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北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人沈继业、主管会计工作负责人黎宏及会计机构负责人（会计主 管人员）胡节红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1.季节性亏损风险 因公司客户群体以政府、电信运营商、金融、能源和互联网等领域客户为 主，这些客户通常实行预算管理制度和集中采购制度，在上半年审批当年的年 度预算和固定资产投资计划，在年中或下半年安排设备采购招标，设备交货、 安装、调试和验收。因此，公司存在明显的季节性销售特征，即公司在每年上 半年新增订单、实现销售收入较少，订单从 7、8 月份开始明显增加，全年的销 售业绩集中体现在下半年尤其是第四季度。 从近几年公司各季度营业收入来看，公司的销售以及收入确认呈现季节性 特征，第四季度营业收入占全年营业收入总额均在 50%以上；由于公司销售费 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 用、管理费用等各项期间费用在季度均衡发生，使得公司利润呈现季节性分布， 投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。 2.税收优惠政策变化风险 根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通 知》（财税[2012]27 号）以及《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有 关问题的通知》（财税[2016]49 号），公司符合国家规划布局内重点软件企业税 收优惠条件，可减按 10%的税率征收企业所得税。如果以后国家所得税优惠政 策发生不利变化或取消，将对公司业绩产生不利影响。 公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品，增值税实际 税率超过 3%的部分实行即征即退。如果公司享受的增值税税收优惠政策发生不 利变化或取消，会对公司经营业绩产生不利影响。 3.核心人员流失的风险 公司能够保持技术领先优势，与公司拥有的核心技术与核心技术人员密切 相关。公司如果出现技术外泄或者核心技术人员流失情况，会在一定程度上影 响公司产品的研发，公司为此需要付出相应的人力、物力和时间去招聘或培养 新的技术研发人员，有可能将对公司的业务发展造成一定影响。 面对激烈的人才市场竞争，公司采取如下措施来确保核心员工的稳定性： （1） 公司继 2014 年推出股票期权激励计划后，于 2015 年、2016 年持续推出限制性 股票激励计划，激励对象涵盖公司及控股子公司中高层管理人员与核心技术人 员，通过实施股权激励计划，共享公司发展成果，保持员工利益与公司利益高 度一致，以稳定核心员工队伍。（2）完善绩效考核体系与激励约束机制，将中 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 高层管理人员、核心技术人员的贡献和薪酬紧密联结起来，保证薪酬水平的合 理性与市场竞争力。（3）建立人才岗位成长通道，健全公司培训机制。实施人 才兴企战略，把加强员工的教育培训、培养更多更优秀的人才作为推动公司更 好、更快发展的根本动力。 4、海外市场拓展风险 近年来，公司一直积极开拓国际市场，走国际化经营发展之路。截至目前， 公司已在香港、美国、日本、新加坡、德国和英国设立全资子公司，一方面拓 展当地信息安全市场，另一方面在第一时间接收信息安全行业最新动态，以不 断提高公司产品技术实力。但是，海外市场的开拓也会受到当地经营环境、政 策、法规和外汇汇率波动等诸多因素的影响，若海外市场拓展不达预期，将对 公司经营业绩产生不利影响。公司将持续全面关注、评估海外市场风险，及时 调控海外拓展策略，降低风险。 5、重大资产重组引致的风险 2015 年度，公司完成对亿赛通的重大资产重组工作，亿赛通成为公司的全 资子公司。公司已于 2015 年向亿赛通派出管理人员并改组董事会，加强其风险 管控。亿赛通 2014 年、2015 年和 2016 年均完成业绩承诺，业绩承诺期结束， 公司对亿赛通的收购进入正式整合期。未来存在以下风险： （1）业绩下滑风险：若亿赛通研发投入不足、不能及时更新技术、不能持 续开发出适应市场需求的新产品或在前瞻性技术创新领域偏离行业发展趋势， 将面临产品竞争力和客户认知度下降的风险，进而影响亿赛通的经济效益；另 外，在经营过程中有可能面临的竞争加剧致使毛利率下降的风险、税收优惠政 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 策变化的风险、核心人员流失的风险等，均会影响到亿赛通的盈利能力，导致 其业绩下滑。 （2）并购整合的风险：公司与亿赛通的业务均属于信息安全领域，在产品 结构上存在互补性，但业务整合及协同效应是否能达到预期效果及其所需时间 均存在不确定性。公司若未能及时制定并实施与之相适应的整合措施，可能会 对已收购公司的经营产生不利影响，无法达到预期的协同效应，从而给公司及 股东利益造成不利影响。 对此，公司将努力加强投后项目的内部控制及运营管理，及时发现风险并 正确应对，稳健扎实地做好双方在管理、市场和技术等层面的整合工作，尽可 能的减少并购整合风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 398,222,087 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7 第三节 公司业务概要 ......................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 15 第五节 重要事项 ............................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 51 第九节 公司治理 ............................................................. 58 第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 63 第十一节 财务报告 ........................................................... 64 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 159 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、绿盟科技 指 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 绿盟信息 指 北京神州绿盟信息技术有限公司，绿盟科技全资子公司 亿赛通 指 北京亿赛通科技发展有限责任公司，绿盟科技全资子公司 神州绿盟 指 北京神州绿盟科技有限公司，绿盟信息之全资子公司 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 指 绿盟科技香港子公司，绿盟科技全资子公司 NSFOCUS Incorporated 指 绿盟科技美国子公司，绿盟科技全资孙公司 NSFOCUS 日本株式会社 指 绿盟科技日本子公司，绿盟科技全资孙公司 Nsfocus Technologies UK Limited 指 绿盟科技英国子公司，绿盟科技全资孙公司 Nsfocus Technologies (s) Pte Ltd 指 绿盟科技新加坡子公司，绿盟科技全资孙公司 Nsfocus Technologies Gmbh 指 绿盟科技德国子公司，绿盟科技全资孙公司 亿赛通网络 指 北京亿赛通网络安全技术有限公司，绿盟科技全资孙公司 亿赛通软件 指 北京亿赛通软件有限公司，绿盟科技全资孙公司 新余剑鱼 指 新余剑鱼科技有限公司，绿盟信息全资子公司 安华金和 指 北京安华金和科技有限公司 深之度 指 武汉深之度科技有限公司 敏讯科技 指 北京敏讯科技有限公司 剑鱼科技 指 北京剑鱼科技有限公司 力控华康 指 北京力控华康科技有限公司 金山安全 指 北京金山安全管理系统技术有限公司 浙江邦盛科技有限公司 指 原“杭州邦盛金融信息技术有限公司” 阿波罗云 指 北京阿波罗云信息科技有限公司 易霖博 指 北京易霖博信息技术有限公司 逸得公司 指 逸得（北京）网络技术有限公司 Investor AB Limited 指 注册于香港特别行政区，公司主要股东之一 联想投资 指 联想投资有限公司，公司主要股东之一 雷岩投资 指 雷岩投资有限公司，公司主要股东之一 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 绿盟科技 股票代码 300369 公司的中文名称 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 公司的中文简称 绿盟科技 公司的外文名称（如有） Nsfocus Information Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Nsfocus 公司的法定代表人 沈继业 注册地址 北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 5 层 注册地址的邮政编码 100089 办公地址 北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 5 层 办公地址的邮政编码 100089 公司国际互联网网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黎宏 杜彦英 联系地址 北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 3 层 北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 3 层 电话 010-68438880 010-68438880 传真 010-68728708 010-68728708 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券事务与投资者关系部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 刘杰、王润玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新 盛大厦 B 座 9 层 陈德兵、徐海林 2014 年 1 月 29 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新 盛大厦 B 座 9 层 赵晓凡、陈德兵 2015 年 1 月 19 日至 2016 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,090,693,867.24 877,664,817.03 24.27% 702,668,198.38 归属于上市公司股东的净利润 （元） 220,124,125.56 194,323,894.17 13.28% 144,503,492.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 197,550,954.80 165,225,380.63 19.56% 134,959,079.45 经营活动产生的现金流量净额 （元） 93,622,173.45 135,334,037.80 -30.82% 99,048,896.16 基本每股收益（元/股） 0.61 0.55 10.91% 0.43 稀释每股收益（元/股） 0.61 0.55 10.91% 0.43 加权平均净资产收益率 12.47% 13.44% -0.97% 16.78% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 2,711,227,178.95 2,132,871,857.42 27.12% 1,223,156,901.99 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,919,265,179.45 1,690,104,745.21 13.56% 970,308,156.60 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5528 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 115,768,494.76 199,413,611.37 200,119,871.89 575,391,889.22 归属于上市公司股东的净利润 -33,376,491.29 36,210,807.84 11,664,673.54 205,625,135.47 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -35,392,073.72 25,754,413.30 10,402,441.87 196,786,173.35 经营活动产生的现金流量净额 -56,793,338.30 -60,354,490.75 21,542,022.60 189,227,979.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -268,390.21 -873,878.39 -283,077.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,900,669.40 33,453,168.00 11,169,721.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 359,706.94 1,682,575.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,552,033.50 157,252.63 减：所得税影响额 5,970,848.87 5,163,351.71 1,499,483.53 合计 22,573,170.76 29,098,513.54 9,544,412.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 69,711,915.75 根据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预期软件增值税退税的税收优惠政 策将在较长时期内保持稳定，故定义为经常性损益。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司自创立以来专注于信息安全领域，主营业务为信息安全产品的研发、生产、销售及提供专业安全服务。公司所处 行业为信息安全行业，该行业处于早期的快速发展中。随着网络安全法和国家网络空间安全战略的发布，以及国家对网络安 全的重视，行业发展的前景和在国家发展战略中的地位越来越明确和突出。公司所在信息安全行业从客户角度划分为个人消 费安全市场和企业安全市场，公司客户为企业级客户，处于企业安全市场。 （一）公司主营业务和主要产品：通过持续的技术创新与产品研发，经过十几年的发展，公司已成为国内领先、面向 国际、具有核心竞争力的企业级网络安全解决方案供应商，客户覆盖政府、电信运营商、金融、能源、互联网、教育、医疗 等领域的企业级用户。公司产品分为检测防御类、安全评估类、安全平台类、远程安全运维服务、安全SaaS服务，各类别产 品及功能如下： 产品与服务类别 功能 检测防御类 帮助用户检测来源网络的各类型攻击行为，提供网络安全检测到防护的整体方案。 安全评估类 高效、全方位的评估网络环境中的各类脆弱性风险，并有能力持续进行IT风险度量与持续改进，以 落实合规性要求。 安全平台类 搭建企业安全数据为基础，结合威胁情报和安全运营流程管理平台，帮助企业建立多层次、纵深 防御及实时响应的安全体系。 远程安全运维服务 通过远程方式帮助企业用户开展安全运维工作，减轻运维工作量，降低安全风险。 安全SaaS服务 向企业客户提供云端安全服务，快速在线获取所需的安全能力。 （二）2016年公司产品及业务主要情况 公司基于对未来云安全发展态势及市场预测，近年来一直专注于云安全服务相关研究与运营工作，是国内云安全运营 与服务的首倡者。 截至2016年底，公司“绿盟云”上线14个产品与服务，上线“网站安全SaaS解决方案、数据中心异常流量清洗解决方 案、移动安全SaaS解决方案”三个解决方案，注册企业客户1万余家，与腾讯云、阿里云、华为云等15家合作伙伴签署合作 协议。已上线产品与服务具体如下： 产品与服务 内容 网站安全 网站安全评估、网站安全监测、网站安全防护（主机版）、网站安全评估（公安备案版） 安全检测 紧急漏洞在线检测、极光自助扫描 数据安全 文档安全云服务 流量清洗 综合抗DDos服务、黑洞云清洗 移动安全 移动应用安全检测 设备代维 设备关怀服务 威胁情报 威胁分析中心、威胁情报中心 邮件安全 反垃圾邮件服务 （三）公司在国内信息安全行业具有技术领先优势，多个产品在国内处于行业领先地位。 1、根据Frost & Sullivan发布的《亚太区Web应用防火墙解决方案市场报告》，绿盟科技Web应用防火墙连续六年 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 （2010-2015）领跑国内市场，连续两年（2014-2015）位列亚太第二。 2、根据国际咨询机构Gartner发布的2016 Web应用防火墙魔力象限报告，绿盟科技作为国内唯一厂商入选Gartner WAF 魔力象限，且为连续三年入选（2014-2016）。 3、绿盟工控入侵检测系统IDS-ICS是国内第一款获得工控入侵检测资质的产品。 4、根据IDC发布的2015年中国网络安全市场份额报告，绿盟远程安全评估系统（NSFOCUS RSAS）凭借在漏洞管理 市场的优异表现，以25.1%的市场份额排名连续第五年保持第一。 5、2016年公司被北京市科学技术委员会评定为“北京市工程技术研究中心、北京市下一代网络安全软件与系统工程 技术研究中心”。 6、2016年神州绿盟取得“ISCCC信息安全服务资质认证证书（一级应急处理服务资质）”、“ISCCC信息安全服务资 质认证证书风险评估服务资质”、“ISCCC信息安全服务资质认证证书信息系统安全集成服务资质”。 7、2016年神州绿盟被国家计算机网络应急技术处理协调中心评为“CNCERTCC网络安全应急服务支撑单位（国家级）”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 期末无长期股权投资，是因为本期处置被投资企业股权，持股比例减少，不构成重大影响， 转至可供出售金融资产科目核算。 固定资产 无重大变化。 无形资产 同比增长 60.28%，是因为本期资本化项目取得软件著作权，转为无形资产所致。 在建工程 无重大变化。 可供出售金融资产 同股权资产变化说明。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司作为一家国家级高新技术企业，是国内领先的、具有核心竞争力的企业级网络安全解决方案供应商。公司的竞争 优势主要体现在行业领先的技术优势，不断创新的差异化产品和服务，优质的客户群体和丰富的行业经验，知名的品牌和行 业领先的市场占有率，创新、卓越绩效的企业文化和高素质的员工队伍等方面。 （一）行业领先的技术优势 公司依托于强大的技术研发实力，紧跟信息安全技术发展的潮流，在国内较早推出多项创新产品和服务。公司主营产 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 品科技含量高，在核心关键技术上拥有自主知识产权。 截至2016年12月31日，公司及下属子公司合计拥有120项发明专利，其中国内发明专利合计103项，美国发明专利6项， 日本发明专利11项；报告期内，公司取得国内发明专利26项，美国发明专利1项，日本发明专利3项。截至2016年12月31日， 公司及下属子公司合计拥有172项计算机软件著作权，其中报告期内取得计算机软件著作权24项。公司各项自主知识产权在 国内处于领先水平，构成主营产品的核心竞争力，公司技术实力被安全届广泛认可。 公司建立并维护的中文漏洞库为国内领先的商业漏洞库，已经成为业界广泛参考的标准。 （二）不断创新的差异化产品和服务 差异化的产品和服务是公司核心竞争力的载体，也是公司保持市场竞争优势和盈利能力的源泉。公司差异化产品和服 务优势体现在持续创新、行业特色、研究领先等方面。 1、公司是国内云安全产品和服务的首倡者，公司云安全已上线涉及Web安全、威胁情报、邮件安全、移动安全、设 备代维等安全领域多个产品或服务，在国内首个自助式内网漏洞扫描云服务，面向网站提供全方位托管式安全监测服务，专 注安全运维的威胁情报中心等。 2、基于多年的安全研究和产品经验，洞察网络安全威胁演化和对抗趋势，公司率先推出威胁态势感知预警解决方案； 该方案对海量、异构、低价值安全日志进行采集，发挥大数据技术的统一汇总、挖掘能力，借助安全可视化的呈现能力，最 终实现整体网络安全的态势展现。 3、借助软件定义架构的思想，重构传统安全防护体系，建立由在线安全应用交付商城、安全控制中心和多种可编程 的安全设备组成的新型安全防护体系，大大提升了安全运维和应急响应的效率。这种软件定义的安全体系支持面向各类场景 的安全应用，如混合IT环境中的自适应访问控制、云环境中的弹性敏捷Web安全防护，以及对攻击链进行快速阻断的软件定 义抗APT方案等。 4、公司凭借多年深厚的攻防技术积累，研发了下一代威胁解决方案，以绿盟全球威胁情报系统为纽带，以沙箱产品 未知威胁发现、入侵防护系统在线拦截防御为核心，通过大数据分析技术实现攻击过程的可视化，从而为用户提供了“攻击 进不来、威胁藏不住、数据带不走”的整体解决方案。 5、安全产品沿着更加智能的方向不断升级换代，公司领先推出包括移动安全管家、用户自服务门户等多种闭环运营 的安全服务。企业客户通过自助门户快速获取自己所需要的安全资源，手持移动安全管家随时了解安全现状、呼叫云端专家 或地面部队支持，形成一个协同配合的整体安全体系。云端与企业私有云或安全设备通过各类接口相连接，通过“云”、 “地”、 “人”、 “机”的配合、共享、威胁情报交换，并以此转化为“设备”、“服务”自动化的检测和防护手段，从 而有效的实现安全事件从预警、响应、检测到防护的闭环，快速提升在大规模安全应急响应的能力。 （三）优质的客户群体和丰富的行业经验 1、优质的客户群体 依托于技术领先、质量过硬的产品和专业的服务，公司形成了以政府、电信运营商、金融、能源、互联网、医疗、教 育等领域优质客户为主的客户群体，并与上述客户保持了长期稳定的合作。这些优质客户自身具有雄厚的实力并在业界拥有 良好的信誉，极大降低了公司的经营风险和财务风险。 2、丰富的行业经验 行业经验长时间积累对于信息安全厂商至关重要，也是信息安全厂商核心竞争力的体现。公司成立十七年来，通过与 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 客户长期的密切合作，积累了丰富的信息安全项目实施经验，及时了解客户对于信息安全的技术需求及发展趋势并持续改进 和完善公司产品性能、服务质量。与此同时，公司对主要领域客户需求深入分析和总结，将实践经验应用于其他行业，在拓 展市场空间的同时，进一步为客户提供更为全面的优质服务。 （四）知名的品牌和行业领先的市场占有率 1、知名的企业品牌 公司是国内最早从事网络安全业务的企业之一。经过十七年的发展，公司已成为国内网络安全行业领军企业之一,是国 际云安全联盟 CSA 亚太区首家企业成员、微软主动防御计划（MAPP）在中国的第一个合作伙伴、中国网络安全产业联盟首 任理事长单位、中国网络空间安全协会理事单位、中国计算机学会计算机安全专业委员会理事单位、中国信息产业商会信息 安全产业分会理事单位。 公司是国家规划布局内重点软件企业，是国家高新技术企业，拥有多项权威认证资质，包括国家信息安全漏洞共享平台 工作委员会成员单位、国家网络与信息安全信息通报中心技术支持单位、国家级网络安全应急服务支撑单位、国家信息安全 测评（中心）信息安全服务资质、国家信息安全漏洞库（CNNVD）技术支撑单位一级等。 公司长期以来持续参与重大活动期网络安全保障工作，例如在 G20 峰会、两会安保、乌镇峰会、世界互联网大会、 “国 家网络安全宣传周”等重大活动期间，公司均作为重要安全保障单位为活动顺利举行全程保驾护航。“绿盟科技”已经被打 造成为国内信息安全领域的知名品牌。 2、行业领先的市场份额 经过多年的深耕和积累，公司已建立明显的核心产品市场份额优势。在政府行业，公司为众多部委提供针对性的解决 方案，同时作为国家级应急响应支撑单位，先后承担了国家“十五”、“十一五”、“十二五”科技攻关项目、国家火炬项目、国 家重点新产品项目、国家发改委信息安全项目等十几项国家省部级重点信息安全科研项目，并多次参与国家安全标准、安全 规范、行业标准的编写。在金融行业，覆盖大中型银行、证券、保险及互联网金融等行业客户，提供整体安全服务。在运营 商行业，覆盖三大运营商客户，首批获得了“通信网络安全服务能力评定证书”，在风险评估、安全设计与集成、安全培训及 应急响应服务领域，均获得最高级别资质。在能源行业，公司在电力、石油、煤炭等客户领域与行业监管单位和研究机构紧 密合作，满足业务保障及政策合规需求。抗拒绝服务攻击系统（ADS）、网络入侵防护系统（NIPS）、远程安全评估系统 （RSAS）、Web应用防火墙（WAF）四大主力产品在Gartner报告、Frost & Sullivan报告及IDC报告中，长年保持中国区市 场占有率第一或竞争力领先。 （五）创新、卓越绩效的企业文化和优秀的员工队伍 创新、卓越绩效的企业文化是公司可持续发展的保障。作为国内领先的企业级网络安全解决方案供应商，创新是公司 发展的永恒动力。在技术创新方面，公司不断加大研发投入，推进智慧安全防护体系建设、安全大数据分析平台建设，通过 持续创新以满足客户日益变化的安全需求；在管理创新方面，公司建立新的管理体系，开展战略转型创新评比，充分调动员 工创新的积极性和主动性。公司内部推崇卓越业绩文化，以专业精神、专业技能、专业流程、专业品质向客户提供高质量的 产品与服务；依靠团队精神来实现理想、分享知识和快乐，追求员工与企业共同发展。 截至2016年12月31日，公司拥有员工1,936人，其中90.08%以上的员工拥有大学本科以上学历。公司在北京、武汉、西 安、成都和美国硅谷建立了研发中心，公司研发及技术人员占全体员工的比例达到公司总人数的59.92%，为公司的长远发 展积累了充足的人力资源储备。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司董事会和管理层根据年初制定的工作目标，勤勉尽责，严格贯彻落实股东大会、董事会的各项决议，通 过全体员工的共同努力，公司实现了持续稳定发展。 报告期内，受益于国家信息安全行业的政策利好，公司实现营业收入109,069.39万元，同比增长24.27%；利润总额 25,869.88万元，同比增长20.24%；归属于上市公司股东的净利润22,012.41万元，同比增长13.28%；扣非后归属于上市公司 股东的净利润19,755.10万元，同比增长19.56%。报告期内，重点工作如下： （一）继续外延式扩张，扩大公司在信息安全产业的布局 为形成完善的信息安全产业布局，巩固在行业内的优势地位，2016年公司对外投资情况如下： 1、以850万元对北京阿波罗云信息科技有限公司（以下简称“阿波罗云”）进行投资。阿波罗云是基于SDN（软件定 义网络）及大数据技术提供骨干网络及运营网络优化产品和整体解决方案的公司。公司持有其15.89%的股权； 2、以600万元对逸得（北京）网络技术有限公司（以下简称“逸得公司”）进行投资。逸得公司主要向客户提供基于 大数据分析技术的数据中心综合信息管理平台与服务，公司持有其15%的股权； 3、以230万美元对NopSec Inc.（以下简称“NopSec”）进行投资。NopSec能够为客户提供精确的风险管理、威胁预测 以及漏洞修复业务的全周期威胁管理方案，能够帮助企业保护其IT环境中的安全漏洞，并提供最佳的整改方案。公司持有其 9.57%的股权。 4、以人民币500万元对北京易霖博信息技术有限公司（以下简称“易霖博”）进行投资。易霖博公司面向国家机构、 企事业单位、大专院校、中职院校、民办教育及网络安全从业和爱好群体提供基于虚拟化技术的仿真实训综合解决方案。公 司持有其10%的股权。 通过以上对外投资，公司在信息安全领域布局更加完善。 （二）快速推进云安全数据能力建设，形成云地人机智慧安全防护体系 2016年，公司在建设云端、客户侧部署解决方案能力以及基于数据的各种安全能力方面取得显著成果，有力的支撑并提 升了公司业务发展和核心竞争力，主要工作成果如下： 1、 完成云基础设施和数据中心建设。2016年，公司建设了包括20个机柜，200台服务器，500M出口带宽的数据中心环 境，新的云环境可提供12,800核虚拟CPU、20T内存、1P存储。伴随业务的不断拓展，容量将会进一步的扩充。公司将在全国 各省市进行考察、选址建设生产环境，形成分布式的数据中心布局。 2 、完成云端协同交付系统建设。2016年，公司完成了包括安全基础信息系统、应急响应协同系统、安全移动端应用、 智能升级系统等在内的云端协同交付系统建设。公司成功组织实施多次安全应急响应活动，在24小时内成功完成从威胁时间 获取、分析、判断、研发防护措施、通告相关用户、组织推送部署实施等活动，在和攻击者的时间窗口竞赛中积累大量成功 经验，获得用户的高度评价，突显公司产品和服务的价值。 3 、推进安全大数据分析平台建设。2016年，公司在围绕安全大数据的攻防和安全创新方面取得重大进展。公司安全大 数据安全分析平台通过汇总网络中的安全设备、网络设备、应用系统、操作系统数据消除安全孤岛，实现整体环境安全分析 与检测。安全大数据安全分析平台采用开放性设计，不仅具有丰富的API接口以及SDK开发包，能够实现灵活的个性化功能定 制，还具有安全分析应用（APP），能够实现即插即用的系统功能以及按需安装安全分析应用。 4 、完善威胁态势感知平台建设。2016年，公司完成从安全威胁感知到理解和预警的模型的实现，以及相应的可视化。 一方面，公司使用云端和客户侧部署的威胁态势感知预警平台成功地完成了多个大型公众事件的安全保障工作，另一方面， 公司为多个大客户交付建设威胁态势感知平台，充分发挥了公司“云地人机”协同的智慧安全防护体系优势。 5 、具备云安全解决方案交付能力。2016年，公司云计算安全防护方案设计遵循以业务为中心、风险为导向，基于安全 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 域的纵深主动防护思想，综合考虑云平台安全威胁、需求特点和相关要求，对安全防护体系架构、内容、实现机制及相关产 品组件等进行优化设计。方案主要由安全资源池、安全子平台、安全运营管理平台和安全应用等组成，2016年成功研发并完 成首例大型运营商级的安全资源池交付案例，为公司后续的云安全业务发展建立了的竞争优势。 （三）加大新产品、新技术的不断创新，应对信息安全行业变革 2016年，公司成立创新中心，对行业变革下的新产品、新技术领域进行研发，主要包括以下方面： 1、威胁情报平台建设 威胁情报是近年信息安全行业热点与焦点。围绕威胁情报重新架构安全防护体系和攻防能力成为公司重要研究领域之一。 基于多年的安全攻防研究、大规模设备研发和运营基础，公司在2016年成功发布并推出了威胁情报门户和推送订阅服务，围 绕威胁情报业务构建可持续运营的生态系统。在2017年2月举行的美国RSA信息安全峰会中，IDG旗下国际权威媒体Network World网站收录了RSAC2017中展示的48款热点产品。绿盟科技威胁情报中心（NTI）凭借自身优势成为48款热点产品中唯一入 选的“中国造”，展现了公司创新产品的技术优势和业务潜力。 2、工控和物联网安全 工业控制系统安全（ICS、SCADA）和物联网安全（IOT）是行业的新兴战略机会。公司在此领域进行了多年的持续投入 和积累，逐渐形成了系列化的产品、服务和技术能力。公司已发布的工控安全相关产品包括绿盟工控入侵检测系统、绿盟工 控安全网关、 绿盟工控漏洞扫描系统等，在关键信息基础设施的安全防护方案中成为重要元素。 2016年，公司发布物联网安全白皮书，阐述了物联网安全的三个细分领域，工业控制、智能汽车、智能家居，列举了物 联网安全网关、应用层的物联网安全服务、漏洞挖掘研究、物联网僵尸网络研究、区块链技术、物联网设备安全设计等需要 重点关注的细分机会。 3、人工智能和机器学习 智能、敏捷、可运营是公司从2015年就开始展望并付诸研发的“智慧安全”蓝图。其中，“智能”是指帮助客户建立相 应的数据平台，应用大数据和机器学习的技术，挖掘发现针对企业的威胁活动，使得企业的安全态势一目了然。同时，在绿 盟云端监控互联网上发生的恶意行为，在云端对安全事件和安全数据进行挖掘建模，改进安全模型并推送给客户。 在“智慧安全”战略蓝图的指引下，公司的研究团队应用机器学习的方法，建立了一套攻击检测系统，通过监控互联网 上的恶意行为更新学习能力，并借助安全专家的修正，产品性能指标比传统的检测模型大幅度改进，得到国际同行的认可。 洞察网络系统中的各种用户和设备行为，寻找源自合法用户、合法供应链组件等的可能攻击和滥用，针对安全事件的溯 源和追踪，对全局安全态势的感知和研判等等，都需要大量的安全数据分析、可见性、威胁情报等能力的联合运用，都需要 人工智能为代表的新一代计算工具的支撑。未来公司将继续大力投入相关技术的研究开发和产品化工作，确保公司产品和服 务的市场与技术竞争力。 （四）加强并购整合，实现协同发展 自2015年起，公司通过对亿赛通管理层进行调整，向亿赛通派出总经理、财务人员以及经验丰富的销售管理人员等方式 加强对亿赛通的并购整合；同时，通过将亿赛通文档安全服务在“绿盟云”上实现线上服务，拓宽亿赛通销售渠道；在文化 建设、经营管理、业务拓展等方面实现协同发展。 公司2016年限制性股票激励计划激励对象包含亿赛通的核心技术人员、中高层管理人员，将公司发展前景与亿赛通核心 员工利益紧密结合，为公司实现并购重组的协同效应及协同发展打下了良好的基础。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,090,693,867.24 100% 877,664,817.03 100% 24.27% 分行业 信息安全行业 1,089,880,572.21 99.93% 877,142,361.78 99.94% 24.25% 其他 813,295.03 0.07% 522,455.25 0.06% 55.67% 分产品 安全产品 766,525,085.57 70.28% 638,832,078.39 72.79% 19.99% 第三方产品 15,920,397.20 1.46% 6,345,470.82 0.72% 150.89% 安全服务 307,435,089.44 28.19% 231,964,812.57 26.43% 32.54% 其他 813,295.03 0.07% 522,455.25 0.06% 55.67% 分地区 华北地区 564,987,275.10 51.80% 355,443,631.35 40.56% 58.95% 华东地区 124,930,809.29 11.45% 134,476,282.67 15.32% -7.10% 华中地区 61,291,556.01 5.62% 49,536,842.00 5.64% 23.73% 华南地区 107,351,293.01 9.84% 128,580,161.22 14.65% -16.51% 西南地区 72,006,555.41 6.60% 60,789,939.19 6.93% 18.45% 西北地区 36,340,012.60 3.33% 35,452,566.70 4.04% 2.50% 东北地区 30,142,949.27 2.76% 44,186,851.91 5.03% -31.78% 海外 93,643,416.55 8.59% 69,198,541.99 7.88% 35.33% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 信息安全行业 1,089,880,572.21 241,691,514.93 77.82% 24.25% 27.12% -0.50% 分产品 安全产品 766,525,085.57 164,951,119.57 78.48% 19.99% 21.11% -0.20% 安全服务 307,435,089.44 62,457,311.52 79.68% 32.54% 29.80% 0.43% 分地区 华北地区 564,987,275.10 126,306,850.47 77.64% 58.95% 64.13% -0.73% 华东地区 124,930,809.29 23,370,879.75 81.29% -7.10% -0.73% -1.20% 华南地区 107,351,293.01 31,262,257.04 70.88% -16.51% -15.29% -0.42% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 信息安全行业 销售量 元 1,089,880,572.21 877,142,361.78 24.25% 生产量 元 1,096,405,799.17 879,778,210.23 24.62% 库存量 元 6,525,226.96 2,635,848.45 147.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 因销售需要，备货量增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 信息安全行业 原材料 118,385,394.41 48.92% 97,674,057.01 51.32% 21.20% 信息安全行业 人工工资 78,721,821.67 32.53% 65,629,208.71 34.48% 19.95% 信息安全行业 其他实施成本 30,301,215.02 12.52% 21,007,759.93 11.04% 44.24% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期合并范围增加一个主体，全资孙公司北京神州绿盟科技有限公司新设子公司北京神州绿盟科技平台有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 481,783,558.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 44.17% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 176,586,345.79 16.19% 2 客户二 85,795,126.53 7.87% 3 客户三 77,910,744.08 7.14% 4 客户四 75,559,460.12 6.93% 5 客户五 65,931,882.00 6.04% 合计 -- 481,783,558.52 44.17% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 103,809,420.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.36% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 1 供应商一 35,908,459.00 13.27% 2 供应商二 33,179,307.00 12.26% 3 供应商三 21,049,450.00 7.78% 4 供应商四 7,312,222.00 2.70% 5 供应商五 6,359,982.00 2.35% 合计 -- 103,809,420.00 38.36% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 328,072,708.04 255,934,392.73 28.19% 管理费用 332,098,006.04 298,387,597.80 11.30% 财务费用 -4,345,662.11 -9,065,273.26 52.06% 利息率降低，利息收入减少、银行手续费增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司不断升级原有产品安全性能，同时研发新的云平台安全产品，以匹配最新的网络安全需求，为公司可持 续经营提供了技术储备。报告期内，公司研发投入金额合计为231,408,610.62元，占营业收入的比例为21.22%，研发投入同 比增长5.53%；其中研发支出资本化金额为61,261,496.39元，占研发投入的26.47%，同比增长52.92%。具体研发项目及研发 进度参见附注七、合并财务报表项目注释13、开发支出。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 1,160 982 896 研发人员数量占比 59.92% 55.64% 55.51% 研发投入金额（元） 231,408,610.62 219,289,326.60 161,012,174.73 研发投入占营业收入比例 21.22% 24.99% 22.91% 研发支出资本化的金额（元） 61,261,496.39 40,062,199.37 35,191,658.26 资本化研发支出占研发投入的比例 26.47% 18.27% 21.86% 资本化研发支出占当期净利润的比重 27.83% 20.62% 24.35% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 为适应未来网络安全发展趋势及激烈的市场竞争，报告期内，公司在云清洗、威胁情报、安全数据分析及云安全平台等研发 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 项目建设上投入了大量研发力量，这些研发项目未来将是公司核心竞争力的重要组成部分。 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,233,341,446.75 1,097,373,837.19 12.39% 经营活动现金流出小计 1,139,719,273.30 962,039,799.39 18.47% 经营活动产生的现金流量净额 93,622,173.45 135,334,037.80 -30.82% 投资活动现金流入小计 36,077.16 67,363.46 -46.44% 投资活动现金流出小计 129,099,783.78 294,220,597.14 -56.12% 投资活动产生的现金流量净额 -129,063,706.62 -294,153,233.68 56.12% 筹资活动现金流入小计 354,827,836.22 356,740,708.58 -0.54% 筹资活动现金流出小计 204,909,977.58 88,237,593.75 132.23% 筹资活动产生的现金流量净额 149,917,858.64 268,503,114.83 -44.17% 现金及现金等价物净增加额 114,858,629.75 110,062,987.65 4.36% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量金额同期相比降低30.82%，是因为本期公司人员支出及税费支出增加所致； 投资活动现金流入同期相比降低46.44%，是因为本期处置资产收到现金减少所致； 投资活动现金流出同期相比降低56.12%，是因为本期对外投资支出减少所致； 筹资活动现金流出同期相比增长132.23%，是因为本期对海外子公司银行贷款担保增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 因公司经营存在季节性周期因素，2016年度第四季度确认收入部分因未到结算周期尚未收回。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 18,042,585.27 6.97% 长期股权投资转为可供出售金融资 产重新计价产生的投资收益所致 否 资产减值 18,820,385.61 7.28% 计提坏账准备 是 营业外收入 81,735,193.73 31.59% 政府补助收入 是 营业外支出 1,521,843.62 0.59% 主要为资产处置损失 否 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 948,049,423.20 34.97% 729,893,016.97 34.22% 0.75% 应收账款 696,628,225.97 25.69% 552,289,036.28 25.89% -0.20% 存货 26,002,357.81 0.96% 15,222,241.05 0.71% 0.25% 长期股权投资 0.00% 8,896,514.73 0.42% -0.42% 固定资产 116,972,671.73 4.31% 96,445,550.83 4.52% -0.21% 在建工程 110,573.53 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 171,905,750.00 6.34% 65,187,200.00 3.06% 3.28% 海外子公司向银行借款增加，补充日 常营运资金。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 公司为香港、美国子公司银行借款提供内保外贷，提供保证金 111,463,500 元；亿赛通以其位于北京市海淀区西二旗大 街 39 号 3 层 301 的房产(X 京房权证海字第 345889 号)、4 层 401 的房产(X 京房权证海字第 345886 号)为抵押，向银行借款。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 35,455,072.88 569,650,000.00 -93.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 被投资公司名 称 主要业务 投 资 方 式 投资金额 持股比 例 资 金 来 源 合作方 投 资 期 限 产品类型 预计 收益 本期投 资盈亏 是 否 涉 诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 北京阿波罗云 信息科技有限 公司 计算机软 硬件开发 与销售 增 资 8,500,000.00 15.89% 自 有 资 金 王艳卫 长 期 基于 SDN（软件定义网络）及大数据分析技 术的网络质量优化、网络加速、网络流量调 度、流量分析等相关系统、设备与服务 否 2016 年 03 月 04 日 2016-011 逸得（北京）网 络技术有限公 司 计算机软 硬件开发 与销售 增 资 6,000,000.00 15.00% 自 有 资 金 何涛、刘奖 长 期 基于大数据分析技术的数据中心综合信息管 理平台与服务 否 2016 年 04 月 01 日 2016-015 北京易霖博信 息技术有限公 司 计算机软 硬件开发 与销售 增 资 5,000,000.00 10.00% 自 有 资 金 张绍浪、徐鹏、北京梓暄 科技发展中心（有限合伙） 长 期 基于虚拟化技术的仿真实训综合解决方案 否 2016 年 09 月 20 日 2016-073 NopSec Inc 计算机软 硬件开发 与销售 增 资 15,955,072.88 9.57% 自 有 资 金 BART ST. PARTNERS、 BELLE CAPITAL USA, LP 等 长 期 精确的风险管理、威胁预测以及漏洞修复业 务的全周期威胁管理方案 否 2016 年 04 月 01 日 2016-016 合计 -- -- 35,455,072.88 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 非公开发 行 15,492.61 0 14,940.00 0 0 0.00% 552.61 存放于募 集资金专 用账户 0 合计 -- 15,492.61 0 14,940.00 0 0 0.00% 552.61 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司重大资产重组及阮晓迅等为购买资产并募 集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕94 号）核准，公司于 2015 年 4 月非公开发行普通股 1,760,712.00 股，发行价 94.28 元，扣除发行费用后公司募集资金净额为 15,492.61 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，向阮晓迅等 21 位交易对象支付现金 对价已累计投入募集资金 14,940.00 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为 552.61 万元和利息 7.5 万元均存放于 募集资金专用账户；不存在变更募集资金使用用途情况。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 收购亿赛通支付现金 否 14,940 14,940 0 14,940 100.00% 5,421.63 是 否 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 亿赛通营运资金安排 否 552.61 552.61 0 0 0.00% --- 否 承诺投资项目小计 -- 15,492.61 15,492.61 0 14,940 -- -- 5,421.63 -- -- 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 15,492.61 15,492.61 0 14,940 -- -- 5,421.63 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 型 亿赛通 子公司 计算机软 件、硬件研 发、生产 1712.3499 万元 325,773,113.11 234,221,798.76 142,400,984.24 54,370,380.75 55,068,492.21 神州绿盟 子公司 技术推广 5,000 万元 842,320,318.82 187,474,082.50 929,754,336.28 57,386,110.04 53,127,010.34 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股或参股公司说明： 亿赛通：本公司全资子公司，为公司 2015 年通过发行股份并配套募集资金取得。亿赛通主营业务为 DLP 文档加密和网络内 容安全管理； 神州绿盟：本公司全资孙公司，其主营业务为销售本公司生产的安全产品。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展前景 1、行业发展前景 我国信息安全行业目前尚处于早期快速发展阶段，随着网络安全上升到国家战略层面以及《网络安全法》的颁布实施， 加上层出不穷的安全事件驱动，使得网络安全不再停留在政策层面，而是推动到科技政策落地层面，机构预测网络安全市场 有望以超预期的速度加快推进，未来三到五年行业复合增速将达到25%—30%。科技部“科技创新2030—重大项目”将编制 完成实施方案，国家网络空间安全作为六个重大科技项目之一被列入其中，国内网络安全科技创新将迎来前所未有的发展机 遇。 2、云、物联网的发展带来行业变革 传统安全产品中，以入侵检测、防火墙及反病毒为代表的“边界安全产品”一直占据着主导地位。随着万物互联时代的 开启，“云”的发展使得网络防护环境发生变化；物联网和智能设备等低防护目标大量涌入互联网，整体防护水平降低，给 最终用户和企业带来巨大威胁。“边界安全产品”不再是有效的安全保障，网络安全逻辑框架已从单纯的边界防护上升到整 个网络空间的防护，形成以“察知”为核心的网络空间管防控系统化的方案。在这个“无边界世界”里，基于用户行为分析、 大数据业务风控、可视化等技术的“察知”成为安全防护的关键，利用大数据技术、人工智能和技术学习等新技术，让安全 看得见，对未知威胁检测、可视化、分析和处置响应成为网络安全行业新的发展方向，各种“传统”安全设备和技术面临更 新换代。 3、行业竞争加剧 随着国家对网络安全的战略重视，近年来国内安全企业数量、安全团队和创新产品日益增多，产品覆盖数据安全、应用 安全、抗DDoS、态势感知等各个领域。 信息安全行业面临的新挑战和新威胁在短期内都没有减缓的可能性，将会给信息安全市场、尤其是行业内领先、具备 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 创新能力的企业带来巨大的成长空间。公司将紧紧抓住发展机遇，迎接挑战和变革，将挑战和变革转化为公司发展的契机。 （二）公司未来发展战略 做为国内信息安全行业领军企业之一，公司战略目标是继续扩大和巩固在国内信息安全行业的领先优势，持续地完善和 优化公司的市场战略布局、技术研发体系、产品生产体系、服务支撑体系和运营管理流程，稳步提升公司在国内信息安全行 业的市场份额；同时积极开拓国际市场，致力于将公司打造成为在全球范围内具有影响力的信息安全企业。 1、 加大市场营销投入，提升公司品牌影响力 2017年，公司在市场营销、品牌推广方面将继续加大投入力度，公司品牌推广工作重点集中在两方面， 一是品牌影响 力，二是品牌覆盖面。通过持续的市场影响和品牌推广工作，进一步提升公司的品牌影响力， 树立公司信息安全领行业领 导者的品牌形象，进一步推动公司从技术成功向商业成功的持续转变。 2、 优化行业事业部机制，设立分销业务线，强化渠道建设，增强业务拓展能力 为加强业务拓展能力，公司以客户需求为导向，持续构建、优化销售组织架构。2017年，公司在2016年行业事业部的 基础上，成立分销业务线，强化渠道和伙伴体系建设，开拓中小企业市场，进一步增强业务拓展能力。 3、致力于 “云地人机”智慧安全体系建设，进一步提高公司云安全运营能力 未来的信息安全防护需要更智慧、更快速的安全响应，公司将致力于智慧安全防护体系的建设，围绕客户需求，为客 户提供智能、敏捷、可运营的企业安全解决方案；提升公司产品云端的安全交付能力，打通技术、产品和服务、解决方案、 交付运营等各个环节，进一步提高公司云安全运营能力和盈利能力。 4、充分利用安全大数据分析带来的“智能”，提升公司产品竞争力 威胁情报、机器学习、数据挖掘等为代表的安全“智能”已经开始深刻影响信息安全行业。公司将在大数据安全分析平 台 (BSA)和不断增强的云端能力基础上，对公司信息安全产品进行持续地更新换代，使产品具备动态基线自学习、 规则自 动生成、机器训练系统、威胁情报自动更新、云地人机协同响应等能力，有效缩短从威胁检测发现到实现威胁防护清除的时 间窗口，减少安全设备所需用户的专业技能和维护工作量，提升公司产品竞争力和公司盈利能力。 5、推进从产品到基于产品的解决方案和服务的战略转型 公司将继续投入多个行业解决方案和技术解决方案的研发，提高基于产品和云端能力的服务的收入比重，以用户侧能 感知的价值提升作为战略聚焦点，充分利用公司覆盖全面的安全攻防研究能力和行业交付能力，提升市场竞争力和运营利润 边际。 6、大力拓展全球安全市场，提升公司成长空间 全球信息安全市场规模巨大，海外市场的成功拓展将会大幅提升公司的成长空间。目前，公司已经在美国、日本、香 港、新加坡、英国、德国等地设立子公司，通过海外子公司销售公司的抗拒绝服务系统、威胁情报系统、Web应用防火墙等 产品和服务。在拓展全球安全市场的同时，全球化的安全运营和威胁监测能力也将不断提升公司整体的安全“智能”化，有 利于提高公司的竞争力、提升公司成长空间。 7、加快对外投资并购速度，提升公司未来增长空间 根据公司发展战略，公司将继续寻找信息安全及相关行业内合适的投资、并购标的，加快对外投资、 并购速度，进一 步完善公司的战略布局；通过外延式发展拓展业务领域，打通产业链上下游，增强整体技术实力和市场竞争力，提升产业掌 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 控力和未来增长空间。公司将加强与被投公司的业务合作，提高公司产品竞争力。 8、加强对被投公司管理，降低公司管理和财务风险 公司对外投资在为公司带来收益的同时，也为公司带来了一定的管理风险和财务风险。如何加强被投资公司的风险管控， 降低其商誉减值的风险是公司今后投后管理的重点工作之一。今后，公司将进一步加强与被投公司在管理经验和公司文化方 面的交流，输出公司先进的管理经验，将公司发展前景与被投公司发展前景、员工个人发展紧密结合，促进公司与被投公司 技术、业务和文化的融合，有效避免管理和财务风险，进而达到提高公司整体经济效益的目的。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 08 日 实地调研 机构 详见 《绿盟科技：2016 年 1 月 8 日投资者关系 活动记录表》 2016 年 12 月 01 日 实地调研 机构 详见 《绿盟科技：2016 年 12 月 1 日投资者关 系活动记录表》 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据2015年年度股东大会决议，以总股本364,072,005股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.100047 元（含税）。现金分红金额40,049,631.68元，占2015年度实现的归属于上市公司股东净利润的20.61%，现金分红比例为100%。 上述分红方案已于2016年7月8日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了 充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.20 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 398,222,087 现金分红总额（元）（含税） 47,786,650.44 可分配利润（元） 220,124,125.56 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 220,124,125.56 元。经第 二届董事会第四十四次会议研究决定，2016 年度利润分配预案为：以总股本 398,222,087 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.20 元（含税）；同时，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 根据公司2014年年度股东大会决议，公司2014年度利润分配方案为以2015年4月23日公司总股本143,193,882股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利人民币2.1元（含税），共计派发现金股利30,070,715.22元（含税）。同时，以资本公积金向 全体股东每10股转增15股，合计转增214,790,823股，转增后公司总股本为357,984,705股。 根据公司2015年年度股东大会决议，公司2015年度利润分配方案为：以总股本364,072,005股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.100047元（含税）。共计派发现金股利40,049,631.68元（含税）。 根据公司第二届董事会第四十四次会议审议通过公司2016年度利润分配预案：以总股本398,222,087股为基数，向全体股 东每10股派发现金红利1.20元（含税）；同时，以资本公积金转增股本，每10股转增10股。本利润分配方案尚需2016年年度 股东大会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 2016 年 47,786,650.44 220,124,125.56 21.71% 2015 年 40,049,631.68 194,323,894.17 20.61% 2014 年 30,070,715.22 144,503,492.29 20.81% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产重组时所 作承诺 王建国;阮晓迅;梁金 千;张晶;朱贺军;王宇 飞;薛全英;何璧;唐柯 业绩承诺及补偿 安排 阮晓迅、王建国、梁金千、张晶、朱贺军、王宇飞、薛全英、何璧、唐柯取得的公司 股份应按照业绩承诺完成情况分五期解除限售：（1）第一期股份应于本次对价股份发 行满 12 个月且上市公司在指定媒体披露标的公司 2014 年度专项审核报告后解除限 售，具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：可解锁股份数量 1=全部业绩承诺股 份*25%-2014 年业绩未完成应补偿的股份数，可解锁股份数量小于 0 时按 0 计算； （2） 第二期股份应于上市公司在指定媒体披露标的公司 2015 年度专项审核报告后解除限 售，具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：可解锁股份数量 2=全部业绩承诺股 份*57%-2014 年、2015 年业绩未完成应补偿的股份数合计-可解锁股份数量 1；（3） 第三期股份应于对价股份法定限售期满且上市公司在指定媒体披露标的公司 2016 年 度专项审核报告和减值测试报告后解除限售：可解锁股份数量 3=（全部业绩承诺股 份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩未完成应补偿的股份数-资产减值应补偿股份数- 可解锁股份数量 1-可解锁股份数量 2）*30%；自 2017 年开始的三年内，如标的公司 合并财务报表截至 2016 年 12 月 31 日的应收账款尚未收回部分低于 2016 年主营业 务收入额的 10%（以上市公司年度审计报告或对上述应收账款的收回情况进行专项 审计的结果为准），则剩余的锁定股份可全部解锁，即以下（4）、（5）不再适用。（4） 自 2017 年开始的三年内，针对截至 2016 年 12 月 31 日的应收账款，如标的公司收 回金额的比例累计达到 60%（以上市公司年度审计报告或对上述应收账款的收回情况 进行专项审计的结果为准），则第四期股份应于该专项审计报告披露后的 10 个工作日 后解除限售，具体数量如下：可解锁股份数量 4=（全部业绩承诺股份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩未完成应补偿的股份数-资产减值应补偿股份数-可解锁股份数量 1- 可解锁股份数量 2-可解锁股份数量 3）*30%（5）自 2017 年开始的三年内，针对截 至 2016 年 12 月 31 日的应收账款，如目标公司收回金额的比例累计达到 85%（以上 市公司对上述应收账款的收回情况进行专项审计的结果为准），则第五期股份应于该 专项审计报告披露后的 10 个工作日后解除限售，具体数量如下：可解锁股份数量 5= （全部业绩承诺股份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩未完成应补偿的股份数-资产减 值应补偿股份数-可解锁股份数量 1-可解锁股份数量 2-可解锁股份数量 3）*70%上 述应收账款指标的公司截至 2016 年 12 月 31 日合并财务报表中应收账款账面价值。 2015 年 03 月 27 日 2020-06-30 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 阮晓迅;王建国;梁金 千;张晶;朱贺军;王宇 飞;薛全英;何璧;唐柯 业绩承诺及补偿 安排 亿赛通公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的净利润分别不低于 3,200 万元、 4,160 万元、5,408 万元；标的公司截至 2016 年 12 月 31 日的应收账款，应在承诺期 届满后三年内即 2019 年 12 月 31 日前收回 85%以上。 2014 年 01 月 01 日 2019-12-31 2014 年、 2015 年和 2016 年完成 业绩承诺， 其余尚在履 行中。 北京德联恒丰投资中 心（有限合伙）;北京 浙控金诚股权投资中 心（有限合伙）;王玉 梅;史晓霞;韩涛;赵东; 杭州涌源睿信创业投 资企业（有限合伙）; 杭州涌源美信创业投 资企业（有限合伙）; 华软创业投资宜兴合 伙企业（有限合伙）; 华软创业投资无锡合 伙企业（有限合伙）; 闻青南;杨宗贤 股份限售承诺 交易对手以其截至发行结束日持续拥有权益的时间达到 12 个月的资产认购的上市公 司对价股份，自发行结束日起 12 个月内不得转让。 2015 年 03 月 27 日 2016-03-26 履行完毕。 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 Investor AB Limited、 联想投资、沈继业 股份限售承诺 1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接 持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公 司公开发行股票前已发行的股份。2、在所持股票锁定期满后两年内减持时，减持价 格不低于发行价。所持股份在锁定期届满后，预计其减持完毕绿盟科技股份的期限不 少于 24 个月，预计前 12 个月和后 12 个月分别减持不超过公开发售后所持有绿盟科 技股份的 50%。在股份锁定期满后，将主要采取大宗交易和二级市场集中竞价出售股 份的方式减持其所持的绿盟科技 A 股股份。同时，为避免绿盟科技的控制权出现转 移，保证绿盟科技长期稳定发展，如其通过非二级市场集中竞价出售股份的方式直接 或间接出售绿盟科技 A 股股份，其不将所持绿盟科技股份（包括通过其他方式控制 2014 年 01 月 29 日 2018-01-28 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 的股份）转让给与绿盟科技从事相同或类似业务或其他与绿盟科技有其他竞争关系的 第三方。如其拟进行该等转让，其将事先向绿盟科技董事会报告，在董事会决议批准 该等转让后，再行转让。3、在公司上市后三年内，公司股票连续 20 个交易日除权后 的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年 度经审计的除权后每股净资产值，其持有公司股票的上述锁定期自动延长 6 个月。4、 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市 后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的上述锁定期自动延长 6 个月。 雷岩投资 股份限售承诺 1、所持 6,767,641 股自公司股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理前述 股份，也不由公司回购前述股份。 所持 4,441,500 股自公司股票上市之日起三十六个 月内不转让或者委托他人管理前述股份，也不由公司回购前述股份。2、在所持股票 锁定期满后两年内减持时，减持价格不低于发行价。所持股份在锁定期届满后，预计 其减持完毕绿盟科技股份的期限不少于 24 个月，预计前 12 个月和后 12 个月分别减 持不超过公开发售后所持有绿盟科技股份的 50%。在股份锁定期满后，将主要采取大 宗交易和二级市场集中竞价出售股份的方式减持其所持的绿盟科技 A 股股份。同时， 为避免绿盟科技的控制权出现转移，保证绿盟科技长期稳定发展，如其通过非二级市 场集中竞价出售股份的方式直接或间接出售绿盟科技 A 股股份，其不将所持绿盟科 技股份（包括通过其他方式控制的股份）转让给与绿盟科技从事相同或类似业务或其 他与绿盟科技有其他竞争关系的第三方。如其拟进行该等转让，其将事先向绿盟科技 董事会报告，在董事会决议批准该等转让后，再行转让。3、在公司上市后三年内， 公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包 括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，其持有公司股票 的上述锁定期自动延长 6 个月。4、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股 票的上述锁定期自动延长 6 个月。 2014 年 01 月 29 日 2018-01-28 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 INVESTOR AB LIMITED;雷岩投资 有限公司;联想投资 有限公司 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 （1）其为股权投资基金，向公司的投资以获得财务回报为目的，不谋求对公司的控 制权。（2）其与公司其他股东之间不存在通过协议、信托或其他方式代持公司股份或 者其他一致行动关系的情况。（3）公司的日常运营由公司的管理团队负责，其将通过 公司股东大会及董事会行使股东权利，但不会直接或间接地介入公司的日常运营。 （4） 如果基于中国法律法规的要求，或公司签署的业务合同或公司承担其他义务，限制或 禁止公司对外披露特定的信息，公司无需向其提供该等信息且其不会要求公司向其披 2011 年 05 月 23 日 9999-12-31 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 露该等信息。 INVESTOR AB LIMITED;雷岩投资 有限公司;联想投资 有限公司;沈继业 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 （1）本人/本公司不存在直接或间接从事与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争 的业务及活动的情形。（2）在本人/本公司作为公司股东期间，本人/本公司将不会为 自己或者他人谋取属于公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何商业机会与公司 经营的业务有竞争或可能有竞争，本人/本公司将立即通知公司，并尽力将该商业机 会让予公司。（3）在本人/本公司作为公司股东期间，本人/本公司将不会以任何方式 直接或间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活 动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益。（4）在本人/本公司作为公 司股东期间，本人/本公司将促使本人/本公司直接或者间接控股的除公司外的其他企 业履行本函中与本人/本公司相同的义务。 2011 年 05 月 23 日 9999-12-31 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 北京神州绿盟信息安 全科技股份有限公 司;INVESTOR AB LIMITED;联想投资 有限公司;雷岩投资 有限公司;沈继业 IPO 稳定股价承 诺 公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交 易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资 产值（以下简称"启动条件"），则公司应按照以下顺序启动稳定股价措施。措施行为 包括：（1）公司回购：公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行股 票所募集资金的总额且公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%。公司董事会公告 回购股份预案后，公司股票若连续 5 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数 量加权平均，不包括大宗交易）超过公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值， 公司董事会应做出决议终止回购股份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事 宜。（2）Investor AB Limted、联想投资、沈继业、雷岩投资增持：公司回购股份方案 实施期限届满之日后的 10 个交易日除权后的公司股份加权平均价格（按当日交易数 量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值 或公司回购股份方案实施完毕之日起的 3 个月内启动条件再次被触发。前四大股东 承诺按其所持公司股份比例对公司股份进行同比例增持，单次增持公司股份数量不超 过公司总股本的 2%。前四大股东对该等增持义务的履行承担连带责任。（3）董事、 高级管理人员增持：前四大股东增持股份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日除 权后的公司股份加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公 司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值或前四大股东增持股份方案实施完毕 之日起的 3 个月内启动条件再次被触发。有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺， 其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度薪酬总和的 30%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度的薪酬总和。公司全体董事、高级管 2014 年 01 月 29 日 2017-01-28 承诺人严格 遵守了上述 承诺，未发 生违反承诺 的情形。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。 雷岩投资 股份增持承诺 未来 12 个月，即 2015 年 7 月 9 日至 2016 年 7 月 8 日。计划增持金额不低于 4,050 万元。 2015 年 07 月 09 日 2016-07-08 履行完毕。 雷岩投资 股份减持承诺 未来 6 个月内不减持目前已持有的公司股份。 2015 年 07 月 10 日 2016-01-09 履行完毕。 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 亿赛通 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 5,408 5,421.63 不适用 2014 年 09 月 30 日 i 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 公司重大资产重组交易对手方阮晓迅、王建国、梁金千、张晶、朱贺军、王宇飞、薛全英、何璧、唐柯共同及分别承 诺：亿赛通2014年度、2015年度、2016年度实现的净利润分别不低于3,200万元、4,160万元、5,408万元；亿赛通截至2016年 12月31日的应收账款，应在承诺期届满后三年内即2019年12月31日前收回85%以上。 2016年度亿赛通实现扣除非经常性损益后的净利润（来源于主营业务）5,421.63万元，完成了2016年度业绩承诺。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期合并报表新增加一个合并主体，为北京神州绿盟科技有限公司之子公司北京神州绿盟平台科技有限公司，为报告期 内新设成立。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘杰、王润玲 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、 2014年股票期权激励计划执行及调整情况： （1）调整情况 2016年6月8日，公司分别召开了第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于股票 期权激励计划相关事项调整的议案》、《关于注销部分已授予股票期权的议案》，因部分激励对象离职和部分激励对象2015 年度考核不合格，公司注销股票期权735200份。 2016年7月5日公司召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权行权价格的议案》， 因公司实施2015年度权益分派，股票期权激励计划行权价格由22.71元调整为22.60元。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 （2）行权情况 2015年6月13日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》， 行权期限为2015年6月24日至2016年6月23日；2016年6月8日，公司召开第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于股票 期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，行权期限为2016年6月24日至2017年6月23日。均采用自主行权模式。 报告期内，公司股票期权激励计划激励对象共计行权1,347,024股。 报告期内，实际摊销股票期权激励计划期权激励计划成本313.03万元，累计摊销成本2,342.64万元。 2、2015年第一期限制性股票激励计划执行及调整情况 （1）授予情况 报告期内，公司完成2015年第一期限制性股票激励计划的授予工作，向445名激励对象授予限制性股票3,936,000股，限 制性股票上市日为2016年1月19日。 （2）调整情况 2016年5月5日，公司分别召开了第二届董事会第四次临时会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购 注销部分限制性股票的议案》。公司回购注销14名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票9.76万股，激励对象人数调 整为431人，授予限制性股票总数为383.84万股。 2016年7月5日，公司分别召开了第二届董事会第三十二会议和第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整限 制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》。因公司实施2015年度权益分派，限制性股票回购价格由21.64元/股 调整为21.53元/股；回购注销10名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票7.7万股。激励对象人数调整为421人，授予 限制性股票总数为376.14万股。 2016年9月6日，公司分别召开了第二届董事会第三十六会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2015 年第二期限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》。回购注销16名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性 股票12.6万股。激励对象人数由421人调整为405人，授予限制性股票数量由376.14万股调整为363.54万股。 2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于回购 注销部分限制性股票的议案》 。因18名激励对象考核不合格，其第一个解锁期对应的限制性股票合计4.065万股按规定予以 回购注销；8名激励对象离职，不符合解锁条件，公司回购注销其获授未解锁全部股份6.05万股。 报告期内，公司完成回购注销2015年第一期限制性股票激励计划限制性股票30.06万股，10.115万股报告期末尚未完成注 销。 （3）解除限售情况 2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于2015 年第一期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。2015年第一期限制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁条 件已满足，379名激励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为103.182万股。 截至本报告期末，尚未完成2015年第一期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售手续。 报告期内，实际摊销2015年第一期限制性股票激励计划期权激励成本1,196.23万元，累计摊销成本1,287.88万元。 3、2015年第二期限制性股票激励计划执行及调整情况 （1）授予情况 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 报告期内，公司完成2015年第二期限制性股票激励计划的授予工作，向40名激励对象授予限制性股票38.21万股，限制 性股票上市日为2016年1月4日。 （2）调整情况 2016年9月6日，公司分别召开了第二届董事会第三十六会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2015 年第二期限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》。因公司实施2015年年度权益分配，限制性股票回购价格 由22.59元调整为22.48元，并回购注销2名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票3万股。激励对象人数由40人调整为 38人，授予限制性股票数量由38.21万股调整为35.21万股。 报告期内，公司完成回购注销2015年第二期限制性股票激励计划限制性股票3万股。 （3）解除限售情况 2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于2015 年第二期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》 。2015年第二期限制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁 条件已满足，38名激励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为103.182万股。 截至本报告期末，尚未完成2015年第二期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售手续。 报告期内，实际摊销2015年第二期限制性股票激励计划期权激励成本123.44万元，累计摊销成本132.76万元。 4、2016年限制性股票激励计划 （1）已履行的审批程序 2016年9月6日，公司分别召开了第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《2016年限 制性股票激励计划（草案）》及其摘要。 2016年10月14日，公司召开了2016年第三次临时股东大会审议通过了《2016年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要 以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 （2）授予情况 2016年10月27日，公司分别召开了第二届董事会第三十九次会议和第二届监事会第三十次会议，董事会审议通过了《关 于向2016年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年10月27日为授予日，向631名激励对象授 予限制性股票781.10万股。 在本次限制性股票授予过程中，55名激励对象放弃认购限制性股票合计59.15万股，公司实际向576名激励对象授予721.95 万股限制性股票。授予股份的上市日为2016年12月12日。 报告期内，实际摊销2016年限制性股票激励计划期权激励成本415.62万元，累计摊销成本415.62万元。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 绿盟香港子公司 2015 年 06 月 30 日 2,081.1 1,351.35 连带责任保 证 到期自动展 期 否 否 绿盟香港子公司 2015 年 11 月 20 日 2,081.1 1,600 连带责任保 证 到期自动展 期 否 否 绿盟香港子公司 2016 年 06 月 09 日 3,468.5 3,700 连带责任保 证 到期自动展 期 否 否 绿盟香港子公司 2016 年 09 月 07 日 2,081.1 2,300 连带责任保 证 12 个月 否 否 绿盟美国子公司 2015 年 11 月 20 日 4,855.9 2,195 连带责任保 证 到期自动展 期 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 5,549.6 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 9,795 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 14,567.7 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 11,146.35 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 5,549.6 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,795 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 14,567.7 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 11,146.35 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.81% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 2,195 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 担保余额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,195 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 公司积极履行企业公民应尽的社会责任，甘做“巨人背后的专家”，以专业精神、专业技能、专业流程、专业品质， 向客户提供高质量的产品与服务，公司鼓励员工与企业共发展，并以良好的业绩回报投资者。 1、公司重视维护股东权益，积极回报投资者。公司积极按照《公司章程》和股东分红回报规划（2016年-2018年）， 进行现金分红，回报投资者按照相关法律法规要求，及时、真实、准确、完整地在指定平台进行信息披露；通过接待现场调 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 研、接听电话咨询、网站设置专区等多种途径与投资者进行沟通，增强投资者对公司的了解。2016年度信息披露及时、准确、 规范，无应披露而未披露事项。 2、公司在为客户提供优质产品的同时，重视客户售后服务。公司建立了完善的售后服务体系，拥有总部、分公司、办 事处三级技术支持平台，为各区域客户提供高效、及时的支持服务。包括7×24售后支持、7×24安全运营、安全培训、安全 通告、客户关怀、企业刊物等服务。 3、公司维护员工权益，重视员工培养。 公司严格遵守国家各项法律规定，在足额足月、按时缴纳各项社会保险和住房公积金的基础上，公司给每位员工购买 了补充医疗保险及意外伤害保险，扩大医药费报销比例，为员工提供更好的医疗保障。在保障员工法定福利的情况下，公司 不断完善公司福利，为员工提供生日庆祝、婚育礼金、团队建设活动等多项公司福利。 绿盟科技大学负责公司员工内部培训工作。目前绿盟科技大学拥有讲师325人，累计已开设课程数量累计1304门，2016 年新开课程52门；2016年培训总课时427.5小时，参训人次达3935余人次。同时，公司重视员工与外部的沟通与交流，支持 员工参加多次行业内技术峰会、培训大会，促使员工不断拓宽思路、积极创新。 4、公司积极承担信息安全行业人才培养责任。公司与暨南大学、重庆大学等大学建立长期合作关系，为广大在校生提 供实践交流平台。2016年，公司在北京理工大学、华中科技大学、西北工业大学、西安交通大学、电子科技大学、东北大学、 重庆邮电大学等23所高校举办了23场校园专场宣讲会。2016年，公司招聘录用高校应届毕业生197人。 5、2016年，公司员工继续参加由中国扶贫基金会发起主办的“善行者”公益徒步活动。员工自发组织一支100公里队伍 参赛，并在公司内部展开义捐义卖活动和组织善行分享会，合计筹得25069.34元善款。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2017年1月19日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准北京神州绿盟信息 安全科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕52号），核准公司非公开发行不超过2,600万股新股。 截止目前公司非公开发行股票工作已结束，本次发行2600万股新股，发行价格30.34元，具体详见公司刊登在巨潮资讯网的 相关公告。 2、经公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于为绿盟科技（香港）有限公司提供内保外贷的议案》。公司 向厦门国际银行股份有限公司北京分行申请备用信用证，并由厦门国际银行股份有限公司北京分行向澳门国际银行股份有限 公司开立累计不超过16,000万元人民币的备用信用证，再由澳门国际银行股份有限公司向公司全资子公司绿盟科技（香港） 有限公司发放累计不超过2,000万美元的贷款。本次申请提供的总额不超过16,000万元人民币由本公司直接向厦门国际银行股 份有限公司北京分行缴纳等额保证金作为质押担保。担保有效期为自融资事项发生之日起两年。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 255,932,242 71.07% -13,899,175 -13,899,175 242,033,067 65.02% 3、其他内资持股 180,313,122 50.07% -13,918,175 -13,918,175 166,394,947 44.70% 其中：境内法人持股 83,509,497 23.19% -18,383,245 -18,383,245 65,126,252 17.49% 境内自然人持股 96,803,625 26.88% 4,465,070 4,465,070 101,268,695 27.20% 4、外资持股 75,619,120 21.00% 19,000 19,000 75,638,120 20.32% 其中：境外法人持股 75,619,120 21.00% 0 0 75,619,120 20.31% 境外自然人持股 19,000 19,000 19,000 0.01% 二、无限售条件股份 104,166,044 28.93% 26,066,699 26,066,699 130,232,743 34.98% 1、人民币普通股 104,166,044 28.93% 26,066,699 26,066,699 130,232,743 34.98% 三、股份总数 360,098,286 100.00% 12,167,524 12,167,524 372,265,810 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司向2015年第一期限制性股票激励计划激励对象授予3,936,000股限制性股票。公司总股本增加3,936,000 股，全部为有限售条件股份。 2、报告期内，公司完成回购注销限制性股票合计330,600股。公司总股本减少330,600股，有限售条件股份减少330,600 股。 3、报告期内，公司向2016年限制性股票激励计划激励对象授予7,219,500股限制性股票。公司总股本增加7,219,500股， 全部为有限售条件股份。 4、报告期内，公司股票期权激励对象行权数量合计1,347,024股。其中高级管理人员黄一玲、赵粮行权合计30,000股， 高管行权股份按照高管持股规定锁定75%，即22,500股。 5、报告期内，公司首发前限售股份13,535,280股解除限售，重大资产重组定向增发股份解除限售11,135,795股。 6、报告期内，公司离任高级管理人员离职满6个月，增加无限售条件股份62,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 同“股份变动”的原因 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 同“股份变动”的原因 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 基本每股收益：按期初股本计算，本期基本每股收益 0.61 元，本期股本变动后基本每股收益 0.61 元；基本每股收益无变化。 对稀释每股收益的影响与基本每股收益相同。 归属于公司普通股股东的每股净资产：期初归属于公司普通股股东的每股净资产 4.69 元；期末归属于公司普通股股东的每 股净资产 5.16 元；因本期股本增加，导致归属于公司普通股股东的每股净资产上升 9.85%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 INVESTOR AB LIMITED 75,619,120 0 75,619,120 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 联想投资有限公司 47,360,252 0 47,360,252 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 沈继业 45,240,940 0 45,240,940 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 雷岩投资有限公司 31,301,280 13,535,280 0 17,766,000 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 袁仁广 3,377,805 0 3,377,805 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 刘闻欢 3,377,805 0 3,377,805 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 付峥 3,377,805 0 3,377,805 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 陈海卫 3,377,805 0 3,377,805 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 陈庆 3,377,803 0 3,377,803 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 左磊 3,377,802 0 3,377,802 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 张彦 3,377,802 0 3,377,802 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 陈学理 3,377,802 0 3,377,802 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 其他首发前限售股 13,720,696 0 13,720,696 首发前限售股 2017 年 1 月 29 日 重大资产重组定向增发 限售股 5,770,992 5,770,992 0 0 定向增发限售股 2016 年 3 月解除限 售 重大资产重组定向增发 限售股涉及业绩承诺部 分的股份 9,411,933 5,364,803 0 4,047,130 定向增发限售股 具体解除限售日期 要根据业绩完成情 况确定。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 高管锁定股 102,500 75,500 22,500 49,500 高管股份锁定 每年解禁上年期末 余额的 25% 2015 年第一期限制性股 票 0 0 3,635,400 3,635,400 股权激励限售股 根据股权激励方案 分期解锁 2015 年第二期限制性股 票 382,100 -30,000 352,100 股权激励限售股 根据股权激励方案 分期解锁 2016 年限制性股票 0 7,219,500 7,219,500 股权激励限售股 根据股权激励方案 分期解锁 合计 255,932,242 24,746,575 10,847,400 242,033,067 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期期末公司股份总数较期初增加3.38%：其中有限售条件股份总数较期初减少5.43%，无限售条件的股份总数较期初 增加25.02%。 本期期末公司资产较期初增加 27.12%，负债较期初增加 78.87%；期末资产负债率为 29.22%，较期初资产负债率 20.77% 上升 8.45 个百分点。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 22,478 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 28,963 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 INVESTOR AB 境外法人 20.31% 75,619,120 - 75,619,120 0 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 LIMITED 联想投资有限公司 境内非国有法 人 12.72% 47,360,252 - 47,360,252 0 沈继业 境内自然人 12.15% 45,240,940 - 45,240,940 0 雷岩投资有限公司 境内非国有法 人 8.71% 32,423,988 -1,662,575 17,766,000 14,657,988 交通银行股份有限公 司－易方达科讯混合 型证券投资基金 其他 0.97% 3,600,000 -4,400,000 0 3,600,000 左磊 境内自然人 0.92% 3,438,402 60,600 3,437,802 600 陈庆 境内自然人 0.92% 3,414,103 35,000 3,412,803 1,300 陈海卫 境内自然人 0.92% 3,408,105 30,000 3,407,805 300 付峥 境内自然人 0.91% 3,399,805 - 3,377,805 22,000 张彦 境内自然人 0.91% 3,397,802 20,000 3,397,802 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东之间不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，也不存在关联关 系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售 条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 雷岩投资有限公司 14,657,988 人民币普通股 14,657,988 交通银行股份有限公司－易方达科讯混合型证券投资基金 3,600,000 人民币普通股 3,600,000 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 3,243,938 人民币普通股 3,243,938 北京德联恒丰投资中心（有限合伙） 2,050,538 人民币普通股 2,050,538 中央汇金资产管理有限责任公司 1,733,300 人民币普通股 1,733,300 中国银行股份有限公司－长盛电子信息产业混合型证券投资基金 1,620,623 人民币普通股 1,620,623 王建国 1,502,666 人民币普通股 1,502,666 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 国泰人寿保险股份有限公司－自有资金 1,479,903 人民币普通股 1,479,903 中国农业银行股份有限公司-长信利丰债券型证券投资基金 1,464,645 人民币普通股 1,464,645 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司未知前十大流通股股东间是否存在关联关系或是否 一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 本公司股权较为分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本30%，均无法决定董事会多数席位或对公司实施控制。持 有公司股权比例超过5%的股东有Investor AB Limited、联想投资、沈继业及雷岩投资，截至2016年期末分别持有公司20.31%、 12.72%、12.15%和8.71%的股权，为公司主要股东。其中Investor AB Limited、联想投资、雷岩投资为财务投资机构，以获 取投资收益为目的，不参与公司经营、不单独或联合谋求对公司的控制；沈继业为公司的创始人之一，现任公司董事长、总 裁，负责公司的日常经营活动。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 本公司股权较为分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本30%，均无法决定董事会多数席位或对公司实施控制。持 有公司股权比例超过5%的股东有Investor AB Limited、联想投资、沈继业及雷岩投资，截至2016年期末分别持有公司20.31%、 12.72%、12.15%和8.71%的股权，为公司主要股东。其中Investor AB Limited、联想投资、雷岩投资为财务投资机构，以获 取投资收益为目的，不参与公司经营、不单独或联合谋求对公司的控制；沈继业为公司的创始人之一，现任公司董事长、总 裁，负责公司的日常经营活动。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是 √ 否 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 □ 适用 √ 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 沈继业 董事长、总裁 现任 男 49 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 45,240,940 45,240,940 Michael David Ricks 董事 现任 男 56 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 李建国 董事 现任 男 55 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 欧阳浩 董事 现任 男 50 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 李军 独立董事 现任 男 54 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 陈武朝 独立董事 离任 男 47 2010 年 12 月 20 日 2017 年 01 月 05 日 李华 独立董事 现任 女 40 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 刘多 监事会主席 现任 男 47 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 706,152 706,152 李路 监事 现任 男 40 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 2,456,435 -1,965,148 （注） 491,287 段志光 监事 现任 男 46 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 赵粮 首席战略官 现任 男 48 2010 年 12 月 20 日 2017 年 05 月 18 日 371,073 68,000 439,073 陈珂 副总裁 现任 男 41 2014 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 18,000 4,500 20,000 33,500 叶晓虎 副总裁 现任 男 42 2014 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 18,000 4,500 13,500 黄一玲 副总裁 现任 女 42 2014 年 09 月 29 日 2017 年 05 月 18 日 112,000 112,000 黎宏 首席财务官兼 现任 女 43 2014 年 09 月 2017 年 05 100,000 100,000 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 董事会秘书 29 日 月 18 日 张海燕 独立董事 现任 女 45 2017 年 01 月 05 日 2017 年 05 月 18 日 合计 -- -- -- -- -- -- 48,810,600 0 9,000 -1,665,148 47,136,452 注：李路与其前妻离婚，财产分割所致。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责： 1、沈继业先生，1967年生。清华大学自动化系本科毕业，EMBA。曾任北京新新通用电气技术公司技术工程师、北京天火 信息咨询公司总经理、上海绿盟计算机网络安全技术公司总经理，绿盟有限董事长、总裁。现任本公司董事长、总裁。 2、Michael David Ricks，1961年生，美国国籍。2002年至今任职Investor Growth Capital Asia Limited 首席执行官，Investor AB Limited董事。现任本公司董事。 3、李建国先生，1961年生。曾任国家经贸委技术进步与装备司副处长，联想投资有限公司创始合伙人、董事总经理，联想 控股弘毅投资有限公司创始合伙人、董事总经理，现为雷岩投资首席合伙人。现任本公司董事。 4、欧阳浩先生，1967年生。曾任核工业北京地质研究院助理工程师、联想集团法务部副总经理、联想投资总法律顾问，现 为北京君联资本管理有限公司总法律顾问、董事、本公司董事。 5、李军先生，1962年生。曾任EXAR、TeraLogic公司高级软件工程师，ServGate公司创始人、董事，现为清华大学研究员， 本公司独立董事。 6、张海燕女士，1971年生，会计学博士，副教授，中国注册会计师。现任清华大学经济管理学院会计系副教授，本公司独 立董事。 7、李华女士，1977年生。曾任中国石化国际事业公司财务部主管、北京乾坤律师事务所律师、清华控股有限责任公司法律 事务部高级经理、北京市天银律师事务所律师、北京京仪集团有限责任公司总经理助理，现为北京市盈科律师事务所合伙人、 律师。现任本公司独立董事。 8、刘多先生，1969年生。曾任解放军总医院计算机室工程师、中国惠普公司咨询事业部顾问经理、技术顾问，上海盈联数 码技术有限公司副总经理、北京神州泰岳软件股份有限公司服务管理事业部总经理、绿盟有限副总裁。现任本公司监事会主 席。 9、李路先生，1976年生。曾任广州轻工业设计院工程师、绿盟有限副总裁。现任上海分公司总经理、本公司监事。 10、段志光先生，1971年生。曾任职于北京市石景山区科学技术委员会、北京国讯通信有限责任公司、北京华洲国际广告有 限公司等。现任公司办公室主任、公司监事。 11、赵粮先生，1969年生。曾任中国电信总局数据通信局高级工程师、安氏互联网安全系统（中国）有限公司首席战略官、 CA（中国）有限公司首席顾问、联想集团全球基础设施服务部架构师、安全运行总监，绿盟有限首席战略官。现任本公司 首席战略官，负责行业内前瞻研究和产品战略。 12、陈珂先生，1976年生。曾任天津电信网管中心网管工程师、北京玛赛网络系统有限公司安全服务工程师、联想信息安全 服务事业部安全咨询顾问。曾任公司工程技术部总经理，现任公司副总裁，负责公司销售工程实施工作。 13、叶晓虎先生，1974 年生。 曾任公司首席架构师，现任公司副总裁，负责公司产品研发相关工作。 14、黄一玲女士，1974年生。曾任职于互联网周刊、中国互联网协会。曾本公司公共关系部总监兼总裁助理，现任公司副总 裁，主管公共关系和公司品牌推广工作。 15、黎宏女士，1973年生。曾任北京郊区电信实业集团公司财务总监，北京东方信联科技有限公司首席财务官，北京拓明科 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 技有限公司首席财务官。2014年9月加入本公司，现任公司首席财务官兼董事会秘书，主管公司财务和证券事务相关工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 Michael David Ricks Investor AB Limited 董事 是 李建国 雷岩投资有限公司 董事长 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 沈继业 北京亿赛通科技发展有限责任公司 董事 否 沈继业 北京敏讯科技有限公司 董事长 否 沈继业 北京神州绿盟信息技术有限公司 执行董事、经 理 否 沈继业 北京神州绿盟科技有限公司 执行董事、经 理 否 Michael David Ricks 瓦伦堡投资咨询（北京）有限公司 董事长 否 Michael David Ricks 薪得付信息技术（上海）有限公司 董事 否 Michael David Ricks 江苏星河集团有限公司 董事 否 Michael David Ricks Exicon Ltd. 董事 否 Michael David Ricks ChinaCache International Holding Ltd. （Nasdaq:CCIH） 董事 否 Michael David Ricks MX Capital Partners Ltd. 董事长 是 李建国 北京雷岩投资管理顾问有限公司 执行董事 是 李建国 山东蓬翔汽车有限公司 董事 否 李建国 沁和能源集团有限公司 董事 否 李建国 实创家居装饰集团有限公司 董事 否 欧阳浩 北京德鑫泉物联网科技股份有限公司 独立董事 是 欧阳浩 拉萨君祺企业管理有限公司 执行董事 否 欧阳浩 君联资本管理股份有限公司 总法律顾问 是 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 李军 清华大学 研究员 是 李军 北京兆易创新科技股份有限公司 董事 否 李军 捷思锐科技（北京）有限公司 董事 否 李军 Versatile Venture Capital II, LLC 经理 否 李军 北京易程华创系统工程股份有限公司 董事 否 李军 北京云杉世纪网络科技有限公司 董事 否 李军 山东省城市商业银行合作联盟有限公司 独立董事 是 李军 北京清芯华创投资管理有限公司 投资委员会 委员 否 李军 北京文安科技发展有限公司 独立董事 是 李军 北京百奥思达投资顾问有限公司 执行董事 否 张海燕 清华大学 副教授 是 张海燕 温州瑞明工业股份有限公司 独立董事 是 张海燕 海南普利制药股份有限公司 独立董事 是 张海燕 杭州康奋威科技股份有限公司 独立董事 是 李华 北京市盈科律师事务所 合伙人律师 是 李华 北京兆易创新科技股份有限公司 独立董事 是 李华 青岛德固特节能装备股份有限公司 独立董事 是 李华 千里草资本管理（北京）有限公司 执行董事、总 经理 否 李华 北京君扬智勇投资咨询中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 公司独立董事津贴由公司董事会同意后提交股东大会审议通过后实施，外部董事（股东单位 派出董事）不在本公司领取报酬；公司监事均为本公司员工，其报酬根据公司内部薪酬制度 和公司绩效考核手册确定；公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出薪酬计划 报董事会批准。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 独立董事津贴根据2013年年度股东大会决议确定。监事、高级管理人员的报酬根据公司内部 薪酬制度和公司绩效考核手册结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员2016年度工资、津贴已全额发放。具体支付 情况详见“公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况” 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 沈继业 董事长、总裁 男 49 现任 99.9 否 Michael David Ricks 董事 男 56 现任 0 是 李建国 董事 男 55 现任 0 是 欧阳浩 董事 男 50 现任 0 是 李军 独立董事 男 54 现任 9.6 否 陈武朝 独立董事 男 47 现任 9.6 否 李华 独立董事 女 40 现任 9.6 否 刘多 监事会主席 男 47 现任 60.13 否 李路 监事 男 40 现任 30 否 段志光 监事 男 46 现任 26.4 否 赵粮 首席战略官 男 48 现任 93.84 否 陈珂 副总裁 男 41 现任 71.98 否 叶晓虎 副总裁 男 42 现任 89.56 否 黄一玲 副总裁 女 42 现任 75.6 否 黎宏 首席财务官兼董事会秘书 女 43 现任 83.53 否 合计 -- -- -- -- 659.74 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期 内已行 权股数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 赵粮 首席战略官 18,000 18,000 22.60 33.97 0 0 50,000 20.01 50,000 陈珂 副总裁 18,000 0 22.60 33.97 0 0 20,000 21.64 20,000 叶晓虎 副总裁 18,000 0 22.60 33.97 0 0 0 0 黄一玲 副总裁 24,000 12,000 22.71 33.97 0 0 100,000 100,000 黎宏 首席财务官 兼董事会秘 书 0 0 33.97 0 0 100,000 100,000 合计 -- 78,000 30,000 -- -- 0 0 270,000 -- 270,000 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 备注（如 有） 黄一玲、黎宏各自以 21.64 元/股认购 2015 年第一期限制性股票激励计划限制性股票 50,000 股，2016 年 1 月公 司完成授予；黄一玲、黎宏各自以 20.01 元/股认购 2016 年限制性股票激励计划限制性股票 50,000 股，2016 年 12 月公司完成授予。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,282 主要子公司在职员工的数量（人） 654 在职员工的数量合计（人） 1,936 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,936 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 19 销售人员 465 财务人员 38 行政及管理人员 254 研发及技术人员 1,160 合计 1,936 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以下 11 大专 181 本科 1,403 研究生及以上 341 合计 1,936 2、薪酬政策 公司本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则建立了完备的薪酬体系，为每一位员工提供公平的待遇，均等的机会， 促进公司及员工的共同发展。同时，公司基于所在行业特点和管理需要，在薪酬政策上采用宽带薪酬，即同一薪资等级中存 在较大的薪资差额幅度，以便更好地激励绩优秀员工。 公司员工年度薪酬包含现金收入和非现金收入。现金收入包含月工资（月工资由基本工资、岗位绩效工资构成）和年 度绩效奖励。同时，公司设立有薪资调整政策，结合公司经营状况、个人上年绩效考核、任职资格等因素，公司每年对员工 薪酬进行调整，薪资调整有升有降；非现金收入包含商业保险（包含公共交通险、意外伤害及医疗保险、补充医疗保险）、 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 免费工作午餐、话费报销、各种员工文体活动俱乐部、员工关怀和股权激励等。股权激励对象主要为公司核心（技术）员工、 中高层管理人员和子公司核心技术人员，激励方式包括股票期权和限制性股票，同一员工可以同时享有多次被激励的机会。 3、培训计划 公司作为一家轻资产的高新技术企业和软件企业，一直将人才做为公司最宝贵的资源和资产；经过多年的实践，公司以 独有的技术氛围，已逐步形成健全的内部人才培养体系。公司内部设立有绿盟科技企业大学，绿盟科技企业大学拥有专业的 讲师队伍、丰富的导师资源，为员工的多元化培养提供了强有力的组织保障；绿盟科技企业大学拥有课程开发、培训项目开 发、讲师队伍激励和建设等方面的公司扶持政策，为不同岗位、合作伙伴开发有针对性的高质量培训课程、在岗培训项目， 持续改善和优化公司的研究和产品开发流程、服务流程和管理流程；绿盟科技企业大学是员工分享知识、获取知识的平台， 也是员工展示才华、获得锻炼的舞台。公司坚持推行现有的公司管理文化，鼓励各个岗位在各个领域的创新，提倡多方位的 职业路径和人才发展规划。此外，公司还有狮子计划、导师制、新员工培训、内部论坛、内部知识平台和分享等一系列的机 制，为员工的成长、进步提供了便利的平台。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，建立了较为完善的公司法人 治理结构，维护了公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。公司已建立了以《公司章程》为基础，以 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体 结构的决策与经营管理体系。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规 范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的规定和要 求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于控股股东和实际控制人： 本公司股权较为分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本30%，均无法决定董事 会多数席位或对公司实施控制。持有公司股权比例超过5%的股东有Investor AB Limited、联想投资、沈继业及雷岩投资，为 公司主要股东。其中Investor AB Limited、联想投资、雷岩投资为财务投资机构，以获取投资收益为目的，不参与公司经营、 不单独或联合谋求对公司的控制；沈继业为公司的创始人之一，现任公司董事长、总裁，负责公司的日常经营活动。公司在 业务、人员、资产、机构、财务上均具有独立性，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：董事会是公司的常设决策机构，下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员 会。董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议，各位董事均能勤勉 尽责、诚信自律，且对公司重大决策事项、战略规划以及内部控制等方面提出建设性意见。公司已制定《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本 报告期内共召开董事会会议18次。 4、关于监事和监事会：监事会是公司的监督机构，负责对公司董事及高级管理人员行为及公司财务状况进行监督。公 司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规则》等制 度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监 督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进 行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会议严格按照监事会议事规则召开，本报告期内共召开监事会会议9次。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司持续完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报 告期内，通过实施股票期权股权激励计划、限制性股票激励计划及推行薪酬绩效方案使高级管理人员、其他核心业务骨干的 薪酬与公司业绩紧密联系，从而优化和完善公司激励机制。此外，公司高级管理人员的聘任程序公开透明，符合法律法规的 规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、 完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 接待股东来访，回答投资者 咨询，向投资者提供公司已披露的资料；在法定信息披露媒体和网站进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获 得信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现客户、股 东、社会、员工等各方利益的均衡，促进公司持续、稳定、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司无控股股东和实际控制人。除持股5%以上股东沈继业在公司担任董事长和总裁、履行职务权限外，在其他方面 与持股5%以上股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，自主经营。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务与自主经营能力。 2、人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理制度。 3、资产方面：公司与各主要股东产权关系明晰，公司的资产与股东资产明确分开。 4、机构设置：公司有自身完整、独立的机构设置，沈继业除履行职务权限外，公司与其他法人股东及其职能部门之 间没有上下级关系。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东 大会 临时股东大会 43.38% 2016 年 01 月 08 日 2016 年 01 月 09 日 2016-001 2016 年第二次临时股东 大会 临时股东大会 56.13% 2016 年 04 月 21 日 2016 年 04 月 22 日 2016-023 2015 年年度股东大会 年度股东大会 56.13% 2016 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 19 日 2016-040 2016 年第三次临时股东 大会 临时股东大会 55.98% 2016 年 10 月 14 日 2016 年 10 月 15 日 2016-076 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李军 18 6 12 0 0 否 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 陈武朝 18 6 12 0 0 否 李华 18 6 12 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会共召开三次会议，分别审议通过了股票期权激励计划第二个行权期可行权 及激励对象名单事项、2016年限制性股票激励计划（草案）、2016年限制性股票激励计划考核实施办法、2015年第一期限制 性股票激励计划第一个解锁期可解锁事项和可解锁激励对象名单、2015年第二期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁事 项和可解锁激励对象名单，形成了薪酬与考核委员会决议。 审计委员会：报告期内，审计委员会共召开五次会议。2015年年报审计期间，审计委员会在审计机构进场前、进场后和审计 报告出具前与审计机构进行了沟通，同意审计机构在管理层报表基础上进行审计，同意了审计机构提出的审计计划，并根据 其审计结果出具审计报告。审计委员会还审议通过了2015年年度报告及摘要、2015年年度财务决算报告、2015年年度利润分 配预案、关于聘任2016年审计机构的议案、2015年度公司内部控制自我评价报告、2016年第一季度报告、关于核销长期应收 款和应收款项的议案、2016年半年度报告、2016年第三季度报告，形成了审计委员会决议。 战略委员会：报告期内，战略委员会召开三次会议，分别审议通过了公司对阿波罗云、逸得、NopSec、易霖博进行投资事 项，形成了战略委员会决议。 提名委员会：报告期内，公司提名委员会勤勉尽责地履行职责，持续研究与关注公司高级管理人员选拔制度，考察了公司董 事会秘书人选。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据年初制定的《绿盟科技2016年度绩效管理手册》，对公司高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激 励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级 管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根 据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《2016 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事 和高级管理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的 财务报告；③注册会计师发现的却未被公司内部控 制识别的当期财务报告中的重大错报；④审计委员 会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告 内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包 括： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判定。如果缺陷发生的可能 性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离战 略目标为一般缺陷；如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、 或使之显著偏离战略目标为重要缺 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离战 略目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标，在 同时适用时指标应用采取孰低原则。内部控制缺陷 可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收 入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 非财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准参照财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准执行。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 导致的财务报告错报金额小于营业收入 3%，则认 定为一般缺陷；如果超过营业收入的 3%但小于 5%，则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的 5%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于资产总额的 3%，则认定为一般 缺陷；如果超过资产总额的 3%但小于 5%，则认定 为重要缺陷；如果超过资产总额 5%，则认定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 北京神州绿盟信息安全科技股份公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》及 其相关规定中与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 21 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2017]01700023 号 注册会计师姓名 刘杰、王润玲 审计报告正文 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合 并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京神州绿盟信 息安全科技股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和 现金流量。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 948,049,423.20 729,893,016.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 122,980,510.68 52,690,059.34 应收账款 696,628,225.97 552,289,036.28 预付款项 17,651,186.96 6,027,567.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 50,659,578.14 44,177,354.89 买入返售金融资产 存货 26,002,357.81 15,222,241.05 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,342,304.68 6,050,494.23 流动资产合计 1,870,313,587.44 1,406,349,769.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 148,641,922.88 91,650,000.00 持有至到期投资 长期应收款 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 长期股权投资 8,896,514.73 投资性房地产 固定资产 116,972,671.73 96,445,550.83 在建工程 110,573.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,531,652.52 68,336,030.98 开发支出 17,754,797.08 15,133,208.01 商誉 422,969,682.40 422,969,682.40 长期待摊费用 8,427,773.38 8,220,270.77 递延所得税资产 16,336,996.62 14,870,829.92 其他非流动资产 167,521.37 非流动资产合计 840,913,591.51 726,522,087.64 资产总计 2,711,227,178.95 2,132,871,857.42 流动负债： 短期借款 171,905,750.00 65,187,200.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 103,541,298.33 90,358,368.74 预收款项 46,023,099.93 19,733,962.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 63,890,318.65 53,101,347.49 应交税费 98,884,747.70 82,585,269.05 应付利息 应付股利 199,981.80 其他应付款 252,699,055.01 22,897,827.25 应付分保账款 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 61,111,362.00 流动负债合计 736,944,269.62 395,175,318.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 51,082,567.01 47,716,800.00 递延所得税负债 4,196,432.65 其他非流动负债 非流动负债合计 55,278,999.66 47,716,800.00 负债合计 792,223,269.28 442,892,118.44 所有者权益： 股本 372,265,810.00 360,098,286.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 960,500,860.99 699,346,908.64 减：库存股 231,111,820.00 8,631,639.00 其他综合收益 -2,836,665.03 -1,098,612.37 专项储备 盈余公积 91,622,480.01 71,031,183.80 一般风险准备 未分配利润 728,824,513.48 569,358,618.14 归属于母公司所有者权益合计 1,919,265,179.45 1,690,104,745.21 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 少数股东权益 -261,269.78 -125,006.23 所有者权益合计 1,919,003,909.67 1,689,979,738.98 负债和所有者权益总计 2,711,227,178.95 2,132,871,857.42 法定代表人：沈继业 主管会计工作负责人：黎宏 会计机构负责人：胡节红 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 762,591,181.80 417,473,915.65 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 818,191.99 499,200.00 应收账款 505,271,727.64 576,509,006.37 预付款项 11,884,567.66 1,712,343.10 应收利息 应收股利 其他应收款 32,992,832.99 30,156,897.11 存货 673,818.94 2,795,005.48 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,820,941.30 4,304,900.87 流动资产合计 1,319,053,262.32 1,033,451,268.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 785,985,825.52 715,161,386.68 投资性房地产 固定资产 17,659,602.28 14,566,810.40 在建工程 110,573.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 油气资产 无形资产 104,589,513.20 62,760,161.77 开发支出 17,754,797.08 15,133,208.01 商誉 长期待摊费用 2,872,614.96 6,112,396.56 递延所得税资产 3,637,079.15 3,275,740.62 其他非流动资产 167,521.37 非流动资产合计 932,777,527.09 817,009,704.04 资产总计 2,251,830,789.41 1,850,460,972.62 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,257,590.35 13,727,617.56 预收款项 3,011,438.03 1,504,382.36 应付职工薪酬 41,119,999.87 35,468,899.88 应交税费 64,426,202.89 58,676,118.68 应付利息 应付股利 其他应付款 234,636,258.76 13,409,803.36 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 61,111,362.00 流动负债合计 360,451,489.90 183,898,183.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 递延收益 15,511,884.96 7,400,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,511,884.96 7,400,000.00 负债合计 375,963,374.86 191,298,183.84 所有者权益： 股本 372,265,810.00 360,098,286.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 960,500,860.99 699,346,908.64 减：库存股 231,111,820.00 8,631,639.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 88,409,491.04 67,818,194.83 未分配利润 685,803,072.52 540,531,038.31 所有者权益合计 1,875,867,414.55 1,659,162,788.78 负债和所有者权益总计 2,251,830,789.41 1,850,460,972.62 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,090,693,867.24 877,664,817.03 其中：营业收入 1,090,693,867.24 877,664,817.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 930,251,031.09 757,541,440.05 其中：营业成本 242,014,391.97 190,330,540.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 保单红利支出 分保费用 税金及附加 13,591,201.54 10,874,103.57 销售费用 328,072,708.04 255,934,392.73 管理费用 332,098,006.04 298,387,597.80 财务费用 -4,345,662.11 -9,065,273.26 资产减值损失 18,820,385.61 11,080,079.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 18,042,585.27 -828,703.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -828,703.80 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,485,421.42 119,294,673.18 加：营业外收入 81,735,193.73 96,990,559.10 其中：非流动资产处置利得 21,877.35 14,602.76 减：营业外支出 1,521,843.62 1,133,813.07 其中：非流动资产处置损失 780,819.33 888,481.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 258,698,771.53 215,151,419.21 减：所得税费用 38,728,211.85 21,672,673.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 219,970,559.68 193,478,745.56 归属于母公司所有者的净利润 220,124,125.56 194,323,894.17 少数股东损益 -153,565.88 -845,148.61 六、其他综合收益的税后净额 -1,738,052.66 916,236.80 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,738,052.66 916,236.80 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,738,052.66 916,236.80 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,738,052.66 916,236.80 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 218,232,507.02 194,394,982.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 218,386,072.90 195,240,130.97 归属于少数股东的综合收益总额 -153,565.88 -845,148.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.61 0.55 （二）稀释每股收益 0.61 0.55 法定代表人：沈继业 主管会计工作负责人：黎宏 会计机构负责人：胡节红 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 563,202,868.80 465,555,356.65 减：营业成本 60,946,001.42 46,836,464.33 税金及附加 9,872,965.40 7,786,407.75 销售费用 145,706,561.00 164,751,172.59 管理费用 190,995,708.44 172,574,006.63 财务费用 -7,071,740.07 -10,568,552.13 资产减值损失 6,420,635.67 -496,167.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,332,736.94 84,672,025.31 加：营业外收入 65,604,572.66 64,140,601.26 其中：非流动资产处置利得 5,903.49 445.36 减：营业外支出 680,576.36 385,083.87 其中：非流动资产处置损失 69,261.75 324,820.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 221,256,733.24 148,427,542.70 减：所得税费用 15,343,771.14 13,748,854.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,912,962.10 134,678,688.03 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 205,912,962.10 134,678,688.03 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,028,577,821.30 844,524,404.26 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 74,435,298.40 66,607,193.94 收到其他与经营活动有关的现金 130,328,327.05 186,242,238.99 经营活动现金流入小计 1,233,341,446.75 1,097,373,837.19 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 购买商品、接受劳务支付的现金 196,240,001.63 160,432,687.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 438,270,408.16 353,538,817.34 支付的各项税费 147,485,183.10 109,156,147.54 支付其他与经营活动有关的现金 357,723,680.41 338,912,146.92 经营活动现金流出小计 1,139,719,273.30 962,039,799.39 经营活动产生的现金流量净额 93,622,173.45 135,334,037.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 36,077.16 67,363.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 36,077.16 67,363.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 98,731,995.04 58,938,542.21 投资支付的现金 30,367,788.74 91,650,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 143,632,054.93 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 129,099,783.78 294,220,597.14 投资活动产生的现金流量净额 -129,063,706.62 -294,153,233.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 199,249,308.50 262,577,360.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 154,096,575.00 76,812,600.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,481,952.72 17,350,748.08 筹资活动现金流入小计 354,827,836.22 356,740,708.58 偿还债务支付的现金 52,200,000.00 53,000,000.00 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,645,428.75 32,548,133.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 109,064,548.83 2,689,459.88 筹资活动现金流出小计 204,909,977.58 88,237,593.75 筹资活动产生的现金流量净额 149,917,858.64 268,503,114.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 382,304.28 379,068.70 五、现金及现金等价物净增加额 114,858,629.75 110,062,987.65 加：期初现金及现金等价物余额 713,910,432.86 603,847,445.21 六、期末现金及现金等价物余额 828,769,062.61 713,910,432.86 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 716,296,908.37 478,591,377.87 收到的税费返还 62,165,881.53 64,574,778.67 收到其他与经营活动有关的现金 102,528,516.65 37,777,109.58 经营活动现金流入小计 880,991,306.55 580,943,266.12 购买商品、接受劳务支付的现金 16,492,026.11 28,371,238.08 支付给职工以及为职工支付的现金 228,129,678.69 221,208,759.64 支付的各项税费 105,509,565.90 86,005,903.68 支付其他与经营活动有关的现金 199,450,254.99 148,178,794.35 经营活动现金流出小计 549,581,525.69 483,764,695.75 经营活动产生的现金流量净额 331,409,780.86 97,178,570.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 17,687.16 16,784.11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,687.16 16,784.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,441,916.62 54,815,074.16 投资支付的现金 65,073,667.22 88,543,000.00 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 149,400,000.00 投资活动现金流出小计 135,515,583.84 292,758,074.16 投资活动产生的现金流量净额 -135,497,896.68 -292,741,290.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 199,249,308.50 262,495,968.24 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,481,952.72 5,350,748.08 筹资活动现金流入小计 200,731,261.22 267,846,716.32 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,049,630.30 29,310,667.42 支付其他与筹资活动有关的现金 109,064,548.83 2,689,459.88 筹资活动现金流出小计 149,114,179.13 32,000,127.30 筹资活动产生的现金流量净额 51,617,082.09 235,846,589.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 247,528,966.27 40,283,869.34 加：期初现金及现金等价物余额 403,465,834.71 363,181,965.37 六、期末现金及现金等价物余额 650,994,800.98 403,465,834.71 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 -1,098,612.37 71,031,183.80 569,358,618.14 -125,006.23 1,689,979,738.98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 -1,098,612.37 71,031,183.80 569,358,618.14 -125,006.23 1,689,979,738.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 12,167,524.00 261,153,952.35 222,480,181.00 -1,738,052.66 20,591,296.21 159,465,895.34 -136,263.55 229,024,170.69 （一）综合收益总额 -1,738,052.66 220,124,125.56 -153,565.88 218,232,507.02 （二）所有者投入和减 少资本 12,167,524.00 261,153,952.35 222,480,181.00 50,841,295.35 1．股东投入的普通股 12,167,524.00 246,129,892.64 258,297,416.64 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 20,483,107.86 222,480,181.00 -201,997,073.14 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 权益的金额 4．其他 -5,459,048.15 -5,459,048.15 （三）利润分配 20,591,296.21 -60,658,230.22 17,302.33 -40,049,631.68 1．提取盈余公积 20,591,296.21 -20,591,296.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -40,049,631.68 -40,049,631.68 4．其他 -17,302.33 17,302.33 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 372,265,810.00 960,500,860.99 231,111,820.00 -2,836,665.03 91,622,480.01 728,824,513.48 -261,269.78 1,919,003,909.67 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 135,360,000.00 360,826,382.78 -2,014,849.17 57,563,315.00 418,573,307.99 447,120.11 970,755,276.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 135,360,000.00 360,826,382.78 -2,014,849.17 57,563,315.00 418,573,307.99 447,120.11 970,755,276.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 224,738,286.00 338,520,525.86 8,631,639.00 916,236.80 13,467,868.80 150,785,310.15 -572,126.34 719,224,462.27 （一）综合收益总额 916,236.80 194,323,894.17 -845,148.61 194,394,982.36 （二）所有者投入和减 少资本 9,947,463.00 553,311,348.86 8,631,639.00 273,022.27 554,900,195.13 1．股东投入的普通股 9,947,463.00 551,173,009.46 273,022.27 561,393,494.73 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 11,779,225.61 8,631,639.00 3,147,586.61 4．其他 -9,640,886.21 -9,640,886.21 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 （三）利润分配 13,467,868.80 -43,538,584.02 -30,070,715.22 1．提取盈余公积 13,467,868.80 -13,467,868.80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -30,070,715.22 -30,070,715.22 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 214,790,823.00 -214,790,823.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 214,790,823.00 -214,790,823.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 -1,098,612.37 71,031,183.80 569,358,618.14 -125,006.23 1,689,979,738.98 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 67,818,194.83 540,531,038.31 1,659,162,788.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 67,818,194.83 540,531,038.31 1,659,162,788.78 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 12,167,524.00 261,153,952.35 222,480,181.00 20,591,296.21 145,272,034.21 216,704,625.77 （一）综合收益总额 205,912,962.10 205,912,962.10 （二）所有者投入和减少资本 12,167,524.00 261,153,952.35 222,480,181.00 50,841,295.35 1．股东投入的普通股 12,167,524.00 246,129,892.64 258,297,416.64 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 20,483,107.86 222,480,181.00 -201,997,073.14 4．其他 -5,459,048.15 -5,459,048.15 （三）利润分配 20,591,296.21 -60,640,927.89 -40,049,631.68 1．提取盈余公积 20,591,296.21 -20,591,296.21 2．对所有者（或股东）的分配 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 3．其他 -40,049,631.68 -40,049,631.68 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 372,265,810.00 960,500,860.99 231,111,820.00 88,409,491.04 685,803,072.52 1,875,867,414.55 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 135,360,000.00 360,826,382.78 54,350,326.03 449,390,934.30 999,927,643.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 135,360,000.00 360,826,382.78 54,350,326.03 449,390,934.30 999,927,643.11 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 224,738,286.00 338,520,525.86 8,631,639.00 13,467,868.80 91,140,104.01 659,235,145.67 （一）综合收益总额 134,678,688.03 134,678,688.03 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 （二）所有者投入和减少资本 9,947,463.00 553,311,348.86 8,631,639.00 554,627,172.86 1．股东投入的普通股 9,947,463.00 551,173,009.46 561,120,472.46 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 11,779,225.61 8,631,639.00 3,147,586.61 4．其他 -9,640,886.21 -9,640,886.21 （三）利润分配 13,467,868.80 -43,538,584.02 -30,070,715.22 1．提取盈余公积 13,467,868.80 -13,467,868.80 2．对所有者（或股东）的分配 -30,070,715.22 -30,070,715.22 3．其他 （四）所有者权益内部结转 214,790,823.00 -214,790,823.00 1．资本公积转增资本（或股本） 214,790,823.00 -214,790,823.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 360,098,286.00 699,346,908.64 8,631,639.00 67,818,194.83 540,531,038.31 1,659,162,788.78 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 三、公司基本情况 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名“中联绿盟信息技术（北京）有 限公司”，成立于2000年4月25日，公司成立时性质为外商独资企业。2010年8月，公司由外商独资企业变 更为中外合资企业。 2011年1月，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司”。 变更完成后，公司注册资本变更为75,000,000.00元。 2014年1月，公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市。发行完成后，公司总股本为 84,600,000元。 2014年5月公司实施了2013年度权益分派：以总股本84,600,000.00股为基数，向全体股东每10股送红 股2股，每10股派发现金股利2.70元，同时以资本公积金转增股本，每10股转增4股。送转完成后公司股本 总额为135,360,000元。 2015年4月，公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金完成，公司股本增加至143,193,882元。 2015年5月，公司实施了2014年度权益分派：以总股本143,193,882股为基数，以资本公积向全体股东 每10股转增15股，转增后公司股本为357,984,705股。 2015年6月24日至2016年6月23日，为公司股票期权激励计划第一个行权期行权期间。截至2015年12 月31日，公司股票期权激励计划第一个行权期激励对象自主行权数量为1,731,481股，公司股本增加 1,731,481股。 2015年12月，公司向2015年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票382,100股，公司股 本增加382,100股。 2015年12月，公司向2015年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票3,936,000股，公司股 本增加3,936,000股。 2015年12月31日至2016年6月23日，公司股票期权激励计划第一个行权期激励对象自主行权数量为 135,319股，公司股本增加135,319股。 2016年6月24日至2017年6月23日，为公司股票期权激励计划第二个行权期行权期间。截至2016年12 月31日，公司股票期权激励计划第二个行权期激励对象自主行权数量为1,207,305股，公司股本增加 1,207,305股。 截止2016年12月31日，公司对2015年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票回购 300,600股，公司股本减少300,600股；公司对2015年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票 回购30,000股，公司股本减少30,000股。 2016年10月，公司向2016年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票7,219,500股，公司股 本增加7,219,500股。 截至2016年12月31日，公司股本总额为372,265,810元。 本公司股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，监事会是公司的监督机构。 公司设立了研究院、产品管理中心、战略规划部、国际业务部、市场部、北京研发中心、西安研发中 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 心、成都研发中心、武汉研发中心、大客户销售中心、中央业务部、战略合作与投资部、财务部、总裁办、 人力资源部等职能部门。 公司下设广州分公司、上海分公司、成都分公司、沈阳分公司、西安分公司、武汉分公司等6个分公 司。 公司注册地址：北京市海淀区北洼路4号益泰大厦5层。公司经营范围：许可经营项目：无。一般经营 项目：货物进出口；技术进出口；代理进出口；开发计算机软硬件；销售自产产品；批发计算机硬件；提 供技术开发、技术咨询、技术服务和计算机软硬件售后服务。 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月21日决议批准报出。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共16户，详见附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度 合并范围比上年度增加1户，北京绿盟平台科技有限公司。详见附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有 待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司存在持续经营能力，持续经营能力不存在疑虑。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事信息安全产品的研发、生产和销售工作。本公司及各子公司根据研发、生产和 销售经营实际特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出、增值税即征即退等交易 和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、26“收入”、本附注五、27“政府补贴”、 本附注五、19（2）“研究与开发支出会计政策”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的 说明，请参阅附注五、30 “其他重要的会计政策和会计估计”。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务 状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编 制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计 入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相 应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的， 在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买 日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入 当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期 股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原 有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生 的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑 差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期 损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后 的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项 目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失 控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处 置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币 报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指 公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确 认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工 具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的 要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额超过200.00万元的应收账款及50.00万元的其他应收款 视为重大应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风 险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 合并范围内的关联方组合 其他方法 即征即退增值税款 其他方法 应收股票期权行权款 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内的关联方组合 0.00% 0.00% 即征即退增值税款 0.00% 0.00% 应收股票期权行权款 0.00% 0.00% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项 和已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、在产品、库存商品、在建项目等大类。在建项目 核算内容主要包括已运送至客户指定之特定场所的产成品成本、从第三方采购的商品成本、从第三方采购 的服务成本及可归集到项目的已发生的其他直接费用和间接费用。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末 一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该 项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非 流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值 与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得 的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被 划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整 后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政 策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3 5.00-10.00 30.00-31.67 运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定 受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请 独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设 定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 23、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同， 且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减 值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与 重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务 （即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 24、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。 如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内， 另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外， 作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认 为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权 益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股 份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企 业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 25、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产 或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交 付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用， 在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎 回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外， 均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司 作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 26、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ①自有产品是指自主开发并经过认证获得相关著作权的产品。不需要安装调试的，在按合同约定将产 品转移给对方后确认销售收入；需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收 入。 ②第三方产品，是根据合同约定为客户采购硬件产品，不需要安装调试的，在按合同约定将第三方产 品转移给对方后确认销售收入；需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收 入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费 用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利 益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同 费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的 净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列 示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列 示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 27、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划 分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的， 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比 例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指 明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 29、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关 资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当 期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的 基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计 入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直 接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的 长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分 别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 30、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时 能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是 拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而 取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 32、其他重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归 类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司 是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴 现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计， 并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中， 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金 额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金 融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出 现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融 工具风险管理策略。 （6）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发 行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本 金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的 影响。 （7）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 （8）长期资产减值准备 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （9）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （10）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计 受益期间的假设。 （11）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （12）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （13）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包 括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将 在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 （14）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估 计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流 出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计 负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关 的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时 已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增 加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （15）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价 委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产 或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本 公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当 的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致 相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技 术和输入值的相关信息在附注中披露。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入、安全服务收入 17%、6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、8.84%、16.5%、17%、29.65%、 20%、22% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 营业税 应税收入 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司、绿盟信息、亿赛通、神州绿盟、敏讯科技、亿赛通 软件、亿赛通软件技术、亿赛通网络 25% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 NSFOCUS 日本株式会社 22% NSFOCUS Incorporated 15%、8.84% NSFOCUS Technologies Hong Kong Ltd 16.5% NSFOCUS Technologies (s) Pte Ltd 17% NSFOCUS Technologies Gmbh 29.65% NSFOCUS Technologies UK Limited 20% 2、税收优惠 （1）企业所得税 本公司于2014年10月30日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方 税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为GR201411003290，证书有效期为3年）。本公 司属于国家规划布局内重点软件企业，根据《财务部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），2016年度可减按10.00%的税率缴纳企业所得税。 本公司之孙公司北京神州绿盟科技有限公司2015年12月由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北 京市国家税务局、北京市地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为GR201511004068， 证书有效期为3年）。根据《企业所得税法》有关规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，2016年 度减按15.00%的税率缴纳企业所得税。 本公司之子公司北京亿赛通科技发展有限责任公司于2014年10月30日由北京市科学技术委员会、北京 市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为 GR201411001608，证书有效期为3年）。根据《企业所得税法》有关规定，对于国家需要重点扶持的高新 技术企业，2016年度减按15.00%的税率缴纳企业所得税。 本公司之孙公司北京亿赛通软件有限公司，2014年10月31日取得《软件企业证书》 （编号R2014-1068）。 根据财税[2008]第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，即自 首个获利年度起，2014年至2015年免缴企业所得税，2016年至2018年减半缴纳企业所得税。 本公司之孙公司北京亿赛通网络安全技术有限公司，2012年6月18日取得《软件企业证书》（编号 R-2012-0264）.根据财税[2008]第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税 优惠政策，即自首个获利年度起，2012年至2013年免缴企业所得税，自2014年至2016年减半缴纳企业所得 税，2016年度减按12.50%的税率缴纳企业所得税。 本公司之孙公司NSFOCUS Technologies (s) Pte Ltd（新加坡）按应纳税收入1.00万美元以内豁免75.00% 的所得税，1.00至29.00万美元豁免50.00%的所得税，超过30.00万美元不免税，同时扣除减免的应纳税额按 17.00%征收的基础上再豁免30.00%的所得税，豁免金额上限3.00万美元，优惠到2017年。 （2）增值税 本公司及子公司北京亿赛通科技发展有限责任公司、孙公司北京亿赛通软件有限公司、孙公司北京敏 讯科技有限公司应税收入按17.00%计算增值税销项税，按销项税额抵扣允许抵扣的进项税后的差额计算缴 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 纳。根据国务院[2011]4号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定， 继续实施软件增值税优惠政策和财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17.00%税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3.00%的部分实行即征即退政策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 78,521.03 159,967.34 银行存款 828,690,541.58 713,750,465.52 其他货币资金 119,280,360.59 15,982,584.11 合计 948,049,423.20 729,893,016.97 其他说明 注1：年末其他货币资金为119,280,360.59元，分别为投标保证金、履约保证金、质押金、内保外贷保证金。 注2：除上述其他货币资金外，年末无抵押冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,158,479.99 52,690,059.34 商业承兑票据 120,822,030.69 合计 122,980,510.68 52,690,059.34 （2）年末无质押的应收票据情况。 （3）年末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 763,800, 636.65 99.86% 67,172,4 10.68 8.79% 696,628,2 25.97 601,320 ,077.51 99.82% 49,031,04 1.23 8.15% 552,289,03 6.28 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,092,92 5.00 0.14% 1,092,92 5.00 100.00% 1,092,9 25.00 0.18% 1,092,925 .00 100.00% 合计 764,893, 561.65 100.00% 68,265,3 35.68 8.92% 696,628,2 25.97 602,413 ,002.51 100.00% 50,123,96 6.23 8.32% 552,289,03 6.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 496,647,328.97 2,483,236.64 0.50% 1 至 2 年 150,004,783.00 15,000,478.30 10.00% 2 至 3 年 56,568,516.35 11,313,703.27 20.00% 3 至 4 年 36,849,468.57 18,424,734.29 50.00% 4 至 5 年 18,901,407.89 15,121,126.31 80.00% 5 年以上 4,829,131.87 4,829,131.87 100.00% 合计 763,800,636.65 67,172,410.68 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,141,369.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 否 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为140,105,101.76元，占应收账款年 末余额合计数的比例为18.32 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,793,971.33元。 （4）年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （5）年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,478,104.12 82.02% 3,747,573.27 62.17% 1 至 2 年 2,358,194.61 13.36% 896,649.05 14.88% 2 至 3 年 814,888.23 4.62% 1,383,344.70 22.95% 合计 17,651,186.96 -- 6,027,567.02 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为9,276,765.04元，占预付账款年末余 额合计数的比例为52.56 %。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 53,795,9 99.26 99.50% 3,136,42 1.12 5.83% 50,659,57 8.14 46,577, 381.69 99.42% 2,400,026 .80 5.15% 44,177,354. 89 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 270,000. 00 0.50% 270,000. 00 100.00% 270,000 .00 0.58% 270,000.0 0 100.00% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 合计 54,065,9 99.26 100.00% 3,406,42 1.12 6.30% 50,659,57 8.14 46,847, 381.69 100.00% 2,670,026 .80 5.70% 44,177,354. 89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,840,336.76 59,201.70 0.50% 1 至 2 年 3,062,310.48 306,231.05 10.00% 2 至 3 年 1,589,669.88 317,933.98 20.00% 3 至 4 年 712,341.76 356,170.88 50.00% 4 至 5 年 1,222,988.46 978,390.77 80.00% 5 年以上 1,118,492.73 1,118,492.73 100.00% 合计 19,546,140.07 3,136,421.12 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 软件产品增值税即征即退税款 33,120,085.19 股票期权行权款 1,129,774.00 合 计 34,249,859.19 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 736,394.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 软件产品增值税即征即退税款 33,120,085.19 30,621,458.41 股票期权行权款 1,129,774.00 1,497,341.49 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 备用金 323,869.78 1,067,366.39 投标保证金、质保金等保证金 6,736,768.16 5,050,308.83 押金及代扣款项 12,755,502.13 8,610,906.57 合计 54,065,999.26 46,847,381.69 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末余 额 软件产品增值税即征即退税款 退税款 33,120,085.19 1 年以内 61.26% 北京无线电厂 押金 1,376,850.00 1 年以内、3-4 年 2.55% 120,734.25 中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司 股票期权行权 款 1,129,774.00 1 年以内 2.09% 北京东青物业管理中心 押金 1,110,068.00 2-3 年、4 年以上 2.05% 740,588.00 中国移动通信集团贵州有限公 司 保证金 483,460.73 1 年以内、1-2 年、 3-4 年 0.89% 20,436.47 合计 -- 37,220,237.92 -- 68.84% 881,758.72 （5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 软件产品增值税即征即退款 增值税即征即退 27,179,559.19 1 年以内 2017-1-25 银行收款 软件产品增值税即征即退款 增值税即征即退 5,940,526.00 1 年以内 暂未收回 合计 -- 33,120,085.19 -- -- （6）本年无实际核销的其他应收款情况。 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,480,627.38 8,480,627.38 801,020.69 801,020.69 在产品 5,152,663.31 5,152,663.31 704,113.50 704,113.50 库存商品 6,525,226.96 56,923.19 6,468,303.77 2,635,848.45 97,094.09 2,538,754.36 在建项目 5,900,763.35 5,900,763.35 1,207,521.60 1,207,521.60 生产成本 9,970,830.90 9,970,830.90 合计 26,059,281.00 56,923.19 26,002,357.81 15,319,335.14 97,094.09 15,222,241.05 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 97,094.09 40,170.90 56,923.19 合计 97,094.09 40,170.90 56,923.19 计提存货跌价准备的具体依据：库存商品可变现净值低于成本。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊房屋租金 4,643,603.70 4,766,585.94 待摊网络接入费 342,337.94 151,281.14 服务费 1,204,871.89 200,648.54 待抵扣认证进项税 2,142,932.01 931,978.61 预交企业所得税 8,559.14 合计 8,342,304.68 6,050,494.23 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 148,641,922.88 148,641,922.88 91,650,000.00 91,650,000.00 按成本计量的 148,641,922.88 148,641,922.88 91,650,000.00 91,650,000.00 合计 148,641,922.88 148,641,922.88 91,650,000.00 91,650,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持 股比例 本期现 金红利 期初 本期增加 本期 减少 期末 期 初 本期 增加 本期 减少 期 末 北京力控华康科技有限 公司 5,150,000.00 5,150,000.00 11.63% 北京金山安全管理系统 技术有限公司 44,500,000.00 44,500,000.00 19.91% 浙江邦盛科技有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 11.56% 武汉深之度科技有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00% 北京阿波罗云信息科技 有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00 15.89% 北京易霖博信息技术有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 逸得（北京）网络技术 有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00% 北京安华金和科技有限 公司 26,036,850.00 26,036,850.00 17.88% NopSec Inc 15,955,072.88 15,955,072.88 9.57% 合计 91,650,000.00 56,991,922.88 148,641,922.88 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末 减值准 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 追加 投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 余额 备期末 余额 一、合营企业 二、联营企业 北京安华金 和科技有限 公司 8,896,514.73 411,698.23 -8,484,816.50 0 小计 8,896,514.73 411,698.23 -8,484,816.50 0 合计 8,896,514.73 411,698.23 -8,484,816.50 0 其他说明 报告期内，公司转让所持有的安华金和总股本1.156%的股权；同年，安华金和引进新股东，公司持股比 例被稀释至17.88%，公司将剩余长期股权投资转入可供出售金融资产科目核算。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 58,087,758.50 4,152,209.45 9,643,950.94 85,001,500.83 156,885,419.72 2.本期增加金额 3,212,729.59 49,398,164.75 52,610,894.34 （1）购置 3,187,215.91 49,243,789.50 52,431,005.41 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）外币折算的影响数 25,513.68 154,375.25 179,888.93 3.本期减少金额 312,615.00 637,688.64 11,945,733.93 12,896,037.57 （1）处置或报废 312,615.00 637,688.64 11,940,863.68 12,891,167.32 （2）外币折算的影响数 4,870.25 4,870.25 4.期末余额 58,087,758.50 3,839,594.45 12,218,991.89 122,453,931.65 196,600,276.49 二、累计折旧 1.期初余额 6,131,488.70 3,208,997.70 5,894,979.18 45,204,403.31 60,439,868.89 2.本期增加金额 1,839,445.68 302,620.28 1,448,759.76 23,142,973.99 26,733,799.71 （1）计提 1,839,445.68 302,620.28 1,429,086.22 23,033,861.51 26,605,013.69 （2）外币折算的影响数 19,673.54 109,112.48 128,786.02 3.本期减少金额 296,984.25 447,154.21 6,801,925.38 7,546,063.84 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 （1）处置或报废 296,984.25 447,154.21 6,787,256.05 7,531,394.51 （2）外币折算的影响数 14,669.33 14,669.33 4.期末余额 7,970,934.38 3,214,633.73 6,896,584.73 61,545,451.92 79,627,604.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 50,116,824.12 624,960.72 5,322,407.16 60,908,479.73 116,972,671.73 2.期初账面价值 51,956,269.80 943,211.75 3,748,971.76 39,797,097.52 96,445,550.83 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 8,796,988.01 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 筹建办公大楼服务费 110,573.53 110,573.53 合计 110,573.53 110,573.53 12、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 非专利技术 计算机软件 合计 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 一、账面原值 1.期初余额 79,059,282.84 18,590,974.12 97,650,256.96 2.本期增加金额 58,639,907.32 1,287,470.33 59,927,377.65 （1）购置 1,287,470.33 1,287,470.33 （2）内部研发 58,639,907.32 58,639,907.32 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 137,699,190.16 19,878,444.45 157,577,634.61 二、累计摊销 1.期初余额 21,237,394.99 8,076,830.99 29,314,225.98 2.本期增加金额 15,255,519.02 3,476,237.09 18,731,756.11 （1）计提 15,255,519.02 3,475,945.81 18,731,464.83 （2）外币折算的影响数 291.28 291.28 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 36,492,914.01 11,553,068.08 48,045,982.09 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 101,206,276.15 8,325,376.37 109,531,652.52 2.期初账面价值 57,821,887.85 10,514,143.13 68,336,030.98 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 53.54%。 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 绿盟网络入侵防护系统-V5.6.10 6,192,600.70 942,156.44 7,134,757.14 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 绿盟下一代威胁防御方案-V2.0 3,501,798.73 3,227,016.34 6,728,815.07 绿盟云平台 V2.0 1,595,877.11 9,739,689.01 11,335,566.12 绿盟极光自助扫描产品-V6.0.3 2,521,524.35 5,205,780.45 7,727,304.80 绿盟抗拒绝服务系统-V4.5.105 1,321,407.12 6,985,607.44 8,307,014.56 绿盟日志数据安全性分析系统 BSA-V2.0.0.1 4,993,009.79 4,993,009.79 绿盟网络流量分析系统-4.5.89 6,328,636.95 6,328,636.95 绿盟网络入侵防护系统 IPS-V5.6.10.1 6,084,802.89 6,084,802.89 绿盟 WEB 应用防护系统 V6.0.6 6,364,883.37 6,364,883.37 绿盟企业安全中心系统-V6.1.5.2 3,998,397.78 3,998,397.78 绿盟 NF 防火墙 V6.0.1.5 5,850,026.15 5,850,026.15 银河云 V2.0 1,541,489.78 1,541,489.78 合计 15,133,208.01 61,261,496.39 58,639,907.32 17,754,797.08 （2）资本化开始时点、资本化的具体依据、截至年末的研发进度 项目 资本化开始时点 截至年末的研发进度 资本化具体依据 绿盟WEB应用防护系统V6.0.4 2016年1月9日 接近完成 通过评审立项，项目开发 工作展开，完成开发设计 方案并达到预期要求。 绿盟企业安全中心系统-V6.1.5.2 2016年1月8日 接近完成 绿盟NF防火墙V6.0.1.5 2016年1月10日 接近完成 银河云V2.0 2016年1月5日 接近完成 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京亿赛通科技发展有限责任公司 377,752,033.49 377,752,033.49 北京敏讯科技有限公司 9,566,306.11 9,566,306.11 北京亿赛通网络安全技术有限公司 35,651,342.80 35,651,342.80 合计 422,969,682.40 422,969,682.40 （2）商誉减值准备 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： （1）公司聘请北京中同华资产评估有限公司对收购敏讯科技产生的商誉进行减值测试，出具了中同华咨报字[2017]第 30号评估报告。本次估值采用收益法，通过资产组在未来预期的净现金流量和采用适宜的折现率折算成现时价值，得出估算 价值，通过对敏讯科技于估值基准日申报的资产、负债组合可收回价值进行估算，敏讯科技无商誉减值损失。 （2）公司聘请北京中同华资产评估有限公司对收购亿赛通产生的商誉进行减值测试，出具了中同华咨报字[2017]第31 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 号评估报告。本次估值采用收益法，通过资产组在未来预期的净现金流量和采用适宜的折现率折算成现时价值，得出估算价 值，通过对亿赛通于估值基准日申报的资产、负债组合可收回价值进行估算，亿赛通无商誉减值损失。 （3）公司聘请北京中同华资产评估有限公司对收购亿赛通网络产生的商誉进行减值测试，出具了中同华咨报字[2017] 第32号评估报告。本次估值采用收益法，通过资产组在未来预期的净现金流量和采用适宜的折现率折算成现时价值，得出估 算价值，通过对亿赛通网络于估值基准日申报的资产、负债组合可收回价值进行估算，亿赛通网络无商誉减值损失。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 8,220,270.77 3,851,265.84 5,856,439.59 -2,768.52 6,217,865.54 服务费 2,739,173.51 512,350.84 16,914.83 2,209,907.84 合计 8,220,270.77 6,590,439.35 6,368,790.43 14,146.31 8,427,773.38 其他说明：其他减少金额为外币折算影响。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 70,629,209.99 9,433,253.31 52,891,087.12 7,713,309.92 可抵扣亏损 67,810.01 16,952.50 递延收益 51,082,567.01 6,886,790.81 47,716,800.00 7,157,520.00 合计 121,779,587.01 16,336,996.62 100,607,887.12 14,870,829.92 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 16,785,730.60 4,196,432.65 合计 16,785,730.60 4,196,432.65 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 16,336,996.62 14,870,829.92 递延所得税负债 4,196,432.65 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,099,470.00 6,535,580.52 可抵扣亏损 6,679,136.49 5,145,924.34 合计 7,778,606.49 11,681,504.86 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年度 548,225.37 548,225.37 2020 年度 4,597,698.97 4,597,698.97 2021 年度 1,533,212.15 合计 6,679,136.49 5,145,924.34 -- 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 尚未验收金蝶费控项目 167,521.37 合计 167,521.37 18、借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 137,005,750.00 12,987,200.00 抵押借款 34,900,000.00 44,200,000.00 保证借款 8,000,000.00 合计 171,905,750.00 65,187,200.00 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 短期借款分类的说明： 贷款单位 年末余额 （万元） 年初余额 （万元） 合同情况 借款条 件 保证人/抵（质）押物 借款日 还款日 年利率% 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 500.00 2016/8/17 2017/8/17 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 300.00 2016/8/17 2017/7/25 5.0025% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 200.00 2016/10/20 2017/7/29 5.0025% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 800.00 2016/9/29 2017/9/29 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 200.00 2016/10/28 2017/9/29 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 220.00 2016/10/28 2017/10/28 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 80.00 2016/10/28 2017/10/28 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号3层 301的房产(X京房权证海字 第345889号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 300.00 2016/12/19 2017/12/19 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号4层 401的房产(X京房权证海字 第345886号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 490.00 2016/12/19 2017/12/19 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号4层 401的房产(X京房权证海字 第345886号) 北京银行股份有限公司 （中关村海淀园支行） 400.00 2016/12/28 2017/12/28 5.0100% 抵押 海淀区西二旗大街39号4层 401的房产(X京房权证海字 第345886号) 汇丰银行（中国）有限 公司香港分行 7,630.70 自动展期 自动展期 LIBOR+1.00 % p.a 质押 内保外贷保证金 中国民生银行香港分行 2,081.10 2016/9/8 2017/8/28 LIBOR+0.50 % p.a 质押 内保外贷保证金 花旗银行 3,988.78 自动展期 自动展期 LIBOR+1.00 % p.a 质押 内保外贷保证金 合计 17,190.58 注1：汇丰银行香港分行年末借款余额1,100.00万美元，借款利率按LIBOR+1.00%p.a（伦敦银行同业拆放利率），截至 期末汇丰银行香港分行给予香港子公司授信额度1,100.00万美元，汇丰银行已分笔全部发放，到期后自动展期一年。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 注2：中国民生银行香港分行年末借款余额300.00万美元。 注3：花旗银行年末借款余额575.00万美元，借款利率按LIBOR+1.00%p.a（伦敦银行同业拆放利率），到期后自动展 期一年。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 84,095,679.90 66,666,000.07 1-2 年 9,823,101.83 15,211,044.01 2-3 年 2,359,797.15 7,845,077.84 3 年以上 7,262,719.45 636,246.82 合计 103,541,298.33 90,358,368.74 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市恒扬科技股份有限公司 1,235,600.00 按合同约定未到付款期 北京博信国测科技有限公司 1,000,000.00 按合同约定未到付款期 河南连天科技有限公司 713,207.55 按合同约定未到付款期 上海英波实业有限公司 691,434.30 按合同约定未到付款期 北京瑞源芯科技有限公司 596,357.44 按合同约定未到付款期 合计 4,236,599.29 -- 其他说明： 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 43,204,402.02 16,363,334.20 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 1-2 年 354,425.46 1,298,412.32 2-3 年 677,665.13 1,023,216.68 3 年以上 1,786,607.32 1,048,998.91 合计 46,023,099.93 19,733,962.11 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京百度网讯科技有限公司 566,037.72 项目尚未验收 农业部信息中心 237,750.42 项目尚未验收 北京电子技术应用研究所 170,940.17 项目尚未验收 南京蒙沃克信息技术有限公司 168,000.00 项目尚未验收 北京大恒创新技术有限公司 153,732.00 项目尚未验收 合计 1,296,460.31 -- 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 51,108,135.31 468,798,552.14 457,890,050.06 62,016,637.39 二、离职后福利-设定提存计划 1,590,549.75 38,843,116.05 38,632,448.54 1,801,217.26 三、辞退福利 402,662.43 2,584,183.12 2,914,381.55 72,464.00 合计 53,101,347.49 510,225,851.31 499,436,880.15 63,890,318.65 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 49,886,397.76 403,922,673.69 393,141,882.79 60,667,188.66 2、职工福利费 130,532.63 15,172,499.86 15,180,623.76 122,408.73 3、社会保险费 1,045,615.92 25,785,623.15 25,674,776.07 1,156,463.00 其中：医疗保险费 937,772.03 23,704,700.03 23,603,888.90 1,038,583.16 工伤保险费 47,122.97 676,744.62 679,440.11 44,427.48 生育保险费 60,720.92 1,404,178.50 1,391,447.06 73,452.36 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 4、住房公积金 45,589.00 23,762,707.24 23,737,719.24 70,577.00 5、工会经费和职工教育经费 155,048.20 155,048.20 合计 51,108,135.31 468,798,552.14 457,890,050.06 62,016,637.39 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,432,543.48 37,174,855.13 36,879,623.15 1,727,775.46 2、失业保险费 158,006.27 1,668,260.92 1,752,825.39 73,441.80 合计 1,590,549.75 38,843,116.05 38,632,448.54 1,801,217.26 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工的收入及主管 机关公布缴费比例缴存。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相 关资产的成本。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 56,125,178.45 51,750,356.22 企业所得税 29,654,163.37 18,782,505.80 个人所得税 2,806,436.73 2,182,645.54 城市维护建设税 5,868,605.14 5,576,238.00 教育费附加 2,519,523.43 2,388,443.07 地方教育费 1,638,333.20 1,560,579.85 印花税 265,118.10 290,699.41 其他 7,389.28 53,801.16 合计 98,884,747.70 82,585,269.05 23、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 199,981.80 合计 199,981.80 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 11,869,436.12 5,478,362.69 保证金 439,788.39 443,550.50 员工垫付款 5,690,150.94 6,289,432.72 借款 500,000.00 其他 5,765,619.06 1,554,842.34 限制性股票回购义务 228,934,060.50 8,631,639.00 合计 252,699,055.01 22,897,827.25 （2）公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款 25、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票认购款 61,111,362.00 合计 61,111,362.00 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 47,716,800.00 13,119,650.00 9,753,882.99 51,082,567.01 合计 47,716,800.00 13,119,650.00 9,753,882.99 51,082,567.01 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 北京市经济和信息化委员会《"互联网+安全" 综合服务平台》 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关 工控审计专项 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关 2011 年信息安全专项项目资金（移动智能终 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 端安全介入系统产业化） 2013 年中关村现代服务业（中小微企业数据 资产安全服务平台建设与产业化项目） 7,180,000.00 7,180,000.00 与收益相关 信息安全专项工业应用软件漏洞扫描系统 4,000,000.00 175,032.64 3,824,967.36 与资产相关 2014 年电子信息产业发展基金（工业信息化 部终端与数据安全防护项目） 3,200,000.00 3,200,000.00 与收益相关 高级持续性威胁（APT）攻击检测和防护系 统 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 信息安全专项异常检测与清洗系统 3,000,000.00 261,085.31 2,738,914.69 与资产相关 2011-01 国家重大 03 专项《移动智能终端安 全检测技术研究》 1,986,800.00 1,986,800.00 与收益相关 《2015 年海淀区重大科技成果产业化项目》 2,000,000.00 476,365.04 1,523,634.96 与资产相关 国家重大 02 专项《云计算环境下互联网安全 问题研究》 900,000.00 900,000.00 与收益相关 2012 年中关村移动互联网产业集群项目（面 向 Android 平台的应用程序防破解结算即其 应用） 350,000.00 150,000.00 500,000.00 与收益相关 云计算环境中恶意行为检测技术研究 100,000.00 100,000.00 与收益相关 华南理工大学《基于 IPv4/IPv6 的网络安全检 测技术研究及应用》项目 60,000.00 60,000.00 与收益相关 中国科学院软件研究所 863《云计算环境中恶 意行为检测技术》项目 40,000.00 40,000.00 与收益相关 中关村科技园区海淀园管理委员会项目补助 28,250.00 28,250.00 与收益相关 电子信息领域新兴技术培育及科技成果转化 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关 北京市人力资源和社会保障局《2016 年北京 市博士后科研经费资助项目》 50,000.00 50,000.00 与收益相关 北京中关村海外科技园有限责任公司《2016 年中关村国际化发展专项资金》 199,900.00 199,900.00 与收益相关 中关村知识产权促进局《2014 年中关村技术 创新能力建设专利部分专项资金》 282,000.00 282,000.00 与收益相关 北京市商务委员会《2016 年北京市中小企业 国际市场开拓资金》 60,000.00 60,000.00 与收益相关 2009-05 大规模内网安全管理系统 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 2010-01 信息安全综合防御系统研发及产业 化项目 3,500,000.00 3,500,000.00 与收益相关 北京市经济和信息化委员会《2015 年中关村 现代服务业基于大数据分析的安全感知预警 溯源平台》 1,870,000.00 1,870,000.00 与收益相关 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 北京市经济和信息化委员会《2015 年中关村 现代服务业基于大数据分析的安全感知预警 溯源平台》 250,000.00 250,000.00 与收益相关 中国技术交易所有限公司《2016 年度中关村 技术创新能力建设专项资金（商标部分）》 21,000.00 21,000.00 与收益相关 北京中关村海外科技园有限责任公司《2016 年度中关村国际化》 108,500.00 108,500.00 与收益相关 合计 47,716,800.00 13,119,650.00 9,753,882.99 51,082,567.01 -- 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 360,098,286.00 12,167,524.00 12,167,524.00 372,265,810.00 其他说明：股本变动情况参加附注“一、公司基本情况” 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 687,681,876.11 252,956,346.64 6,826,454.00 933,811,768.75 其他资本公积 11,665,032.53 20,483,107.86 5,459,048.15 26,689,092.24 合计 699,346,908.64 273,439,454.50 12,285,502.15 960,500,860.99 本期增减变动情况、变动原因说明： 1、2015 年第一期和 2016 年限制性股票激励计划授予完成，增加资本公积-溢价 218,481,735.00 元；因股票期权激励对 象 2016 年度行权，增加资本公积-溢价 34,474,611.64 元。 2、本期其他资本公积增加 20,483,107.86 元，包括：摊销股票期权费用，增加其他资本公积 3,130,256.13 元，摊销有效 期内的限制性股票激励计划成本费用，增加其他资本公积 17,352,851.73 元。 3、2016年回购注销限制性股票，减少资本公积溢价6,826,454.00元。 4、因股票期权激励对象2016年度行权，减少其他资本公积5,459,048.15元。 29、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 8,631,639.00 229,637,235.00 7,157,054.00 231,111,820.00 合计 8,631,639.00 229,637,235.00 7,157,054.00 231,111,820.00 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：公司完成2015年第一期限制性股票授予，向激励对象授予3,936,000股限制性股票，授予价格21.64元，增加库存 股85,175,040.00元；完成2016年限制性股票授予，向激励对象授予7,219,500股限制性股票，授予价格20.01元，增加库存股 144,462,195.00元。 注2：因回购注销2015年第一期限制性股票30.06万股，减少库存股6,482,654.00元。 注3：因回购注销2015年第二期限制性股票3万股，减少库存股674,400.00元。 30、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得 税费用 税后归属于母 公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损 益的其他综合收益 -1,098,612.37 -1,738,052.66 -1,738,052.66 -2,836,665.03 外币财务报表 折算差额 -1,098,612.37 -1,738,052.66 -1,738,052.66 -2,836,665.03 其他综合收益合计 -1,098,612.37 -1,738,052.66 -1,738,052.66 -2,836,665.03 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 71,031,183.80 20,591,296.21 91,622,480.01 合计 71,031,183.80 20,591,296.21 91,622,480.01 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 569,358,618.14 418,573,307.99 调整后期初未分配利润 569,358,618.14 418,573,307.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 220,124,125.56 194,323,894.17 减：提取法定盈余公积 20,591,296.21 13,467,868.80 应付普通股股利 40,049,631.68 30,070,715.22 其他转入 -17,302.33 期末未分配利润 728,824,513.48 569,358,618.14 调整期初未分配利润明细： 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,089,880,572.21 241,691,514.93 877,142,361.78 190,124,746.01 其他业务 813,295.03 322,877.04 522,455.25 205,794.12 合计 1,090,693,867.24 242,014,391.97 877,664,817.03 190,330,540.13 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 7,462,311.06 6,327,828.29 教育费附加 5,329,786.30 4,514,819.09 印花税 721,037.44 河道管理费 430.33 5,333.42 营业税 77,636.41 26,122.77 合计 13,591,201.54 10,874,103.57 其他说明： 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 173,642,597.77 140,538,723.21 业务招待费 28,810,553.17 29,388,272.18 房租 25,041,041.07 25,720,337.52 差旅费 23,999,429.44 17,518,538.75 服务费 22,052,086.62 16,248,159.47 办公费 9,837,206.31 7,183,811.66 邮递费 5,739,511.78 4,875,492.94 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 广告费 16,447,016.13 4,618,192.28 会议费 8,763,786.56 3,507,402.59 制作费 3,401,830.94 2,352,695.70 折旧及摊销 7,217,601.71 1,844,244.89 劳务费 1,685,940.15 1,281,125.19 培训费 503,823.61 438,521.38 其他 421,851.57 384,659.73 中介机构费用 508,431.21 34,215.24 合计 328,072,708.04 255,934,392.73 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 170,147,114.23 179,227,127.23 职工薪酬 95,899,814.16 61,395,514.99 期权费用 20,483,107.86 11,779,225.61 服务费 3,524,508.21 9,400,892.42 折旧 10,192,681.15 7,534,693.53 房租及物业费 8,305,753.23 7,423,154.74 办公费用 6,083,820.38 5,604,321.66 差旅费 3,046,368.38 3,213,495.46 税金 1,359,721.93 2,342,334.68 招聘费 3,897,724.09 1,955,318.97 制作费 216,019.42 1,903,990.20 业务招待费 491,311.14 1,651,704.47 中介机构费用 3,497,325.05 1,568,049.01 无形资产摊销 1,244,764.80 1,461,094.96 会议费 646,379.42 571,345.50 残保金 2,094,334.15 其他 297,221.67 449,717.34 劳务费 390,186.82 邮递费 331,233.66 338,291.61 培训费 338,803.11 177,138.60 合计 332,098,006.04 298,387,597.80 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,515,155.75 3,037,466.65 减：利息收入 9,301,354.67 12,183,740.29 汇兑损益 -375,835.41 -361,966.81 银行手续费 1,816,372.22 442,967.19 合计 -4,345,662.11 -9,065,273.26 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 18,820,385.61 11,080,079.08 合计 18,820,385.61 11,080,079.08 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -828,703.80 处置长期股权投资产生的投资收益 490,551.77 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 17,552,033.50 合计 18,042,585.27 -828,703.80 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 21,877.35 14,602.76 21,877.35 其中：固定资产处置利得 21,877.35 14,602.76 21,877.35 政府补助 80,612,585.15 95,048,048.78 10,900,669.40 其他 1,100,731.23 1,927,907.56 1,100,731.23 合计 81,735,193.73 96,990,559.10 12,023,277.98 计入当期损益的政府补助： 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 单位： 元 补助项目 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金 额 与资产相关/与 收益相关 增值税即征即退税款 否 否 69,711,915.75 60,943,691.35 与收益相关 网络信息安全综合防御系统研发及产业化 否 否 3,500,000.00 与收益相关 2015 年中关村现代服务业基于大数据分析的安全感知 预警溯源平台 否 否 1,870,000.00 与收益相关 电子信息领域新兴技术培育及科技成果转化 否 否 1,500,000.00 与收益相关 大规模内网及终端安全管理系统研发 否 否 1,000,000.00 与收益相关 2015 年海淀区重大科技成果产业化项目 否 否 476,365.04 与收益相关 2014 年中关村技术创新能力建设专利专项资金 否 否 282,000.00 与收益相关 高性能异常流量检测和清洗产品研发与产业化 否 否 261,085.31 与收益相关 2015 年中关村现代服务业基于大数据分析的安全感知 预警溯源平台 否 否 250,000.00 与收益相关 北京银行拨付金融办信用贷款贴息款 否 否 244,400.00 与收益相关 北京市海淀区社会保险基金管理中心 2015 年度企业稳 岗补贴 否 否 236,934.40 与收益相关 2016 年中关村国际化发展专项资金 否 否 199,900.00 与收益相关 国家知识产权局专利局北京代办处-北京市专利资助 金 否 否 181,756.00 与收益相关 工业应用软件漏洞扫描系统 否 否 175,032.64 与收益相关 北京市海淀区社会保险基金管理中心-2015 年度企业 稳岗补贴 否 否 143,318.20 与收益相关 中关村科技园区中小企业贷款贴息 否 否 128,392.00 与收益相关 2015 年度中关村国际化 否 否 108,500.00 与收益相关 中智四川经济技术合作有限公司代办稳岗补贴 否 否 77,877.11 与收益相关 广州市失业保险支持企业稳定岗位补贴 否 否 73,217.04 与收益相关 2016 年北京市中小企业国际市场开拓资金 否 否 60,000.00 与收益相关 2016 年北京市博士后科研经费资助项目 否 否 50,000.00 与收益相关 成都稳岗补贴 否 否 32,391.66 与收益相关 2015 年度中关村技术创新能力建设专项资金（商标部 分） 否 否 21,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会购买信用评级补贴 否 否 17,500.00 与收益相关 北京市专利资助金 否 否 10,000.00 与收益相关 中关村科技园区海淀园管理委员会征信报告补贴款 否 否 1,000.00 与收益相关 《基于云计算的新一代全网安全运营服务平台研发及 否 否 9,300,000.00 与收益相关 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 产业化项目》 下一代互联网审计系统产业化项目 否 否 8,000,000.00 与收益相关 2011 年信息安全专项项目资金（数据资产内容安全管 理平台产业化） 否 否 8,000,000.00 与收益相关 工程实验室 否 否 4,380,000.00 与收益相关 基于现代服务业共性技术的网络安全监测系统产业化 项目 否 否 1,600,000.00 与收益相关 《2014 年北京市商务局中小企业国际市场拓展资金》 否 否 719,968.00 与收益相关 北京市科学技术委员会《2014 科技创新基地培育与发 展工程》 否 否 500,000.00 与收益相关 2010-05 科技型中小企业创新基金-绿盟安全审计系统 否 否 480,000.00 与收益相关 中关村科技园区海淀园管理委员会《2014 年中关村国 际处》 否 否 171,200.00 与收益相关 《2015 年人才引进与服务平台》 否 否 160,000.00 与收益相关 《2015 年中关村国际化发展专项资金》 否 否 108,500.00 与收益相关 其他 否 否 28,500.00 与收益相关 税收返还 否 否 651,189.43 与收益相关 《2015 年度企业购买信用报告费用补贴》 否 否 5,000.00 与收益相关 合计 -- -- 80,612,585.15 95,048,048.78 -- 其他说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司 2016 年度已获得主管税务机关批准的软件产品增值税即征即退税额为 69,711,915.75 元。2016 年度实际收到 36,591,830.56 元，2017 年 1 月收到 27,179,559.19 元，尚有 5,940,526.00 元未收到。 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 780,819.33 888,481.15 780,819.33 其中：固定资产处置损失 780,819.33 888,481.15 780,819.33 对外捐赠 50,000.00 盘亏损失 414,857.74 414,857.74 其他 326,166.55 195,331.92 326,166.55 合计 1,521,843.62 1,133,813.07 1,521,843.62 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 35,997,945.90 20,723,534.54 递延所得税费用 2,730,265.95 949,139.11 合计 38,728,211.85 21,672,673.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 258,698,771.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 25,869,877.15 子公司适用不同税率的影响 19,238,885.46 调整以前期间所得税的影响 -5,511,202.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,312,350.45 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 583,303.04 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 965,355.12 研发费用加计扣除的影响 -4,730,356.38 所得税费用 38,728,211.85 43、其他综合收益 详见附注七、30。 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 96,410,805.72 161,831,731.51 政府补助 14,266,436.41 1,773,168.00 利息收入 9,293,262.43 9,443,577.15 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 收到退回投标保证金 7,109,560.39 6,585,072.54 其他 3,248,262.10 6,608,689.79 合计 130,328,327.05 186,242,238.99 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 63,353,061.48 131,863,945.44 销售及管理费用中付现费用 242,996,095.10 170,142,122.03 投标保证金及相关费用 15,270,981.29 23,528,496.84 银行手续费 1,114,416.56 442,967.19 其他 34,989,125.98 12,934,615.42 合计 357,723,680.41 338,912,146.92 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息 1,481,952.72 3,400,163.14 收到募集资金发行费及其他 1,950,584.94 政府补贴 12,000,000.00 合计 1,481,952.72 17,350,748.08 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股票债券直接支付的手续费、宣传 费、咨询费等费用 109,064,548.83 1,615,588.26 支付的中介机构费用 1,073,871.62 合计 109,064,548.83 2,689,459.88 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 219,970,559.68 193,478,745.56 加：资产减值准备 18,820,385.61 11,080,079.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,605,013.69 22,354,396.79 无形资产摊销 18,731,464.83 12,678,965.86 长期待摊费用摊销 6,368,790.43 6,611,780.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 758,941.98 873,878.39 财务费用（收益以“－”号填列） 4,209,624.68 -81,765.39 投资损失（收益以“－”号填列） -18,042,585.27 828,703.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,466,166.70 949,139.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,196,432.65 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,265,686.39 21,687,726.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -547,114,596.46 -132,195,648.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 370,849,994.72 -14,711,189.45 其他 11,779,225.61 经营活动产生的现金流量净额 93,622,173.45 135,334,037.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 828,769,062.61 713,910,432.86 减：现金的期初余额 713,910,432.86 603,847,445.21 现金及现金等价物净增加额 114,858,629.75 110,062,987.65 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 828,769,062.61 713,910,432.86 其中：库存现金 78,521.03 159,967.34 可随时用于支付的银行存款 828,690,541.58 713,750,465.52 三、期末现金及现金等价物余额 828,769,062.61 713,910,432.86 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 119,280,360.59 保函保证金 固定资产 50,116,824.12 借款抵押 合计 169,397,184.71 -- 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 55,238,382.40 其中：美元 7,578,001.76 6.937000 52,568,598.21 欧元 45,987.39 7.306800 336,020.66 港币 151,655.67 0.894512 135,657.80 英镑 113,179.23 8.509400 963,087.29 日元 16,423,716.00 0.059591 978,705.66 新币 53,404.06 4.799500 256,312.78 应收账款 -- -- 67,050,040.81 其中：美元 1,966,430.84 6.937000 13,641,130.74 欧元 港币 英镑 468,110.76 8.509400 3,983,341.70 日元 37,600,920.00 0.059591 2,240,676.42 里亚尔 2,618,737.29 18.018185 47,184,891.95 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他应收款 4,443,304.60 其中：美元 562,646.84 6.937000 3,903,081.13 英镑 34,690.88 8.509400 295,198.57 日元 4,111,777.00 0.059591 245,024.90 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 北京神州绿盟科技有限公司于 2016 年 10 月 28 日投资设立全资子公司北京绿盟平台科技有限公司，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京神州绿盟信息技术有限公司 北京 北京 技术推广 100.00% 投资设立 北京神州绿盟科技有限公司 北京 北京 工业生产 100.00% 非同一控制下企业合并 北京绿盟平台科技有限公司 北京 北京 工业生产 100.00% 投资设立 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 香港 香港 工业生产 100.00% 投资设立 Nsfocus Technologies UK Limited 英国 英国 工业生产 100.00% 投资设立 Nsfocus Technologies Gmbh 德国 德国 工业生产 100.00% 投资设立 Nsfocus Incorporated 美国 美国 工业生产 100.00% 投资设立 Nsfocus 日本株式会社 日本 日本 工业生产 100.00% 非同一控制下企业合并 Nsfocus Technologies (s) Pte Ltd 新加坡 新加坡 工业生产 100.00% 投资设立 新余剑鱼科技有限公司 江西 江西 投资管理 100.00% 投资设立 北京剑鱼科技有限公司 北京 北京 技术推广 100.00% 投资设立 北京亿赛通科技发展有限责任公司 北京 北京 安全产品研发 100.00% 非同一控制下企业合并 北京亿赛通软件有限公司 北京 北京 安全产品研发 100.00% 非同一控制下企业合并 北京亿赛通软件技术有限公司 北京 北京 安全产品研发 100.00% 非同一控制下企业合并 北京亿赛通网络安全技术有限公司 北京 北京 安全产品研发 100.00% 非同一控制下企业合并 北京敏讯科技有限公司 北京 北京 安全产品研发 55.00% 非同一控制下企业合并 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 陈学理将持有北京剑鱼科技有限公司10.00%股权无偿转让给新余剑鱼科技有限公司，自转让之日期，转让方对已转让 的出资不再享有出资人的权利和承担出资人的义务，受让方以其出资额在企业内享有出资人的权利和承担出资人的义务。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 北京剑鱼科技有限公司 购买成本/处置对价合计 0 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -17,302.33 差额 17,302.33 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 17,302.33 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 8,896,514.73 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -828,703.80 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本公司无实际控制人及母公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 Investor AB Limited. 持有公司 5.00%以上股份的股东 联想投资有限公司 持有公司 5.00%以上股份的股东 雷岩投资有限公司 持有公司 5.00%以上股份的股东 沈继业（自然人） 持有公司 5.00%以上股份的股东 北京金山安全管理系统技术有限公司 本公司持有 19.91%的公司 浙江邦盛科技有限公司 本公司持有 11.5607%的公司 北京力控华康科技有限公司 本公司持有 11.63%的公司 武汉深之度科技有限公司 本公司持有 10.00%的公司 北京阿波罗云信息科技有限公司 本公司持有 15.89%的公司 北京易霖博信息技术有限公司 本公司持有 10.00%的公司 逸得（北京）网络技术有限公司 本公司持有 15.00%的公司 北京安华金和科技有限公司 本公司持有 17.88%的公司 NopSec Inc 本公司持有 9.57%的公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北京安华金和科技有限公司 购买商品 4,830,000.00 否 2,942,000.00 北京金山安全管理系统技术有限公司 购买商品 32,585.00 否 3,000,000.00 北京易霖博信息技术有限公司 购买商品 4,103,227.50 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京金山安全管理系统技术有限公司 销售商品 1,855,600.38 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 Nsfocus Incorporated 400 万美元 2016 年 02 月 05 日 2017 年 02 月 02 日 否 Nsfocus Incorporated 200 万美元 2016 年 06 月 03 日 2017 年 05 月 30 日 否 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 300 万美元 2016 年 09 月 06 日 2017 年 09 月 07 日 否 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 300 万美元 2016 年 01 月 22 日 2017 年 02 月 28 日 否 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 500 万美元 2016 年 06 月 29 日 2017 年 08 月 15 日 否 Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd 300 万美元 2016 年 09 月 08 日 2017 年 08 月 28 日 否 关联担保情况说明： （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,597,400.31 8,221,700.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 北京金山安全管理 系统技术有限公司 1,284,338.16 2,542,598.45 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京安华金和科技有限公司 670,833.50 130,250.42 应付账款 北京易霖博信息技术有限公司 588,461.52 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 预收款项 北京安华金和科技有限公司 25,000.00 预收款项 浙江邦盛科技有限公司 25,000.00 预收款项 北京金山安全管理系统技术有限公司 20,000.00 十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 11,155,500.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,342,624.00 公司本期失效的各项权益工具总额 330,600.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 见注 1、 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 见注 2、注 3、注 4 注 1：股票期权激励计划（2014 年） 首次授予股票期权有效期为自股票期权授予之日起 4 年。本计划授予的股票期权自本期激励计划授予 日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分三期行权。 行权期 行权时间 已行权/可行权数量 第一个行权期 2015 年 6 月 24 日-2016 年 6 月 23 日 1866800（已行权） 第二个行权期 2016 年 6 月 24 日-2017 年 6 月 23 日 1211705（已行权）、361495（可行权） 第三个行权期 2017 年 6 月 24 日-2018 年 6 月 23 日 2097600（可行权） 2015 年年度权益分配后：向全体股东每 10 股派发现金红利 1.100047 元（含税）。股票期权行权价格 由 22.71 元/股调整为 22.60 元/股。 注 2：2015 年第一期限制性股票激励计划 本期限制性股票激励计划有效期 4 年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起 12 个 月（2016 年 1 月 19 日至 2017 年 1 月 18 日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限 售时间安排如下表所示： 解除限售安排 解除限售时间 可解除限售数量 第一个解除限售期 2017 年 1 月 19 日至 2018 年 1 月 18 日 30% 第二个解除限售期 2018 年 1 月 19 日至 2019 年 1 月 18 日 30% 第三个解除限售期 2019 年 1 月 19 日至 2020 年 1 月 18 日 40% 2015 年年度权益分派后，本期限制性股票授予价格调整为 21.53 元/股。因激励对象离职或 2015 年度 绩效考核不合格，截至 2016 年期末，本期授予限制性股票数量调整为 3,534,250 股。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 注 3：2015 年第二期限制性股票激励计划 本期限制性股票激励计划有效期 4 年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起 12 个 月（2016 年 1 月 19 日至 2017 年 1 月 18 日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限 售时间安排如下表所示： 解除限售安排 解除限售时间 可解除限售数量 第一个解除限售期 2017 年 1 月 19 日至 2018 年 1 月 18 日 30% 第二个解除限售期 2018 年 1 月 19 日至 2019 年 1 月 18 日 30% 第三个解除限售期 2019 年 1 月 19 日至 2020 年 1 月 18 日 40% 2015 年年度权益分派后，本期限制性股票授予价格调整为 22.48 元/股。因激励对象离职，截至 2016 年期末，本期授予限制性股票数量调整为 352,100 股。 注 4：2016 年限制性股票激励计划 本期限制性股票激励计划有效期 4 年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起 12 个 月（2016 年 12 月 12 日至 2017 年 12 月 11 日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除 限售时间安排如下表所示： 解除限售安排 解除限售时间 可解除限售数量 第一个解除限售期 2017 年 12 月 12 日至 2018 年 12 月 11 日 30% 第二个解除限售期 2018 年 12 月 12 日至 2019 年 12 月 11 日 30% 第三个解除限售期 2019 年 12 月 12 日至 2020 年 12 月 11 日 40% 本期限制性股票授予价格 20.01 元/股，数量 7,219,500 股。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权 职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 41,789,026.60 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 20,483,107.86 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺：截止 2016 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日止，本公司无或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 经公司第二届董事会第四十四次会议审议通过，公司 2016 年年度利润分配方案为：以公司总股本 398,222,087 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）；同时，以资本公积金转增股本， 每 10 股转增 10 股。本利润分配方案尚需提交 2016 年年度股东大会审议通过。 2、其他： 2017 年 2 月 10 日，依据北京市工商行政管理局海淀分局核发的注销核准通知书，准予北京亿赛通软件 技术有限公司注销。 十四、其他重要事项 1、分部信息 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司及子公司从事安全信息产品开发、服务及相关产品的销售，经营业务、评价体系不进行分部管 理，因此，本公司不单独进行分部报告信息披露。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 29,939,6 76.28 5.71% 18,726,0 91.40 62.55% 11,213,58 4.88 29,971, 871.74 5.08% 12,952,57 9.49 43.22% 17,019,292. 25 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 494,058, 142.76 94.29% 494,058,1 42.76 559,489 ,714.12 94.92% 559,489,71 4.12 合计 523,997, 819.04 100.00% 18,726,0 91.40 3.57% 505,271,7 27.64 589,461 ,585.86 100.00% 12,952,57 9.49 2.20% 576,509,00 6.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,048,712.44 15,243.56 0.50% 1 至 2 年 401,049.43 40,104.94 10.00% 2 至 3 年 3,404,167.14 680,833.43 20.00% 3 至 4 年 4,426,414.81 2,213,207.41 50.00% 4 至 5 年 14,413,152.01 11,530,521.61 80.00% 5 年以上 4,246,180.45 4,246,180.45 100.00% 合计 29,939,676.28 18,726,091.40 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,773,511.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额8,654,122.87元，占应收账款年末余 额合计数的比例1.65%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,985,432.82元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 35,108,3 61.32 99.95% 2,132,81 5.11 6.07% 32,975,54 6.21 29,748, 004.85 94.01% 1,485,691 .35 4.99% 28,262,313. 50 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 17,286.7 8 0.05% 17,286.78 1,894,5 83.61 5.99% 1,894,583.6 1 合计 35,125,6 48.10 100.00% 2,132,81 5.11 6.07% 32,992,83 2.99 31,642, 588.46 100.00% 1,485,691 .35 4.70% 30,156,897. 11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,318,086.51 11,590.45 0.50% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 1 至 2 年 1,081,665.85 108,166.58 10.00% 2 至 3 年 1,264,002.88 252,800.58 20.00% 3 至 4 年 473,423.10 236,711.55 50.00% 4 至 5 年 1,172,703.46 938,162.77 80.00% 5 年以上 585,383.18 585,383.18 100.00% 合计 6,895,264.98 2,132,815.11 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 增值税即征即退税款 27,083,322.34 股票期权行权款 1,129,774.00 合 计 28,213,096.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 647,123.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 即征即退税款 27,083,322.34 22,863,560.71 备用金 50,349.90 16,990.00 投标保证金、质保金等保证金 463,461.00 4,014,766.13 押金及代扣款项 6,398,740.86 4,747,271.62 股票期权行权款 1,129,774.00 合计 35,125,648.10 31,642,588.46 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 软件产品增值税即征即退 即征即退税款 27,083,322.34 1 年以内 77.10% 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 款 北京无线电厂 押金 1,376,850.00 1 年以内、3-4 年 3.92% 120,734.25 中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司 股票期权行权款 1,129,774.00 1 年以内 3.22% 北京东青物业管理中心 押金 1,110,068.00 2-3 年、4 年以上 3.16% 740,588.00 西安神州数码实业有限公 司 押金 460,008.78 1 年以内 1.31% 2,300.04 合计 -- 31,160,023.12 -- 88.71% 863,622.29 （5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 软件产品增值税即征即退款 软件产品增值税即征即退款 27,083,322.34 1 年以内 已于 2017 年 1 月 25 日 收到 合计 -- 27,083,322.34 -- -- 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 785,985,825.52 785,985,825.52 715,161,386.68 715,161,386.68 合计 785,985,825.52 785,985,825.52 715,161,386.68 715,161,386.68 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 北京神州绿盟信息技术有限公司 171,250,000.00 19,173,089.30 190,423,089.30 绿盟科技（香港）有限公司 45,911,386.68 50,073,667.22 95,985,053.90 北京亿赛通科技发展有限责任公司 498,000,000.00 1,577,682.32 499,577,682.32 合计 715,161,386.68 70,824,438.84 785,985,825.52 4、营业收入和营业成本 单位： 元 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 563,202,868.80 60,946,001.42 465,555,356.65 46,836,464.33 合计 563,202,868.80 60,946,001.42 465,555,356.65 46,836,464.33 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -268,390.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,900,669.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 359,706.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,552,033.50 减：所得税影响额 5,970,848.87 合计 22,573,170.76 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 69,711,915.75 根据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕 100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预期软件增值税退税的税收优 惠政策将在较长时期内保持稳定，故定义为经常性损益。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.47% 0.61 0.61 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 11.19% 0.54 0.54 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人沈继业先生签名的年度报告文本； 二、载有公司法定代表人沈继业先生、主管会计工作负责人黎宏、会计机构负责人胡节红签名并盖章的财 务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、其他有关材料。 以上备查文件的置备地点：公司证券事务与投资者关系部。 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 法定代表人：沈继业 2017年4月21日