300516_2018_久之洋_2018年年度报告（更新后）_2019-05-16.txt

湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 2019 年 04 月 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王振华、主管会计工作负责人李海波及会计机构负责人(会计主 管人员)陈胜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在发展过程中，存在市场竞争风险、新产品研发风险、费用上升风险、 新增固定资产折旧导致利润下滑的风险、应收账款风险和政府补贴时间性差异 风险等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节 第九小节“公司未来发展的展望”中的“经营风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120000000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.77 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 63 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 70 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 79 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 85 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 86 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 186 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、久之洋 指 湖北久之洋红外系统股份有限公司 中船重工集团 指 中国船舶重工集团有限公司，公司的实际控制人 华中光电所 指 华中光电技术研究所，公司的控股股东 派鑫科贸 指 北京派鑫科贸有限公司，公司的股东 允臧科技 指 深圳允臧科技有限公司，公司的全资子公司 久之洋信息 指 湖北久之洋信息科技有限公司，公司的全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 董事会 指 湖北久之洋红外系统股份有限公司董事会 监事会 指 湖北久之洋红外系统股份有限公司监事会 股东大会 指 湖北久之洋红外系统股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日--2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日--2017 年 12 月 31 日 上年年末 指 2017 年 12 月 31 日 红外热像仪 指 通过红外光学系统将目标物体的红外辐射聚焦到红外探测器件的光 敏感面上，并将其转换为相应的电信号，经过放大和视频处理形成视 频图像供人眼观察的仪器设备。 激光测距仪 指 利用激光器作为光源的电磁波测距仪。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 久之洋 股票代码 300516 公司的中文名称 湖北久之洋红外系统股份有限公司 公司的中文简称 久之洋 公司的外文名称（如有） Hubei Jiuzhiyang Infrared System Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） JIR 公司的法定代表人 王振华 注册地址 武汉市江夏区庙山开发区明泽街 9 号 注册地址的邮政编码 430223 办公地址 武汉市江夏区庙山开发区明泽街 9 号 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 电子信箱 market@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆磊 杨岸 联系地址 武汉市江夏区庙山开发区明泽街 9 号 武汉市江夏区庙山开发区明泽街 9 号 电话 027-59601200 027-59601200 传真 027-59601202 027-59601202 电子信箱 market@ 343484330@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券处、深圳证券交易所 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武昌区中南路 99 号武汉保利文化广场 24 层 1 号 签字会计师姓名 梁谦海、甘声锦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西南证券股份有限公司 成都市高新区天府大道北段 1480 号德商国际 A 座 804 侯力、任强 2016 年 6 月 2 日--2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 466,991,188.49 311,153,016.49 50.08% 473,196,469.36 归属于上市公司股东的净利润 （元） 45,771,981.68 44,541,963.73 2.76% 140,932,026.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 44,085,868.33 37,513,838.63 17.52% 128,919,330.42 经营活动产生的现金流量净额 （元） 46,337,315.48 -127,091,222.90 136.46% 92,987,406.96 基本每股收益（元/股） 0.38 0.37 2.70% 1.31 稀释每股收益（元/股） 0.38 0.37 2.70% 1.31 加权平均净资产收益率 3.87% 3.84% 0.03% 16.91% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 1,375,442,582.60 1,281,920,074.56 7.30% 1,375,320,686.18 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,200,187,476.67 1,167,735,494.99 2.78% 1,166,393,531.26 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 78,748,331.99 116,599,705.75 106,066,207.95 165,576,942.80 归属于上市公司股东的净利润 7,076,438.04 14,483,459.59 1,363,802.21 22,848,281.84 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 7,041,103.10 14,198,134.47 401,201.51 22,445,429.25 经营活动产生的现金流量净额 4,222,832.29 -27,422,717.47 3,378,412.00 66,158,788.66 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -2,266.60 -8,513.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,762,356.28 8,160,300.00 14,120,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,976.33 113,475.64 12,595.12 减：所得税影响额 1,237,137.46 2,119,899.00 合计 1,686,113.35 7,028,125.10 12,012,696.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 嵌入式软件产品增值税超税 负退税款 4,266,450.51 因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将 其界定为经常性损益项目。 军品退税款 4,377,034.93 因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将 其界定为经常性损益项目。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是中国船舶重工集团有限公司下属五大上市公司之一，是一家依托国防科研、面向国民经济主战场的高新技术企业。 公司一直专注于红外技术、激光技术、光学工程、光学元件制造技术等领域核心产品的研发、生产与销售，具有保密、质量、 装备承制资格、武器装备科研生产许可等资质。目前是中国高科技产业化研究会光电科技产业化专家工作委员会常务理事单 位、中国光电子协会红外专业委员会常务理事单位、湖北省光学学会常务理事单位。 公司所研制的产品主要可分为三大类，一类是红外热像仪系列产品，包括多种类的非制冷红外热像仪、制冷红外热像仪 等；第二类是激光测距仪系列产品，包括通用性激光测距组件、手持激光测距仪等；第三类是融合上述两类技术，根据用户 需求定制的红外/激光组合系列产品。公司其他产品例如光学系统、红外成像组件以及激光器等产品均为上述系列产品的配 套组件或重要构件。 公司上述产品应用领域广泛，是典型的军民两用产品。在军用方面，主要用于昼夜监视、情报获取、目标探测、观瞄、 测距等；在民用领域，主要应用于海洋监察、维权执法、安防监控、森林防火监控、水上交通安全监管和救助、搜索救援、 电力巡线、工业检测、检验检疫以及辅助驾驶等领域。 报告期内，公司实现营业收入46,699.12万元，较上年同期增长50.08%；实现归属于上市公司股东的净利润4,577.20万元， 较上年同期增长2.76%，主要原因在于：报告期内，公司营业收入随军品及其配套需求的恢复性增长而增长，但由于市场和 产品结构的变化，产品的综合毛利率下降；研发费用投入的加大，期间费用上升；产品退税方式的调整，其他收益出现时间 性差异等因素影响，导致营业利润及利润总额较上年同期略有下降。 公司行业发展等情况在经营情况讨论与分析中进行阐述，详见本报告第四节。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 较年初增长 50.23%，主要系报告期内自建房产工程转入固定资产以及设备购置增加 所致 无形资产 无重大变化 在建工程 较年初减少 52.28%，主要系报告期内自建房产工程转入固定资产所致 货币资金 较年初增长 39.17%，主要系经营活动净流入、投资活动产生的现金流量净额增加所 致 应收票据 较年初增加 407.59%，主要系报告期内货款以票据方式结算增加所致 应收账款 较年初减少 31.39%，主要系年初应收款项在本报告期回款所致 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 其他应收款 较年初增长 47.70%，主要系报告期内应收备用金以及退税款增加所致 其他流动资产 较年初减少 39.36%，主要系报告期末未到期的理财产品较上年同期减少所致 其他非流动资产 较年初减少 49.02%，主要系预付固定资产投资款项减少所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.强大的技术研发优势 公司在红外和激光等领域实现国内领先并达国际先进水平。2018年，公司新增授权专利19 项、软件著作权1项，申请并 已经专利局受理专利22项，其中发明专利10项，实用新型11项，外观设计1项。公司较好的建立和维护了公司知识产权体系， 进一步巩固了公司占领核心技术制高点的发展目标，提升了公司的核心竞争力。 （1）技术创新体系化优势 公司是红外热像仪系列产品和激光系列产品的行业领先供应商，公司具备完善的技术研发和创新体系，紧抓红外、激光、 光学等核心优势，精研基理、创新体制、深挖潜能，适度上下游拓展，技术专注度高；以“探索一代、研发一代、装备一代” 为总体思路，技术前瞻性强，具有可持续性优势；以技术发展和市场牵引相结合为导向，技术创新转化快、效率高。 在多项重点军品科研比测竞标项目中，技术优势明确，公司产品力拔头筹；加强研究成果转换，开展工程化、工艺性研究， 提高产品的综合性能；大力推动已中标型号产品的定型批产，多型新产品逐步开始装备应用。 （2）案例库优势 公司拥有目前业内先进的设计仿真和开发手段。技术人员将研发成果按照对应的应用方向、产品特性进行细分归类，经 过长期业务积累，逐步扩展公司自有的产品解决方案项目案例库。案例库包含了公司已完成设计的红外和激光案例及设计方 案，是持续提供高质量产品及服务的重要参考。“案例库”是公司业务发展的智慧结晶，其设计工艺、设计参数难以被竞争对 手仿效。通过“样本案例+个性化设计”的模式，公司不仅保证了产品解决方案在设计和制造上的科学性、经济性，而且极大 地提高了按需研制产品的效率。 （3）技术综合集成优势 通过向用户提供产品解决方案，结合公司的专利技术、专有技术和案例库，实现了公司专利产品和应用技术的有机整合。 这种将专利技术、专有技术和案例库有机整合的服务模式已经在公司承接的多个红外和激光项目中得以应用，并取得了良好 的协同效果。这种系统化的综合技术集成能力是公司具备的又一明显优势。 2、自主的核心软件设计优势 公司在红外和激光技术软件方面积累了丰富的技术经验，形成了应用设计、仿真设计、算法移植的体系。特别是在红外 图像校正、红外图像滤波、红外图像增强、红外小目标探测、红外图像压缩存储以及激光信号检测、激光照射编码等软件技 术方面打下了坚实的基础，这些软件技术大大提升了公司红外和激光产品的性能，产品人机界面友好，运行安全、稳定可靠， 维护方便。 截至报告期末，公司已获得包括非制冷、制冷型红外、激光、光谱成像在内的37项软件著作权，相关软件均应用于包括 非制冷/制冷型红外热像仪、激光测距仪、激光照射器等公司核心产品，是公司核心竞争力的重要组成部分。 3、完备的产品品种与性能优势 公司产品品种规格齐全，覆盖范围全面；公司利用在红外成像、激光测距、光学等技术上的自主性优势，开发了集多传 感器于一体的光电系统和单机化系统，具有体积小、性能优异、集成度高的显著优势；产品的环境适应能力突出，满足海、 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 陆、空、天等不同环境中使用的要求。 4、人才优势 公司形成了以人才引进、培养发展、文化建设和激励体系为核心的人力资源管理体系，集中了一批高水平的技术人才、 专业的营销团队和稳定的核心管理团队。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，面对复杂严峻的外部环境，公司在董事会和党委的科学规划和决策下，继续优化整合组织架构，规范完善内控 体系，重塑市场经营构架，持续加大研发投入，公司核心竞争力进一步提升，主营业务保持稳定增长。 1、经营业绩稳中有增 按照“立足军品、辐射民品；立足国内、辐射海外”的经营方针，公司按市场领域进一步优化细分市场经营队伍，整合市 场资源，在继续保持传统领域领先态势下，多个新领域实现突破，市场拓展呈现多头并举的良好态势。2018年度，公司实现 营业收入466,991,188.49元，实现营业利润44,338,643.49元，实现利润总额45,758,026.96元，实现归属于上市公司股东的净利 润 45,771,981.68元。 2、强化技术创新引领 2018年，公司调整了技术创新战略，以“形成一个体系、发展两大能力、聚焦三大方向、实现八大突破”为主线，引领公 司技术创新，进一步增强核心竞争力。报告期内，公司组建前沿技术创新团队，推行专业技术开发和项目研制的矩阵式研发 管理，技术创新和产业发展共同发力，助力公司高质量可持续发展。 2018年，公司共计支出研发费用7,026.62万元，同比增长17.28%。报告期内，公司新增授权专利19项、软件著作权1项， 申请并已经专利局受理专利22项，其中发明专利10项，实用新型11项，外观设计1项。2018年度，公司成为湖北省激光行业 协会理事单位，并被授予湖北省2018年度“最具竞争力激光企业奖”及“军民融合优秀激光企业奖”。 3、扎实推进资本运作 2018年，公司变更募集资金2.2亿元收购武汉华中天经通视科技有限公司光学星体跟踪器资产包。公司是结合项目实施 情况、业务发展环境，综合考虑项目风险与收益等方面因素之后做出的谨慎决定，是基于公司战略布局和业务发展需要做出 的合理决策，符合公司未来发展需要及全体股东利益，有利于公司业务发展和战略实施，提高公司募集资金使用效率，提高 公司的资本回报率和股东价值。 4、加强人才队伍建设 公司持续深化人力资源建设，逐步构建系统化的人力资源管理体系，全面激活组织能力。报告期内，公司进一步深化培 训与考核管理体系，形成高端技术人才培训管理模式，以提升初、中级技术人员专业能力。优化新入职员工课程体系和培训 培养体制，建立工程技术人员课程体系，提高员工价值创造力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 466,991,188.49 100% 311,153,016.49 100% 50.08% 分行业 其他电子设备制造 业 466,145,248.83 99.82% 310,224,955.81 99.70% 50.26% 批发和零售业 845,939.66 0.18% 928,060.68 0.30% -8.85% 分产品 红外热像仪 422,084,211.65 90.38% 289,545,525.87 93.06% 45.77% 激光测距仪 26,732,069.48 5.72% 15,224,933.28 4.89% 75.58% 贸易收入及其他 18,174,907.36 3.89% 6,382,557.34 2.05% 184.76% 分地区 国内 466,772,562.10 99.95% 310,953,439.96 99.94% 50.11% 国外 218,626.39 0.05% 199,576.53 0.06% 9.55% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 其他电子设备制 造业 466,145,248.83 327,426,197.98 29.76% 50.26% 66.79% -6.96% 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 分产品 红外热像仪 422,084,211.65 298,938,245.85 29.18% 45.77% 62.93% -7.45% 激光测距仪 26,732,069.48 17,103,646.83 36.02% 75.58% 93.54% -5.94% 分地区 国内 466,772,562.10 327,832,551.84 29.77% 50.11% 66.36% -6.86% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 其他电子设备制造 业 销售量 台套 3,027 1,654 83.01% 生产量 台套 2,701 1,992 35.59% 库存量 台套 232 558 -58.42% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2018年销售量较上年同期增加83.01%，库存量较上年期末减少58.42%，主要系报告期内公司前期受政府宏观改革政策影响 而延后交付的订单恢复执行，以及已中标型号产品的装备应用所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 2018年5月11日,公司披露了重大合同公告（公告编号：2018-042），公司与某政府采购方签订了一份政府订货合同，合同金 额12,134万元人民币，合同标的为某型号红外产品。因合同部分信息涉及国家秘密，公司根据对外信息披露相关规定，豁免 披露销售对象的具体信息。该合同将对公司2018年度营业收入和利润总额产生积极影响。目前，该合同正常履行。 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 其他电子设备制 造业 直接材料 286,857,642.03 87.47% 171,993,987.16 87.23% 66.78% 其他电子设备制 造业 直接人工 26,194,120.09 7.99% 16,185,260.62 8.21% 61.84% 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 其他电子设备制 造业 制造费用 14,374,435.86 4.38% 8,126,895.43 4.12% 76.87% 批发和零售业 原材料或库存商 品 521,355.36 0.16% 855,918.12 0.43% -39.09% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2018年2月11日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的议案》，同意 注销深圳允臧科技有限公司，并授权允臧科技经营管理层负责办理允臧科技的清算、注销等相关工作。2018年4月23日，深 圳允臧科技有限公司收到深圳市市场监督管理局《企业注销通知书》，完成注销登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网 （）上披露的《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的公告》（2018-009）和《关于全资子公司注 销完成的公告》（公告编号：2018-037）。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 432,143,538.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 92.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 47.90% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 223,690,682.76 47.90% 2 客户 B 115,853,448.25 24.81% 3 客户 C 51,661,232.65 11.06% 4 客户 D 32,311,476.57 6.92% 5 客户 E 8,626,698.27 1.85% 合计 -- 432,143,538.50 92.54% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户中有与公司存在关联关系的客户，公司对其销售额占年度销售总额比例为47.90%，此关联交易是公司日常经营 性交易，是公司业务发展及正常生产所需，有利于公司持续稳定经营，是合理的、必要的。此外，公司与其他四名客户不存 在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在这四位客户 中不存在直接或间接拥有利益的情形。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 182,420,269.47 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 53.55% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 106,723,538.38 31.33% 2 供应商 B 31,134,102.02 9.14% 3 供应商 C 18,241,999.59 5.35% 4 供应商 D 14,832,008.80 4.35% 5 供应商 E 11,488,620.68 3.37% 合计 -- 182,420,269.47 53.55% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和 其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有利益的情形。 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 14,168,262.16 16,286,996.43 -13.01% 管理费用 25,363,676.37 21,701,173.92 16.88% 财务费用 -3,195,227.24 -4,551,614.39 -29.80% 主要系利息收入较上年减少且无财 政贷款贴息所致 研发费用 70,266,151.65 59,911,174.85 17.28% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 研发能力是技术驱动型企业竞争力的核心，公司始终坚持创新驱动这一改革发展的动力，高度重视技术研发创新，研发投入 占公司营业收入的比例逐年提高。报告期内，公司研发投入支出7,026.62万元，较上年同期增长17.28%，占年度营业收入的 15.05%。报告期内，公司新增授权专利19 项、软件著作权1项，申请并已经专利局受理专利22项，其中发明专利10项，实用 新型11项，外观设计1项。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 研发人员数量（人） 107 111 89 研发人员数量占比 35.31% 35.13% 32.60% 研发投入金额（元） 70,266,151.65 59,911,174.85 44,658,455.11 研发投入占营业收入比例 15.05% 19.25% 9.44% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 519,766,207.49 298,044,270.90 74.39% 经营活动现金流出小计 473,428,892.01 425,135,493.80 11.36% 经营活动产生的现金流量净 额 46,337,315.48 -127,091,222.90 136.46% 投资活动现金流入小计 1,742,735,392.12 508,835,882.03 242.49% 投资活动现金流出小计 1,667,095,015.26 560,572,763.10 197.39% 投资活动产生的现金流量净 额 75,640,376.86 -51,736,881.07 246.20% 筹资活动现金流入小计 1,169,685.16 2,278,673.33 -48.67% 筹资活动现金流出小计 14,493,137.69 44,766,962.55 -67.63% 筹资活动产生的现金流量净 额 -13,323,452.53 -42,488,289.22 68.64% 现金及现金等价物净增加额 108,448,674.93 -221,394,812.49 148.98% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本期较上期变动136.46%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期 增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额本期较上期变动246.20%，主要系报告期内到期理财资金收入净流入较上年同期增加， 且购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期变动68.64%，主要系报告期内支付现金股利较上年同期减少所致。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 9,811,907.53 21.44% 理财产品利息收入 是 公允价值变动损益 0.00% 资产减值 2,252,919.51 4.92% 计提坏账准备、存货跌价准 备 是 营业外收入 1,505,694.33 3.29% 与日常经营活动无关的政 府补助以及其他营业外收 入 否 营业外支出 86,310.86 0.19% 主要是滞纳金等 否 其他收益 8,910,215.32 19.47% 嵌入式软件产品增值税超 税负退税、军品退税及其他 与经营活动有关的政府补 助等 嵌入式软件产品增值税超税 负退税、军品退税有持续性， 其他政府补助无持续性 利息收支净额 3,435,952.68 7.51% 利息收入 利息收入具有持续性 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 385,287,334.88 28.01% 276,855,879.65 21.60% 6.41% 主要系经营活动净流入、投资活动产 生的现金流量净额增加所致 应收账款 90,545,423.10 6.58% 131,975,529.05 10.30% -3.72% 主要系年初应收款项在本报告期回 款所致 存货 357,997,285.77 26.03% 335,576,732.95 26.18% -0.15% 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 固定资产 206,788,485.65 15.03% 137,646,497.22 10.74% 4.29% 主要系自建房产工程转入固定资产 以及设备采购增加所致 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 在建工程 20,038,254.68 1.46% 41,991,768.33 3.28% -1.82% 主要系自建房产工程转入固定资产 所致 应收票据 102,505,200.00 7.45% 20,194,500.00 1.58% 5.87% 主要系报告期内货款以票据方式结 算增加所致 其他流动资产 155,614,108.37 11.31% 256,612,371.06 20.02% -8.71% 主要系报告期末未到期的理财产品 较上年同期减少所致 应付票据及应付 账款 132,086,898.64 9.60% 92,206,326.39 7.19% 2.41% 主要系报告期应付材料采购的票据 较上年同期增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末无资产权利受限情况。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 首次公开 发行 62,726.5 5,451.09 38,138.96 22,460.3 22,460.3 35.81% 26,675.65 购买银行 理财产品 或存储于 募集资金 专户 0 合计 -- 62,726.5 5,451.09 38,138.96 22,460.3 22,460.3 35.81% 26,675.65 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一） 实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1017 号”文核准，公司首次向社 会公开发行人民币普通股股票 3,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 22.50 元，募集资金总额为人 民币 67,500 万元，扣除各项发行费用人民币 4,773.50 万元，实际募集资金净额为人民币 62,726.50 万元。立信会计师事务 所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 2016 年 5 月 30 日出具了“信会师报字[2016] 第 711738 号”验资报告。 （二） 募集资金使用金额及当前余额截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金项目累计投入 38,138.96 万元（包括置换预先投 入的自有资金 10,836.04 万元），均系投入承诺投资项目。报告期内收到银行存款利息扣除银行手续费后的净额 213.65 万元， 收到利用闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的到期收益 801.84 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金账 户余额为 26,675.65 万元（包含累计收到的利用闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的到期收益和银行存款利息扣除 银行手续费净额共计 2,088.11 万元）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 红外与信息激光产 业园建设项目 是 47,275.5 31,771.42 5,209.02 30,393.22 95.66% 是 否 研发与实验中心项 目 是 12,823.14 5,866.92 242.07 5,117.88 87.23% 是 否 补充流动资金 否 2,627.86 2,627.86 2,627.86 100.00% 是 否 收购武汉华中天经 通视科技有限公司 光学星体跟踪器业 务所涉及的资产组 是 22,460.3 0.00% 不适用 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 组合项目 承诺投资项目小计 -- 62,726.5 62,726.5 5,451.09 38,138.96 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 62,726.5 62,726.5 5,451.09 38,138.96 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 原计划募投项目“红外与信息激光产业园建设项目”、“研发与实验中心项目”进行部分变更。其 中，“红外与信息激光产业园建设项目”变更金额为 15,504.08 万元，“研发与实验中心项目”变更 金额为 6,956.22 万元，具体情况详见“(3)《募集资金变更项目情况》”。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 在募集资金到位前，公司以自筹资金实施了募集资金项目部分投资，截至 2016 年 5 月 31 日， 共以自筹资金 10,836.04 万元预先投入募集资金投资项目。经公司 2016 年 6 月 22 日召开的第二 届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议分别审议通过，并经保荐人核查同意，公司以 募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,836.04 万元。上述置换事项及置换金 额经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2016]第 711770 号专项审 核报告。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司第二届董事会第十次会议和 2017 年第一次临时股东大会，第二届董事会第二十一次会议分 别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集 资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过 25,000 万元的暂时闲置的募集资金进 行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在 2017 年第一次临时股东大会、第二届董事会第二十一次会议审议通过之日起 12 个月内可以滚 动使用。此外，其他尚未使用的募集资金存放于公司在银行开设的募集资金专户。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购武汉华 中天经通视 科技有限公 司光学星体 跟踪器业务 所涉及的资 产组组合项 目 红外与信息 激光产业园 建设项目、 研发与实验 中心项目 22,460.3 0 0 0.00% 不适用 否 合计 -- 22,460.3 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) “红外与信息激光产业园建设项目”电子厂房 2 等工程因道路规划等外部条件发生变 化，无法开工建设。在项目建设过程中，由于市场环境的变化，公司从优化建设布局、 优化工艺以及针对公司产品特性开展组件标准化、模块化等方面，不断提升公司产能 建设。通过采取前述措施，目前公司的产能已达到年产红外激光产品 3000 台套，可 满足公司现有业务的产能需求；公司在“研发与实验中心项目”建设过程中，在厂房建 设、设备选型等方面严格控制成本，节约支出，目前该项目主体工程已基本建成，已 实现预期建设目标。 为提高公司募集资金使用效率、实现资源优化配置，根据行业发展现状，结合当前市 场环境及公司整体经营发展规划，2018 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十 三次会议、第二届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司变更部分募集资 金用途的议案》，并经公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对原计划 募投项目“红外与信息激光产业园建设项目”、“研发与实验中心项目”进行部分变更， 并将变更后的募集资金投入新项目“收购武汉华中天经通视科技有限公司光学星体跟 踪器业务所涉及的资产组组合项目”中。本次变更募集资金投向的金额合计 22,460.30 万元，占公司募集资金净额的 35.81%。其中，“红外与信息激光产业园建设项目”变更 金额为 15,504.08 万元，“研发与实验中心项目”变更金额为 6,956.22 万元。公司独立董 事对该议案发表了事前认可意见及同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了相应核 查意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于公司 变更部分募集资金用途的公告》（公司公告编号：2018-074）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 湖北久之洋 信息科技有 限公司 子公司 软件、信息 技术与系统 开发及销售 50,000,000.00 30,986,065.77 24,966,174.48 15,261,907.32 903,181.89 1,003,181.89 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业现状及趋势 本行业与光学技术、微电子技术、材料技术、控制技术、信号检测和处理技术、图像处理技术、激光器技术、激光电源 技术、激光信号处理技术、加工工艺技术以及相应的检测技术等多项技术领域密切相关，与上述各项技术相互依存，相互促 进，并带动上述多个产业整体发展。 无论在技术应用领域广度上还是在技术发展深度上，本行业均具有较大的发展潜力。也正是基于上述原因，本行业成为 当前国家重点鼓励和支持发展的高新技术行业。从Maxtech International《红外热像仪市场调查报告》和北京华研中商信息中 心出具的《2013年～2018年中国激光测距仪行业深度评估及投资前景预测报告》等专业分析报告可以看出：国际军用红外热 像仪及激光测距仪产品市场呈现稳定增长的态势，国际民用红外热像仪市场随着红外热像仪在各领域应用的不断扩展而呈现 出快速增长的态势；与国际市场相比，国内红外热像仪及激光测距仪产品市场尚处在快速发展阶段，市场容量巨大。 2、公司发展战略 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 未来公司将着力打造为“精准于红外激光产业的科研，依托于科研创新及系统应用的高科技产业”，发展低成本、大批量、 整机生产和大批量光学膜系与光学零件加工两大能力，将产业做大；聚焦红外技术、激光技术、光学工程等三个方向，将科 研做强；充分利用上市平台，把机制做活，为股东谋取最大利益，为振兴国防事业，振兴民族工业做出更大贡献。 3、公司2019年经营计划 （1）贯彻执行党的十九大精神，以党建工作统领全局加强党风廉政建设，发挥党建民主监督作用。 （2）解放思想、外拓市场、内练队伍，稳扎稳打，确保年度经营目标取得佳绩。 （3）以技术创新引导用户需求，苦练内功、夯实基础。以“238”技术创新战略为主线，进一步加强技术创新力度。 （4）以完成任务为硬道理，统筹推进科研生产、确保重点任务。 （5）规范治理结构，加强市值管理，为股东创造最大价值。 （6）围绕“降本增效”主题，组建开源节流工作团队，建立科研项目产项管理制度，进一步强化管理，消除公司生产、经 营、管理等各环节中非生产性消耗。 （7）强化监督检查、严格问责，形成以监督推动执行力提升的动态管理体系。通过效能监察和流程监督发现管理缺陷， 纠正行为偏差，促进公司生产经营工作规范管理和自我完善。 4、经营风险 （1）市场竞争风险 公司是光电传感器制造商，处于光电产业链的中段，主要竞争对手为传统光电研究机构及近期发展起来的民营企业，近 年诸多民营企业加入产业中，进一步加剧了竞争的残酷性。随着红外技术日益成熟，需方采购模式的变化，导致中低端产品 的毛利持续降低。为此，公司加强销售队伍建设的同时以技术引导市场，确保拿下传统领域份额的同时，加大中高端产品的 市场拓展与布局，逐渐摆脱低端市场的竞争纠缠，抢占高端市场制高点，始终保持公司在行业中的领先地位。 （2）新产品研发风险 红外热像仪及激光测距仪行业属于光学技术、电子信息技术等多项前沿学科技术交叉的高新技术行业。市场时刻需求从 业企业持续快速地推出新产品、新技术。而在实际研发过程中，由于研发创新需要一定的时间周期，因此存在新产品研发进 度不能满足市场需求变化的风险。为此，公司目前通过“研发与实验中心建设项目”，推动整合公司的研发创新资源，力求集 中优势资源推动核心产品的创新研发，确保公司研制的新产品、新技术具有较强的市场竞争力。 （3）费用上升风险 红外、激光属于高新技术行业，技术进步和技术更新快，为保持技术领先优势，公司不断加大技术创新和基础技术攻关 投入，研发费用持续保持着较高水平；另外，红外激光产业属于技术密集型行业，具有技术高度集成、技术领域多学科交叉 的特点，对人才要求高，人力成本较高。为此，公司将加强研发项目立项论证和考核管理，加强人力资源建设和使用，提高 成本费用控制水平。 （4）新增固定资产折旧导致利润下滑的风险 募投项目建设完工后，年固定资产折旧额会有较大新增。为此，公司将加强销售队伍建设，加大新客户开发力度，通过 释放产能化解募集资金项目建成后增加的固定成本。 （5）应收账款风险 虽然公司应收账款大部分账龄在1年以内、主要客户信用良好，但若客户延迟支付货款， 将可能导致公司生产经营活动 资金紧张和发生坏账损失的风险。 （6）政府补贴时间性差异风险 根据《财政部、国家税务总局关于军品增值税政策的通知》，公司销售军品享受增值税免税政策。因实际执行中，涉及 不同部门的申请及批复，导致获取退税款项存在时间性差异，会对当期利润产生影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 04 月 12 日 实地调研 机构 巨潮资讯网--投资者关系信息--久之 洋：2018 年 4 月 12 日投资者关系活动 记录表 2018 年 07 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网--投资者关系信息--久之 洋：2018 年 7 月 20 日投资者关系活动 记录表 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2018年3月28日，第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配预 案的议案》，确定2017年度公司利润分配预案为：拟以2017年12月31日股本总数120,000,000股为基数，向全体股东每10 股 派发现金股利1.11元人民币（含税），合计派发现金股利13,320,000.00元（含税）。不进行资本公积金转增股本，也不送红 股。上述议案由2017年年度股东大会审议通过。 公司于2018年5月18日发布了2017年度分红派息实施公告（公告编号2018-043），确定权益分派股权登记日为2018年5 月24日，除权除息日为2018年5月25日，公司委托中国结算深圳分公司代派现金红利。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事尽职履责，发表了独立意见。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内，现金分红政策未进行调整和变更。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.77 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 120,000,000 现金分红金额（元）（含税） 9,240,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 9,240,000.00 可分配利润（元） 393,378,481.16 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2018 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润 45,771,981.68 元，按 2018 年度母公司实现净利润的 10％提取法定盈余公积金 5,165,553.31 元，加年初未分配利润 366,092,052.79 元，扣除 2017 年度 派发现金红利 13,320,000 元，截至 2018 年 12 月 31 日止，公司实际可供分配利润 393,378,481.16 元。经董事会研究决定， 2018 年度公司利润分配预案为：拟以 2018 年 12 月 31 日股本总数 120,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利 0.77 元人民币（含税），合计派发现金股利 9,240,000.0 元（含税）；同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计 转增 60,000,000 股，转增后股本为 180,000,000 股。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度，经公司审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年经审计的累计可供分配利润为 369,776,605.12元，当年度实现的净利润为140,932,026.54元。经董事会研究决定，公司2016年度利润分配预案为：拟以2016 年12月31日股本总数120,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.6元人民币（含税），合计派发现金股利 43,200,000元（含税）。不进行资本公积金转增股本，也不送红股。 2017年度，经公司审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年经审计的累计可供分配利润为 366,092,052.79元，当年度实现的净利润为44,541,963.73元。经董事会研究决定，公司2017年度利润分配预案为：拟以2017 年12月31日股本总数120,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.11元人民币（含税），合计派发现金股利 13,320,000.00元（含税）。不进行资本公积金转增股本，也不送红股。 2018年度，经公司审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年经审计的累计可供分配利润为 393,378,481.16元，当年度实现的净利润为45,771,981.68元。经董事会研究决定，2018年度公司利润分配预案为：拟以2018 年12月31日股本总数120,000,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.77元人民币（含税），合计派发现金股利 9,240,000.0元（含税)；同时以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增60,000,000股，转增后股本为180,000,000股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 9,240,000.00 45,771,981.68 20.19% 0.00 0.00% 9,240,000.00 20.19% 2017 年 13,320,000.00 44,541,963.73 29.90% 0.00 0.00% 13,320,000.00 29.90% 2016 年 43,200,000.00 140,932,026.54 30.65% 0.00 0.00% 43,200,000.00 30.65% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东华 中光电技术 研究所 股份限售承 诺 1、若根据询 价结果预计 久之洋新股 发行募集资 金额超过募 投项目所需 资金总额的， 本单位将按 照发行方案 公开发售部 分原限售股 份，且承诺不 会因此导致 久之洋实际 控制人发生 变更；2、自 久之洋股票 上市之日起 三十六个月 内，本单位将 不转让或者 委托他人管 理本次公开 发行前本单 位已持有的 久之洋股份， 也不由久之 洋回购该部 分股份。3、 久之洋上市 后六个月内 如其股票连 续 20 个交易 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2019 年 6 月 1 日 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 日的收盘价 均低于发行 价，或者上市 后六个月期 末收盘价低 于发行价，本 单位持有久 之洋股票的 锁定期限自 动延长六个 月。若久之洋 在此期间发 生派发股利、 送红股、转增 股本、增发新 股或配股等 除权、除息行 为的，前述发 行价格将作 相应调整。 公司股东北 京派鑫科贸 有限公司 股份限售承 诺 1、若根据询 价结果预计 久之洋新股 发行募集资 金额超过募 投项目所需 资金总额的， 本公司将按 照发行方案 公开发售部 分原限售股 份。2、自久 之洋股票上 市之日起十 二个月内，本 公司将不转 让或者委托 他人管理本 次公开发行 前本公司已 持有的久之 洋股份，也不 由久之洋回 购该部分股 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2017 年 6 月 1 日 履行完毕 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 份 实际控制人 中国船舶重 工集团公司 股份限售承 诺 湖北久之洋 红外系统股 份有限公司 （以下简称" 久之洋公司"） 拟申请首次 公开发行股 票并上市，作 为久之洋公 司实际控制 人，本公司 （本承诺函 中指"中国船 舶重工集团 公司"）特作出 承诺如下：自 久之洋公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 公司直接或 间接持有的 久之洋公司 公开发行股 票前已发行 的股份，也不 由久之洋公 司回购该等 股份。 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2019 年 6 月 1 日 正常履行 公司股东全 国社会保障 基金理事会 转持二户 股份限售承 诺 根据《境内证 券市场转持 部分国有股 充实全国社 会保障基金 实施办法》 （财企 ［2009］94 号）和国务院 国资委《关于 湖北久之洋 红外系统股 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2019 年 6 月 1 日 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 份有限公司 国有股转持 有关问题的 批复》（国资 产权 [2013]888 号），公司境 内发行 A 股 并上市后，按 此次发行 3,000 万股的 10%计算，公 司国有股东 华中光电所 将持有的公 司股份 300 万 股划转给全 国社会保障 基金理事会。 同时，全国社 会保障基金 理事会将所 持公司股份 300 万股变更 登记至其转 持股票账户。 根据《境内证 券市场转持 部分国有股 充实全国社 会保障基金 实施办法》 （财企 [2009]94 号） 的有关规定， 由华中光电 所转给全国 社会保障基 金理事会持 有的本公司 国有股，全国 社会保障基 金理事会将 在本公司本 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 次发行上市 后承继原股 东的禁售期 义务。 公司股东北 京派鑫科贸 有限公司 股份减持承 诺 1、在承诺锁 定期满后两 年内，本公司 可能根据资 金需求，采用 集中竞价、大 宗交易或协 议转让方式 减持不超过 锁定期满时 本公司所持 久之洋股份 的 30%，减持 价格不低于 发行价格，且 本公司将提 前 3 个交易日 通知久之洋 予以公告。2、 本公司将严 格遵守法律 法规对股东 股权变动的 相关规定及 本公司作出 的相关承诺。 如违反该等 规定或承诺， 本公司将通 过久之洋公 告未予履行 承诺的具体 原因；同时， 本公司自愿 将违反承诺 减持所得收 益全部交付 久之洋。 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2019 年 6 月 1 日 正常履行 控股股东华 中光电技术 股份减持承 1、在承诺锁 定期满后两 2016 年 06 月 2016 年 6 月 2 日~2021 年 6 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 研究所 诺 年内，本单位 可能根据资 金需求，采用 集中竞价、大 宗交易或协 议转让方式 减持不超过 锁定期满时 本单位所持 久之洋股份 的 10%，减持 价格不低于 发行价格，且 本单位将提 前 3 个交易日 通知久之洋 予以公告。2、 本单位将严 格遵守法律 法规对控股 股东股权变 动的相关规 定及本单位 作出的相关 承诺。如违反 该等规定或 承诺，本单位 将通过久之 洋公告未能 履行承诺的 具体原因；同 时，本单位自 愿将违反承 诺减持所得 收益全部交 付久之洋。 02 日 月 1 日 控股股东华 中光电技术 研究所 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、双方确认， 在本协议签 署之日，本协 议一方未生 产、开发任何 与对方生产 的产品构成 或可能构成 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 竞争的产品， 未直接或间 接经营任何 与对方经营 的业务构成 或可能构成 同业竞争的 业务，亦未控 制或参与投 资任何与对 方生产的产 品或经营的 业务构成或 可能构成竞 争的其他企 业。2、为避 免日后可能 发生同业竞 争，双方共同 承诺：（1）在 中华人民共 和国境内外 任何地域，其 自身及其所 控制的其他 企业将不会 以任何形式 直接或间接 从事或参与、 或协助其他 方从事或参 与任何与对 方的经营业 务构成或可 能构成竞争 的任何业务。 （2）将不会 利用其从对 方获取的信 息或其他资 源以任何方 式直接或间 接从事或参 与与对方相 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 竞争的活动。 （3）本协议 签署后，若本 协议一方获 得与对方主 营业务相同 或相类似的 技术研发或 产品生产业 务机会，则该 方均应通过 合法方式将 该业务机会 交由对方实 施，因此所产 生的收益或 亏损均由实 施方享有或 承担。3、华 中光电所承 诺不会利用 其对久之洋 的控股和/或 控制地位从 事任何损害 久之洋利益 的行为。4、 在本协议签 署后，如久之 洋开展其在 本协议签署 日前尚未从 事的、新的经 营业务（不得 涉及核心保 军资产和技 术），且为华 中光电所所 控制企业中 最先从事该 项业务的，则 华中光电所 所控制的其 他企业不得 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 经营该种业 务，除非久之 洋明确表示 放弃该项业 务。5、如本 协议任何一 方违反上述 声明和保证 且导致对方 受到损失，违 约方应承担 由此所产生 的法律责任。 实际控制人 中国船舶重 工集团公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、截至本承 诺函出具之 日，本公司及 本公司直接 或间接控制 的其他企业、 事业单位不 存在以任何 方式直接或 间接从事或 参与、或协助 其他方（包括 但不限于提 供生产场地 或其他资源、 资金、技术、 设备、销售渠 道、咨询、宣 传等）从事或 参与对久之 洋公司（含其 下属子公司， 下同）的生产 经营构成或 可能构成同 业竞争的业 务或活动，不 存在直接或 间接的同业 竞争。2、为 避免未来可 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 能发生同业 竞争，本公司 承诺：在本公 司作为久之 洋公司实际 控制人期间， 本公司将不 会在中国境 内或境外、以 任何方式直 接或间接从 事或参与、或 协助其他方 从事或参与 对久之洋公 司的生产经 营构成或可 能构成同业 竞争的业务 或活动。3、 为了更有效 地避免同业 竞争，本公司 还将采取以 下措施：（1） 通过董事会 或股东会/股 东大会等公 司治理机构 和合法的决 策程序，合理 影响本公司 直接或间接 控制的其他 企业、事业单 位不会以任 何方式直接 或间接从事 或参与、或协 助其他方从 事或参与对 久之洋公司 的生产经营 构成或可能 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 构成同业竞 争的业务或 活动；（2）如 本公司或本 公司直接或 间接控制的 其他企业、事 业单位存在 与久之洋公 司相同或相 似的业务机 会，而该业务 机会可能直 接或间接导 致本公司或 本公司直接 或间接控制 的其他企业、 事业单位与 久之洋公司 产生同业竞 争，本公司应 于发现该业 务机会后立 即通知久之 洋公司，并尽 最大努力促 使该业务机 会按不劣于 提供给本公 司或本公司 直接或间接 控制的其他 企业、事业单 位的条件优 先提供予久 之洋公司； （3）如本公 司或本公司 直接或间接 控制的其他 企业、事业单 位出现了与 久之洋公司 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 相竞争的业 务，本公司将 通过总经理 办公会、董事 会或股东会/ 股东大会等 公司治理机 构和合法的 决策程序，合 理影响本公 司或本公司 直接或间接 控制的其他 企业、事业单 位，将相竞争 的业务依市 场公平交易 条件优先转 让给久之洋 公司或作为 出资投入久 之洋公司，或 将相竞争的 业务转让给 无关联关系 的第三方以 避免同业竞 争。4、如因 违反以上承 诺内容，导致 久之洋公司 遭受损失的， 本公司将对 由此给久之 洋公司造成 的全部损失 做出全面、及 时和足额的 赔偿，并保证 积极消除由 此造成的任 何不利影响。 湖北久之洋 红外系统股 IPO 稳定股价 承诺 湖北久之洋 红外系统股 2016 年 06 月 02 日 2016 年 6 月 2 日~2019 年 6 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 份有限公司; 控股股东华 中光电技术 研究所;董事 （不含独立 董事）及高级 管理人员 份有限公司 拟申请首次 公开发行股 票并上市，公 司、控股股 东、董事（不 含独立董事， 下同）及高级 管理人员就 公司上市后 三年内股价 低于每股净 资产时稳定 公司股价事 宜，特制订如 下预案：1、 股价稳定措 施：（1）公司 回购股票； （2）控股股 东增持公司 股票；（3）董 事和高级管 理人员增持 公司股票；上 述措施可结 合使用。公司 实施稳定股 价措施后，公 司股权分布 仍应符合法 律法规所规 定的上市条 件。前述回购 及增持股份 均以集中竞 价交易方式 进行，并应遵 守法律法规 规定的程序。 2、启动股价 稳定措施的 条件：公司上 市之日起三 月 1 日 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 年内，若连续 20 个交易日 公司股票每 日收盘价均 低于公司最 近一期经审 计的每股净 资产，启动稳 定股价措施。 在上述条件 成就之日起 15 个工作日 内公司将召 开董事会会 议，根据市场 情况、公司财 务状况和未 来发展等因 素选择股价 稳定措施，并 提交股东大 会审议。如在 预案实施过 程中， 连续 3 个交易日公 司股票收盘 价高于每股 净资产，则预 案自动终止。 如公司实施 股价稳定措 施后其股票 收盘价已不 再符合需启 动股价稳定 措施条件的， 公司可不再 继续实施上 述股价稳定 措施。3、回 购及增持股 份原则：某一 会计年度公 司多次触发 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 启动股价稳 定措施条件 的，应继续执 行前述股价 稳定措施，但 应遵循如下 原则：(1)公司 单次用于回 购股份的资 金金额不低 于 1,000 万 元；控股股东 单次用于增 持公司股份 的资金金额 不低于 1,000 万元；董事和 高级管理人 员单次用于 增持公司股 份的资金金 额不低于其 担任公司董 事或高级管 理人员职务 期间上一会 计年度从公 司领取的税 后工资累计 额的 30%。(2) 公司单一会 计年度用于 回购股份的 资金总额不 超过 3,000 万 元；控股股东 单一会计年 度用于增持 公司股份的 资金总额不 超过 3,000 万 元；董事和高 级管理人员 单一会计年 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 度用于增持 公司股份的 资金总额不 超过其担任 公司董事或 高级管理人 员职务期间 上一会计年 度从公司领 取的税后工 资累计额的 50%。超过前 述标准的，相 关主体在当 年可不再实 施股价稳定 措施。4、约 束措施（1） 如公司未按 期执行相应 的稳定股价 的具体措施， 公司应就具 体原因予以 公告，并承担 相应的法律 责任。（2）如 控股股东未 按期执行相 应的稳定股 价的具体措 施，应通过公 司就具体原 因予以公告； 同时，应在未 履行事宜发 生之日起停 止在公司获 得股东分红， 且持有的公 司股份不得 转让，直至其 采取相应的 稳定股价措 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 施并实施完 毕时为止。(3) 如公司董事、 高级管理人 员未按期执 行相应的稳 定股价的具 体措施，将通 过公司就具 体原因予以 公告；同时， 应在未履行 事宜发生之 日起停止在 公司领取工 资，直至其采 取相应的稳 定股价措施 并实施完毕 时为止，或由 控股股东提 请股东大会 同意更换相 关董事、由董 事会提请解 聘相关高级 管理人员。(4) 如因股票上 市地上市规 则等证券监 管法规对于 社会公众股 股东最低持 股比例的规 定导致控股 股东、公司、 董事及高级 管理人员在 一定时期内 无法履行其 回购或增持 义务的，相关 责任主体可 免于前述惩 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 罚，但亦应积 极采取其他 措施稳定股 价。(5)在本预 案有效期内， 公司新聘任 的董事、高级 管理人员均 应履行本预 案规定的董 事、高级管理 人员义务。 湖北久之洋 红外系统股 份有限公司 其他承诺 本公司拟申 请首次公开 发行股票并 上市，为保障 上市后投资 者权益，本公 司承诺如下： 1、如本公司 申请首次公 开发行股票 并上市招股 说明书存在 虚假记载、误 导性陈述或 者重大遗漏， 对判断本公 司是否符合 法律规定的 发行条件构 成重大、实质 影响的，本公 司将于中国 证券监督管 理委员会下 达相关处罚 决定之日起 30 个工作日 内，召开董事 会审议本公 司回购首次 公开发行的 全部新股的 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 方案（包括回 购价格、完成 时间等，回购 价格为本次 发行价格加 算截至回购 日银行同期 存款利息）， 并提交股东 大会作出决 议之后实施。 本公司应在 股份回购义 务触发之日 起 6 个月内完 成回购事宜。 若公司股票 有派息、送 股、资本公积 金转增股本 等除权、除息 事项的，回购 的股份包括 首次公开发 行的全部新 股及其派生 股份，发行价 格将相应进 行除权、除息 调整。2、本 次公开发行 的招股说明 书有虚假记 载、误导性陈 述或重大遗 漏，致使投资 者在证券交 易中遭受损 失的，本公司 将依法赔偿 投资者损失， 但有证据证 明本公司无 过错的除外。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 3、如未能履 行上述承诺， 本公司将就 未履行承诺 的具体原因 进行公告；如 因未履行相 关承诺给投 资者造成损 失的，本公司 将依法向投 资者赔偿损 失。 实际控制人 中国船舶重 工集团公司 其他承诺 1、久之洋公 司本次公开 发行的招股 说明书有虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏，致使 投资者在证 券交易中遭 受损失的，本 公司将依法 赔偿投资者 损失。2、如 未能履行上 述承诺，本公 司将通过久 之洋公司公 告未能履行 的原因，并依 法承担责任。 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 控股股东华 中光电技术 研究所 其他承诺 1、久之洋本 次申请首次 公开发行股 票并上市招 股说明书存 在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，对判断久 之洋是否符 合法律规定 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 的发行条件 构成重大、实 质影响的，本 单位将于中 国证监会下 达相关处罚 决定后 30 个 工作日内审 议关于购回 已转让原限 售股份的方 案（包括回购 价格、完成时 间等，回购价 格不低于本 次公开发行 的新股发行 价格加算截 至回购日银 行同期存款 利息）并实 施。本单位应 在股份购回 义务触发之 日起 6 个月内 完成购回事 宜。同时，本 单位将积极 促成久之洋 在承诺期间 内履行其因 此而触发的 股份回购义 务。2、若久 之洋股票有 派息、送股、 资本公积金 转增股本等 除权、除息事 项的，回购的 股份包括已 转让原限售 股份及其派 生股份，发行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 价格将相应 进行除权、除 息调整。3、 久之洋本次 公开发行的 招股说明书 有虚假记载、 误导性陈述 或重大遗漏， 致使投资者 在证券交易 中遭受损失 的，本单位将 依法赔偿投 资者损失，但 有证据证明 本单位无过 错的除外。4、 如未能履行 上述承诺，本 单位将通过 久之洋公告 未能履行承 诺的具体原 因；本单位自 违反该等承 诺之日起，将 停止在久之 洋处获得股 东分红，同时 所持有的久 之洋股份不 得转让，直至 前述回购及 赔偿措施实 施完毕为止。 公司董事、监 事及高级管 理人员 其他承诺 1、如果久之 洋公司招股 说明书存在 虚假记载、误 导性陈述或 者重大遗漏， 致使投资者 在证券交易 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 中遭受损失 的，本人将依 法赔偿投资 者损失，但有 证据证明本 人无过错的 除外。2、如 违反前述承 诺，本人将通 过久之洋公 司公告本人 未能履行承 诺的具体原 因；同时，对 未履行承诺 的发行人董 事、监事及高 级管理人员 在久之洋公 司内部视其 情节轻重给 予 1 万元以上 10 万元以下 的经济处罚 并在久之洋 公司内部予 以通报批评。 3、本人不因 职务变更、离 职等原因而 放弃履行上 述承诺。4、 上述承诺自 作出之日即 构成对本人 有约束力的 承诺。 公司董事、高 级管理人员 其他承诺 为保障公司 填补回报措 施能够得到 切实履行，公 司董事、高级 管理人员承 诺如下：1、 2016 年 06 月 02 日 长期有效 正常履行 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 不无偿或以 不公平条件 向其他单位 或者个人输 送利益，也不 采用其他方 式损害公司 利益；2、对 董事和高级 管理人员的 职务消费行 为进行约束： 3、不动用公 司资产从事 与其履行职 责无关的投 资、消费活 动：4、由董 事会或薪酬 委员会制定 的薪酬制度 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩；5、拟 公布的公司 股权激励的 行权条件与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩。相关责任 主体违反承 诺或拒不履 行承诺，相关 承诺主体应 在股东大会 及中国证监 会指定报刊 公开作出解 释并道歉，违 反承诺给公 司或者股东 造成损失的， 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 依法承担补 偿责任。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对 一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列 示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账 款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息” 和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息” 和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清 理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工 程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比 较数据相应调整。 由董事会批准 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据 及应收账款”，本期金额193,050,623.10元，上期金 额152,170,029.05元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据 及应付账款”，本期金额132,086,898.64元，上期金 额92,206,326.39元； 调增“其他应收款”本期金额390,693.49元，上期金 额3,314,178.08元； 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理 费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示； 在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和 “利息收入”项目。比较数据相应调整。 由董事会批准 调减“管理费用”本期金额70,266,151.65元，上期金 额59,911,174.85元，重分类至“研发费用”。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年2月11日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的议案》，同意 注销深圳允臧科技有限公司，并授权允臧科技经营管理层负责办理允臧科技的清算、注销等相关工作。2018年4月23日，深 圳允臧科技有限公司收到深圳市市场监督管理局《企业注销通知书》，完成注销登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网 （）上披露的《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的公告》（2018-009）和《关于全资子公司注 销完成的公告》（公告编号：2018-037）。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁谦海、甘声锦 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 华中光电 技术研究 所 控股 股东 向关联 方销售 商品 销售 商品 市场定 价原则 市场 价格 20,998.41 44.97% 23,000 否 银行 结算 市场 价格 2018 年 03 月 30 日 巨潮资 讯网， 关于 2018 年 度 日常 关联交 易预计 的公告 （2018 - 027）、 关于新 增 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告 （2018 - 076） 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 合计 -- -- 20,998.41 -- 23,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 经公司第二届董事会第十九次会议及 2017 年度股东大会审议通过，公司与控股股东华 中光电所之间因销售商品而发生的关联交易额度为 18,100 万元；经公司第二届董事会 第二十三次会议审议通过，新增公司向华中光电技术研究所销售红外激光产品的关联交 易额度 4,900 万元，合计预计额度 23,000 万元。报告期内实际发生 20,998.41 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司以变更部分募集资金投资项目后的原有募集资金22,460.30万元，收购关联方武汉华中天经通视科技有限公司 光学星体跟踪器业务所涉及的资产组组合。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于公司现金收购资产暨关联交易的公告 2018 年 12 月 11 日 巨潮资讯网 关于公司现金收购关联方资产交割完成的 公告 2019 年 01 月 04 日 巨潮资讯网 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 15,000 15,000 0 银行理财产品 募集资金 25,000 0 0 合计 40,000 15,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中国 光大 银行 股份 银行 保本 保息 15,000 闲置 募集 资金 2017 年 08 月 11 2018 年 02 月 05 保本 理财 合同 约定 4.25% 309.9 63.63 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 有限 公司 武汉 洪山 支行 日 日 n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2017 年 08 月 10 日 2018 年 02 月 06 日 保本 理财 合同 约定 4.25% 104.79 104.79 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 银行 保本 保息 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 01 月 12 日 2018 年 02 月 26 日 保本 理财 合同 约定 3.90% 23.83 23.83 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 银行 保本 保息 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 02 月 09 日 2018 年 03 月 09 日 保本 理财 合同 约定 3.90% 48.75 48.75 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 03 月 12 日 2018 年 04 月 12 日 保本 理财 合同 约定 3.80% 16.14 16.14 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 保本 20,000 闲置 募集 2018 年 03 2018 年 04 保本 理财 合同 约定 3.75% 62.5 62.5 到期 收回 是 是 www. cninfo 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 保息 资金 月 13 日 月 13 日 .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 银行 保本 保息 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 04 月 16 日 2018 年 05 月 16 日 保本 理财 合同 约定 3.60% 45 45 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 04 月 16 日 2018 年 05 月 16 日 保本 理财 合同 约定 3.50% 14.38 14.38 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 29 日 2018 年 06 月 29 日 保本 理财 合同 约定 3.39% 13.47 13.47 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 银行 保本 保息 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 31 日 2018 年 06 月 29 日 保本 理财 合同 约定 3.30% 41.25 41.25 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 洪山 支行 银行 保本 保息 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 07 月 05 日 2018 年 08 月 05 日 保本 理财 合同 约定 3.50% 43.75 43.75 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 07 月 05 日 2018 年 08 月 06 日 保本 理财 合同 约定 3.75% 16.44 16.44 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 5,000 闲置 募集 资金 2018 年 08 月 30 日 2018 年 12 月 28 日 保本 理财 合同 约定 3.75% 61.64 61.64 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 武昌 支行 银行 保本 保息 5,000 闲置 自有 资金 2017 年 08 月 04 日 2018 年 02 月 04 日 保本 理财 合同 约定 4.20% 105 19.85 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 银行 保本 保息 5,000 闲置 自有 资金 2018 年 01 月 12 日 2018 年 02 月 26 日 保本 理财 合同 约定 3.90% 23.83 23.83 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 武昌 支行 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 武昌 支行 银行 保本 保息 10,000 闲置 自有 资金 2018 年 03 月 13 日 2018 年 06 月 13 日 保本 理财 合同 约定 4.25% 106.25 106.25 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 武昌 支行 银行 保本 保息 10,000 闲置 自有 资金 2018 年 06 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 保本 理财 合同 约定 4.50% 112.5 112.5 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 招商 银行 股份 有限 公司 武汉 光谷 科技 支行 银行 保本浮 动收益 类 3,000 闲置 自有 资金 2018 年 07 月 31 日 2018 年 10 月 31 日 保本 理财 合同 约定 3.85% 29.11 29.11 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 武昌 支行 银行 保本 保息 10,000 闲置 自有 资金 2018 年 09 月 18 日 2018 年 12 月 18 日 保本 理财 合同 约定 3.80% 95 95 到期 收回 是 是 www. cninfo .com.c n 中国 光大 银行 股份 有限 银行 保本 保息 5,000 闲置 自有 资金 2018 年 11 月 12 日 2019 年 02 月 15 日 保本 理财 合同 约定 4.05% 52.31 27.56 未到 期 是 是 www. cninfo .com.c n 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 公司 武汉 武昌 支行 中国 光大 银行 股份 有限 公司 武汉 武昌 支行 银行 保本 保息 10,000 闲置 自有 资金 2018 年 12 月 21 日 2019 年 03 月 21 日 保本 理财 合同 约定 4.20% 102.67 11.51 未到 期 是 是 www. cninfo .com.c n 合计 188,00 0 -- -- -- -- -- -- 1,428. 51 981.18 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 湖北久 之洋红 外系统 股份有 限公司 某政府 采购方 某型号 红外产 品 无 市场 原则 12,134 否 无 正常 履行 2018 年 05月11 日 巨潮资 讯网， 重大合 同公告 （2018 -042） 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司不断为股东创造价值，同时积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。 （1）规范治理，保障股东权益 公司自上市以来，一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，不断 提升和完善法人治理结构，强化规范运作。公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程 序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情 权、参与权和表决权。公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，维护广大投资者的利益。 （2）以人为本，保障职工利益 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，所有员工均与公司签订《劳动合同》，公司严格按照国家 规定和标准为员工提供福利保障，为员工缴纳五险一金。公司关注员工的综合能力提升和个人职业发展，为员工提供适宜的 培训以及薪酬和福利，采取有效的机制，不断激发员工的能动性和创造性，使员工从公司的发展中得到精神的激励和物质的 回报，并对公司产生强烈的认同感、归属感、依赖感，实现员工与企业的共同成长。 （3）诚信为本，追求质量，保障客户和供应商利益 公司围绕“持续创新，不断提供技术领先、品质优良的光电产品和优质服务”的质量方针，建立健全质量管理体系，严格 把控产品质量，提升产品核心竞争力，提高客户对产品的满意度，保障客户利益，树立良好的企业形象。公司遵循合法合规、 互利双赢的原则，与主要供应商建立并保持了诚信共赢、长期稳定的战略合作关系。公司严格遵守相关规定，不断完善采购 流程与机制，推动双方更深层次的合作与发展，促进共同进步。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人 民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方 面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2018年1月16日，公司董事会收到总经理郭良贤先生的书面辞职报告；2018年1月17日，第二届董事会第十五次会议审议 通过了《关于聘任公司总经理的议案》，董事会同意聘任李海波先生为公司总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本 届董事会任期届满为止。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于总经理变更及聘任总经理 的公告》（公告编号：2018-003）。 2018 年3月13日，公司董事会收到董事长邵哲明先生的书面辞职报告，具体内容详见公司在巨潮资讯网 （）上披露的《关于公司董事长变动的公告》（2018-015）。 2018年3月27日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于补选公司非独立董事的议案》，王振华先生 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 补选为公司非独立董事；同日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》和《关于补选战 略委员会委员的议案》，王振华先生当选为公司董事长及董事会战略委员会主任委员，任期至第二届董事会任期届满之日止。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《第二届董事会第十八次会议决议公告》（2018-019）。 2018年3月28日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于修订 <公司章程>的议案》和《关于补选公司非独立董事的议案》等议案。前述议案提交并通过了4月20日召开的2017年年度股东 大会审议，李海波先生补选为公司非独立董事。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《第二届 董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2018-021）、《关于补选公司非独立董事的公告》（2018-030）和《2017年年 度股东大会决议公告》（公告编号：2018-036）。 2018年8月28日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》等 议案。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》 （公告编号：2018-057）。 2018年12月11日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立 董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》等议案；公司第二届监事会 第十七次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第三届监事会股东代表监事候选人的议案》等议案。前述议案提 交并通过了12月27日召开的2018年第二次临时股东大会审议，公司完成董、监事会换届选举。具体内容详见公司在巨潮资讯 网（）上披露的《关于董事会换届选举的公告》（2018-072）、《关于监事会换届选举的公告》（2018-073） 和《2018年第二次临时股东大会决议公告》（2018-080）。 2018年12月27日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》等议案，王振 华先生当选为公司第三届董事会董事长。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于选举公司 董事长的公告》（2018-083）。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2018年2月11日，第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的议案》，公司 拟注销全资子公司深圳允臧科技有限公司。2018年4月23日，允臧科技收到了深圳市市场监督管理局下发的《企业注销通知 书》，准予允臧科技注销登记。具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于注销全资子公司深 圳允臧科技有限公司的公告》（2018-009）和《关于全资子公司注销完成的公告》（公告编号：2018-037）。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 72,900,000 60.75% 72,900,000 60.75% 2、国有法人持股 72,900,000 60.75% 72,900,000 60.75% 二、无限售条件股份 47,100,000 39.25% 47,100,000 39.25% 1、人民币普通股 47,100,000 39.25% 47,100,000 39.25% 三、股份总数 120,000,00 0 100.00% 120,000,00 0 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 15,666 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 15,346 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华中光电技术研 究所 国有法人 58.25% 69,900,000 69,900,000 北京派鑫科贸有 限公司 境内非国有法人 14.25% 17,100,000 17,100,000 全国社会保障基 金理事会转持二 户 国有法人 2.50% 3,000,000 3,000,000 张舟 境内自然人 0.49% 586,407 382,087 586,407 王建梅 境内自然人 0.29% 350,000 350,000 王瑞琦 境内自然人 0.23% 276,554 25,600 276,554 陈卫清 境内自然人 0.21% 250,000 217,000 250,000 邵强 境内自然人 0.20% 241,500 241,500 李萍 境内自然人 0.17% 207,100 -2,900 207,100 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 #邱为碧 境内自然人 0.17% 207,100 207,100 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京派鑫科贸有限公司 17,100,000 人民币普通股 17,100,000 张舟 586,407 人民币普通股 586,407 王建梅 350,000 人民币普通股 350,000 王瑞琦 276,554 人民币普通股 276,554 陈卫清 250,000 人民币普通股 250,000 邵强 241,500 人民币普通股 241,500 李萍 207,100 人民币普通股 207,100 #邱为碧 207,100 人民币普通股 207,100 #贾大伟 205,000 人民币普通股 205,000 国泰君安－建行－香港上海汇丰银 行有限公司 200,000 人民币普通股 200,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东是否和前 10 名股东之 间是否存在关联关系或一致行动。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东邱为碧除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 207,100 股，实际合计持有 207,100 股；公司股东贾大伟除通过普 通证券账户持有 0 股外，还通过红塔证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 205,000 股，实际合计持有 205,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 华中光电技术研究所 王振华 1967 年 03 月 27 日 1210000042000821X1 光电火控技术研究、光电警 戒技术研究、光电探测技术 研究、光电对抗技术研究、 天文导航技术研究、光学与 光电子学研究、光学技术情 报研究、光学计量研究、光 电子学计量研究、相关职业 技能鉴定与研究生培养等。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国船舶重工集团有限公 司 胡问鸣 1999 年 06 月 29 日 9111000071092446 XA 以舰船等海洋防务装备、水下攻 防装备及其配套装备为主的各 类军品科研生产经营服务和军 品贸易；船舶、海洋工程等民用 海洋装备及其配套设备设计、制 造、销售、改装与维修；动力机 电装备、智能装备、电子信息、 环境工程、新材料以及其它民用 和工业用装备的研发、设计、制 造及其销售、维修、服务、投资； 组织子企业开展核动力及涉核 装备、新能源、医疗健康设备的 研发、设计、制造及其销售、维 修、服务、投资；组织子企业开 展金融、证券、保险、租赁等生 产性现代服务业；船用技术、设 备转化为其它领域技术、设备的 技术开发；工程勘察设计、承包、 施工、设备安装、监理；资本投 资、经营管理；技术开发、技术 转让、技术服务、技术咨询；物 流与物资贸易；物业管理；进出 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 口业务；国际工程承包。（企业 依法自主选择经营项目，开展经 营活动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市 产业政策禁止和限制类项目的 经营活动。） 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 中国船舶重工集团有限公司控股的其他上市公司有：中国重工（601989）、中国动力（600482）、 中国海防（600764）、中国应急（300527）。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 北京派鑫科贸有限公司 孙秀荣 2000 年 10 月 10 300 万元人民币 技术开发、技术转让、技 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 日 术咨询；销售计算机、软 件及辅助设备、五金、交 电、工艺品、电子产品、 日用品。(企业依法自主选 择经营项目，开展经营活 动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动；不 得从事本市产业政策禁止 和限制类项目的经营活 动。) 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 邵哲明 董事长 离任 男 46 2017 年 05 月 05 日 2018 年 03 月 13 日 0 0 0 0 0 潘德彬 董事 离任 男 56 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 杨长城 董事 离任 男 52 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 郭良贤 董事 离任 男 39 2015 年 06 月 28 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 王延章 独立董事 离任 男 63 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 张布克 独立董事 离任 男 63 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 王永新 独立董事 离任 男 45 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 王锦超 监事会主 席 离任 女 44 2017 年 08 月 21 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 谢辉云 监事 离任 男 60 2013 年 01 月 25 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 郭良贤 总经理 离任 男 39 2013 年 01 月 25 日 2018 年 01 月 16 日 0 0 0 0 0 傅孝思 副总经理 离任 男 59 2013 年 2019 年 0 0 0 0 0 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 兼财务总 监 01 月 15 日 01 月 11 日 王振华 董事长 现任 男 49 2018 年 03 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 孙秀荣 董事 现任 女 55 2013 年 01 月 25 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 胡冠林 董事 现任 男 53 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 贾宇 董事 现任 男 38 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 李海波 董事 现任 男 43 2018 年 04 月 20 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 陆磊 董事 现任 女 51 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 乔晓林 独立董事 现任 男 59 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 裴晓黎 独立董事 现任 男 54 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 赵力航 独立董事 现任 男 54 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 左进明 独立董事 现任 男 59 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 郝建林 独立董事 现任 男 46 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 张波 监事会主 席 现任 男 49 2018 年 12 月 27 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 郭文清 监事 现任 女 54 2018 年 12 月 27 2021 年 12 月 27 0 0 0 0 0 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 日 日 张保 职工代表 监事 现任 男 41 2013 年 01 月 25 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 李海波 总经理 现任 男 43 2018 年 01 月 17 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 李海波 财务总监 现任 男 43 2019 年 01 月 13 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 陆磊 副总经理 兼董事会 秘书 现任 女 51 2013 年 01 月 15 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 洪普 副总经理 兼总工程 师 现任 男 44 2017 年 03 月 29 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 李洪涛 副总经理 现任 男 40 2019 年 01 月 13 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 熊涛 副总经理 现任 男 39 2019 年 01 月 13 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 郭晓东 副总经理 现任 男 42 2019 年 01 月 13 日 2021 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郭良贤 总经理 离任 2018 年 01 月 17 日 因工作变动申请辞职 邵哲明 董事长 离任 2018 年 03 月 13 日 因工作变动申请辞职 潘德彬 董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 杨长城 董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 郭良贤 董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 换届离任 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 日 王延章 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 张布克 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 王永新 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 王锦超 监事会主席 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 谢辉云 监事 任期满离任 2018 年 12 月 27 日 换届离任 傅孝思 副总经理兼财务 总监 任期满离任 2019 年 01 月 13 日 换届离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、王振华，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1970年生，硕士，机械电子专业，研究员，博士生导师，历任 华中光电技术研究所研究室副主任、主任、所副总工程师、所长助理、副所长职务，现为华中光电技术研究所所长。自2018 年3月27日至今任久之洋公司董事长。 2、孙秀荣，女，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，大专，工商管理专业，1985年至1992年在北京科理高技术公司 工作，1993年至1998年在北京市科思特电子技术公司工作，2000年至今，在北京派鑫科贸有限公司工作并担任执行董事职务。 自2013年至今任久之洋公司董事。 3、胡冠林，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1966年生，硕士，计算机应用技术专业，研究员，现任华中光 电技术研究所副所长、所党委委员。自2018年12月27日至今任久之洋公司董事。 4、贾宇先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1981年生，硕士，车辆工程专业，高级工程师，现任华中光 电技术研究所所长助理。自2018年12月27日至今任久之洋公司董事。 5、李海波，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，硕士，光学仪器与光电技术专业，研究员。2018年4月至今担任 公司董事，2018年1月至今担任公司总经理，2019年1月13日至今兼任公司财务总监。 6、陆磊，女，中国国籍，无境外永久居留权，1967年生，本科，无线电技术专业，高级工程师，党总支书记。自1990年进 入华中光电所工作，2008年至今担任公司副总经理，现兼任董事会秘书。 7、乔晓林，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1960年生，硕士，弹药和管理工程专业。1979年入伍，1982年8 月至2015年，先后在军械技术学院、总后军械部、总参装备部、总装计划部、总装《装备》杂志社任职，历任教员、助理员、 参谋、副局长、杂志社社长。2015年10月至今任全联科技装备业商会秘书长。2018年12月27日至今担任公司独立董事。 8、裴晓黎，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1965年生，硕士，计算机技术专业。1988年至2018年11月先后 在海军第三实验区、海装机关部门任职，历任助理工程师、参谋、处长、总工、副部长、副局长，于2018年11月退休。2018 年12月27日至今担任公司独立董事。 9、赵力航，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1965年生，硕士，机械学专业，高级工程师。1985年至2018年， 先后在兵器第447厂、总参、总装陆军装备科研订购部、武汉军事代表局工作，历任参谋、主任、副局长、局长，于2018年9 月退出现役。2018年12月27日至今担任公司独立董事。 10、左进明，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1960年生，硕士，财务会计和控制工程专业，高级会计师。1978 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 年12月入伍，先后在空军有关部队和空军装备部机关工作，历任战士、助理、股长、参谋。左进明先生先后从事装备财务管 理、监督工作，有30余年的财务管理工作经验，于2017年12月退休。2018年12月27日至今担任公司独立董事。 11、郝建林，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1973年生，本科，指挥自动化专业。1995年至2017年先后在空 军有关部队和空军装备部机关工作，历任参谋、副科长、处长等职务；2017年7月退出现役。2017年7月至2018年7月在北京 中捷时代航空科技有限公司担任副总经理。2018年8月至今担任北京快捷健科技有限公司法人代表、执行董事。2018年12月 27日至今担任公司独立董事。 12、张波，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1970年生，中专，工业与民用建筑专业，工程师，现任华中光电 技术研究所规划处处长。张波先生1990年进入华中光电技术研究所工作，历任建设处副处长、规划处副处长。2018年12月27 日至今任公司监事会主席。 13、郭文清，女，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1965年生，本科，经济专业，高级会计师，现任华中光电技术 研究所财务部主任。1996年进入华中光电技术研究所财务部工作，历任财务部主任助理、人事财务部副主任，现任财务部主 任。2018年12月27日至今任公司监事。 14、张保，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，硕士，光学专业，高级工程师，现任公司市场部市场五处处长。 张保先生2003年进入华中光电技术研究所工作，2008年6月任公司市场部项目经理。自2013年至今任久之洋公司职工代表监 事。 15、洪普，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974年生，本科，应用电子技术专业，高级工程师，硕士生导师。1997年进 入华中光电技术研究所，从事光电系统研究开发，先后担任设计师、副主任设计师、主任设计师，2017年3月从华中光电技 术研究所离职，2017年3月至今担任公司副总经理兼总工程师。 16、李洪涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1979年生，硕士研究生，光学工程专业，高级工程师。2010 年9月进入久之洋公司，从事市场经营工作，具备先进的市场营销理念和市场开拓能力，为公司创造了良好的经济效益和社 会效益。2019年1月13日至今担任公司副总经理。 17、熊涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1980年生，硕士研究生，光学工程专业，高级工程师，公司副总 工程师兼任光学系统部主任。2005年7月进入华中光电技术研究所，从事光机系统设计工作，具有扎实的理论功底和丰富的 工程技术经验 2017年4月从华中光电技术研究所离职。2019年1月13日至今担任公司副总经理。 18、郭晓东，男，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，1977年生，硕士研究生，物理电子专业，高级工程师，公司副 总工程师兼红外研发部主任。2004年进入华中光电技术研究所，从事成像技术研究和工程开发工作，先后担任设计师、副主 任设计师、主任设计师，2017年4月从华中光电技术研究所离职。2019年1月13日至今担任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 王振华 华中光电技术研究所 所长 是 胡冠林 华中光电技术研究所 副所长、所党 委委员 是 贾宇 华中光电技术研究所 所长助理 是 孙秀荣 北京派鑫科贸有限公司 董事长 是 张波 华中光电技术研究所 处长 是 郭文清 华中光电技术研究所 主任 是 在股东单位任 职情况的说明 公司董事、监事、高级管理人员兼任职情况符合相关法律法规要求。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 王振华 武汉华中天元投资管理有限公司 董事长 否 王振华 中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗 股份有限公司 非独立董事 否 孙秀荣 北京鑫科思特科贸有限公司 执行董事、总 经理 是 孙秀荣 北京晶彩未来科技有限公司 执行董事 否 孙秀荣 河北雅神生态工程咨询监理有限公司 董事长、总经 理 是 胡冠林 武汉华之洋科技有限公司 董事长 否 胡冠林 武汉华中天易智造科技有限公司 董事长 否 胡冠林 湖北天颐防务电子技术有限公司 董事长 否 胡冠林 武汉华中天勤防务技术有限公司 董事长 否 胡冠林 武汉华中天纬测控有限公司 董事 否 胡冠林 武汉华中天经通视有限公司 董事 否 贾宇 武汉华中天勤防务技术有限公司 董事、总经理 否 乔晓林 全联科技装备业商会 秘书长 是 郝建林 北京快捷健科技有限公司 法定代表人、 执行董事 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事（除董事李海波、陆磊、独立董事外）、股东代表监事未在公司领取薪酬；董事兼总经理李海波、董事兼董事 会秘书陆磊、职工代表监事及其他高级管理人员为公司在职员工，其薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成；独立董事薪酬为独董 津贴。 2013年1月25日，公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了《湖北久之洋红外系统股份有限公司第一届董事会独立董 事津贴的议案》，确定了独立董事津贴为每年税前5万元。2014年2月10日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于调整公 司独立董事津贴的议案》，确定了独立董事津贴调整为每年人民币6万元（含税）。 2013年1月25日，公司第一届董事会第一次会议审议通过了《湖北久之洋红外系统股份有限公司董事会薪酬与考核委员 会工作细则》，规定根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制 定薪酬计划或方案，并审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考核。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已支付，2018年度公司实际支付给上述人员的薪酬总额为326.73万元。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王振华 董事长 男 49 现任 是 孙秀荣 董事 男 55 现任 是 胡冠林 董事 男 53 现任 是 贾宇 董事 男 38 现任 是 潘德彬 董事 男 56 离任 是 杨长城 董事 男 52 离任 是 郭良贤 董事、总经理 男 39 离任 2.5 是 王延章 独立董事 男 63 离任 6 否 张布克 独立董事 男 63 离任 6 否 王永新 独立董事 男 45 离任 6 否 乔晓林 独立董事 男 59 现任 是 裴晓黎 独立董事 男 54 现任 否 赵力航 独立董事 男 54 现任 否 左进明 独立董事 男 59 现任 否 郝建林 独立董事 男 46 现任 是 王锦超 监事会主席 女 44 离任 是 谢辉云 监事 男 60 离任 是 张波 监事 男 49 现任 是 郭文清 监事 女 54 现任 是 张保 职工代表监事 男 41 现任 53.21 否 李海波 董事兼总经理、 财务总监 男 43 现任 59.86 否 陆磊 董事兼董秘 女 51 现任 68.4 否 傅孝思 副总经理、财务 总监 男 59 离任 57.58 否 洪普 副总经理、总工 程师 男 44 现任 67.18 否 合计 -- -- -- -- 326.73 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 295 主要子公司在职员工的数量（人） 8 在职员工的数量合计（人） 303 当期领取薪酬员工总人数（人） 303 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 88 销售人员 19 技术人员 145 财务人员 6 行政人员 45 合计 303 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 5 硕士 136 本科 65 大专 89 其他 8 合计 303 2、薪酬政策 公司遵循国家相关法律法规，根据市场化原则，建立了完善的薪酬体系。薪酬包含基础工资、岗位绩效和各类津补贴， 岗位绩效通过考核进行动态调整，按劳取酬。同时，公司还建立了全面的社会福利保障体系，如按照国家和地方政策要求为 员工缴纳各项社会保险和住房公积金、以及全员年度体检、生日慰问、高温补贴、工会福利等，充分体现了公司对员工的关 怀。 3、培训计划 2018年公司培训各项工作有序开展，质量保密安全常规培训按年度计划开展，各类技术培训不断创新进行。2018年度培 训工作落实在以下方面：（1）根据员工实际需求及年度工作计划，制定2018年度培训计划。（2）加大技术类培训力度，开 展红外、光机等领域系列培训课堂。（3）组织专业教员对新入职员工进行培训，提高新员工的基本技能。（4）加强培训管 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 理，促进员工培训工作规范化、合理化。 2019年将根据公司发展修订培训管理办法，促进各项培训管理工作规范进行，提升各类培训效果。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关 规定，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，加强信息披露和内幕信息管理，进一 步提高公司治理水平。报告期内，公司治理符合法律法规及规范性文件要求，未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的 情形。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 等规章制度召集、召开股东大会，聘请律师进行现场鉴证，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使 其充分行使股东权利，不存在损害股东利益的情形。 2、关于公司与控股股东及实际控制人 公司控股股东及实际控制人均严格依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动，无损害公司及其他股东利益的行为发生。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、 财务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会人数及人员结构符合法律法规的要求。公司 全体董事严格依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工 作制度》等开展工作，忠实勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会下设薪酬与考 核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，各委员会依据《公司章程》和各委员会议事细则的规定履行职权，为董 事会的决策提供了科学和专业的意见。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，监事会人数及人员结构符合法律法规的要求。公司 全体监事严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定开展 工作，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及对董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公 司及股东的合法权益。 5、关于信息披露与投资者关系 公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的 《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平地获取公司信息， 增加公司运作的公开性和透明性。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答 投资者咨询。公司指定《证券时报》、《中国证券报》等为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站。 6、关于内部审计制度 公司建立了完善的内部审计制度并得到了严格执行，有效的规范了经营管理，在控制风险的同时确保了经营活动的正常 开展。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有力的保证公司各项经营目标的实现。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者进行沟通和交流，努力实现股东、客户、供应商、员工 和社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、机构、人员、资产、 财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能 力。 1、业务独立方面 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同 业竞争或者显失公平的关联交易。公司具有完整的研发、生产、采购及销售体系，具有直接面向市场独立经营的能力，公司 业务独立。 2、人员独立方面 公司聘任的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任职务及领薪；公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司部分员工原工作单位为华中光电所，本公司成立后，该部分员工陆续从华中光电所调动到久之洋工作。由于华中光 电所是国家科研事业单位，而我国对该类事业单位的改制尚未正式启动，因此，目前该部分人员的社会保险及住房公积金费 用由公司承担，暂委托华中光电所代缴。公司和华中光电所承诺，待国家事业单位改制政策明确后，将尽快妥善办理该部分 员工社会保险及住房公积金缴费关系的转移手续，并最终由公司直接缴纳员工社会保险及住房公积金费用。 上述情况为我国行政事业单位改革发展过程中存在的历史遗留问题，是阶段性现象，随着《中共中央国务院关于分类推 进事业单位改革指导意见》的落实推进将会得以解决，上述情形仅限于代缴员工社会保险费用之情形，在公司人员招聘、人 员管理及薪酬发放等方面，公司并不受控股股东华中光电所的影响，公司的人员独立。 3、资产完整方面 公司的商标、专利、土地使用权等主要财产的权属清晰明确，公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系 统和配套设施，合法拥有与生产经营相关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权，具有独立的 原料采购和产品销售系统，资产完整。 4、机构独立方面 公司建立了适应自身业务发展的组织机构，并建立了相应的内部管理制度、独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。公司的办公场所完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业以及其他股东合署办公的情形。 5、财务独立方面 公司已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度；公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司独立纳税，拥有税务部门核发的独 立的《税务登记证》。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 72.59% 2018 年 03 月 27 日 2018 年 03 月 28 日 巨潮资讯网，2018 年第一次临时股东 大会决议公告 （2018-018） 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 72.64% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 20 日 巨潮资讯网，2017 年年度股东大会决 议公告（2018-036） 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 73.16% 2018 年 12 月 27 日 2018 年 12 月 27 日 巨潮资讯网，2018 年第二次临时股东 大会决议公告 （2018-080） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王延章 9 3 6 0 0 否 2 张布克 9 2 6 1 0 否 1 王永新 9 3 5 1 0 否 2 乔晓林 1 1 0 0 0 否 1 裴晓黎 1 1 0 0 0 否 1 赵力航 1 1 0 0 0 否 1 左进明 1 1 0 0 0 否 1 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 郝建林 1 1 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事对公司重大事项根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》、《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求均发表了事前认可意见或独立意见，对此意见公司 均予以采纳。此外独立董事充分发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内控、薪酬激 励、提名任命、战略规划等工作提出了意见和建议。详见巨潮资讯网刊登的公司独立董事述职报告。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。2018年度各专门委员会履职情况如下： 1、审计委员会 2018年度，审计委员会按照《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定，对公司的审计报告、财务报表、年度决 算报告、年度利润分配方案、募集资金存放与使用情况及现金收购资产暨关联交易等事项进行了审阅； 2、薪酬与考核委员会 2018年度，薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度的规定，对董事及高级管理人员的 履行职责情况进行了审议； 3、提名委员会 2018年度，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定，对公司提名李海波为公司总经理候选人、 提名李海波为公司非独立董事候选人、董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人、董事会换届选举暨提名第三 届董事会独立董事候选人等议案进行了审议； 4、战略委员会 2018年度，战略委员会按照《董事会战略委员会工作细则》等相关制度的规定，对公司关于注销全资子公司、向银行申 请综合授信、增加使用闲置自有资金进行现金管理额度、使用部分闲置募集资金进行现金管理、关于变更募集资金用途、现 金购买资产暨关联交易等议案进行了审议。 2018年，公司董事会各专门委员会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，有效提升了公司管 理水平。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承 担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会根据高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他 相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，审查高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考核。报告期内， 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关 决议，在董事会的正确指导下开拓进取，不断加强内部管理，圆满履行了各岗位职责。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2019 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《湖北久之洋红外系统股份有 限公司 2018 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 下。具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：①公司董事、监事和高级管理人员舞 弊，造成重大损失和不利影响；②公司在 财务会计、资产管理、资本运营、信息披 露、产品质量、安全生产、环境保护等方 面发生重大违法违规事件和责任事故，给 公司造成重大损失和不利影响，或者遭受 重大行政监管处罚；③企业审计委员会和 内部审计机构未能发挥有效监督职能，造 成公司重大损失。④企业财务报表已经或 非财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准如下。具有以下特征的缺陷，影响 重大的认定为重大缺陷：①违反国家法 律、行政法规和规范性文件；②"三重 一大"事项未经过集体决策程序；③关 键岗位管理人员和技术人员流失；④涉 及公司生产经营的重要业务缺乏制度 控制或制度系统失效；⑤信息披露内部 控制失效，导致公司被监管部门公开谴 责；⑥内部控制评价的结果特别是重大 缺陷或重要缺陷未得到整改。上述缺陷 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 者很可能被注册会计师出具否定意见或者 拒绝表示意见。上述①②③造成结果不重 大但重要，认定为重要缺陷。上述①②③ 造成结果既不重大也不重要，认定为一般 缺陷。 影响不重大但重要，认定为重要缺陷。 上述缺陷影响既不重大也不重要，认定 为一般缺陷。 定量标准 以 2018 年度合并财务报表数据为基准，确 定公司合并财务报表错报（包括漏报）重 要程度的定量标准：重大缺陷：错报≥税前 利润的 5%；重要缺陷：税前利润的 1%≤ 错报＜税前利润的 5%；一般缺陷：错报＜ 税前利润的 1%。 参照财务报告内部控制缺陷的定量标 准，确定公司非财务报告内部控制缺陷 重要程度的定量标准为：重大缺陷：错 报≥税前利润的 5%；重要缺陷：税前利 润的 1%≤错报＜税前利润的 5%；一般 缺陷：错报＜税前利润的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2019 年 4 月 26 日在巨潮资讯网刊登的《湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 24 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA90494 号 注册会计师姓名 梁谦海、甘声锦 审计报告正文 信会师报字[2019]第 ZA90494 号 湖北久之洋红外系统股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称久之洋）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久之洋 2018 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于久之洋，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）应收账款坏账准备 如财务报表附注五(二)所述，截至 2018 年 12 月 31 日，久之洋公司应收账款账龄在一年以上的余额为 58,512,533.62 元，坏账准备金额为 10,023,144.80 元。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏 账对财务报表影响较为重大，且管理层在对应收账 款的可回收性进行评估时涉及重要的判断和估计， 管理层需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的财 务状况、历史经验、债务人的行业现状、发展前景 等。由于这些判断和估计涉及的未来事项存在不确 我们针对应收款项坏账准备事项执行的主要审计 程序包括： (1) 了解和评价管理层与货款回收相关的关键内 部控制的设计和运行有效性； (2)通过审查销售合同及与管理层的访谈，了解和 评估了久之洋公司的应收账款坏账准备计提政 策。 (3) 分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 定性，且金额重大，因此我们确定应收账款的坏账 准备为关键审计事项。 括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、 单独计提坏账准备的判断等； (4)获取了公司坏账准备计提明细表，检查计提方 法是否按照坏账政策执行；按照公司坏账政策对 坏账计提金额进行重新计算 (5)抽样检查了应收账款坏账评估所依据资料的相 关性和准确性，对重要应收账款与管理层讨论其 可收回性，并执行独立函证程序。 （二）存货减值 如财务报表附注五(五)所述，久之洋公司 2018 年 12 月 31 日存货余额为 360,405,915.11 元，存货跌 价准备金额 2,408,629.34 元，账面价值较高，存货 跌价准备的增加对财务报表影响较为重大。管理层 对存货定期进行减值测试，对成本高于可变现净值 的，计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额确定。由于减值测 试过程较为复杂，年度存货减值测试涉及关键判断 和估计，为此我们确定存货减值测试为关键审计事 项。 对于存货跌价准备的计提，我们实施了以下主要 审计程序予以应对： （1）评价管理层与存货管理及跌价准备计提有关 的内部控制设计是否合理，测试相关的内部控制 是否得到有效实施。 （2）了解并评价公司存货跌价准备计提政策的适 当性。 （3）对存货盘点实施了现场监盘程序，关注期末 存货现状，呆滞物料是否被识别。 （4）取得公司存货的期末库龄表，对库龄较长的 存货进行分析性复核。 （5）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，执 行存货减值测试程序，检查分析可变现净值的合 理性，评估存货跌价 准备计提及转销的准确性。 （三）关联销售 如财务报表附注十(四)所述，2018 年度，久之洋向 控股股东华中光电技术研究所销售产品不含税收 入 209,984,062.06 元，占营业收入总额的 44.97%， 且较上期增加。由于关联销售金额重大，关联销售 的真实性、交易价格的公允性会对财务报表的公允 反映产生重要影响，我们将关联销售确定为关键审 计事项。 (1)询问久之洋管理层，获取并复核公司提供的关 联方关系及关联方交易清单；了解公司与关联方 关系及其交易相关的授权和记录等内部控制。 (2)检查协议、出库单、销售发票、销售回款凭证 等，结合函证、监盘等程序验证关联销售是否真 实发生； (3)将对关联方的销售价格与对非关联方同类产品 的销售价格进行比较，判断交易价格是否公允； (4)实地走访关联客户并访谈相关人员，了解关联 交易的必要性和公允性。 四、 其他信息 久之洋管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括久之洋 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 在编制财务报表时，管理层负责评估久之洋的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督久之洋的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对久之洋持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致久之洋不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就久之洋中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁谦海 （项目合伙人） 中国•上海 中国注册会计师：甘声锦 二〇一九年四月二十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 385,287,334.88 276,855,879.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 193,050,623.10 152,170,029.05 其中：应收票据 102,505,200.00 20,194,500.00 应收账款 90,545,423.10 131,975,529.05 预付款项 12,825,688.12 15,007,416.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,779,560.00 5,267,149.13 其中：应收利息 390,693.49 3,314,178.08 应收股利 买入返售金融资产 存货 357,997,285.77 335,576,732.95 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 155,614,108.37 256,612,371.06 流动资产合计 1,112,554,600.24 1,041,489,578.05 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 206,788,485.65 137,646,497.22 在建工程 20,038,254.68 41,991,768.33 生产性生物资产 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 油气资产 无形资产 7,098,307.92 7,264,651.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 192,097.36 递延所得税资产 2,692,206.95 2,368,591.69 其他非流动资产 26,078,629.80 51,158,987.62 非流动资产合计 262,887,982.36 240,430,496.51 资产总计 1,375,442,582.60 1,281,920,074.56 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 132,086,898.64 92,206,326.39 预收款项 16,094,689.00 5,150,906.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,560,385.36 14,364,029.63 应交税费 4,345,415.00 1,793,316.94 其他应付款 167,717.93 510,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 160,000.00 流动负债合计 175,255,105.93 114,184,579.57 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 175,255,105.93 114,184,579.57 所有者权益： 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 628,065,191.74 628,065,191.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 58,743,803.77 53,578,250.46 一般风险准备 未分配利润 393,378,481.16 366,092,052.79 归属于母公司所有者权益合计 1,200,187,476.67 1,167,735,494.99 少数股东权益 所有者权益合计 1,200,187,476.67 1,167,735,494.99 负债和所有者权益总计 1,375,442,582.60 1,281,920,074.56 法定代表人：王振华 主管会计工作负责人：李海波 会计机构负责人：陈胜 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 流动资产： 货币资金 380,746,414.42 264,982,578.20 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 182,115,075.65 143,963,116.55 其中：应收票据 98,915,120.00 20,194,500.00 应收账款 83,199,955.65 123,768,616.55 预付款项 10,776,072.12 14,122,536.28 其他应收款 7,819,560.00 5,230,427.83 其中：应收利息 390,693.49 3,314,178.08 应收股利 存货 354,811,180.53 333,830,119.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 155,240,170.15 256,101,617.39 流动资产合计 1,091,508,472.87 1,018,230,395.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,000,000.00 32,000,000.00 投资性房地产 固定资产 207,434,784.67 137,631,512.65 在建工程 10,714,222.68 32,667,736.33 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,098,307.92 7,264,651.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 192,097.36 递延所得税资产 2,203,668.02 1,810,366.81 其他非流动资产 26,078,629.80 51,152,145.62 非流动资产合计 283,721,710.45 262,526,413.06 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 资产总计 1,375,230,183.32 1,280,756,808.64 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 126,977,228.61 92,205,540.06 预收款项 15,840,589.00 4,759,580.00 应付职工薪酬 21,947,733.79 13,718,090.56 应交税费 4,343,945.31 1,787,162.46 其他应付款 165,717.93 507,000.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 160,000.00 流动负债合计 169,275,214.64 113,137,373.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 169,275,214.64 113,137,373.08 所有者权益： 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 永续债 资本公积 628,065,191.74 628,065,191.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 58,743,803.77 53,578,250.46 未分配利润 399,145,973.17 365,975,993.36 所有者权益合计 1,205,954,968.68 1,167,619,435.56 负债和所有者权益总计 1,375,230,183.32 1,280,756,808.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 466,991,188.49 311,153,016.49 其中：营业收入 466,991,188.49 311,153,016.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 441,374,667.85 298,869,837.96 其中：营业成本 327,947,553.34 197,162,061.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,571,332.06 2,158,271.14 销售费用 14,168,262.16 16,286,996.43 管理费用 25,363,676.37 21,701,173.92 研发费用 70,266,151.65 59,911,174.85 财务费用 -3,195,227.24 -4,551,614.39 其中：利息费用 -745,300.00 利息收入 3,435,952.68 3,976,987.29 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 资产减值损失 2,252,919.51 6,201,774.68 加：其他收益 8,910,215.32 26,417,886.44 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,811,907.53 9,693,073.81 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,338,643.49 48,394,138.78 加：营业外收入 1,505,694.33 187,796.14 减：营业外支出 86,310.86 17,833.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 45,758,026.96 48,564,101.34 减：所得税费用 -13,954.72 4,022,137.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,771,981.68 44,541,963.73 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 45,499,883.12 44,534,007.24 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 272,098.56 7,956.49 归属于母公司所有者的净利润 45,771,981.68 44,541,963.73 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 45,771,981.68 44,541,963.73 归属于母公司所有者的综合收益 总额 45,771,981.68 44,541,963.73 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.37 （二）稀释每股收益 0.38 0.37 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王振华 主管会计工作负责人：李海波 会计机构负责人：陈胜 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 455,941,253.73 309,179,986.17 减：营业成本 320,960,146.10 195,810,765.76 税金及附加 4,466,157.22 2,139,373.38 销售费用 13,138,809.87 15,406,626.30 管理费用 24,907,267.45 20,884,003.37 研发费用 68,321,896.23 55,364,308.07 财务费用 -3,158,989.37 -4,443,019.08 其中：利息费用 -745,300.00 利息收入 3,382,032.12 3,821,641.72 资产减值损失 2,518,482.64 5,849,659.48 加：其他收益 8,905,696.15 26,417,886.44 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 投资收益（损失以“－”号填 列） 16,499,434.01 9,693,073.81 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,192,613.75 54,279,229.14 加：营业外收入 1,405,626.59 116,796.14 减：营业外支出 26,347.89 17,831.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 51,571,892.45 54,378,193.57 减：所得税费用 -83,640.67 4,113,032.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,655,533.12 50,265,160.62 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 51,655,533.12 50,265,160.62 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 六、综合收益总额 51,655,533.12 50,265,160.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 510,221,974.75 274,399,412.41 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,266,450.51 19,189,906.49 收到其他与经营活动有关的现金 5,277,782.23 4,454,952.00 经营活动现金流入小计 519,766,207.49 298,044,270.90 购买商品、接受劳务支付的现金 346,220,056.75 296,813,491.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 81,198,981.22 57,964,436.58 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 支付的各项税费 29,462,224.05 51,168,707.01 支付其他与经营活动有关的现金 16,547,629.99 19,188,859.05 经营活动现金流出小计 473,428,892.01 425,135,493.80 经营活动产生的现金流量净额 46,337,315.48 -127,091,222.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,730,000,000.00 500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 12,735,392.12 8,835,882.03 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,742,735,392.12 508,835,882.03 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 37,095,015.26 60,572,763.10 投资支付的现金 1,630,000,000.00 500,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,667,095,015.26 560,572,763.10 投资活动产生的现金流量净额 75,640,376.86 -51,736,881.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,169,685.16 2,278,673.33 筹资活动现金流入小计 1,169,685.16 2,278,673.33 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 13,320,000.00 43,200,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,173,137.69 1,566,962.55 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 筹资活动现金流出小计 14,493,137.69 44,766,962.55 筹资活动产生的现金流量净额 -13,323,452.53 -42,488,289.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -205,564.88 -78,419.30 五、现金及现金等价物净增加额 108,448,674.93 -221,394,812.49 加：期初现金及现金等价物余额 276,838,659.95 498,233,472.44 六、期末现金及现金等价物余额 385,287,334.88 276,838,659.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 503,583,432.96 275,643,242.87 收到的税费返还 4,266,450.51 19,067,886.44 收到其他与经营活动有关的现金 6,381,428.38 4,205,826.41 经营活动现金流入小计 514,231,311.85 298,916,955.72 购买商品、接受劳务支付的现金 337,838,102.48 289,464,735.63 支付给职工以及为职工支付的现 金 77,930,134.80 54,805,842.55 支付的各项税费 28,505,634.89 51,104,686.98 支付其他与经营活动有关的现金 16,301,920.21 18,606,505.65 经营活动现金流出小计 460,575,792.38 413,981,770.81 经营活动产生的现金流量净额 53,655,519.47 -115,064,815.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,730,000,000.00 500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 12,735,392.12 8,835,882.03 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,742,735,392.12 508,835,882.03 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 37,096,009.39 60,221,410.17 投资支付的现金 1,630,000,000.00 520,000,000.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,667,096,009.39 580,221,410.17 投资活动产生的现金流量净额 75,639,382.73 -71,385,528.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,169,685.16 2,278,673.33 筹资活动现金流入小计 1,169,685.16 2,278,673.33 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 13,320,000.00 43,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,173,137.69 1,566,962.55 筹资活动现金流出小计 14,493,137.69 44,766,962.55 筹资活动产生的现金流量净额 -13,323,452.53 -42,488,289.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -190,393.75 -35,771.88 五、现金及现金等价物净增加额 115,781,055.92 -228,974,404.33 加：期初现金及现金等价物余额 264,965,358.50 493,939,762.83 六、期末现金及现金等价物余额 380,746,414.42 264,965,358.50 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 53,578, 250.46 366,092 ,052.79 1,167,7 35,494. 99 加：会计政策 变更 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 53,578, 250.46 366,092 ,052.79 1,167,7 35,494. 99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,165,5 53.31 27,286, 428.37 32,451, 981.68 （一）综合收益总 额 45,771, 981.68 45,771, 981.68 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,165,5 53.31 -18,485, 553.31 -13,320, 000.00 1．提取盈余公积 5,165,5 53.31 -5,165,5 53.31 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -13,320, 000.00 -13,320, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 58,743, 803.77 393,378 ,481.16 1,200,1 87,476. 67 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 48,551, 734.40 369,776 ,605.12 1,166,3 93,531. 26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 48,551, 734.40 369,776 ,605.12 1,166,3 93,531. 26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,026,5 16.06 -3,684,5 52.33 1,341,9 63.73 （一）综合收益总 额 44,541, 963.73 44,541, 963.73 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,026,5 16.06 -48,226, 516.06 -43,200, 000.00 1．提取盈余公积 5,026,5 16.06 -5,026,5 16.06 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -43,200, 000.00 -43,200, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 120,00 0,000. 00 628,065 ,191.74 53,578, 250.46 366,092 ,052.79 1,167,7 35,494. 99 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 53,578,25 0.46 365,975 ,993.36 1,167,619 ,435.56 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 53,578,25 0.46 365,975 ,993.36 1,167,619 ,435.56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,165,553 .31 33,169, 979.81 38,335,53 3.12 （一）综合收益总 额 51,655, 533.12 51,655,53 3.12 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,165,553 .31 -18,485, 553.31 -13,320,0 00.00 1．提取盈余公积 5,165,553 .31 -5,165,5 53.31 2．对所有者（或 股东）的分配 -13,320, 000.00 -13,320,0 00.00 3．其他 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 58,743,80 3.77 399,145 ,973.17 1,205,954 ,968.68 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 48,551,73 4.40 363,937 ,348.80 1,160,554 ,274.94 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 48,551,73 4.40 363,937 ,348.80 1,160,554 ,274.94 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,026,516 .06 2,038,6 44.56 7,065,160 .62 （一）综合收益总 额 50,265, 160.62 50,265,16 0.62 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,026,516 .06 -48,226, 516.06 -43,200,0 00.00 1．提取盈余公积 5,026,516 .06 -5,026,5 16.06 2．对所有者（或 股东）的分配 -43,200, 000.00 -43,200,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 120,000, 000.00 628,065,1 91.74 53,578,25 0.46 365,975 ,993.36 1,167,619 ,435.56 三、公司基本情况 湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系湖北久之洋红外系统有限公司于2013年1月整体 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 变更设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码营业执照注册号：91420115726148813F。2016年6月在深圳证券交易所 上市。所属行业为制造业下的计算机、通信和其他电子设备制造业。 截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数12,000.00万股，注册资本为 12,000.00万元，注册地：武汉市江夏区庙 山开发区明泽街9号，总部地址：武汉市江夏区庙山开发区明泽街9号。 公司经营范围：红外热像仪、激光传感器、光学元件、光学系统及光电子产品的研究开发、生产、检测、销售；技术开 发与转让；咨询服务；机电设备、器件、仪器仪表的批发零售；国内贸易（国家有专项规定的项目经审批后方可经营），进 出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。 本公司的母公司为华中光电技术研究所，本公司的实际控制人为中国船舶重工集团有限公司。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定，资产负债结构合理，自报告期末起至少12个月内持续经营 能力不存在重大疑虑。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（十一）应收票据 及应收款项”、“五、（十二）存货”、“五、（十六）固定资产”、“五、（二十八）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并 财务报表。 (2)合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个 企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体 财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 A.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 B.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及 外币报表折算的会计处理方法。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1)金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。 实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收账款余额大于 100 万元、单项其他应收款余额大于 100 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按账龄段划分的类似信用风险特征组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 因涉诉、客户信用状况恶化、账龄较长〈远大于信用期〉或 有其他确凿证据表明可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 (1)存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 (3)不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 (4)存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 (1)共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 (2)初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (3)后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业 之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制 个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的 有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38%-4.75% 机器设备 年限平均法 10 5 9.50% 运输设备 年限平均法 8 5 11.88% 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 电子设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00%-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属 于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿 命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资 产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 ①无形资产的计价方法 A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 B.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地证标明使用期限 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为园区的绿化 工程。该费用在受益期内平均摊销，其摊销年限为3年。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。 本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定 受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 26、股份支付 无 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入确认的一般原则： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）具体原则 内销：本公司在国内销售货物，以货物已经发出或交付，并取得相应签收单作为确认收入时点。 外销：合同或协议明确约定了货物发送到指定地点前与货物相关的所有风险由本公司承担的，需要客户签收货物后确认销售 收入。合同或协议未明确约定的，依据出口报关单和提单确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁 交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来 收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并 减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收 股利”并入“其他应收款”列示；“应付利 息”和“应付股利”并入“其他应付款”列 示；“固定资产清理”并入“固定资产”列 示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专 项应付款”并入“长期应付款”列示。比较 数据相应调整。 由董事会批准 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 193,050,623.10 元，上期金额 152,170,029.05 元；“应付票据”和“应付账 款”合并列示为“应付票据及应付账款”， 本期金额 132,086,898.64 元，上期金额 92,206,326.39 元；调增“其他应收款”本期 金额 390,693.49 元，上期金额 3,314,178.08 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至 “研发费用”单独列示；在利润表中财务费 用项下新增“其中：利息费用”和“利息收 入”项目。比较数据相应调整。 由董事会批准 调减“管理费用”本期金额 70,266,151.65 元，上期金额 59,911,174.85 元，重分类 至“研发费用”。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 湖北久之洋红外系统股份有限公司 15% 湖北久之洋信息科技有限公司 15% 2、税收优惠 （1）2010年12月21日，公司首次被批准并获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省税务局联合认定的高新技术企 业证书，证书编号为GR201042000176，有效期三年。2013年12月16日，公司通过复审再次取得高新技术企业认定证书，有 效期三年。2016年12月13日，公司重新取得高新技术企业认定证书，证书编号为GR201642000680，有效期三年。根据企业 所得税税法的相关规定，公司执行15%的企业所得税税率。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）和《湖北省软件产品增值税即 征即退操作规程》（湖北省国家税务局公告2014年1号）的规定，经武汉市江夏区国家税务局审批确认，公司自主开发、生 产嵌入式软件产品享受软件产品增值税即征即退税收优惠政策。 （3）根据《财政部、国家税务总局关于军品增值税政策的通知》（财税【2014】28号）的规定，公司销售军品享受增值税 免税政策。对于军品免征增值税合同清单下发前已征收入库的增值税税款，可抵减公司以后应缴纳的增值税税款或者办理退 税。 （4）2017年11月28日，子公司湖北久之洋信息科技有限公司首次被批准并获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北 省税务局、湖北地方税务局联合认定的高新技术企业证书，证书编号为GR201742001007，有效期三年。根据企业所得税税 法的相关规定，公司执行15%的企业所得税税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 231,882.06 217,058.17 银行存款 385,055,452.82 276,621,601.78 其他货币资金 17,219.70 合计 385,287,334.88 276,855,879.65 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 单位： 元 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 17,219.70 合计 17,219.70 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 102,505,200.00 20,194,500.00 应收账款 90,545,423.10 131,975,529.05 合计 193,050,623.10 152,170,029.05 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 40,202,100.00 2,660,500.00 商业承兑票据 62,303,100.00 17,534,000.00 合计 102,505,200.00 20,194,500.00 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,803,600.00 商业承兑票据 4,500,000.00 合计 6,303,600.00 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 102,782, 043.39 100.00% 12,236,6 20.29 11.91% 90,545,42 3.10 144,458 ,873.32 100.00% 12,483,34 4.27 8.64% 131,975,52 9.05 合计 102,782, 043.39 100.00% 12,236,6 20.29 11.91% 90,545,42 3.10 144,458 ,873.32 100.00% 12,483,34 4.27 8.64% 131,975,52 9.05 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 44,269,509.77 2,213,475.49 5.00% 1 至 2 年 25,808,819.24 2,580,881.92 10.00% 2 至 3 年 31,414,314.38 6,282,862.88 20.00% 4 至 5 年 650,000.00 520,000.00 80.00% 5 年以上 639,400.00 639,400.00 100.00% 合计 102,782,043.39 12,236,620.29 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 246,723.98 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,705.70 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额73,204,773.62元，占应收账款期末余额合计数的比例 71.22%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额7,845,034.80元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,430,651.27 96.92% 13,896,616.21 92.59% 1 至 2 年 359,958.73 2.81% 36,000.00 0.24% 2 至 3 年 29,524.79 0.23% 1,056,000.00 7.04% 3 年以上 5,553.33 0.04% 18,800.00 0.13% 合计 12,825,688.12 -- 15,007,416.21 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,585,240.49 元，占预付款项期末余额合计数的比例51.34%。 其他说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 390,693.49 3,314,178.08 其他应收款 7,388,866.51 1,952,971.05 合计 7,779,560.00 5,267,149.13 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品利息收入 390,693.49 3,314,178.08 合计 390,693.49 3,314,178.08 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 4,377,03 4.93 57.75% 4,377,034 .93 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,201,92 7.98 42.25% 190,096. 40 5.94% 3,011,831 .58 2,055,7 59.00 100.00% 102,787.9 5 5.00% 1,952,971.0 5 合计 7,578,96 2.91 100.00% 190,096. 40 2.51% 7,388,866 .51 2,055,7 59.00 100.00% 102,787.9 5 5.00% 1,952,971.0 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江夏区国家税务局 4,377,034.93 合计 4,377,034.93 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,601,927.98 130,096.40 5.00% 1 至 2 年 600,000.00 60,000.00 10.00% 合计 3,201,927.98 190,096.40 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 87,308.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,464,327.98 1,058,854.00 保证金及押金 737,600.00 996,905.00 军品退税款 4,377,034.93 合计 7,578,962.91 2,055,759.00 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江夏区国家税务局 退税款 4,377,034.93 1 年以内 57.75% 王小兵 备用金 792,583.08 1 年以内 10.46% 39,629.15 西安应用光学研究 所 保证金 300,000.00 1-2 年 3.96% 30,000.00 王彬 备用金 256,046.00 1 年以内 3.38% 12,802.30 李季 备用金 246,000.00 1 年以内 3.25% 12,300.00 合计 -- 5,971,664.01 -- 78.79% 94,731.45 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 江夏区国家税务局 军品退税款 4,377,034.93 1 年以内 2019 年 1 月份已全部到 账 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 99,541,241.15 99,541,241.15 105,509,414.59 105,509,414.59 在产品 223,500,268.98 933,779.26 222,566,489.72 199,760,477.93 199,760,477.93 库存商品 37,364,404.98 1,474,850.08 35,889,554.90 30,306,840.43 30,306,840.43 合计 360,405,915.11 2,408,629.34 357,997,285.77 335,576,732.95 335,576,732.95 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 933,779.26 933,779.26 库存商品 1,474,850.08 1,474,850.08 合计 2,408,629.34 2,408,629.34 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 150,000,000.00 250,000,000.00 预缴企业所得税、待抵扣的增值税进项 税 5,288,349.24 6,237,363.68 预缴公积金及社保费 325,759.13 375,007.38 合计 155,614,108.37 256,612,371.06 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 比例 红利 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 无 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 206,788,485.65 137,646,497.22 合计 206,788,485.65 137,646,497.22 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 118,701,784.36 8,707,832.00 3,025,175.73 44,297,015.25 174,731,807.34 2.本期增加金额 29,444,625.33 44,249,887.28 0.00 11,079,772.20 84,774,284.81 （1）购置 44,249,887.28 11,079,772.20 55,329,659.48 （2）在建工程 转入 29,444,625.33 29,444,625.33 （3）企业合并 增加 0.00 0.00 3.本期减少金额 59,884.37 59,884.37 （1）处置或报 废 59,884.37 59,884.37 0.00 4.期末余额 148,146,409.69 52,957,719.28 3,025,175.73 55,316,903.08 259,446,207.78 二、累计折旧 0.00 1.期初余额 8,660,109.82 2,434,731.71 2,146,396.24 23,844,072.35 37,085,310.12 2.本期增加金额 5,083,469.61 2,285,448.79 235,036.27 8,024,625.95 15,628,580.62 （1）计提 5,083,469.61 2,285,448.79 235,036.27 8,024,625.95 15,628,580.62 0.00 3.本期减少金额 56,168.61 56,168.61 （1）处置或报 废 56,168.61 56,168.61 0.00 4.期末余额 13,743,579.43 4,720,180.50 2,381,432.51 31,812,529.69 52,657,722.13 三、减值准备 0.00 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 （1）处置或报 废 0.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 0.00 4.期末余额 0.00 四、账面价值 0.00 1.期末账面价值 134,402,830.26 48,237,538.78 643,743.22 23,504,373.39 206,788,485.65 2.期初账面价值 110,041,674.54 6,273,100.29 878,779.49 20,452,942.90 137,646,497.22 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 20,038,254.68 41,991,768.33 合计 20,038,254.68 41,991,768.33 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 红外与信息激光 产业园工程 1,390,040.68 1,390,040.68 23,343,554.33 23,343,554.33 理工大科技园研 发基地二期一标 段 A1 号楼、A2 号楼 18,648,214.00 18,648,214.00 18,648,214.00 18,648,214.00 合计 20,038,254.68 20,038,254.68 41,991,768.33 41,991,768.33 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 红外与 信息激 光产业 园工程 213,854, 800.00 23,343,5 54.33 7,103,11 1.68 29,056,6 25.33 1,390,04 0.68 56.06% 56.06% 募股资 金 理工大 科技园 研发基 地二期 一标段 A1 号 楼、A2 号楼 25,000,0 00.00 18,648,2 14.00 18,648,2 14.00 74.59% 74.59% 其他 合计 238,854, 800.00 41,991,7 68.33 7,103,11 1.68 29,056,6 25.33 20,038,2 54.68 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 无 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,068,715.00 7,059,000.00 1,717,641.46 15,845,356.46 2.本期增加金 额 158,505.27 158,505.27 （1）购置 158,505.27 158,505.27 （2）内部研 发 0.00 （3）企业合 并增加 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 （1）处置 0.00 0.00 4.期末余额 7,068,715.00 7,059,000.00 0.00 1,876,146.73 16,003,861.73 二、累计摊销 0.00 1.期初余额 883,589.22 7,059,000.00 638,115.59 8,580,704.81 2.本期增加金 额 141,374.28 183,474.72 324,849.00 （1）计提 141,374.28 183,474.72 324,849.00 0.00 3.本期减少金 额 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4.期末余额 1,024,963.50 7,059,000.00 0.00 821,590.31 8,905,553.81 三、减值准备 0.00 1.期初余额 0.00 2.本期增加金 额 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3.本期减少金 额 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 四、账面价值 0.00 1.期末账面价 值 6,043,751.50 0.00 0.00 1,054,556.42 7,098,307.92 2.期初账面价 值 6,185,125.78 0.00 0.00 1,079,525.87 7,264,651.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 无 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 无 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 绿化工程 197,585.86 5,488.50 192,097.36 合计 197,585.86 5,488.50 192,097.36 其他说明 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 14,835,346.03 2,163,583.34 12,520,542.02 1,939,224.30 内部交易未实现利润 863,137.00 129,470.55 308,660.09 46,299.01 可抵扣亏损 1,436,273.52 359,068.38 1,436,273.50 359,068.38 递延收益（政府补助） 0.00 160,000.00 24,000.00 固定资产折旧 267,231.20 40,084.68 合计 17,401,987.75 2,692,206.95 14,425,475.61 2,368,591.69 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,692,206.95 2,368,591.69 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 386,603.55 65,590.20 可抵扣亏损 10,450,372.31 7,947,797.85 合计 10,836,975.86 8,013,388.05 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 2027 年 7,947,797.85 7,947,797.85 2028 年 2,502,574.46 合计 10,450,372.31 7,947,797.85 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 26,078,629.80 51,158,987.62 合计 26,078,629.80 51,158,987.62 其他说明： 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 项目 期末余额 期初余额 应付票据 53,574,160.80 34,866,100.00 应付账款 78,512,737.84 57,340,226.39 合计 132,086,898.64 92,206,326.39 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 53,374,160.80 银行承兑汇票 200,000.00 34,866,100.00 合计 53,574,160.80 34,866,100.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 78,353,088.84 54,131,537.39 1 至 2 年 138,700.00 3,167,740.00 2 至 3 年 40,050.00 3 年以上 20,949.00 899.00 合计 78,512,737.84 57,340,226.39 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 16,094,689.00 5,150,906.61 合计 16,094,689.00 5,150,906.61 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,364,029.63 85,453,755.17 77,257,399.44 22,560,385.36 二、离职后福利-设定提 存计划 3,991,098.42 3,991,098.42 合计 14,364,029.63 89,444,853.59 81,248,497.86 22,560,385.36 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 14,257,986.37 67,650,000.00 59,431,194.81 22,476,791.56 2、职工福利费 8,712,177.68 8,712,177.68 3、社会保险费 2,167,130.83 2,167,130.83 其中：医疗保险费 1,925,774.52 1,925,774.52 工伤保险费 113,764.22 113,764.22 生育保险费 127,592.09 127,592.09 4、住房公积金 5,344,440.00 5,344,440.00 5、工会经费和职工教育 经费 106,043.26 1,580,006.66 1,602,456.12 83,593.80 合计 14,364,029.63 85,453,755.17 77,257,399.44 22,560,385.36 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,878,836.19 3,878,836.19 2、失业保险费 112,262.23 112,262.23 合计 3,991,098.42 3,991,098.42 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,480,073.30 1,099,586.19 个人所得税 114,828.49 114,560.10 城市维护建设税 243,605.13 150,832.74 教育费附加 104,402.20 64,642.60 地方教育附加 52,201.10 32,321.30 房产税 322,441.99 308,736.62 土地使用税 16,140.79 16,140.79 印花税 11,722.00 6,496.60 合计 4,345,415.00 1,793,316.94 其他说明： 无 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 167,717.93 510,000.00 合计 167,717.93 510,000.00 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收项目补助款 500,000.00 杂费 167,717.93 10,000.00 合计 167,717.93 510,000.00 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 无 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 36、其他流动负债 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 项目 期末余额 期初余额 红外与信息激光产业园专项补助 160,000.00 合计 160,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 120,000,000.00 120,000,000.00 其他说明： 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 628,065,191.74 628,065,191.74 合计 628,065,191.74 628,065,191.74 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 53,578,250.46 5,165,553.31 58,743,803.77 合计 53,578,250.46 5,165,553.31 58,743,803.77 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 366,092,052.79 369,776,605.12 调整后期初未分配利润 366,092,052.79 369,776,605.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,771,981.68 44,541,963.73 减：提取法定盈余公积 5,165,553.31 5,026,516.06 应付普通股股利 13,320,000.00 43,200,000.00 期末未分配利润 393,378,481.16 366,092,052.79 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 466,145,248.83 327,426,197.98 310,791,362.84 196,999,381.11 其他业务 845,939.66 521,355.36 361,653.65 162,680.22 合计 466,991,188.49 327,947,553.34 311,153,016.49 197,162,061.33 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,891,906.72 424,750.07 教育费附加 810,687.66 182,035.75 房产税 1,313,537.40 1,273,126.76 土地使用税 64,800.58 64,800.58 车船使用税 11,400.00 11,400.00 印花税 73,655.89 111,140.10 地方教育附加 405,343.81 91,017.88 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 合计 4,571,332.06 2,158,271.14 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,578,269.72 4,907,745.16 业务拓展费 3,055,313.50 7,432,062.22 差旅费 1,495,531.21 1,154,891.81 办公费与会议费 866,961.80 1,374,605.39 业务招待费 579,271.34 718,298.56 运输费 404,040.70 533,575.30 折旧与摊销 160,520.09 127,601.86 其他 28,353.80 38,216.13 合计 14,168,262.16 16,286,996.43 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,586,461.92 11,095,707.71 中介费 1,317,285.12 3,253,044.89 办公会议费 2,903,968.09 2,388,907.84 折旧与摊销 3,865,002.57 2,965,005.64 差旅费 528,976.70 406,744.02 专项管理经费 787,952.23 261,035.37 业务招待费 192,370.70 211,309.79 残疾人就业保障金 377,015.64 419,416.88 其他 804,643.40 700,001.78 合计 25,363,676.37 21,701,173.92 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 29,042,274.79 20,650,276.56 直接投入 33,390,659.81 32,067,751.84 固定资产折旧 5,990,261.37 4,940,002.80 无形资产摊销 178,146.72 167,264.16 设计费用 404,994.51 456,292.36 其他费用 1,259,814.45 1,629,587.13 合计 70,266,151.65 59,911,174.85 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -745,300.00 减：利息收入 3,435,952.68 3,976,987.29 汇兑损益 205,564.88 78,419.30 手续费支出 35,160.56 92,253.60 合计 -3,195,227.24 -4,551,614.39 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -155,709.83 6,201,774.68 二、存货跌价损失 2,408,629.34 合计 2,252,919.51 6,201,774.68 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 嵌入式软件产品增值税超税负退税款 4,266,450.51 12,244,175.63 红外信息与激光产业园项目补助 160,000.00 160,000.00 现场级多波段红外成像光谱仪开发和应 7,190,000.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 用项目补助 军品退税款 4,377,034.93 6,823,710.81 代扣个税手续费返还 106,729.88 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品利息收入 9,811,907.53 9,693,073.81 合计 9,811,907.53 9,693,073.81 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,495,626.40 65,000.00 1,495,626.40 其他 10,067.93 122,796.14 10,067.93 合计 1,505,694.33 187,796.14 1,505,694.33 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 优秀企业奖 励资金 武汉市江夏 区财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 是 否 60,000.00 与收益相关 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 获得的补助 高新技术企 业申报补助 武汉市东湖 高新财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 5,000.00 与收益相关 研发投入补 贴 武汉市科学 技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 培育企业补 贴 武汉市科技 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 2017 年高企 认定补贴 武汉东湖新 技术开发区 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 稳岗补贴 武汉市光谷 人才 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 30,626.40 与收益相关 区级科技计 划项目补助 武汉市江夏 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 科技创新补 助 武汉市江夏 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 10,000.00 与收益相关 武汉市知识 产权奖励补 贴 武汉市科学 技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 55,000.00 与收益相关 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 的补助 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 2,266.60 8,513.08 2,266.60 其中：固定资产报废损失 2,266.60 8,513.08 2,266.60 其他 84,044.26 9,320.50 84,044.26 合计 86,310.86 17,833.58 86,310.86 其他说明：其他主要系滞纳金等。 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 309,660.54 3,900,082.69 递延所得税费用 -323,615.26 122,054.92 合计 -13,954.72 4,022,137.61 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 45,758,026.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,863,704.03 子公司适用不同税率的影响 42,495.61 调整以前期间所得税的影响 309,660.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,383.83 本期末确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 410,005.93 税法规定的额外可扣除费用的影响 -7,661,204.66 所得税费用 -13,954.72 其他说明 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 166,742.93 159,399.17 政府补助 1,602,356.28 65,000.00 收到押金、保证金、违约金等 62,730.15 196,769.40 利息收入 3,435,952.68 3,976,987.29 其他 10,000.19 56,796.14 合计 5,277,782.23 4,454,952.00 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存出保证金 45,510.45 7.64 管理费用 6,641,648.77 7,259,074.78 销售费用 6,345,361.59 11,136,113.99 往来款及其他 3,515,109.18 793,662.64 合计 16,547,629.99 19,188,859.05 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财政贴息 745,300.00 分红保证金及个税返还 1,169,685.16 1,533,373.33 合计 1,169,685.16 2,278,673.33 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 分红保证金、手续费及代缴分红个税 1,173,137.69 1,566,962.55 合计 1,173,137.69 1,566,962.55 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 45,771,981.68 44,541,963.73 加：资产减值准备 2,252,919.51 6,201,774.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 16,281,105.57 12,132,546.51 无形资产摊销 324,849.00 313,138.44 长期待摊费用摊销 5,488.50 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,266.60 8,513.08 财务费用（收益以“－”号填列） 209,017.41 -633,291.48 投资损失（收益以“－”号填列） -9,811,907.53 -9,693,073.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -323,615.26 122,054.92 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,829,182.16 -83,680,127.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -49,887,809.31 -7,129,289.58 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 66,342,201.47 -89,275,431.60 经营活动产生的现金流量净额 46,337,315.48 -127,091,222.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 385,287,334.88 276,838,659.95 减：现金的期初余额 276,838,659.95 498,233,472.44 现金及现金等价物净增加额 108,448,674.93 -221,394,812.49 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 385,287,334.88 276,838,659.95 其中：库存现金 231,882.06 217,058.17 可随时用于支付的银行存款 385,055,452.82 276,621,601.78 三、期末现金及现金等价物余额 385,287,334.88 276,838,659.95 其他说明： 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 503,077.16 其中：美元 73,300.67 6.8632 503,077.16 欧元 港币 应收账款 -- -- 24,715.62 其中：美元 3,601.18 6.8632 24,715.62 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 红外与信息激光产业园专项 补助 160,000.00 其他收益 160,000.00 嵌入式软件产品增值税超税 负退税款 4,266,450.51 其他收益 4,266,450.51 军品退税款 4,377,034.93 其他收益 4,377,034.93 个税手续费 106,729.88 其他收益 106,729.88 区级科技计划项目补助 300,000.00 营业外收入 300,000.00 财政局 2017 年度科技创新补 助 10,000.00 营业外收入 10,000.00 武汉市知识产权局政府补助 55,000.00 营业外收入 55,000.00 稳岗补贴 30,626.40 营业外收入 30,626.40 武汉市科学技术局研发投入 补助 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 科技局培育企业补贴 50,000.00 营业外收入 50,000.00 2017 年高企认定补贴 50,000.00 营业外收入 50,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 无 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 截止2018年12月31日，公司合并财务报表范围内子公司较年初减少1家，具体如下：子公司深圳允臧科技有限公司于2018年4 月清算注销，故从2018年4月末开始不再将其纳入合并报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 湖北久之洋信息 科技有限公司 湖北武汉 湖北武汉 软件、信息技术 与系统开发及销 售 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1、信用风险 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在 签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。由于本公司不存在银行借款等带息 负债，无利率风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支 出相匹配以降低汇率风险。 （3）其他价格风险 本公司无其他价格风险。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥 有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 华中光电技术研究 所 湖北武汉 科研 9,325.00 万元 58.25% 58.25% 本企业的母公司情况的说明 华中光电技术研究所直接持有本公司58.25%的股权，为本公司的控股股东。 本企业最终控制方是中国船舶重工集团有限公司。 其他说明： 中国船舶重工集团有限公司通过华中光电技术研究所间接持有本公司58.25%的股权，为本公司的最终控制方。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国船舶重工集团公司第七〇一研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七〇九研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七一四研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七二二研究所 同一最终控制方 保定风帆新能源有限公司 同一最终控制方 风帆有限责任公司 同一最终控制方 中船重工（青岛）海工装备科技有限公司 同一最终控制方 中船重工财务有限责任公司 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七一〇研究所 同一最终控制方 中船蓝海星(北京)文化发展有限责任公司 同一最终控制方 中船重工物资贸易集团有限公司 同一最终控制方 河北汉光重工有限责任公司 同一最终控制方 武汉华中天纬测控有限公司 同一母公司 中国船舶重工集团应急预警与救援装备股份有限公司 同一最终控制方 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 风帆有限责任公司 材料采购 713,869.72 800,000.00 否 453,770.07 保定风帆新能源有 限公司 材料采购 64,529.91 中国船舶重工集团 公司第七一〇研究 所 材料采购 370,862.00 中国船舶重工集团 公司第七〇一研究 所 接受劳务 23,877.36 231,688.67 中国船舶重工集团 公司第七二二研究 接受劳务 209,600.00 501,484.90 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 所 中国船舶重工集团 公司第七一四研究 所 接受劳务 200,471.69 中船蓝海星(北京) 文化发展有限责任 公司 接受劳务 28,146.23 中国船舶重工集团 公司第七〇九研究 所 接受劳务 188,679.25 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 华中光电技术研究所 销售商品 209,984,062.06 174,703,846.16 中船重工物资贸易集团有限公 司 销售商品 10,369,379.21 河北汉光重工有限责任公司 销售商品 3,078,620.80 武汉华中天纬测控有限公司 销售商品 258,620.69 中船重工（青岛）海工装备科 技有限公司 销售商品 709,401.71 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,087,220.36 2,130,724.40 （8）其他关联交易 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中船重工财务有限责任公司 在关联方开立账户的资金利息 94.92 94.56 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 华中光电技术研究所 部分员工社保及住房公积金 8,279,687.23 7,171,498.54 说明：上述部分员工社保及住房公积金由本公司承担或代扣，华中光电技术研究所代收代缴 在关联方处开立账户的资金余额 单位： 元 关联方 期末余额 期初余额 中船重工财务有限责任公司 25,529.19 25,434.27 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中船重工物资贸易 集团有限公司 12,028,480.00 601,424.00 应收账款 华中光电技术研究 所 12,840,000.00 642,000.00 应收账款 河北汉光重工有限 责任公司 357,120.00 17,856.00 应收账款 中船重工（青岛）海 工装备科技有限公 司 705,500.00 70,550.00 705,500.00 35,275.00 应收票据 华中光电技术研究 所 52,776,300.00 16,884,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 中国船舶重工集团公司第七 一〇研究所 165,258.62 应付账款 风帆有限责任公司 9,096.42 224,627.34 预收账款 中国船舶重工集团应急预警 与救援装备股份有限公司 118,800.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 9,240,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 9,240,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 根据公司2019年1月4日发布的《湖北久之洋红外系统股份有限公司关于公司现金收购关联方资产交割完成的公告》（编号： 2019-002），公司以原有募集资金收购武汉华中天经通视科技有限公司拥有的光学星体跟踪器业务所涉及的资产组组合，并 于2018 年 12月 11 日在武汉共同签署了附生效条件的《资产收购协议》。截至公告日，《资产收购协议》所附条件均已满 足，交易涉及的标的资产已按照协议约定交割完毕，且公司已依据协议约定向天经通视公司一次性全额支付了交易条款，公 司依法取得了标的资产。 2019年4月24日，公司第三届董事会第三次会议提议2018年度利润分配预案：拟以2018年12月31日总股本12,000万股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利0.77元（含税），共计派发现金924.00万元；同时以资本公积向全体股东每10股转增5股， 共计转增6,000.00万股，转增后股本为18,000.00万股。 截止本财务报告批准报出日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 深圳允臧科技有 限公司 1.95 126,510.88 424,956.05 152,857.49 272,098.56 272,098.56 其他说明 2018年2月11日,公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的议案》，同意注 销深圳允臧科技有限公司，并授权允臧科技经营管理层负责办理允臧科技的清算、注销等相关工作。2018年4月23日，允臧 科技收到深圳市市场监督管理局《企业注销通知书》，完成注销登记手续。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 98,915,120.00 20,194,500.00 应收账款 83,199,955.65 123,768,616.55 合计 182,115,075.65 143,963,116.55 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 39,826,100.00 2,660,500.00 商业承兑票据 59,089,020.00 17,534,000.00 合计 98,915,120.00 20,194,500.00 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,803,600.00 商业承兑票据 4,500,000.00 合计 6,303,600.00 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,000,0 00.00 1.48% 2,000,000.0 0 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 95,049,9 72.39 100.00% 11,850,0 16.74 12.47% 83,199,95 5.65 133,576 ,873.32 98.52% 11,808,25 6.77 8.84% 121,768,61 6.55 合计 95,049,9 72.39 100.00% 11,850,0 16.74 12.47% 83,199,95 5.65 135,576 ,873.32 100.00% 11,808,25 6.77 8.71% 123,768,61 6.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 36,537,438.77 1,826,871.94 5.00% 1 至 2 年 25,808,819.24 2,580,881.92 10.00% 2 至 3 年 31,414,314.38 6,282,862.88 20.00% 4 至 5 年 650,000.00 520,000.00 80.00% 5 年以上 639,400.00 639,400.00 100.00% 合计 95,049,972.39 11,850,016.74 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 本期计提坏账准备金额 41,759.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,705.70 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额67,781,293.62元，占应收账款期末余额合计数的比例71.31%，相应计提的 坏账准备期末余额汇总金额 7,573,860.80 元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 390,693.49 3,314,178.08 其他应收款 7,428,866.51 1,916,249.75 合计 7,819,560.00 5,230,427.83 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品利息收入 390,693.49 3,314,178.08 合计 390,693.49 3,314,178.08 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 4,377,03 4.93 57.44% 4,377,034 .93 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,201,92 7.98 42.03% 190,096. 40 5.94% 3,011,831 .58 2,017,1 05.00 100.00% 100,855.2 5 5.00% 1,916,249.7 5 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 40,000.0 0 0.53% 40,000.00 合计 7,618,96 2.91 100.00% 190,096. 40 2.50% 7,428,866 .51 2,017,1 05.00 100.00% 100,855.2 5 5.00% 1,916,249.7 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江夏区国家税务局 4,377,034.93 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 合计 4,377,034.93 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,601,927.98 130,096.40 5.00% 1 至 2 年 600,000.00 60,000.00 10.00% 合计 3,201,927.98 190,096.40 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 89,241.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,464,327.98 1,036,800.00 保证金及押金 737,600.00 980,305.00 军品退税款 4,377,034.93 其他 40,000.00 合计 7,618,962.91 2,017,105.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江夏区国家税务局 应收补助款 4,377,034.93 1 年以内 57.45% 王小兵 备用金 792,583.08 1 年以内 10.40% 39,629.15 西安应用光学研究所 投标保证金 300,000.00 1-2 年 3.94% 30,000.00 王彬 备用金 256,046.00 1 年以内 3.36% 12,802.30 李季 备用金 246,000.00 1 年以内 3.23% 12,300.00 合计 -- 5,971,664.01 -- 78.38% 94,731.45 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 江夏区国家税务局 军品退税款 4,377,034.93 1 年以内 2019 年 1 月份已全部到 账 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 30,000,000.00 30,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳允臧科技有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 湖北久之洋信息 科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 32,000,000.00 2,000,000.00 30,000,000.00 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 2018年2月11日,公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司深圳允臧科技有限公司的议案》，同意注 销深圳允臧科技有限公司，并授权允臧科技经营管理层负责办理允臧科技的清算、注销等相关工作。2018年4月23日，深圳 允臧科技有限公司收到深圳市市场监督管理局《企业注销通知书》，完成注销登记手续。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 455,895,399.87 320,957,715.07 308,821,172.72 195,648,085.54 其他业务 45,853.86 2,431.03 358,813.45 162,680.22 合计 455,941,253.73 320,960,146.10 309,179,986.17 195,810,765.76 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 6,687,526.48 理财产品的利息收入 9,811,907.53 9,693,073.81 合计 16,499,434.01 9,693,073.81 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,266.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,762,356.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,976.33 合计 1,686,113.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 嵌入式软件产品增值税超税负退税款 4,266,450.51 因其与正常经营业务存在直接关系，且 不具特殊和偶发性，故将其界定为经常 性损益项目。 军品退税款 4,377,034.93 因其与正常经营业务存在直接关系，且 不具特殊和偶发性，故将其界定为经常 性损益项目。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.87% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.73% 0.37 0.37 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 湖北久之洋红外系统股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司证券处。