300355_2013_蒙草抗旱_2013年年度报告_2014-04-29.txt

内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 1 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 孙先红 董事 工作出差 徐永丽 姚宇 董事 工作出差 尹松涛 公司负责人王召明、主管会计工作负责人陈继林及会计机构负责人(会计主 管人员)石丽芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 53 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 56 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 142 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、发行人、蒙草抗旱、蒙草股 份 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 蒙草有限 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化有限公司，系公司前身 股东大会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会内蒙古证监局 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 保荐人、主承销商 指 东海证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 红杉资本 指 天津红杉资本投资基金中心（有限合伙），系公司股东 普天园林/标的公司 指 浙江普天园林建筑发展有限公司 交易对方 指 宋敏敏、李怡敏 交易标的/标的资产 指 交易对方合计持有的普天园林 70%股权 交易总金额 指 本次收购价格 39,900 万元与本次配套融资金额 13,300 万元之和 本次交易/本次重组 指 上市公司拟通过向特定对象非公开发行股份及支付现金的方式，购买 交易对方合计持有的普天园林 70%股权，同时向其他不超过 10 名特 定投资者发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过本次交易总金 额的 25% 独立财务顾问/华泰联合证券 指 华泰联合证券有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2013 年度 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 蒙草抗旱 股票代码 300355 公司的中文名称 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 公司的中文简称 蒙草抗旱 公司的外文名称 Inner Mongolia Hotision & Monsod Drought-Resistance Greening Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Monsod Drought-Resistance 公司的法定代表人 王召明 注册地址 呼和浩特市盛乐经济园区盛乐五街南侧 注册地址的邮政编码 011500 办公地址 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 办公地址的邮政编码 010030 公司国际互联网网址 电子信箱 mckh2010@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 尹松涛 吴晓东 联系地址 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 电话 0471-6695125 0471-6695125 传真 0471-6695192 0471-6695192 电子信箱 mckh2010@ mckh2010@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层公司董事会办公室 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 12 日 呼和浩特市工商行 政管理局 1501002900496 150105720133450 72013345-0 最近一次工商变更 登记注册 2014 年 04 月 15 日 内蒙古自治区工商 行政管理局 150105000010047 150123720133450 72013345-0 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 747,057,860.92 628,001,489.30 18.96% 499,797,050.30 营业成本（元） 470,710,638.18 405,830,778.57 15.99% 339,887,440.37 营业利润（元） 114,560,608.74 119,740,399.51 -4.33% 94,206,710.26 利润总额（元） 120,375,655.72 142,762,646.23 -15.68% 108,470,967.88 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 104,096,474.42 127,252,554.48 -18.2% 81,506,301.57 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 101,988,061.99 95,403,923.86 6.9% 70,861,594.06 经营活动产生的现金流量净额 （元） -193,026,520.71 -102,742,448.48 -87.87% 23,127,689.66 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.9395 -0.7501 -25.25% 0.2254 基本每股收益（元/股） 0.51 0.76 -32.89% 0.53 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.76 -32.89% 0.53 加权平均净资产收益率（%） 12.16% 26.96% -14.8% 29.72% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 11.92% 20.21% -8.29% 25.84% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 205,465,500.00 136,977,000.00 50% 102,617,000.00 资产总额（元） 1,772,418,531.87 1,322,234,872.40 34.05% 701,579,191.60 负债总额（元） 836,423,532.40 502,499,499.16 66.45% 382,230,582.47 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 898,867,193.45 815,833,073.79 10.18% 314,966,447.81 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 4.3748 5.9560 -26.55% 3.0693 资产负债率（%） 47.19% 38% 9.19% 54.48% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 104,096,474.42 127,252,554.48 898,867,193.45 815,833,073.79 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 104,096,474.42 127,252,554.48 898,867,193.45 815,833,073.79 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明：无 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -138,953.12 3,588,572.17 -82,965.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,819,252.07 19,350,505.27 14,456,205.04 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -1,665,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,134,748.03 83,169.28 -108,981.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,257,572.94 减：所得税影响额 -155,879.64 3,419,616.22 3,617,753.76 少数股东权益影响额（税后） 2,197,514.19 11,572.82 1,796.35 合计 2,108,412.43 31,848,630.62 10,644,707.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 9 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、应收账款占比偏高导致的坏账损失风险 截至2013年末，公司应收账款账面余额为119,190.41万元，共计提坏账准备11,432.53万元，应收账款期末净额为 107,757.88万元，比期初增长42.86%。尽管公司客户主要为政府部门或其所投资公司，应收账款发生坏账的风险较小，但随 着应收账款余额的增长，并不排除个别项目在未来可能出现呆坏账金额大于已计提坏账准备的情况，对公司盈利水平造成不 利影响。 造成公司应收账款金额较大且增速较快的原因主要有以下两方面：一是受工程施工行业结算方式以及本地区结算惯例 影响，在公司所承建较大规模工程项目数量逐渐增多的情况下，前期垫付的资金逐渐增加，而部分项目在报告期末尚未到付 款期；二是公司客户主要为政府部门，近年受宏观经济环境影响，地方政府财政收入增速放缓，导致公司2013年部分项目回 款不理想。 根据《内蒙古自治区政府性债务审计结果》（2014年1月24日公告）显示，截至2013年6月底，全区政府负有偿还责任的 债务金额为3391.98亿元，债务率为68.39%。其中应付未付款项债务余额为997.95亿元，生态建设和环境保护支出债务金额 为158.08亿元。虽然内蒙古自治区地方债务审计结果好于市场预期，且生态建设和环境保护支出债务金额和占比较小，自治 区各级政府也采取了多种措施积极化解存量债务和历史债务，但是由于公司业务市场区域主要来源于自治区辖区内，所有项 目主体均为各级地方政府、行业主管部门或政府融资平台公司，因此公司的项目收入实现与回款来源都高度依赖于地方政府 的财政收入或专项拨款，因此内蒙古政府性债务的规模与风险控制会对公司未来的经营业绩产生重要的影响。 针对以上问题，公司计划在2014年通过采取以下几方面措施进行管理和控制： （1）公司已成立应收账款清收专项领导小组，对所有涉及应收账款的在建或完工项目进行全面细致的梳理和分类，严 格按项目个体明确责任人员，并相应制订各责任人2014年度的回款目标及奖惩措施，加大考核力度，定期与项目发包方和监 理方进行产值确认和工程量核对，积极协调将相关项目欠款纳入地方政府专项债务清理保障资金范围，并力争确保及时予以 支付。 （2）公司目前也协同部分项目发包主体政府或部门，积极与多家商业银行或其他金融机构深入探讨和协商有关新建工 程项目建设资金和还款来源专款保障的金融业务模式，力争通过三方协议和专户监管等综合保障措施在项目资金管理方面实 现突破。 （3）对于新的工程项目，公司将建设方的回款能力作为投标选择的重要评价指标，同时在新签合同结算方式中的首付 款比例逐步增加，以避免新增项目施工带来的应收账款快速增长。 （4）为保证不因应收账款而影响日常运营资金，公司已经向多家银行进行申请，拟通过应收账款保理或其他金融创新 的形式盘活资产，目前已经获得建设银行内蒙古分行授予我公司2亿元的应收账款保理额度。 2、经营性现金流量净额为负的风险 本报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-19,302.65万元，与公司所处行业的特点、业务规模的扩张相关。随着公司 整体业务规模的不断扩张以及承接项目单体规模的逐步扩大，公司垫付的资金量也随之不断增长。虽然经营性应付项目亦有 所增长，但短期难以改变经营性现金流量净额较低的局面。 针对经营性现金流量净额为负的问题，公司积极应对，一是在新项目选择上，公司将建设方的回款能力作为投标选择 的首要评价指标，更加侧重于与财政实力较强、支付能力好的甲方合作，同时重点参与有国家或地方政府专项财政预算保障 的项目建设；二是努力改进工程款结算方式，通过优秀项目的示范效应和公司多年积累的品牌优势以及先进的现场管理经验， 在保证项目质量的同时有效缩短建设周期，并争取提高项目首付款和进度拨款比例；三是随着公司苗木基地布局与种植规模 的效果逐渐体现，以及募投苗圃项目建成完成顺利达产，工程使用苗木的自给率将逐步提高，进而会有效降低采购资金占用 规模。 3、公司资产负债率上升、融资成本增加导致的财务风险 随着公司整体业务规模的不断扩张，以及所承接项目单体金额的逐步增加，且受工程施工行业结算方式以及本地区结算 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 10 惯例影响，公司前期垫付的资金额度逐渐增加。为解决公司日常经营所需资金需求，公司目前主要通过商业银行贷款和发行 短期融资券等债权融资方式取得资金，这使得公司资产负债率不断上升的同时，公司的融资成本也相应增加，财务费用也不 断增长，进而会对公司的整体经营业绩产生一定的负面影响。 针对以上风险，公司一方面积极维护与多家大型商业银行的战略合作关系，通过开展全面长期的综合业务合作，确保没 及时满足运营资金的同时有效控制财务费用水平；另一方面公司也积极拓展其他融资渠道，例如发行短期融资券。并关注主 管机构政策动向，适时启动再融资工作。 4、我国经济增速放缓的风险 根据国家统计局发布的数据显示，2013年度国内生产总值（GDP）同比增长7.7%。我国经济正处于转型的关键时期， 经济增速放缓将影响国家对基础设施等固定资产的投资。公司的自然生态环境建设和城市园林景观建设业务与国家对基础建 设投资、环保等宏观政策密切相关，公司业务增长在一定程度上将受到我国经济增速放缓的影响。 虽然国家整体宏观经济增速放缓，但是随着国家及各级地方政府对生态文明建设的高度重视以及内蒙古自治区“8337” 发展战略的进一步落实，都为本行业和本地区的生态建设发展提供了有力的政策保障和发展空间。同时公司也将积极调整和 完善产业结构布局，继续加大草原生态修复的业务份额，并充分利用生态产业联盟的规模优势和协同效应，努力将蒙草牧场 模式打造成为公司新的利润增长点。 5、公司业务规模扩张带来的管理风险 2013年公司业务规模进一步扩大，施工业务拓展了区外市场，草产业介入了牧草种植领域，2014年1月公司并购普天园 林，这些都加大了公司在项目管理、业务指导和团队输出方面的难度，对公司的管理能力提出了更严峻的挑战。 面对以上问题，公司依靠多年来稳定和成熟的管理梯队建设储备，全面推进事业部制运营模式，严格执行蒙草标准化项目管 理体系和重大物资统一集团招标采购模式，强化绩效考核和奖惩机制，充分利用公司在品牌、资金和技术方面的优势，广泛 吸引大批行业优秀人才，进而确保公司业务指标增长与管理水平提升的同步实现。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年是公司发展史上承前启后、具有重要意义的一年，公司董事会紧紧围绕国家关于加强生态文明建设的政策导向， 认真贯彻执行股东大会的各项决策，带领公司管理层及全体员工忠于职守、勤勉尽责，努力克服宏观经济增速放缓的不利局 面，实现了经营业绩的稳定增长。 报告期内，公司在继续夯实和拓展主营业务的基础上，快速启动和实施并购重组资本运作，同时积极调整现有业务结 构，逐步增加生态恢复业务所占比重，成功组建生态产业联盟并推动相关项目实施，积极引导生态恢复由单一业务模式向产 业园区循环经济转变。通过以上内涵式发展和外延式扩张的有效结合，公司经营业绩和品牌形象取得了良好的经济效益和社 会效益，给公司未来实现持续、快速、健康的发展奠定了良好的基础。 1、主营业务经营指标 报告期内，公司实现营业收入74,705.79万元，较上年同期增长18.96%；实现归属于上市公司股东的净利润 10,409.65 万元，较上年同期减少18.2%；实现归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润10,198.81万元，较上年同期 增加6.90%。 （1）草原生态修复成为重点业务 内蒙古是祖国北部生态屏障，草原是内蒙古生态建设的主体，草原生态修复已成为公司业务发展的重点。公司承建的 大青山万亩草场恢复建设项目所在地原先植被退化严重，碎石遍布、满目荒芜，公司针对周边环境和土壤条件进行了大量的 前期调研和科学论证，遵循符合当地环境的生态原则，采用天然草地改良与人工草地建植相结合的方式，选择蒙草植物进行 合理搭配，目前已经完成8,400余亩草原的修复，夏日的万亩草场再现敕勒川盛景，形成了大青山脚下一道亮丽的风景线， 该项目已经成为国内整体草原生态恢复与治理的示范区和新窗口。 （2）区外市场拓展 2013年公司业务在保持区内市场稳步拓展的基础上，结合自身业务优势积极拓展区外市场。山东东营金湖银河景观工 程施工第一标段的承建不仅使公司区外市场业务拓展取得了实质性的进展，在提升公司整体经营业绩的同时，还促进了公司 已有耐旱、耐盐碱植物在黄河三角洲滨海盐碱地区的推广应用。 （3）拓展牧草种植产业 报告期内公司积极拓展牧草种植产业，目前公司牧草种植项目已累计流转土地37,432亩，完成苜蓿种植面积达25,930 亩。种植基地主要位于赤峰市阿鲁科尔沁旗和呼和浩特市托克托县和土左旗，其中，土左旗兵州亥农场被呼市政府确定为“苜 蓿种植生产示范基地”，托县古城农场通过了国家级3,000亩苜蓿项目审批，同时土左旗、托县两个农场已种植苜蓿全部入围 呼市政府苜蓿种植重点扶持项目。报告期内共收割牧草2,290.04吨，销售牧草724.325吨，实现销售收入60.53万元。 （4）牵头组建生态产业联盟，打造草原生态产业链 2013年11月由公司牵头，与自治区知名农牧企业、科研院所和金融机构等28家单位共同发起的生态产业联盟正式成立。 生态产业联盟实施生态产业系统的创新驱动战略，将整合草原生态产业科技资源，探索产、学、研合作的新机制、新模式， 把发展新兴产业与壮大内蒙古优势特色产业相结合，努力打造“草原生态修复——草原种质资源库建设——中蒙药用植物和 优质牧草规模化种植——绿色养殖——绿色农畜产品加工——新能源技术应用”为一体的草原生态产业链。鉴于生态产业联 盟的业务模式和产业平台的综合优势，其品牌影响力与号召力日益增强。截至目前，联盟成员已增至32家单位，启动项目建 设3 个，涉及呼市、通辽两个区域，土地2.5 万亩。 2、启动重大资产重组，以外延式扩张推动公司发展 2013年7月，公司启动重大资产重组，以发行股份和支付现金的方式收购普天园林70%的股权，2014年1月公司重大资 产重组获得中国证监会并购重组委无条件核准。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 12 普天园林主要专注于城市园林景观特别是中高端地产园林景观业务，具有风景园林设计、建筑设计甲级资质和城市绿化 企业一级资质，具有设计和施工一体化能力，在园林景观领域积累了丰富的项目经验，通过持续高品质的综合服务与多家大 型房地产企业建立了长期合作关系，积累了稳定的客户资源。本次收购增强了公司园林景观设计和施工能力，有力地扩展了 业务区域，这也是公司上市后，成功利用资本市场实现公司做大做强的“第一单”。 3、品牌建设推向深入 报告期内，结合发展战略，公司确定了“蒙草抗旱——节约型生态建设者”的品牌定位，并提出“三节（节水、节能、节 地）、三耐（耐旱、耐寒、耐盐碱）、三低（低碳、低成本、低死亡率）”的品牌核心要素，开展了大型品牌活动和媒体宣 传推广。报告期内，“蒙草节水抗旱绿化植物”被列为首批《受国家保护的生态原产地产品名录》，成为内蒙古自治区唯一获 得该认证的产品，得到国家行政保护，这不仅是对蒙草植物选种、育苗、扩繁等成果的积极肯定，更为倡导节约型生态建设、 推广应用蒙草节水抗旱植物发挥重要的积极作用。2013年8月5日，“小草行动•2013——可持续发展的绿色之路”在呼和浩特 正式启动，直接参与者近千人，活动同时发起“小草行动•2013倡议书”，号召全社会关注并参与到生态建设中来。央视等多 家新闻媒体还对“小草行动”进行了一系列的专题直播，引起强烈的社会反响，极大地提升了蒙草抗旱品牌知名度。 4、公司管理水平不断提升 报告期内，公司全面实施工程项目的事业部制运营模式，强化绩效考核与奖惩机制。引入了“卓越绩效管理模式”，以 顾客为导向，追求卓越绩效管理理念，通过领导、战略、顾客与市场、资源、过程、测量分析与改进和经营结果七大方面， 对公司整体的管理成熟度进行了自评，并通过第三方的评审。为检验公司整体管理水平，提升公司产品品质，公司积极申报 并成功获得“2013年度内蒙古自治区主席质量奖”这一自治区最高质量荣誉奖，标志着公司不断追求卓越，提升企业竞争力， 促进企业在快速成长的同时健康发展。 5、完善苗木生产基地布局，积极推进募集资金项目的建设实施 报告期内，公司利用募集资金投资建设红夭子基地和武川基地项目，均为地被类和乔灌木等节水抗旱植物的种植以及 配套基础设施建设。报告期内，红夭子基地完成苗木种植697亩，种植苗木品种74种，新建日光温室两栋，占地面积5,760㎡； 武川基地完成苗木种植1,012亩，种植苗木品种13种，新建日光温室4栋，占地面积16,000㎡，红夭子基地和武川基地项目累 计已投入募集资金2,805.64万元。报告期内，赛罕塔拉巴彦杭盖基地新增租赁种植土地15,900亩，完成苗木种植约330亩， 种植苗木品种5种，新建占地面积16,000㎡的4栋日光温室已开工建设。 6、研发工作有序推进. 报告期内，公司完成青山韭、蒙古莸、砾苔草和红衣少女石竹4个新品种的草品种申报，完成红百合、杂交石竹2个品 种鉴定，大青山千叶蓍和鄂温克地榆2个草品种通过了内蒙古自治区草品种审定委员会的审定登记。申请发明专利三项，分 别是“环境清洁型沙地柏（臭柏）熏香制作工艺”、“石竹的组织培养方法”和“一种用于石竹组织培养的培养基”；申请外观设 计专利两项；获得四项专利，分别是“细叶百合的组织培养方法”、“一种用于细叶百合组织培养的培养基”、“长叶红砂耐盐 特有基因序列Rt-st11787在植物抗盐基因工程中的应用”、“长叶红砂耐盐特有基因序列Rt-st14081在植物抗盐基因工程中的应 用”发明专利。成立了草原生态系统研究院，作为生态产业联盟的技术平台载体。 报告期内，公司承建的2013年自治区战略性新兴产业专项资金项目“北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套基础 设施建设项目”已通过自治区发改委立项，获得专项支持资金500万元。完成呼市重大科技专项《节水耐旱植物在生态建设及 城镇园林绿化中的推广应用》、呼市应用技术研究与开发项目《耐旱、耐寒植物引种驯化与产业化开发》、内蒙古自治区科 技惠民计划项目《节水耐旱植物产业化技术在生态修复及小城镇绿化建设中的示范与推广》、专利转化科技计划项目《细叶 百合的组织培养方法》的申报。 7、顺利完成董事会和监事会的换届工作，公司治理显著提高。 2013年9月6日公司召开2013年第二次临时股东大会，选举产生了第二届董事会、监事会，董事会选举了各专门委员会 成员，并聘任新一届经营班子，为公司战略目标的实施提供了有力的组织保障。 2013年8月13日至23日，公司接受了内蒙古证监局的年报现场检查。公司根据现场检查所提出的问题和要求，认真对照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规及《公司章程》的要求，深入核查与分析相关情况，制定整改方案，完善相关制度。公司以本次年报现场检查和专项整 改为契机，加强了公司各级管理人员对法律法规的学习，全面梳理了公司各项制度的制定与执行，提升了公司治理水平和规 范运作能力，促进公司长期健康发展。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 13 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司在本区域市场份额得到进一步巩固和提升的基础上有针对性地开拓了区外市场，主营业务保持了良好的 发展态势。报告期内，公司共实现营业收入74,705.79万元，比上年同期增长18.96%。其中自然生态环境建设工程收入52,606.50 万元，比上年同期增长8.24%。城市园林景观建设工程收入20,713.80万元，比上年同期增长57.51%。 报告期内，由于公司规模扩大及加大研发力度的投入，公司期间费用合计8,253.92万元，同比增长63.99%。其中：管理 费用6,122.37万元，同比增长80.06%；营业费用1,112.90万元，同比增长64.47%；财务费用1,018.64万元，同比增长6.51%。 报告期内，公司研发支出发生1,211.90万元，同比增长110.64%。报告期内，经营活动现金流量产生的现金流量净额-19,302.65 万元，同比减少87.87%，主要是由于公司规模扩大，工程项目前期投入加大，且公司加大了研发投入、品牌宣传力度；投 资活动产生的现金流量净额为-8,969.31万元，同比减少131.83%，主要是由于公司加大基地大棚建设及新增生物性资产所致； 筹资活动产生的现金流量净额17,806.41万元，同比减少53.88%，主要是由于2012年发行股票募集资金37,361.41万元所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 不适用。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 747,057,860.92 628,001,489.30 18.96% 驱动收入变化的因素 2013年公司生态环境建设工程继续稳步发展，配套种植基地布局全面实施，同时公司内部加强了团队建设、品牌战略定 位以及相应领域的研发投入，这一切均为公司下一步的发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司新签订工程建设施工合同(含 框架协议及收到中标通知书)共44份，累计合同金额 148,832.80万元，比上年同期增长105.63%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2011年3月28日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《白泉山公园种植及生态绿化工程建设施工合同》，合同 总价为12,674.02万元，本项目已于2013年12月份完成决算审计，审计值为14,074.17万元，本报告期确认收入3,011.24万元， 截止到报告期末累计确认收入14,074.17万元。 （2）2011年6月20日，公司与呼和浩特市园林管理局签订了《呼市敕勒川公园建设工程施工合同》，合同总价为8,369.61 万元。本项目已于2013年5月份正式移交给建设单位管理，并进入决算审计阶段，截止到报告期末累计确认收入9,187.48万元。 （3）2012年2月25日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区街道及出入口绿化工程二标段建设施工合同》， 工程内容包括南出口道路及立交桥绿化和马青地桥绿化，绿化面积共24万平方米。合同总价暂定为9,919万元。报告期内主 要是前期已种植绿化项目的养护工作，本报告期确认收入377.78万元，截至报告期末本项目累计确认收入7,944.61万元。 （4）2012年2月25日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区街道及出入口绿化工程四标段建设施工合同》， 工程内容泰昌南路绿化，绿化面积共27万平方米。合同总价暂定为9,136万元。报告期内本项目主要完成了前期剩余的土石 方施工及绿化项目的种植，截至报告期末本项目主体工程已经全部完工，本报告期确认收入2,018.60万元，共累计确认收入 10,602.98万元。 （5）2012年6月12日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《白泉山公园种植及生态绿化工程二期建设施工合同》， 工程内容包括白泉山主题公园绿化及广场园路铺装，合同总价暂定为21,210.06万元。报告期内本项目主要进行了前期已种植 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 14 苗木的养护和补植的准备工作，截至报告期末本项目累计确认收入13,003.94万元，该项目目前已经进入决算审计阶段。 （6）2013年2月24日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区2013年道路三期及河东绿化建设项目施工合同》， 工程内容为集宁区2013年道路三期及河东绿化建设项目二标段施工图纸和工程量清单全部内容，合同总价为5,642.98万元。 报告期公司按照建设方要求，完成了大部分土方工程、给水管网铺设及人行道的基础施工，截至报告期末本项目累计确认收 入860.96万元。 （7）2013年4月1日，公司与东营市城市管理局签署了《东营金湖银河生态工程建设及技术合作框架协议》， 2013年6 月19 日公司中标金湖银河景观工程施工第一标段，包括东三路河绿化工程（潍坊路以南段、潍坊路以北段）、西湖公园绿 化工程（西湖公园BCDEF区、西湖公园AGHIJ区），中标金额21,685.63万元。报告期内公司主要完成了大部份土方排换、 道路铺装工程及给水管网主管道的全部施工，并进行了少部分的绿化种植，截至报告期末本项目累计确认收入13,073.06万元。 （8）2013年4月，公司与呼和浩特市新城区人民政府签署了《关于实施大青山万亩草场恢复建设项目的框架协议》，2013 年6月28日公司中标新城区大青山万亩草场恢复建设项目施工工程，中标规模1万亩，总价暂定为10,704.73万元。报告期公司 完成了近80%面积的草场恢复和全部网围栏安装及给水管网的铺设工程，截至报告期末本项目累计确认收入8,390.04万元。 （9）2013年7月，公司与呼和浩特市园林管理局签署了《昭君路绿化景观改造工程施工合同》，工程内容为绿化、铺装 道路施工、给水管线铺设、园林小品等。昭君路改造工程合同总价暂定为9,460.51万元。该项目由于政府道路两边建筑物拆 迁工作进展缓慢，报告期仅完成了少部分土方工程，截至报告期末本项目累计确认收入167.06万元。 （10）2013年11月，公司与呼和浩特盛乐现代服务业集聚区筹备处签署了《呼和浩特盛乐现代服务业集聚区云谷水系工 程施工合同》（共6个分项合同），工程内容为呼和浩特市盛乐现代服务业集聚区水系工程，合同总价暂定为6,039.60万元。 报告期内本项目主要完成了部分土方工程、给水管道和土工布的铺设工程，截至报告期末本项目累计确认收入642.50万元。 （11）2013年 9月30日，公司与托克托工业园区管委会签署《托克托工业园区道路绿化框架协议》，工程内容为道路绿 化、包括腾飞大道、能源路及铝水通道，绿化面积约30万平方米。总价暂定为6,806.85万元。报告期公司完成了腾飞大道的 土方工程，并对原有苗木进行了移植，截至报告期末本项目累计确认收入335.22万元。 （12）2013年10月，公司与海拉尔园林管理处签署了《海拉尔区东山组团景观工程框架协议》，工程内容为海拉尔区东 山组团景观域内的土方排换、树木种植及后期养护、园林绿化，总价暂定金额8,720万元。报告期内公司主要完成了成吉思 汗大街的少部分土方工程和乔木栽植，截止报告期末本项目累计确认收入1,102.13万元。 （13）2013年11月4日，公司与包头市昆都仑区人民政府签署了《昆区G6高速公路和110国道沿线生态环境综合治理工 程框架协议》，工程内容为昆区G6高速两侧各100米，110国道两侧各50米生态环境综合治理。总价暂定为30,000万元。报告 期内，公司完成了该项目的大部分土方工程和部分乔木栽植，截至报告期末，本项目累计确认收入6,572.33万元。 数量分散的订单情况 √ 适用 □ 不适用 2013年度公司除以上重大订单外新签订工程施工合同共31份，累计合同金额49,772.48万元；签订设计合同8份，累计合 同金额1,036.98万元。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 材料费 216,342,202.89 46.02% 198,265,962.43 48.93% 9.12% 5)费用 单位：元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 15 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 11,129,040.78 6,766,453.68 64.47% 经营规模扩大导致的企业宣传和营 销费用增加所致 管理费用 61,223,700.72 34,001,855.03 80.06% 主要为经营规模扩大导致的人工、研 发、中介服务等各项费用增加所致 财务费用 10,186,413.16 9,564,120.05 6.51% 所得税 16,463,979.51 15,989,953.62 2.96% 6)研发投入 报告期内，公司完成青山韭、蒙古莸、砾苔草和红衣少女石竹4个新品种的草品种申报，完成红百合、杂交石竹2个品 种鉴定，大青山千叶蓍和鄂温克地榆2个草品种通过了内蒙古自治区草品种审定委员会的审定登记。申请发明专利三项，分 别是“环境清洁型沙地柏（臭柏）熏香制作工艺”、“石竹的组织培养方法”和“一种用于石竹组织培养的培养基”；申请外观设 计专利两项；获得五项专利，分别是“细叶百合的组织培养方法”、“一种用于细叶百合组织培养的培养基”、“长叶红砂耐盐 特有基因序列Rt-st11787在植物抗盐基因工程中的应用”、“长叶红砂耐盐特有基因序列Rt-st14081在植物抗盐基因工程中的应 用”发明专利。成立了草原生态系统研究院，作为生态产业联盟的技术平台载体。 报告期内，公司承建的2013年自治区战略性新兴产业专项资金项目“北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套基础 设施建设项目”已通过自治区发改委立项，获得专项支持资金500万元。完成呼市重大科技专项《节水耐旱植物在生态建设及 城镇园林绿化中的推广应用》、呼市应用技术研究与开发项目《耐旱、耐寒植物引种驯化与产业化开发、内蒙古自治区科技 惠民计划项目《节水耐旱植物产业化技术在生态修复及小城镇绿化建设中的示范与推广》、专利转化科技计划项目《细叶百 合的组织培养方法》的申报。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 12,118,984.62 5,753,451.76 4,226,938.07 研发投入占营业收入比例（%） 1.62% 0.92% 0.85% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 318,247,502.27 301,247,363.12 5.64% 经营活动现金流出小计 511,274,022.98 403,989,811.60 26.56% 经营活动产生的现金流量净 额 -193,026,520.71 -102,742,448.48 -87.87% 投资活动现金流入小计 3,606,955.39 -100% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 16 投资活动现金流出小计 89,693,088.89 42,295,356.06 112.06% 投资活动产生的现金流量净 额 -89,693,088.89 -38,688,400.67 -131.83% 筹资活动现金流入小计 360,300,000.00 518,614,071.50 -30.53% 筹资活动现金流出小计 182,235,880.42 132,535,586.79 37.5% 筹资活动产生的现金流量净 额 178,064,119.58 386,078,484.71 -53.88% 现金及现金等价物净增加额 -104,655,490.02 244,647,635.56 -142.78% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额相比上年同期下降87.87%，主要原因是经营规模的扩大，公司运营资金支出增加幅度较 大所致；投资活动现金流入相比上年同期下降100%，主要原因是上期取得金额为359.00万元的征地补偿收益；投资活动现 金流出相比上年同期上升112.06%，主要原因是公司投入更多资金进行种植基地建设；筹资活动现金流入比上年同期下降 30.53%， 主要原因是上年同期首次公开发行股票取得募集资金；筹资活动现金流出相对上年同期上升37.50%，主要原因是 本期偿还短期借款本息和分配股利较上年同期增幅较大。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2013年公司净利润10,391.17万元，经营性现金流量净额为-19,302.65万元，经营性现金流量净额比净利润少29,693.82万 元，主要是由于随着公司经营规模的扩大，经营性应收项目和存货有较大幅度增加，同时根据公司的会计政策所计提的坏账 准备也产生一定影响。 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 434,472,226.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 58.17% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 66,812,526.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 14.85% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司招股说明书披露的未来三年发展规划 立足于我国干旱半干旱地区生态环境现状，坚持“蒙草抗旱”的节约型生态环境建设发展模式，夯实公司在本地区生态环 境建设多业务领域的工程施工能力与市场竞争地位，持续进行工程设计施工与植物配置技术的研发与创新，持续进行蒙草的 培育市场开发，不断提升产品与服务的附加值，充分发挥已经积淀的人才、体制、资源等优势，进一步拓展在生态环境建设 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 17 中的业务深度与广度，提升核心竞争能力，实现可持续发展，为本地区节约型生态环境建设和生态文明建设做出积极的贡献。 2、在本报告期的实施情况 报告期内，公司在继续夯实和拓展主营业务的基础上，快速启动和实施并购重组资本运作，同时积极调整现有业务结构， 逐步增加生态恢复业务所占比重，草原生态修复成为重点业务。公司成功组建生态产业联盟并推动相关项目实施，积极引导 生态恢复由单一业务模式向产业园区循环经济转变。报告期内公司结合自身业务优势、积极拓展区外市场，加大牧草种植产 业规模。通过以上内涵式发展和外延式扩张的有效结合，公司经营业绩和品牌形象取得了良好的经济效益和社会效益，给公 司未来实现持续、快速、健康的发展奠定了良好的基础。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、公司在2012年度报告中披露的2013年度经营计划 2013年，公司仍将紧紧围绕国家关于加强生态文明建设的政策导向，结合公司管理水平、运营能力、资金状况、科研成 果和人才储备等实际情况，确定2013年整体工作方针为：主要业绩指标保持稳定增长的同时，进一步优化完善产业结构调整。 全面实施工程项目的事业部制运营模式，结合公司业务优势稳步拓展区外市场，完善苗木生产基地布局，积极推进募集资金 项目的建设实施。围绕产业链整合适时启动并购资本运作，加强品牌建设和推广力度，引导科研与市场紧密结合，强化绩效 考核与奖惩机制，进而全面提升公司的核心竞争力和市场影响力。2013年及未来两年实现主营业务收入年复合增长率超过 30%。 2、在报告期内的进展情况 报告期内，公司紧紧围绕国家关于加强生态文明建设的政策导向，进一步优化完善产业结构，结合公司业务优势稳步拓 展区外市场，启动重大资产重组，以外延式扩张推动公司发展，积极推进募集资金项目的建设实施和超募资金的使用，加强 品牌建设和推广力度，报告期内，公司实现营业收入 74,705.79 万元，较上年同期增长 18.96 %；实现归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润10,198.81万元，较上年同期增长6.90%。部分工程项目由于建设方招投标手续完成滞后或项 目用地立地条件欠缺等原因，导致未能按计划进度施工，错过最佳的苗木种植期，从而整体工程进度有所延后，致使完成的 营业收入低于年初制定的业绩目标。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 生态环境建设 746,412,643.54 276,262,489.36 分产品 工程施工 733,202,946.72 272,920,006.82 苗木销售 4,878,314.60 562,986.41 设计 7,726,113.22 3,269,855.06 销售干苜蓿 605,269.00 -490,358.93 分地区 内蒙古自治区区内 614,416,584.22 246,173,942.78 内蒙古自治区区外 131,996,059.32 30,088,546.58 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 18 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 生态环境建设 746,412,643.54 470,150,154.18 37.01% 18.97% 16.04% 1.59% 分产品 工程施工 733,202,946.72 460,282,939.90 37.22% 18.73% 15.78% 1.6% 分地区 内蒙古自治区区 内 614,416,584.22 368,242,641.44 40.07% -1.88% -8.91% 4.63% 内蒙古自治区区 外 131,996,059.32 101,907,512.74 22.8% 10,582.12% 11,375.91% -5.34% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 269,572,772.39 15.21% 374,228,262.41 28.3% -13.09% 主要为公司募集资金按照计划逐渐 使用所致 应收账款 1,077,578,808.34 60.8% 754,267,770.15 57.04% 3.76% 主要是公司绿化工程业务稳步发展， 工程结算顺利，导致应收账款增加 存货 164,022,438.52 9.25% 71,129,888.61 5.38% 3.87% 主要为公司已施工尚未结算的建造 合同和种植类的资产增加所致 投资性房地产 12,090,577.21 0.68% 0.68% 公司一处房产改变用途所致 固定资产 91,289,041.16 5.15% 47,380,539.91 3.58% 1.57% 主要为公司在建基地设施转为固定 资产所致 在建工程 21,484,130.79 1.21% 26,022,495.23 1.97% -0.76% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 19 短期借款 325,000,000.0 0 18.34% 143,000,000.00 10.82% 7.52% 增加金融机构贷款所致 长期借款 2,000,000.00 0.15% -0.15% 一年内到期的长期借款重分类至一 年内到期的非流动负债。 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产（不含 衍生金融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司的核心竞争能力未发生重大变化，也未出现因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧 失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情形。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 无 2)募集资金总体使用情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 20 单位：万元 募集资金总额 37,361.41 报告期投入募集资金总额 13,982.04 已累计投入募集资金总额 19,835 报告期内变更用途的募集资金总额 8,960.64 累计变更用途的募集资金总额 8,960.64 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 23.98% 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的 批复》（证监许可【2012】1052 号）文件核准，向社会公开发行人民币普通股 3,436 万股，每股发行价格为 11.80 元，募集 资金总额为 405,448,000.00 元，扣除各项发行费用 31,833,928.50 元，募集资金净额为 373,614,071.50 元。以上募集资金已 由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2012 年 9 月 20 日出具“信会师报字【2012】第 113979 号”《验资报告》验证确 认，公司已对募集资金进行了专户存储。根据公司 2011 年度股东大会决议、《招股说明书》中披露的募集资金投资项目， 包括节水抗旱植物生产基地项目 13,669.11 万元、补充工程营运资金 12,000.00 万元、其他与主营业务相关的营运资金。2012 年 10 月 24 日，经公司一届董事会第十七次会议审议，同意使用闲置募集资金 3,500.00 万元暂时补充公司的流动资金，使 用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月，公司已于 2013 年 4 月 10 日将上述资金全部归还至募集资金专户。 2012 年 12 月 11 日，经公司一届董事会第十八次会议审议，同意使用超募资金 2,300.00 万元永久性补充流动资金。2012 年 12 月 28 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了此项议案。2013 年 4 月 15 日，经公司一届董事会第二十次会议 审议，同意使用闲置募集资金 6,000.00 万元暂时补充公司的流动资金，使用期限为自该项资金从募集资金专用账户转出之 日起不超过 6 个月。2013 年 5 月 8 日公司 2012 年度股东大会审议通过了此项议案，2013 年 7 月 1 日，公司已将上述 6,000 万元资金从募集资金专户转出，公司于 2013 年 12 月 9 日归还该募集资金。2013 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第二十 一次会议审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》，红夭子基地建设项目募集资金投资 6,404.55 万元、武川基地建设项目募集资金投资 2,556.09 万元。2013 年 7 月 11 日公司 2013 年第一次临时股东大会审议通 过了此项议案。2013 年 8 月 19 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金用于呼伦贝尔市 新区道路绿化及景观工程（四标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项 目的议案》，根据业务发展的需要，公司计划使用 7,100 万元超募资金用于呼伦贝尔市新区道路绿化及景观工程（四标段）、 昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目，2013 年 9 月 6 日，公司 2013 年第 二次临时股东大会审议通过了该议案。2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时会议和 2013 年第四次临 时股东大会审议通过使用 4,700 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限自股东大会通过该议案之日起不超过 6 个月, 公司于 2013 年 12 月 27 日将上述资金从募集资金专户转出。 2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时会 议和 2013 年第四次临时股东大会审议通过使用 2,292.3 万元超募资金永久性补充流动资金。截至 2013 年 12 月 31 日止， 该金额尚未从募集资金账户转出。截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金累计共使用人民币 19,835.00 万元。本报告期内， 公司募集资金使用管理办法和三方监管协议得到有效执行。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 21 1. 节水抗旱植物生 产基地项目 是 13,669.11 0 0 0 是 2、补充工程营运资 金 否 12,000 12,000 6,178.48 12,031.44 100% 否 承诺投资项目小计 -- 25,669.11 12,000 6,178.48 12,031.44 -- -- -- -- 超募资金投向 1. 永久性补充流动 资金 否 4,592.3 4,592.3 2,300 2,300 2、呼伦贝尔市新区 道路绿化及景观工 程（四标段） 否 1,000 1,000 354.11 354.11 35.41% 86.18 86.18 是 否 3、昭君路绿化景观 改造工程施工项目 否 2,000 2,000 48.58 48.58 2.43% 9.87 9.87 是 否 4、金湖银河景观工 程第一标段 否 4,100 4,100 2,295.23 2,295.23 55.98% 453.14 453.14 是 否 超募资金投向小计 -- 11,692.3 11,692.3 4,997.92 4,997.92 -- -- 549.19 549.19 -- -- 合计 -- 37,361.41 23,692.3 11,176.4 17,029.36 -- -- 549.19 549.19 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 终止使用募集资金进行节水抗旱植物生产基地项目的建设。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 节水抗旱植物生产基地项目：由于该项目用地权属纠纷解决暂无明确时间安排，为规范募集资金的管理 和使用，提高资金使用效率，提升盈利能力，公司结合实际经营情况，经审慎研究，决定终止使用募集 资金进行该项目的建设，待土地纠纷解决后，公司将以自有资金投资建设该项目。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 根据公司第一届董事会第十八次会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过使用 2,300 万元超募资金 永久性补充流动资金。2013 年 1 月 4 日，该款项从募集资金账户转出。2013 年 8 月 19 日，公司第一届 董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金用于呼伦贝尔市新区道路绿化及景观工程（四 标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目的议案》， 根据业务发展的需要，公司计划使用 7,100 万元超募资金用于呼伦贝尔市新区道路绿化及景观工程（四 标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目，2013 年 9 月 6 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案，上述工程建设项目本年度投入超募资 金 2,697.92 万元。 2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时会议和 2013 年第四次临时 股东大会审议通过使用 2,292.3 万元超募资金永久性补充流动资金。截至 2013 年 12 月 31 日止，该金额 尚未从募集资金账户转出。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 报告期内发生 同“募集资金投资项目实施方式调整情况”中所述情况。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 22 2013 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部 分募集资金投向的议案》，2013 年 7 月 11 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站上发布的公告（2013 年 026 号、027 号、028 号、030 号公告）。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过使用 3,500 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限自 公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月，公司已于 2013 年 4 月 10 日将上述资金全部归还至募集资 金专户。2013 年 4 月 15 日，经公司一届董事会第二十次会议审议，同意使用闲置募集资金 6,000 万元 暂时补充公司的流动资金，使用期限为自该项资金从募集资金专用账户转出之日起不超过 6 个月，2013 年 5 月 8 日公司 2012 年度股东大会审议通过了此项议案，2013 年 7 月 1 日，公司已将上述 6,000 万 元资金从募集资金专户转出。公司于 2013 年 12 月 9 日归还该募集资金。2013 年 12 月，第二届董事会 2013 年第一次临时会议和 2013 年第四次临时股东大会审议通过使用 4,700 万元闲置募集资金补充流动 资金，使用期限自股东大会通过该议案之日起不超过 6 个月, 公司于 2013 年 12 月 27 日将上述资金从 募集资金专户转出。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 “节水抗旱植物生产基地项目”结余募集资金 4708.47 万元（不包含利息），待公司确定具体的投资项目后， 再履行相应的审批程序并及时披露。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 1、红夭子基 地建设项目 节水抗旱植 物生产基地 项目 6,404.55 2,283.84 2,283.84 35.66% 2014 年 12 月 31 日 4.82 是 否 2、武川基地 建设项目 节水抗旱植 物生产基地 项目 2,556.09 521.8 521.8 20.41% 2014 年 12 月 31 日 否 否 合计 -- 8,960.64 2,805.64 2,805.64 -- -- 4.82 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 节水抗旱植物生产基地项目：由于该项目用地权属纠纷解决暂无明确时间安排，为规 范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，提升盈利能力，公司结合实际经营情 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 23 况，经审慎研究，决定终止使用募集资金进行该项目的建设，待土地纠纷解决后，公 司将以自有资金投资建设该项目。2013 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第二十一次 会议审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》，2013 年 7 月 11 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。详见公司在中 国证监会指定创业板信息披露网站上发布的公告（2013 年 026 号、027 号、028 号、 030 号公告）。“节水抗旱植物生产基地项目”结余募集资金 4708.47 万元（不包含利息）， 待公司确定具体的投资项目后，再履行相应的审批程序并及时披露。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 本年度武川基地为 2013 年中期新建基地，截止期末还处于建设期，红夭子基地公司 前期已投入建设，部分已建设完成并投产，目前整体还处于建设中，未达到预定使用 状态，因此本年度该募投项目投资收益未达到预定收益。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 5)非募集资金投资的重大项目情况 无 6)持有其他上市公司股权情况 无 7)持有金融企业股权情况 无 8)买卖其他上市公司股份的情况 无 9)以公允价值计量的金融资产 无 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入 (元) 营业利润(元) 净利润（元） 内蒙古蒙 草草产业 有限公司 子公司 农业种植 造林苗、城 镇绿化苗、 经济林苗 10,000,000.00 151,738,788.16 5,495,299.58 9,520,485.52 -4,428,424.67 -3,723,902.90 宁夏蒙草 植物研发 有限公司 子公司 农业种植 造林苗、城 镇绿化苗、 经济林苗 15,000,000.00 20,489,852.60 12,209,693.17 0.00 -2,117,006.00 -2,117,006.00 内蒙古蒙 草（赤峰） 农业发展 有限公司 子公司 农业种植 牧草种植、 农产品研 发 8,000,000.00 38,645,210.32 6,235,429.31 222,292.50 -1,764,570.69 -1,764,570.69 内蒙古蒙 草（呼和浩 特）农业发 子公司 农业种植 苜蓿等牧 草种植 70,000,000.00 77,343,945.26 72,426,916.96 382,976.50 -2,057,805.87 2,426,916.96 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 24 展有限公 司 内蒙古蒙 草草原生 态恢复有 限公司 子公司 农业种植 草原生态 修复，矿区 生态恢复 治理， 10,000,000.00 10,000,213.89 10,000,213.89 0.00 213.89 213.89 内蒙古蒙 草学缘种 苗研发有 限责任公 司 子公司 农业种植 造林苗、城 镇绿化苗、 经济林苗、 花卉 7,000,000.00 12,804,889.42 3,344,115.73 3,829,279.10 -2,608,413.48 -2,608,413.48 内蒙古蒙 草植物营 养科技有 限公司 子公司 农业种植 造林苗、城 镇绿化苗、 经济林苗、 花卉 3,000,000.00 2,445,904.53 1,815,704.53 0.00 -195,642.68 -195,642.68 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展 有限公司 为业务开展新设子公司 公司出资 800 万设立的全资子 公司 报告期内实现净利润 -1,764,570.69 元 内蒙古蒙草（呼和浩特）农业 发展有限公司 为业务开展新设子公司 公司出资 3570 万设立的控股 子公司 报告期内实现净利润 2,426,916.96 元 内蒙古蒙草草原生态恢复有 限公司 为业务开展新设子公司 公司出资 1000 万设立的全资 子公司 报告期内实现净利润 213.89 元 （7）公司控制的特殊目的主体情况 无 二、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 公司所处行业为干旱半干旱地区的生态建设行业，本地区既是我国生态环境最为脆弱的区域，也是决定着我国能否从 源头上扭转生态环境恶化趋势的关键区域。虽然近年来随着政府高度重视生态环境保护和城市绿化工作，本地区的自然生态 环境建设和城市园林景观建设初见成效，但是由于水资源严重匮乏、土地荒漠化和沙化严重、草原严重退化、水土流失严重、 严重干旱灾害频繁发生等综合因素影响，本地区生态环境建设仍然任重道远。 （1）国家和地方政府高度重视生态文明建设 党的十八大对生态文明高度重视，明确提出“把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社 会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展”。内蒙古自治区党委及政府提出的“8337”发展战略， 把内蒙古建成绿色农畜产品生产加工输出基地，建成体现草原文化、独具北疆特色的旅游观光、休闲度假基地，建成我国北 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 25 方重要的生态安全屏障。以上发展战略的提出不仅给本地区生态建设行业的持续快速发展提供了有力的政策保障，而发展定 位的具体落实还将给本地区的生态环境建设行业带来长期、巨大的市场空间。 （2）城镇化进程推动生态修复及园林绿化行业的发展 新一届政府高度重视新型城镇化战略，新发布的《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》提出“把生态文明理念全面融入 城镇化进程，着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展，节约集约利用土地、水、能源等资源，强化环境保护和生态修复， 减少对自然的干扰和损害，推动形成绿色低碳的生产生活方式和城市建设运营模式”，生态修复及园林绿化行业将获得更大 的发展契机。 （3）公司行业地位或区域市场地位的变动趋势 当前我国生态建设和园林绿化行业处于充分竞争但市场集中度较低的阶段，全国范围内跨区域经营的大型企业较少。 生态环境建设行业集中度较低，龙头企业将迎来高速成长良机。 公司是内蒙古唯一的生态园林上市公司，近几年来公司业务保持稳定发展的态势。在行业集中度逐步提高的过程中，具有资 金优势、品牌优势、技术优势的上市生态园林公司获得市场份额的将不断提高，迎来稳定发展。 2、2014年经营计划 2014年，公司仍将紧紧围绕国家关于加强生态文明建设的政策导向，继续加大草原生态修复的业务份额，有效推动草 原生态产业联盟向更深更广发展，积极探索蒙草牧场的新型经营模式，加强节水园林技术的研究和推广示范力度，将目标责 任制落到实处，实现“一人多职，一人多能，提高员工收入，降低公司的运营成本”的目的。 （1）主营业务方面 城市园林景观工程和地产园林业务持续拓展，加强质量管控，积极推广设计施工一体化，努力打造精品工程和样板项 目，外竖形象，内竖标杆。继续加大草原生态修复的业务份额，分别启动阴山南北部可修复草原集成技术、科尔沁草原修复 项目、阿拉善沙地治理项目、锡林郭勒草原修复项目，建设北方绿色屏障，做好三北地区的防沙、抗沙和绿化工作继续推动 草原生态产业联盟更深更广地发展，积极探索蒙草牧场的新型经营模式，完善公司牧草种子、种植、仓储、流通的草业产业 链，为提升中国草产业竞争力而努力。 （2）科研开发方面 2014年研发工作重点继续做好野生植物引种驯化及栽培技术的研究，在现有工作基础上继续扩大引种驯化原生态植物， 包括国内外已经选育成功的、适生的品种，加速成果转化。继续完成北方干旱半干旱地区植物种质资源库项目建设，布局建 设呼伦贝尔、锡林郭勒、通辽、赤峰、乌兰察布、巴彦淖尔、阿拉善、甘肃、宁夏10个地区的种质资源库。继续加强节水园 林技术的研究和推广示范力度，制定节水园林技术标准，创新节水灌溉措施，倡导不使用高成本的奇花异草进行城市绿化， 走出符合我们自己规律的、符合国情、地情的路。 （3）品牌建设方面 梳理品牌顶层构架，明确公司品牌打造的方向和立足点，搭建品牌传播体系。承办中国第三届草业大会及生态修复论 坛，搭建政府、环境部门、国内外企业、组织机构、专家在草原生态修复领域合作交流的平台，树立公司在草原生态修复领 域的领导者形象。打造小草行动公益类公关活动，通过开展小草行动进校园、进牧区等系列公关及传播活动，呼吁公众保护 草原并投入实际行动，进一步拓展蒙草品牌在社会公众中的影响力。 （4）积极拓宽融资渠道 为满足公司业务快速发展不断增长的运营资金的需求，公司将充分利用资本市场以及上市公司在融资渠道上的便利， 通过发行短期融资券和积极对接商业银行增加综合授信额度等方式筹集资金；深入研究应收账款保理和无追索出表处理的形 式盘活资产，加快资金周转；密切关注创业板再融资制度的出台，适时启动再融资，进而满足公司长远发展的资金需要。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 26 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司 2012 年度利润分配方案已获 2013 年 5 月 8 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过，已于 2013 年 5 月 22 日实 施完毕，2012 年度利润分配方案为：以截止到 2012 年 12 月 31 日公司股份总数 136,977,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.50 元（含税），合计派发现金股利 20,546,550 元。同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股， 合计转增股本 68,488,500 股，转增后公司总股本增至 205,465,500 股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 现金分红政策未进行调整或变更 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.75 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 220,196,136 现金分红总额（元）（含税） 16,514,710.20 可分配利润（元） 278,027,524.98 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2014 年 4 月 28 日召开的公司第二届董事会第三次会议审议通过 2013 年度利润分配预案：以截止到 2014 年 4 月 24 日公司股份总数 220,196,136 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.750 元（含税），合计派发现金股利 16,514,710.20 元。同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 220,196,136 股，转增后公司总股本增 至 440,392,272 股。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2011年度利润分配方案：鉴于公司发展规划及股东利益最大化的考虑，公司2011年度不做任何形式的利润分配，未分配 利润结转下一年度。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 27 2012年度利润分配方案：以截止到2012年12月31日公司股份总数136,977,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利人民币1.50元（含税），合计派发现金股利20,546,550元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本 68,488,500股，转增后公司总股本增至205,465,500股。 公司第二届董事会第三次会议审议通过2013年度利润分配预案：公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年实现归属母公司股东净利润（合并数）104,096,474.42元，母公司实现净利润111,860,710.65元，当年提取10%法定盈 余公积金11,186,071.07元，提取10%任意盈余公积金11,186,071.07元，加上年初未分配利润209,085,506.45元，减去报告期内 已支付2012年度分配利润20,546,549.98元后，母公司累计可供分配的利润为278,027,524.98元。公司2013年度利润分配方案为： 以截止到2014年4月24日公司股份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合 计派发现金股利16,514,710.20元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司 总股本增至440,392,272 股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 16,514,710.20 104,096,474.42 15.86% 2012 年 20,546,550.00 127,252,554.48 16.15% 2011 年 0.00 81,506,301.57 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的建立情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平、公正、公开原则，根据《公司法》、 《证券法》等法律、法规及相关监管规定，公司制定了《内幕信息知情人登记备案制度》，经第一届董事会第十八次会议审 议通过后并严格依照执行。上述制度明确界定了内幕信息和内幕知情人的范围，完善了内幕信息的决策、流转程序，健全了 内幕信息的保密措施。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司严格依照公司相关内幕信息知情人管理制度开展工作。在定期报告、临时报告披露期间，对于未公开信 息，严格控制知情人范围并做好知情人登记工作。对于接受调研等事项，公司履行相应程序，做好登记、记录及签署承诺书 工作，并及时向交易所等监管机构报备，公司较好地履行了内幕信息知情人管理工作。 （三）报告期内，自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情 人利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 28 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券证券研究 所 就公司涉足苜蓿产业和拓 展山东东营项目、今年的 业务规划等进行座谈。 2013 年 07 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 申银万国证券研究 所、国泰君安证券 研究所 就公司未来的业务规划、 区外市场拓展等进行座 谈。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 不适用 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 宋敏敏、 李怡敏 交易对方 合计持有 的普天园 林 70%股 权 39,900 截至本报 告披露日， 所涉及的 资产产权 已全部过 户，公司非 公开发行 股份登记、 上市工作 已完成。 普天园林 专注于城 市园林景 观建设，具 有风景园 林设计甲 级资质和 城市绿化 企业一级 资质，具有 设计和施 工一体化 能力。本次 交易完成 后，公司的 业务结构 将更加均 衡，自然生 态环境建 设和城市 园林景观 建设业务 将协同发 展。 2014 年 1 月 13 日， 中国证监 会下发《关 于核准内 蒙古和信 园蒙草抗 旱绿化股 份有限公 司向宋敏 敏等发行 股份购买 资产并募 集配套资 金的批 复》，普天 园林 2013 年度尚未 纳入公司 合并报表 范围，对公 司 2013 年 度经营成 果未产生 影响。 0% 否 不适用 2013 年 10 月 23 日 具体内容 详见公司 于 2013 年 10 月 23 日 在中国证 监会指定 的创业板 信息披露 网站披露 的《内蒙古 和信园蒙 草抗旱绿 化股份有 限公司发 行股份及 支付现金 购买资产 并募集配 套资金报 告书（草 案）》 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 30 收购资产情况说明 2013年7月29日，公司第一届董事会2013年第二次临时会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》；2013 年10月22日召开的第二届董事会第二次会议、2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月10日，本次发 行股份及支付现金购买资产方案获得中国证监会的核准。2014年1月16日，宋敏敏、李怡敏合计持有的普天园林70%股权， 过户至公司名下。截至本报告披露日，公司向宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公开 发行5,261,075股新股的股份登记、上市工作已完成，公司已向李怡敏支付购买普天园林部分股权的现金对价13,300万元。 2、出售资产情况 无 3、企业合并情况 无 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月10日，本次发行股份及支付现金购买资产方案获得中国证 监会的核准。2014年1月16日，宋敏敏、李怡敏合计持有的普天园林70%股权，过户至公司名下。截至本报告披露日，公司向 宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公开发行5,261,075股新股的股份登记、上市工作 已完成，公司已向李怡敏支付购买普天园林部分股权的现金对价13,300万元。由于标的资产普天园林70%的股权在2014年1 月16日过户至公司名下，报告期内未能合并财务报表，故对报告期经营成果与财务状况不产生影响。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易：无 2、资产收购、出售发生的关联交易：无 3、共同对外投资的重大关联交易：无 4、关联债权债务往来：无 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 31 5、其他重大关联交易 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 王召明、刘颖、徐永丽、海力 夫、赵燕、刘宇明、孙先红 本公司 2,000.00 2012.4.28 2013.4.27 是 本公司 1,000.00 2012.7.19 2013.7.18 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化 股份有限公司 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 300.00 2013.9.26 2014.8.20 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化 股份有限公司 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 200.00 2013.7.31 2014.7.30 否 王召明、徐永丽、赵燕 本公司 1,500.00 2013.5.31 2014.5.30 否 本公司 500.00 2013.6.7 2014.6.6 否 本公司 500.00 2013.7.24 2014.7.23 否 本公司 500.00 2013.7.30 2014.7.29 否 本公司 1,000.00 2013.7.31 2014.7.30 否 本公司 1,000.00 2013.9.5 2014.9.4 否 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 无 （2）承包情况 无 （3）租赁情况 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 32 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 200 2013 年 07 月 31 日 200 连带责任保 证 一年 否 是 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 300 2013 年 09 月 26 日 300 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 500 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 500 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 500 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.56% 其中： 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 公司对内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司的担保负有连 带责任，所涉金额对本公司财务不构成重大影响。 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况：无 （2）衍生品投资情况：无 （3）委托贷款情况：无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 33 4、其他重大合同 （1）公司于2013年5月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第009号借款合同， 贷款金额20,000,000.00元，贷款期限为2013年4月10日起至2014年2月9日止。 （2）公司于2013年6月通过中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行营业部授信，与云南国际信托有限公司签订合同编 号为云信信2013-409-dk号云信智云578号单-资金信托贷款合同，贷款金额60,000,000.00元，贷款期限为2013年4月12日至2014 年4月11日止。 （3）公司于2013年4月与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订合同编号为HHHT(2013)LDZJ字0069号借款合 同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为2013年4月27日起至2014年4月27日止。 （4）公司于2013年5月与内蒙古银行股份有限公司呼和浩特盛乐园支行签订合同编号为内呼盛（流）字[2013]第021号 借款合同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为一年，分别于2013年5月31日、2013年6月7日、2013年7月24日、2013年7 月30日、2013年7月31日和2013年9月5日发放金额为15,000,000.00元、5,000,000.00元、5,000,000.00元、5,000,000.00元、 10,000,000.00元和10,000,000.00元的贷款。 （5）公司于2013年7月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第018-1号借款合 同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为2013年7月31日起至2014年7月30日止。 （6）公司于2013年8月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第018-2号借款合 同，贷款金额30,000,000.00元，贷款期限为2013年8月30日起至2014年8月29日止。 （7）公司于2013年11月与中国建设银行股份有限公司内蒙古分行营业部签订合同编号为建蒙营贷（2013）49号借款合 同，贷款金额60,000,000.00元，贷款期限为2013年11月27日起至2014年5月27日止。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东、 实际控制人、董 事长兼总经理 王召明及其亲 属焦果珊、王秀 玲 自公司股票上 市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他 人管理其在首 次公开发行前 持有的公司股 份，也不由公司 回购该股份。 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2015 年 9 月 27 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司除王召明、 焦果珊、王秀玲 以外的孙先红 等其余 30 名自 然人股东 自公司股票上 市之日起一年 内，不转让或者 委托他人管理 其在首次公开 发行前持有的 公司股份，也不 由公司回购该 等股份。 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2013 年 9 月 27 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司股东红杉 资本 自公司股票上 市之日起一年 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2015 年 9 截至报告期末， 上述承诺人均 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 34 内，不转让或者 委托他人管理 其在首次公开 发行前持有的 公司股份，也不 由公司回购该 等股份；在公司 股票上市时所 持有的股份，自 公司股票上市 之日起第二年 内，转让的股份 将不超过 30%， 自公司股票上 市之日起第三 年内，转让的股 份将不超过 60%。 月 27 日 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司董事长、总 经理王召明的 近亲属股东焦 果珊、王秀玲 本人将按照董 事长、总经理王 召明担任公司 董事、高管的锁 定期进行股份 锁定。 2012 年 04 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司副董事长 徐永丽的近亲 属股东徐永宏 本人将按照副 董事长徐永丽 担任公司董事、 高管的锁定期 进行股份锁定。 2012 年 04 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 作为公司股东 的董事长兼总 经理王召明，作 为公司股东的 董事孙先红，作 为公司股东的 副董事长徐永 丽，作为公司股 东的董事赵燕、 作为公司股东 的监事郝艳涛、 杨永胜 除前述作为股 东的锁定期外， 在其任职期间 每年转让的股 份将不超过其 所持有公司股 份总数的百分 之二十五，且在 其从公司离职 后半年内，不转 让其所持有的 公司股份。 2011 年 03 月 21 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 发行人王召明 等 33 名自然人 股东、红杉资本 本人（企业）单 独持有蒙草股 份的股份，与他 方不存在委托 持股、信托持股 的情况，也未与 他方签订可能 引起蒙草股份 股份发生变更 的协议或安排。 2011 年 03 月 09 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 王召明 承诺不直接或 者间接从事对 公司的生产经 营构成或可能 构成竞争的业 2011 年 03 月 25 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 35 务或活动。 王召明 如应有权部门 要求或决定，内 蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股 份有限公司（包 含下属子公司） 需要为员工补 缴首次公开发 行前应缴纳的 社会保险或住 房公积金，或因 此受到罚款处 罚，本人将以现 金足额补偿内 蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股 份有限公司（包 括下属子公司） 全部支出和所 受损失。 2011 年 03 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 发行人全体自 然人股东 发行人（内蒙古 和信园蒙草抗 旱绿化股份有 限公司）以截至 2010 年 7 月 31 日经审计的净 资产人民币 18,947.04 万元 为基数，以净资 产中的 10,261.70 万元 折为内蒙古和 信园蒙草抗旱 绿化股份有限 公司的股本总 额，未折股的净 资产8,685.34 万 元转为股份有 限公司资本公 积，其中 3,474.12 万元由 未分配利润和 盈余公积转入。 若今后发行人 用该 3,474.12 万元资本公积 转增股本，产生 的个人所得税 由本人按在整 体变更设立股 份有限公司时 在发行人中的 持股比例承担， 本人将按照税 务机关的要求 及时履行纳税 2011 年 10 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 36 义务，保证不因 上述纳税义务 的履行致使发 行人和发行人 上市后的公众 股东遭受任何 损失。 发行人股东 公司所有股东 对董事会修改 和完善公司章 程（草案）有关 利润分配条款 的决议的内容 和程序表示赞 同，并承诺：1、 未来公司发行 上市后，通过召 开股东大会修 改公司章程时， 本股东表示同 意并将投赞成 票；2、未来公 司股东大会根 据章程的规定 通过利润分配 具体方案时，本 股东表示同意 并将投赞成票。 2012 年 02 月 22 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 收购浙江普天 园林建筑发展 有限公司 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 4,690.4 4,753.24 不适用 2013 年 10 月 23 日 具体内容详见 公司于 2013 年 10 月 23 日在 中国证监会指 定的创业板信 息披露网站披 露的《浙江普 天园林建筑发 展有限公司盈 利预测审核报 告 2013 年度、 2014 年度》 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 37 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 五年 境内会计师事务所注册会计师姓名 葛晓萍、陈振瑞 境外会计师事务所名称 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 无 十三、违规对外担保情况 无 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无 十五、其他重大事项的说明 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 38 十六、控股子公司重要事项 公司于2013年12月份完成收购控股子公司内蒙古蒙草绿园种苗研发有限公司剩余49.00%的少数股东权益，收购金额 140.55万元，并于2013年12月26日完成工商变更登记，收购后公司持有内蒙古蒙草绿园种苗研发有限公司100%股权。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 102,617,000 74.92% 51,308,500 -48,344,429 2,964,071 105,581,071 51.39% 3、其他内资持股 102,617,000 74.92% 51,308,500 -48,344,429 2,964,071 105,581,071 51.39% 其中：境内法人持股 5,003,000 3.65% 2,501,500 -2,251,350 250,150 5,253,150 2.56% 境内自然人持股 97,614,000 71.27% 48,807,000 -46,093,079 2,713,921 100,327,921 48.83% 二、无限售条件股份 34,360,000 25.08% 17,180,000 48,344,429 65,524,42 9 99,884,429 48.61% 1、人民币普通股 34,360,000 25.08% 17,180,000 48,344,429 65,524,42 9 99,884,429 48.61% 三、股份总数 136,977,000 100% 68,488,500 0 68,488,50 0 205,465,500 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施2012年度利润分配方案；公司首次公开发行前部分已发行股份解除限售，于2013年11月1日上市流 通。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年5月8日，公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配预案》，以截止到2012年12月31日公司股份总数 136,977,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），合计派发现金股利20,546,550元。同时以 资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本68,488,500股，转增后公司总股本增至205,465,500股。2012年度利润分 配方案已于2013年5月22日实施完毕。因此，公司股本总数也相应变更为205,465,500股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因根据公司2013年4月15日召开的第一届董事会第二十次会议决议，以截止到2012年12月31日公司股份总数 136,977,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，公司总股本数由136,977,000增加至205,465,500 股，本次 股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影 响如下： 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 40 指标名称 按新股本计算 按原股本计算 增减率% 基本每股收益 0.51 0.76 -32.89% 稀释每股收益 0.51 0.76 -32.89% 归属于公司普通股股东的每股净资产 4.3748 6.5622 -33.33% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 王召明 39,896,780 0 19,948,390 59,845,170 首发承诺 2015 年 9 月 27 日 焦果珊 5,491,200 0 2,745,600 8,236,800 首发承诺 2015 年 9 月 27 日 王秀玲 3,660,800 0 1,830,400 5,491,200 首发承诺 2015 年 9 月 27 日 孙先红 12,141,580 4,553,092 6,070,790 13,659,278 董事，实际可上 市流通数量为本 次解除限售数量 的 25%。 2013 年 11 月 1 日 徐永丽 6,806,800 2,552,550 3,403,400 7,657,650 董事，实际可上 市流通数量为本 次解除限售数量 的 25%。 2013 年 11 月 1 日 姚同山 5,390,000 8,085,000 2,695,000 0 2013 年 11 月 1 日 天津红杉资本投 资基金中心（有 限合伙） 5,003,000 2,251,350 2,501,500 5,253,150 承诺自公司股票 上市之日起第二 年内，转让的股 份将不超过上市 时所持有股份的 30%。 2013 年 11 月 1 日 周楠昕 3,520,000 5,280,000 1,760,000 0 2013 年 11 月 1 日 徐永宏 2,530,000 948,750 1,265,000 2,846,250 承诺按照徐永丽 担任公司董事的 锁定期进行股份 锁定。 2013 年 11 月 1 日 梁荷莲 2,200,000 3,300,000 1,100,000 0 2013 年 11 月 1 日 杨晓玲 1,760,000 2,640,000 880,000 0 2013 年 11 月 1 日 吉庆萍 1,355,200 2,032,800 677,600 0 2013 年 11 月 1 日 吴应登 1,320,000 1,980,000 660,000 0 2013 年 11 月 1 日 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 41 王媛媛 911,020 341,632 455,510 1,024,898 副总经理，实际 可上市流通数量 为本次解除限售 数量的 25%。 2013 年 11 月 1 日 张红梅 895,400 1,343,100 447,700 0 2013 年 11 月 1 日 陈钢 880,000 1,320,000 440,000 0 2013 年 11 月 1 日 刘若冰 826,760 1,240,140 413,380 0 2013 年 11 月 1 日 李士晨 825,440 1,238,160 412,720 0 2013 年 11 月 1 日 郭丽霞 804,320 1,206,480 402,160 0 2013 年 11 月 1 日 李进荣 704,000 1,056,000 352,000 0 2013 年 11 月 1 日 倪建英 660,000 990,000 330,000 0 2013 年 11 月 1 日 赵益禄 657,800 986,700 328,900 0 2013 年 11 月 1 日 赵燕 600,600 225,225 300,300 675,675 董事，实际可上 市流通数量为本 次解除限售数量 的 25%。 2013 年 11 月 1 日 黄文慧 577,500 866,250 288,750 0 2013 年 11 月 1 日 郝艳涛 506,000 189,750 253,000 569,250 监事，实际可上 市流通数量为本 次解除限售数量 的 25%。 2013 年 11 月 1 日 曹秋兰 440,000 660,000 220,000 0 2013 年 11 月 1 日 马巍 440,000 660,000 220,000 0 2013 年 11 月 1 日 邢革志 374,000 561,000 187,000 0 2013 年 11 月 1 日 宋春辉 349,800 524,700 174,900 0 2013 年 11 月 1 日 刘占海 286,000 429,000 143,000 0 2013 年 11 月 1 日 杨永胜 286,000 107,250 143,000 321,750 监事，实际可上 市流通数量为本 次解除限售数量 的 25%。 2013 年 11 月 1 日 李华辉 264,000 396,000 132,000 0 2013 年 11 月 1 日 吴全胜 143,000 214,500 71,500 0 2013 年 11 月 1 日 赵冬莲 110,000 165,000 55,000 0 2013 年 11 月 1 日 合计 102,617,000 48,344,429 51,308,500 105,581,071 -- -- 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 42 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 无 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2013年5月8日，公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配预案》，以截止到2012年12月31日公司股份总数 136,977,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），合计派发现金股利20,546,550元。同时以 资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本68,488,500股，转增后公司总股本增至205,465,500股。2012年度利润分 配方案已于2013年5月22日实施完毕。因此，公司股本总数也相应变更为205,465,500股。公司首次公开发行前部分已发行股 份解除限售，于2013年11月1日上市流通，截止到2013年12月31日，公司总股本205,465,500股，其中无限售流通股99,884,429 股，限售流通股10,558,1071股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 15,206 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 13,970 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王召明 境内自然人 29.13% 59,845,170 19,948,390 59,845,170 0 孙先红 境内自然人 8.65% 17,770,000 5,628,420 13,659,278 4,110,722 徐永丽 境内自然人 4.97% 10,210,200 3,403,400 7,657,650 2,552,550 焦果珊 境外自然人 4.01% 8,236,800 2,745,600 8,236,800 0 姚同山 境内自然人 3.63% 7,450,000 2,060,000 0 7,450,000 王秀玲 境内自然人 2.67% 5,491,200 1,830,400 5,491,200 0 天津红杉资本投 资基金中心（有 限合伙） 境内非国有法人 2.56% 5,254,500 251,500 5,253,150 1,350 周楠昕 境内自然人 2.27% 4,664,215 1,144,215 0 4,664,215 徐永宏 境内自然人 1.85% 3,795,000 1,265,000 948,750 中国银行－嘉实 主题精选混合型 证券投资基金 其他 1.36% 2,801,401 2,801,401 0 2,801,401 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 43 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 王召明、焦果珊、王秀玲为亲属关系，焦果珊为王召明嫂子、王秀玲为王召明妹妹；徐永 丽、徐永宏为亲属关系，徐永宏为徐永丽兄弟。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 姚同山 7,450,000 人民币普通股 7,450,000 周楠昕 4,664,215 人民币普通股 4,664,215 孙先红 4,110,722 人民币普通股 4,110,722 中国银行－嘉实主题精选混合型 证券投资基金 2,801,401 人民币普通股 2,801,401 罗修其 2,618,651 人民币普通股 2,618,651 徐永丽 2,552,550 人民币普通股 2,552,550 唐旭春 2,546,951 人民币普通股 2,546,951 吉庆萍 1,840,000 人民币普通股 1,840,000 刘若冰 1,020,000 人民币普通股 1,020,000 徐永宏 948,750 人民币普通股 948,750 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 徐永丽、徐永宏为亲属关系，徐永宏为徐永丽兄弟。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 前 10 名无限售流通股股东中，公司股东罗修其通过中信证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 2,618,651 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王召明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王召明先生 2001 年至 2010 年 8 月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理； 现任蒙草股份董事长、总经理，兼任中国畜牧业协会草业分会会长、内蒙古自 治区风景园林学会副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 44 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王召明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王召明先生 2001 年至 2010 年 8 月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理；现 任蒙草股份董事长、总经理，兼任中国畜牧业协会草业分会会长、内蒙古自治区 风景园林学会副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 王召明 59,845,170 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 孙先红 13,659,278 2013 年 11 月 01 日 4,553,092 首发承诺 焦果珊 8,236,800 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 徐永丽 7,657,650 2013 年 11 月 01 日 2,552,550 首发承诺 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 45 王秀玲 5,491,200 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 天津红杉资本投资基金 中心（有限合伙） 5,253,150 2013 年 11 月 01 日 2,251,350 首发承诺 徐永宏 2,846,250 2013 年 11 月 01 日 948,750 首发承诺 王媛媛 1,024,898 2013 年 11 月 01 日 341,632 首发承诺 赵燕 675,675 2013 年 11 月 01 日 225,225 首发承诺 郝艳涛 569,250 2013 年 11 月 01 日 189,750 首发承诺 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 王召明 董事 长、总 经理 男 45 现任 39,896,780 19,948,390 59,845,170 公积金 转增股 本 徐永丽 副董事 长 女 45 现任 6,806,800 3,403,400 10,210,200 公积金 转增股 本 孙先红 董事 男 52 现任 12,141,580 6,070,790 -442,370 17,770,000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 姚宇 董事 男 44 现任 0 0 0 0 赵燕 董事、 女 48 现任 600,600 300,300 -100,900 800,000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 尹松涛 董事、 副总经 理、董 事会秘 书 男 36 现任 0 0 0 0 金桩 独立董 事 男 42 现任 0 0 0 0 袁清 独立董 事 男 57 现任 0 0 0 0 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 47 德力格 尔巴图 独立董 事 男 42 现任 0 0 0 0 郝艳涛 监事会 主席 男 49 现任 506,000 253,000 -169,000 590,000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 杨永胜 监事 男 52 现任 286,000 143,000 -89,000 340,000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 于玲玲 监事 女 31 现任 0 0 0 0 陈继林 财务总 监 男 39 现任 0 0 0 0 黄福生 副总经 理 男 46 现任 0 0 0 0 王媛媛 副总经 理 女 42 现任 911,020 455,510 -246,530 1,120,000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 王忠源 副总经 理 男 43 现任 0 0 0 0 高建华 副总经 理 男 53 离任 0 0 0 0 张彬 副总经 理 男 51 离任 0 0 0 0 田磊 董事、 董事会 秘书 男 37 离任 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 61,148,780 30,574,390 -1,047,800 90,675,370 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事会成员 1、王召明先生，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于内蒙古农业大学，高级工程师。2001 年至2010年8月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理；现任蒙草股份董事长、总经理，兼任中国畜牧业协会草业分会会 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 48 长、内蒙古自治区风景园林学会副会长、2011CCTV中国经济年度人物。 2、徐永丽女士，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，毕业于内蒙古大学内蒙古地方史志专业，2005 年于北京大学光华管理学院EMBA结业。历任内蒙古先行品牌策略有限责任公司行政总监、内蒙古敖包相会娱乐餐饮连锁有 限公司董事长；2006年3月至今，内蒙古中安类风湿骨关节病专科医院有限责任公司董事、内蒙古牛妈妈乳业有限公司监事； 2007年12月至2010年8月，任蒙草有限副总经理；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限董事；现任蒙草股份副董事长、副总 经理。 3、孙先红先生，1962年出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，本科学历，毕业于山西矿业学院（现太原理工大学） 工业自动化专业。现任内蒙古先行品牌策略有限责任公司董事、三六一度国际有限公司独立非执行董事；2004年至今，任呼 和浩特市第十届、第十一届政协委员；2008年至今，任呼和浩特市工商联合会副会长；2009年12月至2010年8月，任蒙草有 限董事；现任蒙草股份董事。 4、赵燕女士，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，毕业于内蒙古财经学院计划统计系工业统 计专业，中国注册会计师、中国注册评估师。历任内蒙古粮食学校讲师、内蒙古商贸职业技术学院讲师、内蒙古正源会计师 事务所审计师、评估师；2003年至2004年6月，任内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司财务主任；2004年7月至2009年9月， 任中国蒙牛乳业有限公司（股份代号：2319.HK）财务主任；2009年9月至2010年8月，任蒙草有限财务负责人；2009年12月 至2010年8月，任蒙草有限董事；现任蒙草股份董事、副总经理、财务负责人。 5、尹松涛先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于内蒙古大学法学院，法学学士学位，已取得董事 会秘书资格证书和律师资格证书。历任内蒙古金宇集团股份有限公司董事会办公室主任兼证券事务代表、扬州威克生物工程 有限公司副总经理；2013年1月至2013年4月担任蒙草抗旱公司董事长助理职务；2013年4月至今任蒙草股份副总经理、董事 会秘书职务，2013年5月至今任蒙草股份董事。 6、姚宇先生，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，毕业于中欧国际工商学院。 2000年至2009 年，任职于深圳市创新投资集团有限公司；2002年12月至今，历任潍柴动力股份有限公司董事、天津红杉资本投资基金中心 （有限合伙）中国基金董事、总经理；现任蒙草股份董事。 7、金桩先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士，教授。2004年7月至今，任职于内蒙古财经大 学，现担任内蒙古财经大学金融学院院长、内蒙古自治区金融学会副主任、内蒙古自治区政协委员；2008年当选民建中央财 政金融委员会委员；2010年当选第十届全国青联委员；现任蒙草股份独立董事。 8、袁清先生，1957年出生，中国国籍，无永久境外居留权，草原专业硕士，毕业于中国农业科学院研究生院，研究员。 1986年至今，在中国农业科学院草原研究所从事科研工作；2003年至今，任农业部“草地资源生态重点开放实验室”副主任； 2006年至今，任中国草学会学术委员会委员、中国草学会草地资源与利用专业委员会副理事长；2007年至今，任中国遥感应 用协会环境遥感分会常务理事；现任蒙草股份独立董事。 9、德力格尔巴图先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学博士，毕业于西北农林科技大学经济管理 学院，中国注册会计师。1997年至2001年，任北京万家乐燃气热水器有限责任公司财务经理；2005年至2010年8月，任内蒙 古工业大学管理学院会计系主任；2007年至今，兼任内蒙古注册会计师协会后续教育讲师团成员；2010年10月至2012年6月， 任鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司人力资源部部长、财务部部长；2012年7月至今，任职于内蒙古财经大学会计学院； 现任蒙草股份独立董事。 （二）监事会成员 1、郝艳涛先生，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士，毕业于南洋理工大学管理经济学（ME）。1997 年至今，历任呼和浩特市仁和房地产开发有限公司执行董事兼总经理、内蒙古仁和物业服务有限责任公司执行董事兼经理、 监事；内蒙古大唐药业有限公司董事长；内蒙古自治区第十一届人大代表；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限监事会主 席。现任蒙草股份监事会主席。 2、杨永胜先生，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，毕业于长安大学（原西北建筑工程学院） 环境工程系供热通风与空气调节专业，高级工程师、教授。历任内蒙古建筑学校讲师、内蒙古建筑学校副校长；1999年4月 至今，任内蒙古城市规划市政设计研究院院长、兼任内蒙古城市规划学会副理事长；2004年6月，任内蒙古城市规划市政设 计研究院有限公司董事长兼总经理；2003年至今，任内蒙古久明建设工程施工图审查有限公司执行董事兼总经理；2009年12 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 49 月至2010年8月，任蒙草有限监事。现任蒙草股份监事。 3、于玲玲女士，1983年出生，中国国籍，大专学历，毕业于中国地质大学工商管理专业。2002年至2009年1月，任职于 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司；2009年1月至今，任蒙草有限行政部部长；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限职 工监事。现任蒙草股份职工监事。 （三）高级管理人员 1、王召明先生，现任本公司总经理，简历见本小节“（一）董事会成员”。 2、尹松涛先生，现任本公司副总经理、董事会秘书，简历见本小节“（一）董事会成员”。 3、陈继林先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于长春工业大学，大学本科，高级会计师。2008年 至2011年，北京九州大地生物技术集团有限公司财务总监；2011年6月至2012年6月，内蒙古西蒙集团财务部部长；2012年7 月2013年4月，蒙草股份财务副总监；2013年4月至今，任蒙草股份财务总监。 4、王媛媛女士，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于内蒙古大学，工商管理硕士学位，高级经济师。 2006年3月至2008年9月，蒙牛集团任行政服务中心副主任；2008年9月至2009年9月，内蒙古和信园公司抗旱绿化股份有限公 司任行政总监；2009年10月至2012年8月，内蒙古天誉投资集团有限公司任常务副总经理；2012年8月至今任蒙草股份行政系 统负责人；2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 5、黄福生先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004年至2009年，内蒙古派力建筑工程有限公司项目负 责人；2010年10月加入本公司，2010年11月至2012年1月任本公司工程中心副总监；2012年2月至今任蒙草股份工程中心总监； 2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 6、王忠源先生，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南开大学国际商学院，硕士，经济师。2003年10 月至2009年9月国美电器内蒙古有限公司、河北国美电器有限公司总经理；2010年9月至2011年6月内蒙古草原牧歌股份有限 公司总经理；2011年7月至12月内蒙古日新资源集团有限公司副总裁；2013年2月至今任内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有 限公司总经理，2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 7、高建华先生，1961年出生，新加坡籍，护照号码：E3456997C，本科毕业于北京广播学院（现中国传媒大学），中 欧国际工商管理学院EMBA。2003年至今北京汇智卓越企业管理咨询公司首席顾问，2005年被评为中国十大营销专家，2007 年被评为中国十大企业文化专家，2009年被评为中国十佳战略管理专家。2013年4月至2014年4月任任蒙草股份副总经理。 8、张彬先生，1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权。1980年至1999年，任职于内蒙古地矿局116、106地质队； 1999年至2010年2月，历任内蒙古仁和物业服务有限责任公司监事、执行董事、经理；2010年2月至2010年8月，任蒙草有限 副总经理。2010年8月至2013年9月任蒙草股份副总经理。 9、田磊先生，1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，毕业于内蒙古财经学院货币银行学专业， 中级经济师。历任内蒙古昭信财经顾问有限公司投资银行部副经理、恒泰证券有限公司投资银行部项目经理、内蒙古蒙正药 业股份有限公司副总经理；2006年4月至2010年1月，任内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司证券部长；2006年4月至2010 年4月，任老牛基金会秘书长助理、新闻发言人；2010年4月至2010年8月，任蒙草有限董事会秘书；2010年9月至2013年3月， 任蒙草股份董事、董事会秘书。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员不存在受到证券监管机构处罚的情形。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 姚宇 天津红杉资本投资基金中心（有限合伙） 中国基金 董事、总经理 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 50 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 金 桩 内蒙古财经大学金融学院 院长 是 德力格尔巴图 内蒙古财经大学会计学院 教师 是 袁清 中国农业科学院草原研究所 研究院 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会决定；在公司承担职务的董 事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独 立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过《关于调整董事薪酬的议案》，具 体发放金额将根据其岗位职责、经营绩效和工作能力等考核结果确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 王召明 董事长、总经 理 男 45 现任 100.67 0 100.67 徐永丽 副董事长 女 45 现任 30.93 0 30.93 孙先红 董事 男 52 现任 0 0 0 姚宇 董事 男 44 现任 0 72 72 赵燕 董事 女 48 现任 33.29 0 33.29 尹松涛 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 36 现任 29.44 0 29.44 金桩 独立董事 男 42 现任 3.34 0 3.34 袁清 独立董事 男 57 现任 3.34 0 3.34 德力格尔巴图 独立董事 男 42 现任 3.34 0 3.34 郝艳涛 监事会主席 男 49 现任 0 0 0 杨永胜 监事 男 52 现任 0 0 0 于玲玲 监事 女 31 现任 9.03 0 9.03 陈继林 财务总监 男 39 现任 23.67 0 23.67 黄福生 副总经理 男 46 现任 34.38 0 34.38 王媛媛 副总经理 女 42 现任 29.12 0 29.12 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 51 王忠源 副总经理 男 43 现任 43.57 0 43.57 高建华 副总经理 男 53 现任 30 0 30 张彬 副总经理 男 51 离任 21.87 0 21.87 田磊 董事、董事会 秘书 男 37 离任 3.5 0 3.5 合计 -- -- -- -- 399.49 72 471.49 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 尹松涛 副总经理、董事 会秘书 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 尹松涛 董事 被选举 2013 年 05 月 08 日 被选举 陈继林 财务总监 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 黄福生 副总经理 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 王媛媛 副总经理 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 王忠源 副总经理 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 高建华 副总经理 聘任 2013 年 04 月 15 日 聘任 徐永丽 副总经理 离职 2013 年 04 月 15 日 个人原因辞职 赵燕 财务总监 离职 2013 年 04 月 15 日 个人原因辞职 赵燕 副总经理 任期满离任 2013 年 09 月 05 日 任期满离任 田磊 董事、董事会秘 书 离职 2013 年 03 月 12 日 个人原因辞职 张彬 副总经理 任期满离任 2013 年 09 月 05 日 任期满离任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 截至2013年12月31日，公司员工人数为579人，没有需要承担费用的离退休职工，公司员工的专业结构、教育程度、年 龄结构划分具体情况如下： （一）按员工的专业结构划分 员工专业 人数 比例（%） 财务人员 26 4.49% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 52 工程人员 311 53.71% 研发人员 41 7.08% 设计人员 47 8.12% 营销人员 22 3.80% 行政人员 82 14.16% 管理人员 50 8.64% 合计 579 100% （二）按员工的教育程度划分 员工学历 人数 比例（%） 硕士及以上 46 7.94% 大学本科以上 204 35.24% 大专 240 41.45% 大专以下 89 15.37% 合计 579 100% （三）按员工的年龄结构划分 员工年龄层次 人数 比例（%） 30岁以下 320 55.27% 30-45岁 202 34.89% 45岁以上 57 9.84% 合计 579 100% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构， 建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。报告期内，公司修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《筹资管理办法》、《信息披露管理办法》、《募集资金管理制度》等规章制 度，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司防范控股股东及其关联方资金占用制度》、《董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《防止董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害公司利益的内控制度》、 《重大信息内部报告制度》、《重大信息内部保密制度》、《公司外部信息报送使用管理制度》、《金融工具管理制度》等 规章制度。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司共召 开五次股东大会，均严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求履行相应的召集、召开、表决程序， 股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东为自然人王召明先生。王召明先生在公司担任董事长的职务，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范 自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东 占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资 产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司 董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能 和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本报告期内共召开董事会会议9次。公司按照《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。 专门委员会成员全部由董事组成，除战略发展委员会由董事长担任召集人以外，其他专门委员会均由独立董事担任召集人， 且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会 依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规 则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进 行有效监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会会议6次，列席或出席了报告期内的所有董事会和 股东大会。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的 规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公 平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 54 者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，《证券 时报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 08 日 2013 年 05 月 09 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度第一次临时股东大会 2013 年 07 月 11 日 2013 年 07 月 12 日 2013 年度第二次临时股东大会 2013 年 09 月 06 日 2013 年 09 月 07 日 2013 年度第三次临时股东大会 2013 年 11 月 07 日 2013 年 11 月 08 日 2013 年度第四次临时股东大会 2013 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 27 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 第一届董事会第十九次会议 2013 年 02 月 17 日 2013 年 02 月 18 日 第一届董事会第二十次会议 2013 年 04 月 15 日 2013 年 04 月 17 日 第一届董事会 2013 年第一次临时 会议 2013 年 05 月 31 日 2013 年 06 月 03 日 第一届董事会第二十一次会议 2013 年 06 月 25 日 2013 年 06 月 25 日 第一届董事会 2013 年第二次临时 会议 2013 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 03 日 第一届董事会第二十二次会议 2013 年 08 月 19 日 2013 年 08 月 22 日 第二届董事会第一次会议 2013 年 09 月 06 日 2013 年 09 月 07 日 第二届董事会第二次会议 2013 年 10 月 22 日 2013 年 10 月 23 日 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 55 第二届董事会 2013 年第一次临时 会议 2013 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 11 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报编制和披露的所有环节都 进行了具体规定，明确了参与编制和披露工作人员的相关责任，对提高公司信息披露质量起到了良好的促进作用。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 56 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2014]第 113078 号 注册会计师姓名 葛晓萍、陈振瑞 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2014]第113078号 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和 合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年 12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 葛晓萍 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈振瑞 中国·上海 二O一四年四月二十八日 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 57 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 269,572,772.39 374,228,262.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,271,600.00 1,800,000.00 应收账款 1,077,578,808.34 754,267,770.15 预付款项 10,397,176.42 4,617,781.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,530,592.44 8,154,190.76 买入返售金融资产 存货 164,022,438.52 71,129,888.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,537,373,388.11 1,214,197,893.17 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 12,090,577.21 固定资产 91,289,041.16 47,380,539.91 在建工程 21,484,130.79 26,022,495.23 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 19,135,581.38 油气资产 无形资产 33,044,802.13 21,761,366.64 开发支出 商誉 13,694.46 13,694.46 长期待摊费用 40,311,283.33 3,231,437.75 递延所得税资产 17,676,033.30 9,627,445.24 其他非流动资产 非流动资产合计 235,045,143.76 108,036,979.23 资产总计 1,772,418,531.87 1,322,234,872.40 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 58 流动负债： 短期借款 325,000,000.00 143,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 431,191,564.32 326,803,960.08 预收款项 1,866,006.00 1,169,242.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,425,513.30 2,731,796.46 应交税费 56,109,305.04 20,832,049.20 应付利息 537,666.67 应付股利 其他应付款 1,710,459.11 853,892.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 825,840,514.44 495,390,941.27 非流动负债： 长期借款 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,583,017.96 5,108,557.89 非流动负债合计 10,583,017.96 7,108,557.89 负债合计 836,423,532.40 502,499,499.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 205,465,500.00 136,977,000.00 资本公积 350,787,971.76 419,792,276.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 74,643,518.76 52,271,376.62 一般风险准备 未分配利润 267,970,202.93 206,792,420.63 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 898,867,193.45 815,833,073.79 少数股东权益 37,127,806.02 3,902,299.45 所有者权益（或股东权益）合计 935,994,999.47 819,735,373.24 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,772,418,531.87 1,322,234,872.40 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 59 2、母公司资产负债表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 167,594,211.93 373,141,047.90 交易性金融资产 应收票据 1,271,600.00 1,800,000.00 应收账款 1,077,291,557.23 753,631,346.28 预付款项 5,949,607.76 5,778,146.21 应收利息 应收股利 其他应收款 142,513,615.11 24,516,206.18 存货 113,919,186.38 46,584,987.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,508,539,778.41 1,205,451,734.20 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 84,986,388.44 29,880,888.44 投资性房地产 12,090,577.21 固定资产 20,899,084.65 23,298,632.00 在建工程 1,439,915.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,000,194.99 10,687,219.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,764,900.94 1,561,033.39 递延所得税资产 17,640,628.61 9,592,040.55 其他非流动资产 非流动资产合计 163,821,690.21 75,019,814.28 资产总计 1,672,361,468.62 1,280,471,548.48 流动负债： 短期借款 320,000,000.00 140,000,000.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 60 交易性金融负债 应付票据 应付账款 375,665,505.77 296,969,197.97 预收款项 1,766,320.00 1,161,540.80 应付职工薪酬 5,360,002.80 2,382,171.66 应交税费 56,123,466.28 20,854,972.32 应付利息 537,666.67 应付股利 其他应付款 177,940.05 68,948.23 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 759,630,901.57 461,436,830.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,290,246.77 908,557.89 非流动负债合计 3,290,246.77 908,557.89 负债合计 762,921,148.34 462,345,388.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 205,465,500.00 136,977,000.00 资本公积 351,303,776.54 419,792,276.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 74,643,518.76 52,271,376.62 一般风险准备 未分配利润 278,027,524.98 209,085,506.45 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 909,440,320.28 818,126,159.61 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,672,361,468.62 1,280,471,548.48 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 61 3、合并利润表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 747,057,860.92 628,001,489.30 其中：营业收入 747,057,860.92 628,001,489.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 632,497,252.18 508,261,089.79 其中：营业成本 470,710,638.18 405,830,778.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 25,087,814.73 21,388,524.28 销售费用 11,129,040.78 6,766,453.68 管理费用 61,223,700.72 34,001,855.03 财务费用 10,186,413.16 9,564,120.05 资产减值损失 54,159,644.61 30,709,358.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,560,608.74 119,740,399.51 加：营业外收入 7,103,173.80 23,617,326.91 减：营业外支出 1,288,126.82 595,080.19 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 120,375,655.72 142,762,646.23 减：所得税费用 16,463,979.51 15,989,953.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,911,676.21 126,772,692.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 104,096,474.42 127,252,554.48 少数股东损益 -184,798.21 -479,861.87 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.51 0.76 （二）稀释每股收益 0.51 0.76 七、其他综合收益 八、综合收益总额 103,911,676.21 126,772,692.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 104,096,474.42 127,252,554.48 归属于少数股东的综合收益总额 -184,798.21 -479,861.87 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 62 4、母公司利润表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 742,201,956.18 624,156,903.71 减：营业成本 470,803,041.90 404,124,525.05 营业税金及附加 25,087,814.73 21,388,524.28 销售费用 10,384,457.79 6,501,849.73 管理费用 45,048,745.79 28,333,304.95 财务费用 9,929,389.45 9,461,614.40 资产减值损失 53,249,618.74 30,533,947.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 127,698,887.78 123,813,138.24 加：营业外收入 1,870,363.52 23,014,441.44 减：营业外支出 1,244,561.14 217,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,324,690.16 146,610,579.68 减：所得税费用 16,463,979.51 15,989,953.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,860,710.65 130,620,626.06 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.54 0.78 （二）稀释每股收益 0.54 0.78 六、其他综合收益 七、综合收益总额 111,860,710.65 130,620,626.06 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 63 5、合并现金流量表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 309,497,930.59 279,854,272.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,749,571.68 21,393,090.75 经营活动现金流入小计 318,247,502.27 301,247,363.12 购买商品、接受劳务支付的现金 411,003,100.67 316,662,892.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 41,207,129.17 22,988,104.45 支付的各项税费 16,044,546.45 47,117,864.08 支付其他与经营活动有关的现金 43,019,246.69 17,220,950.84 经营活动现金流出小计 511,274,022.98 403,989,811.60 经营活动产生的现金流量净额 -193,026,520.71 -102,742,448.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,606,955.39 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 64 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,606,955.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,622,588.89 42,295,356.06 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,405,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,665,000.00 投资活动现金流出小计 89,693,088.89 42,295,356.06 投资活动产生的现金流量净额 -89,693,088.89 -38,688,400.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 34,300,000.00 373,614,071.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 326,000,000.00 145,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 360,300,000.00 518,614,071.50 偿还债务支付的现金 143,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,535,880.42 10,779,676.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,700,000.00 1,755,910.00 筹资活动现金流出小计 182,235,880.42 132,535,586.79 筹资活动产生的现金流量净额 178,064,119.58 386,078,484.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -104,655,490.02 244,647,635.56 加：期初现金及现金等价物余额 374,228,262.41 129,580,626.85 六、期末现金及现金等价物余额 269,572,772.39 374,228,262.41 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 65 6、母公司现金流量表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 301,425,893.85 276,199,824.53 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,677,681.02 21,212,430.91 经营活动现金流入小计 308,103,574.87 297,412,255.44 购买商品、接受劳务支付的现金 386,920,555.99 317,637,532.43 支付给职工以及为职工支付的现金 35,865,526.80 21,158,785.49 支付的各项税费 15,864,696.45 46,979,954.85 支付其他与经营活动有关的现金 89,039,820.22 31,452,033.34 经营活动现金流出小计 527,690,599.46 417,228,306.11 经营活动产生的现金流量净额 -219,587,024.59 -119,816,050.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,606,955.39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,606,955.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,115,477.00 6,522,318.37 投资支付的现金 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 55,105,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 56,835,300.00 投资活动现金流出小计 127,056,277.00 21,522,318.37 投资活动产生的现金流量净额 -127,056,277.00 -17,915,362.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 373,614,071.50 取得借款收到的现金 320,000,000.00 140,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 320,000,000.00 513,614,071.50 偿还债务支付的现金 140,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,203,534.38 10,717,926.79 支付其他与筹资活动有关的现金 4,700,000.00 筹资活动现金流出小计 178,903,534.38 130,717,926.79 筹资活动产生的现金流量净额 141,096,465.62 382,896,144.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -205,546,835.97 245,164,731.06 加：期初现金及现金等价物余额 373,141,047.90 127,976,316.84 六、期末现金及现金等价物余额 167,594,211.93 373,141,047.90 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 66 7、合并所有者权益变动表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 136,977 ,000.00 419,792,2 76.54 52,271, 376.62 206,792, 420.63 3,902,299 .45 819,735,37 3.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,977 ,000.00 419,792,2 76.54 52,271, 376.62 206,792, 420.63 3,902,299 .45 819,735,37 3.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 68,488, 500.00 -69,004,3 04.78 22,372, 142.14 61,177,7 82.30 33,225,50 6.57 116,259,62 6.23 （一）净利润 104,096, 474.42 -184,798. 21 103,911,67 6.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 104,096, 474.42 -184,798. 21 103,911,67 6.21 （三）所有者投入和减少资本 -515,804. 78 34,300,00 0.00 33,784,195 .22 1．所有者投入资本 34,300,00 0.00 34,300,000 .00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -515,804. 78 -515,804.7 8 （四）利润分配 22,372, 142.14 -42,918, 692.12 -889,695. 22 -21,436,24 5.20 1．提取盈余公积 22,372, 142.14 -22,372, 142.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -20,546, 549.98 -20,546,54 9.98 4．其他 -889,695. 22 -889,695.2 2 （五）所有者权益内部结转 68,488, 500.00 -68,488,5 00.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 68,488, 500.00 -68,488,5 00.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 205,465 ,500.00 350,787,9 71.76 74,643, 518.76 267,970, 202.93 37,127,80 6.02 935,994,99 9.47 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 67 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 102,617 ,000.00 80,538,2 05.04 26,147, 251.40 105,663, 991.37 4,382,161 .32 319,348,60 9.13 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 102,617 ,000.00 80,538,2 05.04 26,147, 251.40 105,663, 991.37 4,382,161 .32 319,348,60 9.13 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 34,360, 000.00 339,254, 071.50 26,124, 125.22 101,128, 429.26 -479,861. 87 500,386,76 4.11 （一）净利润 127,252, 554.48 -479,861. 87 126,772,69 2.61 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 127,252, 554.48 -479,861. 87 126,772,69 2.61 （三）所有者投入和减少资本 34,360, 000.00 339,254, 071.50 373,614,07 1.50 1．所有者投入资本 34,360, 000.00 339,254, 071.50 373,614,07 1.50 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 26,124, 125.22 -26,124, 125.22 1．提取盈余公积 26,124, 125.22 -26,124, 125.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 136,977 ,000.00 419,792, 276.54 52,271, 376.62 206,792, 420.63 3,902,299 .45 819,735,37 3.24 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 68 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 136,977,00 0.00 419,792,27 6.54 52,271,376 .62 209,085,50 6.45 818,126,15 9.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,977,00 0.00 419,792,27 6.54 52,271,376 .62 209,085,50 6.45 818,126,15 9.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 68,488,500 .00 -68,488,50 0.00 22,372,142 .14 68,942,018 .53 91,314,160 .67 （一）净利润 111,860,71 0.65 111,860,71 0.65 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 111,860,71 0.65 111,860,71 0.65 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 22,372,142 .14 -42,918,69 2.12 -20,546,54 9.98 1．提取盈余公积 22,372,142 .14 -22,372,14 2.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,546,54 9.98 -20,546,54 9.98 4．其他 （五）所有者权益内部结转 68,488,500 .00 -68,488,50 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 68,488,500 .00 -68,488,50 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 205,465,50 0.00 351,303,77 6.54 74,643,518 .76 278,027,52 4.98 909,440,32 0.28 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 69 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 102,617,00 0.00 80,538,205 .04 26,147,251 .40 104,589,00 5.61 313,891,46 2.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 102,617,00 0.00 80,538,205 .04 26,147,251 .40 104,589,00 5.61 313,891,46 2.05 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 34,360,000 .00 339,254,07 1.50 26,124,125 .22 104,496,50 0.84 504,234,69 7.56 （一）净利润 130,620,62 6.06 130,620,62 6.06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 130,620,62 6.06 130,620,62 6.06 （三）所有者投入和减少资本 34,360,000 .00 339,254,07 1.50 373,614,07 1.50 1．所有者投入资本 34,360,000 .00 339,254,07 1.50 373,614,07 1.50 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 26,124,125 .22 -26,124,12 5.22 1．提取盈余公积 26,124,125 .22 -26,124,12 5.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 136,977,00 0.00 419,792,27 6.54 52,271,376 .62 209,085,50 6.45 818,126,15 9.61 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 70 三、公司基本情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司原内蒙古蒙草抗旱股份有限公司（以下简称“蒙草股份”、“公 司”或“本公司”）是在原内蒙古和信园蒙草抗旱绿化有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由王 召明、孙先红、徐永丽、焦果珊等33名自然人和天津红杉资本投资基金中心（有限合伙）作为发起人，注 册资本为10,261.70万元（每股面值人民币1元），于2010年09月15日在呼和浩特市工商行政管理局完成工 商变更登记，取得注册号为150105000010047的《企业法人营业执照》，公司住所：呼和浩特市盛乐经济 园区盛乐五街南侧，法定代表人：王召明。截止2013年12月31日公司股本为20,546.55万元，注册资本为 20,546.55万元。 根据公司2011年年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1052号”《关于核准内 蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交 易所同意，公司于2012年9月17日向社会公开发行人民币普通股（A股）3,436.00万股，每股面值人民币1.00 元，发行后公司股本变更为13,697.70万股。 根据公司2013年5月8日召开的2012年年度股东大会决议，公司按2012年12月31日总股本13,697.70万股 为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司股本变更为20,546.55万元。 公司所属行业为生态环境建设。经营范围为：许可经营项目：无，一般经营项目：城市园林绿化壹级 （按照资质证书可承揽各种规模及类型的园林绿化工程；可承揽园林绿化工程中的整地、栽植、建筑及小 品、花坛、园路、水系、喷泉、假山、雕塑、广场铺装、驳岸、桥梁、码头等园林设施及设备安装项目； 可承揽各种规模及类型的园林绿化综合性养护管理工程；可从事园林绿化苗木、花卉、盆景、草坪的培育、 生产和经营；可从事园林绿化技术咨询、培训和信息服务）（凭资质证书经营）；风景园林工程设计专项 乙级（凭资质证书经营）；节水、抗旱植物的研发、生产、推广及技术服务。（法律、行政法规、国务院 决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营） 公司组织架构图如下： 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 71 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准 则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计 政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价 值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 72 面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带 来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够 可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各 项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允 价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的， 不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购 买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产， 计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会 计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润 表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项 目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 73 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投 资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控 制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按“不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司“一般处理 方法”进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应 享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价 不足冲减的，调整留存收益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 74 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 （2）外币财务报表的折算 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确 认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期 存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 75 债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易 费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产 转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修 改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 76 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1 其他方法 合并范围内关联方往来等 组合 2 账龄分析法 除组合 1 以外的其他应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 15% 15% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 77 3 年以上 30% 30% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 组合 1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、消耗性生物资产、农产品、农业生产成本、工程施工等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 78 回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项 直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的 企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的 公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方 式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未 发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资 成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投 资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价 值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 79 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司 确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资 的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应 收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确 认投资收益。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所 有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权， 按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的， 首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余 持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权 投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的 同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一 方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已 宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净 损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价 值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹 象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为 减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再 转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与 本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 80 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使 用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认的融资费用。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 3% 4.85 机器设备 5 3% 19.40 电子设备 5 3% 19.40 运输设备 5 3% 19.40 构筑物及其他附属设施 5-20 3% 4.85-19.4 办公设备 5 3% 19.40 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净 额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净 额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 82 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费 用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款 费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。 18、生物资产 （1）生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬 菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、 产畜和役畜等。 公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵 养林等。 本公司的生物资产为生产性生物资产和消耗性生物资产。 （2）生物资产的计量 1）生物资产的初始计量 生物资产按成本进行初始计量。 2）生物资产的后续计量 生产性生物资产的后续计量 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本。达到预定可使用状态 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 83 后，生产性生物资产具备自我生长性，能够在生产经营中长期、反复使用，从而不断产出农产品。农业生 产过程中未达到预定生产经营目的之前发生的各项生产费用，应资本化计入生产性生物资产成本；在达到 预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，应当予以费用化，计入当期损益。 消耗性生物资产的后续计量 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期 损益。 根据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类和地被类三类植物进行郁闭度确 定。消耗性生物资产郁闭前相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。 根据消耗性生物资产自身生长特点和对郁闭度指标的要求，各类消耗性生物资产的郁闭度确定标准如下： 乔木类：郁闭度确定为0.620 株行距约180CM*180CM，胸径6-8CM，冠径约160CM时 郁闭度：3.14*80*80/(180*180)=0.620 灌木类：郁闭度确定为0.723 株行距约25CM*25CM，冠径约24CM时， 郁闭度：3.14*12*12/(25*25)=0.723 地被类：郁闭度确定为0.785 株行距约5CM*5CM，冠径约5CM时， 郁闭度：3.14*2.5*2.5/(5*5)=0.785 （3）生产性生物资产折旧的计提 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，公司每年度终了对使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方 式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。并根据用途分别计入相 关资产的成本或当期损益。 （4）生物资产减值准备的计提 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消 耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物 资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素 消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 84 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制 下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程 中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途 前所发生的其他直接费用。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证所规定期限 土地承包经营权 注 1 软件 5 年 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。公司无使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净 额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： （1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 （2）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。没有明确受益期的按5年平均摊销。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 86 地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经 济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法 确认劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 1）本公司的建造合同为绿化工程施工合同，合同形式主要为约定预计工程总造价的固定造价合同，合同 总收入能够可靠地计量；合同中明确约定工程款支付条件，与合同相关的经济利润很可能流入企业；公司 建立了完善的财务核算体系和财务管理制度，能够清楚地区分和可靠地计量实际发生的成本；所有的工程 合同均由公司专业的部门编制工程预算，如合同发生变更，必须取得双方的认可，在施工过程中，根据合 同进度定期取得由建设方和监理方书面确认的工程量确认单，合同完工进度和为完成合同尚需要发生的成 本能够可靠的确定，因此公司的建造合同属于结果能够可靠估计的合同，公司采用完工百分法核算工程施 工收入和成本。合同的完工进度为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例，累计实际发生的合 同成本是指实现工程完工进度所发生的材料费、人工费、机械费等直接成本和各种间接成本，预计总成本 是指公司根据招标文件、施工图纸以及签证变更等资料所测算的为完成合同预计发生的总成本 2）当建造合同结果不能够可靠估计时，如果已经发生的合同成本预计能够收回的，收入按照能够收回的 实际合同成本予以确认，同时确认合同费用；如果预计已发生成本不能够收回的，在发生时只确认合同费 用不确认合同收入。 3）BT业务 如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的收入 和成本，同时确认“长期应收款-建设期”。在工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款-建设期”科目余 额（实际总投资额，包括工程成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结转“长 期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”；回购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在回购期 内分摊投资收益； 如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为“长期应 收款-回购期”， 并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为“未实现融资收益”，采用实际利率法在 回购期内分摊投资收益。对长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非 流动资产核算。 对长期应收款，原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，则按其不可收 回的金额计提坏账准备。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 87 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固 定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产 相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时， 存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的， 直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债 是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所 得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递 延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 88 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金收入余额在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计 入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 89 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 17%、6% 营业税 按应税营业收入计征 劳务收入的 5%、建筑安装工程收入的 3% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 教育费附加 应缴纳流转税 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 （1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款“农业生产者销售的自产农产品”免征增值税 的规定，公司及全资子公司内蒙古蒙草草产业有限公司、宁夏蒙草植物研发有限公司、内蒙古蒙草植物营 养科技有限公司和内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司；控股子公司内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任 公司和内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司销售自产农产品免征增值税。 （2）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《企业所得 税减免税管理办法（试行）》的相关规定，从事农业、林业项目的所得免征企业所得税，公司及全资子公 司内蒙古蒙草草产业有限公司、宁夏蒙草植物研发有限公司、内蒙古蒙草植物营养科技有限公司和内蒙古 蒙草（赤峰）农业发展有限公司；控股子公司内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司和内蒙古蒙草（呼和 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 90 浩特）农业发展有限公司从事农业、林业项目的所得免征企业所得税。 （3）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《企业所得 税减免税管理办法（试行）》的相关规定，从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植所得减半征 收企业所得税。公司控股子公司内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司从事花卉、茶以及其他饮料作物和 香料作物的种植所得减半征收企业所得税。 （4）根据和地税（2012）1号文关于西部大开发税收优惠审核通知书，公司符合西部大开发鼓励类产业税 收优惠政策，企业所得税减按15%税率征收。 根据和地税（2013）1号文关于西部大开发税收优惠备案登记书，收悉公司报送的享受西部大开发优惠政 策备案资料。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 内蒙古蒙 草草产业 有限公司 全资子 公司 呼和浩 特市盛 乐经济 园区盛 乐五街 南侧 农业种 植 1,000.00 许可经营：造林 苗、城镇绿化苗、 经济林苗、花卉生 产和销售。 1,000.00 100% 100% 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 91 宁夏蒙草 植物研发 有限公司 全资子 公司 吴忠市 利通区 金积工 业园区 农业种 植 1,500.00 城市园林绿化；造 林苗、城市绿化 草、经济林苗、花 卉培育和销售；节 水抗旱植物、乡土 植物的引进、研发 培育和销售。 1,500.00 100% 100% 是 内蒙古蒙 草（赤峰） 农业发展 有限公司 全资子 公司 赤峰市 阿鲁科 尔沁旗 绍根镇 博布勒 庙嘎查 农业种 植 800.00 许可经营项目：无 一般经营项目：农 作物、经济作物种 植与销售；农作物 与经济作物种植 的研发、抗旱植物 的研发；生产及大 棚工程建设、 工 地管理、植物保护 研究；饲草生产、 加工、销售；培训 服务、推广与咨询 技术服务；牧草种 植；农产品研发。 800.00 100% 100% 是 内蒙古蒙 草（呼和 浩特）农 业发展有 限公司 控股子 公司 呼和浩 特市盛 乐经济 园区天 鸿生物 公司旁 农业种 植 7,000.00 许可经营项目：无 一般经营项目：苜 蓿等牧草种植、加 工和销售（不含需 审批项目的加工） 3,570.00 51% 51% 是 3,548.92 内蒙古蒙 草草原生 态恢复有 限公司 全资子 公司 呼伦贝 尔经济 技术开 发区海 东项目 区共赢 街 35 号 农业种 植 1,000.00 许可经营项目：无 一般经营项目：草 原生态修复，矿区 生态恢复治理，生 态恢复技术研究 所，植物引种驯化 研究院，乡土植物 种子繁育生产，苗 木培育销售，城市 绿化，铁路、公路 边坡绿化 1,000.00 100% 100% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 92 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 内蒙古 蒙草学 缘种苗 研发有 限责任 公司 控股子 公司 呼和浩 特市盛 乐经济 园区盛 乐五街 南侧 农业种 植 700.00 许可经营项 目：造林苗、 城镇绿化苗、 经济林苗、花 卉的生产经 营。 357.00 51% 51% 是 163.86 内蒙古 蒙草植 物营养 科技有 限公司 全资子 公司 呼和浩 特市盛 乐经济 园区盛 乐五街 南侧 农业种 植 300.00 造林苗、城镇 绿化苗、经济 林苗、花卉的 生产经营（许 可证有效期 至 2015 年 6 月 1 日）。 293.55 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：公司于 2013 年 12 月份完成收购控股子公司内蒙古蒙草植物营养科技 有限公司(原“内蒙古蒙草绿园种苗研发有限公司”)剩余 49.00%的少数股东所持有的股权，并于 2013 年 12 月 26 日完成工商 变更登记；截止 2013 年 12 月 31 日公司持有内蒙古蒙草绿园种苗研发有限公司股权比例为 100.00%。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为： 2013年4月，公司出资800.00万元设立全资子公司内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司。 2013年10月，公司出资3,570.00万元设立控股子公司内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司。 2013年12月，公司出资1,000.00万元设立全资子公司内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 93 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司 6,235,429.31 -1,764,570.69 内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司 10,000,213.89 213.89 内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司 72,426,916.96 2,426,916.96 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 不适用 8、报告期内发生的反向购买 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 100,110.19 -- -- 67,413.36 人民币 -- -- 100,110.19 -- -- 67,413.36 银行存款： -- -- 268,964,909.11 -- -- 374,150,663.78 人民币 -- -- 268,964,909.11 -- -- 374,150,663.78 其他货币资金： -- -- 507,753.09 -- -- 10,185.27 人民币 -- -- 507,753.09 -- -- 10,185.27 合计 -- -- 269,572,772.39 -- -- 374,228,262.41 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 94 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产：无 （2）变现有限制的交易性金融资产：无 （3）套期工具及对相关套期交易的说明：无 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,271,600.00 1,800,000.00 合计 1,271,600.00 1,800,000.00 （2）期末已质押的应收票据情况：无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况：无 4、应收股利：无 5、应收利息：无 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 13,551,229.69 1.14% 9,136,608.50 67.42% 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 组合 2 1,178,352,841.56 98.86% 105,188,654.41 8.93% 815,906,262.59 100% 61,638,492.44 7.55% 组合小计 1,178,352,841.56 98.86% 105,188,654.41 8.93% 815,906,262.59 100% 61,638,492.44 7.55% 合计 1,191,904,071.25 -- 114,325,262.91 -- 815,906,262.59 -- 61,638,492.44 -- 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局 2,501,145.68 1,750,343.70 69.98% 账龄时间较长，回款 较慢 呼和浩特市金桥城建发展有限责任公 司 4,858,348.00 3,457,504.40 71.17% 账龄时间较长，回款 较慢 乌审旗园林绿化局 6,191,736.01 3,928,760.40 63.45% 账龄时间较长，回款 较慢 合计 13,551,229.69 9,136,608.50 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 一年以内 594,395,660.22 50.45% 29,719,783.02 498,872,763.09 61.14% 24,943,638.16 1 年以内小计 594,395,660.22 50.45% 29,719,783.02 498,872,763.09 61.14% 24,943,638.16 1 至 2 年 405,366,175.62 34.4% 40,536,617.56 246,956,274.05 30.27% 24,695,627.41 2 至 3 年 137,191,171.46 11.64% 20,578,675.72 62,404,334.85 7.65% 9,360,650.23 3 至 4 年 35,749,738.38 3.03% 10,724,921.52 5,989,343.31 0.73% 1,796,802.99 4 至 5 年 4,042,878.59 0.34% 2,021,439.30 1,683,547.29 0.21% 841,773.65 5 年以上 1,607,217.29 0.14% 1,607,217.29 合计 1,178,352,841.56 -- 105,188,654.41 815,906,262.59 -- 61,638,492.44 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况：无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况：无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名客户 非关联方 101,802,196.76 1 年以内 8.55% 第一名客户 非关联方 196,694,600.19 1-2 年 16.51% 第二名客户 非关联方 126,719,257.72 1 年以内 10.63% 第三名客户 非关联方 65,723,314.32 1 年以内 5.51% 第四名客户 非关联方 16,257,976.78 1 年以内 1.36% 第四名客户 非关联方 28,770,721.00 1-2 年 2.41% 第四名客户 非关联方 12,774,845.00 2-3 年 1.07% 第五名客户 非关联方 31,630,844.55 1 年以内 2.65% 第五名客户 非关联方 11,749,077.50 1-2 年 0.99% 第五名客户 非关联方 5,103,000.00 2-3 年 0.43% 合计 -- 597,225,833.82 -- 50.11% （6）应收关联方账款情况：无 （7）终止确认的应收款项情况：无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 组合 2 15,909,650.28 100% 1,379,057.84 8.67% 8,972,904.63 100% 818,713.87 9.12% 组合小计 15,909,650.28 100% 1,379,057.84 8.67% 8,972,904.63 100% 818,713.87 9.12% 合计 15,909,650.28 -- 1,379,057.84 -- 8,972,904.63 -- 818,713.87 -- 其他应收款种类的说明：期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 一年以内 10,884,980.16 68.42% 544,249.00 5,411,803.53 60.31% 270,590.18 1 年以内小计 10,884,980.16 68.42% 544,249.00 5,411,803.53 60.31% 270,590.18 1 至 2 年 3,465,582.62 21.78% 346,558.26 2,212,960.50 24.66% 221,296.05 2 至 3 年 586,340.50 3.69% 87,951.08 530,763.60 5.92% 79,614.54 3 至 4 年 455,370.00 2.86% 136,611.00 807,377.00 9% 242,213.10 4 至 5 年 507,377.00 3.19% 253,688.50 10,000.00 0.11% 5,000.00 5 年以上 10,000.00 0.06% 10,000.00 合计 15,909,650.28 -- 1,379,057.84 8,972,904.63 -- 818,713.87 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况：无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 呼和浩特市园林管理局 5,088,627.70 履约保证金 31.98% 锡盟苏尼特右旗住房和城乡 建设局 3,120,558.00 履约保证金 19.62% 呼和浩特市公共资源交易中 心 1,970,000.00 投标保证金 12.38% 凉城县林业局 1,130,000.00 投标保证金 7.1% 乌海市公共资源交易中心 1,100,000.00 投标保证金 6.92% 合计 12,409,185.70 -- 78% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 呼和浩特市园林管理局 非关联方 5,088,627.70 1 年以内 31.98% 锡盟苏尼特右旗住房和 城乡建设局 非关联方 120,558.00 1 年以内 0.76% 锡盟苏尼特右旗住房和 城乡建设局 非关联方 3,000,000.00 1-2 年 18.86% 呼和浩特市公共资源交 易中心 非关联方 1,970,000.00 1 年以内 12.38% 凉城县林业局 非关联方 1,130,000.00 1 年以内 7.1% 乌海市公共资源交易中 心 非关联方 1,100,000.00 1 年以内 6.92% 合计 -- 12,409,185.70 -- 78% （7）其他应收关联方账款情况：无 （8）终止确认的其他应收款项情况：无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无单 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助：无 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,397,176.42 100% 3,994,054.04 86.49% 1 至 2 年 620,687.20 13.44% 2 至 3 年 3,040.00 0.07% 合计 10,397,176.42 -- 4,617,781.24 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 99 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 华泰联合证券有限责任 公司 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 预付发行费用 待摊费用 非关联方 2,003,015.27 1 年以内 土地租赁费等 北京世纪嘉韵科技发展 有限公司 非关联方 1,335,200.00 1 年以内 预付购货款 立信会计师事务所（特 殊普通合伙）厦门分所 非关联方 450,000.00 1 年以内 重组审计费 内蒙古苏尼特生态旅游 有限公司 非关联方 375,000.00 1 年以内 土地租赁费 合计 -- 8,163,215.27 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况：无 （4）预付款项的说明：无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,867,581.81 6,867,581.81 2,191,082.42 2,191,082.42 周转材料 633,590.70 633,590.70 1,079,647.22 1,079,647.22 消耗性生物资产 46,147,148.90 604,896.30 45,542,252.60 25,646,925.04 362,931.20 25,283,993.84 农产品 2,855,643.12 2,855,643.12 378,421.11 378,421.11 农业生产成本 2,860,405.76 2,860,405.76 832,614.96 832,614.96 工程施工 105,262,964.53 105,262,964.53 41,364,129.06 41,364,129.06 合计 164,627,334.82 604,896.30 164,022,438.52 71,492,819.81 362,931.20 71,129,888.61 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 消耗性生物资产 362,931.20 912,530.17 670,565.07 604,896.30 合 计 362,931.20 912,530.17 670,565.07 604,896.30 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 消耗性生物资产 部分消耗性生物资产期末可 变现净值低于账面成本。 存货的说明 10、其他流动资产：无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况：无 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资：无 （3）可供出售金融资产的减值情况：无 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：无 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明：无 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况：无 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况：无 13、长期应收款：无 14、对合营企业投资和联营企业投资：无 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况：无 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 101 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 13,852,604.30 13,852,604.30 1.房屋、建筑物 13,852,604.30 13,852,604.30 二、累计折旧和累计 摊销合计 1,762,027.09 1,762,027.09 1.房屋、建筑物 1,762,027.09 1,762,027.09 三、投资性房地产账 面净值合计 12,090,577.21 12,090,577.21 1.房屋、建筑物 12,090,577.21 12,090,577.21 五、投资性房地产账 面价值合计 12,090,577.21 12,090,577.21 1.房屋、建筑物 12,090,577.21 12,090,577.21 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 664,925.04 （2）按公允价值计量的投资性房地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间：2013 年度本公司将账面价值为 12,090,577.21 元(原价 13,852,604.30 元)的房屋改为出租，自改变用途之日起，分 别将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 56,077,653.82 64,083,466.34 14,167,251.30 105,993,868.86 其中：房屋及建筑物 28,279,387.84 48,563,823.34 200,707.00 76,642,504.18 机器设备 3,747,301.17 7,105,796.50 73,650.00 10,779,447.67 运输工具 7,031,885.90 1,622,988.44 8,654,874.34 办公设备 3,166,474.61 1,333,807.06 40,290.00 4,459,991.67 房屋 13,852,604.30 5,457,051.00 13,852,604.30 5,457,051.00 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 8,697,113.91 7,891,213.76 1,883,499.97 14,704,827.70 其中：房屋及建筑物 1,765,616.28 4,015,905.01 83,955.52 5,697,565.77 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 102 机器设备 1,327,434.52 1,068,647.97 12,081.96 2,384,000.53 运输工具 3,088,329.72 1,363,722.04 4,452,051.76 办公设备 1,418,631.34 647,044.50 25,435.40 2,040,240.44 房屋 1,097,102.05 795,894.24 1,762,027.09 130,969.20 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 47,380,539.91 -- 91,289,041.16 其中：房屋及建筑物 26,513,771.56 -- 70,944,938.41 机器设备 2,419,866.65 -- 8,395,447.14 运输工具 3,943,556.18 -- 4,202,822.58 办公设备 1,747,843.27 -- 2,419,751.23 房屋 12,755,502.25 -- 5,326,081.80 办公设备 -- 房屋 -- 五、固定资产账面价值合计 47,380,539.91 -- 91,289,041.16 其中：房屋及建筑物 26,513,771.56 -- 70,944,938.41 机器设备 2,419,866.65 -- 8,395,447.14 运输工具 3,943,556.18 -- 4,202,822.58 办公设备 1,747,843.27 -- 2,419,751.23 房屋 12,755,502.25 -- 5,326,081.80 本期折旧额 7,891,213.76 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 54,649,993.84 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产：无 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无 （5）期末持有待售的固定资产情况：无 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 开发商正在办理中 2014 年 固定资产说明：截至 2013 年 12 月 31 日，公司对固定资产进行全面清查，无闲置固定资产，未发现存在需计提减值准备的 情形，故未计提固定资产减值准备。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 103 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 日光连栋温室（土左） 9,499,690.98 9,499,690.98 日光连栋温室（五原） 4,959,999.05 4,959,999.05 4,835,209.66 4,835,209.66 日光连栋温室（宁夏） 6,023,287.62 6,023,287.62 日光连栋温室（赛汉塔拉） 833,600.00 833,600.00 日光连栋温室（和林） 566,712.11 566,712.11 温室大棚 777,623.00 777,623.00 办公楼（宁夏） 2,632,540.00 2,632,540.00 1,307,465.00 1,307,465.00 办公楼（和林） 2,169,310.00 2,169,310.00 办公楼（土左） 1,142,353.00 1,142,353.00 办公楼（五原） 490,423.00 490,423.00 办公房（赤峰） 470,290.93 470,290.93 水井 533,720.00 533,720.00 635,800.00 635,800.00 道路 1,418,800.30 1,418,800.30 管道沟槽 606,649.27 606,649.27 838,361.73 838,361.73 供电设备 308,800.00 308,800.00 其他 448,857.21 448,857.21 377,456.94 377,456.94 苗床（武川） 375,347.10 375,347.10 苗床（和林） 1,932,240.40 1,932,240.40 苗床（五原） 369,811.20 369,811.20 苗床（宁夏） 6,226.00 6,226.00 仓库（赤峰） 2,607,049.52 2,607,049.52 百亩大棚 1,339,002.00 1,339,002.00 合计 21,484,130.79 21,484,130.79 26,022,495.23 26,022,495.23 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 日光连栋温 室（和林） 3,854,23 0.00 3,866,25 6.00 3,866,25 6.00 100.31% 100.00 自有 日光连栋温 室（土左） 9,920,00 0.00 9,499,69 0.98 420,309. 02 9,920,00 0.00 100% 100.00 自有 日光连栋温 室（五原） 9,833,49 7.00 4,835,20 9.66 5,126,50 8.79 5,001,71 9.40 101.3% 98.00 自有 4,959,99 9.05 日光连栋温 室（宁夏） 6,200,00 0.00 6,023,28 7.62 176,713. 46 6,200,00 1.08 100% 100.00 自有 日光连栋温 室（武川） 4,493,84 8.00 4,403,20 0.00 4,403,20 0.00 97.98% 100.00 自有 日光连栋温 室（赛汉塔 拉） 4,020,88 0.00 833,600. 00 20.73% 20.00 自有 833,600. 00 日光连栋温 室（和林 2,398,92 4.00 566,712. 11 23.62% 20.00 自有与 募投 566,712. 11 办公楼（宁 夏） 2,556,34 7.00 1,307,46 5.00 1,325,07 5.00 102.98% 95.00 自有 2,632,54 0.00 办公楼（和 林） 2,855,46 5.00 2,169,31 0.00 75.97% 75.00 自有与 募投 2,169,31 0.00 办公楼（土 左） 1,474,97 1.00 1,142,35 3.00 77.45% 75.00 自有 1,142,35 3.00 办公楼（五 原） 1,426,23 8.00 490,423. 00 34.39% 30.00 自有 490,423. 00 仓库（赤峰） 2,894,34 8.00 2,607,04 9.52 90.07% 90.00 自有 2,607,04 9.52 道路 2,607,82 6.68 1,418,80 0.30 725,145. 20 1,028,39 2.00 1,115,55 3.50 100% 100.00 自有 苗床（和林） 1,952,34 0.40 1,932,24 0.40 98.97% 95.00 自筹与 募投 1,932,24 0.40 百亩大棚 （土左） 2,003,72 2.00 1,339,00 2.00 66.83% 70.00 自有 1,339,00 2.00 喷灌机工程 3,576,00 0.00 3,899,83 5.00 3,899,83 5.00 109.06% 100.00 自有 配电工程 2,363,42 5.00 2,363,42 5.00 2,363,42 5.00 100% 100.00 自有 混凝土道路 （和林） 2,697,42 7.00 1,642,01 0.00 1,642,01 0.00 60.87% 60.00 自筹与 募投 混凝土道路 （土左） 578,718. 00 950,664. 00 950,664. 00 164.27% 100.00 自有 混凝土道路 （五原） 1,412,86 0.00 1,409,40 0.00 1,409,40 0.00 99.76% 100.00 自有 合计 69,121,0 67.08 23,084,4 53.56 37,389,2 31.50 40,684,9 02.48 1,115,55 3.50 -- -- -- -- 18,673,2 29.08 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （3）在建工程减值准备：无 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度（%） 备注 日光连栋温室（五原） 98.00 日光连栋温室（赛汉塔拉） 20.00 日光连栋温室（和林） 20.00 办公楼（宁夏） 95.00 办公楼（和林） 75.00 办公楼（土左） 75.00 办公楼（五原） 30.00 仓库（赤峰） 90.00 苗床（和林） 95.00 百亩大棚（土左） 80.00 混凝土道路（和林 1） 60.00 （5）在建工程的说明：无 19、工程物资：无 20、固定资产清理：无 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 苜蓿 19,417,981.19 282,399.81 19,135,581.38 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 19,417,981.19 282,399.81 19,135,581.38 （2）以公允价值计量 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 106 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明：以成本计量生产性生物资产，种植业因购买及种植而增加人民币 19,417,981.19 元，因折旧而减少 人民币 282,399.81 元。 22、油气资产：无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 22,589,141.80 12,012,471.00 34,601,612.80 土地使用权 5,153,684.00 11,630,571.00 16,784,255.00 软件 646,390.00 381,900.00 1,028,290.00 土地承包经营权 16,789,067.80 16,789,067.80 二、累计摊销合计 827,775.16 729,035.51 1,556,810.67 土地使用权 27,083.36 220,273.11 247,356.47 软件 350,223.92 169,654.87 519,878.79 土地承包经营权 450,467.88 339,107.53 789,575.41 三、无形资产账面净值合计 21,761,366.64 11,283,435.49 33,044,802.13 土地使用权 5,126,600.64 11,410,297.89 16,536,898.53 软件 296,166.08 212,245.13 508,411.21 土地承包经营权 16,338,599.92 -339,107.53 15,999,492.39 土地使用权 软件 土地承包经营权 无形资产账面价值合计 21,761,366.64 11,283,435.49 33,044,802.13 土地使用权 5,126,600.64 11,410,297.89 16,536,898.53 软件 296,166.08 212,245.13 508,411.21 土地承包经营权 16,338,599.92 -339,107.53 15,999,492.39 本期摊销额 729,035.51 元。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （2）公司开发项目支出：无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 内蒙古蒙草植物营养科技有限 公司 6,406.27 6,406.27 内蒙古蒙草学缘种苗研发有限 责任公司 7,288.19 7,288.19 合计 13,694.46 13,694.46 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 基地前期土地平 整等费用 2,244,281.38 5,682,262.80 541,237.93 201,042.00 7,184,264.25 转入土地原值 土地租赁费 9,900.00 34,782,322.14 2,680,194.18 32,112,027.96 活动临时设施 335,487.31 91,344.96 244,142.35 装修费 641,769.06 183,362.64 458,406.42 其他 327,951.00 15,508.65 312,442.35 合计 3,231,437.75 40,792,535.94 3,511,648.36 201,042.00 40,311,283.33 -- 长期待摊费用的说明：土地租赁费在土地承包期内平均摊销。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 17,351,038.40 9,363,595.58 折旧年限差异 312,353.24 242,101.01 无形资产摊销年限差异 141.66 21,748.65 递延收益 12,500.00 小计 17,676,033.30 9,627,445.24 递延所得税负债： 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 108 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 115,676,113.56 62,426,494.84 折旧年限差异 2,126,848.03 1,280,299.69 递延收益 83,333.32 无形资产摊销年限差异 1,133.28 107,267.22 小计 117,887,428.19 63,814,061.75 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 17,676,033.30 9,627,445.24 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 62,457,206.31 53,247,114.44 115,704,320.75 二、存货跌价准备 362,931.20 912,530.17 670,565.07 604,896.30 合计 62,820,137.51 54,159,644.61 670,565.07 116,309,217.05 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产：无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 55,000,000.00 33,000,000.00 信用借款 270,000,000.00 110,000,000.00 合计 325,000,000.00 143,000,000.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （2）已到期未偿还的短期借款情况：无 30、交易性金融负债：无 31、应付票据：无 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 318,933,070.04 229,334,327.07 1 年以上 112,258,494.28 97,469,633.01 合计 431,191,564.32 326,803,960.08 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项：无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 应付和林格尔县盛乐园区村级财务管理部 8,124,000.00元，未结转原因：原募投项目地块，后募投项目变更，地块仍处于协 商中。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,858,304.00 1,169,242.80 1 年以上 7,702.00 合计 1,866,006.00 1,169,242.80 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项：无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 110 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 2,635,217.30 38,470,621.46 34,894,004.16 6,211,834.60 二、职工福利费 938,911.90 938,911.90 三、社会保险费 63,442.56 4,724,306.75 4,645,240.87 142,508.44 其中：医疗保险 16,837.64 1,058,699.05 1,040,979.71 34,556.98 基本养老保险费 42,095.04 3,048,102.38 2,994,787.77 95,409.65 大额医疗保险 300.00 31,403.16 31,534.50 168.66 失业保险费 4,209.88 300,701.90 294,333.47 10,578.31 工伤保险费 177,028.11 176,076.12 951.99 生育保险费 108,372.15 107,529.30 842.85 四、住房公积金 566,695.90 550,840.20 15,855.70 六、其他 33,136.60 633,028.48 610,850.52 55,314.56 其中：工会经费和职 工教育经费 33,136.60 633,028.48 610,850.52 55,314.56 合计 2,731,796.46 45,333,564.49 41,639,847.65 6,425,513.30 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 633,028.48 元，非货币性福利金额 0.00 元，因 解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：应付职工薪酬在 2014 年 1 月份发放。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 12,686.51 营业税 40,123,381.04 27,892,050.05 企业所得税 10,863,719.05 -10,583,531.29 个人所得税 157,754.70 87,103.73 城市维护建设税 3,030,749.02 2,133,543.95 教育费附加 1,919,236.73 1,306,211.76 印花税 225.00 174.70 水利基金 3,142.99 -3,503.70 土地使用税 -1,590.00 合计 56,109,305.04 20,832,049.20 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 111 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 537,666.67 合计 537,666.67 应付利息说明 37、应付股利：无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,062,039.11 506,767.02 1 年以上 648,420.00 347,125.71 合计 1,710,459.11 853,892.73 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项：无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：无 （4）金额较大的其他应付款说明内容：无 39、预计负债：无 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 112 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 土默特左旗 财政局 2012 年 08 月 24 日 2014 年 02 月 24 日 8% 2,000,000.00 土默特左旗 财政局 2013 年 01 月 04 日 2014 年 02 月 24 日 8% 1,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 3,000,000.00 -- 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 （3）一年内到期的应付债券：无 （4）一年内到期的长期应付款：无 41、其他流动负债：无 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款：无 43、应付债券：无 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况：无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细：无 45、专项应付款：无 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 成果转化平台、基地建设 41,666.73 141,666.69 优良牧草新品系选育 30,000.06 40,000.02 呼和浩特蒙古高原土著植物资源利用工程技术 研究中心 49,999.99 节约型生态环境建设植物引种培育关键技术研 究与示范应用 49,999.99 内蒙古自治区蒙古高原土著植物资源利用工程 技术研究中心 200,000.00 抗逆生态树种臭柏、白刺新品种选育 488,980.00 426,891.20 水体修复、水土保持技术研究与集成示范-河道 生态治理技术研究 83,333.32 草业公司基地建设（200 亩现代温室设施农业区 建设补贴） 3,600,000.04 4,000,000.00 设施农业建设补贴款 196,000.04 200,000.00 2012 年度新建设施农业补贴资金 961,225.63 五原土地租赁补贴款 159,499.98 呼市农业土地租赁补贴款 1,921,895.50 牧草良种补贴款 454,150.00 武川土地租赁补贴款 2,646,266.66 合计 10,583,017.96 5,108,557.89 其他非流动负债说明： （1）2013 年依据内蒙古自治区财政厅内财教[2012]236 号《内蒙古自治区财政厅关于下达 2012 年第一批自治区应用技术研 究与开发资金预算的通知》公司取得“成果转化平台、基地建设”项目资助资金 200,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分 摊转入营业外收入 158,333.27 元，尚未分摊余额 41,666.73 元。 （2）2013 年依据公司与中国农业科学院草原研究所签订的《“十二五”农村领域国家科技计划课题研究任务合约》，公司取 得“优良牧草新品系选育”项目资助资金 50,000.00 元，截止 2012 年 12 月 31 日已分摊转入营业外收入 19,999.94 元，尚未分 摊余额 30,000.06 元。 （3）2013 年依据公司与呼和浩特市科学技术局签订的《科技计划项目合同书》，公司取得“呼和浩特蒙古高原土著植物资源 利用工程技术研究中心”项目资助资金 100,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊转入营业外收入 100,000.00 元，尚未分 摊余额 0.00 元。 （4）2013 年依据公司与呼和浩特市科学技术局签订的《科技计划项目合同书》，公司取得“节约型生态环境建设植物引种培 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 114 育关键技术研究与示范应用”项目资助资金 100,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊转入营业外收入 100,000.00 元，尚 未分摊余额 0.00 元。 （5）2013 年依据公司与呼和浩特市科学技术局签订的《科技计划项目合同书》，公司取得“内蒙古自治区蒙古高原土著植物 资源利用工程技术研究中心”项目资助资金 400,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊转入营业外收入 400,000.00 元，尚 未分摊余额 0.00 元。 （6）2013 年依据公司与河南省林业科学研究院签订的《“十二五”农村领域国家科技计划课题研究任务合约》，公司 2012 年 11 月取得“抗逆生态树种新品种选育技术研究”项目资助资金 560,000.00 元，2013 年 5 月收到资助资金 290,000.00。截止 2013 年 12 月 31 日尚未分摊余额为 488,980.00 元。 （7）2013 年依据公司与内蒙古自治区科技厅签订的《内蒙古自治区科技计划项目合同书》，公司取得“水体修复、水土保持 技术研究与集成示范-河道生态治理技术研究与示范”项目资助资金 250,000.00 元。截止 2013 年 12 月 31 日尚未分摊余额为 83,333.32 元。 （8）2013 年依据和林格尔县农牧局和农牧发[2012]50 号《和林县农牧局关于拨付设施农业补贴资金的通知》，子公司内蒙 古蒙草草产业有限公司取得“200 亩现代温室设施农业区建设”补贴资金 4,000,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊转入 营业外收入 399,999.96 元，尚未分摊余额 3,600,000.04 元。 （9）2013 年依据土默特左旗农业局土左农发[2012]第 15 号《关于内蒙古蒙草草产业有限公司设施农业建设补贴款申请的批 复》，子公司内蒙古蒙草草产业有限公司土默特左旗分公司取得补贴资金 200,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊转入 营业外收入 3,999.96 元，尚未分摊余额 196,000.04 元。 （10）2013 年依据土默特左旗农业局土左农发[2012]第 15 号《关于内蒙古蒙草草产业有限公司设施农业建设补贴款申请的 批复》，子公司内蒙古蒙草草产业有限公司土默特左旗分公司取得补贴资金 1,000,000.00 元，截止 2013 年 12 月 31 日已分摊 转入营业外收入 38,774.37 元，尚未分摊余额 961,225.63 元。 （11）2013 年根据五原县人民政府“关于蒙草公司土地承包款申请减免的批复”同意免收内蒙古蒙草草产业五原分公司所承 包的 200 亩土地在租赁期限内（自 2012 年至 2028 年）所需缴纳的土地承包款 176,000.00 元，尚未分摊余额 159,499.98 元。 （12）2013 年根据土默特左旗毕克齐镇人民政府出具的毕克齐土地流转代付土地流转费的说明，以及土左旗毕克齐镇兵州 亥区域服务中心沟子板村委会关于沟子板村土地流转费的情况说明，内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司与毕克齐镇 兵州亥区域服务中心沟子板村签订的土地承包合同，第一租赁年租金由土默特左旗人民政府代付，根据合同约定第一年租金 总额为 6,406,318.33 元， 尚未分摊余额 1,921,895.50 元。 （13）2013 年根据阿鲁科尔沁旗畜牧业局出具的阿牧发【2013】106 号《关于下达 2013 年牧草良种补贴任务指标的通知》， 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司取得补贴款 454,150.00 元， 尚未分摊余额 1454,150.00 元。 （14）2013 年根据内蒙古和信园蒙抗旱绿化股份有限公司武川分公司与武川县托赖山圪顶盖村委会签订的土地租赁合同中 约定土地租金 2,854,400.00 元由政府利用退耕还林补贴款发放给村委会，再由村委会发放给村民，因此公司不用支付租金， 尚未分摊余额 2,646,266.66 元。 以上取得 14 项政府补助均计入递延收益，截止 2013 年 12 月 31 日余额为 10,583,017.96 元。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 2012 年度新建设施 农业补贴资金 1,000,000.00 38,774.37 961,225.63 与资产相关 设施农业建设补贴 款 200,000.00 3,999.96 196,000.04 与资产相关 草业公司基地建设 4,000,000.00 399,999.96 3,600,000.04 与资产相关 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （200 亩现代温室设 施农业区建设补贴） 五原租地补贴款 176,000.00 16,500.02 159,499.98 与资产相关 成果转化平台、基地 建设 141,666.69 99,999.96 41,666.73 与收益相关 优良牧草新品系选 育 40,000.02 9,999.96 30,000.06 与收益相关 呼和浩特蒙古高原 土著植物资源利用 工程技术研究中心 49,999.99 49,999.99 与收益相关 节约型生态环境建 设植物引种培育关 键技术研究与示范 应用 49,999.99 49,999.99 与收益相关 内蒙古自治区蒙古 高原土著植物资源 利用工程技术研究 中心 200,000.00 200,000.00 与收益相关 抗逆生态树种臭柏、 白刺新品种选育 426,891.20 290,000.00 227,911.20 488,980.00 与收益相关 水体修复、水土保持 技术研究与集成示 范-河道生态治理技 术研究 250,000.00 166,666.68 83,333.32 与收益相关 牧草良种补贴款 454,150.00 454,150.00 与资产相关 呼市农业土地租赁 补贴款 6,406,318.33 4,484,422.83 1,921,895.50 与资产相关 武川土地租赁补贴 款 2,854,400.00 208,133.34 2,646,266.66 与资产相关 合计 5,108,557.89 11,430,868.33 5,956,408.26 10,583,017.96 -- 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 136,977,000.00 68,488,500.00 68,488,500.00 205,465,500.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 116 根据公司2013年5月8日召开的2012年年度股东大会决议，公司按2012年12月31日总股本136,977,000.00股为 基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所出具信 会师厦报字[2013]第000059号报告验证。 48、库存股：无 49、专项储备：无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 419,792,276.54 69,004,304.78 350,787,971.76 合计 419,792,276.54 69,004,304.78 350,787,971.76 资本公积说明：根据公司 2013 年 5 月 8 日召开的 2012 年年度股东大会决议，公司按 2012 年 12 月 31 日总股本 136,977,000.00 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所出具信会师厦报字 [2013]第 000059 号报告验证。本年因收购控股子公司少数股东股权，合并抵消导致的资本公积减少金额为 515,804.78 元。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,135,688.31 11,186,071.07 37,321,759.38 任意盈余公积 26,135,688.31 11,186,071.07 37,321,759.38 合计 52,271,376.62 22,372,142.14 74,643,518.76 52、一般风险准备：无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 206,792,420.63 -- 调整后年初未分配利润 206,792,420.63 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,096,474.42 -- 减：提取法定盈余公积 11,186,071.07 10% 提取任意盈余公积 11,186,071.07 10% 应付普通股股利 20,546,549.98 期末未分配利润 267,970,202.93 -- 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 117 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数。 2014年4月28日召开的公司第二届董事会第三次会议审议通过2013年度利润分配预案：以截止到2014年4月24日公司股份总数 220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20元。同时 以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272 股。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 746,412,643.54 627,420,585.30 其他业务收入 645,217.38 580,904.00 营业成本 470,710,638.18 405,830,778.57 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生态环境建设 746,412,643.54 470,150,154.18 627,420,585.30 405,165,853.53 合计 746,412,643.54 470,150,154.18 627,420,585.30 405,165,853.53 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程施工 733,202,946.72 460,282,939.90 617,522,533.71 397,544,469.64 苗木销售 4,878,314.60 4,315,328.19 4,289,351.59 3,145,565.76 苜蓿销售 605,269.00 1,095,627.93 设计 7,726,113.22 4,456,258.16 5,608,700.00 4,475,818.13 合计 746,412,643.54 470,150,154.18 627,420,585.30 405,165,853.53 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内蒙古自治区区内 614,416,584.22 368,242,641.44 626,184,912.30 404,277,841.27 内蒙古自治区区外 131,996,059.32 101,907,512.74 1,235,673.00 888,012.26 合计 746,412,643.54 470,150,154.18 627,420,585.30 405,165,853.53 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 118 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名客户 130,730,640.09 17.5% 第二名客户 119,721,413.92 16.03% 第三名客户 79,627,910.33 10.66% 第四名客户 65,723,314.32 8.8% 第五名客户 38,668,947.55 5.18% 合计 434,472,226.21 58.17% 55、合同项目收入：不适用 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 22,399,241.16 19,106,617.79 3%、5% 城市维护建设税 1,564,511.92 1,326,575.61 7%、5% 教育费附加 1,124,061.65 955,330.88 5% 合计 25,087,814.73 21,388,524.28 -- 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 380,000.00 441,000.00 职工薪酬 2,511,357.06 1,612,287.44 招标代理费 951,393.90 938,817.00 养管费 903,460.59 833,988.99 交通费 110,840.54 业务宣传费 4,625,854.49 1,771,536.00 差旅费 276,917.53 270,664.32 办公费 128,179.68 176,640.37 折旧费用 212,319.29 131,798.15 其他 1,028,717.70 589,721.41 合计 11,129,040.78 6,766,453.68 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 119 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 20,913,475.77 13,785,397.13 研发费用 12,118,984.62 5,753,451.76 中介费 6,579,568.98 1,543,424.10 养管费用 3,467,818.83 1,597,326.87 存货损失 1,967,504.43 1,098,823.61 租赁费 2,263,917.37 1,424,444.75 折旧费用 2,334,535.06 1,112,904.74 差旅费 1,653,128.48 1,369,418.79 交通费 1,339,885.92 1,197,850.30 会务费 106,534.40 996,988.39 各种税费 1,616,994.44 974,255.19 业务招待费 975,087.87 605,361.89 办公费 337,438.11 412,643.73 通讯费 337,704.08 238,996.70 维修费 386,769.50 110,889.00 低值易耗品摊销 492,302.13 154,486.50 培训费 334,816.70 252,778.00 长期待摊费用摊销 1,472,236.56 91,681.32 采暖费 87,546.61 102,847.01 无形资产摊销 388,109.47 122,774.16 保险费 193,358.97 160,770.83 水电费 333,362.34 120,235.46 物料消耗 237,604.08 其他 1,285,016.00 774,104.80 合计 61,223,700.72 34,001,855.03 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 14,826,330.25 10,837,453.99 利息收入 -5,037,170.16 -1,325,176.58 其他 397,253.07 51,842.64 合计 10,186,413.16 9,564,120.05 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 120 60、公允价值变动收益：无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况：无 （2）按成本法核算的长期股权投资收益：无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益：无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 53,247,114.44 30,346,426.98 二、存货跌价损失 912,530.17 362,931.20 合计 54,159,644.61 30,709,358.18 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 3,588,572.17 无形资产处置利得 3,588,572.17 政府补助 1,819,252.07 19,350,505.27 1,819,252.07 违约金收入 194,427.34 194,427.34 其他 5,089,494.39 678,249.47 5,089,494.39 合计 7,103,173.80 23,617,326.91 7,103,173.80 营业外收入说明 注：“其他”主要为（1）根据土默特左旗现代设施农业项目融资合同规定，本项融资用途为土默特左旗毕克齐镇建设设施农 业重点项目，集中建设日光连栋温室，融资费用由市财政贴息，内蒙古蒙草草产业有限公司土默特左旗分公司不需要支付本 期借款利息 239,333.14 元。 （2）根据五原县人民政府“关于蒙草公司土地承包款申请减免的批复”同意内蒙古蒙草草产业五原分公司所承包的 200 亩土 地在租赁期限内（自 2012 年至 2028 年）所需缴纳的土地承包款 176,000.00 元，本期结转营业外收入 16,500.02 元。 （3）根据土默特左旗毕克齐镇人民政府出具的毕克齐土地流转代付土地流转费的说明，以及土左旗毕克齐镇兵州亥区域服 务中心沟子板村委会关于沟子板村土地流转费的情况说明，内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司与毕克齐镇兵州亥区 域服务中心沟子板村签订的土地承包合同，第一租赁年租金 6,406,318.33 由土默特左旗人民政府代付，本期结转营业外收入 4,484,422.83 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （4）根据内蒙古和信园蒙抗旱绿化股份有限公司武川分公司与武川县托赖山圪顶盖村委会签订的土地租赁合同中约定土地 租金由政府利用退耕还林补贴款发放给村委会，再由村委会发放给村民，因此蒙草公司不用支付租金，本期结转营业外收入 金额 208,133.34 元。 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 万亩草原牧草良种补贴 款 519,400.00 与收益相关 是 成果转化平台、基地建 设 99,999.96 58,333.31 与收益相关 是 优良牧草新品系选育 9,999.96 9,999.98 与收益相关 是 呼和浩特蒙古高原土著 植物资源利用工程技术 研究中心 49,999.99 50,000.01 与收益相关 是 节约型生态环境建设植 物引种培育关键技术研 究与示范应用 49,999.99 50,000.01 与收益相关 是 内蒙古自治区蒙古高原 土著植物资源利用工程 技术研究中心 200,000.00 200,000.00 与收益相关 是 抗逆生态树种臭柏、白 刺新品种选育 227,911.20 与收益相关 是 水体修复、水土保持技 术研究与集成示范-河 道生态治理技术研究 166,666.68 与收益相关 是 草业公司基地建设（200 亩现代温室设施农业区 建设补贴） 399,999.96 与资产相关 是 设施农业建设补贴款 3,999.96 与资产相关 是 设施农业补贴款（土左 2012 年度） 38,774.37 与资产相关 是 2011 年度呼市科技进步 三等奖奖金 20,000.00 与收益相关 是 专利补助 32,500.00 与收益相关 是 2010 年自治区科技计划 专项经费 72,916.63 与收益相关 是 2010 年呼和浩特科技计 专项经费 20,833.29 与收益相关 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 122 2011 年呼和浩特科技计 专项经费 250,000.04 与收益相关 是 2011 年自治区科技计划 专项经费 80,000.00 与收益相关 是 扶持政策资金 1,330,000.00 与收益相关 是 扶持政策资金 9,000,000.00 与收益相关 是 扶持政策资金 496,243.00 与收益相关 是 扶持政策资金 100,000.00 与收益相关 是 扶持政策资金 7,597,283.00 与收益相关 是 扶持政策资金 2,392.00 与收益相关 是 扶持政策资金 2,349.00 与收益相关 是 扶持政策资金 4,068.00 与收益相关 是 扶持政策资金 7,110.00 与收益相关 是 扶持政策资金 18,977.00 与收益相关 是 合计 1,819,252.07 19,350,505.27 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 138,953.12 其中：固定资产处置损失 138,953.12 138,953.12 对外捐赠 1,149,155.00 197,000.00 1,149,155.00 其他 18.70 20,100.00 18.70 非常损失 377,980.19 合计 1,288,126.82 595,080.19 1,288,126.82 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 24,512,567.57 17,405,527.55 递延所得税调整 -8,048,588.06 -1,415,573.93 合计 16,463,979.51 15,989,953.62 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 123 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在 外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末 的月份数。 稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司 在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算 项 目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 104,096,474.42 127,252,554.48 本公司发行在外普通股的加权平均数 205,465,500.00 166,810,500.00 基本每股收益（元/股） 0.51 0.76 普通股的加权平均数计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 136,977,000.00 102,617,000.00 加：本期发行的普通股加权数 68,488,500.00 64,193,500.00 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 205,465,500.00 166,810,500.00 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通 股的加权平均数计算： 项 目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 104,096,474.42 127,252,554.48 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 205,465,500.00 166,810,500.00 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.76 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 205,465,500.00 166,810,500.00 [可转换债券的影响] [股份期权的影响] 年末普通股的加权平均数（稀释） 205,465,500.00 166,810,500.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 124 67、其他综合收益：无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 5,037,170.16 政府补助款等 2,882,504.00 其他业务收入 550,877.76 往来款 279,019.76 合计 8,749,571.68 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的各项费用 34,091,724.85 财务费用手续费支出 147,253.07 营业外支出 1,149,173.70 往来款 7,631,095.07 合计 43,019,246.69 （3）收到的其他与投资活动有关的现金：无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付与购买股权相关费用 1,665,000.00 合计 1,665,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 125 支付与发行短期融资券相关的费用 250,000.00 支付与发行股份相关的费用 4,450,000.00 合计 4,700,000.00 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 103,911,676.21 126,772,692.61 加：资产减值准备 54,159,644.61 30,709,358.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,173,613.57 3,832,284.95 无形资产摊销 729,035.51 383,192.83 长期待摊费用摊销 3,511,648.36 890,758.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 138,953.12 -3,588,572.17 财务费用（收益以“－”号填列） 14,586,997.11 10,837,453.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,048,588.06 -1,415,573.93 存货的减少（增加以“－”号填列） -92,892,549.91 -23,265,479.08 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -394,817,122.19 -330,279,685.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 117,520,170.96 82,381,120.41 经营活动产生的现金流量净额 -193,026,520.71 -102,742,448.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 269,572,772.39 374,228,262.41 减：现金的期初余额 374,228,262.41 129,580,626.85 现金及现金等价物净增加额 -104,655,490.02 244,647,635.56 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,405,500.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 126 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 269,572,772.39 374,228,262.41 其中：库存现金 100,110.19 67,413.36 可随时用于支付的银行存款 268,964,909.11 374,150,663.78 可随时用于支付的其他货币资金 507,753.09 10,185.27 三、期末现金及现金等价物余额 269,572,772.39 374,228,262.41 70、所有者权益变动表项目注释：无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款：不适用 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况：不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况：不适用 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 内蒙古蒙草草 产业有限公司 控股子公司 有限公司 呼和浩特 王召明 农业种植 1,000.00 100% 100% 55280074-3 宁夏蒙草植物 研发有限公司 控股子公司 有限公司 宁夏吴忠 李银涛 农业种植 1,500.00 100% 100% 58538168-8 内蒙古蒙草 （赤峰）农业 发展有限公司 控股子公司 有限公司 赤峰阿鲁科 尔沁旗 王忠源 农业种植 800.00 100% 100% 06504664-0 内蒙古蒙草 （呼和浩特） 农业发展有限 公司 控股子公司 有限公司 呼和浩特 王杰 农业种植 7,000.00 51% 51% 07839479-1 内蒙古蒙草草 原生态恢复有 限公司 控股子公司 有限公司 呼伦贝尔海 拉尔 胡志国 农业种植 1,000.00 100% 100% 08519162-6 内蒙古蒙草学 缘种苗研发有 限责任公司 控股子公司 有限公司 呼和浩特 苗磊 农业种植 700.00 51% 51% 69009607- X 内蒙古蒙草植 物营养科技有 限公司 控股子公司 有限公司 呼和浩特 王媛媛 农业种植 300.00 100% 100% 69008978-5 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 127 3、本企业的合营和联营企业情况：不适用 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 孙先红 持股 5%以上的公司股东及董事 徐永丽 公司董事 赵燕 公司董事 呼和浩特市仁和房地产开发有限公司 监事会主席郝艳涛担任执行董事 60321380-6 内蒙古仁和物业服务有限责任公司 监事会主席郝艳涛担任监事 70149050-8 内蒙古大唐药业有限公司 监事会主席郝艳涛担任董事长 70120851-7 内蒙古先行品牌策略有限责任公司 董事孙先红担任董事 60320278-7 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 呼和浩特市仁和房 地产开发有限公司 产品销售 市场定价 67,144.00 1.38% （2）关联托管/承包情况：无 （3）关联租赁情况 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 孙先红 本公司 大学西街 71 号银 都大厦 B 座 3 层 共 1000 平方米 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 租赁合同 300,000.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 王召明、刘颖、徐永 丽、海力夫、赵燕、 刘宇明、孙先红 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 是 王召明、刘颖、徐永 丽、海力夫、赵燕、 刘宇明、孙先红 本公司 10,000,000.00 2012 年 07 月 19 日 2013 年 07 月 18 日 是 内蒙古和信园蒙草 抗旱绿化股份有限 公司 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 3,000,000.00 2013 年 09 月 26 日 2014 年 08 月 20 日 否 内蒙古和信园蒙草 抗旱绿化股份有限 公司 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 2,000,000.00 2013 年 07 月 31 日 2014 年 07 月 30 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 15,000,000.00 2013 年 05 月 31 日 2014 年 05 月 30 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 5,000,000.00 2013 年 06 月 07 日 2014 年 06 月 06 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 5,000,000.00 2013 年 07 月 24 日 2014 年 07 月 23 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 5,000,000.00 2013 年 07 月 30 日 2014 年 07 月 29 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 10,000,000.00 2013 年 07 月 31 日 2014 年 07 月 30 日 否 王召明、徐永丽、赵 燕 本公司 10,000,000.00 2013 年 09 月 05 日 2014 年 09 月 04 日 否 关联担保情况说明 注：王召明、徐永丽以及赵燕于 2013 年 5 月与内蒙古银行股份有限公司呼和浩特盛乐园支行签订内呼盛(保)字 2013 第 21 号保证合同，为本公司与内蒙古银行股份有限公司呼和浩特盛乐园支行签订的内呼盛（流）字[2013]第 021 号借款合同提供 担保，担保金额为 5,000.00 万元，截止 2013 年 12 月 31 日，公司已使用授信金额 5,000.00 万元。 （5）关联方资金拆借：无 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 （7）其他关联交易：无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 129 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 呼和浩特市仁和房 地产开发有限公司 6,330.00 316.50 十、股份支付 1、股份支付总体情况：不适用 2、以权益结算的股份支付情况：不适用 3、以现金结算的股份支付情况：不适用 4、以股份支付服务情况：不适用 5、股份支付的修改、终止情况：不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司 3,000,000.00 2014-8-20 无重大影响 内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司 2,000,000.00 2014-7-30 无重大影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 （1）截止期末公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 （2）截止期末公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （3）截止期末公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 （4）截止期末公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。 （5）截止期末公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。 （6）其他重大财务承诺事项 1）公司于2013年5月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第009 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 130 号借款合同，贷款金额20,000,000.00元，贷款期限为2013年4月10日起至2014年2月9日止。 2）公司于2013年6月通过中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行营业部授信，与云南国际信托有限公司 签订合同编号为云信信2013-409-dk号云信智云578号单-资金信托贷款合同，贷款金额60,000,000.00元， 贷款期限为2013年4月12日至2014年4月11日止。 3）公司于2013年4月与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订合同编号为HHHT(2013)LDZJ字0069号 借款合同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为2013年4月27日起至2014年4月27日止。 4）公司于2013年5月与内蒙古银行股份有限公司呼和浩特盛乐园支行签订合同编号为内呼盛（流）字[2013] 第021号借款合同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为一年，分别于2013年5月31日、2013年6月7日、 2013年7月24日、2013年7月30日、2013年7月31日和2013年9月5日发放金额为15,000,000.00元、 5,000,000.00元、5,000,000.00元、5,000,000.00元、10,000,000.00元和10,000,000.00元的贷款。 5）公司于2013年7月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第 018-1号借款合同，贷款金额50,000,000.00元，贷款期限为2013年7月31日起至2014年7月30日止。 6）公司于2013年8月与招商银行股份有限公司呼和浩特大学东街支行签订合同编号为2013年呼大字第 018-2号借款合同，贷款金额30,000,000.00元，贷款期限为2013年8月30日起至2014年8月29日止。 7）公司于2013年11月与中国建设银行股份有限公司内蒙古分行营业部签订合同编号为建蒙营贷（2013） 49号借款合同，贷款金额60,000,000.00元，贷款期限为2013年11月27日起至2014年5月27日止。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响数 无法估计影响数 的原因 收购浙江普天园 林建筑发展有限 公司 根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议规定，并经中国证券监 督管理委员会以《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限 公司向宋敏敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监 许可[2014]82 号）核准，公司于 2014 年 1 月 16 日采取非公开发 行股票方式分别向宋敏敏发行 1,558,419 股股份、向李怡敏发行 7,911,142 股股份，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民 币 28.09 元，申请增加注册资本人民币 9,469,561.00 元，变更后的 注册资本为人民币 214,935,061.00 元；公司于 2014 年 4 月 10 日 向特定投资者定价发行人民币普通股（A 股）5,261,075 股，每股 面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 25.28 元，共计募集资 金人民币 132,999,976.00 元。经此发行，变更后的注册资本为人 民币 220,196,136.00 元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊 普合伙）验证，并出具信会师报字[2014]第 112033 号验资报告。 0.00 2、资产负债表日后利润分配情况说明：不适用 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）公司于2014年3月12日收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》（中市协注[2014]CP78号）。经中 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 131 国银行间市场交易商协会2014年第9次注册会议审议通过，中国银行间市场商协会接受了公司短期融资券注册。此次短期融 资券注册金额为人民币2亿元，注册额度自通知书发出之日起2年内有效，主承销商为招商银行股份有限公司。公司将在注 册有效期内分期发行短期融资券，2014年3月28日公司已完成发行第一期短期融资券1亿元。 （2）2014年4月28日，经公司董事会审议通过的利润分配预案，公司按2013年12月31日总股本220,196,136.00股为基数，向 全体股东每10股派发现金0.75元（含税），并以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后总股本增至440,392,272股。 截至财务报表批准对外报出日止，除上述事项外，公司无其他影响正常生产、经营活动需作披露的资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 132 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化：不适用 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 13,551,229.69 1.14% 9,136,608.50 67.42% 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 376,877.76 0.03% 117,007.70 0.01% 组合 2 1,177,648,219.06 98.83 % 105,148,160.78 8.93% 815,106,974.09 99.99% 61,592,635.51 7.56% 组合小计 1,178,025,096.82 98.86 % 105,148,160.78 8.93% 815,223,981.79 100% 61,592,635.51 7.56% 合计 1,191,576,326.51 -- 114,284,769.28 -- 815,223,981.79 -- 61,592,635.51 -- 应收账款种类的说明 组合1属于合并范围内关联方往来，由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备。组合2是除组合1以外的应收账款，按账 龄分析法计提坏账准备。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 133 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局 2,501,145.68 1,750,343.70 69.98% 账龄时间较长，回款 较慢 呼和浩特市金桥城建发展有限责任公 司 4,858,348.00 3,457,504.40 71.17% 账龄时间较长，回款 较慢 乌审旗园林绿化局 6,191,736.01 3,928,760.40 63.45% 账龄时间较长，回款 较慢 合计 13,551,229.69 9,136,608.50 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 593,796,287.72 50.42% 29,689,814.39 498,191,324.59 61.13% 24,909,566.23 1 年以内小 计 593,796,287.72 50.42% 29,689,814.39 498,191,324.59 61.13% 24,909,566.23 1 至 2 年 405,260,925.62 34.41% 40,526,092.56 246,838,424.05 30.28% 24,683,842.41 2 至 3 年 137,191,171.46 11.65% 20,578,675.72 62,404,334.85 7.65% 9,360,650.23 3 至 4 年 35,749,738.38 3.04% 10,724,921.52 5,989,343.31 0.73% 1,796,802.99 4 至 5 年 4,042,878.59 0.34% 2,021,439.30 1,683,547.29 0.21% 841,773.65 5 年以上 1,607,217.29 0.14% 1,607,217.29 合计 1,177,648,219.06 -- 105,148,160.78 815,106,974.09 -- 61,592,635.51 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 134 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况：无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况：无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容：不适用 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名客户 非关联方 101,802,196.76 1 年以内 8.54% 第一名客户 非关联方 196,694,600.19 1-2 年 16.51% 第二名客户 非关联方 126,719,257.72 1 年以内 10.63% 第三名客户 非关联方 65,723,314.32 1 年以内 5.52% 第四名客户 非关联方 16,257,976.78 1 年以内 1.36% 第四名客户 非关联方 28,770,721.00 1-2 年 2.41% 第四名客户 非关联方 12,774,845.00 2-3 年 1.07% 第五名客户 非关联方 31,630,844.55 1 年以内 2.65% 第五名客户 非关联方 11,749,077.50 1-2 年 0.99% 第五名客户 非关联方 5,103,000.00 2-3 年 0.43% 合计 -- 597,225,833.82 -- 50.11% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 内蒙古蒙草草产业有限公司 全资子公司 193,842.15 0.02% 内蒙古蒙草植物营养科技有 限公司 全资子公司 1,200.00 0% 内蒙古蒙草学缘种苗研发有 限责任公司 控股子公司 1,080.00 0% 宁夏蒙草植物研发有限公司 全资子公司 50,874.65 0% 内蒙古蒙草（赤峰）农业发 展有限公司 全资子公司 60,000.00 0.01% 内蒙古蒙草草产业有限公司 土默特左旗分公司 全资子公司之分公司 69,880.96 0.01% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 135 合计 -- 376,877.76 0.04% （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 128,037,343.67 88.98 % 16,362,015.42 64.58 % 组合 2 15,852,470.28 11.02 % 1,376,198.84 8.68% 8,972,904.63 35.42 % 818,713.87 9.12% 组合小计 143,889,813.95 100% 1,376,198.84 0.96% 25,334,920.05 100% 818,713.87 3.23% 合计 143,889,813.95 -- 1,376,198.84 -- 25,334,920.05 -- 818,713.87 -- 其他应收款种类的说明 组合1属于合并范围内关联方往来，由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备。组合2是除组合1以外的应收账款，按账 龄分析法计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 10,827,800.16 68.3% 541,390.00 5,411,803.53 60.31% 270,590.18 1 年以内小计 10,827,800.16 68.3% 541,390.00 5,411,803.53 60.31% 270,590.18 1 至 2 年 3,465,582.62 21.86% 346,558.26 2,212,960.50 24.66% 221,296.05 2 至 3 年 586,340.50 3.7% 87,951.08 530,763.60 5.92% 79,614.54 3 至 4 年 455,370.00 2.87% 136,611.00 807,377.00 9% 242,213.10 4 至 5 年 507,377.00 3.2% 253,688.50 10,000.00 0.11% 5,000.00 5 年以上 10,000.00 0.06% 10,000.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 136 合计 15,852,470.28 -- 1,376,198.84 8,972,904.63 -- 818,713.87 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况：无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容：不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 内蒙古蒙草草产业有限 公司 关联方 100,655,724.02 1 年以内 69.95% 内蒙古蒙草（赤峰）农 业发展有限公司 关联方 18,485,710.19 1 年以内 12.85% 宁夏蒙草植物研发有限 公司 关联方 4,120,761.21 1 年以内 2.86% 宁夏蒙草植物研发有限 公司 关联方 970,926.25 1－2 年 0.67% 呼和浩特市园林管理局 非关联方 5,088,627.70 1 年以内 3.54% 锡盟苏尼特右旗住房和 城乡建设局 非关联方 120,558.00 1 年以内 0.08% 锡盟苏尼特右旗住房和 城乡建设局 非关联方 3,000,000.00 1-2 年 2.08% 合计 -- 132,442,307.37 -- 92.03% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 内蒙古蒙草草产业有限公司 全资子公司 100,655,724.02 69.95% 内蒙古蒙草（赤峰）农业发 展有限公司 全资子公司 18,485,710.19 12.85% 宁夏蒙草植物研发有限公司 全资子公司 5,091,687.46 3.54% 内蒙古蒙草学缘种苗研发有 限责任公司 控股子公司 1,950,000.00 1.35% 内蒙古蒙草草产业有限公司 全资子公司之分公司 1,854,222.00 1.29% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 137 土默特左旗分公司 合计 -- 128,037,343.67 88.98% （8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 内蒙古蒙草 学缘种苗研 发有限责任 公司 成本法 3,570,000 .00 3,453,388 .92 3,453,388 .92 51% 51% 内蒙古蒙草 植物营养科 技有限公司 成本法 1,530,000 .00 1,427,499 .52 1,405,500 .00 2,832,999 .52 100% 100% 内蒙古蒙草 草产业有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 宁夏蒙草植 物研发有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 内蒙古蒙草 （赤峰）农 业发展有限 公司 成本法 8,000,000 .00 8,000,000 .00 8,000,000 .00 100% 100% 内蒙古蒙草 （呼和浩 特）农业发 展有限公司 成本法 35,700,00 0.00 35,700,00 0.00 35,700,00 0.00 51% 51% 内蒙古蒙草 草原生态恢 复有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 合计 -- 83,800,00 0.00 29,880,88 8.44 55,105,50 0.00 84,986,38 8.44 -- -- -- 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 138 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 741,402,734.80 623,517,995.71 其他业务收入 799,221.38 638,908.00 合计 742,201,956.18 624,156,903.71 营业成本 470,803,041.90 404,124,525.05 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生态环境建设 741,402,734.80 470,242,557.90 623,517,995.71 403,459,600.01 合计 741,402,734.80 470,242,557.90 623,517,995.71 403,459,600.01 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程施工 733,202,946.72 465,581,131.54 617,522,533.71 398,856,458.49 苗木销售 473,674.86 205,168.20 386,762.00 127,323.39 设计 7,726,113.22 4,456,258.16 5,608,700.00 4,475,818.13 合计 741,402,734.80 470,242,557.90 623,517,995.71 403,459,600.01 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内蒙古自治区区内 610,562,571.58 369,365,438.54 623,517,995.71 403,459,600.01 内蒙古自治区区外 130,840,163.22 100,877,119.36 合计 741,402,734.80 470,242,557.90 623,517,995.71 403,459,600.01 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 139 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名客户 130,730,640.09 17.61% 第二名客户 119,721,413.92 16.13% 第三名客户 79,627,910.33 10.73% 第四名客户 65,723,314.32 8.86% 第五名客户 38,668,947.55 5.21% 合计 434,472,226.21 58.54% 5、投资收益 （1）投资收益明细：无 （2）按成本法核算的长期股权投资收益：无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益：无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 111,860,710.65 130,620,626.06 加：资产减值准备 53,249,618.74 30,533,947.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,597,902.20 2,911,592.62 无形资产摊销 495,744.91 313,784.42 长期待摊费用摊销 750,795.18 716,491.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 95,387.44 -3,588,572.17 财务费用（收益以“－”号填列） 14,254,651.07 10,717,926.79 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,048,588.06 -1,415,573.93 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,334,198.75 -12,231,289.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -449,117,127.95 -344,765,069.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 120,608,079.98 66,370,085.30 经营活动产生的现金流量净额 -219,587,024.59 -119,816,050.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 167,594,211.93 373,141,047.90 减：现金的期初余额 373,141,047.90 127,976,316.84 现金及现金等价物净增加额 -205,546,835.97 245,164,731.06 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 140 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况：无 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -138,953.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,819,252.07 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,665,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,134,748.03 减：所得税影响额 -155,879.64 少数股东权益影响额（税后） 2,197,514.19 合计 2,108,412.43 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 104,096,474.42 127,252,554.48 898,867,193.45 815,833,073.79 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 104,096,474.42 127,252,554.48 898,867,193.45 815,833,073.79 按境外会计准则调整的项目及金额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.16% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 11.92% 0.5 0.5 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）货币资金期末余额为2,6957.28万元，较上期末下降27.97%，主要为公司募集资金按照计划逐渐使用所致； （2）应收账款期末余额为107,757.88万元,较上期末增长42.86%，主要是公司绿化工程业务稳步发展，工程结算顺利，导致 应收账款增加； （3）预付款项期末余额为1,039.72万元,较上期末增长125.16%，主要为预付基地土地租赁费和并购重组发行费用所致； （4）存货期末余额为16402.24万元，较上期末增长130.60%，主要为公司业务持续增长，期末尚未结算的工程合同形成的资 产增加，同时本期各基地的苗木种植面积扩大，造成生物资产类的存货增幅较大； （5）固定资产期末余额为9128.90万元，较上期增长92.67%，主要是公司本期基地新建温室大棚、喷灌设备及配电工程等转 入固定资产所致； （6）生产性生物资产期末余额为1913.56万元，为本期新增苜蓿种植业务； （7）无形资产期末余额为3304.48万元，较上期增长51.85%，主要是本期新增价值1,163.05万元的土地使用权所致； （8）长期待摊费用期末余额为4031.13万元，较上期增长1147.47%，主要为本期新增基地租赁费及前期土地平整费用所致； （9）递延所得税资产期末余额为1767.60万元，较上期末增长83.6%，主要是本期资产减值准备增加所造成的递延所得税资 产增加； （10）短期借款期末余额为32500.00万元，较上期末增长127.27%，主要是由于公司根据经营需要新增金融机构贷款所致； （11）应付账款期末余额为43119.16万元，较上期末增长31.94%，主要是由于公司经营规模扩大应付项目采购及基地建设供 应商款项增加所致； （12）应交税费期末余额为5610.93万元，较上期末增长169.34%，主要是由于公司享受西部大开发税收优惠政策形成的以前 年度多缴纳的企业所得税在本期抵扣完毕所致； （13）应付职工薪酬期末余额为642.55万元，较上期末增长135.21%，主要为经营规模扩大人员增加所致； （14）其他非流动负债期末余额为1058.30万元，较上期末增长107.16%，主要为 本期收到政府拨付大棚建设补贴款及土地 的免租补贴所致； （15）股本期末余额为20546.55万元，较上期末增长50%，主要为资本公积转增股本所致； （16）资本公积期末余额为35078.80万元，较上期末下降16.44%，主要为资本公积转增股本所致； （17）盈余公积期末余额为7464.35万元，较上期末增长42.8%，主要为经营规模扩大所致； （18）未分配利润期末余额为26,797.02万元，较上期末增长29.58%，主要为经营规模扩大所致； （19）销售费用本期发生额为1112.90万元，较上期末增长64.47%，主要是公司规模扩大，人员增加造成职工薪酬增幅较大 及加大品牌宣传力度所致。 （20）管理费用本期发生额为6122.37万元，较上期末增长80.06%，主要是职工薪酬、中介费用和研发投入增加所致。 （21）资产减值损失本期发生额为5415.96万元，较上期末增长76.36%，主要是应收账款增加相应计提的坏账准备所致； （22）营业外收入本期发生额为710.32万元，较上年末下降69.92%，主要是公司本年收到政府补贴较上年减少所致。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2013 年度报告全文 142 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。