300326_2016_凯利泰_2016年年度报告_2017-04-25.txt

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 - 1 - 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 二 0 一六年度报告 股票代码：300326 股票简称：凯利泰 披露日期：二○一七年四月二十六日 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 - 2 - 目 录 第一节 重要提示、释义--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6 第三节 公司业务概要 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------12 第四节 管理层讨论与分析 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------25 第五节 重要事项 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------66 第六节 股本变动及股东情况 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------88 第七节 优先股相关情况------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 102 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -------------------------------------------------------------------------------------- 103 第九节 公司治理 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 115 第十节 财务报告 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 124 第十节 备查文件目录 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 268 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 3 第一节 重要提示、释义 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本公司不存在董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存 在异议的情况， 3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4、本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注 意投资风险。 5、公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析－公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可 能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 714,920,317 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 0.25 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 二、释义 释义项 指 释义内容 公司、凯利泰 指 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 易生科技 指 易生科技（北京）有限公司 艾迪尔 指 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 方润医疗 指 方润医疗器械科技（上海）有限公司 凯利泰贸易 指 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 百心安 指 上海百心安生物技术有限公司 博进凯利泰 指 上海博进凯利泰医疗科技有限公司 永铭医学 指 永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司 嘉兴博集 指 嘉兴博集医疗科技有限公司 天津经纬 指 天津经纬医疗器械有限公司 云南凯利泰 指 云南凯利泰医疗科技有限公司 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 4 湖北凯利泰 指 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 四川凯利泰 指 四川凯利泰康贸易有限公司 广州凯利泰 指 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 沈阳凯利泰 指 沈阳凯利泰科技有限公司 显峰投资 指 上海显峰投资管理有限公司 意久泰 指 上海意久泰医疗科技有限公司 宁波衍泰 指 宁波梅山保税港区衍泰资产管理有限公司 上海赛技 指 上海赛技医疗科技有限公司 深策胜博 指 宁波深策胜博科技有限公司 椎体成形微创介入手术系统 指 主要用于因骨质疏松导致的椎体压缩性骨折的临床微创治疗手术系 统，主要包括经皮椎体成形（PVP）手术系统和经皮球囊扩张椎体后 凸成形（PKP）手术系统。 PKP 指 经皮球囊扩张椎体后凸成形术 PVP 指 经皮椎体成形术 国家产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 国家药监局 指 国家食品药品监督管理局 上海药监局 指 上海食品药品监督管理局 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家发改委 指 国家发展和改革委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海证监局 指 中国证监会上海监管局 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 报告期、上年同期 指 2016 年 1-12 月及 2015 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、万元 股东大会 指 上海凯利泰医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海凯利泰医疗科技股份有限公司监事会 《公司法》、《证券法》 指 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《上海凯利泰医疗科技股份有限公司章程》 微创介入手术 指 介入外科、内科治疗之间的新兴治疗方法。其特点是创伤小、简便、 安全、有效、并发症少和住院时间明显缩短。 低温等离子射频消融产品 以特定 110 KHz 射频电能激发介质（NaCl）产生等离子体，利用等 离子体中高速运动的离子的动能打断靶组织的分子键,将蛋白质等生 物大分子直接裂解成 O2，CO2，N2 等气体，从而以微创的方式完成 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 5 对组织切割、打孔、消融、皱缩和止血等多种功能。 爱立（Tivoli）药物洗脱冠脉支架 指 药物洗脱支架也称为药物释放支架，通过包被于金属支架表面的聚合 物携带药物，当支架置入血管内病变部位后，药物自聚合物涂层中通 过洗脱方式有控制地释放至血管壁组织而发挥生物学反应。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 凯利泰 股票代码 300326 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 公司的中文简称 凯利泰 公司的外文名称 Shanghai Kinetic Medical Co., Ltd 公司的外文名称缩写 Kinetic Medical 公司的法定代表人 JAY QIN（秦杰） 注册地址 上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢 注册地址的邮政编码 201201 办公地址 上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢 办公地址的邮政编码 201201 公司国际互联网网址 电子信箱 KMC@ 二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁魁 孙梦辰 联系地址 上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢 上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢 电话 021-50728758 021-50728758 传真 021-50728758 021-50728758 电子信箱 KMC@ KMC@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 7 公司年度报告备置地点 上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市金陵东路 2 号 10 楼 签字会计师姓名 张昕、陈泓洲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 王正睿、魏娜 2015 年 2 月 12 日-2016 年 12 月 31 号 国金证券股份有限公司 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 朱国民、张涵 2016 年 6 月 14 日-2017 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 550,596,649.69 462,885,218.52 18.95% 222,355,564.64 归属于上市公司股东的净利润 （元） 158,840,872.13 120,648,081.01 31.66% 62,230,255.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 147,411,918.01 90,037,820.70 63.72% 58,027,772.53 经营活动产生的现金流量净额 130,351,711.91 111,157,486.51 17.27% 71,462,771.41 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 8 （元） 基本每股收益（元/股） 0.2287 0.1910 19.74% 0.1939 稀释每股收益（元/股） 0.2273 0.1888 20.39% 0.1939 加权平均净资产收益率 10.35% 10.91% -0.56% 9.32% 项目 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 2,216,925,948.39 1,695,741,939.46 30.73% 1,312,597,845.55 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,838,828,978.76 1,167,869,487.71 57.45% 1,044,174,618.56 注： 1、2013 年 5 月 13 日，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以 2012 年末总股本 5,125 万股为基数， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股本 2,562.50 万股，总股本由 5,125 万股增加至 7,687.50 万股。 2、2014 年 6 月 16 日，经 2013 年度股东大会审议通过，公司以 2013 年末总股本 7,687.50 万股为基 数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 7,687.50 万股，总股本由 7,687.50 万股增 加至 15,375.00 万股。 3、2014 年 7 月 31 日，根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证 券监督管理委员会“证监许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金 象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请增加注册资本人民币 16,066,212.00 元，变更后注册资本为人民币 169,816,212.00 元。 4、2014 年 12 月 16 日，根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证 券监督管理委员会以“证监许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金 象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司采取非公开发行股份方式发行 股份 6,256,665 股，变更后公司注册资本为人民币 176,072,877.00 元。 5、2015 年 6 月 26 日，经 2014 年度股东大会审议通过，公司以 2014 年末总股本 176,072,877 股为基 数，以资本公司向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 176,072,877 股，总股本由 176,072,877 股 增加至 352,145,754 股。 6、2016 年 5 月 18 日，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2016]574 号《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股 权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司采取非公开发行股份 方式发行股份 43,295,279 股，变更后公司注册资本为人民币 395,441,033.00 元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 9 7、2016 年 9 月 20 日公司第五次临时股东大会决议审议通过公司 2016 年度中期利润权益分派方案， 以 2016 年 6 月 30 日的公司总股本 395,441,033 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 由 于述权益分派方案公布至权益分派的股权登记日期间，公司首期股票期权激励计划中有 3,032,400 股已行 权，造成最新股本总数为 398,473,433 股，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第 7.3.14 的相关规定，按照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，实际以资本公积金向 全体股东每 10 股转增 7.939119 股，总股本增至 714,826,233 股。 8、2016 年 12 月，公司股票期权激励计划第一期实际行权数量增加 71,684 份。此次行权后，公司注 册资本变更为人民币 714,897,917.00 元。 9、为使数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2010 年修订）》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》、《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 30 号：创业板年度报告的内容与格式》的相关规定，公司按照资本公积转增股 本后的股数重新计算各比较期间的每股收益，故 2015 年年度每股收益计算的股本为调整后的 631,718,458 股，2016 年度为 694,518,207 股。 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 714,920,317 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化 且影响所有者权益金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2222 是否存在公司债 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 111,185,473.16 151,679,272.53 152,838,200.80 134,893,703.20 归属于上市公司股东的净利润 25,128,453.56 41,049,894.27 55,904,211.35 36,758,312.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 22,702,122.65 36,399,057.14 53,297,120.24 35,013,617.98 经营活动产生的现金流量净额 -48,870,418.95 77,862,097.18 -1,947,929.50 103,307,963.18 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 10 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -114,954.76 -14,603.25 -81,566.40 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,007,232.69 4,321,188.31 3,452,599.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 11 委托他人投资或管理资产的损益 330,480.35 1,017,308.73 1,508,394.17 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,304,007.48 1,605,758.61 101,490.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 购买日之前原持有股权按照公允价值重新 计量产生的利得 29,782,435.23 减：所得税影响额 2,074,336.33 5,551,589.43 773,617.91 少数股东权益影响额（税后） 23,475.31 550,237.89 4,816.87 合计 11,428,954.12 30,610,260.31 4,202,483.03 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因： □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内公司从事的主要业务 凯利泰成立伊始，主要专注于骨科介入领域的微创手术系统的研发、生产及销售。历经数年发展，2012 年 6 月，凯利泰成功登陆资本市场，其股票于深交所创业板挂牌上市。公司登陆资本市场后，不但获得 了企业发展所需的资金，扩展了融资渠道，而且具备了多样化的并购整合手段，为公司的平台化发展创造 了有利条件。凯利泰在首次公开发行并上市后，完善了公司的治理结构，扩展了融资渠道，调整了财务结 构，提升了资金实力，通过内部研发和外部收购扩充了产品线，促使企业的业务领域和整体规模得到不断 的扩张，提升了整体实力。 报告期内，公司从事的主要业务包括：椎体成形微创介入手术系统的研发、生产和销售；骨科植入物、 骨科手术器械等骨科医疗器械的研发、生产和销售；药物洗脱冠脉支架的研发、生产和销售。 （1） 椎体成形微创介入手术系统的研发、生产和销售 凯利泰目前主要从事椎体成形微创介入手术系统的研发、生产和销售，产品主要用于因骨质疏松导致 的椎体压缩性骨折的临床微创手术治疗，具体包括经皮椎体成形（PVP）手术系统和经皮球囊扩张椎体后 凸成形（PKP）手术系统。 公司自成立以来，一直致力于为骨质疏松导致的椎体压缩性骨折患者提供优质临床治疗方案，通过不 断努力，公司率先在国内实现了顺应性椎体扩张球囊导管的国产化，打破了跨国公司的产品技术垄断，并 大大的降低了产品价格，使更多的患者受益。目前，公司产品质量和稳定性已达到国际先进水平，产品覆 盖了国内近 1000 家二级以上医院并出口至欧洲、美洲等国家和地区，使超过数十万名患者摆脱了病患的 痛苦。公司能够在国内外椎体成形微创介入手术器械领域和跨国企业直接竞争，并且已经在国内市场建立 了领先的市场地位。 报告期，公司根据椎体成形微创介入手术系统的市场需求，顺应医改形势，公司不断优化销售模式， 完善营销体系，加强营销队伍的建设和管理，进一步进行精细化的区域管理，增强公司整体的核心竞争力， 形成健康的可持续发展的市场营销和渠道拓展能力，保证核心业务的持续增长。 报告期，公司设立了全资子公司上海显峰投资管理有限公司，与意大利公司 TECRES S.P.A 合资设立 上海意久泰医疗科技有限公司，引入意大利公司 TECRES S.P.A 的先进产品及技术，共同研发市场新产品。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 13 这一举措对于建立完善骨水泥等骨科内植物材料产品线有着极为重要的作用，有利于拓展公司在医疗器械 领域的战略布局和技术积淀的加深，为公司未来在 PKP 领域内建立完善生物填充材料的相关产品线奠定基 础。 同时，公司还加快销售渠道公司（凯利泰贸易及其子公司）的建设，通过和公司核心经销商建立合资 公司的形式，形成紧密合作关系，利用上市公司的资本优势，推广多元化的医疗器械配送服务平台。 （2）骨科植入物、骨科手术器械等骨科医疗器械的研发、生产和销售 艾迪尔目前主要从事于骨科三类植入材料及人工器官、二类矫形外科(骨科)手术器械的研发、生产和 销售，产品注册为“艾迪尔”商标。其主导产品有：髋关节假体、骨水泥、钛网、椎体融合器、脊柱内固 定、交锁髓内钉、解剖型接骨板、金属接骨板、金属接骨螺钉、金属股骨颈固定钉和捆绑丝等系列外科植 入器材及人工器官以及相配套的专用手术器械包。 报告期，艾迪尔始终坚持以 “科技为本”为指导思想，以市场为导向，以需求为已任，追求科技创 新的可持续发展战略。以优质的产品，真诚完善的服务，实现公司对顾客的承诺，满足顾客的需求。艾迪 尔在通过引入专业技术团队提升其产品质量的基础上，进一步协同工作，确保艾迪尔产品在主要省份的市 场招标工作的顺利进行，提升艾迪尔产品的销售收入，增加艾迪尔在骨科市场的市场占有率和竞争力。 （3）药物洗脱冠脉支架的研发、生产和销售 易生科技目前主要从事于介入医疗器械的研发、生产和销售。其自主研发的“爱立 Tivoli 药物洗脱 冠脉支架系统”，拥有多项核心自主知识产权，是第一个钴铬合金与完全降解药物涂层结合的产品，可大 幅提高支架的机械性能、生物相容性、药物控释性能，大大降低了困扰支架安全性的晚期血栓问题，爱立 Tivoli 药物支架于 2010 年 4 月 29 日获得国家药监局颁发给爱立 Tivoli 药物洗脱冠脉支架系统产品注 册证，是国内诞生的首个“铬合金支架平台＋生物可降解载体/无载体”第三代药物支架。 报告期，易生科技继续加快销售团队建设，扩大销售团队规模，顺应心脏支架产品的市场变化形势， 适时调整销售模式和销售策略，加强与第三方医药行业物流平台的合作，快速扩大易生科技产品的销售规 模和市场占有率。 （4）医疗器械流通销售业务 报告期内，公司加快了在医疗器械流通领域的布局。2016 年 11 月 14 日，公司第三届董事会第八次会 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 14 议审议通过了《关于对全资子公司增资并收购宁波深策胜博科技有限公司的议案》，公司以自有资金 39,000 万元人民币对全资子公司易生科技（北京）有限公司（以下简称“易生科技”）进行增资，易生科技注册 资本将由 10,560 万元增加至 49,560 万元；同时，公司通过易生科技出资 39,000 万元收购宁波深策胜博 科技有限公司 100%的股权。 公司未来将继续加强在医疗器械流通领域的布局，扩展并完善公司的产业链覆盖，整合公司与核心代 理商的资源优势，实现良好的协同效应。继续使公司渠道下沉，为公司其他新产品的市场投放创造先决条 件，进一步提升公司在医疗器械销售领域的市场占有率和市场影响力。 2、公司所属行业发展现状与趋势 （1）国内医疗器械市场前景广阔，行业整体水平有待提升 医疗器械行业作为典型的高新技术产业，具有高新技术应用密集、学科交叉广泛、技术集成融合等显 著特点，是一个国家前沿技术发展水平和技术集成应用能力的集中体现。经过多年的努力发展，国内医疗 器械行业的技术工艺、产品质量都有了明显的提高和改善，特别是在体外诊断、冠脉支架、骨科植入物、 影像诊断设备、监护仪等产品方面进步显著，并逐步形成了几个产业聚集区，涌现出一批高成长性的细分 市场领军企业，带动行业由早期的仿制加工业务为主逐步向自主研发的创新型方向转变。 近年来，在国家政策的大力支持下，我国医疗器械产业平均增速在 25%左右，远高于同期国民经济平 均增长水平。作为“十三五规划”构建产业新体系的重点行业之一，随着新医改政策和扩大内需政策的实 施，尤其是对基层卫生体系建设投入的大幅增加，未来我国医疗器械产业的市场前景广阔。 然而，医疗器械产业作为全球高新技术产业竞争的焦点领域，科技创新高度活跃，电子、信息、网络、 材料、制造、纳米等先进技术的创新成果向医疗器械领域的渗透日益加快，创新产品不断涌现，其竞争也 正在向技术、人才、管理、服务、资本、标准等多维度、全方位拓展。与发达国家相比，我国医疗器械产 业基础薄弱，产业链条不完整，整体竞争力弱，基础产品综合性能和可靠性存在一定差距，部分核心关键 技术尚未掌握，在产业竞争中处于不利地位。 因此，国内医疗器械企业必须继续保持快速发展的势头，以自主研发为核心，提升创新能力，完善创 新体系，加强产学研医结合，加快产业转型步伐，不断开发出更多高品质、疗效确切的产品，提供更加人 性化的治疗解决方案，才能提升整个行业的科技发展水平，实现健康、长远的发展。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 15 （2）国内医疗器械行业整合速度加快 随着国际医疗器械巨头规模的不断扩张，全球范围内的医疗器械行业逐渐呈现出较为明显的两极分化 趋势：小规模企业利用自身灵活的机制，专注于细分领域的技术升级和产品创新，并在其专注领域的研发、 生产中实现高度的专业化；大规模企业则利用丰富的产品线，标准化的研发、生产体系，广泛的销售网络 和成熟的品牌形象，以及人才、资本等优势，维持其在行业内的话语权和行业地位，从而掌握产品定价权， 实现平台化的价值。 近年来，跨国医疗器械企业向中国转移制造能力和研发力量的趋势越来越明显，推动了国内医疗器械 行业的并购活跃度持续上升。一方面，一些具有充足资金实力的跨国医疗器械企业对国内细分市场中领先 的医疗器械企业实施横向并购，维持其在中国市场的占有率；另一方面，逐步发展壮大的国内医疗器械上 市公司频频借助资本优势拓展业务领域、丰富产品线，实现企业产品和业务的快速扩张。 2014 年 6 月 1 日，经修订的《医疗器械监督管理条例》开始实施，该条例进一步加强了对医疗器械行 业的注册、备案、生产、经营、使用等各个环节的监督和管理，预期将淘汰大量无法达标的中小企业，继 续推进我国医疗器械行业的整合。医疗器械行业并购的持续升温将逐步提高我国医疗器械行业的集中度， 有利于促进研发和生产的合理分工、提高国产医疗器械的附加值、带动行业整体由粗放式向集约式发展转 变，最终有利于行业的整体发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末余额 4,013.68 万元，较期初增加 2,414.16 万元，增幅为 150.93%， 主要原因为：一、报告期内公司按与天津经纬相关投资协议，支付剩余投资款 1,500.00 万元；二、报告期内全资子公司显峰投资按与上海赛技签订的增资协议， 支付上海赛技投资款 500 万元，持有上海赛技 20%股权；三、本报告期内公司按与 宁波衍泰相关投资协议支付投资款 175 万元，持有该公司 35%股权 ；四、报告期 内支付意久泰投资款 357.00 万元，持有该公司 51%股权；五、公司本报告期确认股 权投资收益-117.84 万元。 固定资产 固定资产期末余额 30,086.98 万元，较期初增加 1,937.18 万元，增幅为 6.88%，主要 原因为：一、在建工程完工转入固定资产核算 1,243.95 万元；二、报告期新增购置 设备 2,918.14 万元；三、报告期计提折旧 2,212,54 万元。 无形资产 无形资产期末余额 6,086.32 万元，较期初减少 42.78 万元，降幅 0.7%，主要原因为： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 16 一、本报告期内新增购置软件及专利权 170.08 万元，公司研发项目完成结转无形资 产 436.23 万元；二、无形资产正常摊销 665.78 万元。 在建工程 在建工程期末余额 84.04 万元，较期初减少 90.59 万元，降幅 51.88%，主要原因为： 一、本报告期内新增在建工程投入 1,171.08 万元；二、因凯利泰青浦建设项目和艾 迪尔张家港厂区建设项目完工结转固定资产 1,243.95 万元。 货币资金 货币资金期末余额 46,522.29 万元，较期初增加 25,549.44 万元，增幅为 121.82%， 主要原因为：一、报告期公司经营情况良好，经营活动产生的现金流量净额为 13,035.17 万元；二、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 32,354.43 万元； 主要系公司经中国证监会出具的“证监许可[2016]574 号”《关于核准上海凯利泰医 疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》核准，采取非公开发行股份方式增加募集资金 31,432.50 万元；三、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-19,875.45 万元，主要系 公司购建长期类资产支出 3,886.27 万元，报告期内公司对外支付投资款 16,269.88 万元。 应收票据 应收票据期末余额 2,314.71 万元，较期初增加 1,256.97 万元，增幅为 118.83%，主 要系报告期内随着公司销售规模扩大，客户货款以票据结算方式增加所致。 预付款项 预付款项期末余额 600.11 万元，较期初减少 407.30 万元，降幅 40.43%，主要系在 本报告期末预付的采购货款较期初减少所致。 其他流动资产 其他流动资产期末余额 3,587.56 万元，较期初增加 2,387.56 万元，增幅为 198.96%， 主要系本报告期末未到期银行理财产品较期初增加所致。 开发支出 开发支出期末余额 3,683.20 万元，较期初增加 990.29 万元，增幅为 36.77%，主要 原因为：一、本报告期产品研发项目进入开发阶段新增开发支出 1,426.52 万元；二、 产品研发项目完成结转减少 436.23 万元。 其他非流动资产 其他非流动资产期末余额 13,391.25 万元，较期初增加 9,692.88 万元，增幅为 262.09%，主要变动原因为：公司第三届董事会第八次会议决定同意拟以自有资金 39,000 万元人民币对全资子公司易生科技进行增资，同时公司将通过易生科技出资 人民币 39,000 万元收购深策胜博 100%的股权。在报告期内易生科技按协议约定支 付首期股权转让款 11,700.00 万元，因深策胜博尚未完成工商注册变更事宜，公司 暂将其列入其他非流动资产核算。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 医疗器械业 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 17 1、公司产品线不断增加，逐步形成多细分医疗领域内专业医疗器械企业 自上市以来，公司完成对易生科技、艾迪尔的全资收购，公司产品线已经由原有的脊柱微创领域扩 展到骨科创伤、骨科脊柱、运动医学、心血管等领域。 同时，公司基于自主创新研发能力以及四大核心技术平台，公司分别取得 KMC 液压骨水泥输送系统、 可弯曲椎体成形器等新产品注册证，进一步巩固发展公司在国内椎体成形微创介入器械的领导地位。 公司通过自主研发结合外延并购的发展模式，已经从一家从事单一椎体成形手术系统产品的生产企业 逐步发展成为具有强大产、研能力的、多细分医疗领域内专业生产高值耗材医疗器械的企业，提升了公司 的整体竞争能力。 2、通过并购整合丰富了公司的销售渠道，提升了公司的市场竞争力 截至目前，通过收购整合，公司骨科业务领域以及心血管领域已与 1000 多家经销商建立了长期稳定 的合作关系，产品覆盖 2000 多家医院，公司的经销商数量、终端销售医院数量和销售区域覆盖面在骨科 行业已处于领先地位。公司在心血管领域，亦与近 100 家代理商保持长期稳定的合作关系，产品覆盖近 350 家医院，且覆盖国内手术量领先的诸多医院。2016 年本公司全资子公司易生科技（北京）有限公司以人民 币 39,000 万元收购宁波深策胜博科技有限公司 100%的股权。本次交易完成后，将进一步提升公司在医疗 器械销售领域的市场占有率和市场影响力，外延式扩展将增加公司未来成长性，有助于提升公司的综合竞 争力。通过逐步整合资源，收购销售渠道使公司渠道下沉，使公司能够最大程度的与合作伙伴分享未来行 业的发展，也为公司其他新产品的市场投放创造了先决条件。进一步加强公司在所属行业的竞争优势，提 高公司的资产回报率和股东价值。 3、通过不断的人才引进形成的人力资源优势 公司自 2012 年 6 月发行上市以来，积极利用上市公司的平台资源优势，通过具备竞争力的薪酬体 系，不断引入行业内高水平中高级人才，报告期内，公司在研发、质量、市场销售等领域，陆续引进了中 高级管理人才，尤其在运动医学领域，公司已经建立了一支初具规模的研发和销售团队，这些核心人才的 引进将长期提升公司的核心竞争力。 除公司自主人才团队建设以外，公司在通过外延并购的同时，亦不断增强公司人力资源的建设，通过 逐步收购易生科技的股份，公司已经形成了一支完整的心血管药物支架产品的研发、生产、质量体系、市 场和销售人力资源团队。同时，随着公司对艾迪尔交易的完成，公司在骨科创伤、脊柱产品领域亦形成一 支完整的人力资源团队。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 18 公司通过不断的人力资源建设，已经形成了一支跨学科、多细分领域的人力资源团队，通过不断地人 力资源吸收整合，将确保公司在行业内的竞争优势，为公司未来长期稳定的快速发展提供了强有力的保障。 4、严格、规范的质量控制体系优势 公司始终将产品质量视为公司的生命，投入大量的人力、物力建设质量管理团队，并不断组织相关培 训，让质量意识深入每位员工内心，提出了“品质卓越、规范管理、持续创新、竭诚服务”的质量方针， 严格按照国家法规要求建立完整的质量体系，并在研发、生产、销售、售后服务等各个环节实施严格的质 量监督管理。严格、规范的质量控制体系是公司的竞争优势体现。 5、公司积极研发新产品，助力主业发展 报告期内，公司新增注册产品证 4 项，失效产品注册证 0 项，截至 2016 年末，公司共持有 48 项医疗 器械注册证，具体明细如下： 序号 医疗器材名称 注册分类 临床用途 注册证有效期 是否报告期内 新注册 是否报告期内 变更注册 1 骨膨胀器 III 类 该产品是适用 于椎体成形术 及脊柱后凸成 形术中形成通 道，恢复椎体高 度，形成骨水泥 灌注腔的配套 使用器械。 2021-10-23 否 延续注册 2 棘突撑开器 III 类 用于撑开腰椎 间隙,缓解椎间 盘源性疾病或 椎管,椎孔狭窄 所引起的下腰 痛症状。 2019-7-9 否 否 3 椎体扩张球囊 导管 III 类 该产品适用于 椎体成形术及 脊柱后凸成形 术微创手术中 形成通道，恢复 椎体高度，形成 骨水泥灌注腔 的配套使用器 械。 2020-4-20 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 19 4 脊柱内固定系 统 III 类 适用于胸椎、腰 椎骨折、滑脱后 路矫形内固定。 2021-12-28 是 否 5 KMC 刮匙器 II 类 产品用于经皮 穿刺椎体成形 术和椎体后凸 畸形矫正手术 (球囊后凸成形 术)，与椎体成 形器械配合使 用，通过预先创 建的经皮穿刺 通道进入到椎 体内，刮削椎体 内的松质骨，从 而辅助成形空 腔。 2021-10-8 否 延续注册 6 椎体成形器系 列-KMC 骨钻 II 类 供医疗机构在 骨科微创介入 手术中与外鞘 配合，作钻骨使 用。 2019-6-12 否 否 7 椎体成形器系 列 -KMC 液 压 骨水泥输送系 统 II 类 用于脊柱类骨 水泥的搅拌及 输送，以便脊柱 骨水泥在椎体 成形术或椎体 后凸成形手术 过程中固定脊 椎体的病理性 骨折。 2019-11-25 否 否 8 椎体成形器系 列 -KMC 骨 导 向器 II 类 用于骨科微创 介入手术(椎体 成形术，椎体后 凸成形术)中骨 填充物质的输 送。 2019-12-30 否 否 9 椎体成形器系 列 -KMC 椎 体 成形导向系统 II 类 供医疗机构用 于骨科微创介 入手术(椎体成 形术，椎体后凸 成形术)的经皮 介入，建立工作 2020-1-27 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 20 通道。 10 椎体成型器系 列-可弯曲椎体 扩张成形器 II 类 适用于椎体成 形术及椎体后 凸成形术等微 创手术中形成 弯曲状通道，创 造骨水泥灌注 腔，可作为形成 球囊工作通道 的辅助工具。本 产品仅供一次 性使用。 2020-3-9 否 否 11 椎体成形器系 列-经皮穿刺针 II 类 用于骨科微创 介入手术(椎体 成形术或椎体 后凸成形术)时 作经皮穿刺的 使用工具。 2020-4-14 否 否 12 椎体成形器系 列-压力充盈器 II 类 供医疗机构在 骨科微创介入 手术中，将扩张 球囊导管进行 加压，使球囊扩 张，取得球囊扩 充时的压力值， 并在手术后可 以卸载压力至 0。 2020-6-7 否 否 13 椎体成形器系 列-骨水泥搅拌 输送系统 II 类 用于骨水泥的 搅拌及输送。 2020-6-14 否 否 14 KMC 锁定抽吸 器 II 类 用于骨科微创 介入手术中对 未经使用的球 囊抽取真空并 维持真空状态。 2021-2-28 否 是 15 非吸收性外科 缝线 II 类 用于人体软组 织的缝合、结 扎。 2020-12-10 否 否 16 骨活检骨凿 II 类 供骨科手术中 钻取松质骨作 病理活检用。 2020-11-5 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 21 17 骨水泥输送器 II 类 用于医用骨水 泥的输送。 2021-3-4 是 否 18 鼻窦球囊导管 II 类 用于扩张狭窄 的上颌窦窦口、 额窦窦口和蝶 窦窦口时一次 性使用。 2021-8-16 是 否 19 一体化骨锥 II 类 供医疗机构在 骨科微创介入 手术中(经皮椎 体成形、脊柱后 凸成形术)，用 于钻孔，建立工 作通道。 2021-1-17 否 延续注册 20 关节镜螺纹套 管 II 类 用于关节镜手 术入路保护。 2021-8-18 是 否 21 经皮穿刺针 II 类 在骨科微创手 术中用于经皮 穿刺、建立通 道。 2021-2-24 是 否 22 矫形骨科手术 器械包 I 类 矫形骨科手术 器械包用于我 司生产的棘突 撑开器的安装 及拆卸。 / 否 否 23 肢体固定器手 术器械包 I 类 用于骨折固定 时夹持骨骼固 定或支撑 / 否 否 24 打孔器 I 类 用于骨科手术 时打孔、钻孔、 扩孔。 / 否 否 25 骨科定位片 I 类 用于定位、导向 和组织保护。 / 是 否 26 加压和保护性 接骨板 三类 适用于四肢、骨 盆骨折内固定， 起骨折端加压 作用 2021.8.14 否 否 27 髌骨钢板 三类 适用于髌骨骨 折内固定 2021.9.25 否 否 28 颌面钢板 三类 适用于颌面骨 折内固定 2021.8.14 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 22 29 钛网 三类 适用于颅骨缺 损修补、畸形矫 正 2017.11.28 否 否 30 椎体融合器 三类 与脊柱内固定 系统配合，适用 于颈、胸、腰椎 骨折、椎管狭窄 及椎间盘退行 性变的椎间融 合。 2022.3.2 否 否 31 中空接骨螺钉 三类 适用于四肢骨 折内固定 2021.8.14 否 否 32 直型金属接骨 板 三类 适用于指掌骨、 锁骨及四肢长 骨骨折内固定 2022.1.23 否 否 33 锁定接骨板 三类 适用于四肢、骨 盆骨折内固定， 起骨折端加压 作用 2021.11.20 否 否 34 捆绑丝 三类 适用于四肢骨 折捆绑内固定 2017.11.28 否 否 35 金属支持接骨 板 三类 适用于四肢骨 干骺端骨折内 固定用 2021.10.20 否 否 36 金属接骨螺钉 （不锈钢） 三类 适用于骨折的 内固定 2021.12.28 否 否 37 金属接骨螺钉 （钛） 三类 适用于骨折的 内固定 2021.8.21 否 否 38 金属接骨板 三类 适用于股骨粗 隆间骨折、股骨 踝骨折、胫骨平 台骨折内固定 2021.10.20 否 否 39 金属角度接骨 板 三类 适用于股骨颈、 股骨粗隆间、股 骨踝骨折内固 定 2022.1.8 否 否 40 金属骨针 三类 适用于四肢骨 折内固定以及 骨科手术中临 时固定或导引 用 2019.6.5 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 23 41 解剖型金属接 骨板 三类 适用于骨盆骨 折内固定 2022.3.2 否 否 42 解剖型接骨板 三类 适用于股骨、胫 骨、腓骨、肱骨、 尺骨、桡骨、锁 骨和跟骨骨折 内固定 2021.9.25 否 否 43 脊柱前路钉板 系统 三类 适用于脊柱前 路内固定 2020.8.24 否 否 44 金属交锁髓内 钉 三类 适用于股骨、胫 骨、肱骨、股骨 粗隆间骨折的 髓腔内固定 2019.6.30 否 否 45 解剖型金属锁 定接骨板钉系 统 三类 适用于四肢骨 干骺端骨折内 固定用 2020.6.14 否 否 46 脊柱固定器 三类 适用于胸椎、腰 椎骨折、滑脱后 路矫形内固定 2020.5.26 否 否 47 外固定支架 二类 供临床骨科外 固定手术用 2018.1.20 否 否 48 药物洗脱冠脉 支架系统 三类 原发性支架置 入；具有无症状 性缺血、稳定或 者不稳定性心 绞 痛 患 者 ； PTCA 手术后， 病变处残余狭 窄明显者及可 能发生急性闭 塞严重血管并 发症者；有冠状 动脉搭桥手术 适应症的患者 2019-6-29 否 否 截至 2016 年末，公司正在申请的医疗器械产品注册证 9 项，具体明细如下： 序号 医疗器材名称 注册分类 临床用途 注册所处阶段 进展情况 是否按照国家 食品药品监督 管理部门的相 关规定申报创 新医疗器械 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 24 1 脊柱前路钉板 系统 III 类 适用于脊柱前 路内固定。 审评 待发补 否 2 金属锁定接骨 板钉系统 III 类 适用于四肢骨 干骺端骨折内 固定 审评 待发补 否 3 带线锚钉 III 类 该产品用于针 对软组织从骨 性结构撕脱或 撕裂的修复手 术，可靠地将软 组织与骨性结 构固定在一起。 审评 补正资料 否 4 金属交锁髓内 钉 III 类 该产品适用于 股骨、胫骨、肱 骨、股骨粗隆间 骨折的髓腔内 固定。 审评 待发补 否 5 外周血管扩张 球囊导管 III 类 适用于介入手 术对患者外周 血管的扩张。此 导管不可用于 冠状动脉。 审评 待发补 否 6 LED 冷光源 II 类 为内窥镜摄像 系统观察人体 体腔的视场区 域提供观察用 照明。 审评 补正资料 否 7 金属缆索 III 类 骨折捆扎使用 送检 送检 否 8 肋骨板系统 III 类 肋骨骨折固定 使用 送检 送检 否 9 足踝锁定接骨 板钉系统 III 类 足踝骨折固定 使用 送检 送检 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 25 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016 年，在国内经济下行压力持续加大的情况下，公司在董事会的正确领导和全体员工的不懈努力下, 坚持贯彻执行公司内生与外延并重的未来发展战略，走专业化、市场化、规模化道路。紧紧围绕公司的年 度经营目标，立足于自有优势产品领域，持续不断地推进产品研发和技术创新，紧跟市场需求进行深度挖 掘和创新，优化营销网络，在继续做好主营业务的同时以自主研发、外延式发展等方式，持续拓宽产品线 和开拓新的业务领域，同时继续推进管理规范化工作和科学管理体系的建设，提升公司整体运营效率、盈 利能力和行业地位。 报告期内，公司总体经营情况良好，业绩实现了稳定增长。公司实现营业收入为 55,059.66 万元，较 上年同期增长 18.95%；营业利润和利润总额分别为 18,053.47 万元和 19,373.10 万元，分别较上年同期增 长 7.96%和 11.90%，归属于公司普通股股东的净利润为 15,884.09 万元，较上年同期增长 31.66%。 报告期内，公司年度经营情况如下： 1、各业务板块的产品销售和渠道推广情况 报告期内，公司椎体成形微创介入手术系统、骨科植入物、骨科手术器械等骨科医疗器械、药物洗脱 冠脉支架及医疗器械平台贸易四大板块发展势头良好，各板块业务情况如下： （1） 椎体成形微创介入手术系统产品 椎体成形微创介入手术系统产品本报告期实现销售收入 17,686.00 万元，较上年增加 2，179.92 万元， 增幅为 14.06%。 （2） 脊柱及创伤产品 骨科创伤医疗器械产品本报告期实现销售收入 17,366.47 万元，较上年增加 2,389.64 万元，增幅为 15.96%。 （3） 药物洗脱冠脉支架产品 药物洗脱冠脉支架产品本报告期实现销售收入 16,563.54 万元，较上年增加 4,154.79 万元，增幅达 33.48%。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 26 （4） 医疗器械平台贸易业务 公司医疗器械平台贸易业务在本报告期实现销售收入 2,318.01 万元，较上年增加 258.46 万元，增幅 达 12.55%。 2、产品研发及注册情况 报告期内，公司根据未来发展战略计划和产品线布局，积极投入多项新产品研发，2016 年公司多项新 产品研发项目已经进入产品设计、设计、临床试验或申请注册阶段，其中主要包括骨科（脊柱、创伤）领 域的脊柱固定器、脊柱前路钉板系统、椎间融合器（PEEK）、金属锁定接骨板钉系统、胸骨固定器系统、 金属交锁髓内钉等产品和运动医学领域的带线锚钉、医用内窥镜摄像系统、医用冷光源等产品。基于自主 创新能力及四大核心技术平台，公司在报告期内分别取得了可弯曲椎体成形器、 骨活检骨凿等新产品注 册证，进一步巩固发展公司在国内椎体成形微创介入器械的领导地位。同时公司也在其他领域开展新产品 研发项目，报告期公司取得了非吸收性外科缝线产品注册证，将公司主营业务业务进一步延伸到其他医疗 细分领域。 公司一贯高度重视知识产权管理工作，报告期内公司授权专利 24 项，其中发明专利 5 项。 报告期内研发投入总计为 4,616.87 万元，与上年基本持平，报告期内研发投入占当期营业收入比为 8.39%。 公司依托专业的研发团队并结合外延并购战略，瞄准骨科、运动医学、心血管等领域医疗器械的发展 趋势，坚持产品的滚动开发，逐步实现公司产品从技术跟随到技术创新和领先的转换。未来，公司将以骨 科、运动医学等微创手术产品为研发核心，进一步加强研发投入，保证公司在未来的市场竞争中处于优势 地位。 3、生产及体系管理情况 报告期内，在生产经营及管理方面，公司以市场营销、生产管理、质量管控和成本控制为主线，以生 产管理和品质管控为重点，强化生产管理，努力提高品质管控能力。报告期内，公司加强了生产调度，合 理安排原材料供应及采购成本管理。严格按照生产工艺流程，以安全生产为中心，开展全面质量管理，加 强员工培训和管理，无重大安全生产及产品临床医疗质量事故发生。 4、对外投资情况 依据内生与外延并重的中长期发展战略，公司发挥上市公司资本运作优势,充分利用上市公司融资平 台，适时开展企业兼并收购，进行国内外行业资源整合，构建多层次的产业链布局。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 27 2016年1月7日，第二届董事会第三十次会议逐项审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买江苏艾迪尔医疗科 技股份有限公司的股东宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）所持艾迪尔20%股份，同时公司以发行股 份的方式购买易生科技（北京）有限公司的股东上海驿安投资中心（有限合伙）、上海淳贺投资管理合伙 企业（有限合伙）、林伟以及乔银玲合计所持易生科技43.05%股权。2016年1月28日，2016年第一次临时 股东大会逐项审议并通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案 的议案》所包含的25项子议案。2016年3月，公司收到中国证监会《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有 限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许 可[2016]574号）。截至报告期末，本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜已全合部完成， 公司已实现对艾迪尔和易生科技100%股权控股。 2016 年 11 月 14 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对全资子公司增资并收购宁 波深策胜博科技有限公司的议案》，公司拟以自有资金 39,000 万元人民币对全资子公司易生科技 （北 京）有限公司（以下简称“易生科技”）进行增资，同时，公司将通过易生科技出资 39,000 万元收 购 宁波深策胜博科技有限公司（以下简称“深策胜博”）100%的股权。截至报告期末，易生科技已支付股权 转让款11,700.00万元。 报告期内，公司投资人民币 800 万元设立全资子公司上海显峰投资管理有限公司；向宁波梅山保税港 区衍泰资产管理有限公司投资人民币 700 万元，占该公司股权比例为 35%，截至报告期末已支付投资款 175 万元；向上海博进凯利泰医疗科技有限公司投资人民币 500 万元，占该公司股权比例为 20%；向上海意久 泰医疗科技有限公司投资人民币 375 万元，占该公司股权比例为 51%；向天津经纬医疗器材有限公司投资 人民币 3,000 万元, 投资完成后占该公司股权比例为 25%的股份，2015 年支付投资款 1,500 万元，本报告 期支付投资款 1,500 万元。 通过企业并购和资本整合，截止报告期末公司已经形成了一个以骨科、心血管和运动医学产品线为主 的高值医疗器械综合性平台企业，公司外延式扩张战略初见成效。上述投资项目的完成，有助于将公司业 务逐步拓展到运动医学，医疗服务，心血管、骨科等垂直移动互联网医疗等领域，增强公司产品和业务在 终端医疗市场的使用黏性，进而驱动公司在高端医疗器械行业的长远发展，全面提升上市公司的市场竞争 力。 5、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等有关 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 28 要求，进一步强化了公司内部管理和内控体系建设，优化了内部管理流程，降低了运营成本，提升了公司 运营效率。 为了保障公司外延式扩张战略顺利实施，实现凯利泰及下属子公司在生产经营、业务管理效率上得以 明显提升，市场份额得以快速扩张，财务协同规模经济效应得以进一步体现，凯利泰对下属子公司进行整 合。报告期，公司实施了组织优化和管理制度建设项目，统一制定和实施了包括财务与内控、人力资源与 绩效考核、生产管理与研发、质量体系控制等一套完整的管理制度，逐步完善业务流程，规范业务运行， 防范和控制重大企业运营风险。 6、人力资源管理情况 报告期，公司进一步完善了人力资源管理体系，依托科学的考核、培养、选拔和激励制度打造可持续 发展人才的环境。报告期内，公司在研发、质量、市场销售等领域，陆续引进了中高级管理人才，尤其在 运动医学领域， 公司已经建立了一支初具规模的研发和销售团队，这些核心人才的引进将长期提升公司的核心竞争力。 除公司自主人才团队建设以外，公司在通过外延并购亦不断增强人力资源的建设，通过并购易生科技，公 司拥有了一支完整的心血管药物支架产品研发、生产、质量体系、市场和销售人力资源团队；同时，随着 公司对艾迪尔并购交易的完成，公司在骨科创伤、脊柱产品领域亦形成一支完整的人力资源团队。 公司通过不断的人力资源建设，已经形成了一支跨学科、多细分领域的人力资源团队，通过不断地人 力资源吸收整合，将确保公司在行业内的竞争优势，为公司未来长期稳定的快速发展提供了强有力的保障。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 29 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 550,596,649.69 100% 462,885,218.52 100% 18.95% 分行业 医疗器械制造业 548,687,178.43 99.65% 462,885,218.52 100.00% 18.54% 其他服务业 1,909,471.26 0.35% 0.00% 分产品 椎体成形微创介入 手术系统 176,859,862.40 32.12% 155,060,708.12 33.50% 14.06% 射频消融电极产品 9,347,085.49 1.70% 13,373,174.64 2.89% -30.11% 其他医疗器械 23,180,148.36 4.21% 20,595,505.50 4.45% 12.55% 脊柱及创伤产品 173,664,722.07 31.54% 149,768,346.85 32.36% 15.96% 药物洗脱冠脉支架 产品 165,635,360.11 30.08% 124,087,483.41 26.81% 33.48% 其他服务业 1,909,471.26 0.35% 0.00% 分地区 国内市场-华东区 131,926,918.14 23.96% 169,191,858.77 36.55% -23.07% 国内市场-北区 226,773,554.32 41.19% 175,173,761.37 37.84% 29.46% 国内市场-南区 97,634,650.71 17.73% 29,075,898.59 6.28% 235.79% 国内市场-西南区 49,950,747.03 9.07% 40,341,088.89 8.72% 23.82% 国内市场-西北区 26,387,699.57 4.79% 34,982,425.25 7.56% -24.57% 国外市场 17,923,079.92 3.26% 14,120,185.65 3.05% 26.93% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的 披露要求： 是 单位：元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医疗器械制造业 516,159,944.58 107,960,506.86 79.08% 20.34% 17.27% 0.54% 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 30 分产品 椎体成形微创介 入手术系统 176,859,862.40 40,541,464.05 77.08% 14.06% 22.25% -1.53% 脊柱及创伤产品 173,664,722.07 44,258,839.00 74.51% 15.96% 12.58% 0.76% 药物洗脱冠脉支 架产品 165,635,360.11 23,160,203.81 86.02% 33.48% 18.24% 1.80% 分地区 国内市场-华东 区 122,919,754.64 27,528,664.40 77.60% -17.31% -30.90% 4.40% 国内市场-北区 222,492,351.60 35,910,166.56 83.86% 30.35% 7.15% 3.49% 国内市场-南区 76,481,952.77 22,866,923.42 70.10% 193.77% 223.04% -2.71% 国内市场-西南 区 53,116,084.73 11,837,471.65 77.71% 47.48% 38.01% 1.53% 国内市场-西北 区 26,387,699.57 5,480,400.86 79.23% -24.57% -26.43% 0.52% 国外市场 14,762,101.27 4,336,879.97 70.62% 17.67% -37.78% 26.18% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 椎体成形微创介入 手术系统 销售量 件 446,994 327,244 36.59% 生产量 件 448,333 336,362 33.29% 库存量 件 29,573 28,234 4.74% 射频消融电极产品 销售量 件 10,343 11,378 -9.10% 生产量 件 8,070 16,940 -52.36% 库存量 件 3,050 5,427 -43.80% 脊柱及创伤产品 销售量 件 2,955,109 2,115,301 39.70% 生产量 件 3,222,374 2,649,108 21.64% 库存量 件 1,285,151 1,017,886 26.26% 其他医疗器械 销售量 件 11,742 7,803 50.48% 生产量 件 18,790 7,803 140.80% 库存量 件 6,048 0 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 31 药物洗脱冠脉支架 产品 销售量 件 76,410 54,621 39.89% 生产量 件 79,959 57,483 39.10% 库存量 件 2,322 2,041 13.77% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期，椎体成形微创介入手术系统销售量和生产量分别较上年同期增长 36.59%和 33.29%，主要 原因系公司加大市场推广力度，销量有较大增长，为满足销售增长要求，生产量相应增加所致，但因市场 竞争加剧，销售单价有所下降，相应销售收入较上年同期增长 14.06%。 2、报告期，射频消融电极产品生产量和库存量分别较上年同期减少 52.36%和 43.8%，主要原因系公 司报告期射频消融电极产品销售收入较上年同期减少 30.11%，生产量及库存量调减所致。 3、报告期，脊柱及创伤产品销售量较上年同期增长 39.70%，主要原因系公司加大市场推广力度，销 量有较大增长，但因市场竞争加剧，销售单价有所下降，主相应产品销售收入较上年同期增长 15.96%。 4、报告期，其他医疗器械产品销售量和生产量分别较上年同期增长 50.48%和 140.8%，主要原因为其 他医疗器械产品目前处于市场开拓阶段，为满足销售增长要求，生产量和库存量相应增加。 5、报告期，药物洗脱冠脉支架产品销售量和生产量分别较上年同期增长 39.89%和 39.1%，主要原因 系公司加大营销力度，该类产品的销售收入较上年同期增加 33.48%。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医疗器械行业 原材料 75,715,520.78 56.16% 73,613,395.48 59.12% 2.86% 医疗器械行业 人工工资 21,593,340.16 16.02% 17,949,235.76 14.41% 20.30% 医疗器械行业 折旧及摊销 10,655,993.59 7.90% 11,529,337.22 9.26% -7.57% 医疗器械行业 能源 3,081,044.75 2.29% 2,700,269.24 2.17% 14.10% 医疗器械行业 其他制造费用 22,763,749.06 16.89% 18,726,973.67 15.04% 21.56% 其他服务业 研发服务 1,000,000.00 0.74% 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 32 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年纳入合并财务报表范围的主体共 10 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 易生科技（北京）有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 云南凯利泰医疗科技有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 四川凯利泰康贸易有限公司 全资孙公司 三级 100.00 100.00 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 沈阳凯利泰科技有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 上海显峰投资管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 NEW EXPLORER LIMITED 全资孙公司 三级 100.00 100.00 本年纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加4户，具体如下： 子公司名称 变更原因 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 本年新设 沈阳凯利泰科技有限公司 本年新设 上海显峰投资管理有限公司 本年新设 NEW EXPLORER LIMITED 本年新设 合并范围变更主体的具体信息详见“第十一节”之“八、合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 181,418,087.39 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 136,064,739.34 24.71% 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 33 2 第二名 16,808,102.70 3.05% 3 第三名 9,869,641.05 1.79% 4 第四名 9,665,347.87 1.76% 5 第五名 9,010,256.43 1.64% 合计 -- 181,418,087.39 32.95% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 56,114,448.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 40.46% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 4.74% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 TECRES S.P.A 18,322,647.38 13.21% 2 上海洛漪贸易商行 15,332,783.29 11.06% 3 上海玉华医疗器械有限公司 8,118,004.45 5.85% 4 常州市康鼎医疗器械有限公司 7,762,170.16 5.60% 5 方润医疗器械科技（上海）有限公司 6,578,842.81 4.74% 合计 -- 56,114,448.09 40.46% 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 97,843,688.24 79,004,840.33 23.85% 报告期销售费用 9,784.37 万元，较上 年同期增长 1,883.88 万元，增幅为 23.85%，销售费用占营业收入的比例 为 17.77%，较上年同期增加 0.07 个 百分点。主要原因系报告期内公司继 续加强营销网络建设，加大市场推广 力度，导致市场推广费用增加所致。 管理费用 106,172,128.05 94,140,560.68 12.78% 报告期管理费用为 10,617.21 万元， 较上年同期增加 1,203.16 万元，增幅 为 12.78%。管理费用占营业收入的比 例为 19.28%，较上年同期减少 1.06 个百分点，报告期管理费用的增加主 要原因如下：一、公司持续地推进技 术创新，不断地加大研发投入力度， 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 34 报告期研发费用较上年同期增长 114.54 万元；二、报告期职工薪酬及 期权激励成本合计较上年同期增加 116.82 万元；三、报告期折旧和无形 资产摊销较上年同期增加 385.63 万 元；四、报告期内发生的审计、咨询 服务费较上年同期增加 257.95 万元。 财务费用 11,595,071.73 12,868,000.55 -9.89% 报告期财务费用 1,159.51 万元，较上 年同期减少 127.29 万元，降幅为 9.89%，主要系报告期公司利息支出 较上年同期减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 ① 公司报告期研发投入整体情况 自创立以来，公司一直重视产品研发、技术创新为企业生存和发展的动力之源。依托公司长期发展战 略，2016年度公司持续不断地推进技术创新，加大研发投入力度，无论是在研发设备购置、研发实验室改 造还是在核心研发技术人员的引进等方面公司都有较大的投入，以保障公司在行业内的技术领先地位。 报告期内公司研发投入总计为4,616.87万元，与上年研发投入基本持平，报告期内研发投入占当期营 业收入比为8.39%。 ② 告期内，公司从国家产权局新获得专利证书24项，其中发明专利5项，分别为： 序 号 专利名称 专利类型 专利号 申请日期 授权日期 保护年限至 取得方式 1 一种治疗 ACL 胫骨止点 撕脱骨折的网兜装置 实用新型 201520585651.1 2015-8-6 2016-2-10 2025-8-5 自主研发 2 一种新型的微型围关 节软组织修复系统及 其锁定接骨板 实用新型 201520745761.X 2015-9-24 2016-3-23 2025-9-23 自主研发 3 一种软组织修补器 实用新型 201520661502.9 2015-8-28 206-1-6 2025-8-27 自主研发 4 一种双股单锁结的打 结工具 实用新型 201520621838.2 2015-8-18 2016-2-24 2025-8-17 自主研发 5 腔内测量装置 实用新型 201520682901.3 2015-9-6 2016-3-23 2025-9-5 自主研发 6 前交叉韧带和前外侧 韧带一体式重建的装 置 实用新型 201520758191.8 2015-9-28 2016-1-20 2025-9-27 自主研发 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 35 7 一种可调节高压扩张 球囊囊袋 实用新型 201520762838.4 2015-9-29 2016-3-20 2025-9-28 自主研发 8 前交叉韧带和前外侧 韧带一体式重建的装 置 实用新型 201520759216.6 2015-9-28 2016-1-20 2025-9-27 自主研发 9 一种自锁式关节内窥 镜镜鞘及镜鞘组件 实用新型 2015208877581 2015-11-6 2016-3-23 2025-11-5 自主研发 10 一种骨导向器 实用新型 201521061350.5 2015-12-17 2016-5-11 2025-12-16 自主研发 11 一种髌骨骨折的固定 装置 实用新型 201520879460.6 2015-11-6 2016-3-23 2025-11-5 自主研发 12 一种尺骨鹰嘴骨折一 体化固定装置 实用新型 201520879881.9 2015-11-6 2016-3-9 2025-11-5 自主研发 13 一种新型的微型围关 节锚定板 实用新型 201520999820.6 2015-12-4 2016-8-3 2025-12-3 自主研发 14 双束 ACL 解剖重建的人 工韧带 实用新型 201520999613.0 2015-12-4 2016-5-11 2025-12-3 自主研发 15 一种可控弯导管鞘装 置 发明 201410306502.7 2014-6-30 2016-1-6 2034-6-29 自主研发 16 一种可控弯的鼻腔专 用球囊导管 发明 201410304632.7 2014-6-30 2016-3-23 2034-6-29 自主研发 17 一种用于肩袖修复的 隧道瞄准装置及瞄准 方法 发明 201410717572.1 2014-12-1 2016-8-17 2034-11-31 自主研发 18 多方向性肩关节镜手 术体位调节系统 发明 201510006147.6 2015-1-7 2016-7-13 2035-1-6 自主研发 19 一种球囊疲劳测试装 置 发明 201410479072.9 2014-9-19 2016-7-6 2034-09-19 自主研发 20 一种支架托盘结构 实用新型 201520732779.6 2015-9-21 2016-1-27 2025-09-21 自主研发 21 一种电化学抛光中的 支架旋挂装置 实用新型 201520844344.0 2015-10-28 2016-3-2 2025-10-28 自主研发 22 一种导丝口切割器 实用新型 201520956652.2 2015-11-27 2016-3-20 2025-11-27 自主研发 23 一种海波管 实用新型 201520997716.3 2015-12-8 2016-5-11 2025-12-08 自主研发 24 一种血管支架清洗装 置 实用新型 201620308803.8 2016-4-14 2016-9-14 2026-04-14 自主研发 ③ 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 项目 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 83 76 57 研发人员数量占比 9.85% 10.60% 13.44% 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 36 研发投入金额（元） 46,168,730.41 46,123,077.31 23,427,629.34 研发投入占营业收入比例 8.39% 9.96% 10.54% 研发支出资本化的金额（元） 14,265,234.04 15,364,938.22 7,484,422.45 资本化研发支出占研发投入 的比例 30.90% 33.31% 31.95% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 8.64% 10.26% 11.18% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 555,725,758.16 482,868,640.42 15.09% 经营活动现金流出小计 425,374,046.25 371,711,153.91 14.44% 经营活动产生的现金流量净 额 130,351,711.91 111,157,486.51 17.27% 投资活动现金流入小计 96,807,035.63 76,277,043.68 26.92% 投资活动现金流出小计 295,561,516.83 424,310,879.23 -30.34% 投资活动产生的现金流量净 额 -198,754,481.20 -348,033,835.55 42.89% 筹资活动现金流入小计 484,070,087.52 214,079,535.00 126.12% 筹资活动现金流出小计 160,525,811.18 88,790,992.37 80.79% 筹资活动产生的现金流量净 额 323,544,276.34 125,288,542.63 158.24% 现金及现金等价物净增加额 255,494,394.08 -111,327,806.68 329.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-19,875.45万元，较上年同期增加了14,927.94万元，增幅 为42.89%。主要原因为：一、2015年2月，上市公司对易生科技实施第二次股权收购支付现金1.7亿元，在 本报告期内按并购艾迪尔80%股权相关协议，支付艾迪尔原股东第二期剩余股权转让价款1,000.00万元， 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 37 本报告期取得子公司支付的现金较上年同期减少15,034.11万元；二、公司第三届董事会第八次会议决定 同意拟以自有资金39,000万元人民币对全资子公司易生科技进行增资，同时公司将通过易生科技出资人民 币39,000万元收购深策胜博100%的股权。在报告期内易生科技按协议约定支付首期股权转让款11,700.00 万元，因宁波深策未完成工商注册变更事宜尚未纳入合并报表范围，使报告期投资支付的现金较上年同期 增加8,489.88万元；三、报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 60,94.96万元。 2）报告期筹资活动产生的现金流量净额 32,354.43 万元，较上年同期增加 19,825.57 万元，增幅为 158.24%，主要原因为：一、报告期内公司以发行股份及支付现金方式购买子公司易生科技和艾迪尔剩余 股权，以非公开发行股份方式取得募集资金净额 31,432.50 万元；二、 2016 年 8 月 24 日,公司第三届董 事会第五次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期可行权的议案》，本报 告期内收到期权行权款项 4,480.37 万元；三、本报告期取得的银行借款较上年同期减少 8,914.05 万元； 四、本报告期到期归还银行借款较上年同期增加 6,809.38 万元； 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明。 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -847,939.76 -0.44% （1）报告期内按权益法核算 确认股权投资收益-117.84 万 元；（3）自有资金银行理财 收益 33.05 万元。 否 公允价值变动损益 资产减值 11,571,670.24 5.97% （1)公司报告期计提坏账损 失 1,031.13 万元；（2）计提 存货跌价损失 126.04 万元。 否 营业外收入 14,017,579.18 7.24% （1）公司报告期确认政府补 助收入 700.72 万元；（2）收 到违约金 700 万元；（3）其 他营业外收入 1.03 万元。 否 营业外支出 821,293.77 0.42% （1）对外捐赠 45 万元；（2） 罚款及滞纳金支出 1.51 万 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 38 元；（3）非流动资产处置损 失 11.50 万元；（4）其他营 业外支出 24.12 万元。 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 465,222,937.7 5 20.99% 209,728,543.67 12.37% 8.62% 币资金期末余额 46,522.29 万元，较 期初增加 25,549.44 万元，增幅为 121.82%，主要原因为：一、报告期 公司经营情况良好，经营活动产生的 现金流量净额为 13,035.17 万元；二、 报告期内公司筹资活动产生的现金 流量净额为 32,354.43 万元；主要系 公司经中国证监会出具的“证监许可 [2016]574 号”《关于核准上海凯利泰 医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮 翊翔股权投资中心（有限合伙）等发 行股份购买资产并募集配套资金的 批复》核准，采取非公开发行股份方 式增加募集资金 31,432.50 万元；三、 报告期内公司投资活动产生的现金 流量净额为-19,875.45 万元，主要系 公司购建长期类资产支出 3,886.27 万元，报告期内公司对外支付投资款 16,269.88 万元。 应收账款 334,893,593.1 1 15.11% 270,455,291.07 15.95% -0.84% 应收账款期末余额 33,489.36 万元， 较期初增加 6,443.83 万元，增幅为 23.83%，系因公司销售规模扩大期末 应收货款增加所致。 存货 84,175,750.35 3.80% 66,720,446.05 3.93% -0.13% 存货期末余额 8,417.58 万元，较期初 增加 1,745.53 万元，增幅为 26.16%， 主要系公司销售规模扩大，产成品库 存备货增加所致。 投资性房地产 长期股权投资 40,136,768.78 1.81% 15,995,188.89 0.94% 0.87% 长期股权投资期末余额 4,013.68 万 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 39 元，较期初增加 2,414.16 万元，增幅 为 150.93%，主要原因为：一、报告 期内公司按与天津经纬相关投资协 议，支付剩余投资款 1,500.00 万元； 二、报告期内全资子公司显峰投资按 与上海赛技签订的增资协议，支付上 海赛技投资款 500 万元，持有上海赛 技 20%股权；三、本报告期内公司按 与宁波衍泰相关投资协议支付投资 款 175 万元，持有该公司 35%股权 ； 四、报告期内支付意久泰投资款 357.00 万元，持有该公司 51%股权； 五、公司本报告期确认股权投资收益 -117.84 万元。 固定资产 300,869,788.1 9 13.57% 281,497,978.28 16.60% -3.03% 固定资产期末余额 30,086.98 万元， 较期初增加 1,937.18 万元，增幅为 6.88%，主要原因为：一、在建工程 完工转入固定资产核算 1,243.95 万 元；二、报告期新增购置设备 2,918.14 万元；三、报告期计提折旧 2,212,54 万元。 在建工程 840,366.77 0.04% 1,746,274.41 0.10% -0.06% 在建工程期末余额 84.04 万元，较期 初减少 90.59 万元，降幅 51.88%，主 要原因为：一、本报告期内新增在建 工程投入 1,171.08 万元；二、因凯利 泰青浦建设项目和艾迪尔张家港厂 区建设项目完工结转固定资产 1,243.95 万元。 短期借款 113,048,484.0 0 5.10% 117,190,310.00 6.91% -1.81% 短期借款期末余额 11,304.85 万元， 较期初减少 414.18 万元，降幅 3.53%， 系公司报告期归还到期借款，减少期 末短期借款所致。 长期借款 154,865,500.0 0 6.99% 154,865,500.00 9.13% -2.14% 期末长期借款余额 15,486.55 万元， 与年初持平，为易生科技股权收购项 目并购专项贷款。 应收票据 23,147,111.24 1.04% 10,577,450.00 0.62% 0.42% 应收票据期末余额 2,314.71 万元，较 期初增加 1,256.97 万元，增幅为 118.83%，主要系报告期内随着公司 销售规模扩大，客户货款以票据结算 方式增加所致。 预付款项 6,001,095.82 0.27% 10,074,066.90 0.59% -0.32% 预付款项期末余额 600.11 万元，较期 初减少 407.30 万元，降幅 40.43%， 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 40 主要系期初预付款项在本报告期结 算完成，期末预付的采购货款较期初 减少所致。 其他流动资产 35,875,619.77 1.62% 12,000,000.00 0.71% 0.91% 其他流动资产期末余额 3,587.56 万 元，较期初增加 2,387.56 万元，增幅 为 198.96%，主要系本报告期末未到 期银行理财产品较期初增加所致。 开发支出 36,832,049.40 1.66% 26,929,132.81 1.59% 0.07% 开发支出期末余额 3,683.20 万元，较 期初增加 990.29 万元，增幅为 36.77%，主要原因为：一、本报告期 产品研发项目进入开发阶段新增开 发支出 1,426.52 万元；二、产品研发 项目完成结转减少 436.23 万元。 其他非流动资产 133,912,466.3 7 6.04% 36,983,699.75 2.18% 3.86% 其他非流动资产期末余额 13,391.25 万元，较期初增加 9,692.88 万元，增 幅为 262.09%，主要变动原因为：公 司第三届董事会第八次会议决定同 意拟以自有资金 39,000 万元人民币 对全资子公司易生科技进行增资，同 时公司将通过易生科技出资人民币 39,000 万元收购深策胜博 100%的股 权。在报告期内易生科技按协议约定 支付首期股权转让款 11,700.00 万元， 因深策胜博尚未完成工商注册变更 事宜，公司暂将其列入其他非流动资 产核算。 预收款项 8,125,476.96 0.37% 5,811,885.12 0.34% 0.03% 预收款项期末余额 812.55 万元，较期 初增加 2,31.36 万元，增幅 39.81%， 系报告期末预收货款增加所致。 其他应付款 12,462,917.80 0.56% 22,439,345.01 1.32% -0.76% 其他应付款期末余额 1,246.29 万元， 较期初减少 997.64 万元，降幅为 44.46%，主要原因系按并购艾迪尔 80%股权相关协议，于报告期内支付 艾迪尔原股东剩余股权转让价款 1,000.00 万元。 一年内到期的非 流动负债 46,459,650.00 2.10% - 2.1% 一年内到期的非流动负债期末余额 4,645.97 万元，为易生科技股权收购 项目并购专项贷款按贷款协议将于 2017 年到期归还银行款项。 长期借款 108,405,850.0 0 4.89% 154,865,500.00 9.13% -4.24% 期末长期借款余额 10,840.59 万元， 较期初减少 4,645.97 万元，降幅为 30%，系易生科技股权收购项目并购 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 41 专项贷款扣除将于 2017 年到期归还 银行外的借款余额。 递延收益 24,865,388.51 1.12% 13,511,147.45 0.80% 0.32% 递延收益期末余额 2,486.54 万元，较 期初增加 1,135.42 万元，增幅为 84.04%，主要原因系报告期内公司新 增待验收项目政府补贴款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □不适用 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产（不含衍生金融 资产） 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资 产 5,500,000.00 210,000.00 5,710,000.00 金融资产小计 5,500,000.00 210,000.00 5,710,000.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 5,500,000.00 210,000.00 0.00 5,710,000.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 账面价值 受限原因 应收账款 131,483,045.40 质押借款，见说明 1 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 42 固定资产 138,294,056.11 抵押借款，见说明 2 长期股权投资（母公司） 1,041,945,696.48 质押借款，见说明 2 合计 1,311,722,797.99 说明： 1、易生科技于 2015 年 6 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将易生 科技自合同签订之日起至未来五年内所有的应收账款作为质押物，为本公司向中国民生银行股份有限公司 上海分行的借款提供最高额为 1 亿元的质押担保。截至 2016 年 12 月 31 日止，易生科技所有应收账款的 账面价值为 131,483,045.40 元。 2、经 2014 年第三次临时股东大会决议，公司于 2014 年 12 月与中国民生银行股份有限公司上海分行 签订了并购贷款借款合同（公借贷字第 88012014200600 号）。本合同项目下的借款用于支付并购价款，具 体为：（1）用于公司收购易生科技 29.73%股权的中国银行并购贷款不超过 6,986.55 万元；（2）用于收购 上海鼎亮星诚投资中心（有限合伙）持有的易生科技 27.22%股权不超过 8,500.00 万元；（3）用于收购千 石资本-民生银行-鑫丰 11 号专项资产管理计划”持有的易生科技 43.05%股权不超过 12,913.45 万元，未 经中国民生银行股份有限公司上海分行同意，公司不得改变借款用途。 公司于 2014 年 12 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了抵押合同，合同约定将公司所持有 的瑞庆路 528 号 23 幢 1-6 层房屋建筑物作为上述借款的抵押物。公司于 2016 年 1 月与中国民生银行股份 有限公司上海分行签订了抵押合同，合同约定将公司所持有的上海市青浦区香花桥街道天辰路 508 号房屋 建筑物作为上述借款的抵押物。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司用于抵押的固定资产账面价值为 138,294,056.11 元。 公司于 2014 年 12 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有 的艾迪尔 55%股权作为上述借款的质押物，担保期限为自 2014 年 12 月 16 日至 2019 年 11 月 16 日；公司 于 2015 年 6 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有的艾迪尔 25%股权作为上述借款的质押物，担保期限至本公司自 2015 年 6 月 19 日至 2016 年 6 月 19 日之间发生的 借款履行完毕之日止。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司母公司对艾迪尔的持股比例为 100%，其中对应 80% 股权的长期股权投资账面价值为 588,394,800.00 元。 公司于 2015 年 2 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有 的易生科技 56.95%股权作为上述借款的质押物，担保期限自 2014 年 12 月 16 日至 2019 年 11 月 16 日。截 至 2016 年 12 月 31 日止，公司母公司对易生科技的持股比例为 100%，其中对应 56.95%股权的长期股权投 资账面价值为 453,550,896.48 元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 43 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 712,297,390.41 240,840,000.00 195.76% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海显 峰投资 管理有 限公司 投资管 理及咨 询 新设 8,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 上海显 峰投资 管理有 限公司 长期 股权 -737,82 3.40 -737,823 .40 否 2016 年 01 月 12 日 天津经 纬医疗 器械有 限公司 医疗器 械的研 发和销 售 增资 15,000, 000.00 25.00% 募集资 金 天津经 纬医疗 器械有 限公司 长期 股权 0.00 0.00 否 2015 年 06 月 12 日 http://w inf / 易生科 技(北 京）有限 公司 医疗器 械生产 和销售 收购 323,385 ,090.41 43.05% 募集资 金 北京千 石创富 资本管 理有限 公司 长期 股权 42,918, 840.97 42,918,8 40.97 否 2016 年 03 月 28 日 http://w inf / 江苏艾 迪尔医 疗科技 有限公 司 医疗器 械生产 和销售 收购 157,572 ,300.00 20.00% 募集资 金和自 有资金 宁波鼎 亮翊翔 股权投 资中心 （有限 合伙） 长期 股权 73,253, 567.75 73,253,5 67.75 否 2016 年 03 月 28 日 http://w inf / 宁波梅 山保税 港区衍 泰资产 管理有 限公司 资产管 理和投 资管理 新设 1,750,0 00.00 35.00% 自有资 金 国泰元 鑫资产 管理有 限公 司，上 海淳元 长期 股权 -135,80 8.90 -135,808 .90 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 44 资产管 理有限 公司， 上海润 珏投资 管理有 限公司 易生科 技(北 京）有限 公司 医疗器 械生产 和销售 增资 30,000, 000.00 100.00 % 募集资 金 易生科 技(北 京）有 限公司 长期 股权 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 29 日 http://w inf / 易生科 技(北 京）有限 公司 医疗器 械生产 和销售 增资 117,000 ,000.00 100.00 % 自有资 金 易生科 技(北 京）有 限公司 长期 股权 0.00 0.00 否 2016 年 11 月 14 日 http://w inf / 江苏艾 迪尔医 疗科技 有限公 司 医疗器 械生产 和销售 增资 50,000, 000.00 100.00 % 募集资 金 江苏艾 迪尔医 疗科技 有限公 司 长期 股权 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 29 日 http://w inf / 上海意 久泰医 疗科技 有限公 司 医疗器 械生产 和销售 新设 3,570,0 00.00 51.00% 自有资 金 TECRE S S.P.A 长期 股权 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 29 日 http://w inf / 上海赛 技医疗 科技有 限公司 医疗器 械生产 和销售 增资 5,000,0 00.00 20.00% 自有资 金 上海赛 技医疗 科技有 限公司 长期 股权 -713,06 5.03 -713,065 .03 否 广州市 凯利泰 顺桦医 疗器械 有限公 司 医疗器 械贸易 新设 510,000 .00 51.00% 自有资 金 郑锦锋 长期 股权 -33,119 .09 -33,119. 09 否 沈阳凯 利泰科 技有限 公司 医疗器 械贸易 新设 510,000 .00 51.00% 自有资 金 胡延涛 长期 股权 8,274.4 5 8,274.45 否 合计 -- -- 712,297 ,390.41 -- -- -- -- -- 114,56 0,866.7 5 114,560, 866.75 -- -- -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 45 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □不适用 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 5,500,000. 00 210,000.00 5,710,000.0 0 募集资金 合计 5,500,000. 00 0.00 210,000.00 0.00 0.00 0.00 5,710,000.0 0 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 公开发行 股票 32,621.47 1,870.73 31,730.23 8,440.22 10.50% 2,706.33 报告期内， 尚未使用 的募集资 金存放在 募集资金 专用账户 中。 0 2014 非公开发 行股份 16,296.23 16,296.22 17.34 报告期内， 尚未使用 的募集资 金存放在 0 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 46 募集资金 专用账户 中。 2016 非公开发 行股份 31,432.49 9,915.8 9,915.8 21,591.2 报告期内， 尚未使用 的募集资 金存放在 募集资金 专用账户 中。 0 合计 -- 80,350.19 11,786.53 57,942.25 0 8,440.22 10.50% 24,314.87 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2012 年公司首次公开发行股份募集资金净额为 32,621.47 万元，其中超募资金总额为 15,545.25 万元。 2013 年 3 月，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司 使用超募资资金中的 3,000 万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 19.30 %，2013 年 3 月，公司董事会按照上市公 司规范指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划“予以公告。 2013 年 7 月，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金及银行配套贷款收购易生科技（北京） 有限公司股权的议案》，同意使用超募资金 6,986.55 万元用于收购易生科技（北京）有限公司股权，占超募资金总额的 44.92%，2013 年 7 月 27 日，公司董事会按照上市公司规范指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划” 予以公告。 根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的 批复》核准，公司于 2014 年 12 月 16 日，采取非公开发行股份方式募集资金净额 16,296.23 万元。 2015 年 6 月，经公司第二届董事会第二十三次会议决议，公司拟使用人民币 550 万元认购新三板公司永铭诚道（北京） 医学科技股份有限公司 50 万股股票，认购价格为 11 元/股；拟使用人民币 600 万元增资嘉兴博集医疗科技有限公司，增资 后公司持有嘉兴博集 10%的股权，公司拟使用尚未确定投资意向的部分超募资金（含利息收入）用于上述投资，截至 2015 年底，上述投资款项已全部支付。 2015 年 10 月，经第二届董事会第二十六次会议决议，使用超募资金 3000 万元增资天津经纬医疗器材有限公司取得 其 25%的股权，2015 年 11 月按相关投资协议支付投资款 1500 万元，2016 年 5 月支付剩余投资款 1500 万元。 2016 年 7 月 7 日，根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证监会出具的“证监许可 [2016]574 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》核准 ，公司采取非公开发行股份方式取得募集资金净额 31,432.50 万元。 截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为 24,314.87 万元，其中超募资金余额为 2,158.63 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 募集资 金承诺 投资总 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 截至期 末投资 进度(3) 项目达 到预定 可使用 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 47 分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 期 现的效 益 重大变 化 承诺投资项目 1、椎体成形球囊手 术系统生产技术改 造及扩产建设项目 是 8,884.88 5,369.87 370.73 5,364.56 99.90% 2016 年 07 月 01 日 0 是 否 否 2、产品研发机构建 设项目 是 5,982.48 2,549.23 0 2,549.23 100.00% 2014 年 08 月 25 日 0 是 是 是 3、国内外营销网络 及培训平台建设项 目 是 2,208.86 716.9 0 716.9 100.00% 2014 年 08 月 25 日 0 是 是 是 4、收购易生科技（北 京）有限公司 27.22% 股权 是 0 8,500 0 8,500 100.00% 2015 年 02 月 12 日 4,291.88 是 否 否 5、收购江苏艾迪尔 医疗科技股份有限 公司股权 否 16,296.2 3 16,296.2 3 0 16,296.2 3 100.00% 2014 年 09 月 09 日 7,325.36 是 否 否 6、艾迪尔二、三类 医疗器械生产项目 否 15,000 15,000 308.9 308.9 2.06% 2018 年 06 月 30 日 0 是 否 7、易生科技研发中 心建设项目 否 8,000 8,000 1,174.4 1,174.4 14.68% 2018 年 06 月 30 日 0 是 否 8、永久性补充流动 资金（2015 年） 是 0 462.98 0 462.98 100.00% 2015 年 01 月 31 日 0 是 否 9、永久性补充流动 资金（2016 年） 否 8,432.5 8,432.5 8,432.5 8,432.5 100.00% 2016 年 06 月 30 日 0 是 否 否 承诺投资项目小计 -- 64,804.9 5 65,327.7 1 10,286.5 3 43,805.7 -- -- 11,617.2 4 -- -- -- 超募资金投向 10、收购易生科技 （北京）有限公司股 权 否 0 6,986.55 6,986.5 5 100.00% 2013 年 10 月 08 日 0 是 否 否 11、投资永铭诚道 （北京）医学科技股 份有限公司 否 0 550 550 100.00% 2015 年 06 月 30 日 0 是 否 否 12、投资嘉兴博集医 否 0 600 600 100.00% 2015 年 0 是 否 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 48 疗科技有限公司 07 月 07 日 13、投资天津经纬医 疗器材有限公司 否 0 3,000 1,500 3,000 100.00% 2016 年 05 月 31 日 0 是 否 否 归还银行贷款（如 有） -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 0 3,000 3,000 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 14,136.5 5 1,500 14,136. 55 -- -- 0 -- -- -- 合计 -- 64,804.9 5 79,464.2 6 11,786.5 3 57,942. 25 -- -- 11,617.2 4 -- -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股份募集资金净额为 32,621.47 万元，其中超募资金总额为 15,545.25 万元。 2013 年 3 月，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资 金的议案》，同意公司使用超募资资金中的 3,000 万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 19.30 %，2013 年 3 月，公司董事会按照上市公司规范指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资 金使用计划“予以公告。 2013 年 7 月，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金及银行配套贷款收 购易生科技（北京）有限公司股权的议案》，同意使用超募资金 6,986.55 万元用于收购易生科技（北 京）有限公司股权，占超募资金总额的 44.92%，2013 年 7 月 27 日，公司董事会按照上市公司规范 指引以及募集资金管理的相关规定对“超募资金使用计划”予以公告。 2015 年 6 月，经公司第二届董事会第二十三次会议决议，公司拟使用人民币 550 万元认购新三 板公司永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司 50 万股股票，认购价格为 11 元/股；拟使用人民币 600 万元增资嘉兴博集医疗科技有限公司，增资后公司持有嘉兴博集 10%的股权，公司拟使用尚未确 定投资意向的部分超募资金（含利息收入）用于上述投资，截至 2015 年底，上述投资款项已全部支 付。 2015 年 10 月，经第二届董事会第二十六次会议决议，使用超募资金 3000 万元增资天津经纬医 疗器材有限公司取得其 25%的股权，2015 年 11 月按相关投资协议支付投资款 1500 万元，2016 年 5 月支付剩余投资款 1500 万元。 截至报告期末超募资金累计支出 14,136.55 万元，结余 2,158.63 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 49 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2015 年 4 月 22 日，公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关 于使用募集资金置换已投入自筹资金的议案》，同意公司以“非公开发行股票募集配套资金收购江苏艾 迪尔医疗科技股份有限公司 80%股权项目”募集资金 2,796.22 万元置换预先已投入该项目的自筹资金 3,300 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购易生科 技（北京） 有限公司 27.22%股 权 1、椎体成形 球囊手术系 统生产技术 改造及扩产 建设项目 2、产品研发 机构建设项 目 3、国 内外营销网 络及培训平 台建设项目 8,500 0 8,500 100.00% 2015 年 2 月 12 日 4,291.88 是 否 合计 -- 8,500 8,500 8,500 -- -- 4,291.88 -- -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 50 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) （1）为提高公司生产设备及募集资金的使用效率，公司决定对募投项目“椎体成形球 囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目”进行调整，调整减少项目投资金额共计 35,150,162.40 元，并将该项目预定可使用状态的日期延期到 2016 年 7 月 1 日。同 时，公司决定终止募投项目“产品研发机构建设项目”以及“国内外营销网络及培训平台 建设项目”，分别调整减少的项目投资金额共计 34,332,435.84 元以及 14,919,615.00 元。公司合计调整首次公开发行股份募投项目共涉及调减募投项目承诺投资总额共计 84,402,213.24 元。上述募投项目调整事项已经公司第二届董事会第十三次会议以及 2014 年第二次临时股东大会审议通过。 （2）为提高募集资金的使用效率和提升募 集资金回报，把握行业化发展的有利时机，公司拟使用首次公开发行股份结余募集资 金（包括截至 2014 年 10 月 31 日公司首次公开发行股份结余募集资金 89,302,550.73 元以及已终止的募投项目 2014 年 10 月 31 日以后产生的利息） 中的 85,000,000.00 元用于收购易生科技 27.22%的股权，使易生科技从公司的参股子公司变更为控股子公 司，有助于增强公司对于易生科技的控制力，提高公司在介入医疗器械领域的市场占 有率，增强公司的企业综合竞争力；其余用于永久性补充流动资金以提高公司资金使 用效率。上述使用部分募投项目结余资金议案已经公司第二届董事会第十五次会议以 及 2014 年第三次临时股东大会审议通过。 2015 年 1 至 6 月，公司实际使用 85,000,000.00 元用于收购易生科技 27.22%的股权，使用 4,629,866.70 元用于永久性补 充流动资金。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 √适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 披露日 期 披露索 引 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 51 采取的 措施 WINNI NG FORWA RD INTER NATIO NAL LIMITE D 上海百 心安生 物技术 有限公 司6%股 权 2016 年 10 月 21 日 600 0 无重大 影响 0.00% 协议定 价 否 不适用 是 是 不适用 七、主要控股参股公司分析 1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海凯利泰 医疗器械贸 易有限公司 子公司 医疗器械贸 易 25,000,000.0 0 38,275,763.6 4 27,282,035.0 3 26,604,560.9 5 1,933,000.28 1,454,994.11 江苏艾迪尔 医疗科技股 份有限公司 子公司 医疗器械制 造 110,000,000. 00 495,945,719. 94 446,943,584. 69 174,009,553. 27 91,620,590.6 2 78,428,774.3 2 易生科技（北 京）有限公司 子公司 医疗器械制 造 222,600,000. 00 407,384,661. 56 384,264,020. 05 165,635,360. 11 50,116,601.2 8 44,885,506.0 4 云南凯利泰 医疗科技有 限公司 子公司 医疗器械贸 易 1,500,000.00 1,243,674.29 -127,413.02 3,193,700.15 -1,052,429.8 7 -1,170,037.7 0 湖北凯利泰 医疗平台贸 易有限公司 子公司 医疗器械贸 易 4,500,000.00 10,077,138.2 3 3,215,441.10 12,034,344.0 3 -522,393.61 -522,393.60 四川凯利泰 康贸易有限 公司 子公司 医疗器械贸 易 2,000,000.00 761,282.53 245,347.27 7,118,763.39 -297,921.84 -297,921.84 广州市凯利 泰顺桦医疗 器械有限公 司 子公司 医疗器械贸 易 1,000,000.00 946,560.60 935,060.60 1,236,846.28 -64,904.70 -64,939.40 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 52 沈阳凯利泰 科技有限公 司 子公司 医疗器械贸 易 1,000,000.00 1,332,270.46 1,020,181.58 5,327,198.39 27,806.98 20,181.58 上海显峰投 资管理有限 公司 子公司 投资管理 8,000,000.00 7,262,176.60 7,262,176.60 0.00 -737,823.40 -737,823.40 2、报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海显峰投资管理有限公司 新设 报告期内净利润-73.78 万元，对上市公司 整体业绩影响不大。 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 新设 报告期内净利润-6.49 万元，对上市公司 整体业绩影响不大。 沈阳凯利泰科技有限公司 新设 报告期内净利润-2.02 万元，对上市公司 整体业绩影响不大。 NEW EXPLORER LIMITED 新设 报告期内对上市公司业绩无影响。 3、主要控股参股公司情况说明 （1）上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司系公司于2013投资新设而增加的子公司。报告期内，凯利泰贸易已 纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2013年5月15日 注册资本：2500万元 法定代表人：袁征 注册地址：上海市张江高科技产业东区胜利路836号7幢乙402-1室 股东构成及控制情况：公司持有其100%股权 经营范围：医疗器械的销售（详见医疗器械经营许可证，凭许可证经营）。【企业经营涉及行政许可 的，凭许可证件经营】 凯利泰贸易2016年度实现营业收入2,660.46万元，较上年增加12.38%，净利润为145.50万元，较上年 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 53 增长172.41万元。 （2）易生科技（北京）有限公司 公司于 2013年8月13日召开2013 年度第二次临时股东大会，审议通过了收购易生科技股权的议案， 公司以支付现金的方式以人民币13,973.10万元受让易生科技股东益胜科技有限责任公司等所持有的易生 科技的29.73%股权。北京市海淀区商务委员会以“海商审字[2013]670号”文件批复同意了此次股权转让 事项。易生科技于2013年9月17日换领了批准号为“商外资京字[2008]17007号”的外商投资企业批准证书； 于2013年10月10日办妥股权转让手续，换领了注册号为110000009839158 的企业法人营业执照。 2014 年12月16日公司召开2014年度第三次临时股东大会，审议通过了收购易生科技股权的议案， 公司以支付现金的方式以人民币17,000.00万元受让易生科技股东上海鼎亮星诚投资中心（有限合伙）所 持有的易生科技的27.22%股权。易生科技于2015年1月19日根据海淀区商务委员会文件海商审字[2015]37 号《关于易生科技（北京）有限公司转为内资企业的批复》，由外商投资企业变更为内资企业，并于2015 年2月12日办妥股权转让手续，换领了注册号为110000009839158 的营业执照。至此，公司累计持有易生 科技56.95%的股权并实现控股。 2016年1月7日，第二届董事会第三十次会议逐项审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司以发行股份的方式购买易生科技（北京）有限公司的股东上 海驿安投资中心（有限合伙）、上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）、林伟以及乔银玲合计所持易生 科技43.05%股权。2016年1月28日，2016年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《关于公司本次发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》所包含的25项子议案。2016年3月，公司 收到中国证监会《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙） 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]574号）。核准公司非公开发行不超过 25,316,453股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截至报告期末，本次发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金事宜已全部完成，公司已持有易生科技 100%股权。 2016年7月29日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，向易 生科技增资3000万元，易生科技注册资本由7560万元增加至1.056亿元。 2016 年 11 月 14 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对全资子公司增资并收购宁 波深策胜博科技有限公司的议案》，公司拟以自有资金 39,000 万元人民币对全资子公司易生科技 （北 京）有限公司（以下简称“易生科技”）进行增资，同时，公司将通过易生科技出资 39,000 万元收购深 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 54 策胜博100%的股权。截至报告期末，公司已向易生科技增资11,700.00万元，易生科技注册资本增加至22,260 万元。 报告期内，易生科技已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2006年08月10日 注册资本：22,260万元 法定代表人：汪立 注册地址：北京市海淀区上地西路8号院科技大厦4号楼9楼 股东构成及控制情况：公司持有其100%股权 经营范围：许可经营项目：生产III-6846-4支架；研究、开发III-6846-4支架；技术咨询、技术服务； 货物进出口；技术进出口；代理进出口。 易生科技 2016 年度实现营业收入和净利润分别为 16,563.54 万元和 4,488.55 万元，分别较上年度增 长了 33.48%和 19.64%。 （3）江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 根据公司2013年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会“证监 许可[2014]444 号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金象医用器械有限公司发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司通过非公开发行人民币普通股并支付部分现金的方式， 购买张家港市金象医用器械有限公司（现更名为新疆德嘉股权投资有限公司）、李薇、王秀琴分别持有的 艾迪尔55%、10%、15%的股权，本次股权收购的并购日为2014年9月9日，完成并购后公司持有艾迪尔80%股 权。 2016年1月7日，第二届董事会第三十次会议逐项审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买江苏艾迪尔医疗科 技股份有限公司的股东宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）所持艾迪尔20%股份。2016年1月28日，2016 年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易方案的议案》所包含的25项子议案。2016年3月，公司收到中国证监会《关于核准上海凯利泰医 疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可[2016]574号）。核准公司非公开发行不超过25,316,453股新股募集本次发行股份购买资 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 55 产的配套资金。截至报告期末，本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜已全部完成，公司 及子公司已持有艾迪尔100%股权。 2016年7月29日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，向艾 迪尔增资5,000万元，艾迪尔注册资本由6,000万元增加至1.1亿元。 本报告期内，艾迪尔的主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2005年1月5日 注册资本：11,000万元 法定代表人：李建详 注册地址：张家港市锦丰工业园区东区 股东构成及控制情况：公司持有其100%股权 经营范围：许可经营项目：生产、销售：三类6846植入材料及人工器官、二类6810矫形外科（骨科） 手术器械制造；研发医疗器械；五金加工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 艾迪尔 2016 年度实现营业收入和净利润分别为 17,400.96 万元和 7,842.88 万元，分别较上年度增长 了 16.19%和 15.21%。 （4）云南凯利泰医疗科技有限公司 云南凯利泰医疗科技有限公司系公司全资子公司上海凯利泰医疗器械贸易有限公司出资76.50万元设 立的，占股51%的控股子公司。报告期内，云南凯利泰已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2015年1月26日 注册资本：150万元 法定代表人：王昆仑 注册地址：云南省昆明市西山区弥勒寺新村华海新境界商务大厦2幢15层1502号 股东构成及控制情况：公司间接持有其51%股权 经营范围：医疗器械技术的开发、应用及技术咨询；医疗器械的销售（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 56 云南凯利泰 2016 年度营业收入和净利润分别为 319.37 万元和-117.00 万元。 （5）湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司系上海凯利泰医疗器械贸易有限公司出资127.50万元设立的，占股 51%的控股子公司。报告期内，湖北凯利泰已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2015年4月24日 注册资本：450万元 法定代表人：王昆仑 注册地址：武汉市江汉区中央商务区泛海国际（一期）第1幢6层2号房 股东构成及控制情况：公司间接持有其51%股权 经营范围：医疗器械技术Ⅰ、Ⅱ批发兼零售；医疗器械的技术开发、技术咨询、技术服务；对医疗行 业的投资及 管理；医疗设备租赁；会议会展服务；计算机网络维护；装饰工程设计、施工；自营和代理 各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；医疗器械Ⅲ类销 售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 湖北凯利泰 2016 年度营业收入和净利润分别为 1,203.43 万元和-52.24 万元。 （6）四川凯利泰康贸易有限公司 四川凯利泰康贸易有限公司系上海凯利泰医疗器械贸易有限公司全资设立的控股子公司。报告期内， 四川凯利泰已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2015年6月17日 注册资本：200万元 法定代表人：王昆仑 注册地址：成都市武侯区洗面桥街29号4层401室 股东构成及控制情况：公司间接持有其100%股权 经营范围：医疗器械技术一、二、三类的零售；并提供相关领域的技术开发、技术咨询、技术服务； 货运代理，普通货运；销售：办公用品、电子产品、机电产品、针纺织品、五金交电、日用百货、化学试 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 57 剂（不含危险品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 四川凯利泰 2016 年度营业收入和净利润分别为 711.88 万元和-29.79 万元。 （7）广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司系上海凯利泰医疗器械贸易有限公司出资 51 万元设立的，占股 51%的控股子公司。报告期内，广州凯利泰已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间： 2016年01月20日 注册资本：100万元 法定代表人：王正民 注册地址：广州市荔湾区花湾路650号层409房 股东构成及控制情况：公司间接持有其51%股权 经营范围：批发业（眼科手术器械；矫形外科（骨科）手术器械；注射穿刺器械；医用电子仪器设备； 医用光学器具；仪器及内窥镜设备（隐形眼镜及其护理用液类除外）；医用超声仪器及有关设备；医用激 光仪器设备；医用高频仪器设备；物理治疗及有关设；医用磁共振设备；医用X射线设备；医用高能射线 设备；医用核素设备；临床医学分析仪器；体外循环及血液处理设备；植入材料和人工器官；手术室、急 救室、诊疗室设备及器具；医用冷疗、低温、冷藏设备及器具；口腔科材料；医用卫生材料及敷料；医用 缝合材料及粘合剂；医用高分子材料及制品、软件、介入器材）。 广州凯利泰 2016 年度营业收入和净利润分别为 123.68 万元和 -6.4 万元。 （8）沈阳凯利泰科技有限公司 沈阳凯利泰科技有限公司系上海凯利泰医疗器械贸易有限公司出资 51 万元设立的，占股 51%的控股子 公司。报告期内，沈阳凯利泰已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间：2015年12月14日 注册资本：100万元 法定代表人：王正民 注册地址：沈阳市和平区三好街18号502房间 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 58 股东构成及控制情况：公司间接持有其51%股权 经营范围：医疗器械技术开发、技术咨询、技术转让；医疗器械、消毒消杀用品、塑料制品、清洁用 品、日用百货、建筑材料、金属材料、五金工具、电子产品、机械电子设备批发、零售（矫形外科（骨科） 手术器械；注射穿刺器械；医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用高频仪器设备；物理治疗及有关设备； 医用化验和基础设备器具；植入材料和人工器官；手术室、急救室、诊疗室设备及器具；医用卫生材料及 敷料；医用缝合材料及粘合剂；医用高分子材料及制品）。 沈阳凯利泰 2016 年度营业收入和净利润分别为 532.72 万元和 2.02 万元。 （9）上海显峰投资管理有限公司 上海显峰投资管理有限公司系由公司投资 800 万元新设的全资控股子公司（该公司于 2015 年 10 月 23 日取得营业执照，公司于 2016 年 1 月对其实际出资）。 2016 年 4 月，显峰投资与上海赛技医疗科技有限公司签订增资协议，向上海赛技增资 500 万元，持有 上海赛技 20%的股权。报告期内，显峰投资已纳入公司合并范围，其主要经营及业绩情况如下： 成立时间： 2015年10月23日 注册资本：800万元 法定代表人：袁征 注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路1077号2幢2343室 股东构成及控制情况：公司持有其100%股权 经营范围：投资管理，投资咨询，资产管理，商务咨询，企业管理咨询。 显峰 2016 年度净利润为-73.78 万元。 （10）天津经纬医疗器械有限公司 2015年10月22日，公司第二届董事会第二十六次会议决议审议通过了《关于使用超募资金增资天津 经纬医疗器材有限公司的议案》，同意使用超募资金3000万元增资天津经纬医疗器材有限公司取得 其25%的股权。2015年11月，公司按双方增资入股协议支付第一期投资款1500万元,2016年5月支 付剩余投资款1500万元。报告期内其主要经营及业绩情况如下： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 59 成立时间：2011年05月26日 注册资本：4000万元 法定代表人：赵彦波 注册地址：天津开发区西区中南二街以北、夏青路以东 股东构成及控制情况：公司持有其25%股权 经营范围：医疗仪器设备及器械的研发与技术咨询；生物技术、医疗器械技术开发；器械设备批发兼 零售。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专营规定的按规定办理）。 天津经纬2016年净利润为-24.42万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势 医疗器械行业作为医药行业的子行业，近年来行业政策不断出台，对企业发展创造机遇的同时也带来 挑战。一是医改深入推进，医保控费扩大实施范围，医疗机构医药费用增长幅度受到限制；二是 “两票 制”等政策对医药贸易和流通企业有重要影响。但同时，上述医药行业政策的落地，一方面增加了医药企 业的压力和成本，去除行业无效产能，加速部分企业淘汰率，另一方面提高了我国医药行业发展质量和企 业竞争力，促使医药行业走向规范化，为医药行业提供发展机遇。 2016年，生物医药“十三五”规划和国务院政府工作报告出台，“健康中国”战略上升为国家战略， 将极大地推动医药行业持续发展国家在“十三五”政策导向将继续支持医疗健康行业，并持续推动整个产 业的快速发展。 2、公司发展战略 （1）持续的技术创新和新产品研发战略 本公司依托不断加强的研发团队结合外延并购，瞄准骨科、运动医学、心血管领域医疗器械的发展趋 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 60 势，坚持产品的滚动开发，逐步实现公司产品从技术跟随到技术创新和领先的转换。未来，公司将进一步 加强研发投入，以骨科、运动医学微创手术产品为研发核心，保证公司在未来的市场竞争中处于优势地位。 （2）资本扩张战略 报告期内，公司完成了对易生科技的控股收购，公司将业务扩张至心血管领域。报告期内，公司同时 完成了对江苏艾迪尔的交易方案。目前，本公司的产品经营实力已有一定基础，未来将继续通过资本经营， 收购兼并相关医疗器械公司，并将运动医学、肿瘤微创、五官科、呼吸消化等领域作为主要资本扩张战略 方向，通过已经成立的并购基金，实现快速产品领域扩张，逐步实现公司产品的多元化。 （3）持续有效的进行国内外营销网络优化和扩张战略 公司将更加关注国内市场的发展机遇，进一步扩大分销和营销网络的建设。在未来发展中，进一步完 善现有的销售网络，逐步对公司、江苏艾迪尔现有销售渠道进行整合，不断加强对客户的技术支持力度， 紧密和代理商的联系，形成代理商为主，公司市场支持力量为辅，高覆盖、高效率的国内销售网络。同时 公司加大国际市场的拓展投入，增强自身外销力量建设，和对外合作开拓，加快进入海外各地区市场。除 此之外，公司仍将不遗余力的推动有关本行业的学术讨论、会议以及相关培训的开展，进一步提高公司产 品在临床医生中的品牌知名度。 （4）优势产品发展战略 公司经过多年的积累，已经在骨科脊柱类微创领域形成了非常有竞争力的产品技术优势和市场营销渠 道优势，通过对易生科技、江苏艾迪尔的收购，公司亦同时在骨科创伤、脊柱及心血管领域形成了具备竞 争力的产品技术优势和市场营销渠道优势。 未来，公司将通过不断人才引进，以现有骨科、心血管营销网络为基础，积极开发和产业化新一代PKP 和PVP产品以及相关的脊柱微创、运动医学、骨科植入物等医疗器械产品，实现公司产品的系列化、配套 化、及规模化，大幅提升公司在骨科、心血管、运动医学领域的综合研发水平、生产规模和营销能力，使 公司在国内医疗器械行业具备较强的市场竞争力。同时，公司将通过并购基金加快对运动医学、肿瘤微创、 五官科、呼吸消化等领域公司的投资整合，为公司未来进一步产品整合打下基础。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 61 （5）高端人才的持续引进战略 在微创介入医疗器械行业，一个成熟的产品开发往往需要医学、医用高分子材料学、电子学、生物力 学、机械制造学等多学科的高水平专业技术人才协同工作。微创介入医疗器械行业本身在我国就起步较晚， 符合条件的高端人才在短时间内难以大规模培养。公司将继续以开放的理念、良好的待遇以及有竞争力的 激励机制来持续吸引高端人才的加盟。 3、2017年度经营计划 （1）市场计划 ①巩固现有椎体成形微创介入手术系统的市场领先地位，通过加快KMC液压骨水泥输送系统、可弯曲 椎体成形器等新产品的招标投放，逐步加强营销网络的建设，通过技术升级实现产品质量和市场占有率的 不断提升； ②公司收购江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司后，通过和艾迪尔的资源优势互补，显著缩短了凯利泰 自有品牌骨科植入物的注册流程，随着脊柱内固定系统等凯利泰自有品牌的骨科植入物的上市，并通过两 家公司销售团队和经销渠道的整合，进一步提升整个公司的销售收入，提高骨科市场的市场占有率和竞争 力； ③通过不断引入优秀的销售团队、开拓市场招标工作进一步加强易生产品的市场推广力度，提升产品 的市场占有率； ④加快销售渠道公司的建设，和公司核心经销商通过成立合资公司的方式形成紧密合作关系，利用上 市公司的资本优势，加快终端渠道建设； ⑤依据国家和各省市出台的关于二票制相关政策，积极调整公司的销售策略和销售模式，建立规范销 售机制，确保公司的经营情况不受行业监管和政策变动的影响。 （2）产品计划 目前，公司已取得骨膨胀器、棘突撑开器、脊柱内固定系统等产品的三类医疗器械注册证，同时，脊 柱前路钉板系统、金属锁定接骨板钉系统、带线锚钉、金属交锁髓内钉、外周血管扩张球囊导管等产品也 在申请注册过程中，公司产品线进一步扩张到骨科创伤类植入器械、骨科脊柱类植入器械、骨科手术器械 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 62 等多个骨科医疗器械细分市场，在骨科领域构建出富有竞争力的产品组合，产生协同效应，提升公司的竞 争力。 （3）资本计划 积极通过资本经营，寻找符合公司业务方向的境内外医疗器械公司、医疗服务企业，通过收购兼并扩 大公司市场份额并进入相关领域，实现快速低成本扩张，逐步实现公司产品的多元化。公司将逐步加强整 合渠道资源，通过和代理商成立合资公司的方式使公司渠道下沉，并考虑进一步有计划的整合部分代理商， 这将使公司能够最大程度的与重要代理商分享未来行业的发展，也为公司其他新产品的市场投放创造先决 条件。 （4）管理计划 随着公司规模逐步扩大，对公司内部管理提出了更高的要求，2017年公司将在母公司及下属子公司范 围内不断强化各项管理制度的建设，包括财务与内控制度、人力资源及绩效考核制度、生产质量管理制度、 技术研发管理制度等，逐步完善工作流程，持续规范运行，建设专业化的管理团队。 （5）深化渠道建设计划 公司将通过继续对行业内优势代理商进行收购和整合，或者和优势代理商设立合资公司的方式，使公 司渠道下沉，同时利用上市公司的资金优势，加快上市公司在终端医院的市场布局，使公司能够最大程度 的与合作伙伴分享未来行业的发展，为公司其他新产品的市场投放创造了先决条件。进一步加强公司在所 属行业的竞争优势，提高公司的资产回报率和股东价值。 4、可能面对的风险 （1）市场竞争加剧的风险 通过收购艾迪尔公司的股份，公司已经建立了集创伤、脊柱、脊柱微创等一系列的骨科医疗器械产品 线，公司在国内骨科市场已经占据了一定的市场份额和地位，并在国内外市场与竞争对手产品展开竞争， 由于国内骨科市场集中度较低，且考虑到中国市场预期未来发展的吸引力及市场机遇，预计未来椎体成形 微创介入手术产品的市场竞争将逐步加剧。同样，本公司另一控股公司易生科技爱立(Tivoli)药物洗脱冠脉 支架市场竞争也在逐步加剧。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 63 如果公司不能与现有及潜在竞争对手展开竞争，本公司的业务发展、财务状况及经营业绩可能受到不 利影响。为应对市场竞争风险，公司持续完善研发和营销管理工作，其目标是结合市场需求及时推出技术 含量更高、性能更好的产品，以维持较高的毛利率水平，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影 响。 （2）不能持续取得相关经营许可文件可能导致的风险 国家药监局对医疗器械产品的生产及经营制定了严格的持续监督管理制度。医疗器械生产企业需获得 《医疗器械经营企业许可证》、《医疗器械生产企业许可证》和《医疗器械产品注册证书》方可生产和经 营，上述证书及核准均有一定的有效时限，有效期届满时，监管部门应当重新审查发证公司。如果公司不 能持续满足国家药监局的有关规定，公司生产经营的相关许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生 产经营产生重大影响。 本公司及参控股公司均已经取得了生产经营所必须的许可证书，未来有效期届满时，公司需要重新申 请注册，目前公司的生产经营条件均符合相关法规的监管要求，未来不能持续取得相关经营许可文件的可 能性很小。 （3）产品责任风险 公司及公司参控股企业的产品需要直接介入人体进行临床手术治疗，其安全性和有效性在客观上存在 一定风险。如果手术失败对患者造成一定的身体影响，患者提出产品责任索赔，或发生法律诉讼、仲裁， 均可能会对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。 公司自成立以来，非常注重产品质量控制，并建立了完善的产品质量控制体系、产品追溯流程体系和 不良事件追溯制度，目前尚未出现任何因产品质量引起的产品责任索赔及与此相关的任何法律诉讼、仲裁 情况。 （4）核心技术人才流失的风险 本公司在长期的生产实践中掌握了主要产品的生产工艺和核心技术，并培养了一批核心技术人才，这 些核心技术人才是本公司持续发展的重要资源和基础。目前公司的核心技术人员均在本公司任职，且多数 为中高级管理人员，有利于公司的长期稳定发展。随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将 日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 64 机制，可能会造成技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。 公司十分注重人力资源管理，制定了较合理的员工薪酬方案，对核心技术人员实行定期考核，奖励突 出者，公司近年来的快速发展为技术人才提供了一个良好的发展平台，现有技术人员保持稳定，未发生主 要科研人员离职现象。 （5）募集资金投资项目风险 公司椎体成形球囊手术系统生产技术改造及扩产建设项目实施后，公司的固定资产将大规模增加，如 果募集资金投资项目不能如期达产或者募集资金投资项目达产后不能达到预期的盈利水平公司将面临利 润下降的风险。 公司已经对本次募集资金投资项目做了充分的行业分析和市场调研，并通过积极建设营销渠道、增强 人力资源建设等一系列措施，确保募集资金投资项目的顺利实施。 （6）市场招标及降价风险 公司及公司参控股企业产品属于医疗器械行业，目前，根据国家卫生部《关于进一步加强医疗器械集 中采购管理的通知》（卫规财发[2007]208号）等政策性文件，政府和国有企业举办县级以上的非赢利性医 疗机构使用的医疗器械，由政府卫生行政部门统一评估、集中采购的趋势日益显著。如果公司及公司参控 股企业在部分地区的集中采购中未能中标，将影响该地区的产品销售。同时，随着医疗卫生体制改革的进 一步深入，集中招标和集中采购的不断实施，可能会导致公司及公司参控股企业的销售地区、销售价格受 到限制，将可能对经营造成影响。 公司在未来生产经营中，将不断提升产品质量，市场知名度，不断通过和医生、患者的紧密沟通来提 升公司产品的市场影响力，进一步扩大产品市场占有率。同时，公司将加大市场招标团队的人员建设，以 保障招投标工作的顺利进行。 （7）行业监管及政策风险 随着医药卫生体制改革的不断推进，各省招标降价政策、国家医保控费、两票制等一系列政策出台， 将带来医疗器械降价趋势，将对公司持续提升市场竞争力提出新的挑战。随着国家药监局进一步加强医疗 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 65 器械全过程质量风险控制及监管，将对公司器械和药品全面质量管控提出更高的要求，特别是为适应国家 及各地政府陆续出台的“两票制”等医疗器械流通领域新政，公司将需要调整优化目前的营销体系。如果 不能始终顺应政策变化，满足国家监督管理部门的有关规定，公司可能在运营等方面受到重大影响。 公司将积极顺应外部国家政策要求，按照公司质量控制体系有效运行，不断规范产品全过程质量控 制和管理，建立更适合公司情况的销售机制，以不断提高公司产品的市场竞争力，确保公司经营适应监管 政策变化，防范政策性风险。 （8）商誉减值的风险 近年来，公司陆续通过收购兼并方式收购了艾迪尔、易生科技、深策胜博100%股权，该些并购丰富了 公司的产品线，改变了公司产品结构单一的情况，并进行了销售渠道的积极布局，使公司抵御风险能力大 大加强。但收购兼并行为同时给公司的合并报表产生金额较大的商誉，根据《企业会计准则》规定，商誉 不作摊销处理，但需在未来每年进行减值测试。公司将对艾迪尔、易生科技、深策胜博在产品、渠道、客 户与市场等方面进行资源整合，保持该些公司的市场竞争力及持续稳定的盈利能力。而一旦因竞争加剧、 国家调控、行业不景气等因素导致该些企业经营及盈利状况达不到预期，则存在商誉减值的风险，从而对 公司当期损益造成重大不利影响。 针对此风险，公司已通过业绩承诺、约定核心团队较长的服务期限以及持有公司股票等方式，调动核 心团队的积极性；并进一步加强渠道、市场等方面的资源整合，最大限度地降低商誉减值风险。 （9）应收账款余额上升及回收风险 随着公司经营规模的扩大，应收账款逐期增加，本报告期末应收账款余额占总资产比例较年初虽略有 下降，期末应收账款余额仍增幅较大。虽然公司按照谨慎性原则计提了坏帐准备，但随着公司经营规模的 继续扩大，应收账款账面余额可能继续增加。尽管公司过去应收账款回收情况良好，但由于下游客户自身 财务情况因其未来经营状况的变化而存在一定的不确定性，故存在应收账款不能及时、足额回收的风险。 针对此风险，公司制定了严格的应收账款管理办法，依据公司实际情况建立了对不同类型客户的货款 回收信用期限，公司的货款催收与考核绩效相挂钩，通过严格执行上述规定，确保及时回收应收货款，避 免坏账风险。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 66 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 25 日 实地调研 机构 6-03-30/1202106505.DOC 2016 年 05 月 04 日 实地调研 机构 6-05-06/1202302648.DOC 2016 年 05 月 06 日 实地调研 机构 6-05-09/1202312449.DOC 2016 年 05 月 12 日 实地调研 机构 6-05-18/1202327835.DOC 2016 年 07 月 04 日 实地调研 机构 6-07-05/1202452698.DOC 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 67 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 1、报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步落实中国证券监督管理委员会公告（[2013]43 号）《上市公司监管 指引第 3 号——上市 公司现金分红》、中国证券监督管理委员会（证监发 [2012]37 号）《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》等文件中关于公司分红政策的相关规定，2016年1月28日，公司2016年第一次临时股东 大会决议审议并通过了《关于<2016-2018分红回报规划>的议案》，依据《公司法》等法律法规及《公司 章程》的规定：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并 兼顾公司的可持续发展。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润 的范围，不得损害公司持续经营能力。公司股利分配坚持现金分红为主这一基本原则，每年以现金形式分 配的利润不低于当年实现的可供分配利润的10%。 2016年9月20日，公司2016年第五次临时股东大会决议审议并通过2016年度中期利润权益分派方案， 以公司2016年6月30日的总股本395,441,033股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），以资本公积 转增股本，每10股转增8股。 由于从上述权益分派方案公布至此次权益分派的股权登记日期间，公司首期 股票期权激励计划中有3,032,400股已行权，造成最新股本总数为398,473,433股，根据《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》第7.3.14的相关规定，按照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额 固定不变”的原则，实际权益分派方案有所调整。 以公司现有总股本398,473,433股为基数，向全体股东 每10股派0.496194元（含税），合计派发人民币现金股利 19,762,733.41元。 另外，以公司总股本398,473,433股为基数，向全体股东每10股转增 7.939119股，合计转增 316,352,800股，转增后总股本变为714,826,233股。 2016年11月14日，公司披露了《2016年度中期权益分派实施公告》（公告编号：2016-086），本次权 益分派股权登记日为2016年10月20日，除权除息日为2016年10月21日。截止报告期末，公司已完成了2016 年度中期权益分派的实施工作。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 68 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 2、公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关 规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 3、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 714,920,317 现金分红总额（元）（含税） 17,873,007.93 可分配利润（元） 165,181,614.56 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度归属于上市公司股东的净利润为 158,840,872.13 元，上市公司母 公司实现净利润 43,598,438.47 元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按上市公司母公司净利润 10%提取法定 公积金 4,359,843.85 元。经 2016 年第五次临时股东大会决议审议并通过 2016 年度中期利润权益分派方案，合计派发人 民币现金股利 19,762,733.41 元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 165,181,614.56 元。 公司 2016 年度利润分配预案： 以公司目前的总股本 714,920,317 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.25 元（含税），合计派发现金 股利 17,873,007.93 元， 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 69 该议案尚需提交 2016 年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： （1）2016 年度中期利润分配及资本公积转增股本方案 2016年9月20日，公司2016年第五次临时股东大会决议审议并通过2016年度中期利润权益分派方案， 以公司2016年6月30日的总股本395,441,033股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），以资本公积 转增股本，每10股转增8股。 由于从上述权益分派方案公布至此次权益分派的股权登记日期间，公司首期 股票期权激励计划中有3,032,400股已行权，造成最新股本总数为398,473,433股，根据《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》第7.3.14的相关规定，按照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额 固定不变”的原则，实际权益分派方案有所调整。 以公司现有总股本398,473,433股为基数，向全体股东 每10股派0.496194元（含税），合计派发人民币现金股利 19,762,733.41元。 另外，以公司总股本398,473,433股为基数，向全体股东每10股转增 7.939119股，合计转增 316,352,800股，转增后总股本变为714,826,233股。 （2）2015 年利润分配及资本公积转增股本方案 公司 2015 年未进行现金红利分配，也不进行资本公积转增资本，留待以后分配。 （3）2014 年利润分配及资本公积转增股本方案 2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年度股东大会审议通过关于了《关于<2014 年度利润分配预案>的议案》， 以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 176,072,877 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.9 元（含 税），合计派发人民币现金股利 15,846,558.93 元。 另外，以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 176,072,877 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股， 合计转增 176,072,877 股，转增后总股本变为 352,145,754 股。 4、公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 占合并报表中归属 于上市公司普通股 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 70 普通股股东的净利 润 股东的净利润的比 率 2016 年 19,762,733.41 158,840,872.13 12.44% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 120,648,081.01 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 15,846,558.93 62,230,255.56 25.46% 0.00 0.00% 5、公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预 案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 浙江浙商证 券资产管理 有限公司、海 通证券股份 有限公司、第 一创业证券 股份有限公 司、广东恒健 投资控股有 限公司、中国 对外经济贸 易信托有限 公司、财通基 金管理有限 公司 股份限售承 诺 自取得凯利 泰股票之日 起 12 个月不 减持 2015 年 01 月 12 日 2015 年 1 月 12 日-2016 年 1 月 12 日 已完成 ULTRA TEMPO LIMITED 股份限售承 诺 2013 年凯利 泰收购江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司 80% 2014 年 09 月 09 日 会计师事务 所出具 2016 年度利润承 诺专项审核 报告公告之 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 71 的股权重大 资产重组时， 凯利泰主要 股东与交易 对手方江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司同比 例进行股份 限售锁定，江 苏艾迪尔医 疗科技股份 有限公司 2014 年度、 2015 年度及 2016 年度实 现的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司股东的 净利润不低 于 5,760 万 元、6,630 万 元及 7,634.94 万元。自年度 利润承诺专 项审核报告 公告之日起， 当期应解限 股份数=同步 锁定的总股 份数*（当期 完成净利润 数÷业绩承诺 期内合计承 诺利润数） 日止 上海欣诚意 投资有限公 司 股份限售承 诺 2013 年凯利 泰收购江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司 80% 的股权重大 资产重组时， 凯利泰主要 2014 年 09 月 09 日 会计师事务 所出具 2016 年度利润承 诺专项审核 报告公告之 日止 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 72 股东与交易 对手方江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司同比 例进行股份 限售锁定，江 苏艾迪尔医 疗科技股份 有限公司 2014 年度、 2015 年度及 2016 年度实 现的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司股东的 净利润不低 于 5,760 万 元、6,630 万 元及 7,634.94 万元。自年度 利润承诺专 项审核报告 公告之日起， 当期应解限 股份数=同步 锁定的总股 份数*（当期 完成净利润 数÷业绩承诺 期内合计承 诺利润数） 永星兴业有 限公司 股份限售承 诺 2013 年凯利 泰收购江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司 80% 的股权重大 资产重组时， 凯利泰主要 股东与交易 对手方江苏 艾迪尔医疗 2014 年 09 月 09 日 会计师事务 所出具 2016 年度利润承 诺专项审核 报告公告之 日止 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 73 科技股份有 限公司同比 例进行股份 限售锁定，江 苏艾迪尔医 疗科技股份 有限公司 2014 年度、 2015 年度及 2016 年度实 现的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司股东的 净利润不低 于 5,760 万 元、6,630 万 元及 7,634.94 万元。自年度 利润承诺专 项审核报告 公告之日起， 当期应解限 股份数=同步 锁定的总股 份数*（当期 完成净利润 数÷业绩承诺 期内合计承 诺利润数） 新疆德嘉股 权投资有限 公司 股份限售承 诺 2013 年凯利 泰收购江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司 80% 的股权重大 资产重组时， 凯利泰主要 股东与交易 对手方江苏 艾迪尔医疗 科技股份有 限公司同比 例进行股份 2014 年 09 月 09 日 会计师事务 所出具 2016 年度利润承 诺专项审核 报告公告之 日止 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 74 限售锁定，江 苏艾迪尔医 疗科技股份 有限公司 2014 年度、 2015 年度及 2016 年度实 现的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司股东的 净利润不低 于 5,760 万 元、6,630 万 元及 7,634.94 万元。自年度 利润承诺专 项审核报告 公告之日起， 当期应解限 股份数=本次 发行中认购 的股份数量* （当期完成 净利润数÷业 绩承诺期内 合计承诺利 润数） 林伟、乔银 玲、沈静、平 安养老保险 股份有限公 司、上海淳贺 投资管理合 伙企业（有限 合伙）、平安 资产管理有 限责任公司、 上海驿安投 资中心（有限 合伙） 股份限售承 诺 因上海凯利 泰医疗科技 股份有限公 司发行股份 购买资产并 配套募集资 金所认购的 凯利泰股份， 在凯利泰本 次发行股份 结束之日起 三十六个月 内不减持 2016 年 06 月 15 日 2016 年 6 月 15 日-2019 年 6 月 15 日 正常履行中 宁波鼎亮翊 翔股权投资 中心（有限合 股份限售承 诺 因上海凯利 泰医疗科技 股份有限公 2016 年 06 月 15 日 2016 年 6 月 15 日-2017 年 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 75 伙） 司发行股份 购买资产并 配套募集资 金所认购的 凯利泰股份， 在凯利泰本 次发行股份 结束之日起 十二个月内 不减持 6 月 15 日 首次公开发行或再融资时所作承诺 秦杰;汪立;袁 征;周烨;汪远 根;朱寒青;王 正民;卫青梅 股份限售承 诺 自发行人股 票上市之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理其直 接或间接持 有的发行人 股份，也不由 发行人回购 其持有的股 份。自其承诺 的锁定期届 满后，在任职 期间每年转 让的直接或 间接持有的 发行人股份 不超过其合 计持有发行 人股份总数 的 25%，离职 后半年内，不 转让其直接 或间接持有 的发行人股 份。 2012 年 06 月 13 日 自发行人股 票上市之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理其直 接或间接持 有的发行人 股份，也不由 发行人回购 其持有的股 份。自其承诺 的锁定期届 满后，在任职 期间每年转 让的直接或 间接持有的 发行人股份 不超过其合 计持有发行 人股份总数 的 25%，离职 后半年内，不 转让其直接 或间接持有 的发行人股 份。 正常履行中 严航 股份限售承 诺 自其承诺的 锁定期届满 后，在其近亲 属任职期间 每年转让的 直接或间接 持有的发行 2012 年 06 月 13 日 — 正常履行中 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 76 人股份不超 过其合计持 有发行人股 份总数的 25%，在其近 亲属离职后 半年内，不转 让其所持有 股份 Ultra Tempo Limited、上海 欣诚意投资 有限公司、永 星兴业有限 公司、乐亦 宏、上海凯泰 利新投资有 限公司、上海 凯诚君泰投 资有限公司、 Maxus Holding Limited、上海 莱艾福投资 管理有限公 司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争的承诺以 及避免和规 范关联交易 的承诺 2012 年 06 月 13 日 — 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见： 大华会计师事务所对本公司的资金占用专项审计意见说明不存在上市公司控股股东及其关联方非经营性 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 77 占用资金的情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计 报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比，本报告期公司合并财务报表范围增加如下 4 家子公司： 子公司名称 变更原因 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 本年新设 沈阳凯利泰科技有限公司 本年新设 NEW EXPLORER LIMITED 本年新设 上海显峰投资管理有限公司 本年新设 说明： 1、公司于本年出资设立上海显峰投资管理有限公司（该公司于 2015 年 10 月 23 日取得营业执照，公 司于 2016 年 1 月对其实际出资），公司持有其 100%股权，因此从 2016 年开始公司将上海显峰投资管理有 限公司纳入合并财务报表范围。 2、公司于本年与自然人郑锦锋共同出资设立广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司（该公司于 2016 年 1 月 20 日取得营业执照，公司于 2016 年 3 月对其实际出资），公司持股 51%，郑锦锋持股 49%。因此从 2016 年开始公司将广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司纳入合并财务报表范围。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 78 3、公司于本年与自然人胡延涛共同出资设立沈阳凯利泰科技有限公司（该公司于 2015 年 12 月 14 日 取得营业执照，公司于 2016 年 3 月对其实际出资），公司持股 51%，胡延涛持股 49%。因此从 2016 年开 始公司将沈阳凯利泰科技有限公司纳入合并财务报表范围。 4、子公司上海显峰投资管理有限公司于 2016 年 3 月在萨摩亚投资设立 New Explorer Ltd.（新拓有 限公司），并认缴其 100%出资（形式上采用通过 1 美元价格收购股权的方式，该项收购已于 2016 年 3 月 末完成过户手续）。因此从 2016 年开始公司将 New Explorer Ltd.（新拓有限公司）纳入合并财务报表范 围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 1、现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 27 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 张昕、陈泓洲 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 2、是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 3、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 79 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用 □不适用 经中国证监会备案无异议后， 公司于 2015 年 3 月 4 日召开了 2015 年第一次临时股东大会，会议 以特别决议审议通过了《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》。同意首次授予期权的授 予日为 2015 年 3 月 10 日，首次授予期权的行权价格为 29.64 元,向符合授予条件的 129 名激励对象授 予 563.4 万份股票期权。本激励计划首次授予的股票期权的考核年度为 2015 年度、2016 年度及 2017 年 度，预留部分的股票期权的考核年度为 2016 年度及 2017 年度。公司将对激励对象分年度进行业绩考核， 每个会计年度考核一次。 2015 年 3 月 18 日分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过 了《关于对股票期权激励计划授予对象和期权数量进行调整的议案》，同意激励对象人数由 129 人调整为 125 人，首次授予的股票期权数量由 563.4 万份调整为 555.4 万份。 2015 年 6 月 30 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>所涉 股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，根据公司《股票期权激励计划》的相关规定，对期权数量和 行权价格进行调整：调整后首次授予期权数量为 1,110.8 万份，预留期权数量为 60 万份，调整后的行权 价格为 14.775 元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 80 2016 年 3 月 25 日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于取消授予预留股票期权的议 案》，董事会同意取消授予 60 万份预留股票期权。 2016 年 7 月 29 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划所涉激励 对象、期权数量调整的议案》，同意首次授予期权激励对象由 125 名调整为 117 名，期权数量由 1110.8 万 份调整为 1046.8 万份。 2016 年 8 月 24 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划所 涉激励对象、期权数量调整的议案》、《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行 权的议案》，因部分激励对象离职原因，同意首次授予期权激励对象由 117 名调整为 116 名，期权数量由 1,046.80 万份调整为 1,043.80 万份，并注销已授予但不符合行权条件的股票期权 3 万份；同意向首次授 予期权的 116 名激励对象以定向发行公司股票的方式进行行权，本年可行权数量为 313.14 万份，行权价 格为 14.775 元。本次行权拟采用自主行权模式。 公司于 2016 年 9 月 20 日召开了 2016 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于<2016 年度中期利润 分配预案>的议案》，以 2016 年 6 月 30 日的公司总股本 395,441,033 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），以资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股。由于从上述权益分派方案公布至此次权益分 派的股权登记日期间，公司首期股票期权激励计划中有 3,032,400 股已行权，造成最新股本总数为 398,473,433 股，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第 7.3.14 的相关规定，按照“现 金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，实际实施分派为向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.496194 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.939119 股。该权益分配方案已于 2016 年 10 月 21 日实施完毕。此次转增、分红之后的期权数量调整为 13,284,993 份，行权价格 8.21 元。 2016 年 12 月，公司股票期权激励计划第一期实际行权数量增加 71,684 份。截至本报告期末，剩余可 行权数量为 13,213,309 份。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 81 方润医疗 器械科技 （上海） 有限公司 秦杰控 制的公 司 购买商 品、接 受劳务 的关联 交易 采购外 购商品 关联交 易的定 价以市 场化为 原则的 协议定 价 协议定 价 657.88 4.74% 2,000 否 现金结 算 不适用 2016 年 06 月 22 日 http://w i nfo.co 合计 -- -- 657.88 -- 2,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2016 年 6 月 21 日，公司第三届董事会第三次会议 审议通过了《关于确定公司 与方润医疗器械科技（上海）有限公司 2016 年度关联交易预计额度的议案》，约定 2016 年度公司将向方润医疗订购人民币 2000 万元的射频消融产品。 本报告期实际采购金额为 657.88 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 82 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、重大担保 √适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 83 上海凯利泰医疗器械 贸易有限公司 2016 年 04 月 27 日 1,100 2016 年 04 月 28 日 150 连带责任保 证 2016.4.28-20 17.4.27 否 是 易生科技（北京）有 限公司 2016 年 09 月 21 日 5,000 2016 年 09 月 21 日 1,000 连带责任保 证 2016.9.21-20 17.9.21 否 是 易生科技（北京）有 限公司 2015 年 07 月 01 日 3,000 2015 年 06 月 19 日 3,000 连带责任保 证 2015.6.19-20 16.6.19 是 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 6,100 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 4,150 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 6,100 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,150 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 6,100 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 4,150 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 6,100 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,150 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.63% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 84 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 招商银行 上海张江 支行 否 银行理财 产品 1,000 2015 年 12 月 24 日 2016 年 01 月 08 日 到期结算 1,000 1.15 1.15 到期收 回 招商银行 上海张江 支行 否 银行理财 产品 1,000 2016 年 01 月 22 日 2016 年 02 月 05 日 到期结算 1,000 0.38 0.38 到期收 回 招商银行 上海张江 支行 否 银行理财 产品 700 2016 年 02 月 05 日 2016 年 05 月 16 日 到期结算 700 4.65 4.65 到期收 回 民生银行 上海分行 营业部 否 银行理财 产品 4,000 2016 年 10 月 26 日 2016 年 11 月 29 日 到期结算 4,000 10.62 10.62 到期收 回 招商银行 上海张江 支行 否 银行理财 产品 3,500 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 22 日 到期结算 3,500 4.72 尚未到 期 上海浦东 发展银行 北京海淀 园支行 否 银行理财 产品 2,200 2016 年 03 月 14 日 2016 年 06 月 23 日 到期结算 2,200 15.48 15.48 到期收 回 中国银行 张江支行 否 银行理财 产品 200 2015 年 12 月 29 日 2016 年 01 月 28 日 到期结算 200 0.4 0.4 到期收 回 中国银行 张江支行 否 银行理财 产品 200 2016 年 02 月 05 日 2016 年 03 月 07 日 到期结算 200 0.37 0.37 到期收 回 合计 12,800 -- -- -- 12,800 37.77 33.05 -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 85 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 07 月 29 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 无 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 十七、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月7日，第二届董事会第三十次会议逐项审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买江苏艾迪尔医 疗科技股份有限公司的股东宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）所持艾迪尔20%股份，同时公司以发 行股份的方式购买易生科技（北京）有限公司的股东上海驿安投资中心（有限合伙）、上海淳贺投资管理 合伙企业（有限合伙）、林伟以及乔银玲合计所持易生科技43.05%股权。 216年1月28日，2016年第一次临时股东大会逐项审议并通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》所包含的25项子议案。 2016年3月，公司已收到中国证监会《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 86 权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]574号）。批复 核准公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行8,306,619股股份，向上海驿安投资中心（有限 合伙）发行4,925,373股股份，向上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）发行7,911,392股股份，向林伟 发行2,637,130股股份，向乔银玲发行1,582,278股股份购买相关资产。核准公司非公开发行不超过 25,316,453股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 2016 年 5 月 19 日，大华会计师出具了“大华验字[2016]000387 号”《验资报告》。艾迪尔已依 法就本次收购资产过户事宜履行了工商变更登记手续，并领取了苏州市工商行政管理局出具的《公司备案 通知书》，上市公司全资子公司凯利泰贸易已向鼎亮翊翔付现金对价 7.88 万元；易生科技已依法就本次 收购资产过户事宜履行了工商变更登记手续，领取了北京市工商行政管理局海淀分局出具的《营业执照》。 标的公司股权的过户手续已全部办理完成，并变更登记至公司名下，公司及上市公司全资子公司凯利泰贸 易已持有易生科技 100%的股权，公司已持有艾迪尔100%股权。 上述事项相关文件，请投资者参阅公司2016年3月28日和2016年6月8日相关披露信息。 2、公司于2016年7月29日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于对外投资设立合资公司的 议案》。公司拟和意大利公司TECRES S.P.A.共同投资设立上海意久泰医疗科技有限公司。合资公司注册 资本为人民币14,000,000.00元，投资总额为人民币28,000,000.00元。公司持有合资公司51%的股权， TECRES S.P.A.持有合资公司49%的股权。截至报告期末，公司已向上海意久泰医疗科技有限公司投资375 万元。 上述事项相关文件，请投资者参阅公司2016年2月29日相关披露信息。 3、公司于2016年7月29日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》。 根据《上海凯利泰医疗科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 规定的配套募集资金用途，配套募集资金主要用于本次交易的并购整合费用、标的公司的在建项目和补充 公司流动资金等。其中在建项目主要指“艾迪尔二、三类医疗器械生产项目”和“易生科技研发中心建设 项目”，其中“艾迪尔二、三类医疗器械生产项目”主要用于艾迪尔的产能扩增，投资金额为15,000万元， 建设内容为机器设备购置等；“易生科技研发中心建设项目”投资金额为8,000万元。项目内容为研发中 心的设备购置等。为了支持艾迪尔、易生科技在建项目的发展，根据上述项目资金使用计划，公司本次拟 先期使用配套募集资金向艾迪尔增资5,000万元，向易生科技增资3,000万元。增资完成后，艾迪尔注册资 本由6,000万元增加至1.1亿元，易生科技注册资本由7,560万元增加至1.056亿元。截至报告期，上述增资 已全部完成。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 87 上述事项相关文件，请投资者参阅公司2016年2月29日相关披露信息。 4、2016年5月，上海凯利泰医疗科技股份有限公司参与出资成立宁波梅山保税港区衍泰资产管理有限 公司，注册资本人民币2,000.00万元，凯利泰出资700.00万元，占股比例为35%。截至报告期末，凯利泰 支付该投资款项175万元。 5、2016年3月15日，子公司上海显峰投资管理有限公司的执行董事决议，同意收购New Explorer Ltd. （新拓有限公司）100%的股权，New Explorer Ltd.出资200万元收购台湾博尔泰股份有限公司70%股权。 上述投资项目已于2016年5月5日获得由中国（上海）自由贸易试验区管理委员会签发的编号为“沪境外管 扩境外备【2016】80号”的《项目备案通知书》，于2016年5月17日获得编号为“境外投资证第N3100201600456 号”的《企业境外投资证书》。 6、2016 年 11 月 14 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对全资子公司增资并收购 宁波深策胜博科技有限 公司的议案》，公司拟以自有资金 39,000 万元人民币对全资子公司易生科技 （北 京）有限公司进行增资，同时，公司将通过易生科技出资 39,000 万元收购宁波深策胜博科技有限公司100% 的股权。截至报告期末，公司已向易生科技增资11,700.00万元，易生科技注册资本已增至22,260万元， 易生科持已向宁波深策支付股权转让款11,700.00万元。 上述事项相关文件，请投资者参阅公司2016年11月14日相关披露信息。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □不适用 2014 年 12 月 8 日，子公司易生科技（北京）有限公司分别与 Wining Powerful Limitied，美明 阳（北京）投资有限公司分别签订《上海百心安生物技术有限公司之增资协议》，协议规定易生科技（北 京）有限公司出资 2000 万元对上海百心安生物技术有限公司进行增资，持有该公司 20%的股权。截至本 报告期末，该投资款项已全部支付完毕。 2015年12月31日，易生科技与WINNING FORWARD INTERNATIONAL LIMITED签订股权转让协议，以人民 民币600万元转让其持有的百心安6%股权。截至报告期末，易生科技已收到该股权转让款项。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 88 第六节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 58,233,39 4 16.54% 43,295,27 9 0 54,305,50 5 -22,318,2 29 75,282,55 5 133,515,9 49 18.68% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 42,383,07 7 12.04% 43,295,27 9 0 47,570,37 6 -14,951,3 84 75,914,27 1 118,297,3 48 16.55% 其中：境内法人持股 42,304,17 7 12.04% 36,438,74 1 0 41,587,90 2 -26,359,3 96 51,667,24 7 93,971,42 4 13.14% 境内自然人持股 78,900 0.02% 6,856,538 0 5,982,474 11,408,01 2 24,247,02 4 24,325,92 4 3.40% 4、外资持股 15,850,31 7 4.50% 0 0 6,735,129 -7,366,84 5 -631,716 15,218,60 1 2.13% 其中：境外法人持股 15,850,31 7 4.50% 0 0 6,735,129 -7,366,84 5 -631,716 15,218,60 1 2.13% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 293,912,3 60 83.46% 0 0 262,047,2 95 25,422,31 3 287,469,6 08 581,381,9 68 81.32% 1、人民币普通股 293,912,3 60 83.46% 0 0 262,047,2 95 25,422,31 3 287,469,6 08 581,381,9 68 81.32% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 352,145,7 54 100.00% 43,295,27 9 0 316,352,8 00 3,104,084 362,752,1 63 714,897,9 17 100.00% 股份变动的原因 √适用 □不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 89 1、2015年9月25日，公司披露《关于持股5%以上股东协议转让股份的提示性公告》 （公告号：2015-073）， 公司股东新疆德嘉股权投资有限公司于2015 年9 月18 日与李建祥先生签署了《股份转让协议》， 以协 议方式转让其持有的凯利泰8,033,105 股股份（除权后为14,410,683股），因李建祥的董事身份报备工作 在2016年期间完成，中国证券登记结算有限公司深圳分公司将其持有的75%股份作为高管锁定股予以锁定， 考虑分红影响，高管锁定股增加10,808,012股； 2、2016年1月29日，公司发布《股份流通上市的提示性公告》（公告号：2016-009），对应2014年非 公开发行中锁定的广东恒健投资控股有限公司、海通证券股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、 浙江浙商证券资产管理有限公司、第一创业证券股份有限公司、财通基金管理有限公司的限售股份解除限 售，本次解除限售股份的上市流通日期为2016年2月1日，本次解除限售股份的数量为12,513,330股，占公 司总股本的3.55%； 3、2016年5月10日，公司发布《股份流通上市的提示性公告》（公告号：2016-043），根据大华会计 师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司2015年度业绩承诺实现情况说 明的审核报告》（大华核字[2016]002757号），截至2015年12月31日，江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 2015年度业绩承诺已实现。对应2014年重大资产重组中业绩承诺锁定的交易对手方新疆德嘉股权投资有限 公司及同步锁定的主要股东Ultra Tempo Limited、上海欣诚意投资有限公司、永星兴业有限公司（Win Star Inc. Limited）承诺锁定的限售股份解除限售，本次解除限售股份的上市流通日期为2016年5月12日，本 次解除限售股份的数量合计为21,212,911股，其中，新疆德嘉股权投资有限公司解除限售股份10,638,632 股，Ultra Tempo Limited解除限售股份4,392,742股，上海欣诚意投资有限公司解除限售股份3,207,434 股，永星兴业有限公司解除限售股份2,974,103股。 4、2016年3月21日，公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金获得中国证监会正式批复。 2016年3月26日，公司领取中国证监会核发《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔 股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]574号），核 准公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行8,306,619股股份、向上海驿安投资中心（有限合 伙）发行4,925,373股股份、向上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）发行7,911,392股股份，向林伟发 行2,637,130股股份，向乔银玲发行1,582,278股股份购买相关资产。 合计发行25,362,792股。2016年6月 14日，公司非公开发行股票上市，新增股份17,932,487股，其中，平安资管认购9,493,670股，平安养老 险认购5,801,687股，沈静认购2,637,130股。新增机构限售股份15,295,357股，新增自然人限售股份 2,637,130股，公司股本由352,145,754股增加至395，441，033股。 5、上海凯利泰医疗科技股份有限公司2016年度中期利润权益分派方案于2016年9月20日召开的2016年 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 90 第五次临时股东大会获得审议通过。具体的权益分配方案如下：以公司2016年6月30日的总股本 395,441,033股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每10股转增8股，由于从上述权益分派方案公布 至此次权益分派的股权登记日期间，公司首期股票期权激励计划中有3,032,400股已行权，造成最新股本 总数为398,473,433股，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第7.3.14的相关规定，按 照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，实际实施分派为向全体股东每10股派 发现金红利0.496194元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增7.939119股。该权益分配方案已于 2016年10月21日实施完毕。分红前本公司总股本为398,473,433股，分红后总股本增至714,826,233股； 6、2016年8月24日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划所涉激励对 象、股票期权数量及行权价格调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权 期可行权的公告》，确定第一个行权期可行权条件成就，可行权股份数为3,031,400股，考虑分红送股影 响，可行权股份数为5,617,456股，截至报告期末，股票期权累计行权数为5,511,543股，其中5,439,859 股为分红前行权，71,684股为分红后行权。公司股本增加至714,897,917股。 7、公司高级管理人员王正民、卫青梅、赖卫国、丁魁股权激励第一期自主行权后锁定其持有股份数 的75%，共计807,260股。财务总监汪远根先生于2016年12月离职，按照《上市公司董事、监事和高级管理 人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员离职后半年内，汪远根先 生所持本公司股份全部作为高管锁定股予以锁定，高管锁定股增加269,087股。以上合计1,076,347股。 股份变动的批准情况 √适用 □不适用 1、2016年1月28日，公司2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次发行股份及支付现 金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。2016年3月21日，公司关于发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金获得中国证监会正式批复。2016年3月26日，公司领取中国证监会核发《关于核准上 海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》（证监许可[2016]574号），核准公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行 8,306,619股股份、向上海驿安投资中心（有限合伙）发行4,925,373股股份、向上海淳贺投资管理合伙企 业（有限合伙）发行7,911,392股股份，向林伟发行2,637,130股股份，向乔银玲发行1,582,278股股份购 买相关资产。合计发行25,362,792股。2016年6月14日，公司非公开发行股票上市，新增股份17,932,487 股，其中，平安资管认购9,493,670股，平安养老险认购5,801,687股，沈静认购2,637,130股。 2、公司2016年中期利润权益分配方案，已经公司第三届董事会第五次会议和2016年第五次临时股东 大会审议通过。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 91 3、2016年8月24日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《《关于公司股票期权激励计划所涉激励 对象、期权数量调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议 案》，确定第一个行权期可行权条件成就，可行权股份数为3,131,400股。，考虑分红送股影响，可行权股 份数为5,617,456股，截至报告期末，股票期权累计行权数为5,511,543股，其中5,439,859股为分红前行 权，71,684股为分红后行权。公司股本增加至714,897,917股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1.2016年中期权益分派已于2016年10月21日通过中国登记结算有限责任公司深圳分公司实施完毕。 2.报告期内，公司股权激励第一个行权期采用自主行权方式，共计行权5,511,543股，已通过中国登 记结算有限责任公司深圳分公司实施完毕。 3.公司非公开发行股票，新增股份43,295,279股，已通过中国登记结算有限责任公司深圳分公司实施 完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司于 2016 年 10 月 21 日实施了公司 2016 年中期利润分配方案，公司股权激励第一期自 主行权开始实施，同时公司非公开发行股票新增股票于 2016 年 6 月 14 日在深交所上市，公司总股本由 352,145,754 股增至 714,897,917 股。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 条— —净资产收益率和每股收益的计算及披露》等规定，对上年同期的基本每股收益和每股净资产按调整后的 最新股本重新计算。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 ULTRA TEMPO 9,451,313 4,392,742 4,016,060 9,074,631 收购江苏艾迪尔 医疗科技股份有 会计师事务所出 具2016年度业绩 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 92 LIMITED 限公司 80%股权 重大资产重组项 目时，部分股份 与交易对手方同 比例延长锁定 承诺实现情况的 专项审核报告之 日起 永星兴业有限公 司 6,399,004 2,974,103 2,719,069 6,143,970 收购江苏艾迪尔 医疗科技股份有 限公司 80%股权 重大资产重组项 目时，部分股份 与交易对手方同 比例延长锁定 会计师事务所出 具2016年度业绩 承诺实现情况的 专项审核报告之 日起 上海欣诚意投资 有限公司 6,901,035 3,207,434 2,932,394 6,625,995 收购江苏艾迪尔 医疗科技股份有 限公司 80%股权 重大资产重组项 目时，部分股份 与交易对手方同 比例延长锁定 会计师事务所出 具2016年度业绩 承诺实现情况的 专项审核报告之 日起 新疆德嘉股权投 资有限公司 22,889,812 10,638,632 9,726,358 21,977,538 收购江苏艾迪尔 医疗科技股份有 限公司 80%股权 重大资产重组项 目时，部分股份 与交易对手方同 比例延长锁定 会计师事务所出 具2016年度业绩 承诺实现情况的 专项审核报告之 日起 林伟 0 0 4,730,779 4,730,779 重大资产重组锁 定承诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 乔银玲 0 0 2,838,467 2,838,467 重大资产重组锁 定承诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 沈静 0 0 4,730,779 4,730,779 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 王正民 0 0 201,815 201,815 高管锁定 在任职期间每年 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 93 可上市流通为上 年末持股总数的 25% 汪远根 0 0 269,087 269,087 高管辞职离任锁 定 6 个月 2017 年 6 月 20 日 丁魁 78,900 0 264,455 343,355 高管锁定 在任职期间每年 可上市流通为上 年末持股总数的 25% 李建祥 0 0 10,808,012 10,808,012 高管锁定 在任职期间每年 可上市流通为上 年末持股总数的 25% 卫青梅 0 0 201,815 201,815 高管锁定 在任职期间每年 可上市流通为上 年末持股总数的 25% 赖卫国 0 0 201,815 201,815 高管锁定 在任职期间每年 可上市流通为上 年末持股总数的 25% 上海铁路局企业 年金计划－中国 工商银行股份有 限公司 0 0 3,317,996 3,317,996 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 上海淳贺投资管 理合伙企业（有 限合伙） 0 0 14,192,340 14,192,340 重大资产重组锁 定承诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 宁波鼎亮翊翔股 权投资中心（有 限合伙） 0 0 14,901,343 14,901,343 重大资产重组锁 定承诺 2017 年 6 月 15 日（自非公开发 行股份上市之日 起十二个月内为 锁定期） 中国平安保险 （集团）股份有 限公司企业年金 计划－招商银行 股份有限公司 0 0 3,914,675 3,914,675 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 94 中国平安保险 （集团）股份有 限公司企业年金 计划－招商银行 股份有限公司 0 0 3,175,045 3,175,045 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 平安资产－工商 银行－平安资产 鑫享 7 号保险资 产管理产品 0 0 14,192,340 14,192,340 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 上海驿安投资中 心（有限合伙） 0 0 8,835,685 8,835,685 重大资产重组锁 定承诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 平安资管－平安 银行－平安资产 创赢 5 号资产管 理产品 0 0 2,838,467 2,838,467 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2019 年 6 月 17 日（自非公开发 行股份上市之日 起三十六个月内 为锁定期） 浙商证券－光大 －浙商汇金灵活 定增集合资产管 理计划 2,600,000 2,600,000 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 浙商证券资管－ 光大银行－浙商 金惠聚焦定增集 合资产管理计划 460,980 460,980 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 中国对外经济贸 易信托有限公司 1,421,968 1,421,968 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 海通证券股份有 限公司 2,132,954 2,132,954 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 广东恒健投资控 股有限公司 3,469,604 3,469,604 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－工商 银行－富春定增 56 号资产管理计 划 27,648 27,648 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 95 财通基金－工商 银行－富春定增 16 号资产管理计 划 92,158 92,158 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－工商 银行－富春定增 75 号资产管理计 划 92,158 92,158 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－光大 银行－金睿和定 增 1 号资产管理 计划 36,862 36,862 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－光大 银行－富春源通 定增 1 号资产管 理计划 184,318 184,318 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－光大 银行－富春 120 号资产管理计划 18,432 18,432 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－兴业 银行－华润深国 投信托－博道定 增宝 1 号集合资 金信托计划 184,318 184,318 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 财通基金－上海 银行－富春橙智 定增39号资产管 理计划 92,158 92,158 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 浙商证券资管－ 工商银行－浙商 金惠优选定增集 合资产管理计划 420,000 420,000 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 第一创业证券－ 国信证券－共盈 大岩量化定增集 合资产管理计划 1,279,772 1,279,772 0 0 非公开发行募集 配套资金锁定承 诺 2016 年 2 月 1 日 合计 58,233,394 33,726,241 109,008,796 133,515,949 -- -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 96 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √适用 □不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2016 年 09 月 12 日 14.775 3,131,400 2016 年 09 月 13 日 3,131,400 人民币普通股 2016 年 05 月 27 日 18.96 43,295,279 2016 年 06 月 14 日 43,295,279 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、上表数据为2016年度中期权益分派前数据； 2、公司股权激励计划第一期自主行权自2016年9月12日起至2017年9月11日，如考虑2016年度中期权益分派影响，自主行权 的数量为5,617,456股，截至2016年12月31日，上述期权已行权5,511,543股，尚有105,913股尚未行权。 3、经中国证监会核发的《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]574号），公司向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行8,306,619 股股份、向上海驿安投资中心（有限合伙）发行4,925,373股股份、向上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）发行7,911,392 股股份，向林伟发行2,637,130股股份，向乔银玲发行1,582,278股股份购买相关资产。 合计发行25,362,792股。2016年6月14 日，公司非公开发行股票上市，新增股份17,932,487股，其中，平安资管认购9,493,670股，平安养老险认购5,801,687股，沈 静认购2,637,130股。新增机构限售股份15,295,357股，新增自然人限售股份2,637,130股，公司股本由352,145,754股增加至 395,441,033，合计发行43,295,279股，发行价格为17.18元/股，除宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）获得股份预计上市 流通时间为2017年6月15日，其余发行对象获得股份预计上市流通时间为2019年6月17日。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 97 1、2016 年 6 月 14 日，公司非公开发行股票上市，新增股份 43,295,279 股，公司股本由 352,145,754 股增加至 395，441，033 股； 2、公司于 2015 年 9 月 20 日召开 2016 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于<2016 年度中期利 润分配预案>的议案》，以公司 2016 年 6 月 30 日的总股本 395,441,033 股为基数，以资本公积转增股本， 向全体股东每 10 股转增 8 股，由于从上述权益分派方案公布至此次权益分派的股权登记日期间，公司首 期股票期权激励计划中有 3,032,400 股已行权，造成最新股本总数为 398,473,433 股，根据《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》第 7.3.14 的相关规定，按照“现金分红金额、送红股金额、转增股 本金额固定不变”的原则，实际实施分派为向全体股东每 10 股派发现金红利 0.496194 元（含税），以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 7.939119 股。分红前本公司总股本为 398,473,433 股，分红后总股本增 至 714,826,233 股；该权益分配方案已于 2016 年 10 月 21 日实施完毕。 3、公司股权激励计划第一期自主行权自 2016 年 9 月 12 日起至 2017 年 9 月 11 日，自主行权的数量 为 3,131,400 股，考虑分红送股影响，可行权股份数为 5,617,456 股，截至报告期末，股票期权累计行权 数为 5,511,543股，其中5,439,859股为分红前行权，71,684股为分红后行权。公司股本增加至714,897,917 股。 除上述披露外，报告期内未发生其他因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行 权、实施股权激励计划、企业合并、可转换债券转股、减资、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股 东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期末普通股 股东总数 22,920 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 23,346 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 98 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 ULTRA TEMPO LIMITED 境外法人 8.54% 61,036,51 1 23012259 9,074,631 51,961,88 0 永星兴业有限公 司 境外法人 6.63% 47,382,23 9 20969437 6,143,970 41,238,26 9 质押 38,590,936 上海欣诚意投资 有限公司 境内非国有法人 5.96% 42,637,06 7 14369419 6,625,995 36,011,07 2 质押 25,742,634 上海凯诚君泰投 资有限公司 境内非国有法人 5.57% 39,841,52 7 17632227 0 39,841,52 7 质押 12,073,027 新疆德嘉股权投 资有限公司 境内非国有法人 4.92% 35,159,45 2 11060133 21,977,53 8 13,181,91 4 质押 8,933,681 李广新 境内自然人 4.64% 33,160,93 9 10827439 0 33,160,93 9 MAXUS HOLDING LIMITED 境外法人 4.36% 31,160,25 0 11351998 0 31,160,25 0 乐亦宏 境外自然人 3.58% 25,613,64 1 3106889 0 25,613,64 1 宁波鼎亮翊翔股 权投资中心（有限 合伙） 境内非国有法人 2.08% 14,901,34 3 14,901,34 3 14,901,34 3 0 中国建设银行股 份有限公司－农 银汇理医疗保健 主题股票型证券 投资基金 其他 2.05% 14,684,31 8 13627479 0 14,684,31 8 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 上述股东中，宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）因公司非公开发行股份成为公 司前 10 名股东，上述股东承诺其持有的股份自上市之日起一年内不转让，解禁日期 为 2017 年 6 月 16 日。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 ULTRA TEMPO LIMITED 51,961,880 人民币普通股 51,961,880 永星兴业有限公司 41,238,269 人民币普通股 41,238,269 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 99 上海凯诚君泰投资有限公司 39,841,527 人民币普通股 39,841,527 上海欣诚意投资有限公司 36,011,072 人民币普通股 36,011,072 李广新 33,160,939 人民币普通股 33,160,939 MAXUS HOLDING LIMITED 31,160,250 人民币普通股 31,160,250 乐亦宏 25,613,641 人民币普通股 25,613,641 中国建设银行股份有限公司－农银 汇理医疗保健主题股票型证券投资 基金 14,684,318 人民币普通股 14,684,318 全国社保基金一一八组合 14,427,792 人民币普通股 14,427,792 新疆德嘉股权投资有限公司 13,181,914 人民币普通股 13,181,914 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上海欣诚意投资限公司 78.2%的持有人袁征与上海仲翼投资有限公司 100%持有人严 航为兄弟关系。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 公司无控股股东 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明： 公司无实际控制人 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 100 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 √ 是 □否 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 ULTRA TEMPO LIMITED JAY QIN（秦杰） 2010 年 09 月 24 日 51209871（商业登 记证） 该公司经营范围为投资管理 永星兴业有限公司 PHILIP WANG（汪立） 2010 年 09 月 24 日 50878534（商业登 记证） 该公司经营范围为投资管理 上海欣诚意投资有限公司 袁征 2010 年 09 月 28 日 9131011869577749 9G（统一社会信用 代码证） 该公司经营范围为实业投资、 投资管理、投资咨询 上海凯诚君泰投资有限公 司 吕向东 2010 年 09 月 28 日 9131011569577744 8W（统一社会信用 代码证） 该公司经营范围为投资、投资 管理、投资咨询 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 101 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 102 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 103 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） JAY QIN （秦杰） 董事长、 董事 现任 男 53 2010 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 袁征 董事、总 经理 现任 男 54 2010 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 Philip Wang（汪 立） 董事 现任 男 49 2013 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 李建祥 董事 现任 男 56 2014 年 08 月 20 日 8,033,105 0 0 6,377,577 14,410,68 2 原红旗 独立董事 离任 男 47 2010 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 02 日 0 0 0 0 0 鲁旭波 独立董事 现任 男 37 2016 年 12 月 06 日 0 0 0 0 0 于成磊 独立董事 现任 男 40 2015 年 07 月 21 日 0 0 0 0 0 孙勇 独立董事 现任 男 56 2016 年 12 月 06 日 0 0 0 0 0 周志强 监事长 现任 男 63 2010 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 周烨 监事 现任 女 33 2010 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 朱寒青 监事 现任 女 52 2010 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 104 王正民 副总经理 现任 男 49 2007 年 02 月 13 日 0 0 0 269,087 269,087 卫青梅 副总经理 现任 女 44 2005 年 02 月 15 日 0 0 0 269,087 269,087 汪远根 副总经理 离任 男 43 2009 年 11 月 18 日 2016 年 12 月 16 日 0 0 0 269,087 269,087 赖卫国 副总经理 现任 男 46 2014 年 02 月 17 日 0 0 0 269,087 269,087 丁魁 副总经理 现任 男 35 2012 年 08 月 15 日 105,200 0 0 352,607 457,807 合计 -- -- -- -- -- -- 8,138,305 0 0 7,806,532 15,944,83 7 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 原红旗 独立董事 任期满离任 2016 年 09 月 02 日 届满离任 孙勇 独立董事 任免 2016 年 12 月 06 日 新任独立董事 汪远根 副总经理、财务 总监 解聘 2016 年 12 月 16 日 个人原因 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 105 三、任职情况 1、公司现任董事、监事、高级管理人员的专业背景，主要工作经历及目前在公司的主要职责 （1）第三届董事会成员 (1)JAY QIN（秦杰）先生简历 JAY QIN（秦杰）先生，美国国籍，1964 年 9 月出生，生物医学工程硕士。曾任 B.Braun Medical,Inc. 项目经理、Medtronic,Inc.研发部经理、Cardima, Inc.技术总监。2006 年至今任 MedSphere International Holdings 公司及迈德医疗科技（上海）有限公司的董事长。2013 年至今任上海凯利泰医疗科技股份有限 公司的董事长。秦杰先生其他任职情况详见本章“在其他单位任职情况”。 (2)袁征先生的简历 袁征先生，现任公司董事，总经理，中国国籍，1963 年 3 月出生，生物学学士。曾任职中国预防医学 科学院上海寄生虫病研究所、上海摩尔生物技术有限公司总经理。2005 年至今在本公司工作，现任总经理； 袁征先生其他任职详见本章“在其他单位任职情况”。 (3)汪立先生简历 PHILIP LI WANG（汪立）先生，美国国籍，1968 年 11 月出生，工商管理硕士。曾任美国 Guidant 公 司市场和销售经理、美国 Medtronic 公司亚太区市场销售总监、微创医疗首席市场官及首席运营官，2012 年 11 月至今任上海安通医疗科技有限公司董事长。2013 年 10 月至今任易生科技（北京）有限公司董事长 兼总经理。汪立先生其他任职详见本章“在其他单位任职情况”。 (4)李建祥先生简历 李建祥，男，1961 年出生，高中学历，无境外永久居留权。张家港医疗行业会长，曾获张家港锦丰镇 “优秀企业家”称号。曾任江苏金鹿集团骨科器械组组长，1996 年至今担任江苏艾迪尔医疗科技股份有限 公司董事长兼总经理。李建祥先生其他任职详见本章“在其他单位任职情况”。 (5)鲁旭波先生简历 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 106 鲁旭波先生，现任公司董事，男，37 岁，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2005 年 12 月至 2016 年 6 月任职于浙江康盛股份有限公司，历任董秘助理、证券事务代表、投资部经理、董事会秘书、董事职 务。现任杭州安益资产管理有限公司副总经理、风控合规负责人。 (6)于成磊先生简历 于成磊先生，现任公司独立董事，中国国籍，1977 年出生,本科学历,注册会计师,中国国籍,无境外永 久居留权。1996 年 9 月至 2000 年 6 月就读于上海财经大学金融学院；2000 年 9 月至 2002 年 8 月就职于 大华会计师事务所有限公司,任审计员；2002 年 9 月至 2004 年 11 月担任辽源市城市信用社股份有限公司 财务顾问；2004 年 12 月至 2006 年 4 月就职于上海华正会计师事务所有限公司,担任合伙人；2006 年 5 月 至 2011 年 5 月就职于立信会计师事务所有限公司,担任业务经理；2011 年 6 月至 2011 年 8 月就职于立信 大华会计师事务所有限公司上海分所,担任高级经理;2011年9月起担任上海永利带业股份有限公司财务总 监；2012 年 1 月 10 日起至今担任上海永利带业股份有限公司董事、财务总监。2015 年起担任卫宁健康独 立董事。2016 年 4 月起担任新疆熙菱信息技术股份有限公独立董事。 （7）孙勇先生简历 孙勇先生，男，56 岁，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。1984 年 7 月至 1987 年 9 月 于中国建设银行上海分行任信贷员一职；2007 年 5 月至 2008 年 4 月，任中国证监会发审委委员一职；1990 年 7 月至今任职于众华会计师事务所（特殊普通合伙），历任审计师、副主任、首席合伙人职务。2012 年 9 月至今任上海市北高新股份有限公司独立董事一职，2013 年至今任上海柴油机股份有限公司独立董事一 职，2014 年至今任上海摩恩电气股份有限公司独立董事一职，2016 年至今任安徽华信国际控股股份有限 公司独立董事一职。 （2）第二届监事会成员 （1）周志强先生，公司监事会主席，中国国籍，无永久境外居留权，1954 年 9 月出生，大专学历。 曾任东航教培和综训公司副总经理、董事。2010 年 1 月至今，在本公司任监事。 （2）朱寒青女士，公司监事，中国国籍，无永久境外居留权，1965 年 10 月出生，本科学历，2008 年 12 月至今在本公司工作，任总经理办公室国际合作部总监。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 107 （3）周烨女士，公司监事，中国国籍，无永久境外居留权，1984 年 4 月出生，本科学历，2007 年 2 月至今在本公司工作，任总经理办公室运营管理部总监。 （3）高级管理人员 JAY QIN（秦杰）先生，公司董事长（详见董事简历）。 袁征先生，公司总经理（详见董事简历）。 王正民先生，公司副总经理，中国国籍，无永久境外居留权，1968 年 5 月出生，临床医学本科学历， 2007 年 2 月进入本公司工作。 卫青梅女士，公司副总经理，中国国籍，无永久境外居留权，1973 年 7 月出生，本科学历，2005 年 至今在本公司工作。 丁魁先生，公司副总经理、董事会秘书，无永久境外居留权，1982 年 6 月出生，本科学历，2003 年 6 月至 2005 年 8 月就职于云南国际信托投资有限公司资产管理部，2005 年 8 月至 2012 年 7 月就职于国金证 券股份有限公司投资银行部，2012 年 8 月至今在本公司工作。 赖卫国先生，公司副总经理，中国国籍，无永久境外居留权，1971 年出生,本科学历,曾先后就职于史 赛克有限公司、施乐辉有限公司,曾担任施乐辉有限公司内窥镜部门外科事业部华东区销售总监,先进伤口 管理事业部中国区业务总监,具备丰富的医疗器械行业从业经验。 李元平先生，公司副总经理、财务总监，无永久境外居留权，1979 年 8 月出生，中国国籍，本科学历， 中国注册会计师。2003 年 7 月至 2005 年 1 月任职于中国石油天然气第一建设公司质检部；2005 年 2 月至 2005 年 12 月任职于佛山市昊正会计师事务所审计部；2006 年 1 月至 2017 年 2 月任职于立信会计师事务 所，历任审计员、项目经理、业务经理、高级经理等职务。2017 年 2 月加入上海凯利泰医疗科技股份有限 公司。 2、在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 JAY QIN（秦 Ultra Tempo Limited 董事 2009 年 09 月 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 108 杰）先生 24 日 袁征 上海欣诚意投资有限公司 执行董事 2009 年 09 月 28 日 否 袁征 上海莱艾福投资管理有限公司 执行董事 2009 年 09 月 06 日 否 PHILIP LI WANG（汪立） 永星兴业有限公司 董事 2009 年 05 月 05 日 否 李建祥 新疆德嘉股权投资有限公司 董事长 1996 年 06 月 11 日 否 周志强 上海莱艾福投资管理有限公司 监事 2009 年 09 月 06 日 否 王正民 上海欣诚意投资有限公司 监事 2009 年 09 月 28 日 否 在股东单位任 职情况的说明 秦杰持有 Ultra Tempo Limited 公司 100% 股权，袁征持有上海欣诚意投资限公司 78.22%股权，袁征持有 上海莱艾福投资管理有限公司 79.75%股权，汪立持有永星兴业有限公司 100%股权，李建祥持有新疆德嘉 股权投资有限公司 60%股权，王正民持有上海欣诚意投资有限公司 11.08%股权 3、在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 JAY QIN（秦 杰）先生 迈德医疗科技（上海）有限公司 董事长 2013 年 02 月 13 日 否 JAY QIN（秦 杰）先生 MedSphere International Holdings, Inc. 董事长 2006 年 03 月 14 日 否 JAY QIN（秦 杰）先生 易生科技（北京）有限公司 董事 2013 年 09 月 16 日 否 JAY QIN（秦 杰）先生 上海安通医疗科技有限公司 董事 2011 年 09 月 28 日 否 JAY QIN（秦 杰）先生 Foreruner Venture Limited 董事 2009 年 07 月 06 日 否 JAY QIN（秦 杰）先生 上海越光医疗科技有限公司 独立董事 2015 年 09 月 30 日 否 袁征 上海意久泰医疗科技有限公司 董事长 2016 年 12 月 08 日 否 袁征 上海利格泰生物科技有限公司 董事长 2016 年 04 月 26 日 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 109 袁征 上海博进凯利泰医疗科技有限公司 董事长 2014 年 10 月 11 日 否 袁征 上海芝麻开花医疗科技有限公司 执行董事 2015 年 01 月 06 日 否 袁征 上海芝麻开门生物科技有限公司 执行董事 2016 年 05 月 20 日 否 袁征 上海习诺生物科技有限公司 董事长 2016 年 04 月 25 日 否 袁征 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 董事 2013 年 12 月 25 日 否 袁征 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 执行董事兼 总经理 2013 年 05 月 15 日 否 袁征 上海显峰投资管理有限公司 执行董事 2015 年 10 月 23 日 否 PHILIP LI WANG（汪立） 上海安通医疗科技有限公司 董事长 2012 年 12 月 14 日 否 PHILIP LI WANG（汪立） 易生科技（北京）有限公司 董事长、总经 理 2013 年 09 月 16 日 否 李建祥 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 董事长 1996 年 11 月 27 日 是 李建祥 江苏维斯顿生物医疗科技有限公司 执行董事 2015 年 04 月 16 日 否 丁魁 宁波凯泰兴股权投资中心（有限合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2014 年 12 月 18 日 否 丁魁 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 董事 2013 年 12 月 25 日 否 丁魁 北京派尔特医疗科技股份有限公司 董事 2015 年 12 月 22 日 否 丁魁 易生科技（北京）有限公司 监事 2013 年 12 月 25 日 否 丁魁 上海昱辰投资管理有限公司 执行董事 2014 年 11 月 14 日 否 丁魁 上海英诺伟医疗器械有限公司 监事 2014 年 11 月 20 日 否 丁魁 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 监事 2013 年 05 月 15 日 否 丁魁 宁波深策胜博科技有限公司 董事 2016 年 07 月 29 日 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 110 丁魁 上海驿安投资中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2015 年 11 月 23 日 否 丁魁 宁波梅山保税港区衍泰资产管理有限公 司 董事长、总经 理 2016 年 05 月 21 日 否 丁魁 嘉兴博集医疗科技有限公司 董事 2016 年 05 月 13 日 否 丁魁 上海昕诚投资管理中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2015 年 03 月 16 日 否 丁魁 上海显峰投资管理有限公司 监事 2015 年 10 月 23 日 否 丁魁 上海逸动医学科技有限公司 董事 2016 年 03 月 01 日 否 丁魁 上海利格泰生物科技有限公司 监事 2014 年 10 月 11 日 否 丁魁 宁波淳元弘达股权投资合伙企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2015 年 07 月 17 日 否 丁魁 上海博进凯利泰医疗科技有限公司 监事 2014 年 11 月 27 日 否 丁魁 上海安清医疗器械有限公司 董事 2015 年 07 月 08 日 否 丁魁 上海习诺生物科技有限公司 董事 2016 年 04 月 25 日 否 丁魁 苏州市立普医疗科技有限公司 董事 2016 年 11 月 09 日 否 于成磊 上海永利带业股份有限公司 董事、财务总 监 2012 年 01 月 10 日 是 于成磊 卫宁健康科技集团股份有限公司 独立董事 2015 年 03 月 23 日 是 于成磊 新疆熙菱信息技术股份有限公司 独立董事 2016 年 04 月 24 日 是 鲁旭波 杭州安益资产管理有限公司 副总经理 2016 年 07 月 13 日 是 孙勇 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 首席合伙人 2013 年 12 月 02 日 是 孙勇 上海摩恩电气股份有限公司 独立董事 2014 年 06 月 13 日 是 孙勇 上海市北高新股份有限公司 独立董事 2012 年 03 月 23 日 是 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 111 孙勇 上海柴油机股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 26 日 是 孙勇 安徽华信国际控股股份有限公司 独立董事 2016 年 06 月 24 日 是 赖卫国 上海利格泰生物科技有限公司 董事 2014 年 11 月 27 日 否 赖卫国 上海博进凯利泰医疗科技有限公司 董事 2014 年 10 月 11 日 否 王正民 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 董事 2013 年 12 月 25 日 否 王正民 上海凯利泰怀西医疗器械销售有限公司 执行董事 2015 年 03 月 12 日 否 王正民 上海凯利泰医疗器械有限公司 执行董事、总 经理 2016 年 08 月 31 日 否 王正民 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 执行董事、总 经理 2016 年 01 月 20 日 否 王正民 沈阳凯利泰科技有限公司 执行董事、总 经理 2016 年 03 月 17 日 否 王正民 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 监事 2015 年 04 月 24 日 否 王正民 四川凯利泰康贸易有限公司 监事 2015 年 06 月 17 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 4、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第三届董事会第二次会议 通过《关于非独立董事薪酬的议案》、《关于高级管理人员2015年度绩效奖 金的议案》《关于确定独立董事津贴的议案》。根据上述议案于2016年发放 高级管理人员2015年度绩效奖金及非独立董事2016年度固定薪酬、独立董事 2016年度津贴。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的固 定报酬按月实际发放，绩效奖金按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 112 则》等规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事、高级管理 人员的固定薪酬按月支付，高级管理人员的绩效奖金于2016年4月25日召开的 三届董事会二次会议通过《关于高级管理人员2015年度绩效奖金的议案》后 发放； 2、公司独立董事的津贴为每年税前人民币10万元，按季度发放，其履行职务 发生的费用由公司实报实销。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 JAY QIN（秦杰） 董事长、董事 男 53 现任 100 否 袁征 董事、总经理 男 54 现任 228 否 PHILIP LI WANG（汪立） 董事 男 49 现任 0 否 李建祥 董事 男 56 现任 173.39 否 原红旗 独立董事 男 47 现任 5 否 鲁旭波 独立董事 男 37 现任 10 否 于成磊 独立董事 男 40 现任 10 否 周志强 监事长 男 63 现任 0 否 周烨 监事 女 33 现任 25.61 否 朱寒青 监事 男 52 现任 50.77 否 王正民 副总经理 男 49 现任 155.64 否 卫青梅 副总经理 女 44 现任 126.84 否 汪远根 副总经理、财务 总监 男 43 离任 126.84 否 丁魁 副总经理、董事 会秘书 男 35 现任 146.04 否 赖卫国 副总经理 男 46 现任 126.89 否 合计 -- -- -- -- 1,285.02 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 113 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 王正民 副总经理 269,087 269,087 8.21 11.12 0 0 0 0 0 卫青梅 副总经理 269,087 269,087 8.21 11.12 0 0 0 0 0 赖卫国 副总经理 269,087 269,087 8.21 11.12 0 0 0 0 0 丁魁 副总经理、 董事会秘 书 269,087 269,087 8.21 11.12 0 0 0 0 0 汪远根 副总经理、 财务总监 （已离职） 269,087 269,087 8.21 11.12 0 0 0 0 0 合计 -- 1,345,435 1,345,435 -- -- 0 0 0 -- 0 备注（如 有） 上述人员中，汪远根于 2016 年 12 月 16 日正式离职，其持有的公司股份根据高管辞职离任锁定 6 个月的规定予 以全部锁定，其剩余未行权股份将按照规定予以注销。其余高管在任职期间每年可上市流通为上年末持股总数 的 25%，目前均尚有 627,869 股期权尚未到行权期。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 219 主要子公司在职员工的数量（人） 624 在职员工的数量合计（人） 843 当期领取薪酬员工总人数（人） 843 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 38 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 449 销售人员 139 技术人员 83 财务人员 29 行政人员 114 其他人员 29 合计 843 教育程度 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 114 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 40 本科学历 178 其他 625 合计 843 2、薪酬政策 公司与员工共同努力提升经营业绩的同时，竭力为员工提供有竞争力的全面报酬。帮助员工在凯利泰 的平台，不仅获得薪金收入、组织关爱和帮助，更能收获个人职业能力、职业发展和实现职业理想的机会。 薪酬体系依据“高绩效业绩结果”导向，将薪酬回报与业绩结果紧密挂钩，鼓励“多功多得”，施行公平 公正的薪酬政策。 3、培训计划 公司关注提升“双高人才”，实现员工的“高成长”是凯利泰人力资源核心战略之一。 公司致力于员工能力的培养，帮助员工实现其职业发展目标，同时为全体员工提供培训与发展的机会， 以帮助他们发挥最大的业务潜能。 我们认为学习是组织投资和个人投资行为的结合，本人是学习发展的第一责任人，为自己的学习成长 主要负责。同时每一位管理者都是辅导员，肩负着课程讲授、工作指导的使命。我们提倡随时随地学习与 成长，不再拘泥于传统单一的课堂，应将学习广泛的融入到工作当中。 公司培训课程体系分为：新员工入职培训、质量体系相关课程、专业类课程、领导力课程、学术课程、 通用课程。结合公司人才发展规划及培训需求调研结果，公司每年 1 月份制定完整的“年度培训计划”并 进行全员公示。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 115 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司章程指引》和其他有关法律法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理 和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范运作，切实履行上市公司义务，促进公 司健康发展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文 件的要求。 1、关于股东及股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召 集、召开、表决程序，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充 分行使自己的权利，并承担相应的义务。 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，六次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。 2、关于董事和董事会 公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 3 名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》和 《公司独立董事制度》等开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法 律法规。 报告期内，公司共召开 10 次董事会，均由董事长召集、召开。 3、关于监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 2 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事 严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重 大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 116 权益。 报告期内，公司共召开 9 次监事会，会议均由监事会主席召集、召开。 4、 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、 透明，符合法律、法规的规定。 5、关于信息披露与透明度 公司制定并严格执行了《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》和《内幕信息知情人管理制度》， 确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。同时指定董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关 系管理工作，接待股东及相关人员的来访和咨询。公司指定《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信 息。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面的协调平衡，共 同推动公司持续、稳定、健康发展。 7、投资者关系管理情况 （1）报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系管理工作， 日常工作方面： ① 积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、 行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。 ② 通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，解答 投资者的疑问。 （2）互动交流方面： 报告期内，公司于 2016 年 5 月 10 日通过投资者互动平台（）举行了 2015 年年 度报告说明会的公告，公司总经理袁征先生、财务负责人汪远根先生、董事会秘书丁魁先生、独立董事鲁 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 117 旭波先生、保荐代表人刘昊拓先生参加了网上说明会，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流；（2）报告期 内，公司通过“投资者关系互动平台”（ 题进行了充分、深入、详细的分析、说明和答复，建立了投资者与公司之间规范、直接、快速的交流与沟 通渠道，提高了公司规范运作水平，更好的保护了投资者特别是中小投资者的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面具备独立性，具有完整的业务体现和独 立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 58.64% 2016 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 28 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 1952992?announceT ime 2016 年第二次临时 股东大会决议公告 临时股东大会 46.09% 2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 15 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 2188001?announceT ime 2015 年度股东大会 年度股东大会 44.30% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 17 日 info.co closure/szse_gem/bu 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 118 lletin_detail/true/120 2326473?announceT ime 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 37.38% 2016 年 07 月 07 日 2016 年 07 月 07 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 2458990?announceT ime 2016 年第四次临时 股东大会决议 临时股东大会 36.37% 2016 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 17 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 2577314?announceT ime 2016 年第五次临时 股东大会决议 临时股东大会 37.62% 2016 年 09 月 20 日 2016 年 09 月 20 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 2710837?announceT ime 2016 年第六次临时 股东大会决议 临时股东大会 36.10% 2016 年 12 月 06 日 2016 年 12 月 06 日 info.co closure/szse_gem/bu lletin_detail/true/120 2861968?announceT ime 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 119 于成磊 10 0 10 0 0 否 鲁旭波 10 0 10 0 0 否 孙勇 0 0 0 0 0 否 原红旗 7 0 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明： 独立董事密切关注公司的经营情况，并通过召开董事会、股东大会的机会及其他时间，多次到公司现 场工作，通过现场工作深入了解公司经营情况，积极与其他董事、监事、管理层沟通交流，充分利用自己 的专业优势对公司提出中肯分析及宝贵建议，对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 120 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《董事会专门委员会工作 细则》等有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会共召开了 3 次会议，2016 年第一次会议审议了 2015 年度报告相关事项和 2015 年内审报告等事项；2016 年第二次会议审议了 2016 年半年度报告等相关 事项；2016 年第三次会议审议了 2015 年第三季度报告等相关事项； 2、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬 标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会不断探讨绩效考 核体系的进一步完善，为充分调动公司及公司控股子公司董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性， 增强公司管理团队和核心员工对实现公司健康、持续发展的责任感、使命感，有效地将股东利益、公司利 益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者的短期行为。报告期内，薪 酬与考核委员会认为，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的 完成了其工作目标。报告期内，薪酬与考核委员会召开了 2 次会议，对公司关于取消授予预留股票期权的 公告、关于高级管理人员 2015 年度绩效奖金的议案、关于确定独立董事薪酬的议案等进行了审核，并提 交给董事会审议。 3、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《董事会专门委员会工作细则》履行职责，提名委员会认为公司董事会人 员结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。报告期内，提名委员会召 开了 1 次会议，对关于提名孙勇担任独立董事的议案进行了认真审查，并提交给董事会审议。 4、战略发展委员会履职情况 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 121 报告期内，公司战略发展委员会认真研究国家宏观经济政策、结构调整对公司的影响，跟踪国内外同 行业发展动向，结合公司战略发展要求，向公司董事会提出有关结构调整、资本运作、长远发展等事项的 建议，对促进公司转方式、调结构，规避市场风险，起到积极良好的作用。报告期内，战略委员会召开了 2 次会议，会议审议了《关于对外投资设立合资公司的议案》、《关于子公司易生科技（北京）有限公司收 购宁波深策胜博科技有限公司股权的议案》等事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，按照《凯利泰管理层绩效考核及薪酬激励办法》公司对高级管理人员进行了年终综合考评， 公司的各项考核制度较为合理地把高级管理人员的工作业绩与其薪酬进行挂钩，并且特别制定超额激励的 奖励标准和计算方法，极大的提高了高级管理人员的积极性，同时高管薪酬的确定符合公司薪酬管理和业 绩考评激励等制度的有关规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离控制目标。出 出现下列特征的，认定为重大缺陷： ① 公司决策程序导致重大失误，产生 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 122 现下列特征的，认定为重大缺陷： 1、公 司高级管理人员舞弊； 2、公司更正已公 布的财务报告； 3、注册会计师发现当期 财务报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报； 4、公司对内 部控制的监督无效。 重要缺陷：是指一 个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和 经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企 业偏离控制目标。出现以下特征的，认定 为重要缺陷： 1、未依照公认会计准则选 择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和 控制措施； 2、对于非常规或特殊交易的 账务处理没有建立相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制； 3、对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 真实、准确的目标。 财务报告一般缺陷： 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 重大经济损失； ② 媒体频现负面新 闻，涉及面广且负面影响一直未能消 除； ③ 公司重要业务流程缺乏制度 控制或制度体系失效，严重降低工作效 率或效果； ④ 公司内部控制重大或重 要缺陷未得到整改。 出现以下特征的 的，认定为重要缺陷： ① 公司决策 程序导致出现一般失误，产生较大经济 损失； ② 公司关键岗位业务人员流 失严重； ③ 公司重要业务制度或系 统存在缺陷，显著降低工作效率或效； ④ 公司内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。 一般缺陷：是指除上述重大 缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 营业收入潜在错报： 一般缺陷：错报≤营 业收入 2% 重要缺陷：营业收入 2%<错报 ≤ 营业收入 5% 重大缺陷：错报>营业收 入 5% 资产总额潜在错报： 一般缺陷：错 报≤资产总额 0.5% 重要缺陷：资产总额 0.5%<错报≤资产总额 1.5% 重大缺陷：错 报>资产总额 1.5% 直接财产损失： 般缺陷：错报≤资产总 额 0.5% 重要缺陷：资产总额 0.5%< 错报≤资产总额 1.5% 重大缺陷：错报> 资产总额 1.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 123 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 124 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 24 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字【2017】005872 注册会计师姓名 张昕、陈泓洲 审计报告正文 审 计 报 告 大华审字[2017]005872号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称“凯利泰”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是凯利泰管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 125 三、审计意见 我们认为，凯利泰的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯利泰2016 年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一七年四月二十四日 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 126 二、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 465,222,937.75 209,728,543.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,147,111.24 10,577,450.00 应收账款 334,893,593.11 270,455,291.07 预付款项 6,001,095.82 10,074,066.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,897,744.26 4,987,906.65 买入返售金融资产 存货 84,175,750.35 66,720,446.05 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 35,875,619.77 12,000,000.00 流动资产合计 954,213,852.30 584,543,704.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 56,010,000.00 51,800,000.00 持有至到期投资 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 127 长期应收款 长期股权投资 40,136,768.78 15,995,188.89 投资性房地产 固定资产 300,869,788.19 281,497,978.28 在建工程 840,366.77 1,746,274.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,863,209.92 61,291,035.99 开发支出 36,832,049.40 26,929,132.81 商誉 614,862,765.90 614,862,765.90 长期待摊费用 9,232,228.45 11,127,682.97 递延所得税资产 9,152,452.31 8,964,476.12 其他非流动资产 133,912,466.37 36,983,699.75 非流动资产合计 1,262,712,096.09 1,111,198,235.12 资产总计 2,216,925,948.39 1,695,741,939.46 流动负债： 短期借款 113,048,484.00 117,190,310.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 21,642,587.03 21,564,180.38 预收款项 8,125,476.96 5,811,885.12 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,647,723.71 15,908,614.34 应交税费 18,048,875.21 18,449,405.39 应付利息 379,716.66 433,680.08 应付股利 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 128 其他应付款 12,462,917.80 22,439,345.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 46,459,650.00 其他流动负债 - 流动负债合计 233,815,431.37 201,797,420.32 非流动负债： 长期借款 108,405,850.00 154,865,500.00 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 24,865,388.51 13,511,147.45 递延所得税负债 8,539,097.33 9,035,891.56 其他非流动负债 - 非流动负债合计 141,810,335.84 177,412,539.01 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 129 负债合计 375,625,767.21 379,209,959.33 所有者权益： 股本 714,897,917.00 352,145,754.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 695,311,049.57 526,360,360.24 减：库存股 其他综合收益 178,500.00 专项储备 盈余公积 30,933,822.39 26,573,978.54 一般风险准备 未分配利润 397,507,689.80 262,789,394.93 归属于母公司所有者权益合计 1,838,828,978.76 1,167,869,487.71 少数股东权益 2,471,202.42 148,662,492.42 所有者权益合计 1,841,300,181.18 1,316,531,980.13 负债和所有者权益总计 2,216,925,948.39 1,695,741,939.46 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 2、母公司资产负债表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 236,417,678.18 99,929,901.56 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 14,562,716.24 6,007,325.00 应收账款 35,916,629.48 42,717,345.06 预付款项 1,838,615.53 3,046,414.04 应收利息 应收股利 其他应收款 2,220,594.35 1,842,618.89 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 130 存货 24,049,759.65 22,446,547.48 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 35,000,000.00 10,000,000.00 流动资产合计 350,005,993.43 185,990,152.03 非流动资产： 可供出售金融资产 41,710,000.00 41,800,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,600,745,259.14 895,012,023.81 投资性房地产 固定资产 176,604,631.57 157,099,124.89 在建工程 92,307.69 1,135,891.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,700,197.78 19,396,031.57 开发支出 24,308,939.47 11,119,960.83 商誉 长期待摊费用 2,173,814.92 2,459,113.96 递延所得税资产 3,961,986.62 5,026,284.98 其他非流动资产 32,829,116.81 35,862,351.78 非流动资产合计 1,901,126,254.00 1,168,910,782.97 资产总计 2,251,132,247.43 1,354,900,935.00 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 86,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,122,835.35 6,062,481.96 预收款项 4,057,612.47 2,338,867.73 应付职工薪酬 7,716,091.24 11,853,541.45 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 131 应交税费 8,387,641.70 10,632,641.03 应付利息 366,037.04 383,443.97 应付股利 其他应付款 11,975,688.08 21,739,237.84 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 46,459,650.00 其他流动负债 流动负债合计 187,085,555.88 139,510,213.98 非流动负债： 长期借款 108,405,850.00 154,865,500.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 22,592,186.59 9,739,374.89 递延所得税负债 31,500.00 其他非流动负债 非流动负债合计 131,029,536.59 164,604,874.89 负债合计 318,115,092.47 304,115,088.87 所有者权益： 股本 714,897,917.00 352,145,754.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,021,825,301.01 526,360,360.24 减：库存股 其他综合收益 178,500.00 专项储备 盈余公积 30,933,822.39 26,573,978.54 未分配利润 165,181,614.56 145,705,753.35 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 132 所有者权益合计 1,933,017,154.96 1,050,785,846.13 负债和所有者权益总计 2,251,132,247.43 1,354,900,935.00 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 3、合并利润表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 550,596,649.69 462,885,218.52 其中：营业收入 550,596,649.69 462,885,218.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 369,214,027.19 326,800,905.89 其中：营业成本 134,809,648.34 124,519,211.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,221,820.59 5,081,278.48 销售费用 97,843,688.24 79,004,840.33 管理费用 106,172,128.05 94,140,560.68 财务费用 11,595,071.73 12,868,000.55 资产减值损失 11,571,670.24 11,187,014.49 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -847,939.76 31,138,889.68 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -1,178,420.11 339,145.72 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 133 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,534,682.74 167,223,202.31 加：营业外收入 14,017,579.18 6,206,055.37 其中：非流动资产处置利得 41,449.23 减：营业外支出 821,293.77 293,711.70 其中：非流动资产处置损失 114,954.76 56,052.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 193,730,968.15 173,135,545.98 减：所得税费用 28,599,447.05 23,318,003.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 165,131,521.10 149,817,542.45 归属于母公司所有者的净利润 158,840,872.13 120,648,081.01 少数股东损益 6,290,648.97 29,169,461.44 六、其他综合收益的税后净额 178,500.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 178,500.00 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 178,500.00 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 178,500.00 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 134 税后净额 七、综合收益总额 165,310,021.10 149,817,542.45 归属于母公司所有者的综合收益 总额 159,019,372.13 120,648,081.01 归属于少数股东的综合收益总额 6,290,648.97 29,169,461.44 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2287 0.1910 （二）稀释每股收益 0.2273 0.1888 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 4、母公司利润表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 188,863,407.12 168,857,482.12 减：营业成本 49,465,404.87 44,527,297.70 税金及附加 1,315,426.99 1,162,179.51 销售费用 32,338,558.88 34,554,799.09 管理费用 52,617,476.09 54,439,335.05 财务费用 11,666,929.15 12,370,583.18 资产减值损失 1,186,871.03 441,935.49 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -297,325.63 339,145.72 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -465,355.08 339,145.72 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,975,414.48 21,700,497.82 加：营业外收入 10,619,168.13 3,585,255.70 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 27,600.04 37,659.22 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 50,566,982.57 25,248,094.30 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 135 列） 减：所得税费用 6,968,544.10 1,760,337.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,598,438.47 23,487,756.85 五、其他综合收益的税后净额 178,500.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 178,500.00 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 178,500.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 43,776,938.47 23,487,756.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 5、合并现金流量表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 528,083,723.27 468,400,850.66 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 136 客户存款和同业存放款项净增加 额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加 额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 171,180.21 收到其他与经营活动有关的现金 27,470,854.68 14,467,789.76 经营活动现金流入小计 555,725,758.16 482,868,640.42 购买商品、接受劳务支付的现金 117,439,617.59 121,856,272.95 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加 额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 137 支付给职工以及为职工支付的现 金 110,700,729.54 90,697,118.07 支付的各项税费 102,857,007.36 79,937,211.24 支付其他与经营活动有关的现金 94,376,691.76 79,220,551.65 经营活动现金流出小计 425,374,046.25 371,711,153.91 经营活动产生的现金流量净额 130,351,711.91 111,157,486.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,300,000.00 取得投资收益收到的现金 330,480.35 1,017,308.73 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 19,119.66 59,734.95 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 90,157,435.62 75,200,000.00 投资活动现金流入小计 96,807,035.63 76,277,043.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 38,862,716.83 99,812,316.50 投资支付的现金 152,698,800.00 67,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 10,000,000.00 160,341,127.11 支付其他与投资活动有关的现金 94,000,000.00 96,357,435.62 投资活动现金流出小计 295,561,516.83 424,310,879.23 投资活动产生的现金流量净额 -198,754,481.20 -348,033,835.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,958,800.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 138 361,089,863.52 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,961,200.00 1,958,800.00 取得借款收到的现金 122,980,224.00 212,120,735.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 484,070,087.52 214,079,535.00 偿还债务支付的现金 127,122,050.00 59,028,216.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,370,438.53 29,762,776.37 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 33,322.65 筹资活动现金流出小计 160,525,811.18 88,790,992.37 筹资活动产生的现金流量净额 323,544,276.34 125,288,542.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 352,887.03 259,999.73 五、现金及现金等价物净增加额 255,494,394.08 -111,327,806.68 加：期初现金及现金等价物余额 209,728,543.67 321,056,350.35 六、期末现金及现金等价物余额 465,222,937.75 209,728,543.67 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 6、母公司现金流量表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 139 销售商品、提供劳务收到的现金 219,533,859.98 189,148,084.76 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 24,197,155.07 7,895,419.22 经营活动现金流入小计 243,731,015.05 197,043,503.98 购买商品、接受劳务支付的现金 55,482,232.92 49,094,797.45 支付给职工以及为职工支付的现 金 52,026,201.93 44,719,196.17 支付的各项税费 28,166,706.38 22,082,643.83 支付其他与经营活动有关的现金 22,785,524.99 32,215,781.48 经营活动现金流出小计 158,460,666.22 148,112,418.93 经营活动产生的现金流量净额 85,270,348.83 48,931,085.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 300,000.00 取得投资收益收到的现金 168,029.45 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 86,157,435.62 投资活动现金流入小计 86,626,465.07 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 18,589,573.54 64,753,283.75 投资支付的现金 225,320,000.00 57,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 140 的现金净额 10,000,000.00 180,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 122,000,000.00 29,157,435.62 投资活动现金流出小计 375,909,573.54 331,710,719.37 投资活动产生的现金流量净额 -289,283,108.47 -331,710,719.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 359,128,663.52 取得借款收到的现金 109,500,000.00 180,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 468,628,663.52 180,400,000.00 偿还债务支付的现金 96,000,000.00 53,390,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 32,123,885.16 28,786,900.05 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 128,123,885.16 82,176,900.05 筹资活动产生的现金流量净额 340,504,778.36 98,223,099.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -4,242.10 -1,352.02 五、现金及现金等价物净增加额 136,487,776.62 -184,557,886.39 加：期初现金及现金等价物余额 99,929,901.56 284,487,787.95 六、期末现金及现金等价物余额 236,417,678.18 99,929,901.56 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 7、合并所有者权益变动表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 141 本期金额 单位： 元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 352,145,7 54.00 526,360,36 0.24 26,573,97 8.54 262,789,3 94.93 148,662,4 92.42 1,316,531, 980.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 352,145,7 54.00 526,360,36 0.24 26,573,97 8.54 262,789,3 94.93 148,662,4 92.42 1,316,531, 980.13 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 362,752,1 63.00 168,950,68 9.33 178 ,50 0.0 0 4,359,843. 85 134,718,2 94.87 -146,191,2 90.00 524,768,2 01.05 （一）综合收益总 额 178 ,50 0.0 0 158,840,8 72.13 6,290,648. 97 165,310,0 21.10 （二）所有者投入 和减少资本 46,399,36 3.00 485,303,48 9.33 -152,481,9 38.97 379,220,9 13.36 1．股东投入的普 通股 46,399,36 3.00 808,246,39 2.73 1,961,200. 00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 142 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 3,571,348.0 4 3,571,348. 04 4．其他 -326,514,25 1.44 -154,443,1 38.97 -480,957,3 90.41 （三）利润分配 4,359,843. 85 - -24,122,57 7.26 -19,762,73 3.41 1．提取盈余公积 4,359,843. 85 -4,359,843 .85 2．提取一般风险 准备 -19,762,73 3.41 -19,762,73 3.41 3．对所有者（或 股东）的分配 - 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 316,352,8 00.00 -316,352,80 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 316,352,8 00.00 -316,352,80 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 714,897,9 17.00 695,311,04 9.57 178 ,50 0.0 30,933,82 2.39 397,507,6 89.80 2,471,202. 42 1,841,300, 181.18 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 143 0 上期金额 单位： 元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 176,07 2,877. 00 683,539 ,890.17 24,225, 202.85 160,336 ,648.54 50,866, 878.02 1,095,04 1,496.58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 176,07 2,877. 00 683,539 ,890.17 24,225, 202.85 160,336 ,648.54 50,866, 878.02 1,095,04 1,496.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 176,07 2,877. 00 -157,17 9,529.9 3 2,348,7 75.69 102,452 ,746.39 97,795, 614.40 221,490, 483.55 （一）综合收益总 额 120,648 ,081.01 29,169, 461.44 149,817, 542.45 （二）所有者投入 和减少资本 18,893, 347.07 68,626, 152.96 87,519,5 00.03 1．股东投入的普 通股 1,958,8 00.00 1,958,80 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 18,893, 347.07 18,893,3 47.07 4．其他 66,667, 352.96 66,667,3 52.96 （三）利润分配 2,348,7 -18,195, -15,846, 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 144 75.69 334.62 558.93 1．提取盈余公积 2,348,7 75.69 -2,348,7 75.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,846, 558.93 -15,846, 558.93 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 176,07 2,877. 00 -176,07 2,877.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 176,07 2,877. 00 -176,07 2,877.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 352,14 5,754. 00 526,360 ,360.24 26,573, 978.54 262,789 ,394.93 148,662 ,492.42 1,316,53 1,980.13 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 8、母公司所有者权益变动表 编制单位： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 本期金额 单位： 元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 352,145, 754.00 526,360,3 60.24 26,573,97 8.54 145,705 ,753.35 1,050,785, 846.13 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 145 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 352,145, 754.00 526,360,3 60.24 26,573,97 8.54 145,705 ,753.35 1,050,785, 846.13 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 362,752, 163.00 495,464,9 40.77 178,500.0 0 4,359,843 .85 19,475, 861.21 882,231,3 08.83 （一）综合收益总 额 178,500.0 0 43,598, 438.47 43,776,93 8.47 （二）所有者投入 和减少资本 46,399,3 63.00 811,817,7 40.77 858,217,1 03.77 1．股东投入的普 通股 46,399,3 63.00 808,246,3 92.73 854,645,7 55.73 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 3,571,348 .04 3,571,348. 04 4．其他 - （三）利润分配 4,359,843 .85 -24,122, 577.26 -19,762,73 3.41 1．提取盈余公积 4,359,843 .85 -4,359,8 43.85 - 2．对所有者（或 股东）的分配 -19,762, 733.41 -19,762,73 3.41 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 316,352, 800.00 -316,352, 800.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 146 1．资本公积转增 资本（或股本） 316,352, 800.00 -316,352, 800.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 714,897, 917.00 1,021,825 ,301.01 178,500.0 0 30,933,82 2.39 165,181 ,614.56 1,933,017, 154.96 上期金额 单位： 元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公 积 未分配利 润 所有者权益 合计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 176,072,877.00 683,539,8 90.17 24,225,2 02.85 140,413,3 31.12 1,024,251,3 01.14 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 176,072,877.00 683,539,8 90.17 24,225,2 02.85 140,413,3 31.12 1,024,251,3 01.14 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 176,072,877.00 -157,179, 529.93 2,348,77 5.69 5,292,422. 23 26,534,544. 99 （一）综合收益总 额 18,893,34 7.07 23,487,75 6.85 42,381,103. 92 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 147 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,348,77 5.69 -18,195,33 4.62 -15,846,558. 93 1．提取盈余公积 2,348,77 5.69 -2,348,775 .69 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,846,55 8.93 -15,846,558. 93 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 176,072,877.00 -176,072, 877.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 176,072,877.00 -176,072, 877.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 352,145,754.00 526,360,3 60.24 0 0 0 26,573,9 78.54 145,705,7 53.35 1,050,785,8 46.13 法定代表人：Jay Qin (秦杰） 主管会计工作负责人：李元平 会计机构负责人：李元平 三、公司基本情况 1、公司历史沿革 上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名上海凯利泰医疗科技有限 公司，系经上海市人民政府以“商外资沪张独资字[2005]0940号”《中华人民共和国外商投资企业批准证 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 148 书》及上海市张江高科技园区领导小组办公室以“沪张江园区办项字（2005）141号”文批准，由KINETIC MEDICAL INC.全额出资，于2005年3月31日成立。 2010年2月5日，上海市商务委员会以沪商外资批[2010]330号批复，同意公司按照发起人协议和章程 的规定，改制变更为股份有限公司。根据发起人协议、章程及董事会决议的规定，公司以截至2009年12月 31日止经审计的净资产人民币39,099,777.78元折合股本人民币37,500,000.00元、盈余公积人民币 763,994.24元，其余部分人民币835,783.54元计入资本公积，整体改制变更为股份有限公司，并更名为上 海凯利泰医疗科技股份有限公司，总股本为3,750万股，每股面值为人民币1元，注册资本为人民币3,750 万元。 2010 年9月8日，经股东大会决议，公司申请增资扩股75万股，每股面值为人民币1元，新增股本人民 币75万元，由上海莱艾福投资管理有限公司出资。增资扩股后，总股本增至3,825万股，注册资本增至人 民币3,825万元。 2012年6月13日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]629号《关于核准上海凯利泰医疗科技 股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准及公司2012 年第一次临时股东大会决议批 准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,300万股并于深圳证券交易所上市交易，每股面值人民 币1元，每股发行价格为29.09元，募集资金总额为人民币378,170,000.00元，扣除发行相关费用后，实际 募集资金净额为人民币326,214,733.03元。本次公开发行后，公司注册资本变更为5,125万元，业经立信 会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]第113380号验资报告。 2013年5月13日，经2012年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后 公司股本总数为7,687.50万股，注册资本变更为人民币7,687.50万元，业经立信会计师事务所（特殊普通 合伙）验证并出具信会师报字[2013]第113310号验资报告。 2014年6月16日，经2013年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增 后公司股本总数为15,375.00万股，注册资本变更为人民币15,375.00万元，业经立信会计师事务所（特殊 普通合伙）验证并出具信会师报字[2014]第113790号验资报告。 2014年7月31日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]444号”《关于核准上海凯利泰医疗科 技股份有限公司向张家港市金象医用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司 向张家港市金象医用器械有限公司（现更名为新疆德嘉股权投资有限公司）发行股份16,066,212股（每股 面值1元），每股发行价格为20.54元，申请增加注册资本人民币16,066,212.00元，溢缴313,933,788.00 元计入资本公积。变更后注册资本为人民币169,816,212.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 149 验证并出具信会师报字[2014]第113930号验资报告。 2014年12月16日，根据公司2013年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督 管理委员会以“证监许可[2014]444号”《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向张家港市金象医 用器械有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司采取非公开发行股份方式向中国对 外经济贸易信托有限公司、财通基金管理有限公司、浙江浙商证券资产管理有限公司、海通证券股份有限 公司、第一创业证券股份有限公司和广东恒健投资控股有限公司发行股份6,256,665股（每股面值1元）， 每股发行价格为28.13元，申请增加注册资本人民币6,256,665.00元，另溢缴的156,705,585.60元计入资 本公积（已扣除发行相关费用13,037,735.85元）。变更后注册资本为人民币176,072,877.00元，业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2014]第114654 号验资报告。 2015年6月26日，根据公司2014年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每10股转增10股的比 例，以资本公积向全体股东转增股本总额176,072,877股，每股面值1元，计增加股本人民币176,072,877.00 元。变更后的注册资本为人民币352,145,754.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具 大华验字[2015]000692号验资报告。 2016年5月18日，根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督 管理委员会证监许可[2016]574号《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资 中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司采取非公开发行股票及支付 现金的方式向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行股份8,306,619股及支付现金人民币78,800.00 元购买其持有的江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司20.00%股权；采取非公开发行股票的方式向上海驿安投 资中心（有限合伙）发行股份4,925,373股、向上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）发行股份7,911,392 股、向自然人林伟发行股份2,637,130股、向自然人乔银玲发行股份1,582,278股购买其持有的易生科技（北 京）有限公司43.05%股权；采取非公开发行股票的方式向平安养老保险股份有限公司发行股份5,801,687 股、向平安资产管理有限责任公司发行股份9,493,670股、向自然人沈静发行股份2,637,130股募集配套资 金（上述股份每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币18.96元）。经此发行，公司增加注册资本人民 币43,295,279.00元，变更后注册资本为人民币395,441,033.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合 伙）验证并出具大华验字[2016]000387号验资报告。 2016年9月，根据公司第三届董事会第五次会议决议，公司股票期权激励计划第一期行权条件已经满 足，此次行权可行权数量为3,131,400份。自2016年9月13日至2016年10月17日止，实际行权数量为 3,032,400份。此次行权后，公司注册资本变更为人民币398,473,433.00元，业经大华会计事务所（特殊 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 150 普通合伙）验证并出具大华验字[2016]001189号验资报告。 2016年10月21日，根据公司2016年第五次临时股东大会决议和修改后章程的规定，结合公司股票期权 行权情况，公司按每10股转增7.939119股的比例，以资本公积向全体股东转增股本总额316,352,800股， 每股面值1元，共计增加股本人民币316,352,800.00元。变更后的注册资本为人民币714,826,233.00元， 业经大华会计事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2016]001190号验资报告。 2016年12月，公司股票期权激励计划第一期实际行权数量增加71,684份。此次行权后，公司注册资本 变更为人民币714,897,917.00元。 公司营业执照注册号/统一社会信用代码：913100007728924912。现法定代表人为JAY QIN（秦杰）。 公司注册地址及总部办公地址：上海市浦东新区张江高科技园区东区瑞庆路528号23幢2楼。 2、公司经营范围 生物医学材料及制品的研发与生产，销售自产产品；生产医疗器械（以医疗器械生产许可证为限）； 销售医疗器械（以医疗器械经营许可证为限），并提供相关技术咨询和售后技术服务；生产并销售教具； 在浦东新区张江高科技园区瑞庆路528号23幢内从事自有生产用房出租。在青浦区香花桥街道天辰路508号 从事自有房屋租赁及相关物业管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 3、公司业务性质和主要经营活动 本公司属医疗器械制造业。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2017年4月24日批准报出。 5、合并范围 本年纳入合并财务报表范围的主体共10户，具体包括： 序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股 比例（%） 表决权 比例（%） 1 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司（以下简称“艾迪尔”） 全资子公司 二级 100.00 100.00 2 易生科技（北京）有限公司（以下简称“易生科技”） 全资子公司 二级 100.00 100.00 3 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司（以下简称“凯利泰贸 易”） 全资子公司 二级 100.00 100.00 4 云南凯利泰医疗科技有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 151 5 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 6 四川凯利泰康贸易有限公司 全资孙公司 三级 100.00 100.00 7 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 8 沈阳凯利泰科技有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00 9 上海显峰投资管理有限公司（以下简称“显峰投资”） 全资子公司 二级 100.00 100.00 10 New Explorer Ltd.（新拓有限公司） 全资孙公司 三级 100.00 100.00 本年纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加4户，具体如下： 子公司名称 变更原因 广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司 本年新设 沈阳凯利泰科技有限公司 本年新设 上海显峰投资管理有限公司 本年新设 New Explorer Ltd.（新拓有限公司） 本年新设 合并范围变更主体的具体信息详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权 益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行 确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告年末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 152 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 153 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 （3）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计 量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。 原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入 合并日当期的投资收益。 （4）为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 154 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的年初数；将子 公司或业务合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期年初 至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 155 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表年初数；将 该子公司或业务自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ① 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务年初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 156 B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 157 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合 营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 158 9、外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融 资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同或 协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 2）可供出售金融资产 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 159 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的 金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 3）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 160 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于 且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且 能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 161 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且金额大于 500 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 无风险组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用 □ 不适用 ①本公司及凯利泰贸易按账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 50.00 50.00 2 年以上 100.00 100.00 ②易生科技按账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 ③艾迪尔按账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 30.00 30.00 2-3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3-4 年（含 4 年） 80.00 80.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 162 4 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 无风险组合 0 0 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 款项。 坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额进行计提。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在途物资、周转材料、委托加工物资、在产品、 库存商品、发出商品和低值易耗品等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次 加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产 成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 163 产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价 格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法； 3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 无 14、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（四）同一控制下和非同一控制下企 业合并的会计处理方法。 2）其他方式取得的长期股权投资 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 164 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综 合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 165 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 166 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。 5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 167 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资 相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 3）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 4）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 168 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投 资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人 员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产 无 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产， 则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 169 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5、10 2.25-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5、10 9-19 运输设备 年限平均法 5-10 5、10 9-19 办公及其他设备 年限平均法 3-5 5、10 18-31.67 固定资产装修 年限平均法 5 20 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊 的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固 定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 170 情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 171 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、 专利权、非专利技术、商标使用权和产品注册批件等。 1）无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 172 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 2）无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 ① 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命（年） 依 据 土地使用权 45-50 土地使用年限 软件 5 按受益年限 专利权 10 按受益年限 商标使用权 10 按受益年限 非专利技术 10 按受益年限 产品注册批件 5 按受益年限 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整。 经复核，资产负债表日无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ② 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的 无形资产如下： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 173 项目 使用寿命不确定的依据 商标使用权（易生科技） 无使用期限限制 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每年末对无形资产的寿命进行复核。如果资 产负债表日重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以 后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日起转为无形资产。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 174 22、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 23、长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 175 （2）摊销期限 类别 摊销期限（年） 备注 装修费 3-5 在受益期内摊销 厂区绿化 5 在受益期内摊销 电信预付费合约机 3 在受益期内摊销 网络邮箱费用 2 在受益期内摊销 会员费 9 在受益期内摊销 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 176 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经 本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安 排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞 退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化 及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 无 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不 存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因 素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的 预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权 条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 177 服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 （3）确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预 计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 （4）会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件 但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股 、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 178 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品确认收入的具体原则： 1）境内销售收入的确认政策和时间标准 公司对境内销售收入确认政策和时间标准为货物已交付至客户仓库或客户指定的产品交付地点时即 可确认收入实现。 凯利泰贸易及其子公司直接销售给医院的商品，在医院确认商品已使用并将发票账单交付给医院后， 确认商品销售收入。 2）境外销售收入的确认政策和时间标准 公司对境外销售收入确认政策和时间标准为公司与境内出口贸易商已经签订购销合同，并将要出口商 品交付境内出口贸易商指定的仓库（货运公司）时即完成公司对境内出口贸易商的销售，按合同约定的销 售价格进行境内结算，相关风险和报酬转移。 艾迪尔对境外销售收入确认政策和时间标准为根据订单于货物发出并通过出口报关时，确认收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 179 1）收入的金额能够可靠地计量； 2）相关的经济利益很可能流入企业； 3）交易的完工进度能够可靠地确定； 4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够 区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2）政府补助的确认 对资产负债表日有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 180 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 3）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （1）判断依据 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2)政府补助的确认 对资产负债表日有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 （3）会计处理 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外 收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 181 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得 额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 31、租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁， 其他租赁则为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 182 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十三）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 183 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资 产或者不动产 17% 消费税 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、27% 营业税 应纳税营业额 5% 教育费附加（含地方教育费附加） 应缴流转税税额 5% 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 易生科技（北京）有限公司 15% 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司 15% 上海凯利泰医疗器械贸易有限公司 25% 上海显峰投资管理有限公司 25% New Explorer Ltd.（新拓有限公司） 27% 2、税收优惠 （1）根据上海市科学技术委员会于 2014年9月4日向本公司颁发的GR201431000042 号高新技术企业 证书及上海市浦东新区国家税务局第六税务所据此证书出具的浦税三十五所备（2015）第1502001994号文， 本公司自2014年1月1日至2016年12月31日享受国家重点扶持高新技术企业优惠税率，2016年度按15%的税 率缴纳企业所得税。 （2）易生科技于2016年12月22日取得编号为GR201611005587的高新技术企业证书，有效期三年，易 生科技自2016 年1 月1日至2018年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。 （3）艾迪尔于 2016年11月30日取得编号为GR201632000958的高新技术企业证书，有效期三年，艾迪 尔自2016 年1 月1日至2018年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。 （4）根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕 7 号）、财政部、国家税务总局《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税〔2009〕88 号）， 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 184 艾迪尔出口产品退税率为15%。 3、其他 无 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 134,545.04 245,818.79 银行存款 465,088,392.71 209,482,724.88 其他货币资金 合计 465,222,937.75 209,728,543.67 其中：存放在境外的款项总额 其他说明： 截至2016年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 185 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,644,348.24 7,178,019.00 商业承兑票据 8,502,763.00 3,399,431.00 合计 23,147,111.24 10,577,450.00 （2）期末公司已质押的应收票据 无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 15,805,432.52 商业承兑票据 1,548,484.00 合计 15,805,432.52 1,548,484.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 186 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 369,398, 560.59 100.00% 34,504,9 67.48 9.34% 334,893,5 93.11 294,562 ,358.13 100.00% 24,107,06 7.06 8.18% 270,455,29 1.07 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 369,398, 560.59 100.00% 34,504,9 67.48 9.34% 334,893,5 93.11 294,562 ,358.13 100.00% 24,107,06 7.06 8.18% 270,455,29 1.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 319,336,912.70 15,966,845.64 5.00% 1 至 2 年 32,169,810.14 9,989,818.16 31.05% 2 至 3 年 16,517,516.74 7,288,416.87 44.13% 3 至 4 年 572,171.01 457,736.81 80.00% 4 至 5 年 802,150.00 802,150.00 100.00% 合计 369,398,560.59 34,504,967.48 9.34% 确定该组合依据的说明： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 187 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额10,397,900.42元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 医疗器械业 单位： 元 单位排名 年末余额 年末余额 占应收账款 年末余额的比例(%) 已计提坏账准备 第一名 115,080,028.48 31.15 5,754,001.42 第二名 6,573,553.00 1.78 328,677.65 第三名 6,416,788.77 1.74 663,504.69 第四名 6,386,134.00 1.73 319,306.70 第五名 6,260,000.00 1.69 874,519.00 合计 140,716,504.25 38.09 7,940,009.46 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 188 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,396,011.29 89.92% 9,523,037.46 94.53% 1 至 2 年 302,921.41 5.05% 451,264.44 4.48% 2 至 3 年 205,398.12 3.42% 4,860.00 0.05% 3 年以上 96,765.00 1.61% 94,905.00 0.94% 合计 6,001,095.82 -- 10,074,066.90 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 年末余额 账龄 未及时结算原因 江苏嘉斯康医疗器械有限公司 171,067.12 2-3年（含3年） 尚未结算 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 年末金额 占预付款项年末余 额的比例(%) 账龄 款项性质 上海委圩实业有限公司 1,050,000.00 17.50 1年以内（含1年） 预付材料款 自然人董淼焜 967,666.54 16.12 1年以内（含1年） 预付房租 上海才孚商务服务中心 416,226.00 6.94 1年以内（含1年） 预付咨询费 上海道天文化传播中心 271,509.43 4.52 1年以内（含1年） 预付会务费 常州凯翔医用不锈钢有限公司 226,129.16 3.77 1年以内（含1年） 预付材料款 合计 2,931,531.13 48.85 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 189 7、应收利息 无 8、应收股利 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,169,07 1.23 91.18% 271,326. 97 5.25% 4,897,744 .26 5,345,8 63.40 91.45% 357,956.7 5 6.70% 4,987,906.6 5 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 500,000. 00 8.82% 500,000. 00 100.00% 500,000 .00 8.55% 500,000.0 0 100.00% 合计 5,669,07 1.23 100.00% 771,326. 97 4,897,744 .26 5,845,8 63.40 100.00% 857,956.7 5 4,987,906.6 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 190 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,449,883.52 122,494.17 5.00% 1 至 2 年 256,316.00 54,434.80 21.24% 2 至 3 年 84,100.00 26,230.00 31.19% 3 至 4 年 32,865.00 26,292.00 80.00% 4 至 5 年 41,876.00 41,876.00 100.00% 合计 2,865,040.52 271,326.97 9.47% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海张江高科技产业开发区青 浦园区(集团)有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 收回的可能性较低 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 86,629.78 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 191 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金及备用金 4,022,362.37 2,610,806.47 往来及代垫款 1,593,606.45 3,235,056.93 其他 53,102.41 合计 5,669,071.23 5,845,863.40 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京恒盛中和医疗 器械有限公司 押金 662,475.00 1 年以内（含 1 年） 11.69% 33,123.75 中国证券登记结算 有限公司深圳分公 司 保证金 588,525.64 1 年以内（含 1 年） 10.38% 青浦区建筑建材业 管理所 保证金 569,500.00 2－3 年（含 3 年） 10.05% 上海张江高科技术 产业开发区青浦园 区（集团）有限公司 保证金 500,000.00 4－5 年（含 5 年） 8.82% 500,000.00 王华 备用金 250,882.00 1 年以内（含 1 年） 4.43% 12,544.10 合计 -- 2,571,382.64 -- 45.37% 545,667.85 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （6） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 192 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 31,520,401.30 7,671,061.48 23,849,339.82 30,457,317.89 7,671,061.48 22,786,256.41 在产品 12,814,446.46 12,814,446.46 9,077,702.08 45,000.00 9,032,702.08 库存商品 56,654,473.39 14,533,127.31 42,121,346.08 48,253,642.88 15,550,919.83 32,702,723.05 周转材料 63,463.96 63,463.96 46,234.98 46,234.98 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 在途物资 1,169,177.50 1,169,177.50 委托加工物资 275,534.26 275,534.26 252,478.92 252,478.92 发出商品 3,823,328.50 3,823,328.50 1,791,916.13 1,791,916.13 低值易耗品 59,113.77 59,113.77 108,134.48 108,134.48 合计 106,379,939.14 22,204,188.79 84,175,750.35 89,987,427.36 23,266,981.31 66,720,446.05 （2） 存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 7,671,061.48 7,671,061.48 在产品 45,000.00 45,000.00 库存商品 15,550,919.83 1,260,399.60 2,278,192.12 14,533,127.31 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 193 合计 23,266,981.31 1,260,399.60 2,323,192.12 22,204,188.79 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 11、划分为持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 35,000,000.00 12,000,000.00 待抵扣进项税 875,619.77 合计 35,875,619.77 12,000,000.00 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 56,010,000.00 56,010,000.00 51,800,000.00 51,800,000.00 按公允价值计量的 5,710,000.00 5,710,000.00 按成本计量的 50,300,000.00 50,300,000.00 51,800,000.00 51,800,000.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 194 合计 56,010,000.00 56,010,000.00 51,800,000.00 51,800,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 5,500,000.00 5,500,000.00 公允价值 5,710,000.00 5,710,000.00 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 210,000.00 210,000.00 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 云信淳元 股权投资 集合资金 信托计划 30,000,000 .00 30,000,000 .00 永铭诚道 （北京） 医学科技 股份有限 公司 *注 5,500,000. 00 5,500,000. 00 0.00 上海斯班 路医疗器 械有限公 司 300,000.00 300,000.00 30,300,000 .00 300,000.00 嘉兴博集 医疗科技 有限公司 6,000,000. 00 0.00 6,000,000. 00 上海百心 安生物技 术有限公 司 10,000,000 .00 10,000,000 .00 6,000,000. 00 14,000,000 .00 合计 51,800,000 10,300,000 11,800,000 50,300,000 -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 195 .00 .00 .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 无 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 其他说明： 永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司”本年减少系转为按公允价值计量模式。 15、持有至到期投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 上海意久 泰医疗科 技有限公 司 3,570,000 .00 3,570,000 .00 小计 3,570,000 .00 3,570,000 .00 二、联营企业 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 196 上海博进 凯利泰医 疗科技有 限公司 995,188.8 9 0.00 -268,495. 68 726,693.2 1 天津经纬 医疗器材 有限公司 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 -61,050.5 0 29,938,94 9.50 上海赛技 医疗科技 有限公司 5,000,000 .00 -713,065. 03 4,286,934 .97 宁波梅山 保税港区 衍泰资产 管理有限 公司 1,750,000 .00 -135,808. 90 1,614,191 .10 小计 15,995,18 8.89 21,750,00 0.00 -1,178,42 0.11 36,566,76 8.78 合计 15,995,18 8.89 25,320,00 0.00 -1,178,42 0.11 40,136,76 8.78 其他说明： 上海意久泰医疗科技有限公司（以下简称“意久泰”）系公司与意大利 TECRES S.P.A.公司共同出资 建立。根据双方签订的投资协议和意久泰公司章程规定，公司与 TECRES S.P.A.对意久泰实施共同控制， 故公司将其作为合营企业采用权益法核算。截至 2016 年 12 月 31 日止，意久泰除收到股东投资款外，无 其他业务发生。 18、投资性房地产 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 212,223,466.75 102,807,586.13 13,422,802.84 18,123,792.10 3,933,714.02 350,511,361.84 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 197 2.本期增加金 额 9,301,466.96 27,639,075.04 1,880,234.53 2,800,099.50 41,620,876.03 （1）购置 27,301,156.02 1,880,234.53 29,181,390.55 （2）在建工 程转入 9,301,466.96 337,919.02 2,800,099.50 12,439,485.48 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 11,398.00 312,000.00 317,408.74 640,806.74 （1）处置或 报废 11,398.00 312,000.00 317,408.74 640,806.74 4.期末余额 221,524,933.71 130,435,263.17 13,110,802.84 19,686,617.89 6,733,813.52 391,491,431.13 二、累计折旧 1.期初余额 12,683,747.05 36,181,828.64 6,696,715.64 10,826,533.90 2,624,558.33 69,013,383.56 2.本期增加金 额 6,889,338.85 10,617,810.71 1,696,256.57 2,257,554.91 664,401.03 22,125,362.07 （1）计提 6,889,338.85 10,617,810.71 1,696,256.57 2,257,554.91 664,401.03 22,125,362.07 3.本期减少金 额 4,331.04 296,400.00 216,371.65 517,102.69 （1）处置或 报废 4,331.04 296,400.00 216,371.65 517,102.69 4.期末余额 19,573,085.90 46,795,308.31 8,096,572.21 12,867,717.16 3,288,959.36 90,621,642.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 201,951,847.81 83,639,954.86 5,014,230.63 6,818,900.73 3,444,854.16 300,869,788.19 2.期初账面价 值 199,539,719.70 66,625,757.49 6,726,087.20 7,297,258.20 1,309,155.69 281,497,978.28 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 198 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物（艾迪尔） 979,457.88 尚未办理 运输设备（易生科技） 347,812.50 尚未办妥过户手续 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 凯利泰青浦建设 项目 1,000,529.92 1,000,529.92 凯利泰 E-HR 人 力资源管理系统 20,512.82 20,512.82 135,361.23 135,361.23 凯利泰协同管理 平台软件 OA 系 统 71,794.87 71,794.87 0.00 0.00 艾迪尔张家港厂 区建设项目 0.00 0.00 610,383.26 610,383.26 艾迪尔车间 1 楼 567,418.90 567,418.90 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 199 检验室项目 待安装设备 180,640.18 180,640.18 合计 840,366.77 840,366.77 1,746,274.41 1,746,274.41 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 凯利泰 青浦建 设项目 171,884, 200.00 1,000,52 9.92 7,007,60 5.28 8,008,13 5.20 69.45% 完工 募股资 金 凯利泰 E-HR 人力资 源管理 系统 150,900. 00 135,361. 23 62,393.1 6 177,241. 57 20,512.8 2 131.08% 基本完 工 其他 凯利泰 协同管 理平台 软件 OA 系统 410,000. 00 71,794.8 7 71,794.8 7 17.51% 在建 其他 艾迪尔 张家港 厂区建 设项目 13,521,2 00.00 610,383. 26 3,483,04 8.00 4,093,43 1.26 127.99% 完工 其他 艾迪尔 车间1楼 检验室 项目 567,418. 90 567,418. 90 在建 其他 待安装 设备 518,559. 20 337,919. 02 180,640. 18 在建 其他 合计 185,966, 300.00 1,746,27 4.41 11,710,8 19.41 12,439,4 85.48 177,241. 57 840,366. 77 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 200 （3）本期计提在建工程减值准备情况 无 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 无 24、油气资产 无 25、无形资产 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》 的披露要求 □ 是 √ 否 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标使用权 产品注册批件 合计 一、账面原值 1.期初余额 27,329,682.24 9,545,766.07 28,800,000.00 6,697,390.84 14,453,392.01 12,833,516.89 99,659,748.05 2.本期增加 金额 1,383,900.01 494,122.72 4,362,317.45 6,240,340.18 （1）购置 1,383,900.01 316,881.15 1,700,781.16 （2）内部 研发 4,362,317.45 4,362,317.45 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 201 （3）企业 合并增加 （4）在建 工程转入 177,241.57 177,241.57 3.本期减少金 额 14,358.97 14,358.97 （1）处置 14,358.97 14,358.97 4.期末余额 27,329,682.24 10,929,666.08 28,800,000.00 7,177,154.59 14,453,392.01 17,195,834.34 105,885,729.26 二、累计摊销 1.期初余额 2,257,765.60 602,927.05 1,644,514.98 1,516,901.66 3,546,602.77 9,568,712.06 2.本期增加 金额 554,609.68 990,418.44 752,017.42 1,112,301.32 3,248,449.02 6,657,795.88 （1）计提 554,609.68 990,418.44 752,017.42 1,112,301.32 3,248,449.02 6,657,795.88 3.本期减少 金额 3,988.60 3,988.60 （1）处置 3,988.60 3,988.60 4.期末余额 2,812,375.28 1,593,345.49 2,392,543.80 2,629,202.98 6,795,051.79 16,222,519.34 三、减值准备 1.期初余额 28,800,000.00 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 28,800,000.00 四、账面价值 1.期末账面 价值 24,517,306.96 9,336,320.59 4,784,610.79 11,824,189.03 10,400,782.55 60,863,209.92 2.期初账面 价值 25,071,916.64 8,942,839.02 5,052,875.86 12,936,490.35 9,286,914.12 61,291,035.99 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 5.79%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 202 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 等离子射频 消融系统 3,207,193.59 3,207,193.59 PTA 外周血 管扩张球囊 导管 1,710,624.85 2,170,851.03 3,881,475.88 关节镜系统 1,925,555.45 1,734,251.71 3,659,807.16 人工韧带/肌 腱开发项目 335,498.86 86,368.24 421,867.10 带线锚钉产 品开发项目 3,941,088.08 1,430,005.53 5,371,093.61 新型药物洗 脱支架和管 材关键技术 及产品研发 5,551,369.18 570,262.72 4,362,317.45 1,759,314.45 预扩张/后扩 张导管开发 10,257,802.8 0 505,992.68 10,763,795.4 8 半月板缝合 器 4,425.33 4,425.33 KMC 带芯骨 锥 219,199.23 219,199.23 脊柱固定器 1,242,405.01 1,242,405.01 脊柱固定器 工具包 (SQ02) 90,959.73 90,959.73 脊柱前路钉 板系统 845,597.43 845,597.43 脊柱前路钉 板系统工具 包(SQ03) 46,375.48 46,375.48 解剖型金属 接骨板 145,831.86 145,831.86 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 203 （T06） 金属交锁髓 内钉 917,567.12 917,567.12 金属接骨螺 钉（T04） 311,271.21 311,271.21 金属锁定接 骨板钉系统 479,642.96 479,642.96 螺纹套管 432,409.87 432,409.87 外科手术固 定装置 （A01） 94,880.19 94,880.19 胸腰后路微 创系统 78,448.08 78,448.08 胸腰椎后路 钉棒系统（Ⅱ 型） 734,540.36 734,540.36 远程骨水泥 输送系统 372,785.38 372,785.38 直型金属接 骨板（T05） 353,737.74 353,737.74 椎间融合器 （PEEK） 1,358,580.09 1,358,580.09 椎间融合器 工具包 (SQ04) 38,845.06 38,845.06 合计 26,929,132.8 1 14,265,234.0 4 4,362,317.45 36,832,049.4 0 其他说明： 项 目 资本化 开始时 点 资本化 具体依据 截至年末 研发进度 等离子射频消融系统 2014年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品阶段完成 PTA 外周血管扩张球囊导管 2014年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 已申请专利 关节镜系统 2015年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 型式检测阶段 人工韧带/肌腱开发项目 2015年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 带线锚钉产品开发项目 2015年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 临床阶段 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 204 段 新型药物洗脱支架和管材关键技术及产品研 发 2012年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 专利申请审核阶段 预扩张/后扩张导管开发 2014年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 专利申请审核阶段 半月板缝合器 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 KMC带芯骨锥 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 注册阶段 脊柱固定器 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 注册阶段 脊柱固定器工具包(SQ02) 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 脊柱前路钉板系统 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 注册阶段 脊柱前路钉板系统工具包(SQ03) 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 解剖型金属接骨板（T06） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 型式检测阶段 金属交锁髓内钉 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 注册阶段 金属接骨螺钉（T04） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 型式检测阶段 金属锁定接骨板钉系统 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 注册阶段 螺纹套管 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 生产许可申请阶段 外科手术固定装置（A01） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 胸腰后路微创系统 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 胸腰椎后路钉棒系统（Ⅱ型） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 远程骨水泥输送系统 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 免临床、临床评价阶段 直型金属接骨板（T05） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 型式检测阶段 椎间融合器（PEEK） 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 临床试验阶段 椎间融合器工具包(SQ04) 2016年 产品研发项目进入产品设计与开发阶 段 样品试制阶段 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 205 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 易生科技（北京） 有限公司 267,606,337.48 267,606,337.48 江苏艾迪尔医疗 科技股份有限公 司 347,256,428.42 347,256,428.42 合计 614,862,765.90 614,862,765.90 （2）商誉减值准备 无 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 8,517,561.57 681,945.18 2,237,832.85 6,961,673.90 厂区绿化 156,537.17 46,353.00 110,184.17 电信预付费合约机 15,276.42 15,276.42 网络邮箱费用 5,048.55 5,048.55 会员费 2,433,259.26 272,888.88 2,160,370.38 合计 11,127,682.97 681,945.18 2,577,399.70 9,232,228.45 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 206 29、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 35,038,934.74 5,441,767.75 24,958,430.32 3,989,926.96 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 应付职工薪酬 11,853,541.45 1,778,031.22 递延收益 2,273,201.92 340,980.29 2,416,772.56 362,515.88 累计确认股份支付费用 22,464,695.11 3,369,704.27 18,893,347.07 2,834,002.06 合计 59,776,831.77 9,152,452.31 58,122,091.40 8,964,476.12 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 26,934,880.29 4,040,232.05 30,456,841.75 4,568,526.28 可供出售金融资产公允 价值变动 210,000.00 31,500.00 购买日之前持有股权在 购买日重新计量确认的 投资收益 29,782,435.23 4,467,365.28 29,782,435.23 4,467,365.28 合计 56,927,315.52 8,539,097.33 60,239,276.98 9,035,891.56 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 207 递延所得税资产 9,152,452.31 8,964,476.12 递延所得税负债 8,539,097.33 9,035,891.56 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 2,755,139.60 1,676,271.51 资产减值准备 237,359.70 139,670.25 合计 2,992,499.30 1,815,941.76 说明：截至 2016 年 12 月 31 日止未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异系本公司子公司上海显 峰投资管理有限公司、孙公司云南凯利泰医疗科技有限公司、湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司、四川凯 利泰康贸易有限公司和广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司的资产减值准备及经营亏损。由于预计转回期 间较长，未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，因此本公司未就 该可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 1,676,271.51 1,676,271.51 2021 年 1,078,868.09 合计 2,755,139.60 1,676,271.51 -- 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期资产购置款 16,912,466.37 17,826,264.13 预付"千石资本-民生银行-鑫丰 11 号专 项资产管理计划"利息 0.00 19,157,435.62 预付股权转让款 117,000,000.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 208 合计 133,912,466.37 36,983,699.75 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 17,800,000.00 抵押借款 保证借款 11,500,000.00 30,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 68,700,000.00 已贴现未到期的承兑汇票 1,548,484.00 690,310.00 合计 113,048,484.00 117,190,310.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 无 34、应付票据 无 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 209 应付货款 17,768,137.38 20,783,822.64 应付工程款 2,036,669.68 511,680.50 销售会务费 1,625,154.00 0.00 其他 212,625.97 268,677.24 合计 21,642,587.03 21,564,180.38 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 截至 2015 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 36、预收账款 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 8,125,476.96 5,811,885.12 合计 8,125,476.96 5,811,885.12 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过一年的重要预收款项。 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 15,459,478.32 99,248,258.22 101,950,257.54 12,757,479.00 二、离职后福利-设定提 存计划 449,136.02 9,260,210.69 8,819,102.00 890,244.71 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 210 三、辞退福利 15,000.00 15,000.00 四、一年内到期的其他 福利 合计 15,908,614.34 108,523,468.91 110,784,359.54 13,647,723.71 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 14,989,309.71 86,219,950.89 89,030,324.34 12,178,936.26 2、职工福利费 29,448.00 2,760,337.49 2,789,785.49 3、社会保险费 164,757.64 4,938,308.16 4,723,221.84 379,843.96 其中：医疗保险费 146,913.43 4,231,151.33 4,025,745.87 352,318.89 工伤保险费 9,559.17 346,785.61 351,105.56 5,239.22 生育保险费 8,285.04 360,371.22 346,370.41 22,285.85 4、住房公积金 169,216.68 3,718,168.27 3,889,418.67 -2,033.72 5、工会经费和职工教育 经费 106,746.29 1,219,660.21 1,125,674.00 200,732.50 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他短期薪酬 391,833.20 391,833.20 合计 15,459,478.32 99,248,258.22 101,950,257.54 12,757,479.00 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 412,712.25 8,816,392.44 8,404,629.22 824,475.47 2、失业保险费 36,423.77 443,818.25 414,472.78 65,769.24 3、企业年金缴费 合计 449,136.02 9,260,210.69 8,819,102.00 890,244.71 38、应交税费 单位： 元 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 211 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,956,309.93 6,349,076.33 消费税 企业所得税 8,501,874.49 10,747,851.61 个人所得税 539,726.14 456,096.14 城市维护建设税 259,904.16 172,325.24 教育费附加 441,200.35 433,272.32 河道管理费 57,074.77 71,970.43 房产税 153,524.07 144,927.87 土地使用税 25,816.50 25,816.50 印花税 113,444.80 48,068.95 合计 18,048,875.21 18,449,405.39 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 245,203.71 254,573.42 企业债券利息 短期借款应付利息 134,512.95 179,106.66 划分为金融负债的优先股\永续债利息 其他 合计 379,716.66 433,680.08 40、应付股利 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 212 艾迪尔股权收购尾款 10,000,000.00 20,000,000.00 保证金及押金 1,188,352.12 993,010.33 往来及代垫款 806,920.01 751,769.33 其他 467,645.67 694,565.35 合计 12,462,917.80 22,439,345.01 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 艾迪尔股权收购尾款 10,000,000.00 按协议约定的进度付款 合计 10,000,000.00 -- 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 46,459,650.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计 46,459,650.00 44、其他流动负债 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 85,000,000.00 85,000,000.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 213 抵押借款 23,405,850.00 69,865,500.00 保证借款 信用借款 合计 108,405,850.00 154,865,500.00 长期借款分类的说明： 贷款单位 年末余额 抵押及质押物 中国民生银行股份有限公司上海分行 108,405,850.00 本公司持有的艾迪尔 80%股权、 本公司持有的易生科技 56.95%股权 房屋及建筑物 46、应付债券 无 47、长期应付款 无 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 无 50、预计负债 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,511,147.45 13,518,400.00 2,164,158.94 24,865,388.51 合计 13,511,147.45 13,518,400.00 2,164,158.94 24,865,388.51 -- 涉及政府补助的项目： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 214 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 椎体扩张球囊导 管系统产业化项 目 118,049.85 118,049.85 0 与资产相关 椎体形成球囊手 术系统生产技术 改造及扩产建设 项目 3,040,000.00 3,040,000.00 与资产相关 棘突撑开器的临 床验证及评价研 究项目拨款 269,543.44 72,162.35 197,381.09 与资产相关 产学研项目：经 皮腔内血管成形 （PTA）球囊导 管临床产学研合 作研究 850,000.00 850,000.00 与资产相关 上海科学技术委 员会：鼻窦球囊 导管系统 960,000.00 960,000.00 与资产相关 上海科学技术委 员会2014 年产业 化项目（棘突撑 开器等产品的研 究及产业化关键 技术研究） 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关 椎体成形器系列 -可弯曲椎体扩 张成形器的研发 及产业化项目 420,000.00 420,000.00 与资产相关 脊柱外科高端介 入治疗器械系列 产品研发产业化 项目 81,781.60 55,376.10 26,405.50 与资产相关 带线锚钉在软组 织修复、骨与软 组织的连接与固 定手术中的疗效 与安全性的前瞻 800,000.00 518,400.00 1,318,400.00 与资产相关 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 215 性随机、单盲、 平行对照、多中 心的临床研究 新型药物洗脱支 架和管材关键技 术及产品研发经 费 1,355,000.00 1,355,000.00 与资产相关 搬迁补偿 2,416,772.56 143,570.64 2,273,201.92 与资产相关 微创介入高端医 疗器械的研究及 产业化项目（I） 期 12,600,000.00 12,600,000.00 与资产相关 上海市浦东新区 财政局2015 年中 小企业转型成长 培育计划资助 2015~2017 400,000.00 400,000.00 与收益相关 合计 13,511,147.45 13,518,400.00 2,164,158.94 24,865,388.51 -- 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 352,145,754.00 43,295,279.00 316,352,800.00 3,104,084.00 362,752,163.00 714,897,917.00 其他说明： 本年股本变动情况说明： 2016年5月18日，根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督 管理委员会证监许可[2016]574号《关于核准上海凯利泰医疗科技股份有限公司向宁波鼎亮翊翔股权投资 中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司采取非公开发行股票及支付 现金的方式向宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）发行股份8,306,619股及支付现金人民币78,800.00 元购买其持有的艾迪尔20.00%股权；采取非公开发行股票的方式向上海驿安投资中心（有限合伙）发行股 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 216 份4,925,373股、向上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）发行股份7,911,392股、向自然人林伟发行股 份2,637,130股、向自然人乔银玲发行股份1,582,278股购买其持有的易生科技43.05%股权；采取非公开发 行股票的方式向平安养老保险股份有限公司发行股份5,801,687股、向平安资产管理有限责任公司发行股 份9,493,670股、向自然人沈静发行股份2,637,130股募集配套资金（上述股份每股面值人民币1元，每股 发行价格为人民币18.96元）。经此发行，公司增加股本人民币43,295,279.00元。 宁波鼎亮翊翔股权投资中心（有限合伙）于2016年4月29日投入艾迪尔20.00%股权，其中0.01%股权由 公司子公司上海凯利泰医疗器械贸易有限公司以现金方式支付人民币78,800.00元；19.99%股权，公司全 体股东确认价值为人民币157,493,500.00元，其中计入股本人民币8,306,619.00元，溢价人民币 149,186,881.00元计入资本公积-股本溢价。公司支付的对价与按照新增持股比例计算享有的艾迪尔可辨 认净资产公允价值之间的差额人民币87,914,776.38元，冲减资本公积-股本溢价。 上海驿安投资中心（有限合伙）、上海淳贺投资管理合伙企业（有限合伙）、自然人林伟、自然人乔 银玲于2016年4月22日投入易生科技43.05%股权，公司全体股东确认价值为人民币323,385,090.41元，其 中计入股本人民币17,056,173.00元，溢价人民币306,328,917.41元计入资本公积-股本溢价。公司支付的 对价与按照新增持股比例计算享有的易生科技可辨认净资产公允价值之间的差额人民币238,599,475.06 元，冲减资本公积-股本溢价。 公司于2016年5月18日收到平安养老保险股份有限公司、平安资产管理有限责任公司及自然人沈静缴 纳的配套资金总额为人民币339,999,953.52元，扣除发行费人民币25,625,000.00元（含增值税）后，由 国金证券股份有限公司汇入公司在中国民生银行上海分行营业部开立的账号为697407689的人民币账户人 民币314,374,953.52元，扣除验资费人民币50,000.00元（含增值税）后，实际募集配套资金净额为人民 币314,324,953.52元，其中计入股本人民币17,932,487.00元，溢价人民币296,392,466.52元计入资本公 积-股本溢价。对发行费及验资费的增值税进项税人民币1,453,301.80元抵扣后，计入资本公积-股本溢价 的金额为人民币297,845,768.32元。 2016年9月，根据公司第三届董事会第五次会议决议，公司股票期权激励计划第一期行权条件已经满 足，此次行权可行权数量为3,131,400份，自2016年9月13日至2016年10月17日止，实际行权数量为 3,032,400份，行权价格14.775元，实际行权金额44,803,710.00元，结转已确认的其他资本公积 12,432,840.00元，计入股本3,032,400.00元，计入资本公积-股本溢价54,204,150.00元。 2016年10月21日，根据公司2016年第五次临时股东大会决议和修改后章程的规定，结合公司股票期权 行权情况，公司按每10股转增7.939119股的比例，以资本公积向全体股东转增股本总额316,352,800股， 每股面值1元，共计增加股本人民币316,352,800.00元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 217 2016年12月，公司股票期权激励计划第一期实际行权数量增加71,684份，行权价格8.21元，实际行权 金额588,525.64元，结转已确认的其他资本公积163,834.36元，计入股本71,684.00元，计入资本公积-股 本溢价680,676.00元。 54、其他权益工具 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 507,467,013.17 481,732,141.29 316,352,800.00 672,846,354.46 其他资本公积 18,893,347.07 16,168,022.40 12,596,674.36 22,464,695.11 合计 526,360,360.24 497,900,163.69 328,949,474.36 695,311,049.57 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、股本溢价：详见本附注七、注释53、股本。 2、其他资本公积：本年增加系确认股权激励成本费用16,168,022.40元计入其他资本公积，本年减少 详见本附注七、注释53、股本。 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 218 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 210,000.00 31,500.00 178,500.00 178,500.0 0 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 可供出售金融资产公允价值 变动损益 210,000.00 31,500.00 178,500.00 178,500.0 0 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部 分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 210,000.00 31,500.00 178,500.00 178,500.0 0 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,573,978.54 4,359,843.85 30,933,822.39 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 26,573,978.54 4,359,843.85 30,933,822.39 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司根据母公司2016年度的净利润计提法定盈余公积4,359,843.85元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 219 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 262,789,394.93 160,336,648.54 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 262,789,394.93 160,336,648.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 158,840,872.13 120,648,081.01 减：提取法定盈余公积 4,359,843.85 2,348,775.69 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 19,762,733.41 15,846,558.93 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 397,507,689.80 262,789,394.93 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入及营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 548,687,178.43 134,809,648.34 462,793,678.34 124,519,211.36 其他业务 1,909,471.26 91,540.18 合计 550,596,649.69 134,809,648.34 462,885,218.52 124,519,211.36 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 220 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 3,043,305.05 2,324,263.09 教育费附加 3,279,300.00 2,757,015.39 资源税 房产税 460,572.21 土地使用税 231,505.50 车船使用税 1,600.00 印花税 205,287.24 其他 250.59 合计 7,221,820.59 5,081,278.48 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 市场推广费 37,751,600.33 25,246,171.96 职工薪酬 34,442,745.45 30,746,659.27 差旅费 7,463,879.18 5,383,369.60 业务招待费 6,893,516.88 5,062,116.27 咨询服务费 1,835,400.29 5,324,907.62 租赁费 1,070,778.74 703,014.00 交通费 1,061,315.21 617,091.06 快递及邮寄费 864,681.01 795,899.41 运输费 850,654.33 686,553.57 展会费 757,029.19 964,917.33 折旧费 657,435.81 629,472.34 招投标费用 413,472.26 578,974.64 其他 3,781,179.56 2,265,693.26 合计 97,843,688.24 79,004,840.33 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 221 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 31,903,496.37 30,758,139.09 职工薪酬 23,886,912.84 19,993,353.79 股份支付 16,168,022.40 18,893,347.07 折旧费 6,264,359.14 3,302,516.59 无形资产摊销 5,837,968.16 4,943,535.25 咨询、审计服务费 5,634,065.75 3,054,550.79 业务招待费 2,375,298.83 3,180,731.63 租赁费 1,985,431.47 1,423,143.32 办公费 1,885,322.75 1,130,012.03 差旅费 1,798,799.39 1,289,575.35 公用事业费 1,039,252.06 496,889.83 会务费 955,814.25 334,107.48 用车费用 924,255.11 1,091,288.99 税费 218,018.52 1,217,067.91 其他 5,295,111.01 3,032,301.56 合计 106,172,128.05 94,140,560.68 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,553,741.70 14,125,198.24 减：利息收入 1,647,490.62 1,317,052.56 汇兑损益 -471,885.36 -324,091.36 手续费 127,383.36 383,946.23 票据贴现利息 33,322.65 合计 11,595,071.73 12,868,000.55 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 222 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,311,270.64 9,047,567.88 二、存货跌价损失 1,260,399.60 2,139,446.61 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 11,571,670.24 11,187,014.49 67、公允价值变动收益 无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,178,420.11 339,145.72 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 223 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 购买日之前原持有股权按照公允价值重新 计量产生的利得 0.00 29,782,435.23 银行理财产品投资收益 330,480.35 1,017,308.73 合计 -847,939.76 31,138,889.68 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 41,449.23 其中：固定资产处置利得 41,449.23 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 7,007,232.69 4,321,188.31 7,007,232.69 个税手续费返还 0.00 1,183,781.90 0.00 违约金收入 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 其他 10,346.49 659,635.93 10,346.49 合计 14,017,579.18 6,206,055.37 14,017,579.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 高新技术成 果转化奖励 734,000.00 与收益相关 椎体扩张球 囊导管系统 产业化项目 118,049.85 261,117.64 与资产相关 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 224 科技发展基 金创新资金 项目款（椎体 扩张球囊导 管重点创新 项目） 210,000.00 与收益相关 科技发展基 金（椎体成形 微创介入收 入系统） 180,000.00 与收益相关 脊柱外科高 端介入治疗 器械系列产 品的研制及 产业化项目 55,376.10 104,624.93 与资产相关 企业发展扶 持补贴 1,881,530.77 120,000.00 与收益相关 棘突撑开器 的临床验证 及评价研究 项目拨款 72,162.35 72,162.40 与资产相关 上海市科学 技术委员会 创新资金 90,000.00 与收益相关 搬迁补偿 143,570.64 143,570.64 与资产相关 2014 年市技 术改造贴息 资金和两化 融合 954,000.00 与收益相关 张江高科技 园区管理委 员会 2015 张 江专项第二 批支持企业 资金 792,000.00 896,000.00 与收益相关 收上海浦东 财政局品牌 资助款 100,000.00 与收益相关 预扩张与后 扩张导管临 床前研究经 400,000.00 与收益相关 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 225 费 收上海市浦 东新区财政 局科技发展 基金 2015 年 度重点企业 研发机构补 贴 800,000.00 与收益相关 收张江高科 技园区管理 委员会 2016 年度第七批 扶持企业资 金(2015 所得 税退税） 810,000.00 与收益相关 收浦东新区 财政局资金 专户地方教 育附加专项 资金 351,375.48 与收益相关 新型药物洗 脱支架和管 材关键技术 及产品研发 经费 1,355,000.00 与资产相关 椎体成形器 系列-可弯曲 椎体扩张成 形器的研发 及产业化项 目 420,000.00 与资产相关 其他 208,167.50 55,712.70 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 7,007,232.69 4,321,188.31 -- 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 114,954.76 56,052.48 114,954.76 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 226 其中：固定资产处置损失 111,422.00 56,052.48 111,422.00 无形资产处置损失 3,532.76 3,532.76 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 450,000.00 200,000.00 450,000.00 罚款支出 15,130.20 37,659.22 15,130.20 其他 241,208.81 241,208.81 合计 821,293.77 293,711.70 821,293.77 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,315,717.47 24,814,523.99 递延所得税费用 -716,270.42 -1,496,520.46 合计 28,599,447.05 23,318,003.53 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 193,730,968.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,059,645.22 子公司适用不同税率的影响 197,616.48 调整以前期间所得税的影响 54,930.33 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,195,504.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 482,759.58 所得税费用 28,599,447.05 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 227 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来及代垫款 451,543.82 3,883,302.24 利息收入 1,647,490.62 1,531,356.99 政府补助 18,361,473.75 7,209,712.70 其他营业外收入 7,010,346.49 1,843,417.83 合计 27,470,854.68 14,467,789.76 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来及代垫款 515,036.91 3,882,203.75 管理费用及销售费用 93,027,932.48 74,716,742.45 财务费用 127,383.36 383,946.23 其他营业外支出 706,339.01 237,659.22 合计 94,376,691.76 79,220,551.65 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 71,000,000.00 75,200,000.00 收回千石资本资管计划利息 19,157,435.62 合计 90,157,435.62 75,200,000.00 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 228 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 94,000,000.00 77,200,000.00 预付千石资本资管计划利息 19,157,435.62 合计 94,000,000.00 96,357,435.62 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现利息 33,322.65 合计 33,322.65 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 165,131,521.10 149,817,542.45 加：资产减值准备 11,571,670.24 11,187,014.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 21,040,591.61 16,177,221.05 无形资产摊销 6,657,795.88 5,027,599.36 长期待摊费用摊销 2,577,399.70 892,128.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 114,954.76 14,603.25 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 229 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,234,177.32 13,865,198.51 投资损失（收益以“－”号填列） 847,939.76 -31,138,889.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -187,976.19 -4,440,394.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -528,294.23 2,943,873.62 存货的减少（增加以“－”号填列） -19,108,762.42 -12,162,930.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -94,297,489.64 -58,840,178.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 7,130,161.62 -1,078,649.26 其他 16,168,022.40 18,893,347.07 经营活动产生的现金流量净额 130,351,711.91 111,157,486.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 465,222,937.75 209,728,543.67 减：现金的期初余额 209,728,543.67 321,056,350.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 255,494,394.08 -111,327,806.68 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,000,000.00 其中： -- 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 230 艾迪尔 10,000,000.00 取得子公司支付的现金净额 10,000,000.00 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 465,222,937.75 209,728,543.67 其中：库存现金 134,545.04 245,818.79 可随时用于支付的银行存款 465,088,392.71 209,482,724.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 465,222,937.75 209,728,543.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 75、所有者权益变动表项目注释 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 138,294,056.11 抵押借款，见说明 2 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 231 无形资产 应收账款 131,483,045.40 质押借款，见说明 1 长期股权投资（母公司） 1,041,945,696.48 质押借款，见说明 2 合计 1,311,722,797.99 -- 其他说明： 1、易生科技于2015年6月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将易生科 技自合同签订之日起至未来五年内所有的应收账款作为质押物，为本公司向中国民生银行股份有限公司上 海分行的借款提供最高额为1亿元的质押担保。截至2016年12月31日止，易生科技所有应收账款的账面价 值为131,483,045.40元。 2、经2014年第三次临时股东大会决议，公司于2014年12月与中国民生银行股份有限公司上海分行签 订了并购贷款借款合同（公借贷字第88012014200600号）。本合同项目下的借款用于支付并购价款，具体 为：（1）用于公司收购易生科技29.73%股权的中国银行并购贷款不超过6,986.55万元；（2）用于收购上 海鼎亮星诚投资中心（有限合伙）持有的易生科技27.22%股权不超过8,500.00万元；（3）用于收购千石 资本-民生银行-鑫丰11 号专项资产管理计划”持有的易生科技43.05%股权不超过12,913.45万元，未经中 国民生银行股份有限公司上海分行同意，公司不得改变借款用途。 公司于2014年12月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了抵押合同，合同约定将公司所持有的 瑞庆路528号23幢1-6层房屋建筑物作为上述借款的抵押物。公司于2016年1月与中国民生银行股份有限公 司上海分行签订了抵押合同，合同约定将公司所持有的上海市青浦区香花桥街道天辰路508号房屋建筑物 作为上述借款的抵押物。截至2016年12月31日止，公司用于抵押的固定资产账面价值为138,294,056.11元。 公司于2014年12月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有的 艾迪尔55%股权作为上述借款的质押物，担保期限为自2014年12月16日至2019年11月16日；公司于2015年6 月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有的艾迪尔25%股权作为 上述借款的质押物，担保期限至本公司自2015年6月19日至2016年6月19日之间发生的借款履行完毕之日止。 截至2016年12月31日止，公司母公司对艾迪尔的持股比例为100%，其中对应80%股权的长期股权投资账面 价值为588,394,800.00元。 公司于2015年2月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了质押合同，合同约定将公司所持有的 易生科技56.95%股权作为上述借款的质押物，担保期限自2014年12月16日至2019年11月16日。截至2016年 12月31日止，公司母公司对易生科技的持股比例为100%，其中对应56.95%股权的长期股权投资账面价值为 453,550,896.48元。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 232 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 6,170,149.30 其中：美元 886,550.84 6.9370 6,150,003.16 欧元 1,241.74 7.3068 9,073.13 港币 日元 9,922.69 0.0595 590.40 英镑 393.75 8.5094 3,350.55 新加坡元 1,486.00 4.7995 7,132.06 应收账款 -- -- 382,972.63 其中：美元 26,971.33 6.9370 187,100.12 欧元 26,806.88 7.3068 195,872.51 港币 应付账款 2,553,275.42 其中：美元 8,106.46 6.9370 56,234.51 欧元 333,256.00 7.3068 2,435,034.94 瑞士法郎 9,120.00 6.7989 62,005.97 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 233 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 无 2、同一控制下企业合并 无 3、反向购买 无 4、处置子公司 无 5、其他原因的合并范围变动 1、公司于本年出资设立上海显峰投资管理有限公司（该公司于2015年10月23日取得营业执照，公司 于2016年1月对其实际出资），公司持有其100%股权，因此从2016年开始公司将上海显峰投资管理有限公 司纳入合并财务报表范围。 2、公司于本年与自然人郑锦锋共同出资设立广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司（该公司于2016年1 月20日取得营业执照，公司于2016年3月对其实际出资），公司持股51%，郑锦锋持股49%。因此从2016年 开始公司将广州市凯利泰顺桦医疗器械有限公司纳入合并财务报表范围。 3、公司于本年与自然人胡延涛共同出资设立沈阳凯利泰科技有限公司（该公司于2015年12月14日取 得营业执照，公司于2016年3月对其实际出资），公司持股51%，胡延涛持股49%。因此从2016年开始公司 将沈阳凯利泰科技有限公司纳入合并财务报表范围。 4、子公司上海显峰投资管理有限公司于2016年3月在萨摩亚投资设立New Explorer Ltd.（新拓有限 公司），并认缴其100%出资（形式上采用通过1美元价格收购股权的方式，该项收购已于2016年3月末完成 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 234 过户手续）。因此从2016年开始公司将New Explorer Ltd.（新拓有限公司）纳入合并财务报表范围。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 单位： 元 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海凯利泰医疗 器械贸易有限公 司 上海 上海 医疗器械贸易 100.00% 设立 江苏艾迪尔医疗 科技股份有限公 司 江苏 江苏 医疗器械制造 99.99% 0.01% 非同一控制下企 业合并 易生科技（北京） 有限公司 北京 北京 医疗器械制造 100.00% 非同一控制下企 业合并 云南凯利泰医疗 科技有限公司 云南 云南 医疗器械贸易 51.00% 设立 湖北凯利泰医疗 平台贸易有限公 司 湖北 湖北 医疗器械贸易 51.00% 设立 四川凯利泰康贸 易有限公司 四川 四川 医疗器械贸易 100.00% 设立 广州市凯利泰顺 桦医疗器械有限 公司 广东 广东 医疗器械贸易 51.00% 设立 沈阳凯利泰科技 有限公司 辽宁 辽宁 医疗器械贸易 51.00% 设立 上海显峰投资管 理有限公司 上海 上海 投资管理 100.00% 设立 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 235 New Explorer Ltd. 萨摩亚 萨摩亚 投资管理 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 上海意久泰医疗科技有限公司（以下简称“意久泰”）系公司与意大利 TECRES S.P.A.公司共同出资建 立，本公司对其持股比例为 51%，但根据双方签订的投资协议和意久泰公司章程规定，公司与 TECRES S.P.A. 对意久泰实施共同控制，故公司将其作为合营企业采用权益法核算。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 江苏艾迪尔医疗科技股 份有限公司 20.00% 5,175,206.57 易生科技（北京）有限 公司 43.05% 1,966,665.07 云南凯利泰医疗科技有 限公司 49.00% -573,318.47 -62,432.38 湖北凯利泰医疗平台贸 易有限公司 49.00% -255,972.86 1,575,566.14 广州市凯利泰顺桦医疗 器械有限公司 49.00% -31,820.31 458,179.69 沈阳凯利泰科技有限公 司 49.00% 9,888.97 499,888.97 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 236 无 其他说明： 2016 年 1 至 4 月，公司对艾迪尔的持股比例为 80%、对易生科技的持股比例为 56.95%，因此 2016 年 1 至 4 月存在少数股东损益。公司于 2016 年 5 月完成对艾迪尔及易生科技少数股东持有股权的收购，收购 完成后公司持有艾迪尔及易生科技 100%股权。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 云南凯 利泰医 疗科技 有限公 司 1,194,65 0.99 49,023.3 0 1,243,67 4.29 1,371,08 7.31 1,371,08 7.31 2,225,20 8.49 352,820. 70 2,578,02 9.19 1,535,40 4.51 1,535,40 4.51 湖北凯 利泰医 疗平台 贸易有 限公司 9,924,08 4.28 153,053. 95 10,077,1 38.23 6,861,69 7.13 6,861,69 7.13 4,564,64 6.49 244,536. 39 4,809,18 2.88 3,072,54 8.18 3,072,54 8.18 广州市 凯利泰 顺桦医 疗器械 有限公 司 899,567. 21 46,993.3 9 946,560. 60 11,500.0 0 11,500.0 0 沈阳凯 利泰科 技有限 公司 1,284,87 4.93 47,395.5 3 1,332,27 0.46 312,088. 88 312,088. 88 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 237 额 金流量 额 金流量 云南凯利泰 医疗科技有 限公司 3,193,700.15 -1,170,037.70 -1,170,037.70 -586,281.10 2,970,410.53 -457,375.32 -457,375.32 -214,860.31 湖北凯利泰 医疗平台贸 易有限公司 12,034,344.0 3 -522,393.60 -522,393.60 -170,920.08 1,947,818.82 -762,165.30 -762,165.30 -1,840,029.34 广州市凯利 泰顺桦医疗 器械有限公 司 1,236,846.28 -64,939.40 -64,939.40 -327,755.30 沈阳凯利泰 科技有限公 司 5,327,198.39 20,181.58 20,181.58 -282,479.81 其他说明：无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司于 2016 年 5 月收购子公司艾迪尔的少数股东持有的艾迪尔 20%股权及子公司易生科技的少数股东 持有的易生科技 43.05%股权，具体说明详见本附注七、注释 53、股本。本次收购前，公司持有艾迪尔 80% 股权、持有易生科技 56.95%股权；本次收购完成后，公司分别持有艾迪尔 100%股权（其中通过凯利泰贸 易持有艾迪尔 0.01%股权）、易生科技 100%股权。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 艾迪尔 易生科技 购买成本/处置对价 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 238 --现金 78,800.00 --非现金资产的公允价值 157,493,500.00 323,385,090.41 购买成本/处置对价合计 157,572,300.00 323,385,090.41 减：按取得/处置的股权比例计算的子公 司净资产份额 69,657,523.62 84,785,615.35 差额 87,914,776.38 238,599,475.06 其中：调整资本公积 87,914,776.38 238,599,475.06 调整盈余公积 调整未分配利润 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海意久泰医疗 科技有限公司 上海 上海 医疗器械生产及 销售 51.00% 权益法 上海博进凯利泰 医疗科技有限公 司 上海 上海 医疗器械生产及 销售 20.00% 权益法 天津经纬医疗器 材有限公司 天津 天津 医疗器械生产及 销售 25.00% 权益法 上海赛技医疗科 技有限公司 上海 上海 医疗器械生产及 销售 20.00% 权益法 宁波梅山保税港 区衍泰资产管理 有限公司 浙江宁波 浙江宁波 投资管理 35.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 239 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海博进凯利泰 医疗科技有限公 司 天津经纬医疗器 材有限公司 上海赛技医疗科 技有限公司 宁波梅山保税港 区衍泰资产管理 有限公司 上海博进凯利泰 医疗科技有限公 司 天津经纬医疗器 材有限公司 流动资产 2,247,973.72 32,952,896.31 2,031,576.31 4,605,374.58 1,955,944.46 7,358,282.15 非流动资产 1,635,366.60 27,497,344.68 3,937,568.53 6,600.00 25,396,187.42 资产合计 3,883,340.32 60,450,240.99 5,969,144.84 4,611,974.58 1,955,944.46 32,754,469.57 流动负债 249,874.24 155,886.51 1,938,124.79 215,913.10 非流动负债 负债合计 249,874.24 155,886.51 1,938,124.79 215,913.10 少数股东权益 归属于母公司 股东权益 3,633,466.08 60,294,354.48 4,031,020.05 4,611,974.58 1,955,944.46 32,538,556.47 按持股比例计 算的净资产份 额 726,693.21 15,073,588.62 806,204.01 1,614,191.10 995,188.89 8,134,639.12 调整事项 --商誉 14,865,360.88 3,480,730.96 6,865,360.88 --内部交易未实 现利润 --其他 对联营企业权 益投资的账面 价值 726,693.21 29,938,949.50 4,286,934.97 1,614,191.10 995,188.89 15,000,000.00 存在公开报价 的联营企业权 益投资的公允 价值 营业收入 7,003.45 净利润 -1,342,478.38 -244,201.99 -3,565,325.20 -388,025.42 -24,055.54 -174,978.92 终止经营的净 利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,342,478.38 -244,201.99 -3,565,325.20 -388,025.42 -24,055.54 -174,978.92 本年度收到的 来自联营企业 的股利 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 240 其他说明 公司对上海赛技医疗科技有限公司的投资为2016年5月新增投资，故不列示其财务信息的年初余额与 上年发生额，且本年净利润数据为2016年6至12月的发生额。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 6、其他 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 241 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。公司董事会全面负责风险 管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计 和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过会计主管递交的月度报告来审查已执 行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序， 并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用 风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别 的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则 必须要求其提前支付相应款项。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财 务部门通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示 如下： 项目 年末余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 242 货币资金 465,222,937.75 465,222,937.75 465,222,937.75 应收票据 23,147,111.24 23,147,111.24 23,147,111.24 应收账款 334,893,593.11 369,398,560.59 369,398,560.59 其他应收款 4,897,744.26 5,669,071.23 5,669,071.23 其他流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 金融资产小计 863,161,386.36 898,437,680.81 898,437,680.81 短期借款 113,048,484.00 113,048,484.00 113,048,484.00 应付账款 21,642,587.03 21,642,587.03 21,642,587.03 应付利息 379,716.66 379,716.66 379,716.66 其他应付款 12,462,917.80 12,462,917.80 12,462,917.80 长期借款 154,865,500.00 154,865,500.00 46,459,650.00 46,459,650.00 61,946,200.00 金融负债小计 302,399,205.49 302,399,205.49 193,993,355.49 46,459,650.00 61,946,200.00 续： 项目 年初余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 209,728,543.67 209,728,543.67 209,728,543.67 应收票据 10,577,450.00 10,577,450.00 10,577,450.00 应收账款 270,455,291.07 294,562,358.13 294,562,358.13 其他应收款 4,987,906.65 5,845,863.40 5,845,863.40 其他流动资产 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 金融资产小计 507,749,191.39 532,714,215.20 532,714,215.20 短期借款 117,190,310.00 117,190,310.00 117,190,310.00 应付账款 21,564,180.38 21,564,180.38 21,564,180.38 应付利息 433,680.08 433,680.08 433,680.08 其他应付款 22,439,345.01 22,439,345.01 22,439,345.01 长期借款 154,865,500.00 154,865,500.00 46,459,650.00 108,405,850.00 金融负债小计 316,493,015.47 316,493,015.47 161,627,515.47 46,459,650.00 108,405,850.00 1、 市场风险 （1）汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来 的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在汇率风险。本公司财务 部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 243 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如 下： 项目 年末余额 美元项目 欧元项目 其他项目 合计 外币金融资产 货币资金 6,150,003.16 9,073.13 11,073.01 6,170,149.30 应收账款 187,100.12 195,872.51 382,972.63 小计 6,337,103.28 204,945.64 11,073.01 6,553,121.93 外币金融负债 应付账款 56,234.51 2,435,034.94 62,005.97 2,553,275.42 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的 100.00%。尽 管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相 关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 244 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 5,710,000.00 5,710,000.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 5,710,000.00 5,710,000.00 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 资产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 245 的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司投资的永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司系全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌企 业（股份代码 430306）。公司于资产负债表日根据该企业在新三板股份转让系统中的最近成交价格确定其 公允价值。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、其他流动资产、短期借款、应付款项、长 期借款和在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 246 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 714,897,917.00 元，持有公司 5%以上股权的股东如下： 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） ULTRA TEMPO LIMITED 61,036,511 8.54 永星兴业有限公司 47,382,239 6.63 上海欣诚意投资有限公司 42,637,067 5.96 上海凯诚君泰投资有限公司 39,841,527 5.57 公司的股权结构相对分散，无任一股东可通过直接或间接持有公司股份或通过投资关系对公司形成实 际控制，同时公司主要股东亦不存在一致行动关系，因此本公司不存在实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 秦杰 公司董事长，且持有 Ultra Tempo Limited 100%股权（ Ultra Tempo Limited 持有 5%以上公司股份） 袁征 公司总经理及董事，且持有上海欣诚意投资有限公司 78.22% 股权（上海欣诚意投资有限公司持有 5%以上公司股份） 方润医疗器械科技（上海）有限公司 秦杰控制的公司 迈德医疗科技（上海）有限公司 秦杰控制的公司 上海英诺伟医疗器械有限公司 袁征的弟弟严航控制的公司 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 247 永铭诚道（北京）医学科技股份有限公司 上海凯诚君泰投资有限公司持有其 18.3727%股权；本公司持 有其 4.55%股权 上海利格泰生物科技有限公司 袁征控制的公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 方润医疗器械科技 （上海）有限公司 采购商品 6,578,842.80 15,830,339.71 迈德医疗科技（上 海）有限公司 采购原材料 3,146.15 上海英诺伟医疗器 械有限公司 接受劳务 3,179.49 28,760.69 上海英诺伟医疗器 械有限公司 采购原材料 32,239.32 12,484.87 永铭诚道（北京） 医学科技股份有限 公司 临床试验服务 1,695,410.39 上海优读信息科技 有限公司 软件开发费 744,310.43 上海赛技医疗科技 有限公司 采购商品 174,570.26 上海赛技医疗科技 有限公司 接受服务 400,613.17 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海英诺伟医疗器械有限公司 销售商品 111,157.99 102,371.77 上海博进凯利泰医疗科技有限 公司 租赁服务 392,251.52 上海利格泰生物科技有限公司 咨询服务 1,000,000.00 上海利格泰生物科技有限公司 租赁服务 377,481.28 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 248 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海博进凯利泰医疗科技有 限公司 房产 392,251.52 0.00 上海利格泰生物科技有限公 司 房产 377,481.28 0.00 （3） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 易生科技（北京）有限 公司 50,000,000.00 2016 年 09 月 21 日 2017 年 09 月 21 日 否 上海凯利泰医疗器械贸 易有限公司 11,000,000.00 2016 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 27 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 易生科技（北京）有限 公司 100,000,000.00 2015 年 06 月 19 日 2016 年 06 月 19 日 是 易生科技（北京）有限 公司 284,000,000.00 2014 年 12 月 16 日 2019 年 11 月 16 日 否 江苏艾迪尔医疗科技股 份有限公司 284,000,000.00 2014 年 12 月 16 日 2019 年 11 月 16 日 否 江苏艾迪尔医疗科技股 份有限公司 100,000,000.00 2015 年 06 月 19 日 2016 年 06 月 19 日 是 关联担保情况说明 1）本公司作为担保方 截至2016年12月31日止，本公司为易生科技向中国民生银行股份有限公司上海分行的借款提供连带责 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 249 任担保，担保的最高债权额为5,000万元整，担保期限自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合 同约定的债务履行期届满之日后两年止。 截至2016年12月31日止，本公司为凯利泰贸易向上海浦东发展银行股份有限公司南汇支行的借款提供 连带责任担保，担保的最高债权额为1,100万元整，担保期限自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该 债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。 2）本公司作为被担保方 截至2016年12月31日止，易生科技将自2015年6月18日起至2020年6月18日止的所有应收账款质押给中 国民生银行股份有限公司上海分行，为本公司提供借款担保，该项质押担保的最高债权额为1亿元，担保 期限为本公司自2015年6月19日至2016年6月19日之间发生借款的起始日至借款归还义务履行完毕之日止。 截至2016年12月31日止，本公司将持有的易生科技4,305.42万元股权质押给中国民生银行股份有限公 司上海分行，该项质押被担保的主债权金额为2.84亿元，担保期限自2014年12月16日至2019年11月16日。 截至2016年12月31日止，本公司将持有的艾迪尔3,300万元股权质押给中国民生银行股份有限公司上 海分行，该项质押被担保的主债权金额为2.84亿元，担保期限自2014年12月16日至2019年11月16日。 截至2016年12月31日止，本公司将持有的艾迪尔1,500万元股权质押给中国民生银行股份有限公司上 海分行，该项质押被担保的最高债权额为1亿元，担保期限至本公司自2015年6月19日至2016年6月19日之 间发生的借款履行完毕之日止。 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 12,850,289.00 13,012,850.80 （8）其他关联交易 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 250 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海英诺伟医疗器 械有限公司 77,178.46 3,858.92 11,611.25 580.56 上海博进凯利泰医 疗科技有限公司 416,446.20 20,822.31 上海利格泰生物科 技有限公司 1,468,718.00 73,435.90 合计 1,962,342.66 98,117.13 11,611.25 580.56 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 上海英诺伟医疗器械有限公 司 173.59 173.59 应付账款 方润医疗器械科技（上海）有 限公司 157,348.72 2,838,917.78 7、关联方承诺 无 8、其他 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 251 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 54,623,600.00 公司本期行权的各项权益工具总额 12,596,674.36 公司本期失效的各项权益工具总额 5,179,000.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 见说明 1、说明 2 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 其他说明： 说明1： 经中国证监会备案无异议后， 公司于2015年3月4日召开了2015年第一次临时股东大会，会 议以特别决议审议通过了《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》。同意首次授予期权的 授予日为2015年3月10日，首次授予期权的行权价格为29.64元，向符合授予条件的129名激励对象授予 563.40万份股票期权。 公司于2015年3月18日分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通 过了《关于对股票期权激励计划授予对象和期权数量进行调整的议案》，同意激励对象人数由129人调整 为125人，首次授予的股票期权数量由563.40万份调整为555.40万份。 公司于2015年5月15日召开2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以 公司总股本176,072,877股为基数，向全体股东每10股派0.90元人民币现金（含税）；同时，以资本公积 金向全体股东每10股转增10股。该权益分派方案已于2015年6月26日实施完毕。公司第二届董事会第二十 四次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>所涉股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。根据 公司《股票期权激励计划》的相关规定，对期权数量和行权价格进行调整：调整后，首次授予期权数量为 1,110.80万份，调整后的行权价格为14.775元。 公司于2016 年3月25日召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于取消授予预留股票期权 的议案》。鉴于公司本次股权激励计划的首次授予日为2015 年3月10日，预留的股票期权应当在2016年3 月10日前授予潜在激励对象。由于公司近期仍无向潜在激励对象授予预留股票期权的计划，因此公司决定 取消授予预留的60万份股票期权。 公司于2016年7月29日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划所涉 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 252 激励对象、期权数量调整的议案》，因部分激励对象离职原因，同意首次授予期权激励对象由125名调整 为117名，期权数量由1,110.80万份调整为1,046.80万份，并注销已授予但不符合行权条件的股票期权64 万份。 公司于2016年8月24日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划所涉 激励对象、期权数量调整的议案》、《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权 的议案》，因部分激励对象离职原因，同意首次授予期权激励对象由117名调整为116名，期权数量由 1,046.80万份调整为1,043.80万份，并注销已授予但不符合行权条件的股票期权3万份；同意向首次授予 期权的116 名激励对象以定向发行公司股票的方式进行行权，本年可行权数量为313.14 万份，行权价格 为14.775 元。本次行权拟采用自主行权模式。 公司于2016年9月20日召开了2016年第五次临时股东大会，审议通过了《关于<2016年度中期利润分配 预案>的议案》，以2016年6月30日的公司总股本395,441,033 股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含 税），以资本公积转增股本，每10 股转增8 股。由于从上述权益分派方案公布至此次权益分派的股权登 记日期间，公司首期股票期权激励计划中有3,032,400股已行权，造成最新股本总数为398,473,433股，根 据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第7.3.14的相关规定，按照“现金分红金额、送红股 金额、转增股本金额固定不变”的原则，实际实施分派为向全体股东每10股派发现金红利0.496194元（含 税），以资本公积金向全体股东每10股转增7.939119股。该权益分配方案已于2016年10月21日实施完毕。 此次转增、分红之后的期权数量调整为13,284,993份，行权价格8.21元。 2016年12月，公司股票期权激励计划第一期实际行权数量增加71,684份。截至2016年12月31日止，剩 余可行权数量为13,213,309份。 说明2：本激励计划首次授予的股票期权行权计划安排如下： 行权期 行权时间 行权条件/ 考核年度 可行权比例 （%） 第一个行权期 自首次授权日起满18个月后的首个交易日起至自首次授权日 起满30个月时的最后一个交易日止 2015年度 30.00 第二个行权期 自首次授权日起满30个月后的首个交易日起至自首次授权日 起满42个月时的最后一个交易日止 2016年度 30.00 第三个行权期 自首次授权日起满42个月后的首个交易日起至自首次授权日 起满54个月时的最后一个交易日止 2017年度 40.00 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □ 不适用 单位： 元 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 253 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model） 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可 行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。 在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际 可行权工具的数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 22,464,695.11 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,168,022.40 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 （1）公司于2016年3月25日召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于取消授予预留股票 期权的议案》，取消授予股权激励计划预留的60万份股票期权。本次取消的预留股票期权不影响首次授予 的1,110.80万份股票期权。 （2）截至2016年12月31日止，公司首次授予股票期权的激励对象125人中已离职15人（其中2016年末 离职6人，公司尚未进行公告），公司对上述离职人员已授予但不符合行权条件的211.86万份股票期权份 予以取消。调整后，首次授予股票期权的激励对象调整为110人，期权数量调整为1,780.82万份，股票期 权公允价值调整为4,944.46万元。 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 254 （1）截至 2016 年 12 月 31 日止，已成立但公司尚未对其出资的被投资单位情况： 被投资单位 注册资本/最高投资额 出资比例（%） New Explorer Ltd.（新拓有限公司） 美元 1,000,000.00 100.00 （2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 （3） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。 （4） 已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 （5） 已签订的正在或准备履行的重组计划：无。 （6）抵押、质押资产情况 详见本附注七、注释76、所有权或使用权受到限制的资产。 （7）其他承诺事项 除存在上述承诺事项外，截至2016年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 （8）前期重要承诺事项完成情况 经2014年第三次临时股东大会决议，公司与北京千石创富资本管理有限公司（以下简称“千石资本”）、 民生加银资产管理有限公司及上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）签署《关于合作设立“千 石资本-民生银行-鑫丰11 号专项资产管理计划”之合作协议》（以下简称“合作协议”），由千石资本 作为管理人，发起设立“千石资本-民生银行-鑫丰11 号专项资产管理计划”（以下简称“专项计划”）， 资金规模暂定为2.88 亿元，用以收购易生科技现有股东中除公司以及上海鼎亮星诚投资中心（有限合伙） 以外的其它股东合计持有的易生科技43.05%的股权；公司在该专项计划的存续期届满时，按照合作协议的 约定收购专项计划购买的易生科技43.05%的股权。截至2016年12月31日止，公司已完成对千石资本持有的 易生科技43.05%股权的收购。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 255 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日止，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 子公司易生科技于 2016 年11 月与宁波梅山保税港区斯彼 德投资合伙企业（有限合 伙）、宁波梅山保税港区新胜 意纳投资合伙企业（有限合 伙）（以下简称“出让方”） 签订股权收购协议，拟以人 民币 39,000.00 万元收购出 让方持有的宁波深策胜博科 技有限公司（以下简称“深 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 256 策胜博”）100%的股权。截至 本财务报告报出日止，易生 科技已累计支付股权转让款 21,450.00 万元，并且深策胜 博已完成董事会重组，易生 科技可以对深策胜博实施控 制，将其纳入 2017 年度合并 财务报表范围。 重要的债务重组 自然灾害 外汇汇率重要变动 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 17,873,007.93 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,873,007.93 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债 表日后事项的。 十六、其他重要事项 1、 前期会计差错更正 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 257 2、 债务重组 无 3、 资产置换 无 4、年金计划 无 5、 终止经营 无 6、 分部信息 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 258 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 39,348,6 78.50 100.00% 3,432,04 9.02 8.72% 35,916,62 9.48 44,933, 456.27 100.00% 2,216,111. 21 4.93% 42,717,345. 06 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 39,348,6 78.50 3,432,04 9.02 35,916,62 9.48 44,933, 456.27 2,216,111. 21 42,717,345. 06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 30,191,618.30 1,509,580.92 5.00% 1 至 2 年 3,473,032.20 1,736,516.10 50.00% 2 至 3 年 185,952.00 185,952.00 100.00% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 259 合计 33,850,602.50 3,432,049.02 确定该组合依据的说明：无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，不计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 年初余额 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 3,703,850.00 1,619,000.00 云南凯利泰医疗科技有限公司 1,323,726.00 1,476,140.00 四川凯利泰康贸易有限公司 470,500.00 309,830.00 合计 5,498,076.00 3,404,970.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,215,937.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款年末余 额的比例(%) 已计提坏账准备 第一名 6,260,000.00 15.91 874,519.00 第二名 5,484,064.76 13.94 274,203.24 第三名 3,827,458.00 9.73 191,372.90 湖北凯利泰医疗平台贸易有限公司 3,703,850.00 9.41 0.00 第五名 3,043,621.74 7.74 152,181.09 合计 22,318,994.50 56.73 1,492,276.23 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 260 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,237,09 4.35 81.73% 16,500.0 0 0.74% 2,220,594 .35 1,888,1 85.67 79.07% 45,566.78 2.41% 1,842,618.8 9 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 500,000. 00 18.27% 500,000. 00 100.00% 500,000 .00 20.93% 500,000.0 0 100.00% 合计 2,737,09 4.35 100.00% 516,500. 00 2,220,594 .35 2,388,1 85.67 100.00% 545,566.7 8 1,842,618.8 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 261 1 年以内小计 1 至 2 年 33,000.00 16,500.00 50.00% 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 33,000.00 16,500.00 确定该组合依据的说明：无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，不计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 保证金、押金及备用金 2,204,094.35 1,422,350.13 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,066.78 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金及备用金 2,704,094.35 1,922,350.13 往来及代垫款 33,000.00 465,835.54 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 262 合计 2,737,094.35 2,388,185.67 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （2） 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中国证券登记结算有 限公司深圳分公司 保证金 588,525.64 1 年以内（含 1 年） 21.50% 青浦区建筑建材业管 理所 保证金 569,500.00 2－3 年（含 3 年） 20.81% 上海张江高科技术产 业开发区青浦园区 （集团）有限公司 保证金 500,000.00 4－5 年（含 5 年） 18.27% 上海张江东区高科技 联合发展有限公司 押金 170,653.48 4－5 年（含 5 年） 6.23% 500,000.00 上海市电力公司 押金 58,000.00 2－3 年（含 3 年） 2.12% 合计 -- 1,886,679.12 -- 68.93% 500,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,564,895,425.33 1,564,895,425.33 879,016,834.92 879,016,834.92 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 263 对联营、合营企 业投资 35,849,833.81 35,849,833.81 合计 1,600,745,259.14 1,600,745,259.14 895,012,023.81 895,012,023.81 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海凯利泰医疗 器械贸易有限公 司 25,000,000.00 25,000,000.00 江苏艾迪尔医疗 科技股份有限公 司 528,000,000.00 207,493,500.00 735,493,500.00 易生科技（北京） 有限公司 326,016,834.92 470,385,090.41 796,401,925.33 上海显峰投资管 理有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 879,016,834.92 685,878,590.41 1,564,895,425.33 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 上海意久 泰医疗科 技有限公 司 3,570,000 .00 3,570,000 .00 小计 3,570,000 3,570,000 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 264 .00 .00 二、联营企业 上海博进 凯利泰医 疗科技有 限公司 995,188.8 9 -268,495. 68 726,693.2 1 天津经纬 医疗器材 有限公司 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 -61,050.5 0 29,938,94 9.50 宁波梅山 保税港区 衍泰资产 管理有限 公司 1,750,000 .00 -135,808. 90 1,614,191 .10 小计 15,995,18 8.89 16,750,00 0.00 -465,355. 08 32,279,83 3.81 合计 15,995,18 8.89 20,320,00 0.00 -465,355. 08 35,849,83 3.81 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 187,093,674.32 49,465,404.87 168,857,482.12 44,527,297.70 其他业务 1,769,732.80 合计 188,863,407.12 49,465,404.87 168,857,482.12 44,527,297.70 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 265 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -465,355.08 339,145.72 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 理财产品投资收益 168,029.45 合计 -297,325.63 339,145.72 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -114,954.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,007,232.69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 266 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 330,480.35 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,304,007.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 2,074,336.33 少数股东权益影响额 23,475.31 合计 11,428,954.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 267 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.35% 0.2287 0.2273 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.61% 0.2123 0.2109 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2016 年度报告全文 268 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）经公司法定代表人签名的 2016 年度报告文本原件； （五）其他相关资料。 以上备查文件备置地点：上海市张江高科技园东区瑞庆路 528 号 23 幢。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 董事长：JAY QIN（秦杰） 董事会批准报送日期：2017 年 4 月 24 日