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深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016-011 2016 年 03 月 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王维东、主管会计工作负责人谢志坚及会计机构负责人(会计主 管人员)罗仕前声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 重大风险提示: 1、业绩波动风险 本公司自成立以来，一直致力于锂离子电池自动化生产设备的研发、设计、 制造、销售与服务，公司的下游是以锂电池为代表的新能源制造业，该行业目 前具有良好的市场前景，在我国正处于快速推广与发展阶段。因此，公司业务 受国家宏观经济波动、产业政策、行业竞争、下游客户设备需求及扩产周期的 影响较大。公司在近年来经营业绩保持增长，但公司现有规模相对较小，在市 场发展低于预期、客户削减设备采购规模及行业竞争加剧时，可能出现业绩增 长速度降低的风险。 2、应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款余额为 143,353,768.20 元，较上年同期增长 104.68%。公司应收账款较快增加，占总资产比例相对较高，主要与公司销售收 入增加和销售模式的特点有关。虽然公司应收账款整体处于合理水平，应收账 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 款周转正常，但不排除如果发生重大不利影响因素或突发事件，可能发生因应 收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩 产生不利影响。 3、存货跌价风险 报告期末，公司存货余额分别为 136,729,262.37 元，占资产总额的比例分别 为 13.99%，公司存货规模逐渐增大。若下游客户的生产建设项目出现重大延期 或违约，或者产品及原材料的市场价格出现重大不利变化，公司将面临存货跌 价的风险，将对公司经营业绩带来不利影响。 4、固定资产折旧大量增加导致利润下滑的风险 报告期末，公司固定资产规模及折旧将大幅增加。由于锂电池行业的蓬勃 发展符合当前发展新能源的需要，国内外市场呈现出持续增长趋势，公司作为 国内领先的锂电池设备提供商，业务正处于快速成长阶段，为解决产能瓶颈需 新建厂房、购置设备。如果市场环境发生重大变化或者新项目的业务开展未达 预期，固定资产投资项目的收益将有可能低于预期，则固定资产折旧大量增加 可能会对公司的利润增长造成不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 117000000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 16 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 59 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 66 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 73 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 179 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本集团、集团、公司、本公司、赢合科技 指 深圳市赢合科技股份有限公司 慧合、深圳慧合、慧合智能 指 深圳市慧合智能科技有限公司、系深圳市赢合科技股份有限公司的 控股子公司 鼎合、惠州鼎合、鼎合智能 指 惠州市鼎合智能装备有限公司、系深圳市赢合科技股份有限公司的 控股子公司 新浦、新浦自动化、深圳新浦 指 深圳市新浦自动化设备有限公司、系深圳市赢合科技股份有限公司 的控股子公司 惠州赢合 指 惠州市赢合科技有限公司、系深圳市赢合科技股份有限公司的全资 子公司 江西赢合 指 江西省赢合科技有限公司、系深圳市赢合科技股份有限公司的全资 子公司 锂离子 指 锂离子电池产生电流的物质。充电时，从正极锂的活性物质中释出 进入负极，放电时，从负极析出，重新和正极的化合物结合，锂离 子的移动产生电流。 锂电、锂电池 指 锂离子电池的简称 电芯 指 锂离子电池由电芯和保护电路板组成，电芯是充电电池中的蓄电部 分。 新能源汽车 指 指除汽油、柴油发动机之外所有其它能源汽车，包括纯电动汽车、 燃料电池汽车、混合动力汽车、氢能源动力汽车和太阳能汽车等。 工业 4.0 指 德国联邦教研部与联邦经济技术部在 2013 年汉诺威工业博览会上 提出的概念，是德国政府《高技术战略 2020》确定的十大未来项目 之一，并已上升为德国的国家战略。其具体内容是指利用信息物理 融合系统（CPS）将生产中的供应、制造、销售信息数据化、智慧 化，最后达到快速、有效、个人化的产品供应。 中国制造 2025 指 中国版的“工业 4.0”规划，该规划由国务院于 2015 年 5 月 8 日公 布。规划提出了中国制造强国建设三个十年的“三步走”战略，是 第一个十年的行动纲领。 MES 指 制造企业生产过程执行管理系统 GGII 指 高工产研锂电研究所 PACK 指 将单体电池串联起来组成电池组 大数据 指 无法在可承受的时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理 的数据集合，常用来形容一个公司创造的大量非结构化数据和半结 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 构化数据；其最核心的价值在于对海量数据的存储和分析。 国轩高科、国轩 指 国轩高科股份有限公司 沃特玛、深圳沃特玛 指 深圳市沃特玛电池有限公司 鹏辉 指 广州鹏辉能源科技股份有限公司 多氟多 指 多氟多（焦作）新能源科技有限公司 中航锂电 指 中航锂电（洛阳）有限公司 豪鹏 指 惠州市豪鹏科技有限公司 钱江 指 浙江钱江锂电科技有限公司 骆驼 指 骆驼集团新能源电池有限公司 卓能、卓能新能源 指 深圳市卓能新能源股份有限公司 福斯特 指 江西省福斯特新能源集团有限公司 迈科 指 东莞市迈科新能源有限公司 亿纬锂能 指 惠州市亿纬锂能股份有限公司 万向钱潮、万向 指 万向钱潮股份有限公司 董事会 指 深圳市赢合科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市赢合科技股份有限公司监事会 股东大会 指 深圳市赢合科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 深圳市赢合科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 会计事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 赢合科技 股票代码 300457 公司的中文名称 深圳市赢合科技股份有限公司 公司的中文简称 赢合科技 公司的外文名称（如有） SHENZHEN YINGHE TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如 有） YINGHE TECHNOLOGY 公司的法定代表人 王维东 注册地址 广东省深圳市龙华新区大浪办事处同胜社区赢合产业园 1 栋 1-2 层、2 栋 1-3 层 注册地址的邮政编码 518109 办公地址 广东省惠州市惠澳大道惠南高新科技产业园惠泰路 7 号惠州赢合产业园办公楼 办公地址的邮政编码 518109 公司国际互联网网址 电子信箱 yinghekejiid@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李程 联系地址 广东省惠州市惠澳大道惠南高新科技 产业园惠泰路 7 号惠州赢合产业园办 公楼 7 楼 电话 0752-2566289 传真 0752-2566289 电子信箱 licheng@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报，中国证券报，上海证券报，证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广东省惠州市惠澳大道惠南高新科技产业园惠泰路7号惠州赢合产业 园办公楼 7 楼 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 蔡晓东、彭玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 吴永平、 刘文天 2015 年 4 月 28 日至 2016 年 1 月 18 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 兴业证券股份有限公司 福州市鼓楼区湖东路 268 号 证券大厦 18 楼 李军伟、周晓晨 2016 年 1 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 365,170,909.65 225,006,163.77 62.29% 211,177,244.14 归属于上市公司股东的净利润 （元） 60,226,367.68 50,521,302.25 19.21% 50,343,162.94 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 47,360,673.43 47,849,603.08 -1.02% 42,366,252.25 经营活动产生的现金流量净额 （元） 17,767,190.75 30,654,635.58 -42.04% 58,852,016.37 基本每股收益（元/股） 0.57 0.58 -1.72% 0.57 稀释每股收益（元/股） 0.57 0.58 -1.72% 0.57 加权平均净资产收益率 11.78% 21.04% -9.26% 23.93% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增 减 2013 年末 资产总额（元） 977,299,963.29 533,284,706.66 83.26% 397,313,819.48 归属于上市公司股东的净资产 （元） 517,099,275.87 252,727,908.19 104.61% 202,206,605.94 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 59,186,391.27 100,048,189.61 91,127,786.74 114,808,542.03 归属于上市公司股东的净利润 15,026,049.62 15,428,545.84 20,305,383.07 9,466,389.15 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 10,762,878.38 17,815,712.75 18,132,174.32 649,907.98 经营活动产生的现金流量净额 -11,686,666.50 -9,817,860.16 192,922.69 39,078,794.72 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -68,513.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 15,589,252.17 3,210,253.14 9,566,600.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 128,191.58 -54,960.00 -182,000.00 减：所得税影响额 2,783,236.50 483,593.97 1,407,690.12 合计 12,865,694.25 2,671,699.17 7,976,910.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务情况 公司自成立以来，一直致力于锂离子电池自动化生产设备的研发、设计、制造、销售与服务，产品主要应用于锂离子电 池制作的关键工序。目前产品系列已经涵盖涂布、辊压、分切、制片、卷绕、模切、叠片、注液、软包干燥、软包化成机等 大类，涉及锂离子电池生产设备的全系列生产工序，公司上市后根据动力电池市场需求进行后端产线延伸及拓展，进军PACK 自动化装备领域。 1、核心系列产品 2、经营模式 公司已从单一锂电设备生产商向全流程锂电设备生产线提供商转型，在此过程中能够针对客户的个性化需求进行定制化 制造，牢牢把握市场变化和客户需求，为客户提供整条生产线解决方案及其服务，打造锂电设备生产线订单交付的“交钥匙” 模式，实现与客户的双赢。公司将进一步拓展自身在行业内的先发优势，提高公司的业务规模和市场占有率。 2015年度，公司通过收购及新设企业不断拓展锂电池生产设备产品线，完善产业链条。收购新浦自动化，补齐电芯化成 检测设备，打通了电芯生产设备线；成立鼎合智能，成为业内进军电池组Pack自动化生产线的厂商之一；成立慧合智能，为 电芯与Pack自动化产线提供软件技术的支撑，为客户提供整线数据采集、分析，实现电池制造的信息化和智能化，进一步增 强公司自动化解决方案方面的实力。通过收购及新设成立的子公司，公司业务由锂电池核心生产设备延生至后端的电芯化成 检测以及封装领域，不断打通公司目前的产品链条，有效提升了公司锂电池设备整体解决方案的服务能力。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 3、主要的业绩驱动因素 （1）国家政策对锂离子电池及其设备制造行业的大力支持 锂离子电池技术是解决大规模电网储能、新能源汽车动力电池等领域储能技术的主要发展方向，而锂离子电池生产工 艺的提升离不开锂电设备制造行业的发展。国家目前将电动汽车等新能源行业列入重点发展的新兴产业，对锂电自动化生产 设备制造业有巨大的推动作用。 《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》、《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》、《节能与新 能源汽车产业发展规划（2012—2020年）》、《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》、《关于加快新能源汽车推广应 用的指导意见》、《国家第十二五规划》、《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020年）》及《中国制造2025》等一 些列政策文件的出台均为动力电池乃至其生产设备提供了良好的政策环境。 （2）下游市场的快速增长为公司业务提供了广阔市场 随着锂电池产业的发展进入快速增长期，锂电专用设备的市场需求也飞速发展，尤其是2015年新能源汽车销量的井喷 带动了动力电池需求的迅猛增长，很多动力电池企业加快了扩产节奏，也有很多消费锂电池、铅酸电池厂商也在抓紧转向动 力电池生产，这些因素都带动了锂电设备的需求。 公司在行业内先发优势明显，尤其在新能源汽车用动力锂离子电池领域，公司已自主开发出多款动力电池自动化生产 设备，在市场扩张时期将优先受益。 （3）国产设备对进口设备的替代效应日益明显 国外设备研发起步早，设备精度高、自动化程度高、性能优越，但其在电池型号变换方面有较大的局限性，设备适用 范围窄，与国内较为频繁更换电池型号的生产方式不太符合。国内设备针对我国电池生产的工艺特点而研发制造，适应性强， 性价比优势明显。 锂离子电池生产设备制造行业是一个非标准化设备行业，设备的性能需要根据客户生产工艺的改变进行不断的改进， 国内厂商能够充分满足客户的生产工艺需求。随着国产锂电设备技术水平的提升，将进一步缩小与进口设备在产品质量上的 差距，国产设备的性价比优势和对进口设备的替代效应会越来越明显。 公司拥有多年自动化装备领域非标成套设备的研发、设计及制造经验，已全面掌握了进行个性化产品设计所需的工艺 分析及工艺规划技术、光机电一体化自动控制技术、机械传动技术、各种模拟量及数字量传感技术、数控技术、工业现场总 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 线技术、数据采集及数据传输技术、制造过程管理和数据分析处理技术等。以上述多种技术为依托，具备了为客户提供较为 全面的工艺装备解决方案及成套设备的能力。 （4）提供动力锂电整线解决方案，优化客户结构 公司通过多年技术积累和产品布局，公司在原有优质客户的基础，不断提升产品品质和服务，加强了客户粘性，并积 极开拓市场，发掘新客户，客户结构不断优化。动力电池客户占比已达80%以上。 （二）公司所属行业分析 1、行业概况 （1）锂离子电池生产工艺流程及其生产设备 锂离子电池应用领域广阔，电池种类多样化，目前市场主要需求的锂离子电池按其形状和用途可以分为普通圆柱电池、 普通方形电池、方形动力电池和圆柱动力电池等。 各类锂离子电池的制造可统一分为极片制作、电芯组装、电芯激活检测和电池封装四个工序段。极片制作工艺包括搅拌、 涂布、辊压、分切、制片、极耳成型等工序，是锂离子电池制造的基础，对极片制造设备的性能、精度、稳定性、自动化水 平和生产效能等有着很高的要求；电芯组装工艺主要包括卷绕或叠片、电芯预封装、注电解液等工序，对精度、效率、一致 性要求很高；电芯激活检测工艺主要包括电芯化成、分容检测等；电池封装工艺包括对构成电池组的单体电池进行测试、分 类、串并联组合，以及对组装后的电池组性能、可靠性测试。 （2）国产设备厂商发展现状 目前，国内规模较大的电池厂商以全自动化生产设备为主。随着锂电应用越来越广泛，下游对锂电性能、品质的要求越 来越高，行业内需要大规模引进自动化生产设备、提高生产的工艺水平，以便控制电池的标准和质量。国产设备随着产品性 能品质的提升，加上性价比以及能够适应柔性生产的优势，通过进口替代市场份额有望逐步提升。 我国锂电设备制造起步相对较晚，相对而言日韩等国家基础机械加工能力较为突出，其锂电设备制造厂商专业分工较细， 积累了较好的技术优势，在我国锂电池专用设备市场拥有较高份额。但随着国内厂商的不断进步，产品的性价比优势以及可 适应客户柔性生产条件，借政策春风和资本市场助力，有望进一步实现快速成长。 （3） 锂电设备制造行业发展趋势 锂电设备发展至今已不仅仅是简单的实现功能，现在关注更多的是设备的精度、安全性以及生产的一致性。锂电设备将 向着高精度、高效率、系列化、智能化的全自动生产线方向发展。 锂电设备制造紧随锂离子电池市场需求的发展而发展，随着锂离子电池市场应用的拓展以及对其性能要求的提高，锂电 设备制造也将面临着更大的技术突破。以目前市场增长趋势最明显的储能电池和动力电池为例，其对锂离子电池的需要主要 是大功率、高性能电池，如新能源汽车用锂离子电池往往需要上千个电芯串联成电池组以保证能量的供应。因此每个电芯标 准的统一、性能的稳定对电池组的性能和质量起着关键性的作用。在动力电池领域，生产设备的技术水平、自动化程度将会 对电芯的生产工艺、质量控制以及电芯标准的统一、性能的稳定和成组后的效率的提升发挥重要作用。在一定程度上可以说， 锂电生产设备的技术提升和质量控制是下游锂离子电池工艺改进和性能提升的重要基础，也是锂电行业及以锂电应用为代表 的新能源行业未来发展的重要保障。 2、行业发展阶段 根据高工锂电研究数据，2014年国内锂电设备市场规模（不包含进口设备）为38亿元，同比增长31%，保持了此前的稳 定增长趋势；2015年，国轩、沃特玛、多氟多、亿纬锂能、广州鹏辉等锂电池生产企业加快扩产建设，全年设备市场采购规 模已达80亿元，同比增长110%以上。并且，国产设备工艺已经日益进步，进口替代正当时，国内锂电设备行业受益于新能源 汽车和动力电池需求爆发正处于快速发展期。 3、行业地位 公司是国内目前最大的锂电自动化设备提供商之一，主要从事锂电专用设备的研发制造工作,拥有丰富的研发经验，所 研发产品的技术含量处于国内及国际领先水平，公司在行业内处于领先地位。 公司技术力量雄厚，拥有一支国内外资深工程师为核心的研发团队，在锂电池工艺及非标设备制造方面具有深厚造诣， 保证了技术的先进性和实用性；同时，公司以强大的生产制造能力和完善的品质检验流程管理作为支撑，保证了产品质量和 周期把控，致力于成为业界一流的新能源自动化生产装备专家。公司产品以其高质量、高性价比、高稳定性获业界青睐。 公司作为国内锂电设备公司中的佼佼者，集品牌、技术、人才、制造优势于一体，力争成为国内首个可以进入研发生产 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 完整锂电自动化生产线的企业，稳占行业龙头地位，并凭借国产设备性价比高、维护方便、升级换代快等特点，进军国际市 场。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 购买深圳市新浦自动化设备有限公司 60%股权。 固定资产 主要是惠州厂区建设项目完成，本年度结转为固定资产。 无形资产 未发生重大变化 在建工程 由于惠州厂区建设项目厂房、宿舍建成转固，研发办公大楼、江西厂区未竣工， 其余额差异不大。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （1）技术领先优势 本公司经过长期的研发投入和技术积累，取得了一定的技术优势。本公司研发人员以客户需求为导向，准确把握客户 产品需求，能够较好地将客户产品构想转化成产品解决方案。 通过在行业内多年的技术沉淀，本公司掌握了锂电设备生产的主要核心技术。截至2015年12月31日，公司已获得44项 发明专利授权、91项实用新型专利授权、1项外观设计专利授权、1项香港注册专利以及32项软件著作权。公司专利和专利申 请权涵盖涂布、分切、电芯卷绕制片、电芯叠片模切等锂电制造主要环节。公司各项专利及非专利技术紧密结合下游锂电生 产工艺，具备了为客户提供较为全面的工艺装备解决方案及配套设备的能力。 （2）精密机械加工能力及产品质量控制优势 本公司下游客户对锂电生产设备的精密度、可靠性有严格的要求，而精密的机械加工技术是产品质量控制的前提条件。 本公司通过多年的经验和技术积累，凭借公司的研发设计能力、精密加工经验和质量控制体系，具备了适应下游工艺需求的 精密机械加工能力。本公司坚持自行完成设备核心精密零件的机械加工工序，以保证对产品质量的控制。随着募投项目的实 施，公司采购了一批国际先进设备，进一步提升了精密机加工水平。 （3）人才优势 本公司拥有各项专长人才组成的研发技术管理团队。公司的机械工程人才具备多年非标设备行业从业经验和国内领先 的机械设计加工及装配调试经验，使设备生产现状与设计理念紧密融合；公司的电气控制人才主要负责控制软件的开发与应 用和保证设备的智能精密高效运转；公司的锂电生产工艺人才具备下游锂离子电池生产制造从业经验，在锂电设备制造中能 充分理解下游的技术和产品需求，迅速响应客户需求推出定制产品，并满足客户锂电生产的相关工艺要求和技术参数。公司 各种专业人才的协作配合是公司能将锂电设备技术应用向深层次拓展的重要保障，使公司能将研发的锂电设备技术迅速转化 为推向市场的成熟产品。 （4）品牌与客户优势 锂电设备作为一种非标准专用设备，需要设备厂商与下游客户维持紧密、长期的合作关系，充分理解客户的工艺、技 术需求，以便开发出适合下游客户实际需要的生产设备。并且由于设备非标产品的特点，双方在合作之前一般没有可以进行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 质量参考的标本，设备制造企业在行业内的品牌知名度非常重要。本公司在行业内经过多年不断耕耘，与主要动力电池生产 厂商国轩、沃特玛、鹏辉、亿纬锂能、福斯特、卓能、光宇电池等均建立了良好的合作关系，已建立了稳固的品牌效应和客 户优势。 （5）整线解决方案优势 行业内设备制造企业包括生产锂离子电池和其他类别电池的部分通用设备的企业和生产锂离子电池专用设备的企业， 其中，生产锂离子电池专业设备的企业又可根据企业覆盖的设备产品类别数量分为单一设备企业与多产品设备企业。相比单 一设备企业，本公司具有明显的产品线优势。公司在现有的锂电产线自动化技术基础上，结合MES技术、锂电产线视觉控制 技术及锂电产线智能机器人，实现“整线设备+机器人+软件控制”的智能化解决方案。实现从传统制造到智能制造的转变， 进一步开拓公司发展空间，提升公司竞争力，进而增强公司持续经营能力和盈利水平，为公司向工业4.0、中国制造2025迈 进的坚实一步。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，在宏观经济增长放缓的情况下，公司管理层紧密围绕年初制定的2015年度工作计划，贯彻董事会的战略部署， 积极开展各项工作。报告期内，公司实现营业收入365,170,909.65元，同比增长62.29%，归属于普通股股东的当期净利润 60,226,367.68元，同比增长19.21%。 报告期内，公司总体经营情况如下： （1）加快募投项目建设，缓解产能瓶颈 报告期内，为尽快妥善解决公司产能不足的状况，公司加快了惠州工业园和江西工业园的建设；其中惠州工业园募投 项目厂房、宿舍已基本建成，江西工业园一期建设部分厂房、宿舍已基本建成，待相关生产设备到位后公司产能将得到有效 提升。同时，结合锂电设备市场需求增长和公司实际产能情况，公司已通过自筹资金的方式开始惠州工业园二期建设项目， 预计2016年年底完成建设。 （2）首推整线解决方案，得到客户高度认可 报告期内，公司开创国内锂电设备整线解决方案先河，并得到客户和市场的高度认可。2015年7月中旬至11月底，公司 顺利完成南京国轩3亿安时产线交付，从合同签定到整线设备完成设计、生产、出货、安装调试仅用时4个月，创造了国内锂 电设备交付周期的奇迹。目前，南京国轩产线已投入使用，按照合同约定可在2016年上半年验收。 （3）开展资本运作，实现战略布局 报告期内，公司积极开展资本运作，控股收购新浦自动化、成立2家控股子公司即深圳慧合、惠州鼎合。通过收购及新 设子公司，公司业务由锂电池核心生产前端、中端设备延生至后端的电芯化成检测以及电池PACK自动化设备领域，结合MES 技术、锂电产线视觉控制技术及锂电产线智能机器人，实现“整线设备+机器人+软件控制”的智能化解决方案，有效提升了 公司锂电池设备整体解决方案的服务能力，从而推动从公司业务从传统制造到智能制造转变，完成了打造锂电设备工业4.0 的战略布局。 （4）优化客户结构，提高客户粘性 报告期内，公司不断优化客户结构，目前主要客户以动力电池生产企业为主，收入占比大概80%以上，主要的客户包括 国轩高科、深圳沃特玛、亿纬锂能、广州鹏辉、中航锂电、骆驼股份、万向、钱江、豪鹏、卓能、福斯特、东莞迈科等。大 部分客户已从单机采购转向分段采购或整线采购，客户粘性不断提高。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 365,170,909.65 225,006,163.77 62.29% 主要是由于公司下游 锂电池行业处于高速 发展期，带动市场对 制造锂电池的设备需 求量增加，同时公司 积极开拓市场,销售额 大幅度增加 营业成本 238,936,018.12 132,699,273.03 80.06% 原材料成本、人工工 资、制造费用增加。 销售费用 13,315,420.31 9,683,262.86 37.51% 订单增加产能增加同 时售后服务费用增 加。 管理费用 50,886,744.15 28,809,331.14 76.63% 人员增长，员工薪酬 增加，研发费用增加， 税费增加。 财务费用 5,990,715.26 3,717,783.56 61.14% 投资业务增加借款增 加利息增加。 所得税费用 7,317,600.29 6,385,076.51 14.60% 研发投入 23,835,665.85 15,974,184.49 49.21% 主要为研发人员薪酬 及研发材料投入增 加。 经营活动产生的现金 流量净额 17,767,190.75 30,654,635.58 -42.04% 主要是为完成销售订 单而存货储备增加、 人才投入等经营活动 现金流出量大幅度增 加 投资活动产生的现金 流量净额 -233,853,537.00 -112,977,547.49 106.99% 主要是由于购建长期 资产以及取得子公司 股权等所产生投资活 动现金流出增加 筹资活动产生的现金 流量净额 240,947,495.53 96,051,560.92 150.85% 主要由于上市发行新 股取得募集资金 现金及现金等价物净 增加额 24,861,149.28 13,728,649.01 81.09% 主要由于上市发行新 股取得募集资金 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 365,170,909.65 100% 225,006,163.77 100% 62.29% 分行业 锂电池专用生产 设备 328,089,453.78 89.85% 215,250,593.16 95.66% 52.43% 其他业务收入 37,081,455.87 10.15% 9,755,570.61 4.34% 280.11% 分产品 卷绕机 99,655,982.86 27.29% 57,127,350.41 25.39% 74.45% 涂布机 95,290,598.30 26.09% 28,688,888.85 12.75% 232.15% 制片机 62,098,752.15 17.01% 62,234,529.93 27.66% -0.22% 分条机 23,894,017.07 6.54% 27,565,811.98 12.25% -13.32% 模切机 29,500,000.00 8.08% 32,256,752.13 14.34% -8.55% 注液机 7,991,452.99 2.19% 0.00 0.00% 叠片机 4,799,145.29 1.31% 5,295,504.28 2.35% -9.37% 聚合物电池夹具 化成机 3,144,444.43 0.86% 0.00 0.00% 其他设备 1,715,060.69 0.47% 2,081,755.58 0.93% -17.61% 其他业务收入 37,081,455.87 10.15% 9,755,570.61 4.34% 280.11% 分地区 华东地区 206,868,078.12 56.65% 115,763,225.26 51.45% 78.70% 华南地区 135,005,213.63 36.97% 77,931,773.51 34.64% 73.24% 华中地区 15,496,813.68 4.24% 17,399,482.05 7.73% -10.94% 华北地区 5,131,322.22 1.41% 5,411,194.87 2.40% -5.17% 其他地区 2,669,482.00 0.73% 8,500,488.08 3.78% -68.60% 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 锂电池专用生 产设备 328,089,453.78 208,941,257.27 36.32% 52.42% 63.54% -4.32% 分产品 卷绕机 99,655,982.86 63,834,208.95 35.95% 74.45% 93.55% -5.18% 涂布机 95,290,598.30 63,558,700.83 33.30% 232.15% 230.71% 0.29% 制片机 62,098,752.15 40,092,404.42 35.44% -0.22% -2.14% 1.27% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 锂电池专用生产 设备 销售量 台 745 735 1.36% 生产量 台 815 790 3.16% 库存量 台 404 273 47.99% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 因公司锂电池专用生产设备订单增加，导致公司未验收确认收入设备及未发货设备量增加导致库存量增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年7月18日披露《关于签订日常经营重大合同的公告》，即和南京国轩电池有限公司签定总额为10800万元的设备 采购合同，公司已于2015年11月完成设备交付及安装调试，目前整线设备运行良好，此合同已履行完毕。 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 锂电池专用生 产设备 原材料 166,084,426.20 69.51% 88,536,954.97 66.72% 87.59% 锂电池专用生 产设备 人工工资 30,798,852.74 12.89% 15,552,354.80 11.72% 98.03% 锂电池专用生 产设备 制造费用 42,052,739.18 17.60% 28,609,963.26 21.56% 46.90% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 收购新浦自动化，设立新的子公司鼎合与慧合。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 207,238,888.89 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.75% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 法人 1 80,939,743.59 22.16% 2 法人 2 70,085,470.08 19.19% 3 法人 3 25,589,743.59 7.01% 4 法人 4 19,239,316.24 5.27% 5 法人 5 11,384,615.38 3.12% 合计 -- 207,238,888.89 56.75% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 59,624,888.79 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.94% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 法人 1 19,300,000.00 9.37% 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 2 法人 2 12,185,525.45 5.92% 3 法人 3 10,332,730.01 5.02% 4 法人 4 9,509,133.33 4.62% 5 法人 5 8,297,500.00 4.03% 合计 -- 59,624,888.79 28.94% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 13,315,420.31 9,683,262.86 37.51% 订单增加产能增加同时售后服务费 用增加。 管理费用 50,886,744.15 28,809,331.14 76.63% 人员增长，员工薪酬增加，研发费 用增加，税费增加。 财务费用 5,990,715.26 3,717,783.56 61.14% 投资业务增加借款增加利息增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 截至2015年12月31日，公司已获得44项发明专利授权、91项实用新型专利授权、1项外观设计专利授权、1项香港注册专利。 报告期内公司研发投入23,835,665.85元，占营业收入6.53%。公司在报告期内的主要技术储备和在研项目情况： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 109 64 66 研发人员数量占比 10.79% 12.50% 14.41% 研发投入金额（元） 23,835,665.85 15,974,184.49 11,961,868.19 研发投入占营业收入比例 6.53% 7.10% 5.66% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 17 19 44 实用新型 31 36 91 外观设计 0 0 1 本年度核心技术团队或关键技术人员 变动情况 本年度公司积极引进优秀人才，比较突出的核心人员主要有：深圳慧合总经理 与法定代表人于建忠先生、惠州鼎合总经理与法定代表人范方才先生、惠州鼎 合副总经理张托盈先生。于建忠先生，中国国籍，1975 年 12 月出生，本科学 历，计算机应用技术专业，高级工程师，13 年锂电行业工作经验，曾在 ATL、 NVT、东莞市德瑞精密设备有限公司工作，熟悉锂电制造工艺，熟悉整线电池 自动化设备，多家锂电池企业的信息系统的架构和实施经验。于建忠先生与本 公司及本公司控股股东、董事、监事、高管人员在产权、业务、资产、债权债 务、人员等方面不存在关联关系。范方才先生，中国国籍，1973 年 11 月出生， 本科学历，机械设计制造及其自动化专业，具有 10 余年自动化生产线相关工作 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 经验，在电芯生产工艺和 pack 生产工艺方面有着深厚的造诣。张托盈先生，中 国国籍，1989 年 2 月出生，张托盈先生具有 6 年以上自动化生产线相关工作经 验，熟悉锂电整线生产工艺，深谙电芯后端制造工艺。以上人员及其团队的积 极加入，为公司的技术团队增添活力。 是否属于科技部认定高新企业 是 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 365,410,656.39 234,735,500.88 55.67% 经营活动现金流出小计 347,643,465.64 204,080,865.30 70.35% 经营活动产生的现金流量净 额 17,767,190.75 30,654,635.58 -42.04% 投资活动现金流入小计 92,000.00 投资活动现金流出小计 233,945,537.00 112,977,547.49 107.07% 投资活动产生的现金流量净 额 -233,853,537.00 -112,977,547.49 106.99% 筹资活动现金流入小计 308,995,000.00 132,650,815.16 132.94% 筹资活动现金流出小计 68,047,504.47 36,599,254.24 85.93% 筹资活动产生的现金流量净 额 240,947,495.53 96,051,560.92 150.85% 现金及现金等价物净增加额 24,861,149.28 13,728,649.01 81.09% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额与上年同比减少42.04%，主要原因有：主要是为完成销售订单而存货储备增加、人才投入等 经营活动现金流出量大幅度增加。 投资活动产生的现金流量净额与上年同比增加106.99%，主要原因有：主要是由于购建长期资产以及取得子公司股权等所产 生投资活动现金流出增加。 筹资活动产生的现金流量净额与上年同比增加150.85%，主要原因有：主要由于上市发行新股取得募集资金的原因。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 81,054,763.3 2 8.29% 50,189,209.7 4 9.41% -1.12% 应收账款 143,353,768. 20 14.67% 70,038,752.9 8 13.13% 1.54% 存货 136,729,262. 37 13.99% 74,033,865.0 2 13.88% 0.11% 投资性房地产 74,195,282.4 5 7.59% 7.59% 固定资产 167,192,427. 25 17.11% 39,237,743.6 2 7.36% 9.75% 在建工程 126,339,038. 12 12.93% 157,787,343. 58 29.59% -16.66 % 短期借款 48,000,000.0 0 4.91% 30,000,000.0 0 5.63% -0.72% 长期借款 75,881,250.0 0 7.76% 78,770,000.0 0 14.77% -7.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期 投资 是否 涉诉 披露 日期 披露 索引 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 司名 称 盈亏 （如 有） （如 有） 深圳 市新 浦自 动化 设备 有限 公司 电池 自动 化生 产设 备及 测试 设备、 非标 机械 设备、 电源 配件 的技 术开 发、销 售，国 内贸 易（法 律、行 政法 规、国 务院 决定 规定 在登 记前 须经 批准 的项 目除 外）； 经营 进出 口业 务（法 律、行 政法 规禁 止的 项目 除外， 法律、 收购 60,00 0,000. 00 60.00 % 自有 资金 毛铁 军 永续 注液 机、化 成机 6,000, 000.0 0 -215,2 22.53 否 2015 年 10 月 30 日 http:// www. cninfo .com. cn/cni nfo-n ew/di sclosu re/szs e_ge m/bul letin_ detail/ true/1 20174 5552? annou nceTi me=2 015-1 0-30 19:43 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 行政 法规 限制 的项 目须 取得 许可 后方 可经 营）。 ^ 合计 -- -- 60,00 0,000. 00 -- -- -- -- -- 6,000, 000.0 0 -215,2 22.53 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 上市发 行 20,414.5 18,532.1 9 18,532.1 9 0 0 0.00% 1,980.24 详见募 集资金 年度存 放与实 际使用 情况的 0 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 专项报 告“三 （四）临 时闲置 募集资 金及未 使用完 毕募集 资金的 情况“ 合计 -- 20,414.5 18,532.1 9 18,532.1 9 0 0 0.00% 1,980.24 -- 0 募集资金总体使用情况说明 注：截至 2015 年 12 月 31 日，公司使用募集资金投入募投项目 185,321,893.47 元，其中：“研发中心项目”截至 2015 年 12 月 31 日使用募集资金 30,205,393.00 元；“年产 520 套锂电自动化生产设备项目”截至 2015 年 12 月 31 日使用募 集资金70,306,214.47元； “年产180 套锂电设备（涂布机、分切机）项目”截至2015年12月31日使用募集资金84,810,286.00 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至 期末 投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 年产 180 套锂电设 备（涂布、分切机） 项目 是 9,543. 84 9,543. 8 8,481. 03 8,481. 03 88.86 % 2016 年 05 月 10 日 0 0 是 否 年产 520 套锂电自 动化生产设备项 目 是 7,566. 06 14,342 .26 7,030. 62 7,030. 62 92.92 % 2016 年 05 月 10 日 0 0 是 否 研发中心项目 是 3,315. 7 3,315. 7 3,020. 54 3,020. 54 91.10 % 2016 年 05 月 10 日 0 0 是 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 承诺投资项目小 计 -- 20,425 .6 27,201 .76 18,532 .19 18,532 .19 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 20,425 .6 27,201 .76 18,532 .19 18,53 2.19 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 截至 2015 年 12 月 31 日，“年产 180 套锂电设备（涂布机、分切机）项目”“年产 520 套锂电自 动化生产设备项目”和“研发中心项目”均处于建设期，还未竣工投产，尚未产生效益。目前项目 的建设按计划进度进行 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 不适用 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 适用 报告期内发生 2015 年 8 月 5 日本公司召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议 案》。1.“年产 700 套锂电自动化生产设备项目”的变更情况着眼于公司未来发展战略，公司将募 投项目中原“年产 700 套锂电设备项目”拆分为“年产 180 套锂电设备（涂布机、分切机）项目” 和“年产 520 套锂电设备项目”两个项目。拆分后，“年产 180 套锂电设备项目”的投资总额为 9,543.84 万元，实施主体与实施地点不变，“年产 520 套锂电设备项目”的投资总额为 14,342.26 万 元（该下项目使用募集资金 7,566.06 万元，不足部分使用公司自有资金解决），实施主体变更为惠 州市赢合科技有限公司，实施地点变更为惠州市仲恺高新区惠南产业园。拆分后两个项目的投资总 额合计为 23,886.1 万元，比原“年产 700 套锂电设备项目”的投资总额 17,109.90 万元增加了 6,776.20 万元，主要系项目拆分后公司需要在惠州新建两栋厂房及三栋宿舍造成，增加的该部分投资公司使 用自有资金解决。2.“研发中心项目” 的变更情况为充分利用深圳及珠三角的便利条件，并保证研 发和生产的紧密衔接，公司将“研发中心项目”实施主体变更为惠州市赢合科技有限公司，实施地 点变更为惠州市仲恺高新区惠南产业园，其余不变。上述募投项目本公司本次对“自建年产 700 套 锂电设备和研发中心两个项目”进行变更并做相应调整，是为了适应大环境的变化，以期达到更好 的发展目的。第一，只是将原来的第一个项目拆分成了两个项目，内容不变、金额不变，第二个项 目研发中心的内容、金额也都不变。第二，主要是部分变更了实施主体和实施地点。公司此次募投 项目变更属于形式变更，不属于实质变更，招股说明书对原募投项目的表述、分析、论证，均继续 适用。故对公司整体经济指标预期不会产生大的影响，不影响公司的正常运营，不会对项目的实施 产生实质性影响。 上述募投项目的变更情况业经本公司第二届董事会第七次会议审议通过，独立董事、监事会均对该 事项发表了同意意见，平安证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出具了《平安证券有限责 任公司关于深圳市赢合科技股份有限公司变更部分募投项目的核查意见》，本公司 2015 年第二次 临时股东大会审议通过了上述变更事项。有关上述变更事项的相关文件已按照相关规定进行了披 露。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 根据于 2015 年 5 月 4 日签署的《深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》（以下简称“招股说明书”），募集资金到位前，本公司将以自筹资金对“年产 700 套 锂电自动化生产设备项目”和“研发中心项目”进行前期投入，募集资金到位后将置换本公司的前 期投入，截至 2014 年 12 月 31 日，前述项目在建工程期末余额为 2,951.23 万元。瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）对本公司截至 2015 年 5 月 31 日自筹资金预先投入募投项目的情况进行了审核 并出具了编号为瑞华核字[2015]48400009 号鉴证报告。上述募投项目的先期投入及置换的情况业经 本公司第二届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过，独立董事、监事会均对该事项发表了同意 意见，平安证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出具了《平安证券有限责任公司关于深圳 市赢合科技股份有限使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的核查意见》，有关上述变 更事项的相关文件已按照相关规定进行了披露。本公司截至 2015 年 7 月 1 日使用募集资金置换已 投入资金 2,972.80 万元，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定； 本次募集资金置换不会影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股 东利益的情形。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金投资项目 18,532.19 万元，尚未使用的募集资金 1,980.24 万元（包含已投入项目但尚未实际使用的资金及利息收入）均存放在公司银行募集资金专 户中，将全部用于主营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划。公 司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况，本年度未发生需披露的募集资 金使用的其他情况 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 年产 180 套锂电设 备（涂布、 分切机） 项目 年产 700 套锂电自 动化生产 设备项目 9,543.84 8,481.03 8,481.03 88.86% 2016 年 05 月 10 日 0 否 否 年产 520 套锂电自 动化生产 设备项目 年产 700 套锂电自 动化生产 设备项目 7,566.06 7,030.62 7,030.62 92.92% 2016 年 05 月 10 日 0 否 否 研发中心 项目（江 西省宜春 经济开发 区） 研发中心 项目（惠 州市仲恺 高新区惠 南产业 园） 3,315.7 3,020.54 3,020.54 91.10% 2016 年 05 月 10 日 0 否 否 合计 -- 20,425.6 18,532.19 18,532.19 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目) 1.江西宜春处于内陆省份江西省腹地，交通不便，募投项目实施地周边工业配套、 生活配套设施尚未完善，短期内不利于原材料及产成品运输、招工，不适宜于大规 模投资建厂以开展锂电设备的研发与生产。但其作为“亚洲锂电之都”，积聚了相 当一部分的锂电上下游企业。着眼于公司未来发展战略，公司计划将自主地位较强 的涂布机、分切机项目落户宜春（即“年产 180 套锂电设备项目”），后续会结合 募投项目实施地周边配套情况及市场情况，逐步开展后续建设。2.目前公司亟需解 决产能不足的问题。惠州从地理上来说属于珠三角范畴，靠近创新大市——深圳和 制造大市——东莞，经济相对发达、交通较为便利、工业配套较为齐全、招工便利， 大规模投资风险相对较低。加上惠州市赢合科技有限公司前期已将部分基础设施建 设完毕，可有效缩短募投项目整体建设周期，加快投产时间、解决产能瓶颈、快速 实现收益，因此，公司决定将原计划在江西宜春的年产 700 套锂电设备中的 520 套 项目转移至惠州。3 公司如将大部分产能投放在惠州，在惠州设立研发中心，既有 利于运用深圳及珠三角的其他便利条件，又能与生产基地相结合，保证研发和生产 的紧密衔接，以便研发出来的新技术能够得到更直接的运用到生产中。4.上述募投 项目的变更情况业经本公司第二届董事会第七次会议审议通过，独立董事、监事会 均对该事项发表了同意意见，平安证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）出 具了《平安证券有限责任公司关于深圳市赢合科技股份有限公司变更部分募投项目 的核查意见》，本公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了上述变更事项。有关 上述变更事项的相关文件已按照相关规定进行了披露。 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) 注:1.截至 2015 年 12 月 31 日，“年产 180 套锂电设备（涂布机、分切机）项目” “年产 520 套锂电自动化生产设备项目”和“研发中心项目”均处于建设期，还未 竣工投产，尚未产生效益。目前项目的建设按计划进度进行。 变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 惠州市赢 合科技有 限公司 子公司 涂布机、分 条机等锂 电设备 50,000,000 373,492,76 6.34 48,258,324 .15 147,169,46 0.22 -1,864,515. 80 -1,202,198. 18 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳市新浦设备自动化有限公司 股权收购 暂无影响 深圳市慧合智能科技有限公司 新设成立 暂无影响 惠州市鼎合智能装备有限公司 新设成立 暂无影响 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和发展趋势 根据工信部统计数据，2015年新能源汽车产量达37.9万辆，是2014年产量的4倍多。新能源汽车市场的超预期发展和增 长带动了新能源汽车上下游产业链企业的快速发展，尤其是动力锂电池持续保持供不应求的状态，各大动力电池厂商纷纷加 快扩产步伐，带动了锂电设备行业发展。设备需求增长也是锂电行业发展的刚性需求，国产设备与进口设备的差距缩小，涂 布机、卷绕机等设备综合性价比逐步提升，国产锂电设备在交货期、成本、售后服务等方面相比于日韩设备更有优势，国产 设备将逐步代替进口设备，锂电设备需求会稳步增长。 目前，国内动力锂电池面临着品质提升的严峻挑战，生产工艺及制造设备成为保障动力电池品质的重要一环。为把握市 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 场先机和品质要求，各动力电池生产企业在加快扩产速度同时，对成熟、稳定、交期短、高性价比的整线解决方案的需求更 加迫切。 公司未来发展将通过行业内整合进一步提升市场占有率和产品市场地位，对现有产品涂布机、分条机、卷绕机、制片机、 模切机、叠片机等的设备、产能和技术实施升级，在现有的锂电产线自动化技术基础上，公司结合MES技术、锂电产线视觉 控制技术及锂电产线智能机器人，实现“整线设备+机器人+软件控制”的智能化解决方案，从而推动从公司业务从传统制造 到智能制造转变，也是公司迎合行业发展趋势，满足客户需求的重要举措。 （二）公司发展战略 公司以成为“国内领先、国际先进的锂电全套装配供应商”为目标，将致力于引领锂电设备技术革新、提升民族装备水 平。立足锂电设备制造产业，成为集“研发+制造+服务”的锂电设备整体解决方案服务商；向外延伸发展其他相关自动化装 备产业。 1、扩大产能+行业整合，提高锂电池设备市场占有率 未来公司将抓住我国制造业和锂电设备行业发展的历史机遇，进一步扩大产能，满足快速增长的市场需求，公司于2015 年12月3日披露了非公开发行股票预案，在本次非公开发行股票募集资金到位前，拟以自筹资金方式开展项目实施以扩大产 能，解决产能瓶颈问题。同时，公司将加强和国内外同行企业、科研院校之间的合作，在条件成熟时适时开展行业内整合， 以实现技术、产品、产能等方面互补，提升企业竞争力和市场占有率。 2、推进外延式发展，进行产业布局 随着信息技术与先进制造技术的高速发展，我国智能制造装备的发展深度和广度日益提升，以新型传感器、智能控制系 统、工业机器人、自动化成套生产线为代表的智能制造装备产业体系初步形成。公司将利用产业转型升级的契机，布局更具 价值竞争力的智能制造领域，以技术创新引领产业升级，提升公司的国际竞争力。 （三）2016年经营计划 1、不断提升现有产品工艺水平 在现有产品涂布机系列、分条机系列、制片机系列、卷绕机系列、模切机系列和叠片机系列的基础上，不断完善提升设 备的性能，重点开发全自动动力锂电叠片机等。并不断提升产品效率和自动化水平，如从单头卷绕向双头、三头卷绕不断提 升。以及设备生产工艺的改善，如从有卷针类卷绕机向芯轴类卷绕机发展，单层涂布机向双层涂布机发展，以提升锂离子电 池的各项性能。 2、深耕整线解决方案 随着公司产品的不断丰富和整线工艺布局完成，继续完善整合锂电芯生产各工序的设备，将各种单工序的设备通过机械 手连接成自动化程度更高的自动生产线，减少人工操作和人工控制环节，大幅提高生产效率和减少管理难度，提高锂离子电 池的产品品质，提高通线率，提高整线自动化及智能化水平，满足新能源汽车动力电池等高品质产品的要求，这种模式也是 锂电行业及其配套设备发展的必然趋势。 3、完善营销网络与加快市场拓展 公司在继续巩固和发展与优质客户的稳固关系基础上，进一步建立健全营销网络，提高营销网络的效率和稳定性，提高 公司产品的市场占有率，在稳步提高客户忠诚度的同时，积极开发新市场、新客户。 品牌建设上，公司将通过在国内规模较大的锂离子电池市场铺设广告宣传牌，在业内知名杂志、网站进行品牌宣传，积 极参加国际国内大型展会和行业内较有影响力的各种活动，持续举办公司主打品牌和产品的展示推介活动，不断提高公司产 品的美誉度，使公司在各渠道下能第一时间传递各项宣传活动信息。建立公司集产品推广、销售网络深度覆盖、新产品宣传、 售前售后服务为一体的营销网络，为公司的市场布局及战略发展起到较强的推动作用。 4、全面贯彻强化人才战略 未来的竞争是人才的竞争，为保障公司持续快速发展所必须的技术人才和管理人才，公司将持续贯彻自上而下的人才发 展战略，加强对公司内部人才的培养，同时积极从外部引进优秀人才，加强人才梯队建设，为公司持续快速发展提供坚实保 障。 持续实施优先从公司内部选拔人才的培养计划。根据公司制定的人才培养成长通道，在已有骨干和储备人才中通过培训、轮 岗、规划引导、不断提供实践学习机会等手段循序渐进、有计划的持续培养选拔。 通过大量储备人才、定制一线员工等手段，提前布局安排，保障公司人才供应。与国内高等院校和技校加强交流，持续 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 为公司输送人才，同时定点与相关技校和职校合作，定制一线员工，提升一线装配人员的素质。 5、并购计划 为把握市场机遇加快公司发展，公司在坚持自主研发和生产的基础上，会优先选择行业内优秀企业进行整合，实现优势 互补和强强联合，拓展客户渠道提升市场占有率。 6、再融资计划 公司目前正处于快速发展阶段，锂电设备需求远超预期，募投项目所释放的产能已无法满足公司快速发展，产能瓶颈问 题暂未得到有效缓解。公司于2015年12月公告了非公开发行股票预案，计划融资8.8亿元扩大产能。公司会结合二级市场走 势，适时推进非公开发行股票事宜。 7、2016年经营目标 2016年，公司销售收入目标6.5亿—8亿，利润总额目标1.2亿--1.5亿。 上述计划与2016年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 （四）可能面对的风险 1、国家政策风险 公司专业从事锂离子电池自动化生产设备的研发、设计、制造、销售与服务，公司所属装备制造行业与下游锂离子电池 的市场需求和固定资产投资密切相关。新能源行业近年来受国家政策支持发展迅速，但仍存在一定的市场需求波动的风险。 公司所属行业及下游市场增长受宏观经济环境、经济运行周期、产业政策、行业竞争、技术进步等因素影响。新能源及其设 备制造行业在国家政策的大力支持下，继续保持快速增长，但是如果外部经济环境出现不利变化，或者上述影响市场需求的 因素发生显著变化，都将对锂离子电池及其设备制造行业产生较大影响，导致公司经营业绩发生波动。 2、新产品研发风险 公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和核心竞争力，需要不断投入新产品研发、新技术创新，以便应对下游 锂电生产对工艺提升的要求。由于对未来市场发展趋势的预测存在不确定性，以及新技术产业化、新产品研发存在一定风险， 公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。公 司将加快在研项目的投入，加快在研项目的研发，更快的实现在研项目的成果转化。 3、应收账款发生坏账风险 公司应收账款较快增加，占总资产比例相对较高，主要与公司销售收入增加和销售模式的特点有关。虽然公司应收账款 整体处于合理水平，应收账款周转正常，但不排除如果发生重大不利影响因素或突发事件，可能发生因应收账款不能及时收 回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。公司已通过专人负责、法律手段催收等方式加强 应收账款的催收力度。 4、存货跌价风险 公司存货规模逐渐增大。若下游客户的生产建设项目出现重大延期或违约，或者产品及原材料的市场价格出现重大不利 变化，公司将面临存货跌价的风险，将对公司经营业绩带来不利影响。 5、生产规模扩大带来的管理风险 随着公司快速发展，公司资产规模将不断提高。公司需要在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内 部控制等诸多方面进行完善，对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理水平不能适应规模 迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随公司规模扩大及时完善，这将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致 的管理风险。公司将继续完善公司治理制度，通过管理流程的优化与更新，不断地调整与改进，用最短的时间来适应最快的 变化。 6、并购以及再融资计划的风险 可能出现由于并购过程中包括前期审批、谈判、方案设计、实施、监管机构是否核准等风险。公司将谨慎选择并购对象， 在筹划初期进行周密审慎的考察与调研，并聘请专业中介机构严格把控相关风险，始终以维护公司和股东的利益为前提。 再融资过程中，公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注上下游行业的变化趋势及二级市场走势。如果风险因 素已经较为明显显现，公司将采取调整预案、暂缓实施方案等措施来实现公司战略目标。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 06 月 18 日 实地调研 机构 2015年6月18日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 6 月 18 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 06 月 19 日 实地调研 机构 2015年6月19日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 6 月 19 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 06 月 24 日 实地调研 机构 2015年6月24日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 6 月 24 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 07 月 08 日 实地调研 机构 2015 年 7 月 8 日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 7 月 8 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 07 月 16 日 实地调研 机构 2015年7月16日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 7 月 16 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 08 月 27 日 实地调研 机构 2015年8月27日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 8 月 27 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 09 月 08 日 实地调研 机构 2015 年 9 月 8 日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 9 月 8 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 09 月 24 日 实地调研 机构 2015年9月24日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 9 月 24 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2015 年 11 月 04 日 实地调研 机构 2015年11月4日投资者活动记录表， 披露日期：2015 年 11 月 4 日，披露 网站：巨潮资讯网 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 （) 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 21 日 实地调研 机构 2016年1月21日投资者活动记录表， 披露日期：2016 年 1 月 21 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 2016 年 01 月 27 日 实地调研 机构 2016年1月27日投资者活动记录表， 披露日期：2016 年 1 月 27 日，披露 网站：巨潮资讯网 （) 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，得益于国家对新能源产业及2025中国制造的政策支持，锂电池上下游产业迅猛发展，公司所处锂电设备行业 的发展增速明显。鉴于公司经营情况良好，在充分重视投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的条件下，根据《公 司章程》、《股东分红回报规划》中对利润分配政策的规定，公司第二届董事会第八次会议和2015年第三次临时股东大会审 议通过了2015年半年度利润分配方案即以截止2015年6月30日赢合科技总股本7,800万股为基数，使用资本公积金转增股本， 向全体股东每10股转增5股，共计转增3,900万股，转增后公司总股本将增加至11,700万股。公司独立董事就本次利润分配的 方案发表了明确的独立意见。第二届监事会第六次会议也对董事会执行此次利润分配政策及决策程序进行了监督。2015年9 月，公司完成了2015年上半年度的利润分配的实施流程。本次利润分配的方案及实施的决策程序完备，分红标准和比例明确 清晰，符合公司章程的规定，并在股东大会表决时采取中小投资者单独计票，同时保持证券部的电话畅通以及在互动易平台 上及时回复中小股东的提问，给中小股东充分表达意见和诉求的机会，充分保护了中小股东的合法权益。 2015年年度利润分配预案为：以截止2015年12月31日赢合科技总股本117,00万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利1.0元（含税），共计11,700,000元，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。不进行资本公积转增股本。此议案尚需股东 大会审议通过后实施。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 117,000,000 现金分红总额（元）（含税） 11,700,000.00 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 可分配利润（元） 190,168,614.30 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2015 年 12 月 31 日的未分配利润总计为 196,229,672.63 元，报告期末 资本公积为 188,178,925.30 元，可分配利润为 190,168,614.30 元。鉴于公司目前的股本规模、经营状况、未来发展的持 续盈利能力和业务发展的需要，同时考虑到广大投资者的合理诉求，为了更好地回报中小投资者，并与全体股东共同分 享公司发展的经营成果，促进公司的持续健康发展，2015 年年度利润分配预案为：以截止 2015 年 12 月 31 日赢合科技 总股本 117,00 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.0 元（含税），共计 11,700,000 元，剩余未分配利润滚存 至以后年度分配。不进行资本公积转增股本。此议案已经第二届董事会第十三次会议审议通过，全体独立董事对此次利 润分配议案已发表同意的独立意见，此议案尚需股东大会审议通过后实施。公司 2015 年半年度资本公积转增股本方案 与公司业绩成长性相匹配，资本公积转增股本方案符合公司实际情况，符合《公司法》、《公司章程》和公司《股东分 红回报规划》的规定，具备合法性、合规性、合理性。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2013年度，公司不分配股利、不转增股本。 2、2014年度，公司不分配股利、不转增股本。 3、2015年上半年利润分配方案已经过2015年第三次临时股东大会审议通过后于2015年9月23日实施完毕；2015年半年度利润 分配预案如下：以截止2015年6月30日赢合科技总股本7,800万股为基数，使用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增 5股，共计转增3,900万股，转增后公司总股本将增加至11,700万股。 4、2015年年度利润分配预案为：以截止2015年12月31日赢合科技总股本117,00万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利1.0元（含税），共计11,700,000元，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。不进行资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2015 年 11,700,000.00 60,226,367.68 19.43% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 50,521,302.25 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 50,343,162.94 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 深圳市赢合 科技股份有 限公司 IPO 稳定股 价承诺 公司股票自 上市之日起 36 个月内 出现连续 20 个交易 日收盘价均 低于按照最 近一期定期 报告披露的 公司净资产 总额除以当 日公司股本 总额计算得 出的每股净 资产。回购 公司股票的 具体条件成 就后 10 日 内，公司董 事会应制定 回购股票的 具体方案， 方案中的回 购价格不低 于每股净资 产的价值， 回购比例不 低于公司股 本总额的 2%。具体方 案需经全体 2015 年 05 月 14 日 36 个月 正常履行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 董事的过半 数表决通 过，独立董 事应当对具 体方案进行 审核并发表 独立意见。 公司股东大 会对具体方 案作出决 议，必须经 出席会议的 股东所持表 决权的 2/3 以上通过。 回购股票的 期限为自股 东大会审议 通过回购股 份具体方案 之日起六个 月内。 王维东;许 小菊 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起 36 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人本次发 行前已持有 的（直接持 有或间接持 有）公司股 份，也不要 求公司回购 本人所持有 的公司股 份；承诺期 限届满后， 在符合相关 法律法规和 公司章程规 定的条件 2015 年 05 月 14 日 36 个月 正常履行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 下，上述股 份可以上市 流通和转 让。 王胜玲;王 振东;许小 萍;杨敬 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起 36 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人本次发 行前已持有 的公司股 份，也不要 求公司回购 本人所持有 的公司股 份；承诺期 限届满后， 在符合相关 法律法规和 公司章程规 定的条件 下，上述股 份可以上市 流通和转 让。 2015 年 05 月 14 日 36 个月 正常履行 深圳松禾绩 优创业投资 合伙企业 （有限合 伙）;天津达 晨创世股权 投资基金合 伙企业（有 限合伙）; 天津达晨盛 世股权投资 基金合伙企 业（有限合 伙）;深圳市 高特佳精选 恒富投资合 股份限售承 诺 自取得公司 股权并完成 工商变更登 记之日起 36 个月内 且自公司股 票在证券交 易所上市交 易之日起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本次发行 前已持有的 公司股份， 也不要求公 2015 年 05 月 14 日 12 个月 正常履行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 伙企业(有 限合伙);上 海高特佳春 晖投资合伙 企业（有限 合伙）;中科 汇通（深圳） 股权投资基 金有限公 司;深圳先 德正锐投资 企业（有限 合伙）;何祝 军;邵红霞 司回购其所 持有的公司 股份；承诺 期限届满 后，在符合 相关法律法 规和公司章 程规定的条 件下，上述 股份可以上 市流通和转 让。 何爱彬;张 铭;刘明;林 兆伟;赖承 勇;王立磊; 李旺;张勇; 杨友林;张 俊成;宋永 兴;孙中磊; 陈乐;刘合 林;陈小凤; 李红竞;刘 华;崔锁劳 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起 12 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本次发行前 已持有的公 司股份，也 不要求公司 回购其所持 有的公司股 份。 2015 年 05 月 14 日 12 个月 正常履行 王维东;许 小菊 股份减持承 诺 控股股东和 实际控制人 王维东、许 小菊持股意 向及减持意 向的承诺： （1）持股意 向：作为赢 合科技控股 股东和实际 控制人，本 人持续看好 公司以及所 处行业的发 展前景，愿 意长期持有 2015 年 05 月 14 日 60 个月 正常履行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 公司股票。 本人将在不 违背有关法 律法规规定 及本人作出 的有关股份 锁定承诺的 前提下，根 据个人经济 状况及赢合 科技股票价 格走势择机 进行适当的 增持或减 持。（2）锁 定期满后两 年内的减持 计划：在持 股锁定期届 满后 24 个 月内本人累 计净减持的 股份总数将 不超过本人 持股锁定期 届满之日所 持股份总数 的 30%。在 持股锁定期 满后两年内 减持股份的 价格不低于 赢合科技首 次公开发行 股票的发行 价（若在上 市后，赢合 科技发生派 息、送股、 资本公积金 转增股本、 增发、配股 等除权除息 行为的，该 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 “首次公开 发行股票的 发行价”需 根据有关规 定进行相应 的除权除息 调整）。在 赢合科技上 市后，只要 本人持有或 控制的公司 股份总数不 低于公司总 股本的 5%， 本人在减持 前将至少提 前三个交易 日通过公司 公告具体的 减持计划。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本年度公司购买自然人毛铁军在深圳市新浦自动化设备有限公司（以下简称“新浦自动化”）60%的股权，新浦自动化成 为赢合科技的控股子公司，按照相关法律要求，其应该被纳入赢合科技合并报表。 2、本年度新设立两家子公司，即惠州市鼎合智能装备有限公司与深圳市慧合智能科技有限公司，公司持有惠州市鼎合智能 装备有限公司70%的股权，持有深圳市慧合智能科技有限公司60%的股权，因此，本期合并财务报表新增惠州鼎合与深圳慧合 两家公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 蔡晓东、彭玲 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因非公开发行股票事宜，聘请兴业证券有限责任公司，期间共支付0万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 广州鹏 辉能源 科技股 份有限 公司 关联 法人 销售 商品 设备 采购 双方 议价 公允 价格 776.9 1 2.13 % 800 否 按合 同约 定方 式 定制 化产 品，无 可参 考价 格 2016 年 03 月 10 日 关于 公司 确认 2015 年度 日常 关联 交易 及预 计 2016 年度 日常 关联 交易 的议 案公 告 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 新余英 泰能科 技有限 公司 关联 法人 销售 商品 设备 采购 双方 议价 公允 价格 7.63 0.02 % 0 否 按合 同约 定方 式 定制 化产 品，无 可参 考价 格 合计 -- -- 784.5 4 -- 800 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 子公司惠州市赢合 科技有限公司 2014 年 05 月 06 日 11,000 2014 年 04 月 30 日 6,990.84 连带责任 保证 2014 年 5 月 6 日至 2019 年 5 月 5 日 否 否 子公司惠州市赢合 科技有限公司和江 西省赢合科技有限 公司 2015 年 08 月 15 日 10,000 0 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 10,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 21,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 6,990.84 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 担保额 实际发生日期 实际担保 担保类型 担保期 是否履 是否为 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 度相关 公告披 露日期 度 （协议签署 日） 金额 行完毕 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 10,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 21,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 6,990.84 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.52% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同 订立 公司 方名 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 合同 涉及 资产 的评 评估 机构 名称 （如 评估 基准 日 （如 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 披露 日期 披露 索引 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 称 面价 值 （万 元） （如 有） 估价 值 （万 元） （如 有） 有） 有） 行情 况 深圳 市赢 合科 技股 份有 限公 司 南京 国轩 电池 有限 公司 （系 合肥 国轩 高科 动力 能源 有限 公司 全资 子公 司） 上料 系统 设 备、 合浆 至分 切设 备、 制片 至清 洗设 备 2015 年 07 月 11 日 10,80 0 无 双方 议价 10,80 0 否 无 履行 完毕 2015 年 07 月 18 日 （20 15-03 0）深 圳市 赢合 科技 股份 有限 公司 关于 签订 日常 经营 重大 合同 的公 告， 披露 日 期： 2015 年 7 月 18 日， 披露 网 站： 巨潮 资讯 网 （w ww.c ninfo .com. cn) 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 十七、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于非公开发行股票事宜的说明 公司于2015年12月18日召开的2015年第五次临时股东大会审议通过了非公开发行股票预案及其他相关议案，计划融资8.8 亿元扩大产能。目前公司暂未向证监会报送申报文件，公司会结合二级市场走势及实际需求，适时推进非公开发行股票事宜。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 58,500, 000 100.00 % 29,250, 000 29,250, 000 87,750, 000 75.00% 3、其他内资持股 58,500, 000 100.00 % 29,250, 000 29,250, 000 87,750, 000 75.00% 其中：境内法人持股 14,008, 001 23.95% 700,400 .5 700,400 .5 21,012, 001.5 17.96% 境内自然人持股 44,491, 999 76.05% 22,245, 999.5 2,245,9 99.5 66,737, 998.5 57.04% 二、无限售条件股份 0 19,500, 000 9,750,0 00 29,250, 000 29,250, 000 25.00% 1、人民币普通股 19,500, 000 9,750,0 00 29,250, 000 29,250, 000 25.00% 三、股份总数 58,500, 000 100.00 % 19,500, 000 39,000, 000 58,500, 000 117,00 0,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年4月23日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2015]726号），并于2015年5月14日在深圳交易所创业板上市，公开发行股票数量为19,500,000股，本次 发行后，公司股本从58,500,000股变更为78,000,000股。 2、公司2015年半年度利润分配预案为：以截止2015年6月30日赢合科技总股本78,000,000股为基数，使用资本公积金转增股 本，向全体股东每10股转增5股，共计转增39,000,000股，转增后公司总股本将增加至117,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年4月23日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2015]726号），并于2015年5月14日在深圳交易所创业板上市，公开发行股票数量为19,500,000股，本次 发行后，公司股本从58,500,000股变更为78,000,000股。 2、公司第二届董事会第八次会议和2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于2015年半年度利润分配预案的议案》：以 截止2015年6月30日赢合科技总股本78,000,000股为基数，使用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 39,000,000股，转增后公司总股本将增加至117,000,000股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因半年度利润分配以资本公积转增股本，每10股转增5股，公司总股本从7800万股增加至11700万股，本次利润分 配方案实施以后，按照新股本11700万股摊薄计算，2015年度，公司基本每股收益为：0.57元，稀释每股收益为：0.45元， 摊薄后的每股收益为0.51元，归属于公司普通股东的每股净资产为4.42元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 A 股 2015 年 05 月 14 日 12.41 19,500,000 2015 年 05 月 14 日 19,500,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司于2015年4月23日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2015]726号），并于2015年5月14日在深圳交易所创业板上市，公开发行股票数量为19,500,000股，本次发 行后，公司股本从58,500,000股变更为78,000,000股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会第八次会议和2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于2015年半年度利润分配预案的议案》：以截止 2015年6月30日赢合科技总股本78,000,000股为基数，使用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增 39,000,000股，转增后公司总股本将增加至117,000,000股。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 11,476 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 10,818 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王维东 境内自然人 45.27% 52,970, 364 无 52,970, 364 0 0 0 许小菊 境内自然人 4.76% 5,573,5 29 无 5,573,5 29 0 0 0 深圳松禾绩优 创业投资合伙 企业(有限合伙) 其他 4.10% 4,799,9 25 无 4,799,9 25 0 0 天津达晨创世 股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） 其他 4.04% 4,725,5 13 无 4,725,5 13 0 0 天津达晨盛世 股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） 其他 3.51% 4,107,2 27 无 4,107,2 27 0 0 深圳市高特佳 精选恒富投资 合伙企业（有限 合伙） 其他 2.46% 2,879,3 42 无 2,879,3 42 0 0 王胜玲 境内自然人 2.46% 2,879,2 53 无 2,879,2 53 0 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 富国基金－建 设银行－中国 人寿－中国人 寿委托富国基 金混合型组合 其他 1.56% 1,828,7 57 0 1,828,7 57 0 邵红霞 境内自然人 1.52% 1,783,5 19 无 1,783,5 19 0 0 中科汇通（深 圳）股权投资基 金有限公司 境内非国有法 人 1.28% 1,499,9 98 无 1,499,9 98 0 0 上述股东关联关系或一致行动的 说明 王维东与许小菊系夫妻关系；天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）与 天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）受同一实际控制人控制；上海高 特佳春晖投资合伙企业（有限合伙）与深圳市高特佳精选恒富投资合伙企业（有限 合伙）受同一实际控制人控制；邵红霞是天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有 限合伙）、天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）的普通合伙人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 富国基金－建设银行－中国人寿 －中国人寿委托富国基金混合型 组合 1,828,757 人民币普通股 1,828,757 全国社保基金一一四组合 1,209,867 人民币普通股 1,209,867 中信证券股份有限公司 430,936 人民币普通股 430,936 群益证券投资信托股份有限公司 －客户资金 330,000 人民币普通股 330,000 余细凤 309,001 人民币普通股 309,001 中央汇金资产管理有限责任公司 223,350 人民币普通股 223,350 中国对外经济贸易信托有限公司 －外贸信托·睿远鼎诺 1 期证券投 资集合资金信托计划 215,975 人民币普通股 215,975 杨海滨 195,200 人民币普通股 195,200 富国基金－工商银行－富国－富 信定增一号混合型资产管理计划 190,000 人民币普通股 190,000 张廷秀 189,713 人民币普通股 189,713 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致 行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王维东 中国 否 主要职业及职务 本公司董事长、总裁 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王维东 中国 否 许小菊 中国 否 主要职业及职务 王维东先生为本公司董事长与总裁、许小菊女士为本公司董事与副总裁 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 王维东 董事长 现任 男 39 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 35,313, 576 0 0 17,656, 788 52,970, 364 许小菊 董事、 副总裁 现任 女 36 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 3,715,6 86 0 0 1,857,8 43 5,573,5 29 何爱彬 副董事 长、常 务副总 裁 现任 男 35 2015 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 29 日 297,23 9 0 0 148,62 0 445,85 9 张铭 董事、 副总裁 现任 男 35 2015 年 07 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 297,23 9 0 0 148,62 0 445,85 9 林兆伟 监事会 主席 现任 男 35 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 155,72 7 0 0 77,864 233,59 1 王胜玲 原副董 事长 离任 男 40 2011 年 08 月 01 日 2015 年 08 月 05 日 1,919,5 02 0 0 959,75 1 2,879,2 53 刘明 财务总 监 离任 男 42 2011 年 08 月 01 日 2015 年 07 月 02 日 212,29 7 0 0 106,14 9 318,44 6 王子冬 独立董 事 现任 男 58 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 张斌 独立董 事 现任 男 47 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 杨小平 独立董 事 现任 男 47 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 陈诗君 董事 现任 男 62 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 田兴银 董事 现任 男 41 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 蔡玮 监事 现任 男 40 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 郭维斌 监事 现任 男 43 2011 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 李程 副总 裁、董 事会秘 书 现任 男 34 2015 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 王佑尹 原财务 总监 离任 女 38 2015 年 07 月 18 日 2015 年 12 月 02 日 0 0 0 0 0 谢志坚 财务总 监 现任 男 46 2015 年 12 月 02 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 41,911, 266 0 0 20,955, 635 62,866, 901 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘明 财务总监 解聘 2015 年 07 月 02 日 刘明先生因个人原因，申请辞去公司财务总监职务。 辞去财务总监职务后，刘明先生不再担任公司任何 职务。 张铭 董事会秘书 解聘 2015 年 07 月 02 日 因公司对其另有任用，张铭先生请求辞去董事会秘 书职务。辞去董事会秘书职务后，张铭先生继续担 任公司副总裁职务。 王胜玲 副董事长 离任 2015 年 07 月 18 日 因副董事长王胜玲先生已连续两次以上未能亲自出 席，亦未委托其他董事出席董事会会议，为保障公 司治理的有效性，董事会提请罢免王胜玲先生副董 事长及董事职务，撤职后，王胜玲先生不再担任公 司任何职务。 王佑尹 财务总监 解聘 2015 年 12 月 王佑尹女士因个人原因，决定辞去公司财务总监职 务，辞职后，王佑尹女士将不再担任公司的任何职 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 02 日 务。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 王维东先生（董事长、总裁），男，1977年出生，毕业于清华大学MBA工商管理学院，现为深圳市宝安区政协委员。2002年7 月至2006年5月，担任深圳市宏佳麒科技有限公司总经理。2006年6月至今，担任本公司董事长及总裁，全面负责公司的运营 与管理。另兼任子公司江西省赢合科技有限公司执行董事与总经理、子公司惠州市赢合科技有限公司执行董事与总经理、子 公司深圳市慧合智能科技有限公司执行董事、子公司惠州市鼎合智能装备有限公司执行董事。 何爱彬先生（副董事长、副总裁），男，1981年出生，中专学历。曾担任深圳市宏佳麒有限公司担任销售总监。2011年7月 至2015年7月17日担任本公司董事及副总裁，2015年7月18日至今，担任本公司副董事长及副总裁，负责公司运营、管理。另 兼任子公司惠州市赢合科技有限公司监事、子公司江西省赢合科技有限公司监事。 许小菊女士（董事、副总裁），女，1980年出生，毕业于西安交通大学国际贸易专业。2002年7月至2005年3月，担任深圳市 路华电池有限公司业务部经理，主要负责公司电池钢壳等产品的市场推广。2005年3月至2006年5月，担任深圳市福斯特电池 有限公司市场部经理，全面负责公司市场营销。2006年6月至今，作为本公司的创始人之一，担任本公司董事与副总裁，全 面负责公司市场营销。 张铭先生（董事），男，1981年出生，硕士学历，毕业于南开大学。2007年10月至2010年4月，担任广东万鼎律师事务所证 券律师。2010年4月至2010年12月，担任广东天浩律师事务所证券律师。2010年12月至今，在本公司任职，2011年8月1日至 2015年7月2日担任本公司董事会秘书与副总经理，2015年8月5日至今，担任本公司董事与副总经理。 陈诗君先生（董事），男，1954年出生，本科学历。2007年至今，担任深圳市松禾资本管理有限公司董事、副总裁。另兼任 深圳市深港产学研数码科技有限公司董事与监事。 2011年7月29日至今，担任本公司董事。 田兴银先生（董事），男，1975年出生，硕士学历。曾担任华为技术有限公司系统工程师、上海展讯通讯有限公司架构师、 清科集团副总裁、深圳市达晨财智创业投资管理有限公司投资总监、深圳市弘毅伟兴科技有限公司执行董事兼总经理，现任 深圳市驰兴投资管理有限公司总经理与执行董事。2011年7月29日至今，担任本公司董事。 王子冬先生（独立董事），男，1958年出生，本科学历。1982年7月至今在中国北方车辆研究所工作，现任中国北方车辆研 究所研究员，中国北方车辆研究所（国家863电动车动力电池测试中心）主任。目前同时担任比亚迪(002594)、当升科技 （300073）、沧州明珠（002108）等上市公司独立董事。2014年4月至今，担任本公司独立董事。 张斌先生（独立董事），男，1969年出生，博士学历，律师、高级经济师。曾担任深圳市深华集团资产部经理。现担任广东 卓建律师事务所主任、深圳仲裁委员会仲裁员、深圳律师协会理事等职务。2011年7月至今，担任本公司独立董事。 杨小平先生（独立董事），男，1969年出生，硕士学历，高级会计师、注册会计师。曾多年就职于国家政府部门和大型会计 事务所，有丰富的财务经验。2005年至今担任深圳平海会计师事务所合伙人。2011年7月至今，担任本公司独立董事。 林兆伟先生（监事会主席），男，1981年出生，本科学历。毕业后一直从事自动化设备的研发、设计工作，曾担任深圳市嘉 拓自动化技术有限公司技术总监、深圳市联强鑫科技有限公司任技术总监。2010年至今，就职于本公司并担任总工程师。另 兼任子公司惠州市鼎合智能装备有限公司监事、子公司深圳市慧合智能科技有限公司监事。 郭维斌先生（监事），男，1973年出生，高中学历。1992年6月至2008年6月，任职于海南武警中队特勤队副连职。2010年8 月至今就职于本公司，2011年7月至今，担任本公司职工代表监事。 蔡玮先生（监事），男，1976年出生，研究生学历，北京大学MBA。曾担任浙江金鳞世纪实业发展有限公司总裁、量子资本 （中国）有限公司董事总裁，具有多年的投资及管理经验。2011年7月至今，担任本公司监事。另兼任深圳高特佳投资集团 有限公司执行合伙人，深圳市冠力新材料有限公司董事。 李程先生（董事会秘书、副总裁），男，1982年出生，硕士学历。曾担任北京泰宁科创科技有限公司总经理助理，北京泰宁 科创雨水利用技术股份有限公司副总经理、董事会秘书。2015年7月18日至今，担任本公司董事会秘书与副总裁。 谢志坚先生（财务总监），男，1970年出生，大专学历。曾担任深圳日海通讯技术股份有限公司担任财务部经理、深圳市宝 明科技股份有限公司担任董秘兼财务总监。2015年12月至今， 担任本公司财务总监。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 王维东 江西省赢合科技有限公司 执行董事 与总经理 2011 年 08 月 01 日 2017 年 08 月 01 日 否 王维东 惠州市赢合科技有限公司 执行董事 与总经理 2013 年 01 月 23 日 2019 年 01 月 23 日 否 蔡玮 深圳高特佳投资集团有限公司 执行合伙 人 2010 年 05 月 05 日 是 陈诗君 深圳市松禾资本管理有限公司 董事、副总 经理 2007 年 02 月 01 日 是 王子冬 中国北方车辆研究所 国家 863 电 动车动力 电池测试 中心主任 1982 年 07 月 01 日 否 王子冬 北京当升材料科技股份有限公司 独立董事 2015 年 03 月 20 日 是 王子冬 沧州明珠塑料股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 08 日 是 王子冬 比亚迪股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 24 日 是 张斌 广东卓建律师事务所 主任 2007 年 02 月 01 日 是 杨小平 深圳平海会计师事务所 合伙人 2005 年 03 月 01 日 是 王维东 深圳市慧合智能科技有限公司 执行董事 2015 年 12 月 10 日 2018 年 12 月 10 日 否 王维东 惠州市鼎合智能装备有限公司 执行董事 2015 年 12 月 08 日 2018 年 12 月 08 日 否 何爱彬 惠州市赢合科技有限公司 监事 2013 年 01 月 23 日 2019 年 01 月 23 日 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 何爱彬 江西省赢合科技有限公司 监事 2011 年 08 月 11 日 2017 年 08 月 01 日 否 陈诗君 深圳市深港产学研数码科技有限公司 董事、监事 是 田兴银 深圳市驰兴投资管理有限公司 总经理与 执行董事 是 王子冬 沧州明珠塑料股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 21 日 是 张斌 深圳仲裁委员会 仲裁员 是 张斌 深圳律师协会 理事 否 林兆伟 惠州市鼎合智能装备有限公司 监事 2015 年 12 月 08 日 否 林兆伟 深圳市慧合智能科技有限公司 监事 2015 年 12 月 10 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序： 董事报酬经薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审议；监事报酬经薪酬与考核委员会审核、监事会审议 通过后股东大会审议；高级管理人员报酬经薪酬与考核委员会拟定后报董事会审议；独立董事津贴依据股东大会决议支付， 独立董事会务据实报销； 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 根据公司盈利水平结合各董事、监事、高级管理人员工作能力、岗位职责等考核确定并发放。 3、董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况： 本报告期实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为371.5万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 王维东 董事长、总裁 男 39 现任 60 否 何爱彬 副董事长、副 总裁 男 35 现任 40 否 许小菊 董事、销售总 裁 女 36 现任 40 否 张铭 董事、副总裁 男 35 现任 40 否 田兴银 董事 男 41 现任 0 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 陈诗君 董事 男 62 现任 0 否 王子冬 独立董事 男 58 现任 4.5 否 张斌 独立董事 男 47 现任 4.5 否 杨小平 独立董事 男 47 现任 4.5 否 林兆伟 监事会主席 男 35 现任 36 否 郭维斌 监事 男 43 现任 10 否 蔡玮 监事 男 40 现任 0 否 李程 董事会秘书 男 34 现任 30 否 谢志坚 财务总监 男 46 现任 30 否 刘明 财务总监 男 42 离任 24 否 王佑尹 财务总监 女 38 离任 36 否 王胜玲 副董事长 男 40 离任 12 否 合计 -- -- -- -- 371.5 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 截止本报告期，公司员工共有1010人，具体结构分布如下： 1、专业构成 2、教育程度 3、年龄结构 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 企业薪酬成本情况 本期 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,010 当期总体薪酬发生额（万元） 4,407.26 总体薪酬占当期营业收入比例 12.00% 高管人均薪酬金额（万元/人） 21.85 所有员工人均薪酬金额（万元/人） 4.36 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股 东大会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、 法规、规范文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公 司规范运作，提高公司治理水平。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会，为方便中小股 东参会，公司召开股东大会的同时开通网络投票平台，使股东能够充分表达自己的意见，并聘请律师进行现场见证，确保会 议召集、召开及表决程序符合有关法律规定，维护了股东的合法权益。 2015年度，公司董事会召集并组织了6次股东大会会议，均采用了现场与网络投票相结合的方式，为广大投资者参加 股东大会表决提供便利，相关议案还对中小投资者的表决单独计票，切实保障中小投资者的参与权和监督权。 （二）关于董事与董事会 公司董事能够依据《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规 则》、《独立董事工作制度》等相关法律法规开展工作，能够按时出席董事会和股东大会、认真审议各项议案，并能够对公 司重大事项做出科学、合理的决策，同时积极参加相关培训，忠实、诚信、勤勉尽责。 2015年度，公司董事会共召开11次会议，对公司2015年度进行收购、购置土地、非公开发行股票等重大事项进行审议， 会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定。 公司董事会全体董事勤勉尽责，认真履行《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》赋予的职责，严格执行股东大 会各项决议，持续提高公司治理水平，促进了公司各项业务的发展，为公司科学决策和董事会规范运作做了大量的工作。 （三）公司监事与监事会 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定召集、召开会议。同时，对公司财 务状况、重大事项以及对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护了公司及股东的 合法权益。 （四）关于信息披露与透明度 公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》以及公司《信息 披露事务管理制度》等相关规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。报告期内，董事会秘书为信息披露负责 人，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料等，公司定期组织投资者 调研沟通活动，通过与投资者面对面的交流以及实地介绍公司研发、营销以及战略发展等问题，并将实地调研记录及时的在 网上予以公告，保证全体投资者平等的共享相关信息。同时，开通电话专线接听投资者的电话咨询，在投资者互动平台上及 时反馈回复投资者的问题并召开年度业绩报告会等网上互动活动，与投资者保持良好沟通。并指定《证券时报》、《证券日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（)为公司信息披露的指定报纸和网站， 确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （五）公司法人治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等证监会、深交所关于 公司治理的规范性文件要求，从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，开展全面内控规范管理工作，加强制度建 设，强化内部管理，规范信息披露，完善法人治理结构。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件，形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度体系。截至 报告期末，公司治理的实际运作情况与证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 问题。 （六）公司内部控制的自我评价 公司已根据内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2015年12月31日的内部控制设计与 运行的有效性进行了自我评价。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务 报告内部控制重大缺陷。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大 缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出之日间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 （七）投资者关系管理 2015年度，公司通过深圳证券交易所互动易平台、公司董事会电话在内的多种形式，加强与投资者特别是社会公众投 资者的沟通和交流，解答社会公众投资者关心的问题，切实保障投资者的知情权。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和 《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善了法人治理结构、 业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东及实际控制人完全独立，具有完整的业务体系及面对市场独立经营的能力， 不存在被控股股东及实际控制人及其关联方控制和占用资金、资产的情形。 1、业务独立 公司自成立以来，一直致力于锂离子电池自动化生产设备的研发、设计、制造、销售与服务，拥有完整的采购、生产和销售 系统及相关配套设施，具有独立的产、供、销系统和人员，不存在依赖控股股东及其他关联方的情形。 2、资产独立 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。目前公司业务和生产经营相关的全部资产权属完全由公司独立享有，公司 对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司研发、采购、生产、销售、行政和财务人员均完全独立于股东，公司总经理、副总经理、财务总监、销售总监、董秘均 专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司 的 财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立。规范的财务会计制度，公司开设有独立的银行账户，不存在 与控股股东共用账户的情况，也不存在资产被股东占用或其他损害公司利益的情况。 5、机构独立 公司具有健全的组织机构，已根据《公司章程》建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等完善的法人治理结构，明 确了各机构的职能，公司拥有独立的生产经营和办公场所。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、 合署办公的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 2015 年 03 月 31 日 上市前未公开披 露 2014 年年度股东 大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 06 月 25 日 2015 年 06 月 25 日 （2015-020）《公 司 2014 年度股东 大会决议的公告》 披露网站：巨潮资 讯网 （info.co ) 2015 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 08 月 05 日 2015 年 08 月 05 日 (2015-041)《公司 2015 年第二次临 时股东大会决议 的公告》披露网 站：巨潮资讯网 （info.co ) 2015 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 0.05% 2015 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 10 日 （2015-058）《公 司 2015 年第三次 临时股东大会决 议的公告》披露网 站：巨潮资讯网 （info.co ) 2015 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 24 日 （2015-075）《公 司 2015 年第四次 临时股东大会决 议的公告》披露网 站：巨潮资讯网 （info.co ) 2015 年第五次临 时股东大会 临时股东大会 0.07% 2015 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 （2015-095）《公 司 2015 年第五次 临时股东大会决 议的公告》披露网 站：巨潮资讯网 （info.co ) 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 机构投资者情况 机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 王子冬 11 8 2 1 0 否 杨小平 11 9 2 0 0 否 张斌 11 9 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事提出的意见均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。 1、战略与投资委员会：报告期内共召开2次会议，对公司收购新浦自动化、公司新设立深圳慧合以及新设立惠州鼎合公司进 行审议并形成决议； 2、提名委员会：报告期内共召开2次提名委员会议，对公司董事的变更、财务总监的变更、董秘变更事宜进行审议并形成决 议。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立并完善了劳动者与所有者的利益共享体系，实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机 制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评，根据 考评结果制定薪酬方案并报董事会审批，以发挥薪酬考核作用。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理 人员进行考核后，一致认为：2015年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：赢合科技 2015 年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定性标准如下：（1）公司董事、监事 和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司 更正已公布的财务报告；（3）注册会计 师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报；（4）审计委 员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效。财务报 告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公 认会计准则选择和应用会计政策；（2） 未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对 于非常规或特殊交易的账务处理没有建 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判断。如果缺陷发生的可能 性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预 期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、 或使之显著偏离预期目标为重要缺 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离预 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 立相应的控制机制或没有实施且没有相 应的补偿性控制；（4）对于期末财务报 告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、 完整的目标。 期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润相关的，以营业收入指标 衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致财务报告错报金额小于营业收 入的 1%，则认定为一般缺陷：如果超过 营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺 陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为 重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为 衡量指标。内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与利润相关的，以营业收 入指标衡量。如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致财务报告错报金 额小于营业收入的 1%，则认定为一 般缺陷：如果超过营业收入的 1%但 小于 2%，则为重要缺陷；如果超过 营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与资产管理相关的，以资产总额指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错误金额 小于资产总额的 1%，则认定为一般 缺陷；如果超过资产总额 1%但小于 2%则认定为重要缺陷；超过资产总 额 2%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，赢合科技于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日 期 2016 年 03 月 10 日 内部控制鉴证报告全文披露索 引 详见公司于 2016 年 3 月 10 日在巨潮资讯网刊登的《赢合科技股份有限公司 2015 年度 内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 10 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2016]48400002 号 注册会计师姓名 蔡晓东、彭玲 审计报告正文 深圳市赢合科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“贵集团”）的财务报表，包括2015年12月31日合并及公司 的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵集团管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳市赢合科技股份有限公司及其 子公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 流动资产： 货币资金 81,054,763.32 50,189,209.74 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 57,456,059.20 59,542,119.40 应收账款 143,353,768.20 70,038,752.98 预付款项 36,293,463.08 6,581,832.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 26,931,535.31 4,628,888.76 买入返售金融资产 存货 136,729,262.37 74,033,865.02 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,610,603.57 流动资产合计 485,429,455.05 265,014,668.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 74,195,282.45 固定资产 167,192,427.25 39,237,743.62 在建工程 126,339,038.12 157,787,343.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 油气资产 无形资产 63,407,172.77 64,886,388.17 开发支出 商誉 53,506,936.83 长期待摊费用 655,144.62 1,378,297.49 递延所得税资产 6,574,506.20 4,980,265.01 其他非流动资产 非流动资产合计 491,870,508.24 268,270,037.87 资产总计 977,299,963.29 533,284,706.66 流动负债： 短期借款 48,000,000.00 30,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 61,812,910.21 27,377,974.30 应付账款 110,804,924.99 55,381,344.94 预收款项 56,257,228.95 50,427,422.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,850,329.10 6,336,142.08 应交税费 7,046,579.07 4,458,939.43 应付利息 应付股利 其他应付款 38,507,696.51 8,768,434.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 20,677,125.00 其他流动负债 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 流动负债合计 353,956,793.83 182,750,257.19 非流动负债： 长期借款 75,881,250.00 78,770,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 26,306,136.87 19,036,541.28 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 102,187,386.87 97,806,541.28 负债合计 456,144,180.70 280,556,798.47 所有者权益： 股本 117,000,000.00 58,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 188,178,925.30 42,533,925.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,751,736.27 15,690,677.94 一般风险准备 未分配利润 190,168,614.30 136,003,304.95 归属于母公司所有者权益合计 517,099,275.87 252,727,908.19 少数股东权益 4,056,506.72 所有者权益合计 521,155,782.59 252,727,908.19 负债和所有者权益总计 977,299,963.29 533,284,706.66 法定代表人：王维东 主管会计工作负责人：谢志坚 会计机构负责人：罗仕前 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 74,391,026.03 46,476,199.19 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 55,246,760.20 59,542,119.40 应收账款 114,215,433.58 70,038,752.98 预付款项 9,054,563.93 应收利息 4,124,630.89 应收股利 其他应收款 250,266,164.37 57,431,254.19 存货 53,233,531.55 65,747,381.06 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 556,407,479.66 303,360,337.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 150,000,000.00 90,000,000.00 投资性房地产 54,821,307.02 固定资产 32,694,384.74 32,466,932.23 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 309,006.54 453,945.07 开发支出 商誉 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 长期待摊费用 612,394.62 1,256,572.27 递延所得税资产 4,494,134.68 3,512,983.29 其他非流动资产 非流动资产合计 242,931,227.60 127,690,432.86 资产总计 799,338,707.26 431,050,770.57 流动负债： 短期借款 48,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 61,812,910.21 27,377,974.30 应付账款 49,650,743.19 41,280,334.71 预收款项 39,121,362.18 50,427,422.38 应付职工薪酬 2,787,760.41 5,077,575.58 应交税费 4,181,178.90 4,415,235.40 应付利息 应付股利 其他应付款 31,882,327.56 494,982.23 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 237,436,282.45 159,073,524.60 非流动负债： 长期借款 26,650,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,556,136.87 14,036,541.28 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 非流动负债合计 39,206,136.87 14,036,541.28 负债合计 276,642,419.32 173,110,065.88 所有者权益： 股本 117,000,000.00 58,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 188,178,925.30 42,533,925.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,751,736.27 15,690,677.94 未分配利润 195,765,626.37 141,216,101.45 所有者权益合计 522,696,287.94 257,940,704.69 负债和所有者权益总计 799,338,707.26 431,050,770.57 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 365,170,909.65 225,006,163.77 其中：营业收入 365,170,909.65 225,006,163.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 320,997,640.75 178,686,265.85 其中：营业成本 238,936,018.12 132,699,273.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 营业税金及附加 2,962,116.77 1,902,553.76 销售费用 13,315,420.31 9,683,262.86 管理费用 50,886,744.15 28,809,331.14 财务费用 5,990,715.26 3,717,783.56 资产减值损失 8,906,626.14 1,874,061.50 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,173,268.90 46,319,897.92 加：营业外收入 23,305,362.33 10,644,328.84 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 206,865.32 57,848.00 其中：非流动资产处置损失 68,513.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 67,271,765.91 56,906,378.76 减：所得税费用 7,317,600.29 6,385,076.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,954,165.62 50,521,302.25 归属于母公司所有者的净利润 60,226,367.68 50,521,302.25 少数股东损益 -272,202.06 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 59,954,165.62 50,521,302.25 归属于母公司所有者的综合收 益总额 60,226,367.68 50,521,302.25 归属于少数股东的综合收益总 额 -272,202.06 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.57 0.58 （二）稀释每股收益 0.57 0.58 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王维东 主管会计工作负责人：谢志坚 会计机构负责人：罗仕前 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 364,698,745.51 225,006,163.77 减：营业成本 263,781,350.89 137,600,938.95 营业税金及附加 2,587,505.27 1,806,680.24 销售费用 8,755,126.16 8,632,821.71 管理费用 28,928,853.15 23,133,931.96 财务费用 2,144,394.16 1,869,567.16 资产减值损失 8,952,242.65 1,728,444.90 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 49,549,273.23 50,233,778.85 加：营业外收入 18,908,893.45 10,541,328.84 其中：非流动资产处置利 得 减：营业外支出 169,365.32 57,848.00 其中：非流动资产处置损 失 68,513.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 68,288,801.36 60,717,259.69 减：所得税费用 7,678,218.11 7,284,902.49 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 60,610,583.25 53,432,357.20 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 六、综合收益总额 60,610,583.25 53,432,357.20 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 341,796,202.62 224,659,980.24 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,608,896.80 7,431,187.70 收到其他与经营活动有关的现 金 12,005,556.97 2,644,332.94 经营活动现金流入小计 365,410,656.39 234,735,500.88 购买商品、接受劳务支付的现 金 230,851,252.78 133,187,615.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 45,565,387.74 33,346,480.60 支付的各项税费 41,915,899.91 25,845,103.63 支付其他与经营活动有关的现 金 29,310,925.21 11,701,665.46 经营活动现金流出小计 347,643,465.64 204,080,865.30 经营活动产生的现金流量净额 17,767,190.75 30,654,635.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 92,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 92,000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 187,068,670.22 110,783,503.53 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 29,541,866.78 支付其他与投资活动有关的现 金 17,335,000.00 2,194,043.96 投资活动现金流出小计 233,945,537.00 112,977,547.49 投资活动产生的现金流量净额 -233,853,537.00 -112,977,547.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 215,595,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 84,650,000.00 108,770,000.00 发行债券收到的现金 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 收到其他与筹资活动有关的现 金 8,750,000.00 23,880,815.16 筹资活动现金流入小计 308,995,000.00 132,650,815.16 偿还债务支付的现金 48,864,597.22 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 7,331,287.95 4,459,254.24 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 11,851,619.30 2,140,000.00 筹资活动现金流出小计 68,047,504.47 36,599,254.24 筹资活动产生的现金流量净额 240,947,495.53 96,051,560.92 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,861,149.28 13,728,649.01 加：期初现金及现金等价物余 额 44,713,614.88 30,984,965.87 六、期末现金及现金等价物余额 69,574,764.16 44,713,614.88 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 338,669,532.22 224,659,980.24 收到的税费返还 11,597,372.92 7,431,187.70 收到其他与经营活动有关的现 金 6,724,015.83 2,367,745.10 经营活动现金流入小计 356,990,920.97 234,458,913.04 购买商品、接受劳务支付的现 金 270,321,125.52 139,968,517.52 支付给职工以及为职工支付的 现金 19,179,170.89 26,778,749.64 支付的各项税费 32,471,007.62 24,818,157.42 支付其他与经营活动有关的现 金 166,251,652.87 15,912,720.18 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 经营活动现金流出小计 488,222,956.90 207,478,144.76 经营活动产生的现金流量净额 -131,232,035.93 26,980,768.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 42,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 42,000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 62,195,838.95 5,570,082.14 投资支付的现金 31,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 26,627,259.68 投资活动现金流出小计 93,195,838.95 32,197,341.82 投资活动产生的现金流量净额 -93,153,838.95 -32,197,341.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 215,595,000.00 取得借款收到的现金 84,650,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 18,880,815.16 筹资活动现金流入小计 300,245,000.00 48,880,815.16 偿还债务支付的现金 40,002,972.22 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 2,094,111.06 2,305,274.60 支付其他与筹资活动有关的现 金 11,851,619.30 280,000.00 筹资活动现金流出小计 53,948,702.58 32,585,274.60 筹资活动产生的现金流量净额 246,296,297.42 16,295,540.56 四、汇率变动对现金及现金等价物 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,910,422.54 11,078,967.02 加：期初现金及现金等价物余 额 41,000,604.33 29,921,637.31 六、期末现金及现金等价物余额 62,911,026.87 41,000,604.33 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 58,5 00,0 00.0 0 42,53 3,925 .30 15,69 0,677 .94 136,0 03,30 4.95 252,7 27,90 8.19 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 58,5 00,0 00.0 0 42,53 3,925 .30 15,69 0,677 .94 136,0 03,30 4.95 252,7 27,90 8.19 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 58,5 00,0 00.0 0 145,6 45,00 0.00 6,061 ,058. 33 54,16 5,309 .35 4,056 ,506. 72 268,4 27,87 4.40 （一）综合收益 总额 60,22 6,367 .68 4,056 ,506. 72 64,28 2,874 .40 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 （二）所有者投 入和减少资本 19,5 00,0 00.0 0 184,6 45,00 0.00 204,1 45,00 0.00 1．股东投入的 普通股 19,5 00,0 00.0 0 184,6 45,00 0.00 204,1 45,00 0.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 6,061 ,058. 33 -6,06 1,058 .33 1．提取盈余公 积 6,061 ,058. 33 -6,06 1,058 .33 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 39,0 00,0 00.0 0 -39,0 00,00 0.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 39,0 00,0 00.0 0 -39,0 00,00 0.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 117, 000, 000. 00 188,1 78,92 5.30 21,75 1,736 .27 190,1 68,61 4.30 4,056 ,506. 72 521,1 55,78 2.59 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 58,5 00,0 00.0 0 42,53 3,925 .30 10,34 7,442 .22 90,82 5,238. 42 202,2 06,60 5.94 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 58,5 00,0 00.0 0 42,53 3,925 .30 10,34 7,442 .22 90,82 5,238. 42 202,2 06,60 5.94 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 5,343 ,235. 72 45,17 8,066. 53 50,52 1,302 .25 （一）综合收益 总额 50,52 1,302. 25 50,52 1,302 .25 （二）所有者投 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,343 ,235. 72 -5,34 3,235. 72 1．提取盈余公 积 5,343 ,235. 72 -5,34 3,235. 72 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 58,5 00,0 00.0 42,53 3,925 .30 15,69 0,677 .94 136,0 03,30 4.95 252,7 27,90 8.19 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 0 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 58,50 0,000. 00 42,533, 925.30 15,690, 677.94 141,2 16,10 1.45 257,94 0,704.6 9 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 58,50 0,000. 00 42,533, 925.30 15,690, 677.94 141,2 16,10 1.45 257,94 0,704.6 9 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 58,50 0,000. 00 145,64 5,000.0 0 6,061,0 58.33 54,54 9,524. 92 264,75 5,583.2 5 （一）综合收益 总额 60,61 0,583. 25 60,610, 583.25 （二）所有者投 入和减少资本 19,50 0,000. 00 184,64 5,000.0 0 204,14 5,000.0 0 1．股东投入的 普通股 19,50 0,000. 00 184,64 5,000.0 0 204,14 5,000.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 （三）利润分配 6,061,0 58.33 -6,06 1,058. 33 1．提取盈余公 积 6,061,0 58.33 -6,06 1,058. 33 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 39,00 0,000. 00 -39,000 ,000.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 39,00 0,000. 00 -39,000 ,000.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 117,0 00,00 0.00 188,17 8,925.3 0 21,751, 736.27 195,7 65,62 6.37 522,69 6,287.9 4 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 58,50 0,000. 00 42,533, 925.30 10,347, 442.22 93,12 6,979. 97 204,50 8,347.4 9 加：会计政 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 58,50 0,000. 00 42,533, 925.30 10,347, 442.22 93,12 6,979. 97 204,50 8,347.4 9 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 5,343,2 35.72 48,08 9,121. 48 53,432, 357.20 （一）综合收益 总额 53,43 2,357. 20 53,432, 357.20 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,343,2 35.72 -5,34 3,235. 72 1．提取盈余公 积 5,343,2 35.72 -5,34 3,235. 72 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 58,50 0,000. 00 42,533, 925.30 15,690, 677.94 141,2 16,10 1.45 257,94 0,704.6 9 三、公司基本情况 公司名称：深圳市赢合科技股份有限公司 注册地址：深圳市龙华新区大浪办事处同胜社区下横朗赢合产业园1栋1-2层、2栋1-3层 注册资本：人民币11,700万元 企业法人注册号：440306102837566 法定代表人：王维东 公司类型：股份有限公司 本公司及各子公司主要营业范围：自动化设备的研发、生产与销售；五金制品的技术开发、设计、生产与销售；电池原 材料、成品电池、电子元件、手机配件、车载配件的销售；国内商业、物资供销业、货物及技术进出口。 本公司及子公司（统称“本集团”）主要产品：涵盖锂电池自动化生产线上主要设备，包含涂布设备、分条设备、制片 设备、卷绕电芯制作设备、模切设备、叠片电芯制作设备、注液机、聚合物电池夹具化成机等八大类设备及相应配套的辅助 设备。 本公司2015年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增 加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事锂电池自动化生产线上主要设备的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相 关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、 28“收入”和注五、22（2）“研究与开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注 五、33“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度 的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进 一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》 （财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投 资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是 指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表 和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报 表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号— —长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期 股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些 交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易 的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营 企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的 资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所 产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等 资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊 余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑 差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配 各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综 合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额， 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负 债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损 益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关 的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该 境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利 率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售 权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期 损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发 生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与 分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负 债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其 他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其 变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号— 或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较 高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有 效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生 工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣 减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将对单个客户的应收账款余额达到应收账款余额总 金额的 20%且金额已超过 300 万元以上的应收款项确认为 单项金额重大的应收款项。将对单个客户的其他应收款余 额达到其他应收款余额总金额的 20%且金额已超过 200 万 元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 本公司内关联方组合 无风险组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款 项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 情形包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 对方发生财务困难，已有明显迹象表明债务人很可能无法 履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在途物资、在产品、发出商品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价 准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作 出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产 核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待 售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按 照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并 中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售 的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为 持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假 定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回 金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否 属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核 算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股 权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂 不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的， 以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损 益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与 交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法 核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综 合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时 全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因 素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 35 5% 2.71% 机器设备 年限平均法 5 至 10 5% 9.5%至 19% 运输设备 年限平均法 5 至 10 5% 9.5%至 19% 其他设备 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费 用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状 态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销 售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则 分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合 理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定 的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则 估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营 企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值 损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其 他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益 期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时 计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰 早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 受益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该 义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同 产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为 预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确 定预计负债金额。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的 公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取 得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份 支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公 司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公 司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司 外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的 股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企 业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付 处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付 处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各 自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 27、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合 同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自 身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他 金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成 分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各 自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生 的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动 处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的 完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入， 并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的， 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的， 将该合同全部作为销售商品处理。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配 计入当期损益。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。政府文件中对用途仅作一般性表 述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得 税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在 整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。ÿ 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和 一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款 扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进 行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重 大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在 变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需 要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所 有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应 收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收 账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货 跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并 且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估 计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分 析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关 假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期 日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有 至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融 资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影 响本公司的金融工具风险管理策略。 （6）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财 务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过 程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （7）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其 减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对 象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （8）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形 资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象 表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属 于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率 等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产 量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （9）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期 复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期 的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （10）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （11）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要 本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资 产的金额。 （12）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列 支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间 的当期所得税和递延所得税产生影响。 （13）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均 医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及 负债余额。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或应税劳务所取得的销售额 17% 消费税 应税消费品的销售额 4% 营业税 应税营业额 5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7% 企业所得税 应纳所得税额 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 惠州市赢合科技有限公司 25% 江西省赢合科技有限公司 25% 深圳市新浦自动化设备有限公司 25% 东莞市元瑞自动化设备有限公司 25% 惠州市鼎合智能装备有限公司 25% 深圳市慧合智能科技有限公司 25% 2、税收优惠 （1）增值税税收优惠 根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发文《关于软件产品增值税政策的通知》【财税[2011]100号】、深 圳市国家税务局关于发布《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》【深圳市国家税务局[2011]9号】的规定，本公司适 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 用嵌入式软件产品增值税即征即退税收优惠。对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17％的法定税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。 （2）企业所得税税收优惠 ①本公司2012年9月12日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局审 核批准认定为国家高新技术企业，取得编号为“GF201244200241”高新技术企业证书，自2013年度起企业所得税适用15%的 企业所得税税率。 本公司2015年6月19日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局审核 批准继续认定为国家高新技术企业，取得编号为“GR201544200112”高新技术企业证书，自2015年度起企业所得税适用15% 的企业所得税税率。 ②根据财政部、国家税务总局2006年1月1日开始实施的《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税 [2006]88号）的规定，对财务核算制度健全、实行查账征税的内外资企业，在一个纳税年度实际发生的技术开发费，在按规 定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的50%在企业所得税税前加计扣除。根据2008年1月1日开始实施的《中华 人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生 的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 184,249.62 98,028.50 银行存款 69,390,514.54 44,615,586.38 其他货币资金 11,479,999.16 5,475,594.86 合计 81,054,763.32 50,189,209.74 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 31,661,189.64 25,057,565.00 商业承兑票据 25,794,869.56 34,484,554.40 合计 57,456,059.20 59,542,119.40 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 108,488,564.96 合计 108,488,564.96 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 200,000.00 合计 200,000.00 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 156,32 4,857.6 7 96.90 % 12,971, 089.47 8.30% 143,35 3,768.2 0 76,95 3,277 .28 97.07 % 6,914,5 24.30 8.99% 70,038,7 52.98 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 4,999,6 54.60 3.10% 4,999,6 54.60 100.00 % 0.00 2,321 ,810. 00 2.93% 2,321,8 10.00 100.00% 0.00 合计 161,32 4,512.2 7 100.00 % 17,970, 744.07 143,35 3,768.2 0 79,27 5,087 .28 100.00 % 9,236,3 34.30 70,038,7 52.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 125,331,083.65 6,228,228.31 5.00% 1 至 2 年 21,537,674.22 2,153,767.42 10.00% 2 至 3 年 6,952,865.80 2,085,859.74 30.00% 3 年以上 2,503,234.00 2,503,234.00 100.00% 合计 156,324,857.67 12,971,089.47 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,206,077.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 实际核销的应收账款 930,829.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 36,229,491.08 99.82% 4,119,312.13 62.59% 1 至 2 年 63,972.00 0.18% 392,520.76 5.96% 2 至 3 年 1,165,000.00 17.70% 3 年以上 905,000.00 13.75% 合计 36,293,463.08 -- 6,581,832.89 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 27,321, 587.78 100.00 % 390,05 2.47 1.43% 26,931, 535.31 4,974 ,977. 19 100.00 % 346,088 .43 6.96% 4,628,88 8.76 合计 27,321, 587.78 390,05 2.47 26,931, 535.31 4,974 ,977. 19 346,088 .43 4,628,88 8.76 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 无风险组合 20,958,351.68 0.00 0.00% 1 年以内小计 5,191,853.37 259,594.20 5.00% 1 至 2 年 243,000.00 24,300.00 10.00% 3 年以上 928,382.73 106,158.27 11.43% 合计 27,321,587.78 390,052.47 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,131.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,014,714.73 3,683,758.69 保证金 21,009,717.91 410,500.00 往来款 2,553,033.46 162,270.00 备用金 753,836.77 718,239.50 增值税退税 211,162.22 0.00 其他 1,779,122.69 209.00 合计 27,321,587.78 4,974,977.19 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 法人 1 购地保证金 17,310,000.00 1 年以内 63.36% 0.00 法人 2 往来款 2,000,000.00 1 年以内 7.32% 100,000.00 法人 3 农民工工资保证 金 1,564,959.91 1 年以内 5.73% 0.00 自然人 1 厂房租赁押金 892,582.73 3 年以上 3.27% 89,258.27 法人 4 投标保证金 470,000.00 1 年以内 1.72% 0.00 合计 -- 22,237,542.64 -- 81.39% 189,258.27 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 深圳市龙华新区国家 税务局 增值税退税款 211,162.22 1 年以内 2015 年末已获得政府 批文 合计 -- 211,162.22 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,897,889.79 0.00 17,897,889.79 6,732,058.13 0.00 6,732,058.13 在产品 9,252,622.31 0.00 9,252,622.31 20,676,562.38 0.00 20,676,562.38 库存商品 53,665,178.59 0.00 53,665,178.59 20,832,489.32 0.00 20,832,489.32 发出商品 52,883,559.37 694,417.14 52,189,142.23 25,792,755.19 0.00 25,792,755.19 在途物资 3,703,730.78 0.00 3,703,730.78 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 20,698.67 0.00 20,698.67 0.00 0.00 0.00 合计 137,423,679.51 694,417.14 136,729,262.37 74,033,865.02 0.00 74,033,865.02 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 发出商品 0.00 694,417.14 0.00 0.00 0.00 694,417.14 合计 0.00 694,417.14 694,417.14 注：2015年度本公司发出商品的两台注液机，因初步研发相关参数未达到客户要求，再次投料进行研发，导致该两台 发出商品的可变现净值低于存货成本。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣进项税 3,610,603.57 0.00 合计 3,610,603.57 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 74,722,158.60 74,722,158.60 （1）外购 54,945,588.71 54,945,588.71 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 19,776,569.89 19,776,569.89 （3）企业合并增 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 74,722,158.60 74,722,158.60 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 526,876.15 526,876.15 （1）计提或摊销 482,143.43 482,143.43 （2）固定资产 转入 44,732.72 44,732.72 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 526,876.15 526,876.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 74,195,282.45 74,195,282.45 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,205,335.41 44,743,176.53 3,973,857.44 3,386,212.70 53,308,582.08 2.本期增加金 额 130,648,312.97 18,121,232.27 5,990,469.67 2,960,778.06 157,720,792.97 （1）购置 18,115,836.20 5,990,469.67 2,647,520.27 26,753,826.21 （2）在建工 程转入 130,648,312.97 130,648,312.97 （3）企业合 并增加 5,396.00 313,257.79 318,653.79 3.本期减少金 额 19,776,569.89 1,706,504.30 717,140.55 22,200,214.74 （1）处置或 报废 1,706,504.30 717,140.55 2,423,644.85 （2）转入 投资性房地产 19,776,569.89 19,776,569.89 4.期末余额 112,077,078.49 61,157,904.50 9,247,186.56 6,346,990.76 188,829,160.31 二、累计折旧 1.期初余额 16,633.62 10,930,331.61 1,498,900.96 1,624,972.27 14,070,838.46 2.本期增加金 额 2,335,031.77 4,511,189.19 935,424.59 874,006.83 8,655,652.38 （1）计提 2,335,031.77 4,508,235.99 935,424.59 790,831.93 8,569,524.28 （2）企业 合并增加 2,953.20 83,174.90 86,128.10 3.本期减少金 额 44,732.72 719,325.98 325,699.08 1,089,757.78 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 （1）处置或 报废 719,325.98 325,699.08 1,045,025.06 （2）转入 投资性房地产 44,732.72 44,732.72 4.期末余额 2,306,932.67 14,722,194.82 2,108,626.47 2,498,979.10 21,636,733.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 109,770,145.82 46,435,709.68 7,138,560.09 3,848,011.66 167,192,427.25 2.期初账面价 值 1,188,701.79 33,812,844.92 2,474,956.48 1,761,240.43 39,237,743.62 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 江西房产 1,155,434.55 尚未办理 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 赢合（宜春） 科技工业园 58,551,453.23 58,551,453.23 29,512,316.01 29,512,316.01 赢合（惠州） 工业园 67,787,584.89 67,787,584.89 128,275,027.57 128,275,027.57 合计 126,339,038.12 126,339,038.12 157,787,343.58 157,787,343.58 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 赢合 （宜 春）科 技工 业园 86,652 ,000.0 0 29,512 ,316.0 1 29,039 ,137.2 2 58,551 ,453.2 3 67.57 % 67.57 % 募股 资金 赢合 （惠 州）工 业园 227,63 0,000. 00 128,27 5,027. 57 70,160 ,870.2 9 130,64 8,312. 97 67,787 ,584.8 9 87.17 % 87.17 % 5,463, 347.65 1,449, 368.01 8.06% 募股 资金 合计 314,28 2,000. 00 157,78 7,343. 58 99,200 ,007.5 1 130,64 8,312. 97 126,33 9,038. 12 -- -- 5,463, 347.65 1,449, 368.01 -- 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 67,865,100.00 484,522.18 750,736.39 69,100,358.57 2.本期增加 金额 124,479.72 29,101.71 153,581.43 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （1）购置 29,101.71 29,101.71 （2）内部 研发 124,479.72 124,479.72 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 67,865,100.00 609,001.90 779,838.10 69,253,940.00 二、累计摊销 1.期初余额 3,455,379.73 204,117.34 554,473.33 4,213,970.40 2.本期增加 金额 1,357,302.00 154,384.57 121,110.26 1,632,796.83 （1）计提 1,357,302.00 154,384.57 121,110.26 1,632,796.83 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 4,812,681.73 358,501.91 675,583.59 5,846,767.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 63,052,418.27 250,499.99 104,254.51 63,407,172.77 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 2.期初账面 价值 64,409,720.27 280,404.84 196,263.06 64,886,388.17 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市新浦自 动化设备有限 公司及其子公 司 53,506,936.83 0.00 53,506,936.83 合计 53,506,936.83 53,506,936.83 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市新浦自 动化设备有限 公司及其子公 司 0.00 0.00 0.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 其他说明： 2015 年 11 月 17 日，本公司同毛铁军签订《股权转让协议书》，股权转让价格为人民币 6000 万元。 同时该《股权转让协议书》约定股权转让方毛铁军承诺 2015、2016、2017 年新浦公司实现净利润分别不少于 600 万元、 1200 万元、2400 万元（按扣除非经常性损益前税后净利润与扣除非经常性损益后税后净利润孰低）三年累计实现净利润不 低于 4200 万元。如考核年度实现净利润低于考核目标，股权转让方以其持有的新浦公司股权的利润分配进行补偿，但如果 三年累计净利润达到或超过 4200 万元，则之前年度的补偿金额，本公司需返还给股权转让方。 截至 2015 年 12 月 31 日，深圳市新浦自动化设备有限公司及其子公司处于正常经营状态且 2015 年度实现《股权转让协 议书》约定的净利润。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 深圳赢合租赁厂 房装修费 1,256,572.27 534,699.81 1,178,877.46 612,394.62 惠州赢合租赁厂 房装修费 121,725.22 121,725.22 江西赢合装修费 45,000.00 2,250.00 42,750.00 东莞元瑞开办费 196,875.57 196,875.57 合计 1,378,297.49 776,575.38 1,499,728.25 655,144.62 其他说明 东莞元瑞开办费196,875.57为合并增加额 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 19,055,213.66 3,023,327.32 7,708,361.23 1,161,600.07 可抵扣亏损 6,671,033.40 1,667,758.35 2,216,364.17 554,091.04 政府补助 12,556,136.87 1,883,420.53 9,604,694.42 1,440,704.16 合计 38,282,383.93 6,574,506.20 19,529,419.82 3,156,395.27 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 6,574,506.20 4,980,265.01 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 48,000,000.00 30,000,000.00 合计 48,000,000.00 30,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 61,812,910.21 27,377,974.30 合计 61,812,910.21 27,377,974.30 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 110,804,924.99 55,381,344.94 合计 110,804,924.99 55,381,344.94 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 预收账款 56,257,228.95 50,427,422.38 合计 56,257,228.95 50,427,422.38 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,336,142.08 52,988,053.12 48,473,866.10 10,850,329.10 二、离职后福利-设定 提存计划 2,710,599.22 2,710,599.22 合计 6,336,142.08 55,698,652.34 51,184,465.32 10,850,329.10 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 5,859,666.20 51,493,287.17 47,002,015.15 10,350,938.22 3、社会保险费 828,727.75 828,727.75 其中：医疗保险 费 648,121.72 648,121.72 工伤保险 费 124,752.95 124,752.95 生育保险 费 55,853.08 55,853.08 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 4、住房公积金 666,038.20 613,723.20 52,315.00 5、工会经费和职工教 育经费 476,475.88 29,400.00 447,075.88 合计 6,336,142.08 52,988,053.12 48,473,866.10 10,850,329.10 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,558,217.63 2,558,217.63 2、失业保险费 152,381.59 152,381.59 合计 2,710,599.22 2,710,599.22 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,854,703.84 1,536,316.44 企业所得税 4,542,013.93 2,645,314.93 个人所得税 177,251.40 57,764.52 城市维护建设税 244,451.60 107,624.32 教育费附加 194,376.10 46,124.71 地方教育费附加 995.80 30,884.85 印花税 32,786.40 32,024.60 堤围费 0.00 2,885.06 合计 7,046,579.07 4,458,939.43 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 30,262,965.00 126,423.00 工程进度款 2,705,459.00 7,598,084.00 预提费用 2,067,012.95 618,688.86 保证金 1,231,128.10 100,000.00 押金 998,647.00 234,628.00 其他 1,242,484.46 90,610.20 合计 38,507,696.51 8,768,434.06 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 毛铁军 29,000,000.00 股权转让款 合计 29,000,000.00 -- 其他说明：详细情况参见八、合并范围的变更 1、“非同一控制下的企业合并”。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 20,677,125.00 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 合计 20,677,125.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 26,650,000.00 0.00 抵押且保证借款 49,231,250.00 78,770,000.00 合计 75,881,250.00 78,770,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,036,541.28 8,750,000.00 1,480,404.41 26,306,136.87 合计 19,036,541.28 8,750,000.00 1,480,404.41 26,306,136.87 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 新能源动力电 池全自动卷绕 机产业化项目 4,381,207.62 405,861.12 3,975,346.50 与资产相关 锂离子动力电 池自动化设备 工程实施室项 目 4,638,871.49 228,081.12 4,410,790.37 与资产相关 新能源汽车动 力电池叠片机 产业化项目 4,170,000.00 4,170,000.00 与资产相关 年产 700 套锂 电自动化生产 设备生产及研 发中心建设项 目 5,000,000.00 8,750,000.00 13,750,000.00 与资产相关 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 高速高精度圆 柱形全自动卷 绕机产业化项 目 846,462.17 846,462.17 0.00 与资产相关 合计 19,036,541.28 8,750,000.00 1,480,404.41 26,306,136.87 -- 其他说明： 注①根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2012）797号】批复，本公司取得政府关于新能源动力电池全自动 卷绕机产业化项目资金500万元的专项补助，用于购置该项目所需的成套装置、设备仪器和必要软件及技术。截至2015年12 月31日，该项政府补助账面摊余金额为3,975,346.5元。 注②根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2012）1317号】批复，本公司取得政府关于锂离子动力电池自动化 设备工程试验室项目资金500万元的专项补助，用于购置该项目所需的研发测试仪器及软硬件设备。截至2015年12月31日， 该项政府补助账面摊余金额为4,410,790.37元。 注③根据深圳市发展和改革委员会文件【深发改（2014）823号】批复，本公司取得政府关于新能源汽车动力电池叠 片设备产业化项目资金417万元的专项补助，用于购置该项目所需的仪器设备、改善现有工艺设备和测试条件、购置必要的 软件及技术。截至2015年12月31日，该项政府补助账面金额为4,170,000.00元。 注④根据江西宜春经济开发区经济发展局文件【宜区经发字（2014）45号】通知，本公司取得政府关于产业转型升级 2014年中央预算内投资政府补助500万元，该专项政府补助用于年产700套锂电自动化生产设备生产及研发中心建设项目使 用。2015中央预算内投资政府补助875万元，该专项政府补助用于年产700套锂电自动化生产设备生产及研发中心建设项目使 用，年截至2015年12月31日，该项政府补助账面金额为13,750,000.00元。 注⑤本公司2014年12月19日取得深圳市龙华新区发展和财政局关于2014年重点领域技术创新补助200万元，该项补助用 于本公司关于高速高精度圆柱形全自动卷绕机关键技术研发及产业化项目。截至2015年12月31日，该补助已经全部投入研发 支出。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 58,500,000.0 0 19,500,000.0 0 39,000,000.0 0 58,500,000.0 0 117,000,000. 00 其他说明： ①根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]726号文《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票 的批复》，公司分别于2015年5月5日采用网下向配售对象询价配售方式公开发行人民币普通股（A股）195.00万股，于2015 年5月5日采用网上按市值申购向社会公众投资者定价发行方式公开发行人民币普通股（A股）1,755.00万股，共计公开发行 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 人民币普通股（A股）1,950.00万股，每股发行价格为人民币12.41元。截至2015年5月8日止，公司已收到社会公众股东缴入 的出资款人民币241,995,000.00元，扣除证券承销费和保荐费人民币26,400,000.00元后，余额人民币215,595,000.00元， 上述人民币215,595,000.00元,扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币11,450,000.00元后，募集资金净额为 人民币204,145,000.00元，其中转入股本人民币19,500,000.00元，余额人民币184,645,000.00元转入资本公积。 ②公司于2015年9月10日召开2015年第三次临时股东大会，大会审议通过了《关于2015年半年度利润分配预案的议案》， 本次利润分配暨资本公积转增股本的方案为：以截止2015年6月30日本公司总股本7,800.00万股为基数，使用资本公积金转 增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增3,900.00万股，转增后本公司总股本将增加至11,700.00万股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 42,533,925.30 184,645,000.00 39,000,000.00 188,178,925.30 合计 42,533,925.30 184,645,000.00 39,000,000.00 188,178,925.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： ①根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]726号文《关于核准深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行股票 的批复》，公司分别于2015年5月5日采用网下向配售对象询价配售方式公开发行人民币普通股（A股）195.00万股，于2015 年5月5日采用网上按市值申购向社会公众投资者定价发行方式公开发行人民币普通股（A股）1,755.00万股，共计公开发行 人民币普通股（A股）1,950.00万股，每股发行价格为人民币12.41元。截至2015年5月8日止，公司已收到社会公众股东缴入 的出资款人民币241,995,000.00元，扣除证券承销费和保荐费人民币26,400,000.00元后，余额人民币215,595,000.00元， 上述人民币215,595,000.00元,扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币11,450,000.00元后，募集资金净额为 人民币204,145,000.00元，其中转入股本人民币19,500,000.00元，余额人民币184,645,000.00元转入资本公积。 ②公司于2015年9月10日召开2015年第三次临时股东大会，大会审议通过了《关于2015年半年度利润分配预案的议案》， 本次利润分配暨资本公积转增股本的方案为：以截至2015年6月30日本公司总股本7,800.00万股为基数，使用资本公积金转 增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增3,900.00万股，转增后本公司总股本增加至11,700.00万股。 56、库存股 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 15,690,677.94 6,061,058.33 21,751,736.27 合计 15,690,677.94 6,061,058.33 21,751,736.27 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上 的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 136,003,304.95 90,825,238.42 调整后期初未分配利润 136,003,304.95 90,825,238.42 加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,226,367.68 50,521,302.25 减：提取法定盈余公积 6,061,058.33 5,343,235.72 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 期末未分配利润 190,168,614.30 136,003,304.95 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 328,089,453.78 208,941,257.27 215,250,593.16 127,764,914.19 其他业务 37,081,455.87 29,994,760.85 9,755,570.61 4,934,358.84 合计 365,170,909.65 238,936,018.12 225,006,163.77 132,699,273.03 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,727,853.37 1,085,277.90 教育费附加 739,805.32 465,201.72 地方教育费附加 494,375.65 309,996.81 堤围费 82.43 42,077.33 合计 2,962,116.77 1,902,553.76 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 3,991,982.75 3,055,110.54 交通及差旅费 3,028,461.45 2,175,856.47 运输费 2,061,974.97 1,411,950.98 业务招待费 765,090.06 851,045.35 展位费 200,344.83 广告费 200,000.00 154,334.75 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 出机包装费 1,712,834.43 589,642.98 办公费 330,741.30 189,900.46 折旧费 307,871.93 249,202.37 其他 916,463.42 805,874.13 合计 13,315,420.31 9,683,262.86 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 23,835,665.85 15,974,184.49 人工费用 7,941,655.10 5,580,565.46 折旧费 2,300,947.25 468,492.56 税费 4,941,239.44 资产摊销费 2,009,201.62 1,643,995.89 水电租赁费 1,986,840.71 1,143,175.79 办公费 1,299,852.34 1,331,374.97 交通差旅费 1,409,194.80 575,500.20 车辆费用 1,126,726.12 336,326.04 招待费 514,318.49 305,260.44 中介费 232,252.75 573,346.57 装修费 511,210.04 培训费 6,416.00 10,293.00 其他 2,771,223.64 866,815.73 合计 50,886,744.15 28,809,331.14 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,881,919.94 2,305,274.60 减：利息收入 1,329,133.00 521,112.70 汇兑损益 1,461.55 260.52 融资财务顾问费 1,860,000.00 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 其他 1,436,466.77 73,361.14 合计 5,990,715.26 3,717,783.56 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,212,209.00 1,874,061.50 二、存货跌价损失 694,417.14 0.00 合计 8,906,626.14 1,874,061.50 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 11,194,828.29 3,210,253.14 11,194,828.29 增值税即征即退返还 11,808,535.14 7,431,187.70 11,808,535.14 其他 301,998.90 2,888.00 301,998.90 合计 23,305,362.33 10,644,328.84 23,305,362.33 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 递延收益 （政府补 助）摊销 深圳市发 展和改革 委员会、深 圳市龙华 新区发展 和财政局 补助 1,480,404. 41 1,738,153. 14 与资产相 关 技术改造 项目资助 深圳市龙 华新区经 济服务局 补助 0.00 1,000,000. 00 与收益相 关 科技创新 奖励 深圳市龙 华新区经 济服务局 奖励 0.00 300,000.00 与收益相 关 发展补助 基金 补助 3,400,000. 00 0.00 与收益相 关 贷款利息 补贴 龙华新区 经济服务 局 补助 950,000.00 0.00 与收益相 关 高速高精 度锂离子 电池极片 卷绕机研 发与产业 化项目资 助资金 广东省科 学技术厅 补助 770,000.00 0.00 与收益相 关 2015 年科 技创新资 金资助 深圳市龙 华新区经 济服务局 补助 500,000.00 0.00 与收益相 关 知识产权 优势企业 资助 深圳市市 场和质量 监督管理 委员会 补助 500,000.00 0.00 与收益相 关 广东省著 名商标知 识产权资 助 深圳市市 场和质量 监督管理 委员会 补助 500,000.00 0.00 与收益相 关 科技企业 上市项目 资金 深圳市龙 华新区经 济服务局 补助 奖励上市 而给予的 政府补助 1,500,000. 00 0.00 与收益相 关 2014 年管 委会主任 奖 深圳市龙 华新区经 济服务局 补助 600,000.00 0.00 与收益相 关 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 恺旋人才 计划”领军 团队激励 扶持资金 惠州市仲 恺高新区 人才工作 领导小组 办公室 补助 500,000.00 0.00 与收益相 关 中小企业 技术创新 项目资金 广东省科 技厅高新 技术发展 及产业化 补助 300,000.00 0.00 与收益相 关 其他零星 补贴 仲恺高新 区科技创 新局等政 府单位 补助 194,423.88 172,100.00 与收益相 关 合计 -- -- -- -- -- 11,194,828 .29 3,210,253. 14 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 68,513.00 68,513.00 其中：固定资产处置损失 68,513.00 68,513.00 对外捐赠 80,000.00 57,848.00 80,000.00 其他 58,352.32 58,352.32 合计 206,865.32 57,848.00 206,865.32 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,537,593.03 8,208,946.25 递延所得税费用 -1,219,992.74 -1,823,869.74 合计 7,317,600.29 6,385,076.51 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 67,271,765.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,724,504.11 子公司适用不同税率的影响 -345,877.40 调整以前期间所得税的影响 625,086.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 268,789.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,183,622.46 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 -1,771,280.27 所得税费用 7,317,600.29 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 9,714,423.88 1,572,100.00 利息收入 1,327,923.81 521,112.70 往来款 427,214.00 其他 963,209.28 123,906.24 合计 12,005,556.97 2,644,332.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 18,373,487.52 5,898,966.04 销售费用 7,277,233.17 5,303,898.97 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 往来款 2,124,285.00 0.00 备用金往来款 1,043,461.07 344,600.00 其他 492,458.45 154,200.45 合计 29,310,925.21 11,701,665.46 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 土地保证金 17,310,000.00 土地环评费 25,000.00 在建工程材料专项基金押金 944,043.96 在建工程作业员工欠薪保证金及押金 1,250,000.00 合计 17,335,000.00 2,194,043.96 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 8,750,000.00 11,170,000.00 收到的银行承兑汇票保证金 0.00 12,710,815.16 合计 8,750,000.00 23,880,815.16 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的上市费用 5,847,215.00 280,000.00 支付的银行承兑汇票保证金 6,004,404.30 0.00 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 支付与银行借款相关的融资顾问费用 0.00 1,860,000.00 合计 11,851,619.30 2,140,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 59,954,165.62 50,521,302.25 加：资产减值准备 8,906,626.14 1,874,061.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 9,051,725.21 4,826,897.89 无形资产摊销 1,632,796.83 1,643,995.89 长期待摊费用摊销 1,499,728.25 1,098,594.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 68,513.00 财务费用（收益以“－”号填列） 7,651,717.95 4,165,274.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,219,992.74 -1,823,869.74 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,535,078.94 -2,334,541.32 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -186,428,886.28 -22,456,397.33 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 155,185,875.71 -6,860,682.45 经营活动产生的现金流量净额 17,767,190.75 30,654,635.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 69,574,764.16 44,713,614.88 减：现金的期初余额 44,713,614.88 30,984,965.87 现金及现金等价物净增加额 24,861,149.28 13,728,649.01 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 31,000,000.00 其中： -- 深圳市新浦自动化设备有限公司 31,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,458,133.22 其中： -- 深圳市新浦自动化设备有限公司 1,458,133.22 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 29,541,866.78 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 69,574,764.16 44,713,614.88 其中：库存现金 184,249.62 98,028.50 可随时用于支付的银行存款 69,390,514.54 44,615,586.38 三、期末现金及现金等价物余额 69,574,764.16 44,713,614.88 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 货币资金 11,479,999.16 票据保证金 无形资产 21,889,045.10 长期借款抵押 投资性房地产 54,821,307.02 长期借款抵押 合计 88,190,351.28 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 深圳市新 浦自动化 设备有限 公司 2015 年 11 月 17 日 60,000,000 .00 60.00% 购买 2015 年 11 月 17 日 股权款支 行 3,144,444. 43 -358,704.2 1 其他说明： ①被购买方深圳市新浦自动化设备有限公司包括深圳市新浦自动化设备有限公司及其全资子公司东莞市元瑞自动化设备有 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 限公司。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 31,000,000.00 --其他 29,000,000.00 合并成本合计 60,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,493,063.17 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 53,506,936.83 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 2015年11月17日，本公司同毛铁军签订《股权转让协议书》，约定股权转让方毛铁军承诺2015、2016、2017年新浦公司实现 净利润分别不少于600万元、1200万元、2400万元（按扣除非经常性损益前税后净利润与扣除非经常性损益后税后净利润孰 着低、以下同）三年累计实现净利润不低于4200万元。如考核年度实现净利润低于考核目标，股权转让方以其持有的新浦公 司股权的利润分配进行补偿，但如果三年累计净利润达到或超过4200万元，则之前年度的补偿金额，本公司需返还给股权转 让方。 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 1,458,133.22 1,458,133.22 应收款项 32,164,698.36 32,164,698.36 存货 24,854,735.55 24,854,735.55 固定资产 232,525.69 232,525.69 长期待摊费用 196,875.57 196,875.57 递延所得税资产 374,248.45 374,248.45 应付款项 49,639,071.21 49,639,071.21 净资产 10,821,771.95 10,821,771.95 减：少数股东权益 4,328,708.78 4,328,708.78 取得的净资产 6,493,063.17 6,493,063.17 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 本公司第二届董事会第十次临时会议于2015年11月8日以通讯表决方式结合现场投票方式在公司会议室召开。表决结 果通过关于在深圳和惠州设立对外投资设立控股子公司的议案。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江西省赢合科 技有限公司 江西 江西 生产制造业 100.00% 新设 惠州市赢合科 技有限公司 惠州 惠州 生产制造业 100.00% 新设 深圳市新浦自 动化设备有限 公司 东莞 深圳 生产制造业 60.00% 购买 东莞市元瑞自 动化设备有限 公司 东莞 东莞 生产制造业 60.00% 购买 惠州市鼎合智 能装备有限公 司 惠州 惠州 生产制造业 70.00% 新设 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 深圳市慧合智 能科技有限公 司 深圳 深圳 生产制造业 60.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 深圳市新浦自动化设 备有限公司 40.00% -143,481.68 4,185,227.10 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 深圳 市新 浦自 动化 设备 有限 公司 及其 子公 司 58,772 ,080.5 6 630,49 1.05 59,402 ,571.6 1 48,939 ,503.8 7 48,939 ,503.8 7 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 王维东 本公司控股股东、董事长、总裁 张铭 本公司董事、副总裁 李程 本公司董秘、副总裁 谢志坚 本公司财务总监 何爱彬 本公司副董事长、常务副总裁 许小菊 董事、副总裁 田兴银 董事 陈诗君 董事 王子冬 独立董事 张斌 独立董事 杨小平 独立董事 林兆伟 监事会主席 蔡玮 监事 郭维斌 监事 广州鹏辉能源科技股份有限公司 注① 珠海市鹏辉电池有限公司 注① 新余英泰能科技有限公司 注② 其他说明 注①天津达晨创世股权投资基金(有限合伙)、天津达晨盛世股权投资基金(有限合伙)为同一实际控制人控制下的两个 公司，于2010年12月增资入股本公司而成为本公司的股东，目前分别持有本公司4.04%及3.51%股权；本公司目前董事会成员 田兴银为天津达晨创世股权投资基金(有限合伙)委派。天津达晨创世股权投资基金(有限合伙)与天津达晨盛世股权投资基金 (有限合伙)均投资了广州鹏辉能源科技股份有限公司，持股比例分别为3.82%及3.32%。 珠海市鹏辉电池有限公司系广州鹏辉能源科技股份有限公司的全资子公司。 由于天津达晨创世股权投资基金(有限合伙)、天津达晨盛世股权投资基金(有限合伙)同时持有本公司及其本公司客户 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 广州鹏辉能源科技股份有限公司5%以上股份，从谨慎原则出发，认定本公司与广州鹏辉能源科技股份有限公司为关联方。 注②2011年3月，何祝军认购公司增资股份，持有公司0.23%股份。何祝军持有深圳市力通威电子科技有限公司64.00% 股权，深圳市力通威电子科技有限公司持有新余英泰能科技有限公司46.00%股权，2013年新余英泰能科技有限公司与公司发 生设备采购交易，系公司客户，认定公司与新余英泰能科技有限公司具有关联关系的情形。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州鹏辉能源科技股份有限 公司及其子公司珠海市鹏辉 电池有限公司 销售商品 7,769,159.83 2,201,584.62 新余英泰能科技有限公司 销售商品 76,348.00 67,539.32 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 王维东、许小菊（注 ①） 2014 年 04 月 03 日 2015 年 04 月 02 日 是 王维东、许小菊（注 ②） 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 30 日 是 王维东、许小菊（注 ②） 2015 年 08 月 24 日 2016 年 08 月 24 日 否 王维东（注③） 2014 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是 王维东（注③） 10,000,000.00 2015 年 04 月 09 日 2016 年 04 月 08 日 否 王维东、许小菊（注 ④） 13,000,000.00 2014 年 12 月 02 日 2015 年 12 月 01 日 是 王维东、许小菊（注 ⑤） 2014 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 20 日 否 王维东（注⑥） 25,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 27 日 否 王维东（注⑦） 69,908,375.00 2014 年 05 月 06 日 2020 年 05 月 06 日 否 关联担保情况说明 注①2014年4月3日，本公司与招商银行股份有限公司深圳龙华支行签订《授信协议》，最高授信额度为5,000万元， 授信有效期为2014年4月3日至2015年4月2日。本公司股东王维东、许小菊作为连带责任保证人，于2014年4月3日签订《最高 额不可撤销担保书》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为0元，开具的银行承兑汇票余额为0元。 注②2014年4月30日，本公司与中国银行股份有限公司深圳龙华支行签订《授信额度协议》，最高授信额度为人民币 4,000万元，授信有效期为2014年4月30日至2015年4月30日。本公司股东王维东、许小菊作为连带责任保证人，于2014年4 月20日签订《最高额保证合同》。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 2015年8月24日，本公司与中国银行股份有限公司深圳龙华支行签订《授信额度协议》，最高授信额度为6,000万元， 其中贷款额度为4,000万元，银行承兑汇票额度为2,000万元，授信有效期为2015年8月24日至2016年8月24日。本公司股东王 维东、许小菊作为连带责任保证人，于2015年8月24日签订《最高额保证合同》。2015年8月24日，本公司与中国银行股份有 限公司深圳龙华支行签订《保证金质押总协议》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为0万元，开具的银行承兑汇票余额为37,694,246.11元。 注③2014年3月26日，本公司与平安银行股份有限公司深圳龙华支行签订《综合授信额度合同》，最高授信额度为人 民币5,000万元，授信有效期为2014年3月至2015年3月。本公司股东王维东作为连带责任保证人，于2014年3月26日签订《最 高额保证担保合同》。 2015年4月9日，本公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订《综合授信额度合同》，最高授信额度为人民币5,000 万元，授信有效期为2015年4月9日至2016年4月8日。本公司股东王维东作为连带责任保证人，于2015年4月9日签订《最高额 保证担保合同》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为1,000万元，开具的银行承兑汇票余额为19,343,009.60元。 注④2014年12月2日，本公司与江苏银行股份有限公司深圳分行签订《最高额综合授信合同》，最高综合授信额度3,000 万元，授信有效期为2014年12月2日至2015年12月1日。惠州市赢合科技有限公司、王维东、许小菊作为连带责任保证人，并 分别签订《最高额保证担保合同》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为1,300元，开具的银行承兑汇票余额为0元。 注⑤2014年12月15日，本公司与中国工商银行股份有限公司深圳龙华支行签订《总授信融资合同》，最高授信额度为 人民币4,400万元，授信有效期为2014年10月15日至2015年10月14日。本公司股东王维东、许小菊作为连带责任保证人，并 分别签订《最高额保证担保合同》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为0元，开具的银行承兑汇票余额为0元。本公司已将该银行账户进行销 户。 注⑥2015年10月27日，本公司与上海浦东发展股份有限公司深圳分行签订《融资额度协议》，最高授信额度为3,000 万元，授信有效期为2015年10月27日至2016年10月27日。本公司股东王维东作为连带责任保证人，于2015年10月27日签订《最 高额保证合同》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为2,500万元，开具的银行承兑汇票余额为4,775,654.50元。 注⑦2014年05月06日，本公司下属子公司惠州市赢合科技有限公司与中国银行惠州分行签订《固定资产借款合同》， 借款授信额度为人民币11,000万元，借款期限为5年。本公司及本公司股东王维东作为连带责任保证人，于2014年5月6日签 订《保证合同》。 截至2015年12月31日，本集团在该行借款余额为人民币69,908,375.00元，开具的银行承兑汇票余额为0元。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,833,539.00 2,189,300.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州鹏辉能源科 技股份有限公司 及其子公司珠海 市鹏辉电池有限 公司 7,163,495.00 358,174.75 1,139,290.01 56,514.50 应收账款 新余英泰能科技 有限公司 53,247.40 2,662.37 575,280.40 28,764.02 应收票据 广州鹏辉能源科 技股份有限公司 746,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 新余英泰能科技 有限公司 80,000.00 0.00 80,000.00 0.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 ①2015年8月18日，本公司向广东省深圳市宝安区人民法院递交民事诉讼状，起诉新乡市贝隆电池配件有限公司及相 关人所欠本公司货款（2,164,000.00元）以及违约金合计金额2,485,216.00元，2015年9月11日本公司与深圳市汇融融资担 保有限公司签订担保协议后向法院申请财产保全，广东省深圳市宝安区人民法院已于2015年9月23日受理该案件，同时查封 被告价值人民币2,485,216.00元的财产。 ②截止2015年12月31日，深圳市吉阳自动化科技有限公司起诉本公司的专利纠纷案法院已受理，因原告证据欠缺，申 请延期暂未安排开庭。截至2016年1月7日，已获得法院民事裁定书，原告深圳市吉阳自动化科技有限公司已提出撤诉申请并 承担相关案件受理费。 （2）其他或有负债及其财务影响 ①本公司下属子公司惠州市赢合科技有限公司（以下简称“惠州赢合公司”）为向银行贷款以土地使用权证号为“惠 府国用（203）第13021250003号”的土地使用权作为抵押物，并于2014年5月6日签订《最高额抵押合同》。截至2015年12 月31日，尚未结清的担保金额及期限列示如下： ②本公司向中国银行大浪支行贷款以深圳市软件产业基地5栋E座901物业作为抵押物，并于2015年11月4日与中国银行大 浪支行签订2015圳中银华抵字第0001037号《抵押合同》。截至2015年12月31日，尚未归还借款本金。尚未结清的担保金额 及期限列示如下： （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 11,700,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 11,700,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 125,64 5,944.0 4 96.17 % 11,430, 510.46 9.10% 114,21 5,433.5 8 76,95 3,277 .28 97.07 % 6,914,5 24.30 8.99% 70,038,7 52.98 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 4,999,6 54.60 3.83% 4,999,6 54.60 100.00 % 2,321 ,810. 00 2.93% 2,321,8 10.00 100.00% 0.00 合计 130,64 5,598.6 4 100.00 % 16,430, 165.06 12.58 % 114,21 5,433.5 8 79,27 5,087 .28 100.00 % 9,236,3 34.30 11.65% 70,038,7 52.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 95,551,354.02 4,777,567.70 5.00% 1 至 2 年 20,638,490.22 2,063,849.02 10.00% 2 至 3 年 6,952,865.80 2,085,859.74 30.00% 3 年以上 2,503,234.00 2,503,234.00 100.00% 合计 125,645,944.04 11,430,510.46 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,124,659.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 930,829.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 250,54 6,343.1 5 100.00 % 280,17 8.78 0.11% 250,26 6,164.3 7 57,26 7,767 .22 99.46 % 147,013 .03 0.26% 57,120,7 54.19 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 310,5 00.00 0.54% 0.00 310,500. 00 合计 250,54 6,343.1 5 280,17 8.78 250,26 6,164.3 7 57,57 8,267 .22 147,013 .03 57,431,2 54.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 无风险组合 245,985,550.39 0.00 0.00% 1 年以内小计 3,604,410.03 180,220.50 5.00% 1 至 2 年 38,000.00 3,800.00 10.00% 3 年以上 918,382.73 96,158.28 10.47% 合计 250,546,343.15 280,178.78 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 133,165.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 246,205,390.62 55,917,607.99 保证金 1,624,558.00 410,500.00 押金 913,582.73 933,582.73 备用金 707,836.77 316,367.50 增值税退税 211,162.22 0.00 其他 883,812.81 209.00 合计 250,546,343.15 57,578,267.22 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 法人 1 往来款 172,129,544.17 1 年以内 68.70% 0.00 法人 2 往来款 72,020,286.00 1 年以内 28.75% 0.00 法人 3 往来款 2,000,000.00 1 年以内 0.80% 100,000.00 自然人 1 厂房押金 892,582.73 3 年以内 0.36% 89,258.27 法人 4 保证金 470,000.00 1 年以内 0.19% 23,500.00 合计 -- 247,512,412.90 -- 98.79% 212,758.27 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 深圳市龙华新区国家税 增值税退税款 211,162.22 1 年以内 2015 年末已获得政府 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 务局 批文 合计 -- 211,162.22 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 150,000,000.00 150,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 150,000,000.00 150,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 惠州市赢合科 技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 江西省赢合科 技有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 深圳市新浦自 动化设备有限 公司（东莞市元 瑞自动化设备 有限公司） 60,000,000.00 60,000,000.00 惠州市鼎合智 能装备有限公 司 0.00 0.00 深圳市慧合智 能科技有限公 司 0.00 0.00 合计 90,000,000.00 60,000,000.00 150,000,000.0 0 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 324,945,009.35 228,112,011.75 215,250,593.16 132,077,813.39 其他业务 39,753,736.16 35,669,339.14 9,755,570.61 5,523,125.56 合计 364,698,745.51 263,781,350.89 225,006,163.77 137,600,938.95 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -68,513.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 15,589,252.17 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 128,191.58 减：所得税影响额 2,783,236.50 合计 12,865,694.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 15.00% 0.57 0.57 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 12.00% 0.45 0.45 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市赢合科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人王维东先生签名的2015年年度报告文件原件。