002470_2016_金正大_2016年年度报告_2017-04-24.txt

金正大生态工程集团股份有限公司 KINGENTA ECOLOGICAL ENGINEERING GROUP CO.,LTD. 2016 年度报告 证券代码：002470 证券简称：金正大 披露日期：2017 年 4 月 25 日 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人万连步、主管会计工作负责人李计国及会计机构负责人(会计主 管人员)李计国声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司面临的风险因素详见本报告第四节经营情况讨论与分析/九、未来发展 展望/（四）可能面对的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,149,994,146 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................ 35 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 56 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 64 第九节 公司治理 ............................................................ 74 第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 81 第十一节 财务报告 ........................................................... 82 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 188 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 金正大、公司、本公司 指 金正大生态工程集团股份有限公司 公司章程 指 《金正大生态工程集团股份有限公司章程》 股东大会 指 金正大生态工程集团股份有限公司股东大会 董事会 指 金正大生态工程集团股份有限公司董事会 监事会 指 金正大生态工程集团股份有限公司监事会 金正大投资、控股股东 指 临沂金正大投资控股有限公司 菏泽金正大 指 菏泽金正大生态工程有限公司 金正大诺泰尔 指 金正大诺泰尔化学有限公司 安徽金正大 指 安徽金正大生态工程有限公司 辽宁金正大 指 辽宁金正大生态工程有限公司 河南金正大 指 河南金正大生态工程有限公司 广东金正大 指 广东金正大生态工程有限公司 德州金正大 指 德州金正大生态工程有限公司 云南金正大 指 云南金正大生态工程有限公司 豫邮金大地 指 河南豫邮金大地科技服务有限公司 云南中正 指 云南中正化学工业有限公司 鹰潭金正大 指 鹰潭金正大农化服务有限责任公司 黑龙江奥磷丹 指 黑龙江奥磷丹肥业科技有限公司 山东金正源 指 山东金正源农业生产资料有限公司 金大地公司 指 金大地化肥有限公司 沃夫特公司 指 沃夫特复合肥有限公司 奥磷丹公司 指 奥磷丹化肥有限公司 金正大研究院 指 北京金正大控释肥研究院有限公司 金正大农科院 指 山东金正大农业科学研究院有限公司 金正大复合肥料研究中心 指 山东金正大复合肥料工程研究中心有限公司 美国金正大 指 金正大（美国）新型肥料研发中心 香港金正大 指 金正大（香港）投资有限公司 临沂博农 指 临沂博农农资销售有限公司 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 金正天元 指 青岛金正天元贸易有限公司 新疆金正大 指 新疆金正大农佳乐生态工程有限公司 湖北沃夫特 指 湖北沃夫特生态工程有限公司 普惠农业 指 新疆普惠农业科技有限公司 宁波金正大 指 宁波梅山保税港区金正大投资有限公司 会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性， 能提高农产品产量，或改善农产品品质，或增强植物抗逆性的有机、 无机、微生物及其混合物料 单质肥 指 只含有作物主要营养元素氮、磷、钾中一种养分的肥料 复合肥、复混肥 指 指经过化学反应和（或）物理反应加工制成的含有作物主要营养元素 氮、磷、钾两种或两种以上养分的肥料 控释肥、缓释肥、缓控释肥、控释复合肥 指 以各种调控机制使其养分最初释放延缓，延长植物对其有效养分吸收 利用的有效期，使其养分按照设定的释放率和释放期缓慢或控制释放 的肥料 硝基复合肥 指 含有氨态氮、硝态氮及有效磷、钾等元素的高浓度复合肥料，具有肥 效快、吸收率高、抗土壤板结的特点 水溶肥、水溶性肥料 指 一种可以完全溶于水的多元复合肥料，它能迅速地溶解于水中，更容 易被作物吸收，而且其吸收利用率相对较高，更为关键的是它可以应 用于喷滴灌等设施农业，实现水肥一体化，达到省水省肥省工的效能 套餐肥 指 经过科学搭配，能满足作物在不同生长阶段不同营养需求的系列肥料 组合 硝态氮 指 氮肥中氮元素的形态是硝酸根（NO3-） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金正大 股票代码 002470 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金正大生态工程集团股份有限公司 公司的中文简称 金正大 公司的外文名称（如有） Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） KINGENTA 公司的法定代表人 万连步 注册地址 临沭县兴大西街 19 号 注册地址的邮政编码 276700 办公地址 山东省临沭县兴大西街 19 号 办公地址的邮政编码 276700 公司网址 电子信箱 jzd@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔彬 杨春菊 联系地址 山东省临沭县兴大西街 19 号 山东省临沭县兴大西街 19 号 电话 0539-7198691 0539-7198691 传真 0539-6088691 0539-6088691 电子信箱 jzd@ yangchunju@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用证代码 913713007060665387 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 号 签字会计师姓名 吴金锋、高海涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号 中信证券大厦 任松涛、程楠 2014 年 11 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 18,736,455,230.79 17,748,028,363.62 5.57% 13,554,442,174.90 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,016,946,827.23 1,112,047,405.00 -8.55% 866,391,964.26 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 971,289,692.54 1,093,896,494.71 -11.21% 849,617,477.33 经营活动产生的现金流量净额（元） 9,456,335.98 2,254,532,713.30 -99.58% 183,247,120.60 基本每股收益（元/股） 0.32 0.35 -8.57% 0.30 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.35 -8.57% 0.30 加权平均净资产收益率 12.03% 15.08% -3.05% 18.70% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 14,979,111,775.17 11,745,952,203.62 27.53% 11,011,294,385.47 归属于上市公司股东的净资产（元） 8,957,801,000.12 8,033,736,759.04 11.50% 6,888,209,747.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,640,393,244.28 5,924,628,860.26 6,851,726,434.94 1,319,706,691.31 归属于上市公司股东的净利润 404,577,456.30 373,789,823.65 348,904,600.00 -110,325,052.72 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 403,671,926.09 356,143,813.29 342,859,246.71 -131,385,293.55 经营活动产生的现金流量净额 -92,099,755.23 662,584,835.68 1,273,729,826.37 -1,834,758,570.84 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,274,612.22 -1,555,824.99 -19,738.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 62,017,583.25 26,611,408.66 16,451,710.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,113,483.39 -106,185.80 3,897,719.63 减：所得税影响额 13,538,361.84 5,425,535.33 3,310,230.32 少数股东权益影响额（税后） 2,660,957.89 1,372,952.25 244,974.73 合计 45,657,134.69 18,150,910.29 16,774,486.93 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司从事的主要业务及业务情况 公司的主营业务为复合肥、缓控释肥、硝基肥、水溶肥及其它新型肥料的研发、生产和销售。 公司先后在山东临沭、山东菏泽、安徽长丰、河南郸城、河南驻马店、辽宁铁岭、贵州瓮安、云南晋宁、山东德州、广 东英德、新疆阿克苏、湖北潜江、新疆阜康等地建有生产基地，其产品包括普通复合肥、缓控释肥、硝基复合肥、水溶性肥、 生物菌肥、有机肥、有机-无机复混肥料、植物生长调理剂、土壤调理剂等，覆盖 12 大类 100 多种产品，在我国肥料企业中， 肥料品种最为丰富。 公司坚持以市场为导向，采取“以销定产”生产模式，生产部门严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况， 对生产计划及时进行调整。在销售模式上，根据经销商种类不同，公司产品销售渠道分为“传统经销商销售渠道”和“邮政 物流销售渠道”。公司的营销模式图如下所示： （二）公司所处行业的发展阶段及公司地位 1、公司所处行业的发展阶段 公司所处的行业是复合肥行业。复合肥行业是国家重点支持行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业。一方面 复合肥行业呈现出：一是产能过剩，开工率不足，供大于求的局面短期内难以改变；二是行业集中度低，复合肥生产企业数 量众多，产能相对分散；三是恶性竞争加剧，产品同质化严重，各种价格战、广告战等炒作、跟风，夸大宣传、以次充好、 假冒伪劣、市场混乱；四是优惠政策取消，包括电价、运费、增值税、肥料相关的各项优惠政策相继取消，企业成本增加。 以上特点对公司形成了挑战，公司将保持高度的警惕，采取有效措施应对。另一方面复合肥行业呈现出：一是复合化率提升 空间巨大，与单质肥相比，复合肥可提高肥料利用率，减轻长期使用单质肥造成的土壤板结、肥力下降、水质污染等不利影 响，因此更适合现代化农业，而相比发达国家复合化率达 80% 的现状相比，差距仍然巨大，复合化率提升空间巨大；二是 经济作物种植面积扩大，复合肥用量增加，尤其是缓控释肥、硝基肥、水溶肥、生物有机肥等新型高效复合肥，市场空间更 大；三是随着人工成本的提高，智能型肥料空间广阔；四是随着土十条、水十条、化肥零增长方案的实施，土壤改良修复、 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 耕地质量提升、化肥减量增效、水肥一体化、品牌农产品成为热点，我国农业进入了提质增效、产出安全、绿色发展的新时 代，我国农业正向着规模化、生态化、专业化和机械化方向发展，大量合作社、农场主不断涌现，对农业新产品、新技术的 需求越来越多，复合肥行业乃至农资行业正向着全产业链、农业综合服务方向发展。作为新型复合肥龙头企业，我们在技术、 人才、资金、渠道、资源整合等方面有着巨大的领先优势，以上复合肥行业呈现特点使我们面临着巨大的发展机遇。 2、公司所处行业地位 公司的复合肥、缓控释肥、硝基复合肥、水溶肥及其他新型肥料在技术和市场占有率方面居国内领先地位，具有较强的 竞争优势。公司复合肥产销量连续七年居国内第一位；是缓控释肥行业标准和国家标准的起草单位，拥有全球最大的缓控释 生产基地，缓控释肥的产销量连续九年居行业第一位，市场份额超过 50%。作为复合肥的领军企业，公司一直保持持续、快 速发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产期末余额较期初增长 76.56%，主要原因系公司与合作方联合设立 北京融拓智慧农业投资合伙企业所致。 固定资产 固定资产期末余额较期初增长 28.72%，主要原因系公司之子公司金正大诺泰尔化学 有限公司 60 万吨/年硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥料项目投资建设所致。 无形资产 无形资产期末余额较期初增长117.31%，主要原因系公司收购 Compo AcquiCo S.à.r.l. 旗下 24 家从事家用园艺业务公司 100%的股权导致土地使用权等无形资产增加所 致。 在建工程 在建工程期末余额较期初降低 56.85%，主要原因系公司之子公司金正大诺泰尔化学 有限公司 60 万吨/年硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥料项目转增固定资产所致。 商誉 商誉期末余额较期初增长 5509.07%，主要原因系公司收购 Compo AcquiCo S.à.r.l. 旗下 24 家从事家用园艺业务公司 100%的股权产生商誉所致。 预付账款 预付账款期末余额较期初增长 56.19%，主要原因系公司采购原材料预付款增加所 致。 存货 存货期末余额较期初增长 81.29%，主要原因系公司本期库存原材料增加及收购 Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事家用园艺业务公司导致存货增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是一家从事复合肥、缓控释肥、水溶肥、生物肥及其它新型肥料的研发、生产和销售的国家重点高新技术企业、国 家创新型企业、国家技术创新示范企业。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 技术优势：公司建立了完善的自主研发体系，拥有国家认定企业技术中心、国家缓控释肥工程技术研究中心和复合肥料 国家工程研究中心、土壤肥料资源高效利用国家工程实验室、农业部植物营养与新型肥料创制重点实验室、博士后科研工作 站等国家级高端研发平台。公司组建了实力雄厚的研发团队，参与制定了 10 项行业标准及国家标准、1 项国际标准；先后 承担了国家科技支撑计划、国家重点研发计划、国家星火计划、国家火炬计划、国家重点新产品计划等 40 余项国家级和省 级重大科研项目，荣获国家科技进步二等奖 2 项、省部级科技进步一等奖 3 项，中国专利优秀奖 3 项，山东省专利一等奖 2 项，截至报告期末，公司拥有发明专利 196 项。此外，公司还加强了与其他研发机构的合作，先后与山东农业大学、中国农 业大学、中国农业科学院、全国农业技术推广服务中心等 40 余家科研院校建立长期合作关系，并与佛罗里达大学、挪威生 命科学大学等 7 所国外高校、美国农业部 3 个试验站等单位建立了长期合作关系，共同致力于新型肥料的研发与推广应用。 产品优势：针对目前产品同质化现状，公司依靠技术创新，及时分析农化服务过程中收集的各地土壤、气候、作物需肥 规律资料，灵活调节生产配方和生产工艺，生产出不同配方比例（主要为氮、磷、钾，以及中、微量元素）的专用复合肥、 缓控释肥和硝基复合肥、水溶肥、生物肥产品，实现普通复合肥、缓控释肥的升级换代。公司已开发推出硝基复合肥、水溶 性肥料、微生物肥料、功能性肥料、土壤调理剂等新产品，逐步形成以缓控释肥、硝基复合肥、水溶性肥料为主、普通复合 肥及其他新型肥料为翼的格局，产品结构国内领先。目前，公司可生产用于水稻、玉米、小麦等主要农作物以及蔬菜、果树 等经济作物的 12 大类 100 余种专用复合肥、缓控释肥产品以及硝基复合肥、水溶性肥料、微生物肥料、叶面肥料、土壤调 理剂等产品，以满足不同地区、不同作物需求，达到平衡施肥和养分综合利用的最佳效果，其中“包膜控释肥”、“水稻专用 控释肥”、“腐植酸包膜控释肥”被认定为国家重点新产品。 品牌优势：金正大视产品质量为企业生命，坚持“品牌兴企”的产品战略，高度重视产品质量和品牌培育。公司目前拥 有“金大地”、“沃夫特”两大“中国驰名商标”。经过多年发展，“金大地”、“沃夫特”、“金正大”、“奥磷丹”、“嘉安磷”五 大品牌已具有较高的品牌忠诚度和市场美誉度。 营销优势：一是金正大坚持“营销突破、服务领先”的指导思想，把服务营销上升到战略高度，始终围绕一切为客户创 造价值的服务理念，根据客户的不同需求，积极为客户提供全方位的服务，建立了业内领先的“农化知识传播体系、测土配 方施肥服务体系、现场服务指导体系”的农化服务体系。二是多元布局，深耕渠道，建立了业内领先的营销网络体系。（1） 实施密集分销，在重点销售市场达到人员密集、网点密集、宣传推广的密集。公司现有营销人员 1700 余名，并具有 4000 余家一级经销商，10 万余家二级经销商，并在央视及省市电视达到宣传推广的密集投放；（2）探索借网营销模式，加强与 中邮、新疆农资集团等密切合作，打造利益共同体，采取“借网营销”模式，开创了独特的营销和流通新模式。三是多层次、 全方位加强员工及合作伙伴的培训，提升企业的战斗力。金正大商学院目前提供上百门各类综合能力线上培训课程，向内部 员工提供绩效改善方法，为合作伙伴提供盈利解决方案。 团队优势：一方面金正大有一支懂技术、善经营，深谙行业发展的高管团队，并在同行业及快消品行业引进一批职业经 理人，为企业发展注入新鲜血液。另一方面，开拓视野，加大国际化人才的引进，如挪威雅苒、加拿大加阳等背景的高级管 理人员。金正大不断创新人才工作机制，在建立完善的激励、晋升机制的基础上，高度重视员工培训，对公司及子公司董事、 中高层管理人员、核心骨干员工实施股权激励，并制定《科学奖励办法》，重奖重大创新的技术人才，进一步调动其积极性 及创造性。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016 年，面对宏观经济持续下行、市场环境长期低迷、农产品价格下滑、化肥相关优惠政策取消、竞争白热化等不利 影响，公司董事会保持战略定力，增强发展自信，公司开拓创新、奋勇拼搏，破解发展难题、深挖内部潜力、厚植竞争优势、 提高运营水平，保持了经营健康有序的发展，公司在技术创新、营销转型、国际并购及基础管理等方面取得了较好的成绩。 报告期内，公司销售肥料 617.75 万吨，实现营业收入 1,873,645.52 万元，归属于上市公司股东的净利润为 101,694.68 万元，与上年同期相比，销量增长 14.96%，营业收入增长 5.57%，归属于上市公司股东的净利润下降 8.55%。回顾 2016 年， 公司主要做好以下几方面的工作： 技术创新继续保持行业领先。公司在 11 个生产基地新建了黄腐酸、壳聚糖、海藻酸、脲酶抑制剂、聚天冬氨酸等项目， 水溶肥、液体肥、叶面肥、作物菌肥、硅钙钾镁肥等新型肥料研发取得新进展，在资源高效综合利用新技术方面取得重大突 破；成立了 40 个作物研究所以及土壤研究所和植保所，成功开发出 26 种作物全程营养管理方案，完成了绿色制造项目、减 肥项目等 28 个国家级和省级科研项目的批复。公司参与制定的《硝基复合肥料》行业标准获工信部批准发布，公司负责起 草的《控释肥料》国际标准的颁布，进一步确立了公司技术领先优势。2016 年度，公司新获得授权发明专利 5 项，新申请 发明专利 29 项，截至报告期末，公司拥有发明专利 196 项。 营销转型实现突破性进展。2016 年度公司继续推动服务升级，全面推进联合协作，公司先后与河南心连心、湖北宜化、 双多化工、华鲁恒升等几家企业达成协议，形成了以技术、品牌输出为核心的联合协作，促进公司由传统制造商向“制造+ 服务”转型；继续加强渠道创新与合作，启动创客计划，实施跨界营销，与各类涉农企业、农业合作社等结成联盟，构建农 产品产销一体化体系；全面推进百家农化服务中心建设，聚焦渠道和服务创新，建立以农化服务中心为支撑的一体化服务体 系；围绕耕地质量提升和农产品品质改善，全面开展作物最佳养分管理和种肥同播技术、水肥一体化技术等新技术新服务推 广活动。通过开展联合协作、农化服务中心建设、套餐肥推广、创客计划、高产王评选、推广员招募、水肥一体化推广等活 动，公司进一步推进了公司的服务转型。 国际化金正大初显雏形。2016 年公司成功并购了德国康朴、以色列艾森贝克、荷兰易康姆和西班牙纳瓦萨公司 4 家企 业，新设了印度、越南、澳大利亚办事处等海外分支机构，开始筹建美国、德国、日本、以色列 4 个国际研发中心，并在美 国、以色列、挪威、越南、印度等 12 个国家开展了新型肥料试验示范推广工作，金正大的国际知名度和影响力得到提升。 基础管理夯实企业发展基石。2016 年，公司继续严格按照上市公司规范要求，进一步完善公司治理结构，建立健全内 控体系，提升内部管控能力，提高公司决策水平。公司继续将管理优化、质量提升等作为重点工作，通过加强计划调度、强 化执行考核，公司运营、质量和日常管理水平提升显著，人才队伍建设越来越受到重视，重奖励、严考核得到有效执行。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 18,736,455,230.79 100% 17,748,028,363.62 100% 5.57% 分行业 肥料行业 18,736,455,230.79 100.00% 17,748,028,363.62 100.00% 5.57% 分产品 普通复合肥 7,304,658,392.02 38.99% 6,997,243,551.55 39.43% 4.39% 控释复合肥 4,970,311,901.68 26.53% 4,664,611,925.91 26.28% 6.55% 硝基复合肥 1,182,712,498.38 6.31% 1,747,120,062.40 9.85% -32.31% 水溶肥 583,333,860.15 3.11% 682,028,843.97 3.84% -14.47% 原料化肥等 4,253,003,063.45 22.70% 3,635,237,317.97 20.48% 16.99% 盆栽土 158,444,885.97 0.85% 植保肥料 151,431,122.14 0.81% 植保产品 92,412,164.22 0.49% 草坪种子 7,273,071.56 0.04% 其他业务 32,874,271.22 0.18% 21,786,661.82 0.12% 50.89% 分地区 东部地区 9,661,631,160.53 51.57% 9,335,561,217.31 52.60% 3.49% 中部地区 2,488,873,276.51 13.28% 2,384,945,955.80 13.44% 4.36% 北部地区 3,593,074,851.57 19.18% 3,583,922,375.20 20.19% 0.26% 其他地区 2,992,875,942.18 15.97% 2,443,598,815.31 13.77% 22.48% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化肥行业 18,736,455,230.7 9 15,776,205,873.2 3 15.80% 5.57% 5.91% -0.27% 分产品 普通复合肥 7,304,658,392.02 5,758,994,278.23 21.16% 4.39% -1.39% 4.62% 控释复合肥 4,970,311,901.68 4,110,728,003.21 17.29% 6.55% 11.89% -3.95% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 硝基复合肥 1,182,712,498.38 989,917,219.47 16.30% -32.31% -27.47% -5.58% 水溶肥 583,333,860.15 482,777,986.49 17.24% -14.47% 14.26% -20.81% 原料化肥等 4,253,003,063.45 4,153,224,262.57 2.35% 16.99% 16.13% 0.73% 盆栽土 158,444,885.97 104,892,360.86 33.80% 植保肥料 151,431,122.14 93,800,430.14 38.06% 植保产品 92,412,164.22 54,289,479.42 41.25% 草坪种子 7,273,071.56 4,836,649.57 33.50% 其他业务 32,874,271.22 22,745,203.27 30.81% 50.89% 24.92% 14.38% 分地区 东部地区 9,661,631,160.53 8,283,143,263.09 14.27% 3.49% 5.00% -1.23% 中部地区 2,488,873,276.51 2,143,830,026.45 13.86% 4.36% 5.93% -1.28% 北部地区 3,593,074,851.57 2,950,987,978.65 17.87% 0.26% 0.22% 0.03% 其他地区 2,992,875,942.18 2,398,244,605.04 19.87% 22.48% 17.62% 3.31% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 肥料行业 销售量 万吨 617.75 537.34 14.96% 生产量 万吨 614.87 543.88 13.05% 库存量 万吨 53.52 44.3 20.81% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 肥料行业 15,776,205,873.2 3 100.00% 14,895,673,611.5 4 100.00% 5.91% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 普通复合肥 5,758,994,278.23 36.50% 5,839,914,990.06 39.21% -1.39% 控释复合肥 4,110,728,003.21 26.06% 3,673,962,037.82 24.66% 11.89% 硝基复合肥 989,917,219.47 6.27% 1,364,849,757.57 9.16% -27.47% 水溶肥 482,777,986.49 3.06% 422,526,540.44 2.84% 14.26% 原料化肥等 4,153,224,262.57 26.33% 3,576,212,493.52 24.01% 16.13% 盆栽土 104,892,360.86 0.66% 植保肥料 93,800,430.14 0.59% 植保产品 54,289,479.42 0.34% 草坪种子 4,836,649.57 0.03% 其他业务 22,745,203.27 0.14% 18,207,792.13 0.12% 24.92% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司投资增加以下公司纳入合并报表：湖北沃夫特生态工程有限公司、新疆普惠农业科技有限公司、金大地 农业科技有限公司、福泉金正大农业科技有限公司、宁波梅山保税港区金正大投资有限公司、德国金正大有限公司及其下属 公司、金正大荷兰公司、金正大新加坡公司、金正大越南公司、栖霞金正大农业服务有限公司、日照金正大农业服务有限公 司、泰安金正大农业服务有限公司、武城县金正大农业服务有限公司、英德沃夫特农业服务有限公司、梅州金正大农业服务 有限公司、佛山金正大农业服务中心有限公司、常德金正大农业服务有限公司、桂林沃夫特农业技术服务有限公司、宝鸡金 正大农业服务有限公司、武汉金正大农业服务有限公司、潜江奥磷丹农业服务有限公司、安顺金正大农业服务有限公司、德 宏沃夫特农业服务有限公司、北海金正大农业服务有限公司、梧州金正大农业服务有限公司、衡阳金正大农业服务有限公司、 赵县沃夫特农业技术服务有限公司、衡水沃夫特农业技术服务有限公司、晋州市金正大农业服务有限公司、唐山金正大农业 服务有限公司、沧州金正大农业服务有限公司、柳州金正大农业服务有限公司、梨树县金正大农业服务有限公司、松原金正 大农业服务有限公司、阜新金正大农业服务有限公司、赣州金正大农业服务有限公司、通海沃夫特农化服务有限公司、建水 沃夫特农业服务有限公司、宾川金正大农业服务有限公司、南宁金正大农业服务有限公司、眉山金正大农业服务有限公司、 雅安金正大农业服务有限公司、成都金正大农业服务有限公司、河南金正大农化服务有限公司、郑州金正大农业技术服务有 限公司、新乡市金正大农业服务有限公司、南阳金正大农业服务有限公司、信阳金正大农业科技服务有限公司、驻马店金正 大农业服务有限公司、周口沃夫特农业服务有限公司、许昌沃夫特农业服务有限公司、襄阳金正大沃夫特农业服务有限公司、 瓮安金正大农业服务有限公司、临猗县金正大农化服务有限公司、晋中金正大农业技术服务有限公司、长丰县金正大农业服 务有限公司、宿州金正大农业服务有限公司、蚌埠金正大农业服务有限公司、武威金正大农业服务有限公司、庆阳金正大农 业服务有限公司、阜阳金正大农业服务有限公司、亳州金正大农业服务有限公司、安庆金正大农化服务有限公司、泗洪金正 大农业服务有限公司、泰州金正大农业技术服务有限公司、常州金正大农业技术服务有限公司、农安金正大农业服务有限公 司、肇东沃夫特农业服务有限公司、嘉兴金正大农业服务有限公司、新民金正大农业服务有限公司、瓦房店金正大农业服务 有限公司、黑山金正大农业服务有限公司、长沙金正大农业服务有限公司、莆田市金正大农业服务有限公司、建瓯市沃夫特 农业服务有限公司、平和金正大农业技术服务有限公司、龙岩沃夫特农业技术推广服务有限公司、西双版纳金正大农业服务 有限公司、呼和浩特金正大农业服务有限公司、通辽金正大农业服务有限公司、赤峰市金正大农业服务有限公司、兴安盟金 正大农业服务有限公司、重庆市万州区金正大农业服务有限公司、阿克苏沃夫特农业科技服务有限公司、奎屯金正大农业技 术服务有限公司、济宁金正大农业科技有限公司、聊城金正大农业技术服务有限公司、高密沃夫特农业服务有限公司、滨州 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 沃夫特农业服务有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,861,540,606.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.27% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 674,629,115.39 3.60% 2 客户 2 626,656,194.70 3.34% 3 客户 3 524,745,821.46 2.80% 4 客户 4 524,533,456.88 2.80% 5 客户 5 510,976,017.57 2.73% 合计 -- 2,861,540,606.00 15.27% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 4,591,688,724.79 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.33% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 1,462,142,224.38 9.34% 2 供应商 2 884,562,421.48 5.65% 3 供应商 3 867,434,353.74 5.54% 4 供应商 4 713,975,893.96 4.56% 5 供应商 5 663,573,831.23 4.24% 合计 -- 4,591,688,724.79 29.33% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,017,797,412.64 833,364,925.16 22.13% 销售费用本期发生额较上期增长 22.13%， 主要原因系公司收购的 Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事家用园艺业务公司本 期产生销售费用所致。 管理费用 926,595,435.33 724,641,315.87 27.87% 管理费用本期发生额较上期增长 27.87%， 主要原因系公司本期职工薪酬及研发费用 增加所致。 财务费用 -40,023,789.08 -17,313,320.22 131.17% 财务费用本期发生额较上期减少 131.17%，主要原因系公司本期汇兑收益增 加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司坚持“技术先导”的发展战略，已建立了完善的自主研发体系。2016 年，公司持续开展具有国际水准的技术创新， 实现了技术水平由中国领先向世界领先的征程。报告期内，公司研发支出主要用于复合肥料、缓控释肥料、水溶肥及其它新 型肥料的研发和试验示范以及磷资源的综合利用开发项目。2016 年，公司在水溶肥、液体肥、叶面肥、作物菌肥、硅钙钾 镁肥等新型肥料研发取得新进展，在资源高效综合利用新技术方面取得重大突破；成立了 40 个作物研究所以及土壤研究所 和植保所，成功开发出 26 种作物全程营养管理方案，完成了绿色制造项目、减肥项目等 28 个国家级和省级科研项目。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 680 650 4.62% 研发人员数量占比 7.89% 7.83% 0.06% 研发投入金额（元） 459,257,696.17 476,437,624.78 -3.61% 研发投入占营业收入比例 2.45% 2.68% -0.23% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 18,956,724,081.89 17,519,196,198.21 8.21% 经营活动现金流出小计 18,947,267,745.91 15,264,663,484.91 24.13% 经营活动产生的现金流量净 额 9,456,335.98 2,254,532,713.30 -99.58% 投资活动现金流入小计 172,545,407.55 80,797,068.21 113.55% 投资活动现金流出小计 1,460,891,022.18 1,079,246,901.73 35.36% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,288,345,614.63 -998,449,833.52 29.03% 筹资活动现金流入小计 3,431,758,148.11 512,200,000.00 570.00% 筹资活动现金流出小计 2,389,242,517.43 1,608,592,329.38 48.53% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,042,515,630.68 -1,096,392,329.38 -195.09% 现金及现金等价物净增加额 -235,401,465.74 160,658,883.63 -246.52% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,245,076,377.32 元，主要原因系公司采购原材料预付款增加及原材料 库存量提高导致资金流出额增加所致；投资活动产生的现金流出净额较上年同期增加 289,895,781.11 元，主要原因系公司 收购 Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事家用园艺业务公司 100%的股权导致投资活动现金流出增加所致；筹资活动产生 的现金流量净额较上年同期增加 2,138,907,960.06 元，主要原因系公司吸收投资收到的现金及取得借款收到的现金增加导 致筹资活动现金流入增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因系公司采购原材料预付款增加及原材料库存量 提高导致资金流出额增加所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,779,255,690.74 11.88% 1,969,279,420.90 16.77% -4.89% 应收账款 240,281,127.60 1.60% 345,434,413.91 2.94% -1.34% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 存货 2,746,390,538.82 18.33% 1,514,930,924.53 12.90% 5.43% 存货期末余额较期初增长 81.29%，主 要原因系公司本期库存原材料增加 及收购 Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事家用园艺业务公司导致存货 增加所致。 投资性房地产 11,978,309.78 0.08% 0.08% 长期股权投资 491,147,578.46 3.28% 483,939,520.35 4.12% -0.84% 固定资产 4,602,750,010.20 30.73% 3,575,781,258.00 30.44% 0.29% 固定资产期末余额较期初增长 28.72%，主要原因系公司之子公司金 正大诺泰尔化学有限公司 60 万吨/年 硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥料 项目投资建设所致。 在建工程 448,423,886.64 2.99% 1,039,193,369.81 8.85% -5.86% 在建工程期末余额较期初降低 56.85%，主要原因系公司之子公司金 正大诺泰尔化学有限公司 60 万吨/年 硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥料 项目转增固定资产所致。 短期借款 884,843,252.19 5.91% 297,650,000.00 2.53% 3.38% 短期借款期末余额较期初增长 197.28%，系公司之全资子公司金正 大诺泰尔化学有限公司使用短期借 款补充流动资金所致； 长期借款 657,612,000.00 4.39% 294,858,256.36 2.51% 1.88% 长期借款期末余额较期初增长 123.03%，系公司之子公司德国金正 大有限公司使用长期借款所致； 无形资产 848,681,405.98 5.67% 390,531,120.67 3.32% 2.35% 无形资产期末余额较期初增长 117.31%，主要原因系公司收购 Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事 家用园艺业务公司 100%的股权导致 土地使用权等无形资产增加所致。 商誉 663,333,001.48 4.43% 11,826,078.60 0.10% 4.33% 商誉期末余额较期初增长 5509.07%， 主要原因系公司收购Compo AcquiCo S.à.r.l.旗下 24 家从事家用园艺业务公 司 100%的股权产生商誉所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 809,800,840.91 1,093,390,950.00 -25.94% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） Compo 园艺业 务标的 公司 生产、 加工和 销售盆 栽土、 园艺及 草坪用 肥料、 草坪种 子以及 植物护 理和植 物保护 产品等 家用和 园艺产 品 收购 763,54 1,690.4 4 11.11% 自有资 金 临沂新 天投资 有限公 司 长期 植保 完成 否 2016 年 07 月 05 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） A. NAVAR RO, S.A.公 司 肥料、 植保产 品、杀 虫剂等 相关生 产、销 售和技 收购 41,516, 013.00 7.78% 自有资 金 Antoni o Navarr o Rodr íguez 等三位 长期 肥料、 植保 完成 否 2016 年 09 月 14 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 术服务 股东 Ekomp any Internat ional B.V. 生产包 膜缓控 释肥、 掺混缓 控释肥 收购 43,355, 750.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 肥料 完成 否 2016 年 02 月 05 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 湖北沃 夫特生 态工程 有限公 司 复混肥 料、缓 控释肥 料、液 体肥、 水溶 肥、微 生物 肥、生 物有机 肥的生 产、批 发、零 售；氮 肥、磷 肥、钾 肥批 发、零 售。 新设 75,000, 000.00 75.00% 自有资 金 湖北潜 江金华 润化肥 有限公 司 长期 肥料 完成 否 2016 年 01 月 19 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 新疆普 惠农业 科技有 限公司 农业技 术开 发、技 术咨 询、技 术服 务；复 混肥料 （复合 肥）、缓 控释 肥、水 溶肥、 腐植 酸、含 腐植酸 水溶肥 料、有 新设 20,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 肥料 完成 否 2016 年 02 月 18 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 机肥、 有机无 机复混 肥、生 物肥、 微生物 肥、土 壤调理 剂、农 林保水 剂、肥 料增效 剂的生 产销 售；氮 肥、磷 肥、钾 肥销 售；灌 溉设 备、农 机具、 农产品 购销； 农业相 关技 术、装 备、工 程项目 的咨询 服务 金大地 农业科 技有限 公司 农业 技术研 发与推 广；蔬 菜、水 果、苗 木、花 卉、食 用菌种 植与销 售（不 含种 苗、种 新设 50,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 农产品 完成 否 2016 年 05 月 14 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 子） 宁波梅 山保税 港区金 正大投 资有限 公司 项目投 资，投 资管 理，投 资咨 询。 新设 100,00 0,000.0 0 11.11% 自有资 金 临沂新 天投资 有限公 司 长期 投资 完成 否 2016 年 06 月 23 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 北京融 拓智慧 农业投 资合伙 企业 投资管 理；资 产管 理；企 业管 理；投 资咨 询；企 业管理 咨询； 财务咨 询；经 济贸易 咨询 新设 50,300, 000.00 24.75% 自有资 金 北京大 北农科 技集团 股份有 限公司 等三家 长期 投资 完成 否 2016 年 02 月 02 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 合计 -- -- 1,143,7 13,453. 44 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 已累计使 用募集资 报告期内 变更用途 累计变更 用途的募 累计变更 用途的募 尚未使用 募集资金 尚未使用 募集资金 闲置两年 以上募集 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 金总额 金总额 的募集资 金总额 集资金总 额 集资金总 额比例 总额 用途及去 向 资金金额 2014 非公开发 行 202,909.99 23,681.78 143,036.78 0 0 0.00% 66,109.68 银行存款 66,109.68 合计 -- 202,909.99 23,681.78 143,036.78 0 0 0.00% 66,109.68 -- 66,109.68 募集资金总体使用情况说明 经公司 2014 年第三次临时股东大会审议批准，公司以募集资金对子公司金正大诺泰尔化学有限公司（以下简称“贵州 金正大”）增资 123,000.00 万元用于建设年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨水溶性肥料工程项目，以及 43,000.00 万元募集 资金用于农化服务中心项目，剩余募集资金用于补充流动资金。截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金项目投入金额合 计 143,036.78 万元。募集资金使用情况如下： 1、根据公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，公司决定用募集资 金 123,000.00 万元对金正大诺泰尔化学有限公司进行增资，此次增资目的主要是建设年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨水 溶性肥料工程项目，依据中信证券股份有限公司《关于金正大生态工程集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金的专项意见》，公司在 2014 年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目支出为 51,040.60 万元。2015 年投 入募集资金投资项目支出为 31,206.65 万元，2016 年投入募集资金投资项目支出为 23,293.98 万元，截至 2016 年 12 月 31 日总共投入 105,541.23 万元。 2、根据公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，对其中 43,000.00 万 元募集资金用于农化服务中心项目，按照公司总体部署，项目建设期在 2015 年开始实施，2015 年投入 83.61 万元，2016 年投入 370.04 万元，截至 2016 年 12 月 31 日总共投入 453.65 万元。 3、根据公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，剩余募集资金 36,909.99 万元用于补充流动资金。该部分募集资金产生利息 131.91 万元，2014 年总共补充流动资金 26,939.64 万元，2015 年补充流动资金10,084.5万元，2016年上半年补充流动资金17.76万元，截至2016年12月31日，总共补充流动资金37,041.90 万元，其中使用募集资金产生的利息收入 131.91 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 66,109.68 万元，其中活期存款账户余额为 4,010.70 万元，通知 存款及定期存款为 62,098.98 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 金正大诺泰尔化学有 限公司年产 60 万吨 硝基复合肥及 40 万 吨水溶性肥料工程项 目 否 123,000 123,000 23,293.98 105,541.2 3 85.81% 2017 年 12 月 31 日 -4263.10 否 否 农化服务中心项目 否 43,000 43,000 370.04 453.65 1.06% 2017 年 不适用 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 12 月 31 日 补充流动资金 否 36,909.99 36,909.99 17.76 37,041.9 100.36% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 202,909.9 9 202,909.9 9 23,681.78 143,036.7 8 -- -- -4263.10 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 202,909.9 9 202,909.9 9 23,681.78 143,036.7 8 -- -- -4263.10 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、金正大诺泰尔化学有限公司年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨水溶性肥料工程项目：2016 年度 受农产品价格下滑、肥料市场长期低迷影响及气候原因影响，金正大诺泰尔化学有限公司年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨水溶性肥料工程项目产能释放低于预期，2017 年，公司将加大硝基复合 肥及水溶肥的推广力度，提高本项目的产能利用率。 2、农化服务中心项目：因市场行情变化公司农化服务中心部分实施地点进行了变更， 导致整体农 化服务中心项目建设进度低于预期， 公司将在 2017 年度加快农化服务中心实施进度，积极推进本 项目建设。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2016 年 6 月 15 日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更公司农化服务中心项 目部分实施地点的议案》，对农化服务中心项目中 64 个县市级农化服务中心的实施地点进行变更， 具体内容详见巨潮资讯网公司《关于变更公司农化服务中心项目部分实施地点的公告》，公告编号 （2016-051） 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于 2014 年 12 月 1 日召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 514,223,543.21 元人民币置换预先投入 募集项目的自筹资金。置换预先以自筹资金投入的金正大诺泰尔年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨 水溶性肥料工程项目，置换金额 514,223,543.21 元，2014 年实际置换金额 510,406,000.00 元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金净额 202,752.85 万元，实际收到款项 202,909.99 万元，（该 差异产生原因是由募集资金户付款的审计费、律师费等费用 157.14 万元，已在中国银行临沭支行基 本户中付款，未从募集资金专户中付款），加上募集资金利息收入 6,244.69 万元，扣除手续费及账户 管理费支出 8.22 万元，减去累计使用募集资金 143,036.78 万元，账户余额 66,109.68 万元，存放于 公司（包括子公司）在中国工商银行股份有限公司临沭支行、中国工商银行股份有限公司瓮安支行、 兴业银行临沂分行、中国农业银行瓮安支行开立的募集资金专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 菏泽金正大 子公司 复混肥、复 合肥、生物 有机肥、控 释肥的生产 销售 1,000,000,00 0 3,587,420,17 5.80 3,097,522,74 6.53 5,160,427,89 2.37 724,927,110. 66 629,241,677. 01 安徽金正大 子公司 复混肥料、 复合肥料、 掺混肥料、 缓控释肥 料、有机肥 料、有机-无 100,000,000 380,529,190. 72 184,252,414. 50 699,374,965. 51 22,373,634.1 6 17,273,297.3 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 机复混肥 料、微生物 肥料、水溶 性肥料的生 产销售等 河南金正大 子公司 复混肥料(复 合肥)、缓控 释肥料、有 机肥料、掺 混肥料、微 生物肥料的 生产销售等 100,000,000 271,981,611. 81 182,486,040. 53 468,113,119. 51 7,598,675.22 6,493,621.19 豫邮金大地 子公司 复混肥料(复 合肥)、缓控 释肥料、有 机肥料、微 生物肥料、 掺混肥料的 生产销售等 100,000,000 238,608,150. 14 150,741,381. 48 400,152,599. 75 -487,970.52 5,457,437.83 辽宁金正大 子公司 复混肥料、 复合肥料、 掺混肥料、 缓控释肥 料、有机肥 料、有机-无 机复混肥 料、微生物 肥料、水溶 性肥料的生 产销售等 100,000,000 413,545,912. 82 196,601,290. 45 507,943,183. 21 1,436,443.61 1,452,416.95 金正大诺泰 尔 子公司 复混肥料、 缓控释肥 料、水溶性 肥料、碱性 肥料、土壤 调理剂的生 产销售等 2,230,000,00 0 3,818,944,27 2.79 2,125,282,30 0.23 1,890,941,31 5.63 -70,016,481. 72 -42,630,966. 81 德州金正大 子公司 复肥(缓释肥 料(部分缓释 肥料)、控释 肥料(部分控 释肥料)、复 混肥料(高浓 60,000,000 153,435,854. 99 111,117,622. 54 346,157,431. 67 22,814,389.8 3 15,043,557.1 6 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 度)、掺混肥 料)生产销售 等 广东金正大 子公司 生产、销售 肥料；仓储 服务及相关 技术信息咨 询服务 100,000,000 176,402,755. 21 75,960,550.6 2 257,529,667. 73 -11,940,973. 53 -7,191,534.1 7 云南中正 子公司 磷酸、磷铵、 磷酸、磷矿 石、复合肥、 水溶性肥 料、氟硅酸 钠、化工原 料、化工设 备制造、销 售；化工技 术咨询 30,000,000 225,795,341. 43 62,610,142.9 2 200,833,564. 77 -18,877,278. 08 -18,174,823. 55 新疆金正大 子公司 化肥研制、 开发、生产、 销售 60,000,000 147,570,539. 96 57,464,273.3 6 95,153,144.6 3 1,642,668.56 1,434,858.60 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 Ekompany International B.V. 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 Kingenta Asia Pacific Pte Ltd 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 湖北沃夫特生态工程有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 新疆普惠农业科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 金大地农业科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 宁波梅山保税港区金正大投资有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 德国金正大有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Holding GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 park GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 terrasan Erdenwerk GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Verwaltungsgesellschaft. mbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 terrasan CZ s.r.o. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 Humobakt GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 terrasan Haus- + Gartenbedarf GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 Torf- und Humuswerk Gnarrenburg GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 Torf- und Humuswerk Uchte GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 SIA Saldus Malioracija 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 Estramil Investments S.L. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Iberia S.L. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 Colada Italy S.r.l 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Italia S.r.l. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO France SAS 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Polska sp. z.o.o. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Consumer Benelux N.V. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Austria GmbH 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 COMPO Jardin AG 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 Kingenta Investco S.L. 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 A.NAVARRO, S.A. 非同一控制下合并 对整体生产经营和业绩无重大影响 福泉金正大农业科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 栖霞金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 日照金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 泰安金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 武城县金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 英德沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 梅州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 佛山金正大农业服务中心有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 常德金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 桂林沃夫特农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 宝鸡金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 武汉金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 潜江奥磷丹农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 安顺金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 德宏沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 北海金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 梧州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 衡阳金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 赵县沃夫特农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 衡水沃夫特农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 晋州市金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 唐山金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 沧州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 柳州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 梨树县金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 松原金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 阜新金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 赣州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 通海沃夫特农化服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 建水沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 宾川金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 南宁金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 眉山金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 雅安金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 成都金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 河南金正大农化服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 郑州金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 新乡市金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 南阳金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 信阳金正大农业科技服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 驻马店金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 周口沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 许昌沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 襄阳金正大沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 瓮安金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 临猗县金正大农化服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 晋中金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 长丰县金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 宿州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 蚌埠金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 武威金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 庆阳金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 阜阳金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 亳州金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 安庆金正大农化服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 泗洪金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 泰州金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 常州金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 农安金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 肇东沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 嘉兴金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 新民金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 瓦房店金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 黑山金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 长沙金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 莆田市金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 建瓯市沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 平和金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 龙岩沃夫特农业技术推广服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 西双版纳金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 呼和浩特金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 通辽金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 赤峰市金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 兴安盟金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 重庆市万州区金正大农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 阿克苏沃夫特农业科技服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 奎屯金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 济宁金正大农业科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 聊城金正大农业技术服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 高密沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 滨州沃夫特农业服务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的市场竞争格局和发展趋势 随着土十条、水十条、化肥零增长方案的实施，土壤改良修复、耕地质量提升、化肥减量增效、水肥一体化、品牌农产 品成为热点，我国农业进入了提质增效、产出安全、绿色发展的新时代。同时，随着土地流转和城镇化不断加快，我国农业 向着规模化、生态化、专业化和机械化方向发展，大量合作社、农场主不断涌现，对农业新产品、新技术的需求越来越多， 复合肥行业乃至农资行业向着全产业链、农业综合服务方向发展，企业将通过上下游合作、产业链联合来弥补产品技术缺陷， 建立共享共赢关系，以争取竞争主动权。 目前整个化肥行业产能严重过剩，行业去产能导致的竞争将越发惨烈，行业发展逐渐从粗放式向精细化转变，技术与服 务将成为未来行业竞争的最主要手段。农化服务发展趋势呈现出：1、精细化趋势：服务内容更加细化，服务型业务快速增 加。质量标准、融资担保、农民理财、信息中介、农产品认证、金融、物流等等，细化到产前、产中、产后的各个环节。2、 专业化趋势：市场竞争必然催生“大而全”向“专而精”转变。专业化的作物增产解决方案、专业化的病疫防控解决方案、 专业化的除草解决方案、专业化的种植全程服务方案等等，未来将精技术领域、精作物领域。3、劳务化趋势：以“产品+ 技术方案”为服务重点向“劳务外包+指标托管”进行转变。作物增产外包、作物除草杀虫外包、作物播种收割外包等等。4、 科技化趋势：科技化、自动化、智能化将渗透农业生产的各个环节。如：物联网、远程监控、全程可追溯等科技化服务内容。 5、创新化趋势：随着农业服务市场的不断成熟，销售中介、管理培训、人才深造、成本控制、经营规划、种植咨询、品牌 建设等高价值的服务内容也会参与进来，为农户提供决策、管理和发展等方面的信息服务。传统农化服务向现代农业服务转 型势在必然。 着力化解过剩产能、大力调整产品结构、加快提升科技创新能力、着力推进绿色发展、加强农化服务，企业由竞争走向 竞合、行业间由跨界走向无界，构建产业链联合将是化肥行业未来转型升级的发展方向。 （二）公司的发展战略 公司愿景：世界领先的植物营养专家和种植业解决方案提供商。围绕“一切为了客户”的思想，搭建资源整合平台，以 “人本+资本”为驱动，从单一企业竞争和单一业务竞争变为产业链竞争和平台竞争，实现从生产经营型企业向创新型、服 务型、平台型和国际化的企业集团的转变。 （三）2017 年的经营计划 在化肥行业持续低迷的时候，金正大人始终保持战略定力与战略自信，坚定不移地聚力服务，聚焦于为客户创造价值， 推动公司的转型和增长。2017 年，公司将进一步加快建设“创新型、服务型、平台型、国际化”的金正大，全面推进“中 国领先”向“世界领先”的新跨越，为实现“世界领先的植物营养专家和种植业解决方案提供商”的愿景奠定坚实基础，继 续完善公司经营机制，争取实现业绩稳步增长。 1、全员聚力服务，推动营销转型 在整个化肥行业面临发展困境、公司面临转型重任时候，公司吹响了“全员聚力服务、推动营销转型”新号角，将 2017 年定位为服务营销年，公司通过坚定不移地聚力服务，聚焦于为客户创造价值，推动公司的转型和增长。首先加快农化服务 中心建设，要突出农化服务中心在营销转型中的主体地位，通过全面推行阿米巴经营，将其打造成自主经营、自负盈亏的创 新创业平台和实现公司服务领先的载体。二要通过外部招聘、内部选拔、专业能力提升和考核激励，建设一支专业服务队伍， 通过实施培养百名总经理、千名核心业务骨干、万名服务营销大队伍的“百千万工程”，全面开展技术营销，为种植业提供 高附加值的营养解决方案，以及种子、植保、作物管理、农业服务、品牌农产品等一体化的种植业解决方案，推动营销转型， 实现服务领先。三要强化品牌项目部、作物研究所等部门的业务指导作用，作物研究所负责区域化营养管理方案的规划、开 发、培训、推广与指导，做好作物营养管理方案的示范推广。四要主要围绕研发及生产保障、运营保障、人力资源支持和管 理优化支持四个方面，打造“产品增效、运营高效、管理提效、降本增效、精益精品”的立体组合优势，为营销系统转型提 供全方位的支持。 2、加强融合共享，推动联合协作 首先，要通过全面输出技术服务上游企业，促进行业转型升级。通过“增效技术+品牌管理+营销服务+定点生产”的模 式，持续推进与上游及同行企业的合作，构建行业共创共享生态圈，成为行业转型升级的引领者。其次，通过租赁、代工、 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 并购等方式，实现公司跨越式发展。要寻求资产质量好、工艺技术较为先进、渠道较为完善、人才团队较为优秀的同行业企 业开展合作，实现轻资产运行和低成本扩张。第三，适时介入农业产业化升级、高效生态农业建设、现代农民培训、农业扶 贫、土壤改良修复等项目。第四，推动与种子、植保、农机等农资企业合作，发挥“种肥药+设施+服务”的市场协同作用， 积极联合拓展市场，构建资源共享、优势互补的农业产业化发展联合体，形成产业链发展新优势。第五，通过组建农产品公 司拓展服务范围，联合农产品购销企业打造品牌农产品。 3、加重创新砝码，确保技术继续领先 2017 年，公司将继续坚持技术先导，研发超常规投入，推动公司转型发展。一要尽快推进现有技术升级和产品升级， 要将土壤改良技术、氮磷增效技术、作物抗逆和调控技术进行全面升级，推进复合肥、控释肥、水溶肥、生物肥等公司核心 产品升级。二要加大应用研究的力度，深入市场一线，贴近用户，按用户需求进行施肥方案的研发，要结合当地施肥习惯， 体现针对性、便利性、简单化。三要推进作物研究所、农科所的建设，推动与农化服务中心和市场的融合，推动与品牌项目 部的结合，并围绕不同区域的主导经济作物以及特色作物的营养管理进行研究，制定全程营养管理方案，为客户提供肥料、 植保、栽培等一站式农业生产技术服务。 4、坚持对标赶超，提速国际化进程 2017 年首先要加快海外研发中心建设，发挥美国、德国、以色列、日本等海外研发中心桥梁纽带作用，整合一批世界 一流的科研院校、专家，引进、消化、吸收世界一流的新技术、新产品、新方案，服务于全球市场。其次，要运营好现有海 外并购企业，整合好康朴、易康姆、纳瓦萨、艾森贝克等公司在人才、技术、品牌、渠道方面的优势，尽快产生经济效益。 第三，积极探索新业务的国际合作，积极引进世界一流的肥料新技术、新产品和种子、植保、农业智能装备、农产品保鲜等 技术服务于中国农业。 5、推进全面管理，保障公司稳健经营 公司继续严格按照上市公司规范要求，进一步完善公司治理结构，建立健全内控体系，提升内部管控能力，提高公司决 策水平。要始终坚持“人本资本并重，人力资源优先发展”的战略，建立起适应公司发展的人才队伍体系，不断提高我们的 经营管理水平；要按照“袋袋是精品”和“安全第一、质量第二、效益第三”的要求，扎扎实实开展好全面质量提升和安全 生产工作；要切实加强全面预算管理，强化费用预算与支出的监管，达到节本增效的目的；要全面落实经营责任制，确保各 单位圆满完成 2017 年各项经营目标；要全面落实绩效考核制度，建立起以结果为导向的激励考核新机制。通过严考核，不 断强化执行力，提高执行效率，促进公司经营上水平、业绩上台阶。 （四）可能面对的风险 1、原材料价格风险 公司生产所需的主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥（尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等），原材料成本约占公 司生产成本的 80%左右。原材料的价格波动将对公司的生产经营管理带来一定的影响。 公司通过加强生产计划管理，在保证正常生产经营的前提下，减少原材料的库存；同时，公司采用暂定价格、按实际交 易时市场价格结算并多退少补的方式进行原材料采购，以减少原材料价格下跌给公司造成的损失。在原材料价格相对稳定以 后，公司再增加淡季采购，实施科学的存货管理，控制生产成本，提高盈利能力的稳定性。 2、市场经营风险 复合肥行业产能过剩的局面进一步加剧；上游资源性企业、下游经销商企业不断开工建设新的复合肥生产线，同行业的 优秀企业继续推进全国扩张，复合肥产能增加速度远超过复合肥需求增长速度，竞争程度日趋激烈。缓控释肥、硝基肥、水 溶性肥料、液体肥、生物菌肥等新型肥料还处于发展初期，市场不规范，产品质量参差不齐，以次充好、滥炒概念、假冒伪 劣现象突出，技术市场和产品市场缺乏规范。水溶性肥料、液体肥、生物菌肥等高端肥料缺乏前期的推广力度，能否被消费 者广泛接受存在一定的不确定性。随着公司规模的扩大，产能不断增加，市场开拓能力能否消化公司增加的产能存在一定的 不确定性。 公司的规模步入复合肥行业前列，成为行业知名企业，初步具备了战略、技术、品牌、平台、机制等方面的竞争优势。 通过产品、技术、品牌、营销、渠道等优势，灵活应对市场竞争带来的风险。 3、人力资源风险 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 随着公司快速发展及各子公司项目建设的全面推进，公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将随着企业发展而愈发 迫切。虽然公司已在前期引进并储备了一批高素质人才，但数量和质量还无法满足今后公司快速发展的需要。 公司对外继续加大招聘力度，吸引优秀人才加盟；对内继续完善约束与激励机制，做好人才的培养，与此同时，继续加 强企业文化建设，提高员工的满意度和忠诚度。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 05 月 05 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 5 月 6 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-001） 2016 年 05 月 06 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 5 月 9 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-002） 2016 年 05 月 20 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 5 月 23 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-003） 2016 年 07 月 13 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 7 月 15 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-004） 2016 年 09 月 02 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 9 月 5 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-005） 2016 年 12 月 12 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 12 月 14 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-006） 2016 年 12 月 23 日 实地调研 机构 本次调研情况的具体内容详见 2016 年 12 月 26 日公司刊登在巨潮资讯网 （）公司《投资者 关系活动记录表》（2016-007） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经 2016 年 3 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会分别审议通过了《2015 年度利润分配方案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2015 年度审计报告（大信审字【2016】第【3-00121】 号），以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红 利 156,957,359.80 元。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司股本增加 1,569,573,598 股，总股本 为 3,139,147,196 股，公司资本公积金由 2,615,719,867.14 元减少为 1,046,146,269.14 元。 上述利润分配方案严格按照《公司章程》和股东大会决议的要求执行，独立董事对本次利润分配发表了独立意见。相关 决策程序合规、透明，分红标准和分红比例清晰明确，保证了中小投资者的合法权益。 2016 年 5 月 6 日，公司发布了《2015 年年度权益分派实施公告》（公告编号 2016-035），本次权益分派的股权登记日 为 2016 年 5 月 11 日，除权除息日为 2016 年 5 月 12 日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016 年度利润分配预案 公司拟以 2017 年 4 月 21 日公司总股本 3,149,994,146 为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现 金红利 314,999,414.60 元，尚未分配的利润为 1,900,218,557.63 元，结转以后年度分配。2016 年度，不送红股，不以公 积金转增股本。 2、2015 年度利润分配方案 公司以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现 金红利 156,957,359.80 元，尚未分配的利润为 1,789,515,906.08 元，结转以后年度分配。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，不送红股。 3、2014 年度利润分配方案 公司以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 781,422,924 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计分配现金 红利 117,213,438.60 元，尚未分配的利润为 1,472,895,099.53 元，结转以后年度分配。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，不送红股。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 314,999,414.60 1,016,946,827.23 30.98% 0.00 0.00% 2015 年 156,957,359.80 1,112,047,405.00 14.11% 0.00 0.00% 2014 年 117,213,438.60 866,391,964.26 13.53% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 3,149,994,146 现金分红总额（元）（含税） 314,999,414.60 可分配利润（元） 2,215,217,972.23 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2016 年度审计报告（大信审字【2017】第【3-00356】号），2016 年母公司实现净利润 473,002,295.72 元，根据公司章程的有关规定，在提取法定盈余公积金 47,300,229.57 元后，本次可供 股东分配的净利润为 2,215,217,972.23 元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 1,106,075,812.14 元。 本着公司发展与股东利益兼顾原则，2016 年度分配预案为：2016 年度分配预案为：以 2017 年 4 月 21 日公司总股本 3,149,994,146 为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 314,999,414.60 元，尚未分配的利润为 1,900,218,557.63 元，结转以后年度分配。2016 年度，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股 东临沂金正 大投资控股 有限公司和 实际控制人 万连步 不进行同业 竞争 公司控股股 东临沂金正 大投资控股 有限公司和 实际控制人 万连步承诺， 不会,并促使 其控股的企 业不会在中 国境内外：以 任何形式直 接或间接从 事任何与公 司及公司控 股企业业务 构成或可能 构成直接或 间接竞争关 系的业务或 活动；以任何 形式支持与 公司及公司 控股企业的 主营业务构 成竞争或可 能构成竞争 的业务或活 动；以任何形 式介入（不论 直接或间接） 任何与公司 及公司控股 企业的主营 业务构成或 可能构成竞 争的业务或 活动。 2009 年 07 月 18 日 直至发生以 下情形之日 终止：1、公 司控股股东 临沂金正大 投资控股有 限公司和实 际控制人万 连步不再为 公司的控股 股东/或实际 控制人；或 2、 公司股票不 再在深圳证 券交易所上 市当日（以较 早者为准）。 严格按照承 诺履行 股权激励承诺 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司投资增加以下公司纳入合并报表：湖北沃夫特生态工程有限公司、新疆普惠农业科技有限公司、金大地 农业科技有限公司、福泉金正大农业科技有限公司、宁波梅山保税港区金正大投资有限公司、德国金正大有限公司及其下属 公司、金正大荷兰公司、金正大新加坡公司、金正大越南公司、栖霞金正大农业服务有限公司、日照金正大农业服务有限公 司、泰安金正大农业服务有限公司、武城县金正大农业服务有限公司、英德沃夫特农业服务有限公司、梅州金正大农业服务 有限公司、佛山金正大农业服务中心有限公司、常德金正大农业服务有限公司、桂林沃夫特农业技术服务有限公司、宝鸡金 正大农业服务有限公司、武汉金正大农业服务有限公司、潜江奥磷丹农业服务有限公司、安顺金正大农业服务有限公司、德 宏沃夫特农业服务有限公司、北海金正大农业服务有限公司、梧州金正大农业服务有限公司、衡阳金正大农业服务有限公司、 赵县沃夫特农业技术服务有限公司、衡水沃夫特农业技术服务有限公司、晋州市金正大农业服务有限公司、唐山金正大农业 服务有限公司、沧州金正大农业服务有限公司、柳州金正大农业服务有限公司、梨树县金正大农业服务有限公司、松原金正 大农业服务有限公司、阜新金正大农业服务有限公司、赣州金正大农业服务有限公司、通海沃夫特农化服务有限公司、建水 沃夫特农业服务有限公司、宾川金正大农业服务有限公司、南宁金正大农业服务有限公司、眉山金正大农业服务有限公司、 雅安金正大农业服务有限公司、成都金正大农业服务有限公司、河南金正大农化服务有限公司、郑州金正大农业技术服务有 限公司、新乡市金正大农业服务有限公司、南阳金正大农业服务有限公司、信阳金正大农业科技服务有限公司、驻马店金正 大农业服务有限公司、周口沃夫特农业服务有限公司、许昌沃夫特农业服务有限公司、襄阳金正大沃夫特农业服务有限公司、 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 瓮安金正大农业服务有限公司、临猗县金正大农化服务有限公司、晋中金正大农业技术服务有限公司、长丰县金正大农业服 务有限公司、宿州金正大农业服务有限公司、蚌埠金正大农业服务有限公司、武威金正大农业服务有限公司、庆阳金正大农 业服务有限公司、阜阳金正大农业服务有限公司、亳州金正大农业服务有限公司、安庆金正大农化服务有限公司、泗洪金正 大农业服务有限公司、泰州金正大农业技术服务有限公司、常州金正大农业技术服务有限公司、农安金正大农业服务有限公 司、肇东沃夫特农业服务有限公司、嘉兴金正大农业服务有限公司、新民金正大农业服务有限公司、瓦房店金正大农业服务 有限公司、黑山金正大农业服务有限公司、长沙金正大农业服务有限公司、莆田市金正大农业服务有限公司、建瓯市沃夫特 农业服务有限公司、平和金正大农业技术服务有限公司、龙岩沃夫特农业技术推广服务有限公司、西双版纳金正大农业服务 有限公司、呼和浩特金正大农业服务有限公司、通辽金正大农业服务有限公司、赤峰市金正大农业服务有限公司、兴安盟金 正大农业服务有限公司、重庆市万州区金正大农业服务有限公司、阿克苏沃夫特农业科技服务有限公司、奎屯金正大农业技 术服务有限公司、济宁金正大农业科技有限公司、聊城金正大农业技术服务有限公司、高密沃夫特农业服务有限公司、滨州 沃夫特农业服务有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴金锋、高海涛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）股票期权激励计划简述 公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》已经公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过，并经公司第三届董事会第十 三次会议、第三届董事会第十七次会议、第三届董事第二十三次会议、第三届董事会第三十次会议审议通过调整股权激励对 象、数量、行权价格后，主要内容如下： 1、本激励计划采用的激励方式为股票期权，标的股票来源为公司向激励对象定向发行金正大股票。 2、本激励计划拟向激励对象授予 61204650 份股票期权。每份股票期权拥有在有效期内按照行权价格和行权条件购买 1 股金正大股票的权利。 3、本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、中高层管理人员、核心业务（技术）人员等合计 211 人。 4、本激励计划的有效期为股票期权授予之日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止。本激励计划有效期最长不超过 5 年，其中首次授权的期权有效期为自授权日起 5 年。 本次授予的股票期权自本激励计划授权日起满 12 个月后，激励对象应在未来 48 个月内分四期行权。首次授予的股票期 权行权期及各期行权时间安排如表所示： 行权安排 行权时间 行权比例 第一个行权期 自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 25% 第二个行权期 自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 25% 第三个行权期 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 25% 第四个行权期 自首次授予日起48个月后的首个交易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日当日止 25% 激励对象必须在期权有效期内行权完毕，本激励计划有效期结束后，已获授但尚未行权的股票期权不得行权。 5、本次授予的股票期权的行权价格为 4.845 元。 6、本次授予激励对象的股票期权分四期行权，在行权期内满足各期行权条件的，激励对象获授的股票期权方可行权。 行权期 业绩考核目标 第一个行权期 2014年度净利润相比2013年的增长率不低于28%；2014年度营业收入相比2013年的增长率不低于10% 第二个行权期 2015年度净利润相比2013年的增长率不低于64%；2015年度营业收入相比2013年的增长率不低于21% 第三个行权期 2016年度净利润相比2013年的增长率不低于110%；2016年度营业收入相比2013年的增长率不低于33% 第四个行权期 2017年度净利润相比2013年的增长率不低于168%；2017年度营业收入相比2013年的增长率不低于46% 以上净利润指标以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润指归属于上市公司股东的净利润。 由本次股权激励产生的期权成本将在经常性损益中列支。 除此之外，股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。 （二）已履行的相关审批程序 1、公司于 2014 年 5 月 12 日分别召开了第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司 <股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报了申请备 案材料。 2、根据中国证监会的反馈意见，公司对《金正大生态工程集团股份有限公司股票期权激励计划（草案）》进行了修订， 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 并于 2014 年 8 月 25 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司<股票期权激励计划（草案修订案）>及其摘 要的议案》，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。 3、激励计划经中国证监会备案无异议后，公司于 2014 年 9 月 15 日以现场投票、网络投票以及独立董事征集投票相结 合的方式召开了 2014 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司<股票期权激励计划（草案修订案）>及其摘要的议案》、 《关于公司<股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请金正大生态工程集团股份有限公司股东大会授权董事会 办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》。 4、2014 年 12 月 1 日，公司第三届董事会第十会议和第三届监事会第八会议审议通过了《关于股票期权激励计划授予 股票期权相关事项的议案》，公司监事会对公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》所涉授予股票期权的激励对象名单进行 了核查。公司独立董事对股票期权激励计划授予股票期权的相关事项发表了明确的同意意见。 5、2015 年 6 月 16 日，公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整股票期权 激励对象、数量及行权价格的议案》，公司独立董事发表了同意意见。 6、2015 年 11 月 19 日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整股票期权 激励对象、数量并注销部分已授予股票期权的议案》、《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就的议案》、 《关于取消股票期权计划预留部分相关事项的议案》，公司独立董事发表了明确的同意意见。 7、2016 年 5 月 9 日，公司第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整股票期权 数量及行权价格的议案》，公司独立董事发表了明确的同意意见。 8、2016 年 11 月 21 日，公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十六次会议审议通过了《关于调整股票期 权激励对象、数量并注销部分已授予股票期权的议案》、《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就的议案》， 公司独立董事发表了明确的同意意见。 （三）期权数量及行权价格的变动情况 1、公司于 2015 年 6 月 16 日分别召开的第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于调 整股票期权激励对象、数量及行权价格的议案》。（1）截至第三届董事会第十三次会议召开日，公司原 235 名激励对象中有 13 人离职，按照激励计划的相关规定，上述人员已不具备激励对象主体资格，根据公司股票期权激励计划的相关规定，董 事会决定将上述 13 名激励对象资格并取消授予的股票期权 68.2 万份；（2）由于实施 2014 年度权益分派，公司第三届董事 会第十三次会议同意将股票期权行权价格调整为 9.79 元，股票期权激励计划授予期权数量调整为 4063.6 万份。其中已完成 授予的股票期权数量由 1990 万份调整为 3843.60 万份，行权价格由 19.73 元/股调整为 9.79 元/股。预留部分股票期权数 量由 110 万份调整为 220 万份。 2、2015 年 11 月 19 日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整股票期权 激励对象、数量并注销部分已授予股票期权的议案》、《关于取消股票期权计划预留部分相关事项的议案》，因部分原股权激 励对象离职及部分激励对象第一个行权期对应的 2014 年度考核不合格或考核为 D(一般)，公司第三届董事会第十七次会议 决定股票期权激励计划获授股票期权的数量由 3843.60 万份调整至 3628.94 万份，第一个行权期可行权股票期权数量由 960.90 万份调整至 851.54 万份。取消股票期权计划预留部分 220 万份股票期权。 3、2016 年 5 月 9 日，公司第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整股票期权 数量及行权价格的议案》，由于实施 2015 年度权益分派，股票期权已完成授予尚未行权的股票期权数量由 29,561,650 份调 整为 59,123,300 份(其中第一个行权期可行权尚未行权的股票期权数量由 1,787,650 份调整为 3,575,300 份)；股票期权行权价 格由 9.79 元调整为 4.845 元。 4、2016 年 11 月 21 日，公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十六次会议审议通过了《关于调整股票期 权激励对象、数量并注销部分已授予股票期权的议案》、《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就的议案》， 因部分原股权激励对象离职及部分激励对象第二个行权期对应的 2015 年度考核不合格或考核为 D(一般)，公司股票期权激 励对象的人数由 211 人调整为 198 人，获授尚未行权的股票期权的数量由 5554.8 万份调整至 5090.16 万份。第二个行权期可 行权股票期权数量由 1851.6 万份调整至 1571.56 万份。 （四）股票期权的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响 根据《企业会计准则》，公司本激励计划期权的授予将对公司今后几年的财务状况和经营成果产生一定的影响。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 公司选择 Black-Scholes 模型对股票期权的公允价值进行测算：本激励计划授予的股票期权自授权日起满 12 个月后，激 励对象应在未来 48 个月内分四期行权。 根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行 权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期 取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，则 2014 年-2018 年期权成本摊销情况的预测算结果见下表： 原期权份额（万 份） 期权成本（万元） 2014年（万元） 2015年（万元） 2016年（万元） 2017年（万元） 2018年（万元） 1698.31 16983.7062 695.4065 8035.8396 4480.4109 2637.1174 1134.9318 本次股票期权的激励成本将在经常性损益中列支。上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，应以会计师事 务所出具的年度审计报告为准。 （五）进展状况 2015 年 11 月 19 日公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第一个行权期，可行权数额 为 851.54 万份，涉及人数共 203 人，行权期限自 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 11 月 30 日。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 26 日期间，公司激励对象行权数额为 1,966,700 股份。公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整股票期权数 量及行权价格的议案》后至 2016 年 11 月 30 日期间，公司激励对象行权数额为 3,575,300 股。 2016 年 11 月 21 日公司召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第二个行权期，可行权数额 为 1571.56 万份，涉及人数共 186 人，行权期限自 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日。2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，公司激励对象行权数额为 3,495,550 股。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 采购商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 451.39 1.29% 否 现汇、 银行承 兑 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 采购商 品 原料及 其他 公平公 正 市场价 27,928. 84 4.26% 否 现汇、 银行承 兑 不适用 农商一号 电子商务 有限公司 联营企 业的子 公司 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 244.48 0.05% 否 现汇 不适用 农商一号 联营企 销售商 普通肥 公平公 市场价 1,216.2 0.17% 否 现汇 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 电子商务 有限公司 业的子 公司 品 正 3 农商一号 电子商务 有限公司 联营企 业的子 公司 销售商 品 其他 公平公 正公平 公正 市场价 0.1 0.01% 否 现汇 不适用 农商一号 电子商务 有限公司 联营企 业的子 公司 销售商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 361.45 0.62% 否 现汇 不适用 农商一号 电子商务 有限公司 联营企 业的子 公司 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 760.73 0.64% 否 现汇 不适用 农商一号 电子商务 有限公司 联营企 业的子 公司 销售商 品 原料 公平公 正 市场价 5.17 否 现汇 不适用 威海金丰 公社农化 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 普通肥 公平公 正 市场价 0.63 否 现汇 不适用 威海金丰 公社农化 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 9.56 否 现汇 不适用 威海金丰 公社农化 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 34.19 0.03% 否 现汇 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 0.09 否 现汇 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 普通肥 公平公 正 市场价 186.26 0.03% 否 现汇 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 其他 公平公 正 市场价 33.72 3.07% 否 现汇 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 634.15 1.09% 否 现汇 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 2,031.9 3 1.72% 否 现汇 不适用 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 参股子 公司 销售商 品 原料 公平公 正 市场价 2,342.6 5 0.49% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 126.53 0.03% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 普通肥 公平公 正 市场价 1,643.6 2 0.23% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 其他 公平公 正 市场价 5.64 0.51% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 220.23 0.38% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 781.29 0.66% 否 现汇 不适用 山东农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 原料 公平公 正 市场价 32.21 0.01% 否 现汇 不适用 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 1,189.8 6 0.26% 否 现汇 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 普通肥 公平公 正 市场价 3,634.5 4 0.51% 否 现汇 不适用 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 其他 公平公 正 市场价 15.32 1.39% 否 现汇 不适用 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 240.56 0.41% 否 现汇 不适用 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 772.92 0.65% 否 现汇 不适用 陕西金丰 公社农业 服务有限 公司 关键管 理人员 直接控 制的其 他企业 销售商 品 原料 公平公 正 市场价 6.94 否 现汇 不适用 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 控释肥 公平公 正 市场价 1,106.5 2 0.24% 否 现汇 不适用 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 普通肥 公平公 正 市场价 27,046. 98 3.76% 否 现汇 不适用 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 其他 公平公 正 市场价 7.75 0.70% 否 现汇 不适用 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 水溶肥 公平公 正 市场价 379.97 0.65% 否 现汇 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企 业孙公 司 销售商 品 硝基肥 公平公 正 市场价 1,275.2 1 1.08% 否 现汇 不适用 合计 -- -- 74,727. 66 -- -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 诺贝丰（中 国）化学有 限公司 参股子公 司 预付账款 否 4,042.81 4,042.81 0 诺贝丰（中 国）化学有 限公司 参股子公 司 应收账款 否 0 1,513.3 1,513.3 农商一号 电子商务 有限公司 联营企业 的子公司 应收账款 否 170.13 170.13 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 陕西农商 一号电子 商务有限 公司 联营企业 孙公司 应收账款 否 0 538.38 538.38 金正大农 业投资有 限公司 联营企业 的子公司 其他非流动 资产 否 10,020.11 10,020.11 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 关联债权对公司经营成果及财务状况无重大影响 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 农商一号电子 商务有限公司 联营企业的 子公司 其他应付款 508.82 508.82 陕西农商一号 电子商务有限 公司 联营企业孙 公司 预收款项 1,885.04 1,885.04 威海金丰公社 农化服务有限 公司 关键管理人 员直接控制 的其他企业 预收账款 597.31 597.31 0 巨野金丰公社 农化服务有限 公司 关键管理人 员直接控制 的其他企业 预收账款 5.01 5.01 0 陕西金丰公社 农业服务有限 公司 关键管理人 员直接控制 的其他企业 预收款项 355.57 355.57 诺贝丰（中国） 化学有限公司 参股子公司 应付账款 4,452.21 4,452.21 威海金丰公社 农化服务有限 公司 关键管理人 员直接控制 的其他企业 其他应付款 6 6 0 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 关联债务对公司经营成果及财务状况无重大影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 菏泽金正大生态工程 有限公司 2016 年 03 月 29 日 35,000 2016 年 11 月 02 日 0 连带责任保 证 2016 年 11 月 2 日至 2019 年 11 月 1 日 否 是 菏泽金正大生态工程 有限公司 2016 年 03 月 29 日 35,000 2016 年 10 月 27 日 10,405.42 连带责任保 证 2016 年 10 月 26 日至 2019 年 12 月 31 日 否 是 金正大诺泰尔化学有 2016 年 03 20,000 2016 年 10 月 28 18,400 连带责任保 2016 年 10 月 否 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 限公司 月 29 日 日 证 28 日至 2017 年 12 月 30 日 金正大诺泰尔化学有 限公司 2016 年 03 月 29 日 30,000 2016 年 10 月 20 日 20,000 连带责任保 证 2014 年 10 月 20 日至 2017 年 10 月 19 日 否 是 Kingenta Investco GmbH 2016 年 06 月 03 日 74,000 2016 年 06 月 23 日 74,000 连带责任保 证 2016 年 6 月 23 日至 2019 年 6 月 24 日 否 是 COMPO GmbH 2016 年 07 月 28 日 29,446.4 2016 年 08 月 10 日 18,193.93 连带责任保 证 2016 年 8 月 10 日至 2017 年 8 月 10 日 否 是 Ekompany International B.V. 2016 年 07 月 28 日 7,306.8 2016 年 09 月 14 日 2,000.7 连带责任保 证 2016 年 9 月 14 日至 2017 年 9 月 14 日 否 是 Kingenta (Hong Kong) Investment Compay Limited 2016 年 10 月 26 日 40,187.4 2017 年 12 月 01 日 7,306.8 连带责任保 证 2016 年 11 月 22 日至 2021 年 11 月 21 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 691,042.48 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 170,306.85 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 691,042.48 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 150,306.85 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 691,042.48 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 170,306.85 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 691,042.48 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 150,306.85 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.78% （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、 履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司《2016 年度社会责任报告》已经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过，该报告详细记录了公司报告期履行 社会责任的情况。具体内容详见公司 2017 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（）披露的《金正大生态工程集团 股份有限公司 2016 年度社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方面 信息 是否含社会方面 信息 是否含公司治理 方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 上市公司社会责任指 引 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 是 2.公司年度环保投支出金额（万元） 4,967.5 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 公司废气、废水、废渣的排放都经过处理，符合国家排放标 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 准。 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展 能力的投入（万元） 242.22 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万 元） 298.1 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于签署福建三炬生物科技股份有限公 司在全国中小企业股份转让系统发行股 票之认购协议的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年1月15日 巨潮资讯网（） 关于公司实际控制人承诺不减持公司股 份的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年1月15日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年1月19日 巨潮资讯网（） 关于设立湖北沃夫特生态工程有限公司 的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年1月19日 巨潮资讯网（） 关于对金正大（香港）投资有限公司增 加投资的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年1月19日 巨潮资讯网（） 关于联合发起设立农业产业投资基金完 成工商登记的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年2月02日 巨潮资讯网（） 关于完成工商变更登记的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年2月02日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司收购荷兰 EKOMPANY AGRO B.V.资产的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年2月05日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司完成工商设立登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年2月18日 巨潮资讯网（） 金 正 大 生 态 工程 集 团 股份有 限 公 司 2015 年度业绩快报 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年2月27日 巨潮资讯网（） 关于子公司完成工商设立登记的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月07日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司完成工商变更登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月15日 巨潮资讯网（） 重大事项停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月26日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 金 正 大 生 态 工程 集 团 股份有 限 公 司 2015 年年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 关于2015年度募集资金实际存放与使用 情况的专项报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 关于为全资子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 关于使用闲置募集资金进行现金管理的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 关于召开2015年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 关于举行2015年度网上业绩说明会的通 知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年3月29日 巨潮资讯网（） 重大事项停牌进展公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月01日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第十七次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 关于收购 Compo GmbH（译名“德国康 朴公司”）等公司 全部股份的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 关 于 为 全 资 孙 公 司 Kingenta Investco GmbH提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 关于召开2016年第一次临时股东大会的 通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 复牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月08日 巨潮资讯网（） 关于深圳证券交易所问询函的回复公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月19日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十二次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月20日 巨潮资讯网（） 2016 年第一季度报告正文 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月20日 巨潮资讯网（） 2015年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月20日 巨潮资讯网（） 2016年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月27日 巨潮资讯网（） 关于与福建三炬生物科技股份有限公司 签署《非公开发行股 份认购协议之终止 协议》的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年4月30日 巨潮资讯网（） 2015 年年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年5月06日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年5月10日 巨潮资讯网（） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 《证券日报》、《证券时报》 第三届监事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年5月10日 巨潮资讯网（） 关于调整股票期权数量及行权价格的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年5月10日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司完成工商设立登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年5月14日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司完成工商设立登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年5月19日 巨潮资讯网（） 关于完成工商变更登记的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月1日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十四次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月03日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月03日 巨潮资讯网（） 关于为孙公司Kingenta Investco GmbH 提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月03日 巨潮资讯网（） 关于召开2016年第二次临时股东大会的 通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月03日 巨潮资讯网（） 关于参加山东辖区上市公司2016年 投 资者网上集体接待日活动的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月04日 巨潮资讯网（） 关于实际控制人进行股权质押式回购交 易的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月17日 巨潮资讯网（） 关于控股股东进行股权质押式回购交易 的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月17日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十五次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月17日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月17日 巨潮资讯网（） 关于变更公司农化服务中心项目部分实 施地点的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月17日 巨潮资讯网（） 2016年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月21日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月23日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十二次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月23日 巨潮资讯网（） 关于与合作方共同对宁波梅山保税港区 金正大投资 有限公司增资的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月23日 巨潮资讯网（） 关于控股子公司完成工商变更登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年6月24日 巨潮资讯网（） 关于收购Compo GmbH（译名“德国康朴《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月05日 巨潮资讯网（） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 公司”）等公司全部 股份完成交割的公 告 《证券日报》、《证券时报》 第三届董事会第二十七次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年7月28日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十三次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年7月28日 巨潮资讯网（） 关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年7月28日 巨潮资讯网（） 关于召开2016年第三次临时股东大会的 通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年7月28日 巨潮资讯网（） 关于控股股东部分股权质押及解除质押 的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月11日 巨潮资讯网（） 2016年第三次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月13日 巨潮资讯网（） 第三届董事会二十八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月16日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十四次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月16日 巨潮资讯网（） 2016 年半年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月16日 巨潮资讯网（） 金正大生态工程集团股份有限公司关于 2016年半年度 募集资金实际存放与使 用情况的专项报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年8月16日 巨潮资讯网（） 关于收购西班牙 A. Navarro, S.A.股权 完成交割的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年9月14日 巨潮资讯网（） 2016年度前三季度业绩预告修正公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月15日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第二十九次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月26日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十五次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月26日 巨潮资讯网（） 2016 年第三季度报告正文 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月26日 巨潮资讯网（） 关于为全资子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月26日 巨潮资讯网（） 关于为全资子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年10月26日 巨潮资讯网（） 2016年第四次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年11月19日 巨潮资讯网（） 第三届董事会第三十次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年11月26日 巨潮资讯网（） 第三届监事会第二十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年11月26日 巨潮资讯网（） 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 《证券日报》、《证券时报》 关于调整股票期权激励对象、数量 并注 销部分已授予股票期权的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年11月26日 巨潮资讯网（） 关于股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年11月26日 巨潮资讯网（） 关于全资子公司完成工商变更登记的公 告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年12月08日 巨潮资讯网（） 关于部分股票期权注销完成的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年12月08日 巨潮资讯网（） 关于股权激励计划第二个行权期自主行 权的提示性公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年12月12日 巨潮资讯网（） 关于收购 Compo GmbH（译名“德国康 朴公司”）等公司全部股份及西班牙 A. Navarro, S.A.股权完成审计工作的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2016年12月30日 巨潮资讯网（） 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 215,257,5 00 13.73% 450,000 215,370,0 00 1,425 215,821,4 25 431,078,9 25 13.70% 3、其他内资持股 215,257,5 00 13.73% 450,000 215,370,0 00 1,425 215,821,4 25 431,078,9 25 13.70% 境内自然人持股 215,257,5 00 13.73% 450,000 215,370,0 00 1,425 215,821,4 25 431,078,9 25 13.70% 二、无限售条件股份 1,352,349, 398 86.27% 8,587,550 1,354,203, 598 -1,425 1,362,789, 723 2,715,139 ,121 86.30% 1、人民币普通股 1,352,349, 398 86.27% 8,587,550 1,354,203, 598 -1,425 1,362,789, 723 2,715,139 ,121 86.30% 三、股份总数 1,567,606, 898 100.00% 9,037,550 1,569,573, 598 0 1,578,611, 148 3,146,218 ,046 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就 2015 年 11 月 19 日公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第一个行权期，可行权数额 为 851.54 万份，涉及人数共 203 人，行权期限自 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 11 月 30 日。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 26 日期间，公司激励对象行权数额为 1,966,700 股，其中高管行权 150,000 股，导致增加限售股份 112,500 股。2016 年 3 月 27 日至 2016 年 11 月 30 日期间，公司激励对象行权数额为 3,575,300 股，其中高管行权 300,000 股，导致增加限售股份 225,000 股。 （2）2015 年度利润分配方案 经 2016 年 3 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会分别审议通过了《2015 年度利润分配方案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2015 年度审计报告（大信审字【2016】第【3-00121】 号），以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 156,957,359.80 元。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司股本增加 1,569,573,598 股，总股本增加为 3,139,147,196 股，其中高管限售股增加 215,370,000 股。 （3）高管增持 2016 年 5 月 12 日，公司高管胡兆平先生从二级市场增持公司股票 1900 股，因此限售股份增加 1425 股。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 （4）公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就 2016 年 11 月 21 日公司召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第二个行权期，可行权数额 为 1571.56 万份，涉及人数共 186 人，行权期限自 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日。2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，公司激励对象行权数额为 3,495,550 股，其中高管行权 150,000 股，导致增加限售股份 112,500 股。 报告期内，因股票期权激励计划公司发行新股 9,037,550 股，因 2015 年度利润分配方案公司资本公积金转增股本 1,569,573,598 股，截至 2016 年 12 月 30 日，公司总股本为 3,146,218,046 股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就 2015 年 11 月 19 日公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内 行权条件成就的议案》等议案，公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第一个行权期，可行 权数额为 851.54 万份，涉及人数共 203 人，行权期限自 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 11 月 30 日。 （2）2015 年度利润分配方案 经 2016 年 3 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会分别审议通过了《2015 年度利润分配方案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2015 年度审计报告（大信审字【2016】第【3-00121】 号），以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 156,957,359.80 元。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司股本增加 1,569,573,598 股。 （3）公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就 2016 年 11 月 21 日公司召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的议案》等议案，公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第二个行权期，可行 权数额为 1571.56 万份，涉及人数共 186 人，行权期限自 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就 2015 年 11 月 19 日公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第一个行权期，可行权数额 为 851.54 万份，涉及人数共 203 人，行权期限自 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 11 月 30 日。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 26 日期间，公司激励对象行权数额为 1,966,700 股份。2016 年 3 月 27 日至 2016 年 11 月 30 日期间，公司激励对象行权数额 为 3,575,300 股。公司已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了自主行权增发股票登记相关手续。 （2）2015 年度利润分配方案 经 2016 年 3 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会分别审议通过了《2015 年度利润分配方案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2015 年度审计报告（大信审字【2016】第【3-00121】 号），以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 156,957,359.80 元。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司股本增加 1,569,573,598 股。 2016 年 5 月 6 日，公司发布了《2015 年年度权益分派实施公告》（公告编号 2016-035），本次权益分派的股权登记日为 2016 年 5 月 11 日，除权除息日为 2016 年 5 月 12 日。公司已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份登记手续。 （3）公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就 2016 年 11 月 21 日公司召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的议案》等议案，公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第二个行权期，可行 权数额为 1571.56 万份，涉及人数共 186 人，行权期限自 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日。2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，公司激励对象行权数额为 3,495,550 股。公司已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了自主行 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 权增发股票登记相关手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 上述股本变动致使 2016 年度的基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄，如按照股本变动前总股本 1,567,606,898 股计 算，2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.65 元、5.71 元；按照股本变动后总股本 3,146,218,046 股计算，2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.32 元、2.85 元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 万连步 214,920,000 214,920,000 429,840,000 高管锁定股 不确定 陈宏坤 0 225,000 225,000 高管锁定股 不确定 李计国 0 225,000 225,000 高管锁定股 不确定 郑树林 112,500 112,500 225,000 高管锁定股 不确定 胡兆平 112,500 226,425 338,925 高管锁定股 不确定 崔彬 112,500 112,500 225,000 高管锁定股 不确定 合计 215,257,500 0 215,821,425 431,078,925 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就 2015 年 11 月 19 日公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内 行权条件成就的议案》，公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第一个行权期，可行权数额 为 851.54 万份，涉及人数共 203 人，行权期限自 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 11 月 30 日。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 26 日期间，公司激励对象行权数额为 1,966,700 股， 2016 年 3 月 27 日至 2016 年 11 月 30 日期间，公司激励对象行权数额 为 3,575,300 股。 （2）2015 年度利润分配方案 经 2016 年 3 月 26 日公司第三届董事会第二十次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会分别审议通过了《2015 年度利润分配方案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2015 年度审计报告（大信审字【2016】第【3-00121】 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 号），以 2016 年 3 月 26 日公司总股本 1,569,573,598 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 156,957,359.80 元。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后，公司股本增加 1,569,573,598 股，总股本增加为 3,139,147,196 股。 （3）公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就 2016 年 11 月 21 日公司召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内 行权条件成就的议案》等议案，公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件已经成就。本次行权为第二个行权期，可行 权数额为 1571.56 万份，涉及人数共 186 人，行权期限自 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日。2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间，公司激励对象行权数额为 3,495,550 股。 上述事项增加了公司股份总数，公司股东结构未发生实质性变化，临沂金正大投资控股有限公司仍为公司的控股股东， 万连步先生仍为公司的实际控制人。公司的资产和负债结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 65,850 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 67,987 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 临沂金正大投资 控股有限公司 境内非国有法人 39.00% 1,226,880 ,000 1,226,880, 000 质押 845,000,000 万连步 境内自然人 18.22% 573,120,0 00 429,840,0 00 143,280,0 00 质押 193,000,000 雅戈尔投资有限 公司 境内非国有法人 4.81% 151,400,0 00 151,400,0 00 山西证券股份有 限公司 其他 1.30% 41,000,00 0 41,000,00 0 挪威中央银行－ 自有资金 境外法人 0.94% 29,689,55 3 29,689,55 3 汕头汇晟投资有 境内非国有法人 0.72% 22,563,56 22,563,56 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 限公司 8 8 泰康人寿保险股 份有限公司－分 红－个人分红 -019L-FH002 深 其他 0.48% 15,257,20 7 15,257,20 7 中国人寿保险股 份有限公司－分 红－个人分红 -005L-FH002 深 其他 0.43% 13,425,03 5 13,425,03 5 高华－汇丰－ GOLDMAN, SACHS & CO. 境外法人 0.38% 11,810,50 7 11,810,50 7 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 境外法人 0.35% 11,098,24 1 11,098,24 1 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，万连步为实际控制人，为控股股东临沂金正大投资控股有限公司的大股 东，存在关联关系及一致行动人可能性。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联 关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人的情形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 临沂金正大投资控股有限公司 1,226,880,000 人民币普通股 1,226,880,000 雅戈尔投资有限公司 151,400,000 人民币普通股 151,400,000 万连步 143,280,000 人民币普通股 573,120,000 山西证券股份有限公司 41,000,000 人民币普通股 41,000,000 挪威中央银行－自有资金 29,689,553 人民币普通股 29,689,553 汕头汇晟投资有限公司 22,563,568 人民币普通股 22,563,568 泰康人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红-019L-FH002 深 15,257,207 人民币普通股 15,257,207 中国人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红-005L-FH002 深 13,425,035 人民币普通股 13,425,035 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 11,810,507 人民币普通股 11,810,507 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 11,098,241 人民币普通股 11,098,241 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 上述股东中，万连步为实际控制人，为控股股东临沂金正大投资控股有限公司的大股 东，存在关联关系及一致行动人可能性。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联 关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 说明 动人的情形。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 临沂金正大投资控股有 限公司 万连步 2007 年 01 月 24 日 统一社会信用代码 913713297986500954 对中小企业投资 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 万连步 中华人民共和国 否 主要职业及职务 1998 年公司设立起任公司董事长兼总经理，同时兼任控股公司临沂金正大投资 控股有限公司董事长，公司全资子公司菏泽金正大、安徽金正大、金正大诺泰 尔、辽宁金正大、云南金正大、美国金正大董事，金正大复合肥料研究中心、 金正大农业投资有限公司董事长兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 金正大生态工程集团股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 万连步 董事长、 总经理 现任 男 52 1998 年 09 月 26 日 2017 年 05 月 18 日 286,560,0 00 286,560,0 00 573,120,0 00 张晓义 董事 现任 男 61 2007 年 10 月 26 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 解玉洪 董事、副 总经理 现任 男 55 2007 年 10 月 26 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 高义武 董事、副 总经理 现任 男 45 2010 年 10 月 28 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 陈宏坤 副董事 长、副总 经理 现任 男 47 2014 年 04 月 24 日 2017 年 05 月 18 日 0 300,000 300,000 王蓉 独立董事 现任 女 58 2015 年 04 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 祝祖强 独立董事 现任 男 52 2014 年 03 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 吕晓峰 独立董事 现任 男 47 2014 年 03 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 杨一 独立董事 现任 女 45 2015 年 04 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 杨 艳 监事会主 席 现任 女 44 2010 年 10 月 26 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 李新柱 监事 现任 男 42 2014 年 2017 年 0 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 03 月 19 日 05 月 18 日 赵玉芳 监事 现任 女 34 2014 年 03 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 罗文胜 副总经理 现任 男 43 2010 年 11 月 29 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 李计国 财务负责 人、副总 经理 现任 男 40 2010 年 11 月 29 日 2017 年 05 月 18 日 0 300,000 300,000 颜明霄 副总经理 现任 男 47 2010 年 11 月 29 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 郑树林 副总经理 现任 男 51 2014 年 03 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 150,000 150,000 300,000 胡兆平 副总经理 现任 男 50 2011 年 03 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 150,000 1,900 300,000 451,900 崔彬 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 45 2012 年 03 月 02 日 2017 年 05 月 18 日 150,000 150,000 300,000 合计 -- -- -- -- -- -- 287,010,0 00 1,900 0 287,760,0 00 574,771,9 00 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事会成员简历 万连步：中国国籍，男，1965 年 7 月出生，研究员。万连步先生先后担任临沭县商业局农业技术员、临沭县农业发展 公司总经理、临沂市金大地复合肥有限公司董事长兼总经理、山东金正大生态工程有限公司董事长兼总经理。2007 年 10 月 至今任公司董事长兼总经理。万连步先生目前担任的社会职务有第十二届全国人大代表、临沂市第十七届、第十八届人大代 表、临沭县第十六届人民代表大会常务委员会委员、中国企业联合会和中国企业家协会副会长、中国磷肥工业协会副理事长、 中国农技推广协会副理事长、国家缓控释肥工程技术研究中心主任、全国肥料和土壤调理剂标准化技术委员会委员，享受国 务院特殊津贴，国家有突出贡献中青年专家。 张晓义：中国国籍，男，1956 年 2 月出生。张晓义先生先后担任临沂市金大地复合肥有限公司副总经理，山东金正大 生态工程有限公司董事、副总经理。2007 年 10 月至 2010 年 10 月任公司副总经理，2007 年 10 月至今任公司董事。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 解玉洪：中国国籍，男，1962 年 7 月出生，工程师，贵州省第十一届政协委员。解玉洪先生先后担任山东省临沭县磷 肥厂技术员，车间主任，山东省临沭县农资公司主任，副经理，临沂市金大地复合肥有限公司副总经理，山东金正大生态工 程有限公司董事，副总经理。2007 年 10 月至今任公司董事，副总经理。 高义武：中国国籍，男，1972 年 9 月出生，山东省第十一届省人大代表。高义武先生先后担任临沂市金大地复合肥有 限公司业务员，销售经理，山东金正大生态工程有限公司副总经理。2007 年 10 月至今任公司副总经理，2010 年 10 月至今 任公司董事。 陈宏坤：中国国籍，男，1970 年 9 月出生，管理学博士，研究员，山东农业大学兼职教授，享受国务院特殊津贴，山 东省有突出贡献中青年专家。陈宏坤先生先后担任北京林业大学教师，国家林业局干部，中关村证券股份有限公司高级经理， 山东金正大生态工程有限公司总经理助理。2007 年 10 月至 2012 年 3 月任公司董事会秘书，2007 年 10 月至今任公司董事， 2010 年 1 月至今任公司副总经理，2014 年 3 月被选聘为公司副董事长。 王蓉女士，中国国籍，女，1959 年 6 月出生，教授级高级工程师。先后担任绵阳建材工业学校老师、四川省建材科研 院工程师、成都市科技情报研究所副所长、中国化工集团公司调研员等职务，目前已退休。 祝祖强：中国国籍，男，1965 年 11 月出生。祝祖强先生先后担任北方交通大学助教，讲师，副教授，系主任，北京交 通大学 EMBA，MBA 中心主任，现任现任北京交通大学 MPAcc 中心主任，会计学副教授，硕士生导师。2014 年 3 月至今 任公司独立董事。 吕晓峰：中国国籍，男，1970 年 12 月出生，硕士研究生。先后担任申银万国证券股份有限公司投资银行部高级经理、 北京证券有限责任公司、投资银行部执行总经理、瑞银证券有限责任公司投资银行部董事，现任中信建投证券股份有限公司 投资银行部董事总经理及北京金自天正智能控制股份有限公司独立董事。2014 年 3 月至今任公司独立董事。 杨一女士，中国国籍，女，1972 年 1 月出生，高级工程师，现任上海化工研究院检测中心副总工程师。主要从事化学 品及制品安全质量分析检测、土壤修复、肥料标准制定及产品质量分析领域的研究。 （2）监事会成员简历 杨艳：中国国籍，女，1973 年 1 月出生。杨艳女士先后担任临沂市金大地复合肥有限公司副总经理，山东金正大生态 工程有限公司董事，副总经理。2007 年 10 月至 2010 年 10 月，任公司董事，副总经理。2010 年 10 月至今任公司监事会主 席。 李新柱：中国国籍，男，1975 年 3 月出生，南京理工大学化学工程博士，工程师。1999 年 8 月到 2001 年 7 月，任山东 红日化工股份有限公司研发工程师。2006 年 9 月到 2011 年 4 月，任山东红日阿康化工股份有限公司技术中心项目经理。2011 年 4 月起至今任公司研发中心副总监，研究院副总监。2014 年 3 月至今任公司监事。 赵玉芳：中国国籍，女，1983 年 6 月出生，西北政法大学民商法学硕士，2011 年 7 月起至今在公司法律事务部工作。 2014 年 3 月至今任公司监事。 （3）高级管理人员成员简历 罗文胜：中国国籍，男，1973 年 10 月出生，中国人民大学管理学硕士。罗文胜先生先后担任广东联邦家私集团有限公 司营销总裁助理，百事可乐（广州）有限公司区域拓展主管，雀巢（广州）分公司重点客户主任，嘉士伯啤酒（广东）有限 公司华北区市场销售副经理，伊利集团有限公司液态奶事业部销售总监等职。2010 年 7 月起就职于公司，2010 年 11 月至今 任公司副总经理。 李计国：中国国籍，男，1976 年 12 月出生，博士生在读。李计国先生先后担任山东新光纺织品有限公司成本会计，山 东金沂蒙集团有限公司主管会计，财务处副处长，山东金正大生态工程有限公司财务负责人。2007 年 10 月至今任公司财务 负责人，2010 年 11 月至今任公司副总经理。 颜明霄：中国国籍，男，1969 年 6 月出生，1992 年毕业于山东轻工业学院市场营销专业。颜明霄先生先后担任山东兰 陵美酒厂销售科长，兰陵集团分公司经营厂长，兰陵集团市场管理部科长，山东金正大生态工程股份有限公司采购总监，总 经理助理。2010 年 11 月至今任公司副总经理。 郑树林：中国国籍，男，1965 年 2 月出生，毕业于山东化工学校，高级工程师，高级项目管理师，全国肥料和土壤调 理剂标准技术委员会委员，全国工业产品生产许可证审查员。先后担任山东临沂市化工总厂生产办主任；山东红日集团副总 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 经理，技术中心副主任；中化山东肥业股份有限公司副总经理等职务。2011 年 2 月任职于公司， 2014 年 3 月至今任公司副 总经理。 胡兆平：中国国籍，男，1966 年 8 月出生，毕业于山东化工学校。胡兆平先生先后担任山东临沂市化工总厂开发办公 室主任；山东红日集团技术中心副主任；贵州西洋肥业有限公司总工程师，副总经理；山东红日阿康化工股份有限公司副总 经理等职务，2011 年 1 月至今任职于公司，2011 年 3 月至今任公司副总经理。 崔彬：中国国籍，男，1971 年 2 月出生，北京交通大学管理学硕士，非执业资产评估师。崔彬先生曾在北京巴布科克·威 尔科克斯有限公司，世纪证券，太平洋证券担任高级经理，部门负责人等职务。2005 年 10 月就职于公司，2007 年 10 月至 2010 年 10 月任公司职工监事，2008 年 1 月至 2012 年 3 月任公司总经理助理，2012 年 3 月至今任公司董事会秘书，副总经 理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 万连步 临沂金正大投资控股有限公司 董事长 2007 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 23 日 否 张晓义 临沂金正大投资控股有限公司 董事 2007 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 23 日 否 杨艳 临沂金正大投资控股有限公司 董事 2007 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 23 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 万连步 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2009年03月25 日 2019 年 11 月 28 日 否 万连步 安徽金正大生态工程有限公司 董事 2011年01月27 日 2017 年 01 月 26 日 否 万连步 金正大（美国）新型肥料研发中心 董事 2006年05月06 日 2018 年 05 月 05 日 否 万连步 金正大诺泰尔化学有限公司 董事 2011年08月26 日 2017 年 08 月 25 日 否 万连步 辽宁金正大生态工程有限公司 董事 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 万连步 云南金正大生态工程有限公司 董事 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 万连步 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事长、总经 理 2011 年11 月17 日 2017 年 11 月 16 日 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 万连步 金正大农业投资有限公司 董事长、总经 理 2015年06月24 日 2018 年 06 月 23 日 否 万连步 农商一号电子商务有限公司 董事长、总经 理 2015年12月25 日 2018 年 12 月 24 日 否 张晓义 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2007年05月14 日 2019 年 11 月 28 日 否 张晓义 沃夫特复合肥有限公司 董事长、总经 理 2008年04月22 日 2019 年 12 月 27 日 否 张晓义 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事 2007年04月27 日 2019 年 12 月 27 日 否 张晓义 湖北沃夫特生态工程有限公司 董事 2016年01月19 日 2019 年 01 月 19 日 否 解玉洪 金正大诺泰尔化学有限公司 董事长 2011年08月26 日 2017 年 08 月 25 日 否 解玉洪 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2007年05月14 日 2019 年 11 月 28 日 否 解玉洪 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事 2007年04月27 日 2019 年 12 月 27 日 否 解玉洪 广东金正大生态工程有限公司 董事 2013年01月22 日 2019 年 01 月 20 日 否 解玉洪 新疆金正大农佳乐生态工程有限公司 董事 2015年05月11 日 2018 年 05 月 10 日 否 解玉洪 新疆普惠农业科技有限公司 执行董事 2016年03月29 日 2019 年 03 月 29 日 否 高义武 菏泽金正大生态工程有限公司 董事长 2009年03月25 日 2019 年 11 月 28 日 否 高义武 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事长、总经 理 2007年04月27 日 2019 年 12 月 27 日 否 高义武 奥磷丹化肥有限公司 董事长、总经 理 2008年06月29 日 2019 年 12 月 27 日 否 高义武 金大地化肥有限公司 董事长、总经 理 2005年06月28 日 2019 年 12 月 27 日 否 陈宏坤 云南金正大生态工程有限公司 董事长、总经 理 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 陈宏坤 金正大（美国）新型肥料研发中心 董事 2006年05月06 日 2018 年 05 月 05 日 否 陈宏坤 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事 2011 年11 月17 日 2017 年 11 月 16 日 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 祝祖强 北京交通大学 会计学副教 授 2006年10月01 日 是 吕晓峰 中信建投证券股份有限公司 投资银行部 董事总经理 2008年08月01 日 是 杨一 上海化工研究院检测中心 副主任 1995年07月01 日 是 杨艳 菏泽金正大生态工程有限公司 监事 2007年05月14 日 2019 年 11 月 28 日 否 杨艳 安徽金正大生态工程有限公司 监事 2011年01月27 日 2017 年 01 月 26 日 否 杨艳 河南豫邮金大地科技服务有限公司 监事 2011年09月15 日 2017 年 09 月 14 日 否 杨艳 金正大诺泰尔化学有限公司 监事 2011年08月26 日 2017 年 08 月 25 日 否 杨艳 辽宁金正大生态工程有限公司 监事 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 赵玉芳 云南金正大生态工程有限公司 董事 2013年12月27 日 2017 年 10 月 11 日 否 赵玉芳 奥磷丹化肥有限公司 董事 2012年12月27 日 2019 年 12 月 27 日 否 赵玉芳 金正大农业投资有限公司 监事 2015年06月24 日 2018 年 06 月 23 日 否 赵玉芳 农商一号电子商务有限公司 监事 2015年12月25 日 2018 年 12 月 24 日 否 罗文胜 农商一号电子商务有限公司 董事、CEO 2015年12月25 日 2018 年 12 月 24 日 否 李计国 河南豫邮金大地科技服务有限公司 董事 2011年09月15 日 2017 年 09 月 14 日 否 李计国 金正大农业投资有限公司 董事 2015年06月24 日 2018 年 06 月 23 日 否 李计国 农商一号电子商务有限公司 董事 2015年12月25 日 2018 年 12 月 24 日 否 颜明霄 金正大诺泰尔化学有限公司 总经理 2014年01月01 日 2017 年 08 月 25 日 否 胡兆平 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事 2011 年11 月17 日 2017 年 11 月 16 日 否 崔彬 金正大诺泰尔化学有限公司 董事 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 崔彬 安徽金正大生态工程有限公司 董事 2011年01月27 日 2017 年 01 月 26 日 否 崔彬 辽宁金正大生态工程有限公司 董事 2011年10月12 日 2017 年 10 月 11 日 否 崔彬 河南金正大生态工程有限公司 董事 2011年04月18 日 2017 年 04 月 17 日 否 崔彬 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2010年11月29 日 2019 年 11 月 28 日 否 崔彬 河南豫邮金大地科技服务有限公司 董事 2011年09月15 日 2017 年 09 月 14 日 否 崔彬 金正大（香港）投资有限公司 董事 2014年06月24 日 2017 年 06 月 23 日 否 崔彬 金正大农业投资有限公司 董事 2015年06月24 日 2018 年 06 月 23 日 否 崔彬 农商一号电子商务有限公司 董事 2015年12月25 日 2018 年 12 月 24 日 否 崔彬 宁波梅山保税港区金正大投资有限公司 董事长 2016年06月21 日 2019 年 06 月 21 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬分别由董事会、 监事会提出议案，股东大会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬 与考核委员会提出议案，报董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按 公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准准时支付到个人账户。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 万连步 董事长、总经理 男 52 现任 97 否 张晓义 董事 男 61 现任 64 否 解玉洪 董事、副总经理 男 55 现任 84 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 高义武 董事、副总经理 男 45 现任 84.09 否 陈宏坤 副董事长、副总 经理 男 47 现任 65.16 否 王蓉 独立董事 女 58 现任 7.14 否 祝祖强 独立董事 男 52 现任 7.14 否 吕晓峰 独立董事 男 47 现任 7.14 否 杨一 独立董事 女 45 现任 7.14 否 杨 艳 监事会主席 女 44 现任 64 否 李新柱 监事 男 42 现任 23.26 否 赵玉芳 监事 女 34 现任 6.89 否 罗文胜 副总经理 男 43 现任 64 否 李计国 财务负责人、副 总经理 男 40 现任 64 否 颜明霄 副总经理 男 47 现任 64 否 郑树林 副总经理 男 51 现任 64 否 胡兆平 副总经理 男 50 现任 64 否 崔彬 董事会秘书、副 总经理 男 45 现任 64 否 合计 -- -- -- -- 900.96 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 陈宏坤 副董事长、 副总经理 450,000 150,000 9.79 7.90 0 0 李计国 副总经理、 财务负责 人 300,000 300,000 4.845 7.90 0 0 颜明霄 副总经理 300,000 0 7.90 0 0 郑树林 副总经理 300,000 0 7.90 0 0 胡兆平 副总经理 300,000 150,000 4.845 7.90 0 0 崔彬 副总经理、 董事会秘 书 300,000 0 7.90 0 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 合计 -- 1,950,000 600,000 -- -- 0 0 0 -- 0 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,610 主要子公司在职员工的数量（人） 5,905 在职员工的数量合计（人） 8,623 当期领取薪酬员工总人数（人） 8,623 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,922 销售人员 1,736 技术人员 876 财务人员 141 行政人员 948 合计 8,623 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 15 硕士 263 本科 1,359 大专 2,152 高中及以下 4,834 合计 8,623 2、薪酬政策 薪酬分配以战略导向和按劳分配为原则，以提高劳动生产率为中心，兼顾效率与公平。公司员工工资由固定工资和绩效 工资构成，根据岗位工作性质不同，采取不同的薪酬分配模式，绩效工资的制定原则为生产人员以计件定额确定，销售人员 实行销售量和其他指标达成率确定，其他后勤人员根据各岗位的具体职责和工作表现确定。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源中心制定下一年的培训计划，具体包括培训的内容、时间、 参加人员。主要培训内容包括员工素质、职业技能提升、生产安全管理、成本管理、现场管理、学历培训等各个方面，培训 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 形式有内部人员授课、外聘讲师授课、外出培训等。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构和规范公司运作， 建立健全公司内部控制制度体系，持续深入开展公司治理活动，进一步提高公司治理水平。 1、关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范的召集、召开股东大会， 聘请律师出席见证，确保公司所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利，享有平等地位，不存在损害中小股东利益的情 形。报告期内的股东大会均由董事会召集、召开，严格按照法律法规及《公司章程》的规定将相关事项提交股东大会审批， 不存在越权审批或先实施后审议的情形，确保股东对公司决策事项的参与权和表决权。 2、关于控股股东与公司的关系 公司具有独立的业务和自主经营能力，在人员、业务、资产、财务、机构方面独立于控股股东。公司的重大决策由股东 大会、董事会依法作出，公司控股股东严格按照相关法律规定，规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动。 3、关于董事和董事会 公司目前有 9 名董事，其中独立董事 4 名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。报告期内，公司全体董事按照法律、法规及公司内部控制制度开展工作，并以认真严谨的态度出席董事会 和股东大会，积极参加各项培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责的履行职责，维护公司和全体股东的权益。 4、关于监事和监事会 公司目前有 3 名监事，其中职工代表监事 2 名，监事会人数及人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。公 司监事严格按照法律、法规及公司内部控制制度开展工作，认真出席了监事会和股东大会，列席了董事会，保证了监事会有 效行使监督和检查的职责。报告期内，监事会对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况进行了有效监督， 维护公司全体股东的权益。 5、关于信息披露及投资者关系管理 公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公 司加强信息披露管理，积极协调公司与投资者的关系，接待投资者来访、回答投资者咨询，履行信息披露义务，并指定《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站，确保公司所有股东 能够公平获取公司信息。报告期内，公司先后在指定媒体上公开披露信息 83 项，同时通过网上说明会、电话接听、现场调 研、网络互动多种方式，加强与投资者的沟通，充分保证投资者的知情权，维护投资者的合法利益。 6、关于绩效考评与激励约束机制 公司进一步建立和完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效考评标准和激励约束机制。报告期内，公司全面 贯彻人才强企战略，通过提高员工的职业素质，帮助新员工适应工作环境，实现员工职业生涯目标，加快了公司人才培养步 伐，为公司可持续发展提供人才支持和技术保障。公司对管理人员履行职责情况进行考评，将公司经营效益、管理人员的工 作业绩与报酬紧密挂钩。严格执行岗位责任制，定期根据有关指标和标准对管理人员的业绩和绩效进行考评。 7、关于利益相关者 公司在保持持续健康发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注社会公共关系和公益事业，充分尊重和维护股东、职 工、消费者、供应商及其他利益相关者的合法权益，重视与利益相关者积极合作、和谐共处，注重环境保护和可持续性发展 等问题，积极履行社会责任，共同推进公司持续、健康、稳定发展。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 截止报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未 收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东临沂金正大投资控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，相互独立。公司拥有 完整的采购、生产和销售系统，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。具体情况如下： 1、业务方面：公司拥有完整的采购、研发、生产和销售系统，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。公司 与控股股东之间签订了避免同业竞争协议，控股股东未曾利用控股股东地位干涉公司决策和生产经营活动。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东或股东关联单位担任除董事、监事以外的任何职务。 3、资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在任何产权纠纷。公司具有完整独立的法人财产，公司对所有 的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司设立了健全的组织结构体系，独立运作，本公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存 在混合经营、办公的情形。公司自主设置内部机构，独立地运行，不受控股股东及其他单位或个人的干涉。控股股东及其职 能部门之间与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司的生产经营活动不受任何单位或个人的干预。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开立账户并依 法独立纳税。本公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况，也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提 供担保的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 2.55% 2016 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 20 日 公司《2015 年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2016-032）刊登于 2016 年 4 月 20 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （） 2016 年第一次临时 临时股东大会 2.31% 2016 年 04 月 26 日 2016 年 04 月 27 日 公司《2016 年第一 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 股东大会 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2016-033）刊登于 2016 年 4 月 27 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （） 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 1.79% 2016 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 21 日 公司《2016 年第二 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2016-052）刊登于 2016 年 6 月 21 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （） 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 2.33% 2016 年 08 月 12 日 2016 年 08 月 13 日 公司《2016 年第三 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2016-063）刊登于 2016 年 8 月 13 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （） 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 2.03% 2016 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 19 日 公司《2016 年第四 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2016-075）刊登于 2016 年 11 月 19 日 的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》及巨潮资讯网 （） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王蓉 12 3 9 0 0 否 祝祖强 12 2 10 0 0 否 吕晓峰 12 3 9 0 0 否 杨一 12 1 11 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事未发生连续两次未亲自参加会议的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016 年度，公司独立董事均按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定履行职责，主 动问询公司的日常经营和财务运行情况，积极出席董事会会议和各专门委员会会议，认真审议各项议案，利用自己的专业知 识做出独立、客观的判断。独立董事对公司的信息披露进行监督和核查，对董事会关于关联方占用资金情况及累计和当期对 外担保情况、公司 2015 年度关联交易、2015 年度利润分配预案、2015 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告、2015 年度内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所、为全资子公司提供担保、使用闲置募集资金进行现金管理、为全资孙公司 Kingenta Investco GmbH 提供担保、关于调整股票期权数量及行权价格、变更农化服务中心项目部分实施地点、为控股子公 司提供担保、2016 半年度公司控股股东及其他关联方资金往来情况、2016 年半年度募集资金实际存放与使用情况、调整股 票期权激励对象、数量并注销部分已授予股票期权、股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就等事项发表了独立意见， 为公司的发展战略、经营管理提出合理化建议，为公司持续、健康发展发挥了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会共召开了 7 次会议，审议公司四次定期报告、四次财务报告或财务报表、利润分配方案、2015 年度募集资金使用和存放情况、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所、向银行申请综合授信、使用闲置募集资金进行 现金管理、为子公司担保、2016 年半年度募集资金实际存放与使用情况以及内审部门日常审计、专项审计及工作计划等事 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 项，针对内审部门发现的问题及时向董事会进行反馈。审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对 公司财务报表进行了审阅。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。 2、战略委员会履职情况 战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会议事规则》及其他有关规定积极履行职责。 报告期内，战略委员会共召开了 5 次会议，审议了战略委员会年度工作总结，并对公司设立湖北沃夫特生态工程有限公司、 对香港金正大投资有限公司增资、收购 Compo GmbH（译名“德国康朴公司”）等公司全部股份、变更公司农化服务中心项 目部分实施地点、与合作方共同对宁波梅山保税港区金正大投资有限公司增资等事项进行了调研并深入分析和探讨，为公司 发展战略的实施提出了合理建议。 3、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会共召开了 5 次会议，对公司拟委派控股子公司、参股子公司董事、监事的任职资格进行审查，并 提交公司董事会进行审议。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会共召开 3 次会议，对公司 2015 年度董事高级管理人员的履职情况及年度绩效考核情况进 行了审核，确认其薪酬与奖金情况，调整股票期权数量及行权价格，调整股票期权激励对象、数量并注销部分已授予股票期 权，股票期权激励计划第二个行权期内行权条件成就等事项进行了审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了较为完善的绩效考评体系和激励机制，将公司业绩与高管绩效紧密联系，以此吸引、留住人才，保持了公 司高管层的稳定。2016 年公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情 况进行考评。考评主要实行日常考核和年度考核相结合的方式进行，公司年初与高级管理人员签订绩效考核目标任务书，依 据公司全年经营目标完成情况，并结合月度、季度、年度业绩考核、民主评议等确定报酬。使薪酬收入与管理能力、经营业 绩紧紧挂钩，充分调动和激发高级管理人员能动作用，发挥高级管理人员的积极性和主动性，实现了股东利益最大化。 2014 年度公司制定了股票期权激励计划，报告期内，第二个行权期内行权条件已经成就，并自主行权，进一步调动了 中高层管理人员的积极性和主动性，实现股东利益最大化。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网（）的公司《2016 年度内部控制自我评 价报告》 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告； （3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报； （4） 审计委员会和审计部门对公司的对外财务 报告和财务报告内部控制监督无效。 财务 报告重要缺陷的迹象包括： （1）未依照 公认会计准则选择和应用会计政策； （2） 未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对 于非常规或特殊交易的账务处理没有建立 相应的控制机制或没有实施且没有相应的 补偿性控制； （4）对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目 标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告重大缺陷的迹象包括：（1） 违反国家法律、法规或规范性文件； （2） 决策程序不科学导致重大决策失误； （3）重要业务制度性缺失或系统性失 效； （4）重大或重要缺陷不能得到有 效整改； （5）安全、环保事故对公司 造成重大负面影响的情形。 非财务报 告内部控制重要缺陷包括： （1）重要 业务制度或系统存在的缺陷； （2）内 部控制、内部监督发现的重要缺陷未及 时整改； （3）重要业务系统运转效率 低下。 非财务报告内部控制一般缺陷： 一般业务制度或系统存在缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷； 如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额小 于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺 陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过营业收 入的 1%，则认定为重大缺陷。 内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额小于资产总额 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为 重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则 认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网（）的公司《内部控制鉴证报告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 21 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2017】第 3-00356 号 注册会计师姓名 吴金锋、高海涛 审 计 报 告 大信审字【2017】第3-00356号 金正大生态工程集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金锋 中国·北京 中国注册会计师：高海涛 二Ο一七年四月二十一日 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,779,255,690.74 1,969,279,420.90 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 115,837,100.00 197,139,644.20 应收账款 240,281,127.60 345,434,413.91 预付款项 2,203,081,360.29 1,410,474,583.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,758,438.20 8,743,500.00 应收股利 5,042,234.55 其他应收款 133,885,029.45 138,665,866.65 买入返售金融资产 存货 2,746,390,538.82 1,514,930,924.53 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 194,942,276.47 205,529,885.31 流动资产合计 7,419,431,561.57 5,795,240,473.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 129,602,480.00 73,402,800.00 持有至到期投资 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 长期应收款 长期股权投资 491,147,578.46 483,939,520.35 投资性房地产 11,978,309.78 固定资产 4,602,750,010.20 3,575,781,258.00 在建工程 448,423,886.64 1,039,193,369.81 工程物资 14,305,931.53 10,521,085.13 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 848,681,405.98 390,531,120.67 开发支出 商誉 663,333,001.48 11,826,078.60 长期待摊费用 18,803,774.85 2,775,944.85 递延所得税资产 72,993,313.15 27,388,434.03 其他非流动资产 257,660,521.53 335,352,118.52 非流动资产合计 7,559,680,213.60 5,950,711,729.96 资产总计 14,979,111,775.17 11,745,952,203.62 流动负债： 短期借款 884,843,252.19 297,650,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 866,760,570.43 764,839,400.00 应付账款 895,526,142.03 590,429,015.21 预收款项 819,492,578.11 1,042,134,397.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 189,787,977.64 138,758,567.72 应交税费 50,677,221.08 29,487,408.65 应付利息 1,019,038.96 820,543.40 应付股利 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 其他应付款 362,658,333.78 306,146,404.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 194,642,997.96 流动负债合计 4,265,408,112.18 3,170,265,736.63 非流动负债： 长期借款 657,612,000.00 294,858,256.36 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 23,321,422.56 长期应付职工薪酬 151,648,210.54 专项应付款 预计负债 递延收益 159,089,093.29 154,080,727.62 递延所得税负债 48,214,627.65 3,227,637.99 其他非流动负债 非流动负债合计 1,039,885,354.04 452,166,621.97 负债合计 5,305,293,466.22 3,622,432,358.60 所有者权益： 股本 3,146,218,046.00 1,567,606,898.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,115,069,838.82 2,626,358,022.90 减：库存股 其他综合收益 -2,279,857.04 968,333.23 专项储备 盈余公积 346,005,552.26 298,705,322.69 一般风险准备 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 未分配利润 4,352,787,420.08 3,540,098,182.22 归属于母公司所有者权益合计 8,957,801,000.12 8,033,736,759.04 少数股东权益 716,017,308.83 89,783,085.98 所有者权益合计 9,673,818,308.95 8,123,519,845.02 负债和所有者权益总计 14,979,111,775.17 11,745,952,203.62 法定代表人： 万连步 主管会计工作负责人：李计国 会计机构负责人：李计国 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 606,722,838.68 751,041,689.63 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 101,100,000.00 173,800,644.20 应收账款 32,812,443.09 49,518,911.59 预付款项 1,562,928,837.92 665,026,947.56 应收利息 应收股利 其他应收款 1,282,136,600.22 867,926,908.72 存货 637,009,239.65 566,057,918.33 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 16,098,951.64 57,046,065.47 流动资产合计 4,238,808,911.20 3,130,419,085.50 非流动资产： 可供出售金融资产 123,702,800.00 73,402,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,348,506,220.28 5,001,933,092.03 投资性房地产 固定资产 1,173,839,785.22 1,264,020,391.61 在建工程 32,943,151.80 36,898,360.24 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 111,122,237.28 114,542,021.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,628,729.99 5,967,277.65 其他非流动资产 57,046,985.49 157,489,157.76 非流动资产合计 6,853,789,910.06 6,654,253,101.27 资产总计 11,092,598,821.26 9,784,672,186.77 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 667,352,198.55 549,320,505.30 应付账款 287,681,034.52 169,643,655.72 预收款项 248,124,665.68 474,235,395.68 应付职工薪酬 61,967,806.58 61,713,443.79 应交税费 10,114,178.60 20,305,916.49 应付利息 68,875.00 应付股利 其他应付款 2,717,422,340.92 1,984,880,436.24 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,192,731,099.85 3,260,099,353.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 86,350,338.78 96,067,479.84 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 86,350,338.78 96,067,479.84 负债合计 4,279,081,438.63 3,356,166,833.06 所有者权益： 股本 3,146,218,046.00 1,567,606,898.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,106,075,812.14 2,615,719,867.14 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 346,005,552.26 298,705,322.69 未分配利润 2,215,217,972.23 1,946,473,265.88 所有者权益合计 6,813,517,382.63 6,428,505,353.71 负债和所有者权益总计 11,092,598,821.26 9,784,672,186.77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 18,736,455,230.79 17,748,028,363.62 其中：营业收入 18,736,455,230.79 17,748,028,363.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 17,748,932,507.73 16,462,308,607.72 其中：营业成本 15,776,205,873.23 14,895,673,611.54 利息支出 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 65,789,893.28 6,377,632.90 销售费用 1,017,797,412.64 833,364,925.16 管理费用 926,595,435.33 724,641,315.87 财务费用 -40,023,789.08 -17,313,320.22 资产减值损失 2,567,682.33 19,564,442.47 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,063,747.20 -1,278,791.06 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 4,063,747.20 -1,278,791.06 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 991,586,470.26 1,284,440,964.84 加：营业外收入 67,318,136.75 29,565,982.49 其中：非流动资产处置利得 843,527.47 73,103.00 减：营业外支出 5,461,682.33 4,616,584.62 其中：非流动资产处置损失 2,118,139.69 1,628,927.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,053,442,924.68 1,309,390,362.71 减：所得税费用 208,633,521.22 197,762,015.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 844,809,403.46 1,111,628,346.95 归属于母公司所有者的净利润 1,016,946,827.23 1,112,047,405.00 少数股东损益 -172,137,423.77 -419,058.05 六、其他综合收益的税后净额 -10,710,498.69 968,333.23 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -3,248,190.27 968,333.23 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 -893,022.09 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 -893,022.09 2.权益法下在被投资单位不 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -2,355,168.18 968,333.23 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -2,355,168.18 968,333.23 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -7,462,308.42 七、综合收益总额 834,098,904.77 1,112,596,680.18 归属于母公司所有者的综合收益 总额 1,013,698,636.96 1,113,015,738.23 归属于少数股东的综合收益总额 -179,599,732.19 -419,058.05 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.35 （二）稀释每股收益 0.32 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人： 万连步 主管会计工作负责人：李计国 会计机构负责人：李计国 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 8,263,001,942.43 8,566,284,297.47 减：营业成本 6,949,882,977.86 7,298,121,910.77 税金及附加 29,016,405.19 3,406,540.87 销售费用 296,882,674.05 322,884,631.81 管理费用 465,905,805.22 351,392,449.84 财务费用 -20,458,843.41 -23,793,532.95 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 资产减值损失 -921,651.07 3,030,434.95 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,594,644.82 -2,799,379.86 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 5,594,644.82 -2,799,379.86 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 548,289,219.41 608,442,482.32 加：营业外收入 18,530,572.36 6,686,874.57 其中：非流动资产处置利得 231,090.26 61,497.83 减：营业外支出 4,617,504.06 3,457,500.02 其中：非流动资产处置损失 1,639,228.06 978,715.02 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 562,202,287.71 611,671,856.87 减：所得税费用 89,199,991.99 85,473,894.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 473,002,295.72 526,197,962.59 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 六、综合收益总额 473,002,295.72 526,197,962.59 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,796,907,462.70 17,426,587,432.14 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 159,816,619.19 92,608,766.07 经营活动现金流入小计 18,956,724,081.89 17,519,196,198.21 购买商品、接受劳务支付的现金 16,203,282,827.36 13,224,010,686.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 912,779,714.77 787,235,238.16 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 支付的各项税费 597,673,125.83 345,805,203.55 支付其他与经营活动有关的现金 1,233,532,077.95 907,612,356.97 经营活动现金流出小计 18,947,267,745.91 15,264,663,484.91 经营活动产生的现金流量净额 9,456,335.98 2,254,532,713.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,201,080.00 取得投资收益收到的现金 5,524,602.46 6,869,254.38 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 48,824,225.09 1,103,541.36 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 17,995,500.00 72,824,272.47 投资活动现金流入小计 172,545,407.55 80,797,068.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 676,253,452.38 605,844,101.73 投资支付的现金 6,389,680.00 473,402,800.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 736,236,562.68 支付其他与投资活动有关的现金 42,011,327.12 投资活动现金流出小计 1,460,891,022.18 1,079,246,901.73 投资活动产生的现金流量净额 -1,288,345,614.63 -998,449,833.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 872,184,616.48 20,150,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 800,000,000.00 取得借款收到的现金 2,559,573,531.63 492,050,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,431,758,148.11 512,200,000.00 偿还债务支付的现金 2,193,857,652.36 1,390,299,146.94 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 195,384,865.07 184,592,382.44 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 33,700,800.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 筹资活动现金流出小计 2,389,242,517.43 1,608,592,329.38 筹资活动产生的现金流量净额 1,042,515,630.68 -1,096,392,329.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 972,182.23 968,333.23 五、现金及现金等价物净增加额 -235,401,465.74 160,658,883.63 加：期初现金及现金等价物余额 1,785,635,310.74 1,624,976,427.11 六、期末现金及现金等价物余额 1,550,233,845.00 1,785,635,310.74 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,001,416,056.68 8,424,292,869.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 338,913,233.01 31,104,769.03 经营活动现金流入小计 8,340,329,289.69 8,455,397,638.23 购买商品、接受劳务支付的现金 7,344,901,252.70 5,979,846,388.30 支付给职工以及为职工支付的现 金 245,747,605.44 314,846,364.13 支付的各项税费 277,329,231.72 170,321,403.21 支付其他与经营活动有关的现金 516,993,126.55 319,914,165.59 经营活动现金流出小计 8,384,971,216.41 6,784,928,321.23 经营活动产生的现金流量净额 -44,641,926.72 1,670,469,317.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,201,080.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 9,277,029.95 123,395.60 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,765,500.00 32,301,654.32 投资活动现金流入小计 111,243,609.95 32,425,049.92 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 70,011,437.27 129,107,027.76 投资支付的现金 382,489,484.52 1,019,140,950.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 452,500,921.79 1,148,247,977.76 投资活动产生的现金流量净额 -341,257,311.84 -1,115,822,927.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 72,184,616.48 取得借款收到的现金 200,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 272,184,616.48 偿还债务支付的现金 500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 160,679,376.92 143,679,393.62 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 160,679,376.92 643,679,393.62 筹资活动产生的现金流量净额 111,505,239.56 -643,679,393.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -274,393,999.00 -89,033,004.46 加：期初现金及现金等价物余额 616,561,041.42 705,594,045.88 六、期末现金及现金等价物余额 342,167,042.42 616,561,041.42 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,567, 606,89 8.00 2,626,3 58,022. 90 968,333 .23 298,705 ,322.69 3,540,0 98,182. 22 89,783, 085.98 8,123,5 19,845. 02 加：会计政策 变更 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,567, 606,89 8.00 2,626,3 58,022. 90 968,333 .23 298,705 ,322.69 3,540,0 98,182. 22 89,783, 085.98 8,123,5 19,845. 02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,578, 611,14 8.00 -1,511,2 88,184. 08 -3,248,1 90.27 47,300, 229.57 812,689 ,237.86 626,234 ,222.85 1,550,2 98,463. 93 （一）综合收益总 额 1,016,9 46,827. 23 -172,13 7,423.7 7 844,809 ,403.46 （二）所有者投入 和减少资本 9,037, 550.00 58,285, 413.92 805,833 ,955.04 873,156 ,918.96 1．股东投入的普 通股 9,037, 550.00 44,474, 711.27 800,000 ,000.00 853,512 ,261.27 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 15,753, 031.73 15,753, 031.73 4．其他 -1,942,3 29.08 5,833,9 55.04 3,891,6 25.96 （三）利润分配 47,300, 229.57 -204,25 7,589.3 7 -156,95 7,359.8 0 1．提取盈余公积 47,300, 229.57 -47,300, 229.57 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -156,95 7,359.8 0 -156,95 7,359.8 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1,569, 573,59 8.00 -1,569,5 73,598. 00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,569, 573,59 8.00 -1,569,5 73,598. 00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -3,248,1 90.27 -7,462,3 08.42 -10,710, 498.69 四、本期期末余额 3,146, 218,04 6.00 1,115,0 69,838. 82 -2,279,8 57.04 346,005 ,552.26 4,352,7 87,420. 08 716,017 ,308.83 9,673,8 18,308. 95 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 781,42 2,924. 00 3,262,8 17,284. 51 246,085 ,526.43 2,597,8 84,012. 06 101,872 ,239.56 6,990,0 81,986. 56 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 781,42 2,924. 00 3,262,8 17,284. 51 246,085 ,526.43 2,597,8 84,012. 06 101,872 ,239.56 6,990,0 81,986. 56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 786,18 3,974. -636,45 9,261.6 968,333 .23 52,619, 796.26 942,214 ,170.16 -12,089 ,153.58 1,133,4 37,858. 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 号填列） 00 1 46 （一）综合收益总 额 1,112,0 47,405. 00 -419,05 8.05 1,111,6 28,346. 95 （二）所有者投入 和减少资本 4,761, 050.00 144,963 ,662.39 -12,862 ,388.10 136,862 ,324.29 1．股东投入的普 通股 4,761, 050.00 65,601, 339.22 20,150, 000.00 90,512, 389.22 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 87,775, 638.46 87,775, 638.46 4．其他 -8,413,3 15.29 -33,012 ,388.10 -41,425, 703.39 （三）利润分配 52,619, 796.26 -169,83 3,234.8 4 -117,21 3,438.5 8 1．提取盈余公积 52,619, 796.26 -52,619, 796.26 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -117,21 3,438.5 8 -117,21 3,438.5 8 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 781,42 2,924. 00 -781,42 2,924.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 781,42 2,924. 00 -781,42 2,924.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 2．本期使用 （六）其他 968,333 .23 1,192,2 92.57 2,160,6 25.80 四、本期期末余额 1,567, 606,89 8.00 2,626,3 58,022. 90 968,333 .23 298,705 ,322.69 3,540,0 98,182. 22 89,783, 085.98 8,123,5 19,845. 02 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,567,60 6,898.00 2,615,719 ,867.14 298,705,3 22.69 1,946,4 73,265. 88 6,428,505 ,353.71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,567,60 6,898.00 2,615,719 ,867.14 298,705,3 22.69 1,946,4 73,265. 88 6,428,505 ,353.71 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,578,61 1,148.00 -1,509,64 4,055.00 47,300,22 9.57 268,744 ,706.35 385,012,0 28.92 （一）综合收益总 额 473,002 ,295.72 473,002,2 95.72 （二）所有者投入 和减少资本 9,037,55 0.00 59,929,54 3.00 68,967,09 3.00 1．股东投入的普 通股 9,037,55 0.00 44,474,71 1.27 53,512,26 1.27 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 15,753,03 1.73 15,753,03 1.73 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 4．其他 -298,200. 00 -298,200. 00 （三）利润分配 47,300,22 9.57 -204,25 7,589.3 7 -156,957, 359.80 1．提取盈余公积 47,300,22 9.57 -47,300, 229.57 2．对所有者（或 股东）的分配 -156,95 7,359.8 0 -156,957, 359.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1,569,57 3,598.00 -1,569,57 3,598.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,569,57 3,598.00 -1,569,57 3,598.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,146,21 8,046.00 1,106,075 ,812.14 346,005,5 52.26 2,215,2 17,972. 23 6,813,517 ,382.63 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 781,422, 924.00 3,265,329 ,723.18 246,085,5 26.43 1,590,1 08,538. 13 5,882,946 ,711.74 加：会计政策 变更 前期差 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 错更正 其他 二、本年期初余额 781,422, 924.00 3,265,329 ,723.18 246,085,5 26.43 1,590,1 08,538. 13 5,882,946 ,711.74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 786,183, 974.00 -649,609, 856.04 52,619,79 6.26 356,364 ,727.75 545,558,6 41.97 （一）综合收益总 额 526,197 ,962.59 526,197,9 62.59 （二）所有者投入 和减少资本 4,761,05 0.00 131,813,0 67.96 136,574,1 17.96 1．股东投入的普 通股 4,761,05 0.00 65,601,33 9.22 70,362,38 9.22 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 38,354,79 1.57 38,354,79 1.57 4．其他 27,856,93 7.17 27,856,93 7.17 （三）利润分配 52,619,79 6.26 -169,83 3,234.8 4 -117,213, 438.58 1．提取盈余公积 52,619,79 6.26 -52,619, 796.26 2．对所有者（或 股东）的分配 -117,21 3,438.5 8 -117,213, 438.58 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 781,422, 924.00 -781,422, 924.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 781,422, 924.00 -781,422, 924.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,567,60 6,898.00 2,615,719 ,867.14 298,705,3 22.69 1,946,4 73,265. 88 6,428,505 ,353.71 三、公司基本情况 金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经中华人民共和国商务部（商资批 [2007]1697 号）批准由山东金正大生态工程有限公司整体变更成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1064 号核准批准，公司于2010年9月首次公开发行人民币普通股10,000.00万股，经深圳证券交易所同意，公司股票于2010年9月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。经首次公开发行后，公司注册资本为700,000,000.00元，股份总数700,000,000股（每股面 值1.00元），股票简称“金正大”，股票代码002470。 2014年11月公司非公开发行人民币普通股81,422,924股，非公开发行后公司总股本为人民币781,422,924股。2015年5 月公司通过资本公积金转增股本后，公司的股份总数为人民币1,562,845,848 股。2015年11月19日，公司第三届董事会第十 七次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期内行权条件成就的议案》，首期股票期权激励计划采取自主 行权的方式，2015年度已行权数额为4,761,050.00份，行权后公司的股份总数为人民币1,567,606,898股。2016年5月公司通 过资本公积金转增股本，公司股份数增加人民币 1,569,573,598股。公司股票期权激励计划第一个行权期股票在2016年度 行权5,542,000.00 份。2016年11月21 日召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二 个行权期内行权条件成就的议案》, 第二期股票期权激励计划采取自主行权的方式，截止2016年12月31日已行权 3,495,550.00份，截止2016年12月31日公司的股份总数为人民币3,146,218,046股。 公司注册地址：临沭县兴西大街19号。万连步先生为公司法定代表人，也是公司的实际控制人。 公司所处行业为肥料制造业。公司主营业务为研发、生产、销售各类农用肥料、原材料及提供相关许可范围内的咨询服 务。主要产品包括普通复合肥、控释复合肥、硝基复合肥、水溶性肥料四大类。 本期合并报表范围：2016年度本公司将全资子公司17家、控股子公司4家和孙公司126家纳入了合并范围，详见本附注六、 合并范围的变更”及“本附注七、在其他主体中的权益披露”。 公司财务报告业经本公司董事会于2017年4月21日决议批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具 体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法（附注三.（十））、 存货的计价方法（附注三.（十一））、固定资产折旧和无形资产摊销（附注三.（十四）及（十七））、收入的确认时点（附 注三.（二十三））等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等 相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年(12个月)作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及 或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体 现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子 公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项 目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折 算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门 借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进 行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合 理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时， 与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债， 或权益工具。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供 出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有 至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供 出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其 他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允 价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入 其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的 差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末 公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元（含 200 万元）以上的应收账款；期末余 额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 关联方组合 其他方法 账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、委托加工物资、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有 的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本 时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待售的 材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确 认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币 性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的 类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单 位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之 一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单 位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 本公司投资性房地产所在地存在活跃的房地产交易市场，可以从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及 其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下 条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 2.71-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。 根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预 计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或 与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购 建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一 会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命 和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产条 件的转入无形资产核算：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售,在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使 用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定 为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能 性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至 预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益 期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许 计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定 相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按有关设定提存计划的规定进行处理；除此外， 根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量 时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范 围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果 及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司授予 激励对象的权益工具为股票期权，属于以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 1、权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期 权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；② 期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 本公司授予激励对象的股票期权属于没有活跃市场的权益工具，因此借助布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）计 算确定授予日股票期权的公允价值。 2、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 3、实施股份支付计划的会计处理 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本 或费用和资本公积。 4、修改、终止股份支付计划的会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于 职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允 价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修 改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改 了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预 计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳 务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司销售复合肥主要采用预收款方式，在财务部门收到经销商支付的货款后，公司向经销商发货，产品装运完成离开 公司时公司确认收入实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府 补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回 的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性 差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租 赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作 为长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额/ 销售额 3%-22% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%-35% 营业税 租赁收入或服务收入发生额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 金正大生态工程集团股份有限公司 15% 菏泽金正大生态工程有限公司 15% 除上述公司外，公司国内其他子公司 25% 德国金正大及其下属公司 15%-35% 2、税收优惠 1、金正大生态工程集团股份有限公司 公司于2014年10月30日取得编号为GR201437000603的高新技术企业证书，证书有效期三年，分别为2014、2015、2016 年度。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，金正大生态工程集团股份有限公司将享受国家关于高新技术企业的相 关优惠政策，2016年度按15%的优惠税率征收企业所得税。 2、菏泽金正大生态工程有限公司 公司于2014年10月30日取得编号为GF201437000264的高新技术企业证书，证书有效期三年，分别为2014、2015、2016 年度。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，菏泽金正大生态工程有限公司将享受国家关于高新技术企业的相关优 惠政策，2016年度按15%的优惠税率征收企业所得税。 3、其他 执行企业所得税税率15%的公司为金正大生态工程集团股份有限公司、菏泽金正大生态工程有限公司，其他国内公司皆 执行企业所得税税率25%，德国金正大及其下属公司执行15%-35%税率。 根据财政部和国家税务总局2015年8月28日颁发的《关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》，规定自2015年9月1 日起至2016年6月30日，对增值税一般纳税人销售的库存化肥，允许选择按照简易计税方法依照3%征收率征收增值税。 公司之子公司云南金正大生态工程有限公司、山东金正大农业科学研究院有限公司、北京金正大控释肥研究院有限公司 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 和公司之孙公司系小规模纳税人，增值税执行3%的征收率；公司之子公司山东金正大复合肥料工程研究中心有限公司、金正 大（美国）新型肥料研究中心无增值税应税项目，不需缴纳增值税，公司子公司宁波金正大及其下属子公司德国金正大执行 4%-22%增值税税率。除以上子公司之外，公司及其他子公司执行13%的增值税税率。 除子公司金正大（美国）新型肥料研究中心、金正大（香港）投资有限公司、德国金正大及其下属子公司外,公司及其 他子公司分别按照流转税额的7%或5%、3%和2%计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,259,625.59 278,432.14 银行存款 1,412,594,973.69 1,374,900,751.43 其他货币资金 365,401,091.46 594,100,237.33 合计 1,779,255,690.74 1,969,279,420.90 其他货币资金按明细列示如下 项目 期末余额 期初余额 银行承兑保证金 359,684,694.98 594,100,237.33 信用证保证金 1,200,300.00 其他 4,516,096.48 合计 365,401,091.46 594,100,237.33 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 115,837,100.00 197,139,644.20 合计 115,837,100.00 197,139,644.20 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （2）期末公司已质押的应收票据 □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,136,180,050.68 合计 1,136,180,050.68 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 198,761, 693.01 76.14% 16,589,8 90.14 8.35% 182,171,8 02.87 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 62,300,5 48.76 23.86% 4,191,22 4.03 6.73% 58,109,32 4.73 363,621 ,117.57 100.00% 18,186,70 3.66 5.00% 345,434,41 3.91 合计 261,062, 241.77 100.00% 20,781,1 14.17 7.96% 240,281,1 27.60 363,621 ,117.57 100.00% 18,186,70 3.66 5.00% 345,434,41 3.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 德国金正大应收客户款 项 198,761,693.01 16,589,890.14 8.35% 根据应收款款的账面价 值与预计未来现金流量 现值之间差额计提 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 合计 198,761,693.01 16,589,890.14 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 41,197,398.30 2,059,869.92 5.00% 1 至 2 年 20,997,955.16 2,099,795.52 10.00% 2 至 3 年 105,195.30 31,558.59 30.00% 合计 62,300,548.76 4,191,224.03 6.73% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为-13,995,479.63 元,企业合并增加 16,589,890.14 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 应收客户前五名数据汇总 161,089,748.93 61.71 7,376,762.80 合 计 161,089,748.93 61.71 7,376,762.80 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,189,389,610.55 99.38% 1,396,571,672.65 99.02% 1 至 2 年 11,729,065.71 0.53% 6,831,887.54 0.48% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 2 至 3 年 1,709,415.03 0.08% 4,795,041.68 0.34% 3 年以上 253,269.00 0.01% 2,275,981.74 0.16% 合计 2,203,081,360.29 -- 1,410,474,583.61 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 金正大生态工程集团股份有限 公司 青岛福农商贸有限公司 6,217,054.00 注 采购物品尚未到货 合 计 6,217,054.00 注：账龄1-2年为6,217,054.00元。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 预付供应商前五名数据汇总 541,913,746.55 24.59 合 计 541,913,746.55 24.59 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 5,758,438.20 8,743,500.00 合计 5,758,438.20 8,743,500.00 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 瓮安县磷化有限责任公司 5,042,234.55 合计 5,042,234.55 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 99,273,5 36.72 71.99% 99,273,53 6.72 109,594 ,984.87 76.92% 109,594,98 4.87 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 38,624,7 83.93 28.01% 4,013,29 1.20 10.39% 34,611,49 2.73 32,882, 326.43 23.08% 3,811,444 .65 11.59% 29,070,881. 78 合计 137,898, 320.65 100.00% 4,013,29 1.20 2.91% 133,885,0 29.45 142,477 ,311.30 100.00% 3,811,444 .65 2.68% 138,665,86 6.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 贵州瓮安经济开发区管 委会 61,360,217.58 根据应收款款的账面价 值与预计未来现金流量 现值之间差额计提 中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司 27,938,324.29 根据应收款款的账面价 值与预计未来现金流量 现值之间差额计提 德国金正大及其子公司 应收款项 9,974,994.85 根据应收款款的账面价 值与预计未来现金流量 现值之间差额计提 合计 99,273,536.72 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 1 年以内小计 33,933,073.50 1,696,563.66 5.00% 1 至 2 年 1,939,298.75 193,929.87 10.00% 2 至 3 年 805,284.85 241,585.47 30.00% 3 至 4 年 91,558.23 45,779.12 50.00% 4 至 5 年 100,677.60 80,542.08 80.00% 5 年以上 1,754,891.00 1,754,891.00 100.00% 合计 38,624,783.93 4,013,291.20 10.39% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 201,846.55 元； （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收外部单位押金、保证金 3,672,847.89 1,469,301.38 员工备用金 37,924,104.03 19,600,124.89 往来款 7,002,826.86 7,142,041.29 应收股票期权股本款 27,938,324.29 46,610,679.50 公租房垫付款 61,360,217.58 67,655,164.24 合计 137,898,320.65 142,477,311.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 贵州瓮安经济开发 区管委会 垫付款 61,360,217.58 1 年以内 44.50% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 中国证券登记结算 有限责任公司深圳 分公司 应收股本款 27,938,324.29 1 年以内 20.26% 赵荣 备用金 1,334,580.40 1 年以内 0.97% 66,729.02 刘凤娇 备用金 936,688.76 1 年以内 0.68% 46,834.44 张志鹏 备用金 914,000.00 1 年以内 0.66% 45,700.00 合计 -- 92,483,811.03 -- 67.07% 159,263.46 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,748,936,918.42 44,469,449.53 1,704,467,468.89 692,817,162.49 247,156.00 692,570,006.49 在产品 293,257,876.95 4,463,130.55 288,794,746.40 278,120,152.16 233,406.37 277,886,745.79 库存商品 782,739,025.73 44,701,825.49 738,037,200.24 528,431,293.20 1,407,933.33 527,023,359.87 在途物资 15,091,123.29 15,091,123.29 17,450,812.38 17,450,812.38 合计 2,840,024,944.39 93,634,405.57 2,746,390,538.82 1,516,819,420.23 1,888,495.70 1,514,930,924.53 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 247,156.00 1,463,183.50 43,006,266.03 247,156.00 44,469,449.53 在产品 233,406.37 176,251.20 4,286,879.35 233,406.37 4,463,130.55 库存商品 1,407,933.33 2,984,056.90 41,717,768.59 1,407,933.33 44,701,825.49 合计 1,888,495.70 4,623,491.60 89,010,913.97 1,888,495.70 93,634,405.57 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 存货跌价准备情况说明 项目 计提存货跌价准备的依据 库存商品 产品可回收金额低于成本 半产品 产品可回收金额低于成本 原材料 原材料可变现净值低于原材料成本 11、划分为持有待售的资产 □ 适用 √ 不适用 12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税 168,301,347.57 125,267,325.14 试生产产品 9,596,813.77 预缴企业所得税款 26,496,570.97 70,648,841.84 预缴其他税 144,357.93 16,904.56 合计 194,942,276.47 205,529,885.31 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 129,602,480.00 129,602,480.00 73,402,800.00 73,402,800.00 按成本计量的 129,602,480.00 129,602,480.00 73,402,800.00 73,402,800.00 合计 129,602,480.00 129,602,480.00 73,402,800.00 73,402,800.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 诺贝丰 （中国） 化学有限 公司 73,402,800 .00 73,402,800 .00 10.71% U.A.D.I. Limited 5,899,680. 00 5,899,680. 00 20.00% 北京融拓 智慧农业 投资合伙 企业 50,300,000 .00 50,300,000 .00 24.75% 合计 73,402,800 .00 56,199,680 .00 129,602,48 0.00 -- 15、持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 16、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 瓮安县磷 化有限责 任公司 86,738,90 0.21 -1,040,89 7.62 85,698,00 2.59 金正大农 业投资有 397,200,6 20.14 5,594,644 .82 402,795,2 64.96 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 限公司 阿克苏金 农丰农业 科技服务 有限责任 公司 490,000.0 0 -490,000. 00 其他 2,654,310 .91 2,654,310 .91 小计 483,939,5 20.35 3,144,310 .91 4,063,747 .20 491,147,5 78.46 合计 483,939,5 20.35 3,144,310 .91 4,063,747 .20 491,147,5 78.46 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 二、本期变动 11,978,309.78 11,978,309.78 加：外购 存货\固定资产 \在建工程转入 企业合并增加 11,978,309.78 11,978,309.78 减：处置 其他转出 公允价值变动 三、期末余额 11,978,309.78 11,978,309.78 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,925,269,124.23 2,366,138,257.94 131,146,954.24 195,029,322.58 4,617,583,658.99 2.本期增加金额 740,626,525.06 659,357,159.11 9,239,144.08 37,069,906.39 1,446,292,734.64 （1）购置 7,797,095.51 52,847,918.02 8,996,144.08 19,384,960.62 89,026,118.23 （2）在建工程 转入 559,778,684.41 524,521,750.95 243,000.00 2,273,420.35 1,086,816,855.71 （3）企业合并 增加 173,050,745.14 81,987,490.14 15,411,525.42 270,449,760.70 （4）本期折 算变动 3.本期减少金额 17,521,106.47 10,162,626.50 9,876,390.36 17,571,123.45 55,131,246.78 （1）处置或报 废 15,987,148.62 9,380,226.66 9,876,390.36 17,384,203.64 52,627,969.28 （2）本期折算变动 1,533,957.85 782,399.84 0.00 186,919.81 2,503,277.50 4.期末余额 2,648,374,542.82 3,015,332,790.55 130,509,707.96 214,528,105.52 6,008,745,146.85 二、累计折旧 1.期初余额 194,844,096.63 692,160,728.32 70,269,510.55 84,528,065.49 1,041,802,400.99 2.本期增加金额 95,740,775.20 243,408,221.77 9,548,909.68 40,391,595.83 389,089,502.48 （1）计提 95,740,775.20 243,408,221.77 9,548,909.68 40,391,595.83 389,089,502.48 （2）本期折 算变动 3.本期减少金额 563,814.88 5,654,311.48 789,847.65 17,888,792.81 24,896,766.82 （1）处置或报 废 488,852.49 5,585,280.15 789,847.65 17,851,471.81 24,715,452.10 （2）本期折算变动 74,962.39 69,031.33 0.00 37,321.00 181,314.72 4.期末余额 290,021,056.95 929,914,638.61 79,028,572.58 107,030,868.51 1,405,995,136.65 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,358,353,485.87 2,085,418,151.94 51,481,135.38 107,497,237.01 4,602,750,010.20 2.期初账面价值 1,730,425,027.60 1,673,977,529.62 60,877,443.69 110,501,257.09 3,575,781,258.00 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 贵州 60 万吨/年 硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥 料项目 242,926,688.15 242,926,688.15 847,400,752.76 847,400,752.76 广东 40 万吨/年 新型肥料工程 42,532,882.31 42,532,882.31 15,133,932.10 15,133,932.10 菏泽60 万吨水溶 肥项目 79,114,491.08 79,114,491.08 32,051,453.89 32,051,453.89 辽宁二期工程及 24,823,289.20 24,823,289.20 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 改造 新疆40 万吨新型 肥料项目 18,052,626.83 18,052,626.83 21,401,833.66 21,401,833.66 河南 40 万吨/年 新型肥料工程 2,297,087.52 2,297,087.52 其他零星工程 65,797,198.27 65,797,198.27 96,085,020.68 96,085,020.68 合计 448,423,886.64 448,423,886.64 1,039,193,369.81 1,039,193,369.81 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 贵州 60 万吨/年 硝基复 合肥及 40 万吨/ 年水溶 性肥料 项目 3,237,27 0,900.00 847,400, 752.76 268,286, 338.11 872,760, 402.72 242,926, 688.15 78.14% 86.49 69,818,6 93.92 8,621,88 1.47 4.90% 募股资 金 广东 40 万吨/年 新型肥 料工程 137,450, 000.00 15,133,9 32.10 30,894,2 77.16 3,495,32 6.95 42,532,8 82.31 116.69% 98 其他 菏泽 60 万吨水 溶肥项 目 1,350,00 0,000.00 32,051,4 53.89 47,063,0 37.19 79,114,4 91.08 5.86% 60 其他 辽宁二 期工程 及改造 30,000,0 00.00 24,823,2 89.20 746,866. 86 25,570,1 56.06 85.23% 100 其他 新疆 60 万吨新 型肥料 项目 94,000,0 00.00 21,401,8 33.66 32,563,4 26.08 35,912,6 32.91 18,052,6 26.83 80.78% 96 其他 合计 4,848,72 0,900.00 940,811, 261.61 379,553, 945.40 937,738, 518.64 382,626, 688.37 -- -- 69,818,6 93.92 8,621,88 1.47 -- 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程物资 14,305,931.53 10,521,085.13 合计 14,305,931.53 10,521,085.13 22、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 客户关系 采矿权 其他权利 合计 一、账面原值 1.期初 余额 425,489,658. 26 4,450,000.00 3,403,561.63 360,000.00 433,703,219. 89 2.本期 增加金额 189,366,061.4 4 23,377,634.73 22,189,873.21 154,823,375.0 0 117,724,054.7 7 239,106.80 507,720,105.9 5 （1） 购置 31,050,667.08 1,281,507.99 6,839,779.19 9,532,804.77 239,106.80 48,943,865.83 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （2） 内部研发 （3） 企业合并增 加 158,315,394.3 6 22,096,126.74 15,350,094.02 154,823,375.0 0 108,191,250.0 0 458,776,240.1 2 （4）本期折 算变动 3.本期减 少金额 22,749,274.2 4 350,670.02 141,949.35 1,431,722.60 1,000,494.00 0.00 0.00 25,674,110.2 1 （1） 处置 21,554,427.5 0 60,146.10 21,614,573.6 0 （2）本期折 算变动 1194846.74 290523.92 141949.35 1431722.6 1000494 0 0 4059536.61 4.期末 余额 592,106,445. 46 27,476,964.7 1 25,451,485.4 9 153,391,652. 40 116,723,560. 77 239,106.80 360,000.00 915,749,215. 63 二、累计摊销 1.期初 余额 39,139,866.9 4 3,488,750.54 524,281.74 19,200.00 43,172,099.2 2 2.本期 增加金额 10,042,094.57 7,270,540.94 2,036,310.90 3,984,235.57 5,760.00 23,338,941.98 （1） 计提 10,042,094.57 7,270,540.94 2,036,310.90 3,984,235.57 5,760.00 23,338,941.98 （2）本期折 算变动 3.本期 减少金额 4072.4 93776.71 19527.4 0 47575 0 0 164951.51 （1） 处置 10,124.92 10,124.92 （2）本期折 算变动 4072.4 83651.79 19527.4 0 47575 0 0 154826.59 4.期末 余额 49,177,889.1 1 10,665,514.7 7 2,541,065.24 3,936,660.57 24,960.00 66,346,089.6 9 三、减值准备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 721,719.96 721,719.96 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 （1） 计提 721,719.96 721,719.96 3.本期 减少金额 （1）处 置 4.期末 余额 721,719.96 721,719.96 四、账面价值 1.期末 账面价值 542,928,556. 35 16,811,449.9 4 22,910,420.2 5 153,391,652. 40 112,065,180. 24 239,106.80 335,040.00 848,681,405. 98 2.期初 账面价值 386,349,791. 32 961,249.46 2,879,279.89 340,800.00 390,531,120. 67 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 26、开发支出 □ 适用 √ 不适用 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 本期折算变动 处置 本期折算变动 云南中正化学工 业有限公司 11,718,634.95 11,718,634.95 新疆金正大农佳 乐生态工程有限 公司 107,443.65 107,443.65 Compo Consumer Business 642,109,285.13 5,937,878.41 636,171,406.72 A. NAVARRO, S.A 27,622,129.81 567,978.7 27,054,151.11 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 合计 11,826,078.60 669,731,414.94 6,505,857.11 675,051,636.43 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 云南中正化学工 业有限公司 11,718,634.95 11,718,634.95 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁费 225,000.00 16,236,693.34 423,086.67 16,038,606.67 蒸汽管道配套费 550,000.00 813,823.28 273,758.81 1,090,064.47 装修费 2,000,944.85 104,951.45 430,792.59 1,675,103.71 合计 2,775,944.85 17,155,468.07 1,127,638.07 18,803,774.85 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 29,827,107.20 8,006,737.11 31,296,217.24 5,765,717.05 内部交易未实现利润 559,257.38 83,888.61 3,941,422.35 591,213.35 可抵扣亏损 34,553,884.09 8,680,303.19 13,333,380.03 3,306,042.25 资产评估减值 721,746.32 180,436.58 766,245.53 191,561.38 股权激励 90,655,200.00 17,192,800.00 89,782,000.00 17,533,900.00 设定收益计划累积的精 算损益 65,163,759.50 19,549,127.85 预提费用 33,761,193.62 10,128,358.08 其他 15,008,332.09 4,502,499.63 递延收益 21,031,563.40 4,669,162.10 合计 291,282,043.60 72,993,313.15 139,119,265.15 27,388,434.03 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 159,112,459.40 47,139,730.58 12,910,551.96 3,227,637.99 其他 3,582,986.80 1,074,897.07 合计 162,695,446.20 48,214,627.65 12,910,551.96 3,227,637.99 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 72,993,313.15 27,388,434.03 递延所得税负债 48,214,627.65 3,227,637.99 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 176,908,039.82 111,882,133.78 合计 176,908,039.82 111,882,133.78 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 110,426.25 99,352.66 2018 年 7,805,491.13 6,188,593.50 2019 年 71,886,624.70 95,697,629.13 2020 年 9,514,670.89 9,896,558.49 2021 年 87,590,826.85 合计 176,908,039.82 111,882,133.78 -- 30、其他非流动资产 单位： 元 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 61,837,248.36 103,420,110.05 预付设备款 51,698,146.68 4,487,259.60 预付土地款 105,737,088.87 99,374,068.87 预付投资款 38,388,037.62 128,070,680.00 合计 257,660,521.53 335,352,118.52 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 152,052,157.76 保证借款 532,791,094.43 297,650,000.00 信用借款 200,000,000.00 合计 884,843,252.19 297,650,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 866,760,570.43 764,839,400.00 合计 866,760,570.43 764,839,400.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 797,399,196.38 516,808,562.18 1 年以上 98,126,945.65 73,620,453.03 合计 895,526,142.03 590,429,015.21 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 陕西富田化肥有限公司 7,778,842.04 尚未结算 湖北世龙化工有限公司 4,915,908.41 尚未结算 合计 12,694,750.45 -- 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 802,426,400.12 1,024,769,555.05 1 年以上 17,066,177.99 17,364,842.54 合计 819,492,578.11 1,042,134,397.59 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中化化肥有限公司 3,212,003.98 未发货 临沂杨丰农资贸易有限公司 1,372,000.00 未发货 合计 4,584,003.98 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 138,240,179.01 877,487,647.73 838,036,263.53 177,691,563.21 二、离职后福利-设定提 存计划 518,388.71 64,065,448.72 64,062,601.80 521,235.63 非货币性福利 22,325,029.25 10,749,850.45 11,575,178.80 合计 138,758,567.72 963,878,125.70 912,848,715.78 189,787,977.64 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 64,640,958.78 765,294,001.98 751,380,927.36 78,554,033.40 2、职工福利费 35,299,605.69 35,299,605.69 3、社会保险费 241,769.23 30,962,747.37 30,890,084.34 314,432.26 其中：医疗保险费 171,407.92 26,688,133.38 26,624,526.85 235,014.45 工伤保险费 62,330.94 3,175,149.72 3,166,152.80 71,327.86 生育保险费 8,030.37 1,099,464.27 1,099,404.69 8,089.95 4、住房公积金 230,544.60 18,100,408.11 18,043,431.17 287,521.54 5、工会经费和职工教育 经费 73,126,906.40 27,830,884.58 2,422,214.97 98,535,576.01 合计 138,240,179.01 877,487,647.73 838,036,263.53 177,691,563.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 479,178.67 54,153,494.66 54,146,299.41 486,373.92 2、失业保险费 37,110.04 4,362,412.70 4,366,761.03 32,761.71 3、企业年金缴费 2,100.00 5,549,541.36 5,549,541.36 2,100.00 合计 518,388.71 64,065,448.72 64,062,601.80 521,235.63 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,843,784.37 14,504,297.05 企业所得税 19,910,660.58 3,295,587.49 个人所得税 8,160,882.58 1,176,157.27 城市维护建设税 210,189.14 1,430,771.76 营业税 413.10 房产税 9,292,247.59 2,905,197.74 土地使用税 2,718,909.75 3,606,039.86 教育费附加 209,679.65 1,405,125.71 印花税 1,335,942.06 658,879.77 资源税 32,921.25 32,921.25 其他 962,004.11 472,017.65 合计 50,677,221.08 29,487,408.65 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 910,738.96 379,075.07 长期借款应付利息 108,300.00 441,468.33 合计 1,019,038.96 820,543.40 40、应付股利 □ 适用 √ 不适用 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 外部单位押金、保证金 152,392,815.74 223,477,320.71 外部单位往来款项 107,406,075.33 14,827,064.04 应付内部员工款项 44,386,905.74 10,644,088.98 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 其他 58,472,536.97 57,197,930.33 合计 362,658,333.78 306,146,404.06 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 骆云 3,901,773.12 保证金 瓮安县瑞泰贸易有限公司 1,800,000.00 保证金 中国水利水电第九工程局有限公司 1,635,215.09 保证金 山东宁大钢构有限公司 841,467.40 保证金 浙江同力重型机械制造有限公司 816,000.00 保证金 上海奥格利环保工程有限公司 787,000.00 保证金 合计 9,781,455.61 -- 42、划分为持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用 43、一年内到期的非流动负债 □ 适用 √ 不适用 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付客户销售折让及返利 194,642,997.96 合计 194,642,997.96 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 657,612,000.00 294,858,256.36 合计 657,612,000.00 294,858,256.36 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 46、应付债券 （1）应付债券 □ 适用 √ 不适用 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付土地整理费用 13,999,521.91 应付融资租赁款 3,050,894.28 应付客户赔偿费用及其他 6,271,006.37 合 计 23,321,422.56 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 138,022,911.06 二、辞退福利 7,318,578.34 三、其他长期福利 6,306,721.14 合计 151,648,210.54 49、专项应付款 □ 适用 √ 不适用 50、预计负债 □ 适用 √ 不适用 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 政府补助 154,080,727.62 17,995,500.00 12,987,134.33 159,089,093.29 合计 154,080,727.62 17,995,500.00 12,987,134.33 159,089,093.29 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 公租房专项补助 收入 30,551,406.38 1,037,365.82 29,514,040.56 与资产相关 2011 年国家科技 支撑计划课题经 费 4,806,380.97 792,678.71 4,013,702.26 与资产相关 60 万吨/年新型 作物专用控释肥 项目 5,287,005.36 656,071.83 4,630,933.53 与资产相关 100 万吨/年包膜 控释肥余热利用 项目 5,065,291.28 732,906.41 4,332,384.87 与资产相关 基础设施补偿款 3,568,130.00 626,767.05 2,941,362.95 与资产相关 2015 年工业提质 增效升级专项资 金 3,000,000.00 726,529.12 2,273,470.88 与资产相关 新型作物专用控 释肥产业化示范 项目国家补助科 技成果转化资金 2,279,244.21 559,282.37 1,719,961.84 与资产相关 国家工程技术研 究中心配套支持 专项资金 1,721,300.00 739,350.00 981,950.00 与资产相关 加快工业发展专 项资金 2,234,880.00 124,160.00 2,110,720.00 与资产相关 山东省自主创新 专项 1,926,861.67 56,920.00 1,869,941.67 与资产相关 60 万吨/年硝基 复合肥及配套工 程项目 1,720,958.64 110,062.87 1,610,895.77 与资产相关 山东省2015 年对 外科技合作进费 补助计划 1,800,000.00 93,233.79 1,706,766.21 与资产相关 90 万吨/年复合 1,391,559.52 250,428.57 1,141,130.95 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 肥氨酸造粒工艺 节能改造项目 技术改造专项 1,600,000.00 354,200.00 1,245,800.00 与资产相关 基于深度脱磷磷 石膏制酸联产碱 性肥料及水泥示 范工程 24,000,000.00 24,000,000.00 与资产相关 企业发展扶持资 金 13,300,000.00 266,444.07 13,033,555.93 与资产相关 30 万吨/年磷石 膏联产 20 万吨/ 年土壤调理剂生 产线 10,000,000.00 2,880,000.00 12,880,000.00 与资产相关 重大环境治理工 程2015 年中央预 算内投资计划 （第一批） 5,400,000.00 135,989.17 5,264,010.83 与资产相关 经济作物专用 PGPR 微生物肥 料创制与产业化 示范 5,000,000.00 3,087,066.86 1,912,933.14 与资产相关 山东省自然科学 基金企业先导技 术联合基金立项 任务书及划拨匹 配资金 2,000,000.00 135,450.95 1,864,549.05 与资产相关 年产60 万吨硝基 肥及40 万吨水溶 肥项目 2,941,666.67 100,000.00 2,841,666.67 与资产相关 2014 年省预算内 基本建设支出资 金 1,500,000.00 63,208.84 1,436,791.16 与资产相关 贵州省磷化工清 洁生产工程 1,360,000.00 340,000.00 1,700,000.00 与资产相关 基于农业物联网 的智慧农业系统 集成与示范-精 准施肥信息化关 键技术集成与示 范 9,560,371.64 188,027.67 9,372,343.97 与资产相关 2014 年科技条件 1,000,000.00 56,595.87 943,404.13 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 建设（省重点实 验室）经费预算 指标款 2014 年山东省农 业良种工程项目 计划款 1,000,000.00 80,228.58 919,771.42 与资产相关 2015 年科技条件 建设（省重点实 验室）经费预算 指标 1,000,000.00 31,071.41 968,928.59 与资产相关 2015 年度电子商 务和物流发展专 项资金 1,000,000.00 200,000.00 800,000.00 与资产相关 130 万吨/年复合 肥装置造粒烘干 尾气高校除尘项 目中央预算内投 资 4,580,000.00 4,580,000.00 与资产相关 磷石膏产业化高 效利用关键技术 研究与应用 2,100,000.00 2,100,000.00 与资产相关 贵州瓮安经济开 发区财政局建设 资金 3,280,000.00 3,280,000.00 与资产相关 缓控释肥产学研 结合技术创新平 台 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 2016 年重点研发 计划资金（自主 创新及成果转化 结转部分） 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 其他项目 8,065,671.28 2,815,500.00 1,383,094.37 400,000.00 9,098,076.91 合计 154,080,727.62 17,995,500.00 12,587,134.33 400,000.00 159,089,093.29 -- 52、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 53、股本 单位：元 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,567,606,898. 00 9,037,550.00 1,569,573,598. 00 1,578,611,148. 00 3,146,218,046. 00 其他说明： 注1：公司股票期权激励计划第一个行权期股票在2016年度行权5,542,000.00 份。 注2：2016年11月21日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二个行权期内行权条件 成就的议案》，第二期股票期权激励计划采取自主行权的方式，每股面值1.00元，行权价格4.845元/股，可行权数额为1,571.56 万份，涉及人数共186人，行权期限自2016年12月13日至2017年11月30日，截止2016年12月31日，已行权数额为3,495,550.00 份。 注3：公司于 2016 年4月19 日召开2015年度股东大会，审议通过《2015年度利润分配方案》，以截至 2016 年5 月 11日公 司最新的总股本1,569,573,598.00股为基数，向在股权登记日登记在册的全体股东以资本公积金每10股转增10 股，共计转 增1,569,573,598.00股。 54、其他权益工具 □ 适用 √ 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,547,824,557.65 44,474,711.27 1,569,573,598.00 1,022,725,670.92 其他资本公积 78,533,465.25 15,753,031.73 1,942,329.08 92,344,167.90 合计 2,626,358,022.90 60,227,743.00 1,571,515,927.08 1,115,069,838.82 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：本期增加的资本溢价44,474,711.27元系公司股票期权已行权股资本公积溢价影响数，本期减少的资本溢价 1,569,573,598.00元系因资本公积转增股本所致. 注2：本期其他资本公积增加额15,753,031.73元系公司向在股票期权激励计划中向激励对象授予的股票期权而摊销的股 票期权费用；其他资本公积减少数1,942,329.08元系公司根据股票期权已行权后对前期公允价格估计可税前扣除的金额超过 会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用部分计提所得税的影响。 56、库存股 □ 适用 √ 不适用 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 -893,022.09 -893,022.09 -893,022. 08 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 -893,022.09 -893,022.09 -893,022. 08 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 968,333.23 -9,817,476. 60 -2,355,168. 18 -7,462,308. 42 -1,386,83 4.96 外币财务报表折算差额 968,333.23 -9,817,476. 60 -2,355,168. 18 -7,462,308. 42 -1,386,83 4.95 其他综合收益合计 968,333.23 -10,710,498 .69 -3,248,190. 27 -7,462,308. 42 -2,279,85 7.04 58、专项储备 □ 适用 √ 不适用 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 298,705,322.69 47,300,229.57 346,005,552.26 合计 298,705,322.69 47,300,229.57 346,005,552.26 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,540,098,182.22 2,597,884,012.06 调整后期初未分配利润 3,540,098,182.22 2,597,884,012.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,016,946,827.23 1,112,047,405.00 减：提取法定盈余公积 47,300,229.57 52,619,796.26 应付普通股股利 156,957,359.80 117,213,438.58 期末未分配利润 4,352,787,420.08 3,540,098,182.22 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,703,580,959.57 15,753,460,669.96 17,726,241,701.80 14,877,465,819.41 其他业务 32,874,271.22 22,745,203.27 21,786,661.82 18,207,792.13 合计 18,736,455,230.79 15,776,205,873.23 17,748,028,363.62 14,895,673,611.54 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 16,370,635.87 2,812,705.03 教育费附加 14,749,724.59 2,798,748.97 房产税 8,885,707.86 土地使用税 14,963,458.23 车船使用税 327,510.22 印花税 6,482,032.28 营业税 6,485.25 7,193.10 水利建设基金 2,844,527.95 758,985.80 关税 1,159,811.03 合计 65,789,893.28 6,377,632.90 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 267,363,922.16 180,558,842.26 广告宣传费 389,521,007.61 424,445,698.38 招待费 16,285,607.71 20,680,717.37 差旅费 64,141,234.29 57,332,720.13 办公费及会议费 44,764,724.23 24,378,649.40 车辆费用 37,754,555.06 29,047,062.31 运输仓储费 133,900,460.40 64,729,738.57 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 累计折旧及摊销 28,179,392.54 9,908,153.43 其他营业费用 35,886,508.64 22,283,343.31 合计 1,017,797,412.64 833,364,925.16 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 216,609,096.31 164,091,036.49 各项税费 28,881,338.59 39,414,519.95 累计折旧及摊销 54,702,463.50 36,696,911.36 车辆费用 6,933,516.00 6,283,518.35 招待费 10,363,389.13 8,959,545.18 绿化费用 2,670,976.41 4,227,395.46 差旅费 8,539,651.75 7,760,284.53 办公及会议费 34,313,635.37 17,467,741.35 财产保险费 5,651,176.06 2,693,387.40 研发费用 459,257,696.17 222,668,078.61 试验费 22,033,989.34 84,778,104.81 股权激励费 15,753,031.73 87,775,638.46 其他管理费用 39,127,048.08 41,825,153.92 第三方服务咨询 21,758,426.89 合计 926,595,435.33 724,641,315.87 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 46,732,369.75 54,007,222.38 减：利息收入 66,588,574.08 72,425,512.88 汇兑损失 17,049,417.99 减：汇兑收益 46,781,462.59 61,352.41 手续费支出 9,562,745.71 1,165,853.77 其他支出 1,714.14 468.92 合计 -40,023,789.08 -17,313,320.22 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -13,774,444.22 17,675,946.77 二、存货跌价损失 4,623,491.60 1,888,495.70 十三、商誉减值损失 11,718,634.95 合计 2,567,682.33 19,564,442.47 67、公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,063,747.20 -1,278,791.06 合计 4,063,747.20 -1,278,791.06 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 843,527.47 73,103.00 843,527.47 其中：固定资产处置利得 843,527.47 73,103.00 843,527.47 政府补助 62,017,583.25 26,611,408.66 62,017,583.25 其他 4,457,026.03 2,881,470.83 4,457,026.03 合计 67,318,136.75 29,565,982.49 67,318,136.75 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 菏泽市开发 区奖励款 菏泽市开发 区 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 5,854,445.90 6,906,569.64 与收益相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 菏泽市科技 局奖励 菏泽科技局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 稳岗补贴资 金 黔南人力资 源和社会保 障局/临沭县 社会保险工 作办公室 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,190,205.00 与收益相关 泰山科技领 军人才奖 山东省科技 厅 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 3,600,000.00 与收益相关 农业科研杰 出人才及创 新团队奖金 山东省科技 厅 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 液体肥节能 技术改造 驻马店财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 490,000.00 与收益相关 驻马店招商 引资政策税 收返还 驻马店财政 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 6,762,000.00 与收益相关 郸城县税收 奖励 郸城县财政 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 临沂市企业 平台奖励资 金 临沂市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 现代产业人 才支撑计划 农业部 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 250,000.00 与收益相关 长丰县县级 奖励资金 长丰县财政 局 奖励 因符合地方 政府招商引 否 否 524,300.00 与收益相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 中央外经贸 发展奖励资 金 商务部 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 537,800.00 与收益相关 工业发展资 金 瓮安县政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 5,000,000.00 与收益相关 晋宁县税收 奖励 晋宁县政府 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,264,897.96 与收益相关 硫酸余热利 用节能改造 项目节能降 耗补助资金 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,200,000.00 与收益相关 工业企业流 动资金贷款 贴息资金 贵州省经济 和信息化委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 800,000.00 与收益相关 磷资源循环 经济产业园 瓮安县工信 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 13,000,000.0 0 与收益相关 民贸企业优 惠货款贴息 资金 贵州省财政 厅 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 否 否 12,693,600.0 0 744,000.00 与收益相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 工业企业扩 销促产补助 资金 晋宁县发展 改革和经济 贸易局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 670,000.00 与收益相关 工业和信息 化发展专项 资金 贵州省经济 和信息化委 员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 500,000.00 与收益相关 企业发展战 略财政奖励 资金 临沭县财政 局、经信局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 400,000.00 与收益相关 科技发展专 项资金 英德市经济 和信息化局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 同步营养玉 米专用控释 肥研制与应 用研究 英德市经济 和信息化局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 支持经济平 稳较快发展 奖励资金 晋宁县发展 改革和经济 贸易局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 290,000.00 与收益相关 就业补贴 临沭县财政 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 否 否 212,080.00 与收益相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 节能降耗及 资源综合利 用奖励补助 晋宁县发展 改革和经济 贸易局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 工业投资专 项扶持项目 补助资金 晋宁县发展 改革和经济 贸易局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与收益相关 其他小额补 助 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 3,128,098.02 988,314.88 与收益相关 硫酸余热利 用节能改造 项目 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,170,000.00 与资产相关 公租房专项 补助收入 临沭县政府 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 1,037,365.82 1,073,137.06 与资产相关 国家工程技 术研究中心 配套支持专 项资金 国家科技部 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 739,350.00 739,350.00 与资产相关 新型作物专 用控释肥产 业化示范项 目国家补助 科技成果转 化资金 国家科技部 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 559,282.37 559,282.37 与资产相关 2011 年国家 国家科技部 补助 因研究开发、否 否 792,678.71 495,236.40 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 科技支撑计 划课题经费 技术更新及 改造等获得 的补助 90 万吨/年复 合肥氨酸造 粒工艺节能 改造项目 国家发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 250,428.57 250,428.57 与资产相关 100 万吨/年 包膜控释肥 余热利用项 目 国家发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 732,906.41 234,708.72 与资产相关 60 万吨/年新 型作物专用 控释肥项目 国家发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 656,071.83 212,994.64 与资产相关 基于农业物 联网的智慧 农业系统集 成与示范-精 准施肥信息 化关键技术 集成与示范 项目 山东省科学 技术厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 188,027.67 188,027.67 与资产相关 高技术产业 发展专项补 助投资项目 临沭发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 140,000.00 140,000.00 与资产相关 固定资产投 资补助 国家科技部 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 124,160.00 124,160.00 与资产相关 60 万吨/年硝 基复合肥及 配套工程项 目 临沭财政局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 110,062.87 110,062.87 与资产相关 经济作物专 用 PGPR 微 生物肥料创 制与产业化 示范 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 3,087,066.86 与资产相关 重大环境治 理工程 2015 国家发改委 补助 因研究开发、 技术更新及 否 否 135,989.17 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 年中央预算 内投资计划 改造等获得 的补助 企业发展扶 持资金 清河工业园 区 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 266,444.07 与资产相关 基础设施补 偿款 临沭县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 626,767.05 与资产相关 2015 年工业 提质增效升 级专项资金 山东省经信 委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 726,529.12 与资产相关 年产 60 万吨 硝基肥及 40 万吨水溶肥 项目 瓮安县政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 100,000.00 与资产相关 山东省自然 科学基金企 业先导技术 联合基金立 项任务书及 划拨匹配资 金 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 135,450.95 与资产相关 山东省自主 创新专项 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 56,920.00 与资产相关 山东省 2015 年对外科技 合作进费补 助计划 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 93,233.79 与资产相关 技术改造专 项 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 354,200.00 与资产相关 2014 年省预 算内基本建 山东省科技 补助 因研究开发、 技术更新及 否 否 63,208.84 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 设支出资金 厅 改造等获得 的补助 2014 年科技 条件建设（省 重点实验室） 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 56,595.87 与资产相关 2014 年山东 省农业良种 工程项目计 划款 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 80,228.58 与资产相关 2015 年科技 条件建设（省 重点实验室） 山东省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 31,071.41 与资产相关 2015 年度电 子商务和物 流发展专项 资金 山东省商务 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 200,000.00 与资产相关 其他项目摊 销 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,243,094.37 338,157.88 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 62,017,583.2 5 26,611,408.6 6 -- 其他说明： 注：2016年政府补助情况 1、收菏泽开发区财政局税收返还5,854,445.90元；2、收菏泽市科技局奖励资金200,000.00元；3、根据黔南人力资源 和社会保障局下发的黔南人社通【2016】86号文件，收稳岗补贴资金288,000.00元；收临沭县社会保险工作办公室稳岗补贴 资金902,205.00元. 4、根据山东省科技厅财政厅下发泰山产业领军人才计划通知鲁科字（2016）16号文件收临沭县财政局 产业领军人才资金2,600,000.00元。根据临沂市临财行指（2016）18号文件收财政局泰山产业领军人才奖励1,000,000.00 元；5、根据农业部办公厅农办人（2015）62号文件，收农业科研杰出人才及创新团队奖金200,000.00元。6、根据驻马店财 政局驻财预（2016）306号文件收技术改造补助490,000.00元.7、 收驻马店财政局税收返还6,762,000.00 元.8、收郸城县 税收奖励500,000.00元.9、收临沂市企业平台奖励500,000.00元；10、收德州市人才补助资金250,000.00. 11、收长丰县县 级奖励资金 524,300.00元。12、收临沭县财政局2016年中央外经贸发展资金537,800.00元。13、收磷资源循环经济产业园 奖励13,000,000.00元；14、根据贵州省财政厅下发的黔财金【2015】67号文件、黔财金【2016】37号文件收民贸企业优惠 货款贴息资金12,693,600.00元；15、递延收益本期转入12,587,134.33元。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 2,118,139.69 1,628,927.99 2,118,139.69 其中：固定资产处置损失 2,118,139.69 1,628,927.99 2,118,139.69 对外捐赠 2,981,000.00 2,389,760.00 2,981,000.00 其他 362,542.64 597,896.63 362,542.64 合计 5,461,682.33 4,616,584.62 5,461,682.33 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 227,622,882.76 215,491,662.59 递延所得税费用 -18,989,361.54 -17,729,646.83 合计 208,633,521.22 197,762,015.76 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 1,053,442,924.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 158,016,438.70 子公司适用不同税率的影响 -33,933,982.10 调整以前期间所得税的影响 7,395,499.16 非应税收入的影响 -13,868,443.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,761,538.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 669,274.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 43,301,709.17 研究开发费加计扣除的影响 -15,319,503.64 权益法核算的投资收益的影响 -456,472.31 递延收益的影响 -188,593.12 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 股份支付的影响 -5,501,739.17 商誉减值准备的影响 1,757,795.24 所得税费用 208,633,521.22 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 69,573,635.88 68,751,432.76 政府补助 49,430,448.92 20,975,862.48 收到的往来款及其他 40,812,534.39 2,881,470.83 合计 159,816,619.19 92,608,766.07 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用中的付现部分 651,725,290.74 642,897,929.47 管理费用中的付现部分 443,877,570.02 85,867,976.24 支付的往来款项及其他 137,929,217.19 178,846,451.26 合计 1,233,532,077.95 907,612,356.97 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：收到的与资产有关的政府补助 17,995,500.00 72,645,100.00 投资控股购买日新疆金正大所持现金及 现金等价物余额 179,172.47 合计 17,995,500.00 72,824,272.47 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付 Acquico 往来款 42,011,327.12 合计 42,011,327.12 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的购买子公司少数股东股权转让款 33,700,800.00 合计 33,700,800.00 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 844,809,403.46 1,111,628,346.95 加：资产减值准备 2,528,943.59 19,564,442.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 389,042,859.22 307,804,457.89 无形资产摊销 23,338,941.97 9,770,454.68 长期待摊费用摊销 1,127,638.07 180,312.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,274,612.22 1,555,824.99 财务费用（收益以“－”号填列） 46,401,471.09 54,007,222.38 投资损失（收益以“－”号填列） -4,063,747.20 1,278,791.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,830,042.58 -24,660,799.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,309,483.47 -262,380.52 存货的减少（增加以“－”号填列） -934,434,755.44 234,608,954.41 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -118,026,894.89 48,005,521.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -234,155,641.79 403,275,925.59 其他 15,753,031.73 87,775,638.46 经营活动产生的现金流量净额 9,456,335.98 2,254,532,713.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,550,233,845.00 1,785,635,310.74 减：现金的期初余额 1,785,635,310.74 1,624,976,427.11 现金及现金等价物净增加额 -235,401,465.74 160,658,883.63 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 805,057,703.44 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 68,821,140.76 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 736,236,562.68 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,550,233,845.00 1,785,635,310.74 其中：库存现金 1,259,625.59 278,432.14 可随时用于支付的银行存款 1,412,594,973.69 1,374,900,751.43 可随时用于支付的其他货币资金 136,379,245.72 410,456,127.17 三、期末现金及现金等价物余额 1,550,233,845.00 1,785,635,310.74 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 75、所有者权益变动表项目注释 □ 适用 √ 不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 359,684,694.98 承兑汇票保证金 货币资金 1,200,300.00 信用证保证金 货币资金 4,516,096.48 供应商供货保证金 合计 365,401,091.46 -- 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 240,496,821.52 其中：美元 3,379,568.69 6.9370 23,444,068.00 欧元 28,412,552.55 7.3068 207,604,838.97 港币 19,483.56 0.8945 17,428.04 新元 812,614.04 4.7995 3,900,141.08 越南盾 126,142,383.00 0.0003 38,801.26 澳元 65,589.02 5.0200 329,256.88 瑞士法郎 633,894.96 6.7989 4,309,788.44 捷克克朗 2,785,044.27 0.2688 748,619.90 波兰兹罗提 63,029.52 1.6481 103,878.95 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 Compo 园艺 业务标的公 司 2016 年 06 月 30 日 763,541,690. 44 100.00% 购买 2016 年 06 月 30 日 股权款已支 付，股份过户 手续已完成， 购买方实际 上已经控制 了被购买方 的财务和经 营政策，享有 相应的收益 并承担相应 的风险。 386,886,395. 12 -136,724,574. 02 A. NAVARRO, S.A.公司 2016 年 07 月 29 日 41,516,013.0 0 70.00% 购买 2016 年 07 月 29 日 股权款已支 付，股份过户 手续已完成， 购买方实际 上已经控制 了被购买方 的财务和经 营政策，享有 相应的收益 并承担相应 的风险。 28,363,504.9 0 -472,152.57 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 Compo 园艺业务标的公司 A. NAVARRO, S.A.公司 --现金 763,541,690.44 41,516,013.00 合并成本合计 763,541,690.44 41,516,013.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 121,432,405.31 13,893,883.19 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 642,109,285.13 27,622,129.81 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 Compo 园艺业务标的公司 A. NAVARRO, S.A.公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 1,761,333,127.37 1,493,816,202.86 42,787,362.49 45,902,822.77 货币资金 67,045,762.74 67,045,762.74 1,775,378.02 1,775,378.02 存货 301,106,556.57 301,106,556.57 5,734,225.58 5,734,225.58 固定资产 258,672,946.05 252,295,765.26 8,482,440.40 10,833,895.44 无形资产 444,825,451.74 229,537,281.82 6,015,686.99 5,636,708.83 应收款项等其他流动资 产 603,676,211.73 603,676,211.73 18,060,890.85 18,060,890.85 递延所得税资产等其他 非流动资产 86,006,198.55 40,154,624.74 2,718,740.64 3,861,724.04 负债： 1,639,900,722.06 1,599,411,972.06 22,938,957.92 22,938,957.92 借款 3,171,250.00 3,171,250.00 11,955,954.20 11,955,954.20 应付款项等其他流动负 债 1,391,640,066.87 1,391,640,066.87 10,972,554.00 10,972,554.00 长期应付职工薪酬 145,217,054.52 145,217,054.52 递延所得税负债等其他 非流动负债 99,872,350.67 59,383,600.67 10,449.73 10,449.73 净资产 121,432,405.31 -105,595,769.20 19,848,404.56 22,963,864.85 减：少数股东权益 5,954,521.37 6,889,159.45 取得的净资产 121,432,405.31 -105,595,769.20 13,893,883.19 16,074,705.39 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 3、反向购买 □ 适用 √ 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 报告期内，公司投资增加以下公司纳入合并报表：：湖北沃夫特生态工程有限公司、新疆普惠农业科技有限公司、金大 地农业科技有限公司、福泉金正大农业科技有限公司、宁波梅山保税港区金正大投资有限公司、德国金正大有限公司及其下 属公司、金正大荷兰公司、金正大新加坡公司、金正大越南公司、栖霞金正大农业服务有限公司、日照金正大农业服务有限 公司、泰安金正大农业服务有限公司、武城县金正大农业服务有限公司、英德沃夫特农业服务有限公司、梅州金正大农业服 务有限公司、佛山金正大农业服务中心有限公司、常德金正大农业服务有限公司、桂林沃夫特农业技术服务有限公司、宝鸡 金正大农业服务有限公司、武汉金正大农业服务有限公司、潜江奥磷丹农业服务有限公司、安顺金正大农业服务有限公司、 德宏沃夫特农业服务有限公司、北海金正大农业服务有限公司、梧州金正大农业服务有限公司、衡阳金正大农业服务有限公 司、赵县沃夫特农业技术服务有限公司、衡水沃夫特农业技术服务有限公司、晋州市金正大农业服务有限公司、唐山金正大 农业服务有限公司、沧州金正大农业服务有限公司、柳州金正大农业服务有限公司、梨树县金正大农业服务有限公司、松原 金正大农业服务有限公司、阜新金正大农业服务有限公司、赣州金正大农业服务有限公司、通海沃夫特农化服务有限公司、 建水沃夫特农业服务有限公司、宾川金正大农业服务有限公司、南宁金正大农业服务有限公司、眉山金正大农业服务有限公 司、雅安金正大农业服务有限公司、成都金正大农业服务有限公司、河南金正大农化服务有限公司、郑州金正大农业技术服 务有限公司、新乡市金正大农业服务有限公司、南阳金正大农业服务有限公司、信阳金正大农业科技服务有限公司、驻马店 金正大农业服务有限公司、周口沃夫特农业服务有限公司、许昌沃夫特农业服务有限公司、襄阳金正大沃夫特农业服务有限 公司、瓮安金正大农业服务有限公司、临猗县金正大农化服务有限公司、晋中金正大农业技术服务有限公司、长丰县金正大 农业服务有限公司、宿州金正大农业服务有限公司、蚌埠金正大农业服务有限公司、武威金正大农业服务有限公司、庆阳金 正大农业服务有限公司、阜阳金正大农业服务有限公司、亳州金正大农业服务有限公司、安庆金正大农化服务有限公司、泗 洪金正大农业服务有限公司、泰州金正大农业技术服务有限公司、常州金正大农业技术服务有限公司、农安金正大农业服务 有限公司、肇东沃夫特农业服务有限公司、嘉兴金正大农业服务有限公司、新民金正大农业服务有限公司、瓦房店金正大农 业服务有限公司、黑山金正大农业服务有限公司、长沙金正大农业服务有限公司、莆田市金正大农业服务有限公司、建瓯市 沃夫特农业服务有限公司、平和金正大农业技术服务有限公司、龙岩沃夫特农业技术推广服务有限公司、西双版纳金正大农 业服务有限公司、呼和浩特金正大农业服务有限公司、通辽金正大农业服务有限公司、赤峰市金正大农业服务有限公司、兴 安盟金正大农业服务有限公司、重庆市万州区金正大农业服务有限公司、阿克苏沃夫特农业科技服务有限公司、奎屯金正大 农业技术服务有限公司、济宁金正大农业科技有限公司、聊城金正大农业技术服务有限公司、高密沃夫特农业服务有限公司、 滨州沃夫特农业服务有限公司。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京金正大控释 肥研究院有限公 司 北京市海淀区 北京市海淀区 研发咨询 100.00% 投资设立 金大地化肥有限 公司 山东省临沭县 山东省临沭县 生产加工 100.00% 投资设立 山东金正大农业 科学研究院有限 公司 山东省济南市 山东省济南市 咨询服务 100.00% 投资设立 菏泽金正大生态 工程有限公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 生产加工 100.00% 投资设立 金正大（美国） 新型肥料研发中 心 美国马里兰州银 春市普利蒙斯街 8802 号 6# 美国马里兰州银 春市普利蒙斯街 8802 号 6# 研发服务 100.00% 投资设立 沃夫特复合肥有 限公司 山东省临沭县 山东省临沭县 生产加工 100.00% 投资设立 金正大诺泰尔化 学有限公司 贵州省瓮安县 贵州省瓮安县 生产销售 100.00% 投资设立 山东金正大复合 肥料工程研究中 心有限公司 山东省临沭县 山东省临沭县 研发咨询 100.00% 投资设立 安徽金正大生态 工程有限公司 安徽省长丰县 安徽省长丰县 生产销售 100.00% 投资设立 河南金正大生态 工程有限公司 河南省郸城县 河南省郸城县 生产销售 100.00% 投资设立 河南豫邮金大地 科技服务有限公 司 河南省驻马店市 河南省驻马店市 生产销售 60.00% 投资设立 云南金正大生态 工程有限公司 云南省晋宁县 云南省晋宁县 咨询服务与贸易 100.00% 投资设立 辽宁金正大生态 工程有限公司 辽宁省铁岭市 辽宁省铁岭市 生产销售 100.00% 投资设立 山东金正源农业 山东省济南市 山东省济南市 销售 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 生产资料有限公 司 鹰潭金正大农化 服务有限责任公 司 江西鹰潭市 江西鹰潭市 生产销售 100.00% 投资设立 德州金正大生态 工程有限公司 山东省武城县 山东省武城县 生产销售 100.00% 投资设立 黑龙江奥磷丹肥 业科技有限公司 黑龙江省宾县 黑龙江省宾县 研发销售 60.00% 投资设立 广东金正大生态 工程有限公司 广东英德市 广东英德市 生产销售 100.00% 投资设立 奥磷丹化肥有限 公司 山东省临沭县 山东省临沭县 生产销售 100.00% 投资设立 云南中正化学工 业有限公司 云南省晋宁县 云南省晋宁县 生产销售 100.00% 购买股权 临沂博农农资销 售有限公司 山东省临沭 山东省临沭 化肥原料贸易 70.00% 投资设立 新疆金正大农佳 乐生态工程有限 公司 新疆阿克苏 新疆阿克苏 生产销售 51.00% 非同一控制下合 并 金正大（香港） 投资有限公司 香港 香港 投资 100.00% 投资设立 Ekompany International B.V. 荷兰 荷兰 控释肥生产与销 售 100.00% 投资设立 Kingenta Asia Pacific Pte Ltd 新加坡 新加坡 贸易转口 100.00% 投资设立 Kingenta Vietnam Company Limited 越南 越南 复合肥、控释肥 销售 100.00% 投资设立 青岛金正天元贸 易有限公司 山东青岛黄岛区 山东青岛黄岛区 化肥原料贸易 75.00% 投资设立 海口金正大农业 技术服务有限公 司 海南省海口市英 秀区 海南省海口市英 秀区 生产销售、咨询 技术开发 100.00% 投资设立 菏泽金正大农化 服务有限公司 菏泽市长江路 5188 号 菏泽市长江路 5188 号 销售、咨询、技 术开发 100.00% 投资设立 济南金正大农业 服务有限公司 山东省济南市济 阳县 山东省济南市济 阳县 农技开发、咨询、 销售 100.00% 投资设立 临渭区金正大农 化服务有限公司 渭南市临渭区下 吉镇 渭南市临渭区下 吉镇 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 临沂金正大农化 服务有限公司 山东省临沂市沂 水县 山东省临沂市沂 水县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 邳州沃夫特农化 服务有限公司 邳州市运河街道 邳州市运河街道 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 平度金正大农化 服务有限公司 青岛市平度市经 济开发区 山东省青岛市平 度市经济开发区 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 寿光市沃夫特农 业服务有限公司 寿光市科技工业 园 寿光市科技工业 园 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 翁源金正大农化 服务中心有限公 司 翁源县龙仙镇 翁源县龙仙镇 销售、技术开发、 咨询、培训 100.00% 投资设立 徐闻金正大农业 服务有限公司 徐闻县下桥镇 徐闻县下桥镇 技术开发、咨询、 销售 100.00% 投资设立 延安金正大农业 服务有限公司 陕西省延安市洛 川县 陕西省延安市洛 川县 技术开发、咨询、 销售 100.00% 投资设立 淄博金正大农业 服务有限公司 山东省淄博市沂 源县 山东省淄博市沂 源县 技术开发、咨询、 销售 100.00% 投资设立 湖北沃夫特生态 工程有限公司 湖北潜江 湖北潜江 生产销售 45.00% 30.00% 投资设立 新疆普惠农业科 技有限公司 新疆昌吉州 新疆昌吉州 生产销售 100.00% 投资设立 金大地农业科技 有限公司 山东临沂 山东临沂 农技研发与推广 100.00% 投资设立 宁波梅山保税港 区金正大投资有 限公司 宁波北仑区 宁波北仑区 投资咨询 11.11% 投资设立 德国金正大有限 公司 德国 德国 业务投资、融资 11.11% 投资设立 COMPO Holding GmbH 德国明斯特 德国明斯特 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO GmbH 德国明斯特 德国明斯特 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 park GmbH 德国雷克林豪森 德国雷克林豪森 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 terrasan Erdenwerk 奥地利维也纳 奥地利维也纳 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 11.11% 非同一控制下合 并 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 GmbH 生产销售 COMPO Verwaltungsgesel lschaft. mbH 德国明斯特 德国明斯特 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 terrasan CZ s.r.o. 捷克布拉格 捷克布拉格 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Humobakt GmbH 德国莱恩 德国莱恩 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 terrasan Haus- + Gartenbedarf GmbH 德国明斯特 德国明斯特 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Torf- und Humuswerk Gnarrenburg GmbH 德国格纳伦堡 德国格纳伦堡 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Torf- und Humuswerk Uchte GmbH 德国乌赫特 德国乌赫特 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 SIA Saldus Malioracija 拉脱维亚 Litrinu pagasts 拉脱维亚 Litrinu pagasts 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Estramil Investments S.L. 西班牙巴塞罗那 西班牙巴塞罗那 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO Iberia S.L. 西班牙巴塞罗那 西班牙巴塞罗那 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Colada Italy S.r.l 意大利切萨诺马 代尔诺 意大利切萨诺马 代尔诺 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO Italia S.r.l. 意大利切萨诺马 代尔诺 意大利切萨诺马 代尔诺 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO France SAS 勒瓦卢瓦佩雷 勒瓦卢瓦佩雷 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO Polska sp. z.o.o. 波兰波兹南 波兰波兹南 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 11.11% 非同一控制下合 并 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 生产销售 COMPO Consumer Benelux N.V. 比利时丹泽 比利时丹泽 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO Austria GmbH 奥地利维也纳 奥地利维也纳 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 COMPO Jardin AG 瑞士阿尔施维尔 瑞士阿尔施维尔 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 非同一控制下合 并 Kingenta Investco S.L. 西班牙马德里 西班牙马德里 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 11.11% 投资设立 A.NAVARRO, S.A. 西班牙阿尔梅里 亚 西班牙阿尔梅里 亚 家庭园艺肥料培 养基及植保产品 生产销售 7.78% 非同一控制下合 并 福泉金正大农业 科技有限公司 贵州省福泉市 贵州省福泉 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 栖霞金正大农业 服务有限公司 山东省栖霞市 山东省栖霞市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 日照金正大农业 服务有限公司 山东省日照市 山东省日照市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 泰安金正大农业 服务有限公司 山东省泰安市 山东省泰安市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 武城县金正大农 业服务有限公司 山东省武城县 山东省武城县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 英德沃夫特农业 服务有限公司 广东省英德市 广东省英德市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 梅州金正大农业 服务有限公司 广东省梅州市 广东省梅州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 佛山金正大农业 服务中心有限公 司 广东省佛山市 广东省佛山市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 常德金正大农业 服务有限公司 湖南省常德市 湖南省常德市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 桂林沃夫特农业 技术服务有限公 司 广西省桂林市 广西省桂林市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 宝鸡金正大农业 陕西省宝鸡市 陕西省宝鸡市 销售、技术开发、 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 服务有限公司 咨询 武汉金正大农业 服务有限公司 湖北省武汉市 湖北省武汉市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 潜江奥磷丹农业 服务有限公司 湖北省潜江市 湖北省潜江市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 安顺金正大农业 服务有限公司 贵州省安顺市 贵州省安顺市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 德宏沃夫特农业 服务有限公司 云南省德宏州 云南省德宏州 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 北海金正大农业 服务有限公司 广西省北海市 广西省北海市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 梧州金正大农业 服务有限公司 广西省梧州市 广西省梧州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 衡阳金正大农业 服务有限公司 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 赵县沃夫特农业 技术服务有限公 司 河北省赵县 河北省赵县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 衡水沃夫特农业 技术服务有限公 司 河北省衡水市 河北省衡水市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 晋州市金正大农 业服务有限公司 河北省晋州市 河北省晋州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 唐山金正大农业 服务有限公司 河北省唐山市 河北省唐山市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 沧州金正大农业 服务有限公司 河北省沧州市 河北省沧州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 柳州金正大农业 服务有限公司 广西省柳州市 广西省柳州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 梨树县金正大农 业服务有限公司 吉林省梨树县 吉林省梨树县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 松原金正大农业 服务有限公司 吉林省松原县 吉林省松原县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 阜新金正大农业 服务有限公司 辽宁省阜新市 辽宁省阜新市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 赣州金正大农业 服务有限公司 江西省赣州市 江西省赣州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 通海沃夫特农化 服务有限公司 云南省通海县 云南省通海县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 建水沃夫特农业 服务有限公司 云南省建水县 云南省建水县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 宾川金正大农业 服务有限公司 云南省宾川县 云南省宾川县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 南宁金正大农业 服务有限公司 广西省南宁市 广西省南宁市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 眉山金正大农业 服务有限公司 四川省眉山市 四川省眉山市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 雅安金正大农业 服务有限公司 四川省雅安市 四川省雅安市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 成都金正大农业 服务有限公司 四川省成都市 四川省成都市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 河南金正大农化 服务有限公司 河南省滑县 河南省滑县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 郑州金正大农业 技术服务有限公 司 河南省郑州市 河南省郑州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 新乡市金正大农 业服务有限公司 河南省新乡市 河南省新乡市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 南阳金正大农业 服务有限公司 河南省南阳市 河南省南阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 信阳金正大农业 科技服务有限公 司 河南省信阳市 河南省信阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 驻马店金正大农 业服务有限公司 河南省驻马店市 河南省驻马店市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 周口沃夫特农业 服务有限公司 河南省周口市 河南省周口市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 许昌沃夫特农业 服务有限公司 河南省许昌市 河南省许昌市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 襄阳金正大沃夫 特农业服务有限 公司 湖北省襄阳市 湖北省襄阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 瓮安金正大农业 服务有限公司 贵州省瓮安县 贵州省瓮安县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 临猗县金正大农 化服务有限公司 山西省临猗县 山西省临猗县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 晋中金正大农业 技术服务有限公 山西省晋中市 山西省晋中市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 司 长丰县金正大农 业服务有限公司 安徽省长丰县 安徽省长丰县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 宿州金正大农业 服务有限公司 安徽省宿州市 安徽省宿州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 蚌埠金正大农业 服务有限公司 安徽省蚌埠市 安徽省蚌埠市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 武威金正大农业 服务有限公司 甘肃省武威市 甘肃省武威市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 庆阳金正大农业 服务有限公司 甘肃省庆阳市 甘肃省庆阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 阜阳金正大农业 服务有限公司 安徽省阜阳市 安徽省阜阳市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 亳州金正大农业 服务有限公司 安徽省亳州市 安徽省亳州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 安庆金正大农化 服务有限公司 安徽省安庆市 安徽省安庆市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 泗洪金正大农业 服务有限公司 江苏省泗洪县 江苏省泗洪县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 泰州金正大农业 技术服务有限公 司 江苏省泰州市 江苏省泰州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 常州金正大农业 技术服务有限公 司 江苏省常州市 江苏省常州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 农安金正大农业 服务有限公司 吉林省农安县 吉林省农安县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 肇东沃夫特农业 服务有限公司 黑龙江省肇东市 黑龙江省肇东市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 嘉兴金正大农业 服务有限公司 浙江省嘉兴市 浙江省嘉兴市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 新民金正大农业 服务有限公司 辽宁省新民市 辽宁省新民市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 瓦房店金正大农 业服务有限公司 辽宁省瓦房店市 辽宁省瓦房店市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 黑山金正大农业 服务有限公司 辽宁省黑山县 辽宁省黑山县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 长沙金正大农业 服务有限公司 湖南省长沙市 湖南省长沙市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 莆田市金正大农 业服务有限公司 福建省莆田市 福建省莆田市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 建瓯市沃夫特农 业服务有限公司 福建省建瓯市 福建省建瓯市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 平和金正大农业 技术服务有限公 司 福建省平和县 福建省平和县 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 龙岩沃夫特农业 技术推广服务有 限公司 福建省龙岩市 福建省龙岩市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 西双版纳金正大 农业服务有限公 司 云南省西双版纳 州 云南省西双版纳 州 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 呼和浩特金正大 农业服务有限公 司 内蒙古呼和浩特 市 内蒙古呼和浩特 市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 通辽金正大农业 服务有限公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 赤峰市金正大农 业服务有限公司 内蒙古赤峰市 内蒙古赤峰市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 兴安盟金正大农 业服务有限公司 内蒙古自兴安盟 内蒙古自兴安盟 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 重庆市万州区金 正大农业服务有 限公司 重庆市万州区 重庆市万州区 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 阿克苏沃夫特农 业科技服务有限 公司 新疆阿克苏地区 新疆阿克苏地区 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 奎屯金正大农业 技术服务有限公 司 新疆奎屯市 新疆奎屯市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 济宁金正大农业 科技有限公司 山东省济宁市 山东省济宁市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 聊城金正大农业 技术服务有限公 司 山东省聊城市 山东省聊城市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 高密沃夫特农业 服务有限公司 山东省潍坊市 山东省潍坊市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 滨州沃夫特农业 服务有限公司 山东省滨州市 山东省滨州市 销售、技术开发、 咨询 100.00% 投资设立 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □ 适用 √ 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 瓮安县磷化有限 责任公司 贵州瓮安 贵州瓮安 磷产品生产 34.00% 权益法 金正大农业投资 有限公司 山东临沭 山东临沭 投资 33.33% 权益法 阿克苏金农丰农 业科技服务有限 责任公司 新疆阿克苏地区 新疆阿克苏地区 销售、咨询、技 术开发 49.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 金正大农业投资 瓮安磷化 金正大农业投资 瓮安磷化 流动资产 1,267,935,947.37 170,549,716.24 1,331,047,815.05 159,666,207.99 非流动资产 3,577,083.23 116,779,001.70 273,543.73 90,333,710.79 资产合计 1,271,513,030.60 287,328,717.94 1,331,321,358.78 249,999,918.78 流动负债 63,127,235.72 131,875,578.55 139,719,498.36 104,803,865.91 非流动负债 700,000.00 负债合计 63,127,235.72 132,575,578.55 139,719,498.36 104,803,865.91 少数股东权益 -1,151,974.66 归属于母公司股东权益 1,208,385,794.88 155,905,114.05 1,191,601,860.42 145,196,052.87 按持股比例计算的净资 产份额 402,795,264.96 52,616,067.39 397,200,620.14 49,366,657.98 调整事项 -6,022,436.31 -6,022,436.31 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 --其他 -6,022,436.31 -6,022,436.31 对联营企业权益投资的 账面价值 92,219,102.59 86,738,900.21 营业收入 449,613,917.33 169,624,081.61 646,557.78 174,009,635.55 净利润 16,783,934.46 14,227,646.99 -8,398,139.58 22,185,367.95 综合收益总额 16,783,934.46 14,227,646.99 -8,398,139.58 22,185,367.95 其中：归属于母公司所 有者的综合收益总额 16,783,934.46 17,144,930.45 -8,398,139.58 22,185,367.95 本年度收到的来自联营 企业的股利 5,042,234.55 6,869,254.38 十、与金融工具相关的风险 本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、 应付账款等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到 最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范 围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风 险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险 （1）外汇风险 本公司无进出口业务，因此无重大的外汇风险。 （2）利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务，2016年度银行借款等均系固定利率，对本年度净利润尚未产生重大影响。 （3）其他价格风险 本公司的价格风险主要产生于主要原材料和产品价格的波动，主要原材料和产品的价格存在相关性，其中钾肥、磷酸一 铵和尿素相关性较强。为最大限度的避免由于价格波动带来的风险，本公司市场监管部门持续分析和监控主要原材料和产品 的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及生产决策，确保股东利益最大化。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。 本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信 用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收票据主要为银行承兑汇票，由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风 险。 3、流动性风险 本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需 求。 资产负债表日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计 金融资产 货币资金 1,779,255,690.74 1,779,255,690.74 应收票据 115,837,100.00 115,837,100.00 应收账款-原值 261,062,241.77 261,062,241.77 其他应收款-原值 137,898,320.65 137,898,320.65 应收利息 5,758,438.20 5,758,438.20 小计 2,299,811,791.36 2,299,811,791.36 金融负债 短期借款 884,843,252.19 884,843,252.19 应付票据 866,760,570.43 866,760,570.43 应付账款 895,526,142.03 895,526,142.03 应付利息 1,019,038.96 1,019,038.96 其他应付款 362,658,333.78 362,658,333.78 长期借款 657,612,000.00 657,612,000.00 小计 3,010,807,337.39 657,612,000.00 3,668,419,337.39 项目 期初余额 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计 金融资产 货币资金 1,969,279,420.90 1,969,279,420.90 应收票据 197,139,644.20 197,139,644.20 应收账款-原值 361,431,617.67 361,431,617.67 其他应收款-原值 142,477,311.30 142,477,311.30 应收利息 8,743,500.00 8,743,500.00 小计 2,679,071,494.07 2,679,071,494.07 金融负债 短期借款 297,650,000.00 297,650,000.00 应付票据 764,839,400.00 764,839,400.00 应付账款 590,429,015.21 590,429,015.21 应付利息 820,543.40 820,543.40 其他应付款 306,146,404.06 306,146,404.06 长期借款 294,858,256.36 294,858,256.36 小计 1,959,995,362.67 294,858,256.36 2,260,846,449.18 十一、公允价值的披露 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 临沂金正大投资控 股有限公司 临沭县城育新路 92 号 中小企业投资 35,663,500 39.00% 39.00% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是万连步。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 农商一号电子商务有限公司 联营企业的子公司 山东农商一号电子商务有限公司 联营企业孙公司 陕西农商一号电子商务有限公司 联营企业孙公司 山东金丰公社农化服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 山东金丰公社果品有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 威海金丰公社农化服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 巨野金丰公社农化服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 陕西金丰公社农业服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 安徽金丰公社农化服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 滁州市金丰公社农业服务有限公司 关键管理人员直接控制的其他企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 诺贝丰（中国）化 学有限公司 水溶肥 4,513,893.99 130,538,803.18 诺贝丰（中国）化 学有限公司 原料及其他 279,288,414.98 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 农商一号电子商务有限公司 控释肥 2,444,771.65 88,160.71 农商一号电子商务有限公司 普通肥 12,162,251.16 468,079.65 农商一号电子商务有限公司 其他 964.94 农商一号电子商务有限公司 水溶肥 3,614,535.56 319,492.46 农商一号电子商务有限公司 硝基肥 7,607,268.44 537,723.51 农商一号电子商务有限公司 原料 51,681.42 236,870.17 威海金丰公社农化服务有限公 司 普通肥 6,283.19 412,947.79 威海金丰公社农化服务有限公 司 控释肥 95,575.22 450,565.05 威海金丰公社农化服务有限公 司 硝基肥 341,946.92 751,376.15 威海金丰公社农化服务有限公 司 原料其他 388,513.00 威海金丰公社农化服务有限公 司 水溶肥 135,727.00 诺贝丰（中国）化学有限公司 控释肥 902.65 诺贝丰（中国）化学有限公司 普通肥 1,862,608.32 诺贝丰（中国）化学有限公司 其他 337,201.04 诺贝丰（中国）化学有限公司 水溶肥 6,341,541.86 诺贝丰（中国）化学有限公司 硝基肥 20,319,295.45 诺贝丰（中国）化学有限公司 原料 23,426,472.78 17,747,220.76 山东农商一号电子商务有限公 司 控释肥 1,265,305.37 山东农商一号电子商务有限公 司 普通肥 16,436,196.01 山东农商一号电子商务有限公 司 其他 56,390.75 山东农商一号电子商务有限公 司 水溶肥 2,202,267.22 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 山东农商一号电子商务有限公 司 硝基肥 7,812,861.50 山东农商一号电子商务有限公 司 原料 322,131.74 陕西金丰公社农业服务有限公 司 控释肥 11,898,563.59 陕西金丰公社农业服务有限公 司 普通肥 36,345,381.00 陕西金丰公社农业服务有限公 司 其他 153,211.50 陕西金丰公社农业服务有限公 司 水溶肥 2,405,568.54 陕西金丰公社农业服务有限公 司 硝基肥 7,729,217.30 陕西金丰公社农业服务有限公 司 原料 69,405.81 陕西农商一号电子商务有限公 司 控释肥 11,065,245.00 陕西农商一号电子商务有限公 司 普通肥 270,469,839.34 陕西农商一号电子商务有限公 司 其他 77,548.45 陕西农商一号电子商务有限公 司 水溶肥 3,799,721.96 陕西农商一号电子商务有限公 司 硝基肥 12,752,095.00 陕西农商一号电子商务有限公 司 原料 39.32 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）关联租赁情况 □ 适用 √ 不适用 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 菏泽金正大生态工程有 限公司 350,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2019 年 12 月 31 日 否 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 诺贝丰（中国）化学 有限公司 40,428,135.65 应收账款 诺贝丰（中国）化学 有限公司 15,929,511.90 796,475.60 应收账款 农商一号电子商务 有限公司 1,790,821.45 89,541.07 应收账款 陕西农商一号电子 商务有限公司 5,667,178.80 283,358.94 其他非流动资产 金正大农业投资有 限公司 100,201,080.00 合 计 21,596,690.70 1,079,834.54 142,420,037.10 89,541.07 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 农商一号电子商务有限公司 5,088,185.92 预收款项 陕西农商一号电子商务有限 公司 18,850,388.90 预收账款 威海金丰公社农化服务有限 公司 5,973,135.99 预收账款 巨野金丰公社农化服务有限 公司 50,127.00 预收款项 陕西金丰公社农业服务有限 公司 3,555,652.09 应付账款 诺贝丰（中国）化学有限公司 44,522,144.61 其他应付款 威海金丰公社农化服务有限 60,050.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 公司 合计 66,928,185.60 11,171,498.91 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 9,037,600.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格为 4.845 元，合同剩余期限为 3 年 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型 可行权权益工具数量的确定依据 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变 动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具 数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益 工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 111,908,170.19 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,753,031.73 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 以股份支付服务情况 以股份支付换取的职工服务总额 15,753,031.73 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需披露的承诺及或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 □ 适用 √ 不适用 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √ 不适用 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 314,999,414.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 314,999,414.60 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 公司于 2017 年 4 月 21 日召开董事会，审议通过 2016 年度公司分配预案，以 2017 年 4 月 21 日公司总股本 3,149,994,146.00 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 314,999,414.60 元。除上述事 项外，无需要披露的其他资产负债表日后事项。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司主营业务为研发、生产、销售各类农用肥料、原材料及提供相关许可范围内的咨询服务。主要经营农用肥料产品 一种业务，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。 （2）报告分部的财务信息 □ 适用 √ 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □ 适用 √ 不适用 8、其他 截止报告报出日，无需要说明的其他重要事项。 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 34,540,7 47.99 100.00% 1,728,30 4.90 5.00% 32,812,44 3.09 52,125, 170.09 100.00% 2,606,258 .50 5.00% 49,518,911. 59 合计 34,540,7 47.99 100.00% 1,728,30 4.90 5.00% 32,812,44 3.09 52,125, 170.09 100.00% 2,606,258 .50 5.00% 49,518,911. 59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 34,515,397.99 1,725,769.90 5.00% 1 至 2 年 25,350.00 2,535.00 10.00% 合计 34,540,747.99 1,728,304.90 5.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 应收客户前五名数据 31,311,205.79 90.65 1,565,560.29 合计 31,311,205.79 90.65 1,565,560.29 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 27,938,3 24.29 2.18% 27,938,32 4.29 46,610, 679.50 5.36% 46,610,679. 50 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,256,40 4,170.94 97.82% 2,205,89 5.01 0.18% 1,254,198 ,275.93 823,565 ,821.70 94.64% 2,249,592 .48 0.27% 821,316,22 9.22 合计 1,284,34 2,495.23 100.00% 2,205,89 5.01 0.17% 1,282,136 ,600.22 870,176 ,501.20 100.00% 2,249,592 .48 0.26% 867,926,90 8.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司 27,938,324.29 根据应收款款的账面价 值与预计未来现金流量 现值之间差额计提 合计 27,938,324.29 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 1 年以内小计 14,123,975.20 706,198.76 5.00% 1 至 2 年 1,425,590.04 142,559.00 10.00% 2 至 3 年 514,064.96 154,219.49 30.00% 3 至 4 年 47,855.08 23,927.54 50.00% 4 至 5 年 21,797.65 17,438.12 80.00% 5 年以上 1,161,552.10 1,161,552.10 100.00% 合计 17,294,835.03 2,205,895.01 12.75% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 □ 适用 √ 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 1,239,109,335.91 808,110,353.07 应收外部单位押金、保证金 88,500.00 931,816.53 员工备用金 7,715,663.84 7,734,909.95 应收股票期权股本款 27,938,324.29 46,610,679.50 其他 9,490,671.19 6,788,742.15 合计 1,284,342,495.23 870,176,501.20 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 金正大诺泰尔化学有 限公司 往来款项 727,659,364.71 1 年以内 56.66% 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 云南金正大生态工程 有限公司 往来款项 111,442,896.96 1 年以内、1-2 年、 2-3 年 8.68% 山东金正大农业科学 研究院有限公司 往来款项 74,851,201.70 1 年以内 5.83% 新疆金正大农佳乐生 态工程有限公司 往来款项 73,772,937.94 1 年以内 5.74% 青岛金正天元贸易有 限公司 往来款项 56,515,342.99 1 年以内 4.40% 合计 -- 1,044,241,744.30 -- 81.31% （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,945,710,955.32 4,945,710,955.32 4,604,732,471.89 4,604,732,471.89 对联营、合营企 业投资 402,795,264.96 402,795,264.96 397,200,620.14 397,200,620.14 合计 5,348,506,220.28 5,348,506,220.28 5,001,933,092.03 5,001,933,092.03 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 北京金正大控释 肥研究院有限公 司 11,062,000.00 11,062,000.00 山东金大地化肥 有限公司 60,680,000.00 60,680,000.00 金正大（美国）肥 料研究中心 3,153,675.00 3,153,675.00 菏泽金正大生态 工程有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 山东金正大农业 科学研究院有限 600,000,000.00 600,000,000.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 公司 安徽金正大生态 工程有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 河南金正大生态 工程有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 金正大诺泰尔化 学有限公司 2,230,000,000.00 2,230,000,000.00 云南金正大生态 工程有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 辽宁金正大生态 工程有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 山东金正大复合 肥料工程研究中 心有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 德州金正大生态 工程有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 广东金正大生态 工程有限 100,000,000.00 100,000,000.00 临沂沃夫特复合 肥有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 新疆金正大农佳 乐生态工程有限 公司 30,600,000.00 30,600,000.00 金正大（香港）投 资有限公司 12,888,150.00 117,189,484.52 130,077,634.52 青岛金正天元贸 易有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 新疆普惠农业科 技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 湖北沃夫特生态 工程有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 金大地农业科技 有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 宁波梅山保税港 区金正大投资有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 对子公司高管股 权激励 54,098,646.89 8,788,998.91 62,887,645.80 合计 4,604,732,471.89 340,978,483.43 4,945,710,955.32 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 金正大农 业投资有 限公司 397,200,6 20.14 5,594,644 .82 402,795,2 64.96 小计 397,200,6 20.14 5,594,644 .82 402,795,2 64.96 合计 397,200,6 20.14 5,594,644 .82 402,795,2 64.96 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,253,569,082.40 6,941,674,334.07 8,558,348,044.43 7,292,107,853.06 其他业务 9,432,860.03 8,208,643.79 7,936,253.04 6,014,057.71 合计 8,263,001,942.43 6,949,882,977.86 8,566,284,297.47 7,298,121,910.77 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 5,594,644.82 -2,799,379.86 合计 5,594,644.82 -2,799,379.86 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,274,612.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 62,017,583.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,113,483.39 减：所得税影响额 13,538,361.84 少数股东权益影响额 2,660,957.89 合计 45,657,134.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.03% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.49% 0.31 0.31 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。 四、载有公司法定代表人万连步先生签名的2016年度报告文件原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 金正大生态工程集团股份有限公司 董事长：万连步 二〇一七年四月二十一日