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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司 2016 年度报告 证券简称：麦捷科技 证券代码：300319 二零一七年三月 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李文燕、主管会计工作负责人江黎明及会计机构负责人(会计主 管人员)李济立声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面前瞻性陈述，均不构成公 司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 1、商誉减值风险：2015 年 8 月 13 日，公司完成了对星源电子的重大资产 重组工作，本次交易完成后，上市公司确认了较大数额的商誉，根据《企业会 计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来每年年度终 了进行减值测试。在宏观经济及行业需求增速放缓的背景下，若星源电子未来 经营状况恶化，那么本次收购标的资产所形成的商誉会有减值风险，从而对上 市公司当期损益产生不利影响；同时，公司与星源电子在物料采购、销售资源、 技术创新、运营管理和企业文化等多方面的整合很关键，如何实现协同效益的 有效发挥是未来双方长期发展所面临的共同课题。为应对市场环境变化的不利 因素，星源电子积极采取调整升级产品销售结构、加大对高毛利产品的销售力 度和开拓汽车电子、教育平板等新兴市场多种措施来规避风险。公司利用与星 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 源电子在技术、人员、市场、资金等方面的互补性进行资源整合，力争通过发 挥协同效应，保持并提高星源电子的竞争力，尽可能降低商誉减值风险。 2、行业增速放缓风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的 消费热情，关系着整个电子行业的景气度及增量空间。在中国经济增速放缓、 通信和消费类电子行业发展趋缓的背景下，移动智能手机、平板电脑和笔记本 电脑等市场出现不同程度的增速放缓和缓慢下滑态势，加剧了移动智能终端领 域的市场竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产品市场 价格会有一定程度的下降，同时人力成本及费用逐年上升，给公司经营管理带 来较大压力，公司的经营业绩会因此受到一定影响。虽然智能手机等消费类电 子外在增速放缓，但行业依旧在增长，公司也将采取积极开拓新能源汽车、无 人机和 VR、AR 等新兴电子市场并加大相应新产品的销售来增加主营业务收入， 通过生产线的自动化和智能化改造减少人力成本支出并提升生产效率，加大高 毛利产品的投产及出货来调整产品结构等有效措施来应对这一风险。 3、产品市场变化风险：公司主营的产品主要供给下游的智能手机、平板电 脑、笔记本电脑和智能电视等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新 换代速度快，如果公司不能敏感地捕捉到电子行业发展趋势、跟不上市场变化 节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。公司已通过密切跟踪电子行业 器件的技术和市场发展趋势，增加研发投入和研发技术人员配置，拥有“材料开 发、电路设计、工艺制造、智能化设备改造”等多个研发中心，切实提高公司的 整体研发力量和技术水平，加快新产品的开发和量产速度，进行持续的技术创 新和产品更新来应对这一不利因素。公司把握 4G 全网通手机和多核智能手机在 存量市场的结构占比不断提升趋势，布局未来 5G 移动通信和物联网智能终端产 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 品应用，为了满足智能手机在射频高性能滤波器及电源管理方面需求井喷的市 场，开发了顺应智能手机发展趋势的终端射频声表滤波器（SAW）和 MPIM 小 尺寸系列电感，已实现小批量供货，非公开发行成功后已开始进行规模化扩产， 夯实在高端电子元器件的行业地位。 4、人力资源发展风险：随着公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理 人员的需求量也进一步加大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，原来的组 织架构和管理模式已经不能适应公司的发展要求，如果公司的管理架构和管理 水平没有得到及时的规划调整和提升，核心人才队伍不能稳定和及时补充并形 成梯队来有序发展，将对公司的运营扩张产生制约。公司将打造平台型公司的 发展战略，制定一套行之有效且可复制的管理架构和制度，实现规范化管理来 加强团队的建设，丰富企业文化内涵，不断完善公司人才激励与考核机制的有 效性，通过股权激励计划的有效实施，也充分激发了管理人员及核心人员的积 极性。与此同时，公司还将继续在全球范围内重点引进行业技术人才和加强新 晋技术人员的培养工作，努力克服未来人才断层和后续发展动力不足等问题。 通过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式，推动公司基业长青。 敬请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2016 年 12 月 31 日 总股本 233,669,692 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.40 元（含税）， 送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 57 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 63 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 68 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 69 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 159 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、麦捷科技 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 动能东方 指 新疆动能东方股权投资有限公司，系本公司控股股东 慧诚泰信 指 新余慧诚泰信投资咨询有限公司，原深圳市慧智泰投资咨询有限公 司，系本公司股东 香港麦捷 指 香港麦捷电子贸易有限公司，系本公司全资子公司 苏州麦捷 指 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司，系本公司控股子公司 星源电子 指 星源电子科技（深圳）有限公司，系本公司全资子公司 麦高锐 指 深圳市麦高锐科技有限公司，系本公司全资子公司 长兴电子 指 浙江长兴电子厂有限公司，系本公司全资子公司 董事会 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 麦捷科技 股票代码 300319 公司的中文名称 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 公司的中文简称 麦捷科技 公司的外文名称（如有） SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） MICROGATE 公司的法定代表人 李文燕 注册地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 注册地址的邮政编码 518110 办公地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 办公地址的邮政编码 518110 公司国际互联网网址 电子信箱 securities@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜波 刘倩 联系地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新 路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新 路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 电话 0755-28085000-320 0755-28085000-320 传真 0755-28085605 0755-28085605 电子信箱 securities@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市南山区科技园中区（科苑路上）金融科技大厦 9 楼 签字会计师姓名 梁烽、陈芝莲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 欧阳刚、甘露 2012 年 5 月 23 日-2016 年 12 月 26 日 东海证券股份有限公司 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 江成祺、吴逊先 2016 年 12 月 27 日-2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东海证券股份有限公司 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 江成祺、吴逊先 2015 年 6 月 16 日-2016 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,694,221,303.15 678,898,341.21 149.55% 220,498,658.88 归属于上市公司股东的净利润 （元） 156,461,991.15 76,936,260.09 103.37% 29,482,820.85 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 146,106,627.21 71,523,914.91 104.28% 28,260,605.66 经营活动产生的现金流量净额 （元） 329,786,391.59 40,129,511.37 721.81% 31,541,500.67 基本每股收益（元/股） 0.73 0.47 55.32% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.73 0.47 55.32% 0.22 加权平均净资产收益率 12.17% 12.19% -0.02% 8.97% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 3,123,654,962.96 2,065,638,857.73 51.22% 474,242,762.28 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,213,255,990.42 1,203,266,288.13 83.94% 336,054,681.45 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 233,669,692 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.6696 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 271,548,262.15 328,033,123.65 531,006,726.20 563,633,191.15 归属于上市公司股东的净利润 19,339,636.83 24,433,436.55 72,892,538.49 39,796,379.28 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 19,007,747.60 24,312,122.90 69,645,534.71 33,141,222.00 经营活动产生的现金流量净额 29,271,073.90 -26,259,863.99 96,611,255.37 230,163,926.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -204,890.18 -406,225.64 -154,864.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,221,326.38 6,456,858.62 1,089,833.46 非货币性资产交换损益 -21,412.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 931,712.02 339,956.07 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -248,143.44 -896,043.55 -12,157.50 减：所得税影响额 1,625,809.09 755,853.86 40,552.17 少数股东权益影响额（税后） 765,707.03 -81,897.59 合计 10,355,363.94 5,412,345.18 1,222,215.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主营业务为研发、生产及销售片式功率电感、射频元器件等新型电子元器件和LCM显示屏模组器 件，并为下游客户提供技术支持服务和元器件整体解决方案。公司主导产品属于高端电子元器件，其设计、 制造具有高精密性。产品广泛用于移动通讯、消费电子、军工电子、计算机、互联网应用产品、LED照明、 汽车电子、工业设备等领域。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 在建工程年末数比年初数增加 25,144,940.82 元，增加比例为：187.30%，增加原因 为公司本期使用自有资金投入 SAW 声表项目，及子公司长兴电子本期新增工业转 型升级强基工程项目。 货币资金 货币资金年末数比年初数增加 785,930,106.01 元，增加比例为：386.33%，增加主要 原因为公司 12 月收到非公开发行股票募集资金 8.28 亿元。 长期待摊费用 长期待摊费用年末数比年初数增加 5,432,610.31 元，增加比例为：98.98%，增加原 因为公司 2016 年新增厂房装修所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术创新与工艺创新领先优势：基于对电子元器件行业的深刻理解和多年科研积累，公司经营管 理团队具有丰富的研发、生产经验，通过密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新 材料进行深入的研究，形成了具有自主知识产权的一大批设计技术和工艺技术。截至2016年12月31日，公 司已获授权的专利共有82项，发明专利15项，实用新型专利67项，另有16项专利正在实审中。 2、人才优势：公司主要产品属于高端电子元器件，其生产制造属于精密制造。从事该行业，需要具 备材料学、半导体、化工、测量、电路等跨学科专业的高端人才。由于国内外高校很少开办相关专业，人 才培养主要通过企业完成，行业人才供给总体上非常紧缺。公司拥有一批国内最早专注于电子元器件的设 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 计、材料、工艺、生产的研发技术人员和管理团队，公司董事、总经理张美蓉博士是国内被动电子元器件 行业的技术领军人物，在她的率领下，公司逐步培养出一支专业知识结构完善、研发生产经验丰富、自主 创新能力强的研发团队，密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新材料进行深入的 研究，通过对行业通用技术、产品特性、工艺特性、材料特性、设备特性的研究以及与上下游的联合开发、 国内高校的技术合作和长期的生产实践，结合企业自己的特点，形成了企业自主的产品技术、设计技术和 工艺技术。此外，公司还通过积极与华南理工大学、南京理工大学、电子科技大学等国内知名高校进行项 目合作，联合培养储备技术人才，为公司发展提供了人才保障。 3、品质优势：基于公司成熟的制造工艺和较高的研发设计水平，同样尺寸、同样体积的电感产品， 公司可以实现其电感量更大、频率更高、品质因素Q值更高，且抗干扰能力更强，过滤杂波、稳定电流能 力更好。在射频元器件方面，公司拥有多个系列的不同磁导率和介电常数的原材料配方，工艺流程成熟完 善，能够充分满足下游客户对产品参数及规格的个性化需求。目前公司主要产品合格率处于国内行业领先 水平。 4、市场优势：（1）快速响应及早期参与优势：公司建立了一整套成熟的设计开发工艺流程，搭建了 模块化设计工作平台，为重点项目成立集销售、设计、工程、生产、品质管理多部门业务骨干为一体的研 发团队，能根据下游产品整体设计快速提出元器件解决方案，并满足大批量生产的采购需求。公司还通过 参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案。为了顺应主流芯片的发展潮流，提 前掌握市场主动权，提高对下游市场的响应速度，公司与国内外知名的手机芯片开发企业建立了紧密的合 作关系。（2）大客户资源：下游大型整机厂商通常会对电子元器件供应商进行较长周期的认证。元器件 供应商通过其认证后，下游厂商通常会与供应商建立长期稳定的战略合作关系，以确保电子整机产品的可 靠性。经过长达十五年的精耕细作，公司积累了丰富的优质客户资源，并与之建立了稳定的合作关系，多 次获得客户授予的“优秀供应商”、“商业合作伙伴”等荣誉称号。（3）成本领先优势：在产品研发设计阶段， 公司就充分考虑了材料、制作难度、生产时间、合格率等影响生产成本的因素，并进行准确的生产成本核 算模拟，将成本控制在成本指标之内。公司通过采用计算机三维模拟仿真技术，结合实验设计、潜在失效 模式与分析等先进制造技术手段预先评估批量生产过程中可能存在的问题，并完善设计，进而有效降低了 大批量生产过程中可能出现的质量波动，提高了产品的合格率。在生产过程控制方面，公司利用已经积累 的大量工艺试验结果，通过采用计算机辅助仿真模拟技术、实验设计、FMEA、TFE团队改善活动等对生 产工艺过程进行优化，降低生产过程的损耗，缩短生产周期，提高人员与设备的生产效率。通过SPC、6σ 等科学控制手段，对过程质量问题进行动态处理，质量问题的事后处理转变为事前预防与过程中处理，提 高了产品可靠性和一次性下线合格率，降低了生产成本。 5、资金优势：公司作为上市公司，在项目融资方面具有优势，公司已成功募集8.5亿元用于投资生产 MPIM小尺寸一体成型电感和SAW滤波器等新产品项目。公司产品主要应用于移动通讯产品、消费类电子、 计算机、物联网应用产品、LED照明、汽车电子等领域。随着下游市场竞争的加剧，电子产品价格呈现逐 步下降趋势，给上游电子元器件企业利润带来一定的压力。但随着公司生产规模的不断扩大，规模优势日 趋凸显，同时生产合格率的提高和毛利率相对较高的MPIM一体成型功率电感、SAW滤波器等射频元器件 类新产品占收入比重的上升，能够一定程度上抵减产品价格下降带来的风险。 6、管理优势：一直以来，公司都非常重视各类管理型人才的培养，并创造了多种人才培养模式，包 括换岗培养、引进专家辅导、外送骨干培训等，全面提升各级管理人员素质；同时，通过多种渠道引进高 级管理人才，提供良好的工作环境和股权激励机制激发管理人员的积极性和工作热情，充分发掘潜能，为 企业创造更多价值。公司将继续发扬和开创人才管理经验，加强现代企业先进管理知识及管理理念的学习， 进一步完善企业的各项管理制度和规范，如：投资决策制度、信息披露制度、财务管理制度、人事管理制 度、生产经营管理制度、内部审计制度等，为企业长期、持续发展提供可靠保障。 （1) 以现代企业制度为基础，建立良好的质量管理体系和人才激励机制以抵御管理风险，并进一步加 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 强公司的管理团队及骨干技术人员稳固。 （2) 每月定期召开总经理经营管理工作会议，在公司高管团队统一领导和财务监督下，由公司统一下 达经营指标和财务经营操作要求，在经营管理团队的监控和预警机制下，分析总结经营管理问题及整改措 施，可降低项目的经营风险。 （3) 加大新产品的研发力度，以便适时调整产品结构，以市场为导向,进一步降低项目的经营风险。 同时加强有效的管理手段，经过企业多方面的控制和经营调整，使项目的经营与管理风险达到可控制和可 承受的范围内。 公司强大的核心竞争力支撑麦捷科技高端电子元器件业务内生式发展，有效助力整合外延式并购资产 并嫁接上市公司优势资源。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年度公司实现销售收入169,422.13万元，同比增长149.55%，实现营业利润16,434.19万元，同比增 长105.81%，实现归属于上市公司股东的净利润15,646.20万元，同比增长103.37%。公司本期业绩较上年同 期相比大幅增加的原因为：1、母公司募投项目产能释放使得持续效益发挥带来业绩增长；2、本报告期与 上年同期相比，报告期新纳入的子公司星源电子带来业绩增长。2016年公司紧紧围绕着“深耕高端电子元 器件主业，积极布局新兴产业”为主题进行发展，总体经营成果丰硕、多点开花，各方面均取得一定突破。 报告期内，公司主要完成以下工作： （一）深耕高端电子元器件主业（定位高端，精益求精） 在投融资项目方面，为顺应移动通信的发展趋势，以发展新型高端电子元器件、打造高科技上市公司 为目标，公司非公开发行股票募集8.5亿元投资SAW滤波器和MPIM一体成型小尺寸电感项目，已经成功发 行并开始实施募投项目，为公司培育了新的利润增长点，提升公司未来盈利发展能力，助力麦捷科技再次 腾飞。 在生产制造方面，公司持续进行生产设备的智能化、自动化以及管理系统信息化的提升和改造，减少 人力成本支出，提升生产效率和效益，努力将麦捷科技建设成为一个智能化工厂。 在市场拓展方面，在智能手机等消费类电子领域将公司SAW滤波器和MPIM一体成型小尺寸电感导入 现有手机客户中，同时开发在无人机、机器人、VR设备终端及IOT应用终端等新兴消费类电子市场；在汽 车电子、军工电子、安防领域等蓝海市场进行深化开发；建立网上销售平台系统，线下加强优秀代理商的 寻找与管理，编制优秀而密实的销售网络，促进麦捷科技生态链建设。 在技术研发方面，公司在基础材料开发、产品电路设计、生产工艺制造等方面进行潜心研究创新，紧 跟移动智能终端IC平台发展需求来定义开发新产品，缩短研发周期从而实现尽快量产。 在人力资源方面，在全球范围内引进行业内专家团队等高端人才，在内部建立导师培训制度来全面提 升员工素质，形成人才梯队有序发展；公司未来将不断通过股权激励等有效方式来激发了管理人员及核心 人员的工作积极性，同时公司还积极开展“技术创新”和“管理创新” 等评比活动促进企业创新文化建设。通 过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式，推动公司基业长青。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 （二）积极布局新兴产业（转型升级，花开四季） （1）扩大深化军工电子领域：公司2015年12月完成收购军工四证齐全的长兴电子，主要生产IC封装 外壳产品，产品性能优越且应用领域广泛，国际市场中最具竞争力的是日本的京瓷，公司目标定位中高端 产品，与此次募投项目SAW后道封装工艺形成有效互补。公司通过此次切入军工电子领域契机，未来将积 极导入公司电感主业进入军工，响应政府军民融合号召，不断加大高毛利的军工产品在主营业务中的占比， 未来不排除通过外延式并购来进一步延伸发展这一领域。 （2）积极开拓汽车电子领域：公司全资子公司星源电子的主业是生产销售消费类电子LCM显示屏模 组，随着智能车载互联市场的应用需求及国产自主品牌汽车和新能源汽车市场份额的不断增长下，星源电 子加大了净利润率较高的车载屏等汽车电子业务开拓，经过近5年的车机后装市场的耕耘与拓展，华南市 场前十大智能车机品牌中，星源已成为其中9家的重点合作伙伴，包括：卡仕达、飞歌、路畅、索菱、路 特仕、恒晨、索行、凯越、爱影等；2016年车载屏约占全年整体销售额15%，利润占比达到20%，2017年 销售额将提升到三成以上。2016年底星源取得TS16949汽车认证并成立了车载事业部，开始进入北汽、众 泰、吉利、柳汽、江铃等国内自主品牌的前装市场，是未来业务发展重点和获利来源，目前处于起步阶段， 2017年将深化以上客户合作并开发重点客户。同时，高毛利教育平板类产品市场的兴起给星源发展增加了 亮点，预计在2017年的主营业务构成占比达两成左右。 （三）未来发展战略（一品麦捷，三足鼎立） 在新能源汽车、移动通信等新兴产业快速发展的时代背景下，高端电子元器件产业整合及转型升级刻 不容缓，麦捷科技将继续深耕电感和滤波器等高端电子元器件主业，在汽车电子、军工电子、射频IC等新 兴领域进行产业布局，形成“一品麦捷，三足鼎立”的发展格局，紧抓时代机遇，延伸并丰富产业链，智勇 图强、开拓创新，努力将公司建设成国内领先、世界一流的高端电子元器件企业。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,694,221,303.15 100% 678,898,341.21 100% 149.55% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 分行业 电子制造业 1,621,922,691.59 95.73% 651,663,586.16 95.99% 149.55% 其他 72,298,611.56 4.27% 27,234,755.05 4.01% 165.46% 分产品 电子元器件 342,108,791.81 20.19% 269,053,189.54 39.63% 27.15% LCM 液晶显示模组 1,279,813,899.78 75.54% 382,610,396.62 56.36% 234.50% 其他 72,298,611.56 4.27% 27,234,755.05 4.01% 165.46% 分地区 境内 1,261,231,822.21 74.44% 523,514,961.94 77.11% 140.92% 境外 432,989,480.94 25.56% 155,383,379.27 22.89% 178.66% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子制造业 1,621,922,691.59 1,294,524,695.41 20.19% 148.89% 154.37% -1.71% 分产品 电子元器件 342,108,791.81 246,873,092.36 27.84% 27.15% 28.57% -0.79% LCM 液晶显示 模组 1,279,813,899.78 1,047,651,603.05 18.14% 234.50% 230.59% -0.97% 分地区 境内 1,188,933,210.65 952,063,172.27 19.92% 139.57% 145.12% -1.82% 境外 432,989,480.94 342,461,523.14 20.91% 178.66% 184.17% -1.53% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 电子制造业 销售量 个 7,089,182,002 5,807,223,213 22.08% 生产量 个 7,827,396,628 5,957,949,042 31.38% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 库存量 个 2,874,262,951 2,136,048,325 34.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2016年公司产品生产量和库存量较上年同期分别增加31.38%、34.56%，增加的原因是本期合并入星源 电子全年经营业绩且本年母公司产量较上年同期增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子制造业 材料 1,121,072,632.05 86.60% 399,894,255.12 78.58% 180.34% 电子制造业 人工工资 76,328,068.19 5.90% 46,174,310.72 9.07% 65.30% 电子制造业 其他制造费用 97,123,995.17 7.50% 62,852,144.78 12.35% 54.53% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 488,906,322.16 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.86% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 1 第一名 121,699,694.47 7.18% 2 第二名 104,532,265.00 6.17% 3 第三名 90,961,710.51 5.37% 4 第四名 88,781,797.23 5.24% 5 第五名 82,930,854.95 4.89% 合计 -- 488,906,322.16 28.86% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 484,481,991.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.96% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 208,574,461.59 15.48% 2 第二名 103,430,722.78 7.68% 3 第三名 69,514,006.67 5.16% 4 第四名 57,279,592.54 4.25% 5 第五名 45,683,208.10 3.39% 合计 -- 484,481,991.68 35.96% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,836,462.62 12,829,204.21 93.59% 增加的主要原因为公司合并上年新 增两个子公司全年销售费用所致，和 子公司星源电子客户品质扣款增加 所致。 管理费用 98,139,576.39 47,100,297.79 108.36% 增加的主要原因为公司合并上年新 增两个子公司全年管理费用所致。 财务费用 11,975,239.05 4,186,020.44 186.08% 增加的主要原因为公司合并上年新 增两个子公司全年财务费用所致。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高，不断加大对研发投 入的力度。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 200 220 53 研发人员数量占比 8.26% 8.06% 12.93% 研发投入金额（元） 53,828,100.63 22,643,330.60 8,900,958.72 研发投入占营业收入比例 3.18% 3.34% 4.04% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,785,122,832.74 825,263,612.77 116.31% 经营活动现金流出小计 1,455,336,441.15 785,134,101.40 85.36% 经营活动产生的现金流量净额 329,786,391.59 40,129,511.37 721.81% 投资活动现金流入小计 23,202,050.52 81,750,878.69 -71.62% 投资活动现金流出小计 238,290,718.51 298,195,329.13 -20.09% 投资活动产生的现金流量净额 -215,088,667.99 -216,444,450.44 -0.63% 筹资活动现金流入小计 1,071,464,969.00 437,724,847.66 144.78% 筹资活动现金流出小计 400,859,508.19 129,660,634.85 209.16% 筹资活动产生的现金流量净额 670,605,460.81 308,064,212.81 117.68% 现金及现金等价物净增加额 785,930,106.01 132,250,298.78 494.27% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入增长：1、本年度销售收入增长收到现金增加；2、本年度合并纳入全资子公司星源电子全年现金流。 经营活动现金流出增长：1、本年度产能增长采购商品支付现金增加；2、本年度合并纳入全资子公司星源电子全年现金流。 经营活动产生的现金流量净额增长：1、本年度销售收入增长收到现金增加；2、本年度合并纳入全资子公司星源电子全年现 金流。 投资活动现金流入减少：本年度减少购买理财产品所致。 筹资活动现金流入增长：主要是本年度定向增发收到现金所致。 筹资活动现金流出增长：主要是本年度偿还债务及分配股利增加。 现金及现金等价物净增加额增长：1、本年度销售收入增长收到现金增加；2、是本年度定向增发收到现金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、子公司星源电子主要原材料供应商采用信用证方式结算，信用证到期在银行做押汇借款时，未通过货币资金结算， 由银行直接付款给供应商，故经营活动现金流出未体现。借款到期时，星源还款给银行，此时体现筹资活动现金流出。 2、子公司长兴电子收到政府补助进入收到其他经营活动。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 989,362,962.30 31.67% 203,432,856.29 9.85% 21.82% 货币资金年末数比年初数 增加 785,930,106.01 元，增加比例为：386.33%， 增加主要原因为公司本年 12 月收到募集资金 8.28 亿 元。 应收账款 241,123,296.18 7.72% 258,245,056.32 12.50% -4.78% 存货 631,924,991.98 20.23% 556,431,971.91 26.94% -6.71% 固定资产 326,212,859.81 10.44% 287,867,785.12 13.94% -3.50% 在建工程 38,570,130.46 1.23% 13,425,189.64 0.65% 0.58% 短期借款 255,387,504.19 8.18% 181,913,115.97 8.81% -0.63% 长期借款 62,000,000.00 1.98% 68,500,000.00 3.32% -1.34% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金 32,660,238.23 2,516,688.25元是定期存款，30,143,549.98元为信 用证保证金。 星源电子100%股权 413,935,680.98 用于母公司质押借款 应收账款 142,637,508.07 用于质押借款 固定资产 21,923,043.63 用于抵押借款 无形资产 4,915,005.84 用于抵押借款 合计 616,071,476.75 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 总额 用募集资 金总额 用募集资 金总额 变更用途 的募集资 金总额 用途的募 集资金总 额 用途的募 集资金总 额比例 募集资金 总额 募集资金 用途及去 向 以上募集 资金金额 2012 年 IPO 17,618.48 652.48 17,618.48 0 5,681 32.24% 0 不适用 0 2015 发行股份 购买资产 及募集配 套资金 18,492.2 0 18,492.2 0 0 0.00% 0 不适用 0 2016 非公开发 行股票 82,803.13 0 0 0 0 0.00% 82,803.13 存放于募 集资金账 户。 0 合计 -- 118,913.81 652.48 36,110.68 0 5,681 32.24% 82,803.13 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、2012 年麦捷科技首次公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批 复》（证监许可[2012] 532 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司采用网下询价配售和网上资金申购定价发行相结合 的方式发行人民币普通股（A 股）1,334 万股，每股发行价格为人民币 15.30 元，募集资金总额 204,102,000.00 元，扣除各 项发行费用人民币 27,917,238.57 元，实际募集资金净额人民币 176,184,761.43 元，上述募集资金到位情况业经深圳市鹏城 会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2012]0114 号《验资报告》。 截止 2016 年 12 月 31 日，资金已全部使用完毕。 二、重大资产重组并募集配套资金 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263 号号）的批复意见，公司于 2015 年 7 月 21 日采用向特定对象 非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）19,052,224 股募集配套资金，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 10.34 元。公司本次募集配套资金总额为 197,000,000.00 元，扣除发行费用 12,077,983.38 元，募集资金净额为 184,922,016.62 元， 业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“众会字[2015]5166 号”《验资报告》，此次募集资金已全部用于支付 收购星源电子现金对价。 三、非公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]2585 号核准），并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者定价发行人民币普通 股（A 股）21,794,871 股，发行价格为 39.00 元/股，募集资金总额为 849,999,969.00 元，扣除发行费用 21,968,674.41 元后， 募集资金净额为 828,031,294.59 元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 15 日出具了“众会字(2016)第 6361 号”《验资报告》。 截止 2016 年 12 月 31 日，资金尚未开始使用。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末 投资进度 项目达到 预定可使 本报告期 实现的效 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 (含部分 变更) 总额 (1) 金额(2) (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 益 生重大变 化 承诺投资项目 片式电感系列产品扩 产建设项目 是 7,574 12,952 0 13,159.67 101.60% 2013-12- 31 2,979.56 是 否 片式 LTCC 射频元器 件产业化建设项目 是 2,746 2,443 0 2,631.91 107.73% 2014-12- 31 780.54 是 否 研发中心建设项目 是 1,571 1,571 0 1,572.08 100.07% 2014-12- 31 - 否 发行股份及支付现金 购买星源电子 100%股 权 否 18,492.2 18,492.2 0 18,492.2 100.00% 12,902.59 是 否 承诺投资项目小计 -- 30,383.2 35,458.2 0 35,855.86 -- -- 16,662.69 -- -- 超募资金投向 片式电感系列产品扩 产建设项目 是 5,378 片式 LTCC 射频元器 件产业化建设项目 是 -303 补充流动资金（如有） -- 652.48 652.48 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 5,727.48 652.48 -- -- -- -- 合计 -- 36,110.68 35,458.2 0 36,508.34 -- -- 16,662.69 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、片式电感系列产品扩产建设项目于 2013 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第一年 50%达产， 第二年 100%达产，该项目本期已达到预期经济效益，已结项； 2、片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第一年 50% 达产，第二年 100%达产，该项目本期已达到预期经济效益，已结项； 3、研发中心建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目主要用于提升公司整体研发水平，不 直接产生经济效益，该项目已结项。 4、发行股份及支付现金购买星源电子 100%股权项目承诺 2016 年实现净利润 12,678.54 万元(扣 除非经常性损益后)，2016 年度星源电子实现净利润 12,902.59 万元(扣除非经常性损益后), 故 2016 年度星源电子科技（深圳）有限公司完成本年度业绩承诺。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期不存在此情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司 IPO 超募资金总额 5727.48 万元，公司超募资金使用情况如下： 1、2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金 对募投项目追加投资的议案》，公司根据市场需求情况对“片式电感系列产品扩产建设项目”进行调 整，根据该建设项目的实际需要，使用超募资金追加投资 5,378 万元。另由于“片式 LTCC 射频元器 件产业化建设项目”实施地点与实施主体的变更，原计划投入该项目募集资金总额多于变更后项目实 施所需资金总额，该部分资金金额为 303 万元； 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2、公司使用超募资金对“片式电感系列产品扩产建设项目”追加投资后，公司超募资金余额为 652.48 万元，公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用超募 资金、募集资金利息收入永久补充流动资金的议案》，为提高资金的使用效率，节约财务费用，降低 公司运营成本，并提高公司的盈利水平，本着股东利益最大化的原则，公司使用超募资金 652.48 万 元及募集资金利息收入 197.36 万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充流 动资金，以上补流事项已于 2016 年 11 月实施完毕，公司已在补流完成后注销相关银行账户。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》、 《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产 建设项目”和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施 主体由赣州麦捷变更为本公司，根据市场需求情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依 据该建设项目的实际需要，拟使用超募资金追加投资 5,378 万元，合计项目总投资额为 12,952 万元。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》， 决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目”和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实 施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷科技有限公司变更为本公司，根据市场 需求情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依据该建设项目的实际需要，拟使用超募资 金追加投资 5,378 万元，合计项目总投资额为 12,952 万元。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入 477.92 万元，2012 年 8 月 10 日，公司第二届董事会第十二次会议审议全票通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 4,779,183.30 元置换上述公司预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金。2012 年 8 月 10 日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了此议案。 公司独立董事对此事项出具了独立意见。相关内容详见 2012 年 8 月 10 日巨潮资讯网公告。上述置 换于 2012 年 9 月 3 日完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司 2016 年非公开发行股票募集资金目前存放于募集资金专项账户，本期尚未开始使用。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 片式电感系 列产品扩产 建设项目 片式电感系 列产品扩产 建设项目 12,952 0 13,159.67 101.60% 2013-12-31 2,979.56 是 否 片式 LTCC 射频元器件 产业化建设 项目 片式 LTCC 射频元器件 产业化建设 项目 2,443 0 2,631.91 107.73% 2014-12-31 780.54 是 否 研发中心建 设项目 研发中心建 设项目 1,571 0 1,572.08 100.07% 2014-12-31 否 否 合计 -- 16,966 0 17,363.66 -- -- 3,760.1 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司于 2013 年 3 月 22 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟 变更部分募投项目的议案》，公司拟决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项 目”和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新 区，实施主体由赣州麦捷电子科技有限公司变更为本公司；审议通过了《关于使用部 分超募资金对募投项目追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产 建设项目的实际需要，同意该项目拟使用超募资金追加投资 5,378 万元，合计项目总 投资额为 12,952 万元。2013 年 3 月 22 日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议 案，2013 年 4 月 15 日第一次临时股东大会审议通过了上述议案，具体变更情况详见 附表 2。相关公告已于 2013 年 3 月 26 日、2013 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露。 公司于 2014 年 2 月 24 日召开的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司第三届董事 会第三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进度的议案》, 将片 式 LTCC 射频元器件产业化建设项目和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期 从 2013 年 12 月 31 日调整至 2014 年 12 月 31 日，2014 年 2 月 24 日第三届监事会第 三次会议审议通过了该议案。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 1、片式电感系列产品扩产建设项目于 2013 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第 一年 50%达产，第二年 100%达产，该项目本期已达到预期经济效益，已结项； 2、片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目建 成后第一年 50%达产，第二年 100%达产，该项目本期已达到预期经济效益，已结项； 3、研发中心建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目主要用于提升公司整体 研发水平，不直接产生经济效益，该项目已结项。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 星源电子科 技（深圳）有 限公司 子公司 专业从事液 晶显示模组 产品的研 发、制造与 销售。 8,400,000 870,513,300. 52 413,622,836. 51 1,351,836,42 9.09 144,790,932. 31 135,601,372. 54 香港麦捷电 子贸易有限 公司 子公司 代收代付公 司境外货款 业务 8,400 2,662,444.02 307,828.06 0.00 -5,309.38 -5,309.38 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和发展趋势： （1）受益于国产手机在全球占比提升，国内高端电子元器件需求旺盛 报告期内，公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境积极向好。根据IDC统计，2016年全球智能 手机出货量为14.706亿部，同比增长率为2.3%；在中国智能手机领域，华为是2016年最大的赢家，华为智 能手机的出货量1.393亿部，全年手机出货量同比增长30.2%，OPPO和VIVO也表现不俗，他们的增幅分别 为132.9%和 103.2%；从2016年全年来看，中国智能手机市场合计出货量达4.673亿部，实现了同比8.7%的 增长，该增幅远高于2015年1.6%的年度增长。IDC预测认为，2017年全球出货量稳中求进，预计达15亿部； 印度市场十分耀眼，在未来两年会依然保持29%的增速；中东和非洲（MEA）和拉丁美洲地区将在2017年 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 恢复增长；在2019年之前，全球智能手机市场将保持7.9%的年化增长速度，最终在2019年达到19亿部的单 年出货量。 受益于下游消费电子行业技术革新、产品升级，智能手机、平板电脑、车载智能终端、可穿戴设备等 消费电子产品不断推陈出新，产生了对上游高端电子元器件的旺盛需求，尤其是智能手机向全网通、轻薄 化和超长待机方向发展带来了高性能滤波器和功率电感用量的大幅提升，在未来5G移动通信和物联网到来 的时代将强烈刺激频率选择和电源管理类的电子元器件需求。国内手机在全球化占比的不断提升，在产品 性价比和客户服务响应度占据优势的国内电子元器件厂商将大有可为。在电子元器件行业，除了质量、成 本、服务外，产品的性能能满足客户高端平台已逐渐成为企业市场核心竞争力。 （2）公司在行业中的竞争优势和竞争地位快速上升 公司是国家级高新技术企业，公司产品在行业内有较高的知名度和市场占有率，片式功率电感及LTCC 射频元器件领域在国内厂商中均处于行业领先地位，2016年（第29届）中国电子元件百强企业第48名，较 上年上升了45名。 （二）公司发展战略及经营计划： 1、抢抓5G发展机遇，占领射频前端制高点 随着移动通信的飞速发展，手机射频前端模块和组件市场发展很快，2016年其市场规模为101亿美元， 预计到2022年将达到227亿美元，复合年增长率为14%。射频前端模块主要包括：天线开关，双工器，功率 放大器，以及滤波器。滤波器是射频前端市场中最大的业务板块，其市场规模将从2016年的52亿美元增长 到2022年的163亿美元。滤波器的市场需求成倍数增长的驱动力来自于四个方面：（1）4G全网通手机在手 机市场的整体渗透率持续提升；（2）4G-LTE技术的持续演进（包括载波聚合），相关频段继续增加；（3） 物联网步入快速发展阶段，推动4G接入需求，拓宽横向市场；（4）未来5G技术在中低频的覆盖进一步带 动滤波器需求。目前该滤波器产品主要为Avgao、Qorvo、Skyworks、村田、TDK、太阳诱电和WISOL等 美日韩系国外厂商所垄断。 公司抢抓未来5G和物联网市场发展机遇，重点布局滤波器领域，在2016年底成功募集资金8.5亿元用 于实施终端射频声表滤波器（SAW）和MPIM小尺寸系列电感等高端电子元器件募投项目，2017年开始规 模化扩产并批量出货，从二三线手机厂商逐步拓展至一线高端手机品牌客户，缓解供不应求的产业现状， 打破国际厂商垄断并实现国产替代进口。未来两三年内，公司将以SAW滤波器为基础和切入点，向更高端 的BAW和FBAR滤波器不断迈进；同时，紧密跟踪5G的发展趋势，公司将与高校、科研院所合作成立5G 研发中心，进行5G前沿技术的研究和射频新产品的研发，产品也将向5G阵列天线和射频集成模块方向继 续延伸，不排除通过外延式并购来实现多快好省的整合，丰富完整麦捷科技射频电子产业链，提升公司产 品定位和行业地位。 2、响应国家军民融合号召，大力发展军工电子 中共中央政治局2017年1月22日召开会议，决定设立中央军民融合发展委员会，由习近平任主任。军 民融合已上升为国家战略，军民融合的发展有利于提高管理和生产效率，为增强国防建设提供重要的支撑， 在政策大力扶持和军工装备升级的巨大需求下，拥有核心技术的民参军企业将迎来新一轮发展机遇。电子 工业是研制和生产电子设备及各种电子元件、器件、仪器、仪表的工业，处于电子信息产业链的前端，是 通信、计算机及网络、数字音视频等系统和终端产品发展的基础，对武器装备信息化起着支撑作用。 公司控股子公司长兴电子是一家军工四证齐全的企业，主要生产新型元器件封装外壳产品，产品性能 优越且应用领域广泛，国际市场中最具竞争力的是日本的京瓷，公司目标定位中高端产品，公司以长兴电 子作为切入点进入军工电子领域，未来将积极导入公司电感、滤波器等主营产品进入军工，响应政府军民 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 融合号召，不断加大高毛利的军工产品在主营业务中的占比，未来将继续通过外延式并购来进一步延伸发 展这一领域。 3、车载显示大有可为，汽车电子增长可期 随着汽车变得更加智能化和功能多样化，传统的车载显示屏已无法满足需求，触控屏在车载显示中的 渗透率逐渐提高。特斯拉的超大中控触摸屏奠定了人车交互的新标准，而苹果的CarPlay系统、Google的 Android Auto等智能车载操作系统的出现将加速汽车智能化和车辆网的发展，车载触控屏作为这些车载OS 的人机界面入口将直接受益。从CES和国际各大汽车展上各车厂展出的车型不难看出，大尺寸触摸屏已逐 渐成为高端车型的标配，并有向中低端车型传导的趋势。作为智能汽车和车联网的重要载体，车载触控屏 有望成为车联网和人车交互的入口，将迎来重大发展机遇。 根据IHS iSuppli预测，车用液晶显示器出货量在 2016年将达到1.168亿台，较2012年的6,170万台成长 189%；由于汽车厂商在驾驶仪表盘以及驾驶座内中控台添加了多胎显示器，车载显示器的需求量急剧增加， 这一趋势直接推动了车载显示器的出货量在2016年超过一年1亿台的规模。IHS公司预测，到2021年全球汽 车显示组件出货量将以超过6%的复合增长率增长至1.7亿台。 公司全资子公司星源电子主营LCD模组，2016年底获得TS16949汽车体系认证，也成立了车载事业部， 车载业务重心将由后装不断向前装延伸。顺应自主品牌车企和新能源汽车销量不断提升的发展趋势，通过 与索菱、路畅等知名前装车载中控系统终端客户的深入合作，扩大汽车电子业务在星源电子主营业务中达 占比，提升产品毛利率并增强盈利能力。 （三）可能面临的风险： 1、商誉减值风险：2015年8月13日，公司完成了对星源电子的重大资产重组工作，本次交易完成后， 上市公司确认了较大数额的商誉，根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需 要在未来每年年度终了进行减值测试。在宏观经济及行业需求增速放缓的背景下，若星源电子未来经营状 况恶化，那么本次收购标的资产所形成的商誉会有减值风险，从而对上市公司当期损益产生不利影响；同 时，公司与星源电子在物料采购、销售资源、技术创新、运营管理和企业文化等多方面的整合很关键，如 何实现协同效益的有效发挥是未来双方长期发展所面临的共同课题。为应对市场环境变化的不利因素，星 源电子积极采取调整升级产品销售结构、加大对高毛利产品的销售力度和开拓汽车电子、教育平板等新兴 市场多种措施来规避风险。公司利用与星源电子在技术、人员、市场、资金等方面的互补性进行资源整合， 力争通过发挥协同效应，保持并提高星源电子的竞争力，尽可能降低商誉减值风险。 2、行业增速放缓风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的消费热情，关系着整个电 子行业的景气度及增量空间。在中国经济增速放缓、通信和消费类电子行业发展趋缓的背景下，移动智能 手机、平板电脑和笔记本电脑等市场出现不同程度的增速放缓和缓慢下滑态势，加剧了移动智能终端领域 的市场竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产品市场价格会有一定程度的下降，同 时人力成本及费用逐年上升，给公司经营管理带来较大压力，公司的经营业绩会因此受到一定影响。虽然 智能手机等消费类电子外在增速放缓，但行业依旧在增长，公司也将采取积极开拓新能源汽车、无人机和 VR、AR等新兴电子市场并加大相应新产品的销售来增加主营业务收入，通过生产线的自动化和智能化改 造减少人力成本支出并提升生产效率，加大高毛利产品的投产及出货来调整产品结构等有效措施来应对这 一风险。 3、产品市场变化风险：公司主营的产品主要供给下游的智能手机、平板电脑、笔记本电脑和智能电 视等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新换代速度快，如果公司不能敏感地捕捉到电子行业发 展趋势、跟不上市场变化节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。公司已通过密切跟踪电子行业器 件的技术和市场发展趋势，增加研发投入和研发技术人员配置，拥有“材料开发、电路设计、工艺制造、 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 智能化设备改造”等多个研发中心，切实提高公司的整体研发力量和技术水平，加快新产品的开发和量产 速度，进行持续的技术创新和产品更新来应对这一不利因素。公司把握4G全网通手机和多核智能手机在存 量市场的结构占比不断提升趋势，布局未来5G移动通信和物联网智能终端产品应用，为了满足智能手机在 射频高性能滤波器及电源管理方面需求井喷的市场，开发了顺应智能手机发展趋势的终端射频声表滤波器 （SAW）和MPIM小尺寸系列一体成型电感，已实现小批量供货，非公开发行成功后已开始进行规模化扩 产，夯实在高端电子元器件的行业地位。 4、人力资源发展风险：随着公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理人员的需求量也进一步加 大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，原来的组织架构和管理模式已经不能适应公司的发展要求，如 果公司的管理架构和管理水平没有得到及时的规划调整和提升，核心人才队伍不能稳定和及时补充并形成 梯队来有序发展，将对公司的运营扩张产生制约。公司将打造平台型公司的发展战略，制定一套行之有效 且可复制的管理架构和制度，实现规范化管理来加强团队的建设，丰富企业文化内涵，不断完善公司人才 激励与考核机制的有效性，通过股权激励计划的有效实施，也充分激发了管理人员及核心人员的积极性。 与此同时，公司还将继续在全球范围内重点引进行业技术人才和加强新晋技术人员的培养工作，努力克服 未来人才断层和后续发展动力不足等问题。通过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式，推动 公司基业长青。 敬请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司 2015 年度业绩情况 2016 年 04 月 03 日 电话沟通 个人 询问星源电子业绩承诺实现情况 2016 年 08 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司 2016 年上半年业绩情况 2016 年 09 月 04 日 电话沟通 个人 询问非公开发行股票进展 2016 年 09 月 27 日 电话沟通 个人 询问非公开发行股票进展 2016 年 10 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司第三季度业绩情况 2016 年 11 月 30 日 电话沟通 个人 询问非公开发行股票进展 2016 年 12 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司全年业绩情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2016年5月10日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，公司2015年 度利润分配方案为：以公司2015年12月31日的股本215,386,609股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利0.80元（含税），共分配现金股利17,230,928.72元人民币。 由于公司在2016年6月办理了星源电子2015年度业绩未实现应补偿股份3,500,163股及离职激励对象获 授但未解锁的限制性股票11,625股的回购注销手续，回购注销股份合计3,511,788股。公司总股本减至 211,874,821股，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司按最新股本计算 的2015年度权益分派方案为：以公司现有总股本211,874,821股为基数，向全体股东每10股派0.813259元人 民币现金，上述分配方案于2016年7月5日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.40 每 10 股转增数（股） 20 分配预案的股本基数（股） 233,669,692 现金分红总额（元）（含税） 32,713,756.88 可分配利润（元） 283,668,500.43 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年 3 月 26 日，公司召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《2016 年度利润分配方案》，拟以公司 2016 年 12 月 31 日的股本 233,669,692 股为基数，向全体股东每 10 股转增 20 股，合计转增 467,339,384 股，同时向全体股东每 10 股 派发现金股利 1.40 元（含税），共分配现金股利 32,713,756.88 元人民币，本议案需提交股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年5月6日，公司召开的2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配方案》，以公司2014年 12月31日的股本13,876.5万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税），共分配现金股利 693.825万元人民币。 2016年5月10日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，公司2015年 度利润分配方案为：以公司2015年12月31日的股本215,386,609股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利0.80元（含税），共分配现金股利17,230,928.72元人民币。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 32,713,756.88 156,461,991.15 20.91% 0.00 0.00% 2015 年 17,230,928.72 76,936,260.09 22.40% 0.00 0.00% 2014 年 6,938,250.00 29,482,820.85 23.53% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 新艺公司 股份限售承 诺 新艺公司所取得的上市公司本次发行的股 份自上市之日起 12 个月内不转让，自上述 锁定期满之日起，新艺公司承诺按照以下原 则出售和处置该等股份：本次发行的上市公 司股票上市之日起满 12 个月，且前一年度 2014-12-31 按承诺分 期解锁 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 新艺公司的利润补偿义务（以新艺公司与上 市公司签署的盈利承诺与补偿协议约定为 准，下同）承担完毕之日起，新艺公司可出 售和处置在本次发行中取得的上市公司股 份的 20%；本次发行的上市公司股票上市之 日起满 24 个月，且前一年度新艺公司的利 润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出 售和处置在本次发行中取得的上市公司股 份的 40%；本次发行的上市公司股票上市之 日起满 36 个月，且前一年度新艺公司的利 润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出 售和处置在本次发行中取得的上市公司股 份的 100%。如新艺公司所取得的上市公司 股份存在因新艺公司承担利润补偿义务而 应予以回购或已回购的情形，则该等应予以 回购或已回购的股份将优先全额冲抵新艺 公司可出售和处置的上市公司股份额度，即 任意时点新艺公司实际可出售和处置的上 市公司股份=按照本条前款计算出的该时点 可出售和处置股份数量－该时点确定应予 以回购或已回购的股份数量。本次发行完成 后，如上市公司以未分配利润或者公积金转 增注册资本或进行配股，新艺公司基于本次 交易中取得的上市公司股份而衍生取得的 上市公司股份，亦将对应承担上述限售义 务。 诺的情况。 百力联创、 隆华汇、动 能东方、钟 志海、华灿 桥 股份限售承 诺 本公司/本人所取得的上市公司本次发行的 股份自上市之日起 36 个月内不转让。本次 发行完成后，如上市公司以未分配利润或者 公积金转增注册资本或进行配股，本公司/ 本人基于本次发行中取得的上市公司股份 而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担 上述锁定义务。 2014-12-31 2015-8-14 至 2018-8-14 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 新艺公司、 钟志海、百 力联创、隆 华汇、华灿 桥 有关控制权 稳定的承诺 本次交易完成后 36 个月内，本公司/本人不 主动直接或通过本公司/本人所控制的企业 （如有）间接增持上市公司股份，也不主动 通过本公司/本人关联方或其他一致行动人 （如有）直接或间接增持上市公司股份，但 因上市公司以资本公积金转增股本等非本 公司/本人单方意愿形成的被动增持除外。 2014-12-31 2015-8-14 至 2018-8-14 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 叶文新、钟 艺玲夫妇 关于房产土 地的承诺 承诺在租赁房产土地的租赁期限内，若星源 电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆迁或 其他原因导致星源电子无法继续正常使用 2014-12-31 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 的，本人将全额承担由此给星源电子造成的 一切直接或间接经济损失（包括但不限于搬 迁损失、停业损失等）；若未来上述房产土 地可以按规定办理权证的，则本人将根据星 源电子及上市公司的要求，将上述房产土地 转让给星源电子，相关转让金额按照届时所 处区域的房产土地转让的市场公允价格确 定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损 失，本人承担无条件、连带的赔偿责任，并 将按照各自持有新艺公司股权的比例进行 赔偿，其中，叶文新承担 70%的赔偿责任， 钟艺玲承担 30%的赔偿责任。 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 关于减少及 规范关联交 易的承诺 本次交易完成后，本公司/本人与上市公司 之间将尽量减少交易；在进行确有必要且无 法规避的交易时，保证按市场化原则和公允 价格进行公平操作，并按相关法律、法规、 规章等规范性文件的规定履行交易程序及 信息披露义务；保证不通过交易损害上市公 司及其他股东的合法权益；本公司/本人承 诺不利用上市公司股东地位，损害上市公司 及其他股东的合法利益；本公司/本人将杜 绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行 为，在任何情况下，不要求上市公司向本公 司/本人及本公司/本人投资或控制的其它企 业提供任何形式的担保。 2014-12-31 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 动能东方 股份限售承 诺 动能东方本次交易前持有的公司股份自本 次交易完成之日起 12 个月内不转让。 2014-12-31 2015-8-14 至 2016-8-14 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 保证上市公 司独立的承 诺 保证上市公司的人员独立、机构独立、资产 独立、完整、业务独立、财务独立。 2014-12-31 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 关于避免与 上市公司同 业竞争的承 诺 本人/公司承诺，为避免本人/公司及本人/ 公司下属全资、控股子公司及其他可实际控 制企业（以下简称"本人/公司及其控制的公 司"）与上市公司的潜在同业竞争，本人/公 司及其控制的公司不会以任何形式直接或 间接地从事与上市公司及其下属公司相同 2014-12-31 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 或相似的业务，包括不在中国境内外通过投 资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从 事与上市公司及其下属公司相同或者相似 的业务。本人/公司承诺，如本人/公司及其 控制的公司未来从任何第三方获得的任何 商业机会与上市公司主营业务有竞争或可 能有竞争，则本人/公司及其控制的公司将 立即通知上市公司，在征得第三方允诺后， 尽力将该商业机会给予上市公司。本人保证 将努力促使与本人关系密切的家庭成员不 直接或间接从事、参与或投资与上市公司的 生产、经营相竞争的任何经营活动。本人/ 公司将不利用对上市公司的了解和知悉的 信息协助第三方从事、参与或投资与股份公 司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将 赔偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭 受或产生的任何损失或开支。 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 李文燕先 生、丘国波 先生、张美 蓉女士、胡 根昌先生、 张照前先生 股份减持承 诺 在本人任职期间，本人每年转让的麦捷科技 股份不超过本人直接或间接持有的麦捷科 技股份总数的百分之二十五；在离职后半年 内，本人不转让直接或间接持有的麦捷科技 股份；在麦捷科技首次公开发行股票上市之 日起六个月内申报离职的，自申报离职之日 起十八个月内本人不转让直接持有的麦捷 科技股份；在首次公开发行股票上市之日起 第七个月至第十二个月之间申报离职的，自 申报离职之日起十二个月内本人不转让直 接持有的麦捷科技股份。 2012-05-23 任职内长 期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生、慧智 泰投资、张 美蓉女士、 关于避免同 业竞争的承 诺 控股股东、实际控制人及其他主要股东关于 避免同业竞争的承诺：在本承诺函签署之 日，本人/本公司及本人/本公司控制的公司 均未生产、开发任何与麦捷科技及其下属子 公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞 争的产品，未直接或间接经营任何与麦捷科 技及其下属子公司经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与 麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经 营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他 企业。自本承诺函签署之日起，本人/本公 司及本人/本公司控制的公司将不生产、开 发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的 产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直 接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子 公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 的业务，也不参与投资任何与麦捷科技及其 下属子公司生产的产品或经营的业务构成 竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺 函签署之日起，如本人/本公司及本人/本公 司控制的公司进一步拓展产品和业务范围， 本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不 与麦捷科技及其下属子公司拓展后的产品 或业务相竞争；若与麦捷科技及其下属子公 司拓展后产品或业务产生竞争，则本人/本 公司及本人/本公司控制的公司将以停止生 产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者 将相竞争的业务纳入到麦捷科技经营的方 式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系 的第三方的方式避免同业竞争。在本人/本 公司及本人/本公司控制的公司与麦捷科技 存在关联关系期间，本承诺函为有效之承 诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵 守，本人/本公司将向麦捷科技赔偿一切直 接和间接损失，并承担相应的法律责任。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 关于房屋租 赁的承诺 控股股东、实际控制人关于房屋租赁的承 诺：本公司租赁的生产经营厂房均已按规定 办理了房屋租赁备案登记手续，租赁协议合 法有效，且不存在任何纠纷；由于深圳土地 成本相对较高，土地使用情况紧张，较难取 得工业用地土地使用权，深圳企业租赁厂房 的情况较为普遍，且公司生产经营对租赁厂 房无特殊要求，较容易租到合适的厂房，公 司生产用地均为租赁不会对生产经营构成 不利影响。发行人控股股东、实际控制人承 诺，如因上述房屋租赁合同无效或者出现任 何纠纷，导致本公司发生损失，则将由其承 担全部损失或费用。 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 关于关联交 易的承诺 控股股东、实际控制人关于关联交易的承 诺：控股股东动能东方、实际控制人丘国波、 李文燕承诺：报告期内，本公司/本人不存 在占用发行人资金的情况，本公司/本人承 诺未来不以任何方式占用发行人资金；本公 司/本人承诺未来除发行人全资子公司外， 绝不委托任何与本公司/本人存在关联关系 的第三方代收发行人境外货款；本公司/本 人将尽力避免与发行人发生关联交易。如客 观情况要求发生关联交易，本公司/本人将 按照《公司章程》、《关联交易决策制度》及 《独立董事工作制度》等的要求，由有权机 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 构批准后方可实施。如任何有权部门认定本 公司/本人有通过关联交易损害发行人利益 的情形，本公司/本人将在发行人无需支付 任何对价的前提下，无条件地全额补偿发行 人所遭受的损失。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 关于公司税 收优惠事项 的承诺 控股股东、实际控制人就公司税收优惠事项 的承诺：对于本公司需补缴上市前各年度企 业所得税的风险，公司控股股东动能东方和 实际控制人丘国波先生、李文燕先生作出承 诺：如日后税务主管部门要求麦捷科技补缴 上述因享受企业所得税减免优惠而少缴的 税款，则本人将在麦捷科技无需支付任何对 价的前提下，无条件地全额承担其应补交的 税款及因此所产生的所有相关费用。 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 全体董事、 高管、控股 股东、实际 控制人 关于保障公 司填补即期 回报措施切 实履行的承 诺 1、公司董事、高级管理人员相关承诺 公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地 履行职责，维护公司和全体股东的合法权 益，并根据中国证监会相关规定对公司填补 即期回报措施能够得到切实履行作出如下 承诺：（1）不得无偿或以不公平条件向其他 单位或者个人输送利益，也不采用其他方式 损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员 的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司 资产从事与履行职责无关的投资、消费活 动；（4）由董事会或薪酬委员会制订的薪酬 制度与公司填补回报措施的执行情况相挂 钩；（5）未来拟公布的公司股权激励的行权 条件与公司填补回报措施的执行情况相挂 钩。 2、公司的控股股东、实际控制人相关承诺： 公司的控股股东新疆动能东方股权投资有 限公司、实际控制人丘国波先生及李文燕先 生承诺：不越权干预公司经营管理活动，不 侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的 相关措施。 2016-01-31 长期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 股权激励承诺 张美蓉、江 黎明、张照 前 股份减持承 诺 在任职期间每年转让的股份不得超过其所 持有本公司股份总数的 25%；在离职后六个 月内，不得转让其所持有的本公司股份；离 职后六个月后的十二个月内通过证券交易 所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持 有本公司股票总数的比例不得超过 50%。 2014-03-28 任职内长 期有效 截止目前, 承诺人均 严格信守 承诺,未出 现违反承 诺的情况。 其他对公司中 小股东所作承 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 发行股份及支 付现金购买星 源电子 100% 股权 2014-01-01 2016-12-31 12,678.54 12,902.59 不适用 2015-01-05 巨潮资讯网 （http://www.c ) 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 2014年12月31日，因发行股份及支付现金收购星源电子100%股权事项，交易对手方新艺公司、隆华汇、 百力联创、叶文新、钟艺玲、钟志海、动能东方与公司签署《盈利承诺与补偿协议》，承诺星源电子2014 年、2015年、2016年盈利预测数分别为8,106.65万元、10,173.14万元、12,678.54万元，若星源电子在利润 承诺期间的净利润低于承诺净利润，本次交易中补偿责任人的利润补偿将采取股份补偿和现金补偿两种方 式，其中新艺公司和钟志海将优先用本次交易中取得的麦捷科技股份进行补偿，股份不足以承担利润补偿 义务时再以现金方式补偿；叶文新和钟艺玲由于在本次交易中未取得股票，因此将直接以现金方式承担补 偿义务。如补偿责任人在本次交易中取得的全部股票及现金不足以履行补偿责任时，补偿责任人继续以自 有资金或另行取得的股票进行补偿。补偿责任人的补偿额上限为星源电子100%的股权在本次交易中的作 价。计算补偿责任时，各补偿责任人按照各自所转让的星源电子股权占全体补偿责任人所转让的星源电子 股权的比例进行分摊。 本期星源电子实现净利润12,902.59万元(扣除非经常性损益后), 完成本年度业绩承诺。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 112 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁烽、陈芝莲 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2016年度，公司因非公开发行股票事项，聘请东海证券股份有限公司为保荐机构，期间共支付保荐费 400万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 经向中国证券监督管理委员会备案无异议，公司2014年第一次临时股东大会批准实施《深圳市麦捷微 电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》。公司第三届董事会第七次董事会决议于2014 年5月29日向首批激励对象49名授予首期限制性股票共计216.6万股。上述限制性股票的登记授予工作已于 2014年6月30日完成，并于2014年7月1日上市，后续事项进展如下： 1、公司于2015年6月1日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，会议审议 通过了《关于首次授予限制性股票第一期解锁的议案》，根据《限制性股票激励计划》规定的解锁安排， 本次符合解锁条件的激励对象共计48人（原激励对象蔡得福已离职），申请解锁的限制性股票共计133.5 万股，实际可上市流通的限制性股票数量为114.75万股，上市流通日为2015年6月12日。 2、公司于2015年6月1日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，会议审议 通过了《关于回购并注销限制性股票的议案》，公司对原激励对象蔡得福已获授但尚未解锁的限制性股票 进行回购注销并于2015年7月2日办理完回购注销手续。 3、公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限 制性股票的议案》，2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性股 票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留限 制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 4、公司2016年5月18日召开的第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通 过了《关于预留限制性股票第一期解锁的议案》，同意符合条件的27位激励对象持有的预留限制性股票在 第一个解锁期解锁，本次解锁的预留限制性股票数量为96,250股，实际可上市流通的股票数量为96,250股， 上市流通日为2016年5月30日。 5、公司于2016年5月30日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通 过了《关于首次授予限制性股票第二期解锁的议案》，同意符合条件的47位激励对象持有的首次授予限制 性股票在第二个解锁期解锁，本次解锁的限制性股票数量为213.3万股，实际可上市流通的限制性股票数量 为145.55万股，上市流通日为2016年6月20日。 6、公司于2016年5月30日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通 过了《关于回购并注销限制性股票的议案》，对已经离职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行 回购注销，本次回购注销完成日期为2016年6月28日。 报告期内，公司摊销限制性股票成本7,562,854.44元。 有关公司限制性股票激励计划实施、调整及所涉股份解锁、回购的公告查询索引目录见下表： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 公告编号 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2014-011 第三届董事会第四次会议决议公告 2014年3月26日 巨潮资讯网 2014-012 第三届监事会第四次会议决议公告 2014年3月26日 巨潮资讯网 麦捷科技股权激励计划实施考核管理办法 2014年3月26日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划（草案）及摘 要 2014年3月26日 巨潮资讯网 限制性股票激励计划（草案）激励对象名单 2014年3月26日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第四次会议相关 事项的独立意见 2014年3月26日 巨潮资讯网 监事会关于第三届董事会第四次会议相关事 项的审核意见 2014年3月26日 巨潮资讯网 2014-017 关于限制性股票激励计划（草案）激励对象 名单的更正公告 2014年3月31日 巨潮资讯网 2014-022 关于限制性股票激励计划草案获得中国证监 会备案无异议的公告 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-023 第三届董事会第六次会议决议 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-024 第三届监事会第六次会议决议 2014年5月7日 巨潮资讯网 独立董事公开征集委托投票权报告书 2014年5月7日 巨潮资讯网 律师事务所关于麦捷科技限制性股票激励计 划之法律意见书 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技独立董事关于公司限制性股票激励 计划（草案修订稿）及其摘要的独立意见 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿） 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿） 摘要 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-027 公司2014年第一次临时股东大会决议公告 2014年5月23日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司2014年第一次临时股东大 会的法律意见书 2014年5月23日 巨潮资讯网 2014-028 第三届董事会第七次会议决议 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-029 第三届监事会第七次会议决议 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-030 关于向激励对象授予限制性股票的公告 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-031 关于调整公司限制性股票激励计划激励对象 名单及授予数量的公告 2014年5月29日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第七次会议相关 事项的独立意见 2014年5月29日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司限制性股票激励计划首次 授予相关事项的法律意见书 2014年5月29日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划对象名单（调 整后） 2014年5月29日 巨潮资讯网 监事会关于第三届董事会第七次会议相关事 项的审核意见 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-035 关于限制性股票授予完成的公告 2014年6月30日 巨潮资讯网 2015-027 第三届董事会第十四次会议决议公告 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-028 第三届监事会第十三次会议决议公告 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-029 关于向激励对象授予预留限制性股票的公告 2015年5月13日 巨潮资讯网 预留限制性股票激励对象名单 2015年5月13日 巨潮资讯网 监事会关于第三届监事会第十三次会议相关 事项的审核意见 2015年5月13日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第十四次会议相 关事项的独立意见 2015年5月13日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司预留限制性股票授予的法 律意见书 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-033 第三届董事会第十五次会议决议公告 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-034 第三届监事会第十四次会议决议公告 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-035 关于首次授予限制性股票第一期解锁的公告 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-036 关于回购并注销限制性股票的公告 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-037 关于回购并注销限制性股票的减资公告 2015年6月1日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第十五次会议相 关事项的独立意见 2015年6月1日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于麦捷科技限制性股 票激励计划第一期解锁及回购注销部分限制 性股票相关事项的法律意见书 2015年6月1日 巨潮资讯网 监事会关于第三届监事会第十四次会议相关 事项的审核意见 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-038 关于限制性股票第一期解锁股份上市流通的 提示性公告 2015年6月11日 巨潮资讯网 2015-046 第三届董事会第十六次会议决议公告 2015年7月7日 巨潮资讯网 2015-047 第三届监事会第十五次会议决议公告 2015年7月7日 巨潮资讯网 2015-048 关于调整预留限制性股票激励对象名单及授 2015年7月7日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 予数量的公告 2015-057 关于预留限制性股票授予完成的公告 2015年7月24日 巨潮资讯网 2016-053 关于预留限制性股票第一期解锁股份上市流 通的提示性公告 2016年5月25日 巨潮资讯网 2016-063 关于首次授予限制性股票第二期解锁股份上 市流通的提示性公告 2016年6月16日 巨潮资讯网 2016-065 关于限制性股票回购注销完成的公告 2016年6月28日 巨潮资讯网 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 李文燕夫 妇及张美 蓉夫妇 实际控 制人、 总经理 日常关 联交易 为支持 公司的 发展，解 决公司 向银行 申请综 合授信 额度担 保的问 题，公司 实际控 制人李 文燕夫 妇及公 司总经 理张美 蓉夫妇 为公司 申请银 行综合 授信额 度提供 连带责 任担保。 担保有 效期限 为一 年，免 于支付 担保费 用。 担保有 效期限 为一 年，免 于支付 担保费 用。 19,000 86.36% 19,000 否 不适用 不适用 2016 年 05 月 10 日 2016-0 40 《2015 年度股 东大会 决议公 告》 李文燕夫 实际控 日常关 为支持 担保有 担保有 3,000 13.64% 3,000 否 不适用 不适用 2016 年 2016-0 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 妇及张美 蓉夫妇 制人、 总经理 联交易 公司的 发展，解 决公司 向银行 申请综 合授信 额度担 保的问 题，公司 实际控 制人李 文燕夫 妇及公 司总经 理张美 蓉夫妇 为公司 申请银 行综合 授信额 度提供 连带责 任担保。 效期限 为一 年，免 于支付 担保费 用。 效期限 为一 年，免 于支付 担保费 用。 09 月 12 日 86 《2016 年第四 次临时 股东大 会决议 公告》 合计 -- -- 22,000 -- 22,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 不适用。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 交易金额（元） 起始日 到期日 说明 广州市联拓行贸易 有限公司 30,000,000.00 2016-6-12 2016-6-14 银行借款采购暂时过账 广州凯能投资有限 公司 30,000,000.00 2016-7-4 2016-7-5 银行借款采购暂时过账 广州凯能投资有限 公司 60,000,000.00 详见说明 3 详见说明3 银行借款购地暂时过账 广州市联拓行贸易 有限公司 30,000,000.00 2016-11-9 2016-11-10 银行借款购地暂时过账 其他说明： 1、本公司因生产经营需采购货物，2016 年 6 月 6 日与建设银行签订流动资金借款 3,000.00 万元的合 同。按照银行规定，建设银行于 2016 年 6 月 12 日先将借款 3,000.00 万元转到广州市联拓行贸易有限公司， 2016 年 6 月 14 日经广州市联拓行贸易有限公司转到本公司进行采购业务。 2、本公司因生产经营需采购货物，2016 年 6 月 30 日与工商银行签订流动资金借款 3,000.00 万元的合 同。按照银行规定，工商银行于 2016 年 7 月 4 日先将借款 3,000.00 万元转到广州凯能投资有限公司，2016 年 7 月 5 日经广州凯能投资有限公司转到本公司进行采购业务。 3、本公司因竞买土地，2016 年 11 月 9 日与建设银行签订流动资金借款 6,000.00 万元的合同。按照银 行规定，建设银行于 2016 年 11 月 10 日将借款 2,000.00 万元转到广州凯能投资有限公司， 2016 年 11 月 11 日经广州凯能投资有限公司转到本公司用于支付购地保证金；建设银行于 2016 年 11 月 16 日将借款 4,000.00 万元转到广州凯能投资有限公司， 2016 年 11 月 17 日转到本公司用于支付剩余购地款。 4、本公司因竞买土地，2016 年 11 月 8 日与华夏银行签订流动资金借款 3,000.00 万元的合同。按照银 行规定，华夏银行于 2016 年 11 月 9 日将借款 3,000.00 万元转到广州市联拓行贸易有限公司， 2016 年 11 月 10 日经广州市联拓行贸易有限公司转到本公司用于支付剩余购地款。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 星源电子 2015 年 10 月 20 日 20,000 2015 年 12 月 30 日 20,000 连带责任保 证 2015.12.30-2 016.6.8 是 否 星源电子 2015 年 10 月 20 日 3,000 2015 年 12 月 04 日 3,000 连带责任保 证 不超过一年 是 否 星源电子 2015 年 10 月 27 日 5,000 2016 年 01 月 15 日 5,000 连带责任保 证 2016.1.15-20 16.12.31 是 否 长兴电子 2016 年 01 月 19 日 4,000 2,407.6 连带责任保 证 不超过一年 否 否 星源电子 2016 年 05 月 19 日 6,000 2016 年 06 月 13 日 6,000 连带责任保 证 不超过一年 否 否 星源电子 2016 年 05 月 19 日 13,000 2016 年 07 月 26 日 13,000 连带责任保 证 不超过一年 否 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 星源电子 2016 年 09 月 12 日 8,000 2016 年 09 月 18 日 8,000 连带责任保 证 不超过一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 39,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 34,407.6 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 67,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 29,407.6 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 39,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 34,407.6 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 67,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 29,407.6 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.29% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 2,407.6 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,407.6 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 无。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司严格按《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》 等相关法律法规规范要求，及时、准确、真实、完整进行信息披露工作；通过实地调研、电话、电子邮箱、 公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司 非常重视对投资者的合理回报，制定了《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司未来三年（2015-2017年）股 东回报规划》以相对稳定的分红政策来回报股东。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、因筹划重大事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年1月3日开市起停牌，并于当 日披露了《关于重大事项停牌的公告》。后经确认，公司正在筹划的重大事项为发行股份购买资产事项， 公司拟发行股份购买一家电子元件行业类公司，目前正在对标的进行尽调、评估、审计。 2、公司于2017年2月6日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2017年限制性股票 激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，随后于2017年2月16日召开的第四届董事会第六次会议 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》等相关议案，董事会认为公司2017年限制性股 票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2017年2月16日为授予日，授予140名激励对象413.15万股 限制性股票，截至目前尚未授予完成。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 152,291,609 70.71% -63,732,483 -63,732,483 88,559,126 37.90% 其他内资持股 152,291,609 70.71% -63,732,483 -63,732,483 88,559,126 37.90% 其中：境内法人持股 132,380,773 61.46% -69,542,282 -69,542,282 62,838,491 26.89% 境内自然人持股 19,910,836 9.24% 5,809,799 5,809,799 25,720,635 11.01% 二、无限售条件股份 63,095,000 29.29% 21,794,871 60,220,695 82,015,566 145,110,566 62.10% 人民币普通股 63,095,000 29.29% 21,794,871 60,220,695 82,015,566 145,110,566 62.10% 三、股份总数 215,386,609 100.00% 21,794,871 -3,511,788 18,283,083 233,669,692 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、新余慧诚泰信投资咨询有限公司于 2016 年 3 月办理完成股份协议转让，将其持有本公司 1,398 万 股份全部还原至其法人张美蓉女士个人名下，转让完成后该部分股份之 75%按高管锁定股进行锁定。 2、公司于 2016 年 5 月 10 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于星源电子科技（深圳） 有限公司 2015 年度业绩承诺未实现的补偿方案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购、注 销相关事宜并修订公司章程的议案》，由于星源电子 2015 年度经审计实际业绩未能达到承诺业绩，根据公 司与新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海签署的《盈利承诺与补偿协议》 的约定，公司以 1 元人民币的总价回购新艺公司应补偿的公司股份 3,008,337 股和钟志海应补偿的公司股 份 491,826 股，合计回购公司股份 3,500,163 股并予以注销。上述两笔股份已于 2016 年 6 月办理完回购注 销手续，公司总股本由 215,386,609 股减少至 211,886,446 股。 3、公司 2016 年 5 月 18 日召开的第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十三次会议，审 议通过了《关于预留限制性股票第一期解锁的议案》，同意符合条件的 27 位激励对象持有的预留限制性股 票在第一个解锁期解锁，本次解锁的预留限制性股票数量为96,250股，实际可上市流通的股票数量为96,250 股，上市流通日为 2016 年 5 月 30 日。 4、公司于 2016 年 5 月 30 日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审 议通过了《关于首次授予限制性股票第二期解锁的议案》，同意符合条件的 47 位激励对象持有的首次授予 限制性股票在第二个解锁期解锁，本次解锁的限制性股票数量为 213.3 万股，实际可上市流通的限制性股 票数量为 145.55 万股，上市流通日为 2016 年 6 月 20 日。 5、公司于 2016 年 5 月 30 日召开了第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审 议通过了《关于回购并注销限制性股票的议案》，因原激励对象陈基源、杨乐天、谢诏虹离职，已不符合 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 激励条件，公司对其已获授但尚未解锁的限制性股票共计 11,625 股进行回购注销，公司总股本从 211,886,446 股减至 211,874,821 股。 6、公司 2016 年 8 月股东动能东方、新艺公司持有的部分有限售条件股票限售期满，公司办理该部分 股票解除限售，所涉股份合计 52,553,945 股。 7、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2016]2585 号核准），并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特 定投资者定价发行人民币普通股（A 股）21,794,871 股，发行价格为 39.00 元/股，众华会计师事务所（特 殊普通合伙）于 2016 年 12 月 15 日出具了“众会字(2016)第 6361 号”《验资报告》，该部分股票已于 2016 年 12 月 27 日上市流通，公司总股本增至 233,669,692 股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 详见股份变动原因。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、2016 年 3 月，新余慧诚泰信投资咨询有限公司协议转让其持有的麦捷科技 1398 万股至张美蓉女士 名下，本次协议转让已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续； 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2016]2585 号核准），并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特 定投资者定价发行人民币普通股（A 股）21,794,871 股，本次增发股份于 2016 年 12 月 26 日收市后登记到 账，于次日起上市流通。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司 2016 年度基本每股收益为 0.73 元/股，稀释每股收益为 0.73 元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 新疆动能东方股 权投资有限公司 50,100,000 50,100,000 0 0 重大资产重组承诺 已于 2016 年 8 月 22 日办理完 解禁手续。 新疆动能东方股 权投资有限公司 18,301,189 18,301,189 股份限售承诺 2018/8/14 深圳市华新投中 27,311,412 2,453,945 -3,008,337 21,849,130 股份限售承诺 按承诺分期解锁，其中 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 艺有限公司 2,453,945 股已于 2016 年 8 月 22 日上市流通。 新余慧诚泰信投 资咨询有限公司 13,980,000 13,980,000 0 0 限售期已满三年 该部分股份已于 2016 年 1 月 办理完上市流通手续，于 2016 年 3 月办理完成股份协议转 让，股份全部还原至新余慧诚 泰信投资咨询有限公司法人 张美蓉女士个人名下。 上海隆华汇股权 投资基金合伙企 业（有限合伙） 12,475,822 12,475,822 股份限售承诺 2018/8/14 深圳市百力联创 投资企业（有限 合伙） 10,212,350 10,212,350 股份限售承诺 2018/8/14 钟志海 4,990,329 0 -491,826 4,498,503 股份限售承诺 2018/8/14 张美蓉 3,525,000 0 10,662,500 14,187,500 高管锁定股 任职期间，每年可转让不超过 直接或间接持有公司股份总 数的 25%。 张美蓉 937,500 500,000 0 437,500 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 华灿桥 3,014,507 3,014,507 股份限售承诺 2018/8/14 张海恩 2,620,000 2,620,000 0 0 高管锁定股 离职后全部股份锁定半年，随 后全部解除限售 胡根昌 982,500 0 0 982,500 高管锁定股 任职期间，每年可转让不超过 直接或间接持有公司股份总 数的 25%。 张照前 382,500 0 300,000 682,500 高管锁定股 任职期间，每年可转让不超过 直接或间接持有公司股份总 数的 25%。 张照前 562,500 300,000 0 262,500 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 江黎明 0 0 200,000 200,000 高管锁定股 任职期间，每年可转让不超过 直接或间接持有公司股份总 数的 25%。 江黎明 375,000 200,000 0 175,000 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 齐治 187,500 100,000 0 87,500 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 梁启新 187,500 100,000 0 87,500 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 其他限制性股票 激励对象 2,146,000 1,029,250 -11,625 1,105,125 股权激励限售股 依公司限制性股票激励计划 分期解锁 合计 152,291,609 71,383,195 7,650,712 88,559,126 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2016-12-06 39.00 21,794,871 2016-12-27 21,794,871 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2016]2585号核准），并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定 投资者定价发行人民币普通股（A 股）21,794,871股，发行价格为39.00元/股，众华会计师事务所（特殊普 通合伙）于2016年12月15日出具了“众会字(2016)第6361号”《验资报告》。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第六节之“一”股份变动情况。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 7,936 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 7,919 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增减变 动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 新疆动能东方股 权投资有限公司 境内非国有 法人 27.44% 64,126,189 -4,275,000 18,301,189 45,825,000 质押 50,230,000 深圳市华新投中 艺有限公司 境内非国有 法人 9.35% 21,849,175 2016 年 6 月回购 注销 3,008,337 股,2016 年 8 月解 禁 2,453,945 股， 随后减持 2,453,900 股。 21,849,130 45 质押 11,894,565 张美蓉 境内自然人 7.11% 16,620,000 2016 年 3 月，股 东慧诚泰信办理 完成股份协议转 让，将持有的 1398 万股全部还 原至慧诚泰信法 人张美蓉女士个 人名下，随后张美 蓉女士减持 288 万股。 14,625,000 1,995,000 质押 1,206,215 上海隆华汇股权 投资基金合伙企 业（有限合伙） 其他 5.34% 12,475,822 0 12,475,822 0 金鹰基金－工商 银行－万向信托 －万向信托－万 通 13 号事务管理 类单一资金信托 其他 4.39% 10,256,410 认购定增股份 10,256,410 股 0 10,256,410 深圳市百力联创 投资企业（有限合 伙） 其他 4.37% 10,212,350 0 10,212,350 0 质押 10,000,000 鹏华资产－民生 银行－上海爱建 信托－爱建信托 民生广盈 2 号集 合资金信托计划 其他 3.73% 8,717,948 认购定增股份 8,717,948 股 0 8,717,948 钟志海 境内自然人 1.93% 4,498,503 回购注销 491,826 股 4,498,503 0 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.50% 3,502,400 0 0 3,502,400 皓熙股权投资管 理（上海）有限公 司－南京高科皓 其他 1.29% 3,020,513 认购定增股份 2,820,513 股，二 级市场增持 0 3,020,513 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 熙定增私募证券 投资基金 200,000 股 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 不适用。 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司前 10 名股东中，深圳市华新投中艺有限公司与钟志海为一致行动人，公司未知其他股 东间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新疆动能东方股权投资有限公司 45,825,000 人民币普通股 45,825,000 金鹰基金－工商银行－万向信托－ 万向信托－万通 13 号事务管理类单 一资金信托 10,256,410 人民币普通股 10,256,410 鹏华资产－民生银行－上海爱建信 托－爱建信托民生广盈 2 号集合资 金信托计划 8,717,948 人民币普通股 8,717,948 中央汇金资产管理有限责任公司 3,502,400 人民币普通股 3,502,400 皓熙股权投资管理（上海）有限公司 －南京高科皓熙定增私募证券投资 基金 3,020,513 人民币普通股 3,020,513 中国工商银行－诺安股票证券投资 基金 2,251,468 人民币普通股 2,251,468 张海恩 2,052,000 人民币普通股 2,052,000 中国银行－易方达策略成长证券投 资基金 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 张美蓉 1,995,000 人民币普通股 1,995,000 中国银行－易方达策略成长二号混 合型证券投资基金 1,750,000 人民币普通股 1,750,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新疆动能东方股权投资有 限公司 丘国波 2005 年 07 月 14 日 77783731-X 从事对非上市企业的股权投 资、通过认购非公开发行股 票或者受让股权等方式持有 上市公司股份。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李文燕 中国 否 丘国波 中国 否 主要职业及职务 1、李文燕先生自 2006 年 1 月至今任本公司董事长，现任动能东方经理、 天津市国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州建通测绘地理信息技术股 份有限公司执行董事、广州凯能投资有限公司总经理兼董事； 2、丘国波先生现任动能东方执行董事、广州市联拓行贸易有限公司监事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 李文燕先生目前通过广州凯能投资有限公司间接持有新三板挂牌公司天津 市国瑞数码安全系统股份有限公司 87%股权，直接持有新三板挂牌公司广州建 通测绘地理信息技术股份有限公司 8.05%股权，通过广州凯能投资有限公司间 接持有广州建通测绘地理信息技术股份有限公司 6.82%股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减变 动（股） 期末持股数 （股） 李文燕 董事长 现任 男 56 叶文新 副董事长 现任 男 53 张美蓉 董事、总经理 现任 女 53 5,520,000 0 2,880,000 13,980,000 16,620,000 柯文明 董事 现任 男 54 钟志海 董事、副总经理 现任 男 45 4,990,329 0 0 -491,826 4,498,503 江黎明 董事、财务总监 现任 男 47 500,000 0 125,000 0 375,000 罗飞 独立董事 现任 男 65 古群 独立董事 现任 女 53 瞿晓心 独立董事 现任 女 53 董晓鹏 监事 现任 男 46 郭贵华 监事 现任 男 32 麦春媚 监事 现任 女 41 胡根昌 副总经理 现任 男 57 1,310,000 0 127,500 0 1,182,500 张照前 副总经理 现任 男 44 1,260,000 0 315,000 0 945,000 姜波 董秘 现任 男 29 125,000 0 0 0 125,000 任嘉兴 监事 离任 男 49 合计 -- -- -- -- 13,705,329 0 3,447,500 13,488,174 23,746,003 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 任嘉兴 职工代表监事 任期满离任 2016-10-18 第三届监事会任期满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 李文燕先生 1961年生，本科学历。2006年1月起任本公司董事长，现任新疆动能东方股权投资有限公 司经理、天津市国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州凯能投资有限公司总经理兼董事、广州建通 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 测绘地理信息技术股份有限公司执行董事、本公司董事长。 叶文新先生 1964年生，北京大学、清华大学EMBA。2003年至今担任凯日集团董事，2011年至今担 任深圳市新彩微投资有限公司监事，2013年至今担任深圳市星源微电子股份有限公司董事长，2013年至今 担任深圳市恒开源电子有限公司监事，2014年起担任深圳市华新投中艺有限公司监事，2015年6月至今担 任星源电子科技（深圳）有限公司执行董事，2015年9月起任公司副董事长。 柯文明先生 1963年生，本科学历。2007年10月起任本公司董事，现任广州市联拓行贸易有限公司执 行董事，河北省香河县远丰房地产开发有限公司董事总经理，本公司董事。 张美蓉女士 1964年生，西安交通大学博士研究生。2001年3月到2002年6月以及2006年1月起任麦捷有 限董事兼总经理。现任慧诚泰信投资执行董事，香港麦捷执行董事，苏州麦捷董事长，长兴电子董事、麦 高锐执行董事与总经理，本公司董事与总经理。 江黎明先生 1970年生，本科学历，中级会计师、国际注册内部审计师。2008年2月起任本公司财务总 监，现任长兴电子董事、本公司董事、财务总监。 钟志海先生 1972年生，北京大学EMBA，曾任职于广东省航空建设集团有限公司，2012年6月4日起 至今担任星源电子科技（深圳）有限公司董事，2013年11月21日至今担任深圳市星源微电子股份有限公司 董事，2013年12月25日至今担任深圳市恒开源电子有限公司执行董事与总经理，2014年8月5日起担任星源 电子科技（深圳）有限公司总经理，2015年9月起任公司董事与副总经理。 罗飞先生 1952年生，中国籍，无永久境外居留权，博士学历。2000-2008年4月任中南财经政法大学 会计学院院长，2008年起任经济与会计监管研究中心主任。曾任武汉钢铁股份有限公司等公司独立董事， 现任中南财经政法大学会计学院教授，湖北凯乐科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 古群女士 1964年生，硕士，高级工程师，曾任中国电子基础产品装备公司信息部经理，北京依莱达 信息技术有限公司副总经理，中国电子学会元件分会副秘书长，中国电子元件行业协会副秘书长。现任中 国电子元件行业协会秘书长，全国频率控制和选择用压电器件标准化技术委员会（SAC/TC182）主任委员， 山东共达电声股份有限公司独立董事、湖南艾华集团股份有限公司独立董事、山东国瓷功能材料股份有限 公司独立董事、常州祥明智能动力股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 瞿晓心女士 1964年生，中国籍，无永久境外居留权，硕士学历。曾任政协第十届广州市委员会常委、 广东省监察厅特邀监察员等。现任广州仲裁委员会仲裁员、政协第十一届广州市委员会法制工作顾问、广 东省质量监督局特邀监察员、民盟广东省委委员、民盟广东省联络委员会副主任等。现任本公司独立董事， 广州金鹏律师事务所律师。 2、监事会成员 董晓鹏先生 1971年生，博士， 1998年-2001年任职于华为电气技术有限公司并担任二次电源开发部 部长职务；2001年-2004年任职于艾默生网络能源有限公司并担任技术开发部经理职务；2004年-2016年任 职于美国芯源系统股份有限公司并担任中国区技术应用部总监职务，现任深圳市中易通网络技术有限公司 总裁助理。 麦春媚女士 1976年生，大专，中级会计师，曾任职于广州国轮集团、广东真善美集团、广州市联拓 行贸易有限公司，现任职于新疆动能东方股权投资有限公司财务部。 郭贵华先生 1985年生。郭贵华先生曾任星源电子科技（深圳）有限公司营销中心总监，现任星源电 子科技（深圳）有限公司副总经理、深圳市百力联创投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。 3、高级管理人员 张美蓉，简历参见本节“董事会成员”部分。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 钟志海，简历参见本节“董事会成员”部分。 江黎明，简历参见本节“董事会成员”部分。 胡根昌先生 1960年生，中专。曾于1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师，1992年8 月至2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理。 张照前先生 1973年生，硕士研究生。曾于1998年7月到1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部工 程师，1998年12月到2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月进 入本公司工作，历任技术品管部经理，市场部经理，现任苏州麦捷总经理、本公司副总经理。 姜波先生 1988年生，本科学历，曾任苏州海竞信息科技集团有限公司投资经理，2013年5月加入本公 司，2013年10月起任本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 在股东单位是否领取报酬津贴 李文燕 新疆动能东方股权投资有限公司 经理 是 麦春媚 新疆动能东方股权投资有限公司 财务人员 是 郭贵华 深圳市百力联创投资企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领取报酬津贴 李文燕 广州建通测绘地理信息技术股份有限公司 执行董事、总经理 否 李文燕 天津市国瑞数码安全系统股份有限公司 董事长 否 李文燕 广州凯能投资有限公司 董事、总经理 否 张美蓉 香港麦捷电子贸易有限公司 执行董事 否 张美蓉 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 董事长 否 张美蓉 深圳市麦高锐科技有限公司 执行董事、总经理 否 张美蓉 浙江长兴电子厂有限公司 董事 否 张美蓉 新余慧诚泰信投资咨询有限公司 执行董事 否 柯文明 广州市联拓行贸易有限公司 执行董事 否 柯文明 河北省香河县远丰房地产开发有限公司 董事、总经理 是 钟志海 星源电子科技（深圳）有限公司 总经理 是 钟志海 深圳市星源微电子股份有限公司 董事 否 钟志海 深圳市恒开源电子有限公司 执行董事、总经理 否 叶文新 星源电子科技（深圳）有限公司 执行董事 是 叶文新 深圳市星源微电子股份有限公司 董事长 否 叶文新 凯日科技集团有限公司 董事 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 叶文新 深圳市新彩微投资有限公司 监事 否 叶文新 深圳市恒开源电子有限公司 监事 否 叶文新 深圳市华新投中艺有限公司 监事 否 江黎明 浙江长兴电子厂有限公司 董事 否 罗飞 中南财经政法大学中国经济与会计监管研究 中心 主任 是 罗飞 湖北凯乐科技股份有限公司 独立董事 是 瞿晓心 广州金鹏律师事务所 律师 是 瞿晓心 广东省宜华木业股份有限公司 独立董事 是 古群 中国电子元件行业协会 秘书长 是 古群 全国频率控制和选择用压电器件标准化技术 委员会（SAC/TC182） 主任委员 否 古群 山东共达电声股份有限公司 独立董事 是 古群 湖南艾华集团股份有限公司 独立董事 是 古群 山东国瓷功能材料股份有限公司 独立董事 是 古群 常州祥明智能动力股份有限公司 独立董事 是 董晓鹏 深圳市中易通网络技术有限公司 总裁助理 是 任嘉兴 星源电子科技（深圳）有限公司 常务副总 是 张照前 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 总经理、董事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由总经理提案， 董事会审议确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依照本公司《董监高薪酬管理制度》进行发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 本年度公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬共213.11万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李文燕 董事长 男 57 现任 0 是 叶文新 副董事长 男 53 现任 11.06 是 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 张美蓉 董事、总经理 女 53 现任 40.62 否 柯文明 董事 男 54 现任 0 否 钟志海 董事、副总经理 男 45 现任 8.97 是 江黎明 董事、财务总监 男 47 现任 27.76 否 罗飞 独立董事 男 65 现任 7 否 古群 独立董事 女 53 现任 7 否 瞿晓心 独立董事 女 53 现任 7 否 董晓鹏 监事 男 46 现任 0 否 郭贵华 监事 男 32 现任 19.68 是 麦春媚 监事 女 41 现任 0 是 胡根昌 副总经理 男 57 现任 22.31 否 张照前 副总经理 男 44 现任 25.64 否 姜波 董秘 男 29 现任 21.83 否 任嘉兴 监事 男 49 离任 14.24 是 合计 -- -- -- -- 213.11 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 张美蓉 董事、总经 理 937,500 500,000 0 437,500 江黎明 董事、财务 总监 375,000 200,000 0 175,000 张照前 副总经理 562,500 300,000 0 262,500 姜波 董秘 125,000 31,250 0 93,750 合计 -- 0 0 -- -- 2,000,000 1,031,250 0 -- 968,750 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 436 主要子公司在职员工的数量（人） 1,984 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 在职员工的数量合计（人） 2,420 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,420 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,862 销售人员 97 技术人员 200 财务人员 40 行政人员 150 管理 71 合计 2,420 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士以上 27 大专及本科 243 大专以下 2,150 合计 2,420 2、薪酬政策 公司基层员工薪酬采用月薪制与加班补贴相结合的方式，公司董监高人员薪酬依照《董监高薪酬管理 制度》进行发放。 3、培训计划 2017年度，公司将根据现阶段发展的实际需要，进一步加强对新老员工的在职培训，特别是入职前的 培训，不同岗位施行差别化培训，采用内部培训与外部培训相结合的方式，力争在全面覆盖的基础上，完 善公司培训体系，重点围绕管理人员储备计划开展，通过系统各项培训，提升公司整体管理水平。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》 及其他相关法律、法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构， 建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战 略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、 董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 55.03% 2016 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 2016-013《2016 年 第一次临时股东大 会决议公告》 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 57.25% 2016 年 03 月 07 日 2016 年 03 月 07 日 2016-017《2016 年 第二次临时股东大 会决议公告》 2015 年度股东大会 年度股东大会 56.31% 2016 年 04 月 18 日 2016 年 04 月 18 日 2016-040《2015 年 度股东大会决议公 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 告》 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 56.23% 2016 年 06 月 13 日 2016 年 06 月 13 日 2016-061《2016 年 第三次临时股东大 会决议公告》 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 46.09% 2016 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 12 日 2016-086《2016 年 第四次临时股东大 会决议公告》 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 51.20% 2016 年 10 月 17 日 2016 年 10 月 17 日 2016-100《2016 年 第五次临时股东大 会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 罗飞 13 13 0 0 0 否 古群 13 13 0 0 0 否 瞿晓心 13 13 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016年度，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《独立董事制度》的规定履行职责， 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 在公司定期报告编制、年报审计过程中切实履行独立董事的职责，发挥独立董事监督作用。同时根据相关 要求，对公司治理、内部控制、规范运作等方面密切关注。 2016年度，凡经董事会审议决策的重大事项，公司独立董事都事先对公司提供的资料进行认真审核， 主动向相关人员询问、了解具体情况，并运用其专业知识，获取在董事会决策中发表专业意见所需要的资 料。独立董事及时了解董事会决议执行情况、公司的经营管理、财务管理、对外担保、信息披露情况等情 况，认真听取公司管理层相关人员汇报，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，积极提出 意见，以确保在董事会上正确行使职权，切实维护公司及股东利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，审计委员会共召开了5次会议，对公司定期报告、募集资金存放与使用等事项进行了审议， 并审议了审计部提交的工作总结及工作计划。 2、董事会提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，提名委员会未召开会议。 3．董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，薪酬与考核委员会召开了3次会议，对董监高薪酬、股权激励相关事项进行了审查。 4．董事会战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，战略委员会未召开会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《董监高薪酬管理制度》，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬 制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级 管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公 司高级管理人员进行考核后，一致认为：2016年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出 现下列特征的，认定为重大缺陷：①董事、 监事和高级管理人员舞弊；②对已经公告的 财务报告出现的重大差错进行错报更正；③ 当期财务报告存在重大错报，而内部控制在 运行过程中未能发现该错报； ④审计委员 会以及内部审计部门对财务报告内部控制 监督无效。 2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷 但仍有可能导致企业偏离控制目标。出现以 下特征的，认定为重要缺陷:①未依照公认 会计准则选择和应用会计政策；②未建立反 舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊 交易的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对 于期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标。 3、一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 1、具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：①公司决策程序导致重大失误； ② 公司严重违反国家法律法规；③公司中 高级管理人员和高级技术人员流失严 重；④媒体频现负面新闻，涉及面广且 对公司声誉造成重大损害；⑤公司重要 业务缺乏制度控制或制度体系失效； ⑥ 公司内部控制评价的结果是重大缺陷或 重要缺陷未得到整改；⑦公司遭受证监 会处罚或证券交易所警告。 2、具有以下特征的缺陷，认定为重要缺 陷：①公司决策程序导致出现一般失误； ②公司违反企业内部规章，形成损失； ③公司关键岗位业务人员流失严 重；④ 媒体出现负面新闻，波及局部区域；⑤ 公司重要业务制度或系统存在缺陷；⑥ 公司内部控制重要或一般缺陷未得到整 改。 3、具有以下特征的缺陷，认定为一般缺 陷：①公司决策程序效率不高；②公司 违反内部规章，但未形成损失；③公司 一般岗位业务人员流失严重；④媒体出 现负面新闻，但影响不大；⑤公司一般 业务制度或系统存在缺陷；⑥公司一般 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 缺陷未得到整改；⑦公司存在其他缺陷。 定量标准 类别 错报金额（X） 一般缺陷 X＜净利润的 1% 重要缺陷 净利润的 1%≤X＜净利润的 3% 重大缺陷 X≥净利润的 3% 类别 直接财产损失金额（X） 一般缺陷 X＜100 万元 重要缺陷 100 万元≤X＜500 万元 重大缺陷 X≥500 万元 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 财务报告一般缺陷数量（个） 0 非财务报告一般缺陷数量（个） 1 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 26 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众会字(2017)第 2231 号 注册会计师姓名 梁烽、陈芝莲 审计报告正文 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东： 一、对合并及公司财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称麦捷科技)财务报表，包括2016年12 月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权 益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 （一）、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是麦捷科技管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）、审计意见 我们认为，麦捷科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦捷科技 2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 梁 烽 中国注册会计师 陈芝莲 中国，上海 二〇一七年三月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 989,362,962.30 203,432,856.29 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 30,769,615.34 34,028,358.53 应收账款 241,123,296.18 258,245,056.32 预付款项 31,095,056.64 12,836,323.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 29,690.01 应收股利 其他应收款 6,330,091.77 17,175,907.41 买入返售金融资产 存货 631,924,991.98 556,431,971.91 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 其他流动资产 33,014,290.82 2,307,641.03 流动资产合计 1,963,620,305.03 1,084,487,804.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 326,212,859.81 287,867,785.12 在建工程 38,570,130.46 13,425,189.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,237,012.22 33,117,222.87 开发支出 商誉 577,160,595.16 579,762,979.09 长期待摊费用 10,921,186.79 5,488,576.48 递延所得税资产 17,760,433.86 19,610,872.92 其他非流动资产 163,172,439.63 41,878,426.99 非流动资产合计 1,160,034,657.93 981,151,053.11 资产总计 3,123,654,962.96 2,065,638,857.73 流动负债： 短期借款 255,387,504.19 181,913,115.97 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,000,000.00 36,400,000.00 应付账款 290,113,040.09 272,922,225.69 预收款项 36,716,279.77 22,644,065.08 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,022,121.22 9,499,632.44 应交税费 14,005,928.31 22,337,973.98 应付利息 192,044.13 248,254.30 应付股利 其他应付款 76,057,859.66 169,083,265.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 738,494,777.37 715,048,533.15 非流动负债： 长期借款 62,000,000.00 68,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 81,334,032.83 44,106,374.59 递延所得税负债 6,363,900.91 8,886,032.73 其他非流动负债 非流动负债合计 149,697,933.74 121,492,407.32 负债合计 888,192,711.11 836,540,940.47 所有者权益： 股本 233,669,692.00 215,386,609.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 资本公积 1,670,846,469.45 818,977,797.15 减：库存股 862,050.00 1,758,400.00 其他综合收益 -418,568.96 -129,085.28 专项储备 盈余公积 26,351,947.50 21,201,471.00 一般风险准备 未分配利润 283,668,500.43 149,587,896.26 归属于母公司所有者权益合计 2,213,255,990.42 1,203,266,288.13 少数股东权益 22,206,261.43 25,831,629.13 所有者权益合计 2,235,462,251.85 1,229,097,917.26 负债和所有者权益总计 3,123,654,962.96 2,065,638,857.73 法定代表人：李文燕 主管会计工作负责人：江黎明 会计机构负责人：李济立 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 842,805,997.21 77,097,427.06 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 22,094,961.76 19,967,914.32 应收账款 102,596,026.42 112,295,668.74 预付款项 3,575,821.95 1,096,545.07 应收利息 841,572.67 29,690.01 应收股利 其他应收款 29,636,411.19 1,968,511.38 存货 94,902,677.57 61,294,175.71 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,211,402.31 119,175.60 流动资产合计 1,106,664,871.08 273,869,107.89 非流动资产： 可供出售金融资产 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 900,024,262.69 900,024,262.69 投资性房地产 固定资产 204,268,615.54 179,223,101.39 在建工程 21,538,345.70 10,873,545.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 765,031.04 985,167.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,818,662.26 4,714,329.71 递延所得税资产 9,220,871.00 11,500,701.06 其他非流动资产 147,589,498.01 21,245,314.00 非流动资产合计 1,287,225,286.24 1,128,566,421.66 资产总计 2,393,890,157.32 1,402,435,529.55 流动负债： 短期借款 110,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 75,220,329.36 56,010,553.97 预收款项 6,911,858.19 2,515,175.35 应付职工薪酬 5,401,035.46 2,503,737.89 应交税费 5,502,789.33 9,301,021.64 应付利息 应付股利 其他应付款 16,993,602.68 31,052,116.49 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 流动负债合计 220,029,615.02 131,382,605.34 非流动负债： 长期借款 62,000,000.00 68,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 45,528,116.18 41,542,457.94 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 107,528,116.18 110,042,457.94 负债合计 327,557,731.20 241,425,063.28 所有者权益： 股本 233,669,692.00 215,386,609.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,670,846,469.45 818,977,797.15 减：库存股 862,050.00 1,758,400.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,351,947.50 21,201,471.00 未分配利润 136,326,367.17 107,202,989.12 所有者权益合计 2,066,332,426.12 1,161,010,466.27 负债和所有者权益总计 2,393,890,157.32 1,402,435,529.55 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,694,221,303.15 678,898,341.21 其中：营业收入 1,694,221,303.15 678,898,341.21 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,529,879,410.22 599,979,077.06 其中：营业成本 1,377,205,837.61 531,478,375.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,176,583.06 1,211,498.45 销售费用 24,836,462.62 12,829,204.21 管理费用 98,139,576.39 47,100,297.79 财务费用 11,975,239.05 4,186,020.44 资产减值损失 11,545,711.49 3,173,680.32 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 931,712.02 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,341,892.93 79,850,976.17 加：营业外收入 14,064,453.62 6,592,263.68 其中：非流动资产处置利得 117,017.24 1,176.71 减：营业外支出 1,317,573.56 1,437,674.25 其中：非流动资产处置损失 321,907.42 407,402.35 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 177,088,772.99 85,005,565.60 减：所得税费用 24,252,149.54 8,139,660.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,836,623.45 76,865,905.09 归属于母公司所有者的净利润 156,461,991.15 76,936,260.09 少数股东损益 -3,625,367.70 -70,355.00 六、其他综合收益的税后净额 -289,483.68 -129,180.89 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -289,483.68 -129,180.89 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -289,483.68 -129,180.89 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -289,483.68 -129,180.89 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 152,547,139.77 76,736,724.20 归属于母公司所有者的综合收益 总额 156,172,507.47 76,807,079.20 归属于少数股东的综合收益总额 -3,625,367.70 -70,355.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.73 0.47 （二）稀释每股收益 0.73 0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：李文燕 主管会计工作负责人：江黎明 会计机构负责人：李济立 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 一、营业收入 292,634,399.09 255,974,186.96 减：营业成本 205,881,902.57 180,376,984.39 税金及附加 962,280.07 763,535.91 销售费用 10,316,235.88 8,870,654.75 管理费用 28,148,681.03 27,667,336.61 财务费用 2,762,697.33 2,329,919.68 资产减值损失 2,977,422.04 3,564,444.36 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 16,191,215.68 931,712.02 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,776,395.85 33,333,023.28 加：营业外收入 3,783,343.12 6,085,575.20 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 273,994.71 155,361.33 其中：非流动资产处置损失 146,287.53 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 61,285,744.26 39,263,237.15 减：所得税费用 9,780,979.23 5,172,552.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,504,765.03 34,090,684.63 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 51,504,765.03 34,090,684.63 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,652,329,589.32 734,944,906.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,343,512.99 4,995,595.45 收到其他与经营活动有关的现金 127,449,730.43 85,323,110.90 经营活动现金流入小计 1,785,122,832.74 825,263,612.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,047,985,644.35 583,365,400.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 138,386,034.01 71,718,676.34 支付的各项税费 61,608,326.08 16,633,628.35 支付其他与经营活动有关的现金 207,356,436.71 113,416,396.28 经营活动现金流出小计 1,455,336,441.15 785,134,101.40 经营活动产生的现金流量净额 329,786,391.59 40,129,511.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,138,950.52 80,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,118,378.69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 63,100.00 632,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,202,050.52 81,750,878.69 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 238,290,717.51 55,323,917.68 投资支付的现金 50,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 191,118,024.92 支付其他与投资活动有关的现金 1.00 1,753,386.53 投资活动现金流出小计 238,290,718.51 298,195,329.13 投资活动产生的现金流量净额 -215,088,667.99 -216,444,450.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 827,474,969.00 199,656,810.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 235,990,000.00 238,068,037.66 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,071,464,969.00 437,724,847.66 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 偿还债务支付的现金 360,449,042.21 117,982,075.11 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,515,510.51 11,229,609.74 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,894,955.47 448,950.00 筹资活动现金流出小计 400,859,508.19 129,660,634.85 筹资活动产生的现金流量净额 670,605,460.81 308,064,212.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 626,921.60 501,025.04 五、现金及现金等价物净增加额 785,930,106.01 132,250,298.78 加：期初现金及现金等价物余额 203,432,856.29 71,182,557.51 六、期末现金及现金等价物余额 989,362,962.30 203,432,856.29 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 247,851,740.18 188,421,880.67 收到的税费返还 5,067,462.44 4,972,597.46 收到其他与经营活动有关的现金 35,771,614.83 49,817,283.21 经营活动现金流入小计 288,690,817.45 243,211,761.34 购买商品、接受劳务支付的现金 115,802,861.28 101,890,966.54 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,091,612.91 27,835,334.59 支付的各项税费 14,996,143.10 9,754,526.58 支付其他与经营活动有关的现金 52,907,589.34 25,342,979.33 经营活动现金流出小计 216,798,206.63 164,823,807.04 经营活动产生的现金流量净额 71,892,610.82 78,387,954.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,138,950.52 80,000,000.00 取得投资收益收到的现金 16,191,215.68 1,118,378.69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 58,100.00 32,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,388,266.20 81,150,878.69 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 204,786,112.77 41,274,155.88 投资支付的现金 343,245,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1.00 1,753,386.53 投资活动现金流出小计 204,786,113.77 386,272,542.41 投资活动产生的现金流量净额 -165,397,847.57 -305,121,663.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 827,474,969.00 189,656,810.00 取得借款收到的现金 150,000,000.00 101,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 59,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,036,474,969.00 290,656,810.00 偿还债务支付的现金 76,500,000.00 42,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,807,244.22 10,811,592.12 支付其他与筹资活动有关的现金 75,895,357.47 448,950.00 筹资活动现金流出小计 177,202,601.69 53,760,542.12 筹资活动产生的现金流量净额 859,272,367.31 236,896,267.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -58,560.41 159,567.26 五、现金及现金等价物净增加额 765,708,570.15 10,322,125.72 加：期初现金及现金等价物余额 77,097,427.06 66,775,301.34 六、期末现金及现金等价物余额 842,805,997.21 77,097,427.06 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 -129,085.28 21,201,471.00 149,587,896.26 25,831,629.13 1,229,097,917.26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 -129,085.28 21,201,471.00 149,587,896.26 25,831,629.13 1,229,097,917.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,283,083.00 851,868,672.30 -896,350.00 -289,483.68 5,150,476.50 134,080,604.17 -3,625,367.70 1,006,364,334.59 （一）综合收益总 额 -289,483.68 156,461,991.15 -3,625,367.70 152,547,139.77 （二）所有者投入 和减少资本 18,283,083.00 851,868,672.30 -896,350.00 871,048,105.30 1．股东投入的普 18,283,083.00 809,736,585.59 809,736,585.59 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 18,993,136.19 -896,350.00 19,889,486.19 4．其他 23,138,950.52 23,138,950.52 （三）利润分配 5,150,476.50 -22,381,386.98 -17,230,910.48 1．提取盈余公积 5,150,476.50 -5,150,476.50 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -17,230,910.48 -17,230,910.48 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 233,669,692.00 1,670,846,469.45 862,050.00 -418,568.96 26,351,947.50 283,668,500.43 22,206,261.43 2,235,462,251.85 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 138,765,000.00 98,664,228.67 2,166,000.00 95.61 17,792,402.54 82,998,954.63 4,147,313.79 340,201,995.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 138,765,000.00 98,664,228.67 2,166,000.00 95.61 17,792,402.54 82,998,954.63 4,147,313.79 340,201,995.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 76,621,609.00 720,313,568.48 -407,600.00 -129,180.89 3,409,068.46 66,588,941.63 21,684,315.34 888,895,922.02 （一）综合收益总 额 -129,180.89 76,865,905.09 -70,355.00 76,666,369.20 （二）所有者投入 76,621,609.00 720,313,568.48 -407,600.00 797,342,777.48 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 和减少资本 1．股东投入的普 通股 76,305,609.00 700,616,407.62 776,922,016.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 316,000.00 19,697,160.86 -407,600.00 20,420,760.86 4．其他 （三）利润分配 3,409,068.46 -10,276,963.46 -6,867,895.00 1．提取盈余公积 3,409,068.46 -3,409,068.46 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,867,895.00 -6,867,895.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 21,754,670.34 21,754,670.34 四、本期期末余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 -129,085.28 21,201,471.00 149,587,896.26 25,831,629.13 1,229,097,917.26 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 21,201,471.00 107,202,989.12 1,161,010,466.27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 21,201,471.00 107,202,989.12 1,161,010,466.27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,283,083.00 851,868,672.30 -896,350.00 5,150,476.50 29,123,378.05 905,321,959.85 （一）综合收益总 额 51,504,765.03 51,504,765.03 （二）所有者投入 和减少资本 18,283,083.00 851,868,672.30 -896,350.00 871,048,105.30 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 1．股东投入的普 通股 18,283,083.00 809,736,585.59 828,019,668.59 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 18,993,136.19 -896,350.00 19,889,486.19 4．其他 23,138,950.52 23,138,950.52 （三）利润分配 5,150,476.50 -22,381,386.98 -17,230,910.48 1．提取盈余公积 5,150,476.50 -5,150,476.50 2．对所有者（或 股东）的分配 -17,230,910.48 -17,230,910.48 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 （六）其他 四、本期期末余额 233,669,692.00 1,670,846,469.45 862,050.00 26,351,947.50 136,326,367.17 2,066,332,426.12 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 138,765,000.00 98,664,228.67 2,166,000.00 17,792,402.54 83,459,622.95 336,515,254.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 138,765,000.00 98,664,228.67 2,166,000.00 17,792,402.54 83,459,622.95 336,515,254.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 76,621,609.00 720,313,568.48 -407,600.00 3,409,068.46 23,743,366.17 824,495,212.11 （一）综合收益总 额 34,090,684.63 34,090,684.63 （二）所有者投入 和减少资本 76,621,609.00 720,313,568.48 -407,600.00 797,342,777.48 1．股东投入的普 通股 76,305,609.00 700,616,407.62 776,922,016.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 316,000.00 19,697,160.86 -407,600.00 20,420,760.86 4．其他 （三）利润分配 3,409,068.46 -10,347,318.46 -6,938,250.00 1．提取盈余公积 3,409,068.46 -3,409,068.46 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,938,250.00 -6,938,250.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 215,386,609.00 818,977,797.15 1,758,400.00 21,201,471.00 107,202,989.12 1,161,010,466.27 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 三、公司基本情况 1.1 公司基本情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在 深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为李文燕。本公司现注册资本为人民币 23,366.9692万元，注册地址为深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第 二栋。本公司经营范围为：经营进出口业务（按深贸管准证字第[2001]0793号核准范围办理）；生产各类 电子元器件、集成电路等电子产品（不含国家限制项目）；普通货运。 公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。 本财务报告批准报出日为2017年3月26日。 1.2 历史沿革 1.2.1 2007年10月22日根据麦捷有限公司2007年股东会决议，麦捷有限公司整体变更为股份有限公司。 此次整体变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]134号验资报告验证，并办理了工商变 更登记。变更后股东出资明细如下： 股东名称 出资金额 持股比例 广东动能东方投资有限公司 20,040,000.00 50.10% 中国瑞联实业集团有限公司 9,600,000.00 24.00% 深圳市慧智泰投资咨询有限公司 5,592,000.00 13.98% 北京雨和雪投资顾问有限公司 760,000.00 1.90% 张美蓉 1,708,000.00 4.27% 张海恩 1,368,000.00 3.42% 胡根昌 524,000.00 1.31% 邓颖蕾 204,000.00 0.51% 张照前 204,000.00 0.51% 合计 40,000,000.00 100.00% 1.2. 2 2011年1月25日，公司召开2011年第一次临时股东会议，审议通过了《关于中国瑞联实业集团 有限公司将所持股权转让给李明、郑毅松、刘晓春的议案》。中国瑞联实业集团有限公司以协议方式将其 所持有公司9,600,000.00股股份（占公司全部股份的24%）分别转让给李明、郑毅松、刘晓春。其中，转让 给李明5,032,000.00股，转让给郑毅松2,472,000.00股，转让给刘晓春2,096,000.00股。转让后，中国瑞联实 业集团有限公司不再持有公司的股份。公司于2011年1月28日办理了工商变更登记。 1.2.3 2012年4月20日经中国证券监督管理委员会"证监许可[2012]532号"文核准，公司公开发行不超 过1,334万股人民币普通股。此次变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2012]0114号验资报 告验证，并办理了工商变更登记。变更后股东出资明细如下： 股东名称 出资金额 持股比例 发起人股 - - 广东动能东方投资有限公司 20,040,000.00 37.5703% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 深圳市慧智泰投资咨询有限公司 5,592,000.00 10.4837% 北京雨和雪投资顾问有限公司 760,000.00 1.4248% 李明等8个自然人 13,608,000.00 25.5119% 发起人股份小计 40,000,000.00 74.9907% 社会公众普通股(A股） 13,340,000.00 25.0093% 合计 53,340,000.00 100.0000% 1.2.4 根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于＜深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 限制性股票激励计划（草案修订稿）＞及其摘要的议案》、第三届董事会第七次会议通过的《关于调整限 制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司对关 键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员授予限制性股 票216.6万股（不含预留的16万股），公司总股本由5334万股增至5550.6万股，业经众华会计师事务所（特 殊普通合伙）众会字（2014）4351号验资报告验证。 1.2.5 原控股股东广东动能东方投资有限公司于2014年4月9日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局 核准将其名称变更为新疆动能东方股权投资有限公司，注册地由广州市越秀区广州大道北193 号15B08 房 变更为新疆乌鲁木齐市高新街258 号数码港大厦2015-622 号，经营范围由以自有项目资金进行投资；投资 管理；商贸信息咨询；国内贸易变更为许可经营项目：无。一般经营项目：从事对非上市企业的股权投资、 通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份。本次变更未涉及控股股东的股权变动。 1.2.6 2014年9月5日，公司召开2014年第二次临时股东大会，会议审议通过了《2014年半年度利润分 配方案》，以公司现有总股本 55,506,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。公司 于2014年9月18日实施，变更后总股本由5,550.60万股变更为13,876.50万股，业经众华会计师事务所（特殊 普通合伙）众会字（2015）第1368号验资报告验证。 1.2.7 公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过 了《关于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司 决定对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成，变更后总股本由13,876.50万股变更为 13869万股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第4615号验资报告验证。 1.2.8 原股东深圳市慧智泰投资咨询有限公司于2015年4月29日经新余市仙女湖区市场监督管理局核 准将其名称变更为新余慧诚泰信投资咨询有限公司，注册地由深圳市南山区东滨路乐群楼 801房变更为江 西省新余市仙女湖区总部经济园太阳城，经营范围由投资咨询、信息咨询，技术管理咨询、企业形象策划 （以上均不含限制项目）、国内贸易（以上均不含专营、专控、专卖、特许商品）（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）变更为投资管理、资产管理（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。本次变更未涉及控股股东的股权变动。 1.2.9 公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预 留限制性股票的议案》，2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制 性股票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预 留限制性股票39.1万股，变更后总股本由13869万股变更为13908.1万股，业经众华会计师事务所（特殊普 通合伙）众会字（2015）第5071号验资报告验证。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 1.2.10 2016年11月10日经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市 华新投中艺有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向 新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权， 另外向动能东方、华灿桥非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国 证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609 股）已于2015年8月13日上市，公司股本增至215,386,609股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众 会字（2015）第5166号及第5199号验资报告验证；截止2015年12月31日公司股东出资明细如下： 股东名称 出资金额 持股比例 新疆动能东方股权投资有限公司 68,401,189.00 31.76% 深圳市华新投中艺有限公司 27,311,412.00 12.68% 新余慧诚泰信投资咨询有限公司 13,980,000.00 6.49% 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） 12,475,822.00 5.79% 深圳市百力联创投资企业（有限合伙） 10,212,350.00 4.74% 张美蓉 3,525,000.00 1.64% 华灿桥 3,014,507.00 1.40% 钟志海 4,990,329.00 2.32% 其他股东 8,381000.00 3.89% 无限售流通股 63,095,000.00 29.29% 发起人股份小计 215,386,609.00 100.00% 1.2.11 公司于2016年5月10日召开的公司2015年度股东大会审议通过了《关于星源电子科技（深圳） 有限公司2015年度业绩承诺未实现的补偿方案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购、 注销相关事宜并修订公司章程的议案》，由于星源电子2015年度经审计实际业绩未能达到承诺业绩，根 据公司与新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海签署的《盈利承诺与补偿 协议》的约定，公司以1元人民币的总价回购新艺公司应补偿的公司股份3,008,337股和钟志海应补偿的公 司股份491,826股，合计回购公司股份3,500,163股并予以注销。上述两笔股份已于2016年6月办理完回购注 销手续，公司总股本由215,386,609股减少至211,886,446股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众 会字（2016）第5033号验资报告验证。 1.2.12 公司于2016年5月30日召开了第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审 议通过了《关于回购并注销限制性股票的议案》，因原激励对象陈基源、杨乐天、谢诏虹离职，已不符 合激励条件，公司对其已获授但尚未解锁的限制性股票共计11,625股进行回购注销，公司总股本从 211,886,446股减至211,874,821股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2016）第5188号验 资报告验证。 1.2.13 经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可【2016】2585号），核准公司非公开发行不超过6,000万股新股。根据发行对象申购报价情况， 本次非公开发行股票的数量为21,794,871股，认购对象为金鹰基金管理有限公司、鹏华资产管理有限公司、 皓熙股权投资管理（上海）有限公司，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2016）第6360 号验资报告验证。公司于2016年12月19日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登 记申请受理确认书》，上述新增股份（合计21,794,871股）已于2016年12月27日上市。变更后公司总股本 由211,874,821股变更为233,669,692股，截止2016年12月31日公司股东出资明细如下： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 股东名称 出资金额 持股比例 新疆动能东方股权投资有限公司 64,126,189.00 27.44% 深圳市华新投中艺有限公司 21,849,175.00 9.35% 张美蓉 16,620,000.00 7.11% 上海隆华汇股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 12,475,822.00 5.34% 金鹰基金－工商银行－万向信托－ 万向信托－万通13号事务管理类单 一资金信托 10,256,410.00 4.39% 深圳市百力联创投资企业（有限合 伙） 10,212,350.00 4.37% 鹏华资产－民生银行－上海爱建信 托－爱建信托民生广盈2号集合资 金信托计划 8,717,948.00 3.73% 钟志海 4,498,503.00 1.93% 中央汇金资产管理有限责任公司 3,502,400.00 1.50% 其他股东 81,410,895.00 34.84% 发起人股份小计 233,669,692.00 100.00% 1.3组织结构 股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的执行机构，监事会是公司的监督机构。公司实行董事 会领导下的总经理负责制，负责公司的日常经营和管理；公司各职能部门主要包括：采购部、技术部、 质量控制部、设备部、制造部、市场部、研发部、财务部、人力资源部和审计部等部门。 1.4 本年度合并财务报表范围 本年度合并范围较上年同期没有发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 否 具体会计政策和会计估计提示： 不适用。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间为公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司及下属子公司营业周期均为12个月。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3） 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决 策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4） 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。 （5）合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1） 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利 润表中的收入与费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折 算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用资产 负债表日的的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在 资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其 他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流 动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的 非流动资产。 （3）金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有 至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具 投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 位宣告发放股利时计入投资收益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或 金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后 的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取 的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当 按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部 分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （5）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （8）金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确 认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为50万元以上的 客户应收账款及单笔金额为 10 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 以账龄为信用风险特征划分的组合 账龄分析法 以合并关联方为信用风险特征划分的组合 其他方法 以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组合 其他方法 以应收账款信用保险为信用风险特征划分的组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 以合并关联方为信用风险特征划分的组 合 以房屋租赁押金为信用风险特征划分的 组合 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收账款期末余额 50 万元、其他应收款期末余额 10 万元以 下，发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用 账龄分析法计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品、包装物等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 （3）确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存 货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4） 该项转让将在一年内完成。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不 视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 （2） 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具 政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。 3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当 期损益。 3.4处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.6处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行 初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计 量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； b、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 10.00% 4.5% 机器设备 年限平均法 10 年 10.00% 9% 电子设备 年限平均法 5 年 10.00% 18% 运输设备 年限平均法 5 年 10.00% 18% 办公及其他 年限平均法 5 年 10.00% 18% 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用 计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形 资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为 入账价值。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配 的，全部作为固定资产。软件按2年至5年平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 20、长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并 以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相 关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 2.1设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月 内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划 的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著 高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设 定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福 利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认 应付长期残疾福利义务。 23、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 24、股份支付 （1） 股份支付的种类 根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工 具的公允价值，按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》规定确定；对于授予的存在活跃市 场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益 工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本 费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已 完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 29、其他重要的会计政策和会计估计 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时 应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 税后的余额计算) 17% 城市维护建设税 应纳增值税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%、9% 教育费附加 应纳增值税税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 15% 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 25% 香港麦捷电子贸易有限公司、星达电子科技有限公司 16.5% 深圳市麦高锐科技有限公司 25% 浙江长兴电子厂有限公司 15% 星源电子科技（深圳）有限公司 15% 北海星沅电子科技有限公司 9% 2、税收优惠 根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》 的有关规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物，除另行规定外， 增值税一律实行免、抵、退税管理办法。 2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》，增值税实行免、 抵、退税管理办法。 2013年4月3日，本公司取得深圳市宝安区地方税务局下发的《税务事项通知书》<深地税宝观澜备 [2013]33号>，该通知书同意本公司于2013年4月3日申报的国家级高新技术企业减按15%税率征收企业所得 税的申请，并颁发了编号为：GF201244200149的高新技术企业证书，认定有效期3年，公司已完成登记备 案，自登记备案之日起执行减免税率15%。 子公司星源电子科技（深圳）有限公司2011年2月23日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财 政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局四家联合批准的编号为GR201144200299高新技术企业证 书，有效期限为3年；2014年，经通过重新认定后，公司重新取得编号为GR201444201625《高新技术企业 证书》，有效期3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》及相关法规规定， 2014年度、2015年度适用 15%的所得税税率。 子公司星源电子科技（深圳）有限公司的子公司北海星沅电子科技有限公司依据《财政部海关总署国 家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条 设在西部 地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，公司取得的批准文件号为：北发改社【2015】128 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 号。文件有效期自2015年8月31日至2020年12月31日。依据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共 和国主席令第63号第二十九条 民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中 属于地方分享的部分减征或免征 公司取得的批准文件号为：北工管合字【2015】10号，文件有效期自2015 年10月10日至2019年10月10日。最终公司按9%缴纳企业所得税。 2015年9月17日，子公司浙江长兴电子厂有限公司取得浙江省地方税务局颁发国家级高新技术企业减 按15%税率征收企业所得税的高新技术企业证书，并颁发了编号为：GR201533000988，认定有效期3年， 公司已完成网上登记备案，自登记备案之日起执行减免税率15%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 163,891.82 594,203.82 银行存款 959,055,520.50 174,767,656.96 其他货币资金 30,143,549.98 28,070,995.51 合计 989,362,962.30 203,432,856.29 其中：存放在境外的款项总额 3,059,415.43 12,356,110.17 其他说明 1、其他货币资金系信用证保证金； 2、货币资金年末数比年初数增加785,930,106.01元，增加比例为：386.33%，增加主要原因为公司本年 12月募集资金8.28亿元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 11,442,051.31 32,898,282.49 商业承兑票据 19,327,564.03 1,130,076.04 合计 30,769,615.34 34,028,358.53 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 99,237,476.18 商业承兑票据 10,082,446.30 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 合计 109,319,922.48 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 279,847, 103.07 99.41% 38,723,8 06.89 13.84% 241,123,2 96.18 290,381 ,374.41 99.44% 32,136,31 8.09 11.64% 258,245,05 6.32 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,649,67 9.92 0.59% 1,649,67 9.92 100.00% 0.00 1,649,6 79.92 0.56% 1,649,679 .92 100.00% 0.00 合计 281,496, 782.99 100.00% 40,373,4 86.81 14.34% 241,123,2 96.18 292,031 ,054.33 100.00% 33,785,99 8.01 11.57% 258,245,05 6.32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 179,726,295.89 5,462,225.48 3.00% 1 年以内小计 179,726,295.89 5,462,225.48 3.00% 1 至 2 年 15,085,231.21 1,508,523.13 10.00% 2 至 3 年 3,780,460.54 1,134,138.16 30.00% 3 年以上 30,618,920.12 30,618,920.12 100.00% 合计 229,210,907.76 38,723,806.89 16.89% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,937,808.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额比例 （%） 第一名 客户 31,880,577.83 1 年以内 11.33 第二名 客户 21,102,542.47 1年以内15,586，689.36元、 1~2 年 5,515,853.11 元 7.50 第三名 客户 9,408,401.43 1 年以内 3.34 第四名 客户 8,309,090.67 3 年以上 2.95 第五名 客户 7,342,965.90 1 年以内 2.61 合计 78,043,578.30 27.73 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款 公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 其他说明： 截止年末有142,637,508.07元应收账款用于质押借款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,544,628.85 95.01% 11,423,604.38 88.99% 1 至 2 年 704,690.45 2.27% 926,549.22 7.22% 2 至 3 年 659,888.28 2.12% 486,169.52 3.79% 3 年以上 185,849.06 0.60% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 合计 31,095,056.64 -- 12,836,323.12 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 第一名 供应商 6,040,102.45 1年以内 业务未完结 第二名 供应商 4,444,500.00 1年以内 业务未完结 第三名 供应商 2,414,695.50 1年以内 业务未完结 第四名 供应商 1,191,851.00 1年以内 业务未完结 第五名 供应商 1,417,257.01 1年以内 业务未完结 合计 15,508,405.96 其他说明： 预付款项年末数比年初数增加18,258,733.52元，增加比例为：142.24%，增加原因为公司外购存货需求 增加而导致公司预付的材料款增加。 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 29,690.01 合计 29,690.01 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 7,586,44 0.99 96.15% 1,256,34 9.22 16.56% 6,330,091 .77 18,621, 789.49 98.40% 1,445,882 .08 7.76% 17,175,907. 41 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 其他应收款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 303,402. 48 3.85% 303,402. 48 100.00% 0.00 303,402 .48 1.60% 303,402.4 8 100.00% 0.00 合计 7,889,84 3.47 100.00% 1,559,75 1.70 19.77% 6,330,091 .77 18,925, 191.97 100.00% 1,749,284 .56 16.88% 17,175,907. 41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 4,035,146.27 314,180.97 3.00% 1 年以内小计 4,035,146.27 314,180.97 3.00% 1 至 2 年 556,927.34 55,692.74 10.00% 2 至 3 年 1,633,783.64 490,135.09 30.00% 3 年以上 396,340.42 396,340.42 100.00% 合计 6,622,197.67 1,256,349.22 19.77% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 押金组合不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 189,532.86 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,643.28 302,643.28 单位往来 2,717,929.20 14,540,714.64 员工借支 2,005,253.28 1,998,873.89 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 押金 964,243.32 801,060.24 社保及公积金 460,049.58 311,841.47 其他 1,739,724.81 970,058.45 合计 7,889,843.47 18,925,191.97 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 张家港保税区灿勤 科技有限公司 单位往来 1,352,317.40 2-3 年 17.14% 405,695.22 中国出口信用保险 公司深圳分公司 其他 451,056.37 1 年以内 5.72% 13,531.69 深圳南兴实业公司 押金 427,689.72 1年以内124,079.48元、 3 年以上 303,610.24 元 5.42% 中银保险有限公司 深圳分公司 其他 316,666.64 1 年以内 4.01% 9,500.00 深圳市坑梓秀新股 份合作公司新乔围 分公司 押金 316,613.60 3 年以上 4.01% 合计 -- 2,864,343.73 -- 36.3% 428,726.91 （5）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 其他应收款年末数比年初数减少10,845,815.64元，减少比例为：63.15%，减少原因为子公司星源电子 上年应收中央金库款项本年度收回。 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 243,065,954.20 10,689,713.46 232,376,240.74 177,618,255.09 5,851,348.62 171,766,906.47 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 在产品 228,443,839.08 17,828,411.09 210,615,427.99 256,006,457.37 25,152,968.67 230,853,488.70 库存商品 201,375,948.87 14,478,000.09 186,897,948.78 162,730,510.04 9,332,459.03 153,398,051.01 委托加工物资 2,035,374.47 2,035,374.47 413,525.73 413,525.73 合计 674,921,116.62 42,996,124.64 631,924,991.98 596,768,748.23 40,336,776.32 556,431,971.91 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 5,851,348.62 5,189,127.89 350,763.05 10,689,713.46 在产品 25,152,968.67 2,374,769.61 9,699,327.19 17,828,411.09 库存商品 9,332,459.03 7,820,625.80 2,675,084.74 14,478,000.09 合计 40,336,776.32 15,384,523.30 12,725,174.98 42,996,124.64 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货期末余额中无借款费用资本化金额； （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 公司不存在期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税进项税留抵 12,592,889.62 1,405,487.01 预缴关税 685,058.17 预缴所得税 217,095.85 217,095.85 待认证抵扣进项税 20,204,305.35 合计 33,014,290.82 2,307,641.03 其他说明： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 其他流动资产年末数比年初数增加30,706,649.79元，增加比例为：1,330.65%，增加原因一是公司因生 产经营需要购买大量设备使得留抵及待认证抵扣的进项税增加，二是子公司星源电子销售增加、采购的原 材料价格上涨导致待抵扣进项税金额大幅增长。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 计算机及电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 39,401,793.25 380,957,310.84 6,928,568.27 11,277,817.03 9,598,954.69 448,164,444.08 2.本期增加金额 68,251,736.28 108,151.44 93,889.26 2,775,254.58 71,229,031.56 （1）购置 59,610,564.83 108,151.44 93,889.26 2,752,692.58 62,565,298.11 （2）在建工程 转入 8,641,171.45 22,562.00 8,663,733.45 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 5,652,465.33 413,084.75 188,207.94 6,253,758.02 （1）处置或报 废 5,652,465.33 413,084.75 188,207.94 6,253,758.02 4.期末余额 39,401,793.25 443,556,581.79 6,623,634.96 11,371,706.29 12,186,001.33 513,139,717.62 二、累计折旧 1.期初余额 6,597,409.96 131,450,057.55 4,444,946.64 9,818,488.58 5,789,221.07 158,100,123.80 2.本期增加金额 1,204,853.08 29,166,679.18 498,097.55 92,713.03 1,050,681.64 32,013,024.48 （1）计提 1,204,853.08 29,166,679.18 498,097.55 92,713.03 1,050,681.64 32,013,024.48 3.本期减少金额 4,214,826.73 306,273.76 169,976.12 4,691,076.61 （1）处置或报 废 4,214,826.73 306,273.76 169,976.12 4,691,076.61 4.期末余额 7,802,263.04 156,401,910.00 4,636,770.43 9,911,201.61 6,669,926.59 185,422,071.67 三、减值准备 1.期初余额 1,898,402.92 26,176.90 271,955.34 2,196,535.16 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 687,242.81 4,506.21 691,749.02 （1）处置或报 废 687,242.81 4,506.21 691,749.02 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 4.期末余额 1,211,160.11 26,176.90 267,449.13 1,504,786.14 四、账面价值 1.期末账面价值 31,599,530.21 285,943,511.68 1,986,864.53 1,434,327.78 5,248,625.61 326,212,859.81 2.期初账面价值 32,804,383.29 247,608,850.37 2,483,621.63 1,433,151.55 3,537,778.28 287,867,785.12 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 8,833,006.70 7,179,747.76 1,029,057.19 624,201.75 其他说明 1、根据与交通银行长兴支行签订《最高额抵押合同》，子公司长兴电子将厂房抵押给该银行，其抵 押账面价值为19,344,744.90元。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 坪山项目 2,109,596.27 2,109,596.27 584,270.78 584,270.78 待安装验收设备 3,366,735.17 3,366,735.17 196,395.17 196,395.17 北海星沅建设项 目 2,846,289.81 2,846,289.81 1,167,632.27 1,167,632.27 生产四部新车间 工程 794,871.79 794,871.79 消防工程 288,600.00 288,600.00 SAW 声表项目 21,321,742.47 21,321,742.47 10,393,419.63 10,393,419.63 模组生产线建设 模房安装工程 396,296.46 396,296.46 基建项目 8,529,470.28 8,529,470.28 合计 38,570,130.46 38,570,130.46 13,425,189.64 13,425,189.64 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 坪山项 目 16,966.0 0 584,270. 78 1,525,32 5.49 2,109,59 6.27 103.35% 103.35% 募股资 金 SAW 声 表项目 45,225.5 9 10,393,4 19.63 10,953,9 82.73 24,527.8 1 1,132.08 21,321,7 42.47 4.71% 4.71% 募股资 金 北海星 沅建设 项目 1,641.18 1,167,63 2.27 13,426,3 12.91 7,645,54 5.97 4,102,10 9.40 2,846,28 9.81 85.23% 85.23% 其他 工业强 基项目 18,574.0 0 8,529,47 0.28 8,529,47 0.28 4.59% 4.59% 其他 合计 82,406.7 7 12,145,3 22.68 34,435,0 91.41 7,670,07 3.78 4,103,24 1.48 34,807,0 98.83 -- -- 0.00 0.00 0.00% -- 其他说明 在建工程年末数比年初数增加25,144,940.82元，增加比例为：187.30%，增加原因为公司的SAW声表 项目正逐渐扩大建设，及子公司长兴电子本期新增工业强基项目。 11、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,396,343.20 31,535,800.00 3,713,600.24 46,645,743.44 2.本期增加金额 289,412.07 289,412.07 （1）购置 289,412.07 289,412.07 （2）内部研发 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 11,396,343.20 31,535,800.00 4,003,012.31 46,935,155.51 二、累计摊销 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 1.期初余额 685,174.05 10,514,995.90 2,328,350.62 13,528,520.57 2.本期增加金额 240,461.72 6,306,410.04 622,750.96 7,169,622.72 （1）计提 240,461.72 6,306,410.04 622,750.96 7,169,622.72 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 925,635.77 16,821,405.94 2,951,101.58 20,698,143.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,470,707.43 14,714,394.06 1,051,910.73 26,237,012.22 2.期初账面价值 10,711,169.15 21,020,804.10 1,385,249.62 33,117,222.87 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.00%。 其他说明： 根据与交通银行长兴支行签订《最高额抵押合同》，子公司长兴电子将土地使用权抵押给该银行，其 抵押账面价值为4,915,005.84元。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江长兴电子厂有 限公司 2,602,383.93 2,602,383.93 0.00 星源电子科技（深 圳）有限公司 577,160,595.16 0.00 577,160,595.16 合计 579,762,979.09 2,602,383.93 577,160,595.16 （2）商誉减值准备 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江长兴电子厂有 限公司 0.00 2,602,383.93 2,602,383.93 合计 0.00 2,602,383.93 2,602,383.93 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 按照可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修费 5,488,576.48 7,344,779.85 1,912,169.54 10,921,186.79 合计 5,488,576.48 7,344,779.85 1,912,169.54 10,921,186.79 其他说明 长期待摊费用年末数比年初数增加5,432,610.31元，增加比例为：98.98%，增加原因为公司2016年新增 厂房装修所致。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 72,311,128.04 10,813,328.93 65,955,830.84 9,893,374.63 内部交易未实现利润 46,314,032.83 6,947,104.93 42,621,374.59 6,393,206.19 限制性股票激励 22,161,947.34 3,324,292.10 合计 118,625,160.87 17,760,433.86 130,739,152.77 19,610,872.92 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 42,426,006.07 6,363,900.91 56,673,551.55 8,501,032.73 其他 385,000.00 合计 42,426,006.07 6,363,900.91 56,673,551.55 8,886,032.73 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,582,975.44 1,229,908.08 资产减值准备 11,219,659.55 5,597,187.60 递延收益 35,020,000.00 1,485,000.00 合计 48,822,634.99 8,312,095.68 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 324,776.18 2013 年度亏损 2019 年 410,017.48 905,131.90 2014 年度亏损 2020 年 2,563.02 2015 年度亏损 2021 年 2,170,394.94 2016 年度亏损 合计 2,582,975.44 1,229,908.08 -- 其他说明： 本期未确认的递延所得资产为部分子公司亏损。 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 89,155,443.79 41,878,426.99 预付工程款 1,115,437.64 预付购买土地款 72,901,558.20 合计 163,172,439.63 41,878,426.99 其他说明： 其他非流动资产年末数比年初数增加121,294,012.64元，增加比例为：289.63%，增加原因为公司生产 建设项目需求，公司购买设备、装建车间等使得本年度大幅增长。 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 项目 期末余额 期初余额 质押借款 2,000,000.00 抵押借款 24,000,000.00 22,000,000.00 保证借款 110,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 59,990,000.00 14,816,000.00 抵押+质押+保证借款 61,397,504.19 113,097,115.97 合计 255,387,504.19 181,913,115.97 短期借款分类的说明： 1、子公司长兴电子期末抵押借款2,400.00万元为以公司厂房、土地使用权作为抵押物与交通银行长兴 支行签订《最高额抵押合同》而取得。 2、期末公司保证借款总额11,000万元其中工商银行3,000万元保证借款由张美蓉和李文燕作为担保人 共同担保，并签订了【最高额保证合同】，借款期限2016年6月30日至2017年6月30日，借款利率4.73%； 华夏银行期末3,000万元保证借款由李文燕、陈燕、张美蓉、肖岷共同担保，并与华夏银行股份有限公司深 圳龙华支行签订【个人最高额保证合同】，借款期限2016年11月8日至2017年11月8日，借款利率4.57%； 建设银行期末5,000万元保证借款由李文燕、陈燕、张美蓉、肖岷作为担保人共同担保，并与中国建设银行 股份有限公司深圳市分行签订【额度借款自然人保证合同】，借款期限2016年6月6日至2017年6月6日，其 中3,000万元借款利率为5.0025%，2,000.00万元借款利率为4.67625%。 3、子公司星源电子于2016年6月24日与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为《2016年小企字第 0016400029号》的《授信协议》项下具体借款合同《2016年小企字第1016400041号》。借款金额肆仟玖佰 玖拾玖万元整，贷款用途为流动资金，贷款只能用于支付货款，贷款利率为固定利率加92个基本点即5.22%， 贷款期限为12个月，即自2016年6月27日至2017年6月27日。截止到2016年12月31日借款余额为 49,990,000.00元； 子公司长兴电子期末保证借款1,000.00万元为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司和宜兴市东晨电 子科技有限公司为保证人,与招商银行签订《保证合同》而取得。 4、子公司星源电子于2015年6月9日与中国银行股份有限公司深圳宝安支行签订了合同编号为“2015圳 中银宝登协字第0000567号”的借款合同，该合同由叶文新、钟志海、钟艺锋、钟艺球以其自有房产进行抵 押，同时由星源电子科技（深圳）有限公司以保证金及以其合法拥有的应收账款质押，并且由深圳市麦捷 微电子科技股份有限公司、志海精密配件（深圳）有限公司、深圳市裕祥塑胶制品有限公司、叶文新、钟 艺玲，提供最高额保证签订最高额保证合同。借款期限为2015年6月9日至2016年6月8日。借款用途为进口 开证/押汇（国内证开证/国内证买方押汇），借款额度为人民币贰亿元整。2016年7月26日公司与中国银行 股份有限公司深圳宝安支行续签订了《2016圳中银宝额协字第0000643号》授信额度协议，循环使用，该 协议贸易融资额度为人民币壹亿陆仟万元整，具体种类为进口开证/押汇（国内证开证/国内证买方押汇）。 额度有效期限为2016年7月26日起至2017年7月25日。截止至2016年12月31日借款余额为61,397,504.19元。 17、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 6,400,000.00 银行承兑汇票 50,000,000.00 30,000,000.00 合计 50,000,000.00 36,400,000.00 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 18、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 278,568,742.95 263,955,916.36 1-2 年 5,710,461.96 3,305,162.95 2-3 年 2,269,192.86 2,526,723.10 3 年以上 3,564,642.32 3,134,423.28 合计 290,113,040.09 272,922,225.69 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 期末余额中无账龄超过1年的重要应付账款。 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 29,094,638.12 20,407,970.28 1-2 年 6,566,833.50 1,424,756.00 2-3 年 296,192.72 268,760.54 3 年以上 758,615.43 542,578.26 合计 36,716,279.77 22,644,065.08 其他说明： 预收款项年末数比年初数增加14,072,214.69元，增加比例为62.15%，增加原因为子公司星源电子为规 避货款风险，改变结算方式所致。 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,499,632.44 153,494,414.34 146,984,283.40 16,009,763.38 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 二、离职后福利-设定提 存计划 4,352,717.14 4,340,359.30 12,357.84 合计 9,499,632.44 157,847,131.48 151,324,642.70 16,022,121.22 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,499,632.44 147,156,129.77 140,827,487.16 15,828,275.05 2、职工福利费 3,646,569.88 3,472,069.88 174,500.00 3、社会保险费 1,973,603.06 1,966,614.73 6,988.33 其中：医疗保险费 1,336,894.99 1,330,929.35 5,965.64 工伤保险费 308,820.73 308,224.29 596.44 生育保险费 327,887.34 327,461.09 426.25 4、住房公积金 672,065.35 672,065.35 5、工会经费和职工教育 经费 46,046.28 46,046.28 合计 9,499,632.44 153,494,414.34 146,984,283.40 16,009,763.38 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,821,965.57 3,810,033.98 11,931.59 2、失业保险费 530,751.57 530,325.32 426.25 合计 4,352,717.14 4,340,359.30 12,357.84 其他说明： 应付职工薪酬年末数比年初数增加6,522,488.78元,增加比例为：68.66%，增加原因为公司因销售业绩 良好而奖励员工，年终奖增加。 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,228,284.74 17,950,790.70 企业所得税 7,553,936.54 4,070,703.38 城市维护建设税 2,005,513.77 54,066.63 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 教育税附加 1,439,197.78 97,722.18 代扣代缴个人所得税 85,180.82 75,735.82 印花税 508,313.76 77,869.69 进口关税 179,982.27 水利建设专项资金 5,518.63 11,085.58 合计 14,005,928.31 22,337,973.98 其他说明： 应交税费年末数比年初数减少8,332,045.67元，减少比例为37.30%，减少原因：公司本年购买设备使进 项税增加从而增值税减少。 22、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 192,044.13 248,254.30 合计 192,044.13 248,254.30 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金 38,329.30 66,886.30 往来 62,221,812.87 143,289,169.78 其他 586,365.49 100,219.61 限制性股票回购义务 13,211,352.00 25,626,990.00 合计 76,057,859.66 169,083,265.69 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。 其他说明： 1、本期回购限制性股票11,625股，2016年5月18日解锁限制性股票96,250股， 2016年5月30日解锁限 制性股票213.30万股，故本期限制性股票回购义务期末余额为13,211,352.00元。 2、其他应付款年末数比年初数减少93,025,406.03元，减少比例为：55.02%，减少原因为公司与其他单 位往来减少。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 24、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 62,000,000.00 68,500,000.00 合计 62,000,000.00 68,500,000.00 长期借款分类的说明： 期末质押借款余额6,200.00万为与中国银行深圳宝安支行签订《质押合同》、质押物为星源电子科技 （深圳）有限公司100%的股权而取得，借款7,100.00万元，用于支付并购交易价款，本期已还款650.00万 元。借款人为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司。 其他说明，包括利率区间： 借款利率为浮动利率，浮动周期为12个月，每笔提款的首期利率为实际提款日当日中国人民银行公布 施行的一至五年（含五年期贷款基准利率上浮15%）。 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 44,106,374.59 40,053,241.79 2,825,583.55 81,334,032.83 项目补贴 合计 44,106,374.59 40,053,241.79 2,825,583.55 81,334,032.83 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外收 入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 LTCC 多层介质巴 伦滤波器的研发及 产业化 383,333.24 50,000.04 333,333.20 与资产相关 一种新型复合软磁 材料及功率电感的 开发 562,499.97 50,000.04 512,499.93 与资产相关 片式 LTCC 射频元 器件与模块产业化 项目 4,460,166.46 386,883.48 4,073,282.98 与资产相关 片式绕线电感元件 产业化项目 3,999,999.92 500,000.04 3,499,999.88 与资产相关 新型复合软磁材料 及功率电感的开发 556,458.35 44,499.96 511,958.39 与资产相关 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 超微型高频叠层功 率电感元件关键技 术开发 1,350,000.00 5,199.99 1,344,800.01 与资产相关 手机射频前端 LTCC 模块的研制 及产业化 160,000.00 1,333.33 158,666.67 与资产相关 高性能近场通信 (NFC)铁氧体磁屏 蔽材料 深发改 【2014】1677 号 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 高性能声表面波滤 波器产业化集成与 示范 33,241.79 33,241.79 与资产相关 介质多腔滤波器与 介质波导滤波器 工信部 27,070,000.00 5,000,000.00 9,666.67 32,060,333.33 与资产相关 天思 ERP 信息化系 统 56,000.00 28,000.00 28,000.00 与资产相关 液晶显示模组及关 键零组件产业化项 目 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产相关 超薄(0.4～0.5mm) 高亮度中尺寸 LCD 导光板研发与应用 项目 622,916.65 65,000.00 557,916.65 与资产相关 金属外壳生产线贯 彻国军标 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 老炼测试插座等项 目 485,000.00 485,000.00 与资产相关 2016 年国家工业强 基工程项目 35,020,000.00 35,020,000.00 与资产相关 合计 44,106,374.59 40,053,241.79 2,825,583.55 81,334,032.83 -- 其他说明： 1、根据深科技创新（2012）139号文件《深圳市科技研发资金项目LTCC多层介质巴伦滤波器的研发 及产业化》收到拨款500,000.00元。截止2016年12月31日，按该项目的分摊年限10年平均转入营业外收入 共计166,666.80元，账面余额333,333.20元。 2、根据深发改[2012]1583号文件《深圳市新兴产业发展专项资金补助的通知》收到拨款1,000,000.00 元，资助项目为一种新型复合软磁料及功率电感的开发，其中600,000.00元与资产相关，400,000.00元与收 益相关计入营业外收入，截止2016年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计87,500.07 元，账面余额512,499.93元。 3、根据深发改[2013]700号文件《深圳市科技研发资金项目片式LTCC射频元器件与模块产业化》收到 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 拨款5,000,000.00元，对应资产分别为EPO-12019金额为2,240,000.00元，EPO-13052金额为290,000.00元， EPO-13051金额为290,000.00，EPO-13041金额为936,834.3元,EPO-14046金额为112,000元,截止2016年12月 31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计926,717.02元，账面余额4,105,523.27元。 4、根据深发改[2013]1162号文件《深圳市科技研发资金项目片式绕线电感元件产业化》收到拨款 5,000,000.00元，对应资产为设备EPO-13022\EPO-13027，截至2016年12月31日，按该项目的分摊年限10年 平均转入营业外收入共计1,500,000.12元，账面余额3,499,999.88元。 5、根据深龙华经服[2013]389号文件《深圳市科技创新资金项目补助通知》收到拨款1,000,000.00元， 用于新型复合软磁材料及功率电感的开发。其中575,000.00元与资产相关，425,000.00元与收益相关计入营 业外收入，截止2016年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计488,041.61元，账面余 额511,958.39元。 6、根据深发改[2014]939号文件《深圳市科技计划项目合同书》收到拨款1,500,000,00元，用于超微型 高频叠层功率电感元件关键技术开发，其中1,150,000.00元与资产相关，200,000.00与收益相关，对应资产 为设备EPO-15059金额为208,000元,截止2016年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计 5,199.99元，账面余额为1,344,800.01元，其中与资产相关1,150,000.00元，与收益相关200,000.00元。 7、根据深龙华经服科计字[2014]7号文件《深圳市龙华新区科技创新资金项目合同书》拨款300,000.00 元，资助项目为手机射频前端LTCC模块的研制及产业化，其中160,000.00元与资产相关，140,000.00元与 收益相关计入营业外收入，截止2016年12月31日，项目尚在开发中，账面余额158,666.67元。 8、根据深改发[2014]1677号文件《深圳市科技计划项目合同书》收到拨款3,000,000.00元，资助项目 为高性能近场通信（NFC）铁氧体磁屏蔽材料的开发，其中280,000.00元与资产相关，200,000.00元与收益 相关计入营业外收入，截止2016年12月31日，项目仍在开发中，账面余额3,000,000.00元，其中与资产相关 280,000.00元，与收益相关200,000.00元。 9、根据工信部[2015]年文件《工业转型升级强基工程合同书》拨款27,070,000.00元,资助项目为介质多 腔滤波器与介质波导滤波器的开发，2016年增加5,000,000元资助,截止2016年12月31日，账面余额为 32,060,333.33元。 10、根据国家重点研发计划“声表面波材料与器件”之“高性能声表面波滤波器产业化集成与示范”课题 合作研发协议拨款800,000.00元，已收到33,241.79元，资助项目为高性能声表面波滤波器产业化集成与示 范的开发，截止至2016年12月31日，项目仍在开发中，账面余额为33,241.79元，与资产相关。 11、根据深财科[2012]177号文件及深经贸信息中小字[2013]109号文件，公司于2013年收到深圳市财政 补助14.00万元专项资金，用于公司信息化建设，公司根据相应受益期分别于2016年摊销2.80万元。 12、根据深发改[2013]17号文件，公司于2013年收到深圳市财政补助100.00万元专项资金，用于购买 液晶显示模组及关键零组件产业化项目的相关设备，公司根据相应受益期于2016摊销20.00万元。 13、根据深圳市战略性新兴产业发展规划和《深圳市科技研发资金管理办法》、《深圳市科技计划项 目管理办法》等有关规定，为了完成超薄高亮度中尺寸LCD导光板研发与应用项目，由深圳市科技创新委 员会拨付深圳市战略性新兴产业发展专项资金120万元进行补助，其中规定用于设备款65.00万元。此项目 于2015年7月通过验收，根据相应收益期于2015年8月开始摊销，按每月摊销额 5,416.67 转入营业外收入， 剩余55.00万2015年一次性转入营业外收入，2016年摊销6.50万。 14、根据工信厅规函[2016]484号文件《工业和信息化部办公厅关于做好2016年工业强基工程实施方案 监督管理工作的通知》拨款37,140,000.00元，截止2016年12月31日拨款35,020,000.00元，对应长兴电子的 嵌入式射频模组基板实施方案，为期三年，全部为与资产相关。 15、根据批号1206ZP0046协议，2012年-2015年对J20FN-64-0.5-1616型老炼测试插座项目进行补助； 根据批号1206ZP0047协议，对J20FP-80-0.5-2020型老炼测试插座型项目进行补助；根据批号1311ZP0034协 议，对J2S0P28-1.27-0014型老炼测试插座项目进行补助，截止2016年12月31日，项目已完结结转营业外收 入。 16、根据批号1107BW0006协议，公司2012年-2015年共收到100.00万元对金属外壳生产线贯彻国军标 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 项目进行补助，2013年底提交正样，2016年已达标并结转营业外收入。 26、股本 单位：股 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 215,386,609.00 21,794,871.00 -3,511,788.00 18,283,083.00 233,669,692.00 其他说明： 股本变化、验资情况详见公司基本情况。 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 796,815,849.81 821,255,873.59 89,006.25 1,617,982,717.15 其他资本公积 22,161,947.34 30,701,804.96 52,863,752.30 合计 818,977,797.15 851,957,678.55 89,006.25 1,670,846,469.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、2016年11月10日经中国证监会证监许可【2016】2585号核准本公司非公开发行股票 21,794,871股， 募集资金净额828,031,294.59元，计入资本公积806,236,423.59元，其中营改增后发行费用进项税增加 1,318,120.46元。 2、2016年5月10日召开的公司2015年度股东大会审议通过了《关于星源电子科技（深圳）有限公司2015 年度业绩承诺未实现的补偿方案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购、注销相关事宜并 修订公司章程的议案》，由于星源电子科技（深圳）有限公司 2015 年度经审计实际业绩未能达到承诺业 绩，根据公司与新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海签署的《盈利承诺与 补偿协议》的约定，公司将分别以 1 元人民币总价回购新艺公司应补偿的 公司股份 3,008,337 股和钟志海应补偿的公司股份 491,826 股，合计回购公司股份 3,500,163 股并予 以注销，叶文新先生、钟艺玲女士应分别向上市公司补偿现金 12,713,709.08 元、10,425,241.44 元，该补 偿事项于2016年6月办理完毕。 3、公司股权激励计划预计股权激励成本本年分摊，计入管理费用等与资本公积-其他为7,562,854.44元， 其中预留限制性股票15.4万股（2016年6月公司办理已离职激励对象持有的未解锁的限制性股票回购注销而 减少0.24万股）本年分摊计入管理费用等与资本公积-其他为2,355,284.20元。 28、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 1,758,400.00 896,350.00 862,050.00 合计 1,758,400.00 896,350.00 862,050.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 本期限制性股票变动由限制性股票解锁和确认限制性股票回购义务所致。 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -129,085.28 -289,483.68 -289,483.68 -418,568.96 外币财务报表折算差额 -129,085.28 -289,483.68 -289,483.68 -418,568.96 其他综合收益合计 -129,085.28 -289,483.68 -289,483.68 -418,568.96 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 21,201,471.00 5,150,476.50 26,351,947.50 合计 21,201,471.00 5,150,476.50 26,351,947.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程按当年实现净利润计提10%的法定盈余公积。 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 149,587,896.26 82,998,954.63 调整后期初未分配利润 149,587,896.26 82,998,954.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,461,991.15 76,936,260.09 减：提取法定盈余公积 5,150,476.50 3,409,068.46 应付普通股股利 17,230,910.48 6,938,250.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 283,668,500.43 149,587,896.26 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,621,922,691.59 1,294,524,695.41 651,663,586.16 508,920,710.62 其他业务 72,298,611.56 82,681,142.20 27,234,755.05 22,557,665.23 合计 1,694,221,303.15 1,377,205,837.61 678,898,341.21 531,478,375.85 33、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,022,776.62 706,707.44 教育费附加 2,193,391.00 504,791.01 房产税 220,618.78 土地使用税 104,820.00 车船使用税 7,189.20 印花税 627,787.46 合计 6,176,583.06 1,211,498.45 其他说明： 税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加4,965,084.61元，增加比例为409.83%，主要原因为公司 合并上年新增两个子公司全年税金及附加及税制改革所致。 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 6,940,946.00 4,703,774.77 运输费 2,969,841.96 2,444,214.26 车辆费 826,304.40 778,876.90 差旅费 1,301,834.79 490,170.95 办公费 1,357,974.57 679,613.10 交际应酬费 1,644,422.77 971,630.21 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 样品费 292,273.07 226,164.84 报关费 478,302.72 63,384.46 其他 9,024,562.34 2,471,374.72 合计 24,836,462.62 12,829,204.21 其他说明： 销售费用本期发生数比上年同期发生数增加12,007,258.41元，增加比例为93.59%，主要原因为公司 合并上年新增两个子公司全年销售费用所致，和子公司星源电子客户品质扣款增加所致。 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 53,828,100.63 18,485,320.65 工资 12,707,837.02 5,130,886.34 审计咨询费 3,124,989.78 4,685,269.48 办公费 2,194,203.79 543,249.86 职工社会保险 1,232,647.67 905,448.66 折旧费 2,745,382.02 1,012,472.07 车辆使用费 819,910.04 762,579.94 差旅费 1,237,817.30 783,376.52 无形资产摊销 6,858,411.48 2,589,463.71 交际应酬费 787,400.03 358,385.35 修理费 57,102.32 73,619.53 股权激励费 2,736,921.92 6,710,598.82 其他 9,808,852.39 5,059,626.86 合计 98,139,576.39 47,100,297.79 其他说明： 管理费用本期发生数比上年同期发生数增加51,039,278.60元，增加比例为108.36%，主要原因为公司 合并上年新增两个子公司全年管理费用所致。 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 15,584,327.76 5,377,161.05 减:利息收入 788,292.71 1,111,413.06 利息净支出 14,796,035.05 4,265,747.99 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 汇兑损失 6,503,297.05 71,631,736.52 减:汇兑收益 10,558,412.58 72,561,991.97 汇兑净损失 -4,056,293.37 -930,255.45 现金折扣 -824,768.50 银行手续费 2,060,265.87 850,527.90 合计 11,975,239.05 4,186,020.44 其他说明： 财务费用本期发生数比上年同期发生数增加7,789,218.61元，增加比例为186.08%，主要原因为公司合 并上年新增两个子公司全年财务费用所致。 37、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,283,979.24 -2,552,266.49 二、存货跌价损失 2,659,348.32 5,725,946.81 三、商誉减值损失 2,602,383.93 合计 11,545,711.49 3,173,680.32 其他说明： 资产减值损失本期发生数比上年同期发生数增加8,372,031.17元，增加比例为263.80%，主要原因是一、 公司合并上年新增两个子公司全年资产减值损失；二、子公司长兴电子的商誉全额计提减值。 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他（理财产品） 931,712.02 合计 931,712.02 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 117,017.24 1,176.71 117,017.24 其中：固定资产处置利得 117,017.24 1,176.71 117,017.24 接受捐赠 4,354.70 4,354.70 政府补助 13,221,326.38 6,456,858.62 13,221,326.38 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 其他 721,755.30 134,228.35 721,755.30 合计 14,064,453.62 6,592,263.68 14,064,453.62 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 补贴是否影响当年 盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 LTCC 多层介质巴伦滤 波器的研发及产业化 否 否 50,000.04 60,666.76 与收益相关 片式 LTCC 射频元器件 与模块产业化项目 否 否 386,883.48 282,000.12 与收益相关 片式绕线电感元件产 业化项目 否 否 500,000.04 500,000.04 与收益相关 超微型高频叠层功率 电感元件关键技术开 发 否 否 5,199.99 18,541.65 与收益相关 手机射频前端 LTCC 模 块的研制及产业化 否 否 1,333.33 与收益相关 一种新型复合软磁材 料及功率电感的开发 否 否 94,500.00 37,500.03 与收益相关 2014 提升国际化经营 能力 否 否 21,773.00 与收益相关 2013 年度及 2014 年度 上半年国家进口贴息 资金 否 否 5,130,000.00 与收益相关 2014 年进口贴息资金 否 否 50,000.00 与收益相关 2014 年四季出口保费 资助 否 否 179,698.00 与收益相关 2014 年第三季度出口 资助 否 否 48,179.00 与收益相关 天思 ERP 信息化系统 否 否 28,000.00 9,333.33 与收益相关 液晶显示模组及关键 零组件产业化项目 否 否 200,000.00 66,666.67 与收益相关 超薄(0.4～0.5mm)高亮 度中尺寸 LCD 导光板 研发与应用项目 否 否 65,000.00 52,500.02 与收益相关 介质多腔滤波器与介 质波导滤波器 否 否 9,666.67 与收益相关 收到 2016 年声表面波 否 否 194,102.16 与收益相关 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 材料与器件重点专项 2016 年度深圳市高新 技术产业专项资金 [深 财科 2016 207 号] 否 否 30,000.00 与收益相关 2015 年度进口贴息补 贴 否 否 1,947,128.00 与收益相关 2015 年三季度短期出 口信用保险保费资助 否 否 81,708.00 与收益相关 2015 年四季度短期出 口信用保险保费资助 否 否 73,198.00 与收益相关 2016 年二季度短期出 口信用保险保费资助 否 否 158,774.00 与收益相关 LCM 液晶屏生产项目 投资 否 否 5,000,000.00 与收益相关 失业稳岗补贴 否 否 1,255,412.67 与收益相关 宝安区信用保险 否 否 509,900.00 与收益相关 2016 宝博会参展企业 展位费补贴 否 否 72,200.00 与收益相关 外贸稳增长激励奖励 否 否 200,000.00 与收益相关 龙头认定奖励 否 否 200,000.00 与收益相关 老炼测试插座补助项 目 否 否 485,000.00 与收益相关 金属外壳生产线贯彻 国军标 否 否 1,000,000.00 与收益相关 总装部队补助拨款 否 否 385,000.00 与收益相关 经济政策奖励 否 否 28,000.00 与收益相关 创新建设资金补助 否 否 86,220.00 与收益相关 经济强县专项资金奖 励 否 否 68,400.00 与收益相关 科技劵兑换资金 否 否 67,000.00 与收益相关 长兴县人才开发政策 兑换资金 否 否 8,700.00 与收益相关 科教文科专项资金补 助 否 否 30,000.00 与收益相关 合计 -- -- 13,221,326.38 6,456,858.62 -- 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 321,907.42 407,402.35 321,907.42 其中：固定资产处置损失 321,907.42 407,402.35 321,907.42 其他 995,666.14 1,030,271.90 995,666.14 合计 1,317,573.56 1,437,674.25 1,317,573.56 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 26,552,884.93 13,019,115.92 递延所得税费用 -2,300,735.39 -4,879,455.41 合计 24,252,149.54 8,139,660.51 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 177,088,772.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,382,355.88 子公司适用不同税率的影响 -2,033,519.08 调整以前期间所得税的影响 -1,171,891.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 105,090.08 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -198,449.71 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 623,548.99 其他（研发费用加计扣） -2,454,984.73 所得税费用 24,252,149.54 42、其他综合收益 详见附注 29。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 842,061.92 1,017,987.31 政府拨款 49,805,664.62 35,499,650.00 其他往来收现 76,802,003.89 48,805,473.59 合计 127,449,730.43 85,323,110.90 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 水电油费 192,907.45 4,169,197.39 租赁费 3,836,367.90 5,712,247.69 研究开发费 16,233,534.87 1,203,911.15 车辆使用费 948,936.16 1,311,276.19 运杂费 2,742,555.38 2,421,068.78 差旅费 1,460,565.36 1,362,185.58 办公费 2,190,847.30 1,585,007.45 各项咨询费 4,608,476.93 2,692,683.83 维修费 174,130.95 545,954.79 招待费 1,893,435.44 1,083,277.68 财务费用支出 293,722.39 507,087.50 其他费用支出 38,084,725.39 4,584,738.93 付其他往来款 134,696,231.19 86,237,759.32 合计 207,356,436.71 113,416,396.28 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股份支付的中介服务费 1.00 1,753,386.53 合计 1.00 1,753,386.53 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构借款 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构借款 9,500,735.86 融资租赁费 298,862.14 回购限制性股票减少股本款 95,357.47 448,950.00 合计 9,894,955.47 448,950.00 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 152,836,623.45 76,865,905.09 加：资产减值准备 11,545,711.49 3,173,680.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 32,013,024.48 21,826,856.95 无形资产摊销 7,169,622.72 2,429,783.28 长期待摊费用摊销 1,912,169.54 1,992,765.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 245,512.72 368,161.64 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 38,064.00 财务费用（收益以“－”号填列） 15,584,327.76 4,306,852.86 投资损失（收益以“－”号填列） -931,712.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,850,439.06 -6,841,532.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,522,131.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -78,152,368.39 19,335,871.07 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 65,188,137.23 84,099,935.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 122,115,323.35 -166,543,616.32 其他 8,496.36 经营活动产生的现金流量净额 329,786,391.59 40,129,511.37 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 989,362,962.30 203,432,856.29 减：现金的期初余额 203,432,856.29 71,182,557.51 现金及现金等价物净增加额 785,930,106.01 132,250,298.78 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 989,362,962.30 203,432,856.29 其中：库存现金 163,891.82 594,203.82 可随时用于支付的银行存款 959,055,520.50 174,767,656.96 可随时用于支付的其他货币资金 30,143,549.98 28,070,995.51 二、期末现金及现金等价物余额 989,362,962.30 203,432,856.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 30,143,549.98 74,760,024.50 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 32,660,238.23 2,516,688.25 元是定期存款， 30,143,549.98 元为信用证保证金 固定资产 21,923,043.63 用于抵押 无形资产 4,915,005.84 用于抵押 星源电子 100%股权 413,935,680.98 用于质押 应收账款 142,637,508.07 用于质押 合计 616,071,476.75 -- 其他说明： 质押与抵押说明详见附注16短期借款说明及附注24长期借款说明。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 3,632,307.87 6.9370 25,197,319.69 港币 54,572.73 0.8945 48,812.69 预付账款 其中：美元 958,402.75 6.9370 6,648,439.87 港币 6,400.00 0.8945 5,724.80 其他应收款 其中：美元 355,292.23 6.9370 2,464,662.20 港币 146,861.04 0.8945 131,368.67 短期借款 其中：美元 7,020,689.34 6.9370 48,702,521.95 港币 0.8945 应付账款 其中：美元 9,924,322.81 6.9370 68,845,027.33 港币 234,610.05 0.8945 209,858.69 预收借款 其中：美元 824,771.98 6.9370 5,721,443.23 港币 811,837.59 0.8945 726,197.00 其他应付款 其中：美元 27,716.78 6.9370 27,716.78 应收账款 其中：美元 16,980,606.72 6.9370 117,794,468.82 港币 1,051,901.20 0.8945 940,936.14 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 苏州麦捷灿勤电 子元件有限公司 张家港 张家港 制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 香港麦捷电子贸 易有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 星源电子科技 （深圳）有限公 司 深圳 深圳 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并取得 深圳市麦高锐科 技有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 设立 浙江长兴电子厂 有限公司 湖州 湖州 制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 北海星沅电子科 技有限公司 广西北海 广西北海 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并取得 星达电子科技有 限公司 香港 香港 贸易 100.00% 非同一控制下企 业合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在子公司的持股比例表决权比例一致。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情形；也无持有半数以上表决权但不控制被投资单位 的情况。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 公司对子公司的持股比例大于50%，并且在子公司董事会中表决权大于50%，能对子公司实施控制。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 本公司无代理或委托情况。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 损益 派的股利 苏州麦捷灿勤电子元件 有限公司 49.00% 386,007.03 4,462,965.82 浙江长兴电子厂有限公 司 49.00% -4,011,374.73 17,743,295.61 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司不存在子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 苏州麦 捷灿勤 电子元 件有限 公司 12,250,9 69.26 2,819,28 5.42 15,070,2 54.68 5,962,16 1.16 5,962,16 1.16 9,680,00 7.40 3,129,54 2.62 12,809,5 50.02 4,489,22 5.95 4,489,22 5.95 浙江长 兴电子 厂有限 公司 79,098,7 65.35 75,434,8 69.05 154,533, 634.40 80,999,6 26.77 37,323,2 00.26 118,322, 827.03 55,828,9 97.71 65,040,2 68.34 120,869, 266.05 71,539,5 55.97 4,932,42 3.67 76,471,9 79.64 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 苏州麦捷 灿勤电子 元件有限 公司 18,475,305.95 787,769.45 787,769.45 762,966.05 12,904,397.65 -143,581.63 -143,581.63 -467,785.85 浙江长兴 电子厂有 限公司 35,828,072.83 -8,186,479.04 -8,186,479.04 35,222,110.99 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无此限制情形。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无此情形。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务 报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险-现金流量变动风险：无 （2）利率风险：因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下， 推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。 （3）其他价格风险：无 2、信用风险 2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。本期公司无逾期未计提坏账准备的金融资产。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 新疆动能东方股权 投资有限公司 新疆乌鲁木齐 投资贸易 625 万元 27.44% 27.44% 本企业最终控制方是。 本企业最终控制方是丘国波、李文燕。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注：在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张海恩 本公司股东 张美蓉 本公司股东、总经理 胡根昌 本公司股东 张照前 本公司股东、副总经理 新余慧诚泰信投资咨询有限公司 本公司股东 李文燕 公司董事长 陈燕 董事长妻子 肖岷 总经理丈夫 叶文新 副董事长 华灿桥 本公司股东 深圳市华新投中艺有限公司 本公司股东 上海隆华汇股权融资基金合伙企业(有限合伙) 本公司股东 深圳市百力联创投资企业(有限合伙) 本公司股东 钟志海 本公司股东、副总经理 广州凯能投资有限公司 股东的控股公司 广州市联拓行贸易有限公司 股东的控股公司 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 星源电子科技（深圳）有限 公司 130,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2017 年 07 月 25 日 否 星源电子科技（深圳）有限 公司 60,000,000.00 2016 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 13 日 否 星源电子科技（深圳）有限 公司 80,000,000.00 2016 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 否 浙江长兴电子厂有限公司 14,076,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 28 日 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 浙江长兴电子厂有限公司 5,000,000.00 2016 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 02 日 否 浙江长兴电子厂有限公司 5,000,000.00 2016 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 02 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李文燕夫妻、张美蓉夫妻 100,000,000.00 2016 年 06 月 30 日 2017 年 06 月 30 日 否 李文燕夫妻、张美蓉夫妻 30,000,000.00 2016 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 08 日 否 李文燕夫妻、张美蓉夫妻 90,000,000.00 2016 年 11 月 09 日 2017 年 11 月 09 日 否 关联担保情况说明 其他说明：详见附注16短期借款其他说明。 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,591,593.78 1,600,965.48 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 张照前 290,796.00 8,723.88 其他应收款 张美蓉 10,312.59 497.43 9,517.70 285.53 其他应收款 胡根昌 170,000.00 16,650.00 170,000.00 51,000.00 其他应收款 钟艺玲 61,065.26 1,831.96 预付账款 胡根昌 244,094.42 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 深圳市华新投中艺有限公司 28,006,921.50 107,167,476.00 其他应付款 钟艺玲 592.36 592,275.91 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 6、其他 关联方 交易金额（元） 起始日 到期日 说明 广州市联拓行贸易 有限公司 30,000,000.00 2016-6-12 2016-6-14 银行借款采购暂时过账 广州凯能投资有限 公司 30,000,000.00 2016-7-4 2016-7-5 银行借款采购暂时过账 广州凯能投资有限 公司 60,000,000.00 详见说明 3 详见说明3 银行借款购地暂时过账 广州市联拓行贸易 有限公司 30,000,000.00 2016-11-9 2016-11-10 银行借款购地暂时过账 其他说明 1、本公司因生产经营需采购货物，于2016年6月6日，与建设银行签订流动资金借款3,000.00万元的合 同，按照银行规定，建设银行于2016年6月12日先将借款3,000.00万元转到广州市联拓行贸易有限公司，后 于2016年6月14日，经广州市联拓行贸易有限公司转到本公司进行采购业务。 2、本公司因生产经营需采购货物，于2016年6月30日，与工商银行签订流动资金借款3,000.00万元的 合同，按照银行规定，工商银行于2016年7月4日先将借款3,000.00万元转到广州凯能投资有限公司，后于 2016年7月5日，经广州凯能投资有限公司转到本公司进行采购业务。 3、本公司因竞买土地，2016年11月9日与建设银行签订流动资金借款6,000.00万元的合同。按照银行 规定，建设银行于2016年11月10日将借款2,000.00万元转到广州凯能投资有限公司， 2016年11月11日经广 州凯能投资有限公司转到本公司用于支付购地保证金；建设银行于2016年11月16日将借款4,000.00万元转 到广州凯能投资有限公司， 2016年11月17日转到本公司用于支付剩余购地款。 4、本公司因竞买土地，2016年11月8日与华夏银行签订流动资金借款3,000.00万元的合同。按照银行 规定，华夏银行于2016年11月9日将借款3,000.00万元转到广州市联拓行贸易有限公司， 2016年11月10日 经广州市联拓行贸易有限公司转到本公司用于支付剩余购地款。 十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 股 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,229,250.00 公司本期失效的各项权益工具总额 11,625.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用 其他说明 1、公司2016年5月18日召开的第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通 过了《关于预留限制性股票第一期解锁的议案》，同意符合条件的27位激励对象持有的预留限制性股票在 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 第一个解锁期解锁，本次解锁的预留限制性股票数量为96,250股，实际可上市流通的股票数量为96,250股， 上市流通日为2016年5月30日。 2、公司于2016年5月30日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通 过了《关于首次授予限制性股票第二期解锁的议案》，同意符合条件的47位激励对象持有的首次授予限制 性股票在第二个解锁期解锁，本次解锁的限制性股票数量为213.3万股，实际可上市流通的限制性股票数量 为145.55万股，上市流通日为2016年6月20日。 3、公司于2016年5月30日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十四次会议，审议通 过了《关于回购并注销限制性股票的议案》，对已经离职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行 回购注销，本次回购注销完成日期为2016年6月28日。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授权日公司股票收盘价减去授予价格 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,563,660.92 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,562,854.44 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、2015年10月8日，曲辰公司向深圳市宝安区人民法院提起民事诉讼，要求星源电子返还货款人民币 1,864,747.00元；广东仁皓律师事务所律师接受星源公司正式委托后，获悉星源公司曾销售货物给曲辰公司， 但因产品质量问题，曲辰公司向星源公司退还了价值1,864,747.00元的货物，但曲辰公司尚欠星源公司货款 492,217.00元未付。截止目前，本案已于2016年1月14日在深圳市宝安区人民法院开庭审理。2016年12月10 日，深圳市宝安区人民法院出具一审判决，判令星源电子返还货款人民币1,372,530.00元。法院一审判决的 结果，与律师的预期一致，但为尽可能的争取最大利益，公司已向深圳市中级人民法院提起上诉，暂未收 到二审法院的开庭传票。 2、2015年12月7日，律师代理星源公司向清远市仲裁委申请仲裁，要求裁决被申请人昆山意创力代为 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 清偿货款4,410,578.10元。经开庭审理，仲裁委已裁决被申请人昆山意创力代为清偿货款4,410,578.10元， 但因昆山意创力未能及时清偿债务，星源电子已依法向苏州市中级人民法院申请强制执行。由于昆山意创 力的厂房与土地位于昆山，故案件已被移送至昆山市人民法院强制执行。 经昆山市人民法院委托评估与拍卖，在一次流拍并经二次拍卖的情况下，根据网站公布的信息，被执 行财产的拍卖成交价为20,517,895.00元，由于该财产的分配涉及到众多申请执行人，人民法院暂未确定最 终的分配方案。 3、员工曾纪民于2010年4月13日入职星源电子，在公司担任保安一职，双方签署了劳动合同。在劳动 合同履行期间，曾纪民与公司发生劳动争议，向深圳市光明新区劳动人事仲裁委员会申请劳动仲裁，以公 司拖欠加班费为由要求解除劳动合同，并要求星源公司支付工资、加班费差额、经济补偿金及律师费，合 计总金额为167,085.95元。律师现正在对该案件进行了解中。 4、员工张丛康于2010年11月28日入职星源公司，在公司担任保安一职，双方签署了劳动合同。在劳 动合同履行期间，张丛康与公司发生劳动争议，向深圳市光明新区劳动人事仲裁委员会申请劳动仲裁，以 公司拖欠加班费为由要求解除劳动合同，并要求星源电子支付工资、加班费差额、经济补偿金及律师费， 合计总金额为166,336.865元。律师现正在对该案件进行了解中。 5、2015年8月10日长兴电子向浙江省长兴县人民法院提起民事诉讼，要求被告长贝光电（武汉）有限 公司支付货款547,000.00元。2015年9月28日经开庭审理，判决被告长贝光电（武汉）有限公司支付货款 547,000.00元。截止2016年12月31日已回款141,700.00元，剩余405,300.00元。 6、2016年1月12日湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院立案受理长兴电子与被告长贝光电（武汉） 有限公司买卖合同纠纷案，即于2014年12月4日合同项下的货款69,000.00元被告尚未支付。经审判员审理， 判决被告长贝光电（武汉）有限公司于2016年4月18日前一次性支付货款69,000.00元。截止2016年12月31 日未回款。 7、2015年11月13日江苏省宜兴市人民法院立案受理长兴电子与被告江苏宇杰光电有限公司买卖合同 纠纷案，要求被告江苏宇杰光电有限公司支付货款191,847.15元。经审判员审理，判决江苏宇杰光电有限 公司支付货款191,847.15元，双方一致同意按19.10万元结算，江苏宇杰光电有限公司于2015年12月起每月 月底前各支付2万元直至付清。截止2016年12月31日未回款。 8、2016年12月1日江苏省宜兴市人民法院立案受理长兴电子与被告宜兴市易橙电子有限公司买卖合同 纠纷案，要求被告宜兴市易橙电子有限公司支付所欠货款168,687.29元。经审判员审理，判决宜兴市易橙 电子有限公司支付货款191,847.15元，该款由易橙公司自2016年5月起至2016年12月止每月27日前支付 20,000.00元，余款8,687.29元于2017年1月27日前付清。截止2016年12月31日已回款119,837.00元，剩余 48,850.29元。 9、2016年3月9日厦门仲裁委员会立案受理长兴电子与被告申请人厦门鑫瑞美照明有限公司买卖合同 纠纷案，要求被告厦门鑫瑞美照明有限公司支付所欠货款145,226.70元。经仲裁，裁决厦门鑫瑞美照明有 限公司于裁决书送达之日起10日之内支付所欠货款。截止2016年12月31日未回款。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 32,713,756.88 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 经审议批准宣告发放的利润或股利 32,713,756.88 2、其他资产负债表日后事项说明 因筹划重大事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年1月3日开市起停牌，并于当日披 露了《关于重大事项停牌的公告》。后经确认，公司正在筹划的重大事项为发行股份购买资产事项，公司 拟发行股份购买一家电子元件行业类公司，目前正在对标的进行尽调、评估、审计。 公司于2017年2月6日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2017年限制性股票激 励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，随后于2017年2月16日召开的第四届董事会第六次会议审 议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》等相关议案，董事会认为公司2017年限制性股票 激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2017年2月16日为授予日，授予140名激励对象413.15万股限 制性股票，截至目前尚未授予完成。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)企业 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 重要性标准的判断 报告分部是指符合经营分部定义，按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定应当以经营分部为基 础，而经营分部的划分通常是以不同的风险和报酬为基础，而不论其是否重要。存在多种产品经营或者跨 多个地区经营的企业可能会拥有大量规模较小、不是很重要的经营分部，而单独披露如此之多但规模较小 的经营分部信息不仅会给财务报表使用者带来困惑，也会给财务报告编制者带来不必要的披露成本。因此， 报告分部的确定应当考虑重要性原则，通常情况下，符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。 经营分部满足下列条件之一的，应当确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10％或者以上。分部收入是指可归属于分部的对外 交易收入和对其他分部交易收入。 （2）该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的 绝对额两者中较大者的10％或者以上。 （3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10％或者以上。分部资产，是指经营分部日常活动中 使用的可以归属于该分部的资产，不包括递延所得税资产。 于10％重要性标准的选择 经营分部未满足上述10%重要性判断标准的，可以按照下列规定进行确定报告分部： （1）企业管理层如果认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用，那么可以将其确定为报告分部。 在这种情况下，无论该分部是否满足10％的重要性标准，企业都可以直接将其指定为报告分部。 （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其 他经营分部 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 合并，作为一个报告分部。对经营分部10％的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足10％数量临界线 的经营分部，在这种情况下，如果企业没有直接将这些分部指 定为报告分部的，可以将一个或一个以上 具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的一个以上的经营分部合并成一个报告分部。 （3）不将该经营分部指定为报告分部，也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为一 个报告分部的，企业在披露分部信息时，应当将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并，作为其他 项目单独披露。 公司各经营分部提供的服务性质相同，因此本公司按区域披露分部信息，各分部内部交易定价为成本 加成法。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 麦捷 星源 浙江长兴 分部间抵销 合计 营业收入 306,886,882.08 1,351,836,429.09 35,828,072.83 -330,080.85 1,694,221,303.15 营业成本 218,888,490.92 1,130,056,663.00 28,590,764.54 -330,080.85 1,377,205,837.61 营业利润 58,272,395.66 135,604,876.26 -10,741,779.38 -18,793,599.61 164,341,892.93 利润总额 61,804,456.43 143,001,303.62 -8,923,387.45 -18,793,599.61 177,088,772.99 净利润 52,023,477.20 127,793,224.90 -8,186,479.04 -18,793,599.61 152,836,623.45 资产总额 2,400,316,778.85 897,584,638.22 154,533,634.40 -328,780,088.51 3,123,654,962.96 负债总额 329,614,403.09 460,951,164.66 118,322,827.03 -20,695,683.67 888,192,711.11 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 115,492, 761.94 100.00% 12,896,7 35.52 11.17% 102,596,0 26.42 122,099 ,966.29 100.00% 9,804,297 .55 8.03% 112,295,66 8.74 合计 115,492, 761.94 100.00% 12,896,7 35.52 11.17% 102,596,0 26.42 122,099 ,966.29 100.00% 9,804,297 .55 8.03% 112,295,66 8.74 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 92,737,813.17 2,852,772.87 3.00% 1 年以内小计 92,737,813.17 2,852,772.87 3.00% 1 至 2 年 9,092,342.79 909,234.28 10.00% 2 至 3 年 1,880,266.39 564,079.92 30.00% 3 年以上 8,570,648.45 8,570,648.45 100.00% 合计 112,281,070.80 12,896,735.52 11.49% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,092,437.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额比例（%） 第一名 客户 21,102,542.47 1年以内15,586,689.36元， 1~2年5,515,853.11元 18.27 第二名 客户 5,590,036.48 1年以内 4.84 第三名 客户 5,247,871.15 1年以内 4.54 第四名 客户 5,003,347.38 1年以内 4.33 第五名 客户 3,551,719.03 1年以内 3.08 合计 40,495,516.51 35.06 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 29,795,5 28.27 100.00% 159,117.08 0.53% 29,636,41 1.19 2,242,6 44.39 100.00% 274,133.01 12.22% 1,968,511.38 合计 29,795,5 28.27 100.00% 159,117.08 0.53% 29,636,41 1.19 2,242,6 44.39 100.00% 274,133.01 12.22% 1,968,511.38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,063,570.89 31,907.13 3.00% 1 年以内小计 1,063,570.89 31,907.13 3.00% 1 至 2 年 240,104.47 24,010.45 10.00% 2 至 3 年 14,100.00 4,230.00 30.00% 3 年以上 98,969.50 98,969.50 100.00% 合计 1,416,744.86 159,117.08 11.23% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 115,015.93 元。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,643.28 2,643.28 单位往来 27,490,300.09 443,069.94 员工借支 852,794.79 675,399.25 押金 964,193.32 801,060.24 社保及公积金 297,308.29 264,298.08 其他 188,288.50 56,173.60 合计 29,795,528.27 2,242,644.39 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 星源电子科技(深圳) 有限公司 公司往来 10,000,000.00 1 年以内 33.56% 浙江长兴电子厂有限 公司 公司往来 9,776,116.00 1 年以内 32.81% 深圳市麦高锐科技有 限公司 公司往来 7,621,474.73 1 年以内 25.58% 深圳市坑梓秀新股份 合作公司新乔围分公 司 押金 316,613.60 3 年以上 1.06% 深圳南兴实业公司 押金 427,689.72 1 年以内 124,079.48 元、3 年以上 303,610.24 元 1.44% 合计 -- 28,141,894.05 -- 94.45% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 900,024,262.69 900,024,262.69 900,024,262.69 900,024,262.69 合计 900,024,262.69 900,024,262.69 900,024,262.69 900,024,262.69 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 苏州麦捷灿勤电 子元件有限公司 4,770,876.69 4,770,876.69 香港麦捷电子贸 易有限公司 8,386.00 8,386.00 深圳市麦高锐科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江长兴电子厂 有限公司 25,245,000.00 25,245,000.00 星源电子科技(深 圳)有限公司 860,000,000.00 860,000,000.00 合计 900,024,262.69 900,024,262.69 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 292,634,399.09 205,881,902.57 255,974,186.96 180,376,984.39 合计 292,634,399.09 205,881,902.57 255,974,186.96 180,376,984.39 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 16,191,215.68 其他（理财产品） 931,712.02 合计 16,191,215.68 931,712.02 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -204,890.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,221,326.38 非货币性资产交换损益 -21,412.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -248,143.44 减：所得税影响额 1,625,809.09 少数股东权益影响额 765,707.03 合计 10,355,363.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.17% 0.73 0.73 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.36% 0.68 0.68 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2016年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。