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2012 年年度报告全文 1 荣科科技股份有限公司 Bringspring Science and Technology Co.,Ltd. 2012 年年度报告 2013 年 03 月 2012 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人付永全、主管会计工作负责人冯丽及会计机构负责人(会计主管 人员)汤淼云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 2012 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ....................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 6 第四节 董事会报告 ............................................................ 10 第五节 重要事项 .............................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 38 第八节 公司治理 .............................................................. 43 第九节 财务报告 .............................................................. 45 第十节 备查文件目录 ......................................................... 106 2012 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、股份公司、荣科科技 指 荣科科技股份有限公司 荣科全濠 指 沈阳荣科全濠科技有限公司，本公司控股子公司 荣科金融 指 辽宁荣科金融服务有限公司，本公司全资子公司 荣科爱信 指 北京荣科爱信科技有限公司，本公司全资子公司 正达联合 指 北京正达联合投资有限公司，本公司股东 平安财智 指 平安财智投资管理有限公司，本公司股东 恒远恒信 指 北京恒远恒信科技发展有限公司，本公司股东 报告期 指 2012 年 1-12 月 银监会 指 中华人民共和国银行业监督与管理委员会 证监会 指 中华人民共和国证券监督与管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 荣科科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 数据中心服务 指 数据中心集成建设与运营维护服务 数据中心第三方服务 指 数据中心集成建设与运营维护的第三方服务 HIS 指 Hospital Information System，医院信息管理系统 新农合 指 新型农村合作医疗 IT 指 Information Technology，信息技术 容灾 指 建立一个异地的数据系统，该系统是本地关键应用数据的一 个可用复制 灾备中心 指 是数据中心的一种，其主要目的功能灾难事件发生时及时恢 复数据，保障业务连续性，减少损失 2012 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 荣科科技 股票代码 300290 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 荣科科技股份有限公司 公司的中文简称 荣科科技 公司的外文名称 Bringspring Science and Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Bringspring tech 公司的法定代表人 付永全 注册地址 沈阳市和平区和平北大街 62 号 注册地址的邮政编码 110002 办公地址 沈阳市和平区和平北大街 62 号 办公地址的邮政编码 110002 公司国际互联网网址 电子信箱 zqtz@ 公司聘请的会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的会计师事务所办公 地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 冯丽 徐蓉蓉 联系地址 沈阳市和平区和平北大街 62 号 沈阳市和平区和平北大街 62 号 电话 024－86901698 024－22851050 传真 024－86907731 024－86907731 电子信箱 zqtz@ zqtz@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2005 年 11 月 18 日 沈阳市皇姑区北 陵大街 32 号 2101052102543 21010578008104X 78008104-X 报告期内，由于 公开发行股票增 加注册资本 2012 年 04 月 11 日 沈阳市和平区和 平北大街 62 号 210100000047160 21010578008104X 78008104-X 2012 年年度报告全文 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减 (%) 2010 年 营业总收入（元） 334,734,262.56 243,898,174.93 37.24% 161,898,012.44 营业利润（元） 53,038,778.19 45,868,465.06 15.63% 38,154,580.94 利润总额（元） 59,239,790.56 53,514,652.42 10.70% 40,314,412.78 归属于上市公司股东的净利 润（元） 49,862,341.25 44,869,022.63 11.13% 35,292,031.42 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 45,122,553.86 38,161,781.43 18.24% 32,358,646.13 经营活动产生的现金流量净 额（元） 30,700,578.99 49,407,606.28 -37.86% 40,822,944.65 2012 年末 2011 年末 本年末比 上年末增减(%) 2010 年末 资产总额（元） 507,253,746.40 242,757,729.24 108.95% 166,251,582.28 负债总额（元） 162,248,506.90 96,532,185.42 68.08% 64,875,939.38 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 343,539,907.39 144,696,766.14 137.42% 99,827,743.51 期末总股本（股） 68,000,000.00 51,000,000.00 33.33% 51,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减 (%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.7652 0.8798 -13.03% 0.7342 稀释每股收益（元/股） 0.7652 0.8798 -13.03% 0.7342 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.6924 0.7483 -7.47% 0.6732 全面摊薄净资产收益率（%） 14.51% 31.01% 下降 16.5 个百分 点 35.35% 2012 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率（%） 16.65% 36.70% 下降 20.05 个百分 点 47.67% 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（%） 13.13% 26.37% 下降 13.24 个百分 点 32.41% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 15.07% 31.21% 下降 16.14 个百分 点 43.71% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.4515 0.9688 -53.40% 0.8000 2012 年末 2011 年末 本年末比 上年末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 5.05 2.84 78.07% 1.96 资产负债率（%） 31.99% 39.76% 下降 7.77 个百分 点 37.57% 公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化 且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 49,862,341.25 44,869,022.63 343,539,907.39 144,696,766.14 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 49,862,341.25 44,869,022.63 343,539,907.39 144,696,766.14 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 不适用 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分） 63,610.93 计入当期损益的政府补助（与企 业业务密切相关，按照国家统一 4,063,900.00 6,268,884.00 1,903,940.00 2012 年年度报告全文 8 标准定额或定量享受的政府补 助除外） 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 460.28 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -109,325.77 -17,300.00 -25,974.78 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 1,683,200.00 1,639,288.00 1,610,015.00 其他符合非经常性损益 定义的损益项目为依据 辽宁元正资产评估有限 公司 2013 年 2 月 28 日 出具的元正（沈）评报 字（2013）第 016 号《关 于荣科科技股份有限公 司了解租金项目资产评 估报告书》确认的荣科 公司现办公用房——乳 业大厦 1、3-10 层 2012 年度的免除租金费用， 本事项所涉及内容详见 本附注十、（三）。 所得税影响额 961,597.77 1,183,630.80 351,054.96 少数股东权益影响额（税后） 204,000.25 合计 4,739,787.39 6,707,241.20 2,933,385.29 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、市场竞争风险 公司从事的主要业务包括：数据中心第三方服务、重点行业信息化解决方案、金融IT外包服务等。经 过多年的努力与积累，公司形成了成熟的商业经营模式，培养了稳定的客户群体，已成为东北区域具有竞 争优势的IT服务提供商之一。但随着客户对IT服务需求的不断升级，新进入的市场竞争者不断增多，行业 竞争将进一步加剧。如果公司不能正确判断和准确把握行业的市场动态，并将成功的商业模式复制，或不 能根据客户需求变化以及技术进步及时进行技术创新和业务模式创新以提高公司竞争力，公司则存在被竞 争对手超越的风险。 2、季节性波动的风险 公司的主要客户集中在金融、社保医疗、电力、电信、交通运输等行业及政府部门，这些客户通常采 取预算管理和产品集中采购制度，一般为当年四季度及次年一季度制订次年年度预算和投资计划，立项、 招标通常集中在次年上半年，其招标、采购和实施具有明显的季节性特征。公司除数据中心运营维护服务 和产品化软件销售以外，其余各项业务受到客户的预算管理制度、招投标流程和项目实施周期等因素的影 响。公司的收入呈现较明显的季节性特征，主要在四季度实现，导致公司存在业绩及经营活动现金流季节 性波动的风险。 2012 年年度报告全文 9 3、人力资源风险 科技以人为本，公司预实现持续稳定的发展，人才是关键要素之一。虽然公司一贯重视人才的引进和 培养，努力调动每一位员工的主动性、积极性，但随着行业内竞争的逐渐加剧，对于高素质人才的争夺会 更加激烈，公司可能面临因竞争而流失人才的风险。 4、经营管理风险 公司上市以来，随着业务规模的不断扩大和经营业绩的持续增长，建立了较为完善的内部控制体系。 但随着公司的快速发展和募集资金投资项目的实施，公司的业务规模和资产规模将迅速扩张，组织结构和 管理体系也将趋于复杂化和扩大化。如果公司董事会不能准确把握行业发展趋势，对经营管理作出错误的 决策，可能会给公司带来经营管理上的风险。 2012 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2012年是公司实现重大转折的一年，根据中国证监会[2011]2143号文《关于核准荣科科技股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，2012年2月16日，公司股票在深圳证券交易所创业板上市交 易，这是公司发展史上的重要里程碑，也是公司充满挑战的崭新起点。一年来，公司董事会承载着全体投 资者的希望，紧密围绕公司的战略规划及2012年经营计划，夯实基础，积极进取，不断深挖客户需求、创 新业务模式、加强人才队伍建设、提升公司研发与服务能力，一方面进一步提高了公司在东北区域市场的 知名度，另一方面积极开拓区域外市场，使公司在报告期内实现了持续稳定的发展。 （一）行业发展情况 国家工信部数据显示，2012年软件产业服务化和网络化发展加速，使数据处理和运营服务类收入增长 突出、比重明显上升，1-12月完成收入4,285亿元，同比增长35.9%，比重达17.1%，比去年同期提高0.9个 百分点。系统集成服务平稳增长，同比增长24.8%。 2012年软件业子行业增速 （二）公司总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入33,473.43万元，同比增长37.24%；归属于母公司所有者的净利润 4,986.23万元，同比增长11.13%；归属于上市公司股东的每股净资产5.05元；基本每股收益0.7652元；加 权平均净资产收益率为16.65%。 1、市场开拓方面 报告期内，公司继续以数据中心第三方服务、行业信息化解决方案、金融IT外包服务为重点，持续提 升市场竞争优势。一方面，在稳定东北市场的同时，着力发展西北、华北市场，进军西南市场，在贵州设 立了办事处。逐步搭建以东北、华北、西北为重点，覆盖全国主要地区的销售和服务网络，有效提升了公 司在国内市场的知名度。另一方面，公司销售团队与技术团队紧密配合，认真收集和分析用户需求，依托 公司的技术优势和行业经验，准确、快速地为客户推出以客户价值为核心的行业应用解决方案，以满足市 场快速发展的需求；同时，不断挖掘客户的潜在需求，积极创造新的市场机会。 2、技术创新与产品研发方面 报告期内，公司继续加大在高可复用二次开发平台开发、数据挖掘分析、“大集中”模式业务处理 2012 年年度报告全文 11 等方面的投入。提升基于物联网技术、云计算、移动互联网应用等IT行业先进技术的研究与使用化能力。 公司在技术积累方面立项 “基于JAVA的二次开发平台”、“基于无线传感网络的定位与监控技术”、“基 于二维码的区域以及室内PDA导航技术”等基础技术研发，为公司未来发展奠定基础，进一步提高公司的 核心竞争力。 在产品方面公司在继续保持社保民生投入的同时，加大在医疗卫生领域的研发投入。报告期内，公司 自主研发了 “荣科社区数字化信息平台系统”、“荣科社保电子档案管理系统”、“荣科电子病历管理 系统”、“移动医疗信息管理系统”、“荣科检验信息管理系统”、“血液净化治疗中心智能管理系统”、 “荣科临床路径管理系统”、“荣科健康小屋自助式体检系统”、“掌上移动健康档案系统”、“全民一 卡通信息管理系统”、“基层医疗信息管理系统”等软件产品。 3、人力资源方面 2012年是公司人力资源发展至关重要的一年。公司聘请专业的顾问团队，为公司持续稳健发展提供有 力的专业支持，强化管理与业务相辅相成的发展趋势，开拓管理者的战略思路及视野；公司引进多名技术 管理类高端人才，强化行业内的技术领先地位，为公司技术研发提供强大的后盾支持；公司还为员工提供 各类专业培训及外出学习观摩的机会，不断提高员工专业能力及综合素质，开拓员工专业视野，同时畅通 员工职业发展通道，为员工的职业生涯发展提供广阔的平台。 报告期内，公司规范管理者任职管理，建立岗位任职标准，将储备培养的概念扩大至员工能力的储备 与提升。不仅培养公司管理者的储备队伍，而且增强员工的岗位能力，提高员工的整体能力水平。公司不 断完善员工培训与职业生涯发展体系，提高员工的企业归属感与幸福感，不断为企业的发展创新提供强大 的人力资源保障体系。 4、内部控制与管理方面 报告期内，公司相对完善的治理结构、风险导向的管理理念、明确的组织机构、职能职责、分配与授 权体系，为公司建立了一个良好的内部控制环境；公司的内控措施基本覆盖了现阶段的主要业务环节，控 制活动的针对性较高，控制过程及结果的信息传递比较顺畅、规范；公司制定了较为合理、有效的内部控 制制度，各项内控制度在报告期内得到了有效的执行，切实保证了内部控制目标的完成。 5、募投项目方面 公司募投项目主要包括：数据中心IT服务能力提升及市场拓展项目、社保医疗行业信息化解决方案研 发升级项目、金融IT外包服务基地建设项目、其他与主营业务相关的营运资金。报告期内，公司募投项目 有序进行，不存在变更募投项目方向的情形。 报告期内，公司按照《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理 办法》以及公司《募集资金管理制度》等法律、法规的相关要求，与保荐机构、银行签订了《募集资金三 方/四方监管协议》，对募投资金的存放与使用进行了严格的管理，有效保证了募投资金有的放矢，切实 维护了投资者的合法权益。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 本公司的主营业务包括：数据中心第三方服务、重点行业信息化解决方案以及金融IT外包服务。报告 期内公司各项主营业务收入保持着稳定的增长态势，其中：数据中心第三方服务实现收入15,277.00万元， 同比增加10.32%；重点行业信息化解决方案实现收入3879.27万元，同比增加3.57%；金融IT外包服务实现 收入14,273.75万元，同比增加123.51%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 2012 年年度报告全文 12 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 金融 主营业务成本 108,747,471.84 47.81% 48,122,934.52 30.09% 125.98% 社保医疗 主营业务成本 14,391,396.09 6.33% 14,764,939.51 9.23% -2.53% 电信 主营业务成本 13,304,079.41 5.85% 19,361,520.17 12.10% -31.29% 电力 主营业务成本 13,123,547.30 5.77% 4,973,657.89 3.11% 163.86% 交通 主营业务成本 8,426,454.75 3.70% 21,236,560.30 13.28% -60.32% 其他 主营业务成本 69,468,414.84 30.54% 51,495,571.90 32.19% 34.90% 合计 227,461,364.23 100% 159,955,184.29 100% 42.20% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 12,951,108.63 8,738,383.98 48.21% 主要系本报告期内随着公司业 务规模扩大相应费用增加所致； 管理费用 34,355,445.00 22,269,347.99 54.27% 主要系本报告期内职工薪酬增 长，以及随着公司业务规模扩大 相应费用增加所致； 财务费用 -60,571.26 1,192,454.27 -105.08% 主要系本报告期内利息收入增 加所致； 所得税 9,440,894.88 8,664,751.50 8.96% 主要系利润总额增加所致。 （4）研发投入 2012 年度公司为了进一步提高公司的核心竞争力，全面提升核心技术水平，增强了研发投入。报告期 内，公司正在研发的项目有： 序号 项目名称 主要内容 目前阶段 拟达目标 1 血液净化治疗 中心智能管理 系统 针对血液净化中心业务,从患者情报、透析日程准备、患者治 疗排班等各个不同环节对血液透析治疗进行管理和监控，便于 用户掌握最及时和准确的信息，同时省去大量繁琐的书面记录 工作，解决了各类资料的储存问题，与LIS，HIS实施无缝对接。 产品开发 产品化 2 掌上移动健康 档案系统 针对公共卫生领域，将慢病管理，个人健康档案，老年人管理， 孕产妇管理，婴幼儿管理等公共卫生服务。通过3G技术将系统 移植到移动设备上 产品开发 产品化 3 基于无线传感 网络的定位与 监控技术 基于物联网技术应用，采用RFID射频技术、无线传感网技术， 开发人员物品定位与监控产品,自动感应人员、物品信息、位 置、状态，追踪人员、物品的行动轨迹。实现人员物品的定位、 技术储备 产品化 2012 年年度报告全文 13 监控、跟踪等功能。 4 基于二维码的 区域以及室内 PDA导航系统 基于二维码技术的园区及室内导航系统以Android和IOS两大 系统为平台，为大型公共场所提供信息展示、信息查询、导航 定位等多种实用服务。 产品开发 产品化 5 荣科健康小屋 自助式体检系 统 由医疗器件设备生产商提供医疗检测设备及相关软件，我们进 行二次开发整合，结合后台的“荣科健康档案管理平台”，它 可对社区人群的健康信息进行个性化管理，并结合每个人的实 际情况，提供个性化的健康促进方案与健康资讯。 产品化 6 java二次开发 平台 基于J2EE 5架构，全面采用开源技术框架（Dojo，Struts， Spring，Hibernate），在此基础上，做二次的开发和整合形 成底层架构，搭建标准的一体化的应用开发平台，方便部署系 统，降低开发难度，提高项目复用能力。 产品开发 产品化 7 移动医疗信息 管理系统 移动医疗结合了无线网络技术、条码技术和移动计算机技术， 使医护人员在移动时，在病人床边服务时，随时随地获取全面 医疗数据，通过移动设备实现医生工作站和护士工作站等功能 产品开发 产品化 8 基层医疗信息 管理系统 为解决基层卫生医疗结构管理规范化需求：包括门(急)诊、住 院、医技等业务。支持医务人员按规定流程，遵循或参考系统 自带的诊疗规范、指南、临床路径或知识库，实时处理诊疗业 务，记录服务情况和数据。 产品开发 产品化 9 全民一卡通信 息管理系统 基于电子健康档案、电子病历和三级信息平台，实现跨系统、 跨机构、跨地域互联互通和信息共享，主要用于居民在医疗卫 生服务活动中身份识别、基础健康信息存储、跨地区和跨机构 就医、费用结算和金融服务等应用，将覆盖各级卫生管理机构、 医疗机构、公共卫生服务机构、金融机构的一体化居民健康卡 应用体系。 产品化 10 荣科临床路径 管理系统 针对诊疗标准化，确定病种的标准住院天数和检查项目；缩短 患者住院天数，降低医疗成本；提高医疗质量、减少医疗纠纷； 提高服务质量和患者满意度等方面进行管理和监控，便于医生 掌握最及时和准确的病人治疗信息，同时省去大量繁琐的书面 记录工作，与电子病历系统，HIS实施无缝对接。 产品化 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 16,566,993.48 8,485,213.68 8,018,601.33 研发投入占营业收入比例（%） 4.95% 3.48% 4.95% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 307,413,033.94 253,709,912.44 21.17% 经营活动现金流出小计 276,712,454.95 204,302,306.16 35.44% 经营活动产生的现金流量净额 30,700,578.99 49,407,606.28 -37.86% 投资活动现金流入小计 470,000.00 投资活动现金流出小计 28,843,971.00 5,961,693.10 383.82% 投资活动产生的现金流量净额 -28,373,971.00 -5,961,693.10 -375.94% 筹资活动现金流入小计 189,237,800.00 24,000,000.00 688.49% 筹资活动现金流出小计 98,120,471.14 20,900,850.00 369.46% 2012 年年度报告全文 14 筹资活动产生的现金流量净额 91,117,328.86 3,099,150.00 2,840.07% 现金及现金等价物净增加额 93,441,389.58 46,488,417.41 101.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,870.70 万元，同比下降 37.86%，主要原因是： （1）报告期内经营规模扩大，项目增加，导致购买商品接受劳务支付的现金较上年同期增长 46.59%。 （2）报告期内员工薪酬水平增长，人力成本增加，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增 长 41.39%。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,241.23 万元，同比下降 375.94%，主要原因是报 告期内公司增加募集资金项目建设投入所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 8,801.82 万元，同比增幅 2,840.07%，主要原因是 公司公开发行股票资金流入引起大幅增长所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 95,484,399.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 28.53% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 56,504,564.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 28.16% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照前期披露的战略发展规划和经营计划，主要完成了以下几方面工作： 1、加大重点行业与区域的拓展力度，实现公司业绩持续发展。 随着信息技术、云计算技术等的迅速发展，IT系统的建设规模以较高的速度逐年递增。通讯、金融、 交通、政府等各个行业的迅猛发展都越来越密切地依赖于现代化的IT信息网络平台。报告期内，公司以服 务管理为核心，研发了“数据中心运维服务管理平台”、“数据中心IT运行监控系统”，促进节能减排， 实现绿色数据中心为客户提供专业化、规范化的IT服务管理，确保IT服务管理为业务运作提供有力支持。 以业务流程为基础，从服务角度出发，建立统一的IT运维服务管理结构，全面监管数据中心的运维情况。 利用国内IT系统的建设规模增长及发展给数据中心发展带来的巨大市场机遇，继续提高公司在数据中心第 三方服务方面的能力，确保公司在东北区域数据中心第三方服务市场的领先地位，并为下一步进军全国市 场做好准备。报告期内，公司数据中心第三方服务实现收入15,277.00万元，较上年同期增长了10.32%。 为推动东北地区云计算产业的发展，促进我国云计算产业生态系统的形成，公司在铁岭子公司建成 了自主产权的云数据中心，主要提供数据中心服务，并即将提供云计算平台PAAS、IAAS、SAAS服务，目前 已有汇鑫期货、阜新银行等企业入驻该中心，还有多家商业银行有意向将异地容灾数据中心在此落户。报 2012 年年度报告全文 15 告期内，公司金融IT外包服务实现收入14,273.75万元，较上年同期增长123.51%。 在重点行业信息化解决方案方面，公司研发的“荣科电子病历系统”和“荣科医院管理信息系统” 创收能力大幅提高，成为公司报告期业绩持续稳定增长的坚强后盾。报告期内，公司行业信息化解决方案 实现收入3,879.27万元，较上年同期增长3.57%。 在区域拓展方面，公司在精耕细作东北市场的同时，稳步拓展北京周边、西北等全国市场。报告期内， 公司在辽宁省内的收入占比有所下降，吉林市场收入占比大幅上升，为公司稳定东北区域市场夯实了基础。 另外，以北京为中心的华北市场在报告期内取得了长足的发展；公司自主研发的“荣科健康小屋自助式体 检系统”，为公司打开西北市场提供了产品技术支持。 2、完善服务能力，巩固客户满意度，提升荣科服务品牌。 公司继续坚持“以客户和市场需求为导向”建设研发创新体系，不断提升公司的竞争优势；始终以 创造客户价值为中心，全面提升服务质量。报告期内，公司从客户需求出发，不断完善产品性能，提高服 务意识，有效地巩固了客户满意度，提升了荣科的服务品牌。在继续保持东北区域IT系统集成及运维服务 市场占有率领先的基础上，实现了东北区域外的服务拓展。 3、加大人才管理力度，提升人力资源管理能力。 报告期内，公司积极引进高端人才，优化了公司人才结构。同时，公司继续实施“长板凳”计划， 不断培养优秀人才。另一方面，进一步完善薪酬及绩效管理体系，对部门和员工进行绩效管理，调动员工 的积极性，促进公司经营目标的实现；通过合理的薪酬奖励，保证核心人员的稳定性；通过“导师制度” 加快新员工的融入，增强员工的企业归属感和认同感。 4、注重产品技术研发，进一步提高公司的核心竞争力。 报告期内，公司继续加大在高可复用二次开发平台开发、数据挖掘分析、“大集中”模式业务处理等 方面的投入。提升基于物联网技术、云计算、移动互联网应用等IT行业先进技术的研究与使用能力。在技 术积累方面，立项“基于JAVA的二次开发平台”、“基于无线传感网络的定位与监控技术”、“基于二维 码的区域以及室内PDA导航技术”等基础技术研发；在产品方面，自主研发了 “荣科社区数字化信息平台 系统”、“荣科社保电子档案管理系统”、“荣科电子病历管理系统”等十余项软件，为公司未来发展奠 定基础，进一步提高了公司的核心竞争力。 5、完善公司治理结构，有效防范经营风险。 报告期内，公司引进了专业的管理咨询团队，对公司管理系统和管理架构进行优化和改造，以此来 提升公司整体的管理能力和管理水平。公司还通过继续加强质量管理、制度建设等方面的管理优化工作， 不断地完善公司的内控管理。公司按照创业板上市公司规范运作的要求，健全了相关内控制度，主要有《内 幕信息知情人登记管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《股 东大会网络投票实施细则》、《累积投票制度实施细则》、《年报信息披露重大差错追究制度》和《特定 对象来访接待管理制度》，有效防范了公司的经营风险。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 金融 142,737,468.81 108,747,471.84 23.81% 123.51% 125.98% -0.83% 社保医疗 36,926,696.44 14,391,396.09 61.03% 1.70% -2.53% 1.69% 电信 21,928,626.32 13,304,079.41 39.33% -15.77% -31.29% 13.70% 电力 17,682,456.59 13,123,547.30 25.78% 111.60% 163.86% -14.70% 交通 15,475,578.30 8,426,454.75 45.55% -47.65% -60.32% 17.39% 2012 年年度报告全文 16 其他 99,983,436.10 69,468,414.84 30.52% 25.33% 34.90% -4.93% 分产品 数据中心第三 方服务 152,770,005.44 110,771,874.50 27.49% 10.32% 5.73% 3.15% 行业信息化解 决方案 38,792,739.35 7,531,990.22 80.58% 3.57% 80.29% -8.26% 金融 IT 外包 服务 142,737,468.81 108,747,471.84 23.81% 123.51% 125.98% -0.83% 其他 434,048.96 410,027.67 5.53% -89.43% -85.78% -24.25% 分地区 辽 宁 280,869,522.71 191,127,794.60 31.95% 33.37% 36.58% -1.60% 吉 林 26,213,789.80 17,344,685.71 33.83% 226.11% 229.16% -0.61% 北 京 12,965,406.37 9,271,908.54 28.49% 2.40% 28.25% -14.41% 黑龙江 4,779,565.94 3,753,394.01 21.47% -32.82% -23.95% -9.15% 其 他 9,905,977.74 5,963,581.37 39.80% 80.25% 131.39% -13.31% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例 （%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 264,637,427.18 52.17% 121,681,553.01 50.12% 2.05% 2012 年公开发行股票，募 集资金增加所致。 应收账款 132,289,957.93 26.08% 57,377,116.20 23.64% 2.44% 公司销售收入增加所致。 存货 24,272,527.74 4.79% 12,953,003.13 5.34% -0.55% 主要系随着公司经营规 模扩大，于年末尚未完成 的跨期项目增加所致。 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 36,337,992.88 7.16% 36,262,171.77 14.94% -7.78% 报告期内，公司固定资产 较上年同期无重大变化。 在建工程 19,784,163.73 3.90% 3.90% 报告期内募投建项目所 致。 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 10,000,000.00 1.97% 11,000,000.00 4.53% -2.56% 长期借款 0.00 0.00 （3）以公允价值计量的资产和负债 报告期内，公司无以公允价值计量的资产和负债。 2012 年年度报告全文 17 4、公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司以战略管理为核心，不断完善创新机制，继续坚持“以客户和市场需求为导向”的 技术战略和开发方向，通过规范技术开发流程，建立系统的激励机制，提高内部创新的积极性，不断培养 和引进高素质的高级职业管理人才，先后引进多名优秀人才，逐渐搭建起专业化、职业化的管理团队。 报告期内，公司新增注册商标4项，具体情况如下： 序号 注册商标 注册号 核定服务项目 授权日期 有效期 专利权人 1 9768722 第9类 2012-9-21 10年 荣科科技 2 8564571 第41类 2012-02-21 10年 荣科科技 3 8564598 第37类 2012-01-28 10年 荣科科技 4 9768746 第38类 2012-10-07 10年 荣科科技 报告期内，公司正在申请的专利共 5 项，具体情况如下： 序号 专利名称 专利申请号 专利申请日 专利类型 1 电力电能表图像自动识别方法 201010150835.7 2010.04.20 发明 2 一种智能电子锁的控制方法 201010196701.9 2010.06.10 发明 3 一种智能电子锁 201010196670.7 2010.06.10 发明 4 撤回电能表批量检测方法与装置 201010206890.3 2010.06.23 发明 5 一种基于手持终端的电力营销现场业 务处理流程和规范的方法 201110266444.6 发明 报告期内，公司新增软件著作权 16 项，具体情况如下： 序号 登记号 软件全称 取得方式 首次发表日期 1 2011SR059267 荣科医院信息管理系统 原始取得 2011.08.05 2 2011SR059269 荣科社区卫生服务信息系统 原始取得 2011.08.05 3 2011SR059271 荣科农村卫生服务信息系统 原始取得 2011.08.05 4 2011SR068002 荣科数字化医院综合运营管理信息系统 原始取得 2011.08.28 5 2011SR072020 荣科公共卫生服务系统 原始取得 2011.06.17 6 2011SR072053 荣科网上人事代理系统 原始取得 2011.04.25 2012 年年度报告全文 18 7 2011SR076966 荣科电力营销用电现场业务处理系统 原始取得 2011.10.25 8 2011SR086178 荣科电子病历管理系统 原始取得 2011.11.23 9 2012SR015339 荣科交通流量监控系统 原始取得 2012.02.01 10 2012SR040808 荣科绿色数据中心监控系统 原始取得 2011.06.01 11 2012SR040874 荣科绩效考核系统 原始取得 2011.05.30 12 2012SR058933 荣科区域医疗卫生绩效考核管理系统 原始取得 2011.10.31 13 2012SR058936 荣科PDA监督审核系统 原始取得 2012.03.31 14 2012SR077359 荣科健康小屋自助式体检系统 原始取得 2012.06.25 15 2012SR095937 荣科检验信息管理系统 原始取得 2012.07.26 16 2012SR095940 荣科社区数字化信息平台系统 原始取得 2012.06.01 报告期内，公司新增软件产品登记证书 37 项，具体情况如下： 序号 名称 登记证书编号 登记证书取得时间 有效期 1 荣科呼叫中心系统 辽DGY-2011-0179 2011.11.04 5年 2 荣科社区健康档案系统 辽DGY-2011-0180 2011.11.04 5年 3 荣科新农合业务操作系统 辽DGY-2011-0181 2011.11.04 5年 4 荣科报表展现系统 辽DGY-2011-0182 2011.11.04 5年 5 荣科风险预警系统 辽DGY-2011-0183 2011.11.04 5年 6 荣科核心业务系统 辽DGY-2011-0184 2011.11.04 5年 7 荣科数据处理平台系统 辽DGY-2011-0185 2011.11.04 5年 8 荣科WEB柜面交易系统 辽DGY-2011-0186 2011.11.04 5年 9 荣科综合前置系统 辽DGY-2011-0187 2011.11.04 5年 10 荣科银行个人绩效考核系统 辽DGY-2011-0188 2011.11.04 5年 11 荣科影像后督系统 辽DGY-2011-0189 2011.11.04 5年 12 荣科字符柜面交易系统 辽DGY-2011-0190 2011.11.04 5年 13 荣科撤回表识别系统 辽DGY-2011-0191 2011.11.04 5年 14 荣科批量式撤回表检测系统 辽DGY-2011-0192 2011.11.04 5年 15 荣科机柜安全集中管理系统 辽DGY-2012-0058 2012.03.28 5年 16 荣科撤回表分析系统 辽DGY-2012-0059 2012.03.28 5年 17 荣科交通流量监控系统 辽DGY-2012-0061 2012.03.28 5年 18 荣科农电营销MIS集中监管系统 辽DGY-2012-0062 2012.03.28 5年 19 荣科机柜运行实时监控系统 辽DGY-2012-0063 2012.03.28 5年 20 荣科医疗保险药店收费系统 辽DGY-2012-0064 2012.03.28 5年 21 荣科医疗保险门诊收费系统 辽DGY-2012-0065 2012.03.28 5年 22 荣科医疗设备管理系统 辽DGY-2012-0066 2012.03.28 5年 23 荣科医疗保险住院收费系统 辽DGY-2012-0067 2012.03.28 5年 24 荣科数据库安全审计系统 辽DGY-2012-0069 2012.03.28 5年 25 荣科体检系统 辽DGY-2012-0070 2012.03.28 5年 26 荣科数据字典快速查询系统 辽DGY-2012-0071 2012.03.28 5年 27 荣科道路交通管理诉讼复议申诉处理系统 辽DGY-2012-0073 2012.03.28 5年 28 荣科二手房资金监管会计操作系统 辽DGY-2012-0074 2012.03.28 5年 29 荣科企业社保数据申报报盘管理系统 辽DGY-2012-0075 2012.03.28 5年 30 荣科离休医疗保险系统 辽DGY-2012-0076 2012.03.28 5年 31 荣科气象地理信息系统 辽DGY-2012-0077 2012.03.28 5年 32 荣科智能报表系统 辽DGY-2012-0079 2012.04.12 5年 2012 年年度报告全文 19 33 荣科环保地理信息系统 辽DGY-2012-0080 2012.04.12 5年 34 荣科电子病历管理系统 辽DGY-2012-0103 2012.05.21 5年 35 荣科PDA监督审核系统 辽DGY-2012-0156 2012.06.21 5年 36 荣科健康小屋自助式体检系统 辽DGY-2012-0238 2012.08.08 5年 37 荣科检验信息管理系统 辽DGY-2012-0345 2012.10.17 5年 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 16,258.08 报告期投入募集资金总额 5,127.28 已累计投入募集资金总额 6,743.36 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 公司上市发行股票共募集资金（扣承销费后入账金额）16,923.78 万元，承诺投资项目 12,870.16 万元， 超募资金 3,387.92 万元，按规定可扣除上市发行费用 665.7 万元，募集资金总额 16,258.08 万元。报告 期投入使用的募集资金为 5,127.28 万元，已累计投入募集资金总额 6,743.36 万元。 2012 年年度报告全文 20 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 数据中心 IT 服务能力提升 及市场拓展项目 否 4,702.05 4,702.05 2,895.19 3,034.67 64.54% 2013 年 06 月 30 日 897.20 是 否 社保医疗行业信息化解决 方案研发升级项目 否 4,178.08 4,178.08 1,021.38 1,246.36 29.83% 2013 年 06 月 30 日 390.96 是 否 金融 IT 外包服务基地建设 项目 否 3,990.03 3,990.03 610.71 1,862.33 46.67% 2013 年 12 月 31 日 93.25 是 否 承诺投资项目小计 -- 12,870.16 12,870.16 4,527.28 6,143.36 -- -- 1,381.41 -- -- 超募资金投向 补充流动资金 600 600 超募资金投向小计 -- 600 600 -- -- -- -- 合计 -- 12,870.16 12,870.16 5,127.28 6,743.36 -- 1,381.41 -- -- 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） 根据公司 2012 年 12 月 26 日第一届董事会第十八次会议审议通过的《关于调整部分募投项目投资进度的议案》，公司根据市场需求及实际情 况，调整了募投项目实施进度，将 “金融 IT 外包服务基地建设项目”的实施期间延期至 2013 年 12 月 31 日。公司独立董事、监事会、 保荐机构均对此事项发表了相应的意见，认为本次调整不会偏离公司主营业务，不会对募集资金投资项目实施的整体效果产生负面影响，没 有变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在损害公司及投资者利益的情形。公司已于 2012 年 12 月 27 日披露 了《关于调整部分募投项目投资进度的公告》及相关文件。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 公司超募资金金额为 3,387.92 万元。2012 年 4 月 17 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动 资金的议案》，同意公司使用超募资金 600.00 万元永久补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用。本次使用的超募资金已于 2012 年 4 月 26 日从募集资金专用账户转出。 截至 2012 年 12 月 31 日止，公司剩余的超募资金尚未使用，存储于公司的募集资金专用账户。 募集资金投资项目实施地 不适用 2012 年年度报告全文 21 点变更情况 无 募集资金投资项目实施方 式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 适用 公司已用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 17,232,648.19 元，并取得了华普天健会计师事务所（北京）有限公司于 2012 年 4 月 17 日出具的会审字[2012]1346 号的鉴证报告。于 2012 年 4 月 17 日, 公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意以 17,232,648.19 元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。 公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，公司已于 2012 年 5 月 10 日完成募集资金置换事宜。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 适用 1. 2012 年 4 月 17 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 闲置的 1,600.00 万元（不超过本次募集资金净额的 10%）募集资金暂时补充公司流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用。使用期 限为自该项资金从募集资金专用账户转出之日起不超过 6 个月。公司独立董事发表了独立意见，保荐机构发表了核查意见。公司于 2012 年 5 月 2 日至 2012 年 10 月 30 日共计使用闲置募集资金补充流动资金 1,600.00 万元。公司已于 2012 年 10 月 30 日将用于暂时补充流动资金的 闲置募集资金 1，600.00 万元全部归还至公司募集资金专用账户，同时将募集资金归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。 2. 2012 年 11 月 9 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司 继续使用部分闲置的 1,600 万元（不超过本次募集资金净额的 10%）募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使 用期限为自该项资金从募集资金专用账户转出之日起不超过 6 个月。公司独立董事发表了独立意见，保荐机构发表了核查意见。本次继续使 用的闲置募集资金已于 2012 年 11 月 9 日从募集资金专用账户转出。 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 不适用 不适用 尚未使用的募集资金用途 及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）全部存储在公司募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 不适用 2012 年年度报告全文 22 （3）募集资金变更项目情况 报告期内，公司不存在募集资金变更项目的情况。 （4）非募集资金投资的重大项目情况 报告期内，公司不存在非募集资金投资的重大项目。 （5）证券投资情况 报告期内，公司未发生证券投资的情况。 （6）持有其他上市公司股权情况 报告期内，公司未持有其他上市公司的股权。 （7）持有非上市金融企业股权情况 报告期内，公司未持有非上市金融企业股权。 （8）买卖其他上市公司股份的情况 报告期内，公司未曾买卖其他上市公司的股份。 （9）外币金融资产和外币金融负债 报告期内，公司不存在外币金融资产和外币金融负债。 6、主要控股参股公司分析 （1）沈阳荣科全濠科技有限公司 荣科全濠成立于2009年9月21日，是一家由荣科科技控股70%的科技公司，合资方全濠科技股份有限 公司是一家注册于台湾的企业，成立于1993年11月2日，资本额为新台币6,000万元，实收新台币3,570万 元，负责人为王吉明，所在地位台北县中和市中正路965号11楼，营业项目为电器及试听电子产品制造业、 有线通信机械器材制造业以及无线通信机械器材制造业等。 荣科全濠注册资本500万元，实收资本500万元。该公司注册地址为沈阳市浑南新区浑南四路1号富腾 国际B座14层21号，主要从事通信信息技术、监控软硬件产品的开发及咨询服务等业务。 截至2012年12月31日，荣科全濠总资产489.50万元，净资产488.44万元，2012年实现净利润-21.15 万元。 （2）辽宁荣科金融服务有限公司 荣科金融成立于2010年8月9日，成立时注册资本500万元，为本公司募投项目“金融IT外包服务基地 建设项目“的实施主体。报告期内，公司以募投资金先后两次向其增资共2,500万元，截至2012年12月31 日，该公司注册资本3,000万元，实收资本3,000万元，为本司全资子公司。荣科金融注册地和主要生产经 营地为辽宁省铁岭市新城区金沙江路如意大厦5、6层，主要从事金融服务咨询、计算机软硬件技术开发、 计算机系统集成及咨询服务等业务。 截至2012年12月31日，荣科金融总资产4,354.45万元，净资产3,030.38万元，2012年实现净利润23.40 万元。 （3）北京荣科爱信科技有限公司 荣科爱信成立于2011年1月4日，注册资本100万元，实收资本100万元，为本公司全资子公司。该公 司注册地和主要生产经营地为北京市海淀区上地三街9号A座6层A701室，主要从事行业软件开发。 截至2012年12月31日，荣科爱信总资产152.65万元，净资产116.89万元，2012年实现净利润6.91万 元。 7、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制的特殊目的的主体。 2012 年年度报告全文 23 三、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、行业格局 过去十年,中国的软件产业和企业经历了高速的增长。未来产业将呈现三个趋势：以软件开发、运营 服务等为代表的高端服务将成为软件产业发展的重点；产品与服务融合的趋势明显,产业集中度不断增加； 技术变革推动产业模式和竞争格局发生变化。 2、行业发展趋势 “十二五”时期，是我国软件和信息技术服务业加快发展和提升的重要战略机遇期。软件和信息技术 服务向经济社会各个领域的融合渗透不断深化，行业应用需求更为强劲，这为软件和信息技术服务业带来 了更为广阔的创新发展空间。软件和信息技术服务业“十二五”发展规划指出，要面向政府、金融、通信、 交通、贸易、物流、能源等领域的行业信息化需求，重视社会民生领域软件研发，提高在科技、教育、医 疗、社保、环保和安全生产等领域的应用水平，大力支持面向生活领域的软件开发和消费型信息服务业发 展，满足人民群众日益增长的物质生活和精神文化新需求。 “十二五”期间城镇化是内需增长的最大动力，是经济结构调整的重要依托，城镇化将发挥拉动消费、 扩大和优化投资、改善民生的多重效应。预计“十二五”期间城镇人口将从2011年的47.5%提高至51.5%， “不完全城镇人口”将转化为“完全城镇人口”。过去信息化与工业化的深度融合增加了供给，现在信息 化将与城镇化深度融合则有望创造供给。目前来看，“智慧城市”是信息化与城镇化结合的最佳模式。截 至目前我国提出智慧城市建设的城市总数达到了154个，投资规模预计超过1.1万亿元。而在“十二五”规 划政府报告中提出建设智慧城市的地级以上城市共有41个，其中副省级城市10个，直辖市中北京、上海、 天津均提出了智慧城市建设。智慧城市建设已成为加强创新社会管理、提高城市管理水平的内在要求。智 慧城市的真正落地就对应到“医食住行”和城市管理的具体方面。2013年，各地在基础设施信息化和部分 先行项目成熟的基础上，将陆续启动智慧交通、智慧服务、智慧城市管理等综合性强、建设周期长、实施 难度大的信息化项目，这些项目将在未来2～3年显现成效，民生投资大幕拉开医疗社保受益。 2013年， 养老、社保、卫生、教育和农业农村信息化将进一步拓展深化。跨医院电子病历信息交换共享将在更多医 院得以应用；居家上班、远程服务将逐渐流行；社保卡将加快向农村普及，应用范围将进一步扩大。 在数据中心第三方服务市场，前瞻产业研究院第三方服务行业分析认为，受“十二五”对云计算、物 联网等信息化应用以及两化深度融合工作的不断贯彻，数据中心第三方服务将继续保持高速增长。预计到 2015 年，我国数据中心第三方服务市场规模将达到394.3 亿元人民币，年复合增长率22.7%。 （二）公司发展战略 未来三年，公司的整体经营目标是：以我国对信息产业、民族软件企业战略支持与快速增长的相关 市场需求为契机，以公司目前所服务的行业与客户为基础，依靠人才资源、技术水平和服务能力的不断积 累和完善，专注数据中心服务、重点行业信息化解决方案及金融IT外包服务领域，力争2-3年内在相关行 业细分市场获得领先地位。 （三）2013年经营计划 1、突出主营业务 在众多的“智慧城市”建设领域中,社会保障和医疗卫生被放在了突出的位置上。十八大报告中明确 提出要“统筹推进城乡社会保障体系建设和提高人民健康水平”，,而这一目标的实现离不开信息化的建 设。人民对城市生活水平要求的不断提高推动着医疗和社保信息化高速增长。 根据市场的需求状况，2013 年公司将加大力度发展医疗卫生业务，针对“成为健康管理的提供者”这个定位，加大医疗卫生保健行业 的投入，培养和团结该方面人才，增强公司在医疗卫生行业的竞争力。 2、加大技术创新及产品研发力度 技术创新和产品研发是企业持续发展的源泉。2013年公司在智慧城市建设的大潮中，将深入研究行业 应用，不断完善面向社保、医疗、卫生、政务等民生行业、以用户需求为核心的软件产品，同时，加大电 子政务、数字城市等智慧城市建设项目的研发力度。 3、进一步提高服务意识 2012 年年度报告全文 24 推动落实重点客户的“绿色通道”专属服务，做到重要事项专人跟进，让荣科的重点客户体验到贵 宾级的服务，从而提高项目质量，降低项目实施成本，保证项目按期交付，提高客户的满意度。 4、优化业务结构，提升盈利能力 在软件方面，加强应用软件产品的研发投入，努力实现在医疗卫生、社保民政、政府等行业的产品 创新；加大软件产品化比例，由项目型产品逐渐转为技术性产品，从而减少成本投入；通过优化基础研发 平台，提高软件开发效率。 在运维服务方面，加强与厂商及科研院所的研发合作，紧跟市场动态，细分客户需求，不断研发优 势产品及解决方案；通过提高与厂商的产品及服务合作级别，从而得到原厂商更多的支持，以提升公司自 身的竞争力。 5、完成组织机构变革 为适应公司的发展需要，引进专业管理咨询团队的先进理念，完成以事业部为利润中心的考核体系 的构建，将现行的扁平式组织架构向矩阵式过渡。 （四）可能面对的风险 1、市场相对集中风险 现阶段本公司的业务市场集中于东北地区，如果公司不能有效拓展其他市场区域、不能保持和提升 在东北地区市场的占有率以及东北地区IT服务市场发生重大不利变化，都将影响公司业务的持续快速发 展。 2、主要客户集中的风险 公司客户主要集中在金融行业、社保医疗机构、政府部门等。如果公司的服务质量、响应速度以及 整体技术水平、后续技术服务能力和持续创新能力不足，对客户的正常业务经营造成影响，公司对主要客 户收入额将受到影响，进而影响到公司的盈利水平。 3、固定资产折旧增加而导致利润下滑的风险 公司本次募集资金投资项目建成后，将有大量新增固定资产。根据公司的折旧政策，募集资金投资 项目建成后,在新增固定资产使用寿命期限内每年将增加折旧额1,000余万元。如果市场环境发生重大不利 变化，公司收入、利润不能持续增长或增长速度放缓，同时公司募集资金投资项目在建设期满后不能按照 预期产生效益，则公司存在因为固定资产折旧增加而导致利润下滑的风险。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 公司无会计政策变更事项、无会计估计变更事项、无重要前期差错更正事项。 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 为加强股东回报的稳定性和连续性，公司于2011年12月13日召开了第一届董事会第十二次会议，在 股东大会授权范围内审议通过了上市后适用的《公司章程》，《公司章程》中有关股利分配的政策为如下： 1、公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可 以采取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能 力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监 事和公众投资者的意见。 2、如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利 润不少于当年实现的可分配利润的20%。公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。 重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一： 2012 年年度报告全文 25 （1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审 计净资产的50%； （2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审 计总资产的30%。 上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。 3、公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。 4、公司将保持股利分配政策的连续性、稳定性，如果变更股利分配政策，必须经过董事会、股东大 会表决通过。 5、公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见制定 或调整股东回报计划。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：即如无重大投资计划或 重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利 润的20%。 6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或 股份）的派发事项。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.5 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 68,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 10,200,000.00 可分配利润（元） 97,820,269.88 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 以截止 2012 年 12 月 31 日公司总股本 68,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元人 民币（含税），合计派发现金红利 10,200,000.00 元；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股， 合计转增股本 68,000,000 股，转增后公司总股本将变更为 136,000,000 股。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2010年度公司未进行利润分配。 2011年度公司利润分配方案为：以总股本68,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利2.00 元人民币（含税），共计派发现金13,600,000元，剩余未分配利润结转下一年度。2012年5月17日，公司 2011 年年度股东大会审议通过了该分配方案，并于 2012年7月6日分派实施完毕。 2012年度公司利润分配及资本公积转增股本的预案为：以截止2012 年12 月31 日公司总股本 68,000,000 股为基数向全体股东每10 股派发现金红利1.5元人民币（含税），合计派发现金红利 10,200,000.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，合计转增股本68,000,000 股，转 增后公司总股本将变更为136,000,000 股。该预案尚需2012年年度股东大会审议通过后方可实施。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 （%） 2012 年 10,200,000.00 49,862,341.25 20.46% 2011 年 13,600,000.00 44,869,022.63 30.31% 2010 年 0.00 35,292,031.42 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 √不适用 2012 年年度报告全文 26 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护 广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关法律、法规、业务规则的相关规定，公 司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。 该制度经公司2012年3月6日召开的公司第一届董事会第十三次会议审议通过，并于2012年3月8日披 露于中国证监会指定的创业板信息披露网站”巨潮资讯网”（)。 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定，积极做好公司定期报告及 重大事项在商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告传递、编制、决议、披露等环节的信息管理工作， 有效维护了广大投资者，特别是中小投资者的合法权益。 报告期内，公司不存在内幕信息知情人涉嫌内幕的情况，也不存在受监管部门查处和要求整改的情 况。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2012 年 04 月 26 日 公司会议室 实地调研 机构 民生证券 公司主营业务情况 2012 年 05 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券 公司经营和技术情况 2012 年 06 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 深圳悟空投资管理有限公司 公司主营业务情况 2012 年 06 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券、海通证券、方正 基金、鹏华基金、富国基金 公司主营业务情况 2012 年 06 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 湘财证券、华泰证券 公司主营业务情况及 募投项目情况 2012 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 会审字[2013]0931 号 关于荣科科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告 荣科科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了荣科科技股份有限公司（以下简称荣科科技公司） 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2013 年 3 月 25 日出具了会审字[2013]0929 号的标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号文）的要求，荣科科技公司编制了后附的 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是荣科科技公司管理层的责任。我们对汇总表 所载资料与本所审计荣科科技公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内 容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对荣科科技公司实施 2012 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解荣科科技公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项审核报告仅作为荣科科技公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其 他目的。 附件：荣科科技股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （北京）有限公司 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一三年三月二十五日 2012 年年度报告全文 28 附表： 荣科科技股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 资金占用方 类 别 资金占用 方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2012 年初占用 资金余额 2012 年度占用 累计发生金额 2012 年度偿还 累计发生金额 2012 年末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 小 计 — — — — — — — 上市公司的子 公司及其附属 企业 辽宁荣科 金融服务 有限公司 全资子公司 其他应收款 28,348,848.49 25,028,176.99 3,320,671.50 往来款 非经营往来 北京荣科 爱信科技 有限公司 全资子公司 其他应收款 451,893.05 451,893.05 往来款 非经营往来 小 计 — — — 28,800,741.54 25,480,070.04 3,320,671.50 总 计 — — — 28,800,741.54 25,480,070.04 3,320,671.50 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 2012 年年度报告全文 29 三、破产重整相关事项 报告期内，公司不存在破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 报告期内，公司不存在收购资产情况。 2、出售资产情况 报告期内，公司不存在出售资产情况。 3、企业合并情况 报告期内，公司不存在企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 报告期内，公司不存在资产重组事项。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 截止本报告期末，公司尚未实施股权激励。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司未发生与日常经营相关的关联交易 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易发生。 4、关联债权债务往来 报告期内，公司无关联债权债务往来。 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 5、其他重大关联交易 报告期内，公司未发生其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 （1）托管情况 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管或其他公司托管事项。 2012 年年度报告全文 30 （2）承包情况 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的承包或其他公司承包事项。 （3）租赁情况 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上 （含10％）的租赁或其他公司租赁事项。 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 报告期内审批的对外担保额 度合计（A1） 0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保 额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 辽宁荣科金融 服务有限公司 800 2010 年 11 月 25 日 800 一般保证 2 年 是 是 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 0 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 800 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3） 800 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4） 0 其中： 3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 报告期内，公司不存在委托理财的情况。 （2）衍生品投资情况 报告期内，公司未发生衍生品投资的情况。 （3）委托贷款情况 报告期内，公司不存在委托贷款的情况。 4、其他重大合同 2009年6月30日，公司与沈阳市和平区机关事务管理局签订了《房屋使用合同》，约定将乳业大厦第1 2012 年年度报告全文 31 层及3-10层的房屋提供给公司使用，房屋使用期限为五年，自2009年7月1日至2014年6月30日止。在上述 使用期内，免除公司对房屋使用应支付的租金。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产置换时所作 承诺 发行时所作承诺 付艳杰、 崔万涛、 平安财智 投资管理 有限公司、 北京正达 联合投资 有限公司 1、股份限制流通及自愿锁定承诺：（1）本公 司控股股东、实际控制人付艳杰和崔万涛承 诺：自发行人股票上市之日起 36 个月内，不 转让或者委托他人管理其持有的本次公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该 部分股份。除前述锁定期外，在各自任职期内 每年转让的股份不超过各自所持有公司股份 总数的 25%；离职后半年内，不转让各自所持 有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日 起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十 八个月内不转让其直接持有的本公司股份；在 首次公开发行股票上市之日起第七个月至第 十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起 十二个月内不转让其直接持有的本公司股份。 （2）本公司法人股东平安财智投资管理有限 公司承诺：自发行人股票上市之日起 18 个月 内，不转让或者委托他人管理其持有的本次公 开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回 购该部分股份。（3）本公司法人股东北京正达 联合投资有限公司承诺：自发行人股票上市之 日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其 持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也 不由发行人回购该部分股份。承诺期限届满 后，上述股份可以上市流通和转让。2、避免 同业竞争的承诺：为避免损害股份公司及其他 股东利益，控股股东、实际控制人付艳杰女士 和崔万涛先生向本公司及全体股东出具了《避 免同业竞争承诺函》。付艳杰女士承诺内容如 下：“1、本人为荣科科技股份有限公司（以下 简称“公司”）共同实际控制人之一，除公司 外，本人没有其他控制的企业及参股的企业。 本人承诺本人 (包括其他关联企业，下同)目 前未从事与公司主营业务相同或相似的业务， 与公司不构成同业竞争。2、在本人仍为公司 共同实际控制人之一期间，本人承诺：a)_不 以任何方式从事，包括与他人合作、直接或间 2010 年 11 月 19 日 第 1 项为各 股东相应 承诺期限， 第 2－4 项均为长 期承诺。 报告期内， 公司上述 股东均遵 守以上承 诺，未有违 反上述承 诺的情况。 2012 年年度报告全文 32 接从事与公司相同、相似或在任何方面构成竞 争的业务；b)_尽一切可能之努力使本人其他 关联企业不从事与公司相同、相似或在任何方 面构成竞争的业务；c)_不投资控股于业务与 公司相同、相似或在任何方面构成竞争的公 司、企业或其他机构、组织。3、如因本人违 反本承诺函而给公司造成损失的，本人同意对 由此而给公司造成的损失予以赔偿。”崔万涛 先生承诺内容如下：“1、本人为荣科科技股份 有限公司（以下简称“公司”）共同实际控制 人之一，除公司外，本人没有其他控制的企业、 参股的企业及关联企业。本人承诺本人目前未 从事与公司主营业务相同或相似的业务，与公 司不构成同业竞争。2、在本人仍为公司共同 实际控制人之一期间，本人承诺：a)不以任何 方式从事，包括与他人合作、直接或间接从事 与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业 务；b)不投资控股于业务与公司相同、相似或 在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机 构、组织。3、如因本人违反本承诺函而给公 司造成损失的，本人同意对由此而给公司造成 的损失予以赔偿。”3、自然人股东关于改制设 立股份公司过程个人所得税事项的承诺本公 司控股股东、实际控制人付艳杰和崔万涛承 诺：“若税务机关征缴荣科科技其他股东在沈 阳荣科科技工程有限公司整体变更为荣科科 技时以留存收益转增注册资本所应缴纳的个 人所得税，而其他股东未能缴纳该等税款，我 们二人将无条件全额垫付该等税款；若税务机 关因此对荣科科技其他股东罚款，而其他股东 未能缴纳该等罚款，该等罚款亦由我们二人无 条件全额垫付；如荣科科技因未履行代扣代缴 上述税款义务而遭致税务机关罚款，而其他股 东未承担相应的罚款及责任，则均由我们二人 全部承担。”4、员工及社会保障方面的承诺公 司控股股东、实际控制人付艳杰女士和崔万涛 先生已就公司及子公司报告期内员工社会保 障金缴纳情况出具承诺函，承诺“如果相关主 管部门或员工个人因 2008 年、2009 年、2010 年股份公司或沈阳荣科全濠科技有限公司员 工社会保障金（包括基本养老、失业、工伤、 医疗和生育保险及住房公积金）缴纳不足要求 股份公司或沈阳荣科全濠科技有限公司补缴 员工社会保障金、支付滞纳金或者其他款项 的，将由本人承担相应的责任。” 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否及时履 行 是 未完成履行的具 体原因及下一步 无 2012 年年度报告全文 33 计划 是否就导致的同 业竞争和关联交 易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 报告期内，公司上述股东均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 48 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 陆红、盛东辉 境外会计师事务所报酬（万元） 是否改聘会计师事务所 □是√ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有被处罚和整改的情况； 上市公司及其子公司没有被列入环保部门公布的污染严重企业名单；不存在其他重大社会安全问题；没有 被行政处罚。 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 报告期内，公司股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。 十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东无违规买卖公司股票的情况。 十三、违规对外担保情况 报告期内，公司不存在违规对外担保的情况。 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十五、其他重大事项的说明 无 2012 年年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 51,000,000 100% 51,000,000 75% 3、其他内资持股 51,000,000 100% 51,000,000 75% 其中：境内法人持股 10,947,954 21.47% 10,947,954 16.10% 境内自然人持股 40,052,046 78.53% 40,052,046 58.90% 二、无限售条件股份 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25% 1、人民币普通股 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25% 三、股份总数 51,000,000 100% 17,000,000 17,000,000 68,000,000 100% 股份变动的原因 首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2011] 2143号“文件核准，公司于2012年2月8日向社会公 众公开发行A股股票1,700万股，本次发行采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行 相结合的方式，其中，网下配售数量为339万股，网上定价发行数量为1,361万股。经深圳证券交易所审核 （深证上 [2012] 30号文件），同意公司发行的人民币普通股股票在创业板上市，证券简称为”荣科科技 “，证券代码为”300290“。 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司于2012年2月8日公开发行新股,总股本由5,100万股增加至6,800万股,本次股份变动, 对公司最近一年和最近一期基本收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的 影响如下：报告期公司基本每股收益为0.7652元/股，同比下降13.03%，报告期归属于上市公司股东的每 股净资产为5.05元/股，同比增长78.07%，主要系报告期内公司发行新股所致。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 付艳杰 19,633,357 0 19,633,357 首发限售 2015 年 2 月 16 日 崔万涛 19,633,357 0 19,633,357 首发限售 2015 年 2 月 16 日 平安财智投资管 理有限公司 3,468,037 0 3,468,037 首发限售 2013 年 8 月 16 日 2012 年年度报告全文 35 北京正达联合投 资有限公司 5,099,961 0 5,099,961 首发限售 2013 年 2 月 16 日 北京恒远恒信科 技发展有限公司 2,379,956 0 2,379,956 首发限售 2013 年 2 月 16 日 尹春福 88,350 0 88,350 首发限售 2013 年 2 月 16 日 杨皓 88,350 0 88,350 首发限售 2013 年 2 月 16 日 冯丽 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 罗福金 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 杨兴礼 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 马林 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 余力兴 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 田英佳 78,533 0 78,533 首发限售 2013 年 2 月 16 日 张俭 68,717 0 68,717 首发限售 2013 年 2 月 16 日 张喆 68,717 0 68,717 首发限售 2013 年 2 月 16 日 渤海证券股份有 限公司 1,130,000 1,130,000 0 0 首发限售 2012 年 5 月 16 日 宏源证券股份有 限公司 1,130,000 1,130,000 0 0 首发限售 2012 年 5 月 16 日 银泰证券有限责 任公司 1,130,000 1,130,000 0 0 首发限售 2012 年 5 月 16 日 合计 54,390,000 3,390,000 0 51,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 （A 股） 2012 年 02 月 08 日 11.11 元 17,000,000 2012 年 02 月 16 日 17,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 2012 年年度报告全文 36 证券发行情况的说明 报告期内，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]2143号”文核准，公司于2012年2月8日首次 公开向社会公众发行人民币普通股（A股）17,000,000股，其中网下发行3,390,000股，网上发行13,610,000 股；发行价格11.11元/股，募集资金总额为人民币188,870,000.00元，扣除承销保荐费用人民币 19,632,200.00元后的余额169,237,800.00元汇入公司银行账号，另扣减其他相关发行费用人民币 6,657,000.00元后，募集资金净额为人民币162,580,800.00元。上述募集资金到位情况业经华普天健会计 师事务所（北京）有限公司会验字[2012]0345号《验资报告》验证，本公司对募集资金采取了专户存储制 度。此次发行后，公司总股本由发行前的51,000,000股，变更为报告期末的68,000,000股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权 激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、 公司资产负债结构变动的情况。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 3,818 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 3,952 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 付艳杰 境内自然人 28.87% 19,633,357 19,633,357 崔万涛 境内自然人 28.87% 19,633,357 19,633,357 北京正达联合投资有限公司 境内非国有法人 7.50% 5,099,961 5,099,961 平安财智投资管理有限公司 境内非国有法人 5.10% 3,468,037 3,468,037 北京恒远恒信科技发展有限公司 境内非国有法人 3.50% 2,379,956 2,379,956 高阿凤 境内自然人 1.62% 1,102,749 王爱香 境内自然人 0.65% 444,237 何方 境内自然人 0.40% 269,561 孙晓天 境内自然人 0.40% 268,883 廖汝晓 境内自然人 0.36% 244,917 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 高阿凤 1,102,749 人民币普通股 1,102,749 王爱香 444,237 人民币普通股 444,237 何方 269,561 人民币普通股 269,561 孙晓天 268,883 人民币普通股 268,883 廖汝晓 244,917 人民币普通股 244,917 林源钦 236,800 人民币普通股 236,800 李继平 221,700 人民币普通股 221,700 兴业全球基金公司－兴业－兴全特定策略 2 号特定多客户资 产管理 165,314 人民币普通股 165,314 颜蓬 161,497 人民币普通股 161,497 宫晨 153,600 人民币普通股 153,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东、实际控制人为付艳杰女士与崔万 涛先生，二人为一致行动人。 2012 年年度报告全文 37 2、公司控股股东情况 报告期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变化。 公司的控股股东及实际控制人为付艳杰女士 和崔万涛先生。截至报告期末，付艳杰女士和崔万涛先生分别持有本公司1,963.3357万股股份，占公司总 股本的比例分别为28.87%。 付艳杰女士，本公司董事，1972年出生，高中学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾任荣科有限监 事、执行董事职务，现担任本公司董事职务，目前还担任铁岭市雅森木业有限公司总经理职务。 崔万涛先生，本公司董事，1967年出生，高中学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾任荣科有限执 行董事、监事和沈阳基业长青绿化工程有限公司执行董事等职务。现担任本公司董事职务，目前还担任辽 宁恒际建筑集团公司高级项目经理、辽宁荣科金融服务有限公司监事等职务。 3、公司实际控制人情况 同上 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量（股） 限售条件 付艳杰 19,633,357 2015 年 02 月 16 日 0 首发限售 崔万涛 19,633,357 2015 年 02 月 16 日 0 首发限售 平安财智投资管理有限公司 3,468,037 2013 年 08 月 16 日 0 首发限售 北京正达联合投资有限公司 5,099,961 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 北京恒远恒信科技发展有限公司 2,379,956 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 杨皓 88,350 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 尹春福 88,350 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 冯丽 78,533 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 杨兴礼 78,533 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 余力兴 78,533 2013 年 02 月 18 日 0 首发限售 2012 年年度报告全文 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股数 （股） 期初持有 股票期权 数量（股） 其中：被 授予的限 制性股票 数量（股） 期末持有 股票期权 数量（股） 变动原因 付永全 董事长、 总经理 男 45 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 付艳杰 董事 女 41 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 19,633,357 0 0 19,633,357 0 0 0 崔万涛 董事 男 46 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 19,633,357 0 0 19,633,357 0 0 0 崔万田 董事 男 40 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 冯丽 董事、 董事会秘书、 财务总监、 高管 女 47 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 78,533 0 0 78,533 0 0 0 尹春福 董事、销售总 监 男 40 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 88,350 0 0 88,350 0 0 0 林木西 独立董事 男 59 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 宋廷锋 独立董事 男 45 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 胡亮 独立董事 男 45 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 余力兴 监事会主席 男 38 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 78,533 0 0 78,533 0 0 0 王卫华 监事 男 39 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 吴可 监事 男 51 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 杨兴礼 高管 男 34 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 78,533 0 0 78,533 0 0 0 刘斌 高管 男 34 2010 年 08 月 07 日 2013 年 08 月 06 日 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- 39,590,663 0 0 39,590,663 0 0 0 -- 2012 年年度报告全文 39 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 公司第一届董事会由9名董事组成，各位董事最近5年的主要工作经历如下： 付永全先生，本公司董事长，1968年出生，毕业于辽宁大学计算机应用技术专业，硕士学历，中国国 籍，无永久境外居留权。现任本公司董事长及总经理职务的同时，还担任沈阳荣科全濠科技有限公司董事 长、辽宁荣科金融服务有限公司执行董事兼总经理、北京荣科爱信科技有限公司执行董事兼总经理；民盟 第十一届中央委员、政协辽宁省第十届委员会常委、辽宁省政协教科卫体委员会副主任、沈阳航空航天大 学名誉教授、辽宁省软件协会副理事长、沈阳市摄影家协会副会长等职务。 付艳杰女士，本公司董事，1972年出生，高中学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾任荣科有限监 事、执行董事职务，现任本公司董事、铁岭市雅森木业有限公司总经理职务。 崔万涛先生，本公司董事，1967年出生，高中学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾任荣科有限执 行董事、监事和沈阳基业长青绿化工程有限公司执行董事等职务。现任本公司董事、辽宁荣科金融服务有 限公司监事、辽宁恒际建筑集团公司高级项目经理等职务。 崔万田先生，本公司董事，1973年出生，毕业于辽宁大学世界经济专业，博士研究生学历，教授，中 国国籍，无永久境外居留权。现任本公司董事、辽宁大学区域经济研究中心主任、盛京银行股份有限公司 独立董事、全国青年联合会委员、辽宁省青年联合会委员、中国人民大学民营企业研究中心特聘教授等职 务。 冯丽女士，本公司董事，1966年出生，研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾担任沈阳未来 置业房产开发有限公司财务经理，尼沃实业有限公司财务总监、SR房产开发（沈阳）有限公司财务总监等 职务。现任本公司董事、董事会秘书、财务总监（高级管理人员），目前还担任沈阳荣科全濠科技有限公 司董事。 尹春福先生，本公司董事，1973年出生，研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。2006年5月至 今担任本公司销售总监职务，2010年8月至今担任本公司董事、高级管理人员。 林木西先生，本公司独立董事，1954年出生，毕业于辽宁大学西方经济学专业，研究生学历，经济学 博士，长江学者特聘教授，博士生导师，中国国籍，无永久境外居留权。先后任辽宁大学经济（管理）学 院党总支书记、院长、党委书记等职务。目前还担任沈阳机床股份有限公司独立董事、东北制药集团股份 有限公司独立董事、方大锦化化工科技股份有限公司独立董事等职务。 宋廷锋先生，本公司独立董事，1968年出生，毕业于中国人民大学会计学专业，博士研究生学历，长 江商学院EMBA，高级会计师，中国国籍，无永久境外居留权。曾任国药集团药业股份有限公司财务总监、 国药控股股份有限公司财务总监，中国生物技术集团公司财务总监等职务，现担任赫基国际集团高级副总 裁。 胡亮先生，本公司独立董事，1968年出生，毕业于吉林大学计算机系统结构专业，博士研究生学历， 教授，博士生导师，中国国籍，无永久境外居留权。现任本公司独立董事、吉林大学计算机科学与技术学 院及软件学院院长、国家公安部信息安全技术专家、中国计算机学会开放系统专业委员会副主任、中国计 算机学会体系结构专业委员会委员等职务。 2、监事会成员 余力兴先生，本公司监事会主席，1975年出生，研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。近5年 一直在本公司担任销售经理，现任本公司监事会主席及金融行业资深销售经理职务。 王卫华先生，本公司监事，1974年出生，毕业于首都经济贸易大学城市经济专业，本科学历，中国国 籍，无永久境外居留权。曾任华林证券北京vip理财中心首席分析师，北京红马天安投资有限公司研究部 经理等职务。现任本公司监事、北京正达联合投资有限公司研究总监职务。 吴可先生，本公司监事，1962年出生，研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。曾任乌鲁木齐市 先达信息化有限公司总经理，深圳士瑞克东南科技有限公司华南区总经理等职务，现担任本公司监事及行 政部经理职务。 3、高级管理人员 2012 年年度报告全文 40 付永全先生，本公司总经理，其简历见董事会成员介绍。 冯丽女士，本公司财务总监及董事会秘书，其简历见董事会成员介绍。 尹春福先生，本公司销售总监，其简历见董事会成员介绍。 杨兴礼先生，本公司软件技术总监，1979年出生，研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。近5 年来一直在本公司担任软件技术总监职务，负责主持技术研发工作。 刘斌先生，本公司人力资源总监，1979年出生，研究生学历，国家二级培训师，中国国籍，无永久境 外居留权。曾担任富士康企业集团（深圳）人力资源高级主管，深圳康普信息科技有限公司总经理助理及 人力资源经理，深圳益华时代管理咨询公司高级咨询师及项目经理等职务。现任本公司人力资源总监职务。 截至本报告出具日，公司历任董事、监事、高级管理人员均未发生过受到证券监管机构处罚的情况。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王卫华 北京正达联合投资有限公司 研究总监 是 在股东单位任职情 况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起 始日期 任期终 止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 付永全 沈阳荣科全濠科技有限公司 董事长 否 付永全 辽宁荣科金融服务有限公司 执行董事兼总经理 否 付永全 北京荣科爱信科技有限公司 执行董事兼总经理 否 付艳杰 铁岭市雅森木业有限公司 总经理 是 崔万涛 辽宁恒际建筑集团公司 高级项目经理 是 崔万涛 辽宁荣科金融服务有限公司 监事 否 崔万田 辽宁大学 区域经济研究中心主任 是 崔万田 盛京银行股份有限公司 独立董事 是 冯丽 沈阳荣科全濠科技有限公司 董事 否 林木西 辽宁大学经济（管理）学院 党委书记 是 林木西 沈阳机床股份有限公司 独立董事 是 林木西 东北制药集团股份有限公司 独立董事 是 林木西 方大锦化化工科技股份有限公司 独立董事 是 宋廷锋 赫基国际集团 高级副总裁 是 胡亮 吉林大学计算机科学与技术学院 及软件学院 院长 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由董事会薪酬委员会制定并提请股东大会 审议通过，公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会制定并 提请公司董事会审议通过。公司对董事、监事不发放津贴，独立 董事津贴由董事会薪酬委员会制定并提请股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据各位董事、监事、高级管理人员所担任的职务和承担的责任， 对其进行绩效考核，按照绩效考核结果支付相应的报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，按照绩效考核的标准，结合公司实际经营情况，各位 2012 年年度报告全文 41 董事、监事和高级管理人员从公司取得报酬的合计金额为 265.41 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实 际所得报酬 付永全 董事长、总经理 男 45 现任 60.44 0.00 60.44 付艳杰 董事 女 41 现任 0.00 0.00 0.00 崔万涛 董事 男 46 现任 0.00 0.00 0.00 崔万田 董事 男 40 现任 21.00 0.00 21.00 冯丽 董事、董事会秘书、财务总监 女 47 现任 38.47 0.00 38.47 尹春福 董事、销售总监 男 40 现任 45.02 0.00 45.02 林木西 独立董事 男 59 现任 5.04 0.00 5.04 宋廷锋 独立董事 男 45 现任 5.04 0.00 5.04 胡亮 独立董事 男 45 现任 5.04 0.00 5.04 余力兴 监事会主席 男 38 现任 23.59 0.00 23.59 王卫华 监事 男 39 现任 0.00 0.00 0.00 吴可 监事 男 51 现任 11.70 0.00 11.70 杨兴礼 软件技术总监 男 34 现任 28.98 0.00 28.98 刘斌 人力资源总监 男 34 现任 21.09 0.00 21.09 合计 -- -- -- -- 265.41 0.00 265.41 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内公司没有发生对公司核心竞争能力有重大影响的人员变动。 六、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司员工总数为290人，其专业构成、教育程度以及年龄结构情况如下： （一）员工专业结构 专业结构 人数 占员工总数比例（%） 管理人员 47 16.21% 技术人员 195 67.24% 销售人员 34 11.72% 财务人员 14 4.83% 合 计 290 100.00% （二）员工受教育程度 学历程度 人数 占员工总数比例（%） 硕士以上（含硕士） 11 3.79% 本科 169 58.28% 大专 105 36.21% 2012 年年度报告全文 42 中专及以下 5 1.72% 合 计 290 100.00% （三）员工年龄结构 年龄 人数 占员工总数比例（%） 40岁以上 21 7.24% 31-40岁 157 54.14% 30岁以下 112 38.62% 合 计 290 100.00% （四）截至2012年12月31日，公司没有需要承担费用的离退休人员。 2012 年年度报告全文 43 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 2012年是公司成功上市的第一年。公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《创 业板股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制 制度，努力提高公司治理水平，股东大会、董事会、监事会的运作以《公司章程》为依据，以“三会”议 事规则为准绳，充分保证了公司经营决策的合法性、有效性。公司治理情况基本符合《公司法》和中国证 监会相关规定的要求。 报告期内，公司建立的内部控制制度如下： 序号 制度名称 披露日期 1 年报信息披露重大差错责任追究制度 2012-4-19 2 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 2012-4-19 3 特定对象来访接待管理制度 2012-4-19 4 股东大会网络投票实施细则 2012-4-19 5 累计投票制度实施细则 2012-4-19 6 董事、监事和高级管理人员内部问责制度 2012-8-13 7 对外报送信息管理制度 2012-8-13 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信 息披露日期 2011 年年度股东大会 2012 年 05 月 17 日 巨潮资讯网： 2012 年 05 月 18 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信 息披露日期 2012 年度第一次临时股东 大会 2012 年 03 月 23 日 巨潮资讯网： 2012 年 03 月 24 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索引 会议决议刊登的信 息披露日期 第一届董事会第十三次会议 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网： 2012 年 03 月 08 日 第一届董事会第十四次会议 2012 年 04 月 17 日 巨潮资讯网： 2012 年 04 月 19 日 第一届董事会第十五次会议 2012 年 08 月 09 日 巨潮资讯网： 2012 年 08 月 13 日 第一届董事会第十六次会议 2012 年 10 月 22 日 巨潮资讯网： 豁免披露 第一届董事会第十七次会议 2012 年 11 月 09 日 巨潮资讯网： 2012 年 11 月 13 日 第一届董事会第十八次会议 2012 年 12 月 26 日 巨潮资讯网： 2012 年 12 月 27 日 2012 年年度报告全文 44 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的 质量和透明度，根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>（2007 年修订）》以及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等规章制度的 规定，结合公司实际情况，制定了《公司年度报告重大差错责任追究制度》。 该制度已经 2012 年 4 月 17 日召开的公司第一届董事会第十四次会议审议通过，并于 2012 年 4 月 19 日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站”巨潮资讯网“（)。 报告期内，公司严格执行《年度报告重大差错责任追究制度》的相关规定，未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 2012 年年度报告全文 45 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 25 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 审计报告文号 会审字[2013]0929 号 审计报告正文 会审字[2013]0929 号 审 计 报 告 荣科科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的荣科科技股份有限公司（以下简称荣科科技公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是荣科科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，荣科科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了荣科科 技公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：陆红 2012 年年度报告全文 46 （北京）有限公司 中国·北京 中国注册会计师：盛东辉 二○一三年三月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 264,637,427.18 121,681,553.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,042,171.00 1,408,671.00 应收账款 132,289,957.93 57,377,116.20 预付款项 16,906,189.09 2,987,347.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,380,496.09 8,894,898.83 买入返售金融资产 存货 24,272,527.74 12,953,003.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 79,831.15 118,567.82 流动资产合计 448,608,600.18 205,421,157.21 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 36,337,992.88 36,262,171.77 在建工程 19,784,163.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2012 年年度报告全文 47 油气资产 无形资产 1,544,452.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 337,069.84 780,419.63 递延所得税资产 641,466.80 293,980.63 其他非流动资产 非流动资产合计 58,645,146.22 37,336,572.03 资产总计 507,253,746.40 242,757,729.24 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 11,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 93,398,670.89 12,229,277.00 应付账款 41,418,448.90 46,684,240.21 预收款项 4,127,371.13 5,996,727.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,576,299.32 2,886,261.96 应交税费 10,830,627.87 8,927,304.52 应付利息 应付股利 其他应付款 897,088.79 808,374.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 162,248,506.90 96,532,185.42 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 162,248,506.90 96,532,185.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 68,000,000.00 51,000,000.00 资本公积 164,985,081.42 19,404,281.42 减：库存股 专项储备 盈余公积 12,380,029.98 7,369,788.96 一般风险准备 2012 年年度报告全文 48 未分配利润 98,174,795.99 66,922,695.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 343,539,907.39 144,696,766.14 少数股东权益 1,465,332.11 1,528,777.68 所有者权益（或股东权益）合计 345,005,239.50 146,225,543.82 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 507,253,746.40 242,757,729.24 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 2、母公司资产负债表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 250,895,225.13 102,105,142.19 交易性金融资产 应收票据 2,042,171.00 1,408,671.00 应收账款 128,771,939.51 55,991,886.20 预付款项 15,046,083.96 2,221,347.22 应收利息 应收股利 其他应收款 11,585,733.30 28,698,272.73 存货 23,780,839.71 12,937,403.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,263.33 流动资产合计 432,128,255.94 203,362,722.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 34,500,000.00 9,500,000.00 投资性房地产 固定资产 12,197,083.15 11,873,213.30 在建工程 13,808,533.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,544,452.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 337,069.84 780,419.63 递延所得税资产 629,605.90 347,419.46 其他非流动资产 非流动资产合计 63,016,745.31 22,501,052.39 资产总计 495,145,001.25 225,863,774.86 2012 年年度报告全文 49 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 11,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 93,398,670.89 12,229,277.00 应付账款 31,412,939.36 40,872,073.21 预收款项 4,127,371.13 5,973,727.07 应付职工薪酬 1,409,923.81 2,693,368.08 应交税费 10,735,214.50 8,901,438.89 应付利息 应付股利 其他应付款 876,155.39 92,374.66 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 151,960,275.08 81,762,258.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 151,960,275.08 81,762,258.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 68,000,000.00 51,000,000.00 资本公积 164,984,426.31 19,403,626.31 减：库存股 专项储备 盈余公积 12,380,029.98 7,369,788.96 一般风险准备 未分配利润 97,820,269.88 66,328,100.68 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 343,184,726.17 144,101,515.95 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 495,145,001.25 225,863,774.86 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 3、合并利润表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 334,734,262.56 243,898,174.93 其中：营业收入 334,734,262.56 243,898,174.93 利息收入 已赚保费 2012 年年度报告全文 50 手续费及佣金收入 二、营业总成本 281,695,484.37 198,029,709.87 其中：营业成本 227,461,364.23 159,955,184.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,710,136.11 5,033,306.29 销售费用 12,951,108.63 8,738,383.98 管理费用 34,355,445.00 22,269,347.99 财务费用 -60,571.26 1,192,454.27 资产减值损失 2,278,001.66 841,033.05 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 53,038,778.19 45,868,465.06 加：营业外收入 6,366,777.05 7,663,487.36 减：营业外支出 165,764.68 17,300.00 其中：非流动资产处 置损失 47,000.00 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 59,239,790.56 53,514,652.42 减：所得税费用 9,440,894.88 8,664,751.50 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 49,798,895.68 44,849,900.92 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 49,862,341.25 44,869,022.63 少数股东损益 -63,445.57 -19,121.71 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.7652 0.8798 （二）稀释每股收益 0.7652 0.8798 七、其他综合收益 八、综合收益总额 49,798,895.68 44,849,900.92 归属于母公司所有者的综 合收益总额 49,862,341.25 44,869,022.63 归属于少数股东的综合收 益总额 -63,445.57 -19,121.71 2012 年年度报告全文 51 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 4、母公司利润表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 323,547,751.52 233,059,108.72 减：营业成本 219,511,498.55 153,511,480.02 营业税金及附加 4,650,792.91 4,872,452.96 销售费用 11,818,050.07 8,599,764.90 管理费用 32,045,908.59 19,278,316.46 财务费用 -653,633.73 418,472.76 资产减值损失 1,881,242.97 1,217,085.65 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 54,293,892.16 45,161,535.97 加：营业外收入 5,302,877.05 7,663,487.36 减：营业外支出 165,764.68 17,300.00 其中：非流动资产处置 损失 47,000.00 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 59,431,004.53 52,807,723.33 减：所得税费用 9,328,594.31 8,475,620.22 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 50,102,410.22 44,332,103.11 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.7688 0.8693 （二）稀释每股收益 0.7688 0.8693 六、其他综合收益 七、综合收益总额 50,102,410.22 44,332,103.11 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 5、合并现金流量表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 299,394,339.39 245,904,239.60 2012 年年度报告全文 52 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,182,827.21 1,394,603.36 收到其他与经营活动有关的 现金 5,835,867.34 6,411,069.48 经营活动现金流入小计 307,413,033.94 253,709,912.44 购买商品、接受劳务支付的现 金 206,961,995.45 141,183,096.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 31,004,615.52 21,928,728.84 支付的各项税费 21,280,861.74 19,293,175.01 支付其他与经营活动有关的 现金 17,464,982.24 21,897,305.92 经营活动现金流出小计 276,712,454.95 204,302,306.16 经营活动产生的现金流量净额 30,700,578.99 49,407,606.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 470,000.00 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 470,000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 28,843,971.00 5,961,693.10 投资支付的现金 2012 年年度报告全文 53 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 28,843,971.00 5,961,693.10 投资活动产生的现金流量净额 -28,373,971.00 -5,961,693.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 169,237,800.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 24,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 189,237,800.00 24,000,000.00 偿还债务支付的现金 29,000,000.00 19,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 15,185,480.20 1,200,850.00 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 53,934,990.94 筹资活动现金流出小计 98,120,471.14 20,900,850.00 筹资活动产生的现金流量净额 91,117,328.86 3,099,150.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -2,547.27 -56,645.77 五、现金及现金等价物净增加额 93,441,389.58 46,488,417.41 加：期初现金及现金等价物余 额 121,681,553.01 75,193,135.60 六、期末现金及现金等价物余额 215,122,942.59 121,681,553.01 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 6、母公司现金流量表 编制单位：荣科科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 286,662,177.09 233,158,032.20 收到的税费返还 2,182,827.21 1,394,603.36 收到其他与经营活动有关 的现金 40,263,412.70 6,375,244.32 经营活动现金流入小计 329,108,417.00 240,927,879.88 购买商品、接受劳务支付的 现金 197,572,746.05 138,022,619.18 2012 年年度报告全文 54 支付给职工以及为职工支 付的现金 28,599,390.02 20,864,483.68 支付的各项税费 20,365,596.57 19,093,036.87 支付其他与经营活动有关 的现金 38,108,340.61 30,035,377.34 经营活动现金流出小计 284,646,073.25 208,015,517.07 经营活动产生的现金流量净额 44,462,343.75 32,912,362.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现 金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 470,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 470,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 20,445,160.00 352,534.24 投资支付的现金 25,000,000.00 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 45,445,160.00 1,352,534.24 投资活动产生的现金流量净额 -44,975,160.00 -1,352,534.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 169,237,800.00 取得借款收到的现金 20,000,000.00 24,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 189,237,800.00 24,000,000.00 偿还债务支付的现金 21,000,000.00 19,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 14,514,472.76 474,091.20 支付其他与筹资活动有关 的现金 53,934,990.94 筹资活动现金流出小计 89,449,463.70 20,174,091.20 筹资活动产生的现金流量净额 99,788,336.30 3,825,908.80 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 78.30 -1,903.96 五、现金及现金等价物净增加额 99,275,598.35 35,383,833.41 加：期初现金及现金等价物 余额 102,105,142.19 66,721,308.78 六、期末现金及现金等价物余额 201,380,740.54 102,105,142.19 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 2012 年年度报告全文 55 7、合并所有者权益变动表 编制单位：荣科科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 51,000,000.00 19,404,281.42 7,369,788.96 66,922,695.76 1,528,777.68 146,225,543.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 51,000,000.00 19,404,281.42 7,369,788.96 66,922,695.76 1,528,777.68 146,225,543.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 17,000,000.00 145,580,800.00 5,010,241.02 31,252,100.23 -63,445.57 198,779,695.68 （一）净利润 49,862,341.25 -63,445.57 49,798,895.68 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 49,862,341.25 -63,445.57 49,798,895.68 （三）所有者投入和减少资 本 17,000,000.00 145,580,800.00 162,580,800.00 1．所有者投入资本 17,000,000.00 145,580,800.00 162,580,800.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,010,241.02 -18,610,241.02 -13,600,000.00 1．提取盈余公积 5,010,241.02 -5,010,241.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00 4．其他 2012 年年度报告全文 56 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 68,000,000.00 164,985,081.42 12,380,029.98 98,174,795.99 1,465,332.11 345,005,239.50 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 51,000,000.00 19,404,281.42 2,936,578.65 26,486,883.44 1,547,899.39 101,375,642.90 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 51,000,000.00 19,404,281.42 2,936,578.65 26,486,883.44 1,547,899.39 101,375,642.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,433,210.31 40,435,812.32 -19,121.71 44,849,900.92 （一）净利润 44,869,022.63 -19,121.71 44,849,900.92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 44,869,022.63 -19,121.71 44,849,900.92 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2012 年年度报告全文 57 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,433,210.31 -4,433,210.31 1．提取盈余公积 4,433,210.31 -4,433,210.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 51,000,000.00 19,404,281.42 7,369,788.96 66,922,695.76 1,528,777.68 146,225,543.82 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：荣科科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 51,000,000.00 19,403,626.31 7,369,788.96 66,328,100.68 144,101,515.95 2012 年年度报告全文 58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 51,000,000.00 19,403,626.31 7,369,788.96 66,328,100.68 144,101,515.95 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 17,000,000.00 145,580,800.00 5,010,241.02 31,492,169.20 199,083,210.22 （一）净利润 50,102,410.22 50,102,410.22 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 50,102,410.22 50,102,410.22 （三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 145,580,800.00 162,580,800.00 1．所有者投入资本 17,000,000.00 145,580,800.00 162,580,800.00 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 5,010,241.02 -18,610,241.02 -13,600,000.00 1．提取盈余公积 5,010,241.02 -5,010,241.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 68,000,000.00 164,984,426.31 12,380,029.98 97,820,269.88 343,184,726.17 上年金额 单位：元 项目 上年金额 2012 年年度报告全文 59 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 51,000,000.00 19,403,626.31 2,936,578.65 26,429,207.88 99,769,412.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 51,000,000.00 19,403,626.31 2,936,578.65 26,429,207.88 99,769,412.84 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 4,433,210.31 39,898,892.80 44,332,103.11 （一）净利润 44,332,103.11 44,332,103.11 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 44,332,103.11 44,332,103.11 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 4,433,210.31 -4,433,210.31 1．提取盈余公积 4,433,210.31 -4,433,210.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 51,000,000.00 19,403,626.31 7,369,788.96 66,328,100.68 144,101,515.95 法定代表人：付永全 主管会计工作负责人：冯丽 会计机构负责人：汤淼云 2012 年年度报告全文 60 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 荣科科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由沈阳荣科科技工程有限公司（以下简称有限公 司）于 2010 年以整体变更方式设立的股份有限公司，有限公司于 2005 年 11 月 18 日由崔万涛、付艳杰两 自然人共同出资组建，并在沈阳市工商行政管理局取得注册号为 2101052102543 的《企业法人营业执照》， 有限公司设立时的注册资本为人民币 500,000.00 元，上述两位股东各持有限公司注册资本的 50%。 2006 年 6 月 13 日，上述两位股东以货币资金人民币 4,500,000.00 元同比例增资，有限公司变更后的 注册资本为人民币 5,000,000.00 元。 2006 年 7 月 3 日，上述两位股东以货币资金人民币 100,000.00 元同比例增资，有限公司变更后的注 册资本为人民币 5,100,000.00 元。 2007 年 4 月 13 日，有限公司《企业法人营业执照》注册号变更为 2101002118490。 2007 年 5 月 28 日，上述两位股东以货币资金人民币 4,900,000.00 元同比例增资，有限公司变更后的 注册资本为人民币 10,000,000.00 元。 2009 年 7 月 2 日，有限公司《企业法人营业执照》注册号变更为 210100000047160。 2010 年 3 月 9 日，有限公司新增尹春福、杨皓、罗福金、冯丽、马林、杨兴礼、田英佳、余力兴、张 俭、张喆等 10 位自然人股东。新增注册资本人民币 200,000.00 元，有限公司变更后的注册资本为人民币 10,200,000.00 元。 2010 年 3 月 29 日，有限公司新增平安财智投资管理有限公司、北京正达联合投资有限公司、北京恒 远恒信科技发展有限公司等 3 位法人股东。新增注册资本人民币 2,788,100.00 元，有限公司变更后的注 册资本为人民币 12,988,100.00 元。 根据 2010 年 7 月 22 日有限公司股东会审议通过的《关于公司由有限公司变更设立股份公司的决议》、 各股东签订的《沈阳荣科科技股份有限公司发起人协议书》及修改后的公司章程，全体股东一致同意将有 限公司整体变更为股份有限公司，由崔万涛、付艳杰、北京正达联合投资有限公司、平安财智投资管理有 限公司、北京恒远恒信科技发展有限公司、尹春福、杨皓、罗福金、冯丽、马林、杨兴礼、田英佳、余力 兴、张俭和张喆以经审计确认的有限公司截至 2010 年 5 月 31 日止的净资产人民币 70,403,626.31 元（经 评估的净资产为人民币 70,403,660.86 元）作为折合股份有限公司股份的依据，折合股本为 5,100.00 万 股，每股面值人民币 1 元，余额计入资本公积，公司注册资本为人民币 51,000,000.00 元。2010 年 9 月 8 日，公司在沈阳市工商行政管理局办理工商变更登记手续，取得注册号为 210100000047160 的《企业法人 营业执照》。2010 年 10 月 14 日，公司名称变更为荣科科技股份有限公司，公司在沈阳市工商行政管理局 办理工商变更登记手续，取得注册号为 210100000047160 的《企业法人营业执照》。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2143 号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股 （A 股）股票 1,700 万股，每股面值 1.00 元，公司股票已于 2012 年 2 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交 易。发行后公司股本变更为 6,800.00 万股。公司已于 2012 年 4 月 11 日在沈阳市工商行政管理局办理工 商变更登记手续。 截至 2012 年 12 月 31 日止，公司注册资本为人民币 68,000,000.00 元。 （二）行业性质 公司属计算机应用服务业。 （三）主要业务 公司主要产品及业务：数据中心集成建设与运营维护的第三方服务（以下简称“数据中心第三方服 务”）、重点行业信息化解决方案以及金融 IT 外包服务。 （四）经营范围 公司的经营范围为：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息 服务）；计算机软硬件技术、电控工程技术开发；计算机系统集成（持资质证经营）及咨询服务；计算机 及辅助设备、通讯器材、机械电子设备销售；建筑智能化工程、防雷电工程、安全技术防范设施工程、弱 电工程设计、施工，计算机房装修及综合布线（上述项目持资质证经营）；计算机系统维护，自营和代理 各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 公司注册地址为沈阳市和平区和平北大街 62 号，法定代表人为付永全。 （五）组织架构 股东大会是由全体股东组成本公司权力机构；董事会是本公司决策机构，现董事会设 9 名董事，其中 2012 年年度报告全文 61 3 名为独立董事，设董事长 1 名；监事会是公司的监督机构，现监事会设 3 名监事，其中职工代表 1 名， 设监事会主席 1 名。 本公司设总经理 1 名，总经理主持公司日常生产经营和管理工作；现设总监 4 名， 协助总经理工作。设董事会秘书 1 名，负责对外信息披露，处理公司与证券管理部门、公司与股东的相关 事宜；本公司现设 9 个职能部门，技术部、销售部、人力资源部、行政部、财务部、商务部、运营管理部、 证券投资部、审计部。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准则解 释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的2012年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求， 真实完整地反映了 本公司2012年12月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 ①同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二） ②同一控制下的吸收合并的会计处理方法 对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。 a.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中取得 的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积(股本 溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润； b.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现金资 产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈 余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 ①非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二） ②非同一控制下的吸收合并的会计处理方法 非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债， 按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账 面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨 认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。 ③商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与 其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 6、合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳 入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计 期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权 2012 年年度报告全文 62 益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围 的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 ①金融资产划分为以下四类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； b.持有至到期投资； c.应收款项； d.可供出售金融资产； ②金融负债在初始确认时划分为以下两类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； b.其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量 时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得 利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。 2012 年年度报告全文 63 ③应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。 应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应 收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认 为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售 金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金 融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 金融负债确认依据和计量方法： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a. 所转移金融资产的账面价值。 b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a．终止确认部分的账面价值。 b．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和。 ②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： a．发行方或债务人发生严重财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 2012 年年度报告全文 64 f.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； g.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； h.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备： a. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益； b. 持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的， 应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 c. 可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项 金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在 综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收 款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的 坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 按账龄段组合的应收款项 账龄分析法 本公司将相同账龄的应收账款作为具有类似信用风 险特征的组合，确定组合的依据. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2% 2% 1－2 年 5% 5% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按 账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减 值测试。 2012 年年度报告全文 65 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 并据此计提相应的坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货包括原材料、在产品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：个别认定法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确认方法：存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失， 则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 存货跌价准备计提方法：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益； b.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； c. 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成 本： a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现 金股利，作为应收项目单独核算； b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本； c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 不公允的除外； d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非货币性 资产交换》确定； e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 2012 年年度报告全文 66 （2）后续计量及损益确认 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核 算。 ①采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否 属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会 计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资 账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量 计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及 资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单 位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。 a.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 b.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。 c. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损 益进行调整的。 ③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以其他长 期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按 《企业会计准则第 l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 ④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投 资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲 减长期股权投资的成本。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： a.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动； b.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； c. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但 其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产 中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无 法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核 算。 ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响： a. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 b. 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。 c. 与被投资单位之间发生重要交易。 d. 向被投资单位派出管理人员。 e. 向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需 求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于 账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2012 年年度报告全文 67 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的 有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、车辆、仪器仪表以及其他与生产、经营有关的设 备、器具、工具等。 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的 在发生时计入当期损益。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的 经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。 每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数 与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5% 2.375% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 3 5% 31.67% 运输设备 4 5% 23.75% 其他设备 5 5% 19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值 时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目 全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到 预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工 2012 年年度报告全文 68 程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但 尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或 若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 （2）借款费用资本化期间 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、专 利权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。 无形资产按照成本进行初始计量。 ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。 ② 自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额， 但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。 2012 年年度报告全文 69 ③ 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 ④ 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按相应的新会 计准则规定确认。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类 似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。 项目 预计使用寿命 依据 软件 10 年 按公司在取得时估计其使用寿命的年限为依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行 复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账 面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项 以下情况的，对无形资产进行减值测试： ① 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司对处于开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，才确认为无形资产。 ——完成该无形资产以使其能够运用于生产在技术上具有可行性； ——具有完成该无形资产并使其运用于生产的意图。 ——公司能够证明通过运用该无形资产生产的产品存在市场，或运用于内部使用时，能够给公司带来 经济利益。 ——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用该无形资产。 ——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司根据内部研究开发项目的实际情况，研究开发项目的支出尚无法同时满足确认为无形资产的条 件，故公司将研究开发项目的支出于发生时计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济 利益实现方式合理摊销。 2012 年年度报告全文 70 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益工具结算的股份支付： 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加资本公积。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实现。 本公司商品销售主要包括产品化软件销售收入和系统集成收入，其收入的具体确认原则如下： ①产品化软件销售收入是指本公司销售自主研发的软件产品收入。公司自主研发的软件产品是指获得 了软件产品登记证书，具有较强的行业通用性，客户需求差异性较小，并且可以批量复制销售的应用软件。 对于产品化软件销售，本公司在按照合同约定内容向购买方移交，并完成安装、调试工作，取得了购买方 安装确认单，并同时满足上述销售商品收入确认条件时确认软件产品销售收入。 ②系统集成收入是指公司为客户实施系统集成项目时，应客户要求代其外购硬件系统及相关第三方软 件，并安装集成所获得的收入。系统集成是根据客户的需求选择各种软硬件设备，经过集成设计、集成、 安装调试等大量技术性工作使系统能够满足用户的实际需求。系统集成在按照合同约定内容向购买方移交 了所提供的软件产品和软件开发相关的、以及代购硬件设备或第三方软件的所有权，取得了购买方的验收 单，并同时满足上述销售商品收入确认条件时确认系统集成收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 2012 年年度报告全文 71 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务 交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认为提 供劳务收入的实现。 本公司提供劳务主要包括定制化软件开发收入和技术服务收入，其收入的具体确认原则如下： ①定制化软件开发收入是指公司接受客户委托，针对客户提出的软件需求进行研究开发所获得的收 入。定制化软件一般是公司基于自主研发的软件平台基础上，按照客户的特定需求，进行定制化开发而形 成的应用软件。该类软件一般不具有通用性，该类业务实质上属于提供劳务。 对于定制化软件开发，本公司在按照合同约定内容实施了开发工作，为购买方完成了安装、调试工作， 取得购买方的验收单据，并同时满足上述提供劳务收入确认条件时确认定制化软件开发收入。 ②技术服务收入是指公司向客户提供专业的技术服务实现的收入。本公司的技术服务收入通常包含但 不限于向客户提供的与IT运维管理相关的技术支持、技术咨询、系统维护、运营管理等服务内容。 对于按期提供劳务的技术服务，公司在按照合同约定内容提供了劳务，并满足上述提供劳务收入确认 条件时按期确认技术服务收入；对于按次提供劳务的技术服务，公司在劳务已经提供，并符合合同约定的 服务条款，同时满足提供劳务收入确认条件时确认技术服务收入。 合同中涉及两项以上业务，如合同中能明确区分各项业务合同金额时，按照上述业务收入确认原则分 别确认收入；如合同中未能明确区分各项业务金额时，按照合同主要业务归属收入确认原则确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政 府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： a. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益； b. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来可能转回； b. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵 2012 年年度报告全文 72 减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 ③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认 所产生的递延所得税负债不予确认： ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： a.商誉的初始确认； b.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、经营租赁、融资租赁 29、持有待售资产 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期内，公司未发生重大会计政策、会计估计变更事项。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本报告期内，公司未发生重大会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期内，公司未发生重大会计估计变更事项。 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期内，公司未发现重大前期会计差错事项。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 2012 年年度报告全文 73 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入或研发、技术服务 收入 17%、6% 营业税 服务收入 3%、5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司子公司企业所得税税率均为25%。 根据财政部 国家税务总局印发的《财政部国家税务总局关于在北京等8 省市开展交通运输业和部分 现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71 号），北京市于2012 年9 月1 日开始执行 营业税改增值税事项。公司所属全资子公司北京荣科爱信科技有限公司研发、技术服务业务由原来缴纳营 业税（税率为5%）改为增值税，增值税税率为6%。 2、税收优惠及批文 （1）根据财政部、国家税务总局 财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，增值 税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过3%的部分实行即征即退政策。 （2）根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273号《关于贯彻〈中共中央国务院关于加强技术创新， 发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》及国家税务总局国税函[2004]825号《关于取消 “单位和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通知》的规定，单位 和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税。公司技术转让、技术开发业务经审批免征营业税及相关 附加税费。 （3）本公司经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局和辽宁省地方税务局联合审查， 通过高新技术企业复审，于2011年10月26日取得以上部门联合重新颁发的《高新技术企业证书》，有效期 为2011年1月至2013年12月，并已报备，本公司依法享有自2011年1月起至2013年12月止按15%的税率缴纳 企业所得税的税收优惠政策。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 万元 子公司 全称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册资 本 经营 范围 期末实际 投资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 2012 年年度报告全文 74 金额 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 沈阳荣科全濠 科技有限公司 控股 子公司 沈阳 软件 服务 500.00 计算 机软 硬件 技术 开发 等 350.00 70% 70% 是 146.53 辽宁荣科金融 服务有限公司 全资 子公司 铁岭 软件 服务 3000.00 金融 服务 咨询 业务， 计算 机软 硬件 技术 开发 等 3,000.00 100% 100% 是 北京荣科爱信 科技有限公司 全资 子公司 北京 科技 服务 100.00 技术 推广 100.00 100% 100% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 3、合并范围发生变更的说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 无 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无 2012 年年度报告全文 75 8、报告期内发生的反向购买 无 9、本报告期发生的吸收合并 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 97,047.36 -- -- 93,562.69 人民币 -- -- 97,047.36 -- -- 93,562.69 银行存款： -- -- 213,241,285.23 -- -- 109,358,713.32 人民币 -- -- 211,855,725.26 -- -- 108,286,173.17 美元 220,437.51 6.2855 1,385,559.97 170,220.15 6.3009 1,072,540.15 其他货币资金： -- -- 51,299,094.59 -- -- 12,229,277.00 人民币 -- -- 51,299,094.59 -- -- 12,229,277.00 合计 -- -- 264,637,427.18 -- -- 121,681,553.01 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 本报告期末其他货币资金余额为银行承兑票据保证金存款及三个月内到期的保函保证金存款，其中因 冻结受限的银行承兑票据保证金存款为49,514,484.59元，除上述受限款项外，无其他因抵押或冻结等对 使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 无 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,042,171.00 1,408,671.00 商业承兑汇票 合计 2,042,171.00 1,408,671.00 （2）期末已质押的应收票据情况 无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 无 4、应收股利 无 2012 年年度报告全文 76 5、应收利息 无 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄段组合 的应收账款 135,664,812.24 100% 3,374,854.31 2.49% 58,792,971.76 100% 1,415,855.56 2.41% 组合小计 135,664,812.24 100% 3,374,854.31 2.49% 58,792,971.76 100% 1,415,855.56 2.41% 合计 135,664,812.24 -- 3,374,854.31 -- 58,792,971.76 -- 1,415,855.56 -- 应收账款种类的说明 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：100万元以上应收账款确定为单项金额重大。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 本公司将相同账龄的应收款项作为具有类似信用风险特征的组合，确定组合的依据及坏账准备的计提 方法如下： （1）对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收 款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 （2）对单项金额不重大的应收款项本公司以账龄作为信用风险特征组合。 按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反 映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 并据此计提相应的坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 119,686,618.54 88.22% 2,393,732.37 51,168,101.06 87.03% 1,023,362.02 1 年以内小计 119,686,618.54 88.22% 2,393,732.37 51,168,101.06 87.03% 1,023,362.02 1 至 2 年 15,249,344.70 11.24% 762,467.24 7,579,870.70 12.89% 378,993.54 2 至 3 年 728,849.00 0.54% 218,654.70 45,000.00 0.08% 13,500.00 合计 135,664,812.24 -- 3,374,854.31 58,792,971.76 -- 1,415,855.56 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 2012 年年度报告全文 77 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 铁岭市商业银行股份有 限公司 客户 16,388,600.00 一年以内 12.08% 吉林省电力有限公司 客户 10,043,227.80 一年以内 7.40% 中国联合网络通信有限 公司抚顺市分公司 客户 9,009,415.00 一年以内 6.64% 辽阳市第二人民医院 客户 5,580,000.00 一年以内 4.11% 中国石油天然气股份有 限公司抚顺石化分公司 客户 3,914,570.00 一年以内 2.89% 合计 -- 44,935,812.80 -- 33.12% （6）应收关联方账款情况 无 （7）终止确认的应收款项情况 无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄段组合的 其他应收款 9,223,892.64 100% 843,396.55 9.14% 9,419,292.47 100% 524,393.64 5.57% 组合小计 9,223,892.64 100% 843,396.55 9.14% 9,419,292.47 100% 524,393.64 5.57% 合计 9,223,892.64 -- 843,396.55 -- 9,419,292.47 -- 524,393.64 -- 其他应收款种类的说明 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 50万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 2012 年年度报告全文 78 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据 此计提相应的坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 本公司将相同账龄的应收款项作为具有类似信用风险特征的组合，确定组合的依据及坏账准备的计提 方法如下： （1）对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收 款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 （2）对单项金额不重大的应收款项本公司以账龄作为信用风险特征组合。 按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实 际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并 据此计提相应的坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内 5,262,102.64 57.05% 105,242.05 8,169,032.47 86.73% 161,880.64 1 年以内小计 5,262,102.64 57.05% 105,242.05 8,169,032.47 86.73% 161,880.64 1 至 2 年 2,761,530.00 29.94% 138,076.50 50,260.00 0.53% 2,513.00 2 至 3 年 260.00 0.00% 78.00 1,200,000.00 12.74% 360,000.00 3 至 4 年 1,200,000.00 13.01% 600,000.00 合计 9,223,892.64 -- 843,396.55 9,419,292.47 -- 524,393.64 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 2012 年年度报告全文 79 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 沈阳铁路机械学校 基建办公室 客户 1,320,000.00 1-2 年 14.31% 辽宁东方瑞德建筑 装饰工程有限公司 提供装修服务商 1,200,000.00 3-4 年 13.01% 沈阳市政府采购中 心 客户 579,140.00 1 年内 6.28% 中邮通信设备沈阳 有限公司 客户 523,000.00 1 年内 5.67% 铁岭市商业银行股 份有限公司 客户 466,880.00 1-2 年 5.06% 合计 - 4,089,020.00 - 44.33% （7）其他应收关联方账款情况 无 （8）终止确认的其他应收款项情况 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,906,189.09 100% 2,987,347.22 100% 合计 16,906,189.09 -- 2,987,347.22 -- 预付款项账龄的说明 按预付款项的发生年限进行分析，本年度无账龄超过一年以上的款项。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 国际商业机器（中 国）有限公司 供应商 2,270,000.00 2012 年 11 月 19 日 未到结算期 北京网信未来信息 技术有限公司 供应商 1,920,000.00 2012 年 12 月 26 日 未到结算期 北京融鑫顺通电子 科技有限公司 供应商 1,610,000.00 2012 年 12 月 28 日 未到结算期 沈阳山盟建设集团 有限公司 供应商 982,950.00 2012 年 09 月 07 日 未到结算期 北京中青旅创格科 技有限公司 供应商 974,852.00 2012 年 11 月 16 日 未到结算期 合计 -- 7,757,802.00 -- -- 2012 年年度报告全文 80 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （4）预付款项的说明 无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,931,877.60 3,931,877.60 3,589,607.65 3,589,607.65 在产品 20,279,802.44 20,279,802.44 9,293,814.61 9,293,814.61 周转材料 60,847.70 60,847.70 69,580.87 69,580.87 合计 24,272,527.74 24,272,527.74 12,953,003.13 12,953,003.13 （2）存货跌价准备 无 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待摊物业费 36,067.82 待摊网络专线费 79,831.15 82,500.00 合计 79,831.15 118,567.82 11、可供出售金融资产 无 12、持有至到期投资 无 13、长期应收款 无 14、对合营企业投资和联营企业投资 无 15、长期股权投资 无 16、投资性房地产 无 17、固定资产 （1）固定资产情况 2012 年年度报告全文 81 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 39,919,403.64 3,797,359.01 1,690,000.00 42,026,762.65 其中：房屋及建筑物 31,468,958.00 1,222,650.00 32,691,608.00 机器设备 1,216,615.41 1,216,615.41 运输工具 1,472,179.00 2,289,256.00 750,000.00 3,011,435.00 电子设备 5,452,604.89 285,453.01 940,000.00 4,798,057.90 其他设备 309,046.34 309,046.34 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 3,657,231.87 3,325,412.90 1,293,875.00 5,688,769.77 其中：房屋及建筑物 767,635.24 768,092.89 1,535,728.13 机器设备 88,652.56 115,335.12 203,987.68 运输工具 662,051.40 624,085.11 400,875.00 885,261.51 电子设备 2,090,553.05 1,759,304.62 893,000.00 2,956,857.67 其他设备 48,339.62 58,595.16 106,934.78 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值 合计 36,262,171.77 -- 36,337,992.88 其中：房屋及建筑物 30,701,322.76 -- 31,155,879.87 机器设备 1,127,962.85 -- 1,012,627.73 运输工具 810,127.60 -- 2,126,173.49 电子设备 3,362,051.84 -- 1,841,200.23 其他设备 260,706.72 -- 202,111.56 五、固定资产账面价值 合计 36,262,171.77 -- 36,337,992.88 其中：房屋及建筑物 30,701,322.76 -- 31,155,879.87 机器设备 1,127,962.85 -- 1,012,627.73 运输工具 810,127.60 -- 2,126,173.49 电子设备 3,362,051.84 -- 1,841,200.23 其他设备 260,706.72 -- 202,111.56 本期折旧额 3,325,412.90 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）期末持有待售的固定资产情况 无 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 辽宁荣科金融服务有限公司如意大厦 房产 正在办理 2013 年 12 月 固定资产说明 截止本报告批准报出日，如意大厦房产权属证明仍在办理中； 2012 年年度报告全文 82 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 数据中心 IT 服务能力提 升及市场拓展项目 10,293,661.63 10,293,661.63 社保医疗行业信息化解 决方案研发升级项目 3,514,871.82 3,514,871.82 金融 IT 外包服务基地建 设项目 5,975,630.28 5,975,630.28 合计 19,784,163.73 19,784,163.73 2012 年年度报告全文 83 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他 减少 工程投入占预 算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 期末数 数据中心 IT 服务运营、 营销平台 18,155,000.00 10,293,661.63 56.70% 56.70% 募集资金 10,293,661.63 社保医疗行 业信息化解 决方案研发 升级项目 4,990,000.00 3,514,871.82 70.44% 70.44% 募集资金 3,514,871.82 金融 IT 外包 服务基地建 设项目 11,840,000.00 5,975,630.28 50.47% 50.47% 募集资金 5,975,630.28 合计 34,985,000.00 19,784,163.73 -- -- -- -- 19,784,163.73 在建工程项目变动情况的说明 报告期末，在建工程较期初增加1,978.42万元，主要是公司募集资金项目建设所致。 （3）在建工程减值准备 无 （4）重大在建工程的工程进度情况 无 （5）在建工程的说明 本报告期末在建工程无抵押、质押和担保情况。 19、工程物资 无 20、固定资产清理 无 2012 年年度报告全文 84 21、生产性生物资产 无 22、油气资产 无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1,626,358.95 1,626,358.95 软件 1,626,358.95 1,626,358.95 二、累计摊销合计 81,905.98 81,905.98 软件 81,905.98 81,905.98 三、无形资产账面净值 合计 1,544,452.97 1,544,452.97 软件 1,544,452.97 1,544,452.97 软件 无形资产账面价值合计 1,544,452.97 1,544,452.97 软件 1,544,452.97 1,544,452.97 本期摊销额 81,905.98 元。 （2）公司开发项目支出 无 24、商誉 无 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 租赁资产装修 费 638,752.97 393,349.75 245,403.22 房租 141,666.66 50,000.04 91,666.62 合计 780,419.63 443,349.79 337,069.84 -- 长期待摊费用的说明 本项目租赁资产装修费系公司无偿租用经营场所发生的改良支出。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 641,466.80 293,980.63 小计 641,466.80 293,980.63 递延所得税负债： 2012 年年度报告全文 85 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 应收账款 3,374,854.31 1,415,855.56 其他应收款 843,396.55 524,393.64 小计 4,218,250.86 1,940,249.20 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 641,466.80 4,218,250.86 293,980.63 1,940,249.20 递延所得税负债 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 1,940,249.20 2,278,001.66 4,218,250.86 合计 1,940,249.20 2,278,001.66 4,218,250.86 28、其他非流动资产 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 10,000,000.00 保证借款 11,000,000.00 合计 10,000,000.00 11,000,000.00 （2）已到期未偿还的短期借款情况 无 30、交易性金融负债 无 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 93,398,670.89 12,229,277.00 合计 93,398,670.89 12,229,277.00 下一会计期间将到期的金额 93,398,670.89 元。 2012 年年度报告全文 86 应付票据的说明 本报告期末应付票据中的不带息银行承兑票据，均于2013年4月19日前到期。截止本财务报告报出日 已支付61,483,934.39元。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 39,941,651.67 42,083,518.77 1 至 2 年 1,476,797.23 4,600,721.44 合计 41,418,448.90 46,684,240.21 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,991,371.13 5,738,393.76 1 至 2 年 56,000.00 258,333.31 2 至 3 年 80,000.00 合计 4,127,371.13 5,996,727.07 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 2,863,082.44 21,058,366.33 22,374,265.76 1,547,183.01 二、职工福利费 216,469.80 216,469.80 三、社会保险费 23,179.52 5,325,231.68 5,320,707.69 27,703.51 医疗保险费 7,353.60 1,113,013.68 1,113,162.48 7,204.80 基本养老保险费 14,703.00 3,500,923.52 3,501,216.92 14,409.60 失业保险费 735.15 340,952.60 340,967.27 720.48 工伤保险费 367.60 287,006.98 282,582.34 4,792.24 生育保险费 20.17 83,334.90 82,778.68 576.39 四、住房公积金 1,758,924.00 1,758,924.00 五、辞退福利 56,704.00 56,704.00 2012 年年度报告全文 87 六、其他 770,469.74 769,056.94 1,412.80 合计 2,886,261.96 29,186,165.55 30,496,128.19 1,576,299.32 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 1,412.80 元，非货币性福利 金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 本报告期末公司无拖欠职工薪酬等款项,2012年12月31日余额已于2013年1月11日支付。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 3,927,429.27 3,111,729.87 营业税 611,569.65 648,870.51 企业所得税 5,657,599.42 4,620,884.08 个人所得税 0.00 城市维护建设税 336,487.33 292,510.22 教育费附加 144,336.48 124,707.10 地方教育费 96,224.34 82,703.31 房产税 20,530.32 18,930.16 其他 36,451.06 26,969.27 合计 10,830,627.87 8,927,304.52 36、应付利息 无 37、应付股利 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 897,088.79 808,374.66 合计 897,088.79 808,374.66 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 无 39、预计负债 无 2012 年年度报告全文 88 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 无 （2）一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 铁岭新星村镇银 行股份有限公司 2010 年 12 月 02 日 2012 年 11 月 24 日 人民币元 8.96% 0.00 8,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 8,000,000.00 一年内到期的长期借款说明 该项借款已于 2012 年 11 月 22 日全额偿还。 （3）一年内到期的应付债券 无 （4）一年内到期的长期应付款 无 41、其他流动负债 无 42、长期借款 无 43、应付债券 无 44、长期应付款 无 45、专项应付款 无 46、其他非流动负债 无 47、股本 2012 年年度报告全文 89 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 51,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 68,000,000.00 经公司2011 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2143 号 《关于核准荣科科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2012年2月8日 向社会公开发行人民币普通股（A 股） 17,000,000 股，每股面值1.00 元，共计增加注册资本 17,000,000.00 元，增资后的注册资本为人民币68,000,000.00 元，该事项业经华普天健会计师事务所（北 京）有限公司验证并出具会验字（2012）第0345号验资报告。 48、库存股 无 49、专项储备 无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 19,404,281.42 145,580,800.00 164,985,081.42 合计 19,404,281.42 145,580,800.00 164,985,081.42 资本公积说明 公司于2012 年2月8 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）17,000,000 股，共募集资金 188,870,000.00元，扣除承销、保荐费用及其他相关发行费用26,289,200.00元，募集资金净额为人民币 162,580,800.00 元，其中：注册资本人民币17,000,000.00 元，股本溢价人民币145,580,800.00元计入 “资本公积”。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,369,788.96 5,010,241.02 12,380,029.98 合计 7,369,788.96 5,010,241.02 12,380,029.98 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 本报告期盈余公积增加系本公司按《公司法》及《公司章程》有关规定，按本年度净利润10%提取法 定盈余公积金。 52、一般风险准备 无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 66,922,695.76 -- 调整后年初未分配利润 66,922,695.76 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,862,341.25 -- 减：提取法定盈余公积 5,010,241.02 10% 应付普通股股利 13,600,000.00 期末未分配利润 98,174,795.99 -- 2012 年年度报告全文 90 根据公司2011年年度股东大会审议通过的《2011年年度利润分配方案》，以公司首次公开发行后的总 股本68,000,000股为基数每10股派现金红利2.00元（含税），合计派发现金1,360万元。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 334,734,262.56 243,898,174.93 营业成本 227,461,364.23 159,955,184.29 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 金融 142,737,468.81 108,747,471.84 63,862,110.14 48,122,934.52 社保医疗 36,926,696.44 14,391,396.09 36,310,842.81 14,764,939.51 电信 21,928,626.32 13,304,079.41 26,035,344.17 19,361,520.17 电力 17,682,456.59 13,123,547.30 8,356,597.21 4,973,657.89 交通 15,475,578.30 8,426,454.75 29,559,039.22 21,236,560.30 其他 99,983,436.10 69,468,414.84 79,774,241.38 51,495,571.90 合计 334,734,262.56 227,461,364.23 243,898,174.93 159,955,184.29 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据中心第三方服务 152,770,005.44 110,771,874.50 138,476,192.89 104,771,205.36 行业信息化解决方案 38,792,739.35 7,531,990.22 37,453,788.08 4,177,754.11 金融 IT 外包服务 142,737,468.81 108,747,471.84 63,862,110.14 48,122,934.52 其他 434,048.96 410,027.67 4,106,083.82 2,883,290.30 合计 334,734,262.56 227,461,364.23 243,898,174.93 159,955,184.29 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 辽 宁 280,869,522.71 191,127,794.60 210,588,118.22 139,943,292.36 吉 林 26,213,789.80 17,344,685.71 8,038,292.72 5,269,372.23 北 京 12,965,406.37 9,271,908.54 12,661,410.25 7,229,555.32 黑龙江 4,779,565.94 3,753,394.01 7,114,527.22 4,935,712.62 其 他 9,905,977.74 5,963,581.37 5,495,826.52 2,577,251.76 合计 334,734,262.56 227,461,364.23 243,898,174.93 159,955,184.29 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 辽宁金汇信息技术服务有限公司 30,831,153.97 9.21% 葫芦岛银行股份有限公司 18,717,660.68 5.59% 中国银行股份有限公司铁岭分行 16,621,586.33 4.97% 铁岭市商业银行股份有限公司 14,894,923.07 4.45% 2012 年年度报告全文 91 吉林省电力有限公司 14,419,075.89 4.31% 合计 95,484,399.94 28.53% 55、合同项目收入 无 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 3,429,264.92 3,511,181.20 3%、5% 城市维护建设税 746,920.16 891,901.83 5%、7% 教育费附加 320,370.61 383,230.38 3% 地方教育费 213,580.42 246,992.88 2% 合计 4,710,136.11 5,033,306.29 -- 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,422,803.84 3,900,592.06 差旅交通费 1,481,213.26 469,796.20 招待费 2,389,954.40 1,576,046.86 招投标费 1,008,726.65 829,169.42 办公费用 488,319.78 613,120.30 业务宣传费广告费 750,055.08 586,413.51 其他 410,035.62 763,245.63 合计 12,951,108.63 8,738,383.98 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,589,302.11 9,068,486.58 差旅交通费 3,564,667.48 3,318,467.26 办公费用 2,247,969.53 2,368,412.60 中介机构服务费 736,261.80 444,677.00 材料费 301,361.93 718,954.30 折旧费 3,325,412.90 2,598,456.79 长期待摊费用摊销 393,349.75 206,945.46 董事会经费 394,131.20 税费 1,237,716.65 676,743.55 业务招待费 1,821,606.44 1,798,747.27 上市费用 783,683.98 服务费 3,180,338.58 其他 1,779,642.65 1,069,457.18 合计 34,355,445.00 22,269,347.99 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,585,480.20 1,200,850.00 2012 年年度报告全文 92 利息收入 -1,751,205.03 -117,580.24 汇兑损失 2,625.57 56,645.77 汇兑收益 -78.30 结算手续费 102,606.30 52,538.74 合计 -60,571.26 1,192,454.27 60、公允价值变动收益 无 61、投资收益 无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,278,001.66 841,033.05 合计 2,278,001.66 841,033.05 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 110,610.93 110,610.93 其中：固定资产处置利得 110,610.93 110,610.93 政府补助 6,246,727.21 7,663,487.36 4,063,900.00 其他 9,438.91 9,438.91 合计 6,366,777.05 7,663,487.36 4,183,949.84 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 基于 SAAS 云服务模式的装备 制造业技术平台 1,000,000.00 沈经信发【2012】108 号 上市公司经费补助 2,000,000.00 3,000,000.00 沈财指工【2012】1425 号； 沈财指工【2012】1997 号 财政贴息 1,063,900.00 高等学校毕业生培训补贴 268,884.00 软件产品超税负退税款 2,182,827.21 1,394,603.36 和平国退抵税（2012）31 号 基于物联网技术的城市智能 交通系统项目资金 2,000,000.00 电力行业节能降耗优化管理 技术项目资金 1,000,000.00 合计 6,246,727.21 7,663,487.36 -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 2012 年年度报告全文 93 非流动资产处置损失合计 47,000.00 47,000.00 其中：固定资产处置损失 47,000.00 47,000.00 对外捐赠 100,000.00 17,300.00 100,000.00 其他 18,764.68 18,764.68 合计 165,764.68 17,300.00 165,764.68 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,788,381.05 8,683,928.09 递延所得税调整 -347,486.17 -19,176.59 合计 9,440,894.88 8,664,751.50 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算过程如下： 项 目 本年金额 上年金额 一、分子 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 49,862,341.25 44,869,022.63 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非 经常性损益） 45,122,553.86 38,161,781.43 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 49,862,341.25 44,869,022.63 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非 经常性损益） 45,122,553.86 38,161,781.43 二、分母 基本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数（股） 65,166,667.00 51,000.000.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期发行在外普通股加权平均数（股） 65,166,667.00 51,000,000.00 三、每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.7652 0.8798 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.6924 0.7483 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.7652 0.8798 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.6924 0.7483 67、其他综合收益 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 2012 年年度报告全文 94 利息收入 1,751,205.03 补贴收入 4,063,900.00 其他 20,762.31 合计 5,835,867.34 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 手续费 102,606.30 备用金 657,564.04 差旅费、办公费等 11,131,703.50 支付保证金 942,425.00 支付往来款 359,006.16 支付招待费 4,075,287.41 其他 196,389.83 合计 17,464,982.24 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 应付票据保证金 49,514,484.59 募集资金费用 4,420,506.35 合计 53,934,990.94 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 49,798,895.68 44,849,900.92 加：资产减值准备 2,278,001.66 841,033.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 3,325,412.90 2,598,456.79 无形资产摊销 81,905.98 长期待摊费用摊销 443,349.79 215,278.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -63,610.93 财务费用（收益以“－”号填列） 1,588,027.47 1,257,495.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -347,486.17 -19,176.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,319,524.61 -1,662,666.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -73,122,124.80 -31,555,829.87 2012 年年度报告全文 95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 58,037,732.02 32,883,113.82 经营活动产生的现金流量净额 30,700,578.99 49,407,606.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 215,122,942.59 121,681,553.01 减：现金的期初余额 121,681,553.01 75,193,135.60 现金及现金等价物净增加额 93,441,389.58 46,488,417.41 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 215,122,942.59 121,681,553.01 其中：库存现金 97,047.36 93,562.69 可随时用于支付的银行存款 213,241,285.23 109,358,713.32 可随时用于支付的其他货币资金 1,784,610.00 12,229,277.00 三、期末现金及现金等价物余额 215,122,942.59 121,681,553.01 70、所有者权益变动表项目注释 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 无 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 无 2、本企业的子公司情况 单位： 万元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 沈阳荣科全 濠科技有限 公司 控股子公司 有限公司 沈阳 付永全 计算机软 硬件技术 开发等 500.00 70.00% 70.00% 69198274-3 辽宁荣科金 融服务有限 控股子公司 有限公司 铁岭 付永全 金融技术 咨询服 3,000.00 100.00% 100.00% 55819639-9 2012 年年度报告全文 96 公司 务，计算 机软硬件 技术开发 等 北京荣科爱 信科技有限 公司 控股子公司 有限公司 北京 付永全 技术推广 100.00 100.00% 100.00% 56742333-8 3、本企业的合营和联营企业情况 无 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 付永全 本公司法定代表人、总经理、本公司股东 付艳杰之兄 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 无 （2）关联托管/承包情况 无 （3）关联租赁情况 无 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 崔万涛 荣科科技股份有 限公司 80,000,000.00 2012 年 11 月 14 日 2013 年 11 月 05 日 否 付永全 荣科科技股份有 限公司 80,000,000.00 2012 年 11 月 14 日 2013 年 11 月 05 日 否 关联担保情况说明 2012年11月14日，崔万涛、付永全分别与浦发银行签订《最高额保证合同》，为公司与浦发银行在自 2012年11月14日至2013年11月5日止的期间发生的各类融资业务提供实际担保金额不超过人民币8,000万 元连带责任保证。 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 无 2012 年年度报告全文 97 十、股份支付 无 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 截止资产负债表日，公司无应披露的重大可预见的或有事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 本报告期内，公司无重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 详见本报告第四节 董事会报告之“八、承诺事项”。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 10,200,000.00 3、其他资产负债表日后事项说明 根据公司 2013 年 3 月 25 日召开的第一届董事会第十九次会议审议通过的《2012 年年度利润分配及资 本公积金转增股本预案》，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 68,000,000.00 元， 转增后公司总股本将变更为 136,000,000.00 元，此分配预案尚需公司股东大会审议通过。 除以上事项外，公司无其他资产负债表日后事项的非调整事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 2012 年年度报告全文 98 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 无 7、外币金融资产和外币金融负债 无 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 （1）根据 2012 年 12 月 26 日第一届董事会第十八次会议审议通过的《关于向全资子公司北京荣科爱 信科技有限公司增资的议案》，公司决定对其全资子公司北京荣科爱信科技有限公司增加投资 1,900 万元。 依据中天衡平国际资产评估有限公司对公司自有的位于北京市海淀区上地三街金隅嘉华大厦 9 号 A 座 6 层 A701 室的办公用房进行了评估，评估价值为 1,103 万元。据此公司拟以固定资产方式增资 1,103 万元，同 时以自有资金增资 797 万元，此次增资完成后，荣科爱信注册资本将变更为 2,000 万元。截止本报告报出 日，该事项尚未完成。 （2）根据本公司与沈阳市和平区机关事务管理局签定的《房屋使用合同》，和平区政府给予本公司政 策扶持，将坐落在沈阳市和平区和平北大街62号的乳业大厦1、3-10层，建筑面积4010平方米提供给本公 司免租金使用五年用于金融服务外包业务，使用期限自2009年7月1日至2014年6月30日。 除以上事项外，本报告期公司无其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄段组合的应 收账款 132,060,533.24 100% 3,288,593.73 2.49% 57,379,471.76 100% 1,387,585.56 2.42% 组合小计 132,060,533.24 100% 3,288,593.73 2.49% 57,379,471.76 100% 1,387,585.56 2.42% 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 132,060,533.24 -- 3,288,593.73 -- 57,379,471.76 -- 1,387,585.56 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 2012 年年度报告全文 99 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 116,554,839.54 88.26% 2,331,096.79 49,754,601.06 86.71% 995,092.02 1 至 2 年 14,776,844.70 11.19% 738,842.24 7,579,870.70 13.21% 378,993.54 2 至 3 年 728,849.00 0.55% 218,654.70 45,000.00 0.08% 13,500.00 合计 132,060,533.24 -- 3,288,593.73 57,379,471.76 -- 1,387,585.56 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 铁岭市商业银行股份 有限公司 客户 16,388,600.00 一年以内 12.41% 吉林省电力有限公司 客户 10,043,227.80 一年以内 7.61% 中国联合网络通信有 限公司抚顺市分公司 客户 9,009,415.00 一年以内 6.82% 辽阳市第二人民医院 客户 5,580,000.00 一年以内 4.23% 中国石油天然气股份 有限公司抚顺石化分 公司 客户 3,914,570.00 一年以内 2.96% 合计 -- 44,935,812.80 -- 34.03% （7）应收关联方账款情况 无 （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额 无 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2012 年年度报告全文 100 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄段组合的其他应 收款 12,494,512.24 100% 908,778.94 7.27% 29,626,816.87 100% 928,544.14 3.13% 组合小计 12,494,512.24 100% 908,778.94 7.27% 29,626,816.87 100% 928,544.14 3.13% 合计 12,494,512.24 -- 908,778.94 -- 29,626,816.87 -- 928,544.14 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 8,533,722.24 68.30% 170,674.44 28,376,556.87 95.78% 566,031.14 1 至 2 年 2,760,530.00 22.09% 138,026.50 50,260.00 0.17% 2,513.00 2 至 3 年 260.00 0.01% 78.00 1,200,000.00 4.05% 360,000.00 3 至 4 年 1,200,000.00 9.60% 600,000.00 合计 12,494,512.24 -- 908,778.94 29,626,816.87 -- 928,544.14 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 2012 年年度报告全文 101 的比例(%) 辽宁荣科金融服务有 限公司 子公司 3,320,671.50 1 年内 26.58% 沈阳铁路机械学校基 建办公室 客户 1,320,000.00 1-2 年 10.56% 辽宁东方瑞德建筑装 饰工程有限公司 提供装修服务商 1,200,000.00 3-4 年 9.60% 沈阳市政府采购中心 客户 579,140.00 1 年内 4.64% 中邮通信设备沈阳有 限公司 客户 523,000.00 1 年内 4.19% 合计 -- 6,942,811.50 55.57% （7）其他应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 辽宁荣科金融服务有限公司 子公司 3,320,671.50 26.58% 合计 -- 3,320,671.50 26.58% （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额 无 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2012 年年度报告全文 102 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算 方法 投资 成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 本 期 现 金 红 利 沈阳荣 科全濠 科技有 限公司 成本 法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00% 70.00% 辽宁荣 科金融 服务有 限公司 成本 法 30,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00% 北京荣 科爱信 科技有 限公司 成本 法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00% 合计 -- 34,500,000.00 9,500,000.00 25,000,000.00 34,500,000.00 -- -- -- 长期股权投资的说明 经公司第一届董事会第十三次会议和第十五次会议审议通过，公司以募集资金向全资子公司——辽宁 荣科金融服务有限公司分别增资 1,500 万元和 1,000 万元，两次增资完成后，荣科金融的注册资本由原来 的 500 万元增加到 3,000 万元，并已完成工商登记变更手续。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 323,547,751.52 233,059,108.72 合计 323,547,751.52 233,059,108.72 营业成本 219,511,498.55 153,511,480.02 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 17,682,456.59 13,123,547.30 8,356,597.21 4,973,657.89 电信 21,928,626.32 13,304,079.41 26,035,344.17 19,532,460.34 交通 15,475,578.30 8,426,454.75 29,559,039.22 21,236,560.30 金融 139,706,161.06 107,357,544.69 54,775,860.59 41,993,756.10 其他 91,828,232.81 62,908,476.31 78,021,424.72 50,997,285.37 社保医疗 36,926,696.44 14,391,396.09 36,310,842.81 14,777,760.02 合计 323,547,751.52 219,511,498.55 233,059,108.72 153,511,480.02 2012 年年度报告全文 103 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据中心第三方服务 144,657,415.63 104,211,935.97 137,473,376.23 104,600,955.67 行业信息化解决方案 38,750,125.87 7,531,990.22 36,643,788.08 4,033,477.95 金融 IT 外包服务 139,706,161.06 107,357,544.69 54,775,860.59 41,993,756.10 其他 434,048.96 410,027.67 4,166,083.82 2,883,290.30 合计 323,547,751.52 219,511,498.55 233,059,108.72 153,511,480.02 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 辽 宁 278,745,591.02 190,677,822.51 201,561,868.67 133,997,874.62 吉 林 26,213,789.80 17,344,685.71 7,883,641.02 5,221,682.88 北 京 5,001,349.26 2,257,826.91 11,674,185.47 7,112,291.59 黑龙江 4,779,565.94 3,753,394.01 7,114,527.22 4,935,712.62 其 他 8,807,455.50 5,477,769.41 4,824,886.34 2,243,918.31 合计 323,547,751.52 219,511,498.55 233,059,108.72 153,511,480.02 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收 入的比例(%) 辽宁金汇信息技术服务有限公司 30,831,153.97 9.53% 葫芦岛银行股份有限公司 18,717,660.68 5.79% 中国银行股份有限公司铁岭分行 16,621,586.33 5.14% 铁岭市商业银行股份有限公司 14,894,923.07 4.60% 吉林省电力有限公司 14,419,075.89 4.46% 合计 95,484,399.94 29.52% 5、投资收益 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 50,102,410.22 44,332,103.11 加：资产减值准备 1,881,242.97 1,217,085.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,841,722.71 1,492,513.80 无形资产摊销 81,905.98 长期待摊费用摊销 443,349.79 215,278.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -63,610.93 财务费用（收益以“－”号填列） 914,394.46 475,995.16 2012 年年度报告全文 104 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -282,186.44 -72,658.45 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,843,436.58 -1,647,066.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -70,777,374.41 -36,366,783.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 71,163,925.98 23,265,894.54 经营活动产生的现金流量净额 44,462,343.75 32,912,362.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 201,380,740.54 102,105,142.19 减：现金的期初余额 102,105,142.19 66,721,308.78 现金及现金等价物净增加额 99,275,598.35 35,383,833.41 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 无 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.65% 0.7652 0.7652 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 15.07% 0.6924 0.6924 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2012年12月31日资产总额5%或占 合并财务报表2012年度利润总额10%以上的主要项目列示如下： 项 目 2012年12月31日 /2012年度 2011年12月31日 /2011年度 变动情况 说明 金 额 幅 度% 货币资金 264,637,427.18 121,681,553.01 142,955,874.17 117.48 1 应收票据 2,042,171.00 1,408,671.00 633,500.00 44.97 2 应收账款 132,289,957.93 57,377,116.20 74,912,841.73 130.56 3 预付款项 16,906,189.09 2,987,347.22 13,918,841.87 465.93 4 存货 24,272,527.74 12,953,003.13 11,319,524.61 87.39 5 在建工程 19,784,163.73 19,784,163.73 100.00 6 无形资产 1,544,452.97 1,544,452.97 100.00 7 长期待摊费用 337,069.84 780,419.63 -443,349.79 -56.81 8 递延所得税资产 641,466.80 293,980.63 347,486.17 118.20 9 应付票据 93,398,670.89 12,229,277.00 81,169,393.89 663.73 10 应付账款 41,418,448.90 46,684,240.21 -5,265,791.31 -11.28 11 2012 年年度报告全文 105 变动说明： 1．货币资金较年初增加117.48%，主要系公司首次发行股票募集资金所致。 2．应收票据较年初增加44.97%，主要系公司销售以银行承兑汇票方式结算尚未到期收回款项增加所 致。 3．应收账款较年初增加130.56%，主要系本年度收入增长所致。 4．预付账款较年初余额增加465.93%，主要系公司增加以预付款项方式委托其他单位进行的项目于年 末尚未完成所致。 5．存货较年初增加87.39%，主要系随着公司经营规模扩大，于年末尚未完成的跨期项目增加所致。 6．在建工程较年初增加100.00%，主要系募集资金投入项目所致。 7．无形资产较年初增加100.00%，主要系购置软件所致。 8．长期待摊费用较年初减少56.81%，主要系装修费用摊入当期费用所致。 9．递延所得税资产较年初增加118.20%，主要系应收款项计提的坏账准备增加所致； 10．应付票据较年初增加663.73%，主要系本报告期内开具银行承兑汇票尚未到期所致。 11．应付账款较年初减少11.28%，主要系供应商对公司的采购改变结算方式所致。 12．预收账款较年初减少31.17%，主要系项目完工确认收入所致。 13．应付职工薪酬较年初减少45.39%，主要系本报告期计提职工薪酬影响所致。 14．应交税费较年初增加21.32%，主要系本报告期末计提企业所得税及应交增值税增加所致。 15．营业收入较上年同期增加37.24%、营业成本较上年同期增加42.20%，主要系本报告期内公司业务 规模扩大所致。 16．销售费用较上年同期增加48.21%，主要系本报告期内随着公司业务规模扩大相应费用增加所致。 17．管理费用较上年同期增加54.27%，主要系本报告期内职工薪酬增长，以及随着公司业务规模扩大 相应费用增加所致。 18．财务费用较上年同期减少105.08%，主要系本报告期内利息收入增加所致。 19．资产减值损失较上年同期增加170.86%，主要系本报告期末应收款项余额增加，计提的坏账准备 金额相应增加所致。 20．营业外收入较上年同期减少16.92%，主要系本报告期收到的政府补助较上年减少所致； 21．营业外支出较上年同期增加858.18%，主要系本报告期捐赠及处置固定资产损失增加所致。 22．投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少375.94%，主要系本报告期内支付购入固定资产及 在建工程项目款较上年增加所致。 23．筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,840.07%，主要系本报告期内公司首次发行股票 募集资金所致。 预收款项 4,127,371.13 5,996,727.07 -1,869,355.94 -31.17 12 应付职工薪酬 1,576,299.32 2,886,261.96 -1,309,962.64 -45.39 13 应交税费 10,830,627.87 8,927,304.52 1,903,323.35 21.32 14 营业收入 334,734,262.56 243,898,174.93 90,836,087.63 37.24 15 营业成本 227,461,364.23 159,955,184.29 67,506,179.94 42.20 15 销售费用 12,951,108.63 8,738,383.98 4,212,724.65 48.21 16 管理费用 34,355,445.00 22,269,347.99 12,086,097.01 54.27 17 财务费用 -60,571.26 1,192,454.27 -1,253,025.53 -105.08 18 资产减值损失 2,278,001.66 841,033.05 1,436,968.61 170.86 19 营业外收入 6,366,777.05 7,663,487.36 -1,296,710.31 -16.92 20 营业外支出 165,764.68 17,300.00 148,464.68 858.18 21 投资活动产生的现金流量净额 -28,373,971.00 -5,961,693.10 -22,412,277.90 -375.94 22 筹资活动产生的现金流量净额 91,117,328.86 3,099,150.00 88,018,178.86 2,840.07 23 2012 年年度报告 106 第十节 备查文件目录 一、经公司法定代表人付永全先生签名的2012年年度报告文本。 二、载有公司法定代表人付永全先生、主管会计工作负责人冯丽女士、会计机构负责人汤淼云女士签 名并盖章的财务报告文本。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部 荣科科技股份有限公司董事会 董事长： 二〇一三年三月二十五日