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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 1 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人王伟、主管会计工作负责人余周军及会计机构负责人(会计主管 人员)马勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 37 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 45 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 47 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 137 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 朗玛信息 股票代码 300288 公司的中文名称 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 公司的中文简称 朗玛信息 公司的外文名称 Longmaster Information&Technology CO.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Longmaster Info-tech 公司的法定代表人 王伟 注册地址 贵阳市高新区金阳科技产业园创业大厦 130 室 注册地址的邮政编码 550022 办公地址 贵阳市观山湖区长岭南路 31 号国家数字内容产业园二楼 办公地址的邮政编码 550022 公司国际互联网网址 电子信箱 zhengquanbu@ 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公 地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 9 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 余周军 王春 联系地址 贵阳市观山湖区长岭南路 31 号国 家数字内容产业园二楼 贵阳市观山湖区长岭南路 31 号国 家数字内容产业园二楼 电话 0851-3842119 0851-3842119 传真 0851-3835538 0851-3835538 电子信箱 zhengquanbu@ zhengquanbu@ 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 5 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 09 月 24 日 贵阳市甘荫塘 381 电信分局 5201002215502 520100709656381 70965638-1 注册地址变更 1999 年 07 月 08 日 贵阳市经济技术 开发区黄河路 18 号 5201002215502 520100709656381 70965638-1 注册地址变更 2000 年 01 月 12 日 贵阳市新添大道 马龙坝高新开发 区办公房 5201002215502 520112709656381 70965638-1 注册地址变更 2003 年 02 月 20 日 贵阳市新添大道 创业路火炬软件 园 1103 房 5201002215502 520112709656381 70965638-1 注册地址变更 2009 年 09 月 02 日 贵阳国家高新区 金阳科技产业园 创业大厦 130 室 5201002215502 520198709656381 70965638-1 股份公司成立变 更登记 2010 年 11 月 01 日 贵阳国家高新区 金阳科技产业园 创业大厦 130 室 5201002215502 520198709656381 70965638-1 首次公开发行股 票注册资本变更 登记 2012 年 04 月 05 日 贵阳国家高新区 金阳科技产业园 创业大厦 130 室 5201002215502 520198709656381 70965638-1 资本公积转增资 本注册资本变更 登记 2013 年 11 月 06 日 贵阳国家高新区 金阳科技产业园 创业大厦 130 室 5201002215502 520198709656381 70965638-1 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 (%) 2011 年 营业收入（元） 151,611,757.49 150,484,583.10 0.75% 112,181,641.23 营业成本（元） 16,620,742.87 17,581,422.23 -5.46% 11,681,268.99 营业利润（元） 52,049,847.37 80,093,921.88 -35.01% 54,506,589.47 利润总额（元） 60,955,502.40 94,152,060.25 -35.26% 68,417,226.94 归属于上市公司普通股股东 的净利润（元） 56,303,639.11 87,785,890.86 -35.86% 58,142,544.76 归属于上市公司普通股股东 的扣除非经常性损益后的净 利润（元） 48,338,447.89 75,133,566.33 -35.66% 46,318,502.91 经营活动产生的现金流量净 额（元） 61,524,895.97 62,931,495.76 -2.24% 40,914,185.55 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.5761 1.1785 -51.12% 1.0229 基本每股收益（元/股） 0.53 0.86 -38.37% 0.73 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.86 -38.37% 0.73 加权平均净资产收益率（%） 11.17% 21.83% -10.66% 53.37% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 9.59% 18.69% -9.1% 42.52% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增 减(%) 2011 年末 期末总股本（股） 106,800,000.00 53,400,000.00 100% 40,000,000.00 资产总额（元） 570,116,890.05 490,604,160.44 16.21% 147,724,755.53 负债总额（元） 15,931,437.02 5,413,103.42 194.31% 9,710,878.16 归属于上市公司普通股股东 的所有者权益（元） 525,474,696.13 485,191,057.02 8.3% 138,013,877.37 归属于上市公司普通股股东 4.9202 9.086 -45.85% 3.4503 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 7 的每股净资产（元/股） 资产负债率（%） 2.79% 1.1% 1.69% 6.57% 二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -3,179.10 -18,846.68 -101.77 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 9,640,781.68 14,126,985.05 14,018,739.24 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -731,947.55 -50,000.00 -108,000.00 减：所得税影响额 940,463.81 1,405,813.84 2,086,595.62 合计 7,965,191.22 12,652,324.53 11,824,041.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、截至2013年12月末，公司已与中国电信26个省级公司、中国联通25个省级公司建立了 业务合作关系，实现了固定电话网和移动通信网在电话对对碰业务平台的接入，业务范围覆 盖全国28个省市自治区（其中贵州、甘肃、广东、海南、河北、河南、湖北、吉林、江苏、 江西、山东、云南、重庆、新疆、浙江、湖南、辽林、四川、天津、西藏等省、市、自治区 的中国电信、中国联通分公司均已开通）。2013年―电话对对碰‖累积会员用户数为270万人， 公司对部分省市产生的电话对对碰会员坏账进行了清理，根据电话对对碰收入确认原则，公 司2013年预估电话对对碰收入的会员数为250万人。公司在自身发展的同时，对活跃与扩大电 信市场、增加基础运营商的业务量方面也做出了显著成绩，从而与基础运营商建立了互惠共 利、相互依赖的紧密合作关系。公司与基础运营商的合作模式已经过多年运营的考验，目前 公司与基础运营商各项合作正常开展，2013年全年公司新增合作的中国电信及中国联通省级 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 8 分公司8家，未因任何情况导致基础营运商终止与本公司的合作关系。公司拥有与―电话对对 碰‖系统相关全部无形资产的专有权，掌握客户信息资料，对客户进行管理和服务，任何一方 都不可能脱离对方而单独开展电话对对碰业务，正常状况下基础运营商不会轻易与公司解除 业务关系。尽管这种合作模式已经过多年运营的考验，但如果未来在业务合作过程中，因双 方对合作事项出现分歧或因其他原因双方未续签合作协议，或者基础运营商停止或调整支付 方式、延迟计费数据发送或未能及时划转款项，仍将对本公司的经营产生不利影响。 2、2013年，公司有如下几个投资活动： （1）公司以自有资金两次增资了贵阳网阳数字娱乐产业发展有限公司（以下简称―网阳 娱乐‖），目前持有网阳娱乐42%的股份。第一次投资的目的主要为：智能手机终端的普及使 得手机游戏承载了用户大量的碎片时间，手机游戏市场有着巨大的潜在用户群，本次投资有 助于公司及时抓住这一机遇，拓展公司业务收入来源；第二次投资的目的为：公司在 2013 年 4 月投资的网阳娱乐，其研发与运营团队具备深厚的专业背景和行业经验。在一段时间的实 际运营后，网阳娱乐运营的―刀剑天下‖等游戏获得了较好的运营数据，同时也积累了一定的 运营经验。基于网阳娱乐现已取得的运营业绩，为了加快网阳娱乐的发展，公司决定对网阳 娱乐进行增资。 此次投资是公司对手机游戏领域的探索，无论是在业务形式还是在投资管理模式上都将 存在一定挑战，网阳娱乐现运行游戏的持续性和稳定性、以及新增加运营游戏的情况仍需进 一步观察，网阳娱乐未来盈利的成长性和持续性仍存在一定风险。本次合作将产生的收入尚 存在较大不确定性，对公司未来业绩的影响尚不能预计。 （2）公司以自有资金与贵州电视文化传媒有限公司（以下简称―贵视文化‖）于2013年5 月14日在贵州省贵阳市签署了《贵阳朗玛信息技术股份有限公司与贵州电视文化传媒有限公 司跨媒体合作框架性协议书》，共同发起设立―贵州朗视科技传媒有限公司‖。朗视传媒注册 资本为人民币5000万元，朗玛公司与贵视文化出资比例分别为54%、46%。 此次投资的目的：数字信息时代，不同媒体之间的交叉融合、合作与共生将越来越普遍。 传统电视媒体受众群体广、内容资源丰富，但与受众的互动方式受限。而以互联网和移动互 联网技术为基础的新媒体注重人与人之间的互动与分享，两者具备很好的互补基础。本次公 司与贵视文化共同投资成立合资公司，旨在汇聚优势资源，通过跨媒体合作，推动业务和产 品形态创新，并形成新的增长点。电视媒体与移动互联网公司的跨媒体深度合作是行业的创 新举措，并无相关经验可供借鉴。合资子公司的产品与业务发展、盈利模式的建立对公司创 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 9 新能力有较高要求，存在较大的不确定性。 （3）2013年8月6日，公司以自有资金收购了北京梦城互动科技有限公司（以下简称―梦 城互动‖）股东吕世峰持有的梦城互动35%股权，并于同年10月8日以自有资金向梦城互动投 资500万元人民币，将注册资本为1000万元的梦城互动增资至1326.53万元人民币，公司在梦 城互动的持股比例达到51%。 此次投资的目的：梦城互动发起人及工作团队具备丰富的网络游戏开发及运营行业经验， 对用户游戏行为有深入了解，在游戏内容开发环节也积累了深厚的人脉资源。基于此，梦城 互动拟在手机游戏的发行和联运环节切入手机游戏行业。另一方面，朗玛信息在长期与电信 运营商，尤其是省一级运营商的业务合作中建立了良好的合作共赢关系。手机游戏行业正在 快速变化，此次投资中梦城互动是否能顺利实现业务模式创新具有较大的风险。 3、与中移动的合作一直是投资者重点关注的问题，公司于2014年3月3日与中国移动交互 语音应答基地（中国移动江苏有限公司）签署完毕全网语音业务合作的协议。双方拟开展―主 播秀场‖、―语音微博‖等多项语音增值业务。公司与中国移动的业务合作是―一点接入，全网 服务‖的接入方式，而已有的电话对对碰业务是与中国电信、中国联通的省级公司合作，语音 增值业务的流程与运营存在一定差异。因此，公司与中国移动的合作前景具有一定的不确定 性和风险。另一方面，语音增值业务与公司其他业务的协同发展与创新也具有不确定性，存 在一定风险。本次与中国移动的业务合作可能产生的收入尚存在不确定性，对公司未来业绩 的影响尚不能预计。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2013年是公司全面向移动互联网转型的重要一年。公司的主营业务―电话对对碰‖业务已 经发展到一定阶段，持续为公司贡献稳定的现金流，为公司的后续发展提供了良好基础。在 各大互联网公司纷纷抢夺移动互联网“船票”的行业背景下，公司管理层深刻思索移动互联 网大潮中的资源禀赋与公司定位，错位发展，基本完成了公司在移动互联网领域的布局。在 公司治理方面，公司进一步完善了法人治理体系，公司股东大会、董事会、监事会和总经理 办公会议均按照公司制度进行决策、经营、管理、监督；董事会四大专门委员会规范运作；―三 会‖信息和重大信息及时披露。2013年为公司未来的持续发展选定了方向，是公司第三次创业 中承上启下的一年。 （一）主营业务 报告期内，电话对对碰仍然贡献绝大部分的公司营收和利润。2013年―电话对对碰‖累积 会员用户数为270万人，公司对部分省市产生的电话对对碰会员坏账进行了清理，根据电话对 对碰收入确认原则，公司2013年预估电话对对碰收入的会员数为250万人。报告期内，公司新 增合作省级基础运营商8个，截至2013年底，公司已与51个中国电信、中国联通的省级基础运 营商建立了业务合作关系，基本实现了国内市场的全面覆盖。2013年公司实现主营业务收入 151,611,757.49元，较上年同期增长0.75%；归属于母公司的净利润55,111,117.55元，较上年同 期下降35.86%。 （二）新业务布局 报告期内，围绕公司的核心资源：音视频与IM技术，社区产品开发和运营经验，运营商 合作资源等，公司在2013年初步完成了下一阶段业务发展的布局。面对移动互联网激烈的市 场竞争，新技术新市场的不断涌现，公司在新业务布局方面有以下几点考虑： 1、公司首先会选择自己所擅长的领域。公司自1998年成立以来，所从事的主要仍然是音 视频、即时通讯、以及社交相关领域的业务，这些领域是公司所擅长并拥有较多经验，成功 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 11 率较高。 2、所选择的方向是否具备相应的产业资源。公司与基础运营商建立了广泛和深入的业务 合作关系，是公司在移动互联网领域创业的宝贵资源。特别是在移动互联网时代，区别于传 统互联网领域，导入用户的入口进一步丰富，除互联网应用外，手机操作系统、手机硬件、 手机分销渠道、3G网络流量补贴等都成为发展用户的重要手段。另一方面，电信运营商在移 动互联网时代也存在流量经营的压力，这就为公司与基础运营商在移动互联网领域展开业务 合作奠定了合作共赢的基础。 3、所选择的方向是否具备广阔的发展空间。移动互联网正逐步与传统行业深度融合，移 动互联网低成本而又广泛的传播性正在改变传统行业，让传统行业发展颠覆性变化。公司会 选择移动互联网与其他行业的跨界发展，这些领域往往蕴藏着巨大的创新和市场机遇。 基于上述考虑，公司在报告期内完成下述业务布局： 1、与贵视文化共同发起设立朗视传媒：基于公司积累的移动音视频、IM技术，打造基 于微视频的啊噜哈社区；同时与电视屏幕互动，探索移动互联网与电视媒体的跨界融合。 2、控股梦城互动：电话对对碰的业务模式是基于运营商话务量经营的需求，以互联网思 维打造零资费语音社区，以增值应用收费，并与运营商分成，实现多方共赢。控股梦城互动， 打造专门的手机游戏发行与运营平台，瞄准的是运营商在移动互联网时代的流量经营需求， 并通过手机游戏的手段变现。 3、控股动视云科技：基于云计算的电视游戏仍处于产业的导入期，带宽和服务推广是其 中的两个关键点，运营商的宽带运营则可以很好的推动电视云游戏的发展。考虑到电视游戏 市场的市场空间，中国国家宽带战略实施以及OTT机顶盒的快速普及，公司在这一时点布局 了该业务。 4、开发移动互联网APP语丸：在电话对对碰业务运营的基础上，开发了移动语音社区产 品语丸。 （三）产品研发及进展 报告期内，公司继续加大对研发的投入，扩充了研发队伍，完善了研发体系。各项产品 研发工作稳步推进。其中： 1、三网（互联网、移动网、固话网）融合音视频增值服务平台的开发及推广 该项目在部分省电话对对碰平台与朗玛网平台之间跨网络的语音通信做了小规模的试点 运营，技术已经大体成熟。中国电信与中国联通的运营商拓展进展顺利，中国移动的业务合 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 12 作也在2014年获得突破。 2、三网（互联网、移动网、固话网）融合多方通话客户端(phone+)开发 该项目是公司自主研发一款基于移动互联网的下一代私密通信+私密社交的平台产品。 2013年该项目在实时语音通话方面完成了设计低带宽模式下的音频实时通讯数据包压缩 方案，推进了产品2G网络环境下的产品用户体验，优化了通话接通率，提高通话质量，多方 实时通话性能进一步优化；在国内首次开发完成“无痕多媒体短信”功能。更重要的是，蜂 加项目创新了私密社交的理念，开发并首创了 “寻寻蜜蜜”、“密信”等私密通信与社交功 能，形成了产品“私密通信+私密社交”的独有定位。该项目已在各主流安卓手机应用市场和 苹果APP应用商店进行推广，目前已经进入快速迭代开发阶段。 3、啊噜哈 啊噜哈是一款真人视频互动社区APP软件。它以短视频、图文展示、分享为基础，结合无 痕多媒体信息模式，融合互动游戏、随机邂逅、主题活动、图文视频售卖、礼物系统等互动 功能，打造了基于移动互联网的用户互动社区。。 2013年啊噜哈项目主要完成了整体技术的设计和开发，包括完成系统构架的设计和搭建， 客户端软件设计和开发，增加了多款互动游戏、礼物系统、魅力榜等功能。该项目已在安卓 手机应用市场和苹果APP应用商店上架，目前运营情况良好。 4、三网（互联网、移动网、固话网）融合音视频增值服务平台的开发及推广 基于公司电话对对碰的用户基础和运营经验，顺应移动互联网的趋势，公司在2013年展 开语丸项目。语丸是一款移动实时语音互动平台，2013年主要完成了整体技术的设计和开发， 包括完成系统构架的设计和搭建，iOS客户端软件设计和开发，目前语丸版本主要包括有多人 聊天室、一对一聊天、多媒体无痕短信、礼物系统等功能。该项目已在安卓手机应用市场和 苹果APP应用商店上架，目前试运营情况良好。 5、碰碰游戏中心： 碰碰游戏中心是一个多产品类型的发行平台，目前已完成平台的开发和测试，将在2014 年二季度正式发布，该游戏市场将与朗玛信息长期合作的运营商资源进行紧密合作。与其他 渠道相比，碰碰游戏中心的优势在于电信运营商的资源，提供线上与线下的立体式推广。 （四）募集资金项目建设 报告期内，公司募集资金项目建设平稳进行。公司管理层深入贯彻股东大会、董事会的 各项决议，严格遵循《招股说明书》、《募集资金管理办法》等文件的要求，按计划、分步 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 13 骤地推进项目建设。报告期内使用募集资金合计4,272.52万元。其中设备费176.55万元，软件 费用129.66万元，租赁费646.88万元，人才引进成本13.82万元，市场推广3,305.61万元。 电话对对碰三网融合技术改造项目报告期投入1,832.69万元，累计投入3,841.60万元，项 目投资进度约35.2%；其中项目所需购买的房屋由于施工方未交付房屋，因此应支付房屋购置 费尾款441万元及房屋装修费300万元未支出，占总项目款金额的6.79%； 朗玛网语音互联网社区项目报告期投入89.54万元，累计投入636.86万元，项目投资进度 约9.35%；其中项目所需购买的房屋由于施工方未交付房屋，因此应支付房屋购置费尾款294 万元及房屋装修费200万元未支出，占总项目款金额的7.25%； 研发中心建设项目报告期投入59.40万元，累计投入936.37万元，项目投资进度约30.57%。 该项目购买的房屋由于施工方未交付使用，因此研发中心房屋装修建设等未实施，其中支付 房屋购置费尾款735万元及房屋装修费500万元未支出，占总项目款金额的40.32%，但研发中 心办公设备及人才引进等正常进行； 营销服务网络服务建设项目报告期投入473.29万元，累计投入1,426.96万元，项目投资进 度约49.12%。截止报告期末，营销服务网络已在全国30个省、市、自治区建立有公司自己的 营销服务网络， Phone+移动互联网多方语音系统项目报告期投入1,817.60万元，累计投入2,784.50万元， 项目投资进度约72.38%。 （五）上市公司规范治理 报告期内，公司不断加强上市公司的规范治理，重视内幕信息管理，防范内幕交易。2013 年公司很好的管理了内幕信息，重大事项前均无股价异常波动。另一方面，公司重视保护中 小股东利益，严格按照证监会和交易所的相关规定，充分借助互动易等工具，在信息披露方 面公平的对待了所有投资者。 在公司治理结构方面，股东大会为公司的最高权力机构，负责制定公司发展战略、经营 方针及投资计划，从整体上对公司内部控制实施决策，通过议事规则确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 董事会为股东大会的常设权力机构，具体负责公司内部控制制度的建立健全、具体实施 及效果评价，通过下设的四个专门委员会对内部控制实施有效监督。 监事会为股东大会的派出监督机构，对公司的内部控制实施监督，对董事会、管理层的 工作和公司财务进行监督，并提出改进和完善建议，促进公司内部控制的进一步完善。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 14 股东大会与董事会、监事会，决策层与管理层权责明确。公司管理层高度重视独立董事 的作用，在公司历次重大决策前以及历次董事会上，公司管理层均就重大决策的合理性以及 公司发展战略充分征求了独立董事的建议和意见，独立董事也根据自身专业提出了大量合理 建议，独立董事制度得到了充分落实。 （六）经营管理 报告期内，根据外部环境和自身业务发展，公司在经营管理上： 1、加强人才队伍建设。互联网公司最大的资产是人力资源。2013年的工作重点之一就是 在人才招聘上，尤其是领军型人才的引进。 2、进一步加强渠道建设。公司已经确立了移动互联网的差异化发展战略，并将与运营商 的合作作为公司发展的主要方向之一。为此公司在2013年进一步加强了运营商渠道的建设， 目前已基本完成对中国电信、中国联通省一级公司的覆盖。 3、加强财务分析和决策支撑工作。随着公司业务线的丰富，公司加强了财务分析工作， 做好对公司全局和各业务线、大区的决策支撑服务工作，也确保了公司财务状况的稳健。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，电话对对碰仍然贡献绝大部分的公司营收和利润。2013年―电话对对碰‖累积 会员用户数为270万人，公司对部分省市产生的电话对对碰会员坏账进行了清理，根据电话对 对碰收入确认原则，公司2013年预估电话对对碰收入的会员数为250万人。报告期，公司新增 合作省级基础运营商8个，截至2013年底，公司已与中国电信26个省级公司、中国联通25个省 级公司建立了业务合作关系，业务范围覆盖全国30个省市自治区（其中贵州、甘肃、广东、 海南、河北、河南、湖北、吉林、江苏、江西、山东、云南、重庆、新疆、浙江、湖南、西 藏、辽宁、宁夏、四川、天津等省、市、自治区的中国电信、中国联通分公司均已开通）， 基本实现了国内市场的全面覆盖。2013年公司实现主营业务收入151,611,757.49元，较上年同 期增长0.75%；实现净利润58,759,782.33元，较上年同期下降33.06%。 2)收入 单位：元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 15 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 151,611,757.49 150,484,583.10 0.75% 驱动收入变化的因素 电话对对碰业务是公司当前主要的现金流业务，支撑公司的全局发展。2013年，公司继 续拓展电话对对碰业务的运营区域，会员数及营业收入仍保持平稳增长的态势，但增速有所 放缓。截至2013年12月末，公司已与51个中国电信、中国联通的省级基础运营商建立了业务 合作关系，基本实现了国内市场的全面覆盖。2013年公司实现主营业务收入151,611,757.49元， 较上年同期增长0.75%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 3)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 职工薪酬 14,032,591.08 84.43% 15,230,780.36 86.63% -7.87% 折旧 358,716.16 2.16% 612,159.03 3.48% -41.4% 中继托管费 907,626.66 5.46% 1,568,237.24 8.92% -42.12% 劳务费 1,321,808.97 7.95% 170,245.60 0.97% 676.41% 合计 16,620,742.87 100% 17,581,422.23 100% -5.46% 4)费用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 16 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 23,015,142.44 11,816,392.89 94.77% 主要系公司加大投入了市场促 销费和宣传推广费 管理费用 64,470,235.13 45,825,625.34 40.69% 主要系公司人工成本及办公费 用增加所致 财务费用 -10,548,022.16 -10,420,738.19 1.22% 主要是定期银行存款到期利息 大于计提利息所致 所得税 5,844,384.85 6,366,169.39 -8.2% 主要是利润减少所致 5)研发投入 公司研发投入见下表： 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 37,546,920.82 21,813,180.19 8,433,121.69 研发投入占营业收入比例 （%） 24.77% 14.5% 7.52% 研发支出资本化的金额 （元） 25,978,494.84 13,469,436.52 0.00 资本化研发支出占研发投 入的比例（%） 69.19% 61.75% 0% 资本化研发支出占当期净 利润的比重（%） 47.14% 15.34% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 6)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 178,411,840.29 157,850,312.13 13.03% 经营活动现金流出小计 116,886,944.32 94,918,816.37 23.14% 经营活动产生的现金流量 净额 61,524,895.97 62,931,495.76 -2.24% 投资活动现金流入小计 122,161.71 14,496.12 742.72% 投资活动现金流出小计 36,554,141.02 50,422,232.09 -27.5% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 17 投资活动产生的现金流量 净额 -36,431,979.31 -50,407,735.97 -27.73% 筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 281,668,160.00 -91.83% 筹资活动现金流出小计 16,020,000.00 20,743,532.83 -22.77% 筹资活动产生的现金流量 净额 6,980,000.00 260,924,627.17 -97.32% 现金及现金等价物净增加 额 32,072,916.66 273,448,386.96 -88.27% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计同比增加742.72%，主要系本期处置固定资产所致。 2、筹资活动现金流入小计同比减少91.83%，主要系上期发行新股募集资金到账所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少97.32%，主要系上期发行新股募集资金到账所 致。 4、现金及现金等价物净增加额同比减少88.27%，主要系上期发行新股募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 7)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 60,369,010.06 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 （%） 39.81% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 18 前五名供应商合计采购金额（元） 12,586,645.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 44.88% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 计算机应用服务业 151,611,757.49 134,991,014.62 合计 151,611,757.49 134,991,014.62 分产品 对对碰及碰碰币 145,050,803.17 129,400,176.97 广告收入 6,500,245.29 5,530,128.62 其他 60,709.03 60,709.03 合计 151,611,757.49 134,991,014.62 分地区 东北区 9,575,843.31 8,246,088.57 华北区 50,335,464.90 47,597,078.50 华东区 25,372,375.25 22,505,495.46 西北区 13,789,622.82 11,732,142.48 西南区 21,462,595.30 16,693,977.65 中南区 31,075,855.91 28,216,231.96 合计 151,611,757.49 134,991,014.62 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 19 年同期增减 （%） 年同期增减 （%） 同期增减（%） 分行业 计算机应用服 务业 151,611,757.49 16,620,742.87 89.04% 0.75% -5.46% 0.72% 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 89.04% 0.75% -5.46% 0.72% 分产品 对对碰及碰碰 币 145,050,803.1 7 15,650,626.20 89.21% -0.13% -2.86% 0.3% 广告收入 6,500,245.29 970,116.67 85.08% 31.03% -34.03% 14.72% 其他 60,709.03 0.00 100% -79.06% 0% 0% 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 89.04% 0.75% -5.46% 0.72% 分地区 东北区 9,575,843.31 1,329,754.74 86.11% -8.31% -17.19% 1.48% 华北区 50,335,464.90 2,738,386.40 94.56% 15.42% 19.36% -0.18% 华东区 25,372,375.25 2,866,879.79 88.7% 23.76% -28.18% 8.17% 西北区 13,789,622.82 2,057,480.34 85.08% -14.43% -14.8% 0.06% 西南区 21,462,595.30 4,768,617.65 77.78% -15.95% 13.76% -5.8% 中南区 31,075,855.91 2,859,623.95 90.8% -9.34% -7.26% -0.21% 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 89.04% 0.75% -5.46% 0.72% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 408,989,310. 86 71.74% 373,916,394. 20 76.22% -4.48% 应收账款 52,301,317.9 9 9.17% 44,699,654.3 5 9.11% 0.06% 长期股权投资 4,183,276.04 0.73% 0.00 0% 0.73% 本期对贵阳网阳数字娱乐产业 发展有限公司进行投资，并采用 权益法核算 固定资产 9,043,839.06 1.59% 8,757,894.19 1.79% -0.2% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 20 （4）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 39,000,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投 资公司权益比例 （%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 贵阳网阳数字娱乐产 业发展有限公司 网络游戏开发 42% 自有资金 否 贵州朗视科技传媒有 限公司 新媒体投资运营 54% 自有资金 贵州电视 文化传媒 有限公司 否 北京梦城互动科技有 限公司 技术开发 51% 自有资金 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 27,541.13 报告期投入募集资金总额 4,272.52 已累计投入募集资金总额 9,626.29 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2156 号文核准，公司于 2012 年 2 月 8 日首次公开发行人 民币普通股(A 股)1340 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 22.44 元，募集资金总额 为人民币 300,696,000.00 元。扣除各项发行费用 25,284,711.21 元，实际募集资金净额为人民币 275,411,288.79 元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所验证，并出具天健正信验（2012） 综字第 010002 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、募集资金管理情况： 报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效 的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批 手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。 三、募集资金使用情况（截至 2013 年 12 月 31 日）： 1、电话对对碰三网融合技术改造项目累计支出 3,841.60 万元； 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 21 2、朗玛网语音互联网社区项目累计支出 636.86 万元； 3、研发中心建设项目累计支出 936.37 万元； 4、营销服务网络服务建设项目累计支出 1,426.96 万元； 5、2012 年 8 月 22 日公司第一届第八次董事会审议通过，将公司在创业板首次发行上市中超募的资 金 38,471,588.79 元投入―phone+移动互联网多方语音系统项目‖建设中，该项目累计支出 2,784.50 万元。 四、截止 2013 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投向变更情况，也不存在募集资金违规使用的情况。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 电话对对碰三网 融合技术改造项 目 否 10,915. 06 10,915. 06 1,832.6 9 3,841.6 35.2% 2014 年 02 月 01 日 否 朗玛网语音互联 网社区项目 否 6,811.2 9 6,811.2 9 89.54 636.86 9.35% 2014 年 02 月 01 日 否 研发中心建设项 目 否 3,062.7 5 3,062.7 5 59.4 936.37 30.57% 2013 年 05 月 01 日 否 营销服务网络建 设项目 否 2,904.8 7 2,904.8 7 473.29 1,426.9 6 49.12% 2014 年 06 月 01 日 否 承诺投资项目小 计 -- 23,693. 97 23,693. 97 2,454.9 2 6,841.7 9 -- -- -- -- 超募资金投向 phone+移动互联 网多方语音系统 项目 否 3,847.1 6 3,847.1 6 1,817.6 2,784.5 72.38% 2014 年 02 月 01 日 否 超募资金投向小 计 -- 3,847.1 6 3,847.1 6 1,817.6 2,784.5 -- -- -- -- 合计 -- 27,541. 13 27,541. 13 4,272.5 2 9,626.2 9 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 1、电话对对碰三网融合技术改造项目：该项目中拟将电话对对碰进一步扩大至全国的 中国电信、中国联通、中国移动，提升用户覆盖和市场占有率。募投项目实施中，中国 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 22 况和原因（分具体 项目） 电信与中国联通客户拓展顺利，而中国移动的业务合作协议在 2014 年初才签订，因此 项目进度低于预计。项目拟延期至 2015 年 8 月 1 日。 2、朗玛网语音互联网社区项目：顺应行业发展趋势，移动语音互联网社区成为朗玛网 语音互联网社区项目的重点发展方向和领域。为此公司在 2013 年展开前期市场调研和 可行性分析，并在 2013 年底发布了“语丸”的移动语音娱乐社区 APP 。项目拟延期至 2015 年 8 月 1 日。 3、研发中心的建设项目：由于购买的房屋施工方未交付使用，因此研发中心房屋装修 建设等未实施，但是研发中心办公设备及人才引进等正常进行。 4、2013 年蜂加已经完成“私密通信+私募社交”的产品定位，并开发了“寻寻蜜蜜”、 “密信”等创新功能，目前已进入快速迭代开发阶段，以优化产品，提升用户体验。项 目拟延期至 2015 年 2 月 1 日。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 适用 2012 年 8 月 22 日公司第一届第八次董事会审议通过，将公司在创业板首次发行上 市中超募的资金 38,471,588.79 元投入―phone+移动互联网多方语音系统项目‖建设中， 截至报告期末该项目累计支出 2,604.30 万元。 目前 Phone+项目已经完成“私密通信+私密社交”的产品功能定位和布局，并相应 开发了“无痕多媒体短信”、“寻寻蜜蜜”、“密信”等创新功能。目前已处于快速迭代开 发阶段。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 2012 年 3 月 9 日，大华会计师事务所有限公司对募投项目预先投入自筹资金的情况进 行了专项审核，并出具了《贵阳朗玛信息技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资 金项目的鉴证报告》（大华核字[2012] 1961 号）。2012 年 3 月 13 日，朗玛信息第一届董 事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》，同意使用部分募集资金 6,198,737.95 元置换自 2011 年 1 月至 2012 年 2 月公司预先已投入募投项目的自筹资金。截至本报告公告前，公司已将截至报告期末累 计已用自筹资金支付的募集项目款 96,262,856.80 元从募集资金中全部置换。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 23 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金在三方监管账户存放，并按募集资金管理制度严格管理和使用。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无此情况。 （5）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利 润(元) 净利润 （元） 贵州朗视 科技传媒 有限公司 子公司 新媒体投 资运营 5000.00 49,024,11 0.13 48,785,70 4.55 0.00 -1,214,2 95.45 -1,214,295. 45 贵阳网阳 数字娱乐 产业发展 有限公司 参股公司 网络游戏 开发 112.07 5,451,040 .08 5,173,645 .84 2,457,875 .85 698,194. 45 523,645.84 北京梦城 互动科技 有限公司 子公司 技术开发 1326.53 13,162,70 7.48 12,794,55 6.75 0.00 -2,205,4 43.25 -2,205,443. 25 主要子公司、参股公司情况说明 1、贵州朗视科技传媒有限公司：2013年，朗视传媒主打App产品啊噜哈于8月份在苹果 市场推出了公测版本，并于9月份陆续覆盖了包括360手机助手、91市场以及安智等20余家国 内主流安卓市场。目前啊噜哈产品经历了3次客户端版本升级及一系列后台服务器优化改造， 网络部署优化工作，另外在玩法和用户体验上也进行了一系列改进。在2013年基本完成了产 品的初步试水及第一批基础用户的积累任务。 2、贵阳网阳数字娱乐产业发展有限公司：2013年共有3款网游在运营研发中，有一款手 游刀剑天下在苹果APP平台，91、快用、PP助手等平台运营。一款手游剑缘在苹果、91、安 卓市场等平台测试调整中。自主研发的手机游戏暗黑世界（暂定名），也在2013年末完成第 一个测试版本。 3：北京梦城互动科技有限公司：2013年，北京梦城互动科技有限公司产品签约2款手机 游戏，分别为：《进击的巨龙》、《梁山小伙伴》，目前《梁山小伙伴》已经上线，并开设 了四个服务器，目前还处在产品的修改调整期。碰碰游戏中心是移动互联网游戏分发平台， 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 24 于2013年11月进入立项研发期，预计在2014年4月上线。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 贵州朗视科技传媒有限公 司 从事新媒体运营 直接投资设立 对当期业绩无重大影响 北京梦城互动科技有限公 司 从事手机游戏开发 非同一控制下企业合并取 得 对当期业绩无重大影响 二、公司未来发展的展望 2013年公司已经初步完成业务布局，2014年公司将根据业务布局优化公司组织架构，进 一步强化核心资源，抓好“做大业务收入”与“商业模式创新”两大核心任务，在2014年获 得突破。 （一）梳理并规划业务线 根据公司拟定的发展战略，从管理考核、母公司与控股公司的业务对接等方面考虑，2014 年规划了母公司几大业务线，包括为语音增值业务线（包括电话对对碰）、移动IM、语丸、 游戏推广、移动转售等。其中游戏推广部门对口公司参股或控股的梦城互动、动视云科技、 网阳娱乐，做好母公司基础运营商资源的对接工作。 （二）强化与运营商合作 2014年公司将进一步加深与电信运营商的业务合作。将原有的7大片区重新划分为北方区 十省、华北区五省、西南区四省、南方区十一省，每大区将指定专门副总裁负责，实现组织 架构的扁平化，提升管理效率。另外，争取开拓与中国移动的业务合作关系。 （三）扩大业务收入来源 目前与中国电信、中国联通合作的电话对对碰业务已经发展到基本稳定阶段。2014年的 工作重点之一在于扩大业务收入来源，使得营收和利润重回较快增长的轨道，以更好的支撑 公司向移动互联网的全面转型。主要举措包括： 1、争取电话对对碰业务在中国移动的接入。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 25 2、IVR业务创新。电话对对碰之外，做好IVR业务的创新，获得更多语音增值业务收入。 3、语丸等产品具备清晰的商业模式，争取能在2014年获得收入。 4、如有合适的标的可以考虑并购，做大公司规模，并改善现金流。 （四）做好业务模式创新 母公司的蜂加产品与转售业务、控股公司朗视传媒的啊噜哈与电视节目、控股公司梦城 互动的碰碰游戏中心、控股公司动视云科技的电视云游戏均具备广大的市场空间，2014年的 又一大工作重点在于做好这些产品的业务模式创新，打造公司自有的平台级互联网入口。 （五）加强人才队伍建设 公司根据现阶段及未来所需人才情况，将通过各种形式收集人才信息，建立并完善人才 招聘机制；根据员工不同特点针对开展小组培训，建立并完善员工培训机制；利用绩效管理 全面评估员工表现，建立并完善员工考核机制；根据考核结果和公司发展需求奖励优秀员工、 淘汰能力不足员工，建立并完善员工晋升、奖罚、淘汰机制。 （六）持续完善公司治理 公司上市以来，严格按照上市公司的相关要求，高度重视公司治理的不断完善。并持续 不断的完善公司治理：股东大会严格履行作为公司最高权力机构的各项职责；董事会及时制 定公司发展战略和进行重大事项决策；管理层积极组织各项经营管理活动；监事会认真加强 内部监督约束；独立董事勤勉尽责，公司治理相关各方各司其职、互相支持、互相制衡，运 转高效，实现公司治理体系的有序运行。 三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 26 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2012年5月21日，公司召开了2011年度股东大会，会议审议通过了2011年度的利润分 配方案：以公司总股本53,400,000.00股为基数，向全体股东以每10股派发人民币3元现金（含 税），合计派发现金股利16,020,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度。 2、2013年4月24日，公司召开了2012年度股东大会，会议审计通过了2012年度利润分配 方案：以公司总股本53400000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元人民币（含 税），共计派发现金16,020,000.00（含税）元；同时进行资本公积金转增股本，以公司总股 本53,400,000股为基数，向全体股东每10股转增10股。 3、截止2013年12月31日，公司可分配利润为172,660,508.01元，由于公司新产品开发， 2014年尚需大量资金投入产品的研发，因此董事会决定2013年暂不执行利润分配。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司普通股股东的 净利润 占合并报表中归属于上市 公司普通股股东的净利润 的比率（%） 2013 年 56,303,639.11 2012 年 16,020,000.00 87,785,890.86 18.25% 2011 年 16,020,000.00 58,142,544.76 27.55% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现 金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 原因：2014 年公司将进一步加大新业务投入，资金 压力较大。 用途及计划：主要用于 Phone+业务推广、与运营商 流量经营的业务开拓，以及子公司的继续投资。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 27 四、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 公司董事会一届七次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》；董事会一届八 次会议审议通过了《内幕信息保密制度》、《内幕交易防控考核制度》、《对外报送信息管 理制度》；董事会一届九次会议审议通过了《外部信息使用人管理制度》、《股份变动管理 制度》，对公司内幕信息的流转进行了严格的规定，规范了公司信息外报流程，制订了备案 登记和保密措施，加强了法定范围人员买卖公司股票的管理。 报告期内公司严格执行了上述制度，未发生内幕信息知情人买卖公司股票的情况；公司 及相关人员未发生因内幕信息知情人登记管理或涉嫌内幕交易被监管部门财务监管措施及行 政处罚的情况。 五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待 时间 接待 地点 接待 方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2013 年 01 月 15 日 朗玛 北京 分公 司会 议室 实地 调研 机构 建信基金：乔林建；国海富兰克林基金：文锋；国联安 基金：傅明笑；国联安基金：饶晓鹏；兴业证券自营部： 林晓枫；兴业证券资管部：傅臻；西部证券自营部：许 阳；中银国际证券资管部：阳桦；湘财证券：余李平； 易方达基金：赵世宏；大成基金：刘庆；安信证券资管 部：唐雷；天治基金：赵岩；乾坤投资：滕晓军；永达 投资：陈绍胜；辕辊投资：蔡顺利；明河投资：卞凯凯； 尚诚资产：朱明儒；深圳鼎诺投资：薛亚忠；中国出口 信用保险：林小邨；中信建投证券自营部：杨雅静 1、公司基本情况及发 展沿革介绍；2、公司 业务模式介绍； 3、已披露的 2012 年度 年报相关问题介绍。 2013 年 04 月 03 日 朗玛 北京 分公 司会 议室 实地 调研 机构 主持人：华创证券；东方基金：李晓金；富国基金：张 洪波；国联安基金：魏东；华商基金：马国江；嘉实基 金：陆旭；金鹰基金：雷志勇；诺德基金：唐光英；融 通基金：张峰；万家基金：胡玉峰；新华基金：巩显峰； 英大基金：秦林；中银基金：彭叶；天安保险：胡开明； 阳光保险：王军；北京瑞泽投资投资部：王瑞英；鼎石 投资研究部：薛磊；广东鼎力投资研究部：王琼；广州 长金投资投资部：栾佳琪；国泰君安投资自营部：余周 军；金正鹏投资资管部：周燕；上海鼎天投资研究部： 董涛；上海古力投资研究所：张九；深圳民森投资研究 部：周觅；深圳中欧瑞博投资研究部：龚长生；腾业投 资交易部：韩阳；翼虎投资投研部：俞越；中证投资投 研部：曾少鹏；北京源乐晟资产研究部：周武；麦盛资 产投研部：吴晓英；名禹资产研究部：王永明；明达资 1、公司基本情况及发 展沿革介绍；2、公司 2012 年经营业绩和分 配预案情况介绍（与 2012 年年报和董事会 预分配提案一致） 3、公司 2012 年经营情 况介绍。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 28 产投研部；闫宇鹏；平安资产研究部：姜军；尚诚资产 自营部：朱明茹；深圳恒锐资管投资部：王辉兵；融通 资本研究部：何新南；长江证券资管部：隋武义；东海 证券自营部：魏星；东莞证券资产管理部：雷子勇；国 信证券投资部：袁立；国信证券资管部：程程；国信证 券资管部：李浩；宏源证券资管部：张泽京；华融证券 资管部：杨峥；金元证券自营部：邱鸿天；中山证券自 营部：夏玉松；中天证券投资部：杨玉；中银国际证券 资管部：周忠。 2013 年 08 月 09 日 朗玛 北京 分公 司会 议室 实地 调研 机构 国泰君安证券、兴业证券、招商证券、中信证券、宏源 证券等券商、华夏基金、嘉实基金、东方基金、金中河 等投资者 1、公司新产品―蜂加‖ 和―啊噜哈‖的产品介 绍； 2、对公司投资的―朗视 传媒‖、―网阳公司‖、 ―梦城互动公司‖情况 的介绍。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期 限 履行情 况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 控股股东及实 际控制人王伟 及其关联股东 贵阳朗玛投资 咨询有限公司 自公司股票上市交易之日起三十 六个月内，不转让或委托他人管理 其已持有的本公司股份，也不由本 公司收购该部分股份。 2012 年 02 月 16 日 36 个月 良好 董事、监事、 高管股东：公 司股东王伟 （董事长）、黄 国宏（董事、 总经理）、靳国 文（董事）、刘 玲（董事）、史 红军（监事会 主席） 自公司股票上市交易之日起三十 六个月内，不转让或委托他人管理 其已持有的本公司股份，也不由本 公司收购该部分股份。前述锁定期 满后，在本公司任职期间每年转让 的股份不超过本人所持公司股份 总数的百分之二十五；离职后半年 内，不转让所持有的本公司股份； 在首次公开发行股票上市之日起。 七个月至第十二个月之间申报离 职的，自申报离职之日起十二个月 内不转让直接或间接持有的本公 司股份 2012 年 02 月 16 日 36 个月 良好 持股 5%以上股 东肖文伟 自公司股票上市交易之日起三十 六个月内，不转让或委托他人管理 其已持有的本公司股份，也不由本 公司收购该部分股份。 2012 年 02 月 16 日 36 个月 良好 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 30 及下一步计划（如有） 二、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 郝丽江、杨倩 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 40,000,0 00 74.91% 40,000,0 00 40,000,0 00 80,000,0 00 74.91% 3、其他内资持股 40,000,0 00 74.91% 40,000,0 00 40,000,0 00 80,000,0 00 74.91% 其中：境内法人持股 1,864,00 0 3.49% 1,864,00 0 1,864,00 0 3,728,00 0 3.49% 境内自然人持 股 38,136,0 00 71.42% 38,136,0 00 38,136,0 00 76,272,0 00 71.42% 二、无限售条件股份 13,400,0 00 25.09% 13,400,0 00 13,400,0 00 26,800,0 00 25.09% 1、人民币普通股 13,400,0 00 25.09% 13,400,0 00 13,400,0 00 26,800,0 00 25.09% 三、股份总数 53,400,0 00 100% 53,400,0 00 53,400,0 00 106,800, 000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司以资本公积转增股本53,400,000.00股，转增基准日为2013年5月21日，本 次转增后公司总股本由53,400,000.00股变更为106,800,000.00股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 《关于公司2012年度利润分配预案的议案》经公司第一届董事会第十次会议、第一届监 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 32 事会七九次会议审议通过后提交公司2012年年度股东大会审议，独立董事发表了相关独立意 见。2013年4月24日，公司2012年度股东大会决议通过了2012年度利润分配方案，股东大会采 取了现场投票投票方式，充分听取了公司股东尤其是中小股东的意见和诉求，并在规定的时 间内实施完毕，切实保障了公司全体股东的利益。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出 具大华验字[2013]000154号验资报告验证。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 王伟 20,416,000 20,416,000 40,832,000 首发限售 2015.2.16 黄国宏 5,520,000 5,520,000 11,040,000 首发限售 2015.2.16 靳国文 4,640,000 4,640,000 9,280,000 首发限售 2015.2.16 肖文伟 3,200,000 3,200,000 6,400,000 首发限售 2015.2.16 刘玲 3,120,000 3,120,000 6,240,000 首发限售 2015.2.16 贵阳朗玛投资 咨询企业（有 限合伙） 1,864,000 1,864,000 3,728,000 首发限售 2015.2.16 史红军 1,240,000 1,240,000 2,480,000 首发限售 2015.2.16 合计 40,000,000 0 40,000,000 80,000,000 -- -- 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 33 二、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,783 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东 总数 5,789 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王伟 境内自然人 38.23% 40,832,0 00 20,416,0 00 40,832,0 00 黄国宏 境内自然人 10.34% 11,040,0 00 5,520,00 0 11,040,0 00 靳国文 境内自然人 8.69% 9,280,00 0 4,640,00 0 9,280,00 0 肖文伟 境内自然人 5.99% 6,400,00 0 3,200,00 0 6,400,00 0 刘玲 境内自然人 5.84% 6,240,00 0 3,120,00 0 6,240,00 0 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东无关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国建设银行－华商动态阿 尔法灵活配置混合型证券投 资基金 2,393,251 人民币普通股 2,393,251 中国工商银行－南方绩优成 长股票型证券投资基金 1,061,702 人民币普通股 1,061,702 徐留胜 1,040,444 人民币普通股 1,040,444 中国农业银行－中邮核心成 长股票型证券投资基金 1,007,043 人民币普通股 1,007,043 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 34 中国建设银行－华商主题精 选股票型证券投资基金 929,755 人民币普通股 929,755 西南证券股份有限公司约定 购回专用账户 551,000 人民币普通股 551,000 中信证券股份有限公司 499,905 人民币普通股 499,905 西南证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户 388,905 人民币普通股 388,905 上海证券有限责任公司客户 信用交易担保证券账户 296,015 人民币普通股 296,015 曲振海 272,320 人民币普通股 272,320 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售条件股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理 办法》规定的一致行动人。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 前10名无限售条件股东吴镇发（自然人股东）在报告期内向西南证券股份有限公司申请 约定购回股份托管，初始交易股份数量551,000股，持股比例2.06%。截止报告期末持股数量 551,000股，持股比例2.06%。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王伟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王伟，1971 年 8 月出生，毕业于中国工程物理研究院计算机应用专 业，工学硕士。1998 年 9 月至今任朗玛信息董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 35 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王伟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王伟，1971 年 8 月出生，毕业于中国工程物理研究院计算机应用专业， 工学硕士。1998 年 9 月至今任朗玛信息董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股 份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量（股） 限售条件 王伟 40,832,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 黄国宏 11,040,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 36 靳国文 9,280,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 肖文伟 6,400,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 刘玲 6,240,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 贵阳朗玛投资咨询 企业（有限合伙） 3,728,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 史红军 2,480,000 2015 年 02 月 16 日 首发限售 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 期末 持股 数 （股） 期初 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 本期 获授 予的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 本期 被注 销的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 期末 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 增减 变动 原因 王伟 董事长 男 43 现任 20,416 ,000 20,416 ,000 40,832 ,000 资本 公积 转增 股本 黄国 宏 董事、总 经理 男 45 现任 5,520, 000 5,520, 000 11,040, 000 资本 公积 转增 股本 靳国 文 董事、副 总经理 男 42 现任 4,640, 000 4,640, 000 9,280, 000 资本 公积 转增 股本 刘玲 董事 女 41 现任 3,120, 000 3,120, 000 6,240, 000 资本 公积 转增 股本 李毅 文 董事、董 事会秘 书、财务 总监 男 43 离任 张克 独立董 事 男 61 现任 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 38 赵志 军 独立董 事 男 43 现任 陈永 正 独立董 事 男 58 离任 王欣 独立董 事 男 41 现任 张健 副总经 理 男 51 现任 潘年 华 副总经 理 男 40 现任 王健 副总经 理 男 46 现任 史红 军 监事会 主席 男 44 现任 1,240, 000 1,240, 000 2,480, 000 资本 公积 转增 股本 周平 监事 男 35 现任 吴起 东 职工监 事 男 35 现任 合计 -- -- -- -- 34,936 ,000 34,936 ,000 0 69,872 ,000 0 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、现任董事最近5年主要工作经历 公司董事会由七名董事组成，其中三名独立董事。有关董事简历如下： 王伟先生，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学硕士学位。曾任中国邮电工 业总公司下属中讯通信发展有限公司网管研究室工程师、网管研究二室副主任，新浪UC总经 理。1998年9月王伟先生创立贵阳朗玛信息技术有限公司，现任公司法定代表人、董事长。任 期为2013年10月至2016年10月。 黄国宏先生，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，1993年6月毕业于郑州大学物理 系检测技术与仪器专业，获工学学士。曾任中国建设银行河南省分行驻马店市支行会计、计 算机及网络维护工程师，中国建设银行河南省分行郑州市金海支行会计、会计科科长，朗玛 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 39 有限工程部工程师、工程部经理、副总经理。现任公司董事、总经理。董事任期为2013年10 月至2016年10月。 靳国文先生，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学硕士学位。曾任职珠海亚 洲仿真（集团）公司，新浪UC副总经理。现任公司董事、副总经理。董事任期为2013年10月 至2016年10月。 刘玲女士，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学硕士学位。曾任职于中国邮 电工业总公司下属中讯通信发展有限公司网管研究二室，新浪UC产品总监。现任公司董事、 产品总监。董事任期为2013年10月至2016年10月。 张克先生，1953年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，中国注册会计师， 高级会计师。曾任中信集团中国国际经济咨询公司项目经理、部门经理，中信会计师事务所 常务副主任，中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人、总经理、永道中国副执行 董事。现任信永中和会计师事务所董事长、首席合伙人，本公司独立董事。独立董事任期为 2013年10月至2016年10月。 赵志军先生，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，上海财经大学EMBA，中国注 册会计师，会计师。曾任亚太会计集团高级经理，河南银鸽实业投资股份有限公司总审计师。 现任河南羚锐制药股份有限公司董事、河南羚锐投资发展有限公司总经理、董事长，本公司 独立董事。独立董事任期为2013年10月至2016年10月。 王欣先生，1973年生，中国国籍，有加拿大永久居留权，大学本科学历。曾任职深圳华 为技术有限公司，中国网络通信有限公司江苏分公司销售经理，广州讯龙科技有限公司首席 运营官，后任职新浪（NASDAQ：SINA）高级副总裁兼新浪无线（SINA Mobile）总经理， 空中网（NASDAQ：KONG）首席运营官。现任北京四季凯芯科技有限公司总经理，任本公 司独立董事。独立董事任期为2013年10月至2016年10月。 2、现任监事最近5年主要工作经历 本公司监事会由三名监事组成，其中吴起东为职工监事。有关监事简历如下： 史红军先生，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学硕士学位。曾任中国工程 物理研究院应用电子研究所第一研究室工程师，现任本公司监事会主席。任期为2013年10月 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 40 至2016年10月。 周平先生，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任贵州西讯计算机 技术有限公司软件开发工程师、项目经理、副总工程师等。现任本公司监事、技术总监。监 事任期为2013年10月至2016年10月。 吴起东先生，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任中国联通 忻州分公司运维主管、杭州新欣科技有限公司山西分公司经理等。现任本公司监事、北京分 公司对外合作部经理。监事任期为2013年10月至2016年10月。 3、高级管理人员最近5年主要工作经历 本公司高级管理人员的简历如下： 黄国宏，公司总经理，任期为2013年10月至2016年10月，简历同上。 靳国文，公司副总经理，任期为2013年10月至2016年10月，简历同上。 王健先生，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。王健先生曾任北京市 宣武科技馆教师；中国邮电工业总公司中讯通讯发展有限公司人力资源主管、市场部总经理 助理，中讯华亿科技有限公司市场部总经理、副总经理；朗玛有限北京分公司总经理，现任 本公司副总经理，任期为2013年10月至2016年10月。 潘年华先生，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任贵州省贵 阳钢厂钎钢研究所工程师、试验室副主任，朗玛有限工程部工程师、工程部经理。现任本公 司副总经理，任期为2013年10月至2016年10月。 张健先生，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士学位。曾任贵阳市 电信局副局长，贵阳市电信分公司副总经理，贵州省电信公司贵阳市分公司总经理、贵州省 电信公司产品管理部经理，贵州省贵阳市联通公司总经理。现任本公司副总经理，任期为2013 年10月至2016年10月。 马冀平先生，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，工程硕士学位。曾任宁夏银川 市电信局副局长兼总工程师，宁夏数据通信局局长，中国联通宁夏分公司副总经理、总经理 兼党委副书记，中国联通西藏自治区分公司总经理、党委书记。现任本公司副总经理，任期 为2013年10月至2016年10月。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 41 余周军先生，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学位。赛迪顾问股 份有限公司，通信产业研究中心，电信运营事业部总经理，国泰君安证券研究所，通信行业 A股分析师。现任本公司董事会秘书兼财务总监，任期为2013年10月至2016年10月。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王伟 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合 伙） 普通合伙 人 2013年09月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否 张健 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合 伙） 有限合伙 人 2013年09月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否 潘年华 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合 伙） 有限合伙 人 2013年09月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否 王健 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合 伙） 有限合伙 人 2013年09月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否 周平 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合 伙） 有限合伙 人 2013年09月 09 日 2016 年 09 月 08 日 否 在股东单位 任职情况的 说明 2010 年 5 月 21 日，贵阳朗玛投资咨询有限公司股东会上全体股东一致通过选举王伟为公司 董事长兼总经理，张健、潘年华、王健、周平为董事，任期三年。2013 年 9 月 9 日贵阳朗 玛投资咨询有限公司变更为贵阳朗玛投资咨询企业（有限合伙），根据有限合伙协议约定， 王伟伟合伙企业普通合伙人，张健、潘年华、王健、周平为有限合伙人。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张克 信永中和会计师事务所 董事长、首 席合伙人 是 赵志军 河南羚锐投资发展有限公司 董事长 是 王欣 北京四季凯芯科技有限公司 总经理 是 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 42 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策 程序 公司董事、监事报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员报 酬由公司董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理 人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。公司独立董 事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依 据 依据公司经营状况、盈利水平以及各董事、监事、高级管理人员 的分工及履职情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际 支付情况 公司董事、监事、高级管理人员 2013 年度在公司领取的税前报 酬总额为 451.64 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 王伟 董事长 男 43 现任 66.75 66.75 黄国宏 董事、总经理 男 45 现任 60.17 60.17 靳国文 董事、副总经理 男 42 现任 47.31 47.31 刘玲 董事 女 41 现任 12.06 12.06 李毅文 董事、财务总监、 董事会秘书 男 43 离任 22.67 22.67 张克 独立董事 男 61 现任 8 8 赵志军 独立董事 男 43 现任 8 8 王欣 独立董事 男 41 现任 8 8 陈永正 独立董事 男 58 离任 6 6 张健 副总经理 男 51 现任 51.28 51.28 潘年华 副总经理 男 40 现任 27.54 27.54 王健 副总经理 男 46 现任 33.56 33.56 马冀平 副总经理 男 51 现任 余周军 董事会秘书、财务 总监 男 35 现任 29.33 29.33 史红军 监事会主席 男 43 现任 25.69 25.69 周平 监事 男 35 现任 26.24 26.24 吴起东 职工监事 男 35 现任 19.04 19.04 合计 -- -- -- -- 451.64 0 451.64 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 43 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马冀平 副总经理 被选举 2013 年 04 月 01 日 董事会选举 李毅文 董事会秘书、 财务总监 离职 2013 年 06 月 03 日 个人原因离任 余周军 董事会秘书、 财务总监 被选举 2013 年 06 月 03 日 董事会选举 李毅文 董事 任期满离任 2013 年 10 月 16 日 董事会换届选举 陈永正 独立董事 任期满离任 2013 年 10 月 16 日 董事会换届选举 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 公司报告期内，公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争能力有重大影响 的人员未发生变动。 六、公司员工情况 1、截至2013年12月31日，公司共有在册员工728人。 2013 年初，为提升公司服务质量，建立全新的客服服务体系，减化客服管理环节，施行 扁平化管理，降低人力资源成本，朗玛公司确定设立支撑全国客服工作的大客服部。其职能 为：针对全国各分支机构及各个产品线提供业务咨询与服务；收集各产品线用户意见及建议 并反馈至各产品线相关部门；为全国各分支机构提供客服服务及投诉支撑工作；管理全国分 支机构各类用户投诉及服务保障工作。 自大客服部成立后，完善各项管理制度及绩效奖励措施，建立更为有力及有效的服务体 系，全面提升了客服人员工作效率及服务质量，客服人员直属大客服部进行管理，有效减少 了原有模式带来的多层管理关节，提升了管理能效。同时，大客服部的建立，在一定范围内， 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 44 降低了公司的人力资源成本，在大客服部成立之前，原全国客服岗位在岗人员近 400 人，大 客服部完成建设后，全国客服岗位人员在职 200 余人，极大提高了客服工作效率及降低人员 管理成本。 因此2013年公司员工较上年有所下降，其中各类人员情况如下： 员工专业构成情况 专业 人数（人） 占员工总数的比例（%） 研发人员 168 23.07 营销人员 165 22.66 客服人员 207 28.44 管理人员 58 7.97 财务人员 11 1.51 行政人员 119 16.34 合计 728 100 2、员工受教育程度情况 学历 人数（人） 占员工总数的比例（%） 大学本科以上 283 38.87 大专 280 38.46 中专及以下 165 22.67 合计 728 100 3、员工年龄构成情况 年龄区间 人数（人） 占员工总数的比例（%） 30岁以下 542 74.45 31－45岁 182 25 45岁以上 4 0.55 合计 728 100 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》等法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会及高级管 理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、 运作规范的相互协调、相互制衡的机制，并先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事工作制度》等规范公司 拟治理的文件，建立和健全公司的法人治理结构。截至报告期末，公司治理的实际状况符合 《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 24 日 2013 年 04 月 24 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 2013 年第一次临时股东 大会 2013 年 11 月 02 日 2013 年 11 月 04 日 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 46 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站 查询索引 会议决议刊登的信息披露 日期 第一届董事会第十次会议 2013 年 04 月 01 日 2013 年 04 月 03 日 第一届董事会第十一次会 议 2013 年 04 月 22 日 2013 年 04 月 24 日 2013 年第一次临时董事 会 2013 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 13 日 2013 年第二次临时董事 会 2013 年 06 月 03 日 2013 年 06 月 03 日 第一届董事会第十二次会 议 2013 年 07 月 24 日 2013 年 07 月 26 日 第一届董事会第十三次会 议 2013 年 10 月 16 日 2013 年 10 月 18 日 第二届董事会第一次会议 2013 年 11 月 02 日 2013 年 11 月 04 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制， 促进董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，公司董事会一届八次会议审议通过了《年报信息 披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以 及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 16 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 【2014】004850 注册会计师姓名 郝丽江、杨倩 审计报告正文 审计报告 大华审字[2014] 004850号 贵阳朗玛信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵阳朗玛信息技术股份有限公司(以下简称朗玛信息)财务报表，包括 2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是朗玛信息管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 48 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，朗玛信息的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了朗玛信息2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郝丽江 中国·北京 中国注册会计师：杨倩 2014年4月16日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 408,989,310.86 373,916,394.20 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 52,301,317.99 44,699,654.35 预付款项 38,962,253.39 36,351,254.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,925,286.12 5,776,991.66 应收股利 其他应收款 9,386,585.49 2,144,515.53 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,310,621.25 3,824,334.98 流动资产合计 514,875,375.10 466,713,145.37 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,183,276.04 0.00 投资性房地产 固定资产 9,043,839.06 8,757,894.19 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,235,286.97 133,797.70 开发支出 39,447,931.36 13,469,436.52 商誉 496,911.93 长期待摊费用 756,107.57 1,490,654.57 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 50 递延所得税资产 78,162.02 39,232.09 其他非流动资产 非流动资产合计 55,241,514.95 23,891,015.07 资产总计 570,116,890.05 490,604,160.44 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 143,442.00 177,566.70 预收款项 198,155.61 202,053.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,440,334.12 2,926,916.50 应交税费 2,354,577.08 808,774.63 应付利息 应付股利 其他应付款 156,825.76 174,406.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,455,456.34 1,093,386.01 流动负债合计 12,748,790.91 5,383,103.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 51 其他非流动负债 3,182,646.11 30,000.12 非流动负债合计 3,182,646.11 30,000.12 负债合计 15,931,437.02 5,413,103.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,800,000.00 53,400,000.00 资本公积 223,068,076.45 276,468,076.45 减：库存股 专项储备 盈余公积 22,946,111.67 17,134,298.07 一般风险准备 未分配利润 172,660,508.01 138,188,682.50 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 525,474,696.13 485,191,057.02 少数股东权益 28,710,756.90 所有者权益（或股东权益）合计 554,185,453.03 485,191,057.02 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 570,116,890.05 490,604,160.44 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 2、母公司资产负债表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 354,774,887.64 373,916,394.20 交易性金融资产 应收票据 应收账款 52,301,317.99 44,699,654.35 预付款项 38,461,453.39 36,351,254.65 应收利息 2,771,286.12 5,776,991.66 应收股利 其他应收款 3,559,154.81 2,144,515.53 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 52 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,310,621.25 3,824,334.98 流动资产合计 454,178,721.20 466,713,145.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 39,364,189.22 0.00 投资性房地产 固定资产 8,486,923.72 8,757,894.19 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,232,966.97 133,797.70 开发支出 38,641,560.03 13,469,436.52 商誉 长期待摊费用 756,107.57 1,490,654.57 递延所得税资产 78,162.02 39,232.09 其他非流动资产 非流动资产合计 88,559,909.53 23,891,015.07 资产总计 542,738,630.73 490,604,160.44 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 143,442.00 177,566.70 预收款项 198,155.61 202,053.13 应付职工薪酬 4,023,122.32 2,926,916.50 应交税费 2,293,113.03 808,774.63 应付利息 应付股利 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 53 其他应付款 153,502.34 174,406.33 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,455,456.34 1,093,386.01 流动负债合计 12,266,791.64 5,383,103.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,182,646.11 30,000.12 非流动负债合计 3,182,646.11 30,000.12 负债合计 15,449,437.75 5,413,103.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,800,000.00 53,400,000.00 资本公积 223,068,076.45 276,468,076.45 减：库存股 专项储备 盈余公积 22,946,111.67 17,134,298.07 一般风险准备 未分配利润 174,475,004.86 138,188,682.50 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 527,289,192.98 485,191,057.02 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 542,738,630.73 490,604,160.44 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 54 3、合并利润表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 151,611,757.49 150,484,583.10 其中：营业收入 151,611,757.49 150,484,583.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 99,427,143.01 70,390,661.22 其中：营业成本 16,620,742.87 17,581,422.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,535,617.41 5,466,712.53 销售费用 23,015,142.44 11,816,392.89 管理费用 64,470,235.13 45,825,625.34 财务费用 -10,548,022.16 -10,420,738.19 资产减值损失 333,427.32 121,246.42 加：公允价值变动收益（损 失以―－‖号填列） 投资收益（损失以 ―－‖号填列） -134,767.11 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 -134,767.11 汇兑收益（损失以―-‖ 号填列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填 列） 52,049,847.37 80,093,921.88 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 55 加：营业外收入 9,908,860.89 14,126,985.05 减：营业外支出 1,003,205.86 68,846.68 其中：非流动资产处 置损失 3,179.10 18,846.68 四、利润总额（亏损总额以―－‖ 号填列） 60,955,502.40 94,152,060.25 减：所得税费用 5,844,384.85 6,366,169.39 五、净利润（净亏损以―－‖号填 列） 55,111,117.55 87,785,890.86 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 56,303,639.11 87,785,890.86 少数股东损益 -1,192,521.56 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.53 0.86 （二）稀释每股收益 0.53 0.86 七、其他综合收益 八、综合收益总额 55,111,117.55 87,785,890.86 归属于母公司所有者的综 合收益总额 56,303,639.11 87,785,890.86 归属于少数股东的综合收 益总额 -1,192,521.56 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 4、母公司利润表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 151,611,757.49 150,484,583.10 减：营业成本 16,320,742.87 17,581,422.23 营业税金及附加 5,535,617.41 5,466,712.53 销售费用 22,976,249.79 11,816,392.89 管理费用 61,755,864.00 45,825,625.34 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 56 财务费用 -10,189,439.28 -10,420,738.19 资产减值损失 520,072.90 121,246.42 加：公允价值变动收益（损 失以―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖ 号填列） -134,767.11 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -134,767.11 二、营业利润（亏损以―－‖号填 列） 54,557,882.69 80,093,921.88 加：营业外收入 10,407,817.22 14,126,985.05 减：营业外支出 1,003,179.10 68,846.68 其中：非流动资产处置 损失 3,179.10 18,846.68 三、利润总额（亏损总额以―－‖ 号填列） 63,962,520.81 94,152,060.25 减：所得税费用 5,844,384.85 6,366,169.39 四、净利润（净亏损以―－‖号填 列） 58,118,135.96 87,785,890.86 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 58,118,135.96 87,785,890.86 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 5、合并现金流量表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 143,695,617.99 139,208,551.91 客户存款和同业存放款项 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 57 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 34,716,222.30 18,641,760.22 经营活动现金流入小计 178,411,840.29 157,850,312.13 购买商品、接受劳务支付的 现金 4,183,618.21 3,483,280.03 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 45,114,411.61 37,479,430.06 支付的各项税费 8,449,998.55 19,394,204.00 支付其他与经营活动有关 的现金 59,138,915.95 34,561,902.28 经营活动现金流出小计 116,886,944.32 94,918,816.37 经营活动产生的现金流量净额 61,524,895.97 62,931,495.76 二、投资活动产生的现金流量： 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 58 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现 金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 122,161.71 14,496.12 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 122,161.71 14,496.12 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 29,554,159.04 50,422,232.09 投资支付的现金 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 2,999,981.98 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 36,554,141.02 50,422,232.09 投资活动产生的现金流量净额 -36,431,979.31 -50,407,735.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23,000,000.00 281,668,160.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 23,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 281,668,160.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 16,020,000.00 16,020,000.00 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 4,723,532.83 筹资活动现金流出小计 16,020,000.00 20,743,532.83 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 59 筹资活动产生的现金流量净额 6,980,000.00 260,924,627.17 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 32,072,916.66 273,448,386.96 加：期初现金及现金等价物 余额 373,916,394.20 100,468,007.24 六、期末现金及现金等价物余额 405,989,310.86 373,916,394.20 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 6、母公司现金流量表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 143,695,617.99 139,208,551.91 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 30,625,834.73 18,641,760.22 经营活动现金流入小计 174,321,452.72 157,850,312.13 购买商品、接受劳务支付的 现金 3,383,618.21 3,483,280.03 支付给职工以及为职工支 付的现金 43,531,883.40 37,479,430.06 支付的各项税费 8,449,998.55 19,394,204.00 支付其他与经营活动有关 的现金 58,022,977.12 34,561,902.28 经营活动现金流出小计 113,388,477.28 94,918,816.37 经营活动产生的现金流量净额 60,932,975.44 62,931,495.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现 金 处置固定资产、无形资产和 122,161.71 14,496.12 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 60 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 122,161.71 14,496.12 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 28,176,643.71 50,422,232.09 投资支付的现金 39,000,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 67,176,643.71 50,422,232.09 投资活动产生的现金流量净额 -67,054,482.00 -50,407,735.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 281,668,160.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 281,668,160.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 16,020,000.00 16,020,000.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 4,723,532.83 筹资活动现金流出小计 16,020,000.00 20,743,532.83 筹资活动产生的现金流量净额 -16,020,000.00 260,924,627.17 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,141,506.56 273,448,386.96 加：期初现金及现金等价物 余额 373,916,394.20 100,468,007.24 六、期末现金及现金等价物余额 351,774,887.64 373,916,394.20 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 61 7、合并所有者权益变动表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 53,400 ,000.0 0 276,46 8,076.4 5 17,134 ,298.0 7 138,18 8,682.5 0 485,191, 057.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 53,400 ,000.0 0 276,46 8,076.4 5 17,134 ,298.0 7 138,18 8,682.5 0 485,191, 057.02 三、本期增减变动金额（减 少以―－‖号填列） 53,400 ,000.0 0 -53,40 0,000.0 0 5,811,8 13.60 34,471, 825.51 28,710,7 56.90 68,994,3 96.01 （一）净利润 56,303, 639.11 -1,192,5 21.56 55,111,11 7.55 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 56,303, 639.11 -1,192,5 21.56 55,111,11 7.55 （三）所有者投入和减少 资本 29,903,2 78.46 29,903,2 78.46 1．所有者投入资本 23,000,0 00.00 23,000,0 00.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 6,903,27 8.46 6,903,27 8.46 （四）利润分配 5,811,8 -21,83 -16,020,0 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 62 13.60 1,813.6 0 00.00 1．提取盈余公积 5,811,8 13.60 -5,811, 813.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -16,02 0,000.0 0 -16,020,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 53,400 ,000.0 0 -53,40 0,000.0 0 1．资本公积转增资本（或 股本） 53,400 ,000.0 0 -53,40 0,000.0 0 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 106,80 0,000. 00 223,06 8,076.4 5 22,946 ,111.67 172,66 0,508.0 1 28,710,7 56.90 554,185, 453.03 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 40,000 ,000.0 0 14,456, 787.66 8,355, 708.98 75,201, 380.73 138,013, 877.37 加：同一控制下企业 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 63 合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 40,000 ,000.0 0 14,456, 787.66 8,355, 708.98 75,201, 380.73 138,013, 877.37 三、本期增减变动金额（减 少以―－‖号填列） 13,400 ,000.0 0 262,01 1,288.7 9 8,778, 589.09 62,987, 301.77 347,177, 179.65 （一）净利润 87,785, 890.86 87,785,8 90.86 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 87,785, 890.86 87,785,8 90.86 （三）所有者投入和减少 资本 13,400 ,000.0 0 262,01 1,288.7 9 275,411,2 88.79 1．所有者投入资本 13,400 ,000.0 0 262,01 1,288.7 9 275,411,2 88.79 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,778, 589.09 -24,79 8,589.0 9 -16,020,0 00.00 1．提取盈余公积 8,778, 589.09 -8,778, 589.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -16,02 0,000.0 0 -16,020,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 64 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 53,400 ,000.0 0 276,46 8,076.4 5 17,134 ,298.0 7 138,18 8,682.5 0 485,191, 057.02 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 53,400,0 00.00 276,468, 076.45 17,134,2 98.07 138,188, 682.50 485,191, 057.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 53,400,0 00.00 276,468, 076.45 17,134,2 98.07 138,188, 682.50 485,191, 057.02 三、本期增减变动金额（减 少以―－‖号填列） 53,400,0 00.00 -53,400,0 00.00 5,811,81 3.60 36,286,3 22.36 42,098,1 35.96 （一）净利润 58,118,1 35.96 58,118,13 5.96 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 58,118,1 58,118,13 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 65 35.96 5.96 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,811,81 3.60 -21,831,8 13.60 -16,020,0 00.00 1．提取盈余公积 5,811,81 3.60 -5,811,81 3.60 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -16,020,0 00.00 -16,020,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 53,400,0 00.00 -53,400,0 00.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 53,400,0 00.00 -53,400,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 106,800, 000.00 223,068, 076.45 22,946,11 1.67 174,475, 004.86 527,289, 192.98 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 40,000,0 00.00 14,456,7 87.66 8,355,70 8.98 75,201,3 80.73 138,013, 877.37 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 40,000,0 00.00 14,456,7 87.66 8,355,70 8.98 75,201,3 80.73 138,013, 877.37 三、本期增减变动金额（减 少以―－‖号填列） 13,400,0 00.00 262,011, 288.79 8,778,58 9.09 62,987,3 01.77 347,177, 179.65 （一）净利润 87,785,8 90.86 87,785,8 90.86 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 87,785,8 90.86 87,785,8 90.86 （三）所有者投入和减少资 本 13,400,0 00.00 262,011, 288.79 275,411, 288.79 1．所有者投入资本 13,400,0 00.00 262,011, 288.79 275,411, 288.79 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,778,58 9.09 -24,798,5 89.09 -16,020,0 00.00 1．提取盈余公积 8,778,58 9.09 -8,778,58 9.09 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -16,020,0 00.00 -16,020,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 67 （七）其他 四、本期期末余额 53,400,0 00.00 276,468, 076.45 17,134,2 98.07 138,188, 682.50 485,191, 057.02 法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：余周军 会计机构负责人：马勇 三、 公司基本情况 1、公司历史沿革 贵阳朗玛信息技术股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖） 前身系贵阳朗玛信息技 术有限公司（以下简称―朗玛有限‖），朗玛有限经贵阳市工商行政管理局批准注册，成立于 1998年9月24日。 朗玛有限成立时，注册资本为50万元，股权结构为：王伟出资30万元，占注册资本的60%； 潘介人出资5万元，占注册资本的10%；刘玲出资5万元，占注册资本的10%；单彦平出资5万 元，占注册资本的10%；靳国文出资5万元，占注册资本的10%。本次出资业经贵阳诚信会计 师事务所验证并出具诚会验字[98]210号验资报告。 2000年4月8日，潘介人将其持有的朗玛有限股权全部出让，股东变更后，王伟持股33万 元、刘玲持股5万元、单彦平持股5万元、靳国文持股5万元、史红军持股1.5万元、黄国宏持 股0.5万元。本次股权变更业经贵阳亚兴会计师事务所验证并出具亚会验[2000]240号验资报 告。 2000年12月7日，单彦平将其持有的朗玛有限股权全部出让，股东变更后，王伟持股38 万元、刘玲持股5万元、靳国文持股5万元、史红军持股1.5万元、黄国宏持股0.5万元。本次股 权变更业经贵阳亚兴会计师事务所验证并出具亚会验[2000]1019号验资报告。 2001年1月18日，王伟将其持有的朗玛有限11%的股权出让，股东变更后，王伟持股32.5 万元、刘玲持股5万元、靳国文持股5万元、何筱云持股4万元、史红军持股2万元、黄国宏持 股1.5万元。本次股权变更业经贵阳亚兴会计师事务所验证并出具亚会验[2001]032号验资报 告。 2001年2月6日，王伟将其持有的朗玛有限20%的股权转让给广东通用数字投资咨询有限 公司，广东通用数字投资咨询有限公司另出资人民币817万元作为朗玛有限的资本公积金，该 公积金由全体股东按股权比例共同享有。股东变更后，王伟持股22.5万元、刘玲持股5万元、 靳国文持股5万元、黄国宏持股1.5万元、史红军持股2万元、何筱云持股4万元、广东通用数 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 68 字投资咨询有限公司持股10万元。本次股权变更业经贵阳亚兴会计师事务所验证并出具亚会 验[2001]068号验资报告。 2001年5月，根据朗玛有限股东会决议，以资本公积817万元、盈余公积133万元转增资本， 变更后法定代表人不变，注册资本变更为1000万元。变更后，王伟持股450万元、刘玲持股100 万元、靳国文持股100万元、黄国宏持股30万元、史红军持股40万元、何筱云持股80万元、广 东通用数字投资咨询有限公司持股200万元。本次增资业经贵阳亚兴会计师事务所验证并出具 亚会验[2001]435号验资报告。 2002年11月15日，何筱云将其持有的朗玛有限8%的股权出让，股东变更后，王伟持股450 万元、刘玲持股100万元、靳国文持股100万元、黄国宏持股30万元、史红军持股40万元、肖 文伟持股80万元、广东通用数字投资咨询有限公司持股200万元。本次股权变更业经贵阳亚兴 会计师事务所验证并出具亚会验[2002]978号验资报告。 2010年4月12日，王伟受让广东通用数字投资咨询有限公司持有的朗玛有限10%的股权及 刘玲持有的0.7%的股权，黄国宏受让广东通用数字投资咨询有限公司持有的10%的股权及刘 玲持有的0.8%的股权；靳国文受让刘玲持有的0.7%的股权及史红军持有的0.9%的股权，股东 变更后，王伟持股557万元、刘玲持股78万元、靳国文持股116万元、黄国宏持股138万元、史 红军持股31万元、肖文伟持股80万元。 2010年5月21日，王伟将其持有的朗玛有限4.66%的股权转让给贵阳朗玛投资咨询有限公 司，股东变更后，王伟持股510.40万元、刘玲持股78万元、靳国文持股116万元、黄国宏持股 138万元、史红军持股31万元、肖文伟持股80万元、贵阳朗玛投资咨询有限公司持股46.60万 元。 2010年6月28日，王伟受让贵阳朗玛投资咨询有限公司持有的朗玛有限4.66%的股权，股 东变更后，王伟持股557万元、刘玲持股78万元、靳国文持股116万元、黄国宏持股138万元、 史红军持股31万元、肖文伟持股80万元。 2010年7月28日，王伟将其持有的朗玛有限4.66%的股权转让给贵阳朗玛投资咨询有限公 司，股东变更后，王伟持股510.40万、刘玲持股78万元、靳国文持股116万元、黄国宏持股138 万元、史红军持股31万元、肖文伟持股80万元、贵阳朗玛投资咨询有限公司持股46.60万元。 根据朗玛有限2010年10月22日股东会决议及发起人协议，朗玛有限整体变更为贵阳朗玛 信息技术股份有限公司，朗玛有限全体股东以截至2010年7月31日止经审计的净资产5,445.68 万元作为出资，其中4,000万元按1：1的比例折为贵阳朗玛信息技术股份有限公司的股本，余 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 69 额1,445.68万元转为贵阳朗玛信息技术股份有限公司的资本公积，变更后的注册资本为人民币 4,000万元，本次变更业经天健正信会计师事务所有限公司验证并出具天健正信验（2010）综 字第010117号验资报告。公司于2010年11月1日取得贵阳市工商行政管理局颁发的企业法人营 业执照。 根据中国证券监督管理委员会下发的《关于核准贵阳朗玛信息技术股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]2156号）文件之规定，本公司于2012 年2月8日向社会公开发行人民币普通股（A股）1340万股，每股面值1元，每股发行价格22.44 元。发行后公司股本为5,340万元。 根据深圳证券交易所下发的《关于贵阳朗玛信息技术股份有限公司人民币普通股股票在 创业板上市的通知》（深证上[2012]28号）文件之规定，本公司股票于2012年2月16日开始在 深圳证券交易所上市交易。 根据公司2012年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本53,400,000.00元，转增基准 日为2013年5月21日，变更后注册资本106,800,000.00元。上述资本公积转增股本业经大华会 计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2013]000154号验字报告。 本公司企业法人营业执照注册号：520115000003012，注册地址：贵阳国家高新区金阳科 技产业园创业大厦130室，法定代表人：王伟。 2、行业性质 本公司属计算机应用服务业。 3、 经营范围 本公司主要经营业务：计算机技术及软件开发、销售；计算机硬件及耗材销售；计算机 网络互联设备销售；计算机系统工程设计、施工和项目承揽；互联网信息服务：网站建设、 网页制作、网上广告、专业类BBS；电话对对碰服务：会员注册、照片上传、语音介绍、文 本留言、对对碰聊吧、对对碰论坛；网络游戏开发及运营。第二类增值电信业务中的信息服 务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）、互联网信息服务业务（新闻、教育、 出版、医疗保健、药品和医疗器械等信息服务除外；含电子公告服务）。利用互联网经营游 戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）。 4、 公司基本架构 公司实际控制人为王伟。 公司设立了股东大会、董事会和监事会，股东大会为本公司的最高权力机构，董事会为 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 70 股东大会的常设权力机构，监事会为股东大会的派出监督机构。公司下设十五个职能部门， 包括研发一部、研发二部、工程部、系统部、产品一部、产品二部、综合部、客服部、phone+ 客服组、人力资源部、财务部、市场部、证券部、审计部和对外公共关系部；十四个分公司 及十五个办事处。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布 的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 1）个别财务报表 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 71 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并 财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合 并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整， 在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能 影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本 的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 72 综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允 价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资 收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 “一揽子交易”的判断原则 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 73 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中， 对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 74 （2） 金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ① 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ② 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ③ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 75 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 76 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初 始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产的具体减值方法如下： 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所 有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累 计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 77 量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失 可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融 资产在转回日的摊余成本。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1. 发行方或债务人发生严重财务困难； 2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额超过 500,000.00 元的应收账 款，和单项金额超过 100,000.00 元的其他应收款， 确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备 的计提方法 确定组合的依据 采用账龄分析法计提 坏账准备 账龄分析法 在资产负债表日，除对合并财务报表范围内母子公司之间、 各子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收 款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款 项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账 准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重 大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组 合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 其中：6 个月以内 5% 6 个月-1 年 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 如有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存 在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备， 无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 个别认定法 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、 产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：个别认定法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按个别认定法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）.企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照 权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重 大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 81 损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够 提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。 2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业 与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分， 应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按 照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价 值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认 投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约 定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单 位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期 股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存 在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可 收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 82 值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。重大影响以下的、在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并 形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该 长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。采用成本法核算的 长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资 是否发生减值。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定 资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价 值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判 和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初 始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 83 分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间 内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 电子设备 5 5% 19% 运输设备 10 5% 9.5% 办公设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 84 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 14、无形资产 （1）无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 办公软件 5 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减 去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形 资产组的可收回金额。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 86 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、长期待摊费用 1.摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2.摊销年限 类别 摊销年限（年） 备注 经营租赁固定资产改良 3 16、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 87 售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 88 （4） 收入具体确认原则 本公司收入主要来源于增值电信业务及广告收入，增值电信业务包括电话对对碰及碰碰 币： 1）电话对对碰 电话对对碰委托运营商代收信息费，并根据合同约定比例对收取的信息费进行分成。期 末，公司根据权责发生制确认收入，报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的 结算数据确认收入，报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据计费平台统计的应 收信息费金额及历史回款率预计可收回金额并确认收入，在实际收到运营商结算数据当月对 收入进行调整，历史回款率每三个月根据实际情况进行调整。 2）碰碰币 碰碰币销售时委托运营商代收款，并根据合同约定比例进行分成。期末，公司根据权责 发生制确认收入，报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的结算数据确认收款 金额，报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据计费平台统计的已收款金额及历 史回款率预计可收回金额并确认已收款金额。收款金额确定后，公司根据平台数据中的碰碰 币实际消耗数量按加权平均法计算确认收入，未消耗部分已收款金额计入预收账款。在实际 收到运营商结算数据当月对收入进行调整，历史回款率每三个月根据实际情况进行调整。 3）广告收入 依据与广告客户或者广告代理公司签订的广告合同约定的广告投放金额及广告发布进度 确认收入。 17、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购 建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政 府补助之外的政府补助。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （2）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 19、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 90 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 20、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策未变更。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计估计未变更。 21、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税服务收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 本公司企业所得税 应纳税所得额 10% 北京梦城互动科技有限公司企业所得 应纳税所得额 25% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 92 税 贵州朗视科技传媒有限公司企业所得 税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 价格调节基金 营业收入 0.1% 文化事业建设费 广告收入 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 不适用。 2、税收优惠及批文 根据《关于认定2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通 知》（发改高技[2013]2127号），审核认定公司为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企 业，根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）的 规定，2013-2014年度所得税按10%优惠税率缴纳。公司2013年度所得税按10%缴纳。 3、其他说明 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 包括两家子公司：贵州朗视科技传媒有限公司和北京梦城互动科技有限公司。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经营范围 期末 实际 投资 额 实质 上构 成对 子公 司净 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是 否 合 并 报 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 93 投资 的其 他项 目余 额 表 损益的 金额 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 贵州 朗视 科技 传媒 有限 公司 控股 子公 司 贵 阳 市 新 媒 体 投 资 运 营 5,00 0.00 影视节目策划咨 询；媒体运营； 广告设计、制作、 代理、发布及营 销策略；新媒体 投资运营 2,700 .00 54% 54% 是 2,244 .14 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经营范 围 期 末 实 际 投 资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数 股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司年初所有 者权益中所享有份额后 的余额 北京 梦城 互动 科技 有限 公司 控 股 子 公 司 北 京 市 技 术 开 发 1,32 6.53 技术开 发、技术 转让、技 术咨询、 技术服 务；计算 机系统 服务等 80 0. 00 51 % 51 % 是 626.9 3 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2013年8月6日，公司与北京梦城互动科技有限公司（以下简称―梦城互动‖）股东吕世峰 签署了《股权转让协议书》，公司以自有资金300万元收购吕世峰持有的梦城互动35%的股权。 2013年10月8日，公司与梦城互动及其股东吕世峰签署了《增资扩股协议》，公司以自有 资金向梦城互动增资500万元人民币，梦城互动注册资本自1,000万元增至1,326.53万元人民 币。本期增资后，公司持有梦城互动51%的股权。 购买日的确定：公司确定的合并日为2013年10月17日。其确定依据为：公司已于2013年 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 94 10月17日支付增资款，取得梦城互动51%股权，公司已经能够控制梦城互动。 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 贵州朗视科技传媒有限公司 48,785,704.55 -1,214,295.45 北京梦城互动科技有限公司 12,794,556.75 -2,205,443.25 4、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 北京梦城互动科技有限公司 496,911.93 本期商誉增加系非同一控制下的企业合并 取得梦城互动 51%股权支付的投资成本超 过购买日梦城互动账面可辨认净资产公允 价值的部分。经测试期末商誉无减值。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 95 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 13,773.28 -- -- 53,705.39 人民币 -- -- 13,773.28 -- -- 53,705.39 小计 13,773.28 53,705.39 银行存款： -- -- 408,975,537.58 -- -- 373,862,688.81 人民币 -- -- 408,975,537.58 -- -- 373,862,688.81 小计 408,975,537.58 373,862,688.81 合计 -- -- 408,989,310.86 -- -- 373,916,394.20 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 用于质押的定期存款 3,000,000.00 — 合计 3,000,000.00 — 2013年，公司向上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行质押300万元定期存款，上海浦 东发展银行股份有限公司贵阳分行为公司向中国电信股份有限公司开具履约保函。 2、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 5,776,991.66 6,292,010.06 9,143,715.60 2,925,286.12 合计 5,776,991.66 6,292,010.06 9,143,715.60 2,925,286.12 （2）应收利息的说明 本公司每季度末计提定期银行存款利息。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 96 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款（账龄） 52,766,29 3.66 100% 464,975.6 7 0.88% 44,785,9 95.98 100% 86,341.63 0.19% 组合小计 52,766,29 3.66 100% 464,975.6 7 0.88% 44,785,9 95.98 100% 86,341.63 0.19% 合计 52,766,29 3.66 -- 464,975.6 7 -- 44,785,9 95.98 -- 86,341.63 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 46,595,873.24 88.31% 43,059,163.34 96.14% 6 个月-1 年 3,041,327.38 5.76% 152,066.37 1,726,832.64 3.86% 86,341.63 1 年以内小计 49,637,200.62 152,066.37 44,785,995.98 86,341.63 1 至 2 年 3,129,093.04 5.93% 312,909.30 合计 52,766,293.66 -- 464,975.67 44,785,995.98 -- 86,341.63 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 97 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 中国联合网络通信 有限公司河北省分 公司 非关联方 10,595,428.39 1 年以内 20.08% 中国电信股份有限 公司辽宁分公司 非关联方 6,965,490.51 0-2 年 13.2% 中国联合网络通信 有限公司山西省分 公司 非关联方 5,889,382.28 1 年以内 11.16% 中国联合网络通信 有限公司吉林省分 公司 非关联方 4,053,748.03 1 年以内 7.68% 中国联合网络通信 有限公司河南省分 公司 非关联方 2,887,005.11 1 年以内 5.47% 合计 -- 30,391,054.32 -- 57.59% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款（账 10,016,492. 52 100% 629,907.03 6.29% 2,319,721.1 8 100% 175,205.65 7.55% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 98 龄组合） 组合小计 10,016,492. 52 100% 629,907.03 6.29% 2,319,721.1 8 100% 175,205.65 7.55% 合计 10,016,492. 52 -- 629,907.03 -- 2,319,721.1 8 -- 175,205.65 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 9,111,564.53 90.96 % 455,578.23 2,054,329.43 88.56 % 102,716.47 1 年以内小计 9,111,564.53 90.96 % 455,578.23 2,054,329.43 88.56 % 102,716.47 1 至 2 年 697,617.99 6.96% 69,761.80 107,791.75 4.65% 10,779.18 2 至 3 年 64,710.00 0.65% 12,942.00 113,950.00 4.91% 22,790.00 3 至 4 年 101,950.00 1.02% 50,975.00 4 至 5 年 23,650.00 1.02% 18,920.00 5 年以上 40,650.00 0.41% 40,650.00 20,000.00 0.86% 20,000.00 合计 10,016,492.52 -- 629,907.03 2,319,721.18 -- 175,205.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 99 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 吕世峰 5,999,473.49 借款 59.9% 北京海淀置业集团有限公 司 900,000.00 房屋租赁押金 8.99% 合计 6,899,473.49 -- 68.89% （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 吕世峰 子公司股东 5,999,473.49 1 年以内 59.9% 北京海淀置业集团 有限公司 非关联方 900,000.00 0-2 年 8.99% 吴起东 职工监事 60,000.00 1 年以内 0.6% 中国联合网络通信 有限公司阜新分公 司 非关联方 50,000.00 1 年以内 0.5% 中国联合网络通信 有限公司河北分公 司 非关联方 50,000.00 3-4 年 0.5% 合计 -- 7,059,473.49 -- 70.49% （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 100 (%) 吴起东 职工监事 60,000.00 0.6% 合计 -- 60,000.00 0.6% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,962,253.39 15.3% 33,351,254.65 91.75% 1 至 2 年 30,000,000.00 77% 3,000,000.00 8.25% 2 至 3 年 3,000,000.00 7.7% 合计 38,962,253.39 -- 36,351,254.65 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 贵阳高科控股集团 有限公司 非关联方 33,000,000.00 1-3 年 尚未交房 北京搏成有望广告 有限公司 非关联方 1,233,156.94 1 年以内 合同未执行完毕 石家庄新鲲江科技 有限公司 非关联方 1,087,398.00 1 年以内 合同未执行完毕 石家庄川博文化传 播有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 济南金葵花广告有 限公司 非关联方 555,600.00 1 年以内 合同未执行完毕 合计 -- 36,476,154.94 -- -- 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 101 预缴企业所得税 2,307,708.18 3,824,334.98 未抵扣增值税进项税 2,913.07 合计 2,310,621.25 3,824,334.98 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位 名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 贵阳网阳数 字娱乐产业 发展有限公 司 42% 42% 5,451,040.08 277,394.24 5,173,645.84 2,457,875.85 523,645.84 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单位 核算 方法 投资 成本 期初 余额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 贵阳网阳数字娱 乐产业发展有限 公司 权益 法 4,000 ,000. 00 4,183,27 6.04 4,183,27 6.04 42% 42% 合计 -- 4,000 ,000. 00 4,183,27 6.04 4,183,27 6.04 -- -- -- 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 102 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 19,256,002.05 2,291,136.91 180,539.00 21,366,599.96 运输工具 5,970,238.88 5,970,238.88 电子设备 10,054,962.01 1,642,179.04 180,539.00 11,516,602.05 办公设备 3,230,801.16 648,957.87 3,879,759.03 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 10,498,107.86 1,879,851.23 55,198.19 12,322,760.90 运输工具 1,273,517.74 515,463.12 1,788,980.86 电子设备 7,601,032.05 889,103.91 55,198.19 8,434,937.77 办公设备 1,623,558.07 475,284.20 2,098,842.27 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值 合计 8,757,894.19 -- 9,043,839.06 运输工具 4,696,721.14 -- 4,181,258.02 电子设备 2,453,929.96 -- 3,081,664.28 办公设备 1,607,243.09 -- 1,780,916.76 电子设备 -- 办公设备 -- 五、固定资产账面价值 合计 8,757,894.19 -- 9,043,839.06 运输工具 4,696,721.14 -- 4,181,258.02 电子设备 2,453,929.96 -- 3,081,664.28 办公设备 1,607,243.09 -- 1,780,916.76 本期折旧额 1,879,851.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 10、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 103 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 202,205.00 1,341,388.00 1,543,593.00 办公软件 202,205.00 1,341,388.00 1,543,593.00 二、累计摊销合计 68,407.30 239,898.73 308,306.03 办公软件 68,407.30 239,898.73 308,306.03 三、无形资产账面净值 合计 133,797.70 1,101,489.27 1,235,286.97 办公软件 133,797.70 1,235,286.97 办公软件 无形资产账面价值合计 133,797.70 1,101,489.27 1,235,286.97 办公软件 133,797.70 1,235,286.97 本期摊销额 239,898.73 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 phone+移动互联网多 方语音系统 7,478,202.85 17,735,113.72 25,213,316.57 Ipeng 项目 1,818,938.19 2,304,872.17 4,123,810.36 朗玛语音互联网社区 项目 4,172,295.48 5,938,508.95 10,110,804.43 基于移动互联网的音 视频应用软件关键技 术研究 2,554,234.61 2,554,234.61 基于移动互联网的语 音社区开发 3,827,708.17 3,827,708.17 短信（语音、图片等） 的处理方法研究 1,904,121.03 1,904,121.03 基于分布式存储与接 入的语音博客系统开 发 802,109.39 802,109.39 基于 C 语言的移动应 用软件开发 2,480,252.78 2,480,252.78 合计 13,469,436.52 37,546,920.82 11,568,425.98 39,447,931.36 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 104 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 69.19%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 11、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商 誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准 备 北京梦城互动科技有限公 司 0.00 496,911.93 0.00 496,911.93 0.00 合计 496,911.93 496,911.93 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本期商誉增加系非同一控制下的企业合并取得梦城互动51%股权支付的投资成本超过购买日梦城互动账面 可辨认净资产公允价值的部分。经测试期末商誉无减值。 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 经营租赁固定 资产改良 1,490,654.57 734,547.00 756,107.57 合计 1,490,654.57 734,547.00 756,107.57 -- 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 105 资产减值准备 78,162.02 39,232.09 小计 78,162.02 39,232.09 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 313,262.52 可抵扣亏损 3,170,279.96 合计 3,483,542.48 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2018 年 3,170,279.96 合计 3,170,279.96 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 781,620.18 小计 781,620.18 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 78,162.02 39,232.09 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 106 14、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 261,547.28 833,335.42 1,094,882.70 十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 261,547.28 833,335.42 1,094,882.70 15、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 113,442.00 177,566.70 1-2 年 30,000.00 合计 143,442.00 177,566.70 （2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 期末无账龄超过一年的大额应付账款。 16、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 198,155.61 202,053.13 合计 198,155.61 202,053.13 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 期末无账龄超过一年的大额预收账款。 17、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 46,541,387.10 46,245,053.51 296,333.59 二、职工福利费 1,958,719.05 1,958,719.05 三、社会保险费 8,748,566.52 8,724,302.19 24,264.33 其中：医疗保险 费 2,362,966.20 2,353,564.20 9,402.00 基本养老保险费 5,548,037.34 5,535,085.54 12,951.80 年金缴费 失业保险费 470,593.02 469,945.43 647.59 工伤保险费 147,033.03 146,547.26 485.77 生育保险费 219,936.93 219,159.76 777.17 四、住房公积金 95,189.60 2,051,128.90 2,050,062.50 96,256.00 六、其他 2,831,726.90 1,743,994.31 552,241.01 4,023,480.20 合计 2,926,916.50 61,043,795.88 59,530,378.26 4,440,334.12 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,636,749.80 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 18、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 营业税 1,773,023.97 413,157.30 个人所得税 176,749.18 109,916.71 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 108 城市维护建设税 124,111.67 28,921.01 其他 280,692.26 256,779.61 合计 2,354,577.08 808,774.63 19、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 155,825.76 113,705.33 1-2 年 18,624.23 2-3 年 1,000.00 10,936.77 3 年以上 31,140.00 合计 156,825.76 174,406.33 （2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 期末余额无账龄超过一年的大额其他应付款。 （3）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 金额 性质或内容 备注 贵州金隆伟业科技有限公司 140,000.00 代收科研款 合计 140,000.00 20、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 妖怪 A 梦集成音频开发项目补贴款*1 30,000.08 39,999.96 新一代宽带无线移动通信网重大专项 *2 458,194.68 568,184.82 基于分布式存储与接入的语音博客系 统开发*3 485,201.23 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 109 基于互联网通信社交服务平台关键技 术及产业化研发*4 1,273,846.20 基于 SaaS 模式的移动互联网实时通信 平台建设*5 1,661,538.46 移动互联网流媒体实时交互平台运营 模式创新及产业化*6 508,800.00 网络社交中感知技术的应用研究*7 923,076.92 基于移动互联网语言通讯工具产业化 *8 600,000.00 合计 5,455,456.34 1,093,386.01 其他流动负债说明 注*1：根据2009年11月贵阳市科学技术局、贵阳市财政局联合下发的《关于将―短期道路交通流预测 系统‖ 等9项科技项目列为2009年度贵阳市科技局计划项目的通知》（筑科工字[2009]第3号）文件的相关 规定，公司于2009年12月收到贵阳市财政局拨付的在线网络游戏―妖怪A梦‖集成音视频开发项目资助款 400,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，其中200,000.00元做为收益性补助于2009年转入营业外收 入，另外200,000.00元购置固定资产计入递延收益，并按固定资产的预计使用年限转入营业外收入，2013 年将递延收益40,000.00元转入营业外收入，其余部分按预计转入损益的期限转至其他流动负债30,000.08 元。 注*2：根据中华人民共和国工业和信息化部《关于拨付新一代宽带无线移动通信网重大专项2012年立 项课题中央财政启动资金的通知》（工信专项三函[2012]3号）文件的相关规定，公司于2012年4月收到财 政部拨付的基于C语言的移动应用软件开发（音频实时通讯）项目中央财政启动资金600,000.00元，由于该 笔款项系专款专用，因此按照实际发生的费用进行结转，该立项课题于本期申请延期并得到批复，已延期 至2014年12月31日。本期计入营业外收入109,990.14元；其余部分转至其他流动负债，金额为458,194.68元。 注*3：根据贵州省科学技术厅《贵州省科技计划课题任务书》（黔科合GZ字[2012]3016）文件的相关 规定，公司于2012年6月收到贵州省科学技术厅拨付的基于分布式存储与接入的语音博客系统开发项目省 科技计划拨款500,000.00元，在项目期内分期确认当期收益，本期计入营业外收入315,789.47元，已全部摊 销。 根据贵阳市科学技术局《贵阳市科技计划项目合同书》（筑科合同[2012101]4-27号）文件的相关规定， 公司于2012年8月收到贵阳市科学技术局拨付的基于分布式存储与接入的语音博客系统开发项目省科技计 划拨款240,000.00元，在项目期内分期确认当期收益，本期计入营业外收入169,411.76元，已全部摊销。 注*4：根据贵阳市科学技术局以及贵阳市财政局《关于贵阳市2013年度科技计划（科技重大专项计划） 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 110 项目立项的通知》（筑科高[2013]06号）文件的相关规定， 2013年收到贵阳市科学技术局拨款2,760,000.00 元，在项目期内分期确认为当期收益，本期计入营业外收入212,307.69元，其余部分按预计转入损益的期 限计入其他流动负债1,273,846.20元，计入其他非流动负债1,273,846.11元。 注*5：根据贵州省发展和改革委员会以及贵州省经济和信息化委员会《关于下达贵州省电子信息产业 振兴和技术改造项目2013年中央预算内投资计划的通知》（黔发改投资[2013]1736号）文件的相关规定， 2013年收到贵阳国家高新技术产业开发区产业发展部拨款1,800,000.00元，在项目期内分期确认为当期收 益，本期计入营业外收入138,461.54元，其余部分按预计转入损益的期限计入其他流动负债1,661,538.46元。 注*6：根据《移动互联网流媒体实时交互平台关键技术研发及产业化（黔科合重大专项字[2013]6019） 文件相关规定，2013年收到贵州省科学技术厅拨款106万元，在项目期内分期确认为当期收益，本期计入 营业外收入42,400.00元，其余部分按预计转入损益的期限计入其他流动负债508,800.00元，计入其他非流 动负债为508,800.00元。 注*7：根据贵阳国家高新技术产业开发区《关于2013年度第一批科技计划项目立项的通知》，2013年 收到贵阳国家高新技术产业开发区拨款1,000,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，本期计入营业外 收入76,923.08元，其余部分按预计转入损益的期限计入其他流动负债923,076.92元。 注*8：根据《关于下达2013年贵州省工业和信息化发展专项资金计划的通知》，2013年收到贵阳市财 政局拨款1,000,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，本期计入营业外收入400,000.00 元，其余部分 按预计转入损益的期限计入其他流动负债600,000.00元。 21、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 妖怪 A 梦集成音频开发项目补贴款 30,000.12 基于互联网通信社交服务平台关键技术 及产业化研发*1 1,273,846.11 移动互联网流媒体实时交互工具 phone+ 新功能开发与性能优化研究*2 1,400,000.00 移动互联网流媒体实时交互平台运营模 式创新及产业化*3 508,800.00 合计 3,182,646.11 30,000.12 其他非流动负债说明 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 111 注*1：详见注释20、*4。 注*2：根据《移动互联网流媒体实时交互平台关键技术研发及产业化（黔科合重大专项字[2013]6019）文 件相关规定，2013年收到贵州省科学技术厅拨款1,400,000.00元，计入其他非流动负债1,400,000.00元。 注*3：详见注释20、*6。 22、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 53,400,000.0 0 53,400,000.0 0 53,400,000.0 0 106,800,000. 00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况 本期增加系根据公司2012年度股东大会决议以资本公积转增股本，详见附注一、（一）。 23、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 276,468,076.45 53,400,000.00 223,068,076.45 合计 276,468,076.45 53,400,000.00 223,068,076.45 资本公积说明 本期减少系根据公司2012年度股东大会决议以资本公积转增股本，详见附注一、（一）。 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 112 法定盈余公积 17,134,298.07 5,811,813.60 22,946,111.67 合计 17,134,298.07 5,811,813.60 22,946,111.67 25、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 138,188,682.50 -- 调整后年初未分配利润 138,188,682.50 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,303,639.11 -- 减：提取法定盈余公积 5,811,813.60 应付普通股股利 16,020,000.00 期末未分配利润 172,660,508.01 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东 共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 根据公司2012年度股东大会审议通过的2012年度利润分配方案，以2012年末公司总股本53,400,000.00 股为基数，向全体股东每10 股派发3.00 元人民币现金（含税），共计派发现金股利16,020,000.00元。 26、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 151,611,757.49 150,484,583.10 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 113 营业成本 16,620,742.87 17,581,422.23 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机应用服务业 151,611,757.49 16,620,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 对对碰及碰碰币 145,050,803.17 15,650,626.20 145,233,859.10 16,110,826.83 广告收入 6,500,245.29 970,116.67 4,960,800.00 1,470,595.40 其他 60,709.03 289,924.00 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北区 9,575,843.31 1,329,754.74 10,443,675.39 1,605,701.76 华北区 50,335,464.90 2,738,386.40 43,609,576.74 2,294,219.85 华东区 25,372,375.25 2,866,879.79 20,502,061.78 3,991,710.75 西北区 13,789,622.82 2,057,480.34 16,115,255.21 2,414,753.32 西南区 21,462,595.30 4,768,617.65 25,535,415.14 4,191,693.71 中南区 31,075,855.91 2,859,623.95 34,278,598.84 3,083,342.84 合计 151,611,757.49 16,620,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 114 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 中国联合网络通信有限公司 河北省分公司 28,184,577.86 18.59% 中国联合网络通信有限公司 山西省分公司 9,507,568.28 6.27% 中国电信股份有限公司江苏 分公司 7,929,181.97 5.23% 中国联合网络通信有限公司 河南省分公司 7,404,551.51 4.88% 中国电信股份有限公司河北 分公司 7,343,130.44 4.84% 合计 60,369,010.06 39.81% 27、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 4,631,942.54 4,613,753.51 详见附注三 城市维护建设税 324,235.97 322,962.75 详见附注三 教育费附加 138,958.28 138,412.61 详见附注三 地方教育费附加 92,638.86 92,275.08 详见附注三 价格调节基金 151,611.76 150,484.58 详见附注三 文化事业建设费 196,230.00 148,824.00 详见附注三 合计 5,535,617.41 5,466,712.53 -- 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 14,868,279.02 7,297,445.09 宣传费 8,144,590.42 4,518,947.80 业务招待费 2,273.00 合计 23,015,142.44 11,816,392.89 29、管理费用 单位： 元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 115 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 24,398,287.21 17,826,271.81 研发费 12,090,770.05 8,343,743.67 业务招待费 8,384,492.20 6,369,396.52 差旅费 4,130,491.93 3,379,426.18 租赁费 3,368,564.26 2,802,968.33 办公费 4,542,355.42 3,429,741.95 服务咨询费 596,634.84 480,464.24 电信费 3,355,805.49 1,061,774.51 水电费 1,155,727.20 687,026.87 折旧费 790,269.26 522,759.20 汽车费用 628,334.48 526,321.80 税费 208,654.55 220,150.86 其他 819,848.24 175,579.40 合计 64,470,235.13 45,825,625.34 30、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 -10,557,463.16 -10,429,079.88 其他 9,441.00 8,341.69 合计 -10,548,022.16 -10,420,738.19 31、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -134,767.11 合计 -134,767.11 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京梦城互动科技有限公司* -318,043.15 贵阳网阳数字娱乐产业发展有 限公司 183,276.04 合计 -134,767.11 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 权益法核算北京梦城互动科技有限公司投资收益系公司2013年7月收购梦城互动35%的股权，2013年10 月公司增资梦城互动后持有51%的股权，根据梦城互动2013年7-9月经营成果计算的权益法核算的长期股权 投资收益。 32、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 333,427.32 121,246.42 合计 333,427.32 121,246.42 33、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 9,640,781.68 14,126,985.05 9,640,781.68 其他 268,079.21 268,079.21 合计 9,908,860.89 14,126,985.05 9,908,860.89 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 是否属于非经常性 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 117 相关 损益 递延收益转入*1 2,505,283.68 1,477,313.05 与收益相关 是 政府扶持资金*2 3,403,098.00 5,436,320.00 与收益相关 是 贵州省委组织部贵 州省移动互联网实 时音视频研发及成 果转化人才引入资 助经费款*3 800,000.00 与收益相关 是 贵州省人力资源和 社会保障厅博士后 科研流动站（工作 站）建设资助经费款 *4 700,000.00 与收益相关 是 贵州省高技术产业 发展专项补助金*5 500,000.00 540,000.00 与收益相关 是 三网（互联网、移动 网、固话网）融合音 视频增值服务平台 开发及推广项目*6 400,000.00 与收益相关 是 贵州省 2013 年软件 产业发展以奖代补 专项资金*7 340,000.00 与收益相关 是 贵阳市省级企业技 术中心补助款*8 200,000.00 与收益相关 是 企业信息化项目技 改专项资金*9 200,000.00 与收益相关 是 省科技厅攻关计划 项目款*10 100,000.00 与收益相关 是 2013 年度贵阳市科 学技术奖*11 100,000.00 与收益相关 是 中共贵阳市委宣传 部文化产业发展专 项资金支持补助款 *12 100,000.00 与收益相关 是 贵州省知识产权资 助费*13 90,400.00 与收益相关 是 知识产权局工作经 费*14 52,000.00 与收益相关 是 贵州省知识产权优 势企业培养工程尾 50,000.00 50,000.00 与收益相关 是 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 118 款*15 贵阳市人才创新创 业资助项目拨款*16 50,000.00 70,000.00 与收益相关 是 贵阳市工业和信息 化委员会 2013 年优 秀新产品奖金款*17 50,000.00 与收益相关 是 上市奖励款 1,500,000.00 与收益相关 是 上市费用补贴款 1,350,000.00 与收益相关 是 扶持资金 2,003,352.00 与收益相关 是 企业改制上市工作 项目专项资金补助 1,500,000.00 与收益相关 是 09 年妖怪 A 梦项目 100,000.00 与收益相关 是 2012 年贵阳市创新 型企业奖励 100,000.00 与收益相关 是 合计 9,640,781.68 14,126,985.05 -- -- 注*1：详见附注五、注释20。 根据贵阳市工业和信息化委员会以及贵阳市财政局《关于下达2012年贵阳市电子信息与软件产业项目 技术改造资金计划的通知》（筑工信发字[2012]276号）文件的相关规定，对公司基于C语言的移动应用软 件开发（音频实时通讯）项目予以100万元的扶持资金，公司于2013年收到贵阳市财政局拨款1,000,000.00 元，计入营业外收入。 注*2：根据《贵阳国家高新区鼓励产业发展、促进招商引资的优惠政策》（筑高新管发[2009]4号文） 相关文件的规定，公司于2013年收到政策扶持资金3,403,098.00元，计入营业外收入。 注*3：根据《关于对贵州省第四批人才基地进行命名的通知》（黔人领发[2013]15号）文件相关规定， 由公司负责建设的贵州省移动互联网实时音视频社区研发及成果转化人才基地，公司于2013年收到贵州省 财政厅拨款800,000.00元，计入营业外收入。 注*4：根据《关于批准安徽泰尔重工股份有限公司等610个单位设立博士后科研工作站的通知》相关 文件的规定，公司于2013年收到贵阳市人力资源和社会保障局拨款700,000.00元，计入营业外收入。 注*5：根据《贵州省高新技术产业发展条例》以及省发改委《关于下达2012年贵州省高技术产业发展 专项资金投资计划的通知》（黔发改高技[2012]2485号），公司于2013年收到贵阳市财政局拨款500,000.00 元，计入营业外收入。 注*6：根据贵阳市工业和信息化委员会、贵阳市财政局下发的《关于下达2010年贵阳市重点技术创新 项目资金计划（首批）的通知》（筑工信发[2010]122号）文件的相关规定，公司于2013年收到贵阳市科学 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 119 技术局拨款400,000.00元，计入营业外收入。 注*7：根据《关于做好贵州省2013年软件产业发展以奖代补专项资金申报工作的通知》（黔经信软件 [2013]36号）文件相关规定，公司于2013年收到贵州省经济和信息化委员会拨款340,000.00元，计入营业外 收入。 注*8：根据《关于下达兑现筑党发[2009]14号文件相关政策资金计划的通知》，公司于2013年收到贵 阳市财政局拨款200,000.00元，计入营业外收入。 注*9：根据《关于下达贵阳市2010年第一批企业信息化项目技改专项资金计划的通知》，公司于2013 年收到贵阳市财政局关于―碰我网音视频社区开发及运营推广‖项目拨款200,000.00元，计入营业外收入。 注*10：根据贵州省科学技术厅《贵州省科技计划课题任务书》（黔科合GZ字[2012]3016）文件的相 关规定，公司于2013年收到贵州省科学技术厅拨款100,000.00元，计入营业外收入。 注*11：根据《市人民政府关于表彰2013年度贵阳市科学技术奖的决定》的相关规定，公司于2013年 收到贵阳市科学技术局拨付的关于―三网融合移动语音娱乐社交平台的终端软件平台‖项目一等奖奖励 100,000.00元，计入营业外收入。 注*12：根据《关于批准贵阳市5个项目使用2013年上半年省级文化产业发展专项资金的通知》的相关 规定，经省委宣传部部务会议研究同意，对公司―多彩音频娱乐交友社区‖补助金额100,000.00元，计入营业 外收入。 注*13：公司向贵州省知识产权局申请拨付的专利申请资助款和专利补助款，按申请专利的个数以及 类别进行补助。公司于2013年共收到贵州省知识产权局拨付奖励款90,400.00元，计入营业外收入。 注*14：根据《关于确定贵阳市生态工业知识产权工作示范企业的通知》的相关规定，确定公司为―贵 阳市生态工业知识产权工作示范企业‖。公司于2013年收到奖励款52,000.00元，计入营业外收入。 注*15：根据贵州省知识产权局《贵州省知识产权优势企业培养工程合同书》（黔知优合同[2012]第32 号）的相关规定，公司于2013年收到贵州省知识产权局拨款50,000.00元，计入营业外收入。 注*16：根据《贵阳市人才创新创业资助项目合同书》（筑人才办合同书[2013]第6号）的相关规定， 公司于2013年收到贵阳市人才工作协调小组办公室拨付创新创业资助资金50,000.00元，计入营业外收入。 注*17：根据《市人民政府关于表彰2013年贵阳市优秀新产品和优秀技术改造项目的决定》的相关规 定，公司―电话对对碰‖项目获得―2013年贵阳市优秀新产品特等奖‖，公司于2013年收到奖励款50,000.00元， 计入营业外收入。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 120 34、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 3,179.10 18,846.68 其中：固定资产处置损失 3,179.10 18,846.68 3,179.10 对外捐赠 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00 罚款支出 26.76 26.76 合计 1,003,205.86 68,846.68 1,003,205.86 35、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,883,314.78 6,384,356.35 递延所得税调整 -38,929.93 -18,186.96 合计 5,844,384.85 6,366,169.39 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号‖）、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券 监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求计算的每股收益如下： 1. 计算结果 报告期利润 本期数 上期数 基本每股收 益 稀释每股收益 基本每股收益 * 稀释每股收益 * 归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅰ） 0.53 0.53 0.86 0.86 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润（Ⅱ） 0.45 0.45 0.73 0.73 1. 每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 上期数 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 121 归属于本公司普通股股东的净利润 1 56,303,639.11 87,785,890.86 扣除所得税影响后归属于母公司普 通股股东净利润的非经常性损益 2 7,965,191.22 12,652,324.53 扣除非经常性损益后的归属于本公 司普通股股东的净利润 3=1-2 48,338,447.89 75,133,566.33 期初股份总数 4 53,400,000 40,000,000 报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加的股份数 5 53,400,000 51,166,667 报告期因发行新股或债转股等增加 的股份数 6 13,400,000 6 6 发行新股或债转股等增加股份下一 月份起至报告期年末的月份数 7 10 7 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末 的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 106,800,000.00 102,333,334.00 因同一控制下企业合并而调整的发 行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 13 106,800,000.00 102,333,334.00 基本每股收益（Ⅰ）* 14=1÷13 0.53 0.86 基本每股收益（Ⅱ）* 15=3÷12 0.45 0.73 已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息及其他影响因素 16 所得税率 17 10% 10% 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期 权等转换或行权而增加的股份数 19 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+ 19) 0.53 0.86 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12 +19) 0.45 0.73 注*：公司本年5月以资本公积向全体股东每10股转增10股，对上年每股收益进行追溯调整。 （1）基本每股收益 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 122 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时， 考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股 收益达到最小值。 37、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 13,409,168.70 政府补助 17,155,498.00 其他往来款 3,883,476.39 合计 34,716,222.30 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 管理费用支出 30,516,327.52 销售费用支出 23,015,142.44 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 123 其他往来款 1,597,978.23 捐赠支出 1,000,000.00 其他 3,009,467.76 合计 59,138,915.95 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 55,111,117.55 87,785,890.86 加：资产减值准备 333,427.32 121,246.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 1,822,990.52 1,880,501.20 无形资产摊销 239,898.73 34,457.76 长期待摊费用摊销 734,547.00 544,986.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以―－‖号填列） 3,179.10 18,846.68 投资损失（收益以―－‖号填列） 134,767.11 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -38,929.93 -18,186.96 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -3,917,118.02 -23,138,471.99 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 10,101,016.59 -4,297,774.74 其他 -3,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 61,524,895.97 62,931,495.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 405,989,310.86 373,916,394.20 减：现金的期初余额 373,916,394.20 100,468,007.24 现金及现金等价物净增加额 32,072,916.66 273,448,386.96 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 124 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 3,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现 金等价物 3,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 18.02 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,999,981.98 4．取得子公司的净资产 9,088,323.38 流动资产 9,998,271.97 非流动资产 113,006.00 流动负债 1,022,954.59 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 405,989,310.86 373,916,394.20 其中：库存现金 13,773.28 53,705.39 可随时用于支付的银行存款 405,975,537.58 373,862,688.81 三、期末现金及现金等价物余额 405,989,310.86 373,916,394.20 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 子公司全 称 子公司类 型 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 贵州朗视 科技传媒 有限公司 控股子公 司 其他有限 责任公司 贵阳市 王伟 新媒体投 资运营 5000 万元 54% 54% 07389494 -9 北京梦城 互动科技 有限公司 控股子公 司 有限公司 北京市 吕世峰 技术开发 1,326.53 万元 51% 51% 06960930 -8 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 125 2、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 贵阳网阳 数字娱乐 产业发展 有限公司 有限公司 贵阳市 史鹏 网络游戏 开发 112.07 万 元 42% 42% 联营企业 06575487 -4 3、关联方交易 （1） 其他关联交易 1）存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 2）董事、监事及高级管理人员薪酬（不含未领取报酬、津贴的董事、监事） 项目 2013年度 2012年度 薪酬 4,516,465.10 3,977,993.76 4、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 职工监事 吴起东 60,000.00 3,000.00 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 126 九、承诺事项 重大承诺事项 本公司于2010年12月29日与贵阳高科控股集团有限公司签订房屋转让协议，贵阳高科控 股集团有限公司同意将在建项目―贵阳高新信息软件中心‖中依合同约定可享有的房产，部分 转让给公司，转让总建筑面积为20,000平方米，价格为3,000元/平方米，房产转让总价为6,000 万元，截止2013年12月31日，公司共支付购房款3,300万元。截至报告日止，该房产已建设完 毕，但尚未交房。 除存在上述承诺事项外，截至2013年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重大承 诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 （一）2014年1月13日，公司与贵阳动视云科技有限公司（以下简称―动视云‖）及张鹤翔、 解锐签订了《股权转让协议》，公司出资510万元，取得张鹤翔所持动视云51%的股权。 （二）2014年3月18日，公司与广东太平洋技术创业有限公司签署了《投资协议》，共同 发起设立―拉萨朗游资本投资有限公司‖（以下简称―朗游资本‖，最终以工商核准名称为准）。 朗游资本注册资本为人民币2,000万元，公司与太平洋创业出资比例均为50%。 除上述资产负债表日后事项外，本公司无其他需要披露的日后事项。 十一、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项说明。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 127 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款（账龄） 52,766,293.6 6 100 % 464,975.67 0.88% 44,785,995.9 8 100% 86,341.63 0.19% 组合小计 52,766,293.6 6 100 % 464,975.67 0.88% 44,785,995.9 8 100% 86,341.63 0.19% 合计 52,766,293.6 6 -- 464,975.67 -- 44,785,995.9 8 -- 86,341.63 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 46,595,873.24 88.31 % 43,059,163.34 96.14 % 6 个月-1 年 3,041,327.38 5.76% 152,066.37 1,726,832.64 3.86% 86,341.63 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 128 1 年以内小 计 49,637,200.62 94.07 % 152,066.37 44,785,995.98 100% 86,341.63 1 至 2 年 3,129,093.04 5.93% 312,909.30 合计 52,766,293.66 -- 464,975.67 44,785,995.98 -- 86,341.63 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 中国联合网络通信 有限公司河北省分 公司 非关联方 10,595,428.39 1 年以内 20.08% 中国电信股份有限 公司辽宁分公司 非关联方 6,965,490.51 0-2 年 13.2% 中国联合网络通信 有限公司山西省分 公司 非关联方 5,889,382.28 1 年以内 11.16% 中国联合网络通信 有限公司吉林省分 公司 非关联方 4,053,748.03 1 年以内 7.68% 中国联合网络通信 有限公司河南省分 公司 非关联方 2,887,005.11 1 年以内 5.47% 合计 -- 30,391,054.32 -- 57.59% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 129 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：合并报表范围 内应收款项 124,557.04 3.21 % 组合 2：账龄 3,751,242.28 96.7 9% 316,644.51 8.44 % 2,319,721.18 100 % 175,205.65 7.55 % 组合小计 3,875,799.32 100 % 316,644.51 8.17 % 2,319,721.18 100 % 175,205.65 7.55 % 合计 3,875,799.32 -- 316,644.51 -- 2,319,721.18 -- 175,205.65 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 2,846,314.29 75.87 % 142,315.71 2,054,329.43 88.56 % 102,716.47 1 年以内小计 2,846,314.29 75.87 % 142,315.71 2,054,329.43 88.56 % 102,716.47 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 130 1 至 2 年 697,617.99 18.6% 69,761.80 107,791.75 4.65% 10,779.18 2 至 3 年 64,710.00 1.73% 12,942.00 113,950.00 4.91% 22,790.00 3 至 4 年 101,950.00 2.72% 50,975.00 4 至 5 年 23,650.00 1.02% 18,920.00 5 年以上 40,650.00 1.08% 40,650.00 20,000.00 0.86% 20,000.00 合计 3,751,242.28 -- 316,644.51 2,319,721.18 -- 175,205.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 北京海淀置业集团 有限公司 非关联方 900,000.00 0-2 年 23.22% 贵州朗视科技传媒 有限公司 子公司 124,557.04 1 年以内 3.21% 吴起东 职工监事 60,000.00 1 年以内 1.55% 中国联合网络通信 有限公司阜新分公 司 非关联方 50,000.00 1 年以内 1.29% 中国联合网络通信 有限公司河北分公 司 非关联方 50,000.00 3-4 年 1.29% 合计 -- 1,184,557.04 -- 30.56% 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) 贵州朗视科技传媒有限 公司 子公司 124,557.04 3.21% 合计 -- 124,557.04 3.21% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算 方法 投资成 本 期初 余额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减 值 准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 贵州朗视科技 传媒有限公司 成本 法 27,000, 000.00 27,000,0 00.00 27,000,0 00.00 54% 54% 北京梦城互动 科技有限公司 成本 法 8,000,0 00.00 8,180,91 3.18 8,180,91 3.18 51% 51% 贵阳网阳数字 娱乐产业发展 有限公司 权益 法 4,000,0 00.00 4,183,27 6.04 4,183,27 6.04 42% 42% 合计 -- 39,000, 000.00 39,364,1 89.22 39,364,1 89.22 -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 151,611,757.49 150,484,583.10 合计 151,611,757.49 150,484,583.10 营业成本 16,320,742.87 17,581,422.23 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机应用服务业 151,611,757.49 16,320,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 合计 151,611,757.49 16,320,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 对对碰及碰碰币 145,050,803.17 15,350,626.20 145,233,859.10 16,110,826.83 广告收入 6,500,245.29 970,116.67 4,960,800.00 1,470,595.40 其他 60,709.03 289,924.00 合计 151,611,757.49 16,320,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北区 9,575,843.31 1,329,754.74 10,443,675.39 1,605,701.76 华北区 50,335,464.90 2,438,386.40 43,609,576.74 2,294,219.85 华东区 25,372,375.25 2,866,879.79 20,502,061.78 3,991,710.75 西北区 13,789,622.82 2,057,480.34 16,115,255.21 2,414,753.32 西南区 21,462,595.30 4,768,617.65 25,535,415.14 4,191,693.71 中南区 31,075,855.91 2,859,623.95 34,278,598.84 3,083,342.84 合计 151,611,757.49 16,320,742.87 150,484,583.10 17,581,422.23 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收 入的比例(%) 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 133 中国联合网络通信有限公司河北省分公司 28,184,577.86 18.59% 中国联合网络通信有限公司山西省分公司 9,507,568.28 6.27% 中国电信股份有限公司江苏分公司 7,929,181.97 5.23% 中国联合网络通信有限公司河南省分公司 7,404,551.51 4.88% 中国电信股份有限公司河北分公司 7,343,130.44 4.84% 合计 60,369,010.06 39.81% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -134,767.11 合计 -134,767.11 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京梦城互动科技有限公司* -318,043.15 贵阳网阳数字娱乐产业发展有限公 司 183,276.04 合计 -134,767.11 -- 投资收益的说明 权益法核算北京梦城互动科技有限公司投资收益系公司2013年7月收购梦城互动35%的股权，2013年10 月公司增资梦城互动后持有51%的股权，根据梦城互动7-9月经营成果计算的权益法核算的长期股权投资收 益。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 58,118,135.96 87,785,890.86 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 134 加：资产减值准备 520,072.90 121,246.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,811,161.86 1,880,501.20 无形资产摊销 239,818.73 34,457.76 长期待摊费用摊销 734,547.00 544,986.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 3,179.10 18,846.68 投资损失（收益以―－‖号填列） 134,767.11 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -38,929.93 -18,186.96 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -7,119,786.87 -23,138,471.99 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 10,028,965.91 -4,297,774.74 其他 -3,498,956.33 经营活动产生的现金流量净额 60,932,975.44 62,931,495.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 351,774,887.64 373,916,394.20 减：现金的期初余额 373,916,394.20 100,468,007.24 现金及现金等价物净增加额 -22,141,506.56 273,448,386.96 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -3,179.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,640,781.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -731,947.55 减：所得税影响额 940,463.81 合计 7,965,191.22 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 135 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.17% 0.53 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.59% 0.45 0.45 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目： （1）、应收利息较年初降低49.36%，主要系定期银行存款减少所致。 （2）、其他应收款较年初增长337.7%，主要系分子公司及办事处业务备用金增加所致。 （3）、其他流动资产较年初降低39.58%，主要系公司抵减以前年度多交的企业所得税所 致。 （4）、长期股权投资较年初增加4,183,276.04元，主要系公司投资网阳娱乐及梦城互动 两家公司，并采用权益法核算所致。 （5）、无形资产较年初增长823.25%，主要系购买办公软件所致。 （6）、开发支出较年初增长192.87%，主要系公司加大投入研发项目所致。 （7）、长期待摊费用较年初降低49.28%，主要系本期摊销办公楼装修款项所致。 （8）、递延所得税资产较年初增长99.23%，主要系计提坏账准备产生的所得税时间差异 所致。 （9）、应付职工薪酬较年初增长51.71%，主要系公司人员增加及工资标准提高所致。 （10）、应交税费较年初增长191.13%，主要系公司抵扣以前期间多交税费所致。 （11）、其他流动负债较年初增长398.95%，主要系政府补助增加尚未摊销所致。 （12）、其他非流动负债较年初增长10508.78%，主要系政府补助增加并且摊销期在1年 以上所致。 （13）、股本较年初增长100%，主要系公司以资本公积转增股本所致。 （14）、盈余公积较年初增长33.92%，主要系公司每年提取盈余公积所致。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 136 利润表项目： （1）、管理费用较上年同期增长40.69%，主要系公司人工成本及办公费用增加所致。 （2）、销售费用较上年同期增长94.77%，主要系公司加大投入了市场促销费和宣传推广 费。 （3）、资产减值损失较上年同期增长175%，主要系计提坏账准备增加所致。 （4）、投资收益较上年同期减少134,767.11元，主要系公司投资网阳娱乐，并采用权益 法核算所致。 （5）、营业外收入较上年同期降低29.86%，主要系政府补助减少所致。 （6）、营业外支出较上年同期增长1357.16%，主要系公司捐赠支出增加所致。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2013 年度报告全文 137 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的2013年年度报告文本 二、载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、以上备查文件的放置地点：公司证券部。 贵阳朗玛信息技术股份有限公司 法定代表人：王 伟 2014 年 4 月 16 日