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深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人魏恺言、主管会计工作负责人陈自力及会计机构负责人(会计主 管人员)李景声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 6 二、公司基本情况简介 ..................................................................................................................... 8 三、会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 12 四、董事会报告 ............................................................................................................................... 26 五、重要事项.................................................................................................................................... 28 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 34 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 41 八、公司治理.................................................................................................................................... 44 九、财务报告.................................................................................................................................. 115 十、备查文件目录 .............................................................................................. 错误!未定义书签。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 兆日科技、公司、本公司 指 深圳兆日科技股份有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 平安证券、保荐机构 指 平安证券有限责任公司 控股股东 指 新疆晁骏股权投资有限公司 商用密码检测中心 指 国家密码管理局商用密码检测中心 人民银行、央行 指 中国人民银行 商用密码 指 对不涉及国家秘密内容的信息进行加密保护或者安全认证所使用的 密码技术和密码产品 支付密码 指 将银行凭证（票据）上的重要数据及相关信息，按规定的密码算法运 算产生的一组密码数据。根据人民银行颁布的《支付结算办法》、《票 据管理实施办法》，支付密码可作为银行审核支付凭证的条件。 电子支付密码器系统 指 用于支撑实现银行支付密码业务的系统，由电子支付密码器、支付密 码核验设备及系统、银行支付密码业务相关软件等部分组成。 安全芯片、密码芯片 指 一种可独立进行密钥生成、数字签名、数据加解密的集成电路产品， 内部拥有独立的处理器和存储单元，以及实现密码算法的数字逻辑电 路，主要用来提供数据加解密和安全认证等密码安全功能。 金融票据 指 各银行和非银行金融机构签发、使用或接受的，用于记载资金支付或 具有较高价值的票据。 信息防伪 指 在票据防伪领域中，区别于传统的原材料防伪和印刷工艺防伪的一种 新型防伪技术手段。信息防伪结合了现代密码技术、安全芯片技术、 自动识别等信息技术，通过将票据文字信息、图像信息、材质信息和 票据签发人的身份信息等进行采集、数字化、加密和解密运算、信息 传递和处理，以达到用计算机或其他电子设备自动准确判断票据签发 人身份、票据信息的完整性和真实性以及票据签发人无法抵赖签发内 容等安全、防伪目的。 票据克隆 指 利用某种技术手段，对原始合法票据的载体或进而对票据所承载的内 容进行高仿真的复制，从而非法获得多个与原合法票据极为相似的 “相同”票据的行为。 票据防克隆技术 指 用于识别“票据克隆”行为以达到防止票据克隆行为的技术 纸纹(PaperPrint) 指 所谓“纸纹”就是纸张内部的植物纤维和填料等物质自然构成的三维 微观纹理。 纸纹技术 指 本文特指利用纸张内部的独一无二的特殊纹理进行票据唯一性和真 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 实性的鉴别的技术。 元 指 人民币元。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 兆日科技 股票代码 300333 公司的中文名称 深圳兆日科技股份有限公司 公司的中文简称 兆日科技 公司的外文名称 Sinosun Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 SINOSUN 公司的法定代表人 魏恺言 注册地址 深圳市福田区车公庙泰然工业区 213 栋 6C 注册地址的邮政编码 518040 办公地址 深圳市福田区车公庙泰然工业区 213 栋 6C 办公地址的邮政编码 518040 公司国际互联网网址 电子信箱 IR@ 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 余凯 王晓坤 联系地址 深圳市福田区车公庙泰然工业区 213 栋 6C 深圳市福田区车公庙泰然工业区 213 栋 6C 电话 0755-23609873 0755-23609873 传真 0755-82558382 0755-82558382 电子信箱 IR@ IR@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 04 月 16 日 深圳市 4403012110493 440301748876299 74887629-9 第一次变更 2003 年 08 月 07 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第二次变更 2003 年 10 月 27 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第三次变更 2004 年 03 月 09 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第四次变更 2005 年 01 月 05 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第五次变更 2005 年 01 月 24 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第六次变更 2005 年 10 月 20 日 深圳市 企独粤深总第 311346 号 第七次变更 2010 年 11 月 05 日 深圳市 440301501139978 第八次变更 2010 年 12 月 24 日 深圳市 440301501139978 第九次变更 2011 年 03 月 02 日 深圳市 440301501139978 第十次变更 2012 年 08 月 24 日 深圳市 440301501139978 440301748876299 74887629-9 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 190,109,467.39 231,261,584.75 -17.79% 205,952,135.38 营业成本（元） 60,879,662.19 60,819,735.64 0.1% 43,280,039.69 营业利润（元） 81,321,124.27 111,803,542.51 -27.26% 106,598,603.09 利润总额（元） 87,382,993.68 122,968,430.40 -28.94% 115,842,366.46 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 50,861,997.83 79,263,275.43 -35.83% 82,083,185.55 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 48,208,275.95 77,302,297.68 -37.64% 81,381,763.13 经营活动产生的现金流量净额 （元） 54,274,936.64 98,244,093.95 -44.76% 91,147,662.14 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.4846 0.8772 -44.76% 1.0851 基本每股收益（元/股） 0.45 0.81 -44.44% 0.98 稀释每股收益（元/股） 0.45 0.81 -44.44% 0.98 加权平均净资产收益率（%） 6.38% 14.84% -8.46% 45.38% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 6.05% 14.47% -8.42% 45% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 112,000,000.00 112,000,000.00 0% 84,000,000.00 资产总额（元） 831,103,459.38 836,191,700.71 -0.61% 243,793,103.31 负债总额（元） 25,342,422.24 25,473,610.61 -0.51% 19,072,256.37 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 799,518,844.33 804,656,846.50 -0.64% 221,905,046.65 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 7.1386 7.1844 -0.64% 2.6417 资产负债率（%） 3.05% 3.05% 0% 7.82% 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 50,861,997.83 79,263,275.43 799,518,844.33 804,656,846.50 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 50,861,997.83 79,263,275.43 799,518,844.33 804,656,846.50 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,037.50 1,170.34 -5,072.25 非流动资产处置损失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,150,000.00 2,290,000.00 800,000.00 收到的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00 0.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 477,240.62 297,792.59 94,731.94 少数股东权益影响额（税后） 18,000.00 32,400.00 -1,226.61 合计 2,653,721.88 1,960,977.75 701,422.42 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 （1）市场竞争加剧的风险 我国金融票据防伪行业已经充分市场化，行业客户普遍采用招标等市场化运作方式选择产品及服务供应商，市场竞争较 为激烈。2010年、2011年，金融票据防伪行业经历了快速发展的时期，电子支付密码系统市场渗透率逐步上升，随着市场渗 透率的上升，市场竞争也进一步加剧。 2012年以来，虽然行业政策、整体需求未发生重大变化，但在市场推广基数已经较大的基础上，行业增长速度有所放缓， 行业内企业面临的市场竞争更加激烈。2013年，行业延续了2012年以来的竞争态势，行业内主要企业的产品销售价格依然呈 下滑态势，公司为保持市场第一并进一步扩大市场份额，主动下调了部分产品的销售价格，由此导致销售毛利进一步下降。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 2014年，公司现有产品电子支付密码系统在市场渗透率已经达到一定规模的基础上，市场竞争将有进一步加剧的风险； 同时，金融票据防伪行业出现了新的市场需求和新的技术应用，公司未来的业绩增长将主要取决于新技术、新产品的市场推 广。 （2）募投项目产品市场推广风险 公司募集资金主要用于投资“电子支付密码系统升级改造项目”和“金融票据防克隆产品研发及产业化项目”。公司上市以 来积极推进募投项目，产品的研发和推广按照募投计划实施，进展顺利。由于两个募投项目主要投资于新技术、新产品，新 技术、新产品的研发到市场化有一定的时间间隔，新产品的推广需要一定的时间与市场进行磨合，这其中可能存在一定的不 确定性风险。 （3）超募资金闲置风险 公司超募资金的使用计划仍在积极筹划、调研与分析之中，如果超募资金长期闲置，有降低资金使用效率，从而影响公 司净资产收益率的风险。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 （1）行业发展状况 2013年，宏观经济不确定性因素增多，经济增速放缓，随着金融票据防伪产品市场渗透率的上升，市场竞争进一步加 剧。综观全年，金融票据防伪行业的竞争虽然存在一定程度的加剧，但行业政策、整体需求未发生重大变化。金融票据防伪 行业对票据支付安全、信息防伪的市场需求继续保持增长；中国人民银行和各商业银行陆续在全国范围内普及和推广电子支 付密码系统；各电子支付密码系统生产厂商也积极推进产品的销售和服务。 虽然以电子支付密码系统为代表的金融票据防伪行业市场渗透率已经达到一定的规模，未来该领域的市场竞争将持续 加剧，但2013年以来，金融领域以信息技术解决安全、防伪业务的市场需求却呈现多样化的态势。电子票据、互联网金融、 移动互联的快速发展为业内企业的业务拓展带来了新的市场需求；同样，金融领域之外信息技术的普及应用也给传统的防伪 业务带来新的市场空间。未来行业的发展将更多取决于业务领域拓展带来的新的市场机会，面对市场需求发生的变化，行业 内多年专注技术积累形成领先优势的企业适时推出新技术、新产品将为自身带来新的业绩增长。 （2）公司经营概况 经过前几年市场的快速增长，现有金融票据防伪产品市场渗透率进一步提升、市场竞争进一步加剧。2013年，公司主 营产品电子支付密码器的销售价格相比去年有一定程度的下滑；公司为保持市场第一并进一步扩大市场份额，主动下调了部 分产品的销售价格；在持续加大新产品开发力度并增强市场营销力度，但新产品尚未能贡献业绩增长的背景下，公司2013 年业绩同比下降。 2013年，贡献公司主要收入和利润的主营产品电子支付密码器销售数量同比继续增长，但由于销售毛利同比下降较大， 公司2013年度净利润同比下滑。 在行业内，本公司依然处于领先的市场地位。未来，面对市场竞争加剧带来的挑战，公司将会积极调整经营策略，以 持续的研发投入和产品升级为基础，以有效的市场开拓、渠道建设和销售服务为主线，以技术和营销的持续创新面对市场竞 争，强化公司的竞争优势和领先地位。 （3）科技创新情况 根据公司的发展战略，公司密切关注行业技术的发展及市场趋势，并一以贯之的重视研发投入和技术积累，强化公司 的竞争优势和领先地位。2013年，公司继续加大研发投入，集中较大资源积极开展两个募投项目的研发和产品化工作，本年 度研发支出总额2,951.01万元，同比上一年增长65.17%，占本年度营业收入的15.52%。 2013年，在加大募投项目研发投入的基础上，公司在两个项目上均取得了进一步的实质性技术进展。其中“电子支付密 码系统升级改造项目”的技术水平和功能超过了原计划的要求，使得该技术及其产品可以推广应用至更广的金融业务领域； “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”也取得了重大技术和产品化进展，达到该类技术国际领先的水平。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 公司积极申请专利技术保护。2013年公司新增专利授权9项，其中新增发明专利3项。截至2013年末，公司共有58项专 利授权，其中发明专利31项；公司另有软件著作权33项。 （4）公司内部治理 公司持续加强企业管理，科学优化管理团队和组织架构，并通过内部控制建设实现了内部管理水平的提升，促进公司 稳定健康发展。 报告期内，公司继续推进信息化系统建设和使用，根据管理需求搭建、优化信息化平台，实现企业内部信息的安全、 有效沟通，提高企业的规范性运作，实现高效管理。公司利用OA、ERP系统建设，将客户管理、采购管理、资产管理、营 销管理、人力资源管理等业务模块纳入信息化系统管理，通过信息系统的管理对企业的资源实施了优化整合，提高了公司的 营运效率和管理效益。 报告期内，公司在销售、采购、财务、人事管理等方面，重点从预算管理、绩效考核、信息系统控制、募集资金管理 等角度开展内部控制治理活动。公司根据监管规则的变化及公司内部运作实际情况修改了《公司章程》、《募集资金管理制 度》等，并制定、优化各类具体业务制度及流程。 （5）人力资源建设 2013年，公司一如既往的重视人才的培养和引进，不断完善适合人才成长和发展的环境和平台。截止2013年底，公司 （含子公司）员工129人，其中技术和研发人员（含承担管理职责的研发人员）约60余人，占比约45%。公司是以研发为基 础和导向的轻资产运营公司。公司核心技术研发团队近年来保持稳定，并且不断吸纳国内外高端技术人才充实团队，保障了 公司在信息技术防伪领域的专业技术处于国内外领先水平。 随着员工队伍的壮大，公司进一步深化企业文化建设，将员工愿景和企业发展相结合，提高员工的归属感和责任感， 培养具有共同价值观的团队，增强企业凝聚力。2013年，公司继续完善人力资源体系，梳理员工职业发展空间，为员工建立 一个竞争有序、积极向上的工作氛围，使员工公平获得专业能力提升和职业生涯发展的机会。 （6）塑造品牌形象 公司从产品研发、项目运维、客户服务等各个环节加强管理、提高服务水平，把企业文化融入到产品、服务中，在市 场中牢固树立兆日的品牌形象。2013年，公司积极开展市场营销和新产品市场预热活动，通过参加金融展会等行业内的重大 活动扩大品牌知名度与影响力，增加与客户沟通的机会，为业务拓展提供了有力支撑。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 公司主营业务收入来源于金融票据防伪产品电子支付密码系统的销售，其中电子支付密码器是公司主要收入、利润来 源。 报告期内，公司实现营业收入1.90亿元，比上年同期减少17.79%；利润总额8,738.30万元，比上年同期下降28.94%；归属 于上市公司股东的净利润为5,086.20万元，比上年同期下降35.83%。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司利润构成及利润来源均未发生重大变动。 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 190,109,467.39 231,261,584.75 -17.79% 驱动收入变化的因素 2013年，中国人民银行和各商业银行继续在全国范围内普及和推广金融票据防伪产品，市场需求持续增长。但同时，经 过前几年市场的快速增长，现有金融票据防伪产品市场渗透率进一步提升、市场竞争进一步加剧，公司主营产品电子支付密 码器的销售价格相比去年有一定程度的下滑。公司为保持市场第一并进一步扩大市场份额，主动下调了部分产品的销售价格。 2013年，公司主营产品电子支付密码器的销售数量同比继续增长，但由于销售价格同比下降较大，公司2013年度营业收入同 比下降17.79%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 票据防伪行业 销售量数据备注①：此 处的统计包含数量较 多、单价较低的其他票 据防伪产品；电子支付 密码器 2013 年销售量同 比增长 15%左右。 销售量 3,735,425 4,128,434 -9.52% 生产量 4,059,813 4,251,477 -4.51% 库存量 2,372,571 2,048,183 15.84% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 票据防伪行业-材料 56,325,919.34 92.52% 56,811,723.69 93.41% -0.86% 票据防伪行业-加工 费 4,553,742.85 7.48% 4,008,011.95 6.59% 13.62% 5)费用 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 31,383,787.85 27,027,353.55 16.12% 2013 年公司加大市场推广力度，销售 人员工资、销售服务费等销售费用相 应增加 管理费用 35,452,894.95 40,823,778.84 -13.16% 1、2012 年度公司上市，当年计入管 理费用的投资顾问服务费、策划费、 财务顾问费以及其他与上市有关的 费用支出较大；2、2013 年符合条件 的研发费用资本化。 财务费用 -21,825,740.42 -13,485,906.97 61.84% 主要为募投资金定期存款产生的利 息，2012 年为半年度的利息，2013 年为全年的利息。 所得税 19,540,046.64 22,219,711.66 -12.06% 主要系 2013 年度营业利润下降所致 6)研发投入 根据公司的发展战略，公司密切关注行业技术的发展及市场趋势，并一以贯之的重视研发投入和技术积累，强化公司 的竞争优势和领先地位。2013年，公司继续加大研发投入，集中较大资源积极开展两个募投项目的研发和产品化工作，本年 度研发支出总额2,951.01万元，同比上一年增长65.17%，占本年度营业收入的15.52%。公司研发投入的增加与主要研发项目 所处的阶段相匹配，随着研发费用的持续投入及募投项目的实施会进一步提升公司的盈利能力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 29,510,053.06 17,866,823.64 15,133,428.44 研发投入占营业收入比例（%） 15.52% 7.73% 7.35% 研发支出资本化的金额（元） 11,533,480.33 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 39.08% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 22.68% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司发展早期多项目研发同时进展，研发费用相对较少，研发工作也主要集中在研究阶段，公司的研发人员大多参与 多项目研究，公司从实际经营出发，未对各项目以及每个项目的研究阶段和开发阶段做明确划分，按照会计准则的相关要求， 公司将所有的研发费用直接计入当期损益； （2）随着公司的发展壮大、研发人员的增多和核心研发项目的确定，尤其是确定了公司募集资金的投资项目后，公司将研 发项目的进展、人员分配、资金投入做了明确的测算，各个项目的开发阶段的时点也更加明确； （3）进入2013年，由于公司两个募投项目的研发相继进入开发阶段，按照《企业会计准则》的规定：进入开发阶段的研发 费用符合资本化条件的可以进行资本化，公司相应进行了核算； （4）公司的研发费用及其资本化完全按照《企业会计准则》的规定进行核算。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 234,085,625.46 284,562,240.81 -17.74% 经营活动现金流出小计 179,810,688.82 186,318,146.86 -3.49% 经营活动产生的现金流量净 额 54,274,936.64 98,244,093.95 -44.76% 投资活动现金流入小计 295,459,477.36 2,134,856.76 13,739.78% 投资活动现金流出小计 237,671,818.40 540,957,742.28 -56.06% 投资活动产生的现金流量净 额 57,787,658.96 -538,822,885.52 -110.72% 筹资活动现金流入小计 0.00 596,360,000.00 -100% 筹资活动现金流出小计 72,800,000.00 110,321,475.58 -34.01% 筹资活动产生的现金流量净 额 -72,800,000.00 486,038,524.42 -114.98% 现金及现金等价物净增加额 39,256,882.27 45,459,266.33 -13.64% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 (1)2013年度经营活动产生的现金流量净额较上年度减少44.76%，主要系销售收入的下降、收到的税费返还减少所致；2013 年经营活动产生的现金流量净额与当年净利润相配比 (2)2013年度投资活动现金流入为到期的定期存款转活期和利息收入，投资活动的现金流出为资金存入定期存款；2012年度 的投资活动现金流入为定期存款利息收入，投资活动现金流出为募投资金存入定期存款；2013年相对2012年变动较大是因为 2013年定期存款的结构变化带来。 (3)2012年度的筹资活动现金流入为首次公开发行股票募集资金，筹资活动的现金流出为分派现金股利和支付上市费用；2013 年度没有筹资活动的现金流入，筹资活动现金流出为向全体股东分派现金股利，但分派的现金股利比上年度较少，带来2013 年度相对2012年度筹资活动现金流的比例变化。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 67,124,519.44 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 35.31% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额（元） 46,284,570.27 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 81.61% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 √ 适用 □ 不适用 客户名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 采购金额或比例与以前年度相比发 生较大变化的说明 国家密码管理局商用 密码检测中心 23,902,564.10 42.15% 原材料采购量增加 合计 23,902,564.10 42.15% -- 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司在招股说明书中披露了未来发展规划：未来通过募集资金项目的顺利实施，巩固和加强公司在银行电子支付密码 器系统为重点的银行票据防伪领域的领先优势，继续保持和提升公司在该细分市场的领先地位及行业影响力；抓住市场机遇 积极拓展金融票据防克隆领域新的业务增长点，进一步提高公司的核心竞争力及盈利能力。 公司上市以来加速推进募投项目的建设和实施，公司2012年下半年提前于募投计划已向市场投放一款电子支付密码器 升级产品。由于新产品的功能和性能有较大的提升，为客户带来了更高的附加价值，因此在短期内得以迅速推广，抵消了部 分因老产品价格下降给公司业绩带来的影响。2013年，公司新的电子支付密码系统的升级换代工作正在按照募投计划顺利推 进。 同时，公司另一募投项目金融票据防克隆（纸纹防伪项目）也按募投计划在加紧实施。目前初步产品化已经完成，正在 进行技术及产品的完善、调试及工艺提升。 此外，公司也在移动互联的通讯和安全方面投入研究和进行技术积累，以丰富公司在票据防伪领域的核心技术储备， 提升公司产品的核心竞争力。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在招股说明书中披露了公司上市后的发展战略：公司面向未来安全、高效的信息社会及各领域应用信息防伪技术 的发展趋势，立足于多年来在金融票据信息防伪技术上的领先地位，以及在该领域积累多年的品牌优势，将进一步通过加大 研发和营销投入，扩大公司产品在该领域的应用和市场占有率，以树立和强化公司在金融票据防伪领域的领先地位。 公司经过多年的研发投入和技术积累，成功推广票据防伪产品，顺应了市场需求和市场增长，2013年以来公司市场开拓 力度继续加大、品牌知名度有所上升，进一步巩固了公司的行业领先地位。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 票据防伪行业 189,895,788.15 129,016,125.96 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 分产品 电子支付密码系统 189,895,788.15 129,016,125.96 其它 分地区 北方地区 78,687,685.05 63,928,295.39 南方地区 111,208,103.10 65,087,830.57 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 票据防伪行业 189,895,788.15 60,879,662.19 67.94% -17.77% 0.1% -5.72% 分产品 电子支付密码系 统 189,895,788.15 60,879,662.19 67.94% -17.15% 1.08% -5.78% 分地区 北方地区 78,687,685.05 14,759,389.66 81.24% -23.45% -13.76% -2.11% 南方地区 111,208,103.10 46,120,272.53 58.53% -13.21% 5.53% -7.36% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 678,513,255.1 6 81.64% 763,586,597.31 91.32% -9.68% 2013 年募资资金投入使用、2013 年 支付分红款等导致货币资金的减少 应收账款 2,738,728.30 0.33% 4,776,878.47 0.57% -0.24% 存货 34,785,672.46 4.19% 38,532,607.87 4.61% -0.42% 投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期股权投资 0.00 0% 0.00 0% 0% 固定资产 3,656,239.55 0.44% 3,167,619.71 0.38% 0.06% 在建工程 65,897,417.15 7.93% 0.00 0% 7.93% 募投项目研发中心的购买 2)负债项目重大变动情况 单位：元 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 （4）公司竞争能力重大变化分析 本年度公司竞争能力未发生重大变化。 （5）投资状况分析 1)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 58,748.85 报告期投入募集资金总额 5,702.37 已累计投入募集资金总额 6,476.41 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 一、 募集资金金额到位情况：公司实际募集资金净额为人民币 587,488,524.42 元，已于 2012 年 6 月 25 日全部到位，经 利安达会计师事务所有限责任公司审验确认，并出具了利安达验字[2012]第 1038 号验资报告。公司对于募集资金实行专 户存储，对于募集资金的使用严格执行审批程序，并根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件制定了《募集 资金管理制度》，规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，保证专款专用。截至到 2012 年 7 月 20 日，公司分别 与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行、中国建设银行股份有限公司深圳 市分行上步支行、招商银行股份有限公司深圳泰然支行、中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行签订了《募集资金三方 监管协议》。 二、 募集资金的实际使用情况：募集资金净额为 58,748.85 万元，报告期投入募集资金总额 5,702.37 万元，已累计投入募 集资金总额 6,476.41 万元。 （一） 本报告期募投项目支出情况： 1、电子支付密码系统升级改造项目，报告期支出 2,841.46 万元； 2、金融票据防克隆产品研发及产业化项目,报告期支出 2,860.91 万元； （二） 截止到 2013 年 12 月 31 日未使用超募资金。 （三）截止报告期末，公司不存在募集资金投向变更情况。 （四）公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、及准确、完整披露的情况，也不存在募 集资金违规使用的情形。 2)募集资金承诺项目情况 单位：万元 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 电子支付密码系统 升级改造项目 否 7,541.61 7,541.61 2,841.46 3,385.03 44.88% 2015 年 07 月 01 日 1,946.31 2,304.37 否 否 金融票据防克隆产 品研发及产业化项 目 否 4,025.72 4,025.72 2,860.91 3,091.38 76.79% 2014 年 07 月 01 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 11,567.3 3 11,567.3 3 5,702.37 6,476.41 -- -- 1,946.31 2,304.37 -- -- 超募资金投向 合计 -- 11,567.3 3 11,567.3 3 5,702.37 6,476.41 -- -- 1,946.31 2,304.37 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 截至本报告期末，由于公司两个募投项目均处在建设期中，《招股说明书》中关于“预计经济效益”的 计算是项目全部建设完成后的经济效益分析，因此截至 2013 年末募投项目未达到预计收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金(包括超募资金）全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管 理和使用。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无。 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 北京兆日 科技有限 责任公司 子公司 票据防伪 行业 主要从事 密码芯片 和电子支 付密码器 系统的研 发与销售 等 3000 万元 72,737,798. 33 46,271,012. 70 215,579,39 8.26 27,787,24 4.03 25,291,133.6 6 南通兆日 微电子有 限公司 子公司 票据防伪 行业 从事的业 务主要是 根据北京 兆日的订 单情况安 排密码芯 片的委外 加工和封 装测试 50 万元 17,473,151. 42 13,004,568. 36 53,335,897. 52 47,119,30 3.39 35,376,977.5 3 主要子公司、参股公司情况说明 北京兆日科技有限责任公司（以下简称：北京兆日）：为公司的全资子公司，主要从事密码芯片和电子支付密码器系统 的研发与销售等。注册资本、实收资本为3,000万元。 截至2013年12月31 日，北京兆日总资产7,273.78万元、净资产4,627.10万元，2013年净利润2,529.11万元。北京兆日财务 数据经瑞华会计师事务所审计。 南通兆日微电子有限公司（以下简称：南通兆日），是北京兆日的控股子公司，从事的业务主要是根据北京兆日的订单 情况安排密码芯片的委外加工和封装测试。注册资本、实收资本为50万元。 截至2013年12月31日，南通兆日总资产1,747.32万元、净资产1,300.46万元，2013年净利润 3,537.70万元。南通兆日财务 数据经瑞华会计师事务所审计。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 过去的若干年，通过信息技术进行金融票据防伪的行业经历了从无到有、从市场渗透率低到高的快速成长期，市场需求 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 得到了有效培育。但是，市场经历了近来年的高速增长后，产品进入成熟期、市场需求步入平稳期。行业市场需求虽持续增 长，但增长率有所放缓。 未来的金融票据防伪市场是一个平稳发展、应用不断扩大的领域。如在商业银行系统，支付密码已经开始应用到了银行 新的业务领域，相关的技术应用和产品更新有了进一步拓展的机会；同样，在票据防克隆领域，由于票据克隆案件频发，未 来市场对于票据防克隆技术和产品的需求也将持续增长。在这个充分竞争的市场，面对市场需求的变化，新的产品形态和新 的技术应用都将会不断涌现，市场竞争也会进一步加剧。未来，金融票据防伪行业是一个充满着机会和挑战的市场，行业内 只有重视长期研发投入、技术积累以及专注多年形成的市场快速反应机制的企业才可以抓住这一市场机遇。 信息技术防伪、金融安全防伪行业的边界范围在不断的扩展和融合，2013年以来，金融领域以信息技术解决安全、防 伪业务的市场需求呈现多样化的态势。电子票据、互联网金融、移动互联的快速发展为业内企业的业务拓展带来了新的市场 需求；同样，金融领域之外信息技术的普及应用也给传统的防伪业务带来新的市场空间。未来行业的发展将更多取决于业务 领域拓展带来的新的市场机会，面对市场需求发生的变化，行业内多年专注技术积累形成领先优势的企业适时推出新技术、 新产品将为自身带来新的业绩增长。 （二）公司未来的发展规划及发展目标 未来一两年是公司发展的关键时期，公司会积极应对市场经营环境变化带来的挑战和紧紧抓住由此带来的机遇，继续 加大一贯重视的研发投入，以技术创新为基础、充分利用公司已有的渠道资源，加大产品的研发和市场推广，提升公司的持 续发展动力。2014年，公司将立足于主营业务，着重于核心技术储备、研发实力和产品竞争力的提升，继续丰富产品线、优 化产品结构，积极开拓市场、拓宽业务领域。 公司会密切关注近年来网络支付安全、互联网金融、移动互联技术对传统金融票据、金融支付、媒介安全的挑战。公 司在2013年度已经加快了相关领域的人才储备和技术积累。未来的一两年公司会继续加大该领域的研发投入、技术更新和产 品升级。但针对这一领域，公司的产品形态、商业模式和盈利模式尚在探讨中，短时期内难以推出成熟产品；同时，相应的 研发投入和前期营销费用会有所增长，公司预计该领域的投入对2014年的业绩会带来一定的压力。 公司研发团队建设方面，逐步形成多领域、多层次、可持续发展的人才梯队，并关注工作方法的改进和创新；公司将 继续引进、培养优秀销售人才，加强销售团队的管理和培训，调整营销人员结构，完善绩效考核以持续提高公司的营销能力。 随着公司规模的不断扩大以及管理结构的日益复杂，对公司的管理能力提出了更高的要求。2014年，公司将继续根据 自身业务发展需要，对组织架构、业务流程进行适应性调整，并相应梳理与加强规章制度、流程及信息化系统的管理；加强 企业内控建设，优化企业管理环境，不断完善管理体系和约束机制，实现企业安全有效运营；结合信息化系统管理，优化完 善财务审批流程，严格控制财务风险；加大人才引进、加强人才队伍建设，进一步完善激励机制，提高员工的工作积极性。 公司将持续提高兆日的品牌形象，以领先的技术、丰富的产品线、优质的服务，不断为兆日这个品牌注入内在动力， 进一步提高公司的品牌价值。公司倡导积极向上的精神风貌，不断加强企业内部的创新与协作，强化员工素质，提升公司的 向心力和执行力，努力打造企业“软实力”。 三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 《公司章程》中有关利润分配政策的条款如下：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，实行 持续、稳定的利润分配政策。公司采取现金或股票方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司 持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公 众投资者的意见。在符合法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百 分之二十。公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向公司股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。公司利润 分配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。公司 独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。 报告期内，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，严格按照《公司章程》 执行现金分红政策。2013 年 4 月 17 日，第一届董事会审议通过了《关于 2012 年度利润分配方案的议案》，公司独立董事已 发表独立意见，同意上述利润分配预案。2013 年 5 月 28 日，公司 2012 年年度股东大会通过了该议案，并于 2013 年 7 月 25 日完成了权益分派，具体方案为：以公司 2012 年 12 月 31 日总股本 112,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 5 元人民币（含税），合计分配利润 56,000,000 元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合。 分红标准和比例是否明确和清晰： 《公司章程》规定“公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现 的可分配利润的百分之二十”，分红标准和比例明确清晰。 相关的决策程序和机制是否完备： 《公司章程》规定“董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半数 以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当 对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。公司利润分配政策制 订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包 括股东代理人）过半数以上表决通过。”决策程序和机制完善。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 《公司章程》规定“独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表 独立意见”，“公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股 股东征集其在股东大会上的投票权。”独立董事对公司历次利润分配 政策均发表了独立意见，独立董事勤勉尽责，发挥了应有的作用。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 《公司章程》规定“公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公 众股股东征集其在股东大会上的投票权。”保证了中小股东充分表达 意见和诉求的机会。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 报告期内，现金分红政策未进行过调整或变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 112,000,000 现金分红总额（元）（含税） 22,400,000.00 可分配利润（元） 44,290,912.04 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2013 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 50,861,997.83 元，母公司实现的净利润为 41,004,462.15 元，根据公 司章程有关规定，应当提取 4,100,446.21 元作为法定公积金。截至 2013 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 44,290,912.04 元，资本公积金余额为 609,329,002.44 元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正 常经营和长远发展的前提下，为了更好地兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定， 拟定公司 2013 年度利润分配方案为：以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 112,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金 股利 2 元人民币（含税），合计分配利润 22,400,000 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 (1)2011年利润分配方案及资本公积金转增股本情况： 2011年度，公司未进行利润分配。 (2)2012年利润分配方案及资本公积金转增股本情况： 2012年度，公司分别进行了中期及年度分红。2012年9月24日完成了2012年中期分红方案：以公司2012年6月30日总股 本112,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利7.50元人民币（含税），合计分配利润84,000,000.00元。2013年7月25 日完成了2012年度分红方案：以现有总股本11200万股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币5元（含税），共计56，000,000.00 元 (3)2013年利润分配方案及资本公积金转增股本情况： 2014年4月16日，公司董事会审议通过了2013年度利润分配预案：以现有总股本11200万股为基数，拟按每10股派发现 金股利人民币2元（含税），共计22,400,000元。该利润分配方案尚需经公司2013年度股东大会审议批准。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 22,400,000.00 50,861,997.83 44.04% 2012 年 140,000,000.00 79,263,275.43 176.63% 2011 年 0.00 82,083,185.55 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 四、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为规范公司的内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《关于上市公司建立内幕信息知情 人登记管理制度的规定》等有关法律法规及公司章程的规定，制订了《深圳兆日科技股份有限公司内幕信息知情人登记及管 理制度》，该制度对内幕信息及其范围、内幕信息知情人的范围、内幕信息的保密管理、内幕信息知情人的备案管理、责任 追究等内容进行了详细的规定。 公司自建立《内幕信息知情人登记及管理制度》以来，严格遵守该制度，在涉及需登记的如定期报告的制作发布、利润 分配等事项时，均严格登记了内幕信息知情人的信息。报告期内，公司无内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，不存在因涉 嫌内幕交易而被监管部门查处和整改情况。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 02 月 28 日 公司 3 号会议室 实地调研 机构 民生证券、国富基 金、安信证券。 1、2012 年度经营情况；2、 募投项目进展。未提供书 面资料。 2013 年 09 月 12 日 公司 3 号会议室 实地调研 机构 长盛基金。 1、行业竞争情况；2、公 司业绩情况；3、纸纹项目 情况。未提供书面资料。 2013 年 10 月 31 日 公司 3 号会议室 实地调研 机构 中证投资、中投证 券、招商证券。 1、2013 年三季度业绩变化 原因；2、纸纹项目情况； 3、研发费用资本化问题。 未提供书面资料。 2013 年 11 月 27 日 公司 3 号会议室 实地调研 机构 银泰证券、国泰君 安、兴业证券。 1、纸纹项目情况；2、电 子支付密码市场情况；3、 超募资金使用计划。未提 供书面资料。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 新疆晁骏股权 投资有限公司 自发行人股票 在证券交易所 上市交易之日 起三十六个月 内，不转让或者 委托他人管理 其本次发行前 已持有的发行 人股份，也不由 发行人收购其 所持有的发行 人股份。 2012 年 06 月 18 日 36 个月 严格遵守 GGV （SINOSUN） LIMITED、 PRIMROSE CAPITAL LIMITED、 INTEL CAPITAL (CAYMAN)CO RPORATION （发行前持股 5%以上股东） 自发行人股票 在证券交易所 上市交易之日 起十二个月内， 不转让或者委 托他人管理本 次发行前已持 有的发行人股 份，也不要求发 行人回购其所 持有的发行人 股份。 2012 年 06 月 18 日 12 个月 履行完毕 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不存在未完成履行的情况。 三、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1（首次被聘为公司 2013 年度审计机构） 境内会计师事务所注册会计师姓名 潘新华、陈江 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 谭代明、王庆桂 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 2013年4月，公司原2012年度审计机构中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）与国富浩华会计师事务所（特殊普通合 伙）合并成立了民族品牌会计师事务所——瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）。 经公司独立董事事前认可，并经董事会审计委员会审核通过，同意聘用瑞华会计师事务所(特殊普通合伙）为公司2013 年度审计机构，聘期一年。该事项已经2013年第一次临时股东大会审议通过。 本次合并后，原服务于公司的中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计团队属于本次合并至瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）部分，该团队将继续负责公司业务，并做好相应的沟通和衔接工作，以保证公司外部审计工作的连续性和稳定 性，保证财务报表的审计质量。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 84,000,00 0 75% 0 0 0 -47,714,35 2 -47,714,35 2 36,285,64 8 32.4% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 48,921,76 8 43.68% 0 0 0 -12,636,12 0 -12,636,12 0 36,285,64 8 32.4% 其中：境内法人持股 48,921,76 8 43.68% 0 0 0 -12,636,12 0 -12,636,12 0 36,285,64 8 32.4% 境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、外资持股 35,078,23 2 31.32% 0 0 0 -35,078,23 2 -35,078,23 2 0 0% 其中：境外法人持股 35,078,23 2 31.32% 0 0 0 -35,078,23 2 -35,078,23 2 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 28,000,00 0 25% 0 0 0 47,714,35 2 47,714,35 2 75,714,35 2 67.6% 1、人民币普通股 28,000,00 0 25% 0 0 0 47,714,35 2 47,714,35 2 75,714,35 2 67.6% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 112,000,0 00 100% 0 0 0 0 0 112,000,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年6月28日，公司11个法人股东股份解除限售，解除限售股份数量为39,314,352股，占公司总股本的35.10%。2013年12 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 月25日，公司2个法人股东股份解除限售，解除限售股份数量为8,400,000股，占公司总股本的7.50%。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司限售股解禁经保荐机构出具了核查意见，并经深圳证券交易所审查后，在创业板指定信息披露网站进行了公 告，ｲﾔ中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除限售业务。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 新疆晁骏股权投 资有限公司 30,888,984 0 0 30,888,984 首发前限售股 2015 年 6 月 28 日 深圳晁合投资发 展有限公司 1,214,220 1,214,220 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 INTEL CAPITAL(CAY MAN)CORPORA TION 7,883,820 7,883,820 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 ABLE CHEER LIMITED 2,886,072 2,886,072 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 PRIMROSE CAPITAL LIMITED 7,883,820 7,883,820 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 GGV (SINOSUN) LIMITED 10,347,456 10,347,456 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 新东方亚洲有限 公司 3,449,124 3,449,124 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 侨兴发展有限公 司 2,627,940 2,627,940 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 平安财智投资管 理有限公司 5,396,664 0 0 5,396,664 首发前限售股 2014 年 6 月 24 日 天津达晨盛世股 3,908,688 3,908,688 0 0 首发前限售股 2013 年 12 月 25 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 日 天津达晨创世股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 4,491,312 4,491,312 0 0 首发前限售股 2013 年 12 月 25 日 北京东方大海咨 询有限公司 294,840 294,840 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 北京盛世瑞华投 资管理有限公司 663,348 663,348 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 信阳金鹏投资管 理有限公司 884,436 884,436 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 南通市通州区长 河湾软件技术有 限公司 1,179,276 1,179,276 0 0 首发前限售股 2013 年 6 月 28 日 合计 84,000,000 47,714,352 0 36,285,648 -- -- 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 12,924 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 12,168 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新疆晁骏股权投 资有限公司 境内非国有法人 27.58% 30,888,98 4 0 30,888,98 4 0 0 GGV (SINOSUN) LIMITED 境外法人 5% 5,597,456 -4,750,00 0 0 5,597,456 0 平安财智投资管 理有限公司 境内非国有法人 4.82% 5,396,664 0 5,396,664 0 0 天津达晨创世股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.01% 4,491,312 0 0 4,491,312 0 天津达晨盛世股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.49% 3,908,688 0 0 3,908,688 0 ABLE CHEER 境外法人 1.93% 2,164,554 -721,518 0 2,164,554 0 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 LIMITED 南通市通州区长 河湾软件技术有 限公司 境内非国有法人 0.97% 1,087,167 -92,109 0 1,087,167 0 朱玉莲 境内自然人 0.83% 934,000 934,000 0 934,000 0 李川祥 境内自然人 0.77% 857,290 857,290 0 857,290 0 PRIMROSE CAPITAL LIMITED 境外法人 0.7% 788,382 -7,095,43 8 0 788,382 0 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）和天津达晨盛世股权投资基金合伙企 业（有限合伙）为受同一实际控制人控制的关联方。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 GGV (SINOSUN) LIMITED 5,597,456 人民币普通股 5,597,456 天津达晨创世股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 4,491,312 人民币普通股 4,491,312 天津达晨盛世股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 3,908,688 人民币普通股 3,908,688 ABLE CHEER LIMITED 2,164,554 人民币普通股 2,164,554 南通市通州区长河湾软件技术有 限公司 1,087,167 人民币普通股 1,087,167 朱玉莲 934,000 人民币普通股 934,000 李川祥 857,290 人民币普通股 857,290 PRIMROSE CAPITAL LIMITED 788,382 人民币普通股 788,382 石河子晁合投资管理有限公司 607,035 人民币普通股 607,035 于传志 478,155 人民币普通股 478,155 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）和天津达晨盛世股权投资基金合伙企 业（有限合伙）为受同一实际控制人控制的关联方。除此外，公司发起人股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他无 限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 新疆晁骏股权投资有限公 司 魏恺言 2010 年 08 月 31 日 56150154-2 3500 万元 从事非上市企业的股 权投资、通过认购非公 开发行股票或者受让 股权等方式持有上市 公司股份以及相关咨 询服务。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 报告期内，控股股东未控股和参股其他境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 魏恺言 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 魏恺言先生最近 5 年内均任本公司董事长、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 魏恺言先生过去 10 年未曾控股本公司以外的境内外上市公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 新疆晁骏股权投资有限 公司 30,888,984 2015 年 06 月 28 日 0 自发行人股票在证券交 易所上市交易之日起三 十六个月内，不转让或 者委托他人管理其本次 发行前已持有的发行人 股份，也不由发行人收 购其所持有的发行人股 份。 平安财智投资管理有限 公司 5,396,664 2014 年 06 月 24 日 0 自受让发行人股权的工 商变更登记完成之日起 四十二个月内，不转让 或者委托他人管理本次 发行前已持有的发行人 股份，也不要求发行人 回购其所持有的发行人 股份。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 魏恺言 董事 长、总 经理 男 51 现任 20,534, 996 0 0 20,534, 996 0 0 0 0 无 孙林英 董事 男 76 现任 3,286,5 87 0 0 3,286,5 87 0 0 0 0 无 陈自力 董事、 财务总 监 男 52 现任 1,479,5 82 0 0 1,479,5 82 0 0 0 0 无 NI YI PIN 董事 男 45 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 张汉斌 独立董 事 男 47 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 赵崴 独立董 事 男 41 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 MAK,S AI CHAK 独立董 事 男 54 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 黎娜 监事 女 37 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 熊伟 监事 男 39 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 唐宁峰 监事 男 56 离任 70,424 0 17,500 52,924 0 0 0 0 减持 CHEN YAOH UA 副总经 理 男 50 离任 2,886,0 72 0 721,518 2,164,5 54 0 0 0 0 减持 李铁城 副总经 理 男 57 现任 985,358 0 0 985,358 0 0 0 0 无 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 陈林 副总经 理 男 50 离任 88,030 0 21,000 67,030 0 0 0 0 减持 杨晶 副总经 理 男 41 离任 70,424 0 17,600 52,824 0 0 0 0 减持 袁兰平 副总经 理 男 41 离任 352,002 0 85,000 267,002 0 0 0 0 减持 BAI JIANXI ONG 副总经 理 男 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 余凯 副总经 理、董 事会秘 书 男 33 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 吴玉兰 监事 女 31 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 合计 -- -- -- -- 29,753, 475 0 862,618 28,890, 857 0 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 魏恺言：董事长兼总经理，1963年出生，硕士学位。中国国籍，无境外永久居留权。1990年至1992年在深圳深华工贸 公司工作，任部门经理等职务。1992年至1995年在深圳清华中银微电子有限公司工作，任副总经理。1995年至2003年在北京 兆日工作，任董事、总经理。2003年创办本公司，任公司董事长、总经理。主持兆日支付密码系统项目，荣获国家科技进步 二等奖、密码科技进步一等奖(省部级)荣誉；主持兆日银行汇票密押机专用集成电路项目，荣获“九五”国家重点科技攻关计 划优秀科技成果奖。魏恺言先生是国家密码管理局可信计算国家标准（TCM）专项组成员、中国密码学会密码发展专业委 员会理事，是公司多项专利的发明人。 孙林英：董事，1937年出生，本科学历。中国国籍，无境外永久居留权。1980年至1999年在中国现代国际关系研究所 工作，负责外事工作。2000年至2011年在兆日实业工作，任董事长。2003年4月至今在本公司工作，任公司董事，兼任本公 司全资子公司北京兆日董事长。 陈自力：财务总监，1962年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。2000年至2003年在兆日实业工作，任财 务总监。2003年4月至今在本公司工作，任财务总监。 NG YI PIN：董事，新加坡国籍。1968年出生，获美国斯坦福大学硕士学位和新加坡南洋理工大学南洋商学院MBA学 位。1999年至2000年6月在Sun Microsystems工作，任公司经理。2000年6月至2004年4月在GIC Special Investments工作，任公 司副总裁。2004年4月至今在GGV Capital工作，任合伙人。 张汉斌：独立董事，1966年出生，硕士学位，高级会计师职称，中国注册会计师。中国国籍，无境外永久居留权。1987 年至2000年，历任天勤会计师事务所(原蛇口中华会计师事务所)审计员、项目经理、经理助理、经理及授薪合伙人。2000年 至2004年7 月，任深圳市注册会计师协会主任干事。2003年至2010年，任深圳劲嘉彩印集团有限公司独立董事。2004年8月 至今，任深圳铭鼎会计师事务所执行合伙人。2005年8月至今，任深圳注册会计师协会理事。 MAK,SAI CHAK：独立董事，1959年出生，工商管理硕士。中国香港籍，拥有英国永久居留权。1998年-2007年任职于 华登国际，历任副总裁、董事总经理。2007年-2008年任职于亚盛亚洲有限公司，任私募股权投资董事总经理。2009年至今 参与创办斐然资本,任合伙人。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 赵崴：独立董事，1973年出生，清华大学MBA，中级经济师。中国国籍，无境外永久居留权。2001年1月至2005年6月， 在中国建设银行深圳分行罗湖支行工作，任信贷部经理。2006年5月至2007年10月在湖南研盛科技有限公司工作，任总经理。 2007年11月至2008年9月在宏景咨询（深圳）有限公司工作，任高级分析师。2008年10月至今任职于第一上海创业投资管理 （深圳）有限公司，任市场总监。 2、监事会成员 黎娜：公司行政人事部行政经理。中国国籍，无境外永久居留权。1977年出生，中专学历。2001年10月加入兆日，曾 任深圳市兆日实业有限公司文员。2003年4月至今在本公司工作，曾任行政人事部文员、行政主管，现任行政人事部行政经 理。 吴玉兰：1982年出生，经济学硕士。中国国籍，无境外永久居留权。2012年8月供职于深圳兆日科技股份有限公司证券 部，2013年10月转岗至审计部。 熊伟：监事，1974年生，管理学硕士。1998年12月至2003年3月在华为技术有限公司工作，任高级客户经理、山东办移 动系统部副主任。2003年4月至2007年12月在深圳市科皓技术有限公司工作，任董事、副总经理。2008年5月至2009年3月在 深圳市麦瑞创业投资有限公司工作，任高级投资经理。2009年4月至10月在深圳市力合创业投资有限公司工作，任高级投资 经理。2009年11月至今任职于深圳市达晨创业投资有限公司，任投资总监兼深圳分公司总经理。 3、高级管理人员 魏恺言：董事长兼总经理，简历参见 “董事会成员”部分。 陈自力：董事兼财务总监，简历参见 “董事会成员”部分。 李铁城：副总经理，1956年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。1983年至1986年在辽宁省沈阳电力局工 作，任工程师。1986年至1991年在深圳新华轻工业股份公司工作，任生产部经理。1991年至1993年在深圳尼奥时装有限公司 工作，任总经理。1993年1998年在深圳卡泊尼酿酒有限公司，任总经理。1998年至2003年在兆日实业工作，任副总经理。2003 年4月至今在本公司工作，任副总经理，2003年4月至今兼任本公司全资子公司北京兆日总经理，2008年12月至今兼任南通兆 日总经理。 余凯：深圳兆日科技股份有限公司副总经理。中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，硕士学历。曾任职于德勤 华永会计师事务所、平安证券投资银行部。2012年10月至今在本公司工作。2012年12月被聘任为公司董事会秘书。 BAI JIANXIONG：1962年出生，英国国籍，博士学历。曾任职于西安电子科技大学、Zetetic International Ltd、Microsystems Engineering Ltd、美国贝尔实验室（Bell Lab）、CRESCO Technologies Limited，现任启攀微电子（上海）有限公司董事，2012 年12月加入本公司。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 魏恺言 新疆晁骏股权投资有限公司 执行董事 2010 年 08 月 31 日 否 NG YI PIN GGV (SINOSUN) LIMITED 董事 2010 年 05 月 24 日 是 袁兰平 石河子晁合投资管理有限公司 执行董事 2010 年 09 月 15 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 魏恺言 北京兆日科技有限责任公司 董事 1995 年 12 月 否 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 15 日 魏恺言 南通兆日微电子有限公司 董事长 2002 年 07 月 23 日 否 孙林英 北京兆日科技有限责任公司 董事长 1995 年 12 月 15 日 是 陈自力 南通兆日微电子有限公司 董事 2002 年 07 月 23 日 否 NG YI PIN 深圳华粤宝电池有限公司 董事 是 NG YI PIN Xenon Technologies 董事 是 张汉斌 深圳铭鼎会计师事务所 执行合伙人 2004 年 08 月 09 日 是 张汉斌 深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 独立董事 2010 年 07 月 20 日 是 张汉斌 深圳汇洁集团股份有限公司 独立董事 2011 年 07 月 29 日 是 张汉斌 深圳市佳士科技股份有限公司 独立董事 2013 年 01 月 31 日 是 赵崴 湖南研盛科技有限公司 董事 2006 年 05 月 01 日 否 赵崴 第一上海创业投资管理（深圳）有限公 司 市场总监 2008 年 01 月 01 日 是 MAK, SAI CHAK 香港中小企业国际交流协会有限公司 董事 2011 年 03 月 20 日 否 MAK, SAI CHAK 慧科讯业有限公司 董事 2006 年 09 月 01 日 否 MAK, SAI CHAK Wisers Information Holdings (Cayman) 董事 2009 年 09 月 01 日 否 MAK, SAI CHAK 斐然创业投资管理（苏州）有限公司 董事 2011 年 05 月 05 日 否 MAK, SAI CHAK 风华寰宇有限公司 董事 2010 年 11 月 01 日 否 MAK, SAI CHAK 雍旗发展有限公司 董事 1998 年 09 月 29 日 否 MAK, SAI CHAK 斐然资本有限公司 董事 2009 年 11 月 17 日 否 MAK, SAI CHAK FUEL Capital Real Estate Limited 董事 2012 年 10 月 29 日 否 MAK, SAI 斐然资本顾问服务有限公司 董事 2013 年 10 月 否 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 CHAK 25 日 MAK, SAI CHAK 深圳市光聚通讯技术开发有限公司 董事 2013 年 09 月 24 日 否 MAK, SAI CHAK 香港大学毕业同学会教育基金会有限公 司 董事 2014 年 01 月 01 日 否 熊伟 大同市新成特炭有限公司 董事 2011 年 04 月 01 日 是 熊伟 深圳市统信电路电子有限公司 董事 2012 年 05 月 01 日 是 李铁城 北京兆日科技有限责任公司 董事、总经理 1995 年 12 月 15 日 否 李铁城 南通兆日微电子有限公司 总经理 2002 年 07 月 23 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。公 司董事会制定的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》于 2011 年 2 月 16 日经创立大会暨第一次股东大会审议通过，并于 2012 年 12 月 27 日经 2012 年第二次临时股东大会审议修订。2012 年 5 月 2 日第一届董事会第八 次会议审议通过了《关于 2012 年度兆日科技高级管理人员薪酬方案》，规定 了高级管理人员薪酬的具体实施细则。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事及高级管理人员的薪酬按照《董事、监事和高级管理人员薪酬管 理制度》及《高管薪酬制度实施细则》的相关规定，结合董事、监事及高级 管理人员的岗位分工、工作能力及公司经营状况等考核确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 公司现有离任及现任董事、监事及高级管理人员共 18 名，2013 年公司共支 付董事、监事及高级管理人员薪酬 686.16 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 魏恺言 董事长、总经 理 男 50 现任 100.3 100.3 孙林英 董事 男 76 现任 54.96 54.96 陈自力 董事、财务总 监 男 51 现任 47.76 47.76 NG YI PIN 董事 男 45 现任 12 12 张汉斌 独立董事 男 47 现任 12 12 赵崴 独立董事 男 41 现任 12 12 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 MAK, SAI CHAK 独立董事 男 54 现任 12 12 黎娜 监事会主席 女 37 现任 18.54 18.54 唐宁峰 监事 男 56 离任 84.3 84.3 熊伟 监事 男 39 现任 0 0 李铁城 副总经理 男 57 现任 47.84 47.84 陈林 副总经理 男 50 离任 38.22 38.22 杨晶 副总经理 男 41 离任 41.91 41.91 袁兰平 副总经理 男 41 离任 44.16 44.16 余凯 副总经理、董 秘 男 33 现任 55.06 55.06 BAI JIANXIONG 副总经理 男 51 现任 69.35 69.35 CHEN YAOHUA 副总经理 男 50 离任 25.76 25.76 吴玉兰 监事 女 31 现任 10 10 合计 -- -- -- -- 686.16 0 686.16 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 CHEN YAOHUA 副总经理 离职 2013 年 07 月 25 日 个人原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司无核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事及高级管理人员）变动。 六、公司员工情况 截止到2013年12月31日，本公司（含子公司）员工总数129人，员工年龄结构、受教育程度及专业结构如下： 1、员工专业结构 专业构成 人数 比例 管理人员 9 6.97% 技术人员 54 41.86% 销售人员 38 29.46% 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 财务人员 10 7.75% 行政人员 11 8.53% 生产人员 7 5.43% 合计 129 100% 2、员工受教育程度 学历 人数 比例 研究生（含硕士及博士） 10 7.75% 本科及大专 109 84.5% 大专以下 10 7.75% 合计 129 100% 3、员工年龄分布 年龄分布 人数 比例 51岁以上 16 12.4% 31岁-50岁 85 65.89% 30岁以下 28 21.71% 合计 129 100% 报告期内，本公司（含子公司）与所有员工均签订了劳动合同。根据国家和地方政府有关规定，公司为员工购买了养 老、医疗、工伤、失业及生育等社会保险及住房公积金。截止到报告期末，公司没有需要承担费用的离退休员工。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司治理基本情况 公司根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和总经理的法人治理 结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等三会议事规则，明确决策、执行、监督 等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制；能够做到各司其职、规范协作。 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。 董事会是公司的常设决策机构，由7名董事组成，设董事长1名。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决 策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个委员会，分别负责公司 战略与重大投资、人才选拔、财务及内控审计、薪酬管理与绩效考核方面相关事项的监督与审查，并制订了各专门委员会的 工作细则，明确了各委员会的组成、职权、决策程序和议事规则，通过专门委员会的建立，进一步完善了治理结构，促进董 事会科学、高效决策。 监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理人员的行为及公司的经营、财务活动进行监督。 公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司日常经营活动的管理，组织实施董事会的决议。 公司各控股子公司根据各公司自身的经营特点，在一级法人治理结构下，制定了较为完善的决策、执行和反馈评价系 统，能够有效进行企业各项经营与管理活动 2、公司治理整改情况 报告期内，公司根据保荐机构的意见，对公司制度进行了如下方面的修订及完善： （1）修订《公司章程》：主要为对第三十九条第一款、第二款中规定的不得利用关联关系损害公司利益的主体，增加 其他关联方一项并明确禁止公司提供资金给关联方使用；对原《公司章程》第一百二十八条，“总经理的职权”进行了修订， 在第（八）项规定公司授权董事会制定《公司交易审批权限管理办法》（以下简称：《管理办法》），在《管理办法》中， 明确董事会根据公司实际需要分别授权董事长、总经理行使相应审批权限；同时公司授权董事会根据监管规则变化、公司治 理需要修订《管理办法》中有关董事长、总经理的权限。 （2）补充制定《公司交易审批权限管理办法》，明确规定董事长、总经理对公司交易的审批权限。 （3）修订《对外投资管理制度》：对原制度第九条，“对外投资的审批权限”进行了修订，进一步明确审批权限；删除 原制度第三十一条中关于责任追究的部分内容；增加独立“对外投资法律责任”章节，全面明确相关法律责任。 （4）修订《募集资金管理制度》：增加了责任追究内容。 （5）修订《信息披露管理制度》：明确对外部单位报送信息的管理要求，明确信息披露相关文件、资料的档案管理的 要求。 （6）修订《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》：在制度中进一步明确公司董事、监事和高 级管理人员身份及所持本公司股份数据和信息的管理、网上申报及定期核查工作由董事会秘书负责；对董事、监事和高级管 理人员持有本公司股份及买卖本公司股票行为明确相关监督要求。 （7）修订《总经理工作细则》：结合公司其他各项制度对总经理审批权限的规定，对《总经理工作细则》进行修订。 （8）制定《管理层内部问责制度》：补充制定管理层内部问责制度。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 28 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 05 月 28 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 12 月 04 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 12 月 04 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第一届董事会第十四次会议 2013 年 02 月 25 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 02 月 26 日 第一届董事会第十五次会议 2013 年 04 月 17 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 04 月 19 日 第一届董事会第十六次会议 2013 年 04 月 24 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 04 月 25 日 第一届董事会第十七次会议 2013 年 08 月 22 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 08 月 26 日 第一届董事会第十八次会议 2013 年 10 月 23 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 10 月 25 日 第一届董事会第十九次会议 2013 年 11 月 18 日 巨潮资讯网 （） 2013 年 11 月 19 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 根据有关法律、法规及规范性文件的相关规定，结合公司实际情况，公司董事会制定了《年报信息披露重大差错责任追究制 度》，并于 2012 年 12 月 6 日经第一届董事会第十三次会议审议通过。报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗 漏信息补充以及业绩预告修正等情况，不存在董事会采取问责措施的情况。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 16 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]48380010 号 注册会计师姓名 潘新华、陈江 审计报告正文 审 计 报 告 瑞华审字[2014]48380010号 深圳兆日科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“兆日科技”）的财务报表，包 括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是兆日科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深 圳兆日科技股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一四年四月十六日 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 678,513,255.16 763,586,597.31 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 2,738,728.30 4,776,878.47 预付款项 489,557.91 31,094.99 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 17,405,227.07 9,208,544.55 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 572,623.46 857,645.99 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 34,785,672.46 38,532,607.87 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 734,505,064.36 816,993,369.18 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 固定资产 3,656,239.55 3,167,619.71 在建工程 65,897,417.15 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 397,841.65 143,684.24 开发支出 11,533,480.33 0.00 商誉 6,848,289.37 6,848,289.37 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 8,265,126.97 9,038,738.21 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 96,598,395.02 19,198,331.53 资产总计 831,103,459.38 836,191,700.71 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 3,819,236.85 5,534,479.32 预收款项 1,674,694.90 1,938,773.20 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 9,294,043.46 8,412,119.11 应交税费 5,433,664.35 7,185,097.09 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 5,120,782.68 2,403,141.89 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 25,342,422.24 25,473,610.61 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 25,342,422.24 25,473,610.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 112,000,000.00 112,000,000.00 资本公积 609,329,002.44 609,329,002.44 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 20,476,768.00 16,376,321.79 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 57,713,073.89 66,951,522.27 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 799,518,844.33 804,656,846.50 少数股东权益 6,242,192.81 6,061,243.60 所有者权益（或股东权益）合计 805,761,037.14 810,718,090.10 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 831,103,459.38 836,191,700.71 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 货币资金 644,733,047.58 709,246,394.76 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 12,296,654.24 6,797,478.74 预付款项 266,730.66 0.00 应收利息 17,405,227.07 8,987,037.70 应收股利 0.00 40,000,000.00 其他应收款 238,188.19 216,948.76 存货 15,298,623.83 18,037,953.15 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 690,238,471.57 783,285,813.11 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 29,000,000.00 29,000,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 3,113,579.84 2,445,417.57 在建工程 65,897,417.15 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 315,623.30 21,046.29 开发支出 10,460,071.76 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 767,967.15 1,357,466.02 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 109,554,659.20 32,823,929.88 资产总计 799,793,130.77 816,109,742.99 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 3,814,689.88 5,529,932.35 预收款项 0.00 0.00 应付职工薪酬 7,096,951.35 6,338,737.38 应交税费 473,489.32 3,070,801.94 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 2,311,317.74 78,050.99 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 13,696,448.29 15,017,522.66 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 13,696,448.29 15,017,522.66 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 112,000,000.00 112,000,000.00 资本公积 609,329,002.44 609,329,002.44 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 20,476,768.00 16,376,321.79 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 44,290,912.04 63,386,896.10 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 786,096,682.48 801,092,220.33 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 799,793,130.77 816,109,742.99 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 3、合并利润表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 190,109,467.39 231,261,584.75 其中：营业收入 190,109,467.39 231,261,584.75 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 108,788,343.12 119,458,042.24 其中：营业成本 60,879,662.19 60,819,735.64 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 2,551,917.61 3,252,599.67 销售费用 31,383,787.85 27,027,353.55 管理费用 35,452,894.95 40,823,778.84 财务费用 -21,825,740.42 -13,485,906.97 资产减值损失 345,820.94 1,020,481.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,321,124.27 111,803,542.51 加：营业外收入 6,062,906.91 11,167,631.39 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 减：营业外支出 1,037.50 2,743.50 其中：非流动资产处置损 失 1,037.50 2,743.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 87,382,993.68 122,968,430.40 减：所得税费用 19,540,046.64 22,219,711.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,842,947.04 100,748,718.74 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 50,861,997.83 79,263,275.43 少数股东损益 16,980,949.21 21,485,443.31 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.45 0.81 （二）稀释每股收益 0.45 0.81 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 67,842,947.04 100,748,718.74 归属于母公司所有者的综合收益 总额 50,861,997.83 79,263,275.43 归属于少数股东的综合收益总额 16,980,949.21 21,485,443.31 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 4、母公司利润表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 99,353,962.94 144,571,692.42 减：营业成本 60,000,408.26 64,142,053.33 营业税金及附加 912,000.21 1,648,920.42 销售费用 12,307,042.74 9,866,582.08 管理费用 25,757,608.78 28,636,803.16 财务费用 -21,389,216.49 -12,230,955.40 资产减值损失 248,740.00 1,152,681.21 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 18,000,000.00 40,000,000.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,517,379.44 91,355,607.62 加：营业外收入 6,012,906.91 11,073,717.55 减：营业外支出 0.00 0.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 45,530,286.35 102,429,325.17 减：所得税费用 4,525,824.20 7,084,792.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,004,462.15 95,344,533.06 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 41,004,462.15 95,344,533.06 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 5、合并现金流量表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 224,173,696.33 271,009,706.87 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 2,912,906.91 8,873,717.55 收到其他与经营活动有关的现金 6,999,022.22 4,678,816.39 经营活动现金流入小计 234,085,625.46 284,562,240.81 购买商品、接受劳务支付的现金 70,439,190.41 71,940,574.33 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,165,821.21 31,215,813.78 支付的各项税费 44,916,223.18 53,375,389.46 支付其他与经营活动有关的现金 31,289,454.02 29,786,369.29 经营活动现金流出小计 179,810,688.82 186,318,146.86 经营活动产生的现金流量净额 54,274,936.64 98,244,093.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 10,144,252.94 2,130,942.92 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 0.00 3,913.84 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 285,315,224.42 0.00 投资活动现金流入小计 295,459,477.36 2,134,856.76 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 76,686,818.40 642,517.86 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 160,985,000.00 540,315,224.42 投资活动现金流出小计 237,671,818.40 540,957,742.28 投资活动产生的现金流量净额 57,787,658.96 -538,822,885.52 三、筹资活动产生的现金流量： 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 吸收投资收到的现金 0.00 596,360,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 596,360,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 72,800,000.00 102,240,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 16,800,000.00 18,240,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 8,081,475.58 筹资活动现金流出小计 72,800,000.00 110,321,475.58 筹资活动产生的现金流量净额 -72,800,000.00 486,038,524.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -5,713.33 -466.52 五、现金及现金等价物净增加额 39,256,882.27 45,459,266.33 加：期初现金及现金等价物余额 223,271,372.89 177,812,106.56 六、期末现金及现金等价物余额 262,528,255.16 223,271,372.89 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,744,600.00 189,382,612.31 收到的税费返还 2,912,906.91 8,873,717.55 收到其他与经营活动有关的现金 8,758,073.48 3,863,706.26 经营活动现金流入小计 122,415,580.39 202,120,036.12 购买商品、接受劳务支付的现金 70,199,674.06 69,157,648.14 支付给职工以及为职工支付的现 金 22,726,158.11 20,155,867.44 支付的各项税费 13,888,778.01 22,311,323.95 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 支付其他与经营活动有关的现金 16,025,155.63 14,478,281.85 经营活动现金流出小计 122,839,765.81 126,103,121.38 经营活动产生的现金流量净额 -424,185.42 76,016,914.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 67,654,252.94 1,754,026.11 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 270,315,224.42 0.00 投资活动现金流入小计 337,969,477.36 1,754,026.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,737,701.37 295,221.79 投资支付的现金 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 160,985,000.00 525,315,224.42 投资活动现金流出小计 236,722,701.37 525,610,446.21 投资活动产生的现金流量净额 101,246,775.99 -523,856,420.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 596,360,000.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 596,360,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 56,000,000.00 84,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 8,081,475.58 筹资活动现金流出小计 56,000,000.00 92,081,475.58 筹资活动产生的现金流量净额 -56,000,000.00 504,278,524.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -5,713.33 -466.52 五、现金及现金等价物净增加额 44,816,877.24 56,438,552.54 加：期初现金及现金等价物余额 183,931,170.34 127,492,617.80 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 六、期末现金及现金等价物余额 228,748,047.58 183,931,170.34 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 112,000, 000.00 609,329, 002.44 16,376, 321.79 66,951,5 22.27 6,061,243 .60 810,718,09 0.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 112,000, 000.00 609,329, 002.44 16,376, 321.79 66,951,5 22.27 6,061,243 .60 810,718,09 0.10 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,100,4 46.21 -9,238,4 48.38 180,949.2 1 -4,957,052. 96 （一）净利润 50,861,9 97.83 16,980,94 9.21 67,842,947 .04 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 50,861,9 97.83 16,980,94 9.21 67,842,947 .04 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,100,4 46.21 -60,100, 446.21 -16,800,0 00.00 -72,800,00 0.00 1．提取盈余公积 4,100,4 46.21 -4,100,4 46.21 2．提取一般风险准备 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 3．对所有者（或股东）的分 配 -56,000, 000.00 -16,800,0 00.00 -72,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 112,000, 000.00 609,329, 002.44 20,476, 768.00 57,713,0 73.89 6,242,192 .81 805,761,03 7.14 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 84,000, 000.00 49,840,4 78.02 6,841,8 68.48 81,222,7 00.15 2,815,800 .29 224,720,84 6.94 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 84,000, 000.00 49,840,4 78.02 6,841,8 68.48 81,222,7 00.15 2,815,800 .29 224,720,84 6.94 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 28,000, 000.00 559,488, 524.42 9,534,4 53.31 -14,271, 177.88 3,245,443 .31 585,997,24 3.16 （一）净利润 79,263,2 75.43 21,485,44 3.31 100,748,71 8.74 （二）其他综合收益 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 上述（一）和（二）小计 79,263,2 75.43 21,485,44 3.31 100,748,71 8.74 （三）所有者投入和减少资本 28,000, 000.00 559,488, 524.42 587,488,52 4.42 1．所有者投入资本 28,000, 000.00 559,488, 524.42 587,488,52 4.42 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 9,534,4 53.31 -93,534, 453.31 -18,240,0 00.00 -102,240,0 00.00 1．提取盈余公积 9,534,4 53.31 -9,534,4 53.31 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -84,000, 000.00 -18,240,0 00.00 -102,240,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 112,000, 000.00 609,329, 002.44 16,376, 321.79 66,951,5 22.27 6,061,243 .60 810,718,09 0.10 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 本期金额 单位：元 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 112,000,00 0.00 609,329,00 2.44 16,376,321 .79 63,386,896 .10 801,092,22 0.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 112,000,00 0.00 609,329,00 2.44 16,376,321 .79 63,386,896 .10 801,092,22 0.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,100,446. 21 -19,095,98 4.06 -14,995,53 7.85 （一）净利润 41,004,462 .15 41,004,462 .15 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 41,004,462 .15 41,004,462 .15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 4,100,446. 21 -60,100,44 6.21 -56,000,00 0.00 1．提取盈余公积 4,100,446. 21 -4,100,446. 21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -56,000,00 0.00 -56,000,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 112,000,00 0.00 609,329,00 2.44 20,476,768 .00 44,290,912 .04 786,096,68 2.48 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 84,000,000 .00 49,840,478 .02 6,841,868. 48 61,576,816 .35 202,259,16 2.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 84,000,000 .00 49,840,478 .02 6,841,868. 48 61,576,816 .35 202,259,16 2.85 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 28,000,000 .00 559,488,52 4.42 9,534,453. 31 1,810,079. 75 598,833,05 7.48 （一）净利润 95,344,533 .06 95,344,533 .06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 95,344,533 .06 95,344,533 .06 （三）所有者投入和减少资本 28,000,000 .00 559,488,52 4.42 587,488,52 4.42 1．所有者投入资本 28,000,000 .00 559,488,52 4.42 587,488,52 4.42 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 9,534,453. 31 -93,534,45 3.31 -84,000,00 0.00 1．提取盈余公积 9,534,453. 31 -9,534,453. 31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -84,000,00 -84,000,00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 0.00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 112,000,00 0.00 609,329,00 2.44 16,376,321 .79 63,386,896 .10 801,092,22 0.33 法定代表人：魏恺言 主管会计工作负责人：陈自力 会计机构负责人：李景 三、公司基本情况 深圳兆日科技股份有限公司（原名“深圳市兆日信息技术有限公司”、“兆日科技（深圳）有限公司”，以下简称“公司”、 “本公司”）系由深圳晁骏投资发展有限公司、深圳晁合投资发展有限公司、南通市通州区长河湾软件技术有限公司、信阳金 鹏投资管理有限公司、北京盛世瑞华投资管理有限公司、北京东方大海咨询有限公司、天津达晨创世股权投资基金合伙企业 （有限合伙）、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、平安财智投资管理有限公司、Able Cheer Limited、 GGV （Sinosun） Limited、New Oriental Asia Limited、Primrose Capital Limited、Asian King Development Limited、 Intel Capital （Cayman） Corporation为发起人，于2011年2月在兆日科技（深圳）有限公司基础上改制设立的股份有限公 司。公司注册资本计人民币84,000,000.00元，注册地为广东省深圳市。公司取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为第 440301501139978的《企业法人营业执照》。 2012年6月19日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]693号文《关于核准深圳兆日科 技股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）28,000,000股。2012年6月 28日，根据深圳证券交易所深证上[2012]201号《关于深圳兆日科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》， 本公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至计人民币112,000,000.00元。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的经营范围主要包括：计算机软件、硬件、电子产品的技术开发、销售和技术 咨询；生产经营通信设备（不含手机）。许可经营项目：销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商 用密码产品。一般经营项目：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子 产品、机械设备、化工产品（不含化学危险品及一类易制毒化学品）、金属材料、建筑材料；办公设备租赁。集成电路的设 计、开发、咨询、转让、销售；计算机应用系统集成、计算机软硬件、电子元器件销售。本公司法人代表为魏恺言。 本公司的母公司为新疆晁骏股权投资有限公司（原名“深圳晁骏投资发展有限公司”，以下简称“晁骏投资”）。公司实际 控制人为魏恺言。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计 准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规 定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2013年12月31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员 会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用 的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进 一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买 方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从 被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数 股东权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折 算成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同） 折算为记账本位币金额，但对发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具分为金融资产和金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 （1）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产， 相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （2）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负 债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其 他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始 确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则 确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与 分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的， 本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机 构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具当前的公允价值、现金流量折现法。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 （1）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产 在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损 失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 坏账准备的确认标准： 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或 进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将单项应收账款余额占期末应收账款余额 10%（含 10%）以上的应收账款，金额为人民币 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款，确认为单项金额重大的应收款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 按照账龄组合 账龄分析法 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减 值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资 产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未 来现金流量测算相关。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人 很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备. 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、委托加工物资、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 本集团对库存商品按型号分类计提存货跌价准备。 对原材料按照库存商品使用状态，考虑零配件的互换性及材料使用的专用性分类计提存货跌价准备。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价 准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价 准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货盘存采用永续盘存制。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品采用一次摊销法。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物采用一次摊销法。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的 资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计 量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价 值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公 允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认 本集团对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除 取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某 项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大 影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在 确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可 执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回 金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一 经确认，在以后会计期间不予转回。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用 途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成 本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法 在使用寿命内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 0% 5% 机器设备 3 0% 33.33% 电子设备 3 0% 33.33% 运输设备 5 0% 20% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产 成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 对于在建工程，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内 采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 项目 预计使用寿命 依据 专利权等 10 年 预计使用寿命 办公自动化系统 5 年 预计使用寿命 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见 的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 （4）无形资产减值准备的计提 对于无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查。 开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益 期间直线法摊销，摊销期限一般为2-5年。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该 义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股 份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即 可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服 务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益 工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值 计量，内在价值变动计入当期损益。② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权 益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本集团授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份 支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集 团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集 团将其作为授予权益工具的取消处理。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份 支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集 团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为 加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的 完工进度按【已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例】确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入， 并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进 度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企 业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同 成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合 同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 22、政府补助 （1）类型 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （2）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生 的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不 存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能 获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。 24、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 25、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入 6%、17% 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 5%，7% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 （1）北京兆日科技有限责任公司 税 种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入 6% 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7% 教育费附加 实际缴纳流转税额 3% 地方教育费用附加 实际缴纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （2）南通兆日微电子有限公司 税 种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入 17% 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 5% 教育费附加 实际缴纳流转税额 3% 地方教育费用附加 实际缴纳流转税额 2% 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 根据财税[2000]第025号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问 题的通知》及国发（2011）4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，本 公司软件产品享受增值税实际税负超过3%部分的即征即退政策。 本公司于2012年9月12日通过高新技术企业资格复审取得GF201244200105号高新技术企业证书，本年按15%税率缴纳企 业所得税。 3、其他说明 无。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 本公司之子公司均为非同一控制下企业合并取得。 （1）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京兆 日科技 有限责 全资子 公司 北京 支付密 码产 品、密 30,000, 000.00 销售经 国家密 码管理 29,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 任公司 码芯 片、税 控收款 机组件 局审批 并通过 指定检 测机构 产品质 量检测 的商用 密码产 品。 南通兆 日微电 子有限 公司 全资子 公司之 控股子 公司 江苏南 通 密码芯 片 500,000 .00 集成电 路的设 计、开 发、咨 询、转 让、销 售；计 算机应 用系统 集成、 计算机 软硬 件、电 子元器 件销 售。 260,000 .00 0.00 52% 52% 是 6,242,1 92.81 0.00 0.00 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 171,486.73 -- -- 81,386.29 人民币 -- -- 171,486.73 -- -- 81,386.29 银行存款： -- -- 678,341,768.43 -- -- 763,505,211.02 人民币 -- -- 678,157,072.42 -- -- 763,314,898.15 美元 30,293.43 6.0969 184,696.01 30,278.08 6.2855 190,312.87 合计 -- -- 678,513,255.16 -- -- 763,586,597.31 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 无 2、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款 9,208,544.55 20,054,804.06 11,858,121.54 17,405,227.07 合计 9,208,544.55 20,054,804.06 11,858,121.54 17,405,227.07 （2）应收利息的说明 定期银行存款应计利息。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 2,985,600.2 0 100% 246,871.90 8.27% 5,044,977 .70 100% 268,099.23 5.31% 组合小计 2,985,600.2 0 100% 246,871.90 8.27% 5,044,977 .70 100% 268,099.23 5.31% 合计 2,985,600.2 0 -- 246,871.90 -- 5,044,977 .70 -- 268,099.23 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 2,245,762.50 75.22% 112,288.13 4,739,994.70 93.95% 236,999.73 1 至 2 年 436,837.70 14.63% 43,683.77 303,480.00 6.02% 30,348.00 2 至 3 年 303,000.00 10.15% 90,900.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 1,503.00 0.03% 751.50 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 5 年以上 0.00 0% 0.00 合计 2,985,600.20 -- 246,871.90 5,044,977.70 -- 268,099.23 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 武汉招行 货款 2013 年 05 月 31 日 23,500.00 客户内部人员变动， 无法核查 否 上海农商行 货款 2013 年 07 月 31 日 224.00 时间长，无法核查 否 杭州招行 货款 2013 年 07 月 31 日 640.00 时间长，无法核查 否 江苏工行 货款 2013 年 07 月 31 日 1,503.00 时间长，无法核查 否 江苏农行 货款 2013 年 07 月 31 日 280.00 时间长，无法核查 否 上海邮储 货款 2013 年 07 月 31 日 28.00 时间长，无法核查 否 合计 -- -- 26,175.00 -- -- 应收账款核销说明 （3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 广东农业银行 非关联方 311,493.00 1 年以内 10.43% 大连农行 非关联方 303,000.00 2-3 年 10.15% 浙江农行 非关联方 254,555.90 1 年以内 8.53% 河南建行 非关联方 199,988.70 1-2 年 6.7% 淮安市银达网络商务有 限公司 非关联方 190,000.00 1 年以内 6.36% 合计 -- 1,259,037.60 -- 42.17% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中，采用账龄分析 法计提坏账准备的其他 应收款 1,074,891.62 100% 502,268.16 46.73% 1,472,726.72 100% 615,080.73 41.76% 组合小计 1,074,891.62 100% 502,268.16 46.73% 1,472,726.72 100% 615,080.73 41.76% 合计 1,074,891.62 -- 502,268.16 -- 1,472,726.72 -- 615,080.73 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 352,144.51 32.77% 17,607.23 615,465.92 41.79% 30,773.29 1 至 2 年 128,048.81 11.91% 12,804.88 207,000.00 14.06% 20,700.00 2 至 3 年 154,437.50 14.37% 46,331.25 8,000.00 0.54% 2,400.00 3 至 4 年 8,000.00 0.74% 4,000.00 53,680.00 3.64% 26,840.00 4 至 5 年 53,680.00 4.99% 42,944.00 271,066.80 18.41% 216,853.44 5 年以上 378,580.80 35.22% 378,580.80 317,514.00 21.56% 317,514.00 合计 1,074,891.62 -- 502,268.16 1,472,726.72 -- 615,080.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 山东泰业科技投资 管理有限公司 往来款 2013 年 09 月 30 日 210,000.00 时间长，无法收回 否 合计 -- -- 210,000.00 -- -- 其他应收款核销说明 （3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 例(%) 北京东升知春物业管理 中心 非关联方 377,407.45 5 年以上 35.11% 住房公积金 非关联方 177,357.86 1 年以内 16.5% 重庆建行 非关联方 150,000.00 2-3 年 13.95% 中国人民银行宁波市中 心支行 非关联方 100,000.00 5 年以上 9.3% 广东建行 非关联方 50,000.00 4-5 年 4.65% 合计 -- 854,765.31 -- 79.51% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 489,557.91 100% 31,094.99 100% 合计 489,557.91 -- 31,094.99 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 江苏长电科技股份有限 公司 非关联方 191,747.25 1 年以内 预付款 深圳市华富洋供应链有 限公司 非关联方 164,726.33 1 年以内 预付款 深圳市卓尼斯科技有限 公司 非关联方 101,475.00 1 年以内 预付款 唐伟伦 非关联方 31,080.00 1 年以内 预付款 深圳市粤常实业有限公 司 非关联方 265.90 1 年以内 预付款 合计 -- 489,294.48 -- -- 预付款项主要单位的说明 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）预付款项的说明 报告期预付款项中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,587,023.86 2,587,023.86 4,028,386.79 953,438.63 3,074,948.16 库存商品 23,937,411.10 369,043.57 23,568,367.53 26,922,335.73 1,735,498.80 25,186,836.93 周转材料 0.00 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 委托加工物资 8,630,281.07 8,630,281.07 10,270,822.78 10,270,822.78 合计 35,154,716.03 369,043.57 34,785,672.46 41,221,545.30 2,688,937.43 38,532,607.87 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 953,438.63 206,527.09 1,159,965.72 库存商品 1,735,498.80 37,158.75 1,403,613.98 369,043.57 周转材料 0.00 消耗性生物资产 0.00 合 计 2,688,937.43 243,685.84 2,563,579.70 369,043.57 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 因 末余额的比例（%） 原材料 可变现净值低于相应成本 库存商品 可变现净值低于相应成本 存货的说明 7、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 9,961,329.58 1,843,826.13 509,892.34 11,295,263.37 其中：房屋及建筑物 5,864,651.96 5,864,651.96 机器设备 0.00 运输工具 1,761,494.38 838,800.00 2,600,294.38 办公设备及其他 2,335,183.24 1,005,026.13 509,892.34 2,830,317.03 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 6,793,709.87 969,325.25 124,011.30 7,639,023.82 其中：房屋及建筑物 4,156,798.20 273,839.52 4,430,637.72 机器设备 0.00 运输工具 867,586.77 339,312.04 1,206,898.81 办公设备及其他 1,769,324.90 356,173.69 124,011.30 2,001,487.29 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 3,167,619.71 -- 3,656,239.55 其中：房屋及建筑物 1,707,853.76 -- 1,434,014.24 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 893,907.61 -- 1,393,395.57 办公设备及其他 565,858.34 -- 828,829.74 办公设备及其他 -- 五、固定资产账面价值合计 3,167,619.71 -- 3,656,239.55 其中：房屋及建筑物 1,707,853.76 -- 1,434,014.24 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 893,907.61 -- 1,393,395.57 办公设备及其他 565,858.34 -- 828,829.74 本期折旧额 969,325.25 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 8、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待装修房产 65,897,417.15 65,897,417.15 合计 65,897,417.15 65,897,417.15 0.00 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 待装修 房产 0.00 65,897,4 17.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0% 募集资 金和自 有资金 65,897,4 17.15 合计 0.00 65,897,4 17.15 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 65,897,4 17.15 在建工程项目变动情况的说明 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 待装修房产 （4）在建工程的说明 9、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 984,795.44 332,235.05 0.00 1,317,030.49 商标权 8,000.00 0.00 0.00 8,000.00 专利权 520,600.00 0.00 0.00 520,600.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 专有技术 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00 办公自动化系统 426,195.44 332,235.05 0.00 758,430.49 二、累计摊销合计 841,111.20 78,077.64 0.00 919,188.84 商标权 7,533.71 466.29 0.00 8,000.00 专利权 505,020.00 15,580.00 0.00 520,600.00 专有技术 25,000.00 5,000.00 0.00 30,000.00 办公自动化系统 303,557.49 57,031.35 0.00 360,588.84 三、无形资产账面净值合计 143,684.24 254,157.41 0.00 397,841.65 商标权 466.29 -466.29 0.00 0.00 专利权 15,580.00 -15,580.00 0.00 0.00 专有技术 5,000.00 -5,000.00 0.00 0.00 办公自动化系统 122,637.95 275,203.70 0.00 397,841.65 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00 办公自动化系统 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 143,684.24 254,157.41 0.00 397,841.65 商标权 466.29 -466.29 0.00 0.00 专利权 15,580.00 -15,580.00 0.00 0.00 专有技术 5,000.00 -5,000.00 0.00 0.00 办公自动化系统 122,637.95 275,203.70 0.00 397,841.65 本期摊销额 78,077.64 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 银企通系统研发项 目 3,939,259.94 3,939,259.94 票据纸纹特征防伪 系统研发项目 7,594,220.39 7,594,220.39 合计 11,533,480.33 11,533,480.33 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 39.08%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 10、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 北京兆日 6,848,289.37 6,848,289.37 合计 6,848,289.37 6,848,289.37 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 商誉系本公司于2009年6月收购北京兆日100%股权形成。收购对价为零作价，与北京兆日收购日可辨认净资产公允价值 计人民币-6,848,289.37元之间的差额，本公司将该差额在合并财务报表中以商誉列示。本年末本公司管理层对该商誉进行减 值测试，估计该商誉可收回金额高于其账面价值，确认该商誉不存在减值迹象。 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 239,926.28 621,925.74 开办费 0.00 0.00 可抵扣亏损 0.00 0.00 抵销内部未实现利润 5,647,874.98 6,374,698.69 应付职工薪酬 1,217,328.21 1,469,156.05 预提服务费用 1,159,997.50 572,957.73 小计 8,265,126.97 9,038,738.21 递延所得税负债： 小计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 1,118,183.63 3,572,117.39 抵销内部未实现利润 22,847,390.75 25,944,588.16 应付职工薪酬 6,758,746.74 8,412,119.11 预提服务费用 4,639,990.00 2,291,830.90 小计 35,364,311.12 40,220,655.56 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 8,265,126.97 9,038,738.21 递延所得税负债 0.00 0.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 12、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 883,179.96 102,135.10 236,175.00 749,140.06 二、存货跌价准备 2,688,937.43 243,685.84 2,563,579.70 369,043.57 三、可供出售金融资产减值 准备 0.00 四、持有至到期投资减值准 备 0.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 五、长期股权投资减值准备 0.00 八、工程物资减值准备 0.00 十、生产性生物资产减值准 备 0.00 其中：成熟生产性生物 资产减值准备 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 十四、其他 0.00 合计 3,572,117.39 345,820.94 2,799,754.70 1,118,183.63 资产减值明细情况的说明 13、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付货款 3,819,236.85 5,534,479.32 合计 3,819,236.85 5,534,479.32 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无。 14、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货 款 1,674,694.90 1,938,773.20 合计 1,674,694.90 1,938,773.20 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 15、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 8,412,119.11 33,436,240.56 32,554,316.21 9,294,043.46 二、职工福利费 1,597,976.98 1,597,976.98 三、社会保险费 3,883,014.55 3,883,014.55 四、住房公积金 2,202,760.19 2,202,760.19 五、辞退福利 387,314.36 387,314.36 六、其他 34,108.93 34,108.93 合计 8,412,119.11 41,541,415.57 40,659,491.22 9,294,043.46 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 34,108.93 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 387,314.36 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 每月10日发放上月工资。 16、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -62,847.65 2,333,918.09 消费税 0.00 0.00 营业税 0.00 0.00 企业所得税 4,855,890.04 4,241,419.09 个人所得税 312,685.36 168,449.94 城市维护建设税 143,814.35 209,716.92 教育费附加 68,578.38 127,982.04 房产税 7,677.35 7,677.35 印花税 55,950.11 44,818.54 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 其他 6,197.50 10,247.67 地方教育费附加 45,718.91 40,867.45 合计 5,433,664.35 7,185,097.09 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 17、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预提费用 4,639,990.00 2,291,830.90 其他 480,792.68 111,310.99 合计 5,120,782.68 2,403,141.89 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 0.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 18、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 112,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 112,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 本期无变动。 19、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 609,329,002.44 0.00 0.00 609,329,002.44 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 合计 609,329,002.44 0.00 0.00 609,329,002.44 资本公积说明 本期无变动。 20、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,376,321.79 4,100,446.21 0.00 20,476,768.00 合计 16,376,321.79 4,100,446.21 0.00 20,476,768.00 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50% 以上的，可不再提取。 21、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 66,951,522.27 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -- 调整后年初未分配利润 66,951,522.27 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,861,997.83 -- 减：提取法定盈余公积 4,100,446.21 提取任意盈余公积 0.00 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 56,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 57,713,073.89 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 22、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 189,895,788.15 230,924,813.07 其他业务收入 213,679.24 336,771.68 营业成本 60,879,662.19 60,819,735.64 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 票据防伪行业 189,895,788.15 60,879,662.19 230,924,813.07 60,819,735.64 合计 189,895,788.15 60,879,662.19 230,924,813.07 60,819,735.64 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子支付密码系统 189,895,788.15 60,879,662.19 229,215,411.27 60,227,126.57 其他 1,709,401.80 592,609.07 合计 189,895,788.15 60,879,662.19 230,924,813.07 60,819,735.64 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方地区 78,687,685.05 14,759,389.66 102,796,300.53 17,114,402.86 南方地区 111,208,103.10 46,120,272.53 128,128,512.54 43,705,332.78 合计 189,895,788.15 60,879,662.19 230,924,813.07 60,819,735.64 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 国家密码管理局商用密码检测中 心 53,335,897.20 28.05% 深圳建设银行 4,001,858.12 2.11% 厦门建设银行 3,668,888.89 1.93% 福建建设银行 3,133,764.11 1.65% 云南工商银行 2,984,111.12 1.57% 合计 67,124,519.44 35.31% 营业收入的说明 23、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 9,315.00 应税营业收入的 5% 城市维护建设税 1,416,029.39 1,803,389.03 按实际缴纳流转税额的 7%、5% 教育费附加 681,532.92 863,937.37 按实际缴纳流转税额的 3% 地方教育附加 454,355.30 575,958.27 按实际缴纳流转税额的 2% 合计 2,551,917.61 3,252,599.67 -- 营业税金及附加的说明 24、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,152,983.78 10,025,463.98 销售服务费 12,141,114.12 7,330,699.00 差旅费 2,268,951.80 2,521,500.12 业务宣传费 1,036,336.01 2,173,020.51 培训及会务费 558,200.50 1,583,677.40 办公费 972,439.67 1,461,934.77 业务招待费 1,310,141.35 1,014,568.08 其他 943,620.62 916,489.69 合计 31,383,787.85 27,027,353.55 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 25、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,990,962.80 9,910,729.20 研发费 17,976,572.73 17,867,065.62 广告宣传费 81,380.00 3,021,617.00 上市顾问（中介）费 0.00 3,168,552.45 房租、水电 2,311,652.02 1,321,756.99 办公费 1,315,511.22 1,843,826.71 差旅费 966,991.96 852,964.23 折旧及摊销 1,047,402.89 758,134.85 其他 1,762,421.33 2,079,131.79 合计 35,452,894.95 40,823,778.84 26、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 0.00 利息收入 -22,002,122.58 -13,728,303.86 利息资本化金额 0.00 汇兑损益 5,713.33 466.52 汇兑损益资本化金额 0.00 其他 170,668.83 241,930.37 合计 -21,825,740.42 -13,485,906.97 27、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 102,135.10 -167,901.00 二、存货跌价损失 243,685.84 1,188,382.51 合计 345,820.94 1,020,481.51 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 28、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 3,913.84 其中：固定资产处置利得 3,913.84 政府补助 6,062,906.91 11,163,717.55 3,150,000.00 合计 6,062,906.91 11,167,631.39 3,150,000.00 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 软件增值税退税 2,912,906.91 8,873,717.55 与收益相关 否 全区工业经济工作考核 奖励【注 1】 50,000.00 90,000.00 与收益相关 是 上市辅导支持【注 2】 3,100,000.00 2,200,000.00 与收益相关 是 合计 6,062,906.91 11,163,717.55 -- -- 注1：系南通市通州经济和信息化委员会、南通市通州区财政局对全区工业经济工作考核奖励。 注2：根据《深经贸信息中小字[2013]50号》文和《深经贸信息中小字[2013]85号》文，因本公司于2012年6月19日获准 在深圳证券交易所上市，获得的深圳市民营及中小企业发展专项资金企业改制上市培育项目资助经费分别为110万元和200 万元。 29、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,037.50 2,743.50 1,037.50 其中：固定资产处置损失 1,037.50 2,743.50 1,037.50 合计 1,037.50 2,743.50 1,037.50 营业外支出说明 30、所得税费用 单位： 元 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 18,766,435.40 23,061,435.92 递延所得税调整 773,611.24 -841,724.26 合计 19,540,046.64 22,219,711.66 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股 数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释 性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释 性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通 股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年数 上年数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 0.45 0.45 0.81 0.81 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 0.43 0.43 0.79 0.79 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项目 本年数 上年数 归属于普通股股东的当期净利润 50,861,997.83 79,263,275.43 其中：归属于持续经营的净利润 50,861,997.83 79,263,275.43 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 48,208,275.95 77,302,297.68 其中：归属于持续经营的净利润 48,208,275.95 77,302,297.68 ②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项目 本年数 上年数 年初发行在外的普通股股数 112,000,000.00 84,000,000.00 加：本年发行的普通股加权数 - 14,000,000.00 年末发行在外的普通股加权数 112,000,000.00 98,000,000.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 32、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补贴收入 3,150,000.00 利息收入收到的现金 3,661,187.12 其他往来收到的现金 187,835.10 合计 6,999,022.22 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付销售费用和管理费用 31,118,785.19 财务费用中手续费 170,668.83 合计 31,289,454.02 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 定期存款 285,315,224.42 合计 285,315,224.42 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 定期存款 160,985,000.00 合计 160,985,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 0.00 合计 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 0.00 合计 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 67,842,947.04 100,748,718.74 加：资产减值准备 -2,453,933.76 1,020,481.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 969,325.25 661,835.21 无形资产摊销 78,077.64 96,299.64 长期待摊费用摊销 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 1,037.50 -1,170.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） -16,322,309.88 -11,339,020.95 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 773,611.24 -841,724.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,066,829.27 -3,762,828.24 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,162.57 5,260,148.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,666,485.09 6,401,354.25 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 54,274,936.64 98,244,093.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 262,528,255.16 223,271,372.89 减：现金的期初余额 223,271,372.89 177,812,106.56 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 39,256,882.27 45,459,266.33 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 262,528,255.16 223,271,372.89 其中：库存现金 171,486.73 81,386.29 可随时用于支付的银行存款 262,356,768.43 223,189,986.60 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 存放同业款项 0.00 拆放同业款项 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 262,528,255.16 223,271,372.89 现金流量表补充资料的说明 本集团在报告期初，三个月以上定期存款余额540,315,224.42元未作为期末现金及现金等价物列示。 本集团在报告期末，三个月以上定期存款余额415,985,000.00元未作为期末现金及现金等价物列示。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 新疆晁骏 股权投资 有限公司 控股股东 有限公司 中国新疆 魏恺言 从事非上 市企业的 股权投资、 通过认购 非公开发 行股票或 者受让股 权等方式 持有上市 公司股份 以及相关 咨询服务。 35,000,000 .00 27.58% 27.58% 魏恺言 56150154- 2 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 北京兆日科 技有限责任 公司 控股子公司 有限公司 中国北京 孙林英 支付密码产 品、密码芯 片、税控收 款机组件 30,000,000. 00 100% 100% 10193172-8 南通兆日微 电子有限公 司 控股子公司 有限公司 中国南通 魏恺言 密码芯片 500,000.00 52% 52% 74068565-8 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 GGV （Sinosun） Limited 参股股东 39545209 Intel Capital （Cayman） Corporation 参股股东 107359 Primrose Capital Limited 参股股东 38780775 平安财智投资管理有限公司 参股股东 68039626-3 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 天津达晨创世股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 参股股东 55039792-X 本企业的其他关联方情况的说明 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 22,400,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 22,400,000.00 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，采用账龄分析法 计提坏账准备的应收账 款 12,297,024.74 100% 370.50 0% 6,797,478.74 100% 0.00 0% 组合小计 12,297,024.74 100% 370.50 0% 6,797,478.74 100% 合计 12,297,024.74 -- 370.50 -- 6,797,478.74 -- 0.00 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 12,297,024.74 100% 370.50 6,797,478.74 100% 合计 12,297,024.74 -- 370.50 -- 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 北京兆日科技有限责任 公司 全资子公司 12,289,614.74 一年以内 99.94% 南昌中信行的开户单位 非关联方 7,410.00 一年以内 0.06% 合计 -- 12,297,024.74 -- 100% 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 北京兆日科技有限责任公司 全资子公司 12,289,614.74 99.94% 合计 -- 12,289,614.74 99.94% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中，采用账龄分析法计 提坏账准备的其他应收款 264,970.52 100% 26,782.33 10.11 % 239,047.43 100% 22,098.67 9.24% 组合小计 264,970.52 100% 26,782.33 10.11 % 239,047.43 100% 22,098.67 9.24% 合计 264,970.52 -- 26,782.33 -- 239,047.43 -- 22,098.67 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 229,866.52 86.75% 11,493.33 222,893.43 93.24% 11,144.67 1 至 2 年 18,950.00 7.15% 1,895.00 2,000.00 0.84% 200.00 2 至 3 年 2,000.00 0.75% 600.00 3 至 4 年 6,800.00 2.84% 3,400.00 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 4 至 5 年 6,800.00 2.57% 5,440.00 5 年以上 7,354.00 2.78% 7,354.00 7,354.00 3.08% 7,354.00 合计 264,970.52 -- 26,782.33 239,047.43 -- 22,098.67 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 代缴员工公积金 非关联方 141,288.86 1 年以内 53.32% 代缴员工社保 非关联方 88,427.66 1 年以内 33.37% 深圳市泰然物业管理有 限公司 非关联方 7,404.00 1-5 年 2.79% 刘以经 非关联方 6,800.00 4-5 年 2.57% 泰安轩 B 座 1014 非关联方 6,000.00 1-2 年 2.26% 合计 -- 249,920.52 -- 94.31% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京兆日 成本法 29,000,00 0.00 29,000,00 0.00 0.00 29,000,00 0.00 100% 100% 0.00 0.00 18,000,00 0.00 合计 -- 29,000,00 0.00 29,000,00 0.00 0.00 29,000,00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 18,000,00 0.00 长期股权投资的说明 无 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 99,353,962.94 144,571,692.42 其他业务收入 0.00 0.00 合计 99,353,962.94 144,571,692.42 营业成本 60,000,408.26 64,142,053.33 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 票据防伪行业 99,353,962.94 60,000,408.26 144,571,692.42 64,142,053.33 合计 99,353,962.94 60,000,408.26 144,571,692.42 64,142,053.33 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子支付密码系统 99,353,962.94 60,000,408.26 143,546,051.42 63,549,444.26 其他 1,025,641.00 592,609.07 合计 99,353,962.94 60,000,408.26 144,571,692.42 64,142,053.33 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方 98,532,971.15 59,805,189.22 144,571,692.42 64,142,053.33 南方 820,991.79 195,219.04 合计 99,353,962.94 60,000,408.26 144,571,692.42 64,142,053.33 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 北京兆日科技有限责任公司 98,531,073.50 99.17% 江西地区银行的开户单位 820,991.79 0.83% 零散单位 1,897.65 0% 合计 99,353,962.94 100% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 18,000,000.00 40,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 18,000,000.00 40,000,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京兆日科技有限责任公司 18,000,000.00 40,000,000.00 分红 合计 18,000,000.00 40,000,000.00 -- 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 41,004,462.15 95,344,533.06 加：资产减值准备 -2,314,839.70 1,152,681.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 753,181.86 508,416.08 无形资产摊销 37,658.04 55,880.04 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） -16,053,816.73 -10,740,597.29 投资损失（收益以“－”号填列） -18,000,000.00 -40,000,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 589,498.87 -801,243.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,059,223.18 3,164,385.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,805,112.00 20,313,361.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,694,441.09 7,019,498.52 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -424,185.42 76,016,914.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 228,748,047.58 183,931,170.34 减：现金的期初余额 183,931,170.34 127,492,617.80 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 44,816,877.24 56,438,552.54 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,037.50 非流动资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,150,000.00 收到的政府补助 减：所得税影响额 477,240.62 少数股东权益影响额（税后） 18,000.00 合计 2,653,721.88 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 50,861,997.83 79,263,275.43 799,518,844.33 804,656,846.50 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 50,861,997.83 79,263,275.43 799,518,844.33 804,656,846.50 按境外会计准则调整的项目及金额 无 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.38% 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.05% 0.43 0.43 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表项目 2013年年末数较2012年年末数金额变化超过人民币1,000,000.00元、变动差异率超过30%或性质重要的的主要报表项目分析 如下： A、货币资金2013年12月31日年末数为人民币678,513,255.16元，比年初数减少11.14%，减少的主要原因系本年购置房产等 事项所致； B、应收账款2013年12月31日年末数为人民币2,738,728.30元，比年初数减少42.67%，减少的主要原因系本年直销银行及通过 银行代销的销售收入占比上升所致； C、应收利息2013年12月31日年末数为人民币17,405,227.07元，比年初数增加89.01%，增加的主要原因系本年募集资金存款 产生的资金利息所致； D、在建工程2013年12月31日年末数为人民币65,897,417.15元，比年初数增加100.00%，增加的主要原因系本年购置毛坯房 产所致； E、开发支出2013年12月31日年末数为人民币11,533,480.33元，比年初增加100.00%，增加的主要原因系本年研发项目达到资 本化条件开始资本化所致； F、其他应付款2013年12月31日年末数为人民币5,120,782.68元，比年初数增加113.09%，增加的主要原因系银行代销密码器 数量增加以致服务费增加所致。 （2）利润表项目 2013年发生数较2012年发生数变化超过人民币1,000,000.00元、变动差异率超过30%或性质重要的项目主要报表项目分析如 下： A、营业收入2013年度发生数为人民币190,109,467.39元，比上年数减少17.79%，减少的主要原因系本年老款密码器市场单 价下降所致； B、销售费用2013年度发生数为人民币31,383,787.85元，比上年数增加16.12%，减少的主要原因系本年银行代销密码器服务 费增加所致； C、管理费用2013年度发生数为人民币35,452,894.95元，比上年数减少13.16%，减少的主要原因系：1、2012年度公司上市， 当年计入管理费用的投资顾问服务费、策划费、财务顾问费以及其他与上市有关的费用支出较大；2、2013年符合条件的研 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 发费用资本化。 D、财务费用2013年度发生数为人民币-21,825,740.42元，比上年数减少61.84%，减少的主要原因系募集资金等定期存款产生 的利息收入所致； E、营业外收入2013年度发生数为人民币6,062,906.91元，比上年数减少45.71%，减少的主要原因系软件企业增值税退税收入 减少所致。 深圳兆日科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 第十节 备查文件目录 一，载有公司法定代表人魏恺言先生，主管会计工作负责人陈自力先生，会计机构负责人李景女士签名并盖章的财务报表； 二，载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的2013年度审计报告原件； 三，报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本。 四，经董事长魏恺言先生签名的2013年度报告文本原件。 以上文件备查地点：深圳兆日科技股份有限公司证券部 深圳兆日科技股份有限公司董事会 董事长：魏恺言 二零一四年四月十八日