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北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017-021 股票代码：300593 股票简称：新雷能 2017 年 04 月 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王彬、主管会计工作负责人王华燕及会计机构负责人(会计主管 人员)付艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。本公司请投资者认真 阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 一、市场竞争风险 随着我国信息化建设的深入推进，电源行业也得到了前所未有的发展机遇。 公司与行业内一流品牌相比，在资金实力、技术储备、品牌影响力等方面尚存 一定的差距。随着电源行业持续发展，不断有新进入者加入，公司也面临着新 进入者所带来竞争加剧的风险。 二、研发风险 公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和核心竞争力，需要不断 加大投入，进行新产品研发、新技术创新，以便应对下游企业对公司电源产品 质量和应用的提升及拓展的要求。由于未来市场发展趋势存在不确定性，新产 品研发、新技术产业化存在一定风险，公司可能面临新技术、新产品研发失败 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 或市场推广达不到预期目标的风险。 三、核心人员流失、技术泄密的风险 研发人才、销售人才、管理人才是公司的核心资源，尤其是对公司开发新 产品、持续发展起着关键的作用，核心人员稳定对公司具有重要影响。如果公 司不能持续吸引并留住高素质人才，将可能对公司的竞争优势和持续健康发展 产生不利影响。电源技术是电力电子技术、控制理论、热设计、电子兼容性设 计、磁性元器件设计等技术的综合集成，相关技术需要经过多年技术积累和产 品研发。如果公司的核心技术泄密，公司可能将失去行业内的竞争优势，这会 对公司经营活动产生不利影响。 四、下游行业需求波动风险 公司电源产品广泛应用于通信、航空、航天、军工、铁路、电力、工控、 广电等领域，报告期内以通信、航空、航天及军工为主。4G 网络建设投资、国 防投资和高铁投资的持续增长，一定程度上促进了公司电源产品的应用和推广， 但仍不能排除下游各行业受自身行业需求和投资周期等因素的影响，减少采购 公司产品的可能。 五、募集资金投资项目风险 本次募集资金拟投资于高效率、高可靠、高功率密度电源产业化基地项目， 是公司主营业务产品生产技术和流程的优化升级，并加强公司的研发能力。项 目的可行性分析是基于目前的国家产业政策、国内外市场条件作出的，若国家 产业政策发生变化或随着时间的推移，在项目实施及后期经营过程中可能因生 产、技术、市场、管理、人才等因素，导致公司募投项目不能如期完成或不能 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 实现预期收益，从而影响公司的经营业绩。另外，本次募集资金投资项目建设 完成后，公司固定资产折旧将大幅上升，如果市场情况发生变化，项目难以达 到预期的收益，会对公司未来经营业绩将产生一定影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 10 为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全 体股东每 10 股转增 0 股。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 10 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 14 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 21 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 39 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 66 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 70 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 71 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 79 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 86 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 87 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 204 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 新雷能/股份公司/本公司/公司 指 北京新雷能科技股份有限公司 新雷能有限 指 北京新雷能有限责任公司 深圳雷能 指 深圳市雷能混合集成电路有限公司 西安雷能 指 西安市新雷能电子科技有限责任公司 控股股东、实际控制人 指 自然人王彬 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐人/保荐机构/主承销商 指 西部证券股份有限公司 瑞华/会计师/审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 康达律所/律师/发行人律师 指 北京市康达律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 北京经信委 指 北京经济和信息化委员会 上海联芯 指 上海联芯投资管理合伙企业（有限合伙） 北京坤顺 指 北京坤顺股权投资中心（有限合伙） 盛邦惠民 指 北京盛邦惠民创业投资有限责任公司 建元信诺 指 珠海市建元信诺创业投资中心（有限合伙） 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 红土嘉辉 指 北京红土嘉辉创业投资有限公司 诺基亚通信 指 Nokia Solutions and Networks，2013 年由 Nokia Siemens Networks（中文名称：诺基亚西门子通信）更名而来；诺基 亚公司与西门子公司于 2006 年分别出资 50%成立 Nokia Siemens Networks，2013 年诺基亚公司收购西门子公司持有 的 Nokia Siemens Networks 50%的股份，更名为 Nokia Solutions and Networks（中文名称：诺基亚通信），成为诺 基亚公司的全资子公司 阿尔卡特-朗讯 指 Alcatel-Lucent（中文名称：阿尔卡特-朗讯），是由法国 Alcatel 与美国 Lucent 合资成立的公司，是全球知名电信设备制造 企业 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 三星电子 指 Samsung Electronics Co., Ltd.，三星电子有限公司，是韩国 三星集团旗下的子公司 大唐移动 指 大唐移动通信设备有限公司 烽火通信 指 烽火通信科技股份有限公司 上海贝尔 指 上海贝尔股份有限公司 怀格 指 VICOR，美国电源供应商 Interpoint 指 Interpoint 公司，美国电源供应商 报告期 指 2016 年 1-12 月 公司章程 指 北京新雷能科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 高效率 指 对于电源产品，转换效率的定义为输出功率与输入功率的比 值（单位为百分比）；高效率即输出功率占输入功率的百分 比值高，代表输入电能被高效率转换成输出功率，更为节能 高可靠 指 对于电源产品，可靠性的定义为元件、产品、系统在一定时 间内，在一定条件下无故障地执行指定功能的能力或可能 性；高可靠指该能力或可能性高 高功率密度 指 对于电源产品，功率密度的定义为单位体积内的输出功率 值；高功率密度即单位体积输出更高功率值，在同样功率需 求情况下，更高功率密度的电源产品所占空间、体积更小 三网融合，双向网改 指 三网融合是指电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、 数字电视网、下一代互联网演进过程中，三大网络通过技术 改造，其技术功能趋于一致，业务范围趋于相同，网络互联 互通、资源共享，能为用户提供语音、数据和广播电视等多 种服务；双向网改是将广播电视网的单向网络改为双向网 络，从而使实现多媒体交互业务，为用户提供更丰富的增值 服务 变压器 指 利用电磁感应的原理来改变交流电压的装置，主要构件是初 级线圈、次级线圈和铁芯 整流器 指 Rectifier，是把交流电转换成直流电的装置，可用于供电装 置；整流器的输出电压一般用于提供直流母线电压并给蓄电 池充电 逆变器 指 Inverter，是把直流电能（电池、蓄电瓶）转变成交流电（一 般为 220V50Hz 正弦波或方波）的装置 滤波器 指 Filter，是一种用来消除干扰杂讯的电子部件，将输入或输 出经过过滤而得到相对纯净的供电电压 隔离 指 电源输入与输出之间相互隔离，不共地 非隔离 指 电源输入与输出共地，不隔离 电子元件 指 在工厂生产加工时不改变分子成分的成品，如电阻器、电容 器、电感器等，其本身不产生电子，它对电压、电流无控制 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 和变换作用，又称无源器件 电子器件 指 在工厂生产加工时改变了分子结构的成品，例如晶体管、电 子管、集成电路等，其本身能产生电子，对电压、电流有控 制、变换作用（放大、开关、整流、检波、振荡和调制等）， 又称有源器件 电子元器件 指 电子元器件是电子元件和小型的机器、仪器的组成部分，其 本身常由若干零件构成，可以在同类产品中通用；常指电器、 无线电、仪表等工业的某些零件，如电容、晶体管、游丝、 发条等子器件的总称。常见的有二极管等 3G 指 第三代移动通信技术，是指支持高速数据传输的蜂窝移动通 讯技术, 外语缩写：3G，存在 3 种标准：CDMA2000、 WCDMA 和 TD-SCDMA 4G 指 第四代移动电话行动通信标准，指的是第四代移动通信技 术, 外语缩写：4G，该技术包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种 制式 5G 指 第五代移动电话行动通信标准，指的是第五代移动通信技 术，外语缩写：5G，是 4G 之后的延伸 AC/AC 电源 指 交流转交流电源 AC/DC 电源 指 交流转直流电源 DC/AC 电源 指 直流转交流电源 DC/DC 电源 指 直流转直流电源 DSP 指 Digital Signal Processing，数字信号处理，就是用数值计算 的方式对信号进行加工的理论和技术 EMC 指 Electro Magnetic Compatibility，电磁兼容性，系统或设备在 所处的电磁环境中能正常工作，同时不对其他系统和设备造 成干扰 EMI 指 Electro Magnetic Interference，电磁干扰、电磁干扰度，描述 一产品对其他产品的电磁辐射干扰程度，评估其是否会影响 其周围环境或同一电气环境内的其它电子或电气产品的正 常工作 ERP 指 Enterprise Resource Planning，企业资源计划，作为一种先进 的企业管理模式，ERP 提供了企业信息化集成的解决方案， 其核心管理思想是实现对整个供应链的有效管理，主要体现 在对整个供应链资源进行管理，对精益生产、同步工程和敏 捷制造的管理，以及对资源事先计划与事中控制管理 FMEA 指 Failure Mode and Effects Analysis，故障模式影响分析，是分 析系统中每一产品所有可能产生的故障模式及其对系统造 成的所有可能影响，并按每一个故障模式的严重程度，检测 难易程度以及发生频度予以分类的一种归纳分析方法 LED 指 Lighting-Emitting Diode，发光二极管；LED 照明即是发光 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 二极管照明，是一种半导体固体发光器件 LLC 谐振 指 由电感 L 和电容 C 组成的，可以在一个或若干个频率上发 生谐振现象的电路，统称为谐振电路 MCM 指 Multichip Module，多芯片组件，MCM 技术是将多个芯片和 其它元器件组装在同一块多层互连基板上，然后进行封装， 从而形成高密度和高可靠性的微电子组件 MOS 管 指 MOS 管是金属（metal）-氧化物（oxid）-半导体 （semiconductor）场效应晶体管，或者称是金属-绝缘体 （insulator）-半导体 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，原始设备制造商，指一家 厂家根据另一家厂商的要求为其生产产品和产品配件，亦称 为定牌生产或授权贴牌生产；既可代表外委加工，也可代表 转包合同加工 PCB 板 指 Printed Circuit Board，印制电路板，又称印刷电路板，是电 子元器件电气连接的基板 PDM 指 Product Data Management，产品数据管理，主要是针对产品 研发过程的数据和过程的管理，用于研发制造型企业在数据 管理方面的需求 TD-LTE 指 第四代移动电话行动通信标准（4G）的一种标准 TD-SCDMA 指 中国提出的第三代移动通信标准（简称 3G） 物联网 指 Internet of things（IoT），利用局部网络或互联网等通信技术 把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一 起，形成人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制 和智能化的网络 黑盒 指 黑盒测试，也称功能测试，在测试中把产品看作一个不能打 开的黑盒子，在完全不考虑产品内部结构和内部特性的情况 下进行测试，它只检查产品功能及指标是否符合规格说明书 的规定 白盒 指 白盒测试，也称结构测试，在测试中把产品看作一个打开的 盒子，测试人员依据产品内部结构相关信息，设计或选择测 试方案，对产品内部所有相关结构进行测试，以确定产品的 内部状态是否满足设计规格说明书的要求 安规 指 产品认证中对产品安全的要求 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新雷能 股票代码 300593 公司的中文名称 北京新雷能科技股份有限公司 公司的中文简称 新雷能 公司的外文名称（如有） Suplet Power Co., Ltd. 公司的法定代表人 王彬 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 9 号 B 座 285 室 注册地址的邮政编码 102200 办公地址 北京市昌平区西三旗建材城西路新雷能大厦 办公地址的邮政编码 102200 公司国际互联网网址 http// 电子信箱 webmaster@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王华燕 联系地址 北京市昌平区西三旗建材城西路新雷能大厦 电话 010－82912892 传真 010－82912862 电子信箱 webmaster@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董秘办 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 刘杰、高升 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西部证券股份有限公司 北京市西城区月坛南街 59 号新华大厦 3 层 李超、陈桂平 2017 年 1 月 13 日-2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 348,647,283.26 302,028,332.98 15.44% 291,471,923.58 归属于上市公司股东的净利 润（元） 44,096,678.68 33,767,006.91 30.59% 26,295,702.53 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 42,201,798.32 32,820,084.40 28.59% 25,277,673.82 经营活动产生的现金流量净 额（元） 16,982,860.85 43,241,756.80 -60.73% 17,625,515.27 基本每股收益（元/股） 0.51 0.39 30.77% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.39 30.77% 0.38 加权平均净资产收益率 13.02% 11.26% 1.76% 12.63% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增 减 2014 年末 资产总额（元） 571,010,159.23 432,616,085.99 31.99% 418,626,104.67 归属于上市公司股东的净资 产（元） 360,767,544.27 316,670,865.59 13.93% 282,903,858.68 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化 且影响所有者权益金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3817 六、分季度主要财务指标 单位：元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 83,412,210.31 89,275,270.75 93,820,699.36 82,139,102.84 归属于上市公司股东的净利 润 13,387,545.44 9,617,654.74 14,449,494.55 6,641,983.95 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 13,195,036.72 9,211,364.26 13,879,928.62 5,915,468.72 经营活动产生的现金流量净 额 1,431,760.85 1,612,331.71 -8,256,948.78 22,195,717.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -22,473.57 -107,919.01 -501,741.39 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 1,848,509.79 904,293.55 1,477,624.98 委托他人投资或管理资产的损益 382,777.70 549,109.39 39,561.71 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 20,457.09 -228,537.58 2,583.41 减：所得税影响额 334,390.65 170,023.84 合计 1,894,880.36 946,922.51 1,018,028.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (一）主要业务情况 1、公司主要产品 报告期内，公司主要致力于高效率、高可靠性、高功率密度电源产品的研发、生产和销售，主要产品 包括模块电源、定制电源及大功率电源及系统，产品在通信、航空、航天、军工、铁路、电力、工控、广 电等各行业得到广泛的应用。 模块电源：模块电源又称电源模块、板上安装式电源，是采用优化的电路和结构设计，利用先进的工 艺和封装技术制造，形成一个结构紧凑、体积小、高可靠性的电子稳压电源，是可以直接安装（主要为焊 接）在印刷电路板上的电源变换器。下图展示了DC/DC模块电源的供电架构，模块电源在不同领域中可以 将不同输入电压的直流电变换为客户所要求电压的直流电，供用户系统或设备使用。模块电源主要应用于 航空、航天、军工等高可靠领域，分布式电源系统、无线网络、光通讯网络设备、企业网络、数据库等通 信及IT系统应用，机车信号系统、铁路通信系统、列车监控系统、驱动器控制器、灯光和音响广播系统、 信息显示屏等铁路应用领域。 定制电源：定制电源是指按照特定客户需求的性能规格要求、结构要求等专门设计和制造的电源。 与模块电源相比，定制电源的设计和制作工艺多样，是根据客户所处应用领域的特殊要求而设计制造的定 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 制产品，具有符合客户要求的非标准外观，可以通过模块电源组合、模块电源与其他元器件搭配、或者用 分立元器件全新设计来实现客户的定制要求。定制电源主要应用于航空、航天、军工及其他高可靠性应用 领域，通信、铁路、电力、工控等工业电源领域。 大功率电源及系统:电网市电一般为交流电380V或220V，客户用电设备所需供电为直流电（通信设备 需要48V或24V直流电），大功率电源及系统是指将电网市电变换成直流电的电源及电源系统。大功率电 源及系统一般由整流器单元、监控单元等部件及配电部分组合而成；从用户角度一般将模块电源归为电子 器件类产品，而将大功率电源及系统归为部件类或设备类产品；模块电源的功率一般较小，从几瓦、几十 瓦到上百瓦不等，而大功率电源及系统的功率大都为千瓦级以上。整流器单元产品的应用领域为通信机房、 工业控制、电力系统和铁路信号等通信基础设备供电领域，监控单元等部件及配电部分主要用于嵌入式系 统和一体化通信电源系统的监控，大功率电源系统广泛应用于通信、铁路、电力等行业领域。 公司在报告期继续致力于高效率、高可靠性、高功率密度电源产品的研发、生产和销售，专心致力于 细分行业电源市场，主营业务未发生重大变化。 2、经营模式 （1）盈利模式 公司通过自身技术、销售实力及多年的品牌影响力，为下游客户提供电源产品，以产品销售收入和生 产成本之间的差额作为盈利来源。电源产业链主要包括原材料供应商、电源制造商、设备制造商和行业应 用客户。其中原材料供应商处于产业链的上游，提供控制芯片、功率器件、变压器、PCB板等电子器件， 电源产业链的下游主要为设备制造商，这些设备制造商负责根据行业用户对相关产品的需求，采购相应型 号、规格的电源产品，应用到相应的电子设备中，并提供设备的技术支持和售后服务。电源生产企业处于 产业链中游，主要完成对电源产品的研发和生产，并通过各种营销渠道对产品进行销售和提供相应的售后 服务。 （2) 研发模式 公司在资金、设备、人员等方面对前沿技术进行持续的投入，形成了预研一代、发展一代、完善一代 的阶梯型多层次产品研发和技术创新模式。公司研发活动以研发中心为执行主体，分为立项阶段、方案阶 段、研制阶段、中试验证。公司质保部负责对重要节点进行评审和把控。公司制定有不同的产品技术标准， 结合相关研发管理制度和研发流程，对研发活动进行规范化管理。 (3) 采购模式 公司主要采用“以销定采为主、适量储备为辅”的采购模式：计划人员根据销售部门的销售预测、产品 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 需求订单、物料实际库存、在产品及在途物料，通过ERP软件系统生成物料需求计划，采购人员根据物料 需求计划和当期原材料市场的变化情况综合制定物料采购计划；ERP软件系统根据采购计划、请购单等直 接生成采购订单，并及时通知采购负责人或主管经理确认后执行采购，常年重复购买物料根据年度招标价 格进行采购。公司质保部每年定期组织对《合格供应商名录》的供应商进行研讨和更新，以确保名录持续 包含最优性价比的供应商。公司采用年度集中招标和日常询价比价相结合的物料采购定价模式，优选供应 商并确定供应商份额，并与其签订采购订单，实施采购。经过长期的业务积累，公司与一批信誉良好、质 量可靠的上游原材料供应商建立了良好的长期合作关系，形成了稳定的物料供货渠道。 (4) 生产模式 公司各类电源的产品组装、产品测试、产品筛选等均由本公司生产部自行完成，根据各类产品的不同 特点，分别配备了专业的生产装配车间、测试线、环境试验室等。公司采用“以销定产为主、安全储备为 辅”的生产模式。为了缩短产品的交货周期，快速响应市场需求，克服公司产能不足以及订单不均衡问题， 生产部、采购部、销售部及副总经理定期召开物料策略会议，根据产品通用性、产能情况、呆滞风险、历 年持续需求情况、使用客户的多少、市场供应周期及价格波动情况、未来市场预测、产品毛利水平等因素， 确定1-3个月安全库存水平及相关管理策略。根据动态调整的管理策略，生产部自行组织生产，满足需求， 平衡产能；同时，采购部根据生产物料消耗情况，结合物料安全库存的变化情况，调整物料备货计划。 （5）营销及管理模式 公司主要采用直销模式。销售部负责本公司各类产品的销售工作，已在武汉、上海、西安、南京派驻 销售服务团队，以获得市场信息并为客户提供快捷的本地化服务。同时，公司还通过参加专业展会、技术 研讨会等方式获得客户信息，完善销售服务网络，为各区域客户提供售前、售中至售后的全程服务及技术 支持。针对通信、航空、航天及军工、铁路等领域客户相对集中的特点，公司制定了大客户营销（销售） 策略。目前公司的模块电源与定制电源主要销售对象主要是同一类客户群体，即许多大客户既批量采购公 司的模块电源，也批量采购公司的定制电源。 3、业绩主要驱动因素 （1）政策与行业因素 2016年3月16日，第十二届全国人民代表大会第四次会议通过《中国国民经济和社会发展第十三个五 年规划纲要》，纲要指出要推进军民深度融合发展，加快军民通用标准化体系建设，实施军民融合发展工 程，在海洋、太空、网络空间等领域推出一批重大项目和举措，打造一批军民融合创新示范区，增强先进 技术、产业产品、基础设施等军民共用的协调性;完善新一代高速光纤网络；构建先进泛在的无线宽带网； 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 加快信息网络新技术开发应用； 2016年5月17日，国务院发布《国务院办公厅关于促进通用航空业发展的指导意见》，指导意见指出 促进产业转型升级，增强自主创新能力，突破关键技术，提升制造水平，推广应用新技术，扩大低空空域 开放； 2016年2月28日，国防科工局发布《2016年国防科工局军民融合专项行动计划》，《计划》指出要推 动军民融合产业发展，推进军民融合集成电路制造工程； 2016年7月27日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《国家信息化发展战略纲要》，《纲要》指 出要积极争取并巩固新一代移动通信、下一代互联网等领域全球领先地位；加快下一代互联网大规模部署 和商用，推进公众通信网、广播电视网和下一代互联网融合发展； 2016年7月28日，国务院发布 《“十三五”国家科技创新规划》，《规划》指出要发展网络与通信技术， 重点加强一体化融合网络、软件定义网络/网络功能虚拟化、超高速超大容量超长距离光通信、无线移动通 信、太赫兹通信、可见光通信等技术研发及应用。 以上政策为公司航空航天军工行业和通信行业电源带来巨大的市场空间。 （2）公司自身优势 公司是电源行业起步较早、技术实力雄厚、规模较大的专业电源供应商，在产品研发、技术创新方面 一直保持高投入，并持续不断地将技术成果转化为高效率、高可靠、性的电源系列产品。公司生产的模块 电源及定制电源已经确立了在国内通信与网络、航空、航天及军工两大领域的优势地位，大功率电源在铁 路、电力、工控等领域也获得了广泛的应用和认可。作为国内规模较大的电源企业，公司具有较强的科研 能力和制造高品质产品的生产能力。 （二）公司所处行业情况分析 1、公司所处行业基本情况 公司所处大行业为电气机械及器材制造业，细分行业为电力电子元器件制造。公司行业上游为电路基 板、磁性元件及配套材料、电子元器件、五金及结构件、连接器等原材料供应商，下游为电源制造商、设 备制造商和通讯、航天、军工等行业客户，通讯行业与行业本身的发展有一定的关联性，存在一定的周期 性，航天、军工行业受到国家的政策支持，具有一定的持续性需求，周期性不明显。 2、公司所处主要行业发展阶段与市场地位 公司是国内领先的专业电源供应商，自成立以来，一直致力于为客户提供专业化、个性化的电源产品。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 在通信领域，随着国内信息产业的突飞猛进，以及先进生产加工设备的引进、使用，本土电源厂商正 逐渐向高端市场拓展。国际产业转移以及中国信息化建设的不断深入也带来了中国电源市场的商机，吸引 了众多国外知名公司进军国内电源市场，对国内电源行业的发展和升级发挥了重要作用。 在航空、航天及军工领域，由于早期国内电源企业的工艺、电路及可靠性技术相对落后，国内航空、 航天及军工电源产品主要被国际品牌占据（美国VICOR、Interpoint等）；近年来，随着国内通信电源行业 的快速发展，电源效率和小型化的水平等得到大幅提升，国内电源行业的电源工艺及技术水平的不断提高， 国家对航空、航天及军工领域的投资加大，国内军工电源的发展也得到有力的带动，国内航空航天及军工 电源产品与国外领先品牌的技术差距逐年缩小。 目前，公司的电源产品主要应用于通信、航空、航天、军工、铁路等领域。国内大部分竞争对手只能 在中低端产品与公司形成竞争关系，其产品在技术性能、品牌影响力等方面大都落后于公司，在高端产品 公司则面临着国际电源厂商的竞争。 （1）通信、电力、铁路领域 公司的电源产品在通信领域应用超过十五年，具备深厚的技术基础及研发实力；近年开始研发大功率 电源正式进入通信大功率电源领域，通过不断研发和摸索以及对客户需求的不断跟进，在通信大功率电源 行业迅速取得突破。 目前与公司合作多年的国内客户有大唐移动以及烽火通信，国外客户有阿尔卡特-朗讯、诺基亚通信， 并与三星电子建立了合作关系；此外，公司跟踪欧洲、北美市场多年，通过海外客户开辟国外市场，公司 未来在通信领域的市场份额进一步扩大。由于通信领域变化大，客户需求变化快，对于电源厂商的反应能 力要求极高，发行人通过近几年的发展已经成为了国内一流的通信电源供应商，并通过其产品的高性价比 获得了海内外厂商的认可。 （2）航空、航天及军工领域 本公司自2000年开始涉足航空、航天及军工领域，陆续取得了《三级保密资格单位证书》、 GJB9001B-2009军工产品质量体系认证、总装备部“装备承制单位资格”认证，通过了厚膜混合集成电路国 军标生产线审核，公司研制的高效率、高可靠性、高功率密度电源广泛应用在航空、航天及军工等领域， 近年的市场影响力显著提升。 目前公司在航天航空及军工领域的模块电源及定制电源质量得到客户的认可，是此领域重要的电源供 应商，随着我国航空、航天及军工领域从政策上要求减少对国外厂商的依赖，以及对“自主可控”要求的逐 步落实，对本土电源厂商的采购份额将逐年加大，从而确保军工产品的安全供货；而且我国航空、航天及 军工领域对民营经济逐渐放开，国防科技工业“军民结合、寓军于民”指导方针的逐步落实，国内民营电源 企业在航空、航天及军工领域将获得更大的发展空间。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 报告期公司获得国家某重点运载火箭型号办公室对该型号“首次飞行任务圆满成功的感谢信”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 较年初增加 7,610.43 万元，主要系募集资金项目建设投入增加。 应收票据 较年初增加 4,394.00 万元，主要系客户以票据方式结算增加较多。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术创新和技术平台优势 公司自成立以来，始终坚持“科技领先”的发展理念，在电源研制及其相关领域取得了包括几十项专利 在内的诸多核心技术。截止2016年12月31日，公司累计获得专利60项（其中发明专利23项），获得软件著 作权33项。这些专利和著作权为改善产品技术性能、提高产品质量等级提供了可靠的专业技术保障。由于 公司客户主要集中于通信、航空航天及军工、铁路等大型设备商，这些客户均需要技术领先的电源产品， 所以公司长期坚持研发的高投入以保持技术领先态势，2016年研发费用为6590.95万元，占公司营业收入的 比重为18.90%，与2015年相比增长8.59%，持续研发产出的新技术和新产品，将奠定公司未来发展的良好 基础。 公司在行业共性技术的基础上加入了自己的创新及专利技术，形成了公司特有的核心技术，这些特有 的核心技术可以更好的提升、提高电源性能指标及可靠性，优化电路结构，更利于电源产品的批量制造。 公司专注于电源技术产业化，已完成各类电源产品的系列化研制，并且众多产品性能指标达到了国际 一流企业的技术水平，如1/8砖总线变换器、1/16砖产品、高压输入砖系列产品、航天微电路电源产品、相 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 控阵雷达专用大功率高功率密度高压输入高可靠电源单机、履带车专用DC/DC高可靠模块电源等，公司具 备国际先进水平的全数字控制技术，大功率电源系统也已经开始批量供货。 2、营销与服务优势 公司具有较强的国内直销能力，营销活动覆盖全国重要地区，在北京、深圳设有销售部，在上海、武 汉、南京、西安均有常驻服务团队，能够快速响应客户需求，提供优质服务。公司客户遍及通信、网络、 航空、航天、军工、铁路、电力、工控等众多行业，是国内通信、航空航天及军工两大电源应用领域大型 企业电源的主要供应商，凭借在以上行业大客户处建立的营销能力和品牌影响力，发行人具备向其他市场 领域及客户拓展的竞争优势。 3、高品质的制造优势 公司建立有高水准的质量管理体系，从产品研发、工艺设计、生产管理、检验试验等全过程建立了质 量控制程序，使得电源设计、制造等相关国际、行业标准及客户的特殊要求都能得到有效保证，产品质量 稳 定 可 靠 。 公 司 陆 续 取 得 了 ISO9001:2008 、 ISO14001:2004 、 OHSAS18001:2007 、 TL9000-H R5.0/R5.0/ISO9001-2008等国际标准体系认证，《三级保密资格单位证书》、国军标GJB9001B-2009军工产 品质量体系认证、总装备部“装备承制单位资格”认证，通过了厚膜混合集成电路国军标生产线审核。公司 研制、生产的电源质量可靠，在国内同行中处于领先的水平，在国内国际知名大客户处获得了认可，保持 长期合作关系，2016年公司获得烽火通信“核心合作伙伴”荣誉。 4、良好的运营管理能力 围绕公司战略、愿景、目标，发行人拥有高素质、专业过硬、稳定的管理团队，形成了良好的企业文 化，具有健全的人才培养机制，形成稳健的人才梯队，为公司可持续、健康、稳定的发展奠定了坚实的人 才基础。由于公司近年持续稳定发展，核心技术人员、核心销售人员、高管层均保持稳定。 5、客户优势 在竞争较为充分的电源市场，企业实力最综合的体现之一就是拥有优质的客户。拥有优质的客户，不 仅可以为企业提供充足的订单，而且对企业的技术水平和服务质量的提高具有积极的推动作用。公司在航 空航天军工、通信及其他领域有几十家长期合作的优质客户，为公司持续稳定发展奠定坚实的基础。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司经营层积极应对国内宏观经济增速放缓形势，继续致力于高效率、高可靠性、高功率 密度电源产品的研发、生产和销售，主要产品包括模块电源、定制电源、大功率电源及系统，产品在通信、 航空、航天、军工、铁路、电力、工控、广电等各行业得到广泛的应用。报告期公司总销售收入34,864.73 万元，相比上年同期增长15.44%，实现营业利润4,656.69万元，比上年增长38.84%，受国内军工行业投资 持续加大的利好影响，公司航空航天及军工领域电源实现销售收入16,100.25万元，相比上年同期增长 33.05%，占营业收入比例为46.18%，首次超过通信行业，成为销售占比最多的行业。 2016年公司指导思想是精细市场定位、严格立项管控、夯实质量基础、做精做好产品、完善职责计划， 追求管理效益。 技术研发方面：在通信领域重点研发应用于5G通信项目的各种电源，包括BBU和RRU电源，产品类别 包括模块电源和定制电源，其中多款电源型号通过大客户认证；在航空领域重点研发大功率定制电源；涉 足数据中心和服务器领域，服务器电源开始小批量供货；公司研发的多款铁路电源产品入围电气标准化动 车组项目。公司制定重点客户及重点项目管理办法，提高立项整体成功率。申请的“北京市企业技术中心” 资格获北京市经信委审核通过；“航空航天级电源及整机系统关键技术北京市工程实验室”获北京市发改委 审批通过。 市场开拓方面：2016年，公司主营业务竞争能力进一步增强，同时进一步开拓新客户，取得多家通信 行业、中国航空工业集团、电子科技集团、中国兵器工业集团、工控领域等客户的供应商资质。 在质量管理方面：加强了研发过程评审点及生产现场质量检查力度，夯实质量基础，进一步提高了产 品质量水平。 职业化管理：加大职业化管理培训，进一步完善公司重要岗位的岗位职责，引进协同办公管理软件， 加强重点项目管控力度，提高办公工作效率。 募投项目进展：截止2016年底，“高效率、高可靠、高功率密度电源产业化基地”建设主体工程已完工， 已开始进入内部装修及配套设施建设阶段。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》 的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的 披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业 务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的 披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 348,647,283.26 100% 302,028,332.98 100% 15.44% 分行业 航空航天军工电 子 161,002,467.04 46.18% 121,005,932.19 40.07% 33.05% 通信 142,531,422.70 40.88% 142,022,803.30 47.02% 0.36% 铁路 13,461,242.56 3.86% 13,927,188.20 4.61% -3.35% 其他 31,652,150.96 9.08% 25,072,409.29 8.30% 26.24% 分产品 模块电源 254,897,105.52 73.11% 215,594,655.48 71.38% 18.23% 定制电源 56,102,375.67 16.09% 62,465,405.20 20.68% -10.19% 大功率电源及系 统 37,647,802.07 10.80% 23,968,272.30 7.94% 57.07% 分地区 国内业务 327,796,881.33 94.02% 275,065,320.74 91.07% 19.17% 出口业务 20,850,401.93 5.98% 26,963,012.24 8.93% -22.67% 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 航空航天军工 电子 161,002,467.0 4 56,944,362.63 64.63% 33.05% 31.91% 0.31% 通信 142,531,422.7 0 101,100,120.0 0 29.07% 3.58% 6.33% -3.98% 分产品 模块电源 254,897,105.5 2 132,773,378.6 3 47.91% 18.23% 14.13% 1.87% 定制电源 56,102,375.67 24,647,294.70 56.07% -10.19% -5.02% -2.39% 大功率电源及 系统 37,647,802.07 24,951,217.10 33.72% 57.07% 65.17% -3.25% 分地区 国内业务 327,796,881.3 3 167,619,605.6 0 48.86% 19.17% 18.74% 0.19% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 航空航天军工 电子 销售量 台/套 102,324 77,387 32.22% 生产量 台/套 135,788 113,444 19.70% 库存量 台/套 125,905 117,105 7.51% 通信、铁路及其 他 销售量 台/套 2,654,014 2,681,497 -1.02% 生产量 台/套 2,720,050 2,731,066 -0.40% 库存量 台/套 1,197,316 1,179,647 1.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 航空航天军工电子销售量的增加是航空航天军工电子客户需求增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电源 材料 120,126,043.0 4 65.87% 105,102,149.1 0 66.78% 14.29% 电源 人工 37,820,716.85 20.74% 30,917,985.25 19.64% 22.33% 电源 制造费 24,425,130.54 13.39% 21,369,624.15 13.58% 14.30% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司新成立一家全资子公司西安市新雷能电子科技有限责任公司，持股比例为100%，故2016 年纳入合并范围 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 114,873,783.42 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售 总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 33,105,301.39 9.50% 2 客户二 27,152,448.58 7.79% 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 3 客户三 21,198,540.13 6.08% 4 客户四 18,391,030.93 5.27% 5 客户五 15,026,462.39 4.31% 合计 -- 114,873,783.42 32.95% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 31,293,525.03 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例 23.84% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采 购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 7,398,528.65 5.64% 2 供应商二 7,392,075.02 5.63% 3 供应商三 6,084,565.57 4.64% 4 供应商四 5,290,778.85 4.03% 5 供应商五 5,127,576.95 3.91% 合计 -- 31,293,525.03 23.84% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,625,908.72 23,213,779.15 6.08% 管理费用 87,474,246.32 81,158,735.37 7.78% 财务费用 3,829,827.08 3,949,013.66 -3.02% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司自成立以来，始终坚持“科技领先”的发展理念，高度重视对新产品、新工艺和新技术的研发投入。 截止2016年12月31日，公司累计获得专利60项（其中发明专利23项），公司获得软件著作权33项；2016年 获得发明专利2项，软件著作权33项。“北京市企业技术中心”资格获北京市经信委审核通过；“航空航天级 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 电源及整机系统关键技术北京市工程实验室”获北京市发改委审批通过。 为了加强对陕西地区航空航天及军工客户的支持力度，报告期公司成立了“西安市新雷能电子科技有 限责任公司”，并成立了研发部，进行本地化产品和技术研发工作。 公司是是国家认定的高新技术企业。通过长期的自主研发，截止2016年12月31日，公司拥有六项核心 技术，分别为"高效电源变换技术"、"有源箝位技术"、"高效低谐波功率因数校正技术"、"电磁兼容性设计 技术"、"数字控制、智能监控及高可靠保护技术"、"高密度高可靠组装及封装工艺技术"。依托以上六项核 心技术，2016年在研的主要项目如下： 序号 项目名称 项目进展情况 拟达到的目标 对公司未来的影响 1 4.5G/5G用大功率 高效功放电源 研制阶段 36V-68V直流输入,30V/36A和5.6V/30A双 路输出,最大功率1248W，高功率密度，转 换效率可达94%以上，动态响应快，调压 范围宽；可以适用于4.5G/5G功放多天线供 电，宽调压范围可优化功放供电效率 丰富产品线，增强市 场竞争力 2 数据通讯用大电 流高效非隔离模 块电源 研制阶段 4.5V-14V直流输入，0.6-2V可调输出，最 大输出电流可达80A，2V输出时典型效率 高达92.8%，采用数字控制技术，具备 PMBus数字接口;该系列产品专为数据通 讯用IDC机房设备内设计，给核心芯片供 电，可以满足芯片对供电快速动态响应的 要求 丰富产品线，增强市 场竞争力 3 数据通信设备用 高效率高功率密 度DCDC开关电 源 研制阶段 36V-75V直流输入，主、辅双路12V输出， 功率可达1032W，自带风冷，可并联均流， 效率可达94%，具备PMBus控制接口；主 要用于IDC机房服务器设备供电 丰富产品线，提升市 场竞争力 4 4.5G/5G移动通信 系统BBU设备用 研制阶段 30V-60V直流输入，12V输出，最大功率可 以达到850W，可并联均流，整机效率高达 丰富产品线，提升市 场竞争力 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 高效大功率 DC/DC开关电源 93%以上，有I2C通讯接口;主要用于 4.5G/5G移动通讯系统大功率BBU设备供 电 5 1/16砖系列高功 率密度高可靠模 块电源 中试验证阶段 18V-36V直流输入电压范围、1/16砖尺寸、 全灌封条件下实现最高96W输出功率；可 广泛应用于航空、车载、地面等军用领域 标准产品提升核心指 标， 增强产品市场竞 争力 6 8.7KW级高效高 功率密度弹载 T/R电源 研制阶段 270V 直流输入条件下，28V、8V、5V等 多路输出，可实现单体8.7kW功率，效率 可达92%以上，采用自然冷散热技术；产 品主要应用于弹载T/R组件供电应用领域， 也可应用于弹载、机载其他电子设备综合 供电 丰富产品线，提升市 场竞争力 7 10kW 三相380V 交流输入高效高 功率密度T/R组 件供电电源 研制阶段 三相380V交流输入电压、液冷散热、全灌 封条件下实现10kW输出功率，产品内部集 成了功率因数校正、直流-直流转换及智能 控制功能，可支持多台并联均流；产品可 广泛应用于车载、船舶、地面等军用领域 丰富产品线，提升市 场竞争力 8 微功率长储型厚 膜电源 中试验证阶段 采用全金属气密性封装，16V-40V直流输 入电压范围、标准封装尺寸条件下，实现 1.5W功率输出，工作环境温度范围-55摄氏 度至125摄氏度，耐受1500g冲击；水汽含 量低于3000ppm，氧气氢气及二氧化碳含 量低于2000ppm,可实现产品长存储期；可 广泛应用于航空、航天、车载、船舶、地 面等军用领域 标准产品提升核心性 能指标， 增强产品市 场竞争力 9 全砖系列高压高 功率密度模块电 研制阶段 270V直流输入电压、全砖尺寸、全灌封条 件下实现800W输出功率，产品综合指标达 标准产品提升核心性 能指标， 增强产品市 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 源 到国内先进水平；可广泛应用于航空、车 载、地面等军用领域 场竞争力 10 1/4砖系列高功率 密度高可靠模块 电源 中试验证阶段 18~36V直流输入电压、1/4砖尺寸、全灌封 条件下实现250W输出功率，产品综合指标 达到国内先进水平；可广泛应用于航空、 车载、地面等军用领域 标准产品提升核心性 能指标， 增强产品市 场竞争力 11 智慧城市用单口 90W大功率POE 电源 研制阶段 该产品为单口90W POE供电电源，满足 LTPoE++标准，具有完备的输入输出防护 功能，可用于智能网络监控设备等智慧城 市设备供电。 丰富产品线，提升市 场竞争力 12 4.5G/5GRRU微 站设备用防水型 AC/DC开关电源 研制阶段 该产品为5G基站设计，配置灵活，使用方 便，防水设计，可以用于5G微基站的布点。 丰富产品线，提升产 品竞争力 13 LoRa物联网用定 制AC/DC电源 研制阶段 该产品为采用LoRa技术的物联网设备供 电，具有断电保持时间长，入口防护能力 强等特点，产品工作可靠，使用寿命长。 丰富产品线，提升产 品竞争力 14 IDC机房设备用 高效率高功率密 度AC/DC开关电 源 研制阶段 该产品为IDC机房设计，高效率，高功率 密度，可以將AC输入电压变换为12V母线 电压，功率达到1600W。 丰富产品线，提升产 品竞争力 15 新能源汽车内置 型DC/DC开关电 源 研制阶段 为电动大巴设计，满足大巴工作环境要求， 自然散热，IP65设计。可以应用于新能源 汽车的空调等设备供电。 开拓新产品领域， 进入新市场 16 可并联大功率液 冷T/R组件供电 一次电源 研制阶段 270V 直流输入条件下，可实现单体3kW功 率，采用微通道液冷散热技术、高效谐振 软开关技术、低压大电流同步整流技术、 多机大动态大动态均流技术等先进技术， 超薄设计，综合技术在业内处于先进水平。 丰富产品线，提升产 品竞争力 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 该系列产品可广泛应用于航空机载环境下 的电子设备供电领域 公司通过自主研发、行业先进性技术消化和吸收、与包括电子科技大学在内的高校及研究院所联合 开发等重要研发方式，结合公司研发创新人才，使公司产品持续保持着市场占有率和发展空间，巩固公司 在行业内的地位。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 362 362 361 研发人员数量占比 34.28% 36.53% 35.36% 研发投入金额（元） 65,909,493.07 60,696,801.29 55,475,630.47 研发投入占营业收入比例 18.90% 20.10% 19.03% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投 入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净 利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 356,133,517.66 349,935,934.80 1.77% 经营活动现金流出小计 339,150,656.81 306,694,178.00 10.58% 经营活动产生的现金流量 净额 16,982,860.85 43,241,756.80 -60.73% 投资活动现金流入小计 382,777.70 10,629,109.39 -96.40% 投资活动现金流出小计 89,606,777.43 23,079,041.27 288.26% 投资活动产生的现金流量 净额 -89,223,999.73 -12,449,931.88 -616.66% 筹资活动现金流入小计 121,080,000.00 55,000,000.00 120.15% 筹资活动现金流出小计 53,789,657.54 67,901,365.15 -20.78% 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 筹资活动产生的现金流量 净额 67,290,342.46 -12,901,365.15 621.58% 现金及现金等价物净增加 额 -4,950,796.42 17,890,459.77 -127.67% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年度经营活动产生的现金流量净流入为16,982,860.85元，比上年减少26,258,895.95元，主要系 人工成本增加和税费增加较多所致。 2、2016年度投资活动产生的现金流量净流入为-89,223,999.73元，比上年减少76,774,067.85元，主要系 募集资金项目建设投入增加所致。 3、2016年度筹资活动产生的现金流量净流入为67,290,342.46元，比上年增加80,191,707.61元，主要系 募集资金到位前，项目建设资金申请的银行长期借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2016年经营活动产生的现金净流量为16,982,860.85元，比本年度净利润少27,113,817.83元，主要原 因系2016年客户结算方式应收票据增加比较多，因此2016年度销售商品、提供劳务收到的现金与上年略有 减少,没有随收入的增长而增长。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 382,777.70 0.79% 购买理财产品收益 视是否有闲置资金而定 公允价值变动损益 0.00 0.00% 资产减值 851,088.10 1.76% 应收款项计提坏账 常规项目，金额随着运营情况 发生变动 情况发生变动 营业外收入 1,883,958.68 3.89% 贷款贴息和政府补助 依据政府政策调整 营业外支出 37,465.37 0.08% 固定资产处置损失和对外 捐赠 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016 年末 2015 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资产 比例 货币资金 66,585,761.58 11.66% 71,536,558.00 16.54% -4.88% 应收账款 100,548,654.18 17.61% 88,932,907.67 20.56% -2.95% 存货 123,288,394.02 21.59% 116,016,540.82 26.82% -5.23% 固定资产 42,155,346.44 7.38% 39,214,016.77 9.06% -1.68% 在建工程 82,239,887.03 14.40% 6,135,607.19 1.42% 12.98% 2016 年在建工程年末余额为 8,223.99 万元，较年初余额 增 加 1240.37%，主要系募集资金 项目投入增加。 短期借款 52,080,000.00 9.12% 45,000,000.00 10.40% -1.28% 长期借款 69,000,000.00 12.08% 10,000,000.00 2.31% 9.77% 2016 年长期借款年末余额为 6,900 万元，较年初余额增加 5900 万元，主要系募集资金项 目建设资金银行借款增加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 受限金额 受限原因 固定资产 7,724,120.46 抵押 无形资产 25,843,165.86 抵押 应收票据 5,089,456.69 质押 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公 司 类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市雷能 混合集成电 源有限公司 子 公 司 主要生产、研发、销售 通信用模块电源、定制 电源、大功率电源及系 统, 41,000,000 115,002,526.15 77,745,472.44 135,943,722.98 3,052,274.62 3,699,650.69 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局与趋势 作为服务于各个领域的基础行业，电源行业的发展受下游拉动的影响很大，如果下游行业的政策利好 发展迅猛，电源行业会得到相应的快速拉动。随着中国通信网络设施的建设升级，中国航空、航天及军工 产业的投入持续加大，高速铁路建设的速度加快，及“十三五”期间中国战略性新兴产业的大力发展，预计 未来几年中国电源市场仍然将继续增长。 2016年7月27日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《国家信息化发展战略纲要》，《纲要》指 出要积极争取并巩固新一代移动通信、下一代互联网等领域全球领先地位；加快下一代互联网大规模部署 和商用，推进公众通信网、广播电视网和下一代互联网融合发展；2016年7月28日，国务院发布 《“十三五” 国家科技创新规划》，《规划》指出要发展网络与通信技术，重点加强一体化融合网络、软件定义网络/ 网络功能虚拟化、超高速超大容量超长距离光通信、无线移动通信、太赫兹通信、可见光通信等技术研发 及应用。 “十三五”期间，我国将加快光纤宽带网络、下一代互联网和新一代移动通信基础设施建设，基本 建成宽带、融合、泛在、安全的新一代通信基础设施。通信业将推动电信普遍服务从“行政村通”延展到“自 然村通”，普遍服务内容逐步从语音业务扩展到互联网业务，基本实现村村通宽带。 2016年3月16日，第十二届全国人民代表大会第四次会议通过《中国国民经济和社会发展第十三个五 年规划纲要》，纲要指出要推进军民深度融合发展，加快军民通用标准化体系建设，实施军民融合发展工 程，在海洋、太空、网络空间等领域推出一批重大项目和举措，打造一批军民融合创新示范区，增强先进 技术、产业产品、基础设施等军民共用的协调性；完善新一代高速光纤网络；构建先进泛在的无线宽带网； 加快信息网络新技术开发应用； 2016年5月17日，国务院发布《国务院办公厅关于促进通用航空业发展的 指导意见》，指导意见指出促进产业转型升级，增强自主创新能力，突破关键技术，提升制造水平，推广 应用新技术；扩大低空空域开放；2016年2月28日，国防科工局发布《2016年国防科工局军民融合专项行 动计划》，《计划》指出要推动军民融合产业发展，推进军民融合集成电路制造工程；航空航天产业属于 战略性先导产业，是知识高度密集、关系国家安全、对经济和社会具有广泛带动作用的战略高技术产业， 是国家综合国力的重要体现。随着国防科技工业实现军工核心能力建设升级换代，为满足武器装备科研生 产需求，电源行业在航空、航天及军工领域中的应用也将处于较快发展水平。 我国高速铁路在过去的五年得到了前所未有的快速发展，高速铁路运营里程数直接反映了高速铁路建 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 设的发展速度。高速铁路的运营需要购置大量高铁机车，而高铁机车需要电源配套进行供电保障，因此高 速铁路的运营里程间接反映了高速铁路行业对电源产品的消费规模。高铁投资的加大将会进一步刺激对机 车的需求，将会对高铁设备产业发展带来巨大的刺激作用，进而拉动电源行业整条产业链加速发展和升级。 基于电源产品在各传统领域的广泛应用，在国家提出新发展战略的背景下，电源行业必将在一些新兴 领域中展现出巨大的发展潜力。 （二）公司发展战略 公司秉承“和谐共赢、科技领先、质量可靠、管理一流”的核心理念，围绕“为客户提供高性价比的高 标准电源及良好服务”的企业使命，追求实现“成为客户在高标准电源领域的最佳合作伙伴”及“成为电源行 业持续创新、管理一流”的企业愿景，坚持以科技创新与技术进步为推动企业持续增长的核心手段，不断 提高客户满意度；通过对高标准的电源产品的研发、制造和良好服务，成为通信、航空、航天、军工、铁 路及电力等领域整机设备企业重要的技术领先型电源供应商；并将拓展高性价比的电源产品在节能环保、 新能源、工控等领域的应用；加强产学研等多种对外合作方式，利用公司上市后的融资平台能力，聚合电 源及相关产业的竞争优势，进一步增强公司在电源行业中的核心竞争能力，尽快成长为国际一流电源企业。 （三）公司的经营计划 1、经营目标 （1）募集资金项目方面，加快募集资金项目的建设进度，争取年底前进驻，为2018年销售收入增长奠 定产能基础。 （2）市场销售方面：加强重点客户重点项目管理力度，稳定现有大客户，增加销售收入，继续积极拓 展通信、航空航天及军工电子、电力、安防等行业新客户，促进销售收入可持续增长。 2、新产品开发计划 继续保持电源产品的研发投入，使公司新产品达到国际电源行业的一流水平；研制系列化的高效率、 高可靠、高功率密度、大电流、数字化控制的模块电源（含IC封装的非隔离模块电源、厚膜混合集成电路 工艺电源）、航空航天及军用高性能高可靠定制电源、5G用移动基站电源、高效率嵌入式电源及系统、铁 路和电力专用电源等；同时加大对模块电源的表贴化工艺、低噪声技术、高效率技术、大电流技术、高功 率密度技术、高可靠性技术、芯片级电源等方面的研究。加强产学研对外合作，扩充电源新产品类别或研 制全新的相关新产品，为未来公司销售收入增长奠定产品基础。 3、技术开发和创新规划 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 （1）加强公司北京研发中心、深圳研发中心、西安研发部的建设及协同合作，使公司各研发中心及研 发部成为技术创新、产业化孵化基地和广泛吸收高级技术人才的平台。 （2）加强同电子科技大学等高校及科研单位的技术合作和技术交流，在先进电力电子技术研究、先进 电力电子技术产业化开发及人才培养等方面进行专业化合作，加快前沿技术的研究、应用和科研成果的转 化，加快新技术、新产品的市场推广应用进程。 （3）通过广泛的市场调研及产品技术发展趋势研究，收集市场需求和技术动态信息，了解市场对新产 品、新技术的需求趋势，根据电力电子产品及新器件、新工艺技术发展趋势和国内外市场需要，制定公司 长远的产品及技术规划及实施计划，进行电力电子领域的产品及技术预研，保证公司产品的技术水平保持 国内领先，并开发行业前沿技术，保持与国际先进技术水平同步。 （4）完善技术创新制度及研发激励制度，鼓励技术人员开展创新活动；对重大项目、知识产权及技术 平台建设上做出创新贡献的员工进行奖励和表彰。 4、人才培养和团队建设 完善培训体系，加强培训力度。重点培训内容：以客户服务为核心价值观的干部培训，并以此推动研 发流程及批产交付流程的优化；研发技术、市场销售管理者的管理能力提升培训，以提高员工工作有效性； 销售方法和能力的提升培训，提高研发立项的最终有效性；高效的技工培训，提高适岗率，降低熟练工人 流失率；继续深化岗位职责和工作计划向重要部门、重要岗位的推动培训；加强研发、技术的专业化培训。 5、市场开发和营销网络建设计划 以目前公司已经进入的通信行业大型设备商电源市场为依托，积极拓展国际大型通信、数据设备制造 商所用的电源市场，同时加大国内铁路、电力等行业电源市场的开拓力度；以公司目前在国内航空、航天 及军工领域的现有客户市场为依托，继续拓展这类客户使用的高端产品的应用，同时积极拓展新能源、节 能环保、工控等领域的电源市场。落实重点客户及重点项目管理办法，提高客户满意度。积极探索建立海 外销售合作伙伴，增加公司产品海外销售份额。 6、质量管理 重点加强设计质量控制，减少设计质量造成的产品异常，减少开发轮次，降低研发成本。 7、运营管理 对公司的信息管理系统进行升级和完善，新建研发管理软件系统，新建MES软件管理系统（制造企业 生产过程执行系统），更新ERP软件系统，并建设信息管理平台，实现低成本的研发和制造目的，提高公 司的快速响应能力和运营管理水平。 8、资本运作 利用公司上市带来的资本平台开展资本运作，寻找合适的并购对象，整合产业链中的上下游资源，做 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 大做强企业，加速产业升级发展，减少重复投资，提高公司整体效益。 （四）可能面临的风险 1、市场竞争风险 随着我国信息化建设的深入推进，电源行业也得到了前所未有的发展机遇。公司与行业内一流品牌相 比，在资金实力、技术储备、品牌影响力等方面尚存一定的差距。随着电源行业持续发展，不断有新进入 者加入，公司也面临着新进入者所带来竞争加剧的风险。 2、研发风险 公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和核心竞争力，需要不断加大投入，进行新产品研发、 新技术创新，以便应对下游企业对公司电源产品质量和应用的提升及拓展的要求。由于未来市场发展趋势 存在不确定性，新产品研发、新技术产业化存在一定风险，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场 推广达不到预期目标的风险。 3、核心人员流失、技术泄密的风险 研发人才、销售人才、管理人才是公司的核心资源，尤其是对公司开发新产品、持续发展起着关键的 作用，核心人员稳定对公司具有重要影响。如果公司不能持续吸引并留住高素质人才，将可能对公司的竞 争优势和持续健康发展产生不利影响。 电源技术是电力电子技术、控制理论、热设计、电子兼容性设计、磁性元器件设计等技术的综合集成， 相关技术需要经过多年技术积累和产品研发。如果公司的核心技术泄密，公司可能将失去行业内的竞争优 势，这会对公司经营活动产生不利影响。 4、下游行业需求波动风险 公司电源产品广泛应用于通信、航空、航天、军工、铁路、电力、工控、广电等领域，报告期内以通 信、航空、航天及军工为主。4G网络建设投资、国防投资和高铁投资的持续增长，一定程度上促进了公司 电源产品的应用和推广，但仍不能排除下游各行业受自身行业需求和投资周期等因素的影响，减少采购公 司产品的可能。 5、募集资金投资项目风险 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 本次募集资金拟投资于高效率、高可靠、高功率密度电源产业化基地项目，是公司主营业务产品生产 技术和流程的优化升级，并加强公司的研发能力。项目的可行性分析是基于目前的国家产业政策、国内外 市场条件作出的，若国家产业政策发生变化或随着时间的推移，在项目实施及后期经营过程中可能因生产、 技术、市场、管理、人才等因素，导致公司募投项目不能如期完成或不能实现预期收益，从而影响公司的 经营业绩。另外，本次募集资金投资项目建设完成后，公司固定资产折旧将大幅上升，如果市场情况发生 变化，项目难以达到预期的收益，会对公司未来经营业绩将产生一定影响。 6、应收账款快速增长的风险 报告期公司期末应收账款净额为10,055万元，占流动资产的比例为24.23%。随着公司销售规模的扩大 和客户结构的优化，应收账款可能将继续增加。公司主要客户为大型通信网络设备企业、航空、航天及军 工企业等知名度较高、信誉良好、资金雄厚、支付能力较强的公司，如果未来公司主要客户经营情况发生 较大变化，公司将可能出现资金周转困难而影响公司发展以及应收账款发生坏账风险。 7、劳动成本上涨导致利润下降的风险 公司所处行业属于技术密集型和劳动密集型行业，人力成本是公司成本的重要构成。随着我国经济的 快速发展，国民收入水平逐年增加，劳动力价格逐年提高；同时，随着公司募集资金投资项目的投产、公 司经营规模的扩大，员工数量将逐渐增加，公司劳动成本将逐年上升，如果收入规模增长速度放缓，公司 未来利润水平存在下降的风险。 8、客户集中风险 公司电源产品的客户主要集中在通信、航空、航天、军工等行业，其中通信行业的集中度较高，决定 了公司的客户集中度也相对较高。报告期内，公司前五名客户销售收入合计占当期营业收入的比例为 32.95%，客户相对集中，可能导致公司未来增长部分受制于重要客户的需求，并承受失去重要客户或大额 订单所带来的市场风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年度公司实现归属于母公司普通股股东的净利润为33,767,006.91元，其中母公司实 现净利润25,042,009.92元。根据《公司法》、《企业会计准则》以及本公司章程的规定，按 母公司实现净利的10%提取法定盈余公积金2,504,200.99元，加年初未分配利润61,813,763.56 元，公司可供分配的利润为84,351,572.49元。 鉴于公司经营和发展的需要，公司项目建设、产品研发、销售市场开拓等对资金有较大 需求，经公司2015年度股东大会审议通过，2015年度不分配、不转增。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的 要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会， 其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序 是否合规、透明： 不涉及 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规 定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.70 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 115,540,000 现金分红总额（元）（含税） 8,087,800.00 可分配利润（元） 121,367,537.31 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年 4 月 18 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司 2016 年度 利润分配预案的议案》，同意公司以上市后的总股本 115,540,000 股为基数，每 10 股派发现 金红利 0.70 元（含税），合计分配现金股利 8,087,800.00 元（含税），剩余未分配利润结转 至以后年度分配。2016 年度利润分配预案经股东大会审议通过后方实施。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预 案）情况 1、2014年度未分配红利； 2、2015年度未分配红利； 3、2016年度利润分配预案：公司以最新总股本115,540,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利人民币0.7元（含税），共计派发现金红利8,087,800元，剩余未分配利润结转 以后年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 股股东的净利 润 的净利润的比 率 2016 年 8,087,800.00 44,096,678.68 18.34% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 33,767,006.91 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 26,295,702.53 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 白文;陈永胜; 戴冀良;丁贤 后;杜永生;顾 建雄;何平林; 李刚;李洪;李 建新;李强;李 小宇;李晓军; 李英兰;李云 鹏;刘宝福;刘 志宇;聂根红; 邱金辉;水从 容;王彬;王华 燕;王金柏;王 士民;吴喆;熊 庆瑞;占景辉; 张波;郑罡;周 权 股份限售 承诺 法定限售安 排:(1)公司公开 发行股份前已发 行的股份，自公 司股票在证券交 易所上市交易之 日起一年内不得 转让。(2)公司董 事、监事、高级 管理人员在任职 期间每年转让的 股份不得超过其 所持有本公司股 份总数的百分之 二十五；所持本 公司股份自公司 股票上市交易之 日起一年内不得 转让。上述人员 离职后半年内， 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2018 年 1 月 12 日， 董监高任职 期间及离职 后半年内 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 不得转让其所持 有的本公司股 份。 北京红土嘉 辉创业投资 有限公司;北 京坤顺股权 投资中心;北 京盛邦惠民 创业投资有 限责任公司; 卢作烜;上海 联芯投资管 理合伙企业 （有限合伙）; 深圳市创新 投资集团有 限公司;王保 钢;文学慧;杨 近飞;杨巨宝; 珠海市建元 信诺创业投 资中心（有限 合伙） 股份限售 承诺 法定限售安 排:(1)公司公开 发行股份前已发 行的股份，自公 司股票在证券交 易所上市交易之 日起一年内不得 转让。(2)公司董 事、监事、高级 管理人员在任职 期间每年转让的 股份不得超过其 所持有本公司股 份总数的百分之 二十五；所持本 公司股份自公司 股票上市交易之 日起一年内不得 转让。上述人员 离职后半年内， 不得转让其所持 有的本公司股 份。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2018 年 1 月 12 日， 董监高任职 期间及离职 后半年内 正常履行中 王彬 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 郑罡 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 邱金辉 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 北京盛邦惠 民创业投资 有限责任公 司 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 深圳市创新 投资集团有 限公司 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 北京红土嘉 辉创业投资 有限公司 股份限售 承诺 自发行人股票上 市之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人管 理其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份， 也不由发行人回 购其直接或者间 接持有的发行人 公开发行股票前 已发行的股份。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 王彬 股份减持 承诺 王彬拟长期持有 公司股票。如锁 定期满后拟减持 公司股票，将认 真遵守中国证监 会、深圳证券交 易所关于股东减 持的相关规定， 结合公司稳定股 价的需要，审慎 制定股票减持计 划，在股票锁定 期满后逐步减 持。所持股票在 锁定期满后两年 内减持的，其减 持价格不低于发 行价；所持股票 在锁定期满后两 年后减持的，减 持价格不低于公 司最近一期经审 计的每股净资 产。减持时，将 提前三个交易日 予以公告。锁定 2017 年 01 月 13 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 期满后两年内， 累计减持公司股 票数量不超过上 市时所持股票数 量的 25%，具体 减持比例届时根 据实际情况确 定。因公司进行 权益分派、减资 缩股等导致所持 本公司股份变化 的，转让股份额 度做相应变更。 郑罡 股份减持 承诺 郑罡拟长期持有 公司股票。如锁 定期满后拟减持 公司股票，将认 真遵守中国证监 会、深圳证券交 易所关于股东减 持的相关规定， 结合公司稳定股 价的需要，审慎 制定股票减持计 划，在股票锁定 期满后逐步减 持。所持股票在 锁定期满后两年 内减持的，其减 持价格不低于发 行价；所持股票 在锁定期满后两 年后减持的，减 持价格不低于公 司最近一期经审 计的每股净资 产。减持时，将 提前三个交易日 予以公告。锁定 期满后两年内， 累计减持公司股 票数量不超过上 市时所持股票数 量的 25%，具体 2017 年 01 月 13 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 减持比例届时根 据实际情况确 定。因公司进行 权益分派、减资 缩股等导致所持 本公司股份变化 的，转让股份额 度做相应变更。 北京盛邦惠 民创业投资 有限责任公 司;邱金辉 股份减持 承诺 如锁定期满后拟 减持公司股票， 将认真遵守中国 证监会、深圳证 券交易所关于股 东减持的相关规 定，结合公司稳 定股价的需要， 审慎制定股票减 持计划，在股票 锁定期满后逐步 减持。所持股票 在锁定期满后两 年内减持的，其 减持价格不低于 发行价；所持股 票在锁定期满后 两年后减持的， 减持价格不低于 公司最近一期经 审计的每股净资 产。减持时，将 提前三个交易日 予以公告。锁定 期满后三年内， 累计减持公司股 票数量可能达到 所持股票数量的 100%，具体减持 比例届时根据实 际情况确定。 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2022 年 1 月 12 日 正常履行中 北京红土嘉 辉创业投资 有限公司;深 圳市创新投 资集团有限 股份减持 承诺 如锁定期满后拟 减持公司股票， 将认真遵守中国 证监会、深圳证 券交易所关于股 2017 年 01 月 13 日 2017 年 1 月 13 日至 2022 年 1 月 12 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 公司 东减持的相关规 定，减持价格不 低于公司最近一 期经审计的每股 净资产。减持时， 将提前三个交易 日予以公告。锁 定期满后两年 内，累计减持公 司股票数量可能 达到所持股票数 量的 100%，具体 减持比例届时根 据实际情况确 定。 杜永生;李洪; 李强;刘志宇; 王华燕;王士 民 股份减持 承诺 所持股票在锁定 期满后两年内减 持的，其减持价 格不低于发行 价；公司上市后 6 个月内如公司股 票连续 20 个交易 日的收盘价均低 于发行价，或者 上市后 6 个月期 末收盘价低于发 行价，持有公司 股票的锁定期限 自动延长 6 个月。 如公司有派息、 送股、资本公积 转增股本、配股 等除权除息事 项，上述发行价 作相应调整。 2017 年 01 月 13 日 正常履行中 白文;上海联 芯投资管理 合伙企业（有 限合伙） 股份减持 承诺 如锁定期满后拟 减持公司股票， 将认真遵守中国 证监会、深圳证 券交易所关于股 东减持的相关规 定，减持价格不 低于公司最近一 期经审计的每股 2017 年 01 月 13 日 2020 年 1 月 12 日 正常履行中 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 净资产。减持时， 将提前三个交易 日予以公告。锁 定期满后两年 内，累计减持公 司股票数量可能 达到所持股票数 量的 100%，具体 减持比例届时根 据实际情况确 定。 公司 其他承诺 1、在符合现金分 红的条件下，公 司原则上每年进 行一次现金分 红。在上市起三 年内，公司以现 金方式累计分配 的利润不少于该 三年实现的年均 可分配利润的 30%，且每年以现 金方式分配的利 润不少于当年实 现的可供分配利 润的 10%。2、在 符合现金分红条 件下，如果当年 半年度净利润超 过上年全年净利 润，公司董事会 可以根据公司的 资金状况提议公 司进行中期利润 分配。 2017 年 01 月 13 日 公司、公司控 股股东、公司 董事和高级 管理人员 其他承诺 本次公开发行上 市后三年内，若 公司股价持续低 于每股净资产， 公司将通过回购 公司股票或公司 控股股东、董事、 高级管理人员增 持公司股票等方 2017 年 01 月 13 日 2020-1-13 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 式稳定股价，同 时保证回购或增 持结果不会导致 公司的股权分布 不符合上市条 件，公司及上述 人员在启动股价 稳定措施时将提 前公告具体实施 方案。 公司及其控 股股东、公司 董事、监事及 高级管理人 员 其他承诺 （一）本公司将 严格履行在首次 公开发行股票并 上市过程中所作 出的各项公开承 诺事项，积极接 受社会监督。若 本公司未能完全 有效地履行承诺 事项中的各项义 务和责任，则本 公司将采取以下 措施予以约束： 1、如本公司非因 不可抗力原因导 致未能履行公开 承诺事项的，需 提出新的承诺 （相关承诺需按 法律、法规、公 司章程的规定履 行相关审批程 序）并接受如下 约束措施，直至 新的承诺履行完 毕或相应补救措 施实施完毕：（1） 在股东大会及中 国证监会指定的 披露媒体上公开 说明未履行承诺 的具体原因并向 股东和社会公众 投资者道歉；（2） 2017 年 01 月 13 日 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 在本公司完全消 除未履行相关承 诺事项所产生的 不利影响之前， 本公司不得以任 何形式向本公司 之董事、监事、 高级管理人员增 加薪资或津贴； （3）给投资者造 成损失的，本公 司将向投资者依 法承担赔偿责 任。2、如本公司 因不可抗力原因 导致未能履行公 开承诺事项的， 需提出新的承诺 （相关承诺需按 法律、法规、公 司章程的规定履 行相关审批程 序）并接受如下 约束措施，直至 新的承诺履行完 毕或相应补救措 施实施完毕（1） 在股东大会及中 国证监会指定的 披露媒体上公开 说明未履行承诺 的具体原因并向 股东和社会公众 投资者道歉；（2） 尽快研究将投资 者利益损失降低 到最小的处理方 案，并提交股东 大会审议，尽可 能地保护本公司 投资者利益。 （二）发行人控 股股东及实际控 制人未能履行相 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 关承诺时的约束 措施:1、发行人控 股股东及实际控 制人未能履行股 份流通限制、自 愿锁定股份和减 持意向承诺时的 约束措施发行人 控股股东及实际 控制人王彬承 诺：若其未能履 行作出的关于股 份流通限制、自 愿锁定股份和减 持意向的承诺， 将自愿接受中国 证监会、深圳证 券交易所等监管 部门依据相关规 定给予的监管措 施或处罚。2、发 行人控股股东及 实际控制人未能 履行关于稳定股 价预案承诺时的 约束措施若公司 董事会制订的稳 定公司股价措施 涉及公司控股股 东及实际控制人 增持公司股票， 如其未能履行稳 定公司股价的承 诺，则公司有权 自股价稳定方案 公告之日起 90 个交易日届满后 将对其的现金分 红予以扣留，直 至其履行增持义 务。3、发行人控 股股东及实际控 制人未能履行依 法承担购回或赔 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 偿责任承诺的约 束措施若公司控 股股东及实际控 制人未能履行依 法承担购回或赔 偿责任的承诺， 公司将督促其购 回已转让的原限 售股份，并将应 付其现金分红予 以扣留，用于赔 偿因招股说明书 有虚假记载、误 导性陈述或者重 大遗漏而导致在 证券交易中遭受 损失的投资者。 （三）发行人董 事、监事、高级 管理人员未能履 行相关承诺时的 约束措施 1、持有 发行人股份的董 事、监事、高级 管理人员未能履 行股份流通限 制、自愿锁定股 份和减持意向承 诺时的约束措施 持有发行人股份 的董事、监事、 高级管理人员承 诺：若其未能履 行作出的关于股 份流通限制、自 愿锁定股份和减 持意向的承诺， 将自愿接受中国 证监会、深圳证 券交易所等监管 部门依据相关规 定给予的监管措 施或处罚。2、发 行人董事、高级 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 管理人员未能履 行关于稳定股价 预案承诺时的约 束措施若公司董 事会制订的稳定 公司股价措施涉 及公司董事、高 级管理人员增持 公司股票，如其 未能履行稳定公 司股价的承诺， 则公司有权自股 价稳定方案公告 之日起 90 个交易 日届满后将对其 从公司领取的收 入和应付其现金 分红予以扣留， 直至其履行增持 义务。3、发行人 董事、监事、高 级管理人员未能 履行依法承担赔 偿责任承诺时的 约束措施:若公司 董事、监事、高 级管理人员未能 履行依法承担赔 偿责任的承诺， 公司将对其从公 司领取的收入和 应付其现金分红 予以扣留，用于 赔偿因招股说明 书有虚假记载、 误导性陈述或者 重大遗漏而导致 在证券交易中遭 受损失的投资 者。 公司，公司控 股股东，公司 全体董事、监 事和高级管 其他承诺 （一）如若招股 说明书有虚假记 载、误导性陈述 或者重大遗漏， 2017 年 01 月 13 日 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 理人员，公司 保荐机构，公 司会计师，公 司律师 对判断发行人是 否符合法律规定 的发行条件构成 重大、实质影响 的，发行人将依 法回购首次公开 发行的全部新 股。本公司董事 会将在证券监管 部门依法对上述 事实作出认定或 处罚决定后五个 工作日内，制订 股份回购方案并 提交股东大会审 议批准，回购价 格为发行价格 （若公司股票有 派息、送股、资 本公积转增股本 等除权、除息事 项的，回购的股 份包括首次公开 发行的全部新股 及其派生股份， 发行价格将相应 进行除权、除息 调整）加上同期 银行存款利息， 且不低于回购时 股票二级市场价 格。如若招股说 明书有虚假记 载、误导性陈述 或者重大遗漏， 致使投资者在证 券交易中遭受损 失的，将依法赔 偿投资者损失。 （二）发行人控 股股东承诺:如若 招股说明书有虚 假记载、误导性 陈述或者重大遗 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 漏，对判断发行 人是否符合法律 规定的发行条件 构成重大、实质 影响的，发行人 控股股东将购回 已转让的原限售 股份。购回价格 为已转让的原限 售股价格（若公 司股票有派息、 送股、资本公积 转增股本等除 权、除息事项的， 购回的股份包括 已转让的原限售 股份及其派生股 份，购回价格将 相应进行除权、 除息调整）加上 同期银行存款利 息，且不低于购 回时股票二级市 场价格。如若招 股说明书有虚假 记载、误导性陈 述或者重大遗 漏，致使投资者 在证券交易中遭 受损失的，将依 法赔偿投资者损 失。（三）发行人 全体董事、监事、 高级管理人员承 诺如若招股说明 书有虚假记载、 误导性陈述或者 重大遗漏，致使 投资者在证券交 易中遭受损失 的，将依法赔偿 投资者损失。 （四）发行人保 荐机构承诺因其 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 为发行人首次公 开发行制作、出 具的文件有虚假 记载、误导性陈 述或者重大遗 漏，给投资者造 成损失的，将先 行赔偿投资者损 失。（五）发行人 会计师承诺因其 为发行人首次公 开发行制作、出 具的文件有虚假 记载、误导性陈 述或者重大遗 漏，给投资者造 成损失的，将依 法赔偿投资者损 失。（六）发行人 律师承诺因其为 发行人首次公开 发行制作、出具 的文件有虚假记 载、误导性陈述 或者重大遗漏， 给投资者造成损 失的，将依法赔 偿投资者损失。 王彬 有关消除 或避免同 业竞争的 承诺 本人目前未直接 或间接从事与新 雷能相同、相似 或其他构成竞争 的业务（以下简 称'竞争业务'），亦 未直接或间接拥 有从事竞争业务 的其他企业、组 织、经济实体的 绝对或相对的控 制权。在对新雷 能拥有直接或间 接控制权期间， 本人将严格遵守 国家有关法律、 2017 年 01 月 13 日 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 法规、规范性法 律文件的规定以 及本承诺函，不 在中国境内或境 外，直接或间接 从事竞争业务， 亦不会直接或间 接拥有从事竞争 业务的其他企 业、组织、经济 实体的绝对或相 对的控制权，亦 不会在该等单位 担任董事、高级 管理人员或核心 人员。若将来发 生本人从事与新 雷能及其控制的 企业竞争业务的 情形，本人将根 据新雷能要求将 相关资产在同等 条件下优先转让 给新雷能。若将 来发生本人控制 的其他企业、组 织或经济实体从 事竞争业务的情 形，本人将根据 新雷能要求促使 相关单位将相关 资产在同等条件 下优先转让给新 雷能，或以股权 转让或增资等形 式使新雷能取得 该等单位控制 权；否则，本人 将利用控制权促 使该等单位停止 从事相关业务。 本人将利用对所 控制的其他企 业、组织、经济 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 实体（如有）的 控制权，促使该 等单位按照同样 的标准遵守上述 承诺。若违反上 述承诺，本人将 承担相应的法律 责任，包括但不 限于由此给新雷 能及其他股东造 成的全部损失。 公司董事、高 级管理人员 填补被摊 薄即期回 报的承诺 1、不无偿或以不 公平条件向其他 单位或者个人输 送利益，也不采 用其他方式损害 公司利益；2、对 本人及公司其他 董事和高级管理 人员的职务消费 行为进行约束； 3、不动用公司资 产从事与其履行 职责无关的投 资、消费活动；4、 由董事会或薪酬 委员会制定的薪 酬制度与公司填 补回报措施的执 行情况相挂钩； 5、如公司上市后 拟公布股权激励 计划，则股权激 励计划的行权条 件与公司填补回 报措施的执行情 况相挂钩；6、本 人将根据未来中 国证监会、证券 交易所等监管机 构出台的相关规 定，积极采取一 切必要、合理措 施，使公司填补 2017 年 01 月 13 日 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 回报措施能够得 到有效的实施； 7、如本人未能履 行上述承诺，本 人将积极采取措 施，使上述承诺 能够重新得到履 行并使公司填补 回报措施能够得 到有效的实施， 并在中国证监会 指定网站上公开 说明未能履行上 述承诺的具体原 因，并向股东及 公众投资者道 歉 。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司新成立一家全资子公司西安市新雷能电子科技有限责任公司，持股比例为100%，2016 年纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘杰、高升 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所付数额较 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 大的债务到期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、2011年1 月1日，公司与北京金燕龙签订房屋租赁合同，并于2016年1月1日签订补充协议，租赁北 京金燕龙坐落于昌平区回龙观镇黄土南店村南的办公楼，建筑面积为3,945平方米，自2016年1月1日起，每 年租金为1,439,925元，用途为生产、办公、仓储，租赁期限2011年1月1日至2020年12月31日。 2、2011年1月1日，公司与北京金燕龙签订房屋租赁合同，后分别于2013年1月1日和2014年1月1日签 订补充协议，租赁位于德外西三旗东路金燕龙院内四号楼一、四层和二号楼，面积总计为1,664.7平方米， 2014年、2015年租金为每年16.21万元，2016年起每年递增2%，用途为生产、办公，租赁期限2011年1月1 日至2020年12月31日。 3、2011年1月1日，公司与北京金燕龙签订房屋租赁合同，并于2016年1月1日签订补充协议，租赁位 于北京金燕龙科研办公楼的地上三、五、六、七、八层及地下，地上面积为6,565平方米，地下面积500平 方米，每年租金共计3,883,162元，用途为生产、办公、研发、仓储，租赁期限2011年1月1日至2020年12月 31日。 4、公司控股子公司深圳雷能与深圳市众冠股份有限公司签订了《厂房租赁合同》，深圳雷能承租深 圳市众冠股份有限公司位于众冠红花岭工业南区2区5栋1-4、6楼共计5,600平米作为工业厂房使用，租金为 每月130,363元，租赁期限自2010年11月1日至2015年10月31日。该租赁合同已续约至2021年10月31日，租 金为每月224,000元，自第三年起每年均在上一年租金的基础上递增5%。 5、公司控股子公司深圳雷能与深圳市众冠股份有限公司签订了《厂房租赁合同》，深圳雷能承租深 圳市众冠股份有限公司位于众冠红花岭工业南区2区5栋5楼共计1,120平米作为工业厂房使用，租金为每月 35,000元，租赁期限自2014年12月10日至2018年5月31日。 6、公司控股子公司深圳雷能与深圳市众冠股份有限公司签订了《房屋租赁合同》，深圳雷能承租深 圳市众冠股份有限公司位于众冠红花岭工业南区2区6栋8号楼共计1,170平米作为工业厂房使用，租金为每 月41,410元，租赁期限自2015年6月25日至2018年5月19日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 北京银行 否 理财产品 2,500 2016 年 01 月 07 日 2016 年 05 月 16 日 保本保证 收益型 2,500 0 9.31 9.31 已收回 平安银行 否 理财产品 1,000 2016 年 02 月 24 日 2016 年 05 月 24 日 保本保证 收益型 1,000 0 6.57 6.57 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 02 月 24 日 2016 年 03 月 30 日 保本保证 收益型 1,500 0 0.42 0.42 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 04 月 08 日 2016 年 05 月 13 日 保本保证 收益型 1,500 0 4.46 4.46 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 05 月 16 日 2016 年 06 月 20 日 保本保证 收益型 1,500 0 4.32 4.32 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 06 月 21 日 2016 年 07 月 26 日 保本保证 收益型 1,500 0 4.32 4.32 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 07 月 27 日 2016 年 09 月 02 日 保本保证 收益型 1,500 0 4.56 4.56 已收回 北京银行 否 理财产品 1,500 2016 年 2016 年 保本保证 1,500 4.32 4.32 已收回 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 09 月 06 日 10 月 11 日 收益型 合计 12,500 -- -- -- 12,500 38.28 38.28 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 公司闲置资金经董事会批准后实施保本型理财 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 无 （3）后续精准扶贫计划 无 2、履行其他社会责任的情况 公司积极履行应尽的社会义务，承担社会责任，公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担员工、 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 客户、社区及其他利益相关者的责任。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》，《劳动合同法》等相 关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康，安全和满意度，通过知识技能的理论培训 及实践操作技能培训等方式，使员工得到切实的提高和发展，维护了员工权益。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，公司严格 遵守国家法律法规政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 86,650,000 100.00% 0 0 0 0 0 86,650,000 100.00% 3、其他内资持股 86,650,000 100.00% 0 0 0 0 0 86,650,000 100.00% 其中：境内法人持股 17,820,000 20.57% 17,820,000 29.61% 境内自然人持股 68,830,000 79.43% 0 0 0 0 0 68,830,000 70.39% 二、无限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 86,650,000 100.00% 0 0 0 0 0 86,650,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 41 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 17,250 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王彬 境内自然人 29.61% 25,657,270 25,657,270 0 郑罡 境内自然人 8.03% 6,954,168 6,954,168 0 邱金辉 境内自然人 6.46% 5,600,000 5,600,000 0 上海联芯投资管 理合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法 人 5.77% 5,000,000 5,000,000 0 白文 境内自然人 5.19% 4,500,000 4,500,000 0 深圳市创新投资 集团有限公司 境内非国有法 人 4.62% 4,000,000 4,000,000 0 北京坤顺股权投 资中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 4.62% 4,000,000 4,000,000 0 聂根红 境内自然人 2.85% 2,467,170 2,467,170 0 王金柏 境内自然人 2.42% 2,100,000 2,100,000 0 李建新 境内自然人 2.36% 2,042,100 2,042,100 0 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 （参见注 4） 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东之间不存在关联关系或一致行动人关系 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 无 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 报告期内公司股票尚未公开发行，前 10 名股东均为限售股东。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王彬 中国 否 主要职业及职务 董事长兼总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王彬 中国 否 主要职业及职务 董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 无 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 王彬 董事长、 总经理 现任 男 52 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 25,657,270 0 0 0 25,657,270 郑罡 董事 现任 男 48 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 6,954,168 0 0 0 6,954,168 杜永生 董事、副 总经理 现任 男 49 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 1,504,271 0 0 0 1,504,271 王士民 董事 现任 男 43 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 1,055,493 0 0 0 1,055,493 邱金辉 董事 现任 男 50 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 5,600,000 0 0 0 5,600,000 周连旺 董事 现任 男 42 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 张屹 独立董事 现任 男 49 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 赵宇 独立董事 现任 男 52 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 余应敏 独立董事 现任 男 51 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 周权 监事会主 席 现任 男 49 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 700,000 0 0 0 700,000 骆智 监事 现任 男 38 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 尚春 监事 现任 男 36 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 王华燕 董事会秘 书、财务 总监 现任 女 48 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 300,000 0 0 0 300,000 刘志宇 副总经理 现任 男 38 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 300,000 0 0 0 300,000 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 李强 副总经理 现任 男 42 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 400,000 0 0 0 400,000 李洪 副总经理 现任 男 54 2014 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 25 日 300,000 0 0 0 300,000 李建新 副总经理 离任 男 52 2014 年 12 月 25 日 2016 年 08 月 25 日 2,042,100 0 0 0 2,042,100 合计 -- -- -- -- -- -- 44,813,302 0 0 0 44,813,302 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李建新 副总经理 离任 2016 年 08 月 25 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司董事会成员 王彬先生：1964年出生，硕士学历，毕业于成都电讯工程学院（现电子科技大学）电磁场工程专业， 长江商学院EMBA。曾任职于北京通用技术研究所（后更名为：北京市海淀区迪赛通用技术研究所），历 任助理工程师、工程师、科研部经理、总工程师、电源事业部总经理、副所长；1997年至今任职于本公司， 任董事长兼总经理。2002年起先后担任昌平区政协委员、昌平区政协常委，昌平区工商联副秘书长、昌平 区工商联副主席、昌平区企业联合会副会长。现任公司董事长兼总经理。 郑罡先生：1968年出生，硕士学历，毕业于华南理工大学无线电技术专业，北京大学光华管理学院 SIMBA。曾任职于北京市海淀区迪赛通用技术研究所，任开发工程师；1997年至今任职于本公司，历任开 发部经理、总经理助理、销售总监、董事。现任公司董事、销售部管理总监。 杜永生先生：1967年出生，本科学历。曾任职于山东德州电工器材厂、北京振中公司，任开发工程师； 1999年至今任职于本公司，历任开发工程师、开发部经理、副总工程师、总工程师。现任公司董事、副总 经理、总工程师。 王士民先生：1973出生，硕士学历，毕业于哈尔滨工业大学机械制造专业。1998年至2003年任职于中 兴通讯股份有限公司，任模块电源项目经理；2003年至今任职于深圳市雷能混合集成电路有限公司，历任 研发总监、副总经理、总经理。现任公司董事、深圳雷能总经理。 邱金辉先生：1966年出生，经济学博士，研究员。邱先生于1991-1993年在西北师范大学经济学院任教； 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 1993-2001年，任甘肃证券公司投资银行部副总经理、甘肃信托投资公司投资银行部总经理；2001-2002年， 任长城证券公司创新投资银行部总经理，从事投资银行业务；2002-2008年，任华龙证券公司研究策划中心、 博士后工作站总经理、负责公司的证券、金融研发工作；2009-2011年，任北京大学民营经济研究院投资银 行与资本市场研究所所长；2011年至今，任北京大学汇丰商学院金融与资本研究中心执行主任。现任公司 董事。 周连旺先生：1975年出生，硕士学历，毕业于北京化工大学检测技术及仪器仪表专业本科学历，清华 大学经济管理学院MBA。1998年至2005年任职于上海恩德斯豪斯自动化设备有限公司，历任服务工程师、 产品经理和服务经理，2008年至今任职于深圳市创新投资集团有限公司，任投资总监。现任公司董事。 余应敏先生：1966年出生，管理学（会计学）博士，中国注册会计师协会会员；2005年毕业于中央财 经大学会计学院，获管理学（会计学）博士学位，并留校任教，2006年9月晋升会计学教授；2006年11月 至2010年4月在财政部财政科学研究所博士后流动站从事博士后研究；2009年3月至2010年3月在加拿大滑 铁卢大学会计与金融学院做访问学者。现任中央财经大学会计学教授、博士生导师，兼任广东潮宏基实业 股份有限公司（SZ.002345）、智度科技股份有限公司（SZ.000676）、北方联合出版传媒（集团）股份有 限公司（SH. 601999）、珠海赛隆药业股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 张屹先生：1968年出生，国防科技大学应用物理专业，1990年至1994年任四川华夏科技有限公司财会 电算部经理、四川财会电算技术服务公司董事长兼总经理；1994年至1998年任四川连邦软件有限责任公司 董事兼总经理；1998年至1999年任北京联邦软件总部董事兼副总经理；2000年至2002年任北京珠峰科技公 司资深副总裁；2002年至2014年1月任北京致远协创软件技术公司董事、常务副总经理。现任公司独立董 事。 赵宇先生：1965年出生，博士学历，毕业于北京航空航天大学。1986年起任职于北京航空航天大学可 靠性与系统工程学院，历任讲师、副研究员/室主任、教授/系副主任；2002年至2014年4月任北京航空航天 大学可靠性与系统工程学院副院长、可靠性工程研究所副所长、国防科技工业可靠性工程技术研究中心副 主任、“可靠性与环境工程技术” 重点实验室副主任；2014年至今任北京航空航天大学“可靠性与环境工程 技术”重点实验室副主任、可靠性与系统工程学院学术委员会副主任、教授。现任公司独立董事。 （二）公司监事会成员 周权先生：1967年出生，硕士学历，毕业于清华大学电子工程系、中国科学院电子学研究所。1993 年至1994年任职于中国科学院电子学研究所，1994年至2006年任职于北京迪赛通用技术研究所电源事业部， 历任总工程师、总经理；2006年至2009年任职于北京迪赛奇正科技有限公司，任副总经理；2009年至今任 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 职于本公司，任副总工程师、监事会主席。现任公司监事会主席、副总工程师。 骆智先生：1979年出生，硕士学历，毕业于北方工业大学检测技术与自动化装置专业。2004年至今任 职于本公司，历任开发工程师、项目组主管，模块电源开发部副经理、定制电源开发部经理。现任公司职 工代表监事、定制电源开发部经理。 尚春先生：1981年出生，本科学历，毕业于长沙理工大学通信工程专业。2005年至今任职于深圳市雷 能混合电路有限公司。现任公司监事、深圳市雷能混合集成电路有限公司工程师及监事。 （三）公司高级管理会成员 王彬先生、杜永生先生简历参见本节之“（一）董事会成员”。 刘志宇先生：1978年出生，硕士学历，毕业于清华大学机械工程系材料加工工程专业。2004年至2009 年任职于艾默生网络能源有限公司，历任工程师、硬件经理、技术经理；2009年至今任职于本公司，历任 公司研发总监、副总经理。主要设计和参与的项目包括：艾默生网络能源一次电源产品线全球30A模块、 全球50A模块、第二代全球Mini模块技术预研等；任技术经理期间负责一次电源产品线技术管理、技术规 划及新业务技术拓展工作。现任本公司副总经理、研发总监。 王华燕女士：1968出生，硕士学历，中国矿业大学管理与科学专业。1990年至1997年任职于内蒙古第 一机械制造厂销售总公司；2000年至2001年任职于北汽福田汽车股份有限公司财务部；2002年至今任职于 本公司，历任财务部经理助理、财务部经理、财务总监、董事会秘书。现任本公司财务总监、董事会秘书。 李洪先生：1962年出生，硕士学历，毕业于成都电讯工程学院（现电子科技大学）通信与电子系统专 业。1984年至1987年任职于天津754厂（现更名：天津光电通讯公司）工艺科，任技术员；1990年至1994 年任职于航天部二院第二总体设计部（现更名：航天科工集团第二总体设计部），任通信系统工程师；1994 年至1999年任职于香港联谊工程有限公司，任北京办事处经理、产品线经理；1999年至2003年任职于中国 惠普有限公司，任客户经理；2003年至2008年任职于北京国恒联信科技有限公司，任副总经理；2009年至 今任职于本公司，任副总经理。现任本公司副总经理。 李强先生：1974年出生，本科学历，毕业于北京清华大学计算机专业。1996年至2003年任职于北京高 立开元公司，历任助理工程师、工程师、工程部主管；2003年至今任职于本公司，历任工程部经理、质量 部经理、生产部经理、采购部经理、销售部经理、销售副总经理。现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 邱金辉 北京盛邦惠民创业投资有限责任公司 董事长 2009 年 08 月 26 日 是 周连旺 深圳市创新投资集团有限公司 投资总监 2014 年 07 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 邱金辉 盛邦惠民（北京）投资咨询有限责任公 司 董事长、经理 2011 年 12 月 22 日 是 邱金辉 江西恩达麻世纪科技股份有限公司 董事 2014 年 03 月 27 日 否 邱金辉 甘肃圣大方舟马铃薯变性淀粉有限公司 董事 2015 年 10 月 10 日 否 周连旺 丰宁平安高科实业有限公司 董事 2015 年 03 月 12 日 否 周连旺 北京华录亿动科技发展有限公司 董事 2011 年 01 月 04 日 2016 年 09 月 23 日 否 周连旺 北京酷玩部落科技有限公司 董事 2016 年 04 月 08 日 否 周连旺 北京中娱在线网络科技有限公司 监事 2010 年 10 月 19 日 否 周连旺 北京赛科世纪数码科技有限公司 监事 2012 年 12 月 18 日 否 周连旺 北京智美传媒股份有限公司 监事 2010 年 12 月 07 日 否 周连旺 锋电能源技术有限公司 监事 2011 年 10 月 31 日 否 周连旺 北京广视通达数字网络科技有限公司 监事 2011 年 09 月 22 日 否 周连旺 北京天智通达信息技术有限公司 监事 2015 年 03 月 17 日 否 余应敏 中央财经大学 教授 2005 年 07 月 01 日 是 余应敏 广东潮宏基实业股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 06 日 2018 年 09 月 06 日 是 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 余应敏 智度科技股份有限公司 独立董事 2015 年 01 月 28 日 2018 年 01 月 28 日 是 余应敏 北方联合出版传媒（集团）股份有限公 司 独立董事 2015 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 12 日 是 余应敏 珠海赛隆药业股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 18 日 2017 年 12 月 18 日 是 赵宇 北京航空航天大学 教授 2002 年 07 月 01 日 是 赵宇 中国现场统计研究会 常务理事、可 靠性分会理 事长 2012 年 08 月 01 日 否 赵宇 中科院数学与系统科学研究院质量科学 研究中心 副主任 2008 年 07 月 01 日 否 李洪 北京卫数科技有限公司 监事 2015 年 11 月 23 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定薪酬计划及薪酬方案。薪酬与考核委员会提出董事、 监事的薪酬与考核计划或方案，报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后施行；公司高级管理人员的 薪酬与考核计划或方案报经董事会批准后施行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王彬 董事长兼总经理 男 52 现任 42.08 否 郑罡 董事 男 48 现任 27.42 否 杜永生 董事、副总经理 男 49 现任 34.17 否 王士民 董事 男 43 现任 40.63 否 邱金辉 董事 男 49 现任 0 是 周连旺 董事 男 44 现任 0 是 赵宇 独立董事 男 51 现任 6 否 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 余应敏 独立董事 男 50 现任 6 否 张屹 独立董事 男 48 现任 6 否 周权 监事 男 49 现任 34.24 否 骆智 监事 男 37 现任 29.83 否 尚春 监事 男 35 现任 36.05 否 王华燕 财务总监、董事 会秘书 女 48 现任 24.97 否 刘志宇 研发总监、副总 经理 男 38 现任 33.32 否 李强 副总经理 男 42 现任 30.94 否 李洪 副总经理 男 54 现任 29.79 否 李建新 副总经理 男 51 离任 34.36 否 合计 -- -- -- -- 415.8 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 756 主要子公司在职员工的数量（人） 300 在职员工的数量合计（人） 1,056 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,056 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 540 销售人员 78 技术人员 362 财务人员 21 行政人员 55 合计 1,056 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士博士 43 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 大学本科 265 大专及以下 748 合计 1,056 2、薪酬政策 适应企业发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，建立一套相对密闭、 循环、科学、合理的薪酬体系。公司根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对 企业的影响、解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因 素，划分岗位薪资等级。 3、培训计划 公司坚持“选拔合适的人才、培养自己的干部、使用德才兼备者、健全机制激励人”的人才理念。提 供全方位的横向综合发展、纵向能力提升机会，通过新员工培训、员工职业规划、在职培养管理等，不断 健全员工职业发展规划，让员工在岗位中发挥最大潜能、实现自身价值。公司的培训有技能培训、专业培 训、职业化管理培训，采取内部培训及外部培训结合的方式。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要 求，确定了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构，不断完善公司法人治理结构，建立 健全公司内部控制制度， 进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司治理各方面基本符合《上市公 司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的经营方针和投资计划，审批董事会、监事会报告，审批 公司的年度财务预算方案、决算方案等。公司均严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规 定，并为股东大会创造有利的条件，对每一项需要审议的事项均设定足够的时间给股东发表意见，确保所 有股东充分行使自己的权利，维护了公司和股东的合法权益。报告期内共召开股东大会3次。此外，股东 可在工作时间内通过董秘办电话与本公司联络，亦可通过指定电子信箱及深圳交易所投资者关系互动平台 与本公司联络及沟通。 （二）关于公司控股股东 公司治理结构日趋完善，内部控制体系建设不断加强，并且拥有独立完整的主营业务和自主经营能力， 在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系独立于控股股东和实际控制人。公司董事会、监事会和内 部机构独立运作，保证了公司的独立运转、独立经营、独立承担责任和风险。公司控股股东和实际控制人 严格规范自己的行为，未发生超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及 利用其控制地位侵害其他股东利益的行为出现，对公司治理结构、独立性等均没有产生不利的影响，不存 在控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。 （三）关于董事和董事会 根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公 司董事不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股 东大会批准程序，不存在与《公司章程》及相关法律、法规相抵触的情形。公司选聘董事、董事会人数、 构成及资格均符合法律、法规和公司规章的规定。公司董事会均严格按照《公司章程》及《董事会议事规 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 则》的程序召集、召开。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履 行职责和义务，能够持续关注公司运营状况，积极参加董事会会议，充分发挥各自的专业特长，谨慎决策， 维护了公司和广大股东的利益。同时董事积极参加相关培训，熟悉相关法律法则。公司制定了《董事会议 事规则》，严格规范董事会的议事方式和决策水平，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规 范运作和科学决策水平。报告期内，公司共召开董事会会议4次。 （四）监事和监事会 公司监事会有3名监事，其中职工监事1名，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司 监事不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担任公司监事的情形，其任免均严格履行《公司章程》 和监事会、股东大会批准程序及相关法律、法规在会批准程序，不存在与《公司章程》及相关法律、法规 相抵触的情形。公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司 董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。 公司采取了有效措施保障监事的知情权，能够使其独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行 监督。报告期内，公司共召开监事会会议4次。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司按照上市公司要求规范运行，拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，在资产、人员、 财务、机构、业务方面独立于控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： （一）资产完整 公司拥有独立经营所需的设备及设施，拥有独立经营所需的与经营有关的配套设施等，公司对经营所 需的设备、商标、专利及软件著作权等具备完整、合法的财产权属凭证并实际占有，公司不存在资产被控 股股东暨实际控制人及其控制的其他企业控制和占用的情况，公司从事现有业务所需的商标权、专利权、 软件著作权等均处于权利期限内，公司具有独立的采购和产品销售体系。 （二）人员独立 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东暨实际控制人及其控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，该等人员均在公司领取薪酬，未在控股股东暨实际控制 人及其控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员未在控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业中兼职， 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 公司的销售和采购人员均独立于控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业；公司员工的劳动、人事、工 资报酬以及相应的社会保障均独立管理。 （三）财务独立 公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和财务管理 制度；公司独立进行财务决策、独立在银行开户、独立纳税，不存在与控股股东暨实际控制人及其控制的 其他企业共用银行账户的情形；公司具有独立的资金管理体系、独立接受银行授信，在社保、工薪报酬等 方面账目独立。 （四）机构独立 公司具备健全的内部经营管理机构，所设机构与控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业完全分开 且独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形；公司完全拥有机构设置自主权及独立的经营管理权，公 司的销售和采购相关机构的设置均独立于控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业。 （五）业务独立 公司的经营范围和实际从事的业务与控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业之间不存在业务的上下 游关系；公司具有完整的业务流程和独立的采购和销售系统，公司的业务独立于控股股东暨实际控制人及 其控制的其他企业。公司与控股股东暨实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的 关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2016 年 01 月 25 日 2016 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2016 年 03 月 12 日 2015 年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2016 年 06 月 27 日 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 张屹 3 3 0 0 0 否 赵宇 3 3 0 0 0 否 余应敏 3 3 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相关制度的规定行 使自己的权利，履行自己的职责。公司独立董事参与了公司重大经营决策，对公司首次公开发行募集资金 投资项目、关联交易、高级管理人员聘任、高级管理人员薪酬、公司经营管理和计划、完善公司内部控制 和决策机制等方面提出了积极的建议，公司均已采纳。 公司独立董事能够发挥自身特长，给予公司发展提供了很多积极的建议，独立董事对于公司的快速成 长作用很大。同时为了保护中小股东的利益，防范关联交易，独立董事对于控股股东的所有提议都进行了 审慎思考，独立作出判断和决策。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期 内，公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会的实 施细则等相关规定履行各项职责。现将2016年度公司董事会专门委员会履职情况报告如下： 1、审计委员会 公司董事会审计委员会委员严格按照《审计委员会工作细则》的规定行使职权。报告期内，审计委员 会共召开了4次会议，对公司定期报告等事项进行审阅，严格审查公司内控制度，主动了解监督公司内部 审计部门的工作动态，对公司聘请的审计机构的独立性进行核查。 2、薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会董事严格按照《薪酬与考核委员工作细则》的规定行使职权。报告期内， 薪酬与考核委员会共召开了1次会议，制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬与考核方案，按照公司 绩效评价标准对董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核，并提出合理化建议。 3、战略委员会 公司董事会战略委员会董事严格按照《战略委员工作细则》的规定行使职权。报告期内，战略委员会 共召开了1次会议， 结合公司的情况及行业发展的状况，对公司发展战略和重大投资决策提出合理建议。 4、提名委员会 公司董事会提名委员会严格按照《提名委员会工作细则》的规定行使职权，报告期内，提名委员会共 召开了1次会议，对完善公司董事和高级管理人员选聘标准及选聘程序提出了合理化建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评。报告期内，公司根据年度经营计划，对公司高级管理人员在专业 技能、管理能力及目标绩效完成情况进行了综合考评。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 具备以下特征，认定为重大缺陷：①财务 报告内部控制环境无效；②公司董事、监 事、高级管理人员存在舞弊行为；③注册 会计师发现的却未被公司内部控制识别的 当期财务报告中的重大错报；④审计委员 会和内部审计机构对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效。2）重要缺 陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其 严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有 可能导致企业偏离控制目标。具有以下特 征的缺陷或情形,通常应认定为重要缺陷: ①未按照公认的会计准则选择和应用会计 政策；②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相 应的补偿性控制； ④对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目 标。3）除上述重大缺陷和重要缺陷之外的 控制缺陷被认定为一般缺陷。 1）出现以下情形的,通常应认定为重大 缺陷：①公司经营活动违反国家法律、 法规，且遭受相关主管部门处罚达公司 资产总额 3%以上；②因公司重要决策 失误导致公司遭受的损失达公司资产 总额 3%以上；③重要岗位管理人员或 核心人员流失严重影响公司生产、经营 的；④重要业务缺乏制度控制或制度系 统失效；⑤内部控制评价的结果是重大 缺陷但未得到整改；⑥公司遭受证监会 处罚或受到深交所公开谴责。2）出现 以下情形的,通常应认定为重要缺陷： ①公司决策程序出现一般失误，未给公 司造成重大损失； ②公司违反企业内 控管理制度，形成损失； ③公司关键 岗位业务人员流失严重； ④公司重要 业务制度或系统存在缺陷； ⑤公司内 部控制重要或一般缺陷未得到整改。3） 不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务 报告内部控制缺陷认定为一般缺陷 定量标准 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 3% 或错 报金额≥净利润的 5%。重要缺陷：资产总 额的 1%≤错报金额＜资产总额的 3% 或净 利润的 3%≤错报金额＜净利润的 5%。一 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 3% 或错报金额≥净利润的 5%。重要缺陷： 资产总额的 1%≤错报金额＜资产总额 的 3% 或净利润的 3%≤错报金额＜净 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 般缺陷：错报金额＜资产总额的 1% 或错 报金额＜净利润的 3%。。 利润的 5%。一般缺陷：错报金额＜资 产总额的 1% 或错报金额＜净利润的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 瑞华会计师事务所对本公司内部控制进行了审核，并出具了瑞华核字【2017】01700016 号《关于北 京新雷能科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》，报告认为，北京新雷能科技股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范 标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露 日期 2017 年 04 月 20 日 内部控制鉴证报告全文披露 索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺 陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 18 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2017】01700010 注册会计师姓名 刘杰 高升 审计报告正文 北京新雷能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京新雷能科技股份有限公司（以下简称“新雷能公司”）的财务报表，包括2016 年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及 公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新雷能公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京新雷能科技 股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘杰 中国·北京 中国注册会计师：高升 二〇一七年四月十八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京新雷能科技股份有限公司 2017 年 04 月 18 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 66,585,761.58 71,536,558.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 115,234,760.07 71,294,717.22 应收账款 100,548,654.18 88,932,907.67 预付款项 6,059,208.22 5,936,470.64 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 607,186.42 1,086,366.11 买入返售金融资产 存货 123,288,394.02 116,016,540.82 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,653,604.50 922,508.64 流动资产合计 414,977,568.99 355,726,069.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 42,155,346.44 39,214,016.77 在建工程 82,239,887.03 6,135,607.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,351,432.06 27,104,983.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,131,697.33 3,362,540.76 递延所得税资产 1,154,227.38 1,072,868.63 其他非流动资产 非流动资产合计 156,032,590.24 76,890,016.89 资产总计 571,010,159.23 432,616,085.99 流动负债： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 短期借款 52,080,000.00 45,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 45,954,956.52 35,197,904.95 预收款项 5,711,513.75 5,830,150.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,105,939.21 8,485,439.67 应交税费 759,086.61 1,430,124.55 应付利息 应付股利 其他应付款 7,661,118.87 5,772,801.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 130,272,614.96 105,716,420.40 非流动负债： 长期借款 69,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 递延收益 10,970,000.00 228,800.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 79,970,000.00 10,228,800.00 负债合计 210,242,614.96 115,945,220.40 所有者权益： 股本 86,650,000.00 86,650,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 87,554,073.42 87,554,073.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,442,304.28 9,329,419.30 一般风险准备 未分配利润 173,121,166.57 133,137,372.87 归属于母公司所有者权益合计 360,767,544.27 316,670,865.59 少数股东权益 所有者权益合计 360,767,544.27 316,670,865.59 负债和所有者权益总计 571,010,159.23 432,616,085.99 法定代表人：王彬 主管会计工作负责人：王华燕 会计机 构负责人：付艳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 50,688,424.29 66,351,350.08 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 99,482,777.53 60,564,851.82 应收账款 67,126,266.75 61,477,911.97 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 预付款项 5,824,141.72 5,814,228.50 应收利息 应收股利 其他应收款 10,019,895.00 10,010,070.00 存货 88,437,150.11 74,722,636.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,969,439.63 55,086.29 流动资产合计 323,548,095.03 278,996,134.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,000,000.00 23,000,000.00 投资性房地产 固定资产 34,265,370.13 30,944,418.19 在建工程 82,239,887.03 6,135,607.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,051,172.66 26,806,438.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,258,994.48 1,873,812.51 递延所得税资产 710,728.81 663,202.37 其他非流动资产 非流动资产合计 171,526,153.11 89,423,479.08 资产总计 495,074,248.14 368,419,613.75 流动负债： 短期借款 52,080,000.00 45,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 应付票据 应付账款 27,947,737.20 25,560,675.57 预收款项 5,635,080.73 5,789,570.10 应付职工薪酬 4,777,301.14 5,161,656.57 应交税费 273,692.27 1,281,066.44 应付利息 应付股利 其他应付款 7,636,543.16 5,772,801.23 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 108,350,354.50 92,565,769.91 非流动负债： 长期借款 69,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 10,970,000.00 228,800.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 79,970,000.00 10,228,800.00 负债合计 188,320,354.50 102,794,569.91 所有者权益： 股本 86,650,000.00 86,650,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 85,294,052.05 85,294,052.05 减：库存股 其他综合收益 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 专项储备 盈余公积 13,442,304.28 9,329,419.30 未分配利润 121,367,537.31 84,351,572.49 所有者权益合计 306,753,893.64 265,625,043.84 负债和所有者权益总计 495,074,248.14 368,419,613.75 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 348,647,283.26 302,028,332.98 其中：营业收入 348,647,283.26 302,028,332.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 302,463,149.97 269,038,666.55 其中：营业成本 182,371,890.43 157,389,758.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,310,189.32 2,851,110.42 销售费用 24,625,908.72 23,213,779.15 管理费用 87,474,246.32 81,158,735.37 财务费用 3,829,827.08 3,949,013.66 资产减值损失 851,088.10 476,269.45 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 382,777.70 549,109.39 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,566,910.99 33,538,775.82 加：营业外收入 1,883,958.68 1,040,265.34 其中：非流动资产处置 利得 减：营业外支出 37,465.37 472,428.38 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 48,413,404.30 34,106,612.78 减：所得税费用 4,316,725.62 339,605.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,096,678.68 33,767,006.91 归属于母公司所有者的净利 润 44,096,678.68 33,767,006.91 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 44,096,678.68 33,767,006.91 归属于母公司所有者的综合 收益总额 44,096,678.68 33,767,006.91 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.510 0.390 （二）稀释每股收益 0.510 0.390 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,967,828.88 元，上期被合并方实 现的净利润为：8,724,996.99 元。 法定代表人：王彬 主管会计工作负责人：王华燕 会计机 构负责人：付艳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 238,931,734.11 194,840,756.85 减：营业成本 111,060,724.48 92,989,593.33 税金及附加 2,245,155.14 1,870,477.08 销售费用 19,225,934.33 18,235,372.74 管理费用 58,216,637.52 52,169,239.95 财务费用 3,835,410.56 4,602,515.67 资产减值损失 484,220.92 795,534.86 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 382,777.70 549,109.39 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 44,246,428.86 24,727,132.61 加：营业外收入 1,268,414.92 915,649.11 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 其中：非流动资产处置 利得 减：营业外支出 35,436.05 331,266.26 其中：非流动资产处置 损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 45,479,407.73 25,311,515.46 减：所得税费用 4,350,557.93 269,505.54 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 41,128,849.80 25,042,009.92 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 41,128,849.80 25,042,009.92 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 341,262,687.25 343,439,675.88 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,819,759.40 4,785,038.71 收到其他与经营活动有关 的现金 13,051,071.01 1,711,220.21 经营活动现金流入小计 356,133,517.66 349,935,934.80 购买商品、接受劳务支付的 现金 149,903,586.55 146,447,571.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 支付给职工以及为职工支 付的现金 109,330,975.74 93,040,705.14 支付的各项税费 38,944,579.02 26,382,525.17 支付其他与经营活动有关 的现金 40,971,515.50 40,823,376.04 经营活动现金流出小计 339,150,656.81 306,694,178.00 经营活动产生的现金流量净额 16,982,860.85 43,241,756.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 382,777.70 549,109.39 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 80,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 382,777.70 10,629,109.39 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 89,606,777.43 23,079,041.27 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 89,606,777.43 23,079,041.27 投资活动产生的现金流量净额 -89,223,999.73 -12,449,931.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 121,080,000.00 55,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 121,080,000.00 55,000,000.00 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 偿还债务支付的现金 49,000,000.00 62,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 3,595,442.07 3,647,989.47 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,194,215.47 1,753,375.68 筹资活动现金流出小计 53,789,657.54 67,901,365.15 筹资活动产生的现金流量净额 67,290,342.46 -12,901,365.15 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,950,796.42 17,890,459.77 加：期初现金及现金等价物 余额 71,536,558.00 53,646,098.23 六、期末现金及现金等价物余额 66,585,761.58 71,536,558.00 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 230,064,844.82 220,051,946.46 收到的税费返还 1,631,193.42 收到其他与经营活动有关 的现金 12,201,719.90 3,183,575.84 经营活动现金流入小计 242,266,564.72 224,866,715.72 购买商品、接受劳务支付的 现金 101,809,618.88 80,705,117.44 支付给职工以及为职工支 付的现金 71,808,010.49 62,629,504.77 支付的各项税费 31,013,515.02 20,434,445.88 支付其他与经营活动有关 的现金 31,261,900.98 26,497,334.43 经营活动现金流出小计 235,893,045.37 190,266,402.52 经营活动产生的现金流量净额 6,373,519.35 34,600,313.20 二、投资活动产生的现金流量： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 382,777.70 549,109.39 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 80,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 382,777.70 10,629,109.39 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 87,908,103.65 20,697,712.57 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 89,908,103.65 20,697,712.57 投资活动产生的现金流量净额 -89,525,325.95 -10,068,603.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 121,080,000.00 55,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 121,080,000.00 55,000,000.00 偿还债务支付的现金 49,000,000.00 57,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 3,396,903.72 3,528,197.80 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,194,215.47 1,753,375.68 筹资活动现金流出小计 53,591,119.19 62,781,573.48 筹资活动产生的现金流量净额 67,488,880.81 -7,781,573.48 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,662,925.79 16,750,136.54 加：期初现金及现金等价物 余额 66,351,350.08 49,601,213.54 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 六、期末现金及现金等价物余额 50,688,424.29 66,351,350.08 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余 额 86,65 0,000 .00 87,554,0 73.42 9,329, 419.30 133,13 7,372.8 7 316,67 0,865. 59 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 86,65 0,000 .00 87,554,0 73.42 9,329, 419.30 133,13 7,372.8 7 316,67 0,865. 59 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 4,112, 884.98 39,983, 793.70 44,096 ,678.6 8 （一）综合收益 总额 44,096, 678.68 44,096 ,678.6 8 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 4,112, 884.98 -4,112, 884.98 1．提取盈余公 积 4,112, 884.98 -4,112, 884.98 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 86,65 0,000 .00 87,554,0 73.42 13,442 ,304.2 8 173,12 1,166.5 7 360,76 7,544. 27 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 86,65 87,554 6,825, 101,87 282,90 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 额 0,000 .00 ,073.4 2 218.31 4,566. 95 3,858. 68 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 86,65 0,000 .00 87,554 ,073.4 2 6,825, 218.31 101,87 4,566. 95 282,90 3,858. 68 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,504, 200.99 31,262 ,805.9 2 33,767 ,006.9 1 （一）综合收益 总额 33,767 ,006.9 1 33,767 ,006.9 1 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,504, 200.99 -2,504, 200.99 1．提取盈余公 积 2,504, 200.99 -2,504, 200.99 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 86,65 0,000 .00 87,554 ,073.4 2 9,329, 419.30 133,13 7,372. 87 316,67 0,865. 59 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 9,329,41 9.30 84,351 ,572.4 9 265,625 ,043.84 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 9,329,41 9.30 84,351 ,572.4 9 265,625 ,043.84 三、本期增减变 4,112,88 37,015 41,128, 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 动金额（减少以 “－”号填列） 4.98 ,964.8 2 849.80 （一）综合收益 总额 41,128 ,849.8 0 41,128, 849.80 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 4,112,88 4.98 -4,112, 884.98 1．提取盈余公 积 4,112,88 4.98 -4,112, 884.98 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 四、本期期末余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 13,442,3 04.28 121,36 7,537. 31 306,753 ,893.64 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 6,825,21 8.31 61,813 ,763.5 6 240,583 ,033.92 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 6,825,21 8.31 61,813 ,763.5 6 240,583 ,033.92 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,504,20 0.99 22,537 ,808.9 3 25,042, 009.92 （一）综合收益 总额 25,042 ,009.9 2 25,042, 009.92 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,504,20 0.99 -2,504, 200.99 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 1．提取盈余公 积 2,504,20 0.99 -2,504, 200.99 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 86,650, 000.00 85,294,0 52.05 9,329,41 9.30 84,351 ,572.4 9 265,625 ,043.84 三、公司基本情况 1、历史沿革 北京新雷能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年6月在北京注册成立，现住所 为北京市昌平区科技园区超前路9号。 公司前身为北京新雷能有限责任公司，系由王彬、李小宇、陆永、郑罡、丁树芳、李云鹏等六位自然 人共同出资成立，其中：王彬出资额为121,495.00元，持股比例为24.30%、李小宇出资额为102,804.00元， 持股比例为20.56%、陆永出资额为98,131.00元，持股比例为19.63%、郑罡出资额为79,439.00元，持股比例 为15.89%、丁树芳出资额为65,421.00元，持股比例为13.08%、李云鹏出资额为32,710.00元，持股比例为6.54%， 注册资本50万元，于1997年6月11日取得北京市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为 1102212548219号，法定代表人：王彬。 1999年1月30日，股东丁树芳将其所持有的新雷能有限公司出资额18,691.59元转让给李建新。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 2000年1月31日，股东陆永将其所持有的新雷能股权98,131.00元分别转让给其他股东，转让后各股东 出资额及比例如下：王彬出资额为154,205.61元，持股比例为30.84%、李小宇出资额为127,336.45元，持股 比例为25.47%、郑罡出资额为97,429.90元，持股比例为19.49%、丁树芳出资额为54,906.54元，持股比例为 10.98%、李建新出资额为33,411.22元，持股比例为6.68%、李云鹏出资额为32,710.28元，持股比例为6.54%。 2002年3月26日，根据新雷能有限公司召开的关于增加注册资本、股东股份变更的股东会决议，申请 注册资本由50万元变更至400万元，由全体股东以新雷能有限公司2002年3月25日的留存收益进行出资，其 中由新雷能公司未分配利润转增注册资本300万元，由公司盈余公积转增注册资本50万元，转增后各股东 出资额及出资比例如下：王彬出资额为1,235,297.08元，持股比例为30.88%、李小宇出资额为1,007,539.24 元，持股比例为25.19%、郑罡出资额为766,965.08元，持股比例为19.18%、丁树芳出资额为422,317.24元， 持股比例为10.56%、李建新出资额为306,199.12元，持股比例为7.65%、李云鹏出资额为261,682.24元，持 股比例为6.54%。 2006年8月10日，股东李小宇、郑罡、丁树芳将各自持有的部分股权转让给李建新、林金明，注册资 本未发生变化，本次变更后股权结构如下：王彬出资额为1,235,297.08元，持股比例为30.88%、李小宇出资 额为801,852.80元，持股比例为20.05%、郑罡出资额为759,533.45元，持股比例为18.99%、丁树芳出资额为 373,303.78元，持股比例为9.33%、李建新出资额为563,367.96元，持股比例为14.08%、李云鹏出资额为 261,682.24元，持股比例为6.54%、林金明出资额为4,962.69元，持股比例为0.12%。 2008年10月8日，增加股东王金柏、杜永生、王士民、丁贤后、陈永胜，减少股东林金明，注册资本 未发生变化，本次变更后股权结构如下：王彬出资额1,812,582.00元，持股比例为45.31454%、郑罡出资额 759,533.00元，持股比例为18.98834%、李建新出资额563,368.00元，持股比例为14.08420%、丁树芳出资额 197,374.00元，持股比例为4.93434%、王金柏出资额168,000.00元，持股比例为4.20000%、李小宇出资额 156,544.00元，持股比例为3.91359%、杜永生出资额120,342.00元，持股比例为3.00854%、李云鹏出资额 76,800.00元，持股比例为1.92000%、王士民出资额68,439.00元，持股比例为1.71099%、丁贤后出资额 48,486.00元，持股比例为1.21215%、陈永胜出资额28,532.00元，持股比例为0.71331%。 2008年12月12日，根据新雷能有限召开的临时股东会决议和修改后公司章程的规定，同意新雷能有限 整体改制为股份有限公司，申请登记的注册资本为人民币50,000,000.00元，由全体股东以新雷能有限2008 年10月31日的净资产进行出资并于2009年1月18日之前一次缴足。2008年10月31日本公司新雷能有限净资 产为52,366,552.05元，评估值为65,104,900.00元，以2008年10月31日的净资产中的人民币50,000,000.00元折 为股份有限公司总股本50,000,000.00股，折股后的净资产余额计入资本公积。本次变更后股本结构如下： 王彬出资额22,657,270.00元，持股比例为45.31454%、郑罡出资额9,494,168.00元，持股比例为18.98834%、 李建新出资额7,042,100.00元，持股比例为14.08420%、丁树芳出资额2,467,170.00元，持股比例为4.93434%、 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 王金柏出资额2,100,000.00元，持股比例为4.20000%、李小宇出资额1,956,797.00元，持股比例为3.91359%、 杜永生出资额1,504,271.00元，持股比例为3.00854%、李云鹏出资额960,000.00元，持股比例为1.92000%、 王士民出资额855,493.00元，持股比例为1.71099%、丁贤后出资额606,075.00元，持股比例为1.21215%、陈 永胜出资额356,656.00元，持股比例为0.71331%。 本公司于2009年3月26日取得北京市工商行政管理局名称变更通知，变更为北京新雷能科技股份有限 公司，营业执照注册号为110114005482197，法定代表人：王彬。 根据公司2009年第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币1,400,000.00 元，变更后的注册资本为人民币51,400,000.00元。新增注册资本由占景辉（自然人）、周权（自然人）认 缴，本次变更后股本结构如下：王彬出资额22,657,270.00元，持股比例为44.080%、郑罡出资额9,494,168.00 元，持股比例为18.471%、李建新出资额7,042,100.00元，持股比例为13.700%、丁树芳出资额2,467,170.00 元，持股比例为4.800%、王金柏出资额2,100,000.00元，持股比例为4.086%、李小宇出资额1,956,797.00元， 持股比例为3.807%、杜永生出资额1,504,271.00元，持股比例为2.927%、李云鹏出资额960,000.00元，持股 比例为1.868%、王士民出资额855,493.00元，持股比例为1.664%、丁贤后出资额606,075.00元占比1.179%、 陈永胜出资额356,656.00元，持股比例为0.694%、占景辉出资额700,000.00元，持股比例为1.362%、周权出 资额700,000.00元，持股比例为1.362%。 根据公司2010年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币10,600,000.00 元，变更后的注册资本为人民币62,000,000.00元。新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、北京红 土嘉辉创业投资有限公司、珠海市平成投资策划有限公司、李英兰、吴喆、水从容、顾建雄、熊庆瑞认缴。 本次变更后股本结构如下：王彬（自然人）出资额22,657,270.00元，出资比例36.54%、郑罡（自然人）出 资额9,494,168.00元，出资比例15.31%、李建新（自然人）出资额7,042,100.00元，出资比例11.36%、丁树 芳（自然人）出资额2,467,170.00元，出资比例3.98%、王金柏（自然人）出资额2,100,000.00元，出资比例 3.39%、李小宇（自然人）出资额1,956,797.00，出资比例3.16%、杜永生（自然人）出资额1,504,271.00元， 出资比例2.43%、李云鹏（自然人）出资额960,000.00元，出资比例1.55%、王士民（自然人）出资额855,493.00 元，出资比例1.38%、丁贤后（自然人）出资额606,075.00元，出资比例0.98%、陈永胜（自然人）出资额 356,656.00元，出资比例0.58%、占景辉（自然人）出资额700,000.00元，出资比例1.13%、周权（自然人） 出资额700,000.00元，出资比例1.13%、深圳市创新投资集团有限公司出资额4,000,000.00元，出资比例6.45%、 北京红土嘉辉创业投资有限公司出资额2,000,000.00元，出资比例3.23%、珠海市平成投资策划有限公司出 资额2,000,000.00元，出资比例3.23%、李英兰（自然人）出资额300,000.00元，出资比例0.48%、吴喆（自 然人）出资额300,000.00元，出资比例0.48%、水从容（自然人）出资额300,000.00元，出资比例0.48%、顾 建雄（自然人）出资额300,000.00元，出资比例0.48%、熊庆瑞（自然人）出资额1,400,000.00，出资比例2.26%。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 2012年2月，股东珠海平成投资策划有限公司将其拥有的200万股股份转让给深圳市信诺泰创业投资企 业(有限合伙)，转让价格为3元/股。 根据公司2012年股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币6,700,000.00元，变更 后的注册资本为人民币68,700,000.00元。新增注册资本由王彬、水从容、王保钢和刘宝福认缴。 截止2013年12月31日，本公司股本结构如下： 股东名称 金额 比例（%） 王彬 25,657,270.00 37.35 郑罡 9,494,168.00 13.82 李建新 7,042,100.00 10.25 丁树芳 2,467,170.00 3.59 王金柏 2,100,000.00 3.06 李小宇 1,956,797.00 2.85 杜永生 1,504,271.00 2.19 李云鹏 960,000.00 1.40 王士民 855,493.00 1.24 丁贤后 606,075.00 0.88 陈永胜 356,656.00 0.52 占景辉 700,000.00 1.02 周权 700,000.00 1.02 李英兰 300,000.00 0.44 吴喆 300,000.00 0.44 水从容 2,000,000.00 2.91 顾建雄 300,000.00 0.44 熊庆瑞 1,400,000.00 2.04 深圳市创新股资集团有限公司 4,000,000.00 5.82 北京红土嘉辉创业投资有限公司 2,000,000.00 2.91 深圳市信诺泰创业投资企业(有限合伙) 2,000,000.00 2.91 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 刘宝福 1,000,000.00 1.45 王保钢 1,000,000.00 1.45 合计 68,700,000.00 100.00 2014年5月，根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，同意向李晓军定向增发100万股， 价格为3.53元/股。同时股东李建新、郑罡、丁树芳、李小宇转让其拥有的部分股份给北京盛邦惠民创业投 资有限责任公司团队成员邱金辉等以及公司内部员工刘志宇等，价格为每股3.53元，工商变更后的注册资 本为人民币6,970万元。 2014年4月28日，公司控股股东王彬与北京盛邦惠民创业投资有限责任公司、邱金辉、聂根红、戴冀 良、李刚（以下简称“投资方”）签订了《投资协议》，投资方向股东丁树芳收购246.717万股、向李建新收 购500万股、向李小宇收购90万股、向郑罡收购164万股，合计收购1,000.717万股。转让价格为人民币3.53 元/股，具体如下： 转让方 受让方 股份 股权转让总价 股权转让单价 郑罡 李刚 820,000.00 2,894,600.00 3.53 郑罡 北京盛邦惠民创业投资有 限责任公司 820,000.00 2,894,600.00 3.53 丁树芳 聂根红 2,467,170.00 8,709,110.00 3.53 李小宇 邱金辉 600,000.00 2,118,000.00 3.53 李小宇 戴冀良 300,000.00 1,059,000.00 3.53 李建新 邱金辉 5,000,000.00 17,650,000.00 3.53 合计 10,007,170.00 35,325,310.00 3.53 郑罡分别与公司员工王华燕、李强、刘志宇签订了股权转让协议： 转让方 受让方 股份 股权转让总价 股权转让单价 郑罡 王华燕 300,000.00 1,059,000.00 3.53 郑罡 李强 300,000.00 1,059,000.00 3.53 郑罡 刘志宇 300,000.00 1,059,000.00 3.53 合计 900,000.00 3,177,000.00 3.53 本次股权变更完成后，股权结构如下： 股东名称 金额 比例（%） 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 王彬 25,657,270.00 36.81 郑罡 6,954,168.00 9.98 邱金辉 5,600,000.00 8.03 深圳市创新投资集团有限公司 4,000,000.00 5.74 聂根红 2,467,170.00 3.54 王金柏 2,100,000.00 3.01 李建新 2,042,100.00 2.93 水从容 2,000,000.00 2.87 北京红土嘉辉创业投资有限公 司 2,000,000.00 2.87 深圳市信诺泰创业投资企业 （有限合伙） 2,000,000.00 2.87 杜永生 1,504,271.00 2.16 熊庆瑞 1,400,000.00 2.01 李小宇 1,056,797.00 1.52 刘宝福 1,000,000.00 1.43 王保钢 1,000,000.00 1.43 李晓军 1,000,000.00 1.43 李云鹏 960,000.00 1.38 王士民 855,493.00 1.23 北京盛邦惠民创业投资有限责 任公司 820,000.00 1.18 李刚 820,000.00 1.18 占景辉 700,000.00 1.00 周权 700,000.00 1.00 丁贤后 606,075.00 0.87 陈永胜 356,656.00 0.51 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 李英兰 300,000.00 0.43 吴喆 300,000.00 0.43 顾建雄 300,000.00 0.43 戴冀良 300,000.00 0.43 王华燕 300,000.00 0.43 李强 300,000.00 0.43 刘志宇 300,000.00 0.43 合计 69,700,000.00 100.00 2014年9月，股东深圳市信诺泰创业投资企业(有限合伙)将其拥有的200万股股份转让给珠海市建元信 诺创业投资中心（有限合伙），转让价格为3.53元/股。 2014年12月，公司增资，注册资本增加至8,665万元，根据《北京新雷能科技股份有限公司二〇一四 年第一次临时股东大会会议决议》，同意上海联芯投资管理合伙企业（有限合伙）等16家机构和个人（含 公司员工）对发行人进行增资1695万股，增发价格为3.53元/股。 工商变更后的注册资本为人民币8,665万元。股权结构如下： 股东名称 金额 比例（%） 王彬 25,657,270.00 29.61 郑罡 6,954,168.00 8.03 邱金辉 5,600,000.00 6.46 上海联芯投资管理合伙企业 （有限合伙） 5,000,000.00 5.77 白文 4,500,000.00 5.19 深圳市创新投资集团有限公司 4,000,000.00 4.62 北京坤顺股权投资中心（有限 合伙） 4,000,000.00 4.62 聂根红 2,467,170.00 2.85 王金柏 2,100,000.00 2.42 李建新 2,042,100.00 2.36 水从容 2,000,000.00 2.31 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 北京红土嘉辉创业投资有限公 司 2,000,000.00 2.31 珠海市建元信诺创业投资中心 (有限合伙) 2,000,000.00 2.31 杜永生 1,504,271.00 1.74 刘宝福 1,500,000.00 1.73 熊庆瑞 1,400,000.00 1.62 李小宇 1,056,797.00 1.22 王士民 1,055,493.00 1.22 王保钢 1,000,000.00 1.15 李晓军 1,000,000.00 1.15 李云鹏 960,000.00 1.11 北京盛邦惠民创业投资有限责 任公司 820,000.00 0.95 李刚 820,000.00 0.95 占景辉 800,000.00 0.92 周权 700,000.00 0.81 丁贤后 606,075.00 0.70 张波 500,000.00 0.58 陈永胜 456,656.00 0.53 刘志宇 450,000.00 0.52 李强 400,000.00 0.46 李英兰 300,000.00 0.35 吴喆 300,000.00 0.35 顾建雄 300,000.00 0.35 戴冀良 300,000.00 0.35 王华燕 300,000.00 0.35 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 何平林 300,000.00 0.35 卢作烜 300,000.00 0.35 李洪 300,000.00 0.35 杨巨宝 300,000.00 0.35 杨近飞 300,000.00 0.35 文学慧 300,000.00 0.35 合计 86,650,000.00 100.00 截止2016年12月31日，本公司股本结构未发生变化。 2、所处行业 公司所属行业：电力电子元器件制造业。 3、经营范围 本公司的许可经营项目：制造电源变换器、放大器、通讯产品、电子元器件。 一般经营项目：销售电源变换器、放大器、通讯产品、电子元器件；销售机械设备；货物进出口；技 术进口；代理出口；科技开发。 4、主要产品 公司主要产品是为模块电源、定制电源、大功率交/直流电源及系统。 5、本年度财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月18日决议批准报出。 截至2016年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共2户，分别为深圳市雷能混合集成电路有限公 司、西安市新雷能电子科技有限责任公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。2016年合并范围详见本 附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项， 本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务 状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务 状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计 入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的， 在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买 日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入 当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期 股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失 控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收 益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损 益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东 权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金 流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制 的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金 融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费 用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允 价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末单项余额大于应收款项余额的 10%以 上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 合并范围内的关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应 收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 了减值的。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。存货日常核算以计划成本计价的，月末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该 项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非 流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组 是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得 的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被 划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整 后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 40-63 年 5% 1.51%-2.38% 机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00% 运输设备 年限平均法 4-5 年 5% 19.00%-23.75% 办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工 程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的 长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存 金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。 如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公 司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产 或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交 付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的 金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在 负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎 回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外， 均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司 作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司销售商品收入的具体确认原则和计量方法： 按照合同约定条款，公司将产品发到客户处，经客户验收合格后，公司确认收入并结转相应产品的成 本。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为 递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补 偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未 实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的应税收入为基 础计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴增 值税。出口货物执行“免、抵、退” 政策 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京新雷能科技股份有限公司 15% 深圳市雷能混合集成电路有限公司 15% 西安市新雷能电子科技有限责任公司 25% 2、税收优惠 （1）北京新雷能科技股份有限公司 本公司于2011年9月14日，被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方 税务局联合认定为高新技术企业，已取得编号为GF201111000022的高新技术企业证书，有效期三年。根据 京科发〔2014〕551号，本公司2014年10月30日继续被认定为高新技术企业，证书编号为GR201411002198， 有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 业，减按15%的税率征收企业所得税”。本公司减按15%的税率征收企业所得税。 （2）子公司深圳市雷能混合集成电路有限公司 根据科技部、财政部、国家税务总局联合颁发的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕 172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）的有关规定，根据《深圳市高 新技术企业认定管理办法》（深科信规〔2009〕1号）文件，并经专家评审及市科工贸信委与市财政委联 合审查和公示等程序，深圳市雷能混合集成电路有限公司被认定为高新技术企业，获得高新技术企业证书， 所得税税率减按15%，发证日期为2011年10月28日，有效期三年。根据《深圳市高新技术企业认定管理办 法》，深圳市雷能混合集成电路有限公司2014年9月30继续被认定为高新技术企业，有效期三年。依据《中 华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收 企业所得税”。深圳市雷能混合集成电路有限公司减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 70,988.41 42,148.27 银行存款 66,514,773.17 71,473,078.21 其他货币资金 21,331.52 合计 66,585,761.58 71,536,558.00 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 52,144,687.21 57,404,158.92 商业承兑票据 63,090,072.86 13,890,558.30 合计 115,234,760.07 71,294,717.22 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 5,080,000.00 合计 5,080,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,620,257.29 合计 5,620,257.29 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 107,313, 351.19 100.00% 6,764,69 7.01 6.30% 100,548,6 54.18 95,036, 216.33 100.00% 6,103,308 .66 6.42% 88,932,907. 67 合计 107,313, 351.19 100.00% 6,764,69 7.01 6.30% 100,548,6 54.18 95,036, 216.33 100.00% 6,103,308 .66 6.42% 88,932,907. 67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 100,943,199.61 5,047,159.98 5.00% 1 年以内小计 100,943,199.61 5,047,159.98 5.00% 1 至 2 年 4,144,739.28 414,473.93 10.00% 2 至 3 年 633,406.66 95,010.00 15.00% 3 至 4 年 78,378.27 23,513.48 30.00% 4 至 5 年 658,177.50 329,088.75 50.00% 5 年以上 855,449.87 855,449.87 100.00% 合计 107,313,351.19 6,764,697.01 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 828,766.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 167,378.01 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为39,853,898.97元，占应收账款年 末余额合计数的比例为37.14%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,074,036.45元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,994,764.01 82.44% 5,773,317.64 97.26% 1 至 2 年 1,055,658.25 17.42% 162,353.00 2.73% 2 至 3 年 7,985.96 0.13% 800.00 0.01% 3 年以上 800.00 0.01% 合计 6,059,208.22 -- 5,936,470.64 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为3,038,816.34元，占预付账款年末余 额合计数的比例为50.15%。 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,272,55 8.86 100.00% 665,372. 44 52.29% 607,186.4 2 1,729,4 16.81 100.00% 643,050.7 0 37.18% 1,086,366.1 1 合计 1,272,55 8.86 100.00% 665,372. 44 52.29% 607,186.4 2 1,729,4 16.81 100.00% 643,050.7 0 37.18% 1,086,366.1 1 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 91,066.96 4,553.35 5.00% 1 年以内小计 91,066.96 4,553.35 5.00% 1 至 2 年 451,030.00 45,103.00 10.00% 2 至 3 年 35,977.92 5,396.69 15.00% 3 至 4 年 117,385.00 35,215.50 30.00% 4 至 5 年 3,990.15 1,995.08 50.00% 5 年以上 573,108.83 573,108.83 100.00% 合计 1,272,558.86 665,372.44 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,321.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 房租水电押金 1,103,586.00 1,083,986.00 备用金 53,427.54 32,387.15 出口退税额 519,215.68 其他 109,374.72 93,827.98 社保公积金 6,170.60 合计 1,272,558.86 1,729,416.81 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 深圳市众冠股份 有限公司 房租水电押金 1,103,586.00 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3-4 年、 4-5 年 86.72% 579,988.80 谷毅 备用金 38,000.00 1 年以内 2.99% 1,900.00 深圳市通茂电子 有限公司 模具款 30,000.00 5 年以上 2.36% 30,000.00 深圳市庆成科技 有限公司 货款 17,985.00 5 年以上 1.41% 17,985.00 景旺电子(深圳) 有限公司 货款 15,000.00 5 年以上 1.18% 15,000.00 合计 -- 1,204,571.00 -- 94.66% 644,873.80 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,700,873.58 14,700,873.58 19,157,450.25 19,157,450.25 在产品 19,940,546.88 19,940,546.88 18,789,063.59 18,789,063.59 库存商品 70,138,645.76 265,136.74 69,873,509.02 60,855,854.26 406,098.19 60,449,756.07 发出商品 18,773,464.54 18,773,464.54 17,620,270.91 17,620,270.91 合计 123,553,530.76 265,136.74 123,288,394.02 116,422,639.01 406,098.19 116,016,540.82 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》 的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的 披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 406,098.19 140,961.45 265,136.74 合计 406,098.19 140,961.45 265,136.74 项 目 计提存货跌价准备的具 体依据 本年转回存货跌价准备的 原因 本年转销存货跌价准备的 原因 库存商品 过时 产品出售 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 多缴纳增值税 1,017.09 未抵扣增值税 191,386.29 263,867.26 预缴企业所得税 2,461,201.12 658,641.38 合计 2,653,604.50 922,508.64 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 14,478,309.21 48,897,259.65 8,301,165.16 18,013,713.36 89,690,447.38 2.本期增加金 额 582,819.00 6,836,361.48 1,774,414.39 2,347,671.57 11,541,266.44 （1）购置 582,819.00 6,836,361.48 1,774,414.39 2,347,671.57 11,541,266.44 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 72,664.95 228,817.00 4,068.37 305,550.32 （1）处置或 报废 72,664.95 228,817.00 4,068.37 305,550.32 4.期末余额 15,061,128.21 55,660,956.18 9,846,762.55 20,357,316.56 100,926,163.50 二、累计折旧 1.期初余额 1,891,457.31 29,638,810.42 6,697,115.39 12,249,047.49 50,476,430.61 2.本期增加金 额 371,035.19 5,623,333.69 641,557.61 1,941,536.71 8,577,463.20 （1）计提 371,035.19 5,623,333.69 641,557.61 1,941,536.71 8,577,463.20 3.本期减少金 额 61,835.65 217,376.15 3,864.95 283,076.75 （1）处置或 报废 61,835.65 217,376.15 3,864.95 283,076.75 4.期末余额 2,262,492.50 35,200,308.46 7,121,296.85 14,186,719.25 58,770,817.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 12,798,635.71 20,460,647.72 2,725,465.70 6,170,597.31 42,155,346.44 2.期初账面价 值 12,586,851.90 19,258,449.23 1,604,049.77 5,764,665.87 39,214,016.77 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 山东海阳福邸金海翠林二期 2,008,926.98 尚在办理中 武汉国测科技总部空间商品房 1,994,191.17 尚在办理中 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 昌平厂房建造 82,239,887.03 82,239,887.03 6,135,607.19 6,135,607.19 合计 82,239,887.03 82,239,887.03 6,135,607.19 6,135,607.19 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 昌平厂 房建造 282,373, 400.00 6,135,60 7.19 76,104,2 79.84 82,239,8 87.03 29.12% 29.12% 710,908. 35 710,908. 35 募股资 金 合计 282,373, 400.00 6,135,60 7.19 76,104,2 79.84 82,239,8 87.03 -- -- 710,908. 35 710,908. 35 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 28,382,996.00 323,701.52 1,222,873.56 29,929,571.08 2.本期增加金 额 119,269.17 68,935.71 819,043.46 1,007,248.34 （1）购置 119,269.17 819,043.46 938,312.63 （2）内部研 发 68,935.71 68,935.71 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 28,502,265.17 392,637.23 2,041,917.02 30,936,819.42 二、累计摊销 1.期初余额 2,083,909.61 220,521.55 520,156.38 2,824,587.54 2.本期增加金 额 575,189.70 19,290.09 166,320.03 760,799.82 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 （1）计提 575,189.70 19,290.09 166,320.03 760,799.82 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,659,099.31 239,811.64 686,476.41 3,585,387.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 25,843,165.86 152,825.59 1,355,440.61 27,351,432.06 2.期初账面价 值 26,299,086.39 103,179.97 702,717.18 27,104,983.54 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修费 3,360,290.76 2,247,547.89 2,488,490.36 3,119,348.29 网络费用 2,250.00 14,528.30 4,429.26 12,349.04 合计 3,362,540.76 2,262,076.19 2,492,919.62 3,131,697.33 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,694,849.21 1,154,227.38 7,152,457.55 1,072,868.63 合计 7,694,849.21 1,154,227.38 7,152,457.55 1,072,868.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,154,227.38 1,072,868.63 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 5,080,000.00 保证借款 47,000,000.00 45,000,000.00 合计 52,080,000.00 45,000,000.00 短期借款分类的说明： 2016年4月12日，本公司与招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行签订票据池业务最高质押合同， 银行同意本公司在2016年4月12日至2017年4月11日的授信期间内，向本公司提供叁仟万的授信额度。2016 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 年4月12日取得借款金额为140.00万元，借款期限为3个月。2016年11月25日取得借款金额为368.00万元， 借款期限为3个月。 公司分别于2016年7月18日、2016年8月15日和2016年9月1日在最高授信额度内，公司向北京银行股份 有限公司中关村海淀园支行申请了补充企业流动资金借款，借款金额为900.00万元、900.00万元和900.00 万元，借款期限为1年。北京中关村科技融资担保有限公司为此项授信借款提供了担保，同时公司和公司 关联方为该担保提供反担保措施，具体如下：公司法定代表人王彬、股东郑罡承担连带责任保证；公司全 资子公司深圳市雷能混合集成电路有限公司承担连带责任保证；公司法定代表人王彬、原股东丁树芳以其 名下房产提供抵押反担保；本公司以西安高新区新型工业园初元科技西楼六层B号（《国有土地使用证》 西高科技国用（2006）第37046号）房产（价值4,451,621.16元）提供抵押反担保。 公司分别于2016年10月24日、2016年11月1日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中 关村海淀园支行申请了补充企业流动资金借款，借款金额为500.00万元和500.00万元，借款期限为1年。 公司于2015年12月31日与广发银行股份有限公司北京海淀支行签订的额度1000万人民币的授信合同， 期限一年。分4次放款，分别为2016年2月25日2,223,495.10元、2016年3月10日3,000,000.00元、2016年4月8 日2,776,504.90元、2016年5月9日 2,000,000.00元，该贷款合同由公司法人王彬、林金明、股东郑罡提供最 高额保证。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付采购材料款 44,814,023.92 35,193,004.95 应付采购工程款 1,140,932.60 4,900.00 合计 45,954,956.52 35,197,904.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京华芯微半导体有限公司 1,043,840.00 尚未结算 合计 1,043,840.00 -- 其他说明： 将余额超过100万的确定为单项金额重要 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 5,711,513.75 5,830,150.00 合计 5,711,513.75 5,830,150.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,086,866.40 100,102,689.36 100,526,434.89 7,663,120.87 二、离职后福利-设定 提存计划 398,573.27 8,844,454.22 8,800,209.15 442,818.34 合计 8,485,439.67 108,947,143.58 109,326,644.04 8,105,939.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 7,294,116.30 85,102,955.29 85,573,209.95 6,823,861.64 2、职工福利费 7,054,533.46 7,054,533.46 3、社会保险费 782,828.60 4,701,788.46 4,655,279.33 829,337.73 其中：医疗保险 费 639,360.95 4,095,118.45 4,053,724.54 680,754.86 工伤保 险费 16,755.21 237,816.22 235,627.41 18,944.02 生育保 险费 126,712.44 368,853.79 365,927.38 129,638.85 4、住房公积金 9,921.50 3,152,322.70 3,152,322.70 9,921.50 5、工会经费和职工 教育经费 91,089.45 91,089.45 合计 8,086,866.40 100,102,689.36 100,526,434.89 7,663,120.87 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 379,247.92 8,479,777.15 8,437,909.53 421,115.54 2、失业保险费 19,325.35 364,677.07 362,299.62 21,702.80 合计 398,573.27 8,844,454.22 8,800,209.15 442,818.34 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 373,055.34 1,034,386.26 个人所得税 301,695.90 234,300.95 城市维护建设税 48,478.61 84,947.42 教育费附加 21,514.06 45,893.95 地方教育费附加 14,342.70 30,595.97 合计 759,086.61 1,430,124.55 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 房屋租金 6,411,727.50 5,275,329.00 其他 1,249,391.37 497,472.23 合计 7,661,118.87 5,772,801.23 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 将余额超过50万的确定为单项金额重要。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 4,000,000.00 合计 10,000,000.00 4,000,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 69,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 14,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -10,000,000.00 -4,000,000.00 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 合计 69,000,000.00 10,000,000.00 长期借款分类的说明： 2015年5月25日，向北京银行海淀园支行借款1000万，是由北京中关村科技融资担保有限公司为本公 司提供担保向中信信托有限责任公司的借款，放款时间为2015年5月25日，借款期限是24个月，按月付息， 到期一次还本和支付应付未付的利息；借款合同编号：P2013M17SZGC0001-0420，利率6.60%。2015年5 月25日中信信托有限责任公司、北京银行中关村海淀园支行与本公司签订债权转让补充协议，中信信托将 本借款的债权转让给北京银行中关村海淀园支行，公司与保证人签订的委托担保合同编号：2014年WT0787， 委托担保合同约定的反担保抵押合同，担保措施为：公司法定代表人王彬、股东郑罡承担连带责任保证， 深圳子公司承担连带责任，公司法定代表人王彬、原股东丁树芳以其名下房产提供抵押反担保，以本公司 西安高新区新型工业园初元科技西楼六层B号（《国有土地使用证》西高科技国用（2006）第37046号）房 产（价值4,451,621.16元）提供抵押反担保。 本 期 新 增 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 回 龙 观 支 行 长 期 借 款 6900 万 ， 借 款 合 同 编 号 ： 0020000071-2016年（昌平）字00107号，利率4.9%，借款期限：2016.6.24--2024.6.24。合同约定借款金额 3500万，分别于2016年6月24日和2016年12月21日收到借款和收到银行放款2900万元和600万元；借款合同 编号：0020000071-2016年（昌平）字00249号，合同约定借款金额4800万， 2016年12月31日收到借款3400 万，借款期限：2016.12.22--2024.12.22。该借款为抵押合同，签订最高额抵押合同，合同编号0020000071-2016 年昌平（抵）字0026号，抵押物为土地使用权，土地证编号：京昌国用（2012出）第00001号。公司分别 于2016年6月24日、2016年12月21日、2016年12月31日收到银行放款2900万元、600万元和3400万。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 228,800.00 10,970,000.00 228,800.00 10,970,000.00 合计 228,800.00 10,970,000.00 228,800.00 10,970,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 北京经信委国 家中小专项款 (模块电源扩 产项目） 208,000.00 208,000.00 与资产相关 中小专项（模 块电源扩展项 目）区配套资 金 20,800.00 20,800.00 与资产相关 DC/DC 变换器 模块产业化项 目 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 航空航天级电 源及整机系统 关键技术创新 能力建设项目 7,970,000.00 7,970,000.00 与资产相关 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 合计 228,800.00 10,970,000.00 228,800.00 10,970,000.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 86,650,000.0 0 86,650,000.0 0 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 87,554,073.42 87,554,073.42 合计 87,554,073.42 87,554,073.42 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 9,329,419.30 4,112,884.98 13,442,304.28 合计 9,329,419.30 4,112,884.98 13,442,304.28 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注 册资本50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度 亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 调整前上期末未分配利润 133,137,372.87 101,874,566.95 调整后期初未分配利润 133,137,372.87 101,874,566.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,096,678.68 33,767,006.91 减：提取法定盈余公积 4,112,884.98 2,504,200.99 期末未分配利润 173,121,166.57 133,137,372.87 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 348,647,283.26 182,371,890.43 302,028,332.98 157,389,758.50 合计 348,647,283.26 182,371,890.43 302,028,332.98 157,389,758.50 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,660,861.24 1,507,274.66 教育费附加 894,532.22 806,301.45 车船使用税 10,101.67 印花税 148,339.40 地方教育费附加 596,354.79 537,534.31 合计 3,310,189.32 2,851,110.42 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,653,325.64 9,946,936.00 会议办公费 2,798,761.16 2,823,623.92 房租水电费 774,614.33 524,984.51 广告费 246,991.03 188,066.17 折旧摊销 670,583.52 772,124.60 交通差旅费 3,628,923.03 3,859,367.98 业务招待宣传费 3,257,687.65 2,361,668.90 运输邮寄费 1,819,937.97 1,645,084.32 其他 775,084.39 1,091,922.75 合计 24,625,908.72 23,213,779.15 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 通讯费 216,761.82 240,062.69 职工薪酬 8,322,973.80 7,022,116.86 会议办公费 2,150,819.61 2,469,124.55 交通差旅费 625,103.92 1,015,541.95 房租、水电费 3,216,972.64 3,352,897.05 业务招待费 445,386.80 359,458.28 折旧摊销 1,757,253.35 1,932,510.77 咨询费聘请中介费 2,159,522.38 636,725.40 税金 67,767.71 512,368.86 研发费用 65,909,493.07 60,696,801.29 培训费 1,048,516.47 1,020,720.80 修理费 567,104.98 599,509.48 其他 986,569.77 1,300,897.39 合计 87,474,246.32 81,158,735.37 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,595,442.07 3,636,531.14 担保费 581,007.92 1,092,998.33 减：利息收入 208,253.02 90,805.12 减：利息资本化金额 汇兑损益 -409,764.29 -825,062.96 减：汇兑损益资本化金额 其他 271,394.40 135,352.27 合计 3,829,827.08 3,949,013.66 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 851,088.10 476,269.45 合计 851,088.10 476,269.45 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行委托理财产品收益 382,777.70 549,109.39 合计 382,777.70 549,109.39 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 其中：固定资产处置利得 45,784.25 政府补助 1,848,509.79 904,293.55 1,848,509.79 其他 35,448.89 90,187.54 35,448.89 合计 1,883,958.68 1,040,265.34 1,883,958.68 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 中关村企业 信用促进会 中介资金补 贴 6,000.00 10,000.00 与收益相关 中关村科技 园区管理委 员会贷款贴 息 571,020.00 与收益相关 北京晨光昌 盛融资担保 有限公司贷 款贴息 329,101.88 与收益相关 中关村科技 园中小企业 贷款贴息 117,000.00 与收益相关 DC/DC 变换 器模块产业 化项目 300,000.00 与收益相关 模块电源扩 产项目 228,800.00 198,266.67 与资产相关 北京市昌平 区经济和信 息化委员会 中小企业创 新融资贴息 190,000.00 与收益相关 深圳财政委 员会国际市 场开拓资金 补贴 43,925.00 与收益相关 昌平区残疾 人联合会补 贴 10,000.00 与收益相关 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 昌平区科学 技术委员会 发展计划资 金 6,000.00 与收益相关 北京市人社 局稳岗补贴 156,544.92 与收益相关 深圳市经济 贸易和信息 化委员会提 升国际化经 营能力支持 资金 39,380.00 与收益相关 深圳市人社 局稳岗补贴 176,764.87 与收益相关 深圳市南山 区自主创新 产业发展专 项资金 370,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 1,848,509.79 904,293.55 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 其中：固定资产处置损失 22,473.57 153,703.26 22,473.57 对外捐赠 10,000.00 251,111.50 10,000.00 其他 4,991.80 67,613.62 4,991.80 合计 37,465.37 472,428.38 37,465.37 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,398,084.37 358,900.26 递延所得税费用 -81,358.75 -19,294.39 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 合计 4,316,725.62 339,605.87 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 48,413,404.30 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,262,010.65 子公司适用不同税率的影响 -73,182.18 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 667,131.27 额外可扣除费用的影响 -3,539,234.12 所得税费用 4,316,725.62 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 658,369.45 存款利息 425,912.33 266,132.65 收到的政府补助 12,589,709.79 706,026.88 个税返还手续费 29,398.89 26,170.81 其他 6,050.00 54,520.42 合计 13,051,071.01 1,711,220.21 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来款 2,887,270.81 606,318.41 支付的期间费用 37,797,858.49 39,797,195.99 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 支付的银行手续费 271,394.40 135,352.27 营业外支出 14,991.80 284,509.37 合计 40,971,515.50 40,823,376.04 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的担保费 581,007.92 1,092,998.33 支付的律师、审计费 613,207.55 660,377.35 合计 1,194,215.47 1,753,375.68 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： -- -- 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 净利润 44,096,678.68 33,767,006.91 加：资产减值准备 851,088.10 476,269.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 8,577,463.20 8,286,842.59 无形资产摊销 760,799.82 666,330.73 长期待摊费用摊销 2,492,919.62 3,446,647.68 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 84,570.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 22,473.57 23,348.66 财务费用（收益以“－”号填列） 4,176,449.99 4,729,529.47 投资损失（收益以“－”号填列） -382,777.70 -549,109.39 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -81,358.75 -19,294.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,271,853.20 3,565,649.68 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -58,595,917.04 4,107,897.30 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 22,336,894.56 -15,343,932.24 经营活动产生的现金流量净额 16,982,860.85 43,241,756.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 66,585,761.58 71,536,558.00 减：现金的期初余额 71,536,558.00 53,646,098.23 现金及现金等价物净增加额 -4,950,796.42 17,890,459.77 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 66,585,761.58 71,536,558.00 其中：库存现金 70,988.41 42,148.27 可随时用于支付的银行存款 66,514,773.17 71,473,078.21 可随时用于支付的其他货币 资金 21,331.52 三、期末现金及现金等价物余额 66,585,761.58 71,536,558.00 其他说明： 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 应收票据 5,089,456.69 质押 固定资产 7,724,120.46 抵押 无形资产 25,843,165.86 抵押 合计 38,656,743.01 -- 其他说明： 固定资产包括房屋建筑物5,430,342.86元，机器设备2,293,777.60元。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本 的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司2016年3月投资设立全资子公司西安市新雷能电子科技有限责任公司，2016年纳入合并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市雷能混 合集成电路有 限公司 深圳市 深圳市 制造业企业 100.00% 设立 西安市新雷能 电子科技有限 责任公司 西安市 西安市 制造业企业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 北京新雷能科技 股份有限公司 北京市 86650000 100.00% 100.00% 本企业的母公司情况的说明 本公司实际控制人是王彬，直接持有公司29.61%的股权。 本企业最终控制方是王彬。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郑罡 持股 5%以上的股东 邱金辉 持股 5%以上的股东 北京盛邦惠民创业投资有限责任公司 股东 深圳市创新投资集团有限公司 股东 北京红土嘉辉创业投资有限公司 股东 上海联芯投资管理合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 白文 持股 5%以上的股东 其他说明 邱金辉为盛邦惠民控股股东，两者持有本公司股份7.41%，深圳市创新投资集团有限公司为北京红土嘉辉 创业投资有限公司控股股东，两者持有本公司股份6.92% 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 王彬、郑罡、深圳市 雷能混合集成电路 有限公司等 9,000,000.00 2016 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 18 日 否 王彬、郑罡、深圳市 雷能混合集成电路 有限公司等 9,000,000.00 2016 年 08 月 15 日 2019 年 08 月 15 日 否 王彬、郑罡、深圳市 雷能混合集成电路 有限公司等 9,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2019 年 09 月 01 日 否 王彬、郑罡、深圳市 雷能混合集成电路 有限公司等 10,000,000.00 2015 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 18 日 否 王彬、郑罡 5,000,000.00 2016 年 10 月 25 日 2019 年 10 月 25 日 否 王彬、郑罡 5,000,000.00 2016 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 09 日 否 王彬、林金明、郑罡 2,223,495.10 2016 年 02 月 25 日 2019 年 02 月 25 日 否 王彬、林金明、郑罡 3,000,000.00 2016 年 03 月 10 日 2019 年 03 月 10 日 否 王彬、林金明、郑罡 2,776,504.90 2016 年 04 月 08 日 2019 年 04 月 08 日 否 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 王彬、林金明、郑罡 2,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2019 年 05 月 09 日 否 关联担保情况说明 注1、2014年9月12日，本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订了《综合授信合同》， 北京银行股份有限公司授予最高叁仟万元的授信额度，授信期限为2年。北京中关村科技融资担保有限公 司为此项授信借款提供了担保，同时公司和公司关联方为该担保提供反担保措施，具体如下： A.公司法定代表人王彬、股东郑罡承担连带责任保证； B.公司全资子公司深圳市雷能混合集成电路有限公司承担连带责任保证； C.公司法定代表人王彬、原股东丁树芳以其名下房产提供抵押反担保； D.本公司以西安高新区新型工业园初元科技西楼六层B号（《国有土地使用证》西高科技国用（2006） 第37046号）房产（价值4,451,621.16元）提供抵押反担保。 2016年7月18日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请了补充企 业流动资金借款，借款金额为900.00万元，借款期限为1年，截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 2016年8月15日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请了补充企 业流动资金借款，借款金额为900.00万元，借款期限为1年，截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 2016年9月1日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请了补充企业 流动资金借款，借款金额为900.00万元，借款期限为1年，截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 注2、2015年5月25日，本公司向北京银行中关村海淀园支行申请了流动资金借款，借款金额为1,000.00 万元，借款期限为2年，北京中关村科技融资担保有限公司为此项借款提供了担保，同时公司和公司关联 方为该担保提供反担保措施，具体如下： A.公司法定代表人王彬、股东郑罡承担连带责任保证； B.公司全资子公司深圳市雷能混合集成电路有限公司承担连带责任保证； C.公司法定代表人王彬、原股东丁树芳以其名下房产提供抵押反担保； D.本公司以西安高新区新型工业园初元科技西楼六层B号（《国有土地使用证》西高科技国用（2006） 第37046号）房产（价值4,451,621.16元）提供抵押反担保。 截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 注3、2016年10月24日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请了 补充企业流动资金借款，借款金额为500.00万元，借款期限为1年，截止2016年12月31日，此项借款未到偿 还期。 2016年11月1日，在最高授信额度内，公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请了补充企 业流动资金借款，借款金额为500.00万元，借款期限为1年，截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 注4、2015年12月31日，本公司与广发银行股份有限公司北京海淀支行签订的额度1000万人民币的授 信合同，期限一年。分4次放款，分别为2016年2月25日2,223,495.10元、2016年3月10日3,000,000.00元、2016 年4月8日2,776,504.90元、2016年5月9日 2,000,000.00元，该贷款合同由公司法人王彬、林金明、股东郑罡 提供最高额保证。截止2016年12月31日，此项借款未到偿还期。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,157,997.00 3,659,036.19 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 经中国证券监督管理委员会 证监许可【2016】3108 号文 《关于核准北京新雷能科技 股份有限公司首次公开发行 股票的批复》核准，本公司 于 2017 年 1 月 4 日采用网下 向投资者询价配售（以下简 称“网下发行”）和网上资金申 购定价发行（以下简称“网上 发行”）相结合的方式公开发 行人民币普通股（A 股）2,889 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格人民币 6.53 0.00 不适用 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 元。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 8,087,800.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 8,087,800.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 71,862,8 53.81 100.00% 4,736,58 7.06 6.59% 67,126,26 6.75 65,898, 731.12 100.00% 4,420,819 .15 6.71% 61,477,911. 97 合计 71,862,8 53.81 100.00% 4,736,58 7.06 6.59% 67,126,26 6.75 65,898, 731.12 100.00% 4,420,819 .15 6.71% 61,477,911. 97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 1 年以内小计 66,390,850.01 3,319,542.50 5.00% 1 至 2 年 3,583,843.46 358,384.35 10.00% 2 至 3 年 590,436.03 88,565.40 15.00% 3 至 4 年 19,260.00 5,778.00 30.00% 4 至 5 年 628,295.00 314,147.50 50.00% 5 年以上 650,169.31 650,169.31 100.00% 合计 71,862,853.81 4,736,587.06 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 483,145.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 167,378.01 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额35,573,233.83元，占应收账款年末 余额合计数的比例49.50%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,860,003.19元。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 10,021,5 00.00 100.00% 1,605.00 0.02% 10,019,89 5.00 10,010, 600.00 100.00% 530.00 0.01% 10,010,070. 00 合计 10,021,5 00.00 100.00% 1,605.00 0.02% 10,019,89 5.00 10,010, 600.00 100.00% 530.00 0.01% 10,010,070. 00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,900.00 545.00 5.00% 1 至 2 年 10,600.00 1,060.00 10.00% 合计 21,500.00 1,605.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,075.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部单位往来款 10,000,000.00 10,000,000.00 外部单位押金 21,500.00 10,600.00 合计 10,021,500.00 10,010,600.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市雷能混合集成 电路有限公司 往来款 10,000,000.00 1 年以内 99.79% 合计 -- 10,000,000.00 -- 99.79% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 25,000,000.00 25,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳市雷能混合 集成电路有限公 司 23,000,000.00 23,000,000.00 西安市新雷能电 子科技有限责任 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 23,000,000.00 2,000,000.00 25,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 238,931,734.11 111,060,724.48 194,840,756.85 92,989,593.33 合计 238,931,734.11 111,060,724.48 194,840,756.85 92,989,593.33 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 委托他人投资或管理资产的损 益 382,777.70 549,109.39 合计 382,777.70 549,109.39 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -22,473.57 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,848,509.79 委托他人投资或管理资产的损益 382,777.70 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 20,457.09 减：所得税影响额 334,390.65 合计 1,894,880.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的净 利润 13.02% 0.510 0.510 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.46% 0.49 0.49 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京新雷能科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2016年度报告》文本原件； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 四、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有 文件及公告原稿； 五、其他备查文件。 北京新雷能科技股份有限公司 法定代表人： 年 月 日