300320_2015_海达股份_2015年年度报告（更新后）_2016-03-29.txt

江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告 2016-011 2016 年 03 月 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人钱振宇、主管会计工作负责人华平及会计机构负责人(会计主管 人员)唐兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部 分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关 内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 293348000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 30 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 38 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 45 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 50 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 55 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 134 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、海达股份 指 江阴海达橡塑股份有限公司 海麦公司 指 江阴海达麦基嘉密封件有限公司 海集公司 指 江阴海达集装箱部件有限公司 兴海橡胶 指 江阴兴海工程橡胶有限公司 广州海达 指 广州海达汽车密封件有限公司 时玺海投资 指 上海时玺海投资管理有限公司 时成投资 指 上海时成投资管理有限公司 大桥联合投资公司 指 江阴大桥联合投资有限公司 保荐机构、保荐人、主承销商、华泰联合证 券 指 华泰联合证券有限责任公司 律师、律师事务所、广发律师 指 上海市广发律师事务所 会计师、会计师事务所、江苏公证 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 《江阴海达橡塑股份有限公司章程》 元 指 人民币元 报告期 指 2015 年年度 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海达股份 股票代码 300320 公司的中文名称 江阴海达橡塑股份有限公司 公司的中文简称 海达股份 公司的外文名称（如有） JIANGYIN HAIDA RUBBER AND PLASTIC CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） HAIDA 公司的法定代表人 钱振宇 注册地址 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号 注册地址的邮政编码 214424 办公地址 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号 办公地址的邮政编码 214424 公司国际互联网网址 电子信箱 haida@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡蕴新 周萍虹 联系地址 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号 电话 0510-86900687 0510-86900687 传真 0510-86221558 0510-86221558 电子信箱 haida@ haida@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 签字会计师姓名 秦志军、季军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 上海市浦东新区东方路 18 号 保利广场 E 栋 22 层 覃文婷、王骥跃 2012 年 6 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 828,786,901.12 836,973,719.17 -0.98% 642,971,609.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 65,762,884.94 81,969,219.21 -19.77% 67,603,717.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 61,965,924.38 78,514,234.21 -21.08% 66,245,998.32 经营活动产生的现金流量净额 （元） 96,140,653.69 26,522,779.23 262.48% 19,578,518.65 基本每股收益（元/股） 0.224 0.279 -19.71% 0.230 稀释每股收益（元/股） 0.224 0.279 -19.71% 0.230 加权平均净资产收益率 8.90% 12.01% -3.11% 10.86% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 1,089,205,229.33 1,036,421,095.75 5.09% 807,379,281.15 归属于上市公司股东的净资产 （元） 764,709,588.44 715,741,703.50 6.84% 649,817,834.29 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 197,925,900.26 213,478,279.14 190,593,993.61 226,788,728.11 归属于上市公司股东的净利润 20,271,125.95 24,370,801.41 9,515,869.11 11,605,088.47 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 19,747,729.19 21,950,452.05 9,416,611.65 10,851,131.49 经营活动产生的现金流量净额 23,431,364.75 -2,224,860.09 56,320,052.01 18,614,097.02 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -175,909.35 -63,527.33 -53,991.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,122,218.88 4,187,558.88 1,449,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -484,067.88 -74,983.64 205,868.91 减：所得税影响额 664,209.62 598,260.44 246,393.24 少数股东权益影响额（税后） 1,071.47 -4,197.53 -2,735.10 合计 3,796,960.56 3,454,985.00 1,357,719.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司以橡塑材料改性研发为核心，围绕橡胶制品密封、减振两大基本功能，发挥多领域配套战略和技术融合的优势，以 密封带动减振，致力于高端装备配套用橡塑部件产品的研发、生产和销售，为全球客户提供密封、减振系统解决方案，产品 广泛应用于轨道交通、建筑、汽车、航运等四大领域。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 公司坚持“为现有产品拓展更多客户，为现有客户提供更多产品和服务”的市场推广原则，抓住轨道交通、汽车等领域产 品的增量机遇，加大市场营销投入力度，使公司销售收入保持较高水平。 轨道交通领域：主要得益于国家进一步加大轨道交通投资力度，城市轨道交通、高铁动车组快速发展，行业需求量保持 较高水平。公司隧道止水产品新拓展了热网管线隧道工程领域，轨道减振类产品正在向重载铁路、有轨电车工程拓展，轨道 车辆类产品拓展了内饰减振部件。 汽车领域：1、公司天窗密封条在行业享有较高知名度，并成为伟巴斯特、英纳法、恩坦华等天窗供应商的首选合作伙 伴，2015年先后开发了一汽大众B8L新一代迈腾、速腾全景天窗车顶密封条、通用新一代车型迈锐宝E2XX全景天窗、凯迪 拉克ATM6全景天窗、通用别克威朗全景天窗、奥迪Q3全景天窗等天窗项目。2、公司以天窗密封带动整车密封，北汽C31D、 C30D、C61X、C60F、C50E、C33D、华泰A25、广汽三菱3E45项目等整车密封件正逐步量产，一汽大众的DY项目已通过初 步审核，北汽H33D、C32B、一汽红旗HS7、H7、D077、上汽大通SV91、广汽三菱4B等整车项目相继开发成功；3、公司以 汽车密封带动汽车减振，已开发出重庆嘉川S201发动机悬置产品、江铃衬套、奇瑞T21/T15/T17/A13T底盘衬套、凯翼汽车 S32/MC22/Q26底盘衬套、广汽三菱第三车型协振器及稳定杆衬套、潍柴汽车S201/M301发动机悬置、华泰汽车A11/B21发动 机悬置、比亚迪S1后减振器上支撑等汽车减振产品。 建筑领域：随着国家对节能要求的提高，三元乙丙橡胶密封条替代PVC胶条，会越来越被市场接受，因此，虽然房地产 市场需求出现了明显下滑，但建筑领域三元乙丙橡胶密封条业务仍保持较高的市场需求量。 航运领域：受国际国内大环境影响，外需持续低迷，航运业务领域所涉及的集装箱橡胶部件和船用橡胶部件市场需求量 大减。随着公司从密封带动减振战略的实施，目前正针对原有客户开发减振部件等新产品。 （二）行业情况 （1）行业的发展阶段 橡胶制品行业的产品品种可以分为：轮胎及配套模具、橡胶板、管、带、橡胶零件、再生橡胶、日用及医用橡胶制品、 橡胶靴鞋以及配套原材料（炭黑、橡胶助剂）等。公司产品所处行业为橡胶制品制造业中的橡胶零件制造业，就目前的材料 科学的进展来看，在可见的未来，橡胶零件将仍然是现代工程、机械制造、日常生活里不可缺少的一种材料。未来橡胶零件 制造业将推进产业技术进步与企业规模化发展，并聚焦于橡塑复合及并用技术、橡塑共混新材料以及低成本橡胶零件的开发。 （2）周期性特征 橡胶零配件业是国民经济的重要基础产业之一，它不仅为人们提供日常生活不可或缺的日用、医用等轻工橡胶产品，而 且为采掘、轨道交通、建筑、机械、汽车、航运、航空、电子、军工等各行各业提供各种橡胶零配件。随着技术的不断创新 和发展，橡胶零配件的应用领域不断扩大，目前已渗透至国民经济和国防建设的各个领域，对于现代工业体系不可或缺。橡 胶零配件行业周期性与国民经济景气度及周期性相关。 （3）公司所处的行业地位 公司以技术为先导，以替代进口为市场切入点，以密封带动减振，渐次进入各高端配套细分领域。从初创阶段的航运领 域逐步向轨道交通、汽车、建筑等领域进行渗透和布局。凭借自身的配方工艺优势和技术融合优势等，注重研发和生产具有 耐久性、耐候性、耐介质、耐极端环境、阻燃、节能、环保、抗辐射、实时监测功能等特性的其它新型高分子材料，丰富公 司产品结构。公司隧道止水产品、轨道车辆密封条、汽车天窗密封件、集装箱橡胶部件和船用橡胶部件等继续保持行业领先 地位，在行业内享有较高知名度。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内新增“时玺海投资管理公司”、“时玺海一期股权投资基金”二项股权投资 固定资产 报告期内变动不大 无形资产 报告期内将“开发支出”的一项非专利技术资本化，转入无形资产 在建工程 主要是报告期内将完工的在建工程结转固定资产，导致期末在建工程余额较期初下 降 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司核心竞争优势包括有：技术优势（配方工艺优势和技术融合优势、具体产品技术优势）、客户资源优势、产品梯队 优势、综合成本优势、团队优势等方面。随着上市以来近几年的发展，尤其是募集资金对原困扰公司的产能瓶颈、资金短缺 等问题的解决改善，及公司在行业经验、技术创新、新产品延伸、客户拓展、产品质量、人才储备等方面取得的持续进步， 公司各项竞争优势得以进一步增强。各方面内容在公司招股说明书和历年年度报告中均有提及，下面就部分内容予以补充： （一）公司所处行业前景广阔 公司生产销售的橡胶部件主要配套于轨道交通、汽车、建筑、航运等四个领域。这四大领域属于拉动经济的三驾马车--- 投资、消费、出口。随着我国“一带一路”、“高铁出海”、“供给侧结构性改革”等国家战略、政策的实施，为公司的发展带来 了更多的机遇。 （二）技术创新情况 公司通过了高新技术企业认定（本次系公司原高新技术企业证书有效期满所进行的重新认定），在连续三年内（即 2015 年、2016年和 2017年）将继续享受高新技术企业的企业所得税相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。， 公司累计已获有效发明专利22项，13种产品被认定为江苏省高新技术产品。 公司主编或参与的《集装箱门框密封条》、《船用货舱盖密封条》、《轨道交通扣件系统弹性垫板》、《硫化橡胶和热 塑性橡胶建筑预成型密封条的分类、要求和试验方法》、《建筑门窗、幕墙用密封胶条》、《轨道交通用车辆门窗橡胶密封 条》、《高分子防水材料第4部分：盾构法隧道管片用橡胶密封垫》、《高速铁路声屏障橡胶垫》等15项国家/行业标准已公 布实施，另有两项标准正在制订。 （三）设备产能变化 2014年公司募投项目基本建成后，资源有效整合利用，生产线布局科学合理，工艺有所改进，生产效率较原先提升较大， 产能大幅提升。因受国际国内大环境影响，公司下游终端客户的需求不足或存在放缓，报告期内产能尚未完全释放。 （四）核心技术人员情况 公司董事、技术中心主任贡健被国家标准化管理委员会聘为“全国橡胶与橡胶制品标准化技术委员会橡胶杂品分技术委 员会委员”，曾作为主要项目人员完成了“十五”863计划新材料技术领域的“现代轨道交通用减振微孔橡胶垫板的开发”课题。 曾获得江苏省科技进步二等奖、江阴市科技进步突出贡献奖，并被授予江阴市科技创新标兵称号，被列为江苏省第四期“333 高层次人才培养工程”第三层次培养对象，被授予无锡市有突出贡献中青年专家荣誉称号。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 （一）报告期内经营情况 2015年，在宏观经济增速明显放缓，经济下行压力、风险依然较大和资本市场剧烈波动的情况下，公司全体员工齐心协 力，紧紧围绕公司发展战略和经营目标，继续发挥多领域配套战略的优势，持续加大研发和市场营销投入力度，在已进入的 领域中坚持做深做透，确保产品的市场占有率；在新拓展的领域中做好项目前期开发和储备，为后期新的扩展夯实基础；不 断健全和完善公司治理结构，并进一步加强经营管理和内部控制，确保了公司各项经营活动稳定健康发展。为公司快速发展 奠定了坚实的基础。 经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年的主要经营业绩（合并报表口径）为： （1）营业总收入：82878.69万元，比上年实际下降0.98%； （2）归属于母公司所有者的净利润:6576.29万元，比上年实际下降19.77%。 1、销售和业务拓展方面 由于受宏观经济影响，公司下游终端客户普遍存在需求不足或项目放缓现象，波及公司所涉各领域的业务收入均受到了 不同程度的影响，导致公司报告期内经营效益有所下降，但主要指标仍处于合理区间，各产品领域的市场占有率仍保持一定 的优势。 轨道交通领域：由于一些中小城市自身的原因和南北车合并等因素，一些轨道交通项目出现了缓建情形，增速低于预期， 该领域业务收入相比去年基本持平。工程减振产品在国铁高铁垫板及普铁铁路垫板配套业务上有所突破，城市轨道减振及有 轨电车业务也有新的发展。 汽车领域：受整体经济增速放缓、股市吸引了部分资金等因素的影响，我国乘用车销量增长速度明显放缓。由于公司汽 车天窗密封件及整车密封件业务收入的基数较小，该类业务仍保持了一定的增长，但增速明显低于预期。车辆减振团队也找 到切入点，内联外引，步入良性发展轨道。 建筑领域：近年来房地产市场一直处于低潮，大多数城市仍然面临库存量偏大的问题，该领域业务收入出现了小幅下降。 公司坚持技术营销策略，以技术为龙头组建前期营销团队并主动出击，聚焦重点客户，优质客户，重点区域，在房地产严峻 形势下保证了业务的稳定。建筑隔震产品也逐步取得突破，争取到了新订单并有增长趋势。 航运领域：受国际国内大环境影响，外需持续低迷，航运业务领域所涉及的集装箱橡胶部件和船用橡胶部件都出现了小 幅下降。公司不断对产品进行技术升级，改善客户需求，提高产品差异化，力保市场份额和行业地位，保证了业务稳定。 2、技术研发方面 公司继续加大研发资金的投入，致力于高质量、高难度的新产品、新材料和新技术的研发，在轨道交通、汽车、建筑、 航运等领域开发了多种产品：成功开发了轨道交通（多个轨道车辆密封件海外项目、白色风挡密封件、充气密封条、矩形盾 构密封件、膨胀橡胶预聚体、地铁聚酯垫板），汽车密封（一汽大众B8L新一代迈腾、速腾、通用新一代车型迈锐宝E2XX、 凯迪拉克ATM6、通用别克威朗、奥迪Q3等全景天窗项目，北汽H33D、C32B、一汽红旗HS7、H7、D077、上汽大通SV91、 广汽三菱4B等整车项目），汽车减振（奇瑞T21/T15/T17/A13T底盘衬套、凯翼汽车S32/MC22/Q26底盘衬套、广汽三菱第三 车型协振器及稳定杆衬套、潍柴汽车S201/M301发动机悬置、华泰汽车A11/B21发动机悬置、比亚迪S1后减振器上支撑）， 建筑（0.32G系列橡胶隔振支座、建筑用B1级阻燃密封条、阳光房系列半断裂密封条），航运（耐碱实芯条、高应力海绵条） 等新项目、新产品。这些产品的开发成功，充实了公司产品结构，提升了与客户配套能力，为2015年公司经营业务的稳定发 挥了重要作用。 2015年度公司新增获得授权发明专利8项，累计有效发明专利已达22项。“汽车天窗密封条”被认定为江苏省高新技术产品。 公司检测中心已通过了“中国合格评定国家认可委员会（CNAS）”的认证。 公司通过了高新技术企业认定，本次系公司原高新技术企业证书有效期满所进行的重新认定，在连续三年内（即 2015 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 年、2016年和 2017年）将继续享受高新技术企业的企业所得税相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。 3、生产管理方面 公司以体系管理推进为基础，坚持推行ISO9000、ISO14000、ISO18000、ISO/TS16949、IRIS、ISO10012等六个管理体系 和CRCC认证扩项，并以二方审核、三方审核为契机，不断倒逼我们企业提升管理水平；2015年全年共接待汽车、轨道、建 筑等方面的顾客审核超过35次，先后通过了广汽集团的新供应商审核认可，北汽、WBST、恩坦华等客户年度审核，特别是 我们通过了一汽大众DY项目审核；一汽轿车、一汽红旗项目获得了客户认可。公司以审核要求的落实带动了规范管理工作 的推进，使体系管理真正融入员工的日常工作中。 公司坚持开展精益生产管理，月度检查评比、改善提案、焦点课题实施、岗位技能竞赛等开展得有声有色，车间现场管 理有了明显的提高；在提高机械化程度方面也取得了很大的进步，多项手工操作变为机械化、半自动化生产，提高了生产效 率；广大员工踊跃参与并提出改善提案，通过全体员工对各类成本的点点滴滴的节约，为公司经济效益的提升作出了显著的 贡献。 4、内控制度建设方面。 公司继续加强内部控制制度的建设，按照创业板上市公司规范运作的要求，结合公司及各子公司的实际经营情况，制订 了相关内审工作计划。并通过定期的审核实施，将实施过程中发现的问题及时与董事会、审计委员会进行有效沟通，保证了 公司经营活动合法合规、资产安全完整、财务报告及相关信息的真实准确，提高了经营效率和效果，促进公司发展战略的实 施。 5、募集资金投资项目建设方面。 公司于 2015 年 5 月 19 日在股东大会上审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩余募集资金及利 息永久补充流动资金的议案》。受国际国内大环境影响，公司下游终端客户的需求不足或存在放缓，产能尚未完全释放。 6、投资方面。 为抓住广州地区汽车密封件的业务收入不断增长的行业发展机遇，降低运输物流成本，公司以自有资金在广东设立全资 子公司---广州海达汽车密封件有限公司，注册资本800万元人民币。相关情况详见创业板指定信息披露媒体（巨潮网 ，公告编号：2015-016、2015-029）。 公司积极尝试产业投资，通过与专业投资机构合作，利用基金管理团队专业的投资经验和完备的管控体系，及时发现优 质投资标的，培育新的业绩增长点。公司与上海时成投资管理有限公司合作，共同发起设立一支产业并购基金，基金总募集 规模预计不超过人民币5亿元，首期金额1亿元；同时双方共同出资设立一家基金管理公司---上海时玺海投资管理有限公司作 为基金的管理人。相关情况详见创业板指定信息披露媒体（巨潮网，公告编号：2015-025、2015-037）。 7、投资者关系管理方面及维护资本市场稳定方面。 报告期内，公司保持与投资者的良性互动，举行了2014年度业绩说明会，对深交所投资者关系互动平台的投资者提问及 时进行了认真的解答，进一步加强了公司与投资者的交流，加深投资者对公司的了解和认同。 报告期内，国内证券市场大幅波动，经历了前所未有的非理性暴跌，公司股价大幅下挫，极大的影响了投资者的信心和 公司市值。在此背景下，国家也纷纷出台政策稳定资本市场，力争恢复资本市场平稳发展。基于对公司基本面的看好和未来 发展的认可，一方面公司积极响应中国证监会的号召，发布维护股市稳定的有关公告，另一方面，公司实际控制人及董事长、 部份高管增持了股份，共同维护公司股价。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内业务情况参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2015年公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明： 资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减(%) 变动原因 预付款项 5,633,077.17 9,555,535.99 -41.05% 主要是报告期内预付的采购款余额较 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 年初有所减少 在建工程 3,365,712.57 12,392,205.40 -72.84% 主要是报告期内在建工程完工结转固 定资产 无形资产 14,172,937.68 10,337,450.79 37.10% 报告期内一项开发支出资本化转入 开发支出 0.00 3,717,247.87 -100.00% 报告期内非专利技术资本化转入无形 资产 递延所得税资产 4,982,207.20 3,785,182.04 31.62% 报告期内计提的坏账准备金增加 预收款项 35,176,944.73 4,707,382.95 647.27% 报告期内收到的预收货款增加 应付职工薪酬 17,329,479.95 10,535,563.17 64.49% 报告期内年末应付的职工薪金增加 应付股利 0.00 668,250.00 -100.00% 报告期内支付了上期应付的少数股东 股利 其他应付款 0.00 200,943.47 -100.00% 报告期内支付了其他应付的往来款 实收资本（或股本） 293,348,000.00 133,340,000.00 120.00% 报告期内资本公积10转12 资本公积 66,005,131.12 226,013,131.12 -70.80% 报告期内资本公积10转12 利润表项目 2015年度 2014年度 增减(%) 变动原因 营业税金及附加 5,732,997.03 3,906,273.09 46.76% 报告期内销售的城建税及教育费附加 增加 财务费用 2,461,818.37 4,137,893.02 -40.51% 主要是报告期内汇率变动影响 投资收益 -65,681.78 7,000.00 -1038.31% 报告期内股权投资权益法核算产生投 资收益 营业外支出 1,548,393.15 4,737,786.97 -67.32% 报告期内上缴的地方基金及规费减少 现金流量项目 2015年度 2014年度 增减(%) 变动原因 收到的税费返还 497,914.57 2,025,539.49 -75.42% 报告期内收到的出口退税减少 支付给职工以及为职 工支付的现金 99,256,755.53 71,533,613.48 38.76% 报告期内支付的职工工资等增加 经营活动产生的现金 流量净额 96,140,653.69 26,522,779.23 262.48% 主要是报告期内收到的货款增加 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支 付的现金 30,764,191.12 102,513,589.32 -69.99% 报告期内固定资产投入减少 投资活动产生的现金 流量净额 -51,145,414.42 -102,458,089.32 -50.08% 主要是报告期内固定资产投入减少 吸收投资收到的现金 0.00 5,000,000.00 -100.00% 报告期内没有收到其他股东的投资 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 105,000,000.00 61.90% 报告期内偿还的银行贷款较去年同期 增加 筹资活动产生的现金 流量净额 -36,008,941.46 65,149,540.86 -155.27% 主要是报告期内筹资的净额较去年同 期减少 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 828,786,901.12 100% 836,973,719.17 100% -0.98% 分行业 橡塑产品 810,145,080.91 97.75% 816,829,530.61 97.59% -0.82% 其他业务收入 18,641,820.21 2.25% 20,144,188.56 2.41% -7.46% 分产品 轨道交通用产品 289,892,463.54 34.98% 300,597,874.81 35.91% -3.56% 建筑用产品 113,093,658.83 13.65% 123,119,961.08 14.71% -8.14% 汽车用产品 202,058,965.42 24.38% 161,046,689.36 19.24% 25.47% 航运用产品 152,256,846.61 18.37% 166,914,857.79 19.94% -8.78% 其他产品 52,843,146.51 6.38% 65,150,147.57 7.78% -18.89% 其他业务收入 18,641,820.21 2.24% 20,144,188.56 2.42% -7.46% 分地区 华北 91,821,139.94 11.08% 117,419,881.97 14.03% -21.80% 华东 344,660,447.97 41.59% 348,398,700.59 41.63% -1.07% 华南 155,450,507.34 18.76% 129,323,762.35 15.45% 20.20% 其它 147,953,173.30 17.85% 138,641,640.41 16.56% 6.72% 外销 88,901,632.57 10.72% 103,189,733.85 12.33% -13.85% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 橡塑产品 828,786,901.12 612,236,445.58 26.13% -0.98% 0.80% -1.30% 分产品 轨道交通用产品 289,892,463.54 190,038,334.18 34.45% -3.56% -2.55% -0.68% 建筑用产品 113,093,658.83 81,298,639.80 28.11% -8.14% -10.16% 1.62% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 汽车用产品 202,058,965.42 157,810,408.40 21.90% 25.47% 25.95% -0.30% 航运用产品 152,256,846.61 125,065,561.57 17.86% -8.78% -5.77% -2.62% 其他产品 52,843,146.51 40,984,854.17 22.44% -18.89% -13.85% -4.54% 其他业务收入 18,641,820.21 17,038,647.46 8.60% -7.46% 4.57% -10.51% 分地区 华北 91,821,139.94 67,942,363.07 26.01% -21.80% -22.59% 0.75% 华东 344,660,447.97 258,269,131.74 25.07% -1.07% -0.81% -0.20% 华南 155,450,507.34 113,797,652.20 26.79% 20.20% 19.25% 0.59% 其它 147,953,173.30 105,899,100.17 28.42% 6.72% 41.89% -17.74% 外销 88,901,632.57 66,328,198.40 25.39% -13.85% -25.63% 11.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 橡塑制品 销售量 吨 31,193 32,693 -4.59% 生产量 吨 31,034 33,997 -8.71% 库存量 吨 4,429 4,588 -3.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 日期 客户名称 项目名称 类别 合同金额(元) 完成情况 2015-4-23 天津市地下铁道集团有 限公司 天津地铁1号线东延至国家会展中 心项目、天津地铁5号线工程、天 津地铁6号线工程热塑性聚酯弹性 体材料采购项目 减振 23,945,784.42 20% 2012-10-18 中铁隧道股份有限公司 长株潭综合I标项目经 理部 长株潭城际铁路综合I标施工项目 止水 14,466,506.00 70% 2015-12-28 中国铁建股份有限公司 南宁轨道交通 3号线01标工程指挥部 南宁轨道交通3号线01标工程 止水 12,624,470 0% 2014-1-20 武汉地铁集团有限公司 武汉市轨道交通6号线一期工程 止水 12,615,507.00 22% 2014-9-9 武汉地铁集团有限公司 武汉市轨道交通7号线一期工程第 止水 11,803,514.00 15% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 一标段 2015-10-16 宁波市轨道交通集团有 限公司 宁波市轨道交通工程甲控材料（第 三批橡胶密封垫）I标 止水 11,202,534 0% 2015-7-31 中铁十六局集团物资贸 易有限公司 珠海机场线拱北至横琴段轨道交 通地下工程 止水 9,183,404.67 0% 2011-3-18 广州地下铁道总公司 广州轨道交通6号线一期钢轨扣件 减振 8,973,966.20 70% 广州轨道交通6号线二期钢轨扣件 减振 6,314,230.50 2014-1-2 北京市轨道交通建设管 理有限公司 北京轨道交通6号线西延、8号线三 期及燕房线防水材料采购13标 止水 8,205,680.00 10% 2015-7-24 常州市轨道交通发展有 限公司 常州市轨道交通1号线一期工程 （防水材料供应商选择FSCL-06-B 标） 止水 8,012,964.96 5% 2015-4-23 天津市地下铁道集团有 限公司 天津地铁1号线东延至国家会展中 心项目、天津地铁5号线工程、天 津地铁6号线工程橡胶材料项目 减振 7,729,748.16 15% 2014-9-24 中铁十六局集团有限公 司兰州轨道1号线一期 TJI-5项目部 兰州轨道1号线一期TJI-5 止水 7,205,093.00 50% 2015-6-16 中铁隧道股份有限公司 长株潭综合I标五工区 长株潭城际铁路综合I标施工项目 止水 7,013,101.50 10% 2014-11-2 中铁十四局集团有限公 司兰州轨道1号线一期 TJI-2项目部 兰州轨道1号线一期TJI-2项目 止水 6,791,916.00 52% 2015-10 中国水利水电第四工程 有限公司武汉地铁11号 线二标段项目经理部 武汉地铁11号线二标段项目 止水 6,505,557.24 0% 2015-7-22 广州地铁集团有限公司 广州市轨道交通十三号线首期（鱼 珠～象颈岭）轨道工程钢轨扣件采 购项目（钢轨扣件中的聚酯垫板） 减振 5,880,504.00 0% 2015-4-11 中铁隧道集团三处有限 公司 天津地铁5、6号线文化中心1标 止水 5,725,096.00 20% 2014-1-2 北京市轨道交通建设管 理有限公司 北京轨道交通6号线西延、8号线三 期及燕房线防水材料采购15标 止水 5,527,984.00 18% 2015-11-30 中国中铁股份有限公司 成都轨道交通工程指挥 部 成都地铁1号线三期工程盾构管片 防水材料GPFS-02包 止水 5,469,600 0% 2013-3-1 北京汽车股份有限公司 北汽C31D整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2015-7-8 北京汽车股份有限公司 北汽C61X整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 2013-4-1 北京汽车股份有限公司 北汽C30D整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2013-1-1 天津华泰汽车车身制造 有限公司 华泰A25项目整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2015-7-14 广汽三菱汽车有限公司 广汽三菱3E45项目门条和门框条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2015-7-8 北京汽车股份有限公司 北汽C60F项目整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2013-11-1 北京汽车股份有限公司 北汽C50E项目整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 2015-7-8 北京汽车股份有限公司 北汽C33D项目整车密封条 汽车 单价合同，订单 数量按车型实际 销售情况变化 正常执行 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 橡塑制品业 原材料 371,518,535.27 62.29% 376,113,130.09 63.63% -1.34% 橡塑制品业 人工工资 55,969,004.83 9.38% 49,082,303.21 8.30% 1.08% 橡塑制品业 折旧 30,824,302.29 5.17% 22,677,766.39 3.84% 1.33% 橡塑制品业 能源 35,329,545.73 5.92% 33,589,442.36 5.68% 0.24% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期新增全资子公司“广州海达汽车密封件有限公司”报表的合并。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 150,706,891.96 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.16% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 67,191,026.01 8.10% 2 客户二 29,465,066.44 3.55% 3 客户三 20,645,227.72 2.49% 4 客户四 16,983,928.74 2.05% 5 客户五 16,421,643.05 1.98% 合计 -- 150,706,891.96 18.17% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 130,911,152.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.06% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 40,115,406.00 6.76% 2 供应商二 28,914,694.20 4.87% 3 供应商三 24,497,340.04 4.13% 4 供应商四 22,330,052.00 3.76% 5 供应商五 15,053,660.00 2.54% 合计 -- 130,911,152.24 22.06% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 33,999,189.16 33,321,892.67 2.03% 报告期内销售费用变动不大 管理费用 81,804,842.24 74,573,345.28 9.70% 主要是报告期内研发费用较去年同 期有所增加 财务费用 2,461,818.37 4,137,893.02 -40.51% 报告期内汇率变动，外币的汇兑收益 增加所致 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司是江苏省高新技术企业，致力于高端装备配套用橡塑部件产品的研发、生产和销售，以技术为先导，渐次切入橡塑 部件应用的各个细分领域，逐步增强为客户提供橡塑部件配套解决方案的能力。公司充分利用好国家级博士后科研工作站、 省级企业技术中心、省级先进橡塑工程技术中心等研发平台，加强与北京化工大学和东南大学、青岛科技大学等高校的产学 研合作，继续加大研发资金的投入，加快新品开发步伐，培育新的经济增长点；保证了公司在轨道交通、汽车、建筑、航运 等密封件产品的开发和成本下降。 报告期内，研发投入共2786.71万元，占股份公司营业总收入的3.83%（合并口径为3.36%）,研发人员共105人，占股份公 司总人数的11.92%（合并口径为9.44%）。公司主要研发项目有6项，其中“高阻尼高性能建筑及桥梁隔震支座的系统研究”、 “高档汽车减振部件的研制”、“有轨电车柔性材料及扣件的研制” 项目已完成研发，并达到预期技术指标，上述项目的研发 完成，是对公司建筑隔震产品、汽车减振产品、有轨电车减振材料技术的进一步发展和延伸，有利于提升公司的技术竞争力 和领先优势，目前尚未对公司业绩产生重大影响；“高铁动车车辆门窗密封系统的研制”、“环保型高膨胀倍率复合材料的研 制”、“轨道交通减振系统的研究”等三个项目仍在继续研发。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 105 85 65 研发人员数量占比 9.44% 9.48% 8.55% 研发投入金额（元） 27,867,060.60 25,403,489.37 24,355,831.58 研发投入占营业收入比例 3.36% 3.04% 3.79% 研发支出资本化的金额（元） 448,830.26 717,247.87 3,000,000.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 1.61% 2.82% 12.32% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.64% 0.88% 4.43% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 709,476,078.59 654,173,700.24 8.45% 经营活动现金流出小计 613,335,424.90 627,650,921.01 -2.28% 经营活动产生的现金流量净 额 96,140,653.69 26,522,779.23 262.48% 投资活动现金流入小计 68,776.70 55,500.00 23.92% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 投资活动现金流出小计 51,214,191.12 102,513,589.32 -50.04% 投资活动产生的现金流量净 额 -51,145,414.42 -102,458,089.32 -50.08% 筹资活动现金流入小计 160,500,000.00 190,000,000.00 -15.53% 筹资活动现金流出小计 196,508,941.46 124,850,459.14 57.40% 筹资活动产生的现金流量净 额 -36,008,941.46 65,149,540.86 -155.27% 现金及现金等价物净增加额 11,152,017.05 -10,768,984.50 -203.56% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内的经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加262.48%，主要是由于报告期内销售货款回收较去年同期增 加所致； （2）报告期内的投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少50.08%，主要是由于报告期内固定资产、在建工程的投入较 去年同期减少所致； （3）报告期内的筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少155.27%，主要是由于报告期内减少银行借款的余额所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -65,681.78 -0.08% 长期股权投资权益法核算形 成 是 公允价值变动损益 0.00 0.00% 资产减值 8,657,455.06 9.89% 应收账款计提的减值准备金 形成 否 营业外收入 5,224,493.88 5.97% 政府的补助收入形成 否 营业外支出 1,548,393.15 1.77% 非流动资产处置、捐赠、地 方规费形成 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 金额 占总资产比 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 例 例 货币资金 113,365,486.9 1 10.41% 102,213,469.86 9.86% 0.55% 应收账款 444,114,137.7 1 40.77% 424,267,506.75 40.94% -0.17% 存货 143,732,922.8 7 13.20% 125,672,044.52 12.13% 1.07% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 20,377,318.22 1.87% 0.00% 1.87% 固定资产 330,043,899.2 2 30.30% 337,294,503.21 32.54% -2.24% 在建工程 3,365,712.57 0.31% 12,392,205.40 1.20% -0.89% 短期借款 70,500,000.00 6.47% 80,000,000.00 7.72% -1.25% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 37,981,350.23 122,120,917.03 -68.90% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海时 玺海投 资管理 有限公 司 投资管 理，实 业投 资，投 资咨询 （除金 融、证 新设 2,450,0 00.00 49.00% 自有资 金 上海时 成投资 管理有 限公司 2015 年 7 月 15 日至 2035 年 7 月 14 日 投资管 理 -123,39 0.55 -123,39 0.55 否 2015 年 07 月 17 日 公司公 告 2015-03 7 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 券） 嘉兴时 玺海一 期股权 投资基 金合伙 企业(有 限合伙) 非证券 业务的 投资、 投资管 理、咨 询 新设 18,000, 000.00 27.27% 自有资 金 上海时 玺海投 资管理 有限公 司 2015 年 8 月 17 日至 2020 年 8 月 16 日 股权投 资等 50,708. 77 50,708. 77 否 2015 年 08 月 20 日 公司公 告 2015-04 1 合计 -- -- 20,450, 000.00 -- -- -- -- -- -72,681. 78 -72,681. 78 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 年加工 2.5 万吨 混炼胶 密炼中 心扩建 项目 自建 是 橡胶和 塑料制 品业 0.00 34,719,9 25.70 募集资 金 100.00% 0.00 头道工 序，不直 接产生 效益 年产 7,000 吨 工程橡 胶制品 生产项 目 自建 是 橡胶和 塑料制 品业 4,080,00 0.00 69,415,4 84.70 募集资 金 100.00% 22,516,0 00.00 10,911,6 00.00 市场需 求不足， 产能尚 未完全 释放 年产 10,000 吨车辆 及建筑 密封件 建设项 目 自建 是 橡胶和 塑料制 品业 5,249,05 0.54 129,854, 696.76 募集资 金 100.00% 43,263,4 00.00 32,611,5 00.00 市场需 求不足， 产能尚 未完全 释放 企业研 发中心 建设项 自建 是 橡胶和 塑料制 品业 0.00 17,416,5 67.64 募集资 金 100.00% 0.00 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 目 其他 自建 是 橡胶和 塑料制 品业 3,531,46 0.08 自有资 金 100.00% 0.00 不适用 合计 -- -- -- 12,860,5 10.62 251,406, 674.80 -- -- 65,779,4 00.00 43,523,1 00.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 年 发行股票 29,397.52 5,153.16 29,658.78 0 0 0.00% 0 永久补充 流动资金 0 合计 -- 29,397.52 5,153.16 29,658.78 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2012]560 号"文核准，公司于 2012 年 5 月 24 日首次公开发行人民币普通股 1,667 万 股，募集资金总额为 33,006.60 万元，扣除发行费用 3,609.08 万元后，募集资金净额为 29,397.52 万元，扣除募集资金投资 项目计划投资 28,500.00 万元后，超募资金为 897.52 万元，已全部用于归还银行贷款。截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计 投入募集资金 29,658.78 万元（含利息收入扣除手续费净额 261.26 万元）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 承诺投资项目 年加工 2.5 万吨混炼 胶密炼中心扩建项 目 否 5,772 6,044 301.82 3,471.99 57.45% 2014 年 12 月 31 日 0 0 否 否 年产 7,000 吨工程橡 胶制品生产项目 否 6,330 6,966 299.06 6,941.55 99.65% 2014 年 12 月 31 日 427.48 1,091.16 否 否 年产 10,000 吨车辆 及建筑密封件建设 项目 否 14,440 14,087 932.9 12,985.4 7 92.18% 2014 年 12 月 31 日 2,260.33 3,261.15 否 否 企业研发中心建设 项目 否 1,958 1,729 0 1,741.66 100.73% 2014 年 06 月 30 日 0 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 28,500 28,826 1,533.78 25,140.6 7 -- -- 2,687.81 4,352.31 -- -- 超募资金投向 其他 归还银行贷款（如 有） -- 897.52 -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 3,619.38 3,620.5 9 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 3,619.38 4,518.1 1 -- -- -- -- 合计 -- 28,500 28,826 5,153.16 29,658. 78 -- -- 2,687.81 4,352.31 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 公司于 2015 年 5 月 19 日在股东大会上审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩 余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目已新建生产 线 1 条，炼胶工艺有所改进，生产效率较原先提升较大，现有混炼胶产能能满足后道工序的需求；年 产 7000 吨工程橡胶制品生产项目、年产 10000 吨车辆及建筑密封件建设项目、企业研发中心建设项 目已达到预定可使用状态，尚有部份设备的尾款和质保金需待质保期到期时支付。年加工 2.5 万吨混 炼胶密炼中心扩建项目属于橡胶制品加工的头道工序，不产生经济效益；企业研发中心建设项目从事 橡胶制品等的研发，不产生经济效益；年产 7000 吨工程橡胶制品生产项目、年产 10000 吨车辆及建 筑密封件建设项目未达到承诺效益，主要原因为：受国际国内大环境影响，公司下游终端客户的需求 不足或存在放缓，产能尚未完全释放。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 2012 年 7 月 5 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款的议 案》。公司使用首次公开发行股票募集资金中的超募资金 8,975,177.30 元归还江苏江阴农村商业银行 股份有限公司周庄支行的贷款。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 以前年度发生 为了实现土地集约化，节约并整合公司资源，公司拟对部分募集资金投资项目的建筑方案进行调整。 2013 年 4 月 15 日，公司召开的 2012 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建 筑方案的议案》。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2012 年 7 月 5 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投 项目的自筹资金的议案》。公司使用募集资金 7,335,968.49 元置换预先投入募投项目的同等金额的自 筹资金，置换时间在 2012 年 7 月 12 日前完成。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2014 年 9 月 22 日，公司董事会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司使用闲置的募集资金 2,900 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。 于 2015 年 3 月 21 日前，上述募集资金已全部归还至募集资金账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 公司于 2015 年 5 月 19 日在股东大会上审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩 余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，经决算，公司将募集资金（含利息）结余 3619.38 万 元全部转入流动资金账户，募投项目的尾款和质保金将由流动资金账户支付。至报告期末，加上从流 动资金账户支付的尾款和质保金，年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目累计投入 3,485.29 万元， 投资进度为 57.67%；年产 7000 吨工程橡胶制品生产项目累计投入 7,130.20 万元，投资进度为 102.36%； 年产 10000 吨车辆及建筑密封件建设项目累计投入 13,288.03 万元，投资进度为 94.33%。 尚未使用的募集资 金用途及去向 至报告期末，尚未使用的募集资金已按股东大会决议全部转入流动资金账户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江阴海达麦 基嘉密封件 有限公司 子公司 橡塑制品等 28,252,188.0 8 60,025,789.5 8 43,393,374.6 5 85,572,845.0 1 11,173,195.2 8 8,342,894.26 江阴海达集 装箱部件有 限公司 子公司 橡塑制品等 12,500,000.0 0 42,111,061.1 1 35,444,382.8 3 85,580,414.0 1 10,613,431.9 1 7,611,163.38 江阴兴海工 程橡胶有限 公司 子公司 橡塑制品等 3,000,000.00 20,230,361.8 2 12,670,827.9 5 43,278,456.5 4 4,136,485.39 2,994,780.58 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 广州海达汽车密封件有限公司 投资设立 2015 年对整体生产经营和业绩影响不大 主要控股参股公司情况说明 截至2015年12月31日，公司拥有控股子公司江阴海达麦基嘉密封件有限公司、江阴海达集装箱部件有限公司，全资子公 司江阴兴海工程橡胶有限公司、广州海达汽车密封件有限公司。具体情况如下： 1、江阴海达麦基嘉密封件有限公司，主要从事生产舱口盖密封件、船用橡胶和塑料制品，并承接上述产品的加工、维 修、售后服务，注册资本为343.74万美元，公司出资比例为75%，截至报告期末，该公司总资产为6002.58万元，净资产为4339.34 万元，2015年度净利润为834.29万元。 2、江阴海达集装箱部件有限公司，主要从事橡胶胶版、橡胶管、橡胶轮、橡胶杂件、塑料制品的制造、加工、销售， 注册资本为1250万元，公司出资比例为80%，截至报告期末，该公司总资产为4211.11万元，净资产为3544.44万元，2015年 度净利润为761.12万元。 3、江阴兴海工程橡胶有限公司，主要从事高性能工程橡胶、塑料制品的制造、加工、销售，注册资本为300万元，公司 出资比例为100%，截至报告期末，该公司总资产为2023.04万元，净资产为1267.08万元，2015年度净利润为299.48万元。 4、广州海达汽车密封件有限公司：主要从事橡胶和塑料制品的制造、加工、销售，注册资本800万元，公司出资比例100%， 截至报告期末，该公司实收资本100万元，总资产为49.21万元，净资产为38.64万元，2015年度实现净利润-61.36万元。 注：为抓住广州地区汽车密封件的业务收入不断增长的行业发展机遇，降低运输物流成本，公司以自有资金在广东设立 全资子公司---广州海达汽车密封件有限公司，注册资本800万元人民币。相关情况详见创业板指定信息披露媒体（巨潮网 ，公告编号：2015-016、2015-029）。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）宏观经济层面或外部经营环境 李克强总理在《2016年政府工作报告》中指出：“今年我国发展面临的困难更多更大、挑战更为严峻，我们要做打硬仗 的充分准备。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，国际贸易增长低迷，金融和大宗商品市场波动不定，地缘政治风险 上升，外部环境的不稳定不确定因素增加，对我国发展的影响不可低估。从国内看，长期积累的矛盾和风险进一步显现，经 济增速换挡、结构调整阵痛、新旧动能转换相互交织，经济下行压力加大。” 同时报告指出：“今年是全面建成小康社会决 胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。”“把握好稳增长与调结构的平衡，保持经济运行在合理区间，着力加 强供给侧结构性改革。” 2016年是国家“十三五规划”的开局之年，机遇与挑战并存。公司生产销售的橡胶部件主要配套于轨道交通、汽车、建筑、 航运等四个领域。这四大领域属于拉动经济的三驾马车---投资、消费、出口。随着我国“一带一路”、“高铁出海”、“供给侧 结构性改革”等国家战略、政策的实施，为公司的发展带来了更多的机遇。 （二）公司所属橡胶零部件行业及产品领域发展趋势 1、行业的发展阶段 橡胶制品行业的产品品种可以分为：轮胎及配套模具、橡胶板、管、带、橡胶零件、再生橡胶、日用及医用橡胶制品、 橡胶靴鞋以及配套原材料（炭黑、橡胶助剂）等。公司产品所处行业为橡胶制品制造业中的橡胶零件制造业，就目前的材料 科学的进展来看，在可见的未来，橡胶零件将仍然是现代工程、机械制造、日常生活里不可缺少的一种材料。未来橡胶零件 制造业将推进产业技术进步与企业规模化发展，并聚焦于橡塑复合及并用技术、橡塑共混新材料以及低成本橡胶零件的开发。 展望未来：中国产业调研网发布的2016年中国橡胶制品市场调查研究与发展趋势预测报告认为，未来我国橡胶市场还是有很 多的有利因素，交通运输业的发展，煤炭、电力、建材机械工业的发展都会拉动相关橡胶制品的发展。橡胶制品行业总的市 场需求量还是处于增长趋势，并将向着产业结构调整、行业发展低碳化和企业品牌意识提高的方向发展。橡胶制品行业内大 量小微企业由于技术落后、市场开拓能力不足,通过低价策略争取到一些业务维持生存，总的市场行业格局没有发生根本性 的变化，公司在国内非轮胎橡胶制品企业中继续保持领先地位。 2、周期性特征 橡胶零配件业是国民经济的重要基础产业之一，它不仅为人们提供日常生活不可或缺的日用、医用等轻工橡胶产品，而 且为采掘、轨道交通、建筑、机械、汽车、航运、航空、电子、军工等各行各业提供各种橡胶零配件。随着技术的不断创新 和发展，橡胶零配件的应用领域不断扩大，目前已渗透至国民经济和国防建设的各个领域，对于现代工业体系不可或缺。橡 胶零配件行业周期性与国民经济景气度及周期性相关。 3、公司所处的行业地位 公司以技术为先导，以替代进口为市场切入点，以密封带动减振，渐次进入各高端配套细分领域。从初创阶段的航运领 域逐步向轨道交通、汽车、建筑等领域进行渗透和布局。凭借自身的配方工艺优势和技术融合优势等，注重研发和生产具有 耐久性、耐候性、耐介质、耐极端环境、阻燃、节能、环保、抗辐射、实时监测功能等特性的其它新型高分子材料，丰富公 司产品结构。公司隧道止水产品、轨道车辆密封条、汽车天窗密封件、集装箱橡胶部件和船用橡胶部件等继续保持行业领先 地位，在行业内享有较高知名度。 4、公司产品所涉领域情况 （1） 轨道交通领域方面：随着低碳环保、高效便捷出行方式在全球范围内的倡导，尤其是国家将高速铁路提升至优先 发展的战略性新兴产业地位，该领域产品需求未来稳定增长，为行业发展提供较为广阔的市场空间，该领域产品销售将成为 公司收入的一项重要来源。 近年来，全球主要经济体和众多发展中国家均公布了铁路（尤其是高速铁路）的发展规划，全球轨道交通市场正快速成 长。李克强总理在《2016年政府工作报告》中指出：“十三五”期间，要加强重大基础设施建设，高铁营业里程达到3万公里 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 （截至2015年年底，国内高铁营业里程已经达到1.9万公里，即需要在未来五年内新增1.1万公里。）、覆盖80%以上的大城 市，新建改建高速公路通车里程约3万公里。今年要启动一批“十三五”规划重大项目，完成铁路投资8000亿元以上，开工建 设城市地下综合管廊2000公里以上。此外，随着了加强“互联互通”、国家“一带一路”战略实施和中国政府对高铁走向国际市 场的决心和信心的不断加强，轨道交通、高铁、有轨电车等市场将迎来前所未有的发展机遇，对该领域密封、减振产品的需 求将随之扩大，为公司发展提供较为广阔的市场空间。 （2）汽车领域方面：随着我国宏观经济增速趋于稳定，全面深化改革的逐步落实，鼓励内需的导向将刺激汽车的消费 需求，尤其是鼓励新能源汽车发展若干政策意见及规划的出台、《中国制造2025》中对重点发展新能源汽车的具体措施逐渐 得到贯彻落实，“互联网+”行动指导意见中对智能网联汽车发展的支持、以及市场竞争带来的技术升级以及新车型的增加和 价格的下降，将有力促进我国汽车市场的发展。同时，环境污染、交通拥堵、油价上涨和停车位短缺将成为阻碍汽车市场发 展的因素，近年出现的汽车限购政策，范围有可能进一步扩大。受上述因素影响，2016年，预计我国汽车产销量将维持在7% 左右的增幅水平。公司前期同步开发的多款天窗密封条和整车密封条将会逐步量产。 （3）建筑领域方面：李克强总理在《2016年政府工作报告》中指出：“积极推广绿色建筑和建材，大力发展钢结构和装 配式建筑，提高建筑工程标准和质量。”随着一带一路、西部大开发、振兴东北、新型城镇化、城镇棚户区和城乡危房改造 的持续推动，门窗幕墙市场总量仍将继续保持增长的态势，同时，未来门窗幕墙行业的发展将更注重产品的科技含量。新版 《绿色建筑评价标准》已从2015年1月1日起正式施行，并带动整个产业链实现设计和技术创新，绿色住宅行业也有望掀起新 一轮市场洗牌。建筑行业竞争日趋激烈和对资质要求的提高，建筑装饰行业已经进入整合时期，行业集中度将逐步提高。伴 随着居民收入持续增长，人们对居住的功能质量提出了更高的要求，门窗的功能质量越来越受到人们的重视，人们对居住环 境要求的提高也带动了高品质橡胶密封条的市场需求。该领域产品将向品牌化、系统化、标准化等方面集中和提升。 （4）航运领域方面：据悉，自国际金融危机以来，全球经济及国际航运业进入“新常态”，其特征表现为“三低”：低速、 低位、低迷。“低速”是指世界经济依然处于低速增长区间，经济环境依然复杂多。“低位”是指国际石油价格以及国际大宗商 品价格持续处于低位，其中对石油需求增量影响较大的新兴经济体经济面临较大减速压力，将抑制石油需求增长，预计 2016 年国际油价仍将保持中低位震荡态势。“低迷”是指航运市场持续处于低谷；去年，BDI 指数、中国出口集装箱运价综合指数 以及亚欧班轮运价纷纷跌破历史最低点，预计 2016 年依旧保持低迷状态。“三低”的叠加出现，给航运企业带来诸多挑战。 困境倒逼变革，危机孕育创新。新的持续性的外部挑战，倒逼航运企业抓紧培育新的竞争优势，打造新的生存与发展能 力。未来一段时期内总体行情下行趋势十分明显，船舶市场下行压力依然存在，航运市场持续低位徘徊，船市复苏缓慢。全 球制造业已大部分转移至中国，在可预见的未来，只要中国“世界工厂”的地位不改变，航运领域将继续维持景气。 （三）公司发展战略 公司立足于橡胶制品密封、减振两大基本功能，发挥多领域配套战略和技术融合的优势，致力于高端装备配套用橡塑部 件产品的研发、生产和销售，以技术为先导，渐次切入橡塑部件应用的各个细分领域，逐步增强为客户提供橡塑部件配套解 决方案的能力，最终成为国内关键橡塑部件业研发设计的引领者和高端装备橡塑部件配套服务方案提供商。 为实现这一目标，公司将继续注重研发和生产具有耐久性、耐候性、耐介质、耐极端环境、阻燃、节能、环保、抗辐射、 实时监测功能等特性的高端橡胶零配件产品，着眼于符合国家产业结构调整方向的高端装备配套产品，凭借一流的技术和过 硬的产品质量，抢占高端橡胶零配件产品市场并不断扩大公司规模，建设创新型、精益型、高效型、低碳环保型高新技术企 业。从中长期看，公司将在提供产品的基础上，不断积累项目配套的方案设计能力，完成由提供产品向提供服务转型，最终 成为橡胶零件配套服务方案供应商。 (四)公司经营计划 公司始终坚持“以橡塑制品为主的多领域配套”方针，走可持续发展道路，力争成为核心竞争力突出、品牌和技术领先、 具备较强的盈利能力和抗风险能力、股东回报良好、员工福利待遇不断提高并能够承担更多社会责任的优质上市企业。公司 的愿景为：成为关键橡塑部件研发制造的引领者。通过募投项目的顺利实施，达到再创一个新海达的发展目标！对公司来讲， 也是一个风险与机遇并存的一年，做好今年各项生产经营工作意义重大。公司制定的2016年经营计划明确了今年“转型突破、 永续发展”的方向，2016年主要工作重点： 1、加强和完善企业制度建设，通过改革使内部机制设置更加科学、合理，完善定岗定编、薪酬制度、奖惩制度，按照“业 绩定酬、指标量化、逐级捆绑、分层考核”原则进行绩效考核。 2、集中优势资源发展壮大具有市场前途的产品领域，传统产品领域继续创建海达高质、高效、高新化品牌效应，要在 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 市场占有率、产能规模、人均效率，产品质量、成本优化等方面进行大幅提升，使公司产品形成竞争优势。 3、加大对市场及销售人员的绩效考核力度，提升售后服务人员专业能力，培养和造就专业化销售团队，组建公司的全 国市场销售网络，提升客户信息反馈处理能力，为现有产品拓展更多客户，为现有客户提供更多产品和服务。 4、完善公司生产计划管理体系，整合相关管理资源，提升计划和库房管理水平，努力降低采购成本和物流运输成本。 5、加快公司信息化、智能化改造，包括ERP的更新换代及生产执行系统MES的智能化改造。 6、加强人才培养，做好人才引进和储备工作，抓好人才队伍的梯队建设，打造专业化管理团队，为实现公司可持续发 展提供坚实保障。 7、进一步完善公司法人治理结构、健全公司内部控制制度、完善风险防范机制，规范公司运作，构建公司治理长效机 制。加强董事会自身建设，做好董事和高管人员等的培训，提高公司规范运作水平，打造优质上市公司。 8、继续加强和改进投资者关系管理，和投资者建立良好的互动关系，维护公司公开和透明的良好市场形象，切实维护 全体股东的利益。 (五)面临的风险 1、宏观经济增速放缓的带来的行业风险 自去年延续至今，新常态下的宏观经济增速放缓，我国政府陆续出台了多项措施，全方位稳定经济增长。但一些短期、 结构性与长期性因素将会对经济增长造成冲击和制约，保持经济持续平稳增长仍面临很多挑战，众多企业业绩下滑或亏损的 困境已逐步显现。公司所处行业发展与宏观经济环境及下游行业景气度密切相关。如果未来宏观经济或下游行业无明显改观， 公司仍存在经营业绩下滑的风险。 公司积极采取措施以应对经济环境的变化。根据市场环境变化积极调整产品结构，从各个细分领域充分挖掘市场机会； 公司将立足于自主创新，通过加强产品研发提升品质，同时加大市场营销渠道开拓力度，推行品牌战略等诸多措施来稳固市 场地位。 2、应收账款的风险 报告期末，公司应收账款仍处高位，一是由于国际国内经济形势导致下游客户资金紧张原因；二是由于行业结算方式导 致的，回款速度较好的航运板块占公司总收入的份额有所下降，而涉及工程投资建设的轨道交通、建筑等行业应收账款周转 速度相对较慢；三是公司下游客户部分项目建设进度存在暂停、延期或放缓情形，生产周期有所延长，造成公司资金回流速 度降低。公司针对不同的客户（如规模、财务状况、合作年限、银行信用等）采取不同的结算方式，主要应收账款债务方均 是规模大、资信良好、实力雄厚，与公司有着长期的合作关系的公司，应收账款有较强保障。但若宏观经济环境、客户经营 状况等发生急剧变化，将导致公司面临坏账增加和资产周转效率下降的风险。 为应对上述影响，公司将加大对营销人员的绩效考核力度，对资金回笼作出明确要求；公司将进一步完善应收账款催收 制度，做好应收账款的风险防控，运用多种催收手段，保证应收账款完整回收，使坏账损失降低到最低水平。 3、原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为橡胶（主要是合成橡胶以及少量天然橡胶）、加工油、炭黑等，而合成橡胶、加工油、炭黑等 原料大多属于原油制品或副产品，其价格受原油价格波动影响较大。而原油和天然橡胶的价格受供求关系、市场投机以及气 候等诸多因素的影响，波动幅度较大。如果橡胶价格大幅波动，对公司原材料采购计划的制订和实施造成一定程度的不利影 响，不利于公司的成本控制，增加了公司的经营风险。由于轨道交通工程的建设期一般较长，从中标到交货的时间周期较长， 跨度约为1-3年，公司在报价时预估的原材料价格与实际生产时原材料价格的差异，直接影响该类产品的毛利率。 为应对原材料价格波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以规模化采 购的优势换取更优惠的价格；二是加强公司品牌管理，以良好的口碑赢得市场，从而有效转嫁原材料价格波动的风险；三是 公司制定了严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制；四是就近培育了多家优质原 材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率；五是加强技术研发投入，以技术创新来降低生 产成本。 4、新项目实施风险 从以往交货情况来看，公司承接的轨道交通项目虽然都有交货计划的进度安排，但每一个项目都有可能因实际情况放缓 或加快工程的建设进度；公司前期开发的汽车天窗密封条---奔驰 C级、GLA、GLC，宝马5系，路虎极光，大众MQB平台量 产车型；通用迈锐宝、君越，凯迪拉克CTS，克莱斯勒300C，尼桑奇骏、逍客、天籁等全景天窗项目，整车密封条----C31D、 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 C30D、C61X、C60F、C50E、C33D、华泰A25、广汽三菱3E45项目等项目已经逐步量产，但具体交货时间和交货量还取决 于主机厂的推广力度和市场认可度等。 公司将高度重视并积极关注新项目的进度及市场变化情况，合理规划、提前预防、科学应对、有序推进，确保新项目的 顺利实施，将这些风险控制在合理范围内，避免对公司造成较大的损失。 5、公司快速扩张的管理风险 随着业务的拓展和产销规模的不断扩大，公司在生产管理、财务控制管理、人力资源管理等方面都面临较大的风险，并 对管理团队提出了更高要求，公司将需要大量生产、管理、技术、营销人员，这不仅是对人力资源的规划、招聘、培养和晋 升机制提出了更高的要求，同时随着社会整体劳动力成本的上升，公司的人力资源成本将有可能持续增长，或会对公司的利 润产生一定影响。 公司将加强现有管理团队的培训、外派学习深造等措施，同时引入专业技术人才，搭建新的管理团队，提升公司内部管 理体系建设和流程优化，以进一步降低管理风险。 针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2016年经营目标及计 划如期顺利完成。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 15 日 实地调研 机构 介绍公司基本情况和各领域销售情况 2015 年 01 月 28 日 实地调研 机构 介绍公司情况和对外延发展的考虑和 方向 2015 年 03 月 04 日 实地调研 机构 介绍公司全年公司生产和销售情况 2015 年 03 月 20 日 实地调研 机构 介绍公司生产经营情况和对外延发展 的考虑和方向 2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构 介绍公司轨道交通和汽车产品的销售 低于预期的原因 2015 年 11 月 20 日 实地调研 机构 介绍公司情况和公司目前业务市场占 有率已很高，对未来增长是如何考虑的 2015 年 12 月 02 日 实地调研 机构 介绍公司情况、汽车产品销售情况和对 外延式发展的主要方向 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策未发生变动。 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公 司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分 红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也 听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见， 审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 2015年4月19日，公司发布了《关于2014年度利润分配预案的预披露公告》。 2015年4月23日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于2014年度利润分配方案的议案》。 2015年5月19日，该议案经公司2014年度股东大会审议通过。具体权益分派方案为：以截至2014年12月31日公司股份总 数133,340,000.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.25元（含税），合计派发现金股利16,667,500.00元， 同时以资本公积向股东每10股转增12股，合计转增股本160,008,000股，转增股本后公司总股本变更为293,348,000股，剩余未 分配利润结转以后年度分配。 2015年6月4日，公司发布了《2014年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2015年6月10日，除权除 息日为：2015年6月11日。该利润分配方案已执行完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.45 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 293,348,000 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 现金分红总额（元）（含税） 13,200,660.00 可分配利润（元） 335,468,157.51 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2015 年度利润分配的预案：以截止 2015 年 12 月 31 日总股本 293,348,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利 0.45 元人民币（含税），共计派送现金股利 13,200,660.00 元。累计剩余未分配利润结转至下年度。 该分配方案符合 《公司法》、《公司章程》等相关规定。 本议案尚需提交公司 2015 年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2013年年度：2014年3月24日，经公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于2013年度利润分配方案的议案》， 2014年4月16日，该议案经公司2013年度股东大会审议通过。具体权益分派方案：以2013年12月31日总股本13,334万股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利1.20元人民币（含税），共计派送现金股利16,000,800.00元；累计剩余未分配利润结转 至以后年度。 2014年年度：2015年4月23日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于2014年度利润分配及资本公积转增股 本预案的议案》，2015年5月19日，该议案经公司2014年度股东大会审议通过。具体权益分派方案：以截止2014年12月31日 总股本133,340,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.25元人民币（含税），共计派送现金股利16,667,500.00元。 同时，以资本公积向全体股东每10股转增12股，合计转增股本160,008,000股，转增股本后公司总股本变更为293,348,000股。 累计剩余未分配利润结转至下年度。 2015年度利润分配的预案：以截止2015年12月31日总股本293,348,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.45元 人民币（含税），共计派送现金股利13,200,660.00元。累计剩余未分配利润结转至下年度。该分配预案符合《公司法》、《公 司章程》等相关规定，2016年3月23日本预案经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，本预案尚需提交公司2015年度股 东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 13,200,660.00 65,762,884.94 20.07% 0.00 0.00% 2014 年 16,667,500.00 81,969,219.21 20.33% 0.00 0.00% 2013 年 16,000,800.00 67,603,717.56 23.67% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 钱胡寿、 钱振宇、 钱燕韵 等 股份限售 承诺 1、公司控股股东和实际控制人钱胡寿、钱振宇承诺：自 发行人本次发行的股票在深圳证券交易所上市之日起三 十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持 有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人 回购该部分股份。2、公司控股股东和实际控制人钱胡寿 的女儿、钱振宇的妹妹钱燕韵承诺：自发行人本次发行的 股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。 3、上市前担任公司董事的钱胡寿，公司董事、监事、高 级管理人员钱振宇、彭汛、孙民华、吴天翼、贡健、王杨、 李国兴、李国建、陈敏刚、胡蕴新承诺： 本人将向公司 申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年 转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二 十五。若本人自公司首次公开发行股票上市之日起六个月 内申报离职，则自申报离职之日起十八个月内不转让直接 或间接持有的公司股份；若在首次公开发行股票上市之日 起第七个月至第十二个月之间申报离职，则自申报离职之 日起十二个月内不转让直接或间接持有的公司股份；若在 首次公开发行股票上市之日起第十二个月之后申报离职， 则自申报离职之日起六个月内不转让直接或间接持有的 公司股份。、公司控股股东和实际控制人钱胡寿的女儿、 钱振宇的妹妹钱燕韵承诺：在钱胡寿或钱振宇担任发行人 的董事、监事、高级管理人员期间，自本次发行的股票在 深圳证券交易所创业板上市之日起十二个月内，不转让或 者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行 股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。本 人将向发行人申报所持有的发行人的股份及其变动情况， 在钱胡寿或钱振宇任职期间每年转让的股份不超过本人 所持有发行人股份总数的百分之二十五。若钱胡寿或钱振 2012 年 06 月 01 日 作出承诺 时至承诺 履行完毕 全体承诺 人严格信 守承诺， 未出现违 反上述承 诺的情况 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 宇自发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报 离职，则其自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接 或间接持有的发行人股份；若钱胡寿或钱振宇在首次公开 发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离 职，则自其申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或 间接持有的发行人股份；若钱胡寿或钱振宇在首次公开发 行股票上市之日起第十二个月之后申报离职，则自其申报 离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持有的发行 人股份。 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 钱胡寿、 钱振宇、 钱燕韵 等 避免同业 竞争及规 范关联交 易的承诺 为避免与公司未来可能发生的同业竞争，公司控股股东和 实际控制人钱胡寿、钱振宇，以及上市前公司其他董事、 监事和高级管理人员王君恺、孙民华、吴天翼、贡健、彭 汛、李国兴、李国建、陈敏刚、胡蕴新，向本公司出具了 《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》，主要承 诺内容如下：1、公司为橡胶零配件的研发、生产和销售 的企业，承诺人及其控制的其他企业现有业务并不涉及橡 胶零配件的研发、生产和销售。2、在今后的业务中，承 诺人及其控制的其他企业不与公司现有业务产生同业竞 争，即承诺人及其控制的其他企业（包括承诺人及其控制 的其他企业全资、控股公司及承诺人及其控制的其他企业 对其具有实际控制权的公司）不会以任何形式直接或间接 的从事与公司上述业务相同或相似的业务。3、如公司认 定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业 务与公司上述现有业务存在同业竞争，则承诺人及其控制 的其他企业将在公司提出异议后及时转让或终止该业务。 4、在公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在同 业竞争的董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其 控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定 回避，不参与表决。5、承诺人不利用承诺人的地位，占 用公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与 公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均 按照公平、公允和等价有偿的原则进行，并依据法律、行 政法规、中国证监会及证券交易所的有关规定和公司章 程，履行相应的审议程序并及时予以披露。6、承诺人及 其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他 股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。不利用承 诺人的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法 权益。7、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承 诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如 有违反并给公司造成损失，承诺人及其控制的其他企业承 诺将承担相应的法律责任。 2012 年 06 月 01 日 作出承诺 时至承诺 履行完毕 全体承诺 人严格信 守承诺， 未出现违 反上述承 诺的情况 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比,公司合并报表范围增加全资设立的"广州海达汽车密封件有限公司"的报表合并. 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 33.92 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 秦志军、季军 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 64,127,02 5 48.09% 31,359,14 2 -37,994,4 07 -6,635,26 5 57,491,76 0 19.60% 3、其他内资持股 64,127,02 5 48.09% 31,359,14 2 -37,994,4 07 -6,635,26 5 57,491,76 0 19.60% 境内自然人持股 64,127,02 5 48.09% 31,359,14 2 -37,994,4 07 -6,635,26 5 57,491,76 0 19.60% 二、无限售条件股份 69,212,97 5 51.91% 128,648,8 58 37,994,40 7 166,643,2 65 235,856,2 40 80.40% 1、人民币普通股 69,212,97 5 51.91% 128,648,8 58 37,994,40 7 166,643,2 65 235,856,2 40 80.40% 三、股份总数 133,340,0 00 100.00% 160,008,0 00 0 160,008,0 00 293,348,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司部份限售股解禁，无限售股份总数有所增加，同时公司实施了资本公积金转增股本的方案，公司股份总 数由原来的13334万股增加到29334.8万股，股份总数及股东结构的变动对公司资产和负债结构无影响。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年4月23日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过了《关于2014年度利润分配方案的议案》。2015年5月19日， 该议案经公司2014年度股东大会审议通过。具体权益分派方案为：以截至2014年12月31日公司股份总数13334万股为基数， 向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.25元（含税），合计派发现金股利1666.75万元，同时以资本公积向股东每10股转 增12股，合计转增股本16000.8万股，转增股本后公司总股本变更为29334.8万股，剩余未分配利润结转以后年度分配。本次 权益分派股权登记日为：2015年6月10日，除权除息日为：2015年6月11日。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司实施2014年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转增股本16000.8万股，转增后股公司 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 总股本为29334.8万股，相应的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应降低。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 钱胡寿 32,811,330 32,811,330 0 0 首发承诺 已于 2015 年 6 月 3 日解除限售 钱振宇 10,869,788 2,717,447 9,782,809 17,935,150 首发承诺、高管 锁定 首发股于 2015 年 6 月 3 日解除 限售后，每年按 持股总数的 75% 锁定 孙民华 6,324,085 0 7,588,902 13,912,987 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 钱燕韵 8,020,000 2,005,000 7,218,000 13,233,000 首发承诺、高管 锁定 首发股于 2015 年 6 月 3 日解除 限售后，每年按 持股总数的 75% 锁定 李国兴 1,114,776 207,300 1,088,971 1,996,447 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 吴天翼 1,219,776 0 1,463,732 2,683,508 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 陈敏刚 1,047,819 37,500 1,212,383 2,222,702 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 李国建 893,319 215,830 812,987 1,490,476 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 胡蕴新 913,066 0 1,095,679 2,008,745 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 贡健 913,066 0 1,095,679 2,008,745 首发承诺、高管 锁定 每年按持股总数 的 25%解除限售 合计 64,127,025 37,994,407 31,359,142 57,491,760 -- -- 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 16,163 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 14,795 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 钱胡寿 境内自然人 19.66% 57,684,92 6 24,873,59 6 0 57,684,92 6 钱振宇 境内自然人 8.15% 23,913,53 4 13,043,74 6 17,935,15 0 5,978,384 孙民华 境内自然人 6.32% 18,550,65 1 10,118,53 7 13,912,98 7 4,637,664 王君恺 境内自然人 6.32% 18,550,65 1 10,118,53 7 0 18,550,65 1 钱燕韵 境内自然人 6.01% 17,644,00 0 9,624,000 13,233,00 0 4,411,000 顾惠娟 境内自然人 1.31% 3,830,000 1,545,013 0 3,830,000 财通证券资管－ 宁波银行－财通 证券资管通鼎 16 其他 1.26% 3,703,339 3703339 0 3,703,339 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 号集合资产管理 计划 吴天翼 境内自然人 1.20% 3,533,011 1,906,643 2,683,508 849,503 中国对外经济贸 易信托有限公司 －鸿道 3 期 其他 0.96% 2,829,720 2829720 0 2,829,720 陈敏刚 境内自然人 0.94% 2,765,563 1,418,471 2,222,702 542,861 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、公司的控股股东和实际控制人是钱胡寿、钱振宇父子二人。截止 2015 年 12 月 31 日，钱胡寿先生直接持有海达股份 19.6643%股份，钱振宇先生直接持有海达股份 8.1519%股份，钱胡寿、钱振宇的一致行动人钱燕韵（钱胡寿的女儿）持有海达股份 6.0147%股份。因此，钱胡寿、钱振宇父子二人直接和间接控制海达股份 33.8309%股 份。2、财通证券资管－宁波银行－财通证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划：基于 对公司未来持续发展前景的信心，2015 年 9 月 14-16 日， 钱振宇、钱燕韵和部份董 事、监事、高级管理人员通过财通证券资产管理有限公司的“财通证券资管通鼎 16 号 集合资产管理计划”增持公司股份 3,703,339 股，其中钱振宇、钱燕韵各出资 1500 万 元，吴天翼、贡健、陈敏刚、李国建、李国兴各出资 100 万元，合计出资 3500 万元。 3、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 钱胡寿 57,684,926 人民币普通股 57,684,926 王君恺 18,550,651 人民币普通股 18,550,651 钱振宇 5,978,384 人民币普通股 5,978,384 孙民华 4,637,664 人民币普通股 4,637,664 钱燕韵 4,411,000 人民币普通股 4,411,000 顾惠娟 3,830,000 人民币普通股 3,830,000 财通证券资管－宁波银行－财通证 券资管通鼎 16 号集合资产管理计划 3,703,339 人民币普通股 3,703,339 中国对外经济贸易信托有限公司－ 鸿道 3 期 2,829,720 人民币普通股 2,829,720 孙民灿 2,319,383 人民币普通股 2,319,383 宋清 2,195,926 人民币普通股 2,195,926 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 1、公司的控股股东和实际控制人是钱胡寿、钱振宇父子二人，钱燕韵是钱胡寿和钱 振宇的一致行动人；孙民华和孙民灿是姐弟关系。2、财通证券资管－宁波银行－财 通证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划：基于对公司未来持续发展前景的信心，2015 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 说明 年 9 月 14-16 日， 钱振宇、钱燕韵和部份董事、监事、高级管理人员通过财通证券资 产管理有限公司的“财通证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划”增持公司股份 3,703,339 股，其中钱振宇、钱燕韵各出资 1500 万元，吴天翼、贡健、陈敏刚、李国 建、李国兴各出资 100 万元，合计出资 3500 万元。3、除上述情况外，公司未知其他 股东是否存在关联关系或为一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 钱胡寿 中国 否 钱振宇 中国 否 主要职业及职务 钱胡寿已退休；钱振宇任公司董事长、总经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 钱胡寿 中国 否 钱振宇 中国 否 主要职业及职务 钱胡寿已退休；钱振宇任公司董事长、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 钱振宇 董事长， 总经理， 董事 现任 男 49 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 10,869,78 8 0 0 13,043,74 6 23,913,53 4 孙民华 董事,副 总经理 现任 女 67 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 8,432,114 0 0 10,118,53 7 18,550,65 1 吴天翼 董事,副 总经理 现任 男 46 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 1,626,368 0 45,000 1,951,642 3,533,011 贡 健 董事 现任 男 43 2008 年 10 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 1,217,422 0 143,000 1,460,906 2,535,328 张明 独立董事 现任 男 53 2011 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 徐文英 独立董事 现任 女 44 2011 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 彭宗林 独立董事 现任 男 46 2014 年 08 月 18 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 彭汛 董事，副 总经理 现任 男 41 2011 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 王杨 董事 现任 男 37 2012 年 06 月 29 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 李国兴 监事 现任 男 60 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 1,209,968 0 327,580 1,451,962 2,334,350 陈敏刚 监事 现任 男 43 2008 年 2017 年 1,347,092 0 198,039 1,616,510 2,765,563 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 04 月 01 日 08 月 17 日 李国建 监事 现任 男 48 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 903,319 0 276,826 1,083,983 1,710,476 胡蕴新 副总经 理,董事 会秘书 现任 男 44 2008 年 04 月 01 日 2017 年 08 月 17 日 1,217,422 0 0 1,460,906 2,678,328 华平 财务总监 现任 男 41 2014 年 08 月 18 日 2017 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 26,823,49 3 0 990,445 32,188,19 2 58,021,24 1 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司董事任职情况 钱振宇先生，中国国籍，无永久境外居留权，1967年生，高级经济师，工程师，2008年4 月，任海达股份董事，总经理，2008年10月，任海达股份副董事长，总经理，2012年6月至今， 任海达股份董事长、总经理。 孙民华女士：中国国籍，无永久境外居留权，1949年生，大专学历，高级会计师，2008 年4月起任江阴海达橡塑股份有限公司董事、副总经理兼财务总监；2014年8月至今任海达股 份董事、副总经理。 彭汛先生：中国国籍，无永久境外居留权，1975年生，苏州丝绸工学院国际贸易专业毕 业。2008年3月，任海达股份管理者代表、总经理助理兼市场管理部副部长；2011年8月任江 阴海达橡塑股份有限公司副总经理、管理者代表；2012年6月任江阴海达橡塑股份有限公司董 事、副总经理、管理者代表。 吴天翼先生：中国国籍，无永久境外居留权，1970年生，大专学历，高级经济师，工程 师。2008年4月起任江阴海达橡塑股份有限公司董事、总经理助理；2011年8月至今，任江阴 海达橡塑股份有限公司董事、副总经理。 贡健先生：中国国籍，无永久境外居留权，1973年生，本科学历，高级工程师。2008年 4月至今，任江阴海达橡塑股份有限公司董事、技术中心主任。 王杨先生：中国国籍，无永久境外居留权，1979年生，大专学历。2008年4月，在海达 股份担任采购部经理；2012年6月任江阴海达橡塑股份有限公司董事、采购部经理。 张明先生：中国国籍，无永久境外居留权，1963年生，高级会计师。曾任无锡市金德资产 管理有限公司副总经理；2011年8月开始任江阴海达橡塑股份有限公司独立董事。 徐文英女士：中国国籍，无永久境外居留权，1972年生，工程师。现任中国橡胶工业协会 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 副会长兼秘书长；2011年8月至今，任江阴海达橡塑股份有限公司独立董事。 彭宗林：1970年生，中国国籍，无永久境外居留权，1997年-2001年上海交通大学材料学 专业毕业，博士学历，1999年至今一直在上海交通大学化学化工学院工作。2014年8月开始任 江阴海达橡塑股份有限公司独立董事。 （二）公司监事任职情况 李国兴先生：监事会主席，中国国籍，无永久境外居留权，1956年生，高中学历，经济 师。2008年4月至今，任江阴海达橡塑股份有限公司监事会主席、市场管理部部长。 陈敏刚先生：监事，中国国籍，无永久境外居留权，1973年生，大专学历工程师。2008 年4月，任江阴海达橡塑股份有限公司监事、生产管理部部长，2009年7月，任江阴海达橡塑 股份有限公司监事、工业与汽车密封件事业部总经理，2010年12月，任江阴海达橡塑股份有 限公司监事、工业与汽车事业部总经理、设备管理部部长，2011年8月，任江阴海达橡塑股份 有限公司总经理助理、生产管理部部长。 李国建先生：职工代表监事，中国国籍，无永久境外居留权，1968年生，高中学历，政 工师。2008年4月至今，任江阴海达橡塑股份有限公司监事、工会主席、安保经理。 （三）公司高级管理人员任职情况 钱振宇先生，公司总经理（详见董事简历）。 彭汛先生，公司副总经理（详见董事简历）。 孙民华女士，公司副总经理（详见董事简历）。 吴天翼先生，公司副总经理（详见董事简历）。 胡蕴新先生：副总经理兼董事会秘书，中国国籍，无永久境外居留权，1972年生，本科 学历，高级经济师，工程师。2008年4月，任江阴海达橡塑股份有限公司董事会秘书、总经办 副主任，2008年10月，任江阴海达橡塑股份有限公司董事会秘书、总经办主任，2010年6月， 任江阴海达橡塑股份有限公司副总经理、董事会秘书、总经办主任。 华平先生：财务总监，中国国籍，无永久境外居留权，1975年生，大专学历,会计师、中 国注册会计师，曾在江苏澄星磷化工股份有限公司任财务科长、财务经理、财务总监，2012 年9月起江阴海达橡塑股份有限公司任财务经理；2014年8月至今任江阴海达橡塑股份有限公 司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬按照股东大会制定的薪酬方案执行，高级管理人员报 酬由董事会根据绩效考核决定；在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独 立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司盈利水 平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现有董事、 监事、高级管理人员共14 人，2015年实际支付302.55万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 钱振宇 董事长、总经理 男 49 现任 40.42 否 彭汛 董事、副总经理 男 41 现任 28.87 否 孙民华 董事、副总经理 女 67 现任 34.64 否 吴天翼 董事、副总经理 男 46 现任 28.87 否 贡健 董事、技术中心 主任 男 43 现任 20.38 否 王杨 董事、采购部经 理 男 37 现任 14.95 否 张明 独立董事 男 53 现任 5 否 徐文英 独立董事 女 44 现任 5 否 彭宗林 独立董事 男 46 现任 5 否 李国兴 监事会主席 男 60 现任 28.87 否 陈敏刚 监事、总经理助 理 男 43 现任 21.59 否 李国建 职工代表监事、 工会主席 男 48 现任 13.47 否 胡蕴新 副总经理、董事 会秘书、总经办 主任 男 44 现任 23.09 否 华平 财务总监 男 41 现任 32.4 否 合计 -- -- -- -- 302.55 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 881 主要子公司在职员工的数量（人） 231 在职员工的数量合计（人） 1,112 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,112 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 775 销售人员 42 技术人员 250 财务人员 10 行政人员 35 合计 1,112 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 113 专科 225 中等职业教育及以下 774 合计 1,112 2、薪酬政策 公司薪酬政策本着吸引人才、留住关键人才、保持稳定地合格员工队伍的宗旨，健全了薪酬激励机制。尤其在绩效管理 实践中调整了关键绩效指标KPI的设定，分层级将绩效工资、奖金与经营指标、产品目标等挂钩，使每一位员工的绩效工资 与部门目标紧密关联。进一步完善了以精益生产奖、安全生产奖、科技进步奖、市场开拓奖等年终绩效为核心的激励体系， 同时，增设效率优先兼顾公平的价值分配体系，有效地提升了员工的积极性和团队凝聚力。 3、培训计划 2016年度培训计划注重员工的岗位素质需求和绩效改善为主体，围绕课题逐步细化分层至各部门、课程分类至个人的培 训方式。各类培训课程的总课时数均比2015年有显著增长。公司着手于大学生的人才培养起始，注重企业和部门权责主管以 及关键岗位接班人的培训项目。一方面，引入外部咨询公司进行系统化的课程培训，另一方面挖掘公司现有人力资源的经验 和优势，不断开发和培养内部讲师，通过《职业生涯规划》、《职场竞争力》、《情商与领导力》、《有效领导与魅力管理》、 《人际关系与沟通技巧》、《高级技工资格证书》、《未来之星》等一系列人才培养课程开展内部经验分享和普及，营造积 极的学习型组织氛围，不断激发员工潜能，拓宽思路、积极创新。同时，也提升了员工的核心竞争力和驱动力，从而达到改 善绩效的最终目标。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神， 诚信经营并规范运作，切实履行上市公司义务，促进公司健康发展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监 会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决 程序，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的 义务。 报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，会议由董事会召集、召开。 2、关于董事和董事会 报告期内，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》 等开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 报告期内共召开了6次董事会， 均由董事长召集、召开。公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会， 并制定了各委员会议事规则。 3、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司 法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事 及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内共召开了3次监事会，会议均由监 事会主席召集、召开。 4、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。 5、关于信息披露与透明度 公司制定并严格执行了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》，确保信 息披露的真实、准确、完整、及时、公平。同时指定董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接待股东及 相关人员的来访和咨询。 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮网（）为公司信息披露 的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行 为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独 立运作。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.16% 2015 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 20 日 2015-020 2014 年 度股东大会 （http:/info. 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张明 6 1 5 0 0 否 徐文英 6 0 6 0 0 否 彭宗林 6 0 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对公司关联交易、对外担保、聘任高管、 续聘审计机构、利润分配、募集资金存放与使用、内部控制等重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并 根据公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被得以采纳；为公司未来的健康发 展出谋划策，切实维护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《内部审计制度》及《董事会审计委员会议事规则》等有关规定， 积极履行职责。审计委员会共召开了3次会议，对公司的内部审计、内部控制、2014年度利润分配预案等事项进行了审阅， 认真听取管理层对公司全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，并保持与年审会计师的沟通。 2、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会议事规则》履行职责，召开提名委员会会议2次，提名委员会认为公司 董事会人员结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作；对公司聘任独立董事刘刚先生和穆 炯女士的任职资格进行了认真审查，并提交给董事会审议。 3、战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会认真研究国家宏观经济政策、结构调整对公司的影响，跟踪国内外同行业发展动向，结合公司战 略发展要求，向公司董事会提出有关结构调整、资本运作、长远发展等事项的建议，对促进公司转方式、调结构，规避市场 风险，起到积极良好的作用。报告期内，战略与投资委员会召开了1次会议，会议审议了《公司2015年度工作重点》。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的相关要求，召开薪酬与考核委员会会议 1次，对公司薪酬及绩效考核情况进行监督，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，根据公司各个董事 和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对考核和评价标准提出建议，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定 符合公司相关薪酬管理制度的规定。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，根据高级管理人员的履职情况进行绩效考 核评定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放薪酬等。 高级管理人员的薪酬确定标准主要有：高级管理人员实行年薪制，年薪水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩；薪 酬由基本年薪和绩效工资两部分组成；基本年薪主要考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，不进行考核，按月 发放；绩效工资根据个人岗位绩效考核情况、公司目标完成情况等综合考核结果确定，按各考核周期进行考核发放。 通过绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 中国证监会指定创业板信息披露网站（ ） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：公司董事、监事、高级管理 人员舞弊且给公司造成重大损失或不利影 响； 已经发现并报告给管理层的财务报告 内部控制重大缺陷在经过合理时间后，未 得到整改；发现存在重大会计差错，公司 对已披露的财务报告进行更正；注册会计 师发现当期财务报告存在重大错报，但公 司内部控制运行中未能发现该错报；审计 委员会和内部审计部门对公司财务报告内 部控制监督无效。2、重要缺陷：未依照公 认会计准则选择和应用会计政策；未建立 反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特 殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、准确的目标。3、一般缺陷：除 重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告 内部控制缺陷。 1、重大缺陷：公司经营活动严重违反 国家法律法规，受到监管机构或省级以 上政府部门处罚；违反决策程序，导致 重大决策失误，给公司造成重大财产损 失；重要业务缺乏制度控制或制度系统 性失效；媒体负面新闻频频曝光,对公 司声誉造成重大损害，且难以恢复；内 部控制重大缺陷或重要缺陷未得到整 改；对公司造成重大不利影响的其他情 形。2、重要缺陷：公司经营活动违反 国家法律法规，受到省级以下政府部门 处罚；违反决策程序，导致决策失误， 给公司造成较大财产损失；重要业务制 度或系统存在缺陷；媒体出现负面新 闻,波及局部区域；内部控制重要缺陷 未得到整改；对公司造成重要不利影响 的其他情形。3、一般缺陷：违反公司 内部规章制度，但未造成损失或者造成 的损失轻微；决策程序效率不高，影响 公司生产经营；一般业务制度或系统存 在缺陷；内部控制一般缺陷未得到整 改；不属于重大、重要缺陷的其他非财 务报告内部控制缺陷。 定量标准 1、重大缺陷：营业收入的 1.5%≤错报金额； 资产总额的 1%≤错报金额；净资产总额的 2%≤错报金额；利润总额的 10%≤错报金 1、重大缺陷：营业收入的 1.5%≤直接 损失金额；资产总额的 1%≤直接损失 金额；净资产总额的 2%≤直接损失金 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 额。2、重要缺陷：营业收入的 1%≤错报 金额<营业收入的 1.5%；资产总额的 0.5%≤错报金额<资产总额的 1%；净资产 总额的 1.5%≤错报金额<净资产总额的 2%；利润总额的 5%≤错报金额<利润总额 的 10%。3、一般缺陷：错报金额＜营业 收入的 1%；错报金额＜资产总额的 0.5%；错报金额＜净资产总额的 1.5%； 错报金额＜利润总额的 5%。 额；利润总额的 10%≤直接损失金额。 2、重要缺陷：营业收入的 1%≤直接损 失金额<营业收入的 1.5%；资产总额 的 0.5%≤直接损失金额<资产总额的 1%；净资产总额的 1.5%≤直接损失金 额<净资产总额的 2%；利润总额的 5%≤直接损失金额<利润总额的 10%。 3、一般缺陷：直接损失金额＜营业收 入的 1%；直接损失金额＜资产总额的 0.5%；直接损失金额＜净资产总额的 1.5%；直接损失金额＜利润总额的 5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，海达股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 25 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 中国证监会指定创业板信息披露网站（ ） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 23 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2016]A183 号 注册会计师姓名 秦志军、季军 审计报告正文 审 计 报 告 苏公 W[2016]A183 号 江阴海达橡塑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称海达股份公 司)财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者 权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海达股份公司管理层的责任，这种责任包 括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与 财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 三、审计意见 我们认为,海达股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制,公允反映了海达股份公司2015年12月31日的合并及母公司财 务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 秦志军 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 季 军 中国·无锡 二○一六年三月二十三日 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 113,365,486.91 102,213,469.86 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 500,000.00 应收账款 444,114,137.71 424,267,506.75 预付款项 5,633,077.17 9,555,535.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,612,231.02 6,809,103.32 买入返售金融资产 存货 143,732,922.87 125,672,044.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 71,547.24 流动资产合计 715,957,855.68 668,589,207.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 73,300.00 73,300.00 持有至到期投资 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 长期应收款 长期股权投资 20,377,318.22 投资性房地产 固定资产 330,043,899.22 337,294,503.21 在建工程 3,365,712.57 12,392,205.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,172,937.68 10,337,450.79 开发支出 3,717,247.87 商誉 231,998.76 231,998.76 长期待摊费用 递延所得税资产 4,982,207.20 3,785,182.04 其他非流动资产 非流动资产合计 373,247,373.65 367,831,888.07 资产总计 1,089,205,229.33 1,036,421,095.75 流动负债： 短期借款 70,500,000.00 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 164,732,936.45 190,269,000.24 预收款项 35,176,944.73 4,707,382.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,329,479.95 10,535,563.17 应交税费 11,941,686.71 9,748,667.57 应付利息 102,452.78 应付股利 668,250.00 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 其他应付款 200,943.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 299,783,500.62 296,129,807.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 6,774,920.04 7,356,478.92 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,774,920.04 7,356,478.92 负债合计 306,558,420.66 303,486,286.32 所有者权益： 股本 293,348,000.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 66,005,131.12 226,013,131.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 44,283,828.62 38,048,433.60 一般风险准备 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 未分配利润 361,072,628.70 318,340,138.78 归属于母公司所有者权益合计 764,709,588.44 715,741,703.50 少数股东权益 17,937,220.23 17,193,105.93 所有者权益合计 782,646,808.67 732,934,809.43 负债和所有者权益总计 1,089,205,229.33 1,036,421,095.75 法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：华平 会计机构负责人：唐兰 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 71,925,719.89 81,713,371.74 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 399,364,535.15 373,188,834.78 预付款项 4,772,268.19 7,883,586.72 应收利息 应收股利 其他应收款 8,354,533.77 6,376,450.05 存货 128,559,289.75 105,551,253.35 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 612,976,346.75 574,713,496.64 非流动资产： 可供出售金融资产 73,300.00 73,300.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,833,657.99 45,456,339.77 投资性房地产 固定资产 321,337,306.84 328,478,743.90 在建工程 3,365,712.57 12,392,205.40 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,172,937.68 10,337,450.79 开发支出 3,717,247.87 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,597,124.94 3,306,486.14 其他非流动资产 非流动资产合计 410,380,040.02 403,761,773.87 资产总计 1,023,356,386.77 978,475,270.51 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 80,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 150,713,735.69 180,279,622.46 预收款项 34,777,153.27 4,320,311.94 应付职工薪酬 12,896,984.25 6,322,855.17 应交税费 9,000,781.84 6,591,149.87 应付利息 102,452.78 应付股利 其他应付款 2,112,147.60 2,313,091.07 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 279,603,255.43 279,827,030.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 6,774,920.04 7,356,478.92 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,774,920.04 7,356,478.92 负债合计 286,378,175.47 287,183,509.43 所有者权益： 股本 293,348,000.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 63,878,225.17 223,886,225.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 44,283,828.62 38,048,433.60 未分配利润 335,468,157.51 296,017,102.31 所有者权益合计 736,978,211.30 691,291,761.08 负债和所有者权益总计 1,023,356,386.77 978,475,270.51 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 828,786,901.12 836,973,719.17 其中：营业收入 828,786,901.12 836,973,719.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 744,892,747.44 730,283,073.31 其中：营业成本 612,236,445.58 607,398,340.47 利息支出 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,732,997.03 3,906,273.09 销售费用 33,999,189.16 33,321,892.67 管理费用 81,804,842.24 74,573,345.28 财务费用 2,461,818.37 4,137,893.02 资产减值损失 8,657,455.06 6,945,328.78 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -65,681.78 7,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -72,681.78 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,828,471.90 106,697,645.86 加：营业外收入 5,224,493.88 4,442,149.70 其中：非流动资产处置利得 53,904.12 减：营业外支出 1,548,393.15 4,737,786.97 其中：非流动资产处置损失 175,909.35 117,431.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 87,504,572.63 106,402,008.59 减：所得税费用 17,744,644.07 20,864,751.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,759,928.56 85,537,257.44 归属于母公司所有者的净利润 65,762,884.94 81,969,219.21 少数股东损益 3,997,043.62 3,568,038.23 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 69,759,928.56 85,537,257.44 归属于母公司所有者的综合收益 总额 65,762,884.94 81,969,219.21 归属于少数股东的综合收益总额 3,997,043.62 3,568,038.23 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.224 0.279 （二）稀释每股收益 0.224 0.279 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：华平 会计机构负责人：唐兰 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 728,013,568.30 745,795,789.47 减：营业成本 546,287,028.62 557,532,479.64 营业税金及附加 4,127,059.48 2,978,933.30 销售费用 29,187,279.84 26,860,137.96 管理费用 75,039,359.34 68,583,879.01 财务费用 5,756,249.34 3,955,773.71 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 资产减值损失 9,031,909.66 5,776,239.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,863,535.52 2,773,144.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -72,681.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,448,217.54 82,881,490.87 加：营业外收入 5,166,928.88 4,414,024.50 其中：非流动资产处置利得 53,904.12 减：营业外支出 1,318,022.70 3,905,279.49 其中：非流动资产处置损失 73,737.72 29,565.22 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 73,297,123.72 83,390,235.88 减：所得税费用 10,943,173.50 14,069,874.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,353,950.22 69,320,361.41 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 六、综合收益总额 62,353,950.22 69,320,361.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 703,799,877.58 645,494,238.88 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 497,914.57 2,025,539.49 收到其他与经营活动有关的现金 5,178,286.44 6,653,921.87 经营活动现金流入小计 709,476,078.59 654,173,700.24 购买商品、接受劳务支付的现金 350,791,510.70 413,937,025.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 99,256,755.53 71,533,613.48 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 支付的各项税费 70,907,631.54 57,188,493.20 支付其他与经营活动有关的现金 92,379,527.13 84,991,789.24 经营活动现金流出小计 613,335,424.90 627,650,921.01 经营活动产生的现金流量净额 96,140,653.69 26,522,779.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,000.00 7,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 61,776.70 48,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,776.70 55,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 30,764,191.12 102,513,589.32 投资支付的现金 20,450,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 51,214,191.12 102,513,589.32 投资活动产生的现金流量净额 -51,145,414.42 -102,458,089.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,000,000.00 取得借款收到的现金 160,500,000.00 185,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 160,500,000.00 190,000,000.00 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,508,941.46 19,850,459.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 3,878,679.32 支付其他与筹资活动有关的现金 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 筹资活动现金流出小计 196,508,941.46 124,850,459.14 筹资活动产生的现金流量净额 -36,008,941.46 65,149,540.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,165,719.24 16,784.73 五、现金及现金等价物净增加额 11,152,017.05 -10,768,984.50 加：期初现金及现金等价物余额 102,213,469.86 112,982,454.36 六、期末现金及现金等价物余额 113,365,486.91 102,213,469.86 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 602,570,796.03 579,975,862.16 收到的税费返还 49,453.53 161,967.16 收到其他与经营活动有关的现金 5,038,666.58 8,690,718.47 经营活动现金流入小计 607,658,916.14 588,828,547.79 购买商品、接受劳务支付的现金 329,775,450.68 366,933,665.83 支付给职工以及为职工支付的现 金 77,953,317.69 53,085,780.48 支付的各项税费 53,306,789.26 47,520,965.35 支付其他与经营活动有关的现金 84,234,899.36 75,223,714.83 经营活动现金流出小计 545,270,456.99 542,764,126.49 经营活动产生的现金流量净额 62,388,459.15 46,064,421.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 10,936,217.30 2,773,144.04 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 30,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,936,217.30 2,803,144.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,325,823.59 100,075,469.66 投资支付的现金 21,450,000.00 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 50,775,823.59 100,075,469.66 投资活动产生的现金流量净额 -39,839,606.29 -97,272,325.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 185,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 185,000,000.00 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 22,204,830.59 19,850,459.14 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 192,204,830.59 124,850,459.14 筹资活动产生的现金流量净额 -32,204,830.59 60,149,540.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -131,674.12 -130,535.29 五、现金及现金等价物净增加额 -9,787,651.85 8,811,101.25 加：期初现金及现金等价物余额 81,713,371.74 72,902,270.49 六、期末现金及现金等价物余额 71,925,719.89 81,713,371.74 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 133,34 0,000. 00 226,013 ,131.12 38,048, 433.60 318,340 ,138.78 17,193, 105.93 732,934 ,809.43 加：会计政策 变更 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 133,34 0,000. 00 226,013 ,131.12 38,048, 433.60 318,340 ,138.78 17,193, 105.93 732,934 ,809.43 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 160,00 8,000. 00 -160,00 8,000.0 0 6,235,3 95.02 42,732, 489.92 744,114 .30 49,711, 999.24 （一）综合收益总 额 65,762, 884.94 3,997,0 43.62 69,759, 928.56 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,235,3 95.02 -23,030, 395.02 -3,252,9 29.32 -20,047, 929.32 1．提取盈余公积 6,235,3 95.02 -6,235,3 95.02 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,667, 500.00 -3,210,4 29.32 -19,877, 929.32 4．其他 -127,50 0.00 -42,500. 00 -170,00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 160,00 8,000. 00 -160,00 8,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 160,00 8,000. 00 -160,00 8,000.0 0 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 293,34 8,000. 00 66,005, 131.12 44,283, 828.62 361,072 ,628.70 17,937, 220.23 782,646 ,808.67 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 133,34 0,000. 00 226,013 ,131.12 31,116, 397.46 259,348 ,305.71 9,308,1 67.70 659,126 ,001.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 133,34 0,000. 00 226,013 ,131.12 31,116, 397.46 259,348 ,305.71 9,308,1 67.70 659,126 ,001.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,932,0 36.14 58,991, 833.07 7,884,9 38.23 73,808, 807.44 （一）综合收益总 额 81,969, 219.21 3,568,0 38.23 85,537, 257.44 （二）所有者投入 5,000,0 5,000,0 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 和减少资本 00.00 00.00 1．股东投入的普 通股 5,000,0 00.00 5,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,932,0 36.14 -22,977, 386.14 -683,10 0.00 -16,728, 450.00 1．提取盈余公积 6,932,0 36.14 -6,932,0 36.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,000, 800.00 -668,25 0.00 -16,669, 050.00 4．其他 -44,550. 00 -14,850 .00 -59,400. 00 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,34 0,000. 00 226,013 ,131.12 38,048, 433.60 318,340 ,138.78 17,193, 105.93 732,934 ,809.43 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 133,340, 000.00 223,886,2 25.17 38,048,43 3.60 296,017 ,102.31 691,291,7 61.08 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 133,340, 000.00 223,886,2 25.17 38,048,43 3.60 296,017 ,102.31 691,291,7 61.08 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 160,008, 000.00 -160,008, 000.00 6,235,395 .02 39,451, 055.20 45,686,45 0.22 （一）综合收益总 额 62,353, 950.22 62,353,95 0.22 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,235,395 .02 -22,902, 895.02 -16,667,5 00.00 1．提取盈余公积 6,235,395 .02 -6,235,3 95.02 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -16,667, 500.00 -16,667,5 00.00 （四）所有者权益 内部结转 160,008, 000.00 -160,008, 000.00 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 1．资本公积转增 资本（或股本） 160,008, 000.00 -160,008, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 293,348, 000.00 63,878,22 5.17 44,283,82 8.62 335,468 ,157.51 736,978,2 11.30 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 133,340, 000.00 223,886,2 25.17 31,116,39 7.46 249,629 ,577.04 637,972,1 99.67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 133,340, 000.00 223,886,2 25.17 31,116,39 7.46 249,629 ,577.04 637,972,1 99.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,932,036 .14 46,387, 525.27 53,319,56 1.41 （一）综合收益总 额 69,320, 361.41 69,320,36 1.41 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,932,036 .14 -22,932, 836.14 -16,000,8 00.00 1．提取盈余公积 6,932,036 .14 -6,932,0 36.14 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -16,000, 800.00 -16,000,8 00.00 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,340, 000.00 223,886,2 25.17 38,048,43 3.60 296,017 ,102.31 691,291,7 61.08 三、公司基本情况 1、公司的历史沿革 江阴海达橡塑股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名江阴市海发橡塑制品有限责任公司（以 下简称海发橡塑）、江阴海发实业有限公司（以下简称海发实业）、江阴海达橡塑集团有限公司（以下简 称海达有限）。 2008年4月3日，经海达有限2008年3月31日临时股东会决议通过，海达有限整体变更为股份有限公司， 以 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 苏 公 W[2008]A211 号 审 计 报 告 审 定 的 2008 年 2 月 29 日 净 资 产 63,251,047.87元，于2008年3月折为本公司股份5,000万股，其中人民币5,000万元作为注册资本，其余 13,251,047.87元作为资本公积，每股面值一元，并于2008年4月3日在无锡市工商行政管理局依法登记注册， 注册号为320281000063075。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 2012年5月，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]560号文核准，本公司公开发行人民币 普通股1,667万股，本次发行后本公司股本为6,667.00万元。 2013年4月，经本公司2012年度股东大会决议，以2012年12月31日的总股本6,667万股为基数，以资本 公积向全体股东转增股份总额6,667万股，每股面值1元，计增加股本6,667万元。转增基准日期为2013年6 月6日，变更后注册资本为人民币13,334万元。 2015年5月，经本公司2014年度股东大会决议，以2014年12月31日的总股本13,334万股为基数，以资本 公积向全体股东转增股份总额16,000.80万股，每股面值1元，计增加股本16,000.80万元。转增基准日期为 2015年6月10日，变更后注册资本为人民币29,334.80万元。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号。 本公司的组织形式：股份有限公司。 本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构，设有总经办、体系办、财务部、审计部、 证券部、技术中心、人力资源部、市场部、采购部、质量管理部、信息工程部、生产管理部、安全环境部、 事业部等职能部门。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司公司的业务性质：橡胶和塑料制品业。. 本公司主要经营活动：橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工。 4、财务报告的批准报出者和报出日期 本财务报告于2016年3月23日经公司第三届董事会第十一次会议批准报出。 5、合并财务报表范围 子公司名称 注册资本 持股比例（%） 经营范围 江阴海达麦基嘉密封件有限公司 343.74万美元 75.00 生产舱盖密封件、船用橡胶和塑料制品， 并承接上述产品的加工、维修、售后服务 江阴海达集装箱部件有限公司 1,250.00万元人民币 80.00 橡胶胶板、橡胶管、橡胶轮、橡胶杂件 江阴兴海工程橡胶有限公司 300.00万元人民币 100.00 高性能工程橡胶、塑料制品的制造、加工、 销售 广州海达汽车密封件有限公司 800.00万元人民币 100.00 橡胶和塑料制品业 合并财务报表范围变化的说明：2015 年6 月，本公司设立全资子公司广州海达汽车密封件有限公司。 有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 2、持续经营 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及子公司从事橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工业务。 本公司 及子公司根据实际生产经营特点， 依据相关企业会计准则的规定， 对收入确认等交易和事项制定了若干 项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估 计的说明，请参阅附注三、31“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务 状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为 一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本 位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费 用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生 或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为 正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当 期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差 额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、 负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的认定 母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务 报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了 变化，本公司将进行重新评估。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）合并程序 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务 报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子 公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合 并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权 之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综 合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中， 对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额 的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化 的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中 国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时 的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外 币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时， 将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响 额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价 值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以 是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： ① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付 给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部 或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确 认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部 分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资 产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生 了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司 根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流 量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人 支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处 行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流 量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性 下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为占年末应收账款总额 5%以上且 单项金额在 500 万元以上的应收账款, 单项金额重大的其他 应收款为占年末其他应收款总额 5%以上且单项金额在 50 万 元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，计提坏账准备, 经单独测试未发生减值的，以 账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内母子公司之间的应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内母子公司之间的应收款项 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其 风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 12、存货 （1）存货的分类 本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品和委托加工材 料等。 （2）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货 跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开 计量的存货，合并计提存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ① 低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法 公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其 当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如 按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销 的转让协议；该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并 的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出 售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理） ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承 担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应 分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益 暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债）， 全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资 产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确 认。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长 期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）长期股权投资的后续计量 ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全 额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 （4）共同控制和重要影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否 集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同 意。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有 的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20年计提折旧，地产按50年摊销。 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直 接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或 协议约定价值不公允的按公允价值入账。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 电子设备 年限平均法 3 年 5% 31.67% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关 条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；② 本公司有购买租赁固定资产的 选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司 将会行使这种选择权；③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④ 本公司在 租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只 有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作 为入账价值。（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、 21“长期资产减值”。 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工 程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差 额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或 存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款 费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实 质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 无形资产摊销方法和期限： 本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不 确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发支出会计政策 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确 认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之 日起转为无形资产。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的 长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计 准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或 相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤 保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为 其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债， 计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职 后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除 设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内 部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支 付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定 受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益 义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休 福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相 关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 23、预计负债 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义 务确认为预计负债。 （2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 24、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公 司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否 达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes（布 莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资 本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届 满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时 无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何 增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如 果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： ①内销收入确认原则 本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素， 按合同约定生产完毕后装箱发货。送货人员将货物送至客户指定地点，待客户根据合同约定验收完毕签署 送货回单后，负责将客户签收的送货回单交回本公司。本公司取得客户签署的送货回单后，即认为商品所 有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。 ②外销收入确认原则 本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素， 按合同约定生产完毕后，在指定的交货日期前完成产品生产并运送至指定地点报关出口，本公司取得海关 确认的报关单后，即认为商品所有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： ① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日 期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用， 计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计 （1）重要会计政策变更 无。 （2）重要会计估计变更 无。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 31、其他 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中， 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金 额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金 融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出 现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融 工具风险管理策略。 （4）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发 行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本 金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的 影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能 够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异， 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江阴海达橡塑股份有限公司 15% 其他各子公司 25% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 2、税收优惠 2013年1月18日，本公司获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方 税务局联合批准下发的编号为GF201232000672高新技术企业证书，享受15%的企业所得税率，发证时间为 2012年8月6日，有效期三年。 2015年10月，本公司获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务 局联合换发的高新技术企业证书，自2015年起三年内，继续享受15%的企业所得税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 149,776.80 370,291.74 银行存款 113,215,710.11 101,843,178.12 合计 113,365,486.91 102,213,469.86 其他说明 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 500,000.00 合计 500,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 商业承兑票据 500,000.00 合计 500,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 112,374,986.59 合计 112,374,986.59 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 475,987, 611.88 100.00% 31,873,4 74.17 6.70% 444,114,1 37.71 447,964 ,883.87 100.00% 23,697,37 7.12 5.29% 424,267,50 6.75 合计 475,987, 611.88 100.00% 31,873,4 74.17 6.70% 444,114,1 37.71 447,964 ,883.87 100.00% 23,697,37 7.12 5.29% 424,267,50 6.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 366,069,968.36 10,982,099.05 3.00% 1 至 2 年 60,888,119.31 6,088,811.93 10.00% 2 至 3 年 35,064,887.07 7,012,977.41 20.00% 3 至 4 年 10,484,723.12 5,242,361.56 50.00% 4 至 5 年 1,865,379.60 932,689.80 50.00% 5 年以上 1,614,534.42 1,614,534.42 100.00% 合计 475,987,611.88 31,873,474.17 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,603,748.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 427,650.95 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 深圳市瑞华建设股 份有限公司 货款 214,118.75 预计无法收回 总经理审批 否 中铁五局集团有限 公司城市轨道交通 工程分公司 货款 170,927.20 预计无法收回 总经理审批 否 合计 -- 385,045.95 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为47,306,021.25元，占应收账款期末余额合 计数的比例为9.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,419,180.64元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,475,915.15 97.21% 9,351,820.38 97.87% 1 至 2 年 126,140.02 2.24% 98,041.00 1.03% 2 至 3 年 24,687.00 0.44% 47,026.00 0.49% 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 3 年以上 6,335.00 0.11% 58,648.61 合计 5,633,077.17 -- 9,555,535.99 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为3,301,024.94元，占预付账款期末余额合计数 的比例为58.60%。 其他说明： 无 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,926,58 5.53 100.00% 314,354. 51 3.52% 8,612,231 .02 7,069,7 50.77 100.00% 260,647.4 5 3.69% 6,809,103.3 2 合计 8,926,58 5.53 100.00% 314,354. 51 3.52% 8,612,231 .02 7,069,7 50.77 100.00% 260,647.4 5 3.69% 6,809,103.3 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 8,780,842.03 263,425.26 3.00% 1 至 2 年 45,339.50 4,533.95 10.00% 2 至 3 年 12,689.00 2,537.80 20.00% 3 至 4 年 87,715.00 43,857.50 50.00% 合计 8,926,585.53 314,354.51 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,707.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 4,020,870.21 4,405,277.55 押金及保证金 4,878,494.70 2,528,047.71 其他 27,220.62 136,425.51 合计 8,926,585.53 7,069,750.77 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京国际招标有限 公司 保证金 1,080,000.00 1 年以内 12.10% 32,400.00 中铁物贸有限公司 成都分公司 保证金 760,000.00 1 年以内 8.51% 22,800.00 刘丽伟 备用金 641,391.80 1 年以内 7.19% 19,241.75 上海容基工程项目 管理有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 4.48% 12,000.00 钱平 备用金 388,554.83 1 年以内 4.35% 11,656.64 合计 -- 3,269,946.63 -- 36.63% 98,098.39 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 30,368,543.60 30,368,543.60 28,151,612.64 28,151,612.64 在产品 7,429,862.07 7,429,862.07 8,345,506.36 8,345,506.36 库存商品 104,003,983.46 104,003,983.46 87,837,037.52 87,837,037.52 自制半成品 1,930,533.74 1,930,533.74 1,337,888.00 1,337,888.00 合计 143,732,922.87 143,732,922.87 125,672,044.52 125,672,044.52 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 无 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 未抵扣增值税 71,547.24 合计 71,547.24 其他说明： 无 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 73,300.00 73,300.00 73,300.00 73,300.00 按成本计量的 73,300.00 73,300.00 73,300.00 73,300.00 合计 73,300.00 73,300.00 73,300.00 73,300.00 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 江阴大桥 联合投资 有限公司 73,300.00 73,300.00 0.18% 7,000.00 合计 73,300.00 73,300.00 -- 7,000.00 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海时玺 海投资管 理有限公 司 2,450,000 .00 -123,390. 55 2,326,609 .45 嘉兴时玺 海一期股 权投资基 金合伙企 业(有限 合伙) 18,000,00 0.00 50,708.77 18,050,70 8.77 小计 20,450,00 0.00 -72,681.7 8 20,377,31 8.22 合计 20,450,00 0.00 -72,681.7 8 20,377,31 8.22 其他说明 无 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 198,660,907.35 209,435,389.69 6,737,290.92 4,984,637.44 522,904.65 420,341,130.05 2.本期增加金 额 5,818,092.00 17,923,304.45 1,273,395.04 299,100.68 25,313,892.17 （1）购置 3,098,343.89 1,273,395.04 299,100.68 4,670,839.61 （2）在建工 程转入 5,818,092.00 16,068,911.45 21,887,003.45 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 530,761.83 521,415.67 94,990.00 1,147,167.50 （1）处置或 报废 530,761.83 521,415.67 94,990.00 1,147,167.50 4.期末余额 204,478,999.35 226,827,932.31 7,489,270.29 5,188,748.12 522,904.65 444,507,854.72 二、累计折旧 1.期初余额 23,894,735.27 53,003,662.26 3,177,737.43 2,551,950.13 418,541.75 83,046,626.84 2.本期增加金 额 9,436,393.32 19,956,350.87 1,929,719.11 981,731.85 22,614.96 32,326,810.11 （1）计提 9,436,393.32 19,956,350.87 1,929,719.11 981,731.85 22,614.96 32,326,810.11 3.本期减少金 额 323,896.06 495,344.89 90,240.50 909,481.45 （1）处置或 报废 323,896.06 495,344.89 90,240.50 909,481.45 4.期末余额 33,331,128.59 72,642,237.07 4,612,111.65 3,443,441.48 435,036.71 114,463,955.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 171,147,870.76 154,185,695.24 2,877,158.64 1,745,306.64 87,867.94 330,043,899.22 2.期初账面价 值 174,766,172.08 156,431,727.43 3,559,553.49 2,432,687.31 104,362.90 337,294,503.21 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年加工 2.5 万吨 混炼胶密炼中心 扩建项目 3,467,335.07 3,467,335.07 年产 7,000 吨工 程橡胶制品生产 项 目 95,000.00 95,000.00 年产 10,000 吨 车辆及建筑密封 件建设项目 597,600.00 597,600.00 1,460,912.92 1,460,912.92 企业研发中心建 设项目 37,400.00 37,400.00 7,463,957.41 7,463,957.41 其他 2,635,712.57 2,635,712.57 合计 3,365,712.57 3,365,712.57 12,392,205.40 12,392,205.40 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年加工 2.5 万吨 混炼胶 密炼中 心扩建 项目 6,044.00 3,467,33 5.07 3,467,33 5.07 57.45% 100.00 募股资 金 年产 7,000 吨 工程橡 胶制品 生产项 目 6,966.00 4,080,00 0.00 4,080,00 0.00 99.65% 100.00 募股资 金 年产 10,000 吨车辆 及建筑 密封件 建设项 目 14,087.0 0 1,460,91 2.92 5,249,05 0.54 6,709,96 3.46 92.18% 100.00 募股资 金 企业研 发中心 建设项 目 1,729.00 7,463,95 7.41 7,463,95 7.41 100.73% 100.00 募股资 金 其他 3,531,46 0.08 165,747. 51 3,365,71 2.57 其他 合计 28,826.0 0 12,392,2 05.40 12,860,5 10.62 21,887,0 03.45 3,365,71 2.57 -- -- -- （3） 备注 2015 年5 月 19 日，公司2014 年度股东大会审议通过了《关于对募集资金投资项目结项及部分终止并用剩余募集资金 及利息永久补充流动资金的议案》，决定：应用新工艺后，公司“年加工 2.5 万吨混炼胶密炼中心扩建项目”实施至目前的产 能，已能满足公司 2015 年、2016 年的混炼胶需求，从节约成本和提高公司资金使用效率的角度出发，公司决定终止实施 该项目的剩余部分。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,013,205.70 12,013,205.70 2.本期增加金 额 4,166,078.13 4,166,078.13 （1）购置 （2）内部研 发 4,166,078.13 4,166,078.13 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,013,205.70 4,166,078.13 16,179,283.83 二、累计摊销 1.期初余额 1,675,754.91 2.本期增加金 额 261,156.60 69,434.64 330,591.24 （1）计提 261,156.60 69,434.64 330,591.24 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,936,911.51 69,434.64 2,006,346.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 10,076,294.19 4,096,643.49 14,172,937.68 2.期初账面价 值 10,337,450.79 10,337,450.79 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 39.63%。 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 高阻尼高性 能建筑及桥 梁隔震支座 的系统研究 3,717,247.87 448,830.26 4,166,078.13 0.00 合计 3,717,247.87 448,830.26 4,166,078.13 0.00 其他说明 本公司于2013年1月份开始进行“高阻尼高性能建筑及桥梁隔震支座的系统”研究，此项目的研究专门与 东南大学进行了合作，并于2013年成立了“东南大学—海达股份隔震技术联合研发中心”，此系统研究的项 目专项研发支出全部列入开发支出。截止2015年12月31日，此项目已完工，形成非专利技术，并转入无形 资产。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江阴兴海工程橡 胶有限公司 231,998.76 231,998.76 合计 231,998.76 231,998.76 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江阴兴海工程橡 胶有限公司 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产在组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 其他说明 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 32,187,828.68 4,982,207.20 23,958,024.57 3,785,182.04 合计 32,187,828.68 4,982,207.20 23,958,024.57 3,785,182.04 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 600,040.85 合计 600,040.85 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 600,040.85 合计 600,040.85 -- 其他说明： 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 500,000.00 抵押借款 70,000,000.00 80,000,000.00 合计 70,500,000.00 80,000,000.00 短期借款分类的说明： 注:抵押借款7,000.00万元系以本公司拥有的房屋和土地作抵押担保取得。质押借款50万元由本公司50 万元商业承兑汇票提供质押。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 150,728,733.71 184,821,839.36 1-2 年 13,312,852.87 4,378,680.89 2-3 年 485,032.44 757,994.14 3-4 年 177,016.66 305,685.85 4-5 年 24,500.77 4,800.00 5 年以上 4,800.00 合计 164,732,936.45 190,269,000.24 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江阴市长寿建筑安装工程有限公司 6,159,519.14 合同尚未执行完毕 合计 6,159,519.14 -- 其他说明： 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 34,227,026.95 4,335,765.60 1-2 年 595,422.19 287,191.05 2-3 年 277,489.29 20,787.14 3 年以上 77,006.30 63,639.16 合计 35,176,944.73 4,707,382.95 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,535,563.17 101,648,339.84 94,854,423.06 17,329,479.95 二、离职后福利-设定提 存计划 5,917,081.93 5,917,081.93 合计 10,535,563.17 107,565,421.77 100,771,504.99 17,329,479.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,476,163.17 92,560,838.53 85,877,521.75 17,159,479.95 2、职工福利费 2,552,352.88 2,552,352.88 3、社会保险费 3,136,535.16 3,136,535.16 其中：医疗保险费 2,454,002.34 2,454,002.34 工伤保险费 223,798.55 223,798.55 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 生育保险费 458,734.27 458,734.27 4、住房公积金 1,637,842.00 1,637,842.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,590,771.27 1,590,771.27 8、职工奖福基金 59,400.00 170,000.00 59,400.00 170,000.00 合计 10,535,563.17 101,648,339.84 94,854,423.06 17,329,479.95 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,507,646.11 5,507,646.11 2、失业保险费 409,435.82 409,435.82 合计 5,917,081.93 5,917,081.93 其他说明： 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。 除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成 本。 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,889,740.73 1,433,481.79 企业所得税 6,979,102.02 8,225,485.48 个人所得税 97,811.52 89,700.30 城市维护建设税 222,260.82 教育费附加 221,375.75 房产税 355,797.60 土地使用税 128,793.99 印花税 15,214.00 综合基金 31,590.28 合计 11,941,686.71 9,748,667.57 其他说明： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 21、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 102,452.78 合计 102,452.78 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 22、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 668,250.00 合计 668,250.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 200,943.47 合计 200,943.47 24、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,356,478.92 581,558.88 6,774,920.04 收到政府补助 合计 7,356,478.92 581,558.88 6,774,920.04 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 拆迁补偿 7,356,478.92 581,558.88 6,774,920.04 与资产相关 合计 7,356,478.92 581,558.88 6,774,920.04 -- 其他说明： 25、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 133,340,000.00 160,008,000.00 160,008,000.00 293,348,000.00 其他说明： 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 223,886,225.17 160,008,000.00 63,878,225.17 其他资本公积 2,126,905.95 2,126,905.95 合计 226,013,131.12 160,008,000.00 66,005,131.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 38,048,433.60 6,235,395.02 44,283,828.62 合计 38,048,433.60 6,235,395.02 44,283,828.62 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 318,340,138.78 259,348,305.71 调整后期初未分配利润 318,340,138.78 259,348,305.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 66,413,099.15 81,969,219.21 减：提取法定盈余公积 6,235,395.02 6,932,036.14 应付普通股股利 16,667,500.00 16,000,800.00 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 提取职工奖福基金 127,500.00 44,550.00 期末未分配利润 361,072,628.70 318,340,138.78 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 810,145,080.91 595,197,798.12 816,829,530.61 591,104,160.77 其他业务 18,641,820.21 17,038,647.46 20,144,188.56 16,294,179.70 合计 828,786,901.12 612,236,445.58 836,973,719.17 607,398,340.47 30、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 67,950.03 63,919.76 城市维护建设税 2,834,406.95 1,921,176.66 教育费附加 2,830,640.05 1,921,176.67 合计 5,732,997.03 3,906,273.09 其他说明： 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 29,560,026.18 27,527,293.22 差旅费 2,484,629.68 2,281,138.88 广告费 1,017,290.38 1,616,815.14 其他 937,242.92 1,896,645.43 合计 33,999,189.16 33,321,892.67 其他说明： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬支出 18,002,344.24 16,092,016.10 办公费 1,406,016.22 1,869,474.51 业务招待费 22,837,046.40 21,257,102.37 工会经费 1,145,044.18 978,739.95 差旅费 3,009,915.72 3,456,479.05 税金 2,672,195.32 1,690,114.55 技术研发费 27,418,230.34 24,686,241.50 咨询费 3,528,522.31 3,078,158.54 无形资产摊销 330,591.24 261,156.60 其他 1,454,936.27 1,203,862.11 合计 81,804,842.24 74,573,345.28 其他说明： 33、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,065,214.92 3,849,659.14 减：利息收入 535,351.44 606,154.45 其他 366,442.20 汇兑损益 -3,490,797.66 154,651.29 手续费 422,752.55 373,294.84 合计 2,461,818.37 4,137,893.02 其他说明： 34、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,657,455.06 6,945,328.78 合计 8,657,455.06 6,945,328.78 其他说明： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 35、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -72,681.78 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,000.00 7,000.00 合计 -65,681.78 7,000.00 其他说明： 36、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 53,904.12 政府补助 5,122,218.88 4,187,558.88 5,122,218.88 赔款收入 102,072.00 116,125.00 102,072.00 其他 203.00 84,561.70 203.00 合计 5,224,493.88 4,442,149.70 5,224,493.88 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益摊 销计入 政府 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 是 581,558.88 581,558.88 与资产相关 财政专项补 贴 政府 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 3,562,500.00 3,163,500.00 与收益相关 科技与专利 补贴 政府 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 516,000.00 220,500.00 与收益相关 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 环保补贴 政府 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 360,000.00 与收益相关 其他地方性 政府补助 政府 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 102,160.00 222,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 5,122,218.88 4,187,558.88 -- 其他说明： 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 175,909.35 117,431.45 175,909.35 其中：固定资产处置损失 175,909.35 117,431.45 175,909.35 对外捐赠 250,000.00 200,000.00 250,000.00 防洪保安资金及地方规费 786,140.92 4,020,951.76 0.00 其他支出 336,342.88 399,403.76 336,342.88 合计 1,548,393.15 4,737,786.97 762,252.23 其他说明： 38、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 18,941,669.23 21,967,976.73 递延所得税费用 -1,197,025.16 -1,103,225.58 合计 17,744,644.07 20,864,751.15 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 87,504,572.63 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,125,685.89 子公司适用不同税率的影响 2,513,666.62 调整以前期间所得税的影响 -233,303.70 非应税收入的影响 9,852.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,985,886.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 150,010.21 高新技术企业研发费用加计扣除 -807,153.87 所得税费用 17,744,644.07 其他说明 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-利息收入 535,351.44 606,154.45 营业外收入 4,642,935.00 4,387,220.58 收到的往来款 1,660,546.84 合计 5,178,286.44 6,653,921.87 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 33,999,189.16 33,321,892.67 管理费用 55,177,038.80 50,354,423.91 财务费用-手续费 422,752.55 373,294.84 营业外支出 586,342.88 599,403.76 支付的往来款等 2,194,203.74 342,774.06 合计 92,379,527.13 84,991,789.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 69,759,928.56 85,537,257.44 加：资产减值准备 8,657,455.06 6,945,328.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 32,326,810.11 21,503,547.60 无形资产摊销 330,591.24 261,156.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 175,909.35 63,527.33 财务费用（收益以“－”号填列） 3,899,495.68 3,832,874.41 投资损失（收益以“－”号填列） 65,681.78 -7,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,197,025.16 -1,103,225.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,060,878.35 -20,771,939.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -26,884,754.90 -133,620,249.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 27,067,440.32 63,881,501.71 经营活动产生的现金流量净额 96,140,653.69 26,522,779.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 113,365,486.91 102,213,469.86 减：现金的期初余额 102,213,469.86 112,982,454.36 现金及现金等价物净增加额 11,152,017.05 -10,768,984.50 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 113,365,486.91 102,213,469.86 其中：库存现金 149,776.80 370,291.74 可随时用于支付的银行存款 113,215,710.11 101,843,178.12 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 三、期末现金及现金等价物余额 113,365,486.91 102,213,469.86 其他说明： 41、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 149,112,543.21 银行借款抵押 无形资产 10,076,294.19 银行借款抵押 合计 159,188,837.40 -- 其他说明： 42、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4,215,390.01 6.4936 27,373,056.57 欧元 168,455.51 7.0952 1,195,225.53 应收账款 其中：美元 3,287,270.24 6.4936 21,346,218.03 欧元 320.00 7.0952 2,270.46 日元 2,399,000.00 0.0539 129,246.13 应付账款 其中：美元 238,800.00 6.4936 1,550,671.68 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）其他说明 无 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、其他 因投资设立，本公司本期合并范围与上期相比，新增：广州海达汽车密封件有限公司 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江阴海达麦基嘉 密封件有限公司 江阴市 江阴市 制造业 75.00% 设立 江阴海达集装箱 有限公司 江阴市 江阴市 制造业 80.00% 设立 江阴兴海工程橡 胶有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00% 非同一控制下合 并 广州海达汽车密 封件有限公司 广州市 广州市 制造业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 江阴海达麦基嘉密封件 有限公司 25.00% 2,052,381.42 1,912,500.00 10,848,343.66 江阴海达集装箱有限公 司 20.00% 1,944,662.20 1,297,929.32 7,088,876.57 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 江阴海 达麦基 嘉密封 件有限 公司 56,955,7 48.10 3,070,04 1.48 60,025,7 89.58 16,632,4 14.93 16,632,4 14.93 60,236,1 19.76 3,552,18 2.45 63,788,3 02.21 20,917,8 21.82 20,917,8 21.82 江阴海 达集装 箱有限 公司 38,365,1 27.74 3,745,93 3.37 42,111,0 61.11 6,666,67 8.28 6,666,67 8.28 44,580,7 55.80 3,878,05 8.11 48,458,8 13.91 14,135,9 47.84 14,135,9 47.84 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 江阴海达麦 基嘉密封件 有限公司 85,572,845.0 1 8,342,894.26 8,342,894.26 24,360,070.6 9 86,529,950.6 5 8,503,578.16 8,503,578.16 -13,563,391.2 5 江阴海达集 装箱有限公 司 85,580,414.0 1 7,611,163.38 7,611,163.38 9,319,691.88 91,215,369.8 4 7,210,718.47 7,210,718.47 -6,215,459.97 其他说明： 无 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海时玺海投资 管理有限公司 上海市 上海市 投资 49.00% 权益法核算 嘉兴时玺海一期 投资基金合伙企 业（有限合伙） 嘉兴市 嘉兴市 投资 27.27% 2.23% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海时玺海投资管理有限公 司 嘉兴时玺海一期投资基金 对联营企业权益投资的账面 价值 2,326,609.45 18,050,708.77 净利润 -123,390.55 50,708.77 综合收益总额 -123,390.55 50,708.77 其他说明 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计 和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执 行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程 序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用 风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的 客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必 须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期 限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限， 特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风 险。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 达到规避外汇风险的目的。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债 折算成人民币的金额列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 外币金融资产 货币资金 27,373,056.57 1,195,225.53 28,568,282.10 17,240,104.50 696,980.21 17,937,084.71 应收账款 21,346,218.03 131,516.59 21,477,734.62 32,150,142.75 282,730.55 32,432,873.30 小 计 48,719,274.60 1,326,742.12 50,046,016.72 49,390,247.25 979,710.76 50,369,958.01 外币金融负债 应付账款 1,550,671.68 -- 1,550,671.68 -- -- -- 小 计 1,550,671.68 -- 1,550,671.68 -- -- -- 净 额 47,168,602.92 1,326,742.12 48,495,345.04 49,390,247.25 979,710.76 50,369,958.01 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部 门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合 理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司的共同控制人 股东名称 与本公司关系 住所 国藉 持有本公司股份 比例（%） 持有本公司表决 权比例（%） 钱胡寿 本公司的实际控制 人、第一大股东 江阴市 中国 19.664 19.664 钱振宇 本公司的实际控制人 江阴市 中国 8.152 8.152 钱燕韵 本公司实际控制人的 一致行动人 江阴市 中国 6.015 6.015 [注]：钱振宇系钱胡寿之子，钱燕韵系钱胡寿之女。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,025,500.00 2,850,400.00 （2）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 7、关联方承诺 无 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 十三、股份支付 1、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日止，本公司无重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2015年12月31日止，本公司无对外担保等重大或有事项 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 13,200,600.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 13,200,600.00 3、销售退回 无 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 4、其他资产负债表日后事项说明 无 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的 经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。 （2）其他说明 无 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）主营业务收入(分产品) 项目名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轨道交通用产品 289,892,463.54 190,038,334.18 300,597,874.81 195,008,897.30 建筑用产品 113,093,658.83 81,298,639.80 123,119,961.08 90,496,522.82 汽车用产品 202,058,965.42 157,810,408.40 161,046,689.36 125,300,416.16 航运用产品 152,256,846.61 125,065,561.57 166,914,857.79 132,727,128.51 其他 52,843,146.51 40,984,854.17 65,150,147.57 47,571,195.98 合计： 810,145,080.91 595,197,798.12 816,829,530.61 591,104,160.77 （2）主营业务收入(分地区) 项目名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内销售 718,969,375.79 521,161,282.42 711,616,818.28 501,913,753.81 境外销售 91,175,705.12 74,036,515.70 105,212,712.33 89,190,406.96 合计： 810,145,080.91 595,197,798.12 816,829,530.61 591,104,160.77 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 429,705, 650.30 100.00% 30,341,1 15.15 7.06% 399,364,5 35.15 394,985 ,170.11 100.00% 21,796,33 5.33 5.52% 373,188,83 4.78 合计 429,705, 650.30 100.00% 30,341,1 15.15 7.06% 399,364,5 35.15 394,985 ,170.11 100.00% 21,796,33 5.33 5.52% 373,188,83 4.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 318,841,837.09 9,565,255.11 3.00% 1 至 2 年 59,922,218.49 5,992,221.85 10.00% 2 至 3 年 35,050,087.07 7,010,017.41 20.00% 3 至 4 年 10,452,793.12 5,226,396.56 50.00% 4 至 5 年 1,865,379.60 932,689.80 50.00% 5 年以上 1,614,534.42 1,614,534.42 100.00% 合计 427,746,849.79 30,341,115.15 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,972,430.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 427,650.95 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 深圳市瑞华建设股份 有限公司 货款 214,118.75 预计无法收回 总经理审批 否 中铁五局集团有限公 司城市轨道交通工程 分公司 货款 170,927.20 预计无法收回 总经理审批 否 合计 -- 385,045.95 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为40,443,437.68元，占应收账款期 末余额合计数的比例为9.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,213,303.13元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,660,91 8.26 100.00% 306,384. 49 3.54% 8,354,533 .77 6,623,3 55.65 100.00% 246,905.6 0 3.73% 6,376,450.0 5 合计 8,660,91 8.26 100.00% 306,384. 49 3.54% 8,354,533 .77 6,623,3 55.65 100.00% 246,905.6 0 3.73% 6,376,450.0 5 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 8,515,174.76 255,455.24 3.00% 1 至 2 年 45,339.50 4,533.95 10.00% 2 至 3 年 12,689.00 2,537.80 20.00% 3 至 4 年 87,715.00 43,857.50 50.00% 合计 8,660,918.26 306,384.49 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 59,478.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 3,855,202.94 4,095,307.94 押金及保证金 4,778,494.70 2,528,047.71 其他 27,220.62 合计 8,660,918.26 6,623,355.65 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京国际招标有限公 司 保证金 1,080,000.00 1 年以内 12.47% 32,400.00 中铁物贸有限公司成 都分公司 保证金 760,000.00 1 年以内 8.78% 22,800.00 刘丽伟 备用金 641,391.80 1 年以内 7.41% 19,241.75 上海容基工程项目管 理有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 4.62% 12,000.00 钱平 备用金 379,645.53 1 年以内 4.38% 11,389.37 合计 -- 3,261,037.33 -- 37.66% 97,831.12 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 46,456,339.77 46,456,339.77 45,456,339.77 45,456,339.77 对联营、合营企 业投资 20,377,318.22 20,377,318.22 合计 66,833,657.99 66,833,657.99 45,456,339.77 45,456,339.77 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 江阴海达麦基嘉 密封件有限公司 21,189,691.80 21,189,691.80 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 江阴海达集装箱 部件有限公司 19,646,147.97 19,646,147.97 江阴兴海工程橡 胶有限公司 4,620,500.00 4,620,500.00 广州海达汽车密 封件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 45,456,339.77 1,000,000.00 46,456,339.77 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海时玺 海投资管 理有限公 司 2,450,000 .00 -123,390. 55 2,326,609 .45 嘉兴时玺 海一期股 权投资基 金合伙企 业(有限 合伙) 18,000,00 0.00 50,708.77 18,050,70 8.77 小计 20,377,31 8.22 合计 20,450,00 0.00 -72,681.7 8 20,377,31 8.22 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 680,384,652.69 506,760,849.89 673,781,436.90 499,418,002.26 其他业务 47,628,915.61 39,526,178.73 72,014,352.57 58,114,477.38 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 合计 728,013,568.30 546,287,028.62 745,795,789.47 557,532,479.64 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 10,929,217.30 2,766,144.04 权益法核算的长期股权投资收益 -72,681.78 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,000.00 7,000.00 合计 10,863,535.52 2,773,144.04 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -175,909.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,122,218.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -484,067.88 减：所得税影响额 664,209.62 少数股东权益影响额 1,071.47 合计 3,796,960.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.90% 0.224 0.224 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.39% 0.211 0.211 江阴海达橡塑股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 第十一节 备查文件目录 公司2015年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的2015年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号，公司证券部 江阴海达橡塑股份有限公司 法定代表人： 钱振宇 二〇一六年三月二十四日