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上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 2019 年 03 月 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨震华、主管会计工作负责人洪国梁及会计机构负责人(会计主 管人员)薛铭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王敏 董事 无法联系到其本人 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够 的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者谨 慎决策，注意投资风险。 一、影视行业相关风险 1、影视剧投资制作计划执行的风险 公司常年通过外购剧本、委托编剧创作、工作室提供等方式进行项目储备 和策划，每年年初制定影视剧的投资制作计划。公司根据计划规划题材、编制 项目可行性研究报告，对市场前景、拍摄计划、发行计划、投资计划、融资安 排、财务评价和风险进行分析，提交立项审核委员会决策。项目通过后，报送 广播电视主管部门审批，取得电视剧备案公示后，组织相关专业人员落实生产。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 公司作为执行制片方全程把控电视剧的拍摄进程和财务核算。在项目完成视频、 音频等后期制作后，提交广播电视主管部门审查通过，取得电视剧发行许可证， 公司按照和电视台所签合同的相关条款约定，向各电视台提供播映带即可确认 相关收入，完成该项目生产计划。 上述计划执行中，电视剧产品为争取更好的社会及经济效益，题材规划经 常根据广播电视主管部门的相关政策及市场需求不断修正，很多题材规划因政 策或市场因素无法形成满意的剧本而遭否定，相关主创人员的适合度、档期等 因素也要反复磋商。尽管公司在制定生产计划时，已经将该过程考虑其中，但 如果在预计时间内无法完成项目的立项，则项目的生产计划将被拖延。另外， 在拍摄、制作过程中，也存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行， 如外景拍摄的天气条件、主创人员的身体状况甚至地震、洪水等不可抗力因素。 因此，影视剧的投资制作业务存在计划执行的风险。 2、应收账款余额较大，经营活动净现金流金额较小的风险 由于影视剧行业特点，公司影视作品的发行时间与期末应收账款余额的大 小有较强的相关性，如果期末影视作品的发行量较大，收入确认较为集中，一 般会形成较大金额的期末应收账款余额。而且，由于各年度公司影视作品实际 发行量及具体发行时间分布存在差异，各会计期末应收账款余额的变化较大， 使得公司资金管理的难度加大。一方面，公司通过加强应收账款管理尽快收回 资金，另一方面，公司通过预售影视作品方式平滑应收账款带来的资金波动。 由于影视剧行业特点，从启动投资到完成拍摄，采购支付一般以现金方式 进行。由于需要协调播出时间，并根据播出情况逐步回笼资金往往需要 1 年以 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 上的周期，因此收入一般为应收款方式，现金流入普遍存在跨期现象，导致现 金流的当期流入和流出不匹配，从而可能导致公司经营活动净现金流量出现负 数，一旦不能以适当条件及时获得所需资金，公司的投拍计划和盈利水平将受 影响。 二、广告行业相关风险 1、经济周期波动的风险 广告行业属于周期性行业，与宏观经济的发展密切相关，其特点在于行业 内企业的营业收入和利润水平受经济周期波动的影响明显，并呈正相关。在经 济增长时，广告主加大广告投入力度；而在经济衰退时，广告主对广告投入会 相应减少。 近年来，我国国民经济持续稳定发展，居民消费水平不断提升，为广告行 业提供了良好的发展机遇。但经济周期性波动的内在规律始终存在，该种波动 势必会在一定程度上影响到公司广告业务的稳定发展。 2、市场竞争激烈的风险 郁金香及达可斯主要从事户外 LED 大屏幕的媒体资源开发和广告发布业 务。由于城市核心商圈的优质点位具有稀缺性和排他性，同行业为数不多的几 家公司已基本完成了对一线城市商圈屏幕媒体点位的布局，正逐步向二三线城 市商圈的优质点位进行拓展，建立起各自的竞争优势。 此外，户外广告媒体除 LED 大屏幕媒体之外，还有楼宇媒体、地铁媒体、 机场媒体、铁路媒体、巴士媒体等其他广告媒体。虽然 LED 大屏幕媒体与上述 户外媒体之间存在受众对象、触媒环境、表现效果及感官体验等诸多方面的不 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 同，但就媒体本身安置于户外这一特点而言依然具有一致性。 因此，户外 LED 大屏幕媒体市场存在着两个层面的风险，一是大屏幕媒体 市场内部对优质媒体资源激烈竞争的风险；二是整个户外广告媒体市场存在着 广告价格竞争的风险。 3、应收账款金额较高的风险 截至报告期末，应收账款金额较高。如果主要客户的财务状况出现恶化， 或者经营情况和商业信用发生重大不利变化，应收账款发生坏账的可能性将增 加，从而对公司的经营产生不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 806,230,192 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.03 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 16 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 62 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 70 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 78 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 83 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 89 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 190 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 新文化、公司、本公司 指 上海新文化传媒集团股份有限公司 控股股东、渠丰国际 指 控股股东上海渠丰国际贸易有限公司 郁金香 指 全资子公司郁金香广告传播（上海）有限公司 达可斯 指 全资子公司沈阳达可斯广告有限公司 PDAL 指 参股公司 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 实际控制人 指 杨震华 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期、本报告期 指 2018 年 1-12 月份 元 指 人民币元 发行许可证 指 电视剧摄制完成后，经国家广播电视总局或省级广播电视局审查通过 后取得的行政性许可文件，只有取得发行许可证后方可发行电视剧 公映许可证 指 电影摄制完成后，经国家电影局审查通过后取得的行政性许可文件， 全称为《电影公映许可证》，电影只有在取得该许可证方可发行放映 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新文化 股票代码 300336 公司的中文名称 上海新文化传媒集团股份有限公司 公司的中文简称 新文化 公司的外文名称（如有） Shanghai New Culture Media Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） NCG 公司的法定代表人 杨震华 注册地址 上海市虹口区东江湾路 444 号北区 238 室 注册地址的邮政编码 200081 办公地址 上海市虹口区东江湾路 444 号北区 238 室 办公地址的邮政编码 200081 公司国际互联网网址 电子信箱 xinwenhua@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪烽 张津津 联系地址 上海市虹口区东江湾路 444 号北区 238 室 上海市虹口区东江湾路 444 号北区 238 室 电话 021-65871976 021-65871976 传真 021-65873657 021-65873657 电子信箱 xinwenhua@ xinwenhua@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼 签字会计师姓名 张宇、韩晨君 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 805,824,104.65 1,233,216,103.88 -34.66% 1,113,047,396.52 归属于上市公司股东的净利润 （元） 31,618,073.49 246,386,469.09 -87.17% 265,202,013.72 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 10,750,156.42 203,374,470.49 -94.71% 185,583,135.02 经营活动产生的现金流量净额 （元） -149,080,755.32 294,659,082.71 -150.59% 446,613,799.65 基本每股收益（元/股） 0.04 0.31 -87.10% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.31 -87.10% 0.49 加权平均净资产收益率 1.06% 8.47% 下降 7.41 个百分点 9.73% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 4,791,738,492.10 5,128,557,376.32 -6.57% 4,445,426,225.43 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,982,408,082.72 2,997,265,313.99 -0.50% 2,817,501,190.98 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0392 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 196,864,032.07 225,376,947.65 132,539,097.65 251,044,027.28 归属于上市公司股东的净利润 67,421,829.32 90,698,562.52 66,316,510.89 -192,818,829.24 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 67,074,734.75 16,910,123.43 62,528,096.71 -135,762,798.47 经营活动产生的现金流量净额 -11,936,590.23 -27,030,657.03 -20,837,363.05 -89,276,145.01 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -436,580.69 -637,062.61 41,372,783.73 主要系处置固定资产 所致。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 17,079,843.72 18,963,691.08 34,761,783.32 主要为扶持资金。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,617,741.67 39,517,999.33 28,607,278.02 主要为出售部分股权 取得的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,041,232.78 -31,107.27 887,839.21 主要系收到的部分郁 金香原股东业绩补偿 款。 减：所得税影响额 6,886,210.71 13,805,737.87 23,819,623.57 少数股东权益影响额（税后） 548,109.70 995,784.06 2,191,182.01 合计 20,867,917.07 43,011,998.60 79,618,878.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 公司主要从事电视剧、电影等内容产品的投资、制作、发行及衍生业务以及户外LED大屏幕媒体运营、媒体资源开发和 广告发布业务。 报告期内，公司营业收入80,582.41万元，较上年同期减少34.66%。主要原因是对部分地区的LED屏升级改造、内容植入、 广告代理权减少以及影视项目产出进度未达预期所致。 报告期内，公司营业收入及成本按行业和产品分类的构成情况： 按行业分类 2018年度 收入（元） 成本（元） 影视行业 270,925,578.34 138,428,559.16 广告行业 514,573,838.88 338,853,021.80 其他行业 20,324,687.43 15,382,495.50 合计 805,824,104.65 492,664,076.46 按产品类型分类 2018年度 收入（元） 成本（元） 影视内容 270,925,578.34 138,428,559.16 户外LED大屏 509,453,086.04 332,867,523.72 其他类型广告 5,120,752.84 5,985,498.08 其他 20,324,687.43 15,382,495.50 合计 805,824,104.65 492,664,076.46 报告期内，公司前五名影视剧的营业收入情况： 影视剧名称 营业收入 占公司主营业务收入的比例 前五名影视剧营业收入合计 190,780,376.49元 23.91% 上述前五名影视剧分别为《封神之天启》、《亮剑之雷霆战将》、《八九不离十》、《胜利之路》和《恩情无限》。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较年初增加 152,008,177.36 元，增幅 27.59%，主要原因是报告期内新 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 增对外投资所致。报告期内，可供出售金融资产未发生重大变化。 固定资产 报告期内固定资产未发生重大变化。 无形资产 无形资产较年初增加 1,768,558.37 元，增幅 4,176.53%，主要原因是报告期内购置软 件所致。 在建工程 在建工程较年初减少 5,396,851.18 元，主要原因是报告期内装修改建项目结转所致。 货币资金 货币资金较年初减少 607,949,726.84 元，降幅 43.68%，主要原因是报告期内归还银 行贷款、支付对外投资款以及影视剧投入所致。 应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较年初减少 289,364,721.62 元，降幅 34.16%，其中：应收票据 减少主要原因是报告期内承兑所致；应收账款减少主要原因是转让上海郁金香广告 有限公司、上海郁金香广告传媒有限公司股权，以致应收账款减少所致。 预付款项 预付款项较年初增加 52,417,946.98 元，增幅 34.64%，主要原因是报告期内影视剧 投入增加所致。 其他应收款 其他应收款较年初增加 412,224,749.59 元，增幅 1,042.29%，其中：应收利息增加主 要是报告期内为公司提供担保开立保函而产生的利息；应收股利、其他应收款增加 主要是报告期内参股企业宣告发放股息红利以及转让上海郁金香广告有限公司、上 海郁金香广告传媒有限公司股权，以致应收股利及往来款项增加。 其他非流动资产 其他非流动资产较年初增加 26,042,204.00 元，增幅 142.89%，主要原因是报告期内 增加户外 LED 屏幕场租押金所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 新文化传媒 香港有限公 司 100%股 权 设立 净资产人民 币 527,519,988. 44 元，资产 总额人民币 948,215,602. 93 元。 香港 自主经营 建立内控制 度 净利润人民 币 125,069,306. 48 元 17.69% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： （一）传媒全产业链布局优势 公司利用自身优势，以及对市场需求的敏锐把握，构建了“策划、制作、发行”一体化的业务链体系；在此基础上以市场 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 为导向，对影视行业上下游资源进行有效整合，确保了从上游策划制作到下游发行销售均与市场需求保持一致。同时，公司 根据影视剧行业特点，将影视剧制作与发行进行了流程化设计，构建了一套完整的、由市场调研、题材策划、拍摄制作、发 行销售、信息反馈等多个环节构成的生产运营流程，各个环节均有相对独立的专业职能和专业团队。尤其在剧本题材选择和 拍摄制作的环节，公司为每部影视剧均配置了专业创作团队，同时主创团队也必须根据公司制定的要求严格实行流程化的策 划和制作，既保证了影视剧的品质和风格，又大大提高了策划和制作的效率。经过多年发展，公司已积累了良好的影视剧领 域运营经验、营销发行网络基础、各类主创人员的资源优势以及品牌效应基础。 广告业务方面，郁金香是户外LED大屏幕媒体这一细分行业的先入者和领先者，在行业内外均有很高的知名度和认可度。 在多年的经营实践中掌握了大量的媒体资源，所运营的屏幕媒体数量和质量在行业内处于领先地位，并在运营管理、客户营 销和管理系统建设等各方面积累了丰富的行业运作经验，具有较为明显的先发优势和竞争优势。其媒体覆盖领域广且大部分 位于核心商圈，如上海的美罗城、太平洋百货、正大广场、北京的京信大厦、广州天河广百百货等均是受到客户追捧的优质 屏幕；另一方面，郁金香媒体的网络化布局程度日趋深入，已构建起多层次广覆盖的广告传播平台，较好地满足了客户对多 城市广告组合投放的需求。达可斯系东北地区领先的户外LED大屏幕媒体运营商，目前主要从事沈阳等地区户外自有LED屏 幕的广告代理发布业务，在沈阳地区LED大屏幕媒体市场具备领先的区域化竞争优势，占有较高的市场份额。 （二）内容产品优势 公司电视剧业务坚持走精品化和互联网化的路线，聚焦大IP剧的制作和与互联网平台的合作，同时加快网生内容的孵化 速度。公司始终坚持走精品影视内容的开发与制作路线，秉承“内容为王”的生产及经营理念，重视与互联网播放平台及新媒 体的合作。2018年度参与出品的《天乩之白蛇传说》在爱奇艺网络上线。公司IP多元化娱乐内容开发稳步推进，内容储备丰 富。包括经典IP项目电视剧《美人鱼》、《天河传》（原名：仙剑奇侠传4），电影《轩辕剑》、《大富翁》等；传统IP再 开发项目电视剧《封神之天启》（原名：封神传）、《天乩之白蛇传说》、电影《沪剧雷雨》等；以及电视剧《激荡》、《亮 剑之雷霆战将》、《亲爱的设计师》、电影《肥龙过江》、《追龙2：追缉大富豪》（原名：贼王）等项目均按进度有序推 进。 公司致力于IP的深度挖掘与打造，围绕优质IP进行不同形态影视内容的开发、制作及品牌授权。以公司持续参与开发的 “美人鱼”这一IP为例，电影《美人鱼2》处于后期制作阶段，计划于2019年上映；电视剧《美人鱼》已与爱奇艺签订了《独 家许可使用协议》，目前正处于剧本开发阶段，更多形态的多元化项目将在未来陆续呈现。 公司重视影视内容在网络渠道的发行，与互联网播放平台展开多方位的合作，涵盖多种合作模式，结合旗下户外大屏广 告业务进行影视内容的整合营销与发行能力，积极探索与新媒体、互联网企业及产业链中各企业的合作模式，将影视内容制 作产业与广告产业及渠道资源实现联动，创造更广阔的商业价值。 （三）品牌优势 公司高度重视品牌形象的建设，通过内容和渠道两个方面来不断强化自身品牌影响力。 公司出品的影视剧产品不但获得良好的口碑，还多次获得“五个一工程”优秀作品奖、“金鹰奖”、“飞天奖”等全国各大奖 项的肯定。经过多年的运营和持续不断的努力，公司已在影视剧制作和发行领域树立了优秀的品牌形象，获得众多电视台、 新媒体和海外客户的一致肯定。 公司在多年的经营实践中掌握了大量的媒体资源，并在运营管理、客户营销和管理系统建设等各方面积累了丰富的行业 运作经验，在行业内外均有很高的知名度和认可度。品牌形象的建立，有效提升了公司产品的市场知名度和持续盈利能力， 增强了公司产品的市场竞争力。 （四）客户资源优势 公司拥有深厚的客户资源优势。一方面公司长期以来在影视剧行业深耕细作，与全国各大省级及地面电视台，网络播放 平台等客户建立了良好的合作关系。另一方面由于广告发布业务主要客户集中于国际、国内知名企业，因此积累了丰富的广 告客户资源，客户行业分布广泛，并不依赖单一行业，且均为各行业的优质企业。客户主要行业包括汽车、金融保险、酒类、 化妆品、快消品、奢侈品等，此外还有中高端品牌。广告代理公司以大型广告公司为主。公司深入了解广告主的实际需求， 并围绕广告主的需求变化制定相应的服务内容，重视对广告主的直销环节。通过直销，在向广告主推介户外LED大屏幕媒体 价值的同时也推广了公司的品牌文化。同时公司在原有的大屏广告销售基础上逐渐增加广告植入比重，依托公司既有影视项 目及客户的资源支持，取得了影视文化、综艺节目、其他广告渠道的广告代理权，使得公司的客户资源优势得到充分的使用。 （五）专业的销售团队和管理团队优势 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 公司深刻认识到人才的发展是公司持续、快速发展的根本保证。为此，公司根据自身特点建立了一套有效的人才管理机 制，加强了人才的凝聚力和向心力。近年来公司围绕品牌客户、消费受众的需求，尤其针对品牌客户需求新组建了内容投资 和研发团队，包括了电影投资和制作团队，影院投资团队，剧本创作团队，艺人经纪团队；将网剧、节目内容的研发制作和 客户需求相匹配，同时将销售人员和内容生产团队紧密结合、信息互通，强调不同团队间的资源整合和业务协同。同时，公 司为所有员工提供了一个宽松的、有活力的工作氛围，极大地激发了各类优秀人才的工作和创作热情。 在拥有专业化销售团队的基础之上，公司建立了平行和垂直两个维度的网状团队管理体系。一方面加强了各平行部门间 的协同效应，另一方面提高了上下级垂直管理关系间的制衡力，突出了客户对公司而非对个人的粘度，有效保障了公司的客 户资源。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司营业总收入80,582.41万元，较上年同期下降34.66%；营业利润1,337.82万元，较上年同期下降95.44%； 利润总额为2,098.28万元，较上年同期下降92.84%；归属于上市公司股东的净利润为3,161.81万元，较上年同期下降87.17%。 各项经营指标下降的主要原因系对部分地区的LED屏升级改造、内容植入、广告代理权减少、计提部分资产减值准备以及影 视项目产出进度未达预期所致。 （1）多种类型影视作品同步开发，部分影视作品将于2019年上线 报告期内，公司持续推进电视剧的开发与制作，部分影视作品因进度未达预期，预计将延期上线。电视剧方面，《天乩 之白蛇传说》于2018年7月在爱奇艺全网独播；《胜利之路》于8月在广西卫视首轮上星播出；《封神之天启》、《亮剑之雷 霆战将》、《亲爱的设计师》等项目已进入发行或排播阶段，其中《封神之天启》于报告期内取得了发行许可证，并签约主 流视频播放平台；《亮剑之雷霆战将》已签约一线卫视及主流视频播放平台；《激荡》于2018年11月开机，于2019年2月完 成拍摄进入后期制作阶段；《天河传》（原名：仙剑奇侠传4）、《美人鱼》、《大富翁》、《西游降魔篇》等项目处于前 期筹备或前期策划阶段。 电影方面，《大富翁》、《轩辕剑》等项目处于前期筹备或前期策划阶段；《肥龙过江》、《美人鱼2》、《追龙2：追 缉大富豪》（原名：贼王）、《沪剧雷雨》均已在后期制作阶段，预计于2019年上映；《新喜剧之王》已于2019年2月上映。 （2）调整户外大屏广告的经营功能及管理模式，完善运营体系 报告期内，公司加强对渠道业务的整合和管理。调整了户外广告板块的经营功能及管理模式，完善运营体系。报告期内， 公司对部分城市的屏幕硬件设备进行了升级改造，新签约北京、深圳、成都、广州等多个城市的LED大屏。通过一系列的措 施，公司增强了屏幕网络在全国主要省会城市及核心商圈的覆盖范围，合理控制运营成本，并且依托集团各资源及各部门的 支持，不断增强广告业务板块与影视内容板块的协同。公司调整广告业务板块的组织架构，使广告业务团队能有效参与到影 视内容的宣发、营销业务中，调整后的广告业务团队，人员更精简，资源更有效，管理更透明，竞争更公平。 郁金香及达可斯将继续开拓屏幕资源，在集团内部整合各业务板块资源，在行业中整合户外媒介渠道，提高公司运营效 率，扩大公司在户外LED大屏阵地方面的资源优势。从而提高公司阵地资源的广度，进一步提升郁金香及达可斯的自身品牌 价值及销售转化率。 （3）打造与“百度聚屏”等互联网企业及新媒体的新合作体系 公司不仅加强了影视内容板块与广告板块的协同，也探索了与“百度”等互联网企业及新媒体的合作体系。郁金香与北京 百度网讯科技有限公司合作，双方将整合线上及线下广告资源，共同打造基于大数据和AI的智能化广告传播新模式。郁金 香通过与百度的合作增加了其业务辐射范围内投放渠道的多元化布局及资源点位的高密度覆盖，使得客户可选择的广告投放 方案更加多元和灵活，帮助客户实现更具传播效果的投放目的。客户可以仅与郁金香合作就完成包含户外大屏渠道在内的多 元化渠道的一站式投放，节省了客户与不同渠道商的商谈时间，提高了客户的整体投放效率。该合作将改变原本户外投放模 式难以校验投放效果的困境，有力推进线下广告投放的效果可视化和数据可量化。公司以“百度聚屏”的合作为开端，将不断 探索与各互联网企业及新媒体的合作模式。 （4）艺人经纪与广告业务深度融合 公司在报告期内，加强了艺人经纪业务的拓展和创新，以培养、储备年轻新生代艺人为主要战略，在签约了10多位代理 艺人后，以全约形式新签约了3位新生代年轻艺人。公司与行业主流艺人经纪公司达成合作，结合公司的资源优势共同推广 公司签约艺人及合作方艺人。公司艺人经纪团队和广告团队正在开发基于明星的定制类广告产品，通过短视频内容和明星结 合，来帮助广告品牌宣传推广，快速提升品牌的知名度和美誉度。2019年，公司仍将继续培养新生代艺人，拟签专业院校在 校或即将毕业的年轻新生代艺人，以满足90、00后为目标观众群体的审美需求，为公司未来网剧、IP剧的新类型题材影视作 品储备人才，推动艺人经纪业务的发展。 （5）报告期主要获奖情况 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 2018年度，公司荣获“重点企业贡献奖”、虹口区光彩事业“突出贡献奖”、“上海服务业企业100强”、“上海民营服务业企 业100强”、“全国电视剧播出联盟优质战略合作伙伴”、“全国电视剧播出联盟最佳收视贡献奖”、“2018年第一购剧联盟金牌 合作伙伴奖”、“第二届上海文化企业十强”、“地标联盟战略合作伙伴称号”、中国电视剧制作产业协会颁发“年度综合力制作 机构”奖、广西卫视颁发的“最佳合作影视发行公司”；郁金香设计的创意广告在第十一届金投赏国际创意节上获奖；兰馨悦 立方影城被评为上海4星影院，五星级爱心妈咪小屋，旗下“MADHAUS光影车间静安店”荣获“2018年度上海市公共文化建设 创新项目”等荣誉。 公司董事长、总经理杨震华先生荣获“第五届上海市优秀中国特色社会主义事业建设者”。 报告期内，公司影视项目所获奖项如下： 序号 影视剧名称 主要奖项 1 电视剧《胜利之路》 获广西卫视颁发的2018年度最具影响力电视剧作品奖 获四川广播电视台影视文艺频道颁发的双网收视贡献奖 获河南广播电视剧频道颁发的收视王牌奖 2 电视剧《轩辕剑之汉之云》 获国家新闻出版广电总局、中国广播影视杂志社颁发的2017中国电 视媒体综合实力大型调研年度优秀剧集 3 电视剧《潜伏在黎明之前》 获广西卫视颁发的2018年度最具品质电视剧奖 4 电视剧《八九不离十》 获四川广播电视台经济频道颁发的收视贡献奖 5 电视剧《少林问道》 获浙江电视台教育科技频道颁发的收视王牌奖 6 电视剧《反击》 获全国电视剧播出联盟2018年最佳收视贡献奖 7 电视剧《金爸银爸不换我爸》 获河南广播电视台都市频道优秀剧目奖 8 电视剧《恩情无限》 获河南广播电视台都市频道优秀剧目奖 （6）影视剧版权及业务经营许可情况 1）影视剧版权情况 报告期内，公司及子公司通过投资、制作取得的电视剧版权情况如下： 序号 作品名称 集数 版权范围 发行许可证编号 1 《封神之天启》 72 全国 （沪）剧审字（2018）第044号 2）业务经营许可情况 截至报告期末，公司及子公司拥有的业务经营许可证如下： 序号 被许可公 司 证照名称 编号 许可范围 发证机关 有效期限 1 上海新文 化传媒集 团股份有 限公司 电视剧制作许 可证（甲种） 甲第238号 国家新闻出版广 电总局 2017年04月01日至 2019年04月01日 2 上海新文 化传媒集 团股份有 限公司 广播电视节目 制作经营许可 证 (沪)字第0131号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2017年02月06日至 2019年04月01日 3 上海新文 化传媒集 电影发行经营 许可证 证发字第（2018） 050号 电影发行 国家新闻出版广 电总局电影局 2018年6月14日至 2020年6月13日 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 团股份有 限公司 4 上海新文 化国际交 流有限公 司 广播电视节目 制作经营许可 证 (沪)字第0375号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2017年02月06日至 2019年04月01日 5 上海新文 化国际交 流有限公 司 营业性演出许 可证 沪浦文演（经） 15-2210 经营演出及经纪 业务 浦东新区文化广 播影视管理局 2018年8月7日至 2020年8月7日 6 上海派锐 纳国际文 化传播有 限公司 广播电视节目 制作经营许可 证 (沪)字第0389号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2017年02月06日至 2019年04月01日 7 上海派锐 纳国际文 化传播有 限公司 增值电信业务 经营许可证 沪B2-20150153 不含新闻、出版、 教育、医疗保健、 药品和医疗器械 的互联网信息服 务 上海市通信管理 局 2015年9月14日至 2020年9月13日 8 上海影丽 文化传媒 有限公司 广播电视节目 制作经营许可 证 （沪）字第1525号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2017年1月17日至 2019年4月1日 9 上海影丽 文化传媒 有限公司 营业性演出许 可证 沪市文演（经） 00-2265 经营演出及经纪 业务 上海市文化广播 影视管理局 2018年8月31日至 2020年8月31日 10 上海兰馨 影业有限 公司 广播电视节目 制作经营许可 证 （沪）字第0906号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2017年08月07日至 2019年04月01日 11 上海兰馨 影业有限 公司 上海市电影放 映经营许可证 沪影放字0674号 2K数字电影 上海市浦东新区 文化广播影视管 理局 2018年04月17日至 2019年03月31日 12 上海兰馨 影业有限 公司 上海市公共场 所卫生许可证 （2013）浦字第 15340060号 影剧院（主营） 上海市浦东新区 卫生和计划生育 委员会 2017年11月29日至 2021年11月28日 13 上海兰馨 影业有限 演出场所经营 单位备案证明 沪浦文演备（场） 15-0038-1 上海市浦东新区 文化广播影视管 2016年2月5日至（未 设终止期） 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 公司 理局 14 上海兰馨 影业有限 公司 中华人民共和 国出版物经营 许可证 新出发沪零字第 L6471号 图书、报纸、期刊、 电子出版物零售 上海市浦东新区 文化广播影视管 理局 2018年03月22日至 2022年03月31日 15 上海兰馨 影业有限 公司 食品经营许可 证 JY2310115020252 1 自制饮品制售，预 包装食品销售（含 冷藏冷冻食品） 上海市浦东新区 市场监督管理局 2018年02月13日至 2023年02月12日 16 上海兰馨 影业有限 公司静安 分公司 上海市公共场 所卫生许可证 （2017）静字第 06130004号 影剧院（主营） 上海市静安区卫 生和计划生育委 员会 2017年5月27日至 2021年5月26日 17 上海兰馨 影业有限 公司静安 分公司 上海市电影放 映经营许可证 沪影放字0801号 2K数字电影 上海市静安区文 化局 2018年5月15日至 2019年3月31日 18 上海兰馨 影业有限 公司静安 分公司 食品经营许可 证 JY2310106002498 8 自制饮品制售 上海市静安区市 场监督管理局 2017年7月12日至 2022年7月11日 19 上海兰馨 影业有限 公司静安 分公司 演出场所经营 单位备案证明 沪静文演备（场） 06-0007 接待文艺演出 上海市静安区文 化局 2018年5月15日（未 设终止期） 20 嘉兴市新 煌影院管 理有限责 任公司 卫生许可证 浙卫公证字（2018） 第3304000019号 电影院 嘉兴市卫生和计 划生育委员会 2018年2月2日至 2022年2月1日 21 嘉兴市新 煌影院管 理有限责 任公司 食品经营许可 证 JY1330484012760 5 预包装食品（含冷 藏冷冻食品）销 售；散装食品（不 含冷藏冷冻食品） 销售；热食类食品 制售；自制饮品制 售（普通类）； 嘉兴市市场监督 管理局 2018月7月10日至 2023年2月7日 22 嘉兴市新 煌影院管 理有限责 电影放映经营 许可证 浙证放(嘉)字0171 号 数字电影放映 嘉兴市文化广电 新闻出版局 2018年2月11日（未 设终止期） 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 任公司 23 上海翰熠 文化传播 有限公司 广播电视节目 制作经营许可 证 （沪）字第2075号 广播电视节目制 作、发行 上海市文化广播 影视管理局 2018年1月9日至 2019年4月1日 3）商标 截至报告期末，公司及子公司共有8个商标获得中华人民共和国国家工商行政管理总局商标注册核准。 具体情况如下： 序号 商标 商标注册证号 核定类别 权利期限 1 5911545 第35类 自2010年3月28日 至2020年3月27日 2 5911546 第41类 自2010年7月7日 至2020年7月6日 3 3257305 第35类 自2014年4月7日 至2024年4月6日 4 3257306 第35类 自2014年4月7日 至2024年4月6日 5 3257307 第35类 自2014年4月7日 至2024年4月6日 6 5441959 第41类 自2009年9月21日 至2019年9月20日 7 5441960 第16类 自2009年8月14日 至2019年8月13日 8 20981562 第41类 自2017年11月14日 至2027年11月13日 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 电视剧方面，《天乩之白蛇传说》于2018年7月在爱奇艺全网独播；《胜利之路》于8月在广西卫视首轮上星播出；《封 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 神之天启》、《亮剑之雷霆战将》、《亲爱的设计师》等项目已进入发行或排播阶段，其中《封神之天启》于报告期内取得 了发行许可证，并签约主流视频播放平台；《亮剑之雷霆战将》已签约一线卫视及主流视频播放平台；《激荡》于2018年11 月开机，于2019年2月完成拍摄进入后期制作阶段；《天河传》（原名：仙剑奇侠传4）、《美人鱼》、《大富翁》、《西游 降魔篇》等项目处于前期筹备或前期策划阶段。 电影方面，《大富翁》、《轩辕剑》等项目处于前期策划阶段预计将于2019年进入拍摄阶段。《肥龙过江》、《美人鱼 2》、《追龙2：追缉大富豪》（原名：贼王）、《沪剧雷雨》均已在后期制作阶段，预计于2019年上映；《新喜剧之王》于 2019年2月5日起上映。 2018年度，电视剧及网剧项目具体进展情况如下： 序号 项目名称 预计集数 题材类型 制作进度 主创人员或演员 预计开拍时间 1 电视剧《封神之天启》 （原名：封神传） 72 古代神话 发行阶段 导演：刘国楠 主演：张睿、李曼、 刘学义、白雪 2 电视剧《美人鱼》 50 当代科幻 前期策划 编剧：韩佩贞 预计2019年开拍 3 电视剧《天河传》 （原名：仙剑奇侠传4） 50 古代神话 前期策划 预计2019年开拍 4 电视剧《激荡》 45 当代都市 拍摄中 导演：余丁 主演：任重、郭晓 东、李念、车晓 5 电视剧《中国刑警803》 待定 当代涉案 前期策划 未确定 6 网剧《西游降魔篇》 48 古代神话 前期策划 预计2019年开拍 7 网剧《大富翁》 48 当代科幻 前期策划 预计2019年开拍 2018年度，电影项目具体进展情况如下： 序号 电影名称 制作进度 主创人员或演员 预计或已上映时间 1 《荒城纪》 代理发行 主演：斯琴高娃 2018年5月18日上映 2 《福星旅行团》 代理发行 导演：洪金宝 预计2019年 3 《肥龙过江》 后期制作 导演、主演：甄子丹 编剧、监制：王晶 预计2019年第三季度 4 《轩辕剑》 前期策划 监制：江志强 预计2019年 5 《美人鱼2》 后期制作 导演：周星驰 预计2019年 6 《沪剧雷雨》 后期制作 主演：茅善玉 监制：滕俊杰 导演：梁汉森 预计2019年上半年 7 《追龙2：追缉大富豪》（原名： 贼王） 后期制作 导演：王晶、关智耀 编剧、监制：王晶 主演：古天乐、梁家辉 预计2019年第三季度 8 《大富翁》 前期策划 编剧：冯一平 预计2019年 9 《芦荡火种》（原名：沙家浜） 前期策划 未确定 10 《李宗伟：败者为王》 代理发行 主演：李宗伟 2018年9月7日上映 11 《新喜剧之王》 后期制作 导演：周星驰 主演：王宝强、鄂靖文 2019年2月5日上映 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 2018年度，综艺栏目具体进展情况如下： 序号 栏目名称 播出平台 播出或预计播出时间 1 《神秘的味道2》 山东卫视 未确定 2018年度，网络大电影具体进展情况如下： 序号 栏目名称 播出平台 播出或预计播出时间 1 《斗战胜佛2》 主流视频网站 预计2019年上半年 2 《保龙一族之龙游潜水》（原名：保龙 一族） 爱奇艺 2018年8月3日 3 《神刀厨娘》（原名：热血厨娘） 主流视频网站 预计2019年上半年 4 《玩命保镖》 主流视频网站 预计2019年上半年 5 《热血蹴鞠》 主流视频网站 未确定 6 《冒牌天师》 主流视频网站 预计2019年上半年 7 《大内医探》 主流视频网站 预计2019年上半年 8 《宋慈洗冤录之百妖夜宴》 主流视频网站 预计2019年上半年 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 是 占公司主营业务收入前五名的影视作品 影视剧名称 营业收入 占公司主营业务收入的比例 前五名影视剧营业收入合计 190,780,376.49元 23.91% 上述前五名影视剧分别为《封神之天启》、《亮剑之雷霆战将》、《八九不离十》、《胜利之路》和《恩情无限》。 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 805,824,104.65 100% 1,233,216,103.88 100% -34.66% 分行业 影视行业 270,925,578.34 33.62% 484,594,273.84 39.30% -44.09% 广告行业 514,573,838.88 63.86% 721,380,351.82 58.50% -28.67% 其他行业 20,324,687.43 2.52% 27,241,478.22 2.21% -25.39% 分产品 影视内容 270,925,578.34 33.62% 484,594,273.84 39.30% -44.09% 户外 LED 大屏 509,453,086.04 63.22% 611,782,305.64 49.61% -16.73% 其他类型广告 5,120,752.84 0.64% 109,598,046.18 8.89% -95.33% 其他 20,324,687.43 2.52% 27,241,478.22 2.21% -25.39% 分地区 东北地区 27,720,944.07 3.44% 73,897,585.15 5.99% -62.49% 华北地区 141,052,455.29 17.50% 479,908,293.36 38.92% -70.61% 华东地区 431,735,717.11 53.58% 517,566,917.42 41.97% -16.58% 华中地区 15,614,449.26 1.94% 29,559,602.24 2.40% -47.18% 华南地区 51,819,359.52 6.43% 77,030,917.64 6.25% -32.73% 西北地区 -2,327,413.85 -0.29% 9,712,942.01 0.79% -123.96% 西南地区 66,830,199.80 8.29% 44,051,205.30 3.57% 51.71% 海外地区 73,378,393.45 9.11% 1,488,640.76 0.12% 4,829.22% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 影视行业 270,925,578.34 138,428,559.16 48.91% -44.09% -62.63% 25.36% 广告行业 514,573,838.88 338,853,021.80 34.15% -28.67% -9.71% -13.83% 分产品 影视内容 270,925,578.34 138,428,559.16 48.91% -44.09% -62.63% 25.36% 户外 LED 大屏 509,453,086.04 332,867,523.72 34.66% -16.73% 12.07% -16.79% 分地区 华北地区 141,052,455.29 94,324,208.75 33.13% -70.61% -71.33% 1.68% 华东地区 431,735,717.11 282,708,100.37 34.52% -16.58% -10.75% -4.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 是 广播电影电视业 公司于2017年6月8日与北京奇艺世纪科技有限公司签订了《电视剧<美人鱼>独家许可使用协议》，协议约定电视剧《美 人鱼》授权费用为人民币420,000,000元（最终授权费用根据《国产电视剧发行许可证》的集数以及首轮卫视台播出实际集数 进行调整）。截至本报告期末，电视剧《美人鱼》处于前期策划阶段。 公司于 2017 年 6 月 8 日与北京爱奇艺科技有限公司签订了《网络剧<西游降魔篇>独家投资协议》，协议约定投资总金额为 人民币 288,000,000 元。截至本报告期末，网络剧《西游降魔篇》处于前期策划阶段。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视行业 138,428,559.16 28.10% 370,465,635.54 48.66% -62.63% 广告行业 338,853,021.80 68.78% 375,295,308.30 49.30% -9.71% 其他行业 15,382,495.50 3.12% 15,530,893.10 2.04% -0.96% 合计 492,664,076.46 100.00% 761,291,836.94 100.00% -35.29% 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视内容 138,428,559.16 28.10% 370,465,635.54 48.66% -62.63% 户外 LED 大屏 332,867,523.72 67.56% 297,023,354.93 39.02% 12.07% 其他类型广告 5,985,498.08 1.22% 78,271,953.37 10.28% -92.35% 其他 15,382,495.50 3.12% 15,530,893.10 2.04% -0.96% 合计 492,664,076.46 100.00% 761,291,836.94 100.00% -35.29% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 合并范围增加：报告期内，公司通过新设或投资的方式，新增了仲秋影业（上海）有限公司、上海郁金香文化传播有限公司、 上海达可斯广告有限公司、晖腾亚洲有限公司。上述公司均已于2018年纳入合并报表范围。 合并范围减少：报告期内，公司通过协议转让方式，转让上海郁金香广告有限公司及上海郁金香广告传媒有限公司100%股 权，注销了天津腾龙影视文化发展有限公司、浙江天合盛世影视制作有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 294,868,415.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.59% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 113,480,433.05 14.08% 2 第二名 54,503,716.98 6.76% 3 第三名 54,000,000.00 6.70% 4 第四名 45,156,753.62 5.60% 5 第五名 27,727,511.75 3.45% 合计 -- 294,868,415.40 36.59% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 248,451,723.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.92% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 90,000,000.00 17.00% 2 第二名 89,556,320.75 16.91% 3 第三名 26,415,094.44 4.99% 4 第四名 23,584,905.65 4.45% 5 第五名 18,895,402.16 3.57% 合计 -- 248,451,723.00 46.92% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 83,832,244.68 86,069,690.53 -2.60% 管理费用 67,048,870.91 58,093,288.94 15.42% 财务费用 63,421,753.49 48,998,143.29 29.44% 所得税费用 -8,173,696.55 46,791,588.46 -117.47% 主要原因是报告期内递延所得税资 产增加，以致所得税费用减少。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 792,502,504.49 1,312,248,373.78 -39.61% 经营活动现金流出小计 941,583,259.81 1,017,589,291.07 -7.47% 经营活动产生的现金流量净 额 -149,080,755.32 294,659,082.71 -150.59% 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 投资活动现金流入小计 74,042,210.06 116,423,091.80 -36.40% 投资活动现金流出小计 241,209,918.38 612,429,248.01 -60.61% 投资活动产生的现金流量净 额 -167,167,708.32 -496,006,156.21 66.30% 筹资活动现金流入小计 369,501,780.81 1,142,066,300.00 -67.65% 筹资活动现金流出小计 594,124,875.76 868,658,011.23 -31.60% 筹资活动产生的现金流量净 额 -224,623,094.95 273,408,288.77 -182.16% 现金及现金等价物净增加额 -536,154,508.16 66,008,694.82 -912.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）2018年度，经营活动产生的现金流量净额为-149,080,755.32元，比上年同期减少150.59%，主要原因是报告期内收入减 少所致。 （2）2018年度，投资活动产生的现金流量净额为-167,167,708.32元，比上年同期增加66.30%，主要原因是对外投资较上年 同期减少所致。 （3）2018年度，筹资活动产生的现金流量净额为-224,623,094.95元，比上年同期减少182.16%，主要原因是银行贷款较上年 同期减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的主要原因是报告期内影视剧投入增加以及部分收入系 应收账款，未产生现金流入所致。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 783,726,330.2 2 16.36% 1,391,676,057. 06 27.14% -10.78% 主要原因是报告期内归还银行贷款、 支付对外投资款以及影视剧投入所 致。 应收账款 554,455,403.3 8 11.57% 835,885,967.85 16.30% -4.73% 主要原因是转让上海郁金香广告有 限公司、上海郁金香广告传媒有限公 司股权，以致应收账款减少所致。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 存货 496,533,899.4 8 10.36% 512,762,638.25 10.00% 0.36% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 702,909,770.6 5 14.67% 550,901,593.29 10.74% 3.93% 主要原因是报告期内新增对外投资 所致。 固定资产 73,835,454.24 1.54% 84,332,742.18 1.64% -0.10% 在建工程 0.00% 5,396,851.18 0.11% -0.11% 主要原因是报告期内装修改建项目 结转所致。 短期借款 250,000,000.0 0 5.22% 365,564,300.00 7.13% -1.91% 主要原因是报告期内归还银行贷款 所致。 长期借款 359,974,840.0 0 7.51% 403,486,850.00 7.87% -0.36% 主要原因是报告期内归还银行贷款 所致。 应收票据 3,320,000.00 0.07% 11,254,157.15 0.22% -0.15% 主要原因是应收票据在报告期内承 兑所致。 预付款项 203,721,139.0 1 4.25% 151,303,192.03 2.95% 1.30% 主要原因是报告期内影视剧投入增 加所致。 其他应收款 451,774,775.6 2 9.43% 39,550,026.03 0.77% 8.66% 其中：应收利息增加主要是报告期内 为公司提供担保开立保函而产生的 利息；应收股利、其他应收款增加主 要是报告期内参股企业宣告发放股 息红利以及转让上海郁金香广告有 限公司、上海郁金香广告传媒有限公 司股权，以致应收股利及往来款项增 加。 无形资产 1,810,903.56 0.04% 42,345.19 0.00% 0.04% 主要原因是报告期内购置软件所致。 商誉 930,641,817.0 8 19.42% 973,271,310.89 18.98% 0.44% 主要原因是报告期末总资产较上年 末减少，以致比重上升。 其他非流动资产 44,267,767.00 0.92% 18,225,563.00 0.36% 0.56% 主要原因是报告期内增加户外 LED 屏幕场租押金所致。 预收款项 54,617,679.47 1.14% 94,847,342.21 1.85% -0.71% 主要原因是报告期内预收节目款结 转收入所致。 应付职工薪酬 1,768,036.07 0.04% 4,784,511.68 0.09% -0.05% 主要原因是报告期内支付职工薪酬 所致。 应交税费 14,501,827.52 0.30% 75,018,252.54 1.46% -1.16% 主要原因是报告期末计提的各项税 费减少所致。 一年内到期的非 流动负债 21,236,150.00 0.41% -0.41% 主要原因是报告期内归还银行贷款 所致。 应付债券 995,712,230.5 1 20.78% 994,196,250.23 19.39% 1.39% 主要原因是报告期末总资产较上年 末减少，以致比重上升。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 递延所得税负债 8,637,599.40 0.17% -0.17% 主要原因是报告期内可供出售金融 资产公允价值变动影响所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金融资 产 33,430,710.60 26,130,535.02 7,300,175.58 金融资产小计 33,430,710.60 26,130,535.02 7,300,175.58 上述合计 33,430,710.60 26,130,535.02 7,300,175.58 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 443,467,944.23元 主要为保函保证金 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 217,512,986.12 682,328,000.00 -68.12% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 PREMI UM DATA ASSOC IATES LIMITE D 影视内 容投资、 开发、制 作、发行 收购 138,000 ,000.00 5.00% 自有资 金 周星 驰、 Young & Young Internat ional Corpora tion 无固定 期限 影视作 品等相 关产品 32,450, 000.00 25,875.7 5 否 2018 年 09 月 19 日 巨潮资 讯网 （http:// i . cn/）公 告编号： 2018-05 4 合计 -- -- 138,000 ,000.00 -- -- -- -- -- 32,450, 000.00 25,875.7 5 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 10,173,808 .36 0.00 29,352,660.73 0.00 0.00 32,226,293. 51 7,300,175.5 8 自有资金 合计 10,173,808 .36 0.00 29,352,660.73 0.00 0.00 32,226,293. 51 7,300,175.5 8 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 公开发行 公司债券 99,200 17,180 92,527.4 8,014.29 尚未使用 的募集资 0 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 金存放于 募集资金 专用账户。 合计 -- 99,200 17,180 92,527.4 0 0 0.00% 8,014.29 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海新文化传媒集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》 （证监许可【2016】1675 号）核准，本公司向符合中国证监会相关规定条件的合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿 元（含 10 亿元）的公司债券。本次发行公司债券期限为 5 年，票面利率为 4.49%，债券存续期第 3 年末附发行人上调 票面利率选择权和投资者回售选择权。本次发行公司债券募集资金为人民币 10 亿元，扣除本次发行费用人民币 8,000,000.00 元，募集配套资金净额为人民币 992,000,000.00 元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并出具了致同验字(2016) 第 110ZC0550 号《验资报告》。本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定， 在上海浦东发展银行金桥支行和宁波银行上海分行营业部分别设立了募集资金的存储专户，保证专款专用。 2、公司于 2017 年 6 月 28 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整公司 2016 年面向合格投资者公开 发行公司债券(第一期）募集资金运用计划中电影电视剧项目的议案》。根据 2016 年公开发行公司债券(第一期)募集说明书 中约定，若本次募集资金拟投资的四部影视剧的实际投资额不足 4 亿元，电影电视剧投资部分的剩余募集资金可用于投 资其他影视剧。截至目前，电影《大富翁》尚未开机且未发生费用支出，公司预计该项目 2018 年 12 月 31 日前不会开机， 不会发生重大资金支出。为有效提高募集资金使用效率，充分提升公司的盈利能力，公司拟将电影《大富翁》调整为电视 剧《天河传》（原名：仙剑奇侠传 4）。此次项目调整不会影响本次发行公司债券募集资金的整体运用计划，符合募集说明 书中对募集资金运用计划的相关约定。公司独立董事对本议案发表了明确同意意见。 3、公司于 2018 年 7 月 31 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司 2016 年面向合格投资者公开发 行公司债券(第一期)募集资金运用计划中电影电视剧项目的议案》。根据 2016 年公开发行公司债券(第一期)募集说明书中 约定，若本次募集资金拟投资的四部影视剧的实际投资额不足 4 亿元，电影电视剧投资部分的剩余募集资金可用于投资 其他影视剧。公司预计电影《轩辕剑》2018 年 12 月 31 日前不会发生重大资金支出，为有效提高募集资金使用效率，充分 提升公司的盈利能力，公司拟增加募集资金投资项目，具体项目为电影《美人鱼 2》、电影《追龙 2：追缉大富豪》（原名： 贼王）、电影《肥龙过江》以及电视剧《激荡》、电视剧《美人鱼》。若 2019 年 1 月 1 日募集资金中用于电影电视剧投资项 目实际支出不足人民币 4 亿元，则剩余募集资金可继续用于投资电影《轩辕剑》。上述影视剧最终名称以国家广播电视总 局核发的发行许可证或公映许可证为准。此次项目调整不会影响本次发行公司债券募集资金的整体运用计划，符合募集说 明书中对募集资金运用计划的相关约定。公司独立董事对本议案发表了明确同意意见。 4、截至 2018 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司累计使用公开发行公司债券募集资金 92,527.40 万元，尚未使用的募集 资金余额为 8,014.29 万元（含利息收入）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 电影电视剧投资 否 40,000 40,000 17,180 32,430.0 81.08% 226.37 4,056.36 是 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 4 股权项目投资 否 40,000 40,000 40,000.0 1 100.00% 不适用 否 偿还银行贷款 否 20,000 20,000 20,000.0 2 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 100,000 100,000 17,180 92,430.0 7 -- -- 226.37 4,056.36 -- -- 超募资金投向 无 补充流动资金（如 有） -- 97.33 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 97.33 -- -- -- -- 合计 -- 100,000 100,000 17,180 92,527.4 -- -- 226.37 4,056.36 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司于 2016 年 3 月 25 日召开 2015 年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行公司债 券发行方案的议案》。另，根据公司于 2016 年 8 月《2016 年公开发行公司债券（第一期） 募集说明书》中规定：在本次募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实 际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。自筹资金先行投入北京小度 互娱科技有限公司投资款 102,390,000.00 元、投入《轩辕剑之汉之云》制片款 70,000,000.00 元以及归还招商银行短期借款 29,999,900.00 元，合计投入 202,389,900.00 元。以上自筹资金 先行投入已在募集资金到位后予以置换完毕。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 资金结余的金额及 原因 截至 2017 年 3 月 22 日，浦发银行结余资金 973,254.86 元，其中 6.12 元为募集资金，973,248.74 为利息收入。鉴于募集资金中视频平台股权投资已经完成，公司将浦发银行募集资金专户销 户，将账户中 973,254.86 元资金永久补充流动资金。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 郁金香广告 传播（上海） 有限公司 子公司 广告服务 165,000,000 698,853,951. 46 329,225,622. 17 456,561,867. 31 -40,800,345. 44 -35,380,810. 60 沈阳达可斯 广告有限公 司 子公司 广告服务 13,552,586 140,748,279. 93 34,210,373.7 3 58,811,236.0 7 16,869,499.8 8 11,649,386.9 6 新文化传媒 香港有限公 司 子公司 影视文化投 资 308,297,320. 13 948,215,602. 93 527,519,988. 44 54,000,000.0 0 125,069,306. 48 125,069,306. 48 PREMIUM DATA 参股公司 影视内容投 资、开发、 827.70 408,253,225. 28 145,678,572. 73 305,987,537. 69 325,440,877. 41 258,188,999. 50 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 ASSOCIATE S LIMITED 制作、发行。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 仲秋影业（上海）有限公司 通过新设或投资方式取得 对公司整体生产经营和业绩产生积极的 影响 上海郁金香文化传播有限公司 通过新设或投资方式取得 对公司整体生产经营和业绩产生积极的 影响 上海达可斯广告有限公司 通过新设或投资方式取得 对公司整体生产经营和业绩产生积极的 影响 晖腾亚洲有限公司 通过新设或投资方式取得 对公司整体生产经营和业绩产生积极的 影响 上海郁金香广告有限公司 协议转让 对公司整体生产经营和业绩未产生重大 影响 上海郁金香广告传媒有限公司 协议转让 对公司整体生产经营和业绩未产生重大 影响 天津腾龙影视文化发展有限公司 工商注销 对公司整体生产经营和业绩未产生重大 影响 浙江天合盛世影视制作有限公司 工商注销 对公司整体生产经营和业绩未产生重大 影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 1、行业新政指引行业新方向，监管趋严提升产业新高度 2018年是传媒行业政策调整最多，整顿力度最强的一年。中共中央印发《深化党和国家机构改革方案》，由中央宣传部 统一管理新闻出版工作及电影工作，原“国家新闻出版广电总局”的管理职责划入中宣部，并重新组建成三个独立部门，分别 为国家广播电视总局、国家新闻出版署（国家版权局）、国家电影局。在中宣部的管理体系下出台了《关于进一步加强广播 电视和网络视听文艺节目管理的实施细则》、《部署开展规范影视行业税收秩序工作》、《治理影视行业天价片酬》等一系 列的新政策，各类新政策倒逼传媒行业不断自我革新，纠正过往的不正规操作和焦躁的生产心态。目前政策监管趋严挤压了 影视行业的泡沫，规范了行业操作，引导行业走向更良性的发展道路，内容企业生产状态回归理性。 2、互联网播放平台的用户数持续增长，会员的付费习惯逐渐养成 近年来，随着移动互联网技术的快速发展以及用户对影视作品的版权意识的加强，互联网视频播放平台的付费用户数量 正不断扩大。根据爱奇艺发布的公告显示，2018年爱奇艺订阅用户增长至8740万人，较上年同期的5080万人增长72%。其中 超过98.5%为付费订阅用户，付费会员数突破8600万，会员付费收入106亿元，首次超过其广告服务收入成为比重最大的收 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 入业务。腾讯发布的公告显示，截至2018年9月30日，腾讯视频付费会员数达到8200万，同比增长79%。随着越来越多的用 户愿意成为付费会员，代表了用户对付费观看影视内容这一模式的认可。预计2019年各互联网播放平台的用户规模仍将保持 高速增长，同时平台对高质量影视内容的需求将不断增大，将有助于内容制作公司与互联网播放平台展开更多形式的合作。 3、2018年电影总票房稳步增长，国产电影票房占比超过62.15% 根据国家电影局发布的数据显示，2018年全国电影总票房为609.76亿元，同比增长9.06%，其中国产电影总票房为378.97 亿元，同比增长25.89%，市场占比为62.15%，较去年提高了8.31%，市场主体地位更加稳固；2018年城市院线观影人次为17.16 亿，相比2017年16.2亿的观影人次，同比增长5.93%，保持持续增长。2018年全年共生产电影故事片902部，动画电影51部， 科教电影61部，纪录电影57部，特种电影11部，总计1082部；全年票房过亿元影片82部，其中国产电影44部，中国电影继续 保持向上向好的发展态势；全国银幕总数达到60079块，其中2018年新增9303块，国内银幕总数已经超过美国，成为全球银 幕数量最多的国家。 4、2018年中国广告市场增速放缓，全媒体广告刊例较上年同比上涨2.9% 根据央视市场研究（CTR）之《2018年中国广告市场回顾》数据显示：2018年是中国广告市场调整与发展的一年，年初 的高涨幅在年末回归稳定，最终全媒体广告刊例花费同比微涨2.9%，较2017年4.3%的增幅有所回落。其中传统户外广告刊 例收入减少14.2%，广告面积减少19.1%；电梯电视广告刊例收入增加23.4%；影院视频广告刊例收入增加18.8%；互联网广 告刊例收入增加7.3%。随着技术的不断迭代，以互联网广告为代表的基于大数据及算法的数字媒体广告形态，正不断与传 统广告投放渠道互相结合，共同进化，催生出了各种新颖又吸引眼球的广告投放模式。中国广告市场正在走进数字化传播的 新时代。 （二）2019年公司整体发展战略 公司继续秉承“内容为王”的理念，牢记“传播正能量”的使命，并对影视项目从前期孵化、拍摄、后期制作、发行、宣传 等各环节进行把控。在投资决策中，以团队协同决策为立项策略，以数据化的市场分析为决策依据。团队在研发制作中自始 至终坚持表现内容核心的价值观，将社会效应和经济效应相结合考虑，确保影视内容高质量生产的同时，加速孵化及创作多 类型、高品质、国际化的影视作品。 优化户外广告板块的组织架构及经营管理模式，加强影视内容板块与户外广告板块业务间的深度协同，聚焦集团资源的 整合运用，并致力于打通集团内不同团队之间业务协同的壁垒，激发团队的工作效率，提高资源整合能力，不断完善新文化 独有生态系统的打造与建立。以互联网技术嫁接传统场景，用互联网成熟的大数据、AI等技术，与传统户外媒介渠道进行 有效结合，提高传统媒介的价值属性，实现新的增长空间。 （三）前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 截至报告期末，电视剧《封神之天启》已取得发行许可证。《天乩之白蛇传说》于2018年7月在爱奇艺全网独播；《胜 利之路》于8月在广西卫视首轮上星播出；《封神之天启》、《亮剑之雷霆战将》、《亲爱的设计师》等项目已进入发行或 排播阶段，其中《封神之天启》已签约主流视频播放平台；《亮剑之雷霆战将》已签约一线卫视及主流视频播放平台；《激 荡》于2018年11月开机，于2019年2月完成拍摄进入后期制作阶段。电影《肥龙过江》、《美人鱼2》、《追龙2：追缉大富 豪》（原名：贼王）、《沪剧雷雨》均已在后期制作阶段或已制作完成，预计于2019年上映。 2018年度项目具体进展情况详见“第四节 经营情况讨论与分析 一、概述” （四）2019年度经营计划 1、影视项目计划（电视剧名称及最终集数以国家广播电视总局核发的发行许可证为准；电影名称以国家电影局核发的 公映许可证为准；综艺栏目及网络大电影名称以实际播出名称为准。本项目计划中相关信息为截至2018年12月31日的信息， 与本年度报告披露日期2019年3月30日的信息可能存在差异。） （1）电视剧及网剧： 序号 项目名称 预计集数 题材类型 制作进度 主创人员或演员 预计开拍时间 1 电视剧《激荡》 45 当代都市 拍摄中 导演：余丁 主演：任重、郭晓 东、李念、车晓 2 电视剧《美人鱼》 50 当代科幻 前期策划 编剧：韩佩贞 预计2019年开拍 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 3 电视剧《天河传》 （原名：仙剑奇侠传4） 50 古代神话 前期策划 预计2019年开拍 4 网剧《西游降魔篇》 48 古代神话 前期策划 预计2019年开拍 5 网剧《大富翁》 48 当代科幻 前期策划 预计2019年开拍 （2）电影： 序号 电影名称 制作进度 主创人员或演员 预计或已上映时间 1 《新喜剧之王》 后期制作 导演：周星驰 主演：王宝强、鄂靖文 2019年2月5日上映 2 《沪剧雷雨》 后期制作 主演：茅善玉 监制：滕俊杰 导演：梁汉森 预计2019年上半年 3 《肥龙过江》 后期制作 导演、主演：甄子丹 编剧、监制：王晶 预计2019年第三季度 4 《追龙2：追缉大富豪》（原名： 贼王） 后期制作 导演：王晶、关智耀 编剧、监制：王晶 主演：古天乐、梁家辉 预计2019年第三季度 5 《美人鱼2》 后期制作 导演：周星驰 预计2019年 6 《大富翁》 前期策划 编剧：冯一平 预计2019年 7 《轩辕剑》 前期策划 监制：江志强 预计2019年 8 《福星旅行团》 代理发行 导演：洪金宝 预计2019年 （3）网络大电影： 序号 栏目名称 播出平台 播出或预计播出时间 1 《斗战胜佛2》 主流视频网站 预计2019年上半年 2 《神刀厨娘》（原名：热血厨娘） 主流视频网站 预计2019年上半年 3 《玩命保镖》 主流视频网站 预计2019年上半年 4 《冒牌天师》 主流视频网站 预计2019年上半年 5 《大内医探》 主流视频网站 预计2019年上半年 6 《宋慈洗冤录之百妖夜宴》 主流视频网站 预计2019年上半年 注：1）目前有部分项目尚在洽谈中，公司将在以后的定期报告中及时调整经营计划。 2）由于影视行业的特殊性，上述拍摄及制作的进度可能会受到政策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而 延后，甚至搁置，因此，公司将在以后的定期报告中及时调整经营计划。 2、户外广告：2019年公司户外广告业务将进一步依托上市公司的品牌，资金，资源优势，在继续保持覆盖现有核心商 圈的情况下，进一步新建及整合更多优质屏幕，增加自有及合作屏幕资源的数量，加强在一二线城市商圈优质屏幕媒体资源 的布局，继续强化全国户外LED大屏广告龙头的地位。同时，深化裸眼3D、多屏联动、大小屏互动、直播等投放技术，传 播路径、营销方式的创新，优化广告投放效果，提高广告营销影响力。公司一直致力于户外广告业务的精准化、智能化投放。 2019年2月，已经与北京百度网讯科技有限公司签订《百度本地广告聚屏推广服务合作伙伴合作合同》，百度网讯可以通过 郁金香的广告主和大屏阵地资源提升自身“聚屏”产品媒介属性的宽度，郁金香可以通过百度网讯的数据支持提高自身投放效 果的辨识度和阵地资源的广度，触达消费者多场景生活时刻，实现精准投放。同时公司将不断强化广告板块与内容制作板块 的业务协同，并整合集团各部门资源，与各互联网企业及新媒体保持开放的合作态度，共同探索基于新文化生态体系的广告 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 投放及整合营销新模式，进一步开拓与更多优质品牌客户的合作。 3、海外发行：2019年公司将继续响应国家关于加强文化“走出去”工作的号召，密切接触国际市场，将文化“走出去”作 为集团产业结构的一个重要组成部分，着力探索具有企业文化特色的国际化之路。公司制作及出品的电视剧《轩辕剑之汉之 云》成功在海外多个国家播出。公司通过在香港设立的全资子公司新文化传媒香港有限公司作为海外平台，积极寻求与海外 的项目合作；通过参股公司PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED获得更多与海外优秀团队合作的机会。公司积极参与 全球的文化交流及参加香港、台湾、法国戛纳、美国等地区的电视节、电影节、影展等活动，接洽更多的海外客户，拓宽海 外市场。 4、演艺经纪：2018年公司以培养、储备年轻新生代艺人为主要战略，在签约了10多位代理艺人后，以全约形式新签约 了3位新生代年轻艺人。公司与行业主流艺人经纪公司达成合作，结合集团的资源优势共同推广公司签约艺人及合作方艺人； 与郁金香共同打造基于艺人的商务活动新模式。2019年，公司仍将继续培养新生代艺人，拟签专业院校在校或即将毕业的年 轻新生代艺人，以满足90、00后为目标观众群体的审美需求，为公司未来网剧、IP剧的新类型题材影视作品储备人才，推动 艺人经纪业务的发展。 （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1、影视行业相关风险 1）行业政策风险 影视剧行业属于具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家严格的监督和管理。目前，我国对影视剧制作、进口、发 行等环节实行许可制度，并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让影视剧各类许可证。 根据《广播电视管理条例》和《电视剧内容管理规定》的相关规定，国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制 度：国家广播电视总局负责全国的电视剧管理工作，省级广播电视行政部门负责本行政区域内的电视剧管理工作。设立电视 剧制作单位，必须经国家广播电视总局批准并取得《广播电视节目制作经营许可证》；制作电视剧必须持有《电视剧制作许 可证》，电视剧发行必须在获得《发行许可证》后方可进行；进口电视剧，由国家广播电视总局指定的机构按照规定的程序 进行。 根据《电影管理条例》和《电影企业经营资格准入暂行规定》的相关规定，国家同样对电影的制作、发行、放映、进出 口经营资格等做出了相应的规定。 国家在资格准入、内容审查、行政许可等方面的监管政策对公司影视剧业务策划、制作、发行等各个环节的顺利开展 构成比较重要的影响。一方面，如果资格准入和监管政策进一步放宽，影视剧行业将会面临更为激烈的竞争，外资制作机构、 进口影视剧将会对国内市场带来更大冲击；另一方面，一旦违反该等政策，公司将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、 限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。因此，公司必须贯彻依法经营的理念， 及时掌握行业监管政策动向，通过公司内部健全的影视剧立项审核、内部审片等质量管理和控制体系，有效防范影视剧业务 所面临的政策监管风险，避免监管政策给公司正常业务经营带来风险。 2）作品审查风险 根据《电视剧内容管理规定》等相关规定，国家对电视剧实行备案公示管理制度和电视剧发行许可制度：未经电视剧备 案公示的剧目，不得投拍制作；未取得《电视剧发行许可证》的电视剧，不得发行、播出、进口、出口。国家广播电视总局 负责中直单位制作机构拍摄制作电视剧的备案管理和全国拍摄制作备案电视剧的公示管理；省级广播影视行政部门负责本辖 区所属制作机构拍摄制作电视剧的备案管理；解放军总政艺术局、中央电视台负责所属制作机构拍摄制作电视剧的备案管理。 国家广播电视总局设立电视剧审查委员会，负责审查境内外合作制作电视剧、进口电视剧、聘请境外演职人员参与制作的国 产电视剧、中央单位所属电视剧制作单位制作的以及与地方单位联合制作并使用中央单位《电视剧制作许可证》的电视剧； 省级广播电视行政部门设立省级电视剧审查机构，负责审查本辖区内电视剧制作单位制作的或与辖区外单位联合制作并使用 本辖区单位《电视剧制作许可证》的电视剧。 公司筹拍的影视剧如果根据上述规定最终未获备案通过，将作剧本报废处理，公司影视剧项目的剧本和前期筹备投入一 般较少，即使未获备案通过，对公司不利影响也比较小；对于已经摄制完成，经审查、修改、审查后最终未获通过的，须将 该影视作品作报废处理，公司将损失该影视剧作品全部的制作成本；如果取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》 后被禁止发行或播（放）映，该作品将作报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚，公司不仅损失全部制作成本，还可能 面临行政处罚带来的损失。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 公司前期筹备阶段的立项审查制度和报送国家广播电视总局前的内部审片制度杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了 备案公示和发行审查的顺利通过。公司成立以来从未发生过投拍的电视剧、电影未获备案公示，发行审查未获通过的情形。 如果未来出现所投拍的电视剧、电影未获备案公示，发行审查未获通过的类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因 此，公司面临着作品审查的风险。 3）知识产权侵权和纠纷的风险 影视剧行业存在知识产权侵权行为。随着数字刻录技术等影音技术和网络传播技术的迅速发展，影视剧盗版产品价格低 廉，获得方便，对部分消费者而言具有较强的吸引力，影视剧的侵权盗版现象时有发生。盗版对电视剧市场的影响主要有两 方面：一方面，盗版市场的电视剧通常会先于电视台播放，可能会分流一部分观众，在一定程度上影响电视剧的收视率；另 一方面，盗版市场的存在直接侵占电视剧音像制品市场，致使音像制品版权收入减少。对电影而言，盗版直接导致票房流失。 近年来，政府有关部门通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明 显的成效。同时，本公司也结合自身实际情况在保护自有版权上采取了设置专门部门及人员负责版权保护工作、全过程严格 控制影视剧项目对外发布内容等多项措施。通过上述各方面的措施，在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为。但是， 由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程，因而，公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风险。 著作权是影视剧行业最重要的知识产权，根据《中华人民共和国著作权法》第十五条规定，“电影作品和以类似摄制电 影的方法创作的作品的著作权由制片者享有，但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权，并有权按照与制片者签 订的合同获得报酬。电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者有权单独行 使其著作权。” 公司影视作品存在多方主张知识产权权利的情形，为了避免出现主张权利的纠纷，公司与各合作单位或个人等权利方签 订合约、约定了详细的权利范围。如果发生上述纠纷，涉及法律诉讼，将对公司经济利益造成影响。 4）市场竞争加剧的风险 随着文化体制改革的不断深入，政府主管部门在电视剧产业管理上采取了“管放兼有”的政策。特别是2006年“电视剧拍 摄制作备案公示”替代“电视剧题材规划立项审批”制度以来，电视剧制作营销领域在政策上对境内市场已全面放开。中国电 视剧市场开始通过以竞争来实现优胜劣汰，生产调节由政府主导型向市场主导型转变。目前，电视剧行业政策准入门槛较低， 制作机构数量众多，市场分散，竞争比较充分。近年来，随着国内电影行业的快速发展，国内影片票房收入每年保持高速增 长，单部影片的票房收入也屡创新高。因此，越来越多影视制作机构通过并购重组、IPO等资本运作方式迅速壮大规模，加 剧了文化传媒行业的激烈竞争。 尽管市场规模较大，但行业内制作机构实力良莠不齐，有许多制作质量较低的产品无法实现销售。电视剧市场呈现整体 上“供大于求”，而精品电视剧市场却出现供不应求的结构性失衡局面。电影方面，如果更多的影片竞争相同的档期，将不可 避免地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争新局面。因此，尽管公司致力于精品电视剧的制作，且精品电视剧的细 分市场依然呈现供不应求的状况，同时也在不断网罗电影方面的人才，以便进一步增强公司的电影发行实力，但仍然无法完 全避免整个行业竞争加剧所可能产生的风险。 5）影视剧投资制作计划执行的风险 公司常年通过外购剧本、委托编剧创作、工作室提供等方式进行项目储备和策划，每年年初制定影视剧的投资制作计划。 公司根据计划规划题材、编制项目可行性研究报告，对市场前景、拍摄计划、发行计划、投资计划、融资安排、财务评价和 风险进行分析，提交立项审核委员会决策。项目通过后，报送广播电视主管部门审批，取得电视剧备案公示后，组织相关专 业人员落实生产。公司作为执行制片方全程把控电视剧的拍摄进程和财务核算。在项目完成视频、音频等后期制作后，提交 广播电视主管部门审查通过，取得电视剧发行许可证，公司按照和电视台所签合同的相关条款约定，向各电视台提供播映带 即可确认相关收入，完成该项目生产计划。 上述计划执行中，电视剧产品为争取更好的社会及经济效益，题材规划经常根据广播电视主管部门的相关政策及市场需 求不断修正，很多题材规划因政策或市场因素无法形成满意的剧本而遭否定，相关主创人员的适合度、档期等因素也要反复 磋商。尽管公司在制定生产计划时，已经将该过程考虑其中，但如果在预计时间内无法完成项目的立项，则项目的生产计划 将被拖延。另外，在拍摄、制作过程中，也存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行，如外景拍摄的天气条件、 主创人员的身体状况甚至地震、洪水等不可抗力因素。因此，影视剧的投资制作业务存在计划执行的风险。 6）电视剧播放权预售的违约风险 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 公司在电视剧发行阶段采用预先销售（简称“预售”）的销售模式，即在取得电视剧发行许可证之前就通过签订预售协议 的方式将未来电视剧的播放权提前销售给电视台等客户。若签订预售协议的电视剧最终未取得发行许可证，则根据相关法律、 法规的规定，该电视剧将不能发行，公司将因无法实际履行预售合同而需承担相应的违约责任。如公司预售后不能按照合同 要求取得发行许可证，公司应赔偿合同相对方一定金额的违约金或合同相对方因公司违约而受到的经济损失。虽然截至报告 期，公司不存在预售的电视剧最终未取得发行许可证的情形，但未来经营过程中仍然存在该类违约风险。 7）应收账款余额较大，经营活动净现金流金额较小的风险 由于影视剧行业特点，公司影视作品的发行时间与期末应收账款余额的大小有较强的相关性，如果期末影视作品的发行 量较大，收入确认较为集中，一般会形成较大金额的期末应收账款余额。而且，由于各年度公司影视作品实际发行量及具体 发行时间分布存在差异，各会计期末应收账款余额的变化较大，使得公司资金管理的难度加大。一方面，公司通过加强应收 账款管理尽快收回资金，另一方面，公司通过预售影视作品方式平滑应收账款带来的资金波动。 由于影视剧行业特点，从启动投资到完成拍摄，采购支付一般以现金方式进行。由于需要协调播出时间，并根据播出情 况逐步回笼资金往往需要1年以上的周期，因此收入一般为应收款方式，现金流入普遍存在跨期现象，导致现金流的当期流 入和流出不匹配，从而可能导致公司经营活动净现金流量出现负数，一旦不能以适当条件及时获得所需资金，公司的投拍计 划和盈利水平将受影响。 2、广告行业相关风险 1）政策风险 由于户外LED大屏幕媒体是一种区别于传统媒体形式的新兴媒体类型，且同时由于其屏幕媒体的设置与所处物理位置具 有特殊性，户外LED大屏幕媒体在点位设置、广告内容播放等行为的过程中相对于其他媒体平台会受到多个政府部门的交叉 管理，如工商、市容、规划、城市管理等。 国内各地区对户外广告管理（如广告设施的设置许可、户外广告登记）的地方性规定以及实际执行的管理措施也是各有 不同，规范的统一化程度较低。若未来对户外LED大屏幕媒体管理标准提高，规范的统一标准出台，则可能会对公司的运营 产生影响。 2）经济周期波动的风险 广告行业属于周期性行业，与宏观经济的发展密切相关，其特点在于行业内企业的营业收入和利润水平受经济周期波动 的影响明显，并呈正相关。在经济增长时，广告主加大广告投入力度；而在经济衰退时，广告主对广告投入会相应减少。 近年来，我国国民经济持续稳定发展，居民消费水平不断提升，为广告行业提供了良好的发展机遇。但经济周期性波动 的内在规律始终存在，该种波动势必会在一定程度上影响到公司广告业务的稳定发展。 3）市场竞争激烈的风险 郁金香及达可斯主要从事户外LED大屏幕的媒体资源开发和广告发布业务。由于城市核心商圈的优质点位具有稀缺性和 排他性，同行业为数不多的几家公司已基本完成了对一线城市商圈屏幕媒体点位的布局，正逐步向二三线城市商圈的优质点 位进行拓展，建立起各自的竞争优势。 此外，户外广告媒体除LED大屏幕媒体之外，还有楼宇媒体、地铁媒体、机场媒体、铁路媒体、巴士媒体等其他广告媒 体。虽然LED大屏幕媒体与上述户外媒体之间存在受众对象、触媒环境、表现效果及感官体验等诸多方面的不同，但就媒体 本身安置于户外这一特点而言依然具有一致性。 因此，户外LED大屏幕媒体市场存在着两个层面的风险，一是大屏幕媒体市场内部对优质媒体资源激烈竞争的风险；二 是整个户外广告媒体市场存在着广告价格竞争的风险。 4）媒体资源续约的风险 郁金香及达可斯主要依托覆盖全国的户外LED大屏幕媒体网络经营户外LED大屏幕广告发布业务，分布于全国各个城市 商圈的户外LED大屏幕媒体资源是公司最为重要的资源之一。屏幕媒体资源的稳定是公司经营的重要保障。 郁金香及达可斯的屏幕媒体可以分为自有屏幕、独家代理屏幕、一般代理屏幕。在自有屏幕方面，场地租赁合同的期限 均为中长期，普遍为7-10年且同时约定到期优先续约权，为公司的稳定经营提供保障；独家代理屏幕方面，郁金香及达可斯 同样通过与媒体资源控制方签署中长期独家代理合同的方式确保媒体资源的稳定，合同期限普遍为3-7年，同时附优先续约 权，到期滚动存续；一般代理屏幕方面，除部分中长期合同外，多采用1年期合同附优先续约权滚动存续的更为灵活的代理 模式，以便于公司根据市场需求的变化调节自身媒体资源网络的布局。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 虽然郁金香及达可斯结合自身战略规划，采取合理措施确保不同类型的媒体资源稳定运营，但是不能排除相关合同到期 不能续约造成的屏幕媒体资源稳定性下降，从而给公司的经营造成不利影响。 5）场地租金和媒体资源代理费用变动的风险 作为户外LED大屏幕媒体运营商，对于媒体资源的持续运营是公司经营活动中的必有内容。根据媒体运营方式的不同， 自有屏幕的场地租金和独家代理屏幕的媒体资源代理费用是营业成本的主要组成部分。 场地租金和媒体资源代理费用的增减变动与所签约的广告位场地产权人、使用权人和媒体资源相关利益方有关，虽然郁 金香及达可斯为了控制未来营业成本上升的风险，通过签署长期场地租赁合同和长期媒体资源独家代理协议的方式提前锁定 了主要营业成本，但未来在上述合同到期续约时，场地租金和媒体资源代理费用可能根据经济情况有所增长。若届时广告发 布业务的收入不能实现同步增长，公司的盈利能力可能会因此而受到影响。 6）应收账款金额较高的风险 截至报告期末，应收账款金额较高。如果主要客户的财务状况出现恶化，或者经营情况和商业信用发生重大不利变化， 应收账款发生坏账的可能性将增加，从而对公司的经营产生不利影响。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 2019年度第一季度公司新增或取消的影视项目情况： 影视项目计划中，《中国刑警803》、《芦荡火种》（原名：沙家浜）、《神秘的味道2》、《热血蹴鞠》四个项目，尚 在前期策划阶段，暂不列入2019年度经营计划中。后续公司将根据项目进展情况及时披露。 其余项目均在积极推进中，其中电视剧《激荡》已于2019年2月完成拍摄，目前正在后期制作阶段；电影《新喜剧之王》 已于2019年2月5日上映。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 30 日 实地调研 机构 网址：巨潮资讯网 （ 2018 年 5 月 30 日投资者关系活动记录 表 2018 年 06 月 05 日 实地调研 机构 网址：巨潮资讯网 （ 2018 年 6 月 5 日投资者关系活动记录 表 2018 年 06 月 26 日 实地调研 机构 网址：巨潮资讯网 （ 2018 年 6 月 26 日投资者关系活动记录 表 2018 年 11 月 02 日 实地调研 机构 网址：巨潮资讯网 （ 2018 年 11 月 2 日投资者关系活动记录 表 2018 年 12 月 28 日 实地调研 机构 网址：巨潮资讯网 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 （ 2018 年 12 月 28 日投资者关系活动记 录表 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司未制定或调整过普通股利润分配政策，利润分配的执行情况如下： 1、报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策和审议程序实施利润分配，分红标准和分红比例明确清晰， 相关的决策程序和机制完备，充分考虑了广大投资者的合理诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。利润分配议案经由董 事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，独立董事发表了明确同意意见，切实保证了全体股东的利益。 2、公司2017年度股东大会审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》。公司2017年度利润分配方案为：以公司股 份总数537,548,070股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），合计派发现金股利26,877,403.50元 （含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由 537,548,070股增加至806,322,105股。公司于2018年7月13日完成了本次权益分派。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策 和审议程序实施 2017 年度利润分配，并在规定时间内实施了 权益分派。 分红标准和比例是否明确和清晰： 《公司章程》中规定的分红标准和分红比例明确清晰。 相关的决策程序和机制是否完备： 公司 2017 年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后 提交股东大会审议，独立董事发表了独立意见，相关的决策 程序和机制完备。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 公司独立董事对 2017 年度利润分配方案发表了明确同意意 见，独立董事认为公司 2017 年度利润分配预案与公司业绩成 长性相匹配，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》 的相关规定，具备合法性、合规性、合理性，且利润分配预 案的实施不会对公司的正常经营活动产生影响。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 公司利润分配决策程序和机制完备，充分考虑了广大投资者 的合理诉求，其合法权益得到了充分保护。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司现金分红政策的调整经由董事会、监事会审议通过后提 交股东大会审议，相关决策程序合规、透明。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.03 每 10 股转增数（股） 0 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 分配预案的股本基数（股） 806,230,192 现金分红金额（元）（含税） 2,418,690.58 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 2,418,690.58 可分配利润（元） 579,309,140.22 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2018 年度利润分配预案为：以公司股份总数 806,230,192 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.03 元（含税），合计派发现金股利 2,418,690.58 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2016年度股东大会审议并通过了《关于公司2016年度利润分配的议案》。公司2016年度利润分配方案为：以公司股 份总数537,548,070股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股利53,754,807元（含税）， 公司于2017年7月6日完成了本次权益分派。 2、公司2017年度股东大会审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》。公司2017年度利润分配方案为：以公司股 份总数537,548,070股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），合计派发现金股利26,877,403.50元 （含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由537,548,070股增加至806,322,105股。公司 于2018年7月13日完成了本次权益分派。 3、经第三届董事会第二十四会议审议并通过《关于公司2018年度利润分配的议案》（此议案尚需提交2018年度股东大会审 议）。公司2018年度利润分配预案为：以公司股份总数806,230,192股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.03 元（含税），合计派发现金股利2,418,690.58元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 2,418,690.58 31,618,073.49 7.65% 2,418,690.58 7.65% 2017 年 26,877,403.50 246,386,469.09 10.91% 26,877,403.50 10.91% 2016 年 53,754,807.00 265,202,013.72 20.27% 53,754,807.00 20.27% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 上海欣香广告 有限公司;上海 狮电文化传播 有限公司;成都 禅悦广告传媒 有限公司;上海 慧裕文化传播 有限公司;北京 智百扬广告有 限公司;上海聚 丰广告有限公 司;上海鸣瑞广 告传媒有限公 司;沈阳悟石整 合广告传媒有 限公司;上海银 久广告有限公 司;上海鑫秩文 化传播有限公 司;韩慧丽;周晓 平;浙江浙商证 券资产管理有 限公司;东海基 金管理有限责 任公司;兴业全 球基金管理有 限公司;财通基 金管理有限公 司 股份限售承 诺 "（1）购买资产所发行股份 的锁定期上海欣香、上海狮 电、成都禅悦、上海慧裕、 北京智百扬、上海聚丰、上 海鸣瑞和沈阳悟石承诺其取 得的本次发行的股份自发行 上市之日起十二个月内不得 转让。上海银久和上海鑫秩 承诺其取得的本次发行的股 份自发行上市之日起二十四 个月内不得转让，且自前述 股份锁定期届满至新文化 2017 年年报出具之日期间的 任意时点，上海银久和上海 鑫秩累计所出售的新文化股 份占其所持有新文化股份总 数的比例不高于经具有证券 业务资格的会计师事务所出 具专项审核意见确认的郁金 香传播已实现的实际净利润 数占盈利补偿期间净利润承 诺数总额的比例。上海银久、 上海鑫秩进一步承诺，于新 文化 2018 年年报出具前，其 所持新文化股份不低于其于 本次交易中认购的新文化股 份数的 10%。达可斯广告股 东韩慧丽和周晓平取得的本 次发行的股份自发行上市之 日起十二个月内不得转让； 股份锁定期届满后，韩慧丽 在本次交易中取得的新文化 股份中的 2,412,993 股解除 2015 年 02 月 12 日 上海银久、上 海鑫秩、韩慧 丽和周晓平 承诺期限至 2018 年年报 出具之日，其 余承诺方承 诺期限至 2016 年 2 月 12 日。 履行中 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 锁定，周晓平在本次交易中 取得的新文化股份中的 649,652 股解除锁定；韩慧丽 剩余之 4,524,362 股和周晓 平剩余之 2,436,194 股（以下 简称"剩余股份数"），自股份 锁定期届满至购买方 2017 年年报出具之日期间的任意 时点，累计所出售的剩余股 份所占其剩余股份总数的比 例不高于经具有证券业务资 格的会计师事务所出具专项 审核意见确认的达可斯广告 已实现的实际净利润数占出 售方盈利补偿期间净利润承 诺数总额的比例。韩慧丽、 周晓平进一步承诺，于新文 化 2018 年年报出具前，其所 持新文化股份不低于其剩余 股份数的 10%。同时，前述 各方承诺由于新文化送红 股、转增股本等原因而增持 的新文化股份，亦遵守上述 承诺。（2）募集配套资金所 发行股份的锁定期新文化本 次向浙江浙商证券资产管理 有限公司、东海基金管理有 限责任公司、兴业全球基金 管理有限公司和财通基金管 理有限公司募集配套资金所 发行的股份自本次发行结束 之日起十二个月内不得转 让。" 上海银久广告 有限公司;Wise Genesis Limited;Fame Hill Media Corporation Limited;上海欣 香广告有限公 司;Panpacific Outdoor Media Company 业绩承诺及 补偿安排 "（一）利润补偿期间及补偿 额利润补偿的承诺期间为 2014 年、2015 年、2016 年 和 2017 年。郁金香传播全体 股东承诺郁金香传播 2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年实现的经审计的合并报表 中扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的净利润分别 不低于 6,916.25 万元、 8,604.30 万元、10,812.86 万 2014 年 01 月 01 日 2017-12-31 2014-2017 年 度，郁金香累 计扣除非经 常性损益后 归属于母公 司股东的净 利润承诺数 39,653.82 万 元，实际数 36,657.84 万 元，累计未完 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 Limited;上海狮 电文化传播有 限公司;成都禅 悦广告传媒有 限公司;上海慧 裕文化传播有 限公司;北京智 百扬广告有限 公司;上海聚丰 广告有限公 司;Yumi Media Corporation Limited;BNO Media Corporation Limited;Switch Media Corporation Limited;Asha New Media Limited;上海鸣 瑞广告传媒有 限公司;沈阳悟 石整合广告传 媒有限公司;上 海鑫秩文化传 播有限公司 元和 13,320.41 万元。（二） 利润补偿的实施若盈利补偿 期间郁金香传播实现的实际 净利润数低于净利润承诺 数，则郁金香传播股东须就 不足部分向新文化进行补 偿。本次交易中，认购新文 化发行股份的郁金香传播内 资股东应首先以其于本次交 易中认购的新文化股份进行 补偿，如本次交易中认购的 股份不足补偿，则其进一步 以现金进行补偿，本次交易 中仅收取现金对价的郁金香 传播外资股东应以其于本次 交易中获得的现金对价进行 补偿。（三）减值测试及补偿 安排在盈利补偿期间届满 后，新文化与郁金香传播股 东应共同聘请具有证券业务 资格的会计师事务所对郁金 香传播进行减值测试，并在 盈利补偿期间最后一年的新 文化年度审计报告出具之前 或之日出具相应的减值测试 审核报告。如标的资产减值 额﹥已补偿股份总数×本次 交易中新文化向内资补偿方 发行股份的价格﹢已补偿现 金，则郁金香传播股东应向 新文化另行补偿。上海银久 广告有限公司承诺, 其对除 上海银久广告有限公司外的 其他郁金香传播股东的盈利 补偿和减值补偿义务承担连 带责任。" 成承诺业绩， 郁金香原股 东须就业绩 承诺不足部 分向公司进 行补偿。其 中，十五家郁 金香原股东 应补偿现金 62,744,479.36 元，上海银久 广告有限公 司、上海鑫秩 文化传播有 限公司合计 应补偿股份 2,375,205 股 （2017 年度 权益分派后， 应补偿股份 变更为 3,562,808 股） 及返还上述 股份在盈利 补偿期间的 现金分红。公 司已依据《发 行股份及支 付现金购买 资产之盈利 补偿协议》发 函要求相关 方履行承诺。 截至 2018 年 12 月 31 日， 上海欣香广 告有限公司 已向公司支 付现金补偿 款 7,171,512.59 元，其余十六 家郁金香原 股东尚未兑 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 现业绩补偿 承诺。公司正 通过司法途 径向相关方 追讨业绩补 偿款。 上海银久广告 有限公司；上海 鑫秩文化传播 有限公司；郁金 香传播（上海） 有限公司 业绩承诺及 补偿安排 "（一）就郁金香广告及其控 股子公司截至 2017 年 12 月 31 日经审计合并财务报表所 载之应收账款相关事宜，上 海银久广告有限公司、上海 鑫秩文化传播有限公司现承 诺如下：1、承诺方承担应收 账款回收责任，将尽最大努 力实现应收账款的收回，并 对上述应收账款的全额收回 提供连带责任担保。2、承诺 方目前所持有的新文化总计 25,149,937 股（其中银久为 24,501,149 股，鑫秩为 648,788 股）的未解禁股（" 未解禁股"）继续锁定，并承 诺就郁金香广告及其控股子 公司截至 2017 年 12 月 31 日 经审计合并财务报表所载之 应收账款应于 2018 年 12 月 31 日之前收回不低于 1.5 亿 元，剩余未收回应收账款承 诺方承诺于 2019 年 12 月 31 日之前收回。未能按时收回 的金额由承诺方以现金补 偿，补偿完毕后，相关应收 账款的债权转让给承诺方享 有。上市公司将密切关注应 收账款的收回情况，并根据 承诺方所承诺 2018 年 12 月 31 日应收回的应收账款之回 收情况逐步为上述锁定股权 解除锁定。3、除已在未解禁 股上设定的质押外，自承诺 函签署之日起，上述锁定期 间承诺方不得在未解禁股上 新增任何质押或其他权利限 制。4、承诺方同意所持有上 2018 年 04 月 19 日 2019-12-31 正在履行中， 截止 2018 年 12 月 31 日， 2017 年 12 月 31 日经审计 合并财务报 表所载之应 收账款于 2018 年 12 月 31 日之前回 款超过 1.5 亿 元。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 市公司股票账户接受上市公 司监管。5、在未达到上述解 锁条件情况下,新文化无需 为承诺方办理股票解锁手 续。如违反上述承诺,承诺方 同意赔偿因此给新文化带来 的全部损失。（二）就郁金香 广告及其控股子公司截至 2017 年 12 月 31 日经审计合 并财务报表所载之应收账款 相关事宜，郁金香传播（上 海）有限公司管理层有义务 勤勉尽责，尽最大努力催收 应收账款，并对上述应收账 款的催收行为承担管理责 任。" 上海银久广告 有限公司;王敏; 上海鑫秩文化 传播有限公司; 韩慧丽;周晓平; 徐刚 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 "一、关于避免同业竞争的承 诺：（1）承诺在本次交易完 成后十二个月内及上海银 久、上海鑫秩持有新文化股 份的期间内，上海银久、上 海鑫秩及其实际控制人及其 实际控制的企业不会参与或 进行与新文化及其控股子公 司实际从事的业务存在竞争 的业务活动。上海银久、上 海鑫秩及其实际控制人将赔 偿新文化因上海银久、上海 鑫秩及其实际控制人违反本 承诺而遭受或产生的任何损 失或开支；（2）承诺在本次 交易完成后十二个月内及韩 慧丽和周晓平持有新文化股 份的期间内，韩慧丽和周晓 平及其各自实际控制的企业 不会参与或进行与新文化及 其控股子公司实际从事的业 务存在竞争的业务活动。韩 慧丽和周晓平将赔偿新文化 因其违反本承诺而遭受或产 生的任何损失或开支。二、 关于减少及规范关联交易的 承诺：上海银久及其实际控 制人王敏、上海鑫秩及其实 2015 年 02 月 12 日 长期有效 履行中 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 际控制人徐刚以及达可斯广 告的股东韩慧丽和周晓平承 诺：本人/本公司及本公司实 际控制人与新文化之间将尽 量减少和避免关联交易; 在 进行确有必要且无法规避的 关联交易时, 将保证按市场 化原则和公允价格进行公平 操作, 并按法律、法规以及 规范性文件的规定履行关联 交易程序及信息披露义务； 不会通过关联交易损害新文 化及其他股东的合法权益； 本人/本公司及本公司的实 际控制人不会利用新文化股 东地位, 损害新文化及其他 股东的合法利益；本人/本公 司及本公司的实际控制人将 杜绝一切非法占用上市公司 的资金、资产的行为, 在任 何情况下, 不要求新文化向 本人/本公司、本公司实际控 制人及其控制的企业提供任 何形式的担保。" 王敏;庄泳;丁明 生;陈喆;韩慧 丽;周晓平;鄂茜 其他承诺 "1、郁金香传播的王敏女士、 庄泳女士、丁明生先生以及 陈喆女士出具了《任职承诺 函》，承诺自本次交易完成后 五年内不主动辞去所担任郁 金香传播的职务，如违反上 述承诺，则应将相当于其最 近一年薪酬总额的金额赔偿 给郁金香传播；且在郁金香 传播任职期间及离职后两年 内，不得在新文化、郁金香 传播以外从事与新文化、郁 金香传播相同或类似的主营 业务或通过直接或间接控制 的其他经营主体从事该等业 务，不在同新文化、郁金香 传播存在相同或者类似主营 业务的公司任职或者担任任 何形式的顾问，违反上述承 诺的所得将归郁金香传播所 2015 年 02 月 12 日 长期有效 截至报告期 末，王敏、韩 慧丽、周晓平 及鄂茜正在 履行中；庄 泳、陈喆已离 职；丁明生已 过世。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 有。2、达可斯广告的韩慧丽 女士、周晓平先生以及鄂茜 女士出具了《任职承诺函》， 承诺自本次交易完成后五年 内不主动辞去所担任达可斯 广告的职务，如违反上述承 诺，则应将相当于其最近一 年薪酬总额的金额赔偿给达 可斯广告；且在达可斯广告 任职期间及离职后两年内， 不得在新文化、达可斯广告 以外从事与新文化、达可斯 广告相同或类似的主营业务 或通过直接或间接控制的其 他经营主体从事该等业务， 不在同新文化、达可斯广告 存在相同或者类似主营业务 的公司任职或者担任任何形 式的顾问，违反上述承诺的 所得将归达可斯广告所有。" 首次公开发行或再 融资时所作承诺 新余丰禾朴实 投资管理有限 公司;上海渠丰 国际贸易有限 公司;杨震华 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、截至承诺书出具日，除投 资新文化以外，承诺人均未 投资于任何其他企业，未经 营也没有为他人经营与新文 化相同或类似的业务，承诺 人与新文化不存在同业竞 争。2、承诺人自身不会并保 证将促使未来可能投资的除 新文化以外的其他控股子企 业（以下简称"其他子企业"） 不开展与新文化相同或类似 的业务，今后不会新设或收 购从事与新文化有相同或类 似业务的子公司、分公司等 经营性机构，不在中国境内 或境外成立、经营、发展或 协助成立、经营、发展任何 与新文化业务直接竞争或可 能竞争的业务、企业、项目 或其他任何活动，以避免对 新文化的生产经营构成新 的、可能的直接或间接的业 务竞争。3、承诺人将不利用 对新文化的控股/控制关系 2011 年 05 月 26 日 长期有效 正常履行中 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 进行损害新文化及新文化其 他股东利益的经营活动。4、 如新文化进一步拓展其产 品、服务和业务范围，承诺 人承诺自身、并保证将促使 其他子企业不与新文化拓展 后的产品、服务或业务相竞 争；可能与新文化拓展后的 产品、服务或业务产生竞争 的，承诺人承诺自身、并保 证将促使其他子企业将按以 下方式退出与新文化的竞 争：（1）停止生产、提供构 成竞争或可能构成竞争的产 品或服务；（2）停止经营构 成竞争或可能构成竞争的业 务；（3）将相竞争的业务纳 入到新文化中经营；（4）将 相竞争的业务转让给无关联 的第三方；（5）其他对维护 新文化权益有利的方式。5、 在上述第 4 项情形出现时， 无论是由承诺人或其他子企 业自身研究开发的、或从他 方引进或与他人合作开发的 与新文化生产、经营有关的 新技术、新产品，新文化有 优先受让、生产的权利。6、 在上述第 4 项情形出现时， 承诺人或其他子企业如拟出 售与新文化生产、经营相关 的任何其他资产、业务或权 益，新文化均有优先购买的 权利；承诺人保证承诺人自 身、并保证将促使其他子企 业在出售或转让有关资产或 业务时给予新文化的条件不 逊于向任何独立第三方提供 的条件。7、若发生承诺书第 5、6 项所述情况，承诺人承 诺其自身、并保证将促使其 他子企业尽快将有关新技 术、新产品、欲出售或转让 的资产或业务的情况以书面 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 形式通知新文化，并尽快提 供新文化合理要求的资料， 新文化可在接到承诺人通知 后六十天内决定是否行使有 关优先生产或购买权。8、承 诺人确认承诺书旨在保障新 文化全体股东之权益而作 出。9、承诺人确认承诺书所 载的每一项承诺均为可独立 执行之承诺，任何一项承诺 若被视为无效或终止将不影 响其他各项承诺的有效性。 10、如违反上述任何一项承 诺，承诺人愿意承担由此给 新文化或新文化除承诺人以 外的其他股东造成的直接或 间接经济损失、索赔责任及 额外的费用支出。11、承诺 书自承诺人签署之日起生 效，承诺书所载上述各项承 诺在承诺人作为新文化控股 股东和/或实际控制人期间 持续有效且不可变更或撤 销。 股权激励承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 （一）公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政 策变更事项无需提交股东大会审议，具体情况如下： 1、变更原因 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017 年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），对一般企业财务报表格式 进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 2、本次会计政策变更的影响 根据《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，公司调整了财务报表列报，具体内容如下： 1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 合并利润表中持续经营净利润2017年金额246,238,535.01元，2016年金额263,542,514.73元。母公司利润表中持续经营净利润 2017年金额136,639,711.12元，2016年金额311,363,815.47元。 2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比 较数据相应调整。 合并利润表中2017年营业外支出减少618,064.55元，资产处置收益调减618,064.55元。2016年营业外支出减少2,987,481.86元， 资产处置收益调减2,987,481.86元。 本次会计政策变更仅涉及财务报表列报的调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响，亦不涉及对以前年 度的追溯调整。 （二）公司第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计 政策变更事项无需提交股东大会审议，具体情况如下： 1、变更原因 为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018 年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式 进行了修订。于2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）同时废止。根 据上述财会[2018]15号文件的要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适 用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。 2、本次会计政策变更的影响 本次会计报表格式调整后，公司编制2018年第三季度及后续的财务报表将执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15号）调整以下财务报表科目的列报，并相应调整可比会计期间的数据： 1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目； 2）原“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目； 3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目； 4）原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目； 5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目； 6）原“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目； 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 7）原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目； 8）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目； 9）在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。 本次会计政策变更仅涉及财务报表列报的调整，除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调 整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 （三）公司第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计 政策变更事项无需提交股东大会审议，具体情况如下： 1、变更原因 详见（二）1、变更原因 2、本次会计政策变更的影响 本次会计报表格式调整后，公司编制2018年年度及后续的财务报表将执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2018]15号）调整以下财务报表科目的列报，并相应调整可比会计期间的数据： 1）企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常 活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。比较数据相应调整。 2）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 本次会计政策变更仅涉及财务报表列报的调整，除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调 整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 合并范围增加：报告期内，公司通过新设或投资的方式，新增了仲秋影业（上海）有限公司、上海郁金香文化传播有限公司、 上海达可斯广告有限公司、晖腾亚洲有限公司。上述公司均已于2018年纳入合并报表范围。 合并范围减少：报告期内，公司通过协议转让方式，转让上海郁金香广告有限公司及上海郁金香广告传媒有限公司100%股 权，注销了天津腾龙影视文化发展有限公司、浙江天合盛世影视制作有限公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 158.7 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 张宇、韩晨君 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年1月19日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《上海新文化传媒集团股份有限公司第二期员工持 股计划（草案）及其摘要》等相关议案，同意公司实施第二期员工持股计划，并委托中海信托股份有限公司设立“中海信托- 新文化员工持股计划集合资金信托计划”，通过大宗交易或二级市场购买等法律法规许可的方式买入新文化股票。2017年1 月26日，公司员工持股计划已完成股票购买，股票锁定期为2017年1月26日至2018年1月25日。员工持股计划存续期为2017 年1月19日至2019年1月18日。公司于2017年2月3日在巨潮资讯网（ 划完成股票购买暨控股股东减持股份的公告》（公告编号：2017-015）。 截至2018年7月3日，“长江资管新文化1号定向资产管理计划”所持有的新文化股票已全部出售。根据《上海新文化传媒 集团股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》之规定，公司第二期员工持股计划实施完毕并终止。公司于2018年7月6 日在巨潮资讯网（ 2018-038）。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 关联方 关联关 系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 Young & Young Internation al Corporatio n 同一最 终控制 人 股权转让 关于 PREMIU M DATA ASSOCI ATESLI MITED 之股权转 让 经双方协 商，采用 前次 PDAL 估 值人民币 26 亿元 及中国人 民银行同 期人民币 贷款基准 利率，最 终确定本 次股权转 让的交易 价格为 1.38 亿元 人民币。 13,800 现金 0 2018 年 09 月 19 日 巨潮资讯 网 （http:// in /）公告编 号： 2018-054 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情况 本次交易定价合理、公允，交易事项对公司未来发展产生积极影响，且履行了必 要的审议程序，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 PDAL 原股东承诺 PDAL2016-2019 香港财政年度实现净利润人民币 10.4 亿元。截 至报告期末，PDAL 已完成 2016-2017/2017-2018 香港财政年度承诺利润。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年5月30日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于2018年度日常经营关联交易预计事项的议案》，同意上海 新文化传媒集团股份有限公司与PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED在2018年度发生日常经营关联交易预计总金额不 超过人民币2亿元。其中影视项目投资及制作类为人民币1.2亿元，IP授权及相关服务类为0.8亿元。公司将视项目实际推进情 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 况，在预计总金额范围内，调整上述两类关联交易事项的执行金额。如2018年度公司与PDAL发生的日常经营关联交易预计 总金额超出人民币2亿元，公司将按相关规定履行披露或审议程序。 2018年度，公司与 PDAL未发生关联交易。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于 2018 年度日常经营关联交易预计事 项的公告》 2018 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（ 告编号：2018-025 《2017 年度股东大会决议公告》 2018 年 05 月 30 日 巨潮资讯网（ 告编号：2018-032 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 相关公告 披露日期 额 完毕 联方担保 新文化传媒香港有限 公司 2017 年 01 月 03 日 53,645.78 2017 年 01 月 19 日 0 连带责任保 证 三年 否 否 郁金香广告传播（上 海）有限公司 2018 年 04 月 23 日 6,000 2018 年 04 月 28 日 6,000 连带责任保 证 两年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 6,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 6,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 59,645.78 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 6,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 郁金香广告传播（上 海）有限公司 2016 年 02 月 25 日 30,000 2015 年 06 月 17 日 4,500 质押 三年 是 否 上海郁金香广告传媒 有限公司 2016 年 02 月 25 日 1,500 2017 年 09 月 06 日 1,000 连带责任保 证 两年 是 否 新文化传媒香港有限 公司 2017 年 01 月 03 日 58,600 2017 年 01 月 19 日 35,997.48 质押 三年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 90,100 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 35,997.48 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 6,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 6,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 149,745.78 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 41,997.48 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.08% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 上海新 文化传 媒集团 股份有 限公司 北京爱 奇艺科 技有限 公司 网络剧 《西游 降魔 篇》独 家投资 权 2017 年 06 月 08 日 不适用 市场定 价 28,800 否 不适用 项目正 在前期 策划阶 段 2017 年 06 月 09 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ）公告 编号： 2017-0 48 上海新 文化传 媒集团 股份有 限公司 北京奇 艺世纪 科技有 限公司 电视剧 《美人 鱼》独 家许可 使用权 2017 年 06 月 08 日 不适用 市场定 价 42,000 否 不适用 项目正 在前期 策划阶 段 2017 年 06 月 09 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ）公告 编号： 2017-0 49 上海新 星辉海 电影 2018 年 不适用 市场定 5,000-1 否 不适用 项目正 2018 年 巨潮资 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 文化影 业有限 公司 外有限 公司 《美人 鱼 2》 05 月 28 日 价 0,000 在后期 制作阶 段 05 月 29 日 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ）公告 编号： 2018-0 31 上海新 文化影 业有限 公司 星辉海 外有限 公司 电影 《新喜 剧之 王》 2018 年 12 月 28 日 不适用 市场定 价 1,000-5 ,000 否 不适用 项目正 在后期 制作阶 段 2019 年 01 月 02 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ）公告 编号： 2019-0 01 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司积极履行社会责任，《2018年度社会责任报告》已于2019年3月30日在巨潮资讯网（ 披露。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、截至2018年12月31日，本公司控股股东上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）共持有本公司160,141,600股 股份，占本公司总股本的 19.86%，股份性质为无限售条件流通股。渠丰国际累计质押股份104,416,498股，占渠丰国际持有 本公司股份总数的65.20%，占本公司总股本的12.95%。 2、截至2018年12月31日，本公司持股5%以上股东上海银久广告有限公司（以下简称“银久广告”）共持有本公司45,939,673 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 股股份，占本公司总股本的5.70%，其中无限售条件流通股9,187,950股，首发后机构类限售股为36,751,723股。银久广告累 计质押股份45,900,000股，占银久广告持有本公司股份总数的99.91%，占本公司总股本的5.69%。累计冻结股份45,939,673股， 占银久广告持有本公司股份总数的100%，占本公司总股本的5.70%。 3、截至2018年12月31日，本公司持股5%以上股东杨震华共持有本公司40,500,000股股份，占本公司总股本的5.02%，其中无 限售条件流通股10,125,000股，高管锁定股30,375,000股。杨震华累计质押股份18,219,500股，占杨震华持有本公司股份总数 的44.99%，占本公司总股本的2.26%。 4、2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于郁金香广告传播（上海）有限公司原股东业绩补偿及 回购股份的议案》。2014-2017年度，郁金香累计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润承诺数39,653.82万元，扣 除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润实际数36,657.84 万元，累计完成率92.44%，累计未完成承诺业绩。根据《发 行股份及支付现金购买资产协议》及《发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议》，上海欣香广告有限公司、上海狮电 文化传播有限公司、成都禅悦广告传媒有限公司、上海慧裕文化传播有限公司、北京智百扬广告有限公司、上海聚丰广告有 限公司、上海鸣瑞广告传媒有限公司、沈阳悟石整合广告传媒有限公司、Wise Genesis Limited、Fame Hill Media Corporation Limited、Panpacific Outdoor Media Company Limited、Yumi Media Corporation Limited、BNO Media Corporation Limited、Switch Media Corporation Limited、Asha New Media Limited等十五家郁金香原股东应补偿现金62,744,479.36元，上海银久广告有限 公司、上海鑫秩文化传播有限公司合计应补偿股份2,375,205股（2017年度权益分派后，应补偿股份变更为3,562,808股）及返 还上述股份在盈利补偿期间的现金分红。详见公司于2018年4月23日在巨潮资讯网（ 于郁金香广告传播（上海）有限公司原股东业绩补偿及回购股份的公告》（公告编号：2018-019）。公司已依据《发行股份 及支付现金购买资产之盈利补偿协议》发函要求相关方履行承诺。截至本报告披露日，上海欣香广告有限公司已向公司支付 现金补偿款7,171,512.59元，上海鑫秩文化传播有限公司已向公司补偿股份91,913股及返还现金分红15,040.20元（回购股份于 2019年2月19日完成注销手续，公司总股本减少至806,230,192股），其余十五家郁金香原股东尚未兑现业绩补偿承诺。公司 正通过司法途径向相关方追讨业绩补偿款。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2018年5月28日，全资子公司上海新文化影业有限公司（以下简称“新文化影业”）与星辉海外有限公司签署了《共同投资 协议<美人鱼2>》。新文化影业以自有资金不低于人民币5,000万元且不超过人民币10,000万元参与投资电影《美人鱼2》。 截至报告期末，协议正常履行中，项目处于后期制作阶段。公司于2018年5月29日在巨潮资讯网（ 发布了《关于全资子公司投资电影<美人鱼2>的公告》（公告编号：2018-031）。 2、公司于2018年9月18日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资暨关联交易的议案》，同 意全资子公司新文化传媒香港有限公司与关联方Young & Young International Corporation签署《新文化传媒香港有限公司与 Young & Young International Corporation关于PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED之股权转让协议》。新文化香港以等 值1.38亿元人民币的港币为对价受让Young & Young持有的PDAL5%的股权，增加由周星驰先生担任主控人员或主创人员(包 括但不限于导演、编剧、制片人、监制)的电影、电视类作品的投资收益权以及由其著名IP作品衍生开发的网络剧、话剧、 漫画等影视文化内容的权益性投资，提升公司整体竞争力。本次投资完成后，新文化香港持有PDAL45%的股权，Young & Young 持 有 PDAL6% 的 股 权 。 上 述 股 权 过 户 手 续 已 于 报 告 期 内 办 理 完 成 。 公 司 于 2018 年 9 月 19 日 在 巨 潮 资 讯 网 （ PDAL 原 股 东 承 诺 PDAL2016-2019 香 港 财 政 年 度 实 现 净 利 润 人 民 币 10.4 亿 元 。 截 至 报 告 期 末 ， PDAL 已 完 成 2016-2017/2017-2018香港财政年度承诺利润。 3、2018年12月28日，新文化影业与星辉海外有限公司签署了共同投资协议《新喜剧之王》。新文化影业以自有资金不低于 人民币1,000万元且不超过人民币5,000万元参与投资电影《新喜剧之王》。截至报告期末，协议正常履行中，项目处于后期 制作阶段。公司于2019年1月2日在巨潮资讯网（ 的公告》（公告编号：2019-001）。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 84,238,32 8 15.67% 39,595,23 1 -15,047,8 67 24,547,36 4 108,785,6 92 13.49% 3、其他内资持股 84,238,32 8 15.67% 39,595,23 1 -15,047,8 67 24,547,36 4 108,785,6 92 13.49% 其中：境内法人持股 25,149,93 7 4.68% 12,574,96 8 12,574,96 8 37,724,90 5 4.68% 境内自然人持股 59,088,39 1 10.99% 27,020,26 2 -15,047,8 67 11,972,39 6 71,060,78 7 8.81% 二、无限售条件股份 453,309,7 42 84.33% 229,178,8 04 15,047,86 7 244,226,6 71 697,536,4 13 86.51% 1、人民币普通股 453,309,7 42 84.33% 229,178,8 04 15,047,86 7 244,226,6 71 697,536,4 13 86.51% 三、股份总数 537,548,0 70 100.00% 268,774,0 35 0 268,774,0 35 806,322,1 05 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数重新核定。 2、公司2017年度股东大会审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》。公司2017年度利润分配方案为：以公司股 份总数537,548,070股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），合计派发现金股利26,877,403.50元 （含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由 537,548,070股增加至806,322,105股。本次权益分派股权登记日为2018年7月12日，除权除息日为2018年7月13日。 3、报告期内，韩慧丽根据约定解除限售股份6,500,000股，周晓平根据约定解除限售股份3,500,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司2017年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交2017年度股东大会审议并通过，独立董事发表了明确同 意意见。 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准上海新文化传媒集团股份有限公司向上海银久广告有限公司等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1068号）核准，按照其承诺事项，报告期内根据约定分批解除限售。本次限售股 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 份解除限售的数量、上市流通时间均符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重 组管理办法》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规的相关规定。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年7月13日完成了本次权益分派，总股本由537,548,070股增加至806,322,105股。2018年8月，公司完成了工商变更 登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 股份变动前（537,548,070股） 股份变动后（806,322,105股） 2017年末 2018年末 2017年末 2018年末 基本每股收益（元/股） 0.46 0.06 0.31 0.04 稀释每股收益（元/股） 0.46 0.06 0.31 0.04 归属于公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 5.58 5.55 3.72 3.70 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 上海银久广告有 限公司 24,501,149 12,250,574 36,751,723 首发后限售股 根据承诺约定分 期解除限售 上海鑫秩文化传 播有限公司 648,788 324,394 973,182 首发后限售股 根据承诺约定分 期解除限售 韩慧丽 5,374,942 6,500,000 2,687,471 1,562,413 首发后限售股 根据承诺约定分 期解除限售 周晓平 2,894,199 3,500,000 1,447,100 841,299 首发后限售股 根据承诺约定分 期解除限售 盛文蕾 28,556,250 4,969,867 11,793,192 35,379,575 高管锁定股 在任职期间每年 转让的股份不超 过本人直接或间 接持有新文化股 份总数的 25%。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 杨震华 20,250,000 10,125,000 30,375,000 高管锁定股 在任职期间每年 转让的股份不超 过本人直接或间 接持有新文化股 份总数的 25%。 孙毅 1,485,000 742,500 2,227,500 高管锁定股 在任职期间每年 转让的股份不超 过本人直接或间 接持有新文化股 份总数的 25%。 余厉 528,000 78,000 225,000 675,000 高管锁定股 在任职期间每年 转让的股份不超 过本人直接或间 接持有新文化股 份总数的 25%。 合计 84,238,328 15,047,867 39,595,231 108,785,692 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司2017年度股东大会审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》。公司2017年度利润分配方案为：以 公司股份总数537,548,070股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），合计派发现金股利26,877,403.50 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由 537,548,070股增加至806,322,105股。本次权益分派股权登记日为2018年7月12日，除权除息日为2018年7月13日。详见公司于 2018年7月6日在巨潮资讯网（ 2018年8月，公司完成了工商变更登记手续，公司注册资本变更为人民币80632.2105万元。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 44,067 年度报告披露日 43,692 报告期末表决权 0 年度报告披露日 0 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 股东总数 前上一月末普通 股股东总数 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海渠丰国际贸 易有限公司 境内非国有法人 19.86% 160,141,6 00 增加 44,087,20 0 股 0 160,141,6 00 质押 104,416,498 上海银久广告有 限公司 境内非国有法人 5.70% 45,939,67 3 增加 15,313,22 4 股 36,751,72 3 9,187,950 质押 45,900,000 冻结 45,939,673 杨震华 境内自然人 5.02% 40,500,00 0 增加 13,500,00 0 股 30,375,00 0 10,125,00 0 质押 18,219,500 盛文蕾 境内自然人 4.39% 35,379,61 7 增加 3,931,106 股 35,379,57 5 42 质押 8,115,000 南山集团资本投 资有限公司 境内非国有法人 2.79% 22,500,00 0 增加 7,500,000 股 0 22,500,00 0 质押 22,500,000 海通期货股份有 限公司 境内非国有法人 1.73% 13,940,00 0 增加 13,940,00 0 股 0 13,940,00 0 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONA L PLC. 境外法人 1.48% 11,924,23 9 增加 3,974,746 股 0 11,924,23 9 九泰基金－广发 银行－四川金舵 投资有限责任公 司 其他 0.93% 7,500,000 增加 2,500,000 股 0 7,500,000 韩慧丽 境内自然人 0.60% 4,814,117 减少 759,503 股 1,562,413 3,251,704 质押 372,160 孙毅 境内自然人 0.37% 2,970,000 增加 990,000 股 2,227,500 742,500 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 杨震华先生现任上海渠丰国际贸易有限公司执行董事。除此之外，公司未知上述股东 之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海渠丰国际贸易有限公司 160,141,600 人民币普通股 160,141,600 南山集团资本投资有限公司 22,500,000 人民币普通股 22,500,000 海通期货股份有限公司 13,940,000 人民币普通股 13,940,000 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 11,924,239 人民币普通股 11,924,239 杨震华 10,125,000 人民币普通股 10,125,000 上海银久广告有限公司 9,187,950 人民币普通股 9,187,950 九泰基金－广发银行－四川金舵投 资有限责任公司 7,500,000 人民币普通股 7,500,000 韩慧丽 3,251,704 人民币普通股 3,251,704 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION 2,892,000 人民币普通股 2,892,000 何建平 2,467,050 人民币普通股 2,467,050 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 杨震华先生现任上海渠丰国际贸易有限公司执行董事。除此之外，公司未知前 10 名 无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 上海渠丰国际贸易有限公 司 杨震华 2008 年 10 月 27 日 91310115681031362F 从事货物及技术的进出口业 务，建筑材料、装潢材料、 金属材料及制品、服装鞋帽、 日用百货、办公用品的销售， 市场营销策划，会务服务， 展览展示服务，餐饮企业管 理，企业管理咨询，商务信 息咨询，电子商务（除金融 业务），物业管理。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 杨震华 本人 中国 否 主要职业及职务 杨震华先生，中国国籍，无境外永久居留权，1960 年生，工商管理硕士（MBA），艺术管理 博士，高级经营师。2004 年公司成立至今任职公司董事长兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 杨震华 董事长兼 总经理 现任 男 58 2004 年 12 月 30 日 2019 年 05 月 05 日 27,000,00 0 13,500,00 0 40,500,00 0 盛文蕾 董事、副 总经理 现任 女 46 2010 年 04 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 31,448,51 1 11,793,20 6 7,862,100 35,379,61 7 孙毅 董事 现任 男 64 2010 年 04 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 1,980,000 990,000 2,970,000 王敏 董事 现任 女 57 2015 年 05 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 郑培敏 独立董事 现任 男 46 2015 年 05 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 曹军波 独立董事 现任 男 41 2016 年 05 月 05 日 2019 年 05 月 05 日 万如平 独立董事 现任 男 53 2016 年 05 月 05 日 2019 年 05 月 05 日 余厉 监事会主 席 现任 男 49 2010 年 04 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 600,000 300,000 900,000 顾辰 监事 现任 男 30 2015 年 05 月 20 日 2019 年 05 月 05 日 王雷 职工代表 监事 现任 男 45 2013 年 05 月 07 日 2019 年 05 月 05 日 刘郡 副总经理 现任 男 61 2016 年 2019 年 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 05 月 20 日 05 月 05 日 汪烽 副总经 理、董事 会秘书 现任 女 49 2018 年 09 月 18 日 2019 年 05 月 05 日 洪国梁 财务总监 现任 男 39 2018 年 08 月 28 日 2019 年 05 月 05 日 蒋正新 副总经理 离任 男 60 2014 年 03 月 18 日 2018 年 12 月 07 日 许彬 副总经 理、董事 会秘书 离任 男 39 2017 年 01 月 13 日 2018 年 10 月 29 日 费庆 财务总监 离任 男 41 2017 年 01 月 13 日 2018 年 08 月 28 日 魏群 副总经理 离任 男 47 2017 年 05 月 05 日 2018 年 08 月 28 日 合计 -- -- -- -- -- -- 61,028,51 1 26,583,20 6 7,862,100 0 79,749,61 7 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 魏群 副总经理 解聘 2018 年 08 月 28 日 辞职 费庆 财务总监 解聘 2018 年 08 月 28 日 辞职 许彬 副总经理、董事 会秘书 解聘 2018 年 10 月 29 日 辞职 蒋正新 副总经理 解聘 2018 年 12 月 07 日 退休 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一） 董事会成员 1、杨震华先生，中国国籍，无境外永久居留权，1960年生，工商管理硕士（MBA），艺术管理博士，高级经营师。上海市 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 第十五届人大代表。曾任上海音像出版社电视部主任、发行总站常务副站长、中华文艺音像出版社常务副社长。现为中国电 视剧制作产业协会副会长、中国电视艺术家协会电视剧艺术专业委员会副主任、上海文化发展基金会评审评估专家、上海市 广播电视节目制作业行业协会会长、上海电视艺术家协会副主席、上海市网络视听行业协会副会长。现任公司董事长、总经 理。 2、盛文蕾女士，中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，会计专业硕士（MPAcc）。曾任上海石油集团润滑油公司财务 科副科长、中石化上海润滑油销售分公司财务科科长。现任公司董事、副总经理。 3、孙毅先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954年生，本科学历。曾任上海电视台电视剧制作中心制片主任、上海电视 台广告节目营销中心副主任、上海电视台节目部主任、勤加缘国际传媒投资有限公司总经理、上海新文化广播电视制作有限 公司副总经理。现任公司董事、发行部总监。 4、王敏女士，中国国籍，无境外永久居留权，1961年生，大专学历。曾任上海西南飞帆广告有限公司副总经理、上海巍珂- 庆余广告有限公司副总经理。现任公司董事。 5、郑培敏先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，工学学士、管理工程硕士（MBA）。曾任职于中国人保信托投 资公司。现任上海荣正投资咨询有限公司董事长，兼任公司独立董事等职务。 6、曹军波先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，国际经济关系专业硕士。曾任上海艾瑞市场咨询有限公司合伙 人、研究院院长。现任百度资本（宁波梅山保税港区佰兴投资管理有限公司）研究董事总经理，兼任公司独立董事等职务。 7、万如平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年生，会计专业硕士、高级会计师、注册会计师。曾任江苏兴亚会计 师事务所综合业务部主任、大亚科技集团有限公司董事局主席助理、惠生控股（集团）有限公司财务部经理、惠生海洋工程 有限公司财务总监、上海闻政管理咨询有限公司副总裁。现任苏州市光华实业（集团）有限公司常务副总裁，江苏正则会计 师事务所有限公司执行董事、总经理，兼任公司独立董事等职务。 （二） 监事会成员 1、余厉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年生，本科学历。曾任上海新文化广播电视制作有限公司编辑部副主任、 上海新文化广告有限公司副总经理。现任公司监事会主席。 2、顾辰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1988年生，本科学历。现任公司企宣部总监、公司监事。 3、王雷先生，中国国籍，无海外永久居留权，1973年生，本科学历。曾任上海新文化广播电视制作有限公司后制部主管， 上海金剪刀数码影像制作有限公司副总经理。现任公司职工代表监事、未来影像3D中心副总经理。 （三） 高级管理人员 1、杨震华先生，个人简历见本章“（一）董事会成员”。 2、盛文蕾女士，个人简历见本章“（一）董事会成员”。 3、刘郡先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957年生，研究生学历。1989年起在天津电视台工作。曾任天视卫星传媒股 份有限公司副总经理。现任公司副总经理。 4、汪烽女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年生，硕士学位。曾任海通证券股份有限公司资本市场部总经理、投资 银行部董事总经理；上海力元股权投资管理有限公司总裁；上海缘木投资管理有限公司总经理。现任公司副总经理、董事会 秘书。 5、洪国梁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1979年生，本科学历。曾任上海华夏会计师事务所有限公司审计师、上海 迪赛诺药业股份有限公司计划财务部总监。现任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 杨震华 上海渠丰国际贸易有限公司 执行董事 2008 年 10 月 27 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 杨震华 惊幻科技发展（上海）有限公司 董事长 2014 年 04 月 02 日 否 杨震华 沈阳达可斯广告有限公司 董事长 2014 年 12 月 24 日 否 杨震华 仙境网络科技（上海）有限公司 董事长 2015 年 09 月 21 日 否 杨震华 仲秋影业（上海）有限公司 董事长 2017 年 12 月 25 日 否 杨震华 上海达可斯广告有限公司 董事长 2018 年 11 月 08 日 否 杨震华 上海华琴影视科技发展有限公司 执行董事 2007 年 01 月 18 日 否 杨震华 上海新文化国际交流有限公司 执行董事兼 总经理 2008 年 11 月 27 日 否 杨震华 上海赛领朴实资产管理有限公司 董事 2014 年 10 月 23 日 否 杨震华 郁金香广告传播（上海）有限公司 董事 2014 年 12 月 19 日 否 杨震华 Young & Young International Corporation 董事 2016 年 06 月 23 日 否 杨震华 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 董事 2017 年 01 月 27 日 否 杨震华 上海英翼文化传播有限公司 董事 2017 年 02 月 23 日 否 杨震华 上海兰馨影业有限公司 董事 2018 年 12 月 28 日 否 盛文蕾 上海梁辰投资咨询有限公司 董事兼总经 理 2014 年 05 月 09 日 否 盛文蕾 仙境网络科技（上海）有限公司 董事 2015 年 09 月 21 日 否 盛文蕾 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 董事 2017 年 01 月 27 日 否 王敏 上海郁金香广告传媒有限公司 执行董事兼 总经理 2004 年 06 月 16 日 否 王敏 上海鑫秩文化传播有限公司 监事 2004 年 08 月 18 日 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 郑培敏 上海荣正投资咨询有限公司 董事长 1998 年 07 月 10 日 是 郑培敏 上海利保投资管理有限公司 执行董事 2011 年 04 月 18 日 是 郑培敏 上海方付通商务服务有限公司 董事 2014 年 05 月 27 日 是 郑培敏 天络行(上海)品牌管理有限公司 董事 2015 年 11 月 30 日 否 郑培敏 上海洛合体育发展有限公司 董事 2016 年 10 月 14 日 否 郑培敏 重庆博腾制药科技股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 29 日 是 郑培敏 浙江森马服饰股份有限公司 独立董事 2016 年 01 月 29 日 是 曹军波 百度资本（宁波梅山保税港区佰兴投资 管理有限公司） 研究董事总 经理 2017 年 04 月 03 日 是 曹军波 深圳市麦达数字股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 01 日 是 万如平 江苏正则会计师事务所有限公司 执行董事兼 总经理 1999 年 12 月 01 日 是 万如平 苏州市光华实业（集团）有限公司 常务副总裁 2018 年 03 月 01 日 是 万如平 江苏金陵体育器材股份有限公司 独立董事 2015 年 02 月 01 日 是 万如平 展鹏科技股份有限公司 独立董事 2016 年 06 月 16 日 是 万如平 凯瑞环保科技股份有限公司 独立董事 2017 年 08 月 01 日 是 余厉 上海翰熠文化传播有限公司 董事长 2017 年 07 月 03 日 否 余厉 上海颖圣广告有限公司 监事 2015 年 05 月 06 日 否 余厉 霍尔果斯新文化影视制作有限公司 监事 2017 年 08 月 08 日 否 余厉 郁金香广告传播（上海）有限公司 监事 2018 年 11 月 11 日 否 王雷 惊幻科技发展（上海）有限公司 董事 2014 年 04 月 02 日 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 王雷 上海兰馨影业有限公司 监事 2014 年 04 月 29 日 否 王雷 上海亿能文化传播有限公司 监事 2011 年 06 月 28 日 否 王雷 上海郁金香文化传播有限公司 监事 2018 年 07 月 31 日 否 汪烽 郁金香广告传播（上海）有限公司 董事长 2018 年 11 月 11 日 否 汪烽 匠兴股权投资（苏州）有限公司 总经理 2018 年 11 月 16 日 否 汪烽 上海般云智能科技有限公司 监事 2017 年 06 月 01 日 否 洪国梁 上海颖圣广告有限公司 董事 2018 年 12 月 26 日 否 洪国梁 上海兰馨影业有限公司 董事 2018 年 12 月 28 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会审议通过，高级管理人员报酬由董 事会审议通过。在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬 由公司支付，独立董事津贴依据股东大会决议支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬以及独立董事津贴按照公司《薪 酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、 岗位级别等为考核依据确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬或津贴均在本报告期内发放。 税前合计发放565.18万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杨震华 董事长兼总经理 男 58 现任 60.45 否 盛文蕾 董事、副总经理 女 46 现任 50.45 否 孙毅 董事 男 64 现任 24 否 王敏 董事 女 57 现任 119.42 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 郑培敏 独立董事 男 46 现任 10 否 曹军波 独立董事 男 41 现任 10 否 万如平 独立董事 男 53 现任 10 否 余厉 监事会主席 男 49 现任 12 否 顾辰 监事 男 30 现任 12.63 否 王雷 职工代表监事 男 45 现任 12.69 否 刘郡 副总经理 男 61 现任 50 否 汪烽 副总经理、董事 会秘书 女 49 现任 18.99 否 洪国梁 财务总监 男 39 现任 12.48 否 蒋正新 副总经理 男 60 离任 47.72 否 许彬 副总经理、董事 会秘书 男 39 离任 45.78 否 费庆 财务总监 男 41 离任 28.65 否 魏群 副总经理 男 47 离任 39.92 否 合计 -- -- -- -- 565.18 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 53 主要子公司在职员工的数量（人） 261 在职员工的数量合计（人） 314 当期领取薪酬员工总人数（人） 314 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 85 技术人员 50 财务人员 24 行政人员 34 管理人员 28 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 企划制作与宣传人员 47 影院工作人员 46 合计 314 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 17 本科 134 大专 102 大专以下 61 合计 314 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执 行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、 失业保险、生育保险及公积金。公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施了公平公正的绩效考核机制，建立并完善了劳 动者与所有者的利益共享机制，充分调动管理者和公司员工的积极性。 3、培训计划 公司十分注重员工培训，自上而下构建了完善的培训体系，积极寻求各种有效的培训资源，定期组织各项专业培训，加强与 员工沟通交流，进一步提升员工的专业技术和整体素质，促进员工和企业共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全 的公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治 理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大 会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和 自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够 依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等开展工作，出席董 事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事 能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司 董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核，董事、监事的薪酬标准由公司股东大会批准。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露 有关信息，公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供 公司已披露的相关资料。中国证监会指定的上市公司信息披露报纸为公司信息披露的报纸，中国证监会指定的网站为公司信 息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客 户，始终坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司可持续、稳健发展。 （八）关于投资者关系 投资者关系工作是一项长期、持续的重要工作，公司不断学习先进投资者关系管理经验，以更好的方式和途径使广大投资者 能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期 内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系的各项工作。 截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合《公司法》和中国 证监会相关规定的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东完全分开、独立运作。 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，业务与公司控股股东相互独立，不存在依赖股东及其他关联方的情况，具备独立面向市场自 主经营的能力。 2、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职。公司总经理、副总经理、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东企业中担任职务，也未在控股股东企业中领薪；公司财务人员未在控股股 东企业中兼职。 3、资产完整 公司资产与控股股东企业的资产严格分开，产权明晰，并完全独立运营。公司业务和经营必需的经营性资产的权属完全由公 司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。公司对其所有资产拥有所有权或使用权，并实际占有和支配该等资产。 4、机构独立 公司具备健全的组织机构，设有股东大会、董事会、监事会、经理等决策、监督和执行机构，各机构均独立于公司控股股东 企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等 规定规范运行，公司不存在与控股股东企业机构混同的情况。 5、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备合格的财务人员，建立完整的会计核算体系，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管 理制度。公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自的 职权范围内独立作出决策，由财务部负责公司财务会计核算业务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 33.44% 2018 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 30 日 公告披露网站：巨潮 资讯网 （info 2018 年第一次临时 股东大会决议公告 (公告编号： 2018-005) 2017 年度股东大会 年度股东大会 30.15% 2018 年 05 月 30 日 2018 年 05 月 30 日 公告披露网站：巨潮 资讯网 （info 2017 年度股东大会 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 决议公告(公告编 号：2018-032) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 郑培敏 7 3 4 0 0 否 2 曹军波 7 1 6 0 0 否 1 万如平 7 3 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2018年度，公司独立董事严格按照各项法律法规以及公司章程、《独立董事工作细则》等相关制度的规定，勤勉尽责，认真 履职，全面关注公司的发展状况，对公司年度利润分配方案的制定、发展战略的选择等方面提出了建议，并对日常经营管理 发挥了重要且积极的作用，切实维护了广大中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会及提名委员会。2018年度，各专门委员会根据工作细则等相关 制度的规定，忠实履行职责，充分发挥各自的专业作用。审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行绩效考评， 对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，进行公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对候选董事及 独立董事的个人履历、工作情况等资料进行认真审查并向董事会提出建议，公司充分尊重并采纳了各专门委员会的建议，切 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 实履行了相关的责任和义务。 2018年度，共召开审计委员会会议四次、提名委员会会议三次、薪酬与考核委员会会议一次、战略委员会会议一次，审议了 定期报告；续聘会计师事务所；拟聘高级管理人员；董事、高级管理人员薪酬及津贴执行情况等事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员以公司经营利润指标和综合管理为基础，根据公司年度经营计划和分管工作的职责及工作目标，进行年度 综合考核。公司高级管理人员的经营管理，实行年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩 相挂钩的考核制度。根据在不同时期的工作重点，也单独设置适合其工作内容和要求的专项考核指标，并制定相对应的考核 办法。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年度绩效考核， 制定薪酬方案报董事会审批，并对高级管理人员薪酬制度执行情况进行监督。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告披露网站：巨潮资讯网（ 年度内 部控制评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）控制 环境无效；（2）公司董事、监事和高级管 理人员的舞弊行为；（3）注册会计师发现 的却未被公司内部控制识别的当期财务报 告中的重大错报；（4）审计委员会和内部 审计部门对公司的对外财务报告和财务报 告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性高， 会严重降低工作效率或效果、或严重加 大效果的不确定性、或使之严重偏离预 期目标为重大缺陷。如果缺陷发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 的迹象包括：（1）未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程 序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交 易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制；（4） 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 缺陷。 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标为重要缺陷。如果 缺陷发生的可能性较低，会降低工作效 率或效果、或加大效果的不确定性、或 使之偏离预期目标为一般缺陷。 定量标准 公司以营业收入总额的 2%作为重要性水 平的衡量指标。当潜在错报金额大于或等 于营业收入总额的 2%，则认定为重大缺 陷；当潜在错报金额小于营业收入总额的 2%但大于或等于营业收入总额的 1%，则 认定为重要缺陷；当潜在错报金额小于营 业收入总额的 1%时，则认定为一般缺陷。 公司以直接损失占公司资产总额的 2% 作为重要性水平的衡量指标。当直接损 失金额大于或等于资产总额的 2%，则 认定为重大缺陷；当直接损失金额小于 资产总额的 2%但大于或等于资产总额 的 1%，则认定为重要缺陷；当直接损 失金额小于资产总额的 1%，则认定为 一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 上海新文化传 媒集团股份有 限公司 2016 年面向合格投 资者公开发行 公司债券（第 一期） 16 文化 01 112424 2016 年 08 月 05 日 2021 年 08 月 05 日 100,000 4.49% 债券票面利率 采取单利按年 计息，不计复 利；每年付息 一次，到期一 次还本 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 面向合格投资者公开发行 报告期内公司债券的付息兑 付情况 公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）于 2018 年 8 月 6 日支付 2017 年 8 月 5 日至 2018 年 8 月 4 日期间的利息人民币 4.49 元(含税)/张。报告期内已按时完成上述 债券付息事项。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 1）发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 3 年末上调其后 2 年的票面利率。发行人将 于本期债券存续期内第 3 个付息日前的第 20 个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体 上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使利率上调权， 则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。2）投资者回售选择权：发行人发 出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券存续期 内第 3 个付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券存续期内第 3 个付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支 付工作。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 中信建投证券 股份有限公司 办公地址 上海市浦东南 路 528 号上海 证券大厦北塔 2203 室 联系人 赵军、廖玲、 陶李 联系人电话 021-68801573 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 无 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经公司 2015 年度股东大会批准，公司 向中国证监会申请面向合格投资者公开发行不超过 10 亿元（含 10 亿元）的公司 债券。中国证券监督管理委员会出具了《关于核准上海新文化传媒集团股份有限 公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可【2016】1675 号），核准 公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿元的公司债券。2016 年 8 月 8 日，公司完成公司债券发行工作，发行总额为人民币 10 亿元。 年末余额（万元） 8,014.29 募集资金专项账户运作情况 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司累计使用公开发行公司债券募集资 金 92,527.40 万元，尚未使用的募集资金余额为 8,014.29 万元（含利息收入）。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 经中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）综合评定，公司主体信用级别为AA，本期债券评级为AA。2018 年6月22日，中诚信证评在对公司2017年经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，出具《上海新文化传媒集团股 份有限公司2016年公开发行公司债券跟踪评级报告（2018）》，维持公司信用等级为AA，评级展望为稳定；维持“上海新文 化传媒集团股份有限公司2016年公开发行公司债券”信用等级为AA。具体内容详见于2018年6月22日在巨潮资讯网 （ 根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信证评对跟踪评级的有关要求，在跟踪评级期限内，中诚信证评将 于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。中诚信证评将密切关注与公司以及债券有关的信息，如发生可 能影响债券信用级别的重大事件，中诚信证评将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不 定期跟踪评级结果。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 本期债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资金按计划使 用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。 （一）具体偿债计划 1、本息的支付 （1）本期公司债券的起息日为2016年8月5日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2017年至2021年间每 年的8月5日为本期债券上一计息年度的付息日，若投资者在第3年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2017年 至2019年间每年的8月5日（遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，下同）。本期债券到期日为2021年8月5 日，若投资者在第3年末行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2019年8月5日，到期支付本金及最后一期利息。 （2）本期债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照有关规定，由公 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。 （3）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 2、偿债资金来源 （1）公司营运状况良好，有较好的盈利能力，将为本期债券本息的偿付提供有利保障。 报告期内，公司盈利情况如下所示： 单位：万元 项目 2018年度 2017年度 2016年度 营业收入 80,582.41 123,321.61 111,304.74 利润总额 2,098.28 29,303.01 35,216.36 净利润 2,915.65 24,623.85 26,354.25 近年来，国家推出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。总体来看， 公司经营情况稳定，有较好的盈利能力，将为偿付本期债券本息提供保障。 （2）可供出售金融资产 受益于公司前期战略布局，截至报告期末，公司拥有金额较大的可供出售金融资产，必要时公司可以将其变现作为偿债 资金的来源。 （3）公司的货币资金及银行授信为偿还债务提供资金来源 公司资信情况良好，经营情况稳定，运作规范，具有广泛的融资渠道和较强的融资能力，可通过资本市场进行债务融资。 且公司财务状况优良，信贷记录良好，拥有较好的市场声誉，与国内各主要商业银行保持了长期稳定的合作关系，获得了各 银行信贷的有力支持。截至2018年12月31日，公司获得的银行授信总额为10.62亿元，其中已用授信额度6.10亿元，尚可使用 授信额度4.52亿元。如果由于意外情况导致公司不能及时从预期的还款来源获得足够资金，公司可以凭借自身良好的资信状 况以及与金融机构良好的合作关系，通过间接融资筹措本期债券还本付息所需资金。 另外，截至2018年12月31日，公司货币资金余额为7.84亿元，同样可作为公司偿还债务的资金来源。 3、偿债应急保障方案 公司注重对资产流动性的管理，现有资产具有较强的变现能力，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。截至2018 年12月31日，公司流动资产合计余额（合并财务报表口径下）为25.09亿元，不含存货的流动资产余额为20.13亿元。 流动资产具体构成情况如下： 项目 2018年12月31日 金额（万元） 比例（%） 货币资金 78,372.63 31.23% 应收票据及应收账款 55,777.54 22.23% 预付款项 20,372.11 8.12% 其他应收款 45,177.48 18.00% 存货 49,653.39 19.79% 其他流动资产 1,568.61 0.63% 流动资产合计 250,921.76 100.00% （二）偿债保障措施 为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括制定《债券 持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等，努 力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。 1、制定《债券持有人会议规则》 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》。《债 券持有人会议规则》约定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本 息及时足额偿付做出了合理的制度安排。有关《债券持有人会议规则》的具体内容，详见募集说明书“第八节 债券持有人会 议”。 2、充分发挥债券受托管理人的作用 本期债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无 法按时偿付时，代表债券持有人采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。公司将严格按照《债券受托管理 协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供公司的相关财务资料，并在公司可能出现债券违 约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采取必要的措施。有关债券受托管理人 的权利和义务，详见募集说明书“第九节 债券受托管理人”。 3、设立专门的偿付工作小组 公司将在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。在利息 和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。 4、严格的信息披露 公司将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项 信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。 5、承诺 经本公司第二届董事会第十七次会议审议通过，并经本公司2015年度股东大会表决通过，在出现预计不能按期偿还债券 本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施： （1）不向股东分配利润； （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； （4）主要责任人不得调离。 （三）违约责任 公司保证按照本期公司债券发行条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。还本付息发生逾期时另计 利息的相关标准：年度付息发生逾期的，逾期未付的利息金额自该年度付息日起，按照该未付利息对应债券品种的票面利率 另计利息（单利）；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自本金支付日起，按照该未付本金对应债券品种的票面利率 计算利息（单利）。 债券受托管理人将代表债券持有人向发行人进行追索。如果债券受托管理人未按《债券受托管理协议》履行其职责，债 券持有人有权直接依法向发行人追索，并追究债券受托管理人的违约责任。 本次发行债券发生违约的争议解决机制：若本次债券发生违约，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成， 应当向债券受托管理人住所地人民法院提起诉讼并由该法院受理和裁判。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 2018年6月28日，公司召开“16文化01”2018年第一次债券持有人会议，审议《关于上海新文化传媒集团股份有限公司回 购注销业绩补偿股份暨减资相关事项的议案》。鉴于出席本次会议的债券持有人及委托代理人代表的债券张数占本期未偿还 且有表决权债券总张数未超过二分之一，本次会议未形成有效决议，不影响公司本次回购注销相关事项的继续实施。详见公 司于2018年6月29日在巨潮资讯网（ 债券持有人会议决议公告》。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内，债券受托管理人依据《公司债发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定及 本期债券《受托管理协议》约定行使受托管理人职责，包括监督公司债券募集资金使用情况以及持续关注公司资信状况等。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 中信建投证券股份有限公司分别于2018年6月5日、2018年6月29日、2018年8月1日出具了《中信建投证券股份有限公司关于 公司2016年公开发行公司债券（第一期）重大事项受托管理事务临时报告》，并于2018年6月29日出具了《2016年公开发行 公司债券（第一期）受托管理事务报告（2017年度）》，具体内容详见公司在巨潮资讯网（ 的相关公告。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2018 年 2017 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 12,708.21 40,986.02 -68.99% 流动比率 579.02% 421.09% 157.93% 资产负债率 37.44% 41.23% -3.79% 速动比率 417.43% 326.63% 90.80% EBITDA 全部债务比 7.91% 23.24% -15.33% 利息保障倍数 1.28 4.63 -72.35% 现金利息保障倍数 -0.19 5.39 -103.53% EBITDA 利息保障倍数 1.71 5.08 -66.34% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 息税折旧摊销前利润较去年同期下降68.99%，主要系本报告期公司收入减少，同比利润总额减少以致该指标下降。 流动比率较去年同期上升157.93%，主要系本报告期公司流动负债规模同比下降，以致该指标上升。 速动比率较去年同期上升90.80%，主要系本报告期公司流动负债规模同比下降，以致该指标上升。 利息保障倍数较去年同期下降72.35%，主要系本报告期公司收入减少，利润总额下降，以致该指标同比下降。 现金利息保障倍数较去年同期下降103.53%，主要系本报告期公司收入减少，以致经营活动产生的现金净流量减少，以致该 指标同比下降。 EBITDA利息保障倍数较去年同期下降66.34%，主要系本报告期公司收入减少，息税折旧摊销前利润同比减少，以致该指标 下降。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司不存在对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内，公司共获得银行授信总额度1,061,906,660元，使用授信额度609,974,840元，共偿还银行贷款495,964,950元。报告 期内，公司按时偿还银行贷款，未发生贷款展期及减免情况。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺，募集资金投向与募集说明书的约定一致；严格履行信息 披露责任，按期兑付债券利息，保障投资者的合法权益。报告期内，公司已发行债券兑付兑息不存在违约情况；公司经营稳 定，盈利情况良好，未发现可能导致未来不能按期偿付债券本息的风险。 十二、报告期内发生的重大事项 1、2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于郁金香广告传播（上海）有限公司原股东业绩补 偿及回购股份的议案》。2014-2017年度，郁金香累计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润承诺数39,653.82万元， 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润实际数36,657.84 万元，累计完成率92.44%，累计未完成承诺业绩。根据《发 行股份及支付现金购买资产协议》及《发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议》，上海欣香广告有限公司、上海狮电 文化传播有限公司、成都禅悦广告传媒有限公司、上海慧裕文化传播有限公司、北京智百扬广告有限公司、上海聚丰广告有 限公司、上海鸣瑞广告传媒有限公司、沈阳悟石整合广告传媒有限公司、Wise Genesis Limited、Fame Hill Media Corporation Limited、Panpacific Outdoor Media Company Limited、Yumi Media Corporation Limited、BNO Media Corporation Limited、Switch Media Corporation Limited、Asha New Media Limited等十五家郁金香原股东应补偿现金62,744,479.36元，上海银久广告有限 公司、上海鑫秩文化传播有限公司合计应补偿股份2,375,205股（2017年度权益分派后，应补偿股份变更为3,562,808股）及返 还上述股份在盈利补偿期间的现金分红。详见公司于2018年4月23日在巨潮资讯网（ 于郁金香广告传播（上海）有限公司原股东业绩补偿及回购股份的公告》（公告编号：2018-019）。 2018年6月28日，公司召开“16文化01”2018年第一次债券持有人会议，审议《关于上海新文化传媒集团股份有限公司回 购注销业绩补偿股份暨减资相关事项的议案》。鉴于出席本次会议的债券持有人及委托代理人代表的债券张数占本期未偿还 且有表决权债券总张数未超过二分之一，本次会议未形成有效决议，不影响公司本次回购注销相关事项的继续实施。详见公 司于2018年6月29日在巨潮资讯网（ 债券持有人会议决议公告》。 2、2018年7月31日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司2016年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）募集资金运用计划中电影电视剧项目的议案》，为有效提高募集资金使用效率，充分提升公司的盈利能 力，公司拟增加募集资金投资项目，具体项目为电影《美人鱼2》、电影《追龙2：追缉大富豪》（原名：贼王）、电影《肥 龙过江》以及电视剧《激荡》、电视剧《美人鱼》。若2019年1月1日募集资金中用于电影电视剧投资项目实际支出不足人民 币4亿元，则剩余募集资金可继续用于投资电影《轩辕剑》。上述影视剧最终名称以国家广播电视总局核发的发行许可证或 公映许可证为准。此次项目调整不会影响本次发行公司债券募集资金的整体运用计划，符合募集说明书中对募集资金运用计 划的相关约定。具体内容详见于2018年8月1日在巨潮资讯网（ 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA10761 号 注册会计师姓名 张宇、韩晨君 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2019]第ZA10761号 上海新文化传媒集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称新文化集团）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新文化集团2018年12月31日 的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新文化集团，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）商誉减值 参见财务报表附注五、（十二），截至2018年12月31日，新文 化集团合并报表中商誉账面价值为9.31亿元。管理层在每年年 度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉 的账面价值。因管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需要高 度的判断，减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干 我们执行的主要审计程序如下： (1) 了解公司商誉减值测试的相关的内部控制的设计及执行 有效性进行了评估和测试，包括了解公司划分的资产组及对 资产组价值的判定； (2) 分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和 毛利率等。 因为商誉账面价值较大，对财务报表影响重大， 我们将商誉减值列为关键审计事项。 试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理 性； (3) 评价商誉减值测试关键假设的适当性； (4) 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差 异，确认是否存在商誉减值情况。 （二）应收款项的坏账准备 相关信息披露详见财务报表附注三、 (十一）、财务报表附注 五、 (二)、2应收账款和附注五、 （四）、3其他应收款（以 下合称“应收款项”）。 2018年 12 月 31 日，新文化集团合并财务报表中应收账款、 其他应收款的账面余额合计为9.37亿元，坏账准备合计为1.69 亿元。 由于坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，我们将应收款项 坏账准备计提作为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： （1）分析应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应 收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的 判断等； （2）通过分析公司应收款项的账龄和客户信誉情况，并执行 应收款项函证程序；比较前期坏账准备的计提金额和实际发 生金额，对应收款项余额进行期后收款测试；审核第三方对 应收款项增信承诺的完成情况，分析第三方对应收款项承担 连带担保的可执行能力；比较应收款项可收回金额与账面金 额，评价本期应收款项坏账准备计提金额的合理性； （3）对于单独计提坏账准备的应收款项选取样本，分析公司 单独计提坏账准备的依据及合理性； （4）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账 政策执行；复核坏账准备计提金额是否准确。 （三）收入确认 参见财务报表附注五、（三十一），2018年度，新文化集团合 并营业收入8.06亿元，为公司合并利润表重要组成项目， 公 司营业收入主要为影视剧销售及其衍生收入、广告发布收入。 由于收入确认对公司经营成果的影响非常重大，我们将收入确 认作为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： （1）检查主要客户合同相关条款，并评价公司收入确认是否 符合企业会计准则的要求； (2) 对营业收入的主要构成执行细节测试，抽样检查电视剧 播映带发出记录、客户确认的签收记录、发行收入结算表等 外部证据，检查收款记录，审计销售收入的真实性； (3) 查验广告发布收入的合同、上下刊资料，复核营业收入 的真实性。 四、其他信息 新文化集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新文化集团2018年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新文化集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新文化集团的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新文化集团持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新文化集团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新文化集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：张宇 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：韩晨君 中国•上海 二〇一九年三月二十八日 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 783,726,330.22 1,391,676,057.06 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 557,775,403.38 847,140,125.00 其中：应收票据 3,320,000.00 11,254,157.15 应收账款 554,455,403.38 835,885,967.85 预付款项 203,721,139.01 151,303,192.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 451,774,775.62 39,550,026.03 其中：应收利息 22,973,875.01 11,853,775.70 应收股利 215,484,105.60 9,209,000.00 买入返售金融资产 存货 496,533,899.48 512,762,638.25 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,686,061.88 17,706,164.23 流动资产合计 2,509,217,609.59 2,960,138,202.60 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 427,319,112.89 426,536,794.46 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 702,909,770.65 550,901,593.29 投资性房地产 固定资产 73,835,454.24 84,332,742.18 在建工程 5,396,851.18 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,810,903.56 42,345.19 开发支出 商誉 930,641,817.08 973,271,310.89 长期待摊费用 29,180,323.56 23,968,296.68 递延所得税资产 72,555,733.53 85,743,676.85 其他非流动资产 44,267,767.00 18,225,563.00 非流动资产合计 2,282,520,882.51 2,168,419,173.72 资产总计 4,791,738,492.10 5,128,557,376.32 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 365,564,300.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 80,222,814.50 108,708,031.91 预收款项 54,617,679.47 94,847,342.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,768,036.07 4,784,511.68 应交税费 14,501,827.52 75,018,252.54 其他应付款 32,244,577.60 32,809,836.39 其中：应付利息 27,655,111.59 26,462,534.43 应付股利 1,571,871.85 应付分保账款 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 21,236,150.00 其他流动负债 流动负债合计 433,354,935.16 702,968,424.73 非流动负债： 长期借款 359,974,840.00 403,486,850.00 应付债券 995,712,230.51 994,196,250.23 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,913,555.44 5,302,888.80 递延所得税负债 8,637,599.40 其他非流动负债 非流动负债合计 1,360,600,625.95 1,411,623,588.43 负债合计 1,793,955,561.11 2,114,592,013.16 所有者权益： 股本 806,322,105.00 537,548,070.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,221,675,997.40 1,490,450,032.40 减：库存股 其他综合收益 -2,003,945.95 17,593,955.31 专项储备 盈余公积 93,570,017.88 92,287,670.09 一般风险准备 未分配利润 862,843,908.39 859,385,586.19 归属于母公司所有者权益合计 2,982,408,082.72 2,997,265,313.99 少数股东权益 15,374,848.27 16,700,049.17 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 所有者权益合计 2,997,782,930.99 3,013,965,363.16 负债和所有者权益总计 4,791,738,492.10 5,128,557,376.32 法定代表人：杨震华 主管会计工作负责人：洪国梁 会计机构负责人：薛铭 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 224,929,753.83 582,531,142.57 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 217,420,280.91 262,404,962.31 其中：应收票据 100,000.00 应收账款 217,420,280.91 262,304,962.31 预付款项 243,184,419.79 108,774,922.38 其他应收款 917,028,646.36 641,673,349.87 其中：应收利息 应收股利 300,743,820.25 61,377,760.84 存货 350,042,628.06 462,253,429.92 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,190,058.31 11,080,720.61 流动资产合计 1,960,795,787.26 2,068,718,527.66 非流动资产： 可供出售金融资产 347,478,232.77 416,158,900.46 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,641,908,694.77 1,678,807,712.43 投资性房地产 固定资产 9,944,186.80 8,275,975.07 在建工程 生产性生物资产 油气资产 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,167,670.69 5,297,767.35 递延所得税资产 14,876,085.86 8,720,581.61 其他非流动资产 非流动资产合计 2,017,374,870.89 2,117,260,936.92 资产总计 3,978,170,658.15 4,185,979,464.58 流动负债： 短期借款 190,000,000.00 300,564,300.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 34,257,333.39 58,860,334.45 预收款项 34,147,854.30 66,322,502.86 应付职工薪酬 190,922.90 180,415.84 应交税费 1,748,579.93 3,873,257.89 其他应付款 20,186,867.13 18,739,721.34 其中：应付利息 18,614,995.28 18,739,721.34 应付股利 1,571,871.85 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 280,531,557.65 448,540,532.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 995,712,230.51 994,196,250.23 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,053,555.44 4,852,888.80 递延所得税负债 5,864,651.78 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 其他非流动负债 非流动负债合计 998,765,785.95 1,004,913,790.81 负债合计 1,279,297,343.60 1,453,454,323.19 所有者权益： 股本 806,322,105.00 537,548,070.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,221,675,997.40 1,490,450,032.40 减：库存股 其他综合收益 -2,003,945.95 17,593,955.31 专项储备 盈余公积 93,570,017.88 92,287,670.09 未分配利润 579,309,140.22 594,645,413.59 所有者权益合计 2,698,873,314.55 2,732,525,141.39 负债和所有者权益总计 3,978,170,658.15 4,185,979,464.58 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 805,824,104.65 1,233,216,103.88 其中：营业收入 805,824,104.65 1,233,216,103.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 916,742,860.92 1,090,420,783.07 其中：营业成本 492,664,076.46 761,291,836.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 税金及附加 9,972,263.49 19,900,737.55 销售费用 83,832,244.68 86,069,690.53 管理费用 67,048,870.91 58,093,288.94 研发费用 财务费用 63,421,753.49 48,998,143.29 其中：利息费用 74,179,351.12 80,703,865.61 利息收入 21,132,012.82 22,381,293.15 资产减值损失 199,803,651.89 116,067,085.82 加：其他收益 17,079,843.72 19,011,961.99 投资收益（损失以“－”号填 列） 107,217,089.38 131,939,281.46 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 103,599,347.71 92,421,282.13 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -618,064.55 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,378,176.83 293,128,499.71 加：营业外收入 8,142,824.92 30,893.91 减：营业外支出 538,172.83 129,270.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 20,982,828.92 293,030,123.47 减：所得税费用 -8,173,696.55 46,791,588.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,156,525.47 246,238,535.01 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 29,156,525.47 246,238,535.01 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 31,618,073.49 246,386,469.09 少数股东损益 -2,461,548.02 -147,934.08 六、其他综合收益的税后净额 -19,597,901.26 -12,867,539.08 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -19,597,901.26 -12,867,539.08 （一）不能重分类进损益的其他 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -19,597,901.26 -12,867,539.08 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -19,597,901.26 -12,867,539.08 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 9,558,624.21 233,370,995.93 归属于母公司所有者的综合收益 总额 12,020,172.23 233,518,930.01 归属于少数股东的综合收益总额 -2,461,548.02 -147,934.08 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.31 （二）稀释每股收益 0.04 0.31 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：杨震华 主管会计工作负责人：洪国梁 会计机构负责人：薛铭 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 206,735,164.79 463,209,510.72 减：营业成本 132,509,500.75 373,214,164.16 税金及附加 195,430.47 1,584,708.81 销售费用 20,264,692.83 24,799,585.54 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 管理费用 32,663,450.26 27,455,967.99 研发费用 财务费用 41,860,266.92 54,992,675.10 其中：利息费用 52,548,599.03 60,036,066.96 利息收入 7,623,028.49 8,715,083.33 资产减值损失 21,950,089.02 -3,161,041.17 加：其他收益 12,974,527.57 9,826,418.19 投资收益（损失以“－”号填 列） 29,637,571.95 150,959,182.06 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -229,878.01 -473,903.13 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -96,165.94 145,109,050.54 加：营业外收入 8,097,824.92 5,476.50 减：营业外支出 100,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 7,901,658.98 145,114,527.04 减：所得税费用 -4,921,818.94 8,474,815.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,823,477.92 136,639,711.12 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 12,823,477.92 136,639,711.12 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -19,597,901.26 -12,867,539.08 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -19,597,901.26 -12,867,539.08 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -19,597,901.26 -12,867,539.08 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -6,774,423.34 123,772,172.04 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 743,209,131.68 1,259,730,194.89 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 49,293,372.81 52,518,178.89 经营活动现金流入小计 792,502,504.49 1,312,248,373.78 购买商品、接受劳务支付的现金 695,220,734.87 781,124,039.11 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 77,291,397.29 67,640,521.36 支付的各项税费 91,730,655.02 104,105,948.73 支付其他与经营活动有关的现金 77,340,472.63 64,718,781.87 经营活动现金流出小计 941,583,259.81 1,017,589,291.07 经营活动产生的现金流量净额 -149,080,755.32 294,659,082.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 55,401,523.06 56,330,100.68 取得投资收益收到的现金 10,694,981.53 60,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 854.70 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,945,705.47 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 92,136.42 投资活动现金流入小计 74,042,210.06 116,423,091.80 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 23,696,932.26 8,958,942.05 投资支付的现金 217,512,986.12 598,470,305.96 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 241,209,918.38 612,429,248.01 投资活动产生的现金流量净额 -167,167,708.32 -496,006,156.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,531,000.00 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,531,000.00 4,000,000.00 取得借款收到的现金 295,170,000.00 1,138,066,300.00 发行债券收到的现金 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 收到其他与筹资活动有关的现金 71,800,780.81 筹资活动现金流入小计 369,501,780.81 1,142,066,300.00 偿还债务支付的现金 495,964,950.00 696,874,640.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 98,154,363.63 128,543,600.30 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 1,394,652.88 支付其他与筹资活动有关的现金 5,562.13 43,239,770.93 筹资活动现金流出小计 594,124,875.76 868,658,011.23 筹资活动产生的现金流量净额 -224,623,094.95 273,408,288.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,717,050.43 -6,052,520.45 五、现金及现金等价物净增加额 -536,154,508.16 66,008,694.82 加：期初现金及现金等价物余额 876,412,894.15 810,404,199.33 六、期末现金及现金等价物余额 340,258,385.99 876,412,894.15 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,012,076.34 529,514,916.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 106,270,227.40 49,693,833.52 经营活动现金流入小计 320,282,303.74 579,208,749.68 购买商品、接受劳务支付的现金 120,032,769.63 288,272,182.19 支付给职工以及为职工支付的现 金 13,842,412.70 16,222,825.11 支付的各项税费 3,788,920.41 32,276,234.62 支付其他与经营活动有关的现金 219,821,752.80 71,948,246.09 经营活动现金流出小计 357,485,855.54 408,719,488.01 经营活动产生的现金流量净额 -37,203,551.80 170,489,261.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 88,213,679.84 57,346,570.26 取得投资收益收到的现金 64,927,358.73 101,404,461.68 处置固定资产、无形资产和其他 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 153,141,038.57 158,751,031.94 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,959,300.62 302,869.06 投资支付的现金 283,420,375.70 131,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 289,379,676.32 131,552,869.06 投资活动产生的现金流量净额 -136,238,637.75 27,198,162.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 190,000,000.00 620,524,300.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 620,524,300.00 偿还债务支付的现金 300,564,300.00 575,674,640.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 76,462,876.46 115,479,362.79 支付其他与筹资活动有关的现金 5,562.13 1,826,562.10 筹资活动现金流出小计 377,032,738.59 692,980,564.89 筹资活动产生的现金流量净额 -187,032,738.59 -72,456,264.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,867,977.27 -2,015,873.53 五、现金及现金等价物净增加额 -357,606,950.87 123,215,286.13 加：期初现金及现金等价物余额 580,704,580.47 457,489,294.34 六、期末现金及现金等价物余额 223,097,629.60 580,704,580.47 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 537,54 8,070. 00 1,490,4 50,032. 40 17,593, 955.31 92,287, 670.09 859,385 ,586.19 16,700, 049.17 3,013,9 65,363. 16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 537,54 8,070. 00 1,490,4 50,032. 40 17,593, 955.31 92,287, 670.09 859,385 ,586.19 16,700, 049.17 3,013,9 65,363. 16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 268,77 4,035. 00 -268,77 4,035.0 0 -19,597, 901.26 1,282,3 47.79 3,458,3 22.20 -1,325,2 00.90 -16,182, 432.17 （一）综合收益总 额 -19,597, 901.26 31,618, 073.49 -2,461,5 48.02 9,558,6 24.21 （二）所有者投入 和减少资本 2,531,0 00.00 2,531,0 00.00 1．所有者投入的 普通股 2,531,0 00.00 2,531,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,282,3 47.79 -28,159, 751.29 -1,394,6 52.88 -28,272, 056.38 1．提取盈余公积 1,282,3 47.79 -1,282,3 47.79 2．提取一般风险 准备 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 3．对所有者（或 股东）的分配 -26,877, 403.50 -1,394,6 52.88 -28,272, 056.38 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 268,77 4,035. 00 -268,77 4,035.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 268,77 4,035. 00 -268,77 4,035.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 806,32 2,105. 00 1,221,6 75,997. 40 -2,003,9 45.95 93,570, 017.88 862,843 ,908.39 15,374, 848.27 2,997,7 82,930. 99 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 537,54 8,070. 00 1,490,4 50,032. 40 30,461, 494.39 78,623, 698.98 680,417 ,895.21 13,968, 310.32 2,831,4 69,501. 30 加：会计政策 变更 前期差 错更正 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 537,54 8,070. 00 1,490,4 50,032. 40 30,461, 494.39 78,623, 698.98 680,417 ,895.21 13,968, 310.32 2,831,4 69,501. 30 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -12,867, 539.08 13,663, 971.11 178,967 ,690.98 2,731,7 38.85 182,495 ,861.86 （一）综合收益总 额 -12,867, 539.08 246,386 ,469.09 -147,93 4.08 233,370 ,995.93 （二）所有者投入 和减少资本 2,879,6 72.93 2,879,6 72.93 1．所有者投入的 普通股 4,000,0 00.00 4,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -1,120, 327.07 -1,120,3 27.07 （三）利润分配 13,663, 971.11 -67,418, 778.11 -53,754, 807.00 1．提取盈余公积 13,663, 971.11 -13,663, 971.11 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -53,754, 807.00 -53,754, 807.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 537,54 8,070. 00 1,490,4 50,032. 40 17,593, 955.31 92,287, 670.09 859,385 ,586.19 16,700, 049.17 3,013,9 65,363. 16 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 537,548, 070.00 1,490,450 ,032.40 17,593,95 5.31 92,287,67 0.09 594,645 ,413.59 2,732,525 ,141.39 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 537,548, 070.00 1,490,450 ,032.40 17,593,95 5.31 92,287,67 0.09 594,645 ,413.59 2,732,525 ,141.39 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 268,774, 035.00 -268,774, 035.00 -19,597,9 01.26 1,282,347 .79 -15,336, 273.37 -33,651,8 26.84 （一）综合收益总 额 -19,597,9 01.26 12,823, 477.92 -6,774,42 3.34 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,282,347 .79 -28,159, 751.29 -26,877,4 03.50 1．提取盈余公积 1,282,347 .79 -1,282,3 47.79 2．对所有者（或 股东）的分配 -26,877, 403.50 -26,877,4 03.50 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 268,774, 035.00 -268,774, 035.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 268,774, 035.00 -268,774, 035.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 806,322, 105.00 1,221,675 ,997.40 -2,003,94 5.95 93,570,01 7.88 579,309 ,140.22 2,698,873 ,314.55 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 537,548, 070.00 1,490,450 ,032.40 30,461,49 4.39 78,623,69 8.98 525,424 ,480.58 2,662,507 ,776.35 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 537,548, 070.00 1,490,450 ,032.40 30,461,49 4.39 78,623,69 8.98 525,424 ,480.58 2,662,507 ,776.35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -12,867,5 39.08 13,663,97 1.11 69,220, 933.01 70,017,36 5.04 （一）综合收益总 额 -12,867,5 39.08 136,639 ,711.12 123,772,1 72.04 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 13,663,97 1.11 -67,418, 778.11 -53,754,8 07.00 1．提取盈余公积 13,663,97 1.11 -13,663, 971.11 2．对所有者（或 股东）的分配 -53,754, 807.00 -53,754,8 07.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 537,548, 070.00 1,490,450 ,032.40 17,593,95 5.31 92,287,67 0.09 594,645 ,413.59 2,732,525 ,141.39 三、公司基本情况 (一)公司概况 上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称“本公司”），前身为上海新文化传媒投资有限公司、上海新文化传媒投资集团 有限公司，成立于2004年12月30日，由杨震华、伍怡中、方文襄、杨小弟、张建芬、石蕙等6名自然人共同出资组建，并取 得由上海市工商行政管理局颁发的注册号3101092010726的《企业法人营业执照》，注册资本人民币3,000万元，其中：伍怡 中占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本1.25%，张建芬占注册资本1.04%， 石蕙占注册资本0.84%。 2005年8月，伍怡中将其所持的本公司的50%股权无偿转让给王灏。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为3,000万元， 其中：王灏占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本1.25%，张建芬占注 册资本1.04%，石蕙占注册资本0.84%。 本公司于2005年8月新增注册资本3,000万元，本次增资由各股东按原持股比例同比例以货币资金认缴，增资后各股东股权比 例不变。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币6,000万元。 2006年9月，公司名称从“上海新文化传媒投资有限公司”变更为“上海新文化传媒投资集团有限公司”，注册资本及各股东股 权比例不变。 2008年5月，王灏将其所持本公司的50%股权（代表出资额3,000万元）转让给新余丰禾朴实投资管理有限公司（原名：丰禾 朴实投资管理（北京）有限公司，以下简称“丰禾朴实”），转让价格为3,000万元。经此次股权转让后，本公司的注册资本 仍为6,000万元，其中：丰禾朴实占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本 1.25%，张建芬占注册资本1.04%，石蕙占注册资本0.84%。 2008年12月，杨震华、方文襄、杨小弟、张建芬和石蕙分别将其个人持有本公司的43.96%股权（代表出资额2,637.6万元）、 2.91%股权（代表出资额174.9万元）、1.25%股权（代表出资额75万元）、1.04%股权（代表出资额62.4万元）、0.84%股权 （代表出资额50.1万元）转让给上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）。转让价格为每单位出资额1元。经此 次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：丰禾朴实占注册资本50%，渠丰国际占注册资本50%。 2009年6月，丰禾朴实将所持本公司1%的股权（代表出资额60万元）转让给盛文蕾、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给 孙毅、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给张建芬、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给李容、0.25%股权（代表出资 额15万元）转让给余厉，转让价格均为每单位出资额1元。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：渠 丰国际占注册资本50%；丰禾朴实占注册资本47.25%；盛文蕾占注册资本1.00%；张建芬占注册资本0.50%；孙毅占注册资 本0.50%，李容占注册资本0.50%，余厉占注册资本0.25%。 2009年12月，丰禾朴实将所持本公司0.5%的股权（代表出资额30万元）转让给张建芬、1%股权（代表出资额60万元）转让 给李向农，各标的股权转让价格均为每股1.2元（价格为截止至2009年11月30日的账面每股净资产值）。经此次股权转让后， 本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：渠丰国际占注册资本50%；丰禾朴实占注册资本45.75%；盛文蕾占注册资本1.00%； 张建芬占注册资本1.00%；李向农占注册资本1.00%；孙毅占注册资本0.50%，李容占注册资本0.50%，余厉占注册资本0.25%。 2010年4月，本公司整体变更为“上海新文化传媒集团股份有限公司”，由上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的《审计 报告》[沪众会字(2010)第2258号]审验，本公司经审计的2009年12月31日净资产为6,208.43万元，折股后确定股份公司的股本 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 总额为6,000万股，其余208.43万元计入股份公司的资本公积。本公司于2010年4月27日取得上海市工商局核发的变更后的《企 业法人营业执照》，注册号：310000000087442。注册资本及各股东股权比例不变。 由于本公司对坏账准备的计提比例进行了调整，对财务报表进行相应调整后截至2009年12月31日财务报表净资产为6,023.56 万元，折股后确定股份公司的股本总额为6,000万股，其余23.56万元计入股份公司的资本公积。 2010年5月，18名自然人增资700万股，增资价格每股5元，全部为货币资金。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币 6,700万元，其中：渠丰国际占注册资本44.78%；丰禾朴实占注册资本40.97%；21名自然人共占注册资本14.25%。 2010年9月，9名自然人增资500万股，增资价格每股5元，全部为货币资金。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币7,200 万元，其中：渠丰国际占注册资本41.66%；丰禾朴实占注册资本38.13%；29名自然人共占注册资本20.21%。本公司已经于 2010年9月19日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》，注册资本7,200 万元。 2012年7月，根据公司股东大会决议和中国证券监督管理委员会核准（证监许可［2012］689号），同意公司公开发行人民币 普通股增加注册资本人民币24,000,000元，变更后的注册资本为人民币96,000,000元。本公司已于2012年8月27日取得由上海 市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》，注册资本9,600万元。 2014年4月10日，公司召开2013年度股东大会，审议并通过了《关于公司2013年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体 股东每10股转增10股，转增后公司总股本由96,000,000股增加至192,000,000股，变更后的注册资本为人民币192,000,000.00元， 并已取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》。 根据公司于2014年6月19日召开的2014年度第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1068号《关 于核准上海新文化传媒集团股份有限公司向上海银久广告有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件，本公 司申请增加注册资本和股本52,340,032元，本次增资由发行股份购买资产和募集配套资金两部分组成，其中发行股份购买资 产申请增加注册资本和股本33,648,444元，募集配套资金申请增加注册资本和股本18,691,588元，变更后的注册资本和股本为 244,340,032元，并已于2015年2月16日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《营业执照》。 2015年5月12日，公司召开2014年度股东大会，审议并通过了《关于公司2014年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体 股东每10股转增12股，转增后公司总股本由244,340,032股增加至537,548,070股，变更后的注册资本为人民币537,548,070.00 元，并已于2015年6月9日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》。 2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体 股东每10股转增5股，转增后公司总股本由537,548,070.00股增加至806,322,105.00股，变更后的注册资本为人民币 806,322,105.00元，并已于2018年8月17日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为91310000770234727J号的《企业法人 营业执照》。 截止2018年12月31日本公司股本总数为806,322,105.00股，法定代表人为杨震华。公司主要经营范围为电视节目制作、发行， 电影制片，电影发行，设计、制作、代理、发布各类广告，多媒体科技、计算机网络科技、从事计算机信息科技领域内的技 术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，经营演出及经纪业务，文化艺术交流策划，文化用品的销售，投资管理。 【依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 本公司实际控制人为杨震华，本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 3 月28 日批准报出。 (二)合并财务报表范围 截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海新文化国际交流有限公司 上海影丽文化传媒有限公司 霍尔果斯新文化影视制作有限公司 上海新文化影业有限公司 新文化传媒香港有限公司 上海派锐纳国际文化传播有限公司 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 匠兴股权投资（苏州）有限公司 北京领峰文化传媒有限公司 上海颖圣广告有限公司 仙境网络科技（上海）有限公司 上海华琴影视科技发展有限公司 惊幻科技发展（上海）有限公司 上海兰馨影业有限公司 上海麦映投资管理有限公司 嘉兴市新煌影院管理有限责任公司 郁金香广告传播（上海）有限公司 上海郁金香文化传播有限公司 沈阳达可斯广告有限公司 宁波达可斯庞达广告传媒有限公司 沈阳达可思庞达广告传媒有限公司 沈阳裕华传媒广告有限公司 霍尔果斯屏广广告有限公司 上海纪茗文化传媒有限公司 上海翰熠文化传播有限公司 上海达可斯广告有限公司 仲秋影业（上海）有限公司 晖腾亚洲有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的 因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详 见本附注“三、（十一）；（十二）；（二十三）；” 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并 财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准： 公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标 准 “严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月 成本的计算方法 按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 期末公允价值的确定方法 1）上市流通股：以期末收盘价确定； 2）上市限定流通股：以期末收盘价乘以流动性系数确 定； 3）非上市公司股权：原则上以期末净资产份额确定， 除有确凿证据表明被投资单位净资产价值不公允且能 够采用其他估值技术确定其公允价值外。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项（单项金额在 500 万元以上， 含 500 万元），当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备；经单独测试未发生减值 的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏 账准备。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 确信可收回组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 影视行业： 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4 年以上 100.00% 100.00% 户外 LED 大屏幕广告行业： 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、低值易耗品等 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 （1）原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。 （2）在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视 剧产品。 （3）完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。 （4）外购影视剧系公司购买的影视剧产品。 2、存货增加的计价方法 （1）存货按照实际成本进行初始计量。 （2）公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方 按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项 转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。 其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片款”科目进行核算，当 影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项 转作影视剧库存成本。 3、发出存货的计价方法 存货发出时采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： （1）一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的， 按企业会计准则的规定执行。 （2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权 转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起， 不超过24个月的期间内（主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过5年的期间内），采用计划收入比例法将其 全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 （3）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 （4）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的 未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并 计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的 金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额； 为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量 的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （1）原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而 导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。 （2）在拍影视剧的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时 间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。 （3）库存商品（完成拍摄影视剧、外购影视剧）的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程 包含了对影视产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。 本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。 5、存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 6、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 （2）包装物采用一次转销法 13、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制 个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的 有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相 同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 办公及电子设备 年限平均法 5 5 19.00 机器设备（影视设备等） 年限平均法 5 5 19.00 机器设备（LED 屏幕等） 年限平均法 注 注 注 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 注：LED屏幕等机器设备，折旧年限按LED屏一般寿命10年和LED屏所占用场地的剩余租赁期孰短确定。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存 在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用 后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价 值的金额，确认为资产减值损失。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短期间内计提折旧。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 外购软件按照5年进行摊销。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 20、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按 预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 按预计可使用年限摊销。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计 划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现 值和当期服务成本。 ②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项 设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受 益计划净资产。 ③确定应当计入当期损益的金额。 ④确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相 关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受 益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显 著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重 新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： ①修改设定受益计划时。 ②企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其 他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 广播电影电视业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 1、销售商品： （1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司营业收入主要为影视剧销售及其衍生收入、广告发布收入。主要业务收入的确认方法如下： （1）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧 播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。 电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费母带费收入等。 本公司采用计划收入比例法核算相应的影视剧销售收入和成本。 计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划收入的比例为权数， 计算确定本期应结转的相应销售成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创人员、销售和财务等专业人员，结合以往 的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎的原则进行市场销售状况及效益的预测，并提出该片在规定 成本配比期内可能获得销售收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为： 计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100% 本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率 在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入发生较大的偏离情 况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额。 在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定的顺序在2 年内（部 分剧目延长到3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。由于 电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在24个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此， 本着谨慎性的原则，本公司通常仅以为期24个月（部分剧目延长到3－5 年）的首轮播放权转让预计实现的收入作为电视剧 项目的预期收入，一般不考虑首轮播放后二轮播映权可能实现的收入。 （2）电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上 映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 （3）广告发布收入：同时满足下列条件的予以确认广告发布收入：①广告已经播出；②收入的金额能够可靠计量；③相关 经济利益很可能流入企业；④相关的己发生或将发生的成本能够可靠计量。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交 易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 24、 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起12 个月（含12个月）内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 25、政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是 指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据企业会计准则及政府相关文件综合判断为资产性政府补助，企业划 分为与资产相关。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据企业会计准则及政府相关文件综合判断为收益性政府补助，企业划 分为与收益相关 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据企业会计准 则同时考虑实际情况判断为资产相关或者收益相关。 2、确认时点 满足政府补助确认的条件时，即确认政府补助。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 28、 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过 企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公 允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产 组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收 股利”并入“其他应收款”列示；“应付利 息”和“应付股利”并入“其他应付款”列 示；“固定资产清理”并入“固定资产”列 示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专 项应付款”并入“长期应付款”列示。比较 数据相应调整。 董事会 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 557,775,403.38 元，上期金额 847,140,125.00 元；“应付票据”和“应付账 款”合并列示为“应付票据及应付账款”， 本期金额 80,222,814.50 元，上期金额 108,708,031.91 元；调增“其他应收款”本 期金额 238,457,980.61 元，上期金额 21,062,775.70 元；调增“其他应付款”本期 金额 29,226,983.44 元，上期金额 26,462,534.43 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至 “研发费用”单独列示；在利润表中财务费 用项下新增“其中：利息费用”和“利息收 入”项目。比较数据相应调整。（3）企业 董事会 调减“营业外收入”上期金额 48,270.91 元，本期金额 100,150.94 元，重分类至“其 他收益”。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中 华人民共和国个人所得税法》收到的扣 缴税款手续费，应作为其他与日常活动 相关的项目在利润表的“其他收益”项目 中填列。比较数据相应调整。 （4）所有者权益变动表中新增“设定受 益计划变动额结转留存收益”项目。比较 数据相应调整。 董事会 无影响 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对 一般企业财务报表格式进行了修订。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 3%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 1%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、10%、16.5% 教育费附加（含地方） 实际缴纳的流转税 5% 文化事业建设费 应纳税广告营业额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 新文化传媒香港有限公司 16.5% 晖腾亚洲有限公司 执行英属维尔京群岛税收政策 适用的税率 北京领峰文化传媒有限公司、上海影丽文化传媒有限公司、 上海麦映投资管理有限公司、匠兴股权投资（苏州）有限公 司、仙境网络科技（上海）有限公司、上海华琴影视科技发 展有限公司、上海纪茗文化传媒有限公司、仲秋影业（上海） 有限公司 10.00% 2、税收优惠 本公司上海新文化传媒集团股份有限公司根据《财政部、国家发展和改革委员会、国土资源部、住房和城市建设部、中国人 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），自2016年4月18 对于电影收入免征增值税。 本公司之子公司上海兰馨影业有限公司根据《财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位 转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84号）规定，自2014年1月1日至2018年12月31日止，免征企业所得税。 本公司之子公司霍尔果斯新文化影视制作有限公司、孙公司霍尔果斯屏广广告有限公司根据霍尔果斯经济开发区国家税务局 的《税务事项通知书》，分别自2017年1月1日至2020年12月31日止和2016年1月1日至2020年12月31日止，免征企业所得税。 本公司之子公司北京领峰文化传媒有限公司、上海影丽文化传媒有限公司、上海麦映投资管理有限公司、匠兴股权投资（苏 州）有限公司、仙境网络科技（上海）有限公司、上海华琴影视科技发展有限公司、上海纪茗文化传媒有限公司、仲秋影业 （上海）有限公司根据《 财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77 号）规定，按10%税率征收所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,761.61 133,486.50 银行存款 275,418,139.32 877,505,812.74 其他货币资金 508,269,429.29 514,036,757.82 合计 783,726,330.22 1,391,676,057.06 其中：存放在境外的款项总额 20,129,118.77 84,354,731.08 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 单位：元 项目 期末余额 年初余额 保函保证金 441,635,820.00 513,436,600.81 抵押、冻结款项金额 1,832,124.23 1,826,562.10 合计 443,467,944.23 515,263,162.91 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 3,320,000.00 11,254,157.15 应收账款 554,455,403.38 835,885,967.85 合计 557,775,403.38 847,140,125.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,320,000.00 1,566,560.00 商业承兑票据 9,687,597.15 合计 3,320,000.00 11,254,157.15 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,354,056.00 合计 1,354,056.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 205,510 ,000.00 20.31% 78,391,71 6.17 38.14% 127,118,28 3.83 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 656,012, 503.88 99.13% 101,557, 100.50 15.48% 554,455,4 03.38 798,797 ,582.09 78.93% 90,115,20 7.37 11.28% 708,682,37 4.72 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 5,754,24 6.03 0.87% 5,754,24 6.03 100.00% 7,700,0 60.87 0.76% 7,614,751 .57 98.89% 85,309.30 合计 661,766, 749.91 100.00% 107,311, 346.53 554,455,4 03.38 1,012,0 07,642. 96 100.00% 176,121,6 75.11 835,885,96 7.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 影视行业： 1 年以内 202,936,642.99 2,029,366.43 1.00% 1 至 2 年 68,821,216.74 6,882,121.67 10.00% 2 至 3 年 21,544,693.95 6,463,408.19 30.00% 3 至 4 年 74,455,660.00 37,227,830.00 50.00% 4 年以上 32,316,680.25 32,316,680.25 100.00% 合计 400,074,893.93 84,919,406.54 户外 LED 大屏幕广告行业： 1 年以内 200,927,716.51 10,046,385.83 5.00% 1 至 2 年 52,512,901.80 5,251,290.19 10.00% 2 至 3 年 1,446,217.12 289,243.42 20.00% 3 年以上 1,050,774.52 1,050,774.52 100.00% 合计 255,937,609.95 16,637,693.96 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 145,749,841.92 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,952,800.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 是 广播电影电视业 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额273,957,543.10元，占应收账款期末余额合计数的比例41.40%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额50,285,913.77元。 5) 其他说明： 本期公司子公司郁金香广告传播（上海）有限公司转让其子公司上海郁金香广告有限公司与孙公司上海郁金香广告传媒有限 公司，本期无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款主要系两家公司退出合并报表范围导致。本期应收账款坏账准备 合并范围变动影响-164,407,370.50元，重分类转出48,200,000.00元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 120,732,900.71 59.27% 125,699,103.72 83.07% 1 至 2 年 74,460,969.80 36.55% 14,357,612.31 9.49% 2 至 3 年 5,060,650.37 2.48% 147,546.43 0.10% 3 年以上 3,466,618.13 1.70% 11,098,929.57 7.34% 合计 203,721,139.01 -- 151,303,192.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过一年且金额重大的预付款项为74,951,106.55元，主要为预付广告代理费款项，因为未到服务期间原因，该款项尚未 结算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额136,430,845.05元，占预付款项期末余额合计数的比例66.97%。 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 22,973,875.01 11,853,775.70 应收股利 215,484,105.60 9,209,000.00 其他应收款 213,316,795.01 18,487,250.33 合计 451,774,775.62 39,550,026.03 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金利息 22,973,875.01 11,853,775.70 合计 22,973,875.01 11,853,775.70 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海赛领朴实资产管理有限公司 1,209,000.00 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 88,400,000.00 8,000,000.00 上海郁金香广告有限公司 127,084,105.60 合计 215,484,105.60 9,209,000.00 2) 其他说明： 本期公司子公司郁金香广告传播（上海）有限公司出售其子公司上海郁金香广告有限公司，上海郁金香广告有限公司于2018 年10月31日退出合并报表范围。 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 48,200,0 00.00 17.53% 48,200,0 00.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 225,132, 774.44 81.87% 11,815,9 79.43 5.25% 213,316,7 95.01 20,540, 095.60 100.00% 2,052,845 .27 9.99% 18,487,250. 33 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,660,99 0.00 0.60% 1,660,99 0.00 100.00% 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 合计 274,993, 764.44 100.00% 61,676,9 69.43 213,316,7 95.01 20,540, 095.60 100.00% 2,052,845 .27 18,487,250. 33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 上海银久广告有限公司 48,200,000.00 48,200,000.00 100.00% 原债务人预计可收回金 额低于账面价值。 合计 48,200,000.00 48,200,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 影视行业： 1 年以内 66,993,982.15 669,939.82 1.00% 1 至 2 年 630,000.00 63,000.00 10.00% 2 至 3 年 12,480,800.00 3,744,240.00 30.00% 3 至 4 年 156,000.00 78,000.00 50.00% 合计 80,260,782.15 4,555,179.82 户外 LED 大屏幕广告行业： 1 年以内 144,806,392.29 7,240,319.61 5.00% 1 至 2 年 50,000.00 5,000.00 10.00% 2 至 3 年 150.00 30.00 20.00% 3 年以上 15,450.00 15,450.00 100.00% 合计 144,871,992.29 7,260,799.61 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,424,316.16 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,396,071.20 2,482,643.20 往来款 272,877,459.72 18,057,452.40 业绩补偿款 720,233.52 合计 274,993,764.44 20,540,095.60 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 往来款 143,015,602.38 1 年以内 52.01% 7,150,780.12 第二名 往来款 48,200,000.00 1 年以内 17.53% 48,200,000.00 第三名 往来款 44,156,423.43 1 年以内 16.06% 441,564.23 第四名 往来款 20,000,000.00 1 年以内 7.27% 200,000.00 第五名 往来款 12,480,800.00 2－3 年 4.54% 3,744,240.00 合计 -- 267,852,825.81 -- 97.40% 59,736,584.35 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 本期无涉及政府补助的应收款项。 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因融资转移而终止确认的其他应收款。 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 其他说明： 本期其他应收款坏账准备合并范围变动影响-192.00元，重分类转入48,200,000.00元。 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,811,626.22 13,811,626.22 8,845,165.60 8,845,165.60 在产品 215,899,300.92 215,899,300.92 182,939,471.54 182,939,471.54 库存商品 265,334,542.79 265,334,542.79 320,978,001.11 320,978,001.11 其他 1,488,429.55 1,488,429.55 合计 496,533,899.48 496,533,899.48 512,762,638.25 512,762,638.25 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 是 存货中前五名影视作品情况 影视作品名称 年末制作进度 账面余额合计 占存货余额的比例 美人鱼2 后期制作 253,955,803.74元 51.15% 激荡 拍摄中 封神之天启 发行中 爱你不是三两天 发行中 亲爱的设计师 发行中 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 金融理财产品 5,000,000.00 预缴税费、待抵扣进项税 15,686,061.88 12,706,164.23 合计 15,686,061.88 17,706,164.23 其他说明： 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 427,319,112.89 427,319,112.89 426,781,794.46 245,000.00 426,536,794.46 按公允价值计量的 7,300,175.58 7,300,175.58 33,430,710.60 33,430,710.60 按成本计量的 420,018,937.31 420,018,937.31 393,351,083.86 245,000.00 393,106,083.86 合计 427,319,112.89 427,319,112.89 426,781,794.46 245,000.00 426,536,794.46 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 9,972,103.51 9,972,103.51 公允价值 7,300,175.58 7,300,175.58 累计计入其他综合收益 -2,671,927.93 -2,671,927.93 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 的公允价值变动金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 浙江东阳 中广影视 文化股份 有限公司 10,000,000 .00 10,000,000 .00 0.90% 赛领丰禾 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） 111,500,00 0.00 32,550,132 .67 78,949,867 .33 51.00% 北京互动 视界文化 传媒有限 公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 7.77% 上海英翼 文化传播 有限公司 8,834,572. 61 8,834,572. 61 4.12% 杭州赛领 锦澄投资 管理合伙 企业（有 限合伙） 20,000,000 .00 20,000,000 .00 上海七煌 信息科技 有限公司 50,000,000 .00 50,000,000 .00 10.20% 北京小度 互娱科技 有限公司 102,393,61 7.25 102,393,61 7.25 5.94% 上海兴格 文化传媒 有限公司 75,000,000 .00 75,000,000 .00 2.59% 上海旗达 投资管理 中心（有 377,894.00 377,894.00 43.33% 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 限合伙） 远海明华 资产管理 有限公司 10,000,000 .00 10,000,000 .00 10.00% 上海中畅 商务咨询 有限公司 245,000.00 245,000.00 245,000.00 245,000.00 新余和运 麗山柒号 投资合伙 企业 10,000,000 .00 10,000,000 .00 10.00% PURESTO NE GLOBAL INNOVAT ION INVESTM ENT CORP 69,462,986 .12 69,462,986 .12 14.71% 合计 393,351,08 3.86 79,462,986 .12 52,795,132 .67 420,018,93 7.31 245,000.00 245,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 245,000.00 245,000.00 本期减少 245,000.00 245,000.00 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海梁辰 投资咨询 4,902,631 .18 50,000.00 -229,878. 01 4,722,753 .17 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 有限公司 上海凯羿 影视传播 有限公司 1,089,515 .35 1,089,515 .35 上海赛领 朴实资产 管理有限 公司 1,165,220 .14 86,217.33 1,251,437 .47 上海正芙 投资咨询 有限公司 319,798.5 6 415.26 -151,655. 00 168,558.8 2 PREMIU M DATA ASSOCI ATESLI MITED 543,424,4 28.06 138,000,0 00.00 103,742,5 93.13 -88,400,0 00.00 696,767,0 21.19 小计 550,901,5 93.29 138,050,0 00.00 1,089,515 .35 103,599,3 47.71 -88,551,6 55.00 702,909,7 70.65 合计 550,901,5 93.29 138,050,0 00.00 1,089,515 .35 103,599,3 47.71 -88,551,6 55.00 702,909,7 70.65 其他说明 公司于2018年9月18日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资暨关联交易的议案》, 2018 年9月18日全资子公司新文化传媒香港有限公司与Young & Young International Corporation签署了《新文化传媒香港有限公司 与Young & Young International Corporation关于PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED之股权转让协议》，新文化传媒香 港有限公司拟以等值1.38亿元人民币的港币为对价受让Young & Young International Corporation持有的PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 5%的股权。交易于2018年9月完成，本次投资完成后，新文化香港持有PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 45%的股权。 9、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 73,835,454.24 84,332,742.18 合计 73,835,454.24 84,332,742.18 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 办公及电子设备 机器设备 运输设备 合计 一、账面原值： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 1.期初余额 7,281,471.33 254,109,645.41 8,186,399.18 269,577,515.92 2.本期增加金额 391,587.92 17,668,685.04 9,300.02 18,069,572.98 （1）购置 391,587.92 14,525,754.22 9,300.02 14,926,642.16 （2）在建工程转入 3,142,930.82 3,142,930.82 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,086,367.79 39,741,657.46 2,129,061.34 42,957,086.59 （1）处置或报废 544,428.12 39,741,657.46 40,286,085.58 （2）合并范围变动 减少 541,939.67 2,129,061.34 2,671,001.01 4.期末余额 6,586,691.46 232,036,672.99 6,066,637.86 244,690,002.31 二、累计折旧 1.期初余额 5,488,231.43 173,222,720.75 6,533,821.56 185,244,773.74 2.本期增加金额 193,668.94 25,421,514.66 683,387.15 26,298,570.75 （1）计提 193,668.94 25,421,514.66 683,387.15 26,298,570.75 3.本期减少金额 1,032,049.61 37,754,574.60 1,902,172.21 40,688,796.42 （1）处置或报废 517,206.72 37,754,574.60 38,271,781.32 （2）合并范围变动 减少 514,842.89 1,902,172.21 2,417,015.10 4.期末余额 4,649,850.76 160,889,660.81 5,315,036.50 170,854,548.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,936,840.70 71,147,012.18 751,601.36 73,835,454.24 2.期初账面价值 1,793,239.90 80,886,924.66 1,652,577.62 84,332,742.18 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 10、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 5,396,851.18 合计 5,396,851.18 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 嘉兴影院放映设 备 1,588,888.92 1,588,888.92 嘉兴影院装修工 程款 3,807,962.26 3,807,962.26 合计 5,396,851.18 5,396,851.18 11、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,320.75 670,741.50 679,062.25 2.本期增加 金额 1,860,880.60 1,860,880.60 （1）购置 1,860,880.60 1,860,880.60 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 4.期末余额 8,320.75 2,531,622.10 2,539,942.85 二、累计摊销 1.期初余额 8,320.75 628,396.31 636,717.06 2.本期增加 金额 92,322.23 92,322.23 （1）计提 92,322.23 92,322.23 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 8,320.75 720,718.54 729,039.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,810,903.56 1,810,903.56 2.期初账面 价值 42,345.19 42,345.19 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 或形成商誉的事 项 郁金香广告传播 （上海）有限公 司（注 1） 751,480,655.02 751,480,655.02 沈阳达可斯广告 有限公司（注 2） 232,335,447.17 232,335,447.17 上海翰熠文化传 播有限公司（注 3） 149,585.14 149,585.14 合计 983,965,687.33 983,965,687.33 （2） 注释 注1：2015 年 2 月，本公司以 1,200,000,000.00 元收购郁金香广告传播（上海）有限公司（原名：郁金香广告传播（上海） 股份有限公司，下同）100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为448,519,344.98 元，合并成本大于合并中 取得的可辨认净资产份额的差额为 751,480,655.02 元，确认为合并资产负债表中的商誉。 注2：2015 年 2 月，本公司以 300,000,000.00 元收购沈阳达可斯广告有限公司 100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资 产的公允价值为 67,664,552.83 元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 232,335,447.17 元，确认为合并 资产负债表中的商誉。 注3：2017年6月，公司以0元收购了上海翰熠文化传播有限公司51%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为 -293,304.19元，相应可辨认净资产公允价值份额-149,585.14元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 149,585.14元，确认为合并资产负债表中的商誉。 （3）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 郁金香广告传播 （上海）有限公 司 10,694,376.44 31,892,747.11 42,587,123.55 沈阳达可斯广告 有限公司 10,736,746.70 10,736,746.70 上海翰熠文化传 播有限公司 合计 10,694,376.44 42,629,493.81 53,323,870.25 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 期初商誉账面价值 主要构成 账面价值 确定方法 本期是否发 生变动 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 74,078.63万元 郁金香广告传播（上海）有限公司 与商誉相关能够独立产生现金流 量的非流动资产 8,110.65万元 商誉所在的资产组可以带来独 立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 否 23,233.54万元 沈阳达可斯广告有限公司与商誉 相关能够独立产生现金流量的非 流动资产 1,540.13万元 商誉所在的资产组可以带来独 立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 否 14.96万元 上海翰熠文化传播有限公司与商 誉相关能够独立产生现金流量的 非流动资产 0.75万元 商誉所在的资产组可以带来独 立的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 否 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （1）预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组所处外部环境预计市场行情，以5年期财务预算为基础合理测算 资产组的未来现金流。 （2）折现率的确定：根据企业加权平均资金成本，考虑与资产预计现金流量有关的特点风险作适当调整后的税前利率，确 定计算预计未来现金流的现值时采用各子公司相关行业适用的折现率。郁金香广告传播（上海）有限公司的税前折现率为 17.87%，沈阳达可斯广告有限公司的税前折现率为16.80%。 （3）商誉减值损失的确认方法：与资产组或资产组组合相关的减值损失，资产组可收回金额低于资产组（含商誉）账面价 值的部分计提商誉减值准备。 商誉减值测试的影响 通过测试，结论如下： 注1：根据银信资产评估有限公司2019年3月27日出具的银信财报字（2019）沪第117号评估报告，评估基准日2018年12月31 日郁金香广告传播（上海）有限公司的商誉所在资产组可收回金额为79,000.00万元，该资产组账面价值与商誉之和为82,189.27 万元，两者差额3,189.27万元计提商誉减值准备。 注2：根据银信资产评估有限公司2019年3月27日出具的银信财报字（2019）沪第132号评估报告，评估基准日2018年12月31 日沈阳达可斯广告有限公司的商誉所在资产组可收回金额为23,700.00万元，该资产组账面价值与商誉之和为24,773.67万元， 两者差额1,073.67万元计提商誉减值准备。 注3：公司将上海翰熠文化传播有限公司中能够独立产生现金流入的资产作为资产组，该公司自2017年7月纳入合并报表范围， 纳入合并范围后所处的市场环境并无重大变化，公司的经营状况开展有序，经测试无需计提减值准备。 其他说明 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 四屏联动 9,100.00 9,100.00 装修费 23,237,609.25 8,170,936.90 4,270,016.11 27,138,530.04 信息披露服务费 49,528.37 49,528.37 宽带使用费 456,059.06 146,328.85 135,358.73 467,029.18 软件维护费 157,994.40 14,592.54 143,401.86 增容市容费 2,265,793.28 942,430.80 1,323,362.48 其他 216,000.00 108,000.00 108,000.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 合计 23,968,296.68 10,741,053.43 5,529,026.55 29,180,323.56 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 157,509,875.39 39,375,099.75 178,419,520.38 44,589,065.56 可抵扣亏损 107,373,837.75 26,843,459.44 负债的账面价值与计税 基础不同产生的暂时性 差异 22,676,769.45 5,669,192.36 164,618,445.18 41,154,611.29 可供出售金融资产的公 允价值变动 2,671,927.93 667,981.98 合计 290,232,410.52 72,555,733.53 343,037,965.56 85,743,676.85 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 23,458,607.08 5,864,651.78 应收利息暂时性差异 11,091,790.49 2,772,947.62 合计 34,550,397.57 8,637,599.40 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 58,515,080.55 14,792,551.51 资产减值准备 11,478,440.57 合计 69,993,521.12 14,792,551.51 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 644,948.50 2019 年 154,217.71 554,017.99 2020 年 370,841.82 664,416.91 2021 年 2,207,375.45 2,910,999.36 2022 年 7,317,257.99 10,018,168.75 2023 年 48,465,387.58 合计 58,515,080.55 14,792,551.51 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 场租押金 44,267,767.00 18,225,563.00 合计 44,267,767.00 18,225,563.00 其他说明： 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 45,000,000.00 保证借款 60,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 190,000,000.00 300,564,300.00 合计 250,000,000.00 365,564,300.00 短期借款分类的说明： 上述保证借款受下列合同担保： （1）上海银久广告有限公司（本公司全资子公司郁金香广告传播（上海）有限公司原股东及持有本公司5%以上股份的股东） 与上海浦东发展银行股份有限公司闸北支行签订编号为ZB9840201800000002的最高额保证合同，为本公司全资子公司郁金 香广告传播（上海）有限公司自2018年2月1日至2021年1月31日止的期间内与上海浦东发展银行股份有限公司办理的各类融 资业务，提供最高不超过等值人民币6,000万元的连带责任保证。保证期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每 笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行届满之日后两年止。 （2）本公司与上海浦东发展银行股份有限公司闸北支行签订编号为ZB9840201800000006最高额保证合同，为全资子公司郁 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 金香广告传播（上海）有限公司自2018年5月1日至2020年4月30日止的期间内与上海浦东发展银行股份有限公司办理的各类 融资业务，提供最高不超过等值人民币6,000万元的连带责任保证。保证期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自 每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行届满之日后两年止。 17、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 80,222,814.50 108,708,031.91 合计 80,222,814.50 108,708,031.91 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付制片款 36,891,373.59 62,506,914.21 LED 屏幕广告代理成本 31,806,942.65 32,620,078.27 LED 屏幕设备采购安装款 2,442,995.66 3,687,275.63 LED 屏幕占地费 2,020,954.61 8,371,652.34 信息服务费 590,000.10 工程款 5,897,814.47 其他 1,162,733.52 932,111.36 合计 80,222,814.50 108,708,031.91 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 少林问道 9,053,891.65 项目分成款尚未结算 绝地逃亡 7,527,904.25 项目分成款尚未结算 合计 16,581,795.90 -- 其他说明： 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 预收影视剧销售款 34,271,491.56 66,334,340.12 预收制片款 8,301,000.00 8,207,133.33 预收广告发布款 10,821,613.83 18,597,672.88 预收电影票款及会员卡储值款 1,223,574.08 1,708,195.88 合计 54,617,679.47 94,847,342.21 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收影视剧销售款 26,000,000.00 尚未结算 预收制片款 7,800,000.00 尚未结算 合计 33,800,000.00 -- 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,492,473.04 66,771,822.49 69,612,886.32 1,651,409.21 二、离职后福利-设定提 存计划 292,038.64 6,774,812.83 6,950,224.61 116,626.86 三、辞退福利 459,736.20 459,736.20 合计 4,784,511.68 74,006,371.52 77,022,847.13 1,768,036.07 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,347,993.89 57,877,768.84 60,626,135.02 1,599,627.71 2、职工福利费 1,603,025.26 1,603,025.26 3、社会保险费 138,815.15 3,588,512.55 3,679,311.20 48,016.50 其中：医疗保险费 124,405.16 3,203,101.15 3,282,112.31 45,394.00 工伤保险费 3,910.54 81,434.06 85,110.36 234.24 生育保险费 10,499.45 303,977.34 312,088.53 2,388.26 4、住房公积金 5,664.00 2,795,266.00 2,800,930.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 5、工会经费和职工教育 经费 656,111.12 656,111.12 8、其他短期薪酬 251,138.72 247,373.72 3,765.00 合计 4,492,473.04 66,771,822.49 69,612,886.32 1,651,409.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 281,221.36 6,580,361.18 6,750,975.52 110,607.02 2、失业保险费 10,817.28 194,451.65 199,249.09 6,019.84 合计 292,038.64 6,774,812.83 6,950,224.61 116,626.86 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,033,911.94 4,458,639.03 企业所得税 8,726,196.34 65,759,094.76 个人所得税 366,908.32 635,458.48 城市维护建设税 139,578.06 317,638.84 教育费附加 138,887.74 227,070.35 河道管理费 1,620.57 1,620.57 文化事业建设费 1,578,769.06 2,610,258.36 其他 515,955.49 1,008,472.15 合计 14,501,827.52 75,018,252.54 其他说明： 21、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 27,655,111.59 26,462,534.43 应付股利 1,571,871.85 其他应付款 3,017,594.16 6,347,301.96 合计 32,244,577.60 32,809,836.39 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 18,329,041.11 18,329,041.10 短期借款应付利息 348,554.17 514,754.00 长期借款应付利息 8,977,516.31 7,618,739.33 合计 27,655,111.59 26,462,534.43 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,571,871.85 合计 1,571,871.85 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 2,348,413.76 5,139,958.78 押金 669,180.40 1,207,343.18 合计 3,017,594.16 6,347,301.96 22、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 21,236,150.00 合计 21,236,150.00 其他说明： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 23、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 359,974,840.00 403,486,850.00 合计 359,974,840.00 403,486,850.00 长期借款分类的说明： 本公司下属子公司上海新文化国际交流有限公司与中信银行上海分行签订了编号为20000LG1600033的保函合同以及与中信 银行上海分行签订了编号为20000LG1700001的保函合同为境外关联公司新文化传媒香港有限公司的贷款提供担保，保函受 益人为中信银行香港分行，保证人为中信银行上海分行，再由上海新文化国际交流有限公司为中信银行上海分行提供保证金 质押担保。长期借款初始本金为6,500万美元，分期还本付息，借款利率为LIBOR RATE 6 MTHS+2.15%，借款起始日为2017 年1月6日，借款到期日为2020年1月6日。截至2018年12月31日，公司账面长期借款余额为359,974,840.00元（5,245万美元）， 质押的保证金金额合计为441,635,820.00元。 其他说明，包括利率区间： 24、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 16 文化 01（债券代码 112424） 995,712,230.51 994,196,250.23 合计 995,712,230.51 994,196,250.23 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 16 文化 01（债券 代码 112424） 1,000,000 ,000.00 2016 年 8 月 5 日 5 年 992,000,0 00.00 994,196,2 50.23 44,900,00 0.00 1,515,980 .28 995,712,2 30.51 合计 -- -- -- 992,000,0 00.00 994,196,2 50.23 44,900,00 0.00 1,515,980 .28 995,712,2 30.51 25、递延收益 单位： 元 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,302,888.80 1,450,000.00 1,839,333.36 4,913,555.44 合计 5,302,888.80 1,450,000.00 1,839,333.36 4,913,555.44 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 上海高技术 影视特效实 验室项目拨 款 3,352,888.80 1,749,333.36 1,603,555.44 与资产相关 上海精准视 频搜索应用 云公共服务 平台拨款 1,500,000.00 50,000.00 1,450,000.00 与资产相关 国家艺术基 金管理中心 网络文艺跨 界传播项目 一期资助款 450,000.00 450,000.00 与收益相关 上海影 视· 艺术·设 计 跨界服务 平 台（二期） 补贴 700,000.00 700,000.00 与收益相关 国家艺术基 金管理中心 APP 补助款 750,000.00 40,000.00 710,000.00 与资产相关 合计 5,302,888.80 1,450,000.00 1,839,333.36 4,913,555.44 其他说明： 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 537,548,070.00 268,774,035.00 268,774,035.00 806,322,105.00 其他说明： 2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 股东每10股转增5股，转增后公司总股本由537,548,070.00股增加至806,322,105.00股，变更后的注册资本为人民币 806,322,105.00元 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,490,450,032.40 268,774,035.00 1,221,675,997.40 合计 1,490,450,032.40 268,774,035.00 1,221,675,997.40 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他说明：2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，以资本公 积金向全体股东每10股转增5股，资本公积（股本溢价）减少268,774,035.00元。 28、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 17,593,955.3 1 -26,130,535 .02 -6,532,633. 76 -19,597,901 .26 -2,003,94 5.95 可供出售金融资产公允价值 变动损益 17,593,955.3 1 -26,130,535 .02 -6,532,633. 76 -19,597,901 .26 -2,003,94 5.95 其他综合收益合计 17,593,955.3 1 -26,130,535 .02 -6,532,633. 76 -19,597,901 .26 -2,003,94 5.95 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 92,287,670.09 1,282,347.79 93,570,017.88 合计 92,287,670.09 1,282,347.79 93,570,017.88 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 调整前上期末未分配利润 859,385,586.19 680,417,895.21 调整后期初未分配利润 859,385,586.19 680,417,895.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,618,073.49 246,386,469.09 减：提取法定盈余公积 1,282,347.79 13,663,971.11 应付普通股股利 26,877,403.50 53,754,807.00 期末未分配利润 862,843,908.39 859,385,586.19 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 797,758,745.16 486,478,096.66 1,225,683,989.73 758,057,870.43 其他业务 8,065,359.49 6,185,979.80 7,532,114.15 3,233,966.51 合计 805,824,104.65 492,664,076.46 1,233,216,103.88 761,291,836.94 32、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 400,560.38 2,432,515.10 教育费附加 523,445.34 1,813,103.08 河道管理费 103,012.98 文化事业建设费 8,382,360.42 14,977,324.35 其他 665,897.35 574,782.04 合计 9,972,263.49 19,900,737.55 其他说明： 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 工资奖金 33,425,105.48 27,595,095.68 社会保险费 6,950,937.37 5,751,814.14 办公费 4,350,430.65 4,070,137.44 差旅费 2,614,314.91 2,573,528.70 会展费 1,017,230.03 481,214.25 宣传制作费 25,561,314.89 36,926,329.33 业务招待费 2,520,419.56 2,057,036.19 车辆使用费 364,530.82 235,827.87 租赁费 5,555,688.00 4,504,076.71 其他 1,472,272.97 1,874,630.22 合计 83,832,244.68 86,069,690.53 其他说明： 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金 22,134,111.12 20,050,634.03 福利费 1,179,894.16 974,289.61 社会保险费 5,109,023.52 4,628,448.11 办公费 2,735,175.74 2,318,052.34 折旧费 4,401,227.55 2,904,748.24 租赁费 7,468,676.22 7,260,655.88 差旅费 2,849,120.42 2,446,861.69 业务招待费 1,895,123.69 841,194.68 装修维护费 4,252,584.95 5,807,560.59 车辆使用费 116,355.60 394,606.83 会务费 3,288,769.47 1,416,893.40 其他 11,618,808.47 9,049,343.54 合计 67,048,870.91 58,093,288.94 其他说明： 35、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 利息支出 74,179,351.12 80,703,865.61 减：利息收入 21,132,012.82 22,381,293.15 汇兑损益 10,213,769.90 -20,781,471.68 其他 160,645.29 11,457,042.51 合计 63,421,753.49 48,998,143.29 其他说明： 36、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 157,174,158.08 105,372,709.38 十三、商誉减值损失 42,629,493.81 10,694,376.44 合计 199,803,651.89 116,067,085.82 其他说明： 37、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 上海高技术影视特效实验室项目拨款 1,749,333.36 1,749,333.36 上海精准视频搜索应用云公共服务平台 拨款 50,000.00 企业扶持资金 3,420,000.00 5,105,000.00 上海市虹口区投资促进办公室补贴 60,000.00 60,000.00 外经贸发展专项资金 124,100.00 244,500.00 上海市服务贸易发展专项资金 175,000.00 746,300.00 文化事业补贴 2,020,000.00 3,688,775.04 上海名牌产品/服务奖励 100,000.00 2018 年虹口区文化创意产业专项扶持资 金 3,803,460.00 上海文艺创作精品、优品配套扶持资金 1,383,300.00 开发扶持资金 133,000.00 财政补贴 60,480.00 2018 年度国家服务贸易补贴 40,000.00 徐汇区财政局企业发展专项资金 2,900,000.00 3,410,000.00 郁金香 O2O“融”媒体营销平台 -850,000.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 经济转型发展专项资金 560,000.00 3,088,277.00 唐镇补贴（光影车间——上海影视艺术 设计跨界服务平台一期） 200,000.00 上海市文化广播影视管理局补贴 466,019.42 国家艺术基金管理中心 APP 补助 40,000.00 上海市浦东新区财政局国库存款新型影 剧院影像放映与交流收入 500,000.00 上海市文化广播影视管理局补贴 30,000.00 上海市文化传播影视管理局 2018 年公共 文化创新项目奖励 15,000.00 新兰馨剧场培育小剧场话剧”财政扶持 款 400,000.00 2017 年电影专项资金 456,310.68 职工培训补贴 11,000.00 “走出去”扶持资金 4,195.00 个税手续费返还 100,150.94 48,270.91 合计 17,079,843.72 19,011,961.99 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 103,599,347.71 92,421,282.13 处置长期股权投资产生的投资收益 1,832,024.75 处置可供出售金融资产取得的投资收益 451,390.39 39,517,999.33 其他 1,334,326.53 合计 107,217,089.38 131,939,281.46 其他说明： 39、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产损益 -618,064.55 合计 -618,064.55 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款及违约补偿收入 250,078.01 25,000.00 250,078.01 其他 1,000.80 5,893.91 1,000.80 郁金香原股东承担的业绩（注 1） 7,891,746.11 7,891,746.11 合计 8,142,824.92 30,893.91 8,142,824.92 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 注1：公司于 2018 年5 月 30 日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于郁金香广告传播（上海）有限公司原股东业绩补 偿及回购股份的议案》，根据业绩补偿方案，郁金香广告传播（上海）有限公司原股东需向本公司补偿90,663,875.88元。截 止本报告出具日，上海欣香广告有限公司与上海鑫秩文化传播有限公司兑现业绩补偿承诺，目前公司正在通过法律途径向业 绩补偿款的债务人追偿。 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 100,000.00 100,000.00 非流动资产毁损报废损失 436,580.69 18,998.06 436,580.69 其他 1,592.14 110,272.09 1,592.14 合计 538,172.83 129,270.15 538,172.83 其他说明： 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,239,674.70 70,888,310.34 递延所得税费用 -13,413,371.25 -24,096,721.88 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 合计 -8,173,696.55 46,791,588.46 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 20,982,828.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,245,707.25 子公司适用不同税率的影响 -19,600,114.46 调整以前期间所得税的影响 283,018.87 非应税收入的影响 -17,598,184.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,296,660.84 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -810,254.64 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 22,009,470.53 所得税费用 -8,173,696.55 其他说明 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 13,598,124.02 24,999,744.83 专项补贴、补助款 17,540,510.36 16,145,582.68 利息收入 10,011,913.51 10,527,517.45 其他 8,142,824.92 845,333.93 合计 49,293,372.81 52,518,178.89 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款、代垫款 23,268,915.19 866,445.53 销售费用支出 28,887,583.88 28,351,354.89 管理费用支出 24,921,736.13 23,933,666.85 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 营业外支出 101,592.14 110,272.09 银行手续费支出 160,645.29 11,457,042.51 合计 77,340,472.63 64,718,781.87 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买子公司收到的现金净额 92,136.42 理财产品赎回 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 92,136.42 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 质押担保保证金 71,800,780.81 合计 71,800,780.81 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司注销支付给少数股东的清算款 976,608.02 冻结资金 5,562.13 1,826,562.10 质押担保保证金 40,436,600.81 合计 5,562.13 43,239,770.93 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 29,156,525.47 246,238,535.01 加：资产减值准备 199,803,651.89 116,067,085.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 26,298,570.75 29,777,205.32 无形资产摊销 92,322.23 60,875.22 长期待摊费用摊销 5,529,026.55 6,288,145.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 618,064.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 436,580.69 18,998.06 财务费用（收益以“－”号填列） 89,944,790.69 58,550,829.37 投资损失（收益以“－”号填列） -107,217,089.38 -131,939,281.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,640,423.63 -26,869,669.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,772,947.62 2,772,947.62 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,228,738.77 95,488,350.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -466,510,406.61 -178,411,137.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 70,569,904.88 75,998,134.45 经营活动产生的现金流量净额 -149,080,755.32 294,659,082.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 340,258,385.99 876,412,894.15 减：现金的期初余额 876,412,894.15 810,404,199.33 现金及现金等价物净增加额 -536,154,508.16 66,008,694.82 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,460,000.00 其中： -- 上海郁金香广告有限公司、上海郁金香广告传媒有限公 司 5,460,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,514,294.53 其中： -- 上海郁金香广告有限公司 1,226,063.34 上海郁金香广告传媒有限公司 1,288,231.19 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 2,945,705.47 其他说明： 2018年10月，公司控股孙公司上海郁金香广告有限公司及其子公司上海郁金香广告传媒有限公司退出合并报表范围，退出时 账面持有的现金及现金等价物金额为2,514,294.53元。 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 340,258,385.99 876,412,894.15 其中：库存现金 38,761.61 133,486.50 可随时用于支付的银行存款 273,586,015.09 875,679,250.64 可随时用于支付的其他货币资金 66,633,609.29 600,157.01 三、期末现金及现金等价物余额 340,258,385.99 876,412,894.15 其他说明： 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 443,467,944.23 保函保证金及冻结资金 合计 443,467,944.23 -- 其他说明： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 18,014,646.68 其中：美元 2,623,206.34 6.8632 18,003,589.75 欧元 港币 12,619.18 0.87620 11,056.93 应收账款 -- -- 59,265,394.76 其中：美元 8,635,242.27 6.8632 59,265,394.76 欧元 港币 长期借款 -- -- 359,974,840.00 其中：美元 52,450,000.00 6.8632 359,974,840.00 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 新文化传媒香港有限公司主要经营地：香港，记账本位币：人民币，选择依据：主要结算货币。 47、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 上海高技术影视特效实验室 项目拨款 8,500,000.00 其他收益 1,749,333.36 上海精准视频搜索应用云公 1,500,000.00 其他收益 50,000.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 共服务平台拨款 国家艺术基金管理中心 APP 补助款 750,000.00 其他收益 40,000.00 企业扶持资金 3,420,000.00 其他收益 3,420,000.00 上海市虹口区投资促进办公 室补贴 60,000.00 其他收益 60,000.00 外经贸发展专项资金 124,100.00 其他收益 124,100.00 上海市服务贸易发展专项资 金 175,000.00 其他收益 175,000.00 文化事业补贴 2,020,000.00 其他收益 2,020,000.00 上海名牌产品/服务奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 2018 年虹口区文化创意产业 专项扶持资金 3,803,460.00 其他收益 3,803,460.00 上海文艺创作精品、优品配套 扶持资金 1,383,300.00 其他收益 1,383,300.00 开发扶持资金 133,000.00 其他收益 133,000.00 财政补贴 60,480.00 其他收益 60,480.00 2018 年度国家服务贸易补贴 40,000.00 其他收益 40,000.00 徐汇区财政局企业发展专项 资金 2,900,000.00 其他收益 2,900,000.00 经济转型发展专项资金 560,000.00 其他收益 560,000.00 唐镇补贴（光影车间——上海 影视艺术设计跨界服务平台 一期） 200,000.00 其他收益 200,000.00 上海市文化广播影视管理局 补贴 466,019.42 其他收益 466,019.42 上海市浦东新区财政局国库 存款新型影剧院影像放映与 交流收入 500,000.00 其他收益 500,000.00 上海市文化广播影视管理局 补贴 30,000.00 其他收益 30,000.00 上海市文化传播影视管理局 2018 年公共文化创新项目奖 励 15,000.00 其他收益 15,000.00 国家艺术基金管理中心网络 文艺跨界传播项目一期资助 款 450,000.00 市级财政直接支付资金清算 700,000.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 账户 上海影视· 艺术·设计 跨界服务平 台（二期）补贴 个税手续费返还 100,150.94 其他收益 100,150.94 （2）政府补助退回情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 原因 郁金香 O2O“融”媒体营销平台 850,000.00 批复撤销 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 晖腾亚洲有 限公司 2018 年 04 月 23 日 0.00 100.00% 购买 2018 年 04 月 23 日 取得被购买 方控制权 54,000,000.0 0 59,178,796.7 4 其他说明： 注：晖腾亚洲有限公司成立于2017年8月15日，注册资本1美金，未实际运营。2018年4月23日，本公司子公司新文化传媒香 港有限公司以0元的价格向原股东Universal Executive Directors Inc.购买晖腾亚洲有限公司100%股权。自2018年4月23 日起，晖腾亚洲有限公司纳入上海新文化传媒集团股份有限公司2018年度合并报表范围。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 晖腾亚洲有限公司 --现金 0.00 合并成本合计 0.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 0.00 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 0.00 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 晖腾亚洲有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 0.00 0.00 负债： 0.00 0.00 净资产 0.00 0.00 减：少数股东权益 0.00 0.00 取得的净资产 0.00 0.00 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 上海郁 金香广 告有限 公司、上 海郁金 香广告 传媒有 限公司 5,460,00 0.00 100.00% 协议转 让 2018 年 10 月 31 日 控制权 转移 521,540. 10 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、本年本公司新设投资全资子公司上海达可斯广告有限公司，认缴注册资本人民币2,400万元，实缴出资2,400万元，于2018 年纳入合并报表范围。 2、本年本公司投资设立仲秋影业（上海）有限公司，持股比例60%，认缴注册资本人民币480万元，实缴出资人民币240万 元，尚未出资人民币240万元，于2018年纳入合并报表范围。 3、本年本公司子公司郁金香广告传播（上海）有限公司投资设立全资子公司上海郁金香文化传播有限公司，持股比例100%， 认缴注册资本人民币100万元，实缴出资5万元，于2018年纳入合并报表范围。 4、本年天津腾龙影视文化发展有限公司工商注销。 5、本年浙江天合盛世影视制作有限公司工商注销。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海新文化国际 交流有限公司 上海市 上海市 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海派锐纳国际 文化传播有限公 司 上海市 上海市 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海华琴影视科 技发展有限公司 上海市 上海市 文化影视 51.00% 51.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海新文化影业 有限公司 上海市 上海市 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海兰馨影业有 限公司 上海市 上海市 文化影视 60.00% 60.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 惊幻科技发展 （上海）有限公 司 上海市 上海市 文化影视 96.55% 70.00% 通过设立或投资 等方式取得 新文化传媒香港 有限公司 香港 香港 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 仙境网络科技 （上海）有限公 司 上海市 上海市 网络信息 51.00% 51.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海影丽文化传 媒有限公司 上海市 上海市 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 北京领峰文化传 媒有限公司 北京市 北京市 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海麦映投资管 理有限公司 上海市 上海市 投资管理 100.00% 60.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海颖圣广告有 限公司 上海市 上海市 广告服务业 51.00% 51.00% 通过设立或投资 等方式取得 沈阳达可斯广告 有限公司 辽宁省 辽宁省 广告服务业 100.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 宁波达可斯庞达 广告传媒有限公 司 浙江省 浙江省 广告服务业 100.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 沈阳达可思庞达 广告传媒有限公 司 辽宁省 辽宁省 广告服务业 100.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 沈阳裕华传媒广 告有限公司 辽宁省 辽宁省 广告服务业 50.00% 50.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 霍尔果斯屏广广 告有限公司 新疆维吾尔自治 区 新疆维吾尔自治 区 广告服务业 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 郁金香广告传播 （上海）有限公 司 上海市 上海市 广告服务业 100.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 霍尔果斯新文化 影视制作有限公 司 新疆维吾尔自治 区 新疆维吾尔自治 区 文化影视 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海纪茗文化传 媒有限公司 上海市 上海市 文化影视 51.00% 51.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海翰熠文化传 播有限公司 上海市 上海市 文化影视 51.00% 51.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 嘉兴市新煌影院 管理有限责任公 司 浙江省 浙江省 文化影视 100.00% 60.00% 通过设立或投资 等方式取得 匠兴股权投资 江苏省 江苏省 投资管理 100.00% 100.00% 通过设立或投资 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 (苏州)有限公司 等方式取得 上海达可斯广告 有限公司 上海市 上海市 广告服务业 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 晖腾亚洲有限公 司 上海市 英属维尔京群岛 商业服务 100.00% 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 仲秋影业（上海） 有限公司 上海市 上海市 文化影视 60.00% 60.00% 通过设立或投资 等方式取得 上海郁金香文化 传播有限公司 上海市 上海市 广告服务业 100.00% 100.00% 通过设立或投资 等方式取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 1、本公司持有惊幻科技发展（上海）有限公司 96.55%的股权，但是根据投资协议，本公司按照 70%的比例享有表决权和 利润分配权。 2、本公司持有仙境网络科技（上海）有限公司51%的股权，截止2018年12月31日，仅本公司实际出资，本公司按照100%的 比例享有表决权和利润分配权。 3、本公司持有上海纪茗文化传媒有限公司 51%的股权，截止2018年12月31日，仅本公司实际出资，本公司按照100%的比 例享有表决权和利润分配权。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海兰馨影业有限公司 40.00% -247,008.73 15,086,021.86 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海兰 馨影业 有限公 8,542,61 9.44 34,203,1 19.21 42,745,7 38.65 3,170,68 3.99 1,860,00 0.00 5,030,68 3.99 12,485,8 39.47 29,553,1 22.30 42,038,9 61.77 3,256,38 5.28 450,000. 00 3,706,38 5.28 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 司 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海兰馨影 业有限公司 24,339,686.9 6 -617,521.83 -617,521.83 5,407,992.95 20,264,817.3 7 1,119,450.56 1,119,450.56 1,200,228.40 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 香港 维京群岛 文化影视 45.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED 流动资产 408,250,788.35 344,990,871.66 其中：现金和现金等价物 70,023,869.07 122,952,784.14 非流动资产 2,436.93 22,232,238.32 资产合计 408,253,225.28 367,223,109.98 流动负债 262,574,652.55 244,244,376.44 负债合计 262,574,652.55 244,244,376.44 归属于母公司股东权益 145,678,572.73 122,978,733.54 按持股比例计算的净资产份额 65,555,357.73 49,191,493.42 对合营企业权益投资的账面价值 696,767,021.19 543,424,428.06 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 营业收入 305,987,537.69 210,325,215.73 财务费用 1,660,775.95 -8,898,629.29 所得税费用 67,251,877.91 7,764,654.54 净利润 258,188,999.50 228,561,070.13 综合收益总额 258,188,999.50 228,561,070.13 本年度收到的来自合营企业的股利 8,000,000.00 60,000,000.00 其他说明 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 6,142,749.46 7,477,165.23 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -143,245.42 1,842,134.22 --综合收益总额 -143,245.42 1,842,134.22 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确 定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有 效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的 内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款 项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1、银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2、应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好 的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布 于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司应收账款余额源于前五名客户的总体比例适中，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (二)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险。 汇率风险 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支 出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期， 本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列 示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 18,003,589.75 11,056.93 18,014,646.68 118,430,827.76 6,590,499.30 125,021,327.06 应收账款 59,265,394.76 59,265,394.76 1,253,980.94 1,253,980.94 长期借款 359,974,840.00 359,974,840.00 403,486,850.00 403,486,850.00 合计 437,243,824.51 11,056.93 437,254,881.44 523,171,658.70 6,590,499.30 529,762,158.00 于2018年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润 2,827,058.55元（2017年12月31日： 2,838,020.41元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合 理范围。 其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 项目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 7,300,175.58 33,430,710.60 合计 7,300,175.58 33,430,710.60 于2018年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌1%，则本公司将增加或减少其他 综合收益73,001.76元（2017年12月31日：其他综合收益334,307.11元）。管理层认为1%合理反映了下一年度权益工具价值可 能发生变动的合理范围。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 7,300,175.58 7,300,175.58 （2）权益工具投资 7,300,175.58 7,300,175.58 持续以公允价值计量的 资产总额 7,300,175.58 7,300,175.58 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公开市场的交易价格。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 上海渠丰国际贸易 有限公司 中国（上海）自由贸 易试验区乳山路 227 号 3 楼 D-188 室 国际贸易 转口贸易 3,000 万元 19.86% 19.86% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是杨震华。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海赛领朴实资产管理有限公司 本公司对其具有重大影响 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海银久广告有限公司 持有 5%以上股份的股东 Young & Young International Corporation 同一最终控制人 上海郁金香广告传媒有限公司 本期退出合并报表范围 上海郁金香广告有限公司 本期退出合并报表范围 其他说明 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 上海郁金香广告传 媒有限公司 代理成本 13,881,014.00 上海郁金香广告有 限公司 代理成本 1,226,415.09 5,952,830.02 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海赛领朴实资产管理有限公 司 服务收入 1,979,910.39 上海郁金香广告传媒有限公司 代理收入 51,193,886.28 上海郁金香广告有限公司 代理收入 3,555,231.28 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海银久广告有限公司 60,000,000.00 2018 年 02 月 01 日 2021 年 01 月 31 日 否 关联担保情况说明 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Young & Young International Corporation 股权转让 138,000,000.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,651,666.00 6,031,505.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海郁金香广告有 限公司 6,334,978.06 316,748.90 21,080,744.73 其他应收款 上海银久广告有限 公司 48,200,000.00 48,200,000.00 其他应收款 上海郁金香广告传 媒有限公司 143,015,602.38 7,150,780.12 应收股利 上海郁金香广告有 限公司 127,084,105.60 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付股利 上海银久广告有限公司 1,531,322.45 预收账款 上海郁金香广告传媒有限公 司 74,174,796.41 7、关联方承诺 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： 上海银久广告有限公司承诺： 1、上海银久广告有限公司就本公司子公司郁金香广告传播（上海）有限公司及其控股子公司截至2017年12月31日经审计合 并财务报表所载之应收账款相关事宜承担应收账款回收责任，将尽最大努力实现应收账款的收回，并对上述应收账款的全额 收回提供连带责任担保。承诺方目前所持有的新文化的未解禁股继续锁定，并承诺就郁金香广告传播（上海）有限公司及其 控股子公司截至2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款应于2018年12月31日之前收回不低于1.5亿元，剩余未 收回应收账款承诺方承诺于2019年12月31日之前收回。 截止2018年12月31日，2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款于2018年12月31日之前回款超过1.5亿元。 2、根据《盈利补偿协议》的约定，上海银久广告有限公司承诺，其对除银久广告外的其他内资补偿方和外资补偿方于《盈 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 利补偿协议》项下之盈利补偿和减值补偿义务承担连带责任。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、截止2018年末，本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 2、截止2018年末，本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 3、截止2018年末，本公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 4、截止2018年末，本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。 5、截止2018年末，本公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。 其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 备注 合并关联方： 郁金香广告传播（上海）有限公司 人民币 60,000,000.00 2018/1/3 公司承担连带责任 注1 新文化传媒香港有限公司 美元 82,100,000.00 2020/1/6 公司承担连带责任 注2 新文化传媒香港有限公司 人民币 512,400,000.00 2020/1/6 公司承担连带责任 注3 注1：本公司与上海浦东发展银行股份有限公司闸北支行签订编号为ZB9840201800000006最高额保证合同，为全资子公司 郁金香广告传播（上海）有限公司自2018年5月1日至2020年4月30日止的期间内与上海浦东发展银行股份有限公司办理的各 类融资业务，提供最高不超过等值人民币6,000万元的连带责任保证。保证期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算， 自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行届满之日后两年止。 注2：本公司之全资子公司新文化传媒香港有限公司与中信银行签订的银行授信函，授信类别为定期贷款，授信函授信额度 为7,510万美元。根据该银行授信函，本公司为新文化传媒香港有限公司的股权投资向中信银行（国际）有限公司申请境外 贷款提供担保，限额为8,210万美元加利息及其他费用。本担保不可撤销，但担保人可向银行发出通知（“终止通知”），将 其在本担保项下就担保债务的责任限制于主债务人于银行收到终止的通知之日后的第90天（终止日期）所须负责的担保债 务（实际及或有的）。 注3：本公司之子公司上海新文化国际交流有限公司与中信银行上海分行签订了编号为20000LG1600033的保函合同，以及 与中信银行上海分行签订了编号为20000LG1700001的保函合同为本公司境外全资子公司新文化传媒香港有限公司的贷款 提供担保，保函受益人为中信银行香港分行，保证人为中信银行上海分行，再由上海新文化国际交流有限公司为中信银行 上海分行提供保证金质押担保，保证金质押担保金额为512,400,000.00元。截至2018年12月31日，质押的保证金金额合计为 441,635,820.00元。 （2）未决诉讼 截止本报告出具日，本公司对郁金香广告传播（上海）有限公司未兑现业绩补偿的原内资方股东提起民事诉讼，要求该部 分原股东支付业绩补偿款，目前法院尚未判决。 截止本报告出具日，本公司对郁金香广告传播（上海）有限公司未兑现业绩补偿的原外资方股东的诉讼处于诉前阶段，等 待立案中。 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 2,418,690.58 经审议批准宣告发放的利润或股利 26,877,403.50 2、其他资产负债表日后事项说明 2019年2月19日，本公司以1元对价回购上海鑫秩文化传播有限公司应补偿股份91,913股。本次回购的股份于2019年2月19日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部 分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 影视内容 户外 LED 大屏 其他类型广告 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 270,925,578.34 509,453,086.04 5,120,752.84 12,259,327.94 797,758,745.16 主营业务成本 138,428,559.16 332,867,523.72 5,985,498.08 9,196,515.70 486,478,096.66 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 公司以产品分部为基础确定报告分部，公司的资产、负债由各分部共同使用，无法在不同的分部之间分配。 2、其他 截至2018年12月31日，本公司控股股东上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）共持有本公司160,141,600 .00股 股份，股份性质为无限售条件流通股，占本公司总股本的19.86%。渠丰国际累计质押股份104,416,498.00股，占本公司总股 本的12.95%。 截至2018年12月31日，本公司持股5%以上股东上海银久广告有限公司（以下简称“银久广告”）共持有本公司45,939,673.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 股股份，占本公司总股本的5.70%。银久广告累计质押股份45,900,000.00股，占本公司总股本的5.69%；累计冻结股份 45,939,673.00股，占本公司总股本的5.70%。 除上述事项外，本公司在本报告期内未发生其他重大的影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 100,000.00 应收账款 217,420,280.91 262,304,962.31 合计 217,420,280.91 262,404,962.31 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 合计 100,000.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 268,394, 374.46 100.00% 50,974,0 93.55 18.99% 217,420,2 80.91 295,382 ,963.41 100.00% 33,078,00 1.10 11.20% 262,304,96 2.31 合计 268,394, 374.46 100.00% 50,974,0 93.55 217,420,2 80.91 295,382 ,963.41 100.00% 33,078,00 1.10 262,304,96 2.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 141,113,861.23 1,411,138.61 1.00% 1 至 2 年 62,022,614.03 6,202,261.40 10.00% 2 至 3 年 19,963,750.95 5,989,125.29 30.00% 3 至 4 年 15,845,160.00 7,922,580.00 50.00% 4 年以上 29,448,988.25 29,448,988.25 100.00% 合计 268,394,374.46 50,974,093.55 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,896,092.45 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额214,565,749.50元，占应收账款期末余额合计数的比例79.94%，相 应计提的坏账准备期末余额汇总金额23,558,858.35元。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 300,743,820.25 61,377,760.84 其他应收款 616,284,826.11 580,295,589.03 合计 917,028,646.36 641,673,349.87 （1）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 沈阳达可斯广告有限公司 91,700,728.15 16,441,957.39 郁金香广告传播（上海）有限公司 209,043,092.10 44,935,803.45 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 合计 300,743,820.25 61,377,760.84 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 620,482, 158.04 99.73% 4,197,33 1.93 0.68% 616,284,8 26.11 582,099 ,914.39 100.00% 1,804,325 .36 0.31% 580,295,58 9.03 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,660,99 0.00 0.27% 1,660,99 0.00 100.00% 合计 622,143, 148.04 100.00% 5,858,32 1.93 616,284,8 26.11 582,099 ,914.39 100.00% 1,804,325 .36 580,295,58 9.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 45,309,192.90 453,091.93 1.00% 2 至 3 年 12,480,800.00 3,744,240.00 30.00% 合计 57,789,992.90 4,197,331.93 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 账面余额（元） 坏账准备 计提比例 上海新文化国际交流有限公司 464,924,786.70 新文化传媒香港有限公司 51,267,378.44 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 郁金香广告传播（上海）有限公司 46,500,000.00 合计 562,692,165.14 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,053,996.57 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来款 562,692,165.14 563,667,378.44 其他往来款 58,298,213.43 18,000,000.00 押金等 432,535.95 432,535.95 业绩补偿款 720,233.52 合计 622,143,148.04 582,099,914.39 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 合并范围内关联方 往来款 464,924,786.70 1-3 年 74.73% 第二名 合并范围内关联方 往来款 51,267,378.44 2-3 年 8.24% 第三名 合并范围内关联方 往来款 46,500,000.00 1 年以内 7.47% 第四名 其他往来款 44,156,423.43 1 年以内 7.10% 441,564.23 第五名 其他往来款 12,480,800.00 2-3 年 2.01% 3,744,240.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 合计 -- 619,329,388.57 -- 99.55% 4,185,804.23 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因融资转移而终止确认的其他应收款。 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,637,846,325.69 660,384.09 1,637,185,941.60 1,673,475,949.99 660,384.09 1,672,815,565.90 对联营、合营企 业投资 4,722,753.17 4,722,753.17 5,992,146.53 5,992,146.53 合计 1,642,569,078.86 660,384.09 1,641,908,694.77 1,679,468,096.52 660,384.09 1,678,807,712.43 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 浙江天合盛世影 视制作有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海新文化国际 交流有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海华琴影视科 技有限公司 765,000.00 765,000.00 660,384.09 上海新文化影业 有限公司 5,771,105.56 4,000,000.00 9,771,105.56 上海兰馨影业有 限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 惊幻科技发展（上 海）有限公司 17,242,400.00 17,242,400.00 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 新文化传媒香港 有限公司 67,785,944.43 240,511,375.70 308,297,320.13 沈阳达可斯广告 有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 郁金香广告传播 （上海）有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 天津腾龙影视文 化发展有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 北京领峰文化传 媒有限公司 1,050,000.00 30,000.00 1,080,000.00 上海颖圣广告有 限公司 1,530,000.00 1,530,000.00 仙境网络科技（上 海）有限公司 11,500.00 11,500.00 上海影丽文化传 媒有限公司 170,000.00 400,000.00 570,000.00 霍尔果斯新文化 影视制作有限公 司 150,000.00 150,000.00 上海纪茗文化传 媒有限公司 2,000,000.00 1,060,000.00 3,060,000.00 上海翰熠文化传 播有限公司 969,000.00 969,000.00 上海达可斯广告 有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 仲秋影业（上海） 有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 合计 1,673,475,949.99 273,370,375.70 309,000,000.00 1,637,846,325.69 660,384.09 （2） 说明 2018年11月30日，公司将沈阳达可斯广告有限公司股权出让给子公司上海达可斯广告有限公司，本次交易后公司仍间接持有 沈阳达可斯广告有限公司100%股权。 （3）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 上海梁辰 投资咨询 有限公司 4,902,631 .18 50,000.00 -229,878. 01 4,722,753 .17 上海凯羿 影视传播 有限公司 1,089,515 .35 -1,089,51 5.35 小计 5,992,146 .53 50,000.00 -1,089,51 5.35 -229,878. 01 4,722,753 .17 合计 5,992,146 .53 50,000.00 -1,089,51 5.35 -229,878. 01 4,722,753 .17 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 202,290,929.80 128,062,813.67 458,886,332.44 371,454,326.72 其他业务 4,444,234.99 4,446,687.08 4,323,178.28 1,759,837.44 合计 206,735,164.79 132,509,500.75 463,209,510.72 373,214,164.16 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 304,293,418.14 111,918,616.28 权益法核算的长期股权投资收益 -229,878.01 -473,903.13 处置长期股权投资产生的投资收益 -274,877,358.57 -3,530.42 处置可供出售金融资产取得的投资收益 451,390.39 39,517,999.33 合计 29,637,571.95 150,959,182.06 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -436,580.69 主要系处置固定资产所致。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 17,079,843.72 主要为扶持资金。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,617,741.67 主要为出售部分股权取得的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,041,232.78 主要系收到的部分郁金香原股东业绩补 偿款。 减：所得税影响额 6,886,210.71 少数股东权益影响额 548,109.70 合计 20,867,917.07 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.06% 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.36% 0.01 0.01 上海新文化传媒集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的公司2018年年度报告原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 法定代表人：杨震华 上海新文化传媒集团股份有限公司 二○一九年三月二十八日