002455_2013_百川股份_2013年年度报告_2014-04-22.txt

无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 1 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 公司负责人郑铁江、主管会计工作负责人曹彩娥及会计机构负责人(会计主 管人员)林志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................. 2 第二节 公司简介......................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................. 8 第四节 董事会报告..................................................................................................... 9 第五节 重要事项.......................................................................................................19 第六节 股份变动及股东情况...................................................................................22 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................26 第八节 公司治理.......................................................................................................31 第九节 内部控制.......................................................................................................35 第十节 财务报告.......................................................................................................37 第十一节 备查文件目录.........................................................................................104 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏证监局 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司、本公司 指 无锡百川化工股份有限公司 如皋百川 指 百川化工（如皋）有限公司 股东大会 指 无锡百川化工股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡百川化工股份有限公司董事会 监事会 指 无锡百川化工股份有限公司监事会 醋酸丁酯、丁酯、乙酸丁酯 指 学名乙酸正丁酯，英文名 n-butyl acetace，分子式：C6H12O2，是一 种常用有机溶剂 偏酐、TMA 指 偏苯三酸酐，英文名 trimellitic anhydride,分子式：C9H4O5，白色片状 结晶体 三辛酯、TOTM 指 偏苯三酸三辛酯，英文名 trioctyl trimellitate，分子式： C33H54O6 ， 是一种耐热和耐久主增塑剂 三羟、TMP 指 三羟甲基丙烷，英文名 trimethylolpropane，分子式：C6H14O3，是树 脂行业常用的扩链剂 醋酸乙酯 指 学名乙酸乙酯，英文名 ethyl acetate，分子式：CH3COOC2H5，是一 种常用有机溶剂 本报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 1、行业整体经济形势风险：从目前情况看，宏观经济周期仍处低谷，化工 行业总体需求不振，尽管整体经济呈缓慢复苏态势，但还不明朗。整体经济形 势走向受诸多因素影响且 2014 年度是国家深化改革之年，存在一定的不确定性。 对此，公司将密切关注政策及行业趋势，按既定发展思路及规划稳步推进，采 取积极措施应对控制风险。 2、市场竞争风险：近来公司部分产品产能扩张，部分新产品投产，而同时 化工行业整体景气度较低，需求低迷，竞争加剧。如果市场竞争进一步加剧， 将可能导致公司主要产品价格下跌，毛利率下降，影响公司的盈利能力。 3、原料价格波动风险：公司产品的主要生产原料是正丁醇、冰醋酸及偏三 甲苯等。而正丁醇、偏三甲苯的生产源头是石油，冰醋酸的生产源头是煤，随 着国际、国内市场原油、煤炭价格的大幅波动，公司主要原材料的价格也会出 现不同程度的波动，公司原材料成本在成本中占比较大，原材料价格若大幅波 动将对公司盈利的稳定性产生影响。 4、安全环保风险：公司主要从事化工品的生产和销售，随着国家对安全、 环保要求的不断提高，以及企业规模的不断扩大，公司必须投入更多的资金用 以降低安全环保风险，将会增加相关投入。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 百川股份 股票代码 002455 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡百川化工股份有限公司 公司的中文简称 百川化工 公司的外文名称（如有） Wuxi Baichuan Chemical Industrial CO.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） BCC 公司的法定代表人 郑铁江 注册地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 注册地址的邮政编码 214422 办公地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 办公地址的邮政编码 214422 公司网址 电子信箱 bcc@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 陈慧敏 联系地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 电话 0510-81629928 传真 0510-86013255 电子信箱 bcc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 董事会办公室 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 07 月 01 日 江苏省无锡工商行 政管理局 320200000082212 32028173957247X 73957247-X 报告期末注册 2011 年 06 月 08 日 江苏省无锡工商行 政管理局 320200000082212 32028173957247X 73957247-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市梁溪路 28 号 签字会计师姓名 柏凌菁 何晓峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 2,504,064,726.31 1,725,989,465.26 45.08% 1,606,493,828.91 归属于上市公司股东的净利润 （元） 40,034,858.36 39,854,672.59 0.45% 46,484,642.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 36,960,419.66 31,382,162.61 17.78% 45,288,938.98 经营活动产生的现金流量净额 （元） -112,918,783.14 -31,967,251.93 -253.23% 49,857,227.31 基本每股收益（元/股） 0.3 0.3 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.3 0.3 0.35 加权平均净资产收益率（%） 5.21% 5.37% -0.16% 6.48% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 2,023,323,102.25 1,600,867,789.61 26.39% 1,355,657,415.81 归属于上市公司股东的净资产 （元） 783,026,119.02 756,161,260.66 3.55% 729,476,588.07 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 355,710.45 0.00 -513,282.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 506,950.00 3,157,500.00 1,199,528.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,754,326.26 7,776,868.87 784,224.09 减：所得税影响额 542,548.01 2,461,858.89 274,766.28 合计 3,074,438.70 8,472,509.98 1,195,703.31 -- 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 面对复杂多变的社会和经济环境，公司董事会切实履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，积极发挥董事会的 决策作用，以非凡的胆略和气魄，团结带领经营班子，紧紧依靠全体员工，围绕“行业领先”的发展战略，解放思想，攻坚克 难、抢抓机遇，积极面对各种困难和矛盾，公司得以平稳发展，产品销量稳步增长。 公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》的要求，认真履职，并通过不断加强内部管理机制的规范运作、完善 相关规章制度，充分发挥董事会的战略决策和引领作用。董事会注重队伍建设，增强决策能力。坚持学习，先后组织董事会 成员参加深交所、省证监局组织的相关培训，提高董事会科学决策的能力；坚持调研，董事会强调没有调查研究就没有发言 权，在遇到重大决策事项时，相关成员会首先亲自参与调研以取得第一手资料用于支撑决策参考，提高决策质量。 根据企业发展对人才的需要，公司统筹推进，引进人才，同时，采取有针对性组织培训，积极为优秀职工完善知识结构， 增强知识储备，提升素质。强化考核，激励人才。对公司各部门和各生产车间实行月度和年度目标考核相结合，把工资总额 与其经营效果挂钩，激励广大员工群策群力以最大限度完成经营目标。 2014年度，公司将坚定不移的按照通过技术进步、产品升级和创新营销模式提高企业的综合竞争力，围绕主业在化工新 材料等相关领域拓展的发展思路，按既定计划深化实施；并积极筹划论证后续发展计划。公司管理层对企业未来发展满怀信 心，在建项目投产后，企业整体将在质与量两个方面取得实质性突破；并将步入持续、稳定、快速发展的轨道。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业总收入 2,504,064,726.31 元，与去年同期1,725,989,465.26元相比，增加778,075,261.05 元，上升了45.08%，营业成本为2,275,410,168.70元，与去年同期1,531,564,098.04相比，增加了743,846,070.66元，上升 了48.57%，营业利润43,873,155.03元，与去年同期34,570,751.27元相比，增加9,302,403.76,元，上升了26.91%。销售费 用43,732,456.66元,与去年同期34,458,622.11元相比，增加了9,273,834.55元，上升了26.91%,,管理费用102,784,241.58 元，与去年同期89,401,600.62元相比，增加了13,382,640.96元，上升了14.97%；公司收入、成本、费用出现不同幅度增长， 主要是公司部分项目投产，产能扩大，产销量增长所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司坚持把巩固和培育核心竞争力作为首要任务，一方面贯彻落实“行业领先”的发展战略，巩固现有主营业务； 另一方面加快推进各项目建设进度，延伸产业链。 1、以市场为导向，明确市场定位 。公司部分新项目投产，销售部通过充实和调整了人员的工作职责及区域调整，将市 场进一步拓宽，并注重资金回笼，市场风险得到了有效控制。销售部通过市场策划、销售渠道拓宽、营销管理体制革新等措 施，使得产品销量同比去年显著增加。 2、加大技术改造力度 为减少运营成本，提高综合收益，公司加大内部技术改造,完成了技术改造的目标任务。 3、强化内控，促进公司科学发展 加强内部审计和监督，提升管理效益；持续完善内部控制建设，强化内部控制监督检 查；增强全员的内控意识，强化全员的法律意识，促进公司科学发展。 4、坚持人才发展战略，打造专业高效团队，进一步完善绩效考核机制，打造专业高效团队，为公司快速、健康发展， 提供人力资源保障。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 10 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业总收入2,504,064,726.31元，其中：主营业务收入2,389,272,416.39元，比上年同期增长50.65%， 占年度营业收入比例为95.42%，主要是公司部分项目投产，产能扩大，产销量增长所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 销售量 381,446.1 195,619.5 94.99% 生产量 394,033.9 199,214.48 97.79% 化工行业（吨） 库存量 23,417.77 10,829.97 116.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司如皋子公司部分项目投产，规模扩大，产品品种、数量增加。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 391,647,088.26 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 15.65% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户 1 185,998,248.48 7.43% 2 客户 2 73,856,296.58 2.95% 3 客户 3 51,316,575.68 2.05% 4 客户 4 40,255,970.43 1.61% 5 客户 5 40,219,997.09 1.61% 合计 —— 391,647,088.26 15.65% 3、成本 行业分类 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 11 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 化工行业 直接材料 1,940,025,582.88 89.75% 1,248,293,423.00 89.57% 55.41% 化工行业 直接人工 20,086,070.45 0.93% 13,113,831.18 0.94% 53.17% 化工行业 制造费用 201,519,864.31 9.32% 132,252,543.28 9.49% 52.38% 产品分类 单位：元 2013 年 2012 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 醋酸丁酯 营业成本 1,285,280,838.88 56.49% 1,029,975,638.33 67.25% -10.76% 偏苯三酸酐 营业成本 127,081,488.24 5.59% 125,018,616.19 8.16% -2.58% 偏苯三酸三辛酯 营业成本 126,138,878.05 5.54% 48,321,983.85 3.16% 2.39% 醋酸乙酯 营业成本 357,802,518.59 15.72% 35,244,108.71 2.3% 13.42% 三羟甲基丙烷 营业成本 110,720,836.84 4.87% 111,561,281.22 7.28% -2.42% 丙二醇甲醚及醋 酸酯 营业成本 86,292,758.15 3.79% 3.79% 其他 营业成本 68,314,198.89 3% 43,538,169.16 2.84% 0.16% 说明 丙二醇甲醚及醋酸酯为报告期内新增产品。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 873,573,155.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 28.55% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商 1 289,212,239.42 9.45% 2 供应商 2 245,237,022.33 8.02% 3 供应商 3 141,068,251.69 4.61% 4 供应商 4 103,432,089.65 3.38% 5 供应商 5 94,623,552.23 3.09% 合计 —— 873,573,155.32 28.55% 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 12 4、费用 项目 2013年 2012年 增减幅度 销售费用 43,732,456.66 34,458,622.11 26.91% 管理费用 102,784,241.58 89,401,600.62 14.97% 财务费用 33,035,219.02 32,271,149.29 2.37% 资产减值损失 2,619,148.35 1,325,033.06 97.67% 所得税费用 5,205,283.38 3,351,609.98 55.31% （1）资产减值损失本年度金额较去年增加97.67%，主要是营业收入增长导致应收款项增加，相应增加坏 账准备的提取。 （2）所得税费用本年度金额较去年增加55.31%，主要是应纳税所得额增加，相应应纳税额增加。 5、研发支出 单位：元 项目 2013年 2012年 增减幅度 研发支出 74,483,338.49 60,452,243.10 23.2% 研发支出占净资产比例 9.51% 7.99% 1.52% 研发支出占营业收入比例 2.97% 3.50% -0.53% 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,790,142,414.28 1,921,697,639.93 45.19% 经营活动现金流出小计 2,903,061,197.42 1,953,664,891.86 48.6% 经营活动产生的现金流量净 额 -112,918,783.14 -31,967,251.93 -253.23% 投资活动现金流入小计 75,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 174,305,841.52 214,889,448.98 -18.89% 投资活动产生的现金流量净 额 -174,230,841.52 -214,889,448.98 18.92% 筹资活动现金流入小计 1,612,140,029.55 1,112,799,829.54 44.87% 筹资活动现金流出小计 1,324,428,558.54 901,855,224.21 46.86% 筹资活动产生的现金流量净 额 287,711,471.01 210,944,605.33 36.39% 现金及现金等价物净增加额 -2,925,823.41 -38,741,556.43 92.45% 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 13 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 (1)经营活动现金流入小计较去年增长45.19%，主要因公司产能扩大，产销量增长所致 (2)经营活动现金流出小计较去年增长48.6%，主要因公司产能扩大，产销量增长所致 (3)经营活动产生的现金流量净额较去年减少253.23%，主要因公司产能扩大，收入增长，应收账款增加所致 (4)筹资活动现金流入小计较去年增长44.87%，主要因公司报告期借款增加所致 (5)筹资活动现金流出小计较去年增长46.86%，主要因报告期间借款资金周转所致 (6)筹资活动产生的现金流量净额较去年增长36.39%，主要因报告期借款增加所致 (7)现金及现金等价物净增加额较去年增长92.45%，主要因因公司产能扩大，产销量增长所致 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要因报告期公司产能扩大，产销量迅速增长，应收账款增 加所致 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 化工行业 2,389,272,416.39 2,161,631,517.64 9.53% 50.65% 55.1% -2.6% 分产品 醋酸丁酯 1,392,615,701.95 1,285,280,838.88 7.71% 17.57% 24.79% -5.34% 偏苯三酸酐 164,756,973.51 127,081,488.24 22.87% 24.65% 1.65% 17.45% 偏苯三酸三辛酯 138,082,910.45 126,138,878.05 8.65% 172.39% 161.04% 3.97% 醋酸乙酯 367,374,611.16 357,802,518.59 2.61% 923.88% 915.21% 0.83% 三羟甲基丙烷 135,349,681.62 110,720,836.84 18.2% 7.37% -0.75% 6.7% 丙二醇甲醚及醋 酸酯 98,823,059.85 86,292,758.15 12.68% 其他 92,269,477.85 68,314,198.89 25.96% 62.99% 56.91% 2.87% 分地区 国内地区 1,800,634,279.92 1,611,064,319.51 10.53% 35.3% 37.84% -1.65% 国外地区 588,638,136.47 550,567,198.13 6.47% 130.71% 144.82% -5.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 14 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 122,856,226.3 2 6.07% 149,409,923.71 9.33% -3.26% 应收账款 204,441,590.2 7 10.1% 173,352,629.42 10.83% -0.73% 存货 275,778,651.5 7 13.63% 187,898,748.70 11.74% 1.89% 固定资产 722,197,621.1 3 35.69% 593,041,588.85 37.05% -1.36% 在建工程 146,821,752.9 4 7.26% 172,345,544.31 10.77% -3.51% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 短期借款 867,154,804.0 1 42.86% 508,864,706.27 31.79% 11.07% 长期借款 53,500,000.00 2.64% 114,500,000.00 7.15% -4.51% 五、核心竞争力分析 1、产业链发展优势：发挥自身优势，形成产品系列化，整合营销，开拓市场，逐步形成产业链体系，提升产品附加值， 拉动产品销售利润。公司生产产能大，通过技术工艺的梳理后，可以发挥集中采购、集中研发等规模化、集团化优势降低综 合运营成本。 2、核心技术工艺和产品质量优势：公司在新建产品项目中广泛应用新技术，在降低成套设备投资成本的同时还大幅降 低了单位产品生产能耗。依靠公司先进的生产工艺，公司产品质量始终处于国际高端水平，在国内外市场具备较高的知名度 和美誉度。 3、营销优势。公司建立了完善的销售网络体系，培养了一支良好的营销队伍，具有完善的大宗产品营销模式及较丰富 的营销经验。近几年来，随着公司产品将向上下游领域开拓延伸，深度营销策略的实施，营销网络体系得到进一步加强、提 高，强化了上下游一体化；营销能力及效果进一步加强。 4、管理及人力资源优势。公司已经形成了较为成熟的管理体制，对生产过程各个方面有比较深刻地认识和理解。通过 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 15 长时间的实践掌握了很多技术诀窍，员工的操作技能娴熟；通过加强培训、技能考评，培养、储备了一批优秀的技术实践员 工。 5、环保节能减排优势。公司始终遵循“循环经济”的发展原则，把“资源综合利用、节能降耗”的理念贯穿于发展规划制 定与实施中。公司始终紧密围绕国家产业、能源、环保等政策，组织企业营运、发展。 六、投资状况分析 1、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 百川化工 （如皋）有 限公司 子公司 化工行业 化工品生 产和销售 600,000,00 0.00 1,514,398,5 05.47 636,696,41 6.57 1,050,916,2 47.84 31,727,18 4.03 30,563,711.6 4 如皋百川 置业有限 公司 子公司 房地产 房地产开 发、经营 10,000,000. 00 33,275,423. 22 8,254,908.2 2 0.00 -787,669. 47 -787,669.47 百川化工 销售如皋 有限公司 子公司 化工行业 化工产品 的销售 10,000,000. 00 131,082,17 7.02 10,250,594. 13 467,694,86 0.99 334,125.5 1 250,594.13 主要子公司、参股公司情况说明 2013年新设百川化工销售如皋有限公司，为百川化工（如皋）有限公司的全资子公司。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 2、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 30 万吨醋酸酯项目 15,000 2,685.08 14,703.30 98% 毛利 1575 万 醇醚项目 12,024.5 3,414.01 10,591.45 100% 毛利 726 万 三羟甲基丙烷再扩 产项目 6,868 5,451.63 5,451.63 80% 尚未投产 偏苯三酸酐搬迁扩 产项目 14,984 2,638.68 2,638.68 20% 尚未投产 合计 48,876.5 14,189.4 33,385.06 -- -- 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 16 七、公司未来发展的展望 （一）未来发展策略 1、从延伸产业链入手，整合营销，开拓新市场，根据市场的发展状况，加大新产品研发力度，逐步形成产业链体系， 提升产品附加值，拉动产品销售利润。 2、继续采取灵活的市场策略，提高营销能力，确保效益稳步增长。 3、以安全生产为中心，不断优化生产工艺，加强生产过程管理，确保产品质量，坚持进行技术改造，充分挖掘内部潜 能，提高设备使用率，切实扩大公司生产规模，满足不断增长的市场需求。 4、进一步加强管理，全面提升企业管理水平，降低营运成本，完善公司管理架构，借助管理系统优势，从生产经营、 财务、人力资源等多方面齐抓共管，统一管理，通过透明化管理来提高企业综合管理水平，控制企业决策风险，提升企业运 行效率和管理水平。 5、加强财务管理核心地位，围绕增收节支、提高效率、降低成本的目标，合理规划资金的使用。 公司将把握住国家全面深化经济体制改革的机遇，密切关注和认真研究国家金融税收、资源调整、科技创新等方面出台 的政策。 （二）行业竞争格局和发展趋势 在世界经济缓慢复苏、国内产业结构调整的大背景下，化工行业进入优化变革期。受整体经济形势、国家产业政策及改 革的方向、行业的竞争状况等诸多因素影响，行业将呈现产品、产业升级，营销模式及服务转型，行业内部整合态势；行业 进入优化变革期。目前，公司募集资金投资项目和自有资金建设项目已陆续投产，生产能力开始逐步释放，产品结构将进一 步优化，业绩有望进一步改善。 （三）存在的风险及对策 1、行业整体经济形势风险：从目前情况看，宏观经济周期仍处低谷，化工行业总体需求不振，尽管整体经济呈缓慢复 苏态势，但还不明朗。整体经济形势走向受诸多因素影响且2014年度是国家深化改革之年，存在一定的不确定性。对此，公 司将密切关注政策及行业趋势，按既定发展思路及规划稳步推进，采取积极措施应对控制风险。 2、安全生产风险。公司属化工行业，生产过程中的原料气体易燃、易爆，部分生产工序为高温、高压环境；存在一定 的安全生产风险。对此，公司将强化安全生产管理，注重员工培训，落实相关安全生产措施，控制风险。 3、环境保护风险。近年来，国家进一步加强了环境保护管理，特别是十八届三中全会上，中央对政府绩效考评标准进 行了调整，不再简单地考核GDP增速，而是加大了资源消耗、环境损害、生态效益、安全生产等指标的权重。对此，公司始 终重视履行环境保护的社会责任，并将该项工作作为影响企业可持续发展高度，摆上重要位置；但因持续采用先进技术，也 增加了公司对环境保护的投入。 4、原材料价格波动的风险。公司产品的主要生产原料是正丁醇、冰醋酸及偏三甲苯等。而正丁醇、偏三甲苯的生产源 头是石油，冰醋酸的生产源头是煤，随着国际、国内市场原油、煤炭价格的大幅波动，公司主要原材料的价格也会出现不同 程度的波动，为此，公司将通过加强内部管理，强化预算控制及事前预测，跟踪研究价格趋势等措施，努力降低风险影响。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 2013年新设百川化工销售如皋有限公司，为百川化工（如皋）有限公司的全资子公司，纳入合并报表范围。 九、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2011年4月20日召开的2010年度股东大会审议通过了本公司2010年度权益分派方案：以公司现有总股本87,80万股为基 数， 向全体股东每10股 派3元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。该权益分派方案已于 2011年5月26日实施完毕，权益分派前本公司总股本为87,80万股，权益分派后总股本增至131,70万股。 2012年4月27日召开的2011年度股东大会审议通过了本公司2011年度权益分派方案：以公司现有总股本13170万股为基 数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税）。该权益分派方案已于2012年6月14日实施完毕。 2013年4月24日召开的2012年度股东大会审议通过了本公司2012年度权益分派方案：以2012年末总股本13170万股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计需向全体股东派发现金红利1317万元。本次分配公司不送红 股，不以资本公积转增股本。该权益分派方案已于2013年5月16日实施完毕。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 26,340,000.00 40,034,858.36 65.79% 2012 年 13,170,000.00 39,854,672.59 33.05% 2011 年 13,170,000.00 46,484,642.29 28.33% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 131,700,000 现金分红总额（元）（含税） 26,340,000.00 可分配利润（元） 239,804,412.54 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经江苏公证天业会计师事务所审计，2013 年度公司净利润为 40,034,858.36 元，提取法定公积金 1,000,822.21 元，减去本期 分配的 2012 年度现金股利 13,170,000.00 元，加上期初未分配利润 213,940,376.39 元后，当年可供股东分配的利润为 239,804,412.54 元。综合考虑各方面因素，公司拟以 2013 年末总股本 13170 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利人民币 2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股。公司 2013 年度利润分配预案决策 程序合法合规，符合《公司章程》中承诺的利润分配政策，符合公司实际情况。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 18 十一、社会责任情况 公司秉承“团结、奋斗、创新”的企业理念，立志于建设环境友好型企业，在保障维护股东利益的同时，一直积极与职工、 客户、供应商、银行及其他债权人、社区等利益相关者共同推动公司持续健康发展。。 以质量求生存、求发展、不断满足顾客要求是百川化工的服务宗旨，通过严格生产工艺流程、环境保护等各环节的管控， 有效促进了公司产品质量的提高。 安全是化工企业生存的前提条件，公司上下始终将“安全”两字牢记心中，严管细抓，进一步提高安全意识，树立安全出 效益，安全是最大效益的理念。公司遵守国家法律、法规，采取切实措施，为员工提供有效的劳动保护和必要的职业技能培 训，给员工营造一个安心、稳定的工作环境，让家人安心。公司还将进一步夯实安全基础，不断提高安全基础管理水平，大 力推进安全质量标准化建设再提升工作 企业是社会的“细胞”，企业与社会和谐发展是持续发展的前提，这包括企业与社会自然环境的和谐发展和与人文环境的 和谐发展。公司一直认为，作为一个化工企业，企业不消灭污染，污染就消灭企业。环境保护是企业的基本社会责任，也是 企业持续发展、做大做强的基本前提。平时环保的投入从短期来看是增加了成本，但从污染后再治理的成本来看，平时的投 入是最经济的。现在的环保投入对企业是一种压力，但同时也是企业的软实力，在未来将转化为企业竞争的硬实力。作为一 个负责任的公司，应当给员工创造一个良好的工作环境，给居民创造一个良好的生活环境，更要给子孙后代创造一个良好的 生存环境。 作为一家上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，切实保障全体股东及债权人的权益。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 19 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 11 月 27 日 15,000 2014 年 01 月 10 日 15,000 连带责任保 证 一年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 11 月 27 日 4,000 2014 年 02 月 24 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 11 月 27 日 2,000 2014 年 02 月 17 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 09 月 03 日 3,000 2013 年 09 月 05 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 是 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 20 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 07 月 22 日 4,000 2013 年 08 月 14 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2013 年 03 月 27 日 2,000 2013 年 07 月 01 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2012 年 11 月 05 日 6,000 2012 年 11 月 22 日 6,000 连带责任保 证 四年 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2012 年 04 月 05 日 7,000 2012 年 05 月 03 日 7,000 连带责任保 证 三年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 30,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 30,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 43,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 43,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 30,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 30,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 43,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 43,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 54.92% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 43,000 上述三项担保金额合计（C+D+E） 43,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 连带责任保证。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 未发生违法规定程序对外提供担保的情况。 采用复合方式担保的具体情况说明 公司不存在采用复合方式担保的具体情况说明 四、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 郑铁江、惠宁、自百川化工股 2010 年 08 月 03 三十六个月 承诺已在报告 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 21 郑江、王亚娟、 徐卫、 票上市之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 持有的公司股 份，也不由公司 回购其持有的 股份。 日 期内履行完毕 郑铁江、王亚娟 避免同业竞争 承诺 2010 年 08 月 03 日 长期 报告期内严格 履行承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 柏凌菁 何晓峰 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 22 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 87,000,00 0 66.06% -28,550,81 3 -28,550,81 3 58,449,18 7 44.38% 3、其他内资持股 87,000,00 0 66.06% -28,550,81 3 -28,550,81 3 58,449,18 7 44.38% 境内自然人持股 87,000,00 0 66.06% -28,550,81 3 -28,550,81 3 58,449,18 7 44.38% 二、无限售条件股份 44,700,00 0 33.94% 28,550,81 3 28,550,81 3 73,250,81 3 55.61% 1、人民币普通股 44,700,00 0 33.94% 28,550,81 3 28,550,81 3 73,250,81 3 55.61% 三、股份总数 131,700,0 00 100% 131,700,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年8月，首次公开发行前已发行股份承诺锁定期到，发起人股东股份解锁。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 23 股票类 IPO 2010 年 07 月 22 日 20 元 22,000,000 2010 年 08 月 03 日 22,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡百川化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监发行字[2010]77号） 文件的核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股2,200万股（每股面值1元），增加股本人民币2,200万元，变更后的股 本8,780万元，于2010年8月3日在深圳证券交易所上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司无相关变动情况。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 10,519 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,107 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 郑铁江 境内自然人 39.64% 52,200,00 0 39,150,00 0 13,050,00 0 质押 43,800,000 王亚娟 境内自然人 6.61% 8,700,000 8,700,000 惠宁 境内自然人 6.61% 8,700,000 6,525,000 2,175,000 郑江 境内自然人 6.23% 8,200,000 -500000 6,525,000 1,675,000 徐卫 境内自然人 6.21% 8,178,000 6,133,500 2,044,500 梁树森 境内自然人 0.77% 1,017,931 1,017,93 1,017,931 马德录 境内自然人 0.36% 477,327 477,327 477,327 袁小星 境内自然人 0.35% 465,079 17,600 465,079 黄程炜 境内自然人 0.26% 346,903 295 346,903 单家鸣 境内自然人 0.24% 320,000 320,000 320,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 郑铁江先生与王亚娟女士为夫妻关系；郑铁江先生与郑江先生为兄弟关系。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 24 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 郑铁江 13,050,000 人民币普通股 13,050,000 王亚娟 8,700,000 人民币普通股 8,700,000 惠宁 2,175,000 人民币普通股 2,175,000 徐卫 2,044,500 人民币普通股 2,044,500 郑江 1,675,000 人民币普通股 1,675,000 梁树森 1,017,931 人民币普通股 1,017,931 马德录 477,327 人民币普通股 477,327 袁小星 465,079 人民币普通股 465,079 黄程炜 346,903 人民币普通股 346,903 单家鸣 320,000 人民币普通股 320,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 郑铁江先生与王亚娟女士为夫妻关系；郑铁江先生与郑江先生为兄弟关系，除此以外， 公司未知其他股东之间是否存在关联，也未知是否存在一致行动。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 上述前 10 名股东中第 7 名股东参与融资融券，信用证券账户持有 477,318 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑铁江 中国 否 王亚娟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 郑铁江先生任职无锡百川化工股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 25 郑铁江 中国 否 王亚娟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 郑铁江先生任职无锡百川化工股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 郑铁江 董事长、总 经理 现任 男 50 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 52,200,000 0 0 52,200,000 惠宁 董事 现任 男 53 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 8,700,000 8,700,000 郑江 董事、副总 经理 现任 男 48 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 8,700,000 500,000 8,200,000 蒋国强 董事、副总 经理 现任 男 48 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 黄建康 独立董事 现任 男 49 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 赵伟建 独立董事 现任 男 60 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 周钧明 独立董事 现任 男 52 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 徐卫 监事 现任 男 43 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 8,178,000 8,178,000 程国良 监事 现任 男 57 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 152,250 152,250 汤洪良 监事 现任 男 52 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 赵红伟 副总经理 现任 男 44 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 李勋波 副总经理 现任 男 45 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 曹彩娥 副总经理、 财务总监 现任 女 36 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 陈慧敏 副总经理、 董事会秘 书 现任 女 32 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 16 日 合计 -- -- -- -- -- -- 77,930,250 0 500,000 77,430,250 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 27 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、郑铁江先生，中国国籍，1964年1月出生，大专学历，高级经济师。历任江阴市百川化学工业有限公司董事长、总经理； 现任本公司公司第三届董事会董事长、总经理。 2、惠宁先生，中国国籍，1961年2月出生，大专学历、高级经济师。历任江阴市百川化学工业有限公司董事、副总经理；无 锡百川化工股份有限公司董事、总经理；现任本公司第三届董事会董事。 3、郑江先生，中国国籍，1966年6月出生，本科学历。历任江阴市百川化学工业有限公司董事、副总经理；现任本公司第三 届董事会董事、副总经理。 4、蒋国强先生，中国国籍，1966年6月出生，大专学历，高级工程师。历任江阴凯江农化有限公司副总经理；无锡百川化工 股份有限公司副总经理；现任本公司第三届董事会董事、副总经理。 5、赵伟建先生，中国国籍，1954年3月出生，硕士研究生学历，教授级高级工程师。历任江苏省石油化学工业厅科技处科长、 副处长，江苏省石化资产管理有限公司科技处处长，江苏省纺织集团有限公司行业协会学会办公室主任，江苏省纺织（集团） 总公司科技发展部主任等职务。现任江苏省盐业集团有限责任公司副总工程师，江苏省化工行业协会执行副会长、秘书长， 江苏省化学化工学会秘书长，江苏省化工特种技能鉴定站站长，江苏九九久科技股份有限公司独立董事，本公司第三届董事 会独立董事。 6、周钧明先生，中国国籍，1962年8月出生，本科学历，高级会计师。历任上海交电家电商业集团公司财务总监、新路达商 业集团有限公司财务总监、汇丰医药药材有限公司监事长、上海食品厂有限公司董事长、第一医药股份有限公司董事。现任 中银消费金融有限公司首席财务官，本公司第三届董事会独立董事。 7、黄建康先生，中国国籍，1965年6月出生，博士研究生学历，教授。历任南京审计学院经济学院院长助理、副院长，现任 江南大学MBA教育中心副主任，公司第三届董事会独立董事。 8、徐 卫先生，中国国籍，1971年11月出生，大专学历。历任江阴市百川化学工业有限公司生产部副经理；现任本公司安 环部经理，本公司监事会主席。 9、程国良先生，中国国籍，1957年1月出生，大专学历。历任江阴市百川化学工业有限公司生产主管；现任本公司设备管理 部经理，本公司监事。 10、汤洪良先生，中国国籍，1962年2月出生，大专学历。历任江阴市农药二厂生产科长、副厂长；现任百川化工（如皋） 有限公司丁酯产品部经理，本公司监事。 11、曹彩娥女士，中国国籍，1978年10月出生，本科学历，中级会计师。历任上海福泽工业自动化设备有限公司主办会计； 江阴市百川化学工业有限公司主办会计；现任本公司副总经理、财务总监。 12、陈慧敏女士，中国国籍，1982年3月出生，本科学历。历任上海立信会计师事务所审计专员；现任本公司副总经理、董 事会秘书。 13、赵红伟先生，中国国籍，1970年1月出生，本科学历。历任江阴农药厂技术员、分厂厂长，江阴凯江农化有限公司副总 经理，无锡百川化工股份有限公司项目经理，百川化工（如皋）有限公司总经理。现任本公司副总经理。 14、李勋波先生，中国国籍，1969年8月出生，本科学历，工程师。历任常州化工厂车间主任，现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 黄建康 江南大学 教授、副主任 是 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 28 赵伟建 江苏省盐业集团有限责任公司 副总工程师 是 赵伟建 江苏省化工行业协会 执行副会长、 秘书长 否 赵伟建 江苏省化学化工学会 秘书长 否 赵伟建 江苏省化工特种技能鉴定站 站长 否 赵伟建 江苏九九久科技股份有限公司 独立董事 是 周钧明 中银消费金融有限公司 首席财务官 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其任职岗位及职务，根据公司现行薪酬制度领取薪酬，根据年度经营业绩并按照 考核程序，确定年终奖金。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 郑铁江 董事长、总经 理 男 50 现任 36.36 36.36 惠宁 董事 男 53 现任 25.56 25.56 郑江 董事、副总经 理 男 48 现任 25.56 25.56 蒋国强 董事、副总经 理 男 48 现任 20 20 黄建康 独立董事 男 49 现任 6.25 6.25 赵伟建 独立董事 男 60 现任 6.25 6.25 周钧明 独立董事 男 52 现任 6.25 6.25 徐卫 监事 男 43 现任 18.36 18.36 程国良 监事 男 57 现任 17.55 17.55 汤洪良 监事 男 52 现任 18.4 18.4 赵红伟 副总经理 男 44 现任 20.2 20.2 李勋波 副总经理 男 45 现任 20.18 20.18 曹彩娥 副总经理、财 务总监 女 36 现任 20.35 20.35 陈慧敏 副总经理、董 事会秘书 女 32 现任 20.22 20.22 合计 -- -- -- -- 261.49 0 261.49 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 29 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司员工情况 截止2013年12月31日，公司共有在册员工740名。 （1）按专业结构分 类别 人数 占总人数的比例% 生产及技术人员 505 68.24% 研发人员 81 10.95% 财务人员 24 3.24% 行政管理人员 57 7.70% 销售人员 73 9.86% 合计 740 100.00% 研发人员, 10.95% 生产及技术人 员, 68.24% 财务人员, 3.24% 行政管理人员, 7.70% 销售人员, 9.86% （2）按受教育程度分 学历 人数 占总人数的比例% 本科及以上 103 13.92% 大专 163 22.03% 高中及以下 474 64.05% 总计 740 100.00% 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 30 （3）公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳社保。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳 证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构、健全内部管理和控制制度、 优化业务流程，提高公司治理水平。 1、独立性。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其关联方完全分开，保持独立性， 具有独立完整的业务及自主经营能力；公司的经营决策和执行由公司独立做出并独立承担经济和法律责任。不存在与控股股 东、实际控制人及其关联方之间的同业竞争；不存在资金或资产被股东、实际控制人及其关联方、董事、监事、高管占用或 支配的情形。 2、股东与股东大会。公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、 召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 3、董事和董事会。公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司章程等规范要求，召集、 召开董事会，依法履行议事、表决、披露等程序。全体董事依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工 作，忠实、勤勉、尽责地履行董事义务和职责，切实执行股东大会决议。 4、监事和监事会。公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司章程等规范要求，召集、 召开监事会。公司监事按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司董事会、董事、经理 和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。 5、内部审计。公司设置了内部审计部门，聘任了审计机构负责人，对公司日常运行、内控制度和公司重大事项及业务进 行审查、监督控制。内部审计部的人员构成、工作程序、工作内容、工作范围符合规范要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的“公开、公平、公正”原则，保护广 大投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《内幕信息知情人管理制度》等规范制度，公司定期如实登 记报备内幕信息知情人情况。报告期内，公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的情形发生，无监管处罚记录。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 24 日 1、《关于公司<2012 年年度报告及摘要 >的议案》；2、《关 于公司<2012 年度 董事会工作报告> 审议通过 2013 年 04 月 25 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、巨潮资讯 网 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 32 的议案》；3、 《关 于公司<2012 年度 监事会工作报告> 的议案》；4、《关于 公司<2012 年度财 务决算报告>的议 案》；5、《关于公司 2012 年度利润分配 方案》 ；6、《关于 向银行申请综合授 信额度的议案》；7、 《关于续聘江苏公 证天业会计师事务 所有限公司为本公 司 2013 年度的财务 审计机构的议案》 ； 8、《关于审议公司 2012 年度董事、监 事、高管薪酬的议 案》；9、《关于对全 资子公司百川化工 （如皋）有限公司增 资的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 01 月 04 日 1、 《关于为百川化工 （如皋）有限公司在 中国银行股份有限 公如皋支行1.5亿元 的短期流动资金贷 款额度提供担保的 议案》 审议通过 2013 年 01 月 05 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、巨潮资讯 网 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 12 月 16 日 1、 《关于为全资子公 司百川化工（如皋） 有限公司提供融资 担保的议案》；2、 《关 于扩建年产 1 万吨 偏苯三酸酐项目并 与原搬迁技改项目 合并建设的议案》 审议通过 2013 年 12 月 17 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、巨潮资讯 网 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 33 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 黄建康 8 7 1 0 0 否 赵伟建 8 6 0 2 0 否 周钧明 8 7 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，多次到公 司现场工作，通过现场工作深入了解公司的经营情况，积极与其他董事、监事、管理层沟通交流，及时掌握公司的经营动态， 对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况：战略委员会共召开了3次会议，审议通过了《关于对全资子公司百川化工（如皋）有限公司 增资的议案》和《关于成立百川化工销售如皋有限公司的议案》等议案，对公司重大事项进行了充分的讨论和论证，并报董 事会审议。 2、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会共召开了4次会议，每季度审议通过了内审部门提交的审计报告，审 计委员会和内审部门对公司与子公司的资金往来、对外担保及其他重大事项进行审计核查，勤勉尽责。审计委员会与审计机 构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行了审阅。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评 价，建议续聘。 3、董事会薪酬考核委员会履职情况：报告期内，薪酬考核委员会召开了2次会议，对公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相结合，符合公司的薪酬管理 规定。 4、提名委员会履职情况：报告期内，提名委员会共召开了2次会议，审议并提名陈泽瑀为内部审计负责人等议案，并 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 34 提交公司董事会审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司控股股东为自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 七、同业竞争情况 公司不存在同业竞争的情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作业 绩，董事会按照公司《薪酬制度》等考核制度对高管人员进行了综合考评，其考评结果与其薪酬结合。2013 年度公司总经 理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，完成了年初所确定的各项工作任务。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 35 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》以及公司《内 部审计制度》的规定，公司建立健全了公司治理、生产经营、财务管理等内部控制制度，这些制度可涵盖公司经营的各个环 节，对于分子公司的管理及风险防范也有相应的管控制度；同时以深圳证券交易所的《中小企业板上市公司内部控制规则落 实情况自查表》不断进行自查，促进了公司内部控制制度的有效执行。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定 的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引和监管部门的相关法律法规建立了财务报告内 控体系。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 04 月 23 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 《关于 2013 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网（） 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，百川股份按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 36 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 23 日 内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网（） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息补充等情况。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 21 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 审计报告文号 苏公 W[2014]A607 号 注册会计师姓名 柏凌菁 何晓峰 审计报告正文 无锡百川化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡百川化工股份有限公司(以下简称百川股份)财务报表，包括2013年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是百川股份管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,百川股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百川股份2013 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 38 1、合并资产负债表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 122,856,226.32 149,409,923.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 233,733,437.70 112,629,686.71 应收账款 204,441,590.27 173,352,629.42 预付款项 115,588,209.50 102,663,061.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,580,457.93 9,000.00 买入返售金融资产 存货 275,778,651.57 187,898,748.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,781,061.35 2,691,076.90 流动资产合计 1,031,759,634.64 728,654,127.29 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 722,197,621.13 593,041,588.85 在建工程 146,821,752.94 172,345,544.31 工程物资 0.00 11,580,783.24 固定资产清理 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 39 生产性生物资产 油气资产 无形资产 91,697,784.32 93,727,565.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,901,689.93 1,518,180.64 其他非流动资产 28,944,619.29 非流动资产合计 991,563,467.61 872,213,662.32 资产总计 2,023,323,102.25 1,600,867,789.61 流动负债： 短期借款 867,154,804.01 508,864,706.27 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,979,305.51 47,970,000.00 应付账款 149,851,915.05 191,506,809.95 预收款项 24,170,253.78 15,112,367.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,564,957.33 3,038,307.30 应交税费 3,143,686.28 -68,105,356.42 应付利息 应付股利 其他应付款 932,061.27 1,319,694.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 61,000,000.00 30,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,186,796,983.23 730,206,528.95 非流动负债： 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 40 长期借款 53,500,000.00 114,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 53,500,000.00 114,500,000.00 负债合计 1,240,296,983.23 844,706,528.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 131,700,000.00 131,700,000.00 资本公积 382,668,096.06 382,668,096.06 减：库存股 专项储备 盈余公积 28,853,610.42 27,852,788.21 一般风险准备 未分配利润 239,804,412.54 213,940,376.39 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 783,026,119.02 756,161,260.66 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 783,026,119.02 756,161,260.66 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,023,323,102.25 1,600,867,789.61 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 2、母公司资产负债表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 64,239,968.34 114,307,604.03 交易性金融资产 应收票据 64,773,056.95 102,815,134.71 应收账款 418,090,930.74 146,932,113.92 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 41 预付款项 18,032,949.31 26,777,215.55 应收利息 应收股利 其他应收款 20,000,000.00 372,537,934.49 存货 65,518,254.90 91,340,655.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,029,198.69 2,052,276.73 流动资产合计 654,684,358.93 856,762,934.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 612,400,000.00 387,400,000.00 投资性房地产 固定资产 70,076,922.68 105,905,818.68 在建工程 1,400,061.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,167,315.22 11,451,229.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 942,456.05 1,170,542.28 其他非流动资产 非流动资产合计 694,586,693.95 507,327,651.86 资产总计 1,349,271,052.88 1,364,090,586.30 流动负债： 短期借款 498,049,318.88 408,864,706.27 交易性金融负债 应付票据 22,500,000.00 47,970,000.00 应付账款 17,712,559.11 123,031,364.63 预收款项 3,250,491.15 10,986,934.64 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 42 应付职工薪酬 1,529,845.00 2,014,225.00 应交税费 1,085,819.72 2,119,423.63 应付利息 应付股利 其他应付款 39,918,818.92 717,954.09 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 599,046,852.78 595,704,608.26 非流动负债： 长期借款 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,000,000.00 负债合计 599,046,852.78 610,704,608.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 131,700,000.00 131,700,000.00 资本公积 382,668,096.06 382,668,096.06 减：库存股 专项储备 盈余公积 28,853,610.42 27,852,788.21 一般风险准备 未分配利润 207,002,493.62 211,165,093.77 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 750,224,200.10 753,385,978.04 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,349,271,052.88 1,364,090,586.30 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 3、合并利润表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 43 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,504,064,726.31 1,725,989,465.26 其中：营业收入 2,504,064,726.31 1,725,989,465.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,460,191,571.28 1,691,418,713.99 其中：营业成本 2,275,410,168.70 1,531,564,098.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,610,336.97 2,398,210.87 销售费用 43,732,456.66 34,458,622.11 管理费用 102,784,241.58 89,401,600.62 财务费用 33,035,219.02 32,271,149.29 资产减值损失 2,619,148.35 1,325,033.06 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,873,155.03 34,570,751.27 加：营业外收入 4,305,948.92 11,519,214.58 减：营业外支出 2,938,962.21 2,883,683.28 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 45,240,141.74 43,206,282.57 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 44 减：所得税费用 5,205,283.38 3,351,609.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,034,858.36 39,854,672.59 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 40,034,858.36 39,854,672.59 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.3 0.3 （二）稀释每股收益 0.3 0.3 七、其他综合收益 八、综合收益总额 40,034,858.36 39,854,672.59 归属于母公司所有者的综合收益 总额 40,034,858.36 39,854,672.59 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 4、母公司利润表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,406,688,181.12 1,596,548,994.15 减：营业成本 1,290,320,169.93 1,434,171,752.36 营业税金及附加 2,519,405.87 2,398,210.87 销售费用 29,301,614.75 28,439,115.28 管理费用 56,284,350.06 67,706,484.92 财务费用 16,887,645.05 26,665,091.19 资产减值损失 -1,224,519.50 392,436.54 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,599,514.96 36,775,902.99 加：营业外收入 701,354.90 3,292,178.94 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 45 减：营业外支出 2,910,809.96 2,825,209.67 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 10,390,059.90 37,242,872.26 减：所得税费用 381,837.84 2,462,611.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,008,222.06 34,780,260.80 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.26 （二）稀释每股收益 0.26 六、其他综合收益 七、综合收益总额 10,008,222.06 34,780,260.80 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 5、合并现金流量表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,739,933,275.71 1,900,336,844.20 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 36,250,366.81 5,895,482.29 收到其他与经营活动有关的现金 13,958,771.76 15,465,313.44 经营活动现金流入小计 2,790,142,414.28 1,921,697,639.93 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 46 购买商品、接受劳务支付的现金 2,700,461,068.44 1,781,288,828.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 54,434,055.49 42,726,576.22 支付的各项税费 39,307,601.86 34,778,730.46 支付其他与经营活动有关的现金 108,858,471.63 94,870,757.13 经营活动现金流出小计 2,903,061,197.42 1,953,664,891.86 经营活动产生的现金流量净额 -112,918,783.14 -31,967,251.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 75,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 174,305,841.52 214,889,448.98 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 174,305,841.52 214,889,448.98 投资活动产生的现金流量净额 -174,230,841.52 -214,889,448.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,592,240,029.55 1,106,888,058.54 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 47 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 19,900,000.00 5,911,771.00 筹资活动现金流入小计 1,612,140,029.55 1,112,799,829.54 偿还债务支付的现金 1,256,859,412.10 848,556,525.24 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 65,509,146.44 53,298,698.97 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,060,000.00 筹资活动现金流出小计 1,324,428,558.54 901,855,224.21 筹资活动产生的现金流量净额 287,711,471.01 210,944,605.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -3,487,669.76 -2,829,460.85 五、现金及现金等价物净增加额 -2,925,823.41 -38,741,556.43 加：期初现金及现金等价物余额 87,339,211.42 126,080,767.85 六、期末现金及现金等价物余额 84,413,388.01 87,339,211.42 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 6、母公司现金流量表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,668,456,310.24 1,800,221,379.47 收到的税费返还 5,624,020.67 4,819,460.83 收到其他与经营活动有关的现金 48,617,967.82 6,770,669.84 经营活动现金流入小计 1,722,698,298.73 1,811,811,510.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,547,749,993.64 1,600,336,371.37 支付给职工以及为职工支付的现 金 23,431,285.54 24,409,845.04 支付的各项税费 30,502,796.46 31,777,897.97 支付其他与经营活动有关的现金 64,613,482.33 76,544,326.34 经营活动现金流出小计 1,666,297,557.97 1,733,068,440.72 经营活动产生的现金流量净额 56,400,740.76 78,743,069.42 二、投资活动产生的现金流量： 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 48 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 75,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 75,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,906,460.04 1,567,582.41 投资支付的现金 140,000,000.00 80,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 48,275,873.97 投资活动现金流出小计 144,906,460.04 129,843,456.38 投资活动产生的现金流量净额 -144,831,460.04 -129,843,456.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,048,476,793.81 851,740,436.03 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 19,900,000.00 5,911,771.00 筹资活动现金流入小计 1,068,376,793.81 857,652,207.03 偿还债务支付的现金 954,115,562.09 773,417,890.36 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 40,991,478.52 40,538,662.28 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 995,107,040.61 813,956,552.64 筹资活动产生的现金流量净额 73,269,753.20 43,695,654.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -173,795.63 -2,783,956.21 五、现金及现金等价物净增加额 -15,334,761.71 -10,188,688.78 加：期初现金及现金等价物余额 52,551,891.74 62,740,580.52 六、期末现金及现金等价物余额 37,217,130.03 52,551,891.74 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 49 7、合并所有者权益变动表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 27,852, 788.21 213,940, 376.39 756,161,26 0.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 27,852, 788.21 213,940, 376.39 756,161,26 0.66 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,000,8 22.21 25,864,0 36.15 26,864,858 .36 （一）净利润 40,034,8 58.36 40,034,858 .36 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 40,034,8 58.36 40,034,858 .36 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,000,8 22.21 -14,170, 822.21 -13,170,00 0.00 1．提取盈余公积 1,000,8 22.21 -1,000,8 22.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -13,170, 000.00 -13,170,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 50 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 10,704,6 38.13 10,704,638 .13 2．本期使用 10,704,6 38.13 10,704,638 .13 （七）其他 四、本期期末余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 28,853, 610.42 239,804, 412.54 783,026,11 9.02 上年金额 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 24,374, 762.13 190,733, 729.88 729,476,58 8.07 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 24,374, 762.13 190,733, 729.88 729,476,58 8.07 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,478,0 26.08 23,206,6 46.51 26,684,672 .59 （一）净利润 39,854,6 72.59 39,854,672 .59 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 39,854,6 72.59 39,854,672 .59 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 51 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,478,0 26.08 -16,648, 026.08 -13,170,00 0.00 1．提取盈余公积 3,478,0 26.08 -3,478,0 26.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -13,170, 000.00 -13,170,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 7,974,70 1.99 7,974,701. 99 2．本期使用 7,974,70 1.99 7,974,701. 99 （七）其他 四、本期期末余额 131,700 ,000.00 382,668, 096.06 27,852, 788.21 213,940, 376.39 756,161,26 0.66 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 52 （或股本） 准备 润 益合计 一、上年年末余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 27,852,788 .21 211,165,09 3.77 753,385,97 8.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 27,852,788 .21 211,165,09 3.77 753,385,97 8.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,000,822. 21 -4,162,600. 15 -3,161,777. 94 （一）净利润 10,008,222 .06 10,008,222 .06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 10,008,222 .06 10,008,222 .06 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,000,822. 21 -14,170,82 2.21 -13,170,00 0.00 1．提取盈余公积 1,000,822. 21 -1,000,822. 21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,170,00 0.00 -13,170,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 7,069,096. 04 7,069,096. 04 2．本期使用 7,069,096. 7,069,096. 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 53 04 04 （七）其他 四、本期期末余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 28,853,610 .42 207,002,49 3.62 750,224,20 0.10 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 24,374,762 .13 193,032,85 9.05 731,775,71 7.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 24,374,762 .13 193,032,85 9.05 731,775,71 7.24 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,478,026. 08 18,132,234 .72 21,610,260 .80 （一）净利润 34,780,260 .80 34,780,260 .80 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 34,780,260 .80 34,780,260 .80 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,478,026. 08 -16,648,02 6.08 -13,170,00 0.00 1．提取盈余公积 3,478,026. 08 -3,478,026. 08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,170,00 0.00 -13,170,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 54 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 7,974,701. 99 7,974,701. 99 2．本期使用 7,974,701. 99 7,974,701. 99 （七）其他 四、本期期末余额 131,700,00 0.00 382,668,09 6.06 27,852,788 .21 211,165,09 3.77 753,385,97 8.04 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：林志强 三、公司基本情况 1．公司的历史沿革 无锡百川化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为江阴市百川化学工业有限公司，经 无锡市江阴工商行政管理局核准于2002年7月1日成立，企业法人营业执照注册号3202812110138，注册资 本人民币1,000万元，其中郑铁江出资750万元，郑江出资100万元，惠宁出资100万元，王亚娟出资50万元， 上述资本已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2002）第782号验资报告确认。 2004年9月根据股东会决议，郑铁江增资1,125万元，郑江和惠宁分别增资150万元，王亚娟增资75万元， 增资后本公司注册资本人民币2,500万元，上述增资已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2004） 第531号验资报告确认。 2005年5月根据股东会决议，郑铁江增资1,500万元，增资后本公司注册资本人民币4,000万元，上述增 资已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2005）第188号验资报告确认。 2006年9月郑铁江将其持有的本公司975万元股权分别转让给郑江等8位自然人。 2006年12月根据股东会决议，江阴市百川化学工业有限公司以2006年9月30日为基准日整体变更为股 份有限公司，以截至2006年9月30日经审计的净资产5,966.37万元按1:0.9721的比例折为股本5,800万股，每 股面值1元。上述变更已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2006]B194号验资报告确认，并在江苏省 无锡工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为3202002114614。 2007年7月根据股东大会决议，增加注册资本780万元，由中国-比利时直接股权投资基金及自然人郭勇 出资，增资后注册资本变更为人民币6,580万元。上述变更已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2007]B080号验资报告确认，并重新在江苏省无锡工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为 320200000082212。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]77号文核准，本公司于2010年7月通过深圳证券交易所向社 会公众发行人民币普通股2,200万股，每股面值1元，股票名称为“百川股份”，股票代码“002455”。发行后 本公司注册资本变更为人民币8,780万元，上述变更已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公 W[2010]B077号验资报告确认。 根据2010年度股东大会决议本公司于2011年实施2010年度利润分配方案，以2010年末股本8,780万股为 基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股股份，转增后股本总额变更为13,170万股，每股面值1元。上 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 55 述变更已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W[2011]B051号验资报告确认。 2．公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市云亭街道建设路55号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司下设财务部、人事部、营运部、生产部及行政部等部门。 3．公司的业务性质和主要经营活动 本公司属化工行业，经营范围：许可经营项目：危险化学品生产（乙酸正丁酯、聚酯树脂绝缘漆、聚 酰亚胺漆包线漆、酚醛绝缘漆、聚酯漆稀释剂、聚氨酯漆稀释剂、缩醛漆稀释剂）；危险化学品的销售（按 许可证所列项目经营）。 一般经营项目：三羟甲基丙烷、双三羟甲基丙烷、甲酸纳、偏苯三酸三辛酯、偏苯三酸酐的生产；化 工原料（不含危险化学品）的销售；化工产品及其生产技术的研究、开发；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及专项审批的经批 准后方可经营）。 4．财务报告的批准报出者和报出日期 本公司财务报告由本公司董事会批准于2014年4月21日报出。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会 计准则》及其应用指南(以下简称企业会计准则)进行确认和计量。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等财务信息。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半 年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 56 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入 当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司 之间，子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司股东权益 中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 57 财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该参与合并各方在最终控制方 开始实施控制时即以目前的状态存在。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折合为人民币记账， 发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分 外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的 借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额 收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他 应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。 外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外 的项目。 对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 10、金融工具 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2）金融资产和金融负债的终止确认： 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 （1）金融工具的分类 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别： 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 58 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 (2) 持有至到期投资 (3) 应收款项 (4) 可供出售金额资产 (5) 其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债 表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金 融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚 未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期 投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票 面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付 息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计 量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将原直接计入股东权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5) 其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资 产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权； 金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额的差额确认计入当期损益； 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 59 （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对 该累计额进行分摊后确定。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，可供 出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以 转出，计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额前十名或期末金额占应收款项总额 5%以上的应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 确定组合的依据 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 60 提方法 账龄组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方组合 其他方法 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 关联方组合 合并报表范围内关联方应收款项不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 12、存货 （1）存货的分类 存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 A、原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转材料成本； B、在产品按实际成本计价，结转时按实际发生成本转入产成品； C、产成品按实际成本计价，按加权平均法结转营业成本； 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 61 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售 价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现 净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额 为限）调整存货跌价准备及当期收益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1) 对子公司的股权投资子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活 动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证 等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务 报表时按权益法调整后进行合并。 2) 对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被 投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成 本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在投资成本中；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整其成本。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）后续计量及损益确认 1) 对子公司的股权投资采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照 新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 2) 对合营及联营企业的投资 采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进 行调整，包括以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整， 然后按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的，继续确认投 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 62 资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应 享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响， 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企 业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金 额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量 现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减 值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 14、投资性房地产 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。 (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定资产和无形资产的折旧 或摊销政策计提折旧或摊销。 4）减值准备计提依据：资产负债表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回 金额低于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运 输工具及其他与经营有关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计 量时予以确认固定资产。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 63 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外， 在信用期间内计入当期损益。固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，已提足折旧仍继续使用的固定资产除外。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 固定资产采用直线法计提折旧，预计净残值率为原值的5% 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% 其他设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额 低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确 定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该 项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。自行建 造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的 各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工决算的，按照估 计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 64 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若 可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间 的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发 生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始时，开始借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。 当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化 条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而 占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。 18、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量： (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所发生的支出总额，但 不包括前期已经费用化的支出。 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 65 ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非 货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》、《企业会计准则第16号－政府补助》和《企业会计准则第20号－ 企业合并》确定。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公司至少于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和 摊销方法。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-70 年 按土地使有权证上土地使用期限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额 低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费 用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、预计负债 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 66 （1）预计负债的确认标准 (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 本公司国外销售以出口商品报关出口，取得提单并向银行办妥交单手续后确认收入实现。国内销售由 公司负责运输的，以商品发运至客户，经客户签收后确认收入实现；由客户自提的，以商品出库，经客户签收确认收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 用权收入的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程 度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 22、政府补助 （1）类型 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足 政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。 （2）会计政策 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 67 （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能 够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得 额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。 但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 24、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 25、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 68 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税，出口商品免征增值税 17% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 地方规费 营业收入 0.15% 教育费附加 应缴纳流转税额 5% 各分公司、分厂执行的所得税税率 母公司2009年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税局及江苏省地方税务局批准为高新 技术企业，有效期三年，税率为15%,2012年本公司高新技术企业资格通过复审，有效期三年；子公司百川 化工(如皋)有限公司2013年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税局及江苏省地方税务局批 准为高新技术企业，有效期三年，2013年度税率为15%。其他公司2013年度所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 无锡百川化工股份有限公司2009年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税局及江苏省地方税 务局批准为高新技术企业，有效期三年，税率为15%,2012年本公司高新技术企业资格通过复审，有效期三 年；子公司百川化工(如皋)有限公司2013年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税局及江苏 省地方税务局批准为高新技术企业，有效期三年，2013年度税率为15%。其他公司2013年度所得税税率为 25%。 3、其他说明 出口货物退（免）税 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 69 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7号)和《国家税务总局关于 发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)等文件精神，本公司自营出口货物 增值税实行“免、抵、退”办法。出口货物增值税退税率根据财政部、国家税务总局相关规定执行。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 百川化 工(如 皋)有限 公司 全资子 公司 江苏如 皋市 制造业 600,000 ,000.00 化工产 品的生 产、销 售 602,400 ,000.00 0.00 100% 100% 是 百川化 工销售 如皋有 限公司 全资子 公司 江苏如 皋市 销售业 10,000, 000.00 化工产 品的销 售 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 如皋百 川置业 有限公 司 全资子 公司 江苏如 皋市 房地产 10,000, 000.00 房地产 开发、 经营 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 70 2013年新设百川化工销售如皋有限公司，为百川化工（如皋）有限公司的全资子公司 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本期新设百川化工销售如皋有限公司，纳入合并报表范围。 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 百川化工销售如皋有限公司 10,250,594.13 250,594.13 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 2013年新设百川化工销售如皋有限公司，为百川化工（如皋）有限公司的全资子公司 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 257,463.65 -- -- 271,212.38 人民币 -- -- 257,463.65 -- -- 271,212.38 银行存款： -- -- 84,155,924.36 -- -- 87,067,999.04 人民币 -- -- 55,537,434.32 -- -- 74,156,713.51 美元 4,693,941.19 6.0969 28,618,490.04 2,054,138.18 6.2855 12,911,285.53 其他货币资金： -- -- 38,442,838.31 -- -- 62,070,712.29 人民币 -- -- 38,442,838.31 -- -- 62,070,712.29 合计 -- -- 122,856,226.32 -- -- 149,409,923.71 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 期末其他货币资金中商票融资质押保证金1,406万元、信用证保证金796.50万元、票据保证金1,560万元 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 71 及其他保证金81.78万元。除上述事项外货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或 有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 233,733,437.70 112,629,686.71 合计 233,733,437.70 112,629,686.71 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西安西悦成汽车销售服 务有限公司 2013 年 09 月 25 日 2014 年 03 月 25 日 1,850,000.00 纽佩斯树脂（苏州）有 限公司 2013 年 09 月 13 日 2014 年 03 月 13 日 1,248,065.00 武钢集团国际经济贸易 总公司 2013 年 11 月 11 日 2014 年 05 月 11 日 1,000,000.00 纽佩斯树脂（苏州）有 限公司 2013 年 11 月 22 日 2014 年 05 月 21 日 951,759.00 珠海市卓和化工科技有 限公司 2013 年 11 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 878,887.95 合计 -- -- 5,928,711.95 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 无上述情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 72 客户 1 2013 年 09 月 23 日 2014 年 03 月 07 日 5,000,000.00 客户 2 2013 年 10 月 21 日 2014 年 04 月 03 日 2,700,000.00 客户 3 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 2,168,369.00 客户 4 2013 年 11 月 13 日 2014 年 05 月 12 日 2,110,000.00 客户 5 2013 年 07 月 11 日 2014 年 01 月 11 日 2,000,000.00 合计 -- -- 13,978,369.00 -- 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 截止2013年12 月31日，为开具银行承兑汇票，本公司将2,977.87万元银行承兑汇票用于质押。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 215,202,26 0.94 100% 10,760,670. 67 5% 182,545,7 98.07 100% 9,193,168.65 5.04% 组合小计 215,202,26 0.94 10,760,670. 67 182,545,7 98.07 9,193,168.65 合计 215,202,26 0.94 -- 10,760,670. 67 -- 182,545,7 98.07 -- 9,193,168.65 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 73 1 年以内 215,191,108.59 99.99% 10,759,555.43 182,243,390.55 99.83% 9,112,169.53 1 年以内小计 215,191,108.59 99.99% 10,759,555.43 182,243,390.55 99.83% 9,112,169.53 1 至 2 年 11,152.35 0.01% 1,115.24 175,511.60 0.1% 17,551.16 3 至 4 年 126,895.92 0.07% 63,447.96 合计 215,202,260.94 -- 10,760,670.67 182,545,798.07 -- 9,193,168.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 客户 1 销货款 2013 年 09 月 16 日 167,189.40 货款难以收回 否 客户 2 销货款 2013 年 09 月 16 日 126,791.92 货款难以收回 否 客户 3 销货款 2013 年 09 月 16 日 1,383.00 货款难以收回 否 客户 4 销货款 2013 年 09 月 16 日 691.06 货款难以收回 否 合计 -- -- 296,055.38 -- -- 应收账款核销说明 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户 1 客户 13,304,691.00 一年以内 6.18% 客户 2 客户 10,072,636.57 一年以内 4.68% 客户 3 客户 7,673,156.00 一年以内 3.57% 客户 4 客户 7,551,380.60 一年以内 3.51% 客户 5 客户 6,256,005.00 一年以内 2.91% 合计 -- 44,857,869.17 -- 20.85% 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 74 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一：账龄组合 10,000.00 100% 1,000.00 10% 组合二：出口退税 3,580,457.93 100% 组合小计 3,580,457.93 10,000.00 1,000.00 合计 3,580,457.93 -- -- 10,000.00 -- 1,000.00 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 出口退税 3,580,457.93 一年之内 100% 合计 -- 3,580,457.93 -- 100% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 75 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 112,545,880.95 97.37% 96,220,658.48 93.72% 1 至 2 年 2,341,935.52 2.03% 4,199,110.96 4.09% 2 至 3 年 93,663.82 0.08% 1,508,571.14 1.47% 3 年以上 606,729.21 0.52% 734,721.27 0.72% 合计 115,588,209.50 -- 102,663,061.85 -- 预付款项账龄的说明 账龄超过一年的预付款项主要为尚未结算尾款等。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 客户 1 供应商 12,220,000.00 一年以内 预付原料款 客户 2 供应商 8,703,425.80 一年以内 预付原料款 客户 3 供应商 7,372,642.95 一年以内 预付原料款 客户 4 供应商 6,832,252.70 一年以内 预付原料款 客户 5 供应商 4,704,464.20 一年以内 预付原料款 合计 -- 39,832,785.65 -- -- 预付款项主要单位的说明 期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位预付款。 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 122,654,523.75 122,654,523.75 108,558,402.41 0.00 108,558,402.41 库存商品 153,880,718.77 756,590.95 153,124,127.82 79,340,346.29 0.00 79,340,346.29 0.00 合计 276,535,242.52 756,590.95 275,778,651.57 187,898,748.70 187,898,748.70 （2）存货跌价准备 单位： 元 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 76 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 0.00 库存商品 0.00 756,590.95 756,590.95 合 计 756,590.95 756,590.95 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 库存商品 存货跌价准备计提的依据为： 按期末账面实存的存货，采用 单项比较法对期末存货的成 本与可变现净值进行比较，按 可变现净值低于成本的差额 计提。可变现净值确定的依据 为：在日常活动中，以存货的 估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。 存货的说明 无 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预缴及待抵扣税金 75,150,169.34 2,691,076.90 待摊保险费 630,892.01 合计 75,781,061.35 2,691,076.90 其他流动资产说明 2013年末预缴企业所得税及待抵扣增值税合计75,150,169.34元已重分类至本项目列报。 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 77 一、账面原值合计： 763,975,347.05 224,402,471.05 88,711,643.87 899,666,174.23 其中：房屋及建筑物 219,889,856.53 22,756,196.97 242,646,053.50 机器设备 518,517,205.87 197,122,357.51 87,913,215.87 627,726,347.51 运输工具 14,988,940.34 3,340,783.78 243,000.00 18,086,724.12 电子及其他设备 10,579,344.31 1,183,132.79 555,428.00 11,207,049.10 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 170,933,758.20 70,532,400.96 63,997,606.06 177,468,553.10 其中：房屋及建筑物 23,225,905.26 11,310,864.94 34,536,770.20 机器设备 136,846,516.54 54,563,280.07 63,423,779.14 127,986,017.47 运输工具 6,133,581.54 3,122,614.14 230,850.00 9,025,345.68 电子及其他设备 4,727,754.86 1,535,641.81 342,976.92 5,920,419.75 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 593,041,588.85 -- 722,197,621.13 其中：房屋及建筑物 196,663,951.27 -- 208,109,283.30 机器设备 381,670,689.33 -- 499,740,330.04 运输工具 8,855,358.80 -- 9,061,378.44 电子及其他设备 5,851,589.45 -- 5,286,629.35 电子及其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 593,041,588.85 -- 722,197,621.13 其中：房屋及建筑物 196,663,951.27 -- 208,109,283.30 机器设备 381,670,689.33 -- 499,740,330.04 运输工具 8,855,358.80 -- 9,061,378.44 电子及其他设备 5,851,589.45 -- 5,286,629.35 本期折旧额 70,532,400.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 207,038,004.35 元。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 百川如皋醋酸酯及醇醚车间 正在办理中 2014 年 固定资产说明 期末固定资产中原值794.19万元、净值558.31万元的房屋建筑物因借款抵押给相关银行。具体抵押情况如 下： 抵押权人 借款金额（万元） 借款期限 江阴农村商业银行 1,500.00 2012.12.4-2014.5.30 期末固定资产中无可变现净值低于账面净值的情况，因此无需计提固定资产减值准备。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 78 9、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 如皋三羟甲基丙烷工程 54,516,264.45 54,516,264.45 0.00 0.00 配套公用工程 31,502,474.51 31,502,474.51 2,302,300.00 2,302,300.00 醋酸酯车间 27,581,540.27 27,581,540.27 95,182,227.66 95,182,227.66 醇醚车间 0.00 0.00 71,774,532.61 71,774,532.61 如皋偏酐二期工程 26,386,781.05 26,386,781.05 0.00 0.00 如皋办公楼 6,834,692.66 6,834,692.66 1,686,423.00 1,686,423.00 江阴办公楼 1,400,061.04 1,400,061.04 合计 146,821,752.94 146,821,752.94 172,345,544.31 172,345,544.31 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 如皋三 羟甲基 丙烷工 程 0.00 54,516,2 64.45 0.00 0.00 自筹 54,516,2 64.45 配套公 用工程 2,302,30 0.00 29,239,1 74.51 39,000.0 0 0.00 自筹 31,502,4 74.51 醋酸酯 车间 150,000, 000.00 95,182,2 27.66 31,850,7 79.30 99,451,4 66.69 0.00 84.69% 6,900,97 0.23 6,089,79 7.99 自筹 27,581,5 40.27 醇醚车 间 120,245, 000.00 71,774,5 32.61 32,057,9 15.61 103,832, 448.22 0.00 85.35% 11,591,5 86.80 4,790,27 0.11 自筹 0.00 如皋偏 酐二期 工程 149,840, 000.00 0.00 26,386,7 81.05 0.00 0.00 17.61% 自筹 26,386,7 81.05 如皋办 1,686,42 5,148,26 0.00 0.00 自筹 6,834,69 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 79 公楼 3.00 9.66 2.66 江阴办 公楼 1,400,06 1.04 2,315,02 8.40 3,715,08 9.44 0.00 自筹 0.00 合计 420,085, 000.00 172,345, 544.31 181,514, 212.98 207,038, 004.35 0.00 -- -- 18,492,5 57.03 10,880,0 68.10 -- -- 146,821, 752.94 在建工程项目变动情况的说明 本期在建工程完工结转固定资产20,703.79万元。 10、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 100,489,203.60 100,489,203.60 母公司土地使用权 14,174,870.00 14,174,870.00 子公司土地使用权 1 51,548,814.70 51,548,814.70 子公司土地使用权 2 34,765,518.90 34,765,518.90 二、累计摊销合计 6,761,638.32 2,029,780.96 8,791,419.28 母公司土地使用权 2,723,640.14 283,914.64 3,007,554.78 子公司土地使用权 1 3,215,214.12 1,040,622.84 4,255,836.96 子公司土地使用权 2 822,784.06 705,243.48 1,528,027.54 三、无形资产账面净值合计 93,727,565.28 -2,029,780.96 91,697,784.32 母公司土地使用权 11,451,229.86 -283,914.64 11,167,315.22 子公司土地使用权 1 48,333,600.58 -1,040,622.84 47,292,977.74 子公司土地使用权 2 33,942,734.84 -705,243.48 33,237,491.36 母公司土地使用权 子公司土地使用权 1 子公司土地使用权 2 无形资产账面价值合计 93,727,565.28 -2,029,780.96 91,697,784.32 母公司土地使用权 11,451,229.86 11,167,315.22 子公司土地使用权 1 48,333,600.58 47,292,977.74 子公司土地使用权 2 33,942,734.84 33,237,491.36 本期摊销额 2,029,780.96 元。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 80 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 应收账款坏账准备 1,788,201.29 1,518,030.64 其他应收款坏账准备 150.00 存货跌价准备 113,488.64 小计 1,901,689.93 1,518,180.64 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 11,517,261.62 9,194,168.65 合计 11,517,261.62 9,194,168.65 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 应收账款坏账准备 10,760,670.67 9,193,168.65 存货跌价准备 756,590.95 其他应收款坏账准备 1,000.00 小计 11,517,261.62 9,194,168.65 12、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 81 一、坏账准备 9,194,168.65 1,863,557.40 1,000.00 296,055.38 10,760,670.67 二、存货跌价准备 756,590.95 756,590.95 合计 9,194,168.65 2,620,148.35 1,000.00 296,055.38 11,517,261.62 资产减值明细情况的说明 无 13、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付工程款 28,944,619.29 合计 28,944,619.29 其他非流动资产的说明 2013年末预付工程款项28,944,619.29元已重分类至本项目列报。 14、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 11,000,000.00 保证借款 405,000,000.00 310,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 贸易融资 412,154,804.01 167,864,706.27 票据融资 30,000,000.00 合计 867,154,804.01 508,864,706.27 短期借款分类的说明 （2）抵押借款以公司固定资产及土地使用权作抵押。 （3）保证借款中由本公司实际控制人郑铁江担保8,000万元，由郑铁江夫妇担保21,000万元，其他为母子 公司互保。 （4）贸易融资系公司以与客户签订的贸易合同向银行融资，同时缴存一定比例的保证金。 （5）期末无逾期未偿还的短期借款。 （6）短期借款中外币借款情况： 2013-12-31 2012-12-31 币别 原 币 折算人民币 原 币 折算人民币 美元 55,791,435.65 340,154,804.01 17,590,757.50 110,566,706.27 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 82 15、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 77,979,305.51 47,970,000.00 合计 77,979,305.51 47,970,000.00 下一会计期间将到期的金额 77,979,305.51 元。 应付票据的说明 无 16、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 140,503,353.77 180,693,059.17 一至二年 2,458,689.04 9,572,109.40 二至三年 5,684,247.86 960,232.05 三至四年 924,215.05 183,582.35 四至五年 183,582.35 58,085.82 五年以上 97,826.98 39,741.16 合计 149,851,915.05 191,506,809.95 （2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的应付账款金额为934.86万元，主要为尚未结算的工程款等。 17、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 23,764,514.60 14,799,249.38 一至二年 239,655.26 276,940.13 二至三年 132,928.31 7,909.96 三年以上 33,155.61 28,267.79 合计 24,170,253.78 15,112,367.26 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 18、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 3,038,307.30 42,257,718.55 42,731,068.52 2,564,957.33 二、职工福利费 2,210,279.82 2,210,279.82 三、社会保险费 7,808,063.15 7,808,063.15 养老统筹 4,688,119.09 4,688,119.09 基本医疗保险 2,020,979.21 2,020,979.21 工伤保险 396,696.08 396,696.08 失业保险 533,508.28 533,508.28 生育保险 168,760.49 168,760.49 四、住房公积金 1,608,519.00 1,608,519.00 六、其他 76,125.00 76,125.00 工会经费及职工教 育经费 76,125.00 76,125.00 合计 3,038,307.30 53,960,705.52 54,434,055.49 2,564,957.33 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 76,125.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 期末应付职工薪酬余额主要系当月计提下月发放的工资及计提的年度奖金。 19、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 1,228,007.47 -69,380,982.78 企业所得税 518,783.09 个人所得税 84,505.70 106,598.00 城市维护建设税 112,801.21 86,556.79 房产税 411,186.18 407,679.68 土地使用税 488,101.42 400,735.10 教育费附加 112,801.21 86,556.79 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 84 地方规费 187,500.00 187,500.00 合计 3,143,686.28 -68,105,356.42 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 2013年末预缴企业所得税及待抵扣增值税合计75,150,169.34元已重分类至其他流动资产列报 20、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 352,207.54 144,840.86 一至二年 120,000.00 563,250.50 二至三年 443,250.50 611,590.70 三年以上 16,603.23 12.53 合计 932,061.27 1,319,694.59 21、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 61,000,000.00 30,500,000.00 合计 61,000,000.00 30,500,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 46,000,000.00 30,500,000.00 合计 61,000,000.00 30,500,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 85 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 江阴市农村 商业银行云 亭支行 2012 年 12 月 04 日 2014 年 05 月 30 日 人民币元 6.15% 15,000,000.0 0 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2014 年 02 月 18 日 人民币元 6.65% 7,500,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2014 年 05 月 16 日 人民币元 6.65% 7,500,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2014 年 08 月 18 日 人民币元 6.65% 7,500,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2014 年 11 月 18 日 人民币元 6.65% 7,500,000.00 合计 -- -- -- -- -- 45,000,000.0 0 -- 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 合计 0.00 -- -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 (1)抵押借款1,500万元以母公司固定资产及土地使用权作抵押，需在2014年归还，列入一年内到期非流动 负债。 (2)子公司百川化工(如皋)有限公司向工商银行借款13,000万元，由母公司提供担保。截止2013年末已归还 3,050万元，尚余借款9,950万元，其中4,600万元需在2014年归还，列入一年内到期非流动负债。 22、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 86 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 53,500,000.00 99,500,000.00 合计 53,500,000.00 114,500,000.00 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2015 年 05 月 18 日 人民币元 6.65% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 12 月 04 日 2016 年 10 月 17 日 人民币元 6.4% 8,000,000.00 8,000,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 05 月 23 日 2015 年 02 月 17 日 人民币元 6.65% 7,500,000.00 7,500,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 12 月 04 日 2015 年 03 月 02 日 人民币元 6.4% 4,000,000.00 4,000,000.00 中国工商银 行股份有限 公司如皋支 行 2012 年 12 月 04 日 2015 年 06 月 02 日 人民币元 6.4% 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 33,500,000.0 0 -- 33,500,000.0 0 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 23、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 87 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 131,700,000.00 131,700,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 24、专项储备 专项储备情况说明 项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31 专项储备 - 10,704,638.13 10,704,638.13 - 合计 - 10,704,638.13 10,704,638.13 - 25、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 382,668,096.06 382,668,096.06 合计 382,668,096.06 382,668,096.06 资本公积说明 无 26、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 27,852,788.21 1,000,822.21 28,853,610.42 合计 27,852,788.21 1,000,822.21 28,853,610.42 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 按照母公司税后净利润10%的比例计提法定盈余公积。 27、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 213,940,376.39 -- 调整后年初未分配利润 213,940,376.39 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,034,858.36 -- 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 88 减：提取法定盈余公积 1,000,822.21 应付普通股股利 13,170,000.00 期末未分配利润 239,804,412.54 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 28、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,389,272,416.39 1,585,967,332.62 其他业务收入 114,792,309.92 140,022,132.64 营业成本 2,275,410,168.70 1,531,564,098.04 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 2,389,272,416.39 2,161,631,517.64 1,585,967,332.62 1,393,659,797.46 合计 2,389,272,416.39 2,161,631,517.64 1,585,967,332.62 1,393,659,797.46 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 醋酸丁酯 1,392,615,701.95 1,285,280,838.88 1,184,548,022.15 1,029,975,638.33 偏苯三酸酐 164,756,973.51 127,081,488.24 132,177,780.47 125,018,616.19 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 89 偏苯三酸三辛酯 138,082,910.45 126,138,878.05 50,693,133.12 48,321,983.85 醋酸乙酯 367,374,611.16 357,802,518.59 35,880,589.33 35,244,108.71 三羟甲基丙烷 135,349,681.62 110,720,836.84 126,056,168.28 111,561,281.22 丙二醇甲醚及醋酸酯 98,823,059.85 86,292,758.15 其他 92,269,477.85 68,314,198.89 56,611,639.27 43,538,169.16 合计 2,389,272,416.39 2,161,631,517.64 1,585,967,332.62 1,393,659,797.46 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 1,800,634,279.92 1,611,064,319.51 1,330,829,688.04 1,168,775,459.20 国外销售 588,638,136.47 550,567,198.13 255,137,644.58 224,884,338.26 合计 2,389,272,416.39 2,161,631,517.64 1,585,967,332.62 1,393,659,797.46 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 185,998,248.48 7.43% 客户 2 73,856,296.58 2.95% 客户 3 51,316,575.68 2.05% 客户 4 40,255,970.43 1.61% 客户 5 40,219,997.09 1.61% 合计 391,647,088.26 15.65% 营业收入的说明 本期公司生产规模扩大，产销量增长。主要产品醋酸丁酯2013年产品毛利率为7.71%，较2012年毛利 率13.05%下降5.34个百分点，主要原因为子公司百川化工（如皋）有限公司2013年产量逐步释放，但其单 位固定成本较高，导致毛利率下降。偏苯三酸酐2013年产品毛利率为22.87%，较2012年毛利率5.42%增加 17.45个百分点，主要原因为（1）偏苯三酸酐2012年度主要在母公司生产和销售，电力和蒸汽等能源成本 较高；（2）随着募投项目的建成投产，2013年子公司百川化工（如皋）有限公司偏苯三酸酐的产能释放， 能源成本较低，加之工艺改进，材料单耗降低，生产得率提高，致使毛利率上升。 29、营业税金及附加 单位： 元 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 90 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 353,842.32 1,872.78 5% 城市维护建设税 1,128,249.83 1,198,166.53 5% 教育费附加 1,128,244.82 1,198,171.56 5% 合计 2,610,336.97 2,398,210.87 -- 营业税金及附加的说明 30、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 28,448,885.51 26,551,574.25 仓储费用 6,630,605.48 1,673,933.40 工资薪酬 4,208,943.86 3,396,580.90 办公费用 1,533,669.53 1,253,634.33 其他 2,910,352.28 1,582,899.23 合计 43,732,456.66 34,458,622.11 31、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 12,204,137.52 11,286,551.93 研究开发费 74,483,338.49 60,452,243.10 无形资产摊销 2,029,780.96 2,029,781.16 办公费用 1,820,715.06 1,256,573.55 税金 4,478,767.58 3,649,833.89 停工损失 3,227,392.30 5,359,981.89 其他 4,540,109.67 5,366,635.10 合计 102,784,241.58 89,401,600.62 32、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 41,459,078.34 32,224,294.97 利息收入 -9,842,008.51 -2,848,447.87 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 91 票据贴现利息 2,437,269.03 511,200.00 汇兑损益 -4,164,321.44 -685,118.02 手续费 3,145,201.60 3,069,220.21 合计 33,035,219.02 32,271,149.29 33、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,862,557.40 1,785,783.03 二、存货跌价损失 756,590.95 -460,749.97 合计 2,619,148.35 1,325,033.06 34、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 459,300.86 459,300.86 其中：固定资产处置利得 459,300.86 459,300.86 政府补助 506,950.00 3,157,500.00 506,950.00 赔款收入 3,296,861.18 8,255,960.13 3,296,861.18 其他 42,836.88 105,754.45 42,836.88 合计 4,305,948.92 11,519,214.58 4,305,948.92 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 企业上市奖励资金 0.00 2,470,000.00 与收益相关 是 2011 年度经济转型升级 专项扶持资金 0.00 600,000.00 与收益相关 是 江阴财政博士后匹配经 费 100,000.00 与收益相关 是 其他 406,950.00 87,500.00 与收益相关 是 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 92 合计 506,950.00 3,157,500.00 -- -- 35、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其中：固定资产处置损失 103,590.41 103,590.41 对外捐赠 570,000.00 560,000.00 570,000.00 地方规费 2,250,000.00 2,298,837.57 其他 15,371.80 24,845.71 15,371.80 合计 2,938,962.21 2,883,683.28 688,962.21 营业外支出说明 36、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,648,901.88 3,031,856.48 加：以前年度汇算清缴 -60,109.21 8,602.77 加：递延所得税费用 -383,509.29 311,150.73 合计 5,205,283.38 3,351,609.98 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 2013年度 2012年度 归属于母公司普通股股东净利润 40,034,858.36 39,854,672.59 母公司发行在外的普通股股数 131,700,000.00 131,700,000.00 母公司普通股加权平均数 131,700,000.00 131,700,000.00 基本每股收益 0.30 0.30 稀释事项 - - 稀释每股收益 0.30 0.30 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在 外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末 的月份数。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 93 报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股并作为对价的，计算报告期末的基本每股收 益时，把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为1进行加权平均）。计算比较期间 的基本每股收益时，把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司 在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。报告期发生 同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益 时，比照计算基本每股收益的原则处理。 38、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 银行存款利息 9,842,008.51 备用金、赔款及其他 4,116,763.25 合计 13,958,771.76 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 仓储费 6,630,605.48 运输费 28,448,885.51 办公费 3,354,384.59 研究开发费 59,882,451.95 其他 10,542,144.10 合计 108,858,471.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 94 项目 金额 贸易融资保证金 19,900,000.00 合计 19,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 贸易融资保证金 2,060,000.00 合计 2,060,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 40,034,858.36 39,854,672.59 加：资产减值准备 2,619,148.35 1,325,033.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,532,400.96 50,329,391.16 无形资产摊销 2,029,780.96 2,029,781.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -355,710.45 财务费用（收益以“－”号填列） 37,356,228.39 32,770,723.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -383,509.29 311,150.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -88,636,493.82 -8,340,920.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -326,788,461.61 -89,000,183.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 150,672,975.01 -61,246,900.97 经营活动产生的现金流量净额 -112,918,783.14 -31,967,251.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 84,413,388.01 87,339,211.42 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 95 减：现金的期初余额 87,339,211.42 126,080,767.85 现金及现金等价物净增加额 -2,925,823.41 -38,741,556.43 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 84,413,388.01 87,339,211.42 其中：库存现金 257,463.65 271,212.38 可随时用于支付的银行存款 84,155,924.36 87,067,999.04 三、期末现金及现金等价物余额 84,413,388.01 87,339,211.42 现金流量表补充资料的说明 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 百川化工 (如皋)有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏如皋 郑铁江 化工产品的 生产、销售 600,000,000 .00 100% 100% 79862391-9 如皋百川置 业有限公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏如皋 郑铁江 房地产开 发、经营 10,000,000. 00 100% 100% 57264030-2 百川化工销 售如皋有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏如皋 郑铁江 化工产品的 销售 10,000,000. 00 100% 100% 06950755-5 2、关联方交易 （1）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 郑铁江 百川股份 20,000,000.00 2013 年 12 月 06 日 2014 年 12 月 05 日 否 郑铁江 百川股份 20,000,000.00 2013 年 02 月 25 日 2014 年 02 月 24 日 否 郑铁江 百川股份 30,000,000.00 2013 年 09 月 03 日 2014 年 09 月 02 日 否 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 96 郑铁江 百川股份 10,000,000.00 2013 年 10 月 14 日 2014 年 10 月 13 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 20,000,000.00 2013 年 07 月 09 日 2014 年 07 月 08 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 20,000,000.00 2013 年 09 月 13 日 2014 年 09 月 12 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 10,000,000.00 2013 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 15,000,000.00 2013 年 10 月 31 日 2014 年 10 月 30 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 15,000,000.00 2013 年 11 月 04 日 2014 年 11 月 03 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 20,000,000.00 2013 年 08 月 01 日 2014 年 07 月 31 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 20,000,000.00 2013 年 08 月 07 日 2014 年 08 月 06 日 否 郑铁江夫妇 百川股份 50,000,000.00 2013 年 08 月 21 日 2014 年 08 月 20 日 否 郑铁江夫妇 百川如皋 50,000,000.00 2013 年 08 月 14 日 2014 年 08 月 13 日 否 关联担保情况说明 截止2013年12月31日，郑铁江夫妇为本公司开具银行承兑汇票1,250万元提供担保，郑铁江为本公司开具银 行承兑汇票500万元提供担保 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 26,340,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 26,340,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 本公司于2014年4月 21 日召开董事会会议，批准2013年度利润分配预案，拟以2013年末股本13,170万 股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增8股，同时每10股派发现金红利人民币2元（含税）。本预案 尚须提交2013年度股东大会审议。 十、其他重要事项 1、其他 截止2013年12月31日，公司将原值为794.19万元、净值558.31万元的房屋建筑物及原值327.16万元，摊 余价值257.75万元的土地使用权抵押给银行，共取得银行借款1,500万元。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 97 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一：合并报表范围内 公司往来组合 298,723,958.36 99.99 % 组合二：账龄组合 125,650,012.70 0.01% 6,283,040.32 5% 154,734,729.12 100% 7,802,615.20 5.04% 组合小计 424,373,971.06 6,283,040.32 154,734,729.12 7,802,615.20 合计 424,373,971.06 -- 6,283,040.32 -- 154,734,729.12 -- 7,802,615.20 -- 应收账款种类的说明 期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 125,639,219.10 99.99% 6,281,960.96 154,432,321.60 99.8% 7,721,616.08 1 年以内小 计 125,639,219.10 99.99% 6,281,960.96 154,432,321.60 99.8% 7,721,616.08 1 至 2 年 10,793.60 0.01% 1,079.36 175,511.60 0.11% 17,551.16 3 至 4 年 126,895.92 0.09% 63,447.96 合计 125,650,012.70 -- 6,283,040.32 154,734,729.12 -- 7,802,615.20 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 98 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 客户 1 销货款 2013 年 9 月 16 日 167,189.40 货款难以收回 否 客户 2 销货款 2013 年 9 月 16 日 126,791.92 货款难以收回 否 客户 3 销货款 2013 年 9 月 16 日 1,383.00 货款难以收回 否 客户 4 销货款 2013 年 9 月 16 日 691.06 货款难以收回 否 合计 -- -- 296,055.38 -- -- 应收账款核销说明 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户 1 客户 13,304,691.00 一年之内 3.14% 客户 2 客户 10,072,636.57 一年之内 2.37% 客户 3 客户 7,673,156.00 一年之内 1.81% 客户 4 客户 5,748,824.60 一年之内 1.35% 客户 5 客户 5,004,984.68 一年之内 1.18% 合计 -- 41,804,292.85 -- 9.85% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 99 组合一：合并报表范围内公 司往来组合 20,000,000.00 100% 372,528,934.49 99.9% 组合二：账龄组合 10,000.00 0.1% 1,000.00 10% 组合小计 20,000,000.00 372,538,934.49 1,000.00 合计 20,000,000.00 -- -- 372,538,934.49 -- 1,000.00 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 如皋百川置业有限公 司 全资子公司 20,000,000.00 三年之内 100% 合计 -- 20,000,000.00 -- 100% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 百川化工 (如皋)有 限公司 成本法 602,400,0 00.00 377,400,0 00.00 225,000,0 00.00 602,400,0 00.00 100% 100% 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 100 如皋百川 置业有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 合计 -- 612,400,0 00.00 387,400,0 00.00 225,000,0 00.00 612,400,0 00.00 -- -- -- 长期股权投资的说明 百川化工(如皋)有限公司于2007年2月9日成立，注册资本60,000万元人民币，本公司出资60,240万元，占 注册资本总额的100%。 如皋百川置业有限公司于2011年4月20日成立，注册资本1,000万元人民币，本公司出资1,000万元，占注 册资本总额的100%。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,172,653,310.05 1,277,712,139.85 其他业务收入 234,034,871.07 318,836,854.30 合计 1,406,688,181.12 1,596,548,994.15 营业成本 1,290,320,169.93 1,434,171,752.36 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 1,172,653,310.05 1,057,406,107.60 1,277,712,139.85 1,116,111,568.46 合计 1,172,653,310.05 1,057,406,107.60 1,277,712,139.85 1,116,111,568.46 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 醋酸丁酯 1,103,812,912.68 1,005,601,027.15 1,184,548,022.15 1,029,975,638.33 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 101 偏苯三酸酐 22,680,802.16 22,323,258.33 70,491,276.89 70,738,373.52 其他 46,159,595.21 29,481,822.12 22,672,840.81 15,397,556.61 合计 1,172,653,310.05 1,057,406,107.60 1,277,712,139.85 1,116,111,568.46 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内地区 996,165,221.99 893,123,811.43 1,074,539,527.75 931,379,868.54 国外地区 176,488,088.06 164,282,296.17 203,172,612.10 184,731,699.92 合计 1,172,653,310.05 1,057,406,107.60 1,277,712,139.85 1,116,111,568.46 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户 1 107,969,705.63 7.68% 客户 2 82,071,608.21 5.83% 客户 3 73,856,296.58 5.25% 客户 4 51,316,575.68 3.65% 客户 5 40,255,970.43 2.86% 合计 355,470,156.53 25.27% 营业收入的说明 无 5、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 10,008,222.06 34,780,260.80 加：资产减值准备 -1,224,519.50 392,436.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,421,379.27 22,103,719.05 无形资产摊销 283,914.64 283,914.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -355,710.45 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 102 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,818,655.04 27,586,658.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 228,086.23 -58,865.48 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,822,400.11 20,857,407.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 83,441,415.94 -22,395,002.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -102,043,102.58 -4,807,460.60 经营活动产生的现金流量净额 56,400,740.76 78,743,069.42 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 37,217,130.03 52,551,891.74 减：现金的期初余额 52,551,891.74 62,740,580.52 现金及现金等价物净增加额 -15,334,761.71 -10,188,688.78 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 355,710.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 506,950.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,754,326.26 减：所得税影响额 542,548.01 合计 3,074,438.70 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.21% 0.3 0.3 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 4.81% 0.28 0.28 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 103 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1、应收票据 2013年末应收票据余额较2012年末增加12,110.38万元，主要是营业收入增加，票据结算增加。 2、其他应收款 2013年末其他应收款净额较2012年末增加357.15万元，主要是应收出口退税额增加。 3、存货 2013年末存货净额较2012年末增加8,787.99万元，主要是子公司生产规模扩大，增加存货库存。 4、其他流动资产 2013年末其他流动资产余额较2012年末增加7,309万元，主要是期末应交税金借方余额重分类至本项目。 5、工程物资 2013年末工程物资余额较2012年末减少，主要是工程领用物资，少量转入修理用备件项目。 6、其他非流动资产 2013年末其他非流动资产余额增加是因为期末预付工程款重分类至本项目。 7、短期借款 2013年末短期借款余额较2012年末增加35,829.01万元，主要因公司规模扩大资金需求增加。 8、应付票据 2013年末应付票据余额较2012年末增加3,000.93万元，主要是采用票据结算增加。 9、预收款项 2013年末预收款项余额较2012年末增加905.79万元，主要是由于市场外部经济环境不稳定，公司对新 增客户采用预收货款的销售模式。 10、应交税费 2013年末应交税费余额较2012年末增加7,124.90万元，主要是期末应交税金借方余额重分类。 11、一年内到期的非流动负债及长期借款 2013年末一年内到期的非流动负债余额较2012年末增加3,050万元，2013年末长期借款余额较2012年末 减少6,100万元，主要是公司按借款到期日将长期借款转入一年内到期的非流动负债列示并按期归还借款。 12、营业收入及营业成本 2013年度营业收入发生额较2012年度增加77,807.53万元，2013年度营业成本发生额较2012年度增加 74,384.61万元，主要是公司产能扩大，产销量增长。 13、资产减值损失 2013年度资产减值损失发生额较2012年度增加129.41万元，主要是营业收入增长导致应收款项增加，相 应增加坏账准备的提取。 14、营业外收入 2013年度营业外收入发生额较2012年度减少721.33万元，主要是本期供应商赔款减少及收到的政府补 助减少。 15、所得税费用 2013年度所得税费用发生额较2012年度增加185.37万元，主要是应纳税所得额增加，相应应纳所得税 额增加。 无锡百川化工股份有限公司 2013 年度报告全文 104 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。