300345_2013_红宇新材_2013年年度报告_2014-04-11.txt

湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告 证券代码：300345 证券简称：红宇新材 二 O 一四年四月 - 1 - 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................. 5 第四节 董事会报告 ....................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................... 34 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................... 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................... 44 第八节 公司治理 ........................................................................................................... 52 第九节 财务报告 ........................................................................................................... 59 第十节 备查文件目录 ................................................................................................. 148 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 - 2 - 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人朱红玉、主管会计工作负责人和会计机构负责人黄冀湘声明：保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任 何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并 且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 释 义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/红宇新材 指 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 《公司章程》 指 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 中国证监局 指 中国证券监督管理委员会 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期/本报告期 指 2013 年度 审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 西部证券、保荐人、保荐机构 指 西部证券股份有限公司 近三年 指 2013 年度、2012 年度、2011 年度 股东大会 指 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司监事会 会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师 红宇鼎基/河北红宇鼎基 指 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司，系公司控股子公司 红宇金属/金属回收公司 指 娄底市红宇金属回收有限公司，系公司全资子公司 红宇节能 指 湖南红宇节能服务有限公司，系公司全资子公司 高效球磨节能技术解决方案 指 根据磨球材料、磨球级配、衬板波形、物料检测数据、球磨机工况、生 产效率等因素对球磨机进行系统设计，以达到各因素的最佳匹配，实现 在球磨生产过程的节约能源、提高效率和降低物资消耗等目标 级配方案 指 根据物料耐磨度、球磨机工况、生产效率等多方面因素，对球磨机中不 同直径磨球数量进行配比，使得用最少的磨球量实现球磨机最佳的研磨 效率 磨球 指 装入球磨机中用于破碎和研磨物料用的金属球 磨段 指 装入球磨机中用于破碎和研磨物料用的圆柱形金属铸件 衬板 指 用于保护球磨机筒体和端部的耐磨铸件 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 红宇新材 股票代码 300345 公司的中文名称 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 公司的中文简称 红宇新材 公司的外文名称 HONYU WEAR-RESISTANT NEW MATERIALS CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HONYU MATERIALS 公司的法定代表人 朱红玉 注册地址 湖南省长沙市金洲新区金沙西路 068 号 注册地址的邮政编码 410600 办公地址 湖南省长沙市金洲新区金沙西路 068 号 办公地址的邮政编码 410600 公司国际互联网网址 电子信箱 hn_hy2009@ 公司聘请的会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地 址 湖南省长沙市韶山北路 198 号维一星城国际 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈新文 柯春 联系地址 湖南省长沙市金洲新区金沙西 路 068 号 湖南省长沙市金洲新区金沙西 路 068 号 电话 0731-82378290 0731-82378290 传真 0731-87981488 0731-87981488 电子信箱 hn_hy2009@ hn_hy2009@ 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站 的网址 公司年度报告备臵地点 公司证券投资部 四、公司历史沿革 注册登记 日期 注册登记地点 企业法人 营业执照注册号 税务登记号码 组织机构 代码 首次注册 1995 年 07 月 31 日 娄底市工商行政 管理局 18743896-8 43250118740061X 18740061X 股份公司成立 变更注册登记 2009 年 12 月 11 日 长沙市工商行政 管理局 431300000005346 43012418740061X 18740061X 首次公开发行 股票变更注册 登记 2012 年 11 月 01 日 长沙市工商行政 管理局 431300000005346 43012418740061X 18740061X 报告期注册经 营范围变更 2013 年 02 月 19 日 长沙市工商行政 管理局 431300000005346 43012418740061X 18740061X 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 191,177,279.94 236,882,897.05 -19.29% 244,757,370.67 营业成本（元） 118,327,374.99 147,600,177.69 -19.83% 147,252,960.67 营业利润（元） 23,550,002.39 48,786,545.02 -51.73% 62,712,878.91 利润总额（元） 24,708,870.41 58,251,558.94 -57.58% 66,997,054.70 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 22,218,298.60 48,609,851.99 -54.29% 57,909,678.96 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 21,199,688.29 40,550,112.71 -47.72% 54,303,778.96 经营活动产生的现金流量净额 （元） -1,534,534.58 -59,734,252.21 -97.43% 42,302,231.80 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.016 -0.6222 -97.43% 0.5875 基本每股收益（元/股） 0.23 0.59 -61.02% 0.8 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.59 -61.02% 0.8 加权平均净资产收益率（%） 3.56% 12.6% -9.04% 31.77% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 3.39% 10.51% -7.12% 29.79% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 96,000,000.00 96,000,000.00 0% 72,000,000.00 资产总额（元） 827,835,178.42 797,109,195.13 3.85% 353,484,465.55 负债总额（元） 185,327,347.60 148,510,659.74 24.79% 147,657,090.55 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 621,560,482.70 628,142,184.10 -1.05% 205,827,375.00 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 6.4746 6.5431 -1.05% 2.8587 资产负债率（%） 22.39% 18.63% 3.76% 41.77% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,218,298.60 48,609,851.99 621,560,482.70 628,142,184.10 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,218,298.60 48,609,851.99 621,560,482.70 628,142,184.10 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 不适用 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处臵损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分） -197,510.48 11,868.15 -3,200.00 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 2,231,256.00 9,035,949.00 4,255,100.00 债务重组损益 -411,070.71 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -463,806.79 417,196.77 32,200.00 减：所得税影响额 191,664.58 1,405,274.64 678,200.00 少数股东权益影响额（税后） -51,406.87 合计 1,018,610.31 8,059,739.28 3,605,900.00 -- 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、行业竞争加剧风险 长期以来，耐磨铸造行业都是以中小企业为主体，规模小，低水平重复建设和 产能盲目扩张明显，造成铸造行业资源和能源浪费大。为引导铸造产业健康、有序 和可持续发展，促进铸造行业产业结构优化升级，提升我国装备制造业整体实力， 推进我国从世界铸造大国向铸造强国转变，国家工信部于2013年5月10日出台了《铸 造行业准入条件》。该行业准入条件的实施必然会导致优胜劣汰，行业之间并购整 合速度加快，从而加剧行业的竞争风险。 对策与措施：公司在充分评估自身技术优势、人才优势和资本优势的前提下， 一方面从产品结构上进行了更深入的技术研发和技术合作，逐步将球磨系统的相关 辅助设备、相关控制设备、相关检测设备及其匹配性的研究纳入到整体的技术解决 方案内容，使公司从高效球磨节能技术提供商逐步向球磨系统节能技术服务商延伸； 另一方面通过探索产业链上的合作模式，加强与下游客户合作和联系，充分利用上 市公司的平台，整合各方资源，融合下游客户利益，共同整合耐磨铸件产业，从而 提高市场竞争力和盈利能力。 2、下游行业景气度风险 公司下游行业水泥、火电、氧化铝以及矿山等行业均属于周期性行业，与国家 宏观经济运行情况密切相关，如果未来宏观经济触底回升力度不能达到预期甚至出 现再次下滑，上述周期性行业的景气度势必受到影响，行业的盈利空间将进一步收 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 窄，资金愈发紧张。从而一方面会导致其对公司产品需求的减少，另一方面将导致 公司应收账款继续增加，进而可能影响公司的生产经营状况。 对策与措施：鉴于公司下游行业水泥、火电、氧化铝及矿山等行业是属于国计 民生的基础性行业，纵使宏观经济低迷，行业依然会有最基本的消费需求。基于此， 公司为应对上述风险，主要采取以下措施：①加大技术研发力度，一切从客户的实 际需求出发进行产品研发和创新，为客户提供高效的节能产品和服务，降低生产成 本。②适度进行客户优选，保持信用良好客户的优先供应权，对信用度相对较弱的 客户，多深入调查和研究，从节能和提产的角度寻找出降低其生产成本的思路，并 与其签订信用条款更严格的销售协议。在尽量控制信用风险的同时确保不丢失客户。 3、市场开拓风险 受宏观经济的影响，近两年来，公司下游行业的景气度持续低迷，客户需求普 遍不旺。虽然公司的产品和服务具有明显的领先优势，但在下游行业整体需求不足 的情况下，公司的市场拓展压力较大。2013年，公司内部完成了营销团队的建设和 培养，同时也对市场进行了重新布局：在稳定原有水泥、火电行业客户的基础上， 加大力度开发了毛利率水平较高的火电行业湖南市场，同时，矿山市场的开拓也有 了一定成效，产品的使用效果较为明显。未来随着行业竞争压力加剧和宏观经济低 迷的影响，公司如果不能充分发挥营销团队的潜能，在有限的市场需求中把握机遇， 取得先机，则公司的市场开拓将受到一定影响。 对策与措施：公司已对营销方式进行了相应的改革，从单纯的寻找客户走向主 动宣传与寻找客户相结合。公司越来越重视诸如行业技术研讨会、产品应用经验交 流会、耐磨铸造行业各种展览会等可以直面下游行业用户高层领导的沟通渠道，通 过直面的沟通交流，让更多用户切身了解公司高效球磨节能技术解决方案带来的实 际节能减排效果，促使客户顺利接受公司产品的试用；同时，公司将继续加强技术 研发，开发出更多更好的节能产品，提高服务质量，不断满足下游客户的节能降耗 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 的需求，快速扩大市场份额。 4、核心技术人员及优秀管理人员流失风险 公司核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势的保证； 优秀的管理团队是公司能持续发展，做大做强的有力支持。随着行业整合大潮的渐 近，行业内的人才竞争将日益激烈，能否维持核心技术人员和优秀管理人员队伍的 稳定，并不断吸引优秀人才加入，关系到本公司能否继续保持在行业内的技术领先 优势和未来的行业竞争力。虽然公司采取了多种措施稳定核心技术人员及管理人员 队伍，但仍然存在核心技术人员及优秀管理人员流失的风险。 对策与措施：公司已于2013年制定了《高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理 办法》、《红宇新材科技创新奖励办法》，明确了相关激励机制。同时，公司在长 沙市区购臵了现代化的办公用房，为管理人员提供了更为便捷和舒适的办公场所， 即将兴建的工程技术中心则将为科研人员提供完善的科研条件。未来，公司还将在 此基础上探索更有吸引力的人才激励措施。 除上述重大风险外，公司还在本报告中详细描述了其他可能面对的风险，请查 阅“第四节董事会报告”中关于“公司未来发展展望”中“可能面对的风险”。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，受国内外宏观经济的影响，公司所在的耐磨铸件行业，产能过剩状 况没有得到缓解。一些经营状况尚可的企业已意识到要做大作强，必须依靠规模化 和科技化，主动提出行业内部要加强合作，行业整合已势在必行。面临挑战，公司 董事会及管理层勇于开拓创新，积极应对，及时调整经营战略，调整产品结构，努 力做好二次创业的基础工作；加强研发队伍和销售队伍的建设，加大新产品研发的 力度，加大市场开发的力度，积极谋求并购重组和产业延伸，增加新的利润增长点， 为今后企业的长远发展创造了条件。 报告期内，由于市场疲软，竞争激烈，公司为了降低经营风险，放缓了部分业 务，致使公司营业收入有所下降。同时，公司加大了战略性投入，市场推广费、研 发投入以及职工薪酬等费用大幅增加，而政府政策性补助大幅减少，导致公司的净 利润大幅度下降。报告期内公司实现营业收入19,117.73万元，较上年同期下降19.29%; 实现利润总额2,470.89万元，较上年同期下降57.58%;实现归属于上市公司股东净利润 2,221.83万元,较上年同期下降54.29%。 报告期内，公司开展的主要经营管理活动情况如下： （1）公司产品结构调整进展顺利，市场开拓能力有较大提高 多年来，耐磨铸件行业一直是技术含量低，管理水平低下，同质化竞争严重， 公司自成立以来就不落窠臼，注重产品性能的提升和销售模式的改变。凭借自身的 技术优势，公司将多种球磨机耐磨铸件产品和应用技术进行优势组合，形成了高效 球磨节能技术解决方案。报告期内，公司审时度势，在充分了解客户对球磨机应用 技术个性化需求的基础上，不断完善高效球磨节能综合技术，并逐步将球磨系统的 相关辅助设备、相关控制设备、相关检测设备及其匹配性的研究纳入到整体的技术 解决方案内容，使公司从高效球磨节能技术提供商逐步向球磨系统节能技术服务商 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 延伸。围绕高效球磨系统节能技术的开展和应用，公司在产品多样化、材料多元化、 技术应用系统化等研究和开发方面成绩显著：新开发了5#材料磨球、抗磨塑料衬板、 铬硅镍新材料衬板、料位计等一系列新技术、新工艺、新材料，目前进入推广阶段。 营销模式的改变和新产品的推出大大提升了公司的市场竞争力，也为下一步的市场 拓展奠定了坚实基础。 （2）技术研发及技术合作力度得到了加强，研发项目进展顺利 报告期内，公司立足客户需求，加大科技创新力度，着力提升自主研发水平， 在产品开发和更新换代方面，公司成功研发出5#材料磨球和抗磨塑料衬板，并在多 个单位试用，效果明显。矿山和水泥球磨机节能综合技术分别在多家企业进行了工 业性试验，取得了阶段性成果。对双进双出球磨机料位计技术进行了改造，其效果 有了明显的体现。成立了“院士专家工作站”；湖南省工程技术研究中心的建设进 展顺利。通过湖南省工程技术研究中心和院士专家工作站的组建，为科研团队提供 了施展才华的科技平台。球磨机耐磨材料及高效球磨综合节能技术荣获湖南省科技 进步奖，公司总工程师任立军当选“长沙市技术创新领军人才”。 3、内部治理规范、管理体系日益健全，初见成效 报告期内，公司治理规范运作程度以及内部管理体系健全都得到了普遍提升： 一是公司进一步发挥股东大会、董事会及监事会的三会运作机制，建立及时有效的 跨部门协调机制，定期召开月度经营管理会议，对于重要决策事项由专人督导落实， 加强执行力；二是完成了公司内部管理制度的梳理和宣贯，并在此基础上优化了内 部控制流程，共涉及65大类273个流程，在控制管理风险的前提下，减少不必要的审 核环节，提高了工作效率；三是建立并实施新的薪酬与绩效考核体系，一方面加大 了内部人员工作绩效的考核，另一方面又可以吸引到更优秀的人才。 4、完善人力资源体系建设，全面提升人员素质 以适应公司发展需要，建立了新的薪酬绩效体系，合理进行资源调配。确立“引 进和培养并重”的队伍建设思路，按照公司新阶段发展的需求，加大力度引进技术、 营销、财务、管理等方面紧缺人才。在引进人才的同时加强了技能和管理方面的培 训，全年公司内外部培训达到140余场次，员工的业务能力和职业素质有所提高。为 加快队伍的融合，统一价值趋向，推出企业刊物《红宇之窗》，开展多种形式的团 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 队建设活动，搭建员工交流平台，营造健康的企业文化氛围。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 1.报告期公司实现销售收入19,117.73万元，对比2012年减少了4,570.56万元，降 幅为19.29%，主要是因为2013年度国家宏观经济不景气，国内经济形势出现下滑， 使得公司的销售业务受到一定影响。 2. 报告期总营业成本11,832.74万元，同比下降19.83%，主要原因为报告期收入 的下降。 3. 报告期销售费用对比2012年度增加478.50万元，增幅为49.64%，销售费用增 加的主要原因是2013年加大市场开拓，销售人员工资、差旅费等相关费用增加；控 股子公司河北红宇鼎基的销售费用增加。 4. 报告期管理费用对比2012年度增加1,028.01万元，增幅为52.57%。主要原因为 公司合并子公司河北红宇鼎基的管理费用增加；提高了管理人员工资；聘请中介机 构进行企业咨询增加了咨询费；研发费、固定资产折旧费等有所增加。 5.报告期经营活动产生的现金流量净额比2012年度增加5,819.97万元，增幅为 97.43%主要原因是报告期内公司货款回笼较上年度有所改善。 6.报告期投资活动产生的现金流量净额比2012年度减少2,546.69万元，减幅为 55.05%，主要是公司目前正处于成长期，新增购建固定资产、在建工程、无形资产 和其他长期资产等资本性支出所致。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。 3)收入 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减情况 营业收入 191,177,279.94 236,882,897.05 -19.29% 驱动收入变化的因素 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 受宏观经济形势及公司为减少应收账款风险而适度控制销售的影响，主营业务 收入同比有所下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 制造业 销售量（吨） 16,038.5 19,528.16 -17.87% 生产量（吨） 19,729.51 21,145.06 -6.69% 库存量（吨） 6,834.19 3,217.57 112.4% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量增加主要原因是为客户定制的衬板较去年同期有加大幅度增加。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 占营业成本比重 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 原材料 76,738,171.81 64.86% 98,844,926.47 67.06% -2.2% 人工费用 6,618,797.83 5.59% 6,632,729.14 4.5% 1.09% 制造费用 18,736,114.85 15.84% 23,288,248.93 15.8% 0.04% 外协加工 16,214,186.78 13.71% 18,628,076.03 12.64% 1.07% 5)费用 单位：元 2013年 2012年 同比 增减（%） 重大变动说明 销售费用 14,424,086.98 9,639,064.43 49.64% 在2013年低迷的经济环境下，销售难度 加大，公司增加了近20名营销骨干，使 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 得营销人员的工资、差旅费、应酬费、 办公费等增加；控股子公司河北红宇鼎 基的销售费用增加。 管理费用 29,835,312.53 19,555,223.59 52.57% 公司控股子公司河北红宇鼎基的管理 费用增加；提高了管理人员工资；聘请 中介机构进行企业咨询增加了咨询费； 研发费、固定资产折旧费等有所增加。 财务费用 30,017.73 4,127,051.32 -99.27% 未使用的募集资金产生了部分银行利 息。 所得税 1,999,574.98 9,185,355.66 -78.23% 报告期利润总额较上年度减少，使得企 业所得税应纳税所得额减少。 6)研发投入 报告期内，公司研发支出2,748.71万元，占报告期内营业收入的比重为14.38%。 公司为高新技术企业，一直将研发创新纳入公司的战略规划。报告期内加快了产品 升级和工艺技术更新的步伐，主要开展了金属型磨球自动生产线、抗磨塑料衬板、 台阶形衬板在矿山球磨机上的应用、台阶形衬板在水泥球磨机上的应用、单进单出 球磨机衬板应用等方面的研发，并取得预期的进展。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 27,487,084.96 7,414,413.29 18,813,870.02 研发投入占营业收入比例（%） 14.38% 3.13% 7.69% 研发支出资本化的金额（元） 1,914,601.24 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%） 6.97% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利润的比重 （%） 8.43% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 166,321,894.76 168,490,594.92 -1.29% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 经营活动现金流出小计 167,856,429.34 228,224,847.13 -26.45% 经营活动产生的现金流量净额 -1,534,534.58 -59,734,252.21 97.43% 投资活动现金流入小计 3,775.21 44,994.02 -91.61% 投资活动现金流出小计 71,732,858.45 46,307,212.06 54.91% 投资活动产生的现金流量净额 -71,729,083.24 -46,262,218.04 -55.05% 筹资活动现金流入小计 245,000,000.00 630,354,052.00 -61.13% 筹资活动现金流出小计 256,395,704.53 237,351,680.62 8.02% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,395,704.53 393,002,371.38 -102.9% 现金及现金等价物净增加额 -84,659,322.35 287,005,901.13 -129.5% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比2012年度增加5,819.97万元，主 要原因是报告期内公司货款回笼较上年度改善。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额比2012年度减少2,546.69万元，主 要是公司目前正处于成长期，为了扩大产能和生产经营规模，新增购建固定资产、 在建工程、无形资产和其他长期资产等资本性支出所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比2012年度减少40,439.81万元，减 幅102.90%，变动原因主要是2012年公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 2,400万股，扣除发行费用后共计募集37,370.49万元资金。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,534,534.58元，本年度净利润 22,709,295.43元，主要原因是报告期内公司收回的货款中有大量银行承兑汇票。 8)公司主要供应商、客户情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 65,406,244.44 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 （%） 34.21% 向单一客户销售比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 43,831,140.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 39.45% 向单一供应商采购比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 □ 适用 √ 不适用 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差 异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 制造业 191,143,000.52 72,835,729.25 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 17 分产品 磨球 137,128,238.04 48,435,191.38 磨锻 1,775,799.94 553,829.84 衬板 52,238,962.54 23,846,708.03 分地区 华中地区 65,438,698.24 24,935,651.81 华东地区 34,046,914.83 12,973,699.61 华北地区 25,749,205.89 9,811,827.70 西南地区 50,525,282.38 19,252,840.95 华南地区 12,983,376.74 4,947,362.50 东北地区 628,374.36 239,444.32 西北地区 1,771,148.08 674,902.36 2)占比10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减（%） 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减（%） 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 （%） 分行业 制造业 191,143,000.52 118,307,271.27 38.11% -19.18% -19.73% 0.43% 分产品 磨球 137,128,238.04 88,693,046.66 35.32% -29.71% -30.01% 0.28% 衬板 52,238,962.54 28,392,254.51 45.65% 36.28% 52.42% -5.75% 分地区 华中地区 65,438,698.24 40,503,046.43 38.11% -22.21% -19.99% -1.72% 华东地区 34,046,914.83 21,073,215.22 38.11% -12.73% -10.24% -1.72% 华北地区 25,749,205.89 15,937,378.19 38.11% -9.94% -28.47% 16.04% 西南地区 50,525,282.38 31,272,441.43 38.11% -20.87% -18.61% -1.72% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告 期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 18 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 240,059,981.07 29% 317,719,303.42 39.86% -10.86% 货币资金较年初减少 7,765.93 万元， 减幅 24.44%,主要原因是公司支付 2012 年度股东红利、支付二期募投项 目工程和设备款以及购买办公场所 所致。 应收账款 176,981,396.16 21.38% 213,048,494.11 26.73% -5.35% 应收账款较年初减少 3,606.71 万元， 减幅 16.93%，主要原因是公司在应收 账款管理和风险控制方面取得了一 些成效，加大了对客户应收账款的催 收力度，货款回笼速度加快所致。 存货 85,898,663.81 10.38% 76,053,947.31 9.54% 0.84% 存货较年初增加 984.48 万元,增幅 12.94%，主要原因是根据客户的需 要，储备了部分产成品。 固定资产 125,873,065.12 15.21% 76,050,904.31 9.54% 5.67% 固定资产较年初增加 4,982.22 万元， 增幅为 65.51%，主要是募投项目宁乡 金洲新区项目二期工程和金州国际 城职工住房完工转固所致。 在建工程 74,410,122.05 8.99% 48,976,557.08 6.14% 2.85% 主要是因为在本报告期内购买绿地 地产集团长沙臵业有限公司写字楼 所致。 预付款项 21,634,548.83 2.61% 10,499,451.75 1.32% 1.29% 预付款项较年初增加 1,113.50 万元， 增幅 106.05%，主要原因是公司预付 购买抗磨塑料衬板设备、技术以及模 具和金属型磨球自动生产线设备所 致。 应收票据 71,798,511.59 8.67% 21,315,970.80 2.67% 6% 应收票据较年初增加 5,048.25 万元， 增幅 236.83%,主要原因是本报告期 内公司加大了应收账款的催收力度， 加速了货款回笼，客户采用票据进行 结算增加所致。 应收利息 2,163,335.50 0.26% 1,392,391.30 0.17% 0.09% 应收利息较年初增加 77.09 万元，增 幅 55.36%，主要原因是公司为了提高 资金使用效益，将部分暂时闲臵的资 金办理了定期存款，截止至本报告期 末，定期存款尚未到期，按照存单约 定的存款利率计提的利息。 其他流动 资产 3,400,586.89 0.41% 7,000,000.00 0.88% -0.47% 其他流动资产较年初减少 359.94 万 元，减幅 51.42%，主要原因是 2012 年末公司将闲臵的自有资金（河北鼎 基）进行理财，办理了工商银行的“周 周分红“理财产品”400 万元和无固 定期限理财产品 300 万元，至本报告 期末，公司已将购买理财产品的资金 700 万元全部转回；期末余额为预缴 的税金及待抵扣的增值税进项税。 2)负债项目重大变动情况 单位：元 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 19 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 145,000,000.00 17.52% 125,000,000.00 15.68% 1.84% 短期借款较年初增加 2,000 万元，增 幅为 16.00%，主要是为了补充公司流 动资金新增短期借款所致。 应付账款 30,122,816.27 3.64% 11,166,483.66 1.4% 2.24% 应付账款较年初增加 1,895.63 万元， 增幅为 169.76%，主要原因是在本报 告期内要求供应商对我公司的赊销 期限延长至 40 天以后付款，使得公 司的应付账款相对年初有所增长。 预收款项 427,885.89 0.05% 1,062,695.20 0.13% -0.08% 预收款项较年初减少 63.48 万元，减 幅 59.73%，主要是年初预收了客户内 蒙古川中水泥（50 万元）、东蒙水泥 （38.74 万元）等客户的定金在本报 告期结算所致。 应交税费 715,554.21 0.09% 7,796,613.64 0.98% -0.89% 应交税费较年初减少 708.11 万元， 减幅为 90.82%，主要原因：一是本期 净利润下降造成期末应交所得税减 少；二是本期销售收入下降，造成期 末应交增值税减少所致。 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，下游行业景气度持续低迷，行业竞争不断加剧，公司进行战略调整 与转型，不断进行商业模式探索。未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞 职等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。未来，公司将继续发挥多年累积 的先发优势、技术优势、人才优势以及资本优势，直面下游行业客户需求，通过自 主研发及资本运作不断丰富产品线，不断完善高效球磨节能综合技术，逐步将球磨 系统的相关辅助设备、相关控制设备、相关检测设备及其匹配性的研究纳入到整体 的技术解决方案内容，使公司从高效球磨节能技术提供商逐步向球磨系统节能技术 服务商延伸。使公司继续保持行业的先行者优势地位。 报告期内，公司继续加大研发领域的资源投入，在新产品开发领域探索了更具 可操作性的技术合作方式，这种合作方式的实验一方面能大大节约公司的研发成本， 另一方面能使产品快速推向市场，从而增强公司综合竞争能力。 报告期内，公司的综合毛利率较上年同期相比增长0.43个百分点，仍具有较强的 盈利能力。随着公司战略的进一步落实，公司的竞争能力有望进一步提升。 截至报告期末，公司共获得授权专利8项，其中2项发明专利： 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 20 序号 专利名称 专利类别 专利申请号或专利号 专利申请日 专利授权日 1 铬锰钨系抗磨铸铁 发明专利 98112329.5 1998.1.23 2001.5.16 2 球磨机台阶形筒体衬板 发明专利 201010123307.2 2010.3.12 2012.4.25 3 波峰可拆装的球磨机筒体衬板 实用新型 ZL201020129963.9 2010.3.12 2010.11.3 4 设臵分级筋的球磨机筒体衬板 实用新型 ZL201020556272.7 2010.10.11 2011.4.27 5 设臵减速筋的球磨机筒体衬板 实用新型 ZL201020556285.4 2010.10.11 2011.4.27 6 压杆与压板分别加压紧实型砂 的造型机 实用新型 201020594998.X 2010.11.5 2011.5.5 7 铸造机用模板 实用新型 201120456639.2 2011.11.17 2012.7.11 8 球磨机内衬板 实用新型 201220482702.4 2012.9.20 2013.3.20 （5）投资状况分析 1)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 37,370.5 报告期投入募集资金总额 5,252.3 已累计投入募集资金总额 16,856.48 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金金额及到位情况 2012年7月3日，经中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】897号”文核准，湖南红宇耐磨新材 料股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,400万股，发行价 格为人民币17.20元/股，公司股票于2012年8月1日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。共募集资金总额 为人民币412,800,000.00元，扣除各项发行费用人民币39,095,042.89元，实际募集资金净额为人民币 373,704,957.11元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验证，并 出具了编号为天职湘QJ[2012]T9号的《验资报告》。 公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、募集资金的实际使用情况 1、2012年8月15日经公司第一届董事会第十二次会议审议，同意用募集资金臵换首次公开发行股 票募集资金到位之前先行投入的资金3802.41万元。2012年度，公司已办理完募集资金转换手续。 2、2012年9月3日经公司2012年度第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用募集资金专户中 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 21 5,900万元的闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用期限自批准之日起不超过六个月，到期后将及时归 还到募集资金专用账户。2013年3月1日，公司将5,900万元全部归还至公司募集资金专户，并及时通知 了保荐机构及保荐代表人。 3、2012年10月12日公司第一届董事会第十三次会议审议通过，同意公司使用超募资金18,172,812 元收购河北鼎基钢铁铸件制造有限公司所持河北鼎基耐磨材料有限公司（已改名为河北红宇鼎基耐磨 材料有限公司，以下简称“红宇鼎基”）70%股权；并使用超募资金人民币11,827,188元，向红宇鼎基进 行增资。持有河北红宇鼎基耐磨材料有限公司60%股权。 4、2013年5月3日，公司召开2012年度股东大会审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资 金6000万元的议案》，同意公司使用6000万元超募资金永久性补充流动资金。 5、2013年8月23日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金购 臵办公用房的议案》，同意使用不超过3,800万元的超募资金用于购臵办公用房。 6、截止2013年12月31日，本公司累计使用金额人民币168,564,769.49 元，募集资金专户余额为人 民币212,887,785.13元，与实际募集资金净额人民币373,704,957.11元的差异金额为人民币7,747,597.51 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 三、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2013年度，公司不存在变更募集资金投资项目情形，但2013年5月3日，公司召开2012年度股东大 会，审议通过了《关于对募集资金投资项目进行部分调整的议案》，同意公司对募集资金投资项目中 的部分实施地点及实施方式进行了相应调整（详见募集资金使用情况表）。 四、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真 实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。 公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 2)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目 ( 含 部分变 更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 本报告期 实现的效 益 截 止 报 告 期 末 累 计 实 现 的 效 益 是 否 达 到 预 计 效益 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化 承诺投资项目 金洲新区二期 工 程 年 产 2.5 万吨高合金耐 磨铸件项目 否 21,636 21,636 1,106.25 4,993.15 23.08% 2014 年 06 月 30 日 0 0 否 否 承诺投资项目 小计 -- 21,636 21,636 1,106.25 4,993.15 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 22 河北红宇鼎基 耐磨材料有限 公司收购及增 资 否 3,000 3,000 840.36 2,657.64 88.59% 122.75 236.84 否 否 购臵办公用房 否 3,800 3,800 3,205.69 3,205.69 84.36% 0 0 否 归还银行贷款 （如有） -- 0 0 0 0 0% -- -- -- -- -- 补充流动资金 （如有） -- 6,000 6,000 100 6,000 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向 小计 -- 12,800 12,800 4,146.05 11,863.33 -- -- 0 0 -- -- 合计 -- 34,436 34,436 5,252.3 16,856.48 -- -- 122.75 236.84 -- -- 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项 目） 1.金洲新区二期工程年产2.5万吨高合金耐磨铸件项目未达到计划进度及预计收益的原因： ①本募投项目的磨球生产线属于公司自主研发的国内最先进的自动化生产线，为充分考虑并解决在实际 运行中可能暴露的各种问题，公司按照“先成熟一条，然后全部推行”的原则，重点对首条线反复进行多次试 验以及延长相应的批量试生产时间； ②鉴于公司上市后立即并购了河北红宇鼎基耐磨材料有限公司，作为公司加快全国布局步伐的战略步骤， 公司非常重视并购后对红宇生产运营以及市场开拓等各方面的经验总结，在综合考虑外部宏观环境及市场变 化的情况下，结合自身的发展需求，公司对募投项目衬板生产线实施方式进行了调整，改为对外收购相应的 厂商来实现。目前该项工作处于大力推进中。 2.河北红宇鼎基耐磨材料有限公司股权收购及增资项目未达到预计收益的原因： 截至2013年12月31日，该项目累计实现效益236.84万元，比预计收益低，主要原因:一是对收购后企业生 产经营和管理的尚处于磨合期，整合管理成本比预期高，二是公司新材料产品的销售对销售人员的能力和素 质要求高，鼎基现有销售人员短时间难以适应，对销售造成了一定的影响。 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 截至2013年12月31日，公司募投资金项目未发生重大变化，但为了充分利用公司现有资源，加快工程建 设，促进生产场地的合理布局，提高生产效率，经2013年5月3日召开的2012年度股东大会审议通过，对募集 资金投资项目进行了部分实施地点和实施方式的调整。 超募资金的金 额、用途及使 用进展情况 适用 超募资金总额为人民币15,734.49万元，使用情况为： 1、2012年10月12日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于以超募资金收购河北鼎基钢铁铸件有 限公司所持河北鼎基耐磨材料有限公司70%股权并向拟控股子公司增资的议案》，同意公司使用超募资金18,172,812 元收购河北鼎基钢铁铸件制造有限公司所持河北鼎基耐磨材料有限公司70%股权并且使用超募资金人民币 11,827,188元向控股子公司鼎基耐磨进行增资，合计金额为3,000万元。已使用2,657.64万元。 2、2013年5月3日，公司召开2012年度股东大会审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金6000 万元的议案》，同意公司使用6000万元超募资金永久性补充流动资金。已实施。 3、2013年8月23日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金购臵办公 用房的议案》，同意使用不超过3,800万元的超募资金用于购臵办公用房。已付购房款3,205.69万元。 募集资金投资 项目实施地点 变更情况 适用 报告期内发生 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 23 2013年5月3日，公司召开2012年度股东大会，审议通过了《关于对募集资金投资项目进行部分调整的议 案》，同意公司对募集资金投资项目中的部分实施地点做如下调整： 1、为使公司生产区和技术研发区能进行专业化划分，优化工作流程，提高使用效率，节省投资，拟将二 期工程的试验车间和检测中心作为工程技术中心的一部分，并与工程技术研究中心其他工程一起兴建。拟建 的工程技术研究中心位于公司总部对面新购臵土地上。公司二期工程项目中试验车间和检测中心的投资金额 分别为1496.13万元和985.77万元，合计2481.9万元。 2、为充分利用现有的销售渠道，节省公司的市场开拓成本，迅速推广公司节能衬板技术，同时为公司在 全国范围内进行战略性布局，公司拟通过对外收购衬板生产厂家，来实现募集资金使用计划中的5000吨衬板 生产。故公司将取消生产衬板的铸造三车间和铸造六车间的建设。上述两车间的投资金额为3526.96万元募集 资金，将全部用于对外并购衬板生产厂商。 募集资金投资 项目实施方式 调整情况 适用 报告期内发生 2013年5月3日，公司召开2012年度股东大会，审议通过了《关于对募集资金投资项目进行部分调整的议 案》，同意公司对募集资金投资项目中的部分实施方式做如下调整： 由于一期工程尚有一间已建成没有投入使用的生产车间，为了利用现有资源，加快建设进程，公司建议 将原准备安臵在铸造二车间的磨球生产设备放臵到一期工程未投入使用的车间，将该车间作为铸造二车间。 随着公司生产规模的扩大，生产设备及其使用时间的增加，设备的修理和零部件的加工也大大增加，需 要一个专门的机加工车间。公司拟将已建成的原铸造二车间的厂房用作机加工车间。 自公司迁至长沙宁乡基地一直没有建设原材料仓库，以致采购的大部分原材料都存放在娄底分公司，不 利于公司生产和销售的快速扩大，影响了公司的生产效率，故公司拟利用募集资金在现有厂区内的一期工程 用地内兴建一座合金仓库。 以上实施方式的调整需新增投资463.63万元，通过在二期工程项目建设中节省部分募集资金来解决。 募集资金投资 项目先期投入 及臵换情况 适用 2012年8月15日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金臵换先期投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》，董事会同意公司以募集资金3,802.41万元臵换截至2012年7月31日公司已投入 募集资金投资项目的自筹资金3,802.41万元。 用闲臵募集资 金暂时补充流 动资金情况 适用 2012年9月3日经公司2012年度第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用募集资金专户中5,900万元的 闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用期限自批准之日起不超过六个月，到期后将及时归还到募集资金专用 账户。公司监事会和独立董事对用闲臵募集资金补充流动资金事项发表了同意意见，保荐机构西部证券股份 有限公司进行了核查，对公司用闲臵募集资金补充流动资金事项发表无异议核查意见。该5900万暂时补充流 动资金计划于2013年3月归还。2013年3月1日，公司将5,900万元全部归还至公司募集资金专户，并及时通知了 保荐机构及保荐代表人。 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 不适用 尚未使用的募 集资金用途及 截止报告期末，尚未使用的募集资金全部存放在专项账户中。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 24 去向 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 公司未及时根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告［2012］44号）规定对《募集资金管理办法》进行补充修订。 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产 品或服 务 注册 资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 娄 底 市 红 宇 金 属 回 收 有 限 公 司 子公司 制造业 废钢 50万 7,406,854.14 733,179.25 13,459,914.35 26,205.51 24,124.96 湖 南 红 宇 节 能 服 务 有限公司 子公司 制造业 节 能 技 术服务 500万 5,340,568.53 5,253,086.58 -72.19 262,445.86 河 北 红 宇 鼎 基 耐 磨 材 料 有 限 公司 子公司 制造业 衬板 2600万 69,271,424.36 52,368,370.30 23,782,222.61 1,958,594.44 1,227,492.08 报告期内取得和处臵子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展趋势 基于长期以来铸造行业以中小企业为主体，规模小，品种少，自动化程度低， 产品同质化严重，低水平重复建设和产能盲目扩张明显，造成铸造行业资源和能源 巨大浪费的现状，为引导铸造产业健康、有序和可持续发展，促进铸造行业产业结 构优化升级，提升我国装备制造业整体实力，推进我国从世界铸造大国向铸造强国 转变，2013年5月10日，国家工信部出台了《铸造行业准入条件》。该行业准入条件 从建设条件和布局、生产工艺、生产装备、企业规模、产品质量、能源消耗、环境 保护、职业健康安全及劳动保护、人员素质等9个方面对铸造行业企业提出了较高的 指标要求。这些要求必然会导致行业出现优胜劣汰的竞争态势，铸造行业产业结构 优化升级的速度将明显加快，行业整合的趋势不可阻挡。 未来，行业中具有核心技术优势、成本优势、规模优势、品牌优势以及资本和 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 25 人才优势的企业将会得以更加快速的发展，而相当一批技术水平落后、工艺设备陈 旧、缺乏资本和品牌的中小企业将会被挤出局。 （二）公司未来发展战略 公司将充分发挥“引领行业消费理念”的先发优势、独特的技术服务优势以及良 好的资本平台优势，继续以“节能、环保、高效、创新”为发展目标，立足于耐磨铸 件节能产业链，通过加大内生应变能力和外延拓展效率，在保持公司行业技术领先 地位的同时，提高市场整体占有率，做大做强。不断完善高效球磨节能综合技术， 并逐步将球磨系统的相关辅助设备、相关控制设备、相关检测设备及其匹配性的研 究纳入到整体的技术解决方案内容，使公司从高效球磨节能技术提供商逐步向球磨 系统节能技术服务商延伸。 （三）公司核心竞争力 1、行业先行者优势 公司自成立以来，就一直以崇尚技术至上的竞争理念，通过创造性地对材料、 物料、机械以及摩擦等多学科的综合技术研发，利用系统工程和现代工业涉及，形 成了高效球磨节能技术解决方案。颠覆了行业内为下游行业单一提供产品的模式， 继而形成了引领下游行业消费理念的独特经营模式。公司的产品、技术一直被同行 业模仿。随着公司成为行业内唯一一家上市公司，公司获得的资本优势将使公司如 虎添翼，公司的行业先行者优势必定能使公司在未来行业大整合中再次取得先机。 2、技术研发优势 公司有行业里权威的技术工程师，拥有行业里人数众多的研发队伍，同时，公 司是目前行业里知识产权拥有量较多的公司。另外，公司还拥有通过长期合作、互 赢共利而建立起来的下游行业客户提供的新产品试验渠道，可以快捷高效地评估新 产品的研发成功率，为公司在产品拓展和客户稳定方面赢取了明显的优势。 （四）2014年经营工作计划 2014年工作任务的要求：把握方向，抢抓机遇，开拓创新，提升管理能力，提 高经营效率;加大科技研发的投入，加快工程化开发平台和技术人才队伍的建设；加 快投资项目建设的步伐，实施全国布局计划，巩固公司在国内同行业中的领先优势。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 26 2014年，公司管理层将围绕公司发展战略重点抓好以下各方面的工作： 1、2014 年，公司将进一步完善营销体系建设，打造强有力的销售团队，不断探 索新的营销模式，保障公司主营业务的持续扩张。公司将继续发挥产品的品牌优势 和技术服务优势，以稳定的质量和更优质的服务巩固老客户；积极寻找和开发各种 营销渠道，加快公司产品在水泥和矿山行业的推广，逐步形成火电、水泥、矿山三 足鼎立的市场结构。要大力推广公司自主研制的 5﹟磨球、抗磨塑料衬板等新产品， 逐步实现公司多元化的产品战略。通过技术应用的深入，在产品、技术、服务等方 面做好每一个细节，提升客户的满意度，树立品牌的知名度，奠定公司在行业的主 导地位。 2、以创新驱动为契机，着力提升企业技术竞争力。以市场需求为导向，加强技 术研发和产品创新力度，培育市场主流产品，充分利用现有设备产能，提升自动化 生产水平，持续保持产品市场竞争优势。研发中心要加快建立以企业为主体、市场 为导向、产学研相结合的高效球磨节能技术创新体系和研发管理体系，发挥“一院 一站”作用，充分利用院士、专家和高校优势，组织联合攻关，稳步推进研发课题 和研发项目，加速科研成果产业化，培育一批具有自主知识产权的核心技术。 3、将根据战略发展需要，公司积极开展产业链上下游资源的整合工作，必要时将 通过投资参股、控股等方式迅速获取铸件行业领域及铸件产品应用领域的相关产品与技 术应用方案、下游市场渠道资源，全面提升公司在耐磨铸件行业的竞争力。 4、公司要实现管理的规范化、精细化，以过程化管控和制度条款的刚性约束力 为抓手做好细节管理。深入推进绩效考核，发挥绩效管理效益。加大费用管理和成 本控制的力度，以降低成本谋求更大的市场竞争空间；加强应收款的回款和清理工 作，加速资金周转。 5、2014 年公司将推进集团化管控体系建设，重点在集团化的组织架构、集团的 统一性、项目公司的自主性、集权和分权等方面做好规划与设计，在财务、市场、 技术管控等方面发挥集团公司的效应和作用，降低公司的经营风险。 6、建立和完善人力资源管理体系，其中，包括人力资源规划管理、招聘与配臵 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 27 管理、培训与开发管理、薪酬管理、绩效管理以及员工关系管理等。重点培养中青 年骨干。建立公司的人才梯队，为公司的可持续发展提供人才保障。 （五）可能面对的风险 除本报告“第三节会计数据和财务指标摘要”中提示的重大风险外，公司还面临 如下风险： 1、产能释放能否消化的风险 根据募投项目的进度安排，公司二期工程项目在2014年度将有部分生产线投入 使用，控股子公司红宇鼎基的扩产项目也将投产，届时公司的产能会有一定幅度的 增加。由于宏观经济等方面影响，公司销售速度有所放缓，因此，能否顺利消化新 增产能对公司的经营业绩有重大影响。 在目前节能减排的政策压力下，下游客户降低成本的自身需求也日益明显，因 此公司基于客户需求开发的产品和技术客观上具有广阔市场前景。事实上，在营销 过程中公司也深感客户对制粉系统的节能减排也有强烈的需求。因此，公司加强技 术研发，提高产品性能，增强产品的稳定性，帮助客户解决球磨机在节能和提产等 方面存在的问题，为客户降低生产成本，增加效益，尽快将客户的潜在需求转为实 际需求；同时公司加强营销团队的建设和全国营销网络的布局，通过营销人员的市 场开拓，增加和满足客户的需求。 2、技术革新风险 面对行业技术竞争压力的加剧，下游行业客户对产品节能提产效果的不断追求， 受资金、时间、人员以及市场环境变化等因素影响，公司的技术创新与技术人才培 养能否与继续保持引领行业发展存在不确定性，新产品和新工艺的开发也会因研发 投入有限、科研难题、策略失当等原因存在偏离市场和客户需求的不确定性。 对此，公司将持续加大科技研发投入，广纳和自主培养研发人才，鼓励自主创 新；继续加强与高等院校、科研院所的合作交流，学习和引进新技术、新工艺，提 高技术革新能力。 3、经营与管理风险 随着未来公司的业务规模、资产规模、市场的业务布局持续扩大，未来公司加 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 28 速发展的目标对公司的经营与管理能力提出了更高的要求，带来了公司能否具备与 之相匹配的经营与管理风险，如公司在组织设臵、资金管理、内部控制和人才引进 等方面将面临一定的挑战。 对此，公司已着手开始建立与之相适应的组织模式与管理制度、行之有效的激 励和约束机制，以进一步优化治理，健全内部控制，保障公司快速、持续、健康发 展。 4、应收账款风险 由于国家宏观经济形势的变化，公司下游客户的业绩呈下滑态势，资金趋紧， 对公司的货款回笼带来较大压力。虽然公司客户均为火力发电、水泥、氧化铝等行 业的大型企业，资金实力雄厚，应收账款回收风险较低，尽管通过努力，2013年度 应收账款有了一定幅度的下降，但是随着公司销售收入的不断增加，应收账款的控 制压力越来越大，如果出现应收账款不能按期收回而发生坏账的情况，将可能对公 司业绩和生产经营产生一定影响。 尽管目前公司应收账款金额相对较高，但绝大部分在合理信用期限内，账龄短， 下游客户多为投资高、规模大、管理严格规范的国企或大型集团公司。该类客户实 力雄厚、支付能力强，信誉高，公司 应收账款回收风险低，应收账款发生坏账的可 能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备。尽管如此，公司将进一步完善风险控 制和制定政策约束，加大回款力度，定期核对，力求减少应收账款发生损失的可能 性和应收账款损失的程度，来降低公司应收账款总额和坏账风险，从而提高公司资 金利用效率。 5、其他风险 公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性。 上述风险将直接或间接影响本公司的经营，请投资者关注“上述风险” 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 29 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2013 年5 月3 日，2012 年年度股东大会审议通过了《2012 年度利润分配的方 案》，以2012 年12 月31 日的总股本9600 万股为基数，每10 股派发现金股利3元 （含税），总计分红2880万元（含税）。该方案已于2013 年6 月19 日执行完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办 法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规 定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 1.00 每10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 96,000,000 现金分红总额（元）（含税） 9,600,000.00 可分配利润（元） 119,430,499.80 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 30 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润 分配中所占比例最低应达到20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2013年度实现归属于母公司所有者 的净利润22,218,298.60元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按照10%提取法定盈余 公积金2,116,343.94元，2013年度公司实现可供股东分配的利润20,101,954.66元，加上年初未分 配利润128,128,545.14元，扣减年中派发的2012年度利润分配总额28,800,000.00。2013年度末累 计可供股东分配的利润为119,430,499.80元。 公司拟以2013年12月31日公司总股本96,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含 税），共计派送现金红利9,600,000元（含税），占2013年度归属于母公司所有者的净利润的43.21%， 占2013年度末累计可供股东分配利润的8.04%。 本次利润分配实施完成后，累计剩余未分配利润109,830,499.80元，结转至下年度。 公司近3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况： 1、2012年5月4日，公司召开2011年年度股东大会，审议通过了公司2011年度利 润分配方案，鉴于公司正处于快速发展时期，需要大量资金，加之外部流动性紧缩， 融资难度大，为保证公司生产经营和二期工程建设的顺利进行，公司2011年度不进 行利润分配，也不以资本公积金转增股本。 2、2013年5月3日，公司召开2012年年度股东大会，审议通过了公司2012年度利 润分配方案：以公司2012年12月31日公司总股本96,000,000股为基数，每10股派发现 金红利3元（含税），共计派送现金红利28,800,000.00元（含税），其余未分配利润 结转下一年度。 3、2013年度利润分配预案为：董事会拟定以公司2013年12月31日公司总股本 96,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派送现金红利9,600,000 元（含税），其余未分配利润结转下一年度。本预案尚需提交股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 31 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司 普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股 股东的净利润的比率（%） 2013年 9,600,000.00 22,218,298.60 43.21% 2012年 28,800,000.00 48,609,851.99 59.25% 2011年 0.00 57,909,678.96 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人登记管理制度建立情况 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、 公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益。根据《公司法》、《证券法》、《上 市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他法律、法规和规范性文件的规定， 结合公司实际情况，公司专门制定了《内幕信息知情人登记制度》，并经公司2012 年8月15日召开的第一届董事会第十二次会议审议通过。 （二）内幕信息知情人登记管理制度执行情况 1、定期报告披露期间内幕信息的登记工作 公司按照《创业板信息披露业务备忘录第4号—内幕信息知情人报备相关事项》、 《内幕信息知情人登记制度》以及深圳证券交易所和湖南证监局的监管要求，在定 期报告编制期间，公司严格执行内幕信息知情人登记制度，严格规范信息传递流程， 在定期报告披露期间，对未公开信息，公司证券投资部都会严格控制知情人范围并 组织相关内幕知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息在 公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等。同时，在 定期报告及重大事项披露期间，公司没有接待投资者的调研，努力做好定期报告及 重大事项披露期间的信息保密工作。 为提高董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识，公司证券投资部 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 32 组织董事、监事、高级管理人员及相关人员进行内部培训并参加了湖南省证监局组 织的内幕交易警示录的参观学习。 2、对重大事项的内幕信息保密工作 在重大事项未披露前，公司证券投资部针对相关信息知情人采取一事一登记的 办法，将知悉的信息知情人员进行登记备案，并要求签署重大事项信息保密承诺函， 直至重大事项信息公开。以维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资 者的合法权益。 3、公司对外部单位报送信息的管理 按相关法律法规要求，属于必须向如有管辖权政府部门等外部单位报送信息时， 要求公司报送人员必须向对方出具《保密提示函》，并要求对方签署《保密承诺函》。 4、内幕信息知情人在敏感期买卖本公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其配偶、父母、子女等直系亲属 未发生在敏感期买卖公司股票的情况。 5、报告期内，公司未发生收到监管部门查处和整改的情形。 6、报告期内，公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理 不规范的情况。 （三）报告期内公司内幕信息知情人涉嫌内幕交易自查情况，以及监管部门的 查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关内幕信息知情人严格遵 守了《内幕信息知情人登记制度》，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本 公司股份的情况。报告期内公司也未发生因涉嫌内幕交易而受到监管部门查处和整 改的情形。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待 方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2013年02月22日 公司董秘 办公室 实地 调研 机构 齐鲁证券、上海理成资产 管理公司、银河基金 了解公司技术及市场开 拓和募投项目进展情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 33 2013年05月07日 公司董秘 办公室 实地 调研 机构 中邮基金、广发证券 了解公司技术、产能及公 司经营运作情况 2013年05月15日 公司董秘 办公室 实地 调研 机构 宏源证券、上海尚雅投资、 光大证券 了解公司年报和一季报 情况及今后发展策略 2013年05月16日 公司董秘 办公室 实地 调研 机构 第一创业、泰信基金、工 银瑞信、景顺长城、建信 基金 了解公司募投项目、市场 推广情况及公司今后发 展规划 2013年11月20日 公司董秘 办公室 实地 调研 机构 国金证券、宏鼎财富、玖 歌投资、浙商证券 了解公司销售、市场开拓 情况及公司今后发展规 划 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 河北红宇 鼎基耐磨 材料有限 公司 2013 年 04 月 12 日 2,000 2013 年 09 月 14 日 500 连带责任 保证 主债权的 清偿期届 满之日起 两年 否 是 报告期内审批对子公 司担保额度合计 （B1） 2,000 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 500 报告期末已审批的对 子公司担保额度合计 （B3） 2,000 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 500 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额 度合计（A1+B1） 2,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2） 500 报告期末已审批的担 保额度合计（A3+B3） 2,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4） 500 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 35 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 三、承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的 承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 本公司控股股东、实际 控制人朱红玉；朱红玉 之一致行动人、本公司 股东朱红专、任立军； 任立军之关联方、本公 司股东万建林 自本公司股票上市之日起三 十六个月内，不转让或者委托 他人管理其持有的本公司公 开发行股份前已发行的股份， 也不由本公司回购该等股份 2011 年 06 月 01 日 自发行人股 票上市之日 （2012 年 8 月 1 日）起 36 个月内 报告期内，全 体承诺人严格 信守承诺，未 出现违反承诺 的情况 公司董事长、总经理朱 红玉，本公司董事、总 工程师任立军 在担任红宇新材董事、监事或 高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过本人所持红宇 新材股份总数的百分之二十 五；离职后半年内，不转让所 持有的红宇新材股份 2011 年 06 月 01 日 任期内及离 职后半年内 有效 报告期内，全 体承诺人严格 信守承诺，未 出现违反承诺 的情况 朱红玉之一致行动人、 本公司股东朱红专 朱红玉在担任红宇新材董事、 监事或高级管理人员期间，朱 红专每年转让的股份不超过 本人所持红宇新材股份总数 的百分之二十五；朱红玉离职 后半年内，朱红专不转让所持 有的红宇新材股份 2011 年 06 月 01 日 朱红玉任期 内及离职后 半年内有效 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况 任立军之关联方、本公 司股东万建林 任立军在担任红宇新材董事、 监事或高级管理人员期间，万 建林每年转让的股份不超过 本人所持红宇新材股份总数 的百分之二十五；任立军离职 后半年内，万建林不转让所持 有的红宇新材股份 2011 年 06 月 01 日 任立军任期 内及离职后 半年内有效 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况 公司控股股东、实际控 制人朱红玉，持股 5%以 上的股东任立军、湘江 产业投资有限公司分别 向公司出具承诺函 为避免同业竞争，上述股东于 2011 年 6 月 8 日分别向公司出 具了《关于避免同业竞争承诺 函》 2011 年 06 月 08 日 持有红宇新 材股份期间 及转让全部 股份之日起 一年内 报告期内，全 体承诺人严格 信守承诺，未 出现违反承诺 的情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 36 公司的控股股东、实际 控制人朱红玉女士 1、如应社会保障主管部门要 求或决定，红宇新材需要为员 工补缴发行前的社会保险金 或红宇新材因未为员工缴纳 社会保险金而承担任何罚款 或损失，本人愿在毋需红宇新 材支付对价的情况下承担所 有社会保险金相关补缴金额 或罚款金额。 2、如因住房公积金主管部门 要求或决定，红宇新材需要为 员工补缴住房公积金或红宇 新材因未为员工缴纳住房公 积金而承担任何罚款或损失， 本人愿在毋需红宇新材支付 对价的情况下承担所有住房 公积金相关补缴金额或罚款 金额。 2010 年 09 月 09 日 实际控制上 市公司期间 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况 公司的控股股东、实际 控制人朱红玉女士 若相关税务部门调整原享受 的该项税收优惠政策，要求公 司补缴该项税收优惠款，则朱 红玉将无条件全额承担该部 分补缴款和因此产生的所有 相关费用，保证公司不因此遭 受任何损失 2011 年 07 月 18 日 实际控制上 市公司期间 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况 本公司持股 2%以上的 股东湘江产业投资有 限责任公司、任立军、 北京兆星创业投资有 限公司、中南大学资产 经营有限公司、韦家 弘、刘德福、刘运君、 朱红专 至红宇新材股票上市后三年 内不与除朱红玉之外的任何 其他股东签署任何一致行动 协议或采取一致行动，也不谋 求对红宇新材的控股或实际 控制地位 2010 年 01 月 18 日 自发行人股 票上市之日 （2012 年 8 月 1 日）起 三年内 上述全体承诺 人严格信守承 诺，未出现违 反承诺的情况 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 37 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 李海来、钟炽兵、康顺平 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购 人处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 72,000,000 75% -37,807,053 -37,807,053 34,192,947 35.62% 2、国有法人持股 20,153,014 20.99% -20,153,014 -20,153,014 0 3、其他内资持股 51,846,986 54.01% -17,654,039 -17,654,039 34,192,947 其中：境内法人持股 2,687,068 2.8% -2,687,068 -2,687,068 0 境内自然人持股 49,159,918 51.21% -14,966,971 -14,966,971 34,192,947 35.62% 二、无限售条件股份 24,000,000 25% 37,807,053 37,807,053 61,807,053 64.38% 1、人民币普通股 24,000,000 25% 37,807,053 37,807,053 61,807,053 64.38% 三、股份总数 96,000,000 100% 0 0 96,000,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司有限售条件股份减少、无限售条件股份增加主要原因是公司首 发限售股在本报告期内解禁所致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普 通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 39 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 朱红玉 21,496,548 0 0 21,496,548 首发承诺限售 2015 年 8 月 1 日 湘江产业投资 有限责任公司 15,622,652 15,622,652 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 任立军 10,748,274 0 0 10,748,274 首发承诺限售 2015 年 8 月 1 日 北京兆星创业 投资有限公司 2,687,068 2,687,068 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 全国社会保障 基金理事会转 持三户 2,400,000 2,400,000 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 韦家弘 2,230,267 2,230,267 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 中南大学资产 经营有限公司 2,130,362 2,130,362 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 刘德福 2,042,172 2,042,172 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 刘运君 1,545,064 1,545,064 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 朱红专 1,477,888 0 0 1,477,888 首发承诺限售 2015 年 8 月 1 日 薛莱 1,383,840 1,383,840 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 曾林 1,343,534 1,343,534 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 边边 1,343,534 1,343,534 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 赵乔干 821,235 821,235 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 谢英丽 806,121 806,121 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 旷青莲 728,868 728,868 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 李传铜 698,638 698,638 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 何建军 639,858 639,858 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 万建林 470,237 0 0 470,237 首发承诺限售 2015 年 8 月 1 日 谭瑶 335,884 335,884 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 肖好晨 268,707 268,707 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 张倩 268,707 268,707 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 郭亮辉 134,353 134,353 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 张湘梅 134,353 134,353 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 涂南荣 134,353 134,353 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 邹月灿 107,483 107,483 0 0 首发承诺限售 2013 年 8 月 1 日 合计 72,000,000 37,807,053 0 34,192,947 -- -- 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 40 二、证券发行与上市情况 1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 （1）报告期内，公司股东湘江产业投资有限责任公司、北京兆星创业投资有限 公司、中南大学资产经营有限公司、韦家弘、刘德福、刘运君、薛莱、边边、曾林、 赵乔干、谢英丽、旷青莲、李传铜、何建军、谭瑶、张倩、肖好晨、涂南荣、郭亮 辉、张湘梅、邹月灿等人首发承诺股票锁定12个月于2013年8月1日锁定期满，解除 限售。 本次变动前 本次变动后 数量 比例 数量 比例 一、有限售条件股份 72,000,000 75% 34,192,947 35.62% 二、无限售条件股份 24,000,000 25% 61,807,053 64.38% 三、股份总数 96,000,000 100% 96,000,000 100% （2）报告期内，公司未发生因送股、配股、增发新股、非公开发行股票、权证 行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换债券转股、减资、债券发行或其他原 因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,650 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 8094 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 朱红玉 境内自然人 22.39% 21,496,548 0 21,496,548 0 质押 7,000,000 湘江产业投资有 限责任公司 国有法人 16.27% 15,622,652 0 0 15,622,652 任立军 境内自然人 11.2% 10,748,274 0 10,748,274 0 北京兆星创业投 资有限公司 境内非国有 法人 2.8% 2,687,068 0 0 2,687,068 全国社会保障基 金理事会转持三 户 国有法人 2.5% 2,400,000 0 0 2,400,000 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 41 中南大学资产经 营有限公司 国有法人 2.22% 2,130,362 0 0 2,130,362 刘运君 境内自然人 1.61% 1,545,064 0 0 1,545,064 朱红专 境内自然人 1.54% 1,477,888 0 1,477,888 0 薛莱 境内自然人 1.44% 1,383,840 0 0 1,383,840 谢英丽 境内自然人 0.84% 806,121 0 0 806,121 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 控股股东、实际控制人朱红玉于 2011 年 11 月 8 日与任立军签署《一 致行动协议》，为一致行动人，同时朱红专为朱红玉之兄，为关联关系 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湘江产业投资有限责任公司 15,622,652 人民币普通股 15,622,652 北京兆星创业投资有限公司 2,687,068 人民币普通股 2,687,068 全国社会保障基金理事会转持 三户 2,400,000 人民币普通股 2,400,000 中南大学资产经营有限公司 2,130,362 人民币普通股 2,130,362 刘运君 1,545,064 人民币普通股 1,545,064 薛莱 1,383,840 人民币普通股 1,383,840 谢英丽 806,121 人民币普通股 806,121 全国社保基金四零八组合 779,330 人民币普通股 779,330 全国社保基金六零四组合 674,642 人民币普通股 674,642 桂林 526,598 人民币普通股 526,598 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系或是否属于一 致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 4） 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 42 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱红玉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 朱红玉女士：经济师，曾任湖南省娄底市政协委员。1995 年创办本公司，为本公司创始人。现任公司董事长和总经理、 长沙市和宁乡县人大代表。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 除本公司外，未曾控股其他境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱红玉 中国 否 任立军 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 朱红玉女士：经济师，曾任湖南省娄底市政协委员。1995 年创办本公司，为本公司创始人。现任公司董事长和总经理、 长沙市和宁乡县人大代表。 任立军先生：曾任中南大学副教授、硕士生导师、抗磨 材料研究所所长。从事耐磨材料研究三十余年，曾参与、主 持多项科研活动，获得省部级科技成果奖两项，六项技术获 发明专利授权，其中“铬锰钨系抗磨铸铁”技术列入国家“九 五”重点推广项目， “台阶型节能衬板”被评为“国家重点新产 品”，在核心期刊上发表学术论文 20 余篇。现任本公司董事 和总工程师。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 除本公司外，未曾控股其他境内外上市公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 43 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 或管理活动 湘江产业投资有 限责任公司 程鑫 2009 年 06 月 30 日 68954815-5 20 亿元 对高新技术项 目和企业的投 资、资本经营、 产权管理；法律 法规 情况说明 湘江产业投资有限责任公司共持有公司股份 15,622,652 股，占总股本的 16.27%。 5、前10名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东 名称 持有的限售条件股 份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量（股） 限售条件 朱红玉 21,496,548 2015 年 08 月 01 日 首发承诺及高管锁定 任立军 10,748,274 2015 年 08 月 01 日 首发承诺及高管锁定 朱红专 1,477,888 2015 年 08 月 01 日 首发承诺 万建林 470,237 2015 年 08 月 01 日 首发承诺 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初持股 数（股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 期末持股 数（股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 朱红玉 董事长、 总经理 女 53 现任 21,496,548 0 0 21,496,548 0 0 0 0 无 任立军 董事、总 工程师 男 62 现任 10,748,274 0 0 10,748,274 0 0 0 0 无 隆端华 董事 女 57 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 樊行健 独立董事 男 70 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 宋量 独立董事 男 55 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 魏远 独立董事 男 59 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 李正荣 监事会主 席 男 48 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 万海燕 监事 女 37 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 贺嘉 监事 男 28 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 陈新文 董事会秘 书 男 42 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 王文韬 副总经理 男 40 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 蔡怀宁 董事、副 总经理 男 51 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 石文华 董事 男 47 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 夏哲 董事 男 50 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 张小梅 董事、副 总经理 女 62 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 白秉哲 独立董事 男 68 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 龙兆平 监事 男 59 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 曾兴 常务副总 经理 男 46 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 谢晓楠 财务总监 女 53 离任 0 0 0 0 0 0 0 0 无 合计 -- -- -- -- 32,244,822 0 0 32,244,822 0 0 0 0 -- 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 45 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 （一）现任董事会成员 朱红玉女士：经济师，曾任湖南省娄底市政协委员。1995 年创办本公司，为本 公司创始人。现任公司董事长和总经理、长沙市和宁乡县人大代表。 任立军先生：曾任中南大学副教授、硕士生导师、抗磨材料研究所所长。从事 耐磨材料研究三十余年，曾参与、主持多项科研活动，获得省部级科技成果奖两项， 六项技术获发明专利授权，其中“铬锰钨系抗磨铸铁”技术列入国家“九五”重点推广项 目， “台阶型节能衬板”被评为“国家重点新产品”，在核心期刊上发表学术论文20 余 篇。现任本公司董事和总工程师。 隆端华女士：高级经济师、高级会计师、本科。曾在邵阳市汽车公司工作，先 后担任邵阳市委党校助教、湖南省省委党校讲师、湖南省经济建设投资公司审计监 察室副主任、湖南普照—爱伯乐平板显示器有限公司副总经理。现任湘江产业投资 有限责任公司副总经理、本公司董事。 樊行健先生：中国注册会计师，会计学教授、博士生导师，2002年获得上市公 司独立董事资格。研究财务经济分析与会计管理、公司治理与内部控制多年，先后 承担国家级、省部级科研课题20余项，公开发表学术论文两百余篇，出版著作20余 部。曾历任湖北省咸宁地区拖拉机厂财务科长、湖南财经学院副院长，西南财经大 学副校长、上海金融学院兼职教授等职务。曾任湘潭电机股份有限公司、四川泸天 化股份有限公司、合加资源发展股份有限公司、四川广安爱众股份有限公司、株洲 冶炼集团担任独立董事。现任西南财经大学教授博导、广东金融学院客座教授，中 京电子、银信科技及本公司独立董事，兼任中国会计学会资深会员、理事、学术委 员、会计教育专业委员会副主任，财政部重点科研课题评审委员会委员，中国财务 学年会顾问，中国大学生篮球协会副主席。 宋量先生：铸造工艺及设备专业、教授级高级工程师、享受国务院政府特殊津 贴专家，在职研究生学历（EMBA企业战略及流程管理）、曾主持或参与了GB/T1348 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 46 《球墨铸铁件》、GB/T17445《铸造磨球》、GB/T8263《抗磨白口铸铁》、GB/T5680 《奥氏体锰钢铸件》、GB/T13925《奥氏体锰钢金相》等多项国家标准的修订工作； 其成果多次荣获机械部三等奖、省科技进步二奖等奖项。历任安徽省机械科学研究 所铸造厂副厂长、安徽省机械科学研究所科技贸易部主任、安徽省机械产品质量监 督总站副站长，现任安徽省机械科学研究所总工程师、公司独立董事；兼任暨南大 学客座教授、中国铸造协会耐磨铸件分会秘书长、安徽省铸造学会副理事长、中国 机械工程学会失效分析与抗磨技术专业委员会委员、《铸造技术》杂志社编委、 ISO9000 国家注册审核员、ISO14000 国家实习审核员、CNAS实习评审员。 魏远先生：高级经济师，中国人民大学经济学院在职研究生，2010年度湖南十 大年度杰出经济人物，历任陡河电厂经营科科长，唐山发电厂副厂长、厂长，唐山 发电总厂陡河发电厂党委书记，秦皇岛热电厂厂长，北京大唐发电股份有限公司副 总经济师兼计划发展部经理，大唐华银电力股份有限公司董事、总经理、党组副书 记，大唐湖南分公司总经理，现任大唐国际发电股份有限公司副总经理，中南大学 商学院兼职教授、北京京能清洁能源电力股份有限公司和本公司独立董事。 （二）现任监事会成员 李正荣先生：毕业于原中南工业大学地质系应用地球物理专业，获硕士学位。 曾任原中南工业大学科技处开发科副科长，获副研究员资格，曾任中南大学科技园 管理办公室副主任、中南大学校友总会办公室主任，现任本公司监事、中南大学资 产经营有限公司董事兼副总经理、湖南泰格湘雅药物研究院有限公司董事、湖南中 资科技创业投资有限公司董事兼经理、长沙中南凯大粉末冶金有限公司董事、长沙 中大建设监理有限公司董事、湖南科创信息技术股份有限公司董事、中南大学出版 社有限责任公司董事。 万海燕女士：1977年3月出生，会计硕士学位。曾任湖南省经济开发总公司会计， 湖南金蜂星通讯设备有限公司销售部秘书、计划部统计分析、计划部主管，湖南湘 投高科技创业投资有限公司主管会计，现任湘江产业投资有限责任公司财务主管。 贺嘉先生：1986年出生，毕业于湖南大学金属材料专业，大学本科。2009年7月 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 47 至今，历任公司品质主管、车间主任、采购主管。2013年1月10日当选为公司职工代 表监事。 （三）现任高级管理人员 朱红玉女士：公司董事、总经理；简介详见本节“（一）、董事会成员”。 任立军先生：公司董事、总工程师；简介详见本节“（一）、董事会成员”。 陈新文先生：本科学历，经济师、会计师，历任湖南金果农工商实业股份有限 公司深圳分公司财务经理；东莞丽都房地产有限公司财务部经理；湖南金果实业股 份有限公司证券管理部经理、证券事务代表、投资发展部经理；湖南金果对外贸易 有限公司董事。2011年3月至今任公司董事会秘书。 王文韬先生：大学本科学历。会计师职称。历任湖南省建材工贸公司主管会计、 财务科长；湖南建材实业发展总公司综合管理部长、财务部长；湖南郎力夫制药有 限公司财务总监、董事长兼总经理；湖南鸿仪投资集团有限公司资金总部总经理； 湖南国光瓷业集团股份有限公司副董事长、副总裁；岳阳鸿仪实业有限公司总经理、 岳阳鸿仪电磁科技有限公司总经理、岳阳鸿仪重型机械有限公司总经理，2012年10 月至今在本公司工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日期 任期 终止 日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 隆端华 湘江产业投资有限责任公司 副总经理 2009 年 06 月 01 日 否 万海燕 湘江产业投资有限责任公司 主管会计 2009 年 06 月 01 日 否 李正荣 中南大学资产经营有限公司 董事 2006 年 07 月 31 日 否 在股东单 位任职情 况的说明 隆端华女士和万海燕女士均未持有湘江产业投资有限责任公司股权；李正荣先生未 持有中南大学资产经营有限公司股权。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 48 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 樊行健 西南财经大学 教授、博士生 导师 2001 年 01 月 01 日 是 樊行健 惠州中京电子科技股份有限 公司 独立董事 2008 年 09 月 22 日 是 樊行健 北京银信长远科技股份有限 公司 独立董事 2012 年 12 月 27 日 是 宋量 中国铸造协会耐磨铸造分会 秘书长 2009 年 09 月 01 日 否 宋量 安徽省铸造学会 副理事长 2012 年 05 月 01 日 否 宋量 中国机械工程学会失效分析 与抗磨技术专业委员会 委员 2009 年 05 月 01 日 否 宋量 《铸造技术》杂志社 编委 2010 年 10 月 01 日 否 宋量 暨南大学 客座教授 2014 年 02 月 01 日 否 魏远 大唐华银电力股份有限公司 董事、总经理、 党组副书记 2005 年 12 月 16 日 2013 年 07 月 30 日 是 魏远 大唐湖南分公司 总经理 2005 年 12 月 16 日 2013 年 07 月 30 日 是 魏远 中南大学商学院 教授 2012 年 07 月 01 日 2017 年 07 月 01 日 是 魏远 北京京能清洁能源电力股份 有限公司 独立董事 2012 年 10 月 01 日 2015 年 10 月 01 日 是 魏远 大唐国际发电股份有限公司 副总经理 2013 年 07 月 30 日 是 李正荣 湖南科创信息技术股份有限 公司 董事 2012 年 12 月 否 李正荣 湖南泰格湘雅药物研究院有 限公司 董事 2008 年 10 月 01 日 否 李正荣 中南大学出版社有限责任公 司 董事 2010 年 1 月 否 李正荣 湖南中资科技创业投资有限 公司 董事、经理 2010 年 10 月 01 日 否 李正荣 长沙中南凯大粉末冶金有限 公司 董事 2007 年 05 月 01 日 否 李正荣 长沙中大建设监理有限公司 董事 2010 年 05 月 01 日 否 在其他单 位任职情 况的说明 截止本报告期末公司董事、监事及高级管理人员的任职、兼职情况符合相关的法律法规，不 存在法律禁止的双重任职情况。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 49 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 公司董事、监事津贴分别经董事会、监事会审议通过后提交股 东大会审议决定，高级管理人员报酬由董事会审议决定，并由 独立董事发表独立意见；独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及年 度绩效目标综合确定。 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员在 2013 年内从公司领取的税前报酬 总额为 244.83 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位获得 的报酬总额 报告期末实 际所得报酬 朱红玉 董事、总经理 女 53 现任 28.17 0 28.17 任立军 董事、总工程师 男 62 现任 42.83 0 42.83 隆端华 董事 女 57 现任 2 0 2 樊行健 独立董事 男 70 现任 7 0 7 宋量 独立董事 男 55 现任 7 0 7 魏远 独立董事 男 59 现任 7 0 7 李正荣 监事会主席 男 48 现任 1 0 1 万海燕 监事 女 37 现任 1 0 1 贺嘉 职工监事 男 28 现任 6.94 0 6.94 陈新文 董事会秘书 男 42 现任 26.55 0 26.55 王文韬 副总经理 男 40 现任 45.83 0 45.83 曾兴 常务副总经理 男 46 离任 22.47 0 22.47 蔡怀宁 董事、副总经理 男 51 离任 11.67 0 11.67 谢晓楠 财务总监 女 53 离任 30.23 0 30.23 石文华 董事 女 47 离任 0 0 0 夏哲 董事 男 50 离任 0 0 0 张小梅 董事、副总经理 女 62 离任 0 0 0 白秉哲 独立董事 男 68 离任 0 0 0 龙兆平 监事 男 59 离任 5.14 0 5.14 合计 -- -- -- -- 244.83 0 244.83 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 50 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 石文华 董事 离职 2013 年 01 月 31 日 换届选举 夏哲 董事 离职 2013 年 01 月 31 日 换届选举 张小梅 董事、副总经理 离职 2013 年 01 月 31 日 辞职、换届选举 白秉哲 独立董事 离职 2013 年 01 月 31 日 换届选举 龙兆平 监事 离职 2013 年 01 月 31 日 换届选举 蔡怀宁 董事、副总经理 离职 2013 年 05 月 28 日 个人原因辞职 曾兴 常务副总经理 离职 2014 年 01 月 14 日 个人原因辞职 谢晓楠 财务总监 离职 2014 年 02 月 08 日 个人原因辞职 蔡怀宁 董事 被选举 2013 年 01 月 31 日 换届选举，被选为第二届董事会董事 魏远 独立董事 被选举 2013 年 01 月 31 日 换届选举，被选为第二届董事会独立董事 贺嘉 职工监事 被选举 2013 年 01 月 31 日 换届选举，被选为第二届监事会职工监事 曾兴 常务副总经理 聘任 2013 年 01 月 31 日 董事会聘任 王文韬 副总经理 聘任 2013 年 01 月 31 日 董事会聘任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理 人员） 报告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生重大变动。 六、公司员工情况 截止2013年12月31日,公司在册员工406人,其中各类人员构成情况如下: 1、学历结构 学历 数量(人) 占员工总数比例 硕士及以上 11 2.71% 本科 65 16.01% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 51 大专 46 11.33% 中专及以下 284 69.95% 合计 406 100.00% 2、专业结构 专业 数量(人) 占员工总数比例 技术研发 113 27.83% 生产制造 215 52.96% 经营管理 42 10.34% 销售管理 36 8.87% 合计 406 100.00% 3、年龄构成 年龄 数量(人) 占员工总数比例 N≥50岁 36 8.87% 50岁＞N≥40岁 160 39.41% 40岁＞N≥30岁 110 27.09% 30岁＞N≥20岁 100 24.63% 20岁＞N 0 0.00% 合计 406 100.00% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司治理水平。公司治理的 实际状况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求。报告期内，公 司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大 会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，确保股 东的合法权益，特别是中小股东能够享有平等的权益。报告期内公司共召开了2次股 东大会，公司均严格按照相关规定召开股东大会，不存在违反《上市公司股东大会 规则》的情形。 2、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，报告 期内公司董事会成员7人，其中3名独立董事，设董事长1名。董事会人数和人员构成 符合法律法规要求。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作 细则》等规定和《公司章程》及相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事 会和股东大会，并积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 为完善公司治理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》设立审计委员会、 战略委员会、提名与薪酬考核委员会三个专门委员会，为董事会的决策提供了科学 专业的意见。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 53 3、监事与监事会 根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由3名监事组成， 其中职工代表监事1名。监事会人数与人员组成符合法律法规与《公司章程》的要求。 公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职 责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独 立意见。报告期内公司共召开了6次监事会，均按照《公司章程》及《监事会议事规 则》的程序召开。公司监事会除审议日常事项外，在检查公司的财务、对董事和高 级管理人员执行公司职务的行为进行监督等方面发挥着重要作用。 4、内部审计 公司已建立内部审计制度，设臵内部审计部门，对公司的日常运行进行有效的 监控，并提出针对性改善意见。 5、其他利益相关者 公司充分尊重和维护客户、股东、职工、银行、供应商等利益相关者的合法权 益，在企业创造利润的同时，实现社会各方利益的协调、平衡，共同推动公司可持 续快速发展。 6、信息披露 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《公司信息披露管理制度》等规定要求真实、准确、完整、 及时、公平、公正地披露信息，指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露指定媒体， 从而确保公司运作的公开性与透明度，使所有股东有平等的机会获得信息。 7、投资者关系管理 公司重视并积极开展投资者关系管理工作，建立了《投资者关系管理办法》。 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》的信息披露规定等法律、法规、规则以及公司章程的规定，认真履 行公司的信息披露义务。公司董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，保证 信息披露的真实、准确、完整。董事会秘书同时负责加强与证券监管部门及深圳证 券交易所的联系，解答投资者的有关问题，公司通过投资者关系管理电话、邮箱、 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 54 传真、投资者关系互动平台等多渠道与投资者加强沟通，尽可能地解答投资者的疑 问，构建与投资者的良好互动关系。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司3名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了 职责，出席公司召开的董事会会议并独立、客观的发表意见。定期了解和听取公司 经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，对公司重大生产经营活动 进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。对公司续聘会计师事务所、募集资金 使用等重大事项进行审核并发表独立意见。为完善公司监督机制，维护公司和全体 股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议，对董事会审议议案发表独 立意见情况如下。 1、2013年1月14日，在公司第一届董事会第十五次会议上，发表了《关于董事 会换届选举的独立意见》，同意该项议案内容。 2、2013年1月31日，在公司第二届董事会第一次会议上，对《关于选举第二届 董事会董事长的议案》、《关于聘任高级管理人员的议案》、《高级管理人员薪酬 激励和绩效考核管理办法》发表了独立意见，同意议案内容。 3、2013年4月11日，在公司第二届董事会第二次会议上，发表了《关于2012年 度控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意 见》、《关于公司2012年度关联交易事项的独立意见》、《关于2012年度利润分配 预案的独立意见、关于2012年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见》、 《关于续聘公司2013年度审计机构的独立意见》、《关于2012年度内部控制自我评 价报告的独立意见》、《关于对募集资金投资项目进行部分调整的独立意见》、《关 于使用超募资金永久性补充流动资金6000万元的独立意见》、《关于对子公司提供 担保的独立意见》、《关于调整董事、监事津贴的独立意见》，同意议案内容。 4、2013年8月23，在公司第二届董事会第四次会议上，发表了《关于公司2013 年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况的独立意见》、《关于公司2013 半年度对外担保情况的独立意见》、《关于使用超募资金购臵办公用房的议案的独 立意见》，同意议案内容。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 55 （三）公司董事长及其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规要求，诚实守信，积 极参加董事会和股东大会，保证公司信息披露内容的真实、准确、完整，发挥各自 的专业特长，切实维护公司及股东，特别是社会公众股股东的合法权益。 1、报告期内，公司董事长能够严格按照法律法规和公司章程的要求，依法履行 职责，积极推动公司内部各项制度的制定和完善，加强董事会建设，确保董事会会 议依法正常召集和召开。董事长没有从事过超越其职权范围的行为，能够积极督促 董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事，能够保证独立董事和董事会秘 书的知情权，为他们提供了发挥作用的平台，为其行使职能和发挥作用提供了保障。 2、报告期内，公司其他董事均能按时出席董事会会议，客观、公正地审议会议 事项，恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉的履行职责，公平对待所有股东，认真地执 行董事会和股东大会决议。 3、报告期内董事会召开及董事出席董事会情况 报告期内，董事会召开情况如下： 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 3 报告期内，董事出席董事会情况如下： 董 事 姓 名 具 体 职 务 应出席 次 数 现场出 席次数 以通讯方式参 加会议次数 委托出席 次 数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 朱红玉 董事长 6 3 3 0 0 否 任立军 董事 6 3 3 0 0 否 蔡怀宁 董事 3 2 1 0 0 否 隆端华 董事 6 3 3 0 0 否 石文华 董事 1 1 0 0 0 否 张小梅 董事 1 0 0 0 1 否 夏哲 董事 1 1 0 0 0 否 樊行健 独立董事 6 3 3 0 0 否 魏远 独立董事 5 2 3 0 0 否 宋量 独立董事 6 3 3 0 0 否 白秉哲 独立董事 1 1 0 0 0 否 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 56 （四）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》的要 求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司拥有完整的供应、生产和销售体系，能够独立开展生产经营活动；公司在 业务经营上与控股股东、实际控制人朱红玉及其关联方不存在同业竞争。同时公司 控股股东、实际控制人朱红玉女士及持股5%以上主要股东均出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》，保证不与本公司发生任何同业竞争 2、资产独立情况 在资产方面，控股股东与本公司的资产独立完整、权属清晰。本公司拥有独立 的土地使用权、办公楼、生产设备及工业产权、商标使用权、专利权等无形资产， 各种资产权属清晰、完整，不存在与控股股东共用资产的情况。 3、人员独立情况 公司董事长、总经理、总工程师、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的任何行政职务，也没有在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪。 公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存 在实际控制人超越发行人董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。 公司员工独立于各股东及其他关联方，已建立并独立执行劳动、人事及工资管 理制度。 4、机构独立情况 公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等相互约束的法人治理结构， 并根据公司生产经营需要设臵了业务及行政后勤管理部门，每个部门都按公司的管 理制度，在公司管理层的领导下运作，与控股股东不存在任何隶属关系。 5、财务独立情况 公司在财务上规范运作、独立运行，设立了独立的财务部门，配备了独立的财 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 57 务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了财务管理方面的多项内控制度并严格 执行，独立进行财务决策，享有充分独立的资金调配权，财务会计制度和财务管理 制度符合上市公司的要求。 公司开设独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行 纳税义务。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股 东干预公司财务决策、资金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为股东单位、 下属公司或任何个人的债务提供担保，或以本公司名义的借款、授信额度转借给前 述法人或个人使用的情形。 综上所述，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 03 日 age/2013-05-04/62456076.PDF 2013 年 05 月 04 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2013 年度第一次临时股东 大会 2013 年 01 月 31 日 age/2013-02-01/62092830.PDF 2013 年 02 月 01 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 第一届董事会第十五次会议 2013 年 01 月 14 日 ge/2013-01-16/62028374.PDF 2013 年 01 月 16 日 第二届董事会第一次会议 2013 年 01 月 31 日 ge/2013-02-01/62092836.PDF 2013 年 02 月 01 日 第二届董事会第二次会议 2013 年 04 月 11 日 ge/2013-04-12/62352561.PDF 2013 年 04 月 12 日 第二届董事会第三次会议 2013 年 04 月 24 日 第二届董事会第四次会议 2013 年 08 月 23 日 ge/2013-08-24/62986700.PDF 2013 年 08 月 24 日 第二届董事会第五次会议 2013 年 10 月 23 日 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 58 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正 等情况。公司已建立《年度信息披露重大差错责任追究制度》，业经2013年4月11日 第二届董事会第二次会议审议通过。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 59 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 10 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 康顺平、钟炽兵、李海来 审计报告正文 天职业字[2014]5679号 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南红宇耐磨新材料股份有限公司（以下简称“红宇新材公 司”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是红宇新材公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 60 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，红宇新材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了红宇新材公司2013年12月31日合并及母公司财务状况、2013年度合 并及母公司经营成果和现金流量。 中国·北京 二〇一四年四月十日 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国注册会计师： 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 240,059,981.07 317,719,303.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 71,798,511.59 21,315,970.80 应收账款 176,981,396.16 213,048,494.11 预付款项 21,634,548.83 10,499,451.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,163,335.50 1,392,391.30 应收股利 其他应收款 2,670,479.66 3,346,612.43 买入返售金融资产 存货 85,898,663.81 76,053,947.31 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,400,586.89 7,000,000.00 流动资产合计 604,607,503.51 650,376,171.12 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 125,873,065.12 76,050,904.31 在建工程 74,410,122.05 48,976,557.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,414,412.13 21,691,562.69 开发支出 1,914,601.24 商誉 长期待摊费用 68,750.03 13,999.93 递延所得税资产 546,724.34 其他非流动资产 非流动资产合计 223,227,674.91 146,733,024.01 资产总计 827,835,178.42 797,109,195.13 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 63 流动负债： 短期借款 145,000,000.00 125,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 30,122,816.27 11,166,483.66 预收款项 427,885.89 1,062,695.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 665,729.64 552,829.26 应交税费 715,554.21 7,796,613.64 应付利息 9,000.00 应付股利 5,568,019.80 其他应付款 2,401,945.29 2,932,037.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 184,910,951.10 148,510,659.74 非流动负债： 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 64 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 416,396.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 416,396.50 负债合计 185,327,347.60 148,510,659.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 96,000,000.00 96,000,000.00 资本公积 388,340,466.68 388,340,466.68 减：库存股 专项储备 盈余公积 17,789,516.22 15,673,172.28 一般风险准备 未分配利润 119,430,499.80 128,128,545.14 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 621,560,482.70 628,142,184.10 少数股东权益 20,947,348.12 20,456,351.29 所有者权益（或股东权益）合计 642,507,830.82 648,598,535.39 负债和所有者权益（或股东权益）总计 827,835,178.42 797,109,195.13 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 65 2、母公司资产负债表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 233,827,603.58 303,773,592.62 交易性金融资产 应收票据 63,978,511.59 19,913,710.80 应收账款 170,109,995.13 207,751,260.09 预付款项 21,068,244.18 10,040,771.60 应收利息 2,163,335.50 1,392,391.30 应收股利 其他应收款 2,074,103.14 3,066,682.30 存货 70,713,538.47 68,315,422.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,962,739.07 流动资产合计 566,898,070.66 614,253,830.92 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 35,500,000.00 35,500,000.00 投资性房地产 固定资产 113,558,414.24 63,259,427.95 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 66 在建工程 61,382,319.78 48,899,885.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,794,263.33 15,950,550.49 开发支出 1,914,601.24 商誉 长期待摊费用 68,750.03 13,999.93 递延所得税资产 546,724.34 其他非流动资产 非流动资产合计 227,765,072.96 163,623,863.45 资产总计 794,663,143.62 777,877,694.37 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 125,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 29,835,768.62 9,595,576.82 预收款项 5,143,787.60 4,991,687.60 应付职工薪酬 546,019.36 525,412.07 应交税费 133,744.16 7,595,017.74 应付利息 应付股利 5,568,019.80 其他应付款 3,398,006.00 2,912,037.98 一年内到期的非流动负债 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 67 其他流动负债 流动负债合计 174,625,345.54 150,619,732.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 416,396.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 416,396.50 负债合计 175,041,742.04 150,619,732.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 96,000,000.00 96,000,000.00 资本公积 388,340,466.68 388,340,466.68 减：库存股 专项储备 盈余公积 17,789,516.22 15,673,172.28 一般风险准备 未分配利润 117,491,418.68 127,244,323.20 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 619,621,401.58 627,257,962.16 负债和所有者权益（或股东权益）总计 794,663,143.62 777,877,694.37 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 68 3、合并利润表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 191,177,279.94 236,882,897.05 其中：营业收入 191,177,279.94 236,882,897.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 167,627,277.55 188,096,352.03 其中：营业成本 118,327,374.99 147,600,177.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,217,536.29 1,640,982.42 销售费用 14,424,086.98 9,639,064.43 管理费用 29,835,312.53 19,555,223.59 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 69 财务费用 30,017.73 4,127,051.32 资产减值损失 3,792,949.03 5,533,852.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,550,002.39 48,786,545.02 加：营业外收入 2,251,729.09 9,562,075.07 减：营业外支出 1,092,861.07 97,061.15 其中：非流动资产处臵损失 197,510.48 26,577.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,708,870.41 58,251,558.94 减：所得税费用 1,999,574.98 9,185,355.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,709,295.43 49,066,203.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 22,218,298.60 48,609,851.99 少数股东损益 490,996.83 456,351.29 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.23 0.59 （二）稀释每股收益 0.23 0.59 七、其他综合收益 八、综合收益总额 22,709,295.43 49,066,203.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 22,218,298.60 48,609,851.99 归属于少数股东的综合收益总额 490,996.83 456,351.29 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 70 4、母公司利润表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 176,528,854.75 229,870,313.16 减：营业成本 111,464,057.76 143,249,570.99 营业税金及附加 1,171,093.75 937,364.99 销售费用 12,744,685.82 9,391,568.34 管理费用 26,240,474.03 19,311,730.86 财务费用 -276,812.12 4,163,283.48 资产减值损失 3,651,979.39 5,360,838.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,533,376.12 47,455,956.38 加：营业外收入 1,897,396.45 9,272,526.07 减：营业外支出 917,772.19 97,061.15 其中：非流动资产处臵损失 22,421.60 26,577.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,513,000.38 56,631,421.30 减：所得税费用 1,349,560.96 8,715,112.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,163,439.42 47,916,309.25 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 21,163,439.42 47,916,309.25 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 71 5、合并现金流量表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 155,493,883.73 150,227,817.04 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处臵交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,828,011.03 18,262,777.88 经营活动现金流入小计 166,321,894.76 168,490,594.92 购买商品、接受劳务支付的现金 89,384,076.29 149,437,432.63 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,907,799.62 21,074,426.65 支付的各项税费 25,015,079.66 39,224,417.67 支付其他与经营活动有关的现金 22,549,473.77 18,488,570.18 经营活动现金流出小计 167,856,429.34 228,224,847.13 经营活动产生的现金流量净额 -1,534,534.58 -59,734,252.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,775.21 44,994.02 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,775.21 44,994.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,732,858.45 29,634,545.90 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,672,666.16 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 73 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 71,732,858.45 46,307,212.06 投资活动产生的现金流量净额 -71,729,083.24 -46,262,218.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 395,011,652.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,211,652.00 取得借款收到的现金 245,000,000.00 235,342,400.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 245,000,000.00 630,354,052.00 偿还债务支付的现金 225,000,000.00 220,307,980.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,395,704.53 7,948,657.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,095,042.89 筹资活动现金流出小计 256,395,704.53 237,351,680.62 筹资活动产生的现金流量净额 -11,395,704.53 393,002,371.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -84,659,322.35 287,005,901.13 加：期初现金及现金等价物余额 324,719,303.42 37,713,402.29 六、期末现金及现金等价物余额 240,059,981.07 324,719,303.42 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 74 6、母公司现金流量表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 161,870,518.87 136,079,361.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,394,126.18 17,931,128.80 经营活动现金流入小计 172,264,645.05 154,010,489.80 购买商品、接受劳务支付的现金 89,858,660.18 141,354,359.51 支付给职工以及为职工支付的现金 25,515,893.60 20,273,988.95 支付的各项税费 23,703,504.16 32,369,565.73 支付其他与经营活动有关的现金 19,109,764.77 15,272,998.54 经营活动现金流出小计 158,187,822.71 209,270,912.73 经营活动产生的现金流量净额 14,076,822.34 -55,260,422.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,775.21 44,994.02 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,775.21 44,994.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,996,233.07 29,450,599.92 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 75 投资支付的现金 11,827,188.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18,172,812.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,996,233.07 59,450,599.92 投资活动产生的现金流量净额 -57,992,457.86 -59,405,605.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 382,800,000.00 取得借款收到的现金 230,000,000.00 235,342,400.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 230,000,000.00 618,142,400.00 偿还债务支付的现金 225,000,000.00 220,307,980.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,030,353.52 7,948,657.73 支付其他与筹资活动有关的现金 9,095,042.89 筹资活动现金流出小计 256,030,353.52 237,351,680.62 筹资活动产生的现金流量净额 -26,030,353.52 380,790,719.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -69,945,989.04 266,124,690.55 加：期初现金及现金等价物余额 303,773,592.62 37,648,902.07 六、期末现金及现金等价物余额 233,827,603.58 303,773,592.62 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 76 7、合并所有者权益变动表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 128,128,545.14 20,456,351.29 648,598,535.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 128,128,545.14 20,456,351.29 648,598,535.39 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,116,343.94 -8,698,045.34 490,996.83 -6,090,704.57 （一）净利润 22,218,298.60 490,996.83 22,709,295.43 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 22,218,298.60 490,996.83 22,709,295.43 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 77 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,116,343.94 -30,916,343.94 -28,800,000.00 1．提取盈余公积 2,116,343.94 -2,116,343.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -28,800,000.00 -28,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 17,789,516.22 119,430,499.80 20,947,348.12 642,507,830.82 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 78 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 72,000,000.00 38,635,509.57 10,881,541.36 84,310,324.07 205,827,375.00 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 72,000,000.00 38,635,509.57 10,881,541.36 84,310,324.07 205,827,375.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 24,000,000.00 349,704,957.11 4,791,630.92 43,818,221.07 20,456,351.29 442,771,160.39 （一）净利润 48,609,851.99 456,351.29 49,066,203.28 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 48,609,851.99 456,351.29 49,066,203.28 （三）所有者投入和减 少资本 24,000,000.00 349,704,957.11 20,000,000.00 393,704,957.11 1．所有者投入资本 24,000,000.00 349,704,957.11 20,000,000.00 393,704,957.11 2．股份支付计入所有者 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 79 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,791,630.92 -4,791,630.92 1．提取盈余公积 4,791,630.92 -4,791,630.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 128,128,545.14 20,456,351.29 648,598,535.39 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 80 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 127,244,323.20 627,257,962.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 127,244,323.20 627,257,962.16 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,116,343.94 -9,752,904.52 -7,636,560.58 （一）净利润 21,163,439.42 21,163,439.42 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 21,163,439.42 21,163,439.42 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （四）利润分配 2,116,343.94 -30,916,343.94 -28,800,000.00 1．提取盈余公积 2,116,343.94 -2,116,343.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -28,800,000.00 -28,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 17,789,516.22 117,491,418.68 619,621,401.58 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 82 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 72,000,000.00 38,635,509.57 10,881,541.36 84,119,644.87 205,636,695.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 72,000,000.00 38,635,509.57 10,881,541.36 84,119,644.87 205,636,695.80 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 24,000,000.00 349,704,957.11 4,791,630.92 43,124,678.33 421,621,266.36 （一）净利润 47,916,309.25 47,916,309.25 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 47,916,309.25 47,916,309.25 （三）所有者投入和减少资本 24,000,000.00 349,704,957.11 1．所有者投入资本 24,000,000.00 349,704,957.11 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,791,630.92 -4,791,630.92 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 83 1．提取盈余公积 4,791,630.92 -4,791,630.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 96,000,000.00 388,340,466.68 15,673,172.28 127,244,323.20 627,257,962.16 法定代表人：朱红玉 主管会计工作负责人：黄冀湘 会计机构负责人：黄冀湘 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 84 三、公司基本情况 1.历史沿革 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系娄底地 区红宇工业有限责任公司（以下简称“娄底红宇”），1995年7月31日经娄底市工商行 政管理局核准登记，由朱红玉、朱红丽、朱红专3个自然人共同出资组建，注册资本 50万元。 1998年5月1日娄底红宇股东会决议，朱红玉以货币资金增资100万元，公司注册 资本由50万元增加至150万元。 2002年4月10日娄底红宇股东会决议，朱红玉、朱红专以评估的净资产转增注册 资本1,345万元及朱红专以货币资金5万元对公司进行增资。公司注册资本由150万元 增加至1,500万元。2002年5月1日娄底红宇公司名称变更为湖南红宇工业有限公司， 2006年1月23日湖南红宇工业有限公司名称变更为湖南红宇耐磨新材料有限公司（以 下简称红宇有限）。 2006年8月15日红宇有限股东会决议，朱红玉以货币资金增资300万元、以未分 配利润转增注册资本100万元，任立军以货币资金增资80万元、无形资产增资420万 元，湖南高科技创业投资有限公司以货币资金增资1,320万元，中南大学以无形资产 增资180万元，韦家弘以货币资金增资100万元，公司注册资本由1,500万元增加至 4,000万元。 2008年1月28日红宇有限股东会决议，韦家弘、刘德福、薛莱等13个自然人以货 币资金增资931万元，公司的注册资本由4,000万元增加至4,931万元。 2009年3月16日红宇有限股东会决议，北京兆星投资有限公司及张倩、张湘梅、 涂南荣等7个自然人以货币资金增资428万元，公司的注册资本由4,931万元增加至 5,359万元。 2009年12月10日红宇有限整体变更为湖南红宇耐磨新材料股份有限公司。公司 以截止2009年11月30日经审计的净资产110,635,509.57元折为股本7,200万股，剩余部 分列入资本公积。至此公司注册资本变更为人民币7,200万元、股本人民币7,200万元。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 85 2012年7月，经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2012]897号文”核准，公司 向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2,400万股，每股发行价为人民币17.20元。 公司扣除发行费用后共计募集资金净额为人民币373,704,957.11元，其中人民币 24,000,000.00元计入注册资本，溢价人民币349,704,957.11元计入资本公积。以上募 集资金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2012年7月27日出具 天职湘QJ[2012]T9号《验资报告》。公开发行后公司注册资本变更为人民币9,600万 元，股份总数为9,600万股（每股面值1元），于2012年8月1日在深圳证券交易所创业 板上市。2012年11月1日，完成了工商变更登记手续并取得长沙市工商行政管理局换 发的企业法人营业执照。 2.公司住所和经营范围 本公司注册地址为湖南省长沙市金洲新区金沙西路068号，办公地址为湖南省长 沙市金洲新区金沙西路068号，本公司经营范围为 磨球、磨段、辊类耐磨件及各种 耐磨新材料生产、加工、销售；衬板的生产、销售及拆装；自营和代理各类商品和 技术的进出口，但国家限定公司经营或者禁止进出口除外。（不含前臵审批和许可 项目，涉及行政许可的凭许可证经营）。 3.本公司实际控制人 本公司实际控制人为自然人朱红玉，持有本公司22.39%的股权。 4.本公司组织架构 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 86 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政 部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企 业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 87 3、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按 照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后， 计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定编制合并财务报表，合并 范围以控制为基础予以确定。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策不一致且有 重大影响时，对子公司财务报表按母公司采用的会计政策进行调整。合并时遵循重 要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易、权益 性投资项目等进行抵消。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指 持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 88 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的 汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生期间平均汇率折算。按照上述折算产生的外 币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金 融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 89 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处臵该金融资产时 可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项 采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始 确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的 余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外， 按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处臵时，将实际收到的金额与初始入账 金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融 资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资 收益；处臵时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值 变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 90 认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转 移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该 金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认 部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部 分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源 生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 91 可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账 面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在 综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失， 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意 图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本公司以单项金额500万元以上（含）作为单项金额重大的判断依据。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 由于应收款项的账龄越长，其收回的风险越高，本公司采用账龄组合作为按组 合计提应收款项坏账准备的方法。 （2） 账龄分析法 对于单笔金额不重大的应收款项和经过单独减值测试未发生减值的单笔金额重 大的应收款项，本公司根据以前年度具有与之相同或相类似的信用风险特征的应收 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 92 款项的实际损失率为基础，结合对应收款项相关债务单位的实际财务状况、现金流 量和相关信息的综合分析，按照账龄分析法计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司对单笔金额重大的应收款项的判断标准为金额 500 万元及以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 对于单笔金额重大的应收款项，经过单独减值测试后， 若有客观证据表明未来现金流量的现值低于其账面价 值的，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备 的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 对于单笔金额不重大的应收款项和经过单独减 值测试未发生减值的单笔金额重大的应收款项， 本公司根据以前年度具有与之相同或相类似的 信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础， 结合对应收款项相关债务单位的实际财务状况、 现金流量和相关信息的综合分析，按照比例计提 应收账款及其他应收款的坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 若有明显证据表明其已发生减值的 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 93 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 发出存货采用月末一次加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程 中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌 价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品摊销方法：按照一次摊销法进行摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物摊销方法：按照一次摊销法进行摊销。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 94 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债 务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的 公允价值作为其初始投资成本。除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照 实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权 益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约 定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务 报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控 制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算时，长期股权投 资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投 资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被 投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 95 比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对 被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价 值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时， 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记 至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本 公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投 资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的 权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发 生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位 不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相 应的减值准备。 13、投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用 与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表 明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准 备。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 96 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成`本入账，并从其达到预定 可使用状态的次月起采用年限平均法计提旧。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 不适用 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有 固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的 成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 3% 3.23%-4.85% 机器设备 10 3% 9.7% 电子设备 3- 5 3% 19.40%-32.33% 运输设备 4 3% 24.25% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备。 15、在建工程 （1）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算 后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 97 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期 损益。 （2）借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2） 借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中 断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当 期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）暂停资本化期间 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借 款费用停止资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一 般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 98 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益 的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命按下列标准进行估计： （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利 或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有 证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 （2）合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、 参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能 为企业带来经济利益的期限。 项目 预计使用寿命 依据 土地 50 年 出让合同 软件 10 年 使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形 资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。公司于 每个会计期对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无 形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并在使用寿命内按直线法摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面 价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未 达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试，无形 资产减值准备一经计提，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创的、探 索性的有计划的调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准 备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产具有较大 的不确定性。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 99 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等发生支出。 相对于研究阶段而言，开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备形 成一项新的产品或技术的基本条件。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项 目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用 或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证 明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5） 归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务 成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的 金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 20、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 100 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关 的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计 量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够 可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表 日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务 成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预 计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 21、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2. 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 101 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延 收益平均分摊转入当期损益。（1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”， 对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。（2）递延收 益分配的终点是“资产使用寿命结束或资产被处臵时(孰早)”。相关资产在使用寿命结 束时或结束前被处臵(出售、转让、报废等)，尚未分摊的递延收益余额应当一次性转 入资产处臵当期的收益，不再予以递延。 3. 政府补助的确认时点 政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。 4. 政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元） 计量。 与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量， 确认资产(银行存款)和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产 的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目 归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的 预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。” 22、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 102 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 23、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或 确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发 生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期 损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最 低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始 直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 24、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处臵该 非流动资产作出决议；2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 103 能在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价 值减去处臵费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价 值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 25、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 26、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 104 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20%后余值的 1.2%计缴； 1.2% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司子公司娄底市红宇金属回收有限公司属于小型微利企业，企业所得税适 用税率为20%； 本公司子公司湖南红宇节能服务有限公司企业所得税适用税率为25%； 本公司子公司河北红宇鼎基耐磨材料有限公司企业所得税适用税率为25%。 2、税收优惠及批文 根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，国 家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司2008年11 月27日已取得《高新技术企业证书》，从2008年起3年内享受高新技术企业减按15% 税率征收企业所得税的税收优惠政策。本公司已于2011年11月22日取得证书编号为 GF201143000154的《高新技术企业证书》，从2011年起3年内享受高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 根据财政部、国家税务总局财税[2006]88号《关于企业技术创新有关企业所得税 优惠政策的通知》，本公司符合条件的技术开发费，在按规定实行100％扣除基础上， 允许再按当年实际发生额的50％在企业所得税税前加计扣除。 根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》 （财税„2011‟117号），自2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低 于6万元（含6万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的 税率缴纳企业所得税。本公司子公司娄底市红宇金属回收有限公司属于小型微利企 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 105 业，其所得减按50%计入应纳税所得额，企业所得税适用税率为20%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 公司共有3家子公司，分别是湖南红宇节能服务有限公司、娄底市红宇金属回收 有限公司以及河北红宇鼎基耐磨材料有限公司。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营 范围 期末实际投 资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 湖南红 宇节能 服务有 限公司 有限 责任 公司 宁 乡 县 服务 5,000,000. 00 节能 技术 服务 5,000,000. 00 0.00 10 0% 100 % 是 0.00 0.00 0.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业 务 性 质 注册 资本 经营 范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 河北红宇 鼎基耐磨 材料有限 公司 有限 责任 公司 内丘 县 生 产 及 安 装 26,000, 000 衬板及 其它耐 磨材料 的加工 及安装 30,000, 000.00 60% 60% 是 20,947,3 48.12 娄底市红 宇金属回 收有限公 司 有限 责任 公司 娄底 市 贸 易 50 废旧金 属回收、 销售 50.00 100 % 100% 是 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 106 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 8,075.74 -- -- 13,971.01 人民币 -- -- 8,075.74 -- -- 13,971.01 银行存款： -- -- 240,051,905.33 -- -- 317,705,332.41 人民币 -- -- 240,051,905.33 -- -- 317,705,332.41 合计 -- -- 240,059,981.07 -- -- 317,719,303.42 期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 71,798,511.59 21,315,970.80 合计 71,798,511.59 21,315,970.80 （2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书 给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 不适用 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据： 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 107 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 成都电力金具总厂 2013 年 07 月 04 日 2014 年 01 月 04 日 1,000,000.00 成都电力金具总厂 2013 年 07 月 04 日 2014 年 01 月 04 日 1,000,000.00 金龙联合汽车工业（苏州)有限 公司 2013 年 07 月 29 日 2014 年 01 月 29 日 650,000.00 浙江明亮铝业有限公司 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 500,000.00 浙江明亮铝业有限公司 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 500,000.00 长江大桥综合经济开发区建设 发展有限公司 2013 年 08 月 19 日 2014 年 02 月 19 日 500,000.00 合肥市宏金家电有限公司 2013 年 08 月 20 日 2014 年 02 月 20 日 500,000.00 博耐尔汽车电气系统有限公司 2013 年 07 月 30 日 2014 年 01 月 30 日 500,000.00 合肥市宏金家电有限公司 2013 年 08 月 20 日 2014 年 02 月 20 日 500,000.00 合计 -- -- 5,650,000.00 -- 说明：期末金额与期初金额比较增加50,482,540.79元，增长了2.37倍，主要系期 末客户采用票据进行结算造成。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 不适用 3、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存单利息 1,392,391.30 7,340,319.20 6,569,375.00 2,163,335.50 合计 1,392,391.30 7,340,319.20 6,569,375.00 2,163,335.50 （2）应收利息的说明 期末金额较期初金额增加770,944.20元，增长了55.37%，主要系期末未到期定期 存单金额较大。 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 108 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 189,340,613.24 100% 12,359,217.08 6.53% 222,292,964.56 100% 9,244,470.45 4.16% 组合小计 189,340,613.24 100% 12,359,217.08 6.53% 222,292,964.56 100% 9,244,470.45 4.16% 合计 189,340,613.24 -- 12,359,217.08 -- 222,292,964.56 -- 9,244,470.45 -- 应收账款种类的说明 报告期应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，本公 司应收账款全部为应收的销售货款。截至2013年12月31日，本公司应收账款余额中 前五名欠款单位欠款55,354,553.00元，占应收账款总额的29.24%。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 118,108,257.46 62.38% 3,543,247.73 189,194,220.42 85.11% 5,675,826.61 1 至 2 年 58,075,577.54 30.67% 5,807,557.76 31,179,971.80 14.03% 3,117,997.18 2 至 3 年 10,077,658.83 5.33% 2,015,531.77 1,267,834.41 0.57% 253,566.88 3 至 4 年 2,748,199.41 1.45% 824,459.82 644,425.93 0.29% 193,327.78 4 至 5 年 325,000.00 0.17% 162,500.00 5,520.00 2,760.00 5 年以上 5,920.00 5,920.00 992.00 992.00 合计 189,340,613.24 -- 12,359,217.08 222,292,964.56 -- 9,244,470.45 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 109 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准 备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 山东东岳能源交口肥 美铝业有限责任公司 加强催收力度 按账龄计提 60,000.00 200,000.00 长沙中南抗磨材料有 限责任公司 加强催收力度 按账龄计提 35,827.78 119,425.93 其他 加强催收力度 按账龄计提 592.00 592.00 合计 -- -- 96,419.78 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收 账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 宜城冠翔佳侣有限公司 货款 2013 年 09 月 30 日 524,050.64 诉讼失败 否 舞钢经山铁精粉加工有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日 112,072.29 债务重组 否 合计 -- -- 636,122.93 -- -- 应收账款核销说明 因诉讼失败，将应收账款：宜城冠翔佳侣有限公司账面余额524,050.64元全额核销。 舞钢经山铁精粉加工有限公司与本公司签订债务清偿协议，协议约定：舞钢经 山铁精粉加工有限公司以两台小轿车偿还公司3,735,743.00元债务。根据湖南中勤资 产评估有限公司评估报告（报告编号：湘中勤评字（2014）第0012号）两台车的价 值为3,212,600.00元。截至本协议签订日该应收款项已计提了坏账准备112,072.29元， 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 110 本次债务重组形成损失为411,070.71元。 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 华能湖南岳阳发电有限责任公 司 客户 12,511,974.00 1 年以内、1-2 年 6.61% 华能重庆珞璜发电有限责任公 司 客户 12,408,280.00 1 年以内、1-2 年 6.55% 贵州兴义电力发展有限公司 客户 11,044,299.00 1 年以内 5.83% 湖南创易达贸易有限公司 客户 9,950,000.00 1-2 年 5.26% 湖南誉诚信息科技有限公司 客户 9,440,000.00 1 年以内 4.99% 合计 -- 55,354,553.00 -- 29.24% （6）终止确认的应收款项情况 无 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,017,245.97 100% 346,766.31 11.49% 3,651,299.27 100% 304,686.84 8.34% 组合小计 3,017,245.97 100% 346,766.31 11.49% 3,651,299.27 100% 304,686.84 8.34% 合计 3,017,245.97 -- 346,766.31 -- 3,651,299.27 -- 304,686.84 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 111 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 2,166,465.99 71.8% 64,993.97 3,334,371.70 91.32% 106,248.34 1 至 2 年 539,377.45 17.88% 53,937.74 5,553.79 0.15% 555.38 2 至 3 年 28.75 5.75 19,290.23 0.53% 3,858.05 3 至 4 年 19,290.23 0.64% 5,787.07 140,083.55 3.84% 42,025.07 4 至 5 年 140,083.55 4.64% 70,041.78 5 年以上 152,000.00 5.04% 152,000.00 152,000.00 4.16% 152,000.00 合计 3,017,245.97 -- 346,766.31 3,651,299.27 -- 304,686.84 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 安徽海螺投标保证金 客户 200,000.00 1-2 年、3-4 年 6.63% 周凤祥 职工 152,560.03 1 年以内 5.06% 刘海军 职工 124,022.70 1 年以内 4.11% 姜攀 职工 118,033.90 1 年以内 3.91% 国电诚信招标有限公司 客户 100,000.00 1-2 年、4-5 年 3.31% 合计 -- 694,616.63 -- 23.02% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 112 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 13,529,695.92 62.54% 10,000,098.84 95.24% 1 至 2 年 8,000,000.00 36.98% 499,352.91 4.76% 2 至 3 年 104,852.91 0.48% 合计 21,634,548.83 -- 10,499,451.75 -- 预付款项账龄的说明 期末金额较期初金额增加11,135,097.08元，增长了1.06倍，主要系预付研究开发 款和在建工程工程款所致。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司 关系 金额 时间 未结算原因 湖南耐摩特工业有限公司 非关联方 8,115,995.40 1 年以内 未结算 宁乡县金洲管委会 非关联方 8,000,000.00 1-2 年 购买土地保证金 宁乡县供电分公司 非关联方 1,631,120.77 1 年以内 未结算 曾红 非关联方 1,082,864.00 1 年以内 未结算 湖南中汽南方汽车销售服务有限公司 非关联方 443,500.00 1 年以内 未结算 合计 -- 19,273,480.17 -- -- 预付款项主要单位的说明 预付款主要为购买土地保证金和预付的研究开发支出。 （3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位 情况 无 （4）预付款项的说明 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 113 报告期预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款或关联 方单位款项。 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,900,624.34 36,900,624.34 43,725,675.32 43,725,675.32 在产品 3,574,144.32 3,574,144.32 4,813,412.44 4,813,412.44 库存商品 40,589,384.73 40,589,384.73 22,742,826.22 22,742,826.22 消耗性生物 资产 4,834,510.42 4,834,510.42 4,772,033.33 4,772,033.33 合计 85,898,663.81 85,898,663.81 76,053,947.31 76,053,947.31 8、其他流动资产 单位：元 项目 期末数 期初数 工商银行"周周分红"理财产品 4,000,000.00 工商银行无固定期限理财产品 3,000,000.00 预缴的税金及待抵扣的增值税进项税 3,400,586.89 0.00 合计 3,400,586.89 7,000,000.00 其他流动资产说明 其他流动资产期初余额为700万元，期末余额为340.06万元，变化的主要原因是 2012年末公司将闲臵的自有资金（河北鼎基）进行理财，办理了工商银行的“周周分 红”理财产品400万元和无固定期限理财产品300万元，至本报告期末，公司将购买理 财产品的资金700万元全部转回所致。期末余额为预缴的税金及待抵扣的增值税进项 税。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 114 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 97,625,350.36 58,443,592.48 601,701.20 155,467,241.64 其中：房屋及建筑物 58,727,045.11 45,544,897.40 196,520.00 104,075,422.51 机器设备 29,519,856.03 6,939,687.24 108,402.06 36,351,141.21 运输工具 4,401,273.27 4,542,765.67 253,805.00 8,690,233.94 电子设备 4,977,175.95 1,416,242.17 42,974.14 6,350,443.98 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 21,571,961.30 8,404,445.74 384,715.27 29,591,691.77 其中：房屋及建筑物 8,083,460.56 3,133,237.54 11,431.12 11,205,266.98 机器设备 8,104,728.80 3,090,895.93 72,196.30 11,123,428.43 运输工具 2,239,760.14 1,225,689.12 247,399.49 3,218,049.77 电子设备 3,144,011.80 954,623.15 53,688.36 4,044,946.59 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净 值合计 76,053,389.06 -- 125,875,549.87 其中：房屋及建筑物 50,643,584.55 -- 92,870,155.53 机器设备 21,415,127.23 -- 25,227,712.78 运输工具 2,161,513.13 -- 5,472,184.17 电子设备 1,833,164.15 -- 2,305,497.39 四、减值准备合计 2,484.75 -- 2,484.75 电子设备 2,484.75 -- 2,484.75 五、固定资产账面价 值合计 76,050,904.31 -- 125,873,065.12 其中：房屋及建筑物 50,643,584.55 -- 92,870,155.53 机器设备 21,415,127.23 -- 25,227,712.78 运输工具 2,161,513.13 -- 5,472,184.17 电子设备 1,830,679.40 -- 2,303,012.64 本期折旧额8,404,445.74元；本期由在建工程转入固定资产原价为51,500,308.46元。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 115 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 宁乡项目一期工程 892,500.00 892,500.00 宁乡项目二期工程 23,032,920.78 23,032,920.78 40,061,985.08 40,061,985.08 金洲国际城职工住房 8,837,900.00 8,837,900.00 绿地中央广场办公写 字楼 37,456,899.00 37,456,899.00 铸钢二车间工程 4,166,874.13 4,166,874.13 产成品仓库工程 4,237,112.66 4,237,112.66 鼎基综合楼 4,623,815.48 4,623,815.48 76,672.00 76,672.00 合计 74,410,122.05 74,410,122.05 48,976,557.08 48,976,557.08 （2）重大在建工程项目变动情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 116 单位： 元 项目 名称 预算数 期初数 本期 增加 转入固定资产 其 他 减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 期末数 宁乡项目 一期工程 892,500.00 自筹 892,500.00 宁乡项目 二期工程 216,360,000.00 40,061,985.08 24,058,209.41 41,087,273.71 29.64% 29.64% 3,527,125.26 募集资金 23,032,920.78 金洲国际 城职工住 房 10,358,098.00 8,837,900.00 1,520,198.00 10,358,098.00 100% 100% 自 有 资 金 及借款 绿地中央 广场办公 写字楼 38,000,000.00 37,456,899.00 98.57% 98.57% 募集资金 37,456,899.00 鼎基铸钢 二车间工 程 7,146,020.00 4,166,874.13 58.31% 58.31% 募集资金 4,166,874.13 鼎基产成 品仓库工 程 4,850,720.00 4,237,112.66 87.35% 87.35% 募集资金 4,237,112.66 鼎基综合 楼 5,456,150.00 76,672.00 4,547,143.48 83.34% 83.34% 自筹资金 4,623,815.48 鼎基水井 54,936.75 54,936.75 自筹资金 合计 282,170,988.00 48,976,557.08 76,933,873.43 51,500,308.46 -- -- 3,527,125.26 -- -- 74,410,122.05 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 117 在建工程项目变动情况的说明 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 宁乡项目二期工程 29.64% 金洲国际城职工住房 100.00% 绿地中央广场办公写字楼 98.57% （4）在建工程的说明 期末金额与期初金额比较增加25,433,564.97元，增长了51.93%，主要系购买绿地 中央广场写字楼所致。 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 28,867,930.04 28,867,930.04 宁乡土地使用权 11,822,000.00 11,822,000.00 娄底土地使用权 1,624,149.00 1,624,149.00 河北鼎基土地使用权 5,771,228.05 5,771,228.05 KmTBCr18Mn2W 抗磨白口 铸铁磨球生产技术 1,500,000.00 1,500,000.00 铬锰钨系抗磨铸铁专利技术 6,000,000.00 6,000,000.00 螺旋机衬铁技术 1,000,000.00 1,000,000.00 立磨磨辊、磨盘、圆锥破碎 机衬板生产技术 950,000.00 950,000.00 金蝶 K3ERP 系统 200,552.99 200,552.99 二、累计摊销合计 7,176,367.35 1,277,150.56 8,453,517.91 宁乡土地使用权 886,649.88 236,439.96 1,123,089.84 娄底土地使用权 318,584.37 32,483.04 351,067.41 河北鼎基土地使用权 30,215.85 120,863.40 151,079.25 KmTBCr18Mn2W 抗磨白口 铸铁磨球生产技术 1,260,000.00 150,000.00 1,410,000.00 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 118 铬锰钨系抗磨铸铁专利技术 3,347,826.06 521,739.12 3,869,565.18 螺旋机衬铁技术 666,666.55 99,999.96 766,666.51 立磨磨辊、磨盘、圆锥破碎 机衬板生产技术 609,583.45 95,000.04 704,583.49 金蝶 K3ERP 系统 56,841.19 20,625.04 77,466.23 三、无形资产账面净值合计 21,691,562.69 -1,277,150.56 20,414,412.13 宁乡土地使用权 10,935,350.12 -236,439.96 10,698,910.16 娄底土地使用权 1,305,564.63 -32,483.04 1,273,081.59 河北鼎基土地使用权 5,741,012.20 -120,863.40 5,620,148.80 KmTBCr18Mn2W 抗磨白口 铸铁磨球生产技术 240,000.00 -150,000.00 90,000.00 铬锰钨系抗磨铸铁专利技术 2,652,173.94 -521,739.12 2,130,434.82 螺旋机衬铁技术 333,333.45 -99,999.96 233,333.49 立磨磨辊、磨盘、圆锥破碎 机衬板生产技术 340,416.55 -95,000.04 245,416.51 金蝶 K3ERP 系统 143,711.80 -20,625.04 123,086.76 宁乡土地使用权 娄底土地使用权 河北鼎基土地使用权 KmTBCr18Mn2W 抗磨白口 铸铁磨球生产技术 铬锰钨系抗磨铸铁专利技术 螺旋机衬铁技术 立磨磨辊、磨盘、圆锥破碎 机衬板生产技术 金蝶 K3ERP 系统 无形资产账面价值合计 21,691,562.69 -1,277,150.56 20,414,412.13 宁乡土地使用权 10,935,350.12 -236,439.96 10,698,910.16 娄底土地使用权 1,305,564.63 -32,483.04 1,273,081.59 河北鼎基土地使用权 5,741,012.20 -120,863.40 5,620,148.80 KmTBCr18Mn2W 抗磨白口 铸铁磨球生产技术 240,000.00 -150,000.00 90,000.00 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 119 铬锰钨系抗磨铸铁专利技术 2,652,173.94 -521,739.12 2,130,434.82 螺旋机衬铁技术 333,333.45 -99,999.96 233,333.49 立磨磨辊、磨盘、圆锥破碎 机衬板生产技术 340,416.55 -95,000.04 245,416.51 金蝶 K3ERP 系统 143,711.80 -20,625.04 123,086.76 本期摊销额1,277,150.56元。 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的 原因 网络使用费 13,999.93 110,000.00 55,249.90 68,750.03 合计 13,999.93 110,000.00 55,249.90 68,750.03 -- 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 546,724.34 小计 546,724.34 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 9,063,639.23 9,551,642.04 合计 9,063,639.23 9,551,642.04 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 120 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 3,644,828.91 小计 3,644,828.91 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵 后的递延所得 税资产或负债 报告期末互抵 后的可抵扣或 应纳税暂时性 差异 报告期初互抵 后的递延所得 税资产或负债 报告期初互抵 后的可抵扣或 应纳税暂时性 差异 递延所得税资产 546,724.34 14、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,549,157.29 3,792,949.03 636,122.93 12,705,983.39 二、固定资产减值准备 2,484.75 2,484.75 合计 9,551,642.04 3,792,949.03 636,122.93 12,708,468.14 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 110,000,000.00 75,000,000.00 合计 145,000,000.00 125,000,000.00 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 121 短期借款分类的说明 公司以期末账面价值42,510,159.86元的宁乡房屋建筑物和土地使用权作为抵押， 向中国交通银行长沙市高桥支行取得短期借款2,000.00万元。 子公司河北红宇鼎基耐磨材料有限公司以期末账面价值9,833,814.00元的房屋建 筑物和土地使用权作为抵押，向中国工商银行内丘支行取得短期借款1,000.00万元。 保证借款系母公司为子公司河北红宇鼎基耐磨材料有限公司在中国银行内丘支 行短期借款提供保证担保。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 期末无已到期未偿还的短期借款。 16、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 27,907,893.79 10,509,799.36 1-2 年（含 2 年） 1,605,290.75 512,701.00 2-3 年（含 3 年） 477,526.46 142,611.24 3 年以上 132,105.27 1,372.06 合计 30,122,816.27 11,166,483.66 （2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单 位款项 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 不适用 17、预收账款 （1）预收账款情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 122 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 408,692.29 1,049,027.60 1-2 年（含 1 年） 5,526.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 13,667.60 13,667.60 合计 427,885.89 1,062,695.20 （2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单 位款项 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 不适用 18、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 25,500,715.65 25,500,715.65 二、职工福利费 2,474,709.89 2,474,709.89 三、社会保险费 140,993.54 2,609,857.14 2,712,915.36 37,935.32 其中：1．医疗保险费 34,109.83 512,596.63 538,567.30 8,139.16 2．基本养老保险费 102,814.75 1,597,820.55 1,671,382.98 29,252.32 3．年金缴费 4．失业保险费 430.67 209,093.25 209,093.25 430.67 5．工伤保险费 3,638.29 244,097.21 247,622.33 113.17 6．生育保险费 46,249.50 46,249.50 四、住房公积金 18,677.53 559,172.47 577,850.00 六、其他 393,158.19 749,184.28 514,548.15 627,794.32 其中：1、工会经费 393,158.19 504,207.78 269,571.65 627,794.32 2、职工教育经费 140,986.90 140,986.90 3、因解除劳动关系给 予的补偿 103,989.60 103,989.60 合计 552,829.26 31,893,639.43 31,780,739.05 665,729.64 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 123 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 工会经费和职工教育经费金额645,194.68元，非货币性福利金额0.00元，因解除 劳动关系给予补偿103,989.60元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬发放时间一般为每月10日和28日两次。一般情况下当月计提工资 下月发放。 19、应交税费 单位：元 项目 期末数 期初数 增值税 10,307.98 16,911.33 企业所得税 548,942.44 7,667,709.42 个人所得税 119,219.17 29,304.83 城市维护建设税 6,591.89 29,615.23 土地使用税 6,500.00 6,500.00 教育附加及地方教育费附加 6,385.73 25,732.83 其他 17,607.00 20,840.00 合计 715,554.21 7,796,613.64 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调 剂的，应说明税款计算过程 期末金额与期初金额比较减少7,081,059.43元，下降了90.82%，原因一系本期净 利润下降造成期末应交所得税减少；原因二系本期销售收入下降，造成期末应交增 值税减少所致。 20、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 9,000.00 合计 9,000.00 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 124 21、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 湘江产业投资有限责任公 司 4,686,795.60 其他自然人股东 881,224.20 合计 5,568,019.80 -- 22、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 2,116,384.14 1,855,570.30 1-2 年（含 2 年） 224,200.02 2,403.74 2-3 年（含 3 年） 1,605.33 1,066,353.09 3 年以上 59,755.80 7,710.85 合计 2,401,945.29 2,932,037.98 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东 单位款项 无 23、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未决诉讼 416,396.50 416,396.50 合计 416,396.50 416,396.50 预计负债说明 期末金额与期初金额比较增加416,396.50，增加了100%，主要是： 1.本公司与张京伟于2009年3月27日签订《代理销售合同书》，约定：由张京伟 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 125 以公司的名义开展销售公司产品的业务，代理范围为贵州西电黔北发电总厂。2011 年10月24日湖南省宁乡县人民法院受理了张京伟起诉本公司一案。张京伟要求公司 支付销售代理费1,094,859.10元（包含71,177.14元保证金），同时要求公司支付延迟 支付代理费的预期利息91,560.00元。 2013年12月公司收到湖南省宁乡县人民法院的一审判决书。法院判决内容：湖 南红宇耐磨新材料股份有限公司支付张京伟销售代理费399,805.70元，退付保证金 71,177.14元。一审案件费24,946.80元，由张京伟负担8,356.00元，湖南红宇耐磨新材 料股份有限公司负担16,590.80元。 公司已在诉讼期内提出上诉。本公司在本期已计提预计负债416,396.50元。目前 该案件处于二审阶段。 24、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 96,000,000.00 96,000,000.0 0 25、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 380,967,568.42 380,967,568.42 其他资本公积 7,372,898.26 7,372,898.26 合计 388,340,466.68 388,340,466.68 26、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,673,172.28 2,116,343.94 17,789,516.22 合计 15,673,172.28 2,116,343.94 17,789,516.22 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 126 27、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 128,128,545.14 -- 调整后年初未分配利润 128,128,545.14 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 22,218,298.60 -- 减：提取法定盈余公积 2,116,343.94 应付普通股股利 28,800,000.00 期末未分配利润 119,430,499.80 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。 28、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 191,143,000.52 236,505,503.89 其他业务收入 34,279.42 377,393.16 营业成本 118,327,374.99 147,600,177.69 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 127 制造业 191,143,000.52 118,307,271.27 236,505,503.89 147,393,980.57 合计 191,143,000.52 118,307,271.27 236,505,503.89 147,393,980.57 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磨 球 137,128,238.04 88,693,046.66 195,082,905.68 126,717,815.12 磨 段 1,775,799.94 1,221,970.10 3,090,812.21 2,048,089.42 衬 板 52,238,962.54 28,392,254.51 38,331,786.00 18,628,076.03 合计 191,143,000.52 118,307,271.27 236,505,503.89 147,393,980.57 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华中地区 65,438,698.24 40,503,046.43 84,122,683.71 50,620,929.88 华东地区 34,046,914.83 21,073,215.22 39,014,430.62 23,476,982.31 华北地区 25,749,205.89 15,937,378.19 28,589,802.13 22,280,447.61 西南地区 50,525,282.38 31,272,441.43 63,848,809.32 38,421,100.68 华南地区 12,983,376.74 8,036,014.24 16,995,387.74 10,226,995.78 东北地区 628,374.36 388,930.04 3,654,974.37 2,199,385.38 西北地区 1,771,148.08 1,096,245.72 279,416.00 168,138.93 合计 191,143,000.52 118,307,271.27 236,505,503.89 147,393,980.57 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 贵州兴义电力发展有限公司 19,604,272.65 10.25% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 128 舞钢经山铁精粉加工有限公司 15,313,675.21 8.01% 湖南誉诚信息科技有限公司 11,487,179.49 6.01% 华能云南滇东能源有限责任公司 10,172,057.26 5.32% 华能湖南岳阳发电有限责任公司 8,829,059.83 4.62% 合计 65,406,244.44 34.21% 29、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 623,241.08 902,799.68 5%、7% 教育费附加 594,295.21 738,182.74 5% 合计 1,217,536.29 1,640,982.42 -- 30、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,667,972.82 2,361,130.56 折旧费 87,364.01 25,347.24 办公费 721,966.62 53,656.33 差旅费 2,586,727.60 551,870.40 运杂费 5,218,951.11 6,031,262.50 广告宣传费 4,800.00 111,000.18 其他 2,136,304.82 504,797.22 合计 14,424,086.98 9,639,064.43 31、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 折旧摊销费 4,120,536.85 4,653,868.30 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 129 职工薪酬 12,406,828.91 7,223,092.11 研发费用 4,277,443.43 1,453,145.37 费用性税金 1,117,142.10 1,011,848.30 办公费用 764,944.69 723,692.80 物料消耗 115,659.27 154,352.96 业务招待费及差旅费 940,816.51 1,176,776.47 上市费用 1,659,191.29 其他 6,091,940.77 1,499,255.99 合计 29,835,312.53 19,555,223.59 32、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,172,724.33 6,189,582.14 减：利息收入 -8,407,782.98 -2,075,462.70 其他 265,076.38 12,931.88 合计 30,017.73 4,127,051.32 33、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,792,949.03 5,533,852.58 合计 3,792,949.03 5,533,852.58 34、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 130 非流动资产处臵利得合计 38,445.23 其中：固定资产处臵利得 38,445.23 政府补助 2,231,256.00 9,035,949.00 2,231,256.00 其他 20,473.09 487,680.84 20,473.09 合计 2,251,729.09 9,562,075.07 2,251,729.09 营业外收入说明 营业外收入本期较上期减少7,310,345.98元，下降了76.45%，主要系上期政 府补助中收到宁乡管委会的产业发展基金600.00万元所致。 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非 经常性损益 宁乡县工业和信息化局先进装备财政 补贴款 1,414,600.00 与收益相关 是 2012 年度"四优四强"活动上市融资奖 励款 200,000.00 与收益相关 是 收到宁乡县工信局补贴款 100,000.00 与收益相关 是 宁乡县科技局科技创新奖金 80,000.00 与收益相关 湖南省质量技术监督局财务标准化修 订和标准化科研项目专项经费 40,000.00 与收益相关 是 宁乡县科学技术局 2013 年重点发明专 利维持经费 6,000.00 与收益相关 是 失业保险补助 40,656.00 与收益相关 是 湖南省 2012 年第二批科技型中小企业 技术创新基金 350,000.00 与收益相关 是 财源建设奖励资金 289,549.00 与收益相关 是 宁乡县工业和信息化局企业技术改造 项目补助 100,000.00 与收益相关 是 长沙市科技局市科学技术进步奖奖金 20,000.00 与收益相关 是 宁乡县工信局质量技术创新奖（税后 奖金） 120,000.00 与收益相关 是 宁乡县金洲新区管委会产业发展基金 款 6,000,000.00 与收益相关 是 宁乡县科技局下达宁乡县 2012 年第一 批科技计划项目经费 300,000.00 与收益相关 是 宁乡县公信局企业技术改造补贴款 100,000.00 与收益相关 是 中国铸造协会补助费 3,000.00 与收益相关 是 湖南省知识产权局 2012 年度专利补贴 款 3,400.00 与收益相关 是 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 131 宁乡县发展和改革局金洲新区二期工 程年产 2.5 万吨高合金耐磨铸件项目 补助款 300,000.00 与收益相关 是 长沙市人民政府金融工作办公室扶持 企业上市专项资金 800,000.00 与收益相关 是 宁乡县工信局上市专项奖励资金 1,000,000.00 与收益相关 是 合计 2,231,256.00 9,035,949.00 -- -- 35、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处臵损失合计 197,510.48 26,577.08 197,510.48 其中：固定资产处臵损失 197,510.48 26,577.08 197,510.48 债务重组损失 411,070.71 411,070.71 公益性捐赠支出 470,000.00 470,000.00 其他 14,279.88 70,484.07 14,279.88 合计 1,092,861.07 97,061.15 1,092,861.07 营业外支出说明 营业外支出本期较上期增加995,799.92元，增长了10.26倍，主要系本期债务重组 损失和公益性捐赠支出增加所致。 36、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,546,299.32 9,185,355.66 递延所得税调整 -546,724.34 合计 1,999,574.98 9,185,355.66 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普 通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母 公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计 算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 132 归属于母公司股东的净利润 1 22,218,298.60 48,609,851.99 归属于母公司所有者的非经常性损益（税后） 2 1,018,610.31 8,059,739.28 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净 利润 3=1-2 21,199,688.29 40,550,112.71 期初股份总数 4 96,000,000 72,000,000 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 24,000,000 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月 份数 7 5 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7 ÷10-8×9÷10 96,000,000 82,000,000 基本每股收益 12=1÷11 0.23 0.59 扣除非经常性损益（税后）后的基本每股收益 13=3÷11 0.22 0.49 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率（%） 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益 18=[1+（14-15）× （1-16）]÷（11+17） 0.23 0.59 扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 19=[3+（14-15）× （1-16）]÷（11+17） 0.22 0.49 稀释每股收益 18=[1+（14-15）× （1-16）]÷（11+17） 0.23 0.59 扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 19=[3+（14-15）× （1-16）]÷（11+17） 0.22 0.49 38、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 8,407,782.98 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 133 政府补助 2,231,256.00 其他 188,972.05 合计 10,828,011.03 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 1.付现管理费用 8,680,311.16 2.付现销售费用 10,517,795.16 3.往来流出及其他 3,351,367.45 合计 22,549,473.77 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 22,709,295.43 49,066,203.28 加：资产减值准备 3,792,949.03 5,533,852.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,404,445.74 6,771,336.83 无形资产摊销 1,277,150.56 1,182,514.41 长期待摊费用摊销 55,249.90 56,000.04 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 175,927.72 -11,868.15 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,582.76 财务费用（收益以“－”号填列） 8,172,724.33 6,189,582.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -546,724.34 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,844,716.50 -41,006,631.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,438,300.38 -73,269,548.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,314,118.83 -14,245,693.82 经营活动产生的现金流量净额 -1,534,534.58 -59,734,252.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 240,059,981.07 317,719,303.42 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 134 减：现金的期初余额 317,719,303.42 37,713,402.29 加：现金等价物的期末余额 7,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 7,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -84,659,322.35 287,005,901.13 （2）本报告期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 18,172,812.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 18,172,812.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,500,145.84 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,672,666.16 4．取得子公司的净资产 25,961,159.76 流动资产 7,330,133.72 非流动资产 18,695,869.05 流动负债 64,843.01 二、处臵子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 240,059,981.07 317,719,303.42 其中：库存现金 8,075.74 13,971.01 可随时用于支付的银行存款 240,051,905.33 317,705,332.41 二、现金等价物 7,000,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 7,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 240,059,981.07 324,719,303.42 现金流量表补充资料的说明 1、期初现金及现金等价物比期末货币资金多700万元，系子公司河北红宇鼎基 耐磨材料有限公司购买的理财产品在其他流动资产列示。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 135 2 、 母 公 司 交 通 银 行 长 沙 高 桥 支 行 定 期 存 款 共 194,062,500.00 元 ， 其 中 129,062,500.00元存款期限为2013年8月13日至2014年8月13日；60,000,000.00元存款 期限为2013年9月10日至2014年3月10日；5,000,000.00元存款期限为2013年12月11日 至2014年3月11日。 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业 类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机 构代码 娄底市红宇 金属回收有 限公司 控股子 公司 有限责 任公司 娄底市涟 滨东街 朱红玉 废旧金 属回收、 销售 500,000. 00 100% 100% 7632971 8-0 湖南红宇节 能服务有限 公司 控股子 公司 有限责 任公司 宁乡金沙 西路 068 号 朱红玉 节能服 务 5,000,00 0.00 100% 100% 5722002 9-4 河北红宇鼎 基耐磨材料 有限公司 控股子 公司 有限责 任公司 内丘县官 庄镇大都 城村北 陈志勇 耐磨材 料加工 及衬板 的安装 26,000,0 00.00 60% 60% 0540118 0-5 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 任立军 本公司股东 韦家弘 本公司股东 朱红专 关联自然人 成 萍 关联自然人 湘江产业投资有限责任公司 本公司股东 68954815-5 中南大学资产经营有限公司 本公司股东 79235197-5 北京兆星投资有限公司 本公司股东 78321270-3 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 136 1. 本公司与张京伟于2009年3月27日签订《代理销售合同书》，约定：由张京伟 以公司的名义开展销售公司产品的业务，代理范围为贵州西电黔北发电总厂。2011 年10月24日湖南省宁乡县人民法院受理了张京伟起诉本公司一案。张京伟要求公司 支付销售代理费1,094,859.10元（包含71,177.14元保证金），同时要求公司支付延迟 支付代理费的预期利息91,560.00元。 2013年12月公司收到湖南省宁乡县人民法院的一审判决书。法院判决内容：湖 南红宇耐磨新材料股份有限公司支付张京伟销售代理费399,805.70元，退付保证金 71,177.14元。一审案件费24,946.80元，由张京伟负担8,356.00元，湖南红宇耐磨新材 料股份有限公司负担16,590.80元。 公司已在诉讼期内提出上诉。本公司在本期已计提预计负债416,396.50元。目前 该案件处于二审阶段。 2. 公司自2010年9月至2011年2月累计向东方希望三门峡铝业有限公司供货 877.68吨，计货款1,110.98万元，在合同的履行中，东方希望三门峡铝业有限公司已 支付654.59万元，尚欠456.39万元。 公司于2013年8月12日向湖南省宁乡县人民法院提起诉讼，东方希望三门峡铝业 有限公司提出管辖权异议，2013年9月29日湖南省宁乡县人民法院作出（2013）宁民 初字第02405-2号民事裁定，将该诉讼移送至河南省三门峡市中级人民法院于2013年 12月5日立案受理。 2014年3月6日收到河南省三门峡市中级人民法院的一审判决书。法院判决内容 如下：东方希望三门峡铝业有限公司于本判决生效十日内支付货款456.39万元，驳回 东方希望三门峡铝业有限公司的所有反诉请求。一审案件费用全部由东方希望三门 峡铝业有限公司承担。 十、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2013年12月31日本公司无需要披露的承诺事项。 2、前期承诺履行情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 137 无前期承诺履行情况 十一、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 根据第二届董事会第六次会议决议，公司拟以2013年度末总股本96,000,000股为 基数向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计需派发现金红利9,600,000 元，此利润分配预案尚需提交公司2013年度股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 1、债务重组 舞钢经山铁精粉加工有限公司与本公司签订债务清偿协议，协议约定：舞钢经 山铁精粉加工有限公司以两台小轿车偿还公司373.57万元债务。根据湖南中勤资产评 估有限公司评估报告（报告编号：湘中勤评字（2014）第0012号）两台车的价值为 321.26万元。截至本协议签订日该应收款项已计提了坏账准备11.21万元，本次债务 重组形成损失为41.11万元。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 182,185,665.90 100% 12,075,670.77 6.63% 216,831,898.56 100% 9,080,638.47 4.19% 组合小计 182,185,665.90 100% 12,075,670.77 6.63% 216,831,898.56 100% 9,080,638.47 4.19% 合计 182,185,665.90 -- 12,075,670.77 -- 216,831,898.56 -- 9,080,638.47 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 138 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 111,937,565.60 61.44% 3,358,126.97 183,733,154.42 84.74% 5,511,994.63 1 至 2 年 57,091,322.06 31.34% 5,709,132.21 31,179,971.80 14.38% 3,117,997.18 2 至 3 年 10,077,658.83 5.53% 2,015,531.77 1,267,834.41 0.58% 253,566.88 3 至 4 年 2,748,199.41 1.51% 824,459.82 644,425.93 0.3% 193,327.78 4 至 5 年 325,000.00 0.18% 162,500.00 5,520.00 2,760.00 5 年以上 5,920.00 5,920.00 992.00 992.00 合计 182,185,665.90 -- 12,075,670.77 216,831,898.56 -- 9,080,638.47 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 山东东岳能源交口肥 美铝业有限责任公司 加强催收力度 按账龄计提 60,000.00 200,000.00 长沙中南抗磨材料有 限责任公司 加强催收力度 按账龄计提 35,827.78 119,425.93 其他 加强催收力度 按账龄计提 592.00 592.00 合计 -- -- 96,419.78 -- （3）本报告期实际核销的应收账款情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 139 单位： 元 单位名称 应收账 款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 宜城冠翔佳侣有限公司 货款 524,050.64 诉讼失败 否 舞钢经山铁精粉加工有 限公司 货款 112,072.29 债务重组 否 合计 -- -- 636,122.93 -- -- （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 华能湖南岳阳发电有限责任公司 客户 12,511,974.00 1 年以内、1-2 年 6.87% 华能重庆珞璜发电有限责任公司 客户 12,408,280.00 1 年以内、1-2 年 6.81% 贵州兴义电力发展有限公司 客户 11,044,299.00 1 年以内 6.06% 湖南创易达贸易有限公司 客户 9,950,000.00 1-2 年 5.46% 湖南誉诚信息科技有限公司 客户 9,440,000.00 1 年以内 5.18% 合计 -- 55,354,553.00 -- 30.38% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,390,431.66 100% 316,328.52 13.23% 3,362,186.66 100% 295,504.36 8.79% 组合小计 2,390,431.66 100% 316,328.52 13.23% 3,362,186.66 100% 295,504.36 8.79% 合计 2,390,431.66 -- 316,328.52 -- 3,362,186.66 -- 295,504.36 -- 其他应收款种类的说明 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 140 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 1,705,842.69 71.36% 51,175.28 3,045,259.09 90.57% 97,065.86 1 至 2 年 373,186.44 15.61% 37,318.64 5,553.79 0.17% 555.38 2 至 3 年 28.75 5.75 19,290.23 0.57% 3,858.05 3 至 4 年 19,290.23 0.81% 5,787.07 140,083.55 4.17% 42,025.07 4 至 5 年 140,083.55 5.86% 70,041.78 5 年以上 152,000.00 6.36% 152,000.00 152,000.00 4.52% 152,000.00 合计 2,390,431.66 -- 316,328.52 3,362,186.66 -- 295,504.36 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位 情况 无 （3）其他应收款金额前五名单位情况 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 141 单位： 元 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 安徽海螺投标保证金 客户 200,000.00 8.37% 周凤祥 职工 152,560.03 6.38% 刘海军 职工 124,022.70 5.19% 姜攀 职工 118,033.90 4.94% 国电诚信招标有限公司 客户 100,000.00 4.18% 合计 -- 694,616.63 -- 29.06% （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的 比例(%) 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 子公司 1,028,149.56 43.01% 合计 -- 1,028,149.56 43.01% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 湖南红宇节 能服务有限 公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 娄底市红宇 金属回收有 限公司 成本法 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 100% 100% 河北红宇鼎 基耐磨材料 成本法 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 60% 60% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 142 有限公司 合计 -- 35,500,00 0.00 35,500,00 0.00 35,500,00 0.00 -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 176,494,575.33 229,492,920.00 其他业务收入 34,279.42 377,393.16 合计 176,528,854.75 229,870,313.16 营业成本 111,464,057.76 143,249,570.99 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 176,494,575.33 111,443,954.04 229,492,920.00 143,043,373.87 合计 176,494,575.33 111,443,954.04 229,492,920.00 143,043,373.87 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磨球 137,634,032.91 89,459,697.31 195,082,905.68 127,443,706.93 磨锻 1,775,799.94 1,221,970.10 3,090,812.21 2,048,089.42 铸件 37,084,742.48 20,762,286.63 31,319,202.11 13,551,577.52 合计 176,494,575.33 111,443,954.04 229,492,920.00 143,043,373.87 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 143 华中地区 65,438,698.24 41,003,046.43 84,122,683.71 52,433,828.88 华东地区 34,046,914.83 21,573,215.22 39,014,430.62 24,317,768.87 华北地区 11,100,780.70 8,074,060.96 21,577,218.24 13,449,121.20 西南地区 50,525,282.38 31,272,441.43 63,848,809.32 39,797,084.39 华南地区 12,983,376.74 8,036,014.24 16,995,387.74 10,593,257.53 东北地区 628,374.36 388,930.04 3,654,974.37 2,278,152.48 西北地区 1,771,148.08 1,096,245.72 279,416.00 174,160.52 合计 176,494,575.33 111,443,954.04 229,492,920.00 143,043,373.87 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业 收入的比例(%) 贵州兴义电力发展有限公司 19,604,272.65 11.11% 舞钢经山铁精粉加工有限公司 15,313,675.21 8.67% 湖南誉诚信息科技有限公司 11,487,179.49 6.51% 华能云南滇东能源有限责任公司 10,172,057.26 5.76% 华能湖南岳阳发电有限责任公司 8,829,059.83 5% 合计 65,406,244.44 37.05% 5、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 21,163,439.42 47,916,309.25 加：资产减值准备 3,651,979.39 5,360,838.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,317,214.03 6,528,695.74 无形资产摊销 1,156,287.16 1,152,298.56 长期待摊费用摊销 55,249.90 56,000.04 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 838.84 -11,868.15 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 144 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,582.76 财务费用（收益以“－”号填列） 7,798,373.32 6,189,581.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -546,724.34 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,398,116.26 -39,098,094.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,881,352.84 -65,658,429.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,261,949.04 -17,695,754.85 经营活动产生的现金流量净额 14,076,822.34 -55,260,422.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 233,827,603.58 303,773,592.62 减：现金的期初余额 303,773,592.62 37,648,902.07 现金及现金等价物净增加额 -69,945,989.04 266,124,690.55 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -197,510.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,231,256.00 债务重组损益 -411,070.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -463,806.79 减：所得税影响额 191,664.58 少数股东权益影响额（税后） -51,406.87 合计 1,018,610.31 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 145 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,218,298.60 48,609,851.99 621,560,482.70 628,142,184.10 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 22,218,298.60 48,609,851.99 621,560,482.70 628,142,184.10 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.56% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 3.39% 0.22 0.22 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：万元 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 146 报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因 预付款项 2,163.45 1,049.95 106.05% 公司预付购买抗磨塑料衬板设备、技术以 及模具和金属型磨球自动生产线设备所 致。 应收票据 7,179.85 2,131.60 236.83% 公司加大应收账款的催收力度，加速了货 款回笼，客户采用票据进行结算增加所 致。 应收利息 216.33 139.24 55.36% 公司为提高资金使用效益，将部分暂时闲 臵的资金办理定期存款，截止至本报告期 末，定期存款尚未到期，按照存单约定的 存款利率计提的利息。 其他流动资产 340.06 700.00 -51.42% 公司转回购买的理财产品700万元，期末 余额为预缴的税金及待抵扣的增值税进 项税。 固定资产 12,587.31 7,605.09 65.51% 募投项目宁乡金洲新区项目二期工程和 金州国际城职工住房完工转固所致。 在建工程 7,441.01 4,897.66 51.93% 购买绿地地产集团长沙臵业有限公司写 字楼所致。 长期待摊费用 6.88 1.39 394.96% 公司购买了网络使用费增加所致。 应付账款 3,012.28 1,116.65 169.76% 供应商对我公司的赊销期限延长至40天 以后所致 预收账款 42.79 106.27 -59.73% 年初预收了客户内蒙古川中水泥、东蒙水 泥等客户的定金在本报告期结算所致。 应交税金 71.56 779.66 -90.82% 一是本期净利润下降造成期末应交所得 税减少；二是本期销售收入下降，造成期 末应交增值税减少。 销售费用 1,442.41 963.91 49.64% 为了开发新市场，公司增加营销骨干所致 管理费用 2,983.53 1,955.52 52.57% 一、聘请了专业机构设计公司的薪酬体 系，使得员工工资、中介咨询费增加；二、 2013年研发投入加大，研发费、固定资产 折旧费等有所增加；三、合并鼎基子公司 后管理费用有所增加； 财务费用 3.00 412.71 -99.27% 资产减值损失 379.30 553.39 -31.46% 经营活动产生 的现金流量净 额 -153.45 -5,973.42 97.43% 公司应收账款的资金回笼较上年度增加 所致 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 147 投资活动产生 的现金流量净 额 -7,172.91 -4,626.22 -55.05% 为了扩大产能和生产经营规模，新增购建 固定资产、在建工程、无形资产和其他长 期资产等资本性支出所致 筹资活动产生 的现金流量净 额 -1,139.57 39,300.24 -102.90% 1、2012年8月公司向社会公开发行人民币 普通股（A股）股票2,400万股，每股发行 价为人民币17.20元,公司扣除发行费用后 共计募集资金净额为人民币37,370.49万 元；2、 2012年度为了补充公司正常的流 动资金需求，从银行筹资增加1,503.44万 元；3、本报告期，公司筹资活动产生的 现金流量净额相对正常。 现金及现金等 价物净增加额 -8,465.93 28,700.60 -129.50% 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 148 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计 主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 四、经公司法定代表人签名的2013年年度报告文件原件。 以上备查文件的备臵地点：公司证券投资部。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 149 （本页无正文，为《湖南红宇耐磨新材料股份有限公司2013年度报告全文》 之签字页） 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 法定代表人： 朱红玉 披露时间：二○一四年四月十二日