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江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告 2020-019 2020 年 04 月 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人胡光辉、主管会计工作负责人齐东及会计机构负责人(会计主管 人员)程海声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对 投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分， 详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅相关内容 并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：因公司在 2019 年度已通过 集中竞价方式回购了 1463036 股公司股票，实际使用资金为 20,003,924.69 元， 根据有关规定，可视同公司现金分红；考虑公司发展需要，因此建议 2019 年度 不再进行现金分红，也不再进行股票分红及使用资本公积金转增股本。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 ............................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................. 5 第三节公司业务概要 ....................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................ 12 第五节重要事项 .......................................................................... 26 第六节股份变动及股东情况 ................................................................ 42 第七节优先股相关情况 .................................................................... 49 第八节可转换公司债券相关情况 ............................................................ 50 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................ 51 第十节公司治理 .......................................................................... 58 第十一节公司债券相关情况 ................................................................ 64 第十二节财务报告 ........................................................................ 65 第十三节备查文件目录 ................................................................... 212 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 三六五网、本公司 指 江苏三六五网络股份有限公司 股东大会 指 江苏三六五网络股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏三六五网络股份有限公司董事会 监事会 指 江苏三六五网络股份有限公司监事会 房地产网络营销服务 指 基于公司开发的网络平台为房地产和家居企业提供的网络及线下营 销服务 互联网金融及平台服务业务 指 公司子公司小贷公司基于公司网络平台以及房地产等交易场景提供 的金融服务 研究咨询及其他服务 指 本公司及下属子公司开展的房地产行业研究咨询服务 基于数据变现的交易服务业务 指 基于网络平台积累的意向购房用户数据的分析、匹配，最终转化为公 司促进购房成交的精准营销服务。 合肥肥肥 指 合肥肥肥网络科技有限公司 合肥三六五 指 合肥三六五网络有限公司 芜湖网尚资讯 指 芜湖网尚资讯有限公司 浙江三六五 指 浙江三六五科技有限公司 网尚营销顾问 指 南京网尚营销顾问有限公司 陕西三六五 指 陕西三六五网络有限公司 安徽装修宝 指 安徽三六五装修宝网络服务股份有限公司 硬腿子 指 南京硬腿子文化传媒有限公司 互联网小贷公司、小贷公司 指 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司 爱租哪 指 江苏爱租哪信息科技有限公司,主要从事租赁服务 安徽爱住 指 安徽爱住房产经纪有限公司 光合时代 指 南京光合时代创业投资有限公司 南京极舍 指 南京极舍网络科技有限公司 马鞍山爱租 指 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 基石投资 指 深圳市基石创业投资有限公司 栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司 芜湖旷然 指 芜湖旷然贰号投资合伙企业（有限合伙） 江苏贝客、贝客邦 指 江苏贝客邦投资管理有限公司，本公司参股企业 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 三六五网 股票代码 300295 公司的中文名称 江苏三六五网络股份有限公司 公司的中文简称 三六五网 公司的外文名称（如有） Everyday Network Co.,Ltd 公司的法定代表人 胡光辉 注册地址 南京市六合区龙池街道新东路 注册地址的邮政编码 211505 办公地址 南京市建邺区新城科技园云龙山路 99 号省建大厦 B 座 办公地址的邮政编码 210019 公司国际互联网网址 电子信箱 dshbgs@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 凌云 黄杰 联系地址 南京市建邺区新城科技园云龙山路 99 号 省建大厦 B 座 16 楼 南京市建邺区新城科技园云龙山路 99 号 省建大厦 B 座 16 楼 电话 025-83201657 025-83203503 传真 025-85507365 025-85507365 电子信箱 dshbgs@ dshbgs@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 签字会计师姓名 宁云、周文亮、陈如鹏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 472,426,368.15 446,174,337.16 5.88% 407,780,557.00 归属于上市公司股东的净利润 （元） 101,475,697.07 97,318,217.52 4.27% 94,112,854.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 68,616,484.08 74,960,984.92 -8.46% 74,523,766.73 经营活动产生的现金流量净额 （元） -7,730,212.00 6,574,199.88 -217.58% -444,911,558.59 基本每股收益（元/股） 0.53 0.50 6.00% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.50 6.00% 0.49 加权平均净资产收益率 8.32% 8.46% -0.14% 8.84% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 2,466,243,029.99 2,066,923,141.94 19.32% 1,525,372,156.66 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,246,728,169.30 1,189,476,090.20 4.81% 1,106,852,904.52 注：1 营业收入数据未包含小贷公司的利息收入，如按包含该部分收入的营业总收入计算，变动情况如下： 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业总收入 544,095,777.73 509,398,939.27 6.81% 473,240,192.76 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 98,052,856.92 141,437,051.30 134,331,646.03 170,274,223.48 归属于上市公司股东的净利润 14,260,493.33 33,238,992.09 28,595,015.07 25,381,196.58 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 14,318,029.19 24,258,752.54 21,391,638.28 8,648,064.07 经营活动产生的现金流量净额 333,559,374.89 -233,777,344.06 200,698,721.59 -308,210,964.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -163,758.35 2,519,375.47 -242,269.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 15,554,281.34 15,417,646.87 10,910,807.01 委托他人投资或管理资产的损益 15,610,086.44 8,298,180.85 9,272,240.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 7,621,350.82 2,520,419.25 300,000.00 对外委托贷款取得的损益 2,049,266.17 3,552,801.41 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 1,944,039.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,260.30 -117,857.24 155,607.93 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 减：所得税影响额 5,967,858.87 7,617,819.70 4,132,331.13 少数股东权益影响额（税后） 1,710,667.13 711,979.07 227,767.86 合计 32,859,212.99 22,357,232.60 19,589,088.17 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是国内房地产家居网络营销服务领域的先行者之一，在该领域已深耕多年。基于“立足于居、成 就于家”的战略定位，致力于打造全国领先的幸福居家首选平台，努力成为“国内领先的互联网居家服务 商”。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，但各项业务均根据市场情况进行了微调和完善： 基于公司自主研发的PC和移动端平台，“365淘房”业务致力于为用户提供房产资讯、房屋信息查询、 交易咨询和交易服务等全方位网络综合服务，同时为房地产开发企业、中介企业提供线上线下的营销服务； 其主要收入为网络广告、房产营销服务收入以及二手房端口费用等。本报告期内，“365淘房”继续加强 以数据为核心的交易型业务能力，“房博士”、“365云迹”等产品围绕收集数据、服务网友、实现数据 转化为目的进行了升级，提升了数据流转和数据有效性；公司在本报告期内根据客户需求，开发了移动微 信沙盘，通过3D模型生成技术和微信生态，帮助开发商和销售更好的在微信生态中宣传楼盘，提高用户获 取量和销售转化率，为客户赋能；因此“365淘房”在本报告期实现了传播类业务和新房交易类业务同比 双增长，其中基于数据变现的交易服务业务按公司内部考核口径同比增长了60.63%；存量房业务根据市场 变化在本报告期内重点进行了核心产品的转型升级，完成了全新的效果导向的服务产品和平台开发，目前 正在进行推广和完善；公司在本报告期内还加大了推广力度，通过线上线下活动、广告投放、扩大平台影 响力。 “365金服”主要是基于房地产交易场景为广大网友在存量房交易、生活消费改善方面提供金融服务， 公司已构建了以互联网小贷公司为资金平台，以交易场景为基础，自营、合作渠道并存的金融服务体系。 365金服收入主要为利息收入。本报告期内，365金服重点拓宽了渠道，新增了14个渠道，对于核心渠道的 依赖进一步下降；365金服根据市场情况调整了产品结构，期限短安全性高的交易性垫资产品占到59%，并 延伸了产品线，新增了7个产品，将交易场景拓宽到其他消费金融类场景。365金服坚持风控优先，不断完 善风控机制，本报告期内未产生新增不良。 “365租赁”是公司正在培育的业务，公司布局的租赁服务平台 “爱租哪 ”目前服务对象为：B端租 赁企业以及职业房东、C端租客。主要在存量房产租赁领域，提供全方位的金融、管理系统、营销平台以 及智能设备等服务。本报告期内，公司完成了租赁大平台的整合，业务推广从初期以“量”为主转化为 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 “量”“质”并重，本报告期内推出了 “365快租”、真房源“365严选”等产品，赢得市场口碑，提升 用户体验。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较期初增加了 25.51%，主要是由于本报告期内公司参股了南京禾贝家 网络科技有限公司等企业 投资性房地产 因本报告期内公司最终完成了中兴物联研发大楼 3#楼的购买手续，因公司暂时还不 自用，拟先用于出租；因此本报告期非流动资产中新增了投资性房地产。 其他应收款 其他应收款较期初增加了 24.96%，主要是由于本报告期内第四季度支付的项目保证 金增加所致； 货币资金 公司本报告期末货币资金较期初增加了 63.54%，主要是由于公司在期末因业务需 要，收回的购买理财产品资金较多所致； 非流动资产合计 非流动资产期末较期初增加了 68.39%，主要是由于公司本报告期内新增了投资性房 地产，且长期股权投资有所增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 本报告期内公司核心竞争力未发生重大变化 1、平台及客户资源优势 公司是国内领先的房地产家居网络服务企业，旗下拥有自主开发的“365淘 房”等网络平台，具有多年营销经验与数据积累，公司不断创新业务模式、提高服务品质，因此拥有了一 批长期稳定合作的客户群；在所服务的区域内建立了一定的品牌知名度。 2、专业服务能力 公司多年服务于房地产行业，对房地产市场运行规律有较深入了解，也建立了具 有丰富房地产营销服务经验的业务团队。公司还取得了互联网小额贷款牌照，因此公司已形成从新房、二 手房、租赁、家居到生活服务、金融服务的全产业服务链，可以为用户及开发企业提供全方位的精准服务。 3、研发、技术优势 通过多年网站平台的运营管理和研发，公司培养了一支稳定、过硬的技术研发 团队，公司持续跟踪和研究互联网领域的新技术和行业前瞻性技术，通过自主研发了一系列的网络核心技 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 术，不断升级优化现有服务平台系统，改善用户体验。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年是公司蓄势聚能，组织激活的一年，是为二次创业奠定基础的一年，公司继续稳健推进交易服 务能力提升，报告期内公司完成了年初的规划，实现营业总收入54409.58万元，同比增长6.81%；实现归 属于母公司股东净利润10147.57万元，同比增长4.27%。报告期内公司各项业务进展情况如下： 一）、365淘房：传播类业务和新房交易类业务双增长 （1）把握市场机会，拓宽产品线，传播类服务稳定增长 本报告期内，国内房地产市场保持相对稳定发展态势，但C端地位逐步上升，渠道作用和地位提示， 公司很好地把握了市场机会，在保持原有传统的网络广告业务的基础上，依托自身在网络传播方面的技术 和渠道优势，为开发企业提供一系列解决方案，拓宽了传播服务产品线。报告期内公司传播类业务考核收 入较上年同期增长14.53%。 （2）以数据为核心，链接金融服务，交易服务再次跨越 本报告期内，公司继续提升以数据为核心的交易型业务能力，对“房博士”产品进行了升级改版，使 之能更好地收集数据、服务网友、实现数据转化，报告期内“房博士”的访问量同比增长了58.66%；同时 本报告期内公司还开发了“365云迹”等产品，采用深度学习算法，基于用户访问轨迹及其访问行为，生 成用户标签及画像，预测需求、挖掘潜在用户，提升了数据有效性和成交转化率。 因此，尽管报告期内房地产电商业务继续萎缩，但新房交易服务总体实现增长，其中基于数据变现的 交易服务业务按公司内部考核口径同比增长了60.63%； （3）存量房业务在逆境中探索初见成效 本报告期内，因整体市场竞争加剧，公司的存量房业务特别是端口业务承压，针对市场变化，公司积 极开展变革，通过多轮反复论证，确定了以数据驱动为核心，以为用户赋能为导向的改版升级方案，推出 了效果导向型产品，并开展了寻求与经纪人共同发展的经纪人成长计划。新版产品上线后已初步显示强劲 竞争力。 二）、365金服：稳健发展，风控优异 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 报告期内， 365金服重点拓宽了渠道，新增了14个渠道，对于核心渠道的依赖进一步下降；365金服 根据市场情况调整了产品结构，期限短安全性高的交易性垫资产品占到59%，并延伸了产品线，新增了7个 产品，将交易场景拓宽到其他消费金融类场景。 2019年，小贷公司累计放款额超过85亿，较上年同期增长了114.15%，期末贷款余额8.11亿元，较期 初增加了25%。报告期内，365金服实现收入7259.49万元，同比增长14.82%，实现的净利润2629.79万元。 风控一直是公司金服的核心，报告期内公司继续强化风控措施，严把入口，风控人员参与业务一线盯 流程、时效，并明确审批贷后一人负责制，因此2019年没有新增一例不良贷款。 报告期内公司响应国家相关政策，完成了安家贷的清算和工商注销工作。 三）、365租赁：平台整合，量质并重 报告期内，公司继续对租赁业务进行培育，重点完成了租赁大平台的整合，将爱租哪平台与365淘房 平台租房服务进行整合，将租赁与存量房销售业务分离，实现平稳过渡。业务推广从初期以“量”为主转 化为“量”“质”并重，继续开展各种形式的推广活动，但更加注重针对性，并在本报告期内推出了 “365 快租”、真房源“365严选”等产品，赢得市场口碑，提升用户体验。 四）、组织激活，为二次创业奠定基础 公司在2019年初就制定了全年的目标是“组织激活、转型增长”，即弘扬创业创新精神，不断自我变 革、自我超越、使得组织更具活力，通过更好地为客户赋能来实现自身增长，因此本报告期内公司重点优 化了分配机制，超预期激励业务单元；实施年轻干部轮值制，培养、激活干部队伍；推行业务单元项目制， 建立赋能授权、自主经营体系。改革三大管理机制，努力形成以奋斗者为本的制度体系和文化氛围，为奋 斗者营造大舞台，为365的第二阶段成长和增速打下制度、团队基础。 此外，报告期内，公司强化了财务等职能部门对业务一线的服务和支撑功能；同时公司内控体系建设 不放松，法务早期介入，协助确定项目基本交易结构及风控条件，项目谈判中深度参与，把控好细节和条 款；内审深化关键业务环节常态审计监督，切实将风险控制在事前，事中。 2019年公司初步探索出一条适合公司的投资路径，即先通过与专业人士的合作开展财务性投资，然后 再逐步寻找合适深度介入项目的模式。报告期内在通过大范围接触走访的基础上已完成了2个项目的投资。 2019年公司还完成了高新技术企业的申报，并已取得有关主管部门的认证。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 包含金融业务的主营业务总收入构成 主营业务分产品详细情况 产品类别 2019年 2018年 同比增减 主营业务收入 在主营业务收 入中占比 主营业务收入 在主营业务收 入中占比 房地产网络营销服务 458,356,845.99 84.61% 427,316,372.40 84.25% 7.26% 互联网金融及平台服 务业务 71,669,409.58 13.23% 64,127,845.88 12.64% 11.76% 研究咨询及其他 11,709,438.15 2.16% 15,750,465.00 3.10% -25.66% 合计 541,735,693.72 100.00% 507,194,683.28 100.00% 6.81% 主营业务分地区明细情况 产品类别 2019年 2018年 同比增减 主营业务收入 在主营业务收 入中占比 主营业务收入 在主营业务收 入中占比 长江三角洲地区 432,411,883.53 79.82% 396,627,437.57 78.20% 9.02% 长江三角洲以外地区 109,323,810.19 20.18% 110,567,245.71 21.80% -1.12% 合计 541,735,693.72 100.00% 507,194,683.28 100.00% 6.81% （3）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 分产品 房地产网络营销 服务 458,356,845.99 28,510,380.75 93.78% 7.26% 21.73% -0.74% 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 互联网金融及平 台服务业务 71,669,409.58 100.00% 11.76% 0.43% 分地区 长江三角洲地区 432,411,883.53 25,498,681.10 94.10% 9.02% 26.34% -0.81% 长江三角洲以外 地区 109,323,810.19 4,909,799.57 95.51% -1.12% -17.33% 0.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （4）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （5）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （6）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 房地产网络营销 服务 员工薪酬 23,780,658.64 78.20% 18,659,459.37 79.67% 27.45% 说明 本公司为服务型企业，主要依靠人力资源投入，且由于相关准则要求，可计入公司营业成本的仅是与平台 运营维护直接相关的费用，故营业成本金额较小。其他大多数投入均计入当期费用。 （7）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、公司本期新设4家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 苏州好房好淘网络科技有限公司 苏州好房 新设子公司 2 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网居 新设子公司 3 马鞍山思嘉投资管理有限公司 马鞍山思嘉 新设子公司 4 南京合聚装修服务有限公司 南京合聚 新设子公司 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 2、公司本期减少5家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因 1 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 芜湖装修惠 注销 2 江苏安家贷金融信息服务有限公司 江苏安家贷 注销 3 徐州三六五创业投资有限公司 徐州三六五创投 注销 4 辽宁三六五网络有限公司 辽宁三六五 注销 5 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 注销 （8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （9）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 56,496,127.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 25,258,018.87 4.64% 2 客户二 10,550,160.39 1.94% 3 客户三 9,976,622.64 1.83% 4 客户四 6,216,441.51 1.14% 5 客户五 4,494,883.96 0.83% 合计 -- 56,496,127.37 10.38% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 11,147,889.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 53.32% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 7,125,969.67 34.08% 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 2 供应商二 962,264.14 4.60% 3 供应商三 683,681.67 3.27% 4 供应商四 1,436,349.97 6.87% 5 供应商五 939,624.00 4.49% 合计 -- 11,147,889.45 53.32% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司是服务型企业，人力资源为最主要投入，对外采购较少，且与主要供应商不存在关联关系。公司董事、 监事、高级管理人员、持股5%以上股东和其他关联方不在主要供应商中拥有权益。本年度数据中不包含投 资性房地产支出。 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 255,422,823.25 225,054,807.37 13.49% 销售费用较上年同期增长主要原因 是公司加大推广力度，业务费用增加 所致； 管理费用 71,280,616.88 73,645,985.16 -3.21% 财务费用 22,602,232.05 27,673,364.47 -18.32% 财务费用较上年同期减少 18.32%，主 要是由于本期汇兑损失、银行手续费 较上期减少所致 研发费用 30,115,559.05 31,427,892.26 -4.18% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 本报告期内公司主要研发项目除常规的平台和产品升级外，还重点完成了租赁大平台的整合、存量房效果 付费型产品的开发，升级了VR应用，提升了线上看房用户体验；开发了移动微信沙盘，通过3D模型生成技 术和微信生态，帮助开发商和销售更好的在微信生态中宣传楼盘，提高用户获取量和销售转化率，为客户 赋能；开发了“365云迹”产品，采用深度学习算法，基于用户访问轨迹及其访问行为，生成用户标签及 画像，预测需求、挖掘潜在用户，提高成交转化率及管理效率，减少营销和运营成本。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 169 158 165 研发人员数量占比 16.60% 15.91% 14.31% 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 研发投入金额（元） 30,115,559.05 31,427,892.26 32,584,539.80 研发投入占营业收入比例 6.37% 7.04% 7.99% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 787,316,603.36 618,049,169.12 27.39% 经营活动现金流出小计 795,046,815.36 611,474,969.24 30.02% 经营活动产生的现金流量净 额 -7,730,212.00 6,574,199.88 -217.58% 投资活动现金流入小计 3,539,364,641.26 2,299,990,668.28 53.89% 投资活动现金流出小计 3,423,148,274.77 2,457,948,625.24 39.27% 投资活动产生的现金流量净 额 116,216,366.49 -157,957,956.96 -173.57% 筹资活动现金流入小计 625,032,775.97 431,196,138.00 44.95% 筹资活动现金流出小计 608,633,860.43 295,604,349.29 105.89% 筹资活动产生的现金流量净 额 16,398,915.54 135,591,788.71 -87.91% 现金及现金等价物净增加额 124,885,070.03 -16,129,948.37 -874.24% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入较上年同期增长了27.39%，主要是由于本报告期收到（或收回）的保证金和押金以及待 收代付款较上年同期增加所致； 经营活动现金流出较上年同期增长了30.02%，主要是由于本报告期客户贷款和垫付款净增加额较上年同期 增加所致； 经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大变动，主要是由于上述经营活动流入、流出变动综合影响 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 所致； 投资活动现金流入较上年同期增长了53.89%，主要是由于公司因项目资金需要，资金暂时闲置时间更短， 相应购买理财产品的周期更短，周转较上年同期更快所致； 投资活动现金流出较上年同期增长了39.27%，主要是由于暂时闲置用于购买理财产品的资金周转更快所 致； 投资活动产生的现金流量净额较上年同期有较大变动，主要是由于上述理财资金周转更快，且第四季度公 司为项目资金需要，收回暂时用于理财的资金所致； 筹资活动现金流入较上年同期增长了44.95%，主要是由于本报告期内公司银行借款借新还旧规模较上年同 期增加所致； 筹资活动现金流出较上年同期增长105.89%，主要是由于本报告期到期归还的银行借款增加，且公司回购 股份等因素影响所致； 筹资活动产生现金流量净额较上年同期下降87.91%，主要是由于到期归还银行借款规模较上年同期大等因 素影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的主要原因是：本报告期第四季度公司控股 子公司小贷公司的客户贷款和垫付款增加，导致经营活动现金流出增加所致。而与经营活动相关的具体现 金流入与营业总收入是匹配的；除贷款和垫付款外，与经营活动其他相关具体现金流出同比变动不大，且 与公司成本费用支付相匹配。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 货币资金 469,622,167.6 7 19.04% 287,156,394.29 13.89% 5.15% 主要是由于公司在期末因业务需要， 收回的购买理财产品资金较多所致； 应收账款 59,990,839.62 2.43% 58,396,090.80 2.82% -0.39% 投资性房地产 95,354,998.65 3.87% 3.87% 因本报告期内公司最终完成了中兴 物联研发大楼 3#楼的购买手续，因公 司暂时还不自用，故拟先用于出租； 因此本报告期非流动资产中新增了 投资性房地产； 长期股权投资 172,546,148.0 9 7.00% 137,470,908.30 6.65% 0.35% 主要是由于本报告期内公司参股了 南京禾贝家网络科技有限公司等企 业所致； 固定资产 7,348,090.12 0.30% 8,809,089.14 0.43% -0.13% 短期借款 458,814,842.4 8 18.60% 408,996,880.00 19.78% -1.18% 长期借款 31,376,930.20 1.27% 0.00% 1.27% 主要是公司因购买中兴物联研发大 楼 3#楼增加的长期借款所致； 其他应收款 707,281,884.8 2 28.68% 566,017,356.44 27.38% 1.30% 其他流动资产 821,916,758.3 2 33.33% 655,968,634.26 31.73% 1.60% 主要是由于控股子公司小贷公司对 外贷款余额在期末增加所致； 其他非流动金融 资产 10,800,000.00 0.44% 0.00% 0.44% 主要是由于公司增加了对北京金房 暖通节能技术股份有限公司等公司 的财务性投资所致； 非流动资产合计 343,485,865.2 4 13.93% 203,986,154.83 9.87% 4.06% 主要是由于本报告期新增了投资房 地产且长期股权投资等增加所致； 应付票据 400,000,000.0 0 16.22% 163,767,600.00 7.92% 8.30% 主要原因是本期基于数据变现的交 易服务业务对流动资金需求增加，公 司较多采用应付票据结算以减少流 动资金支付； 流动负债合计 1,093,781,103. 62 44.35% 787,293,679.83 38.08% 6.27% 主要原因是应付票据、短期借款等增 加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 1.交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 290,856,355. 50 63,000,000.00 2.衍生金融 资产 2,856,355.50 -2,856,355.50 4.其他权益 工具投资 911,000.00 911,000.00 投资性房地 产 0.00 1,944,039.04 93,410,959.61 95,354,998.65 其他非流动 金融资产 10,800,000.00 10,800,000.00 上述合计 294,623,711. 00 -912,316.46 104,210,959.61 170,065,998.65 金融负债 335,936.25 -335,936.25 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 2019年12月31日账面价值 受限原因 货币资金 130,844,496.89 票据保证金120,000,000.00元、共管账户资 金10,844,496.89元。 投资性房地产 95,354,998.65 借款抵押 合计 226,199,495.54 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 136,850,000.00 24,803,384.97 451.74% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南京市三六 五互联网科 技小额贷款 有限公司 子公司 金融服务 42000 万 965,640,024. 88 490,604,806. 55 72,594,920.7 2 34,675,767.9 8 26,297,908.2 0 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 苏州好房好淘网络科技有限公司 新设 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合 伙） 新设 马鞍山思嘉投资管理有限公司 新设 南京合聚装修服务有限公司 新设 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 注销 基本未营业，影响很小 江苏安家贷金融信息服务有限公司 注销 因政策原因，公司主动结束此项业务， 该公司运营期间经营正常，在公司营收 和净利润中占比较小，2018 年 10 月份后 已基本未开展业务，本报告期只是完成 必要手续，结束此项业务对公司影响不 大。 徐州三六五创业投资有限公司 注销 未正式营业，无影响 辽宁三六五网络有限公司 注销 已多年未营业，影响很小 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 注销 未正式营业，无影响 主要控股参股公司情况说明 报告期内没有单个子公司经营业绩波动对公司合并经营业绩造成重大影响。也没有子公司主要财务指标出 现显著变化，并可能在将来对公司业绩造成重大影响的情形。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业环境和政策环境简析 2019年核心关注点是中美贸易冲突，而2020年则是疫情及其后续影响。一场突如其来的的疫情打断了 国民经济正常发展进程，已经造成巨大影响，且全球持续发酵，未来影响程度有待观察。对于本行业而言， 疫情期间的房地产市场基本停摆是看得见的影响，而其对于国民经济、居民收入以及消费者心态等更广泛 更深度的影响还需要观察。 房地产市场一方面由于在国民经济、财政收入和就业中有着举足轻重的作用，且地位在一定时期内无 法替代；另一方面由于城镇化速度放缓，居民杠杆水平已经较高，预示着房地产市场已告别前期的高速增 长阶段，进入相对成熟期，且抑止其他需求等负面作用日益显现。因此在上述背景下，政策选择上预计仍 将以 “稳”为主，“因城施策”的调控体系将围绕稳定市场为基调展开。而从市场内在来看，供需双方的力量 对比也正发生变化，C端需求的地位正在不断提升，在开发企业寻求快速去化的选择下，渠道的价值相应 提高。 金服业务方面，2019年，中国的非银行金融机构经历一次洗牌，曾经P2P公司、互联网金融公司高达6 千家，但现在拥有工商资质的公司仅462家，业务还在运行的只剩262家，成活率仅7%。 2020年由于疫情影响，为促进国民经济恢复和发展，货币政策相对宽松，因此资金方面相对充裕，但 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 2020年金融出清进入下半场，金融监管从分业到统一，强力监管下金融乱象难再现。 （二）公司2020年发展战略 尽管环境复杂多变，公司认为只有不断提升自身服务能力才能应对市场不确定性，因此2020年公司制 定的发展战略是继续主营业务、资本运作双轮驱动。 主营业务内驱增长就是要继续致力于业务的内生增长、核心能力的增长、团队能力的增长，保证现有 业务稳定增长； 资本运作则要把握中国资本市场发展的历史性机遇，重点推动战略投资者的引入，助力企业发展再上 新台阶，公司希望引入的企业战略投资者应具有两种以下能力之一： 1）在技术方面能够带动公司现有房地产网络营销服务产业的产业技术升级从而显著增强上市公司的 核心竞争力及持续创新能力；或能够为三六五网带来国际国内领先的市场、渠道、品牌等具有高度产业协 同性的战略资源，协助公司完成全国业务的立体式综合区域布局，成为国内领先的房地产交易服务平台； 2）拥有符合国家支持的新兴产业或资源，具备为上市公司导入有效新兴产业的能力，有意愿为上市 公司收入利润规模和市值发展做出贡献，并能够提出具体有效的措施或方案，促进上市公司转型发展。 引入战略投资者的路径包括但不限于： 1）通过发行股份购买资产并配套募集资金整套交易方案中受让公司在该交易中所发行股份的方式； 2）通过认购公司非公开发行股份的方式。 （三）公司面临的风险及应对措施 1、公司所服务区域的房地产市场存在不确定性，一方面是由于疫情影响，第一季度实际营业时间很 短，且未来经济形势存在变数，间接影响房地产市场供需和资金状况；另一方面在中央和地方房地产市场 调控政策存在不确定性，各级地方政府的下一阶段政策调整和执行情况均存在一定的不确定性。针对此项 风险，公司管理层将持续密切关注市场变化，及时调整经营策略。 2、由于不断有具有实力的新竞争者加入，本行业竞争预计将加剧，存在公司在部分城市市场竞争压 力加大，业绩波动的可能。针对此项风险，公司将继续提高自身核心竞争力，贯彻公司规划，提升组织活 力，不断增强为C端、B端的服务能力，从而增强在各城市市场的竞争力。 3、公司的金融服务和住房租赁、资管等新业务可能受政策调整、市场因素影响，存在发展速度、结 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 果未能达到预期的风险。公司将跟踪金融监管、租赁方面的政策走势，在合规范围内稳步推进；公司高度 重视风控，也会加强项目前期可行性分析，从而有效控制风险。 4、互联网技术更新快，新技术、新应用不断涌现，用户体验不断变化需求也在不断变化，公司如果 不能及时完善产品，可能到时用户体验和黏性下降，不能完全满足客户需求的风险。公司一直以来都很注 重技术和产品开发，在不断改进现有网站平台的同时还跟踪最新技术、行业应用的发展趋势，进行技术储 备。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 191,162,764 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 20,003,924.69 现金分红总额（含其他方式）（元） 20,003,924.69 可分配利润（元） 593,052,174.55 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2019 年度分配预案 公司董事会拟提交股东大会审议的 2019 年度分配预案为：因公司在 2019 年度已通过集中竞价方式回购了 1463036 股公司 股票，实际使用资金为 20,003,924.69 元，根据有关规定，可视同公司现金分红；考虑公司发展需要，因此建议 2019 年度 不再进行现金分红，也不再进行股票分红及使用资本公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年度分配预案 公司董事会拟提交股东大会审议的2019年度分配预案为：因公司在2019年度已通过集中竞价方式回购 了1463036股公司股票，实际使用资金为20,003,924.69元，根据有关规定，可视同公司现金分红；考虑公 司发展需要，因此建议2019年度不再进行现金分红，也不再进行股票分红及使用资本公积金转增股本。 2018年度分配预案 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 公司2018年度股东大会审议通过的分配方案为：以公司2018年12月31日的总股本19299.6万股为基数 （如果公司在利润分配实施前因股权激励或回购方案回购了公司股份，则以2018年末总股本扣除实际回购 的股份数后的总股本为基数），向全体股东按每10股派发现金红利1.1元（含税），预计共派发现金约 2122.956万元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 2017年度分配方案 公司2017年度股东大会审议通过的分配方案为：以公司2017年12月31日的总股本19299.6万股为基数， 向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金1929.96万元，剩余未分配利润结转以后年 度分配。该方案在2018年7月实施完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0.00 101,475,697.07 0.00% 20,003,924.69 20,003,924.69 19.71% 2018 年 21,229,560.00 97,318,217.52 21.81% 21,229,560.00 21.81% 2017 年 19,299,600.00 94,112,854.90 20.51% 19,299,600.00 20.51% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 报告期内公司已通过集合竞价方式回购了 1463036 股公司股 份，实际使用资金 20,003,924.69 元，根据有关规定，可视同 公司现金分红 留存的资金将用于公司主业所需 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司董监高 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人目前没 有、将来也不 会在中国境 内外直接或 间接从事或 参与任何在 商业上对股 份公司构成 竞争的业务 及活动或拥 有与股份公 司存在竞争 关系的任何 经济实体、机 构、经济组织 的权益；或以 其他任何形 式取得该经 济实体、机 构、经济组织 的控制权；或 在该经济实 体、机构、经 济组织中担 任高级管理 人员或核心 人员。 2012 年 03 月 12 日 法定期限 正常履行 胡光辉;李智; 邢炜;章海林 其他承诺 如发行人及 其子公司因 上市前未按 规定为员工 缴纳社会保 险、住房公积 金而被有关 部门责令补 缴、追缴或处 罚的，由发行 人共同实际 控制人胡光 辉、邢炜、章 2012 年 03 月 12 日 法定期限 正常履行 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 海林、李智承 担相应责任。 股权激励承诺 本公司 其他承诺 公司承诺不 为激励对象 依本次激励 计划获取有 关限制性股 票提供贷款 以及其他任 何形式的财 务资助，包括 为其贷款提 供担保。 2017 年 09 月 08 日 本次股权激 励计划有效 期间 正常履行 激励对象 其他承诺 若公司因信 息披露文件 中有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，导致不 符合授予权 益或行使权 益安排的，激 励对象应当 自相关信息 披露文件被 确认存在虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏后， 将由股权激 励计划所获 得的全部利 益返还公司。 2017 年 09 月 08 日 本次股权激 励计划有效 期间 正常履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司本期新设4家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 苏州好房好淘网络科技有限公司 苏州好房 新设子公司 2 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网居 新设子公司 3 马鞍山思嘉投资管理有限公司 马鞍山思嘉 新设子公司 4 南京合聚装修服务有限公司 南京合聚 新设子公司 公司本期减少5家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因 1 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 芜湖装修惠 注销 2 江苏安家贷金融信息服务有限公司 江苏安家贷 注销 3 徐州三六五创业投资有限公司 徐州三六五创投 注销 4 辽宁三六五网络有限公司 辽宁三六五 注销 5 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 注销 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 境内会计师事务所注册会计师姓名 宁云、周文亮、陈如鹏 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 年、5 年、1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、员工持股计划 公司第一期员工持股计划在本报告期完成了第三次也就是最后一次兑现，实际兑现了120521股股票收益 权；其他后续事项也相应处理完毕，该员工持股计划实施完毕，具体情况详见公司公告（编号：2019-002）； 因仅为兑现期，本报告期没有因员工持股计划相关的股份支付费用。 2、股权激励计划 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 2019年4月19日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于股票期权及限制性股票激励计划（2017） 首次授予的股票期权/限制性股票第一个行权/解锁期符合行权/解锁条件的议案》、《关于回购注销部分 股权激励首次授予的股票期权和限制性股票的议案》等议案，经董事会审议确认，公司股票期权及限制性 股票激励计划（2017）首次授予的权益的第一个行权/解锁期行权/解锁条件成就，共有10名激励对象合计 11.2万份股票期权符合第一期行权条件；共有15名激励对象合计22.775万股限制性股票符合第一期解锁条 件；（详见公司公告编号：2019-039）；因市场原因，期权获授对象均放弃行权；2019年6月公司为15名 激励对象共计22.775万股限制性股票办理了解锁。 2019年8月2日，经公司2019年第二次临时股东大会审议通过，第一个解锁期不能解锁的和因离职、新任监 事等原因不符合激励对象条件的限制性股票共计37.02万股股票由公司回购注销，公司注册资本相应减少； 2019年8月23日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于因利润分配再次调整公司股票期权及限 制性股票激励计划（2017）相关行权价格、回购价格的议案》，因公司已实施了2018年度利润分配，因此 对股权激励相关的期权行权价格和限制性股票回购价格等进行了相应调整，即将首次授予的股票期权的行 权价格从原来的21.58元/股调整为21.47元/股，将预留授予的股票期权的行权价格从17.03元/股调整为 16.92元/股，将首次授予的限制性股票的回购价格从10.74元/股，调整为10.63元/股。 2019年10月，经董事会和股东大会审议确定的第一个解锁期需回购注销的限制性股票回购注销完成（公告 编号：2019-072）；第一个行权期需要注销的股票期权注销完成（公告编号：2019-073） 因2019年度公司层面考核指标未能达到股权激励计划对本期的要求，因此公司在本报告期未计提因股权激 励产生的股份支付费用。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 相关公告 披露日期 额 完毕 联方担保 江苏贝客邦投资管理 有限公司 2019 年 09 月 11 日 2,300 2019 年 10 月 21 日 1,477.78 连带责任保 证 主合同期限 一年，保证合 同期限为债 权存续期及 到期后两年 否 否 2019 年 11 月 26 日 500 连带责任保 证 主合同期限 一年，保证合 同期限为债 权存续期及 到期后两年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 2,300 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 1,977.78 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 2,300 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 1,977.78 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 南京市三六五互联网 科技小额贷款有限公 司 2019 年 03 月 20 日 10,000 2,435 连带责任保 证 主合同期限 一年，保证 合同期限为 债权存续期 及到期后两 年 否 否 南京极舍网络科技有 限公司 2019 年 04 月 19 日 4,500 2019 年 07 月 11 日 4,034.18 连带责任保 证;抵押 主合同期 5 年，保证合 同期限为债 权存续期及 到期后两年 否 否 南京市三六五互联网 科技小额贷款有限公 司 2019 年 06 月 10 日 3,000 2,456 连带责任保 证 主合同期限 一年，保证 合同期限为 债权存续期 及到期后两 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 17,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 8,925.18 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 17,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 8,925.18 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 19,800 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 10,902.96 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 19,800 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 10,902.96 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.75% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 2,300 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,300 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有暂时闲置资金 27,500 6,300 0 券商理财产品 自有暂时闲置资金 17,200 0 0 信托理财产品 自有暂时闲置资金 17,000 0 0 合计 61,700 6,300 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 招行 龙蟠 路 银行 低风险 浮动收 益型 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 08 日 2019 年 03 月 29 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.45% 28.06 本金 利息 均已 收回 是 是 中信 银行 建邺 支行 银行 结构性 存款 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 27 日 结构 性存 款 到期 支付 3.55% 15.14 本金 利息 均已 收回 是 是 农业 银行 云锦 路支 行 银行 国开债 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 31 日 2019 年 03 月 31 日 债券 到期 支付 3.30% 12.41 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 31 日 2019 年 02 月 27 日 货币 市场 产品 到期 支付 4.50% 19.7 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 低风险 浮动收 益型 7,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 31 日 2019 年 02 月 22 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.58% 54.38 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 02 月 27 日 2019 年 03 月 25 日 货币 市场 产品 到期 支付 4.50% 18.38 本金 利息 均已 收回 是 是 中信 银行 建邺 支行 银行 结构性 存款 3,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 03 月 01 日 2019 年 04 月 03 日 结构 性存 款 到期 支付 3.35% 8.57 本金 利息 均已 收回 是 是 招行 龙蟠 路 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 02 日 2019 年 07 月 26 日 债券 等固 定收 益产 到期 支付 2.80% 45.54 本金 利息 均已 收回 是 是 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 品 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 04 日 2019 年 04 月 24 日 货币 市场 产品 到期 支付 4.50% 15.43 本金 利息 均已 收回 是 是 华泰 证券 券商 低风险 浮动收 益型 3,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 04 日 2019 年 05 月 07 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.50% 8.55 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 4,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 26 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 14.48 本金 利息 均已 收回 是 是 中信 银行 建邺 支行 银行 结构性 存款 3,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 26 日 2019 年 05 月 26 日 结构 性存 款 到期 支付 3.60% 8.96 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 低风险 浮动收 益型 8,800 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 04 月 30 日 2019 年 06 月 10 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 15.13 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 3,800 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 05 月 31 日 2019 年 06 月 17 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 10.75 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 4,500 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 05 月 29 日 2019 年 06 月 19 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 2.85 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 7,600 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 06 月 12 日 2019 年 08 月 08 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 54.28 本金 利息 均已 收回 是 是 中融 信托 信托 低风险 浮动收 益型基 4,000 自有 暂时 闲置 2019 年 05 月 10 2019 年 06 月 11 债券 等固 定收 到期 支付 3.80% 12.96 本金 利息 均已 是 是 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 金 资金 日 日 益产 品 收回 中融 信托 信托 低风险 浮动收 益型基 金 3,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 05 月 29 日 2019 年 06 月 11 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.80% 3.77 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 11,400 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 07 月 10 日 2019 年 09 月 16 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 69.04 本金 利息 均已 收回 是 是 上海 国际 信托 信托 随时支 取低风 险浮动 收益型 17,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 08 月 02 日 2019 年 10 月 07 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 4.00% 119.39 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 08 月 02 日 2019 年 09 月 25 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 5.00% 40.04 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 08 月 21 日 2019 年 12 月 16 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 5.00% 87.49 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 14,800 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 09 月 12 日 2019 年 10 月 07 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 37.14 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 09 月 12 日 2019 年 12 月 09 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 5.00% 58.97 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 7,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 11 月 06 日 2019 年 12 月 16 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 25.01 本金 利息 均已 收回 是 是 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 7,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 11 月 21 日 2019 年 12 月 16 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 5.00% 26.43 本金 利息 均已 收回 是 是 兴业 银行 河西 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 13,200 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 12 月 06 日 2019 年 12 月 18 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 13.64 本金 利息 均已 收回 是 是 广发 银行 玄武 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 4,100 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 01 月 31 日 2019 年 03 月 04 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 12.55 本金 利息 均已 收回 是 是 招商 银行 鼓楼 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 8,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 02 月 01 日 2019 年 03 月 05 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.00% 14.14 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 10,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 02 月 13 日 2019 年 03 月 14 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 4.50% 35.58 本金 利息 均已 收回 是 是 联储 证券 券商 低风险 浮动收 益型基 金 5,000 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 03 月 20 日 2019 年 04 月 17 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 4.50% 17.68 本金 利息 均已 收回 是 是 广发 银行 玄武 支行 银行 随时支 取低风 险浮动 收益型 4,100 自有 暂时 闲置 资金 2019 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 08 日 债券 等固 定收 益产 品 到期 支付 3.40% 13.33 本金 利息 均已 收回 是 是 合计 203,30 0 -- -- -- -- -- -- 0 919.77 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一直切实履行着社会责任，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机 统一起来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，不断为股东创造价值的同时，也积极承担 着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。 （一）股东权益保护 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，强化规范运作，及时、准确、真实、完整、公平的履行信息 披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明 度和诚信度，维护了广大投资者的利益。同时，公司重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分 配政策和分红方案回报股东。 （二）职工权益保护 公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法 规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识 面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司一直以来十分重视员工的身体健康和心理健康，每年组 织全体员工进行健康体检，关心员工身体健康；每逢传统佳节，公司给员工及员工家人送去节日问候和礼 品福利；公司还经常组织兴趣社团活动、团建活动等丰富员工业余生活。 （三）其他社会责任履行情况 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守 国家法律法规及相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 2020年公司仍将一如继往的履行企业社会责任，同时严格遵守国家法律、法规，诚信经营，营造良好 的社会环境，以良好的业绩回报社会。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司均是互联网或金融服务类企业，主要投入为人力资源，办公场所来自租赁，不存在大量排污 情形，不是环保部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、上市公司母公司本报告期内被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为 高新技术企业，自 2019 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企 业所得税。 2、公司于 2019 年 2 月 24 日公告了对外投资暨通过参与基金最终参与银城国际控股有限公司在香港公开 发行事项，截至本报告期末公司已全额收回本次投资的本金及取得的投资收益。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 15,607,56 0 8.09% 11,148,85 4 11,148,85 4 26,756,41 4 13.89% 3、其他内资持股 15,607,56 0 8.09% 11,148,85 4 11,148,85 4 26,756,41 4 13.89% 其中：境内法人持股 1,463,036 1,463,036 1,463,036 0.76% 境内自然人持股 15,607,56 0 8.09% 9,685,818 9,685,818 25,293,37 8 13.13% 二、无限售条件股份 177,388,4 40 91.91% -11,519,0 54 -11,519,0 54 165,869,3 86 86.11% 1、人民币普通股 177,388,4 40 91.91% -11,519,0 54 -11,519,0 54 165,869,3 86 86.11% 三、股份总数 192,996,0 00 100.00% -370,200 -370,200 192,625,8 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司股票期权及限制性股票激励计划（2017）第一个解锁期有 370200 股限制性股票因未能符合解锁标 准或其他原因在 2019 年予以回购注销； 2、公司在 2019 年通过集中竞价交易方式回购了 1463036 股公司股份，该部分股票将用于公司股权激励计 划或员工持股计划。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2019 年 3 月 7 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会逐项审议通过了公司股份回购方案； 2、2019 年 8 月 2 日，经公司 2019 年第二次临时股东大会审议批准了公司对股权激励计划第一个解锁期未 能符合解锁标准或其他原因需回购注销的限制性股票予以回购注销，并相应减少公司注册资本金。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2019 年 4 月 29 日至 2019 年 5 月 6 日间通过集中竞价交易方式回购了公司股份 1463036 股，这部 分回购的公司股份在公司回购专用账户上。 公司于 2019 年 10 月回购了 370200 股限制性股票并按照股权激励计划要求予以注销。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 公司已根据股东大会授权于 2019 年 4 月 29 日至 2019 年 5 月 6 日间通过集中竞价交易方式回购了公司股 份 1463036 股，回购股份实施完成。该部分股票暂时存放在公司回购专用账户上，未来拟用于公司股权激 励或员工持股计划。本次回购股份最高成交价为 13.99 元/股，最低成交价为 12.99 元/股，支付的总金额为 20,003,924.69 元（含交易费用）；本次回购不涉及跨报告期。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司回购注销 370200 股限制性股票，公司总股本从 192996000 股变更为 192625800 股，变动后，公司基 本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产略有提高，但因数量变动很小，对上述 指标影响很小（基本每股收益和稀释每股收益发生在小数点后 3 位，每股净资产影响约为 0.01 元）。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 胡光辉 0 24,431,962 24,431,962 当选第四届董 事，根据有关 规定高管锁定 法定期限 齐东 137,528 48,000 89,528 股权激励限制 性股票未解锁 限售、董事、 监事、高管持 股根据有关规 定限售 股权激励限制 性股票将按股 权激励计划安 排，高管锁定 为法定期限 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 凌云 534,363 10,500 523,863 股权激励限制 性股票未解锁 限售、董事、 监事、高管持 股根据有关规 定限售 股权激励限制 性股票将按股 权激励计划安 排，高管锁定 为法定期限 程海 30,000 12,000 18,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售、董事、 监事、高管持 股根据有关规 定限售 股权激励限制 性股票将按股 权激励计划安 排，高管锁定 为法定期限 李晓蕙 59,000 29,500 29,500 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 孙云 50,000 25,000 25,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 单伟 50,000 25,000 25,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 陆洋 50,000 25,000 25,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 李叶 40,000 20,000 20,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 沈柳 40,000 20,000 20,000 股权激励限制 性股票未解锁 限售 按股权激励计 划安排 其他激励对象 限售股等 427,000 341,475 85,525 股权激励等限 售 法定期限 合计 1,417,891 24,431,962 556,475 25,293,378 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019 年 8 月 2 日，经公司 2019 年第二次临时股东大会审议批准了公司对股权激励计划第一个解锁期未能 符合解锁标准或其他原因需回购注销的限制性股票共计 370200 股股票予以回购注销，并相应减少公司注 册资本金，因此公司总股本从 192996000 股变更为 192625800 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,940 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 29,170 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 胡光辉 境内自然人 16.91% 32,575,950 24,431,962 8,143,988 章海林 境内自然人 4.52% 8,709,758 8,709,758 芜湖弘唯基石 投资基金管理 合伙企业（有 限合伙）－弘 唯基石盛世优 选 3 号私募投 资基金 其他 2.04% 3,930,153 3,930,153 蒋宁 境内自然人 1.94% 3,736,258 3,736,258 李智 境内自然人 1.88% 3,617,400 3,617,400 芜湖弘唯基石 投资基金管理 合伙企业（有 限合伙）－弘 其他 1.37% 2,636,100 2,636,100 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 唯基石盛世优 选 1 号私募投 资基金 #马鞍山幸福 基石投资管理 有限公司 境内非国有法 人 0.86% 1,659,204 1,659,204 芜湖弘唯基石 投资基金管理 合伙企业（有 限合伙）－弘 唯基石盛世优 选 2 号私募投 资基金 其他 0.69% 1,333,240 1,333,240 马鞍山网景投 资管理有限公 司 境内非国有法 人 0.68% 1,305,149 1,305,149 李东 境内自然人 0.36% 702,120 702,120 上述股东关联关系或一致行动 的说明 胡光辉与蒋宁为夫妻关系，胡光辉持有马鞍山网景投资管理有限公司 38.86%股权，章海林 与李东为夫妻关系 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 章海林 8,709,758 人民币普通 股 胡光辉 8,143,988 人民币普通 股 芜湖弘唯基石投资基金管理合 伙企业（有限合伙）－弘唯基 石盛世优选 3 号私募投资基金 3,930,153 人民币普通 股 蒋宁 3,736,258 人民币普通 股 李智 3,617,400 人民币普通 股 芜湖弘唯基石投资基金管理合 伙企业（有限合伙）－弘唯基 石盛世优选 1 号私募投资基金 2,636,100 人民币普通 股 #马鞍山幸福基石投资管理有 限公司 1,659,204 人民币普通 股 芜湖弘唯基石投资基金管理合 伙企业（有限合伙）－弘唯基 1,333,240 人民币普通 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 石盛世优选 2 号私募投资基金 股 马鞍山网景投资管理有限公司 1,305,149 人民币普通 股 李东 702,120 人民币普通 股 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 胡光辉与蒋宁为夫妻关系，胡光辉持有马鞍山网景投资管理有限公司 38.86%股权，章海林 与李东为夫妻关系 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 公司原为胡光辉先生、章海林先生、李智先生通过一致行动协议共同控制，2018 年 9 月因一致行动协议到 期后不再续签，由于不续签后第一大股东胡光辉先生的持股比例达不到有关法规规定的控股比例，且无法 在董事会和股东大会确定多数，因此自该时间起公司为无实际控制人、无控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司原为胡光辉先生、章海林先生、李智先生通过一致行动协议共同控制，2018 年 9 月因一致行动协议到 期后不再续签，由于不续签后第一大股东胡光辉先生的持股比例达不到有关法规规定的控股比例，且无法 在董事会和股东大会确定多数，因此自该时间起公司为无实际控制人、无控股股东。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否 自然人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 胡光辉（第一大股东） 中国 否 主要职业及职务 2019 年 3 月 7 日后任公司第四届董事会董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 胡光辉 董事长 现任 男 54 2019 年 03 月 07 日 32,575,95 0 32,575,95 0 齐东 董事、总 经理 现任 男 52 2014 年 07 月 28 日 143,371 -18,000 125,371 凌云 董事、董 事会秘 书、副总 经理 现任 女 44 712,484 -10,500 701,984 盛宇华 独立董事 现任 男 61 2017 年 05 月 26 日 0 0 刘一平 独立董事 现任 男 60 2019 年 03 月 07 日 0 姜敏 监事会主 席 现任 女 43 2019 年 03 月 07 日 119,900 -87,950 31,950 汤荣 监事 现任 女 41 2019 年 03 月 07 日 0 张雅杰 监事 现任 女 32 2019 年 03 月 07 日 0 程海 财务总监 现任 男 39 2016 年 11 月 18 日 30,000 -4,500 25,500 章海林 第三届董 事会董事 离任 男 54 2014 年 07 月 28 日 2019 年 03 月 07 日 8,709,758 8,709,758 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 蒋宁 第三届董 事会董事 离任 女 48 2017 年 09 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 3,736,258 3,736,258 林雷 第三届董 事会独立 董事 离任 男 57 2012 年 08 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 0 李智 第三届监 事会监事 离任 男 49 2014 年 07 月 28 日 2019 年 03 月 07 日 5,017,344 -1,399,94 4 3,617,400 崔昭华 第三届监 事会监事 离任 女 41 2012 年 08 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 0 0 边慧玲 第三届监 事会监事 离任 女 43 2012 年 08 月 08 日 2019 年 03 月 07 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 51,045,06 5 0 -1,399,94 4 -120,950 49,524,17 1 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 章海林 第三届董事会董 事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满后换届时因个人原因不再担任董事 蒋宁 第三届董事会董 事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满后换届时因个人原因不再担任董事 林雷 第三届董事会独 立董事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满且因已连续担任独董满 6 年，根据有关法规不 再担任公司独立董事 李智 第三届监事会监 事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满后换届时因个人原因不再担任监事 崔昭华 第三届监事会监 事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满后换届时因个人原因不再担任监事 边慧玲 第三届监事会监 事 任期满离任 2019 年 03 月 07 日 任期满后换届时因个人原因不再担任监事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事会成员： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 胡光辉先生， 1966年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。2009年—2014年7月任本公司董事长； 2014年7月——2019年3月任公司战略规划咨询顾问委员会主席。2019年3月至今任公司董事长。 齐东先生,中国国籍，1968年出生, 中共党员,工商管理硕士学位,主任编辑。历任新疆都市消费晨报社总 编辑,辽宁华商晨报社总编辑,陕西华商传媒集团有限责任公司总裁，华闻传媒投资集团股份有限公司副总 裁。2014年4月任本公司总裁，2014年7月至今任公司董事、总裁。 凌云女士，中国国籍，1975年出生，工商管理硕士，2006年-2007年担任365地产家居网南京站人力资源部 经理；2007年-2009年任江苏三六五网络有限公司人力资源总监，总经理助理；2008年-2010年6月，担任 网景投资执行董事，2009—2012年8月任本公司副总经理、第一届董事会秘书。2012年8月至今任本公司副 总裁。2013年2月至今还兼任公司董事会秘书；2019年3月当选公司董事。现任公司董事、副总裁、董事会 秘书。 盛宇华先生，中国国籍，1958年出生，教授，博士研究生导师，国务院特殊津贴专家，管理科学研究专家， 英国剑桥大学管理学院高级访问学者。1982年至今就职于南京师范大学；现任南京师范大学商学院教授； 并先后兼任过江苏康缘药业股份有限公司独立董事、宁波天邦股份有限公司的独立董事、董事； 2009.2——2015.12曾担任本公司独立董事。2017年5月至今任公司独立董事。 刘一平先生，1959年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1988年毕业于北京航空航天大学 工业经济管理专业；1982年至1986年任南京航空航天大学学生辅导员；1988年至2013年间任南京航空航天 大学经济管理学院讲师、副教授、教授、博士生导师、副院长；2013年至今任南京航空航天大学经济管理 学院会计学教授、博士生导师、会计学科负责人，兼任南京市人民政府政策咨询专家，江苏省现代经营管 理研究会理事，江苏省会计教授协会理事；2016年至今任金陵饭店股份有限公司独立董事；2018年至今任 无锡银行股份有限公司独立董事。2015年至今任成都爱乐达航空制造股份有限公司独立董事。2019年3月 至今任本公司独立董事。 二、监事会成员： 姜敏女士，1977年出生，中国国籍，专科学历，2008年—2014 年担任本公司南京公司总经理；2015年—— 至今担任本公司淘房事业部总经理。2019年3月至今任公司第四届监事会主席。 汤荣女士，1979年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，2011年1月任南京365新房频道广告中心商 业项目组主管；2014年7月任公司新房事业部本部商业地产运营中心经理；2015年2月任房产战略发展部战 略客户发展经理；2015年9月任房产事业部B端产品中心项目运营经理；2016年7月任淘房事业部南京大区 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 商业频道助理总监；现任南京公司商业项目部助理总监、公司党支部书记、工会主席。2019年3月至今任 公司第四届监事会监事。 张雅杰女士，1988年出生，中国国籍，无国外居留权，本科学历。2011至今担任本公司行政管理中心职员。 2019年3月至今任公司第四届监事会监事。 三、高级管理人员 齐东先生，简历见本节之一董事会成员相关部分 凌云女士，简历见本节之一董事会成员相关部分 程海先生，中国国籍，1981年出生，本科学历，中国注册会计师。历任南京纺织品进出口股份有限公司财 务部经理、江苏省邮电规划设计院有限公司财务副总监；2015年6月至2016年11月任本公司财务管理中心 副总监；2016年11月至今任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 盛宇华 南京师范大学 教授 是 盛宇华 宁波天邦股份有限公司 董事 是 刘一平 南京航空航天大学 教授 是 刘一平 无锡银行股份有限公司 独立董事 是 刘一平 成都爱乐达航空制造股份有限公司 独立董事 是 在其他单位任 职情况的说明 所列单位为两位独立董事的主要任职单位。两位独立董事在外部任职单位均与公司无关联关系。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 因公司董事会办公室工作人员考虑不周反馈了错误信息，导致公司第三届监事会监事李智先生于2018年9 月28日减持公司股票与公司原预约的三季度报告披露时间（10月27日）不足30天，构成敏感期交易，因此 李智先生收到交易所的监管函。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 公司董事、监事报酬按照股东大会制定的薪酬考核方案执行，高级管理人员报酬由董事会根据绩效考核决 定；在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东 大会决议支付，独立董事会务费据实报销。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据是经营目标达成情况、 履职情况、绩效考核及行业标准综合确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况是工资、月度 绩效奖金按月发放，年度奖金延后发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 胡光辉 董事长 男 54 现任 76.44 否 齐东 董事、总经理 男 52 现任 201.14 否 凌云 董事、董事会秘 书、副总经理 女 44 现任 114.26 否 盛宇华 独立董事 男 61 现任 7.79 否 刘一平 独立董事 男 60 现任 7.79 否 姜敏 监事会主席 女 43 现任 122.27 否 汤荣 监事 女 41 现任 28.99 否 张雅杰 监事 女 32 现任 9.61 否 程海 财务总监 男 39 现任 80.89 否 章海林 第三届董事会董 事 男 54 离任 63.5 否 蒋宁 第三届董事会董 事 女 48 离任 4.2 否 林雷 第三届董事会独 立董事 男 57 离任 0 否 李智 第三届监事会监 事 男 49 离任 0 否 崔昭华 第三届监事会监 事 女 41 离任 32.5 否 边慧玲 第三届监事会监 事 女 43 离任 30.22 否 合计 -- -- -- -- 779.6 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 577 主要子公司在职员工的数量（人） 441 在职员工的数量合计（人） 1,018 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,018 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 403 技术人员 169 平台运营人员 254 财务及其他职能人员 168 经营管理人员 24 合计 1,018 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 21 本科 602 大专 354 高中及以下 41 合计 1,018 2、薪酬政策 公司建立了规范、适合公司发展的薪酬管理体系，并针对工作性质及岗位职责不同，制定了差别化的薪酬 绩效考核办法，通过科学的绩效考核将员工个人绩效与公司战略目标、年度经营计划相结合。公司还坚持 以人为本，除按照国家和地方政策要求为员工缴纳各项社会保险和住房公积金外，提供节日贺礼、年度体 检等全方位的福利。2019年度公司薪酬政策未发生变化。 3、培训计划 365学院，从人力培训与人才发展的角度，将公司整体团队的学习与发展植入业务，打造学习生态系统， 为企业储备人才、输送人才，助力业务绩效改善，文化传承与企业变革。培训工作的组织实施包含，从赋 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 能不同层级管理者的管理类培训，到服务业务转型的业务支持类培训和深入企业末端化的文化类培训，全 面赋能关键人才成长，服务核心业务经营。 2019年度，在持续开展已成熟且体系化的常规管理赋能、业务技能提升及文化氛围营造的基础上，重点推 进淘房业务的项目管理赋能、存量房业务转型的培训体系建设与人才赋能。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司已根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》 及其他相关法律、法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构， 建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战 略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 报告期内，公司股东大会、董事会及专门委员会、监事会、 独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国 证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未 出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》 和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东和股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务；按照《公司法》、 深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律、法规 和规范性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保股东合法行使权益，平等对待 所有股东，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内，公司召开了3 次股东大会，均是由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。 报告期内，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上股东提请召开临时股东大会的情 形，也没有监事会提请召开的股东大会。按照《公司法》和《公司章程》应由股东大会审议的事项，公司 均提交股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于董事和董事会 公司董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、深圳证券交易所《创业板上市 公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参 加相关培训，熟悉相关法律法规。公司董事会按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 求，设有战略委员会、审计委员会及薪酬和考核委员会。专门委员会成员全部由董事组成，专门委员会均 由独立董事担任召集人，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均超过半数，为董事会的决策提供 了科学和专业的意见和参考。各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会议事规则的规定履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的干预。 （三）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事人数及构成符合法律、法规的要求，各位监事能够按 照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董 事、高管履职的合规性进行有效监督。 （四）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立健全了董事、监事、高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的薪酬直接与 其业绩挂钩，公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核；高级管理人员的聘任能够做到公开、 透明，符合有关法律、法规的规定。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、 及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 接待投资者来访，通过电话、投资者活动现场解答、互动易平台等方式积极回答投资者咨询，向投资者提 供公司已披露的资料；以证监会指定的巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站， 《中国证券报》、《证券时报》为公司定期报告提示等重要信息披露的指定报刊，确保公司所有股东能够 以平等的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 由于公司原共同实际控制人一致行动协议到期不再续签，主要股东持股及对公司董事会和股东大会的 影响力均未能达到单独控制的标准，因此本报告期内公司为无实际控制人、无控股股东。 公司主要股东不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及 其他股东的利益，不存在占用公司资金的现象，公司亦没有为主要股东提供担保的情形。公司拥有独立完 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于主要股东及主要股东控制的其他企 业，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 21.84% 2019 年 03 月 07 日 2019 年 03 月 08 日 巨潮资讯网 （. cn)公告编 号:2019-019 2018 年度股东大会 年度股东大会 17.32% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 （. cn)公告编 号:2019-044 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 17.32% 2019 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 03 日 巨潮资讯网 （. cn)公告编 号:2019-054 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 17.44% 2019 年 09 月 27 日 2019 年 09 月 28 日 巨潮资讯网 （. cn)公告编 号:2019-071 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 盛宇华 14 7 7 0 0 否 4 刘一平 11 4 7 0 0 否 3 林雷 3 1 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 及《独立董事工作制度》的要求，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大投资事项、对外担保事项、股权激励等有关事项发表了独立意见， 并根据公司实际情况，给公司战略规划、金融业务风控体系、人才团队建设等方面提出了建设性建议，相 关建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，本公司的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会按照各自的议事规则、 工作细则认真履职，并向董事会提供专业意见，审议了公司董事会换届、续聘会计师事务所、高管薪酬方 案等议案，并将审议意见及建议呈递董事会，为董事会作出决策发挥了积极作用。 报告期内，董事会各专业委员会对审议事项均表示赞成，未提出异议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 八、高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员由薪酬和考核委员会根据薪酬分配政策考评和激励，结合其经营绩效、工作能力、岗位 职责等考核确定并发放薪酬。 公司还通过员工持股计划和股权激励计划来激励高级管理人员。本报告期内员工持股计划（第一 期）进行了第三次兑现也就是最后一次兑现，本次员工持股计划圆满实施完毕。公司股票期权及限制性股 票激励计划（2017）第一个行权/解锁期届满，经董事会审议认为公司第一个行权/解锁期的行权/解锁条 件成就，因此经公司申请，对达到考核标准可解锁的限制性股票办理了解锁。（可行权期权因市场原因激 励对象放弃了行权，该部分期权予以注销） 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 94.65% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 87.55% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制重大缺陷：①公司控制 环境无效；②公司董事、监事和高级管理 人员的舞弊并给企业造成重要损失和不利 影响；③注册会计师发现的却未被公司内 部控制识别的当年财务报告中的重大错 报。④企业审计委员会和内部审计机构对 内部控制的监督无效。财务报告内部控制 重要缺陷：① 未依照企业会计准则选择 和应用会计政策；② 未建立反舞弊程序 和控制措施；③ 对于非常规或特殊 交易的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控制；④ 对于期末财务报告过程的控制存在 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。非财务报告内部控制重大缺 陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。财务报告 内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重 要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 重大缺陷:营业收入总额的 1%≤错报\资产 总额的 1%≤错报;重要缺陷:营业收入总额 的 0.5%≤错报＜营业收入总额的 1%/资产 总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%;一般 缺陷:错报＜营业收入总额的 0.5%/错报＜ 资产总额的 0.5% 重大缺陷;错报金额 600 万元以上,对公 司造成较大负面影响并以公告形式对 外披露;重要缺陷：错报金额 300 万元 -600 万元（含 600 万元），受到国家政 府部门处罚但未对公司造成负面影响； 一般缺陷：错报金额 300 万元（含 300 万元）以下，受到省级（含省级）以下 政府部门处罚但对未对公司造成负面 影响 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，三六五网于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 18 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（) 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 17 日 审计机构名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 容诚审字[2020]230Z0273 号 注册会计师姓名 宁云、周文亮、陈如鹏 审计报告正文 江苏三六五网络股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏三六五网络股份有限公司（以下简称“三六五网”）财务报表，包括2019年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三六五网2019 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三 六五网，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）包含在对联营企业投资中的商誉的减值评估 1、事项描述 2019年12月31日，三六五网对持股20%的联营企业江苏贝客邦投资管理有限公司（以下简称贝客邦） 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 的长期股权投资余额为10,377.88万元，其中包含已计入长期股权投资的商誉10,409.96万元。三六五网于 每个资产负债表日复核对联营企业的长期股权投资是否存在减值迹象。若存在减值迹象，三六五网按照对 联营企业的长期股权投资可收回金额低于账面净值的部分计算减值准备。可收回金额以未来现金流量折现 确定。此等计算由于管理层需要作出重大判断，且商誉金额重大，因此对联营企业投资中的商誉发生减值 的风险增加。 管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大量判断，这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、 长期销售增长率和折现率等。经过减值测试，管理层认为三六五网对贝客邦的长期股权投资无需减值。 2、审计应对 我们针对包含在对联营企业投资中的商誉发生减值评估的主要程序包括： （1）评估管理层进行减值测试的方法的适当性； （2）检查减值测试中所使用的基础数据； （3）分析并复核了减值测试中的关键假设（包括长期销售增长率、折现率）的合理性； （4）与管理层和治理层就减值测试的依据和结果进行了讨论。 （二）其他应收款坏账准备 1、事项描述 2019年12月31日，三六五网其他应收款期末余额为73,322.45万元，坏账准备为3,558.86万元。三六 五网对于其他应收款按照整个存续期的预期信用损失计提损失准备，依据信用风险特征将其他应收款划分 为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，由于管理层在确定其他应收款预计可收回性的评估中运用 重大会计估计和判断，且其他应收款坏账准备对于财务报表具有重要性，因此我们将其他应收款坏账准备 确定为关键审计事项。 关于其他应收款坏账准备会计政策见附注“三、10、金融工具”；关于其他应收款期末余额及坏账准 备见附注“五、7、其他应收款”。 2、审计应对 与其他应收款坏账准备相关的审计程序主要包括以下： （1）对其他应收款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试； 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 （2）分析三六五网其他应收款坏账准备会计估计的合理性，包括确定其他应收款组合的依据、单项 计提坏账准备的判断等； （3）选取样本对金额重大的其他应收款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司账面记录的金额 进行核对； （4）对于单项计提坏账准备的其他应收款，选样复核管理层在评估其他应收款的预计未来可收回性 方面的判断及估计；当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基 准的认知（特别是账龄及逾期其他应收款）等；对于按照组合计提坏账准备的其他应收款，结合信用风险 特征及账龄分析，对按照组合计提坏账准备的其他应收款进行了减值测试；评价管理层坏账准备计提的合 理性； （5）结合期后回款情况检查，进一步验证应收款项的可收回性。 （三）发放贷款的可收回性 1、事项描述 2019年12月31日，三六五网借款期限为1年以内的发放贷款和垫款期末账面价值为 81,117.68万元， 减值准备为1,183.33万元。由于管理层采用组合评估的方法计提贷款损失准备，对于有客观证据证明已减 值的贷款，管理层通过预估未来与该笔贷款相关现金流对损失准备进行评估，针对未发现减值迹象的贷款， 管理层基于相似的信用风险特征采用组合评估的方式为其计提损失准备，管理层在减值贷款的识别和减值 准备评估过程均涉及重大的管理层判断，因此我们将借款期限为1年以内的发放贷款和垫款作为关键审计 事项。 关于借款期限为1年以内的发放贷款和垫款会计政策见附注“三、12、发放贷款及垫款核算方法”； 关于借款期限为1年以内的发放贷款和垫款期末余额及减值准备见附注“五、9、其他流动资产、借款期限 为1年以内的发放贷款和垫款”。 2、审计应对 我们针对发放贷款的可收回性认定所实施的主要程序包括： （1）了解和测试三六五网借款期限为1年以内的发放贷款和垫款的关键内部控制设计和运行的有效 性； （2）分析减值准备金额占借款期限为1年以内的发放贷款和垫款的比率变化情况，并比较前期减值准 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 备计提数和实际发生数，分析借款期限为1年以内的发放贷款和垫款减值准备计提的充分性； （3）对期末借款期限为1年以内的发放贷款和垫款可回收性进行抽样分析，结合债务担保情况，复核 三六五网五级分类的准确性； （4）获取三六五网对借款期限为1年以内的发放贷款和垫款的五级分类标准和减值准备计提明细表， 根据五级分类结果及相应的计提比例标准，重新计算借款期限为1年以内的发放贷款和垫款减值准备计提 的准确性； （5）选取重大、逾期等项目执行函证程序，并对期后回款、客户诉讼情况执行检查程序； （6）复核财务报表中减值准备的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。 四、其他信息 三六五网管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括三六五网2019年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 三六五网管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三六五网的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算三六五网、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督三六五网的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三 六五网持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致三六五网不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就三六五网中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 告中沟通该事项。 容诚会计师事务所 特殊普通合伙） 中国·北京 2020年4月17日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 469,622,167.67 287,156,394.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 63,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 2,856,355.50 衍生金融资产 应收票据 919,978.00 1,501,855.00 应收账款 59,990,839.62 58,396,090.80 应收款项融资 预付款项 25,536.32 12,567.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 707,281,884.82 566,017,356.44 其中：应收利息 9,645,976.96 3,599,585.06 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 持有待售资产 3,027,733.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 821,916,758.32 943,968,634.26 流动资产合计 2,122,757,164.75 1,862,936,987.11 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 911,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 172,546,148.09 137,470,908.30 其他权益工具投资 911,000.00 其他非流动金融资产 10,800,000.00 投资性房地产 95,354,998.65 固定资产 7,348,090.12 8,809,089.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,027,381.87 3,899,281.14 开发支出 商誉 1,000,000.00 1,000,000.00 长期待摊费用 10,082,800.46 12,362,024.82 递延所得税资产 8,896,103.27 9,533,851.43 其他非流动资产 32,519,342.78 30,000,000.00 非流动资产合计 343,485,865.24 203,986,154.83 资产总计 2,466,243,029.99 2,066,923,141.94 流动负债： 短期借款 458,814,842.48 408,996,880.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 335,936.25 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 400,000,000.00 163,767,600.00 应付账款 1,789,333.79 3,681,268.84 预收款项 12,775,390.00 17,665,979.90 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 23,156,828.17 23,393,631.31 应交税费 9,873,245.13 16,564,133.20 其他应付款 144,713,001.37 123,026,835.33 其中：应付利息 1,156,789.55 应付股利 180,003.60 180,003.60 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 9,029,243.95 担保合同准备金 688,944.25 其他流动负债 32,940,274.48 29,861,415.00 流动负债合计 1,093,781,103.62 787,293,679.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 31,376,930.20 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 273,615.48 1,074,785.16 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 其他非流动负债 非流动负债合计 31,650,545.68 1,074,785.16 负债合计 1,125,431,649.30 788,368,464.99 所有者权益： 股本 192,625,800.00 192,996,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 284,222,752.49 287,446,230.86 减：库存股 20,003,924.69 其他综合收益 专项储备 盈余公积 86,039,354.64 75,019,800.03 一般风险准备 6,858,893.90 5,949,880.74 未分配利润 696,985,292.96 628,064,178.57 归属于母公司所有者权益合计 1,246,728,169.30 1,189,476,090.20 少数股东权益 94,083,211.39 89,078,586.75 所有者权益合计 1,340,811,380.69 1,278,554,676.95 负债和所有者权益总计 2,466,243,029.99 2,066,923,141.94 法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：齐东 会计机构负责人：程海 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 337,532,549.26 152,855,439.99 交易性金融资产 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 2,856,355.50 衍生金融资产 应收票据 548,072.00 589,000.00 应收账款 57,744,752.82 45,549,100.57 应收款项融资 预付款项 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 其他应收款 1,041,838,308.97 705,292,233.03 其中：应收利息 3,800,277.16 656,549.16 应收股利 1,014,359.80 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,629,061.27 289,176,972.77 流动资产合计 1,461,292,744.32 1,196,319,101.86 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 911,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 616,475,461.56 706,903,016.97 其他权益工具投资 911,000.00 其他非流动金融资产 10,800,000.00 投资性房地产 固定资产 4,288,272.87 5,002,845.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,978,381.79 3,842,031.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,897,529.11 9,436,106.92 递延所得税资产 8,221,539.02 15,742,732.76 其他非流动资产 32,519,342.78 30,000,000.00 非流动资产合计 685,091,527.13 771,837,732.79 资产总计 2,146,384,271.45 1,968,156,834.65 流动负债： 短期借款 434,228,070.40 389,996,880.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 335,936.25 衍生金融负债 应付票据 400,000,000.00 163,767,600.00 应付账款 62,613.08 2,719,460.00 预收款项 1,229,367.00 10,381,044.04 合同负债 应付职工薪酬 14,054,772.25 16,004,953.65 应交税费 3,766,580.14 11,562,094.66 其他应付款 131,779,457.64 275,425,829.48 其中：应付利息 1,137,529.93 应付股利 180,003.60 180,003.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 19,963,351.45 21,075,992.75 流动负债合计 1,005,084,211.96 891,269,790.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 201,188.30 975,942.06 其他非流动负债 非流动负债合计 201,188.30 975,942.06 负债合计 1,005,285,400.26 892,245,732.89 所有者权益： 股本 192,625,800.00 192,996,000.00 其他权益工具 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 其中：优先股 永续债 资本公积 289,385,466.69 292,950,492.69 减：库存股 20,003,924.69 其他综合收益 专项储备 盈余公积 86,039,354.64 75,019,800.03 未分配利润 593,052,174.55 514,944,809.04 所有者权益合计 1,141,098,871.19 1,075,911,101.76 负债和所有者权益总计 2,146,384,271.45 1,968,156,834.65 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 544,095,777.73 509,398,939.27 其中：营业收入 472,426,368.15 446,174,337.16 利息收入 71,669,409.58 63,224,602.11 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 418,078,018.61 392,117,727.19 其中：营业成本 32,006,929.14 27,230,458.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 提取担保业务准备金 688,944.25 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,960,913.99 7,085,219.06 销售费用 255,422,823.25 225,054,807.37 管理费用 71,280,616.88 73,645,985.16 研发费用 30,115,559.05 31,427,892.26 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 财务费用 22,602,232.05 27,673,364.47 其中：利息费用 26,211,147.30 24,525,581.93 利息收入 3,624,547.73 3,832,151.20 加：其他收益 15,554,281.34 7,149,663.75 投资收益（损失以“－”号填 列） 18,897,073.58 5,976,129.73 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -6,142,705.55 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -576,380.21 2,520,419.25 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -24,332,699.55 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -6,563,882.90 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -102,715.67 824,023.36 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,457,318.61 127,187,565.27 加：营业外收入 426,907.43 8,666,210.42 减：营业外支出 516,210.41 592,120.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 135,368,015.63 135,261,655.00 减：所得税费用 25,477,403.71 31,121,316.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,890,611.92 104,140,338.67 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 109,890,611.92 104,140,338.67 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 101,475,697.07 97,318,217.52 2.少数股东损益 8,414,914.85 6,822,121.15 六、其他综合收益的税后净额 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 109,890,611.92 104,140,338.67 归属于母公司所有者的综合收益 总额 101,475,697.07 97,318,217.52 归属于少数股东的综合收益总额 8,414,914.85 6,822,121.15 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 0.50 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 （二）稀释每股收益 0.53 0.50 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：齐东 会计机构负责人：程海 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 311,814,726.79 320,839,766.82 减：营业成本 21,546,864.62 38,531,385.34 税金及附加 3,051,240.92 4,019,013.69 销售费用 144,518,845.40 141,701,273.31 管理费用 42,939,692.56 40,895,419.60 研发费用 23,588,134.96 23,786,087.88 财务费用 10,772,048.11 20,835,797.59 其中：利息费用 24,804,492.08 22,131,843.38 利息收入 13,571,716.37 7,287,577.77 加：其他收益 10,393,519.42 1,887,618.81 投资收益（损失以“－”号填 列） 48,499,171.93 17,142,690.31 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -6,826,434.25 -6,128,940.11 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -2,520,419.25 2,520,419.25 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 7,306,995.56 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 537,028.54 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 25,050.45 829,055.21 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,102,218.33 73,987,601.53 加：营业外收入 6,438.33 7,765,528.70 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 减：营业外支出 368,944.97 436,001.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 128,739,711.69 81,317,129.08 减：所得税费用 17,253,415.07 11,607,050.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,486,296.62 69,710,078.62 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 111,486,296.62 69,710,078.62 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 六、综合收益总额 111,486,296.62 69,710,078.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 495,855,243.40 438,372,618.81 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 69,898,064.54 66,699,065.27 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 221,563,295.42 112,977,485.04 经营活动现金流入小计 787,316,603.36 618,049,169.12 购买商品、接受劳务支付的现金 17,046,761.76 22,909,158.50 客户贷款及垫款净增加额 162,574,368.68 -49,500,040.52 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 152,634,386.40 151,885,096.43 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 支付的各项税费 71,336,223.46 71,043,556.87 支付其他与经营活动有关的现金 391,455,075.06 415,137,197.96 经营活动现金流出小计 795,046,815.36 611,474,969.24 经营活动产生的现金流量净额 -7,730,212.00 6,574,199.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,505,707,328.64 2,274,367,173.18 取得投资收益收到的现金 25,504,342.54 10,347,447.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,496,032.78 3,361,156.88 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,032,389.57 8,082,740.00 收到其他与投资活动有关的现金 3,624,547.73 3,832,151.20 投资活动现金流入小计 3,539,364,641.26 2,299,990,668.28 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 101,805,224.77 33,409,502.76 投资支付的现金 3,321,343,050.00 2,424,539,122.48 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,423,148,274.77 2,457,948,625.24 投资活动产生的现金流量净额 116,216,366.49 -157,957,956.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,828,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,828,400.00 取得借款收到的现金 623,204,375.97 431,196,138.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 625,032,775.97 431,196,138.00 偿还债务支付的现金 530,771,846.60 248,390,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 53,922,863.14 45,662,129.29 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 3,502,425.00 371,616.00 支付其他与筹资活动有关的现金 23,939,150.69 1,552,220.00 筹资活动现金流出小计 608,633,860.43 295,604,349.29 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 筹资活动产生的现金流量净额 16,398,915.54 135,591,788.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -337,980.00 五、现金及现金等价物净增加额 124,885,070.03 -16,129,948.37 加：期初现金及现金等价物余额 213,892,600.75 230,022,549.12 六、期末现金及现金等价物余额 338,777,670.78 213,892,600.75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 308,543,773.81 285,801,049.02 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 177,475,292.92 108,851,021.58 经营活动现金流入小计 486,019,066.73 394,652,070.60 购买商品、接受劳务支付的现金 13,999,432.42 12,403,044.64 支付给职工以及为职工支付的现 金 94,401,018.26 84,159,412.82 支付的各项税费 39,894,550.83 33,942,701.76 支付其他与经营活动有关的现金 483,751,021.66 287,603,909.03 经营活动现金流出小计 632,046,023.17 418,109,068.25 经营活动产生的现金流量净额 -146,026,956.44 -23,456,997.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,048,707,328.64 1,820,367,173.18 取得投资收益收到的现金 35,859,304.29 22,367,023.22 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 94,101.72 69,600.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 14,144,178.45 8,082,740.00 收到其他与投资活动有关的现金 10,406,586.97 7,839,778.10 投资活动现金流入小计 3,109,211,500.07 1,858,726,314.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,011,036.37 31,775,711.66 投资支付的现金 2,810,773,050.00 2,045,257,473.18 取得子公司及其他营业单位支付 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,813,784,086.37 2,077,033,184.84 投资活动产生的现金流量净额 295,427,413.70 -218,306,870.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 553,755,783.22 412,196,138.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 553,755,783.22 412,196,138.00 偿还债务支付的现金 507,289,428.00 199,690,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 46,538,360.87 40,546,756.25 支付其他与筹资活动有关的现金 23,939,150.69 1,552,220.00 筹资活动现金流出小计 577,766,939.56 241,788,976.25 筹资活动产生的现金流量净额 -24,011,156.34 170,407,161.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -337,980.00 五、现金及现金等价物净增加额 125,389,300.92 -71,694,686.24 加：期初现金及现金等价物余额 84,977,891.74 156,672,577.98 六、期末现金及现金等价物余额 210,367,192.66 84,977,891.74 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 192,9 96,00 0.00 287,44 6,230. 86 75,019 ,800.0 3 5,949, 880.74 628,06 4,178. 57 1,189, 476,09 0.20 89,078 ,586.7 5 1,278, 554,67 6.95 加：会计政 策变更 -129,0 75.05 571,68 6.18 442,61 1.13 33,161 .34 475,77 2.47 前期 差错更正 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 192,9 96,00 0.00 287,44 6,230. 86 74,890 ,724.9 8 5,949, 880.74 628,63 5,864. 75 1,189, 918,70 1.33 89,111, 748.09 1,279, 030,44 9.42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -370, 200.0 0 -3,223, 478.37 20,003 ,924.6 9 11,148 ,629.6 6 909,01 3.16 68,349 ,428.2 1 56,809 ,467.9 7 4,971, 463.30 61,780 ,931.2 7 （一）综合收益 总额 101,47 5,697. 07 101,47 5,697. 07 8,414, 914.85 109,89 0,611. 92 （二）所有者投 入和减少资本 -370, 200.0 0 -3,223, 478.37 20,003 ,924.6 9 -23,59 7,603. 06 58,973 .45 -23,53 8,629. 61 1．所有者投入 的普通股 20,003 ,924.6 9 -20,00 3,924. 69 -20,00 3,924. 69 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -370, 200.0 0 -3,565, 026.00 -3,935, 226.00 -3,935, 226.00 4．其他 341,54 7.63 341,54 7.63 58,973 .45 400,52 1.08 （三）利润分配 11,148 ,629.6 6 909,01 3.16 -33,12 6,268. 86 -21,06 8,626. 04 -3,502, 425.00 -24,57 1,051. 04 1．提取盈余公 积 11,148 ,629.6 6 -11,14 8,629. 66 2．提取一般风 险准备 909,01 3.16 -909,0 13.16 3．对所有者（或 股东）的分配 -21,06 8,626. 04 -21,06 8,626. 04 -3,502, 425.00 -24,57 1,051. 04 4．其他 （四）所有者权 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 192,6 25,80 0.00 284,22 2,752. 49 20,003 ,924.6 9 86,039 ,354.6 4 6,858, 893.90 696,98 5,292. 96 1,246, 728,16 9.30 94,083 ,211.3 9 1,340, 811,38 0.69 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 192,9 96,00 0.00 282,84 1,662. 70 68,048 ,792.1 7 5,949, 880.74 557,01 6,568. 91 1,106, 852,90 4.52 83,398, 769.38 1,190,2 51,673. 90 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 192,9 96,00 0.00 282,84 1,662. 70 68,048 ,792.1 7 5,949, 880.74 557,01 6,568. 91 1,106, 852,90 4.52 83,398, 769.38 1,190,2 51,673. 90 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 4,604, 568.16 6,971, 007.86 71,047 ,609.6 6 82,623 ,185.6 8 5,679,8 17.37 88,303, 003.05 （一）综合收 益总额 97,318 ,217.5 2 97,318 ,217.5 2 6,822,1 21.15 104,140 ,338.67 （二）所有者 投入和减少资 本 4,604, 568.16 4,604, 568.16 -770,68 7.78 3,833,8 80.38 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4,400, 208.82 4,400, 208.82 -36,327 .35 4,363,8 81.47 4．其他 204,35 9.34 204,35 9.34 -734,36 0.43 -530,00 1.09 （三）利润分 配 6,971, 007.86 -26,27 0,607. 86 -19,29 9,600. 00 -371,61 6.00 -19,671 ,216.00 1．提取盈余公 积 6,971, 007.86 -6,971, 007.86 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -19,29 9,600. 00 -19,29 9,600. 00 -371,61 6.00 -19,671 ,216.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 192,9 96,00 0.00 287,44 6,230. 86 75,019 ,800.0 3 5,949, 880.74 628,06 4,178. 57 1,189, 476,09 0.20 89,078, 586.75 1,278,5 54,676. 95 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 192,99 6,000.0 0 292,950, 492.69 75,019,8 00.03 514,94 4,809.0 4 1,075,911, 101.76 加：会计政 策变更 -129,075 .05 -1,161, 675.41 -1,290,750 .46 前期 差错更正 其他 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 二、本年期初余 额 192,99 6,000.0 0 292,950, 492.69 74,890,7 24.98 513,78 3,133.6 3 1,074,620, 351.30 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -370,20 0.00 -3,565,0 26.00 20,003,9 24.69 11,148,6 29.66 79,269, 040.92 66,478,51 9.89 （一）综合收益 总额 111,48 6,296.6 2 111,486,29 6.62 （二）所有者投 入和减少资本 -370,20 0.00 -3,565,0 26.00 20,003,9 24.69 -23,939,15 0.69 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -370,20 0.00 -3,565,0 26.00 -3,935,226 .00 4．其他 20,003,9 24.69 -20,003,92 4.69 （三）利润分配 11,148,6 29.66 -32,217 ,255.70 -21,068,62 6.04 1．提取盈余公 积 11,148,6 29.66 -11,148 ,629.66 2．对所有者（或 股东）的分配 -21,068 ,626.04 -21,068,62 6.04 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 192,62 5,800.0 0 289,385, 466.69 20,003,9 24.69 86,039,3 54.64 593,05 2,174.5 5 1,141,098, 871.19 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 192,99 6,000. 00 289,080 ,284.96 68,048, 792.17 471,505,3 38.28 1,021,630,4 15.41 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 192,99 6,000. 00 289,080 ,284.96 68,048, 792.17 471,505,3 38.28 1,021,630,4 15.41 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,870,2 07.73 6,971,0 07.86 43,439,47 0.76 54,280,686. 35 （一）综合收益 总额 69,710,07 8.62 69,710,078. 62 （二）所有者投 入和减少资本 3,870,2 07.73 3,870,207.7 3 1．所有者投入 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4,400,2 08.82 4,400,208.8 2 4．其他 -530,00 1.09 -530,001.09 （三）利润分配 6,971,0 07.86 -26,270,6 07.86 -19,299,600 .00 1．提取盈余公 积 6,971,0 07.86 -6,971,00 7.86 2．对所有者（或 股东）的分配 -19,299,6 00.00 -19,299,600 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 192,99 6,000. 292,950 ,492.69 75,019, 800.03 514,944,8 09.04 1,075,911,1 01.76 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 00 三、公司基本情况 江苏三六五网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由江苏三六五网络有限公司整体 变更设立的股份有限公司。注册资本为人民币4,000万元，已于2009年9月2日在江苏省工商行政管理局办 理了变更登记。 2012年1月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]83号文核准，本公司首次向社会公开发 行人民币普通股1,335万股（每股面值1.00元），并于2012年3月15日，在深圳证券交易所挂牌交易（股票 简称“三六五网”，证券代码“300295”），发行后注册资本变更为人民5,335万元。 根据公司2014年第三次临时股东大会的决议，以公司总股本5,335万股为基数，使用资本公积金向股 东每10股转增5股，合计转增股本2,667.5万股，转增后总股本增至8,002.5万股。 根据公司2014年度股东大会的决议，以公司总股本8,002.5万股为基数，使用资本公积金向股东每10 股转增2股，合计转增股本1,600.5万股，转增后总股本增至9,603万股。 根据公司2015年第三次临时股东大会决议，以公司总股本9,603万股为基数，使用资本公积金向股东 每10股转增10股，合计转增股本9,603万股，转增后总股本增至19,206万股。 根据公司2017年第一次临时股东大会决议，本公司授予激励对象限制性股票，增加股本93.6万股，变 更后注册资本为19,299.6万元。 公司2019年第四届董事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分股权激励首次授予的股票期权和 限制性股票的议案》，由于有部分激励对象不再符合激励对象要求、个人考核标准未达到行权/解锁条件 或只能部分行权/解锁，有37.02万股限制性股票予以回购注销，回购注销完成后注册资本为19,262.58万 元。 公司主要的经营范围为第二类增值电信业务中的因特网信息服务业务，第二类增值电信业务中的信息 服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。网站建设与网页设计服务；软件开发、销售； 互联网信息咨询；数据处理与存储服务；信息技术服务；房地产中介服务；人才培训（不含国家统一认可 的职业证书类培训）；投资咨询；设计、制作、发布路牌、灯箱、印刷品、礼品广告，代理自制广告；室 内外装饰工程设计、施工；工程监理；商务信息咨询；建材销售；展览展示服务；电子产品销售；按摩器 具、保健器材、健身器材、玩具的销售、租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动）。 公司统一社会信用代码：91320000782717144Y。 法定代表人：胡光辉。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 公司的经营地址：南京市建邺区新城科技园云龙山路99号省建大厦B座。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月17日决议批准报出。 （1）截止2019年12月31日，本公司本期纳入合并范围的子（孙）公司 序号 子（孙）公司全称 子（孙）公司简称 持股比例% 直接 间接 1 南京网尚营销顾问有限公司 网尚营销 99.89 — 2 芜湖网尚资讯有限公司 芜湖网尚资讯 100.00 — 2-1 安徽爱住房产经纪有限公司 安徽爱住 — 74.38 3 合肥三六五网络有限公司 合肥三六五 100.00 — 3-1 蚌埠大数据网络传媒有限公司 蚌埠大数据 — 51.00 4 合肥肥肥网络科技有限公司 合肥肥肥 100.00 — 5 浙江三六五科技有限公司 浙江三六五 100.00 — 6 陕西三六五网络有限公司 陕西三六五 68.00 — 7 安徽三六五装修宝网络服务股份有限公司 安徽装修宝 95.00 5.00 7-1 苏州装修宝网络服务有限公司 苏州装修宝 — 60.00 8 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司 南京小贷 83.34 — 9 江苏爱租哪信息科技有限公司 爱租哪 95.00 — 10 马鞍山网佳房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网佳 98.84 — 11 南京极舍网络科技有限公司 极舍网络 100.00 — 12 南京光合时代创业投资有限公司 南京光合 100.00 — 13 南京硬腿子文化传媒有限公司 南京硬腿子 60.00 — 14 苏州好房好淘网络科技有限公司 苏州好房 51.00 15 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网居 100.00 16 马鞍山思嘉投资管理有限公司 马鞍山思嘉 100.00 17 南京合聚装修服务有限公司 南京合聚 100.00 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。 （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 苏州好房好淘网络科技有限公司 苏州好房 新设 2 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网居 新设 3 马鞍山思嘉投资管理有限公司 马鞍山思嘉 新设 4 南京合聚装修服务有限公司 南京合聚 新设 本期减少子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因 1 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 芜湖装修惠 注销 2 江苏安家贷金融信息服务有限公司 江苏安家贷 注销 3 徐州三六五创业投资有限公司 徐州三六五创投 注销 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 4 辽宁三六五网络有限公司 辽宁三六五 注销 5 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 注销 本期子公司持股比例发生变化的情况： 序号 子（孙）公司全称 原持股比例 现持股比例 持股比例变化 原因 未导致合并范围变更的原 因 1 安徽爱住房产经纪有限公司 100% 74.38% 少数股东本期 实缴出资 未影响实质控制权 本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规 定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公 司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政 策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所 有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会 计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得 的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对 于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司 的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得 的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买 方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负 债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额 确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结 合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割 的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利 作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一 直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一 直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资 产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资 与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收 益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予 以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计 税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例 在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未 实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少 数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权 投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权 投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应 当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务 报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持 股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始 成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢 价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股 比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配 利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制 方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易” 进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的 公允价值确认为金融资产或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据 合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始 投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲 减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调 整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整 所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前 实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一 情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足 在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和 被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有 者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价 的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合 并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所 支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成 本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的 公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按 照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照 权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初 始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方 重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日 之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期 损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并 财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后 按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合 营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和 会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表， 再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单 独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率 折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 自2019年1月1日起适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公 司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其 一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出 金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类 为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影 响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认 后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提 供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交 易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资 产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。 但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷 款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关 外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益， 当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留 存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承 诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司 向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定 的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合 金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自 身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同 权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量 （例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期 损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类 的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计 处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单 独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如 果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合 同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期 信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月， 则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一 部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具 自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该 工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶 段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面 余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊 余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应 收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值 客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理 成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款 项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 银行承兑汇票 应收票据组合2 商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 淘房业务 应收账款组合2 金服业务 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 应收利息 其他应收款组合2 应收股利 其他应收款组合3 淘房业务 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 其他应收款组合4 金服业务 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合 1 银行承兑汇票 应收款项融资组合 2 商业承兑汇票 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过 违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长 时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融 工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定 的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的 信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显 著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预 期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免 息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以 金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和 信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付 出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自 初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生 时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于 与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可 能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买 或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损 失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计 量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面 余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来 源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够 单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已 放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的， 应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并 将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产 产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指 本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在 初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价 款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有 期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其 变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款 项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单 独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法 计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位 宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综 合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时， 将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可 供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适 合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值 进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生 减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合 金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自 身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债 后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益 工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同 权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量 （例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的 现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够 单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制 的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的， 应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产 产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该 金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取 得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利 率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折 现率。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B.可供出售金融资产减值测试 可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值 损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，不得通过损益转回。 （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 11、 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场 的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利 益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交 易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将 该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主 要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使 用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额 作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该 输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数 据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息 取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二 层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 12、 发放贷款及垫款的核算方法 （1）贷款的核算 本公司发放的贷款，按实际贷给借款人的金额入账。逢结息日，按照贷款本金和适用的利率计算应收 利息。贷款本金和利息分别进行核算。 本公司主要为自营贷款。自营贷款指本公司自主发放的贷款，其风险由本公司承担，由本公司收取本 金和利息。 （2）贷款的分类 ①按贷款发放期限分类 本公司按贷款发放期限确定贷款类别，分为短期贷款和中长期贷款。凡期限在1年以内（含1年）的贷 款作为短期贷款，期限在1年以上的贷款作为中长期贷款。 ②按贷款的风险分类 本公司评估公司贷款质量，采用以风险为基础的分类方法，按照按时、足额收回的可能性将贷款分为 正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中，后三类合称为不良贷款。 （3）应计贷款和非应计贷款 本公司对应计贷款和非应计贷款分别核算。非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷 款。应计贷款是指非应计贷款以外的贷款。 本公司对应计贷款和非应计贷款分别核算，当应计贷款转为非应计贷款时，将已入账的利息收入和应 收利息予以冲销。 从应计贷款转为非应计贷款后，在收到该笔贷款的还款时，首先冲减本金；本金全部收回后，再收到 的还款则确认为当期利息收入。 13、应收账款 以下应收款项和贷款及垫款会计政策适用2018年度及以前 （1）应收款项 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。应 收款项包括应收账款、其他应收款等。 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将100万元以上应收账款，50万元以上其他应收款确定 为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据 此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来 现金流量进行折现。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 组合1：应收代理保证金组合——公司为获得独家销售权利，支付给开发商的保证金，单独划为应收 代理保证金组合。 组合2：未归入组合1且对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款 项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合1：应收代理保证金组合——对于应收代理保证金按照单项进行风险识别认定，对于单项认定不 存在风险损失的代理保证金不计提坏账准备。 组合2：账龄分析法——根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情 况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5% 5% 1-2年 20% 20% 2-3年 50% 50% 3-4年 100% 100% 4-5年 100% 100% 5年以上 100% 100% ③单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，本公司单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （2）贷款及垫款 本公司参照人民银行《贷款风险分类指导原则》及《贷款损失准备计提指引》建立审慎的贷款损失准 备制度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失类并按类别计提贷款损失准备金。其中，正常类：借 款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类：尽管借款人目前有能力偿还 贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类：借款人无法足 额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的 法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 期末按照贷款分类办法对贷款进行分类，按照分类结果逐类差额计提，参照执行财政部财金[2012]20 号文件关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知要求，贷款损失准备计提比例为：正常类贷款， 计提比例为贷款余额1%；关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为25%；可疑类贷款，计提 比例为50%；损失类贷款，计提比例为100%。按期末贷款余额的1%计提一般风险准备。 核销贷款时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款期后收回时，按已核销的贷款损失准备金额予 以转回。 14、存货 （1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括周转材料等。 （2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。 （3）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 15、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条 件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为 持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分 权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资 产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关 会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置 组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的 资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销 或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 （3）列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资 产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中 的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 16、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性 投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体 控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的 参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方 单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等 的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一 般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决 策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份 的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合 并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成 本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的 公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值 和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他 成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股 权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营 企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认 投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股 权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公 允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 17、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性 房地产的公允价值作出合理的估计。 在公允价值模式下，本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地 产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 本公司投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估 价结论作为其公允价值。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的 公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转 换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的 公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入 所有者权益。 18、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件 的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.375-4.75 办公设备 年限平均法 5 5.00 19 电子设备 年限平均法 5 5.00 19 运输设备 年限平均法 5 5.00 19 其他设备 年限平均法 5 5.00 19 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁 取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采 用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 19、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为 专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法定使用权 计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无 形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不 确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核 后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理 摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值 准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方 承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无 形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊 销。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需 求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于 账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值 时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目 全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （3）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或 若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 （4）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （5）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值 比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关 资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至 资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 22、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预 期经济利益实现方式合理摊销。 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定 提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算 确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪 酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累 积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金 额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估 计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产 负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确 定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允 许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用 以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加 或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞 退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 24、 担保业务准备金 担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。 未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按照当期担保费 收入的50%提取未到期责任准备金，实行差额提取。 担保赔偿准备金是指担保公司已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表日按 未终止融资性担保责任金额1%的比例提取提担保赔偿准备金，实行差额提取。 25、预计负债 （1）预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表 明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和 条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动 计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价 值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的 条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部 已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消 的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在 回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 27、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 根据以上原则，本公司销售商品收入确认具体方法如下：公司根据客户订单发货，经客户签收后确认 收入。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成 本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 根据以上原则，本公司劳务收入确认具体方法如下： ①广告发布业务：在一段期间内在公司网站上提供信息发布、网络广告等网络营销服务。服务内容以 时间为标准，如公司为客户提供周期为一个月的广告合同，其实际业务模式为一段期间内在公司网站上提 供广告在线服务。 收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照劳务提供期间直线法或按照 客户确认单计算。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 ②会员服务业务：公司与开发商签订团立方合同，在公司网站发布优惠购房信息，意向购房者向公司 缴纳一定金额的服务费办理团房卡成为会员，凭公司购房确认单可享受开发商指定房源的优惠，意向购房 者成功购房后公司按照意向购房者之前缴纳的服务费向其开具发票并确认收入。 收入确认的具体会计政策：劳务提供完毕时（意向购房者享受优惠成功购房时）。 ③基础研究业务：在一段时间内为客户提供市场基础数据及相关分析，服务周期一般为一年，分月提 供相应的数据分析报告。 收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，因服务较为均衡，完工百分比按照劳务提供 期间直线法计算。 ④市场调研业务：为客户提供市场信息等相关数据的研究报告 收入确认的具体会计政策：因该项业务完成周期较短，且劳务成果多为一次性交易，于调研报告提交 时确认收入。 ⑤互联网金融平台服务：公司通过自有网络平台，为投资人与借款人提供信息服务，促成借贷交易， 收取居间服务费。 收入确认的具体会计政策：居间服务费在借款发放时按借款本金及确定的比例确认收入。 ⑥房地产代理销售业务：主要是指房地产二级市场代理销售业务。 收入确认的具体会计政策：在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交量计算 确认收入。 已开始提供服务并收取的款项，收款进度超过服务进度的部分计入递延收益科目。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 （4）担保业务收入 担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的收入能够 可靠的计量。 28、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的， 将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分 情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的 借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关 递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期 损益。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 29、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延 所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认 为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的 影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的， 其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确 认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延 所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差 异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合 收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、 同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法 规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可 利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面 价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或 递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合 并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本 公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确 认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认 的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租 赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内， 按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费 用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租 期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期 内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收 入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相 同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同 而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命 作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁 资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间 采用实际利率法确认为租赁收入。 31、 回购公司股份 （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本， 购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减 资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股 本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成 本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】 6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报 表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收 款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等； 将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）” 的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】 16号），与财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调 整法变更了相关财务报表列报。 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会 计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】 14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工 具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、 10。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具 准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具 准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。 同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据 要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1 月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求， 本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的 债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 287,156,394.29 287,156,394.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 290,856,355.50 290,856,355.50 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 2,856,355.50 0.00 -2,856,355.50 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 衍生金融资产 应收票据 1,501,855.00 1,548,807.73 46,952.73 应收账款 58,396,090.80 59,647,716.42 1,251,625.62 应收款项融资 预付款项 12,567.49 12,567.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 566,017,356.44 565,343,397.34 -673,959.10 其中：应收利息 3,599,585.06 3,563,589.21 -35,995.85 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 3,027,733.33 3,027,733.33 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 943,968,634.26 943,968,634.26 -288,000,000.00 流动资产合计 1,862,936,987.11 1,863,561,606.36 624,619.25 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 911,000.00 0.00 -911,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 137,470,908.30 137,470,908.30 其他权益工具投资 911,000.00 911,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,809,089.14 8,809,089.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 使用权资产 无形资产 3,899,281.14 3,899,281.14 开发支出 商誉 1,000,000.00 1,000,000.00 长期待摊费用 12,362,024.82 12,362,024.82 递延所得税资产 9,533,851.43 9,385,004.65 -148,846.78 其他非流动资产 30,000,000.00 30,000,000.00 非流动资产合计 203,986,154.83 203,837,308.05 -148,846.78 资产总计 2,066,923,141.94 2,067,398,914.41 475,772.47 流动负债： 短期借款 408,996,880.00 408,996,880.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 335,936.25 335,936.25 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 335,936.25 -335,936.25 衍生金融负债 应付票据 163,767,600.00 163,767,600.00 应付账款 3,681,268.84 3,681,268.84 预收款项 17,665,979.90 17,665,979.90 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 23,393,631.31 23,393,631.31 应交税费 16,564,133.20 16,564,133.20 其他应付款 123,026,835.33 123,026,835.33 其中：应付利息 1,156,789.55 1,156,789.55 应付股利 180,003.60 180,003.60 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 负债 其他流动负债 29,861,415.00 29,861,415.00 流动负债合计 787,293,679.83 787,293,679.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,074,785.16 1,074,785.16 其他非流动负债 非流动负债合计 1,074,785.16 1,074,785.16 负债合计 788,368,464.99 788,368,464.99 所有者权益： 股本 192,996,000.00 192,996,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 287,446,230.86 287,446,230.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 75,019,800.03 74,890,724.98 -129,075.05 一般风险准备 5,949,880.74 5,949,880.74 未分配利润 628,064,178.57 628,635,864.75 571,686.18 归属于母公司所有者权益 合计 1,189,476,090.20 1,189,918,701.33 442,611.13 少数股东权益 89,078,586.75 89,111,748.09 33,161.34 所有者权益合计 1,278,554,676.95 1,279,030,449.42 475,772.47 负债和所有者权益总计 2,066,923,141.94 2,067,398,914.41 475,772.47 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 152,855,439.99 152,855,439.99 交易性金融资产 287,856,355.50 287,856,355.50 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 2,856,355.50 0.00 -2,856,355.50 衍生金融资产 应收票据 589,000.00 607,414.00 18,414.00 应收账款 45,549,100.57 46,870,729.47 1,321,628.90 应收款项融资 预付款项 其他应收款 705,292,233.03 702,231,189.52 -3,061,043.51 其中：应收利息 656,549.16 652,872.48 -3,676.68 应收股利 1,014,359.80 1,014,359.80 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 289,176,972.77 4,176,972.77 -285,000,000.00 流动资产合计 1,196,319,101.86 1,194,598,101.25 -1,721,000.61 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 911,000.00 0.00 -911,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 706,903,016.97 706,903,016.97 其他权益工具投资 911,000.00 911,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 固定资产 5,002,845.04 5,002,845.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,842,031.10 3,842,031.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,436,106.92 9,436,106.92 递延所得税资产 15,742,732.76 16,172,982.91 430,250.15 其他非流动资产 30,000,000.00 30,000,000.00 非流动资产合计 771,837,732.79 772,267,982.94 430,250.15 资产总计 1,968,156,834.65 1,966,866,084.19 -1,290,750.46 流动负债： 短期借款 389,996,880.00 389,996,880.00 交易性金融负债 335,936.25 335,936.25 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 335,936.25 0.00 -335,936.25 衍生金融负债 应付票据 163,767,600.00 163,767,600.00 应付账款 2,719,460.00 2,719,460.00 预收款项 10,381,044.04 10,381,044.04 合同负债 应付职工薪酬 16,004,953.65 16,004,953.65 应交税费 11,562,094.66 11,562,094.66 其他应付款 275,425,829.48 275,425,829.48 其中：应付利息 1,137,529.93 1,137,529.93 应付股利 180,003.60 180,003.60 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 21,075,992.75 21,075,992.75 流动负债合计 891,269,790.83 891,269,790.83 非流动负债： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 975,942.06 975,942.06 其他非流动负债 非流动负债合计 975,942.06 975,942.06 负债合计 892,245,732.89 892,245,732.89 所有者权益： 股本 192,996,000.00 192,996,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 292,950,492.69 292,950,492.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 75,019,800.03 74,890,724.98 -129,075.05 未分配利润 514,944,809.04 513,783,133.63 -1,161,675.41 所有者权益合计 1,075,911,101.76 1,074,620,351.30 -1,290,750.46 负债和所有者权益总计 1,968,156,834.65 1,966,866,084.19 -1,290,750.46 调整情况说明 首次执行日按新金融工具准则对期初数调整的说明 ①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 合并财务报表 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 2,856,355.50 交易性金融资 产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 2,856,355.50 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 应收票据 摊余成本 1,501,855.00 应收票据 摊余成本 1,548,807.73 应收账款 摊余成本 58,396,090.80 应收账款 摊余成本 59,647,716.42 其他应收款 摊余成本 566,017,356.44 其他应收款 摊余成本 565,343,397.34 其他流动资产 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益(银行 理财) 288,000,000.00 交 易 性 金 融 资 产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 288,000,000.00 可供出售金融资产 以成本计量（权益 工具） 911,000.00 其 他 权 益 工 具 投资 以公允价值计量且 变动计入其他综合 收益 911,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 335,936.25 交 易 性 金 融 负 债 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 335,936.25 母公司财务报表 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 2,856,355.50 交易性金融资 产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 2,856,355.50 应收票据 摊余成本 589,000.00 应收票据 摊余成本 607,414.00 应收账款 摊余成本 45,549,100.57 应收账款 摊余成本 46,870,729.47 其他应收款 摊余成本 705,292,233.03 其他应收款 摊余成本 702,231,189.52 其他流动资产 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益(银行 理财) 285,000,000.00 交易性金融资 产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 285,000,000.00 可供出售金融资产 以成本计量（权益 工具） 911,000.00 其 他 权 益 工 具 投资 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 911,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 335,936.25 交 易 性 金 融 负 债 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 335,936.25 ②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调 节表 合并财务报表 项目 2018年12月31日的账 面价值（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的账 面价值（按新金融工 具准则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则 列示金额） 1,501,855.00 — — — 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 重新计量：预期信用损失 — — -46,952.73 — 应收票据（按新金融工具准则 列示金额） — — — 1,548,807.73 应收账款（按原金融工具准则 列示金额） 58,396,090.80 — — — 重新计量：预期信用损失 — — -1,251,625.62 应收账款（按新金融工具准则 列示金额） — — — 59,647,716.42 其他应收款（按原金融工具准 则列示金额） 566,017,356.44 — — — 重新计量：预期信用损失 — — 673,959.10 — 其他应收款（按新金融工具准 则列示金额） — — — 565,343,397.34 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 2,856,355.50 — — — 减： 转出至交易性金融资产 — 2,856,355.50 — — 交易性金融资产 — — — 2,856,355.50 其他流动资产-委托理财 288,000,000.00 — — — 减： 转出至交易性金融资产 — 288,000,000.00 交易性金融资产 — — — 288,000,000.00 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 可供出售金融资产 911,000.00 — — — 减：转出至其他权益工具投资 — 911,000.00 — — 其他权益工具投资 — — 911,000.00 四、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 335,936.25 — — — 减：转出至交易性金融负债 — 335,936.25 — — 交易性金融负债 — — — 335,936.25 母公司财务报表 项目 2018年12月31日的账 面价值（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的账 面价值（按新金融工 具准则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则 列示金额） 589,000.00 — — — 重新计量：预期信用损失 — — -18,414.00 应收票据（按新金融工具准则 列示金额） — — — 607,414.00 应收账款（按原金融工具准则 45,549,100.57 — — — 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 列示金额） 重新计量：预期信用损失 — — -1,321,628.90 — 应收账款（按新金融工具准则 列示金额） — — — 46,870,729.47 其他应收款（按原金融工具准 则列示金额） 705,292,233.03 — — — 重新计量：预期信用损失 — — 3,061,043.51 — 其他应收款（按新金融工具准 则列示金额） — — — 702,231,189.52 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 2,856,355.50 — — — 减： 转出至交易性金融资产 — 2,856,355.50 — — 交易性金融资产 — — — 2,856,355.50 其他流动资产-委托理财 285,000,000.00 — — — 减： 转出至交易性金融资产 — 285,000,000.00 — — 交易性金融资产 — — — 285,000,000.00 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 可供出售金融资产 911,000.00 — — — 减：转出至其他权益工具投资 — 911,000.00 — — 其他权益工具投资 — — 911,000.00 四、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 335,936.25 — — — 减：转出至交易性金融负债 — 335,936.25 — — 交易性金融负债 — — — 335,936.25 ③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减 值准备的调节表 合并财务报表 计量类别 2018年12月31日计提 的减值准备（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日计提 的减值准备（按新金 融工具准则） 以摊余成本计量的金融资产 其中：应收票据减值准备 79,045.00 — -46,952.73 32,092.27 应收账款减值准备 9,152,717.32 — -1,251,625.62 7,901,091.70 其他应收款减值准备 15,200,107.73 — 673,959.10 15,874,066.83 母公司财务报表 计量类别 2018年12月31日计提 的减值准备（按原金 融工具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日计提 的减值准备（按新金 融工具准则） 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 以摊余成本计量的金融资产 其中：应收票据减值准备 31,000.00 — -18,414.00 12,586.00 应收账款减值准备 4,827,360.87 — -1,321,628.90 3,505,731.97 其他应收款减值准备 39,910,675.37 — 3,061,043.51 42,971,718.88 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 3%、6%、16%、13% 城市维护建设税 流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10%、5% 教育费附加 流转税 3% 地方教育费附加 流转税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，自2019 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 本公司子公司合肥三六五网络有限公司被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安 徽省地方税务局认定为高新技术企业，自2018年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策， 按15%的税率征收企业所得税。 本公司子公司芜湖网尚资讯有限公司被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽 省地方税务局认定为高新技术企业，自2017年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。 本公司子公司蚌埠大数据网络传媒有限公司、合肥肥肥网络科技有限公司、南京硬腿子文化传媒有限 公司、南京合聚装修服务有限公司为小微企业，根据财税〔2019〕13号财政部、税务总局关于实施小微企 业普惠性税收减免政策的通知，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 366,515.24 454,949.02 银行存款 349,051,942.43 213,417,891.87 其他货币资金 120,203,710.00 73,283,553.40 合计 469,622,167.67 287,156,394.29 其他说明 （1）货币资金中银行承兑汇票保证金金额为120,000,000.00元，共管账户10,844,496.89元。除此之外， 期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。共管账户资金主要 系公司在开展基于数据变现的交易服务业务时，与合作方签订了银企共管账户业务监管协议，双方共同委 托银行机构对相关业务开展时收到资金的支付提供监管服务，在双方一致同意的情况下，方可使用资金， 共管账户所在银行不能根据任何一方的单独请求提取、划付共管账户中的资金。 （2）货币资金2019年末较2018年末增长63.54%，主要原因是本期购买的理财产品余额下降。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 63,000,000.00 290,856,355.50 其中： 理财产品 63,000,000.00 290,856,355.50 其中： 合计 63,000,000.00 290,856,355.50 其他说明： 交易性金融资产较期初大幅减少，主要是由于期末公司资金因业务需要使用较多，暂时闲置而购买理财产 品金额下降所致。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 3、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 交易性金融资产 — 2,856,355.50 其中：债务工具投资 — — 权益工具投资 — — 衍生金融资产 — 2,856,355.50 其他 — — 合计 — 2,856,355.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2019年末较2018年末大幅下降，主要原因是期末远期结 售汇无余额，与其相关的公允价值变动已结转。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 上年期末余额 商业承兑票据 919,978.00 1,501,855.00 合计 919,978.00 1,501,855.00 单位： 元 类别 期末余额 上年期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 940,000. 00 100.00% 20,022.0 0 2.13% 919,978.0 0 1,580,900 .00 100.00% 79,045.00 5.00% 1,501,855 .00 其中： 组合1商业承兑汇票 940,000. 00 100.00% 20,022.0 0 2.13% 919,978.0 0 1,580,900 .00 100.00% 79,045.00 5.00% 1,501,855 .00 组合2银行承兑汇票 合计 940,000. 00 100.00% 20,022.0 0 2.13% 919,978.0 0 1,580,900 .00 100.00% 79,045.00 5.00% 1,501,855 .00 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 940,000.00 20,022.00 2.13% 合计 940,000.00 20,022.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 32,092.27 12,070.27 20,022.00 合计 32,092.27 12,070.27 20,022.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 上年期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 1,517,44 8.53 2.20% 1,517,44 8.53 100.00% 其中： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 1. 蚌埠国购商业投 资发展有限公司 1,517,44 8.53 2.20% 1,517,44 8.53 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 67,321,0 59.88 97.80% 7,330,22 0.26 10.89% 59,990,83 9.62 67,548,80 8.12 100.00% 9,152,717 .32 13.55% 58,396,090. 80 其中： 组合 1.淘房业务 66,376,7 18.15 96.42% 7,320,77 6.84 11.03% 59,055,94 1.31 67,548,80 8.122 100.00% 9,152,717 .32 13.55% 58,396,090. 80 组合 2.金服业务 944,341. 73 1.38% 9,443.42 1.00% 934,898.3 1 合计 68,838,5 08.41 100.00% 8,847,66 8.79 12.85% 59,990,83 9.62 67,548,80 8.12 100.00% 9,152,717 .32 13.55% 58,396,090. 80 注：2 上年度统一按信用风险特征组合列示。 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 59,813,818.13 1 至 2 年 3,835,581.23 2 至 3 年 571,061.00 3 年以上 4,618,048.05 3 至 4 年 510,764.98 4 至 5 年 1,353,610.41 5 年以上 2,753,672.66 合计 68,838,508.41 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提 1,517,448.53 1,517,448.53 按组合计提 7,901,091.70 1,147,324.56 1,718,196.00 7,330,220.26 合计 7,901,091.70 2,664,773.09 1,718,196.00 8,847,668.79 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 沈阳百益龙置业有限公司 923,650.00 沈阳唐轩新北置业有限公司 316,290.00 沈阳唐轩房地产开发有限公司 179,416.00 沈阳唐轩铂金房产置业有限公司 177,140.00 沈阳荣盛房地产开发有限公司 66,900.00 沈阳荣盛新地标房地产开发有限公司 54,800.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 昆山华地房地产有限公 司 25,371,226.42 36.86% 540,407.12 蚌埠国购商业投资发展 有限公司 1,517,448.53 2.20% 1,517,448.53 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 安徽福连城置业有限责 任公司 993,175.00 1.44% 380,511.97 苏州沧浪建设开发有限 公司 944,341.73 1.37% 20,114.48 明发集团南京房地产开 发有限公司 925,327.75 1.34% 409,272.46 合计 29,751,519.43 43.21% 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,536.32 100.00% 6,393.58 50.87% 3 年以上 6,173.91 49.13% 合计 25,536.32 -- 12,567.49 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2019年12月31日 占预付账款期末余额合计数的 比例 安徽省蚌埠市华夏影视演艺有限责任公司 10,000.00 39.16 杭州金迪家私装饰有限公司 5,110.90 20.02 中国石化销售股份有限公司江苏苏州石油分公 司 2,900.00 11.36 中国石化销售有限公司安徽滁州石油分公司 2,000.76 7.83 同庆楼餐饮股份有限公司万象城店 2,000.00 7.83 合计 22,011.66 86.20 其他说明： 预付款项期末余额中无账龄超过1年的大额预付款。 7、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 上年期末余额 应收利息 9,645,976.96 3,599,585.06 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 其他应收款 697,635,907.86 562,417,771.38 合计 707,281,884.82 566,017,356.44 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 发放贷款利息收入 9,645,976.96 3,599,585.06 合计 9,645,976.96 3,599,585.06 2）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 35,995.85 35,995.85 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 115,397.87 115,397.87 2019 年 12 月 31 日余额 151,393.72 151,393.72 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 681,738,716.30 560,873,835.63 代收代付款 26,454,244.08 11,423,121.40 股权转让款 21,150,000.00 4,249,900.00 备用金 536,519.56 476,743.75 其他 3,345,042.88 594,278.33 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 合计 733,224,522.82 577,617,879.11 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 5,631,754.34 10,206,316.64 15,838,070.98 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 2,401,667.62 18,571,717.90 20,973,385.52 本期核销 1,222,841.54 1,222,841.54 2019 年 12 月 31 日余额 8,033,421.96 27,555,193.00 35,588,614.96 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 628,992,516.14 1 至 2 年 101,990,888.18 2 至 3 年 215,612.00 3 年以上 2,025,506.50 3 至 4 年 1,360,034.55 4 至 5 年 407,001.65 5 年以上 258,470.30 合计 733,224,522.82 3） 按坏账计提方法分类披露 按坏账计提方法分类披露 A．截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 703,305,277.34 8,033,421.96 695,271,855.38 第二阶段 — — — 第三阶段 29,919,245.48 27,555,193.00 2,364,052.48 合计 733,224,522.82 35,588,614.96 697,635,907.86 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 截至2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面价值 按单项计提坏账准备 — — — — 按组合计提坏账准备 703,305,277.34 1.14 8,033,421.96 695,271,855.38 组合3：淘房业务 678,953,777.34 1.15 7,789,906.96 671,163,870.38 组合4：金服业务 24,351,500.00 1.00 243,515.00 24,107,985.00 合计 703,305,277.34 1.14 8,033,421.96 695,271,855.38 截至2019年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。 截至2019年12月31日，处于第三阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 — — — — — 蚌埠国购商业投资发展有 限公司 19,664,052.48 87.98 17,300,000.00 2,364,052.48 预计无法全额收 回* 陕西嘉猷轩置业有限责任 公司 9,305,193.00 100.00 9,305,193.00 — 预计无法收回 孙勇飞 950,000.00 100.00 950,000.00 — 预计无法收回 合计 29,919,245.48 92.10 27,555,193.00 2,364,052.48 注*：其他应收蚌埠国购商业投资发展有限公司交易服务保证金19,664,052.48元，由于其破产重组预计无法全额收回。 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 朱玉荣 251,875.00 齐联社 151,125.00 杨秀丽 106,000.00 毕俊波 105,937.50 张海宁 92,250.00 严玉英 90,675.00 李斌 60,900.00 杨三林 60,900.00 姚帅 60,900.00 李强 60,900.00 费兴 60,479.04 梁晓宁 60,450.00 张芬 60,450.00 其中重要的其他应收款核销情况： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 南京栖霞建设股份 有限公司 代理保证金 250,000,000.00 1 年以内 34.10% 1,400,000.00 南京德轩房地产有 限公司 代理保证金 113,729,440.00 1 年以内 15.51% 636,884.86 南京融佳置业有限 公司 代理保证金 100,000,000.00 1 年以内 13.64% 560,000.00 江阴嘉鸿房地产开 发有限公司 代理保证金 50,000,000.00 1 年以内 6.82% 280,000.00 长丰孔雀城房地产 开发有限公司 代理保证金 30,628,718.00 1 年以内 4.18% 171,520.82 合计 -- 544,358,158.00 -- 74.24% 3,048,405.68 6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款，无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 抵债房产 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 -- 其他说明： 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 抵债房产 — 3,027,733.33 合计 — 3,027,733.33 持有待售资产2019年末较2018年末大幅下降，主要原因是上期末持有待售资产于本期出售。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 9、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 借款期限为 1 年以内的发放贷款和垫款 811,176,840.02 649,193,684.68 待抵扣进项税 5,268,158.43 441,900.00 预缴企业所得税 2,850,122.71 1,423,457.68 待摊费用-房租及其他 2,621,637.16 4,909,591.90 理财产品 288,000,000.00 合计 821,916,758.32 943,968,634.26 其他说明： 借款期间为1年以内的发放贷款和垫款分类列示 ①贷款总额及减值准备 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 贷款总额 823,010,152.60 660,821,783.92 减：贷款减值准备 11,833,312.58 11,628,099.24 贷款账面价值 811,176,840.02 649,193,684.68 ②按个人和企业分类情况 项目 2018年12月31日 本期发放 本期收回 2019年12月31日 个人贷款 581,913,227.31 8,494,530,168.64 8,274,252,888.54 802,190,507.41 企业贷款 78,908,556.61 35,700,000.00 93,788,911.42 20,819,645.19 合计 660,821,783.92 8,530,230,168.64 8,368,041,799.96 823,010,152.60 ③按贷款担保方式分类情况 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 保证贷款 533,514,152.60 490,626,971.24 附担保物贷款 286,930,000.00 159,174,812.68 信用贷款 2,566,000.00 11,020,000.00 合计 823,010,152.60 660,821,783.92 ④按贷款风险分类情况 账龄 2019年12月31日 金额 贷款损失准备 计提比例(%) 正常 813,648,979.52 8,136,489.80 1.00 关注 2,048,296.34 40,965.93 2.00 次级 2,326.05 581.51 25.00 可疑 7,310,550.69 3,655,275.35 50.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 损失 — — 100.00 合计 823,010,152.60 11,833,312.58 1.44 （续上表） 账龄 2018年12月31日 金额 贷款损失准备 计提比例(%) 正常 632,599,772.29 6,325,997.72 1.00 关注 12,567,457.62 251,349.15 2.00 次级 11,106,098.56 2,776,524.64 25.00 可疑 4,548,455.45 2,274,227.73 50.00 损失 — — 100.00 合计 660,821,783.92 11,628,099.24 1.76 ⑤按是否关联方分类情况 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 非关联方 823,010,152.60 660,821,783.92 关联方 — — 合计 823,010,152.60 660,821,783.92 10、 可供出售的金融资产 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： — — — 911,000.00 — 911,000.00 按公允价值计量 — — — — — — 按成本计量 — — — 911,000.00 — 911,000.00 合计 — — — 911,000.00 — 911,000.00 可供出售金额资产2019年末较2018年末大幅下降，主要原因是公司自2019年1 月1日执行新金融工具准则， 按照最新报表格式要求，将原在“可供出售金融资产”中列报的金融资产调整至“其他权益工具投资”列报。 11、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 江苏贝客 邦投资管 111,154,9 94.78 -7,376,20 9.76 103,778,7 85.02 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 理有限公 司 芜湖旷然 贰号投资 合伙企业 （有限合 伙） 24,738,84 4.63 18,814,37 8.64 110,677.1 6 6,035,143 .15 南京致正 轩和资本 管理有限 公司 1,029,793 .37 1,033,947 .32 4,153.95 天津主流 三六五信 息技术开 发有限公 司 547,275.5 2 579,420.0 4 1,126,695 .56 南京禾贝 家网络科 技有限公 司 6,750,000 .00 42,229.98 6,792,229 .98 南京星悦 房地产开 发有限公 司 40,000,00 0.00 -186,705. 62 39,813,29 4.38 深圳市普 合萤火创 业投资企 业（有限 合伙） 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 小计 137,470,9 08.30 61,750,00 0.00 19,848,32 5.96 -6,826,43 4.25 172,546,1 48.09 合计 137,470,9 08.30 61,750,00 0.00 19,848,32 5.96 -6,826,43 4.25 172,546,1 48.09 其他说明 12、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非上市权益工具投资 911,000.00 911,000.00 合计 911,000.00 911,000.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 苏州三六五网络 科技有限公司 业务管理模式 不适用 南京米仟信息科 技公司 业务管理模式 不适用 其他说明： 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 上市权益工具投资 — — 非上市权益工具投资 911,000.00 — 其中：苏州三六五网络科技有限公司 91,000.00 — 南京米仟信息科技公司 820,000.00 — 13、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京金房暖通节能技术股份有限公司 5,000,000.00 南京星汇房地产开发有限公司 3,000,000.00 深圳导远科技有限公司 2,800,000.00 合计 10,800,000.00 其他说明： 其他非流动金融资产2019年末较2018年末大幅增长，主要原因是本期公司向北京金房暖通节能技术股份有 限公司、南京星汇房地产开发有限公司、深圳导远科技有限公司分别投资500.00 万元、300.00万和280.00 万 元。 14、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 二、本期变动 95,354,998.65 95,354,998.65 加：外购 93,410,959.61 93,410,959.61 存货\固定资产 \在建工程转入 企业合并增加 减：处置 其他转出 公允价值变动 1,944,039.04 1,944,039.04 三、期末余额 95,354,998.65 95,354,998.65 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 投资性房地产期末余额中无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 投资性房地产2019年末较2018年末大幅增长，主要原因是公司购买的拟用于出租的中兴物业的3#办公楼本 期完成，购入价格为9,341.10万元，公司以收益法评估价格作为期末公允价值计量依据。 15、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 7,348,090.12 8,809,089.14 合计 7,348,090.12 8,809,089.14 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 一、账面原值： 1.期初余额 5,884,146.74 23,865,069.44 916,869.88 30,666,086.06 2.本期增加金额 240,883.35 1,413,982.53 36,444.87 1,691,310.75 （1）购置 240,883.35 1,413,982.53 36,444.87 1,691,310.75 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 326,291.00 1,558,244.81 29,725.04 1,914,260.85 （1）处置或报废 326,291.00 1,558,244.81 29,725.04 1,914,260.85 4.期末余额 5,798,739.09 23,720,807.16 923,589.71 30,443,135.96 二、累计折旧 1.期初余额 4,343,055.67 16,963,505.39 550,435.86 21,856,996.92 2.本期增加金额 422,767.56 2,314,304.51 119,773.65 2,856,845.72 （1）计提 422,767.56 2,314,304.51 119,773.65 2,856,845.72 3.本期减少金额 309,976.45 1,284,114.11 24,706.24 1,618,796.80 （1）处置或报废 309,976.45 1,284,114.11 24,706.24 1,618,796.80 4.期末余额 4,455,846.78 17,993,695.79 645,503.27 23,095,045.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,342,892.31 5,727,111.37 278,086.44 7,348,090.12 2.期初账面价值 1,541,091.07 6,901,564.05 366,434.02 8,809,089.14 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 （2）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 固定资产期末没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。 固定资产期末余额中无融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产情况。 固定资产期末余额中不存在抵押、担保或其他所有权受限的情况。 固定资产期末余额中无未办妥产权证书的固定资产情况，无暂时闲置的固定资产情况 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,911,527.58 7,911,527.58 2.本期增加金 额 799,557.52 799,557.52 （1）购置 799,557.52 799,557.52 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 8,711,085.10 8,711,085.10 二、累计摊销 1.期初余额 4,012,246.44 4,012,246.44 2.本期增加金 额 671,456.79 671,456.79 （1）计提 671,456.79 671,456.79 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 4,683,703.23 4,683,703.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 4,027,381.87 4,027,381.87 2.期初账面价 值 3,899,281.14 3,899,281.14 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末公司无通过内部研发形成的无形资产。 无形资产期末没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 无形资产期末余额中不存在抵押、担保或其他所有权受限的情况。 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合肥肥肥网络科 技有限公司 3,361,154.50 3,361,154.50 蚌埠大数据网络 传媒有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 4,361,154.50 4,361,154.50 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合肥肥肥网络科 技有限公司 3,361,154.50 3,361,154.50 蚌埠大数据网络 传媒有限公司 合计 3,361,154.50 3,361,154.50 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 本公司2008年非同一控制下控股合并取得合肥肥肥100%股权，合并成本为3,500,000.00元，取得时合肥肥 肥可辨认净资产公允价值为138,845.50元，确认商誉3,361,154.50元。2010年6月末，本公司对非同一控 制下合并合肥肥肥形成的商誉进行了减值测试并全额计提了商誉减值准备。 本公司2015年4月非同一控制下控股合并取得蚌埠大数据51%股权，合并成本为1,510,000.00元，取得时蚌 埠大数据可辨认净资产公允价值本公司享有部分为510,000.00元，确认商誉1,000,000.00元。 18、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产 改良支出 12,246,386.89 1,067,367.84 3,449,406.71 9,864,348.02 其他 115,637.93 229,283.91 126,469.40 218,452.44 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 合计 12,362,024.82 1,296,651.75 3,575,876.11 10,082,800.46 其他说明 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 18,968,232.57 4,519,788.77 预提费用 17,343,243.81 2,601,486.57 19,935,674.79 4,785,324.43 信用减值准备 37,793,294.83 6,122,380.64 担保责任准备金 688,944.25 172,236.06 持有待售资产减值准备 579,016.67 144,754.17 公允价值变动损益 335,936.25 83,984.06 合计 55,825,482.89 8,896,103.27 39,818,860.28 9,533,851.43 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动损益 2,856,355.50 714,088.88 固定资产一次性折旧 1,888,516.76 273,615.48 1,614,965.10 360,696.28 合计 1,888,516.76 273,615.48 4,471,320.60 1,074,785.16 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 8,896,103.27 9,385,004.65 递延所得税负债 273,615.48 1,074,785.16 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 48,362,024.30 54,903,150.92 信用减值准备 18,647,717.22 17,091,736.72 预提费用 10,146,320.28 4,020,311.80 商誉减值准备 3,361,154.50 3,361,154.50 可供出售金融资产确认的减值准备 120,000.00 合计 80,517,216.30 79,496,353.94 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 28,575,380.26 32,680,898.56 2021 9,824,205.59 11,589,423.77 2022 3,666,617.56 3,773,126.75 2023 2,519,567.10 6,859,701.84 2024 3,776,253.79 合计 48,362,024.30 54,903,150.92 -- 其他说明： 20、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付购房款 32,519,342.78 30,000,000.00 合计 32,519,342.78 30,000,000.00 其他说明： 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 127,552,572.00 保证借款 24,560,000.00 19,000,000.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 信用借款 433,183,449.89 262,444,308.00 应计利息 1,071,392.59 合计 458,814,842.48 408,996,880.00 短期借款分类的说明： 信用借款期末余额中含票据借款9,150.94万元。 保证借款系公司为子公司南京小贷提供担保向浦发银行栖霞支行借入2,456.00万借款。 本期末无已逾期未偿还的短期借款。 22、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 335,936.25 其中： 衍生金融负债 335,936.25 其中： 合计 335,936.25 其他说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2019年末较2018年末大幅下降，主要原因是期末远期结 售汇无余额，与其相关的公允价值变动已结转。 23、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 400,000,000.00 163,767,600.00 合计 400,000,000.00 163,767,600.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 24、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 799,854.37 2,779,462.01 应付劳务费 973,994.62 890,572.03 应付工程款 15,484.80 11,234.80 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 合计 1,789,333.79 3,681,268.84 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 应付账款2019年末较2018年末下降51.39%，主要原因是期末应付货款的减少。 期末账龄无超过1年的重要应付账款。 25、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 团立方预收款 8,955,330.00 17,665,979.90 交易服务预收款 3,820,060.00 合计 12,775,390.00 17,665,979.90 （2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 期末无账龄超过1年的重要预收款项。 26、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 23,297,896.86 153,037,319.81 153,276,761.27 23,058,455.40 二、离职后福利-设定提 存计划 95,734.45 6,884,188.02 6,881,549.70 98,372.77 三、辞退福利 150,000.00 150,000.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 合计 23,393,631.31 160,071,507.83 160,308,310.97 23,156,828.17 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 21,668,293.21 140,704,828.67 141,131,443.09 21,241,678.79 2、职工福利费 1,763,894.84 1,763,894.84 3、社会保险费 51,576.78 3,933,215.83 3,929,467.86 55,324.75 其中：医疗保险费 44,810.05 3,563,265.13 3,559,980.46 48,094.72 工伤保险费 1,908.28 70,619.83 70,488.16 2,039.95 生育保险费 4,858.45 299,330.87 298,999.24 5,190.08 4、住房公积金 16,410.00 3,719,692.80 3,719,242.80 16,860.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,561,616.87 2,915,687.67 2,732,712.68 1,744,591.86 合计 23,297,896.86 153,037,319.81 153,276,761.27 23,058,455.40 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 93,279.55 6,690,194.29 6,687,721.56 95,752.28 2、失业保险费 2,454.90 193,993.73 193,828.14 2,620.49 合计 95,734.45 6,884,188.02 6,881,549.70 98,372.77 其他说明： 27、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,616,904.54 2,549,570.75 企业所得税 5,827,624.76 12,594,961.58 城市维护建设税 176,219.75 184,647.26 代扣代缴个人所得税 646,495.72 703,419.68 文化事业建设费 185,461.28 351,520.61 教育费附加 127,214.56 130,923.38 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 其他 293,324.52 49,089.94 合计 9,873,245.13 16,564,133.20 其他说明： 应交税费2019年末较2018年末下降40.39%，主要原因是本期母公司被认定为高新技术企业，企业所得税 税率下降至15%，导致期末应交未交企业所得税减少。 28、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,156,789.55 应付股利 180,003.60 180,003.60 其他应付款 144,532,997.77 121,690,042.18 合计 144,713,001.37 123,026,835.33 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,156,789.55 合计 1,156,789.55 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 应付利息 2019 年末较 2018 年末大幅下降，主要原因是公司自 2019年1 月 1 日执行新金融工具准则，按 照最新报表格式要求，应付利息仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。基 于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 180,003.60 180,003.60 合计 180,003.60 180,003.60 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 112,085,567.82 111,946,036.64 代收代付款 29,648,944.32 5,963,044.08 预收购房款 3,100,000.00 其他 2,798,485.63 680,961.46 合计 144,532,997.77 121,690,042.18 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 29、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 9,029,243.95 合计 9,029,243.95 其他说明： 一年内到期的非流动负债2019年末较2018年末大幅增长，主要原因是期末一年内到期的长期借款金额较 大。 30、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 27,489,564.09 23,955,986.59 递延收益 5,234,134.98 5,663,046.16 待转销项税额 216,575.41 242,382.25 合计 32,940,274.48 29,861,415.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 31、 担保合同准备金 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 担保业务未到期责任准备金 445,444.25 — 担保业务赔偿准备金 243,500.00 — 合计 688,944.25 — 担保合同准备金 2019 年末较 2018 年末大幅增长，主要原因是公司本期新增担保业务，按照保费收入的 50%提取和担保合同余额的1%计提的准备金。 32、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 31,376,930.20 合计 31,376,930.20 长期借款分类的说明： 长期借款2019年末较2018年末大幅度增长，主要原因是公司本期为购置投资性房地产向招商银行南京分行 借入4,482.42 万元借款。 其他说明，包括利率区间： 33、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 192,996,000.00 -370,200.00 -370,200.00 192,625,800.00 其他说明： 公司2017年的限制性股票激励计划第一个解锁期届满，部分因未能达到考核要求或未能全额解锁、离职等 原因的限制性股票根据计划要求需回购注销，2019年实际回购注销了共计370,200.00股，因此总股本发生 变化。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 34、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 284,472,224.56 3,565,026.00 280,907,198.56 其他资本公积 2,974,006.30 341,547.63 3,315,553.93 合计 287,446,230.86 341,547.63 3,565,026.00 284,222,752.49 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股份溢价本期减少系公司将员工持股计划未完成考核目标对应的限制性股票370,200.00股回购并注销，回 购股份支付的金额与股本的差额部分3,565,026.00元冲减股本溢价。 其他资本公积本期增加系对子公司持股比例变动，形成其他资本公积341,547.63元。 35、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 23,939,150.69 3,935,226.00 20,003,924.69 合计 23,939,150.69 3,935,226.00 20,003,924.69 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 库存股本期增加系1、公司采用集中竞价方式从二级市场回购股票1,463,036.00股，拟用于员工持股计划或 股权激励；2、公司2017年股权激励计划第一个解锁期届满，根据相关规定，回购限制性股票370,200.00股。 库存股本期减少系公司将回购限制性股票370,200.00股已注销。 期末结存的库存股计划用于以后期间的员工持股或股权激励。 36、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 74,890,724.98 11,148,629.66 86,039,354.64 合计 74,890,724.98 11,148,629.66 86,039,354.64 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 37、 一般风险准备 项 目 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31日 一般风险准备 5,949,880.74 909,013.16 — 6,858,893.90 一般风险准备金本期增加系子公司三六五小贷按照期末贷款余额的1%提取的准备金。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 38、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 628,064,178.57 557,016,568.91 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 571,686.18 调整后期初未分配利润 628,635,864.75 557,016,568.91 加：本期归属于母公司所有者的净利润 101,475,697.07 97,318,217.52 减：提取法定盈余公积 11,148,629.66 6,971,007.86 提取一般风险准备 909,013.16 应付普通股股利 21,068,626.04 19,299,600.00 期末未分配利润 696,985,292.96 628,064,178.57 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 39、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 541,735,693.72 30,408,480.67 507,194,683.28 26,122,297.19 其他业务 2,360,084.01 1,598,448.47 2,204,255.99 1,108,161.68 合计 544,095,777.73 32,006,929.14 509,398,939.27 27,230,458.87 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 40、 提取担保业务准备金 项 目 2019年度 2018年度 提取担保业务未到期责任准备金 445,444.25 — 提取担保业务赔偿准备金 243,500.00 — 合计 688,944.25 — 提取担保业务准备金2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要原因是子公司三六五小贷本期新增担保业务， 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 计提的未到期责任准备金和担保赔偿准备金。 41、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,547,648.61 1,750,243.74 教育费附加 1,105,001.59 1,072,647.98 文化事业建设费 2,100,603.22 3,194,770.91 其他税金 1,207,660.57 1,067,556.43 合计 5,960,913.99 7,085,219.06 其他说明： 42、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 业务推广费 169,683,848.58 136,001,908.00 职工薪酬 69,376,594.00 76,424,298.55 广告及宣传费 12,173,312.24 6,770,891.11 交通差旅费 1,312,206.24 960,183.15 通讯费 709,220.95 581,686.15 车辆费用 502,748.89 400,947.47 水电费 318,024.24 450,310.85 物管费 302,266.66 545,314.34 股份支付 1,927,551.12 其他费用 1,044,601.45 991,716.63 合计 255,422,823.25 225,054,807.37 其他说明： 43、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 44,276,782.70 43,956,579.86 业务招待费 10,057,020.74 6,425,515.25 审计咨询费 3,718,165.28 4,155,075.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 房租费 2,463,640.81 2,798,584.83 折旧费 2,023,202.76 2,328,027.04 交通差旅费 1,397,842.56 1,598,092.04 装修费 850,880.77 4,060,608.68 办公费 805,689.73 1,688,510.90 物管费 712,403.69 957,313.66 股份支付 2,436,330.35 其他费用 4,974,987.84 3,241,347.55 合计 71,280,616.88 73,645,985.16 其他说明： 44、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,791,463.02 25,367,450.09 折旧与摊销 1,443,329.99 1,627,578.50 其他费用 5,880,766.04 4,432,863.67 合计 30,115,559.05 31,427,892.26 其他说明： 45、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 26,211,147.30 24,525,581.93 减：利息收入 3,624,547.73 3,832,151.20 利息净支出 22,586,599.57 20,693,430.73 汇兑损失 3,309,150.00 5,644,198.50 减：汇兑收益 4,721,069.40 1,505,476.50 汇兑净损失 -1,411,919.40 4,138,722.00 银行手续费 1,427,551.88 2,841,211.74 合计 22,602,232.05 27,673,364.47 其他说明： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 46、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 六合管委会财政局政策扶持金 9,334,850.00 产业发展专项资金 3,519,148.00 4,249,181.00 做大做强奖励金及超量奖励 752,126.00 增值税加计扣除 735,220.94 两化融合奖励款 500,000.00 1+N 产业政策补贴 219,500.00 高新企业奖励 200,000.00 稳岗补贴 152,906.22 优秀服务企业奖励 100,000.00 退伍军人增值税返还 14,250.00 南京市软件与信息服务业发展专项资金 1,200,000.00 省级工业和信息产业转型升级转型资金 500,000.00 经开区招商补助 940,000.00 个税手续费返还 26,280.18 260,482.75 合计 15,554,281.34 7,149,663.75 47、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,826,434.25 -6,142,705.55 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,556.75 1,771,388.26 处置交易性金融资产取得的投资收益 10,141,770.07 理财产品投资收益 15,583,294.51 10,347,447.02 合计 18,897,073.58 5,976,129.73 其他说明： 48、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -2,856,355.50 其中：衍生金融工具产生的公允价 -2,856,355.50 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 值变动收益 交易性金融负债 335,936.25 按公允价值计量的投资性房地产 1,944,039.04 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 2,856,355.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 -335,936.25 合计 -576,380.21 2,520,419.25 其他说明： 49、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -20,973,385.52 应收账款坏账损失 -2,664,773.09 贷款损失准备 -591,213.34 应收利息坏账损失 -115,397.87 应收票据坏账损失 12,070.27 合计 -24,332,699.55 其他说明： 信用减值损失 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要原因是公司执行新金融工具准则，将坏账准备列示 至“信用减值损失”项目核算所致。 50、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5,098,957.65 十四、其他 -1,464,925.25 合计 -6,563,882.90 其他说明： 资产减值损失 2019 年度较 2018 年度大幅下降，主要原因是公司执行新金融工具准则，将坏账准备列示 至“信用减值损失”项目核算所致。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 51、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产的 处置利得或损失 -273,228.61 824,023.36 其中：固定资产 -273,228.61 4,023.36 无形资产 820,000.00 出售划分为持有待售的非流动资产（金 融工具、长期股权投资和投资性房地产 除外）或处置组（子公司和业务除外） 时确认的处置利得或损失 170,512.94 合计 -102,715.67 824,023.36 52、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 与企业日常活动无关的政府 补助 8,528,465.87 其他 426,907.43 137,744.55 426,907.43 合计 426,907.43 8,666,210.42 426,907.43 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 53、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 26,917.00 非流动资产毁损报废损失 61,042.68 76,036.15 61,042.68 其他 455,167.73 489,167.54 455,167.73 合计 516,210.41 592,120.69 516,210.41 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 其他说明： 54、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,789,672.01 33,423,418.86 递延所得税费用 -312,268.30 -2,302,102.53 合计 25,477,403.71 31,121,316.33 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 135,368,015.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,305,202.34 子公司适用不同税率的影响 333,705.10 调整以前期间所得税的影响 5,057,278.35 非应税收入的影响 1,023,965.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 921,401.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -990,899.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,554,175.94 研发费用加计扣除 -2,727,425.21 所得税费用 25,477,403.71 其他说明 55、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保证金、押金 164,566,290.20 95,692,398.30 受限制资金 13,289,016.65 政府补助 15,528,001.16 15,417,646.87 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 代收代付款 23,685,900.24 306,087.04 其他 4,494,087.17 1,561,352.83 合计 221,563,295.42 112,977,485.04 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 业务费 171,701,118.65 134,405,766.55 保证金、押金 86,702,930.95 177,657,561.51 票据保证金 70,869,720.00 49,130,280.00 代收代付款 15,031,122.68 10,021,762.61 广告及宣传费 12,173,312.24 6,770,891.11 业务招待费 10,057,020.74 6,425,515.25 房租及物管费 3,478,311.16 4,207,862.37 研发费用 5,880,766.04 4,432,863.67 审计咨询费 3,718,165.28 4,155,075.00 办公费 1,444,869.78 2,072,384.91 交通差旅费 2,710,048.80 2,558,275.19 通讯费 1,282,506.88 1,221,314.13 车辆费用 980,549.99 1,053,242.74 水电费 646,453.18 865,694.44 存管保证金 5,990,709.30 其他 4,778,178.69 4,167,999.18 合计 391,455,075.06 415,137,197.96 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,624,547.73 3,832,151.20 合计 3,624,547.73 3,832,151.20 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 回购库存股 20,003,924.69 回购限制性股票 3,935,226.00 保函手续费 1,552,220.00 合计 23,939,150.69 1,552,220.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 56、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 109,890,611.92 104,140,338.67 加：资产减值准备 6,563,882.90 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 2,856,845.72 3,389,925.71 无形资产摊销 671,456.79 660,667.98 长期待摊费用摊销 3,575,876.11 4,360,637.08 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 102,715.67 -824,023.36 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 61,042.68 76,036.15 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 576,380.21 -2,520,419.25 财务费用（收益以“－”号填列） 21,174,680.17 26,384,372.73 投资损失（收益以“－”号填列） -18,897,073.58 -5,976,129.73 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 488,901.38 -3,376,887.69 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -801,169.68 1,074,785.16 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -555,626,246.79 -395,488,222.01 经营性应付项目的增加（减少以 403,174,123.60 263,745,354.07 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 “－”号填列） 其他 25,021,643.802 4,363,881.47 经营活动产生的现金流量净额 -7,730,212.00 6,574,199.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 338,777,670.78 213,892,600.75 减：现金的期初余额 213,892,600.75 230,022,549.12 现金及现金等价物净增加额 124,885,070.03 -16,129,948.37 注：2 本报告期其他包括信用减值损失和担保业务提取准备金 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 338,777,670.78 213,892,600.75 其中：库存现金 366,515.24 454,949.02 可随时用于支付的银行存款 338,207,445.54 213,417,891.87 可随时用于支付的其他货币资金 203,710.00 19,759.86 三、期末现金及现金等价物余额 338,777,670.78 213,892,600.75 其他说明： 本期无支付的取得子公司的现金净额。 57、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 130,844,496.89 票据保证金 120,000,000.00 元、共管账户 资金 10,844,496.89 元。 投资性房地产 95,354,998.65 借款抵押 合计 226,199,495.54 -- 其他说明： 58、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 六合管委会财政局政策扶持 金 9,334,850.00 其他收益 9,334,850.00 产业发展专项资金 3,519,148.00 其他收益 3,519,148.00 做大做强奖励金及超量奖励 752,126.00 其他收益 752,126.00 增值税加计扣除 735,220.94 其他收益 735,220.94 两化融合奖励款 500,000.00 其他收益 500,000.00 1+N 产业政策补贴 219,500.00 其他收益 219,500.00 高新企业奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 稳岗补贴 152,906.22 其他收益 152,906.22 优秀服务企业奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 退伍军人增值税返还 14,250.00 其他收益 14,250.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、公司本期新设4家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原 因 1 苏州好房好淘网络科技有限公司 苏州好房 新设子公司 2 马鞍山网居房产中介合伙企业（有限合伙） 马鞍山网居 新设子公司 3 马鞍山思嘉投资管理有限公司 马鞍山思嘉 新设子公司 4 南京合聚装修服务有限公司 南京合聚 新设子公司 2、公司本期减少5家子公司，明细如下 序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因 1 芜湖三六五装修惠网络服务有限公司 芜湖装修惠 注销 2 江苏安家贷金融信息服务有限公司 江苏安家贷 注销 3 徐州三六五创业投资有限公司 徐州三六五创投 注销 4 辽宁三六五网络有限公司 辽宁三六五 注销 5 马鞍山爱租房屋租赁管理有限公司 马鞍山爱租 注销 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 芜湖网尚资讯有 限公司 芜湖 芜湖 互联网和相关服 务 100.00% 设立 合肥三六五网络 有限公司 合肥 合肥 互联网和相关服 务 100.00% 设立 蚌埠大数据网络 传媒有限公司 蚌埠 蚌埠 互联网和相关服 务 51.00% 设立 浙江三六五科技 有限公司 杭州 杭州 互联网和相关服 务 100.00% 设立 合肥肥肥网络科 技有限公司 合肥 合肥 互联网和相关服 务 100.00% 非同一控制下企 业合并 南京网尚营销顾 问有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 99.89% 同一控制下企业 合并 陕西三六五网络 有限公司 西安 西安 互联网和相关服 务 68.00% 设立 安徽三六五装修 宝网络服务股份 有限公司 合肥 合肥 互联网和相关服 务 95.00% 5.00% 设立 苏州装修宝网络 服务有限公司 苏州 苏州 互联网和相关服 务 60.00% 设立 南京硬腿子文化 传媒有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 60.00% 设立 南京市三六五互 联网科技小额贷 款有限公司 南京 南京 金融服务 83.34% 设立 江苏爱租哪信息 科技有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 95.00% 设立 马鞍山网佳房产 中介合伙企业 （有限合伙） 马鞍山 马鞍山 互联网和相关服 务 98.84% 设立 安徽爱住房产经 纪有限公司 芜湖 芜湖 互联网和相关服 务 100.00% 设立 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 南京极舍网络科 技有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 100.00% 设立 南京光合时代创 业投资有限公司 南京 南京 金融服务 100.00% 设立 苏州好房好淘网 络科技有限公司 苏州 苏州 互联网和相关服 务 51.00% 设立 马鞍山网居房产 中介合伙企业 （有限合伙） 马鞍山 马鞍山 互联网和相关服 务 100.00% 设立 马鞍山思嘉投资 管理有限公司 马鞍山 马鞍山 金融服务 100.00% 设立 南京合聚装修服 务有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 南京市三六五互联网科 技小额贷款有限公司 16.66% 4,382,984.71 2,112,425.00 81,767,467.26 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 南京市 三六五 互联网 科技小 额贷款 964,317, 595.91 1,322,42 8.97 965,640, 024.88 475,035, 218.33 475,035, 218.33 716,113, 296.86 1,517,14 9.42 717,630, 446.28 240,649, 000.93 240,649, 000.93 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 有限公 司 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 南京市三六 五互联网科 技小额贷款 有限公司 72,594,920.7 2 26,297,908.2 0 26,297,908.2 0 49,385,872.6 9 63,224,602.1 1 30,949,996.5 2 30,949,996.5 2 89,500,206.5 7 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 序号 子（孙）公司全称 原持股比例 现持股比例 持股比例变化原 因 未导致合并范围变更的 原因 1 安徽爱住房产经纪有限公司 100.00 74.38 小股东本期实缴 出资 未影响实质控制权 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 天津主流三六五 信息技术开发有 限公司 天津 天津 软件开发、互联 网相关服务 25.00% 权益法核算 南京房益佰网络 科技有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 19.55% 权益法核算 芜湖旷然贰号投 资合伙企业（有 限合伙） 芜湖 芜湖 投资管理及咨询 20.00% 权益法核算 江苏贝客邦投资 管理有限公司 南京 南京 投资管理及咨询 20.00% 权益法核算 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 南京禾贝家网络 科技有限公司 南京 南京 互联网和相关服 务 45.00% 权益法核算 南京星悦房地产 开发有限公司 南京 南京 房产开发与租赁 40.00% 权益法核算 深圳市普合萤火 创业投资企业 （有限合伙） 深圳 深圳 投资管理及咨询 15.79% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 江苏贝客邦投资管理有限公司 江苏贝客邦投资管理有限公司 流动资产 114,378,293.22 81,317,722.65 非流动资产 174,539,560.82 171,832,957.81 资产合计 288,917,854.04 253,150,680.46 流动负债 231,122,573.02 184,969,892.87 非流动负债 47,776,902.07 22,897,895.51 负债合计 278,899,475.09 207,867,788.38 少数股东权益 11,031,932.65 10,005,683.51 归属于母公司股东权益 -1,013,553.70 35,277,208.57 按持股比例计算的净资产份额 -202,710.74 7,055,441.71 --商誉 104,099,553.07 104,099,553.07 对联营企业权益投资的账面价值 103,778,785.02 111,154,994.78 营业收入 125,170,687.47 86,227,419.16 净利润 -39,764,513.13 -61,967,455.13 综合收益总额 -39,764,513.13 -61,967,455.13 其他说明 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 68,767,363.07 27,407,296.09 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 549,775.51 -769,538.77 其他说明 4、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信 用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职 能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司 内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司 审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金 融工具相关风险的风险管理政策。 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风 险主要产生于货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款以及其他流动资产等，这些金融资产的信用风 险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状 况，存在较低的信用风险。 对于应收票据及应收账款、其他应收款及其他流动资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评 估客户的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在 有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会 定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信 用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 (1)信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用 风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依 据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单 项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标 准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务 情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 (2)已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标 保持一致,同时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债 务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑， 给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务 人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信 用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 (3)预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整 个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约 风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分 析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比， 以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。 前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据 分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其 他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款、其他应收款风险敞口信息见附注五、5和7。 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需 求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充 裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下： 项目名称 2019年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 458,814,842.48 — — — 458,814,842.48 应付票据 400,000,000.00 — — — 400,000,000.00 应付账款 1,789,333.79 — — — 1,789,333.79 其他应付款 144,713,001.37 — — — 144,713,001.37 其他流动负债 32,940,274.48 — — — 32,940,274.48 一年内到期的其他非流 动负债 9,029,243.95 — — — 9,029,243.95 长期借款 — 8,964,837.20 8,964,837.20 13,447,255.80 31,376,930.20 合计 1,047,286,696.07 8,964,837.20 8,964,837.20 13,447,255.80 1,078,663,626.27 （续上表） 项目名称 2018年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 408,996,880.00 — — — 408,996,880.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 335,936.25 — — — 335,936.25 应付票据 163,767,600.00 — — — 163,767,600.00 应付账款 3,681,268.84 — — — 3,681,268.84 应付利息 1,156,789.55 — — — 1,156,789.55 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 其他应付款 121,690,042.18 — — — 121,690,042.18 其他流动负债 29,861,415.00 — — — 29,861,415.00 合计 729,489,931.82 — — — 729,489,931.82 3.市场风险 （1）外汇风险 本公司于中国境内的业务以人民币结算，截止2019 年12 月31日暂无海外业务，故暂不存在外汇风险。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现 金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决 定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至 2019 年12 月31日，本公司借款均为固定利率借款，公司 不存在利率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 63,000,000.00 63,000,000.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 63,000,000.00 63,000,000.00 （三）其他权益工具投资 911,000.00 911,000.00 （四）投资性房地产 95,354,998.65 95,354,998.65 2.出租的建筑物 95,354,998.65 95,354,998.65 其他非流动金融资产 10,800,000.00 10,800,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公开市场报价 3、其他 截止报告日公司无其他需要披露的公允价值计量事项。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是无实际控制人。 其他说明： 本公司自2018年9月，原共同实际控制人解除一致行动协议后已变更为无实际控制人、无控股股东。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 胡光辉 公司主要股东、法定代表人，截至本报告期末直接持有公司 16.91%股权 马鞍山网景投资管理有限公司 胡光辉持股 38.86% 南京网景展览服务有限公司 受胡光辉控制 芜湖网景展览服务有限公司 南京网景展览服务有限公司全资子公司 南京巨鑫房地产测绘有限责任公司 南京网景展览服务有限公司全资子公司 西安华商广告有限责任公司 陕西三六五网络有限公司股东 蚌埠馨睿信息科技有限公司 蚌埠大数据网络传媒有限公司股东 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 李世涛 南京硬腿子文化传媒有限公司股东 南京葫芦娃文化传媒中心（有限合伙） 南京硬腿子文化传媒有限公司股东 孙有富 苏州装修宝网络服务有限公司股东 南京栖霞建设股份有限公司 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司股东 深圳市基石创业投资有限公司 南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司股东 陆洋 江苏爱租哪信息科技有限公司股东 李叶 江苏爱租哪信息科技有限公司股东 芜湖品和企业管理合伙企业（有限合伙） 安徽爱住房产经纪有限公司股东 王丽雯 苏州好房好淘网络科技有限公司股东 苏州三六五网络科技有限公司 本公司持股 10%公司 南京米仟信息科技有限公司 本公司持股 8.18%公司 深圳导远科技有限公司 本公司持股 0.88%公司 南京星汇房地产开发有限公司 本公司持股 3.00%公司 北京金房暖通节能技术股份有限公司 本公司持股 0.43%公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京栖霞建设股份有限公司 房产营销服务 3,979,896.23 南京栖霞建设股份有限公司 信息服务费 226,415.09 8,707,547.17 江苏贝客邦投资管理有限公司 信息服务费 2,493.58 38,254.72 苏州三六五网络科技有限公司 网盟代理 377,358.49 南京栖霞建设股份有限公司 网盟代理 113,207.55 天津主流三六五信息技术开发 有限公司 网络推广服务费 23,383.27 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江苏贝客邦投资管理有 限公司 14,777,662.00 2019 年 10 月 21 日 2020 年 10 月 21 日 否 江苏贝客邦投资管理有 限公司 5,000,000.00 2019 年 11 月 26 日 2020 年 11 月 26 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 2019年末未到期1,977.77万借款担保事项，系公司为联营公司江苏贝客邦投资管理有限公司向浦发银行新 街口支行借款提供担保。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京栖霞建设股份 有限公司 368,801.00 7,855.46 其他应收款 南京栖霞建设股份 有限公司 250,000,000.00 1,400,000.00 其他应收款 苏州三六五网络科 技有限公司 122,154.85 122,154.85 122,154.85 61,077.43 其他应收款 芜湖旷然贰号投资 合伙企业（有限合 伙） 6,577,604.41 328,880.22 其他应收款 王丽雯 2,601,481.00 14,568.29 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 王丽雯 2,438,002.90 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 其他应付款 南京房益佰网络科技有限公 司 66,680.00 66,680.00 其他应付款 苏州三六五网络科技有限公 司 1,610.00 50,000.00 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,468,810.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 公司 2017 年股权激励计划首次授予的期权行权价格 为 21.47 元/股，剩余期限为 9 个月和 21 个月；预留 部分授予的期权行权价格为 16.92 元/股，剩余的期限 为 9 个月和 21 个月。 其他说明 2017年9月8日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了公司《股票期权与限制性股票激励 计划（2017）》及摘要、《股票期权与限制性股票激励计划（2017） 实施考核管理办法》，拟授予激励 对象股票期权650万股，预留140万股，授予限制性股票110万股，本次激励计划所涉标的股票来源为公司 向激励对象定向发行公司 A 股普通股。 2017年9月12日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整股票期权与限制性股 票激励计划（2017）激励对象及权益数量的议案》，授予限制性股票数量由 110 万份调整为 95.7 万股， 股票期权按原方案不变。 2017年10月20日，由于 2 名激励对象因个人原因未能足额认购授予的限制性股票，自愿放弃部分合计 2.1 万股，因此公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十四次会议， 审议通过了《关于 再次调整股票期权与限制性股票激励计划（2017）首次授予权益数量的议案》 ，将首次授予的限制性股 票数量调整为 93.6 万股，股票期权方案不变。截至2017年10月24日止，公司已收到20名激励对象缴纳的 出资款10,146,240.00元，其中936,000.00元计入股本，9,210,240.00元计入资本公积。 2019年本次股权激励计划第一个行权/解锁期届满，经公司董事会审议，第一期解锁/行权条件成就，公司 为部分激励对象符合解锁要求的限制性股票共计227750股股票办理了解锁。并对第一个解锁期未能解锁及 因离职等原因不符合激励对象条件的限制性股票共计370200股办理了回购注销；期权因市场原因，激励对 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 象放弃行权，因此本期可行权期权也与其他原因不能行权的期权一起予以注销。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 股票期权采用布莱克-斯科尔斯方法测算价值，限制性股票 根据市价确定 可行权权益工具数量的确定依据 公司股权激励计划相关考核管理办法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,421,142.80 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 其他说明 2019年度因公司层面指标未能达到股权激励计划的要求，预计无法行权/解锁，因此期未确认相关费用。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 自2020年1月新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，本公司积极响应并严格执行各级政府对新冠疫情防控 的各项规定和要求，以防疫为优先逐步恢复经营。本公司预计此次新冠疫情及防控措施将对本公司经营造 成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。 本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方 面的影响。截止至本报告报出具日，尚未发现对2019年度财务报表产生重大不利影响，同时对2020年度的 整体经营业绩的影响尚在评估中。 2、 利润分配 公司第四届董事会第十五次会议拟提交股东大会审议的利润分配预案为：因公司于2019年通过集中竞 价交易方式回购了部分公司股份，实际使用金额为20,003,924.69元，根据中国证监会相关规定，当期实施 的以集合竞价交易方式的股份回购视同公司现金分红；因此公司2019年回购股份等同于按照公司2019年末 总股本192625800股扣除库存股1463036股后，每股派发现金红利0.105元。综合考虑公司未来发展需要，公 司2019年度拟不再进行现金分红。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 业务分部大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其确定为报告分部：①该分部 的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分 部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；③该分部的分部资产 占所有分部资产合计额的10%或者以上。 本公司报告分部包括：南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司。 本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 三六五小贷 分部间抵销 合计 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 主营业务收入 72,594,920.72 主营业务成本 8,165,116.35 负债总额 475,035,218.33 资产总额 965,640,024.88 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）关于公司为参股公司江苏贝客邦投资管理有限公司提供担保的情况说明 2019年9月，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司续贷提供担保的议案》，为参股 贝客邦向上海浦东发展银行股份有限公司南京分行申请 2,300.00万元续贷融资额度申请提供连带责任保 证担保。同时贝客邦主要股东将以其个人资产为公司本次担保提供反担保。 截止2019年12月31日，贝客邦已累计申请1,977.77万元借款，截止审计报告日，贝客邦已累计申请 2,300.00万元借款。 3、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 上年期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 62,135,2 49.93 100.00% 4,390,49 7.11 7.07% 57,744,75 2.82 50,376,46 1.44 100.00% 4,827,360 .87 9.58% 45,549,100. 57 其中： 1.淘房业务 62,135,2 49.93 100.00% 4,390,49 7.11 7.07% 57,744,75 2.82 50,376,46 1.44 100.00% 4,827,360 .87 9.58% 45,549,100. 57 合计 62,135,2 49.93 100.00% 4,390,49 7.11 7.07% 57,744,75 2.82 50,376,46 1.44 100.00% 4,827,360 .87 9.58% 45,549,100. 57 按单项计提坏账准备： 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 58,139,496.23 1 至 2 年 1,461,029.70 2 至 3 年 111,500.00 3 年以上 2,423,224.00 3 至 4 年 88,000.00 4 至 5 年 365,198.26 5 年以上 1,970,025.74 合计 62,135,249.93 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提 3,505,731.97 884,765.14 4,390,497.11 按单项计提 合计 3,505,731.97 884,765.14 4,390,497.11 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 昆山华地房地产有限公司 25,371,226.42 40.83% 540,407.12 南京市三六五互联网科技小 额贷款有限公司 13,528,182.24 21.77% 288,150.28 明发集团南京房地产开发有 限公司 925,327.75 1.49% 409,272.46 南京同策房产咨询有限公司 615,000.00 0.99% 13,099.50 南京润创置业投资顾问有限 公司第三分公司 448,745.00 0.73% 9,558.27 合计 40,888,481.41 65.81% 2、 应收票据 种 类 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑票 据 — — — — — — 商业承兑汇 票 560,000.00 11,928.00 548,072.00 620,000.00 31,000.00 589,000.00 合计 560,000.00 11,928.00 548,072.00 620,000.00 31,000.00 589,000.00 期末公司无已质押的应收票据。 期末本公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 期末公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。 3、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 上年期末余额 应收利息 3,800,277.16 656,549.16 应收股利 1,014,359.80 其他应收款 1,038,038,031.81 703,621,324.07 合计 1,041,838,308.97 705,292,233.03 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 子公司借款利息 3,800,277.16 656,549.16 合计 3,800,277.16 656,549.16 2）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,676.68 3,676.68 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 17,724.72 17,724.72 2019 年 12 月 31 日余额 21,401.40 21,401.40 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 593,367,506.05 491,001,353.64 往来款 477,992,252.02 248,029,500.19 股权转让款 1,150,000.00 4,249,900.00 备用金 90,410.00 32,243.75 其他 197,078.52 219,001.86 合计 1,072,797,246.59 743,531,999.44 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 17,814,665.20 25,153,377.00 42,968,042.20 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 8,208,827.42 8,208,827.42 2019 年 12 月 31 日余额 9,605,837.78 25,153,377.00 34,759,214.78 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 977,933,973.19 1 至 2 年 69,250,116.55 2 至 3 年 5,000.00 3 年以上 25,608,156.85 3 至 4 年 1,317,809.55 4 至 5 年 24,213,377.00 5 年以上 76,970.30 合计 1,072,797,246.59 3） 按坏账计提方法分类披露 截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 1,047,643,869.59 9,605,837.78 1,038,038,031.81 第二阶段 — — — 第三阶段 25,153,377.00 25,153,377.00 — 合计 1,072,797,246.59 34,759,214.78 1,038,038,031.81 截至2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 理由 按单项计提坏账准备 — — — — 按组合计提坏账准备 1,047,643,869.59 0.92 9,605,837.78 1,038,038,031.81 组合3： 淘房业务 1,047,643,869.59 0.92 9,605,837.78 1,038,038,031.81 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 合计 1,047,643,869.59 0.92 9,605,837.78 1,038,038,031.81 截至2019年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 南京市三六五互联网 科技小额贷款有限公 司 往来款 306,000,000.00 1 年以内 28.52% 1,713,600.00 南京栖霞建设股份有 限公司 代理保证金 250,000,000.00 1 年以内 23.30% 1,400,000.00 南京德轩房地产有限 公司 代理保证金 113,729,440.00 1 年以内 10.60% 636,884.86 南京融佳置业有限公 司 代理保证金 100,000,000.00 1 年以内 9.32% 560,000.00 南京极舍网络科技有 限公司 往来款 55,350,000.00 1 年以内 5.16% 309,960.00 合计 -- 825,079,440.00 -- 76.90% 4,620,444.86 5）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款，无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 4、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 458,290,468.97 14,361,155.50 443,929,313.47 600,164,029.57 30,731,920.90 569,432,108.67 对联营、合营企 业投资 172,546,148.09 172,546,148.09 137,470,908.30 137,470,908.30 合计 630,836,617.06 14,361,155.50 616,475,461.56 737,634,937.87 30,731,920.90 706,903,016.97 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额 芜湖网尚资讯 有限公司 1,607,412.37 1,607,412.37 合肥三六五网 络有限公司 1,136,823.47 1,136,823.47 浙江三六五科 技有限公司 10,128,085.96 10,128,085.96 南京网尚营销 顾问有限公司 5,418,894.41 5,418,894.41 合肥肥肥网络 科技有限公司 10,321,898.37 10,321,898.37 3,361,154.50 陕西三六五网 络有限公司 12,966,525.17 12,966,525.17 辽宁三六五网 络有限公司 812,153.61 10,200,000.00 -9,387,846.39 安徽三六五装 修宝网络服务 股份有限公司 11,000,001.00 芜湖三六五装 修惠网络服务 有限公司 1,017,080.99 8,000,000.00 -6,982,919.01 江苏安家贷金 融信息服务有 限公司 120,003,560.6 0 120,000,000.0 0 -3,560.60 南京硬腿子文 化传媒有限公 司 363,156.15 363,156.15 南京市三六五 互联网科技小 额贷款有限公 司 353,043,705.4 1 353,043,705.41 江苏爱租哪信 息科技有限公 司 9,907,812.16 9,907,812.16 马鞍山网佳房 产中介合伙企 业（有限合伙） 22,505,000.00 22,505,000.00 南京光合时代 创业投资有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 徐州三六五创 业投资有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 南京极舍网络 科技有限公司 100,000.00 4,900,000.00 5,000,000.00 马鞍山爱租房 屋租赁管理有 限公司 100,000.00 100,000.00 苏州好房好淘 网络科技有限 公司 1,530,000.00 1,530,000.00 合计 569,432,108.6 7 6,430,000.00 148,300,000.0 0 -16,370,765.40 -3,560.60 443,929,313.47 14,361,155.50 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 天津主流 三六五信 息技术开 发有限公 司 547,275.5 2 579,420.0 4 1,126,695 .56 南京致正 轩和资本 管理有限 公司 1,029,793 .37 1,033,947 .32 4,153.95 芜湖旷然 贰号投资 合伙企业 （有限合 伙） 24,738,84 4.63 18,814,37 8.64 110,677.1 6 6,035,143 .15 江苏贝客 邦投资管 理有限公 111,154,9 94.78 -7,376,20 9.76 103,778,7 85.02 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 司 南京禾贝 家网络科 技有限公 司 6,750,000 .00 42,229.98 6,792,229 .98 南京星悦 房地产开 发有限公 司 40,000,00 0.00 -186,705. 62 39,813,29 4.38 深圳市普 合萤火创 业投资企 业（有限 合伙） 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 小计 137,470,9 08.30 61,750,00 0.00 19,848,32 5.96 -6,826,43 4.25 172,546,1 48.09 合计 137,470,9 08.30 61,750,00 0.00 19,848,32 5.96 -6,826,43 4.25 172,546,1 48.09 5、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 310,525,784.98 20,405,304.27 319,757,188.27 37,583,417.84 其他业务 1,288,941.81 1,141,560.35 1,082,578.55 947,967.50 合计 311,814,726.79 21,546,864.62 320,839,766.82 38,531,385.34 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 主营业务分产品明细情况 产品类别 2019年度 2018年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产网络营销服务 310,249,935.79 20,387,594.75 306,829,681.36 36,883,226.77 研究咨询及其他 275,849.19 17,709.52 12,927,506.91 700,191.07 合计 310,525,784.98 20,405,304.27 319,757,188.27 37,583,417.84 主营业务分地区明细情况 产品类别 2019年度 2018年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 长江三角洲地区 310,525,784.98 20,405,304.27 319,757,188.27 37,583,417.84 合计 310,525,784.98 20,405,304.27 319,757,188.27 37,583,417.84 6、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 29,060,314.56 14,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -6,826,434.25 -6,128,940.11 处置长期股权投资产生的投资收益 2,255,595.36 1,771,388.26 处置交易性金融资产取得的投资收益 10,141,770.07 理财产品收益 13,867,926.19 7,500,242.16 合计 48,499,171.93 17,142,690.31 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -163,758.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 15,554,281.34 委托他人投资或管理资产的损益 15,610,086.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 7,621,350.82 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 1,944,039.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,260.30 减：所得税影响额 5,967,858.87 少数股东权益影响额 1,710,667.13 合计 32,859,212.99 -- 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.32% 0.53 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.63% 0.36 0.36 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 江苏三六五网络股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 第十三节备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的2019年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：南京市建邺区新城科技园云龙山路99号省建大厦B座16楼董事会办公室