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福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 福建榕基软件股份有限公司 Fujian Rongji Software Co., Ltd. （福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地） 2015 年度报告 公告编号：2015-010 证券代码：002474 证券简称：榕基软件 披露日期：2016 年 3 月 31 日 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人鲁峰、主管会计工作负责人侯伟及会计机构负责人(会计主管人 员)镇千金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 33 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 53 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 71 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 177 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、榕基软件 指 福建榕基软件股份有限公司 上海榕基 指 上海榕基软件开发有限公司 创华公司 指 福州创华电气自动化有限公司 浙江榕基 指 浙江榕基信息技术有限公司 五一公司 指 榕基五一（北京）信息技术有限公司 榕基工程 指 福建榕基软件工程有限公司 河南榕基 指 河南榕基信息技术有限公司 中榕基公司 指 北京中榕基信息技术有限公司 马鞍山榕基 指 马鞍山榕基软件信息科技有限公司 榕基投资 指 福建榕基投资有限公司 信阳榕基 指 信阳榕基信息技术有限公司 榕基国际 指 榕基国际控股有限公司 亿榕信息 指 福建亿榕信息技术有限公司 星云大数据 指 福建省星云大数据应用服务有限公司 星榕基 指 福建星榕基信息科技有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 公司主营业务领域、四大业务领域 指 电子政务、信息安全、质检三电工程、协同管理等 电子政务 指 公共管理组织在政务活动中，综合运用现代信息技术，实现服务职能 和管理职能重组优化的运作模式。电子政务有狭义和广义之分。狭义 的电子政务专指政府部门的管理和服务，广义的电子政务包括各类行 政管理活动，例如电子政府（狭义电子政务）、电子党务、电子政协、 电子人大 金环工程 指 国家环保部提高环境保护监管和综合决策能力的重要的信息化工程 天平工程 指 最高人民法院在"十二五"期间，推进全国法院信息化建设的重大举措， 是国家电子政务重点业务信息系统建设项目 金质工程 指 质量监督检验检疫信息化工程，国家电子政务建设的重要组成部分。 "金质工程"的建设促进了各级质检机关向管理服务型转变，形成全国 统一的质检网络，促进质检系统执法电子化、信息化，为生产企业和 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 进出口企业带来更大的方便与效益 中国电子检验检疫主干系统 指 中国电子检验检疫在全国范围的信息化平台及应用系统；进一步完 善、整合和推广中国电子检验检疫"十一五"时期建成的各项信息化应 用而建成高速、泛在的信息基础云设施、实现数据大集中、应用大集 中、支撑平台大集中的项目 三电工程 指 "金质工程"的重要组成部分，包括"电子申报、电子监管、电子放行" 三大电子化业务应用 电子申报 指 质量监督检验检疫原产地证电子签证及检验检疫电子报检 电子监管 指 以检验检疫综合业务管理系统为基础，利用信息化手段对企业生产加 工过程、实验室检测、产品质量控制等检验检疫及监督管理工作实施 电子化管理 电子放行 指 利用口岸电子执法系统和检验检疫广域网，实现检验检疫机构与海关 之间，检验检疫产地机构与口岸机构之间，在通关放行信息上的互联 互通 协同管理软件 指 基于网络的、实现组织内部多人或者多组织共同完成管理事务、提高 组织的灵活性和应变能力的软件 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 榕基软件 股票代码 002474 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建榕基软件股份有限公司 公司的中文简称 榕基软件 公司的外文名称（如有） FUJIAN RONGJI SOFTWARE Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） RONGJI SOFTWARE 公司的法定代表人 鲁峰 注册地址 福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地 注册地址的邮政编码 350003 办公地址 福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地 办公地址的邮政编码 350003 公司网址 电子信箱 rongji@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 万孝雄 陈略 联系地址 福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地 福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地 电话 0591-83517761 0591-87303569 传真 0591-87862566 0591-87862566 电子信箱 wanxiaoxiong@ chenlve@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 913500006285075795 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 福建省厦门市珍珠湾软件园创新大厦 A 区 12-15 层 签字会计师姓名 林庆瑜、陈连锋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 623,602,054.84 598,305,165.28 4.23% 603,142,394.74 归属于上市公司股东的净利润 （元） 15,830,627.57 22,250,622.89 -28.85% 62,838,706.64 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -466,762.58 -1,338,504.83 65.13% 49,841,085.97 经营活动产生的现金流量净额 （元） 18,002,162.93 -43,156,140.17 141.71% 57,140,556.07 基本每股收益（元/股） 0.0254 0.0358 -29.05% 0.2020 稀释每股收益（元/股） 0.0254 0.0358 -29.05% 0.2020 加权平均净资产收益率 1.16% 1.65% -0.49% 4.73% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 1,906,471,210.30 1,686,154,881.95 13.07% 1,580,829,480.17 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,367,295,745.91 1,355,839,634.45 0.84% 1,350,150,043.04 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 84,748,110.70 147,496,010.69 144,912,882.15 246,445,051.30 归属于上市公司股东的净利润 8,126,269.57 11,562,048.51 4,079,855.23 -7,937,545.74 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 2,434,611.52 7,242,769.20 -10,779,684.32 635,541.02 经营活动产生的现金流量净额 -53,655,364.42 -42,866,916.73 42,033,066.69 72,491,377.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,160,681.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,822,237.71 4,643,214.66 8,341,298.51 委托他人投资或管理资产的损益 14,208,765.40 24,293,468.96 8,163,733.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -39,601.21 -50,851.91 -142,140.01 减：所得税影响额 3,694,861.49 5,280,562.88 2,204,294.23 少数股东权益影响额（税后） -849.74 16,141.11 295.80 合计 16,297,390.15 23,589,127.72 12,997,620.67 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司依据企业中长期发展战略并结合近期发展需要，继续实施经营战略创新和技术创新，推行公司软件“行 业化、产品化、服务化”发展战略以实现公司的规模化发展，实现公司的持续经营。 在公司传统四大主营业务（电子政务、质检三电工程、协同管理和信息安全）的基础上，结合自身条件和外部市场环境， 选择和公司当前业务、技术背景较为接近且市场潜力较大的中国电子检验检疫主干系统、物联网平台、中小企业服务平台等 作为新的突破方向。 1、主营业务及产品 在电子政务领域，公司拥有16年行业经验，熟悉国家电子政务相关政策、标准和业务需求及发展趋势。公司通过优秀的 自主知识产权产品、解决方案和服务，现已成为北京、福建、浙江、河南以及上海等区域通用电子政务应用软件领域最具竞 争力的服务商之一。在政务信息化、金质工程、金环工程、天平工程等细分领域建立了领先地位和竞争优势。 2015年10月，公司与星云大数据、自然人合资成立星榕基，公司持有星榕基71%股权，星云大数据持有星榕基19%股权。 本公司获得福建省物联网公共服务平台唯一经营权，承接运营物联网公共服务平台业务。星榕基将依托物联网公共服务平台， 积极参与政府、运营商及行业的物联网相关标准制定，自主研发物联网核心操作系统、物联网核心通讯组件、物联网核心安 全组件、物联网核心中间件及应用系统，打通产业上下游，搭建全生态链平台，力争通过三至五年物联网公共服务平台运营， 使接入物联网公共服务平台的各类智能化设备、可穿戴设备数量达到50万台，打造国内物联网第一大生态平台。 2016年1月，福建省发展和改革委员会对星榕基拟建设的福建省中小企业信息化云服务公共平台项目进行了批复，平台 面向我省中小企业提供优质高效的信息技术服务，促进互联网+新业态新模式发展，支持大众创业万众创新，加强与省中小 企业服务中心、运营商等开展合作对接，充分发挥省经信委服务中心企业线上和线下窗口优势以及运营商的通信网络、服务 渠道、资本优势，结合省电子集团信息技术和资本优势，实现优势互补。福建省中小企业信息化云服务公共平台作为政府授 权的公共服务平台，面向福建省三十余万家中小企业，重点围绕ICT服务、应用服务、政务服务、金融服务、职业教育等五 大领域，为中小企业提供标准化、规范化、集约化的信息化服务，旨在打造中小企业信息化应用生态链，模式新颖，成本较 低，率先直击中小企业痛点，具有较高的信誉度，有望实现快速拓展市场的目标。福建是全国政企信息化建设的排头兵，该 平台采用自主可控模式，通过积极对接基于入口的第三方服务，未来有望推广到全国，面向全国四千余万家中小企业，将致 力于平台成为全国性中小企业信息化综合服务入口。 在质检领域，公司已超过15年历史，拥有丰富的三电工程企业端软件开发和服务经验以及检验检疫信息化建设经验，是 国家“金质工程”的领先服务厂商。2012年起，公司作为中国电子检验检疫主干系统的唯一承建方，建设全流程、全业务、 全覆盖的中国电子检验检疫核心业务系统，实现数据和应用全国质检系统大集中管理。该系统通过了国家质检总局用户测试， 对检验检疫改革，提高检验检疫通关效率，降低企业负担，避免执法风险具有重大的历史意义。项目将于2016年全面上线和 推广，该系统覆盖面广、安全实用、监管有效，实现总局应用和数据的集中化、一体化、标准化和协同化管理，实现“四全、 八化”的设计理念。该项目应用当前计算机、通信和“互联网+”的相关技术，将质检业务进行智能打造，打通各个环节和 通道，实现互连互通，实现各区域“一体化”，各单位各部门“信息互换、监管互认、执法互助”，提高智能化水平、总体 决策水平。通过对质量安全信息进行实时分析，对安全风险进行实时预警，对创新的监管机制进行模拟演算等，对质检决策 进行预测评估。通过智能化建设，将质检信息化系统从单纯的信息收集、反馈、初步分析和挖掘，向信息深入分析、科学预 测、智能服务和效能监管模式转变。 公司承建了“河南省中小企业公共服务平台网络软件开发项目”，依托该平台，面向河南省数十万家中小企业企业提供 市场拓展、融资服务、人才服务、信息化服务等重要服务。同时，公司面向中小企业建立和完善了SaaS协同管理软件服务平 台，发展通过互联网提供协同管理软件在线租赁服务的商业模式，目前已积累了近4,600家中小企业客户。 信息安全风险综合管理系统项目：在信息安全领域，公司已有15年历史。公司产品涵盖漏洞扫描、终端安全管理设备、 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 WEB应用安全防护系统、运维安全审计、文档加密系统等五类。同时，公司依托现有产品成果，研发建设互联网安全服务平 台，开展信息安全服务化业务。 2015年，公司紧跟软件技术的最新发展水平，以长期的实践经验积累和对行业业务模型的深刻理解为基础，加强对所在 行业细分领域业务和技术发展趋势的研究、储备，以巩固和提高公司的技术竞争力。围绕专注的行业领域，进行共性基础平 台和关键核心技术研发和创新，积极承担国家和地方支持的移动信息化平台技术、业务架构支撑平台技术等关键技术和专项 研究。 2、主要经营模式 公司业务模式包括软件产品开发及服务与计算机系统集成业务。公司将生产经营所需的软硬件设备、原材料、物品、外 包项目均列入公司统一采购范畴。采购的产品由物流部和采购申请部门进行验收，并实行采购负责制度。销售模式上，根据 公司业务特点，主要采用直销、渠道代销或两者相结合的方式。部分产品销售采用SaaS模式，通过互联网向用户提供软件产 品和服务，用户不再购买软件产品，而以租用方式来使用软件。 3、行业发展阶段 公司所属行业为信息产业中的软件和信息技术服务业。 国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，市场 规模持续扩大。同时，国民经济的发展和社会信息化的建设，引导社会各方面力量向软件产业领域持续投入，也将为软件产 业的发展提供巨大的需求。未来，信息技术创新不断加快，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，在云计算、大数据、 物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，将进一步加快软件业向服务化转型的步伐，使社会各领域信息化水平持续提 升。围绕着智慧城市建设、信息惠民工程建设，民生服务应用、政府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求将不断被激 发，为中国IT企业带来新的市场机遇和发展活力。 公司连续15年被评为“国家规划布局内重点软件企业”、是“国家863计划成果产业化基地”和“国家火炬计划重点高新技术 企业”，被认定为“福建省省级企业技术中心”、“福建省软件技术研发中心”、“福州软件园博士后工作站榕基分站”和“福建省 创新型企业”，曾荣获“中国十大创新软件企业”、“福建省知识产权优势企业”、“福建省战略性新兴产业骨干企业”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 无。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司自成立以来专注于软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务，经过多年的不懈努力，已在客户资 源、技术创新、行业经验、企业管理与人力资源、销售和服务网络等方面形成了公司的核心竞争力，成为国内知名的软件产 品和服务提供商。 1、客户资源 公司经过24年的发展和积累，客户涵盖了政府、军事机关、质检、能源和电信等重要机关和行业，拥有了广泛、优质的 客户资源，公司客户群整体质量突出。公司始终强调品牌建设，重视客户需求，技术支持和服务到位，客户满意度和忠诚度 较高，客户对公司各类产品形成了较强的粘性，稳定客户的保有率不断提高。 2、技术领先性和创新性 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 公司连续15年被评为“国家规划布局内重点软件企业”、是“国家863计划成果产业化基地”和“国家火炬计划重点高新技术 企业”，被认定为“福建省省级企业技术中心”、“福建省软件技术研发中心”、“福州软件园博士后工作站榕基分站”和“福建省 创新型企业”，曾荣获“中国十大创新软件企业”、“福建省知识产权优势企业”、“福建省战略性新兴产业骨干企业”。公司作 为中国软件产品开发与销售的先行者之一，建立了以企业技术中心为核心的创新体系，多次承担国家863项目、电子信息产 业发展基金、创新基金以及高科技产业化专项基金项目课题，在所处领域中拥有多项国内领先的创新技术，已形成较强的核 心技术竞争力。 公司结合自身条件和外部市场环境，在移动办公云平台、智慧城市、中小企业信息化、智能电网等新业务方向上取得了 许多先进技术的创新。截至目前，公司拥有“榕基”品牌的自主知识产权包括24项专利（发明专利11项，实用新型专利9项、 外观新型专利4项），发明专利申请数（已受理在审）29项，138项计算机软件著作权及108项软件产品登记证书。公司多个 自主知识产权的软件产品和技术达到国内领先水平和国际先进水平，近年来有多个自主产品被列入国家和省部级创新产品， 获得多项国家、省、市科技进步奖和优秀产品等荣誉。 3、行业经验 公司作为四大主营业务领域的龙头企业和骨干企业，承担了金质工程、金环工程、天平工程、SG186工程、信息安全内 控运维、政府政务云计算平台等国家重大信息化项目以及多个行业核心业务支撑系统和关键共性技术平台，具有典型示范和 辐射带动作用。 4、企业管理与人力资源 报告期内，公司通过了信息安全与IT服务两大管理体系认证，提高了识别信息风险能力，保障了企业信息安全，提高了 服务质量，降低了服务成本。通过这些管理能力的提高，公司能更加有效地交付管理服务以满足业务和客户的需求，更具备 持续控制和改善IT服务的能力以此，强化了榕基软件在体系管理方面的能力，进一步提高了经营管理和市场认可度，增强了 市场竞争力。 公司在多年的经营实践中形成了稳定的、受过良好教育又具有行业经验的核心管理团队和优秀的、富有经验的研发技术 团队。公司建立了人员招聘体系、职务职责体系、薪酬福利体系、绩效考核体系、研发和创新激励体系等一系列机制，吸引、 培养了一支技术水平高、经验丰富、富有团队协作精神，且对公司的企业文化有较高的认同感的研发技术团队，为公司规模 化发展提供了有力的保障。 5、销售和服务网络 公司以产品运作和渠道拓展为基础，积极发展分销产品业务，致力于成为厂商和用户之间具有核心价值的信息交换桥梁。 报告期内，公司通过双方的区域战略、行业战略等多方面产业链整合，分销业务取得了较好的销售规模，与国内众多的渠道 商建立了业务联系，并通过渠道商对公司自主软件产品的积极影响力扩大了公司软件产品的销售规模。 截至报告期末，公司新建、扩建运维服务网点共130多个，提高了运维服务网络的覆盖率，完善了包括客户服务支持系 统、客户服务中心、服务管理体系在内的运维服务体系，提高了公司的运维服务能力和服务质量，进一步提高了市场占有率。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 1、总体经营情况 报告期内，在公司经营管理班子和全体员工的共同努力下，公司继续推进软件“行业化、产品化、服务化”经营布局， 持续加大产品研发的投入和力度，巩固了电子政务、信息安全、质检三电工程和协同管理四大业务领域优势，积极培育以移 动通讯技术、物联网技术为基础的新业务，致力于传统和创新两大运营服务体系建设，开拓了新的业务增长点，提升了公司 的竞争力。 2015年公司共实现营业收入62,360.21万元，比上年同期增加4.23%；营业成本比上年同期减少1.62%，主要是报告期对 毛利贡献较高的软件及服务收入较上年同期增长，成本略有减少；销售费用比上年同期略有减少，管理费用比上年同期增长 21.13%，主要是报告期职工薪酬、研发支出、无形资产摊销费用等增加；财务费用比上年同期增加137.07%，主要是报告期 利息支出增加；经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加141.71%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加 加；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加63.16%，主要是报告期购置长期资产支付的现金减少。 2、报告期内公司重要经营管理事项回顾 （1）公司积极回馈股东，维护广大投资者利益，树立良好形象。报告期公司根据《公司章程》及《公司分红政策及未 来三年股东回报规划（2012-2014）》关于利润分配的相关条款，顺利完成了2014年年度权益分配方案：以2014年年末总股 本622,200,000.00股为基数，向全体股东每10股派现金0.15元（含税），共派发股利9,333,000元；2014年度公司不进行资本公 积金转增股本。5月，公司2014年年度权益分配方案实施完毕。 （2）1月，公司被国家科技部火炬高技术产业开发中心认定为“国家火炬计划软件产业基地骨干企业”。 （3）2月，公司自主研发的软件产品RJ-WAS榕基WEB应用安全评估系统福建省人民政府核准授予“2014年度福建省名 牌产品” 荣誉称号。 （4）4月，公司参股公司文鑫莲业申请在全国中小企业股份转让系统挂牌获受理，并于2015年6月26日起在全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：文鑫莲业，证券代码：832692。2016年2月25日起文鑫莲业股票转让方式由协议 转让方式变更为做市转让方式，公司持有文鑫莲业股份7,500,000股，占文鑫莲业在全国中小企业股份转让系统挂牌总股本的 15.00%，为其第二大股东。 （5）5月，公司中标国家质检总局电子检验检疫主干系统应用运维项目，公司本次承建国家质检总局电子检验检疫主干 系统应用运维项目，充分体现了公司在质检信息化领域的研发、创新实力。该项目的顺利实施，将有利于巩固与提升公司在 质检行业信息化领域的影响力，并推动公司在该战略领域的进一步拓展。 （6）6月，福建榕易付网络科技有限公司完成工商注册。该公司将开展榕基网络支付业务（互联网支付和移动电话支付）， 以“三电工程”面向全国几万家进出口企业交易为基础平台，延伸酒店、旅行社、快递、电子商务等传统行业的互联网化交易， 实现线上线下统一融合，致力于为社会各主体提供全面的优质支付服务。 （7）6月，公司获得“2015年度福建省知识产权优势企业”称号。 （8）7月，浙江检榕网络科技有限公司完成工商注册。该公司将建设网络服务平台，实现“产品展示”、“信息发布”、“综 合服务”、“商品销售”与“会员之家”等功能。该子公司成立，公司将更好地拓展检验检疫行业以及其他市场，积极为公司拓 展新利润增长点。 （9）7月，公司入选“全国软件企业综合竞争力200 强”。 （10）10月，公司研发的河南省旅游产业运行监测调度系统获评国家基础地理信息中心、中国测绘地理信息学会、中国 地理信息产业协会、中国卫星导航定位协会联合举办的第三届“天地图”应用开发大赛一等奖。 （11）11月，星榕基完成工商注册。该公司将依托物联网公共服务平台，积极参与政府、运营商及行业的物联网相关标 准制定。自主研发物联网核心操作系统、物联网核心通讯组件、物联网核心安全组件、物联网核心中间件及应用系统，打通 产业上下游，搭建全生态链平台，力争通过三至五年物联网公共服务平台运营，使接入物联网公共服务平台的各类智能化设 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 备、可穿戴设备数量达到50万台，打造国内物联网第一大生态平台。 （12）12月，星榕基收到福建省发展和改革委员会下发的《福建省发展和改革委员会关于福建省中小企业信息化云服务 公共平台项目的复函》，该复函对星榕基拟建设的福建省中小企业信息化云服务公共平台项目进行了批复，如项目能够顺利 运营，将为今后构建具有独特创新价值、全新业务模式、国内一流的面向中小企业提供优质IT环境、一体化信息化服务系统 构筑坚实基础，同时可以强力推动公司实现业务转型，扩大经营规模，提升公司盈利能力，为股东创造更大价值的战略目标。 （13）2015年度新获得8项专利、21项计算机软件著作权。 截至目前，公司拥有“榕基”品牌的自主知识产权包括24项专利（发明专利11项，实用新型专利9项、外观新型专利4 项），发明专利申请数（已受理在审）29项，138项计算机软件著作权及108项软件产品登记证书。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 623,602,054.84 100% 598,305,165.28 100% 4.23% 分行业 信息技术行业 623,602,054.84 100.00% 598,305,165.28 100.00% 4.23% 分产品 系统集成收入 395,422,247.93 63.41% 439,527,856.11 73.46% -10.03% 软件产品及服务收 入 228,179,806.91 36.59% 158,777,309.17 26.54% 43.71% 分地区 华北 97,001,186.71 15.55% 97,802,885.50 16.35% -0.82% 华东 189,174,161.27 30.34% 133,602,527.34 22.33% 41.59% 华南 208,072,502.74 33.37% 236,886,254.40 39.59% -12.16% 华中 80,743,940.26 12.95% 56,518,071.78 9.45% 42.86% 其他 48,610,263.86 7.80% 73,495,426.26 12.28% -33.86% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 信息技术行业 623,602,054.84 418,038,362.25 32.96% 4.23% -1.62% 3.98% 分产品 系统集成收入 395,422,247.93 354,570,754.59 10.33% -10.03% -7.03% -2.90% 软件产品及服务 收入 228,179,806.91 63,467,607.66 72.19% 43.71% 45.79% -0.39% 分地区 华北 97,001,186.71 71,400,554.91 26.39% -0.82% 11.47% -8.11% 华东 189,174,161.27 127,918,404.49 32.38% 41.59% 49.28% -3.48% 华南 208,072,502.74 117,325,025.41 43.61% -12.16% -33.06% 17.61% 华中 80,743,940.26 65,411,573.23 18.99% 42.86% 55.74% -6.70% 其他 48,610,263.86 35,982,804.21 25.98% -33.86% -37.85% 4.75% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 系统集成 销售量 元 395,422,247.93 439,527,856.11 -10.03% 库存量 元 155,179,899.19 100,041,635.94 55.12% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期未完工项目增加较多，对应的发出商品增加较多 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 请详见“第五节 重要事项/十七、重大合同及其履行情况/4、其他重大合同”。 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 系统集成收入 成本 354,570,754.59 84.82% 381,388,227.68 89.75% -7.03% 软件产品及服务 收入 成本 63,467,607.66 15.18% 43,534,150.70 10.25% 45.79% 说明 本年度公司软件产品及服务收入较上年同期增加43.71%，因此对应成本增加45.79%。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本集团2015年度纳入合并范围的子公司14家、孙公司5家，各家子、孙公司情况详见附注七、在其他主体中的权益披露。本 公司本年度合并范围比上年度增加4家，新纳入合并范围的子、孙公司情况详见附注六、合并范围的变动。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 143,155,842.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.96% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 38,138,961.55 6.12% 2 第二名 36,774,829.94 5.90% 3 第三名 27,561,965.82 4.42% 4 第四名 25,736,752.14 4.13% 5 第五名 14,943,333.05 2.40% 合计 -- 143,155,842.51 22.96% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 289,082,444.37 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.26% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 104,608,120.00 15.65% 2 供应商 2 102,288,702.37 15.31% 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 3 供应商 3 45,000,000.00 6.73% 4 供应商 4 25,687,750.00 3.84% 5 供应商 5 11,497,872.00 1.72% 合计 -- 289,082,444.37 43.26% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 46,922,095.29 47,129,006.27 -0.44% 管理费用 180,929,641.25 149,368,927.43 21.13% 主要是研发费用、职工薪酬、无形资 产摊销、租赁费等较上年增长较多 财务费用 2,388,015.88 -6,442,453.27 -137.07% 主要是报告期利息支出增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内研发支出主要用于新一代电子政务应用平台、信息安全风险综合管理系统、质检三电工程企业端软件运维服 务平台、协同管理软件平台和技术研发与创新中心五个项目的研发，研发进展等情况详见募集资金使用报告。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 396 391 1.28% 研发人员数量占比 43.33% 43.40% -0.07% 研发投入金额（元） 93,209,609.55 66,329,960.70 40.52% 研发投入占营业收入比例 14.95% 11.09% 3.86% 研发投入资本化的金额（元） 36,446,304.52 22,982,966.12 58.58% 资本化研发投入占研发投入 的比例 39.10% 34.65% 4.45% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 806,716,971.90 703,561,248.88 14.66% 经营活动现金流出小计 788,714,808.97 746,717,389.05 5.62% 经营活动产生的现金流量净额 18,002,162.93 -43,156,140.17 141.71% 投资活动现金流入小计 2,618,698,736.12 3,800,893,468.96 -31.10% 投资活动现金流出小计 2,641,321,212.04 3,862,307,998.92 -31.61% 投资活动产生的现金流量净额 -22,622,475.92 -61,414,529.96 63.16% 筹资活动现金流入小计 137,500,000.00 80,000,000.00 71.88% 筹资活动现金流出小计 92,033,109.86 15,555,000.00 491.66% 筹资活动产生的现金流量净额 45,466,890.14 64,445,000.00 -29.45% 现金及现金等价物净增加额 45,703,433.30 -41,131,701.61 211.11% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加141.71%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、投资活动现金流入小计较上年同期减少31.10%，主要是报告期理财产品到期赎回金额减少所致。 3、投资活动现金流出小计较上年同期减少31.61%，主要是报告期购买理财产品金额减少及购置长期资产支付的现金减少所 致。 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加63.16%，主要是报告期购置长期资产支付的现金减少所致。 5、筹资活动现金流入小计较上年同期增加71.88%，主要是报告期发行短期债券增加所致。 6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加491.66%，主要是报告期偿还借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 33,607,086.70 228.21% 理财收益，对联营企业的投资收益 部分不可持续 资产减值 1,410,756.33 9.58% 按账龄计提 否 营业外收入 9,490,780.25 64.45% 政府补助 否 营业外支出 40,162.57 0.27% 捐赠等 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 448,073,047.98 23.50% 388,260,449.96 23.03% 0.47% 应收账款 82,626,850.53 4.33% 74,951,370.16 4.45% -0.12% 存货 486,756,391.18 25.53% 236,519,029.20 14.03% 11.50% 主要是报告期开发成本增加所致 长期股权投资 87,198,279.86 4.57% 72,289,929.28 4.29% 0.28% 固定资产 37,947,027.90 1.99% 44,479,098.04 2.64% -0.65% 在建工程 3,766,730.33 0.20% 0.20% 主要是报告期上海榕基园区建设支 出增加所致。 短期借款 73,000,000.00 3.83% 80,000,000.00 4.74% -0.91% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 -55,604,600.00 98,004,591.40 -156.74% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海榕 基软件 开发有 限公司 电子计 算机软 硬件领 域内的 技术开 增资 53,300, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 按经营 期限 股权 已支 付资 金 0.00 -3,268,0 27.90 否 2014 年 09 月 02 日 http://w in . cn/cninf o-new/d 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 发，技 术转 让，技 术咨 询，技 术服务 isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120019 6037?an nounce Time=2 014-09- 02 福建榕 易付网 络科技 有限公 司 互联网 信息服 务；计 算机软 硬件研 发和技 术服 务；信 息系统 集成服 务；信 息技术 咨询服 务 新设 105,00 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 无 按经营 期限 股权 已支 付资 金 0.00 -14,426. 26 否 2015 年 05 月 16 日 http://w in . cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120102 0433?an nounce Time=2 015-05- 16 福建星 榕基信 息科技 有限责 任公司 电子产 品的研 发、制 造、销 售；计 算机、 软件及 辅助设 备的批 发、零 售；国 内贸易 代理； 信息技 术咨询 服务； 对外贸 新设 35,500, 000.00 71.00% 自有资 金 福建省 星云大 数据应 用服务 有限公 司、自 然人 林卫国 按经营 期限 股权 已支 付资 金 0.00 400.99 否 2015 年 10 月 09 日 http://w in . cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120166 9246?an nounce Time=2 015-10- 09 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 易 合计 -- -- 193,80 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -3,282,0 53.17 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 向社会公 开发行股 份 90,566.32 6,958.79 54,194.21 14,500.00 14,500.00 16.01% 46,225.06 购买银行 理财产品 2015 发行短期 融资券 5,000 5,000 5,000 0 无 合计 -- 95,566.32 11,958.79 59,194.21 0 0 0.00% 46,225.06 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本公司实际募集资金净额 90,566.32 万元，2010 年度使用募集资金总额为 3,885.65 万元，2011 年度使用募集资金总额为 9,734.67 万元，2012 年度使用募集资金总额为 15,939.63 万元，2013 年度使用募集资金总额为 7,591.55 万元，2014 年度使 用募集资金总额为 10,407.95 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，2015 年度募集资金投入 6,958.79 万元，募集资金累计投入 54,194.21 万元，尚未使用的金额为 46,225.06 万元(其中包含利息及理财收益净收入 9,852.94 万元)。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 资金投向 更项目 (含部分 变更) 承诺投资 总额 资总额 (1) 投入金额 累计投入 金额(2) 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 预定可使 用状态日 期 实现的效 益 预计效益 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 新一代电子政务应用 平台 是 6,764.68 8,224.43 649.2 6,723.2 81.75% 2012 年 09 月 01 日 1,732.71 否 否 信息安全风险综合管 理系统 是 6,339.33 7,799.08 187.43 5,280.17 67.70% 2012 年 09 月 01 日 590.88 否 否 质检三电工程企业端 软件运维服务平台 是 9,024.31 10,903.06 641.84 9,744.15 89.37% 2012 年 09 月 01 日 51.35 否 否 协同管理软件平台 是 7,450.14 8,938.89 472.52 5,978.14 66.88% 2012 年 09 月 01 日 1,847.91 否 否 技术研发与创新中心 是 3,104.37 4,288.62 207.8 1,964.28 45.80% 2012 年 09 月 01 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 32,682.83 40,154.08 2,158.79 29,689.94 -- -- 4,222.85 -- -- 超募资金投向 投资设立子公司 是 43,000 28,500 4,800 11,504.27 40.37% 补充流动资金（如有） -- 13,000 13,000 13,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 56,000 41,500 4,800 24,504.27 -- -- -- -- 合计 -- 88,682.83 81,654.08 6,958.79 54,194.21 -- -- 4,222.85 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 受到全球经济的影响，一方面由于周边市场环境发生变化，研发环境建设投入放缓；另一方面为了 应对市场需求发生变化和技术发展需要，为了满足客户需求，公司继续加大研发投入促进产品升级 换代，适当延长研发期间；同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还未充分发挥，虽然 销售出现了一定程度增长，却未完全达到预期。基于上述原因，2015 年度募集资金投资项目形成的 现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成后的预期收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 2014 年，公司变更募投项目实施地点及实施方式，原募投项目场地投入 5,828.75 万元，本次追加投 资 7,471.25 万元，其中使用超募资金 3,383.49 万元、募集资金利息收入 4,087.76 万元，追加投资后 场地总投资 13,300.00 万元。2015 年，公司以超募资金 10,500.00 万元投资设立子公司福建榕易付网 络科技有限公司，子公司北京中榕基信息技术有限公司减资 25,000.00 万元。2015 年，河南榕基信 息技术有限公司以超募资金支付土地竞买保证金 8,800.00 万元，收回原购买土地预付款 4,000.00 万 元。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司于 2014 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第十三次会议，会议决定变更募集资金投资项目实施 地点，实施地点由原来的福州软件园变更为福州高新区海西园。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 2015 年，福建榕基软件股份有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品 22,300.00 万元；子公司 福建榕易付网络科技有限公司使用闲置募集资金购买理财产品 10,500.00 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 投资设立子 公司 投资设立子 公司 28,500 4,800 11,504.27 40.37% 2018 年 05 月 15 日 0 是 否 合计 -- 28,500 4,800 11,504.27 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司于 2015 年 5 月 15 日召开第三届董事会第十六次会议及 2015 年 6 月 2 日召开公 司 2015 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分超募资金使用计划 的议案》，公司同意对北京中榕基信息技术有限公司减资 25,000.00 万元，本次减资后 其注册资本由原来的 30,000.00 万元减至 5,000.00 万元；本公司将收回超募资金 25,000.00 万元，并将收回的超募资金用于以下两个方面：使用 10,500.00 万元设立福 建榕易付公司，剩余 14,500.00 万元暂无使用计划，将转回公司募集资金专户管理。 未达到计划进度或预计收益的情况 无。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 福州创华电 气自动化系 统有限公司 子公司 电气自动化 控制系统服 务、计算机 软件销售， 计算机网络 安装 5,000,000.00 71,160,355.8 2 69,451,343.2 3 32,075.47 16,896,289.1 0 17,166,791.8 2 浙江榕基信 息技术有限 公司 子公司 技术开发、 技术服务、 技术咨询、 成果转让， 计算机数据 处理、计算 机数据库、 计算机维护 等 20,000,000.0 0 32,472,825.0 6 7,024,011.55 14,823,446.6 7 1,541,462.87 1,595,586.82 上海榕基软 件开发有限 公司 子公司 电子计算机 软硬件领域 内的技术开 发，技术转 让，技术咨 询，技术服 100,000,000. 00 104,506,883. 89 87,546,399.7 6 5,143,456.53 -3,159,338.8 9 -3,268,027.9 0 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 务 榕基五一（北 京）信息技术 有限公司 子公司 技术推广， 销售计算 机、软件及 辅助设备、 机械设备、 电子产品、 器件和元 件、仪器仪 表 51,000,000.0 0 113,010,393. 78 18,642,521.4 0 133,338,001. 08 -16,579,639. 95 -10,165,942. 52 河南榕基信 息技术有限 公司 子公司 信息技术服 务，软件开 发、销售及 平面设计， 系统集成， 硬件及耗 材、办公设 备租赁、销 售，网络技 术咨询服 务，办公自 动化产品销 售及服务 100,000,000. 00 126,299,431. 34 80,317,616.9 5 8,695,369.45 -2,866,747.6 2 -2,655,931.4 2 马鞍山榕基 软件信息科 技有限公司 子公司 计算机及网 络软件开发 项目，计算 机硬件技术 服务，电子 计算机及配 件的批发， 自营或代理 各类商品和 技术的进出 口业务 50,000,000.0 0 129,453,644. 19 45,399,708.4 1 -492,131.94 -60,573.74 北京中榕基 信息技术有 限公司 子公司 技术开发、 技术服务、 技术推广， 计算机维 修，计算机 系统服务， 销售计算 机、软件及 辅助设备、 50,000,000.0 0 97,550,434.3 1 45,497,928.9 6 2,120,301.89 -1,726,866.5 7 -1,591,239.9 4 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 机械设备， 技术进出 口、货物进 出口、代理 进出口 福建榕基软 件工程有限 公司 子公司 计算机网络 软件研发与 设计服务， 计算机硬件 技术服务， 信息系统集 成服务，电 子计算机及 配件的批发 零售，建筑 智能化的设 计与施工服 务，安防工 程的设计与 施工服务， 自营和代理 各类商品和 技术的进出 口，国家限 定公司经营 或禁止进出 口的商品和 技术除外 105,000,000. 00 83,037,918.2 9 72,816,175.6 4 92,370,552.5 1 12,132,343.7 4 13,335,211.1 0 福建榕基投 资有限公司 子公司 对信息传 输、计算机 服务和软件 业、制造业、 服务业、教 育业，农业， 工业、交通 运输业的投 资 50,000,000.0 0 52,094,223.8 4 52,050,223.8 4 136,352.52 136,352.52 榕基国际投 资有限公司 子公司 对外投资， 国际市场合 作开发，进 出口贸易， 计算机软硬 件销售服务 港币 200,000,000. 00 85,280,283.8 4 85,273,774.9 9 1,002,553.96 1,002,553.96 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 河南豫础置 业有限公司 子公司 房地产开发 与经营（凭 有效资质证 经营）、房屋 租赁 31,000,000.0 0 32,958,700.8 7 26,445,690.7 0 -2,333,280.7 6 -2,717,888.1 6 信阳榕基信 息技术有限 公司 子公司 计算机软件 开发、计算 机硬件技术 服务、产品 销售、技术 服务、系统 集成 21,000,000.0 0 177,442,619. 31 10,934,890.0 0 -5,721,468.9 1 -5,041,550.3 6 福建亿榕信 息技术有限 公司 参股公司 电力行业协 同办公系 统、电力仪 器仪表、电 能计量设备 和电力信息 化建设咨询 服务等 20,000,000.0 0 473,530,238. 93 159,025,970. 86 377,628,420. 70 50,500,012.2 2 49,138,710.7 7 福建文鑫莲 业食品有限 公司 参股公司 莲子种植及 初级农产品 的初加工、 销售和产品 研发；预包 装食品和散 装食品的批 发零售；莲 子剥壳机、 脱模机的生 产 30,247,100.0 0 196,259,415. 16 105,998,640. 13 129,692,699. 34 2,621,428.11 4,428,213.15 福建榕易付 网络科技有 限公司 子公司 互联网信息 服务；计算 机软硬件研 发和技术服 务；信息系 统集成服 务 ；信息技 术咨询服务 105,000,000. 00 105,535,573. 74 104,985,573. 74 -14,426.26 -14,426.26 福建星榕基 信息科技有 限责任公司 子公司 电子产品的 研发、制造、 销售；计算 机、软件及 50,000,000.0 0 50,030,000.0 0 50,000,400.9 9 30,000.00 534.65 400.99 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 辅助设备的 批发、零售； 国内贸易代 理；信息技 术咨询服 务；对外贸 易 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 福建榕易付网络科技有限公司 新设 以“三电工程”面向全国几万家进出口企 业交易为基础将开展榕基网络支付业务 （互联网支付和移动电话支付） 浙江检榕网络科技有限公司 新设 更好地拓展检验检疫行业以及其他市场 榕基国计（北京）信息技术有限公司 新设 进一步提升公司信息安全领域的整体实 力 福建星榕基信息科技有限责任公司 新设 进一步提高公司的整体实力，重点面向 福建省中小企业信息化云服务公共平台 和福建省物联网公共服务平台拓展业 务。 主要控股参股公司情况说明 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例% 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分派 的股利 期末少数股东权益余额 浙江榕基信息技术有限公司 10.00 159,558.68 702,401.16 福建星榕基信息科技有限责 任公司 29.00 116.29 14,500,116.29 浙江检榕网络科技有限公司 54.10 -536,496.27 -536,496.27 重要非全资子公司的主要财务信息： 单位：元 子公司名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 浙江榕基信息技术有 限公司 25,510,439.16 6,962,385.90 32,472,825.06 25,448,813.51 25,448,813.51 福建星榕基信息科技 有限责任公司 50,030,000.00 50,030,000.00 29,599.01 29,599.01 浙江检榕网络科技有 130,076.63 130,076.63 704,347.74 704,347.74 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 限公司 续（1）： 单位：元 子公司名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 浙江榕基信息技术有 限公司 23,977,003.71 1,928,245.60 25,905,249.31 20,476,824.58 20,476,824.58 福建星榕基信息科技 有限责任公司 浙江检榕网络科技有 限公司 续（2）： 单位：元 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 浙江榕基信息技术有限公司 14,823,446.67 1,595,586.82 1,595,586.82 4,801,688.71 福建星榕基信息科技有限责任公司 30,000.00 400.99 400.99 30,000.00 浙江检榕网络科技有限公司 -991,675.17 -991,675.17 -404,001.50 续（3）： 单位：元 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 浙江榕基信息技术有限公司 14,119,131.53 -2,830,187.23 -2,830,187.23 -14,097,554.12 福建星榕基信息科技有限责任公司 浙江检榕网络科技有限公司 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 随着国家“十三五”规划以及重大民生工程的开展、推进，国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国 家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，市场规模持续扩大。同时，国民经济的发展和社会信息化的建设，引导社 会各方面力量向软件产业领域持续投入，也将为软件产业的发展提供巨大的需求。未来，信息技术创新不断加快，信息领域 新产品、新服务、新业态大量涌现，在云计算、大数据、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，将进一步加快软件 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 业向服务化转型的步伐，使社会各领域信息化水平持续提升。围绕着智慧城市建设、信息惠民工程建设，民生服务应用、政 府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求将不断被激发，为中国IT 企业带来新的市场机遇和发展活力。 1、行业竞争格局和发展趋势 公司所属行业为信息产业中的软件和信息技术服务业。 国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，市场规 模持续扩大。同时，国民经济的发展和社会信息化的建设，引导社会各方面力量向软件产业领域持续投入，也将为软件产业 的发展提供巨大的需求。未来，信息技术创新不断加快，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，在云计算、大数据、 物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，将进一步加快软件业向服务化转型的步伐，使社会各领域信息化水平持续提 升。围绕着智慧城市建设、信息惠民工程建设，民生服务应用、政府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求将不断被激 发，为中国IT 企业带来新的市场机遇和发展活力。 公司是国家高新技术企业、国家规划布局内重点软件企业，随着国家和部委文件的执行，公司将继续获得国家对于软件 企业的扶持和优惠政策支持，包括继续享受软件增值税优惠政策，进一步享受营业税优惠政策，继续享受企业所得税的优惠 税率，在国家鼓励、支持软件企业通过资源整合做大做强的政策环境下，更加顺利地实施重组并购，以及其他人才引进和知 识产权保护等。这些政策的出台和执行，为公司创造了良好的经营环境，并将在较长时期内得到保持。 公司专注于软件产品的开发与销售，其主要产品涉及电子政务、信息安全、质检三电工程和协同管理等四个领域。 新一代信息技术已经成为引领各领域创新不可或缺的重要动力和支撑，成为实施创新驱动发展战略、建设创新型国家的 关键所在，在深层次上改变交通、医疗、电信、能源、金融等基础领域的面貌。 随着中国经济社会的不断发展，电子政务经过多年发展，在信息网络基础设施、信息网络技术服务、业务系统平台搭建 等发面都取得了长足的进步。社会公众的日常生活需求也在不断变化、不断增长，对电子政务服务提供产生了新的需求与期 待。今后，面向公众的电子政务将成为共同趋势，信息公开、数据开放也将成为政务信息服务新业态。 质检三电工程是我国“金质工程”的重要内容， “金质工程”能促进各级质检机关向管理服务型转变，提高质量监督检验 检疫执法的透明度，形成全国统一的质检大网络，能促进质检系统执法电子化、信息化，为生产企业和外经贸企业带来更大 的方便与效益，加大打击假冒伪劣的力度，更有效地规范市场经济秩序，促进社会主义市场经济的发展。质检机关将在中国 电子检验检疫主干系统应用环境建设的基础上，逐步完善其相关配套设施的建设，借助国家统一电子政务网络，充分利用公 共通信网络，逐步建成政务内外网、互联网、移动互联网、物联网支撑的布局模式，以全面满足现有主干系统、外接外挂系 统内、外部数据交换；逐步实现中国电子检验检疫“区域一体化”、“互联互通、信息互换”、“监管互认、执法互助”的新业务 模式改革；在系统全国应用推广的基础上，逐步建成检验检疫全面“无纸化”信息共享平台，建成检验检疫“大数据”云服务中 心，在“电子业务平台、电子服务平台、集中认证平台”三大平台的基础上，逐步扩展建设内、外部数据、应用服务，实现电 子缴费、单一窗口、移动App等独立支撑平台，为应用系统和数据的集中化、标准化、协同化管理提供保障和支撑；同时打 造独立、完整的面向外贸企业的检验检疫信息化统一门户，实现面向企业用户服务的信息交互窗口，集成统一的检验检疫数 据申报、内容发布、信息服务等 2、公司发展战略 公司将紧抓软件服务行业云计算、物联网、移动互联网、大数据、智慧城市等新一代信息技术对传统行业信息化的升级 改造和迁移的发展趋势，继续推动“行业化、产品化、服务化”发展战略，提升电子政务、信息安全、质检三电工程和协同管 理四个领域软件产品和服务的产业化速度，坚持技术创新，带动软件平台化和服务化商业模式创新，培育新的利润增长点， 推动公司持续成长，实现规模化、跨越式发展。 （一）由软件产品提供商向行业软件平台运营商转型 公司将研发新一代电子政务应用平台、协同管理软件平台、信息安全等行业应用软件支撑平台，在直接为客户提供产品 的同时，可以依托已有的综合优势，向移动运营商、其他软件开发商提供统一的组件平台和实现方法，逐步推进公司向行业 软件平台运营商转型。 （二）由软件产品销售模式向软件服务模式的转变 公司积极发展软件服务化业务，采用云计算技术，通过互联网建立软件服务云平台，实现软件租用服务模式。 公司研发的无线信息服务平台，积极与移动通信运营商合作，采用PaaS方式和SaaS进行推广，通过软件租用和运营商电 信增值业务分成等方式进行模式创新。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 3、2016年经营计划 2016年是公司经营重启新一轮增长周期的关键时期，公司将努力扩大收入规模，提升细分业务领域的盈利水平。同时公 司选择和公司当前业务、技术背景较为接近且市场潜力较大的中国电子检验检疫主干系统、物联网平台、中小企业服务平台 等作为新的突破方向，优化产业链布局，保持对关键业务和技术的投入力度，为未来发展奠定坚实基础。 （一）继续在重点发展行业巩固现有优势，加强顶层设计，以产品化和行业化思路强化行业布局；在持续跟进行业，以 持续创新的思路规划解决方案、产品和服务，逐步扩大核心业务比例。 （二）公司将进一步贯彻“行业化、产品化、服务化”的经营战略创新，继续坚持以市场为导向、以企业技术中心为核 心的自主创新体系，健全创新机制，加强人才队伍培养和引进，提升四大领域软件产品的研发和产业化速度，推动商业模式 创新，推动逐步发展新的利润增长点。 （三）公司坚持“以人为本”的基本管理思想，建立科学、快速的利益响应机制，稳定公司核心骨干，引进中高层次人 才，优化人才结构，建立适合公司的激励机制。 （四）在技术创新方面，公司将加大在所处领域的核心产品和技术研发及产业化投入，不断增强技术实力，保持行业技 术领先水平，增强企业的核心竞争能力，为公司的成长提供产品和技术优势。 （五）在市场营销与服务体系建设方面，公司已初步建立以北京为指挥中心、遍布全国的营销和服务网络体系，公司将 继续完善河南、上海、马鞍山等区域中心体系建设，增强运维服务网点营销服务能力，继续完善产品代理体系，加大品牌宣 传力度，促进公司规模化发展。 （六）2016年我们将严格按照上市公司的要求，规范运作，进一步完善公司的治理结构，建立和健全投资者沟通的平台， 规范公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公 司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利 益最大化。 4、未来面对的风险及应对措施 （一）人力资源管理和人力成本上升的风险 公司规模的迅速扩张带来人才上的瓶颈，高端人才比较紧缺仍然是公司目前存在的主要困难，特别是研发人员扩张速度 跟不上公司业务规模的扩张，导致公司潜在的新用户的需求得不到很好的满足，这可能会使公司失去一些市场机会。同时， 中国经济快速发展，城市生活成本的上升，尤其是北上广深等一线大中城市，中高端人才工资薪酬呈上升趋势，公司面临人 力成本上升导致利润水平下降的风险。 公司将建立多层次培训体系、薪酬体系和有效的激励措施，满足研发技术类的人才需求；开展营销服务体系的建设，构 筑全国性的销售服务体系，实现客户的本地化服务。公司还积极加强企业文化建设，把“服务于社会以促进企业发展，贡献 于企业以追求个人进步”作为核心价值观，努力培育团结、创新、开拓、务实的企业文化精神，争取广大员工的认可。公司 将投入更多资源改善工作环境和工作条件，增强公司对高素质人才的吸引力和归属感。公司将通过动态平衡人员结构，提高 项目管理能力，以及积极向二三线城市布局区域研发中心，降低人员成本上升的风险。公司将在河南、上海以及马鞍山设立 区域研发中心，未来还将根据发展需要在其他地区设立区域研发中心。 （二）行业技术风险 软件行业技术进步快、产品更新快、市场需求变化快的特点以及公司规模化扩张对公司保持持续的技术领先提出了更高 的要求，如何在研发技术、研发管理方面保持有效创新，如何保证产品快速满足市场，均给公司带来较大的挑战。 公司将继续跟踪、学习和应用新的技术，准确把握国际信息技术发展趋势，继续积极开发具有自有知识产权的新产品， 开发出功能和性能更加完善的新产品，以满足客户更加多样化、个性化的需求。 （三）公司管理能力风险 随着公司业务规模的扩大，人员的增长，对运营管控能力提出更高的要求。如果公司管理能力不能跟上规模和人员发展 的要求，将会对公司业绩产生影响。 公司将通过进一步完善法人治理结构，建立健全的内部组织结构，细化内控的具体执行办法，完成对相关人员的业务和 风险防范培训、考核、监督与评价工作等方式从而避免在公司管理能力出现的风险，积极应对公司规模扩张带来的挑战。 （四）新业务投入风险 公司依照发展战略及面临的市场形势，2016年将继续保持新业务的投入力度。新业务的投入会相应增加公司经营成本， 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 如遭遇重大市场环境变化，有可能达不到预期的投资目标。 公司将通过跟踪新业务市场发展趋势，定期进行新业务研讨、严格审核大额新业务投入等措施提高新业务开展的预见性， 降低由此带来的经营风险。 （五）企业并购整合风险 公司会在今后继续实施积极稳妥地产业链整合和扩张战略。在完成并购企业的过程后，随之而来会出现相应的整合风险， 如不能做到资源与业务的有效整合，将会为公司经营和管理带来风险。公司将通过明确并购的战略目标，细致分析相关标的 公司，建立科学的收购风险管理机制，及时对完成并购的企业进行有效整合，改善其经营管理，以期达到效益最大化，规避 整合风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 04 月 09 日 其他 个人 bs.do?rid=13536 2015 年 10 月 30 日 实地调研 机构 5-10-30/1201742810.DOC?info. 2015 年 12 月 03 日 实地调研 机构 5-12-04/1201807986.DOC?info. 2015 年 12 月 16 日 实地调研 机构 5-12-16/1201841049.DOC?info. 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年4月28日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于<公司未来三年股东回报规划（2015年-2017年）>的议案》， 该回报规划综合考虑公司的盈利能力、经营模式、发展阶段、投资资金需求、现金流状况、股东回报、社会资金成本及外部 融资环境等因素，平衡股东的投资回报和公司未来发展的资金需要，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，保 持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。 报告期内，董事会根据公司2014年度经营业绩情况以及未来发展规划，在充分征询独立董事及公司股东意见后，制定了 公司2014年度利润分配预案。该议案经2015年4月1日召开的公司第三届董事会第十四次会议以及2015年4月28日召开的公司 2014年度股东大会审议通过。 根据公司2014年度股东大会决议，公司：拟以2014年年末总股本622,200,000.00股为基数，向全体股东每10股派现金0.15 元（含税），共派发股利9,333,000元，上述方案公司已于2015年5月12日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内不存在现金分红政策进行调整和变更的情形。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2013年度权益分派方案： 以2013年年末总股本311,100,000股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元（含税），共派发股利15,555,000元，剩余未分配 利润286,605,328.55元结转下一年度，同时，截止2013年12月31日，公司资本公积金为675,293,237.65元，以2013年12月31日 的总股本311,100,000股为基数进行资本公积转增股本，每10股转增10股。 2、公司2014年度权益分派预案： 以2014年年末总股本622,200,000股为基数，向全体股东每10股派现金0.15元（含税），共派发股利9,333,000元，剩余未分配 利润332,538,196.94元结转下一年度，2014年度公司不进行资本公积金转增股本。 3、公司2015年度权益分派预案： 2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 2015 年 0.00 15,830,627.57 0.00% 2014 年 9,333,000.00 22,250,622.89 41.94% 2013 年 15,555,000.00 62,838,706.64 24.75% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司目前正处于战略升级阶段，2016 年公司将加大产品的研 发，实施产业为和业务战略布局，资金需求较大。着眼于长 远和可持续发展，公司需保持必要的资金储备，以满足公司 运营及业务拓展的资金需求，创造更大的利润以回报股东。 2015 年度拟不分配现金红利，不送红股，不以公积金转增股 本，尚有累计未分配利润 344,709,428.38 元结转下一年度。在 公司 2015 年度不分红的情况下，近三年分红合计 24,888,000.00 元，满足公司最近三年以现金形式累计分配的 利润不少于最近三年实现的年均归属于上市公司股东净利润 的 30%，符合证监会、交易所、《公司章程》及公司《未来三 年（2015 年-2017 年）股东回报规划》的规定，不存在损害 投资者利益的情况。为支持公司长远发展，拟将公司 2015 年 度未分配利润用于将加大产品的研发，实施产业和业务战略 布局。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 鲁峰、侯 伟 其他承诺 在本公司任董事、高 级管理人员的股东鲁 峰、侯伟承诺：在其 任职期间每年转让的 股份不得超过其所持 有本公司股份总数的 25%；离职后半年内， 2010 年 09 月 15 日 在职期间以 及申报离职 6 个月后的 12 个月内 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 不转让其所持有的本 公司股份；申报离职 6 个月后的 12 个月内 通过证券交易所挂牌 交易出售的发行人股 票数量占其所持有发 行人股票总数的比例 不超过 50%。 鲁峰、侯 伟 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 为了避免将来发生同 业竞争，公司控股股 东鲁峰和股东侯伟出 具了《放弃竞争与利 益冲突承诺函》，承诺 不生产、开发任何与 股份公司及其下属子 公司生产的产品构成 竞争或可能构成竞争 的产品，不直接或间 接经营任何与股份公 司及其下属子公司经 营的业务构成竞争或 可能构成竞争的业 务，也不参与投资任 何与股份公司及其下 属子公司生产的产品 或经营的业务构成竞 争或可能构成竞争的 其他企业；从第三方 获得的商业机会如果 属于股份公司主营业 务范围之内的，将尽 可能地协助股份公司 取得该等商业机会。 2010 年 09 月 15 日 长期 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 公司 其他承诺 公司属于高新技术企 业，行业内技术人员 流动性较大，为了保 护公司的知识产权和 保持核心人员的稳 定，公司已与高级管 理人员和核心技术人 员签订劳动合同，上 述人员同时对公司出 具了《保密义务、技 2010 年 09 月 15 日 长期 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 术成果归属承诺书》。 公司 募集资金使 用承诺 公司所有募集资金将 存放于专户管理，并 用于公司新一代电子 政务应用平台、信息 安全风险综合管理系 统、质检三电工程企 业端软件运维服务平 台、协同管理软件平 台、技术研发与创新 中心等主营业务。 2010 年 09 月 15 日 长期 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 公司 分红承诺 公司章程第一百六十 五条规定：（一）公司 董事会负责制定公司 的股利分配预案，股 东大会负责审批。在 公司当年度盈利且提 取法定公积金及弥补 以前年度亏损后仍有 剩余时，董事会应当 作出现金分红预案。 公司董事会未做出现 金利润分配预案的， 应当在定期报告中披 露原因，公司独立董 事应当对此发表独立 意见。（二）公司每年 以现金方式分配的利 润应当不少于当年可 分配利润的 10%；公 司上市后连续三年以 现金方式累计分配的 利润应不少于该连续 三年实现的年均可分 配利润的 30%；在进 行现金分配的同时， 公司可以进行股票股 利的分配。（三）公司 的利润分配应重视对 投资者的合理投资回 报；在有条件的情况 下，公司可以进行中 期分配。（四）存在股 东违规占用公司资金 2012 年 06 月 08 日 长期 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 情况的，公司应当扣 减该股东所分配的现 金红利，以偿还其占 用的资金。（五）公司 根据生产经营情况、 投资规划和长期发展 的需要，确需调整利 润分配政策的，调整 后的利润分配政策不 得违反中国证监会和 证券交易所的有关规 定。在对有关调整利 润分配政策的议案进 行表决时，由全体独 立董事同意及监事会 审议并经公司董事会 审议后方可提交公司 股东大会审议，公司 控股股东应回避表 决，公司可以采取提 供网络投票等方式以 方便股东参与股东大 会表决。（六）公司应 以每三年为一个周 期，制订周期内股东 分红回报规划。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 公司 其他承诺 公司董事会于 2013 年 8 月 20 日召开会 议，审议通过了《关 于签订<信阳榕基软 件园项目投资合同 书>的议案》，并承 诺：在本次使用自有 资金投资后十二个月 内不使用闲置募集资 金暂时补充流动资 金、将募集资金投向 变更为永久性补充流 动资金、将超募资金 永久性用于补充流动 资金或者归还银行贷 款。 2014 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 24 日 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 公司 其他承诺 公司全资子公司信阳 榕基信息技术有限公 司出资在河南省信阳 市设立一家全资子公 司，注册资本人民币 3,000 万元，全部以自 有资金出资，占注册 资本的 100%。公司 承诺：在此项投资后 的十二个月内，公司 不使用闲置募集资金 暂时补充流动资金、 不将募集资金投向变 更为永久性补充流动 资金、也不将超募资 金永久性用于补充流 动资金或归还银行贷 款。 2014 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 24 日 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 鲁峰 股份减持承 诺 公司实际控制人鲁峰 先生承诺，连续六个 月内通过证券交易系 统出售的股份低于公 司股份总数的 5%。 2014 年 09 月 22 日 六个月内 已履行完毕。 公司部 分董事、 高级管 理人员 和核心 骨干 其他承诺 在法定期限内不减持 其所持有的本公司股 份；严格遵守有关规 定，不进行内幕交易 及敏感期买卖股份、 短线交易。 2015 年 07 月 09 日 长期 在承诺期限 内，按承诺持 续履行中 公司部 分董事、 高级管 理人员 和核心 骨干 股份增持承 诺 公司部分董事、高级 管理人员和核心骨干 基于对目前资本市场 形势的认识及对公司 未来持续稳定发展的 信心，计划以自筹资 金在公司股票复牌后 的 10 个工作日内，根 据中国证监会和深圳 证券交易所的有关规 定，增持不低于 150 万股的公司股份。 2015 年 07 月 08 日 2015 年 10 月 17 日 已履行完毕。 镇千金; 李惠钦; 其他承诺 公司股票于 2015 年 10 月 9 日至 2015 年 2015 年 10 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 在承诺期限 内，按承诺持 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 魏建光; 10 月 16 日，公司高 级管理人员李惠钦、 镇千金、公司监事魏 建光已通过深圳证券 交易所证券交易系统 从二级市场合计增持 了 1,501,990 股公司 股份，占公司总股本 的 0.24%，完成 2015 年7月9日披露的《关 于公司部分董事、高 级管理人员和核心骨 干计划增持公司股份 的公告》中承诺增持 公司股份不低于 150 万股的增持计划。增 持人承诺：6 个月内 不减持本公司股票。 续履行中 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 通过设立方式取得的子公司 子公司名称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 福建榕易付网络科技有 限公司 全资子公司 有 限 责 任 公司 福州高新区海西高新技术产业园 创业大厦B区3层308室（位于：闽 侯县科技东路8号） 尚大斌 技术服务，软件开 发，硬件销售 10,500万元 浙江检榕网络科技有限 公司 孙公司 有 限 责 任 公司 杭州市西湖区文三路90号5幢三层 北307、309房间 尚大斌 技术服务，软件开 发，硬件销售 1,000万元 榕基国计（北京）信息 技术有限公司 孙公司 有 限 责 任 公司 北京市海淀区知春路甲48号2号楼 19层19A 王铭 技术服务，软件开 发，硬件销售 392万元 福建星榕基信息科技有 限责任公司 控股子公司 有 限 责 任 公司 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件 大道89号软件园A区15号楼三楼 侯伟 技术服务，软件开 发，硬件销售 5,000万元 续 1： 子公司名称 统一社会信用 代码 经营范围 持股 比例 表决权 比例 是否合并报 表 福建榕易付网络科技有 限公司 91350100M00 0052FX8 互联网信息服务；计算机软硬件研发和技术服务；信 息系统集成服务；信息技术咨询服务 100% 100% 是 浙江检榕网络科技有限 公司 330108000224 539 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；计算机 网络技术、计算机信息技术、计算机软硬件、电子商 务技术、互联网技术 51% 51% 是 榕基国计（北京）信息技 术有限公司 110108019608 678 技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机 系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.5以上的云计算数据中心除外）；基础软件服 务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；计算机维 修；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备 99% 99% 是 福建星榕基信息科技有 限责任公司 91350000MA3 44K440F 软件开发； 互联网信息服务；信息系统集成服务； 建 筑智能化工程的设计、施工；电子产品的研发、制造、 销售；计算机、软件及辅助设备的批发、零售；国内 贸易代理；信息技术咨询服务；对外贸易 71% 71% 是 续 2： 子公司名称 年末实际出 资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额 福建榕易付网络科技有限公司 10,500万元 浙江检榕网络科技有限公司 41.74万元 -536,496.27 榕基国计（北京）信息技术有限公司 17.80万元 -3,578.95 福建星榕基信息科技有限责任公司 5,000万元 14,500,116.29 说明：福建榕易付网络科技有限公司成立于2015年6月，浙江检榕网络科技有限公司成立于2015年7月，榕基国计（北京）信 息技术有限公司成立于2015年8月，福建星榕基信息科技有限责任公司成立于2015年11月。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 71.5 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 林庆瑜 陈连锋 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,500 2015 年 01 月 23 日 2015 年 03 月 05 日 固定收益 1,500 8.71 8.71 8.71 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,600 2015 年 03 月 13 日 2015 年 04 月 23 日 固定收益 1,600 9.29 9.29 9.29 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,600 2015 年 04 月 30 日 2015 年 06 月 10 日 固定收益 1,600 9.29 9.29 9.29 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,700 2015 年 06 月 19 日 2015 年 07 月 30 日 固定收益 1,700 9.1 9.1 9.10 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,700 2015 年 08 月 11 日 2015 年 09 月 21 日 固定收益 1,700 8.13 8.13 8.13 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 15,000 2015 年 09 月 10 日 2015 年 10 月 21 日 固定收益 15,000 70.04 70.04 70.04 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,500 2015 年 09 月 25 日 2015 年 11 月 05 日 固定收益 1,500 7 7 7.00 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 1,300 2015 年 11 月 13 日 2015 年 12 月 24 日 固定收益 1,300 5.92 5.92 5.92 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 14,900 2015 年 11 月 03 日 2015 年 12 月 14 日 固定收益 14,900 67.88 67.88 67.88 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 2,000 2014 年 12 月 29 日 2015 年 09 月 16 日 浮动收益 2,000 25.43 25.43 25.43 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 200 2014 年 12 月 29 日 2015 年 08 月 05 日 浮动收益 200 2.16 2.16 2.16 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 300 2014 年 12 月 29 日 2015 年 02 月 06 日 浮动收益 300 0.58 0.58 0.58 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 1,800 2015 年 10 月 28 日 2015 年 12 月 01 日 浮动收益 1,800 5.45 5.45 5.45 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 1,600 2015 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 30 日 浮动收益 1,600 47.2 0 交通银行 福州三山 支行 否 保本 3,500 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 30 日 浮动收益 3,500 126.43 126.43 126.43 交通银行 福州三山 支行 否 保本 300 2015 年 06 月 19 日 2015 年 12 月 23 日 浮动收益 300 5.23 5.23 5.23 交通银行 福州三山 支行 否 保本 4,000 2015 年 06 月 19 日 2016 年 06 月 19 日 浮动收益 4,000 144 0 浦发银行 福州分行 否 保本 2,000 2014 年 12 月 31 日 2015 年 02 月 02 日 固定收益 2,000 7.56 7.56 7.56 浦发银行 福州分行 否 保本 2,000 2015 年 02 月 10 日 2015 年 03 月 09 日 固定收益 2,000 7.52 7.52 7.52 浦发银行 福州分行 否 保本 2,200 2015 年 03 月 13 日 2015 年 04 月 15 日 固定收益 2,200 9.19 9.19 9.19 浦发银行 福州分行 否 保本 2,000 2015 年 04 月 30 日 2015 年 06 月 02 日 固定收益 2,000 8.34 8.34 8.34 浦发银行 否 保本 2,200 2015 年 2015 年 固定收益 2,200 7.26 7.26 7.26 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 福州分行 06 月 19 日 07 月 22 日 浦发银行 福州分行 否 保本 2,000 2015 年 08 月 05 日 2015 年 09 月 04 日 固定收益 2,000 6.45 6.45 6.45 浦发银行 福州分行 否 保本 2,000 2015 年 09 月 18 日 2015 年 10 月 21 日 固定收益 2,000 6.24 6.24 6.24 浦发银行 福州分行 否 保本 1,800 2015 年 10 月 29 日 2015 年 11 月 28 日 固定收益 1,800 4.89 4.89 4.89 浦发银行 福州分行 否 保本 1,800 2015 年 12 月 25 日 2016 年 01 月 27 日 固定收益 1,800 5.28 0 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 4,000 2015 年 01 月 12 日 2015 年 01 月 13 日 浮动收益 4,000 0.2 0.2 0.2 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 1,000 2015 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 22 日 浮动收益 1,000 0.49 0.49 0.49 农业银行 福州冶山 支行 否 保本 3,000 2015 年 01 月 16 日 2015 年 02 月 06 日 浮动收益 3,000 4.61 4.61 4.61 招商银行 福州屏山 支行 否 保本 2,000 2015 年 02 月 04 日 2015 年 03 月 06 日 固定收益 2,000 8.5 8.5 8.5 厦门国际 银行福州 鼓楼支行 否 保本 10,500 2015 年 11 月 04 日 2015 年 12 月 15 日 固定收益 10,500 47.83 47.83 47.83 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 16,000 2014 年 12 月 23 日 2015 年 01 月 14 日 固定收益 16,000 31.29 31.29 31.29 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 8,000 2014 年 11 月 27 日 2015 年 01 月 16 日 固定收益 8,000 56.67 56.67 56.67 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 6,000 2014 年 12 月 30 日 2015 年 01 月 14 日 固定收益 6,000 7 7 7 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 01 月 22 日 2015 年 03 月 13 日 固定收益 6,000 44.17 44.17 44.17 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 16,000 2015 年 01 月 22 日 2015 年 03 月 13 日 固定收益 16,000 125.55 125.55 125.55 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 8,000 2015 年 01 月 27 日 2015 年 03 月 09 日 固定收益 8,000 46.47 46.47 46.47 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 9,000 2015 年 03 月 19 日 2015 年 05 月 07 日 固定收益 9,000 63.75 63.75 63.75 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 03 月 23 日 2015 年 05 月 12 日 固定收益 6,000 42.5 42.5 42.5 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 16,000 2015 年 03 月 23 日 2015 年 05 月 12 日 固定收益 16,000 113.33 113.33 113.33 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 9,000 2015 年 05 月 14 日 2015 年 07 月 03 日 固定收益 9,000 63.75 63.75 63.75 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 11,000 2015 年 05 月 21 日 2015 年 07 月 10 日 固定收益 11,000 74.86 74.86 74.86 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 11,000 2014 年 05 月 21 日 2014 年 07 月 10 日 固定收益 11,000 74.86 74.86 74.86 厦门国际 银行北京 中关村支 行 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 11 月 17 日 2015 年 12 月 28 日 固定收益 6,000 24.94 24.94 24.94 浦发银行 否 保本浮动 6,000 2014 年 2015 年 固定收益 6,000 22.13 22.13 22.13 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 郑州陇海 路支行 收益 12 月 24 日 01 月 26 日 浦东发展 银行陇海 路支行 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 固定收益 6,000 21.7 21.7 21.7 浦发银行 郑州陇海 路支行 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 03 月 11 日 2015 年 04 月 15 日 固定收益 6,000 25.07 25.07 25.07 浦发银行 郑州陇海 否 保本浮动 收益 6,000 2015 年 04 月 16 日 2015 年 05 月 20 日 固定收益 6,000 25.57 25.57 25.57 浦发银行 郑州陇海 否 保本浮动 收益 6,100 2015 年 05 月 28 日 2015 年 07 月 01 日 固定收益 6,100 17.62 17.62 17.62 浦发银行 郑州陇海 否 保本浮动 收益 6,100 2015 年 07 月 07 日 2015 年 08 月 06 日 固定收益 6,100 20.56 20.56 20.56 浦发银行 郑州陇海 否 保本浮动 收益 6,100 2015 年 08 月 25 日 2015 年 09 月 24 日 固定收益 6,100 17.55 17.55 17.55 浦发银行 郑州陇海 否 保本浮动 收益 6,100 2015 年 09 月 30 日 2015 年 11 月 02 日 固定收益 6,100 21.81 21.81 21.81 合计 269,400 -- -- -- 269,400 1,617.35 1,420.87 -- 委托理财资金来源 公司或控股子公司闲置自有资金及募集资金。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无。 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 04 月 01 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2015 年 04 月 28 日 未来是否还有委托理财计划 是。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 福建榕 基软件 股份有 限公司 国家质 量监督 检验检 疫总局 通关司 中国电 子检验 检疫主 干系统 开发项 目 2012 年 07 月 23 日 无 公开市 场招标 1,669.8 否 无 完成初 验。 2012 年 07 月 23 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/6 131716 2?anno unceTi me=20 12-07-2 5 06:30 福建榕 基软件 股份有 限公司 福州市 "数字 福州" 建设领 导小组 办公室 福州市 政务云 计算平 台项目 2013 年 12 月 20 日 无 公开市 场招标 1,597.1 8 否 无 完成终 验。 2013 年 12 月 24 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/6 340645 4?anno unceTi me=20 13-12-2 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 4 福建榕 基软件 股份有 限公司 国家质 量监督 检验检 疫总局 通关业 务司 中国电 子检验 检疫主 干系统 服务总 线开发 集成技 术开发 项目 2014 年 05 月 04 日 无 公开市 场招标 198 否 无 完成初 验。 2014 年 05 月 08 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/6 399706 1?anno unceTi me=20 14-05-0 8 福建榕 基软件 股份有 限公司 河南省 中小企 业发展 服务中 心 河南省 中小企 业公共 服务平 台网络 软件开 发项目 2014 年 10 月 29 日 无 公开市 场招标 630 否 无 合同履 行中。 2014 年 10 月 25 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/1 200331 564?an nounce Time=2 014-10- 25 福建榕 基软件 股份有 限公司 国家质 量监督 检验检 疫总局 通关业 务司 国家质 检总局 电子检 验检疫 主干系 统信息 交换平 台开发 2015 年 06 月 02 日 无 公开市 场招标 1,083.2 否 无 合同履 行中。 2015 年 05 月 14 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 项目 e/bullet in_detai l/true/1 201009 866?an nounce Time=2 015-05- 14 福建榕 基软件 股份有 限公司 国家质 量监督 检验检 疫总局 通关业 务司 国家质 检总局 电子检 验检疫 大通关 系统应 用运维 项目 2015 年 06 月 02 日 无 公开市 场招标 1,485.3 否 无 合同履 行中。 2015 年 05 月 14 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/1 201009 866?an nounce Time=2 015-05- 14 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）公司控股股东、实际控制人鲁峰先生分别于2014年9月16日、2014年9月19日、2014年9月22日、2014年9月24日、 2014年9月25日、2014年9月26日、2014年9月29日、2014年10月30日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持公司股份共计3,500 万股，占公司总股本的5.625%。本次减持后，鲁峰先生拥有公司143,655,740股，占公司总股本的23.09%，仍为控股股东及 实际控制人。公司控股股东、实际控制人鲁峰先生承诺连续六个月内通过证券交易系统出售的股份低于公司股份总数的5%。 相关公告《关于控股股东减持公司股份及高管股份变动的公告》（公告编号：2014-069）于2014年9月30日披露于巨潮资讯 网 （二）2015年7月，公司部分董事、高级管理人员和核心骨干响应证监会《关于上市公司大股东及董事、监事、高级管 理人员增持本公司股票相关事项的通知》（证监发【2015】51号文件），待公司股票复牌后的10个工作日内（公司因筹划电 子政务领域重大对外合作事项于2015年7月8日起停牌），增持不低于150万股的公司股份。公司已于2015年7月9日在中国证 券报、证券日报、证券时报和巨潮资讯网上发布了《关于公司部分董事、高级管理人员和核心骨干计划增持公司股份的公告》 （公告编号2015-034）。公司将根据中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，对增持人增持的公司股票进行管理，并督促 相关人员严格按照有关规定买卖公司股票。增持人承诺：在法定期限内不减持其所持有的本公司股份；严格遵守有关规定， 不进行内幕交易及敏感期买卖股份、短线交易。公司将严格遵守证监会【2015】18号公告，6个月内，公司控股股东和持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员不通过二级市场减持本公司股份。公司股票于2015年10月9日复牌，至2015年10 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 月16日，公司副总裁李惠钦、财务总监镇千金、监事魏建光已通过深圳证券交易所证券交易系统从二级市场合计增持了 1,501,990股公司股份，占公司总股本的0.24%，完成上述增持计划。 （三）因公司筹划电子政务领域重大对外合作事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：榕基软件，证券 代码：002474）已于2015年7月8日（星期三）开市起停牌。2015年10月8日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通 过了《关于对外投资设立合资公司的议案》，公司根据《福建省电子信息集团关于转发<福建省人民政府国有资产监督管理 委员会关于福建省星云大数据应用服务有限公司参与设立福建星榕基信息技术有限公司>的函》，与福建省电子信息（集团） 有限责任公司全资子公司星云大数据、自然人林卫国分别以自有资金/自筹资金3,550万元、950万元、500万元出资设立星榕 基。依据相关规定，经公司申请，公司股票（股票简称：榕基软件，股票代码：002474）于2015年10月9日（星期五）上午 开市起复牌。2015年11月2日，公司与以上交易对手签订了《公司与星云大数据及林卫国（自然人）关于出资设立合资公司 之合作协议书》。2015年11月22日，星榕基取得了福建省工商行政管理局颁发的《营业执照》。 （四）募投项目建设进度情况说明： 根据公司5个募投项目计划，募集资金中软硬件投入11,596.59万元，实施费用投入10,471.49万元，两项合计共22,068.08 万元。场地投入5,828.75万元，计划需要购置7,600平方米用房，用于项目研发、测试、运营、办公和机房环境建设。2014年 9月，榕基工程和福州高新技术产业开发区管理委员会就榕基工程在福州高新技术产业开发区海西高新技术产业园内投资建 设软件及服务外包产业基地项目事宜进行协商，签署了《福州高新技术产业开发区海西高新技术产业园投资建设协议书》， 并竞得闽侯县国土资源局宗地编号为宗地2014挂（工业）16号国有建设用地使用权，待交付土地之后公司将尽快开展办公场 所建设。截至目前，福州高新技术产业开发区管理委员会正在抓紧该地块的收储工作以交付给公司。根据公司的发展规划， 为了更好地利用全资子公司自有土地，实现资源的有效整合，公司于2014年12月12日召开第三届董事会第十三次会议，审议 通过将变更募投项目实施地点至上述地块，变更募投项目实施方式，并追加投资，拟使用募集资金不超过13,300万元（实际 金额以2014年度审计报告为准）与榕基工程合作在该地块上建设公司研发大楼，项目建设期2年分批投入，并根据公司募集 资金的投入总额取得相应投入比例的研发大楼产权使用权，用于募投项目目前实际所需研发用房。公司将严格按照募集资金 管理和使用的监管要求，使得募集资金规划中的场地投入费用发挥效益。截至报告期末，本公司募集资金累计直接投入募投 项目29,689.95万元，募投项目建设基本完成。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2011年2月25日，公司与马鞍山市秀山新区建设管委会就积极推进马鞍山市软件及服务外包产业的合作意向签订了 《“榕基-马鞍山软件园”合作项目投资合同》，地方政府为公司选址建设“榕基-马鞍山软件园”。2011年4月18日，公司用自有 资金投资设立马鞍山榕基软件信息科技有限公司（注册资本5,000万，以下简称“马鞍山榕基”）。2011年6月22日马鞍山市国 土资源局公布《国有建设用地使用权挂牌出让公告》（马国土出让告字[2011]第26号），公司于2011年7月13日召开董事会 审议通过《关于马鞍山子公司拟购买土地使用权的议案》，马鞍山榕基拟以自筹资金不超过2,500万人民币支付项目建设保 证金，授权马鞍山榕基经理层办理土地竞拍及转让手续，马鞍山榕基于2011年7月25日收到马鞍山市国土资源局下发的《成 交确认书》，公司以总价为人民币2,500万元竞得编号为马土让2011-26号地块的国有土地使用权,使用权面积62585.09平方米。 2011年7月28日，马鞍山榕基与马鞍山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。2011年12月15日马鞍山榕基取 得马鞍山市人民政府下发的《中华人民共和国国有土地使用证》（马国有[2011]第84065号）。2012年7月，应当地政府及项 目建设要求，马鞍山榕基全资设立了马鞍山榕基置业投资有限公司（注册资本800万元）负责建设“马鞍山智慧园项目一期工 程”。2012年11月21日马鞍山榕基将原取得的上述土地转让给马鞍山榕基置业投资有限公司（《中华人民共和国国有土地使 用证》（马国有[2012]第84996号））。马鞍山智慧园项目一期工程于2012年7月动工，预计总投资额为1.5亿元，截至报告期 末，项目已投入资金约1.43亿元。 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 《2015年年度社会责任报告》已经披露于2016年3月31日巨潮资讯网（）。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 225,744,908 36.28% -43,121,847 -43,121,847 182,623,061 29.35% 3、其他内资持股 225,744,908 36.28% -43,121,847 -43,121,847 182,623,061 29.35% 境内自然人持股 225,744,908 36.28% -43,121,847 -43,121,847 182,623,061 29.35% 二、无限售条件股份 396,455,092 63.72% 43,121,847 43,121,847 439,576,939 70.64% 1、人民币普通股 396,455,092 63.72% 43,121,847 43,121,847 439,576,939 70.64% 三、股份总数 622,200,000 100.00% 0 0 622,200,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 67,470 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 88,193 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 鲁峰 境内自然人 23.09% 143,655,740 107,741,805 35,913,935 质押 25,000,000 侯伟 境内自然人 10.20% 63,487,766 47,615,824 15,871,942 质押 10,000,000 赵坚 境内自然人 1.10% 6,850,000 -110,000 5,220,000 1,630,000 中国工商银行－ 南方绩优成长股 票型证券投资基 金 其他 1.04% 6,499,962 陈明平 境内自然人 0.87% 5,396,146 -200,000 4,197,109 1,199,037 王捷 境内自然人 0.69% 4,262,995 4,262,995 鲁波 境内自然人 0.64% 3,994,160 3,994,160 中国建设银行股 份有限公司－农 银汇理中小盘混 合型证券投资基 金 其他 0.62% 3,847,777 3,847,777 中国邮政储蓄银 行股份有限公司 －农银汇理消费 其他 0.58% 3,581,400 3,581,400 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 主题混合型证券 投资基金 中国建设银行股 份有限公司－易 方达创新驱动灵 活配置混合型证 券投资基金 其他 0.57% 3,572,726 3,572,726 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前十名股东中，鲁波为鲁峰之胞兄。除上述情况外，其他前十名股东之间未知是 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 鲁峰 35,913,935 人民币普通股 35,913,935 侯伟 15,871,942 人民币普通股 15,871,942 中国工商银行－南方绩优成长股票 型证券投资基金 6,499,962 人民币普通股 6,499,962 鲁波 3,994,160 人民币普通股 3,994,160 中国建设银行股份有限公司－农银 汇理中小盘混合型证券投资基金 3,847,777 人民币普通股 3,847,777 中国邮政储蓄银行股份有限公司－ 农银汇理消费主题混合型证券投资 基金 3,581,400 人民币普通股 3,581,400 中国建设银行股份有限公司－易方 达创新驱动灵活配置混合型证券投 资基金 3,572,726 人民币普通股 3,572,726 候强 3,370,000 人民币普通股 3,370,000 黄豪 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 广发证券股份有限公司－大成睿景 灵活配置混合型证券投资基金 2,555,056 人民币普通股 2,555,056 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前十名股东中，鲁波为鲁峰之胞兄，候强为侯伟之胞弟。除上述情况外，其他前 十名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 黄豪参与融资融券，信用证券账户持有 3,000,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 鲁峰 中国 否 主要职业及职务 福建榕基软件股份有限公司董事长、总裁。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 鲁峰 中国 否 主要职业及职务 福建榕基软件股份有限公司董事长、总裁。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 鲁峰 董事长、 总裁 现任 男 49 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 143,655,7 40 0 143,655,7 40 侯伟 副董事 长、常务 副总裁 现任 男 50 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 63,487,76 6 0 63,487,76 6 陈明平 董事、副 总裁 现任 男 40 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 5,596,146 200,000 5,396,146 王捷 董事、副 总裁 离任 男 51 2013 年 12 月 16 日 2015 年 08 月 17 日 5,683,994 1,420,999 4,262,995 张之戈 董事 离任 男 42 2013 年 12 月 16 日 2015 年 01 月 16 日 5,900,342 3,687,714 2,212,628 杨学圆 董事 现任 男 47 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 4,049,610 580,878 3,468,732 刘景燕 董事 现任 女 43 2015 年 04 月 28 日 2016 年 12 月 15 日 2,170,000 430,000 1,740,000 刘微芳 独立董事 现任 女 46 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 黄旭明 独立董事 现任 男 56 2014 年 11 月 20 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 苏小榕 独立董事 现任 男 43 2014 年 11 月 20 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 魏建光 监事 现任 男 36 2013 年 2016 年 0 220,000 0 220,000 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 12 月 16 日 12 月 15 日 邬海峰 监事 现任 男 43 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 周仁锟 监事 现任 男 40 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 万孝雄 副总裁、 董事会秘 书 现任 男 39 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 2,452,000 613,000 1,839,000 镇千金 财务总监 现任 女 38 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 1,161,000 0 1,161,000 尚大斌 副总裁 现任 男 38 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 倪时龙 副总裁 现任 男 38 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 赵坚 副总裁 现任 男 44 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 6,960,000 110,000 6,850,000 宾壮兴 副总裁 现任 男 56 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 2,060,000 500,000 1,560,000 靳谊 副总裁 现任 男 41 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 2,320,000 580,000 1,740,000 李惠钦 副总裁 现任 女 41 2014 年 01 月 20 日 2016 年 12 月 15 日 0 1,160,990 0 1,160,990 合计 -- -- -- -- -- -- 244,335,5 98 2,541,990 8,122,591 238,754,9 97 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王捷 董事、副总裁 离任 2015 年 08 月 17 日 个人原因 张之戈 董事 离任 2015 年 01 月 16 日 个人原因 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 刘景燕 董事 选举 2015 年 04 月 28 日 被选举为公司董事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 鲁峰：中国国籍，无境外永久居留权，男，1967年生，毕业于中科院沈阳计算技术研究所，研究生学历，工学硕士学 位。长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，1993年参与创建福建榕基软件开发有限公司，主持业务、研发 和技术管理工作。2004年，荣获福建省人事厅、信息产业厅颁发的“首届福建省软件杰出人才”荣誉称号。2006年，荣获福建 省“五一”劳动奖章，获得福建省“新长征突击手”和“2006中国信息产业年度10大新锐人物” 、第三届“中国软件行业杰出青年”、 “海西创业英才”等荣誉称号。现任公司董事长、总裁、上海榕基软件开发有限公司执行董事、福建亿榕信息技术有限公司董 事、福建榕基软件工程有限公司执行董事。 侯伟：中国国籍，无境外永久居留权，男，1966年生，毕业于郑州大学，本科学历，学士学位。1993年至今在公司工 作，长期从事公司内务管理和市场管理工作。现任公司副董事长、常务副总裁、浙江榕基信息技术有限公司董事长、福建亿 榕信息技术有限公司董事、星榕基董事长。 陈明平：中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年生，毕业于北京理工大学，本科学历，工程师。长期从事行业应 用软件开发及计算机信息系统集成工作，2001年加入公司，负责企业技术开发及管理工作。具有较强的技术管理能力，负责 公司技术管理体系的建设和维护，对软件行业具有深入的理解和丰富的实践经验，曾获“首届福建IT行业十大杰出青年”、“第 二届福建省软件杰出人才”、“第二届福州市杰出科技人员”、“第十二届福建青年科技奖”、“中国电子学会电子信息科学技术 奖二等奖”、“福建省职工优秀技术创新成果二等奖”和“福建省优秀新产品二等奖”。现任公司董事、副总裁兼技术总监、福 建榕基软件工程有限公司总经理。 杨学圆：中国国籍，无境外永久居留权，男，1969年生，在读MBA。1998年7月至今就职于公司，长期从事市场开拓 工作。现任公司董事。 刘景燕：中国国籍，无境外永久居留权，女，1973年生，工程硕士。1999年加入公司，先后担任项目管理部经理，运 营总监。具有较强的经营管理能力，负责公司企业运营管理工作。现任公司董事。 刘微芳：中国国籍，无境外永久居留权，女，1970年生，中共党员，研究生学历，副教授，中国注册会计师，中国注 册资产评估师。曾任福州大学管理学院专业学位教育中心副主任，福州大学MBA教育中心办公室副主任。现任福州大学管 理学院会计系副教授，硕士生导师，福州大学管理学院创业投资与企业财务管理研究所副所长，福建三钢闽光股份有限公司 独立董事、福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司。现任公司独立董事。 黄旭明：中国国籍，无境外永久居留权，男，1960年生，中共党员，本科学历，副教授，工信部计算机信息系统集成 企业主评审员。曾任“数字福建”专家委员会委员、福建师范大学软件人才培养基地主任、福建师范大学信息技术学院主持工 作副院长、福建师范大学应用科技学院副院长。现任福建师范大学数学与计算机科学学院副教授，硕士生导师。现任公司独 立董事。 苏小榕：中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年生，中共党员，硕士学历，律师，中国德和精品律所联盟（ECLA） 联合税法业务团队主任、福州市律师协会青年律师教育与培训专业委员会副主任、华东政法大学律师学院咨询委员会委员、 福建工程学院法学系兼职教授。曾任福建浩辰律师事务所合伙人、律师。现任福建拓维律师事务所高级合伙人、律师。现任 公司独立董事。 魏建光：中国国籍，无境外永久居留权，男，1980年生，毕业于福建师范大学计算机科学与应用专业，本科学历，在 读MBA。2004年7月至今就职于公司，现任公司营销中心资深工程师。 邬海峰：中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年生，毕业于武汉大学电子工程专业，本科学历。1996年9月至1998 年2月任职于上海航天测控通讯研究所，1998 年2 月加入公司。曾任工程中心项目经理，现任公司物流部副经理。 周仁锟：中国国籍，无境外永久居留权。男，1976年生，毕业于中南工业大学管理信息系统专业，本科学历。1999年 加入公司，曾任公司项目经理、资深工程师、副主任工程师。具有较强的项目组织管理和产品研发能力，在管理信息系统、 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 电子政务等领域有着深入的技术研究和丰富的实践经验，参与研制了“榕基政务信息化系统（RJ-eGov）”、“榕基电子公文传 输交换系统（RJ-Exchange）”、“榕基内容管理系统（RJ-CMS）”、“榕基法院审判业务管理系统（RJ-Court）”等公司产品， 曾获“福建省职工优秀技术创新成果二等奖”和“福建省优秀新产品二等奖”。 现任公司主任工程师。 万孝雄：中国国籍，无境外永久居留权，男，1977年生，研究生学历，工商管理硕士。2001年加入公司，先后担任研 发副总监，营销总监。具有较强的技术管理能力，负责公司信息安全业务技术管理工作，对信息安全具有深入的理解，具有 丰富的安全管理、安全服务、安全培训等实践经验，主持研发了“榕基网络隐患扫描系统（RJ-iTop）”、“榕基风险管理系统 （RJ-RMS）”等公司信息安全战略产品，曾获“福建省科学技术奖三等奖”。现任副总裁、公司董事会秘书、福建榕基投资有 限公司总经理、榕基国际控股有限公司董事。 镇千金：中国国籍，无境外永久居留权，女，1978年生，毕业于福州大学，研究生学历，工商管理硕士。2002年加入 公司，先后在客服部、技术部及财务部工作，曾任公司工程师、会计、财务部经理、监事，现任公司财务总监、榕基国际控 股有限公司董事。 尚大斌：中国国籍，无境外永久居留权，男，1978年生，毕业于湖北工业大学，本科学历，在读工商管理硕士，工程 师。2003年加入公司，先后担任浙江榕基信息技术有限公司总经理助理、副总经理，2007年2月至今担任浙江榕基信息技术 有限公司总经理。具有较丰富的团队管理经验，负责浙江榕基信息技术有限公司、上海榕基软件开发有限公司的管理工作， 对政务信息化领域有比较深刻的理解及实践经验。现任公司副总裁、浙江榕基信息技术有限公司总经理。 倪时龙：中国国籍，无境外永久居留权，男，1977年生，毕业于仰恩大学，本科学历，在读软件工程硕士，高级项目 经理。1999年7月进入公司，历任项目经理、分公司技术总监。2003年5月起任福建亿榕信息技术有限公司常务副总经理，主 持全面工作，专注智能电网相关业务的研究开发。主持开发的产品先后荣获福建省、福州市等单位“福建优秀软件产品”、“福 建省名牌产品”、“科技进步奖”等荣誉。个人获得 “福建省优秀骨干人才”、“福建省软件杰出人才”等称号。现任公司副总裁、 福建亿榕信息技术有限公司总经理。 赵坚：中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年生，毕业于福州大学工业电气自动化专业，本科学历。1997年加入 公司，先后担任系统集成工程师、项目经理、系统集成部经理、业务副总监。现负责企业计算机系统集成、音视频系统集成、 办公自动化软件、定制MIS软件等工程项目的实施及服务管理工作。具有较强的技术管理能力，承担公司工程项目管理体系 的建设和维护，对IT行业的工程管理具有深入的理解和丰富的实践经验，具有较强的大型系统集成项目分析和整合规划能力， 主持了公司多个重点项目的规划、实施工作。现任公司副总裁、工程中心总经理。 宾壮兴：中国国籍，无境外永久居留权，男，1960年生，毕业于深圳大学人事管理专业，专科学历。2000年加入公司， 先后担任榕基软件深圳分公司办公室主任、副总经理。长期从事质检行业应用软件产品的开发及推广管理工作，对质检行业 的信息化建设有一定的了解和丰富的实验经验。具有较强的的市场开拓及企业管理能力。现任公司副总裁、深圳分公司总经 理、北京中榕基信息技术有限公司董事长兼总经理。 靳谊：中国国籍，无境外永久居留权，男，1975年生，毕业于武汉理工大学计算机科学与技术专业，专科学历。1998 年加入公司，先后担任工程师、项目经理、资深工程师、副主任工程师、主任工程师、协同管理事业部经理。具有较强的研 发管理能力与大型企业管理信息系统分析和整合规划能力，负责协同管理业务技术管理以及企业内部信息系统建设工作，主 持设计研发了“榕基电子单证系统”、“榕基I-TASK任务管理平台”等公司战略产品以及能源、质检等行业十多项软件产品， 曾获“福州市科学技术奖三等奖”、“福建省优秀信息主管(CIO) ”、“2009信息化年度贡献人物”。现任公司副总裁、首席信息 官、研发总监。 李惠钦：中国国籍，无境外永久居留权，女，1975年生，毕业于闽江学院。1997年加入公司，先后担任行政部经理、 总裁助理，长期从事市场开拓工作。现任公司副总裁、星榕基总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 担任的职务 领取报酬津贴 鲁峰 上海榕基软件开发有限公司 执行董事 否 鲁峰 福建亿榕信息技术有限公司 董事 否 鲁峰 福建榕基软件工程有限公司 执行董事 否 侯伟 浙江榕基信息技术有限公司 董事长 否 侯伟 福建亿榕信息技术有限公司 董事 否 侯伟 福建星榕基信息科技有限责任公司 董事长 否 陈明平 福建榕基软件工程有限公司 总经理 否 尚大斌 浙江榕基信息技术有限公司 总经理 否 倪时龙 福建亿榕信息技术有限公司 总经理 是 刘微芳 福州大学管理学院会计系 副教授，硕士 生导师 是 刘微芳 福州大学管理学院创业投资与企业财务 管理研究所 副所长 是 刘微芳 福建三钢闽光股份有限公司 独立董事 是 刘微芳 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司 独立董事 是 黄旭明 福建师范大学数学与计算机科学学院 副教授，硕士 生导师 是 苏小榕 福建拓维律师事务所 高级合伙人、 律师 是 万孝雄 福建榕基投资有限公司 执行董事、总 经理 否 万孝雄 榕基国际控股有限公司 董事 否 万孝雄 福建文鑫莲业股份有限公司 董事 否 镇千金 榕基国际控股有限公司 董事 否 镇千金 福建文鑫莲业股份有限公司 董事 否 宾壮兴 北京中榕基信息技术有限公司 董事长、总经 理 否 李惠钦 福建星榕基信息科技有限责任公司 总经理 否 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 报告期内公司根据《公司章程》及《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪 酬水平，制定《公司2015年度董事、高级管理人员薪酬方案》，并由公司第三次董事会第十四次会议及公司2014年度股东大 会审议通过后执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 鲁峰 董事长、总裁 男 49 现任 36 否 侯伟 副董事长、常务 副总裁 男 50 现任 28 否 陈明平 董事、副总裁 男 40 现任 29 否 王捷 董事、副总裁 男 51 离任 8 否 张之戈 董事 男 42 离任 0 否 杨学圆 董事 男 47 现任 21 否 刘景燕 董事 女 43 现任 13 否 刘微芳 独立董事 女 46 现任 6 是 黄旭明 独立董事 男 56 现任 6 否 苏小榕 独立董事 男 43 现任 6 否 魏建光 监事 男 36 现任 14 否 邬海峰 监事 男 43 现任 19 否 周仁锟 监事 男 40 现任 17 否 万孝雄 副总裁、董事会 秘书 男 39 现任 22 否 镇千金 财务总监 女 38 现任 22 否 尚大斌 副总裁 男 38 现任 19 否 倪时龙 副总裁 男 38 现任 0 是 赵坚 副总裁 男 44 现任 24 否 宾壮兴 副总裁 男 56 现任 27 否 靳谊 副总裁 男 41 现任 24 否 李惠钦 副总裁 女 41 现任 23 否 合计 -- -- -- -- 364 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 442 主要子公司在职员工的数量（人） 472 在职员工的数量合计（人） 914 当期领取薪酬员工总人数（人） 914 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 396 销售人员 138 技术人员 268 财务人员 47 行政人员 65 合计 914 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 71 本科 677 大专 137 高中及以下 29 合计 914 2、薪酬政策 公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，以充分调 动员工的积极性和创造性。 3、培训计划 公司非常注重员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员业 务培训、管理者提升培训、普法培训、安全培训等。通过培训提高业务能力和管理水平，既能促进公司整体战略目标的实施， 又能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现企业和员工的双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证 券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全 内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。 公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机 构、经理层及各子公司为执行机构的治理结构，完善了公司《章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》、《公司总裁工作细则》及各专业委员会工作细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事 会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康地发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合前述法律、行政法规、部门规章、规范性文件关于上市公司治理的相关要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、 财务等方面均具备独立运营能力。 （一）业务独立情况本公司主营业务为软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务。公司独立进行产品 的技术研发、生产和销售，具有独立的软件开发技术，拥有具有自主知识产权的软件产品，拥有独立的注册商标，具备相关 业务市场的准入资质。公司已建立了完整的职能部门架构，拥有独立的采购、生产、销售和研发系统，能独立开展业务；公 司生产经营所需技术为公司合法独立拥有，没有产权争议；公司独立对外签订所有合同，具有独立生产经营决策，独立从事 生产经营活动的能力，所有业务环节不存在依赖控股股东及主要股东的情况。 （二）人员独立情况本公司的研发、生产、采购、销售和行政管理人员均完全独立。截至2015年12月31日，本公司共有 正式员工914人，均与公司签订了劳动聘用合同，公司根据工资管理制度发放工资。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事 会秘书及核心技术人员均专职于公司工作，并领取报酬，目前并无在持有公司5%以上股份的股东下属企业担任董事、监事 以外的其他职务的情况。公司董事、监事及其他高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的合法程序选举或聘任， 公司具有独立的人事任免权力，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会，或是超越董事会和股东大会做出人 事任免决定的情况。 （三）资产独立情况公司资产与股东资产严格分开，权属明确，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的机器 设备、房屋、土地使用权、商标、专利及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产 拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他个人提供担保的 情形。 （四）机构独立情况公司设有独立的职能部门，组织结构健全，独立运作，在机构设置上完全分开，不存在与控股股东 混合经营、合署办公等情况。 （五）财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系。公司具有独立作 出财务决策的能力。公司经营活动和重大资产处置行为的财务会计处理，均以股东大会决议、董事会决议及相关合同文本为 依据，未出现股东干预公司财务部门业务开展的情形。公司对所拥有资产有完全控制支配权，不存在股东占用公司资产而损 害公司利益的情况。公司独立纳税，独立开设银行账户。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 5.19% 2015 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.66% 2015 年 06 月 02 日 2015 年 06 月 03 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘微芳 7 7 否 黄旭明 7 7 否 苏小榕 7 7 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2015年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，详实听取了 公司相关人员的汇报，定期审阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态；在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息 披露情况等进行监督和核查，提出了科学有效的建议，出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职 责，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会。2015年度各专 门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。 1. 战略委员会 报告期内，公司董事会战略委员会结合国内外宏观经济环境以及公司所在行业现状，深入分析公司经营现状和发展前 景，对公司长期发展战略决策以及重大投资决策进行研究并提出建议。 2. 审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司定期报告以及审计部门定期提交的的各项内部审计报告，听取了审 计部门上年度工作总结及本年度工作计划，监督公司内部控制制度的建立健全及执行情况，指导审计部开展各项工作。 在公司2015年年度审计工作中，审计委员会积极履行职责，在公司年度财务审计机构会计师进场前认真审阅了公司编制 的财务会计报表，与会计师进行充分沟通，督促年审会计师按时提交审计报告，并于年审会计师出具初步审计意见后重新审 阅公司财务会计报表，与年审注册会计师交流后决议提交公司董事会审议。 3. 提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会根据《公司章程》等有关规定，对公司新增董事、高级管理人员的人选、选择标准 和程序进行审查，对其任职资格认真审查后发表审查意见和建议，提交董事会审议。 4. 薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据绩效考核办法对公司董事、监事和高级管理人员进行考核，确认其薪酬、 奖金及津贴情况，认为公司董事、监事、高级管理人员薪酬水平合理、合法。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司的高级管理人员依据《公司章程》和岗位职责开展工作。公司董事会薪酬与考核委员会依据董事、监事及高级管理 人员职责履行情况及业绩，对其进行考评，并依据考评结果提出薪酬方案，并提交董事会、股东大会审议。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2015 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：1、重大缺陷的认定标准： ①公司高级管理人员舞弊；②公司更正已 公布的财务报告；③注册会计师发现当期 财务报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报；④公司审计委 员会和内部审计机构对内部控制的监督无 效。2、重要缺陷的认定标准：①未依照公 认会计准则选择和应用会计政策、未建立 反舞弊程序和控制措施；②对于非常规或 特殊交易的账务处理没有建立相应的控制 机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制；③对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。3、财务报 告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下：非财务报告内部 控制缺陷评价的定量标准参照财务报 告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准如下：1、以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%， 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如 果超过资产总额的 1%，则认定为重大缺 陷。2、以营业收入指标衡量。如果该缺陷 单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错 报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般 缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%， 则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。3、以利润总额 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致财务报告错报金额小于利润总 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：1、重大缺陷的 认定标准：①公司经营活动严重违反国 家法律法规；②媒体负面新闻频频曝 光，对公司声誉造成重大损害；③中高 级管理人员和高级技术人员严重流失； ④重要业务缺乏制度控制或制度系统 性失效；⑤内部控制评价的结果特别是 重大缺陷或重要缺陷未得到整改。2、 重要缺陷的认定标准：①公司违反国家 法律法规受到轻微处罚；②关键岗位业 务人员流失严重；③媒体出现负面新 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 额的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过利 润总额的 2%但小于 5%，则认定为重要缺 陷；如果超过利润总额的 5%，则认定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，榕基软件公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财 务报表相关的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2016）第 351ZA0023 号 注册会计师姓名 林庆瑜、陈连锋 审计报告正文 福建榕基软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公 司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是榕基软件公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，榕基软件公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了榕基软件公司2015年12月31 日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：福建榕基软件股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 448,073,047.98 388,260,449.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 13,737,767.90 17,701,639.15 应收账款 82,626,850.53 74,951,370.16 预付款项 38,505,021.25 22,973,183.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,249,919.07 791,610.79 应收股利 其他应收款 37,438,083.52 24,054,020.81 买入返售金融资产 存货 486,756,391.18 236,519,029.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 343,455,298.67 447,426,948.71 流动资产合计 1,452,842,380.10 1,212,678,251.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 43,400,000.00 43,400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 87,198,279.86 72,289,929.28 投资性房地产 固定资产 37,947,027.90 44,479,098.04 在建工程 3,766,730.33 工程物资 固定资产清理 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,590,017.49 229,609,442.05 开发支出 27,506,457.14 商誉 长期待摊费用 403,838.90 递延所得税资产 18,537,489.04 12,622,601.71 其他非流动资产 107,682,828.44 70,671,720.10 非流动资产合计 453,628,830.20 473,476,630.08 资产总计 1,906,471,210.30 1,686,154,881.95 流动负债： 短期借款 73,000,000.00 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 7,188,470.00 应付账款 137,835,900.71 90,965,022.34 预收款项 183,788,689.57 93,869,216.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,016,268.49 14,657,122.74 应交税费 6,559,970.66 6,852,210.91 应付利息 3,201,350.00 90,222.23 应付股利 其他应付款 9,840,949.67 6,028,332.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,448,000.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 其他流动负债 50,000,000.00 流动负债合计 488,879,599.10 292,462,127.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 35,633,423.06 37,310,277.77 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 35,633,423.06 37,310,277.77 负债合计 524,513,022.16 329,772,405.02 所有者权益： 股本 622,200,000.00 622,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 363,642,750.88 363,642,750.88 减：库存股 其他综合收益 3,462,997.72 -1,495,486.17 专项储备 盈余公积 54,730,315.23 53,377,956.18 一般风险准备 未分配利润 323,259,682.08 318,114,413.56 归属于母公司所有者权益合计 1,367,295,745.91 1,355,839,634.45 少数股东权益 14,662,442.23 542,842.48 所有者权益合计 1,381,958,188.14 1,356,382,476.93 负债和所有者权益总计 1,906,471,210.30 1,686,154,881.95 法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责人：侯伟 会计机构负责人：镇千金 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 162,145,009.74 181,606,839.34 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,150,150.00 10,740,931.20 应收账款 71,919,578.18 64,335,005.71 预付款项 32,308,686.40 79,419,880.86 应收利息 1,138,641.27 781,512.79 应收股利 其他应收款 403,083,002.49 277,186,169.81 存货 155,168,261.86 97,900,912.56 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 237,749,705.89 86,648,364.37 流动资产合计 1,066,663,035.83 798,619,616.64 非流动资产： 可供出售金融资产 43,400,000.00 43,400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 698,376,537.29 754,576,537.29 投资性房地产 固定资产 31,368,995.38 37,973,697.44 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,602,419.32 67,372,897.61 开发支出 18,232,625.91 13,075,000.00 商誉 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 长期待摊费用 递延所得税资产 2,966,241.49 2,848,592.13 其他非流动资产 非流动资产合计 850,946,819.39 919,246,724.47 资产总计 1,917,609,855.22 1,717,866,341.11 流动负债： 短期借款 73,000,000.00 80,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 7,188,470.00 应付账款 118,643,527.01 87,301,242.75 预收款项 180,854,973.93 92,016,591.85 应付职工薪酬 7,557,282.41 7,974,931.39 应交税费 4,343,339.78 6,041,233.86 应付利息 3,201,350.00 90,222.23 应付股利 其他应付款 80,291,007.77 56,621,950.49 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,420,000.00 其他流动负债 50,000,000.00 流动负债合计 527,499,950.90 330,046,172.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,276,923.06 6,177,777.77 递延所得税负债 其他非流动负债 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 非流动负债合计 4,276,923.06 6,177,777.77 负债合计 531,776,873.96 336,223,950.34 所有者权益： 股本 622,200,000.00 622,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 364,193,237.65 364,193,237.65 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 54,730,315.23 53,377,956.18 未分配利润 344,709,428.38 341,871,196.94 所有者权益合计 1,385,832,981.26 1,381,642,390.77 负债和所有者权益总计 1,917,609,855.22 1,717,866,341.11 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 623,602,054.84 598,305,165.28 其中：营业收入 623,602,054.84 598,305,165.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 651,933,237.01 621,662,911.80 其中：营业成本 418,038,362.25 424,922,378.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,244,366.01 2,653,123.49 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 销售费用 46,922,095.29 47,129,006.27 管理费用 180,929,641.25 149,368,927.43 财务费用 2,388,015.88 -6,442,453.27 资产减值损失 1,410,756.33 4,031,929.50 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 33,607,086.70 36,546,321.67 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 17,358,350.58 12,252,852.71 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,275,904.53 13,188,575.15 加：营业外收入 9,490,780.25 10,942,446.95 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 40,162.57 66,235.33 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,726,522.21 24,064,786.77 减：所得税费用 -723,705.11 2,097,182.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,450,227.32 21,967,604.17 归属于母公司所有者的净利润 15,830,627.57 22,250,622.89 少数股东损益 -380,400.25 -283,018.72 六、其他综合收益的税后净额 4,958,483.89 -1,006,031.48 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 4,958,483.89 -1,006,031.48 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 4,958,483.89 -1,006,031.48 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 4,958,483.89 -1,006,031.48 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,408,711.21 20,961,572.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 20,789,111.46 21,244,591.41 归属于少数股东的综合收益总额 -380,400.25 -283,018.72 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0254 0.0358 （二）稀释每股收益 0.0254 0.0358 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责人：侯伟 会计机构负责人：镇千金 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 377,537,209.89 442,284,498.38 减：营业成本 244,141,677.01 283,282,671.28 营业税金及附加 1,816,596.02 2,430,738.90 销售费用 23,710,486.73 25,848,663.76 管理费用 98,858,756.16 81,248,668.10 财务费用 4,171,264.18 -3,808,008.74 资产减值损失 265,183.69 2,680,352.69 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,273,911.53 6,571,531.11 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,847,157.63 57,172,943.50 加：营业外收入 6,864,988.48 10,775,863.25 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 28,474.60 118,286.45 其中：非流动资产处置损失 52,135.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 17,683,671.51 67,830,520.30 减：所得税费用 4,160,081.02 6,423,999.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,523,590.49 61,406,520.43 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,523,590.49 61,406,520.43 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 790,415,759.63 662,006,244.69 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,667,981.18 6,283,848.87 收到其他与经营活动有关的现金 12,633,231.09 35,271,155.32 经营活动现金流入小计 806,716,971.90 703,561,248.88 购买商品、接受劳务支付的现金 547,974,740.59 518,987,970.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 72,573,962.69 71,439,431.95 支付的各项税费 22,659,231.12 25,556,808.55 支付其他与经营活动有关的现金 145,506,874.57 130,733,177.63 经营活动现金流出小计 788,714,808.97 746,717,389.05 经营活动产生的现金流量净额 18,002,162.93 -43,156,140.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,600,000,000.00 3,776,600,000.00 取得投资收益收到的现金 18,698,736.12 24,293,468.96 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,618,698,736.12 3,800,893,468.96 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 153,321,212.04 230,907,998.92 投资支付的现金 2,488,000,000.00 3,631,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,641,321,212.04 3,862,307,998.92 投资活动产生的现金流量净额 -22,622,475.92 -61,414,529.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 14,500,000.00 80,000,000.00 取得借款收到的现金 73,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 137,500,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,833,109.86 15,555,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 筹资活动现金流出小计 92,033,109.86 15,555,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 45,466,890.14 64,445,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,856,856.15 -1,006,031.48 五、现金及现金等价物净增加额 45,703,433.30 -41,131,701.61 加：期初现金及现金等价物余额 301,533,250.26 342,664,951.87 六、期末现金及现金等价物余额 347,236,683.56 301,533,250.26 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 512,685,501.31 487,901,906.13 收到的税费返还 1,743,533.05 6,283,848.87 收到其他与经营活动有关的现金 30,723,048.71 143,559,965.38 经营活动现金流入小计 545,152,083.07 637,745,720.38 购买商品、接受劳务支付的现金 261,494,742.49 396,910,421.98 支付给职工以及为职工支付的现 金 31,461,047.00 27,160,848.88 支付的各项税费 17,018,474.55 22,888,964.26 支付其他与经营活动有关的现金 181,047,380.82 258,420,947.60 经营活动现金流出小计 491,021,644.86 705,381,182.72 经营活动产生的现金流量净额 54,130,438.21 -67,635,462.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 981,000,000.00 1,327,600,000.00 取得投资收益收到的现金 6,273,911.53 6,571,531.11 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 987,273,911.53 1,334,171,531.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,826,400.65 44,876,074.69 投资支付的现金 1,067,800,000.00 1,327,404,591.40 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,097,626,400.65 1,372,280,666.09 投资活动产生的现金流量净额 -110,352,489.12 -38,109,134.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 73,000,000.00 80,000,000.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 发行债券收到的现金 50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 123,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,833,109.86 15,555,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 91,833,109.86 15,555,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 31,166,890.14 64,445,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,055,160.77 -41,299,597.32 加：期初现金及现金等价物余额 163,732,839.64 205,032,436.96 六、期末现金及现金等价物余额 138,677,678.87 163,732,839.64 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 622,20 0,000. 00 363,642 ,750.88 -1,495,4 86.17 53,377, 956.18 318,114 ,413.56 542,842 .48 1,356,3 82,476. 93 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 622,20 0,000. 00 363,642 ,750.88 -1,495,4 86.17 53,377, 956.18 318,114 ,413.56 542,842 .48 1,356,3 82,476. 93 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,958,4 83.89 1,352,3 59.05 5,145,2 68.52 14,119, 599.75 25,575, 711.21 （一）综合收益总 额 4,958,4 83.89 15,830, 627.57 -380,40 0.25 20,408, 711.21 （二）所有者投入 和减少资本 14,500, 000.00 14,500, 000.00 1．股东投入的普 通股 14,500, 000.00 14,500, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,352,3 59.05 -10,685, 359.05 -9,333,0 00.00 1．提取盈余公积 1,352,3 59.05 -1,352,3 59.05 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,333,0 00.00 -9,333,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 622,20 363,642 3,462,9 54,730, 323,259 14,662, 1,381,9 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 0,000. 00 ,750.88 97.72 315.23 ,682.08 442.23 58,188. 14 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 311,10 0,000. 00 674,742 ,750.88 -489,45 4.69 47,237, 304.14 317,559 ,442.71 825,861 .20 1,350,9 75,904. 24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 311,10 0,000. 00 674,742 ,750.88 -489,45 4.69 47,237, 304.14 317,559 ,442.71 825,861 .20 1,350,9 75,904. 24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 311,10 0,000. 00 -311,10 0,000.0 0 -1,006,0 31.48 6,140,6 52.04 554,970 .85 -283,01 8.72 5,406,5 72.69 （一）综合收益总 额 -1,006,0 31.48 22,250, 622.89 -283,01 8.72 20,961, 572.69 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,140,6 -21,695, -15,555, 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 52.04 652.04 000.00 1．提取盈余公积 6,140,6 52.04 -6,140,6 52.04 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,555, 000.00 -15,555, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 311,10 0,000. 00 -311,10 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 311,10 0,000. 00 -311,10 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 622,20 0,000. 00 363,642 ,750.88 -1,495,4 86.17 53,377, 956.18 318,114 ,413.56 542,842 .48 1,356,3 82,476. 93 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 622,200, 000.00 364,193,2 37.65 53,377,95 6.18 341,871 ,196.94 1,381,642 ,390.77 加：会计政策 变更 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 622,200, 000.00 364,193,2 37.65 53,377,95 6.18 341,871 ,196.94 1,381,642 ,390.77 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,352,359 .05 2,838,2 31.44 4,190,590 .49 （一）综合收益总 额 13,523, 590.49 13,523,59 0.49 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,352,359 .05 -10,685, 359.05 -9,333,00 0.00 1．提取盈余公积 1,352,359 .05 -1,352,3 59.05 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,333,0 00.00 -9,333,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 622,200, 000.00 364,193,2 37.65 54,730,31 5.23 344,709 ,428.38 1,385,832 ,981.26 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 311,100, 000.00 675,293,2 37.65 47,237,30 4.14 302,160 ,328.55 1,335,790 ,870.34 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 311,100, 000.00 675,293,2 37.65 47,237,30 4.14 302,160 ,328.55 1,335,790 ,870.34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 311,100, 000.00 -311,100, 000.00 6,140,652 .04 39,710, 868.39 45,851,52 0.43 （一）综合收益总 额 61,406, 520.43 61,406,52 0.43 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,140,652 .04 -21,695, 652.04 -15,555,0 00.00 1．提取盈余公积 6,140,652 .04 -6,140,6 52.04 2．对所有者（或 -15,555, -15,555,0 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 311,100, 000.00 -311,100, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 311,100, 000.00 -311,100, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 622,200, 000.00 364,193,2 37.65 53,377,95 6.18 341,871 ,196.94 1,381,642 ,390.77 三、公司基本情况 （一）历史沿革 福建榕基软件股份有限公司（原名“福建榕基软件开发有限公司”，以下简称“本公司”）原由刘启鄂、侯伟及宁金成等三个自 然人股东共同投资设立，于1993年10月22日取得《企业法人营业执照》，2007年10月23日采取发起方式整体变更为福建榕基 软件股份有限公司，取得福建省工商行政管理局核发的350000100001214号《企业法人营业执照》，注册资本变更为人民币 7,770万元，股本总额为7,770万股，每股面值1元。2010年8月11日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1099号”文 《关于核准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2010年9月1日首次向社会公开发行人民币 普通股（A股）2,600万股，每股面值1元，每股发行价格37.00元。2010年9月15日，本公司向社会公开发行的2,600万股人民 币普通股（A股）在深圳证券交易所挂牌上市（股票简称：榕基软件，股票代码002474），发行后注册资本变更为人民币10,370 万元。 2010年10月29日，本公司办理完成相关工商登记变更手续，注册资本和实收资本均由7,770万元变更为10,370万元。 2012年4月24日，本公司将资本公积10,370万元转增资本，转增后注册资本变更为人民币20,740万元。2012年6月18日，本公 司办理完成相关工商登记变更手续，注册资本和实收资本均由10,370万元变更为20,740万元。 2013年4月19日，本公司将资本公积10,370万元转增资本，转增后注册资本变更为31,110万元。2013年6月4日，本公司办理完 成相关工商登记变更手续，注册资本和实收资本均由20,740万元变更为31,110万元。 2014年5月8日，本公司将资本公积31,110万元转增资本，转增后注册资本变更为62,220万元。2014年5月29日，本公司办理完 成相关工商登记变更手续，注册资本和实收资本均由31,110万元变更为62,220万元。 2016年1月14日，本公司向福建省工商行政管理局申请并完成了“三证合一”的工商变更登记，新取得的《营业执照》统一社 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 会信用代码为913500006285075795。 （二）法人代表及公司地址 本公司法定代表人为鲁峰，本公司住址为福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地。 （三）组织架构 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总裁办公室、研发部、财务部、证券部、人力资源部等部 门，拥有浙江榕基信息技术有限公司、榕基五一（北京）信息技术有限公司等14家子公司及5家孙公司。 （四）行业性质及经营范围 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）所处行业主要为信息技术行业，本公司经营范围主要包括：计算机及网络软件开发 服务、计算机硬件技术服务、电子计算机及配件的批发零售、对外贸易、建筑智能化工程的设计与施工、安防工程的设计与 施工等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十一次会议于2016年3月29日批准。 本集团2015年度纳入合并范围的子公司14家、孙公司5家，各家子、孙公司情况详见附注七、在其他主体中的权益披露。本 公司本年度合并范围比上年度增加4家，新纳入合并范围的子、孙公司情况详见附注六、合并范围的变动。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集 团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务 信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司不存在自报告期末起12个月的无法持续经营的情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、17和附注三、20。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合 并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记 账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额 调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准 备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已 经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额 作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按 处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，相 关交易费用计入其初始确认金额。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、 11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供 出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融 资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出， 计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债，对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用计入其初始确认金额。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有 客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资 产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资 成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信 用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物 的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金 额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值 损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减 值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货分为库存商品、发出商品、开发成本等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发 过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 无。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联 营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投 资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安 排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资 单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参 与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、19。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产 按照取得时的实际成本进行初始计量。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5.00 4.75 运输设备 5.00 9.50 电子设备 5.00 19.00 办公设备 5.00 19.00 无。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无。 17、在建工程 （1）在建工程计价 本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定 资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、生物资产 无。 20、油气资产 无。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、自行开发的非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 计算机软件 5年 直线法 自行开发的非专利技术 2-5年 直线法 土地使用权 40-70年 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、19。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 具体研发项目的资本化条件： （1）公司目前资本化的研发支出项目中，项目均在研发测试阶段，公司完成该无形资产以使其能够使用或者出售在技术上 具有可行性； （2）公司所有研发支出项目均是针对特定市场需求进行相关开发，以备将来出售，具有完成该无形资产并使用或出售的意 图； （3）公司所有研发支出资本化项目均会形成测试版软件，表明公司运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场； （4）公司掌握研发支出资本化项目的核心技术，有能力完成相关无形资产的研发，表明公司有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力出售该无形资产； （5）公司资本化研发支出分部门按项目统计相关支出，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产 减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对 因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；本集团无设定受益计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26、股份支付 无。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无。 28、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本集团软件业务收入确认的具体方法如下： A、自行开发软件销售收入的确认原则 自行开发软件收入包括自制开发的软件产品收入和定制软件收入。 自制开发的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品，无需根据用户需求进行定制。本公司 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 销售的自制开发软件产品实质上就是销售不转让所有权的商品，公司在将软件产品移交给购买方时，在会计上按照销售商品 收入确认标准确认本业务的收入，即：本公司在已将自行开发的软件产品的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留 通常与之相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠计量时，确认收入实现。 定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进 行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件业务实质上是提供劳务，公司按照劳务收入确认原 则进行确认： 1）软件项目在同一会计年度内开始并完成的，在软件成果的使用权已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认收入； 2）软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定，与项目有关的 价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债表日按完工百分比法（工程 完工进度）确认软件收入； 3）对在资产负债表日软件开发劳务成果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，应按 能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到 补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已 发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为费用。 对系统集成中包含自行开发软件产品的销售收入，按以下系统集成的收入确认原则确认。 B、系统集成收入确认原则 系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。公司在已将外购商品、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；系统安装调试完毕已投入 试运行或取得购货方的初验报告；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠计量时，确认收入实现。 C、技术支持与维护收入确认原则 技术支持与维护主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、技术应用与支持、产品升级等。 本公司根据与用户签订的相关合同签订的合同总额与服务期间，按提供服务的进度确认收入。 D、技术开发收入 技术开发收入是指根据用户的需求，对自行研究开发的软件产品再次开发取得的收入。公司在劳务已经提供，收到价款 或取得收款的依据，于技术开发项目投入用户试运行或取得用户的初验报告后确认收入的实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除了于资产相关的政府补助之外，其余均作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的 相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关 的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得 税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收 益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、6%、3% 营业税 应税收入 5%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得 25%、16.5%、15%、12.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司） 15% 上海榕基软件开发有限公司（以下简称上海榕基公司） 25% 福州创华电气自动化系统有限公司（以下简称福州创华公司）25% 浙江榕基信息技术有限公司（以下简称浙江榕基公司） 15% 榕基五一（北京）信息技术有限公司（以下简称榕基五一公 司） 25% 福建榕基软件工程有限公司（以下简称榕基软件工程公司） 12.50% 河南榕基信息技术有限公司（以下简称河南榕基公司） 12.50% 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 北京中榕基信息技术有限公司（以下简称北京中榕基公司） 25% 马鞍山榕基软件信息科技有限公司（以下简称马鞍山软件信 息公司） 12.50% 福建榕基投资有限公司（以下简称榕基投资公司） 25% 马鞍山榕基置业投资有限公司（以下简称榕基置业公司） 25% 信阳榕基信息技术有限公司（以下简称信阳榕基公司） 25% 榕基国际控股有限公司（以下简称榕基国际公司） 16.50% 河南豫础置业有限公司（以下简称豫础置业公司） 25% 沈阳榕基信息技术有限公司（以下简称沈阳榕基公司） 25% 河南裕信德置业有限公司（以下简称裕信德公司） 25% 浙江检榕网络科技有限公司（以下简称浙江检榕公司） 25% 福建榕易付网络科技有限公司（以下简称福建榕易付公司） 25% 福建星榕基信息科技有限责任公司（以下简称福建星榕基公 司） 25% 榕基国计（北京）信息技术有限公司（以下简称榕基国计公 司） 25% 2、税收优惠 （1）增值税 公司本部、上海榕基公司、浙江榕基公司、福州创华公司、榕基软件工程公司、榕基五一公司、河南榕基公司、北京中 榕基公司、马鞍山软件信息公司、信阳榕基公司、福建星榕基公司均为增值税一般纳税人，其中公司本部、上海榕基公司、 浙江榕基公司、河南榕基公司、马鞍山软件信息公司、福州创华公司及榕基软件工程公司均被认定为软件企业，根据《国务 院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号），财政部、国家税务总局《关 于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），自2011年1月1日起，本公司销售自行开发生产的软件产品，经主 管税务部门审核后，实际税负超过3%的部分实行即征即退。 （2）企业所得税 1）根据《中华人民共和国企业所得税法》（主席令第63号），科技部、财政部、国家税务总局下发的《关于印发〈高 新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2008〕172号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税 率征收企业所得税。2014年8月14日，榕基软件公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省 地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201435000128，该证书的有效期从2014年至2016年。 2）2014年9月29日，浙江榕基公司取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁 发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201433000349，该证书的有效期从2014年至2016年。 3）根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策》（财税[2008]1号）规定：我国境内新办软件生产企业 经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2011年12月，榕基软件 工程公司被认定为软件企业，自2011年起享受“免二减三”的税收优惠。2012年9月，河南榕基公司被认定为软件企业，自 2012年起享受“免二减三”的税收优惠。2012年12月，马鞍山软件信息公司被认定为软件企业，自2012年起享受“免二减三” 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 的税收优惠。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 561,118.58 166,981.40 银行存款 346,675,564.98 301,366,268.86 其他货币资金 100,836,364.42 86,727,199.70 合计 448,073,047.98 388,260,449.96 其中：存放在境外的款项总额 1,697,959.89 1,599,516.72 其他说明 （1）期末，其他货币资金中定期存款69,738,703.55元、保函保证金28,941,119.87元及银行承兑汇票保证金 2,156,541.00元，本公司在编制现金流量表时未将其作为现金或现金等价物。 （2）期末，本公司不存在质押、冻结，或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 13,364,010.90 16,114,943.15 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 商业承兑票据 373,757.00 1,586,696.00 合计 13,737,767.90 17,701,639.15 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,924,940.00 合计 1,924,940.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期末逾期应收票据情况 出票单位 出票日 到期日 金 额 备注 福建罗源闽光钢铁有限责任公司 2015/6/24 2015/12/24 500,000.00 已托收未回款 福建罗源闽光钢铁有限责任公司 2015/6/24 2015/12/24 200,000.00 已托收未回款 焦作金箍制动器股份有限公司 2015/5/13 2015/11/13 200,000.00 已托收未回款 山西晋城无烟煤通信分公司 2015/5/12 2015/11/12 100,000.00 已托收未回款 江苏淮安盐化学工业园有限公司 2015/6/5 2015/12/5 100,000.00 已托收未回款 江苏淮安盐化学工业园有限公司 2015/6/5 2015/12/5 100,000.00 已托收未回款 合 计 1,200,000.00 说明：截止本报告日，上述逾期应收票据已成功托收并收款。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 95,063,7 20.79 100.00% 12,436,8 70.26 13.08% 82,626,85 0.53 85,673, 478.48 100.00% 10,722,10 8.32 12.52% 74,951,370. 16 合计 95,063,7 20.79 12,436,8 70.26 82,626,85 0.53 85,673, 478.48 10,722,10 8.32 74,951,370. 16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 70,254,957.52 3,512,747.88 5.00% 1 至 2 年 14,109,460.13 1,410,946.01 10.00% 2 至 3 年 3,982,658.46 796,531.69 20.00% 3 年以上 6,716,644.68 6,716,644.68 100.00% 合计 95,063,720.79 12,436,870.26 13.08% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,714,761.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例% 坏账准备 期末余额 河南信大科技有限公司 3,904,000.00 4.11 195,200.00 讯飞智元信息科技有限公司 3,549,484.70 3.73 177,474.24 平潭综合实验区交通投资发展有限公司 3,244,000.00 3.41 324,400.00 福州市仓山区人民政府办公室 2,755,819.46 2.90 137,790.97 上海市松江区行政服务中心 2,742,720.00 2.89 137,136.00 合 计 16,196,024.16 17.04 972,001.21 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,002,535.82 75.32% 20,769,456.30 90.40% 1 至 2 年 8,523,080.81 22.13% 1,393,731.09 6.07% 2 至 3 年 810,518.38 2.10% 721,066.60 3.14% 3 年以上 168,886.24 0.45% 88,929.10 0.39% 合计 38,505,021.25 -- 22,973,183.09 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 单位： 元 单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算的原因 福建经纬之星电子科技有限公司 10,000,000.001年以内400万，1-2年600万 未结算 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例% 福建经纬之星电子科技有限公司 10,000,000.00 25.97 福建融成贸易有限公司 2,035,608.00 5.29 福建嘉实信息科技有限公司 1,658,246.00 4.31 北京索领瀛技术有限公司 1,565,771.20 4.07 威图电子机械技术（上海）有限公司 1,120,019.80 2.91 合 计 16,379,645.00 42.54 其他说明： 无。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 2,249,919.07 791,610.79 合计 2,249,919.07 791,610.79 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 42,747,2 35.19 100.00% 5,309,15 1.67 12.42% 37,438,08 3.52 29,681, 305.20 100.00% 5,627,284 .39 18.96% 24,054,020. 81 合计 42,747,2 35.19 5,309,15 1.67 37,438,08 3.52 29,681, 305.20 5,627,284 .39 24,054,020. 81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 27,327,984.51 1,366,399.24 5.00% 1 至 2 年 10,426,906.36 1,042,690.63 10.00% 2 至 3 年 2,615,353.15 523,070.63 20.00% 3 年以上 2,376,991.17 2,376,991.17 100.00% 合计 42,747,235.19 5,309,151.67 12.42% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 318,132.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 11,081,017.85 8,622,063.54 保证金 27,357,797.88 15,849,147.27 押金 1,083,786.31 1,062,818.85 其他 3,224,633.15 4,147,275.54 合计 42,747,235.19 29,681,305.20 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 马鞍山市国库集中支 付中心往来资金户 质保金 1,875,000.00 1 年以内 4.39% 93,750.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 福建省闽江监狱 质保金 1,793,880.00 1 年以内 4.20% 89,694.00 福建省气象信息中心 质保金 1,122,857.40 1-2 年 2.63% 112,285.74 绍兴市柯桥区公共资 源交易中心 质保金 1,059,436.70 1 年以内 929,836.70,1-2 年 129,600.00 2.48% 59,451.84 中华人民共和国云南 出入境检验检疫局 质保金 870,400.00 1 年以内 2.04% 43,520.00 合计 -- 6,721,574.10 -- 15.74% 398,701.58 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 17,363,319.96 514,586.04 16,848,733.92 8,496,001.56 500,458.93 7,995,542.63 发出商品 155,179,899.19 155,179,899.19 100,041,635.94 100,041,635.94 开发成本 314,727,758.07 314,727,758.07 128,481,850.63 128,481,850.63 合计 487,270,977.22 514,586.04 486,756,391.18 237,019,488.13 500,458.93 236,519,029.20 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 库存商品 500,458.93 14,127.11 514,586.04 合计 500,458.93 14,127.11 514,586.04 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货期末余额中无借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 15,455,298.67 7,426,948.71 银行短期理财产品 328,000,000.00 440,000,000.00 合计 343,455,298.67 447,426,948.71 其他说明： 注：期末其他流动资产主要系本集团购买的保本浮动收益理财产品，因该产品无活跃市场且期限短于1年，故列示在其他流 动资产中。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 按成本计量的 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 合计 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 43,400,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 厦门国际 银行股份 有限公司 43,400,000 .00 43,400,000 .00 0.22% 2,039,970. 72 合计 43,400,000 .00 43,400,000 .00 -- 2,039,970. 72 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 福建文鑫 27,097,43 664,231.9 27,761,67 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 莲业股份 有限公司 8.44 7 0.41 福建亿榕 信息技术 有限公司 40,910,54 1.04 17,198,54 8.77 2,450,000 .00 55,659,08 9.81 建宁县日 升投资有 限公司 4,281,949 .80 -504,430. 16 3,777,519 .64 小计 72,289,92 9.28 17,358,35 0.58 2,450,000 .00 87,198,27 9.86 合计 72,289,92 9.28 17,358,35 0.58 2,450,000 .00 87,198,27 9.86 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 6,442,068.00 17,364,240.91 59,112,741.79 3,522,551.34 86,441,602.04 2.本期增加金额 897,081.19 3,345,958.84 228,205.23 4,471,245.26 （1）购置 897,081.19 3,345,958.84 228,205.23 4,471,245.26 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 6,442,068.00 18,261,322.10 62,458,700.63 3,750,756.57 90,912,847.30 二、累计折旧 1.期初余额 3,678,943.90 4,389,742.74 30,971,473.95 2,922,343.41 41,962,504.00 2.本期增加金额 287,396.22 1,480,861.58 9,006,014.07 229,043.53 11,003,315.40 （1）计提 287,396.22 1,480,861.58 9,006,014.07 229,043.53 11,003,315.40 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 3,966,340.12 5,870,604.32 39,977,488.02 3,151,386.94 52,965,819.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,475,727.88 12,390,717.78 22,481,212.61 599,369.63 37,947,027.90 2.期初账面价值 2,763,124.10 12,974,498.17 28,141,267.84 600,207.93 44,479,098.04 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上海榕基软件园 3,766,730.33 3,766,730.33 合计 3,766,730.33 3,766,730.33 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 上海榕 基软件 园 3,766,73 0.33 3,766,73 0.33 其他 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 合计 3,766,73 0.33 3,766,73 0.33 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 自行开发软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 164,204,370.30 32,759,818.07 101,357,710.60 298,810,228.96 2.本期增加 金额 83,430,000.00 1,647,321.37 8,939,847.38 94,017,168.75 （1）购置 83,430,000.00 1,647,321.37 85,077,321.37 （2）内部 研发 8,939,847.38 8,939,847.38 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 164,204,370.30 164,204,370.30 （1）处置 （2）其他减少 164,204,370.30 164,204,370.30 4.期末余额 83,430,000.00 34,407,139.44 110,297,557.98 228,623,027.41 二、累计摊销 1.期初余额 11,696,368.41 57,016,088.51 69,200,786.91 2.本期增加 金额 1,525,500.00 5,568,669.87 24,738,053.14 31,832,223.01 （1）计提 1,525,500.00 5,568,669.87 24,738,053.14 31,832,223.01 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 1,525,500.00 17,265,038.28 81,754,141.65 101,033,009.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 81,904,500.00 17,142,101.16 28,543,416.33 127,590,017.49 2.期初账面 价值 164,204,370.30 21,063,449.66 44,341,622.09 229,609,442.05 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 48.35%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 说明：（1）期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为48.35%； （2）本期土地使用权其他减少164,204,370.30元，系子公司信阳榕基公司原先经营范围中无房地产开发，本期取得 房地产开发资质后，将其转入开发成本核算； （3）期末，本公司无抵押、担保或未办妥产权证书的土地使用权； （4）期末无形资产不存在减值情形。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 榕基手写批 注系统 1,764,668.07 1,764,668.07 基于任务管 理平台的手 机/PAD 移动 办公应用 5,189,748.01 5,189,748.01 榕基安全云 服务平台 2,049,693.59 2,049,693.59 榕基旅游产 业监测调度 系统 3,690,279.46 3,690,279.46 榕基呼叫中 心 2,989,373.39 2,989,373.39 移动信息服 务平台安全 组件（V1.0） 889,983.26 889,983.26 0.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 rj-dSearch 榕 基全文检索 引擎软件 604,384.11 604,384.11 0.00 易检支撑管 理平台 907,264.02 907,264.02 0.00 研发创新平 台 2,191,886.76 2,191,886.76 0.00 榕基数据交 换平台 1,431,545.15 1,431,545.15 榕基智慧旅 游目的地系 统 4,353,209.10 4,353,209.10 中小企业公 共服务平台 1,069,223.35 1,069,223.35 榕基全申报 管理系统 2,419,853.63 2,419,853.63 榕基综合风 险评估与管 理系统 2,548,863.39 2,548,863.39 榕基 eden 全 文检索服务 平台软件 1,191,094.60 1,191,094.60 0.00 榕基内网信 息管理平台 软件 874,271.44 874,271.44 0.00 榕基公文交 换平台软件 系统 741,363.43 741,363.43 0.00 榕基无线政 务服务平台 1,539,599.76 1,539,599.76 0.00 合计 0.00 36,446,304.5 2 0.00 8,939,847.38 27,506,457.1 4 其他说明 项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度 榕基手写批注系统 2015年1月 经审批的立项申请 在研 基于任务管理平台的手机/PAD移动办公应用 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基安全云服务平台 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基旅游产业监测调度系统 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基呼叫中心 2015年1月 经审批的立项申请 在研 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 移动信息服务平台安全组件（V1.0） 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 rj-dSearch榕基全文检索引擎软件 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 易检支撑管理平台 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 研发创新平台 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 榕基数据交换平台 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基智慧旅游目的地系统 2015年1月 经审批的立项申请 在研 中小企业公共服务平台 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基全申报管理系统 2015年10月 经审批的立项申请 在研 榕基综合风险评估与管理系统 2015年1月 经审批的立项申请 在研 榕基eden全文检索服务平台软件 2015年2月 经审批的立项申请 已完工 榕基内网信息管理平台软件 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 榕基公文交换平台软件系统 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 榕基无线政务服务平台 2015年1月 经审批的立项申请 已完工 合 计 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修支出 403,838.90 403,838.90 合计 403,838.90 403,838.90 其他说明 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 无。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 17,501,526.02 3,011,502.60 16,849,851.64 2,606,128.78 可抵扣亏损 68,469,258.12 14,439,447.98 49,924,488.11 9,089,806.27 递延收益 7,024,923.06 1,086,538.46 6,177,777.74 926,666.66 合计 92,995,707.20 18,537,489.04 72,952,117.49 12,622,601.71 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 18,537,489.04 12,622,601.71 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 759,081.95 可抵扣亏损 18,843,284.34 11,286,866.75 合计 19,602,366.29 11,286,866.75 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 2015 年 519,152.75 2016 年 2,132,573.21 2,132,573.21 2017 年 1,365,896.98 1,365,896.98 2018 年 2,628,241.73 2,529,980.70 2019 年 6,128,405.02 4,739,263.11 2020 年 6,588,167.40 合计 18,843,284.34 11,286,866.75 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地出让金 105,991,720.10 70,671,720.10 预付房屋、设备款 1,691,108.34 合计 107,682,828.44 70,671,720.10 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 73,000,000.00 80,000,000.00 合计 73,000,000.00 80,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,188,470.00 合计 7,188,470.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 106,604,529.30 90,965,022.34 工程款 31,231,371.41 合计 137,835,900.71 90,965,022.34 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 安徽慈湖建设集团有限公司第五分公司 17,958,814.72 未达结算条件 福建省闽保信息技术股份有限公司 8,171,941.51 未达结算条件 融智通科技（北京）股份有限公司 1,960,000.00 未达结算条件 银川迈普网络通讯技术有限公司 1,199,300.00 未达结算条件 北京华安保信息技术有限公司 1,165,000.00 未达结算条件 合计 30,455,056.23 -- 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 183,788,689.57 93,869,216.52 合计 183,788,689.57 93,869,216.52 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河南省中小企业发展服务中心 4,255,000.00 未达到收入确认条件 河南省豫东监狱 2,777,400.00 未达到收入确认条件 宁夏王洼煤业有限公司 1,795,677.50 未达到收入确认条件 宁夏银星煤业有限公司 1,446,352.00 未达到收入确认条件 福州市档案局 839,100.00 未达到收入确认条件 合计 11,113,529.50 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,653,625.22 93,794,657.10 93,447,421.43 15,000,860.89 二、离职后福利-设定提 存计划 3,497.52 5,639,061.76 5,627,151.68 15,407.60 合计 14,657,122.74 99,433,718.86 99,074,573.11 15,016,268.49 （2）短期薪酬列示 单位： 元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 13,368,030.94 83,558,107.39 83,119,914.49 13,806,223.84 2、职工福利费 3,013,003.01 3,013,003.01 3、社会保险费 16,613.22 2,797,511.68 2,812,394.42 1,730.48 其中：医疗保险费 13,990.08 2,464,132.27 2,478,122.35 工伤保险费 628.94 123,570.41 122,711.37 1,487.98 生育保险费 1,994.20 209,809.00 211,560.70 242.50 4、住房公积金 3,518,479.00 3,518,479.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,268,981.06 894,956.02 971,030.51 1,192,906.57 非货币性福利 12,600.00 12,600.00 合计 14,653,625.22 93,794,657.10 93,447,421.43 15,000,860.89 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,290,407.09 5,279,171.93 11,235.16 2、失业保险费 3,497.52 348,654.67 347,979.75 4,172.44 合计 3,497.52 5,639,061.76 5,627,151.68 15,407.60 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 692,931.78 318,433.08 营业税 -160,939.00 -47,342.95 企业所得税 5,618,572.88 7,213,964.57 个人所得税 198,130.60 159,390.88 城市维护建设税 -33,434.36 -470,831.48 其他税种 244,708.76 -321,403.19 合计 6,559,970.66 6,852,210.91 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 3,107,160.00 短期借款应付利息 94,190.00 90,222.23 合计 3,201,350.00 90,222.23 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 6,893,271.27 543,502.07 其他 2,947,678.40 5,484,830.44 合计 9,840,949.67 6,028,332.51 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的递延收益 2,448,000.00 合计 2,448,000.00 其他说明： （1） 递延收益-政府补助情况 单位： 元 补助项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外收 入金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收 益相关 榕基移动应用服务平台 48,000.00 28,000.00与资产相关 2014年国家物联网发展专项补助金 2,420,000.00 2,420,000.00与资产相关 合 计 2,448,000.00 2,448,000.00 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 福建榕基 软件股份 有限公司 2015 年 度第一期 短期融资 券 100.00 2015 年 2 月 11 日 2015/02/1 1-2016/02 /10 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 3,107,160 .00 51,188,45 5.58 合计 -- -- -- 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 3,107,160 .00 50,000,00 0.00 其他说明： 本公司于2015年2月11日发行福建榕基软件股份有限公司2015年度第一期短期融资券（15闽榕基CP001），发行金额人 民币5,000.00万元，期限365天，票面利率7.00%。2016年2月14日，本公司完成了该期短期融资券的兑付，本息合计人民币 5,350.00万元。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 37,310,277.77 5,056,000.00 6,732,854.71 35,633,423.06 合计 37,310,277.77 5,056,000.00 6,732,854.71 35,633,423.06 -- 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 "榕基马鞍山智慧 园"项目补助资金 31,056,500.00 31,056,500.00 与资产相关 首届福州市政府质 量奖奖励金 323,333.33 40,000.00 283,333.33 与资产相关 2014 年国家物联网 发展专项补助金 5,060,000.00 2,640,000.00 -2,420,000.00 与资产相关 2015 年第一批战略 性新兴产业专项经 费 300,000.00 300,000.00 与资产相关 第三批产业发展专 项资金 350,000.00 350,000.00 与资产相关 科技计划项目经费 444,444.44 444,444.44 与资产相关 2015 年福建省软件 重大专项及名牌奖 励 1,100,000.00 183,333.33 916,666.67 与资产相关 福建省战略性新兴 产业技术开发和产 业化项目 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关 2015 年福建省专利 技术实施与产业化 项目 156,000.00 156,000.00 与资产相关 榕基移动应用服务 平台 76,000.00 48,000.00 -28,000.00 与资产相关 关于下达 2014 年第 二批软件产业发展 专项资金的通知 1,000,000.00 423,076.94 576,923.06 与资产相关 合计 37,310,277.77 5,056,000.00 4,284,854.71 -2,448,000.00 35,633,423.06 -- 其他说明： 说明：（1）子公司马鞍山软件信息公司收到“榕基马鞍山智慧园”项目补助资金31,056,500.00元，与资产相关，其对应资产“榕 基马鞍山智慧园”尚未建成，故递延收益尚未摊销。 （2）本期发生额中“其他变动”系重分类至一年内到期的非流动负债。 52、其他非流动负债 单位： 元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 622,200,000.00 622,200,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 363,642,750.88 363,642,750.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -1,495,486.17 4,958,483.8 9 4,958,483.8 9 3,462,997 .72 外币财务报表折算差额 -1,495,486.17 4,958,483.8 9 4,958,483.8 9 3,462,997 .72 其他综合收益合计 -1,495,486.17 4,958,483.8 9 4,958,483.8 9 3,462,997 .72 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为4,958,483.89元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发 生额为4,958,483.89元。 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 53,377,956.18 1,352,359.05 54,730,315.23 合计 53,377,956.18 1,352,359.05 54,730,315.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系按母公司 2015年净利润的10%计提法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 318,114,413.56 317,559,442.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,830,627.57 22,250,622.89 减：提取法定盈余公积 1,352,359.05 6,140,652.04 应付普通股股利 9,333,000.00 15,555,000.00 期末未分配利润 323,259,682.08 318,114,413.56 调整期初未分配利润明细： （1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 （2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 （3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 （4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 （5）其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 623,602,054.84 418,038,362.25 598,305,165.28 424,922,378.38 合计 623,602,054.84 418,038,362.25 598,305,165.28 424,922,378.38 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 77,315.66 436,345.75 城市维护建设税 1,241,707.76 1,296,358.29 教育费附加 925,342.59 920,419.45 合计 2,244,366.01 2,653,123.49 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 16,320,902.36 13,817,684.53 业务招待费 8,050,525.50 10,848,224.59 交通差旅费 5,299,843.89 6,498,392.68 办公费 2,315,333.84 3,481,417.41 服务费 4,102,222.28 3,150,482.65 会议费 1,451,900.99 1,855,133.61 运费 2,990,899.87 1,828,934.21 通讯费 631,482.03 716,306.31 广告宣传费 276,153.65 572,133.98 其他 5,482,830.88 4,360,296.30 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 合计 46,922,095.29 47,129,006.27 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 56,763,305.03 38,266,075.33 职工薪酬 37,657,579.44 34,761,368.96 无形资产摊销 30,326,689.68 27,462,994.08 租赁费 11,223,910.86 9,556,918.80 折旧费 7,849,074.20 9,197,200.84 业务招待费 10,326,241.09 8,273,106.30 办公费 8,140,300.38 7,179,177.23 交通差旅费 5,440,537.31 3,984,161.83 汽车费 3,483,189.05 3,315,863.23 中介机构费用 1,516,915.33 1,335,704.01 其他 8,201,898.88 6,036,356.82 合计 180,929,641.25 149,368,927.43 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,611,237.63 99,555.56 减：利息收入 3,684,977.85 6,788,598.51 汇兑损益 101,627.74 -39,858.85 手续费及其他 360,128.36 286,448.53 合计 2,388,015.88 -6,442,453.27 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,396,629.22 3,950,273.99 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 二、存货跌价损失 14,127.11 81,655.51 合计 1,410,756.33 4,031,929.50 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 17,358,350.58 12,252,852.71 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,039,970.72 其他 14,208,765.40 24,293,468.96 合计 33,607,086.70 36,546,321.67 其他说明： 注：“其他”系购买银行短期理财产品的收益。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 9,490,218.89 10,927,063.53 5,822,237.71 其他 561.36 15,383.42 561.36 合计 9,490,780.25 10,942,446.95 5,822,799.07 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 2014 年国家 物联网发展 专项补助金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 2,640,000.00 440,000.00 与资产相关 促进马鞍山 市软件产业 当地政府机 补助 因研究开发、 技术更新及 是 是 507,900.00 与收益相关 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 发展奖励款 关 改造等获得 的补助 科技计划项 目经费 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 444,444.44 55,555.56 与资产相关 关于下达 2014 年第二 批软件产业 发展专项资 金的通知 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 423,076.94 与资产相关 福州市公务 员关于发放 福州市获得 省首批海西 产业人才高 地领军人才、 海西创业英 才配套补助 经费的通知 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 400,000.00 与收益相关 第三批产业 发展专项资 金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 350,000.00 350,000.00 与资产相关 2013 年度服 务业奖励金 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 210,000.00 与收益相关 2015 年第一 批软件产业 发展专项资 金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 183,333.33 与资产相关 2015 年福建 省专利技术 实施与产业 化项目 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 156,000.00 与资产相关 促进工业经 济倍增人才 政策补贴 当地政府机 关 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 是 93,000.00 与收益相关 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 职业培训补 贴 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 91,000.00 与收益相关 福州市公务 员局促进高 校毕业生就 业创业专项 经费 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 66,900.00 34,600.00 与收益相关 福建省促进 技术经纪专 项资金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 51,383.00 与收益相关 榕基移动应 用服务平台 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 48,000.00 24,000.00 与资产相关 首届福州市 政府质量奖 奖励金 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 40,000.00 40,000.00 与资产相关 关于下达 2014 年软件 产业发展专 项等省、市两 级资金的通 知 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 40,000.00 与收益相关 福州市人民 政府关于颁 发 2014 年度 福州市科学 技术奖的决 定 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 20,000.00 与收益相关 福州市对外 贸易经济合 作局服务外 包扶持资金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 20,000.00 与收益相关 专利奖 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 20,000.00 与收益相关 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 关于 2014 年 普通高校毕 业生和中小 企业社保申 领的通知 当地政府机 关 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 16,700.00 与收益相关 高校毕业生 社保补贴 当地政府机 关 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 500.00 与收益相关 榕基质检三 电工程 SAAS 服务 平台研发及 产业化项目 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 2,909,090.90 与资产相关 创新型企业 创新成果补 助项目 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 200,000.00 与收益相关 软件人才培 训补助 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 159,000.00 与收益相关 2014 年福建 省软人才实 训基地补贴 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 132,000.00 与收益相关 无线信息服 务平台 (RJ-WISP) 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 121,951.20 与资产相关 技术经纪补 助 当地政府机 关 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 72,017.00 与收益相关 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 奖励金 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 60,000.00 与收益相关 展会扶持资 金 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 20,000.00 与收益相关 专利申请和 奖励经费 当地政府机 关 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 17,000.00 与收益相关 专利资助 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 3,000.00 与收益相关 雨山区财政 局奖励款 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 3,000.00 与收益相关 2013 年中小 企业开拓资 金补贴 当地政府机 关 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 2,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 5,822,237.71 4,643,214.66 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 30,000.00 20,000.00 30,000.00 其他 10,162.57 46,235.33 10,162.57 合计 40,162.57 66,235.33 40,162.57 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,104,643.76 7,983,021.15 递延所得税费用 -4,828,348.87 -5,885,838.55 合计 -723,705.11 2,097,182.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 14,726,522.21 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,208,978.33 子公司适用不同税率的影响 -2,059,633.54 调整以前期间所得税的影响 -168,576.05 非应税收入的影响 -426,951.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,813,782.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -236,730.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,017,183.32 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -4,339,587.65 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,532,169.87 所得税费用 -723,705.11 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,593,383.00 26,272,617.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 利息收入 3,684,977.85 7,423,735.38 备用金及其他单位往来款 2,354,870.24 1,574,802.94 合计 12,633,231.09 35,271,155.32 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 30,336,890.50 33,409,121.74 管理费用付现支出 87,794,598.43 60,650,091.80 备用金及其他单位往来款 13,266,220.92 6,900,906.09 受限资金 14,109,164.72 29,773,058.00 合计 145,506,874.57 130,733,177.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 短期融资券承销费用 200,000.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 合计 200,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 15,450,227.32 21,967,604.17 加：资产减值准备 1,410,756.33 4,031,929.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 11,003,315.40 9,591,658.07 无形资产摊销 31,832,223.01 25,229,169.19 长期待摊费用摊销 403,838.90 609,908.52 财务费用（收益以“－”号填列） 5,912,865.37 99,555.56 投资损失（收益以“－”号填列） -33,607,086.70 -36,546,321.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,914,887.33 -5,885,838.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -64,016,835.85 -41,264,194.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -58,800,505.41 -37,787,420.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 114,328,251.89 16,797,809.29 经营活动产生的现金流量净额 18,002,162.93 -43,156,140.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 347,236,683.56 301,533,250.26 减：现金的期初余额 301,533,250.26 342,664,951.87 现金及现金等价物净增加额 45,703,433.30 -41,131,701.61 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 347,236,683.56 301,533,250.26 其中：库存现金 561,118.58 166,981.40 可随时用于支付的银行存款 346,675,564.98 301,366,268.86 三、期末现金及现金等价物余额 347,236,683.56 301,533,250.26 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 100,836,364.42 定期存款、保函保证金、银行承兑汇票 保证金 合计 100,836,364.42 -- 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 12,701,107.71 6.4936 82,475,913.03 港币 2,025,899.03 0.8378 1,697,298.21 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 通过设立方式取得的子公司 子公司名称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 福建榕易付网络科技有 限公司 全资子公司 有 限 责 任 公司 福州高新区海西高新技术产 业园创业大厦B区3层308室 （位于：闽侯县科技东路8 号） 尚大斌 技术服务，软件开发， 硬件销售 10,500万元 浙江检榕网络科技有限 公司 孙公司 有 限 责 任 公司 杭州市西湖区文三路90号5 幢三层北307、309房间 尚大斌 技术服务，软件开发， 硬件销售 1,000万元 榕基国计（北京）信息技 术有限公司 孙公司 有 限 责 任 公司 北京市海淀区知春路甲48号 2号楼19层19A 王铭 技术服务，软件开发， 硬件销售 392万元 福建星榕基信息科技有 限责任公司 控股子公司 有 限 责 任 公司 福建省福州市鼓楼区铜盘路 软件大道89号软件园A区15 号楼三楼 侯伟 技术服务，软件开发， 硬件销售 5,000万元 续1： 子公司名称 统一社会信用 代码 经营 范围 持股 比例 表决权 比例 是否合并 报表 福建榕易付网络科技有 限公司 91350100M00 0052FX8 互联网信息服务；计算机软硬件研发和技术服务；信 息系统集成服务；信息技术咨询服务 100% 100% 是 浙江检榕网络科技有限 公司 330108000224 539 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；计算机 网络技术、计算机信息技术、计算机软硬件、电子商 务技术、互联网技术 51% 51% 是 榕基国计（北京）信息技110108019608 技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机 99% 99% 是 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 术有限公司 678 系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.5以上的云计算数据中心除外）；基础软件服 务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；计算机维 修；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备 福建星榕基信息科技有 限责任公司 91350000MA3 44K440F 软件开发； 互联网信息服务；信息系统集成服务； 建 筑智能化工程的设计、施工；电子产品的研发、制造、 销售；计算机、软件及辅助设备的批发、零售；国内 贸易代理；信息技术咨询服务；对外贸易 71% 71% 是 续2： 子公司名称 年末实际出 资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 福建榕易付网络科技有限公司 10,500万元 浙江检榕网络科技有限公司 41.74万元 -536,496.27 榕基国计（北京）信息技术有限公司 17.80万元 -3,578.95 福建星榕基信息科技有限责任公司 5,000万元 14,500,116.29 说明：福建榕易付网络科技有限公司成立于2015年6月，浙江检榕网络科技有限公司成立于2015年7月，榕基国计（北京）信 息技术有限公司成立于2015年8月，福建星榕基信息科技有限责任公司成立于2015年11月。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 浙江榕基信息技 术有限公司 浙江省 浙江省杭州市 计算机行业 90.00% 投资设立 上海榕基软件开 发有限公司 上海市 上海市 计算机行业 100.00% 投资设立 榕基五一（北京） 信息技术有限公 司 北京市 北京市 计算机行业 100.00% 投资设立 河南榕基信息技 术有限公司 河南省 郑州市 计算机行业 100.00% 投资设立 马鞍山榕基软件 信息科技有限公 司 马鞍山市 马鞍山市 计算机行业 100.00% 投资设立 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 北京中榕基信息 技术有限公司 北京市 北京市 计算机行业 100.00% 投资设立 福建榕基软件工 程有限公司 福州市 福州市 计算机行业 100.00% 投资设立 福建榕基投资有 限公司 福州市 福州市 实业投资 100.00% 投资设立 信阳榕基信息技 术有限公司 信阳市 信阳市 计算机行业 100.00% 投资设立 榕基国际控股有 限公司 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立 河南豫础置业有 限公司 河南省 郑州市 房地产 100.00% 投资设立 福建榕易付网络 科技有限公司 福州市 福州市 计算机行业 100.00% 投资设立 福建星榕基信息 科技有限责任公 司 福州市 福州市 计算机行业 71.00% 投资设立 福州创华电气自 动化系统有限公 司 福州市 福州市 计算机行业 100.00% 同一控制下企业 合并 马鞍山榕基置业 投资有限公司 （孙公司） 马鞍山市 马鞍山市 房地产 100.00% 投资设立 沈阳榕基信息技 术有限公司（孙 公司） 沈阳市 沈阳市 计算机行业 100.00% 投资设立 河南裕信德置业 有限公司（孙公 司） 河南省 河南省 房地产 100.00% 投资设立 浙江检榕网络科 技有限公司（孙 公司） 杭州市 杭州市 计算机行业 51.00% 投资设立 榕基国计（北京） 信息技术有限公 司（孙公司） 北京市 北京市 计算机行业 99.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 浙江榕基信息技术有限 公司 10.00% 159,558.68 702,401.16 福建星榕基信息科技有 限责任公司 29.00% 116.29 14,500,116.29 浙江检榕网络科技有限 公司 54.10% -536,496.27 -536,496.27 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 浙江榕 基信息 技术有 限公司 25,510,4 39.16 6,962,38 5.90 32,472,8 25.06 25,448,8 13.51 25,448,8 13.51 23,977,0 03.71 1,928,24 5.60 25,905,2 49.31 20,476,8 24.58 20,476,8 24.58 福建星 榕基信 息科技 有限责 任公司 50,030,0 00.00 50,030,0 00.00 29,599.0 1 29,599.0 1 浙江检 榕网络 科技有 限公司 130,076. 63 130,076. 63 704,347. 74 704,347. 74 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 浙江榕基信 息技术有限 公司 14,823,446.6 7 1,595,586.82 1,595,586.82 4,801,688.71 14,119,131.5 3 -2,830,187.23 -2,830,187.23 -14,097,554.1 2 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 福建星榕基 信息科技有 限责任公司 30,000.00 400.99 400.99 30,000.00 浙江检榕网 络科技有限 公司 -991,675.17 -991,675.17 -404,001.50 其他说明： 福建榕易付网络科技有限公司成立于2015年6月，浙江检榕网络科技有限公司成立于2015年7月，榕基国计（北京）信息技术 有限公司成立于2015年8月，福建星榕基信息科技有限责任公司成立于2015年11月。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无。 其他说明： 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 福建文鑫莲业股 份有限公司 建宁县 建宁县将屯工业 区 42 号 农业 15.00% 权益法 福建亿榕信息技 术有限公司 福州市 福建省福州市 计算机行业 35.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 注：福建文鑫莲业股份有限公司董事会成员中的2人由本公司委派 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 福建文鑫莲业股份有限 公司 福建亿榕信息技术有限 公司 福建文鑫莲业股份有限 公司 福建亿榕信息技术有限 公司 流动资产 138,272,242.09 385,852,234.68 104,472,105.73 291,221,128.64 非流动资产 57,987,173.07 87,678,004.25 44,748,662.16 67,160,661.86 资产合计 196,259,415.16 473,530,238.93 149,220,767.89 358,381,790.50 流动负债 48,922,153.08 314,504,268.07 58,081,687.11 241,494,530.41 非流动负债 41,338,621.95 15,683,434.95 负债合计 90,260,775.03 314,504,268.07 73,765,122.06 241,494,530.41 净资产 105,998,640.13 159,025,970.86 75,455,645.83 116,887,260.09 少数股东权益 2,084,150.09 归属于母公司股东权益 103,914,490.04 159,025,970.86 75,455,645.83 116,887,260.09 按持股比例计算的净资 产份额 15,899,796.02 55,659,089.81 11,318,346.87 40,910,541.04 对联营企业权益投资的 账面价值 27,761,670.41 55,659,089.81 27,097,438.44 40,910,541.04 营业收入 129,692,699.34 377,628,420.70 127,474,302.80 231,114,485.42 净利润 4,428,213.15 49,138,710.77 3,373,406.62 34,264,262.63 综合收益总额 4,428,213.15 49,138,710.77 3,373,406.62 34,264,262.63 本年度收到的来自联营 企业的股利 2,450,000.00 其他说明 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -504,430.16 -245,650.20 --综合收益总额 -504,430.16 -245,650.20 其他说明 说明：建宁县日升投资有限公司董事会成员中的2人由本公司委派。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、 应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款及短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这 些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该 风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内 部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集 团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和汇率风险）。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本 集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风 险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策 及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务 部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果 上报本集团的审计委员会。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、 特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保 的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取 政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务 损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期 或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购 买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信 用风险的担保。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的17.04%（2014年：22.21%）；本集团其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的15.74%（2014年：15.17%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用 资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为 人民币153,700.00万元（2014年12月31日：人民币143,100.00万元）。 期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 期末数 一个月以内 一个月至三个月 以内 三个月至一年 以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 短期借款 73,000,000.00 73,000,000.00 应付票据 2,477,000.00 320,000.00 4,391,470.00 7,188,470.00 应付账款 106,604,529.30 31,231,371.41 137,835,900.71 应付职工薪酬 15,016,268.49 15,016,268.49 应付利息 3,201,350.00 3,201,350.00 其他应付款 2,947,678.40 6,893,271.27 9,840,949.67 其他流动负债（不含递延收益） 50,000,000.00 50,000,000.00 金融负债合计 2,477,000.00 68,537,618.49 186,943,677.70 38,124,642.68 296,082,938.87 期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 期初数 一个月以内 一个月至三个 月以内 三个月至一年以 内 一年至五年以 内 五年以上 合 计 金融负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 0.00 应付账款 88,002,545.20 2,962,477.14 90,965,022.34 应付职工薪酬 14,657,122.74 14,657,122.74 应付利息 90,222.23 90,222.23 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 其他应付款 4,314,759.24 1,713,573.27 6,028,332.51 其他流动负债（不含递延收益） 0.00 金融负债合计 14,747,344.97 172,317,304.44 4,676,050.41 0.00 191,740,699.82 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和汇率风 险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团所承担的利率变动市场风险不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团面临的汇率风险并不重大。 本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注五之46、外币货币性项目。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最 佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31日，本集团的资产负债率为27.51% （2014年12月31日：18.78%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无。 9、其他 无。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 鲁峰 控股股东 23.09% 23.09% 本企业的母公司情况的说明 无。 本企业最终控制方是鲁峰。 其他说明： 无。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注七、2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 福建亿榕信息技术有限公司 本集团持有其 35%股权 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 福建三钢闽光股份有限公司 相同的独立董事 福建省星云大数据应用服务有限公司 控股子公司福建星榕基信息科技有限责任公司参股股东（持 股 19%） 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 福建亿榕信息技术 有限公司 技术服务费 4,800,000.00 否 福建省星云大数据 应用服务有限公司 技术服务费 1,000,000.00 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建亿榕信息技术有限公司 软件及技术服务 3,696,000.00 33,249,756.02 福建三钢闽光股份有限公司 集成收入 30,598.29 3,493,149.57 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,640,000.00 3,340,100.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 福建亿榕信息技术 有限公司 671,907.81 33,795.39 4,390,198.71 219,509.94 应收账款 福建三钢闽光股份 有限公司 205,485.00 18,758.50 205,485.00 10,274.25 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 福建亿榕信息技术有限公司 4,800,000.00 216,000.00 预收账款 福建省星云大数据应用服务 有限公司 19,952,308.00 7、关联方承诺 1、重要的承诺事项 截至2015年12月31日，本公司共开出保函金额人民币28,941,119.87元。 截至2015年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 截至2015年12月31日，本集团不存在应披露的或有事项。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 无。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日，本集团不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 开出保函 截至2015年12月31日，本集团共开出保函金额人民币28,941,119.87元。 截至2015年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2016年2月14日，本公司完成了2015 年度第一期短期融资券（15闽榕基CP001）的兑付，本息合计人民币5,350.00万元。 截至2016年3月29日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 除系统集成业务、软件产品及服务业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本集团仅于一个地 域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2015年12月31日，本集团不存在其他应披露的其他重要事项。 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 80,927,3 44.44 100.00% 9,007,76 6.26 15.96% 71,919,57 8.18 72,773, 115.63 100.00% 8,438,109 .92 11.60% 64,335,005. 71 合计 80,927,3 44.44 100.00% 9,007,76 6.26 15.96% 71,919,57 8.18 72,773, 115.63 100.00% 8,438,109 .92 11.60% 64,335,005. 71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 37,237,431.47 1,861,871.57 5.00% 1 至 2 年 10,371,586.92 1,037,158.69 10.00% 2 至 3 年 3,421,308.00 684,261.60 20.00% 3 年以上 5,424,474.40 5,424,474.40 100.00% 合计 56,454,800.79 9,007,766.26 16.54% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 569,656.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比 例% 坏账准备 期末余额 榕基五一（北京）信息技术有限公司 13,690,000.00 16.92 浙江榕基信息技术有限公司 7,690,948.56 9.50 河南信大科技有限公司 3,904,000.00 4.82 195,200.00 平潭综合实验区交通投资发展有限公司 3,244,000.00 4.01 324,400.00 福州市仓山区人民政府办公室 2,755,819.46 3.41 137,790.97 合 计 31,284,768.02 38.66 657,390.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 407,153, 256.41 100.00% 4,070,25 3.92 1.00% 403,083,0 02.49 281,560 ,896.38 100.00% 4,374,726 .57 1.55% 277,186,16 9.81 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 其他应收款 合计 407,153, 256.41 4,070,25 3.92 403,083,0 02.49 281,560 ,896.38 4,374,726 .57 277,186,16 9.81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 18,622,060.69 931,103.03 5.00% 1 至 2 年 8,161,139.21 816,113.92 10.00% 2 至 3 年 1,938,938.99 387,787.80 20.00% 3 年以上 1,935,249.17 1,935,249.17 100.00% 合计 30,657,388.06 4,070,253.92 13.28% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 304,472.65 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并报表范围内各单位之间往来款项 376,495,868.35 258,578,994.19 保证金 23,766,591.88 15,449,843.27 备用金 4,962,166.55 4,863,285.35 押金 231,034.00 575,735.32 其他 1,697,595.63 2,093,038.25 合计 407,153,256.41 281,560,896.38 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 信阳榕基信息技术有 限公司 关联往来 166,153,364.16 1 年以内 40.81% 榕基五一（北京）信 息技术有限公司 关联往来 59,881,720.24 1 年以内 14.71% 马鞍山榕基软件信息 科技有限公司 关联往来 49,899,194.91 1 年以内 12.26% 河南榕基信息技术有 限公司 关联往来 43,825,742.40 1 年以内 10.76% 福建榕基软件股份有 限公司北京分公司 关联往来 27,865,262.18 1 年以内 6.84% 合计 -- 347,625,283.89 -- 85.38% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 698,376,537.29 698,376,537.29 754,576,537.29 754,576,537.29 合计 698,376,537.29 698,376,537.29 754,576,537.29 754,576,537.29 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 浙江榕基信息技 术有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 福州创华电气自 动化系统有限公 司 7,496,345.89 7,496,345.89 上海榕基软件开 发有限公司 46,700,000.00 53,300,000.00 100,000,000.00 福建榕基软件工 程有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 榕基五一（北京） 信息技术有限公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 马鞍山榕基软件 信息科技有限公 司 50,000,000.00 50,000,000.00 河南榕基信息技 术有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 北京中榕基信息 技术有限公司 300,000,000.00 250,000,000.00 50,000,000.00 福建榕基投资有 限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 榕基国际控股有 限公司 80,380,191.40 80,380,191.40 信阳榕基信息技 术有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 河南豫础置业有 31,000,000.00 31,000,000.00 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 限公司 福建榕易付网络 科技有限公司 105,000,000.00 105,000,000.00 福建星榕基信息 科技有限责任公 司 35,500,000.00 35,500,000.00 合计 754,576,537.29 193,800,000.00 250,000,000.00 698,376,537.29 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 注：本公司于2015年5月15日召开第三届董事会第十六次会议及2015年6月2日召开公司2015年第一次临时股东大会，会议审 议通过了《关于变更部分超募资金使用计划的议案》，本公司同意对北京中榕基公司减资25,000.00万元，本次减资后其注册 资本将减至5,000.00万元；本公司将收回超募资金25,000.00万元，并将收回的超募资金用于以下两个方面：使用10,500.00万 元设立福建榕易付公司，剩余14,500.00万元暂无使用计划，将转回公司募集资金专户管理。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 377,537,209.89 244,141,677.01 442,284,498.38 283,282,671.28 合计 377,537,209.89 244,141,677.01 442,284,498.38 283,282,671.28 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,039,970.72 其他 4,233,940.81 6,571,531.11 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 合计 6,273,911.53 6,571,531.11 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,822,237.71 委托他人投资或管理资产的损益 14,208,765.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -39,601.21 减：所得税影响额 3,694,861.49 少数股东权益影响额 -849.74 合计 16,297,390.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.16% 0.0254 0.0254 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.03% -0.0008 -0.0008 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 福建榕基软件股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无。