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安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘军、主管会计工作负责人梁雨翔及会计机构负责人(会计主管 人员)柳洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的 实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解 计划、预测与承诺之间的差异。 由于市场竞争加剧，存在产品价格、毛利率下行的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年年末总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.97 元（含税），送红 股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 73 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 74 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 80 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 85 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 86 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 162 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、股份公司、本公司、发行人、聚隆 科技 指 安徽聚隆传动科技股份有限公司 聚隆减速器 指 公司全资子公司，宁国聚隆减速器有限公司 聚隆精工 指 公司全资子公司，宁国聚隆精工机械有限公司 聚隆机器人 指 公司控股子公司，安徽聚隆机器人减速器有限公司，公司持股 51% 聚隆轴业 指 公司控股子公司，宁国聚隆轴业有限公司，公司持股 66.5% 控股股东 指 刘翔，持有公司 27.47%的股份 实际控制人 指 刘军、刘翔父子。刘军、刘翔父子合计持有公司 47.31%的股份，刘 军任公司董事长，刘翔任公司董事、总经理 海尔 指 海尔集团及其下属企业，本年度报告主要指海尔集团及其下属企业 涉及洗衣机的部分 美的 指 美的集团及其下属企业的统称，本年度报告主要指美的集团涉及洗 衣机的合肥美的洗衣机有限公司、无锡小天鹅股份有限公司等相关 企业 海信惠而浦 指 海信惠而浦（浙江）电器有限公司 海信 指 海信（山东）冰箱有限公司 双动力洗衣机 指 海尔拥有相关专利并独家生产的双驱动洗衣机 减速离合器 指 减速离合器是全自动波轮式洗衣机和双驱动洗衣机的核心零部件， 主要作用是实现洗涤和漂洗时的低速旋转和脱水时的高速旋转，并 执行脱水结束时的刹车制动的动作 双驱动减速离合器 指 减速离合器的一种，具有与波轮和内桶分别相连的两个动力输出 轴，实现了洗衣机波轮和内桶反向转动，系公司生产的配套海尔双 动力洗衣机的减速离合器 波轮减速离合器 指 减速离合器的一种，配套全自动波轮洗衣机 双波轮减速离合器 指 波轮减速离合器的一种，输出轴由小波轮轴、大波轮轴及脱水轴， 从内向外依次同心套合而成，系公司生产配套美的双波轮洗衣机的 减速离合器 直驱电机减速离合器一体化装置 指 公司开发的由减速离合器、电机组成传动系统一体化模块，实现变 频电机与减速离合器同芯直联直驱 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 聚隆科技 股票代码 300475 公司的中文名称 安徽聚隆传动科技股份有限公司 公司的中文简称 聚隆科技 公司的外文名称（如有） Anhui Julong Transmission Technology Co.,Ltd. 公司的法定代表人 刘军 注册地址 安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号 注册地址的邮政编码 242300 办公地址 安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号 办公地址的邮政编码 242300 公司国际互联网网址 电子信箱 ahjlcd@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 阮懿威 曾柏林 联系地址 安徽省宣城宁国经济技术开发区创业 北路 16 号 安徽省宣城宁国经济技术开发区创业 北路 16 号 电话 0563-4186119 0563-4186119 传真 0563-4186119 0563-4186119 电子信箱 luke868631@ zbolin@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 签字会计师姓名 汤家俊、汤甜甜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申万宏源证券承销保荐有限 责任公司 北京市西城区太平桥大街 19 号 包建祥、肖兵 2015 年 6 月 10 日-2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 481,463,469.17 384,611,486.13 25.18% 458,089,678.07 归属于上市公司股东的净利润 （元） 96,634,523.77 105,348,466.13 -8.27% 158,065,046.63 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 77,926,113.66 99,422,999.21 -21.62% 131,974,861.27 经营活动产生的现金流量净额 （元） 89,355,186.22 162,716,701.27 -45.09% 141,457,230.35 基本每股收益（元/股） 0.48 0.60 -20.00% 1.05 稀释每股收益（元/股） 0.48 0.60 -20.00% 1.05 加权平均净资产收益率 8.80% 12.93% -4.13% 30.91% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增 减 2014 年末 资产总额（元） 1,451,374,847.68 1,253,648,446.89 15.77% 835,785,193.87 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,137,248,645.82 1,061,814,122.05 7.10% 584,769,004.25 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 107,037,611.16 92,498,670.62 144,767,244.78 137,159,942.61 归属于上市公司股东的净利润 30,555,825.94 19,821,836.24 29,457,621.92 16,799,239.67 归属于上市公司股东的扣除非 28,692,352.06 17,522,215.39 28,397,567.03 3,313,979.18 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 29,523,226.38 20,198,057.63 29,340,126.72 10,293,775.49 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -3,367.16 -47,008.29 27,085,493.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 5,262,674.56 5,838,069.12 3,100,599.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,036,496.68 885,154.08 505,927.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,677,840.87 41,505.00 -318,781.28 理财产品投资收益 减：所得税影响额 2,265,234.84 792,252.99 4,283,054.37 合计 18,708,410.11 5,925,466.92 26,090,185.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 先征后退增值税 2,804,583.33 聚隆减速器为福利企业，自 2016 年 5 月 1 日起，根据财政 部、国家税务总局财税[2016]52 号文“关于促进残疾人就业税收 优惠政策的通知”：对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。2016 年 5 月 1 日前执行财税[2007]92 号文“关于促进残疾人就业税收 优惠政策的通知”：对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单 位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或减征营业税的 办法。公司每年都会收到增值税返还，故将收到的先征后退增值 税不列为非经常性损益。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主要业务 公司主要从事新型、高效节能洗衣机减速离合器研发、生产、销售，先后配套海尔双动力洗衣机、美的双波轮、大容量 洗衣机以及海信惠而浦、海信新型波轮洗衣机等整机，成功开发、推广了双驱动减速离合器、双波轮减速离合器、16公斤级 波轮减速离合器、直驱电机减速离合器一体化装置等系列产品。公司产品的广泛应用，促进了下游整机厂商的产品性能提升、 质量改进、技术创新以及产品升级换代，提升了洗衣机洗涤效果以及节能、节水功效，产品质量、技术水平得到海尔、美的、 海信惠而浦等客户的认可。2016年分别获得海尔“金魔方奖”、美的“技术创新奖”等。 （二）主要产品 公司严格按照客户的技术要求开发、生产减速离合器产品，一般同一规格、型号产品仅配套一家客户，并分大类按照公 斤级进行匹配。通常，针对同一公斤级洗衣机整机产品，洗衣机整机厂会根据消费者不同性能要求、价格定位针对性开发多 种规格、品名、档次的洗衣机整机产品。从而，公司一种规格的减速离合器产品，尽管仅为一家洗衣机整机厂配套，但可能 与该洗衣机整机厂同一公斤级多个规格产品进行配套。 公司产品主要为双驱动减速离合器、双波轮减速离合器、大容量波轮减速离合器等新型、高效节能减速离合器，以及直 驱电机减速离合器一体化装置。 （三）经营模式 在长期经营实践中，公司始终高度重视经营模式、管理模式创新，推行精细、无缝管理，突出市场导向、技术支撑作用， 狠抓质量管理、成本控制，逐步形成产、供、销、研一体化高效运转的经营模式。经营模式图如下： 1、采购模式 （1）相关部门职责分工 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 部门 涉及采购过程控制主要职责 采购部 负责原材料采购全过程的控制，组织供方评价 设备部 提供设备采购计划及相关技术文件和资料，负责设备及配件的验收 生产部 负责生产作业计划的制定与执行 技术中心 负责提供采购产品的质量标准、图纸和技术要求 质量管理部 样品检测及试验等 财务部 负责向供应商付款 （2）采购产品的分类 公司采购的原材料和零部件主要包括冲压件、粉末件、弹簧件、橡胶件、塑料件、轴承件、钣金件、合金件、制动轮、 机加工件、标准件等，辅助材料有毛巾、海绵、胶带、包装箱等。公司将采购物料分为关键零部件、一般零部件、辅助物料 三类。 2、生产模式 生产部按照公司年度销售计划、营销中心提供的客户订单、库存数及市场信息，编制年度生产计划和月份生产计划下达 各车间生产任务。各生产工序按指令要求实行“准时”生产完工制度。生产部每季度组织一次产能利用与产品质量分析会， 利用适宜的方法对生产过程的能力及产品质量现状进行分析、评价，并提出相应的改进措施，指导并监督执行。 3、销售模式 由于下游洗衣机行业集中度高的特殊性，减速离合器专业生产企业一般紧密围绕洗衣机整机厂，推行满足洗衣机整机厂 需要的销售方式。整机厂商通常根据自身的生产计划，提出零部件的采购计划，其中，竞标采购产品由零部件供应商投标、 竞标，其他产品则采取议价方式。公司一贯推行客户满意至上的经营宗旨，建立与整机厂生产基地直接配套的高效直销体系， 直接将产品销往海尔、美的、海信惠而浦等整机厂。按照就近原则，公司已配套海尔、美的、海信惠而浦等生产基地设立了 青岛、合肥、重庆、顺德、无锡、长兴6个办事处，负责了解用户需求、承接订单、供货入库、售后服务以及技术交流、协 助财务部回收货款等事务。公司双驱动减速离合器、双波轮减速离合器以及16KG大容量波轮减速离合器等产品采取议价方式 销售，其他普通波轮减速离合器采取投标、竞标方式销售。 （四）报告期内业绩主要驱动因素 2016年，公司进一步加大产品开发和客户开拓力度，优化产能配置，扩大产销量，其中洗衣减速离合器产销量分别为 425.69万台/套、428.87万台/套，同比增长71.88%、77.23%，洗衣机减速离合器销量的增长带动了销售收入的增长。2016 年，公司实现营业收入481,463,469.17元，较上年增长25.18%；利润总额115,967,749.88元，较上年下降7.39%；归属于上 市公司股东的净利润96,634,523.77元，较上年下降8.27%。 （五）公司所处行业分析 公司主要从事洗衣机关键零部件减速离合器的研制、生产。根据中国证券监督管理委员会《上市公司行业分类指引》 （2012 年修订），公司从事的行业类别为“C制造业”中“C38电气机械和器材制造业”。 减速离合器是全自动波轮式洗衣机和双驱动洗衣机的核心零部件，主要作用是实现洗涤和漂洗时的低速旋转和脱水时的 高速旋转，并执行脱水结束时的刹车制动的动作。减速离合器主要由波轮轴、脱水轴、扭簧、行星减速器、刹车带、拨叉、 离合杆、棘轮、棘爪、抱簧、离合套、外套轴以及齿轮轴等组成。 减速离合器作为配套洗衣机整机生产的关键零部件，产品技术特点、发展趋势、市场需求以及市场格局等深受洗衣机整 机行业的影响。国内洗衣机减速离合器市场呈现以下特征： 一是行业集中度不断提高。洗衣机行业已经进入海尔、美的等寡头竞争市场结构。下游洗衣机行业的高度集中，导致了 关键零部件市场的相应变化。洗衣机整机厂选择关键零部件供应商条件苛刻，但一旦进入整机厂合格供应商目录并批量供货， 则会形成相对稳定的配套供应关系。目前，洗衣机减速离合器行业已基本形成少数产品质量有保障、性价比较高、供货及时、 具备新品开发能力的企业与整机厂配套的格局，行业集中度相对较高。 二是中高端市场进入门槛较高，低端市场竞争激烈。低端洗衣机减速离合器生产工艺成熟，进入门槛低，市场竞争激烈， 产品价格及毛利率水平相对较低。中高端洗衣机减速离合器市场因受专利保护、下游洗衣机整机客户信赖度高等因素影响， 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 进入门槛相对较高。少数行业领先企业通过提高技术研发能力、发挥规模优势，开发配套中高端洗衣机，获取较高的市场份 额及毛利率水平。 三是未来有望继续保持适度增长，特别是中高端产品市场增长空间巨大。未来洗衣机整机市场需求的持续增长，相应带 动关键零部件减速离合器的需求增长，特别是对大容量、高效节能等中高端洗衣机整机需求增速加快，会进一步拓宽减速离 合器中高端产品市场增长空间。 公司主导产品洗衣机减速离合器全部配套洗衣机整机厂，故作为关键零部件的减速离合器行业与洗衣机市场紧密相关。 洗衣机消费属于耐用品消费，消费者购买行为与当期收入以及对未来收入的预期相关，近些年洗衣机行业产销量的变动方向 与宏观经济波动方向基本一致。海尔电器(01169)2017年3月22日晚在香港联合交易所发布2016年业绩，海尔电器集团有 限公司2016年度洗衣机洗衣机业务实现收入159.2亿元，同比增长6.5%。 洗衣机减速离合器行业属于充分竞争、高度市场化的行业，低端产品竞争激烈，中高端产品受专利保护、下游洗衣机整 机客户信赖度等因素限制，门槛较高。历经多年发展，公司始终坚持以新型、高效节能洗衣机减速离合器产品研制、开发为 核心，竭力为客户创造质量优良、性能卓越的精品，集中力量拓展高端市场，逐步树立了行业内的优势地位，发展成为拥有 专利数量多、技术开发能力较强、规模优势明显的行业领军企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 固定资产比年初增加 32.04%，主要是公司及子公司购置机器设备所致。 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程比年初增加 596.21%，主要是募投项目建造所致。 应收票据 应收票据比年初增加 40%，主要是本期销售额增加所致。 应收利息 期末余额较年初余额增长 51.72%，主要是本期自有资金定期存单产生利息所致。 其他流动资产 期末余额较年初余额增长 38.06%，主要是公司本期自有资金购买银行理财产品所 致。 其他非流动资产 本期其他非流动资产新增 983.71 万元，主要是子公司预付设备款所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术创新和专利保护优势 公司长期坚持以技术创新为发展的最大动力，按照“生产一代、储备一代、研发一代”的总体目标，始终保持研发高强 度投入、高效率运转、高水平产出，构建起专业分工细致、老中青梯队合理、多学科配套的技术研发队伍，拥有完善的技术 开发设施条件、检测手段，建立起省级企业技术中心。另外，公司在加大技术创新和新品开发同时，高度重视专利保护，专 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 利申报与研发同步，严格实行先申报专利、后投入生产的技术成果转化机制，围绕核心技术、产品形成了严密的知识产权保 护体系，公司多年来先后在多起维权案中胜诉，有力保护了专利的合法权益，确保海尔较长时间内以议价方式采购公司双驱 动减速离合器产品，确立了公司在大容量、新型波轮式洗衣机减速离合器技术开发应用上的领先地位。2016年公司（包括全 资、控股子公司，下同）申请的发明、实用新型、外观专利分别为47项、75项、41项，2016年公司取得的发明、实用新型、 外观专利分别为6项、46项、38项。截止到2016年12月31日，公司拥有的有效发明、实用新型、外观专利分别为40项、105 项、62项。公司拥有的较强的技术创新能力以及形成的全面、有效的专利保护机制是未来保持技术领先地位、持续快速增长 的源泉。 2、质量和品牌优势 公司长期坚持“当好配角，争创第一”的发展理念，坚持“以科技为依托、以市场为导向”的经营方针，不断建立健全 现代企业管理制度，推行严格的质量管理、控制措施，通过了质量管理体系认证ISO9001：2008认证和国际电工委员会电子 元器件质量评定体系IECQQC080000：2005认证。产品质量得到海尔、美的、海信惠而浦等客户认可，为公司赢得较高的声誉。 质量和品牌优势是公司产品长期配套海尔、美的等行业龙头企业，保持较强市场竞争力的内在原因。 3、人力资源优势 经过多年发展，公司引进和培养了一大批优秀的管理、技术人才，并形成稳定的管理层、研发团队和核心技术人员团队。 公司从行业内以及高校等引进了大量人才，在企业管理、技术创新和工艺流程再造等方面发挥了积极作用。人力资源优势是 发行人保持持续、稳定创新能力的根本保障。 4、优质客户优势 公司依托较强的技术创新、新品开发能力以及严格的质量控制，推行错位竞争市场策略，生产具有自主知识产权的大容 量、新型、高效节能中高端产品，主要配套海尔双动力洗衣机以及美的双波轮、大容量波轮式洗衣机，形成“人无我有、人 有我精”的产品格局，有效规避了与同行业竞争对手在低端产品上的激烈竞争。公司产品的应用大力推动了下游厂商整机性 能提升、质量改进，技术创新以及产品升级换代，与客户建立起互为依托、互惠互利紧密相连的合作关系。如应用公司双驱 动减速离合器的海尔双动力洗衣机具有省电、节水、噪音小、洗净比高、衣服磨损少等显著优点，自2006年以来，海尔大力 推广双动力洗衣机，快速带动对公司双驱动减速离合器的需求增长，双动力洗衣机亦成为海尔洗衣机业务重要的增长点和利 润来源。公司与海尔、美的、海信惠而浦等客户互为依托，共同致力于新型、高效节能、大容量洗衣机开发，形成的稳固、 紧密的合作关系是公司继续坚定不移加大新品开发、扩大产销规模的重要基础。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，在世界经济复苏放缓、国内经济下行的大背景下，公司面对生产要素成本上升等客观问题日益加剧，特别是传 统行业去产能、去库存、去杠杆压力加大的复杂形势，主营业务受市场竞争加剧、原材料成本上升等不利因素影响，公司经 营遇到的困难与挑战增多。 报告期内，公司实现营业收入48,146.35万元，比上年增长了25.18%，实现利润总额11,596.77万元，比上年下降7.39%； 归属于母公司所有者的净利润9,663.45万元，同比下降8.27%。截止到2016年12月31日，公司的总资产、归属于上市公司股 东的所有者权益、股本、归属于上市公司股东的每股净资产分别为145,137.48万元、113,724.86万元、20,000万元、5.69 元/股，分别比同期增长15.77%、7.10%、0%、7.09%。 报告期内，公司围绕2016年度经营计划，主要开展了以下工作： 1、开拓市场，调整产品结构 报告期内，公司进一步加大产品开发和客户开拓力度，优化产能配置，通过扩大对美的等客户的销售，扩大产销量，洗 衣减速离合器产销量分别为425.69万台/套、428.87万台/套，同比增长71.88%、77.23%，洗衣机减速离合器销量的增长带动 了销售收入的增长。 2、加强技术开发和专利保护 2016年，公司共投入研发费用1,889.07万元。公司围绕产品性能改进、功能提升两个方向展开研发工作。一是改进产品 性能，主要是围绕减速离合器自身使用寿命、机械效率、噪音、破坏力矩等性能指标，通过优化产品设计、提高材质、改进 加工工艺等改进产品性能。二是提升产品功能，主要是围绕如何通过改进、优化减速离合器设计、结构，促进洗衣机整机增 强洗涤功效、节水节能、降低噪音以及提高稳定性、使用寿命等。 报告期内，公司（包括全资、控股子公司，下同）申请的发明、实用新型、外观专利分别为47项、75项、41项，取得的 发明、实用新型、外观专利分别为6项、46项、38项。截止到报告期末，拥有的有效发明、实用新型、外观专利分别为40项、 105项、62项。 3、统筹规划，提升管理水平 报告期内，公司通过合理统筹内部资源，加强母子公司、部门间的协作，强化技术和资源整合，推动了各子公司业务发 展，提升公司运营管控能力。 4、完善公司治理，促进规范运作 报告期内，公司按照上市公司监管要求积极推进完善内控建设、信息披露、投资者关系和三会运作等工作，完善公司治 理。通过互动易平台、业绩说明会、投资者关系电话等线下线上多渠道常态互动，畅通投资者与公司交流的渠道，充分保护 中小投资者利益，增强了公司运作透明度，维护公司良好市场形象。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 481,463,469.17 100% 384,611,486.13 100% 25.18% 分行业 电气机械和器材 制造业 481,463,469.17 100.00% 384,611,486.13 100.00% 25.18% 分产品 减速离合器 480,625,396.74 99.83% 383,799,677.67 99.79% 25.23% 材料及其它 838,072.43 0.17% 811,808.46 0.21% 3.24% 分地区 华东地区 481,463,469.17 100.00% 384,611,486.13 100.00% 25.18% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 电气机械和器 材制造业 480,625,396.74 314,562,774.92 34.55% 25.23% 47.78% -9.99% 分产品 减速离合器 480,625,396.74 314,562,774.92 34.55% 25.23% 47.78% -9.99% 分地区 华东地区 480,625,396.74 314,562,774.92 34.55% 25.23% 47.78% -9.99% 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 电气机械和器材 制造业 销售量 万台/套 428.87 241.99 77.23% 生产量 万台/套 425.69 247.67 71.88% 库存量 万台/套 23.12 26.3 -12.09% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2016年产品销售量较上年度大幅增长，主要是因为公司进一步加大产品开发和客户开拓力度，优化产能配置，扩大产销 量。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 减速离合器 原材料 280,190,899.20 89.07% 188,246,682.17 88.43% 0.64% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2015年12月21日，公司在安徽宁国市与林初杰签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国聚隆轴业 有限公司”，公司占聚隆轴业注册资本的66.5%，详见公司2015年12月22日刊登于巨潮资讯网上《关于与林初杰共同投资设立 新公司的公告》（公告编号：2015-035）。2015年12月31日，聚隆轴业完成了工商注册登记，详见2016年1月5日巨潮资讯上《关 于控股子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2016-001）。截至2015年12月31日，公司尚未对聚隆轴业出资，聚隆轴业尚 未开展业务，故2015年度未纳入合并范围。报告期内，聚隆轴业已正常运营，纳入本期合并范围。 2015年12月18日，公司在安徽宁国市与王少佩签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国聚隆机器 人减速器有限公司”，公司占聚隆机器人注册资本的51%，详见公司2015年12月22日刊登于巨潮资讯网上《关于与王少佩共同 投资设立新公司的公告》（公告编号：2015-034）。2015年12月31日，聚隆机器人完成了工商注册登记，详见2016年1月5日巨 潮资讯上《关于控股子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2016-001）。截至2015年12月31日，公司尚未对聚隆机器人出 资，聚隆机器人尚未开展业务，故2015年度未纳入合并范围。报告期内，聚隆机器人已正常运营，纳入本期合并范围。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 477,844,056.92 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 99.25% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 328,365,489.09 68.20% 2 客户二 131,406,334.04 27.29% 3 客户三 11,982,540.07 2.49% 4 客户四 4,033,352.30 0.84% 5 客户五 2,056,341.42 0.43% 合计 -- 477,844,056.92 99.25% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 95,109,344.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.26% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 32,412,475.11 11.68% 2 供应商二 17,769,356.26 6.40% 3 供应商三 16,192,340.56 5.83% 4 供应商四 14,462,457.17 5.21% 5 供应商五 14,272,715.49 5.14% 合计 -- 95,109,344.59 34.26% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,103,776.96 14,488,120.81 31.86% 销售费用本年发生额较上期发生额 增长 31.86%，主要系本期销售量增 长 77.23%导致包装费用和运输费 用增加所致。 管理费用 59,497,914.46 49,500,036.99 20.20% 财务费用 -10,992,205.17 -13,247,936.45 17.03% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 51 33 33 研发人员数量占比 7.05% 5.00% 5.50% 研发投入金额（元） 18,890,685.68 16,327,680.20 14,347,184.28 研发投入占营业收入比例 3.92% 4.25% 3.13% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 467,280,840.92 568,668,022.38 -17.83% 经营活动现金流出小计 377,925,654.70 405,951,321.11 -6.90% 经营活动产生的现金流量净 额 89,355,186.22 162,716,701.27 -45.09% 投资活动现金流入小计 13,965,189.08 29,786,104.31 -53.12% 投资活动现金流出小计 170,228,789.15 365,505,791.85 -53.43% 投资活动产生的现金流量净 额 -156,263,600.07 -335,719,687.54 53.45% 筹资活动现金流入小计 5,655,785.38 467,199,475.94 -98.79% 筹资活动现金流出小计 21,974,719.15 33,000,000.00 -33.41% 筹资活动产生的现金流量净 额 -16,318,933.77 434,199,475.94 -103.76% 现金及现金等价物净增加额 -83,227,347.62 261,196,489.67 -131.86% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入和经营活动现金流出变动共同导致经营活动产生的现金流量净额比上年下降了45.09%。 2、投资活动现金流入比上年下降53.12%，主要原因是上期收到搬迁补偿款2,705.45万元。 3、投资活动现金流出比上年大幅变动，主要原因是上期募集资金理财未收回，本期将自有闲置资金购买理财产品，及募投 项目的投入。 4、投资活动现金流入和投资活动现金流出变动共同导致投资活动产生的现金流量净额比上年减少53.45%。 5、筹资活动现金流入比上年下降98.79%，是因为2015年6月公司公开发行股票，募集资金40,469.67万元，以及收回承兑保证 金6,250.28万元。 6、筹资活动产生的现金流出比上年减少33.41%，主要原因是2016年实际发放股利为2,120万元，2015年实际发放股利为3,300 万元，同比减少了1,180万元。 7、筹资活动现金流入和筹资活动现金流出变动共同导致筹资活动产生的现金流量净额比上年减少103.76%。 8、由于经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额的减少，导致现金及 现金等价物净增加额减少131.86%。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 416,950,288.14 28.73% 499,818,701.99 39.87% -11.14% 应收账款 101,742,518.07 7.01% 78,563,644.65 6.27% 0.74% 存货 41,889,554.48 2.89% 43,077,235.17 3.44% -0.55% 固定资产 62,642,727.94 4.32% 47,443,576.03 3.78% 0.54% 在建工程 18,029,341.92 1.24% 2,589,646.22 0.21% 1.03% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2016年12月31日，公司应付票据144,868,872.26元由公司其他货币资金12,880,988.25元提供质押。 截止2016年12月31日，聚隆减速器应付票据8,360,305.96 元，其中3,335,079.76 元由聚隆减速器公司其他货币资金 3,335,079.76 元提供质押，5,025,226.20元应付票据由公司提供连带责任保证。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 177,988,789.15 365,505,791.85 -51.30% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 宁国 机械 新设 2,660 66.50 自有 自然 长期 洗衣 1,200 -21,14 否 2015 巨潮 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 聚隆 轴业 有限 公司 加工、 生产 和销 售 ,000. 00 % 人 机零 部件 ,000. 00 9.53 年 12 月 22 日 资讯 网 安徽 聚隆 机器 人减 速器 有限 公司 机器 人减 速器、 机器 人关 键零 部件 产品 的研 发、生 产和 销售 新设 5,100 ,000. 00 51.00 % 自有 自然 人 长期 机器 人减 速器 10,00 0,000 .00 -113,9 93.81 否 2015 年 12 月 22 日 巨潮 资讯 网 合计 -- -- 7,760 ,000. 00 -- -- -- -- -- 11,20 0,000 .00 -135,1 43.34 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 1. 年产 300 万台套全自 动洗衣机新 型、高效节 能减速离合 器及一体化 装置总装项 目 自建 是 洗衣机 减速离 合器及 一体化 装置 6,066, 457.80 29,032 ,271.8 0 募集 资金、 自有 资金 13.12 % 120,6 13,20 0.00 0.00 无 2. 年产 300 万套全自动 洗衣机减速 自建 是 洗衣机 减速离 合器关 16,834 ,298.0 22,62, 7978.0 募集 资金 12.33 % 42,73 8,500 0.00 无 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 离合器关键 零部件加工 项目 键零部 件加工 0 0 .00 合计 -- -- -- 22,900 ,755.8 0 51,660 ,249.8 0 -- -- 163,3 51,70 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 首次公 开发行 人民币 普通票 40,469.6 7 2,290.08 4,901.27 0 0 0.00% 36,849.8 9 1、截至 2016 年 12 月 31 日安徽 聚隆传 动科技 股份有 限公司 尚有募 集资金 20,189.4 4 万元， 存储于 公司募 集资金 专用账 户和以 定期存 单、保本 0 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 理财的 形式进 行存放 和管理， 主要是 年产300 万台套 全自动 洗衣机 新型、高 效节能 减速离 合器及 一体化 装置总 装项目 尚未完 工；2、 截至 2016 年 12 月 31 日宁国 聚隆精 工机械 有限公 司尚有 募集资 金 16,660.4 5 万元， 存储于 公司募 集资金 专用账 户和以 定期存 单、保本 理财的 形式进 行存放 和管理， 主要是 年产300 万套全 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 自动洗 衣机 减 速离合 器关键 零部件 加工项 目尚未 完工。 合计 -- 40,469.6 7 2,290.08 4,901.27 0 0 0.00% 36,849.8 9 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经 2015 年 5 月 21 日中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 948 号文核准，本公司于 2015 年 6 月 5 日向社会 公众公开发行人民币普通股 5,000 万股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额为人民币 44,000.00 万元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币 3,530.33 万元，实际募集资金净额为人 民币 40,469.67 万元。截止本年度末,募投项目已处于逐步实施阶段，累计投入募集资金总额 4901.27 万元,尚未使用的募 集资金存储于公司募集专户和以定期定单、保本理财的形式进行存放和管理。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 年产 300 万台套全 自动洗衣机新型、高 效节能减速离合器 及一体化装置总装 项目 否 22,120. 9 22,120. 9 606.65 2,638.4 7 11.93% 0 否 否 年产 300 万套全自 动洗衣机减速离合 器关键零部件加工 项目 否 18,349. 4 18,349. 4 1,683.4 3 2,262.8 12.33% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 40,470. 3 40,470. 3 2,290.0 8 4,901.2 7 -- -- -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 40,470. 40,470. 2,290.0 4,901.2 -- -- 0 -- -- 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 3 3 8 7 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 截至 2016 年 12 月 31 日，募投项目尚未达到预定进度的原因：原募投项目建设期是基于项目建成 和调试能够顺利实施进行预计的，但在实施过程中，项目用地为山坡地，受 2016 年春夏暴雨天气 较常年异常偏多的影响，黏土层雨季难以夯实，排水防涝难度增大，现场施工条件差，同时也影 响材料构件的运输进场，使工程节点完成的时间有所推后。为了更有效的利用募集资金，保障募 集项目建设的质量，报告期内公司根据实际情况，对项目工程建设预定可使用状态时间进行了延 期调整，优化施工组织设计，加强各环节密切配合，减少施工干扰，现工程进度已有序顺利进行。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2015 年 8 月 15 日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 2,004.36 万元自筹资金进行了置换。该事项已经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名 “中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）”）于 2015 年 8 月 15 日出具的众环专字（2015）010811 号专项报告鉴证。截止 2015 年 12 月 31 日，募投项目累计投入金额 2,611.19 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金账户共结余金额为 36,849.89 万元。募投项目资金节余的主要 原因是募投项目尚处于项目工程分步实施阶段。 尚未使用的募集资 金用途及去向 1、截至 2016 年 12 月 31 日安徽聚隆传动科技股份有限公司尚有募集资金 20,189.44 万元，存储于 公司募集资金专用账户和以定期存单、保本理财的形式进行存放和管理，主要是年产 300 万台套 全自动洗衣机新型、高效节能减速离合器及一体化装置总装项目尚未完工；2、截至 2016 年 12 月 31 日宁国聚隆精工机械有限公司尚有募集资金 16,660.45 万元，存储于公司募集资金专用账户 和以定期存单、保本理财的形式进行存放和管理，主要是年产 300 万套全自动洗衣机 减速离合器 关键零部件加工项目尚未完工。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁国聚隆 减速器有 限公司 子公司 减速器及其 他机械电器 产品生产、 销售 10,000,000 .00 176,925,97 6.85 102,367,77 3.90 150,009,94 4.60 18,770,652 .95 17,376,024 .52 宁国聚隆 精工机械 有限公司 子公司 洗衣机减速 离合器配件 的生产和销 售，其他机 电产品生产 和销售 189,094,00 0.00 265,445,40 0.31 233,275,61 3.08 104,407,34 5.71 11,959,162 .06 9,181,723. 88 安徽聚隆 机器人减 速器有限 公司 子公司 机器人减速 器、机器人 关键零部件 产品的研 发、生产和 销售 14,400,000 .00 10,540,027 .34 9,776,482. 72 0.00 -252,955.4 3 -223,517.2 8 宁国聚隆 轴业有限 公司 子公司 机械加工、 生产和销售 4,000,000. 00 4,193,087. 19 3,968,196. 20 4,399.44 -42,402.84 -31,803.80 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 未来，公司还将立足洗衣机减速离合器主业，紧盯市场需求及技术前沿，加快募集资金投资项目的建设，继续推动技术 创新、专利保护良性互动，扩大高端全自动洗衣机减速离合器市场地位，提升中端全自动洗衣机减速离合器市场份额。公司 将加大技术创新、装备提升、生产扩能、品牌推广等工作力度，巩固和提升技术、产品、客户、品牌等综合优势，提高法人 治理及经营管理水平，推进技术创新、管理创新、市场创新、业务创新，努力实现业务快速发展、盈利大幅增加、产品结构 进一步优化、市场份额有所增长、品牌效应明显增强的多元化目标，保持国内中、高端全自动洗衣机减速离合器领域领先者 地位。同时，公司将向机器人减速器行业拓展业务。 未来发展目标归结为“巩固、提升、优化、增长”。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2016年3月24日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》：以2015年年末总股本 20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.06元（含税），派发现金股利2,120万元，剩余未分配利润结转到以后 年度。2015年度利润分配方案已在报告期内完成。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.97 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 200,000,000 现金分红总额（元）（含税） 19,400,000.00 可分配利润（元） 458,442,898.47 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司第二届董事会第十二次会议审议通过了 2016 年度利润分配预案：以 2016 年年末总股本 200,000,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利 0.97 元（含税），派发现金股利总额为 19,400,000 元， 不进行资本公积转增，也不送股。 2016 年度利润分配预案尚需 2016 年度股东大会审议。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2014年度 2015年2月6日，公司2014年度股东大会审议通过了2014年度利润分配方案：以2014年年末总股本150,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利2.2元（含税），派发现金股利总额为33,000,000元，不进行资本公司转增，也不送股。 （2）2015年度 2016年4月25日，公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案：以2015年年末总股本200,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金股利1.06元（含税），派发现金股利总额为21,200,000元，不进行资本公司转增，也不送股。 （3）2016年度 2017年3月28日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了2016年度利润分配预案：以2016年年末总股本200,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.97元（含税），派发现金股利总额为19,400,000元，不进行资本公司转增，也 不送股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 19,400,000.00 96,634,523.77 20.08% 0.00 0.00% 2015 年 21,200,000.00 105,348,466.13 20.12% 0.00 0.00% 2014 年 33,000,000.00 158,065,046.63 20.88% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 公司 分红承诺 公司发行上市后股利分配政策和股东分红回报规 划： （一）本次发行前滚存利润分配方案 经本公司 2012 年 5 月 10 日召开的 2011 年年度股 东大会审议通过，本公司首次公开发行股票完成 前滚存的未分配利润由本次发行完成后的新老股 东按发行后的持股比例共同享有。 （二）本次发行上市后的股利分配政策 根据本公司 2014 年 1 月 5 日召开的 2014 年第一 次临时股东大会审议通过的上市后适用的《公司 章程（草案）》修正案，公司发行后的利润分配政 策如下： （1）利润分配原则：公司实行同股同利和持续、 稳定的积极利润分配政策，公司利润分配应重视 对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发 展，利润分配不得超过累计可分配利润的范围， 不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事 会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程 中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资 者的意见。 （2）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或 者二者结合的方式或者法律许可的其他方式分配 股利，但以现金分红为主。 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 （3）现金分红的条件及分红比例 ①在满足公司正常生产经营的资金需求情况下， 如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生， 公司应当采取现金方式分配股利，以现金形式分 配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司 年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。公 司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司 进行中期现金分配。 ②在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股 收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹 配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提 下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公 司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应 当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否 与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应， 并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润 分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。 ③公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展 阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公 司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政 策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安 排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到 80%；公司发展阶段属 成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配 时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展 阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按 照前项规定处理。 ④上述重大资金支出事项是指以下任一情形： 公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资 产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资 产的 30%或资产总额的 20%；当年经营活动产生 的现金流量净额为负；中国证监会或者深交所规 定的其他情形。 （4）公司拟进行利润分配时，应按照以下决策程 序和机制对利润分配方案进行研究论证 ①在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当 在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经 营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理投 资回报的前提下，研究论证利润分配预案。 ②公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当 遵守我国有关法律、行政法规、部门规章和《公 司章程》规定的利润分配政策。 ③公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证 过程中，可以通过电话、传真、信函、电子邮件、 公司网站上的投资者关系互动平台等方式，与独 立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独 立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小 股东关心的问题。 ④公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股 票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有 利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述 现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （5）利润分配方案的审议程序 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 ①公司董事会审议通过利润分配预案后，利润分 配事项方能提交股东大会审议。董事会在审议利 润分配预案时，需经全体董事过半数同意，且经 二分之一以上独立董事同意方为通过。独立董事 应当对利润分配具体方案发表独立意见。 ②监事会应当对董事会拟定的利润分配具体方案 进行审议，并经监事会全体监事半数以上表决通 过。 ③股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股 东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以 公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的 股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二 以上通过。 （6）利润分配政策的调整程序 公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规 划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发 生重大变化而确需调整利润分配政策的，调整后 的利润分配政策不得违反中国证监会和深交所的 有关规定，有关调整利润分配政策议案由董事会 根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟 定，经全体董事过半数同意，且经二分之一以上 独立董事同意方可提交股东大会审议，独立董事 应对利润分配政策的调整或变更发表独立意见。 对《公司章程》规定的利润分配政策进行调整或 变更的，应当经董事会审议通过后方能提交股东 大会审议，且公司应当提供网络形式的投票平台 为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权 益保护为出发点，在有关利润分配政策调整或变 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 更的提案中详细论证和说明原因。股东大会在审 议《公司章程》规定的利润分配政策的调整或变 更事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股 东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。 （7）利润分配政策的实施 ①公司应当严格按照证券监管部门的有关规定， 在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策 执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或 者股东大会决议的要求，公司对现金分红政策进 行调整或变更的，还应当详细说明调整或变更的 条件和程序是否合规和透明。 ②公司当年盈利且累计未分配利润为正，董事会 未做出现金利润分配预案的，公司应当在审议通 过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项： 结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、 盈利水平、资金需求等因素，对于未进行现金分 红或现金分红水平较低原因的说明；留存未分配 利润的确切用途以及预计收益情况；董事会会议 的审议和表决情况；独立董事对未进行现金分红 或现金分红水平较低的合理性发表的独立意见。 （8）若存在股东违规占用公司资金情况的，公司 应当扣减该股东分配的现金红利，以偿还其占用 的资金。 本公司还制定了《安徽聚隆传动科技股份有限公 司股东未来分红回报规划（2014-2016）》，对未来 分红的具体回报规划、分红的政策和分红计划作 出了进一步安排。关于本公司发行上市后股东未 来分红回报规划及具体分红计划的详细内容，请 详见本招股说明书第九节、十八、（四）股东未来 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 分红回报规划（2014-2016）。 公司 IPO 稳定股 价承诺 （一）稳定公司股价预案的启动条件 发行人首次公开发行并在创业板成功上市后 3 年 内，当公司股票任意连续 20 个交易日的收盘价均 低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审 计基准日后若因利润分配、资本公积金转增股本、 增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股 份总数发生变化的，每股净资产则进行相应调 整），发行人及实际控制人、董事和高级管理人员 应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易 日内启动稳定股价预案，且由发行人董事会制定 具体实施方案并提前三个交易日公告。 （二）稳定公司股价的具体措施 综合考虑实施效果、难易程度等因素，当触及稳 定公司股价的预案启动条件时，发行人及实际控 制人、董事和高级管理人员拟采取以下部分或全 部措施稳定股价： 1、发行人实际控制人以及董事（独立董事除外） 和高级管理人员增持公司股票 发行人首次公开 发行并在创业板成功上市后 3 年内，当触及稳定 股价预案启动的条件时，公司董事会将敦促实际 控制人以及其他董事（独立董事除外）和高级管 理人员根据各自资金、薪酬等情况，积极拟定并 实施增持公司股票的方案。原则上，实际控制人 以及董事（独立董事除外）和高级管理人员用于 增持公司股票的资金不低于上一年度从公司取得 的分红以及薪酬的 50%。 公司未来在聘任新的董事（独立董事除外）、高级 管理人员时，亦将履行触及稳定股价预案启动的 2014 年 05 月 12 日 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 条件时参与增持公司股份的承诺作为聘任的先决 条件，并在正式聘任前要求其签署相关承诺书。 2、发行人从二级市场回购部分社会公众股份当触 及稳定股价预案启动的条件时，公司将视具体情 况从二级市场回购部分社会公众股份以稳定股 价。以回购股份的方式稳定股价时，应当符合以 下基本条件： （1）公司股票上市已满一年； （2）公司最近一年无重大违法行为； （3）回购股份后，公司具备持续经营能力； （4）回购股份后，公司的股权分布原则上应当符 合上市条件； 《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监 会、深交所规定的其他基本条件。 公司具体启动回购事宜则按照《公司法》、《上市 公司回购社会公众股份管理办法（试行）》等相关 法规、规定执行，以要约或集中竞价方式等方式 向社会公众回购公司股票，且为稳定股价目的而 回购的价格不高于最近一期经审计的每股净资 产。 （三）应启动而未启动股价稳定措施的约束措施 在启动股价稳定措施的条件满足时，如发行人及 实际控制人、董事（独立董事除外）和高级管理 人员未采取上述稳定股价的具体措施，发行人及 实际控制人、董事（独立董事除外）和高级管理 人员承诺接受以下约束措施： 1、发行人及实际控制人、董事（独立董事除外） 和高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会 指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 具体原因。 2、在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公司 将及时提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护 投资者合法权益。 3、在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公司 停止发放未履行承诺董事、高级管理人员的薪酬， 同时该董事、高级管理人员持有的公司股份不得 转让，直至该等董事、高级管理人员按本预案的 规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。 公司 其他承诺 《招股说明书》依法承担赔偿或者补偿责任的承 诺： 若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对判断发行人是否 符合法律规定的发行条件构成重大、实质性影响， 发行人将及时提出股份回购预案，提交董事会、 股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新 股，回购价格按照不低于首次公开发行股票的价 格加上同期银行存款利息与二级市场价格孰高原 则确定（如有派息、送股、资本公积金转增股本 等除权除息事项的，回购的股份包括本次发行的 全部新股及其派生的股份，回购价格则相应进行 除权除息调整），并根据相关法律、法规规定的程 序实施。在实施上述股份回购时，如出现因法律 法规或中国证监会等监管部门规章变化导致无法 实施的情形，发行人将及时提出切实可行的替代 方案，充分保障投资者利益。 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 券交易中遭受损失，发行人将依法赔偿投资者损 失，并在违法事实被中国证监会、证券交易所或 司法机关认定后，发行人及发行人控股股东、董 事、监事、高级管理人员将本着简化程序、积极 协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投 资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算 的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投 资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿 投资者由此遭受的直接经济损失， 公司 其他承诺 《招股说明书》填补被摊薄即期回报的措施及承 诺： 公司首次发行股票并在创业板上市发行完成后， 公司的总股本和净资产都将有较大幅度的增加， 但本次募集资金投资项目仍处于建设期，净利润 可能难以实现同步大幅增长，本次发行将摊薄即 期回报。为填补本次发行可能导致的投资者即期 回报减少，公司将采取有效措施进一步提高募集 资金的使用效率，增强公司盈利能力，尽量减少 本次发行对净资产收益率以及每股收益的影响， 并作出以下承诺： （一）加大研发投入和技术创新，积极研发新品， 提高产品竞争力 截至本招股说明书签署日，发行 人及子公司已拥有与主要产品相关的有效专利 97 项。其中，发明专利 30 项、实用新型专利 46 项、 外观设计专利 21 项，发行人将充分利用专利技术 优势，按照客户需求，不断研发新品，提高公司 产品竞争力。 （二）加快人才引进，完善管理机制，提升公司 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 经营管理能力公司建立了与现有生产经营规模相 适应的有效内部控制制度，核心管理团队和技术 人员直接或间接持有公司股份，公司经营管理团 队稳定。随着公司的快速发展，公司未来将引入 更多技术和管理人才，加强和完善经营管理，实 行全面预算管理，加强费用控制和资产管理，提 高资产运营效率。 （三）加快募集资金投资项目的投资进度，加强 募集资金管理本次募集资金到位后，公司将加快 推进募集资金投资项目建设，争取募集资金投资 项目早日达产并实现预期效益。同时，公司将根 据深圳证券交易所相关要求和公司募集资金管理 制度的规定，严格管理募集资金使用，保证募集 资金按照原有用途得到充分有效利用。随着募集 资金投资项目建成并达产后，公司的盈利能力将 显著增强，净资产收益率相应回升至正常水平。 公司 其他承诺 《招股说明书》关于落实有关责任主体重要承诺 的约束措施： 为保证自身严格履行承诺以及敦促控股股东、实 际控制人、董事、监事、高级管理人员以及其他 股东等相关承诺方信守承诺，发行人出具了《承 诺函》，具体如下：作为安徽聚隆传动科技股份有 限公司首次公开发行并在创业板上市发行人，为 保证自身严格履行承诺以及敦促控股股东、实际 控制人、董事、监事、高级管理人员以及其他股 东等相关承诺方信守承诺，本公司郑重承诺如下： 一、本公司保证将严格履行首次公开发行股票并 在创业板上市招股说明书披露的承诺事项，并就 本公司未能履行承诺时采取的约束措施作出如下 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 承诺： 1、如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事 项，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊 上公开说明未履行承诺的具体原因。 2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害以及 其他不可抗拒力等因素导致未能履行承诺事项 的，公司将及时提出补充承诺或替代承诺，以尽 可能保护投资者合法权益。 实际控制人 刘军、刘翔 股份限售承 诺 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发 行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行 人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行 股票前已发行的股份。 2、发行人股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票 的锁定期限自动延长 6 个月。在延长锁定期内， 不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由 发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开 发行股票前已发行的股份。 本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上 述承诺。如本人未能遵守上述承诺，本人违反承 诺减持股票的收益归公司所有，且本人所持公司 剩余股份锁定期延长 6 个月。在延长锁定期内， 不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由 发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开 发行股票前已发行的股份。 2014 年 08 月 02 日 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 实际控制人 刘军、刘翔 股份减持承 诺 所持股票在锁定期满后两年内减持的，将依照《公 司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规 定执行，采用集中竞价、大宗交易等方式操作， 具体减持价格不低于发行价（如有派息、送股、 资本公积金转增股本等除权除息事项，则对价格 做相应除权除息处理），并遵照中国证监会的规定 向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持计 划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说 明。 本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上 述承诺。如本人未能遵守上述承诺，本人违反承 诺减持股票的收益归公司所有，且本人所持公司 剩余股份锁定期延长 6 个月。在延长锁定期内， 不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由 发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开 发行股票前已发行的股份。 2014 年 08 月 02 日 2018 年 6 月 10 日 至 2020 年 6 月 9 日 未到履行时间 实际控制人 刘军、刘翔 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1、本人目前没有在中国境内或境外单独或与其 他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式 直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的 业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何 经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济 实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核 心技术人员。 2、本人保证将采取合法及有效的措施，促使本 人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经 济组织及本人的关联企业，不以任何形式直接或 间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务 2012 年 05 月 10 日 2012 年 5 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进 行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活 动； 3、本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关 联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》等规定，避免和减少关联交易，自 觉维护发行人及全体股东的利益，将不利用本人 在发行人中的股东地位在关联交易中谋取不正当 利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联 交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序， 遵照市场公开交易的原则进行，将促使交易的价 格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要 求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条 件。本人愿意承担因违反上述承诺而给发行人造 成的全部经济损失。本承诺有效且不可变更或撤 消。 实际控制人 刘军、刘翔 IPO 稳定股 价承诺 （一）稳定公司股价预案的启动条件 发行人首次公开发行并在创业板成功上市后 3 年 内，当公司股票任意连续 20 个交易日的收盘价均 低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审 计基准日后若因利润分配、资本公积金转增股本、 增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股 份总数发生变化的，每股净资产则进行相应调 整），发行人及实际控制人、董事和高级管理人员 应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易 日内启动稳定股价预案，且由发行人董事会制定 具体实施方案并提前三个交易日公告。 （二）稳定公司股价的具体措施 综合考虑实施效果、难易程度等因素，当触及稳 2014 年 05 月 12 日 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 定公司股价的预案启动条件时，发行人及实际控 制人、董事和高级管理人员拟采取以下部分或全 部措施稳定股价： 1、发行人实际控制人以及董事（独立董事除外） 和高级管理人员增持公司股票 发行人首次公开 发行并在创业板成功上市后 3 年内，当触及稳定 股价预案启动的条件时，公司董事会将敦促实际 控制人以及其他董事（独立董事除外）和高级管 理人员根据各自资金、薪酬等情况，积极拟定并 实施增持公司股票的方案。原则上，实际控制人 以及董事（独立董事除外）和高级管理人员用于 增持公司股票的资金不低于上一年度从公司取得 的分红以及薪酬的 50%。公司未来在聘任新的董 事（独立董事除外）、高级管理人员时，亦将履行 触及稳定股价预案启动的条件时参与增持公司股 份的承诺作为聘任的先决条件，并在正式聘任前 要求其签署相关承诺书。 2、发行人从二级市场回购部分社会公众股份当触 及稳定股价预案启动的条件时，公司将视具体情 况从二级市场回购部分社会公众股份以稳定股 价。以回购股份的方式稳定股价时，应当符合以 下基本条件： （1）公司股票上市已满一年； （2）公司最近一年无重大违法行为； （3）回购股份后，公司具备持续经营能力； （4）回购股份后，公司的股权分布原则上应当符 合上市条件； 实际控制人 刘军、刘翔 其他承诺 《招股说明书》依法承担赔偿或者补偿责任的承 诺： 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损 失，并在违法事实被中国证监会、证券交易所或 司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先 行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益 的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损 失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解 及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由 此遭受的直接经济损失。 日 实际控制人 刘军先生、 刘翔先生 其他承诺 《招股说明书》关于落实有关责任主体重要承诺 的约束措施： 为保证严格履行上述承诺，本人就未能履行上述 承诺时采取的约束措施作出如下承诺： 一、本人将依法履行安徽聚隆传动科技股份有限 公司首次公开发行股票招股说明书披露的本人作 出的承诺事项。 二、如果本人未履行招股说明书披露的本人承诺 事项，本人将在本公司股东大会及中国证监会指 定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及下 一步履行承诺的具体计划。 三、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害以 及其他不可抗拒力等因素导致未能履行承诺事项 的，本人将配合董事会及时提出补充承诺或替代 承诺，以尽可能保护投资者合法权益。 四、如果因本人未履行本人作出的相关承诺事项 给本公司或其他投资者造成损失的，本人将依法 承担赔偿责任。 （一）自本人未履行相关承诺事项事实发生之日 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 起 10 个交易日内，本人将配合公司启动赔偿投资 者损失的相关工作。 （二）投资者损失根据与投资者协商确定的金额， 或者依据监管部门、司法机关认定的方式或金额 确定。如果未能承担前述赔偿责任，则本人承诺 不转让持有的发行人股份，亦停止从发行人领取 现金红利、薪酬，直至本人履行完毕相应的赔偿 责任。 董事、副总 经理张芜宁 女士、董事、 副总经理周 郁民先生、 董事会秘书 阮懿威先生 股份限售承 诺 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发 行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行 人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行 股票前已发行的股份。2、发行人股票上市后 6 个 月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个 月。在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理 本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前 已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者 间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履 行上述承诺。如本人未能遵守上述承诺，本人违 反承诺减持股票的收益归公司所有，且本人所持 公司剩余股份锁定期延长 6 个月。在延长锁定期 内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接 持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也 不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人 公开发行股票前已发行的股份。 2014 年 08 月 02 日 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 董事、副总 经理张芜宁 女士、董事、 副总经理周 郁民先生、 董事会秘书 阮懿威先生 股份减持承 诺 所持股票在锁定期满后两年内减持的，将依照《公 司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规 定执行，采用集中竞价、大宗交易等方式操作， 具体减持价格不低于发行价（如有派息、送股、 资本公积金转增股本等除权除息事项，则对价格 做相应除权除息处理），并遵照中国证监会的规定 向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持计 划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说 明。 本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上 述承诺。如本人未能遵守上述承诺，本人违反承 诺减持股票的收益归公司所有，且本人所持公司 剩余股份锁定期延长 6 个月。在延长锁定期内， 不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由 发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开 发行股票前已发行的股份。 2014 年 08 月 02 日 2018 年 6 月 10 日 至 2020 年 6 月 9 日 未到履行时间 董事、副总 经理张芜宁 女士、董事、 副总经理周 郁民先生、 董事会秘书 阮懿威先生 IPO 稳定股 价承诺 （一）稳定公司股价预案的启动条件 发行人首次公开发行并在创业板成功上市后 3 年 内，当公司股票任意连续 20 个交易日的收盘价均 低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审 计基准日后若因利润分配、资本公积金转增股本、 增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股 份总数发生变化的，每股净资产则进行相应调 整），发行人及实际控制人、董事和高级管理人员 应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易 日内启动稳定股价预案，且由发行人董事会制定 具体实施方案并提前三个交易日公告。 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 2018 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 （二）稳定公司股价的具体措施 综合考虑实施效果、难易程度等因素，当触及稳 定公司股价的预案启动条件时，发行人及实际控 制人、董事和高级管理人员拟采取以下部分或全 部措施稳定股价： 1、发行人实际控制人以及董事（独立董事除外） 和高级管理人员增持公司股票 发行人首次公开 发行并在创业板成功上市后 3 年内，当触及稳定 股价预案启动的条件时，公司董事会将敦促实际 控制人以及其他董事（独立董事除外）和高级管 理人员根据各自资金、薪酬等情况，积极拟定并 实施增持公司股票的方案。原则上，实际控制人 以及董事（独立董事除外）和高级管理人员用于 增持公司股票的资金不低于上一年度从公司取得 的分红以及薪酬的 50%。公司未来在聘任新的董 事（独立董事除外）、高级管理人员时，亦将履行 触及稳定股价预案启动的条件时参与增持公司股 份的承诺作为聘任的先决条件，并在正式聘任前 要求其签署相关承诺书。 2、发行人从二级市场回购部分社会公众股份当 触及稳定股价预案启动的条件时，公司将视具体 情况从二级市场回购部分社会公众股份以稳定股 价。以回购股份的方式稳定股价时，应当符合以 下基本条件： （1）公司股票上市已满一年； （2）公司最近一年无重大违法行为； （3）回购股份后，公司具备持续经营能力； （4）回购股份后，公司的股权分布原则上应当符 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 合上市条件； （5）《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国 证监会、深交所规定的其他基本条件。公司具体 启动回购事宜则按照《公司法》、《上市公司回购 社会公众股份管理办法（试行）》等相关法规、规 定执行，以要约或集中竞价方式等方式向社会公 众回购公司股票，且为稳定股价目的而回购的价 格不高于最近一期经审计的每股净资产。 （三）应启动而未启动股价稳定措施的约束措施 在启动股价稳定措施的条件满足时，如发行人及 实际控制人、董事（独立董事除外）和高级管理 人员未采取上述稳定股价的具体措施，发行人及 实际控制人、董事（独立董事除外）和高级管理 人员承诺接受以下约束措施： 1、发行人及实际控制人、董事（独立董事除外） 和高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会 指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的 具体原因。 2、在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公司 将及时提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护 投资者合法权益。 3、在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公司 停止发放未履行承诺董事、高级管理人员的薪酬， 同时该董事、高级管理人员持有的公司股份不得 转让，直至该等董事、高级管理人员按本预案的 规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。 董事、副总 经理张芜宁 其他承诺 《招股说明书》依法承担赔偿或者补偿责任的承 诺： 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 女士、董事、 副总经理周 郁民先生、 董事会秘书 阮懿威先生 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。 日 董事、副总 经理张芜宁 女士、董事、 副总经理周 郁民先生、 董事会秘书 阮懿威先生 其他承诺 《招股说明书》关于落实有关责任主体重要承诺 的约束措施：为保证严格履行上述承诺，本人就 未能履行上述承诺时采取的约束措施作出如下承 诺： 一、本人将依法履行安徽聚隆传动科技股份有限 公司首次公开发行股票招股说明书披露的本人作 出的承诺事项。 二、如果本人未履行招股说明书披露的本人承诺 事项，本人将在本公司股东大会及中国证监会指 定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及下 一步履行承诺的具体计划。三、如因相关法律法 规、政策变化、自然灾害以及其他不可抗拒力等 因素导致未能履行承诺事项的，本人将配合董事 会及时提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护 投资者合法权益。 四、如果因本人未履行本人作出的相关承诺事项 给本公司或其他投资者造成损失的，本人将依法 承担赔偿责任。 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 （一）自本人未履行相关承诺事项事实发生之日 起 10 个交易日内，本人将配合公司启动赔偿投资 者损失的相关工作。 （二）投资者损失根据与投资者协商确定的金额， 或者依据监管部门、司法机关认定的方式或金额 确定。如果未能承担前述赔偿责任，则本人承诺 不转让持有的发行人股份，亦停止从发行人领取 现金红利、薪酬，直至本人履行完毕相应的赔偿 责任。 原独立董事 夏成才先生 其他承诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。如果本人未履行招股说明书 披露的承诺事项，本人将在发行人股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体 原因以及下一步履行承诺的具体计划。在前述事 项发生之日起，本人承诺停止领取津贴、薪酬， 直至相关承诺事项履行完毕。 2014 年 05 月 12 日 2015 年 6 月 10 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 独立董事孙 邦清先生 其他承诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 2014 年 07 月 29 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。如果本人未履行招股说明书 披露的承诺事项，本人将在发行人股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体 原因以及下一步履行承诺的具体计划。在前述事 项发生之日起，本人承诺停止领取津贴、薪酬， 直至相关承诺事项履行完毕。 独立董事鲁 建国先生 其他承诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。如果本人未履行招股说明书 披露的承诺事项，本人将在发行人股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体 原因以及下一步履行承诺的具体计划。在前述事 项发生之日起，本人承诺停止领取津贴、薪酬， 直至相关承诺事项履行完毕。 2014 年 07 月 31 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 监事会主席 钟建新先 其他承诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 2014 年 08 月 01 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 生、监事桂 书宝先生、 监事冯文伟 先生 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。如果本人未履行招股说明书 披露的承诺事项，本人将在发行人股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体 原因以及下一步履行承诺的具体计划。在前述事 项发生之日起，本人承诺停止领取津贴、薪酬， 直至相关承诺事项履行完毕。 日 财务总监梁 雨翔先生、 总工程师杨 劲松先生 IPO 稳定股 价承诺 （一）稳定公司股价预案的启动条件 发行人首次公开发行并在创业板成功上市后 3 年 内，当公司股票任意连续 20 个交易日的收盘价均 低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审 计基准日后若因利润分配、资本公积金转增股本、 增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股 份总数发生变化的，每股净资产则进行相应调 整），发行人及实际控制人、董事和高级管理人员 应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易 日内启动稳定股价预案，且由发行人董事会制定 具体实施方案并提前三个交易日公告。 （二）稳定公司股价的具体措施 综合考虑实施效果、难易程度等因素，当触及稳 定公司股价的预案启动条件时，发行人及实际控 制人、董事和高级管理人员拟采取以下部分或全 部措施稳定股价： 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 财务总监梁 雨翔先生、 总工程师杨 劲松先生 其他承诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失， 并在违法事实被中国证监会、证券交易所或司法 机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔 付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原 则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选 择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设 立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭 受的直接经济损失。如果本人未履行招股说明书 披露的承诺事项，本人将在发行人股东大会及中 国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体 原因以及下一步履行承诺的具体计划。在前述事 项发生之日起，本人承诺停止领取津贴、薪酬， 直至相关承诺事项履行完毕。 2014 年 08 月 02 日 2015 年 6 月 10 日 至 9999 年 12 月 31 日 正常履行中 一致行动人 股东田三 红、朱一波、 姚绍山 股份限售承 诺 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或 委托他人管理本人/本企业直接或间接持有的发行 人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人 回购该部分股份。 若违反上述承诺，则违反承诺减持股票的收益归 发行人所有，且所持公司剩余股份延长锁定期 6 个月。 2014 年 08 月 02 日 2015 年 6 月 10 日 至 2016 年 6 月 9 日 履行完毕 一致行动人 股东田三 红、朱一波、 姚绍山 股份减持承 诺 1、自发行人股票上市之日起二十四个月内，减持 的股份不超过直接或间接持有发行人股份总数的 50%。减持发行人股票时，依照《公司法》、《证券 法》、中国证监会和深交所的相关规定执行，采用 集中竞价、大宗交易等方式按照市场价格操作， 并遵照中国证监会的规定向发行人提交减持原 2014 年 08 月 02 日 2015 年 6 月 10 日 至 2017 年 6 月 9 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 因、减持数量、未来减持计划、减持对发行人治 理结构及持续经营影响的说明。 2、自发行人股票上市之日起满二十四个月之后， 减持发行人股票时，依照《公司法》、《证券法》、 中国证监会和深交所的相关规定执行，采用集中 竞价、大宗交易等方式按照市场价格操作，并遵 照中国证监会的规定向发行人提交减持原因、减 持数量、未来减持计划、减持对发行人治理结构 及持续经营影响的说明。 若违反上述承诺，则违反承诺减持股票的收益归 发行人所有，且所持公司剩余股份延长锁定期 6 个月。 一致行动人 股东田三 红、朱一波、 姚绍山 关于同业竞 争的承诺 1、截至本承诺函签署之日，不存在本人以及本人 利用其他控制企业经营或从事任何在商业上对公 司构成直接或间接同业竞争业务或活动的情形； 2、本人及本人今后或有控制的其他企业在今后的 任何时间不会以任何方式经营或从事与公司构成 直接或间接竞争的业务或活动。凡本人及本人今 后或有控制的其他企业有任何商业机会可从事、 参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争 的业务，本人及本人今后或有控制的其他企业会 将上述商业机会优先让予公司。 3、如果本人及本人今后或有控制的其他企业违反 上述声明、保证与承诺，并造成公司经济损失的， 本人同意赔偿相应损失。 4、本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人不 再作为公司的主要股东。 2015 年 05 月 10 日 2012 年 5 月 10 日 至 2016 年 7 月 6 日 履行完毕 一致行动人 其他承诺 为保证严格履行上述承诺，本人/本企业就未能履 2015 年 05 月 13 日 2015 年 6 月 10 日 正常履行中 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 股东田三 红、朱一波、 姚绍山 行上述承诺时采取的约束措施作出如下承诺： 一、本人/本企业将依法履行安徽聚隆传动科技股 份有限公司首次公开发行股票招股说明书披露的 本人作出的承诺事项。 二、如果本人/本企业未履行招股说明书披露的本 人承诺事项，本人/本企业将在发行人股东大会及 中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具 体原因以及下一步履行承诺的具体计划。 三、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害以 及其他不可抗拒力等因素导致未能履行承诺事项 的，本人/本企业将配合董事会及时提出补充承诺 或替代承诺，以尽可能保护投资者合法权益。 四、如果因本人/本企业未履行本人/本企业作出的 相关承诺事项给发行人或其他投资者造成损失 的，本人/本企业将依法承担赔偿责任。 （一）自本人/本企业未履行相关承诺事项事实发 生之日起 10 个交易日内，本人/本企业将配合公司 启动赔偿投资者损失的相关工作。 （二）投资者损失根据与投资者协商确定的金额， 或者依据监管部门、司法机关认定的方式或金额 确定。 如果未能承担前述赔偿责任，则本人/本企业承诺 不转让持有的发行人股份，亦停止从发行人领取 现金红利，直至本人/本企业履行完毕相应的赔偿 责任。 至 9999 年 12 月 31 日 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年12月21日，公司在安徽宁国市与林初杰签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国聚隆轴业 有限公司”，公司占聚隆轴业注册资本的66.5%，详见公司2015年12月22日刊登于巨潮资讯网上《关于与林初杰共同投资设立 新公司的公告》（公告编号：2015-035）。2015年12月31日，聚隆轴业完成了工商注册登记，详见2016年1月5日巨潮资讯上《关 于控股子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2016-001）。截至2015年12月31日，公司尚未对聚隆轴业出资，聚隆轴业尚 未开展业务，故2015年度未纳入合并范围。报告期内，聚隆轴业已正常运营，纳入本期合并范围。 2015年12月18日，公司在安徽宁国市与王少佩签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国聚隆机器 人减速器有限公司”，公司占聚隆机器人注册资本的51%，详见公司2015年12月22日刊登于巨潮资讯网上《关于与王少佩共同 投资设立新公司的公告》（公告编号：2015-034）。2015年12月31日，聚隆机器人完成了工商注册登记，详见2016年1月5日巨 潮资讯上《关于控股子公司取得营业执照的公告》（公告编号：2016-001）。截至2015年12月31日，公司尚未对聚隆机器人出 资，聚隆机器人尚未开展业务，故2015年度未纳入合并范围。报告期内，聚隆机器人已正常运营，纳入本期合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 30 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 汤家俊、汤甜甜 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 保证合同 担保方 被担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保到期日 担 保 是 否 已 经 履行完毕 宁保字第2014020044 号 刘军 聚隆 减速器 3,600.00 2014.5.21 2016.5.21 是 宁保字第2015020027 号 刘军 聚隆 减速器 3,600.00 2015.5.25 2016.5.25 是 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《首次公开发行股票并在创业板上市招股 意向书》 2015 年 05 月 25 日 巨潮资讯网 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 宁国聚隆减速器有 限公司 2016 年 03 月 28 日 5,000 2016 年 10 月 18 日 2,900 连带责任 保证 一年 否 否 宁国聚隆减速器有 限公司 15,000 2015 年 05 月 25 日 3,600 连带责任 保证 一年 是 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 5,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 502.52 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 502.52 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 5,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 502.52 报告期末已审批的担保额度合 5,000 报告期末实际担保余额 502.52 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.44% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人 名称 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额 （如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告 期损 益实 际收 回情 况 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 30,000 2015 年 07月30 日 2016 年 01月27 日 预期年 化收益 率 3.9% 30,000 586.6 583.4 583. 40 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,500 2016 年 01 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 预期年 化收益 率 3.2% 3,500 27.92 27.92 27.9 2 中国建 设银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 2,400 2016 年 01月12 日 2016 年 03月10 日 预期年 化收益 率 3.1% 2,400 11.82 11.82 11.8 2 徽商银 行 否 保本浮 动收益 3,000 2016 年 01月13 2016 年 04月13 预期年 化收益 3,000 23.93 23.93 23.9 3 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 型理财 产品 日 日 率 3.2% 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 30,000 2016 年 02月01 日 2016 年 05月02 日 预期年 化收益 率 3.0% 30,000 224.38 224.38 224. 38 徽商银 行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,000 2016 年 03月09 日 2016 年 06月08 日 预期年 化收益 率 3.2% 3,000 23.93 23.93 23.9 3 中国建 设银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 2,400 2016 年 03月16 日 2016 年 06月27 日 预期年 化收益 率 2.7% 2,400 18.29 18.29 18.2 9 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,500 2016 年 04月19 日 2016 年 10月17 日 预期年 化收益 率 2.95% 3,500 51.48 51.48 51.4 8 徽商银 行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,000 2016 年 04月19 日 2016 年 10月20 日 预期年 化收益 率 3.2% 3,000 48.13 48.13 48.1 3 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 10,000 2016 年 05月24 日 2016 年 06月27 日 预期年 化收益 率 2.8% 10,000 26.85 25.89 25.8 9 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 14,000 2016 年 05月27 日 2016 年 06月30 日 预期年 化收益 率 2.7% 14,000 36.25 36.25 36.2 5 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,500 2016 年 05月31 日 2016 年 07月04 日 预期年 化收益 率 2.7% 3,500 9.06 9.06 9.06 徽商银 行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 2,200 2016 年 06月14 日 2016 年 12月16 日 预期年 化收益 率 3.2% 2,200 35.49 35.49 35.4 9 中国建 设银行 否 保本浮 动收益 型理财 2,400 2016 年 07月01 日 2016 年 12月08 日 预期年 化收益 率 3.1% 2,400 32.61 32.61 32.6 1 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 产品 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 30,000 2016 年 08月02 日 2016 年 10月31 日 预期年 化收益 率 2.7% 30,000 201.95 201.94 201. 94 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,500 2016 年 10月18 日 2017 年 04月17 日 预期年 化收益 率 2.65% 0 46.25 0 徽商银 行 否 保证收 益型理 财产品 3,000 2016 年 10月26 日 2017 年 04月20 日 预期年 化收益 率 3.1% 0 44.84 0 中国工 商银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 30,000 2016 年 11 月 01 日 2017 年 01月30 日 预期年 化收益 率 2.6% 0 194.47 0 中国农 业银行 否 保本保 收益型 理财产 品 1,200 2016 年 11 月 09 日 2017 年 02月07 日 预期年 化收益 率 2.8% 0 8.28 0 徽商银 行 否 保证收 益型理 财产品 3,000 2016 年 11 月 09 日 2017 年 05月05 日 预期年 化收益 率 3.1% 0 45.1 0 徽商银 行 否 保证收 益型理 财产品 3,000 2016 年 11 月 23 日 2017 年 05月19 日 预期年 化收益 率 3.15% 0 45.83 0 中国建 设银行 否 保本浮 动收益 型理财 产品 3,000 2016 年 12月12 日 2017 年 07月12 日 预期年 化收益 率 3.5% 0 60.99 0 徽商银 行 否 保证收 益型理 财产品 2,200 2016 年 12月28 日 2017 年 06月29 日 预期年 化收益 率 3.35% 0 36.95 0 合计 191,800 -- -- -- 142,900 1,841.4 1,354.5 2 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金总额 3 亿元，自有资金 1.89 亿元 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 2015 年 07 月 10 日 2015 年 12 月 14 日 2016 年 07 月 04 日 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 2015 年 07 月 25 日 2015 年 12 月 30 日 2016 年 07 月 20 日 未来是否还有委托理财计划 公司将在股东大会授权范围内继续利用闲置募集资金和自有资金购买理财产品，提高资 金使用效率和效益。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等 其他利益相关者的责任。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地 进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度 和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，通过相对稳定的利润分配方案回报股东。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和 维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到 切实的提高和发展，维护员工权益。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严遵守国家法律、法规、 政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 150,000 ,000 75.00% -11,250, 000 -11,250, 000 138,75 0,000 69.38% 3、其他内资持股 150,000 ,000 75.00% -11,250, 000 -11,250, 000 138,75 0,000 69.38% 其中：境内法人持股 19,476, 998 9.74% -11,250, 000 -11,250, 000 8,226,9 98 4.11% 境内自然人持股 130,523 ,002 65.26% 130,52 3,002 65.26% 二、无限售条件股份 50,000, 000 25.00% 11,250, 000 11,250, 000 61,250, 000 30.63% 1、人民币普通股 50,000, 000 25.00% 11,250, 000 11,250, 000 61,250, 000 30.63% 三、股份总数 200,000 ,000 100.00 % 200,00 0,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 原股东武汉长江富国资产管理有限公司（以下简称“长江富国”）报告期初持有限售股750万股，报告期内办理了清算注 销手续，持有的公司股份分别转让给田三红100万股，朱一波560万股，姚绍山90万股。 2016年6月13日，公司股东上海澄鼎股权投资基金管理中心（有限合伙）、田三红、朱一波、姚绍山持有的首发前限售股 1125万股上市流通。 上述股份变动分别于2016年3月、6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 原股东武汉长江富国资产管理有限公司（以下简称“长江富国”）报告期初持有限售股750万股，报告期内办理了清算注 销手续，持有的公司股份分别转让给田三红100万股，朱一波560万股，姚绍山90万股。 2016年6月13日，公司股东上海澄鼎股权投资基金管理中心（有限合伙）、田三红、朱一波、姚绍山持有的首发前限售股 1125万股上市流通。 上述股份变动分别于2016年3月、6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 原股东武汉长江富国资产管理有限公司（以下简称“长江富国”）报告期初持有限售股750万股，报告期内办理了清算注 销手续，持有的公司股份分别转让给田三红100万股，朱一波560万股，姚绍山90万股。 2016年6月13日，公司股东上海澄鼎股权投资基金管理中心（有限合伙）、田三红、朱一波、姚绍山持有的首发前限售股 1125万股上市流通。 上述股份变动分别于2016年3月、6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限售股 数 本期增加限售 股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日 期 刘翔 54,944,954 54,944,954 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 刘军 39,676,129 39,676,129 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 田三红 7,500,000 4,250,000 1,000,000 4,250,000 首发前限售股。 股东田三红报告 期初持有公司限 售股 750 万股。 原股东武汉长江 富国资产管理有 限公司（以下简 称“长江富国”） 报告期初持有限 售股 750 万股， 报告期内办理了 清算注销手续， 持有的公司股份 分别转让给田三 红 100 万股，朱 一波 560 万股， 姚绍山 90 万股， 相应转让已在中 国证券登记结算 有限责任公司深 2017 年 6 月 12 日 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 圳分公司登记完 毕。2016 年 6 月 13 日，股东田三 红持有的 425 万 股限售股上市流 通。 武汉长江富国 资产管理有限 公司 7,500,000 7,500,000 0 首发前限售股。 原股东长江富国 报告期初持有公 司限售股 750 万 股，报告期内办 理了清算注销手 续，持有的公司 股份分别转让给 田三红 100 万股， 朱一波 560 万股， 姚绍山 90 万股， 相应转让已在中 国证券登记结算 有限责任公司深 圳分公司登记完 毕。 不适用 上海澄鼎股权 投资基金管理 中心（有限合 伙） 7,500,000 3,750,000 3,750,000 首发前限售股 2017 年 6 月 12 日 张芜宁 6,762,237 6,762,237 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 朱一波 0 2,800,000 5,600,000 2,800,000 首发前限售股。 股东朱一波报告 期初持有公司限 售股 0 股。原股东 长江富国报告期 初持有限售股 750 万股，报告期 内办理了清算注 销手续，持有的 公司股份分别转 让给田三红 100 万股，朱一波 560 万股，姚绍山 90 万股，相应转让 已在中国证券登 2017 年 6 月 12 日 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 记结算有限责任 公司深圳分公司 登记完毕。2016 年 6 月 13 日，股 东朱一波持有的 280 万股限售股 上市流通。 宁国汇智项目 投资中心（有 限合伙） 4,476,998 4,476,998 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 周郁民 3,884,636 3,884,636 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 孔德有 2,802,774 2,802,774 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 叶挺 2,166,782 2,166,782 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 方明江 2,157,537 2,157,537 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 章武 2,078,345 2,078,345 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 周国祥 1,846,634 1,846,634 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 刘宗军 1,541,271 1,541,271 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 邵文潮 1,541,271 1,541,271 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 潘鲁敏 1,541,271 1,541,271 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 柳洁 953,733 953,733 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 姚绍山 0 450,000 900,000 450,000 首发前限售股。 股东姚绍山报告 期初持有公司限 售股 0 股。原股东 长江富国报告期 初持有限售股 750 万股，报告期 内办理了清算注 销手续，持有的 公司股份分别转 让给田三红 100 2017 年 6 月 12 日 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 万股，朱一波 560 万股，姚绍山 90 万股，相应转让 已在中国证券登 记结算有限责任 公司深圳分公司 登记完毕。2016 年 6 月 13 日，股 东姚绍山持有的 45 万股限售股上 市流通。 阮懿威 749,992 749,992 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 戴旭平 256,877 256,877 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 吴东宁 118,559 118,559 首发前限售股 2018 年 6 月 11 日 合计 150,000,000 18,750,000 7,500,000 138,750,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 17,459 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 16,724 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见 注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 0 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 见注 9） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 刘翔 境内自然人 27.47% 54,944, 954 54,944, 954 刘军 境内自然人 19.84% 39,676, 129 39,676, 129 张芜宁 境内自然人 3.38% 6,762,2 37 6,762,2 37 宁国汇智项目 投资中心（有限 合伙） 境内非国有法 人 2.24% 4,476,9 98 4,476,9 98 田三红 境内自然人 2.13% 4,250,0 00 -3,250, 000 4,250,0 00 周郁民 境内自然人 1.94% 3,884,6 36 3,884,6 36 上海澄鼎股权 投资基金管理 中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 1.88% 3,750,0 00 3,750,0 00 孔德有 境内自然人 1.40% 2,802,7 74 2,802,7 74 朱一波 境内自然人 1.40% 2,800,0 00 2,800,0 00 2,800,0 00 叶挺 境内自然人 1.08% 2,166,7 82 2,166,7 82 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 控股股东刘翔为股东刘军之子，刘军、刘翔父子为公司实际控制人，股东田三红与 股东朱一波为一致行动人。除此以外，前十大股东不存在其他关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 银河金汇证券资管－平安银行－ 银河嘉汇 21 号集合资产管理计划 1,402,684 人民币普通股 1,402,684 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 张明军 1,280,068 人民币普通股 1,280,068 周信钢 992,127 人民币普通股 992,127 四川信托有限公司－睿进5 号证券 投资集合资金信托计划 988,427 人民币普通股 988,427 梁润权 800,065 人民币普通股 800,065 涂红霞 779,413 人民币普通股 779,413 李欣 763,113 人民币普通股 763,113 中国银行股份有限公司－景顺长 城优选混合型证券投资基金 572,696 人民币普通股 572,696 徐志红 565,900 人民币普通股 565,900 刘浪辉 456,498 人民币普通股 456,498 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间是否存在关联关系或一致行动。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 5） 1、公司股东梁润权除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过安信证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 800,065 股，实际合计持有 800,065 股； 2、公司股东李欣除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有 763,113 股，实际合计持有 763,113 股； 3、公司股东刘浪辉除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过金元证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 456,498 股，实际合计持有 456,498 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘翔 中国 否 主要职业及职务 公司董事、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘军 中国 否 刘翔 中国 否 主要职业及职务 刘军为公司董事长，刘翔为公司董事、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 刘军 董事长 现任 男 63 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 39,676, 129 39,676, 129 刘翔 董事、 总经理 现任 男 37 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 54,944, 954 54,944, 954 张芜宁 董事、 副总经 理 现任 女 54 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 6,762,2 37 6,762,2 37 周郁民 董事、 副总经 理 现任 男 61 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 3,884,6 36 3,884,6 36 孙邦清 独立董 事 现任 男 46 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 鲁建国 独立董 事 现任 男 56 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 袁天荣 独立董 事 现任 女 52 2015 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 04 日 钟建新 监事会 主席、 职工代 表监事 现任 男 45 2011 年 11月01 日 2017 年 12 月 04 日 112,000 112,000 桂书宝 监事 现任 男 47 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 22,000 22,000 冯文伟 监事 现任 男 58 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 阮懿威 董事会 秘书 现任 男 30 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 749,99 2 749,99 2 梁雨翔 财务总 监 现任 男 64 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 杨劲松 总工程 师 现任 男 46 2011 年 11月16 日 2017 年 12 月 04 日 合计 -- -- -- -- -- -- 106,15 1,948 0 0 106,15 1,948 二、 董事、监事和高级管理人员持股变动注释 1、监事会主席、职工代表监事钟建新期初通过宁国汇智项目投资中心（有限合伙）间接持有公司112,000股股票，没有直接 持股。期末同期初情况。 2、监事桂书宝期初通过宁国汇智项目投资中心（有限合伙）间接持有公司22,000股股票，没有直接持股。期末同期初情况。 三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 不适用 四、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 刘军：男，1953年出生，汉族，中国国籍，大专学历，工程师。曾先后担任宁国县石口手工业社车间主任、宁国仪表元件厂 车间主任、宁国轻工机械厂车间调度、宁国县汽车配件厂生产副厂长、宁国县刮水器厂厂长、宁国县轻工业局股长。自1994 年1月起担任安徽卷烟机械厂厂长；1997年8月至2011年11月，担任聚隆实业董事长、总经理；1998年9月至2006年3月，担任 聚隆机械董事长、总经理。现任公司董事长、聚隆减速器董事长，聚隆机器人、聚隆轴业法定代表人，宁国翔隆酒店投资管 理有限公司执行董事、总经理，系宣城市人大代表。2003年荣获安徽省人民政府颁发的“科学技术二等奖”，还曾荣获“全国 轻工行业劳动模范”，宣城市人民政府授予的“学术技术带头人”，宁国市人民政府授予的“宁国经济发展功勋人物”称号。刘 军先生负责公司战略规划、整体发展。 刘翔：男，1979年出生，汉族，中国国籍，工商管理硕士。自2002年起先后担任聚隆机械总经理助理、总经理、董事长，卷 烟机械董事长、总经理。现担任公司董事、总经理，聚隆精工执行董事、总经理，聚隆减速器董事、总经理，系宁国市人大 代表。2007-2010年度连续荣获宁国市人民政府授予的“宁国经济发展功勋人物”称号，曾获评第四届“宣城市十大杰出青年”。 刘翔先生全面负责公司整体运营。 张芜宁：女，1962年出生，汉族，中国国籍，大专学历。曾先后任职于安徽卷烟机械厂会计，聚隆机械董事、财务部经理、 副总经理，现任公司董事、副总经理。 周郁民：男，1955年出生，汉族，中国国籍，初中学历，机修、钳工三级。曾先后任职于宁国仪表元件厂、宁国橡胶厂、宁 国家具厂，安徽卷烟机械厂品质科长、采购科长、技术科长及生产科长。1998-2003年任聚隆机械董事、技术中心主任， 2003~2011年11月任聚隆机械董事、副总经理。现任公司董事、副总经理，聚隆减速器董事。主持设计制作的纺织机械BZJ-I 型宝塔纸管机组，获安徽省科学技术委员会颁发的二等奖。设计的冷挤压齿轮成型工艺，曾获宁国县人民政府颁发的科学技 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 术进步三等奖。曾荣获安徽省轻工业厅劳动委员会授予的“安徽省轻工系统赶超工程功臣”称号。2003年参与研制的全自动洗 衣机减速离合器，被安徽省科学技术厅授予科学技术研究成果证书。曾主持、参与公司多项新品开发。 孙邦清：男，1970年出生，汉族，中国国籍，法学博士，副教授、硕士生导师。中国民事诉讼法学研究会理事，中国行为法 学会理事，最高人民法院立案庭特邀顾问。曾参与民事诉讼法的立法工作，起草中国第一部民事诉讼法专家修改建议稿。曾 任职于山东政法管理干部学院。现任中国政法大学民商经济法学院副教授、硕士生导师，兼任中国国旅集团有限公司法律顾 问、中国华油集团有限公司法律顾问，2011年11月至今任公司独立董事。 鲁建国：男，1960年出生，汉族，中国国籍，大学本科，教授级高级工程师。曾任职于轻工部北京市家用电器研究所洗衣机 室助理工程师，国家家用电器质量监督检验中心洗衣机室工程师，国家家用电器质量监督检验中心小家电室高级工程师，国 家家用电器质量监督检验中心大家电室主任。现任中国家用电器研究院清洁技术研究所所长，2011年11月至今任公司独立董 事。 袁天荣：女，1964年生，汉族，中国国籍，会计学博士。中南财经政法大学会计学院教授、博士生导师；武昌区人大常委会 委员，湖北建筑工业总公司外部董事；华中科技 大学武昌分校兼职教授,湖北省招标中心评标专家，武汉市审计局特约监督员，武汉市知识分子联谊会理事，武昌区知识分 子联谊会副会长，中国注册会计师非执业会员。现兼任江苏亿嘉和信息科技有限公司、武汉明德生物科技股份有限公司独立 董事，湖北工业建筑总公司外部董事。2015年12月至今任公司独立董事。 2、监事 钟建新：男，1971年出生，畲族，中国国籍，高中学历，钳工三级。曾先后任职于安徽省宁国县第一纺织机械厂、安徽卷烟 机械厂、聚隆机械，现任公司监事会主席、职工监事、装配车间主任及生产部部长、宁国汇智项目投资中心（有限合伙）普 通合伙人。曾荣获宁国县劳动模范称号，参加研制的2X-15、2X-30型旋片式真空泵曾获安徽省科学技术委员会颁发的研究 成果证书和安徽省星火奖评审委员会颁发的星火二等奖。 桂书宝：男，1969年出生，汉族，中国国籍，中专学历，车工4.5级，曾先后任安徽卷烟机械厂班组长、车间主任，卷烟机 械车间主任。现任公司监事、聚隆精工车间主任。 冯文伟：男，1957年8月出生，汉族，中国国籍，教授、博士生导师。曾担任复旦大学太平洋金融学院常务副院长，华东师 范大学（中外合作）国际银行学院院长、陈彪如国际金融学术基金秘书长、上海交通大学中国创业资本研究中心常务副主任， 上海家化联合股份有限公司独立董事（2003~2009）等。现任公司监事，华东师范大学金融与统计学院教授，兼任中国国际 经济贸易仲裁委员会仲裁员，上海仲裁委员会仲裁员。 3、高级管理人员 刘翔：现任公司董事、总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。 张芜宁：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。 周郁民：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。 杨劲松：男，1970年出生，汉族，中国国籍，研究生学历，高级工程师。曾先后担任无锡小天鹅股份有限公司技术中心离合 器设计室设计员、设计室主任，综合设计室主任；江苏南方机电股份有限公司品保部部长、新品开发部部长、总师办主任、 副总工程师、总工程师，兼ISO2000管理者代表；聚隆机械总工程师。现任公司总工程师，主要负责公司研究与新品开发。 梁雨翔：男，1952年出生，汉族，中国国籍，大专学历，高级会计师、经济师。曾先后任职于上海邮电通信设备厂财务科科 长、上海邮电通信设备股份有限公司财务部经理、终端设备厂副厂长、商用机械制造部副总监、总会计师，上海邮电通信设 备股份有限公司副总会计师，中国普天信息产业上海工业园发展公司副总会计师、总经理助理、法务部经理、副总会计师兼 财务部经理。现任公司财务总监，主要主管公司财务工作。 阮懿威：男，1986年出生，汉族，中国国籍，本科学历。曾先后任职于聚隆机械车间、仓库、采购部、营销部、财务部。现 任公司董事会秘书，主要负责公司三会管理、信息披露、投资者关系处理等。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘军 宁国翔隆酒店投资管理有限公司 执行董事、 总经理 2011 年 12 月 13 日 否 孙邦清 中国政法大学民商经济法学院 教师 是 孙邦清 中国国旅集团有限公司 法律顾问 是 孙邦清 中国华油集团有限公司 法律顾问 是 鲁建国 中国家用电器研究院 清洁技术 研究所所 长 是 袁天荣 中南财经政法大学 教师 是 袁天荣 江苏亿嘉和信息科技有限公司 独立董事 是 袁天荣 武汉明德生物科技股份有限公司 独立董事 2015年12月 30 日 2019 年 10 月 24 日 是 袁天荣 湖北工业建筑总公司 外部董事 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司任职的董事、监事和高级管理人员，实行基本工资加年度绩效工资的薪酬发放方式。其中基本工资按月发放，年 度绩效工资经考核后次年发放（如2016年实发薪酬为2016年基本工资加2015年度绩效工资）。年度绩效工资根据公司实际经 营状况和公司制度，计提公司年度绩效工资总额。总经理办公会议根据年终绩发放总额以及高级管理人员的业绩形成草案， 最终由公司董事会薪酬与考核委员会审核，董事会审议批准后执行。2016年已经支付在公司任职的董事、监事和高级管理人 员基本工资及2015年度绩效工资。 公司根据股东大会决议支付独立董事津贴每人每年5万元，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职 费用。2016年度独立董事津贴已在本报告期内支付。 公司负担不在公司任职的监事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用，不支付津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 刘军 董事长 男 63 现任 78.4 否 刘翔 董事、总经理 男 37 现任 58.4 否 张芜宁 董事、副总经 理 女 54 现任 0 否 周郁民 董事、副总经 男 61 现任 0 否 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 理 孙邦清 独立董事 男 46 现任 5 否 鲁建国 独立董事 男 56 现任 5 否 袁天荣 独立董事 女 52 现任 5 否 钟建新 监事会主席、 职工代表监事 男 45 现任 4.32 否 桂书宝 监事 男 47 现任 8.54 否 冯文伟 监事 男 58 现任 0 否 阮懿威 董事会秘书 男 30 现任 28.22 否 梁雨翔 财务总监 男 64 现任 14.7 否 杨劲松 总工程师 男 46 现任 30.32 否 合计 -- -- -- -- 237.9 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 六、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 127 主要子公司在职员工的数量（人） 596 在职员工的数量合计（人） 723 当期领取薪酬员工总人数（人） 721 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 538 销售人员 15 技术人员 121 财务人员 14 行政人员 35 合计 723 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 33 大专 75 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 大专以下 615 合计 723 2、薪酬政策 根据研发、生产、销售三大中心工作和指标考核的不同特点设计不同的薪酬模式，对技术人员和高级管理人员实行年薪 制；对车间生产人员实行计件制工资；对销售人员实行驻点办事处业绩提成制工资。公司积极探索建立对各类人才有持久吸 引力的绩效评价体系和相应的激励机制，通过“待遇留人、事业留心”等保证人才队伍基本稳定，实现人力资源的可持续发展， 逐步建立一支业务水平高、综合素质高、能打硬仗的人才队伍。 3、培训计划 人力资源的开发和优化配置，是公司保持持续、长远发展的根本保障。为满足未来发展的需要，公司迫切需要加大人才 引进、培养力度，优化用人机制，创建积极、健康的企业文化，努力营造引得来、留得住、干得好的良好氛围。公司进一步 加强了对员工的培训。采取送出去、内部轮岗流动等培训方式，重点做好新进员工、干部任前培训，逐步形成全员长效学习 机制，全面提升公司员工的综合能力和技术水平。同时，积极为募集资金投资项目顺利实施做好技术、生产、销售人员的储 备。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司的治理结构，形成了以股东大会、董 事会、监事会以及管理层为主体结构的决策、监督及经营管理机构。公司股东大会、董事会、监事会以及管理层权责分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的决策基础。 报告期内，公司健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，提升公司整体运作效率。总体来 看，公司治理情况符合相关法律法规、中国证监会和深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东、实际控制人刘军、刘翔父子在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到了完全分开，各自独立核算、 独立承担责任与风险，具备独立完整的业务与自主经营能力。 1、业务方面： 公司具有独立、完整的业务及自主经营能力，设有专门的采购、生产、技术、采购、管理、人力等部门，自主经营管理 公司业务，不存在对控股股东、实际控制人及其他关联方的依赖。 2、人员方面： 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其 他关联企业担任任何职务和领取报酬。 3、资产方面： 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 土地使用权、房屋使用权、专利技术等资产，拥有独立的采购和销售系统，不存在控股股东及其关联方占用公司资产的情形。 4、机构方面： 公司设立了独立于控股股东的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会和内部组织能够独立运作，不存在控股股东干 预公司经营决策的行为。 5、财务方面： 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，并独立申报纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大 会 年度股东大会 31.25% 2016 年 04 月 25 日 2016 年 04 月 26 日 巨潮资讯网 （info.co ）,2015 年度 股东大会决议公 告（公告编号： 2016-020） 2016 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 13.33% 2016 年 07 月 19 日 2016 年 07 月 20 日 巨潮资讯网 （info.co ）,2016 年第 一次临时股东大 会决议公告（公告 编号：2016-039） 2016 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 06 日 巨潮资讯网 （info.co ）,2016 年第 二次临时股东大 会决议公告（公告 编号：2016-046） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 袁天荣 5 2 3 0 0 否 孙邦清 5 2 3 0 0 否 鲁建国 5 2 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事袁天荣女士、孙邦清先生、鲁建国先生均严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2014年修订）、《公司章程》、《独立董事制 度》及有关法律法规及规章规定，忠实履行独立董事职责，勤勉、认真地行使独立董事的权利，不受公司控股股东、实际控 制人及其他与公司存在利害关系的单位与个人的影响，按时出席公司董事会、列席股东大会，对相关事项发表了独立意见， 并对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司股东特别是中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会的履行职责情况 报告期内，审计委员会重点对公司财务状况、内部控制自我评价、募集资金使用和内审工作等事项进行了审议。审计委员会 还就财务报告审计事项与会计师事务所进行了多次沟通，提出了续聘会计师事务所的建议。 2、董事会薪酬与考核委员的履行职责情况 报告期内，薪酬与考核委员对2015年度董事和高级管理人员薪酬情况进行了审核。 3、董事会提名委员会的履行职责情况 报告期内，提名委员会召开会议，对公司董事、高管的任职能力做出了积极评价。 4、董事会战略委员会的履行职责情况 报告期内，战略委员会对利用闲置募集资金以及自有资金购买理财产品等重大事项进行了审核。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司采用高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本工资和年终绩效 考核相结合的薪酬制度。年末根据董事会通过的《关于调整管理层绩效考核方案的议案》及修正案和实际公司经营业绩制定 年终绩效发放总额。总经理办公会议根据年终绩发放总额以及高级管理人员的业绩形成草案，由公司董事会薪酬与考核委员 会审核，由公司董事会最终决定。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、监事以及高级管理人员进行考核 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 后，一致认为：公司2016年度董事、监事以及高级管理人员薪酬严格执行公司制度，与公司经营业绩挂钩，薪酬方案合理， 薪酬发放的程序符合有关法律、法规以及《公司章程》的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）-《安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年 度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现以下情形的（包括但不限于），可认 定为重大缺陷，其他情形按影响程度分 别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①发现 董事、监事和高级管理人员在公司管理 活动中存在重大舞弊；②已经公布的财 务报告存在重大变更、当期财务报表存 在重大错报； ③内部控制的监督无效、 重要业务缺乏控制以及重大缺陷未得到 整改；④注册会计师发现财务报告存在 重大错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；⑤因会计差错导致证券 监管机构的行政处罚。 出现以下情形的（包括但不限于）， 可认定为重大缺陷，其他情形按影响 程度分别确定为重要缺陷或一般缺 陷： ①缺乏民主决策程序，如缺乏 计提决策程序；②公司决策程序不科 学，如决策失误； ③违反国家法律、 法规，如出现重大安全生产或环境污 染事故； ④管理人员或关键岗位技 术人员纷纷流失； ⑤内部控制评价 的结果特别是重大或重要缺陷未得 到整改；⑥重要业务缺乏制度控制或 制度系统性失效。 定量标准 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 对金额大于等于经常性税前利润 5%的 错报认定为重大缺陷，对金额大于等于 经常性税前利润 2%的错报认定为重要 缺陷，其余为一般缺陷。 考虑补偿性控制措施和实际偏差率 后，以涉及金额大小为标准，造成直 接财产损失超过公司资产总额 1%的 为重大缺陷，造成直接财产损失超过 公司资产总额 0.5%的为重要缺陷， 其余为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，聚隆科技按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报 表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日 期 2017 年 03 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索 引 巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 28 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2017）010913 号 注册会计师姓名 汤家俊、汤甜甜 审计报告正文 安徽聚隆传动科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽聚隆传动科技股份有限公司（以下简称“聚隆科技”）财务报表，包括2016年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对合并财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是聚隆科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，聚隆科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了聚隆科技 2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 汤家俊 中国注册会计师 汤甜甜 中国 武汉 2017年3月28日 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 416,950,288.14 499,818,701.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 285,655,888.18 204,037,877.71 应收账款 101,742,518.07 78,563,644.65 预付款项 3,038,531.31 4,026,622.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,497,312.31 2,964,167.96 应收股利 其他应收款 4,069,688.72 4,659,857.62 买入返售金融资产 存货 41,889,554.48 43,077,235.17 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 490,108,324.96 355,000,000.00 流动资产合计 1,347,952,106.17 1,192,148,107.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 500,000.00 持有至到期投资 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 62,642,727.94 47,443,576.03 在建工程 18,029,341.92 2,589,646.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,968,387.85 6,992,302.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 500,000.00 1,000,000.00 递延所得税资产 3,943,210.43 3,474,814.99 其他非流动资产 9,839,073.37 非流动资产合计 103,422,741.51 61,500,339.52 资产总计 1,451,374,847.68 1,253,648,446.89 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 153,688,443.76 93,906,062.68 应付账款 111,917,563.06 61,225,239.12 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,475,426.82 8,326,884.14 应交税费 8,930,315.92 4,555,441.90 应付利息 应付股利 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 其他应付款 936,680.10 716,890.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 286,948,429.66 168,730,518.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 21,057,949.94 23,103,806.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,057,949.94 23,103,806.50 负债合计 308,006,379.60 191,834,324.84 所有者权益： 股本 200,000,000.00 200,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 433,992,560.53 433,992,560.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 44,813,186.82 38,228,487.75 一般风险准备 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 未分配利润 458,442,898.47 389,593,073.77 归属于母公司所有者权益合计 1,137,248,645.82 1,061,814,122.05 少数股东权益 6,119,822.26 所有者权益合计 1,143,368,468.08 1,061,814,122.05 负债和所有者权益总计 1,451,374,847.68 1,253,648,446.89 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：梁雨翔 会计机构负责人：柳洁 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 373,635,352.22 433,237,489.67 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 283,135,888.18 204,037,877.71 应收账款 98,949,471.22 78,433,644.65 预付款项 2,398,911.04 1,997,202.27 应收利息 4,497,312.31 2,484,045.02 应收股利 其他应收款 3,673,422.02 4,350,970.17 存货 28,616,833.88 37,819,698.90 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 349,000,000.00 235,000,000.00 流动资产合计 1,143,907,190.87 997,360,928.39 非流动资产： 可供出售金融资产 500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 215,061,721.45 207,301,721.45 投资性房地产 固定资产 43,764,863.14 42,160,541.02 在建工程 5,103,930.01 2,161,802.00 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,920,994.41 7,108,308.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 500,000.00 1,000,000.00 递延所得税资产 1,647,690.32 1,286,792.40 其他非流动资产 3,775,033.37 非流动资产合计 277,274,232.70 261,019,165.76 资产总计 1,421,181,423.57 1,258,380,094.15 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 145,328,137.80 89,062,213.11 应付账款 240,098,241.81 180,306,957.64 预收款项 应付职工薪酬 5,242,672.94 3,957,746.59 应交税费 4,977,582.67 1,923,922.60 应付利息 应付股利 其他应付款 444,754.50 640,354.50 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 396,091,389.72 275,891,194.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 21,057,949.94 23,103,806.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,057,949.94 23,103,806.50 负债合计 417,149,339.66 298,995,000.94 所有者权益： 股本 200,000,000.00 200,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 451,800,215.86 451,800,215.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 44,813,186.82 38,228,487.75 未分配利润 307,418,681.23 269,356,389.60 所有者权益合计 1,004,032,083.91 959,385,093.21 负债和所有者权益总计 1,421,181,423.57 1,258,380,094.15 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 481,463,469.17 384,611,486.13 其中：营业收入 481,463,469.17 384,611,486.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 389,273,947.57 268,237,535.20 其中：营业成本 315,242,239.78 213,629,854.50 利息支出 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,042,191.98 4,017,175.98 销售费用 19,103,776.96 14,488,120.81 管理费用 59,497,914.46 49,500,036.99 财务费用 -10,992,205.17 -13,247,936.45 资产减值损失 1,380,029.56 -149,716.63 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 13,677,840.87 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,867,362.47 116,373,950.93 加：营业外收入 10,113,574.79 8,980,309.01 其中：非流动资产处置利得 1,818.55 减：营业外支出 13,187.38 137,008.29 其中：非流动资产处置损失 5,185.71 47,008.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 115,967,749.88 125,217,251.65 减：所得税费用 19,453,403.85 19,868,785.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,514,346.03 105,348,466.13 归属于母公司所有者的净利润 96,634,523.77 105,348,466.13 少数股东损益 -120,177.74 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 96,514,346.03 105,348,466.13 归属于母公司所有者的综合收 益总额 96,634,523.77 105,348,466.13 归属于少数股东的综合收益总 额 -120,177.74 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.60 （二）稀释每股收益 0.48 0.60 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：梁雨翔 会计机构负责人：柳洁 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 481,463,520.39 385,338,844.41 减：营业成本 367,428,592.05 252,710,873.06 税金及附加 3,499,764.13 2,707,622.86 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 销售费用 19,012,121.01 14,488,120.81 管理费用 39,881,066.64 30,999,756.14 财务费用 -10,100,379.87 -12,162,420.24 资产减值损失 1,121,059.76 -218,471.05 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 9,364,205.30 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 69,985,501.97 96,813,362.83 加：营业外收入 6,771,987.85 6,366,410.06 其中：非流动资产处置利 得 46,044.23 221,212.44 减：营业外支出 8,000.00 97,734.01 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 76,749,489.82 103,082,038.88 减：所得税费用 10,902,499.12 14,842,048.13 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 65,846,990.70 88,239,990.75 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 65,846,990.70 88,239,990.75 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 449,645,521.85 551,049,534.82 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,804,583.33 2,167,085.81 收到其他与经营活动有关的现 金 14,830,735.74 15,451,401.75 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 经营活动现金流入小计 467,280,840.92 568,668,022.38 购买商品、接受劳务支付的现 金 232,257,672.53 258,202,593.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 49,386,078.22 44,798,877.79 支付的各项税费 53,002,935.15 66,469,634.73 支付其他与经营活动有关的现 金 43,278,968.80 36,480,215.22 经营活动现金流出小计 377,925,654.70 405,951,321.11 经营活动产生的现金流量净额 89,355,186.22 162,716,701.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,677,840.87 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 287,348.21 29,786,104.31 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 13,965,189.08 29,786,104.31 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 35,728,789.15 10,505,791.85 投资支付的现金 134,500,000.00 355,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 170,228,789.15 365,505,791.85 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 投资活动产生的现金流量净额 -156,263,600.07 -335,719,687.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,240,000.00 404,696,651.67 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 5,240,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 415,785.38 62,502,824.27 筹资活动现金流入小计 5,655,785.38 467,199,475.94 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 21,200,000.00 33,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 774,719.15 筹资活动现金流出小计 21,974,719.15 33,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -16,318,933.77 434,199,475.94 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,227,347.62 261,196,489.67 加：期初现金及现金等价物余 额 483,961,567.75 222,765,078.08 六、期末现金及现金等价物余额 400,734,220.13 483,961,567.75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 455,196,859.36 558,901,840.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 12,476,029.10 14,132,134.43 经营活动现金流入小计 467,672,888.46 573,033,974.60 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 购买商品、接受劳务支付的现 金 294,774,087.13 288,596,208.36 支付给职工以及为职工支付的 现金 10,572,304.98 16,204,891.12 支付的各项税费 32,269,761.49 48,421,541.69 支付其他与经营活动有关的现 金 45,815,292.34 35,215,845.99 经营活动现金流出小计 383,431,445.94 388,438,487.16 经营活动产生的现金流量净额 84,241,442.52 184,595,487.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,364,205.30 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 240,900.00 29,786,104.31 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 9,605,105.30 29,786,104.31 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 9,988,685.27 4,434,838.66 投资支付的现金 122,260,000.00 418,494,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 132,248,685.27 422,928,838.66 投资活动产生的现金流量净额 -122,643,579.97 -393,142,734.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 404,696,651.67 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 415,785.38 42,868,243.94 筹资活动现金流入小计 415,785.38 447,564,895.61 偿还债务支付的现金 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 21,200,000.00 33,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 21,200,000.00 33,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -20,784,214.62 414,564,895.61 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,186,352.07 206,017,648.70 加：期初现金及现金等价物余 额 419,940,716.04 213,923,067.34 六、期末现金及现金等价物余额 360,754,363.97 419,940,716.04 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 200, 000, 000. 00 433,9 92,56 0.53 38,22 8,487 .75 389,5 93,07 3.77 1,061 ,814, 122.0 5 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 200, 000, 000. 00 433,9 92,56 0.53 38,22 8,487 .75 389,5 93,07 3.77 1,061 ,814, 122.0 5 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 6,584 ,699. 07 68,84 9,824 .70 6,119, 822.2 6 81,55 4,346 .03 （一）综合收益 总额 96,63 4,523 .77 -120, 177.7 4 96,51 4,346 .03 （二）所有者投 入和减少资本 6,240 ,000. 00 6,240 ,000. 00 1．股东投入的 普通股 6,240 ,000. 00 6,240 ,000. 00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 6,584 ,699. 07 -27,7 84,69 9.07 -21,2 00,00 0.00 1．提取盈余公 积 6,584 ,699. 07 -6,58 4,699 .07 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -21,2 00,00 0.00 -21,2 00,00 0.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 200, 000, 000. 00 433,9 92,56 0.53 44,81 3,186 .82 458,4 42,89 8.47 6,119, 822.2 6 1,143 ,368, 468.0 8 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 150, 000, 000. 00 79,29 5,908 .86 29,40 4,488 .67 326,0 68,60 6.72 584,7 69,00 4.25 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 150, 000, 000. 00 79,29 5,908 .86 29,40 4,488 .67 326,0 68,60 6.72 584,7 69,00 4.25 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 50,0 00,0 00.0 0 354,6 96,65 1.67 8,823 ,999. 08 63,52 4,467. 05 477,0 45,11 7.80 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （一）综合收益 总额 105,3 48,46 6.13 105,3 48,46 6.13 （二）所有者投 入和减少资本 50,0 00,0 00.0 0 354,6 96,65 1.67 404,6 96,65 1.67 1．股东投入的 普通股 50,0 00,0 00.0 0 354,6 96,65 1.67 404,6 96,65 1.67 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,823 ,999. 08 -41,8 23,99 9.08 -33,0 00,00 0.00 1．提取盈余公 积 8,823 ,999. 08 -8,82 3,999. 08 2．提取一般风 险准备 0.00 3．对所有者（或 股东）的分配 -33,0 00,00 0.00 -33,0 00,00 0.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 200, 000, 000. 00 433,9 92,56 0.53 38,22 8,487 .75 389,5 93,07 3.77 1,061 ,814, 122.0 5 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 200,0 00,00 0.00 451,80 0,215.8 6 38,228, 487.75 269,3 56,38 9.60 959,38 5,093.2 1 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 200,0 00,00 0.00 451,80 0,215.8 6 38,228, 487.75 269,3 56,38 9.60 959,38 5,093.2 1 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 6,584,6 99.07 38,06 2,291. 63 44,646, 990.70 （一）综合收益 总额 65,84 6,990. 70 65,846, 990.70 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 6,584,6 99.07 -27,7 84,69 9.07 -21,200 ,000.00 1．提取盈余公 积 6,584,6 99.07 -6,58 4,699. 07 2．对所有者（或 股东）的分配 -21,2 00,00 0.00 -21,200 ,000.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 200,0 00,00 0.00 451,80 0,215.8 6 44,813, 186.82 307,4 18,68 1.23 1,004,0 32,083. 91 上期金额 单位：元 项目 上期 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 150,0 00,00 0.00 97,103, 564.19 29,404, 488.67 222,9 40,39 7.93 499,44 8,450.7 9 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 150,0 00,00 0.00 97,103, 564.19 29,404, 488.67 222,9 40,39 7.93 499,44 8,450.7 9 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 50,00 0,000. 00 354,69 6,651.6 7 8,823,9 99.08 46,41 5,991. 67 459,93 6,642.4 2 （一）综合收益 总额 88,23 9,990. 75 88,239, 990.75 （二）所有者投 入和减少资本 50,00 0,000. 00 354,69 6,651.6 7 404,69 6,651.6 7 1．股东投入的 普通股 50,00 0,000. 00 354,69 6,651.6 7 404,69 6,651.6 7 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,823,9 99.08 -41,8 23,99 9.08 -33,000 ,000.00 1．提取盈余公 积 8,823,9 99.08 -8,82 3,999. 08 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 2．对所有者（或 股东）的分配 -33,0 00,00 0.00 -33,000 ,000.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 200,0 00,00 0.00 451,80 0,215.8 6 38,228, 487.75 269,3 56,38 9.60 959,38 5,093.2 1 三、公司基本情况 安徽聚隆传动科技股份有限公司（前身为：安徽聚隆机械有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）是由宁国聚隆实 业有限公司（原安徽省宁国聚隆实业有限责任公司）和宁国聚隆精工机械有限公司（原安徽卷烟机械厂）共同发起设立，经 宁国市工商行政管理局批准成立。公司于1998年9月16日领取了宁国市工商行政管理局颁发的原注册号为15344292-6号企业 法人营业执照，后经工商局对注册号进行统一变更，2011年11月18日注册号变更为342502000006854号。2015年三证合一， 公司统一社会信用代码为91341800153442926M。 公司1998 年9月16日成立时的注册资本为人民币50万元。 1999年6月11日增加注册资本5.82万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币55.82万元。 2001年2月6日，公司增加注册资本896.18万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币952万元。 2007年3月19日，经公司股东会决议通过，公司以未分配利润增加注册资本1,736万元，增资后公司注册资本总额为人民 币2,688万元。 2011年9月27日，公司增加注册资本141.74万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币2,829.74万元。 2011年10月28日，经安徽聚隆机械有限公司股东会决议通过，公司整体变更为股份有限公司。以公司经审计的截止2011 年9月30日净资产，按1：0.6231折股，共计折股15,000万股，超出折股部分计入资本公积。整体变更后，公司股本为人民币 15,000.00万元。2011年11月10日，经宣城市工商行政管理局（皖工商）登记名预核准字[2011]第11885号《企业名称预先核 准通知书》核准，公司名称变更为安徽聚隆传动科技股份有限公司。 2015年5月经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]948号文批复同意，公司公开向社会公众公开发行股票人民币普通 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 股5,000万股，发行股份后总股本为20,000万股，并于2015年6月10日在深圳证券交易所上市交易。 截至2016年12月31日，本公司注册资本为人民币20,000万元，股本为人民币20,000万元。 1、本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地：中国安徽省宁国市。 本公司总部地址：安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路16号。 2、本公司的业务性质和主要经营活动 本公司及子公司（以下合称“本集团”）所属于行业为电气机械及器材制造业，主要从事新型、高效节能洗衣机减速离 合器及机器人减速器、关键零部件的研发、生产、销售，客户主要为洗衣机整机生产厂家及机器人生产厂家。本公司无经营 期限限制，经核准的经营范围为：家用电器研发、销售；模具研发、生产、销售；洗衣机配件、其它机电产品研发、生产、 销售；机器人减速器、机器人关键零部件产品的研发、生产和销售。自营本公司产品和技术的进出口业务（国家限定公司经 营或禁止进出口的产品和技术除外）。 3、母公司以及集团最终母公司的名称 自然人刘翔持有公司27.47%的股权，为公司第一大股东，自然人刘军持有公司19.84%的股权，为公司第二大股东，且刘 翔系刘军之子，其合并持有公司47.31%的股权，因此本公司的实际控制人为刘军、刘翔父子。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告于2017年3月28日经公司第二届董事会第十二次会议决议批准报出。 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计4家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计 准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 公司无影响持续经营能力的事项，预计未来12个月内具备持续经营的能力，公司的财务报表是以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 集团按照企业会计准则的要求，根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见如下1-26。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反应了集团的财务状况、经营成果、股东权益变动和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。 正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类 为流动资产或流动负债。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负 债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为 企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行 权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母 子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间 应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一 次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初 始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买 日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中 对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等 在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司 的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的年度财务报表。子 公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指 投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回 报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权 益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同 一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在 不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份 额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财 务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前 与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实 施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日 即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算 比照上述规定处理。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 9、金融工具 （1）金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的 可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定 可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资 策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌 入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混 合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融 资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入 当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入 当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减 值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组 金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非 暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的30%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出 售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按 照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允 价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的 可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定 可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资 策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌 入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混 合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金 融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分 的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充 分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债 表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现 该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前 5 名，但期 末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额 10%（含 10%） 以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账 准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似 信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 除已单独计提坏账准备的应收款项和有证据表明回收有保 障的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的， 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备。 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减 值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 否 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处于生产过程中的在产品、自制半成品、委托 加工物资、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成 本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明 产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提 存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费 用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本； 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资 单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的， 从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放 的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影 响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本 集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发 生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承 担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的 比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于 资产减值损失的，予以全额确认。 ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。 ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响 的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原 子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期 损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 13、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 5% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19% 其他设备 年限平均法 5 年 5% 19% 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异 的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期 实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣 工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计 入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项 目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况列示如下： 类 别 使用寿命 土地使用权 土地使用权证规定使用年限 财务软件 10年 专利 10年 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行 的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本集团因无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 17、长期资产减值 本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用 《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收 回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低 于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流 入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉 的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的专利服务咨询等各项费用确认为长期待摊费 用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成 的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用 后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 B、设定受益计划 本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此 以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 20、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结 果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独 确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的， 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金 结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司估计的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。 ②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过布莱克-斯科尔斯期 权定价模型（B-S模型）来估计所授予的权益工具的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影 响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确 认已得到服务相对应的成本费用。 本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票 的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变 动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取 消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 22、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 当同时满足下述条件时，确认产品销售收入： ①本集团已与客户签订有效商品销售框架协议或取得有效的客户订单。 ②本集团所生产的产成品已发出并经客户确认收货。本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的产成品实施有效控制。 ③本集团所销售产成品的数量能够可靠的计量，销售价格或定价原则已通过销售框架协议或订单予以确定。 ④产成品销售成本能够可靠地计量。 ⑤相关的经济利益很可能流入。 （2）提供劳务收入 ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配， 分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次 性转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税 资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期 间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确 认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在 租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采 用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程 中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在 租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合 同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益； 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 26、其他重要的会计政策和会计估计 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本 集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易， 是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市 场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益 最大化所使用的假设。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允 价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收 益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的 情况下，才可以使用不可观察输入值。 本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使 用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值 是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给 能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参 与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量 日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与 该工具相关的权利、承担相应的义务。 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独 区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个 主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按扣除进项税后的余额缴纳，根据财税 〔2016〕36 号文件规定企业购买的保 本银行理财产品取得的收益，按贷款服 务缴纳增值税。本集团按保本理财收益 的 6%缴纳增值税 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 ①公司企业所得税税率为 15%。 ②子公司企业所得税税率为 25%。 15%/25% 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 水利建设基金 上年营业收入 0.06% 营业税 根据财政部与国家税务总局联合发布 的《关于全面推开营业税改征增值税试 点的通知》（财 税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，本集团租赁收 入由原缴纳营业税（税率 5%），改为 按照 5%的征收率缴纳增值税。 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安徽聚隆传动科技股份有限公司（母公司） 15% 宁国聚隆减速器有限公司 25% 宁国聚隆精工机械有限公司 25% 安徽聚隆机器人减速器有限公司 25% 宁国聚隆轴业有限公司 25% 2、税收优惠 1、子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，自2016年5月1日起根据财政部、国家税务总局财税[2016]52号文“关 于促进残疾人就业税收优惠政策的通知”：对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征 即退增值税的办法。2016年5月1日前执行财税[2007]92号文“关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知”：对安置残疾人的 单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或减征营业税的办法。 2、土地使用税： 子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，根据财政部、国家税务总局财税[2010]121号文“关于安置残疾人就业单 位城镇土地使用税等政策的通知”，2011年1月起免征土地使用税。 3、企业所得税： ①2014年7月2日公司取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局及安徽省地方税务局批准的高新技术 企业证书，有效期三年，即2014-2016年。根据《企业所得税法》第二十八条第二款规定“国家需要重点扶持的高新技术企 业，减按15%的税率征收企业所得税”。公司2016年度适用的企业所得税税率为15%。 ②子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，所得税税率为25%。 按照《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）的规 定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工 工资的100%加计扣除。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 73,895.50 28,607.55 银行存款 400,660,324.63 483,932,960.20 其他货币资金 16,216,068.01 15,857,134.24 合计 416,950,288.14 499,818,701.99 其他说明 其他货币资金为应付票据保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,505,838.80 30,000.00 商业承兑票据 271,150,049.38 204,007,877.71 合计 285,655,888.18 204,037,877.71 （2）期末公司已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 其他说明 1、应收票据期末余额较年初余额增加40.00%，主要系本期销售额增加所致。 2、截止2016年12月31日，本集团无已质押的应收票据。 3、截止2016年12月31日，本集团无终止确认的已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 4、截至2016年12月31日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 107,38 2,311.6 1 100.00 % 5,639,7 93.54 5.25% 101,74 2,518.0 7 82,87 8,350 .52 100.00 % 4,314,7 05.87 5.21% 78,563,6 44.65 合计 107,38 2,311.6 1 100.00 % 5,639,7 93.54 5.25% 101,74 2,518.0 7 82,87 8,350 .52 100.00 % 4,314,7 05.87 5.21% 78,563,6 44.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 107,036,360.62 5,351,818.04 5.00% 1 至 2 年 20.00% 2 至 3 年 115,950.99 57,975.50 50.00% 3 年以上 230,000.00 230,000.00 100.00% 合计 107,382,311.61 5,639,793.54 5.25% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,325,087.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为106,284,144.74元，占应收账款期末余额合计数的比例为 98.98%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,314,207.24元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,015,301.31 99.23% 3,414,972.27 84.81% 1 至 2 年 23,030.00 0.76% 486,250.00 12.08% 2 至 3 年 200.00 0.01% 119,400.00 2.96% 3 年以上 6,000.00 0.15% 合计 3,038,531.31 -- 4,026,622.27 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截至2016年12月31日按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为2,805,771.27元，占预付款项期末余额合计数 的比例为92.34%。 其他说明： 本报告期预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 4,497,312.31 2,964,167.96 合计 4,497,312.31 2,964,167.96 （2）重要逾期利息 其他说明： 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 无逾期利息。应收利息期末余额较年初余额增长51.72%，主要系本期闲置自有资金定期存单产生利息所致。 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 4,580,0 51.39 100.00 % 510,36 2.67 11.14 % 4,069,6 88.72 5,115 ,278. 40 100.00 % 455,420 .78 8.90% 4,659,85 7.62 合计 4,580,0 51.39 100.00 % 510,36 2.67 11.14 % 4,069,6 88.72 5,115 ,278. 40 100.00 % 455,420 .78 8.90% 4,659,85 7.62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 687,063.81 34,353.20 5.00% 1 至 2 年 655,924.90 131,184.98 20.00% 2 至 3 年 164,281.98 82,140.99 50.00% 3 年以上 262,683.50 262,683.50 100.00% 合计 1,769,954.19 510,362.67 28.83% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额54,941.89元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 土地收购款及搬迁款 2,810,097.20 2,810,097.20 出售固定资产 122,450.00 940,950.00 办事处备用金 605,515.71 702,762.20 其他 1,041,988.48 661,469.00 合计 4,580,051.39 5,115,278.40 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 宁国市国土资源 局 搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 61.36% 办事处备用金 备用金 605,515.71 1-2 年 13.22% 117,864.52 宁国双宁机械有 限公司 出售固定资产 122,450.00 3 年以上 2.67% 122,450.00 安徽省宁国众益 新型城镇化建设 有限公司 保证金 100,000.00 1-3 年 2.18% 35,000.00 芜湖市骏发自动 焊接装备有限公 司 设备款 79,400.00 3 年以上 1.73% 79,400.00 合计 -- 3,717,462.91 -- 81.16% 354,714.52 （5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 宁国市国土资 源局 搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 宁国市土地收储有限责任公司公司承诺在土地 挂牌拍卖收入到帐后支付剩余搬迁款。 合计 -- 2,810,097.20 -- -- 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,014,049.94 12,014,049.94 14,051,929.44 14,051,929.44 在产品 9,764,338.67 9,764,338.67 7,327,229.80 7,327,229.80 库存商品 20,111,165.87 20,111,165.87 21,698,075.93 21,698,075.93 合计 41,889,554.48 41,889,554.48 43,077,235.17 43,077,235.17 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 截止2016年12月31日，存货无减值迹象。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 489,000,000.00 355,000,000.00 待抵扣进项税 1,108,324.96 合计 490,108,324.96 355,000,000.00 其他说明： 其他流动资产期末余额较期初余额增长38.06%，主要系公司本期自有资金购买银行理财产品所致。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 500,000.00 500,000.00 按成本计量的 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增加 本期 减少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 青岛鲜 源互联 科技有 限公司 500,000.00 500,000.00 10.00% 合计 500,000.00 500,000.00 -- 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 37,560,738.28 27,252,211.06 8,883,457.67 1,227,103.18 74,923,510.19 2.本期增加金额 5,457,413.33 15,140,877.31 121,055.51 348,807.03 21,068,153.18 （1）购置 5,457,413.33 14,822,702.09 121,055.51 348,807.03 20,749,977.96 （2）在建工程转 入 318,175.22 318,175.22 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 5,128.21 5,128.21 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （1）处置或报废 5,128.21 5,128.21 4.期末余额 43,018,151.61 42,387,960.16 9,004,513.18 1,575,910.21 95,986,535.16 二、累计折旧 1.期初余额 7,734,272.70 13,238,433.17 5,771,961.74 735,266.55 27,479,934.16 2.本期增加金额 1,962,995.47 2,786,574.38 954,355.69 162,708.27 5,866,633.81 （1）计提 1,962,995.47 2,786,574.38 954,355.69 162,708.27 5,866,633.81 3.本期减少金额 2,760.75 2,760.75 （1）处置或报废 2,760.75 2,760.75 4.期末余额 9,697,268.17 16,022,246.80 6,726,317.43 897,974.82 33,343,807.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 33,320,883.44 26,365,713.36 2,278,195.75 677,935.39 62,642,727.94 2.期初账面价值 29,826,465.58 14,013,777.89 3,111,495.93 491,836.63 47,443,576.03 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 300 万台 套全自动洗衣 机新型、高效 节能减速离合 器及一体化装 置总装项目 5,213,599.01 5,213,599.01 2,271,471.00 2,271,471.00 年产 300 万套 全自动洗衣机 减速离合器关 键零部件加工 12,587,456.34 12,587,456.34 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项目 减速器厂房项 目 129,304.11 129,304.11 318,175.22 318,175.22 配电工程 98,982.46 98,982.46 合计 18,029,341.92 18,029,341.92 2,589,646.22 2,589,646.22 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 300 万 台套 全自 动洗 衣机 新型、 高效 节能 减速 离合 器及 一体 化装 置总 装项 目 221,20 9,000. 00 2,271, 471.00 2,942, 128.01 5,213, 599.01 11.93 % 8.06 募股 资金 年产 300 万 套全 自动 洗衣 机减 速离 合器 关键 零部 183,49 4,000. 00 12,587 ,456.3 4 12,587 ,456.3 4 12.33 % 18.94 募股 资金 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 件加 工项 目 合计 404,70 3,000. 00 2,271, 471.00 15,529 ,584.3 5 17,801 ,055.3 5 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,875,548.34 90,000.00 83,378.64 8,048,926.98 2.本期增加金额 1,210,000.00 1,210,000.00 （1）购置 1,210,000.00 1,210,000.00 （2）内部研发 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,875,548.34 1,300,000.00 83,378.64 9,258,926.98 二、累计摊销 1.期初余额 1,025,987.56 10,487.36 20,149.78 1,056,624.70 2.本期增加金额 173,930.98 51,645.61 8,337.84 233,914.43 （1）计提 173,930.98 51,645.61 8,337.84 233,914.43 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,199,918.54 62,132.97 28,487.62 1,290,539.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 6,675,629.80 1,237,867.03 54,891.02 7,968,387.85 2.期初账面价值 6,849,560.78 79,512.64 63,228.86 6,992,302.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 知识产权管理费 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 合计 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 其他说明 长期待摊费用本期余额较上期余额减少50%系摊销所致。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,150,156.21 963,346.15 4,770,126.65 730,444.72 内部交易未实现利润 3,721,252.66 606,061.72 6,820,851.73 1,058,733.86 可抵扣亏损 116,852.59 29,213.15 应付职工薪酬 11,475,426.82 2,344,589.41 8,325,644.27 1,685,636.41 合计 21,463,688.28 3,943,210.43 19,916,622.65 3,474,814.99 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 3,943,210.43 3,474,814.99 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 9,839,073.37 合计 9,839,073.37 其他说明： 本期其他非流动资产主要系新设子公司预付设备款所致。 16、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 153,688,443.76 93,906,062.68 合计 153,688,443.76 93,906,062.68 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料货款 102,459,524.76 59,512,230.14 应付加工款 1,627,568.72 1,172,010.14 应付设备款 2,319,574.78 117,550.00 应付工程款 5,149,108.62 297,411.62 其他 361,786.18 126,037.22 合计 111,917,563.06 61,225,239.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 其他说明： 应付账款期末余额较期初余额增长82.80%，主要系本期生产量增加导致材料采购款增加所致。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,326,884.14 49,968,790.19 46,881,216.11 11,414,458.22 二、离职后福利-设定 提存计划 4,181,382.84 4,120,414.24 60,968.60 合计 8,326,884.14 54,150,173.03 51,001,630.35 11,475,426.82 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 8,325,644.27 45,563,327.56 42,501,362.78 11,387,609.05 2、职工福利费 1,490,710.80 1,490,710.80 3、社会保险费 1,766,122.60 1,739,273.43 26,849.17 其中：医疗保险费 1,452,545.66 1,430,879.57 21,666.09 工伤保险费 212,053.34 208,395.01 3,658.33 生育保险费 101,523.60 99,998.85 1,524.75 4、住房公积金 1,044,230.00 1,044,230.00 5、工会经费和职工教 育经费 1,239.87 104,399.23 105,639.10 合计 8,326,884.14 49,968,790.19 46,881,216.11 11,414,458.22 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,932,849.52 3,874,929.35 57,920.17 2、失业保险费 248,533.32 245,484.89 3,048.43 合计 4,181,382.84 4,120,414.24 60,968.60 19、应交税费 单位： 元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,618,209.88 1,391,530.50 企业所得税 4,302,025.29 1,377,103.75 个人所得税 34,345.80 30,000.00 城市维护建设税 183,274.70 97,407.14 房产税 135,185.46 70,077.84 教育费附加 78,546.30 41,645.92 地方教育附加 52,364.20 27,830.61 土地使用税 603,805.53 603,805.57 印花税 33,971.26 24,719.82 水利建设基金 888,587.50 891,320.75 合计 8,930,315.92 4,555,441.90 其他说明： 应交税费期末余额较年初余额增加96.04%，主要是本期销售收入增加所致。 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 541,867.70 565,929.00 个人往来 350,000.00 其他 44,812.40 150,961.50 合计 936,680.10 716,890.50 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 押金 300,000.00 合同尚未到期 合计 300,000.00 -- 其他说明 其他应付款期末余额较期初余额增长30.66%，主要系子公司安徽聚隆机器人减速器有限公司个人往来款增加所致。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 21、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 23,103,806.50 2,045,856.56 21,057,949.94 1、拆迁补偿款；2、 一种新型离合转 换动力装置项目 补助。 合计 23,103,806.50 2,045,856.56 21,057,949.94 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 1.拆迁补偿款 22,813,876.19 2,012,331.52 20,801,544.67 与资产相关 2.一种新型离 合转换动力装 置 289,930.31 33,525.04 256,405.27 与资产相关 合计 23,103,806.50 2,045,856.56 21,057,949.94 -- 其他说明： 1：公司根据宁国市建设委员会建规[2008]44号文《关于对交办字第113号领导指示交办情况的汇报》、宁国市建设委员 会建规[2008]96号文《关于要求聚隆实业公司、聚隆机械公司厂址进行整体搬迁的通知》、宁国市国土资源局宁国土储（2010） 001号文《国有土地使用权收购合同》的约定，现聚隆公司厂址位于巫山东路（现津河中学对面），属机械加工类产业。由于 该企业建厂较早，位于原过境公路边，随着城市建设的发展和过境公路的外迁，该厂已完全被居民区和学校所包围。工厂生 产时所产生的噪音已严重的干扰了居民的生活，且过境公路的外迁已不利于工厂的对外运输。鉴于以上情况，依据城市规划 建议该企业外迁至开发区，该地用于商居建设。宁国市国土资源局收购安徽聚隆机械有限公司位于巫山路18号和宁广路土地 使用权及地上附属物，收回后按招标、拍卖、挂牌方式出让，出让金扣除企业投资成本后的净收益及具体优惠扶持政策，由 市政府“一事一议”给予确定。收购款及搬迁费共计40,786,769.00元（其中：巫山路18号33,761,526.00元，宁广路 7,025,243.00元），公司同意2013年7月30日前完成搬迁。公司拟使用拆迁补偿款新购土地及设备、新建厂房。 2013年8月26日，公司（以下简称“甲方”）与宁国市国土资源局（以下简称“乙方”）就巫山路18号土地签订补充协议， 且宁国市国土资源局于2014年3月将补充协议送达公司并正式履行。协议规定：1、该宗土地需严格按照城市总体规划要求开 发建设，为全力支持企业发展，无论土地出让价格多少，乙方均按168万元/亩的价格收储（巫山路18号），计补偿款为 60,816,000.00元，其中收购款和搬迁款为33,761,526.00元，企业发展补助资金为27,054,474.00元。2、如土地出让后，按 照市委、市政府2009年7月10日专题会议纪要测算甲方净得在168万元/亩以上（含168万元/亩），对于甲方新产品研发项目， 乙方应按照2009年7月10日市委、市政府专题会议纪要精神给予奖励。3、扣除乙方已支付给甲方的补偿款，于土地出让成交 之日起60日内支付13,504,610.40元，发展补助资金27,054,474.00元于6个月内付清。2014年、2015年分别收到土地补偿款 13,504,610.40元及发展补助资金27,054,474.00元。 2014年12月31日，公司搬迁已完成，新厂房已开始正常运营，已收到收购款和搬迁款37,976,671.80元（其中：巫山路 18号33,761,526.00元，宁广路4,215,145.80元），余款2,810,097.20元计入其他应收款，结转拆迁损失8,415,912.05元，拆 迁补偿结余款32,370,856.95元转入递延收益核算，公司已利用其中31,772,541.61元完成房屋建筑物、土地及设备的购置工 作，并自2012年8月起按购置资产的预计使用年限予以摊销，另剩余拆迁补偿款598,315.34元用于新建厂房，厂房已于2013 年9月达到预计使用状态，自2013年10月起按资产的预计使用年限予以摊销。 2：公司上期收到购买科研设备补助款300,300.00元，该政府补助属于与资产相关的政府补助，本期根据已购买设备使 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 用期限摊销递延收益33,525.04元。 22、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00 23、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 433,992,560.53 433,992,560.53 合计 433,992,560.53 433,992,560.53 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 38,228,487.75 6,584,699.07 44,813,186.82 合计 38,228,487.75 6,584,699.07 44,813,186.82 25、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 389,593,073.77 326,068,606.72 调整后期初未分配利润 389,593,073.77 326,068,606.72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 96,634,523.77 105,348,466.13 减：提取法定盈余公积 6,584,699.07 8,823,999.08 应付普通股股利 21,200,000.00 33,000,000.00 期末未分配利润 458,442,898.47 389,593,073.77 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 26、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 480,625,396.74 314,562,774.92 383,799,677.67 212,865,650.88 其他业务 838,072.43 679,464.86 811,808.46 764,203.62 合计 481,463,469.17 315,242,239.78 384,611,486.13 213,629,854.50 27、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,105,280.03 2,089,812.88 教育费附加 902,362.84 894,572.76 房产税 200,842.20 土地使用税 636,524.27 车船使用税 14,045.00 印花税 223,781.67 营业税 14,242.30 42,726.89 水利建设基金 343,605.11 392,012.76 地方教育附加 601,508.56 598,050.69 合计 5,042,191.98 4,017,175.98 其他说明： 各项税费计缴标准详见附注（六）。 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 力资费 426,299.57 184,584.37 运输费 5,091,465.51 3,464,485.59 差旅费 1,628,697.30 1,926,133.28 招待费 2,940,263.15 3,219,098.17 包装费 6,540,606.38 3,793,449.28 租赁费 240,000.00 其他 2,236,445.05 1,900,370.12 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 合计 19,103,776.96 14,488,120.81 其他说明： 销售费用本年发生额较上期发生额增长31.86%，主要系本期销售额增加所致。 29、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 20,359,777.05 16,384,013.79 折旧与摊销 1,657,724.72 1,661,754.32 业务招待费 6,802,310.06 5,935,809.02 差旅费 1,458,539.65 1,062,635.00 税金 527,393.77 1,609,406.02 产品维修费 1,402,664.52 1,474,234.61 专利咨询费 2,973,639.54 2,235,915.48 技术开发费 18,890,685.68 16,327,680.20 中介及服务费 904,432.79 汽车费 884,529.12 982,928.69 办公费 1,193,370.61 950,444.09 广告费 453,137.61 存货被盗损失 -41,505.00 其他 1,989,709.34 916,720.77 合计 59,497,914.46 49,500,036.99 30、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 11,142,580.80 13,362,257.33 其他 150,375.63 114,320.88 合计 -10,992,205.17 -13,247,936.45 31、资产减值损失 单位： 元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,380,029.56 -149,716.63 合计 1,380,029.56 -149,716.63 其他说明： 资产减值损失本年发生额较上期发生额增长1021.76%，主要系应收款项增加所致。 32、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资收益 13,677,840.87 合计 13,677,840.87 其他说明： 投资收益本年发生额系公司购买银行保本浮动收益理财产品产生的收益。 33、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 1,818.55 1,818.55 其中：固定资产处置利得 1,818.55 1,818.55 政府补助 8,067,257.89 8,005,154.93 5,262,674.56 其他 2,044,498.35 975,154.08 2,044,498.35 合计 10,113,574.79 8,980,309.01 7,308,991.46 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否特 殊补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 拆迁补偿 款 宁国市财 政局 补助 因承担国家为保障 某种公用事业或社 会必要产品供应或 价格控制职能而获 得的补助 否 否 2,012,331. 52 2,198,099. 43 与资产相 关 一种新型 离合转换 动力装置 宁国市科 技局 补助 因从事国家鼓励和 扶持特定行业、产 业而获得的补助 否 否 33,525.04 10,369.69 与资产相 关 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （按国家级政策规 定依法取得） 专利资助 宁国市科 技局 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 6,000.00 23,600.00 与收益相 关 先征后退 增值税 宁国市财 政局 补助 因从事国家鼓励和 扶持特定行业、产 业而获得的补助 （按国家级政策规 定依法取得） 否 否 2,804,583. 33 2,167,085. 81 与收益相 关 宁国市 2015 年度 智能制造 试点示范 专项扶持 资金 宁国市财 政局 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 1,000,000. 00 与收益相 关 宁国核心 基础零部 件产业集 聚发展基 地首批创 新发展项 目专项资 金 宁国市财 政局 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 709,380.00 与收益相 关 宁国市 2015 年度 扶持产业 政策奖励 宁国市财 政局 奖励 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 433,950.00 与收益相 关 2014 年度 全市综合 实力 20 强 奖励款 宣城市经 济和信息 化委员会 奖励 因从事国家鼓励和 扶持特定行业、产 业而获得的补助 （按国家级政策规 定依法取得） 否 否 150,000.00 与收益相 关 战略性新 兴产业资 金 宁国市财 政局 奖励 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 84,000.00 与收益相 关 失业保险 支持企业 稳定岗位 补贴 宁国市就 业管理局 补助 因承担国家为保障 某种公用事业或社 会必要产品供应或 价格控制职能而获 否 否 133,488.00 与收益相 关 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 得的补助 专利发展 专项资金 宁国市政 府 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 275,000.00 与收益相 关 2014 年度 省专利奖 资金 宁国市科 技局 补助 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 100,000.00 与收益相 关 2014 年度" 百企升级" 先进企业 宁国市经 济技术开 发区委员 会 奖励 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 80,000.00 与收益相 关 自主创新 综合试验 区建设奖 励 宁国经济 开发区财 政局 奖励 因研究开发、技术 更新及改造等获得 的补助 否 否 150,000.00 与收益相 关 2015 年度 非公企业" 五抓五送" 补助资金 宁国南山 街道党工 委、宁国市 非公委 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 否 否 1,000.00 与收益相 关 上市奖励 安徽省财 政厅 奖励 奖励上市而给予的 政府补助 否 否 700,000.00 3,000,000. 00 与收益相 关 合计 -- -- -- -- -- 8,067,257. 89 8,005,154. 93 -- 34、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 5,185.71 47,008.29 5,185.71 其中：固定资产处置损失 5,185.71 47,008.29 5,185.71 对外捐赠 8,000.00 90,000.00 8,000.00 滞纳金 1.67 1.67 合计 13,187.38 137,008.29 13,187.38 其他说明： 营业外支出本年度较上年度减少90.37%，主要是本年捐赠支出减少及固定资产处置损失减少所致。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 35、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,921,799.29 18,976,648.51 递延所得税费用 -468,395.44 892,137.01 合计 19,453,403.85 19,868,785.52 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 115,967,749.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 17,395,162.48 子公司适用不同税率的影响 2,573,676.18 非应税收入的影响 -306,878.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,116,306.29 加计扣除费用的影响 -2,324,862.62 所得税费用 19,453,403.85 36、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 9,609,436.45 10,698,947.78 政府补助 3,216,818.00 3,639,969.69 罚款收入 1,272,671.42 其他 731,809.87 1,112,484.28 合计 14,830,735.74 15,451,401.75 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 公司收到的其他与经营活动相关的现金是由银行存款的利息收入、罚款收入和政府补助构成。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 项目 本期发生额 上期发生额 付现的管理费用及销售费用 43,120,591.50 36,299,661.74 其他 158,377.30 180,553.48 合计 43,278,968.80 36,480,215.22 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 公司支付的其他与经营活动有关的现金主要是付现的管理费用及销售费用。 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据保证金 415,785.38 62,502,824.27 合计 415,785.38 62,502,824.27 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 收到的其他与筹资活动有关的现金主要是收回票据保证金。 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付票据保证金 774,719.15 合计 774,719.15 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 支付的其他与筹资活动有关的现金是支付票据保证金。 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 96,514,346.03 105,348,466.13 加：资产减值准备 1,380,029.56 -149,716.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 5,866,633.81 5,231,191.05 无形资产摊销 233,914.43 192,626.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,367.16 47,008.29 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 产的损失（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -13,677,840.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -468,395.44 892,137.01 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,187,680.69 1,397,415.79 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -108,546,713.86 109,529,785.48 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 106,862,164.71 -59,772,211.89 经营活动产生的现金流量净额 89,355,186.22 162,716,701.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 400,734,220.13 483,961,567.75 减：现金的期初余额 483,961,567.75 222,765,078.08 现金及现金等价物净增加额 -83,227,347.62 261,196,489.67 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 400,734,220.13 483,961,567.75 其中：库存现金 73,895.50 28,607.55 可随时用于支付的银行存款 400,660,324.63 483,932,960.20 三、期末现金及现金等价物余额 400,734,220.13 483,961,567.75 其他说明： 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 39、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 16,216,068.01 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司应付 票据 144,868,872.26 元由公司其他货 币资金 12,880,988.25 元提供质押。子 公司宁国聚隆减速器有限公司应付票 据 8,360,305.96 元，其中 3,335,079.76 元由公司其他货币资金 3,335,079.76 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 元提供质押。 合计 16,216,068.01 -- 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 名称 新纳入合并范围的时 间 期末净资产 合并日至期末净利润 宁国聚隆轴业有限公司 2016 年 1 月 1 日 3,968,196.61 -31,803.80 安徽聚隆机器人减速器有限公司 2016 年 1 月 1 日 9,776,482.72 -223,517.28 注：2015年12月21日，本公司在安徽省宁国市与林初杰签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国 聚隆轴业有限公司”，该公司注册资本为人民币400 万元，本公司以货币资金认缴出资266万，占该公司注册资本的 66.5％。 2015年12月31日，本公司完成了该公司的工商注册登记手续。截止2015年12月31日，本公司尚未对新公司出资，新公司尚未 开展业务，故2015年度未纳入合并范围。本期聚隆轴业已正常运营，纳入本期合并范围。 2015年12月18日，本公司在安徽省宁国市与王少佩签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“安徽聚隆 机器人减速器有限公司”，该公司注册资本为人民币 1000 万元，本公司以货币资金认缴出资510万，占该公司注册资本的51 ％。2015年12月31日，本公司完成了该公司的工商注册登记手续。截止2015年12月31日，本公司尚未对新公司出资，新公司 尚未开展业务，故2015年度未纳入合并范围。本期聚隆机器人已正常运营，纳入本期合并范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宁国聚隆减速 器有限公司 宁国 宁国 工业生产 100.00% 同一控制企业 合并 宁国聚隆精工 机械有限公司 宁国 宁国 工业生产 100.00% 同一控制企业 合并 宁国聚隆轴业 有限公司 宁国 宁国 工业生产 66.50% 设立 安徽聚隆机器 人减速器有限 公司 宁国 宁国 工业生产 51.00% 设立 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 纳入合并范围以母公司能否取得对子公司业务的控制权为基础予以确定。母公司拥有对子公司的权力，通过参与子公司 的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对子公司的权力影响其回报金额。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 宁国聚隆轴业有限公 司 33.50% -10,654.27 1,329,345.73 安徽聚隆机器人减速 器有限公司 49.00% -109,523.47 4,790,476.53 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 宁国 聚隆 轴业 有限 公司 2,712, 455.25 1,480, 631.94 4,193, 087.19 224,89 0.99 224,89 0.99 安徽 聚隆 机器 人减 速器 有限 公司 4,797, 702.01 5,742, 325.33 10,540 ,027.3 4 763,54 4.62 763,54 4.62 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 宁国聚隆 轴业有限 公司 4,399.44 -31,803.80 -31,803.80 -533,311.9 2 安徽聚隆 机器人减 速器有限 公司 -223,517.2 8 -223,517.2 8 -991,862.4 4 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团 还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付票据、其他应 付款等。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险 敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注（十二）5的披露。 本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，一般实行“3+6”模式，即给予整机厂3个月信用期，自产品入库上线开始 计算，并在3个月信用期满后与整机厂以六个月期的承兑汇票方式结算。客户青岛海达源采购服务有限公司自2014年4月起信 用期由3个月缩短至1个月。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。合并资产负债表中应 收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至2016年12月31日，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的 款项占98.98%(2015年12月31日为99.39%)。 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）6的披露。 2、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本集团现有金融负债为流动负债，包括应付票据、应付账款、及其他应付款均预计在1年内到期偿付。 3、市场风险 因本集团无外币交易，故无外汇风险。 因本集团各报告期期末无借款，故无利率风险。 本集团无其他价格风险。 4.公允价值 无 5.金融资产转移 无 十一、公允价值的披露 1、其他 本集团报告期内无以公允价值计量的资产和负债。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明 不适用 本企业最终控制方是刘军、刘翔父子。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注（九）1。 3、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 宁国聚隆减速器有限 公司 36,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 25 日 是 宁国聚隆减速器有限 公司 29,000,000.00 2016 年 10 月 18 日 2017 年 10 月 18 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 刘军 36,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 25 日 是 关联担保情况说明 1、截止2016年12月31日，本公司应付票据144,868,872.26元由公司其他货币资金12,880,988.25元提供质押。 2、截止2016年12月31日，子公司宁国聚隆减速器有限公司应付票据8,360,305.96元，其中3,335,079.76元由公司其他 货币资金3,335,079.76元提供质押，5,025,226.20元应付票据由安徽聚隆传动科技股份有限公司提供连带责任保证。 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,378,995.00 7,141,056.20 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 6、关联方承诺 截止2016年12月31日公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 19,400,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 19,400,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 期后对子公司增资： 2016年12月，本公司与子公司安徽聚隆机器人减速器有限公司少数股东王少佩达成增资协议，约定本公司与王少佩双方 按照原出资比例对聚隆机器人公司增资440万元，其中本公司以货币增资人民币224.4万元，王少佩以货币增资人民币215.6 万元。完成增资扩股后，聚隆机器人注册资本变更为1440万元。2017年1月3日，本公司已货币出资36.5万元。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因 此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 2、其他 2016年度及2015年度分别有328,365,488.87元及321,924,808.23元的营业收入系来自于对单一客户青岛海达源采购服 务有限公司的收入。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 金额 比例 金额 计提比 例 值 金额 比例 金额 计提比 例 值 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 104,21 2,262.2 9 100.00 % 5,262,7 91.07 5.05% 98,949, 471.22 82,61 8,350 .52 100.00 % 4,184,7 05.87 5.07% 78,433,6 44.65 合计 104,21 2,262.2 9 100.00 % 5,262,7 91.07 5.05% 98,949, 471.22 82,61 8,350 .52 100.00 % 4,184,7 05.87 5.07% 78,433,6 44.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 104,096,311.30 5,204,815.57 5.00% 1 至 2 年 20.00% 2 至 3 年 115,950.99 57,975.50 50.00% 合计 104,212,262.29 5,262,791.07 5.05% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,078,085.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至2016年12月31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为104,212,262.29 元，占应收账款期末余额合 计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,262,791.07元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 4,152,5 60.12 100.00 % 479,13 8.10 11.54 % 3,673,4 22.02 4,787 ,133. 71 100.00 % 436,163 .54 9.11% 4,350,97 0.17 合计 4,152,5 60.12 100.00 % 479,13 8.10 11.54 % 3,673,4 22.02 4,787 ,133. 71 100.00 % 436,163 .54 9.11% 4,350,97 0.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 290,572.54 14,528.63 5.00% 1 至 2 年 633,924.90 126,784.98 20.00% 2 至 3 年 160,281.98 80,140.99 50.00% 3 年以上 257,683.50 257,683.50 100.00% 合计 1,342,462.92 479,138.10 35.69% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）9 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 账 龄 期末余额 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 3 年以上 2,810,097.20 合 计 2,810,097.20 账 龄 年初余额 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 3 年以上 2,810,097.20 合 计 2,810,097.20 确定上述组合的依据详见附注（五）9。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 42,974.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 土地收购款及搬迁款 2,810,097.20 2,810,097.20 出售固定资产 122,450.00 940,950.00 办事处备用金 605,515.71 702,762.20 其他 614,497.21 333,324.31 合计 4,152,560.12 4,787,133.71 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 宁国市国土资源局 搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 67.67% 办事处备用金 备用金 605,515.71 1 年以内 14.58% 117,864.52 宁国双宁机械有限 公司 出售固定资产 122,450.00 3 年以上 2.95% 122,450.00 安徽省宁国众益新 型城镇化建设有限 公司 保证金 100,000.00 1-3 年 2.41% 35,000.00 芜湖市骏发自动焊 接装备有限公司 设备款 79,400.00 3 年以上 1.91% 79,400.00 合计 -- 3,717,462.91 -- 89.52% 354,714.52 （5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 宁国市国土资源局 搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 宁国市土地收储有限 责任公司公司承诺在 土地挂牌拍卖收入到 帐后支付剩余搬迁款。 合计 -- 2,810,097.20 -- -- 注：应收政府补助情况详见附注（七）20。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 215,061,721.45 215,061,721.45 207,301,721.45 207,301,721.45 合计 215,061,721.45 215,061,721.45 207,301,721.45 207,301,721.45 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 宁国聚隆减速 器有限公司 10,616,701.77 10,616,701.77 宁国聚隆精工 机械有限公司 196,685,019.68 196,685,019.68 宁国聚隆轴业 有限公司 2,660,000.00 2,660,000.00 安徽聚隆机器 人减速器有限 公司 5,100,000.00 5,100,000.00 合计 207,301,721.45 7,760,000.00 215,061,721.45 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 主营业务 478,804,350.38 365,663,754.56 383,797,968.27 252,017,042.84 其他业务 2,659,170.01 1,764,837.49 1,540,876.14 693,830.22 合计 481,463,520.39 367,428,592.05 385,338,844.41 252,710,873.06 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资收益 9,364,205.30 合计 9,364,205.30 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,367.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 5,262,674.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,036,496.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,677,840.87 理财产品投资收益 减：所得税影响额 2,265,234.84 合计 18,708,410.11 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 先征后退增值税 2,804,583.33 宁国聚隆减速器有限公司为福 利企业，自 2016 年 5 月 1 日起，根据 财政部、国家税务总局财税[2016]52 号文“关于促进残疾人就业税收优惠政 策的通知”：对安置残疾人的单位，实 行由税务机关按单位实际安置残疾人 的人数，限额即征即退增值税的办法。 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 2016 年 5 月 1 日前执行财税[2007]92 号文“关于促进残疾人就业税收优惠政 策的通知”：对安置残疾人的单位，实 行由税务机关按单位实际安置残疾人 的人数，限额即征即退增值税或减征营 业税的办法。公司每年都会收到增值税 返还，故将收到的先征后退增值税不列 为非经常性损益。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 8.80% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 7.10% 0.39 0.39 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 安徽聚隆传动科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 安徽聚隆传动科技股份有限公司公司 董事长：刘军 二〇一七年三月三十日