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江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李有明、主管会计工作负责人陈长溪及会计机构负责人(会计主 管人员)马红兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险及本公司《首 次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》“第四节 风险因素”等有关章节 关于风险的描述，上述风险因素将直接或间接影响本公司的经营业绩。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，本公司特别提醒 投资者注意投资风险。 本公司特别提醒投资者关注以下风险因素。 1、成长性风险 公司的销售规模和盈利能力主要取决于专用油墨的市场需求、公司产品的性能及质量、 公司产品更新换代的速度等因素。如果未来出现专用油墨的市场需求下降，或公司专用油墨 产品的性能或质量在行业内的先进程度下降，或公司未能及时根据下游市场的需求情况推出 新型专用油墨产品，都会对公司的销售规模和盈利能力带来负面影响。 近年来，随着专用油墨行业市场竞争的加剧以及行业技术发展速度的加快，公司可能无 法实现预期的经营目标，面临一定的成长性风险。 2、新产品研发未达预期目标的风险 为了保持公司在技术上的竞争地位，公司需不断加大研发投入，在满足市场需求的基础 上对现有产品进行优化并适时推出新产品，确保公司产品的行业先进性。由于专用油墨的合 成技术十分复杂，研发周期较长，因此产品研发过程的不确定性较大。由于研发结果的不确 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 定性，公司面临投入大量研发费用但未能达到研发目标的风险。 此外，如果公司不能及时研发出适应市场变化的新产品或者新研发的产品未能获得市场 认可，也将导致公司市场竞争力下降和市场份额丢失，进而对公司业绩造成不利影响。 3、募投项目产能扩张而需求量未得到同等幅度提升导致的市场风险 公司募集资金投资项目是基于公司产品的市场需求，结合公司的发展战略制定的,募投 项目建成投产后，将新增年产 8,000 吨感光新材料的生产能力，公司产能得到大幅提升的同 时也将面临一定销售压力。 专用油墨的应用领域较为广泛，我国印制电路板、电子信息产品、LED 照明等行业的高 速发展为公司产品提供了广阔的市场空间，但由于专用油墨市场受宏观经济变动、国家产业 政策调整等多种因素影响，如果专用油墨的需求量不能保持快速增长或本公司的销售能力未 能得到有效提升，公司将面临因产能扩张而带来的市场风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 6 股。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 9 第三节 公司业务概要 ......................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 25 第五节 重要事项 ............................................................ 41 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 46 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 47 第九节 公司治理 ............................................................ 53 第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 59 第十一节 财务报告 ........................................................... 60 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 149 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、广信材料、上市公司 指 江苏广信感光新材料股份有限公司 广臻材料 指 广州广臻感光材料有限公司 广豫材料 指 江阴市广豫感光材料有限公司 富士康 指 富士康科技集团 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 股东大会 指 江苏广信感光新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏广信感光新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江苏广信感光新材料股份有限公司监事会 审计机构、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 液态感光固化油墨 指 由热固性树脂、感光性树脂、感光剂、热固化剂等成分构成，经过紫 外光固化实现显影后的图形转移，再通过热固化处理，产生交联架桥 反应，形成三维网状结构的油墨 紫外光固化油墨、UV 油墨 指 由感光性树脂、感光剂等成分构成，经过吸收高强度紫外光，产生交 联架桥反应，形成三维网状结构的油墨 热固化油墨 指 由热固性树脂、热固化剂等成分构成，在特定温度条件下产生交联架 桥反应，形成三维网状结构的油墨 阻焊油墨 指 用于涂覆在印制电路板表面形成有选择性的、永久性的聚合物保护层 的油墨 金属保护油墨、金属材料精密加工保护油墨 指 精密加工保护油墨的一种，在不锈钢、铝等金属材料的精细化加工处 理过程中所需的保护性油墨 LED 油墨、背光油墨、铝基板油墨 指 用于涂覆在 LED 照明产品内部器件上的油墨，具有反射光线、保护等 效果，一般呈白色，又称超白油 专用油墨、功能性油墨 指 添加某些成分，使其具备光学性能、电子性能、物理性能、生化性能 及承印物表面加工装饰性能等的油墨 电子化学品 指 电子工业使用的专用化工材料，即电子元器件、印刷线路板、工业及 消费类整机生产和包装用的各种化学品及材料，又称电子化工材料 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、报告期末 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 广信材料 股票代码 300537 公司的中文名称 江苏广信感光新材料股份有限公司 公司的中文简称 广信材料 公司的外文名称（如有） Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.,LTD. 公司的法定代表人 李有明 注册地址 江苏省江阴市青阳镇工业集中区华澄路 18 号 注册地址的邮政编码 214401 办公地址 江苏省江阴市青阳镇工业集中区华澄路 18 号 办公地址的邮政编码 214401 公司国际互联网网址 电子信箱 kuangshun_ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周亚松 柏菁 联系地址 江苏省江阴市青阳镇工业集中区华澄路 18 号 江苏省江阴市青阳镇工业集中区华澄路 18 号 电话 0510-68826620 0510-68826620 传真 0510-86590151 0510-86590151 电子信箱 kuangshun_ir@ kuangshun_ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司三楼董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 叶慧、郭海龙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 江海证券有限公司 哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 郁浩、郑华峰 2016 年 8 月 30 日~2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 270,960,726.36 250,371,308.76 8.22% 268,470,264.29 归属于上市公司股东的净利润（元） 42,412,989.24 41,585,797.47 1.99% 40,164,838.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 41,323,721.10 40,239,730.28 2.69% 38,942,559.29 经营活动产生的现金流量净额（元） 41,647,823.08 45,259,136.57 -7.98% 42,678,542.43 基本每股收益（元/股） 0.51 0.55 -7.27% 0.54 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.55 -7.27% 0.54 加权平均净资产收益率 12.87% 18.72% -5.85% 21.89% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 585,010,550.43 346,522,320.00 68.82% 324,146,646.45 归属于上市公司股东的净资产（元） 481,287,881.85 242,941,477.46 98.11% 201,355,679.99 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 58,551,605.06 72,575,857.64 66,424,035.50 73,409,228.16 归属于上市公司股东的净利润 8,263,913.33 12,783,505.94 9,367,167.22 11,998,402.75 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 8,148,564.65 12,726,101.49 9,304,710.99 11,144,343.97 经营活动产生的现金流量净额 4,379,777.82 9,519,887.77 17,324,644.26 10,423,513.23 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -9,497.38 1,158.68 -35,576.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 195,773.00 1,007,000.00 1,360,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 820,438.36 0.00 0.00 理财产品利息收入 债务重组损益 -10,300.00 -43,448.40 0.00 应收账款债务重组损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,616.12 634,773.01 118,906.15 减：所得税影响额 51,761.96 253,416.10 221,050.51 合计 1,089,268.14 1,346,067.19 1,222,278.95 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司属于精细化工行业中的电子化学品行业，主要从事专用油墨、功能性油墨的研发、生产和销售，公司从原材料采购 开始，通过自有生产设备生产PCB专用油墨、金属材料精密加工保护油墨、LED油墨等专用功能性油墨系列产品。公司实行为 高端客户定向研发的高性能产品以销定产和常规油墨产品备货相结合的生产管理模式，并采取直销的方式面对市场独立销 售，具有完整的销售管理体系，公司拥有高性能专用油墨的自主研发能力。 PCB专用油墨产品作为印制电路板、电子元器件、电子整机等产品生产过程中的重要化学材料，其性能的提升对促进电 子信息等行业的产业升级有着深远影响。报告期内公司PCB专用油墨产品市场份额略有增长，其中PCB阻焊油墨在内资企业中 市场占有率第一。 公司所处的专用油墨行业属于电子化学品行业中的细分领域。电子化学品是电子信息材料和精细化工相结合的高新技术 产品，是日益发展的电子技术不可或缺的基础材料，下游应用领域涵盖了汽车电子、电脑、信息通讯、航空航天、家用电器、 节能照明、消费电子、工业控制等多个行业。近年来电子化学品的技术要求和市场需求飞速发展，专用油墨市场需求规模也 逐步提升。目前中国电子化学品正处于高速发展时期，功能性油墨的性能及环保的要求越来越高，公司依托自主研发能力， 在产品稳定性及性能方面具有较强竞争优势，市场占有率一直位居行业前列。公司作为全国印制电路专委会副主任委员单位、 全国印制电路标准化技术委员会副主任单位，先后负责修订或牵头起草了国家工信部阻焊油墨行业标准、中国印制电路行业 协会行业标准、军用印制板设计制造验收标准等多个专业标准，为我国专用油墨行业的规范发展做出了重要贡献。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程 35,884,074.30 元，较 2015 年期末 1,436,653.87 元，有较大增幅，系公司募投 项目投入所致。 货币资金 本期货币资金余额 121,772,162.37 元，2015 年期末 37,804,612.57 元，有较大增幅，主 要是由于本期公司上市募集资金增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，公司的核心竞争力主要体现在以下方面： 1、技术优势 专用油墨行业属于技术密集型行业，较强的自主创新能力是企业在行业内保持核心竞争力的重要保证。报告期内，公司 始终专注于专用油墨及其应用领域的技术研发，并通过自主研发、产学研结合、技术成果转化等多种方式，形成了以下几个 方面的技术优势： （1）领先的技术实力与技术储备 凭借持续的研发投入和技术创新，公司自主研发的产品覆盖了印制电路板、电子产品的精密加工、LED照明等多个领域， 报告期内公司自主研发产品的核心配方得到进一步完善，产品性能得到提升和生产工艺控制水平进一步提高，形成了公司的 核心竞争力。 公司是国内具有高性能专用油墨研发能力和应用领域拓展实力的企业之一，目前公司所生产经营的主要产品均为公司自 主研发，报告期内公司继续实施产品研发三级梯队战略，即“销售一代、储备一代、研发一代”，确保公司现有的技术水平 可以满足未来3到5年的发展需要，从而形成公司的核心竞争力。 作为高新技术，公司拥有多种专用油墨产品的核心配方，截止报告期末，公司及子公司拥有发明专利7项、实用新型专 利26项。其中：报告期内新增授权发明专利3项，申请受理发明专利1项。2016年公司研发了LED光源用白色阻焊油墨、液态 感光低压喷涂阻焊油墨、塞孔油墨、静电喷涂阻焊油墨、水性金属加工保护油墨，以上新产品将逐步推向市场，从而丰富公 司现有产品结构、提升公司效益、增加公司竞争力。 （2）专业化的研发人才队伍 公司作为“高新技术企业”、“江苏省科技型中小企业”及“江苏省民营科技企业”，设有“江苏省PCB感光印料工程 技术研究中心”及“无锡市PCB配套油墨工程技术研究中心”，凝聚了一批专用油墨领域的研发、生产、技术服务人才，报 告期内核心管理团队及研发技术人员未有离职现象，形成了稳定、经验丰富、专业基础扎实的技术团队，为公司的产品开发 和技术创新奠定了坚实的基础。 截至2016年末，公司拥有研发技术人员57人，其中博士学历4人、硕士学历5人，多名人员具有10年以上研究经验，涉及 的研究领域包括电气工程学、分析化学、合成化工、颜料化工、色度学、材料力学等学科。公司的技术研发人员拥有专业的 技术背景和丰富的油墨产品研发经验，专业的人才队伍大大提高了公司的自主创新能力和持续发展能力。本报告期内，“江 阴市科技‘三创’人才奖”、“江阴市‘讲理想、比贡献’竞赛活动创新团队”等奖项。 目前公司生产经营的主要产品均是由公司的研发团队自主研发而成，专业的研发团队确保了公司在所处领域拥有较强的 自主创新能力。 （3）突出的研发资源整合能力 公司与江南大学、中国科学技术大学等多家高校或科研院所建立了合作关系，和江南大学化学与材料工程学院成立了联 合实验室，并于2012年建立了“江苏省企业研究生工作站”，现已拥有一支优秀的创新型研发团队和广泛的技术合作伙伴。 公司通过对行业内技术研发资源的整合，确保公司始终处于行业技术创新的前沿，强化了在行业技术上的优势地位。 2016年，公司被评为“江苏省博士后创新实践基地”、“2016年江阴市两化融合示范企业”。 2、产品优势 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 公司以技术创新为依托，在产品创新的同时，积极拓展产品应用领域，并为客户提供专用油墨产品的配套技术解决方案， 在行业内具有较强的产品竞争优势。 （1）产品质量优势 随着集成电路等电子元器件逐渐朝着精细化方向发展，电路的线路结构越来越复杂，线路分布越来越密集，印制电路板 上的焊点间隔越来越小，对专用油墨等电子化学品的精密度要求也越来越高。目前公司生产的液态感光固化油墨的分辨率已 达到50微米以内，同时固化后还拥有优异的抗物理性和耐化学性，在质量参数上达到行业先进水平，可有效满足高精密度印 制电路板等电子产品的生产要求。 公司坚持较高的产品技术标准，并依托过硬的核心技术优势，保证了产品质量稳定且性能良好，公司可以满足客户个性 化需求，为客户定向研发高性能油墨产品。 在产品的安全性和环保性上，公司对产品配方进行了持续的改良和优化，确保公司产品安全环保，符合主要国家对有害 化学物质的限定要求。目前公司主要产品都通过了美国UL和欧盟RoHS的认证。 （2）丰富的产品体系优势 专用油墨产品的应用领域较为广泛，通过拓展新的业务领域不仅可以有效地增强公司的盈利能力，还能提高公司运营的 稳定性。报告期内，公司立足PCB专用油墨，不断完善产品结构、拓展应用领域，目前已新增了液态感光低压喷涂阻焊油墨、 塞孔油墨、静电喷涂阻焊油墨、水性金属加工保护油墨等产品，从而给公司带来了新的利润增长点并增强了抗风险能力。 （3）产品成本优势 在产品制造环节，行业内生产专用油墨所需的部分高性能树脂普遍需要进口。公司凭借自主研发的产品配方，在不影响 产品质量和品质的情况下，通过原材料替代和工艺改进等方式，使公司减少了对进口原材料的依赖，从而在市场竞争中拥有 一定成本优势。 3、客户优势 由于专用油墨具有较强的功能性和专用性，专用油墨制造企业与下游客户之间的合作除产品销售之外，还涉及到产品应 用解决方案及客户制造工艺的改良等。专用油墨制造企业会根据客户需求调整油墨产品的规格，客户也会基于专用油墨的产 品特性对制造工艺进行改良。经过多年的发展，公司依靠持续的研发创新和高标准的质量管理，确保了产品拥有稳定的品质 和良好的使用效果，进而积累了一批综合实力较强的稳定客户，并与其形成了相互合作、互利互惠的良性合作关系。 4、品牌优势 经过多年的深耕细作，公司在专用油墨领域具有较大的行业影响力，并形成了一定品牌效应。 公司目前是中国感光学会辐射固化专业委员会副理事长单位、第九届全国印制电路专委会副主任委员单位、全国印制电 路标准化技术委员会副主任单位，并被评选为“中国印制电路行业第三届优秀民族品牌企业”。 公司作为专用油墨领域中综合实力较强民族企业代表，先后负责修订或牵头起草了国家工信部行业标准（阻焊油墨）、 中国印制电路行业协会行业标准（阻焊油墨及标记油墨）、军用印制板设计制造验收标准等多个专业标准，在行业内拥有较 高的知名度和较大的影响力。 5、管理优势 公司根据专用油墨行业专业性强的特点，建立了完善的职业经理人制度，组建了具有丰富管理经验、责任心和进取心的 管理团队，公司运营、研发、生产、销售等关键岗位的高级管理人员均聘用行业经验丰富的专业人员担任。管理团队多年的 行业生产经营和管理经验，以及对专用油墨及上下游行业深刻的理解，是公司未来发展重要的驱动力。 公司已通过了“ISO9001:2008质量管理体系”和“ISO14001:2004环境管理体系”的认证，以业务目标为导向，建立了 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 完善、高效的内部管理制度，并严格地运用在战略规划、技术研发、销售管理、人才激励、企业文化建设等方面，以保证生 产经营活动程序化、规范化、标准化。同时，公司在日常管理中通过对采购、生产、包装、仓储、物流等环节的精细化管理， 对公司资源进行了充分的利用，既有效控制了成本，还为客户提供了高效、优质的产品和服务体验。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年8月30日，公司成功在深圳证券交易所创业板上市。公司以上市为新的发展契机，把握好行业发展机遇，密切关 注外部环境变化趋势，紧紧围绕董事会确定的年度经营目标，提前做好市场研判并积极主动采取有效行动，对关健材料通 过提前签订年度采购合同、拓宽采购渠道等措施锁定了价格，化解了2016年下半年公司众多上游材料供应紧张且价格出现 大幅波动对公司生产经营的不利影响。依托公司产品创新优势和良好的市场声誉，通过持续的技术和产品创新，有效控制 了产品的成本，在加深与现有客户之间合作的同时不断开拓其他优质客户，继续巩固公司在专用油墨市场领域的领先优势， 实现了经营业绩的稳定增长。 报告期内，公司实现营业收入27,096万元，较上年同期增长8.22%，综合产品毛利率45.44%，营业利润5,056万元，较 上年同期增长6.13%，净利润4,241万元，较上年同期增长1.99%。 期末净资产4.81亿元，增长了98.11%；期末资产负债率降低到17.73%，全年实现经营活动现金净流量4,165万元，进一 步提升了公司资金实力，为公司持续发展提供了资金保障。 2016年度主要业务回顾： 1、生产运营情况 2016年公司生产部围绕提高产能，提高生产效率，在现有车间空间条件下，挖掘潜力，合理配置人员，充分利用现有设 备合理安排生产，完成了全年生产任务。 2、采购及供应商管理情况 公司采购部积极关注市场经济动态，及时了解大众化工产品工厂产量及价格浮动情况，不断拓宽采购渠道，提升议价能 力，不断开发新的可替换材料，采购成本得到有效控制。 3、研发创新及科技工作情况 2016年度继续加大研发费用投入，保障研发创新活动的开展，加强对基础产业及产业前沿的关注度，通过产学研合作， 公司研发项目取得了丰硕成果。2016年获得江苏省博士后创新实践基地荣誉称号。 4、环境保护情况 2016年公司继续推行清洁生产，落实环境管理目标，强化日常管理，报告期内委托具备检测资质单位对公司内部废水、 废气、噪声等指标进行检测，检测结果均达标，危险固体废弃物，按照要求委外处理，全年未发生环境污染事故。 5、质量管理体系及品质控制情况 2016年通过强化全面质量管理，严格运行质量管理体系，各部门完成了部门质量考核目标，公司产品质量得到提升。 6、企业文化建设 公司始终坚持“以人为本”的人才策略，不断引进高端人才，努力提升企业整体环境，与员工分享企业发展成果。公 司通过组织各种主题鲜明、富有创新的活动，开展学习型组织建设，打造企业凝聚力，形成了积极向上的企业文化。 除此之外，公司拟通过重大资产重组的方式收购江苏宏泰高分子材料有限公司100%股权，目前该重组已进入中国证监 会反馈阶段。如果公司重大资产重组事宜能够顺利实施完成，公司可有效发挥市场协同效应、技术协同效应、供应链协同效 应，将广信材料打造成辐射固化新技术的行业领军企业。截至本报告出具日，公司重大资产重组的相关事宜仍在正常推进过 程中。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 270,960,726.36 100% 250,371,308.76 100% 8.22% 分行业 电子化学品行业 270,960,726.36 100.00% 250,371,308.76 100.00% 8.22% 分产品 液态感光固化油墨 234,006,556.01 86.36% 221,599,136.41 88.51% 5.60% 紫外光固化油墨 26,302,595.19 9.71% 18,346,542.19 7.33% 43.37% 热固化油墨 9,328,347.89 3.44% 8,663,883.34 3.46% 7.67% 其他 1,323,227.27 0.49% 1,761,746.82 0.70% -24.89% 分地区 国内 264,904,274.42 97.76% 246,638,974.50 98.51% 7.41% 国外 6,056,451.94 2.24% 3,732,334.26 1.49% 62.27% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子化学品行业 270,960,726.36 147,826,451.45 45.44% 8.22% 4.35% 2.02% 分产品 液态感光固化油墨 234,006,556.01 132,832,706.03 43.24% 5.60% 4.79% 0.44% 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 紫外光固化油墨 26,302,595.19 9,256,434.55 64.81% 43.37% 6.96% 11.98% 分地区 国内 264,904,274.42 144,763,166.82 45.35% 7.41% 3.76% 1.92% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 电子化学品行业 销售量 吨 7,065.74 6,496.45 8.76% 生产量 吨 7,140.55 6,596.15 8.25% 库存量 吨 1,627.3 1,552.49 4.82% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子化学品行业 直接材料 133,666,808.29 90.42% 128,184,862.98 90.49% 4.28% 电子化学品行业 直接人工 4,519,275.02 3.06% 4,385,432.69 3.10% 3.05% 电子化学品行业 折旧 1,883,672.39 1.27% 1,777,496.75 1.25% 5.97% 电子化学品行业 能源动力 2,905,997.44 1.97% 2,795,832.21 1.97% 3.94% 电子化学品行业 其他制造费用 4,850,698.31 3.28% 4,517,972.52 3.19% 7.36% 说明:无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 53,279,793.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.66% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 25,328,478.75 9.35% 2 第二名 11,935,873.50 4.41% 3 第三名 9,950,658.36 3.67% 4 第四名 3,205,327.86 1.18% 5 第五名 2,859,454.70 1.06% 合计 -- 53,279,793.17 19.66% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 56,665,053.42 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.17% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 21,654,813.50 16.11% 2 第二名 12,654,615.34 9.42% 3 第三名 8,551,282.06 6.36% 4 第四名 7,567,267.28 5.63% 5 第五名 6,237,075.24 4.64% 合计 -- 56,665,053.42 42.17% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 36,930,481.52 33,005,026.52 11.89% 职工薪酬与上期相比，有所增加。 管理费用 25,911,001.99 21,620,616.35 19.84% 新增房产，折旧费用有所增加；新增上市 期间发生费用 ；研发费用 也略有增加。 财务费用 -224,126.33 -117,059.32 91.46% 利息收入增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发团队在提升公司现有产品性能、稳定性的同时，开展了新产品研发，具体项目如下： 1、LED光源用阻焊油墨研发项目 目前市场上的LED基材用白色阻焊油墨的品种很多，生产厂家包括日本太阳油墨、 台湾富多肯等，主要能满足超白、 高反射的要求。在技术上，目前国产的白色阻焊油墨与国外顶尖产品在分辨率和耐热性能等方面差别不大，主要差距在于白 度、耐化金、耐黄变性能等。通过本项目的实施，公司白色阻焊油墨的技术水平达到国际先进、国内领先的程度，新产品能 够批量生产后，可以丰富公司产品结构、提升公司效益、增加公司竞争力。 2、液态感光低压喷涂阻焊油墨研发项目 在PCB应用领域，由于传统的丝网印刷工艺费时费力费料，生产效率不高，严重制约了产能的迅速扩大。随着低压喷涂 技术和设备的应用，该技术解决了网印人员操作技能差异所造成品质的变化，且可大幅提升制板效率，降低PCB企业生产成 本，提升企业竞争力。2016年公司成功研发液态感光低压喷涂阻焊油墨，并已经在客户端使用，2017年预计将扩大市场，从 而丰富公司产品结构、提升公司效益。 3、塞孔油墨研发项目 随着印制电路板装配要求的提高和进步，越来越多的印制电路板提出塞孔要求。其油墨本身固含量高、收缩低、高耐 化性等优点可以避免塞孔不良、过孔发红等面油缺陷。该项技术在国外已经较为成熟，前景广阔。报告期内该产品已经投过 客户测试，预计将为公司效益带来积极影响。 4、静电喷涂阻焊油墨的研发及产业化 静电喷涂工艺的出现，对改进PCB制作的质量有着重要作用，而开发适应于此印刷技术的油墨则为广信材料提供新的商 机。介于国内市场上此类油墨的缺稀，本项目旨在开发一款适用于静电喷涂工艺的高质量阻焊油墨。该产品的批量生产能打 破静电喷涂阻焊油墨进口为主的现状，为广大客户提供性价比更高的产品。报告期内静电喷涂阻焊油墨已经完成配方设计及 实验室测试，目前处于配方优化及客户评估、试用过程。 5、基于先进碳材料的水性导电油墨研究项目 根据国外的研究和报道，该领域现阶段的研发主要集中在提高油墨的导电性上：主要措施是增加导电填料的含量，大 幅度提高导电性，解决无机填料的含量高，涂层的施工性、成膜性、外观质量以及使用稳定性等性能下降，涂层韧性和附着 力差等问题。目前国内有关水性导电油墨的研究还比较落后，性能优异的水性导电油墨产品比较匮乏，关键技术有待进一步 突破，目前公司研发团队已经完成基础配方设计，开展配方优化及客户评估。 6、金属加工精密保护水性光固化油墨 随着精密加工技术的不断发展和消费者要求的不断提高，电子产品加工行业对手机、平板电脑等电子消费产品在外观 上的精细化处理要求也越来越高。近年来，为了吸引消费者关注、提升品牌价值，越来越多的消费电子品牌开始追求产品外 观设计上的精细化处理，下游市场需求的兴起也相应带动了专用保护油墨等配套电子化学品行业的快速发展。随着客户环保 要求的不断提高，富士康提出了喷涂型金属精密加工保护油墨用水作为稀释剂的要求，公司研发团队已经完成配方设计及测 试，该产品可以用于不锈钢和铝材精密加工的保护。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 57 54 57 研发人员数量占比 24.46% 23.79% 25.79% 研发投入金额（元） 11,016,853.93 9,943,098.41 12,204,720.77 研发投入占营业收入比例 4.07% 3.97% 4.55% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 236,559,464.79 308,053,591.29 -23.21% 经营活动现金流出小计 194,911,641.71 262,794,454.72 -25.83% 经营活动产生的现金流量净额 41,647,823.08 45,259,136.57 -7.98% 投资活动现金流入小计 2,239,000.00 5,048,870.00 -55.65% 投资活动现金流出小计 146,273,279.49 44,763,117.69 226.77% 投资活动产生的现金流量净额 -144,034,279.49 -39,714,247.69 262.68% 筹资活动现金流入小计 203,250,000.00 筹资活动现金流出小计 14,364,361.46 24,759,386.45 -41.98% 筹资活动产生的现金流量净额 188,885,638.54 -24,759,386.45 -862.88% 现金及现金等价物净增加额 86,418,791.11 -19,705,457.25 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1，本期筹资活动产生的现金流量净流入1.89亿，主要是本期公司上市募集资金所致； 2，本期投资活动净流出额1.44亿，主要是利用暂时闲置的募集资金所作的保本型理财及募投项目建设投入所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产 比例 货币资金 121,772,162.37 20.82% 37,804,612.57 10.91% 9.91% 本期发行股份募集资金增加所致 应收账款 135,293,889.25 23.13% 120,248,765.30 34.70% -11.57 % 随着业务规模的增加，期末应收账款也 会有所增加。期末应收账款余额的变动 趋势和当年营业收入的变动基本保持 一致。 存货 50,139,924.51 8.57% 46,243,989.76 13.35% -4.78% 固定资产 64,411,761.94 11.01% 67,953,462.41 19.61% -8.60% 在建工程 35,884,074.30 6.13% 1,436,653.87 0.41% 5.72% 募投项目按进度开展、投入增加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、2016年末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制货币资金4,131,393.72元。 2、2015年6月1日，公司以账面原值合计为14,040,998.34元的房屋（产权为“澄房权证江阴字第fqy10013373号”、“澄 房权证江阴字第fqy10013374号”）及账面原值为4,045,456.80元的土地使用权与上海浦东发展银行股份有限公司签订了最 高额抵押合同，对公司在抵押期内发生的各类融资业务进行抵押担保，抵押期为2015年6月1日至2018年6月1日。截至2016 年12月31日，公司尚无未归还借款。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 120,000,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资项目涉及行 业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日期 （如有） 披露 索引 （如 有） 中银保本理财 -人民币按期 开放理财产品 其他 否 货币市场工具及 固定收益工具 70,000, 000.00 70,000, 000.00 募集 资金 483,671 .23 463,726 .03 未到期 2016 年 09 月 30 日 中银保本理财 -人民币按期 开放理财产品 其他 否 货币市场工具及 固定收益工具 50,000, 000.00 50,000, 000.00 募集 资金 701,917 .81 356,712 .33 未到期 2016 年 09 月 30 日 合计 -- -- -- 120,000 ,000.00 120,000 ,000.00 -- -- 1,185,5 89.04 820,438 .36 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资 金总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使用募集资金用途 及去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2016 首次公 开发行 22,975 2,024.91 2,024.91 0 0 0.00% 17,590. 83 尚未使用的募集资金存 放于募集资金专用账户 中，严格按照募集资金管 理办法管理和使用。 0 合计 -- 22,975 2,024.91 2,024.91 0 0 0.00% 17,590. 83 -- 0 募集资金总体使用情况说明 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 一、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2016]1753 号)核准，公司 2016 年 8 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股) 25,000,000.00 股，发 行价为 9.19 元/股，募集资金总额为人民币 229,750,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 25,300,000.00 元，余额为 人民币 204,450,000.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 8,516,584.85 元，实际募集资金净额为人民币 195,933,415.15 元。 该次募集资金到账时间为 2016 年 8 月 23 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审 验，并于 2016 年 8 月 23 日出具天职业字[2016]14586 号验资报告。 二、报告期内募集资金使用情况 1、募集资金投入募投项目情况 报告期内，公司使用募集资金投入募投项目 2,024.91 万元，累计投入募集资金总额 2,024.91 万元。 2、尚未使用的募集资金用途及去向 公司于 2016 年 9 月 22 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的 议案》。同意使用最高额度不超过人民币 12,000.00 万元闲置募集资金购买短期银行保本型理财产品，本次投资期限为自 董事会决议通过之日起十二个月内有效，上述最高额度内，资金可以在决议有效期内滚动使用。公司独立董事对公司使用 暂时闲置募集资金进行现金管理的方案发表了独立意见。2016 年 9 月 29 日公司与中国银行江阴青阳支行购买中银保本理 财-人民币按期开放理财产品 12,000.00 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金用于现金管理部分的存放情况：中国银行理财户，余额为 120,000,000.00 元，余下的募集资金存放于浦发银行募集资金专户。 公司经营管理层在董事会授权下，使用部分闲置募集资金进行现金管理，募集资金理财户资金未用于其它用途。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目 和超募资金投 向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 8,000.00 吨感光新材料 项目 否 19,593.34 19,593.34 2,024.91 2,024.91 10.33% 2017 年 11 月 30 日 0 否 否 承诺投资项目 小计 -- 19,593.34 19,593.34 2,024.91 2,024.91 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 19,593.34 19,593.34 2,024.91 2,024.91 -- -- 0 -- -- 未达到计划进 度或预计收益 年产 8000 吨感光新材料项目处于建设中，尚未完成。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 不适用 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资 项目实施地点 变更情况 不适用 募集资金投资 项目实施方式 调整情况 不适用 募集资金投资 项目先期投入 及置换情况 适用 截止 2016 年 8 月 30 日，公司以自有资金 5499097.87 元投入公司年产 8000 吨感光新材料项目，经 2016 年 9 月 22 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过，同意募集资金置换上述自有资金的投入，上述 投入金额天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告（天职业字【2016】15083 号），独立董 事发表了独立意见，江海证券有限公司发表了保荐意见。 用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况 不适用 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 不适用 尚未使用的募 集资金用途及 去向 存放于募集资金专用账户，为提高闲置募集资金的使用效率，在不影响公司日常运营及募投项目建设的前 提下，经 2016 年 9 月 22 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过，同意利用不超过 1.2 亿元的闲置 募集资金购买理财产品，该事项已经保荐机构出具了核查意见，监事会和独立董事均发表了同意意见，公 司已经实施了决议，具体见《关于使用闲置资金购买理财产品的公告》（2016-014 号）。 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 不存在 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广州广臻感 光材料 有限 公司 子公司 批发业 3000000.00 179,194,314.31 -6,738,950.67 162,708,808.50 -9,692,941.84 -9,697,941.84 江阴市广豫 感光材料有 限公司 子公司 制造业 20000000.00 56,040,129.35 18,296,271.48 0.00 -153,667.55 -147,167.55 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 广州广臻感光材料有限公司为公司全资子公司，系公司华南地区销售中心，主要销售母公司产品，报告期仍处于亏损状 态，相关财务指标与上年同期相比无显著变化。 江阴市广豫感光材料有限公司为公司全资子公司，为公司募投项目主体，相关建设正在进行中，尚未投产。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 未来，公司将继续秉承“感恩现在、赢在未来”的企业文化，以振兴民族工业为己任，围绕电子化学品及光固化涂料、 功能性专用油墨领域积极探索高性能的特种感光新材料，努力研发具有自主知识产权的核心技术，打破国外技术垄断，购置 国际领先生产设备，发挥先进的工艺优势，确立市场上的竞争地位，成为极具竞争力的一流品牌。公司未来主要规划如下： 1、继续提高技术创新能力，实现新产品研发战略 公司未来将以PCB行业为发展基础，放眼辐射固化行业新材料、新产品；既推进产品的纵向发展及研发创新，又不断拓 展横向新领域，发掘现有产品及技术的新应用；短期内完善现有产品结构：如HDI、汽车板油墨、专用塞孔油墨、软硬结合 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 板用高柔韧性阻焊油墨、高频通讯用Low Dk 阻焊油墨等，将继续服务于电子行业产品科技转型升级、绿色环保等发展主题， 不断加强与下游企业合作，引领行业新发展。 2、推进募投项目建设和公司产业布局，提高公司研发能力、生产控制水平，提升产能和供货能力 公司将加快以募集资金投资的研发中心和生产基地建设，搭建开放式的研发平台，与高等院校、研究院所建立长期的合 作关系，提高基础材料研究，专用油墨配方升级，新产品的研究开发能力，打造可持续的研发创新竞争力； 公司将以募投项目生产建设为契机，引进最先进的生产控制工艺，提高生产自动化水平，在进一步促进成熟工艺再升级 的同时，持续提升产品质量和成本竞争力。 3、进一步拓展销售渠道，全面进入国内外知名电子产品制造企业 在未来的市场开发中，公司将继续发挥和挖掘行业领先的产品研发优势和品质控制经验优势。公司将专用油墨产品市场 占有率的提升作为主要的市场开拓计划；与下游企业保持紧密联系，积极主动地参与客户新产品的研发，和客户结成同步研 发、协同发展的战略合作关系，依靠稳定优质的产品质量和快速及时的交货能力，为客户提供优质服务、满足和超越客户的 潜在期望，稳定和巩固与主要客户的业务关系，并不断开发潜在客户和潜在市场。公司产能扩大后，将以优质的产品和良好 的服务，加强与客户的合作，拓宽营销渠道，提高市场占有率。 4、进一步强化管理提升，全面提升公司的核心竞争力 公司一向重视管理效率的提升，积极引进先进的管理理念，充分调动员工积极性。未来公司将进一步强化产品质量管理， 突出过程控制，提高产销协调效率；加强成本控制管理，提升精细化管理水平，夯实相对成本优势；完善现有管理制度，推 进现代企业管理体系建设，完善公司决策力、执行力；优化人力资源管理，强化人力资源开发，发挥人才优势。 5、收购兼并计划及对外扩张计划 公司将以资本市场为依托，按照公司业务发展战略，围绕公司核心业务，在合适时机，谨慎选择同行业企业进行收购、 以达到完善产品结构、提高市场占有率、 降低生产成本、提升规模效益等效果，促进公司主营业务发展壮大。 报告期内，公司董事会第十五次会议审议通过了并购江苏宏泰高分子材料有限公司100%股权的方案，截止本报告公告 日，重组方案已经通过股东大会审议，得到中国证监会的行政许可受理及反馈。该并购项目的实施，有助于公司丰富产品结 构，提升公司盈利能力，在光固化涂料行业开拓更广大的市场。并购项目完成后，公司将做好这两个细分行业龙头的强强整 合，发挥两个公司的市场协同效应、技术协同效应、供应链协同效应，将广信材料打造成辐射固化新技术的行业领军企业。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 （一）根据《公司章程》的规定，公司实施积极的利润分配制度： 1、利润分配的原则：公司充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾全体股东的整体利益及公司的长远利益和可持续发 展。利润分配以公司合并报表可供分配利润为基准，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持按照法定顺序分配利润和 同股同权、同股同利的原则。 2、利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合方式分配股利，其中优先以现金分红方式分配股利。具备 现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊 薄等真实合理因素。 公司利润分配不得超过累积可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 3、公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司 进行中期分红。 4、现金、股票分红具体条件和比例 （1）在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，公司应当采取现金分红。原 则上每年度进行一次现金分红，且现金分红在本次利润分配中所占比例不低于20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据 公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。 （2）在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足 上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当 充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，以确保利润分配方案符合全体 股东的整体利益和长远利益。 （3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素， 区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： i.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； ii.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； iii.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； iv.公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 5、上述重大资金支出事项是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公司最近一期经审计 净资产的30%（含30%）或资产总额的20%（含20%）；或中国证监会或者深圳证券交易所等规定的其他情形。 6、公司拟进行利润分配时，应按照以下决策程序和机制对利润分配方案进行研究论证： （1）在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及业务发展所需资金 和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案。 （2）公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当遵守我国有关法律、行政法规、部门规章和本章程规定的利润分配政策。 （3）公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者 关系互动平台等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小 股东关心的问题。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 （4）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 （5）公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东全体 利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （二）利润分配方案的审议程序如下： 1、公司董事会审议通过利润分配预案后，利润分配事项方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，需经全体 董事过半数同意，且经1/2以上独立董事同意方为通过。独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见。 2、监事会应当对董事会拟定的利润分配具体方案进行审议，并经监事会全体监事半数以上表决通过。 3、股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的过半数通过。如股东大会审 议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。 4、利润分配政策的调整程序 公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润 分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策议案由董事 会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，经全体董事过半数同意,且经1/2以上独立董事同意方可提交股东大会审 议，独立董事应对利润分配政策的调整或变更发表独立意见。 对本章程规定的利润分配政策进行调整或变更的，应当经董事会审议通过后方能提交股东大会审议，且公司应当提供网络形 式的投票平台为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权益保护为出发点，在有关利润分配政策调整或变更的提案中详 细论证和说明原因。股东大会在审议公司章程规定的利润分配政策的调整或变更事项时，应当经出席股东大会的股东(包括 股东代理人)所持表决权的2/3以上通过。 （三）、2016年5月20日，公司召开了2015年度股东大会，审议通过了《关于公司2015年度利润分配方案的议案》，年度权 益分派的方案为：公司2015年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该权益分派方案已按照有关利润分 配政策严格履行了审议程序，独立董事尽职尽责，充分发表了相关独立意见，确保有效保护了中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 6 分配预案的股本基数（股） 100,000,000 现金分红总额（元）（含税） 15,000,000.00 可分配利润（元） 138,154,731.46 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司目前盈利状况良好，根据中国证监会鼓励企业进行现金分红、给予投资者稳定及合理回报的指导意见，在 符合《公司章程》及《公司股东分红回报规划（2014-2016）》中的利润分配原则、既重视对社会公众股东的合理投资回报， 同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，有效地保障全体股东的合理投资回报的前提下，根 据《公司法》及《公司章程》等的相关规定，公司于 2017 年 3 月 27 日召开了第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关 于公司 2016 年度利润分配方案的议案》：以截至 2016 年 12 月 31 日公司股份总数 10,000 万股为基数，向全体股东 按每 10 股派发现金（含税）1.5 元，资本公积金转增股本方案（预案）为每 10 股转增 6 股。本次利润分配预案尚需提交 股东大会审议批准后实施。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014、2015年度本公司利润分配方案为：不分红、不送转，2016年普通股股利分配方案（预案）：每10股派息（含税）1.5 元，资本公积金转增股本方案（预案）：每10股转增6股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 15,000,000.00 42,412,989.24 35.37% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 41,585,797.47 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 40,164,838.24 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期 限 履行情况 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 李有明 股份限售承诺 发行人控股股东、实际控制人 李有明承诺：本人所持有的公 司公开发行股票前已发行的股 份，自公司发行上市之日起 36 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 个月内，本人不转让或者委托 他人管理本人本次发行前直接 或间接持有的公司股份，也不 由公司回购本人直接或间接持 有的公司股份。 三年内 违反承诺 的情形 安丰磊;陈斌;陈 长溪;冯玉进;符 辰丰;富欣伟;洪 晓锋;吉林省现代 农业和新兴产业 投资基金有限公 司;廖安全;刘斌; 刘增威;毛金桥; 聂建军;深圳市宏 利创新投资合伙 企业(有限合伙); 施美芳;王志群; 吴育云;肖云华; 邢学宪;杨晓铭; 余文祥;曾小军; 张玉龙;周亚松; 朱民 股份限售承诺 发行人法人股东深圳市宏利创 新投资合伙企业（有限合伙）、 吉林省现代农业和新兴产业投 资基金有限公司及公司其他 23 名自然人股东承诺：自公司 发行上市之日起 12 个月内，本 公司（本人）不转让或者委托 他人管理本公司（本人）本次 发行前直接或间接持有的公司 股份，也不由公司回购本公司 （本人）本次发行前直接或间 接持有的公司股份。 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 一年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 李有明 股份减持承诺 "发行人控股股东、实际控制人 李有明承诺：股份锁定期满后 两年内，每年转让公司的股份 不超过本人持有公司股份的 25%，且减持价格不得低于本次 发行价（若存在除权除息，则 减持价格相应调整）。 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 五年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 吉林省现代农业 和新兴产业投资 基金有限公司;深 圳市宏利创新投 资合伙企业(有限 合伙) 股份减持承诺 "发行人其他公开发行前持股 5%以上的股东深圳市宏利创新 投资合伙企业（有限合伙）、吉 林省现代农业和新兴产业投资 基金有限公司承诺：股份锁定 期满后两年内，转让公司的股 份不超过本公司持有公司股份 的 100%。 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 三年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新 材料股份有限公 司 分红承诺 江苏广信感光新材料股份有限 公司承诺：公司在股票首次公 开发行并上市后将严格遵守 《公司章程（草案）》以及相关 法律法规中关于股利分配政策 的规定，按照公司制定的《公 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 司股东分红回报规划 （2014-2016）》的内容履行分 红义务。公司董事会、监事会 和股东大会对利润分配政策的 决策和论证过程中充分考虑独 立董事和公众投资者的意见， 保护中小股东、公众投资者的 利益。 李有明 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺 发行人控股股东、实际控制人 李有明承诺：1、截至本承诺出 具之日，除已经披露的情形外， 本人及所投资或控制的其他企 业与广信材料不存在其他重大 关联交易。2、本人及本人控制 的除广信材料以外的其他企业 将尽量避免与广信材料之间发 生关联交易；对于确有必要且 无法回避的关联交易，均按照 公平、公允和等价有偿的原则 进行，交易价格按市场公认的 合理价格确定，并按相关法律、 法规以及规范性文件的规定履 行交易审批程序及信息披露义 务，切实保护广信材料及中小 股东利益。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 吉林省现代农业 和新兴产业投资 基金有限公司;深 圳市宏利创新投 资合伙企业(有限 合伙) 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺 持有发行人 5%以上股份的主 要股东承诺：1、本公司及所投 资的除广信材料以外的其它企 业均未投资于任何与广信材料 存在有相同或类似业务的公 司、企业或其他经营实体，未 经营且没有为他人经营与广信 材料相同或类似的业务；本公 司及所投资的其他企业与广信 材料不存在同业竞争。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 陈长溪;富欣伟; 李有明;刘斌;刘 志春;毛金桥;施 文芳;史月寒;谭 彩云;王龙基;王 志群;吴春娇;吴 育云;曾燕云;朱 民 IPO 稳定股价承 诺 发行人董事、监事、高级管理 人员承诺：非因不可抗力因素 所致，公司上市后三年内公司 股票在连续二十个交易日出现 收盘价低于公司最近一年经审 计的每股净资产（最近一期审 计基准日后，因利润分配、资 本公积金转增股本、增发、配 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 三年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 股等情况导致公司净资产或股 份总数出现变化的，每股净资 产相应进行调整），公司董事、 监事、高级管理人员应在发生 上述情形后，严格按照《江苏 广信感光新材料股份有限公司 上市后三年内公司稳定股价预 案》的规定启动稳定股价措施， 增持公司股份。上述承诺对公 司未来新任职的董事、监事、 高级管理人员具有同样的约束 力。 江苏广信感光新 材料股份有限公 司 IPO 稳定股价承 诺 江苏广信感光新材料股份有限 公司承诺：非因不可抗力因素 所致，公司上市后三年内公司 股票在连续二十个交易日出现 收盘价低于公司最近一年经审 计的每股净资产（最近一期审 计基准日后，因利润分配、资 本公积金转增股本、增发、配 股等情况导致公司净资产或股 份总数出现变化的，每股净资 产相应进行调整），公司应在发 生上述情形的最后一个交易日 起十个交易日内，严格按照《江 苏广信感光新材料股份有限公 司上市后三年内公司稳定股价 预案》的规定启动稳定股价措 施，向社会公众股东回购股票。 由公司董事会制定具体实施方 案并提前三个交易日公告。 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 三年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 李有明 IPO 稳定股价承 诺 发行人控股股东李有明承诺： 非因不可抗力因素所致，公司 上市后三年内公司股票在连续 二十个交易日出现收盘价低于 公司最近一年经审计的每股净 资产（最近一期审计基准日后， 因利润分配、资本公积金转增 股本、增发、配股等情况导致 公司净资产或股份总数出现变 化的，每股净资产相应进行调 整），本人应在发生上述情形后 严格按照《江苏广信感光新材 料股份有限公司上市后三年内 2016 年 08 月 16 日 作出承 诺起至 公司股 票上市 三年内 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 公司稳定股价预案》的规定启 动稳定股价措施，增持公司股 份。并将根据公司股东大会批 准的《江苏广信感光新材料股 份有限公司上市后三年内公司 稳定股价预案》中的相关规定， 在公司就回购股份事宜召开的 股东大会上，对回购股份的相 关决议投赞成票。 李有明 其他承诺 "发行人控股股东、实际控制人 李有明承诺：1、若广信材料在 首次公开发行股票并上市的过 程中被有关部门要求为其员工 补缴或者被有关方面追偿招股 说明书签署日之前的社会保 险，本人将无条件替广信材料 补缴或赔偿应缴纳的全部社会 保险，使广信材料不会因此而 遭受任何损失。广信材料如因 招股说明书签署日之前未执行 社会保险制度而被相关部门予 以行政处罚，本人将无条件替 广信材料支付全部罚款款项， 使广信材料不因此而遭受任何 损失。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 李有明 其他承诺 "控股股东李有明承诺：公司招 股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断 发行人是否符合法律规定的发 行条件构成重大、实质影响的， 从构成重大、实质影响事项经 中国证券监督管理委员会认定 之日起三个月内，发行人以回 购价格（参照二级市场价格确 定，但不低于原发行价格及依 据相关法律法规及监管规则确 定的价格）回购首次公开发行 的全部新股，并支付从首次公 开发行完成日至股票回购公告 日的同期银行存款利息作为赔 偿，若公司股票有送股、资本 公积金转增股本等事项的，回 购数量将进行相应调整。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 天职国际会计师 事务所（特殊普通 合伙） 其他承诺 会计师事务所承诺因其为公司 首次公开发行制作、出具的文 件有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，给投资者造成损 失的，将依法赔偿投资者损失。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 湖南启元律师事 务所 其他承诺 律师事务所承诺因其为公司首 次公开发行制作、出具的文件 有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，给投资者造成损失 的，将依法赔偿投资者损失。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新 材料股份有限公 司 其他承诺 江苏广信感光新材料股份有限 公司承诺：如本公司在招股说 明书中所作出的相关承诺未能 履行、确已无法履行或无法按 期履行的，本公司将采取如下 措施：（1）及时、充分披露公 司承诺未能履行、确已无法履 行或无法按期履行的具体原 因；（2）向公司投资者提出补 充承诺或替代承诺，以尽可能 保护投资者的权益；（3）将上 述补充承诺或替代承诺提交公 司股东大会审议；（4）公司违 反承诺给投资者造成损失的， 将依法对投资者进行赔偿。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 李有明 其他承诺 发行人控股股东、实际控制人 李有明承诺：对在招股说明书 中所作出的相关承诺未能履 行、确已无法履行或无法按期 履行的，将采取如下措施：（1） 本人负有增持股票义务，但未 按公司稳定股价预案的规定提 出增持计划和/或未实际实施 增持计划的，公司有权责令本 人在限期内履行增持股票义 务，本人仍不履行的，每违反 一次，应向公司按如下公式计 算的金额支付现金补偿：（2） 本人违反股份减持承诺的，转 让股权价格低于发行价格部分 差额将归公司所有。本人拒不 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 支付现金补偿的，公司有权扣 减其应向本人支付的现金分 红。本人多次违反上述规定的， 现金补偿金额累计计算。（3） 本人违反关于招股说明书无虚 假记载、误导性陈述或重大遗 漏承诺的，应回购已转让的原 限售股份，并向投资者进行赔 偿，本人拒不回购或进行赔偿 的，公司有权扣减应向本人支 付的现金分红。 陈长溪;富欣伟; 李有明;刘斌;毛 金桥;吴育云;朱 民 其他承诺 作为发行人董事、高级管理人 员的股东李有明、朱民、吴育 云、毛金桥、刘斌、陈长溪、 富欣伟承诺：在上述禁售期满 后，在本人担任公司董事、监 事、高级管理人员期间，每年 转让的股份不超过本人所持有 公司股份总数的 25%。在本人 离职后半年内，不转让所持有 的本公司的股票。若在首次公 开发行股票上市之日起 6 个月 内申报离职，自申报离职之日 起 18 个月内不转让直接持有 的股份；在首次公开发行股票 上市之日起第7 至12 个月之间 申报离职，自申报离职之日起 12 个月内不转让直接持有的 股份。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 陈长溪;富欣伟; 李有明;刘斌;毛 金桥;王志群;吴 育云;朱民 其他承诺 作为发行人董事、高级管理人 员的股东李有明、朱民、吴育 云、毛金桥、刘斌、陈长溪、 富欣伟承诺：公司上市后 6 个 月内如股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价，或者 上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价，本人持有公司股票的 锁定期限自动延长 6 个月。所 持股票在锁定期满后两年内减 持的，其减持价格不低于发行 价；若所持股票在锁定期满后 两年内减持价格低于发行价 的，则由本人按减持价格与发 行价之间的差额向发行人支付 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 现金补偿。如未支付，则由发 行人扣减应支付给本人的薪酬 或应支付给本人的现金分红。 本人不因自身职务变更、离职 等原因，而放弃履行上述承诺。 江苏广信感光新 材料股份有限公 司 其他承诺 发行人承诺：公司招股说明书 如有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，对判断发行人是 否符合法律规定的发行条件构 成重大、实质影响的，从构成 重大、实质影响事项经中国证 券监督管理委员会认定之日起 三个月内，发行人以回购价格 （参照二级市场价格确定，但 不低于原发行价格及依据相关 法律法规及监管规则确定的价 格）回购首次公开发行的全部 新股，并支付从首次公开发行 完成日至股票回购公告日的同 期银行存款利息作为赔偿，若 公司股票有送股、资本公积金 转增股本等事项的，回购数量 将进行相应调整。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 陈长溪;富欣伟; 江苏广信感光新 材料股份有限公 司;李有明;刘斌; 刘志春;毛金桥; 施文芳;史月寒; 谭彩云;王龙基; 王志群;吴春娇; 吴育云;曾燕云; 朱民 其他承诺 发行人及其控股股东、实际控 制人、董事、监事、高级管理 人员等承诺：公司招股说明书 如有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，将依法 赔偿投资者损失。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 江海证券有限公 司 其他承诺 保荐机构承诺因其为发行人首 次公开发行股票制作、出具的 文件有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，给投资者造成 损失的，将先行赔偿投资者损 失。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 陈长溪;富欣伟; 李有明;刘斌;刘 志春;毛金桥;施 文芳;史月寒;王 其他承诺 "发行人董事、高级管理人员对 发行人填补回报措施能够得到 切实履行作出如下承诺：1、承 诺不无偿或以不公平条件向其 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 龙基;吴育云;曾 燕云;朱民 他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利 益；2、承诺对个人的职务消费 行为进行约束；3、承诺不动用 公司资产从事与其履行职责无 关的投资、消费活动；4、承诺 由董事会或薪酬委员会制定的 薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩；5、承诺拟 公布的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩。 违反承诺 的情形 陈长溪;富欣伟; 李有明;刘斌;刘 志春;毛金桥;施 文芳;史月寒;谭 彩云;王龙基;王 志群;吴春娇;吴 育云;曾燕云;朱 民 其他承诺 "发行人董事、监事、高级管理 人员李有明、朱民、曾燕云、 吴育云、毛金桥、史月寒、施 文芳、王龙基、刘志春、王志 群、谭彩云、吴春娇、刘斌、 陈长溪、富欣伟承诺：（1）发 行人董事、监事、高级管理人 员违反关于首次公开发行股票 （A 股）并在创业板上市招股 说明书无虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏承诺的，应该向 投资者进行赔偿。董事、监事、 高级管理人员拒不进行赔偿 的，公司有权扣减其应向董事、 监事、高级管理人员支付的报 酬或应支付的现金分红。 2016 年 08 月 16 日 长期 截止报告 期末，承诺 人遵守承 诺，未出现 违反承诺 的情形 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完成 履行的具体原因及下一 步的工作计划 截止报告期末，承诺人遵守承诺，未出现违反承诺的情形 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 25 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 叶慧、郭海龙 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司内部控制审计鉴证机构，费用含在年报中一并支付；此外 本年度因重大资产重组项目，聘请江海证券为公司独立财务顾问，期间尚未支付财务顾问费用，重组项目证监会审核中。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 中国银行 否 中银保本 理财-人 7,000 2016 年 09 月 29 2017 年 01 月 04 预期年化 收益率 0 0 48.37 46.37 未收回 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 民币按期 开放理财 产品 日 日 中国银行 否 中银保本 理财-人 民币按期 开放理财 产品 5,000 2016 年 09 月 29 日 2017 年 03 月 31 日 预期年化 收益率 0 0 70.19 35.67 未收回 合计 12,000 -- -- -- 0 0 118.56 82.04 -- 委托理财资金来源 募集资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 09 月 23 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 不适用 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其 他利益相关者的责任。 公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、 劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、 福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 企业的共同成长。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、 法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 公司一直坚持发展循环经济、搞好清洁生产为原则，努力打造“资源节约型、环境友好型”企业，坚持把生态环境、 环保、资源综合利用作为战略决策的第一要素，秉承“绿色发展”的理念，以实际行动践行环保承诺。2016年，公司通过增 强环境风险控制能力，加强生产全过程环保监控，全面推行清洁生产，加强资源节约和综合利用，积极发展循环经济并加强 环保新技术的研发与应用，全年环保态势平稳，无一起环保事故发生，各类环保设施平稳运行，公司向社会发布了2016年环 境保护报告书，在取得经济效益的同时，取得了较好的环境绩效。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 75,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 75,000,000 75.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 75,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 75,000,000 75.00% 其中：境内法人持股 13,466,116 17.95% 0 0 0 0 0 13,466,116 13.47% 境内自然人持股 61,533,884 82.05% 0 0 0 0 0 61,533,884 61.53% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 25,000,000 0 0 0 25,000,000 25,000,000 25.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 25,000,000 0 0 0 25,000,000 25,000,000 25.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 75,000,000 100.00% 25,000,000 0 0 0 25,000,000 100,000,00 0 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2016]1753 号)核准，公司 2016 年 8 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股）25,000,000.00 股，募 集资金总额为人民币 229,750,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 25,300,000.00 元，余额为人民币 204,450,000.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 8,516,584.85 元，实际募集资金净额为人民币 195,933,415.15 元。本次募 集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 8 月 23 日出具天职业字[2016]14586 号验 资报告。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2016]1753 号)核准，公司 2016 年 8 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股）25,000,000.00 股，以 上募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 8 月 23 日出具天职业字[2016]14586 号验资报告。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司上述首次公开发行的 2,500 万股无限售流通股已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登 记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因首次公开发行新股，公司股本由期初的 7,500 万股增加至 10,000 万股，对相关指标影响如下：公司 基本每股收益 0.51 元，较上年同期增长-7.27%；公司稀释每股收益 0.51 元，较上年同期增长-7.27%；归属于普通股股东的 每股净资产为 4.81 元，较上年同期增长 48.46%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 广信材料 2016 年 08 月 17 日 9.19 25,000,000 2016 年 08 月 30 日 25,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2016]1753号)核准，公司2016年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 25,000,000.00股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监 许可[2016]1753号)核准，公司2016年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 25,000,000.00股。募 集资金总额为人民币229,750,000.00元，扣除发行费用人民币33,816,584.85元，溢价170,933,415.15元。 发行后，公司总股本由发行前7,500万股增加为10,000万股，因本次发行使公司总资产增加195,933,415.15元，所有者 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 权益增加170,933,415.15元，其中注册资本增加25,000,000.00元，资本公积增加170,933,415.15元。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 21,718 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 17,179 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数 量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 李有明 境内自然人 54.62% 54,619,361 0 54,619,361 0 质押 7,710,000 深圳市宏利创新 投资合伙企业(有 限合伙) 境内非国有法人 7.50% 7,500,000 0 7,500,000 0 吉林省现代农业 和新兴产业投资 基金有限公司 境内非国有法人 5.97% 5,966,116 0 5,966,116 0 邢学宪 境内自然人 1.46% 1,462,523 0 1,462,523 0 张玉龙 境内自然人 1.00% 1,000,000 0 1,000,000 0 质押 740,000 朱民 境内自然人 0.64% 637,500 0 637,500 0 质押 320,000 施美芳 境内自然人 0.53% 525,000 0 525,000 0 吴育云 境内自然人 0.50% 495,000 0 495,000 0 毛金桥 境内自然人 0.48% 477,000 0 477,000 0 质押 176,000 符辰丰 境内自然人 0.47% 465,000 0 465,000 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 李峰 205,424 人民币普通股 205,424 吴昌 181,900 人民币普通股 181,900 林雅慧 165,500 人民币普通股 165,500 吕云英 120,300 人民币普通股 120,300 涂美燕 114,476 人民币普通股 114,476 胡志强 105,600 人民币普通股 105,600 何永平 101,833 人民币普通股 101,833 中国银行股份有限公司－宝盈核心 优势灵活配置混合型证券投资基金 101,024 人民币普通股 101,024 马涛 99,505 人民币普通股 99,505 张渺翊 94,081 人民币普通股 94,081 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东吕云英除通过普通证券账户持有 25,900 股外，还通过华福证券有限责任公 司客户信用交易担保证券账户持有 94,400 股，实际持有 120,300 股；公司股东胡志 强未通过普通证券账户持有公司股份，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有 105,600 股，实际持有 105,600 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李有明 中国 否 主要职业及职务 2011 年 9 月至今任广信材料董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李有明 中国 否 主要职业及职务 2011 年 9 月至今任广信材料董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 李有明 董事长 现任 男 48 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 54,619,361 0 0 0 54,619,361 曾燕云 董事 现任 女 45 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 朱民 董事、总 经理 现任 男 58 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 637,500 0 0 0 637,500 吴育云 董事、副 总经理 现任 男 40 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 495,000 0 0 0 495,000 毛金桥 董事 现任 男 41 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 477,000 0 0 0 477,000 史月寒 董事 现任 女 47 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 施文芳 独立董事 现任 女 72 2012 年 08 月 20 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 王龙基 独立董事 现任 男 77 2014 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 刘志春 独立董事 现任 男 45 2012 年 08 月 20 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 王志群 监事会主 席 现任 男 39 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 75,000 0 0 0 75,000 谭彩云 监事 现任 女 36 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 吴春娇 监事 现任 女 42 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 0 0 0 0 0 刘斌 副总经理 现任 男 41 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 427,500 0 0 0 427,500 陈长溪 财务总监 现任 男 46 2011 年 09 月 18 日 2017 年 10 月 11 日 300,000 0 0 0 300,000 周亚松 董事会秘 书、副总 现任 男 40 2016 年 09 月 22 日 2017 年 10 月 11 日 60,000 0 0 0 60,000 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 经理 富欣伟 董事会秘 书 离任 男 53 2012 年 05 月 28 日 2016 年 09 月 05 日 300,000 0 0 0 300,000 合计 -- -- -- -- -- -- 57,391,361 0 0 0 57,391,361 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 富欣伟 董事会秘书 解聘 2016 年 09 月 05 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、李有明：男，1969年10月生，工商管理硕士。1991年至1992年在番禺环球电子化学材料厂从事研发、生产工作，1993 年至1994年调任番禺环球电子化学材料厂业务经理，负责PCB专用油墨的销售工作。1995年至2000年在番禺康泰电子试剂材 料有限公司担任总经理，全面负责该公司的经营管理工作。经过在PCB专用油墨制造型企业近十年的工作经历，李有明积累 了丰富的PCB专用油墨研发、生产、销售方面的管理经验，并储备了一定资金，于2000年与其妹李玉梅共同出资设立番禺广 信，主要从事PCB专用油墨的研发、生产和销售，并担任执行董事兼经理。此外，李有明于2003年与其妻曾燕云创立金信油 墨，于2004年与其弟李伟明创立深圳广德泰，于2010年创立广州福贡庆。出于战略布局的考虑，李有明于2006年在无锡设立 公司前身广信油墨，并逐步将番禺广信的油墨研发、生产和销售业务全部转移至此。2006年至2011年历任广信油墨、广信科 技的执行董事兼经理。现任番禺广信执行董事兼经理、广州福贡庆执行董事兼经理、广臻材料执行董事兼经理、广豫材料执 行董事。2011年9月至今任本公司董事长。 2、曾燕云：女，1972年8月生，中专学历。曾任番禺环球电子有限公司技术员，江南电子材料有限公司会计，金信油墨 董事。现任广臻材料管理部经理。2011年9月至今任本公司董事。 3、朱民：男，1959年6月生，大专学历，高级工程师。1979年至1995年历任上海无线电二十厂副总工程师、厂长助理， 1995年至2000年历任上海无线电二十厂有限公司总工程师、副总经理，2000年至2008年任福建闽威电路板实业有限公司总工 程师、副总经理，2008年至2011年任浙江罗奇泰克电子有限公司总经理，宁波东亚电路板有限公司总经理，南京罗奇泰克电 子有限公司总经理。在印制电路板行业三十余年的管理实践中积累了丰富的公司经营管理经验，并对公司下游行业有深刻的 认识。现任本公司总经理。2011年9月至今任本公司董事。 4、吴育云：男，1977年7月生，应用化学专业，本科学历。2000年至2011年历任番禺广信副总经理、广臻材料副总经理， 负责研发工作，2011年至今在本公司任职。十余年来一直从事专用油墨产品的研发，先后主持开发了高性能液态感光阻焊油 墨、耐高温无卤阻燃型紫外光固化阻焊油墨、辐射可固化含氮磷化物无卤阻燃剂、金属材料精密加工保护油墨、塑胶材料精 密加工保护油墨、彩晶玻璃油墨等产品。现任本公司副总经理、广臻材料监事。2011年9月至今任本公司董事。 5、毛金桥：男，1976年1月生，高中学历。曾任珠海雄溢化工有限公司厂长，番禺广信生产部经理，广信科技业务经理。 现任本公司业务经理。2011年9月至今任本公司董事。 6、史月寒：女，1970年6月生，工商管理硕士。曾任海通证券股份有限公司国际业务项目经理、海通吉禾股权投资基金 管理有限公司总经理助理，现担任海通创新资本管理有限公司投资总监、江苏广和慧云科技股份有限公司董事、阳光恒美金 融信息技术服务（上海）股份有限公司董事。2012年8月至今任本公司董事。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 7、施文芳：女，1945年10月生，高分子化学专业，博士学历，教授，博士生导师。曾任中国科学技术大学外事办公室 主任、中国科学技术大学应用化学系及高分子科学与工程系主任、辐射技术研究所副所长兼中国感光学会辐射固化专委会副 主任及其学术委员会主任、中国科学技术大学高分子化学与物理学科教授兼博士生导师。现任中国感光学会辐射固化专委会 主任、合肥紫迈新材料科技有限公司执行董事兼经理、南京锐迈涂料科技有限公司执行董事兼经理。2012年8月至今任本公 司独立董事。 8、王龙基：男，1940年6月生，大专学历，高级工程师，客座教授。曾任福州军区政治部文工团创作员、上海无线电二 十厂副厂长，历任上海市徐汇区第八届至第十一届人大代表、人大常委会市政委员、田林代表团副团长，1990年至今任中国 印制电路行业协会秘书长，兼任第二届理事、第三届常务理事、第四届至第六届副理事长。2014年10月至今任本公司独立董 事。 9、刘志春：男，1972年3月生，大专学历，注册会计师。曾任湖南衡阳砂轮厂会计、衡南会计师事务所注册会计师、衡 南三联会计师事务所合伙人、海南从信会计师事务所部门经理、深圳计恒会计师事务所合伙人、深圳财智会计师事务所合伙 人、深圳国邦会计师事务所合伙人、惠州亚太国邦会计师事务所（普通合伙）注册会计师，现任职深圳鹏盛会计师事务所（普 通合伙）注册会计师。2012年8月至今任本公司独立董事。 （二）监事 1、王志群：男，1978年10月生，高中学历。曾任深圳华祥电路有限公司领班、深圳东建电子有限公司主管、番禺广信 业务经理、广信科技业务经理。现任本公司业务经理。2011年9月至今任本公司监事会主席。 2、谭彩云：女，1981年1月生，大专学历。曾任番禺元艺珠宝公司采购员、南粤人才市场人力资源市场部职员。曾任番 禺广信采购部经理。现任公司采购部经理、广豫材料监事。2011年9月至今任本公司监事。 3、吴春娇：女，1975年2月生，大专学历。曾任番禺广信仓管员、财务文员。现任广臻材料财务部会计。2012年8月至 今任本公司监事。 （三）高级管理人员 1、朱民：现任公司总经理。简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事”部分。 2、吴育云：现任公司副总经理。简历详见本节“三、任职情况”之“（一）董事”部分。 3、刘斌：男，1976年12月生，大专学历。曾任东莞红板线路板厂助理工程师、惠州达信线路板厂生产主管、番禺广信 业务经理、本公司业务经理。2011年9月至今任本公司副总经理。 4、陈长溪：男，1971年11月生，会计专业，本科学历。曾任福建省漳平水泥厂、漳平福海水泥集团有限公司会计、科 长、财务经理，漳平正中会计师事务所、海南从信会计师事务所、四川君和（信永中和）会计师事务所广州分所项目经理、 部门经理，广东世纪正鑫集团有限公司财务总监，广信科技财务总监。2011年9月至今任本公司财务总监，同时兼任广臻材 料财务负责人。 5、周亚松：男，1977年11月生，连云港化工高等专科学校化工工艺专业，大专学历；河海大学，MBA，硕士学位，研究 生学历。先后担任江苏广信感光新材料股份有限公司厂长、总经理助理、证券事务代表等职务。2016年9月至今任本公司副 总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 李有明 广州福贡庆贸易有限公司 执行董事 否 李有明 广州市番禺广信丝印材料有限公司 执行董事 否 李有明 江阴市广豫感光材料有限公司 执行董事 否 李有明 广州广臻感光材料有限公司 执行董事 否 毛金桥 广州广臻感光材料有限公司 业务经理 是 史月寒 海通创新资本管理有限公司 投资总监 是 史月寒 阳光恒美金融信息技术服务（上海）股份 有限公司 董事 否 吴育云 广州广臻感光材料有限公司 监事 否 施文芳 江苏利田科技股份有限公司 独立董事 是 施文芳 天津久日新材料股份有限公司 独立董事 是 施文芳 南京锐迈涂料科技有限公司 执行董事兼总 经理 否 施文芳 合肥紫迈新材料科技有限公司 执行董事兼总 经理 否 王龙基 中国印制电路行业协会 名誉秘书长 是 王龙基 深南电路股份有限公司 独立董事 是 王龙基 江西金达莱环保股份有限公司 独立董事 是 王龙基 奥士康科技股份有限公司 独立董事 是 王龙基 《印制电路信息》杂志社 社长 是 刘志春 深圳鹏盛会计师事务所（普通合伙） 注册会计师 是 王志群 广州广臻感光材料有限公司 业务经理 是 吴春娇 广州广臻感光材料有限公司 会计 是 刘斌 广州广臻感光材料有限公司 业务经理 是 陈长溪 广州广臻感光材料有限公司 财务负责人 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案，并提交董事会审议。公司人力资源部、财 务部配合薪酬与考核委员会进行公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确立依据 公司2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于确定公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准的议案》，该薪酬标准 规定：公司董事长薪酬由基本工资、基本奖金、绩效考核奖金三部分组成，公司独立董事从公司领取独立董事津贴，公司其 他董事不从公司领取津贴，在公司任职的董事领取职务薪资；公司监事不从公司领取津贴，在公司任职的领取职务薪资；公 司高级管理人员按其任职从公司领取职务薪资，薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，提交董事会审议通过。 第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议通过了《关于确定公司董事、高级管理人员2016年度薪酬的议案》并提交公 司二届十七次董事会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李有明 董事长 男 48 现任 46 否 朱民 董事、总经理 男 58 现任 56.7 否 曾燕云 董事 女 45 现任 13.8 否 吴育云 董事、副总经理 男 40 现任 45.2 否 毛金桥 董事 男 41 现任 61 否 史月寒 董事 女 47 现任 0 否 施文芳 独立董事 女 72 现任 3.6 否 王龙基 独立董事 男 77 现任 3.6 否 刘志春 独立董事 男 45 现任 3.6 否 刘斌 副总经理 男 41 现任 49.5 否 陈长溪 财务总监 男 46 现任 27.5 否 周亚松 董事会秘书、副 总经理 男 40 现任 11.9 否 王志群 监事会主席 男 39 现任 43.6 否 吴春娇 监事 女 42 现任 9.7 否 谭彩云 监事 女 36 现任 10.3 否 富欣伟 董事会秘书 男 53 离任 11.6 否 合计 -- -- -- -- 397.6 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 233 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 主要子公司在职员工的数量（人） 87 在职员工的数量合计（人） 320 当期领取薪酬员工总人数（人） 320 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 10 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 117 销售人员 69 技术人员 57 财务人员 14 行政人员 63 合计 320 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 5 硕士 7 本科 31 大专 51 中专高中及以下 226 合计 320 2、薪酬政策 公司实行岗位工资加绩效工资为核心的薪酬考核体系，其中岗位工资以岗位责任、个人技能要求为基础，绩效工资主要 与公司经济效益、员工考核结果挂钩。在此基础上，公司制定了具体的针对技术研发人员实施的奖励办法、对营销人员实施 销售业绩绩效考核，综合考虑了不同岗位的各自需要，确保公司员工的工作积极性、创造性。 3、培训计划 根据公司发展战略和年度重点工作制定公司年度培训计划，采取内训与外训相结合的方式开展培训工作，以满足新业务 发展为重点，大力推进员工素质的提高。根据培训计划，公司将从管理人员培训、外部专家与研发人员交流培训、班组长培 训、员工岗位操作和技能培训、法律法规专项培训等方面开展工作，满足公司可持续经营发展的需要。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律法规的规定，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，公司股东大会、董事会、监事会的运 作与召开均严格按照《公司章程》等有关规定执行，公司董事、监事以及高级管理人员均能遵照相关监管法规和公司各项管 理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公司及全体股东利益。 报告期内，为提高公司治理、规范公司运作水平，公司积极组织董事、监事、高级管理人员参加由深圳证券交易所、证 监局和公司内部组织的系列培训，增强风险意识，为公司决策和管理的规范性打下良好的基础。根据《上市公司股东大会议 事规则》的规定和要求，公司召开股东大会时，按照要求规范股东大会的召集、召开和表决程序，实行现场投票和网络投票 同时进行，对中小投资者实行单独计票，平等对待所有股东，确保全体股东特别是中小投资者的合法权益。 公司信息披露严格按照法律法规的要求进行披露，做到真实、准确、完整、及时、公平。截至报告期末，公司治理的实 际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人之间做到严格分开，具有独立、完整的资产 和业务，具备面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在 同业竞争或者显失公平的关联交易。 （二）人员独立 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员不在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产独立 公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、 机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。 （四）机构独立 公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在 机构混同的情形。 （五）财务独立 公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公 司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2016 年 01 月 30 日 2015 年年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2016 年 05 月 20 日 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 66.68% 2016 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 10 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王龙基 9 9 0 0 0 否 刘志春 9 9 0 0 0 否 施文芳 9 9 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1、2016年4月28日，公司召开第二届董事会第十次会议，独立董事就以下议案发表了独立意见并被公司采纳： 《关于<2015年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2015年度利润分配预案>的议案》、《关于申请银行综合授信额度等 相关议案》； 2、2016年5月26日，公司召开第二届董事会第十一次会议，独立董事就以下议案发表了独立意见并被公司采纳： 《关于审议公司<2016年一季度财务报表及附注>的议案》； 3、2016年9月22日，公司召开第二届董事会第十二次会议，独立董事就以下议案发表了独立意见并被公司采纳： 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》、《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》、《关于聘 任副总经理及董事会秘书的议案》； 4、2016年12月30日，公司召开第二届董事会第十五次会议，独立董事就发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 等相关事项发表了事前认可意见，并就发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金等相关事项以及评估机构的独立性、评 估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表了独立意见，均被公司采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资委员会。各专门委员会在报告期内的履职情 况如下： 1、审计委员会的履职情况 报告期内，董事会审计委员会按照相关法律法规及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工 作，认真履行职责。按照《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》的要求，公司需在上市后6个月内建立内部审计制度， 设立内部审计部门执行内审制度。审计委员会根据相关规定，于2017年1月根据相关规定修订内部审计制度。审计委员会定 期向董事会报告审计工作进展和执行的相关情况。报告期内，审计委员会以召开会议的方式对公司定期财务报告、内部控制 建设、募集资金存放与使用等专项进行了审议。 2、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《提名委员会工作细则》认真履行职责，对公司董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜 进行了讨论。报告期内，提名委员会共召开三次会议，对公司董事及高管候选人进行了资格审查，认为公司现有董事会人员 结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。 3、薪酬与考核委员会履职情况 公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定积极开展相 关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会召开了两次会议，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核， 认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。 4、战略与投资委员会履职情况 报告期内，战略与投资委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《战略及投资委员会工作细则》的有关规定积极 开展相关工作，认真履行职责。报告期内，战略与投资委员会共召开了两次会议，在公司上市及发展过程中建言献策。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬管理遵循以下原则： （一）坚持效益优先、优劳优酬，维护出资人及公司高级管理人员的合法权益； （二）坚持个人薪酬和公司利益相结合的原则，实现与企业经营成果共享、责任共担，确保公司长期稳定发展； （三）坚持责、权、利相统一原则； （四）坚持薪酬收入实行先考核后兑现的原则。 公司高级管理人员实行基本薪酬和奖励薪酬相结合的薪酬制度，年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人 员的工作业绩以及分管部门的部门费用，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执 行情况。为充分发挥和调动公司管理人员的工作积极性和创造性，公司将结合实际情况，进一步完善高级管理人员的激励和 约束机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 3 月 27 日在巨潮资讯网披露的《公司 2016 年度内部控制自我评价 报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监 事和高级管理人员舞弊行为；外部审计发现的重 大错报未被公司内部控制识别；审计委员会和内 部审计机构对内部控制的监督无效；内部控制评 价的结果特别是重大缺陷未得到整改。（2）重要 缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；公司缺乏反舞弊控制措施；对于非常规或特 殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目 出现以下情形的，可认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重要 缺陷或一般缺陷： （1）公司经营或决 策严重违反国家法律法规；（2）对于公 司重大事项缺乏民主决策程序或虽有 程序但未有效执行，导致重大损失； （3） 中高级管理人员和高级技术人员流失 严重，对公司业务造成重大影响；（4） 重要业务缺乏制度控制或系统性失效， 且缺乏有效的补偿性控制；（5）公司内 控重大缺陷或重要缺陷未得到整改。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 标。（3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷 标准的其他内部控制缺陷。 定量标准 （1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在， 有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财 务报告中出现下列情形的错报时，被认定为重大 缺陷；1） 影响利润总额的错报≥利润总额的 5%；2）影响资产总额的错报≥资产总额的 3%（2） 重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合 理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报 告中出现下列情形的错报时，被认定为重要缺 陷；1） 利润总额的 3%≤影响利润总额的错 报＜合并利润总额的 5% 2）资产总额的 0.5%≤ 影响资产总额的错报＜合并资产总额的 3%（3） 一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的 其他缺陷，会被视为一般缺陷。1）影响利润总 额的错报＜利润总额的 3%2）影响资产总额的错 报＜资产总额的 0.5% （1）重大缺陷： 影响利润总额的 错报≥利润总额的 5%（2）重要缺陷： 利润总额的 3%≤影响利润总额的错报 ＜利润总额的 5% （3）一般缺陷： 影响利润总额的错报＜利润总额的 3% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 内部控制鉴证报告 天职业字[2017]3341-2 号 江苏广信感光新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“广信材料”）管理层按照财政部发布的《企业内部 控制基本规范》及相关规定编制的截至 2016 年 12 月 31 日《内部控制评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有 效性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是 广信材料管理层的责任。 二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。《中国注册会 计师其他签证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》要求我们遵守职业道德守则，计划和执 行鉴证工作以对广信材料在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的 有效性。鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制 有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见我们认为，广信材料按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面 保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 27 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2017 年3月27日在巨潮资讯网披露的《公司 2016 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 27 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2017]3341 注册会计师姓名 叶慧、郭海龙 审计报告正文 审计报告 天职业字[2017]3341号 江苏广信感光新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“广信材料”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金 流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广信材料管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广信材料财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广信材料 2016年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并 现金流量。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 121,772,162.37 37,804,612.57 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,040,924.14 36,927,191.73 应收账款 135,293,889.25 120,248,765.30 预付款项 2,161,656.88 2,519,990.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 820,438.36 应收股利 其他应收款 3,006,396.07 5,597,082.45 买入返售金融资产 存货 50,139,924.51 46,243,989.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 120,000,000.00 流动资产合计 458,235,391.58 249,341,632.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 64,411,761.94 67,953,462.41 在建工程 35,884,074.30 1,436,653.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,233,514.09 25,823,587.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 962,408.47 1,503,198.03 递延所得税资产 283,400.05 463,785.96 其他非流动资产 非流动资产合计 126,775,158.85 97,180,687.60 资产总计 585,010,550.43 346,522,320.00 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,500,000.00 10,971,058.38 应付账款 78,772,107.48 66,444,626.06 预收款项 417,156.00 542,582.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,499,031.66 5,255,400.68 应交税费 6,805,996.44 6,539,291.09 应付利息 应付股利 9,320,493.55 其他应付款 6,728,377.00 4,507,390.45 应付分保账款 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 103,722,668.58 103,580,842.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 103,722,668.58 103,580,842.54 所有者权益： 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 219,555,112.52 48,621,697.37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,578,037.87 18,686,142.07 一般风险准备 未分配利润 138,154,731.46 100,633,638.02 归属于母公司所有者权益合计 481,287,881.85 242,941,477.46 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 少数股东权益 所有者权益合计 481,287,881.85 242,941,477.46 负债和所有者权益总计 585,010,550.43 346,522,320.00 法定代表人：李有明 主管会计工作负责人：陈长溪 会计机构负责人：马红兵 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 107,794,954.93 27,326,242.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 14,005,304.53 21,309,039.79 应收账款 203,163,798.47 183,067,727.34 预付款项 2,161,656.88 2,519,990.59 应收利息 820,438.36 应收股利 其他应收款 25,043,451.75 9,537,323.22 存货 43,686,884.33 39,365,185.95 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 120,000,000.00 流动资产合计 516,676,489.25 283,125,509.83 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,000,000.00 23,000,000.00 投资性房地产 固定资产 25,442,135.60 26,952,602.88 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 油气资产 无形资产 3,344,971.53 3,472,610.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 78,833.60 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 51,787,107.13 53,504,047.21 资产总计 568,463,596.38 336,629,557.04 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,500,000.00 10,971,058.38 应付账款 65,350,280.94 64,763,281.86 预收款项 309,828.32 288,109.31 应付职工薪酬 3,872,839.16 3,917,479.64 应交税费 5,364,633.71 6,133,606.15 应付利息 应付股利 9,320,493.55 其他应付款 3,700,376.36 1,722,263.42 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 84,097,958.49 97,116,292.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 84,097,958.49 97,116,292.31 所有者权益： 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 219,555,112.52 48,621,697.37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,578,037.87 18,686,142.07 未分配利润 141,232,487.50 97,205,425.29 所有者权益合计 484,365,637.89 239,513,264.73 负债和所有者权益总计 568,463,596.38 336,629,557.04 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 270,960,726.36 250,371,308.76 其中：营业收入 270,960,726.36 250,371,308.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 221,223,956.96 202,733,758.36 其中：营业成本 147,826,451.45 141,661,597.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,738,104.34 1,925,598.10 销售费用 36,930,481.52 33,005,026.52 管理费用 25,911,001.99 21,620,616.35 财务费用 -224,126.33 -117,059.32 资产减值损失 8,042,043.99 4,637,979.56 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 820,438.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,557,207.76 47,637,550.40 加：营业外收入 376,768.02 1,694,586.20 其中：非流动资产处置利得 23,116.17 减：营业外支出 56,176.28 95,102.91 其中：非流动资产处置损失 9,497.38 21,957.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,877,799.50 49,237,033.69 减：所得税费用 8,464,810.26 7,651,236.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,412,989.24 41,585,797.47 归属于母公司所有者的净利润 42,412,989.24 41,585,797.47 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 42,412,989.24 41,585,797.47 归属于母公司所有者的综合收益总额 42,412,989.24 41,585,797.47 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.55 （二）稀释每股收益 0.51 0.55 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李有明 主管会计工作负责人：陈长溪 会计机构负责人：马红兵 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 239,245,521.47 227,704,558.70 减：营业成本 143,059,501.39 138,399,234.19 税金及附加 1,683,542.95 1,551,948.52 销售费用 15,142,363.02 15,621,580.80 管理费用 18,918,591.17 16,361,154.83 财务费用 -267,488.48 -114,704.09 资产减值损失 4,645,159.16 4,109,053.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 820,438.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,884,290.62 51,776,290.54 加：营业外收入 370,268.02 1,694,586.20 其中：非流动资产处置利得 23,116.17 减：营业外支出 51,176.28 31,391.99 其中：非流动资产处置损失 9,497.38 1,694.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,203,382.36 53,439,484.75 减：所得税费用 8,284,424.35 7,774,937.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,918,958.01 45,664,547.16 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 48,918,958.01 45,664,547.16 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 232,666,225.37 299,785,848.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,893,239.42 8,267,742.62 经营活动现金流入小计 236,559,464.79 308,053,591.29 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 购买商品、接受劳务支付的现金 101,768,374.69 174,866,892.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 35,491,893.88 31,839,895.20 支付的各项税费 29,706,607.79 29,125,491.94 支付其他与经营活动有关的现金 27,944,765.35 26,962,174.73 经营活动现金流出小计 194,911,641.71 262,794,454.72 经营活动产生的现金流量净额 41,647,823.08 45,259,136.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 48,870.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,239,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,239,000.00 5,048,870.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,273,279.49 44,763,117.69 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 投资活动现金流出小计 146,273,279.49 44,763,117.69 投资活动产生的现金流量净额 -144,034,279.49 -39,714,247.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 203,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 203,250,000.00 偿还债务支付的现金 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,320,493.55 24,759,386.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,043,867.91 筹资活动现金流出小计 14,364,361.46 24,759,386.45 筹资活动产生的现金流量净额 188,885,638.54 -24,759,386.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -80,391.02 -490,959.68 五、现金及现金等价物净增加额 86,418,791.11 -19,705,457.25 加：期初现金及现金等价物余额 31,221,977.54 50,927,434.79 六、期末现金及现金等价物余额 117,640,768.65 31,221,977.54 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 168,667,204.99 199,218,764.51 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,472,269.42 7,642,891.48 经营活动现金流入小计 172,139,474.41 206,861,655.99 购买商品、接受劳务支付的现金 74,597,839.47 149,038,752.11 支付给职工以及为职工支付的现金 21,303,370.21 20,541,183.01 支付的各项税费 25,037,287.28 24,534,994.30 支付其他与经营活动有关的现金 17,345,856.20 18,392,525.53 经营活动现金流出小计 138,284,353.16 212,507,454.95 经营活动产生的现金流量净额 33,855,121.25 -5,645,798.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 36,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 5,036,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,910,415.47 2,209,034.86 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 支付其他与投资活动有关的现金 136,830,000.00 投资活动现金流出小计 139,740,415.47 2,209,034.86 投资活动产生的现金流量净额 -139,740,415.47 2,826,965.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 203,250,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 203,250,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,320,493.55 24,759,386.45 支付其他与筹资活动有关的现金 5,043,867.91 筹资活动现金流出小计 14,364,361.46 24,759,386.45 筹资活动产生的现金流量净额 188,885,638.54 -24,759,386.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -80,391.02 -489,416.58 五、现金及现金等价物净增加额 82,919,953.30 -28,067,636.85 加：期初现金及现金等价物余额 20,743,607.91 48,811,244.76 六、期末现金及现金等价物余额 103,663,561.21 20,743,607.91 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 75,000,0 00.00 48,621 ,697.3 7 18,686 ,142.0 7 100,63 3,638. 02 242,94 1,477. 46 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 二、本年期初余额 75,000,0 00.00 48,621 ,697.3 7 18,686 ,142.0 7 100,63 3,638. 02 242,94 1,477. 46 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000,0 00.00 170,93 3,415. 15 4,891, 895.80 37,521 ,093.4 4 238,34 6,404. 39 （一）综合收益总 额 42,412 ,989.2 4 42,412 ,989.2 4 （二）所有者投入 和减少资本 25,000,0 00.00 170,93 3,415. 15 195,93 3,415. 15 1．股东投入的普 通股 25,000,0 00.00 170,93 3,415. 15 195,93 3,415. 15 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,891, 895.80 -4,891 ,895.8 0 1．提取盈余公积 4,891, 895.80 -4,891 ,895.8 0 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,000, 000.00 219,55 5,112. 52 23,578 ,037.8 7 138,15 4,731. 46 481,28 7,881. 85 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 75,00 0,000 .00 48,621 ,697.3 7 14,119 ,687.3 5 63,614 ,295.2 7 201,35 5,679. 99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 75,00 0,000 .00 48,621 ,697.3 7 14,119 ,687.3 5 63,614 ,295.2 7 201,35 5,679. 99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,566, 454.72 37,019 ,342.7 5 41,585 ,797.4 7 （一）综合收益总 额 41,585 ,797.4 7 41,585 ,797.4 7 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,566, 454.72 -4,566 ,454.7 2 1．提取盈余公积 4,566, 454.72 -4,566 ,454.7 2 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 75,00 0,000 .00 48,621 ,697.3 7 18,686 ,142.0 7 100,63 3,638. 02 242,94 1,477. 46 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 75,000, 000.00 48,621,6 97.37 18,686,1 42.07 97,205 ,425.2 9 239,513, 264.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 75,000, 000.00 48,621,6 97.37 18,686,1 42.07 97,205 ,425.2 9 239,513, 264.73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000, 000.00 170,933, 415.15 4,891,89 5.80 44,027 ,062.2 1 244,852, 373.16 （一）综合收益总 额 48,918 ,958.0 1 48,918,9 58.01 （二）所有者投入 和减少资本 25,000, 000.00 170,933, 415.15 195,933, 415.15 1．股东投入的普 通股 25,000, 000.00 170,933, 415.15 195,933, 415.15 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,891,89 5.80 -4,891 ,895.8 0 1．提取盈余公积 4,891,89 5.80 -4,891 ,895.8 0 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,000 ,000.00 219,555, 112.52 23,578,0 37.87 141,23 2,487. 50 484,365, 637.89 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 75,000, 000.00 48,621,6 97.37 14,119,6 87.35 56,107 ,332.8 5 193,848, 717.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 75,000, 000.00 48,621,6 97.37 14,119,6 87.35 56,107 ,332.8 5 193,848, 717.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,566,45 4.72 41,098 ,092.4 4 45,664,5 47.16 （一）综合收益总 额 45,664 ,547.1 6 45,664,5 47.16 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,566,45 4.72 -4,566 ,454.7 2 1．提取盈余公积 4,566,45 4.72 -4,566 ,454.7 2 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 75,000, 000.00 48,621,6 97.37 18,686,1 42.07 97,205 ,425.2 9 239,513, 264.73 三、公司基本情况 江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司），注册资本：人民币10,000.00万元，法定代表人：李有 明，注册地址：江阴市青阳镇工业集中区华澄路18号。公司统一社会信用代码：91320200784366544H 本公司的主要经营范围为：感光新材料的研究、开发；印刷线路板用及相关产业用抗蚀感光油墨、感光阻焊油墨及光固 化涂料的开发、生产；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依 法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动） 营业期限：2006年5月12日至2036年5月11日。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 本公司所处行业为精细化工行业，主营业务为高科技领域适用的感光材料等材料的研究、生产和销售，公司所生产的感 光油墨为核心产品。 本财务报告于二○一七年三月二十七日经本公司董事会批准报出。 本公司将广州广臻感光材料有限公司，江阴市广豫感光材料有限公司等2家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详 见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。 本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、存货跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等 交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会 计估计。详见本附注。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规 定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以 下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被 合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综 合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认 净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形： （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计 入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控 制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值 计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除 外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会 计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间 所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金 额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值； （2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件 的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市 场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的 差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，对于期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持 续下跌时间已达到或超过12个月的，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失， 并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据： 存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： （1）持有该金融资产的期限不确定。 （2）发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化 等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外。 （3）该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项系指按照应收款项余额排名 前 5 位且占应收款项余额 10%以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计入当期损益。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按信用风险特征 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 本公司的存货根据存货性状及其持有目的，分为原材料、半成品、库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资、 低值易耗品、包装物。 2. 存货按照实际成本计价。存货实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货按加权平均法计价， 低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。 3. 存货盘存采用永续盘存制。 4. 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。产成品和用于 出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；存货的存货跌价准备按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 可变现净值是指在日常活动过程中，存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额。 13、划分为持有待售资产 不适用 14、长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对 价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的 初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额， 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证 券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初 始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑 长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额 计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏 损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损 失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权 力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当 期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资 的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当 按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按 有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 10% 4.50% 机器设备 年限平均法 10 10% 9.00% 运输设备 年限平均法 4-5 10% 18.00%-22.50% 电子设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%-30.00% 其他设备 年限平均法 5 10% 18.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资 产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达 到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 法定剩余年限 软件 3/5 专利权 专利有效期内 公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使 用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。 公司无使用寿命不确定的无形资产。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 1、研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 2、开发项目能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期 间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使 用状态之日起转为无形资产。 22、长期资产减值 不适用 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计 划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工 贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存 金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显 著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第 一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间 时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费 用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计 入其他综合收益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利主要包括： 1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予 的补偿。 2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职 或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除 此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该 项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入 本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 根据以上条件，本公司国内销售和海外销售的收入确认时点主要为： （1）国内销售 本公司将货物送至客户指定地点，按客户要求将油墨产品交付客户，同时在约定期限内经客户对油墨 产品数量与质量无异议确认后确认收入。本公司将客户确认验收的时间作为收入确认的时点，在实务操作 中以取得经客户确认的对账单为收入确认时点。 （2）国外销售 本公司根据客户的订单要求，将经检验合格后的油墨通过海关报关出口，取得报关单，安排货运公司 将产品装运并取得提单后确认收入。在实务操作中以取得提单为收入确认时点。 2、提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权的收入 与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收 入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25% 营业税 应纳税营业额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 土地使用税 占地面积 6 元/平方米、4 元/平方米 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江苏广信感光新材料股份有限公司 15% 广州广臻感光材料有限公司 25% 江阴市广豫感光材料有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于2015年10月10日取得经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方 税务局批准的高新技术企业证书（证书编号：GR201532002704），有效期为三年，有效期内公司享受高新 技术企业所得税15%的优惠税率。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 12,936.53 40,696.68 银行存款 117,627,832.12 31,181,280.86 其他货币资金 4,131,393.72 6,582,635.03 合计 121,772,162.37 37,804,612.57 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 其他说明 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项4,131,393.72元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：无 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 24,298,592.55 35,429,910.73 商业承兑票据 742,331.59 1,497,281.00 合计 25,040,924.14 36,927,191.73 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 74,782,173.72 商业承兑票据 302,050.00 合计 74,782,173.72 302,050.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明：无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 157,158 ,194.85 98.88% 21,864, 305.60 13.91% 135,293, 889.25 135,93 9,468. 62 99.26% 15,690,7 03.32 11.54% 120,248,7 65.30 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,778,3 91.00 1.12% 1,778,3 91.00 100.00% 0.00 1,009, 079.00 0.74% 1,009,07 9.00 100.00% 0.00 合计 158,936 ,585.85 100.00% 23,642, 696.60 135,293, 889.25 136,94 8,547. 62 100.00% 16,699,7 82.32 120,248,7 65.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 126,981,840.29 6,349,092.01 5.00% 1 至 2 年 12,703,223.39 1,270,322.34 10.00% 2 至 3 年 6,456,479.84 3,228,239.92 50.00% 3 年以上 11,016,651.33 11,016,651.33 100.00% 合计 157,158,194.85 21,864,305.60 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,447,783.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 项目 核销金额 实际核销的应收账款 504,869.40 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江苏同昌电路科技 有限公司 货款 504,869.40 企业已破产，无资产 处置。 法院裁定，公司核准 否 合计 -- 504,869.40 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明：无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,161,656.88 100.00% 595,842.27 23.65% 1 至 2 年 675,471.68 26.80% 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 2 至 3 年 744,725.72 29.55% 3 年以上 503,950.92 20.00% 合计 2,161,656.88 -- 2,519,990.59 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 比例（%） 单位一 非关联方 876,999.99 40.57 单位二 非关联方 391,500.00 18.11 单位三 非关联方 335,000.00 15.50 单位四 非关联方 242,373.37 11.21 单位五 非关联方 60,291.83 2.79 合计 1,906,165.19 88.18 其他说明：无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财利息 820,438.36 合计 820,438.36 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明：无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明：无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 2,239,0 00.00 70.36% 2,239,00 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 943,135 .28 29.64% 175,739 .21 18.63% 767,396. 07 6,196, 681.11 100.00% 599,598. 66 9.68% 5,597,082 .45 合计 3,182,1 35.28 100.00% 175,739 .21 3,006,39 6.07 6,196, 681.11 100.00% 599,598. 66 5,597,082 .45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江阴市国土资源局 2,239,000.00 预计可以收回 合计 2,239,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 614,870.28 30,743.51 5.00% 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 1 至 2 年 192,077.00 19,207.70 10.00% 2 至 3 年 20,800.00 10,400.00 50.00% 3 年以上 115,388.00 115,388.00 100.00% 合计 943,135.28 175,739.21 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-423,859.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,239,000.00 5,115,759.70 备用金 363,414.27 286,059.53 往来款 228,452.30 押金 136,088.00 135,388.00 代扣代缴款 53,651.05 25,425.12 其他 161,529.66 634,048.76 合计 3,182,135.28 6,196,681.11 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江阴市国土资源局 保证金 2,239,000.00 2-3 年（含 3 年） 70.36% 肖云华 往来款 228,452.30 1 年以内（含 1 年） 7.18% 11,422.62 胡冬明 房租押金 101,388.00 3 年以上 3.19% 101,388.00 刘伟 备用金 100,000.00 1 年以内（含 1 年） 3.14% 5,000.00 江阴双特机械设备 有限公司 设备款 80,000.00 1-2 年 2.51% 8,000.00 合计 -- 2,748,840.30 -- 86.38% 125,810.62 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明：无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,822,159.79 10,822,159.79 9,212,768.34 9,212,768.34 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 在产品 861,151.15 861,151.15 458,698.24 458,698.24 库存商品 21,325,966.01 1,945,495.25 19,380,470.76 19,056,106.35 1,554,356.25 17,501,750.10 半成品 3,475,438.60 3,475,438.60 3,358,244.20 3,358,244.20 包装物 58,653.65 58,653.65 75,666.97 75,666.97 发出商品 15,542,050.56 15,542,050.56 15,636,861.91 15,636,861.91 合计 52,085,419.76 1,945,495.25 50,139,924.51 47,798,346.01 1,554,356.25 46,243,989.76 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,554,356.25 1,018,119.76 626,980.76 1,945,495.25 合计 1,554,356.25 1,018,119.76 626,980.76 1,945,495.25 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 库存商品 可变现净值低于账面值 生产领用呆滞品 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明：无 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明：无 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中行理财产品 120,000,000.00 合计 120,000,000.00 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 65,137,371.28 9,339,127.84 2,718,269.56 2,505,759.17 4,176,050.80 83,876,578.65 2.本期增加金额 1,190,683.75 33,461.52 424,889.02 226,324.78 1,875,359.07 （1）购置 1,190,683.75 33,461.52 424,889.02 226,324.78 1,875,359.07 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 17,305.66 5,000.00 6,149.58 28,455.24 （1）处置或报废 17,305.66 5,000.00 6,149.58 28,455.24 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 4.期末余额 65,137,371.28 10,512,505.93 2,746,731.08 2,930,648.19 4,396,226.00 85,723,482.48 二、累计折旧 1.期初余额 6,442,073.26 3,781,756.73 1,484,034.97 1,647,838.79 2,180,972.85 15,536,676.60 2.本期增加金额 3,031,966.44 768,270.36 477,649.16 422,886.07 706,790.13 5,407,562.16 （1）计提 3,031,966.44 768,270.36 477,649.16 422,886.07 706,790.13 5,407,562.16 3.本期减少金额 9,663.63 4,500.00 4,794.23 18,957.86 （1）处置或报废 9,663.63 4,500.00 4,794.23 18,957.86 4.期末余额 9,474,039.70 4,540,363.46 1,957,184.13 2,070,724.86 2,882,968.75 20,925,280.90 三、减值准备 1.期初余额 383,875.50 2,564.14 386,439.64 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 383,875.50 2,564.14 386,439.64 四、账面价值 1.期末账面价值 55,663,331.58 5,588,266.97 786,982.81 859,923.33 1,513,257.25 64,411,761.94 2.期初账面价值 58,695,298.02 5,173,495.61 1,231,670.45 857,920.38 1,995,077.95 67,953,462.41 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 2015年6月1日，江苏广信感光新材料股份有限公司以账面原值合计为14,040,998.34元的房屋（产权 为“澄房权证江阴字第fqy10013373号”、“澄房权证江阴字第fqy10013374号”）及账面原值为4,045,456.80 元的土地使用权与上海浦东发展银行股份有限公司签订了最高额抵押合同，对公司在抵押期内发生的各类 融资业务进行抵押担保，抵押期为2015年6月1日至2018年6月1日。截至2016年12月31日，江苏广信感光新 材料股份有限公司尚无未归还借款。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广豫材料-年产 8,000 吨感光新 材料项目 31,751,641.87 31,751,641.87 1,436,653.87 1,436,653.87 北桥路77 号厂房 改造装修 4,132,432.43 4,132,432.43 合计 35,884,074.30 35,884,074.30 1,436,653.87 1,436,653.87 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 广豫材 料-年产 8,000 吨 感光新 材料项 目 270,015 ,200.00 1,436,6 53.87 30,314, 988.00 31,751, 641.87 11.76% 募股资 金 北桥路 77 号厂 房改造 10,000, 000.00 4,132,4 32.43 4,132,4 32.43 41.32% 其他 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 装修 合计 280,015 ,200.00 1,436,6 53.87 34,447, 420.43 35,884, 074.30 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 27,167,156.80 80,000.00 258,231.35 27,505,388.15 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 27,167,156.80 80,000.00 258,231.35 27,505,388.15 二、累计摊销 1.期初余额 1,534,865.36 11,538.60 135,396.86 1,681,800.82 2.本期增加金额 543,343.20 4,615.44 42,114.60 590,073.24 （1）计提 543,343.20 4,615.44 42,114.60 590,073.24 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,078,208.56 16,154.04 177,511.46 2,271,874.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 25,088,948.24 63,845.96 80,719.89 25,233,514.09 2.期初账面价值 25,632,291.44 68,461.40 122,834.49 25,823,587.33 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 2015年6月1日，江苏广信感光新材料股份有限公司以账面原值合计为14,040,998.34元的房屋（产权 为“澄房权证江阴字第fqy10013373号”、“澄房权证江阴字第fqy10013374号”）及账面原值为4,045,456.80 元的土地使用权与上海浦东发展银行股份有限公司签订了最高额抵押合同，对公司在抵押期内发生的各类 融资业务进行抵押担保，抵押期为2015年6月1日至2018年6月1日。截至2016年12月31日，江苏广信感光新 材料股份有限公司尚无未归还借款 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 实验室装修费 17,722.60 17,722.60 办公室装修费 1,485,475.43 523,066.96 962,408.47 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 合计 1,503,198.03 540,789.56 962,408.47 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 1,889,333.67 283,400.05 3,091,906.40 463,785.96 合计 1,889,333.67 283,400.05 3,091,906.40 463,785.96 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 283,400.05 463,785.96 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 31,649,402.36 24,495,577.55 合计 31,649,402.36 24,495,577.55 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,500,000.00 10,971,058.38 合计 5,500,000.00 10,971,058.38 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 77,874,963.19 65,613,134.02 1-2 年(含 2 年) 717,878.85 636,881.29 2-3 年(含 3 年) 84,849.17 71,037.53 3 年以上 94,416.27 123,573.22 合计 78,772,107.48 66,444,626.06 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 374,682.43 351,312.13 1-2 年（含 2 年） 41,053.57 143,722.40 2-3 年（含 3 年） 1,420.00 47,547.80 合计 417,156.00 542,582.33 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,192,738.80 34,397,616.71 34,153,111.25 5,437,244.26 二、离职后福利-设定提存计划 62,661.88 1,381,838.32 1,382,712.80 61,787.40 三、辞退福利 26,191.14 26,191.14 合计 5,255,400.68 35,805,646.17 35,562,015.19 5,499,031.66 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,528,871.18 32,459,747.77 31,887,128.59 5,101,490.36 2、职工福利费 619,652.47 619,652.47 3、社会保险费 69,413.48 892,769.47 896,913.45 65,269.50 其中：医疗保险费 54,218.52 763,218.78 760,942.77 56,494.53 工伤保险费 11,974.96 71,195.25 77,741.74 5,428.47 生育保险费 3,220.00 58,355.44 58,228.94 3,346.50 4、住房公积金 384,587.00 384,587.00 5、工会经费和职工教育 经费 594,454.14 323,969.74 270,484.40 8、其他短期薪酬 40,860.00 40,860.00 合计 5,192,738.80 34,397,616.71 34,153,111.25 5,437,244.26 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 52,589.60 1,313,734.89 1,312,884.26 53,440.23 2、失业保险费 10,072.28 68,103.43 69,828.54 8,347.17 合计 62,661.88 1,381,838.32 1,382,712.80 61,787.40 其他说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,466,728.73 1,327,742.78 企业所得税 4,324,063.51 4,655,689.78 个人所得税 353,985.08 283,863.77 城市维护建设税 112,944.99 70,437.67 土地使用税 113,164.73 82,624.74 房产税 327,847.68 43,567.17 教育费附加 97,238.62 66,375.91 印花税 10,023.10 8,989.27 合计 6,805,996.44 6,539,291.09 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 9,320,493.55 合计 9,320,493.55 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 保证金 1,952,919.48 1,636,121.70 信息披露费 1,790,000.00 运输费 1,423,168.12 1,285,894.23 往来款 1,001,014.26 1,174,739.73 其他 561,275.14 410,634.79 合计 6,728,377.00 4,507,390.45 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 75,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100,000,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 48,621,697.37 170,933,415.15 219,555,112.52 合计 48,621,697.37 170,933,415.15 219,555,112.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏广信感光新材料股份有限公司首次公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2016]1753号)核准，公司2016年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 25,000,000.00股。募集资 金总额为人民币229,750,000.00元，扣除发行费用人民币33,816,584.85元，溢价170,933,415.15元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 18,686,142.07 4,891,895.80 23,578,037.87 合计 18,686,142.07 4,891,895.80 23,578,037.87 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据本期母公司净利润的10%提取。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 100,633,638.02 63,614,295.27 调整后期初未分配利润 100,633,638.02 63,614,295.27 加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,412,989.24 41,585,797.47 减：提取法定盈余公积 4,891,895.80 4,566,454.72 期末未分配利润 138,154,731.46 100,633,638.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 270,677,076.05 147,826,451.45 250,237,844.76 141,661,597.15 其他业务 283,650.31 133,464.00 合计 270,960,726.36 147,826,451.45 250,371,308.76 141,661,597.15 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,046,021.19 990,043.82 教育费附加 956,411.07 928,881.08 房产税 400,459.90 土地使用税 250,870.24 车船使用税 720.00 印花税 72,499.94 营业税 11,122.00 6,673.20 合计 2,738,104.34 1,925,598.10 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 18,282,620.06 14,899,348.39 运输费 8,689,262.59 8,015,651.17 差旅费 5,171,802.31 5,838,260.78 招待费 1,718,231.11 1,413,913.73 广告费 754,828.64 299,116.34 办公费 672,603.59 581,697.37 租赁费 26,436.53 611,400.00 其他 1,614,696.69 1,345,638.74 合计 36,930,481.52 33,005,026.52 其他说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 11,016,853.93 9,943,098.41 职工薪酬 4,797,508.43 5,082,628.24 折旧费 2,871,748.05 1,471,139.36 上市费 1,630,920.24 401,825.92 摊销费 1,108,524.76 1,115,280.48 中介服务费 854,812.68 108,787.48 业务招待费 617,515.39 294,563.58 办公费 565,978.71 670,440.58 差旅费 502,533.16 393,388.75 租赁费 487,285.04 494,004.00 水电费 276,796.77 258,601.55 车辆费 260,684.71 207,651.99 税费 237,725.39 670,116.64 其他 682,114.73 509,089.37 合计 25,911,001.99 21,620,616.35 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -790,367.13 -525,895.65 现金折扣 171,664.58 -177,104.42 手续费 314,185.20 94,981.07 汇兑损益 80,391.02 490,959.68 合计 -224,126.33 -117,059.32 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,023,924.23 4,285,610.79 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 二、存货跌价损失 1,018,119.76 352,368.77 合计 8,042,043.99 4,637,979.56 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有理财产品期间产生的投资收益 820,438.36 合计 820,438.36 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 23,116.17 其中：固定资产处置利得 23,116.17 政府补助 195,773.00 1,007,000.00 195,773.00 其他 180,995.02 664,470.03 180,995.02 合计 376,768.02 1,694,586.20 376,768.02 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 非流动资产处置损失合计 9,497.38 21,957.49 9,497.38 其中：固定资产处置损失 9,497.38 21,957.49 9,497.38 债务重组损失 10,300.00 43,448.40 10,300.00 对外捐赠 5,000.00 其他 36,378.90 24,697.02 36,378.90 合计 56,176.28 95,102.91 56,176.28 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,284,424.35 7,774,937.59 递延所得税费用 180,385.91 -123,701.37 合计 8,464,810.26 7,651,236.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 50,877,799.50 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,580,507.35 调整以前期间所得税的影响 20,300.40 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -84,885.37 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 707,382.26 加计扣除的研发费用 -758,494.38 所得税费用 8,464,810.26 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 汇票及信用证保证金 2,451,241.31 5,812,124.21 利息收入 790,367.13 525,895.65 其他 455,857.98 304,744.85 政府补助 195,773.00 1,007,000.00 往来款 617,977.91 合计 3,893,239.42 8,267,742.62 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 8,689,262.59 8,017,465.25 差旅费 5,674,335.47 6,231,649.53 研发费用 4,605,744.92 3,910,754.62 业务招待费 2,335,746.50 1,708,477.31 办公费 1,238,582.30 1,032,461.48 上市费 1,630,920.24 401,825.92 广告费 754,828.64 299,116.34 租赁费 513,721.57 1,105,404.00 车辆费 260,684.71 420,138.22 水电费 276,796.77 258,601.55 其他 1,964,141.64 2,197,591.59 往来款 1,378,688.92 合计 27,944,765.35 26,962,174.73 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 土地履约保证金 2,239,000.00 预付土地款退款 5,000,000.00 合计 2,239,000.00 5,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 120,000,000.00 合计 120,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付上市发行、信披费用 5,043,867.91 合计 5,043,867.91 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 42,412,989.24 41,585,797.47 加：资产减值准备 8,042,043.99 4,637,979.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,407,562.16 3,888,324.35 无形资产摊销 590,073.24 590,073.24 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 长期待摊费用摊销 540,789.56 634,955.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 9,497.38 -1,158.68 财务费用（收益以“－”号填列） 80,391.02 490,959.68 投资损失（收益以“－”号填列） -820,438.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 180,385.91 -123,701.37 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,914,054.51 -2,311,236.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,837,056.89 -9,709,789.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,044,359.66 5,576,932.53 经营活动产生的现金流量净额 41,647,823.08 45,259,136.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 117,640,768.65 31,221,977.54 减：现金的期初余额 31,221,977.54 50,927,434.79 现金及现金等价物净增加额 86,418,791.11 -19,705,457.25 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 项目 期末余额 期初余额 一、现金 117,640,768.65 31,221,977.54 其中：库存现金 12,936.53 40,696.68 可随时用于支付的银行存款 117,627,832.12 31,181,280.86 三、期末现金及现金等价物余额 117,640,768.65 31,221,977.54 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,131,393.72 信用证、汇票保证金 固定资产 9,090,587.70 用于抵押 无形资产 3,200,405.68 用于抵押 合计 16,422,387.10 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 5,754,861.60 其中：美元 829,589.39 6.9370 5,754,861.60 应收账款 -- -- 146,814.39 其中：美元 21,163.96 6.9370 146,814.39 应付账款 845,584.00 5,865,816.21 其中:美元 845,584.00 6.9370 5,865,816.21 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广州广臻感光材 料有限公司 广东省 广东省广州市 批发零售业 100.00% 投资设立 江阴市广豫感光 材料有限公司 江苏省 江苏省江阴市 制造业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 121,772,162.37 121,772,162.37 其他应收款 3,006,396.07 3,006,396.07 应收账款 135,293,889.25 135,293,889.25 应收票据 25,040,924.14 25,040,924.14 其他流动资产 120,000,000.00 120,000,000.00 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 37,804,612.57 37,804,612.57 其他应收款 5,597,082.45 5,597,082.45 应收账款 120,248,765.30 120,248,765.30 应收票据 36,927,191.73 36,927,191.73 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付票据 5,500,000.00 5,500,000.00 应付账款 78,772,107.48 78,772,107.48 其他应付款 6,728,377.00 6,728,377.00 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付票据 10,971,058.38 10,971,058.38 应付账款 66,444,626.06 66,444,626.06 其他应付款 4,507,390.45 4,507,390.45 2.信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信 用风险的敞口。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在 较低的信用风险。 应收账款方面，由于公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方 式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于 未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司相关控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。截至 2016年12月31日，本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。 本公司持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。应收第三方的其他应收 款主要包括押金、保证金等项目，本公司根据相关业务的发展需要对该类款项实施管理。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六.3、六.6中。 本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 项目 期末余额 合计 未逾期未减值 逾期 6个月以内 6个月以上 货币资金 121,772,162.37 121,772,162.37 应收票据 25,040,924.14 25,040,924.14 其他应收款 2,239,000.00 2,239,000.00 其他流动资产 120,000,000.00 120,000,000.00 接上表： 项目 期初余额 合计 未逾期未减值 逾期 6个月以内 6个月以上 货币资金 37,804,612.57 37,804,612.57 应收票据 36,927,191.73 36,927,191.73 3.流动风险 本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持 续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1年以内 1年以上至2年 2年以上至3年 3年以上 合计 应付票据 5,500,000.00 5,500,000.00 应付账款 77,874,963.19 717,878.85 84,849.17 94,416.27 78,772,107.48 其他应付款 5,277,282.67 542,908.12 367,667.38 540,518.83 6,728,377.00 接上表： 项目 期初余额 1年以内 1年以上至2年 2年以上至3年 3年以上 合计 应付票据 10,971,058.38 10,971,058.38 应付账款 65,613,134.02 636,881.29 71,037.53 123,573.22 66,444,626.06 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 其他应付款 3,342,693.20 477,799.67 602,499.77 84,397.81 4,507,390.45 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。 （1）利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的货币资金有关本公司认为面临利率风险敞口并不重 大。 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关，由于外销收入占总收入比较小，回款较为及时，本公司认 为无明显汇率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李有明。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,801,820.76 3,909,901.72 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付股利 李有明 3,324,243.60 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2016年12月30日，第二届董事会第十五次会议决议公告，公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买江苏宏泰 高分子材料有限公司（以下简称“江苏宏泰”）100%的股权。同时，本次非公开发行股份募集配套资金拟采用询价方式向不 超过5名特定投资者募集不超过31,400.00万元。本次拟募集配套资金总额占本次发行股份及支付现金购买资产交易价格的 47.58%，不超过拟发行股份购买资产部分价格的100.00%。2017年2月6日召开第一次临时股东大会对上述事项予以批准。 本公司于2017年2月17日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请 受理通知书》（170255号），中国证监会决定对《江苏广信感光新材料股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政 许可申请予以受理。 本公司于2017年3月10日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目 审查一次反馈意见通知书》（170255号）。中国证监会依法对公司提交的《江苏广信感光新材料股份有限公司上市公司发行 股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，本公司将与相关中介机构按照中国证监会通知书的要求，及时组织有关 材料作出回复，并在规定的期限内报送中国证监会行政许可受理部门。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 由于武汉九州丰彩包装材料有限公司经营面临破产，本公司提出其所欠货款20,000.00元以车抵债的方式偿还，由于该 车因国家环保要求无法过户至无锡市本地，于二手市场就地处理，处理收入9,700.00元，债务重组损失10,300.00元。 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司根据附注三、（二十四）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部 报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益 资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 218,400 ,385.22 100.00% 15,236, 586.75 6.98% 203,163, 798.47 196,00 5,332. 69 100.00% 12,937,6 05.35 6.60% 183,067,7 27.34 合计 218,400 ,385.22 100.00% 15,236, 586.75 203,163, 798.47 196,00 5,332. 69 100.00% 12,937,6 05.35 183,067,7 27.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 199,931,423.39 9,996,571.16 5.00% 1 至 2 年 14,270,852.55 1,427,085.26 10.00% 2 至 3 年 770,357.90 385,178.95 50.00% 3 年以上 3,427,751.38 3,427,751.38 100.00% 合计 218,400,385.22 15,236,586.75 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,803,850.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 504,869.40 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江苏同昌电路科技有 限公司 货款 504,869.40 企业破产，无资产 处置 法院裁定，公司核准 否 合计 -- 504,869.40 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款 总额的比例（%） 年限 坏账准备金额 单位一 163,255,396.77 74.75 2年以内 8,662,413.87 单位二 4,351,066.20 1.99 1年以内 217,553.31 单位三 2,245,417.20 1.03 1年以内 112,270.86 单位四 1,773,454.58 0.81 1年以内 88,672.73 单位五 1,610,075.57 0.74 1年以内 80,503.78 合计 173,235,410.32 79.32 9,161,414.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 26,389, 867.89 100.00% 1,346,4 16.14 5.10% 25,043,4 51.75 10,060 ,550.7 6 100.00% 523,227. 54 5.20% 9,537,323 .22 合计 26,389, 867.89 1,346,4 16.14 25,043,4 51.75 10,060 ,550.7 6 523,227. 54 9,537,323 .22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 26,263,412.89 1,313,170.64 5.00% 1 至 2 年 92,455.00 9,245.50 10.00% 2 至 3 年 20,000.00 10,000.00 50.00% 3 年以上 14,000.00 14,000.00 100.00% 合计 26,389,867.89 1,346,416.14 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 823,188.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 26,168,857.87 9,730,357.87 押金 34,000.00 34,000.00 代扣代缴款 27,351.12 备用金 12,388.18 68,259.53 其他 147,270.72 227,933.36 合计 26,389,867.89 10,060,550.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江阴市广豫感光材料有限公司 往来款 26,168,857.87 1 年以内 99.16% 1,308,442.89 江阴双特机械设备有限公司 设备款 80,000.00 1-2 年 0.30% 8,000.00 住房公积金 代扣代缴款 25,840.00 1 年以内 0.10% 1,292.00 北京荣大伟业商贸有限公司 押金 20,000.00 2-3 年 0.08% 10,000.00 苏州 UL 美华认证有限公司 认证费 12,455.00 1-2 年 0.05% 1,245.50 合计 -- 26,307,152.87 -- 99.69% 1,328,980.39 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 合计 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末余额 广州广臻感光材料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 江阴市广豫感光材料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 23,000,000.00 23,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 239,240,804.49 143,059,501.39 227,704,558.70 138,399,234.19 其他业务 4,716.98 合计 239,245,521.47 143,059,501.39 227,704,558.70 138,399,234.19 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有理财产品期间产生的投资收益 820,438.36 合计 820,438.36 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,497.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 195,773.00 委托他人投资或管理资产的损益 820,438.36 理财产品利息收入 债务重组损益 -10,300.00 应收账款债务重组损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,616.12 减：所得税影响额 51,761.96 合计 1,089,268.14 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.87% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.54% 0.50 0.50 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 江苏广信感光新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的2016年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他相关资料； 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 江苏广信感光新材料股份有限公司 法定代表人：李有明 2017年3月27日