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海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 4 月 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张海波、主管会计工作负责人冉婷及会计机构负责人(会计主管人员)徐卫民声明：保证年度报告中财务报告的真 实、准确、完整。 所有董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 一、宏观经济政策风险 公司所从事的桥梁钢结构工程行业与宏观经济发展周期有着较强的相关性，受国家宏观经济状况、交通基础设施和市 政基础设施建设投资规模等因素的影响较大。基础设施投资作为国家宏观经济政策调控重要手段，其政策趋势和调控力度变 化势必会对桥梁钢结构工程行业带来直接和显著影响。未来出于宏观经济调控需要，国家相关政策变化将会给桥梁钢结构工 程行业带来较大波动，公司主营业务也会随之波动。 二、应收账款回收风险 公司应收账款数额较大与公司所处的行业有关，依据签订的工程合同，工程款项按照项目完工进度、项目决算分次结 算后回收，而且按照行业惯例需要保留5%-10%的工程质保金在1-2年的责任期满后回收。受宏观经济和政府财政情况影响， 以及公司承接大中型项目增多、业务规模的扩大，应收账款也将随之增加，回收时间跨度也将加长。虽然公司已针对应收账 款回收建立了严格的事前、事中、事后全程风险控制体系，但是若宏观经济环境发生不利变化或客户财务状况恶化，可能存 在大额应收账款不能按期或者无法收回的风险。 三、钢材价格波动风险 公司钢结构工程使用的主要原材料为钢材，依所承接合同的钢材提供方式不同，依照工程项目合同约定对于由公司自 行采购钢材的项目，若合同未约定公司自行采购钢材价格与市价联动，公司在工程项目投标前会查询该项目所用钢材型号的 近期价格同时向钢材供应商询价，项目中标后及时与钢材供应商签订钢材供应合同，锁定钢材价格。如果询价、投标、合同 签订至实际采购期间钢材价格大幅波动，将直接影响工程成本和公司经营业绩。 四、安全环保风险 桥梁钢结构工程需要在露天、高空或水上作业，施工环境存在一定的危险性， 如现场防护不当、施工组织管理不当或 发生其他意外情况，可能造成安全事故。 一旦发生安全事故，不仅会给公司带来赔偿损失，还可能会影响工期导致公司违 约损失，严重的还会暂停或取消公司业务资质，从而影响公司持续经营。公司在厂内作业或项目现场施工，会产生一定的噪 音、废气和固体废弃物，项目现场施工还可能会影响周围生态环境，需要采取相应的环境保护措施。尽管公司已建立了完善 的安全和环保管理制度，报告期内未发生重大责任安全事故和环保事故， 但若今后在工程管理过程中因操作不规范、安全 环保监管不严格等因素而发生安全、环保事故，则会对公司的项目实施、后续业务开展产生不利影响。 五、新技术开发应用及人才梯队建设不足风险 桥梁钢结构工程行业的竞争在很大程度上是工艺设计、制造和安装技术上的竞争。随着桥梁钢结构应用规模和领域不 断扩展，工程项目建设工况会越来越复杂，行业竞争的加剧，若未来技术开发和新技术应用的能力不能满足市场需求，公司 将面临市场竞争力下降的风险。公司正处于快速发展阶段，如果公司不能在激烈竞争的环境中吸引并扩大核心技术和管理骨 干队伍，不能快速有效的搭建战略型人才梯队，将对公司持续发展带来不利影响。公司将通过完善薪酬制度、创新创利政策 以及人才储备政策，积极培养、引进核心技术人才和复合型管理人才，进一步提高技术研发能力，构建战略型人才梯队，夯 实公司战略发展基础。 六、募集资金投资项目风险 公司首发募集资金将主要用于特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目及补充流动资金，以期提升公司未 来的工程承接能力、技术研发水平和资金实力。虽然本次募投项目经过了充分的可行性研究论证，预期能够产生良好效益， 但仍存在项目建成投产后可能因市场环境发生变化、市场开拓不力、行业竞争加剧等导致项目达不到预期效益的风险。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 随着公司募投项目的建设，公司的固定资产规模快速增加，生产规模扩大带来折旧摊销费用的增加以及人力成本的快速 上升，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。对此，公司将全力推动募投项目产品和其他 新产品的营销，加大客户开发力度，积极消化募投项目新增产能，确保公司持续稳定发展。 七、税收优惠政策变动风险 2009 年 12 月，公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务 局和湖北省地方税务局认定为高新技术企 业，并于 2012 年 8 月、2015 年 10 月 通过高新技术企业复审，高新技术企业证书有效期延长至 2018 年 10 月。根据 《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定，公司在高新技术企业证书有效期内，即 2009 至 2017 年，按 15%的企业所得税税率计缴企业所得税。如未来企业所得税优惠政策发生变化或公司不再符合高新技术企业认 定条件，公司的盈利水平将因此受到影响。 八、法人治理风险 公司实际控制人张海波持有公司 55.24%的股份，其妻子丁建珍持有公司0.47%的股份，其姐姐张丽、张学军分别持有 公司1.95%的股份。如果张海波夫妇与张丽、张学军一致行动，则合计拥有公司59.62%的股份。股权的集中可能带来决策权 的集中。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构，但股权较为集中仍有可能削弱中小股东对公司生产经营和管理的影响 力。未来上述股东可能利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排和利润分配等产生重大影响，从而存 在损害公司或其他中小股东利益的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 102,400,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.31 元（含 税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 60 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 74 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 80 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 81 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 180 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释 义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、海波重科 指 海波重型工程科技股份有限公司 海波工程 指 武汉市海波钢结构工程有限公司，海波重型工程科技股份有限公司前 身 海波安装 指 武汉市海波钢结构安装工程有限公司，海波重型工程科技股份有限公 司前身 海波钢构 指 武汉市海波钢结构工程有限公司，曾为海波重型工程科技股份有限公 司实际控制人控制的企业、后为海波重型工程科技股份有限公司的全 资子公司，于 2009 年 12 月 30 日注销 汉南码头 指 海波重型工程科技股份有限公司汉南分公司建设的沿长江码头 海波建投 指 海波重科建设投资（湖北）有限公司 科华银赛 指 科华银赛创业投资有限公司 硅谷天堂 指 武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司 华诚恒业 指 原指“华诚恒业投资管理（北京）有限公司”，现指“建水县华城恒业 企业管理有限公司” 九派创投 指 湖北九派创业投资有限公司 华工创投 指 武汉华工创业投资有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海波重科 股票代码 300517 公司的中文名称 海波重型工程科技股份有限公司 公司的中文简称 海波重科 公司的外文名称（如有） Haibo Heavy Engineering Science and Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Haibo 公司的法定代表人 张海波 注册地址 湖北省武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园 6 号 注册地址的邮政编码 430207 办公地址 湖北省武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园 6 号 办公地址的邮政编码 430207 公司国际互联网网址 电子信箱 haiod_dsh@163 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 冉婷 联系地址 湖北省武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园 6 号 电话 027-87028626 传真 027-87028378 电子信箱 haiod_dsh@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 湖北省武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园 6 号（证券事务部） 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号武汉保利广场 A 座 29 楼 签字会计师姓名 李洪勇 、李如发 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长江证券承销保荐有限公司 中国（上海）自由贸易试验区 世纪大道 1589 号长泰国际 金融大厦 21 层 乔端、宋时凤 2016 年 7 月 19 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 403,868,977.85 378,942,410.10 6.58% 375,741,299.84 归属于上市公司股东的净利润 （元） 34,917,457.46 43,346,174.62 -19.45% 45,289,005.98 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 32,816,320.99 40,488,102.46 -18.95% 44,748,747.54 经营活动产生的现金流量净额 （元） -141,321,904.81 43,809,839.53 -422.58% 74,649,291.10 基本每股收益（元/股） 0.34 0.50 -32.00% 0.59 稀释每股收益（元/股） 0.34 0.50 -32.00% 0.59 加权平均净资产收益率 5.70% 12.23% -6.53% 15.15% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 1,068,325,426.44 947,960,300.38 12.70% 737,112,744.56 归属于上市公司股东的净资产 （元） 617,362,590.63 595,477,241.34 3.68% 322,113,950.58 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 102,400,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.34 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 是否存在公司债 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 56,832,393.53 75,537,972.83 93,447,905.29 178,050,706.20 归属于上市公司股东的净利润 4,916,490.40 7,860,788.93 8,697,873.35 13,442,304.80 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 4,532,748.09 7,372,808.28 8,450,599.68 12,460,164.90 经营活动产生的现金流量净额 -12,425,989.70 -25,244,556.78 -4,341,254.60 -99,310,103.73 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 20,697.91 -50,751.55 95,812.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 663,278.59 3,364,208.60 643,878.58 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,787,948.76 48,980.79 -104,092.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 370,788.79 504,365.68 95,339.72 合计 2,101,136.47 2,858,072.16 540,258.44 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 （一）公司所处行业的宏观形势、政策环境及市场需求 近年来，中国经济呈现出新常态，从高速增长转为中高速增长；经济结构不断优化升级，2017 年以来， “缓中趋稳， 稳中向好”态势逐步显现。经济新常态同时带来了新的发展机遇，基建投资是实现稳投资和稳增长的最主要力量。十三五规 划期间，中国经济形势逐步趋稳，投资始终是稳步拉动我国经济增长的重要方式之一，伴随着城镇化建设速度的加快，城市 车辆保有量持续增长，公路、市政等基础设施建设需求也将随之增加。 公司一直致力于桥梁钢结构的制作和安装，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的两级行业划 分 标准，公司所从事的桥梁钢结构工程业务其生产经营活动兼有制造业和建筑业的属性，其中，桥梁钢结构产品的制造属于金 属制品业（C33），而桥梁钢结构的现场安装则属于土木工程建筑业（E48）。参考中国证监会《2014 年 2 季度上市公司行 业分类结果》中同行业上市公司中泰桥梁的行业分类，公司业务所处行 业为土木工程建筑业。 1、基础设施建设助推桥梁钢结构的发展 随着国家“一带一路”、“京津冀协同发展”、“长江经济带”等顶层规划的逐步推进，国家在“十三五”建设期间继续保持 对交通运输基础设施建设的投资力度，这将很大程度上促进包括桥梁建设工程、施工设备等各相关行业的发展，预计将为桥 梁钢结构的发展带来广阔的市场空间。 （1）钢结构桥梁在公路建设领域不断提升 公路建设是国家交通基础设施建设的主要方向和核心领域，全国公路建设投资包括高速公路建设投资的逐年提升带动了 公路桥梁建设的稳步上升。根据交通运输部发布《2016 年交通运输行业发展统计公报》，截至 2016 年全国公路桥梁 80.53 万座、4916.97 万米，比上年增加 2.61 万座、324.19 万米，大型桥梁和特大桥梁呈稳定上升趋势；同年，为推进公路建设转 型升级,提升公路桥梁品质,充分发挥钢结构桥梁性能优势，交通运输部研究决定推进公路钢结构桥梁(包括钢箱梁、钢桁梁、 钢混组合梁等桥梁)的建设。钢结构桥梁作为大跨径桥梁的主要构造形式，在路桥建设中将得到更为充分的发挥，并有效推 动桥梁钢结构工程行业的发展。 （2）铁路路网建设进一步推进桥梁钢结构的发展 在铁路建设中，桥梁钢结构应用最多的是高铁，高铁的基建工程多使用高架桥梁作为路基。近年来，在我国新增铁路路 网中，高铁的占比超过 50%，在“十三五”规划纲要中，披露了“中长期高速铁路网规划示意图（2030 年）”，未来 5 年重点 建设项目，包括北京至沈阳、北京至张家口至呼和浩特、大同至张家口等 23 个高速铁路项目；同时建设郑州至万州、太原 至郑州、贵阳至南宁等 21 个高速铁路。至 2020 年末，中国高速铁路里程要达到 3 万公里。铁路建设不断增加促使桥梁在铁 路路网建设中的比例不断增加。未来十年，桥梁建设的发展将受益于国家铁路建设的发展，同时与桥梁建设高度相关的桥梁 钢结构工程行业也会产生正的协同效应。 （3）桥梁钢结构在城市高架桥梁建设持续发展 随着我国城镇化进程的不断加快，城市人口日益增多，城市居民消费能力的 提升使得汽车保有量逐年增加，城市公共 交通系统面临巨大压力。以城市为中心 的立体交通网络建设成为解决城市交通问题的重要选择，相比于传统桥梁，城市高 架桥梁的施工条件更复杂、运载强度更高，桥梁建设中使用钢结构有很多优点，随着市政基础设施建设的投入持续增加，桥 梁钢结构工程行业将迎来广阔的发展空间。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2、装备制造业产业升级带来新机遇 装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，产业关联度高、吸纳就业能力强、技术资金密集，是各行 业产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。随着各领域科技迅速进步、资源环境制约日趋严峻、产业结 构升级步伐加快，全球范围内需求结构的深刻变化，对装备制造业提出了更新、更高的要求，这为我国装备制造业结构调整 提供了重要的历史机遇。国家提出“中国制造 2025”规划，力争用是十年时间迈入制造强国行列。钢铁作为制造业的基础 材料，钢结构桥梁也必须通过不断创新，提升桥梁钢结构制造生产水平，才能有效促进钢结构产业升级。 公司将紧跟国家政策及各级政府对钢结构桥梁发展的建设步伐，持续采取适宜的竞争策略，借助首发募集项目创造现代 钢桥数字化柔性智能生产系统，使其成为能快速响应客户的不同需求，并适应加工对象变化的制造系统，以此提升企业核心 竞争力，采取多种业务模式获得更多的市场份额，提高公司品牌和影响力。 （二）公司所处行业的市场竞争格局、公司的市场地位及公司的优劣势 近年来，随着钢结构桥梁技术的成熟，我国钢结构行业呈现出企业多、规模较小、集中度低、市场较分散、竞争激烈等 特点，缺乏市场占有率高、有一定话语权、具备行业整合能力的龙头企业。行业内部分领先企业获益于行业整合效应快速发 展，综合实力不断增强、市场份额逐步上升。行业内的一级梯队企业主要为铁路、船舶系统内的国有企业，该类企业历史 悠 久，在产能、资金、工程业绩方面均具有明显的优势，具有很强的工程承接能力，直接服务于业主或总承包方，承接了国内 大部分的大型、特大型重点桥梁钢结构工程项目。公司虽然具备钢结构工程专业承包壹级资质，能够直接参与上述企业的项 目竞争，但在特大型桥梁钢结构工程项目的承接能力方面仍处于相对弱势。 在钢桥市场客户需求的个性化发展的今天，行业内企业的竞争变得越发惨烈；如今，企业之间比拼已经不再是比规模， 而是比反应速度。公司自成立以来，致力于桥梁钢结构的制造与安装，具有国家住建部颁发的钢结构工程专业承包一级资质、 中国钢结构协会一级资质、质量管理体系证书、职业健康管理体系证书、环境管理体系认证证书、中国船级社焊工考试委员 会认证证书，秉承“管理重在细节，细节决定品质，品质影响未来”的管理理念，具备丰富的经营管理经验、较强的各类型 钢结构桥梁的施工全过程管控能力，以领先的工艺技术研发水平、优良的产品质量和规范的管理赢得了客户信赖，先后参与 了 100 余座大型钢结构桥梁的建造。在公司“特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目” 项目建成后，将充分发 挥企业的优势，快速的满足客户的不同需求，不仅仅扩大了原有的钢结构桥梁市场中市政高架桥的竞争优势，同时也具备了 独立开发或者投资参建大跨度公路、铁路钢结构桥梁市场的基本硬件条件。 虽然公司积累了丰富的工程项目管理优势、技术研发优势，但在优秀人才的引进和培养方面有待加强。 （三）报告期内公司的行业资质情况 报告期内，除了公司已有的资质，公司申报并取得了建筑工程施工总承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级、建筑 幕墙工程专业承包二级、市政公用工程施工总承包三级资质，为公司在产业链上的拓展奠定了基础。 （四）公司工程项目的主要业务模式 公司采取业务合同驱动的经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产围绕销售展开。报告期内，公司作为 桥梁钢结构工程专业承包商自主承揽桥梁钢结构工程，中标后独立进行工程设计、生产加工，以项目为管理单元成立专门的 项目部并自主组织施工和项目管理，为客户提供一体化的桥梁钢结构工程服务。 （五）报告期内公司安全、质量体系运行情况 报告期内，依据体系管理要求，公司修编了《管理手册》，严格按照安全、质量体系文件，始终以“以人为本 文明施工 安全环保 持续改进”“质量第一 科技创新 顾客至上 持续改进”的管理方针，在质量管理方面，持续通过管理评审和内审， 及时采取纠正和预防措施，确保体系的有效运行；在安全管理方面，完善安全委员会的管理要求，定期对生产现场和工地组 织安全检查、排查隐患；持续对一线管理人员和操作工人进行安全、质量意识培训和管理要求的宣贯，提高全员的安全、质 量意识，2017 年 6 月，公司通过外部体系认证，报告期内，公司未发生重大安全、质量事故，不存在工程质量风险。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 增长 54.4%，主要为募集项目投入 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 （一）工程业绩优势 作为国内较早进入桥梁钢结构工程专业领域的企业之一，公司在二十年的发展历程中，先后参与了百余座各类钢结构 桥梁的建造，涉及的桥型齐全、桥址分布广泛。桥梁类型涵盖了悬索桥、斜拉桥、梁式桥、拱式桥等各式桥梁，采用过钢箱 梁、钢管拱、钢箱拱、钢桁梁、钢桁梁拱等各式主梁钢结构；桥址地域遍布中国东部、中部、西部近 20 个省区市。报告期 内，公司在钢管拱、钢桁梁、钢板梁等桥型的工程业绩较为突出，尤其是在大跨度桥梁上有所突破，为公司在未来的市场开 拓奠定较好的基础。 （二）技术研发优势 公司作为高新技术企业，拥有发明专利9 项、实用新型专利 13项和数十项非专利技术。在工艺技术方面，为保证钢箱 梁断面外形尺寸精度，降低工装材料使用，结构的组装和焊接施工，公司自主研发钢构桥梁腹板外倾式梁段组装用移动式可 拆支承装置，以便于实时滑动，确保钢箱梁的定位安全、操作简便且使用灵活，循环使用。在IT技术方面，为有效解决生产 过程中信息传递失真、数据收集困难、效率低下等，公司积极尝试并使用ERP管理系统，从工艺设计时便准确计算生产物料， 再根据物料信息编制生产准备及生产计划，通过系统下达指令、计划，并对生产过程中质量监督管控，实现在正确的时间、 将正确的信息、以正确的方式传送给管理者和生产者，以作出正确的决策和操作，将整个系统与现场生产控制、执行环节的 衔接。 （三）专业人才优势 公司一贯重视高素质人才的培养与引进，建立了良好的薪酬、考核及晋升制度，为员工的发展创造了良好的空间。经 过多年积累，公司已建立了一只由高级职称技术专家、注册建造师、各类工程技术领域工程师及一线专业技术工人构成的多 层次技术团队。 （四）管理优势 公司秉承管理重在细节，细节决定品质，品质影响未来的管理理念，通过经验的积累和传承，不断总结完善内部管控 制度，借助于信息化技术在风险识别、内部管控、成本管理等方面不断优化、提升，为公司向钢结构智能化制造方向发展奠 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 定基础。 （五）区位优势 公司所处的武汉市被誉为“建桥之都”，是国内桥梁行业企业、研究设计机构的主要聚集地之一，汇聚了中交二航局、 中铁大桥局、中铁十一局等大型道路、桥梁工程总承包单位，以及武船重工、武桥重工、海波重科等国内领先的桥梁钢结构 工程专业承包商，并拥有大型钢材供应商和华中科技大学、武汉理工大学、武汉桥梁科学研究院等在国内桥梁产业领域享有 显著研发与人才优势的知名高校及科研院所。此外，武汉作为中部交通枢纽城市，自身的桥梁建设市场空间较大，且为公司 承接其他区域的大型桥梁钢结构项目提供了便利的水路和陆路运输条件。公司在紧邻长江的武汉市汉南区纱帽街大咀船舶工 业园的汉南分公司，正在投资建设“特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”，包括钢结构桥梁数字化柔性智 能生产线和重件吊装高墩码头，该项目建成后，将扩大原有的钢结构桥梁市场中市政高架桥的竞争优势，同时也具备了独立 开发或者投资参建大跨度公路、铁路钢结构桥梁市场的基本硬件条件。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年中国经济仍处于中高速增长的新常态，各行各业均面临着较大的经济下行压力，同时也面临着转型发展 的双重挑战。报告期内，面对经济压力和日益激烈的的行业态势，公司依然紧紧围绕“以信息化管理为主线，以资本 市场为平台，夯实主业，谋求多元化发展”的目标，在公司董事会的带领下实现了总体经营状况稳定发展的态势。 1、持续 “价格与服务”的市场导向 通过优化营销架构，继续加强区域性营销网络的建设，完善营销体系，实行灵活的、适应市场的营销机制，积 极拓展市场开发渠道，进一步加强了与国内大型总承包企业的战略合作，确保公司稳定发展；同时提高项目服务质 量，为市场开拓进一步提供了有利支持和保障，实现年度新增合同额再创新高。 2、持续以创新为驱动 在工艺技术方面，公司一方面对生产流程、工装设备等方面不断加大科技研发投入，一方面考察学习国际先进 的自动化装备，结合公司自身需求，与国内先进的设备厂家联合，对提升自动化设备的性能和效率投入；在管理创 新方面，公司进一步完善创新、创利激励机制，积极引导全员降耗创效，对生产经营制度、流程进行优化、完善， 降低企业风险，提高运营效率。 3、完善体系建设，强化执行 在体系建设方面，公司不断完善内部管控体系，持续搭建信息化流程管理系统，提升企业风控能力、提升企业 效率，同时提炼、优化各管理层级的绩效考核指标，借助信息化系统数据持续检查、推动体系执行；在人才培养方 面，公司细化了培训制度，优化薪酬及绩效管理制度，引进了一批优秀人才，通过持续培训和关注，以此加速人才 的培养和沉淀，为企业战略发展储备人才。 4、严抓安全促生产 报告期内，公司明确了安委会的责权利，积极开展安全生产月活动，积极推进安全体系的实施，通过完善工地 现场安全安全制度，对现场施工人员安全培训、教育，加大现场的安全执行情况的监管力度，采取有力的安全保障 措施，投入合理的安全措施费用，有效降低安全风险，报告期内无重大安全事故发生。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要 求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露 要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 403,868,977.85 100% 378,942,410.10 100% 6.58% 分行业 钢结构工程行业 403,191,532.85 99.83% 378,329,978.89 99.84% 6.57% 其他钢结构工程 677,445.00 0.17% 612,431.21 0.16% 10.62% 分产品 桥梁钢结构工程 403,191,532.85 99.83% 378,329,978.89 99.84% 6.57% 其他 677,445.00 0.17% 612,431.21 0.16% 10.62% 分地区 华中 193,174,962.38 47.83% 126,005,707.78 33.25% 53.31% 其中：湖北 华东 27,085,903.56 6.71% 华北 69,423,201.67 17.19% 2,872,623.14 0.76% 2,316.72% 西南 104,232,088.92 25.81% 250,064,079.18 65.99% -58.32% 西北 9,952,821.32 2.46% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 钢结构工程行业 403,868,977.85 313,544,676.78 22.36% 6.75% 10.56% -2.68% 分产品 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 桥梁钢结构工程 403,868,977.85 313,544,676.78 22.36% 6.75% 10.56% -2.68% 分地区 华中 193,174,957.38 139,704,092.70 27.68% 54.06% 51.32% 1.31% 华东 27,085,903.56 21,565,589.97 20.38% 华北 69,423,201.67 52,786,981.04 23.96% 2,316.72% 6,853.56% -49.61% 西南 104,232,088.92 91,296,571.91 12.41% -58.32% -52.08% 11.41% 西北 9,952,821.32 8,191,441.16 17.70% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √不适用 （5）营业成本构成 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 182,948,549.01 58.35% 147,282,933.81 51.94% 24.22% 直接人工 15,842,964.24 5.05% 11,743,304.12 4.14% 34.91% 工程间接费用 21,917,401.61 6.99% 23,908,786.12 8.43% -8.33% 外包费用 92,835,761.93 29.61% 100,653,736.19 35.49% -7.77% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 桥梁钢结构工程 直接材料 182,948,549.01 58.35% 147,282,933.81 51.94% 24.22% 桥梁钢结构工程 直接人工 15,842,964.24 5.05% 11,743,304.12 4.14% 34.91% 桥梁钢结构工程 工程间接费用 21,917,401.61 6.99% 23,908,786.12 8.43% -8.33% 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 桥梁钢结构工程 外包费用 92,835,761.93 29.61% 100,653,736.19 35.49% -7.77% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √是 □ 否 2017 年，因新设立子公司，合并范围新增子公司海波重科建设投资（湖北）有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 241,886,550.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 60.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 69,423,201.67 17.47% 2 客户二 68,483,688.38 17.24% 3 客户三 43,255,416.33 10.89% 4 客户四 33,916,154.99 8.54% 5 客户五 26,808,089.14 6.75% 合计 -- 241,886,550.51 60.89% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 298,954,382.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.95% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 95,557,255.83 18.20% 2 供应商二 85,708,281.22 16.33% 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 3 供应商三 73,984,263.76 14.09% 4 供应商四 25,294,776.67 4.82% 5 供应商五 18,409,805.16 3.51% 合计 -- 298,954,382.64 56.95% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 3,928,277.38 3,029,121.73 29.68% 市场开拓力度加大导致销售费用增 加 管理费用 25,467,346.02 26,020,100.46 -2.12% 财务费用 2,367,500.32 1,536,030.28 54.13% 票据贴现增加导致财务费用增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017 年度主要研发项目情况 项目名称 拟达到目标 项目进展情况 对公司未来发展的影 响 BPM 管理软件在桥梁 钢结构的开发 企业内部流程进行整合与优化 提高工作效率，降低成本 提升客户满意度，提高市场竞争力 企业各项工作流程已上 线运行 审视流程，再造流程， 提高管理效率，增强企 业竞争力 多功能数控磁吸式反 变形拼板设备 1. 提高工作效率，减少钢结构拼板焊接后 的矫正能源投入 2. 减轻工人的劳动强度，节约运营成本 实现拼板的科学化、标 准化的反变形焊接 较大的提高车间工作 效率 同步随动式数控等离 子切割除烟尘装置 1. 减轻等离子切割过程中对环境造成的污 染，改善企业工作环境 2. 减少企业资源投入，节约运营成本 数控等离子切割除烟尘 装置已经投入使用 实现等离子除尘全自 动化，具有较好的经济 效益和社会效益 正交异性板单元多枪 头船位电弧跟踪自动 焊接设备 1. 实现正交异性板单元焊接全自动化 2. 提高焊接效率 3. 控制焊接质量 设备已投入使用 实现焊接全自动化，节 约运营成本 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 钢桥涂装 VOCS 有机废 气吸附回收处理设备 1. 减轻废气对环境造成的污染 2. 提高生产加工效率及自动化水平 3. 减轻工人的劳动强度，节约运营成本 设备已投入使用 相应国家环保政策，改 善公司的施工环境 HR 信息终端集成系统 开发与钢桥生产制造 1. 提高人力资源效率 2. 提高生产加工管理效率 3. 节约运营成本 系统开发已完成，一开 始试运行 逐步实现车间生产的 信息化管理 大跨度变高度上承式 钢管拱空间立体试拼 装数字化制造技术的 研究 以信息化制造技术替代常规施工技术，创新 先进制造技术 1. 减少钢管拱制造周期、成本、资源消耗 已在两个钢管拱桥施工 中进行了运用 进一步在钢管拱制造 技术上创新、突破，节 约制造成本。 单边焊双面成型在缓 解正交异性板 U 肋焊 缝疲劳开裂的技术研 究 1. 解决正交异性板 U 肋熔透焊接的难题 2. 缓解钢桥在长期重载的情况下疲劳开裂 已取得试验数据成果， 已在一个项目上进行了 运用 创新正交异性板 U 肋 熔透焊接工艺，提高桥 梁使用寿命 利用拼装式可调支架 架设钢管桁架斜塔技 术 1.减少钢塔安装周期、成本、资源消耗 2.提高钢塔桥梁安装的整体工作效率 已在一个钢塔桥施工中 进行了运用 进一步在钢塔桥梁制 造技术上创新、突破， 节约企业成本。 中厚板 H 型构件角接 接头无坡口双面埋弧 焊熔透焊接技术 1.减少钢结构制造周期、成本、资源消耗 2.提高钢结构件制作的整体工作效率 3.减轻工人的劳动强度，节约运营成本 已取得试验数据成果， 已在一个项目上进行了 运用 进一步在结合梁桥梁 焊接技术上创新、突 破，节约公司的运营成 本 超厚桥梁板智能可调 摇摆横向焊接技术 1. 减少钢结构制造周期、成本、资源消耗 2. 提高钢结构件制作的整体工作效率 3. 减轻工人的劳动强度，节约运营成本 已取得试验数据成果， 已在一个项目上进行了 运用 进一步在厚板桥梁焊 接技术上创新、突破， 节约公司的运营成本 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 92 80 83 研发人员数量占比 32.51% 33.20% 33.20% 研发投入金额（元） 12,194,862.35 17,460,851.09 14,794,356.95 研发投入占营业收入比例 3.02% 4.61% 3.94% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 388,131,488.64 371,030,248.38 4.61% 经营活动现金流出小计 529,453,393.45 327,220,408.85 61.80% 经营活动产生的现金流量净 额 -141,321,904.81 43,809,839.53 -422.58% 投资活动现金流入小计 60,392,609.18 36,918,917.04 -63.58% 投资活动现金流出小计 40,027,021.75 124,588,550.01 -67.87% 投资活动产生的现金流量净 额 20,365,587.43 -87,669,632.97 -123.23% 筹资活动现金流入小计 128,157,370.30 282,535,190.11 -54.64% 筹资活动现金流出小计 52,732,378.68 96,799,362.68 -45.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 75,424,991.62 185,735,827.43 -59.39% 现金及现金等价物净增加额 -45,531,325.76 141,876,033.99 -132.09% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1>经营活动产生的现金流出同比上年增加61.80%，主要是采购材料、成本费用增加所致； 2>经营活动产生的现金流量净额同比上年减少422.58%，主要系业务回款率较低，采购材料等增加所致； 3> 投资活动现金流入同比上年增加67.87%，主要系理财产品赎回增加所致； 4> 投资活动现金流出同比上年减少83.93%，主要系理财产品购买减少所致； 5> 投资活动产生的现金流量净额同比上年增加123.23%，主要系理财产品购买减少、赎回增加所致； 6> 筹资活动现金流入同比上年减少54.64%，主要系2016年首发募集资金到账所致； 7> 筹资活动现金流出同比上年减少45.52%，主要系支付票据保证金金额所致； 8> 现金及现金等价物净增加额同比上年减少59.39%，主要系公司业务规模扩大，采购原材料等支出增加，项目回款 率低所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用 □ 不适用 主要系公司业务规模扩大，采购原材料等支出增加，项目回款率低所致，详见本报告“第十一节财务报告”之“七、 财务报表项目注释”之“76、现金流量表补充资料”。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 178,080,230.7 5 16.67% 196,350,609.46 20.71% -4.04% 报告期内，生产经营以及募集项目实 施的资金投入增加。 应收账款 344,894,883.3 0 32.28% 240,098,602.21 25.33% 6.95% 报告期内，工程结算同比增加，新承 接项目较上年也有所增加。 存货 230,066,415.9 9 21.54% 131,735,663.91 13.90% 7.64% 报告期内，新承接项目开工较上年有 所增加。 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 83,218,487.66 7.79% 87,475,371.31 9.23% -1.44% 无重大变化 在建工程 58,151,622.80 5.44% 37,663,273.53 3.97% 1.47% 报告期内，募集项目实施所致。 短期借款 105,000,000.0 0 9.83% 20,000,000.00 2.11% 7.72% 报告期内，短期借款比期初增加 8500 万，主要新签订单增加，需要大量采 购材料。 长期借款 应收票据 32,415,580.00 3.03% 50,127,396.84 5.29% -2.26% 无重大变化 预付款项 12,696,681.46 1.19% 14,554,578.62 1.54% -0.35% 无重大变化 其他应收款 13,277,782.54 1.24% 15,133,115.71 1.60% -0.36% 无重大变化 应付票据 81,188,581.84 7.60% 79,173,458.10 8.35% -0.75% 无重大变化 应交税费 13,786,900.48 1.29% 16,356,055.79 1.73% -0.44% 无重大变化 预收款项 20,450,940.67 1.91% 19,999,302.60 2.11% -0.20% 无重大变化 其他应付款 3,330,169.13 0.31% 3,289,277.75 0.35% -0.04% 无重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）抵押借款 40,000,000.00 元系公司以土地使用权（夏国用（2011）第 230 号）作为最高额授信抵押以及股东 张海波、丁建珍夫妇提供担保，向中信银行股份有限公司武汉分行贷款取得； （2）抵押借款 30,000,000.00 元系公司以房屋使用权(武房权证夏字第 201001215 号)、房屋使用权(武房权证夏字 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 第 201001216 号)、房屋使用权(武房权证夏字第 201001217 号)、房屋使用权(武房权证夏字第 201001218 号)、房屋使 用权(武房权证夏字第 201001219 号)、土地使用权（夏国用 2010 第 883 号）作为最高额授信抵押向招商银行股份有 限公司武汉首义支行贷款取得； （3）保证借款 10,000,000.00 元系公司向汉口银行股份有限公司武昌支行提供票据保证金 250 万取得，保证期限 半年； （4）保证借款 20,000,000.00 元系公司向招商银行股份有限公司武汉首义支行提供票据保证金 620 万取得，保证 期限半年。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 发行股票 25,702.4 2,159.46 13,043.42 14,680.81 14,680.81 57.12% 10,628.11 用于特大、 超重型桥 梁钢结构 研发、制 造、物流基 地项目建 0 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 设 合计 -- 25,702.4 2,159.46 13,043.42 14,680.81 14,680.81 57.12% 10,628.11 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准海波重型工程科技股份有限公司公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1178 号） 核准，本公司于 2016 年 7 月 13 日止，实际募集股份 2,560 万股，募集资金总额 257,024,000.00 元，由长江证券股份有限 公司承销，每股发行价格为 10.04 元，共计募集资金总额 257,024,000.00 元，其中中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司（备付金）汇入保荐人（主承销商）长江证券承销保荐有限公司在中国农业银行上海浦东分行营业部开立的账户（账 号为 03340300040012525）的募集资金款项为人民币 257,024,000.00 元。长江证券承销保荐有限公司于 2016 年 7 月 13 日 将上述募集资金扣除相关承销保荐费人民币 21,000,000.00（含增值税进项税额 1,188,679.25 元）元后的余款人民币 236,024,000.00 元汇入公司银行账户。上述募集资金于 2016 年 7 月 13 日到位，经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）出 具信会师报字[2016]第 711829 号《验资报告》予以验证。于 2017 年 3 月 9 日对原在募投项目进行变更，并在巨潮网进行 公示，2017 年使用募集资金 21,594,612.04 元，截止到 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 106,281,103.86 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 桥梁钢结构生产基地 扩建项目 是 12,636 192.19 26.18 192.19 100.00% 不适用 是 企业技术中心建设项 目 是 2,237 0 0 0 不适用 是 补充流动资金 否 7,900 7,892.64 0 7,894.2 100.20% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 22,773 8,084.83 26.18 8,086.39 -- -- -- -- 超募资金投向 无 否 0 0 0 0 0 否 否 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 22,773 8,084.83 26.18 8,086.39 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 未到时间节点 项目可行性发生重大 变化的情况说明 原招股说明书披露的募投项目中“桥梁钢结构生产基地扩建项目”和“企业技术中心建设项目”原计划 在武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园金龙大街以北、107 国道以东的新厂区，用地面积为 80751.78 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 ㎡，通过新建桥梁钢结构车间、投资生产线、设备等进行实施，用以巩固和扩大公司主营业务钢结 构桥梁中市政高架桥钢箱梁制造的核心竞争地位及市场占用率。从公司首次确定募投项目至今已有 7 年，期间国家相继出台了一些影响和推动钢结构桥梁行业市场发展的政策，如国家颁布《产业结 构调整指导目录（2011 年本）》等产业政策，大力鼓励和推广钢结构桥梁产品的应用。根据交通运 输部 2007-2013 年的《公路水路交通运输行业发展统计公报》，我国特大桥梁总长度占公路桥梁的比 例已从 2007 年的 8.99%，提升到 2013 年的 13.73%。大跨径桥梁已成为桥梁建设的重要趋势。由于 大跨径桥梁对桥梁工程技术有更高的要求，通常会选择钢结构作为桥梁的主体结构，其中钢结构桥 梁普遍采用大型扁平薄壁钢箱梁、钢桁梁、钢混结合梁等形式；另外，自从国家《中长期铁路网规 划（2003 年-2020 年）》制定以来，以“四纵四横”铁路快速客运通道以及三个城际快速客运系统的陆 续开工建设为标志，我国铁路建设进入高速铁路快速发展阶段。铁路路网的基础建设投资，尤其是 高速铁路网，会倾向选择桥梁工程：一方面，我国地貌多样，铁路建设中跨越水系、沟壑、山谷等 自然障碍物需要大量的桥梁建设，尤以大跨径的桥梁需求居多；另一方面，高速铁路设计参数要求 更高，在平原、软土和人口建筑密集地，通常也采用高架轨道桥的形式，而且多以中小跨径的桥梁 为主。近年来，我国新增铁路路网中，超过 50%为高速铁路或客运专线，我国在建和即将开工建设 的高速铁路或客运专线里，桥梁占比非常高，典型的如京津城际铁路桥梁占线路长度的 88%，广珠 城际铁路桥梁比例为 94%，京沪高速铁路桥梁占线路总长的 80%。新增的铁路建设，使钢结构桥梁 在铁路路网建设中的比例不断增加。近期国家交通运输部颁布《交通运输部关于推进公路钢结构桥 梁建设的指导意见》（［2016］115 号），大力推广钢结构桥梁产业，文件中明确要求公路桥梁要从项 目规划及工可阶段就优先考虑和采用钢结构桥梁，可以预测钢结构桥梁行业还具有较大的发展潜能， 公司在钢结构桥梁主业上可以持续得到发展。为了顺应市场的发展，抢抓发展机遇，全面参与钢结 构桥梁的市场竞争，提升公司品牌在国内跨江跨海大型钢结构桥梁建设中的知名度和影响力，公司 积极调整中短期发展战略，将原募投项目“桥梁钢结构生产基地扩建项目”中主要针对的产品对象由 市政高架桥钢箱梁扩展至大跨度公路、铁路钢结构桥梁，扩大产能目标由 4 万吨调整至 5 万吨。考 虑到上述钢结构桥梁的总装制造、涂装、运输的特性，如对生产车间的跨度、钢箱梁存放场地面积、 大型的自动化加工设备、大吨位构件制造后下水及船舶运输等特殊要求，公司原募投地点面积过小 且无大件起吊码头，严重制约了钢结构车间及设备的布局、大型钢箱梁的存放以及起吊和船舶运输， 产能目标也很难实现。所以原募投项目的实施地点拟变更至公司在汉南区建设的汉南分公司，该厂 区位于武汉市汉南区纱帽街大咀船舶工业园，紧邻长江，用地面积为 230,899.50 ㎡，较之前募投地 点用地面积增加 1.8 倍，针对产品对象，很好的解决了原有募投地点受大跨度钢结构车间、设备规 划布置以及大量钢箱梁存放场地等限制的突出问题。项目名称由原“桥梁钢结构生产基地扩建项目” 变更为“特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”。原募投项目“企业技术中心建设项目” 拟通过新建办公楼，引进先进的焊接、无损检测、试验等研发设备、工具和软件，完善研发平台， 提升公司全方位的科研能力，为产能规模的扩展提供有力的技术支持。考虑在发运期内钢结构桥梁 焊接、无损检测、试验等研发设备社会化程度较高，具备国家相应资质的焊接实验室、无损检测单 位迅速发展，市场竞争日趋激励，没有必要重复投资，完全可以委托有相关国家资质认可的社会机 构或单位进行合作来实现该部分技术的研发和检测。因此，公司决定取消原募投项目“企业技术中心 建设项目”，与原“桥梁钢结构生产基地扩建项目”合并变更为公司在汉南分公司投资建设的“特大、 超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 公司于 2017 年 3 月 8 日召开第三届董事会第九次会议、于 2017 年 3 月 24 日召开 2017 年第一次临 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 时股东大会，将原实施地点武汉市江夏区郑店街黄金工业园 6 号，变更为武汉市汉南区纱帽街大咀 船舶工业园。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 公司于 2017 年 3 月 8 日召开第三届董事会第九次会议、于 2017 年 3 月 24 日召开 2017 年第一次临 时股东大会，将原募投项目“桥梁钢结构生产基地扩建项目”和“企业技术中心建设项目”合并为“特 大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本报告期内无。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 特大、超重 型桥梁钢结 构研发、制 造、物流基 地项目 《桥梁钢结 构生产基地 扩建项目》、 《企业技术 中心建设项 目》 14,680.81 2,133.28 2,133.28 14.53% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 合计 -- 14,680.81 4,214.32 4,214.32 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司于 2017 年 3 月 8 日召开第三届董事会第九次会议、于 2017 年 3 月 24 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，将原募投项目“桥 梁钢结构生产基地扩建项目”和“企业技术中心建设项目”合并为“特大、超重型桥梁钢 结构研发、制造、物流基地项目”，且实施地点变更为武汉市汉南区纱帽街大咀船舶 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 工业园。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 未到到时间节点 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 本报告期内无。 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 近年来，国家大力推进城镇化建设，提出“积极推广绿色建筑和建材，大力发展钢结构和装配式建筑”，对促进 钢结构行业发 展，化解钢铁产能过剩，促进产业结构调整起到了举足轻重的作用。 桥梁钢结构工程的主要需求为公路、铁路和城市高架等交通基础设施建设中的桥梁工程，国家在“十三五”建设 期间继续保持对交通运输基础设施建设的投资力度，这将很大程度上促进包括桥梁建设工程、施工设备等各相关行 业的发展，预计将为桥梁钢结构的发展带来广阔的市场空间。在公路方面，公路建设是国家交通基础设施建设的主 要方向和核心领域，交通运输部的印发《关于推进公路钢结构桥梁建设的指导意见》决定推进钢箱梁、钢桁梁、钢 混组合梁等公路钢结构桥梁建设，提升公路桥梁品质，发挥钢结构桥梁性能优势，助推公路建设转型升级，受该《指 导意见》的激励，全国公路建设投资包括高速公路建设投资的逐年提升带动了公路桥梁建设的稳步上升，也将势必 推动钢结构桥梁的广泛运用。在铁路方面，我国近期建成和即将开工建设的高速铁路中桥梁占比非常高，在“十三五” 规划纲要中，披露了“中长期高速铁路网规划示意图（2030年）”，未来5年重点建设项目，包括北京至沈阳、北京至 张家口至呼和浩特、大同至张家口等23个高速铁路项目；同时建设郑州至万州、太原至郑州、贵阳至南宁等21个高 速铁路。至2020年末，中国高速铁路里程要达到3万公里铁路建设不断增加，也将促使桥梁在铁路路网建设中的比例 不断增加，同时与桥梁建设高度相关的桥梁钢结构工程行业也会产生正的协同效应。在市政道路方面，随着城镇化 需求日益提高，市政基础设施投资也不断增加，这样也将会使城市钢结构桥梁的不断增加。 另外，钢结构作为装备制造业与土木工程建筑业的交叉产业，国家提出制造强国战略“中国制造2025”，明确提 出“新一代信息技术与制造业深度融合，正在引发影响深远的产业变革，形成新的生产方式、产业形态、商业模式和 经济增长点。”，加快信息技术与制造业的融合，将成为制造业转型升级的关键，制造业企业也将迎来重大机遇。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 （二）公司未来发展战略和经营计划 1、未来发展战略 公司将围绕钢结构桥梁工程产业链，深耕钢结构桥梁市场，以信息化管理为基础，加速培养战略储备人才，以 资本运营为手段，以“绿色、环保、智能制造”的发展理念推进产业链延伸，推动产业升级，实现“由强而大” 的目标。 2、经营计划 2018年，公司依然围绕公司发展战略，通过以分管负责制的绩效导向，加速人才梯队建设，借助信息化系统有 效识别、控制风险；通过资本运作以及多种业务模式的探索和实施，从而实现公司由强而大的战略目标。完成计划 目标的保障措施： （1） 持续管理提升：公司持续优化、开发信息化管理系统，使系统易于操作、提升系统运行及流程运转效率， 为企业运营分析、决策提供有力的支撑和依据；通过组织架构的优化，进一步强化制度和流程的执行力度，实行分 管领导负责制，加强对企业各个环节的管理和风险控制，加强对人员的关注和培养，持续实行创利政策，进一步降 低公司运营成本和运营风险。 （2）打造战略型人才队伍：公司持续以内部培养为主外部招聘为辅的原则，完善培训体系，细化岗前培训及评 估要求，加快人员的成长；优化绩效考核导向及考核指标，以工作计划为考核原则，以分管领导为责任主体，主抓 执行，强化落实，过程引导和培训，以此提高员工的执行力和综合能力，为企业战略发展储备人才。 （3）严抓安全生产：公司将严格执行安全责任制，通过完善安委会的组织架构，持续推进严抓安全标准化的建 设和实施，每月召集安全生产情况会议，不定期对制造及安装工序检查运行情况，并针对性的积极开展安全知识的 培训与教育活动，提高员工的安全意识，确保生产工作有序开展，促进生产效率。 （4）稳步募投项目实施：按照既定计划稳步推进募投项目的实施，争取下半年产生经济效益。 （5） 积极培育新的产业：通过资本运作，挖掘、培育新的利润增长点；明确子公司发展规划及实施路径，争 取年内在产业链上有业务突破。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 06 日 电话沟通 个人 该《投资者关系活动记录表》披露于 2017 年 1 月 7 日巨潮资讯网 2017 年 02 月 13 日 实地调研 机构 该《投资者关系活动记录表》披露于 2017 年 2 月 13 日巨潮资讯网 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司的利润分配政策及其制订、修改和执行应遵守以下规定： （一）利润分配政策制订和修改 公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向股东大会提出，董事会提出的利 润分 配政策需要经董事会过半数以上表决通过并经独立董事过半数以上表决通过。 独立董事应当对利润分配政策的制订或修改 发表独立意见。 公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以 上监事表决通过，若公司有 外部监事（不在公司担任职务的监事），外部监事应当对 利润分配政策的制订或修改发表书面意见。 公司利润分配政策制 订和修改需要提交股东大会审议，并经出席股东大会的股 东所持表决权的三分之二以上通过。利润分配政策修订如涉及减 少每年现金分红比 例的，股东大会批准时，公司应安排网络投票方式进行表决。独立董事以及外部监 事对利润分配政策的 制订或修改发表的意见，应当作为公司利润分配政策制订和修 改议案的附件提交股东大会。 若公司外部经营环境发生重大 变化或现有的利润分配政策影响公司可持续经营 时，公司可以根据内外部环境修改利润分配政策。公司提出修改利润分配 政策时应 当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护，并在提供股东大会的议案中详 细说明原因。 公司董事会可 以根据公司的资金需求状况提议进行中期现金分配或股利分配。 董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计 划进行说明，独立董事应 发表独立意见。 （二）利润分配方式 公司利润分配方式可以为现金或股票。在公司当年经审计净利润为正数且符合 海波重型工程科技 股份有限公司章程（二零一七年六月） 第 34 页 《公司法》规定的分红条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利 润分配。 公司盈利年度在满足正常生产经营和重大投资的资金需求情况下，以现金方式分配 的利润不少于当年实现的可供 分配利润的 10%。公司董事会应当综合考虑所处行业 特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出 安排等因素， 区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。 公司董事会根据公司资金状况可以提 议进行中期现金分配。公司累计未分配利 润超过股本总数 120%时，可以采取股票股利的方式予以分配。 （三）股利分配方案的制定与披露 公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的 即期 利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合 理的回报，但公司利润分配不得超过累计可 分配利润的范围。 公司董事会应在定期报告中披露股利分配方案。对于当年盈利但未提出现金利 润分配预案或现金分红的 利润少于当年实现的可供分配利润的 10%时，公司董事会 应在定期报告中说明原因以及未分配利润的用途和使用计划，独 立董事应当对此发 表独立意见。同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权 益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明 否 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.31 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 102,400,000 现金分红总额（元）（含税） 3,174,400.00 可分配利润（元） 217,641,116.71 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据《公司章程》有关规定，公司 2017 年度经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计合并层面归属母公司净利润为 34,917,457.46 元，按照公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,491,745.75 元后，公司 2017 年可供股东分配的利润为 31,425,711.71 元，加上以前年度累计可分配利润 199,527,405.00 元，减去报告期内已支付 2016 年度分配利润 13,312,000.00 元后，累计可分配利润为 217,641,116.71 元。 2018 年 4 月 12 日经公司第三届董事会第二十二次会议，审议通过《公司 2017 年度利润分配预案》，公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日总股本 102,400,000.00 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.31 元（含税），合计派发现金 股利 3174400.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 2015年度，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本； 2016年度，公司以2016年12月31日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），不送红股，不以 公积金转增股本； 2017 年度，公司以 2017 年 12 月 31 日的总股本为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.31 元（含税），不送红 股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 润 率 2017 年 3,174,400.00 34,917,457.46 9.09% 0.00 0.00% 2016 年 13,312,000.00 43,346,174.62 30.71% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 45,289,005.98 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 张海波 关于股份锁 定的承诺：自 公司股票上 市之日起三 十六个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人直接 或间接持有 的公司股份， 也不由公司 回购该部分 股份。 2016 年 07 月 19 日 36 个月 正常履行中 科华银赛 关于股份锁 定的承诺：自 公司股票上 市之日起十 二个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人直接或 间接持有的 公司股份，也 不由公司回 购该部分股 2016 年 07 月 19 日 12 个月 履行完毕 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 份。 张海波 若公司上市 后六个月内 股票连续二 十个交易日 的收盘价均 低于以当日 为基准经前 复权计算的 发行价格，或 者公司股票 上市后六个 月期末收盘 价低于以当 日为基准经 前复权计算 的发行价格， 则本人所持 公司股票的 锁定期自动 延长六个月； 2．在上述承 诺的限售期 届满后，在本 人任职期间 每年转让的 股份不超过 本人所持有 公司股份总 数的百分之 二十五；若本 人离职，则离 职后半年内 不转让本人 所持有的公 司股份；若本 人在首次公 开发行股票 上市之日起 六个月内申 报离职，自申 报离职之日 起十八个月 内不转让本 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 人直接或间 接持有的公 司股份；若本 人在首次公 开发行股票 上市之日起 第七个月至 第十二个月 之间申报离 职，自申报离 职之日起十 二个月内不 转让本人直 接或间接持 有的公司股 份。3．若本 人在前述锁 定期满后二 十四个月内 转让所持公 司股票的，则 转让价格不 低于以转让 日为基准经 前复权计算 的发行价格。 海波重科、张 海波 1．实施稳定 股价预案的 条件：公司首 次公开发行 股票并上市 后三年内，如 公司股票连 续 20 个交 易日除权后 的加权平均 价格（按当日 交易数量加 权平均，不包 括大宗交易） 低于公司上 一会计年度 经审计的除 权后每股净 2016 年 07 月 19 日 36 个月 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 资产值（以下 简称“启动条 件”），非因不 可抗力因素 所致，公司及 相关主体应 按下述规则 启动稳定股 价措施。2．稳 定股价的具 体措施（1） 公司回购股 份公司为稳 定股价进行 股份回购时， 应符合《上市 公司回购社 会公众股份 管理办法（试 行）》及《关 于上市公司 以集中竞价 交易方式回 购股份的补 充规定》等相 关法律法规 的规定，且不 应导致公司 股权分布不 符合上市条 件。公司股东 大会对回购 股份作出决 议时，须经出 席会议的股 东所持表决 权的三分之 二以上通过， 公司控股股 东、持有股份 的董事和高 管承诺就该 等股份回购 事宜在股东 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 大会中投赞 成票。公司为 稳定股价之 目的进行股 份回购的，除 应符合相关 法律法规之 要求之外，还 应符合下列 各项：① 公 司用于回购 股份的资金 总额累计不 超过公司首 次公开发行 新股所募集 资金的总额； ② 公司单次 用于回购股 份的资金不 得低于人民 币 500 万 元；③ 公司 单次回购股 份不超过公 司总股本的 2%；如上述第 ②项与本项 冲突的，按照 本项执行。公 司董事会公 告回购股份 预案后，公司 股票收盘价 格连续 10 个交易日超 过最近一期 经审计的每 股净资产，公 司董事会应 作出决议终 止回购股份 事宜，且在未 来 3 个月内 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 不再启动股 份回购事宜。 （2）控股股 东增持股份 下列任一条 件发生时，公 司控股股东 应在符合《上 市公司收购 管理办法》、 《创业板信 息披露业务 备忘录第 5 号—股东及 其一致行动 人增持股份 业务管理》等 法律法规规 定的前提下， 对公司股票 进行增持：① 公司回购股 份方案实施 期限届满之 日后的 10 个交易日除 权后的加权 平均价格（按 当日交易数 量加权平均， 不包括大宗 交易）仍低于 公司上一会 计年度经审 计的除权后 每股净资产 值；② 公司 回购股份方 案实施完毕 之日起的 3 个月内启动 条件再次被 触发。控股股 东为稳定股 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 价之目的对 公司股份进 行增持的，除 应符合相关 法律法规之 要求之外，还 应符合下列 各项：① 控 股股东单次 用于增持的 资金不低于 人民币 500 万元；② 控 股股东单次 增持公司股 份数量不超 过公司总股 本的 2%；如 上述①项与 本项冲突的， 按照本项执 行。（3）董事、 高管增持股 份下列任一 条件发生时， 在公司领取 薪酬的公司 董事（不包括 独立董事）、 高级管理人 员应在符合 《上市公司 收购管理办 法》、《上市公 司董事、监事 和高级管理 人员所持本 公司股份及 其变动管理 规则》等法律 法规规定的 前提下，对公 司股票进行 增持：① 控 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 股股东增持 股份方案实 施期限届满 之日后的 10 个交易日除 权后的加权 平均价格（按 当日交易数 量加权平均， 不包括大宗 交易）仍低于 公司上一会 计年度经审 计的除权后 每股净资产 值；② 控股 股东增持股 份方案实施 完毕之日起 的 3 个月内 启动条件再 次被触发。董 事、高级管理 人员单次用 于增持的资 金不低于该 等董事、高级 管理人员上 年度在公司 领取薪酬总 和的 30%，但 不超过该等 董事、高级管 理人员上年 度在公司领 取薪酬总和。 公司全体董 事、高级管理 人员对该等 增持义务的 履行承担连 带责任。本公 司如有新聘 任董事、高级 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 管理人员，本 公司将要求 其接受稳定 公司股价预 案和相关措 施的约束。 （4）在公司 董事、高级管 理人员增持 股份方案实 施完成后，如 果公司股票 价格再次出 现连续 20 个 交易日除权 后的加权平 均价格（按当 日交易数量 加权平均，不 包括大宗交 易）低于公司 上一会计年 度经审计的 除权后每股 净资产值，则 公司应依照 本预案的规 定，依次开展 公司回购、控 股股东增持 及董事、高级 管理人员增 持的工作。 3．稳定股价 措施的启动 程序（1）公 司回购公司 董事会应在 上述公司回 购启动条件 触发之日起 的 15 个交 易日内做出 回购股份的 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 决议。公司董 事会应当在 做出回购股 份决议后的 2 个工作日 内公告董事 会决议、回购 股份预案，并 发布召开股 东大会的通 知。公司回购 应在公司股 东大会决议 做出之日起 次日开始启 动回购，并应 在履行相关 法定手续后 的 30 日内 实施完毕；公 司回购方案 实施完毕后， 应在 2 个工 作日内公告 公司股份变 动报告，并在 10 日内依法 注销所回购 的股份，办理 工商变更登 记手续。（2） 控股股东及 董事、高级管 理人员增持。 公司董事会 应在控股股 东及董事、高 级管理人员 增持启动条 件触发之日 起 2 个交易 日内做出增 持公告。控股 股东及董事、 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 高级管理人 员应在增持 公告做出之 日起次日开 始启动增持， 并应在履行 相关法定手 续后的 30 日内实施完 毕公司董事 会应当在做 出回购股份 决议后的 2 个工作日内 公告董事会 决议、回购股 份预案，并发 布召开股东 大会的通知。 公司回购应 在公司股东 大会决议做 出之日起次 日开始启动 回购，并应在 履行相关法 定手续后的 30 日内实施 完毕；公司回 购方案实施 完毕后，应在 2 个工作日 内公告公司 股份变动报 告，并在 10 日内依法注 销所回购的 股份，办理工 商变更登记 手续。（2）控 股股东及董 事、高级管理 人员增持公 司董事会应 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 在控股股东 及董事、高级 管理人员增 持启动条件 触发之日起 2 个交易日 内做出增持 公告。控股股 东及董事、高 级管理人员 应在增持公 告做出之日 起次日开始 启动增持，并 应在履行相 关法定手续 后的 30 日 内实施完毕。 海波重科 如公司招股 说明书被相 关监管机构 认定存在虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，公司董事 会将在证券 监督管理部 门作出上述 认定后五个 工作日内，制 订股份回购 方案并提交 股东大会审 议批准。公司 将依法回购 首次公开发 行的全部新 股，回购价格 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 为按照发行 价（若公司股 票在此期间 发生派息、送 股、资本公积 转增股本等 除权除息事 项的，发行价 应相应调整） 加算银行同 期存款利息。 如公司招股 说明书被相 关监管机构 认定存在虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 公司将依法 赔偿投资者 损失。 张海波 如公司招股 说明书被相 关监管机构 认定存在虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，张海波将 在证券监督 管理部门作 出上述认定 时，依法购回 首次公开发 行时已公开 发售的原限 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 售股份（如 有），并于五 个交易日制 定股份回购 方案并通过 公司予以公 告，回购价格 为按照发行 价（若发行人 股票在此期 间发生派息、 送股、资本公 积转增股本 等除权除息 事项的，发行 价应相应调 整）加算银行 同期存款利 息，同时，督 促公司回购 其本次公开 发行的全部 新股。如公司 招股说明书 被相关监管 机构认定存 在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，致使投资 者在证券交 易中遭受损 失的，将依法 赔偿投资者 损失。 张海波 所持公司股 份在锁定期 满后两年内 减持的，每年 减持的股份 合计不超过 公司首次公 开发行时股 份总数的百 2016 年 07 月 19 日 锁定期满后 2 年 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 分之十，减持 价格不低于 以转让日为 基准经前复 权计算的发 行价，且将提 前三个交易 日通过公司 予以公告。如 未履行上述 承诺，则本人 所持有的公 司股份自未 履行上述减 持意向之日 起六个月内 不得减持。 科华银赛 所持公司股 份锁定期满 后二十四个 月内减持完 毕，减持价格 不低于每股 净资产（指最 近一期经审 计的合并报 表每股净资 产），且将提 前三个交易 日通过公司 予以公告。如 未履行上述 承诺，则科华 银赛所持有 的公司股份 自未履行上 述减持意向 之日起六个 月内不得减 持。 2016 年 07 月 19 日 锁定期满后 2 年 正常履行中 海波重科 业绩摊薄的 填补措施及 承诺：本次发 行前，公司总 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 股本为 7,680 万股，本次公 开发行新股 的数量为 2,560 万股。 本次发行后， 由于本次募 集资金投资 项目建设存 在一定周期， 建设期内公 司股东回报 仍通过现有 业务实现。建 设期内，在股 本及所有者 权益增加的 情况下，如公 司净利润未 实现相应幅 度的增长，每 股收益及净 资产收益率 等股东即期 回报将出现 一定幅度的 下降。为降低 本次发行摊 薄股东即期 回报的影响， 公司拟采取 的具体措施 如下：1.积极 开拓市场,提 升工程承揽 能力。公司将 进一步加强 市场营销力 度,在市场拓 展方面增加 资源投入,建 立完善高效、 快速的市场 信息管理系 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 统，多渠道收 集工程招标 信息，加快市 场反应能力， 提高投标报 价的科学性 和投标文件 的制作水平， 保障投标的 中标率。同 时，公司将继 续加强与中 国交建、中国 中铁、中国电 建等国内大 型总承包单 位及武船重 工等行业龙 头的常年合 作关系，并积 极发展新的 合作伙伴，保 障能不断获 得更多的优 质桥梁钢结 构工程合同。 2.加强技术研 发，提高工程 效益。桥梁钢 结构工程施 工难度高、专 业性强，不断 进行技术开 发和创新是 公司提升竞 争力的关键。 公司在现有 技术研发的 基础上，将继 续增加资金 和人力投入， 强化与科研 单位的合作， 加大对桥梁 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 钢结构工程 施工过程中 的关键技术 和热点、难点 的攻关力度， 并将取得的 关键技术成 果转化应用 到工程实施 过程中来，以 保证公司能 高品质的完 成各种高附 加值、高技术 含量的桥梁 钢结构工程 项目，以获得 较高的收益 率水平，并达 到提高工程 效率、缩短工 期、节约成本 的目标。3.加 快募投项目 投资进度、加 强募集资金 管理，尽快实 现募投项目 收益本次募 集资金到位 后，公司将加 快推进募集 资金投资项 目建设，争取 募集资金投 资项目早日 达产并实现 预期效益。同 时，公司将根 据深圳证券 交易所有关 要求和公司 有关募集资 金使用管理 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 的相关规定, 严格管理募 集资金使用， 保证募集资 金按照原定 用途得到充 分有效利用。 4.实施积极的 利润分配政 策，给予投资 者合理回报。 为进一步规 范公司利润 分配政策，经 2013 年年度 股东大会决 议通过，公司 按照《上市公 司监管指引 第 3 号——上 市公司现金 分红》的相关 要求并结合 实际情况，对 《公司章程 （草案）》中 涉及利润分 配的部分条 款进行了修 订。在首次公 开发行并上 市后，公司将 根据《公司章 程（草案）》 的相关规定， 实行积极的 利润分配政 策，保障投资 者的合法权 益。 张海波 避免同业竞 争的承诺： 1．本人目前 未从事与海 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 波重科相同 的经营业务， 与海波重科 不会发生直 接或间接的 同业竞争。今 后亦将不以 任何形式从 事与海波重 科及其控股 子公司（如 有）的现有业 务及相关产 品相同或相 似的经营活 动，包括不会 以投资、收 购、兼并与海 波重科及其 控股子公司 （如有）现有 业务及相关 产品相同或 相似的公司 或者其他经 济组织的形 式与海波重 科及其控股 子公司（如 有）发生任何 形式的同业 竞争。2．本 人目前或将 来投资控股 的企业也不 从事与海波 重科及其控 股子公司（如 有）相同的经 营业务，与海 波重科及其 控股子公司 （如有）不进 行直接或间 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 接的同业竞 争；如本人所 控制的企业 拟进行与海 波重科及其 控股子公司 （如有）相同 的经营业务， 本人将行使 否决权，以确 保与海波重 科及其控股 子公司（如 有）不进行直 接或间接的 同业竞争。 3．如有在海 波重科及其 控股子公司 （如有）经营 范围内相关 业务的商业 机会，本人将 优先让与或 介绍给海波 重科或其控 股子公司（如 有）。对海波 重科及其控 股子公司（如 有）已进行建 设或拟投资 兴建的项目， 本人将在投 资方向与项 目选择上，避 免与海波重 科及其控股 子公司（如 有）相同或相 似，不与海波 重科及其控 股子公司（如 有）发生同业 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 竞争，以维护 海波重科的 利益。如出现 因本人及本 人控制的其 他企业违反 上述承诺而 导致海波重 科及其控股 子公司（如 有）的权益受 到损害的情 况，本人将依 法承担相应 的赔偿责任。 张海波 减少关联交 易的承诺：将 尽量避免或 减少与海波 重科之间的 关联交易，对 于无法避免 的关联交易， 将严格执行 《公司章 程》、《股东大 会议事规 则》、《董事会 议事规则》、 《独立董事 工作制度》、 《关联交易 管理制度》等 相关制度规 定的关联交 易决策程序， 并按照有关 规定履行信 息披露义务。 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 张海波 关于社会保 险及住房公 积金的承诺： 如根据国家 法律、法规、 2016 年 07 月 19 日 长期有效 正常履行中 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 社会保险及 住房公积金 的相关规定， 海波重科因 公司上市前 的职工社会 保险（包括养 老保险、医疗 保险、失业保 险、工伤保 险、生育保险 等国家规定 的必须缴纳 的保险费用） 及住房公积 金事宜，被相 关机关要求 补缴职工社 会保险及住 房公积金或 处以任何形 式的罚款，本 人自愿以自 有资金承担 上述补缴款 项及罚款。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017 年，因新设立子公司，合并范围新增子公司海波重科建设投资（湖北）有限公司。 详见第十节“财务报告”中“八、合并范围的变更” 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 李洪勇、李如发 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 海波重科与山西 建工及朔州住建 局就朔州市开发 南路恢河大桥施 工项目产生建设 工程施工合同纠 纷，本公司向山西 省朔州市中级人 民法院（以下简称 “法院”）提起诉 讼，并提交财产保 全申请书。 2,341.77 否 山西省朔 州市中级 人民法院 对本案于 2016 年 11 月 30 日受 理后，依法 适用普通 程序，公开 开庭进行 了审理，于 2017 年 6 月 6 日下发了 一审《民事 判决书》 【（2016） 晋 06 民初 34 号】。 一审审结 我方胜诉，胜诉 金额 2,341.77 万元。 2017 年 06 月 12 日 相关《重大诉 讼公告》已披 露于巨潮资 讯网，公告编 号为海波重 科 2017-035 号。 海波重科与 山 西建工及朔州住 建局就朔州市开 发南路恢河大桥 施工项目产生建 设工程施工合同 纠纷，本公司向山 西省朔州市中级 人民法院（以下简 称“法院”）提起诉 讼，并提交财产保 全申请书。 2,341.77 否 山西省高 级人民法 院于 2017 年 9 月 20 日下发了 二审《民事 判决书》 【（2017） 晋民 终 514 号】 二审审结 维持一审原判。 2017 年 10 月 11 日 相关《重大诉 讼公告》已披 露于巨潮资 讯网，公告编 号为海波重 科 2017-060 号。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司与天风天睿投资股份有限公司、武汉天睿海波企业管理咨询合伙企业（有限合伙）共同向天风睿辰（武汉）投资管 理有限公司增资并共同发起设立天睿海波战略性新兴产业股权投资基金。公司认缴出资200万元占天风睿辰（武汉）投资管 理有限公司总股本的20%；认缴出资不超过1600万元，占产业基金首期募集资金的8%。 因武汉天睿海波企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的有限合伙人、产业基金的社会出资人之一、拟任天风睿辰（武汉） 投资管理有限公司总经理张伟谋，为公司实际控制人、董事长兼总经理张海波的子女；产业基金的社会出资人之一张丽为张 海波的姐姐暨公司股东、董事。故本次交易构成关联交易。报告期内，尚无实质性进展。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 海波重型工程科技股份有限公司关于参与 投资基金管理公司并发行产业基金暨关联 交易公告 2017 年 03 月 09 日 巨潮资讯网（） 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 合同涉 及资产 的评估 价值 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 （万 元）（如 有） （万 元）（如 有） 海波重 型工程 科技股 份有限 公司 长江证 券股份 有限公 司 《战略 合作协 议》 2017 年 03 月 09 日 无 否 无 无可披 露的进 展 2017 年 03 月 17 日 相关 《重大 合同公 告》披 露于巨 潮资讯 网，公 告编号 为海波 重科 2017-0 12 号 海波重 型工程 科技股 份有限 公司 贵州省 公路工 程集团 有限公 司 《江凯 河特大 桥钢结 构购销 合同》 2017 年 04 月 16 日 无 4,501.5 4 否 无 2017 年 04 月 12 日 相关 《重大 合同公 告》披 露于巨 潮资讯 网，公 告编号 为海波 重科 2017-0 16 号 海波重 型工程 科技股 份有限 公司 中冶南 方城市 建设工 程技术 有限公 司 《光谷 大道 （三环 线-珞 喻东 路）快 速化改 造工程 三环线 至金融 港四路 段钢箱 梁制作 安装工 程施工 合同》 2017 年 04 月 24 日 无 6,617.8 否 无 2017 年 05 月 22 日 相关 《重大 合同公 告》披 露于巨 潮资讯 网，公 告编号 为海波 重科 2017-0 28 号 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 海波重 型工程 科技股 份有限 公司 成都华 川公路 建设集 团有限 公司 《河北 省太行 山高速 邯郸段 工程工 字钢梁 材料采 购、制 造、运 输、安 装工程 专业施 工合 同》 2017 年 07 月 08 日 无 20,922. 94 否 无 2017 年 07 月 20 日 相关 《重大 合同公 告》披 露于巨 潮资讯 网，公 告编号 为海波 重科 2017-0 48 号 海波重 型工程 科技股 份有限 公司 中交第 二航务 工程局 有限公 司第五 工程分 公司 《庞公 大桥钢 结构施 工合 同》 2017 年 07 月 20 日 无 13,209. 49 否 无 2017 年 09 月 28 日 相关 《重大 合同公 告》披 露于巨 潮资讯 网，公 告编号 为海波 重科 2017-0 59 号 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2017年，公司全员积极应对内外部环境的变化，提升技术研发和创新能力，积极的加大市场开拓力度，改善员工工作环 境，使公司经营业绩、产品质量、技术研发和企业管理提升等各方面都取得了良好的成绩。报告期内，公司始终遵循股东、 客户、员工共同获益的原则，为社会贡献企业的一份责任。 （1）合规运作，保障股东权益，回报股东 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规 的要求，强化规范运作，股东大会、董事会、监事会等机构各司其职，公司重大事项认真履行审批程序，充分保护股东权利。 公司及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进 行沟通交流，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的 原则对待全体投资者，维护广大投资者的利益。 报告期内，公司2017年6月27日经过股东大会审议通过《关于<调整2016年年度利润分配方案>的议案》，以截止到2016 年12月31日公司股份总数102,400,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），共计派发现金股 利13,312,000.00元（含税）。 （2）提升客户服务，保障客户利益 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 严格执行质量管理体系，严格把控产品质量，通过精细的事前策划、有效的施工组织，事中严格管控、提升客户服务响 应速度，提高客户对产品的满意度，保障客户利益。 （3）改善工作环境，保障职工利益 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重 和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，为员工提供健康检查，完善培训制度，打造宽松民主的工作氛 围，改善员工工作环境，采取有效的机制，不断激发员工的能动性和创造性，使员工从公司的发展中得到精神的激励和物质 的回报，并对公司产生强烈的认同感、归属感、依赖感，实现员工与企业的共同成长。 （4）承担社会责任，支持地方经济发展 公司始终把依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、 政策的规定，积极纳税，扩大就业岗位，改善员工就业环境，支持地方经济的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司在厂内作业或项目现场施工，会产生一定的噪音、废气和固体废弃物，项目现场施工还可能会影响周围生态环境。 报告期内，公司建立健全环境突发事件应急救援预案及救援机构，定期组织应急处置演练，确保公司拥有切实有效的处突能 力。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 （一） 报告期内新设一家全资子公司海波重科建设投资（湖北）有限公司 2017 年 11 月 13 日，公司第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，相关公告《关 于投资设立全资子公司的公告》（公告编号为 2017-068）。 全资子公司海波重科建设投资（湖北）有限公司成立于 2017 年 11 月 22 日，注册地为：武汉经济技术开发区通用航空 及卫星产业园特 1 号，法定代表人：张海波，注册资金一千万元人民币整；经营范围为：建设项目投资；投资管理；房屋建 筑工程、市政公用工程、桩基与道路工程、地基与基础工程、土石方工程、园林古建筑及绿化工程施工；装饰工程、建筑幕 墙设计与施工；劳务分包。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 76,800,00 0 75.00% -15,375,0 00 -15,375,0 00 61,425,00 0 59.99% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 76,800,00 0 75.00% -15,375,0 00 -15,375,0 00 61,425,00 0 59.99% 其中：境内法人持股 14,600,00 0 14.26% -14,600,0 00 -14,600,0 00 0 0.00% 境内自然人持股 62,200,00 0 60.74% -775,000 -775,000 61,425,00 0 59.99% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 25,600,00 0 25.00% 15,375,00 0 15,375,00 0 40,975,00 0 40.01% 1、人民币普通股 25,600,00 0 25.00% 15,375,00 0 15,375,00 0 40,975,00 0 40.01% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 102,400,0 00 100.00% 102,400,0 00 100.00% 股份变动的原因 √适用 □ 不适用 1、依据《证券法》、《公司法》的相关规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所 持有本公司股份总数的百分之二十五。2017 年初公司董事、监事、高级管理人员的股份以 2016 年底的持股数为基数按照 75% 进行继续锁定，剩余 25%的股份上市流通。董事兼副总经理刘建军先生高管锁定股 112,500 股，2016 年 9 月 27 日新任财务 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 总监兼董事会秘书刘乾俊先生高管锁定股 112,500 股。 2、报告期内，公司股东聂应武、刘乾俊、胡远健、许万新、刘珂、湖北九派创业投资有限公司、科华银赛创业投资有 限公司、武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司、武汉华工创业投资有限责任公司、华诚恒业投资管理（北京）有限公司所持 股份自股份上市之日起已满十二个月，解除限售的股份数量为 15,375,000 股，并已于 2017 年 7 月 19 日上市流通。 3、2017 年 7 月 19 日至 10 月 12 日，公司股东科华银赛创业投资有限公司以集中竞价交易的方式减持公司股份 1,020,000 股，减持股份占公司总股本的 0.9961%。 股份变动的批准情况 √适用 □ 不适用 请参见本节“股份变动的原因”。 股份变动的过户情况 □ 适用√ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用√ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 刘珂 100,000 100,000 0 0 首发前个人类 限售股 2017 年 7 月 19 日 许万新 200,000 200,000 0 0 首发前个人类 限售股 2017 年 7 月 19 日 胡远健 300,000 300,000 0 0 首发前个人类 限售股 2017 年 7 月 19 日 聂应武 100,000 100,000 0 0 首发前个人类 限售股 2017 年 7 月 19 日 华诚恒业投资 管理（北京） 有限公司 2,800,000 2,800,000 0 0 首发前机构类 限售股 2017 年 7 月 19 日 湖北九派创业 投资有限公司 2,000,000 2,000,000 0 0 首发前机构类 限售股 2017 年 7 月 19 日 武汉华工创业 投资有限责任 公司 1,000,000 1,000,000 0 0 首发前机构类 限售股 2017 年 7 月 19 日 武汉硅谷天堂 阳光创业投资 3,500,000 3,500,000 0 0 首发前机构类 限售股 2017 年 7 月 19 日 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 有限公司 科华银赛创业 投资有限公司 5,300,000 5,300,000 0 0 首发前机构类 限售股 2017 年 7 月 19 日 合计 15,300,000 15,300,000 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 14,438 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 13,797 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张海波 境内自然人 55.24% 56,570,00 0 56,570,00 0 科华银赛创业投 资有限公司 境内非国有法人 3.92% 4,010,600 1020000 质押 3,299,000 武汉硅谷天堂阳 光创业投资有限 公司 境内非国有法人 2.42% 2,478,091 1021909 湖北九派创业投 资有限公司 境内非国有法人 1.95% 2,000,000 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 张学军 境内自然人 1.95% 2,000,000 2,000,000 张丽 境内自然人 1.95% 2,000,000 2,000,000 建水县华诚恒业 企业管理有限公 司 境内非国有法人 1.09% 1,120,000 1680000 质押 1,110,000 李晓明 境内自然人 0.91% 934,276 708730 丁建珍 境内自然人 0.47% 480,000 480,000 武汉华工创业投 资有限责任公司 境内非国有法人 0.34% 350,400 649600 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 丁建珍系张海波的配偶；张丽、张学军系张海波的姐姐；丁建珍的哥哥丁权持有湖北 九派创业投资有限公司 7.0537%的股权。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 科华银赛创业投资有限公司 4,010,600 人民币普通股 4,010,600 武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公 司 2,478,091 人民币普通股 2,478,091 湖北九派创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 建水县华诚恒业企业管理有限公司 1,120,000 人民币普通股 1,120,000 李晓明 934,276 人民币普通股 934,276 武汉华工创业投资有限责任公司 350,400 人民币普通股 350,400 马力杰 261,900 人民币普通股 261,900 袁永新 187,002 人民币普通股 187,002 姚文军 148,452 人民币普通股 148,452 张春明 127,600 人民币普通股 127,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 无 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张海波 中国 否 主要职业及职务 海波重型工程科技股份有限公司董事长、总经理（已于 2018 年 1 月 26 日起不 再担任总经理） 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 公司不存在控股股东情况的说明 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张海波 中国 否 主要职业及职务 海波重型工程科技股份有限公司董事长、总经理（已于 2018 年 1 月 26 日起不 再担任总经理） 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 任期终止 期初持股 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 其他增减 期末持股 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 日期 日期 数（股） （股） （股） 变动（股） 数（股） 张海波 董事长 [1] 现任 男 50 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 56,570,00 0 56,570,00 0 张丽 董事 现任 男 55 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 2,000,000 2,000,000 刘建军 董事、副 总经理 现任 男 42 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 150,000 150,000 卢波 董事 现任 男 47 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 范文理 独立董事 离任 男 73 2015 年 10 月 08 日 2017 年 12 月 18 日 0 0 罗世东 独立董事 离任 男 61 2015 年 10 月 08 日 2017 年 03 月 24 日 0 0 陆士敏 独立董事 离任 男 45 2015 年 10 月 08 日 2017 年 06 月 27 日 0 0 乔冠芳 独立董事 [2] 离任 女 47 2017 年 03 月 24 日 2018 年 02 月 27 日 0 0 喻超 独立董事 现任 男 47 2017 年 06 月 27 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 张涛 独立董事 现任 男 41 2017 年 12 月 18 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 胡凤香 独立董事 [3] 现任 女 44 2018 年 2 月 27 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 官家祥 监事会主 席、职工 代表监事 离任 男 64 2015 年 10 月 08 日 2017 年 06 月 02 日 0 0 张爱萍 监事 离任 男 54 2015 年 10 月 08 日 2017 年 06 月 02 日 0 0 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 虞海中 监事 离任 男 40 2015 年 10 月 08 日 2017 年 06 月 02 日 0 0 张雪 监事会主 席、职工 代表监事 现任 女 32 2017 年 06 月 02 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 乐荣军 监事 现任 男 54 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 王骊 监事 现任 女 46 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 刘乾俊 总经理 [4] 现任 男 55 2018 年 1 月 26 日 2018 年 10 月 07 日 150,000 150,000 宋雄文 副总经理 现任 男 37 2015 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 冉婷 财务总 监、董事 会秘书 [5] 现任 女 26 2018 年 1 月 26 日 2018 年 10 月 07 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 58,870,00 0 58,870,00 0 注：[1]张海波先生自 2018 年 1 月 26 日起不再担任总经理，详见公司董事、监事、高级管理人员变动情况； [2]乔冠芳女士自 2018 年 2 月 27 日起不再担任独立董事，详见公司董事、监事、高级管理人员变动情况； [3]胡凤香女士自 2018 年 2 月 27 日起担任公司独立董事，详见公司董事、监事、高级管理人员变动情况； [4]刘乾俊先生自 2018 年 1 月 26 日起不再担任财务总监、董事会秘书，详见公司董事、监事、高级管理人员变动情况； [5]冉婷女士自 2018 年 1 月 26 日起担任财务总监、董事会秘书，详见公司董事、监事、高级管理人员变动情况。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 范文理 独立董事 离任 2017 年 12 月 18 日 因个人原因辞职 罗世东 独立董事 离任 2017 年 03 月 24 日 因个人原因辞职 陆士敏 独立董事 离任 2017 年 06 月 27 日 因个人原因辞职 乔冠芳 独立董事 离任 2018 年 1 月 29 日 因个人原因辞职 官家祥 监事会主席、 离任 2017 年 06 月 02 日 因个人原因辞职 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 职工代表监事 张爱萍 监事 离任 2017 年 06 月 02 日 因个人原因辞职 虞海中 监事 离任 2017 年 06 月 02 日 因个人原因辞职 张海波 总经理 离任 2018 年 1 月 26 日 因个人原因及公司发展需要 刘乾俊 财务总监、董 事会秘书 离任 2018 年 1 月 26 日 因个人原因以公司发展需要 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (一）董 事 张海波 董事长 张海波先生，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，武汉市江夏区政协委员，曾获得五一 劳动奖章和湖北省优秀企业家、湖北省经济建设2010年度领军人物、武汉市爱心劳模企业家等荣誉称号。1987年至1994年， 在国营武昌造船厂从事质量和计划调度工作。1994年创立本公司并任总经理，2009年9月至2018年1月26日担任董事长兼总经 理，2018年1月26日起不再担任总经理，仍担任董事长。 张丽 董事 张丽女士，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1994年至2008年任公司综合部部长，2009年9月至今 任公司董事。 刘建军 董事 刘建军先生，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师、高级经济师。1994年9月加入公司，历任 公司焊接主管、项目经理、副总经理。2009年9月至今任公司董事兼副总经理。 卢波 董事 卢波先生，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾任中共武汉市委党校教师、武汉证券公司投资银 行部经理、武汉国兴投资有限公司总经理、武汉华工创业投资有限公司副总经理、总经理。曾任武汉蓝星科技股份有限公司、 湖北富邦科技股份有限公司监事；现任武汉华科大生命科技有限公司董事，武汉固德银赛创业投资管理有限公司董事，宁波 华慈蓝海投资管理有限公司董事、总经理，宁波浙联网络科技有限公司执行董事、总经理。2011年6月至今任公司董事。 乔冠芳 独立董事 乔冠芳女士，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师、高级会计师。1996年10月至今任职于 大信会计师事务所（特殊普通合伙），现为该所高级合伙人。2017年3月起至2018年2月27日任公司独立董事。 喻超 独立董事 喻超先生，1970年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学法学学士，中级律师。1995年至2001年供职于武汉 第五律师事务所；2001年至今供职于湖北成和诚律师事务所，担任副主任律师。2017年6月起至今任公司独立董事。 张涛 独立董事 张涛先生，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学博士后，副教授职称。2003年5月至今就职于华中 科技大学，担任博士后、副教授职务，2012年10月至1013年10月担任英国利物浦大学的访问学者。2017年12月起至今任公司 独立董事。 胡凤香 独立董事 胡凤香女士，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师、注册税务师、中级会计师、一级建造 师。曾任武汉大元会计师事务所有限公司审计经理、湖北珩生投资有限公司审计部长、武汉鑫亿丰投资有限公司财务总监， 2015年5月至今担任湖北高投金运激光产业投资管理有限公司副总经理、财务总监。2018年2月起至今任公司独立董事。 （二）监 事 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 张雪 监事会主席、职工代表监事 张雪女士，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年6月至今就职于海波重型工程科技股份有限公 司，历任安全质量部统计员、审计监察部审计专员、工程保障部部长助理、总经办主任。2017年6月起至今任公司监事会主 席、职工代表监事。 乐荣军 监事 乐荣军先生，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，转业军人。曾任职于武汉武商集团、中商集团、 深圳铜锣湾百货、大连万达集团、益龙集团。曾任湖北益龙创业投资有限公司执行董事；现任硅谷天堂资产管理集团股份有 限公司董事总经理、华中大区总裁，武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司董事长，长沙先导硅谷天堂创业投资有限公司董事 长，武汉硅谷天堂合盈创业投资有限公司执行董事，武汉国测恒通智能仪器有限公司董事，武汉易维科技股份有限公司董事， 湖北长友现代农业股份有限公司监事。2011年10月起至今任公司监事。 王骊 监事 王骊女士，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师。曾任武汉华中科技大产业集团有限公司 项目经理、武汉华工创业投资有限责任公司高级投资经理、武汉固德银赛创业投资管理有限公司投资总监。2011年1月至今 任武汉九派投资管理有限公司投资总监。2013年3月起至今任公司监事。 （三）高级管理人员 刘乾俊 总经理 刘乾俊先生，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1991年至2003年任武汉船舶重工集团有限 公司经营开发部副主任、主任等职务；2003年加入公司，先后历任公司项目经理、顾问、财务总监兼董事会秘书。2018年1 月起至今任公司总经理。 刘建军 副总经理 简历详见本节 “一/（一）董事”。 宋雄文 副总经理 宋雄文先生，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，国家一级建造师、高级工程师。2004年7月至2007 年5月任中铁大桥局集团第七工程有限公司技术员。2007年6月加入公司，历任公司工艺部门主管、技术研发部部长、总经理 助理。2012年10月至今任公司副总经理。 冉婷 财务总监兼董事会秘书 冉婷女士，1992年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2017年7月入职公司，2017年至2018年任公司会计。 2018年1月起至今任公司财务总监兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 王骊 湖北九派创业投资有限公司 投资总监 是 乐荣军 武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司 董事长 是 在股东单位任 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始 日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张丽 武汉市盛科网络有限责任公司 监事 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 卢波 武汉固德银赛创业投资管理有限公司 董事 卢波 宁波华慈蓝海投资管理有限公司 董事、总经理 卢波 宁波浙联网络科技有限公司 执行董事、总经理 乐荣军 武汉硅谷天堂合盈创业投资有限公司 执行董事 乐荣军 长沙先导硅谷天堂创业投资有限公司 董事长 乐荣军 武汉易维科技股份有限公司 董事 乐荣军 湖北长友现代农业股份有限公司 监事 在其他单位 任职情况的 说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬组成如下：在公司任职的董事、监事、高级管理人员和 其他核心人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成。其中，基本薪酬根据上述人员工作内容与强度、个人能力、加入公 司年限、同行业平均工资水平等因素综合确定，绩效薪酬根据绩效考核结果确定。独立董事领取独立董事津贴。未在公司担 任职务的非独立董事、监事不领取薪酬。 公司高级管理人员的薪酬方案由薪酬管理委员会制定后报董事会批准，其余未担任高级管理人员的任职董事、监事和其 他核心人员薪酬根据其与公司签订的劳动合同相关条款执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张海波 董事长 男 50 现任 37.04 否 张丽 董事 女 55 现任 0 否 刘建军 董事、副总经理 男 42 现任 30.56 否 卢波 董事 男 47 现任 0 否 范文理 独立董事 男 73 离任 3.66 否 陆士敏 独立董事 男 41 离任 1.8 否 罗世东 独立董事 男 61 离任 0.9 否 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 乔冠芳 独立董事 女 47 现任 2.84 否 喻超 独立董事 男 47 现任 1.86 否 胡凤香 独立董事 女 44 现任 0 否 张涛 独立董事 男 41 现任 0 否 官家祥 监事会主席、职 工代表监事 男 64 离任 0 否 张爱萍 监事 男 54 离任 0 否 虞海中 监事 男 40 离任 0 否 张雪 监事会主席、职 工代表监事 女 32 现任 10.09 否 乐荣军 监事 男 54 现任 0 是 王骊 监事 女 46 现任 0 是 刘乾俊 总经理 男 55 现任 34.16 否 宋雄文 副总经理 男 37 现任 23.54 否 冉婷 财务总监、董事 会秘书 女 26 现任 0 否 合计 -- -- -- -- 146.45 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 283 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 283 当期领取薪酬员工总人数（人） 283 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 生产人员 126 销售人员 13 技术人员 92 财务人员 11 行政人员 8 管理人员 33 合计 283 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 2 本科 57 大专 106 大专及以下 118 合计 283 2、薪酬政策 公司多年来一直实行劳动合同制，并按照相关规定，为员工购买“五险一金”。2017 年，为了满足公司战略发展的人才 需求，公司结合行业薪酬水平以及地区薪酬标准，对薪酬制度进行了调整，有效增强内部公平性，提高了外部竞争力；并通 过合理的利益分配机制，充分调动员工积极性，使员工与企业共同成长，保障企业持续稳步发展。 3、培训计划 公司一直致力于打造全方位的人才培养体系，助力公司战略目标的顺利达成和员工综合能力的持续提高。因此，公司通 过内部讲师和外部多种渠道的培训资源，构造了完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、直线经理培训、 员工有效沟通培训等，有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水平。 公司逐步加强培训体系建设，关注员工的综 合能力提升和个人职业发展，建立了培训机制以保证员工职业培训教育的实施。公司根据发展战略和人力资源规划，按照岗 位任职资格要求，组织制定年度培训计划，开展新员工入职与上岗培训、专业技能培训、日常工作流程培训，采取内部讲师 集中授课以及参加外部培训机构参观培训等多种形式。公司对员工培训结果进行考核和评估，并将考核评估结果应用于培训 需求分析、培训实施改进和员工绩 效改进，同时作为员工转岗、晋升的重要依据之一，实现公司与员工双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律 法规及中国证监会的有关规定和要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全有效的内部控制制度、确保公司股东大会、董 事会、监事会及经营管理层的高效规范运作，形成了管理机构、决策机构、监督机构及管理层之间的权责分明、各司其职、 相互制衡的关系，为公司规范、高效运作提供了良好的内部运行环境。目前，公司法人治理结构的实际状况与中国证监会、 深交所有关公司治理的要求不存在差异。 报告期内公司修订的各项制度列举如下： 制度名称 会议时间 会议名称 《公司章程》 2017年3月8日 第三届董事会第九次会议 《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》 2017年3月8日 第三届董事会第九次会议 《公司章程》 2017年6月2日 第三届董事会第十二次会议 《监事会议事规则》 2017年6月2日 第三届监事会第八次会议 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的权力机构。公司根据《股东大会议事规则》，从制度上确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能充分行使自己的权利。公司在报告期内严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，并 确保所有股东享受平等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司 章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤 勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独 立意见。 （三）关于监事和监事会 报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公司法》、《监事会议事规 则》以及公司章程的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责 的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。 （四）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （五）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息， 提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司自设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善了公司法人治理结 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立完整的业 务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）资产完整性 公司合法拥有与生产经营有关的土地使用权、房屋所有权、机器设备、无形资产等非流动资产和与生产经营相关的流动 资产，公司对该等资产拥有合法、完整的所有权或使用权。公司未以其资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业提供担保，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 （二）人员独立性 公司员工独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。公司的董事、 监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任产生，履行了合法程序，不存在实际控制 人超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中担任除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 （三）财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了独立的财务人员，独立做出财务决策。 公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （四）机构独立性 公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相应的“三会”议事规则和总经理工作细则， 形成了完善的法人治理结构；公司依据生产经营需要设置了相应的职能部门，各职能部门按规定的职责独立运作；不受控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业、其他有关部门、单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 （五）业务独立性 公司主要从事桥梁钢结构工程业务，公司拥有从事上述业务所需的独立的生产经营场所和经营性资产，拥有自主知识产 权，各职能部门分别负责研发、生产、采购、销售等业务环节，均拥有专职工作人员。公司已建立了完整的业务体系,具有 直接面向市场自主经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 公告编号： 2017-014 公司名称：《2017 年第一次临时股 东大会决议公告》 巨潮资讯网 info. 2016 年年度股东 大会 年度股东大会 100.00% 2017 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 27 日 公告编号： 2017-041 公司名称：《2016 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 年年度股东大会 决议公告》巨潮资 讯网 info. 2017 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 18 日 公告编号： 2017-075 公司名称：《2017 年第二次临时股 东大会决议公告》 巨潮资讯网 info. 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 范文理 11 11 0 0 0 否 0 罗世东 1 1 0 0 0 否 1 陆士敏 5 5 0 0 0 否 0 乔冠芳 10 10 0 0 0 否 1 喻超 6 6 0 0 0 否 2 张涛 0 0 0 0 0 否 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他有关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》的有关规定， 在 2017 年度工作中严格行使了其应尽职责，并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系， 及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发 表了独立意见。并积极参与公司的重大经营决策，全面关注公司的发展状况，利用自己的专业优势为公司经营和发展提出了 意见和建议，努力维护中小股东的利益，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。报告期内未出现独立董事对相关事项 提出异议的情况。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，公司董事会下 设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定履行各项职责。现将2017年度公司董事会专门 委员会履职情况报告如下： （一）审计委员会 公司董事会审计委员会委员严格按照《审计委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，审计委员会共召开了1次会议， 对公司定期报告等事项进行审阅，严格审查公司内控制度，主动了解监督公司内部审计部门的工作动态，对公司聘请的审计 机构的独立性进行核查。 （二）薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会董事严格按照《薪酬与考核委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，薪酬与考核委 员会共召开了1次会议，制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬与考核方案，按照公司绩效评价标准对董事、高级管理 人员的工作情况进行评估、审核，并提出合理化建议。 （三）战略委员会 公司董事会战略委员会董事严格按照《战略委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，战略委员会共召开了1次会议， 结合公司的情况及行业发展的状况，对公司发展战略和重大投资决策提出合理建议。 （四）提名委员会 公司董事会提名委员会严格按照《提名委员会议事规则》的规定行使职权，报告期内，提名委员会共召开了3次会议，对 公司董事和高级管理人员的选聘提出了合理化建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据年度经营重点工作，从财务、基础管理及能力等方面进行考评。经过考评，报 告期内公司高级管人员认真履行了工作职责，基本完成了本年度的各项工作任务。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《海波重型工程科技股份有限公司 2016 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊， 造成重大损失和不利影响；②公司在财务 会计、资产管理、资本运营、信息披露、 产品质量、安全生产、环境保护等方面发 生重大违法违规事件和责任事故，给公司 造成重大损失和不利影响，或者遭受重大 行政监管处罚；③企业审计委员会和内部 审计机构未能发挥有效监督职能，造成公 司重大损失。④企业财务报表已经或者很 可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝 表示意见；上述①②③造成结果不重大但 重要，认定为重要缺陷。上述①②③造成 结果既不重大也不重要，认定为一般缺陷。 具有以下特征的缺陷，影响重大的认定 为重大缺陷：①违犯国家法律、行政法 规和规范性文件；②“三重一大”事项未 经过集体决策程序； ③关键岗位管理 人员和技术人员流失；④涉及公司生产 经营的重要业务缺乏制度控制或制度 系统失效；⑤信息披露内部控制失效， 导致公司被监管部门公开谴责；⑥内部 控制评价的结果特别是重大缺陷或重 要缺陷未得到整改。上述缺陷影响不重 大但重要，认定为重要缺陷。上述缺陷 影响既不重大也不重要，认定为一般缺 陷。 定量标准 重大缺陷：错报≥税前利润的 5%；重要缺 陷：税前利润的 1%≤错报＜税前利润的 5%；一般缺陷：错报＜税前利润的 1% 重大缺陷：错报≥税前利润的 5%；重 要缺陷：税前利润的 1%≤错报＜税前 利润的 5%；一般缺陷：错报＜税前利 润的 1% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制审计报告全文披露索引 披露于 2018 年 4 月 12 日巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 12 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZE10431 号 注册会计师姓名 李洪勇、李如发 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2018]第ZE10431号 海波重型工程科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了海波重型工程科技股份有限公司（以下简称海波重型工程科技股份有限公司）财务报表，包括 2017-12-31 的公司资产负债表，2017 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海波重型工程科技股份有限公司 2017-12-31 的公司财务状况以及 2017 年度的公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海波重型工程科技股份有限公司，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）涉及事项:建造合同收入确认 事项描述： 公司营业收入主要来自于建造合同收入。如财务报表附注 三、(二十四)中按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造 合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法所示。因完 工百分比法涉及管理层的重大判断和估计，包括对完成的 进度、交付的范围以及所需的服务、合同总成本、尚未完 工成本、合同总收入和合同风险的估计。另外，因工程情 况的改变，合同总成本及合同总收入会根据原有的估计发 生相应变化。因此将其认定为关键审计事项。 审计应对： 我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要如下： （1）测试与建造合同预算编制和收入确认相关的内部控 制； （2）复核重大建造工程合同及关键合同条款； （3）选取建造合同样本，检查预计总收入、预计总成本 所依据的建造合同和成本预算资料，评价管理层对预计总 收入和预计总成本的估计是否充分; （4）重新计算建造合同台账中的建造合同完工百分比， 以验证其准确性； （5）选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看， 与工程管理部门讨论并确认工程的完工程度，并与账面记 录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序。 （二）涉及事项:应收款项坏账准备 事项描述: 如财务报表附注三、(十一)应收款项坏账准备所示。应收账 款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目 和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现 值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的 可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账 款的可收回性认定为关键审计事项。 审计应对: 我们针对应收账款的可回收性执行的审计程序主要如下： （1）测试管理层对于应收账款日常管理及期末可回收性 评估相关的内部控制； （2） 复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考 虑及客观证据； （3）对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款， 选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出 评估的依据； （4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏 账准备计提的合理性； （5）抽样检查期后回款情况检查。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海波重型工程科技股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海波重型工程科技股份有限公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海波重型工程科技股 份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海波重型工程科技股份有限公司 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就海波重型工程科技股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洪勇 中国•上海 中国注册会计师：李如发 二〇一八年四月十二日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：海波重型工程科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 流动资产： 货币资金 178,080,230.75 196,350,609.46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 32,415,580.00 50,127,396.84 应收账款 344,894,883.30 240,098,602.21 预付款项 12,696,681.46 14,554,578.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 13,277,782.54 15,133,115.71 买入返售金融资产 存货 230,066,415.99 131,735,663.91 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 11,363,218.02 其他流动资产 20,090,904.84 58,069,417.53 流动资产合计 842,885,696.90 706,069,384.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 37,391,967.66 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 83,218,487.66 87,475,371.31 在建工程 58,151,622.80 37,663,273.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 油气资产 无形资产 67,074,697.79 68,910,745.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 13,791,150.97 10,449,558.04 其他非流动资产 3,203,770.32 0.00 非流动资产合计 225,439,729.54 241,890,916.10 资产总计 1,068,325,426.44 947,960,300.38 流动负债： 短期借款 105,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 81,188,581.84 79,173,458.10 应付账款 220,248,729.71 206,163,575.15 预收款项 20,450,940.67 19,999,302.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,904,724.80 4,168,721.88 应交税费 13,786,900.48 16,356,055.79 应付利息 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 3,330,169.13 3,289,277.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 流动负债合计 447,910,046.63 349,150,391.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,052,789.18 3,332,667.77 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,052,789.18 3,332,667.77 负债合计 450,962,835.81 352,483,059.04 所有者权益： 股本 102,400,000.00 102,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 264,673,498.46 264,673,498.46 减：库存股 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 3,876,268.18 3,596,376.35 盈余公积 28,771,707.28 25,279,961.53 一般风险准备 未分配利润 217,641,116.71 199,527,405.00 归属于母公司所有者权益合计 617,362,590.63 595,477,241.34 少数股东权益 所有者权益合计 617,362,590.63 595,477,241.34 负债和所有者权益总计 1,068,325,426.44 947,960,300.38 法定代表人：张海波 主管会计工作负责人：冉婷 会计机构负责人：徐卫民 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 178,080,230.75 196,350,609.46 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 32,415,580.00 50,127,396.84 应收账款 344,894,883.30 240,098,602.21 预付款项 12,696,681.46 14,554,578.62 应收利息 应收股利 其他应收款 13,277,782.54 15,133,115.71 存货 230,066,415.99 131,735,663.91 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 11,363,218.02 其他流动资产 20,090,904.84 58,069,417.53 流动资产合计 842,885,696.90 706,069,384.28 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 37,391,967.66 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 83,218,487.66 87,475,371.31 在建工程 58,151,622.80 37,663,273.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,074,697.79 68,910,745.56 开发支出 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 13,791,150.97 10,449,558.04 其他非流动资产 3,203,770.32 非流动资产合计 225,439,729.54 241,890,916.10 资产总计 1,068,325,426.44 947,960,300.38 流动负债： 短期借款 105,000,000.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 81,188,581.84 79,173,458.10 应付账款 220,248,729.71 206,163,575.15 预收款项 20,450,940.67 19,999,302.60 应付职工薪酬 3,904,724.80 4,168,721.88 应交税费 13,786,900.48 16,356,055.79 应付利息 应付股利 其他应付款 3,330,169.13 3,289,277.75 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 447,910,046.63 349,150,391.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,052,789.18 3,332,667.77 递延所得税负债 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 其他非流动负债 非流动负债合计 3,052,789.18 3,332,667.77 负债合计 450,962,835.81 352,483,059.04 所有者权益： 股本 102,400,000.00 102,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 264,673,498.46 264,673,498.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,876,268.18 3,596,376.35 盈余公积 28,771,707.28 25,279,961.53 未分配利润 217,641,116.71 199,527,405.00 所有者权益合计 617,362,590.63 595,477,241.34 负债和所有者权益总计 1,068,325,426.44 947,960,300.38 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 403,868,977.85 378,942,410.10 其中：营业收入 403,868,977.85 378,942,410.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 366,725,001.26 330,791,576.82 其中：营业成本 313,544,676.78 283,588,760.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 税金及附加 2,411,223.39 4,823,813.17 销售费用 3,928,277.38 3,029,121.73 管理费用 25,467,346.02 26,020,100.46 财务费用 2,367,500.32 1,536,030.28 资产减值损失 19,005,977.37 11,793,750.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,294,613.42 32,269.30 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 20,697.91 其他收益 663,278.59 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,122,566.51 48,183,102.58 加：营业外收入 564,837.55 3,443,948.47 减：营业外支出 40,717.67 113,779.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,646,686.39 51,513,271.12 减：所得税费用 4,729,228.93 8,167,096.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,917,457.46 43,346,174.62 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 34,917,457.46 43,346,174.62 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 34,917,457.46 43,346,174.62 归属于母公司所有者的综合收益 总额 34,917,457.46 43,346,174.62 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 ： （一）基本每股收益 0.34 0.50 （二）稀释每股收益 0.34 0.50 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：00 元，上期被合并方实现的净利润为：00 元。 法定代表人：张海波 主管会计工作负责人：冉婷 会计机构负责人：徐卫民 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 403,868,977.85 378,942,410.10 减：营业成本 313,544,676.78 283,588,760.24 税金及附加 2,411,223.39 4,823,813.17 销售费用 3,928,277.38 3,029,121.73 管理费用 25,467,346.02 26,020,100.46 财务费用 2,367,500.32 1,536,030.28 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 资产减值损失 19,005,977.37 11,793,750.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,294,613.42 32,269.30 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 20,697.91 其他收益 663,278.59 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,122,566.51 48,183,102.58 加：营业外收入 564,837.55 3,443,948.47 减：营业外支出 40,717.67 113,779.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 39,646,686.39 51,513,271.12 减：所得税费用 4,729,228.93 8,167,096.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,917,457.46 43,346,174.62 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 34,917,457.46 43,346,174.62 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 34,917,457.46 43,346,174.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.50 （二）稀释每股收益 0.34 0.50 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 355,812,743.29 332,819,539.99 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 32,318,745.35 38,210,708.39 经营活动现金流入小计 388,131,488.64 371,030,248.38 购买商品、接受劳务支付的现金 446,660,020.79 240,348,097.22 客户贷款及垫款净增加额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,839,790.79 19,882,601.44 支付的各项税费 11,984,015.01 22,357,739.16 支付其他与经营活动有关的现金 45,969,566.86 44,631,971.03 经营活动现金流出小计 529,453,393.45 327,220,408.85 经营活动产生的现金流量净额 -141,321,904.81 43,809,839.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 58,000,000.00 36,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,294,613.42 32,269.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,097,995.76 386,647.74 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,392,609.18 36,918,917.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,027,021.75 30,088,550.01 投资支付的现金 20,000,000.00 94,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,027,021.75 124,588,550.01 投资活动产生的现金流量净额 20,365,587.43 -87,669,632.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 227,656,416.23 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 105,000,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 23,157,370.30 26,878,773.88 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 筹资活动现金流入小计 128,157,370.30 282,535,190.11 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 15,765,315.76 5,134,969.30 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 11,967,062.92 43,664,393.38 筹资活动现金流出小计 52,732,378.68 96,799,362.68 筹资活动产生的现金流量净额 75,424,991.62 185,735,827.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,531,325.76 141,876,033.99 加：期初现金及现金等价物余额 170,834,326.53 28,958,292.54 六、期末现金及现金等价物余额 125,303,000.77 170,834,326.53 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 355,812,743.29 332,819,539.99 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 32,318,745.35 38,210,708.39 经营活动现金流入小计 388,131,488.64 371,030,248.38 购买商品、接受劳务支付的现金 446,660,020.79 240,348,097.22 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,839,790.79 19,882,601.44 支付的各项税费 11,984,015.01 22,357,739.16 支付其他与经营活动有关的现金 45,969,566.86 44,631,971.03 经营活动现金流出小计 529,453,393.45 327,220,408.85 经营活动产生的现金流量净额 -141,321,904.81 43,809,839.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 58,000,000.00 36,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,294,613.42 32,269.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,097,995.76 386,647.74 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,392,609.18 36,918,917.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,027,021.75 30,088,550.01 投资支付的现金 20,000,000.00 94,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,027,021.75 124,588,550.01 投资活动产生的现金流量净额 20,365,587.43 -87,669,632.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 227,656,416.23 取得借款收到的现金 105,000,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 23,157,370.30 26,878,773.88 筹资活动现金流入小计 128,157,370.30 282,535,190.11 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 15,765,315.76 5,134,969.30 支付其他与筹资活动有关的现金 11,967,062.92 43,664,393.38 筹资活动现金流出小计 52,732,378.68 96,799,362.68 筹资活动产生的现金流量净额 75,424,991.62 185,735,827.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,531,325.76 141,876,033.99 加：期初现金及现金等价物余额 170,834,326.53 28,958,292.54 六、期末现金及现金等价物余额 125,303,000.77 170,834,326.53 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 102,40 0,000. 00 264,673 ,498.46 3,596,3 76.35 25,279, 961.53 199,527 ,405.00 595,477 ,241.34 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 102,40 0,000. 00 264,673 ,498.46 3,596,3 76.35 25,279, 961.53 199,527 ,405.00 595,477 ,241.34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 279,891 .83 3,491,7 45.75 18,113, 711.71 21,885, 349.29 （一）综合收益总 额 34,917, 457.46 34,917, 457.46 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,491,7 45.75 -16,803, 745.75 -13,312, 000.00 1．提取盈余公积 3,491,7 45.75 -3,491,7 45.75 2．提取一般风险 准备 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 3．对所有者（或 股东）的分配 -13,312, 000.00 -13,312, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 279,891 .83 279,891 .83 1．本期提取 1,527,9 52.96 1,527,9 52.96 2．本期使用 -1,248,0 61.13 -1,248,0 61.13 （六）其他 四、本期期末余额 102,40 0,000. 00 264,673 ,498.46 3,876,2 68.18 28,771, 707.28 217,641 ,116.71 617,362 ,590.63 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 76,800 ,000.0 0 62,617, 082.23 1,235,6 76.44 20,945, 344.07 160,515 ,847.84 322,113 ,950.58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 其他 二、本年期初余额 76,800 ,000.0 0 62,617, 082.23 1,235,6 76.44 20,945, 344.07 160,515 ,847.84 322,113 ,950.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,600 ,000.0 0 202,056 ,416.23 2,360,6 99.91 4,334,6 17.46 39,011, 557.16 273,363 ,290.76 （一）综合收益总 额 43,346, 174.62 43,346, 174.62 （二）所有者投入 和减少资本 25,600 ,000.0 0 202,056 ,416.23 227,656 ,416.23 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 25,600 ,000.0 0 202,056 ,416.23 227,656 ,416.23 （三）利润分配 4,334,6 17.46 -4,334,6 17.46 1．提取盈余公积 4,334,6 17.46 -4,334,6 17.46 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 4．其他 （五）专项储备 2,360,6 99.91 2,360,6 99.91 1．本期提取 3,199,7 87.26 3,199,7 87.26 2．本期使用 -839,08 7.35 -839,08 7.35 （六）其他 四、本期期末余额 102,40 0,000. 00 264,673 ,498.46 3,596,3 76.35 25,279, 961.53 199,527 ,405.00 595,477 ,241.34 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 102,400, 000.00 264,673,4 98.46 3,596,376 .35 25,279,96 1.53 199,527 ,405.00 595,477,2 41.34 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 102,400, 000.00 264,673,4 98.46 3,596,376 .35 25,279,96 1.53 199,527 ,405.00 595,477,2 41.34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 279,891.8 3 3,491,745 .75 18,113, 711.71 21,885,34 9.29 （一）综合收益总 额 34,917, 457.46 34,917,45 7.46 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,491,745 .75 -16,803, 745.75 -13,312,0 00.00 1．提取盈余公积 3,491,745 .75 -3,491,7 45.75 2．对所有者（或 股东）的分配 -13,312, 000.00 -13,312,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 279,891.8 3 279,891.8 3 1．本期提取 1,527,952 .96 1,527,952 .96 2．本期使用 -1,248,06 1.13 -1,248,06 1.13 （六）其他 四、本期期末余额 102,400, 000.00 264,673,4 98.46 3,876,268 .18 28,771,70 7.28 217,641 ,116.71 617,362,5 90.63 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,800,0 00.00 62,617,08 2.23 1,235,676 .44 20,945,34 4.07 160,515 ,847.84 322,113,9 50.58 加：会计政策 变更 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 76,800,0 00.00 62,617,08 2.23 1,235,676 .44 20,945,34 4.07 160,515 ,847.84 322,113,9 50.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,600,0 00.00 202,056,4 16.23 2,360,699 .91 4,334,617 .46 39,011, 557.16 273,363,2 90.76 （一）综合收益总 额 43,346, 174.62 43,346,17 4.62 （二）所有者投入 和减少资本 25,600,0 00.00 202,056,4 16.23 227,656,4 16.23 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 25,600,0 00.00 202,056,4 16.23 227,656,4 16.23 （三）利润分配 4,334,617 .46 -4,334,6 17.46 1．提取盈余公积 4,334,617 .46 -4,334,6 17.46 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 2,360,699 2,360,699 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 .91 .91 1．本期提取 3,199,787 .26 3,199,787 .26 2．本期使用 -839,087. 35 -839,087. 35 （六）其他 四、本期期末余额 102,400, 000.00 264,673,4 98.46 3,596,376 .35 25,279,96 1.53 199,527 ,405.00 595,477,2 41.34 三、公司基本情况 海波重型工程科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为武汉市海波钢结构工程有限公司，于1994年1 月27日在武汉市工商行政管理局武昌分局登记注册成立，注册资本50万元，其中自然人张海波以货币资金出资40万元，自然 人王业胜以货币资金出资10万元。以上出资业经武汉会计师事务所武昌分所1994年1月20日验证。 1996年8月，公司依照《公司法》重新进行了工商变更登记，同时股东间转让出资，股权转让后的股东及出资金额分别 为：自然人张海波出资35万元，王业胜出资15万元。 1997年4月，公司股东以货币资金增资，注册资本增至人民币130万元，同时股东间转让出资。股权转让及增资后的股 东及出资金额分别为：自然人张绪福以货币资金出资80万元，张海波以货币资金出资50万元。本次变更出资经武汉市武昌区 审计事务所出具武昌审验（1997）34号验资报告验证，并于1997年4月11日办理工商变更登记手续。 2000年11月，公司以货币资金增资，注册资本增至人民币868万元，同时股东间转让出资，股权转让及增资后的股东及 出资金额分别为：张海波出资668万元，张丽出资200万元，本次变更出资业经武汉大成会计师事务所有限责任公司出具武汉 大成验字（2000）33号验资报告验证，并于2000年11月21日办理工商变更登记手续。 2004年1月，公司股东转让出资，股权转让后的股东及出资金额分别为：王业胜出资824.60万元、丁权出资43.40万元。 本次股权变动于2004年1月8日办理工商变更登记手续。 2005年12月，公司股东间转让出资，股权转让后的股东及出资金额分别为：张海波出资564.20万元，王业胜出资260.40 万元，丁权出资43.40万元。本次股权变动于2005年12月15日办理工商变更登记手续。 2006年10月，公司以货币资金增资，注册资本增至人民币2000万元，增资后的股东及出资金额分别为：张海波出资 1696.20万元，王业胜出资260.40万元，丁权出资43.40万元，本次增资业经湖北记信有限责任会计师事务所出具（2006）139 号验资报告验证，并于2006年10月25日办理工商变更登记手续。 2008年1月，公司以货币资金增资，注册资本增至人民币5500万元，同时股东间转让出资，股权转让及增资后的股东及 出资金额分别为：张海波出资3791.60万元，丁建珍出资508万元，王业胜出资400.40万元，尚勇出资400万元，张丽、张学军 各自出资200万元。本次变更出资业经武汉众环会计师事务所有限责任公司出具众环验字（2007）112号验资报告验证，并于 2008年1月8日办理工商变更登记手续。 2008年3月，公司股东间转让出资，股权转让后的股东及出资金额分别为：张海波出资4592万元，丁建珍出资508万元， 张丽、张学军各自出资200万元，本次股权变动于2008年3月12日办理工商变更登记手续。 2008年5月，公司股东以货币资金对公司增资，注册资本增至人民币6500万元，同时股东间转让出资，股权转让及增资 后的股东及出资金额分别为：张海波出资5592万元，丁建珍出资508万元，张丽、张学军各自出资200万元，本次变更出资业 经武汉众环会计师事务所有限责任公司出具众环验字（2008）033号验资报告验证，并于2008年5月27日办理工商变更登记手 续。 2009年8月，张海波转让255万元股权，其中：向公司重要管理人员转让55万元，具体为：刘乾俊15万元，刘建军15万 元，何海燕15万元，聂应武10万元，向优欧弼投资管理（上海）有限公司转让200万元股权，转让后张海波出资额为5337万 元；丁建珍转让460万元股权，其中：向湖北科华银赛创业投资有限责任公司转让150万元，向深圳友安投资有限公司转让120 万元，向武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司转让100万元，向武汉华工创业投资有限责任公司转让30万元，向自然人胡远 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 健转让30万元，许万新转让20万元，刘珂转让10万元，转让后丁建珍出资额为48万元。公司分别于2009年8月21日、8月31 日办理工商变更登记手续。 2009年9月5日，经公司股东会决议，公司申请整体变更为海波重型工程科技股份有限公司，以公司2009年8月31日经审 计的净资产9404.564503万元，按1：0.69115375的比例折股，整体变更为股份有限公司，原股东及出资比例不变。变更后的 注册资本为6500万元，其中：自然人张海波出资5337万元，自然人张丽、张学军各自出资200万元，自然人丁建珍等其他8 名自然人股东共出资163万元，优欧弼投资管理（上海）有限公司出资200万元，湖北科华银赛创业投资有限责任公司出资150 万元，深圳友安投资有限公司出资120万元，武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司出资100万元，武汉华工创业投资有限责任 公司出资30万元，其余部分计入资本公积，以上注册资本变更事项业经武汉众环会计师事务所众环验字(2009)049号验资报 告验证。 公司于2009年9月21日召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，并于2009年9月30日，取得武汉市工商行政管理局核 发的420106000018110号《企业法人营业执照》。 2009年12月，根据2009年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司分别向湖北科华银赛创业投资有限公司、 武汉硅谷天堂阳光创业投资有限公司、深圳友安投资有限公司、北京华诚恒业咨询有限公司、武汉华工创业投资有限责任公 司增发380万股、250万股、200万股、280万股、70万股，增发价为每股3.80元，全部以货币资金增资，公司注册资本增至7680 万元。此次增资业经武汉众环会计师事务所有限责任公司出具众环验字(2009)064号验资报告验证。公司于2009年12月3日办 理了工商变更登记手续。 2013年1月15日，深圳友安投资有限公司将其持有公司的320万股股份转让予张海波、优欧弼投资管理（上海）有限公 司将其所持有公司的200万股股份转让予湖北九派创业投资有限公司。截至2016年7月13日，本公司首次发行股本总数2,560 万股，注册资本变更为102,400,000.00元，此次增资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2016]第711829 号《验资报告》予以验证。注册地址：湖北省武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园6号。 公司经营范围：桥梁钢结构的研发、制造、安装：船舶配件、港口设备的研发、制造、修理、安装；其他钢结构产品的研发、 制造、安装；公路工程、市政工程、建筑工程及其配套工程、防腐保温工程施工；钢材销售；货物进出口、技术进出口、代 理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。 财务报告批准报出日：本财务报表业经公司全体董事于2018年4月12日批准报出。 公司本年度合并财务报表范围包括子公司为海波重科建设投资（湖北）有限公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 具体会计政策和会计估计提示： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注“五”具体项目。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行 权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1>增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 2>处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由 于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3>购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 存收益。 4>不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1>以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2>持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3>应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4>可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5>其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1>所转移金融资产的账面价值； 2>因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产 的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1>终止确认部分的账面价值； 2>终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1>可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 2>持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 300 万元（含 300 万元）以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 账龄分析法组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 未按单项计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并 入账龄分析法组合计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、 工程施工等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1>低值易耗品采用一次转销法； 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 2>包装物采用一次转销法。 （6）工程施工的核算方法 1>建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款 金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费用、间接费用、其他直接费及相关的施工成本等。 单个合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货-工程施工；若单个合同 工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预收款项。 2>预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同 总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5 9.50% 运输设备 年限平均法 4 5 23.75% 办公设备 年限平均法 3 5 31.67% 生产器具及其他 年限平均法 5 5 19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 1>无形资产的计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2>使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权权证规定年限 软件 10 年 会计估计 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3>使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 （2）内部研究开发支出会计政策 1>公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2>开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 （2）摊销年限 1>经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 2> 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1>设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金 计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2>设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 1>该义务是本公司承担的现时义务； 2>履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 3>该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关 成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 （2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用相 同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价等模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的 条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1>利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2> 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的 测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处 理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 1> 建造合同确认的一般原则 建造合同的结果在下列条件均能满足时，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用： A、合同总收入能够可靠的计量； B、与合同相关的经济利益很可能流入企业； C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠的计量； D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠的确定。 建造合同的结果不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同 成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提 预计合同损失准备；待执行的建造合同按其差额确认预计负债 2>本公司建造合同收入确认的具体方法 A、资产负债表日尚未完工合同收入、成本确认： 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。在资产负债表日， 按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成 本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本。 公司根据期末累计实际完成的工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度,计算公式为： 合同完工进度=累计实际完成的工作量÷合同预计总工作量×100%，实际完成的工作量是指已经制造和安装的桥梁钢结 构吨位，预计总工作量为桥梁施工合同的总吨位。 在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。 B、资产负债表日完工合同收入、成本确认： 对于当期已完工且已办理决算的工程项目，按决算收入减去以前会计期间累计已确认的收入后的金额确认当期营业收 入。 对于当期已完工尚未办理决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计期间累计已确认的收入后的差额作为当期收入。 若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。 同时，按照累计实际发生的工程施工成本扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本。合同预 计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 无 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 （2）融资租赁的会计处理方法 无 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 报执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补 助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照 修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修 订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 已批准 列示持续经营净利润本年金额 34,917,457.46 元 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 已批准 其他收益：663,278.59 元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 已批准 资产处置收益 30,784.54 元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 本报告期内无。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、11% 消费税 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 公司于 2009 年 12 月 31 日通过高新技术企业资格认证，取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局 和湖北省地方税务局批准的编号为 GR200942000214 的高新技术企业证书，并分别于 2012 年 8 月 20 日、2015 年 10 月 28 日 通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201242000062、GR201542000102 的高新技术企业证书。上述证书的有效期均为三年。 根据《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）等高新技术企业相关优惠政策，公司报 告期内减按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 3、其他 无 七、财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 49,537.75 44,252.82 银行存款 125,253,463.02 170,790,073.71 其他货币资金 52,777,229.98 25,516,282.93 合计 178,080,230.75 196,350,609.46 其中：存放在境外的款项总额 其他说明 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 其中受限制的货币资金明细如下： 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 17,415,580.00 50,127,396.84 商业承兑票据 15,000,000.00 0.00 合计 32,415,580.00 50,127,396.84 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,556,440.00 商业承兑票据 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 合计 17,556,440.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 合计 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 429,946, 653.62 100.00% 85,051,7 70.32 19.78% 344,894,8 83.30 302,699 ,920.83 100.00% 62,601,31 8.62 20.68% 240,098,60 2.21 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 429,946, 653.62 100.00% 85,051,7 70.32 19.78% 344,894,8 83.30 302,699 ,920.83 100.00% 62,601,31 8.62 20.68% 240,098,60 2.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 265,209,696.86 13,260,484.84 5.00% 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 1 至 2 年 54,071,594.29 5,407,159.43 10.00% 2 至 3 年 38,835,388.69 11,650,616.61 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 10,258,787.74 5,129,393.87 50.00% 4 至 5 年 59,835,352.33 47,868,281.86 80.00% 5 年以上 1,735,833.71 1,735,833.71 100.00% 合计 429,946,653.62 85,051,770.32 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见本报告第十一节、五、11、应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,450,451.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例 较大的应收账款。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本报告期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 174,052,630.04 元，占应收账款期末余额合计数的比例 40.48%，相应计 提的坏账准备期末余额汇总金额 22,753,897.96 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,695,050.68 68.49% 10,264,146.67 70.52% 1 至 2 年 2,065,113.61 16.26% 2,353,485.55 16.17% 2 至 3 年 1,286,674.43 10.13% 649,842.74 4.46% 3 年以上 649,842.74 5.12% 1,287,103.66 8.84% 合计 12,696,681.46 -- 14,554,578.62 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过一年且金额重大的预付款项为 1,266,735.68 元，主要为预付土建工程款，因为汉南分公司二期厂房建设尚未完工的 原因，该款项尚未结算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 10,661,854.36 元，占预付款项期末余额合计数的比例 83.97%。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 15,851,6 49.75 100.00% 2,573,86 7.21 16.24% 13,277,78 2.54 16,461, 585.90 100.00% 1,328,470 .19 8.07% 15,133,115. 71 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 15,851,6 49.75 100.00% 2,573,86 7.21 16.24% 13,277,78 2.54 16,461, 585.90 100.00% 1,328,470 .19 8.07% 15,133,115. 71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,483,195.93 224,159.80 5.00% 1 至 2 年 6,961,327.90 696,132.79 10.00% 2 至 3 年 3,716,690.14 1,115,007.04 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 45,936.80 22,968.40 50.00% 4 至 5 年 644,498.98 515,599.18 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 15,851,649.75 2,573,867.21 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见本报告第十一节、五、11、应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,245,397.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例 较大的其他应收款。本报告期无通过重组等方式收回、金额重大的其他应收款。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 本报告期无实际核销的其他应收款情况。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 14,614,866.38 14,668,866.38 员工备用金 1,215,663.64 1,433,654.62 其他 21,119.73 359,064.90 合计 15,851,649.75 16,461,585.90 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 欠款方一 保证金 4,183,255.00 1-3 年 25.68% 1,014,976.50 欠款方二 保证金 2,000,000.00 1-2 年 12.28% 200,000.00 欠款方三 保证金 1,500,000.00 1-2 年 9.21% 150,000.00 欠款方四 保证金 1,000,000.00 1-2 年 6.14% 100,000.00 欠款方五 保证金 974,000.00 1 年以内 5.98% 48,700.00 合计 -- 9,657,255.00 -- 59.29% 1,513,676.50 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期内无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期内无。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 81,102,314.99 81,102,314.99 21,579,776.35 21,579,776.35 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 148,964,101.00 148,964,101.00 110,155,887.56 110,155,887.56 合计 230,066,415.99 230,066,415.99 131,735,663.91 131,735,663.91 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 合计 本报告期内存货未出现可变现净值低于成本的情况，无需计提存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本报告期内无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 1,825,006,016.23 累计已确认毛利 493,991,868.33 减：预计损失 已办理结算的金额 2,170,033,783.56 建造合同形成的已完工未结算资产 148,964,101.00 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 11,363,218.02 合计 11,363,218.02 其他说明： 截止2017年12月31日长期应收款为应收东风大道快速改造工程款，应收款期限为三年，该应收款期限快到期，转入一年内到 期的非流动资产。 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 20,000,000.00 58,000,000.00 预交税金 69,417.53 其他 90,904.84 合计 20,090,904.84 58,069,417.53 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收工程款 0.00 0.00 0.00 43,344,418.80 5,952,451.14 37,391,967.66 合计 0.00 0.00 0.00 43,344,418.80 5,952,451.14 37,391,967.66 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 本报告期内无。 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：长期应收款为应收东风大道快速改造工程款，应收款期限为三年,该应收款期限快到期，转至一年内到期的非流 动资产。 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 本报告期内无。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 生产器具及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 95,331,011.62 39,034,594.96 5,345,868.74 2,215,188.20 15,937,795.65 157,864,459.17 2.本期增加金 额 1,314,341.81 2,736,427.61 574,411.73 14,008.55 4,639,189.70 （1）购置 1,314,341.81 2,110,558.13 574,411.73 14,008.55 4,013,320.22 （2）在建工 程转入 625,869.48 625,869.48 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 315,394.68 155,553.74 33,710.68 504,659.10 （1）处置或 报废 315,394.68 155,553.74 33,710.68 504,659.10 4.期末余额 96,645,353.43 41,771,022.57 5,030,474.06 2,634,046.19 15,918,093.52 161,998,989.77 二、累计折旧 1.期初余额 25,618,929.15 26,149,643.90 4,362,240.96 1,556,017.24 12,702,256.61 70,389,087.86 2.本期增加金 额 3,844,469.47 3,745,852.30 448,181.70 522,529.87 306,539.65 8,867,572.99 （1）计提 3,844,469.47 3,745,852.30 448,181.70 522,529.87 306,539.65 8,867,572.99 3.本期减少金 额 299,624.95 144,508.64 32,025.15 476,158.74 （1）处置或 报废 299,624.95 144,508.64 32,025.15 476,158.74 4.期末余额 29,463,398.62 29,895,496.20 4,510,797.71 1,934,038.47 12,976,771.11 78,780,502.11 三、减值准备 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 67,181,954.81 11,875,526.37 519,676.35 700,007.72 2,941,322.41 83,218,487.66 2.期初账面价 值 69,712,082.47 12,884,951.06 983,627.78 659,170.96 3,235,539.04 87,475,371.31 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 总装车间等 11,598,362.83 正在办理之中 其他说明 截止2017年12月31日公司将权证号：武房权证夏字第201001215号、武房权证夏字第201001216号、武房权证夏字第201001217 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 号、武房权证夏字第201001218号、武房权证夏字第201001219号的房屋及建筑物抵押给招商银行股份有限公司武汉首义支行， 用于抵押或担保的固定资产账面价值为26,615,905.15元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 综合码头 35,516,380.93 35,516,380.93 34,593,476.13 34,593,476.13 ERP 系统 456,792.44 456,792.44 422,830.18 422,830.18 2015 年车间专用 工艺装备改造 2,262,050.85 2,262,050.85 1,675,931.84 1,675,931.84 汉南基建 19,529,606.11 19,529,606.11 971,035.38 971,035.38 BPM 流程管理工 程 386,792.47 386,792.47 合计 58,151,622.80 58,151,622.80 37,663,273.53 37,663,273.53 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 综合码 头 53,500,0 00.00 34,593,4 76.13 1,875,23 8.39 952,333. 59 35,516,3 80.93 66.39% 66.39% 其他 2015 年 车间专 用工艺 装备改 造 2,470,00 0.00 1,675,93 1.84 586,119. 01 2,262,05 0.85 91.58% 91.58% 其他 汉南基 建 102,886, 351.16 971,035. 38 19,151,9 07.39 593,336. 66 19,529,6 06.11 19.56% 19.56% 募股资 金 合计 158,856, 351.16 37,240,4 43.35 21,613,2 64.79 593,336. 66 952,333. 59 57,308,0 37.89 -- -- -- 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 报告期内未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 1.期初余额 74,001,112.67 4,230,965.29 78,232,077.96 2.本期增加金 额 68,376.07 68,376.07 （1）购置 68,376.07 68,376.07 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 74,001,112.67 4,299,341.36 78,300,454.03 二、累计摊销 1.期初余额 8,062,406.17 1,258,926.23 9,321,332.40 2.本期增加金 额 1,499,444.76 404,979.08 1,904,423.84 （1）计提 1,499,444.76 404,979.08 1,904,423.84 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 1.期末账面价 值 64,439,261.74 2,635,436.05 67,074,697.79 2.期初账面价 值 65,938,706.50 2,972,039.06 68,910,745.56 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 截止2017年12月31日用于抵押贷款及授信抵押的无形资产，其中：公司将价值4,086,703.83 元的土地使用权（夏国用2010第 883号）抵押给招商银行股份有限公司武汉首义支行；将价值18,027,626.50 元的土地使用权（夏国用（2011）第230号）抵 押给中信银行股份有限公司武汉分行；将价值42,324,931.39 元的土地使用权（汉国用2012第36893号）抵押给中国光大银行 武汉分行。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 本报告期内无。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 88,888,217.31 13,333,232.60 69,882,239.94 10,482,335.99 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 本期已支付的工资转回 -532,678.12 递延收益 3,052,789.18 457,918.37 3,332,667.77 499,900.17 合计 91,941,006.49 13,791,150.97 73,214,907.71 10,449,558.04 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 13,791,150.97 13,791,150.97 10,449,558.04 10,449,558.04 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 供应一 82,467.18 0.00 供应二 2,488,303.14 供应三 150,000.00 供应四 483,000.00 合计 3,203,770.32 0.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 70,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 合计 105,000,000.00 20,000,000.00 短期借款分类的说明： （1）截止2017年12月31日抵押借款40,000,000.00元系公司以土地使用权（夏国用（2011）第230号）作为最高额授信抵 押以及股东张海波、丁建珍夫妇提供担保，向中信银行股份有限公司武汉分行贷款取得； （2）截止2017年12月31日抵押借款30,000,000.00元系公司以房屋使用权(武房权证夏字第201001215号)、房屋使用权(武 房权证夏字第201001216号)、房屋使用权(武房权证夏字第201001217号)、房屋使用权(武房权证夏字第201001218号)、房屋 使用权(武房权证夏字第201001219号)、土地使用权（夏国用2010第883号）作为最高额授信抵押向招商银行股份有限公司武 汉首义支行贷款取得； （3）截止2017年12月31日保证借款10,000,000.00元系公司与汉口银行签订的银行承兑汇票协议书含保证协议，向汉口 银行股份有限公司武昌支行取得； （4）截止2017年12月31日保证借款20,000,000.00元系公司与招商银行签订的银行承兑汇票协议书含保证协议，向招商 银行股份有限公司武汉首义支行取得。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本报告期内无已逾期未偿还的短期借款 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 本报告期内无。 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 6,107,263.98 11,529,550.46 银行承兑汇票 75,081,317.86 67,643,907.64 合计 81,188,581.84 79,173,458.10 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 156,124,460.24 165,244,301.87 1 至 2 年 40,508,768.89 26,757,478.28 2 至 3 年 17,770,744.99 10,683,025.51 3 年以上 5,844,755.59 3,478,769.49 合计 220,248,729.71 206,163,575.15 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 9,850,751.53 最终结算未办理 供应商二 7,013,929.09 工程未完工 供应商三 6,762,804.74 工程未完工 供应商四 5,863,687.99 工程未完工 供应商五 5,540,742.68 工程未完工 合计 35,031,916.03 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 20,450,940.67 19,999,302.60 合计 20,450,940.67 19,999,302.60 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,168,721.88 22,561,890.90 22,825,887.98 3,904,724.80 二、离职后福利-设定提 453,013.90 453,013.90 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 4,168,721.88 23,014,904.80 23,278,901.88 3,904,724.80 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,168,721.88 17,153,452.33 17,417,449.41 3,904,724.80 2、职工福利费 1,479,094.25 1,479,094.25 3、社会保险费 2,832,201.29 2,832,201.29 其中：医疗保险费 2,746,468.05 2,746,468.05 工伤保险费 52,392.46 52,392.46 生育保险费 33,340.78 33,340.78 4、住房公积金 824,760.00 824,760.00 5、工会经费和职工教育 经费 272,383.03 272,383.03 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 4,168,721.88 22,561,890.90 22,825,887.98 3,904,724.80 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 415,083.35 415,083.35 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 2、失业保险费 37,930.55 37,930.55 3、企业年金缴费 合计 453,013.90 453,013.90 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,609,529.64 5,218,640.71 消费税 企业所得税 7,603,718.57 8,189,349.08 个人所得税 38,180.18 城市维护建设税 471,107.52 546,696.92 房产税 398,339.35 450,581.28 土地使用税 784,022.95 1,014,922.45 印花税 8,467.99 8,167.99 教育费附加 119,598.05 153,128.07 地方教育费附加 452,647.53 473,280.59 平抑物价基金 60,529.99 60,529.99 堤防费 240,758.71 240,758.71 合计 13,786,900.48 16,356,055.79 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 本报告期内无。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 0.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利 其他 合计 0.00 0.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 3,321,655.13 3,218,997.66 其他 8,514.00 70,280.09 合计 3,330,169.13 3,289,277.75 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 298,829.36 保证金未到期 供应商二 222,924.23 保证金未到期 供应商三 200,000.00 保证金未到期 合计 721,753.59 -- 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 合计 -- 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,332,667.77 279,878.59 3,052,789.18 合计 3,332,667.77 279,878.59 3,052,789.18 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 与土地相关 的补助款 1,048,667.77 23,878.59 1,024,789.18 与资产相关 基础设施补 贴 2,124,000.00 236,000.00 1,888,000.00 与资产相关 企业资源管 理系统补贴 160,000.00 20,000.00 140,000.00 与资产相关 合计 3,332,667.77 279,878.59 3,052,789.18 -- 其他说明： （1）截止2017年12月31日本公司于2011年7月收到的位于武汉市江夏区郑店街黄金桥工业园村土地补助款，该补助款原始金 额为1,180,000.00元， 本年度转至当期损益23,878.58元。 （2）截止2017年12月31日本公司于2010年1月收到的基础设施建设补助资金，由于该基础项目已完工，本年度根据受益年限 10年进行摊入当期损益236,000.00 元。 （3）截止2017年12月31日本公司于2013年7月收到的企业资源管理系统信息化项目补助资金，本年度转至当期损益20,000.00 元。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 102,400,000.00 102,400,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 263,525,153.46 263,525,153.46 其他资本公积 1,148,345.00 1,148,345.00 合计 264,673,498.46 264,673,498.46 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,596,376.35 1,527,952.96 1,248,061.13 3,876,268.18 合计 3,596,376.35 1,527,952.96 1,248,061.13 3,876,268.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2012年1月1日起，根据财政部和国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理 办法>的通知》，按照安装收入的2%比例提取安全生产费用。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,279,961.53 3,491,745.75 28,771,707.28 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 25,279,961.53 3,491,745.75 28,771,707.28 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 法定盈余公积增加系根据公司章程规定按当年度实现净利润的10%计提法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 调整前上期末未分配利润 199,527,405.00 160,515,847.84 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 199,527,405.00 160,515,847.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,917,457.46 43,346,174.62 减：提取法定盈余公积 3,491,745.75 4,334,617.46 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 13,312,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 217,641,116.71 199,527,405.00 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 403,191,532.85 313,544,676.78 378,329,978.89 283,588,760.24 其他业务 677,445.00 612,431.21 合计 403,868,977.85 313,544,676.78 378,942,410.10 283,588,760.24 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 202,518.74 1,105,430.73 教育费附加 86,793.76 472,520.97 资源税 房产税 643,199.16 643,199.21 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 土地使用税 1,332,929.08 1,332,929.04 车船使用税 10,203.24 7,898.40 印花税 87,335.30 238,283.16 营业税 717,960.94 地方教育费附加 47,944.11 305,590.72 其他 300.00 合计 2,411,223.39 4,823,813.17 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,008,554.83 775,898.70 业务招待费 946,631.65 548,059.88 差旅费 1,676,241.37 811,519.50 办公费 258,590.99 869,440.17 其他 38,258.54 24,203.48 合计 3,928,277.38 3,029,121.73 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,946,160.53 10,418,289.75 办公费 1,121,790.12 1,684,514.76 差旅费 2,298,773.10 1,574,096.37 业务招待费 675,617.47 1,066,415.53 无形资产摊销 1,499,444.76 1,499,444.76 折旧费 1,930,471.59 2,606,148.50 研发费 3,979,637.21 3,772,343.64 中介机构费 566,037.74 诉讼费 1,151,912.65 108,841.48 安全生产费 376,823.26 2,427,396.28 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 其他 920,677.59 862,609.39 合计 25,467,346.02 26,020,100.46 其他说明： 本期诉讼费情况详见：“财务报表附注九、其他重要事项” 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,453,315.76 2,134,969.30 减：利息收入 820,684.71 930,537.26 手续费支出 727,336.74 318,987.26 其他支出 7,532.53 12,610.98 合计 2,367,500.32 1,536,030.28 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 19,005,977.37 11,793,750.94 合计 19,005,977.37 11,793,750.94 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 1,294,613.42 32,269.30 合计 1,294,613.42 32,269.30 其他说明： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产收益 20,697.91 0.00 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 279,878.59 稳岗补贴 93,400.00 信息化补助 290,000.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 3,364,208.60 盘盈利得 91.93 437.35 91.93 诉讼罚息 521,785.36 521,785.36 其他 42,960.26 79,302.52 42,960.26 合计 564,837.55 3,443,948.47 524,837.55 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 72、营业外支出 单位： 元 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 非流动资产处置损失合计 10,086.63 50,751.55 10,086.63 其中：固定资产处置损失 10,086.63 50,751.55 10,086.63 罚款支出 18,054.00 41,856.00 18,054.00 盘亏损失 14,150.98 14,372.73 14,150.98 其他 8,512.69 6,799.65 8,512.69 合计 40,717.67 113,779.93 40,717.67 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,070,821.86 8,828,821.11 递延所得税费用 -3,341,592.93 -661,724.61 合计 4,729,228.93 8,167,096.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 39,646,686.39 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,947,002.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 133,624.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,270,234.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 918,835.80 所得税费用 4,729,228.93 其他说明 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投标保证金 8,534,500.00 7,190,000.00 履约保证金及保函保证金 12,087,062.70 19,920,866.00 借支备用金 8,422,677.07 7,131,049.51 银行存款利息收入 1,341,978.87 689,572.86 政府补助 383,400.00 3,084,330.00 其他 1,549,126.71 194,890.02 合计 32,318,745.35 38,210,708.39 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投标保证金 11,456,895.28 11,610,000.00 履约保证金及保函保证金 12,734,935.70 10,500,000.00 借支备用金 7,888,507.88 7,701,187.97 管理费用中支付的现金 9,939,356.49 11,468,709.75 销售费用中支付的现金 1,756,429.72 2,229,019.55 财务费用-手续费现金支出 727,336.74 318,987.26 其他 1,466,105.05 804,066.50 合计 45,969,566.86 44,631,971.03 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 向银行支付的票据保证金退回 23,157,370.30 26,878,773.88 合计 23,157,370.30 26,878,773.88 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 向银行支付的票据保证金 11,967,062.92 43,664,393.38 合计 11,967,062.92 43,664,393.38 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 34,917,457.46 43,346,174.62 加：资产减值准备 19,005,977.37 11,793,750.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 8,445,296.06 10,140,151.51 无形资产摊销 1,904,423.84 1,901,907.24 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -20,697.91 50,751.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 财务费用（收益以“－”号填列） 2,453,315.76 2,134,969.30 投资损失（收益以“－”号填列） -1,294,613.42 -32,269.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,341,592.93 -661,724.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -98,330,752.08 -57,256,148.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -83,371,233.92 73,359,468.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -24,240,344.64 -39,169,387.04 其他 2,550,859.60 -1,797,804.90 经营活动产生的现金流量净额 -141,321,904.81 43,809,839.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 125,303,000.77 170,834,326.53 减：现金的期初余额 170,834,326.53 28,958,292.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,531,325.76 141,876,033.99 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其他说明： 本报告期内无。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其他说明： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 125,303,000.77 170,834,326.53 其中：库存现金 49,537.75 44,252.82 可随时用于支付的银行存款 125,253,463.02 170,790,073.71 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 125,303,000.77 170,834,326.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 本报告期内无。 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 52,777,229.98 保证金 应收票据 存货 固定资产 26,615,905.15 抵押 无形资产 64,439,261.72 抵押 合计 143,832,396.85 -- 其他说明： 公司将权证号：武房权证夏字第201001215号、武房权证夏字第201001216号、武房权证夏字第201001217号、武房权证 夏字第201001218号、武房权证夏字第201001219号的房屋及建筑物抵押给招商银行股份有限公司武汉首义支行，用于抵押或 担保的固定资产账面价值为26,615,905.15元。 用于抵押贷款及授信抵押的无形资产，其中：公司将价值4,086,703.83 元的土地使用权（夏国用2010第883号）抵押给 招商银行股份有限公司武汉首义支行；将价值18,027,626.50 元的土地使用权（夏国用（2011）第230号）抵押给中信银行股 份有限公司武汉分行；将价值42,324,931.39 元的土地使用权（汉国用2012第36893号）抵押给中国光大银行武汉分行。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： 本报告期内无。 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 本报告内无。 81、其他 本报告期内无。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司本报告期内新设立一家全资子公司,具体情况如下: 子公司名称 批准设立程序 注册地 注册资本（万元） 统一社会信用代码 公司类型 海波重科建设投资 （湖北）有限公司 董事会决议 武汉市 1000 91420113MA4KX47N63 有限责任公司 说明：海波重科建设投资（湖北）有限公司于 2017 年 11 月 22 日完成工商登记手续。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 海波重科建设投 资（湖北）有限 公司 湖北省 武汉市 建设投资项目与 管理 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 直接 间接 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 直接 间接 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司主要金融工具主要为人民币结构理性财产品、短期借款，本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市 场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事 会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告 来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本次用于现金管理的投资品种为低风险、保 本型理财产品，理财产品的发行主体为能够提供保本承诺的银行等金融机构。上述产品的年化收益率应高于同等期限的银行 存款利率。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 1、利率风险 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短 期借款。公司的短期借款合同贷款年利率为固定利率，因此无利率风险存在。 2、其他价格风险 本公司无可供出售金融资产。 （三）流动性风险 流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有 充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的其他货币 资金及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是张海波。 其他说明： 截止 2017 年 12 月 31 日，企业存在控制关系关联方的实际控制人为张海波，对公司持股比例 55.24%。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注十一-九-（1）。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 武汉新潞桥梁特种工程有限公司 尚勇持有新潞桥梁 50%股权(1) 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张海波、丁建珍 40,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 27 日 是 张海波、丁建珍 40,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2018 年 07 月 06 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 详见第五节“重要事项”中十五、“重大关联交易”中 5、“其他重大关联交易”。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 102,400,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 3,174,400.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 单位： 元 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有 者的终止经营利润 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 8、其他 截止 2017 年 12 月 31 日本公司其他重要事项： （一）本公司因山西建筑工程（集团）总公司和朔州市住房保障和城乡建设管理局与太原铁路局协调恢河大桥主桥跨越 北同蒲铁路交叉作业事宜未能落实，导致工程一直处于停工状态，恢河大桥跨铁路合同无法履行，本公司于 2016 年 11 月份 委托湖北瑞通天元律师事务所向朔州市中级人民法院起诉山西建筑工程（集团）总公司和朔州市住房保障和城乡建设管理局， 要求解除与山西建筑工程（集团）总公司的《朔州市开发南路恢河大桥主桥钢结构制造、运输及安装合同》，并要求山西建 筑工程（集团）总公司支付欠付的工程款 22,605,279.00 元及利息，其他相关费用。2017 年经（2017）晋民终 514 号民事判 决书最终判决：1、解除本公司与被告山西建筑工程（集团）总公司付本公司签订的《朔州市开发南路恢河大桥主桥钢结构 制造、运输及安装合同》；2、付本公司钢构件制造款及运费共计 20,361,008.01 元；3、支付本公司场地占用费 6,918,555.00 元，核减钢构产值 3,861,899.40 元，实际支付 3,056,655.60 元。 （二）本公司 2017 年召开第三届董事会第十八次会议，审议通过成立子公司海波重科建设投资（湖北）有限公司，该 公司情况为注册资本：1000 万元，经营范围：建设项目投资；投资管理；房屋建筑工程、市政公用工程、桩基 与道路工程、 地基与基础工程、土石方工程、园林古建筑及绿化工程施工；装饰 工程、建筑幕墙设计与施工；劳务分包。截止 2017 年 12 月 31 日该子公司未注资，银行账户未设立，暂无经营活动。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 429,946, 653.62 100.00% 85,051,7 70.32 19.78% 344,894,8 83.30 302,699 ,920.83 100.00% 62,601,31 8.62 20.68% 240,098,60 2.21 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 429,946, 653.62 100.00% 85,051,7 70.32 19.78% 344,894,8 83.30 302,699 ,920.83 100.00% 62,601,31 8.62 20.68% 240,098,60 2.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,450,451.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例 较大的应收账款。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额174,052,630.04元，占应收账款期末余额合计数的比 例40.48%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22,753,897.96元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期内无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期内无。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 15,851,6 49.75 100.00% 2,573,86 7.21 16.24% 13,277,78 2.54 16,461, 585.90 100.00% 1,328,470 .19 8.07% 15,133,115. 71 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 15,851,6 49.75 100.00% 2,573,86 7.21 16.24% 13,277,78 2.54 16,461, 585.90 100.00% 1,328,470 .19 8.07% 15,133,115. 71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,483,195.93 224,159.80 5.00% 1 至 2 年 6,961,327.90 696,132.79 10.00% 2 至 3 年 3,716,690.14 1,115,007.04 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 45,936.80 22,968.40 50.00% 4 至 5 年 644,498.98 515,599.18 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 15,851,649.75 2,573,867.21 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较 大的其他应收款。本报告期无通过重组等方式收回、金额重大的其他应收款。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本报告期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 14,614,866.38 14,668,866.38 员工备用金 1,215,663.64 1,433,654.62 其他 21,119.73 359,064.90 合计 15,851,649.75 16,461,585.90 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 欠款方一 保证金 4,183,255.00 1-3 年 25.68% 1,014,976.50 欠款方二 保证金 2,000,000.00 1-2 年 12.28% 200,000.00 欠款方三 保证金 1,500,000.00 1-2 年 9.21% 150,000.00 欠款方四 保证金 1,000,000.00 1-2 年 6.14% 100,000.00 欠款方五 保证金 974,000.00 1 年以内 5.98% 48,700.00 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 合计 -- 9,657,255.00 -- 59.29% 1,513,676.50 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营、合营企 业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 海波重科建设投 资（湖北）有限公 司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 合计 0.00 0.00 0.00 （3）其他说明 本报告期内全资子公司尚未有业务发生。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 403,191,532.85 313,544,676.78 378,329,978.89 283,588,760.24 其他业务 677,445.00 612,431.21 合计 403,868,977.85 313,544,676.78 378,942,410.10 283,588,760.24 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,294,613.42 32,269.30 合计 1,294,613.42 32,269.30 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 20,697.91 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 663,278.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,787,948.76 减：所得税影响额 370,788.79 少数股东权益影响额 合计 2,101,136.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.70% 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.35% 0.32 0.32 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 海波重型工程科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人张海波先生签名的2017年年度报告文本； （二）载有单位负责人张海波先生、主管会计工作负责人冉婷女士、会计机构负责人徐卫民签名并盖章的财务报告； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关资料。