300494_2020_盛天网络_2020年年度报告_2021-04-27.txt

0 / 157 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 证券代码：3 0 0 4 9 4 证券简称：盛天网络 公告编号：2021-033 二〇二一年四月 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 1 / 157 第一节 重要提示、目录和释义 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意重点产品依赖风险、网络游戏市场结 构变化带来的经营风险，行业政策变动风险，新冠疫情等重大不确定因素风险，产品和技术创新 风险以及核心人才流失的风险。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司 对投资者的实质承诺。 本公司董事长兼总经理赖春临、财务负责人王俊芳及会计机构负责人(会计主管人员)张慧声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 2 / 157 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................................... 14 第五节 重要事项 .............................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 .................................................................... 36 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................... 39 第八节 公司治理 .............................................................................. 44 第九节 财务报告 .............................................................................. 49 第十节 备查文件目录 ......................................................................... 156 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 3 / 157 释 义 释义项 指 释义内容 盛天网络、本公司、公司 指 湖北盛天网络技术股份有限公司 股东大会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司董事会 监事会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 章程 指 湖北盛天网络技术股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2020 年度 近三年 指 2018 年度、2019 年度、2020 年度 盛天资本 指 武汉盛天资本投资管理有限公司 天戏互娱 指 上海天戏互娱网络技术有限公司 客户端游戏/端游 指 客户端，是指与游戏服务器相对应，为客户提供本地服务的程 序。游戏的客户端一般安装在普通的用户电脑上，需要与游戏 服务端互相配合运行。客户端游戏是指需下载客户端，在电脑 上进行的网络游戏。 网页游戏/页游 指 基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端或 基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联 网浏览器玩网页游戏。 手机游戏/手游 指 通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏。 电子竞技/电竞 指 利用电子设备作为运动器械进行的、人与人之间的智力对抗运 动。 CNNIC 指 中国互联网络信息中心，是经国家主管部门批准，于 1997 年 6 月 3 日组建的管理和服务机构，主要行使互联网地址资源注册 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 4 / 157 管理、互联网调查与相关信息服务、目录数据库服务、互联网 寻址技术研发、国际交流与政策调研等职责。 中国音数协会游戏工委 指 中国音像与数字出版协会游戏工作委员会，全国性的游戏出版 行业组织，接受国家新闻出版广电总局的业务指导和监督管理。 中国互联网上网服务营业场所行业协会 指 由文化部主管，经民政部于 2013 年 3 月 12 日批复成立的国家 一级行业协会，由互联网上网服务营业场所经营者及相关单位 自愿组成的全国性、行业性、非营利性的社会组织。 中国游戏产业年会 指 由中国音像与数字出版协会主办，中国音数协游戏工委承办的 年度游戏产业会议。在年度会议上会评选当年度“游戏十强”， 包括当年度“中国十大游戏研发企业”、 “十大最受欢迎移动 游戏”等荣誉评选。 SaaS 指 是 Software-as-a-Service 的缩写名称，意思为软件即服务， 即通过网络提供软件服务。 日本光荣 指 光荣株式会社（Koei Tecmo Games Co.,Ltd、Koei），日本著名 的游戏软件公司 盛润咨询 指 武汉盛运科技有限公司，后变更为共青城盛润投资中心（有限 合伙）、共青城盛润企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津 盛润企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 盛天小贷 指 武汉市盛天小额贷款有限责任公司 IP 指 Intellectual Property，引申为所有成名文创（文学、影视、 动漫、游戏等）作品的统称。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 5 / 157 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 （一）基本信息 中文名称：湖北盛天网络技术股份有限公司 英文名称：Hubei Century Network Technology Inc. 注册地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼 邮政编码：430079 办公地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼 邮政编码：430079 国际互联网网址： 电子信箱：IR@ 法定代表人：赖春临 （二）联系人和联系方式 代行董事会秘书职责：王俊芳 证券事务代表：赵江汉 电子信箱：IR@ 联系地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼 电话：027-86655050 传真：027-86695525 （三）股票情况 A 股股票上市地：深交所 A 股股票简称：盛天网络 A 股股票代码：300494 （四）信息披露及备置地点 信 息 披 露 媒体 名 称 ：《 中国 证券 报 》、《 上海 证券 报 》、《 证券 时报 》及 巨 潮资 讯 网 （） 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 6 / 157 登载年度报告的互联网网址：巨潮资讯网（） 年度报告备置地点：公司董事会办公室 （五）聘请的会计师事务所 公司聘请的会计师事务所 名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师：陈 刚、付 平 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 7 / 157 二、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 895,876,744.19 660,724,957.07 35.59% 496,778,863.65 归属于上市公司股东的净利润（元） 60,470,995.84 52,587,988.18 14.99% 53,441,487.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 46,580,102.21 45,565,222.61 2.23% 36,580,678.06 经营活动产生的现金流量净额（元） 110,608,864.85 82,738,062.32 33.69% 735,027.67 基本每股收益（元/股） 0.25 0.22 13.64% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.25 0.22 13.64% 0.22 加权平均净资产收益率 5.76% 5.23% 0.53% 5.50% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 1,534,469,310.16 1,539,487,157.1 1 -0.33% 1,114,794,190.64 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,073,965,102.48 1,022,734,788.3 0 5.01% 988,653,504.64 （二）分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 226,431,872.07 219,875,082.89 231,623,843.92 217,945,945.31 归属于上市公司股东的净利润 25,453,424.17 13,314,793.47 19,640,861.91 2,061,916.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 25,676,095.55 10,601,226.14 19,659,700.78 -9,356,920.26 经营活动产生的现金流量净额 -13,856,017.21 34,998,821.34 15,142,874.12 74,323,186.60 说明：2020年第四季度，由于公司计提了对天戏互娱管理团队的超额业绩奖励2076.68万元，导致当季度归属 于上市公司股东的净利润低于其他季度。 （三）非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） -139,091.49 1,820,254.66 -14,639.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 5,295,198.00 3,755,000.00 6,223,542.39 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 8 / 157 委托他人投资或管理资产的损益 1,671,587.00 3,386,074.00 6,255,673.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 12,166,928.72 975,794.59 5,859,128.10 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 286,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,695,691.32 -973,540.71 635,295.46 减：所得税影响额 2,678,919.73 1,396,706.81 2,385,090.33 少数股东权益影响额（税后） 729,117.55 544,110.16 合计 13,890,893.63 7,022,765.57 16,860,809.27 -- 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 9 / 157 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 作为国内领先的场景化互联网用户运营平台，公司致力于成为云时代场景的革新者和链接者。 多年来公司不断拓宽产品矩阵和服务内容，服务场景从互联网上网服务场所扩展到综合场馆、家 庭PC、电视以及各类移动终端的消费、娱乐场景，乃至不受时间和空间限制的云端。每天有海量 的用户通过公司旗下的各类产品获取互联网娱乐内容和其他各类信息。 （一）公司主要产品和服务 1.综合服务类产品 易乐游网娱平台汇聚游戏、音乐、视频、购物等广泛的互联网内容，为广大经营者和终端用 户提供多样化的服务。该产品是一款SaaS服务平台，为网吧及衍生场景业主提供统一管理平台以 及自动化运营助力，同时通过自身内容分发能力为各类场景提供数字资源。该产品覆盖超过30% 中国网吧市场，是游戏厂商精准营销和投放的首选渠道之一。 2.游戏类产品及服务 为了向广大游戏玩家提供丰富的游戏产品和服务，并提升玩家的游戏体验，公司在游戏运营 和游戏服务方向持续投入。公司易乐玩平台经过多年的发展，已有一定的用户规模。近年公司通 过收购获得了大量的优质IP，包括《生死格斗5》《三国志11》《大航海时代4》《真三国无双6》 《真三国无双8》，公司利用《三国志11》的游戏改编权，联合开发及运营了《三国志2017》，取 得了较好的业绩。此外公司还为《三国志·战略版》提供IP游戏监修服务。公司目前提供的产品 和服务有： 游戏运营：公司“易乐玩”游戏运营平台，一直为广大玩家提供热门、好玩的精品网络游戏。 通过紧抓用户需求和数据化、精细化运营，目前平台累计海量注册用户。公司也在积极发力海外 游戏运营业务，相关产品和服务覆盖超过30个国家和地区的用户。同时，公司整合产业链上下游 的优质资源，联合开发和发行精品游戏。 IP运营：公司通过IP授权、参与IP游戏监修等方式开展IP运营业务，充分挖掘IP价值。 游戏加速产品：游戏加速产品通过边缘计算服务器部署云加速服务功能，提供游戏加速服务， 解决游戏玩家延迟、掉线、卡机等问题。目前加速器已在PC、移动端上线，并通过SDK集成路由器、 SDK集成视频盒子深入家庭场景。 3.云服务类产品 为顺应当前的行业及技术发展方向，充分发挥公司的技术优势，为公司未来发展奠定坚实的 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 10 / 157 基础，公司初步形成了下列云技术相关产品： 随乐游云游戏平台：随乐游利用公司多年的游戏平台运营经验和云计算技术基础，围绕云游 戏场景搭建云游戏服务平台。该平台可在台式计算机、平板电脑、互联网电视和手机上使用，未 来可满足新时代玩家即点即玩的游戏需求。 易乐游云服：公司基于已有数据分发等专利技术，重新构建的可实现WEB化运营和管理的综 合性云机房解决方案。易乐游云服实现了网吧日常经营中的系统服务、游戏分发服务上“云”， 通过统一专业的管理，降低网吧运营成本，提高网吧经营效益。 云存储产品：该产品主要针对办公场景开发，采用多副本部署方案，在B端可私有化部署， 加密存储和传输，保障了数据的安全可靠，满足用户存储需求。 （二）公司的主要经营模式 1.经营模式 （1）互联网整合营销 互联网整合营销业务主要基于公司多年来形成的精准广告投放技术以及运营经验优势，整合 公司全平台的媒介资源以及其他互联网企业的媒介资源，充分利用大数据技术，为全网广告客户 提供产品推广、宣发、PGC内容创作等营销服务。 （2）游戏运营与发行 游戏运营与发行主要包括游戏联合运营、游戏自主运营、IP运营、游戏服务等相关业务。 游戏联合运营是指公司作为游戏运营方或者游戏发行方，利用易乐玩游戏平台或者第三方平 台，与行业合作伙伴建立合作关系，共同运营游戏，玩家为游戏充值之后，公司按照约定的比例 获得分成。 游戏自主运营是指公司独立进行游戏产品的研发、运营或发行。 IP运营指公司将IP授权第三方开发运营或者在第三方IP运营中提供监修、策划等提升IP价值 的服务，从而以授权金或者分成形式获得服务报酬。 游戏服务指公司向游戏玩家提供加速器、游戏道具、游戏周边等游戏服务类产品，以此获得 收益。 （3）小额贷款业务 公司子公司盛天小贷向客户提供小额贷款并按照合同收取利息。2021年初，盛天小贷已向主 管机构提出退出小额贷款行业申请。目前，盛天小贷退出小贷行业事项已完成部分行政审批程序。 2．采购模式 公司经营过程中需要对外采购的内容主要为服务器、办公电子设备、带宽以及第三方网络推 广服务。在服务器和办公电子设备方面公司稳定与少数主流设备厂商或其代理商合作，保证设备 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 11 / 157 的质量，降低设备采购成本。在电信宽带资源方面采购上，公司从各地的IDC资源中优选合作伙伴 进行合作，以不高于市场同等价位，获取有质量保证的电信资源。为了更好的为客户提供服务， 公司需要采购第三方的媒体资源或者推广服务，公司一般比照市场行情选择主要供应商以合理价 格签订年度框架合同。 3.销售模式 目前公司销售活动主要包括互联网整合营销、游戏运营与发行、小额贷款等类型。 互联网整合营销业务的客户主要包括网络游戏、搜索、视频等互联网企业。游戏运营与发行 业务的客户主要包括各类游戏研发商和发行商。小额贷款业务的客户包括企业和个人。公司客户 主要是直接客户，有少数是代理商。公司销售部门直接和客户联系取得订单，经公司内部管理流 程批准后同客户签订正式销售合同。 （三）业绩影响因素 1.游戏产品的市场表现 《三国志 2017》和《三国志·战略版》是公司业务收入和利润的重要来源，2020 年两款产品 市场表现稳定。由《真三国无双 6》IP 授权改编的手机游戏《真·三国无双 霸》已于 2020 年 12 月取得版号，预计 2021 年将由腾讯发行。截止本报告披露日，《三国志·战略版》已在港澳台以 及韩国地区发行，3 月以来《三国志·战略版》在韩国多天占据着 Google Play 和 App Store 战 略游戏下载榜和畅销榜第一的位置 1。这几款游戏产品的市场表现，对公司业绩有重要影响。 2.政策因素 2018年游戏版号下降到2,091个，相比2017年减少7,293个，2019年游戏版号继续下降至1,385 个，2020年游戏版号为1314个，基本与上年持平。游戏版号发放速度依然较慢，影响广告客户的 投放需求，也影响游戏产品的上线与发行。 3.游戏市场结构变化 2020年客户端游戏的市场规模和占比都出现了下降趋势，游戏市场的结构变化影响导致移动 端广告需求增加而PC端广告需求受限。公司同时在PC端和移动端开展互联网营销业务，但是公司 自有媒介主要是PC端，移动端依赖其他互联网企业的媒介资源，移动端毛利率远低于客户端。游 戏市场结构变化对公司收入及利润有重要影响。 4.产品开发能力 用户喜爱的产品是公司所有业务的基础。公司能否持续技术更新、技术迭代、技术升级是公 司产品保证市场竞争力的关键。 1数据来源：APP Annie《2021 年 3 月中国厂商及移动应用出海收入 30 强》报告 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 12 / 157 （四）公司的行业地位 根据《2019年中国互联网上网服务行业发展报告》的数据，公司互联网娱乐平台产品在全国 网吧市场占有率排名第二位。 基于《三国志11》改编的策略类手机游戏《三国志2017》，获得星耀360“年度最受期待游 戏奖”、腾讯应用宝“年度新锐游戏奖”、中国音数协游戏工委“2017年度十大最受欢迎移动网 络游戏”、 2017黑石奖“硬核年度人气游戏”、第十二届金翎奖“玩家最喜爱的移动网络游戏”。 公司参与监修的《三国志·战略版》获得苹果应用商店“2019年度精选游戏”荣誉。 二、主要资产重大变化情况 报告期内公司主要资产无重大变化。 三、核心竞争力分析 （一）成熟的IP运营模式 经过在游戏IP领域多年深入地探索与发展，公司形成了一套成熟的IP运营模式。首先，在IP 改编游戏产业链上游，公司与日本光荣等著名游戏IP版权方保持着深度良好的合作关系，建立了 丰富自身游戏IP资源池的有效渠道，储备了一批重量级的游戏IP，其中，正在进行改编游戏研发 的有《大航海时代4》《真三国无双8》，未来公司也将不断丰富精品IP储备。其次，公司在网络 游戏运营业务上深耕十余年，对游戏用户需求理解深刻；第三，基于对用户和游戏IP多年的研究 与探索，公司在端游IP改编手游的监修环节具有独到的见解，能够帮助经典游戏IP的改编更好地 实现原IP的商业价值。 （二）广泛的用户群体 公司旗下易乐游网娱平台、易乐玩游戏运营平台、云盘产品、加速器以及其他产品经过多年 的积淀，累积了大量用户。网民通过公司旗下的平台与软件产品接触网络游戏、在线视频、电子 商务等各类网络内容与服务。广泛的用户基础是公司未来发展的重要支撑。 （三）良好的市场声誉 经过多年的发展，公司同大量广告客户建立了紧密联系。公司对于广告客户的需求理解深刻， 发挥多年形成的精准广告投放技术以及运营经验优势，能够制定出行之有效的营销策略，在广告 客户中特别是游戏行业客户中享有良好的声誉。在游戏行业，公司2014、2015和2017年分别荣获 多牛传媒游戏行业年度最佳服务提供商称号；2016年、2017连续两年获得中国音像与数字出版协 会年度中国游戏十强大奖之年度中国游戏产业服务商奖。2017年，在中国泛娱乐产业峰会-宝鼎风 云汇上，公司荣获“年度风云企业”大奖。2018年公司获盘龙奖“2018年度产业推动奖”。2020 年获得第五届游鼎奖“年度最具影响力游戏企业奖”。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 13 / 157 （四）创新的产品技术 公司持续专注于产品研发。截至报告期末，公司拥有发明专利12项，软件著作权123项。公 司旗下产品荣获多项奖项：“易乐游”连续四年获中国国际软件博览会金奖，并获2016中国IT风 云榜年度最佳产品奖。“随乐游云游戏平台”在2020年5G云游戏产业年会上获得登云奖之最佳行 业应用奖。公司紧随市场需求，不断创新，近年来持续探索云服务产品以及用户向产品，产品类 型不断丰富。 （五）合理的人才结构 公司员工平均年龄30.3岁，本科以上学历342人，研发人员占比63.13%，公司员工团队年轻， 乐于学习，善于求变，勇于竞争，为促进公司持续健康发展提供了强有力的人才保障。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 14 / 157 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年是公司发展历程中极不平凡的一年。受新冠肺炎疫情影响，全国各地互联网上网服务 场所人流量受到限制，公司正常经营受到极大影响。疫情期间，全体员工风雨同舟、协同奋战， 通过居家办公、远程协作方式开展工作，及时复工复产。2020年，公司稳扎稳打，聚焦游戏产业 链条，启动对控股子公司少数股东权益的收购工作，并于2021年初完成。2020年，公司统筹规划， 积极推进向特定对象发行股票事项，并于近期注册成功，本次向特定对象发行股票完成后将为公 司未来发展提供有力支撑。 2020年，公司实现营业收入89,587.67万元，实现归属于上市公司股东的净利润6,047.10万元， 与去年同期相比，营业收入增长35.59%，归属于全体股东净利润增长14.99%。 互联网游戏业务板块，公司游戏运营业务发展态势良好，游戏业务收入大幅上升。公司于2019 年8月完成了对天戏互娱70%股权的收购，壮大了游戏业务板块。天戏互娱参与运营的游戏《三国 志2017》收入保持稳定；负责监修的《三国志·战略版》运营状况良好，2020年持续为公司带来 收入，并于2021年登陆港澳台以及韩国地区，营收有望进一步扩大。由公司拥有的IP《真三国无 双6》改编的手游《真·三国无双 霸》已于2020年12月获得了游戏版号，预计可于2021年内上线。 互联网营销业务板块方面，由于疫情导致公共场所人流量减少，线下文娱产业受到强烈冲击。 公司主要投放于网吧媒介的PC端营销业务收入短期内出现了较大幅度的下滑。2020年，客户端游 戏和网页游戏市场继续萎缩，实际销售收入和占比下降明显。 2由于移动游戏市场占比逐年扩大， 广告主对PC端广告需求疲软，也对公司投放于PC端的营销业务造成了影响。公司积极拓展移动广 告业务，目前是斗鱼、虎牙、快手等公司的核心代理商，移动端业务收入在营收方面弥补了PC端 营销收入的下降。但是因为公司移动端业务主要是通过与第三方媒介商合作来进行，其毛利率低 于传统PC端营销业务毛利率，因此公司营销业务毛利率相比去年同期下降。此外2020年重要下游 客户的营销收入分成政策调整，也导致公司营销业务收入的毛利润有所下降。 多年来，公司上下居安思危、锐意进取，一直保持着对技术发展趋势、行业态势、市场竞争 格局的高度关注，不断在产品和服务上加大创新力度。2018年，公司发布“盛天云”，推动服务 场景向云端迁移；2019年，公司收购天戏互娱，将多个经典IP收入旗下。2020年，公司推动对天 戏互娱剩余30%股权的收购工作，同时准备剥离互联网小额贷款业务。公司业务进一步向互联网整 2 见中国音数协游戏工委《2020 年中国游戏产业报告》。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 15 / 157 合营销和游戏运营与发行聚焦，互联网整合营销业务规模和市场影响力进一步增强，游戏产业链 方面公司在IP运营领域占据了一席之地，将继续在游戏发行、云游戏、游戏社交、游戏服务等领 域发力。 随着5G、云游戏等前沿技术在游戏领域的陆续应用，新功能、新玩法、新业态将使游戏产业 链更加丰富。为促进公司长期可持续发展，提升公司未来竞争力，经过长期的战略研究，公司决 定向特定对象发行A股股票，募集资金主要投向云游戏服务平台项目、游戏授权及运营项目、游戏 服务项目、大数据及云存储平台升级项目，少量用于补充流动资金。公司向深交所提交了向特定 对象发行A股股票的申请，并在年内完成了对监管机构问询的回复。2021年3月，公司收到中国证 监会同意注册的批复，公司正在积极推进各项工作。 二、主营业务分析 （一）收入与成本 1.营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入 比重 金额 占营业收入 比重 营业收入合计 895,876,744.19 100% 660,724,957.07 100% 35.59% 分行业 互联网游戏 474,160,004.29 52.93% 250,516,095.22 37.92% 89.27% 互联网营销 405,544,416.95 45.27% 392,963,839.58 59.47% 3.20% 其他行业 16,172,322.95 1.81% 17,245,022.27 2.61% -6.22% 分产品 游戏运营业务 372,431,551.07 41.57% 225,198,029.26 34.08% 65.38% IP 运营业务 101,728,453.22 11.36% 25,318,065.96 3.83% 301.80% 网络广告与增值业务 405,544,416.95 45.27% 392,963,839.58 59.47% 3.20% 小额贷款业务 8,376,219.07 0.93% 5,981,559.45 0.91% 40.03% 其他业务 7,796,103.88 0.87% 11,263,462.82 1.70% -30.78% 分地区 中国大陆地区 570,356,611.81 63.66% 514,648,349.99 77.89% 10.82% 中国大陆地区以外的 国家和地区 325,520,132.38 36.34% 146,076,607.08 22.11% 122.84% 说明 1.互联网游戏主要包括游戏运营业务、IP 运营业务，本期同比增加 89.27%，主要是因为 2019 年仅合并天戏互娱 8 月至 12 月收入，2020 年合并天戏互娱全年的收入；此外《三国志·战略版》2019 年下半年上线，在 2020 年带 来的收入比上年大幅上升。 2.游戏运营业务收入同比增加 65.38%，主要是因为 2020 年合并了天戏互娱全年的收入，2019 年仅合并 8 月至 12 月收入。 3.IP 运营业务收入同比增加 301.80%，主要因为《三国志·战略版》2020 年获得收入比上年大幅上升。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 16 / 157 4.本期小额贷款业务收入金额同比增加，主要是因为本期发放贷款额增加，利息收入同比增加。 4.其他业务收入同比减少 30.78%，主要是因为相比去年同期赛事业务减少。 5.本期中国大陆地区以外的国家和地区收入同比增加 122.84%，主要是因为《三国志 2017》大部分收入来自中国 大陆以外国家和地区，2019 年仅合并天戏互娱 8 月至 12 月收入，2020 年合并天戏互娱全年的收入。 2.占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 比上年同 期增减 营业成本 比上年同 期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 互联网游戏 474,160,004.29 313,832,258.98 33.81% 89.27% 90.73% -0.51% 互联网营销 405,544,416.95 342,056,442.62 15.65% 3.20% 19.49% -11.50% 分产品 游戏运营业务 372,431,551.07 271,148,333.66 27.20% 65.38% 69.19% -1.64% IP 运营业务 101,728,453.22 42,683,925.32 58.04% 301.80% 897.86% -25.06% 互联网广告与增值业 务 405,544,416.95 342,056,442.62 15.65% 3.20% 19.49% -11.50% 分地区 中国大陆地区 570,356,611.81 424,255,562.46 25.62% 10.82% 17.53% -4.24% 中国大陆地区以外的 国家和地区 325,520,132.38 244,620,076.40 24.85% 122.84% 127.47% -1.53% 说明： 1.本期互联网营销毛利率比上年同期減少 11.50%，主要因为本年业务重心在移动端业务，移动端毛利率比 PC 端 要低。此外 2020 年重要下游客户的营销收入分成政策调整，也导致公司营销业务收入的毛利润有所下降。 2.IP 运营业务毛利率比上年同期减少 25.06%，主要因为《三国志·战略版》服务成本较上年增加。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同 期增减 营业成本比 上年同期增 减 毛利率比上年同期 增减 分行业 互联网游戏 250,516,095.22 164,539,730.55 34.32% 118.75% 155.68% -9.49% 互联网营销 392,963,839.58 286,259,499.34 27.15% 3.98% 26.03% -12.74% 分产品 游戏运营业务 225,198,029.26 160,262,173.90 28.84% 96.65% 149.03% -14.97% IP 运营业务 25,318,065.96 4,277,556.65 83.10% —— —— —— 广告与增值业务 392,963,839.58 286,259,499.34 27.15% 3.98% 26.03% -12.74% 分地区 中国大陆地区 514,648,349.99 360,985,988.10 29.86% 3.60% 14.78% -6.84% 中国大陆地区以 外的国家和地区 146,076,607.08 107,539,138.85 26.38% —— —— —— 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 17 / 157 变更口径的理由： 本年公司业务结构发生了较大变化，互联网游戏业务收入成为公司重要的收入来源。为了使信息披露更为清晰便 于投资者理解公司业务，公司将原计算机应用服务行业细分为互联网游戏和互联网营销行业，原游戏及授权产品 划分为游戏运营业务和IP运营业务。 3.营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成 本比重 互联网游戏 分成成本 237,072,012.93 35.44% 101,714,903.47 21.71% 133.08% 推广服务成本 49,630,692.57 7.42% 36,738,432.77 7.84% 35.09% 其他成本 27,129,553.48 4.06% 26,086,394.31 5.57% -8.86% 互联网营销 流量采购成本 332,917,938.25 49.77% 276,970,169.89 59.12% 20.20% 其他成本 9,138,504.37 1.37% 9,289,329.45 1.98% 0.10% 其他业务 其他业务成本 12,986,937.26 1.94% 17,725,897.06 3.78% -26.73% 合计 668,875,638.86 100.00% 468,525,126.95 100.00% 42.76% 说明： 1.本期互联网游戏分成成本增加133.08%，主要是因为2020年合并了天戏互娱全年的成本，2019年仅合并8月至12 月成本。 2.本期互联网游戏推广服务成本增加35.09%，主要是因为2020年《三国志·战略版》服务成本较上年增加。 4.互联网游戏业务主要数据 （1）主要游戏基本情况 单位：元 游戏名称 版号 游戏 类型 运营模 式 对应运营商名称 游戏分发渠 道 收费 方式 收入 收入占 游戏业 务收入 的比例 推广营 销费用 推广营销 费用占游 戏推广营 销费用总 额的比例 推广营销 费用占主 要游戏收 入总额的 比例 游戏一 ISBN 978-7-* ******* *** 手游 联合运 营 天戏互娱、北京世界 星辉科技有限责任公 司、上海逸友网络信 息技术有限公司、广 州爱九游信息技术有 限公司、香港英雄互 娱科技有限公司 苹果、谷 歌、三星、 华为、益玩、 遥点 等 道具 收费 330,367 ,860.18 69.67% 0 0.00% 0.00% 游戏二 新出音 [20**]* ** 端游 联合运 营 天戏互娱、深圳市腾 讯计算机系统有限公 司 天戏互娱、 腾讯 道具 收费 2,547,4 00.87 0.54% 0 0.00% 0.00% 游戏三 ISBN 978-7-* ******* *** 手游 联合运 营 天戏互娱、辣椒方舟 移动数位股份有限公 司 谷歌、苹果 等 道具 收费 234,851 .18 0.05% 0 0.00% 0.00% 易乐玩 联合运 营 道具 收费 35,553, 373.84 7.50% 12,151, 597.74 100% 34.18% 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 18 / 157 其中境外游戏基本情况 游戏 名称 版号 游戏 类型 运营 模式 对应运营 商名称 游戏分 发渠道 收费 方式 境外 收入 本游戏境外 收入占境外 游戏业务收 入的比例 推广 营销 费用 推广营销 费用占游 戏推广营 销费用总 额的比例 推广营销 费用占主 要游戏收 入总额的 比例 游戏 一 ISBN 978-7 -**** ***** ** 手游 联合 运营 广州爱九 游信息技 术有限公 司、香港 英雄互娱 科技有限 公司 苹果、 谷歌等 道具 收费 322,9 66,21 6.14 99.93% 0 0.00% 0.00% 游戏 三 ISBN 978-7 -**** ***** ** 手游 联合 运营 辣椒方舟 移动数位 股份有限 公司 苹果、 谷歌等 道具 收费 234,7 29.82 0.07% 0 0.00% 0.00% （2）游戏运营平台情况 平台名称 新增运营的游 戏数量（款） 报告期末运营的游 戏数量（款） 季度情况 季度总用户数量 （人） 季度总活跃用户 数量（人） 易乐玩游戏平 台 177 240 第一季度 658,259 849,546 第二季度 672,331 884,081 第三季度 1,097,804 1,406,816 第四季度 918,376 1,371,846 （3）主要游戏分季度运营数据 单位：元 游戏名称 季度 新用户数量 活跃用户数 付费用户数量 ARPU 值 充值流水 游戏一 第一季度 630,871 1,009,652 93,123 326.61 329,766,005.61 游戏一 第二季度 460,929 936,913 72,603 347.35 325,435,021.28 游戏一 第三季度 373,014 909,028 66,997 346.26 314,757,695.87 游戏一 第四季度 238,590 728,681 55,478 352.12 256,582,755.22 游戏二 第一季度 191,670 217,130 5,509 11.13 2,417,342.42 游戏二 第二季度 106,277 128,569 4,388 13.25 1,703,995.41 游戏二 第三季度 72,438 88,137 3,006 9.57 843,394.18 游戏二 第四季度 31,331 42,056 1,179 0.54 22,856.88 游戏三 第一季度 5,439 7,821 302 54.28 424,486.91 游戏三 第二季度 3,917 5,809 172 47.93 278,396.75 游戏三 第三季度 4,299 5,687 120 29.76 169,248.55 游戏三 第四季度 4,061 5,290 111 21.16 111,912.81 易乐玩游戏平台 第一季度 658,259 849,546 80,151 11.18 9,499,609.82 易乐玩游戏平台 第二季度 672,331 884,081 62,240 12.42 10,976,821.48 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 19 / 157 易乐玩游戏平台 第三季度 1,097,804 1,406,816 71,666 7.37 10,372,402.45 易乐玩游戏平台 第四季度 918,376 1,371,846 63,219 13.92 19,098,214.84 说明：1.用户数量指每季度新增用户量。2.活跃用户数为 90 天内登陆过游戏的用户数。3.付费用户总量为每季度 去重的付费用户总数。4.ARPU 值为充值流水/活跃用户数。 主要游戏分季度运营数据（境外区域） 游戏名称 季度 境外用户数量 境外活跃 用户数 境外付费用户 数量 境外 ARPU 值 境外充值流水 游戏一 第一季度 248,948 451,470 59,311 534.19 241,172,119.61 游戏一 第二季度 247,325 474,662 47,620 515.60 244,733,815.28 游戏一 第三季度 169,560 430,108 41,401 558.64 240,274,011.87 游戏一 第四季度 134,681 429,267 34,745 438.91 188,408,321.22 游戏三 第一季度 5,439 7,821 302 54.28 424,486.91 游戏三 第二季度 3,917 5,809 172 47.93 278,396.75 游戏三 第三季度 4,299 5,687 120 29.76 169,248.55 游戏三 第四季度 4,061 5,290 111 21.16 111,912.81 5.互联网营销业务主要数据 （1）广告客户行业分布情况 行业领域 本报告期 上年同期 同比增减 收入金额 占营业收入比重 收入金额 占营业收入比重 网络搜索 195,327,923.45 21.80% 259,116,311.27 39.22% -24.62% 网络游戏 190,539,114.69 21.27% 104,873,641.54 15.87% 81.68% 其 他 19,677,378.81 2.20% 28,973,886.77 4.39% -32.09% 合 计 405,544,416.95 45.27% 392,963,839.58 59.48% 3.20% 说明： 1.本报告期来自网络搜索客户的收入减少，主要是受疫情影响，公司 PC 端搜索相关业务量下降。 2.本报告期来自网络游戏客户的收入增加，主要是因为公司本期移动游戏推广业务量增加。 （2）广告客户数量 客户类型 本报告期 上年同期 客户数量 收入金额 客户留存率 （如适用） 客户数量 收入金额 客户留存率 （如适用） 直接类客户 250 381,615,803.87 173 357,400,122.19 代理类客户 57 23,928,613.08 54 35,563,717.39 说明：直接类客户指推广自有产品的客户；代理类客户指代理其他广告主产品的客户。 6.报告期内利润构成的重大变动 报告期内，公司利润主要来自于游戏运营业务、网络广告与增值业务、IP运营业务，相比2019 年网络广告与增值业务贡献的利润大幅下降，游戏运营业务和IP运营业务贡献的利润大幅增加， 主要是因为公司网络广告与增值业务中PC端业务收入下降，移动端收入上升，但是移动端业务毛 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 20 / 157 利率远低于PC端。此外2020年重要下游客户的营销收入分成政策调整，也导致公司网络广告与增 值业务收入的毛利润有所下降。 7.报告期内合并范围是否发生变动 报告期内，完成全资子公司TCI Entertainment Limited、霍尔果斯天漫网络技术有限公司、 海南天戏互娱网络技术有限公司的设立工作，纳入合并报表范围的时间分别是2020年1月、2020 年5月、2020年9月。 报告期内，完成子公司武汉盛游互娱网络科技有限公司、上海天双网络技术有限公司的清算 注销工作，注销时间分别为2020年6月、2020年11月。 8.报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 报告期内，互联网营销业务收入比重为45.27%，互联网游戏业务收入比重为52.93%，上年同 期分别为59.47%及37.92%，虽然互联网营销业务收入还有所增长，但是增幅远低于互联网游戏业 务，同时互联网游戏业务毛利大幅上升，互联网游戏业务成为公司第一大收入和利润贡献来源。 主要原因是：一方面公司并购的子公司天戏互娱的游戏运营及IP运营业务表现良好，贡献的收入 和毛利大幅上升；另一方面PC端营销业务收入受端游和页游市场规模下滑和疫情影响而下降，移 动端营销收入因流量成本高企而毛利贡献不高。 9.主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 693,413,899.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 77.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前五名销售客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 319,836,933.62 35.70% 2 客户二 192,832,769.06 21.52% 3 客户三 136,568,390.20 15.24% 4 客户四 23,975,375.59 2.68% 5 客户五 20,200,430.85 2.25% 合 计 693,413,899.32 77.40% 主要客户其他情况说明：相比去年同期，客户四本年度进入前五行列，其他未发生变化。公司与前5大客户不存在 关联关系。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 437,881,746.48 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 21 / 157 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 58.64% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比 例 0.00% 公司前五名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 144,535,532.68 19.36% 2 供应商二 101,946,316.55 13.65% 3 供应商三 66,204,656.57 8.87% 4 供应商四 65,641,392.70 8.79% 5 供应商五 59,553,847.98 7.98% 合 计 437,881,746.48 58.64% 主要供应商其他情况说明：相比去年同期，供应商五本年度进入前五行列。前五大供应商变化是根据公司业务需 要进行采购引起，属正常变化，对公司经营无重大影响。公司与前五名供应商不存在关联关系。 （二）费用 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 重大变动说明 销售费用 44,749,792.13 55,979,956.99 -20.06% 主要是因为报告期内公司产品网吧渠道推广费 用减少。 管理费用 56,467,251.91 34,539,858.70 63.48% 主要是因为本报告期天戏互娱计提的超额业绩 奖励增加。 财务费用 -5,065,305.24 -5,567,981.63 -9.03% 研发费用 55,091,638.80 55,407,884.85 -0.57% （三）研发投入 报告期内公司对易乐游网娱平台进行了持续优化升级，积极主动收集用户需求和建议，并且 进行快速响应。平台在保证服务稳定性的同时，在易用性和用户体验方面做出了一系列优化，受 到客户好评。 报告期内公司对易乐游云服在安全性、稳定性、性能方面进行了大量优化和改进，服务品质 有显著提升。同时，为了更方便集中化日常管理，逐步有序将更多功能集成到云端进行设置和部 署。经过升级，易乐游云服维护人员足不出户即可在web浏览器中执行大部分的日常维护工作，大 大提升了管理效率。 公司自研的云计算平台盛天云，主要提供安全、弹性、可靠的计算和大数据处理能力。相比 通用型的公有云平台，盛天云更专注于游戏服务领域，并已于2019年获得工信部颁发的IDC和CDN 业务牌照。目前盛天云平台正为公司旗下各类业务提供稳定且高性能的云基础设施服务，为满足 公司业务发展需要，报告期内重构了部分平台底层代码、完善了各项云服务组件，并持续对整个 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 22 / 157 平台的集群规模和算力水平进行优化扩容。 云游戏平台是公司在新基建和5G技术浪潮下，探索、研究、搭建的新一代游戏云化服务的平 台级产品。报告期内，公司探索新的云游戏解决方案，尝试增加游戏社交属性，同时不断优化视 频压缩传输、降低网络传输延迟，提升了用户的游戏操作体验。 公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 332 326 290 研发人员数量占比 60.36% 58.74% 54.82% 研发投入金额（元） 78,676,543.91 58,143,733.83 49,694,634.24 研发投入占营业收入比例 8.78% 8.80% 10.00% 研发支出资本化的金额（元） 23,584,905.11 2,735,848.98 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 29.98% 4.71% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 28.80% 4.14% 0.00% 说明：1.研发人员数量按照每个月领取薪酬的人员数量加权平均计算得出。2.2020年度研发支出资本化比例提高 原因是子公司游戏研发支出增加。 （四）现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,015,487,281.97 764,584,953.84 32.82% 经营活动现金流出小计 904,878,417.12 681,846,891.52 32.71% 经营活动产生的现金流量净额 110,608,864.85 82,738,062.32 33.69% 投资活动现金流入小计 578,446,997.54 1,079,330,946.98 -46.41% 投资活动现金流出小计 671,813,050.54 974,749,743.89 -31.08% 投资活动产生的现金流量净额 -93,366,053.00 104,581,203.09 -189.28% 筹资活动现金流入小计 53,056,735.16 500,446.71 10501.88% 筹资活动现金流出小计 126,884,522.81 66,908,106.36 89.64% 筹资活动产生的现金流量净额 -73,827,787.65 -66,407,659.65 -11.17% 现金及现金等价物净增加额 -56,715,194.76 120,970,973.92 -146.88% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： 1．本期经营活动现金流入同比增加32.82%，主要是因为本期互联网游戏业务现金流入较大 。 2．本期经营活动现金流出同比增加32.71%，主要是因为本期互联网游戏业务收入增加，相应的互联网游戏业务成 本支出增加。 3．本期经营活动产生的现金流量净额同比增加33.69%，主要是因为本期互联网游戏业务现金净流入增加。 4．本期投资活动现金流入同比减少46.41%，主要是因为本期银行理财产品赎回金额减少。 5．本期投资活动现金流出同比减少31.08%，主要是因为去年同期支付收购天戏互娱股权款金额较大，本期购买银 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 23 / 157 行理财产品支出减少。 6．本期投资活动产生的现金流量净额同比减少189.28%，主要是因为本期银行理财产品赎回金额减少。 7．本期筹资活动现金流入同比增加10501.88%，主要是因为本期银行短期借款增加。 8．本期筹资活动现金流出同比增加89.64%，主要是因为支付的收购天戏互娱股权款项作为筹资活动现金流量。 9．本期现金及现金等价物净增加额同比减少146.88%，主要是因为本期银行理财产品净流入减少。 三、非主营业务情况 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 13,562,351.34 15.83% 主要为转让持有待售 资产产生的收益 否 公允价值变动损益 276,164.38 0.32% 否 资产减值 -6,210,691.83 -7.25% 主要为无形资产减值 否 营业外收入 18,354.16 0.02% 否 营业外支出 1,722,090.29 2.01% 主要为捐赠支出 否 四、资产及负债状况 （一）资产构成重大变动情况 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动 说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 597,955,584.00 38.97% 659,570,778.76 42.84% -3.88% 交易性金融资产 100,276,164.38 6.53% 46,041,279.67 2.99% 3.54% 应收账款 217,108,238.06 14.15% 227,939,513.68 14.81% -0.66% 存货 74,339.11 0.00% 208,918.63 0.01% -0.01% 发放贷款及垫款 62,942,058.34 4.10% 79,193,951.31 5.14% -1.04% 固定资产 49,230,273.22 3.21% 50,943,078.05 3.31% -0.10% 无形资产 34,730,052.06 2.26% 57,879,696.77 3.76% -1.50% 商誉 317,390,006.00 20.68% 317,390,006.00 20.62% 0.07% 短期借款 32,430,955.82 2.11% 5,000,000.00 0.32% 1.79% 应付账款 174,295,778.50 11.36% 179,648,676.06 11.67% -0.31% 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 3.26% 60,038,636.13 3.90% -0.64% 其他非流动负债 90,000,000.00 5.87% 140,000,000.00 9.09% -3.23% （二）以公允价值计量的资产 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 本期计提 的减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变 动 期末数 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 24 / 157 值变动 交易性金融 资产（不含 衍生金融资 产） 46,041,279.67 276,164.38 619,000,000 .00 565,041,279 .67 100,276,1 64.38 其他权益工 具投资 38,992,000.00 -5,000,000 .00 4,000,000.0 0 1,500,000.0 0 38,492,00 0.00 上述合计 85,033,279.67 276,164.38 -5,000,000 .00 623,000,000 .00 566,541,279 .67 138,768,1 64.38 五、投资状况分析 （一）总体情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 623,000,000.000 1,228,000,000.00 -49.27% 说明：本期投资额较上年同期减少-49.27%，主要是因为 2019 年收购天戏互娱 70%股权，并且购买理财少于 2019 年。 （二）以公允价值计量的金融资产 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 交易性金融资产 46,000,00 0.00 276,164.38 619,000,000. 00 565,000,00 0.00 1,671,587. 00 100,276,16 4.38 自有资金 其他权益工具投 资 40,992,00 0.00 -5,000,000.0 0 4,000,000.00 1,500,000. 00 38,492,000 .00 自有资金 合计 86,992,00 0.00 276,164.38 -5,000,000.0 0 623,000,000. 00 566,500,00 0.00 1,671,587. 00 138,768,16 4.38 -- 六、主要控股参股公司分析 （一）主要子公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉市盛天小额贷 款有限责任公司 子公司 小额贷款业 务 500,000,000 .00 513,179,394 .86 505,644,12 7.87 8,376,219. 07 4,468,922. 87 3,600,072 .87 上海天戏互娱网络 技术有限公司 子公司 软件和信息 技术服务 20,833,333. 00 287,845,951 .41 133,525,07 4.55 434,878,56 5.45 86,412,200 .72 75,537,12 8.79 霍尔果斯盛传天成 数字传媒有限公司 子公司 软件和信息 技术服务 30,000,000. 00 60,800,423. 35 51,962,955 .53 145,397,32 4.40 15,654,167 .70 15,635,30 0.40 （二）报告期内取得和处置子公司的情况 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 25 / 157 单位：元 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 TCI Entertainment Limited 设立 0.00 霍尔果斯天漫网络技术有限公司 设立 -22,477.68 海南天戏互娱网络技术有限公司 设立 -2,422,360.13 武汉盛游互娱网络科技有限公司 注销 0.00 上海天双网络技术有限公司 注销 0.00 七、公司未来发展的展望 （一）公司面临的行业环境 1.移动互联网使用持续深化 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）第47次中国互联网络发展状况统计报告，截至2020年12 月，我国网民规模达9.89亿，较2020年3月增长8,540万。其中手机网民规模达9.86亿，较2020年3 月增长8,885万。使用台式电脑上网的网民比例为32.8%，进一步降低。使用手机上网人群的占比 达到99.7%，较2020年3月年底提升0.4个百分点。2020年全年，移动互联网接入流量消费达1,656 亿GB，同比增长35.74% 3。 2.游戏产业整体稳中向好，稳中有升 根据中国音数协会游戏工委（GPC）发布的《2020年中国游戏产业报告》，2020年中国游戏产 业抵御住了疫情的冲击、稳中有升，实际销售收入2,786.87亿元人民币，同比增长20.71%。中国 游戏用户规模达到6.65亿人，同比提高了3.7%。中国移动游戏市场实际销售收入持续上升，客户 端游戏市场和网页游戏市场继续萎缩，实际销售收入和市场占比下降较为明显。中国电子竞技游 戏市场收入1,365.57亿元，同比增长44.16%。中国自主研发游戏海外市场实际销售收入达154.50 亿美元，同比增长33.25%，继续保持高速增长态势。 3.游戏产业链持续升级，云游戏、电竞持续发展 技术赋能，产业升级，成为2020 年中国游戏产业的重要标志。云游戏、电子竞技、VR游戏依 托5G技术的商用，聚焦用户娱乐与生活需求，大力推进了游戏产业生态的革新和结构的调整。随 着5G商用正式落地，基站的不断完善扩展，高速便捷的网络基础将推动云游戏、电竞和VR 产业的 快速发展。云游戏市场在未来几年将会快速增长，成本的降低，运营模式的成熟，基础设施建设 的推进速度还需假以时日。电子竞技产业的发展也将进入快车道，与其他产业的融合程度逐渐深 入。 4.IP改编移动游戏市场收入具备较大潜力 3 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）第 45 次中国互联网络发展状况统计报告，2019 年 1 至 12 月，移动互联 网接入流量消费达 1220 亿 GB。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 26 / 157 根据伽马数据发布的《2021中国游戏产业潜力分析报告》，2020年IP改编游戏市场收入首次 超过千亿元，用户价值及特征也使得IP改编游戏在买量、营销等领域占据优势。未来这一领域也 具备较大的市场潜力。除国内移动游戏市场外，IP战略也成为中国游戏企业拓展全球游戏市场的 重要布局要素。未来在IP储备、IP原创、IP联动等多个领域具备积累的企业将进一步获得市场机 会。 5.游戏产品海外影响力逐渐上升 2020 年我国自主研发的游戏产品出海规模逐年攀升，海外影响力、海外市场份额、全球用户 规模不断扩大。“走出去”的范围从港澳台地区、东南亚地区为主逐步转向全球，在发力美国、 日本、韩国以及欧洲等成熟市场的同时积极探索中东、印度、俄罗斯、巴西等新兴市场。出海游 戏类型与题材也逐渐丰富。游戏版权领域的引进与开发、海外代理、收购参股、共同开发等多种 合作模式并存。中国游戏海外出口将保持高速增长，市场覆盖区域将继续扩大，产品类型亦将更 加多元，越来越多的海外玩家将深刻感受中国文化的魅力。 （二）公司的发展规划 从服务单一场景，到发力云计算业务，围绕多个场景构建包含平台、内容、服务在内的立体 化产业链，公司正逐渐成为云时代场景的革新者和链接者。作为国内领先的场景化互联网用户运 营平台，公司将继续以场景化运营为核心，通过“盛天云”和大数据技术为支撑进行企业战略布 局。公司力图推动新兴技术服务落地场景，链接场景、技术、服务和用户，促使场景生态健康成 长。2021年，公司将重点从以下几方面开展工作： 1.建设云游戏平台 公司将通过购买或者取得第三方授权的方式获得云游戏内容，提升用户体验，吸引用户加入 云游戏平台。继续加大云技术投入，围绕云PC和云手机场景搭建云游戏服务平台，加速基础设施 布局。对大数据以及云存储平台进行升级，保障数据的安全性和可恢复性，为公司业务提供重要 支撑。 2.进一步开发游戏服务产品 公司将继续打磨游戏服务类产品，着手建设游戏社交平台、电竞赛事平台、电竞游戏虚拟资 产交易共享平台，挖潜游戏服务行业，建设游戏服务模块，提升游戏用户体验。 3.巩固并拓展IP运营以及游戏运营业务 公司将寻找并筛选更多的优质IP，丰富IP资源池，形成更为完善的游戏产业生态链，满足游 戏玩家多样化的游戏娱乐体验。《三国志·战略版》2021年将在境外发行，《真·三国无双 霸》 也将正式发行，预计会给公司带来收入增长。公司将继续推进《大航海时代4》IP改编游戏的研发 工作以及《真三国无双8》IP改编游戏的研发及发行工作。基于公司的渠道优势以及运营经验，逐 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 27 / 157 步加强对游戏发行业务投入，延伸公司游戏业务链条。 4.以移动端为重点推进营销业务创新 公司将继续研究直播、短视频环境下用户以及媒介的特点，提升媒介整合能力，拓展客户群 体，丰富公司的广告运营模式，实现公司营销业务的发展创新。 5.调整业务结构优化资源配置 按照承诺积极稳妥地剥离互联网小贷业务，完成向特定对象发行股票工作，实现资源优化配 置。 （三）公司发展面临的风险 1.重点产品依赖风险 公司游戏运营和IP运营业务收入当前主要依赖于IP改编移动网络游戏《三国志2017》和《三 国志·战略版》。尽管目前上述游戏运营状况良好，公司游戏运营和IP运营业务收入未来仍将依 赖于少数重点产品。公司将陆续推出新的游戏产品，预计部分新产品将成为公司的重磅游戏产品。 上述产品运营状况变化将对公司经营业绩产生较大影响。 2.网络游戏市场结构变化带来的经营风险 2020年中国游戏产业抵御住了疫情的冲击、稳中有升，实际销售收入2,786.87亿元人民币， 同比增长20.71%。中国游戏用户规模达到6.65亿人，同比提高了3.7%。中国移动游戏市场实际销 售收入持续上升，客户端游戏市场和网页游戏市场继续萎缩，实际销售收入和市场占比下降较为 明显。行业格局变化影响细分行业客户的推广需求。为应对市场变化，公司一方面扩大移动广告 代理业务，另一方面向游戏产业上下游拓展，增加收入和利润来源。然而，若客户端游戏和网页 游戏增速继续放缓，公司的业务发展跟不上市场变化，公司效益仍将受到影响。 3.行业政策变动风险 游戏行业受新闻出版广电总局和国家版权局的共同监管，2018年3月份国家新闻出版广电总 局发布《游戏申报审批重要事项通知》，2019年4月，国家新闻出版署发布《出版国产网络游戏作 品审批》，就版号申请提出了更为严格的要求。受主管部门政策变化的影响，2018年游戏版号下 降到2,091个，相比2017年减少7,293个，2019年游戏版号继续下降至1,385个，2020年游戏版号为 1314个，基本与上年持平。 4市面游戏产品供应减少降低了客户的推广需求，对公司的营销业务造 成较大影响。虽然公司扩大IP运营和游戏业务来增加赢利点，但随着游戏行业发展，监管机构的 监管法律、法规将越来越规范和完善，对于政策及法律尚未明确的领域，或公司在经营中不能适 应政策的变化，公司也存在受监管机构罚款、暂停或取消业务资格等行政处罚的风险。 4.新冠疫情等重大不确定因素风险 4 根据国家新闻出版广电总局官网公布的月度网络游戏审批信息汇总计算而来。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 28 / 157 2020年上半年，受新冠肺炎疫情影响，各地陆续出台了限制公共聚集活动、文化娱乐场所营 业的要求以及延迟复工复学的通知，公共场所人流量减少，线下文娱产业受到强烈冲击。公司主 要产品易乐游网娱平台应用于网吧等公众上网服务场所，受疫情影响，主要投放于网吧媒介的PC 端营销业务板块短期内出现了较大幅度的下滑。尽管公司加强了移动端广告业务投入，但该部分 业务效益不及PC端营销业务。在疫情对线下公众娱乐活动特别是上网服务场所的影响彻底消除之 前，公司营销业务仍将受到影响。 5.产品和技术创新风险 随着网络游戏行业逐渐进入成熟期，行业内部的竞争越发激烈。行业外部，各种互联网文化 娱乐产品也在争夺用户的时间。同时，网络游戏用户不断成熟，对产品的要求日趋提高。激烈的 市场竞争将会从产品和研发等方面给公司的发展带来挑战。公司将通过不断创新，严格把握各产 品线的开发进度和成效情况，降低新产品研发风险。 6.核心人才流失风险 高素质的研发、运营和管理人才队伍是公司保持核心竞争优势的重要保障。如果公司不能有 效建设核心人才队伍，对核心人员进行合理的激励和管理，保持人才队伍的创造力与活力，则会 对公司的核心竞争力带来不利影响。为稳定公司现有研发、运营和管理团队，公司提供了公平的 考核激励机制和晋升体系，创造了开放、协作的工作环境，通过员工持股平台实施股权激励，加 强了人才梯队建设。与此同时，公司以优厚的培训和激励机制，吸引行业优秀人才加入公司，促 进公司长足发展。 八、接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 调研的基本情况索引 2020 年 02 月 18 日 电话会议 电话沟通 机构 银华基金、中银 基金、招商证券 等 22 家机构 公司就天戏互娱发展 历程、商业模式、核心 竞争力、未来发展前景 以及业绩承诺实现情 况等投资者关注问题 做了详细介绍 巨潮资讯网 （） 2020 年 2 月 18 日投资者 关系活动记录表 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 29 / 157 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 （一）本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020 年度公司实现归属于上市公司股东的 净利润 60,470,995.84 元，本年度末合并报表未分配利润为 426,520,678.62 元，本年度末母公 司未分配利润为 403,300,409.36 元。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市 公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，并结合公 司 2021 年的经营情况以及未来发展需要，公司 2020 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不 送红股，不以资本公积金转增股本。 （二）报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金分红预案的 原因 公司不进行 2020 年度利润分配主要有两个方面的原因。一方面，公司不满足现金分红的条件。 根据《公司章程》第一百六十五条第（三）款的规定，公司应当“在依法弥补亏损、提取法定公 积金后公司有可分配利润且净现金流量为正值”的情况下，对全体股东现金分红。公司 2020 年度 现金流量为负值，不满足现金分红条件。另一方面，公司预计 2021 年将有大额资金支出。根据《公 司章程》第一百六十四第（三）款的规定，公司利润分配政策应当兼顾公司的长远利益和全体股 东的整体利益。根据公司的发展战略规划，2021 年公司在股权收购和项目支出方面资金需求较大。 股权收购方面，由于公司 2021 年 1 月份完成对上海天戏互娱网络技术有限公司少数股东权益的收 购，按照 2019 年和 2021 年两次收购协议约定，预计 2021 年公司将支付交易对手收购 70%股权的 第四期交易对价 5,000 万元，支付收购 30%股权的第一期、第二期、第三期交易对价总计 18,000 万元，合计将支出 23,000 万元。项目支出方面，公司 2020 年创业板向特定对象发行 A 股股票事 项已注册成功，在募集资金到位之前，公司将用自筹资金对募集资金投资项目进行先期投入。故 公司 2020 年度拟不进行利润分配，以保障公司的长远发展，为股东提供更加稳定、长效的回报。 （三）公司未分配利润的用途和使用计划 公司 2020 年度未分配利润滚存至下一年度，用以充实公司资金实力，为公司发展和应对风险 作准备。公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东进行回报，严格按照相关法律法规和《公 司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，在盈利且现金能够满足公司持续经营发 展的前提下，积极推行现金分配方式，保护和提高投全体股东的长远利益。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 30 / 157 （四）公司近三年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本 方案（预案）情况 2019年4月1日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过向全体股东按每10股派发现 金股利0.76元，总计派发现金股利1,824万元。本次现金分红金额达到2018年度公司实现的可分配 利润的34.13%。 2020年5月20日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过向全体股东按每10股派发 现金股利0.22元，总计派发现金股利528万元。本次现金分红金额达到2019年度公司实现的可分配 利润的10.04%。 2021年4月26日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。 以上历次分红符合公司披露的股东回报规划要求、符合《公司章程》关于利润分配的规定。 （五）公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况 单位：元 分红年 度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方 式（如回购 股份）现金 分红的金 额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总 额（含其他方 式）占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 2020 年 0 60,470,995.84 0 0 0 0 0 2019 年 5,280,000.00 52,587,988.18 10.04% 0.00 0.00% 5,280,000.00 10.04% 2018 年 18,240,000.00 53,441,487.33 34.13% 0.00 0.00% 18,240,000.00 34.13% 二、承诺事项履行情况 （一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺期限 履行 情况 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 赖春临 股份限售承 诺 （1）自发行人公开发行股票并上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接 持有的公开发行股票前的发行人股份，也不由发行 人回购本人直接或间接持有的公开发行股票前的 发行人股份；（2）在上述股票锁定期满后两年内转 让所持发行人股票的，转让价格不低于发行价。如 发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个 交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月 期末收盘价低于发行价，本人持有发行人股票的锁 定期限自动延长 6 个月。上述期间内，如出现职务 变更或离职等情形的，本人仍将继续履行相关承 2015 年 12 月 31 日-2020 年 12 月 30 日 履行完 毕 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 31 / 157 诺；（3）本人将严格遵守本人所持发行人股票锁定 期及转让的有关法律法规及相关承诺，在相关股票 锁定期满后两年内，将根据二级市场情况，按照大 宗交易、集合竞价等法定的交易方式及本人所作的 相关承诺审慎减持发行人股票，且每年减持发行人 股票不得超过本人上一期持有发行人股票总数的 25%，减持价格不低于发行人首次公开发行股票的 发行价，并保证减持不影响对发行人的控制权，且 将在减持前提前 3 个交易日予以公告。 盛运科 技 股份限售承 诺 （1）自发行人公开发行股票并上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间 接持有的公开发行股票前的发行人股份，也不由发 行人回购本公司直接或间接持有的公开发行股票 前的发行人股份；（2）本公司将严格遵守所持发行 人股票锁定期及转让的有关法律法规及相关承诺， 在相关股票锁定期满后两年内，将根据二级市场情 况，按照大宗交易、集合竞价等法定的交易方式及 本公司所作的相关承诺审慎减持发行人股票，且每 年减持发行人股票不得超过本公司上一期持有发 行人股票总数的 15%，减持价格不低于发行人首次 公开发行股票的发行价，且将在减持前提前 3 个交 易日予以公告。 2015 年 12 月 31 日-2020 年 12 月 30 日 履行完 毕 冯威、邝 耀华、付 书勇、王 俊芳 股份减持承 诺 除上述之外，自发行人公开发行股票并上市之日起 十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或 间接持有的公开发行股票前的发行人股份，也不由 发行人回购本人直接或间接持有的公开发行股票 前的发行人股份。其在上述股票锁定期满后两年内 转让所持发行人股票的，转让价格不低于发行人首 次公开发行股票的发行价。如发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低 于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个 月；上述期间内，如出现职务变更或离职等情形的， 本人仍将继续履行相关承诺。 2015 年 12 月 31 日-2020 年 12 月 30 日 履行完 毕 冯威、邝 耀华、付 书勇 股份减持承 诺 本人将严格遵守本人所持发行人股票锁定期及转 让的有关法律法规及相关承诺。在相关股票锁定期 满后两年内，将根据二级市场情况，按照大宗交易、 集合竞价等法定的交易方式及本人所作的相关承 诺审慎减持发行人股票，且每年减持发行人股票不 得超过本人持有的上一年度末限售期业已届满的 发行人股份的 25%，减持价格不低于发行价，且将 在减持前提前 3 个交易日予以公告。 2015 年 12 月 31 日-2020 年 12 月 30 日 履行完 毕 赖春临 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 自发行人设立至今及今后存续期间，我本人没有挪 用公司资金或将公司资金借贷给他人；没有将公司 资产以个人名义或其他个人名义开立账户储存；没 有以公司资产为本公司的股东或其他个人债务提 供担保；我本人也不会以任何其他方式非法占用公 司资金。 履行中 崔建平; 盛运科 技;王晓 玲;冯 威;邝耀 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1.本人（本公司）及控制的企业将尽量减少、避免 与盛天网络之间发生关联交易；对于能够通过市场 方式与独立第三方之间发生的交易，将由盛天网络 与独立第三方进行；本承诺各方及控制的企业不以 向盛天网络拆借、占用资金或采取由盛天网络代垫 履行中 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 32 / 157 华;付书 勇;赖春 临 款项、代偿债务等方式侵占盛天网络的资金；2. 对于本人（本公司）及控制的企业与盛天网络及其 控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵 守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则， 公平合理进行；3.本人（本公司）及控制的企业与 盛天网络所发生的关联交易均以签订书面合同或 协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以 及公司章程、公司关联交易管理制度等规定，履行 各项批准程序和信息披露义务；4.本人（本公司） 及控制的企业不通过关联交易损害盛天网络及其 股东的合法权益，如果因关联交易损害盛天网络及 其股东的合法权益的，本人（本公司）自愿承担由 此造成的一切损失。 崔建平; 盛运科 技;冯 威;邝耀 华;付书 勇;赖春 临 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 自发行人设立至今及今后发行人存续期间，我没有 从事、今后也将不直接或间接从事，亦促使我本人 全资及控股子公司及其他企业不从事构成与发行 人同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研 制、生产、销售与发行人研制、生产、销售产品、 提供服务相同或相似的任何产品和服务，并愿意对 违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担赔 偿责任。 履行中 承诺是否 及时履行 是 （二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达 到原盈利预测及其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际 业绩（万 元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披 露索引 天戏互娱 2019 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 6,480 7,310.67 不适用 2019 年 07 月 13 日 2019-050 2019 年 7 月 12 日，公司与南平天盛股权投资合伙企业（有限合伙）签订了《湖北盛天网络技术股份有限公 司支付现金购买资产之业绩补偿协议》 ，根据此协议，业绩承诺方承诺：（1）天戏互娱公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度扣非净利润分别不低于 6,000.00 万元、6,480.00 万元、7,776.00 万元、8,100.00 万元；2019 年度-2022 年度累计承诺扣非净利润不低于 30,840.00 万元。（2）截至 2019 年末、2020 年末、2021 年末、2022 年末，上一年末的应收账款期末余额的收回比例分别达到 60%以上；截至 2024 年末，标的公司 2022 年末应收账款期末余额的收回比例达到 95%。如业绩承诺方承诺的两项未能达到协议要求，应根据协议补偿方法 以现金补偿，但总额累计不超过本次交易支付的对价总额。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响：根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 4 月 26 日出具的《关于上海天戏互娱网络技术有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（众环专字 [2021]0101062 号），在计提超额业绩奖励之前，天戏互娱实现的扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润为 9,075.86 万元，天戏互娱计提超额业绩奖励 2,076.68 万元之后， 2020 年度实现扣除非经常性损益后的 净利润 7,310.67 万元；截至 2020 年 12 月 31 日，2019 年末的应收账款期末余额的收回比例为 99.53%。南平天盛 股权投资合伙企业（有限合伙）承诺的上海天戏互娱网络技术有限公司 2020 年度的业绩已经实现。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 33 / 157 三、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受重要影响的报表项目名 称和金额 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—— 收入（2017 年修订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准 则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 公司于 2020 年 5 月 20 日召开的第三 届董事会第二十三次 会议审议通过 详见本报告第九节财务报 表附注（四）27、重要会计 政策、会计估计的变更” 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈 刚、付 平 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5/2 五、诉讼、仲裁事项 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 非重大诉讼（纠纷）7 起,主要是 我方因合同纠纷起诉对方 722.79 否 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 61,900.00 10,000.00 0.00 合计 61,900.00 10,000.00 （二）委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 农业 银行 金融 机构 银行理 财产品 300.0 0 自有 资金 2019 年 10 月 31 日 2020 年 1月 10 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.70% 0.27 0.27 是 是 招商 金融 银行理 1,000 自有 2019 2020 非保 合同 2.80% 2.28 2.28 是 是 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 34 / 157 银行 机构 财产品 .00 资金 年 11 月 28 日 年 2月 10 日 本浮 动收 益型 招商 银行 金融 机构 银行理 财产品 1,200 .00 自有 资金 2019 年 12 月 31 日 2020 年 3月 5 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.79% 4.73 4.73 是 是 农业 银行 金融 机构 银行理 财产品 2,100 .00 自有 资金 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1月 10 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.70% 1.43 1.43 是 是 民生 银行 金融 机构 银行理 财产品 5,000 .00 自有 资金 2020 年 1月 10 日 2020 年 2月 19 日 保本 浮动 收益 型 合同 3.40% 18.6 18.6 是 是 民生 银行 金融 机构 银行理 财产品 10,00 0.00 自有 资金 2020 年 1月 10 日 2020 年 2月 19 日 保本 浮动 收益 型 合同 3.60% 37.22 37.22 是 是 农业 银行 金融 机构 银行理 财产品 2,400 .00 自有 资金 2020 年 1月 13 日 2020 年 3月 5 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.70% 6.23 6.23 是 是 民生 银行 金融 机构 银行理 财产品 10,00 0.00 自有 资金 2020 年 3月 11 日 2020 年 4月 20 日 保本 浮动 收益 型 合同 3.60% 37.22 37.22 是 是 农业 银行 金融 机构 银行理 财产品 2,000 .00 自有 资金 2020 年 4月 3 日 2020 年 9月 30 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.30% 12.78 12.78 是 是 民生 银行 金融 机构 银行理 财产品 10,00 0.00 自有 资金 2020 年 4月 28 日 2020 年 6月 8 日 保本 浮动 收益 型 合同 3.15% 33.38 33.38 是 是 招商 银行 金融 机构 银行理 财产品 12,50 0.00 自有 资金 2020 年 7月 7 日 2020 年 7月 24 日 非保 本浮 动收 益型 合同 2.40% 13.01 13.01 是 是 民生 银行 金融 机构 银行理 财产品 10,00 0.00 自有 资金 2020 年 11 月 19 日 2021 年 5月 20 日 保本 浮动 收益 型 合同 2.59% 27.62 是 是 合计 66,50 0.00 -- —— -- -- -- -- 27.62 167.1 5 -- -- -- -- 七、社会责任情况 （一）履行社会责任的情况 面对新冠肺炎疫情对公司的影响，公司积极履行社会责任，做到了三个坚持、三个责任：一 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 35 / 157 是坚持全员线上办公，保证对场景的服务品质不下降，履行对合作伙伴的责任。二是坚持关爱员 工健康，履行对公司员工的责任。三是坚持奉献社会，身处武汉疫情中心，公司捐款120万元，履 行抗击疫情责任。 2021年1月份，全国工商联发布《关于对抗击新冠肺炎疫情做出优异成绩的先进民营企业予以 表扬的通报》，对1000家“抗击新冠肺炎疫情先进民营企业”给予表扬。盛天网络因充分发挥自 身优势，积极履行社会责任，通过捐款、捐物、组织转产复产、全球采购防疫物资和直接投身抗 疫一线等多种途径积极参与应对疫情防控的人民战争而荣获表彰。 今后，公司将继续积极履行应尽社会责任，在不断为股东创造价值的同时，积极承担对员工、 客户及其他利益相关者的责任。 （二）履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （三）重大环保情况 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营中认真执行 有关环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 36 / 157 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 92,082,850 38.37% 13,727,149 13,727,149 78,355,701 32.65% 3、其他内资持股 92,082,850 38.37% 13,727,149 13,727,149 78,355,701 32.65% 其中：境内法人持股 0 0 境内自然人持股 92,082,850 38.37% 13,727,149 13,727,149 78,355,701 32.65% 二、无限售条件股份 147,917,150 61.63% -13,727,149 -13,727,149 161,644,299 67.35% 1、人民币普通股 147,917,150 61.63% -13,727,149 -13,727,149 161,644,299 67.35% 三、股份总数 240,000,000 100.00% 0 0 240,000,000 100.00% 股份变动的原因：高管锁定股变动。 （二）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 赖春临 69,120,000 0 -9,000,000 60,120,000 高管锁定股 高管锁定期止 崔建平 9,226,406 0 -2,179,425 7,046,981 高管锁定股 高管锁定期止 邝耀华 6,817,500 0 -817,500 6,000,000 高管锁定股 高管锁定期止 冯威 6,576,475 0 -1,644,119 4,932,356 高管锁定股 高管锁定期止 王俊芳 341,719 0 -85,355 256,364 高管锁定股 高管锁定期止 谭 林 750 0 -750 0 高管锁定股 2020 年 1 月 2 日 合计 92,082,850 0 -13,727,149 78,355,701 -- -- 二、股东和实际控制人情况 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 37 / 157 （一）公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 30,915 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 28,892 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 赖春临 境内自然人 33.40% 80,160,000 0 60,120,000 20,040,000 质押 37,130,000 共青城盛润企业 管理咨询合伙企 业（有限合伙） 境内非国有 法人 6.38% 15,300,000 0 0 15,300,000 邝耀华 境内自然人 3.33% 8,000,000 0 6,000,000 2,000,000 崔建平 境内自然人 2.94% 7,046,981 2,348,994 7,046,981 0 冯威 境内自然人 2.39% 5,732,362 844,113 4,932,356 800,006 付书勇 境内自然人 0.64% 1,531,500 116,100 0 1,531,500 顾梦骏 境内自然人 0.40% 961,300 961,200 0 961,300 孙月娥 境内自然人 0.21% 508,500 60,000 0 508,500 孙沛凡 境内自然人 0.21% 500,600 0 0 500,600 罗妙冬 境内自然人 0.17% 408,400 0 0 408,400 上述股东关联关系或一致行动 的说明 共青城盛润企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为公司员工持股平台，赖春临胞姐王 晓玲为该企业实际控制人，因此赖春临与盛润咨询之间存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份 数量 股份种类 股份种类 数量 赖春临 20,040,000 人民币普通股 20,040,000 共青城盛润企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 15,300,000 人民币普通股 15,300,000 邝耀华 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 付书勇 1,531,500 人民币普通股 1,531,500 顾梦骏 961,300 人民币普通股 961,300 冯威 800,006 人民币普通股 800,006 孙月娥 508,500 人民币普通股 508,500 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 38 / 157 孙沛凡 500,600 人民币普通股 500,600 罗妙冬 408,400 人民币普通股 408,400 厦门国际信托有限公司－卧龙一期证券投资分级受益权 集合资金信托 398,000 人民币普通股 398,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流 通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 共青城盛润企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为公司员工 持股平台，赖春临胞姐王晓玲为实际控制人，因此赖春临与 盛润咨询之间存在关联关系。 参与融资融券业务股东情况说明 无 （二）公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赖春临 中国 否 主要职业及职务 担任公司董事长、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 说明：报告期内控股股东未发生变更。 （三）公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赖春临 中国 否 主要职业及职务 担任公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 说明：报告期内实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 39 / 157 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 赖春临 董事长、总 经理 现任 女 44 2011 年 11 月 23 日 2024 年 1 月 21 日 80,160,000 80,160,000 崔建平 董事 离任 男 59 2016 年 5 月 12 日 2021 年 1 月 21 日 9,395,975 2,223,994 7,046,981 邝耀华 离任 男 42 2011 年 11 月 23 日 2020 年 11 月 30 日 8,000,000 8,000,000 王俊芳 董事、副总 经理、财务 总监 现任 女 44 2011 年 11 月 23 日 2024 年 1 月 21 日 341,819 85,455 256,364 合计 -- -- -- -- -- -- 97,897,794 0 2,309,449 95,463,345 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 邝耀华 董事 离任 2020 年 05 月 25 日 主动离职 邝耀华 副总经理 离任 2020 年 05 月 25 日 主动离职 王俊芳 董事 被选举 2020 年 01 月 03 日 2020 年第一次临时股东大会选举 王俊芳 副总经理 聘任 2020 年 04 月 27 日 董事会聘任 刘世智 董事 被选举 2021 年 1 月 22 日 2021 年第一次临时股东大会选举 崔建平 董事 离任 2021 年 1 月 21 日 任期届满 王先远 董事 离任 2021 年 1 月 21 日 任期届满 三、任职情况 （一）董事 赖春临，女，1977年3月生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年4月26日，赖春临等三名 股东设立武汉盛天信息技术有限公司，主要经营网吧管理软件和网吧娱乐推广等业务；2009年11 月24日，赖春临等6人设立股份公司前身湖北盛天网络技术有限公司，主要经营互联网娱乐平台推 广及互联网增值服务等业务。2006年至2009年10月任武汉盛天信息技术有限公司执行董事兼总经 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 40 / 157 理；2009年11月至2011年11月任盛天有限执行董事兼总经理，2011年11月至报告期末任公司董事 长兼总经理。赖春临女士全面负责公司的战略发展与运营管理。 崔建平（已离任），男，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权。曾在山东省昌乐县商 业局工作，历任山东昌乐商业集团董事长、山东万佳网络文化公司执行董事、上海佳谊投资管理 有限公司执行董事。2016年5月12日起至报告期末担任公司董事。 王俊芳，女，1977年5月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，高级会计师。2004 年3月至2009年6月先后在湖北国创高新材料股份有限公司、武汉优尼克工程纤维有限公司、国创 高科实业集团有限公司分别任会计、财务主管、财务部长等职务。2009年至今任公司财务总监。 2020年1月3日，经公司2020年第一次临时股东大会选举为本公司非独立董事。2020年4月27日，经 第三届董事会第二十二次会议聘任为公司副总经理。 刘世智，男，1965年10月生，中国国籍，无境外永久居留权。先后在潍坊第一职业中等专业 学校、山东省信息工程学校、潍坊市人事局工作，曾任山东万佳网络文化有限公司总经理，现为 潍坊市网络空间安全协会会长。2021年1月经公司2021年第一次临时股东大会选举为董事。 邝耀华（已离任），男，1979年5月生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年至2009年10 月在武汉盛天信息技术有限公司从事软件研发工作；2009年11月起历任公司研发副总监、董事、 副总经理，负责公司技术研发工作。2020年5月不再担任公司董事、副总经理。继续在公司担任首 席架构师职务 （二）独立董事 田玲，女，1969年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，教授，博士生导师。在武汉大学 任教至今。现任武汉大学经济与管理学院保险与精算系主任，兼任国元农业保险股份有限公司董 事。2017年12月起任公司独立董事。 王先远（已离任），男，1962年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师。曾任 华中科技大学管理学院助教、讲师，长江证券有限责任公司研究所所长、债券事业部副总经理、 投资银行部总经理，湖北广水市民族化工有限公司董事长，武汉三江航天固德生物科技有限公司 总经理，硅谷天堂资产管理集团股份有限公司执行总裁（合伙人），现任武汉雪球资产管理有限 公司董事兼总经理，2015年11月起至报告期末兼任公司独立董事。 梅佑轩，男，1970年3月生，无境外永久居留权，中国注册会计师。现任武汉康力会计师事 务有限责任公司执行董事兼经理、武汉沃思管理会计研究院有限公司执行董事兼总经理、大信沃 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 41 / 157 思财务顾问（武汉）股份有限公司董事兼总经理、武汉明哲汇智企业管理中心（有限合伙）执行 事务合伙人、合建卡特工业股份有限公司独立董事。兼任中国注册会计师协会常务理事、湖北省 新的社会阶层人士联谊会注册会计师分会秘书长、武汉市政协委员、武汉市新的社会阶层人士联 谊会副会长、武汉•同心注册会计师服务团执行团长。先后获中国注册会计师协会“资深会员（执 业）”、武汉市“黄鹤英才计划”入选者、“武汉市高级会计人才”、“湖北省先进会计工作者” 等荣誉。2017年12月起任公司独立董事。 （三）监事 李晗，男，1983年9月生，中国国籍，无境外永久居留权。2007年至2009年在大公图书有限 公司任法务兼主编，2010年报告期末历任盛天有限及公司法务主管，监事会主席。主要负责公司 法务工作。 张芳，女，1988年9月生，中国国籍，无境外永久居留权。江苏大学应用数学硕士，历任武 汉卓尔集团、芝华数据、清源创投研究员、数据分析师、投资经理等职务；2016年2月至今任湖北 盛天网络技术股份有限公司总裁办投资经理，协助董事长开展投资及内部项目运作事宜。 吴宝芹，女，1988年7月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2013年5月至今任湖 北盛天网络技术股份有限公司法务部法务经理，主要负责公司法务相关工作。 （四）高级管理人员 赖春临，简历见“董事”部分。 邝耀华（已离任），简历见“董事”部分。 王俊芳，简历见“董事”部分。 曹晴（已离任），男，1984年8月生，中国国籍，无境外永久居留权。2007年毕业于南京大学， 获法学学士学位；2009年毕业于韩国国际法律经营大学，获法学硕士学位。曾为德国马克思普朗 克比较法与国际私法研究所（Max Planck Institute for Comparative and International Private Law）客座研究员，德意志学术交流中心（DAAD）访问学者。曾先后供职于南京政通实业发展有限 公司，香港城市大学法律学院，香港浸会大学公司治理与金融政策研究中心，深圳证券交易所综 合研究所。2016年9月起任公司副总经理，2017年3月起兼任董事会秘书。2021年4月从公司离职。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司的董事、监事、高级管理人员的薪酬由岗位薪酬和年终奖两部分组成。其中岗位薪酬根 据公司基本薪酬价值体系，结合市场薪酬的变化确认。年终奖根据绩效考核结果确定。独立董事 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 42 / 157 领取独立董事津贴；未在公司担任职务的非独立董事、监事不领取薪酬或津贴。 2020 年度，公司董事、监事、高级管理人员共 11 人（包括离任人员），各项报酬已按时支 付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况如下： 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 赖春临 董事长兼总经理 女 44 现任 49.74 否 崔建平 董事 男 59 现任 0 否 邝耀华 董事、副总经理 男 42 离任 10.64 否 王俊芳 董事、副总经理、财务总监 女 44 现任 40.77 否 田 玲 独立董事 女 52 现任 5 否 王先远 独立董事 男 59 现任 5 否 梅佑轩 独立董事 男 51 现任 5 否 李 晗 监事会主席 男 38 现任 20.49 否 张 芳 监事 女 33 现任 16.41 否 吴宝芹 监事 女 33 现任 11.98 否 曹 晴 副总经理、董事会秘书 男 37 离任 39.54 否 合计 -- -- -- -- 204.57 -- 五、公司员工情况 （一）员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 465 主要子公司在职员工的数量（人） 72 在职员工的数量合计（人） 537 当期领取薪酬员工总人数（人） 551 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 110 技术人员 339 财务人员 24 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 43 / 157 行政人员 34 其他 30 合计 537 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中 22 大专 161 本科 311 硕士 31 其他（中专及以下） 12 合计 537 （二）薪酬政策 公司采用以任职资格为基础的工资体系，以各个职业发展通道上的任职资格要求和员工的实 际任职能力来给付薪酬，参考外部薪酬变化情况，确定薪酬带宽，以保证公司内部薪酬的竞争力。 （三）培训计划 公司持续完善以任职资格为中心的培训体系，建立健全各专业通道培训地图，提高技术专业 领域内训的培训频度，加强技术培训及专业课题分享。为了给公司员工提供更好地学习成长环境、 公司搭建盛天内部企业大学，以期从新员工、普通员工、核心骨干、中层管理、高层领导力建设 这五个方面入手，建立分层分级的培养体系，同时搭建线上线下统一运营的学习平台。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 44 / 157 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《创业板股票上市规 则》《创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的规定，不断完善公司 的法人治理结构；按照已建立的内部控制制度，股东大会、董事会、监事会议事规则及独立董事、 董事会秘书工作制度的要求，组织三会工作并积极开展董事、监事、高级管理人员培训教育和管 理工作，进一步规范公司运作，加强信息披露的透明性和公平性，提升公司治理水平。 （一）股东与股东大会 公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，确保股东能够参加股东大会，行 使股东的表决权；确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，充分行使自己的权力。 （二）公司与控股股东 公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度》，保证控股股东依照《公司章 程》的规定行使股东的权利与义务，规范股东行为，未发生超越股东大会、直接或间接干预公司 决策和经营活动的现象；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”， 也不存在同业竞争等问题。 （三）董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事；公司董事会的人数和人员结构符合法律、 法规的要求；公司建立了《董事会议事规则》，全体董事能够以认真负责的态度出席董事会，充 分履行作为董事的义务和责任。 （四）独立董事 为达到《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 董事会建立了《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》《战略委员会议事规则》《审计 委员会工作细则》《提名委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》等制度。聘请的独立 董事人数已符合中国证监会要求达到董事会成员三分之一的规定，且独立董事成员的专业构成合 理。 公司各项独立董事制度的建立为公司确定发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性， 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 45 / 157 提高重大投资决策的效益和决策的质量，建立和完善高管人员薪酬管理和考核制度，强化董事会 决策、监督职能提供了有力的保障，进一步完善了公司的治理结构。 （五）监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司建立了《监事会议事规则》，监 事能够认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务及公司董事、总经理和其他高级管理 人员履行职责的合法性进行监督、检查。 （六）相关利益者 公司能够充分尊重和维护债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，并建立良好的 合作关系，共同推动公司持续、健康的发展。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规 范运作，在业务、人员、资产、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的研发和销售系统， 具备面向市场自主经营的能力。 （一）业务方面 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或 相近的业务活动。 （二）人员方面 公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。本公司与员工签订了 劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。 （三）资产方面 公司拥有独立的研发系统、销售系统和工作设备，研发和销售系统完整独立。商标、专利技 术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。 （四）机构方面 公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构。并严格按照《公 司法》《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制 定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 46 / 157 （五）财务方面 公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策。 三、股东大会有关情况 （一）股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者 参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时股东大会 临时股东大会 48.3263% 2020 年 1 月 3 日 2020 年 1 月 3 日 2020-001 2019 年年度股东大会 年度股东大会 39.9776% 2020 年 6 月 15 日 2020 年 6 月 15 日 2020-051 （二）独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股 东大会 次数 田玲 9 0 9 0 0 否 1 王先远 9 0 9 0 0 否 1 梅佑轩 9 0 9 0 0 否 1 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司章程》《审计委员会议事规则》等相关要求，积极履行职 责，共召开7次会议，对公司的内部审计、内部控制及定期报告进行了审阅，认真听取管理层对公 司全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，并保持与年审会计师的沟通。 （二）战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会按照《公司章程》《战略委员会议事规则》等相关要求，共召开2次会 议，就公司长期发展战略与公司管理层保持日常沟通，了解公司运营情况，考察公司基本面。对 其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出相关建议，进一步提高公司战略决策的合理性和科 学性。 （三）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会按照《公司章程》《薪酬与考核委员会议事规则》等相关要求， 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 47 / 157 共召开1次会议，对公司高级管理人员的薪酬情况提出建议，促进公司在规范运作的基础上，进一 步提高在薪酬考核方面的科学性。 （四）提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《公司章程》《提名委员会议事规则》等相关要求，共召开 1 次 会议，审议通过了《关于提名王俊芳女士为公司非独立董事候选人的议案》。 五、监事会工作情况 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了与现代企业制度相适应的激励约束机制，积极调动高级管理人员的积极性、主动 性和创造性，不断提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长。高级管理人员的薪酬以公司规 模与绩效为基础，根据公司经营计划和分管工作的职责、目标进行综合考量。每个会计年度结束 后，公司组织高级管理人员开展工作述职活动，并对其工作能力、工作业绩、创新与学习等指标 情况进行考核，并根据年终考核结果确定其年终绩效奖金。 七、内部控制评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 4 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： （1）公司董事、监事和高级管理人员的在 财务报告中的虚假舞弊行为；（2）公告的 财务报告出现的重大差错进行错报更正； （3）财务报告出现重大错误，而相关内部 控制的机构或部门未发现；（4）审计委员 会和审计部门对财务报告内部控制监督无 效。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺 陷：（1）没有合理按照公认会计准则选择 违反国家法律法规或规范性文 件、重大决策程序不科学、制度 缺失可能导致系统性失效、重大 或重要缺陷不能得到整改、其他 对公司影响重大的情形。其他情 形按影响程度分别确定为重要 缺陷或一般缺陷。 湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年年度报告 48 / 157 会计政策；（2）重要财务控制的缺失或失 效；（3）对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、完整的目标。除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制 缺陷认定为一般缺陷。 定量标准 （1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的 存在，有合理的可能性导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现影响公司净利润 的事项，且影响或错报金额大于等于营业 收入总额 5% 时，被认定为重大缺陷；（2） 重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在， 有合理的可能性导致无法及时地预防或发 现财务报告中出现影响公司净利润的事 项，且影响或错报的金额达到营业收入总 额的 2% 且小于营业收入总额的 5%时，被 认定为重要缺陷；（3）一般缺陷：对不构 成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷， 会被视为一般缺陷。 参照财务报告内部控制缺陷评 价的定量标准执行 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 49 / 157 第九节 财务报告 52 / 157 湖北盛天网络技术股份有限公司 自 2020 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表 52 / 157 审 计 报 告 众环审字（2021）0101737 号 湖北盛天网络技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了湖北盛天网络技术股份有限公司（以下简称“盛天网络”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛天 网络2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于盛天网络，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 收入确认 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 请参阅附注四、22“收入”及附注六、 30“营业收入和营业成本”。 盛 天 网 络 2020 年 度 营 业 收 入 为 89,587.67 万元，主要包括广告与增值服务收 入、游戏运营、IP 运营等。由于营业收入是 盛天网络关键业绩指标之一，而且单笔销售收 入确认上的细小错误汇总起来可能对公司的 利润产生重大影响，因此我们将盛天网络的收 入确认识别为关键审计事项。 1. 评价管理层与销售和收款相关的内部控制的设计和运行有 效性； 2. 检查主要的销售合同，以评价收入确认的政策是否符合会 计准则的要求； 3. 对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对各月度 的收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间进行比较； 4. 就本年的销售收入，选取样本，检查其销售合同、入账记 录及客户确认记录，以评价收入确认是否与收入确认政策相 符； 52 / 157 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 5. 就本年的销售收入，选取部分销售客户向其发送询证函， 询证 2020 年度销售额以及截至 2020 年 12 月 31 日的应收账 款余额； 6. 就资产负债表日前后确认的收入，选取样本，检查其销售 合同、入账记录及客户确认记录，以评价相关收入是否记录 在正确的会计期间； 7. 检查在财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会计 准则的要求。 商誉确认 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 请参阅附注六、12“商誉”。 截至 2020 年 12 月 31 日，盛天网络 合 并 财 务 报 表 中 商 誉 账 面 价 值 31,739.00 万元。管理层在每年年度终 了对商誉进行减值测试，并依据减值测 试的结果调整商誉的账面价值。因商誉 减值测试的评估过程复杂，需要管理层 做出重大判断，减值评估涉及确定折现 率、未来期间销售增长率、毛利率等评 估参数及对未来若干年的经营和财务情 况的假设，包括未来若干年的销售增长 率和毛利率等。因为商誉账面价值较大， 对财务报表影响重大，我们将商誉减值 识别为关键审计事项。 1. 了解和评价管理层与商誉减值相关的内部控制设计和运行的 有效性； 2. 了解管理层的发展规划，以及行业的发展趋势；分析公司管 理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键 假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性； 3. 评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客 观性； 4. 复核外部估值专家对资产组的估值方法及出具的评估报告； 5. 获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算 表； 6. 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确 认是否存在商誉减值情况。 7. 根据商誉减值测试结果，检查和评价商誉的列报和披露是否 准确和恰当； 四、 其他信息 盛天网络管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 52 / 157 盛天网络管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛天网络公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛天网络公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督盛天网络公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对盛天网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛天网络公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 52 / 157 项。 （六）就盛天网络中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）： 陈 刚 中国注册会计师： 付 平 中国·武汉 2021年4月26日 55 / 157 财务报表 合并资产负债表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 597,955,584.00 659,570,778.76 交易性金融资产 100,276,164.38 46,041,279.67 应收账款 217,108,238.06 227,939,513.68 预付款项 27,415,812.75 11,284,581.86 其他应收款 9,907,075.52 6,835,161.08 其中：应收利息 587,047.66 917,594.89 存货 74,339.11 208,918.63 发放贷款和垫款 62,942,058.34 79,193,951.31 持有待售资产 11,883,800.07 其他流动资产 17,950,878.25 19,652,653.55 流动资产合计 1,033,630,150.41 1,062,610,638.61 非流动资产： 其他权益工具投资 38,492,000.00 38,992,000.00 固定资产 49,230,273.22 50,943,078.05 无形资产 34,730,052.06 57,879,696.77 商誉 317,390,006.00 317,390,006.00 长期待摊费用 526,552.12 181,064.23 递延所得税资产 18,481,909.02 11,490,673.45 其他非流动资产 41,988,367.33 非流动资产合计 500,839,159.75 476,876,518.50 资产总计 1,534,469,310.16 1,539,487,157.11 流动负债： 短期借款 32,430,955.82 5,000,000.00 应付账款 174,295,778.50 179,648,676.06 预收款项 7,978,017.72 合同负债 6,661,273.93 56 / 157 应付职工薪酬 44,289,406.63 20,165,356.62 应交税费 2,379,464.17 6,561,946.23 其他应付款 17,866,615.29 38,280,331.29 其中：应付利息 9,319.44 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 60,038,636.13 其他流动负债 270,818.15 流动负债合计 328,194,312.49 317,672,964.05 非流动负债： 递延所得税负债 877,682.51 1,545,173.16 其他非流动负债 90,000,000.00 140,000,000.00 非流动负债合计 90,877,682.51 141,545,173.16 负债合计 419,071,995.00 459,218,137.21 所有者权益： 股本 240,000,000.00 240,000,000.00 资本公积 336,877,199.91 336,877,199.91 其他综合收益 -4,959,446.49 -1,998,764.83 盈余公积 75,526,670.44 67,650,324.04 未分配利润 426,520,678.62 380,206,029.18 归属于母公司所有者权益合计 1,073,965,102.48 1,022,734,788.30 少数股东权益 41,432,212.68 57,534,231.60 所有者权益合计 1,115,397,315.16 1,080,269,019.90 负债和所有者权益总计 1,534,469,310.16 1,539,487,157.11 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 母公司资产负债表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 131,431,414.99 111,959,969.01 应收账款 75,457,251.00 75,532,848.82 预付款项 6,161,330.27 5,009,452.07 其他应收款 12,062,229.41 7,075,719.20 57 / 157 存货 74,339.11 208,918.63 持有待售资产 3,883,800.07 其他流动资产 8,511,556.59 8,545,837.22 流动资产合计 233,698,121.37 212,216,545.02 非流动资产： 长期股权投资 992,299,741.92 988,299,741.92 其他权益工具投资 38,492,000.00 15,492,000.00 固定资产 47,208,691.86 48,375,472.36 无形资产 2,296,324.61 2,867,196.46 长期待摊费用 526,552.12 181,064.23 递延所得税资产 17,815,036.05 10,798,722.79 其他非流动资产 15,053,156.82 非流动资产合计 1,113,691,503.38 1,066,014,197.76 资产总计 1,347,389,624.75 1,278,230,742.78 流动负债： 短期借款 32,430,955.82 应付账款 54,896,773.28 40,742,051.05 预收款项 4,963,394.20 合同负债 2,963,814.81 应付职工薪酬 14,536,631.02 17,675,314.19 应交税费 310,810.91 1,782,938.51 其他应付款 48,068,530.31 32,846,229.09 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 177,828.89 流动负债合计 203,385,345.04 158,009,927.04 非流动负债： 其他非流动负债 90,000,000.00 140,000,000.00 非流动负债合计 90,000,000.00 140,000,000.00 负债合计 293,385,345.04 298,009,927.04 所有者权益： 股本 240,000,000.00 240,000,000.00 资本公积 336,877,199.91 336,877,199.91 58 / 157 其他综合收益 -1,700,000.00 -2,000,000.00 盈余公积 75,526,670.44 67,650,324.04 未分配利润 403,300,409.36 337,693,291.79 所有者权益合计 1,054,004,279.71 980,220,815.74 负债和所有者权益总计 1,347,389,624.75 1,278,230,742.78 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 合并利润表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 895,876,744.19 660,724,957.07 其中：营业收入 895,876,744.19 660,724,957.07 二、营业总成本 822,518,635.73 610,524,653.52 其中：营业成本 668,875,638.86 468,525,126.95 税金及附加 2,399,619.27 1,639,807.66 销售费用 44,749,792.13 55,979,956.99 管理费用 56,467,251.91 34,539,858.70 研发费用 55,091,638.80 55,407,884.85 财务费用 -5,065,305.24 -5,567,981.63 其中：利息费用 954,455.40 1,263,230.87 利息收入 8,755,867.15 6,460,612.80 加：其他收益 9,101,149.97 5,815,350.19 投资收益（损失以“－”号填列） 13,562,351.34 8,335,511.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,194,668.41 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 276,164.38 41,279.67 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,555,162.44 -254,333.08 资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,210,691.83 资产处置收益（损失以“-”号填列） -131,045.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,400,874.61 64,138,112.32 加：营业外收入 18,354.16 46,114.87 减：营业外支出 1,722,090.29 1,019,655.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,697,138.48 63,164,571.61 59 / 157 减：所得税费用 3,806,581.76 -2,982,942.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,890,556.72 66,147,514.25 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 81,890,556.72 66,147,514.25 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 60,470,995.84 52,587,988.18 2.少数股东损益 21,419,560.88 13,559,526.07 六、其他综合收益的税后净额 -2,982,261.46 -1,999,771.02 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,960,681.66 -1,998,764.83 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -2,700,000.00 -2,000,000.00 3.其他权益工具投资公允价值变动 -2,700,000.00 -2,000,000.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -260,681.66 1,235.17 6.外币财务报表折算差额 -260,681.66 1,235.17 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -21,579.80 -1,006.19 七、综合收益总额 78,908,295.26 64,147,743.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 57,510,314.18 50,589,223.35 归属于少数股东的综合收益总额 21,397,981.08 13,558,519.88 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.25 0.22 （二）稀释每股收益 0.25 0.22 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 母公司利润表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 328,672,866.15 454,945,217.47 减：营业成本 259,391,072.69 327,806,700.08 税金及附加 1,083,143.60 1,104,905.95 销售费用 30,440,391.28 54,729,862.91 管理费用 18,256,753.36 21,929,855.66 研发费用 48,540,079.95 50,951,239.70 财务费用 -203,183.30 -2,326,394.16 60 / 157 其中：利息费用 1,109,469.26 1,019,764.46 利息收入 1,418,421.16 3,378,700.57 加：其他收益 4,255,770.80 3,312,512.10 投资收益（损失以“－”号填列） 99,264,301.39 1,172,499.36 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,448,445.60 -819,863.32 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6,720.74 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,242,955.90 4,414,195.47 加：营业外收入 15,189.03 43,912.92 减：营业外支出 1,210,994.22 813,759.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,047,150.71 3,644,349.02 减：所得税费用 -6,716,313.26 -6,318,143.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,763,463.97 9,962,492.11 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 78,763,463.97 9,962,492.11 五、其他综合收益的税后净额 300,000.00 -2,000,000.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 300,000.00 -2,000,000.00 3.其他权益工具投资公允价值变动 300,000.00 -2,000,000.00 六、综合收益总额 79,063,463.97 7,962,492.11 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.04 （二）稀释每股收益 0.33 0.04 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 合并现金流量表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 925,493,354.73 726,868,050.05 收取利息、手续费及佣金的现金 8,622,766.11 5,784,832.90 收到的税费返还 12,693.72 收到其他与经营活动有关的现金 81,371,161.13 31,919,377.17 经营活动现金流入小计 1,015,487,281.97 764,584,953.84 购买商品、接受劳务支付的现金 687,514,746.33 464,754,311.59 61 / 157 客户贷款及垫款净增加额 1,001,318.18 20,251,160.87 支付给职工以及为职工支付的现金 99,618,953.15 96,499,204.37 支付的各项税费 37,053,336.03 10,292,456.16 支付其他与经营活动有关的现金 79,690,063.43 90,049,758.53 经营活动现金流出小计 904,878,417.12 681,846,891.52 经营活动产生的现金流量净额 110,608,864.85 82,738,062.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,128,800.00 20,193,231.31 取得投资收益收到的现金 2,906,487.89 7,137,715.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 411,709.65 收到其他与投资活动有关的现金 565,000,000.00 1,052,000,000.00 投资活动现金流入小计 578,446,997.54 1,079,330,946.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 48,813,050.54 9,463,193.79 投资支付的现金 4,000,000.00 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 169,286,550.10 支付其他与投资活动有关的现金 619,000,000.00 795,000,000.00 投资活动现金流出小计 671,813,050.54 974,749,743.89 投资活动产生的现金流量净额 -93,366,053.00 104,581,203.09 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 52,665,955.82 收到其他与筹资活动有关的现金 390,779.34 500,446.71 筹资活动现金流入小计 53,056,735.16 500,446.71 偿还债务支付的现金 25,273,636.13 46,823,888.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,555,486.84 18,864,701.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 34,126,800.00 支付其他与筹资活动有关的现金 61,055,399.84 1,219,516.07 筹资活动现金流出小计 126,884,522.81 66,908,106.36 筹资活动产生的现金流量净额 -73,827,787.65 -66,407,659.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -130,218.96 59,368.16 五、现金及现金等价物净增加额 -56,715,194.76 120,970,973.92 加：期初现金及现金等价物余额 654,670,778.76 533,699,804.84 62 / 157 六、期末现金及现金等价物余额 597,955,584.00 654,670,778.76 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 母公司现金流量表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 353,562,752.58 497,374,491.10 收到的税费返还 12,693.72 收到其他与经营活动有关的现金 11,701,728.15 5,856,675.47 经营活动现金流入小计 365,264,480.73 503,243,860.29 购买商品、接受劳务支付的现金 256,081,647.92 341,251,729.13 支付给职工以及为职工支付的现金 85,413,470.96 84,392,414.75 支付的各项税费 5,095,292.93 4,194,221.73 支付其他与经营活动有关的现金 36,301,414.64 65,373,523.96 经营活动现金流出小计 382,891,826.45 495,211,889.57 经营活动产生的现金流量净额 -17,627,345.72 8,031,970.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,128,800.00 10,428,000.00 取得投资收益收到的现金 88,504,714.27 1,242,849.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 399,869.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 370,000,000.00 投资活动现金流入小计 149,033,383.92 381,670,849.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 18,426,199.15 6,563,193.79 投资支付的现金 4,000,000.00 7,509,039.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 64,050,000.00 221,349,741.92 支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 130,000,000.00 投资活动现金流出小计 136,476,199.15 365,421,974.71 投资活动产生的现金流量净额 12,557,184.77 16,248,874.61 63 / 157 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 52,665,955.82 收到其他与筹资活动有关的现金 17,438,532.21 500,446.71 筹资活动现金流入小计 70,104,488.03 500,446.71 偿还债务支付的现金 20,235,000.00 37,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,372,481.26 18,569,216.30 支付其他与筹资活动有关的现金 14,055,399.84 3,219,516.07 筹资活动现金流出小计 40,662,881.10 59,588,732.37 筹资活动产生的现金流量净额 29,441,606.93 -59,088,285.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,371,445.98 -34,807,440.33 加：期初现金及现金等价物余额 107,059,969.01 141,867,409.34 六、期末现金及现金等价物余额 131,431,414.99 107,059,969.01 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 64 / 157 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -1,998,764.83 67,650,324.04 380,206,029.18 1,022,734,788.30 57,534,231.60 1,080,269,019.90 二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -1,998,764.83 67,650,324.04 380,206,029.18 1,022,734,788.30 57,534,231.60 1,080,269,019.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -2,960,681.66 7,876,346.40 46,314,649.44 51,230,314.18 -16,102,018.92 35,128,295.26 （一）综合收益总额 -2,960,681.66 60,470,995.84 57,510,314.18 21,397,981.08 78,908,295.26 （三）利润分配 7,876,346.40 -14,156,346.40 -6,280,000.00 -37,500,000.00 -43,780,000.00 1．提取盈余公积 7,876,346.40 -7,876,346.40 3．对所有者（或股东）的 分配 -5,280,000.00 -5,280,000.00 -37,500,000.00 -42,780,000.00 4．其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00 -1,000,000.00 四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -4,959,446.49 75,526,670.44 426,520,678.62 1,073,965,102.48 41,432,212.68 1,115,397,315.16 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 65 / 157 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年度 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,294,845.09 988,653,504.64 988,653,504.64 加：会计政策变更 172,615.19 1,559,445.12 1,732,060.31 1,732,060.31 二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,654,074.83 346,854,290.21 990,385,564.95 990,385,564.95 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,998,764.83 996,249.21 33,351,738.97 32,349,223.35 57,534,231.60 89,883,454.95 （一）综合收益总额 -1,998,764.83 52,587,988.18 50,589,223.35 13,558,519.88 64,147,743.23 （二）所有者投入和减少资本 43,975,711.72 43,975,711.72 4．其他 43,975,711.72 43,975,711.72 （三）利润分配 996,249.21 -19,236,249.21 -18,240,000.00 -18,240,000.00 1．提取盈余公积 996,249.21 -996,249.21 4．其他 -18,240,000.00 -18,240,000.00 -18,240,000.00 四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -1,998,764.83 67,650,324.04 380,206,029.18 1,022,734,788.30 57,534,231.60 1,080,269,019.90 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 66 / 157 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2020 年度 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -2,000,000.00 67,650,324.04 337,693,291.79 980,220,815.74 二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -2,000,000.00 67,650,324.04 337,693,291.79 980,220,815.74 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 300,000.00 7,876,346.40 65,607,117.57 73,783,463.97 （一）综合收益总额 300,000.00 78,763,463.97 79,063,463.97 （三）利润分配 7,876,346.40 -13,156,346.40 -5,280,000.00 1．提取盈余公积 7,876,346.40 -7,876,346.40 2．对所有者（或股东） 的分配 -5,280,000.00 -5,280,000.00 四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -1,700,000.00 75,526,670.44 403,300,409.36 1,054,004,279.71 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 67 / 157 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年度 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,413,512.22 988,772,171.77 加：会计政策变更 172,615.19 1,553,536.67 1,726,151.86 二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,654,074.83 346,967,048.89 990,498,323.63 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） -2,000,000.00 996,249.21 -9,273,757.10 -10,277,507.89 （一）综合收益总额 -2,000,000.00 9,962,492.11 7,962,492.11 （三）利润分配 996,249.21 -19,236,249.21 -18,240,000.00 1．提取盈余公积 996,249.21 -996,249.21 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 -18,240,000.00 -18,240,000.00 四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 -2,000,000.00 67,650,324.04 337,693,291.79 980,220,815.74 法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧 68 / 157 财务报表附注 （2020年12月31日） （一）公司的基本情况 湖北盛天网络技术股份有限公司（以下简称“盛天网络”或“公司”）前身湖北盛天网络技 术有限公司(以下简称“盛天有限”)成立于2009年11月24日，系由自然人赖春临、崔建平、杨新 宇、付书勇、冯威、邝耀华共同发起设立的有限责任公司，注册资本200.00万元，发起人全部以 现金出资，并经湖北奥博会计师事务所有限公司鄂奥会【2009】E验字11-A06号验资报告验证确认。 统一社会信用代码：91420100695349435J；法定代表人：赖春临。截至2020年12月31日，公司注 册资本24,000.00万元，股本24,000.00万元，详见附注六、25“股本”。 本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事计算机软硬件研发、技术服务；计算机软硬 件销售；游戏开发、游戏运营；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；利用信息网络从事 网络游戏产品运营；网吧内网络文化产品经营业务；信息服务业务（仅含互联网信息服务，不含 短信息服务、固定网电话信息服务）；小额贷款业务等。 本财务报表业经本公司董事会于2021年4月26日决议批准报出。 截至 2020 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 15 户，详见本附注八“在其他主 体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加 3 户，减少 2 户，详见本附注七“合并范围的变 更”。 （二）财务报表的编制基础 1.编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金 额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。 69 / 157 2.持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所 有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 （四）重要会计政策和会计估计 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出 等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”、16、“无形 资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会 计判断和估计”。 1.会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集 团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3.记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人 民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其 记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 70 / 157 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资 本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合 并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买 日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税 资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企 业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释 第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关 于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多 71 / 157 次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、 13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。 5.合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重 新评估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 72 / 157 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相 关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达 成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、 13“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享 73 / 157 有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13“长期股权投资”（2）②“权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用， 以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经 营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同 经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产 减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本 集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 7.现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短 （一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 8.外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余 成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 74 / 157 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。 （3） 外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初 未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算 列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额， 确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外 经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有 者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而 产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置 当期损益。 9.金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价 75 / 157 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据， 本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金 融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊 余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计 量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入 计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综 合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益 转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初 始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 76 / 157 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债 的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计 有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险 变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信 用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按 上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的， 本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担 保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 77 / 157 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新 金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负 债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债， 同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现 金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可 执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估 值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选 择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能 优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 78 / 157 可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行 （含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从 权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作 为利润分配处理。 10.金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其 他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同， 也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方 法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减 值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产 等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认 后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风 险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确 定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集 79 / 157 团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来 确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存 在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组 别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备 的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减 值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收 票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分 ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用 损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存 续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 应收账款： 80 / 157 项 目 确定组合的依据 组合 1（非关联方款项组合） 本组合以应收款项的账龄及对客户信用评级结果作为信用风险特征。 组合 2（关联方款项组合） 本组合以集团合并报表范围内各企业之间的内部往来作为信用风险特征。 ③其他应收款 本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、 或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基 于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 组合 1（押金保证金组合） 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 组合 2（非关联方款项组 合） 本组合以除押金保证金组合及集团合并报表范围外各企业其他应收款的账龄作为信 用风险特征。 组合 3（关联方款项组合） 本组合以集团合并报表范围内各企业作为信用风险特征。 ④发放贷款及垫款 本集团依据发放贷款及垫款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的发放贷款 及垫款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 组合1（正常类组合） 未逾期或逾期30天以内。 组合2（关注类组合） 逾期30-90天。 组合3（次级类组合） 逾期90-120天。 组合4（可疑类组合） 逾期120-180天。 组合5（损失类组合） 逾期180天以上。 11.存货 （1） 存货的分类 存货主要包括经营活动中持有以备出售的商品，划分为库存商品。 81 / 157 存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计 价。 （2） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （3） 存货的盘存制度为永续盘存制。 12. 持有待售资产和处置组 本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项 非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下 条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即 可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。 其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交 易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则 第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账 面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处 置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”） 的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出 售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待 售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据 处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其 账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有 82 / 157 待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有 待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持 有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值 等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 13.长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认 时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详 见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1） 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属 于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 83 / 157 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的 公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采 用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面 价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2） 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 84 / 157 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投 资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企 业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子 85 / 157 公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”（2） 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计 入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控 制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而 确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧 失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 86 / 157 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14.固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 0-5 3.17-5.00 电子设备 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33 运输设备 年限平均法 4-10 0-5 11.88-25.00 办公设备 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团 目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧； 87 / 157 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。 15.借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始 资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资 本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16.无形资产 （1） 无形资产 88 / 157 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累 计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该 无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形 资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 89 / 157 17.长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊 销。 18.长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断 是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值 测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19.合同负债 合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客 90 / 157 户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实 际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 20.职工薪酬 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供 服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中 非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设 定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入当期损益（辞退福利）。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 21.预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的 现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 91 / 157 22.收入 收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济 利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务， 下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方 与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同 具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向 客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品 的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义 务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照 履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消 耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程 中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确 定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履 约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履 约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业 就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权 转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实 物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所 有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本集团的收入主要包括广告与增值服务收入、游戏运营收入、IP 运营收入。 （1）广告与增值服务收入 广告与增值服务收入包括网络广告及推广服务收入、互联网增值服务。 网络广告及推广服务收入具体于广告推广方案及排期表已得到客户认可，有关内容已在约定 92 / 157 地区和客户终端发布或推广，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认网络广告及技术服 务收入的实现。 互联网增值服务收入具体于流量等数据已与客户对账确认无误，同时收到服务款或取得收取 服务款权利时，确认互联网增值服务收入的实现。 （2）游戏运营收入 游戏运营主要是联合运营。本集团作为联合运营方与相应对方签订联合运营协议，按合同约 定应提供研发、推广、充值管理等服务，在应提供服务已提供、与合作方核对数据无误后，按双 方确认的金额确认为营业收入； （3）IP 运营收入 IP 运营是指本集团将 IP 授权第三方开发运营或者在第三方 IP 运营中提供监修、策划等提 升 IP 价值的服务，取得授权收入和监修服务收入。授权收入在相关授权已提供、因向客户提供授 权而有权取得对价、且对价很可能收回时确认收入；监修服务在合同约定应提供的服务义务已提 供、与合作方核对数据无误后按双方确认的结算单确认收入。 23.合同成本 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但 是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其 他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本 与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行 履约义务的资源；③该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损 益。 24.政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份 并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政 府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用 93 / 157 以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计 量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府 部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金 额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的 规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何 符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明 确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规 定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成 本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25.递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 当期所得税 94 / 157 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算 的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据 有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2） 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按 照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有 关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未 来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予 确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 95 / 157 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计 入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4） 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集 团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。 26.租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长 期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生 96 / 157 时计入当期损益。 （4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权 和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 27. 重要会计政策、会计估计的变更会计政策变更 ①执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会 [2017]22 号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第 3 届董事会第 23 次会议于 2020 年 5 月 20 日决议通过，本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准 则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额 调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比 期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： ——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债” 项目列报。 A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 7,978,017.72 4,963,394.20 合同负债 7,661,096.27 4,682,447.36 其他流动负债 316,921.45 280,946.84 B、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 97 / 157 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合 并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比 情况如下： a、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 6,932,092.08 3,141,643.70 合同负债 6,661,273.93 2,963,814.81 其他流动负债 270,818.15 177,828.89 b、对 2020 年度利润表的影响 2020 年度执行新收入准则对 2020 年度利润无影响。 28.重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表 项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史 经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产 和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际 结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额 进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1） 金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出 重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时， 本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户 98 / 157 情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （2） 存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3） 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方 法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳 估计。 （4） 长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5） 折旧和摊销 99 / 157 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7） 所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （五）税项 1.主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 除产品销售收入按 13%的税率计算销项税外，其他应税收入均按 6%的税率计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%、1.5%、1%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额计缴，详见下表 本集团作为生产性服务业纳税人，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，按照当期可抵 扣进项税额加计 10%抵减应纳税额； 纳税主体名称 所得税税率 湖北盛天网络技术股份有限公司 15% 武汉盛天资本投资管理有限公司 适用小微企业普惠性税收减免政策 100 / 157 纳税主体名称 所得税税率 湖北盛天金融科技服务有限公司 25% 武汉市盛天小额贷款有限责任公司 25% 武汉盛游互娱网络科技有限公司 25% 霍尔果斯盛传天成数字传媒有限公司 0% CenturyNetwork(HongKong)Limited 不超过HK$2,000,000.00盈利的利得税税率8.25%，超过HK$2,000,000.00 盈利的利得税税率16.50% 武汉盛天网御科技有限公司 25% 海南盛游互动网络科技有限公司 适用小微企业普惠性税收减免政策 上海天戏互娱网络技术有限公司 15% 上海天馨网络技术有限公司 15% 上海天双网络技术有限公司 适用小微企业普惠性税收减免政策 霍尔果斯天戏互娱网络科技有限公司 0% 天戏互娱（香港）有限公司 同香港盛天 上海创雄网络科技有限公司 25% 霍尔果斯天漫网络技术有限公司 0% 海南天戏互娱网络技术有限公司 15% TCI Entertainment Limited 0% 2.税收优惠及批文 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 [2011]4号）规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对增值税实际 税负超过3%的部分实行即征即退政策。 公司于2017年11月30日取得高新技术企业证书（证书编号：GR GR201742002039），有效期为 三年，2020年12月1日通过高新技术企业复审（证书编号：GR202042002502）。根据《高新技术企 业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》有关规定，本公司自获得高新技术企业认 定后三年内（含2020年）按照15.00%税率征收企业所得税。 101 / 157 本公司子公司盛天资本、盛游互动及天戏互娱子公司天双网络，根据《财政部国家税务总局 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）相关规定，对年应纳税所得 额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税 所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业 所得税。 本公司子公司盛传天成及天戏互娱子公司霍尔果斯天戏、霍尔果斯天漫，根据《财政部国家 税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕 112号）至国家税务局备案，霍尔果斯天戏是自2017年开始免征企业所得税、盛传天成自2018年开 始免征企业所得税、霍尔果斯天漫2020年开始免征企业所得税。 本 公 司 子 公 司 天 戏 互 娱 于 2019 年 10 月 28 日 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 （ 证 书 编 号 ： GR201931003066），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业 所得税法》有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2020年）按照15.00%税率征 收企业所得税。 天戏互娱子公司天馨网络于2016年9月25日获得《软件企业证书》《软件产品证书》双软认证。 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕 4 号）、《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通 知》（财税〔2012〕27 号）、《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》 （国家税务总局公告2013 年第43 号）有关规定，在2016年12月31日前自获利年度起计算优惠期， 享受企业所得税“两免三减半”优惠政策。天馨网络于2019年12月6日取得高新技术企业证书（证 书编号：GR201931004365），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共 和国企业所得税法》有关规定，天馨网络自获得高新技术企业认定后三年内（含2020年）所得税 税率为15%，天馨网络2018年、2019年和2020年所得税税率分别按12.50%、15.00%和15.00%执行。 本公司子公司CenturyNetwork(HongKong)Limited及天戏互娱子公司天戏互娱（香港）有限公 司注册于香港，盈利不超过200万港币按8.25%，盈利超过200万港币按16.5%的税率计缴利得税。 天戏互娱子公司海南天戏互娱根据《财政部 税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政 策的通知》（财税〔2020〕31号），自2020年1月1日至2024年12月31日减按15%的税率征收企业所得 税。 天戏互娱子公司TCI Entertainment Limited注册于塞舌尔，无公司税、增值税等。 （六）合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2020 年 1 月 1 日，“年末”指 2020 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本年”指 2020 年度， 102 / 157 “上年”指 2019 年度。 1.货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 23,903.60 55,341.19 银行存款 596,888,481.37 653,749,660.72 其他货币资金 1,043,199.03 5,765,776.85 合 计 597,955,584.00 659,570,778.76 其中：存放在境外的款项总额 3,937,169.98 4,173,557.66 注：其他货币资金系存放在第三方支付平台的款项。 2.交易性金融资产 项 目 年末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：理财产品 100,276,164.38 46,041,279.67 合 计 100,276,164.38 46,041,279.67 其中：重分类至其他非流动金融资产的部分 3.应收账款 （1） 按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 其中：6 个月以内 209,372,293.73 7-12 个月 7,087,798.64 1 年以内小计 216,460,092.37 1 至 2 年 8,673,886.35 2 至 3 年 354,562.24 103 / 157 账 龄 年末余额 3 至 4 年 498,750.57 4 至 5 年 152,456.29 5 年以上 13,819.11 小 计 226,153,566.93 减：坏账准备 9,045,328.87 合 计 217,108,238.06 （2） 按坏账计提方法分类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应 收账款 4,340,430.84 1.92 4,295,061.71 98.95 45,369.13 其中： 单项金额重大并 单项计提坏账准备的应 收账款 2,648,680.34 1.17 2,648,680.34 100.00 - 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,691,750.50 0.75 1,646,381.37 97.32 45,369.13 按组合计提坏账准备的 应收账款 221,813,136.09 98.08 4,750,267.16 2.14 217,062,868.93 其中： 非关联方款项组合 221,813,136.09 98.08 4,750,267.16 2.14 217,062,868.93 关联方款项组合 104 / 157 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合 计 226,153,566.93 —— 9,045,328.87 —— 217,108,238.06 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应收 账款 2,781,680.26 1.18 2,781,680.26 100.00 其中：单项金额重大并单 项计提坏账准备的应收账 款 1,887,248.23 0.80 1,887,248.23 100.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 894,432.03 0.38 894,432.03 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 232,206,186.04 98.82 4,266,672.36 1.84 227,939,513.68 其中：非关联方款项组合 232,206,186.04 98.82 4,266,672.36 1.84 227,939,513.68 关联方款项组合 合 计 234,987,866.30 —— 7,048,352.62 —— 227,939,513.68 ①年末单项计提坏账准备的重大应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 105 / 157 应收账款（按单位） 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单位甲 2,648,680.34 2,648,680.34 100.00 预计难以收回 合 计 2,648,680.34 2,648,680.34 —— —— ②组合中，按非关联方组合计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 非关联方款项组合应收账款 221,813,136.09 4,750,267.16 2.14 合 计 221,813,136.09 4,750,267.16 2.14 （3） 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回 或转回 转销 或核销 其他 变动 应收账款坏账准备 7,048,352.62 1,996,976.25 9,045,328.87 合 计 7,048,352.62 1,996,976.25 9,045,328.87 （4） 本年无实际核销的应收账款情况。 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 141,293,891.13 元，占应收账 款年末余额合计数的比例为 62.48%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,865,480.57 元。 4.预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 27,066,413.98 98.73 10,780,641.17 95.54 106 / 157 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 至 2 年 329,090.58 1.20 500,336.10 4.43 2 至 3 年 16,703.60 0.06 3,604.59 0.03 3 年以上 3,604.59 0.01 合 计 27,415,812.75 —— 11,284,581.86 —— （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 21,527,638.97 元，占预付账 款年末余额合计数的比例为 78.52%。 5.其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 587,047.66 917,594.89 其他应收款 9,320,027.86 5,917,566.19 合 计 9,907,075.52 6,835,161.08 （1） 应收利息 ①应收利息分类 项 目 年末余额 年初余额 发放在外贷款的应收利息 626,634.99 926,863.53 小 计 626,634.99 926,863.53 减：坏账准备 39,587.33 9,268.64 合 计 587,047.66 917,594.89 ②坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 107 / 157 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期信 用损失（已发生信 用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 9,268.64 9,268.64 2020 年 1 月 1 日余额在本 年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 30,318.69 30,318.69 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 39,587.33 39,587.33 （2） 其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 5,184,225.96 1 至 2 年 4,400,792.01 2 至 3 年 247,392.00 3 年以上 93,000.00 小 计 9,925,409.97 减：坏账准备 605,382.11 108 / 157 账 龄 年末余额 合 计 9,320,027.86 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金/保证金 3,104,744.01 2,840,542.50 备用金 9,997.54 1,600.00 非关联方往来款 6,810,668.42 3,135,197.09 小 计 9,925,409.97 5,977,339.59 减：坏账准备 605,382.11 59,773.40 合 计 9,320,027.86 5,917,566.19 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期信 用损失（已发生信用 减值） 2020 年 1 月 1 日余额 28,405.43 31,367.97 59,773.40 2020 年 1 月 1 日余额在本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 2,690.62 542,918.09 545,608.71 本年转回 本年转销 本年核销 109 / 157 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期信 用损失（已发生信用 减值） 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 31,096.05 574,286.06 605,382.11 ④坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其 他 应 收 款 坏 账准备 59,773.40 545,608.71 605,382.11 合 计 59,773.40 545,608.71 605,382.11 ⑤本年无实际核销的其他应收款情况 ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备年 末余额 单位 A 非关联方往来款 2,800,000.00 1-2 年 28.21 560,000.00 单位 B 押金/保证金 872,641.51 1-2 年 8.79 8,726.42 单位 C 非关联方往来款 589,622.64 1 年以内 5.94 5,896.23 单位 D 非关联方往来款 500,000.00 1 年以内 5.04 5,000.00 单位 E 押金/保证金 500,000.00 1 年以内 5.04 5,000.00 合 计 —— 5,262,264.15 —— 53.02 584,622.65 6.存货 （1） 存货分类 项 目 年末余额 110 / 157 账面余额 存货跌价准备 账面价值 库存商品 74,339.11 74,339.11 合 计 74,339.11 74,339.11 存货分类（续） 项 目 年初余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 库存商品 208,918.63 208,918.63 合 计 208,918.63 208,918.63 7.发放贷款及垫款 （1）明细情况： 类 别 年末余额 年初余额 账面余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 账面余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 正 常 类 63,577,836.72 100.00 635,778.38 1.00 79,993,890.21 100.00 799,938.90 1.00 合 计 63,577,836.72 100.00 635,778.38 1.00 79,993,890.21 100.00 799,938.90 1.00 （2）发放贷款及垫款按担保方式分类情况 类 别 年末余额 年初余额 账面余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 账面余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 保证 贷款 63,577,836.72 100.00 635,778.38 1.00 79,993,890.21 100.00 799,938.90 1.00 合 计 63,577,836.72 100.00 635,778.38 1.00 79,993,890.21 100.00 799,938.90 1.00 8.其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 111 / 157 项 目 年末余额 年初余额 预交所得税 5,139,247.47 5,846,430.33 待抵扣进项税额 716,554.89 2,099,510.28 增值税留抵税额 6,531,001.41 6,678,051.63 待摊费用 5,564,074.48 5,028,661.31 合 计 17,950,878.25 19,652,653.55 9.其他权益工具投资 （1） 其他权益工具投资情况 项 目 年末余额 年初余额 合嘉泓励（杭州）创业投资合伙企业 10,000,000.00 10,000,000.00 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 嘉兴居銮投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 9,000,000.00 北京同桌游戏科技有限公司 5,492,000.00 5,492,000.00 深圳市爱播信息科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉钟灵网络科技有限公司 1,500,000.00 武汉零感网御网络科技有限公司 3,000,000.00 上海灏博文化传媒有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 43,492,000.00 40,992,000.00 （2） 非交易性权益工具投资情况 项 目 本年确认的股 利收入 累 计 利 得 累计损失 其他综合 收益转入 留存收益 的金额 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入其他综合 收益的原因 其他综合 收益转入 留存收益 的原因 合嘉泓励（杭州）创业投资合 伙企业 688,543.21 管理层判断 112 / 157 项 目 本年确认的股 利收入 累 计 利 得 累计损失 其他综合 收益转入 留存收益 的金额 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入其他综合 收益的原因 其他综合 收益转入 留存收益 的原因 嘉兴居銮投资合伙企业（有限 合伙） 118,910.79 管理层判断 北京创新工场创业投资中心 （有限合伙） 310,310.41 管理层判断 深圳市爱播信息科技有限公司 3,000,000.00 管理层判断 上海灏博文化传媒有限公司 2,000,000.00 管理层判断 合 计 1,117,764.41 5,000,000.00 注：公司预计对深圳市爱播信息科技有限公司的投资款无法收回，根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确 认和计量》的规定，确认公允价值为 0 元，详见附注十、2； 本期转让武汉钟灵网络科技有限公司的股权投资，转让价款 500.000.00 元； 本期新增武汉零感网御网络科技有限公司的股权投资，投资金额 3,000,000.00 元，持股比例 10%。 10.固定资产 项 目 年末余额 年初余额 固定资产 49,230,273.22 50,943,078.05 合 计 49,230,273.22 50,943,078.05 （1）固定资产 ① 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 电子设备 办公设备 运输设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 50,756,529.66 31,675,984.95 5,077,079.32 4,562,635.78 92,072,229.71 2、本年增加金额 4,008,411.65 134,846.96 876,106.20 5,019,364.81 （1）购置 4,008,411.65 134,846.96 876,106.20 5,019,364.81 113 / 157 项 目 房屋及建筑物 电子设备 办公设备 运输设备 合 计 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 4,284,348.22 221,693.00 244,774.44 4,750,815.66 （1）处置或报废 4,284,348.22 221,693.00 244,774.44 4,750,815.66 4、年末余额 50,756,529.66 31,400,048.38 4,990,233.28 5,193,967.54 92,340,778.86 二、累计折旧 1、年初余额 11,319,920.66 23,104,428.77 4,739,329.13 1,965,473.10 41,129,151.66 2、本年增加金额 1,723,848.72 4,103,903.03 81,494.47 537,150.08 6,446,396.30 （1）计提 1,723,848.72 4,103,903.03 81,494.47 537,150.08 6,446,396.30 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 4,060,657.57 210,608.35 193,776.40 4,465,042.32 （1）处置或报废 4,060,657.57 210,608.35 193,776.40 4,465,042.32 4、年末余额 13,043,769.38 23,147,674.23 4,610,215.25 2,308,846.78 43,110,505.64 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 37,712,760.28 8,252,374.15 380,018.03 2,885,120.76 49,230,273.22 2、年初账面价值 39,436,609.00 8,571,556.18 337,750.19 2,597,162.68 50,943,078.05 ② 暂时闲置的固定资产情况 114 / 157 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 电子设备 567,704.52 538,474.55 29,229.97 运输设备 办公设备 合 计 567,704.52 538,474.55 29,229.97 注：公司无通过融资租赁租入的固定资产；无未办妥产权证书的固定资产。 11.无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 软件使用权和著作权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 90,961,932.55 90,961,932.55 2、本年增加金额 3,598,728.34 3,598,728.34 （1）购置 3,598,728.34 3,598,728.34 （2）外部研发 3、本年减少金额 19,202,316.20 19,202,316.20 （1）处置 19,202,316.20 19,202,316.20 （2）失效且终止确认的部分 4、年末余额 75,358,344.69 75,358,344.69 二、累计摊销 1、年初余额 33,082,235.78 33,082,235.78 2、本年增加金额 20,221,115.16 20,221,115.16 （1）计提 20,221,115.16 20,221,115.16 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 12,675,058.31 12,675,058.31 115 / 157 项 目 软件使用权和著作权 合 计 （1）处置 12,675,058.31 12,675,058.31 （2）失效且终止确认的部分 4、年末余额 40,628,292.63 40,628,292.63 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 6,210,691.83 6,210,691.83 （1）计提 6,210,691.83 6,210,691.83 3、本年减少金额 6,210,691.83 6,210,691.83 （1）处置 6,210,691.83 6,210,691.83 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 34,730,052.06 34,730,052.06 2、年初账面价值 57,879,696.77 57,879,696.77 （2） 重要的单项无形资产情况 项 目 年末账面价值 剩余摊销期限（月） 游戏 A 20,112,032.50 36 游戏 B 3,259,304.05 36 游戏 C 2,368,170.99 24 游戏 D 1,235,655.69 20 12.商誉 （1） 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海天戏互娱网络技术有限公司 317,390,006.00 317,390,006.00 116 / 157 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合 计 317,390,006.00 317,390,006.00 注：本集团将上海天戏互娱网络技术有限公司划分为一个资产组。 （2） 商誉的减值测试过程 上海天戏互娱网络技术有限公司资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确认，未来 现金流量基于管理层批准的2021年至2025年财务预算确定，并采用14.01%的折现率进行折现，经 测算，上海天戏互娱网络技术有限公司商誉所在资产组可收回金额为1,155,026,700.00元，账面 价值为591,521,669.87元，未发生减值。 ①预计未来现金流量时使用的关键参数： A、 预测期：5年，即2021年-2025年，后续为稳定期。 B、折现率：采用加权平均资本成本模型WACC（税前）确定，采用的折现系数均为14.01%。 C、减值测试中采用的其他关键数据包括：各款游戏产品的历史流水、活跃人数、人均ARPU 值、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。 ③形成商誉时的并购重组业绩承诺完成情况： 项目/年度 2019 年-2022 年度 业绩承诺事项 （1）标的公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度扣非净利润分别不低于 6,000.00 万元、6,480.00 万元、7,776.00 万元、8,100.00 万元；2019 年度-2022 年度累计承诺扣非 净利润不低于 30,840.00 万元。（2）标的公司应收账款的回款达标，即截至 2019 年末、2020 年末、2021 年末、2022 年末，较上一年末的应收账款期末余额的收回比例分别达到 60%以上； 截至 2024 年末，标的公司 2022 年末应收账款期末余额的收回比例达到 95%。 实际完成情况 （1）2020 年实现扣非净利润 7,310.67 万元； （2）2020 年末较上一年末的应收账款期末余额的收回比例达到 99.53%。 13.长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 金额 本年摊销 金 额 其他减少金 额 年末余额 字体使用权 168,328.37 165,981.69 83,067.15 251,242.91 其他费用 12,735.86 409,811.32 147,237.97 275,309.21 合 计 181,064.23 575,793.01 230,305.12 526,552.12 117 / 157 14. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 预提费用 11,448,656.16 1,717,298.42 19,279,645.93 2,891,946.89 资产减值准备 8,306,146.80 1,249,944.98 6,747,750.37 1,039,964.56 内部交易未实现利润 2,774,762.31 416,214.34 可抵扣亏损 101,187,071.53 15,178,060.73 47,645,713.97 7,142,547.66 其他权益工具公允价值变 动计入其他综合收益 2,000,000.00 300,000.00 未到期已核销的贷款 146,419.54 36,604.89 合 计 123,088,294.03 18,481,909.02 76,447,872.58 11,490,673.45 （2） 未经抵销的递延所得税负债明细 项 目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制下企业 合并资产评估增值 5,390,942.44 808,641.41 10,259,874.76 1,538,981.21 理财产品投资公允 价值变动 276,164.38 69,041.10 41,279.67 6,191.95 合 计 5,667,106.82 877,682.51 10,301,154.43 1,545,173.16 （3） 未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 1,384,151.51 可抵扣亏损 1,085,051.35 129,385.74 其他权益工具公允价值变动计入其他综合收益 3,000,000.00 合 计 5,469,202.86 129,385.74 118 / 157 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末余额 年初余额 备注 2023 年 88,559.55 124,482.24 2024 年 2,394.17 4,903.50 2025 年 994,097.63 合 计 1,085,051.35 129,385.74 15.其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付游戏开发支出 23,584,905.11 预付版权续约金 18,403,462.22 合 计 41,988,367.33 16.短期借款 （1） 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 信用借款 22,500.000.00 保证借款 9,930,955.82 5,000,000.00 合 计 32,430,955.82 5,000,000.00 17.应付账款 （1） 应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 169,759,221.80 177,711,210.63 1 至 2 年 2,781,064.47 1,439,289.62 2 至 3 年 1,383,511.51 440,181.96 3 至 4 年 333,298.75 45,891.99 4 至 5 年 31,718.60 12,101.86 5 年以上 6,963.37 119 / 157 项 目 年末余额 年初余额 合 计 174,295,778.50 179,648,676.06 18.合同负债 （1）合同负债情况 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 6,555,924.60 7,552,178.35 1 至 2 年 104,275.67 107,844.26 3 至 4 年 1,073.66 4 至 5 年 1,073.66 合 计 6,661,273.93 7,661,096.27 19.应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 20,082,499.02 118,674,122.23 94,467,214.62 44,289,406.63 二、离职后福利-设定提存计 划 82,857.60 2,696,881.10 2,779,738.70 三、辞退福利 2,508,693.98 2,508,693.98 四、一年内到期的其他福利 合 计 20,165,356.62 123,879,697.31 99,755,647.30 44,289,406.63 （2） 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 19,121,059.50 107,700,533.89 84,265,635.06 42,555,958.33 2、职工福利费 10,800.00 2,870,644.04 2,077,161.04 804,283.00 3、社会保险费 53,598.20 2,541,806.77 2,536,913.97 58,491.00 其中：医疗保险费 47,706.10 2,276,216.31 2,271,280.51 52,641.90 120 / 157 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工伤保险费 870.30 16,066.36 16,936.66 生育保险费 5,021.80 249,524.10 248,696.80 5,849.10 4、住房公积金 34,984.00 5,001,861.68 4,996,073.68 40,772.00 5、工会经费和职工教育经费 862,057.32 559,275.85 591,430.87 829,902.30 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 20,082,499.02 118,674,122.23 94,467,214.62 44,289,406.63 （3） 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 80,346.60 2,584,942.03 2,665,288.63 2、失业保险费 2,511.00 111,939.07 114,450.07 合 计 82,857.60 2,696,881.10 2,779,738.70 注：新冠疫情期间，根据人社部发[2020]11 号以及人社部发[2020]49 号，全国范围内对 2-12 月的养老、失 业、工伤三项社保单位缴费予以免征，2-6 月的医疗保险单位缴费进行下调，因此本年期末养老保险、工伤保险 及失业保险余额均为零，仅有少量医疗保险与生育保险余额。 20.应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 742,539.38 2,474,601.51 企业所得税 1,022,081.75 3,292,392.47 个人所得税 202,350.71 277,923.53 城市维护建设税 42,594.15 152,083.65 教育费附加 21,582.50 68,085.59 地方教育费附加 14,361.58 38,691.03 121 / 157 项 目 年末余额 年初余额 印花税 231,996.60 149,037.85 房产税 93,482.64 99,379.81 土地使用税 1,170.52 版权税 8,474.86 8,580.27 合 计 2,379,464.17 6,561,946.23 21.其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付利息 9,319.44 其他应付款 17,866,615.29 38,271,011.85 合 计 17,866,615.29 38,280,331.29 (1)其他应付款 ①按款项性质列示 项 目 年末余额 年初余额 押金/保证金 5,384,643.10 2,691,814.23 计提分成费用 11,652,928.00 21,245,715.86 计提其他费用 570,892.30 5,891,170.12 对非关联方的应付款项 258,151.89 8,442,311.64 合 计 17,866,615.29 38,271,011.85 22.一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款 38,636.13 1 年内到期的应付股权款 50,000,000.00 60,000,000.00 合 计 50,000,000.00 60,038,636.13 122 / 157 23.其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 待转销项税 270,818.15 316,921.45 合 计 270,818.15 316,921.45 24.其他非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 应付购买天戏互娱股权款 90,000,000.00 140,000,000.00 合 计 90,000,000.00 140,000,000.00 25.股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 240,000,000.00 240,000,000.00 26.资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 334,127,347.14 334,127,347.14 其他资本公积 2,749,852.77 2,749,852.77 合 计 336,877,199.91 336,877,199.91 27.其他综合收益 项目 年初余额 本年发生金额 年末余额 本年所得税 前发生额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入留 存收益 减：所得税费 用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 123 / 157 项目 年初余额 本年发生金额 年末余额 本年所得税 前发生额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入留 存收益 减：所得税费 用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 益 其他权益 工具投资 公允价值 变动 -2,000,000.00 -3,000,000.00 -300,000.00 -2,700,000.00 -4,700,000.00 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 0.00 其中：外 币财务报 表折算差 额 1,235.17 -260,681.66 -260,681.66 -21,579 .80 -259,446.49 其他综合 收益合计 -1,998,764.83 -3,260,681.66 -300,000.00 -2,960,681.66 -21,579 .80 -4,959,446.49 28.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 67,650,324.04 7,876,346.40 75,526,670.44 合 计 67,650,324.04 7,876,346.40 75,526,670.44 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到 本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 29.未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年年末未分配利润 380,206,029.18 345,294,845.09 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,559,445.12 124 / 157 项 目 本 年 上 年 调整后年初未分配利润 380,206,029.18 346,854,290.21 加：本年归属于母公司股东的净利润 60,470,995.84 52,587,988.18 减：提取法定盈余公积 7,876,346.40 996,249.21 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,280,000.00 18,240,000.00 转作股本的普通股股利 其他 1,000,000.00 年末未分配利润 426,520,678.62 380,206,029.18 30.营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 895,876,744.19 668,875,638.86 660,724,957.07 468,525,126.95 其他业务 合 计 895,876,744.19 668,875,638.86 660,724,957.07 468,525,126.95 （1） 本年主营业务（分产品） 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 广告与增值 405,544,416.95 342,056,442.62 392,963,839.58 286,259,499.34 游戏运营 372,431,551.07 271,148,333.66 225,198,029.26 160,262,173.90 IP 运营 101,728,453.22 42,683,925.32 25,318,065.96 4,277,556.65 小额贷款 8,376,219.07 1,720,471.37 5,981,559.45 1,010,170.43 其他 7,796,103.88 11,266,465.89 11,263,462.82 16,715,726.63 125 / 157 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 合 计 895,876,744.19 668,875,638.86 660,724,957.07 468,525,126.95 31.税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 652,018.06 430,227.29 教育费附加 392,648.78 210,751.56 地方教育费附加 247,350.30 122,306.49 房产税 378,749.44 482,195.39 土地使用税 -3,511.56 4,682.08 车船使用税 5,580.00 1,980.00 印花税 726,784.25 387,664.85 合 计 2,399,619.27 1,639,807.66 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 32.销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 19,658,590.35 18,176,252.40 市场推广费 18,624,540.49 31,253,349.61 软件返利 2,062,157.32 1,818,844.59 差旅费 1,505,257.09 2,576,896.10 业务招待费 875,778.00 1,097,278.91 广告宣传费 1,188,243.73 23,547.17 折旧费 399,091.23 342,120.44 办公费 218,710.68 357,080.14 126 / 157 项 目 本年发生额 上年发生额 其它 217,423.24 334,587.63 合 计 44,749,792.13 55,979,956.99 33.管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 42,956,198.46 17,560,720.61 折旧与摊销 1,665,448.54 1,867,105.74 租赁及物业管理费 3,967,163.70 2,622,368.58 办公费 1,841,432.74 1,668,095.71 中介服务费 2,744,003.72 6,393,086.79 差旅费 705,011.01 1,103,008.09 业务招待费 1,137,109.32 1,576,372.91 其他 1,450,884.42 1,749,100.27 合 计 56,467,251.91 34,539,858.70 34.研发费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 52,618,531.81 52,704,456.95 直接投入 1,918,533.72 1,841,319.09 其他 554,573.27 862,108.81 合 计 55,091,638.80 55,407,884.85 35.财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息费用 954,455.40 1,263,230.87 利息收入 8,755,867.15 6,460,612.80 127 / 157 项 目 本年发生额 上年发生额 汇兑净损失 2,598,722.50 -434,324.88 手续费 137,384.01 63,725.18 合 计 -5,065,305.24 -5,567,981.63 36.其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 与日常活动相关的政府补助 5,295,198.00 3,755,000.00 5,295,198.00 增值税加计抵扣 3,673,830.48 2,025,869.74 个税手续费返还 131,082.78 其他 1,038.71 34,480.45 合 计 9,101,149.97 5,815,350.19 5,295,198.00 注：计入其他收益的政府补助的具体情况，请参阅附注六、42“营业外收入”。 37.投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,194,668.41 处置长期股权投资产生的投资收益 10,772,999.93 1,820,254.66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,671,587.00 3,386,074.00 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 1,117,764.41 934,514.92 处置其他权益工具投资取得的投资收益 128 / 157 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 13,562,351.34 8,335,511.99 注：2019 年 12 月，盛天网络与谢勉（深圳市昊飞网络科技有限公司的股东及法定代表人）签订股权回购协议， 约定 2019 年 12 月 31 日前盛天资本将其所持有昊飞 19.70%的股权投资按账面价值 3,883,800.07 元转让给盛天网 络，2020 年 10 月 31 日前盛天网络将前述股权协议价款 15,760,000.00 元转让给谢勉。盛天网络自 2019 年 12 月 至 2020 年 10 月期间，共收到按照协议约定的股权转让款 14,656,800.00 元。截至 2020 年 12 月 31 日，因昊飞法 定代表人涉嫌违法被限制人身自由，最后一期股权转让款 1,103,200.00 元暂无法收回，目前尚未办理工商变更手 续，根据湖北好律律师事务所对湖北盛天网络技术股份有限公司与谢勉股权转让相关问题的法律意见书、北京德 恒（武汉）律师事务所对湖北盛天网络技术股份有限公司与谢勉股权转让纠纷的法律意见书的复核意见书，盛天 网络无需退还谢勉已支付的股权款 14,656,800.00 元，公司根据已收到的款项扣减昊飞股权账面价值后确认投资 收益 10,772,999.93 元。 38.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产 其中：理财产品的公允价值变动收益 276,164.38 41,279.67 合 计 276,164.38 41,279.67 39.信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 应收账款减值损失 -1,996,976.02 -55,799.96 其他应收款坏账损失 -545,608.71 9,681.49 发放贷款及垫款减值损失 17,740.98 -202,843.64 应收利息减值损失 -30,318.69 -5,370.97 合 计 -2,555,162.44 -254,333.08 上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。 40.资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 无形资产减值损失 -6,210,691.83 合 计 -6,210,691.83 129 / 157 上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。 41.资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损 益的金额 固定资产处置收益 -131,045.27 -131,045.27 合 计 -131,045.27 -131,045.27 42.营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益 的金额 其他 18,354.16 46,114.87 18,354.16 合 计 18,354.16 46,114.87 18,354.16 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益相 关 计入营业外 收入 计入其他收益 计入营业外 收入 计入其他收益 文化产业发展专项资金-研发费 用补贴 100,000.00 与收益相关 科技研发投入补贴 1,000,000.00 与收益相关 财政扶持资金 2,030,000.00 与收益相关 数字经济和创新创业政策补贴 1,779,000.00 625,000.00 与收益相关 稳岗补贴 404,255.00 与收益相关 人才企业科技创业专项补贴 36,300.00 与收益相关 文化科技融合产业专项扶持 100,000.00 与收益相关 武汉大学生就业见习基地补贴 43,050.00 与收益相关 东湖新技术开发区科技金融补 68,700.00 与收益相关 130 / 157 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益相 关 计入营业外 收入 计入其他收益 计入营业外 收入 计入其他收益 贴 浦东新区开发扶持资金 2,690,000.00 与收益相关 履约保险保费补贴 52,393.00 与收益相关 临港地区财政补助 121,000.00 与收益相关 霍尔果斯市亚欧西路街道办疫 情补助 500.00 与收益相关 合 计 5,295,198.00 3,755,000.00 43.营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 71,551.46 75,415.93 71,551.46 对外捐赠支出 1,595,500.00 905,700.00 1,595,500.00 滞纳金 3,795.47 18,077.53 3,795.47 其他 51,243.36 20,462.12 51,243.36 合 计 1,722,090.29 1,019,655.58 1,722,090.29 44.所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 11,902,117.51 3,221,723.72 递延所得税费用 -8,095,535.75 -6,204,666.36 合 计 3,806,581.76 -2,982,942.64 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 131 / 157 项 目 本年发生额 利润总额 85,697,138.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,854,570.78 子公司适用不同税率的影响 -5,832,453.00 调整以前期间所得税的影响 -203,315.97 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,266,131.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 59,932.50 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 加计扣除影响 -5,289,016.96 其他 -49,267.33 所得税费用 3,806,581.76 45.其他综合收益 详见附注六、27。 46.现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 81,371,161.13 31,919,377.17 其中： 银行存款利息收入 8,748,367.15 6,460,612.80 政府补贴资金 5,598,492.95 3,755,000.00 冻结存款 4,900,000.00 往来款项 54,448,203.29 16,785,505.85 132 / 157 （2） 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 79,690,063.43 90,049,758.53 其中： 付现费用 18,049,045.61 69,043,875.72 冻结存款 4,900,000.00 往来款项 54,771,729.53 15,035,882.81 （3） 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的其他与投资活动有关的现金 565,000,000.00 1,052,000,000.00 其中： 银行理财产品赎回 565,000,000.00 1,052,000,000.00 （4） 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 支付的其他与投资活动有关的现金 619,000,000.00 795,000,000.00 其中： 购买银行理财产品 619,000,000.00 795,000,000.00 （5） 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 390,779.34 500,446.71 合 计 390,779.34 500,446.71 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 支付前期收购天戏互娱股权款 60,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,055,399.84 1,219,516.07 133 / 157 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 61,055,399.84 1,219,516.07 47.现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 81,890,556.72 66,147,514.25 加：资产减值准备 6,210,691.83 信用减值损失 2,555,162.44 254,333.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,446,396.30 5,529,365.29 无形资产摊销 20,221,115.16 17,425,470.15 长期待摊费用摊销 230,305.12 87,436.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 131,045.27 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 71,551.46 75,415.93 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -276,164.38 -41,279.67 财务费用（收益以“－”号填列） 954,455.40 1,263,230.87 投资损失（收益以“－”号填列） -13,562,351.34 -8,335,511.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,691,235.57 -6,204,666.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -667,490.65 1,545,173.16 存货的减少（增加以“－”号填列） 134,579.52 691,081.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,921,943.81 -133,161,466.58 134 / 157 补充资料 本年金额 上年金额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,961,696.24 137,461,965.77 经营活动产生的现金流量净额 110,608,864.85 82,738,062.32 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 597,955,584.00 654,670,778.76 减：现金的年初余额 654,670,778.76 533,699,804.84 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,715,194.76 120,970,973.92 （2） 本年支付的取得子公司的现金净额 项 目 金 额 以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 其中：上海天戏互娱网络技术有限公司 60,000,000.00 取得子公司支付的现金净额 60,000,000.00 （3） 现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 597,955,584.00 654,670,778.76 其中：库存现金 23,903.60 55,341.19 可随时用于支付的银行存款 596,888,481.37 648,849,660.72 135 / 157 项 目 年末余额 年初余额 可随时用于支付的其他货币资金 1,043,199.03 5,765,776.85 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 597,955,584.00 654,670,778.76 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 46.外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 7,224,014.90 6.5249 47,135,974.82 港元 102,664.42 0.84164 86,406.48 应收账款 其中：美元 4,275,143.82 6.5249 27,894,885.91 港元 206,145.54 0.84164 173,500.33 应付账款 其中：美元 3,750,543.71 6.5249 24,471,922.65 港元 43,659.73 0.84164 36,745.78 49.政府补助 （1） 政府补助基本情况 136 / 157 种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额 数字经济和创新创业政策补贴 1,779,000.00 其他收益 1,779,000.00 稳岗补贴 404,255.00 其他收益 404,255.00 人才企业科技创业专项补贴 36,300.00 其他收益 36,300.00 文化科技融合产业专项扶持 100,000.00 其他收益 100,000.00 武汉大学生就业见习基地补贴 43,050.00 其他收益 43,050.00 东湖新技术开发区科技金融补贴 68,700.00 其他收益 68,700.00 浦东新区开发扶持资金 2,690,000.00 其他收益 2,690,000.00 履约保险保费补贴 52,393.00 其他收益 52,393.00 临港地区财政补助 121,000.00 其他收益 121,000.00 霍尔果斯市亚欧西路街道办疫情补助 500.00 其他收益 500.00 （七） 合并范围的变更 1．其他原因的合并范围变动 （1）2020 年设立 名称 新纳入合并 范围的原因 新纳入合并 范围的时间 期末 净资产 期末净利润 TCI Entertainment Limited 新设子公司 2020 年 1 月 霍尔果斯天漫网络技术有限公司 新设子公司 2020 年 5 月 77,522.32 -22,477.68 海南天戏互娱网络技术有限公司 新设子公司 2020 年 9 月 1,577,639.87 -2,422,360.13 注：香港天戏于 2019 年 12 月 18 日注册成立全资子公司 TCI Entertainment Limited，注册资本 1 美元。截 止 2020 年 12 月 31 日，TCI Entertainment Limited 尚未实际出资、未开展实际经营活动。 （2）全资子公司武汉盛游互娱网络科技有限公司于 2020 年 6 月 12 日在武汉市市场监督管理局办理了注销手 续、非全资子公司上海天戏互娱全资子公司上海天双网络技术有限公司于 2020 年 11 月 27 日在上海市嘉定区市场 监督管理局办理了注销手续。 137 / 157 （八）在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1） 本集团的构成 子公司名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 武汉盛天资本投资管理有限公 司 武汉 武汉 投资咨询 100.00 设立 湖北盛天金融科技服务有限公 司 武汉 武汉 软件和信息技术 服务业 100.00 设立 武汉市盛天小额贷款有限责任 公司 武汉 武汉 小额贷款业务 100.00 设立 霍尔果斯盛传天成数字传媒有 限公司 霍尔 果斯 霍尔 果 斯 软件和信息技术 服务 100.00 设立 Century Network (HongKong) Limited 香港 香港 软件和信息技术 服务 100.00 设立 武汉盛天网御科技有限公司 武汉 武汉 软件和信息技术 服务 100.00 设立 海南盛游互动电子竞技有限公 司 海南 澄迈 海南 澄 迈 软件和信息技术 服务 100.00 设立 上海天戏互娱网络技术有限公 司 上海 上海 软件和信息技术 服务 70.00 非同一控制企 业合并 上海天馨网络技术有限公司 上海 上海 软件和信息技术 服务 70.00 非同一控制企 业合并 天戏互娱（香港）有限公司 香港 香港 软件和信息技术 服务 70.00 非同一控制企 业合并 霍尔果斯天戏互娱网络科技有 限公司 霍尔 果斯 霍尔果斯 软件和信息技术 服务 70.00 非同一控制企 业合并 上海创雄网络科技有限公司 上海 上海 软件和信息技术 服务 70.00 非同一控制企 业合并 霍尔果斯天漫网络技术有限公 司 霍尔 果斯 霍尔果斯 软件和信息技术 服务 70.00 新设 TCI Entertainment Limited 塞舌 尔 塞舌尔 软件和信息技术 服务 70.00 新设 海南天戏互娱网络技术有限公 海南 海南海口 软件和信息技术 70.00 新设 138 / 157 子公司名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 司 海口 服务 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持 股比例（%） 本年归属于少数 股东的损益 本年向少数股东 分派的股利 年末少数股东权 益余额 上海天戏互娱网络技术有限公司 30% 21,419,560.88 37,500,000.00 41,432,212.68 （3） 重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 上海天戏互娱网络技术有限公司 报表项目 年末余额 年初余额 流动资产 231,293,785.61 287,365,777.58 非流动资产 56,552,165.80 47,853,706.54 资产合计 287,845,951.41 335,219,484.12 流动负债 154,320,876.86 152,153,413.74 非流动负债 6,191.95 负债合计 154,320,876.86 152,159,605.69 本年发生额 上年发生额 营业收入 434,878,565.45 397,659,141.01 净利润 75,537,128.79 71,025,945.54 综合收益总额 -71,932.67 -3,353.98 经营活动现金流量 136,648,592.94 125,077,474.35 （九）与金融工具相关的风险 （一） 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 139 / 157 1.市场风险 （1） 外汇风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动 时，将对净利润和股东权益产生的影响。 本集团外币货币性资产和外币货币性负债金额较小，且流动性较好，汇率变动对本集团净利 润和股权权益产生的影响不大。 （2） 利率风险－现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 集团的利率风险产生于银行借款带息债务。于 2020 年 12 月 31 日，本集团的带息债务均为以人民 币计价的固定利率的借款合同，不存在利率风险。 （3） 其他价格风险 本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。由于公司持有被投资单位股权 较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，公司从可获 取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此年末以原账 面价值作为公允价值，其他价格风险较低。 2.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，本 集团无其他重大信用集中风险。 项 目 年末 年初 A 集团应收账款余额占全部应收账款余额比例（%） 28.06 33.35 3.流动性风险 管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满 足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控 140 / 157 并确保遵守借款协议。 于 2020 年 12 月 31 日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项 目 1 年以内 1 年以上 应付账款 174,295,778.50 其他应付款 17,866,615.29 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 其他非流动负债 90,000,000.00 （十）公允价值的披露 1.以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值 项 目 年末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1、以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 （1）理财产品 100,276,164.38 100,276,164.38 （二）其他权益工具投资 38,492,000.00 38,492,000.00 持续以公允价值计量的资产总额 2.持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值之间的调节信息及不可观察参数 的敏感性分析 （1）本集团购买的理财产品公允价值参考银行公布的预期收益率确定。 （2）因被投资公司，如合嘉泓励（杭州）创业投资合伙企业、北京创新工场创业投资中心（有 限合伙）、嘉兴居銮投资合伙企业（有限合伙）的公允价值估计金额分布范围很广，而成本代表了 该范围内对公允价值的最佳估计，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量； （3）因被投资的公司北京同桌游戏科技有限公司财务状况未发生重大变化，所以公司按投资 成本作为公允价值的合理估计进行计量； 141 / 157 （4）因被投资公司深圳市爱播信息科技有限公司持续亏损且预计无法收回投资，所以公司以 零元作为公允价值的合理估计进行计量。 3.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应 付账款、其他应付款等。 本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细 披露。 （十一）关联方及关联交易 1.本公司的实际控制人有关信息 实际 控制人 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 持股比例（%） 表决权比例（%） 持股比例（%） 表决权比例（%） 赖春临 33.40 33.40 33.40 33.40 2.本公司的子公司情况 详见附注八、1“在子公司中的权益”。 3.本集团的合营和联营企业情况 本集团无合营和联营企业情况。 4.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 南京从玉互动网络科技有限公司 实际控制人直接持有 10%股份且对重大经营事项具有一票否 决权的公司 武汉从玉网络科技有限公司 实际控制人间接持有 10%股份且对重大经营事项具有一票否 决权的公司 5.关联方交易情况 （1）发放贷款及垫款 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 武汉从玉网络科技有限公司 发放贷款本金 1,500,000.00 142 / 157 （2）发放贷款及垫款利息 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 武汉从玉网络科技有限公司 发放贷款利息收入 50,090.49 34,815.19 （3）本集团作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 赖春临 10,000,000.00 2020/4/9 2020/10/21 是 赖春临 10,235,000.00 2020/5/11 2020/10/21 是 赖春临 9,765,000.00 2020/7/8 2021/6/18 否 赖春临 165,955.82 2020/11/10 2021/11/9 否 （4）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 2,045,599.48 2,944,760.44 6.关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 发放贷款与垫款： - - 1,500,000.00 15,000.00 合 计 - - 1,500,000.00 15,000.00 应收利息： - - 36,904.10 369.04 合 计 - - 36,904.10 369.04 预付账款： 3,755,397.68 - 合 计 3,755,397.68 - 143 / 157 （十二）承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。 （十三）资产负债表日后事项 1．2021 年 1 月 6 日，公司召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于收购控股 子公司少数股东权益的议案》，同意公司以现金支付方式收购上海天戏互娱网络技术有限公司 30% 股权。2021 年 1 月 22 日，公司与上海天之盛企业管理合伙企业（有限公司）、吴笑宇签订《股权 转让协议》，交易价格 360,000,000.00 元。截至审计报告日，公司已支付该股权转让款 150,000,000.00 元，完成股权变更登记手续。 2．2020 年 11 月 2 日，中国银保监会同中国人民银行等部门起草了《网络小额贷业务管理暂 行办法（征求意见稿）》，征求意见稿对小额贷公司在经营过程中的注册资本要求、风控体系、单户 上限、信息披露都问题做出详细规范，公司预计盛天小额贷业务将受上述政策影响较大，为节约资 源，集中力量发展 IP 运营、游戏服务等主营领域，公司与小额贷行业监管部门沟通，申请退出小 额贷行业。2021 年 1 月 10 日，公司第三届董事会第二十九次会议通过《关于武汉市盛天小额贷款 有限责任公司退出小额贷款行业的议案》。 （十四）其他重要事项 1.分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 2 个经营分 部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分 部的基础上本集团确定了 2 个报告分部，分别为互联网运营分部、金融分部。这些报告分部是以各 分部提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务为基础 确定的。 本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为： ①互联网运营分部：本公司的互联网运营分部主要是由本公司及全资子公司盛天资本、盛天金 融、盛传天成、盛游互娱、香港盛天、盛天网御、盛游互动、控股子公司天戏互娱及天戏互娱全资 144 / 157 子公司天馨网络、天双网络、霍尔果斯天戏、香港天戏、创雄网络、霍尔果斯天漫、海南天戏构成， 该业务分部主要一块以“易乐游网娱平台”为核心，集电子竞技产品、媒体内容产品、移动互联产 品等为一体，向广大互联网用户提供游戏、社交、购物、音频视频等各类网络内容与服务业务；另 一块以深耕精品 IP 运营为主，围绕“精品 IP”与全球产业链合作伙伴开展深入合作，提供 IP 授权 引进、监修、游戏出海等多样化服务。 ②金融分部：本公司的金融分部是全资子公司盛天小额贷，该公司业务范围是经营小额贷款 业务。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业 绩以报告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标，该指标与本集团利 润总额是一致的。 分部间的转移定价，以平价销售为主，分部间无利润考核。 （2） 报告分部的财务信息 项 目 互联网运营分部 金融分部 分部间抵销 合计 对外营业收入 887,500,525.12 8,376,219.07 895,876,744.19 分部间交易收入 3,540,708.93 -3,540,708.93 销售费用 43,570,546.84 1,179,245.29 44,749,792.13 利息收入 1,865,863.87 6,890,003.28 8,755,867.15 利息费用 954,455.40 954,455.40 对联营企业和合营企业的投资收益 信用减值损失 -2,542,322.53 -12,839.91 -2,555,162.44 资产减值损失 折旧费和摊销费 26,828,354.07 26,828,354.07 利润总额（亏损） 81,447,800.27 4,249,338.21 85,697,138.48 资产总额 1,021,289,915.30 513,179,394.86 1,534,469,310.16 负债总额 411,536,728.02 7,535,266.98 419,071,995.00 折旧和摊销以外的非现金费用 145 / 157 项 目 互联网运营分部 金融分部 分部间抵销 合计 对联营企业和合营企业的长期股权 投资 长期股权投资以外的其他非流动资 产增加额 23,939,938.25 22,702.99 23,962,641.24 （3）对外交易收入信息 A、 每一类产品和劳务的对外交易收入 项目 本年发生额 广告与增值 405,544,416.95 游戏运营 372,431,551.07 IP 运营 101,728,453.22 小额贷款 8,376,219.07 其他 7,796,103.88 合计 895,876,744.19 B、地理信息 对外交易收入的分布： 项目 本年发生额 中国大陆地区 570,356,611.81 中国大陆地区以外的国家和地区 325,520,132.38 合计 895,876,744.19 非流动资产总额的分布： 项目 年末余额 中国大陆地区 443,797,628.95 中国大陆地区以外的国家和地区 67,621.78 合计 443,865,250.73 注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。 146 / 157 （十五）公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1） 按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 其中：6 个月以内 69,738,123.73 7-12 个月 2,654,753.46 1 年以内小计 72,392,877.19 1 至 2 年 8,217,173.79 2 至 3 年 294,286.58 3 至 4 年 492,565.71 4 至 5 年 151,260.23 5 年以上 13,819.11 小 计 81,561,982.61 减：坏账准备 6,104,731.61 合 计 75,457,251.00 （2） 按坏账计提方法分类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应收 账款 3,818,715.25 4.68 3,818,715.25 100.00 - 其中： 单项金额重大并单 项计提坏账准备的应收账 款 2,648,680.34 3.25 2,648,680.34 100.00 - 147 / 157 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,170,034.91 1.43 1,170,034.91 100.00 - 按组合计提坏账准备的应 收账款 77,743,267.36 95.32 2,286,016.36 2.94 754,57,251.00 其中： 非关联方款项组合 76,243,267.36 93.48 2,286,016.36 3.00 73,957,251.00 关联方款项组合 1,500,000.00 1.84 1,500,000.00 合 计 81,561,982.61 —— 6,104,731.61 —— 75,457,251.00 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应收 账款 2,781,680.26 3.45 2,781,680.26 100.00 其中：单项金额重 大并单项计提坏账 准备的应收账款 1,887,248.23 2.34 1,887,248.23 100.00 - 单项金额虽不 重大但单项计提坏 账准备的应收账款 894,432.03 1.11 894,432.03 100.00 - 148 / 157 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备的应 收账款 77,938,401.08 96.55 2,405,552.26 3.09 75,532,848.82 其中： 非关联方款项组合 76,544,324.22 94.83 2,405,552.26 3.14 74,138,771.96 关联方款项组合 1,394,076.86 1.73 1,394,076.86 合 计 80,720,081.34 100.00 5,187,232.52 6.43 75,532,848.82 ①年末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单位甲 2,648,680.34 2,648,680.34 100.00 预计无法收回 合 计 2,648,680.34 2,648,680.34 100.00 —— ②组合中，按非关联方款项组合计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 非关联方款项组合 76,243,267.36 2,286,016.36 3.00 合 计 76,243,267.36 2,286,016.36 （3） 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 149 / 157 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款坏 账准备 5,187,232.52 917,499.09 6,104,731.61 合 计 5,187,232.52 917,499.09 6,104,731.61 （4） 本年无实际核销的应收账款情况 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 54,676,803.94 元，占应收账款 年末余额合计数的比例为 67.04%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,449,138.05 元。 2.其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款 12,062,229.41 7,075,719.20 合 计 12,062,229.41 7,075,719.20 （1）其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 8,535,612.30 1 至 2 年 3,768,441.51 2 至 3 年 247,392.00 3 年以上 93,000.00 小 计 12,644,445.81 减：坏账准备 582,216.40 合 计 12,062,229.41 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 150 / 157 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金/保证金 1,293,033.51 1,990,192.00 备用金借支 6,997.54 1,600.00 非关联方往来款 3,421,405.38 3,135,197.09 关联方往来款 7,923,006.38 2,000,000.00 小 计 12,644,445.81 7,126,989.09 减：坏账准备 582,216.40 51,269.89 合 计 12,062,229.41 7,075,719.20 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期信 用损失（已发生信 用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 19,901.92 31,367.97 51,269.89 2020 年 1 月 1 日余额在本 年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 -6,971.58 537,918.09 530,946.51 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 12,930.42 569,286.06 582,216.40 151 / 157 ④坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收 款 坏账准备 51,269.89 530,946.51 582,216.40 合 计 51,269.89 530,946.51 582,216.40 ⑤本年无实际核销的其他应收款情况 ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备年 末余额 单位甲 关联方往来款 6,423,006.38 1 年以内 50.80 - 单位乙 非关联方往来款 2,800,000.00 1-2 年 22.14 560,000.00 单位丙 关联方往来款 1,500,000.00 1 年以内 11.86 - 单位丁 押金/保证金 872,641.51 1-2 年 6.90 8,726.42 单位戊 非关联方往来款 589,622.64 1 年以内 4.66 5,896.23 合 计 —— 12,185,270.53 —— 96.36 574,622.65 3.长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投 资 992,299,741.92 992,299,741.92 988,299,741.92 988,299,741.92 合 计 992,299,741.92 992,299,741.92 988,299,741.92 988,299,741.92 （2） 对子公司投资 152 / 157 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计 提减值 准备 减值准备 年末余额 武汉盛天资本投 资管理有限公司 37,100,000.00 37,100,000.00 湖北盛天金融科 技服务有限公司 800,000.00 800,000.00 武汉市盛天小额 贷款有限责任公 司 500,000,000.00 500,000,000.00 霍尔果斯盛传天 成数字传媒有限 公司 30,000,000.00 30,000,000.00 武汉盛游互娱网 络科技有限公司 50,000.00 50,000.00 Century Network (Hong Kong) Limited 339,741.92 4,000,000.00 4,339,741.92 武汉盛天网御科 技有限公司 10,000.00 10,000.00 上海天戏互娱网 络技术有限公司 420,000,000.00 420,000,000.00 海南盛游互动电 子竞技有限公司 50,000.00 50,000.00 合 计 988,299,741.92 4,050,000.00 50,000.00 992,299,741.92 4.营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 328,672,866.15 259,391,072.69 454,945,217.47 327,806,700.08 153 / 157 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 合 计 328,672,866.15 259,391,072.69 454,945,217.47 327,806,700.08 （1） 本年合同产生的收入情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 网络广告与增值业 务 277,828,599.02 229,663,859.74 367,399,831.55 267,454,176.26 游戏运营业务 39,281,438.84 18,460,747.06 75,607,372.79 43,641,917.62 其他业务 11,562,828.29 11,266,465.89 11,938,013.13 16,710,606.20 合 计 328,672,866.15 259,391,072.69 454,945,217.47 327,806,700.08 5.投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 对子公司长期股权投资的股利收益 87,500,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 10,770,752.80 处置交易性金融资产取得的投资收益 186,094.59 1,172,499.36 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 807,454.00 合 计 99,264,301.39 1,172,499.36 （十六）补充资料 1.本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -139,091.49 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,295,198.00 154 / 157 项 目 金额 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,671,587.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 12,166,928.72 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,695,691.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 17,298,930.91 所得税影响额 2,678,919.73 少数股东权益影响额（税后） 729,117.55 合 计 13,890,893.63 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 155 / 157 收益率（%） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 5.76 0.25 0.25 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 4.46 0.19 0.19 156 / 157 第十节 备查文件目录 1. 经公司法定代表人签字和公司盖章的2020年年度报告全文及其摘要。 2. 载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 3. 审计报告原件 4．报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5．以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 湖北盛天网络技术股份有限公司 法定代表人：赖春临 2021年4月26日