海银行浦 东分行 银行 保本浮 动收益 型 4,000 暂时闲 置募集 资金 2017 年 04 月 06 日 2017 年 05 月 11 日 银行间或交易所流通的投 资级以上的固定收益工具、 货币市场工具、存款等 到期 一次 付 4.00% 15.38 15.38 已收回 是 否 巨潮资讯网 （in ） 南京银行建 邺分行 银行 保本保 证收益 1,000 子公司 自有资 2017 年 06 月 02 2017 年 11 月 29 符合监管要求的债券、货币 市场金融工具等高流动性 到期 一次 3.50% 17.26 17.26 已收回 是 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 型 金 日 日 资产 付 招商银行南 京分行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 子公司 自有资 金 2017 年 09 月 12 日 2017 年 12 月 18 日 我国银行间市场信用级别 较高、流动性较好的金融资 产 到期 一次 付 3.80% 10.1 10.1 已收回 是 否 南京银行建 邺分行 银行 保本保 证收益 型 2,000 子公司 自有资 金 2017 年 09 月 12 日 2018 年 03 月 14 日 符合监管要求的债券、货币 市场金融工具等高流动性 资产 到期 一次 付 3.90% 39.11 未收回 是 否 南京银行建 邺分行 银行 保本保 证收益 型 1,000 子公司 自有资 金 2017 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 13 日 符合监管要求的债券、货币 市场金融工具等高流动性 资产 到期 一次 付 3.85% 38.5 未收回 是 否 合计 17,000 -- -- -- -- -- -- 152.94 75.33 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √不适用 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立公 司方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日 期 合同涉及资产 的账面价值（万 元）（如有） 合同涉及资产 的评估价值（万 元）（如有） 评估机构名称 （如有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报告 期末的执 行情况 披露日期 披露索引 上海飞凯 上海住安建筑装饰工 程公司 研发中心及中试基 地装饰、安装工程 2015 年 05 月 05 日 无 双方根据 市场情况 确定 2,175 否 否 执行中 上海飞凯 APEX、大瑞科技、林 大瑞科技 100%股 2016 年 08 4,208.38 9,414.04 沃克森（北京） 2016 年 05 协议定价 10,000 否 否 已执行完 2016 年 巨潮资讯网 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 颜钏 权 月 02 日 国际资产评估有 限公司 月 31 日 毕 08 月 02 日 （info.co ） 安庆飞凯 安徽长风建筑安装工 程有限公司 22000t/a 合成新材 料项目 2016 年 09 月 05 日 无 双方根据 市场情况 确定 2,903 否 否 执行中 安庆飞凯 长兴材料、长兴中国 长兴昆电 60%股 权 2016 年 11 月 11 日 5,910.99 9,906.74 沃克森（北京） 国际资产评估 有限公司 2016 年 10 月 31 日 协议定 价 6,000 否 否 已执行 完毕 2016 年 12 月 29 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 晶泰克、联合化工、 汉志投资、新材料创 投、陈志成、邱镇强、 ZHANG HUI（张辉） 和成显示 100%股 权 2016 年 11 月 24 日 21,816.54 103,467.41 沃克森（北京） 国际资产评估 有限公司 2016 年 06 月 30 日 协议定 价 106,400 否 否 已执行 完毕 2016 年 11 月 25 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 上海塔赫 发行新股中的 1,368,821 股 2016 年 11 月 24 日 无 协议定 价 9,000 是 是 已执行 完毕 2016 年 11 月 25 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 芯动能基金 发行新股中的 2,129,277 股 2016 年 11 月 24 日 无 协议定 价 14,000 否 否 已执行 完毕 2016 年 11 月 25 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 隋晓东 发行新股中的 760,456 股 2016 年 11 月 24 日 无 协议定 价 5,000 否 否 已执行 完毕 2016 年 11 月 25 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 王莉莉 发行新股中的 2,927,756 股 2016 年 11 月 24 日 无 协议定 价 19,250 是 是 已执行 完毕 2016 年 11 月 25 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯 八亿时空 1,555,209 股八亿 时空定向增发的 股票 2016 年 12 月 09 日 无 协议定 价 2,000 否 否 已执行 完毕 2016 年 12 月 12 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 上海飞凯 利绅科技 利绅科技 45%股 权 2017 年 09 月 27 日 无 协议定 价 19,713.7 2 否 否 执行中 2017 年 09 月 28 日 巨潮资讯网 （info. ） 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司积极承担社会责任，公司《2017年度社会责任报告》已于2018年3月15日在巨潮资讯网 （）详细披露，敬请查阅。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017年1月5日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于使用暂时闲置募集 资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金的使用效率，合理利用闲置募集资金，公司拟在不影响募集资金使用的情况下， 根据募投项目的投资计划和建设进度，使用不超过9,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理。投资发行主体为商业银行的， 安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，单个投资产品的期限不超过12个月，在9,000万元额度范围内，资金可以滚 动使用，董事会授权公司经营管理层具体负责实施。（公告日：2017年1月6日；公告编号：2017-001；网站链接： ） 2、2017年3月13日，公司2016年年度股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2017年度申请综合授信额度 事宜的议案》，为满足公司发展战略的要求, 公司及控股子公司计划于2017年度向银行申请总额不超过人民币5亿元的综合 授信, 以用于补充公司及控股子公司的流动资金需求。内容包括但不限于贷款等综合授信业务。以上授信额度不等于公司的 融资金额, 具体融资金额将根据公司运营资金的实际需求确定。（公告日：2017年3月13日；公告编号：2017-031；网站链接： ） 随着公司资产、生产经营规模的不断扩大，根据公司实际经营需要，公司拟对上述综合授信额度进行调整。2017年9月27日、 2017年10月18日，公司第三届董事会第五次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司 关于调整2017年度综合授信额度事宜的议案》，调整上述授信额度。为满足公司发展战略的要求，公司及控股子公司计划于 2017年度向银行申请总额不超过人民币10亿元的综合授信，以用于补充公司及控股子公司的流动资金需求。内容包括但不限 于贷款等综合授信业务。以上授信额度不等于公司的融资金额，具体融资金额将根据公司运营资金的实际需求确定。（公告 日：2017年9月28日、2017年10月18日；公告编号：2017-081、2017-086；网站链接：） 3、为了在深耕细作原有市场的基础上积极探索和拓展产业战略发展方向，进一步巩固公司行业的市场地位，2016年12月9 日公司与八亿时空及其实际控制人赵雷先生签订了《定向发行股票认购协议》，公司以自有资金2,000万元认购八亿时空非 公开定向增发的股票。八亿时空预计本次发行股票数量不超过544.32万股，公司认购股份总数约为 155.52 万股（以最终登 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 记股份数为准）。（公告日：2016年12月12日；公告编号：2016-106；网站链接：） 2017年5月，公司接到八亿时空通知，八亿时空收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于北京八亿时空液晶科技 股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]2331号），对八亿时空股票发行的备案申请予以确认。八亿时空 发行的 5,443,200股股份于2017年5月18日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。发行完成后，公司持有八亿时空股 份 1,555,209 股，占比2.44%。（公告日：2017年5月12日；公告编号：2017-048；网站链接：） 4、为了完善公司产业布局，提高公司在半导体材料领域的综合竞争力，公司拟以自有资金对APEX持有的大瑞科技100%的 股权进行收购，2016年7月19日，双方签署了《股权收购意向书》。（公告日：2016年7月20日；公告编号：2016-048；网站 链接：） 2016年9月12日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于收购大瑞科技 股份有限公司100%股权的议案》，公司与APEX就股权收购事宜签订了《关于大瑞科技股份有限公司之股份转让协议》和《特 定事项赔偿协议》，并披露了《关于收购大瑞科技股份有限公司100%股权的公告》。（公告日：2016年9月13日；公告编号： 2016-068；网站链接：） 2017年7月12日，公司收购大瑞科技 100%股权的事项已通过台湾经济部投资审议委员会审核并完成相关资料补充工作，于 2017年7月12日完成交割，并披露了《关于收购大瑞科技股份有限公司100%股权的进展公告》。（公告日：2017年7月14日； 公告编号：2017-061；网站链接：） 5、因筹划重大资产重组事项，经公司申请，公司股票（股票简称：飞凯材料；股票代码：300398）于2016年7月25日开市起 停牌，并于同日发布了《关于筹划重大资产重组停牌的公告》。（公告日：2016年7月25日；公告编号：2016-049；网站链 接：） 2016年9月19日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于筹划重大资产重组事项申请继续停牌的议案》， 同意向深圳证券交易所申请公司股票延期复牌，并披露了《第二届董事会第二十七次会议决议公告》和《关于重大资产重组 进展暨延期复牌的公告》。（公告日：2016年9月20日；公告编号：2016-070、2016-071；网站链接：） 2016年9月28日，公司召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于继续筹划重大资产重组事项并申请继续停牌的 议案》、《关于签署重大资产重组框架协议的议案》，同意公司继续推动本次重组工作并向深圳证券交易所申请公司股票延 期复牌，同时提请召开 2016 年第一次临时股东大会审议继续停牌事宜，并披露了《第二届董事会第二十八次会议决议公告》、 《关于签署重大资产重组框架协议的公告》、《关于召开股东大会审议继续停牌事项的公告》和《关于召开2016年第一次临 时股东大会的通知》。（公告日：2016年9月29日；公告编号：2016-073、2016-074、2016-075和2016-076；网站链接： ） 2016年10月20日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续筹划重大资产重组事项并申请继续停牌的议 案》，并披露了《2016年第一次临时股东大会决议公告》。（公告日：2016年10月20日；公告编号：2016-083；网站链接： ） 2016年11月24日，公司召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议案。（公告日：2016年11月25日；公告编号：2016-094、2016-095、 2016-096、2016-097、2016-098；网站链接：） 2016年12月2日，公司董事会收到深圳证券交易所创业板公司管理部发出的《关于对上海飞凯光电材料股份有限公司的问询 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 函》（创业板问询函【2016】第186号）。公司根据《问询函》的要求，组织交易相关各方及中介机构积极准备回复工作， 并对《上海飞凯光电材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等文件进 行了补充和完善。（公告日： 2016年12月2日、2016年12月7日；公告编号：2016-100；网站链接：） 2016年12月6日，经公司申请，公司股票（证券简称：飞凯材料；证券代码：300398）于 2016年12月7日开市起复牌。（公 告日：2016年12月7日；公告编号：2016-101；网站链接：） 2016年12月14日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议案，并披露了《2016年第二次临时股东大会决议公告》。（公告 日：2016年12月14日；公告编号：2016-108；网站链接：） 2017年3月24日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（163745号）。公司与 相关中介机构按照中国证监会上述通知书的要求，在对相关问题逐项落实后于2017年4月12日以公告形式披露反馈意见回复， 并将书面回复意见报送中国证监会行政许可受理部门。（公告日：2017年4月12日；网站链接：） 2017年6月22日，公司收到中国证监会的通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将召开工作会议审核公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。根据有关规定，公司股票（简称：飞凯材料，代码：300398）于2017 年6月22日开市起停牌，并于同日发布了《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易事项的停牌公告》。（公告日：2017年6月22日；公告编号：2017-050；网站链接： ） 2017年6月28日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2017年6月28日召开的2017年第34 次工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。公司股票（简称：飞 凯材料，代码：300398）于2017年6月29日（星期四）开市起复牌。（公告日：2017年6月29日；公告编号：2017-051；网站 链接：） 2017年7月21日，公司收到中国证监会核发的《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，并对《上海飞凯光电材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书》等文件进行了补充和修订。（公告日：2017年7月21日；公告编号：2017-062；网站链接： ） 2017年9月7日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之标的资产过户完成，相关股权变更登记 至飞凯材料名下，双方已完成了和成显示100%股权交割事宜，飞凯材料已持有和成显示100%股权。（公告日：2017年9月 12日；公告编号：2017-074；网站链接：） 2017年10月19日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情况报告及 上市公告书》及摘要等文件，本次交易涉及的新增股份于2017年10月23日上市。（公告日：2017年10月19日；公告编号： 2017-087、2017-088；网站链接：） 6、为了丰富公司在半导体封装材料领域的产品线，完善公司产业布局，提高公司在半导体材料领域的综合竞争力，公司拟 以自有资金对李柏坚等自然人股东持有的利绅科技45%的股权进行收购，2017年8月16日，公司与李柏坚、利绅科技签订了 《股权收购意向书》。（公告日：2017年8月17日；公告编号：2017-066；网站链接：） 2017年9月27日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于全资子公司飞凯香 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 港有限公司收购利绅科技股份有限公司45%股权的议案》。同日，公司全资子公司飞凯香港与李柏坚、利绅科技签署了《关 于利绅科技股份有限公司之股份转让协议》，通过全资子公司飞凯香港以自有资金新台币896,485,500元或等值人民币或等值 其他货币收购李柏坚等自然人股东持有的利绅科技45%的股权。（公告日：2017年9月28日；公告编号：2017-080；网站链 接：） 目前上述收购利绅科技股权事宜已提交台湾经济部投资审议委员会审核。 7、2018年3月12日，公司收到上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》。（公告日：2018年3月12日；公告编号：2018-006；网站链接：） 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、为了更好的立足半导体材料的研发、生产和销售，拓展半导体材料的国内外市场，进一步丰富和优化产业结构，公司拟 以自有资金通过安庆飞凯对长兴中国持有的长兴昆电60%的股权进行收购，2016年11月11日，公司、安庆飞凯与长兴材料、 长兴中国和长兴昆电签署了《控股权收购交易框架协议》。（公告日：2016年11月14日；公告编号：2016-090；网站链接： ） 2016年12月23日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于全资子公司安 庆飞凯高分子材料有限公司收购长兴电子材料（昆山）有限公司 60%股权的议案》。（公告日：2016年12月26日；公告编 号：2016-112；网站链接：） 2016年12月29日，安庆飞凯与长兴材料、长兴中国就股权收购事宜签署了《安庆飞凯高分子材料有限公司及长兴材料工业股 份有限公司、长兴（中国）投资有限公司有关长兴电子材料（昆山）有限公司之股权转让协议》，并披露了《关于全资子公 司安庆飞凯高分子材料有限公司收购长兴电子材料（昆山）有限公司60%股权的进展公告》。（公告日：2016年12月29日； 公告编号：2016-119；网站链接：） 2017年3月，长兴昆电完成相关股权收购事项的工商变更登记手续。（公告日：2017年3月9日；公告编号：2017-029；网站 链接：） 2、2017年1月19日，安庆飞凯收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》。通过高新技术企业复审后，安庆飞凯将连续 3 年（即2016年、2017年、2018年）继续享受国家关于高 新技术的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。（公告日：2017年1月19日；公告编号：2017-007；网站链接： ） 3、2017年3月13日，和成显示收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》。通过高新技术企业复审后，和成显示将连续 3 年（即2017年、2018年、2019年）继续享受国家关于高 新技术的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。（公告日：2017年3月13日；公告编号：2018-008；网站链接： ） 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 59,069,400 56.80% 62,740,607 147,673,500 -206,742,900 3,671,207 62,740,607 14.70% 3、其他内资持股 3,120,000 3.00% 53,396,585 7,800,000 -10,920,000 50,276,585 53,396,585 12.51% 其中：境内法人持股 3,120,000 3.00% 40,470,146 7,800,000 -10,920,000 37,350,146 40,470,146 9.48% 境内自然人持股 12,926,439 12,926,439 12,926,439 3.03% 4、外资持股 55,949,400 53.80% 9,344,022 139,873,500 -195,822,900 -46,605,378 9,344,022 2.19% 其中：境外法人持股 55,949,400 53.80% 139,873,500 -195,822,900 -55,949,400 境外自然人持股 9,344,022 9,344,022 9,344,022 2.19% 二、无限售条件股份 44,930,600 43.20% 112,326,500 206,742,900 319,069,400 364,000,000 85.30% 1、人民币普通股 44,930,600 43.20% 112,326,500 206,742,900 319,069,400 364,000,000 85.30% 三、股份总数 104,000,000 100.00% 62,740,607 260,000,000 322,740,607 426,740,607 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年年度权益分派 2017年3月13日，公司2016年年度股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2016年度利润分配及资本 公积金转增股本预案的议案》，以截至2016年12月31日总股本104,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币 1元（含税），共计派发现金股利人民币10,400,000元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增25股，共计转增260,000,000 股，转增后公司总股本增至364,000,000股。公司于2017年3月22日实施前述权益分派。 （2）部分首发限售股解除限售上市流通 报告期内，公司股东香港飞凯、安远凯佳持有的首次公开发行股票的限售股份锁定承诺到期，解除限售股份的数量为 206,742,900股，占公司总股本的56.80%，解除限售股份上市流通日为2017年10月9日。 （3）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的实施 经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集 配套资金的批复》核准，公司向张家口晶泰克显示科技有限公司发行14,195,429股股份、向江苏联合化工有限公司发行 5,129,593股股份、向深圳市汉志投资有限公司发行5,129,593股股份、向陈志成发行4,377,498股股份、向江苏新材料产业创业 投资企业（有限合伙）发行3,755,404股股份、向邱镇强发行3,507,370股股份、向ZHANG HUI（张辉）发行1,459,154股股份 购买和成显示100%股权，公司非公开发行不超过25,186,566股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 2017年10月13日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后 正式列入公司的股东名册。本次非公开发行股票于2017年10月23日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件的流通 股。本次交易完成后，公司总股本增加至426,740,607股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年年度权益分派 2017年2月20日、2017年3月13日，公司第二届董事会第三十三次会议、2016年年度股东大会分别审议通过了《上海飞凯 光电材料股份有限公司关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。公司于2017年3月22日实施前述权益分 派。 （2）部分首发限售股解除限售上市流通 报告期内，公司股东香港飞凯、安远凯佳持有的首次公开发行股票的限售股份锁定承诺到期。公司向深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了股份上市流通的申请。2017年10月9日，解除限售股份的数量为 206,742,900股，占公司股本总额的56.80%。 （3）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的实施 2016年11月24日，公司召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议案。 2016年12月14日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议案。 2017年3月22日，公司实施2016年年度权益分派，根据相关规定，公司对发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易股份发行价格和发行数量进行了调整。发行股份购买资产的股份发行价格由56.75 元/股调整为16.19元/股，发行数量 由10,713,653股调整为37,554,041股；募集配套资金的股份发行价格由 65.75元/股调整为18.76元/股，发行数量由7,186,310 股调整为25,186,566股。 2017年6月28日，公司收到中国证监会的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2017年6月28日召开的2017年第34 次工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。 2017年7月21日，公司收到中国证监会核发的《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向张家口晶泰克显示科技有限公司发行14,195,429股股份、向江苏 联合化工有限公司发行5,129,593股股份、向深圳市汉志投资有限公司发行5,129,593股股份、向陈志成发行4,377,498股股 份、向江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙）发行3,755,404股股份、向邱镇强发行3,507,370股股份、向ZHANG HUI （张辉）发行1,459,154股股份购买相关资产，核准公司非公开发行不超过25,186,566股新股募集本次发行股份购买资产的 配套资金。 2017年9月7日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之标的资产过户完成，相关股权变更登记 至飞凯材料名下，双方完成了和成显示100%股权交割事宜。 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2017年9月28日出具天职业字[2017]17403号、17404号验资报告审验，截至2017 年9月27日，公司变更后的注册资本为人民币426,740,607.00元，累计股本为人民币426,740,607.00元。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 2017年10月13日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后正式 列入公司的股东名册。本次非公开发行股票于2017年10月23日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件的流通股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》核准，公司向张家口晶泰克显示科技有限公司发行14,195,429股股份、向江苏联合化工有限公司发行5,129,593 股股份、向深圳市汉志投资有限公司发行5,129,593股股份、向陈志成发行4,377,498股股份、向江苏新材料产业创业投资企业 （有限合伙）发行3,755,404股股份、向邱镇强发行3,507,370股股份、向ZHANG HUI（张辉）发行1,459,154股股份购买和成 显示100%股权，非公开发行不超过25,186,566股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 2017年10月13日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后正式 列入公司的股东名册。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期公司基本每股收益为0.27元/股，同比下降58.46%。报告期归属于上市公司股东的每股净资产为4.50元/股，同比下降 40.08%，主要系报告期内公司实施2016年度权益分派以及发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施完成所致。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加限售 股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 香港飞凯控股有限公司 55,949,400 195,822,900 139,873,500 首次公开发行时所做承 诺 已于 2017 年 10 月 9 日解除限售 安远凯佳企业管理咨询有 限公司 3,120,000 10,920,000 7,800,000 首次公开发行时所做承 诺 已于 2017 年 10 月 9 日解除限售 张家口晶泰克显示科技有 限公司 14,195,429 14,195,429 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 江苏联合化工有限公司 5,129,593 5,129,593 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 深圳市汉志投资有限公司 5,129,593 5,129,593 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 陈志成 4,377,498 4,377,498 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 江苏新材料产业创业投资 企业（有限合伙） 3,755,404 3,755,404 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 邱镇强 3,507,370 3,507,370 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 ZHANG HUI 1,459,154 1,459,154 重大资产重组发行股份 购买资产 2020 年 10 月 22 日 塔赫（上海）新材料科技 有限公司 4,797,441 4,797,441 参与认购公司重大资产 重组非公开发行股票 2020 年 10 月 22 日 北京芯动能投资基金（有 限合伙） 7,462,686 7,462,686 参与认购公司重大资产 重组非公开发行股票 2020 年 10 月 22 日 隋晓东 2,665,245 2,665,245 参与认购公司重大资产 重组非公开发行股票 2020 年 10 月 22 日 王莉莉 10,261,194 10,261,194 参与认购公司重大资产 重组非公开发行股票 2020 年 10 月 22 日 合计 59,069,400 206,742,900 210,414,107 62,740,607 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券 名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2017 年 9 月 7 日 16.19 37,554,041 2017 年 10 月 23 日 37,554,041 人民币普通股（A 股） 2017 年 9 月 26 日 18.76 25,186,566 2017 年 10 月 23 日 25,186,566 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证监会《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》核准，公司向张家口晶泰克显示科技有限公司发行14,195,429股股份、向江苏联合化工有限公司发行5,129,593 股股份、向深圳市汉志投资有限公司发行5,129,593股股份、向陈志成发行4,377,498股股份、向江苏新材料产业创业投资企 业（有限合伙）发行3,755,404股股份、向邱镇强发行3,507,370股股份、向ZHANG HUI（张辉）发行1,459,154股股份购买 相关资产，非公开发行不超过25,186,566股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 2017年10月13日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，相关股份登记到账后正式 列入公司的股东名册。本次非公开发行股票于2017年10月23日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件的流通股。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 以上股份变动使得近一期基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司股东的净资产等财务指标下降，具体指标详见“第 二节、五、主要会计数据和财务指标” 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东 总数 13,742 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 12,959 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 飞凯控股有限公司 境外法人 45.89% 195,822,900 195,822,900 质押 103,230,000 张家口晶泰克显示科技 有限公司 境内非国有法人 3.33% 14,195,429 14,195,429 上海康奇投资有限公司 境内非国有法人 3.09% 13,194,641 13,194,641 北京联科斯凯物流软件 有限公司 境内非国有法人 2.55% 10,893,000 10,893,000 安远凯佳企业管理咨询 有限公司 境内非国有法人 2.41% 10,285,000 10,285,000 质押 5,250,000 王莉莉 境内自然人 2.40% 10,261,194 10,261,194 新余汉和泰兴管理咨询 有限公司 境内非国有法人 2.39% 10,197,500 10,197,500 江苏凯凯电信器材有限 公司 境内非国有法人 2.32% 9,899,800 9,899,800 北京芯动能投资基金 （有限合伙） 境内非国有法人 1.75% 7,462,686 7,462,686 深圳市汉志投资有限公 境内非国有法人 1.20% 5,129,593 5,129,593 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 司 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4） 报告期内，因公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的实 施，晶泰克、芯动能基金、汉志投资成为公司前 10 名股东。 上述股东关联关系或一致行动的说明 王莉莉系本公司控股股东、实际控制人 JINSHAN ZHANG（张金山）先生之配偶；公 司控股股东、本公司实际控制人 JINSHAN ZHANG（张金山）先生与安远凯佳的控股 股东张艳霞女士为兄妹关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 飞凯控股有限公司 195,822,900 人民币普通股 195,822,900 上海康奇投资有限公司 13,194,641 人民币普通股 13,194,641 北京联科斯凯物流软件有限公司 10,893,000 人民币普通股 10,893,000 安远凯佳企业管理咨询有限公司 10,285,000 人民币普通股 10,285,000 新余汉和泰兴管理咨询有限公司 10,197,500 人民币普通股 10,197,500 江苏凯凯电信器材有限公司 9,899,800 人民币普通股 9,899,800 中央汇金资产管理有限责任公司 3,613,400 人民币普通股 3,613,400 中国工商银行股份有限公司-建信优选成 长混合型证券投资基金 2,910,958 人民币普通股 2,910,958 华富利得资管-浦发银行-涌信 6 号资产管 理计划 2,899,964 人民币普通股 2,899,964 中国工商银行-易方达价值成长混合型证 券投资基金 2,885,708 人民币普通股 2,885,708 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 1、华富利得资管－浦发银行－涌信 6 号资产管理计划为公司第一期员工持股计划； 2、公司控股股东、本公司实际控制人 JINSHAN ZHANG（张金山）先生与安远凯佳 的控股股东张艳霞女士为兄妹关系； 3、公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 人 香港飞凯控股有限公司 JINSHAN ZHANG（张 金山） 2003 年 01 月 20 日 不适用 主要业务为投资控股。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 JINSHAN ZHANG（张金山） 美国 是 主要职业及职务 上海飞凯董事长兼总经理、飞凯控股董事、飞凯美国董事、飞凯电子董事长、 飞凯天津执行董事、TAHOE 董事、上海塔赫执行董事、长兴昆电董事长、大瑞 科技董事长、和成显示董事长、珅凯新材料董事长、凯昀光电董事长、凯晰光 电董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股份 数量（股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） JINSHAN ZHANG（张金山） 董事长兼总经理 现任 男 54 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 曹韻丽 副董事长、副总经理 现任 女 54 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 宋述国 董事、副总经理 现任 男 45 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 王志瑾 董事 现任 男 41 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 苏斌 董事、财务总监兼董秘 现任 男 38 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 陆春 董事 现任 男 39 2017 年 07 月 27 日 2020 年 03 月 14 日 张陆洋 独立董事 现任 男 60 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 孙岩 独立董事 现任 男 37 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 朱锐 独立董事 现任 男 36 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 甘霖 监事会主席 现任 男 44 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 严帅 监事 现任 男 28 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 庄潇彬 监事 现任 女 38 2017 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 王寅生 副总经理 现任 男 55 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 徐鹏文 副总经理 现任 男 52 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 邱晓生 副总经理 现任 男 52 2011 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 金鼎 副董事长 离任 男 56 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 YUAN WANG（王媛） 董事 离任 女 60 2011 年 03 月 15 日 2017 年 07 月 05 日 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 于荔 董事 离任 女 47 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 郭文氢 独立董事 离任 女 50 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 王志瑾 独立董事 离任 男 41 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 王琳 监事会主席 离任 女 50 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 裘益群 监事 离任 男 44 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 伍锦贤 职工代表监事 离任 女 37 2011 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 14 日 合计 -- -- -- -- -- -- 注：公司董事、监事和高级管理人员未直接持有公司股票。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 金鼎 副董事长 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 于荔 董事 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 郭文氢 独立董事 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 王志瑾 独立董事 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 王琳 监事会主席 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 裘益群 监事 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 伍锦贤 职工代表监事 任期满离任 2017 年 03 月 14 日 任期届满 JINSHAN ZHANG（张金山） 董事长 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举、第三届 董事会第一次会议选举 YUAN WANG（王媛） 董事 离任 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举（2017 年 7 月离任） 曹韻丽 副董事长 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举、第三届 董事会第一次会议选举 宋述国 董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 王志瑾 董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 苏斌 董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 陆春 董事 被选举 2017 年 07 月 27 日 2017 年第二次临时股东大会选举 张陆洋 独立董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 孙岩 独立董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 朱锐 独立董事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 甘霖 监事会主席 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举、第三届 监事会第一次会议选举 严帅 监事 被选举 2017 年 03 月 15 日 2016 年年度股东大会选举 庄潇彬 职工代表监事 被选举 2017 年 03 月 15 日 职工代表大会选举 JINSHAN ZHANG（张金山） 总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 苏斌 财务总监、董事 会秘书 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 曹韻丽 副总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 宋述国 副总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 徐鹏文 副总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 王寅生 副总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 邱晓生 副总经理 聘任 2017 年 03 月 22 日 第三届董事会第一次会议聘任 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1、JINSHAN ZHANG（张金山）先生，1963年出生，美国公民。1983年毕业于华东师范大学化学系，1987年毕业于中国科 学院上海光学精密机械研究所，取得理学硕士学位，1993年毕业于美国密歇根大学，取得化学博士学位，2002年创立飞凯有 限。现任公司董事长兼总经理、飞凯控股董事、飞凯美国董事、飞凯电子董事长、飞凯天津执行董事、TAHOE董事、上海 塔赫执行董事、长兴昆电董事长、大瑞科技董事长、和成显示董事长、珅凯新材料董事长、凯昀光电董事长、凯晰光电董事 长。 2、曹韻丽女士，1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权。财务会计专业专科学历，会计师。2002年起任职于飞凯有限， 历任财务会计、财务部经理。现任公司副董事长、副总经理。 3、宋述国先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工学学士。曾于1995年-2001年担任山东宏安集团工程师，2001 年-2003年担任昆明泰兴通信网络工程公司经理，2003年3月-2003年9月担任苏州创元三维光缆有限公司总工程师。2003年10 月起任职于本公司，现任公司董事、副总经理。 4、王志瑾先生，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学学士，中国注册会计师。曾于1998年-2005年担任普华 永道中天会计师事务所有限公司审计经理，2006年-2007年担任金达控股有限公司财务总监。2008年起至今担任汇银智慧社 区有限公司财务总监，现任公司董事。 5、苏斌先生，1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学学士，中国注册会计师。曾于2002年-2010年担任普华永 道中天会计师事务所有限公司审计经理。2010年3月起任职本公司，现任公司董事、董事会秘书兼财务总监、飞凯美国董事、 飞凯电子董事、凯鑫贸易董事、长兴昆电董事、大瑞科技董事、珅凯新材料董事、凯昀光电董事、凯晰光电董事、和成显示 董事、莱霆光电执行董事。2015年12月起担任上海日晗精密机械股份有限公司独立董事。 6、陆春先生，1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权。理学学士。曾于2001年-2005年就职于中芯国际集成电路制造（上 海）有限公司，2005年-2007年就职于沛科精密股份有限公司，历任资深工程师，销售经理等职务。2007年起任职本公司， 现任公司董事、珅凯新材料总经理。 7、张陆洋先生，1957年出生，中国国籍，无永久境外居留权。材料工程工学学士、工学硕士、管理工程工学硕士、工学博 士、金融学博士后、应用经济学博士后。现任复旦大学国际金融系教授，成都市人民政府特聘顾问，上海创业中心特聘导师， 东京大学特聘兼职博士导师。2017年3月15日起担任公司独立董事。 8、孙岩先生，1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权。管理学学士，中国注册会计师，国际注册内部审计师。曾于2002 年-2010年担任普华永道中天会计师事务所有限公司审计高级经理，2010年起至今担任世茂房地产控股有限公司集团助理总 裁兼集团审计部负责人。2012年起至今担任上海世茂股份有限公司监事，2015年起至今担任广东省内部控制协会副会长。2017 年3月15日起担任公司独立董事。 9、朱锐先生，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权。民商法硕士，律师。曾于2007年-2011年担任国浩律师（上海） 事务所律师。2011年起至今担任北京国枫律师事务所合伙人，2014年起至今担任上海启元空分技术发展股份有限公司独立董 事，2015年起至今担任上海日晗精密机械股份有限公司独立董事，2017年起至今担任福立旺精密机电（中国）股份有限公司 独立董事。2017年3月15日起担任公司独立董事。 （二）监事会成员 1、甘霖先生，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权。理学学士。曾于2001年-2013年就职于3M中国有限公司，2013-2015 年就职于杜邦中国集团有限公司上海分公司，历任技术工程师，部门经理，技术市场经理等职务。2016年起任职本公司，现 任公司研发总监、监事会主席。 2、严帅先生，1989年出生，中国国籍，无永久境外居留权。化学工程硕士。2012年起任职本公司，历任公司研发工程师， 现任公司投资专员、监事。 3、庄潇彬女士，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权。管理学学士，二级人力资源管理师。曾于2001年-2006年就职 于上海源创数码科技有限公司，2007-2008年就职于上海长宇汽车销售服务有限公司，历任人事助理、人事专员。2008年5 月起在公司任职，现任公司高级人力资源专员、职工代表监事。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 （三）高级管理人员 1、JINSHAN ZHANG（张金山）先生：见 “（一）董事会成员”。 2、曹韻丽女士：见 “（一）董事会成员”。 3、宋述国先生：见 “（一）董事会成员”。 4、苏斌先生：见 “（一）董事会成员”。 5、王寅生先生，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。2005年起任职本公司，现任公司副总经理。 6、徐鹏文先生，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，哲学学士，大学讲师、中学一级教师。2006年起任职于本公 司，现任公司副总经理、安庆飞凯监事。 7、邱晓生先生，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工学硕士，高级工程师。2008年8月起任职于飞凯有限，现任 公司副总经理、安庆飞凯执行董事兼总经理、凯鑫贸易董事长、晶凯电子执行董事、莱霆光电董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期 终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 JINSHAN ZHANG（张金山） 香港飞凯控股有限公司 董事 2003 年 01 月 20 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 塔赫（上海）新材料科技有限公司 执行董事 2016 年 06 月 15 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 JINSHAN ZHANG（张金山） 飞凯美国有限公司 董事 2012 年 03 月 15 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 上海飞凯电子材料有限公司 董事长 2015 年 10 月 13 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 天津飞凯科技发展有限公司 执行董事 2016 年 02 月 16 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） TAHOE INVESTMENT LIMITED 董事 2016 年 02 月 01 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 长兴电子材料（昆山）有限公司 董事长 2017 年 03 月 07 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 大瑞科技股份有限公司 董事长 2017 年 07 月 12 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 江苏和成显示科技有限公司 董事长 2017 年 09 月 07 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 上海珅凯新材料有限公司 董事长 2017 年 07 月 12 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 上海凯昀光电材料有限公司 董事长 2017 年 08 月 02 日 否 JINSHAN ZHANG（张金山） 上海凯晰光电材料有限公司 董事长 2017 年 09 月 25 日 否 苏斌 飞凯美国有限公司 董事 2012 年 03 月 15 日 否 苏斌 上海飞凯电子材料有限公司 董事 2015 年 10 月 13 日 否 苏斌 安庆凯鑫化工贸易有限公司 董事 2017 年 02 月 14 日 否 苏斌 长兴电子材料（昆山）有限公司 董事 2017 年 03 月 07 日 否 苏斌 大瑞科技股份有限公司 董事 2017 年 07 月 12 日 否 苏斌 上海珅凯新材料有限公司 董事 2017 年 07 月 12 日 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 苏斌 上海凯昀光电材料有限公司 董事 2017 年 08 月 02 日 否 苏斌 江苏和成显示科技有限公司 董事 2017 年 09 月 07 日 否 苏斌 上海凯晰光电材料有限公司 董事 2017 年 09 月 25 日 否 苏斌 安庆莱霆光电科技有限公司 执行董事 2017 年 11 月 10 日 否 苏斌 上海日晗精密机械股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 06 日 是 王志瑾 汇银智慧社区有限公司 财务总监 2008 年 07 月 27 日 是 陆春 上海珅凯新材料有限公司 总经理 2017 年 07 月 12 日 否 张陆洋 复旦大学 教授 2007 年 12 月 01 日 是 张陆洋 成都市人民政府 特聘顾问 2011 年 07 月 18 日 否 张陆洋 上海创业中心 特聘导师 2008 年 09 月 17 日 否 张陆洋 东京大学 特聘兼职 博士导师 2015 年 12 月 01 日 否 张陆洋 上海证券交易所 公司治理 委员会专 家委员 2014 年 09 月 01 日 否 张陆洋 中国创业投资协会 专家委员 会委员 2014 年 05 月 01 日 否 张陆洋 中国投资协会 常务理事 2016 年 03 月 27 日 否 孙岩 世茂房地产控股有限公司 助理总裁 2016 年 01 月 01 日 是 孙岩 上海世茂股份有限公司 监事 2012 年 04 月 01 日 否 孙岩 广东省内部控制协会 副会长 2015 年 07 月 01 日 否 朱锐 北京国枫律师事务所 管理合伙 人 2011 年 10 月 01 日 是 朱锐 上海启元空分技术发展股份有限 公司 独立董事 2014 年 09 月 01 日 是 朱锐 上海日晗精密机械股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 01 日 是 朱锐 福立旺精密机电（中国）股份有限 公司 独立董事 2017 年 12 月 01 日 是 甘霖 上海凯昀光电材料有限公司 董事 2017 年 08 月 02 日 否 甘霖 长兴电子材料（昆山）有限公司 董事 2017 年 03 月 07 日 否 甘霖 上海珅凯新材料有限公司 董事 2017 年 07 月 12 日 否 严帅 天津飞凯科技发展有限公司 经理 2016 年 02 月 16 日 否 严帅 飞凯香港有限公司 董事 2017 年 02 月 10 日 否 徐鹏文 安庆飞凯高分子材料有限公司 监事 2007 年 06 月 30 日 否 邱晓生 安庆飞凯高分子材料有限公司 执行董事 兼总经理 2007 年 06 月 30 日 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 邱晓生 安庆凯鑫化工贸易有限公司 董事长 2017 年 02 月 14 日 否 邱晓生 安徽晶凯电子材料有限公司 执行董事 2017 年 10 月 24 日 否 邱晓生 安庆莱霆光电科技有限公司 董事 2017 年 11 月 10 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定； 在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董 事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来 进行支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合 年度绩效完成情况综合确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 JINSHAN ZHANG （张金山） 董事长兼总经理 男 54 现任 51.84 否 曹韻丽 副董事长、副总 经理 女 54 现任 44.40 否 宋述国 董事、副总经理 男 45 现任 54.36 否 王志瑾 董事 男 41 现任 0 否 苏斌 董事、财务总监 兼董事会秘书 男 38 现任 56.70 否 陆春 董事 男 39 现任 44.50 否 张陆洋 独立董事 男 60 现任 4.50 否 孙岩 独立董事 男 37 现任 4.50 否 朱锐 独立董事 男 36 现任 4.50 否 甘霖 监事会主席 男 44 现任 45.79 否 严帅 监事 男 28 现任 12.51 否 庄潇彬 监事 女 38 现任 10.54 否 王寅生 副总经理 男 55 现任 44.64 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 徐鹏文 副总经理 男 52 现任 34.80 否 邱晓生 副总经理 男 52 现任 39.84 否 金鼎 副董事长 男 56 离任 0 否 YUAN WANG（王 媛） 董事 女 60 离任 76.80 否 于荔 董事 女 47 离任 0 否 郭文氢 独立董事 女 50 离任 1.50 否 王志瑾 独立董事 男 41 离任 1.50 否 王琳 监事会主席 女 50 离任 0 否 裘益群 监事 男 44 离任 35.40 否 伍锦贤 监事 女 37 离任 26.52 否 合计 -- -- -- -- 595.14 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 245 主要子公司在职员工的数量（人） 1,049 在职员工的数量合计（人） 1,294 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,294 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 520 销售人员 83 技术人员 332 财务人员 35 行政人员 49 管理人员 108 后勤及生产辅助人员 167 合计 1,294 教育程度 教育程度类别 数量（人） 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 研究生及以上学历 92 本科 315 大专 258 大专以下 629 合计 1,294 2、薪酬政策 公司为员工提供有市场竞争力的薪资福利。报告期内，公司进一步优化了岗位职级体系，明确了以岗位/职级定薪的原 则，为员工提供了专业级和管理级两条职业发展路径，并且从制度上保障了不同路径员工间的同级同酬。此外，制度在实际 运作层面更加趋于灵活，以保证部分成长较快的员工能够及时得到公司层面的认可，实现了对优秀人才的正向激励。 员工月度工资由基本工资、岗位工资、绩效工资等组成。员工工资调整与个人职级、个人业绩直接相关。 在奖金分配上，明确了公司利益与员工利益相绑定、绩效导向、一线倾斜、多劳多得的分配原则，为公司业绩做出突出 贡献的团队及个人授予重奖，让优秀员工共享公司发展成果。 公司依法为员工缴纳社会保险及住房公积金，同时提供优厚的福利政策。 3、培训计划 考虑到报告期内公司完成了多项并购，企业从经营战略、产品方向、企业规模、人员结构等方面都呈现出了较大变化， 这也对员工的工作提出了更高的要求。应对这些变化，公司重构了人员培养体系： 完成了公司范围内人才盘点。根据岗位特性、人员贡献、发展潜力等要素，定义了公司重点人群，初步打造了管理人才 梯队和关键人才梯队，并将于近期针对重点人群开展定制化的人员培养计划； 确立了高层重经营、中层重管理、基层重专业的人员培养大方向。根据企业业务目标、结合业务部门需求，公司将培训 人群按矩阵式划分为不同的培训类别，从而打造了立体式的员工学习系统。 在培训方式上：内训为主，外训为辅。利用公司现有人才及资源优势，通过技术论坛、经验分享、企业导师、总经理课 堂等形式最大程度在公司内部进行学习分享。另一方面，由于公司快速发展，对人才的要求不断提高，企业结合自身特点， 有针对性地利用外部资源对员工进行系统性外训。 在培训工具上：适时引入网络在线培训系统，将新员工培训及在岗基础类培训课程重新整合上线，大大提高了培训效率。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况， 进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治 理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、 参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或 先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权 利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股 股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求， 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训， 学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露 及时、准确、充分。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神， 对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维 护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公 开、透明，符合相关法律、法规的规定。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、 公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和《上市公司信息披露管理办法》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并 指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(）为公司信息披露 的指定报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况 本公司具有独立的生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动， 本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、人员独立情况 本公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等人员均未在本公司的控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪； 本公司的财务人员也未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整情况 公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的注册商标、专利、非专利 技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。本公司的资产具有完整性。 4、机构独立情况 本公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构 混同的情形。 5、财务独立情况 本公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立进行会计核算、 作出财务决策，具有规范的财务会计制度；本公司独立设立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东混合纳税的情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 61.06% 2017 年 01 月 11 日 2017 年 01 月 11 日 2017 年第一次临时股东大会 决议公告（2017-005）巨潮资 讯网（) 2016 年年度股东大会 年度股东大会 57.74% 2017 年 03 月 13 日 2017 年 03 月 13 日 2016 年年度股东大会决议公 告（2017-031）巨潮资讯网 （)" 2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 70.21% 2017 年 07 月 27 日 2017 年 07 月 27 日 2017 年第二次临时股东大会 决议公告(2017-065)巨潮资讯 网() 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 56.80% 2017 年 10 月 18 日 2017 年 10 月 18 日 2017 年第三次临时股东大会 决议公告(2017-086)巨潮资讯 网() 2017 年第四次临时股东大会 临时股东大会 49.58% 2017 年 11 月 24 日 2017 年 11 月 24 日 2017 年第四次临时股东大会 决议公告(2017-101)巨潮资讯 网() 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式参加 董事会次数 委托出席董 事会次数 缺席董事 会次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东 大会次数 郭文氢 3 3 0 0 0 否 2 王志瑾 3 3 0 0 0 否 2 张陆洋 7 4 3 0 0 否 3 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 孙岩 7 4 3 0 0 否 3 朱锐 7 4 3 0 0 否 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2017年度，独立董事对公司以下事项发表了事前认可意见、独立意见： 2017年1月5日第二届董事会第三十二次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理 的议案》发表了同意的独立意见。 2017年2月20日第二届董事会到三十三次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2016年度利润分配及资本公积金转 增股本预案的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于<募集资金年度存放与使用情况专项报告>的议案》、《上海 飞凯光电材料股份有限公司关于<2016年度内部控制自我评价报告>的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于<2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明>的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2017年度高级管理 人员薪酬方案的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于续聘审计机构的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司 关于会计政策变更的议案》发表了同意的独立意见。对公司2016年度对外担保的情况发表了专项说明和独立意见。 2017年3月3日第二届董事会第三十四次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于董事会换届选举的议案》发表了同意 的独立意见。 2017年3月22日第三届董事会第一次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于签订参股企业<股权转让协议>暨关联交 易的议案》发表了事前认可意见；对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案》、 《上海飞凯光电材料股份有限公司关于聘任公司总经理的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于聘任公司董事会秘 书的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于聘任公司副总经理的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于聘 任公司财务总监的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于签订参股企业<股权转让协议>暨关联交易的议案》发表 了同意的独立意见。 2017年7月7日第三届董事会第三次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于向关联方借款暨关联交易的议案》发表了 事前认可意见；对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》、《上海飞凯光电材料股份有 限公司关于向关联方借款暨关联交易的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于增补第三届董事会董事的议案》发表 了同意的独立意见。 2017年8月28日第三届董事会第四次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于公司房屋租赁暨关联交易的议案》发表 了事前认可意见；对控股股东及其他关联方占用公司资金的情况、公司对外担保情况、公司2017年半年度关联交易事项、公 司2017年半年度募集资金存放与使用情况发表了专项说明和同意的独立意见，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于公司 房屋租赁暨关联交易的议案》、《上海飞凯光电材料股份有限公司关于会计政策变更的议案》发表了同意的独立意见。 2017年9月27日第三届董事会第五次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于全资子公司飞凯香港有限公司收购利绅 科技股份有限公司45%股权的议案》发表了同意的独立意见。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 2017年10月26日第三届董事会第六次会议，对《上海飞凯光电材料股份有限公司关于为长兴电子材料(昆山)有限公司提供委 托贷款的议案》发表了同意的独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期内，公司审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，认真 履行职责，充分发挥了审核与监督作用，对公司的内部审计工作报告、财务报告、募集资金存放与使用、内部控制自我评价 报告等进行了审议，对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况进行了考察，听取了内部审计部门的工作汇报，并保持与 会计师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，切实履行了审计委员会工作职责，强化了公司董事会决策 功能。 2、提名委员会 报告期内，提名委员会对公司管理层在报告期内的工作情况进行了评估，对提出了建设性的意见，履行了提名委员会的 工作职责。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会依据公司经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况，对薪酬政 策、考核评价依据以及薪酬发放等进行了审查，并按照绩效评价标准对董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核，提 出合理化建议，审议通过了公司高级管理人员年度薪酬的相关议案，充分发挥专业性作用，切实履行了薪酬与考核委员会的 工作职责。 4、战略委员会 报告期内，公司战略委员会积极履行职责，严格按照《董事会战略委员会工作细则》的相关要求开展工作。了解公司经营状 况，就重大投资决策与公司管理层保持日常沟通，结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司发展战略进行整 体规划，对公司的经营提出切实可行的意见，推动公司稳定持续的发展。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励 约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。 根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩 效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2017年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制 度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 74.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 63.88% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现下列情形的，认定为存在财务 报告内部控制重大缺陷：(1)公司控 制环境无效;(2)公司董事、监事和高 级管理人员舞弊;(3)注册会计师发 现当期财务报告存在重大错报，而 公司内部控制在运行过程中未能发 现该错报;(4)公司审计委员会和内 部审计机构对内部控制的监督无 效。重要缺陷：单独缺陷或连同其 他缺陷组合，其严重程度低于重大 缺陷，但仍有可能导致公司偏离控 制目标。一般缺陷：不构成重大缺 陷或重要缺陷的。 （1）重大缺陷：严重违反法律、法规、规章制度等，导致 相关部门和监管机构的调查，并被限令退出行业或吊销营 业执照；无法达到所有营运目标或关键业务指标，违规操 作使作业受到中止，在时间、人力或成本方面严重超出预 算；出现无法弥补的安全生产事故或出现严重质量问题， 造成资产重大损失，导致潜在的大规模法律诉讼。（2）重 要缺陷：违反法律、法规、规章制度等，导致相关部门和 监管机构的调查，并被责令停业整顿；无法达到部分营运 目标或关键业务指标，受到监管部门的限制，在时间、人 力或成本方面大幅超出预算；出现较大的安全生产事故或 普遍质量问题，造成资产损失，需要执行大量的补救措施。 （3）一般缺陷：违反法律、法规、规章制度等，导致相关 部门和监管机构的调查，并受到处罚；营业运作受到一定 影响，在时间、人力或成本方面超出预算；出现安全生产 事故或个别质量问题，需要执行补救措施。 定量标准 定量标准以税前利润作为衡量指 标。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小 于税前利润的 1%，则认定为一般 缺陷；如果超过税前利润的 1%但小 于 5%，则为重要缺陷；如果超过税 前利润的 5%，则认定为重大缺陷。 定量标准以税前利润作为衡量指标。如果该缺陷单独或连 同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于税前利润的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过税前利润的 1%但小于 5%，则为重要缺陷；如果超过税前利润的 5%，则认定为 重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2017年纳入评价范围的单位包括母公司及部分子公司，不包括本期被并购企业江苏和成显示科技有限公司、长兴电子材 料（昆山）有限公司及大瑞科技股份有限公司。公司分别于2017年3月7日、2017年7月12日及2017年9月7日完成了对长兴电 子材料（昆山）有限公司、大瑞科技股份有限公司及江苏和成显示科技有限公司（以下简称“被收购公司”）的股权的交割 工作，分别自2017年3月、2017年7月及2017年9月起将被收购公司纳入了本年度财务报表的合并范围。按照中国证券监督管 理委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》（2011年第1期，总第1期）的相关豁免规定，公司未 将被收购公司的财务报告内部控制包括在评价范围内。 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，飞凯材料按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的与财 务报告有关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 15 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 15 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2018]5209 号 注册会计师姓名 党小安、徐新毅、王楠 审计报告正文 上海飞凯光电材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的上海飞凯光电材料股份有限公司（以下简称“飞凯材料”）财务报表，包括2017年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了飞凯材料2017年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于飞凯材料，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收购子公司事项 2017 年 9 月 7 日，飞凯材料完成对江苏和成显示科技有限公 司（以下简称“和成显示”）100%股权的收购，收购对价为人 民币 10.64 亿元。飞凯材料管理层（以下简称“管理层”）聘 请外部评估机构对收购形成的无形资产的公允价值进行评 针对收购和成显示所产生的商誉及无形资产的确认，我们实 施的审计程序包括但不限于： 1）检查收购协议、有关收购的董事会决议及其他相关文档， 识别包括收购条件及业绩承诺等未来事项，复核合并成本的 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 估，并基于外部评估机构出具的收购价格分摊报告确定了收 购的无形资产的公允价值并进行相关确认。该无形资产主要 包括液晶生产技术无形资产组等。在确定无形资产的公允价 值的过程中，外部评估机构基于管理层编制的财务信息，采 用了包括折现的现金流量预测在内的估值方法。编制折现的 现金流量预测涉及重大的管理层判断和估计，特别在确定资 产管理规模、预算收入、长期平均增长率和利润率以及采用 的折现率等关键参数。飞凯材料将支付对价大于取得的可辨 认净资产公允价值的差额，在合并财务报表中确认为商誉。 飞凯材料确认与上述收购相关的商誉及无形资产的账面价值 分别为人民币 5.85 亿元及人民币 8,784.01 万元。由于相关 的商誉及无形资产对合并财务报表的重要性，且对收购形成 的商誉及可辨认无形资产的公允价值的估计涉及主观的重大 判断以及需要使用管理层估计，我们将飞凯材料评估收购和 成显示所产生的商誉及无形资产的确认识别为关键审计事 项。请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”5、 18 所述的会计政策、“八、合并财务报表项目注释”12 和 13 以及“九、合并范围的变动”。 确认； 2）通过访谈管理层及查阅行业资料等判断被购买方各项可辨 认资产、负债及或有负债识别的适当性； 3）检查管理层编制的备查簿（记录企业合并中取得的子公司 各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值） 及商誉计算表，并评价因收购形成的商誉及无形资产的确认 是否符合会计准则的要求； 4）评价飞凯材料聘请的外部评估机构的胜任能力、专业素质 和客观性；复核收购对价分摊报告中的估值方法及估值模型 中所采用的关键假设；通过将资产管理规模、预算收入、长 期增长率及利润率等关键输入值与过往业绩、经董事会批准 的财务预测、近期的商业机会报告、行业研究报告及行业统 计资料进行比较，审慎评价估值模型中采用的关键假设及判 断；通过将收购价格分摊报告中的折现率与我们基于同行业 类似企业的市场数据计算出的折现率进行比较，评价折现的 现金流量预测中采用的折现率； 5）评价财务报表中因收购和成显示形成的商誉及无形资产的 相关披露是否符合会计准则的要求。 收入确认 飞凯材料及其子公司主要从事高科技制造材料的生产和销 售。2017 年度，营业收入为人民币 820,367,582.45 元，超 过 86%为国内销售产生的收入。飞凯材料对于国内销售产生 的收入是在商品控制权已转移至客户时确认的，根据销售合 同约定，通常发货模式下，飞凯材料将货物送至客户指定地 点，并由客户相关收货人员在货物所附的发货单上签字验收， 飞凯材料将客户签字验收的时间作为收入确认的时点；寄售 模式下，飞凯材料将产品存放于客户处，客户随时领用，飞 凯材料将客户确认领用货物用于生产的时间作为收入确认的 时点。由于收入是飞凯材料的关键业绩指标之一，我们将收 入确认识别为关键审计事项。请参阅财务报表附注“五、公 司重要会计政策和会计估计”23 所述的会计政策及“八、合 并财务报表项目注释”34。 针对收入确认，我们实施的审计程序包括但不限于： 1）了解,测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制 的设计和运行有效性； 2） 检查主要销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬 转移相关的合同条款与条件，评价收入确认会计政策的适当 性； 3）执行实质性分析程序，销售毛利率与上期相比较，评价营 业收入与成本确认的合理性； 4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同和 发货单或者客户的领用记录等，评价相关收入确认是否符合 收入确认的会计政策； 5） 就资产负债表日前后记录的收入交易选取样本，核对发 货单或者客户的领用记录等，以评价收入是否被记录于恰当 的会计期间。 四、其他信息 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估飞凯材料的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督飞凯材料的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对飞凯材料持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致飞凯材料不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就飞凯材料中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国·北京 二〇一八年三月十五日 中国注册会计师： 党小安 中国注册会计师： 徐新毅 中国注册会计师： 王 楠 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 309,731,847.53 167,049,943.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 74,272,400.70 32,429,797.48 应收账款 463,552,311.04 154,011,880.30 预付款项 31,675,662.86 22,742,015.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,000,000.00 其他应收款 5,876,819.71 28,341,834.30 买入返售金融资产 存货 188,984,524.09 54,678,309.05 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 53,524,206.52 57,170,774.28 流动资产合计 1,128,617,772.45 516,424,554.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 49,999,987.74 35,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 617,778,983.61 329,519,348.86 在建工程 162,201,492.93 120,083,540.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 243,601,416.72 102,215,442.26 开发支出 商誉 646,462,601.23 13,943,661.19 长期待摊费用 785,721.12 253,444.31 递延所得税资产 29,990,190.08 8,321,007.94 其他非流动资产 48,914,473.02 17,745,981.54 非流动资产合计 1,799,734,866.45 627,082,426.97 资产总计 2,928,352,638.90 1,143,506,981.29 流动负债： 短期借款 362,074,067.41 244,253,532.08 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 57,240,043.20 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 应付账款 146,329,576.66 49,178,901.84 预收款项 1,125,723.77 402,474.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 60,062,517.50 5,650,362.12 应交税费 30,612,500.32 626,510.37 应付利息 1,007,889.04 应付股利 其他应付款 112,214,876.75 33,958,100.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 14,538,842.26 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 785,206,036.91 336,069,881.49 非流动负债： 长期借款 62,272,936.62 12,411,500.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 47,050,500.88 专项应付款 预计负债 递延收益 38,110,776.49 11,361,149.61 递延所得税负债 25,103,568.76 2,495,935.89 其他非流动负债 非流动负债合计 172,537,782.75 26,268,585.50 负债合计 957,743,819.66 362,338,466.99 所有者权益： 股本 426,740,607.00 104,000,000.00 其他权益工具 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 其中：优先股 永续债 资本公积 1,034,719,603.63 293,010,210.63 减：库存股 其他综合收益 2,763,184.53 481,551.70 专项储备 盈余公积 17,972,499.52 13,448,186.40 一般风险准备 未分配利润 439,055,671.02 370,167,607.44 归属于母公司所有者权益合计 1,921,251,565.70 781,107,556.17 少数股东权益 49,357,253.54 60,958.13 所有者权益合计 1,970,608,819.24 781,168,514.30 负债和所有者权益总计 2,928,352,638.90 1,143,506,981.29 法定代表人：JINSHAN ZHANG 主管会计工作负责人：苏斌 会计机构负责人： 柏毅华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 118,481,773.88 81,330,136.73 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,940,330.60 19,116,689.40 应收账款 111,159,251.43 134,894,015.21 预付款项 16,169,869.79 14,228,989.87 应收利息 117,450.00 应收股利 51,000,000.00 20,000,000.00 其他应收款 62,589,681.04 48,091,864.90 存货 15,276,188.86 13,974,909.32 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,476,290.14 4,589,514.22 流动资产合计 409,210,835.74 336,226,119.65 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 非流动资产： 可供出售金融资产 49,999,987.74 35,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,442,616,420.00 235,964,300.00 投资性房地产 固定资产 207,006,661.81 213,806,238.15 在建工程 77,400,807.07 6,736,149.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,965,106.61 19,985,665.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 26,956.86 14,464.17 递延所得税资产 8,648,006.14 3,962,004.89 其他非流动资产 22,629,869.45 11,072,335.99 非流动资产合计 1,827,293,815.68 526,541,157.70 资产总计 2,236,504,651.42 862,767,277.35 流动负债： 短期借款 282,982,232.24 207,253,532.08 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 应付账款 52,937,099.80 111,259,761.56 预收款项 208,063.07 352,652.97 应付职工薪酬 10,411,206.94 4,151,554.14 应交税费 52,383.63 52,383.63 应付利息 929,589.04 应付股利 其他应付款 240,731,165.08 18,586,168.21 持有待售的负债 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 596,251,739.80 371,656,052.59 非流动负债： 长期借款 51,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 4,871,033.33 6,022,477.67 非流动负债合计 55,871,033.33 6,022,477.67 负债合计 652,122,773.13 377,678,530.26 所有者权益： 股本 426,740,607.00 104,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,034,716,276.26 293,006,883.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 17,972,499.52 13,448,186.40 未分配利润 104,952,495.51 74,633,677.43 所有者权益合计 1,584,381,878.29 485,088,747.09 负债和所有者权益总计 2,236,504,651.42 862,767,277.35 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 一、营业总收入 820,367,582.45 391,040,152.46 其中：营业收入 820,367,582.45 391,040,152.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 753,650,556.82 342,133,030.48 其中：营业成本 453,785,907.86 216,425,998.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,224,391.06 5,456,559.38 销售费用 66,744,393.37 23,750,545.87 管理费用 185,872,947.19 88,099,767.55 财务费用 18,270,925.05 6,445,188.32 资产减值损失 18,751,992.29 1,954,970.39 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,598,250.45 2,169,488.91 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -340,724.98 11,010.02 其他收益 4,093,541.57 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,068,092.67 51,087,620.91 加：营业外收入 4,859,998.25 22,814,620.08 减：营业外支出 1,000,525.90 413,997.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,927,565.02 73,488,243.81 减：所得税费用 -9,912,345.24 5,765,460.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,839,910.26 67,722,783.25 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 87,839,910.26 67,722,783.25 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 83,812,376.70 67,786,825.12 少数股东损益 4,027,533.56 -64,041.87 六、其他综合收益的税后净额 2,281,632.83 330,956.43 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,281,632.83 330,956.43 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 2,281,632.83 330,956.43 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 2,281,632.83 330,956.43 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 90,121,543.09 68,053,739.68 归属于母公司所有者的综合收益 总额 86,094,009.53 68,117,781.55 归属于少数股东的综合收益总额 4,027,533.56 -64,041.87 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.65 （二）稀释每股收益 0.27 0.65 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 法定代表人：JINSHAN ZHANG 主管会计工作负责人： 苏斌 会计机构负责人： 柏毅华 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 469,997,819.49 427,962,031.91 减：营业成本 365,753,633.18 355,136,533.48 税金及附加 2,790,668.30 2,108,657.16 销售费用 24,033,286.92 17,089,386.14 管理费用 79,664,780.47 55,409,552.18 财务费用 13,352,704.29 7,370,529.26 资产减值损失 658,491.73 1,248,120.49 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 53,117,450.00 42,169,488.91 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -27,732.63 其他收益 1,320,069.34 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,181,773.94 31,741,009.48 加：营业外收入 1,754,072.52 1,736,235.19 减：营业外支出 112,995.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 39,935,846.46 33,364,248.96 减：所得税费用 -5,307,284.74 -2,454,198.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,243,131.20 35,818,447.01 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 45,243,131.20 35,818,447.01 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 45,243,131.20 35,818,447.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 884,669,554.42 448,420,649.20 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 25,625,697.70 30,721,299.96 经营活动现金流入小计 910,295,252.12 479,141,949.16 购买商品、接受劳务支付的现金 494,797,795.74 235,798,360.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 108,983,877.03 60,892,161.18 支付的各项税费 78,980,725.87 54,506,345.51 支付其他与经营活动有关的现金 109,243,279.68 69,303,599.74 经营活动现金流出小计 792,005,678.32 420,500,466.50 经营活动产生的现金流量净额 118,289,573.80 58,641,482.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,598,250.45 2,169,488.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 20,795.00 106,200.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 235,865,724.77 815,506,185.96 投资活动现金流入小计 243,484,770.22 817,781,874.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 238,569,636.58 158,430,745.45 投资支付的现金 469,052,791.45 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 150,901,073.01 835,173,890.14 投资活动现金流出小计 858,523,501.04 993,604,635.59 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 投资活动产生的现金流量净额 -615,038,730.82 -175,822,760.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 464,834,960.00 128,327.37 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 8,384,960.00 128,327.37 取得借款收到的现金 385,755,494.24 258,665,032.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 78,377,166.67 686,160.00 筹资活动现金流入小计 928,967,620.91 259,479,519.45 偿还债务支付的现金 313,385,766.57 135,950,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,953,958.09 28,418,789.19 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 368,000.00 45,792,954.62 筹资活动现金流出小计 338,707,724.66 210,162,643.81 筹资活动产生的现金流量净额 590,259,896.25 49,316,875.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,414,319.01 884,107.32 五、现金及现金等价物净增加额 91,096,420.22 -66,980,295.10 加：期初现金及现金等价物余额 161,403,843.75 228,384,138.85 六、期末现金及现金等价物余额 252,500,263.97 161,403,843.75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 560,702,091.09 500,453,517.84 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,030,772.95 5,226,094.92 经营活动现金流入小计 566,732,864.04 505,679,612.76 购买商品、接受劳务支付的现金 473,598,252.28 412,836,650.99 支付给职工以及为职工支付的现 金 45,142,165.24 37,067,901.58 支付的各项税费 8,669,574.83 15,700,343.54 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 支付其他与经营活动有关的现金 38,613,530.12 34,610,134.37 经营活动现金流出小计 566,023,522.47 500,215,030.48 经营活动产生的现金流量净额 709,341.57 5,464,582.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,117,462.26 2,169,488.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 61,646.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 45,506,185.96 投资活动现金流入小计 7,117,462.26 47,737,320.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 74,705,802.65 55,228,889.47 投资支付的现金 569,864,500.00 1,875,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 18,000,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 662,570,302.65 77,103,889.47 投资活动产生的现金流量净额 -655,452,840.39 -29,366,568.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 456,450,000.00 取得借款收到的现金 312,577,494.24 207,253,532.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 170,010,000.00 11,000,000.00 筹资活动现金流入小计 939,037,494.24 218,253,532.08 偿还债务支付的现金 208,253,532.08 112,450,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 22,207,661.34 31,318,817.87 支付其他与筹资活动有关的现金 15,968,294.17 45,393,672.01 筹资活动现金流出小计 246,429,487.59 189,163,389.88 筹资活动产生的现金流量净额 692,608,006.65 29,090,142.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -968,909.84 171,092.86 五、现金及现金等价物净增加额 36,895,597.99 5,359,248.74 加：期初现金及现金等价物余额 79,684,037.27 74,324,788.53 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 六、期末现金及现金等价物余额 116,579,635.26 79,684,037.27 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 104,000,000.00 293,010,210.63 481,551.70 13,448,186.40 370,167,607.44 60,958.13 781,168,514.30 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 104,000,000.00 293,010,210.63 481,551.70 13,448,186.40 370,167,607.44 60,958.13 781,168,514.30 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 322,740,607.00 741,709,393.00 2,281,632.83 4,524,313.12 68,888,063.58 49,296,295.41 1,189,440,304.94 （一）综合收益总额 2,281,632.83 83,812,376.70 4,027,533.56 90,121,543.09 （二）所有者投入和减 少资本 62,740,607.00 1,001,709,393.00 8,016,960.00 1,072,466,960.00 1．股东投入的普通股 62,740,607.00 1,001,709,393.00 8,016,960.00 1,072,466,960.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 4,524,313.12 -14,924,313.12 -10,400,000.00 1．提取盈余公积 4,524,313.12 -4,524,313.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -10,400,000.00 -10,400,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 260,000,000.00 -260,000,000.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 260,000,000.00 -260,000,000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 37,251,801.85 37,251,801.85 四、本期期末余额 426,740,607.00 1,034,719,603.63 2,763,184.53 17,972,499.52 439,055,671.02 49,357,253.54 1,970,608,819.24 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 104,000,000.00 293,006,883.26 150,595.27 9,866,341.70 326,762,627.02 733,786,447.25 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 104,000,000.00 293,006,883.26 150,595.27 9,866,341.70 326,762,627.02 733,786,447.25 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,327.37 330,956.43 3,581,844.70 43,404,980.42 60,958.13 47,382,067.05 （一）综合收益总额 330,956.43 67,786,825.12 -64,041.87 68,053,739.68 （二）所有者投入和减 少资本 3,327.37 125,000.00 128,327.37 1．股东投入的普通股 125,000.00 125,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 3,327.37 3,327.37 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 （三）利润分配 3,581,844.70 -24,381,844.70 -20,800,000.00 1．提取盈余公积 3,581,844.70 -3,581,844.70 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -20,800,000.00 -20,800,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 104,000,000.00 293,010,210.63 481,551.70 13,448,186.40 370,167,607.44 60,958.13 781,168,514.30 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 104,000,000.00 293,006,883.26 13,448,186.40 74,633,677.43 485,088,747.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 104,000,000.00 293,006,883.26 13,448,186.40 74,633,677.43 485,088,747.09 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 322,740,607.00 741,709,393.00 4,524,313.12 30,318,818.08 1,099,293,131.20 （一）综合收益总额 45,243,131.20 45,243,131.20 （二）所有者投入和减少资本 62,740,607.00 1,001,709,393.00 1,064,450,000.00 1．股东投入的普通股 62,740,607.00 1,001,709,393.00 1,064,450,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 4,524,313.12 -14,924,313.12 -10,400,000.00 1．提取盈余公积 4,524,313.12 -4,524,313.12 2．对所有者（或股东）的分配 -10,400,000.00 -10,400,000.00 3．其他 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 （四）所有者权益内部结转 260,000,000.00 -260,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 260,000,000.00 -260,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 426,740,607.00 1,034,716,276.26 17,972,499.52 104,952,495.51 1,584,381,878.29 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 104,000,000.00 293,006,883.26 9,866,341.70 63,197,075.12 470,070,300.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 104,000,000.00 293,006,883.26 9,866,341.70 63,197,075.12 470,070,300.08 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,581,844.70 11,436,602.31 15,018,447.01 （一）综合收益总额 35,818,447.01 35,818,447.01 （二）所有者投入和减少资本 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,581,844.70 -24,381,844.70 -20,800,000.00 1．提取盈余公积 3,581,844.70 -3,581,844.70 2．对所有者（或股东）的分配 -20,800,000.00 -20,800,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 104,000,000.00 293,006,883.26 13,448,186.40 74,633,677.43 485,088,747.09 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 三、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：上海飞凯光电材料股份有限公司 公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市） 注册资本：人民币42,674.0607万元 法定代表人：JINSHAN ZHANG 注册地址：上海市宝山区潘泾路2999号 经营期限：2002年4月26日至不约定期限 （二）历史沿革 上海飞凯光电材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系上海飞凯光电材料有限公司（以下简称“飞凯有限”） 原股东发起设立的股份有限公司。 飞凯有限系经上海市张江高科技园区领导小组办公室批准，于2002年4月26日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登 记成立的外商独资企业，注册资本为12.20万美元。 2003年8月，飞凯有限股东将所持股权全部转让给香港飞凯控股有限公司（以下简称“香港飞凯”），香港飞凯同时增资 87.80万美元，于2003年、2006年分两次缴纳，变更后注册资本为100.00万美元。 2007年4月，飞凯有限经上海金桥出口加工区管理委员会沪金管经[2007]30号《关于同意上海飞凯光电材料有限公司增 资的批复》和上海市人民政府换发的商外资沪金桥独资字[2002]1077号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》批准， 飞凯有限注册资本由原100.00万美元增加至110.00万美元，增加部分的注册资本以未分配利润转增。 2010年7月，飞凯有限作出执行董事决定并经上海金桥出口加工区管理委员会“沪金管经（2010）72号”文件批准，同意 投资方香港飞凯将所持有的28.27%的股权（含相应的权利和义务）分别转让给上海康奇投资有限公司5.27%、北京汉和泰兴 管理咨询有限责任公司5.00%、如皋市电信器材设备厂4.00%、如皋市博信企业管理服务有限公司4.00%、上海凯佳投资管理 咨询有限公司4.00%、北京联科斯凯物流软件有限公司4.00%、北京德乐管理咨询有限公司1.00%、北京红成信拓管理咨询有 限责任公司1.00%。股权转让完成后，飞凯有限企业性质由台港澳侨法人独资变更为台港澳与境内合资。 2010年8月，经飞凯有限董事会决议和上海金桥出口加工区管理委员会“沪金管经（2010）89号”文件批准，同意飞凯有 限投资方如皋市电信器材设备厂将其所持有的4.000%的股权（含相应的权利和义务）转让给江苏凯凯电信器材有限公司。 股权转让完成后，投资各方的出资额及占注册资本的比例分别为：香港飞凯控股有限公司出资78.903万美元，占注册资本的 71.730%；上海康奇投资有限公司出资5.797万美元，占注册资本的5.270%；北京汉和泰兴管理咨询有限责任公司出资5.500 万美元，占注册资本的5.000%；江苏凯凯电信器材有限公司出资4.400万美元，占注册资本的4.000%；如皋市博信企业管理 服务有限公司出资4.4万美元，占注册资本的4.000%；上海凯佳投资管理咨询有限公司出资4.400万美元，占注册资本的 4.000%；北京联科斯凯物流软件有限公司出资4.400万美元，占注册资本的4.000%；北京德乐管理咨询有限公司出资1.100万 美元，占注册资本1.000%；北京红成信拓管理咨询有限责任公司出资1.100万美元，占注册资本1.000%。 根据发起人协议、章程的约定,并经上海市商务委员会“沪商外资批（2010）2762号”《关于同意上海飞凯光电材料有限 公司转制为外商投资股份有限公司的批复》，飞凯有限转制为外商投资股份有限公司，转制后的股本总额为6,000.00万元人 民币。2011年3月飞凯有限整体变更为股份有限公司，以经审计的飞凯有限截至2010年8月31日净资产86,288,792.82元，折合 为公司股本60,000,000.00股，每股面值1元，未折股的部分净资产计入资本公积，股东持股比例与飞凯有限相同。公司于2011 年3月28日完成工商变更登记。 根据公司2014年4月7日召开的股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市决议，公司原注册资本为人民币 60,000,000.00元，根据修改后的章程，公司拟申请增加注册资本人民币20,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 80,000,000.00元。于2014年9月15日经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]954号文核准，公司首次向社会公众定价发行 人民币普通股股票2,000.00万股，每股发行价格为人民币18.15元，募集资金总额为人民币363,000,000.00元，扣除本次发行费 用人民币48,975,121.17元，募集资金净额为人民币314,024,878.83元。截止2014年9月29日，公司已收到上述募集资金净额人 民币314,024,878.83元，其中增加股本人民币20,000,000.00元，增加资本公积人民币294,024,878.83元。本次增资业经天职国 际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字[2014]11492号验资报告。公司股票于2014年10月9日在深圳证券交 易所创业板上市。2014年12月1日，公司完成工商变更，变更后注册资本为人民币80,000,000.00元。本次股票发行后，投资 各方折合人民币的出资额及占注册资本的比例分别为：香港飞凯控股有限公司出资4,303.80万元人民币，占注册资本的 53.80%；上海康奇投资有限公司出资316.20万元人民币，占注册资本的3.95%；北京汉和泰兴管理咨询有限责任公司出资 300.00万人民币，占注册资本的3.75%；江苏凯凯电信器材有限公司出资240.00万人民币，占注册资本的3.00%；如皋市博信 企业管理服务有限公司出资240.00万人民币，占注册资本的3.00%；上海凯佳投资管理咨询有限公司出资240.00万人民币， 占注册资本的3.00%；北京联科斯凯物流软件有限公司出资240.00万人民币，占注册资本的3.00%；北京德乐管理咨询有限公 司出资60.00万人民币，占注册资本0.75%；北京红成信拓管理咨询有限责任公司出资60.00万人民币，占注册资本0.75%，人 民币普通股2,000.00万元，占注册资本25.00%。 2015年4月8日，经本公司2014年年度股东大会决议通过2014年度利润分配及资本公积转增股本预案：以公司现有总股本 80,000,000股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，合计转增24,000,000股，转增后公司总股本为 104,000,000股。转增后，投资各方的出资额及占注册资本的比例分别为：香港飞凯控股有限公司出资5,594.94万元人民币， 占注册资本的53.80%；上海康奇投资有限公司出资411.06万元人民币，占注册资本的3.95%；北京汉和泰兴管理咨询有限责 任公司出资390.00万人民币，占注册资本的3.75%；江苏凯凯电信器材有限公司出资312.00万人民币，占注册资本的3.00%； 如皋市博信企业管理服务有限公司出资312.00万人民币，占注册资本的3.00%；上海凯佳投资管理咨询有限公司出资312.00 万人民币，占注册资本的3.00%；北京联科斯凯物流软件有限公司出资312.00万人民币，占注册资本的3.00%；北京德乐管理 咨询有限公司出资78.00万人民币，占注册资本0.75%；北京红成信拓管理咨询有限责任公司出资78.00万人民币，占注册资 本0.75%，人民币普通股2,600.00万元，占注册资本25.00%。 2015年10月15日，公司申请解除限售的股份数量9,997,650股，占总股本的 9.61%。本次解除限售后，尚未解除限售的 股份数量为68,002,350股，无限售条件流通股份为35,997,650股。2016年12月16日, 公司申请解除限售的股份数量8，932，950 股，占总股本的8.5894%。本次解除限售后，尚未解除限售的股份数量为59,069,400股，无限售条件流通股份为44,930,600股。 2017年3月13日，公司2016年年度股东大会审议通过了《上海飞凯光电材料股份有限公司关于2016年度利润分配及资本 公积金转增股本预案的议案》，以截至2016年12月31日总股本104,000,000股为基础，向全体股东每10股派发现金股利人民币 1元（含税），共计派发现金股利人民币10,400,000元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增25股，共计转增260,000,000 股，转增后公司总股本增至364,000,000股。公司于2017年3月22日实施前述权益分派。 2017年9月27日，公司申请解除限售的股份数量206,742,900股，占总股本的56.80%。本次解除限售后，无尚未解除限售 的股份，无限售条件流通股份为364,000,000股。 2017年6月28日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2017年第34次工作会议审核，公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。公司于2017年7月21日收到中国证券监督管理委员会核发的 《关于核准上海飞凯光电材料股份有限公司向张家口晶泰克显示科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2017]1279号），核准公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。2017年10月13日， 公司完成本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份和募集配套资金的新增股份登记申请。新增股份于2017年10月23日上 市，公司总股本由364,000,000股增加至426,740,607股。 （三）本公司经营范围及行业性质 本公司经营范围为：高性能涂料研发与中试，自研技术的转让；集成电路封装焊接材料的研发、加工、销售；电子零件 用及各种相关用途的环氧塑封成型材料的销售，化学品（危险品限许可证规定范围）、电子元器件的批发、进出口、佣金代 理（拍卖除外），并提供技术咨询、售后服务等相关的配套服务。（不涉及国营贸易管理商品，涉及危险化学品、配额、许 可证管理、专项规定、质检、安检管理等要求的，需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）。 【依法须经批准 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 本公司所处行业主要为紫外固化材料及电子化学材料行业，主营业务为高科技领域适用的紫外固化材料及电子化学材料 等材料的研究、生产和销售，公司所生产的紫外固化光纤光缆涂覆材料及液晶材料为核心产品。 （四）本公司基本组织结构 截至2017年12月31日，本公司的组织结构图如下所示： （五）实际控制人 公司的实际控制人为自然人JINSHAN ZHANG。 （六）财务报表报出 本财务报告于二〇一八年三月十五日经本公司董事会批准报出。 （七）财务报表主体及其确定方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制 的企业或主体。 合并财务报表范围如下表： 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 持股 比例（%） 表决权比 例（%） 是否合并 报表 取得方式 安庆飞凯高分子材料有限公司 有限公司 安徽安庆 制造业 12,000万 人民币 100.00 100.00 是 投资设立 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 Phichem America, Inc. 有限公司 美国 进出口贸易 30万美元 100.00 100.00 是 投资设立 惠州嘉裕新材料有限公司 有限公司 广东惠州 制造业 800万 人民币 100.00 100.00 是 股权收购 天津飞凯科技发展有限公司 有限公司 天津 技术开发 20万人民币 100.00 100.00 是 投资设立 Phichem Hong Kong, Limited 有限公司 香港 投资控股及 进出口贸易 20万美元 100.00 100.00 是 投资设立 上海飞凯电子材料有限公司 有限公司 上海 技术开发 50万人民币 75.00 75.00 是 投资设立 安庆凯鑫化工贸易有限公司 有限公司 安徽安庆 批发和零售 业 500万 人民币 51.00 51.00 是 投资设立 上海珅凯新材料有限公司 有限公司 上海 技术开发 100万美元 55.00 55.00 是 投资设立 上海凯昀光电材料有限公司 有限公司 上海 技术开发 300万美元 70.00 70.00 是 投资设立 上海凯晰光电材料有限公司 有限公司 上海 技术开发 100万美元 55.00 55.00 是 投资设立 安徽晶凯电子材料有限公司 有限公司 安徽安庆 技术开发 2,000万 人民币 100.00 100.00 是 投资设立 安庆莱霆光电科技有限公司 有限公司 安徽安庆 技术开发 200万 人民币 80.00 80.00 是 投资设立 长兴电子材料（昆山）有限公 司 有限公司 江苏昆山 制造业 1,620万美元 60.00 60.00 是 股权收购 大瑞科技股份有限公司 有限公司 台湾高雄 制造业 16,542.36万 新台币 100.00 100.00 是 股权收购 江苏和成显示科技有限公司 有限公司 江苏南京 制造业 4,333.3333 万人民币 100.00 100.00 是 股权收购 安庆兴凯电子材料有限公司 有限公司 安徽安庆 制造业 2,000 万 人民币 60.00 60.00 是 投资设立 注：本年度因非同一控制下企业合并长兴电子材料（昆山）有限公司、大瑞科技股份有限公司及江苏和成显示科技有限 公司,新设成立安庆凯鑫化工贸易有限公司、上海珅凯新材料有限公司、上海凯昀光电材料有限公司、上海凯晰光电材料有 限公司、安徽晶凯电子材料有限公司、安庆莱霆光电科技有限公司、安庆兴凯电子材料有限公司而增加合并范围。详见本附 注“九、合并范围的变动”，“十、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月的持续经营能力良好。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、23、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定 (统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简 称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。 2、 会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为 正常营业周期。本公司经营周期为12个月。 3、记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币作为记账本位币，境外子公司主要采用所在地货币为记账本位币。 4、 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本公司报告期内计量属性未发生变化。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1） 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合 并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净 资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理： A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合 并财务报表》编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于 同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现 的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 本公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及 综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务 报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归 属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对 出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以合并报表为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从合并的角度对该交易予以调 整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 境外经营的子公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 9、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： 1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A、按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因 转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采 用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差 额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%； 公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续12个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚 未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依据为： 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账面余额 100 万以上（含 100 万）的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收账款，公司单独进行减值测试：有 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2） 按组合计提坏账准备的应收账款 项目 内容 确定组合的依据 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款和单项金额 虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款外，按账龄划分的 应收账款。 按组合计提坏账准备的计提方法 对单项金额不重大的应收账款，以及单项金额重大、但经单 独测试后未发生减值的应收账款，以账龄为类似信用风险特 征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风 险组合的历史损失率为基础，结合现时情况确定类似信用风 险特征组合采用下述账龄分析计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 计提比例（%） 0-6个月（含6个月） 1 7个月-1年（含1年） 5 1-2年（含2年） 25 2-3年（含3年） 50 3年以上 100 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收账款。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 （4） 本公司的其他应收款项主要包括应收票据、预付款项和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了 减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。单项金额重大的判断依据与应收账款相同。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货包括原材料、低值易耗品及包装物、在产品、产成品及半成品、发出商品等，按成本与可变现净值孰低列示。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法 分配的制造费用。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具 有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的 存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品及包装物在领用时采用一次转销法进行摊销。 12、持有待售 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或 处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺 （确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到 相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价 值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于 持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的 各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在 划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复， 并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已 抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有 待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价 值所占比重，按比例增加其账面价值。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟 出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在 合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 13、 终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组， 其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当 作为终止经营损益列报。 14、长期股权投资 （1）投资成本的确认 1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初 始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑 长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额 计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期 股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义 务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资的处置 1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期 投资收益。 2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的 账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按 其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有 关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备。 15、固定资产 （1） 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 研发及电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 （3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （4） 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确 定承租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使 用寿命的75%以上（含75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]； 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折 旧政策计提折旧。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程以立项项目分类核算并按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费 用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入 固定资产，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定 资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固 定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 借款费用只有同时满足以下三个条件时，才应当开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化金额 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或者溢价的摊销）资本化金额按照下列步骤和方法计算： 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的余额确定。 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在 发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本 化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且 为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款 费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完成，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用的资本化。 18、无形资产 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）无形资产的计价方法 无形资产系公司为生产商品或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。本公司的无形资产为土地使用 权和软件，以取得时的实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入账。 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 类别 摊销年限（年） 土地使用权 法定剩余年限 软件 5 生产技术无形资产组 20 公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用 寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。 公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应 的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （4）研究阶段支出和开发阶段支出的划分 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出，公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时 计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列各项时，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 19、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费 用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 20、职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司 的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已 故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货 币性福利按照公允价值计量。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期 间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规 定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 （2）离职后福利 1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴 存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法 将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导 致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情 况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限 影响的利息。 C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述A项和B项计入当期损益；C项计入其他综合收益。 （3）辞退福利 辞退福利主要包括： 1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。 2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： A、公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； B、公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报 告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （4）其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期 职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 21、预计负债 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行 该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 （2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核。 22、股份支付 （1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1）以权益结算的股份支付 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允 价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取 消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量。 根据以上条件，本公司国内销售和海外销售的收入确认时点主要为： 1）国内销售 发货模式下：根据销售合同约定，通常本公司将货物送至客户指定地点，并由客户相关收货人员在货物所附的发货单上 签字验收，本公司将客户签字验收的时间作为收入确认的时点。 寄售模式：本公司将产品存放于客户处，客户随时领用，本公司将客户确认领用货物用于生产的时间作为收入确认的时 点。 2）海外销售 外销：本公司出口价格条款主要为CIF方式，根据《国际贸易术语解释通则》，价格条款为CIF的出口产品，货物在装 运港当货物越过船舷时本公司即完成交货，交货后货物灭失或损坏的风险及由于各种事件造成的任何额外费用即由卖方转移 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 到买方，在实务操作中以取得提单为收入确认时点。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权的收入 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。 24、政府补助 （1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助采用总额法： 1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产 在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整 体归类为与收益相关的政府补助。 （5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日 常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两 种情况处理： 1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进 行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资 产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 26、租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计 入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融 资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 27、 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信 息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2） 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分 的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可 合并为一个经营分部。 六、税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 本公司采用从价计征的方式，税率为1.2% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%（上海）；5%（扬中）；7%（安庆、南京） 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%；16.5%（香港）；17%（台湾高雄）；25%； 美国联邦所得税率从15%到39%；加利福尼亚州所得 税率为8.84%的定额税率（注） 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 注：本公司之子公司 Phichem America, Inc.所得税率分别执行美国联邦所得税率及加利福尼亚州所得税率。美国联邦所 得税率从 15%到 39%；加利福尼亚州所得税率为 8.84%的定额税率。 2、税收优惠 2017年11月，本公司通过高新技术企业资格复审，获得高新技术企业证书，证书编号： GR201731001456，有效期三年， 即从2017年至2019年享受15%的优惠税率，故2017年公司减按15%的税率计提缴纳企业所得税。 2017年11月，本公司之子公司江苏和成显示科技有限公司通过高新技术企业资格复审，获得高新技术企业证书，证书编 号：GR201732001715，有效期三年，即从2017年到2019年，江苏和成显示科技有限公司减按15%的税率计提缴纳企业所得 税。 2016年10月，本公司之三级子公司江苏和成新材料有限公司通过高新技术企业认定，取得高新技术企业资格证书，证书 编号：GR201632000184，有效期三年。即2016年至2018年，江苏和成新材料有限公司减按15%的税率计提缴纳企业所得税。 2016年12月，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司通过高新技术企业资格复审，获得高新技术企业证书，证书 编号：GR201634001000，有效期三年，即从2016年到2018年，安庆飞凯高分子材料有限公司减按15%的税率计提缴纳企业 所得税。 七、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1、会计政策的变更 （1）本公司经董事会会议批准，自2017年1月1日起采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号） 相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益4,093,541.57元，增加营业利润4,093,541.57元。 （2）本公司经董事会会议批准，自2017年5月28日起采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和 止经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加持续经营净利润87,839,910.26元、增加终止经营净利润0.00元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产0.00元，增加流动资产0.00元 调整持有待售资产减值 增加持有待售资产账面价值0.00元，增加资产减值损失0.00元 （3）本公司经董事会会议批准，自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 减少上年营业外收入39,593.11元，减少上年营业外支出 28,583.09元；减少本年营业外收入0.00元，减少本年营业 外支出340,724.98元。 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调整。 增加上年营业外收入0.00元；增加本年营业外收入0.00元。 2、会计估计的变更 报告期内，本公司无重大会计估计的变更。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 3、前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正事项。 八、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 241,402.29 115,045.61 银行存款 252,258,861.68 161,288,798.14 其他货币资金 57,231,583.56 5,646,099.46 合计 309,731,847.53 167,049,943.21 其他说明 （1）期末存在受限制的款项金额为57,231,583.56元。其中信用证保证金1,902,138.62元，银行承兑汇票保证金 55,329,444.94元。 （2）期末存放在境外的款项总额人民币22,566,455.38元。 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 美元 3,190,734.02 6.5342 20,848,894.23 日元 2,014,794.00 0.0579 116,656.57 欧元 19,115.80 7.8023 149,147.21 新台币 6,601,277.00 0.2199 1,451,620.81 港币 163.37 0.8359 136.56 合计 22,566,455.38 （3）期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 56,207,518.70 22,611,713.48 商业承兑票据 18,064,882.00 9,818,084.00 合计 74,272,400.70 32,429,797.48 （2） 期末无质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 113,159,243.82 商业承兑票据 404,738.00 合计 113,563,981.82 404,738.00 （4） 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 2,937,793.39 0.62% 2,937,793.39 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 469,407,420.53 98.38% 5,855,109.49 1.25% 463,552,311.04 157,794,409.31 99.81% 3,782,529.01 2.40% 154,011,880.30 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 4,787,602.95 1.00% 4,787,602.95 100.00% 303,093.00 0.19% 303,093.00 100.00% 合计 477,132,816.87 100.00% 13,580,505.83 463,552,311.04 158,097,502.31 100.00% 4,085,622.01 154,011,880.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 东莞市德澳实业有限公 司 1,838,287.39 1,838,287.39 100.00% 预计无法收回 东莞光耀电子有限公司 1,099,506.00 1,099,506.00 100.00% 预计无法收回 合计 2,937,793.39 2,937,793.39 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0-6 个月（含 6 个月） 462,113,231.68 4,621,132.32 1.00% 7 个月-1 年（含 1 年） 4,027,292.57 201,364.63 5.00% 1 年以内小计 466,140,524.25 4,822,496.95 1 至 2 年 2,871,184.00 717,796.00 25.00% 2 至 3 年 161,791.48 80,895.74 50.00% 3 年以上 233,920.80 233,920.80 100.00% 合计 469,407,420.53 5,855,109.49 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额5,552,515.65元；本期收回或转回坏账准备金额1,159,424.39元。 （3） 本期无核销的应收账款 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应收账款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 深圳市华星光电技术有限公司 非关联方 110,279,841.40 0-6个月 23.11 1,102,798.41 重庆惠科金渝光电科技有限公司 非关联方 49,538,617.00 0-6个月 10.38 495,386.17 合肥鑫晟光电科技有限公司 非关联方 48,709,592.54 0-6个月 10.21 487,095.93 江苏亨通光纤科技有限公司 非关联方 14,588,352.00 0-6个月 3.06 145,883.52 江阴长电先进封装有限公司 非关联方 14,055,459.10 0-6个月 2.95 140,554.59 合计 237,171,862.04 49.71 2,371,718.62 （5） 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （6） 本期无转移应收账款且继续涉入的情况。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 28,721,380.00 90.29% 21,149,791.87 93.00% 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 1 至 2 年 2,682,919.86 8.43% 1,592,223.83 7.00% 2 至 3 年 271,363.00 0.85% 3 年以上 135,000.00 0.43% 135,000.00 合计 31,810,662.86 -- 135,000.00 22,742,015.70 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付账款 总额的比例（%） 未结算原因 上海捷仑飞国际物流有限公司 非关联方 6,888,640.68 1年以内 21.66 未到结算期 太仓康源化建医药有限公司 非关联方 2,485,470.71 1年以内 7.81 未到结算期 中国石化销售有限公司上海石油分公司 非关联方 2,314,133.73 1年以内 7.27 未到结算期 南京八幸药业科技有限公司 非关联方 2,175,000.00 1年以内 6.84 未到结算期 上海合美化工有限公司 非关联方 1,469,920.00 1年以内 4.62 未到结算期 合计 15,333,165.12 48.20 其他说明： 无 5、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （2） 期末无账龄超过1年且金额重要的应收股利。 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提 比例 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 25,173,890.14 88.82% 25,173,890.14 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 6,353,919.71 100.00% 477,100.00 7.51% 5,876,819.71 3,167,944.16 11.18% 3,167,944.16 合计 6,353,919.71 100.00% 477,100.00 7.51% 5,876,819.71 28,341,834.30 100.00% 28,341,834.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2） 本期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。 （3） 本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及其他保证金 2,893,891.88 2,120,698.60 备用金 2,125,294.32 886,634.10 未认证进项税 878,590.93 72,091.46 往来款 131,934.76 10,000.00 股票认购款项 20,000,000.00 投资保证金 5,173,890.14 其他 324,207.82 78,520.00 合计 6,353,919.71 28,341,834.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备期末 余额 广东省东莞市第三人民法院 押金及保证金 920,283.05 1-2 年 14.48% 未认证进项税 未认证进项税 878,590.93 1 年以内 13.83% 南京红山精细化工园开发有限公司 押金及保证金 477,100.00 3 年以上 7.51% 477,100.00 博罗县住房和城乡规划建设局 押金及保证金 300,000.00 1-2 年 4.72% 上海好丞实业有限公司 押金及保证金 200,000.00 1-2 年 3.15% 合计 -- 2,775,973.98 -- 43.69% 477,100.00 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 （6） 期末无终止确认的其他应收款情况。 （7） 期末无转移其他应收款且继续涉入的情况。 （8） 期末无应收政府补助情况。 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 97,377,361.13 1,663,568.64 95,713,792.49 32,728,553.04 32,728,553.04 在产品 14,895,105.76 14,895,105.76 2,073,827.50 2,073,827.50 低值易耗品及包装物 6,485,656.42 542,542.45 5,943,113.97 566,168.67 566,168.67 产成品及半成品 68,541,017.17 4,327,560.16 64,213,457.01 19,309,759.84 19,309,759.84 发出商品 8,219,054.86 8,219,054.86 合计 195,518,195.34 6,533,671.25 188,984,524.09 54,678,309.05 54,678,309.05 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 57,603.09 1,989,852.95 379,540.74 4,346.66 1,663,568.64 低值易耗品及包装物 542,542.45 542,542.45 产成品及半成品 488,802.14 3,854,893.13 16,135.11 4,327,560.16 合计 1,088,947.68 5,844,746.08 395,675.85 4,346.66 6,533,671.25 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货期末余额中无含有借款费用资本化的金额。 （4） 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 原材料 成本高于可变现净值 以前减记存货价值的影响因素消失 低值易耗品及包装物 成本高于可变现净值 产成品及半成品 成本高于可变现净值 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 30,000,000.00 40,000,000.00 留抵进项税 14,829,254.62 8,940,103.57 预缴企业所得税 8,694,951.90 8,230,670.71 合计 53,524,206.52 57,170,774.28 其他说明： 无 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1.上海聚源载兴投资中心 （有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 2. 北京八亿时空液晶科 技股份有限公司 19,999,987.74 19,999,987.74 3. 北京华卓世纪创业投 资企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4. 安徽新荣久农业科技 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 49,999,987.74 49,999,987.74 35,000,000.00 35,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 上海聚源载兴投资中 心（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 13.25% 北京八亿时空液晶科 19,999,987.74 19,999,987.74 2.44% 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 技股份有限公司 北京华卓世纪创业投 资企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 19.60% 2,000,000.00 安徽新荣久农业科技 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 35,000,000.00 19,999,987.74 5,000,000.00 49,999,987.74 -- 2,000,000.00 （3） 本期无可供出售金融资产减值情况。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 研发及电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 283,470,994.96 73,286,057.39 5,594,976.52 16,679,679.29 14,014,757.94 393,046,466.10 2.本期增加金额 148,474,838.64 293,641,592.61 6,030,682.36 24,760,864.50 6,446,031.66 479,354,009.77 （1）购置 611,802.51 3,004,714.80 544,159.26 10,549,461.05 1,967,418.82 16,677,556.44 （2）在建工程转入 49,274,557.72 91,406,160.16 210,937.60 273,321.58 141,164,977.06 （3）企业合并增加 98,588,478.41 199,230,717.65 5,486,523.10 14,000,465.85 4,205,291.26 321,511,476.27 3.本期减少金额 98,904.58 2,498,684.38 8,290.10 930,738.90 38,504.23 3,575,122.19 （1）处置或报废 88,000.00 2,377,529.93 928,317.49 32,700.02 3,426,547.44 （2）外币折算差 10,904.58 121,154.45 8,290.10 2,421.41 5,804.21 148,574.75 4.期末余额 431,846,929.02 364,428,965.62 11,617,368.78 40,509,804.89 20,422,285.37 868,825,353.68 二、累计折旧 1.期初余额 25,324,470.37 23,949,719.63 2,265,249.46 9,665,967.42 2,321,710.36 63,527,117.24 2.本期增加金额 47,775,724.52 118,382,340.78 4,381,387.60 14,694,481.44 5,222,043.87 190,455,978.21 （1）计提 16,148,211.38 13,794,450.55 1,137,405.37 4,693,913.26 2,701,886.34 38,475,866.90 （2） 企业合并增加 31,627,513.14 104,587,890.23 3,243,982.23 10,000,568.18 2,520,157.53 151,980,111.31 3.本期减少金额 72,525.05 2,191,606.32 4,615.04 837,339.75 32,686.83 3,138,772.99 （1）处置或报废 70,620.00 2,103,107.75 835,485.74 29,430.02 3,038,643.51 （2）外币折算差 1,905.05 88,498.57 4,615.04 1,854.01 3,256.81 100,129.48 4.期末余额 73,027,669.84 140,140,454.09 6,642,022.02 23,523,109.11 7,511,067.40 250,844,322.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 43,886.95 126,195.88 30,264.78 1,700.00 202,047.61 （1）计提 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 （2）企业合并增加 43,886.95 126,195.88 30,264.78 1,700.00 202,047.61 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 43,886.95 126,195.88 30,264.78 1,700.00 202,047.61 四、账面价值 1.期末账面价值 358,775,372.23 224,162,315.65 4,975,346.76 16,956,431.00 12,909,517.97 617,778,983.61 2.期初账面价值 258,146,524.59 49,336,337.76 3,329,727.06 7,013,711.87 11,693,047.58 329,519,348.86 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 87,339.46 50,785.94 36,553.52 （3） 本报告期无融资租赁租入的固定资产。 （4） 本报告期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 单体合成车间 5,438,673.20 正在办理产权证书 中试车间 3,078,494.17 正在办理产权证书 新建仓库及办公楼 1,176,881.67 正在办理产权证书 乙类仓库 872,239.98 正在办理产权证书 甲类仓库 872,239.97 正在办理产权证书 固废仓库 127,413.97 正在办理产权证书 合计 11,565,942.96 其他说明： 无 （6） 本报告期末固定资产不存在可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提固定资产减值准备。 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 TFT 光刻胶项目 50,188,925.22 50,188,925.22 29,262,439.38 29,262,439.38 TFT-LCD 试验线项目 35,980,212.78 35,980,212.78 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 50t/a 高性能光电新材料建设 项目 28,828,691.35 28,828,691.35 电子级超纯氧化铝项目 15,079,177.72 13,598,481.31 1,480,696.41 77,253,192.43 77,253,192.43 锡球项目 12,905,685.62 12,905,685.62 惠州嘉裕办公楼项目 10,958,221.47 10,958,221.47 800,678.88 800,678.88 中试车间光刻胶项目 8,849,447.10 8,849,447.10 罗店项目 5,165,153.42 5,165,153.42 1,060,194.26 1,060,194.26 5500t/a 合成新材料项目 10,485,751.55 10,485,751.55 其他 7,844,459.56 7,844,459.56 1,221,284.37 1,221,284.37 合计 175,799,974.24 13,598,481.31 162,201,492.93 120,083,540.87 120,083,540.87 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金来 源 TFT 光刻胶项目 58,000,000.00 29,262,439.38 20,926,485.84 50,188,925.22 86.53% 86.53% 其他 TFT-LCD 试验线项 目 40,000,000.00 35,980,212.78 35,980,212.78 89.95% 89.95% 其他 50t/a 高性能光电新 材料建设项目 59,992,400.00 28,828,691.35 28,828,691.35 48.05% 48.05% 募股资 金 电子级超纯氧化铝 项目 100,000,000.00 77,253,192.43 2,599,352.92 64,773,367.63 15,079,177.72 88.17% 88.17% 其他 锡球项目 15,000,000.00 12,905,685.62 12,905,685.62 86.04% 86.04% 其他 惠州嘉裕办公楼项 目 17,483,000.00 800,678.88 10,157,542.59 10,958,221.47 62.68% 62.68% 其他 中试车间光刻胶项 目 10,020,000.00 8,849,447.10 8,849,447.10 88.32% 88.32% 其他 罗店项目 217,002,938.03 1,060,194.26 4,104,959.16 5,165,153.42 98.31% 98.31% 3,794,618.84 其他 5500t/a 合成新材料 项目 120,000,000.00 10,485,751.55 56,708,737.26 67,194,488.81 56.00% 100% 982,734.76 904,611.84 4.88% 其他 100t/a 高性能光电新 材料提纯项目 117,681,367.63 71,005,428.15 71,005,428.15 60.34% 100% 其他 其他 32,943,088.76 1,221,284.37 9,588,235.29 2,965,060.10 7,844,459.56 32.81% 32.81% 其他 合计 788,122,794.42 120,083,540.87 261,654,778.06 141,164,977.06 64,773,367.63 175,799,974.24 -- -- 4,777,353.60 904,611.84 -- 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 电子级超纯氧化铝项目 13,598,481.31 因项目改建，专用设备发生减值 合计 13,598,481.31 -- 其他说明： 无 12、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 生产技术无形资产组 合计 一、账面原值 1.期初余额 105,855,051.89 3,523,492.64 109,378,544.53 2.本期增加金额 27,274,410.65 8,279,814.41 119,179,212.00 154,733,437.06 （1）购置 83,910.39 83,910.39 （2）内部研发 （3）企业合并增加 27,274,410.65 8,195,904.02 119,179,212.00 154,649,526.67 3.本期减少金额 6,087.38 2,920.71 9,008.09 （1）处置 （2）外币折算差 6,087.38 2,920.71 9,008.09 4.期末余额 133,123,375.16 11,800,386.34 119,179,212.00 264,102,973.50 二、累计摊销 1.期初余额 6,061,462.13 1,101,640.14 7,163,102.27 2.本期增加金额 5,861,285.35 4,980,997.52 2,500,671.52 13,342,954.39 （1）计提 2,471,945.47 831,533.02 2,500,671.52 5,804,150.01 （2） 企业合并增加 3,389,339.88 4,149,464.50 7,538,804.38 3.本期减少金额 3,282.52 1,217.36 4,499.88 （1）处置 （2）外币折算差 3,282.52 1,217.36 4,499.88 4.期末余额 11,919,464.96 6,081,420.30 2,500,671.52 20,501,556.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 121,203,910.20 5,718,966.04 116,678,540.48 243,601,416.72 2.期初账面价值 99,793,589.76 2,421,852.50 102,215,442.26 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 惠州嘉裕新材料有限公司 13,943,661.19 13,943,661.19 江苏和成显示科技有限公司 585,350,344.13 585,350,344.13 大瑞科技股份有限公司 42,493,653.66 42,493,653.66 长兴电子材料（昆山）有限公司 4,674,942.25 4,674,942.25 合计 13,943,661.19 632,518,940.04 646,462,601.23 （2） 本期无商誉减值准备。 （3） 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 依据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2018]第0148号《惠州嘉裕新材料有限公司以财务报告为 目的的商誉减值测试项目》，报告书采用收益法进行评估，以确定资产预计未来现金流量的现值。报告显示：截止于评估基 准日2017年12月31日，经评估后惠州嘉裕新材料有限公司全部资产及负债所形成的资产组的可收回金额为人民币5,725.28万 元。 截止至2017年12月31日，惠州嘉裕包含商誉的资产组账面价值为4,317.11万元，未见商誉存在减值迹象。 依据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2018]第0146号《江苏和成显示科技有限公司以财务报告 为目的的商誉减值测试》，报告书采用收益法进行评估，以确定资产预计未来现金流量的现值。报告显示：截止于评估基准 日2017年12月31日，经评估后江苏和成显示科技有限公司全部资产及负债所形成的资产组的可收回金额为人民币150,017.88 万元 。 截止至2017年12月31日，江苏和成显示科技有限公司包含商誉的资产组账面价值为105,636.98万元，未见商誉存在减值 迹象。 依据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2018]第0147号《大瑞科技股份有限公司以财务报告为目 的的商誉减值测试项目》，报告书采用收益法进行评估，以确定资产预计未来现金流量的现值。报告显示：截止于评估基准 日2017年12月31日，经评估后大瑞科技股份有限公司全部资产及负债所形成的资产组的可收回金额为人民币 9,741.36万元 。 截止至2017年12月31日，大瑞科技股份有限公司包含商誉的资产组账面价值为9,064.04万元，未见商誉存在减值迹象。 依据沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2018]第0145号《长兴电子材料(昆山)有限公司以财务报 告为目的的商誉减值测试项目》，报告书采用收益法进行评估，以确定资产预计未来现金流量的现值。报告显示：截止于评 估基准日2017年12月31日，经评估后长兴电子材料（昆山）有限公司全部资产及负债所形成的资产组的可收回金额为人民币 10,173.08万元。 截止至2017年12月31日，长兴电子材料（昆山）有限公司包含商誉的资产组账面价值为7,445.40万元，未见商誉存在减 值迹象。 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良支出 253,444.31 1,068,346.45 530,885.83 5,183.81 785,721.12 合计 253,444.31 1,068,346.45 530,885.83 5,183.81 785,721.12 其他说明： 无 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 11,534,029.14 1,730,104.37 3,312,595.93 496,889.39 可抵扣亏损 54,052,562.63 9,708,660.29 26,061,401.92 4,973,552.34 应付职工薪酬 28,133,419.06 4,322,946.35 5,621,935.12 866,231.26 递延收益 8,763,110.65 1,314,466.60 9,215,691.79 1,382,353.77 预提成本 1,355,603.28 203,340.50 4,013,207.85 601,981.18 资产减值准备 34,305,583.91 5,650,893.44 长期应付职工薪酬 47,050,500.88 7,057,575.15 未实现的汇兑损益 12,961.09 2,203.38 合计 185,207,770.64 29,990,190.08 48,224,832.61 8,321,007.94 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 164,926,148.20 25,103,568.76 16,639,572.60 2,495,935.89 合计 164,926,148.20 25,103,568.76 16,639,572.60 2,495,935.89 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备及工程款 48,914,473.02 17,745,981.54 合计 48,914,473.02 17,745,981.54 其他说明： 无 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 36,000,000.00 7,000,000.00 保证借款 262,577,494.24 237,253,532.08 信用借款 21,091,835.17 委托贷款 12,000,000.00 已背书但附追索权的商业承兑汇票 404,738.00 已贴现的集团内开具的商业承兑汇票 30,000,000.00 合计 362,074,067.41 244,253,532.08 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 短期借款分类的说明： （2） 短期借款期末无逾期未偿还的情况。 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 57,240,043.20 合计 57,240,043.20 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 142,607,913.84 49,178,901.84 应付费用 2,129,003.55 应付工程设备款 1,592,659.27 合计 146,329,576.66 49,178,901.84 （2） 期末无账龄超过1年的重要应付账款。 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 销售货款 1,125,723.77 402,474.50 合计 1,125,723.77 402,474.50 （2） 期末无账龄超过1年的重要预收账款。 （3） 期末无建造合同形成的已结算未完工项目。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,644,066.78 142,628,979.60 99,898,545.41 48,374,500.97 二、离职后福利-设定提存计划 6,295.34 9,656,062.64 9,481,598.25 180,759.73 职工奖励及福利基金 11,507,256.80 11,507,256.80 合计 5,650,362.12 163,792,299.04 109,380,143.66 60,062,517.50 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,489,428.74 123,403,037.28 81,037,237.33 47,855,228.69 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 2、职工福利费 141,300.00 8,009,774.62 8,009,774.62 141,300.00 3、社会保险费 3,282.24 5,225,878.42 5,021,888.18 207,272.48 其中：医疗保险费 3,282.24 4,516,663.06 4,319,137.96 200,807.34 工伤保险费 337,327.97 332,982.60 4,345.37 生育保险费 371,887.39 369,767.62 2,119.77 4、住房公积金 10,055.80 3,312,263.50 3,277,724.50 44,594.80 5、工会经费和职工教育经费 894,146.97 866,777.97 27,369.00 8、其他短期薪酬 1,783,878.81 1,685,142.81 98,736.00 合计 5,644,066.78 142,628,979.60 99,898,545.41 48,374,500.97 （3） 离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 5,448.32 9,299,761.67 9,127,092.17 178,117.82 2.失业保险费 847.02 356,300.97 354,506.08 2,641.91 3.企业年金缴费 合计 6,295.34 9,656,062.64 9,481,598.25 180,759.73 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 12,313,369.11 11.29 企业所得税 15,852,899.27 167,822.56 个人所得税 420,088.30 23,821.67 城市维护建设税 905,681.89 38,227.54 房产税 300,212.41 113,340.15 土地使用税 78,045.85 248,519.76 教育费附加 679,838.57 8,567.27 河道管理费 26,191.82 26,200.13 印花税 36,173.10 合计 30,612,500.32 626,510.37 其他说明： 无 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 929,589.04 委托贷款应付利息 78,300.00 合计 1,007,889.04 其他说明： 期末无重要的已逾期未支付利息情况。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 50,000,000.00 设备及工程 28,939,842.34 24,709,390.55 应付费用 20,093,238.79 3,723,978.50 预提成本 9,663,585.30 4,214,731.53 押金及履约保证金 1,486,023.22 1,310,000.00 其他 2,032,187.10 合计 112,214,876.75 33,958,100.58 （2） 期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 14,538,842.26 2,000,000.00 合计 14,538,842.26 2,000,000.00 其他说明： 无 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 11,089,500.00 12,411,500.00 保证借款 51,000,000.00 信用借款 183,436.62 合计 62,272,936.62 12,411,500.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 抵押借款利率区间：4.75% 保证借款利率区间：5.46% 信用借款利率区间：2.10% 27、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他长期应付职工薪酬 47,050,500.88 合计 47,050,500.88 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 11,361,149.61 29,474,727.45 2,725,100.57 38,110,776.49 尚未达到确认营业 外收入的条件 合计 11,361,149.61 29,474,727.45 2,725,100.57 38,110,776.49 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 产业振兴与技术改造专项投资 11,927,936.87 448,903.68 11,479,033.19 与资产相关 TFT-LCD 用混合液晶材料产业化项目 5,650,369.23 218,058.92 5,432,310.31 与资产相关 科技局 2014 年市科技成果转化资金 4,933,087.67 186,101.64 4,746,986.03 与资产相关 产业高端化发展项目补助 4,706,666.84 253,333.32 4,453,333.52 与资产相关 研发中心及中试试验基地建设项目 3,192,727.67 466,694.34 2,726,033.33 与资产相关 张江国家自主创新示范区专项发展资 金项目 2,829,750.00 684,750.00 2,145,000.00 与资产相关 紫外固化项目 2,145,457.82 172,788.55 1,972,669.27 与资产相关及收益相关 固定资产贷款贴息 1,881,389.12 158,236.80 1,723,152.32 与资产相关 3D 显示液晶材料的研发及产业化 1,176,666.84 63,333.32 1,113,333.52 与资产相关 3000t/a 电子级超纯氧化铝项目 1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关 22000t 合成新材料项目 880,000.00 880,000.00 与资产相关 创新型省份建设专项基金 211,825.00 22,900.00 188,925.00 与资产相关 省知识产权战略推进计划专项资金 200,000.00 50,000.00 150,000.00 与资产相关 合计 11,361,149.61 29,474,727.45 2,725,100.57 38,110,776.49 -- 其他说明： 无 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 104,000,000.00 62,740,607.00 260,000,000.00 322,740,607.00 426,740,607.00 其他说明： 注：参见“三、公司的基本情况”中关于股本变化情况的说明。 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 293,010,210.63 1,001,709,393.00 260,000,000.00 1,034,719,603.63 合计 293,010,210.63 1,001,709,393.00 260,000,000.00 1,034,719,603.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期资本公积增加系本期发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所产生的股本溢价，减少系本期以资本公 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 积转增股本分派股利。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 481,551.70 2,281,632.83 2,281,632.83 2,763,184.53 外币财务报表折算差额 481,551.70 2,281,632.83 2,281,632.83 2,763,184.53 其他综合收益合计 481,551.70 2,281,632.83 2,281,632.83 2,763,184.53 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 13,448,186.40 4,524,313.12 17,972,499.52 合计 13,448,186.40 4,524,313.12 17,972,499.52 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：盈余公积增加系按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 370,167,607.44 326,762,627.02 调整后期初未分配利润 370,167,607.44 326,762,627.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 83,812,376.70 67,786,825.12 减：提取法定盈余公积 4,524,313.12 3,581,844.70 应付普通股股利 10,400,000.00 20,800,000.00 期末未分配利润 439,055,671.02 370,167,607.44 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 818,510,755.14 452,691,784.12 391,040,152.46 216,425,998.97 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 其他业务 1,856,827.31 1,094,123.74 合计 820,367,582.45 453,785,907.86 391,040,152.46 216,425,998.97 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,045,856.60 1,382,050.65 教育费附加 2,299,684.24 1,123,058.69 房产税 3,114,360.74 1,262,228.68 土地使用税 1,270,761.43 982,472.22 其他 493,728.05 706,749.14 合计 10,224,391.06 5,456,559.38 其他说明： 无 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及统筹 25,421,005.52 10,376,206.93 佣金 16,859,863.40 1,908,175.08 运费 11,291,277.76 5,678,291.62 差旅费 8,651,139.92 3,191,683.14 会务费、咨询费 1,579,391.11 812,832.38 其他 2,941,715.66 1,783,356.72 合计 66,744,393.37 23,750,545.87 其他说明： 无 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 技术开发费 84,252,846.94 37,906,668.17 管理人员薪酬、福利及统筹 50,890,226.16 22,988,492.23 中介机构服务费 17,460,582.45 5,252,368.15 折旧和摊销 11,611,932.87 4,541,387.51 办公费 4,394,791.69 7,192,030.37 差旅费 3,278,401.01 2,356,860.57 房租 2,149,974.10 1,709,202.89 业务招待费 2,076,278.52 547,452.40 水电费 1,859,242.74 2,476,940.56 税费 912.13 1,049,582.19 其他 7,897,758.58 2,078,782.51 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 合计 185,872,947.19 88,099,767.55 其他说明： 无 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 15,530,913.80 7,618,789.19 票据贴现费用 1,646,357.97 2,063,559.72 减：利息收入 1,429,793.01 4,023,170.55 汇兑损失（-收益） 1,893,080.14 277,608.17 手续费 630,366.15 508,401.79 合计 18,270,925.05 6,445,188.32 其他说明： 无 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,393,091.26 1,954,970.39 二、存货跌价损失 760,419.72 九、在建工程减值损失 13,598,481.31 合计 18,751,992.29 1,954,970.39 其他说明： 无 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,000,000.00 理财产品投资收益 598,250.45 2,169,488.91 合计 3,598,250.45 2,169,488.91 其他说明： 无 41、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 39,593.11 固定资产处置损失 -340,724.98 -28,583.09 合计 -340,724.98 11,010.02 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 42、其他收益 （1）分类列示 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,093,541.57 合计 4,093,541.57 （2）其他说明 本期计入其他收益的政府补助情况详见八、51 之政府补助说明。 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 4,364,401.87 22,711,876.17 4,364,401.87 其他 495,596.38 102,743.91 495,596.38 合计 4,859,998.25 22,814,620.08 4,859,998.25 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与 收益相关 2017 第三批上海市中小企业发展专 项补贴 上海市经济和信息委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 1,500,000.00 与收益相关 2017 年科技项目奖 安徽省财政厅 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 1,400,000.00 与收益相关 2016 年第一批自主创新款 安庆市人民政府 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 890,600.00 与收益相关 大张江项目 上海金桥经济技术开发区管委 会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 684,750.00 470,250.00 与资产相关 重点技术改造项目 宝山区政府 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 466,694.34 232,072.33 与资产相关 产业振兴与技术改造专项投资 国家财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 448,903.68 与资产相关 高新技术企业培育补助款 南京市六合财政结算中心 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 350,000.00 与收益相关 财政局 2017 年度知识产权创造与运 用专项资金 江苏省财务厅、江苏省知识产 权局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 311,000.00 与收益相关 产业高端化发展项目补助 南京市政府 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 253,333.32 与资产相关 2017 年度第三批专利专项资金 扬中市财务局、扬中市知识产 权局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 250,200.00 与收益相关 TFT-LCD 用混合液晶材料产业化项 目 江苏省财政厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 218,058.92 与资产相关 科技局 2014 年市科技成果转化资 金 南京市科学技术委员会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 186,101.64 与资产相关 紫外固化项目专项补助 安庆市大观区发展投资有限公 司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 172,788.55 172,788.55 与资产相关 固定资产贴息分期确认收入（紫外 固化项目） 安庆市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 158,236.80 118,610.88 与资产相关 2017 年度宝山区科技创新专项资金 宝山区科学技术委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 150,000.00 与收益相关 镇江市 2016 年度省级工程技术研究 中心绩效评估后资助项目 镇江市财政局、镇江市科学技 术局 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 150,000.00 与收益相关 浦东财政局教育费附加补贴 浦东财政局 奖励 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 100,923.77 与收益相关 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 大气污染防治补助资金 安庆市环保局 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 上海科学技术委员会创新资金 上海科学技术委员会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 扬中市知产产权强市计划 2017 年培 育项目奖励资金 扬中市财务局、扬中市知识产 权局 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 80,000.00 与收益相关 六合区财政局安全生产应急救援款 六合区财政局 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 70,000.00 与收益相关 收企业岗位补贴 安庆市人力资源与社会保障局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 69,263.00 68,307.00 与收益相关 3D 显示液晶材料的研发及产业化 财政部 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 63,333.32 与资产相关 稳岗补贴款 南京市人力资源和社会保障局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 50,466.35 与收益相关 省知识产权战略推进计划专项资金 江苏省财政厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 六合区财政局环保应急演练 六合区财政局 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 南京市2017 年度省级PCT专利资助 南京市科学技术委员会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 36,000.00 与收益相关 创新型省份建设专项基金 安徽省科学技术厅 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 22,900.00 与资产相关 2016 年省级发明专利资金 安徽省知识产权局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 20,000.00 与收益相关 财政资助 上海市知识产权局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 19,585.00 6,995.00 与收益相关 经济部能源局动力与公用设备补助 经济部能源局 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 11,616.00 与收益相关 2017 年度昆山市环境保护专项资金 补助 昆山环保局 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 2017 年度科技发展计划项目款 南京市六合区财政结算中心 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 8,000.00 与收益相关 六合区科技局专利资助款 六合区科技局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 3,000.00 与收益相关 稳岗补贴款 四川全盛人才服务有限责任公 司 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 1,428.75 1,192.50 与收益相关 收地方教育附加专项资金企业职工 培训补贴 上海市税务局 奖励 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 760.00 与收益相关 年度工业收扶持奖励款 安庆市大观区发展投资有限公 司 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 15,230,000.00 与收益相关 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 收 2015 第五批企业发展政策补助 安庆市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 4,390,800.00 与资产相关 大张江项目 上海金桥经济技术开发区管委 会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 700,000.00 与收益相关 收 15 年土地使用税返还奖励 安庆市人民政府 奖励 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 576,388.31 与收益相关 收自主创新奖补资金 安徽省科学技术厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 394,000.00 与收益相关 地方教育附加专项资金 上海市税务局 奖励 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 196,608.65 与收益相关 现代服务业扶持政策补助 安庆市财政国库支付中心 补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 100,000.00 与收益相关 收 2016 安徽省创新型省份建设专项 资金 安徽省科学技术厅 奖励 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策规定依法取得） 否 否 17,175.00 与资产相关 上海市浦东新区残疾人劳动服务中 心 上海市浦东新区残疾人劳动服 务中心 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 17,170.65 与收益相关 上海市宝山区残疾人劳动服务中心 上海市宝山区残疾人劳动服务 中心 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 12,471.90 与收益相关 收省级发明专利资助 安庆市财政国库支付中心支付 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 5,000.00 与收益相关 残疾人就业奖励 上海市残疾人就业服务中心 奖励 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能而获得的补助 否 否 2,045.40 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 8,457,943.44 22,711,876.17 -- 其他说明： 本期计入营业外收入的政府补助情况详见“八、51”之政府补助说明。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 1.存货报废损失 880,855.65 880,855.65 2.滞纳金 1,824.59 112,995.71 1,824.59 3.其他 117,845.66 301,001.47 117,845.66 合计 1,000,525.90 413,997.18 1,000,525.90 其他说明： 无 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,167,796.57 10,274,729.49 递延所得税费用 -13,080,141.81 -4,509,268.93 合计 -9,912,345.24 5,765,460.56 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 77,927,565.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 19,481,891.25 子公司适用不同税率的影响 -8,496,498.60 调整以前期间所得税的影响 -1,049,167.41 非应税收入的影响 -36,669.07 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,027,073.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -2,703,157.87 加计扣除的研发费用 -5,397,221.51 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -12,738,595.14 所得税费用 -9,912,345.24 其他说明 无 46、其他综合收益 详见附注“八、合并财务报表主要项目注释 31、其他综合收益”。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,612,842.87 24,334,779.41 利息收入 1,436,492.64 4,023,170.55 收回信用证保证金 17,523,082.97 958,250.00 收到保证金及押金 53,279.22 1,405,100.00 合计 25,625,697.70 30,721,299.96 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 佣金、水电、咨询费、房租 39,909,053.80 18,925,971.26 技术开发费 28,118,030.16 17,570,360.75 运费 6,822,323.43 8,360,583.84 办公费 4,394,791.69 7,192,030.37 差旅费 7,235,155.03 5,554,685.91 业务招待费 6,770,664.42 2,107,730.33 支付信用证保证金 6,686,755.29 2,210,323.42 其他 9,306,505.86 7,381,913.86 合计 109,243,279.68 69,303,599.74 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 210,000,000.00 770,506,185.96 往来款 20,691,834.63 收回投资保证金 5,173,890.14 结构性存款赎回 45,000,000.00 合计 235,865,724.77 815,506,185.96 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品买入 150,000,000.00 810,000,000.00 往来款 901,073.01 股票认购款项 20,000,000.00 投资保证金 5,173,890.14 合计 150,901,073.01 835,173,890.14 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 50,000,000.00 票据贴现 28,377,166.67 收到票据保证金 686,160.00 合计 78,377,166.67 686,160.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退回投资款 368,000.00 售后回租 45,792,954.62 合计 368,000.00 45,792,954.62 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 87,839,910.26 67,722,783.25 加：资产减值准备 18,751,992.29 1,954,970.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,475,866.90 19,982,457.45 无形资产摊销 5,804,150.01 2,305,356.76 长期待摊费用摊销 530,885.83 215,779.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 340,724.98 -9,364.02 财务费用（收益以“－”号填列） 18,308,203.61 6,741,193.22 投资损失（收益以“－”号填列） -3,598,250.45 -2,169,488.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,171,723.31 -4,340,611.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,908,418.50 -168,657.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -21,551,124.47 -3,979,857.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,394,922.89 -33,498,564.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 88,060,380.81 3,554,529.74 其他 -198,101.27 330,956.43 经营活动产生的现金流量净额 118,289,573.80 58,641,482.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 252,500,263.97 161,403,843.75 减：现金的期初余额 161,403,843.75 228,384,138.85 现金及现金等价物净增加额 91,096,420.22 -66,980,295.10 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 616,000,000.00 其中： -- 长兴电子材料（昆山）有限公司 60,000,000.00 大瑞科技股份有限公司 100,000,000.00 江苏和成显示科技有限公司 456,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 146,947,208.55 其中： -- 长兴电子材料（昆山）有限公司 8,767,833.69 大瑞科技股份有限公司 14,808,278.74 江苏和成显示科技有限公司 123,371,096.12 其中： -- 长兴电子材料（昆山）有限公司 大瑞科技股份有限公司 江苏和成显示科技有限公司 取得子公司支付的现金净额 469,052,791.45 其他说明： 无 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 252,500,263.97 161,403,843.75 其中：库存现金 241,402.29 115,045.61 可随时用于支付的银行存款 252,258,861.68 161,288,798.14 三、期末现金及现金等价物余额 252,500,263.97 161,403,843.75 其他说明： 无 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 57,231,583.56 信用证及银行承兑汇票保证金 固定资产 45,031,709.93 抵押借款 无形资产 89,011,539.59 抵押借款 在建工程 10,000,000.00 抵押借款 合计 201,274,833.08 其他说明： 无 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 8,191,846.98 6.5342 53,527,166.54 欧元 19,115.80 7.8023 149,147.21 港币 163.37 0.8359 136.56 日元 2,040,535.00 0.0579 118,146.98 台币 6,601,277.00 0.2199 1,451,620.81 应收账款 其中：美元 5,352,571.29 6.5342 34,974,771.32 台币 34,333,111.00 0.2199 7,549,851.11 长期借款 台币 834,182.00 0.2199 183,436.62 短期借款 其中：美元 340,801.52 6.5342 2,226,865.29 台币 4,965,144.00 0.2199 1,091,835.17 应付账款 其中：美元 1,548,586.44 6.5342 10,118,773.52 日元 24,030,000.00 0.0579 1,391,337.00 台币 7,200,273.00 0.2199 1,583,340.03 一年内到期的非流动负债 其中：台币 176,636.00 0.2199 38,842.26 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本 位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 公司 主要经营地 记账本位币 选择依据 大瑞科技股份有限公司 台湾高雄 台币 当地流通货币 51、 政府补助 （1）政府补助基本情况 项目 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产及收益相关 张江国家自主创新示范区专项发展资金项目 2,145,000.00 递延收益、其他收益 684,750.00 与资产相关 研发中心及中试试验基地建设项目 2,726,033.33 递延收益、其他收益 466,694.34 产业振兴与技术改造专项投资 11,479,033.19 递延收益、其他收益 448,903.68 产业高端化发展项目补助 4,453,333.52 递延收益、其他收益 253,333.32 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 TFT-LCD用混合液晶材料产业化项目 5,432,310.31 递延收益、其他收益 218,058.92 科技局 2014年市科技成果转化资金 4,746,986.03 递延收益、其他收益 186,101.64 紫外固化项目 1,972,669.27 递延收益、其他收益 172,788.55 固定资产贷款贴息 1,723,152.32 递延收益、其他收益 158,236.80 3D 显示液晶材料的研发及产业化 1,113,333.52 递延收益、其他收益 63,333.32 省知识产权战略推进计划专项资金 150,000.00 递延收益、其他收益 50,000.00 创新型省份建设专项基金 188,925.00 递延收益、其他收益 22,900.00 100t/a高性能光电新材料提纯项目 1,100,000.00 递延收益 22000t合成新材料项目 880,000.00 递延收益 与收益相关 上海市中小企业发展专项补贴 1,500,000.00 营业外收入 1,500,000.00 安徽省创新型省份建设专项资金-科技重大专项鼓励 资金及高新技术企业培育奖励资金 1,400,000.00 营业外收入 1,400,000.00 安庆市自主创新奖励 890,600.00 营业外收入 890,600.00 江苏省高新技术企业创新创业补贴 350,000.00 其他收益 350,000.00 扬中市知识产权创造与运用（专利资助）专项资金 311,000.00 其他收益 311,000.00 2017年度扬中市专利专项资金 250,200.00 其他收益 250,200.00 2017年度宝山区科技创新专项资金 150,000.00 其他收益 150,000.00 镇江市省级工程技术研究中心绩效评估后资助项目 150,000.00 其他收益 150,000.00 企业稳岗补贴 121,158.10 营业外收入 121,158.10 浦东财政局教育费附加补贴 100,923.77 营业外收入 100,923.77 大气污染防治补助资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 上海科学技术委员会创新资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 扬中市知产产权强市计划培育项目奖励资金 80,000.00 其他收益 80,000.00 六合区财政局安全生产应急救援款 70,000.00 营业外收入 70,000.00 六合区财政局环保应急演练 50,000.00 营业外收入 50,000.00 南京市2017年度省级PCT专利资助 36,000.00 其他收益 36,000.00 省级发明专利资金 20,000.00 营业外收入 20,000.00 上海市知识产权局专利补贴 18,625.00 其他收益 18,625.00 经济部能源局动力与公用设备补助 11,616.00 其他收益 11,616.00 2017年度昆山市环境保护专项资金补助 10,000.00 营业外收入 10,000.00 2017年度科技发展计划项目款 8,000.00 其他收益 8,000.00 六合区科技局专利资助款 3,000.00 其他收益 3,000.00 上海市知识产权专利补助 960.00 营业外收入 960.00 收地方教育附加专项资金企业职工培训补贴 760.00 营业外收入 760.00 合计 43,843,619.36 8,457,943.44 （2）本期无政府补助退回情况 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时 点 股权取得成本 股权取 得比例 股权取 得方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收 入 购买日至期 末被购买方 的净利润 长兴电子材料（昆 山）有限公司 2017 年 03 月 07 日 60,000,000.00 60.00% 2017 年 3 月 7 日 工商变更 92,417,595.36 9,772,871.30 大瑞科技股份有 限公司 2017 年 07 月 12 日 100,000,000.00 100.00% 2017 年 7 月 12 日 股权过户 29,212,255.60 3,992,455.22 江苏和成显示科 技有限公司 2017 年 09 月 07 日 1,064,000,000.00 100.00% 2017 年 9 月 7 日 工商变更 300,918,629.71 87,695,980.74 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 长兴电子材料（昆山）有限公司 大瑞科技股份有限公司 江苏和成显示科技有限公司 --现金 60,000,000.00 100,000,000.00 456,000,000.00 --发行的权益性证券的公允价值 608,000,000.00 合并成本合计 60,000,000.00 100,000,000.00 1,064,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价 值份额 55,325,057.75 57,506,346.34 478,649,655.87 商誉/合并成本小于取得的可辨 认净资产公允价值份额的金额 4,674,942.25 42,493,653.66 585,350,344.13 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：江苏和成显示科技有限公司商誉形成主要系和成显示以拥有核心自主知识产权的液晶材料和客户 需求综合解决体系成为国内最主要的液晶材料供应商之一，企业的主要价值体现在其行业地位、客户关系、技术等重要的资 源方面，故其评估增值率较高。 其他说明：无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 长兴电子材料（昆山）有限公司 大瑞科技股份有限公司 江苏和成显示科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 8,767,833.69 8,767,833.69 14,808,278.74 14,808,278.74 144,872,637.22 144,872,637.22 应收款项 44,396,766.09 44,396,766.09 36,481,907.12 36,481,907.12 234,631,714.09 234,631,714.09 存货 16,958,179.18 16,019,319.24 10,015,588.50 9,635,736.78 86,537,395.95 80,808,697.99 固定资产 46,502,056.27 33,355,287.15 5,017,443.08 3,658,697.28 117,809,818.00 100,240,590.71 无形资产 26,157,677.38 2,523,954.08 17,579,141.46 348,212.78 103,373,903.45 15,533,766.63 预付账款 658,577.01 658,577.01 1,520,870.90 1,520,870.90 6,605,625.93 6,605,625.93 其他流动资产 8,617.90 8,617.90 50,022,467.48 50,022,467.48 在建工程 174,800.00 174,800.00 12,318.39 12,318.39 长期待摊费用 561,963.42 401,209.11 递延所得税资产 116,017.73 116,017.73 10,382,914.87 10,382,914.87 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 其他非流动资产 142,393.49 142,393.49 696,787.73 696,787.73 借款 32,000,000.00 32,000,000.00 17,169,833.80 17,169,833.80 28,500,000.00 28,500,000.00 应付款项 12,413,190.88 12,413,190.88 3,645,112.69 3,645,112.69 168,336,492.20 168,336,492.20 递延所得税负债 5,517,073.86 3,187,572.89 44,406,132.07 28,594,727.45 预收账款 19,600.00 19,600.00 14,452.00 14,452.00 应付职工薪酬 1,457,595.30 1,457,595.30 1,568,518.02 1,568,518.02 34,670,420.95 34,670,420.95 净资产 92,208,429.58 60,006,151.08 60,681,184.94 44,738,477.32 479,018,085.89 383,691,428.44 减：少数股东权益 36,883,371.83 24,002,460.43 368,430.02 368,430.02 减：外币报表折算差 3,174,838.60 取得的净资产 55,325,057.75 36,003,690.65 57,506,346.34 44,738,477.32 478,649,655.87 383,322,998.42 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：无 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 被合并方名称 股权取 得成本 股权取得比例 （%） 设立日 设立日的确定依 据 设立日至期末被 购买方的收入 设立日至期末被 购买方的净利润 安庆凯鑫化工贸 易有限公司 255万元 51.00 2017年2月14日 工商注册登记日 1,253,387.67 78,681.34 上海珅凯新材料 有限公司 55万美元 55.00 2017年7月12日 工商注册登记日 1,075,107.70 441,531.09 上海凯昀光电材 料有限公司 210万美元 70.00 2017年8月2日 工商注册登记日 0.00 -117,709.24 上海凯晰光电材 料有限公司 55万美元 55.00 2017年9月25日 工商注册登记日 0.00 790.93 安徽晶凯电子材 料有限公司 2,000万元 100.00 2017年10月24日 工商注册登记日 0.00 -188,679.24 安庆莱霆光电科 技有限公司 160万元 80.00 2017年11月10日 工商注册登记日 0.00 0.00 安庆兴凯电子材 料有限公司 2,000万元 60.00 2017年12月26日 工商注册登记日 0.00 .0.00 安庆凯鑫化工贸易有限公司成立于 2017 年 2 月 14 日，由本公司的全资子公司安庆飞凯高分子材料有限公司（以下简 称“安庆飞凯”）与安庆共欣化工技术服务有限公司共同出资设立，注册资本 500 万元，安庆飞凯持有其 51%股权。 上海珅凯新材料有限公司成立于2017 年7 月12 日，注册资本为100 万美元，由本公司与 RESOUND HOLDING LIMITED 出资设立，本公司持有其 55%股权。截至资产负债表日，投资款尚未实缴。 上海凯昀光电材料有限公司成立于 2017 年 8 月 2 日，注册资本为 300 万美元，由本公司与 TK DISPLAY TECH LIMITED 出资设立，本公司持有其 70%股权。 上海凯晰光电材料有限公司成立于 2017 年 9 月 25 日，注册资本为 100 万美元，由本公司与 CONSISTENT ELECTRONIC MATERIALS INTERNATIONAL LIMITED 出资设立，本公司持有其 55%股权。截至资产负债表日，投资款尚未实缴。 安徽晶凯电子材料有限公司成立于 2017 年 10 月 24 日，由本公司出资设立，注册资本 2,000 万元。截至资产负债表日， 投资款尚未实缴。 安庆莱霆光电科技有限公司成立于 2017 年 11 月 10 日，由本公司与吴进、钟晓锋两名自然人共同出资设立，注册资本 200 万元。上海飞凯持有其 80%股权。小股东系吴进、钟晓锋两名自然人，持股比例分别为 12%、8%。截至资产负债表日， 投资款尚未实缴。 安庆兴凯电子材料有限公司成立于 2017 年 12 月 26 日，注册资本 2,000 万元，安庆飞凯持有其 60%股权。截至资产负 债表日，投资款尚未实缴。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安庆飞凯高分子材料有限公司 安徽安庆 安徽安庆 制造业 100.00% 直接投资 Phichem America, Inc. 美国 美国 进出口贸易 100.00% 直接投资 惠州嘉裕新材料有限公司 广东惠州 广东惠州 制造业 100.00% 股权收购 天津飞凯科技发展有限公司 天津 天津 技术开发 100.00% 直接投资 Phichem Hong Kong, Limited 香港 香港 投资控股及进出口贸易 100.00% 直接投资 上海飞凯电子材料有限公司 上海 上海 技术开发 75.00% 直接投资 安庆凯鑫化工贸易有限公司 安徽安庆 安徽安庆 批发和零售业 51.00% 直接投资 上海珅凯新材料有限公司 上海 上海 技术开发 55.00% 直接投资 上海凯昀光电材料有限公司 上海 上海 技术开发 70.00% 直接投资 上海凯晰光电材料有限公司 上海 上海 技术开发 55.00% 直接投资 安徽晶凯电子材料有限公司 安徽安庆 安徽安庆 技术开发 100.00% 直接投资 安庆兴凯电子材料有限公司 安徽安庆 安徽安庆 制造业 60.00% 直接投资 安庆莱霆光电科技有限公司 安徽安庆 安徽安庆 技术开发 80.00% 直接投资 长兴电子材料（昆山）有限公司 江苏昆山 江苏昆山 制造业 60.00% 股权收购 大瑞科技股份有限公司 台湾高雄 台湾高雄 制造业 100.00% 股权收购 江苏和成显示科技有限公司 江苏南京 江苏南京 制造业 100.00% 股权收购 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：无 十一、与金融工具相关的风险 本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要 风险是信用风险、流动风险及市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业 绩的潜在不利影响。 1、金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 309,731,847.53 309,731,847.53 应收票据 74,272,400.70 74,272,400.70 应收账款 463,552,311.04 463,552,311.04 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应收款 5,876,819.71 5,876,819.71 其他流动资产-理财产品 30,000,000.00 30,000,000.00 可供出售金融资产 49,999,987.74 49,999,987.74 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 167,049,943.21 167,049,943.21 应收票据 32,429,797.48 32,429,797.48 应收账款 154,011,880.30 154,011,880.30 其他应收款 28,341,834.30 28,341,834.30 其他流动资产-理财产品 40,000,000.00 40,000,000.00 可供出售金融资产 35,000,000.00 35,000,000.00 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 362,074,067.41 362,074,067.41 应付票据 57,240,043.20 57,240,043.20 应付账款 146,329,576.66 146,329,576.66 应付利息 1,007,889.04 1,007,889.04 其他应付款 112,214,876.75 112,214,876.75 一年内到期的非流动负债 14,538,842.26 14,538,842.26 长期借款 62,272,936.62 62,272,936.62 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 244,253,532.08 244,253,532.08 应付账款 49,178,901.84 49,178,901.84 其他应付款 33,958,100.58 33,958,100.58 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 长期借款 12,411,500.00 12,411,500.00 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和应收票据等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方 单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取 担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体 信用风险在可控的范围内。同时本公司对单项金额重大及单项金额不重大、但经单独测试后未发生减值的应收账款，以账龄 为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础，结合现时情况确 定类似信用风险特征组合采用账龄分析计提坏账准备。故公司没有认为单独或组合均未发生减值的应收账款。 本公司的其他应收款，主要为履约保证金、押金及备用金等，预计可以收回，为防范其他应收款不发生坏账风险提供 了合理保证，另根据报告期内保证金回收等历史信息，不存在坏账情况。综上所述，公司管理层认为，其他应收款不存在重 大信用风险。 本公司的其他流动资产，主要为未到期的银行理财产品，预计可以收回，公司的理财产品为保本收益型，到期一次支 付利息。综上所述，公司管理层认为，其他流动资产不存在重大信用风险。 本公司的可供出售金融资产，主要为权益性投资工具，预计可以收回，无公允市场报价，被投资公司的财务情况良好。 综上所述，公司管理层认为，可供出售金融资产不存在重大信用风险。 本公司其他认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下： 项目 期末余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 3个月以上 应收票据 74,272,400.70 74,272,400.70 其他应收款 5,876,819.71 5,876,819.71 可供出售金融资产 49,999,987.74 49,999,987.74 接上表： 项目 期初余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 3个月以上 应收票据 32,429,797.48 32,429,797.48 其他应收款 28,341,834.30 28,341,834.30 可供出售金融资产 35,000,000.00 35,000,000.00 3、流动风险 本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持 续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的 规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 362,074,067.41 362,074,067.41 应付票据 57,240,043.20 57,240,043.20 应付账款 145,482,007.49 88,043.55 24,386.86 735,138.76 146,329,576.66 应付利息 1,007,889.04 1,007,889.04 其他应付款 101,320,851.48 10,284,492.87 489,981.45 119,550.95 112,214,876.75 一年内到期的非流动负债 14,538,842.26 14,538,842.26 长期借款 51,000,000.00 11,089,500.00 183,436.62 62,272,936.62 接上表： 项目 期初余额 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 244,253,532.08 244,253,532.08 应付账款 48,332,009.20 407,690.58 41,600.00 397,602.06 49,178,901.84 其他应付款 33,958,100.58 33,958,100.58 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 长期借款 12,411,500.00 12,411,500.00 4、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 及外汇风险。 （1）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率 的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息 的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调 整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2017 年度及 2016 年度本公司并无利率互换安排。 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对 浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。 项目 本期 基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币基准利率变动 1% -1,798,916.08 -1,528,815.85 人民币基准利率变动 -1% 1,798,916.08 1,528,815.85 接上表： 项目 上期 基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币基准利率变动 1% -1,900,000.00 -1,615,000.00 人民币基准利率变动 -1% 1,900,000.00 1,615,000.00 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子 公司的净投资有关。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币 资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负 债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外 汇风险的目的。于 2017 年度及 2016 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，[美元]汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润[(由 于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)]和股东权益[(由于远期外汇合同)]产生的影响。 项目 本期 [美元]汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 5% 595,228.24 489,076.71 人民币对[美元]升值 5% -595,228.24 -489,076.71 接上表： 项目 上期 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 [美元]汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 5% 628,999.89 534,649.90 人民币对[美元]升值 5% -628,999.89 -534,649.90 5、资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最 大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司 可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2017 年度和 2016 年度， 资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是以负债除以负债与权益之和，权益为归属母公司所有者权益。本公司于 资产负债表日的杠杆比率如下： 项目 期末余额或期末比率 期初余额或期初比率 负债总额 957,743,819.66 362,338,466.99 归属母公司股东权益总额 1,921,251,565.70 781,107,556.17 负债总额和归属母公司股东权益总额合计 2,878,995,385.36 1,143,446,023.16 杠杆比率 33.27% 31.69% 十二、 公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公 允价值与账面价值相等。非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定 公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公 允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验 证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 1、公允价值计量的资产和负债 截至报告期期末，本公司无以公允价值计量的资产和负债。 2、以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应收票据、短期借款、应付款项和长期借款等。 长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现 后的现值确定其公允价值。 于 2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值 差异很小。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 十三、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 香港飞凯控股有限公司 香港 股权投资 HKD8100 45.89% 45.89% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是 JINSHAN ZHANG。 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 详见十、在其他主体中的权益之在子公司中的权益 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 塔赫(上海)新材料科技有限公司 同一实际控制人 其他说明 无 4、关联交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 塔赫(上海)新材料科技有限公司 房屋建筑物 644,443.77 关联租赁情况说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 安庆飞凯 20,000,000.00 2017 年 10 月 09 日 2018 年 10 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 安庆飞凯 18,336,300.00 2017 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 11 日 否 安庆飞凯 2,317,450.34 2017 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 14 日 否 安庆飞凯 1,888,297.90 2017 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 14 日 否 安庆飞凯 5,035,446.00 2017 年 09 月 13 日 2018 年 09 月 13 日 否 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 安庆飞凯 10,000,000.00 2017 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 16 日 否 安庆飞凯 25,000,000.00 2017 年 09 月 13 日 2018 年 09 月 12 日 否 安庆飞凯 20,000,000.00 2017 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 15 日 否 安庆飞凯 17,000,000.00 2017 年 05 月 15 日 2018 年 04 月 23 日 否 安庆飞凯 10,000,000.00 2017 年 04 月 14 日 2018 年 04 月 17 日 否 安庆飞凯 35,000,000.00 2017 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 09 日 否 安庆飞凯 59,000,000.00 2017 年 07 月 07 日 2022 年 06 月 21 日 否 安庆飞凯 15,000,000.00 2017 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 25 日 否 安庆飞凯 40,000,000.00 2017 年 10 月 24 日 2018 年 10 月 15 日 否 安庆飞凯 33,000,000.00 2017 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 19 日 否 关联担保情况说明 1）2015 年 4 月 8 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与花旗银行（中国）有限公司上海分行签订非承 诺性短期循环融资协议，最高融资额为等值 500 万美元，双方互为担保，期限为每笔借款 12 个月，最高担保额度为等值的 500 万美元。截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 花旗银行(中国)有限公司上海分行 18,336,300.00 2017/5/11-2018/5/12 上海飞凯光电材料股份有限公司 花旗银行(中国)有限公司上海分行 2,317,450.34 2017/6/14-2018/6/14 上海飞凯光电材料股份有限公司 花旗银行(中国)有限公司上海分行 1,888,297.90 2017/6/14-2018/6/14 上海飞凯光电材料股份有限公司 花旗银行(中国)有限公司上海分行 5,035,446.00 2017/9/13-2018/9/13 2）2016 年 8 月 19 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与交通银行股份有限公司宝山支行签订最高额保 证合同，担保的主债权发生期间为 2016 年 8 月 19 日至 2021 年 8 月 19 日，担保的主债权余额最高不超过人民币 5,000 万元。 截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 交通银行股份有限公司宝山支行 10,000,000.00 2017/1/17-2018/1/16 上海飞凯光电材料股份有限公司 交通银行股份有限公司宝山支行 25,000,000.00 2017/9/13-2018/9/12 3）2016 年 11 月 16 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与上海银行股份有限公司浦东分行签订最高额 保证合同，担保的主债权发生期间为 2016 年 11 月 16 日至 2018 年 10 月 24 日，担保的主债权余额最高不超过人民币 9,000 万元。担保期限为最后一笔主债务履行期届满之日起 2 年。截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如 下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 上海银行股份有限公司浦东分行 20,000,000.00 2017/2/16-2018/2/15 上海飞凯光电材料股份有限公司 上海银行股份有限公司浦东分行 17,000,000.00 2017/5/15-2018/4/23 4）2017 年 3 月 8 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与招商银行股份有限公司上海金桥支行签订了授 信协议，协议中说明该协议项下的一切债务由安庆飞凯高分子材料有限公司作为连带责任保证人。截至 2017 年 12 月 31 日， 该授信协议下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 招商银行股份有限公司上海金桥支行 10,000,000.00 2017/4/17-2018/4/17 上海飞凯光电材料股份有限公司 招商银行股份有限公司上海金桥支行 35,000,000.00 2017/6/9-2018/6/9 5）2017 年 6 月 22 日，本公司与上海银行股份有限公司浦东分行签订借款合同（适用于并购贷款），合同约定安庆飞 凯高分子材料有限公司提供不可撤销、全额保证担保，担保的主债权发生期间为 2017 年 7 月 7 日至 2022 年 6 月 21 日，保 证人担保的债权额为 6,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 上海银行股份有限公司浦东分行 59,000,000.00 2017/7/7-2022/6/21 6）2017 年 6 月 27 日，本公司之二级子公司江苏和成新材料有限公司与南京银行股份有限公司珠江支行签订总金额为 500.00 万元的流动资金借款合同，借款期限为 2017 年 6 月 28 日至 2018 年 6 月 28 日，由江苏和成显示科技有限公司提供保 证担保。截止至 2017 年 12 月 31 日，该合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 江苏和成新材料有限公司 南京银行股份有限公司珠江支行 5,000,000.00 2017/06/28-2018/06/28 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 7）2017 年 8 月 23 日，本公司之二级子公司江苏和成新材料有限公司与南京银行股份有限公司珠江支行签订总金额为 500.00 万元的流动资金借款合同，借款期限为 2017 年 8 月 28 日至 2018 年 8 月 28 日，由江苏和成显示科技有限公司提供保 证担保。截止至 2017 年 12 月 31 日，该合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 江苏和成新材料有限公司 南京银行股份有限公司珠江支行 5,000,000.00 2017/08/28-2018/08/28 8）2017 年 9 月 19 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与交通银行股份有限公司宝山支行签订最高额保 证合同，担保的主债权发生期间为 2017 年 9 月 19 日至 2022 年 12 月 31 日，保证人担保的最高债权额为人民币 6,000 万元。 截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 交通银行股份有限公司宝山支行 15,000,000.00 2017/9/27-2018/9/25 9）2017年10月9月，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与兴业银行股份有限公司安庆市府路支行签订最高 额保证合同，由本公司提供保证担保担保的主债权发生期间为2017年10月9日至2020年10月9日，最高保证限额人民币2000 万元。截至2017年12月31日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 安庆飞凯高分子材料有限公司 兴业银行股份有限公司安庆市府路支行 20,000,000.00 2017/10/9-2018/10/9 10）2017 年 10 月 16 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与江苏银行股份有限公司宝山支行签订保证合 同，担保的主债权发生期间为 2017 年 10 月 24 日至 2018 年 10 月 15 日，保证人担保的最高债权额为 4,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 江苏银行股份有限公司宝山支行 40,000,000.00 2017/10/24-2018/10/15 11）2017 年 11 月 3 日，本公司之子公司安庆飞凯高分子材料有限公司与上海银行股份有限公司浦东分行签订最高额保 证合同，担保的主债权发生期间为 2017 年 11 月 3 日至 2019 年 4 月 15 日，担保的主债权余额最高不超过人民币 9,460 万元。 担保期限为最后一笔主债务履行期届满之日起 2 年。截至 2017 年 12 月 31 日，该保证合同下尚未结清的借款明细如下： 借款单位名称 银行名称 借款金额 起止日期 上海飞凯光电材料股份有限公司 上海银行股份有限公司浦东分行 33,000,000.00 2017/11/20-2018/11/19 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 塔赫(上海)新材料科技有限公司 50,000,000.00 2017 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 年利率 4.35% 拆出 （4）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 塔赫(上海)新材料科技有限公司 转让可供出售金融资产 6,000,000.00 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,786,400.00 4,502,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 塔赫(上海)新材料科技有限公司 50,644,443.77 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 应付利息 塔赫(上海)新材料科技有限公司 929,589.04 十四、 承诺及或有事项 1、以下为本公司于2017年12月31日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性承诺： 项目 本期金额 房屋及建筑物 79,982,119.25 合计 79,982,119.25 2、截至资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。 十五、 资产负债表日后事项 1、利润分配方案 2018年3月15日，由董事会提议的2017年度利润分配预案：以公司现有总股本426,740,607股为基数，向全体股东每10股 派发现金股利人民币0.5元（含税），共计派发现金股利21,337,030.35元。 十六、 其他重要事项 1、借款费用 本公司2017年资本化的借款费用为904,611.84元。 2、外币折算 本公司2017年度计入当期损益的汇兑损失为1,893,080.14元。 3、租赁 经营租赁承租人最低租赁付款额情况： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 4,676,519.88 1年以上2年以内（含2年） 3,424,000.94 2年以上3年以内（含3年） 1,841,651.04 3年以上 合计 9,942,171.86 4、分部报告 本公司根据附注五、27所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度 为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因 此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 113,151,053.44 98.32% 1,991,802.01 1.76% 111,159,251.43 137,855,345.01 99.78% 2,961,329.80 2.15% 134,894,015.21 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 1,931,112.52 1.68% 1,931,112.52 100.00% 303,093.00 0.22% 303,093.00 100.00% 合计 115,082,165.96 100.00% 3,922,914.53 111,159,251.43 138,158,438.01 100.00% 3,264,422.80 134,894,015.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 0-6 月（含 6 月） 107,869,820.46 1,078,698.20 1.00% 7 个月-1 年（含 1 年） 2,991,399.17 149,569.96 5.00% 1 年以内小计 110,861,219.63 1,228,268.16 1 至 2 年 1,933,373.84 483,343.46 25.00% 2 至 3 年 152,539.17 76,269.59 50.00% 3 年以上 203,920.80 203,920.80 100.00% 合计 113,151,053.44 1,991,802.01 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2） 本期应收账款坏账准备转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 658,491.73 本期收回或转回的应收账款坏账准备 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应收账款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 江阴长电先进封装有限公司 非关联方 13,586,372.60 0-6个月 11.80 135,863.73 富通集团（成都）科技有限公司 非关联方 9,592,924.00 0-6个月 8.34 95,929.24 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 烽火藤仓光纤科技有限公司 非关联方 7,564,500.00 0-6个月 6.57 75,645.00 湖北凯乐量子通信光电科技有限公司 非关联方 7,475,985.00 0-6个月 6.50 74,759.85 苏州曼柯精密部件有限公司 非关联方 5,244,090.00 0-6个月\7个月-1年 \1-2年 4.56 375,952.18 合计 43,463,871.60 37.77 758,150.00 （4） 本期无核销的应收账款。 （5） 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （6） 本期无转移应收账款且继续涉入的情况。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 59,385,351.77 94.88% 59,385,351.77 45,739,380.00 95.11% 45,739,380.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 3,204,329.27 5.12% 3,204,329.27 2,352,484.90 4.89% 2,352,484.90 合计 62,589,681.04 100.00% 62,589,681.04 48,091,864.90 100.00% 48,091,864.90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2） 本期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。 （3） 本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 59,796,194.17 25,749,380.00 押金及其他保证金 1,241,423.46 1,508,598.60 备用金 1,552,063.41 755,366.30 股票认购款项 20,000,000.00 暂估进项税 78,520.00 合计 62,589,681.04 48,091,864.90 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期 末余额 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 惠州嘉裕新材料有限公司 往来款 39,635,351.77 1 年以内\1-2 年\2-3 年 63.33% 长兴电子材料（昆山）有限公司 往来款 18,000,000.00 1 年以内 28.76% 安庆飞凯高分子材料有限公司 往来款 1,750,000.00 1 年以内 2.80% 广东省东莞市第三人民法院 押金及保证金 920,283.05 1-2 年 1.47% 芜湖德豪润达光电科技有限公司 押金及保证金 100,000.00 1 年以内 0.15% 合计 -- 60,405,634.82 -- 96.51% （6） 期末无终止确认的其他应收款情况。 （7） 期末无转移其他应收款且继续涉入的情况。 （8） 期末无应收政府补助情况。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,442,616,420.00 1,442,616,420.00 235,964,300.00 235,964,300.00 合计 1,442,616,420.00 1,442,616,420.00 235,964,300.00 235,964,300.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 安庆飞凯高分子材料有限公司 195,990,000.00 195,990,000.00 惠州嘉裕新材料有限公司 36,203,300.00 36,203,300.00 Phichem America, Inc. 1,896,000.00 1,896,000.00 天津飞凯科技发展有限公司 200,000.00 200,000.00 Phichem Hongkong Ltd 1,300,000.00 1,300,000.00 上海飞凯电子材料有限公司 375,000.00 375,000.00 江苏和成显示科技有限公司 1,064,000,000.00 1,064,000,000.00 大瑞科技股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 安徽晶凯电子材料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海凯昀光电材料有限公司 13,864,500.00 13,864,500.00 上海珅凯光电材料有限公司 3,593,810.00 3,593,810.00 上海凯晰光电材料有限公司 3,593,810.00 3,593,810.00 安庆莱霆光电科技有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 合计 235,964,300.00 1,206,652,120.00 1,442,616,420.00 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 319,157,994.71 243,892,508.63 323,041,581.70 259,154,803.43 其他业务 150,839,824.78 121,861,124.55 104,920,450.21 95,981,730.05 合计 469,997,819.49 365,753,633.18 427,962,031.91 355,136,533.48 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,000,000.00 长期股权投资分红 50,000,000.00 40,000,000.00 理财产品收益 2,169,488.91 委托贷款利息收入 117,450.00 合计 53,117,450.00 42,169,488.91 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,221,580.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,457,943.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,926.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 598,250.45 减：所得税影响额 1,692,287.47 少数股东权益影响额 -430,288.44 合计 9,948,540.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.74% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.66% 0.23 0.23 上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。