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湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告 2017-006 2017 年 04 月 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人余皓、主管会计工作负责人刘昌奇及会计机构负责人(会计主管 人员)夏辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在发展过程中，存在上游产品价格及供给波动的风险、应急交通工程 装备军品市场风险、主要产品销售客户集中的风险、军品业务特点导致公司收 入波动的风险、募集资金投资项目产能扩张及市场开拓的风险、豁免披露部分 信息可能影响投资者对公司价值判断的风险、新产品研发风险及证券市场风险 等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节第九 小节“公司未来发展的展望”中“可能面临的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 462,700,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0.5 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................6 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................9 第三节 公司业务概要......................................................................................................................12 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................25 第五节 重要事项..............................................................................................................................49 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................56 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................57 第九节 公司治理..............................................................................................................................64 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................70 第十一节 财务报告..........................................................................................................................71 第十二节 备查文件目录................................................................................................................172 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华舟应急、华舟重工 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 华舟重工有限 指 公司之前身湖北华舟重工有限责任公司 湖北华舟 指 湖北华舟有限责任公司 中船重工、中船重工集团、控股股东 指 中国船舶重工集团公司 湖北华舟物贸 指 湖北华舟重工物资贸易有限公司 北京华舟贸易 指 北京中船华舟贸易有限责任公司 华舟研究设计院 指 华舟研究设计院 中船财务公司 指 中船重工财务有限责任公司 汉口银行 指 汉口银行股份有限公司 中船东远 指 北京中船东远科技发展有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 董事会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司董事会 监事会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司监事会 股东大会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、万元 本次发行、本次 IPO 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司本次对社会公众首次公开发行 A 股的行为 报告期 指 2016 年 1 月 1 日--2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日--2015 年 12 月 31 日 上年年末 指 2015 年 12 月 31 日 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 国防科工局 指 国家国防科技工业局 遂行 指 军事术语，即执行、履行 浮桥 指 用船或浮箱代替桥墩，浮在水面的桥梁 舟桥 指 军队采用制式器材拼组的军用浮桥 机械化桥 指 通常由改装的车辆载运、架设和撤收，并带有固定桥脚的成套制式桥 梁器材 贝雷桥 指 Bailey Bridge，1938 年英国工程师唐纳德•西•贝雷发明。这种桥以高 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 强钢材制成轻便的标准化桁架单元构件及横梁、纵梁、桥面板、桥座 及连接件等组成，用专用的安装设备可就地迅速拼装成适用于各种跨 径、荷载的桁架梁桥，中国一般称为装配式公路钢桥 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范动作指引》 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华舟应急 股票代码 300527 公司的中文名称 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 公司的中文简称 华舟应急 公司的外文名称（如有） CHINA HARZONE INDUSTRY CORP., LTD 公司的外文名称缩写（如有）CHINA HARZONE 公司的法定代表人 余皓 注册地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道五号 注册地址的邮政编码 430223 办公地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道五号 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 电子信箱 chinaharzone@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘昌奇 詹莉 联系地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道 5 号 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道 5 号 电话 027-87970446 027-87970446 传真 027-87970222 027-87970222 电子信箱 chinaharzone@ chinaharzone@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利大厦 28 楼 签字会计师姓名 刘会峰、刘金进 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国国际金融股份有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 王子龙、陈泉泉 2016 年 8 月～2019 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,959,562,680.08 1,720,561,237.40 13.89% 1,388,339,991.83 归属于上市公司股东的净利润 （元） 155,025,999.61 135,892,060.30 14.08% 105,354,386.22 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 149,137,072.36 133,646,117.06 11.59% 102,655,090.81 经营活动产生的现金流量净额 （元） -161,634,282.72 564,719,357.01 -128.62% 428,622,694.84 基本每股收益（元/股） 0.3923 0.3920 0.08% 0.304 稀释每股收益（元/股） 0.3923 0.3920 0.08% 0.304 加权平均净资产收益率 14.86% 15.55% -0.69% 14.20% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 3,399,992,698.53 2,582,391,774.98 31.66% 2,036,084,474.24 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,789,352,584.37 917,556,007.22 95.01% 806,168,704.83 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 247,219,973.63 667,410,685.32 300,756,382.57 744,175,638.56 归属于上市公司股东的净利润 2,062,278.91 71,932,316.43 8,255,073.17 72,776,331.10 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,663,416.22 70,743,927.91 8,270,441.09 68,459,287.14 经营活动产生的现金流量净额 -432,567,314.86 -241,534,390.27 -98,731,927.80 611,199,350.21 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,005,760.14 30,586.91 48,722.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,856,598.76 2,728,300.00 3,860,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,505.93 -116,600.75 -739,897.14 减：所得税影响额 1,036,417.30 396,342.92 469,530.32 合计 5,888,927.25 2,245,943.24 2,699,295.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主营业务基本情况 公司自设立以来主要从事应急交通工程装备的研发、生产和销售。应急交通工程装备可以紧急提供交通工程保障能力或 半永久式建立交通工程保障通道，主要用于战时遂行及后勤支援保障、自然地质灾害等突发事件应急救援、工程建设等场合， 具有结构模块化程度高、互换性强、便于运输和储存、作业简便安全且军民两用等特点。 2、主要产品 公司是国内军用应急交通工程装备领域中规模领先、产品线齐全和研发实力突出的专业制造商之一，也是军方应急交通 工程装备的重要供应商和总装单位。公司的民用应急交通工程装备主要用户为政府、大型工程建设企业和大型机械制造企业。 公司产品按板块分为应急交通工程装备、应急救援处置装备、消防救生装备和公众应急装具。公司的主要产品为应急交 通工程装备，能提供用于公路、水路、铁路和航空的四类应急交通工程装备产品，其中，公路和水路应急交通工程装备为公 司报告期内主要产品，包括有应急浮桥、应急机动码头、应急机械化桥、应急大跨度快速桥、应急快速路面、应急停机坪、 各类应急处置装备、消防救生装备、公众应急装具等。此外，公司还生产各类专用车辆及提梁机、架桥机等专用设备。 报告期内，公司研制生产的公众应急机具类产品中的应急箱已面向市场推广。应急箱是指在发生灾害、事故等突发状况 时，让受灾人员能够积极自救、互救，并且为他们争取救援时间的一系列物品的组合。公司生产的应急箱分为家用应急箱和 车载应急箱等，根据配备的内置物品不同，功能各不相同。 3、经营模式 1）采购模式 公司主要采购方式有：部队选型订货、直接向厂家订货和市场采购。前两种采购方式主要针对军品，根据国家军用标准 有关外购器材质量监督要求，军用应急交通工程装备产品所需的关键设备及特殊原材料供应商由军方直接指定，公司与相关 供应厂商签订采购合同，军方监督该等供应商向公司的供应情况；对于军品关键设备及特殊原材料以外的部分原材料和配件， 公司采用直接与供应厂家签订采购合同的方式采购，减少中间环节，降低材料采购成本。除上述情况以外，对于部分通用性 较强的原材料和配件，公司根据市场价格变化和自身流动资金情况直接在市场上采购。根据公司质量管理体系要求，公司进 行市场采购时，会先在采购合格供方名单中圈定采购范围，再从中进行比价或招议标程序以确定最终采购方。报告期末，公 司列入合格供方名录的供应商数量达400多家。 2）生产模式 公司产品核心部件的生产和整车组装由公司完成。总体来说，公司以“柔性生产”方式为主，即主要依靠有高度柔性的、 以计算机数控机床为主的制造设备来实现多品种、小批量的生产方式，能较好地适应公司产品总体上型号多、品种全、个性 强，但单一品种、型号产品的订单量较少的特点。除此之外，在毛坯件加工、热处理、喷砂等加工环节，公司选择优秀的社 会资源进行配套协作。通过外协加工能够充分发挥专业化协作分工机制，减少不必要的固定资产投入，提高资金使用效率， 满足公司的生产需要。 3）销售模式 公司一般与客户直接签订销售合同，其中军品的产品价格根据《军品价格管理办法》由军方审价确定，民品的定价方式 为市场定价，价格趋势为随行就市。但在国际贸易业务中，军品外贸出口根据国家相关规定，只有拥有军品出口经营权的军 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 贸公司才能从事军品出口业务，公司的海外合同签订及产品出口需通过军贸公司进行。 4）主要业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入1,959,562,680.08元，同比增长13.89%%；营业利润173,302,054.20元，同比增长14.81%； 利润总额180,227,398.75元，同比增长17.39%；实现归属于上市公司股东净利润155,025,999.61元，较上年同期增长14.08%。 公司拥有稳定的客户资源，公司产品存在广阔的潜在市场，收入来源稳定。2016年，公司募投项目投入使用，提升了公司产 能，同时公司持续加大研发投入和市场推广，扩大了销售规模，取得了经营业绩的增长。影响经营业绩的主要因素为公司主 营业务增速稳定，特别是应急交通工程装备业务不断扩大，带动公司主营业务增长，同时，公司装备产品外销即海外工程业 务收入增加，带来的获利量的增加。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 由于公司上市，公司股本由 34700 万股变为 46270 万股 固定资产 无重大变化 无形资产 公司产业园建设项目购买土地使用权，导致无形资产变动较大 在建工程 公司产业园建设项目开展，在建工程变化较大 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术与研发优势 公司拥有一支包括国务院特殊津贴专家、多名研究员级高级工程师在内的优秀技术研发团队，在舟桥总体设计及制造技 术、机械化桥梁总体设计及制造技术等领域取得了突破，逐渐掌握了可变结构体系舟桥总体设计技术、舟体浮游自展直技术、 大跨度桥梁模块化设计技术、大跨度快速桥内嵌式导梁自平衡架设技术等关键技术。 2016年公司取得授权专利20项，其中发明专利8项，包括普通发明专利5项，国防发明专利3项，实用新型11项，外观设 计1项；主要技术领域为机械化桥、舟桥、应急机动路面、装配式公路钢桥等非船领域；其中涉及公司主导产品关键技术11 项。同时，“重型支援桥”获全军科技进步一等奖，某型机械化桥获中国军民两用技术创新应用大赛（首届）优胜奖。 2、市场竞争优势 应急交通工程装备的研制能力需要较长时间的技术储备和积累，且军方对相关产品的研制企业实行严格的许可制度，潜 在竞争者很难在短期内具备先发者同等的竞争力。为维护国防体系的安全性与完整性，短期内一般不会轻易更改产品型号和 供应厂商。此外，应急相关产业在中国属朝阳产业。该产业的全面发展有利于合理平衡政府和市场的作用，增强全社会应对 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 各类突发事件的能力，减少政府财政支出的压力和应急管理能力的匮乏。同时，应急相关产业的成熟也创造了一个全新的产 品、服务消费市场，对于中国这个灾害频发、处于工业化和城市化加速过程的经济大国来说，所需要的救援设备需求庞大， 按照国际发达国家救援装备水平来测算，仅装备一项每年中国就会产生数百亿元的市场需求，是国民经济的新增长点。 公司是国内拥有多种应急交通工程装备研制能力的企业，也是军方的定点采购企业，为军方重要的应急交通工程装备供 应商。加上两个募投项目的逐步实施，公司研发及生产能力将大大提升。因此，公司登陆资本市场及受益于中国应急产业未 来的快速发展，将进一步加强市场领先优势。 3、生产模式优势 公司的产品寓军于民、军民两用。作为军用应急交通工程装备的重要供应商，公司在长期军工生产实践中逐步拥有了较 强的装备研制能力，并积累了丰富的产品种类和产品型号，成为国内少数拥有多品种应急交通工程装备研制生产能力的企业 之一。由于公司生产的同类型的军用和民用应急交通工程装备在制造技术基本相通，仅在技术性能指标上有所区别，为适应 多种类、小批量的生产特点，公司建立了柔性生产模式，一方面可以避免产能闲置，保证了持续稳定的军品供应能力；另一 方面公司可通过军用技术的民用化来研制各类民品，提高品牌知名度，增加销售收入和利润。 4、专业人才优势 公司通过多年发展积累，聚积了一批优秀的应急装备研发人员，同时一直与各大高校保持紧密合作。公司一直注重人才 特别是专业人才的引进和培养，薪酬水平向专业技术岗位和营销岗位倾斜，近年来公司专业人才水平和数量显著提升。去年 公司与华中科技大学合作成立了企业院士工作站，今后公司的专业人才队伍将不断壮大。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，公司经过多年努力终于成功登陆资本市场，在深圳证券交易所创业板首次公开发行股票，对于一直低调专注于 自身应急交通工程装备主营业务发展的一家行业龙头企业来说，首次在资本市场亮相在国内知名度大大提高；此外，公司形 象宣传片在美国时代广场播出，民族品牌走出国门走向世界，带给公司的不仅是企业形象价值的迅速传播，更为日益做大的 国际贸易市场助力。2016年公司在国内发展面临诸多矛盾与风险，整体经济增速放缓的情况下，加大产品研发力度，积极开 拓新市场，强化人才与技术核心竞争力，以公司“十三五”规划为目标，各方面取得良好成绩。 1、主要经济指标保持增长 在国内外经济形势严峻，装备制造业普遍不景气的大背景下，通过公司上下共同努力，报告期内，公司实现营业收入 1,959,562,680.08元，同比增长13.89%%；营业利润173,302,054.20元，同比增长14.81%；利润总额180,227,398.75元，同 比增长17.39%；实现归属于上市公司股东净利润155,025,999.61元，较上年同期增长14.08%，基本实现了年初制定的目标。 2、公司实现成功上市 经过多年努力，8月5日，公司在创业板敲钟上市，募集资金7亿多，成为首家整体上市的军工总装企业和首家应急产业 领域的上市公司，企业又站在了一个全新的发展起点，为公司后续发展提供了有力支撑。 （三）市场开发稳中有进 国内方面，注重顶层策划和市场细分管理，公司成为全国应急产业联盟副理事长单位，产品被列入国家级采购名录，装 备成功列入军方采购计划，营销转型初见成效。 国外方面，组织召开了全球代理商大会，增加国外布点，海外营销网络逐步完善。同玻利维亚签订了大额的总包业务， 与莫桑比克、南苏丹、秘鲁、伊拉克等多个国家签订了应急装备出口合同，海外市场份额、出口规模和目的地国家数量保持 增长。 （四）科技开发取得新进展 公司重点关注新型应急交通工程装备、应急救援处置装备等前沿技术和关键核心技术的预先研究，全年开展新产品研制 19项，申报的超大跨度应急机械化桥、轻质材料应急桥列入国家科技部重点研发计划。“重型支援桥”获全军科技进步一等 奖，HZQL21机械化桥获中国军民两用技术创新应用大赛（首届）优胜奖。科技创新对公司发展的支撑作用进一步增强。 根据国家创新平台建设政策，完善了《国家工程研究中心建设实施方案》，国家工程研究中心建设稳步推进。完成了企 业院士工作站组建，与浙江国检共同建立了联合实验室，引智工作和联合开发工作取得进展。 （五）品牌效应持续提升 坚持把品牌创建贯穿到公司的设计、制造、销售、服务等生产经营管理全过程，全员参与品牌创建。组织了公司“LOGO”、 商业吉祥物征集活动，通过多种方式对公司进行全方位推介，华舟重工作为中国民族品牌的代表之一，首次亮相美国时代广 场；策划参与军事交通题材电影拍摄，华舟人、华舟装备首次触电影视圈，展示了华舟形象。积极参与应急救援行动，为福 建、湖北等省灾区提供支援，国内各大媒体及央视相继报道，取得了良好的社会效益及公共效应，用实际行动践行了“以应 急保障为己任，为人类安全作贡献”的企业使命。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,959,562,680.08 100% 1,720,561,237.40 100% 13.89% 分行业 应急交通工程装备 1,583,888,061.59 80.83% 1,465,109,342.92 85.15% 8.11% 其他 375,674,618.49 19.17% 255,451,894.48 14.85% 47.06% 分产品 应急交通工程装备 1,583,888,061.59 80.83% 1,465,109,342.92 85.15% 8.11% 其他 375,674,618.49 19.17% 255,451,894.48 14.85% 47.06% 分地区 国内销售 1,587,904,525.06 81.03% 1,443,676,633.97 83.91% 9.99% 国外销售 371,658,155.02 18.97% 276,884,603.43 16.09% 34.23% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 应急交通工程装 备 1,583,888,061.59 1,190,518,481.88 24.84% 8.11% 7.42% 0.48% 分产品 应急交通工程装 备 1,583,888,061.59 1,190,518,481.88 24.84% 8.11% 7.42% 0.48% 分地区 国内销售 1,587,904,525.06 1,219,985,556.41 23.17% 9.99% 5.87% 2.99% 国外销售 371,658,155.02 342,590,843.76 7.82% 34.23% 66.07% -17.67% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 应急交通工程装备 销售量 套 308 285 8.07% 生产量 套 323 276 17.03% 库存量 套 106 91 16.48% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 2016年11月25日湖北华舟重工应急装备股份有限公司（以下简称“公司”）与政府（含军方）A单位签订了一批应急交通工程 装备订购合同（以下简称“合同”），总金额87,787.5万元，占公司最近一期经审计会计年度营业总收入的51.02%（详见公司 在巨潮资讯网披露的《湖北华舟重工应急装备股份有限公司重大合同公告》（公告编号：2016-025）），目前该合同正在履 行中。 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 应急装备 原材料 838,650,889.91 53.67% 843,183,521.70 62.06% -8.39% 应急装备 专用费用 392,642,389.47 25.13% 274,434,788.62 20.20% 4.93% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,639,184,703.25 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 83.65% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 7.98% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 政府（含军方）A 1,069,848,428.77 54.60% 2 玻利维亚公路局 194,618,898.43 9.93% 3 中国船舶重工集团公司 156,357,102.58 7.98% 4 政府（含军方）G 111,696,000.00 5.70% 5 中国航空技术北京有限公司 106,664,273.47 5.44% 合计 -- 1,639,184,703.25 83.65% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 中国船舶重工集团公司为本公司的控股母公司和实际控制人。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 484,814,947.35 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.89% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 16.09% 公司前 5 名供应商资料 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 陕西重型汽车有限公司 191,441,900.00 13.78% 2 中国船舶重工集团公司 139,028,928.50 10.00% 3 杭州森旸贸易有限公司 52,462,473.90 3.78% 4 内蒙古第一机械集团有限公司 51,900,000.00 3.73% 5 全威（铜陵）铜业科技有限公司 49,981,644.95 3.60% 合计 -- 484,814,947.35 34.89% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 中国船舶重工集团公司为本公司的控股母公司和实际控制人。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,694,163.01 23,907,297.96 3.29% 管理费用 193,983,922.14 186,705,158.90 3.90% 财务费用 -3,827,772.12 -996,559.68 284.10% 1.年均银行存款大幅度增长，利息收 入增加；2.汇率变动导致汇兑收益增 加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发投入支出共 8866 万元，占年度收入的 4.52%。公司研发项目涉及应急舟桥、应急机械化桥、应急路面、 公众应急装具等领域的前瞻性技术研究、新产品开发，提高了公司在应急交通工程装备领域的技术领先性，完善与丰富了公 司产品线，提升了公司的核心竞争力与市场影响力。报告期内，公司共新增授权专利 20 项，公司研发的 HZLM100 应急硬 质机动路面、HZQL25 应急机械化桥、HZQL24 应急机械化桥推向市场，取得了良好的经济和社会效益。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 157 144 140 研发人员数量占比 10.10% 11.10% 11.10% 研发投入金额（元） 88,664,796.77 94,458,571.71 74,417,729.52 研发投入占营业收入比例 4.52% 5.49% 5.36% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,896,279,158.78 2,216,270,913.62 -14.44% 经营活动现金流出小计 2,057,913,441.50 1,651,551,556.61 24.60% 经营活动产生的现金流量净 额 -161,634,282.72 564,719,357.01 -128.62% 投资活动现金流入小计 28,919,187.50 15,791,412.37 83.13% 投资活动现金流出小计 90,905,376.78 55,019,421.50 65.22% 投资活动产生的现金流量净 额 -61,986,189.28 -39,228,009.13 58.02% 筹资活动现金流入小计 802,148,000.00 80,000,000.00 902.69% 筹资活动现金流出小计 91,515,267.69 112,281,109.05 -18.49% 筹资活动产生的现金流量净 额 710,632,732.31 -32,281,109.05 -2,301.39% 现金及现金等价物净增加额 487,271,776.10 498,534,190.46 -2.26% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动现金流变动较大主要系公司军品收款较上期减少，国外预收款主要在2015年，同时国外业务量增加，采购物资大 幅增加，且保函保证金增加，导致现金流出增多，净现金流减少。 2.本期收到项目配套设施补贴款导致投资活动现金流入增多 3.本期公司在建项目投资导致投资项目现金流出增多 4.本期公司上市募集资金导致筹资活动现金流入增多 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1.由于2016年下半年公司军品生产许可证接受复查，因此年底军品部分预收款未收到，导致2016年全年预收款较2015年减少 2.公司国外分公司于2015年新签业务增加，收到了几个工程项目的预收款，由于工程准备和施工时间长，其收入确认在2016 年度或以后年度均会发生，导致经营活动现金净流量与本年净利润存在差异 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 19,987.50 0.01% 可供出售金融资产产生 是 资产减值 1,222,271.56 0.68% 应收款项挂账产生 是 营业外收入 7,937,304.69 4.40% 主要系政府补助 否 营业外支出 1,011,960.14 0.56% 资产处置产生 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,688,851,576. 66 49.67% 1,157,112,136. 40 44.81% 4.86% 募集资金导致 应收账款 166,494,819.8 9 4.90% 156,755,690.30 6.07% -1.17% 存货 679,696,532.4 4 19.99% 619,412,071.85 23.99% -4.00% 由于公司募集资金导致总资产变化 较大，因而存货占比减少 固定资产 353,466,556.1 8 10.40% 357,018,259.95 13.83% -3.43% 由于公司募集资金导致总资产变化 较大，因而固定资产占比减少，同时 本期处置了部分资产。 在建工程 73,510,841.54 2.16% 59,640,371.91 2.31% -0.15% 短期借款 40,000,000.00 1.18% 80,000,000.00 3.10% -1.92% 长期借款 40,000,000.00 1.18% 1.18% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司资产权利受限情况。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 90,905,376.78 55,019,421.50 65.22% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 公开发行 股票 71,403.8 13,607.36 13,607.36 0 0 0.00% 63,300.6 存放于募 集资金专 户，按计划 投入募投 项目 0 合计 -- 71,403.8 13,607.36 13,607.36 0 0 0.00% 63,300.6 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1.经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]1305 号）核准，公司此次向社会公开发售人民币普通股股票 115,700,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价 格为每股人民币 6.64 元，公司于 2016 年 7 月 29 日收到募集资金总额人民币 768,248,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 54,210,000.00 元，募集资金净额为人民币 714,038,000.00 元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证， 并由其出具了信会师报字[2016]第 711855 号验资报告。2.募集资金使用金额及当前余额：2016 年度募集资金项目累计使用 13,607.36 万元，其中包括募集资金项目投入 8,217.64 万元（含置换自有资金预先投入 7,284.81 万元），已扣除的相关承销 保荐费人民币 4,610 万元（含增值税进项税额 260.94 万元），已支付的其他发行费用 779.50 万元，已支出的银行账户手续 费 0.22 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为 63,300.60 万元（包括收到银行存款利息扣除银行手续费后的净额 83.17 万元）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 应急交通装备赤壁产 业园项目 否 56,300 56,300 6,065.79 6,065.79 10.77% 2018 年 08 月 31 日 0 否 否 武汉厂区设计能力建 设项目 否 15,103.8 15,103.8 2,151.86 2,151.86 14.25% 2018 年 08 月 31 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 71,403.8 71,403.8 8,217.64 8,217.64 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 71,403.8 71,403.8 8,217.64 8,217.640 01 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、应急交通装备赤壁产业园项目部分加工车间已建成并试运行，主要负责产品的中间加工环节，尚 不直接产生效益。 2、武汉厂区设计能力项目的主要功能为提升公司应急装备技术研发条件， 提高应急装备系列化研发生产能力，属于支撑性环节，为整个生产销售流程的一部分，不直接产生 效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 施方式调整情况 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2016 年公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 的预案》，以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换金额 72,848,110.68 元，其中应急交 通装备赤壁产业园项目 51,384,057.61 元，武汉厂区设计能力建设项目 21,464,053.07 元。上述置换情 况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2016]第 711988 号验资 报告。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注：001 表中总数与表格所列数值尾数总和不符，均为采用四舍五入所致。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业现状及趋势 由于应急交通工程装备在多个领域具有独特而重要的作用，大力发展包括现代交通应急保障装备技术和设施，是国家应 急管理法律、法规和政策的具体要求，是政府应急管理体系建设的一项重要内容，也是我国确定的“十三五”期间重点发展 的装备制造业之一。发达国家历来十分重视应急交通工程装备的发展，我国国家和政府相关部门也日益鼓励和扶持在这些领 域拥有自主知识产权的核心技术的重点单位进行应急救援新技术、新材料、新装备的研发，推动应急装备技术创新与发展。 目前我国军用应急交通工程装备行业内生产企业数量不多，行业外潜在竞争对手较难进入，整个行业处于有限竞争格局。 行业内生产企业主要根据军方订单生产，产品销售价格相对稳定，行业市场化程度不高。 从2014年下半年起，政府（含军方）采购模式由原来直接定向采购变为招标采购，对行业内各企业而言获取军品订单面 临的竞争程度有所提升，产品价格有降低趋势。另外，军方倡导“军民融合”，鼓励“民企参军”，并开始向民营企业采购 部分装备，削减单一来源采购。因此，目前，行业竞争程度有所提高。 国内民用市场方面，高端应急交通工程装备，如自动控制或大跨度的装备等，其市场处于起步阶段，参与厂商较少。中 低端民用应急交通工程装备生产企业较多，行业市场化程度较高，竞争较为激烈。 2、公司发展战略 根据公司新“三步走”发展战略，结合公司愿景和发展实际，确立“十三五”期间“一二三四五”的发展思路： 1）拓展一个产业：在巩固应急交通工程装备产业基础上，向应急装备产业拓展。 2）开发两大市场：深度开发国内军品民品市场，大力开发国际市场。 3）夯实三个基地：在“十二五“基础上，夯实武汉研发基地建设、北京营销基地建设、赤壁制造基地建设。 4）推进四化建设：着力推进集团化管控、信息化管理、品牌化经营、智能化制造。 5）总量五年翻番：2020年经济总量在2015年基础上翻一番。 3、公司2017年经营计划 计划2017年实现营业收入229,542万元，实现净利润17,000万元，具体工作计划如下： （一）着力推进体制机制创新，实施集团化管控模式 按照公司“十三五”规划提出的集团化管控工作思路，遵循“战略上集权，战术上分权”的原则，积极推进战略管控和 财务管控相结合的集团管控模式，向集团管控模式转型。 （二）深度拓展国内外市场，千方百计承接订单 国内市场，要顶层营销和精准营销相结合，国外市场，要走出去和走进去相结合，对接“一带一路”沿线国家，面向亚 非拉市场，扩大产品出口国，增加军援军贸国家。 积极开展新兴产业营销工作，针对政府应急管理部门、社会团体等细分领域，向应急咨询、体验、培训、预案等应急服 务拓展，创新服务种类、方式等；大力推介公众应急装具，把应急箱、应急包尽快推向市场，形成一定的品牌效应。 （三）强力推进产品研发，新产品贡献率保持增长 由应急交通工程装备向应急装备拓展，关键在产品研发。要站在创造和引领市场需求的前沿，按照装备智能化、精准化、 无人化、网络化的新要求，围绕应急交通工程装备、应急救援处置装备进行预研、科研。完善与市场部门联动机制，加强产 品预研的针对性，坚持自主研发与引进外脑相结合，加快新产品研发进程。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 （四）加快重点项目建设，推进结构调整和转型升级 按照有限相关多元的原则，紧扣结构调整和转型升级，统筹谋划对内对外投资，编制“十三五”期间投资规划，分步组 织实施，在优化内外部资源配置上取得实效。 （五）加快推进人才队伍建设，满足企业发展需要 按照敬业、专业、职业的标准，进一步加强三支人才队伍建设。结合公司实际，不断完善科技人才、经营管理人才、技 能人才成长发展通道；重点培养领军型人才、国际化人才、复合型人才，在科研、重大项目中能发挥关键作用。 （六）加大品牌建设力度，品牌化经营取得具体进展 牢固树立品牌经营理念和全员创品牌意识，把品牌创建贯穿于设计、制造、销售、服务、管理等各个环节，成为每个员 工的自觉行动。根据公司“十三五”规划提出的品牌化经营思路，编制实施方案，逐项分解落地，在2017年取得较明显的进 展。 全方位宣传推广华舟品牌形象，扩大华舟品牌的知名度和影响力。 4、经营风险 1）上游产品价格及供给波动的风险 上游产品的价格及供给波动将对公司产品的生产成本产生影响，从而影响公司盈利情况。公司的上游行业主要为钢铁和 重型卡车行业。钢铁和重型卡车行业内厂商较多，竞争充分，在一定程度上能减少价格及供给波动的影响，但行业整体价格 及供给发生大幅波动，将对公司盈利能力产生较大影响，特别是2016年钢铁行业价格波动较大，对原材料成本价格影响较大。 此外，少数军品使用的钢材和液压件品质较高，上游产能相对较小，该部分原材料及部件的采购更容易受到上游价格及供给 波动的影响，从而影响公司的盈利能力。 2）应急交通工程装备军品市场风险 目前公司的产品销售主要面向军方，存在市场主要集中于军品的风险。 国内市场方面，首先，军方的采购计划通常受制于相关国防支出预算，而相关国防支出预算受军方政策影响，因此，公 司的军品销售受未来军方政策变化的影响较大，具有一定的不确定性。其次，随着应急交通装备的军方保有量上升，不排除 未来军方市场需求下降的可能性，从而对公司未来业绩增长造成不利影响。再者，如果军方增加应急交通工程装备的供应商 数量，军品市场竞争加剧，则公司未来业绩增长可能面临较大的压力。 国际市场方面，报告期内公司的主要产品实现了产品立项，部分产品已实现了出口。在国外军方有需求的情况下，其能 否顺利出口还受到国家的对外战略、国际安全局势及进出口国家的双边关系等多方面因素的影响。如果公司产品出口所面临 的上述因素发生不利变化，不排除订单终止执行或退出相关国家市场的风险。此外，由于军品的特殊性及重要地位，国外军 方一般对其的采购较为慎重，决策级别较高，决策周期较长，这导致军品国际市场开拓的周期较长，且结果具有一定的不确 定性，导致公司未来军品的国外销售业绩存在不确定性。 3）主要产品销售客户集中的风险 2014年度、2015年度及2016年度，前五大客户的销售收入合计为99,880.02万元、129,383.35万元和1,639,184,703.25 万元（客户属于同一实际控制人的销售收入已经合并计算），占当期营业收入的比重为71.93%、75.20%和83.65%。公司的主 要客户为军方、政府、大型工程建设企业和大型机械制造企业。公司对前五大客户的销售较为集中，且主要为政府（含军方）。 其中， 2014年度、2015年度和2016年度，公司向政府（含军方）A单位销售的收入超过当期营业收入的50%，对公司有较大 影响。政府（含军方）的采购计划与国家的军事、国防战略以及社会发展等因素密切相关，大型工程建设企业和机械制造企 业受宏观经济和国家宏观调控影响较大。公司存在客户集中的风险。 4）军品业务特点导致公司收入波动的风险 目前，公司属军方重要的应急交通工程装备供应商，产品销售主要面向军方，针对军方的销售金额较大。军品的验收和 交付时间除受到合同约定条款的约束外，还容易受到军方战略部署及内部计划的影响，导致验收及交付时间具有一定的不确 定性。上述军品业务特点导致公司收入可能在可比会计期间内存在较大波动。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 5）募集资金投资项目产能扩张及市场开拓的风险 公司应急交通装备赤壁产业园项目为公司现有产品应急桥梁、应急抢通器材和专用车辆的新建产能项目。该项目建成达 产后，公司将新增相当于应急桥梁4 万吨、应急抢通器材3万吨、专用车辆改造2,500套的产能。由于应急交通装备赤壁产业 园项目具有柔性生产能力，因此待项目建成后公司可依据届时的市场情况调整拟生产产品的种类。如果公司未来不能有效地 拓展市场，则可能无法消化募集资金项目新增产能，将对公司的业务发展和经营成果带来一定的不利影响。 此外，当前处于宏观经济转型升级和应急产业加速扩张时期，短期内可能涌入大量竞争者，促使市场结构发生变化，导 致市场开发不甚理想等情形，募投项目面临一定的市场开拓风险。 6）豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 由于公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括：军品订购方和原材料供应方具体名称；军品 合同具体内容；军品的核心工艺流程、具体产品型号与规格、技术参数、技术来源；军品科研生产计划细节、军品科研水平 和研发项目细节、军品科研投入经费（含科研试制费用）等明细；国防专利具体内容；装备承制单位注册证书及武器装备科 研生产许可证载明的相关内容等。经国防科工局批准，上述涉密信息予以豁免披露。此外，涉军重要财务信息还包括了报告 期内各期军品收入金额和盈利水平、单个客户销售比例超过50%的客户的真实名称等信息，公司根据《军工企业对外融资特 殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审[2008]702号）的相关规定采取了脱密处理的方式进行披露。上述部分信息豁免 披露或脱密披露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。 7）新产品研发风险 现代应急交通工程装备向智能化、精准化、无人化、网络化方向发展，新产品技术研发难度大，如果公司不能持续地进 行技术创新，则可能面临新产品开发失败的风险。 8）证券市场风险 影响股票价格波动的原因十分复杂，股票价格不仅受公司的经营状况、盈利能力和发展前景的影响，同时受国家的宏观 经济状况、国内外政治经济环境、利率、汇率、通货膨胀、市场买卖力量对比、重大自然灾害以及投资者心理预期的影响而 发生波动。我国资本市场属新兴市场，股票价格波动较国外成熟市场更大。因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前， 对股票市场价格的波动及股市投资的风险需有充分的认识。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 上述利润分配预案已经公司第二届董事会第二次会议审议通过，尚需公司2016年年度股东大会审议通过后 方可实。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事履行职责，发表了独立董事意见 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0.5 每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 462,700,000 现金分红总额（元）（含税） 18,664,666.89 可分配利润（元） 378,842,336.03 现金分红占利润分配总额的比例 44.65% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司股东的净利润 155,025,999.61 元，按母 公司 2016 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积后，加年初未分配利润 239,510,113.07 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公 司可供分配净利润为 378,842,336.03 元。 公司 2016 年度利润分配预案为：拟以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 462,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 0.403 元人民币（含税），同时向全体股东每 10 股派 0.5 股，即 2016 年共分配利润 41,799,666.89 元，其中：派股 23,135,000 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 股，派发现金股利 18,664,666.89 元（含税）。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度，根据立信会计师事务所审计，2014年公司实现净利润105,354,386.22元，公司按当年母公司实现净利润的10% 计提取法定盈余公积11,100,501.30元后，可供分配的净利润为94,253,884.92元人民币。根据公司当前经营情况及《公司章 程》规定，公司董事会提议按照2014年度可供分配净利润的30%向全体股东进行现金分红28,276,165.48元人民币，上述股利 已派发完毕。 2015年度，根据立信会计师事务所审计，2015年公司实现净利润135，892，060.30元，公司按当年母公司实现净利润的 10%计提取法定盈余公积13，755，888.30元后，2015年未分配净利润122，136，172元人民币。考虑到公司即将上市，窗口 期内不宜进行利润分配，经董事会研究决定：2015年度利润不进行现金股利分配。 2016年度，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现归属于母公司股东的净利润155,025,999.61 元，按母公司2016年度实现净利润的10%提取法定盈余公积后，加年初未分配利润239,510,113.07元，截至2016年12月31日， 公司可供分配净利润为378,842,336.03元。 公司2016年度利润分配预案为：拟以公司2016年12月31日总股本462,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利0.403元人民币（含税），同时向全体股东每10股派0.5股，即2016年共分配利润41,799,666.89元，其中：派股23,135,000 股，派发现金股利18,664,666.89元（含税）。 该预案需提交公司2016年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 18,664,666.89 155,025,999.61 12.04% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 135,892,060.30 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 28,276,165.48 105,354,386.22 26.84% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 首次公开发行或再融资时所作承诺 全国社会保 障基金理事 会转持二户; 武汉船舶工 业公司;武汉 第二船舶设 计研究所;西 安精密机械 研究所;中船 重工科技投 资发展有限 公司;中国船 舶重工集团 公司 股份限售承 诺 （1）自公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理其 直接或者间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购其直接或 者间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 （2）公司股 票上市后 6 个 月内，如公司 股票连续 20 个交易日的 收盘价均低 于公司首次 公开发行价 （以下简称 “发行价”）， 或者上市后 6 个月期末收 盘价低于发 行价，则中船 重工集团持 有公司股票 的锁定期限 自动延长至 少 6 个月。若 公司股票在 此期间发生 分红、派息、 资本公积转 增股本、配股 等除权、除息 事项的，上述 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2019 年 08 月 05 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 作为比较的 发行价将作 相应调整。 北京中金国 联信达投资 发展中心（有 限合伙） 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 十二个月内， 不转让或者 委托他人管 理其持有的 公司公开发 行股票前已 发行的股份， 也不由公司 回购其持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2017 年 08 月 05 正常履行 武汉船舶工 业公司;武汉 第二船舶设 计研究所;西 安精密机械 研究所;中船 重工科技投 资发展有限 公司;中国船 舶重工集团 公司 股份减持承 诺 在锁定期满 后二年内，可 能根据中船 重工集团资 金需求，通过 证券交易所 交易系统或 协议转让方 式，每年减持 不超过届时 中船重工集 团直接和通 过其他下属 单位间接所 持公司股份 总数的 20%， 减持价格不 低于发行价。 若发行人股 票在此期间 发生分红、派 息、资本公积 转增股本、配 股等除权、除 息事项的，上 述作为比较 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2021 年 08 月 05 日 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 的发行价和 减持股数将 将作相应调 整。 北京中金国 联信达投资 发展中心（有 限合伙） 股份减持承 诺 锁定期满后， 中金国联将 于所持股份 限售期结束 之日起 24 个 月内最高可 减持其持有 的公司公开 发行股票前 已发行的全 部股份；中金 国联所持公 司股票在锁 定期满后 2 年 内减持的减 持价格将不 低于减持前 公司最近一 期经审计的 期末每股净 资产（如自确 定该期末每 股净资产的 审计截止日 至上述减持 之日，公司发 生派息、送 股、资本公积 金转增股本、 配股、增发等 除权、除息事 项，上述减持 价格下限将 作相应调整）， 低于每股净 资产的，则减 持价格与每 股净资产之 间的差额由 中金国联以 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 5 日～2019 年 08 月 05 日 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 现金形式补 偿给公司，且 在中金国联 补偿完成前， 公司有权在 现金分红时 从中金国联 应分配的当 年及以后年 度的现金分 红中予以扣 除。 中国船舶重 工集团公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 承诺不利用 控股股东地 位就华舟应 急与中船重 工集团或其 控制的其他 企业的任何 关联交易谋 取不正当利 益，亦不会故 意促使华舟 应急的股东 大会或董事 会作出侵犯 华舟应急和 其他股东合 法权益的决 议；中船重工 集团承诺将 尽量减少与 华舟应急的 关联交易，如 果华舟应急 必须与中船 重工集团及 其控制的其 他企业发生 关联交易，则 中船重工集 团将严格遵 守公司章程 及其他规定， 2016 年 07 月 22 日 长期有效 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 依法履行相 应的审批程 序。 湖北华舟重 工应急装备 股份有限公 司 IPO 稳定股价 承诺 （1）公司上 市后三年内， 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 低于公司最 近一期公开 披露的经审 计的每股净 资产时，在首 次触发启动 条件以及自 公司股票上 市交易后三 年内首次触 发启动条件 之日起每隔 3 个月任一时 点再次触发 启动条件后 5 个交易日内， 公司将召开 董事会制定 具体回购方 案予以公告 并提交股东 大会审议，包 括但不限于 回购数量、回 购价格（不低 于公司首次 公开发行的 价格或二级 市场价格（以 二者按孰高 为准））、回 购方式、完成 时间等。公司 单次用于回 购公司股票 的金额不低 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2019 年 08 月 05 日 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 于 1,000 万 元，且单次回 购股份不超 过公司股本 总额的 2%（如 公司股本总 额 2%对应的 股票金额低 于 1,000 万 元，则以股本 总额的 2%确 定股份回购 数量）。 （2）公司为 稳定股价之 目的决定进 行股份回购 的，除应符合 相关法律法 规之要求之 外，还应符合 下列各项： 1）公司用于 稳定股价回 购公司股份 的总金额不 超过公司首 次公开发行 股份募集资 金的总额，回 购股份总数 不超过首次 公开发行股 份总额； 2）公司回购 完成后不会 导致公司的 股权分布不 符合上市条 件； 3）回购股票 符合相关法 律、行政法 规、部门规章 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 及其他规范 性文件及证 券交易所的 相关规定。 如公司实施 回购股票将 导致违反上 款任何一项 条件的，则公 司在该期限 内不负有启 动回购股票 程序的义务。 中国船舶重 工集团公司 IPO 稳定股价 承诺 （1）公司上 市后三年内， 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 低于公司最 近一期公开 披露的经审 计的每股净 资产时，中船 重工集团承 诺将根据《中 华人民共和 国公司法》、 《上市公司 收购管理办 法》、《深圳 证券交易所 创业板上市 公司规范运 作指引》等法 律法规的规 定，通过要约 收购、集中竞 价或中国证 监会认可的 其他方式依 法增持公司 股票，实现稳 定股价的目 的，且增持完 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2019 年 08 月 05 日 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 成后应不会 导致公司股 权分布不符 合上市条件 的情形。 （2）公司上 市后三年内， 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 低于公司最 近一期公开 披露的经审 计的每股净 资产时，中船 重工集团承 诺在启动条 件触发（包括 自公司股票 上市交易后 三年内首次 触发启动条 件之日起每 隔 3 个月任一 时点再次触 发启动条件） 之日起 5 个交 易日内，就增 持公司股票 的具体计划 和方案（应包 括拟增持的 数量范围、价 格区间、完成 时间等信息）， 履行中船重 工集团所需 的审批程序。 （3）中船重 工集团承诺 在履行完审 批程序后 5 个 交易日内书 面通知公司， 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 并由公司进 行公告，中船 重工集团增 持公司股份 价格不低于 公司首次公 开发行的价 格或二级市 场价格（以二 者孰高为准）。 （4）中船重 工集团增持 公司股票的 义务，不因在 稳定股价的 启动条件发 生后公司股 票连续二十 个交易日每 日收盘价均 超过了公司 最近一期经 审计的每股 净资产而免 除。 公司非独立 董事、高级管 理人员 IPO 稳定股价 承诺 （1）公司上 市后三年内， 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 低于公司最 近一期公开 披露的经审 计的每股净 资产时，本人 承诺在启动 条件触发（包 括自公司股 票上市交易 后三年内首 次触发启动 条件之日起 每隔 3 个月任 一时点再次 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 05 日～2019 年 08 月 05 日 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 触发启动条 件）且已采取 的其他稳定 股价措施（如 公司回购股 份、控股股东 增持股份）已 经实施后公 司股票收盘 价仍低于最 近一期经审 计的每股净 资产之日起 5 个交易日内， 就增持公司 股票的具体 计划和方案 （应包括拟 增持的数量 范围、价格区 间、完成时间 等信息），履 行国有企业 员工持有公 司股票所需 的审批程序。 （2）本人承 诺在履行完 审批程序后 5 个交易日内 书面通知公 司，由公司进 行公告，并根 据董事会决 议确定的方 案增持公司 股份，且增持 完成后应不 会导致公司 股权分布不 符合上市条 件的情形。 （3）本人增 持公司股份 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 的总金额不 少于上一年 从公司领取 税后薪酬（含 各项津贴、补 助，下同）总 额的 20%，增 持公司股份 价格不低于 公司首次公 开发行的价 格或二级市 场价格（以二 者孰高为准）。 （4）本人增 持公司股份 应以符合国 资委关于国 有控股上市 公司关于股 权激励的相 关规定为前 提。 （5）本人增 持公司股份 的义务，不因 在稳定股价 的启动条件 发生后公司 股票连续二 十个交易日 每日收盘价 均超过了公 司最近一期 经审计的每 股净资产而 免除。 中国船舶重 工集团公司、 湖北华舟重 工应急装备 股份有限公 其他承诺 （1）公司及 中船重工集 团保证公司 首次公开发 行股票并在 创业板上市 2016 年 07 月 22 日 长期有效 正常履行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 司 招股说明书 的内容真实、 准确、完整、 及时。 （2）公司及 中船重工集 团对公司首 次公开发行 股票并在创 业板上市招 股说明书进 行了核查，确 认其不存在 虚假记载、误 导性陈述或 重大遗漏，并 承诺：如果证 券监管部门 或者司法机 关认定公司 招股说明书 存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，致使投 资者在证券 交易中遭受 实际损失的， 公司及中船 重工集团将 依法赔偿投 资者损失。 （3）如果公 司首次公开 发行股票并 在创业板上 市招股说明 书被证券主 管部门及司 法部门认定 为存在虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 断公司是否 符合法律规 定的发行条 件构成重大、 实质影响的， 公司将依法 回购首次公 开发行的全 部新股，且中 船重工集团 将购回已转 让的原限售 股份。 （4）在前述 违法事实认 定之日起十 个交易日内， 公司将启动 回购程序，包 括但不限于 召开董事会、 拟定回购方 案、确定回购 数量、确定回 购价格、召集 审议回购事 项的股东大 会等，公司保 证，在股东大 会通过回购 议案之日起 六个月内，完 成回购事宜。 回购底价不 低于首次公 开发行的发 行价或二级 市场价格（以 二者孰高者 为准）。期间 如公司发生 派息、送股、 资本公积转 增股本、配股 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 等除权除息 事项，则回购 底价相应进 行调整。 （5）在前述 违法事实认 定之日起十 个交易日内， 中船重工集 团将向公司 提供购回已 转让原限售 股份的收购 计划并由公 司进行公告。 中船重工集 团应在前述 违法事实认 定之日起 6 个 月内完成前 述收购。收购 价格不低于 其转让均价， 期间公司如 有派息、送 股、资本公积 转增股本、配 股等除权除 息事项，则收 购底价相应 进行调整。除 非被收购方 在公司公告 前述收购计 划后不接受 要约，否则中 船重工集团 将收购已转 让的全部原 限售股份。 （6）中船重 工集团承诺， 在股东大会 审议上述回 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 购议案时，中 船重工集团 及其控制的 其他股东同 意投赞成票， 以保证该项 回购得以实 施。 公司董事、监 事及高级管 理人员 其他承诺 公司董事、监 事和高级管 理人员已对 公司首次公 开发行股票 并在创业板 上市招股说 明书进行了 核查，确认其 不存在虚假 记载、误导性 陈述或重大 遗漏，并对其 真实性、准确 性、完整性、 及时性承担 个别和连带 的法律责任。 如果证券监 管部门或者 司法机关认 定公司招股 说明书存在 虚假记载、误 导性陈述或 者重大遗漏， 致使投资者 在证券交易 中遭受实际 损失的，其将 依法赔偿投 资者损失。 2016 年 07 月 22 日 长期有效 正常履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 不适用 本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，符合相关法律法规和公司章程的规定，不会对公司的财务报 表产生重大影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘会锋、刘金进 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易定价 关联交 关联交 易金额 占同类 交易金 获批的 交易额 是否超 过获批 关联交 易结算 可获得 的同类 披露日 披露索 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 方 系 易类型 易内容 原则 易价格 （万 元） 额的比 例 度（万 元） 额度 方式 交易市 价 期 引 中国船舶 重工国际 贸易有限 公司 同一控 制 销售货 物 带式舟 桥、机械 化桥、模 块化桥 市场价 格 市场价 格 16,960 10.71% 20,000 否 现金结 算 169,600 ,000.00 合计 -- -- 16,960 -- 20,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 经 2016 年 4 月 28 日公司 2015 年度股东大会审议通过，公司（甲方）与控股股东中 船重工（乙方）关联交易额度内容及报告期内实际履行情况如下：（1）乙方向甲方及 其关联方采购货物交易金额不超过 20,000 万元人民币（不含税），实际发生 21,585 万 元；（2）乙方向甲方及其关联方销售货物交易金额不超过 7,000 万元人民币（不含税）， 实际发生 13,338 万元；（3）甲方及关联方向乙方提供劳务、培训、保洁等后勤服务交 易金额不超过 1,400 万元人民币，实际发生 1,718 万元；（4）乙方向甲方控股的非银 行金融机构中船重工财务有限责任公司借款总额不超过 20,000 万元人民币，利率按照 中国人民银行有关规定执行，实际发生 8,000 万元；（5）乙方向甲方及其关联方销售 军贸货物交易金额不超过 20,000 万元人民币（不含税），实际发生 16,960 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息 期末余额（万 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元） 中船重工财务 有限责任公司 同一控制 借款 8,000 8,000 8,000 3.44% 340.53 8,000 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 中船财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，依法经营吸收成员 单位存款、对成员单位办理贷款等业务。报告期内，发行人的借款主要来自于中船财务公司， 借款利率以贷款基准利率为基础制定，同时，发行人也将部分存款存于中船财务公司，以存款 基准利率为基础执行，利率水平公允。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 湖北华 舟重工 应急装 备股份 有限公 司 政府 （含军 方） 应急交 通工程 装备 2016 年 11月25 日 无 对方审 价 87,787. 5 否 无 正在履 行 2016 年 11月30 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 披露的 《湖北 华舟重 工应急 装备股 份有限 公司重 大合同 公告》 （公告 编号： 2016— 025） 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 公司的企业使命是以应急保障为己任，为人类安全作贡献！公司生产的应急舟桥等应急交通工程装备产品近年来接连在 多次大型应急救援活动中发挥作用，如松花江抗洪抢险、甘肃舟曲特大泥石流灾害、云南鲁甸地震、东方之星沉船事件等。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、 政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]1305号）核准，公司此次向社会公开发售人民币普通股股票 115,700,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 价格为每股人民币6.64 元，公司于 2016 年 7 月 29 日收到募集资金总额人民币768,248,000.00 元，扣除各项发行费用 人民币 54,210,000.00 元，募集资金净额为人民币 714,038,000.00 元。募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并由其出具了信会师报字[2016]第 711855 号验资报告。。公司就注册资本变更等事宜完成了相关工商变更登记手续 和“三证合一”换证登记手续，并于2016年11月3日在创业板指定信息披露网站巨潮资讯网（）上发布了 《湖北华舟重工应急装备股份有限公司关于完成工商变更登记及“三证合一”的公告》（公司公告编号：2016-024） 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 347,000,0 00 100.00% 347,000,0 00 74.99% 1、国家持股 0 2、国有法人持股 326,148,7 70 93.99% 326,148,7 70 70.49% 3、其他内资持股 20,851,23 0 6.01% 20,851,23 0 4.51% 其中：境内法人持股 20,851,23 0 6.01% 20,851,23 0 4.51% 境内自然人持股 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 115,700,0 00 115,700,0 00 115,700,0 00 25.01% 1、人民币普通股 0 0.00% 115,700,0 00 115,700,0 00 115,700,0 00 25.01% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 三、股份总数 347,000,0 00 100.00% 115,700,0 00 115,700,0 00 462,700,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2016]1305 号）核准，公司向社会公开发售人民币普通股股票115,700,000.00股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币6.64 元，募集资金总额人民币768,248,000.00元，扣除各项发行费用人民币54,210,000.00元，募集资金净额为人民币 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 714,038,000.00元。募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2016]第711855号验 资报告。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]1305号）核准，向社会公开发售人民币普通股股票115,700,000.00股，发行后总股本为462，700，000股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司首次公开发行的11570万股无限售流通股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，由于首次公开发行股票并上市，公司股本由期初的347，000，000股增长为462，700，000股，增长了33.34%，对 相关指标的影响如下：基本每股收益及稀释每股收益为0.39元，与上年同期相比未变，归属于公司普通股股东的每股净资产 为3.87元，较上年同期增长了46.59%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 华舟应急 2016 年 07 月 25 日 6.64 115,700,000 2016 年 08 月 05 日 115,700,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2016]1305 号）核准，及深圳证券交易所《关于湖北华舟重工应急装备股份有限公司人民普通股股票在创业板上市的通知》（深证上 [2016]500号）同意，公司向社会公开发售人民币普通股股票115,70万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民 币6.64元，本次公开发行后，公司总股本由34700万股增加至46270万股。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2016]1305 号）核准，公司向社会公开发售人民币普通股股票115,70万股，募集资金净额为人民币714,038,000.00元。本次公开发行后， 公司总股本由34700万股增加至46270万股，公司控股股东仍为中国船舶重工集团公司。报告期末，公司总资产达 3,399,992,698.53元，比上年同期增长31.66%；归属于上市公司股东的所有者权益为1,789,352,584.37元，比上年同期增长 95.01%；资产负债率为47.37，比上年同期下降17.1个百分点。本次公司发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，增产 负债率有所下降，公司资本结构，财务状况得到改善，抗风险能力得到提高。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 66,175 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 58,339 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国船舶重工集 团公司 国有法人 47.40% 219,311,4 61 0 219,311,4 61 0 武汉船舶工业公 司 国有法人 14.15% 65,483,52 2 0 65,483,52 2 0 北京中金国联信 达投资发展中心 （有限合伙） 境内非国有法人 4.51% 20,851,23 0 0 20,851,23 0 0 质押 7,470,000 全国社会保障基 金理事会转持二 户 国有法人 2.50% 11,544,67 3 0 11,544,67 3 0 中船重工科技投 资发展有限公司 国有法人 2.20% 10,184,45 0 0 10,184,45 0 0 西安精密机械研 究所（中国船舶重 国有法人 2.12% 9,812,332 0 9,812,332 0 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 工集团公司第七 0 五研究所） 武汉第二船舶设 计研究所（中国船 舶重工集团公司 第七一九研究所） 国有法人 2.12% 9,812,332 0 9,812,332 0 许韵芬 境内自然人 0.16% 739,100 739,100 0 739,100 新城房地产集团 （福建）有限公司 境内非国有法人 0.14% 625,000 625,000 0 625,000 张威 境内自然人 0.11% 496,200 625,000 0 496,200 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 武汉船舶工业公司、中船重工科技投资发展有限公司、西安精密机械研究所（中国船 舶重工集团公司第七 0 五研究所）、武汉第二船舶设计研究所（中国船舶重工集团公 司第七一九研究所）属中国船舶重工集团公司（后称“中船重工”）下属成员单位，其 中武汉船舶工业公司为公司控股股东中船重工的全资下属企业，中船重工科技投资发 展有限公司为中船重工实际控制的公司，西安精密机械研究所、武汉第二船舶设计研 究所均为中船重工下属事业单位。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 许韵芬 739,100 人民币普通股 739,100 新城房地产集团（福建）有限公司 625,000 人民币普通股 625,000 张威 496,200 人民币普通股 496,200 顾雪芳 392,638 人民币普通股 392,638 郑继祖 389,800 人民币普通股 389,800 窦会清 351,737 人民币普通股 351,737 周英敏 335,100 人民币普通股 335,100 尹太平 261,000 人民币普通股 261,000 淮北市倚天投资有限公司－倚天雅 莉 4 号对冲私募基金 221,000 人民币普通股 221,000 邢琳 215,100 人民币普通股 215,100 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间是否存在关联关系或一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东顾雪芳除通过普通证券账户持有 158,838 股外，还通过金元证券股份有限公 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 有）（参见注 5） 司客户信用交易担保证券账户持有 233,800 股，实际合计持有 392,638 股。 公 司股东淮北市倚天投资有限公司－倚天雅莉 4 号对冲私募基金除通过普通证券账户持 有 0 股外，还通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 221,000 股， 实际合计持有 221,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国船舶重工集团公司 胡问鸣 1999 年 07 月 01 日 9111000071092446XA 以舰船为主的军品科研生 产；国有资产投资、经营管 理；船舶、海洋工程项目的 投资；民用船舶、船用设备、 海洋工程设备、机械电子设 备的设计、研制、生产、修 理、租赁、销售；船用技术、 设备转化为陆用技术、设备 的技术开发；外轮修理；物 资贸易；物流；物业管理； 工程勘察设计、承包、施工、 设备安装、监理；技术开发、 技术转让、技术服务、技术 咨询；进出口业务；承包境 外船舶工程及境内国际招标 工程 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 中国船舶重工股份有限公司，合计持有股份 52.70%；湖北久之洋红外系统股份有限公司，合 计持有 58.25%；中国船舶重工集团动力股份有限公司，合计持有股份 47.04%；中电广通股份 有限公司，合计持有 53.47%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 人 中国船舶重工集团公司 胡问鸣 1999 年 07 月 01 日 9111000071092446 XA 以舰船为主的军品科研生产；国 有资产投资、经营管理；船舶、 海洋工程项目的投资；民用船 舶、船用设备、海洋工程设备、 机械电子设备的设计、研制、生 产、修理、租赁、销售；船用技 术、设备转化为陆用技术、设备 的技术开发；外轮修理；物资贸 易；物流；物业管理；工程勘察 设计、承包、施工、设备安装、 监理；技术开发、技术转让、技 术服务、技术咨询；进出口业务； 承包境外船舶工程及境内国际 招标工程。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 中国船舶重工股份有限公司，合计持有股份 52.70%；湖北久之洋红外系统股份有限公司，合 计持有 58.25%；中国船舶重工集团动力股份有限公司，合计持有股份 47.04%；中电广通股份 有限公司，合计持有 53.47%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 北京中金国联信达投资发展中心 （有限合伙） 时运文 2010 年 11 月 23 日 6490 万元 投资管理 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 余皓 董事长 现任 男 51 2012 年 03 月 30 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 唐勇 总经理、 董事 现任 男 50 2012 年 03 月 30 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 周平 董事 现任 男 53 2016 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 余文明 董事 现任 男 50 2016 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 刘铁民 独立董事 现任 男 67 2015 年 05 月 28 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 马金声 独立董事 现任 男 74 2014 年 02 月 10 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 徐敏 独立董事 现任 女 43 2016 年 01 月 20 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 田明山 监事会主 席 现任 男 55 2016 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 程干祥 监事 现任 男 58 2012 年 03 月 30 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 杨元峰 监事 现任 男 52 2012 年 03 月 30 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 刘昌奇 董事会秘 现任 男 58 2016 年 2019 年 0 0 0 0 0 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 书、财务 负责人 10 月 26 日 10 月 26 日 余亚平 副总经理 现任 男 52 2012 年 03 月 30 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 葛健 副总经理 现任 男 48 2012 年 11 月 01 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 刘树梁 副总经理 现任 男 42 2016 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 殷国强 董事 离任 男 62 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 孙敏 董事 离任 女 59 2014 年 02 月 10 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 蔡新祥 监事会主 席 离任 男 54 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 李光 监事 离任 男 66 2012 年 06 月 29 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 张汉华 监事 离任 男 61 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 刘昌奇 董事 任免 男 58 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 田明山 董事 任免 男 55 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 余皓 总经理 任免 男 51 2012 年 03 月 30 日 2016 年 10 月 26 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 余皓 总经理 任免 2016 年 10 月 26 日 公司内部机构调整 刘昌奇 董事、副总经理 任免 2016 年 10 月 26 日 公司内部机构调整 田明山 董事、副总经理 任免 2016 年 10 月 26 日 公司内部机构调整 殷国强 董事 任期满离任 2016 年 10 月 26 日 任期届满离任 孙敏 董事 任期满离任 2016 年 10 月 26 日 任期届满离任 蔡新祥 监事会主席 任期满离任 2016 年 10 月 26 日 任期届满离任 李光 监事 任期满离任 2016 年 10 月 26 日 任期届满离任 张汉华 监事、纪委书记、 工会主席 任期满离任 2017 年 10 月 26 日 任期届满离任 余皓 武汉船舶工业公 司党委副书记 离任 2016 年 06 月 03 日 内部机构调整 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 余皓，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司董事长、党委书记。余 皓先生1998年4月至2016年5月历任湖北华舟经营开发部部长、总经理助理、副总经理、总经理、副董事长、董事长兼总经理 同时兼任武汉船舶工业公司党委副书记，2016年5月至2016年10月任公司董事长、总经理，2016年10月至今任公司董事长、 党委书记。 周平，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，研究员，现任公司董事。周平先生 1984 年 8 月至 2016 年 3 月历任中国船舶重工集团公司 712 所助理工程师、工程师、技术开发处副处长、所长助理、副所长、所长；2016 年 3 月 至 2016 年 4 月任武汉船舶工业公司党委书记、常务副总经理；2016 年 4 月至今任武汉船舶工业公司总经理兼党委副书 记（主持工作），2016年10月任公司董事。 唐勇，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，现任公司董事、总经理、党委副书记。 唐勇先生 1998 年 4 月至 2012 年3月历任湖北华舟物资公司经理、经营开发部部长、总经理助理兼经营开发部部长、副总 经理、董事、董事会秘书；2012年 3 月至2016年10月任公司董事、董事会秘书、副总经理；2016年10月任公司董事、总经 理、党委副书记。 余文明，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司董事、投资规划部主任 。 余文明先生1998年 4 月至 2006 年 10月历任公司技术开发部设计师、副部长、部长、副总工程师；2016 年1 0 月至今任 公司董事、投资规划部主任 。 刘铁民，男，1949年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，研究员，现任公司独立董事，兼任中国安全生产科学 研究院学术委员会主任、中国安全生产协会副会长、中国应急管理学会副会长、北京神州泰岳软件股份有限公司独立董事。 刘铁民先生1988年至2011年历任煤炭部职业医学研究所室主任、劳动部劳动保护科学技术研究所副所长、国家经贸委安全科 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 学技术研究中心主任、国家安全生产监督管理局安全科学技术研究中心主任、中国安全生产科学研究院院长；2011至今任中 国安全生产科学研究院学术委员会主任、中国安全生产协会副会长、中国应急管理学会副会长；2015年5月至今任公司独立 董事。 马金声，男，1942年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，现任公司独立董事。马金声先生2003年7月至2006年7 月任华林证券有限责任公司党委书记；2006年7月至2012年7月任新时代证券有限责任公司董事长；2007年至今任融通基金管 理有限公司董事；2012年7月至2015年6月任新时代证券有限责任公司名誉董事长；2014年2月至今任公司独立董事。 徐敏，女，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师，现任公司独立董事，兼任大信会计师事务 所（特殊普通合伙）合伙人。徐敏女士1992年至2004年任中国石化集团武汉石油化工厂会计、子公司财务经理，2004年2月 加入大信会计师事务所（特殊普通合伙），先后担任审计员、项目经理、部门副经理、技术培训部部门经理、武汉业务总部 总经理助理兼审计四部部门经理，2013年10月至今任该事务所合伙人，2016年1月至今任公司独立董事。 田明山，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经营师，现任公司监事会主席、党委副书记。 田明山先生1998年4月至2016年10月历任湖北华舟生产管理部副书记、公司组织部部长兼党办主任、董事、副总经理、党委 副书记；2016 年10 月至今任公司监事会主席、党委副书记。 程干祥，男，1958 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司监事，兼任武汉船舶公司副总会计师、财 审部主任。程干祥先生 2002 年 4 月至今任武汉船舶公司副总会计师兼财审部主任，2007 年 12 月至 今任公司监事。 杨元峰，男，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级政工师，现任公司监事、总经理办公室主任。 杨元峰先2001 年 12 月至 2016年 10 月历任湖北华舟副总经济师、纪委副书记、监督办公室主任、监事、湖北华舟物贸总 经理；2016年 10月至今任公司监事、总经理办公室主任。 余亚平，男，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司副总经理、总工程 师兼任武汉华舟应急装备研究设计院有限公司执行董事。余亚平先生1998年4月至2016年10月历任公司技术开发部副部长、 部长、副总工程师、总工程师、副总经理；2016 年 10 月至今任公司副总经理、总工程师兼任武汉华舟应急装备研究设计 院有限公司执行董事。 葛健，男，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经济师，现任公司副总经理兼任北京中船华舟贸 易有限责任公司执行董事。葛健先生 2005 年 12 月至2012年10月历任公司总经理助理、军品外贸部部长、北京华舟贸易常 务副总经理，2012年10月至今任公司副总经理兼任北京中船华舟贸易有限责任公司执行董事。 刘树梁，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。刘树梁先生 2005 年至 2016年10月历 任湖北华舟物资贸易公司总经理、北京华舟贸易党支部书记、副总经理、市场营销部常务副总经理兼民品一处处长、市场营 销部总经理兼军品一处处长、总经理助理。2016年10月至今任公司副总经理。 刘昌奇，男，1958 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级会计师，现任公司董事会秘书、财务负责人。 刘昌奇先生 1998 年 4 月至 2016 年 10 月历任公司副总会计师兼财务部长、总会计师、董事、副总经理兼财务总监；2016 年10月至今任公司董事会秘书、财务负责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 余皓 武汉船舶工业公司 党委副书记 2013 年 07 月 08 日 2016 年 06 月 03 日 否 周平 武汉船舶工业公司 总经理兼党 委副书记（主 持工作） 2016 年 04 月 01 日 是 程干祥 武汉船舶工业公司 副总会计师 兼财审部主 任 2002 年 04 月 01 日 是 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 刘铁民 中国安全生产科学研究院、中国安全生 产协会、中国应急管理学会、北京神州 泰岳软件股份有限公司 学术委员会 主任、副会长 2011 年 07 月 01 日 否 刘铁民 北京神州泰岳软件股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 28 日 是 徐敏 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2013 年 10 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2012年3月30日，公司第一届董事会第一次会议审议通过了《湖北华舟重工应急装备股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 议事规则》，规定根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定 薪酬计划或方案，并审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考核。 2012年6月29日，湖北华舟重工应急装备股份有限公司2011年度股东大会通过，同意按照6万元/年/名（税后）的标准向公司 独立董事支付津贴。 公司董事（除独立董事）、监事不在公司领取报酬，公司独立董事津贴按股东大会批准情况执行，在公司同时担任高级管 理人员等职务的人员薪酬根据高级管理人员的绩效考评，按照公司工资及奖励制度决定。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已支付，2016年度公司实际支付给上述人员的薪酬总额为660.3万元（税 前）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 余皓 董事长、党委书 记 男 51 现任 89.5 否 唐勇 董事、总经理、 党委副书记 男 50 现任 71.3 否 周平 董事 男 53 现任 0 是 余文明 董事、规划发展 男 50 现任 21.7 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 部（主任） 刘铁民 独立董事 男 67 现任 7.1 否 马金声 独立董事 男 74 现任 7.1 否 徐敏 独立董事 男 43 现任 7.1 否 田明山 监事会主席、党 委副书记 男 55 现任 70.5 否 程干祥 监事 男 58 现任 0 是 杨元峰 监事、总经理办 公室主任 男 52 现任 20.4 否 刘昌奇 董事会秘书、财 务负责人 男 58 现任 66.5 否 余亚平 副总经理、总工 程师 男 52 现任 69.9 否 葛健 副总经理 男 48 现任 70.4 否 刘树梁 副总经理 男 42 现任 22.5 否 殷国强 董事 男 62 离任 0 否 孙敏 董事 女 59 离任 0 否 蔡新祥 监事会主席 男 54 离任 80.3 是 李光 监事 男 66 离任 0 否 张汉华 监事 男 61 离任 56 否 合计 -- -- -- -- 660.3 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,494 主要子公司在职员工的数量（人） 53 在职员工的数量合计（人） 1,547 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,547 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 839 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 975 销售人员 73 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 技术人员 157 财务人员 33 行政人员 309 合计 1,547 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 硕士 67 大学 154 专科 227 中专及以下 1,097 合计 1,547 2、薪酬政策 公司严格遵循国家相关法律法规及公司制定的工资制度和考核管理办法，建立了完善的薪酬考核体系。薪酬包含基础工资、 岗位绩效和各类津补贴等，岗位绩效通过员工业绩完成情况进行考核，按劳取酬。同时，公司按照国家规定和地方政策要求 为员工缴纳五险一金。 3、培训计划 公司每年根据实情情况及岗位需求，按员工岗位类别划分制定多级员工教育培训计划。报告期内共组织各类培训126次，参 加人数3927人，基本覆盖到全员，提高了员工的专业技能及业务水平。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 772,757 劳务外包支付的报酬总额（元） 34,774,067.29 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构， 建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的 有关法规、规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业 板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共召开1次年度股东大会和2次临时股东大会， 均由公司董事会召集召开，董事长主持，部分董监高列席会议，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。召集召开 程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分 行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与 权及表决权。 （二）关于公司与控股股东及实际控制人 公司及控股股东、实际控制人严格按照相关法律法规要求，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 的行为，不存在损害公司及其他股东的利益的情形，不存在控股股东和实际控制人占用公司资金的现象，公司亦无为控股股 东和实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控 股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司第二届董事会设董事9名，其中独立董事3名，职工代表董事1名，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和 《公司章程》的要求，各位董事具有履行职务所必需的知识、技能和素质，能够严格按照公司《董事会议事规则》、《独立 董事任职及议事规则》等有关规定开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同 时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。公司董事会下设有战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委 员会四个专门委员会，各委员会为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。报告期内，公司董事会共召开6次会议。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够严格按照《公 司章程》、《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履 行职责的合法合规性进行有效监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司监事会共召开4次会议， 会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。 （五）关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市 公司的信息披露格式指引等规定的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息。公司指定《证券时报》、《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（）为信息披露网站。公司上市以来，积 极做好投资者关系管理工作，通过现场参观、投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者 进行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度，保障全体股东的合法权益。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，加强与各方的沟通交流，实现股东、员工、社会等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、机构、人员、资产、 财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能 力。 1、资产完整 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产，商标、专利等产权 明晰。公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股 东占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立 公司的人事及工资管理与股东完全独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生，不存在有法律、法规禁止的兼职情况。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管 理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司以外担任其他职务，公司财务人员亦未在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设有独立的财务部门负责本公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领 取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律 法规的要求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的内部审计制度。公司拥有独立的银行账户，且作为 独立纳税人依法纳税。 4、机构独立 公司根据实际情况设立了健全的组织机构及相应的内部管理制度，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形，公司的办公场所完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业以及其他股东合署办公的情形。 5、业务独立 公司专注于应急装备事业，自成立以来一直以自身特点制定定期发展规划。公司业务独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司具有完 整的研发、生产、采购及销售体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 2016 年 01 月 20 日 发行前未公开披露 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 2016 年 04 月 28 日 发行前未公开披露 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 4.53% 2016 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 27 日 参见公司指定信息 披露网站巨潮资讯 网 （. .cn ）上披露的《湖 北华舟重工应急装 备股份有限公司关 于召开 2016 年第二 次临时股东大会决 议公告 》（公告编 号： 2016-017） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘铁民 6 5 1 0 否 马金声 6 6 0 否 徐敏 6 6 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事对公司重大事项根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，对公司发生的利润分配、募集资金存放与使用情况、 使用募集资金置换前期已投入自筹资金、公司聘任高级管理人员等事项均发表了事前认可意见或独立意见，同时，独立董事 也充分发挥其专业优势，对公司的各项重大决策事项及公司管理提出了宝贵建议，对前述意和建议见公司均予以采纳，。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设四专门委员会履职情况如下： （1）董事会战略与投资管理委员会 报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 2016年度，战略委员会召开了1次会议，讨论审议了公司2016年度公司发展战略取得的成果及2017年度将实施的发展战略规 划相关事项。 （2）董事会审计委员会 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2016年度， 审计委员会共召开了4次会议，讨论审议了公司审计监督处及审计委员会各季度工作报告、公司定期财务报告、募集资金存 放及使用情况、内部控制建设情况及外部审计机构的聘请等议案。 （3）董事会薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职 责。2016年度，薪酬与考核委员会召开了第二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，讨论审议了公司2016年度董事及高级 管理人员的薪酬，对其履职情况进行了考评。 （4）董事会提名委员会 报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2016年度， 提名委员会召开了第一届董事会提名委员会第五次会议，对关于第二届董事会侯选人的任职资格进行了审查并提出审查意 见。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了员工考评、激励与约束机制，公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指 标。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行 考评，形成薪酬方案，实行年度考核与任期考核相结合、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度，高级管理人员的薪酬与其履职 能力及经营业绩情况挂钩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《湖北华舟重工应急装备股份 有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊， 造成重大损失和不利影响；②公司在财务 会计、资产管理、资本运营、信息披露、 产品质量、安全生产、环境保护等方面发 生重大违法违规事件和责任事故，给公司 造成重大损失和不利影响，或者遭受重大 行政监管处罚；③企业审计委员会和内部 审计机构未能发挥有效监督职能，造成公 司重大损失。④注册会计师发现当期财务 报告存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；⑤企业财务报表已 经或者很可能被注册会计师出具否定意见 或者拒绝表示意见或对已公布的财务报告 进行更正；⑥控制环境无效；具有以下特 征的缺陷，认定为重要缺陷：①重大缺陷 定性标准中①②③④项造成的结果不重大 但重要；②未依照公认会计准则选择和应 用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措 具有以下特征的缺陷，影响重大的认定 为重大缺陷：①违犯国家法律、行政法 规和规范性文件；②中高级管理人员和 高级技术人员流失严重；③重要业务制 度控制或系统失效，且缺乏有效的补偿 性控制；④信息披露内部控制失效，导 致公司被监管部门公开谴责；⑤内部控 制评价的结果特别是重大缺陷未得到 整改⑥决策程序不科学导致重大失误； ⑦其他对公司产生重大负面影响的情 形。具有以下特征的缺陷，影响重要的 认定为重要缺陷：①关键岗位业务人员 流失严重；②重要业务制度控制或系统 存在缺陷；③内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改；④决策程序不 科学导致一般失误；⑤其他对公司产生 较大负面影响的情形。具有以下特征的 缺陷，影响既不重大也不重要的认定为 一般缺陷：①一般岗位业务人员流失严 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 施；③对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实施且没 有相应的补偿性控制；④对于期末财务报 告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、准确 的目标。 重；②一般业务制度控制或制度存在缺 陷；③内部控制评价的一般缺陷未得到 整改④决策程序不科学导致决策效率 不高。 定量标准 重大缺陷：1. 错报≥利润总额的 5%；2. 错 报≥资产总额的 0.5%；3. 错报≥营业收入 总额的 0.5%4. 错报≥所有者权益总额的 0.8%。重要缺陷：1. 利润总额的 3%≤错报 ＜利润总额的 5%；2. 资产总额的 0.1%≤ 错报＜资产总额的 0.5%；3. 营业收入总额 的 0.1%≤错报<营业收入总额的 0.5%；4. 所有者权益总额的 0.2%≤错报＜所有者权 益总额的 0.8%。一般缺陷：1. 错报＜利润 总额的 3%；2. 错报＜资产总额的 0.1%； 3. 错报＜营业收入总额的 0.1%；4. 错报 ＜所有者权益总额的 0.2%。 ①重要缺陷损失金额≥资产总额 0.5%； ②重要缺陷资产总额的 0.1%≤损失金 额＜资产总额的 0.5%；③一般缺陷损 失金额小于＜资产总额的 0.1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《公司 2016 年度内部控制鉴证报 告》 内控鉴证报告意见类型 无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日 审计机构名称 立信会计事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZA90102 号 注册会计师姓名 刘会峰、刘金进 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2017]第ZA90102号 湖北华舟重工应急装备股份有限公司： 我们审计了后附的湖北华舟重工应急装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并 及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及 公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘金进 中国·上海 中国注册会计师： 刘会锋 二〇一七年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,688,851,576.66 1,157,112,136.40 结算备付金 拆出资金 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 42,620,000.00 4,670,759.03 应收账款 166,494,819.89 156,755,690.30 预付款项 161,176,444.42 90,423,546.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,197,115.64 7,339,433.13 买入返售金融资产 存货 679,696,532.44 619,412,071.85 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 33,956,753.16 流动资产合计 2,785,993,242.21 2,035,713,637.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,209,853.87 2,209,853.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 353,466,556.18 357,018,259.95 在建工程 73,510,841.54 59,640,371.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 154,158,085.02 116,837,993.80 开发支出 商誉 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 长期待摊费用 递延所得税资产 15,276,507.43 10,971,658.09 其他非流动资产 15,377,612.28 非流动资产合计 613,999,456.32 546,678,137.62 资产总计 3,399,992,698.53 2,582,391,774.98 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 53,000,000.00 28,270,000.00 应付账款 455,978,518.96 393,939,875.20 预收款项 896,874,049.53 1,092,333,778.49 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,223,696.00 应交税费 34,908,819.13 9,750,681.58 应付利息 应付股利 其他应付款 14,030,823.30 8,022,186.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,494,792,210.92 1,617,540,217.58 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 应付债券 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 19,984,364.00 18,875,612.18 预计负债 递延收益 55,863,539.24 28,419,938.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 115,847,903.24 47,295,550.18 负债合计 1,610,640,114.16 1,664,835,767.76 所有者权益： 股本 462,700,000.00 347,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 891,289,929.44 290,191,247.27 减：库存股 其他综合收益 -28,104.63 专项储备 盈余公积 56,548,423.53 40,854,646.88 一般风险准备 未分配利润 378,842,336.03 239,510,113.07 归属于母公司所有者权益合计 1,789,352,584.37 917,556,007.22 少数股东权益 所有者权益合计 1,789,352,584.37 917,556,007.22 负债和所有者权益总计 3,399,992,698.53 2,582,391,774.98 法定代表人：余皓 主管会计工作负责人：刘昌奇 会计机构负责人：夏辉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,678,307,875.79 1,139,456,471.03 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 41,120,000.00 应收账款 159,431,073.59 152,466,754.62 预付款项 161,410,419.12 94,951,395.40 应收利息 应收股利 其他应收款 13,921,966.09 12,970,924.76 存货 661,435,721.75 609,030,827.96 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 33,813,814.89 流动资产合计 2,749,440,871.23 2,008,876,373.77 非流动资产： 可供出售金融资产 2,209,853.87 2,209,853.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,444,326.34 36,444,326.34 投资性房地产 固定资产 350,620,979.31 353,528,486.57 在建工程 73,605,181.17 59,734,711.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 157,316,342.59 120,076,258.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,690,836.00 8,531,484.24 其他非流动资产 15,377,612.28 非流动资产合计 648,265,131.56 580,525,120.75 资产总计 3,397,706,002.79 2,589,401,494.52 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 80,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 53,000,000.00 28,270,000.00 应付账款 415,802,585.12 365,299,291.18 预收款项 896,407,591.96 1,090,534,441.02 应付职工薪酬 5,223,696.00 应交税费 34,149,428.37 10,176,203.07 应付利息 应付股利 其他应付款 43,377,865.06 37,190,028.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,482,737,470.51 1,616,693,659.38 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 19,984,364.00 18,875,612.18 预计负债 递延收益 55,863,539.24 28,419,938.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 115,847,903.24 47,295,550.18 负债合计 1,598,585,373.75 1,663,989,209.56 所有者权益： 股本 462,700,000.00 347,000,000.00 其他权益工具 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 其中：优先股 永续债 资本公积 858,030,972.11 256,932,289.94 减：库存股 其他综合收益 -28,104.63 专项储备 盈余公积 56,548,423.53 40,854,646.88 未分配利润 421,869,338.03 280,625,348.14 所有者权益合计 1,799,120,629.04 925,412,284.96 负债和所有者权益总计 3,397,706,002.79 2,589,401,494.52 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,959,562,680.08 1,720,561,237.40 其中：营业收入 1,959,562,680.08 1,720,561,237.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,786,280,613.38 1,579,854,862.92 其中：营业成本 1,562,576,400.17 1,358,686,048.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,631,628.62 2,985,616.05 销售费用 24,694,163.01 23,907,297.96 管理费用 193,983,922.14 186,705,158.90 财务费用 -3,827,772.12 -996,559.68 资产减值损失 1,222,271.56 8,567,300.86 加：公允价值变动收益（损失以 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 19,987.50 10,237,797.31 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,302,054.20 150,944,171.79 加：营业外收入 7,937,304.69 2,750,200.00 其中：非流动资产处置利得 6,200.00 减：营业外支出 1,011,960.14 169,087.66 其中：非流动资产处置损失 1,011,960.14 30,586.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 180,227,398.75 153,525,284.13 减：所得税费用 25,201,399.14 17,633,223.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,025,999.61 135,892,060.30 归属于母公司所有者的净利润 155,025,999.61 135,892,060.30 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 -28,104.63 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -28,104.63 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -28,104.63 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 5.外币财务报表折算差额 -28,104.63 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 154,997,894.98 135,892,060.30 归属于母公司所有者的综合收益 总额 154,997,894.98 135,892,060.30 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3923 0.3920 （二）稀释每股收益 0.3923 0.3920 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：余皓 主管会计工作负责人：刘昌奇 会计机构负责人：夏辉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,805,359,484.64 1,571,575,600.97 减：营业成本 1,419,348,281.63 1,219,014,640.05 税金及附加 7,528,412.61 2,885,078.12 销售费用 23,023,477.75 22,549,378.21 管理费用 183,272,363.28 177,120,884.55 财务费用 -3,759,148.45 -779,090.27 资产减值损失 1,169,157.66 8,533,245.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 19,987.50 10,237,797.31 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,796,927.66 152,489,262.32 加：营业外收入 7,937,304.69 2,750,200.00 其中：非流动资产处置利得 6,200.00 减：营业外支出 988,116.32 169,087.66 其中：非流动资产处置损失 988,116.32 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 181,746,116.03 155,070,374.66 减：所得税费用 24,808,349.49 17,511,491.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,937,766.54 137,558,883.06 五、其他综合收益的税后净额 -28,104.63 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -28,104.63 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -28,104.63 6.其他 六、综合收益总额 156,909,661.91 137,558,883.06 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,859,241,375.56 2,188,216,573.26 客户存款和同业存放款项净增加 额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,223,782.06 12,066,429.45 收到其他与经营活动有关的现金 28,814,001.16 15,987,910.91 经营活动现金流入小计 1,896,279,158.78 2,216,270,913.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,705,646,474.33 1,366,432,253.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 188,330,983.04 172,102,984.51 支付的各项税费 72,272,618.99 38,125,490.14 支付其他与经营活动有关的现金 91,663,365.14 74,890,828.20 经营活动现金流出小计 2,057,913,441.50 1,651,551,556.61 经营活动产生的现金流量净额 -161,634,282.72 564,719,357.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,532,600.00 取得投资收益收到的现金 19,987.50 6,058,812.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 47,200.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 28,852,000.00 1,200,000.00 投资活动现金流入小计 28,919,187.50 15,791,412.37 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,905,376.78 55,019,421.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 90,905,376.78 55,019,421.50 投资活动产生的现金流量净额 -61,986,189.28 -39,228,009.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 722,148,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 802,148,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,405,267.69 32,281,109.05 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 8,110,000.00 筹资活动现金流出小计 91,515,267.69 112,281,109.05 筹资活动产生的现金流量净额 710,632,732.31 -32,281,109.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 259,515.79 5,323,951.63 五、现金及现金等价物净增加额 487,271,776.10 498,534,190.46 加：期初现金及现金等价物余额 1,104,151,428.92 605,617,238.46 六、期末现金及现金等价物余额 1,591,423,205.02 1,104,151,428.92 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 销售商品、提供劳务收到的现金 1,661,473,371.72 1,998,065,974.18 收到的税费返还 7,668,335.83 11,908,975.22 收到其他与经营活动有关的现金 33,731,894.79 28,942,497.49 经营活动现金流入小计 1,702,873,602.34 2,038,917,446.89 购买商品、接受劳务支付的现金 1,519,971,878.10 1,116,578,556.02 支付给职工以及为职工支付的现 金 181,337,426.77 166,574,437.85 支付的各项税费 70,009,659.86 37,973,501.08 支付其他与经营活动有关的现金 86,047,761.67 158,209,190.69 经营活动现金流出小计 1,857,366,726.40 1,479,335,685.64 经营活动产生的现金流量净额 -154,493,124.06 559,581,761.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,532,600.00 取得投资收益收到的现金 19,987.50 6,058,812.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 47,200.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 28,852,000.00 1,200,000.00 投资活动现金流入小计 28,919,187.50 15,791,412.37 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,905,376.78 55,012,581.50 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 90,905,376.78 55,012,581.50 投资活动产生的现金流量净额 -61,986,189.28 -39,221,169.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 722,148,000.00 取得借款收到的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 802,148,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,405,267.69 32,281,109.05 支付其他与筹资活动有关的现金 8,110,000.00 筹资活动现金流出小计 91,515,267.69 112,281,109.05 筹资活动产生的现金流量净额 710,632,732.31 -32,281,109.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 230,321.63 5,138,092.85 五、现金及现金等价物净增加额 494,383,740.60 493,217,575.92 加：期初现金及现金等价物余额 1,086,495,763.55 593,278,187.63 六、期末现金及现金等价物余额 1,580,879,504.15 1,086,495,763.55 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 347,00 0,000. 00 290,191 ,247.27 40,854, 646.88 239,510 ,113.07 917,556 ,007.22 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 347,00 0,000. 00 290,191 ,247.27 40,854, 646.88 239,510 ,113.07 917,556 ,007.22 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 115,70 0,000. 00 601,098 ,682.17 -28,104. 63 15,693, 776.65 139,332 ,222.96 871,796 ,577.15 （一）综合收益总 额 -28,104. 63 155,025 ,999.61 154,997 ,894.98 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （二）所有者投入 和减少资本 115,70 0,000. 00 601,098 ,682.17 716,798 ,682.17 1．股东投入的普 通股 115,70 0,000. 00 601,367 ,433.99 717,067 ,433.99 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -268,75 1.82 -268,75 1.82 （三）利润分配 15,693, 776.65 -15,693, 776.65 1．提取盈余公积 15,693, 776.65 -15,693, 776.65 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 3,620,5 61.24 3,620,5 61.24 2．本期使用 -3,620,5 61.24 -3,620,5 61.24 （六）其他 四、本期期末余额 462,70 0,000. 891,289 -28,104. 56,548, 378,842 1,789,3 52,584. 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 00 ,929.44 63 423.53 ,336.03 37 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 347,00 0,000. 00 286,419 ,839.70 29,649, 831.22 143,099 ,033.91 806,168 ,704.83 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 347,00 0,000. 00 286,419 ,839.70 29,649, 831.22 143,099 ,033.91 806,168 ,704.83 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,771,4 07.57 11,204, 815.66 96,411, 079.16 111,387 ,302.39 （一）综合收益总 额 135,892 ,060.30 135,892 ,060.30 （二）所有者投入 和减少资本 3,771,4 07.57 3,771,4 07.57 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 3,771,4 07.57 （三）利润分配 11,204, -39,480, -28,276, 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 815.66 981.14 165.48 1．提取盈余公积 11,204, 815.66 -11,204, 815.66 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -28,276, 165.48 -28,276, 165.48 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 3,956,3 65.15 3,956,3 65.15 2．本期使用 -3,956,3 65.15 -3,956,3 65.15 （六）其他 四、本期期末余额 347,00 0,000. 00 290,191 ,247.27 40,854, 646.88 239,510 ,113.07 917,556 ,007.22 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 347,000, 000.00 256,932,2 89.94 40,854,64 6.88 280,625 ,348.14 925,412,2 84.96 加：会计政策 变更 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 347,000, 000.00 256,932,2 89.94 40,854,64 6.88 280,625 ,348.14 925,412,2 84.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 115,700, 000.00 601,098,6 82.17 -28,104.6 3 15,693,77 6.65 141,243 ,989.89 873,708,3 44.08 （一）综合收益总 额 -28,104.6 3 156,937 ,766.54 156,909,6 61.91 （二）所有者投入 和减少资本 115,700, 000.00 601,098,6 82.17 716,798,6 82.17 1．股东投入的普 通股 115,700, 000.00 601,367,4 33.99 717,067,4 33.99 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -268,751. 82 -268,751. 82 （三）利润分配 15,693,77 6.65 -15,693, 776.65 1．提取盈余公积 15,693,77 6.65 -15,693, 776.65 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 1．本期提取 3,620,561 .24 3,620,561 .24 2．本期使用 -3,620,56 1.24 -3,620,56 1.24 （六）其他 四、本期期末余额 462,700, 000.00 858,030,9 72.11 -28,104.6 3 56,548,42 3.53 421,869 ,338.03 1,799,120 ,629.04 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 347,000, 000.00 253,160,8 82.37 29,649,83 1.22 182,547 ,446.22 812,358,1 59.81 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 347,000, 000.00 253,160,8 82.37 29,649,83 1.22 182,547 ,446.22 812,358,1 59.81 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,771,407 .57 11,204,81 5.66 98,077, 901.92 113,054,1 25.15 （一）综合收益总 额 137,558 ,883.06 137,558,8 83.06 （二）所有者投入 和减少资本 3,771,407 .57 3,771,407 .57 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 3,771,407 .57 3,771,407 .57 （三）利润分配 11,204,81 -39,480, -28,276,1 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 5.66 981.14 65.48 1．提取盈余公积 11,204,81 5.66 -11,204, 815.66 2．对所有者（或 股东）的分配 -28,276, 165.48 -28,276,1 65.48 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 3,956,365 .15 3,956,365 .15 2．本期使用 -3,956,36 5.15 -3,956,36 5.15 （六）其他 四、本期期末余额 347,000, 000.00 256,932,2 89.94 40,854,64 6.88 280,625 ,348.14 925,412,2 84.96 三、公司基本情况 湖北华舟重工应急装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由湖北华舟重工有限责任公司 整体变更设立的股份有限公司。2007年12月27日，本公司前身湖北华舟重工有限责任公司成立。2012年3 月31日，经湖北华舟重工有限责任公司股东会决议，湖北华舟重工有限责任公司全体股东作为发起人， 以湖北华舟重工有限责任公司截至2011年8月31日止经审计的净资产533,243,874.40元按1:0.6507折为 34,700万股，整体变更为股份有限公司，注册资本为34,700万元。大信会计师事务有限公司对本次净资产 折股进行审验并出具了大信验字[2012]第1-0028号验资报告验证。 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2016]1305号）核准，公司于2016年7月25日公开发行11,570.00万股人民币普通股股票， 并于2016年8月5日在深圳证券交易所上市。本次发行后，公司总股本为46,270.00万股，注册资本变更为 46,270.00万元。本次资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信报字[2016] 第711855号《验资报告》。 企业法人社会信用代码为 91420000670357025U；法定代表人：余皓；注册资本：肆亿陆仟贰佰柒拾万元 整；公司注册地及总部地址：武汉市江夏区庙山开发区阳光大道5号。 本公司主要经营活动为：应急装备、专用设备、专用车辆的设计、制造、安装服务；工程承包；货 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 物进出口、技术进出口（不含国家限制和禁止类）。公司所属行业为专用设备制造业。本公司的母公司 和实际控制人为中国船舶重工集团公司。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2017年4月25日批准报出。 截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司包括：北京中船华舟贸易有限公司、湖北华 舟重工物资贸易有限公司、武汉华舟应急装备研究设计院有限公司。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定，资产负债结构合理，自报告期末 起至少12个月内持续经营能力不存在重大疑虑。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大主要指 500 万元以上的应收账款或 200 万元以 上的其他应收款； 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独 测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按账龄段划分的类似信用风险特征组合 账龄分析法 备用金 其他方法 纳入合并财务报表范围内的关联方应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 10.00% 10.00% 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 3－4 年 20.00% 20.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 因涉诉、客户信用状况恶化、账龄较长〈远大于信用期〉或 有其他确凿证据表明可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备，计入当期损益。除应收账款、其他应收款以外的其他应 收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备，不存在减值的，不计提坏账 准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货分类为：材料采购、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资 等。 2、 发出存货的计价方法 原材料按计划成本进行日常核算，期末计算并结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成 本。 库存商品按实际成本计价，发出时按加权平均法进行核算。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交 易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 40-45 3 2.156-2.425 机器设备 年限平均法 12-22 3 4.409-8.083 运输设备 年限平均法 12 3 8.083 其他设备 5-8 3 12.125-19.400 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数（或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证规定年限 软件 5-10年 根据软件的类别及技术更新周期 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的， 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或 提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 本公司销售商品收入确认具体方法如下： （1）军品（含军贸）销售收入确认：合同约定在产品检验合格后即可结算货款的，在取得 产品出厂的合格证后确认收入；合同约定在产品交付对方并经验收后才办理货款结算的，在 办理交接验收手续后确认收入；合同约定验收合格后代为储存的，在办理代储入库手续后确 认收入；合同约定需要安装的，在安装完成并经对方验收合格后确认收入。 （2）军品科研合同收入确认：根据合同约定，在科研产品经过军方评审验收合格后确认收 入。 （3）民品销售，合同约定不需要安装的，在产品交付对方并经验收后确认收入；合同约定 需要安装的，在安装完成并经对方验收合格后确认收入； （4）外贸出口销售根据合同或协议约定，合同或协议明确约定了货物发送到指定地点前与 货物相关的所有风险由本公司承担的，需要客户签收货物后确认销售收入；合同或协议未明 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 确约定的，依据出口报关单和提单确认收入。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 本公司承接应急桥梁钢结构工程业务，即对业主在提供应急桥梁钢结构产品加工制作销售的 同时也负责该项目的工程总包业务。该类业务的销售模式主要由公司和总承包单位签订合 同，且建造安装工程量大，周期较长，其收入确认原则和依据按《企业会计准则第15 号—— 建造合同》规定确定。 公司该类业务按《建造合同》准则确认收入成本的具体过程如下： A、合同总收入的确定，包括合同规定的初始收入，以及因合同变更、索赔、奖励等形成的 变更收入。本公司以同客户正式签订的项目合同总价（不含税）作为初始确认的合同总收入， 后续实施过程中，对于因项目实际需要产生的设计、施工等变更，本公司及时与客户进行沟 通，在取得对方关于合同变更的书面批复后，再相应调整合同总收入。 B、合同预计总成本的确定。合同预计总成本包括产品的生产成本（材料费用、人工费用、 制造费用）、安装人工费、安装过程耗用的配件和辅材、现场运输费和吊装费及其他间接费 用等。 公司管理部在合同签订前，根据工程要求、技术情况，以及相关采购的市场价格走势预期， 并结合过往经验，在充分论证的基础上合理预计设备采购、施工安装等各项成本费用，编制 报价预算单；在销售合同评审签订后再根据合同修订报价预算单，确定该合同的预计总成本。 C、确定完工进度 各会计期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，用计 算公式表示如下： 合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％ 实际发生的合同成本是指钢结构件生产完工并经验收合格后的产品生产成本、建造安装人工 费、建造安装过程耗用的配件和辅材、现场运输费和吊装费及其他间接费用等。 D、计算当期合同收入和合同费用 确定建造合同的完工进度后，就可以根据完工百分比法确认和计量当期的合同收入和费用。 当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算： 当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入 当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用 公司每月末根据工程实际发生成本确定工程进度，进而确认工程收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固 定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定该补助与购建的长期资产有关，则 划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定该补助为费用补助或收入补贴，则 划分为与收益相关的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产 相关或与收益相关的判断依据为：直接划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业 外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额可抵扣亏损的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始 直接费用，计入租入资产价值。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将利润表中的“营业税及及附加”项目调 整为“税金及附加”项目。 经公司第二届董事会第二次会议审议通 过 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发 生的房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附金”项目，2016 年 5 月 1 日起之前发 生的税费不予调整。比较数据不予调整。 经公司第二届董事会第二次会议审议通 过 调增税金及附加本年金额 3,491,980.54 元，调减管理费用本年金额 3,491,980.54 元。 将“应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待 认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明 细科目的借方余额从“应交税费”项目重 分类至“其他流动资产”（或“其他非流动 资产”）项目。比较数据不予调整。 经公司第二届董事会第二次会议审议通 过 调增其他流动资产期末余额 33,956,753.16 元，调增应交税费期末余 额 33,956,753.16 元。 财政部于2016年12月3日颁布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相 关交易。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 本报告期公司无需说明的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 6%、17%、13%、18% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、2015年10月28日，公司高新技术企业证书通过复审，证书编号：GR201542000206，有效期三年。 根据企业所得税法及其相关规定，公司2015年度、2016年度、2017年度享受15%的企业所得税优惠 政策。 2、根据财政部、国家税务总局《关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》 （〔94〕财税字第011号）的规定，公司销售符合条件的军工产品，免缴增值税。 3、其他 本报告期无其他需要说明的税收事项。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 项目 期末余额 期初余额 库存现金 52,981.78 83,668.10 银行存款 1,591,370,223.24 1,104,067,760.82 其他货币资金 97,428,371.64 52,960,707.48 合计 1,688,851,576.66 1,157,112,136.40 其中：存放在境外的款项总额 138,347,333.54 163,914,448.69 其他说明 年末使用受限的货币资金为： 银行承兑汇票保证金有350,000.00元，保函保证金有97,078,371.64元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 13,370,000.00 4,670,759.03 商业承兑票据 29,250,000.00 合计 42,620,000.00 4,670,759.03 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 44,945,950.59 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 合计 44,945,950.59 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 本报告期内无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 194,109, 365.13 100.00% 27,614,5 45.24 14.23% 166,494,8 19.89 184,177 ,287.92 100.00% 27,421,59 7.62 14.89% 156,755,69 0.30 合计 194,109, 365.13 100.00% 27,614,5 45.24 14.23% 166,494,8 19.89 184,177 ,287.92 100.00% 27,421,59 7.62 14.89% 156,755,69 0.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 125,316,377.84 626,581.89 0.50% 1 年以内小计 125,316,377.84 626,581.89 0.50% 1 至 2 年 20,962,308.53 1,048,115.43 5.00% 2 至 3 年 12,079,218.69 1,207,921.87 10.00% 3 至 4 年 12,294,036.39 2,458,807.28 20.00% 4 至 5 年 2,368,609.80 1,184,304.90 50.00% 5 年以上 21,088,813.88 21,088,813.88 100.00% 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 合计 194,109,365.13 27,614,545.24 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在 本报告期收回或转回比例较大的应收账款情况。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 核销坏账 883,747.08 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 湖北银轮起重机械 股份有限公司 货款 550,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 葛洲坝集团五公司 货款 186,747.08 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 扬州科进船业有限 公司 货款 120,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 中国水利水电第五 工程局有限公司奔 都砂石工程项目经 理部 货款 17,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 邵阳弘玖工程有限 责任公司 货款 10,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 合计 -- 883,747.08 -- -- -- 应收账款核销说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 中国船舶重工国际贸易有限公司 59,993,233.79 30.91 299,966.17 政府（含军方）G 11,965,600.00 6.16 59,828.00 中铁大桥局集团物资有限公司 8,835,059.50 4.55 44,175.30 新兴重工湖北三六一一机械有限公司 7,726,220.00 3.98 498,872.00 政府（含军方）H 7,556,500.00 3.89 37,782.50 合计 96,076,613.29 49.49 940,623.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 137,313,139.51 85.20% 76,998,390.35 85.16% 1 至 2 年 19,492,904.45 12.09% 7,346,637.87 8.12% 2 至 3 年 2,629,911.32 1.63% 2,332,994.98 2.58% 3 年以上 1,740,489.14 1.08% 3,745,523.45 4.14% 合计 161,176,444.42 -- 90,423,546.65 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 占预付款年末余额合 计数的比例（%） 未结算原因 新世纪工程建筑公司 92,265,246.74 57.25 材料预付款 Bienvenid Company 32,150,481.69 19.95 代理费预付款 重庆北奔科技有限责任公司 20,794,700.00 12.90 材料预付款 中国苏通建筑路桥公司 3,730,120.95 2.31 材料预付款 河南省金鑫防腐保湿工程有限公司 第四直属公司驻武汉办事处 1,327,058.56 0.82 材料预付款 合计 150,267,607.94 93.24 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 14,284,2 06.31 98.86% 1,087,09 0.67 7.61% 13,197,11 5.64 8,280,9 46.94 98.04% 941,513.8 1 11.37% 7,339,433.1 3 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 165,675. 15 1.14% 165,675. 15 100.00% 165,675 .15 1.96% 165,675.1 5 100.00% 合计 14,449,8 81.46 100.00% 1,252,76 5.82 8.67% 13,197,11 5.64 8,446,6 22.09 100.00% 1,107,188 .96 13.11% 7,339,433.1 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 5,852,060.97 29,260.31 0.50% 1 年以内小计 5,852,060.97 29,260.31 0.50% 1 至 2 年 624,353.76 31,217.69 5.00% 2 至 3 年 56,489.87 5,648.99 10.00% 5 年以上 1,020,963.69 1,020,963.69 100.00% 合计 7,553,868.29 1,087,090.67 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，不计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 年初余额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备用金 6,730,338.02 6,362,925.40 合计 6,730,338.02 6,362,925.40 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款 内容 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 职工宿舍专户 86,090.15 86,090.15 100.00 86,090.15 86,090.15 100.00 谭显华 79,585.00 79,585.00 100.00 79,585.00 79,585.00 100.00 合计 165,675.15 165,675.15 100.00 165,675.15 165,675.15 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代扣 478,178.02 469,886.37 其他 1,243,565.87 1,298,358.98 保证金 5,997,799.55 315,451.34 备用金 6,730,338.02 6,362,925.40 合计 14,449,881.46 8,446,622.09 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 西藏自治区公路局 保证金 3,978,800.00 1 年以内 27.54% 19,894.00 西藏自治区交通设 项目招标中心 保证金 790,000.00 1 年以内 5.47% 3,950.00 刘清秀 备用金 709,190.00 1 年以内、1-2 年以 内 4.91% 胡洪斌 备用金 611,223.00 1 年以内 4.23% 张建军 备用金 454,511.94 1 年以内 3.15% 合计 -- 6,543,724.94 -- 45.30% 23,844.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 原材料 49,903,033.91 49,903,033.91 40,295,622.87 40,295,622.87 在产品 331,269,328.26 331,269,328.26 413,943,662.59 413,943,662.59 库存商品 66,026,841.01 66,026,841.01 114,783,327.79 114,783,327.79 工程施工 232,497,329.26 232,497,329.26 50,389,458.60 50,389,458.60 合计 679,696,532.44 679,696,532.44 619,412,071.85 619,412,071.85 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税金 17,305,251.70 预缴企业所得税 16,651,501.46 合计 33,956,753.16 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 按成本计量的 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 合计 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 汉口银行 股份有限 公司 56,476.41 56,476.41 北京中船 东远科技 发展有限 公司 2,153,377. 46 2,153,377. 46 4.08% 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 合计 2,209,853. 87 2,209,853. 87 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 259,688,795.88 212,886,906.33 12,824,455.45 10,245,734.49 495,645,892.15 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 2.本期增加金额 1,904,083.56 13,355,435.35 1,128,071.05 3,505,300.20 19,892,890.16 （1）购置 164,660.19 225,370.08 10,468.85 130,883.32 531,382.44 （2）在建工程 转入 1,739,423.37 13,130,065.27 1,117,602.20 3,374,416.88 19,361,507.72 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 3,584,333.34 1,821,091.16 234,243.53 5,639,668.03 （1）处置或报 废 3,584,333.34 1,821,091.16 234,243.53 5,639,668.03 4.期末余额 261,592,879.44 222,658,008.34 12,131,435.34 13,516,791.16 509,899,114.28 二、累计折旧 1.期初余额 46,055,597.71 82,420,563.80 4,969,360.84 5,182,109.85 138,627,632.20 2.本期增加金额 6,052,718.95 13,520,229.49 1,779,568.82 1,039,116.53 22,391,633.79 （1）计提 6,052,718.95 13,520,229.49 1,779,568.82 1,039,116.53 22,391,633.79 3.本期减少金额 3,079,260.04 1,301,338.09 206,109.76 4,586,707.89 （1）处置或报 废 3,079,260.04 1,301,338.09 206,109.76 4,586,707.89 4.期末余额 52,108,316.66 92,861,533.25 5,447,591.57 6,015,116.62 156,432,558.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 209,484,562.78 129,796,475.09 6,683,843.77 7,501,674.54 353,466,556.18 2.期初账面价值 213,633,198.17 130,466,342.53 7,855,094.61 5,063,624.64 357,018,259.95 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 36,651,502.68 权证尚在办理中 其他说明 无 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 73,510,841.54 73,510,841.54 59,640,371.91 59,640,371.91 合计 73,510,841.54 73,510,841.54 59,640,371.91 59,640,371.91 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 赤壁产 业园 20,277,9 08.57 20,573,1 53.38 9,202,08 5.61 31,648,9 76.34 其他 综合基 础设施 改造 25,968,5 89.54 7,564,82 2.93 196,084. 15 33,337,3 28.32 其他 合计 46,246,4 98.11 28,137,9 76.31 9,398,16 9.76 64,986,3 04.66 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 125,373,573.67 12,686,921.03 138,060,494.70 2.本期增加金 额 41,249,223.75 46,581.20 41,295,804.95 （1）购置 41,249,223.75 46,581.20 41,295,804.95 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 166,622,797.42 12,733,502.23 179,356,299.65 二、累计摊销 1.期初余额 17,107,408.56 4,115,092.34 21,222,500.90 2.本期增加金 额 2,687,707.21 1,288,006.52 3,975,713.73 （1）计提 2,687,707.21 1,288,006.52 3,975,713.73 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 19,795,115.77 5,403,098.86 25,198,214.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 146,827,681.65 7,330,403.37 154,158,085.02 2.期初账面价 值 108,266,165.11 8,571,828.69 116,837,993.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 赤壁产业园项目土地使用权 76,186,983.75 权证尚在办理中 其他说明： 无 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 28,867,311.06 4,342,624.36 28,528,786.58 4,286,534.32 内部交易未实现利润 17,029,014.54 2,554,352.18 16,147,553.82 2,422,133.07 递延收益 55,863,539.24 8,379,530.89 28,419,938.00 4,262,990.70 合计 101,759,864.84 15,276,507.43 73,096,278.40 10,971,658.09 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 15,276,507.43 15,276,507.43 10,971,658.09 10,971,658.09 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备款 15,377,612.28 合计 15,377,612.28 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 40,000,000.00 80,000,000.00 合计 40,000,000.00 80,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 53,000,000.00 28,270,000.00 合计 53,000,000.00 28,270,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 423,093,015.35 376,879,443.22 1 至 2 年 21,020,775.22 6,840,811.11 2 至 3 年 1,300,074.69 6,431,298.90 3 年以上 10,564,653.70 3,788,321.97 合计 455,978,518.96 393,939,875.20 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 公司报告年末无账龄超过一年的大额应付账款 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 761,773,448.18 1,083,874,362.56 1 至 2 年 128,694,645.23 1,826,728.39 2 至 3 年 521,284.58 1,813,106.33 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 3 年以上 5,884,671.54 4,819,581.21 合计 896,874,049.53 1,092,333,778.49 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 政府（含军方）D 1,981,680.00 未发货 合计 1,981,680.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,223,696.00 162,824,654.89 168,048,350.89 二、离职后福利-设定提 存计划 20,647,144.90 20,647,144.90 合计 5,223,696.00 183,471,799.79 188,695,495.79 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,223,696.00 134,375,775.21 139,599,471.21 2、职工福利费 11,196,608.63 11,196,608.63 3、社会保险费 8,686,647.80 8,686,647.80 其中：医疗保险费 7,259,387.74 7,259,387.74 工伤保险费 793,302.07 793,302.07 生育保险费 633,957.99 633,957.99 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 4、住房公积金 7,261,729.80 7,261,729.80 5、工会经费和职工教育 经费 1,303,893.45 1,303,893.45 合计 5,223,696.00 162,824,654.89 168,048,350.89 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 19,749,013.10 19,749,013.10 2、失业保险费 898,131.80 898,131.80 合计 20,647,144.90 20,647,144.90 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 409,826.17 -2,843,567.68 企业所得税 30,601,611.05 11,153,903.96 个人所得税 186,214.46 30,897.03 城市维护建设税 450,780.94 329,763.45 营业税 116,352.71 房产税 850,303.70 117,637.38 土地使用税 1,802,809.84 514,086.77 印花税 316,719.99 178,264.27 教育费附加 193,172.48 141,327.18 地方教育费附加 96,172.64 11,294.10 堤防费 1,207.86 722.41 合计 34,908,819.13 9,750,681.58 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 8,983,938.01 3,701,240.79 代扣保险 54,451.09 113,883.52 其他 3,848,035.39 3,060,662.39 往来款 1,066,398.81 1,066,398.81 押金 78,000.00 80,000.80 合计 14,030,823.30 8,022,186.31 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 武汉船舶工业公司往来款 1,066,398.81 因其同时欠本公司销售货款，故未支付 合计 1,066,398.81 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 国家拨款 18,875,612.18 1,108,751.82 19,984,364.00 合计 18,875,612.18 1,108,751.82 19,984,364.00 -- 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 28,419,938.00 28,012,000.00 568,398.76 55,863,539.24 合计 28,419,938.00 28,012,000.00 568,398.76 55,863,539.24 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 递延收益项目－ 配套设施补贴款 28,419,938.00 28,012,000.00 568,398.76 55,863,539.24 与资产相关 合计 28,419,938.00 28,012,000.00 568,398.76 55,863,539.24 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 347,000,000.00 115,700,000.00 115,700,000.00 462,700,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 监许可[2016]1305号）核准，公司向社会公开发售人民币普通股股票115,700,000.00股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为每股人民币6.64元，公司于2016年7月29日收到募集资金总额人民币768,248,000.00元， 扣除各项发行费用人民币54,210,000.00元，募集资金净额为人民币714,038,000.00元。上述募集资金业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2016]第711855号验资报告。公司股本总额 由347,000,000股变为462,700,000股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 213,371,537.23 601,367,433.99 814,738,971.22 其他资本公积 76,819,710.04 268,751.82 76,550,958.22 合计 290,191,247.27 601,367,433.99 268,751.82 891,289,929.44 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司于2016年6月向社会公开发行人民币普通股（A股）股票115,700,000.00股，公司实际募集资金净额为 人民币714,038,000.00元，其中增加股本人民币115,700,000.00元。募集资金净额扣除股本后，加上增值税 进项税额3,029,433.99元，共计入资本公积人民币601,367,433.99元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -28,104.63 -28,104.63 -28,104.6 3 外币财务报表折算差额 -28,104.63 -28,104.63 -28,104.6 3 其他综合收益合计 -28,104.63 -28,104.63 -28,104.6 3 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,620,561.24 3,620,561.24 合计 3,620,561.24 3,620,561.24 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 40,854,646.88 15,693,776.65 56,548,423.53 合计 40,854,646.88 15,693,776.65 56,548,423.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年增加系按照2016年度实现净利润的10%计提所致。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 239,510,113.07 143,099,033.91 调整后期初未分配利润 239,510,113.07 143,099,033.91 加：本期归属于母公司所有者的净利润 155,025,999.61 135,892,060.30 减：提取法定盈余公积 15,693,776.65 11,204,815.66 应付普通股股利 28,276,165.48 期末未分配利润 378,842,336.03 239,510,113.07 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,804,101,373.97 1,410,219,084.93 1,572,763,231.81 1,213,272,929.36 其他业务 155,461,306.11 152,357,315.24 147,798,005.59 145,413,119.47 合计 1,959,562,680.08 1,562,576,400.17 1,720,561,237.40 1,358,686,048.83 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,411,674.74 1,649,702.58 教育费附加 1,033,574.88 706,715.68 房产税 1,445,418.50 土地使用税 1,655,747.41 车船使用税 10,289.94 印花税 381,380.20 营业税 85,551.36 237,196.37 地方教育费附加 600,510.22 388,719.62 堤防费 3,281.80 水利建设基金 1,481.37 个人所得税 6,000.00 合计 7,631,628.62 2,985,616.05 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,572,831.80 3,484,381.59 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 交货运输费 6,277,502.58 6,382,787.53 业务招待费 2,705,131.80 2,821,043.01 广告费 3,831,946.90 3,834,001.25 差旅费 1,473,482.00 1,191,673.47 展览费 1,136,032.41 1,484,750.26 会务费 495,756.12 199,527.00 装卸费 279,500.00 40,951.00 办公费 259,805.82 243,552.30 其他 3,662,173.58 4,224,630.55 合计 24,694,163.01 23,907,297.96 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 技术开发费 88,664,796.77 94,458,571.71 职工薪酬 54,696,323.61 47,264,968.99 折旧费 7,154,383.20 6,741,593.15 后勤服务费 7,121,657.29 7,327,307.00 业务招待费 2,741,242.81 3,177,541.14 无形资产摊销 3,975,713.73 3,564,884.03 运输费 1,770,121.42 2,323,338.15 差旅费 6,956,716.25 3,224,412.26 水电费 1,863,422.76 2,026,134.37 税费 1,300,859.52 2,058,871.23 出国经费 2,867,194.70 2,725,633.74 中介费 828,033.04 1,033,239.20 修理费 1,730,503.16 1,310,538.46 劳动保护费 556,063.29 189,347.16 其他 11,596,541.15 9,278,778.31 董事会费 160,349.44 合计 193,983,922.14 186,705,158.90 其他说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,405,267.69 4,004,943.57 减：利息收入 2,625,279.14 1,674,766.20 汇兑损益 -6,344,610.97 -5,323,951.63 其他 1,736,850.30 1,997,214.58 合计 -3,827,772.12 -996,559.68 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,222,271.56 8,567,300.86 合计 1,222,271.56 8,567,300.86 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,987.50 6,058,812.37 处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,178,984.94 合计 19,987.50 10,237,797.31 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 非流动资产处置利得合计 6,200.00 其中：固定资产处置利得 6,200.00 政府补助 7,856,598.76 2,728,300.00 其他 74,505.93 21,900.00 合计 7,937,304.69 2,750,200.00 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 外贸出口专 项奖励资金 区政府 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 140,000.00 与收益相关 其他 政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 2,888,200.00 2,588,300.00 与收益相关 国民经济动 员训演练费 省政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 100,000.00 与收益相关 院士工作站 人才平台补 助资金 区政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 300,000.00 与收益相关 武汉财政局 上市奖励 市政府 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 江夏财政局 上市奖励 区政府 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,500,000.00 与收益相关 项目配套设 施补贴 区政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 568,398.76 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 7,856,598.76 2,728,300.00 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,011,960.14 30,586.91 其中：固定资产处置损失 1,011,960.14 30,586.91 合计 1,011,960.14 169,087.66 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,506,248.48 19,056,692.56 递延所得税费用 -4,304,849.34 -1,423,468.73 合计 25,201,399.14 17,633,223.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 180,227,398.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,573,404.85 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 子公司适用不同税率的影响 207,658.31 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,052,099.24 加计扣除费用的影响 -6,478,018.63 投资收益调整 -2,998.13 其他影响所得税 154,102.84 递延所得税调整 -4,304,849.34 所得税费用 25,201,399.14 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,625,279.14 1,674,766.20 政府补助 7,288,200.00 2,728,300.00 保证金及押金等 18,900,522.02 11,584,844.71 合计 28,814,001.16 15,987,910.91 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 20,121,331.21 16,363,576.48 管理费用 25,337,519.47 35,321,489.51 其他货币资金 44,467,664.16 21,152,457.72 保证金及押金等 1,736,850.30 2,053,304.49 合计 91,663,365.14 74,890,828.20 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 项目 本期发生额 上期发生额 项目配套设施补贴款 28,852,000.00 1,200,000.00 合计 28,852,000.00 1,200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股票发行费用 8,110,000.00 合计 8,110,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 155,025,999.61 135,892,060.30 加：资产减值准备 1,222,271.56 8,567,300.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 22,391,633.79 20,437,790.15 无形资产摊销 3,975,713.73 3,564,884.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,005,760.14 30,586.91 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 财务费用（收益以“－”号填列） 3,117,647.27 -1,319,008.06 投资损失（收益以“－”号填列） -19,987.50 -10,237,797.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,304,849.34 -1,423,468.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -60,284,460.59 -3,593,642.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -156,548,340.57 -20,571,147.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -127,215,670.82 433,371,799.38 经营活动产生的现金流量净额 -161,634,282.72 564,719,357.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,591,423,205.02 1,104,151,428.92 减：现金的期初余额 1,104,151,428.92 605,617,238.46 现金及现金等价物净增加额 487,271,776.10 498,534,190.46 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 一、现金 1,591,423,205.02 1,104,151,428.92 其中：库存现金 52,981.78 83,668.10 可随时用于支付的银行存款 1,591,370,223.24 1,104,067,760.82 三、期末现金及现金等价物余额 1,591,423,205.02 1,104,151,428.92 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 1,273,680.09 6.937 8,835,518.78 欧元 0.02 7.31 0.15 乌先令 11,763,733.00 0.001921549 22,604.59 玻利维亚诺 136,861,768.63 1.00029 136,901,458.55 其中：美元 174,324.31 6.937 1,209,287.74 乌先令 194,994,196.00 0.001921549 374,690.90 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 1.公司因业务拓展，在玻利维亚设置了分公司，注册地在玻利维亚首都拉巴斯，由于经营业务主要在该国，因此记账本位币 选择的是玻利维亚诺，该分公司营业期间，记账本位币未发生变化。 2.公司因业务拓展，在乌干达设置了分公司，注册地在乌干达首都坎帕拉，由于经营业务主要在该国，因此记账本位币选择 的是乌先令，该分公司营业期间，记账本位币未发生变化。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 湖北华舟重工物 资贸易有限公司 湖北赤壁 湖北赤壁 贸易 100.00% 投资设立 武汉华舟应急装 备研究设计院有 限公司 湖北武汉 湖北武汉 设计开发及技术 服务 100.00% 投资设立 北京中船华舟贸 易有限责任公司 北京 北京 贸易 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 中国船舶重工集团 公司 北京市海淀区昆明 湖南路 72 号 船舶制造业 1,488,607.6405 47.40% 47.40% 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是中国船舶重工集团公司。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本报告期内公司无合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国船舶重工国际贸易有限公司 同一最终控制方 中船重工物资贸易集团有限公司 同一最终控制方 中国船舶工业物资中南公司 同一最终控制方 大连船舶重工集团船务工程有限公司 同一最终控制方 武汉船用机械有限责任公司 同一最终控制方 重庆川东船舶重工有限责任公司 同一最终控制方 中船重工重庆液压机电有限公司 同一最终控制方 中船重工物资贸易集团武汉有限公司 同一最终控制方 国船电气（武汉）有限公司 同一最终控制方 中船重工（武汉）凌久高科有限公司 同一最终控制方 武汉铁锚焊接材料销售有限责任公司 同一最终控制方 山海关船舶重工有限责任公司 同一最终控制方 武船重型工程股份有限公司 同一最终控制方 湖北兴舟实业有限公司 同一最终控制方 湖北新舟人力资源管理有限公司 同一最终控制方 武汉华中天工制造有限公司 同一最终控制方 九江七所精密机电科技有限公司 同一最终控制方 武汉重工铸锻有限责任公司 同一最终控制方 江苏杰瑞科技集团有限责任公司 同一最终控制方 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 河北汉光重工有限责任公司 同一最终控制方 中船重工特种设备有限责任公司 同一最终控制方 武汉武船计量试验有限公司 同一最终控制方 武汉船舶工业公司 同一最终控制方、本公司第二大股东 中船重工财务有限责任公司 同一最终控制方 湖北中舟路桥装备有限公司 原湖北华舟有限责任公司主管的集体企业、本年本公司向其 派出管理人员指导工作 山西江淮重工有限责任公司 同一最终控制方 宜昌江峡船用机械有限责任公司 同一最终控制方 中船重工建筑工程设计研究院有限责任公司 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七一六研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七〇二研究所 同一最终控制方 中船重工中南装备有限责任公司 同一最终控制方 中船重工鹏力(南京)智能装备系统有限公司 同一最终控制方 武汉中北经济发展有限公司 同一最终控制方 青岛北船管业有限责任公司 同一最终控制方 湖北长海新能源科技有限公司 同一最终控制方 湖北华雷工程建设监理有限公司 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司七六所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七〇一研究所 同一最终控制方 中船重工西安东仪科工集团有限公司 同一最终控制方 武汉武船重型装备工程有限责任公司 同一最终控制方 武汉武船投资控股有限公司 同一最终控制方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中船重工重庆液压 机电有限公司 采购油缸、低压球 阀 8,589,685.00 否 13,925,758.60 中船重工物资贸易 集团有限公司 电缆、钢材 83,320,099.59 否 16,387,877.44 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 中国船舶重工国际 贸易有限公司 带式舟桥、机械化 桥、模块化桥 7,898,205.84 否 11,512,083.72 中船重工物资贸易 集团武汉有限公司 多路阀 55,708,828.91 否 63,427,314.48 武汉铁锚焊接材料 销售有限责任公司 采购焊条、焊丝、 焊剂 1,037,460.00 否 1,661,956.50 国船电气（武汉） 有限公司 采购配电柜 93,600.00 否 中船重工（武汉） 凌久高科有限公司 厂区保密技防改 造工程款 519,000.00 否 180,000.00 湖北中舟路桥装备 有限公司 外协加工及钢结 构生产等 23,326,687.16 否 20,344,789.03 中国船舶工业物资 中南公司 油料 512,877.72 否 702,805.72 九江七所精密机电 科技有限公司 过滤器 412,710.28 否 28,958.00 武汉重工铸锻有限 责任公司 外协加工 1,250,000.00 否 武汉武船计量试验 有限公司 检测费 217,742.00 否 40,975.00 山西江淮重工有限 责任公司 舟桥辅助器材 7,045,063.20 否 宜昌江峡船用机械 有限责任公司 舟桥辅助器材、外 协加工费 23,612,658.00 否 中船重工建筑工程 设计研究院有限责 任公司 产业园设计费 2,280,000.00 否 中国船舶重工集团 公司第七一六研究 所 传感器、杠杆 9,060.00 否 武汉船用机械有限 责任公司 采购机芯 否 660,458.00 湖北长海新能源科 技有限公司 采购蓄电器 否 46,000.00 江苏杰瑞科技集团 有限责任公司 采购角度传感器 等 否 9,300.00 河北汉光重工有限 责任公司 采购工具 否 84,741.25 中船重工特种设备 采购服务器 否 68,034.20 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 有限责任公司 湖北华雷工程建设 监理有限公司 监理费 否 50,000.00 中国船舶重工集团 公司七六所 档案验收费 否 18,600.00 湖北兴舟实业有限 公司 后勤服务等 16,917,567.73 否 14,104,238.74 湖北新舟人力资源 管理有限公司 劳务派遣服务 273,840.00 否 128,690.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 武汉船用机械有限责任公司 加工销售吊臂、扣塔等 963,204.00 中船重工重庆液压机电有限公 司 材料销售及钢结构 1,624,651.63 2,485,965.40 湖北中舟路桥装备有限公司 材料销售及加工 782,895.65 1,166,824.30 武船重型工程股份有限公司 桥梁主钢拱 1,851,712.00 中船重工物资贸易集团武汉有 限公司 运输服务 1,678,460.57 26,161.00 大连船舶重工集团船务工程有 限公司 生产销售机械产品 70,000.00 中国船舶重工国际贸易有限公 司 带式舟桥、机械化桥、模块 化桥 169,600,000.00 7,554,199.64 中国船舶重工集团公司第七〇 一研究所 生产销售机械产品 7,333,333.32 中国船舶工业物资中南公司 材料销售 38,236,746.15 中船重工西安东仪科工集团有 限公司 材料销售 90,432.00 山西江淮重工有限责任公司 板材销售 821,704.17 武汉铁锚焊接材料销售有限责 任公司 运输服务 64,780.80 宜昌江峡船用机械有限责任公 司 板材型材销售 5,637,272.03 中国船舶重工集团公司第七〇 二研究所 高架栈桥主体及连接跳板 310,940.17 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位： 元 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中船重工财务有限责任 公司 40,000,000.00 2015 年 03 月 23 日 2016 年 03 月 22 日 信用借款、短期借款 中船重工财务有限责任 公司 40,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2016 年 06 月 29 日 信用借款、短期借款 中船重工财务有限责任 公司 40,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2018 年 04 月 06 日 信用借款、长期借款 中船重工财务有限责任 公司 40,000,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 11 日 信用借款、短期借款 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 截止2016年12月31日，向中国船舶重工集团公司下属公司中船重工财务有限责任公司存入资金余额为 792,848,265.81元人民币。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 武船重型工程股份 有限公司 8,537,056.68 2,796,830.32 6,685,344.68 516,587.47 应收账款 武汉船舶工业公司 4,694,445.00 4,694,445.00 4,694,445.00 4,694,445.00 应收账款 武汉武船重型装备 工程有限公司 422,446.21 422,446.21 987,839.21 987,839.21 应收账款 山海关船舶重工有 384,401.00 38,440.10 384,401.00 19,220.05 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 限责任公司 应收账款 武汉华中天工光电 制造有限公司 182,000.00 9,100.00 应收账款 湖北中舟路桥装备 有限公司 928,707.30 46,435.37 应收账款 重庆川东船舶重工 有限责任公司 19,600.00 1,960.00 应收账款 武汉武船投资控股 有限公司 93,000.00 9,300.00 应收账款 大连船舶重工集团 船务工程有限公司 167,000.00 22,900.00 167,000.00 13,200.00 应收账款 中国船舶重工集团 公司第七〇一研究 所 2,640,000.00 132,000.00 应收账款 武汉铁锚焊接材料 销售有限责任公司 64,780.80 323.90 应收账款 中船重工物资贸易 集团武汉有限公司 323,405.57 1,617.03 应收账款 中国船舶重工国际 贸易有限公司 59,993,233.79 299,966.17 预付账款 武汉船用机械有限 责任公司 8,295.10 8,295.10 预付账款 中国船舶工业物资 中南公司 137,350.47 250,228.19 预付账款 中国船舶重工国际 贸易有限公司 89,782.56 139,288.40 预付账款 中船重工（武汉）凌 久高科有限公司 110,000.00 预付账款 武汉重工铸锻有限 责任公司 100,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 国船电气（武汉）有限公司 42,480.00 37,800.00 应付账款 中船重工（武汉）凌久高科有 限公司 525,000.00 应付账款 中船重工物资贸易集团武汉 660,284.16 13,600,729.95 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 有限公司 应付账款 中船重工物资贸易集团有限 公司 33,072,118.20 380,267.77 应付账款 河北汉光重工有限责任公司 84,741.25 应付账款 江苏杰瑞科技集团有限责任 公司 9,300.00 9,300.00 应付账款 中船重工重庆液压机电有限 公司 2,193,237.40 3,128,204.03 应付账款 武汉铁锚焊接材料销售有限 责任公司 891,477.50 352,691.50 应付账款 湖北中舟路桥装备有限公司 7,200,733.54 5,927,073.23 应付账款 湖北兴舟实业有限公司 1,283,006.80 311,766.20 应付账款 中船重工特种设备有限责任 公司 44,154.20 应付账款 九江七所精密机电科技有限 公司 181,110.28 15,378.00 应付账款 山西江淮重工有限责任公司 700,000.00 应付账款 武汉武船计量试验有限公司 150,072.00 应付账款 宜昌江峡船用机械有限责任 公司 2,122,727.97 应付账款 中船重工建筑工程设计研究 院有限责任公司 100,000.00 预收账款 中国船舶重工国际贸易有限 公司 12,230,141.34 预收账款 中船重工物资贸易集团武汉 有限公司 263,656.48 预收账款 中国船舶工业物资中南公司 32,575.55 32,575.55 预收账款 中国船舶重工集团公司第七 〇二研究所 1,829,059.83 其他应付款 武汉船舶工业公司 1,066,398.81 1,066,398.81 7、关联方承诺 为了减少和规范关联交易，保护公司与其他股东权益，中船重工集团已出具《承诺函》， 承诺不利用控股股东地位就华舟应急与中船重工集团或其控制的其他企业的任何关联交易谋 取不正当利益，亦不会故意促使华舟应急的股东大会或董事会作出侵犯华舟应急和其他股东 合法权益的决议；中船重工集团承诺将尽量减少与华舟应急的关联交易，如果华舟应急必须 与中船重工集团及其控制的其他企业发生关联交易，则中船重工集团将严格遵守公司章程及 其他规定，依法履行相应的审批程序。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日，公司无需披露的重要承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 41,799,666.89 经审议批准宣告发放的利润或股利 41,799,666.89 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 186,971, 088.45 100.00% 27,540,0 14.86 14.73% 159,431,0 73.59 179,836 ,735.32 100.00% 27,369,98 0.70 15.22% 152,466,75 4.62 合计 186,971, 088.45 100.00% 27,540,0 14.86 14.73% 159,431,0 73.59 179,836 ,735.32 100.00% 27,369,98 0.70 15.22% 152,466,75 4.62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 118,750,935.13 593,754.67 63.51% 1 至 2 年 20,559,694.56 1,027,984.73 11.00% 2 至 3 年 11,954,503.39 1,195,450.34 6.39% 3 至 4 年 12,248,531.69 2,449,706.34 6.55% 4 至 5 年 2,368,609.80 1,184,304.90 1.27% 5 年以上 21,088,813.88 21,088,813.88 11.28% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 核销应收账款 883,747.08 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 湖北银轮起重机械股 份有限公司 货款 550,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 葛洲坝集团五公司 货款 186,747.08 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 扬州科进船业有限公 司 货款 120,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 中国水利水电第五工 程局有限公司奔都砂 石工程项目经理部 货款 17,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 邵阳弘玖工程有限责 任公司 货款 10,000.00 账龄长，催收未回 公司财务管理制度 否 合计 -- 883,747.08 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 中国船舶重工国际贸易有限公司 59,993,233.79 32.09 299,966.17 政府（含军方）G 11,965,600.00 6.40 59,828.00 中铁大桥局集团物资有限公司 8,835,059.50 4.73 44,175.30 新兴重工湖北三六一一机械有限公司 7,726,220.00 4.13 498,872.00 政府（含军方）H 7,556,500.00 4.04 37,782.50 合计 96,076,613.29 51.39 940,623.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 14,958,3 10.15 98.90% 1,036,34 4.06 6.93% 13,921,96 6.09 13,891, 892.40 98.82% 920,967.6 4 6.63% 12,970,924. 76 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 165,675. 15 1.10% 165,675. 15 100.00% 165,675 .15 1.18% 165,675.1 5 100.00% 合计 15,123,9 85.30 100.00% 1,202,01 9.21 7.95% 13,921,96 6.09 14,057, 567.55 100.00% 1,086,642 .79 7.73% 12,970,924. 76 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 5,422,805.87 27,114.03 0.50% 1 至 2 年 413,653.76 20,682.69 5.00% 2 至 3 年 6,283.20 628.32 10.00% 5 年以上 987,919.02 987,919.02 100.00% 合计 6,830,661.85 1,036,344.06 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 备用金 6,125,422.25 5,452,673.29 纳入合并财务报表范围内的关联方其 它应收款 2,002,226.05 6,830,648.91 合计 8,127,648.30 12,283,322.20 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 年末余额 年初余额 计提理由 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 职工宿舍专户 86,090.15 86,090.15 100.00 86,090.15 86,090.15 100.00 难以收回 谭显华 79,585.00 79,585.00 100.00 79,585.00 79,585.00 100.00 难以收回 合计 165,675.15 165,675.15 100.00 165,675.15 165,675.15 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代扣 478,178.02 469,886.37 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 其他 1,098,358.98 1,298,358.98 保证金 5,419,800.00 6,000.00 备用金 6,125,422.25 5,452,673.29 往来款 2,002,226.05 6,830,648.91 合计 15,123,985.30 14,057,567.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 西藏自治区公路局 保证金 3,978,800.00 1 年以内 26.31% 19,894.00 北京中船华舟贸易有 限责任公司 往来款 2,002,226.05 1 年以内 13.24% 西藏自治区交通建设 项目招标中心 保证金 790,000.00 1 年以内 5.22% 3,950.00 刘清秀 备用金 709,190.00 1 年以内、1-2 年以 内 4.69% 胡洪斌 备用金 611,223.00 1 年以内 4.04% 合计 -- 8,091,439.05 -- 23,844.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 36,444,326.34 36,444,326.34 36,444,326.34 36,444,326.34 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 合计 36,444,326.34 36,444,326.34 36,444,326.34 36,444,326.34 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 湖北华舟重工物 资贸易有限公司 23,444,326.34 23,444,326.34 武汉华舟应急装 备研究设计院有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京中船华舟贸 易有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 36,444,326.34 36,444,326.34 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,583,382,386.95 1,197,886,076.74 1,462,355,178.28 1,113,072,324.72 其他业务 220,213,312.38 219,709,055.97 107,653,888.89 104,982,103.00 合计 1,803,595,699.33 1,417,595,132.71 1,570,009,067.17 1,218,054,427.72 其他说明： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,987.50 6,058,812.37 处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,178,984.94 合计 19,987.50 10,237,797.31 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,005,760.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,856,598.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,505.93 减：所得税影响额 1,036,417.30 合计 5,888,927.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.86% 0.3923 0.3923 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.30% 0.3774 0.3774 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室。