300323_2018_华灿光电_2018年年度报告_2019-04-25.txt

华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 1 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 公司代码：300323 公告编号：2019-048 2019 年 04 月 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人俞信华、主管会计工作负责人刘榕及会计机构负责人(会计主管人员)姬小燕声明：保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司 2018 年利润分配每 10 股派发 0.45 元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的 承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司业务经营受各种风险因素影响，公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析” 之“公司未来发 展的展望”部分就此做了专门说明，详细描述了公司经营过程中可能面临的风险及应对措施，敬请投资者 关注相关内容。 公司遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》 的披露要求。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................... 36 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................... 61 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................... 92 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 101 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 102 第九节公司治理 ................................................................................................................................................................................. 110 第十节公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 115 第十一节财务报告 ............................................................................................................................................................................. 116 第十二节备查文件目录 ..................................................................................................................................................................... 212 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 华灿光电、公司、本公司、母公司 指 华灿光电股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 《华灿光电股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 LED 指 LightEmittingDiode（发光二极管），是由 III-V 族半导体材料等通过半导体工艺 制备的可将电能转化为光能的发光器件 衬底/衬底片 指 LED 外延生长的载体，用于制造 LED 外延片的主要原材料之一，主要有蓝宝 石、碳化硅、硅及砷化镓 PSS 衬底 指 图形化蓝宝石衬底（全称 PatternedSapphireSubstrate），指在蓝宝石抛光衬底片 之上进行表面图形粗糙化处理后的衬底片，可提高出光效率 外延片 指 LED 外延生长的产物，用于制造 LED 芯片的基础材料 芯片 指 LED 中实现电-光转化功能的核心单元，由 LED 外延片经特定工艺加工而成 上海灿融 指 上海灿融创业投资有限公司 天福华能 指 义乌天福华能投资管理有限公司 JingTianI 指 Jing Tian Capital I,Limited JingTianII 指 Jing Tian Capital II,Limited 浙江华迅 指 浙江华迅投资有限公司 苏州子公司、苏州华灿 指 华灿光电（苏州）有限公司，为公司全资子公司 香港子公司 指 HCSemitekLimited，为公司全资子公司 浙江子公司、浙江华灿 指 华灿光电（浙江）有限公司，为公司全资子公司，原义乌睿景光电科技有限公 司 蓝晶科技 指 云南蓝晶科技有限公司，为公司全资子公司 和谐光电 指 和谐芯光（义乌）光电科技有限公司，为公司全资子公司 TFL 指 TotalForceLimited，为和谐光电全资子公司 MEMSIC、美国美新 指 MEMSIC,Inc.，TFL 子公司，美新半导体的母公司 美新半导体、无锡美新 指 美新半导体（无锡）有限公司，MEMSIC 子公司 恒达钢构 指 云南省玉溪市恒达空间钢结构有限公司 NSL、NewSure 指 New Sure Limited 和谐光灿 指 义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津光华 指 光华（天津）投资管理有限公司 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华灿光电 股票代码 300323 公司的中文名称 华灿光电股份有限公司 公司的中文简称 华灿光电 公司的外文名称（如有） HC SemiTek Corporation 公司的外文名称缩写（如有） HC SemiTek 公司的法定代表人 俞信华 注册地址 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 注册地址的邮政编码 430223 办公地址 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 www.HCSemiT 电子信箱 zq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王国勋 李琼 联系地址 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 武汉市东湖开发区滨湖路 8 号 电话 027-81929003 027-81929003 传真 027-81929091-9003 027-81929091-9003 电子信箱 zq@ zq@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 6 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 王知先，何杰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国 际大厦 A 座 6 层 王平、陶兆波 2018 年 3 月 27 日到 2019 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 2,731,588,112.04 2,629,903,384.19 3.87% 1,582,306,970.16 归属于上市公司股东的净利润（元） 243,860,272.91 502,106,401.04 -51.43% 267,190,441.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 29,320,193.14 273,040,613.16 -89.26% 25,508,594.03 经营活动产生的现金流量净额（元） 691,022,673.23 513,680,988.85 34.52% 316,914,766.06 基本每股收益（元/股） 0.24 0.6 -60.00% 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.6 -60.00% 0.35 加权平均净资产收益率 4.75% 13.62% -8.87% 9.83% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元） 12,898,530,622.89 9,902,366,902.01 30.26% 6,883,087,681.50 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,909,302,529.22 3,924,973,868.55 50.56% 3,456,333,085.99 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 709,853,875.13 912,259,373.81 712,819,252.33 396,655,610.77 归属于上市公司股东的净利润 142,852,517.89 170,590,633.28 183,992,775.12 -253,575,653.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 69,759,883.39 121,623,099.86 85,286,847.10 -247,349,637.21 经营活动产生的现金流量净额 147,415,281.14 112,915,324.81 430,887,886.92 -195,819.64 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 7 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -8,807,793.61 -3,969,948.95 1,709.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 419,074,222.61 324,565,221.41 262,960,993.81 委托他人投资或管理资产的损益 1,432,928.41 债务重组损益 170,965.32 28,801.88 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -29,915,366.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,610,441.26 -147,600.00 1,325,669.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -158,568,630.04 -8,853,467.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -233,956.84 减：所得税影响额 41,372,054.18 52,613,051.02 22,401,369.39 少数股东权益影响额（税后） 合计 214,540,079.77 229,065,787.88 241,681,847.94 -- 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 8 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 （一）公司主营业务开展情况 1、从事的主要业务情况 公司自设立以来一直从事化合物光电半导体材料与电器件的研发、生产和销售业务，主要产品为 LED 外延片及全色系 LED 芯片。LED 芯片经客户封装后可广泛应用于全彩显示屏、背光源及照明等应用领域。2016 年公司成功并购云南蓝晶科 技，并入蓝宝石相关业务，主要为蓝宝石单晶、外延衬底以及其他蓝宝石窗口材料业务。 2018 年公司并购美新半导体，切入 MEMS 传感器领域，实现 LED 业务和传感器业务双主业发展。 2、主要产品及其用途 公司 LED 行业主要产品为高亮度 LED 外延片及全色系 LED 芯片、蓝宝石单晶、外延衬底、其他蓝宝石以及窗口材料。 LED 芯片经客户封装后可广泛应用于全彩显示屏、背光源及照明等应用领域。后期会向化合物半导体领域延伸，包括激光 器、光通讯器件、射频、滤波器、电子电力、车用半导体等。蓝宝石材料是 LED、大规模集成电路 SOI 和 SOS 及超导纳米 结构薄膜等最为理想的衬底材料，还可以用于消费电子领域，以及应用于红外军事装置、卫星空间技术、高强度激光的窗口 材料。 在 MEMS 传感器领域，公司子公司美新半导体的加速度传感器在工业领域被用于汽车自稳控制系统，机械控制和工业 控制等，在消费领域用于智能手机、平板电脑等消费电子产品。高精度磁传感器被用于智能手机、平板电脑、无人机等领域。 3、公司所处的行业地位 目前公司为全球领先 LED 芯片供应商，在报告期内，继续稳固了 LED 显示屏芯片市场的领先地位，并在 mini 显示屏 芯片供应上率先批量出货，保持高端产品较好的领先优势。在照明芯片领域，公司着力提升倒装、高光效，背光市场等高端 白光产品的市场占有率，销售取得良好增长，总体保持了国内白光照明市场领先供应商地位。公司配套的蓝宝石衬底材料业 务产销规模也取得显著增长，稳居子行业领导地位。 子公司美新半导体是全球领先的高科技半导体 MEMS 企业，为全球 MEMS 传感器主流供应商之一，美新原创开发了基 于标准 CMOS 流程的集成微机械系统和全球领先的制造工艺，并成功研发出 20 多种型号的加速度传感器、磁传感器。美 新是少数几家实现高端 MEMS 器件及系统产品大规模产业化的公司之一，年销量约 2 亿颗，美新的研发技术、生产工艺及 量产能力在加速度传感器、磁传感器两个领域处于世界领先水平。 4、经营模式 （1）生产模式 LED 芯片---公司 LED 产品分蓝宝石衬底，外延及芯片三个环节组织生产。公司建立了以客户需求为导向并可与客户协 同开发生产的研发及生产体系。公司每月召开销售、运营及生产协调会，通过对客户需求进行预测分析并考虑产品库存和产 能情况，形成相应生产计划。生产部门负责生产计划的具体组织和实施，在计划执行过程中，公司会根据客户需求变化和产 出情况对生产计划作出适当调整，以提高产品产销率。 MEMS 传感器---公司 MEMS 传感器产品主要的生产环节如下：传感器单元设计→圆片加工→形成 MEMS 结构→圆片 级封装→可靠性测试→客户试用→量产，美新生产采取自主生产和外包代工相结合的模式。无锡美新根据销售预测（一般为 6-12 个月，每月滚动更新）和订单来安排其自身产品的生产计划，主要包括原材料采购计划、产程计划、产能计划、订单 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 10 管理等流程。同时，无锡美新会根据现有原材料和现有存货水平向供应商下单。此外，受产能所限，无锡美新会将部分产品 或工序委托第三方代工厂进行生产，并对代工厂的生产进度和质量控制进行严格的监督管理。 （2）销售模式 LED 芯片---公司 LED 芯片业务已经建立了完善的营销体系，公司年度依据市场情况和经营计划制定大的销售战略、产 品战略和竞争策略，营销中心负责具体的实施。公司营销的主要策略是增值服务型销售，主要采取直销模式，营销网络布局 合理，客户覆盖国内外主流的 LED 封装厂商和部分应用厂商。公司通过跟踪市场的总体需求趋势、战略客户的发展方向和 发展战略，结合对客户的定期拜访、对客户研发生产团队的交流等与客户保持持续的沟通，以市场为导向，以客户的需求为 核心，为客户提供芯片及综合解决方案。公司用优质的产品和有力的技术支持以及战略合作等满足客户需求，取得与客户的 战略共赢。随着公司技术水平不断的提高，产品系列的不断完善，国内外市场的销售份额正持续提升。 MEMS 传感器---美新半导体主要产品为各种类型的 MEMS 传感器，主要销往北美、欧洲和亚洲地区，销售方式是通过 代理商进行分销或直接销售给客户。在十多年的发展中，美新在 MEMS 传感器领域得到广泛的行业认可，与多家下游国际 知名企业建立了长期合作关系。 （3）研发模式 公司的研发是公司的核心竞争力之一，依托公司发展战略，研发主要分为中长期平台型技术方向型研发，和中短期的技 术和市场化研发。公司密切跟踪长期产业技术的发展方向，如 Micro-led 的转移技术和市场化应用、UVLED、VCSEL、化 合物半导体功率器件，以及多种 MEMS 传感器产品等未来的战略布局型研发，也同时着眼于提升市场已导入的产品和量产 产品的性能和升级换代，树立市场竞争优势。根据自身条件和特点，公司也形成与上下游企业、国内重点高等院校、中科院 研究所等科研机构联合合作机制。 技术中心拥有一支高效高素质的企业技术创新团队，是企业技术中心的核心，拥有留美博士数十名，在 LED 外延技术 开发、芯片技术开发和 MEMS 传感器技术开发方面均具有丰富的经验。他们主导的 LED 新技术和新产品、LED 芯片精细 加工工艺和 MEMS 传感器技术工艺等均达到国内先进水平和领先地位。公司采取以科技进步为标准，结构调整为主线，营 造科技进步大环境，公司全方位培养、选拔各类专业人才。并积极开展“产学研”使企业在新产品开发和技术科技攻关方面 少走弯路。 5、主要业绩驱动因素 报告期内，为巩固公司中长期的竞争优势进行了战略性扩产，云南蓝晶和浙江子公司项目建设使得产能快速扩充，衬底 片生产量和芯片生产量较上年同期分别增长 33.25%、34.45%。 公司向高端产品发力的战略取得较好的突破，背光、高光效白光、及倒装产品销量和收入增长明显，特别高光效产品增 幅 200%以上。Mini 显示芯片快速量产出货，成为市场成熟量产出货的头部企业，巩固了显示屏芯片未来增长的核心竞争力。 但由于普通白光占比依然较大，且其相应价格大幅滑落，使得普通白光芯片尽管销量上升但因价格影响收入有所下降。报告 期内，公司顺利完成了对美新半导体的收购整合，拓展 MEMS 传感器业务，推进公司整体国际化进程，外销收入较上年同 期增长 162.81%。 报告期内，公司业绩有所下降，主要驱动因素为两方面：一方面受行业周期的影响，从 2018 年下半年开始 LED 照明 芯片市场整体需求增速放缓，但中小芯片厂商产能三季度开始快速释放，普通白光芯片供大于求，价格出现下滑。尤其是第 四季度行业开始加大清理库存力度，使得四季度 LED 芯片普通照明细分市场中的产品价格大幅下滑，导致公司四季度收入 和毛利率降低。 另一方面因公司部分芯片产品出现质量问题，使得公司订单以及销售在报告期内受到较大影响。公司对客户计提相应的 赔偿也对公司 2018 年利润造成较大影响。 （二）、行业的基本情况 1、行业现状以及发展趋势 请见本报告第四节第九章《公司未来发展的展望》 2、公司所处的行业地位 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 11 1）公司为全球领先的 LED 芯片供应商 目前公司为全球领先 LED 芯片供应商，报告期内，公司在稳固全球显示屏芯片市场领先供应商地位的基础上，大力开 拓高光效白光照明市场以及背光市场，着力开发高压产品、倒装产品的扩产和放量，随着产品技术不断提升，已稳固国内领 先供应商地位。公司蓝宝石衬底在 2018 年完成部分扩产，使得衬底片产销规模均居行业领导地位。 Mini/MicroLED 市场 在创新产品市场方面，作为国内重要的全色系显示及背光应用芯片供应商，华灿光电是最早进入 Mini LED 和 Micro LED 领域研究的厂商之一，同时已经展开和国际下游应用合作伙伴深入研发合作，加快推动新兴产品的市场应用深度和成熟度。 在 Mini RGB LED 芯片方面：2018 年，相关产品已应用于实际案例，并已稳定批量出货，公司是市场上少数能批量大 规模量产出货的厂家之一。同时红光芯片良率得到突破，为未来进一步扩大销售打下良好基础。 在 Mini BLU LED 芯片方面：2018 年是全球各大封装厂，模组厂，整机厂积极布局和储备 Mini BLU 市场化应用的一年， 公司通过与封装客户配合，相关产品获得客户认可，产品在手机和电视终端市场已经小批量应用，目前也在与国内外终端客 户密切合作进行新方案开发。公司 Mini BLU LED 芯片在市场上的领先优势为 2019 年产品起量奠定了优秀基础。 在 MicroLED 芯片方面：公司在 Micro LED 方面积极与全球一线厂商进行紧密配合开发，研发进度处于行业领先水平。 LED 显示屏市场 在显示屏芯片市场方面，未来几年 P1.2~P1.6 以及更小间距 P0.7~P1.1 的产品将最具成长动能，LED 显示继续迈向更 小间距，进入“Mini” LED 时代。显示屏小间距趋势以及高端显示屏需求放量将大幅增加该市场领域的外延片及芯片需求量。 这将是未来 LED 显示屏市场增长的重要推动力。公司在市场上的率先量产供货和未来持续提升小间距和 mini 性能，将使得 公司率先抓住市场起飞的良好机遇，扩大销售巩固公司竞争优势。 白光市场 在白光照明芯片市场方面，公司 2018 年全年白光五大系列产品如高光效 LED 照明芯片、倒装芯片和灯丝芯片等在各 细分市场占有率继续提升，受到封装客户以及终端应用客户的认可，其中高光效以及高压产品持续保持稳定增长的市场占有 率，灯丝稳定出货，芯片市场份额位居全球前三，且进入国际一线灯具品牌厂。 在高端背光芯片市场上，公司 2018 年电视背光 LED 芯片产品已经为全球一线电视机厂稳定供货，且顺利打入台湾， 韩国和日本等国际一线背光供应链。通过与封装厂和电视机厂的密切配合，大尺寸背光产品出货量持续提升。手机背光产品 技术不断创新和优化，目前已达国内一流技术水平，2018 年公司也与国内一线模组厂开展战略合作。 其他新产品市场---车灯、Flash、UV、红外 LED 和 VCSEL 等 在车灯 LED 芯片方面：车灯配合重点客户进行全线研发开案，已经取得一定成果。在前装市场上已经初步与一些汽车 厂商开始合作，后装市场在 2017 年的基础上，与客户合作继续深入且出货量持续增加。Flash 产品已为主流手机厂商供货， 且出货量有所增长。UVA 和红外 LED 已初步完成研发，小批量量产中。公司对植物照明，UVC，激光器和 VCSEL 的研发 也均在积极部署中。 2）公司为国内 MEMS 传感器龙头企业 随着自动驾驶，物联网，智能终端时代的到来，传感器发展进入黄金期。公司 2018 年上半年已经正式完成对美新半导 体的重组，正式切入 MEMS 传感器领域。该领域技术门槛和市场门槛均较高，有着较高的进入壁垒，主要竞争者均为国外 领先的半导体公司，美新半导体为国内 MEMS 传感器龙头企业。美新是中国大陆少数能够采用标准 CMOS 工艺实现 MEMS 大规模量产的公司之一，拥有非常丰富的设计与工艺经验，以及一定的封装测试生产能力。公司优越性主要体现在以下三点： 其一，产品实现能力强，能够生产加速度传感器、磁传感器，并拥有陀螺仪、多轴惯性传感器的技术储备；其二，技术实力 雄厚，拥有目前业界领先的晶圆级封装、单芯片集成的制造工艺技术；其三，拥有良好的客户美誉和客户关系，通过多年经 营，积累了一批核心客户。因此，公司将坚守优势，立足于 MEMS 业务，开发更多品种、更高性能的 MEMS 芯片，通过建 立技术门槛确保利润持续提升，持续进行研发和设备的投入。 3、主要竞争对手情况 公司主要竞争对手包括：LED 领域主要为三安光电、EPISTAR(台湾晶电)，MEMS 传感器领域主要为博世、意法半导 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 12 体及旭化成微电子等。 （1）三安光电：公司主要从事Ⅲ-Ⅴ族化合物半导体材料的研发与应用，外延、芯片为核心主业，分为可见光、不可见 光、通讯以及功率转换等领域。根据该公司 2017 年年报以及 2018 年三季报，2017 年营收 83.9 亿元，2018 年前三季度营 收 63.93 亿元。 （2）EPISTAR(台湾晶电)：主要从事 LED 业务，覆盖手机屏幕、笔记本电脑和电视等领域的 LED 应用技术，以及普 通照明领域。根据其公司公告， 2018 年全年营收为 203.27 亿台币，同比下降 19.88%。 （3）博世（Bosch）：博世是微机电系统（MEMS）传感器解决方案供应商，产品应用覆盖汽车电子、消费电子和物联 网领域。2018 年营收 779 亿欧元。 （4）意法半导体（ST）：意法半导体旗下产品包括加速度计、陀螺仪、数字罗盘、惯性模块、压力传感器、湿度传感 器和麦克风、智能传感器、Sensor Hub、温度传感器和触摸传感器等。 （5）旭化成微电子株式会社（AKM）：旗下旭化成微电子株式会社是家用、通讯及汽车电子设备的混合信号集成电路 及磁敏传感器解决方案的主要供应商。旭化成微电子的主营业务为霍尔元件、半导体集成电路等的生产及销售。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要为新增股权投资，报告期公司为拓展倒装芯片产品的外延片和芯片海外销售与韩国 SemiconlightCompanyLtd 共同设立合资公司 Semiconlight(China)CompanyLimited。 固定资产 未发生重大变化。 无形资产 较期初增加 32.99%，主要系完成 MEMSIC Inc.并购增加无形资产。 在建工程 较期初增加 45.46%，主要系因报告期内公司按照既定计划，推进浙江子公司、张家港子 公司土地、厂房相关建设投资所致。 存货 较期初增加 122.23%，报告期内公司规模增大，所以原材料和半成品规模相应增加，合 计占存货比重达到 45%；另一方面因公司部分芯片产品出现质量问题，影响了四季度销 售收入，使得四季度产销率降低，造成期末存货库存增加。 商誉 较期初增加 444.23%，主要系因报告期内并购 MEMSIC Inc.产生商誉。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体内 容 形成 原因 资产规模 所在 地 运营模式 保障资产安全性的 控制措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 MEMSIC Inc. 收购 63,064.72 万元 美国 并购后制定中长期战略规划，每 季度召开董事会，制定年度经营 预算目标，拟定考核措施，实行 管理层负责制。每季度召开监事 会要求董事会的经营情况进行 统一财务数据报送 体系；定期实施财务 内控审计；派驻主要 财务人员管理 5,051.35 万元 10.67% 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 13 汇报并对其监督。 其他情况说明 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 （一）核心竞争力 1、最优质的客户资源 公司汇聚了国内外最优质的客户资源，在 LED 芯片领域公司是国内少数打入国际主流客户市场，成为国内外主流 LED 封装企业及应用企业的主要 LED 芯片供应商，主要客户体量大，信誉高，和公司之间合作历史长且都在走向国际化。在 MEMS 传感器领域具有较好的海外汽车电子市场客户，产品应用于主流的 ODM 汽车制造厂和国内主流的手机和可穿戴设备 客户，近年来，公司的海外市场业务持续稳步增长，公司在海外市场的竞争力以及品牌影响力不断提升。随着公司与国内外 重点客户的合作深入，各大客户长期、稳定的战略合作关系有助于公司充分分享 LED 下游应用领域的广阔市场，促进公司 业务的快速增长。 2、细分市场的领先地位 LED 显示屏芯片性能和出货量保持全球领先地位，高光效照明领域高速增长，高端照明产品的市场保持国内领先的市 场地位，MEMS 传感器领域处于细分市场的领先地位，在主要客户中均处于前三大供应商的重要地位。Mini LED 产品率先 批量进入市场，高端显示屏以及背光市场的占有率稳步提升，Micro LED 积极与国际厂商进行紧密配合开发。高端车灯芯片 在配合重点客户进行研发过程中。公司已成立半导体新材料器件研究院，致力于半导体材料和器件产业共性技术、关键技术 和前瞻性技术的引进吸收和自主研发。 3、具有国际水平的技术团队 公司高度重视技术创新，大力推进技术团队的建设，已经打造了一支具有国际水平的技术研发团队，核心成员由多位具 有资深化合物半导体专业背景、资深 MEMS 传感器专业背景和丰富产业经验的归国博士、台湾专家及资深业内人士组成。 核心技术人员多年来一直在国内外著名高校及知名 LED 企业、MEMS 传感器企业中从事相关领域技术研发工作，具有国际 领先水平的基础技术研究和产品开发、应用能力。 4、持续的研发领先战略 研发是企业核心竞争力之一，公司持续加大产品研发投入和技术创新，不断研发新产品及提升产品性能。公司积极鼓励 员工进行研发并申请专利，保证公司产品的创新性，建立健全知识产权管理体系，保护公司知识产权，避免产生专利侵权风 险。截至 2018 年底，公司拥有已授权专利 445 项，其中实用新型专利 78 项，发明专利 366 项,外观设计 1 项。另有 474 项 正在审核过程中。在 LED 领域，公司从原材料、外延生长技术、芯片精细加工技术、产品、及未来的前瞻性技术等方面均 进行了全面的战略部署。同时在新产品新应用领域如 Mini LED 等同步加强了研发部署，公司持续加大研发投入，包括研发 经费的投入、及高端人才的引进，保持 LED 新应用领域产品的技术优势和竞争力；在前瞻性技术及产品如 MicroLED 等方 面，积极探索及开发，拓宽产品方向，在新的技术领域保持领先优势。在 MEMS 传感器领域，美新半导体新一代地磁传感 器工艺优化已完成研发并投入量产，产品已经通过主要手机厂家的验证，并批量供货，且高性能工业、汽车及无人机用磁传 感器投入量产，美新还开发了新型加速度传感器，其他新产品如陀螺仪封测产线开始搭建及装修厂房，完成传感器的结构设 计及仿真，确定了传感器的代工厂及工艺流程。 5、海外市场的影响力日益扩大 公司的海外市场业务持续稳步增长，通过近年来的不懈努力，与客户达成了从技术到市场营销等方面的全方位的合作， 开拓了海外代工和韩国欧洲主要市场,公司得以逐步建立起了“高品质+高端” LED 芯片制造商的良好品牌形象，在广大客 户中积累了良好的口碑和市场美誉度，公司产品也日益获得下游封装和应用客户的广泛认可。美新半导体长期在汽车电子领 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 14 域的海外客户渠道资源，以及在海外市场的经验积累，也将有助于上市公司扩大海外市场的影响力。 （二）无形资产情况 公司账面无形资产为土地使用权、商标、专利、软件，期末净额为 75,237.51 万元。 1、土地使用权情况如下： 序号 证书编号 土地座落 土地面积 （平方米） 用途 权利终止日期 他项权 利 1 武新国用（2007）第 005 号 东湖开发区武大科技园 65,050.57 工业用地 2056.07.31 已抵押 2 武新国用（2008）第 070 号 东湖开发区滨湖路以北，火炬 路以东 34,738.31 工业用地 2057.08.22 3 张国用（2016）第 0065027 号 张家港市经济技术开发区晨丰 公路 28 号 112,015.20 工业用地 2062.10.21 已抵押 4 苏（2018）张家港市不动产第 0004261 号 高新区港城大道西侧 66,798.25 工业用地 2068.1.11 5 浙（2016）义乌市不动产权第 0007335 号 义乌工业园区EQ-05-11-A地块 62,669.85 工业用地 2066.06.05 已抵押 6 浙（2016）义乌市不动产权第 0030853 号 义乌工业园区 EQ-05-11-B 地块 30,610.90 工业用地 2066.12.12 已抵押 7 浙（2016）义乌市不动产权第 0030854 号 义乌工业园区 95,712.63 工业用地 2066.12.12 8 玉国用（2005）第 1120 号 玉溪市红塔区北城镇皂角营红 龙路 51,950.50 工业用地 2055.01.13 已抵押 9 玉红国用（2012）第 1339 号 玉溪市红塔区北城街道办事处 红龙路 110,344.90 工业用地 2062.03.14 已抵押 10 玉红国用（2012）第 1340 号 玉溪市红塔区北城街道办事处 红龙路 5,393.80 工业用地 2062.03.14 已抵押 11 苏（2018）无锡市不动产权第 0171653 号 新辉环路 2 34,857.80 工业用地 2051.4.19 已抵押 2、商标 截至报告期，公司拥有注册商标31项，具体如下： 序号 商标栏 注册号 类号 有效期限 1 5935711 7 2009.11.7-2019.11.6 2 5935712 7 2009.11.7-2019.11.6 3 5935713 4 2010.1.28-2030.1.27 4 5935714 4 2009.12.28-2029.12.27 5 5935715 4 2009.12.28-2029.12.27 6 5935716 4 2009.12.28-2029.12.27 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 15 7 5935717 1 2010.11.14-2020.11.13 8 5935718 1 2010.1.7-2030.1.6 9 5935719 1 2010.1.7-2030.1.6 10 5935720 1 2010.1.7-2030.1.6 11 5935721 11 2009.12.14-2029.12.13 12 5935722 11 2009.12.14-2029.12.13 13 5935723 11 2009.12.14-2029.12.13 14 5935724 11 2009.12.14-2029.12.13 15 5935725 9 2010.4.21-2020.4.20 16 5935726 9 2009.12.14-2029.12.13 17 5935727 9 2010.2.21-2020.2.20 18 5935728 9 2010.1.28-2030.1.27 19 5935729 7 2010.1.21-2030.1.20 20 5935730 7 2009.11.7-2019.11.6 21 5935731 28 2010.6.21-2020.6.20 22 5935732 28 2010.2.14-2020.2.13 23 5935733 28 2010.2.14-2020.2.13 24 5935734 28 2010.2.14-2020.2.13 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 16 25 5455961 14 2009.08.14-2019.08.13 26 01307887 14 2008.04.16-2018.04.15 27 758206 14 2008.08.22-2018.08.22 28 9168509 9 2012.3.7-2022.3.6 29 9168510 9 2012.3.7-2022.3.6 30 1646509 9 2011.10.7-2021.10.06 31 9168508 9 2014.2.21-2024.2.20 3、专利 截至报告期，公司拥有已授权专利 445 项，其中实用新型专利 78 项，发明专利 366 项,外观设计 1 项。另有 474 项正在 审核过程中。公司已获授权的专利具体情况如下： 序 号 专利名称 授权号 类型 专利申请日 授权公告日 保护 期 （年） 1 一种在蓝宝石衬底材料上外延生长 AlXGa1-XN 单晶薄膜的方法 ZL200610019545.2 发明 2006-7-5 2009-10-14 20 2 一种避免或减少蓝绿光发光二极管材料的 V- 型缺陷的方法 ZL200610019720.8 发明 2006-7-26 2008-7-16 20 3 增加内量子效率的半导体发光二极管的量子 阱结构 ZL200610124789.7 发明 2006-10-18 2009-5-6 20 4 一种氮化镓基Ⅲ-Ⅴ族化合物半导体器件的 电极 ZL200610166563.3 发明 2006-12-30 2008-7-16 20 5 倒装焊发光二极管芯片的制造方法 ZL200710053027.7 发明 2007-8-24 2010-2-17 20 6 氮化镓基发光二极管芯片 ZL200810047953.8 发明 2008-6-10 2011-1-26 20 7 倒装焊发光二极管硅基板及其制造方法 ZL200810048739.4 发明 2008-8-8 2010-2-17 20 8 具有光子晶体侧向光提取器的发光二极管芯 片 ZL200810236734.4 发明 2008-12-9 2010-10-13 20 9 在图形化蓝宝石衬底上生长氮化镓薄膜的方 法 ZL200810236950.9 发明 2008-12-22 2010-6-2 20 10 一种提高发光二极管外量子效率的方法 ZL200910061316.0 发明 2009-3-27 2013-7-31 20 11 带热沉的 LED 芯片及其制造方法 ZL200910062024.9 发明 2009-5-8 2011-4-14 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 17 12 一种提高氮化镓基发光二极管抗静电能力的 方法 ZL200910062768.0 发明 2009-6-22 2012-5-30 20 13 垂直结构发光二极管芯片结构及其制造方法 ZL200910272579.6 发明 2009-10-30 2012-1-25 20 14 高效抗静电氮化镓基发光器件及其制作方法 ZL201010181048.9 发明 2010-5-19 2012-10-3 20 15 一种湿法腐蚀与干法刻蚀向结合图形化蓝宝 石的方法 ZL201110078480.X 发明 2011-3-30 2012-11-7 20 16 一种纳米级 PSS 衬底制作方法 ZL201110330648.1 发明 2011-10-27 2016-6-1 20 17 一种简易纳米级 PSS 衬底制备方法 ZL201110330647.7 发明 2011-10-27 2016-12-14 20 18 一种弯曲衬底侧面的发光二极管芯片及其制 备方法 ZL201110199127.7 发明 2011-7-18 2013-3-6 20 19 一种通过湿法剥离 GaN 基外延层和蓝宝石衬 底来制备垂直结构发光二极管的方法 ZL201110217923.9 发明 2011-8-1 2013-9-4 20 20 一种氮化镓基发光二极管多量子阱的生长方 法 ZL201110258692.6 发明 2011-9-5 2013-3-27 20 21 一种提高发光二极管发光效率的方法 ZL201110258718.7 发明 2011-9-5 2014-4-30 20 22 一种提高半导体二极管多量子阱发光效率的 方法 ZL201110330736.1 发明 2011-10-27 2016-4-20 20 23 提高 ESD 的复合 n-GaN 层结构的制备方法 ZL201110330664.0 发明 2011-10-27 2016-6-22 20 24 一种发光二极管外延片的生长方法及发光二 极管外延片 ZL201410788163.0 发明 2014-12-17 2017-10-3 20 25 半导体发光二级管及其制造方法 ZL201210056382.0 发明 2012-3-6 2015-6-24 20 26 一种回收图形化蓝宝石衬底的方法 ZL201210056756.9 发明 2012-3-7 2014-7-9 20 27 一种提高载流子复合效率的多量子阱中的垒 的结构 ZL201210122393.4 发明 2012-4-25 2015-7-8 20 28 渐变电子阻挡层的紫外光氮化镓半导体发光 二极管 ZL201210122392.X 发明 2012-4-25 2014-5-7 20 29 LED 芯片的制造方法 ZL201210093271.7 发明 2012-4-1 2014-12-24 20 30 一种 GAN 基 LED 量子阱有源区的外延生长方 法 ZL201210189941.5 发明 2012-6-11 2015-4-1 20 31 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201210224723.0 发明 2012-7-2 2015-5-20 20 32 一种倒三角形发光二极管芯片的制作方法 ZL201210208670.3 发明 2012-6-21 2014-12-10 20 33 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201210240976.7 发明 2012-7-12 2015-9-23 20 34 一种晶圆的裂片装置和方法 ZL201210273144.5 发明 2012-8-2 2015-4-22 20 35 一种发光二极管的芯片及该芯片的制备方法 ZL201210563894.6 发明 2012-12-21 2015-12-9 20 36 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201210318437.0 发明 2012-8-31 2016-2-3 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 18 37 一种提高 GaN 基 LED 发光效率的外延方法 ZL201210299221.4 发明 2012-8-22 2015-2-11 20 38 一种发光二极管芯片的外延层生长方法 ZL201210312441.6 发明 2012-8-29 2015-12-9 20 39 一种发光二极管的外延片以及发光二极管 ZL201210384250.0 发明 2012-10-10 2015-9-30 20 40 一种蓝绿光二极管外延片及其制造方法 ZL201210394267.4 发明 2012-10-17 2015-4-22 20 41 一种发光二极管芯片及其制造方法 ZL201210544495.5 发明 2012-12-13 2015-4-1 20 42 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201210537617.8 发明 2012-12-12 2016-4-20 20 43 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201210540920.3 发明 2012-12-12 2016-6-1 20 44 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201210544173.0 发明 2012-12-13 2016-6-1 20 45 一种发光二极管外延片 ZL201210438181.7 发明 2012-11-6 2016-2-17 20 46 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201210546009.3 发明 2012-12-14 2015-12-9 20 47 一种发光二极管芯片及其制造方法 ZL201310040746.0 发明 2013-2-1 2015-10-28 20 48 一种 GaN 基外延片衬底的回收方法 ZL201310021876.X 发明 2013-1-21 2016-3-2 20 49 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201310156773.4 发明 2013-4-28 2016-1-20 20 50 发光二极管外延片及其制造方法 ZL201310188694.1 发明 2013-5-21 2017-7-25 20 51 一种发光二极管的外延片 ZL201310220372.0 发明 2013-6-6 2016-8-10 20 52 一种在缓冲层上生长氮化镓外延层的方法 ZL201310282192.5 发明 2013-7-5 2016-8-10 20 53 一种 GaN 基发光二极管外延片及其制作方法 ZL201310329712.3 发明 2013-7-31 2016-2-3 20 54 半导体发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201310280553.2 发明 2013-7-5 2016-12-28 20 55 Si 衬底 GaN 基发光二极管外延片及其制作方 法 ZL201310391310.6 发明 2013-8-30 2016-1-20 20 56 一种 GaN 基发光二极管芯片的生长方法 ZL201310435856.7 发明 2013-9-13 2016-10-19 20 57 一种发光二极管芯片及其制作方法 ZL201310435895.7 发明 2013-9-23 2017-4-26 20 58 一种 GaN 基发光二极管外延片及其制作方法 ZL201310386364.3 发明 2013-8-30 2016-4-20 20 59 一种 GaN 基发光二极管外延片及其制作方法 ZL201310396504.5 发明 2013-9-3 2017-3-8 20 60 高光效发光二极管芯片及其制备方法 ZL201310552255.4 发明 2013-11-8 2016-8-17 20 61 具有对称电极的倒装发光二极管及其制作方 法 ZL201310560581.X 发明 2013-11-12 2016-4-13 20 62 一种氮化镓发光二极管及其制备方法 ZL201310434926.7 发明 2013-9-23 2016-6-26 20 63 一种发光二极管的外延片及其制作方法 ZL201310593671.9 发明 2013-11-21 2016-5-25 20 64 一种 GaN 基白光发光二极管及其制备方法 ZL201310552311.4 发明 2013-11-8 2016-8-3 20 65 一种发光二极管制造方法及采用该方法制得 的发光二极管 ZL201310681224.9 发明 2013-12-13 2016-8-3 20 66 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201410111793.4 发明 2014-3-24 2016-8-17 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 19 67 一种 GaN 基发光二极管外延片及其制作方法 ZL201410111404.8 发明 2014-3-24 2016-10-5 20 68 发光二极管外延片及其制造方法 ZL201410072064.2 发明 2014-2-28 2018-1-12 20 69 图形化蓝宝石衬底及其制作方法、外延片的 制作方法 ZL201410043544.6 发明 2014-1-29 2017-6-27 20 70 具备分布式布拉格反射镜的发光二极管外延 片的返工方法 ZL201410177932.3 发明 2014-4-29 2017-5-3 20 71 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201410222155.X 发明 2014-5-23 2017-6-30 20 72 一种发光二极管的外延结构 ZL201410235976.7 发明 2014-5-30 2017-5-3 20 73 GaN 基发光二极管的外延片及其制作方法 ZL201410235690.9 发明 2014-5-30 2017-2-15 20 74 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201410261342.9 发明 2014-6-12 2018-3-6 20 75 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201410260644.4 发明 2014-6-12 2017-11-14 20 76 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201410270527.6 发明 2014-6-17 2017-9-15 20 77 一种倒装发光二极管芯片及其制造方法 ZL201410274219.0 发明 2014-6-18 2018-6-1 20 78 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201410326480.0 发明 2014-7-9 2018-1-9 20 79 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201410338393.7 发明 2014-7-9 2017-4-26 20 80 一种具备全角反射镜的发光二级管芯片的制 备方法 ZL201410373189.9 发明 2014-7-31 2018-8-17 20 81 一种发光二极管芯片及其制造方法 ZL201410424185.9 发明 2014-8-27 2017-4-26 20 82 图形化衬底及其制备方法、外延片制作方法 及外延片 ZL201410411366.8 发明 2014-8-21 2018-1-5 20 83 一种发光二极管外延片生长方法 ZL201410430533.3 发明 2014-8-29 2017-5-10 20 84 一种二极管的光电测试方法 ZL201410562417.7 发明 2014-10-21 2017-7-28 20 85 一种 GaN 基发光二极管的外延片及其制备方 法 ZL201410529575.2 发明 2014-10-10 2018-4-24 20 86 一种发光二极管的生长方法及发光二极管 ZL201410542946.0 发明 2014-10-14 2017-6-27 20 87 一种发光二极管的生长方法及发光二极管 ZL201410597322.9 发明 2014-10-29 2018-7-6 20 88 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201410604442.7 发明 2014-10-31 2017-6-27 20 89 图形化衬底及其制备方法、外延片制作方法 及外延片 ZL201410603031.6 发明 2014-10-29 2017-11-3 20 90 一种发光二极管芯片及其制作方法 ZL201410597607.2 发明 2014-10-29 2017-9-26 20 91 一种白光发光二极管的制作方法及白光发光 二极管 ZL201410596549.1 发明 2014-10-29 2017-4-26 20 92 一种白光发光二极管 LED 的制作方法及白光 LED ZL201410597597.2 发明 2014-10-29 2017-3-8 20 93 发光二极管芯片制备方法 ZL201410603022.7 发明 2014-10-29 2018-1-12 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 20 94 一种发光二极管芯片及其制造方法 ZL201410668447.6 发明 2014-11-20 2017-4-19 20 95 一种发光二极管外延片的生长方法及发光二 极管外延片 ZL201410660155.8 发明 2014-11-18 2017-2-1 20 96 一种发光二极管外延片的制造方法 ZL201510032635.4 发明 2015-1-22 2017-10-27 20 97 AlN 缓冲层及具有该缓冲层的芯片的制备 ZL201510051801.5 发明 2015-1-30 2018-6-15 20 98 一种发光二极管外延片 ZL201510044594.0 发明 2015-1-29 2018-2-9 20 99 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510044593.6 发明 2015-1-29 2018-10-16 20 100 发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510089875.8 发明 2015-2-28 2017-7-25 20 101 一种具备全角反射镜的发光二极管芯片的制 备方法 ZL201510033508.6 发明 2015-1-23 2018-2-9 20 102 一种 GaN 基发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510093653.3 发明 2015-3-3 2018-10-9 20 103 一种发光二极管及其制造方法 ZL201510047727.X 发明 2015-1-29 2017-10-3 20 104 一种发光二极管 LED 及其制造方法 ZL201510047650.6 发明 2015-1-30 2017-10-3 20 105 一种倒装结构的发光二极管芯片及其制备方 法 ZL201510093582.7 发明 2015-3-3 2017-6-27 20 106 发光二极管外延片及其制备方法、发光二极 管芯片制备及衬底回收方法 ZL201510094893.5 发明 2015-3-4 2018-1-9 20 107 一种发光二极管及其制造方法 ZL201510126600.7 发明 2015-3-23 2017-10-3 20 108 GaN 基发光二极管外延片制备方法及制备的 外延片 ZL201510209418.8 发明 2015-4-29 2017-11-24 20 109 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201510142755.X 发明 2015-3-30 2017-7-28 20 110 一种发光二极管外延片及该外延片的生长方 法 ZL201510141885.1 发明 2015-3-30 2018-3-6 20 111 一种 GaN 基发光二极管外延片的生长方法 ZL201510142102.1 发明 2015-3-30 2018-1-9 20 112 一种发光二极管的外延片及其制备方法 ZL201510142431.6 发明 2015-3-30 2017-5-24 20 113 一种发光二极管外延片及其生长方法 ZL201510209547.7 发明 2015-4-29 2017-9-29 20 114 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201510201287.9 发明 2015-4-24 2017-6-20 20 115 一种发光二极管外延片的生长方法及外延片 ZL201510253813.6 发明 2015-5-18 2018-1-9 20 116 一种 GaN 基 LED 外延片及其制备方法 ZL201510300089.8 发明 2015-6-3 2018-8-21 20 117 一种发光二极管及其制造方法 ZL201510283770.6 发明 2015-5-29 2018-1-9 20 118 一种发光二极管外延片 ZL201510266884.X 发明 2015-5-22 2018-7-6 20 119 一种膜层均匀性的检测方法及装置 ZL201510387822.4 发明 2015-6-30 2018-3-6 20 120 一种发光二极管外延片的生长方法及外延片 ZL201510393534.X 发明 2015-7-7 2017-7-28 20 121 一种发光二极管制备方法 ZL201510514449.4 发明 2015-8-20 2018-5-22 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 21 122 发光二极管外延片及其制作方法 ZL201510372561.9 发明 2015-6-30 2018-3-6 20 123 GaN 基发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510599590.9 发明 2015-9-18 2018-10-23 20 124 具有高发光效率的外延片生长方法 ZL201510599117.0 发明 2015-9-18 2018-10-9 20 125 高发光效率发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510926979.X 发明 2015-11-30 2017-12-15 20 126 具有新型结构的发光二极管外延片及其制备 方法 ZL201510925662.4 发明 2015-12-14 2018-5-22 20 127 新型发光二极管外延片及其制备方法 ZL201510926979.X 发明 2015-12-14 2017-12-15 20 128 一种发光二极管的封装方法 ZL201610167672.0 发明 2016-3-23 2018-4-24 20 129 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201510703782.X 发明 2015-10-26 2018-5-22 20 130 一种垂直结构发光二极管的制作方法 ZL201510598924.0 发明 2015-9-21 2018-11-26 20 131 一种发光二极管及其制作方法 ZL201510599216.9 发明 2015-9-21 2018-5-29 20 132 一种图形化衬底的制备方法及图形化衬底 ZL201510701558.7 发明 2015-10-27 2018-3-6 20 133 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201510703800.4 发明 2015-10-26 2018-8-3 20 134 一种高压发光二极管的制造方法 ZL201510728424.4 发明 2015-11-2 2018-5-29 20 135 发光二极管外延片的制备方法及发光二极管 外延片 ZL201610045557.6 发明 2016-1-25 2018-2-16 20 136 具有新型量子垒的发光二极管外延片及其制 备方法 ZL201610097758.0 发明 2016-2-23 2018-6-26 20 137 一种发光二极管及其制造方法 ZL201510874393.3 发明 2015-12-2 2018-1-12 20 138 具有新型量子阱的发光二极管外延片及其制 备方法 ZL201610098456.5 发明 2016-2-23 2018-5-22 20 139 一种氮化镓基发光二极管及其制作方法 ZL201610037518.1 发明 2016-1-21 2018-1-9 20 140 一种倒装结构的发光二极管芯片及其制备方 法 ZL201610044333.3 发明 2016-1-25 2018-2-16 20 141 一种发光二极管芯片及其制作方法 ZL201610037831.5 发明 2016-1-21 2018-5-22 20 142 一种发光二极管外延片、发光二极管及外延 片的制作方法 ZL201610012544.9 发明 2016-1-11 2018-4-24 20 143 一种发光二极管及其制作方法 ZL201610073805.8 发明 2016-2-3 2018-7-31 20 144 一种氮化镓基发光二极管外延片及其制作方 法 ZL201610037561.8 发明 2016-1-21 2017-11-14 20 145 一种发光二极管的切割方法 ZL201610063880.6 发明 2016-2-1 2018-1-9 20 146 一种发光二极管芯片的计数方法和装置 ZL201610063879.3 发明 2016-2-1 2018-6-26 20 147 一种发光二极管的制备方法 ZL201610064660.5 发明 2016-2-1 2018-11-26 20 148 一种发光二极管 LED 及其制作方法 ZL201610073410.8 发明 2016-2-3 2018-7-31 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 22 149 AlN 模板、AlN 模板的制备方法及 AlN 模板上 的半导体器件 ZL201511029957.X 发明 2015-12-31 2018-1-12 20 150 一种发光二极管的封装方法 ZL201610168371.X 发明 2016-3-23 2018-4-24 20 151 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201610117668.3 发明 2016-3-2 2018-10-9 20 152 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201610149628.7 发明 2016-3-16 2018-11-26 20 153 AlN 模板、AlN 模板的制备方法及 AlN 模板上 的半导体器件 ZL201511029761.0 发明 2015-12-31 2018-5-22 20 154 AlGaN 模板、AlGaN 模板的制备方法及 AlGaN 模板上的半导体器件 ZL201511029673.0 发明 2015-12-31 2018-10-9 20 155 高亮度发光二极管外延片及其制备方法 ZL201610123884.9 发明 2016-3-4 2018-6-26 20 156 新型发光二极管外延片及其制备方法 ZL201610124515.1 发明 2016-3-4 2017-12-15 20 157 发光二极管外延片制作方法及发光二极管外 延片 ZL201610133101.5 发明 2016-3-9 2018-5-25 20 158 一种发光二极管外延片及其制造方法 ZL201610117706.5 发明 2016-3-2 2018-1-12 20 159 一种发光二极管芯片及其制作方法 ZL201610172229.2 发明 2016-3-24 2018-5-22 20 160 一种发光二极管芯片的制作方法 ZL201610171660.5 发明 2016-3-24 2018-8-3 20 161 一种发光二极管芯片的制备方法 ZL201610167493.7 发明 2016-3-23 2018-10-9 20 162 一种制备透明导电膜的方法 ZL201610167499.4 发明 2016-3-23 2018-10-9 20 163 一种发光二极管外延片及其生长方法 ZL201610247660.9 发明 2016-4-20 2018-5-29 20 164 一种氮化镓基发光二极管及其制备方法 ZL201610260118.7 发明 2016-4-25 2018-8-21 20 165 一种红黄光发光二极管外延片及其制备方法 ZL201610301831.1 发明 2016-5-9 2018-7-31 20 166 一种发光二极管外延片及其制作方法 ZL201610325624.X 发明 2016-5-17 2018-6-26 20 167 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201610325623.5 发明 2016-5-17 2018-7-31 20 168 一种谐振腔发光二极管及其制造方法 ZL201610374751.9 发明 2016-5-31 2018-10-9 20 169 一种氮化镓基发光二极管的外延片及其制造 方法 Zl201610373058.X 发明 2016-5-31 2018-10-9 20 170 一种发光二极管外延片的生长方法 ZL201610373026.X 发明 2016-5-31 2018-4-24 20 171 一种 GaN 基发光二极管的外延片的制备方法 ZL201610454898.9 发明 2016-6-22 2018-10-30 20 172 一种 GaN 基发光二极管的外延片的制作方法 ZL201610454900.2 发明 2016-6-22 2018-10-9 20 173 一种发光二极管及其制备方法 ZL201610462698.8 发明 2016-6-23 2018-11-29 20 174 一种黄绿光发光二极管的外延片及制备方法 ZL201610486621.4 发明 2016-6-28 2018-10-9 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 23 175 一种 GaN 基发光二极管的外延片的制作方法 ZL201610487673.3 发明 2016-6-28 2018-12-6 20 176 一种高压发光二极管芯片的制造方法 ZL201610503353.2 发明 2016-6-30 2018-8-21 20 177 一种 GaN 基发光二极管外延片的生长方法 ZL201610591104.3 发明 2016-7-25 2018-11-6 20 178 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201610594796.7 发明 2016-7-25 2018-10-18 20 179 一种发光二极管外延片的制备方法 ZL201610591175.3 发明 2016-7-25 2018-10-17 20 180 一种发光二极管的外延片及制备方法 ZL201610616141.5 发明 2016-7-29 2018-8-10 20 181 一种发光二极管的制造方法及发光二极管 ZL201610564475.2 发明 2016-7-15 2018-8-10 20 182 一种 GaN 基发光二极管芯片的生长方法 ZL201610644183.X 发明 2016-8-8 2018-11-30 20 183 一种半导体发光二极管光源及背光模组 ZL201610813278.X 发明 2016-9-9 2018-8-24 20 184 一种发光二极管芯片及其制备方法 ZL201610811314.9 发明 2016-9-8 2018-11-6 20 185 一种发光二极管外延片的生长方法 ZL201610887200.2 发明 2016-10-12 2018-12-21 20 186 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201610919667.0 发明 2016-10-21 2018-10-16 20 187 一种氮化镓基 LED 外延片及其生长方法 ZL201610905654.8 发明 2016-10-18 2018-9-4 20 188 AlGaInP 基发光二极管外延片、芯片及制备方 法 ZL201610985270.1 发明 2016-10-25 2018-10-16 20 189 一种高亮度发光二极管的芯片及其制造方法 ZL201611057814.4 发明 2016-11-24 2018-11-8 20 190 一种 GaN 基发光二极管的外延片及其生长方 法 ZL201611057880.1 发明 2016-11-26 2018-7-6 20 191 一种发光二极管的外延片及其制造方法 ZL201611039598.0 发明 2016-11-21 2018-11-13 20 192 一种发光二极管的外延片及其制作方法 ZL201611057810.6 发明 2016-11-24 2018-12-3 20 193 一种发光二极管外延片的生长方法 ZL201611118511.9 发明 2016-12-7 2018-12-21 20 194 一种发光二极管的外延片的制备方法 ZL201710087360.3 发明 2017-2-17 2018-11-14 20 195 一种发光二极管外延片及其制备方法 ZL201710520205.6 发明 2017-6-30 2018-12-7 20 196 一种微型发光二极管芯片巨量转移的方法 ZL201710561814.6 发明 2017-7-11 2018-12-7 20 197 一种 LED 面板及其制作方法 ZL201710574667.6 发明 2017-7-14 2018-12-7 20 198 一种用于感应离子耦合刻蚀机承载被刻蚀外 延片的样品台 ZL201120414928.6 实用 新型 2011-10-27 2012-8-1 10 199 一种基于红绿光 LED 芯片的交通信号灯 ZL201120414930.3 实用 新型 2011-10-27 2012-6-6 10 200 侧光式背光模组 ZL201120414941.1 实用 新型 2011-10-27 2012-6-6 10 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 24 201 一种透明导电层和发光二极管 ZL201220338044.1 实用 新型 2012-7-12 2013-2-13 10 202 一种高压发光二极管芯片 ZL201220399415.7 实用 新型 2012-8-13 2013-2-13 10 203 一种发光二极管芯片 ZL201220476129.6 实用 新型 2012-9-17 2013-3-27 10 204 一种半导体探测器 ZL201220690685.3 实用 新型 2012-12-12 2013-8-28 10 205 一种 GaN 基探测器 ZL201320276416.7 实用 新型 2013-5-20 2013-9-4 10 206 一种正装结构的发光二极管外延片 ZL201320324998.1 实用 新型 2013-6-6 2014-3-26 10 207 氮化镓基发光二极管 ZL201320447686.X 实用 新型 2013-7-25 2013-10-31 10 208 一种发光二极管芯片 ZL201320613260.7 实用 新型 2013-9-29 2014-3-26 10 209 适用于 LED 测试机的辅助吹气装置 ZL201320569531.3 实用 新型 2013-9-13 2014-3-5 10 210 一种图形化的蓝宝石衬底 ZL201320703572.7 实用 新型 2013-11-8 2014-5-7 10 211 半导体发光器件 ZL201320746056.2 实用 新型 2013-11-21 2014-5-7 10 212 一种具有全方位反射镜的发光二极管 ZL201420022213.X 实用 新型 2014-1-15 2014-7-16 10 213 一种白光发光二极管 LED 及其 LED 芯片 ZL201420273414.7 实用 新型 2014-5-26 2014-12-10 10 214 一种白光发光二极管 LED 及其 LED 芯片 ZL201420273088.X 实用 新型 2014-5-26 2014-10-29 10 215 一种发光二极管芯片 ZL201420403829.1 实用 新型 2014-7-22 2014-12-31 10 216 一种发光二极管芯片 ZL201420430020.8 实用 新型 2014-7-31 2015-1-21 10 217 一种高压发光二极管芯片 ZL201420842450.0 实用 新型 2014-12-25 2015-5-6 10 218 一种发光二极管外延片 ZL201520046892.9 实用 新型 2015-1-23 2015-12-30 10 219 一种合金炉 ZL201520064562.2 实用 新型 2015-1-30 2015-7-8 10 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 25 220 一种用于检测超声波清洗机的超声波强度的 辅助装置 ZL201520474575.7 实用 新型 2015-6-30 2016-1-20 10 221 一种发光二极管灯丝芯片及发光二极管灯丝 ZL201521029356.4 实用 新型 2015-12-10 2016-6-29 10 222 一种发光二极管芯片的电极及发光二极管芯 片 ZL201620053783.4 实用 新型 2016-1-21 2016-8-17 10 223 一种发光二极管测试机的校准工具 ZL201620109377.5 实用 新型 2016-2-4 2016-8-3 10 224 一种灯丝型发光二极管芯片 ZL201620413316.8 实用 新型 2016-5-9 2016-12-21 10 225 适用于超声波清洗机的载具及超声波清洗机 ZL201620616995.9 实用 新型 2016-6-21 2016-12-21 10 226 一种发光二极管芯片 ZL201620823649.8 实用 新型 2016-7-29 2017-7-28 10 227 一种红黄光发光二极管芯片 ZL201620792824.1 实用 新型 2016-7-25 2017-1-18 10 228 一种发光二极管外延片 ZL201620794708.3 实用 新型 2016-7-25 2017-8-11 10 229 一种氮化镓基发光二极管的外延片 ZL201620807929.X 实用 新型 2016-7-29 2017-7-28 10 230 一种发光二极管外延片 ZL201620788101.4 实用 新型 2016-7-25 2017-1-18 10 231 一种发光二极管外延片 ZL201620796338.7 实用 新型 2016-7-25 2017-1-25 10 232 一种发光二极管芯片 ZL201620792837.9 实用 新型 2016-7-25 2017-1-18 10 233 一种发光二极管的外延片 ZL201620819651.8 实用 新型 2016-7-29 2017-1-25 10 234 一种 LED 芯片 ZL201621293734.4 实用 新型 2016-11-29 2017-6-30 10 235 一种倒装 LED 芯片 ZL201820270911.X 实用 新型 2018-2-26 2018-11-2 10 236 一种发光二极管芯片的电极及发光二极管芯 片 ZL201721356814.4 实用 新型 2017-10-20 2018-7-27 10 237 一种发光二极管芯片 ZL201721732453.9 实用 新型 2017-12-13 2018-8-17 10 238 一种发光二极管芯片及发光二极管面板 ZL201721265375.6 实用 新型 2017-9-29 2018-6-22 10 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 26 239 一种发光二极管芯片阵列、显示面板 ZL201721580444.2 实用 新型 2017-11-23 2018-8-7 10 240 一种发光二极管芯片 ZL201820397077.0 实用 新型 2018-3-22 2018-11-20 10 241 发光二极管芯片 ZL201530148119.9 外观 设计 2015-5-18 2015-11-11 10 242 Metal thin film with ohmic contact for light emit diodes US6169297 发明 1998-12-17 2001-1-2 20 243 Mg 이도핑된 P-형질화갈륨(GaN)박막의제조 방법 KR100329117 发明 1998-7-16 2002-3-6 20 244 Method for fabricating white light emitting diode using InGaN phase separation US6303404 发明 1999-5-28 2001-10-16 20 245 Method for manufacturing p-type GaN based thin film using nitridation US6294016 发明 1999-10-20 2001-9-25 20 246 Silicon nitride film comprising amorphous silicon quantum dots embedded therein, its fabrication method and light-emitting device using the same US6544870 发明 2001-4-18 2003-4-8 20 247 Method of fabricating an ohmic metal electrode for use in nitride compound semiconductor devices US6326294 发明 2001-4-24 2001-12-4 20 248 질화갈륨계발광다이오드및그제조방법 KR100387099 发明 2001-5-2 2003-5-28 20 249 Method for fabricating light-emitting diode using nanosize nitride semiconductor multiple quantum wells US6773946 发明 2002-12-30 2004-8-10 20 250 아연산화물을이용한 ｐ－ＡｌＧａＩｎＮ 화합물반도체의오믹접촉투명전극층형성방 법 KR100564912 发明 2004-4-13 2006-3-21 20 251 질화물계발광소자의제조방법 KR100672077 发明 2004-11-5 2007-1-15 20 252 발광다이오드 KR100787361 发明 2006-2-1 2007-12-12 20 253 발광다이오드 KR100794121 发明 2006-4-10 2008-1-4 20 254 정전기방전구조를갖는발광다이오드의제조 방법 KR100809822 发明 2006-7-13 2008-2-26 20 255 광결정구조를가지는발광다이오드 KR100878979 发明 2007-1-18 2009-1-8 20 256 白色发光二极体晶片及其制造方法 TWI441351 发明 2008-11-18 2014-6-11 20 257 정전기방전보호기능을갖는발광다이오드소 KR100896068 发明 2007-11-30 2009-4-27 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 27 자 258 具有静电放电保护功能的发光二极体元件 TWI411138 发明 2008-11-26 2013-10-1 20 259 플라즈마방전방식을응용한정전방전보호발 광다이오드 KR100942367 发明 2008-1-4 2010-2-5 20 260 발명의명칭단결정기판의제조방법, 이에의해제조된단결정기판, 상기단결정기판을포함하는발광 KR101146819 发明 2008-9-23 2012-5-9 20 261 발광다이오드패키지및백라이트유닛 KR101107770 发明 2009-5-26 2012-1-12 20 262 ＬＥＤ封装及背光单元 TWI423487 发明 2010-5-26 2014-1-11 20 263 발명의명칭발광다이오드패키지및백라이트 유닛 KR101138358 发明 2009-9-16 2012-4-13 20 264 발광다이오드패키지 KR101094127 发明 2010-2-17 2011-12-8 20 265 ＬＥＤ 백라이트유닛 KR101109032 发明 2010-3-25 2012-1-17 20 266 발광다이오드패키지 KR101096786 发明 2010-3-26 2011-12-14 20 267 발광장치 KR101104230 发明 2010-5-27 2012-1-12 20 268 发光二极体晶片及其制造方法 TWI536601 发明 2011-12-30 2016-6-1 20 269 발광다이오드칩및이의제조방법 KR101078469 发明 2010-12-31 2011-10-25 20 270 발명의명칭정육점조명용발광장치 KR101131598 发明 2011-2-9 2012-3-22 20 271 발명의명칭불순물을발광특성이우수한질화 물계발광소자 KR101222479 发明 2011-4-4 2013-1-29 20 272 Nitride semiconductor light-emitting element having superior current spreading effect and method for manufacturing same US9099600 发明 2014-2-5 2015-8-4 20 273 漏电阻断效果优秀的氮化物半导体发光器件 及其制备方法 TWI518945 发明 2012-8-8 2016-1-21 20 274 Nitride semiconductor light-emitting element having superior leakage current blocking effect and method for manufacturing same US9006779 发明 2014-5-5 205-4-14 20 275 NITRIDE BASED LIGHT EMITTING DIODE FOR REDUCING DISLOCATION DENSITY AND MANUFACTURING METHOD THEREOF KR101250251 发明 2011-8-12 2013-3-28 20 276 Nitride-based light emitting device with excellent light emitting efficiency using strain buffer layer US8816323 发明 2012-12-26 2014-8-26 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 28 277 발명의명칭고휘도질화물발광소자제조방법 KR101552671 发明 2012-9-14 2015-9-7 20 278 발명의명칭휘도및 ＥＳＤ 보호특성이우수한질화물반도체발광소자 KR101473819 发明 2012-10-22 2014-12-11 20 279 발명의명칭열전도성기판을갖는단일칩반도 체발광소자 KR101565122 发明 2012-11-5 2015-10-27 20 280 발명의명칭전류분산효과가우수한발광소자 및그제조방법 KR101493321 发明 2012-11-23 2015-2-9 20 281 발명의명칭질화물반도체발광소자제조방법 KR101482526 发明 2012-12-28 2015-1-8 20 282 발명의명칭발광소자 KR101544164 发明 2013-6-21 2015-8-6 20 283 발명의명칭전자저장및퍼짐층을이용한질화 물반도체발광소자 KR101497082 发明 2013-8-20 2015-2-23 20 284 발명의명칭발광소자 KR101501149 发明 2013-8-23 2015-3-4 20 285 질화물계발광소자및그제조방법 KR100574106 发明 2004-1-9 2006-4-19 20 286 질화물계발광소자의제조방법 KR100579320 发明 2004-11-15 2006-5-4 20 287 발명의명칭백색발광장치및이의제조방법 KR101144754 发明 2010-1-19 2012-5-3 20 288 NITRIDE BASED LIGHT EMITTING DIODE WITH EXCELLENT EFFECT OF BLOCKING LEAKAGE CURRENT AND MANUFACTURING METHOD THEREOF KR101262725 发明 2011-8-8 2013-5-3 20 289 발명의명칭탄소도핑된 ｐ 형질화물층을포함하는질화물계발광소자제 조방법 KR101262726 发明 2011-12-30 2013-5-3 20 290 발명의명칭발광소자패키지및그의제조방법 KR101435510 发明 2013-5-10 2014-8-22 20 291 발명의명칭미로모양구조를갖는발광다이오 드 KR101435511 发明 2013-7-23 2014-8-22 20 292 발명의명칭혼성구조를갖는발광다이오드 KR101435512 发明 2013-7-26 2014-8-22 20 293 LIGHT-EMITTING DIODE AND METHOD FOR PREPARING THE SAME US9087933 PCT 2012-7-27 2015-7-21 20 294 Semiconductor light-emitting diode and method for manufacturing the same US9269852 PCT 2012-7-27 2016-2-23 20 295 一种蓝宝石 Al2O3单晶的生长方法 200410008593.2 发明 2004-6-10 2009-6-10 20 296 晶片盒甩干架 201220214767.0 实用 新型 2012-5-14 2012-12-5 10 297 晶片磨边机 201220214766.6 实用 新型 2012-5-14 2012-12-19 10 298 快速定位的晶棒端面铣磨机 201220214762.8 实用 新型 2012-5-14 2012-12-19 10 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 29 299 晶面定向检测粘接台 201210147978.1 发明 2012-5-14 2014-4-23 20 300 晶棒轴线定位装置 201420299150.2 实用 新型 2014-6-6 2015-3-11 10 301 切片座上晶棒的定位架 201420299146.6 实用 新型 2014-6-6 2015-3-11 10 302 双轨驱动的晶片磨平机 201520936550.4 实用 新型 2015-11-23 2016-4-6 10 303 双面驱动的双压轴晶面抛光机 201520936473.2 实用 新型 2015-11-23 2016-4-6 10 304 蓝宝石晶片四柱抛光机 201621150525.4 实用 新型 2016-10-30 2017-5-3 10 305 四驱双面晶片磨光机 201610925500.5 发明 2016-10-30 2018-7-31 20 306 蓝宝石晶棒晶轴检测定位装置 201621150551.7 实用 新型 2016-10-30 2017-5-3 10 307 蓝宝石晶棒晶轴定位架 201621150553.6 实用 新型 2016-10-30 2017-5-3 10 308 晶棒线切割机 201720755699.1 实用 新型 2017-6-27 2018-1-23 10 309 晶棒磨边机 201721470460.6 实用 新型 2017-11-7 2018-5-22 10 310 数控晶片磨边机 201621465736.7 实用 新型 2016-12-29 2017-8-8 10 311 晶片移装机构 201621464325.6 实用 新型 2016-12-29 2017-8-8 10 312 晶片异型窗口激光切割机 201621465076.2 实用 新型 2016-12-29 2017-8-8 10 313 晶片线切割机的冷却装置 201720755850.1 实用 新型 2017-6-27 2018-2-16 10 314 晶片表面平整度检测仪 201720757272.5 实用 新型 2017-6-27 2018-2-16 10 315 无接触晶片测厚仪 201721470011.1 实用 新型 2017-11-07 2018-5-22 10 316 晶片平整度修复器 201721470458.9 实用 新型 2017-11-07 2018-5-22 10 317 具有 Y 形通孔的圆片级气密性封装工艺 ZL200610039668.2 发明 2006-04-07 2008-11-19 20 318 单芯片三轴加速度传感器 ZL200710191247.6 发明 2007-12-12 2010-06-02 20 319 传感器元件接触表面的封装结构及其封装方 ZL200810021732.3 发明 2008-08-11 2011-08-10 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 30 法 320 圆片级三轴热对流加速度传感器 ZL200810243064.9 发明 2008-12-08 2010-09-01 20 321 运动物体的导航定位系统 ZL200910033023.1 发明 2009-06-08 2011-06-08 20 322 基板倒装式的电子器件环氧树脂灌封模具及 其灌封方法 ZL200910033024.6 发明 2009-06-08 2011-01-12 20 323 利用 PCB 基板进行垂直互连的多芯片组件封 装方法 ZL200910033190.6 发明 2009-06-15 2011-01-12 20 324 用于多芯片系统三维封装的陶瓷基板及其封 装方法 ZL200910212552.8 发明 2009-11-12 2011-10-05 20 325 一种提供移动位置信息服务的终端及提供该 服务的方法 ZL200910098215.0 发明 2009-04-30 2012-06-06 20 326 一种预埋金属通孔圆片的制造方法及其装置 ZL201010022446.6 发明 2010-01-06 2011-10-05 20 327 一种两维电子指南针校准方法 ZL201010150238.4 发明 2010-04-19 2012-01-04 20 328 手持设备或移动设备翻转的识别方法 ZL201010145685.0 发明 2010-04-13 2012-07-25 20 329 校准三轴加速度计的方法及其装置 ZL201110104799.5 发明 2011-04-26 2012-12-19 20 330 定位及路径地图生成系统及其数据采集分析 方法 ZL200810156598.8 发明 2008-10-13 2013-08-21 20 331 方向控制系统及其应用 ZL201010222254.X 发明 2010-07-08 2013-09-18 20 332 一种高灵敏度的电容传感器及其制造方法 ZL201010192534.0 发明 2010-06-04 2014-04-02 20 333 Z 轴电容式加速度计 ZL201010552669.3 发明 2010-11-19 2014-06-11 20 334 一种校准两轴地磁传感器软硬磁误差的方法 ZL201010245167.6 发明 2010-08-04 2014-08-27 20 335 基于加速度传感器的计步方法及其装置 ZL201110051838.X 发明 2011-03-04 2014-09-10 20 336 清洗深硅刻蚀工艺后的圆片的方法 ZL201110223862.7 发明 2011-08-05 2014-11-05 20 337 三轴磁传感器的封装方法及其封装结构 ZL201110087325.4 发明 2011-04-08 2014-11-05 20 338 磁传感器测试方法及其系统 ZL201110139844.0 发明 2011-05-27 2014-12-31 20 339 集成磁和加速度传感器的封装结构及其封装 方法 ZL201110087553.1 发明 2011-04-08 2015-02-04 20 340 弹性梁和包括其的 MEMS 传感器 ZL201110161493.3 发明 2011-06-15 2015-02-04 20 341 MEMS 晶圆的切割方法 ZL201110215784.6 发明 2011-07-29 2015-03-11 20 342 热源模块 ZL201210118366.X 发明 2012-04-20 2015-03-18 20 343 集成加速度和磁传感器的封装结构及其封装 方法 ZL201110087554.6 发明 2011-04-08 2015-04-15 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 31 344 单芯片三轴 AMR 传感器及其制造方法 ZL201110098286.8 发明 2011-04-19 2015-04-15 20 345 集成传感器的测试方法及其测试系统 ZL201110350115.X 发明 2011-11-08 2015-07-01 20 346 晶圆级封装方法及其封装结构 ZL201110364933.5 发明 2011-11-16 2015-07-01 20 347 释放 MEMS 悬桥结构的刻蚀方法 ZL201110223618.0 发明 2011-08-05 2015-08-19 20 348 精准集成三轴 MEMS 装置到基板的方法 ZL201210075851.3 发明 2012-03-20 2015-12-02 20 349 三轴传感器的封装结构及其封装方法 ZL201110431981.1 发明 2011-12-21 2016-02-24 20 350 基于探针的磁传感器测试方法 ZL201110187030.4 发明 2011-07-05 2016-02-24 20 351 低功耗的多轴传感器系统及降低其功耗的方 法 ZL201010616695.8 发明 2010-12-31 2016-02-24 20 352 先进方形扁平无引脚的封装方法及其封装结 构 ZL201110359149.5 发明 2011-11-14 2016-05-04 20 353 一种基于地磁技术的虚拟陀螺仪及算法的方 法 ZL201310461738.3 发明 2013-09-30 2016-06-01 20 354 MEMS 传感器、半导体封装器件及方法 ZL201410038648.8 发明 2014-01-26 2016-10-19 20 355 圆片级芯片尺寸封装的测试方法 (StripTest) ZL201510686666.1 发明 2015-10-21 2017-03-08 20 356 基于车辆相对于道路的倾斜角来控制机电系 统的方法和设备 ZL201510383493.6 发明 2015-07-02 2017-08-25 20 357 一种去除 IBE 刻蚀后图形边缘粘附物及光刻 胶的方法 ZL201310742921.0 发明 2013-12-30 2017-08-29 20 358 一种圆片级芯片尺寸封装的微电子机械系统 及其制造方法 ZL201510305504.9 发明 2015-06-04 2017-10-03 20 359 一种热式压力传感器 ZL201510685795.9 发明 2015-10-21 2017-10-10 20 360 念诵辅助装置及系统 ZL201610046096.4 发明 2016-01-22 2017-11-07 20 361 带腔体器件的气密封装结构和制作方法 ZL201610098811.9 发明 2016-02-23 2017-11-10 20 362 一种带腔体器件的气密封装结构及其制造方 法 ZL201610174128.9 发明 2016-03-24 2017-12-15 20 363 一种圆片级芯片尺寸封装的微电子机械系统 及其制造方法 ZL201510306892.2 发明 2015-06-04 2017-12-01 20 364 一种晶圆级封装结构及其制造方法 ZL201610078264.8 发明 2016-02-03 2018-02-27 20 365 具有螺旋重置线圈的磁场传感器 ZL201510759597.2 发明 2015-11-10 2018-02-27 20 366 用于控制光标的方法、遥控器以及智能电视 ZL201510399018.8 发明 2015-07-08 2018-03-20 20 367 一种手势识别算法在智能设备中的应用 ZL201410830971.9 发明 2014-12-26 2018-04-13 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 32 368 具有自检重置导线的磁场传感器 ZL201610315860.3 发明 2016-05-12 2018-06-15 20 369 用于控制光标的方法、遥控器以及智能电视 ZL201510399212.6 发明 2015-07-08 2018-06-15 20 370 一种基于 MEMS 的自行车导航系统 ZL201510784175.0 发明 2015-11-16 2018-07-03 20 371 三轴加速度传感器的 z 敏感轴的校准方法 ZL201110051829.0 发明 2011-03-04 2015-04-15 20 372 测距仪 ZL201020033126.6 实用 新型 2010-01-15 2010-09-22 10 373 Z 轴电容式加速度计 ZL201020617239.0 实用 新型 2010-11-19 2011-06-01 10 374 单芯片三轴 AMR 传感器 ZL201120115995.8 实用 新型 2011-04-19 2012-02-22 10 375 三轴传感器的封装结构 ZL201120539354.5 实用 新型 2011-12-21 2012-09-05 10 376 三轴磁传感器 ZL201220174616.7 实用 新型 2012-04-23 2012-11-21 10 377 MEMS 传感器及半导体封装器件 ZL201420050748.8 实用 新型 2014-01-26 2014-08-13 10 378 磁传感器 ZL201520670545.3 实用 新型 2015-08-31 2015-12-23 10 379 AMR 传感器 ZL201520748582.1 实用 新型 2015-09-24 2016-02-24 10 380 晶圆电镀夹具 ZL201520749646.X 实用 新型 2015-09-24 2016-02-24 10 381 一种腔体 MEMS 器件的晶圆级封装结构 ZL201520789484.2 实用 新型 2015-10-12 2016-03-16 10 382 带腔体器件的气密封装结构 ZL201620135912.4 实用 新型 2016-02-23 2016-07-20 10 383 一种带腔体器件的气密封装结构 ZL201620233946.7 实用 新型 2016-03-24 2016-07-27 10 384 设置有自检线圈的磁电阻传感器 ZL201820303972.1 实用 新型 2018-03-06 2018-09-21 10 385 磁场传感器 ZL201820705620.9 实用 新型 2018-05-14 2018-11-20 10 386 磁电阻传感器的短路条在掩模板上的取向装 置 ZL201820417340.8 实用 新型 2018-03-27 2018-12-18 10 387 一种磁电阻传感器 ZL201820437050.X 实用 新型 2018-03-29 2018-12-18 10 388 Method For Wafer-Level Chip Scale Package 9,676,619 发明 2016-04-27 2017-06-13 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 33 Testing 389 控制游标的方法、遥控器以及智慧电视 104123263 发明 2015-07-17 2016-09-11 20 390 圆片级芯片尺寸封装的测试方法 105122169 发明 2015-10-21 2017-07-11 20 391 Thermal convection accelerometer with closed-loop heater control 6,795,752 B1 发明 2000-11-03 2004-09-21 20 392 Method of etching a deep trench in a substrate and method of fabricating on-chip devices and micro-machined structures using the same 6,712,983 B2 发明 2001-04-12 2004-03-30 20 393 Accelerometer without Proof Mass 6,182,509 B1 发明 1998-10-21 2001-02-06 20 394 Accelerometer without Proof Mass 6,589,433 B2 发明 2001-04-30 2003-07-08 20 395 Accelerometer without Proof Mass 6,666,088 B2 发明 2001-05-04 2003-12-23 20 396 Z-axis thermal accelerometer 7,392,703 B2 发明 2005-05-10 2008-07-01 20 397 Method and circuitry for thermal accelerometer signal conditioning 7,305,881 B2 发明 2005-06-07 2007-12-11 20 398 Wafer level package for integrated circuits 7,262,622 B2 发明 2005/3/24 2007-08-28 20 399 Chip-scale package for integrated circuits 7,295,029 B2 发明 2005-10-03 2007-11-13 20 400 Single chip tri-axis accelerometer 7,424,826 B2 发明 2005-11-10 2008-09-16 20 401 Multi-temperature programming for accelerometer 7,461,535 B2 发明 2006-03-01 2008-12-09 20 402 Method of wafer-level packaging using low aspect ratio through wafer holes 7,495,462 B2 发明 2006-08-16 2009-02-24 20 403 Three-dimensional multi-chips and tri-axial sensors and methods of manufacturing the same 7,536,909 B2 发明 2006-01-20 2009-05-26 20 404 Air-writing and motion sensing input for portable devices 7,667,686 B2 发明 2006-07-14 2010-02-23 20 405 Devices, systems, and methods for controlling a shutter 7,496,286 B2 发明 2006-06-05 2009-02-24 20 406 Sensor packaging method for a human contact interface 7,617,599 B2 发明 2007-12-05 2009-11-17 20 407 Two Axis Accelerometer for Detecting Inclination Without the Effect of Common Acceleration 7,657,395 B2 发明 2008-07-07 2010-02-02 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 34 408 Electronic shoe wear indicator 7,735,351 B2 发明 2008-10-14 2010-06-15 20 409 Heater controller having improved start-up for thermal sensor 7,856,879 B2 发明 2007-12-11 2010-12-28 20 410 Power-on-reset circuit with zero static power consumption 7,671,643 B2 发明 2008-01-03 2010-03-02 20 411 Temperature-gradient cancelation technique and device 7,862,229 B2 发明 2008-08-22 2011-01-04 20 412 Leakage Detection Method Using Micromachined-Thermal-Convection Accelerometer 8,011,226 B2 发明 2008-08-26 2011-09-06 20 413 Magnetic sensing device for navigation and detecting inclination 7,832,111 B2 发明 2008-09-09 2010-11-16 20 414 Devices, systems, and methods for accurate blood pressure measurement 8,211,029 发明 2009-08-27 2012-07-03 20 415 Magnetometer 8,525,514 发明 2010-03-19 2013-08-03 20 416 Ion discharge gyroscope 8,146,423 发明 2010-05-12 2012-04-03 20 417 Method for mounting a three-axis mems device with precise orientation 8,387,854 B2 发明 2012-08-30 2013-03-05 20 418 System and Method for Calibrating a Three-Axis Accelerometer 8,718,963 B2 发明 2011-01-21 2014-05-06 20 419 Planar three-axis magnetometer 9,116,198 B2 发明 2013-01-14 2015-08-25 20 420 Z-Axis Capacitive Accelerometer 8,701,490 发明 2011-07-12 2014-04-22 20 421 Interface to a serial communications bus 8,698,543 发明 2013-02-18 2014-04-15 20 422 Monolithic 3 Axis Magnetic Sensor 9,658,298 B2 发明 2012-10-16 2017-05-23 20 423 Thermal convection accelerometer with closed-loop heater control 4,252,305 发明 2001-10-24 2009-01-30 20 424 Method of etching shaped cavities and associated on-chip devices and micro-machined structures 4,188,089 发明 2002-04-03 2008-09-19 20 425 Z-axis thermal accelerometer 4,617,206 发明 2005-06-01 2011-01-19 20 426 Wafer level package for integrated circuits 4,977,388 发明 2006-03-20 2012-06-21 20 427 Method of wafer-level packaging using low aspect ratio through wafer holes 4,847,415 发明 2007-08-14 2011-10-21 20 428 Three-dimensional multi-chips and tri-axial sensors and methods of 5,352,052 发明 2006-12-26 2013-08-30 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 35 manufacturing the same 429 Device for generating location and path-map data,method for-providing said data and system for displaying said data 5,383,801 发明 2009-07-14 2013-10-11 20 430 A composite gas fluid flow measuring method and its device 5,425,902 发明 2008-09-24 2014-01-21 20 431 Location and path-map generation data acquisition and analysis systems 10/1320035 发明 2009-07-14 2013-10-14 20 432 Wafer level package for integrated circuits 10 2006 012 645 B4 发明 2006-03-20 2010-06-02 20 433 Chip-scale package for integrated circuits 10 2006 046 820 B4 发明 2006-10-02 2010-01-07 20 434 THERMAL ACCELEROMETER FOR MEASUREMENTS IN A DIRECTION PERPENDICULAR TO THE SURFACE OF ASUBSTRATE 1,615,038 发明 2005-06-09 2014-11-26 20 435 SINGLE CHIP TRI-AXIS ACCELEROMETER 102006052718 B4 发明 2006-11-08 2017-09-21 20 436 FOLDABLE SUBSTRATE ZL201380014771.X 发明 2014-09-17 2017-03-01 20 437 METHOD AND APPARATUS FOR DATA FUSION OF A THREE AXIS MAGNETOMETER AND THREE AXIS ACCELEROMETER ZL201380045669.6 发明 2013-08-01 2018-04-06 20 438 METHOD AND APPARATUS FOR DATA FUSION OF A THREE AXIS MAGNETOMETER AND THREE AXIS ACCELEROMETER 9,915,550 发明 2015-01-30 2018-03-13 20 439 MONOLITHIC THREE- AXIS MAGNETIC SENSOR ZL201380052975.2 发明 2013-10-10 2018-04-10 20 440 MONOLITHIC 3 AXIS MAGNETIC SENSOR 6312686 发明 2013-10-10 2018-03-30 20 441 MONOLITHIC THREE-AXIS MAGNETIC FIELD SENSOR I604209 发明 2013-10-11 2017-11-01 20 442 MONOLITHIC 3 AXIS MAGNETIC SENSOR 9,658,298 发明 2015-04-10 2017-05-23 20 443 TIP OVER SENSOR 3008422 发明 2014-06-06 2017-11-01 20 444 WAFER LEVEL CHIP SCALE PACKAGED MICRO-ELECTRO-MECHANICAL-SYSTEM (MEMS) DEVICE AND METHODS OF PRODUCING THEREOF 9,682,854 发明 2015-04-10 2017-06-20 20 445 Method and Apparatus for Detecting Magnetic Saturation in AMR Sensors 10,018,688 发明 2014-11-19 2018-07-10 20 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 36 第四节经营情况讨论与分析 一、 概述 （一） 报告期内主要经营情况 报告期内，公司主营业务主要为研发、生产和销售 LED 衬底片、外延片及芯片，公司系国内 LED 外延、芯片产量第二 大的企业，4 英寸蓝宝石衬底片保持国内市场领先供应商地位。 2018 年公司并购美新半导体，切入 MEMS 传感器领域， 实现 LED 业务和传感器业务双主业发展。 （1）在 LED 衬底材料领域：公司蓝绿芯片的衬底材料所使用的原料目前 100%为蓝宝石（高纯三氧化二铝）。公司拥 有自主知识产权的晶体生长方法“坩埚下降法”以及自行设计制造加工的 MCGE 型晶体炉进行蓝宝石晶体的生长，相较其 他长晶方法（如“泡生法”、“热交换法”等），“坩埚下降法”具有特点：1.设备简单，操作程序容易控制，便于实现全自动 控制，成品率高，扩产能力迅速，容易大规模量产；2. 下降法生长单晶更符合自然规律，熔体内杂质和汽泡更容易排出， 从而得到优良单晶体；3.操作灵活性高，可以在同一台晶体炉内生长任意方向的 2-8 英寸等径单晶体。公司使用的“坩埚下 降法”，在不同长晶尺寸的材料利用率和综合良率上的表现如表格所示： 晶体尺寸 材料利用率 晶体综合良率 2 寸 >65% >90% 4 寸 >69% >90% 6 寸 >77% >85% （2）LED 外延片，截止报告期末，公司有 MOCVD 263 台（折算成 2 寸 54 片机），公司目前均已全部导入 4 寸片生产 工艺，外延片的综合良率从 2016 年 98.5% 到 2018 年 99%。 *备注：2 寸 54 片机，为 VeccoK465I 机型的产能。 （3）LED 芯片按色系区分，公司 LED 芯片主要产品及主要应用领域如下： 产品结构 色系 波长 2017 年 2018 年 应用领域 综合良率 综合良率 倒装 蓝光 440-470 85~87.9% 87~91.64% 大功率照明，背光，车灯，Flash， Mini-LED 等； 绿光 510-530 红光 620-630 正装 蓝光 440-470 88~91.5% 85~90.86% 户内外显示屏，通用照明，大小 尺寸背光，景观照明，车载，设 备指示等 绿光 510-530 红光 620-630 黄光 580-597 （二）2018 年挑战 报告期内，公司实现营业收入 273,158.81 万元，较上年同期增长 3.87%；受全球经济不景气及行业周期的影响，LED 照明芯片市场整体需求增速放缓，且 LED 芯片行业由于整体新增产能释放较大，供大于求，毛利率 28.96%，较上年同期 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 37 下降 4.26%。尤其是四季度行业开始加大出清库存力度，使得四季度 LED 芯片价格尤其是白光价格大幅下滑，导致公司四 季度收入和毛利率降低。同时因公司部分芯片产品出现质量问题，使得公司订单以及销售在报告期内受到较大影响。公司对 客户计提相应的赔偿也对公司 2018 年净利润造成较大影响。公司高度重视本次产品质量问题，已在全公司范围进行产品升 级和生产流程更新，后续产品目前已获得客户认证使用，公司对主要客户供货已经恢复正常。 公司 2018 年实现归属于上市公司净利润 24,386.03 万元，较上年同期下降 51.43%，扣除非经常性损益的归属于上市 公司净利润 2,932.02 万元，较上年同期下降 89.26%。由于规模增大及公司加大对创新性产品的投入，使得管理费用和研发 费用有所上升，且由于公司总体规模上升及资本市场融资利率环境影响，导致财务费用也有所增加。同时由于公司美元负债 较大，报告期内美元走强，造成 2018 年汇率变动，对公司综合总影响金额约为 5,400 万元，以上综合原因对利润造成一定 影响。 （三）2018 年的收获 1、LED 芯片市场继续往龙头企业集中---在竞争激烈的背景下，二三线厂商市场份额逐步往龙头企业集中，行业开始进一步 关停整合。据 LED inside 的分析，2018 年前十大芯片厂商市占率为 85%，同比增加 2%，LED 产业集中度继续稳步提升， 客户资源和订单继续向优质大型龙头企业聚集。国内企业的技术已经达到世界先进水平，同时具有相对成本优势，海外客户 倾向于通过外采芯片满足需求，国内大型 LED 厂商在国际竞争中综合优势日益明显；公司将积极顺应行业的发展趋势，重 点布局高端产品如小间距、背光、高光效、Mini LED RGB 等，降低中低端产品的收入占比，并积极承接国际产能转移，参 与国际竞争。 资料来源：Ledinside 2、公司高端产品出货量大幅增长---公司为进一步巩固公司在 LED 芯片行业的竞争优势和领导地位，加强公司核心竞争力， 公司持续加大产品研发投入和技术创新，不断研发新产品及提升产品性能。公司高端产品如高光效照明、倒装和背光用 LED 芯片产品性能持续提升，出货量大幅增长，平均增长 50%以上。 3、公司显示屏产品市场影响力不断增强---公司 LED 显示屏产品亮度和可靠性持续进步，其中蓝绿光和红光芯片亮度竞争力 优势明显，与国际一流水平基本持平，市场影响力不断增强，2018 年公司 LED 显示屏芯片在多个主要客户中销售均取得良 好增长。 4、公司 MiniLED 进展顺利---2018 年公司 Mini LED 芯片已经获得多个知名终端客户的验证通过，并已经批量出货，但由 于 Mini LED 市场尚处于爆发前期，收入贡献总体占比不高。公司未来会进一步提高 Mini LED 产品性能、可靠性和良率及 与终端客户的深度配合，力争加速推动 Mini LED 市场的爆发。 5、公司 MicroLED 研发进展顺利---2018 年公司 Micro LED 外延的波长均匀性和表面缺陷密度不断得到优化，并开展了超 大尺寸外延技术的前瞻性开发工作，目前所获得的大尺寸外延片具有较好的波长均匀性和较低的表面缺陷密度，为实现更有 成本竞争力的 Micro LED 显示技术打下了良好的基础。 6、完成美新半导体的收购和整合---2018 年基于公司未来的发展策略，公司也积极部署了未来增长前景可期的面向汽车、消 费电子和物联网领域的传感器领域，成功完成对美新半导体的收购和整合，并完成 1.87 亿元配套融资用于新产品的研发， 为未来的发展奠定良好基础。 7、公司继续巩固蓝宝石领域领先优势---2018 年蓝晶继续扩大 4 英寸衬底片在国内市场第一供应商地位，努力开拓大尺寸 6 83% 85% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2017 2018 前十大LED芯片厂商市占率 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 38 英寸衬底片的产业化；研发并关注消费电子产品的推广及应用。多年以来公司向国内外主流 LED 芯片厂提供高质量的蓝宝 石衬底片，在充分利用公司各项技术研发成果的基础上，通过对蓝宝石衬底片生产环节的工艺控制，使得产品品质不断提升， 产品得到客户一致好评，产品质量达到了国际同类产品水平，在业内建立了良好的声誉和品牌形象。并于 2018 年上榜国家 工信部评比的《第三批制造业单项冠军企业和单项冠军产品名单》。 8、公司综合竞争力和市场份额保持良好---2018 年末总资产余额为 1,289,853.06 万元，较上年同期增长 30.26%，报告期 实现营业收入 273,158.81 万元，较上年同期增长 3.87%。2018 年是 LED 行业整合的一年，在行业竞争日趋激烈的大环境 下，公司积极调整战略及产品结构，着力提高高附加值（如小间距、背光、高光效、Mini LED RGB 等）的芯片产品占比， 降低中低端产品的收入占比，提高公司的综合竞争力。报告期内，公司总体保持了国内 LED 芯片市场领先供应商地位。子 公司美新半导体作为全球领先的高科技半导体 MEMS 企业，在报告期内继续保持着稳定的传感器市场份额，年销量约 2 亿 颗，为全球 MEMS 传感器主流供应商之一。 （四）2018 年公司管理层重点工作 1、加快推进扩产项目建设 报告期内公司推进浙江子公司、苏州子公司四期一阶段扩容项目和云南蓝晶扩容项目建设。公司的适时战略扩产基于公 司的战略地位考虑，显著提高公司的规模优势，并发挥了上下游产业链的协同效应，降低了公司的综合成本，巩固了公司在 中长期的竞争优势和行业领导地位。 2、加强研发投入和技术创新，为公司向高端产品销售结构调整奠定坚实基础 报告期内，公司研发项目总支出 18,392.55 万元，研发总支出占营业收入的比例为 6.73%，其中研究阶段支出为 10,364.73 万元，占营业收入的 3.79%；开发阶段支出为 8,027.82 万元，占营业收入的 2.94%。由于项目的研究开发，公 司新增加了多项具有自主知识产权的核心技术。截至 2018 年底，公司拥有已授权专利 445 项，其中发明专利 366 项，实 用新型专利 78 项，外观设计 1 项；另外还有 474 项专利正在审核过程中。 报告期内，为进一步巩固和加强公司核心竞争力，公司持续加大产品研发投入，不断研发新产品及提升产品性能。目前 RGB Mini-LED 芯片、车灯倒装 LED 芯片、背光 Mini-LED 芯片、超高光效白光 LED 芯片、超大电流密度白光 LED 芯片、 红外 LED 芯片、国产大机台 MOCVD 量产导入、氮化铝缓冲层性能提升等研发项目都已基本完成，并且相关产品均已批量 量产。同时，芯片产品光效持续进步，其中蓝绿光和红光芯片亮度竞争力优势明显，与国际一流水平基本持平；公司在国内 较早地顺利推出 RGB Mini LED 芯片，产品具有光色一致性好、可焊性强、可靠性佳等优点，获得多个显示屏终端客户验 证通过。研发的倒装产品性能达到国际领先水平，获得国际知名客户的认可，推动了倒装芯片本年度出货量的提升。背光 Mini LED 产品已经完成产品开发并与主要客户一同合作开发背光系统方案。 报告期内，在蓝晶产销规模稳步增长的基础上，不断提高研发投入并强化管理，在 4 英寸晶棒的生长工艺，4 英寸衬底 的加工技术等方面，取得显著进展。使得 4 英寸衬底片生产效率和产品性能有了显著的提升。加之规模效应的体现，4 英寸 衬底生产成本大幅降低。且蓝晶 6 英寸晶棒的生长工艺和 6 英寸衬底的加工技术等方面，也取得显著进展。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 39 报告期内，美新完成新一代地磁传感器工艺优化并投入量产，该系列产品采用晶圆级封装，把信号处理电路和三轴AMR 磁感应单元集成到0.8mmx0.8mmx0.4mm的芯片上，进一步降低产品的噪声，提升了测量分辨率。产品已经通过主要手机 厂家的验证，并批量供货。 1) 开发新型加速度传感器，产品封装和主要竞品做到兼容，大幅度提升产品的性能，同时保持更好的输出稳定性，产 品计划在上半年中期开始量产。 2) 高性能工业、汽车及无人机用磁感器完成开发并投入量产，该产品采用单芯片磁传感单元检测三轴磁场，解决了上 一代产品特殊封装工艺的问题，产品的主要性能，如噪声、温漂及时漂都有较大幅度的提升。产品已经在部分关键 客户完成小批量试生产并开始导入量产。 3) 开始陀螺仪封测产线的搭建及厂房装修，完成传感器的结构设计及仿真，确定了传感器的代工厂及工艺流程，计划 在2019年二季度开始流片，年底完成原型评估。 4) 汽车用加速度传感器，通过和汽车模组厂合作，开发出适合于不同应用的产品，产品已经提供给客户做验证测试， 部分客户开始导入量产。 4、成功完成对美新半导体的并购整合 报告期内，公司顺利完成了对美新半导体的收购整合，拓展面向汽车电子和消费电子、物联网应用等具有良好发展前景 的 MEMS 传感器业务，推进公司整体国际化进程。未来一段时期是行业激烈竞争促进大规模并购整合的发展关键期，公司 将积极寻求各种实现健康发展的战略扩张机遇，继续利用内生式增长结合外延式的增长方式扩大传感器领域的布局，进一步 提升传感器板块的营收占比。 5、重视人才引进和留任机制，以人为本，提升公司内部治理水平 为满足扩产和管理效率提升的需要，公司也持续不断开展人才队伍建设和绩效管理提升工作，优化公司的薪酬和激励机 制，持续引进优秀人才，加强培训提高员工的整体素质。成本管理上，通过对品质管理持续精进教育，提升良率和成本管理 的精细化，使得成本有效降低。报告期内公司也持续推进 ERP 信息化建设，助推成本的精细化管理，提升公司可视化运营 能力和管理效率。 6、积极参与行业协会和重要展销活动提升公司市场影响力 1) 公司积极参与行业专业展会---公司于 6 月参加在广州举办的国内第一大展会—第二十三届广州国际照明展览会（光亚 展），在展会上展出 MINI LED，高光效照明白光芯片，倒装 LED 芯片， MICRO LED 以及不可见光芯片等公司主流 及前沿产品，彰显了公司的研发和技术实力。 2) 公司积极举办新品发布活动---公司于 9 月在深圳自办“新远见，芯力量”新品发布会，对于 Mini LED 和 Micro LED 技术， 公司早有布局，并取得实质性进展。在发布会上，公司系统发布了 Mini RGB，Mini BLU 以及 Micro LED 系列新品。 3) 公司积极参与行业协会活动---公司于 10 月参加中国光学光电子行业协会器件分会以及发光二极管显示应用分在江苏 张家港共同举办的第十六届中国 LED 产业发展与技术（2018’LED）暨 2018 全国 LED 现实应用技术交流及产业发展 研讨会，公司作为协办单位，积极配合协助协会工作，会务工作受到协会领导和参会嘉宾的一致好评。 4) 公司的产品，技术以及社会工作也得到了协会和媒体的一致认可---在中国 LED 行业（2017-2018）年度评选中，公司 荣获创新技术和产品以及国内 LED 知名品牌奖---在高工金球奖评选中，公司荣获年度创新技术与产品，年度品牌企业 和年度上市公司奖。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 40 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 是 对主要收入来源地的销售情况 主要收入来源地 销售量 销售收入 当地行业政策、汇率或贸易政 策发生的重大不利变化及其 对公司当期和未来经营业绩 的影响情况 中国境内 2,233,616,531.48 无影响 中国境外 497,971,580.56 无影响 不同销售模式类别的销售情况 销售模式类别 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 直销 2,628,688,909.67 96.23% 2,629,903,384.19 100% -0.05% 代销 102,899,202.37 3.77% 100% 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,731,588,112.04 100% 2,629,903,384.19 100% 3.87% 分行业 电子器件制造 2,731,588,112.04 100.00% 2,629,903,384.19 100.00% 3.87% 分产品 LED 芯片 1,942,290,126.23 71.10% 2,207,846,228.10 83.95% -12.03% LED 衬底片 468,667,463.11 17.16% 403,362,249.50 15.34% 16.19% MEMS 传感器 195,103,023.03 7.14% 0.00 0.00% 100.00% 其他 125,527,499.67 4.60% 18,694,906.59 0.71% 571.45% 分地区 中国境内 2,233,616,531.48 81.77% 2,440,426,021.83 92.80% -8.47% 中国境外 497,971,580.56 18.23% 189,477,362.36 7.20% 162.81% 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 41 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子器件制造 2,731,588,112.04 1,940,416,887.16 28.96% 3.87% 10.49% -4.26% 分产品 LED 蓝光芯片 1,403,371,065.90 1,049,607,837.84 25.21% -11.89% -1.50% -7.89% LED 绿光芯片 225,207,144.37 162,074,658.52 28.03% -32.26% -36.43% 4.73% 其他 634,342,438.66 382,173,543.21 39.75% 110.53% 94.83% 4.85% 衬底片 468,667,463.11 346,560,847.60 26.05% 16.19% 44.73% -14.59% 分地区 中国境内 2,233,616,531.48 1,660,045,233.06 25.68% -8.47% 0.41% -6.57% 中国境外 497,971,580.56 280,371,654.10 43.70% 162.81% 172.61% -2.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子器件制造 2,731,588,112.04 1,940,416,887.16 28.96% 3.87% 10.49% -4.26% 分产品 LED 芯片 1,942,290,126.23 1,425,245,943.36 26.62% -12.03% -5.38% -5.16% LED 衬底片 468,667,463.11 346,560,847.60 26.05% 16.19% 44.73% -14.58% MEMS 传感器 195,103,023.03 85,658,140.30 56.10% 其他 125,527,499.67 82,951,955.90 33.92% 571.45% 690.18% -9.93% 分地区 中国境内 2,233,616,531.48 1,660,045,233.06 25.68% -8.47% 0.41% -6.57% 中国境外 497,971,580.56 280,371,654.10 43.70% 162.81% 172.61% -2.02% 变更口径的理由 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 42 公司合并美新半导体实现双主业发展，为了更清淅体现 LED 芯片、LED 衬底片及 MEMS 传感器各业务情况。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 LED 芯片 销售量 片 13,547,268.98 12,588,426.51 7.62% 生产量 片 20,134,449.93 14,975,142.44 34.45% 库存量 片 8,022,671.53 2,723,015.08 194.62% LED 衬底片 销售量 片 22,206,250 20,435,640 8.66% 生产量 片 29,244,775 21,946,994 33.25% 库存量 片 2,798,628 2,586,288 8.21% MEMS 传感器 销售量 万颗 11,586.48 生产量 万颗 13,253.71 库存量 万颗 4,686.34 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 LED 芯片、衬底片生产量较上年增加主要系报告期内推进云南蓝晶和浙江子公司项目建设使得产能得以释放。 LED 芯片库存量较上年增加主要因公司芯片产品出现质量问题，短期内影响了市场销售进而对四季度产销率有所影响， 造成期末存货增加。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求 占公司营业收入 10%以上的产品的产销情况 产品名称 产能 产量 产能利用率 在建产能 芯片（万片/年） 2,171.00 2,013.44 92.74% 衬底片（万片/年) 3,000.00 2,924.48 97.48% （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 是 LED 产业链相关业 2016 年 4 月，公司与主要客户木林森股份有限公司（以下简称“木林森”）签订 15 亿的战略合作协议，协议简要内容包 括：木林森将在同等条件下优先采购公司的产品，木林森在未来 3 年内从公司采购的 LED 芯片产品价值金额将不少于 15 亿人民币。截止本报告期末，该战略协议已执行 14.25 亿元。 （5）营业成本构成 主营业务成本构成 单位：元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 43 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 LED 芯片 原材料 655,469,480.68 45.99% 760,076,316.15 50.11% -4.12% LED 衬底片 原材料 230,047,090.64 66.38% 138,884,187.94 58.00% 8.38% MEMS 传感器 原材料 41,966,478.35 48.99% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 增加/减少 方式 公司 增加 收购 和谐芯光（义乌）光电科技有限公司 增加 收购 Total Force Limited 增加 收购 MEMSIC,Inc. 增加 收购 美新半导体（无锡）有限公司 增加 设立 光华（天津）投资管理有限公司 减少 注销 蓝晶科技（义乌）有限公司 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,013,510,020.60 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.11% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 364,942,986.93 13.36% 2 第二名 190,255,847.24 6.97% 3 第三名 166,351,964.52 6.09% 4 第四名 149,147,536.14 5.46% 5 第五名 142,811,685.77 5.23% 合计 -- 1,013,510,020.60 37.11% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 前五名供应商合计采购金额（元） 726,616,794.87 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0 注：属于同一实际控制人控制的供应商应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 325,238,233.98 20.91% 2 第二名 229,869,207.68 14.78% 3 第三名 68,044,782.92 4.37% 4 第四名 62,306,702.29 4.01% 5 第五名 41,157,868.00 2.65% 合计 726,616,794.87 46.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 34,871,875.33 21,910,163.53 59.16% 报告期内产能释放销售规模增加以及公司加大国内外市场 客户拓展所致。 管理费用 233,847,445.47 177,915,007.84 31.44% 管理费用增加主要系：（1）年初时公司董事会通过了全体 员工整体加薪议案使得公司本年度人工成本有所提高；（2） 随着公司总体规模上升，浙江子公司运营期较上年建设期 运营管理费用增加；（3）美新半导体并表及并购重组费用 增加。 财务费用 145,603,085.99 91,636,224.56 58.89% 主要系本期汇率波动较大，导致汇兑损失增加。 研发费用 103,647,307.13 87,160,609.28 18.92% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，华灿光电为进一步巩固公司在 LED 芯片行业的竞争优势和领导地位，加强公司核心竞争力，公司持续加大 产品研发投入和技术创新，不断研发新产品及提升产品性能。照明和背光用 LED 芯片产品性能持续提升，继续保持国际领 先的水平，高光效产品光效提升显著，出货量大幅增加，提升了白光产品综合竞争力；显示屏产品亮度和可靠性持续进步， 其中蓝绿光和红光芯片亮度竞争力优势明显，与国际一流水平基本持平。在新兴市场方面，MiniLED 芯片已经开发出光色 一致性好、可焊性强、光形可调及可靠性佳等优点的系列产品，获得多个知名终端客户的验证通过，并已经批量出货，出货 量逐步得到稳步增长。下个阶段工作重点主要放在产品性能、可靠性和良率的持续提升优化，成本的进一步下降，以及与终 端客户的深度配合上。MicroLED 外延的波长均匀性和表面缺陷密度不断得到优化，并开展了超大尺寸外延技术的前瞻性开 发工作，目前所获得的大尺寸外延片具有较好的波长均匀性和较低的表面缺陷密度，为实现更有成本竞争力的 MicroLED 显 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 45 示技术打下了良好的基础。配合多个知名终端客户完成了全彩色、不同尺寸、不同结构 Micro LED 芯片的设计和工艺开发， 并对 MicroLED 独特的光电物理特性进行了较为深入地研究，积累了大量的科学工程数据，待市场时机成熟时将及时推出有 市场竞争力的量产产品。车灯已经配合重点客户进行全线研发开案，已进入后装市场并稳定出货，Flash 产品已顺利进入主 流手机供应链。红外 LED 小批量量产中，公司对激光器和深紫外的研发均在积极部署中。 报告期内，子公司蓝晶科技持续增加了研发投入，在提升晶体和晶片品质、降低成本方面收效显著，4 英寸晶体生长良 率显著提升，单位能耗持续下降，晶体生长单位成本得到下降，有效的加强了公司的整体核心竞争力。具体研发成果方面， 通过改进晶体生长工艺曲线，缩短生长周期，单位能耗下降 10%以上，通过坩埚几何尺寸的改进，有效清除晶体内部缺陷， 使得良率进一步提升，坩埚重复使用，有效减少贵重金属的使用量，单位成本下降 8%；6 英寸晶体生长工艺取得突破性进 展，小规模中试良率提升 30%。后期晶体生长将持续进行工艺改进研发，提升晶体品质，降低单位能耗。切割工序通过开 发渐进线槽、以及改进平边粘接接触面的方法，有效提升了厚度均匀性和应力表现；研磨精磨工序分别进行了物料配比优化 研发，在不降低加工效率的基础上节省磨料 8%，降低了成本。未来加工的研发重点继续放在晶片参数的性能提升以及成本 的降低上面，并配合客户使用做客制化的研发，力求蓝晶晶片在客户端品质更稳定、更集中。一些关键项目如研磨碳化硼光 面的导入、新型抛光液的使用等工艺研发已经具备了量产能力，后续和客户配合变更导入，将会为公司进一步以品质及成本 扩展市场打下了坚实的基础。同时，6 英寸产品的加工稳定性得到了进一步的提升，得到了多家客户的认可，未来在巩固现 有技术优势的条件下会针对客户需求不断提升 6 英寸产品的竞争力。公司仍然在不断投入研发经费，紧扣市场需求，坚持自 主研发，加强技术创新，以产品技术的研发创新作为核心竞争力助推公司做大做强。 报告期内，美新半导体新一代地磁传感器工艺优化已完成研发并投入量产，该系列产品采用晶圆级封装，把信号处理电 路和三轴 AMR 磁感应单元集成到 0.8mmx0.8mmx0.4mm 的芯片上，进一步降低产品的噪声，提升了测量分辨率；产品已经 通过主要手机厂家的验证，并批量供货。开发新型加速度传感器，做到产品封装和主要竞品兼容，大幅度提升产品的性能， 同时保持更好的输出稳定性，2019 年一季度提供样品。高性能工业、汽车及无人机用磁传感器投入量产，该产品采用单芯 片磁传感单元检测三轴磁场，解决了上一代产品特殊封装工艺的问题，产品的主要性能，如噪声、温漂及时漂都有较大幅度 的提升；产品已经在部分关键客户导入量产。陀螺仪封测产线开始搭建及装修厂房，完成传感器的结构设计及仿真，确定了 传感器的代工厂及工艺流程。汽车用加速度传感器，通过和汽车模组厂合作，开发出适合于不同应用的产品，产品已经提供 给客户做验证测试，部分客户开始导入量产。 报告期内，公司研发项目总支出 18,392.55 万元，研发总支出占营业收入的比例为 6.73%，其中研究阶段支出为 10,364.73 万元，占营业收入的 3.79%；开发阶段支出为 8,027.82 万元，占营业收入的 2.94%。由于项目的研究开发，公司新增加了多 项具有自主知识产权的核心技术。截至 2018 年底，公司拥有已授权专利 445 项，其中发明专利 366 项，实用新型专利 78 项，外观设计 1 项；另外还有 474 项专利正在审核过程中。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2018 年 2017 年 2016 年 研发人员数量（人） 613 468 326 研发人员数量占比 8.7% 6.95% 10.04% 研发投入金额（元） 183,925,533.20 128,855,288.70 93,230,974.60 研发投入占营业收入比例 6.73% 4.90% 5.89% 研发支出资本化的金额（元） 80,278,226.07 41,694,679.42 53,944,891.81 资本化研发支出占研发投入的比例 43.65% 32.36% 57.86% 资本化研发支出占当期净利润的比重 32.92% 8.30% 20.19% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 46 研发投入总额较上年增加 42.74%，主要原因：公司持续加大了 LED 板块关键产品的研发投入，提高了显示屏产品的光 色一致和可靠性，照明用及背光用 LED 产品光效得到进一步提升，继续保持公司产品的性能和成本优势。同时，公司加强 对 LED 新兴市场前沿技术的研发投入，对 MiniLED、Micro LED、红外、激光器和深紫外的研发均在积极部署，保持研发 产品的领先性，巩固公司在 LED 芯片行业的竞争优势和领导地位。报告期内，华灿光电收购的美新半导体公司是全球领先 的高科技半导体 MEMS 企业，为全球 MEMS 传感器主流供应商之一，美新的在加速度传感器、磁传感器两个领域注重研发 投入，故公司在报告期内研发投入总额较上年同比增加幅度较大。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发项目资本化率较前期有所增加，一方面，由于 2017 年公司对未来的新技术方向有较大力度的立项 投入，公司新增开发项目立项 20 个，其中包括对 Micro LED 以及深紫外 LED 等立项投入，经过一年时间的积累，部分对 应项目技术已相对成熟，研究开发项目取得阶段性进展，由研究阶段转入开发阶段、量产阶段，使对应项目结项转入无形资 产。这些项目的开发实施对公司的产品和技术水平提升具有很大的提升作用，将为公司未来几年带来持续性的收益，符合研 发投入资本化的条件。另一方面，在研发项目立项上，公司加强了研发项目可行性的管控措施随着公司技术和产品研发水平 的提升，研发项目的整体质量较之前得以较大幅度的提高。综上，我司资本化研发支出占研发投入比例较以往年度有所提升。 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,453,628,880.50 2,567,066,253.39 34.54% 经营活动现金流出小计 2,762,606,207.27 2,053,385,264.54 34.54% 经营活动产生的现金流量净额 691,022,673.23 513,680,988.85 34.52% 投资活动现金流入小计 211,656,450.24 35,944,352.92 488.84% 投资活动现金流出小计 737,877,126.06 2,104,919,806.89 -64.95% 投资活动产生的现金流量净额 -526,220,675.82 -2,068,975,453.97 -74.57% 筹资活动现金流入小计 3,227,408,409.16 4,237,222,633.03 -23.83% 筹资活动现金流出小计 3,404,480,197.31 2,251,623,702.49 51.20% 筹资活动产生的现金流量净额 -177,071,788.15 1,985,598,930.54 -108.92% 现金及现金等价物净增加额 -2,079,067.10 426,149,132.47 -100.49% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.本报告期经营活动现金流入量较上期增加 34.54%，主要系公司加强了应收账款管理，同时报告期内收到政府补贴款 和税收返还款增加，上述因素共同影响使报告期内银行回款增长。 2.本报告期经营活动现金流出量较上期增加 34.54%，主要系报告期内随着公司规模扩大对应材料采购额，工资及各项 费用支出增加。 3.本报告期投资活动现金流入量较上期增加 488.84%，主要系购买日和谐子公司所持有的现金余额导致。 4.本报告期投资活动现金流出量较上期减少 64.95%，主要系浙江子公司一期项目建设完成，项目投资支出较上年同期 减少。 5.本报告期筹资活动现金流出量较上期增加 51.20%，主要系公司偿还银行长短期贷款本金及利息所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 47 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有可 持续性 投资收益 -13,256,082.84 -4.74% 主要系外汇期权在报告期内到期交割，从公允价值变动损益转 入投资收益所致。 否 公允价值变动损益 18,462,435.33 6.60% 主要系报告期内外汇期权公允价值变动损失。 否 资产减值 81,628,511.74 29.16% 主要系报告期内计提应收坏账准备及存货跌价准备所致。 否 营业外收入 50,704,189.40 18.11% 主要系报告期内取得政府补助。 否 营业外支出 167,105,802.66 59.70% 主要系报告期内客户索赔损失。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 856,866,445.56 6.64% 736,204,386.79 7.43% -0.79% 应收账款 1,144,090,792.61 8.87% 938,552,585.90 9.48% -0.61% 存货 1,523,280,351.01 11.81% 685,438,329.02 6.92% 4.89% 主要系报告期内公司规模增大，所以原材 料和半成品规模相应增加，合计占存货比 重达到 45%；另一方面因公司部分芯片产 品出现质量问题，影响了四季度销售收 入，使得四季度产销率降低，造成期末存 货库存增加。 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 1,775,226.94 0.01% 0.00% 0.01% 主要系报告期公司为拓展倒装芯片产品 的外延片和芯片海外销售，与韩国 SemiconlightCompanyLtd 共同投资设立 Semiconlight(China)CompanyLimited。 固定资产 5,059,517,501.04 39.23% 4,686,049,218.30 47.32% -8.09% 在建工程 622,943,505.42 4.83% 428,271,251.81 4.32% 0.51% 主要系因报告期内公司按照既定计划，推 进浙江子公司、张家港子公司土地，厂房 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 48 相关建设投资所致。 短期借款 1,670,532,546.74 12.95% 1,444,739,880.40 14.59% -1.64% 长期借款 1,783,308,000.00 13.83% 2,531,522,133.00 25.56% -11.73% 报告期内公司偿还委托贷款和长期项目 贷款到期偿还所致。 商誉 1,381,075,534.30 10.71% 253,767,565.36 2.56% 8.15% 主要系因报告期内并购 MEMSIC Inc.产 生商誉。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的 减值 本期购买 金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍生 金融资产） 2.衍生金融资产 1,276,581.97 4,695,241.30 1,276,581.97 4,695,241.30 3.可供出售金融资产 19,662,172.15 -1,404,996.83 6,476,552.02 12,116,430.67 金融资产小计 20,938,754.12 4,695,241.30 -1,404,996.83 7,753,133.99 16,811,671.97 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 20,938,754.12 4,695,241.30 -1,404,996.83 7,753,133.99 16,811,671.97 金融负债 26,521,200.00 26,521,200.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 192,731,672.67 受限 3 个月以上的银行承兑及信用证保证金、质押的定期 存单 应收票据 550,523,737.20 质押于银行办理借款、开具银行承兑汇票及信用证 固定资产 1,658,283,358.95 抵押于银行办理借款 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 49 无形资产（土地使用权） 111,002,971.72 抵押于银行办理借款 在建工程 200,656,046.62 抵押于银行办理借款 合计 2,713,197,787.16 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 3,074,739,520.48 3,446,162,842.65 -10.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 和谐芯 光（义 乌）光电 科技有 限公司 光电材料技术开 发、技术转让和 服务、半导体芯 片的设计与销 售、货物进出口、 技术进出口 收购 1,650,000, 000 100. 00% 发行 股份 支付 股份 对价 无 无 无 422,34 6,400 50,824,7 42.44 否 2018 年 04 月 20 日 i . cn 合计 -- -- 1,650,000, 000 -- -- -- -- -- 422,34 6,400 50,824,7 42.44 -- -- -- 注：“本期投资盈亏”是指被投资单位 2018 年并购后整体盈亏情况。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是 否 为 固 定 资 投资项目 涉及行业 本报告期 投入金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目 进度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 披露 日期 （如 有） 披露索引（如有） 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 50 产 投 资 的原 因 华灿光电 （浙江） 有限公司 自建 是 LED 外延 芯片项目 940,100,6 15.58 3,656,75 3,031.74 自筹、银 行贷款 61.00 % 986,000, 000.00 264,067, 088.54 项目 尚未 完全 建成 2016 年 04 月 26 日 具体内容详见公司披露 于中国证监会指定的创 业板信息披露网站巨潮 资讯网（网址： ）上的相关公告，敬请广 大投资者注意查阅。 张家港 LED 外 延片、芯 片四期项 目一阶段 自建 是 LED 外 延片、芯 片 283,130,1 53.41 949,447, 234.81 自筹、银 行贷款 43.00 % 0.00 0.00 不适 用，项 目尚 在建 设中 2017 年 10 月 23 日 具体内容详见公司披露 于中国证监会指定的创 业板信息披露网站巨潮 资讯网（网址： ）上的相关公告，敬请广 大投资者注意查阅。 云南蓝晶 新增 3,500 万片/年 LED 衬底 片扩建 自建 是 LED 衬底 片 200,993,7 51.49 532,233, 696.58 自筹、银 行贷款 59.00 % 0.00 0.00 不适 用，项 目尚 在建 设中 2017 年 09 月 29 日 具体内容详见公司披露 于中国证监会指定的创 业板信息披露网站巨潮 资讯网（网址： ）上的相关公告，敬请广 大投资者注意查阅。 合计 -- -- -- 1,424,224 ,520.48 5,138,43 3,963.13 -- -- 986,000, 000.00 264,067, 088.54 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 股票 19,662,172.15 -1,069,189.46 6,476,552.02 12,116,430.67 自筹 其他 1,276,581.97 4,695,241.30 1,276,581.97 4,695,241.30 自筹 合计 20,938,754.12 3,626,051.84 7,753,133.99 16,811,671.97 -- 5、募集资金使用情况 √适用 □ 不适用 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 51 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资 金总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 发行人民币 普通股 58,500 0 59,032.69 2,542.75 2,542.75 4.35% 0 募集资金 账户 0 2018 年 发行人民币 普通股 17,700 51.5 51.5 0 0 0.00% 17,648.50 募集资金 账户 0 合计 -- 76,200 51.5 59,084.19 2,542.75 2,542.75 3.34% 17,648.50 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一）前次募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准华灿光电股份有限公司向吴康等发行股份购买资产并配套募集资金的批复》（证监 许可［2016］435 号）核准,公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）67,264,573 股，扣除上市发行相关费用（含税） 后的募集配套资金净额 58,500.00 万元。本次配套募集资金已由本次非公开发行的主承销商安信证券股份有限公司于 2016 年 6 月 20 日划转至公司指定募集资金专用账户，且已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证,并出具了《验资 报告》（大信验字［2016］第 2-00091 号）。截至 2017 年 12 月 31 日, 募集资金已经全部使用完毕,公司累计已投入募集资 金 59,032.69 万元，本报告期内，公司已将结算利息收入 66,851.39 元（系期间利息收入）转入自有资金账户用于永久补 充流动资金。公司募集资金专项账户已全部注销。详见我司巨潮网公告 2018-067，2018-108。 （二）本年度募集资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会“（证监许可 2018[327]号）”文《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股权投资 合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并配套募集资金的批复》核准华灿光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”）采用非公开发行方式发行股份募集配套资金不超过 187,000,000.00 元。华灿光电股份有限公司向特定投资者泰康 资产管理有限责任公司、义乌市金融控股有限公司、银华基金管理股份有限公司和中芯海河赛达（天津）产业投资基金 中心（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）17,346,936 股（每股面值 1 元），发行价格为每股 10.78 元，本次募集资金 总额人民币 186,999,970.08 元，扣除支付上市发行相关费用（含税）后的募集配套资金人民币 10,000,000.00 元后，实际 募集资金净额为人民币 176,999,970.08 元，本次配套募集资金已由本次非公开发行的主承销华泰联合证券有限责任公司 已于 2018 年 9 月 10 日划转至公司指定募集资金专用账户。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并出具了大信验字[2018]第 2－00029 号验资报告。 （三）截至 2018 年 12 月 31 日,本年度募集资金使用及结余情况 2018 年度，公司募集资金项目支出金额合计 515,034.93 元，均系直接投入承诺投资项目，其中：（1）支付项目支出 513,854.53 元；（2）支付银行手续费 1,180.40 元；截至 2018 年 12 月 31 日，临时性补充流动资金 128,000,000.00 元，募集 资金账户在报告期内收到银行利息 73,036.70 元，募集资金活期存款账户余额为 48,557,971.85 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 52 承诺投资项目和超募资 金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、美新半导体（高精度 单芯片陀螺仪项目) 否 8,000 7,500 51.5 51.5 0.69% 2021 年 09 月 30 日 不适用 不适用 是 否 2、美新半导体（非制冷 红外成像传感器项目) 否 10,700 10,200 0 0 0.00% 2021 年 09 月 30 日 不适用 不适用 是 否 承诺投资项目小计 -- 18,700 17,700 51.5 51.5 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 18,700 17,700 51.5 51.5 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 不适用 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 适用 为提高闲置募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，满足公司业务增长对流动 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 53 资金的需求，提高公司整体盈利水平和综合竞争力，符合全体股东长远利益。2018 年 9 月 17 日公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于 使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过 1.3 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月，到期将归 还至募集资金账户。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。2018 年 9-10 月募集资金账户分次支付 128,000,000.00 元暂时补充流动资金，2019 年 1 月 7 日募集资金 账户收到退还暂时补充流动资金 1.28 亿元, 详见公司 2019 年 1 月 7 日披露于巨潮咨询网 的《关于归还募集资金的公告》2019-006。 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 截至 2018 年 12 月 31 日,1.28 亿元用于暂时补充流动资金，其他募集资金存放于募集资金 专项账户。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 √不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 华灿光电（苏 州）有限公司 子公司 LED 芯片、外延片 的研发、生产和销 售 1,100,000,00 0.00 4,365,650,61 9.09 1,449,486,11 2.79 1,642,582,53 8.25 84,290,401.7 3 67,617,868.5 5 华灿光电（浙 子公司 光电科技产品开 950,000,000. 4,731,886,21 1,082,761,05 1,729,407,06 194,223,546. 105,776,623. 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 54 江）有限公司 发、技术转让及销 售 00 1.23 9.08 3.91 66 75 云南蓝晶科 技有限公司 子公司 蓝宝石晶体的生 长、加工和销售； 蓝宝石衬底的研 发、生产和销售 421,000,000. 00 1,811,627,40 5.71 1,178,150,42 7.88 539,293,206. 69 112,151,883. 51 96,482,749.6 9 和谐芯光（义 乌）光电科技 有限公司 子公司 光电材料的技术 开发、技术转让、 技术咨询和技术 服务；半导体芯片 的设计和销售。 1,646,895,75 0.00 642,277,631. 04 589,287,925. 88 198,666,909. 32 63,057,237.9 4 50,824,742.4 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 和谐芯光（义乌）光电科技有限公司 发行股份 购买日起至报告期末为公司贡献合并净 利润 5,082.47 万元。 Total Force Limited 发行股份 无重大影响 MEMSIC,Inc. 发行股份 合并至和谐光电 美新半导体（无锡）有限公司 发行股份 合并至和谐光电 光华（天津）投资管理有限公司 设立 无重大影响 蓝晶科技（义乌）有限公司 注销 无重大影响 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）、行业竞争格局和发展趋势 一、行业现状及未来发展趋势 1、行业现状及未来发展趋势---LED 行业 1）报告期内，LED 显示屏市场依然保持较高景气度，尤其是小间距 LED 依然保持 40%以上高增长，且预计随着其在商用 显示市场和电影等新兴市场的逐步普及，未来三年小间距 LED 行业年复合增速仍有望达到 30%以上，在下游保持较高景气度 的情况下，LED 显示屏芯片由于整体相对白光更高的技术门槛，特别是对品质良率的高标准，使得整体供给增加有限，整体 供求关系较为稳定；而受全球经济不景气及白光行业进入成熟期的影响，LED 照明芯片市场需求端增速放缓，且 LED 照明 芯片行业由于新增产能释放较大，供大于求，尤其是四季度行业竞争者在较高设备稼动率水平下加大出清库存，使得四季度 LED 照明芯片价格大幅下滑，导致公司四季度毛利率同比降幅较大，同时四季度收入也有所降低。 报告期内，在竞争激烈的背景下，二三线厂商市场份额逐步往龙头企业集中，行业进一步关停整合。据 LEDinside 的分 析，2018 年前十大芯片厂商市占率为 85%，同比增加 2%，LED 产业集中度继续稳步提升，客户资源和订单继续向优质大型龙 头企业聚集。国内企业的技术已经达到世界先进水平，同时具有相对成本优势，海外客户倾向于通过外采芯片满足需求，国 内大型 LED 厂商在国际竞争中综合优势日益明显。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 55 2）在 LED 行业整体需求低于预期情况下，也不乏亮点，如 LED 显示屏为 LED 下游第二大应用领域，其创新性产品小 间距 LED 近年来发展迅速，已经成为 LED 显示屏行业的主要增长动力。小间距 LED 产生于 2012-2013 年，2014 年以后小 间距 LED 快速渗透，2016 年全球小间距 LED 市场规模已达 40 亿元，2017-2018 年小间距市场规模同比复合增长超过 40%， 达到约 80 亿元。在专用显示市场渗透率已达到 30%。预计随着小间距 LED 在专用市场渗透率的快速提升，以及商用市场的 爆发，和电影荧幕以及高端家用等新领域的开拓，小间距 LED 行业未来三年复合增速仍有望超过 30%。 资料来源：LEDinside 3）如汽车 LED 照明发展也正如火如荼，随着近年来中国市场的汽车消费量发展迅速，将会连带车灯产业发展迅速， LED 汽车照明将凭借其独特的优势，不断发展壮大，据 ofweek 研究显示，国内 LED 汽车照明市场规模将会从 2016 年的 53 亿扩大到 2022 年的 766 亿，车用 LED 成为推动 LED 产业增长的一股强大的动力。虽然中国国内 LED 汽车照明发展迅 速，但在渗透率方面远低于国际平均水平，2018 年国内 LED 汽车照明渗透率仅约为 20%，预计未来几年中国 LED 汽车照 明渗透率将快速提升，中国汽车 LED 照明未来几年也有望保持快速增长。 资料来源：ofweek 4）公司将积极顺应行业的发展趋势，重点布局高端产品如小间距、背光、高光效、Mini LED RGB 等，努力撤出中低端 产品价格战的泥沼，并积极承接国际产能转移，参与国际竞争。 2、行业现状及未来发展趋势---MEMS 传感器行业 1）目前美新MEMS传感器主要用于消费电子以及汽车市场，虽然2018年智能手机市场因销售价格的上涨及对5G的期望， 很多终端用户都持观望态度从而使得整体出货量下滑，但国内厂商通过技术创新及更好的性价比获取了更高的市场份额并且 积极走出国门开拓全球市场，且预计随着未来5G开始逐步商用，同时很多创新技术(如折叠屏)开始普及，消费电子市场有望 重新恢复增长态势；汽车市场由于购置税优惠政策的全面退出及受宏观经济增速回落、中美贸易战等因素的影响，2018年汽 0 50 100 150 200 2016年 2017年 2018年 2019年E 2020年E 全球小间距市场规模（亿元） 0 200 400 600 800 1000 2016年 2017年 2018年E 2019年E 2020年E 2021年E 2022年E 国内LED汽车照明市场规模和预测（亿元） 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 56 车产销都有小幅下滑，且短期内仍面临较大的压力，但国内的汽车产业仍处于普及期，还是有较大的增长空间，同时用户对 汽车的安全性能及新能源汽车的需求在不断增长，使得未来美新的车用加速度计可以得到更多的应用。 2）报告期内，通过不断开拓新客户，美新地磁产品销量创出历史新高，新产品在主要的手机客户都通过验证并顺利开 始量产，2019年有望进一步放量。 资料来源：Yole Development，BBS research，中国产业信息网，全球物联网观察 （二）公司发展战略---半导体与 LED 一色，产业与资本齐飞 公司致力于成为半导体技术领域全球领先的企业。公司未来一方面将继续做大 LED 外延、芯片主业并向化合物半导体 如 VCSEL 激光器领域延伸，继续推进 Micro LED 研发和产业化，致力于高端产品份额的进一步提升、优质客户占比的进一 步提升。另一方面公司在收购美新半导体后，也将尽快围绕美新现有产品推陈出新，并加快落地陀螺仪等新产品推出。为进 一步掌控供应链品质管控，公司将适时建设自有传感器产品线，加大传感器领域的投入，提升传感器业务的收入规模和市场 份额。公司持续开展双主业发展的思路，并在未来三年持续提升传感器产品的收入占比，旨在提升公司中长期的抗风险能力。 作为国内领先的 LED 芯片研发和制造企业，过去一年公司依旧贯彻执行“调产品调结构”的总体发展战略，产品销售 结构逐步向高毛利产品如小间距 LED、高光效 LED 照明、LED 背光和 MiniLED 等提升，客户也逐渐向大客户集中，高端 白光销量增长显著。子公司蓝晶科技顺利实现量产扩容，并和 LED 芯片协同研发，使得公司有望成为最先在市场上推出 6 寸芯片的国内优势企业。 公司根据 2018 年度情况判断，2019 年上半年 LED 白光市场的整体市场环境基本延续 2018 年四季度的态势，预计 2019 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 57 下半年会因行业进一步深度整合以及白光库存的出清，使得白光产品相对供需平衡，回到正常发展轨道。而 LED 显示屏市 场在高清显示，小间距和 miniLED 的带动下稳定高增长，且优势企业的市场份额进一步提升。公司将就以下几个重点方向 部署发展战略： 1、公司坚持华灿成立的初心---做最好的 LED 和半导体产品，重新奠定华灿以技术创新为核心的发展思路。 2、公司在 LED 芯片领域将通过“创新+规模”战略，持续巩固和扩大公司目前的优势地位 a） 加大创新研发投入，继续大力布局 Mini LED 和 Micro LED 等新兴产品，巩固和加大公司目前在 Mini LED 和 Micro LED 芯片领域的领先优势； b） 不断调整公司产品结构，重点布局高端产品如小间距 LED 芯片、Mini/MicroLED 芯片、高光效照明芯片和背光芯 片等，降低中低端产品的收入占比； c） 继续择机提升公司整体产能，不断巩固和扩大公司的规模效应优势，且通过持续研发和加强成本管控，持续降低 公司产品成本，提升公司产品的综合竞争力； d） 与上游核心供应商、下游核心客户形成产业联盟，不断扩大公司在行业中的影响力； e） 加大力度开拓海外大客户，并积极承接国际产能转移，参与国际竞争。 3、公司还将通过“新产品+新客户+新投资”等战略致力于成为全球领先的半导体技术企业 a） 公司将围绕美新半导体加大传感器领域的投入，不断开拓新产品线如陀螺仪、Vcsel 等，提升传感器业务的收入 规模和市场竞争地位； b） 积极开拓现有产品如磁传感器和加速度传感器的新客户、新市场开拓； c） 公司还将通过投资与并购实现在半导体领域的跨越式发展，致力于成为全球领先的半导体技术企业。 （三）、经营计划 2019 年公司将围绕上述发展战略，展开经营计划，具体为： 1、不忘初心，持续坚持华灿以技术创新为核心的发展思路 回到初心，重新奠定华灿以技术创新为核心的发展思路，持续加大研发投入，在 LED 成熟应用领域继续保持公司产品 的性能和成本领先优势，同时对一些高端应用的产品，比如小间距 LED 显示，高光效照明应用，背光和车用的倒装 LED 芯 片等进行重点攻关，持续提升产品性能和可靠性。对于公司已有良好技术基础的新兴应用领域，比如全彩 RGB Mini-LED 芯片、背光 Mini-LED 芯片、红外 LED 芯片，我司将积极开发与市场需求相适应的产品，确保上述产品的竞争力。对于若 干具有巨大市场前景，但市场或者公司技术积累还处于比较早期阶段的项目，比如 Micro-LED、深紫外 LED、蓝绿激光二 极管和 VCSEL，以及功率电子器件等产品，公司将继续跟踪投入。 2、持续调整产品结构，不断提升高端产品占比 进一步优化 LED 芯片产品结构，重点高端产品如小间距 LED 芯片、Mini/MicroLED 芯片、高光效照明芯片和背光芯片 等，降低中低端产品的收入占比。持续深化服务重点客户，着重于新品联合研发。积极拓展海外市场：以当前出口外延片， 海外合资公司及芯片海外代工的良好国际合作关系为契机，进一步提高外延，芯片成品和蓝宝石衬底海外市场的销售规模。 3、继续坚持传感器领域内生式加外延式增长双管齐下的发展计划 继续坚持传感器领域内生式加外延式增长双管齐下的发展计划。现有产品方面，继续优化提升加速度计和地磁传感器产 品性能和产出规模，实现加速度计进入国内汽车自主品牌市场、地磁传感器向工业级市场大批量切入。新产品方面，推进陀 螺仪和 VSCEL 等的设计、研发、和量产。通过现有产品扩产升级以及新产品的推出，加强美新半导体在智能手机、消费电 子、车用传感器、自动驾驶、工业领域和 IOT 的市场渗透，在稳定海外市场基础上进一步提升公司在国内客户的市场份额。 公司还将通过投资与并购实现在半导体领域的跨越式发展，致力于成为全球领先的半导体技术企业。 4、高度重视产品品质管控，将产品品质作为公司的生命线，并不断升级公司的生产流程和品质管控体系 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 58 5、积极推进《华灿光电先进半导体与器件项目投资框架协议》中关于先进半导体与器件项目，包含①LED 外延及芯片； ②蓝宝石衬底；③紫外 LED；④红外 LED；⑤Micro LED；⑥MEMS 传感器；⑦垂直腔面发射激光器（VCSEL）⑧氮化镓 （GaN）基激光器；⑨氮化镓（GaN）基电力电子器件等先进半导体与器件项目。帮助公司进一步提升公司核心竞争力和 行业影响力。 6、推进公司集团化及信息化管理，保障人才梯队建设，为满足扩产和管理效率提升的需要，公司将大力开展人才队伍 建设和绩效管理提升工作。进一步优化公司的薪酬和激励机制，持续引进优秀人才，加强培训提高员工的整体素质。继续对 信息系统持续建设，支持公司的规模化发展。 7、积极推进公司非公开发行股票项目 公司实施上述经营计划以及新增项目的部分投资资金需通过发行中票以及项目贷款融资及自筹资金相配套的方式解决。 自由资金部分已经到位，具体贷款项目的批准与使用将按规范及时向投资者发布。 （四）、可能面对的风险 1、市场竞争风险 公司所处的 LED 芯片行业厂商集中度的不断提升，使得竞争逐渐趋于理性。但是由于 2018 年重点厂商的持续扩产， 随着产能的进一步释放，2018 年整体市场价格有所下降，且存在未来再次出现市场价格非理性竞争进而导致公司盈利能力 下降的风险和可能性。同时公司的蓝宝石衬底片业务，尽管具有较好的技术、成本、规模、渠道等优势，但受 LED 整体的 供需影响较大，LED 下游行业的投资增加、竞争加剧会导致上游的衬底片业务出现一定的产能富裕和价格下降，使得公司 面临盈利能力下降的风险。 对策：通过扩增生产规模，产品销售分布在多个细分市场，加大拓展海外步伐等，减少在单一市场受到全面价格下跌的 冲击风险。同时，扩大显示屏市场的现有优势地位，通过引领产品的更新换代步伐避免与竞争对手发生简单的价格竞争。此 外，在白光产品领域，通过提升研发水平，优化产品结构，布局更多的高端产品，使更多产品进入国际主流市场，避免与国 内竞争对手发生恶性价格竞争。通过兼并收购合资合作等拓展业务体系，稳定原料供应，降低综合成本，提升盈利能力。对 现有客户渠道，加大客户深度渗透能力，扩大整体业务规模，提高盈利水平。通过整体产品布局、业务体系和市场布局将总 体业务进一步优化。 2、产品质量风险 LED 芯片质量对下游封装环节或终端产品的质量有较大的影响，客户对 LED 芯片的一致性、稳定性、光衰等指标有较 高的要求。若芯片在上述指标中出现任一问题，均有可能对质量产生较大的不利影响，由此可能导致下游客户的索赔，承担 远高于销售芯片价值的赔偿。 对策：不断加强品质管理能力和效率，完善品质保障体系建设和具体措施有效落实工作，加大持续改进项目的推广力度， 从工艺研发改善、质量改善、系统改善、效率提升、节约成本、其他辅助等方面，培养公司员工持续改善的习惯，创造经验 学习及分享的氛围，促进资源的有效运用。 3、应收账款集中的风险 随着 LED 行业集中度的提升，公司的客户结构发生较大的变化，主要大客户的收入贡献占比较高，客户集中度提升。 公司对较为重要客户依据信用水平均有一定的账期政策，但是随着客户销售规模的扩大，单一客户的应收账款赊销数额也不 断增加，使得公司的应收账款总体上面临着一定的行业系统性风险。公司已制定完善的应收账款管理制度并已按会计准则要 求充分计提坏账,若 LED 行业出现重大下行波动或者重要客户出现战略失误等导致其财务状况发生不利变化，则会对公司的 应收账款收回造成较大的风险。 对策：公司将紧密关注外部环境变化趋势，做好相关决策工作，加强客户信用和财务风险评估，加大应收账款控制力度， 保障资产安全。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 59 4、技术持续创新风险 LED 技术创新活跃，新材料、新工艺不断涌现，发光效率不断提高，芯片尺寸不断缩小，产品升级较快。不断更新的 技术升级和新技术的出现也给 LED 外延和芯片厂商的技术创新能力提出了更高的要求。如果未来产品研发工作跟不上行业 新技术新应用崛起的速度，将对本公司的综合竞争力造成影响。 对策：公司设立了专门的团队跟踪掌握行业的新技术新方向，和多个研究性学术机构加强合作交流。公司同时一直持续 加强研发体系的建设，完善人才激励和保留机制。并不断通过内生式和外延式增长双发展的方式拓展对新技术的快速研发和 部署。 5、汇率变动带来的财务风险 受国内外经济形势的影响，外汇汇率过去一年内变动剧烈。由于公司存在着较大数额的短期及中长期美元借款。尽管公 司密切跟踪外汇市场的变动并适度对外汇风险做了一定的套期管理，但外汇汇率的波动依然使得公司损益会产生较大的波动 风险。 对策：公司会密切关注外汇汇率的变动，多元化融资工具及融资品种，以减少汇率波动的影响。为降低实际经营活动中 汇率波动对公司资产、负债和盈利水平变动的不利影响，公司也实时利用金融机构提供的外汇产品开展保值型汇率风险管理 业务。 6、政府补贴减少或政策调整风险 公司因为新项目的建设，取得了较多的当地政府补贴。公司取得的政府补助按照<<企业会计准则第 16 号——政府补助>> 确认为与损益相关的政府补助以及和资产相关的政府补助。由于公司 2018 年取得较多与收益相关的政府补助，项目投产后， 补贴方式、补贴政策发生改变，将一定程度影响公司的总体利润水平。 对策：公司积极与各级政府沟通，保证建设期补贴的持续性和政策稳定性一致性。并对补贴政策变化时公司可能的影响 及时向投资者公告。 7、银行承兑汇票为主的收款结算方式致短期贷款增高的风险 公司营业收款主要以银行承兑汇票为主，但公司的经营性活动中的工资、水电、贵金属、税费等占比较高且需要以现金 形式支付，为解决经营收款和经营支付资金方式的不匹配，公司以银行承兑汇票质押贷款方式解决经营活动中现金部分的实 际需求，导致公司的短期贷款余额较大，且随公司的规模增长存在继续上升的可能。 对策：公司会密切关注资本市场的利率变动情况，逐渐采用银行票据卖断式贴现的方式解决回款票据和支付现金之间的 不匹配，降低短期贷款余额。 8、并购形成的商誉可能未来影响公司业绩的风险 公司过往的收购在公司合并资产负债表上形成较大金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，如果标的公司未来经营状 况恶化，将有可能出现商誉减值，从而影响公司合并报表利润。 对策：公司高度重视并购后的协同整合和标的企业的经营计划及研发进展的落地，密切关注重大市场变化和财务情况。 并根据企业会计准则，对因企业合并所形成的商誉，在每年年度终了对商誉进行减值测试，及时反映标的企业的经营状况。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 01 日 电话沟通 机构 2018 年 05 月 10 日 实地调研 机构 2018 年 06 月 25 日 实地调研 机构 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 60 2018 年 06 月 29 日 实地调研 机构 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 61 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □ 不适用 2018年4月27日，公司第三届董事会第十七次审议通过了《2017年度利润分配预案》；以公司最新股本1,081,421,968股为基 数，每10股派发0.95元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.45 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,098,768,904 现金分红金额（元）（含税） 49,444,600.68 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0 现金分红总额（含其他方式）（元） 49,444,600.68 可分配利润（元） 458,949,248.74 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据公司 2019 年 4 月 25 日公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《2018 年度利润分配预案》；以公司最新股本股 本 1,098,768,904 股为基数，每 10 股派发 0.45 元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 62 若在董事会审议通过利润分配预案后至 2018 年利润分配方案实施前，公司总股本由于股权激励相关事项而导致股权登记 日公司总股本发生变化，分配比例将按利润分配总额不变的原则做出相应调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度：2017年2月24日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《2016年度利润分配预案》；以本公司2016年12 月31日的股份835,684,059股为基数，每10股派发0.50元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2017年度：2018年4月27日，公司第三届董事会第十七次审议通过了《2017年度利润分配预案》；以公司最新股本1,081,421,968 股为基数，每10股派发0.95元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2018年度：2019年4月25日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《2018年度利润分配预案》；以公司最新股本 1,098,768,904股为基数，每10股派发0.45元现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 49,444,600.68 243,860,272.91 20.28% 0.00 0.00% 49,444,600.68 20.28% 2017 年 102,735,086.96 502,106,401.04 20.46% 0.00 0.00% 102,735,086.96 20.46% 2016 年 41,784,202.95 267,190,441.97 15.64% 0.00 0.00% 41,784,202.95 15.64% 注：如在董事会审议通过利润分配预案后至 2018 年利润分配方案实施前，公司总股本由于股权激励相关事项而导致股权登 记日公司总股本发生变化，分配比例将按利润分配总额不变的原则做出相应调整。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用√不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 不适用 不适 用 资产重组时所作承诺 吴康、吴龙驹、 吴龙宇、刘琼 华、 KAI LE、 上海虎铂、周福 云、叶爱民、杨 股份 限售 承诺 吴康、吴龙驹、吴龙宇、刘琼华所持 本次发行股份自新增股份上市之日起 十二个月内不得转让，十二个月锁定 期满后转让的比例不超过本次公司向 其发行股份总数 30%，二十四个月期 2016 年 07 月 15 日 自增发股 票上市之 日起 36 个月内 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 63 忠东 满后转让的比例不超过本次公司向其 发行股份总数 60%，三十六个月期满 后本次公司向其发行的全部股份可进 行转让或其他形式的处分。KAI LE 及上海虎铂、周福云、叶爱民、杨忠 东所持本次发行股份自新增股份上市 之日起三十六个月内不得转让。 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 业绩 承诺 及补 偿安 排 和谐芯光、NSL 承诺标的公司的 2018 年度的净利润不低于人民币 11,162.17 万元(约合美元 1,662.1 万元，按美元 对人民币汇率 6.7157 测算)、2018 年 和 2019 年的累计净利润不低于人民 币 24,502.24 万元（约合美元 3648.5 万元，按美元对人民币汇率 6.7157 测算）、2018 年、2019 年和 2020 年 的累计净利润不低于人民币 42,234.64 万元（约合 6288.94 万美 元，按美元对人民币汇率 6.7157 测 算）（以上所称净利润为经审计的归属 于母公司所有者的净利润，以税后扣 除非经常损益前后孰低者为准。各方 进一步同意对于本次交易所涉及的相 关募投项目进行单独核算，在未来盈 利承诺年限内，以标的公司扣除相关 募投项目产生的损益对标的公司拟承 诺净利润的实现情况进行考核。） 2018 年 01 月 01 日 至 2020 年 12月31日 正常履行 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 其他 承诺 本公司/合伙企业不存在泄露本次交 易内幕信息以及利用本次交易内幕信 息进行内幕交易的情形。本公司/合伙 企业若违反上述承诺，将承担因此而 给华灿光电及其股东造成的一切损 失。 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 其他 承诺 一、本公司/合伙企业不存在《上市公 司收购管理办法》第六条规定的下列 情形： 1、利用上市公司的收购损害 被收购公司及其股东的合法权益； 2、 负有数额较大债务，到期未清偿，且 处于持续状态； 3、最近 3 年有重大 违法行为或涉嫌重大违法行为； 4、 最近 3 年有严重的证券市场失信行 为； 5、法律、行政法规规定以及中 国证监会认定的不得收购上市公司的 其他情形。二、本公司/合伙企业最近 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 64 五年内没有受过行政处罚（与证券市 场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉 及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或 者仲裁。三、本公司/合伙企业系依据 中国法律、在中国设立并有效存续的 合伙企业，不存在根据法律法规或合 伙协议需要终止或解散的情形，拥有 与华灿光电签署本次交易涉及的相关 协议和履行该等协议项下权利义务的 合法主体资格。四、除非事先得到华 灿光电的书面同意，本公司/合伙企业 保证采取必要措施对本次交易所涉及 的资料和信息严格保密。五、本公司/ 合伙企业不存在泄露本次交易内幕信 息以及利用本次交易内幕信息进行内 幕交易的情形。六、本公司/合伙企业、 本公司/合伙企业董事、监事、高级管 理人员以及本公司/合伙企业控股股 东、实际控制人及其控制的机构，均 不存在因涉嫌重大资产重组相关的内 幕交易被立案调查或者立案侦查的情 况，不存在《关于加强与上市公司重 大资产重组相关股票异常交易监管的 暂行规定》第十三条规定中不得参与 任何上市公司重大资产重组的情形。 本公司/合伙企业承诺，在本次交易获 得华灿光电董事会及股东大会批准的 情况下，除非中国证券监督管理委员 会未予以核准，华灿光电发行股份购 买本合伙企业持有的和谐芯光的股权 之交易为不可撤销事项。 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 其他 承诺 一、本合伙企业/本公司已向华灿光电 股份有限公司（简称“上市公司”）及 为本次重组提供审计、评估、法律及 财务顾问专业服务的中介机构提供了 本合伙企业/本公司有关本次重组的 相关信息和文件（包括但不限于原始 书面材料、副本材料或口头证言等）， 本合伙企业/本公司保证所提供的文 件资料的副本或复印件与正本或原件 一致，且该等文件资料的签字与印章 都是真实的，该等文件的签署人已经 合法授权并有效签署该文件；保证所 提供信息和文件的真实性、准确性和 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 65 完整性，保证不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。二、在参与本次重 组期间，本合伙企业/本公司将依照相 关法律、法规、规章、中国证监会和 深圳证券交易所的有关规定，及时向 上市公司披露有关本次重组的信息， 并保证该等信息的真实性、准确性和 完整性，保证该等信息不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，给上 市公司或者投资者造成损失的，将依 法承担赔偿责任。三、如本次交易所 提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，被司法机关 立案侦查或者被中国证监会立案调查 的，在形成调查结论以前，不转让在 上市公司有权益的股份，并于收到立 案稽查通知的两个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交上市公 司董事会，由董事会代其向证券交易 所和登记结算公司申请锁定；未在两 个交易日内提交锁定申请的，授权董 事会核实后直接向证券交易所和登记 结算公司报送本合伙企业/本公司的 身份信息和账户信息并申请锁定；董 事会未向证券交易所和登记结算公司 报送本人的身份信息和账户信息的， 授权证券交易所和登记结算公司直接 锁定相关股份。如调查结论发现存在 违法违规情节，本合伙企业/本公司承 诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿 安排。 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 其他 承诺 和谐芯光、NSL 关于未受到处罚、调 查的承诺函：最近五年内，本交易对 方及本交易对方的主要管理人员不存 在以下情形:1、受过与中国证券市场 相关的行政处罚、刑事处罚，或存在 涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼 或仲裁情况，或未按期偿还大额债务。 2、因涉嫌内幕交易被中国证监会立案 调查或者被司法机关立案侦查。3、未 履行承诺、被中国证监会采取行政监 管措施或受到证券交易所纪律处分， 或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 66 或者涉嫌违法违规被中国证监会立案 调查、尚未有明确结论意见等情况。4、 除上述三项外，其他损害投资者合法 权益和社会公共利益的重大违法行 为。 华灿光电股份 有限公司 其他 承诺 华灿光电股份有限公司关于独立性的 承诺函：本次交易前上市公司在业务、 资产、财务、人员、机构等方面与主 要股东及其关联方保持独立，符合中 国证监会关于上市公司独立性的相关 规定。本次交易完成后，上市公司在 业务、资产、财务、人员、机构等方 面与主要股东及其关联人之间继续保 持独立，与标的资产原股东及其关联 人之间也不会产生独立性问题，符合 中国证监会关于上市公司独立性的相 关规定。 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份 有限公司 其他 承诺 本公司承诺如下：1、本次非公开发行 股份行为符合《创业板上市公司证券 发行管理暂行办法》第九条、第十七 条规定的发行条件；2、本公司不存在 《创业板上市公司证券发行管理暂行 办法》第十条规定的以下情形：（1） 本次发行申请文件有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏；（2）最近十二 个月内未履行向投资者作出的公开承 诺；（3）最近三十六个月内因违反法 律、行政法规、规章受到行政处罚且 情节严重，或者受到刑事处罚，或者 因违反证券法律、行政法规、规章受 到中国证监会的行政处罚；最近十二 个月内受到证券交易所的公开谴责； 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者 涉嫌违法违规被中国证监会立案调 查；（4）本公司控股股东或者实际控 制人最近十二个月内因违反证券法 律、行政法规、规章，受到中国证监 会的行政处罚，或者受到刑事处罚； （5）现任董事、监事和高级管理人员 存在违反《公司法》第一百四十七条、 第一百四十八条规定的行为，或者最 近三十六个月内受到中国证监会的行 政处罚、最近十二个月内受到证券交 易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 67 机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中 国证监会立案调查；（6）严重损害投 资者的合法权益和社会公共利益的其 他情形。3、本公司本次资产重组募集 配套资金符合《创业板上市公司证券 发行管理暂行办法》第十一条规定： 上市公司募集资金使用应当符合下列 规定：（1）前次募集资金基本使用完 毕，且使用进度和效果与披露情况基 本一致；（2）本次募集资金用途符合 国家产业政策和法律、行政法规的规 定；（3）除金融类企业外，本次募集 资金使用不得为持有交易性金融资产 和可供出售的金融资产、借予他人、 委托理财等财务性投资，不得直接或 者间接投资于以买卖有价证券为主要 业务的公司；（4）本次募集资金投资 实施后，不会与控股股东、实际控制 人产生同业竞争或者影响公司生产经 营的独立性。3、本公司本次资产重组 募集配套资金符合《创业板上市公司 证券发行管理暂行办法》第十五条规 定：非公开发行股票的特定对象应当 符合下列规定：（1）特定对象符合股 东大会决议规定的条件；（2）发行对 象不超过五名。发行对象为境外战略 投资者的，应当遵守国家的相关规定。 4、本公司本次资产重组募集配套资金 符合《创业板上市公司证券发行管理 暂行办法》第十六条规定：上市公司 非公开发行股票确定发行价格和持股 期限，应当符合下列规定：（1）发行 价格不低于发行期首日前一个交易日 公司股票均价的，本次发行股份自发 行结束之日起可上市交易；（2）发行 价格低于发行期首日前二十个交易日 公司股票均价但不低于百分之九十， 或者发行价格低于发行期首日前一个 交易日公司股票均价但不低于百分之 九十的，本次发行股份自发行结束之 日起十二个月内不得上市交易；（3） 上市公司控股股东、实际控制人或者 其控制的关联方以及董事会引入的境 内外战略投资者，以不低于董事会作 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 68 出本次非公开发行股票决议公告日前 二十个交易日或者前一个交易日公司 股票均价的百分之九十认购的，本次 发行股份自发行结束之日起三十六个 月内不得上市交易。上市公司非公开 发行股票将导致上市公司控制权发生 变化的，还应当符合中国证监会的其 他规定。 韩洪灵、蒋瑞 翔、刘榕、王江 波、王力明、吴 玲、吴龙驹、徐 科、俞信华、周 福云 其他 承诺 华灿光电全体董事、高级管理人员关 于填补回报措施能够得到切实履行的 承诺函一、本人不会无偿或以不公平 条件向其他单位或者个人输送利益， 也不采用其他方式损害公司利益。二、 本人全力支持及配合公司对董事和高 级管理人员职务消费行为的规范，本 人的任何职务消费行为均将在为履行 本人对公司的职责之必须的范围内发 生，本人严格接受公司监督管理，避 免浪费或超前消费。三、本人将严格 遵守相关法律法规、中国证监会和证 券交易所等监管机构规定和规则以及 公司制度规章关于董事、高级管理人 员行为规范的要求，不会动用公司资 产从事与履行本人职责无关的投资、 消费活动。四、本人将尽最大努力促 使公司填补即期回报措施的实现。五、 本人将尽责促使由董事会或薪酬委员 会制定的薪酬制度与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩，并在公司董事 会和股东大会审议该薪酬制度议案时 投赞成票（如有投票/表决权）。六、 若公司未来实施员工股权激励，本人 将全力支持公司将该员工激励的行权 条件等安排与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩，并在公司董事会或股 东大会审议该员工股权激励议案时投 赞成票（如有投票/表决权）。七、若 本人违反上述承诺，将在股东大会及 中国证监指定报刊公开作出解释并道 歉；本人自愿接受证券交易所、上市 公司协会对本人采取的自律监管措 施；若违反承诺给公司或者股东造成 损失的，依法担补偿责任 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 69 华灿光电股份 有限公司、韩洪 灵、蒋瑞翔、刘 榕、王江波、王 力明、吴玲、吴 龙驹、徐科、俞 信华、周福云、 李琼、杨忠东、 童惠芬 其他 承诺 1、本公司最近三十六个月内不存在因 违反法律、行政法规、规章受到行政 处罚且情节严重，或者受到刑事处罚， 或者因违反证券法律、行政法规、规 章受到中国证监会的行政处罚的情 形；最近十二个月内不存在受到证券 交易所的公开谴责的情形；不存在因 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉 嫌违法违规被中国证监会立案调查的 情形。2、本公司控股股东、实际控制 人最近十二个月内不存在因违反证券 法律、行政法规、规章，受到中国证 监会的行政处罚，或者受到刑事处罚 的情形。3、本公司现任董事、监事和 高级管理人员不存在违反《中华人民 共和国公司法》第一百四十六条、第 一百四十七条、第一百四十八条规定 的行为，或者最近三十六个月内不存 在受到中国证监会的行政处罚的情 形、最近十二个月内不存在受到证券 交易所的公开谴责的情形；不存在因 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉 嫌违法违规被中国证监会立案调查的 情形。4、本公司不存在严重损害投资 者合法权益和社会公共利益的其他情 形。2、本公司董事、监事、高级管理 人员承诺如下：1）、本人不存在违反 《公司法》第一百四十六条、第一百 四十七条、第一百四十八条规定的行 为；2）、最近三十六个月内，未受到 中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）的行政处罚；3）、最 近十二个月内，未受到证券交易所的 公开谴责；4）、本人不存在因涉嫌犯 罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法 违规被中国证监会立案调查的情形； 5）、本人不存在尚未了结的或可以合 理预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚 案件，亦不存在涉及刑事诉讼的情况。 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份 有限公司、韩洪 灵、蒋瑞翔、刘 榕、王江波、王 力明、吴玲、吴 其他 承诺 本公司及本公司全体董事、监事及高 级管理人员保证《华灿光电股份有限 公司发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易报告书》的内容真实、 准确、完整，并对本报告书中的虚假 2018 年 04 月 20 日 长期有效 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 70 龙驹、徐科、俞 信华、周福云、 李琼、杨忠东、 童惠芬 记载、误导性陈述或重大遗漏承担个 别和连带的法律责任。本公司及本公 司全体董事、监事及高级管理人员承 诺如本次交易因涉嫌所提供或者披露 的信息存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，被司法机关立案侦查或 者被中国证监会立案调查的，在案件 调查结论明确之前，将暂停转让在华 灿光电股份有限公司拥有权益的股 份。本报告书中涉及相关资产的数据 经过具有相关证券业务资格的审计、 评估机构的审计、评估。本公司及本 公司全体董事、监事及高级管理人员 保证相关数据的真实性和合理性。 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 关于 同业 竞争、 关联 交易、 资金 占用 方面 的承 诺 1、本企业/本公司承诺，在本企业/本 公司直接或间接持有华灿光电股份期 间及之后两年，本企业/本公司及其控 制的或可施加重大影响的企业不得以 任何形式（包括但不限于在中国境内 或境外自行或与他人合资、合作、联 营、投资、兼并、受托经营等方式） 直接或间接地从事、参与或协助他人 从事任何与华灿光电及其控股公司届 时正在从事或可预见即将从事的业务 有直接或间接竞争关系的相同或相似 的业务或其他经营活动，也不得直接 或间接投资任何与华灿光电及其控股 公司届时正在从事的业务有直接或间 接竞争关系的经济实体；2、本企业/ 本公司承诺，如本企业/本公司及其控 制的或可施加重大影响的企业未来从 任何第三方获得的任何商业机会与华 灿光电及其控股公司主营业务有竞争 或可能有竞争，则本企业/本公司将立 即通知上市公司，在征得第三方允诺 后，尽力将该商业机会给予华灿光电 及其控股公司；3、本企业/本公司保 证绝不利用对华灿光电及其控股公司 的了解和知悉的信息协助第三方从 事、参与或投资与华灿光电及其控股 公司相竞争的业务或项目；4、本企业 /本公司保证将赔偿华灿光电及其控 股公司因本企业/本公司违反本承诺 而遭受或产生的任何损失或开支。本 2018 年 04 月 25 日 至 2020 年 4 月 27 日 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 71 承诺函对本企业/本公司具有法律约 束力，本企业/本公司愿意承担个别和 连带的法律责任。本次交易完成后， 本公司/本企业及本公司/本企业下属 全资、控股子公司及其他可实际控制 企业与上市公司之间将尽量减少关联 交易。在进行确有必要且无法规避的 关联交易时，保证按市场化原则和公 允价格进行公平操作，并按相关法律、 法规、规章等规范性文件的规定履行 交易程序及信息披露义务。保证不通 过关联交易损害上市公司及其他股东 的合法权益。本公司/本企业和上市公 司就相互间关联事务及交易所做出的 任何约定及安排，均不妨碍对方为其 自身利益、在市场同等竞争条件下与 任何第三方进行业务往来或交易。上 述承诺自华灿光电本次资产重组事项 获得核准之日起具有法律效力，对本 公司/本企业具有法律约束力至本公 司/本企业不再拥有对上市公司的股 份当日失效。 泰康资产管理 有限责任公司、 义乌金融控股 有限公司、银华 基金管理股份 有限公司、中芯 海河赛达（天 津）产业投资基 金中心（有限合 伙） 股份 限售 承诺 1 自华灿光电股份有限公司本次非公 开发行的股票上市之日 12 个月内，不 转让本单位/本人所认购的上述股份。 2 本单位/本人所认购的上述公司股份 在锁定期届满后减持还遵守《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《上市公司股东、董监 高减持股份的若干规定》（证监会公告 【2017】9 号）等法律、法规、规章、 规范性文件、深圳证券交易所相关规 则（《深圳证券交易所上市公司股东及 董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》等）以及《公司章程》的 相关规定。 2018 年 10 月 15 日 至 2019 年 10月15日 正常履行 NEW SURE LIMITED 、义 乌和谐芯光股 权投资合伙企 业（有限合伙） 股份 限售 承诺 鉴于华灿光电股份有限公司（以下简 称“上市公司”）拟向和谐芯光（义乌） 光电科技有限公司（以下简称“和谐光 电”）的全体股东发行股份购买其所持 和谐光电股份，本合伙企业承诺：1、 本合伙企业因本次发行股份购买资产 事宜所认购的上市公司股份，自该等 股份发行上市之日起 36 个月内不转 2018 年 04 月 25 日 至 2021 年 4 月 26 日 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 72 让，之后按照中国证券监督管理委员 会及深圳证券交易所的有关规定执 行。2、若上述限售期安排与监管机构 的最新监管意见不相符的，本合伙企 业将根据监管机构的最新监管意见出 具相应调整后的限售期承诺函。鉴于 华灿光电股份有限公司（以下简称“上 市公司”）拟向和谐芯光（义乌）光电 科技有限公司（以下简称“和谐光电”） 的全体股东发行股份购买其所持和谐 光电股份，本公司承诺：1、本公司因 本次发行股份购买资产事宜所认购的 上市公司股份，自该等股份发行上市 之日起 36 个月内不转让，之后按照 中国证券监督管理委员会及深圳证券 交易所的有关规定执行。2、若上述限 售期安排与监管机构的最新监管意见 不相符的，本公司将根据监管机构的 最新监管意见出具相应调整后的限售 期承诺函。 JING TIAN CAPITAL I, LIMITED、 JING TIAN CAPITAL II, LIMITED、KAI LE CAPITAL LIMITED 股份 限售 承诺 1、本公司所持有上市公司股份自该本 次重组过户之日起 12 个月内不转让， 之后按照中国证券监督管理委员会及 深圳证券交易所的有关规定执行。2、 若上述限售期安排与监管机构的最新 监管意见不相符的，本公司将根据监 管机构的最新监管意见出具相应调整 后的限售期承诺函。3、若本次重组未 能实施，则本承诺函自本次重组未能 实施之日起失效。 2018 年 04 月 04 日 至 2019 年 4 月 4 日 正常履行 首次公开发行或再融资 时所作承诺 间接持有本司 股份的董事、监 事、高级管理人 员及近亲属 不适 用 作为本公司董事、监事、高级管理人 员的周福云、刘榕、叶爱民、章苏阳、 边迪斐、汪德鹏、杨忠东、魏世祯承 诺：在担任公司董事、监事、高级管 理人员期间，每年转让直接或间接持 有的公司股份不超过其所直接或间接 持有的股份总数的 25%；离职后半年 内不转让其所直接或间接持有的公司 股份。 2012 年 06 月 01 日 长期有效 正常履行 股权激励承诺 华灿光电股份 有限公司 担保 承诺 不为激励对象依本激励计划获取有关 股票期权或限制性股票提供贷款以及 其他任何形式的财务资助，包括为其 贷款提供担保。 2017 年 03 月 16 日 股权激励 计划实施 期间 正常履行 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 73 其他对公司中小股东所 作承诺 公司名誉董事 长和公司总裁 股份 增持 承诺 公司名誉董事长、董事周福云先生以 及总裁刘榕先生基于对公司未来持续 稳定发展的信心且为促进公司持续、 稳定、健康的发展和维护广大投资者 利益，自 2017 年 1 月 16 日起至 2017 年 7 月 15 日根据中国证监会和深圳证 券交易所的有关规定，通过深圳证券 交易所系统允许的方式（包括但不限 于集中竞价和大宗交易）增持本公司 股份，增持股份数量不低于 400 万股， 增持所需资金由上述人员自筹取得。 周福云先生和刘榕先生承诺：在增持 完成后 6 个月内不转让所持公司股 份。 2017 年 01 月 15 日 至 2018 年 1 月 15 日 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完成 履行的具体原因及下一 步的工作计划 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索引 和谐芯光（义 乌）光电科技 有限公司 2018 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 11,162.17 11,460.75 不适用 2018 年 02 月 23 日 详见巨潮资讯网 公告编号 2018-30 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √适用 □ 不适用 2017 年 12 月 18 日，和谐芯光、NSL 承诺签订了《业绩补偿协议之补充协议（三）》，作出如下业绩承诺：1、本次交 易中，交易对方业绩承诺期为 2018 年、2019 年和 2020 年。 2、经交易对方预测，和谐光电 2018 年度的净利润不低于人 民币 11,162.17 万元、2018 年和 2019 年的累计净利润不低于人民币 24,502.24 万元、2018 年、2019 年和 2020 年的累计净利 润不低于人民币 42,234.64 万元。以上所称净利润为经审计的归属于母公司所有者的净利润，以税后扣除非经常损益前后孰 低者为准。各方进一步同意对于本次交易所涉及的相关募投项目进行单独核算，在未来盈利承诺年限内，以标的公司扣除相 关募投项目产生的损益对标的公司拟承诺净利润的实现情况进行考核。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 74 业绩约定 2018 年按账面税后净利润不低于人民币 11,162.17 万元，和谐光电 2018 年度全年实际实现净利润为 11,796.60 万元，扣除非经常性损益及相关募投项目损益后的净利润为 11,460.75 万元。2018 年度实现业绩超过承诺金额 298.58 万元， 完成 2018 年业绩承诺。公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，未发生商誉减值。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 √不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列 示 应收票据及应 收账款 1,787,618,142.51 1,757,084,923.51 应收票据：818,532,337.61 应收账款：938,552,585.90 2.应收利息、应收股利并其他 应收款项目列示 其他应收款 148,593,676.07 46,376,337.02 应收利息：—— 应收股利：—— 其他应收款：46,376,337.02 3.固定资产清理并入固定资产 列示 固定资产 5,059,517,501.04 4,686,049,218.30 固定资产：4,686,049,218.30 固定资产清理：—— 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 622,943,505.42 428,271,251.81 在建工程：428,271,251.81 工程物资：—— 5.应付票据和应付账款合并列 示 应付票据及应 付账款 1,586,769,344.25 1,377,777,986.16 应付票据：301,970,316.44 应付账款：1,075,807,669.72 6.应付利息、应付股利计入其 他应付款项目列示 其他应付款 260,928,167.96 94,527,992.51 应付利息：5,954,077.16 应付股利：—— 其他应付款：88,573,915.35 7.专项应付款计入长期应付款 列示 长期应付款 650,444.50 650,444.50 长期应付款：—— 专项应付款：650,444.50 8.管理费用列报调整 管理费用 233,847,445.47 177,915,007.84 管理费用：265,075,617.12 9.研发费用单独列示 研发费用 103,647,307.13 87,160,609.28 — 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 75 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □ 不适用 增加/减少 方式 公司 增加 收购 和谐芯光（义乌）光电科技有限公司 增加 收购 Total Force Limited 增加 收购 MEMSIC,Inc. 增加 收购 美新半导体（无锡）有限公司 增加 设立 光华（天津）投资管理有限公司 减少 注销 蓝晶科技（义乌）有限公司 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 王知先，何杰 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 王知先 3 年，何杰 2 年 境外会计师事务所名称（如有） 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 名称 报告期内聘请的内部控制审计会计师事务名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 报酬（万元） 与审计服务合并计费 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □适用 √不适用 十、破产重整相关事项 □适用 √不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 76 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用√不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用√不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用√不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用 □ 不适用 公司于 2018 年 08 月 29 日召开的第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整 2017 年股票期权行权价格与限制性股票回购价格的议案》，根据公司 2017 年利润分配方案，对股票期权的行权价格调整为：首次 授予的股票期权：P＝（P0-V）= 11.95-0.095=11.86 元。预留授予的股票期权： P＝（P0-V）= 14.71-0.095=14.62 元。调整 后的限制性股票的回购价格：首次授予的限制性股票回购价格： P＝（P0-V）= 5.95-0.095=5.86 元。预留授予的限制性股 票回购价格：P＝（P0-V）=7.36 -0.095=7.27 元。详见公司于 2018 年 8 月 30 日公布在巨潮资讯网《关于调整 2017 年股票 期权行权价格与限制性股票回购价格的公告》（公告编号：2018-107）。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 玉溪市 晶圆设 备有限 公司 系公司董事吴 龙驹及其一致 行动人控股的 恒达钢构的全 资子公司 采购 设备 加工 费 市场价 市场价 9,428.29 100% 9,700 否 现金结 算 不适用 2018 年 1 月 19 日 info.co Aceinna ,Inc. 控股股东 MX Advance Investment Holdings Limited，与持有 本公司 5%以上 销售 销售 商品 市场价 市场价 2,772.55 100% 5,500 否 按协议 约定方 式结算 不适用 2018 年 8 月 30 日 info.co 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 77 股份的主要股 东 Jingtian I、 Jingtian II、 KAILE 及 NSL 均为同一实际 控制人控制 合计 -- -- 12,200.84 100.00% 15,200 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实际 履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 义乌和谐光 灿企业管理 咨询合伙企 业（有限合 伙） 其执行事务合伙人西 藏爱奇惠德创业投资 管理有限公司的委派 代表系俞信华先生， 同时任本公司董事长 补充公司流 动资金缺口 53,000 0.00 52,000 4.75% 513.31 1,000 关联债务对公司经营成果及财务状 况的影响 委托贷款缓解了公司运营资金缺口，且委托贷款利率低于公司综合贷款利率。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 78 5、其他重大关联交易 □适用 √不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 承租方名称 租赁房屋名称 报告期确认租赁收入 长江存储科技有限公司 D2、D3、D4 栋宿舍楼 2,852,857.14 武汉敏芯半导体有限公司 F2 幢厂房、宿舍、食堂 2,943,095.26 必圈信息技术（湖北）有限公司 宿舍 370,000.00 新纳传感系统有限公司 研发楼、厂房 629,745.45 Aceinna，Inc 办公室 1,345,346.82 合计 8,141,044.67 2、重大担保 √适用 □ 不适用 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 79 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 华灿光电（苏州）有 限公司 2013 年 03 月 15 日 102,948 2013 年 05 月 31 日 43,924.48 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2017 年 01 月 03 日 8,000 2017 年 01 月 05 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 9,500 2018 年 06 月 26 日 6,400 连带责任保证 3 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2016 年 08 月 13 日 10,000 2016 年 08 月 15 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 11,000 2018 年 02 月 01 日 9,751.08 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2016 年 08 月 13 日 13,200 2016 年 08 月 15 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 30 日 12,000 2018 年 02 月 11 日 8,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2016 年 12 月 06 日 16,500 2016 年 12 月 07 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 30 日 15,000 2018 年 04 月 12 日 4,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2016 年 12 月 06 日 13,726.4 2016 年 12 月 14 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2017 年 12 月 01 日 20,589.6 2017 年 12 月 21 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 10 月 29 日 6,863.2 2018 年 12 月 11 日 6,863.2 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2017 年 02 月 24 日 12,000 2017 年 10 月 24 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 15,000 2018 年 12 月 25 日 7,000 连带责任保证 3 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 20,000 2018 年 12 月 27 日 7,530 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2017 年 02 月 24 日 8,000 2017 年 12 月 20 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 80 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 21,000 2018 年 04 月 10 日 15,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 10,000 2018 年 05 月 29 日 5,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 8,000 2018 年 07 月 24 日 7,062.57 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 3,000 2018 年 10 月 16 日 3,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 10,000 2018 年 09 月 18 日 5,000 连带责任保证 2 年 否 否 云南蓝晶科技有限 公司 2016 年 12 月 06 日 3,340 2016 年 12 月 27 日 2,683.23 连带责任保证 3 年 否 否 云南蓝晶科技有限 公司 2017 年 02 月 24 日 8,000 2017 年 09 月 15 日 7,950 连带责任保证 2 年 否 否 云南蓝晶科技有限 公司 2018 年 01 月 19 日 3,000 2018 年 12 月 24 日 1,000 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（浙江）有 限公司 2017 年 02 月 24 日 187,500 2017 年 03 月 01 日 149,878 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（浙江）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 15,000 2018 年 12 月 17 日 15,000 连带责任保证 3 年 否 否 华灿光电（浙江）有 限公司 2018 年 01 月 30 日 10,000 2018 年 02 月 01 日 6,683.19 连带责任保证 2 年 否 否 华灿光电（浙江）有 限公司 2018 年 01 月 19 日 10,000 2018 年 09 月 26 日 10,000 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 179,363.20 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 117,290.04 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 583,167.20 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 321,725.75 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 华灿光电（浙江）有 限公司） 1,141.04 2016 年 06 月 15 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（浙江）有 限公司 1,761.3 2016 年 06 月 29 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（浙江）有 限公司） 10,380.31 2016 年 07 月 19 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 81 华灿光电（浙江）有 限公司 2,495.21 2016 年 08 月 16 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（浙江）有 限公司） 8,813.13 2016 年 09 月 13 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（浙江）有 限公司 23,277.91 2016 年 11 月 10 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（浙江）有 限公司 8,511.82 2016 年 12 月 22 日 0 质押 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2016 年 12 月 06 日 16,500 2016 年 12 月 07 日 0 连带责任保证 2 年 是 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 10 月 29 日 46,944.29 2018 年 12 月 11 日 6,863.20 抵押 2 年 否 否 华灿光电（苏州）有 限公司 2018 年 08 月 30 日 10,000 2018 年 09 月 17 日 0 连带责任保证 2 年 否 否 云南蓝晶科技有限 公司 2018 年 01 月 19 日 1,000 2018 年 02 月 28 日 1,000.00 连带责任保证 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 57,944.29 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 7,863.20 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 130,825.01 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 7,863.20 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 237,307.49 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 125,153.24 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 713,992.21 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 329,588.95 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 55.77% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 余额（E） 181,561.19 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 34,123.82 上述三项担保金额合计（D+E+F） 181,561.19 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 82 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联 关系 截至报告 期末的执 行情况 披露 日期 披露 索引 华灿光 电（浙 江）有 限公司 成龙建 设集团 有限公 司 浙江子 公司土 建备案 合同 2016 年 06 月 01 日 69,000 不适用 公允价 格 69,000 否 不适 用 截止 18 年 12 月 31 日支付 18,718.00 万元 十七、社会责任情况 1、 履行社会责任情况 2018 年，公司一方面积极开展生产经营工作，努力开拓市场，优化业务模式，推行信息系统化管理理念，SAP 系统，EHR 系统成熟上线，全面提升财务、人事、生产、采购、物流、销售与售后服务等环节的效率。依法保护职工的合法权益，着力 提升职工幸福指数，构筑企业与职工之间的和谐氛围；另一方面，树立和维护诚信、守法、公正的良好形象，依法纳税，主 动承担对自然环境、对社会和经济发展的义务，支持和赞助社会公益事业，关注社会弱势群体的生存环境，扶贫济困。公司 已将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东和社会的共同进步和发展。 1.扶助困难学校 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 83 响应国家扶贫号召，参与四川“百工技师工程”项目以及邯郸学院针对河北 39 县的扶助困难学校项目，帮助贫困学生 解决就业问题，2018 年录用以上两所学校学生近 300 名。未来将持续与该两所学校建立合作，加强与该项目的合作，长期 解决贫困学生学费以及就业问题，帮助贫困家庭解决基本收入问题。 2.员工技能培训情况 公司制定员工年度培训计划，注重上岗培训及以老带新的技能培训，持续开展了新工程技术人员以及班组长专项培训， 给员工提供各种培训平台。同时开展管理培训生项目，解决一线生产管理人员的提拔等问题。 3.员工权益维护情况 持续定期对困难职工家庭进行慰问，送去一定的困难补助金。职工亲属去世给予一定的慰问补助；同时给予全体职工发 放生日补贴或生日贺卡，有条件的部门开展生日聚会，真正把企业的关怀送达职工。 所有职工签订劳动合同率达到 100%，办理五险一金，参保率 100%。公司有职工食堂，实行餐补制度，提供通勤班车 等，同时为职工提供图书阅览室、健身房、篮球场、乒乓球场、羽毛球场等文体活动场所。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或 子公司 名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方 式 排放 口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污染物排放标 准 排放总量 核定 的排 放总 量 超标 排放 情况 华灿光 电（苏 州）有 限公司 主要污染物 （废气）：氨、 粉尘、甲烷、 砷烷、磷烷、 TVOC、丙酮、 乙醇、异丙 醇、硫酸、氟 化物、盐酸、 硅烷、氮氧化 物、氯气、油 烟 处理后 达标排 放 14 个 外延厂房 屋顶分布 6 个，芯片 厂房屋顶 分布 7 个， 食堂屋顶 分布 1 个 氨：78.631mg/m3， 粉尘：11.206mg/ m3，甲烷： 26.257mg/ m3，砷 烷：0.06mg/ m3，磷 烷：0.446mg/ m3， 氟化物：0.0675/ m3，硅烷：0.196mg/ m3，氯气：0.065mg/ m3，油烟：1.74 mg/ m3，非甲烷总烃： 4.56 mg/ m3，丙酮： 1.77 mg/ m3，异丙 醇：0.325mg/ m3， VOCs：1.81 mg/ m3 工业废气中颗粒物、氯 化氢、硫酸雾、氟化物、 氯、非甲烷总烃执行 《大气污染物综合排 放标准》 （GB16297-1996）表 2 二级标准，砷烷、磷烷、 硅烷参考执行《荷兰排 放导则》NER 中的相关 要求氨的排放速率、无 组织浓度执行《恶臭污 染物排放标准》 （GB14554-93）表 1、 表 2 标准，氨、丙酮、 异丙醇的排放浓度参 考北京市地方标准《大 气污染物综合排放标 准》（DB11/501-2007） 表 1 中的Ⅱ时段标准， 粉尘：0.79728t/a， 氨：3.43728t/a,甲 烷 0.069t/a,氟化 物 0.01478t/a，氯 化氢 0.306t/a,氯 气 0.0158t/a,氮氧 化物:0.13728t/a， 非 甲 烷 总 烃 ： 0.24816t/a，丙酮： 0.58t/a,异丙醇： 0.1056t/a,VOCs:0 .5966t/a 油 烟 ： / 无 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 84 食堂油烟排放执行《饮 食业油烟排放标准》 （GB18483-2001）中型 规模标准。 0..0127t/a。 主要污染物 （废水） COD、BOD5、 SS、氨氮、总 氮、总磷、动 植物油 处理后 达标排 放 1 个 厂区总排 口 PH：7.13，COD： 18mg/L，SS： 38mg/L，氨氮： 8.18mg/L，总氮： 9.32mg/L，总磷： 0.29mg/L， 张家港市城北污水处 理厂接管标准 COD ： 3.25t/a ， SS：6.87t /a，氨 氮：1.47t/a，总氮： 1.68/a ， 总 磷 ： 0.052t/a / 无 噪声 达标排 放 ---- 厂界四周 昼：55 夜：45 昼：65 夜：55 3 类标准 / 无 云南蓝 晶科技 有限公 司 主要污染物： 废水、氨氮、 COD 处理达 标后排 放 1 厂区南面 一个 氨氮：4.209mg/L COD：44mg/L 一级 A 标准 废水：29.6(wt/a) 氨氮：0.12(t/a) COD：14.79(t/a) / 无 主要污染物 （废水） COD、总磷、 总氮、动植物 油 处理达 标后排 放 1 生产污水 生活污水 排口 1 个 生产污水： COD:43mg/L， Ph:7.6~7.9，动植物 油：0.29mg/L 总磷： 0.3mg/L 总氮： 8.26mg/L 一级 A 标准 COD：5.7t/a 总氮：2.53t/a 总磷：0.11t/a / 无 主要污染物 （废气） 达标排 放 ---- 食堂 油烟：0.99mg/ m3 ---- 油烟：0.036t/a / 无 主要污染物 （噪音） 达标排 放 ---- 厂界四周 昼：60 夜：50 Ⅲ类功能区 --- / 无 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 85 华灿光 电（浙 江）有 限公司 主要污染物 （废气）：氨、 颗粒物、硫酸 雾、氯化氢、 氟化物、氯 气、乙醇、丙 酮、异丙醇、 非甲烷总烃、 硅烷、氮氧化 物、二氧化硫 处理后 达标排 放 23 个 外延车间 厂房屋顶 分布 4 个， 芯片车间 厂房屋顶 分布 11 个，动力 车间二层 天然气供 应平台分 布 5 个， 蓝晶车间 厂房屋顶 分布 3 个 氨：3660mg/m3，颗 粒物：22.2mg/m3， 硫酸雾： 1.42mg/m3，氯化 氢：15mg/m3，氟化 物：2.82mg/m3，氯 气：1.9mg/m3，乙 醇：0.944mg/m3， 丙酮：43.6mg/m3， 异丙醇： 23.2mg/m3，非甲烷 总烃：18.6mg/m3， 氮氧化物： 63mg/m3，二氧化 硫：0mg/m3 颗粒物、氟化物、氯气、 硫酸雾、非甲烷总烃、 氯化氢、氮氧化物、丙 酮、异丙醇和乙醇执行 《大气污染物综合排 放标准》 （GB16297-1996）新污 染源二级标准。硫化 氢、氨执行《恶臭污染 物排放标准》 （GB14554-93）表 1、 表 2 标准。天然气燃烧 废气排放执行《锅炉大 气污染物排放标准》 （GB13271-2014）表 2 中燃气锅炉排放标准 氮氧化物： 6.34t/a；二氧化 硫：1.22t/a； VOCs：15.103t/a / 无 主要污染物 （废水）：PH、 悬浮物、氨 氮、总磷、 CODcr、石油 类、LAS、氟 化物 处理后 达标排 放 1 个 生产废水 标排口 PH：6.50~6.91，悬 浮物：7mg/L，氨氮： 0.052mg/L，总磷： 0.03mg/L，CODcr： 24mg/L，氟化物： 1.83mg/L， CODCr 及氨氮排放执 行《地表水环境质量标 准》(GB3838-2002)中的 V 类，总磷排放执行Ⅳ 类，氟化物执行 2mg/L 的排放限值，其他污染 因子排放执行《城镇污 水处理厂污染物排放 标准》（GB18918-2002） 中一级 A 类标准 CODcr：31.79t/a， 氨氮：3.179t/a / 无 主要污染物 （噪音） 达标排 放 —— 厂界四周 厂界北侧：昼 56.75dB（A）、夜 46dB（A），厂界东 侧：昼 56.63dB（A）、 夜 45.98dB（A）， 厂界南侧：昼 58.63dB（A）、夜 43.73dB（A），厂界 西侧：昼 57.58dB （A）、夜 46.55dB （A） 执行《工业企业厂界环 境噪声排放标准》 （GB12348-2008）中 3 类标准，其中南面沿苏 福路侧执行 4 类标准 无 / 无 防治污染设施的建设和运行情况： 1、华灿光电股份有限公司 公司位于武汉东湖新技术开发区武汉大学科技园内，因产线整合无生产，无排污及检测数据。 2、华灿光电（苏州）有限公司 废气： 厂区内现有有机尾气处理设施 1 套，无机尾气处理设施 12 套，以及油烟处理设备 1 套，有机尾气主要来自于芯片有机 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 86 清洗，光刻，去蜡去胶等工序，无机尾气主要来自于蓝绿外延氨尾气、红黄外延砷烷磷烷尾气，以及芯片车间的无机清洗、 刻蚀等工序。 工业废气中颗粒物、氯化氢、硫酸雾、氟化物、氯、非甲烷总烃执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表 2 二级标准，砷烷、磷烷、硅烷参考执行《荷兰排放导则》NER 中的相关要求氨的排放速率、无组织浓度执行《恶臭污染物 排放标准》（GB14554-93）表 1、表 2 标准，氨、丙酮、异丙醇的排放浓度参考市地方标准《大气污染物综合排放标准》 （DB11/501-2007）表 1 中的Ⅱ时段标准；丙酮、异丙醇、乙醇、TVOC 排放速率根据《制定地方大气污染物排放标准的技术 方法》计算得到，具体值见表 2.2-8。食堂油烟排放执行《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）中型规模标准。 各类废气执行标准浓度及速率均达到环评要求，污染总量满足环评批复要求，报告期内废气处理设施运行良好，无超标 排放现象。 废水： 项目生产废水和生活污水排入张家港市城北污水处理厂，厂区内共有三个废水站：氮磷废水站、砷磷废水站、综合废水 站，执行张家港市城北污水处理厂接管标准，污水处理厂尾水排放执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》 （GB18918－2002） 一级 A 标准及《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》 （DB32/1072-2007）污水处理厂 I 类标准。 含氮废水处理后回用于含氮物料工艺清洗，回用水标准执行《地表水环境质量标准》（GB3838—2002）III 类标准；各类废 水执行标准浓度及速率均达到环评要求，污染总量满足环评批复要求，报告期内废气处理设施运行良好，无超标排放现象。 固废： 厂区内所有固废均委托有资质处理商进行合理性处置，达到零排放标准。 噪声： 现有项目生产设备属于精密设备，噪声值较低，且都位于封闭的车间内，主要噪声源为公辅工程的冷却塔、空压机、风 机、水泵等，源强在 75～85dB(A)。为降低噪声排放对周围环境的影响，选用高效低噪声的设备，高噪声设备均布置在室内 或者不同时使用，合理布置厂区平面布局，利用隔声、减震、吸声、消声、绿化等措施控制厂界噪声，使项目噪声对周边声 环境影响最小。报告期内厂界布设 8 个噪声监测点位，监测 2 天，每天昼夜各 2 次，均达到标准。 3、云南蓝晶科技有限公司 蓝晶科技位于玉溪市红塔区，是目前国内规模最大的光电子 LED 半导体照明衬底片生产及研发企业。公司项目产生的 污染物主要有废水、废气、噪声三类污染物。 废气： 本项目营运期环境空气影响因素主要有食堂废气、少量工业粉尘、垃圾池、污水处理设施臭气和汽车尾气。 项目生产过程大气污染物为无组织排放颗粒物，执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）无组织排放监控浓 度限值，周界外浓度最高点≤1.0mg/m3。没有超达标排放现象发生。 职工食堂排放的油烟废气参照执行《饮食业油烟排放标准（试行）》（GB18483-2001）中型规模标准（基准灶头数≥3， ＜6），油烟最高允许排放浓度≤2.0mg/m3（标态），净化设施最低去除率 75%，没有超达标排放现象发生。 废水： 项目营运期废水主要生产废水和生活污水，其中生产废水主要有洗砂废水、晶体生长车间的晶体生长炉冷却水、外圆切 割打磨废水、晶片打磨废水、晶片抛光废水、晶片清洗废水、车间清洗水、废酸液，生活污水主要为职工生活污水。生产废 水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准及《污水综合排放标准》（GB8979-1996）中表 1 和表 4 标准值。 外排生活污水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准。 2018 全年排口内各项监测值均达标：工艺污水及生活排口全年监测情况良好，没有超达标排放现象发生。 噪声： 本项目噪声源主要为晶片切割机、空压机、打磨机、抛光机、水泵、变压器、运输车辆、空调等运行产生的噪声，针对 空压机房附近噪声超标，本次改扩建工程合理考虑了空压机房的布置情况，做到远离敏感点，同时，选择了低噪声设备，采 取减震，空压机房建设了添加吸声材料，确保厂界噪声达标。 水泵属于本项目的主要噪声源，水泵房位于项目北面，也远离了敏感点，避免类似空压机房的厂界噪声超标情况发生。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 87 运营期噪声影响在采取措施后，得到了有效控制，对周边环境影响不大。 厂界执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》 （GB12348－2008）中 2 级标准（排放限值昼间≤60 dB(A)；夜间≤50 dB(A)）、 4A 级标准（厂界外靠近红龙公路两侧 30m 内）（排放限值昼间≤70 dB(A)；夜间≤55 dB(A)），2018 年厂界四周的 8 个监测 点均值为 54 dB(A)，全年监测情况良好，无超标现象。 在今后的工作中，公司将积极贯彻落实上级环保部门的指导和部署，开展安全环保生产，大力推进环保循环经济。提高 重点环境风险源应急及监测处置能力，不断完善公司环保工作及规章制度，加强各级环保人员的管理水平。 4、华灿光电（浙江）有限公司 浙江子公司位于义乌市工业园区内，项目产生的污染物主要有废水、废气、固废和噪声污染物。 废气： 外延车间配套外延废气处理系统 4 套，采用五级膜吸收处理后 30m 排气筒高空排放（排气筒编号 Q1~Q4）；芯片无机清 洗、ICP 蚀刻车间、蓝晶封装清洗车间、外延蚀刻车间和 PSS 蚀刻车间酸性废气配套碱液喷淋吸收塔 6 套，处理后 25m 排气 筒高空排放（排气筒编号 Q6~Q8、Q18、Q19 和 Q20）；芯片光刻显影、去胶清洗、去蜡清洗车间和 PSS 有机清洗车间有机废 气处理系统 6 套，采用活性炭吸附处理后 25m 排气筒高空排放（排气筒编号 Q10~Q14、Q21）；芯片沉积车间沉积废气经设备 自带的燃烧器后 15m 排气筒高空排放（排气筒编号 Q15、Q16）；天然气锅炉烟气收集后 20m 以上排气筒高空排放（排气筒编 号 Q17）和芯片喷砂车间粉尘废气经喷淋后 25m 排气筒高空排放（Q22）. 废水： 采用雨污分流，包括生产污水收集处理系统、生活污水收集系统、雨水排放系统。雨水经厂区排水管收集后排入厂区周 围市政道路上的雨水管网。生产废水经浙江海河环境科技有限公司设计施工的废水处理系统（处理能力为 3130m3/d）处理 达标后排放。生活废水经化粪池预处理后排入义乌市水处理有限责任公司江东运营部。废水预处理达到《污水综合排放标准》 (GB8978-1996）三级标准后纳入市政污水管网。各类废水执行标准浓度及速率均达到环评要求，污染总量满足环评批复要求， 无超标排放现象。 固废： 废活性炭、废光刻胶、废显影液、废研磨液、废玻璃瓶、废切削液、废双氧水、部分废乙醇委托金华市莱逸园环保科技 开发有限公司安全处置；废丙酮、废异丙醇、废乙醇、废去胶液委托杭州新德环保科技有限公司安全处置；废酸、废碱委托 金华市升阳资源再利用有限公司和绍兴绿嘉环保科技有限公司安全处置；含氟废液委托浙江环立环保科技有限公司处置。目 前企业设有危废暂存场所 3 处，1#暂存场所位于芯片厂房东侧，场所面积约 50m2，该处存放的危险废物为废乙醇、废去胶 液、废显影液、废酸、废异丙醇、废丙酮、废 BOE（含氟废液），每种废液均有相应的储罐，车间产生的废液由管道输送至 相应储罐进行收集，地面经过硬化处理，标识标签齐全；2#暂存场所位于化学品仓库内，场所面积约 80m2，用于存放废乙 醇、废异丙醇和废丙酮等，地面经过硬化处理，标识标签齐全。3#暂存场所位于 19#仓库内，场所面积约 500m2，用于存放 废显影液、废去胶液、废光刻胶、废研磨液、废活性炭、废包装物、废酸和含氟废液等。不合格品、废金属等一般工业固废 送专业回收单位再生利用，厂内设有一般固废暂存场所，面积约为 100m2。生活垃圾由企业收集后，委托环卫部门统一清运。 噪声： 选用低噪声设备；通风空调系统风机进出口设软管连接；空压机进口安装消声器、空压站布置在动力站房内，机器间内 采取吸声降噪措施；各高噪声、高振动运转设备下设置减震基础；采用吸音壁、隔声门等降噪措施。 2018 年 4 月验收监测期间，厂界东侧、西侧、北侧昼夜间噪声监测结果均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》 （GB12348-2008）中 3 类标准，南侧昼夜间噪声监测结果符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中 4 类 标准。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况： 公司或子公司名称 项目名称 环评审批文号 华灿光电股份有限公司 光电半导体照明 LED 建设项目 武环新管【2006】8 号，2006 年 7 月 25 日 验收 华灿光电股份有限公司 光电半导体照明 LED 二期建设项目 武环新管【2010】4 号，武环新验【2012】 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 88 46 号 华灿光电股份有限公司 三期 LED 外延建设项目 武环新管【2011】7 号，武环新验【2014】 33 号 华灿光电股份有限公司 PSS 建设项目 武环新管【2013】4 号，武环新验【2014】 32 号 华灿光电（苏州）有限公司 LED 外延片芯片项目 苏环审【2013】135 号，2017 年 1 月验收 华灿光电（苏州）有限公司 LED 外延片、LED 芯片二期项目 张环发【2014】56 号，2017 年 7 月验收 华灿光电（苏州）有限公司 LED 外延片芯片三期项目 张环建【2015】24 号，2018 年 5 月 16 日 验收 华灿光电（苏州）有限公司 LED 外延片芯片三期扩产项目 张环注册【2018】72 号 云南蓝晶科技有限公司 LED 单晶衬底片产业化项目自建污水 处理厂 玉红环审【2017】020 号 云南蓝晶科技有限公司 LED 单晶衬底片产业化项目 云环审【2011】154 号 云南蓝晶科技有限公司 LED 单晶衬底片产业化项目环境影响 补充报告备案 云环审【2016】50 号 华灿光电（浙江）有限公司 LED 外延芯片及蓝宝石窗口材料项目 义环中心【2017】14 号，2018 年 5 月验收 （阶段性） 华灿光电（浙江）有限公司 LED 芯片扩产项目 义环中心【2018】223 号 突发环境事件应急预案： 1、华灿光电股份有限公司突发环境应急预案备案号：420111-高新-2016-015-M 2、华灿光电（苏州）有限公司于 2015 年 9 月正式发布《华灿光电（苏州）有限公司突发环境事件应急预案》，并于当月在 张家港市环境应急处理中心进行了备案。备案编号：320582-2015-011-M，更新版突发环境事件应急预案正在备案。 3、云南蓝晶科技有限公司突发环境应急预案备案号：5304022018035M 4、华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 6 月正式发布《华灿光电（浙江）有限公司突发环境事件应急预案（全本）》，并于 次月在义乌市环境监察大队进行了备案，备案号：3030782-2018-013。 环境自行监测方案： 公司依据国家有关环境技术规范和监测相关要求，按照年度计划执行环境自行监测方案，包括废水、废气、噪音。在今 后的工作中，公司将积极贯彻落实上级环保部门的指导和部署，开展安全环保生产，大力推进环保循环经济。提高重点环境 风险源应急及监测处置能力，不断完善公司环保工作及规章制度，加强各级环保人员的管理水平。 其他应当公开的环境信息： 不适用 其他环保相关信息： 不适用 十八、其他重大事项的说明 √适用 □ 不适用 1、重大资产重组事项 2018 年 01 月 11 日第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于本次重组交易对方义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 89 合伙）合伙份额调整不够成重大调整的议案》、《关于华灿光电股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报 告书（草案）（修订稿）及其摘要的议案》，经各方友好协商，本次重组交易对方义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙） 有限合伙人宜兴光控投资有限公司将其持有 4,000 万元合伙份额转让由爱奇光控股权投资基金(上海)合伙企业(有限合伙)持 有，同时义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）全体合伙人同意爱奇光控股权投资基金(上海)合伙企业(有限合伙)在 取得前述合伙份额后退出义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）。经前述调整后义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有 限合伙）的合伙份额由 143,200 万元变更为 139,200 万元。前述变动系交易对方上层有限合伙人之间合伙份额调整以及交易 对方的有限合伙的合伙份额调整，不构成中国证监会于 2015 年 09 月 18 日发布的《上市公司监管法律法规常见问题与解答 修订汇编》的规定重组方案的重大调整。2018 年 02 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿 光电股份有限公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 〔2018〕327 号），核准公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 NewSureLimited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，非公开发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。 2018 年 04 月 04 日，大信会计师事务所出具了大信验字[2018]第 2-00007 号《验资报告》，经其审验认为：截至 2018 年 04 月 04 日止，华灿光电已向和谐芯光、NSL 发行人民币普通股合计 239,130,434 股，其中新增注册资本 239,130,434.00 元， 增加资本公积人民币 1,410,869,566.00 元。本次交易标的公司和谐光电 100%的股权过户事宜已完成工商变更登记手续。本 次股权变更后，公司本次增资前的注册资本为人民币 842,291,534.00 元，截至 2018 年 04 月 04 日止，变更后的累计注册资 本实收金额为人民币 1,081,421,968.00 元。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 04 月 17 日出具的《股 份登记申请受理确认书》，上市公司已为交易对方办理本次非公开发行股份登记手续，本次发行的 239,130,434 股 A 股股份 到账后将正式列入上市公司的股东名册，股份上市日为 2018 年 04 月 25 日。 2018 年 08 月 23 日，公司启动配套融资发行工作。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（大信 验字[2018]第 2-00029 号），截至 2018 年 9 月 18 日止，华灿光电实际配套融资募集资金总额为人民币 186,999,970.08 元，扣 除财务顾问费及承销费用人民币 10,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 176,999,970.08 元，其中增加股本人民币 17,346,936.00 元，增加资本公积 160,219,071.82 元。以上具体情况，详见 2018 年 09 月 15 日巨潮资讯网（） 的《关于非公开发行股票募集配套资金发行情况报告书的提示性公告》及相关公告。 公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次发行新增股份的登记手续，并已于 2018 年 09 月 27 日收 到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。公司本次非公开发行股票上市已经获得 深圳证券交易所批准。本次新增股份上市日为 2018 年 10 月 15 日。以上具体情况，详见 2018 年 10 月 10 日巨潮资讯网 （）的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票募集配套资金上市公告书》及 相关公告。 2、2018 年 02 月 21 日，公司与园区管委会就在义乌信息光电高新技术产业园区投资建设先进半导体与器件项目签署《华灿 光电先进半导体与器件项目投资框架协议》，项目计划总投资人民币 108 亿元，项目总建设周期预计为 7 年。项目内容：① LED 外延及芯片；②蓝宝石衬底；③紫外 LED；④红外 LED；⑤Micro LED；⑥MEMS 传感器；⑦垂直腔面发射激光器（VCSEL） ⑧氮化镓（GaN）基激光器；⑨氮化镓（GaN）基电力电子器件等先进半导体与器件项目。 3、2018 年 06 月 07 日，公司收到中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）下发的《接受注册通知书》（中 市协注﹝2018﹞MTN312 号），交易商协会同意接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 12 亿元，注册额度自通知 书落款之日起 2 年内有效，由上海浦东发展银行股份有限公司和中信银行股份有限公司联席主承销。以上具体情况，详见 2018 年 06 月 07 日巨潮资讯网（）的相关公告。 4、 2018 年 10 月 15 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、 《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于<华灿光电股份有限公司 2018 年度非公开发行股票预案>的议案等非公开发 行相关议案，公司本次非公开发行拟募集资金总额不超过 209,988.90 万元，拟投入白光 LED、Mini/Micro LED 开发及生产 线扩建项目、MEMS 惯性传感器开发及产业化项目、垂直腔面发射激光芯片（VCSEL）开发及产业化项目及补充流动资金。 在上述募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，按照相关法规规定的程序对上述项目的募集资金投入 金额进行适当调整。以上具体情况，详见 2018 年 10 月 15 日巨潮资讯网（）的《关于非公开发行股票预 案的提示性公告》相关公告。2019 年 03 月 04 日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》 （受 理序号：190341）。中国证监会依法对公司提交的《华灿光电股份有限公司创业板上市公司非公开发行新股核准》行政许可 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 90 申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。详见 2019 年 03 月 04 日巨 潮资讯网（）的《关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告》。 十九、公司子公司重大事项 √适用 □ 不适用 1、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司收到了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方 税务局联合下发的《高新技术企业证书》，证书发证时间为 2017 年 11 月 13 日，证书编号 GR201733000521，有效期三年。 详见 2018 年 01 月 08 日巨潮资讯网（）的《关于全资子公司获得高新技术企业证书的公告》。 2、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会《关于拨付华灿光电（浙江） 有限公司首批设备补助的通知》 （义高新[2018]10 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司首批设备补助资金 17,388.50 万元，并收到其中的 7,388.50 万元，2018 年 02 月 11 日收到剩余 10,000.00 万元。详见 2018 年 02 月 06 日、02 月 12 日巨潮 资讯网（）的《关于子公司获得政府补贴的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的公告》。 3、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会《关于拨付华灿光电（浙江） 有限公司贷款贴息补助的通知》（义高新[2017]47 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司 2017 年 08 月至 9 月贷 款贴息资金 2,350.97 万元，该笔补助款项已到账。详见 2018 年 02 月 12 日巨潮资讯网（）的《关于全资 子公司获得政府补助的公告》。 4、全资子公司华灿光电（苏州）有限公司收到张家港经济技术开发区管理委员会《关于给予华灿光电（苏州）有限公 司核心设备采购补贴的批复》（张经管发[2018]2 号）的文件，同意拨付华灿光电（苏州）有限公司 2018 年首批核心设备采 购补贴资金 10,000.00 万元。该笔补助款项已到账。详见 2018 年 02 月 13 日巨潮资讯网（）的《关于全 资子公司获得政府补助的公告》。 5、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会《关于拨付华灿光电（浙江） 有限公司贷款贴息补助的通知》（义高新[2018]20 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司 2018 年第一批贷款贴息 3,209.13 万元，该笔补助资金 3,209.13 万元已于 2018 年 04 月 12 日划拨至公司账户。 全资子公司华灿光电（浙江）有限公司收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会《关于拨付华灿光电（浙江）有 限公司产业发展补助的通知》（义高新[2018]21 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司 2018 年第一季度产业发展 补助资金 3,750 万元。该笔补助资金 3,750 万元已于 2018 年 04 月 04 日划拨至公司账户，详见 2018 年 04 月 02 日、04 月 09 日、04 月 12 日巨潮资讯网（）的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补 助的进展公告》和《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 6、全资子公司华灿光电（苏州）有限公司收到张家港经济技术开发区管理委员会《关于给予华灿光电（苏州）有限公 司核心设备采购补贴的批复》（张经管发[2018]22 号）的文件，同意拨付华灿光电（苏州）有限公司 2018 年项目第二批核心 设备采购补贴资金 7,408.0160 万元，该笔补助已经到账。详见 2018 年 06 月 27 日、07 月 10 日、07 月 16 日巨潮资讯网 （）的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》和《关于 全资子公司获得政府补助的进展公告》。 7、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 06 月 29 日收到义乌信息光电高新区管委会《关于拨付华灿光电（浙 江）有限公司第二批设备补助的通知》（义高新[2018] 49 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司第二批设备补助 7,289.53 万元，该笔补助已经到账。具体情况详见公司 2018 年 07 月 02 日、07 月 16 日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公 司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 8、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 06 月 29 日收到义乌信息光电高新区管委会《关于拨付华灿光电（浙 江）有限公司产业发展补助的通知》（义高新[2018] 50 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江）有限公司产业发展补助 1,250 万元，该笔补助资金 1,250 万元已于 2018 年 07 月 06 日划拨至公司账户。具体情况详见公司 2018 年 07 月 02 日、07 月 06 日、07 月 16 日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》 和《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 91 9、全资子公司华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 09 月 30 日收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会《关于 拨付华灿光电（浙江）有限公司第三批贷款贴息补助的通知》（义高新 [2018] 68 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江） 有限公司 2018 年第三批贷款贴息补助资金 1,521.24 万元，该笔补助已经到账。具体情况详见公司 2018 年 10 月 08 日、10 月 22 日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 10、公司全资子公司华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 09 月 30 日收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会 《关于拨付华灿光电（浙江）有限公司第四批贷款贴息补助的通知》（义高新 [2018] 69 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙 江）有限公司 2018 年第四批贷款贴息补助资金 3,083.27 万元，具体情况详见公司 2018 年 10 月 08 日、10 月 22 日披露于巨 潮资讯网的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 11、公司全资子公司华灿光电（浙江）有限公司于 2018 年 09 月 30 日收到义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会 《关于拨付华灿光电（浙江）有限公司第三批设备补助的通知》（义高新 [2018] 70 号）的文件，同意拨付华灿光电（浙江） 有限公司 2018 年第三批设备补助 8,689.31 万元。该笔补助已经到账。具体情况详见公司 2018 年 10 月 08 日、10 月 30 日披 露于巨潮资讯网的《关于全资子公司获得政府补助的公告》、《关于全资子公司获得政府补助的进展公告》。 12、公司收到华灿光电（浙江）有限公司的现金分红款 120,000,000.00 元。详见 2018 年 06 月 06 日巨潮资讯网 （）的《关于收到全资子公司分红款的公告》。 13、公司收到云南蓝晶科技有限公司的现金分红款 300,000,000.00 元。详见 2018 年 10 月 15 日巨潮资讯网 （）的《关于收到全资子公司分红款的公告》。 14、全资子公司 HCSemitekLimited 与 SemiconlightCompanyLtd.、MaxAplhaTechnologyLimited 签订《合资协议》共同投 资设立一家注册在香港特别行政区的合资公司。该合资公司已经获得香港特别行政区公司注册处最终核准、登记，取得了香 港特别行政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》及《商业登记书》。详见 2018 年 03 月 09 日巨潮资讯网（） 的《关于全资子公司对外投资设立合资公司的进展公告》。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 92 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 152,477,000 18.10% 256,477,370 -12,597,582 243,879,788 396,356,788 36.07% 1、国家持股 - - 2、国有法人持股 - - 3、其他内资持股 115,792,161 13.75% 199,659,979 -12,597,582 187,062,397 302,854,558 27.56% 其中：境内法人持 股 56,053,812 6.65% 199,659,979 199,659,979 255,713,791 23.27% 境内自然人 持股 59,738,349 7.09% -12,597,582 -12,597,582 47,140,767 4.29% 4、外资持股 36,684,839 4.36% 56,817,391 56,817,391 93,502,230 8.51% 其中：境外法人持 股 36,423,639 4.32% 56,817,391 56,817,391 93,241,030 8.49% 境外自然人 持股 261,200 0.03% - 261,200 0.02% 二、无限售条件股 份 689,814,534 81.90% 12,597,582 12,597,582 702,412,116 63.93% 1、人民币普通股 689,814,534 81.90% 12,597,582 12,597,582 702,412,116 63.93% 2、境内上市的外资 股 - - 3、境外上市的外资 股 - - 4、其他 - - 三、股份总数 842,291,534 100.00 % 256,477,370 - 256,477,370 1,098,768,904 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 93 1. 2018 年 02 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光 股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌 和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 NewSureLimited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，非 公开发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。 2018 年 3 月 27 日，和谐光电就本次发行股份购买资产的标的资产过户事宜完成了工商变更登记，并取得义乌市场监督 管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330782MA28E05Y49），和谐光电本次工商变更登记完成后，华灿光电作 为和谐光电唯一股东，依法持有和谐光电 100%股权，交易对方已依法履行、完成了将标的资产交付给发行人的法律义务。 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 4 月 17 日出具的《股份登记申请受理确认书》，上市公司已为交 易对方办理本次非公开发行股份登记手续，本次发行的 239,130,434 股 A 股股份到账后将正式列入上市公司的股东名册。 2018 年 8 月 23 日开始启动非公开发行股份募集配套资金。截至 2018 年 9 月 7 日，泰康资产管理有限责任公司、义乌 市金融控股有限公司、银华基金管理股份有限公司、中芯海河赛达（天津）产业投资基金中心（有限合伙）4 名配套融资认 购方已将认购资金全额汇入主承销商指定账户。经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验证报告》（大信验字[2018] 第 2-00028 号）验证，截至 2018 年 9 月 7 日止，华泰联合证券累计收到华灿光电非公开发行股票认购资金总额为人民币 186,999,970.08 元。截至 2018 年 9 月 18 日，华泰联合证券已将上述认购款项扣除财务顾问费及承销费用后的余额 176,999,970.08 元划转至公司指定的本次募集资金专户内。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（大 信验字[2018]第 2-00029 号），截至 2018 年 9 月 18 日止，华灿光电实际配套融资募集资金总额为人民币 186,999,970.08 元， 扣除财务顾问费及承销费用人民币 10,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 176,999,970.08 元，其中增加股本人民币 17,346,936.00 元，增加资本公积 160,219,071.82 元。2018 年 9 月 27 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了 《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000007102），载明中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于当日受理公 司的非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入公司的股东名册；公司本次非公开发行新股数量为 17,346,936 股，其中限售流通股数量为 17,346,936 股，非公开发行后公司股份数量为 1,098,768,904 股。 2. 2017 年 7 月 17 日解除限售的股份数量为 17,098,754 股，占公司股份总数的 2.0332%。其中，实际可上市流通股份数 量为 16,348,809 股，占公司股份总数的 1.9440%详见 2018 年 07 月 12 日巨潮资讯网（）的《关于重大资 产重组限售股份解禁并上市流通提示性公告》。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017 年 4 月 13 日，公司召开第二届董事会第四十二次会议，会议审议通过了关于公司重组相关协议补充协议和募集资 金配套协议调整议案。2017 年 5 月 9 日，公司通过收购标的公司间接收购 MEMSIC 的股权的交易通过 CFIUS 审核。2017 年 5 月 10 日，公司本次重组的前次交易完成交割。2017 年 5 月 20 日，公司召开第二届董事会第四十四次会议审议通过本 次交易。2017 年 5 月 31 日，本次交易通过公司 2017 年第三次临时股东大会审议。2017 年 6 月 30 日中国证监会向公司出具 了关于本次交易的《中国证监会行政许可受理通知书》（171031 号）。 本次交易公司拟通过发行股份的方式购买义乌和谐芯光股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“和谐芯光”)、New Sure Limited (以下简称“New Sure”，与和谐芯光合称“交易对方”)合计持有的和谐芯光(义乌)光电科技有限公司(以下简称“标 的公司”、“和谐光电”)100%股权。其中和谐芯光持有标的公司 76.24%股权，New Sure 持有标的公司 23.76%股权，本次 交易作价 165,000 万元，华灿光电本次向交易对方发行股份价格为 6.95 元/股，公司 2017 年 5 月 17 日实施了分红，经调整 后发股价格为 6.9 元，上市公司向交易对方共计发行股份 239,130,434 股。同时，公司拟募集配套资金不超过 20,000 万元， 发行对象不超过 5 名，采用询价方式，最终发行价格在本次交易获得证监会核准文件后，按证监会相关规则，根据竞价结果 和保荐机构协商确定。 2018 年 2 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股权 投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌和谐 芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 New Sure Limited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，非 公开发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。 股份变动的过户情况 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 94 √ 适用 □ 不适用 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 4 月 17 日出具的《股份登记申请受理确认书》，上市公司已 为交易对方办理本次非公开发行股份登记手续，本次发行的 239,130,434 股 A 股股份到账后将正式列入上市公司的股东名册。 2018 年 9 月 27 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》（业务单号： 101000007102），载明中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于当日受理公司的非公开发行新股登记申请材料，相关 股份登记到账后将正式列入公司的股东名册；公司本次非公开发行新股数量为 17,346,936 股，其中限售流通股数量为 17,346,936 股，非公开发行后公司股份数量为 1,098,768,904 股。 股份回购的实施进展情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用□ 不适用 2018 年 2 月 13 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准华灿光电股份有限 公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 New Sure Limited 发行 56,817,391 股 股份购买相关资产，同时以非公开发行股票的方式向特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。实施后， 公司总股本增至 1,098,768,904 股，因此每股收益、每股净资产等指标因总股本增大而摊薄。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√ 不适用 2、限售股份变动情况 √适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 杨忠东 1,681,614 0 0 1,681,614 增发股票上市承诺锁定 2019 年 7 月 14 日 周福云 7,847,533 0 0 7,847,533 增发股票上市承诺锁定 2019 年 7 月 14 日 周福云 2,000,501 500,125 1,500,376 董事锁定股及承诺增持完 成后 6 个月内不减持 按董事锁定股规定及增持 承诺，即 2018 年 1 月 15 日可解锁 25% 叶爱民 1,681,614 0 0 1,681,614 增发股票上市承诺锁定 2019 年 7 月 14 日 刘琼华 5,774,579 2,474,820 0 3,299,759 增发股票上市承诺锁定 2017 年 7 月 17 日 2018 年 7 月 16 日 2019 年 7 月 15 日 吴康 13,124,044 5,624,590 0 7,499,454 增发股票上市承诺锁定 2017 年 7 月 17 日 2018 年 7 月 16 日 2019 年 7 月 15 日 吴龙驹 10,499,235 4,499,672 0 5,999,563 增发股票上市承诺锁定 2017 年 7 月 17 日 2018 年 7 月 16 日 2019 年 7 月 15 日 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 95 吴龙驹 749,945 4,499,672 5,249,617 高管锁定股 按规定 吴龙宇 10,499,235 4,499,672 0 5,999,563 增发股票上市承诺锁定 2017 年 7 月 17 日 2018 年 7 月 16 日 2019 年 7 月 15 日 Kai Le Capital Limited 36,423,639 0 0 36,423,639 增发股票上市承诺锁定 2019 年 7 月 14 日 上海虎铂新能股 权投资基金合伙 企业(有限合伙) 56,053,812 0 0 56,053,812 增发股票上市承诺锁定 2019 年 7 月 14 日 刘榕 2,045,700 511,425 0 1,534,275 高管锁定股 按规定 王江波 364,000 0 364,000 股权激励对象副总裁 限制性股票根据相关规定 解除限售 韩继东 217,000 0 217,000 股权激励对象原财务总监、 原董事会秘书 限制性股票根据相关规定 解除限售 韩继东 0 0 1,500 1,500 原财务总监、董事会秘书 按规定 王力明 644,000 0 644,000 股权激励对象副总裁 限制性股票根据相关规定 解除限售 其他股权激励对 象 5,382,475 0 5,382,475 股权激励 限制性股票根据相关规定 解除限售 义乌和谐芯光股 权投资合伙企业 （有限合伙） 0 0 182,313,043 182,313,043 增发股票上市承诺锁定 2021 年 4 月 25 日 NEW SURE LIMITED 0 0 56,817,391 56,817,391 增发股票上市承诺锁定 2021 年 4 月 25 日 义乌市金融控股 有限公司 0 0 4,638,218 4,638,218 增发股票上市承诺锁定 2019 年 10 月 15 日 中 芯 海 河 赛 达 （天津）产业投 资基金中心（有 限合伙） 0 0 5,528,756 5,528,756 增发股票上市承诺锁定 2019 年 10 月 15 日 泰康资产管理有 限责任公司 0 0 3,710,575 3,710,575 增发股票上市承诺锁定 2019 年 10 月 15 日 银华基金管理股 份有限公司 0 0 3,469,387 3,469,387 增发股票上市承诺锁定 2019 年 10 月 15 日 合计 154,988,926 18,110,304 260,978,542 397,857,164 -- -- 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 96 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √适用 □ 不适用 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 非公开发行 2018 年 04 月 20 日 6.90 239,130,434 2018 年 4 月 25 日 239,130,434 非公开发行 2018 年 10 月 10 日 10.78 17,346,936 2018 年 10 月 15 日 17,346,936 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2018 年 02 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股权 投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌和谐 芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 NewSureLimited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，非公开 发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。 2018 年 3 月 27 日，和谐光电就本次发行股份购买资产的标的资产过户事宜完成了工商变更登记，并取得义乌市场监督 管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330782MA28E05Y49），和谐光电本次工商变更登记完成后，华灿光电作 为和谐光电唯一股东，依法持有和谐光电 100%股权，交易对方已依法履行、完成了将标的资产交付给发行人的法律义务。 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 4 月 17 日出具的《股份登记申请受理确认书》，上市公司已为交 易对方办理本次非公开发行股份登记手续，本次发行的 239,130,434 股 A 股股份在 2018 年 4 月 25 日上市。 2018 年 8 月 23 日开始启动非公开发行股份募集配套资金。截至 2018 年 9 月 7 日，泰康资产管理有限责任公司、义乌 市金融控股有限公司、银华基金管理股份有限公司、中芯海河赛达（天津）产业投资基金中心（有限合伙）4 名配套融资认 购方已将认购资金全额汇入主承销商指定账户。经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验证报告》（大信验字[2018] 第 2-00028 号）验证，截至 2018 年 9 月 7 日止，华泰联合证券累计收到华灿光电非公开发行股票认购资金总额为人民币 186,999,970.08 元。截至 2018 年 9 月 18 日，华泰联合证券已将上述认购款项扣除财务顾问费及承销费用后的余额 176,999,970.08 元划转至公司指定的本次募集资金专户内。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（大 信验字[2018]第 2-00029 号），截至 2018 年 9 月 18 日止，华灿光电实际配套融资募集资金总额为人民币 186,999,970.08 元， 扣除财务顾问费及承销费用人民币 10,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 176,999,970.08 元，其中增加股本人民币 17,346,936.00 元，增加资本公积 160,219,071.82 元。2018 年 9 月 27 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了 《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000007102），载明中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于当日受理公 司的非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入公司的股东名册；公司本次非公开发行新股数量为 17,346,936 股，其中限售流通股数量为 17,346,936 股，非公开发行后公司股份数量为 1,098,768,904 股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018 年 02 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 97 权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌和 谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 NewSureLimited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，非公 开发行股份募集配套资金不超过 18,700 万元。 2018 年 3 月 27 日，和谐光电就本次发行股份购买资产的标的资产过户事宜完成了工商变更登记，并取得义乌市场监督 管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330782MA28E05Y49），和谐光电本次工商变更登记完成后，华灿光电作 为和谐光电唯一股东，依法持有和谐光电 100%股权，交易对方已依法履行、完成了将标的资产交付给发行人的法律义务。 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2018 年 4 月 17 日出具的《股份登记申请受理确认书》，上市公司已为交 易对方办理本次非公开发行股份登记手续，本次发行的 239,130,434 股 A 股股份在 2018 年 4 月 25 日上市。 2018 年 8 月 23 日开始启动非公开发行股份募集配套资金。截至 2018 年 9 月 7 日，泰康资产管理有限责任公司、义乌 市金融控股有限公司、银华基金管理股份有限公司、中芯海河赛达（天津）产业投资基金中心（有限合伙）4 名配套融资认 购方已将认购资金全额汇入主承销商指定账户。经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验证报告》（大信验字[2018] 第 2-00028 号）验证，截至 2018 年 9 月 7 日止，华泰联合证券累计收到华灿光电非公开发行股票认购资金总额为人民币 186,999,970.08 元。截至 2018 年 9 月 18 日，华泰联合证券已将上述认购款项扣除财务顾问费及承销费用后的余额 176,999,970.08 元划转至公司指定的本次募集资金专户内。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（大 信验字[2018]第 2-00029 号），截至 2018 年 9 月 18 日止，华灿光电实际配套融资募集资金总额为人民币 186,999,970.08 元， 扣除财务顾问费及承销费用人民币 10,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 176,999,970.08 元，其中增加股本人民币 17,346,936.00 元，增加资本公积 160,219,071.82 元。2018 年 9 月 27 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了 《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000007102），载明中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于当日受理公 司的非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入公司的股东名册；公司本次非公开发行新股数量为 17,346,936 股，其中限售流通股数量为 17,346,936 股，非公开发行后公司股份数量为 1,098,768,904 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用√ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 23,676 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 35,277 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 义乌和谐芯光股权 投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 16.59% 182,313,043 182,313,043 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 98 Jing Tian Capital I,Limited 境外法人 10.32% 113,400,000 113,400,000 上海灿融创业投资 有限公司 境内非国有法人 9.26% 101,756,250 101,756,250 质押 56,115,000 浙江华迅投资有限 公司 境内非国有法人 8.39% 92,139,625 92,139,625 质押 69,023,588 NewSureLimited 境外法人 5.17% 56,817,391 56,817,391 上海虎铂新能股权 投资基金合伙企业 (有限合伙) 境内非国有法人 5.10% 56,053,812 56,053,812 质押 56,053,812 KaiLeCapitalLimite d 境外法人 3.31% 36,423,639 36,423,639 义乌天福华能投资 管理有限公司 境内非国有法人 2.63% 28,856,250 28,856,250 质押 7,500,000 中国银行股份有限 公司－景顺长城优 选混合型证券投资 基金 境内非国有法人 2.02% 22,171,905 22,171,905 全国社保基金四零 一组合 境内非国有法人 1.77% 19,499,990 19,499,990 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 4） 2018 年 02 月 13 日，公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华灿光 电股份有限公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕327 号），核准公司向义乌和谐芯光股 权投资合伙企业（有限合伙）发行 182,313,043 股，向 NewSureLimited 发行 56,817,391 股股份购买相关资产，限售期限为 2018 年 4 月 25 日到 2021 年 4 月 25 日。 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中 Jing Tian Capital I, Limited 和 Kai Le Capital Limited、New Sure Limited 拥有共同控制方： IDG-Accel 基金。义乌天福华能为上海灿融的全资子公司。除上 述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 Jing Tian Capital I,Limited 113,400,000 人民币普通股 113,400,000 上海灿融创业投资有限公司 101,756,250 人民币普通股 101,756,250 浙江华迅投资有限公司 92,139,625 人民币普通股 92,139,625 义乌天福华能投资管理有限公司 28,856,250 人民币普通股 28,856,250 中国银行股份有限公司－景顺长城优选 混合型证券投资基金 22,171,905 人民币普通股 22,171,905 全国社保基金四零一组合 19,499,990 人民币普通股 19,499,990 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 99 兴业证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 12,676,538 人民币普通股 12,676,538 华臻有限公司 12,525,757 人民币普通股 12,525,757 中国农业银行股份有限公司－景顺长城 资源垄断混合型证券投资基金（LOF） 11,640,510 人民币普通股 11,640,510 Jing Tian Capital II,Limited 9,264,375 人民币普通股 9,264,375 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 上述股东中天福华能为上海灿融的全资子公司。Jing Tian Capital I, Limited 和 Jing Tian Capital II, Limited 系 IDG-Accel 基金为投资华灿光电股份有限公司所专门设 立的公司。公司总裁刘榕是上海灿融的法定代表人,董事周福云是浙江华迅的法定 代表人。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于一致行为人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5） 天福华能通过兴业证券客户信用交易担保证券账户持有公司 12,000,000 股，通过 普通证券账户持有 16,856,250 股，合计持有 28,856,250 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是√否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明：公司不存在控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司股权结构分散，单一股东持股比例未超过 20%。公司董事会为最高权力机构，股东推荐的董事会成员结构较为均衡， 不存在单一股东能够控制股东大会和董事会的情形。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是√否 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 法人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 100 不适用 最终控制层面股东报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用√不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 义乌和谐芯光股权投资合伙企业 （有限合伙） 珠海和谐卓越投资中 心（有限合伙）（委派 代表：金正） 2016 年 06 月 16 日 认缴出资总额： 143,200 万元 股权投资、股权投资管理（不含证 券、期货等金融业务并且不含证券、 期货等金融业务并且未经金融等行 业监管部门批准不得从事吸收存 款、融资担保、代客理财、向社会 公众集（融）资等金融业务）。 JING TIAN CAPITAL I, LIMITED 何志成 2007 年 12 月 07 日 10,000 美元 企业类型为有限公司 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用√不适用 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 101 第七节优先股相关情况 □ 适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 102 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 周福云 名誉董事长、 董事 现任 男 56 2011 年 02 月 15 日 9,848,034 9,848,034 刘榕 副董事长、董 事、总裁 现任 男 43 2011 年 02 月 15 日 2,045,700 511,425 1,534,275 俞信华 董事长 现任 男 45 2016 年 04 月 15 日 吴龙驹 董事、副总裁 现任 男 41 2016 年 05 月 16 日 14,998,90 7 14,998,90 7 徐科 独立董事 现任 男 49 2015 年 04 月 08 日 韩洪灵 独立董事 现任 男 43 2016 年 04 月 05 日 吴玲 独立董事 现任 女 61 2017 年 05 月 31 日 杨忠东 监事 现任 男 50 2011 年 02 月 08 日 1,681,614 1,681,614 李琼 监事会主席 现任 女 37 2015 年 06 月 30 日 童惠芬 监事 现任 女 56 2016 年 09 月 22 日 王江波 副总裁 现任 男 44 2014 年 05 月 12 日 364,000 364,000 王力明 副总裁 现任 男 41 2014 年 05 月 12 日 644,000 644,000 蒋瑞翔 财务总监 离任 男 39 2017 年 12 月 01 日 2018 年 05 月 21 日 姬小燕 副总裁、财务 负责人 现任 女 44 2018 年 05 月 21 日 王国勋 副总裁、董事 现任 男 34 2018 年 10 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 103 会秘书 月 26 日 合计 -- -- -- -- -- -- 29,582,25 5 0 511,425 29,070,83 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 俞信华 代理董事会秘书 任免 2018 年 05 月 21 日 代理期满 蒋瑞翔 财务总监 解聘 2018 年 05 月 21 日 因为个人原因辞去财务总监 姬小燕 副总裁、财务负责人、 董事会秘书 任免 2018 年 05 月 21 日 姬小燕 董事会秘书 任免 2018 年 10 月 26 日 因公司工作安排不再担任公司董事会秘书一职， 继续担任副总裁、财务负责人 王国勋 副总裁、董事会秘书 任免 2018 年 10 月 26 日 三、任职情况 （一）董事 俞信华先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学材料学专业学士，长江商学院MBA，现任本公司 董事。俞信华先生2006年至2011年担任IDG资本投资顾问（北京）有限公司副总裁，2012年起任爱奇投资顾问（上海）有限 公司合伙人。2016年4月起担任本公司董事。2017年5月起担任本公司董事长。俞信华先生目前同时担任北京昆兰新能源技术 有限公司副董事长、浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司董事、广州市远能物流自动化设备科技有限公司董事、上海秀派 电子科技股份有限公司董事、杭州万高科技股份有限公司董事、义乌佳鑫新能源有限公司执行董事、广东爱旭科技股份有限 公司董事、西安瑞联新材料股份有限公司独立董事、NewnagyHoldings,Inc董事、Sky Solar Holdings Co., Ltd董事、北京海博 思创科技有限公司董事、欣旺达电子股份有限公司非独立董事、西藏祺达创业投资管理有限公司执行董事兼经理、时空电动 汽车股份有限公司董事、中微半导体设备（上海）股份有限公司监事。 周福云先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，现任本公司名誉董事长、董事。周福云先生2005 年11月参与创建本公司并出任董事，2007年5月起担任本公司董事长，2017年离任董事长。周福云先生目前同时担任浙江华 迅董事长、华灿光电（浙江）有限公司执行董事、义乌市联云彩印包装有限公司监事。 刘榕先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国亚历桑那州立大学材料科学与工程专业博士，现任本公 司副董事长、董事、总裁。刘榕先生2007年9月加入本公司，历任副总经理、总经理、总裁。刘榕先生目前同时担任湖北省 工商联副主席、上海灿融董事长、石河子友生董事长、蓝晶科技董事、华灿光电（浙江）有限公司总经理。 吴龙驹先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，云南大学经济法专科毕业，长江商学院EMBA，现任本公司 董事、副总裁。吴龙驹先生2002年1月至今担任蓝晶科技公司总经理；2002年1月至2016年4月期间担任蓝晶科技公司董事。 吴龙驹先生目前同时担任云南蓝晶科技总经理、深圳市蓝晶智能光电股份有限公司董事、玉溪缘多民族物流有限公司董事长、 玉溪红塔区兴和村镇银行股份有限公司董事。 吴玲女士，1958 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年毕业于哈尔滨医科大学，1994 年获加拿大 UBC 工 商管理硕士学位，研究员。自2003年任科技部半导体照明工程项目管理办公室主任、国家半导体照明工程协调领导小组办公 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 104 室副主任、北京半导体照明科技促进中心主任；2004年担任国家半导体照明工程研发及产业联盟秘书长、北京麦肯桥新材料 生产力促进中心有限公司总经理及董事长；2011年组建了首个依托联盟成立的国家重点实验室（半导体照明联合创新国家重 点实验室）并担任其理事长; 2014年起担任首都创新大联盟理事长；2015年任科技部第三代半导体材料项目管理办公室主任； 同年9月出任第三代半导体产业技术创新战略联盟理事长；北京智芯互联半导体科技有限公司董事；北京国联万众半导体科 技有限公司董事。2016年担任国家十三五重点研发计划“战略性先进电子材料”重点专项专家组副组长、第三代半导体材料 及半导体照明方向专家组组长，国家科技创新2030重大项目“重点新材料研发及应用”编制专家组专家；2017年出任国家新 材料产业发展专家咨询委员会委员，同年荣获“全球半导体照明突出贡献奖”；本公司独立董事。 徐科先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中科院上海光学精密机械研究所博士，日本千叶大学光电子 研究中心博士后，研究员、博士生导师。徐科先生 1999-2004 年在日本从事博士后等研究工作，2004-2006 年任教于北京 大学，2006 年起加入中科院苏州纳米所至今，任研究员，博士生导师，测试分析平台主任。徐科先生是国家特聘专家、国 家杰出青年基金获得者，中国电子学会高级会员、电子材料专业委员会副主任委员，中国光学学会光学材料委员会委员，科 技部战略性先进电子材料专家组专家，目前担任苏州纳维科技有限公司董事长及本公司独立董事。 韩洪灵先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学会计学博士，浙江大学工商管理博士后；现为浙 江大学管理学院财务与会计学系教授、博士生导师、博士后联系人，浙江大学EMBA中心学术主任、浙江大学MBA资本市 场TRACK学术主任。兼任财政部内部控制标准委员会咨询专家、财政部全国会计学术领军人才、中国会计学会理事、中国 政府审计研究中心特约研究员、浙江省审计学会常务理事、浙江省会计学会理事、浙江省企业会计准则实施专家工作组成员、 浙江高校会计学科发展论坛秘书长及本公司独立董事。 （二）监事会成员 李琼女士，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业中南民族大学工商管理专业，本科学历。李琼女士现任本 公司监事会主席、证券事务代表兼综合事务部经理。李琼女士于2005年10月起加入本公司，历任销售主管、总裁办秘书，董 事会秘书助理，现任行政经理、证券事务代表、监事会主席。 杨忠东先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，现任本公司监事。杨忠东先生2011年2月起担任 本公司监事。杨忠东先生目前同时担任义乌市升平玩具有限公司董事长、浙江华迅投资有限公司监事、驭风翔云（北京）航 空科技有限公司执行董事。 童惠芬女士，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于云南省财经学校财务会计专业，大专学历，高级会计 师。童惠芬女士现任云南蓝晶科技有限公司财务总监，本公司监事。曾任职于天职国际会计师事务所云南分所副所长；2010 年11月至今在云南蓝晶科技有限公司任财务总监。 （三）高级管理人员 刘榕先生，总裁，简历详见本节之“三、（一）董事”。 王江波先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。美国亚历桑那州立大学电子工程专业博士，现任本公司副总 裁、华灿光电（苏州）有限公司副总经理。曾任美国亚历桑那州立大学研究员，美国PhllipsLumileds照明公司高级开发研究 员。王江波先生于2010年5月加入本公司，曾任公司总裁助理兼研发部经理。 王力明先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。大连交通大学材料学硕士，现任本公司副总裁、华灿光电（苏 州）有限公司总经理。王力明先生曾任东莞新科磁电制品厂品质经理，大连路美芯片科技有限公司品质及客户服务负责人， 大连路美芯片科技有限公司红黄光事业部负责人，大连路美芯片科技有限公司红黄、蓝绿生产、动力设备副总经理，大连路 美芯片科技有限公司总经理（代）。王力明先生于2013年10月加入本公司，曾任芯片生产总监。 姬小燕女士，女，1975年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，法国INSEAD大学金融MBA毕业，国际注册会计师， 拥有深圳证券交易所董事会秘书资格证书，现任公司副总裁、财务负责人。曾任职于平安信托、美国Honeywell等公司财务 及投资总监职位，2014年7月至2016年9月任北京北斗星通导航技术股份有限公司副总经理兼财务负责人， 2016年11月至2018 年4月任IDG资本董事总经理。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 105 王国勋先生，1984年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，复旦大学微电子系硕士、本科毕业，2008年至2010年任 上海世芯电子ASIC工程师，2010年1月至2010年6月任德州仪器ASIC工程师，2010年至2013年任中投证券研究所电子行业分 析师，2013年至2017年任光大证券电子行业分析师兼信息技术部副总经理，2017-2018年任西南证券电子行业首席分析师， 2018年6月加入华灿光电，现任公司副总裁、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 周福云 浙江华迅投资有限公司 董事长 2007 年 12 月 14 日 否 刘榕 上海灿融创业投资有限公司 董事长 2008 年 06 月 25 日 否 刘榕 石河子友生股权投资合伙企业（有限合 伙） 董事长 2010 年 09 月 19 日 否 杨忠东 浙江华迅投资有限公司 监事 2007 年 12 月 14 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 俞信华 爱奇投资顾问（上海）有限公司 合伙人 是 俞信华 华灿光电(苏州)有限公司 执行董事 否 俞信华 和谐芯光(义乌)光电科技有限公司 执行董事兼经理 否 俞信华 云南蓝晶科技有限公司 董事 否 俞信华 TOTAL FORCE LIMITED 董事 否 俞信华 MEMSIC Inc. CEO 及董事长 否 俞信华 光华（天津）投资管理有限公司 执行董事兼总经理 否 俞信华 北京昆兰新能源技术有限公司 副董事长 否 俞信华 浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司 董事 否 俞信华 广州市远能物流自动化设备科技有限公司 董事 否 俞信华 上海秀派电子科技股份有限公司 董事 否 俞信华 杭州万高科技股份有限公司 董事 否 俞信华 义乌佳鑫新能源有限公司 执行董事、总经理 否 俞信华 广东爱旭科技股份有限公司 董事 否 俞信华 西安瑞联新材料股份有限公司 独立董事 是 俞信华 NewnagyHoldings,Inc 董事 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 106 俞信华 Ledvance GmbH 监事 否 俞信华 Sky Solar Holdings Co., Ltd 董事 否 俞信华 北京海博思创科技有限公司 董事 否 俞信华 欣旺达电子股份有限公司 非独立董事 否 俞信华 海南汉草生物科技有限公司 监事 否 俞信华 西藏祺达创业投资管理有限公司 执行董事, 经理 否 俞信华 美新半导体(无锡)有限公司 董事长、总经理 否 俞信华 时空电动汽车股份有限公司 董事 否 俞信华 中微半导体设备（上海）股份有限公司 监事 否 周福云 义乌市联云彩印包装有限公司 监事 2006 年 10 月 09 日 否 周福云 华灿光电（浙江）有限公司 执行董事 2016 年 04 月 13 日 是 刘榕 华灿光电（浙江）有限公司 总经理 2016 年 04 月 13 日 是 刘榕 云南蓝晶科技有限公司 董事 2016 年 04 月 20 日 否 吴龙驹 云南蓝晶科技有限公司 总经理 是 吴龙驹 深圳市蓝晶智能光电股份有限公司 董事 否 吴龙驹 玉溪缘多民族物流有限公司 董事长 否 吴龙驹 玉溪红塔区兴和村镇银行股份有限公司 董事 否 吴玲 科技部半导体照明工程项目管理办公室 主任 否 吴玲 国家半导体照明工程协调领导小组办公室 副主任 否 吴玲 北京半导体照明科技促进中心 主任 是 吴玲 国家半导体照明工程研发及产业联盟 秘书长 否 吴玲 北京麦肯桥新材料生产力促进中心有限公 司 董事长 否 吴玲 半导体照明联合创新国家重点实验室 理事长 否 吴玲 首都创新大联盟 理事长 否 吴玲 科技部第三代半导体材料项目管理办公室 主任 否 吴玲 第三代半导体产业技术创新战略联盟 理事长 否 吴玲 北京智芯互联半导体科技有限公司 董事 否 吴玲 北京国联万众半导体科技有限公司 董事 否 吴玲 北京星启智芯科技有限公司 董事 否 徐科 中科院苏州纳米所 研究员，博士生导 师，测试分析平台 主任，学术委员会 副主任，所长特别 助理 是 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 107 徐科 苏州纳维科技有限公司 董事长 否 韩洪灵 浙江大学 教授、博士生导师、 EMBA 教育中心学 术主任 是 韩洪灵 晶科电力科技股份有限公司 独立董事 是 韩洪灵 杰克缝纫机股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 29 日 是 韩洪灵 浙江浙能电力股份有限公司 独立董事 2018 年 01 月 11 日 是 童惠芬 云南蓝晶科技有限公司 财务总监 2010 年 11 月 01 日 是 杨忠东 义乌市升平玩具有限公司 董事长 2000 年 05 月 19 日 是 杨忠东 驭风翔云（北京）航空科技有限公司 执行董事 是 王江波 华灿光电（苏州）有限公司 副总经理 2014 年 10 月 20 日 是 王力明 华灿光电（苏州）有限公司 总经理 2015 年 03 月 18 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会 决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支 付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议 支付，独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情 况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 俞信华 董事长 男 45 现任 12.9 周福云 名誉董事长、董事 男 56 现任 58.25 刘榕 副董事长、总裁 男 43 现任 65.14 吴龙驹 董事、副总裁 男 41 现任 39.61 吴玲 独立董事 女 61 现任 10.54 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 108 徐科 独立董事 男 49 现任 10.88 韩洪灵 独立董事 男 43 现任 10.88 杨忠东 监事 男 50 现任 0 李琼 监事会主席 女 37 现任 21.18 童惠芬 监事 女 56 现任 28.94 王江波 副总裁 男 44 现任 65.15 王力明 副总裁 男 41 现任 128.68 蒋瑞翔 财务总监 男 39 离任 32.91 姬小燕 副总裁、财务负责人 女 44 现任 42 王国勋 副总裁、董事会秘书 男 34 现任 32.22 合计 -- -- -- -- 559.28 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用√不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 31 主要子公司在职员工的数量（人） 7014 在职员工的数量合计（人） 7045 当期领取薪酬员工总人数（人） 7452 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 5381 销售人员 69 技术人员 1031 财务人员 53 行政人员 511 合计 7045 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 14 硕士 140 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 109 本科 738 专科 2128 中专及以下 4025 合计 7045 2、薪酬政策 严格遵守劳动法等相关国家规定，建立以外部竞争性、内部公平性、有效激励性为原则，基于市场水平确定基本薪酬、 基于个人技能确定岗位薪酬、基于个人绩效确定激励薪酬、基于中长期经营战略确定股权激励薪酬，为公司战略目标的实现 提供有效的薪酬体系保障。 3、培训计划 建立以培训支持体系为基础的三级培训计划体系： 1. 以文化融入为核心的新进人员培训体系； 2. 以专业能力提升为核心的各部门在职培训体系； 3. 以管理能力提升为核心的各层级管理人员培训体系； 4. 以支撑三级培训体系有效实施的培训支持体系，包括内部讲师管理、知识管理及培训效果评估系统。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 4,694,426.27 劳务外包支付的报酬总额（元） 70,996,509.74 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 110 第九节公司治理 一、 公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的权责明确，运作规 范的法人治理结构，并在董事会下设立了薪酬委员会与审计委员会。 1、关于股东大会制度运行情况 报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开、 表决程序及相关事项。 2、关于董事会制度运行情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会人数、人员结构符合法律法规的 要求。全体董事严格审议相关议案，勤勉尽责、科学决策，维护公司和股东利益。 3、关于监事会制度运行情况 报告期内，公司选举监事、推荐职工监事，监事会的人数及结构严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，符合法律 法规和公司《章程》的要求。监事会的召集、召开和表决，均符合规定。 4、关于独立董事制度运行情况 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规、《公司章程》等制度履行职责，对独立董事需发表意见的事项发布 了独立意见，对公司内部控制制度及发展提出了许多意见和建议，对公司完善治理结构和规范运作发挥了积极作用。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司持续完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。公司高管人员的聘任程序公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记 管理制度》的有关规定，及时、准确、完整地披露公司重要经营信息，确保公司全体股东和投资者能够公平获得信息，持续 提高公司透明度。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调 平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东未曾利用控股股东地位干涉 公司决策和生产经营活动； 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 111 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。高级管理人员均在公司领取报酬； 3、资产方面：公司生产经营场所及土地使用权情况、商标注册及使用情况独立，各发起人投入股份公司的资产权属明 确； 4、机构方面：公司组织体系健全，董事会、监事会、管理层及部门动作独立，不存在与控股股东之间的从属关系； 5、财务方面：设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户、并依法独立纳 税。 三、同业竞争情况 □ 适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 50.51% 2018 年 01 月 29 日 2018 年 01 月 29 日 2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会 48.60% 2018 年 02 月 28 日 2018 年 02 月 28 日 华灿光电股份有限公司 2017 年度股东大会决议 年度股东大会 63.82% 2018 年 05 月 21 日 2018 年 05 月 21 日 2018 年第三次临时股东大会 临时股东大会 62.39% 2018 年 06 月 15 日 2018 年 06 月 15 日 2018 年第四次临时股东大会 临时股东大会 62.83% 2018 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 19 日 2018 年第五次临时股东大会 临时股东大会 61.64% 2018 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 30 日 2018 年第六次临时股东大会 临时股东大会 61.69% 2018 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 13 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用√ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 吴玲 11 2 9 0 0 否 1 韩洪灵 11 3 8 0 0 否 0 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 112 徐科 11 2 9 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司没有其他建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会目前下设四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，报告期内，各专门 委员会严格依据公司董事会所制订的职权范围及各专门委员会的议事规则运作，并就专业事项进行研究和讨论，形成建议和 意见，为董事会的决策提供了积极有效的支撑。 1、战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会发挥金融、管理、财务等方面的专业优势，认真研究国家宏观经济政策调整对公司的影响，为公 司的重要发展战略举措以及公司年度战略计划提供了建议，促进了公司的健康发展。 2、审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会充分发挥财务专长，仔细审阅公司定期财务报告，检查公司关联交易情况，重大交易情况， 积极参与了公司 2018 年年度报告审计工作，认真听取了公司管理层对全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，审阅 了公司的财务报表、审计初稿和审计报告，充分掌握了公司的经营和财务状况，并与审计师进行了当面沟通，全面了解公司 年度审计情况，指导、督促会计师的审计工作，保证了年审工作的独立有序完成。 3、提名委员会履职情况 报告期内，公司提名委员会向公司提名高级管理人员，在公司高级管理人员的选聘上发挥积极的作用，未有违反《公司 章程》等相关规定的情形。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会根据《公司章程》及《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，对公司2018年度 董事、监事、高级管理人员的薪酬调整情况进行了审核，认为公司董事、监事、高级管理人员2018年度的薪酬符合相关制度 规定，并根据公司高级管人员分工调整及具体人员工作绩效表现等综合考虑同时，建议提议调整高级管理人员（或具有董监 事身份的管理人员）的薪酬。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是√否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 113 公司监事会就有关风险召开监事会会议情况及相关意见 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员依据当年的利润完成情况及公司运营的指标对公司高级管理人员进行考核并确认 高级管理人员薪酬。方案综合考虑了相关行业的年薪平均水平以及公司的现状，将公司经营者的年薪与公司的资产状况、公 司的盈利能力以及年度经营目标完成情况相挂钩，以充分调动经营者的积极性，进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考 核机制，强化责任目标约束，不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 80.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 80.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准主要根据缺陷潜在负面影响的性质、范围和 特点等因素确定。当公司出现下列情形的任意一 项，则表明内部控制可能对公司目标实现造成严 重影响或者偏离，应当认定为重大缺陷，具体如 下：①违反国家法律、法规或规范性文件；②董 事、监事、总经理及高级管理人员出现行贿受贿、 舞弊或者越权行为；③重要制度或管控缺失，导 致内部控制系统性失效；④以前年度重大或重要 缺陷未能得到及时整改；⑤重述以前披露的财务 报表，更正重大财务错报；⑥发现当期财务报表 存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现；⑦内部控制失效而导致公司资产发生重大损 失；⑧审核委员会和内部审计职能对内部控制的 监督与检查无效；⑨关键或重要不相容岗位未能 恰当分离；⑩信息系统的授权管理不当，可能导 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：重大缺陷指一个 或多个控制缺陷的组合，可能导致企业 严重偏离控制目标，具体如下：①公司 缺乏民主决策程序；②媒体频现负面新 闻，政府或监管机构进行调查，引起重 大诉讼，对企业声誉造成无法弥补的损 害；③公司重要业务缺乏制度控制或制 度体系失效；④公司经营活动严重违反 国家法律法规，公司遭受证监会处罚或 证券交易所警告；⑤中高级管理人员、 核心技术人员、业务人员严重流失。重 要缺陷指一个或多个控制缺陷的组合， 其严重程度和经济后果低于重大缺陷 但仍有可能导致企业偏离控制目标，具 体如下：①公司组织架构、民主决策程 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 114 致非法操作和舞弊的行为。当公司出现下列情形 的任意一项，则表明内部控制可能对公司目标实 现造成严重影响或者偏离，应当认定为重要缺 陷：①未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非 常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证财务报表达到真实、准确的 目标。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外 的其他控制缺陷。 序不完善；②媒体出现负面新闻，引起 公众关注，对企业声誉造成重大损害； ③公司重要业务制度或系统存在缺陷； ④公司内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。一般缺陷指除重大缺陷和重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 一、涉及利润的错报占营业收入的比例 1.重大缺 陷：大于 1%2.重要缺陷：介于 0.5%~1%之间 3. 一般缺陷：小于 0.5%二、涉及资产负债的错报 占总资产的比例 1.重大缺陷：大于 0.5%2.重要 缺陷：介于 0.25%~0.5%之间 3.一般缺陷：小于 0.25% 一、因内控缺陷造成损失占营业收入的 比例 1.重大缺陷：大于 1%2.重要缺陷： 介于 0.5%~1%之间 3.一般缺陷：小于 0.5%二、因内控缺陷造成损失占总资产 的比例 1.重大缺陷：大于 0.5%2.重要缺 陷：介于 0.25%~0.5%之间 3.一般缺陷： 小于 0.25% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，华灿光电股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告 115 第十节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2019]第 2-01062 号 注册会计师姓名 王知先、何杰 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字[2019]第 2-01062 号 华灿光电股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了华灿光电股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确认需要在审计报告中沟通的关键审计事项如下： 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 （一）存货跌价准备 1、事项描述 请参阅财务报表附注三、（十二）和附注五、（六）相关披露， 截止 2018 年 12 月 31 日，贵公司存货账面价值为 152,328.04 万元，占合并财务报表资产总额的 11.81%，较 2017 年 12 月 31 日增长 122.23%。公司生产的 LED 芯片种类及产品型号较多，且电子产品具有不断更新换代的可能，若市场情况以 及客户需求发生变化，可能发生存货呆滞的情形。存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的估计，可变现净值按所 生产的产成品的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费用和相关税费后的金额确定。贵公司管理层（以下简称 “管理层”）在确定存货可变现净值时需要运用重大判断，并综合考虑历史售价、预计售价及存货库龄等信息。因此，我们 将其作为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对存货跌价准备实施的相关程序主要包括： （1）对公司存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制进行评估； （2）对存货实施监盘，检查存货的数量、状况等，关注积压、残次品的存货是否被识别； （3）获取存货跌价准备计算表，对管理层确定的存货可变现净值以及存货跌价准备计提金额进行复核； （4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以 及相关税金等； （5）对于 2018 年 12 月 31 日后已销售的部分存货，我们进行了抽样检查，获取对应的销售订单及发票，将样本的实际 售价与预计售价进行比较。 （二）政府补助确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注三、（二十四）、五、（三十）、五、（四十二）、五、（四十四）和五、（四十八）所示，贵 公司本年确认损益的政府补助金额合计 41,907.42 万元，占合并财务报表利润总额的比重为 149.71%，对 2018 年度的经营 成果影响重大，同时在评估是否满足政府补助所附条件、政府补助与收益相关或与资产相关的划分时涉及重大的管理层判断， 因此，我们将政府补助识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对政府补助确认执行的审计程序主要包括： （1）检查贵公司关于政府补助的政府拨款文件、银行收款单据、银行账户流水等记录和资料，核实政府补助实际到账 情况； 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 （2）分析贵公司主要政府补助的款项性质，合理判断政府补助与收益相关和与资产相关的分类是否恰当，计入当期损 益的科目分类是否恰当、在不同期间之间的分摊是否准确； （3）对金额重大的政府补助，就资金来源、款项性质及资金用途等信息向拨付款项的政府部门实施函证程序。 （三）商誉减值准备 1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，贵公司因并购重组已累计形成商誉的账面原值为 138,107.55 万元，商誉账面价值占总资产 的比重为 10.71%，比重较高。根据《企业会计准则》相关规定，管理层至少每年都应当对商誉进行减值测试。管理层通过 比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资 产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要作出重大判断和假设，特别是对于未来销售收入、生产成本、经营费用、 折现率以及增长率等指标。 与商誉减值相关的信息披露参见附注三、（十八）长期资产的减值、附注五、（十四）商誉。 由于减值测试过程较为复杂，涉及重大判断且金额重大，因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对商誉的减值测试与计量执行的主要审计程序包括： （1）评价管理层对分配商誉的相关资产组的识别、现金流量预测时采用的估值方法以及关键假设等是否符合企业会计 准则的要求； （2）评价管理层聘任的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性等； （3）将本年度的实际结果与管理层在上一年度编制的折现的现金流量预测中的预测收入和预测成本进行比较，以考虑 过往管理层预测的准确性，并就识别出的任何重大差异向管理层询问原因，同时考虑相关因素是否已在本年度的预测中予以 考虑； （4）基于我们对贵公司行业的了解、经验和知识，并参考公司的未来经营计划，通过将管理层编制的折现的现金流量 预测中的预测收入、预测成本和预测其他费用等与经董事会批准的财务预算中的相关数据进行比较，评价管理层编制的折现 的现金流量预测是否合理。 （5）利用我们内部估值专家的工作，协助我们评价贵公司在折现的现金流量预测中采用的折现率是否在业内其他公司 所采用的折现率范围内，现金流量预测中采用的长期收入增长率与可比公司和外部市场的相关数据进行比较是否合理。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有 关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王知先 （项目合伙人） 中国 · 北京 中国注册会计师：何杰 二○一九年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、 合并资产负债表 编制单位：华灿光电股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 856,866,445.56 736,204,386.79 结算备付金 拆出资金 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 4,695,241.30 1,276,581.97 应收票据及应收账款 1,787,618,142.51 1,757,084,923.51 其中：应收票据 643,527,349.90 818,532,337.61 应收账款 1,144,090,792.61 938,552,585.90 预付款项 38,815,839.27 49,866,295.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 148,593,676.07 46,376,337.02 其中：应收利息 100,009.31 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,523,280,351.01 685,438,329.02 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 340,134,923.64 384,762,257.96 流动资产合计 4,700,004,619.36 3,661,009,111.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 15,204,495.81 22,750,237.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,775,226.94 投资性房地产 固定资产 5,059,517,501.04 4,686,049,218.30 在建工程 622,943,505.42 428,271,251.81 生产性生物资产 油气资产 无形资产 752,375,141.20 565,734,369.85 开发支出 74,032,717.23 51,770,060.86 商誉 1,381,075,534.30 253,767,565.36 长期待摊费用 37,215,502.81 44,459,430.71 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 递延所得税资产 205,117,065.66 30,549,920.11 其他非流动资产 49,269,313.12 158,005,736.00 非流动资产合计 8,198,526,003.53 6,241,357,790.29 资产总计 12,898,530,622.89 9,902,366,902.01 流动负债： 短期借款 1,670,532,546.74 1,444,739,880.40 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 26,521,200.00 应付票据及应付账款 1,586,769,344.25 1,377,777,986.16 预收款项 16,995,878.86 6,346,004.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 51,189,850.12 65,959,762.07 应交税费 6,386,744.97 52,952,545.30 其他应付款 260,928,167.96 94,527,992.51 其中：应付利息 11,766,018.90 5,954,077.16 应付股利 40,312,659.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 364,716,800.00 156,820,800.00 其他流动负债 4,017,725.41 流动负债合计 3,961,537,058.31 3,225,646,170.68 非流动负债： 长期借款 1,783,308,000.00 2,531,522,133.00 应付债券 447,516,412.56 其中：优先股 永续债 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 长期应付款 650,444.50 650,444.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 577,772,640.47 148,226,811.19 递延所得税负债 218,443,537.83 71,347,474.09 其他非流动负债 非流动负债合计 3,027,691,035.36 2,751,746,862.78 负债合计 6,989,228,093.67 5,977,393,033.46 所有者权益： 股本 1,098,768,904.00 842,291,534.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,790,528,672.37 2,216,207,640.55 减：库存股 41,151,389.00 41,151,389.00 其他综合收益 14,202,762.20 1,797,689.30 专项储备 盈余公积 82,582,724.67 44,942,519.28 一般风险准备 未分配利润 964,370,854.98 860,885,874.42 归属于母公司所有者权益合计 5,909,302,529.22 3,924,973,868.55 少数股东权益 所有者权益合计 5,909,302,529.22 3,924,973,868.55 负债和所有者权益总计 12,898,530,622.89 9,902,366,902.01 法定代表人：俞信华 主管会计工作负责人：刘榕 会计机构负责人：姬小燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 138,370,262.19 124,560,750.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 4,383,440.80 1,276,581.97 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 应收票据及应收账款 362,528,494.11 438,055,867.10 其中：应收票据 28,807,370.22 167,379,346.20 应收账款 333,721,123.89 270,676,520.90 预付款项 1,160,547.44 5,654,342.30 其他应收款 458,538,425.41 100,359,994.26 其中：应收利息 2,188,188.60 应收股利 99,337,577.75 存货 27,468,539.73 105,391,679.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 992,449,709.68 775,299,215.95 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,146,672,662.24 3,487,834,459.53 投资性房地产 固定资产 237,415,429.43 577,538,478.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,401,244.12 67,643,313.11 开发支出 2,055,122.47 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,600,990.02 4,600,990.02 其他非流动资产 1,217,746.77 2,443,077.77 非流动资产合计 5,453,308,072.58 4,142,115,441.14 资产总计 6,445,757,782.26 4,917,414,657.09 流动负债： 短期借款 202,380,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 衍生金融负债 应付票据及应付账款 233,228,253.56 116,869,217.13 预收款项 4,564,647.40 67,413,040.62 应付职工薪酬 411,571.58 22,450,765.50 应交税费 10,826,936.91 8,124,943.45 其他应付款 158,881,354.97 1,012,469,663.05 其中：应付利息 7,459,445.56 11,841,554.17 应付股利 40,312,659.29 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 407,912,764.42 1,429,707,629.75 非流动负债： 长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 447,516,412.56 其中：优先股 永续债 长期应付款 650,444.50 650,444.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,843,790.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 648,166,857.06 202,494,235.36 负债合计 1,056,079,621.48 1,632,201,865.11 所有者权益： 股本 1,098,768,904.00 842,291,534.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,790,528,672.37 2,216,207,640.55 减：库存股 41,151,389.00 41,151,389.00 其他综合收益 专项储备 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 盈余公积 82,582,724.67 44,942,519.28 未分配利润 458,949,248.74 222,922,487.15 所有者权益合计 5,389,678,160.78 3,285,212,791.98 负债和所有者权益总计 6,445,757,782.26 4,917,414,657.09 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,731,588,112.04 2,629,903,384.19 其中：营业收入 2,731,588,112.04 2,629,903,384.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,560,583,637.54 2,251,262,075.81 其中：营业成本 1,940,416,887.16 1,756,159,501.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,568,524.72 14,800,241.80 销售费用 34,871,875.33 21,910,163.53 管理费用 233,847,445.47 177,915,007.84 研发费用 103,647,307.13 87,160,609.28 财务费用 145,603,085.99 91,636,224.56 其中：利息费用 74,745,295.08 121,020,186.58 利息收入 2,850,540.91 2,678,851.90 资产减值损失 81,628,511.74 101,680,326.99 加：其他收益 220,927,091.57 52,434,725.41 投资收益（损失以“－”号填列） -13,256,082.84 -15,158,785.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -948,876.51 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,462,435.33 -47,694,255.13 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -803,845.07 -3,969,948.95 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 396,334,073.49 364,253,044.27 加：营业外收入 50,704,189.40 223,591,720.36 减：营业外支出 167,105,802.66 9,268,591.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 279,932,460.23 578,576,173.26 减：所得税费用 36,072,187.32 76,469,772.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 243,860,272.91 502,106,401.04 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 243,860,272.91 502,106,401.04 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 243,860,272.91 502,106,401.04 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 12,405,072.90 -3,842,398.54 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 12,405,072.90 -3,842,398.54 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 12,405,072.90 -3,842,398.54 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -3,494,690.51 -3,550,394.16 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 15,899,763.41 -292,004.38 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 256,265,345.81 498,264,002.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 256,265,345.81 498,264,002.50 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.6 （二）稀释每股收益 0.24 0.6 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：俞信华 主管会计工作负责人：刘榕 会计机构负责人：姬小燕 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 914,193,403.89 1,171,505,365.40 减：营业成本 797,812,165.67 993,725,606.04 税金及附加 11,891,927.73 7,242,137.45 销售费用 4,639,405.27 9,352,609.87 管理费用 77,367,835.77 67,113,394.23 研发费用 1,421,918.42 14,222,009.30 财务费用 37,946,383.48 33,154,144.03 其中：利息费用 41,505,102.83 37,166,069.69 利息收入 314,431.97 291,256.94 资产减值损失 11,010,912.78 62,435,731.27 加：其他收益 2,868,090.86 4,185,803.92 投资收益（损失以“－”号填列） 419,123,424.00 294,894,127.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,861,834.83 -34,451,055.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 873,463.13 -3,157,254.90 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,829,667.59 245,731,354.85 加：营业外收入 163,182.04 259,466.78 减：营业外支出 26,590,795.69 7,034,403.35 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 376,402,053.94 238,956,418.28 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 376,402,053.94 238,956,418.28 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 376,402,053.94 238,956,418.28 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 376,402,053.94 238,956,418.28 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,502,483,958.21 2,213,173,801.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 213,261,181.14 27,179,838.47 收到其他与经营活动有关的现金 737,883,741.15 326,712,613.64 经营活动现金流入小计 3,453,628,880.50 2,567,066,253.39 购买商品、接受劳务支付的现金 1,859,982,781.59 1,123,773,078.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 支付给职工以及为职工支付的现金 567,309,612.49 387,849,927.61 支付的各项税费 172,709,643.88 155,726,238.64 支付其他与经营活动有关的现金 162,604,169.31 386,036,019.84 经营活动现金流出小计 2,762,606,207.27 2,053,385,264.54 经营活动产生的现金流量净额 691,022,673.23 513,680,988.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,546,434.97 12,012,250.00 取得投资收益收到的现金 4,705,807.03 15,556,550.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 1,477,000.00 3,018,120.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 198,927,208.24 5,357,432.92 投资活动现金流入小计 211,656,450.24 35,944,352.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 719,887,886.06 2,074,204,471.45 投资支付的现金 2,515,240.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,474,000.00 30,715,335.44 投资活动现金流出小计 737,877,126.06 2,104,919,806.89 投资活动产生的现金流量净额 -526,220,675.82 -2,068,975,453.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 175,233,824.08 41,151,389.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,603,524,585.08 4,179,838,844.03 发行债券收到的现金 448,650,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 16,232,400.00 筹资活动现金流入小计 3,227,408,409.16 4,237,222,633.03 偿还债务支付的现金 3,003,516,779.40 1,905,086,502.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 261,604,692.04 223,300,301.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 139,358,725.87 123,236,898.77 筹资活动现金流出小计 3,404,480,197.31 2,251,623,702.49 筹资活动产生的现金流量净额 -177,071,788.15 1,985,598,930.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,190,723.64 -4,155,332.95 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 五、现金及现金等价物净增加额 -2,079,067.10 426,149,132.47 加：期初现金及现金等价物余额 666,213,839.99 240,064,707.52 六、期末现金及现金等价物余额 664,134,772.89 666,213,839.99 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 635,033,320.24 913,399,496.67 收到的税费返还 5,330.29 11,121.23 收到其他与经营活动有关的现金 655,733,006.13 64,300,432.34 经营活动现金流入小计 1,290,771,656.66 977,711,050.24 购买商品、接受劳务支付的现金 594,004,298.61 609,926,441.26 支付给职工以及为职工支付的现金 43,246,397.89 80,635,838.24 支付的各项税费 77,482,134.04 41,604,081.78 支付其他与经营活动有关的现金 518,915,356.91 142,448,700.78 经营活动现金流出小计 1,233,648,187.45 874,615,062.06 经营活动产生的现金流量净额 57,123,469.21 103,095,988.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,495,384.00 12,012,250.00 取得投资收益收到的现金 519,978,993.75 195,556,550.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 167,656,632.44 1,646,120.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 690,131,010.19 209,214,920.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,495,109.99 10,458,434.05 投资支付的现金 1,000,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 45,720,000.00 投资活动现金流出小计 51,215,109.99 1,010,458,434.05 投资活动产生的现金流量净额 638,915,900.20 -801,243,514.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 175,233,824.08 41,151,389.00 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 取得借款收到的现金 47,000,000.00 402,380,000.00 发行债券收到的现金 448,650,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 503,400,000.00 1,824,260,000.00 筹资活动现金流入小计 1,174,283,824.08 2,267,791,389.00 偿还债务支付的现金 249,380,000.00 471,433,884.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,135,058.55 73,157,342.70 支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,562,330.21 968,630,898.60 筹资活动现金流出小计 1,957,077,388.76 1,513,222,125.55 筹资活动产生的现金流量净额 -782,793,564.68 754,569,263.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 563,706.99 -904,903.10 五、现金及现金等价物净增加额 -86,190,488.28 55,516,834.48 加：期初现金及现金等价物余额 124,560,750.47 69,043,915.99 六、期末现金及现金等价物余额 38,370,262.19 124,560,750.47 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 842,29 1,534. 00 2,216,2 07,640. 55 41,151, 389.00 1,797,6 89.30 44,942, 519.28 860,885 ,874.42 3,924,9 73,868. 55 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 842,29 1,534. 00 2,216,2 07,640. 55 41,151, 389.00 1,797,6 89.30 44,942, 519.28 860,885 ,874.42 3,924,9 73,868. 55 三、本期增减变动 256,47 1,574,3 12,405, 37,640, 103,484 1,984,3 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 金额（减少以“－” 号填列） 7,370. 00 21,031. 82 072.90 205.39 ,980.56 28,660. 67 （一）综合收益总 额 12,405, 072.90 243,860 ,272.91 256,265 ,345.81 （二）所有者投入 和减少资本 256,47 7,370. 00 1,574,3 21,031. 82 1,830,7 98,401. 82 1．所有者投入的 普通股 256,47 7,370. 00 1,567,3 15,052. 91 1,823,7 92,422. 91 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,005,9 78.91 7,005,9 78.91 4．其他 （三）利润分配 37,640, 205.39 -140,37 5,292.3 5 -102,73 5,086.9 6 1．提取盈余公积 37,640, 205.39 -37,640, 205.39 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -102,73 5,086.9 6 -102,73 5,086.9 6 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,098, 768,90 4.00 3,790,5 28,672. 37 41,151, 389.00 14,202, 762.20 82,582, 724.67 964,370 ,854.98 5,909,3 02,529. 22 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 835,68 4,059. 00 2,169,5 02,743. 54 5,640,0 87.84 21,046, 877.45 424,459 ,318.16 3,456,3 33,085. 99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 835,68 4,059. 00 2,169,5 02,743. 54 5,640,0 87.84 21,046, 877.45 424,459 ,318.16 3,456,3 33,085. 99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,607, 475.00 46,704, 897.01 41,151, 389.00 -3,842,3 98.54 23,895, 641.83 436,426 ,556.26 468,640 ,782.56 （一）综合收益总 额 -3,842,3 98.54 502,106 ,401.04 498,264 ,002.50 （二）所有者投入 和减少资本 6,607, 475.00 46,704, 897.01 41,151, 389.00 12,160, 983.01 1．所有者投入的 普通股 6,607, 475.00 34,543, 914.00 41,151, 389.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,160, 983.01 12,160, 983.01 4．其他 （三）利润分配 23,895, 641.83 -65,679, 844.78 -41,784, 202.95 1．提取盈余公积 23,895, 641.83 -23,895, 641.83 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -41,784, 202.95 -41,784, 202.95 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 842,29 1,534. 00 2,216,2 07,640. 55 41,151, 389.00 1,797,6 89.30 44,942, 519.28 860,885 ,874.42 3,924,9 73,868. 55 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 842,291, 534.00 2,216,207 ,640.55 41,151,38 9.00 44,942,51 9.28 222,922 ,487.15 3,285,212 ,791.98 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 842,291, 534.00 2,216,207 ,640.55 41,151,38 9.00 44,942,51 9.28 222,922 ,487.15 3,285,212 ,791.98 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 256,477, 370.00 1,574,321 ,031.82 37,640,20 5.39 236,026 ,761.59 2,104,465 ,368.80 （一）综合收益总 额 376,402 ,053.94 376,402,0 53.94 （二）所有者投入 和减少资本 256,477, 370.00 1,574,321 ,031.82 1,830,798 ,401.82 1．所有者投入的 普通股 256,477, 370.00 1,567,315 ,052.91 1,823,792 ,422.91 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,005,978 .91 7,005,978 .91 4．其他 （三）利润分配 37,640,20 5.39 -140,37 5,292.3 5 -102,735, 086.96 1．提取盈余公积 37,640,20 5.39 -37,640, 205.39 2．对所有者（或 股东）的分配 -102,73 5,086.9 6 -102,735, 086.96 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,098,76 8,904.00 3,790,528 ,672.37 41,151,38 9.00 82,582,72 4.67 458,949 ,248.74 5,389,678 ,160.78 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 835,684, 059.00 2,169,502 ,743.54 21,046,87 7.45 49,645, 913.65 3,075,879 ,593.64 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 835,684, 059.00 2,169,502 ,743.54 21,046,87 7.45 49,645, 913.65 3,075,879 ,593.64 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,607,47 5.00 46,704,89 7.01 41,151,38 9.00 23,895,64 1.83 173,276 ,573.50 209,333,1 98.34 （一）综合收益总 额 238,956 ,418.28 238,956,4 18.28 （二）所有者投入 和减少资本 6,607,47 5.00 46,704,89 7.01 41,151,38 9.00 12,160,98 3.01 1．所有者投入的 普通股 6,607,47 5.00 34,543,91 4.00 41,151,38 9.00 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,160,98 3.01 12,160,98 3.01 4．其他 （三）利润分配 23,895,64 1.83 -65,679, 844.78 -41,784,2 02.95 1．提取盈余公积 23,895,64 1.83 -23,895, 641.83 2．对所有者（或 股东）的分配 -41,784, 202.95 -41,784,2 02.95 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 842,291, 534.00 2,216,207 ,640.55 41,151,38 9.00 44,942,51 9.28 222,922 ,487.15 3,285,212 ,791.98 三、公司基本情况 （一）公司简介 本公司成立于2005年11月8日，于2011年2月由武汉华灿光电有限公司整体变更设立股份有限公司，根据《发起人协议》、 公司股东会决议和公司（筹）章程的规定，公司注册资本150,000,000.00元，股份总数150,000,000.00股。 公司本期变更前注册资本为人民币842,291,534.00元，股本为842,291,534.00元，根据公司股东会决议、董事会决议与《关 于核准华灿光电股份有限公司向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （证监许可[2018]327号），公司于2018年4月向义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股182,313,043 股、向New Sure Limited发行人民币普通股56,817,391股购买其合计持有的和谐芯光（义乌）光电科技有限公司100%股权， 发行股票合计239,130,434股（每股面值1 元），变更后的股本为人民币1,081,421,968.00元。股本变更经大信会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并出具大信验字【2018】第2-00007号验资报告。 公司于2018年9月向特定投资者泰康资产管理有限责任公司、义乌市金融控股有限公司、银华基金管理股份有限公司和 中芯海河赛达（天津）产业投资基金中心（有限合伙）非公开发行人民币普通股17,346,936.00股(每股面值1元)，变更后的股 本为人民币1,098,768,904.00元。股本变更为1,098,768,904.00元。股本变更经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出 具大信验字【2018】第2-00029号验资报告。 公司统一社会信用代码：914201007819530811 公司地址：武汉市东湖开发区滨湖路8号 法定代表人：俞信华 报告期内，公司无实际控制人。 （二）公司所属行业及主要业务 本公司属电子器件制造行业，经营范围：半导体材料与器件、电子材料与器件、半导体照明设备、蓝宝石晶体生长及 蓝宝石深加工产品的设计、制造、销售、经营租赁；集成电路和传感器的研究开发、加工制造，并提供技术服务；自有产品 及原材料的进出口(上述经营范围不涉及外商投资准入特别管理措施；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动)。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于2019年4月25日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本公司将华灿光电（苏州）有限公司、HC SemiTek Limited、云南蓝晶科技有限公司、华灿光电（浙江）有限公司、 蓝晶科技(义乌)有限公司、和谐芯光（义乌）光电科技有限公司、Total Force Limited、MEMSIC.inc、美新半导体（无锡） 有限公司、光华（天津）投资管理有限公司十家子公司纳入本期财务报表合并范围，具体情况详见本财务报表附注七、 在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具 体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公 司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债 及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单 位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目 列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目 下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务 报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可 辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通 常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收 入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共 同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理， 本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表 日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条 件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行 会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量 发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负 债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可 供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负 债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有 至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可 供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及 其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公 允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资 产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损 失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组 金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投 资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的 权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则 认为属于“非暂时性下跌”。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 100 万以上（含 100 万）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：有 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额 虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项外 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准 备不能反映实际情况的应收款项。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客 观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情况判断 其减值金额，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方 合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以 发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其 初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资 成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用 权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内 的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资 单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投 资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以 下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-50 5% 1.90%-4.75% 机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固 定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和 折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁 期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相 一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符。 16、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购 建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在 购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未 来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行 基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 1.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形 资产核算。(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。 18、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油 气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根 据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受 益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确 定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相 关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除 此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 21、预计负债 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结 果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 22、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确 定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权 数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待 期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 1、收入确认一般原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据合同的完工 进度确定完工百分比。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到 补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体标准：公司在货物已发给客户，购货方签收无误后，相关的收入已经取得或取得了收 款的凭证时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。 （1）国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得相关凭据后确认收入的实现。 （2）出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续后，公司在取得相关凭据后确认收入的实现 24、政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补 助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 可靠取得的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确 规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收 益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确 认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后 期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直 接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符 合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补 助，在实际收到补助款项时予以确认。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回 的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性 差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 27、其他重要的会计政策和会计估计 1、股份回购 回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的支出作为库存股成本。股份回购中支付的对价和交易 费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未 分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公 积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。其他重要的会计政策和会计估计 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）， 执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表 项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并 列示 应收票据及应 收账款 1,787,618,142.51 1,757,084,923.51 应收票据：818,532,337.61 应收账款：938,552,585.90 2.应收利息、应收股利并其他 应收款项目列示 其他应收款 148,593,676.07 46,376,337.02 应收利息：—— 应收股利：—— 其他应收款：46,376,337.02 3.固定资产清理并入固定资 产列示 固定资产 5,059,517,501.04 4,686,049,218.30 固定资产：4,686,049,218.30 固定资产清理：—— 4.工程物资并入在建工程列 示 在建工程 622,943,505.42 428,271,251.81 在建工程：428,271,251.81 工程物资：—— 5.应付票据和应付账款合并 列示 应付票据及应 付账款 1,586,769,344.25 1,377,777,986.16 应付票据：301,970,316.44 应付账款：1,075,807,669.72 6.应付利息、应付股利计入其 他应付款项目列示 其他应付款 260,928,167.96 94,527,992.51 应付利息：5,954,077.16 应付股利：—— 其他应付款：88,573,915.35 7.专项应付款计入长期应付 款列示 长期应付款 650,444.50 650,444.50 长期应付款：—— 专项应付款：650,444.50 8.管理费用列报调整 管理费用 233,847,445.47 177,915,007.84 管理费用：265,075,617.12 9.研发费用单独列示 研发费用 103,647,307.13 87,160,609.28 — （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 29、其他 1. 股份回购 回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的支出作为库存股成本。股份回购中支付的对价和交易 费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未 分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公 积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。其他重要的会计政策和会计估计 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入、 服务收入 17%、16%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、21% 教育附加费 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 华灿光电股份有限公司 15% 华灿光电(苏州)有限公司 15% 云南蓝晶科技有限公司 15% 蓝晶科技(义乌)有限公司 25% 华灿光电(浙江)有限公司 15% HC SemiTek Limited 16.5% 和谐芯光（义乌）光电科技有限公司 25% Total Force Limited 16.5% MEMSIC.inc 21% 美新半导体（无锡）有限公司 15% 光华（天津）投资管理有限公司 25% 2、税收优惠 1、根据《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）和《高新技术企业认定管理实施办法》有关规 定，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局等高新技术企业认定管理机构批准，本公司2018 年重新申请高新技术企业认定，并于2018年11月15取得核发的高新企业证书，编号GR201842000166,有效期：三年，公司2018 年度所得税按15%的税率征收。 2、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局等高新技术企业认定管理机构批准，苏州华灿2018 年通过高新技术企业认定，并于2018年10月24日取得高新技术企业证书，编号：GR201832001368，有效期：三年，苏州华 灿2018年度所得税按15%的税率征收。 3、经云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局等高新技术企业认定管理机构批准，云南蓝晶2018 年通过高新技术企业认定，并于2018年11月14日取得高新技术企业证书，编号：GR201853000010，有效期：三年， 云南蓝 晶2018年度所得税按15%的税率征收。 4、经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国税局、浙江省地税局等高新技术企业认定管理机构批准，浙江华灿 2017年通过高新技术企业认定，并于2017年11月13日取得高新技术企业证书，编号：GR201733000521，有效期：三年，浙 江华灿2018年度所得税按15%的税率征收。 5、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国税局、江苏省地税局等高新技术企业认定管理机构批准，无锡美新 2017年通过高新技术企业认定，并于2017年12月27日取得通过的高新技术企业证书，编号：GR201832001368，有效期：三 年，无锡美新2018年度所得税按15%的税率征收。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 396,191.53 66,097.93 银行存款 513,483,396.75 463,702,165.40 其他货币资金 342,986,857.28 272,436,123.46 合计 856,866,445.56 736,204,386.79 其他货币资金按明细列示如下： 项目 期末余额 期初余额 信用证及承兑保证金 242,986,857.28 272,436,123.46 定期存款 100,000,000.00 合计 342,986,857.28 272,436,123.46 注：2018 年 12 月 31 日货币资金受限情况见附注“七、54”。 2、衍生金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 衍生金融产品－外汇期权 4,695,241.30 1,276,581.97 合计 4,695,241.30 1,276,581.97 其他说明： 3、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 643,527,349.90 818,532,337.61 应收账款 1,144,090,792.61 938,552,585.90 合计 1,787,618,142.51 1,757,084,923.51 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 银行承兑票据 637,215,913.75 812,949,022.84 商业承兑票据 6,311,436.15 5,583,314.77 合计 643,527,349.90 818,532,337.61 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 550,523,737.20 合计 550,523,737.20 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 381,836,733.05 合计 381,836,733.05 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 106,612, 750.65 8.09% 96,245,2 51.20 90.28% 10,367,49 9.45 90,985, 448.45 8.47% 77,857,81 3.75 85.57% 13,127,634. 70 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,209,05 0,469.38 91.69% 75,474,0 58.73 6.24% 1,133,576 ,410.65 979,913 ,386.21 91.26% 54,635,31 7.53 5.58% 925,278,06 8.68 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,924,13 0.39 0.22% 2,777,24 7.88 94.98% 146,882.5 1 2,924,8 41.46 0.27% 2,777,958 .94 94.98% 146,882.52 合计 1,318,58 7,350.42 100.00% 174,496, 557.81 13.23% 1,144,090 ,792.61 1,073,8 23,676. 12 100.00% 135,271,0 90.22 12.60% 938,552,58 5.90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 苏州君耀光电有限公司 2,067,791.46 2,067,791.46 100.00% 法院判决胜诉，但强制 执行到期，货款无法收 回 随州美亚迪光电有限公 司 2,676,021.37 1,873,214.96 70.00% 法院判决胜诉，但客户 涉诉案件多，预计部分 货款无法收回 深圳市宇浩光电有限公 司 18,518,584.48 18,518,584.48 100.00% 客户涉诉案件多，且起 诉成本高，预计收不回 货款，企业内部全额计 提 深圳市芯志达科技有限 公司 3,953,012.29 2,767,108.65 70.00% 法院判决胜诉，但客户 撤离原地址，预计部分 货款无法收回 深圳市中电金台光电科 技有限公司 1,736,819.08 1,736,819.08 100.00% 起诉中，但客户涉诉案 件多，预计无法收回， 企业内部全额计提 四川柏狮光电技术有限 公司 12,112,156.14 12,112,156.14 100.00% 客户涉诉案件多，且起 诉成本高，预计收不回 货款，企业内部全额计 提 深圳市优信光科技有限 公司 15,373,605.31 12,298,884.24 80.00% 优信光已经在清算，清 算组已形成，预计部分 无法收回 浙江中宙光电股份有限 公司 2,368,504.88 2,368,504.88 100.00% 重整豁免 深圳市蓝科电子有限公 司 18,476,331.66 13,857,248.75 75.00% 预计部分无法收回 深圳极光王科技股份有 限公司 3,152,042.06 3,152,042.06 100.00% 预计无法收回 广东方大索正光电照明 有限公司 6,849,854.23 6,164,868.81 90.00% 预计收不回 浙江中宙照明科技有限 公司 7,393,394.97 7,393,394.97 100.00% 重整豁免 台湾国榜光学科技股份 有限公司 5,843,872.18 5,843,872.18 100.00% 已停业，预计无法收回 大连美明外延片科技有 限公司 3,253,158.11 3,253,158.11 100.00% 胜诉无法执行，预计无 法收回 杭州世明光电有限公司 2,837,602.43 2,837,602.43 100.00% 预计无法收回 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 合计 106,612,750.65 96,245,251.20 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,017,281,960.36 29,311,631.98 3.00% 1 至 2 年 146,565,020.97 14,656,502.10 10.00% 2 至 3 年 5,423,547.23 1,627,064.17 30.00% 3 至 4 年 15,285,717.14 7,642,858.57 50.00% 4 至 5 年 11,291,108.87 9,032,887.10 80.00% 5 年以上 13,203,114.81 13,203,114.81 100.00% 合计 1,209,050,469.38 75,474,058.73 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 LED 产业链相关业 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 第一名 220,523,328.73 16.72 13,359,952.95 第二名 88,576,951.52 6.72 2,657,308.55 第三名 61,517,396.99 4.67 1,845,521.91 第四名 56,968,451.56 4.32 1,709,053.57 第五名 55,884,022.59 4.24 1,703,022.25 合计 483,470,151.39 36.67 21,274,859.23 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 1 年以内 35,117,887.89 90.47% 48,278,687.83 96.82% 1 至 2 年 2,412,975.25 6.22% 862,781.45 1.73% 2 至 3 年 568,658.72 1.47% 205,867.57 0.41% 3 年以上 716,317.41 1.84% 518,958.60 1.04% 合计 38,815,839.27 -- 49,866,295.45 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 云南蓝晶 云南电网公司玉溪供电局 1,884,924.49 1-2年 保证金 合计 1,884,924.49 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 第一名 10,998,028.46 28.33 第二名 5,567,308.97 14.34 第三名 4,966,041.24 12.79 第四名 2,464,183.82 6.35 第五名 2,408,358.69 6.21 合计 26,403,921.18 68.02 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 100,009.31 其他应收款 148,493,666.76 46,376,337.02 合计 148,593,676.07 46,376,337.02 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 活期存款 100,009.31 合计 100,009.31 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 140,841, 928.55 94.50% 140,841,9 28.55 30,339, 700.00 62.93% 30,339,700. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,015,86 4.75 2.70% 539,207. 64 13.43% 3,476,657 .11 17,701, 950.82 36.71% 1,838,336 .22 10.38% 15,863,614. 60 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 4,175,08 1.10 2.80% 4,175,081 .10 173,022 .42 0.36% 173,022.42 合计 149,032, 874.40 100.00% 539,207. 64 0.36% 148,493,6 66.76 48,214, 673.24 100.00% 1,838,336 .22 3.81% 46,376,337. 02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 义乌信息光电高新技术 产业园管委会 98,184,300.00 0.00% 未发生减值 张家港经济技术开发区 管理委员会 30,000,000.00 0.00% 未发生减值 Aceinna,Inc 4,419,843.56 0.00% 未发生减值 待摊费用 4,817,784.99 0.00% 未发生减值 张家港市清理建设领域 拖欠工程款和农民工工 资领导小组 2,000,000.00 0.00% 未发生减值 义乌市政府履约保证金 1,420,000.00 0.00% 未发生减值 合计 140,841,928.55 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,408,131.66 70,648.91 3.00% 1 至 2 年 1,117,745.70 111,774.57 10.00% 2 至 3 年 187,704.61 56,311.38 30.00% 3 至 4 年 1,620.00 810.00 50.00% 4 至 5 年 5,000.00 4,000.00 80.00% 5 年以上 295,662.78 295,662.78 100.00% 合计 4,015,864.75 539,207.64 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 7,332,436.28 18,036,234.00 应收政府补助款 128,184,300.00 23,509,700.00 备用金 622,862.16 348,526.50 往来款及其他 12,893,275.96 6,320,212.74 合计 149,032,874.40 48,214,673.24 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 义乌信息光电高新 技术产业园管委会 政府补助款 98,184,300.00 1 年内 65.88% 0.00 张家港经济技术开 发区管理委员会 政府补助款 30,000,000.00 1 年内 20.13% 0.00 Aceinna,Inc 往来款 4,419,843.56 1 年内 2.97% 0.00 张家港市清理建设 领域拖欠工程款和 农民工工资领导小 组 保证金 2,000,000.00 1 年内 1.34% 0.00 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 义乌市政府履约保 证金 保证金 1,420,000.00 1 年内 0.95% 0.00 合计 -- 136,024,143.56 -- 91.27% 0.00 4)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 义乌信息光电高新技术 产业园管委会 2018 年第五批贷款贴息 补助（义高新【2018】 83 号） 24,115,400.00 1 年内 公司于 2019 年 1 月 30 日已收到该笔款项 义乌信息光电高新技术 产业园管委会 2018 年创新补助款（义 高新【2018】82 号） 74,068,900.00 1 年内 公司于 2019 年 1 月 30 日已收到该笔款项 张家港经济技术开发区 管理委员会 2018 年贷款贴息及研发 补贴张经管发【2018】 55 号 30,000,000.00 1 年内 公司于 2019 年 1 月 28 日已收到该笔款项 合计 128,184,300.00 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 191,860,710.34 127,161.57 191,733,548.77 138,181,750.39 138,181,750.39 在产品 92,561,265.47 92,561,265.47 96,552,386.94 96,552,386.94 产成品 894,133,331.34 59,117,826.84 835,015,504.50 314,398,624.49 40,749,210.27 273,649,414.22 自制半成品 344,936,237.77 485,649.84 344,450,587.93 138,114,358.15 138,114,358.15 低值易耗品 59,519,444.34 59,519,444.34 38,940,419.32 38,940,419.32 合计 1,583,010,989.26 59,730,638.25 1,523,280,351.01 726,187,539.29 40,749,210.27 685,438,329.02 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 127,161.57 127,161.57 产成品 40,749,210.27 43,760,790.54 795,065.63 26,187,239.60 59,117,826.84 自制半成品 485,649.84 485,649.84 合计 40,749,210.27 43,760,790.54 1,407,877.04 26,187,239.60 59,730,638.25 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵增值税借方余额 338,751,710.48 384,576,357.63 保险费及其他 1,383,213.16 185,900.33 合计 340,134,923.64 384,762,257.96 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 15,204,495.81 15,204,495.81 22,750,237.29 22,750,237.29 按公允价值计量的 12,116,430.67 12,116,430.67 19,662,172.15 19,662,172.15 按成本计量的 3,088,065.14 3,088,065.14 3,088,065.14 3,088,065.14 合计 15,204,495.81 15,204,495.81 22,750,237.29 22,750,237.29 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 13,521,427.50 13,521,427.50 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 公允价值 12,116,430.67 12,116,430.67 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 -1,404,996.83 -1,404,996.83 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 Daily Strategy Limited 3,088,065. 14 3,088,065. 14 43.43% 合计 3,088,065. 14 3,088,065. 14 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 Semicon Light (China) Company Limited 2,724,103 .45 -948,876. 51 1,775,226 .94 小计 2,724,103 .45 -948,876. 51 1,775,226 .94 二、联营企业 合计 2,724,103 .45 -948,876. 51 1,775,226 .94 其他说明 注：子公司香港华灿与Semicon Light Company Limited、Max Alpha Technology Limited签署《合资协议》在香港共同设立Semicon Light (China) Company Limited，香港华灿将以现金80万美元出资参股，认缴出资比例为37.21%，根据协议规定，新设公司董事会由三名董事组成， 出资各方分别派出一名董事，所有提交董事会审议的事项，均需获得2/3赞成票通过。本公司对Semicon Light (China) Company Limited构成 共同控制，截止2018年12月31日，香港华灿实际出资40万美元。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,059,517,501.04 4,686,049,218.30 合计 5,059,517,501.04 4,686,049,218.30 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 874,071,796.72 4,796,267,740.83 5,285,208.84 99,681,492.56 5,775,306,238.95 2.本期增加金额 241,599,758.96 681,885,243.89 827,420.69 100,617,866.99 1,024,930,290.53 （1）购置 2,834,627.35 40,507,754.27 70,637.61 9,722,444.99 53,135,464.22 （2）在建工程 转入 199,054,358.26 590,757,457.05 187,278.91 90,514,829.78 880,513,924.00 （3）企业合并 增加 39,710,773.35 50,620,032.57 569,504.17 380,592.22 91,280,902.31 3.本期减少金额 42,641,542.26 135,124.31 7,913,959.27 50,690,625.84 （1）处置或报 废 42,641,542.26 135,124.31 7,913,959.27 50,690,625.84 4.期末余额 1,115,671,555.68 5,435,511,442.46 5,977,505.22 192,385,400.28 6,749,545,903.64 二、累计折旧 1.期初余额 100,977,804.55 928,489,775.77 3,000,965.11 48,902,258.63 1,081,370,804.06 2.本期增加金额 47,980,533.98 575,208,378.77 590,932.31 17,093,937.83 640,873,782.89 （1）计提 47,980,533.98 575,208,378.77 590,932.31 17,093,937.83 640,873,782.89 3.本期减少金额 32,755,796.87 18,158.08 7,081,033.20 39,854,988.15 （1）处置或报 废 32,755,796.87 18,158.08 7,081,033.20 39,854,988.15 4.期末余额 148,958,338.53 1,470,942,357.67 3,573,739.34 58,915,163.26 1,682,389,598.80 三、减值准备 1.期初余额 7,805,034.97 81,181.62 7,886,216.59 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 247,412.79 247,412.79 （1）处置或报 废 247,412.79 247,412.79 4.期末余额 7,557,622.18 81,181.62 7,638,803.80 四、账面价值 1.期末账面价值 966,713,217.15 3,957,011,462.61 2,403,765.88 133,389,055.40 5,059,517,501.04 2.期初账面价值 773,093,992.17 3,859,972,930.09 2,284,243.73 50,698,052.31 4,686,049,218.30 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 64,244,063.71 合计 64,244,063.71 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 浙江华灿厂房及办公楼 310,721,928.01 产权证书正在办理中 云南蓝晶新增车间及宿舍 12,839,607.67 待全部完工后办理产权证书 合计 323,561,535.68 其他说明 注1：期末存在担保抵押情况，见附注“七、54” 注2：本期末子公司浙江华灿厂房及办公楼等房屋、云南蓝晶部分车间及宿舍等房屋产权证书尚未办理，账面价值为 323,561,535.68元。 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 622,943,505.42 428,271,251.81 合计 622,943,505.42 428,271,251.81 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 注：期末存在担保抵押情况，见附注“七、54” （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 张家港 LED 外延 芯片建设一期项 目 272,858.22 272,858.22 1,467,113.01 1,467,113.01 张家港芯片二期 项目 10,545,245.40 10,545,245.40 张家港芯片三期 项目 2,529,360.42 2,529,360.42 张家港芯片四期 项目 80,169,451.21 80,169,451.21 浙江华灿一期厂 房项目 92,036,533.12 92,036,533.12 37,430,789.69 37,430,789.69 浙江华灿一期设 备 49,054,565.61 49,054,565.61 312,435,374.05 312,435,374.05 浙江华灿二期项 目 119,217,350.48 119,217,350.48 义乌 LED 单晶衬 底片项目 64,055,518.88 64,055,518.88 17,082,459.41 17,082,459.41 3500 万片衬底片 项目 202,405,317.48 202,405,317.48 47,848,061.96 47,848,061.96 云南蓝晶 110KV 受电项目 12,007,453.69 12,007,453.69 传感器项目设备 1,597,518.82 1,597,518.82 其他零星项目 1,059,785.78 1,059,785.78 合计 622,943,505.42 622,943,505.42 428,271,251.81 428,271,251.81 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算 数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 张家港 LED 外延芯片建 设一期项目 1,467,11 3.01 95,559,9 94.53 96,754,2 49.32 272,858. 22 张家港 LED 外延芯片建 设二期项目 35,852,8 65.35 25,307,6 19.95 10,545,2 45.40 张家港 LED 外延芯片建 设三期项目 15,599,0 00.44 13,069,6 40.02 2,529,36 0.42 张家港 LED 外延芯片建 设四期项目 198,087, 488.31 117,918, 037.10 80,169,4 51.21 浙江华灿一 期厂房项目 37,430,7 89.69 179,381, 694.09 124,775, 950.66 92,036,5 33.12 浙江华灿一 期设备 312,435, 374.05 17,743,2 27.00 280,757, 249.43 366,786. 01 49,054,5 65.61 浙江华灿二 期项目 142,138, 029.12 22,920,6 78.64 119,217, 350.48 义乌 LED 单 晶衬底片项 目 17,082,4 59.41 79,756,7 72.65 32,783,7 13.18 64,055,5 18.88 SAP 供应链系 统项目 11,021,3 78.03 11,021,3 78.03 110KV 总降 变项目 12,007,4 53.69 6,252,78 7.70 18,260,2 41.39 3500 万片衬 底片项目 47,848,0 61.96 290,323, 197.79 135,765, 942.27 202,405, 317.48 传感器项目 设备 3,750,28 1.95 2,152,76 3.13 1,597,51 8.82 合计 428,271, 251.81 1,075,46 6,716.96 870,466, 085.09 11,388,1 64.04 621,883, 719.64 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 专有技术 软件 合计 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 一、账面原值 1.期初余 额 383,420,620.90 34,000.00 240,679,569.83 9,339,922.25 633,474,112.98 2.本期增 加金额 58,743,538.17 210,501.50 162,736,314.41 15,373,705.70 237,064,059.78 （1）购 置 33,695,613.01 201,701.50 837,850.35 537,886.73 35,273,051.59 （2）内 部研发 58,015,569.70 58,015,569.70 （3）企 业合并增加 25,047,925.16 8,800.00 103,882,894.36 3,447,654.93 132,387,274.45 （4）在建工程 转入 11,388,164.04 11,388,164.04 3.本期减少 金额 1,166,568.93 2,136,182.70 3,302,751.63 （1）处 置 1,166,568.93 1,166,568.93 （2）转入在建 工程 2,136,182.70 2,136,182.70 4.期末余 额 442,164,159.07 244,501.50 402,249,315.31 22,577,445.25 867,235,421.13 二、累计摊销 1.期初余 额 17,686,926.81 34,000.00 45,463,823.63 4,554,992.69 67,739,743.13 2.本期增 加金额 9,477,509.02 203,301.50 37,018,395.80 1,700,383.90 48,399,590.22 （1）计 提 9,477,509.02 203,301.50 37,018,395.80 1,700,383.90 48,399,590.22 3.本期减 少金额 1,140,077.50 138,975.92 1,279,053.42 （1）处 置 1,140,077.50 1,140,077.50 （2）其他减少 138,975.92 138,975.92 4.期末余 27,164,435.83 237,301.50 81,342,141.93 6,116,400.67 114,860,279.93 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 414,999,723.24 7,200.00 320,907,173.38 16,461,044.58 752,375,141.20 2.期初账 面价值 365,733,694.09 195,215,746.20 4,784,929.56 565,734,369.85 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 白光 LED 过 流应用的外 延技术开发 318,683.18 981,450.55 1,300,133.73 ITO 薄膜性 能改善提升 绿光亮度的 研究 221,132.98 617,941.06 839,074.04 功率型白光 LED 芯片技 术研究开发 1,515,306.31 860,822.34 2,376,128.65 红光 N 型欧 姆接触无金 化项目 10,560,117.2 2 10,560,117.2 2 高压 LED 芯 7,169,955.07 729,317.54 7,899,272.61 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 片技术研究 开发 4 英寸 GaN 基高亮度 LED 外延生 长技术开发 3,901,667.78 5,497,733.16 9,399,400.94 4 英寸 GaN 基 LED 芯片 加工技术开 发 6,994,076.00 2,346,218.49 9,340,294.49 PVD AlN 2 寸 TS 白光外 延研发及优 化 7,953,833.35 7,953,833.35 ITO 与 P 型 GaN 欧姆接 触系统研究 8,088,400.12 8,088,400.12 高密度显示 屏用 LED 芯 片开发 7,615,283.71 7,615,283.71 红外 850nm 正装芯片开 发 4,076,242.66 4,076,242.66 反光式 Pad 电极工艺开 发项目 2,778,783.96 2,173,664.99 4,952,448.95 大功率高光 效 LED 外延 与芯片技术 研发及产业 化 1,971,382.28 2,342,110.72 4,313,493.00 新型 MOCVD 机 台高效白光 LED 外延技 术 1,922,210.63 2,359,071.00 4,281,281.63 DBR ODR 及 背面抛光技 术开发项目 3,843,400.25 3,843,400.25 GaN 衬底及 其高光效 3,924,241.42 3,924,241.42 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 LED 外延芯 片技术研究 项目 sputterITO 亮 度提升技术 开发项目 6,270,393.82 6,270,393.82 功率型照明 级 LED 外延 及芯片技术 开发项目 1,298,372.47 1,298,372.47 新型显示用 LED 外延及 芯片技术开 发项目 1,254,201.32 1,254,201.32 倒装芯片亮 度提升项目 999,715.52 999,715.52 4 寸倒边机 双工位夹具 关键技术的 研发 374,740.10 374,740.10 平坦度测量 仪夹具修复 关键技术的 研发 655,695.17 655,695.17 56 寸精密抛 光机的研发 752,468.65 752,468.65 22B 精密双 面研磨机的 研发 739,438.60 739,438.60 蓝宝石四电 机驱动研磨 机研发 4,252,999.28 4,252,999.28 蓝宝石晶片 56 寸四轴抛 光机的研制 4,363,301.38 4,363,301.38 6 英寸晶棒 外圆工艺研 发 380,072.20 1,340,059.49 1,720,131.69 多线切割设 备管道改造 968,987.30 611,625.63 1,580,612.93 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 蓝宝石双面 研磨加工 22B 设备的 适用性研发 2,056,796.86 1,651,386.79 3,708,183.65 双轨全自动 上蜡机 6 寸 贴蜡技术的 研发 2,389,279.93 2,389,279.93 6 寸蓝宝石 晶片抛光技 术的研发 2,394,588.43 3,966,824.79 6,361,413.22 4 英寸蓝宝 石晶体生长 节能降耗工 艺研发 2,818,548.88 2,818,548.88 多线切割线 辊材料及开 槽方法提升 蓝宝石多线 切割工艺稳 定性研发 443,751.19 443,751.19 蓝宝石双面 研磨节能减 排关键技术 739,049.67 739,049.67 氧化铝抛光 液在 4 寸蓝 宝石晶片抛 光工艺上的 应用研究 562,942.69 562,942.69 合计 51,770,060.8 6 80,278,226.0 7 58,015,569.7 0 74,032,717.2 3 其他说明 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 云南蓝晶 253,767,565.36 253,767,565.36 和谐光电 1,127,307,968.94 1,127,307,968.94 合计 253,767,565.36 1,127,307,968.94 1,381,075,534.30 注：公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面 价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。 （2）商誉减值测试情况如下 项目 云南蓝晶 和谐光电 商誉账面余额① 253,767,565.36 1,127,307,968.94 商誉减值准备余额② 商誉的账面价值③＝①-② 253,767,565.36 1,127,307,968.94 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 253,767,565.36 1,127,307,968.94 资产组的账面价值⑥ 1,072,540,472.51 346,159,657.21 包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥ 1,326,308,037.87 1,473,467,626.15 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ 1,415,700,000.00 1,480,169,723.93 商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧ 不减值 不减值 （3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下 评估基准日的评估范围为包含与商誉相关资产组的各项长期资产，具体包括固定资产、在建工程、无形资产、开发支出、 长期待摊费用等非流动资产。 上述 2 个资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）分别利用了中威正信（北京）资产评估有限公司 2019 年 4 月 7 日出具中威正信评报字（2019）第 2011 号商誉减值测试资产评估报告、北京国融兴华资产评估有限责任公司 2019 年 4 月 10 日出具的国融兴华评报字（2019）第 020038 号商誉减值测试资产评估报告的评估结果。 （4）重要假设 （1）资产持续经营假设； （2）国家现行的宏观经济、金融、法律法规及产业等政策不发生重大变化，所处地区的政治、经济业务和社会环境无 重大变化。 （3）主要经营管理团队具备管理及经营必要的知识及能力，合法合规经营，勤勉尽责； （4）有关金融信贷利率、赋税基准及税率、外汇汇率、政策性征收费用等不发生重大变化； （5）未来经营期内涉及的主营产品、收入与成本的构成、未来生产销售和成本控制等能够与现时大体一致等 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 （5） 商誉减值关键参数 单位 关键参数 预测期 预测期增长率 稳定期增 长率 利润率 折现率（加权平均资本 成本 WACC） 云南蓝晶 2019 年-2023 年 （后续为稳定 期） 注 1 持平 根据预测的收入、成 本、费用等计算 11.51%（2019-2021 年） 13.04%（2022 年及以后） 和谐光电 2019 年-2023 年 （后续为稳定 期） 注 2 持平 根据预测的收入、成 本、费用等计算 美国美新：14.22% 无锡美新：13.57% 注 1：云南蓝晶资产组 2019 年至 2023 年预计销售收入增长率分别为：10.70%、12.00%、8.00%、8.00%、0%。 注 2：和谐光电资产组 2019 年至 2023 年预计销售收入增长率分别为：美国美新：28.48%、28.87%、28.51%、24.43%、17.04%、；无锡美新：32.01%、 29.18%、27.82%、22.66%、14.86%。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 银团借款安排费 41,294,285.71 7,124,404.74 34,169,880.97 排污权有偿使用费 3,165,145.00 744,740.00 2,420,405.00 更新改造费用及其 他 990,446.76 365,229.92 625,216.84 合计 44,459,430.71 990,446.76 8,234,374.66 37,215,502.81 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 167,242,730.65 25,086,409.62 96,175,735.24 14,478,110.66 内部交易未实现利润 46,499,323.23 6,974,898.48 可抵扣亏损 660,104,778.29 114,789,498.01 递延收益 369,526,946.48 55,429,041.98 85,067,737.78 12,760,160.67 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 衍生金融负债公允价值 变动 13,243,200.00 1,986,480.00 股份支付确认费用 17,672,661.24 2,650,899.18 8,834,458.53 1,325,168.78 固定资产折旧 1,242,122.58 186,318.39 合计 1,262,288,562.47 205,117,065.66 203,321,131.55 30,549,920.11 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 454,612,257.53 68,191,838.63 332,723,460.33 49,908,519.05 固定资产加速折旧 1,001,366,194.11 150,204,929.12 131,156,289.99 21,438,955.04 衍生金融资产公允价值 变动 311,800.53 46,770.08 合计 1,456,290,252.17 218,443,537.83 463,879,750.32 71,347,474.09 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 71,253,322.41 94,237,511.51 可抵扣亏损 43,957,071.58 123,416,357.01 合计 115,210,393.99 217,653,868.52 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年度 30,806,664.08 83,035,197.54 2023 年度 13,150,407.50 40,381,159.47 合计 43,957,071.58 123,416,357.01 -- 其他说明： 17、其他非流动资产 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 1,095,098.02 25,558,444.94 预付设备款 48,174,215.10 132,447,291.06 合计 49,269,313.12 158,005,736.00 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 455,813,407.74 412,613,880.40 抵押借款 228,632,000.00 110,000,000.00 保证借款 986,087,139.00 922,126,000.00 合计 1,670,532,546.74 1,444,739,880.40 短期借款分类的说明： 注1：公司期末无已到期未偿还的短期借款。 注2：附追索权银行承兑汇票贴现取得贷款金额35,081.66万元 注3：公司抵押借款、质押借款相关担保资产的类别及金额见附注“七、54 所有权或使用权受到限制的资产”之说明， 保证借款的担保方式及金额见附注“十一、5.（3）关联担保情况”之说明。 19、衍生金融负债 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 衍生金融产品－外汇期权及远期 10,141,200.00 衍生金融产品－黄金租赁 16,380,000.00 合计 26,521,200.00 20、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 526,296,098.77 301,970,316.44 应付账款 1,060,473,245.48 1,075,807,669.72 合计 1,586,769,344.25 1,377,777,986.16 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 7,171,207.65 50,000.00 银行承兑汇票 519,124,891.12 301,920,316.44 合计 526,296,098.77 301,970,316.44 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 847,387,753.54 1,031,376,914.51 1 至 2 年 199,506,594.29 35,264,840.80 2 至 3 年 5,243,308.97 3,422,764.43 3 年以上 8,335,588.68 5,743,149.98 合计 1,060,473,245.48 1,075,807,669.72 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 161,914,529.91 未结算款项 第二名 6,150,520.39 未结算款项 第三名 4,922,250.01 未结算款项 第四名 3,640,000.04 未结算款项 第五名 3,000,173.36 未结算款项 合计 179,627,473.71 -- 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,727,222.13 6,166,477.72 1 至 2 年 4,187,002.72 91,168.61 2 至 3 年 22,288.09 22,208.92 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 3 年以上 59,365.92 66,148.99 合计 16,995,878.86 6,346,004.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 2,080,299.00 未结算 第二名 2,048,929.18 未结算 合计 4,129,228.18 -- 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 47,280,193.05 527,711,679.71 528,370,471.58 46,621,401.18 二、离职后福利-设定提 存计划 1,464,714.06 35,485,835.65 32,508,592.25 4,441,957.46 三、辞退福利 17,214,854.96 2,314,525.96 19,402,889.44 126,491.48 合计 65,959,762.07 565,512,041.32 580,281,953.27 51,189,850.12 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 44,150,775.98 439,085,571.12 444,847,291.06 38,389,056.04 2、职工福利费 48,022,698.16 45,271,029.04 2,751,669.12 3、社会保险费 1,604,850.29 16,906,684.95 16,730,727.98 1,780,807.26 其中：医疗保险费 1,334,840.67 14,373,480.79 14,171,472.05 1,536,849.41 工伤保险费 174,122.22 1,366,894.74 1,427,410.36 113,606.60 生育保险费 95,887.40 1,166,309.42 1,131,845.57 130,351.25 4、住房公积金 364,905.82 16,067,652.10 15,327,503.30 1,105,054.62 5、工会经费和职工教育 经费 1,159,660.96 7,629,073.38 6,193,920.20 2,594,814.14 合计 47,280,193.05 527,711,679.71 528,370,471.58 46,621,401.18 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,300,008.61 34,588,368.60 31,576,513.38 4,311,863.83 2、失业保险费 164,705.45 897,467.05 932,078.87 130,093.63 合计 1,464,714.06 35,485,835.65 32,508,592.25 4,441,957.46 其他说明： 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,655,205.98 50,490,004.92 个人所得税 734,114.69 366,634.21 城市维护建设税 720,715.47 423,325.12 教育附加 1,219,667.28 191,916.37 地方教育附加 161,023.03 97,998.14 土地使用税 346,193.97 311,592.96 房产税 427,677.48 1,050,879.26 其他税费 122,147.07 20,194.32 合计 6,386,744.97 52,952,545.30 其他说明： 24、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 11,766,018.90 5,954,077.16 应付股利 40,312,659.29 其他应付款 208,849,489.77 88,573,915.35 合计 260,928,167.96 94,527,992.51 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,832,024.33 3,958,299.05 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 企业债券利息 5,700,000.00 短期借款应付利息 1,233,994.57 1,995,778.11 合计 11,766,018.90 5,954,077.16 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 40,312,659.29 合计 40,312,659.29 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金、押金 8,633,674.80 10,629,748.13 限制性股票回购义务 39,176,920.00 41,151,389.00 往来款及其他 161,038,894.97 36,792,778.22 合计 208,849,489.77 88,573,915.35 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京北方华创微电子装备有限公司 3,515,811.96 未结算保证金 合计 3,515,811.96 -- 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 364,716,800.00 156,820,800.00 合计 364,716,800.00 156,820,800.00 26、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 4,017,725.41 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 合计 4,017,725.41 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,573,308,000.00 1,801,522,133.00 保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 530,000,000.00 合计 1,783,308,000.00 2,531,522,133.00 长期借款分类的说明： 注1： （1）截止2018年12月31日，苏州华灿长期借款余额折合人民币43,924.48万元（6,400.00万美元），其中人民币16,471.68 万元（2,400.00万美元）在一年内到期的非流动负债中列示。上述借款以土地使用权、在建工程、项目建成后形成的资产为 抵押标的物，本公司与贷款人就该项借款签署银团贷款合同的保证合同；（2）截止2018年12月31日，浙江华灿长期借款余 额人民币149,878.00万元，其中人民币20,000.00万元在一年内到期的非流动负债中列示，系与工商银行义乌分行、杭州银行 金华义乌支行、浦发银行义乌分行、浙商银行义乌分行、农业银行义乌分行、中国银行义乌分行共同签订人民币资金银团贷 款合同，以土地使用权及MOCVD设备、在建工程等进行抵押，同时由本公司提供担保。（3）浙江华灿信用借款1,000.00万 元，系子公司浙江华灿、义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、浙商银行股份有限公司签订《委托贷款借款合 同》，由浙商银行股份有限公司提供借款。 注2：公司借款相关抵押资产的类别及金额见附注“七、54 所有权或使用权受到限制的资产”之说明，保证担保方式及金 额见附注“十一、5.（3）关联担保情况”之说明。 28、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2018 年度第一期中期票据 447,516,412.56 合计 447,516,412.56 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值 计提利 息 溢折价摊销 本期 偿还 期末余额 18 华灿 450,000,0 2018-10- 2 年 447,300,0 0.00 447,300,000.0 216,412.56 447,516,412.56 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 光电 MTN001 00.00 31 00.00 0 合计 -- -- -- 447,300,0 00.00 0.00 447,300,000.0 0 216,412.56 447,516,412.56 29、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专项应付款 650,444.50 650,444.50 合计 650,444.50 650,444.50 （1）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 东湖新技术开发区 拨 3551 人才资助款 650,444.50 650,444.50 合计 650,444.50 650,444.50 -- 30、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 148,226,811.19 584,289,347.71 154,743,518.43 577,772,640.47 政府拨款 合计 148,226,811.19 584,289,347.71 154,743,518.43 577,772,640.47 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 6 台 MOCVD 补助 1,843,790.86 1,843,790.86 与资产相关 苏州华灿核 心设备采购 补贴(注 1) 64,450,254.3 7 174,080,160. 00 31,110,688.7 4 207,419,725. 63 与资产相关 研发及贷款 贴息(注 2) 69,124,668.2 2 30,000,000.0 0 70,570,154.6 1 17,032,407.0 4 11,522,106.5 7 与收益相关 进口设备贸 4,162,753.80 26,760,758.1 1,768,279.08 29,155,232.8 与收益相关 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 易补贴（注 3） 7 9 浙江华灿核 心设备补贴 （注 4） 340,192,900. 00 28,603,608.1 2 311,589,291. 88 与资产相关 半导体照明 用蓝宝石基 片产业化 4,199,999.84 920,000.62 3,279,999.22 与资产相关 云南蓝晶省 级工业转型 升级补贴（注 5） 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关 云南蓝晶技 术改造补助 资金 3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 与资产相关 传感器项目 补贴（注 6） 6,255,529.54 2,012,808.00 4,242,721.54 与资产相关 电动汽车补 贴 845,344.10 281,781.36 563,562.74 与资产相关 合计 148,226,811. 19 584,289,347. 71 137,711,111. 39 17,032,407.0 4 577,772,640. 47 其他说明： 注1：根据张家港经济技术开发区管理委员会出具的张经管发【2018】2号、【2018】22号文件，苏州华灿于2018年2月、 7月共收到核心设备补贴资金17,408.02万元。 注2：根据张家港经济技术开发区管理委员会出具的张经管发【2018】55号文件，同意拨付苏州华灿2018年贷款及贴息 补贴资金3,000.00万元，于2018年1月28日收到该笔款项，。 注3：根据义乌市商务局出具的进口办【2017】3号文件，浙江华灿2018年共收到设备进口贸易补贴资金共计2,676.08万 元。 注4：根据义乌信息光电高新技术产业园区管理委员会出具的义高新【2018】10号、【2018】13号、【2018】49 号、【2018】 70号文件，浙江华灿分别收到核心设备补贴资金17,388.50万元、651.95万元、7289.53万元、8,689.31万元。 注5：根据玉溪市政府玉财产业[2018]135号文件，云南蓝晶于2018年12月收到2018年省级工业转型升级（3500万片扩建 项目）补贴资金700.00万元。 注6：本期传感器项目补贴资金增加系由企业合并形成。 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 842,291,534.00 256,477,370.00 256,477,370.00 1,098,768,904. 00 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 32、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,204,049,159.09 1,567,315,052.91 3,771,364,212.00 其他资本公积 12,158,481.46 7,005,978.91 19,164,460.37 合计 2,216,207,640.55 1,574,321,031.82 3,790,528,672.37 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：本期资本公积-资本溢价增加系因完成发行股份购买资产并配套募集资金形成。 注2：本期资本公积-其他资本公积系因实施股权激励计划确认相关费用增加。 33、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权激励-限制性股票 41,151,389.00 41,151,389.00 合计 41,151,389.00 41,151,389.00 34、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 1,797,689.30 12,876,428. 70 471,355.80 12,405,072. 90 14,202,76 2.20 可供出售金融资产公允价值 变动损益 2,089,693.68 -3,023,334. 71 471,355.80 -3,494,690. 51 -1,404,99 6.83 外币财务报表折算差额 -292,004.38 15,899,763. 41 15,899,763. 41 15,607,75 9.03 其他综合收益合计 1,797,689.30 12,876,428. 70 471,355.80 12,405,072. 90 14,202,76 2.20 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 44,942,519.28 37,640,205.39 82,582,724.67 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 合计 44,942,519.28 37,640,205.39 82,582,724.67 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 860,885,874.42 424,459,318.16 调整后期初未分配利润 860,885,874.42 424,459,318.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 243,860,272.91 502,106,401.04 减：提取法定盈余公积 37,640,205.39 23,895,641.83 应付普通股股利 102,735,086.96 41,784,202.95 期末未分配利润 964,370,854.98 860,885,874.42 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,416,972,519.86 1,647,025,518.49 2,611,208,477.60 1,745,661,700.68 其他业务 314,615,592.18 293,391,368.67 18,694,906.59 10,497,801.13 合计 2,731,588,112.04 1,940,416,887.16 2,629,903,384.19 1,756,159,501.81 38、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,354,158.94 3,341,420.01 教育费附加 2,309,208.92 2,137,957.56 房产税 6,351,827.27 4,292,428.32 土地使用税 1,666,596.57 1,851,150.72 印花税 3,677,644.53 1,959,819.15 地方教育附加 1,207,907.51 1,206,224.62 其他 1,180.98 11,241.42 合计 20,568,524.72 14,800,241.80 39、销售费用 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 项目 本期发生额 上期发生额 人员工资、福利费、社保等 18,304,731.83 9,302,383.10 广告费、会展费、市场信息费等 8,412,497.24 8,301,129.07 交通费、差旅费、招待费等 4,266,377.73 2,581,367.75 办公费、电话费、会议费等 1,252,761.02 942,206.54 其他 2,635,507.51 783,077.07 合计 34,871,875.33 21,910,163.53 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人员工资、福利费、社保、股份支付等 70,485,946.60 61,604,566.47 办公费、招聘费、电话费、水电费、房 租费等 22,003,561.89 19,946,873.43 折旧、摊销及维修费等 111,237,818.07 45,133,085.45 交通费、差旅费、招待费、物业费等 11,340,123.27 7,095,184.26 中介机构费用、咨询费 12,089,725.49 18,681,303.67 重组费用 22,029,149.96 其他 6,690,270.15 3,424,844.60 合计 233,847,445.47 177,915,007.84 41、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发人员工资、福利费、社保等 43,339,179.73 33,131,431.15 研发材料费 29,822,876.02 30,426,480.61 折旧及摊销费 19,039,495.60 14,916,988.02 其他相关费用 11,445,755.78 8,685,709.50 合计 103,647,307.13 87,160,609.28 42、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 利息费用 74,745,295.08 121,020,186.58 减：利息收入 2,850,540.91 2,678,851.90 汇兑损失 68,364,250.32 16,582,683.79 减：汇兑收益 10,497,619.17 53,824,392.68 手续费支出 15,841,700.67 10,536,598.77 合计 145,603,085.99 91,636,224.56 其他说明： 注1：本公司本期确认贷款贴息114.25万元；浙江华灿根据义高新【2018】20号、【2018】47号、【2018】68号、【2018】 69号、浙财企【2018】51号文件共确认贷款贴息12,948.52万元；苏州华灿根据经管发【2018】55号等共确认贷款贴息1,751.94 万元。合计冲减当期财务费用-利息支出金额合计14,814.71万元。 43、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 37,867,721.20 38,424,737.75 二、存货跌价损失 43,760,790.54 55,369,372.65 七、固定资产减值损失 7,886,216.59 合计 81,628,511.74 101,680,326.99 44、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 6 台 MOCVD 补助 1,843,790.86 2,909,803.92 核心设备采购补贴 59,714,296.86 12,824,399.57 研发费用补贴 71,170,154.61 31,686,431.78 进口设备贸易补贴 1,768,279.08 594,679.12 半导体照明用蓝宝石基片产业化设备补 贴 920,000.62 1,820,000.04 云南蓝晶技术改造补助资金 600,000.00 600,000.00 传感器项目补贴 2,012,808.00 电动汽车补贴 281,781.36 123,886.66 创新补助资金 75,058,800.00 466,600.00 省级工业及信息产业补贴资金 2,240,000.00 省级制造业单项冠军、优秀制造业奖励 1,500,000.00 稳岗社保及人才补贴 2,002,402.30 403,000.00 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 其他补贴 1,814,777.88 1,005,924.32 合计 220,927,091.57 52,434,725.41 45、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -948,876.51 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,610,441.26 理财产品投资收益 1,432,928.41 衍生金融工具产生的投资收益 -16,350,576.00 -15,158,785.44 合计 -13,256,082.84 -15,158,785.44 46、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 8,173,635.33 -34,451,055.13 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 8,173,635.33 -34,451,055.13 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 10,288,800.00 -13,243,200.00 合计 18,462,435.33 -47,694,255.13 47、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产产生 的处置利得 -803,845.07 -3,969,948.95 合计 -803,845.07 -3,969,948.95 48、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 170,965.32 170,965.32 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 政府补助 50,000,000.00 223,176,596.00 50,000,000.00 其他 533,224.08 415,124.36 533,224.08 合计 50,704,189.40 223,591,720.36 50,704,189.40 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 产业发展补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000,000.0 0 221,790,000. 00 与收益相关 优秀制造业 企业奖励 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 878,200.00 与收益相关 其他 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 508,396.00 与收益相关 合计 50,000,000.0 0 223,176,596. 00 其他说明： 注：根据义高新【2018】21号、【2018】50号文件，浙江华灿共收到产业发展补贴资金5,000.00万元。 49、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 984,000.00 2,228,200.00 984,000.00 质量赔偿损失（注） 153,202,651.99 6,114,744.21 153,202,651.99 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 非流动资产报废损失 8,003,948.54 8,003,948.54 罚款、违约金 3,600,281.45 3,600,281.45 其他 1,314,920.68 925,647.16 1,314,920.68 合计 167,105,802.66 9,268,591.37 167,105,802.66 其他说明： 注：报告期内公司因产品质量问题，导致对客户赔偿金额合计15,320.27万元。 50、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,919,323.61 91,571,415.08 递延所得税费用 14,152,863.71 -15,101,642.86 合计 36,072,187.32 76,469,772.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 279,932,460.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 41,989,869.03 子公司适用不同税率的影响 2,700,684.59 调整以前期间所得税的影响 -1,462,958.01 非应税收入的影响 -355,516.08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 378,009.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,224,748.88 研发费用加计扣除 -11,983,425.09 其他 -1,419,225.02 所得税费用 36,072,187.32 51、其他综合收益 详见附注“七、34”。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 52、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：政府补助 697,153,093.37 325,553,705.13 利息收入 2,750,531.60 1,158,908.51 房租收入 9,694,627.95 收回保证金及其他 28,285,488.23 合计 737,883,741.15 326,712,613.64 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：退还客户定金 300,000,000.00 付现的管理费用、销售费用等支出 86,193,955.59 57,498,481.65 支付的产品赔偿款 26,024,247.39 保证金及其他 50,385,966.33 28,537,538.19 合计 162,604,169.31 386,036,019.84 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：收购和谐光电收到的现金 121,927,208.24 银行理财产品收回金额 77,000,000.00 收到其他款项 5,357,432.92 合计 198,927,208.24 5,357,432.92 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：金融衍生产品-外汇产品支付的现 金 15,474,000.00 30,715,335.44 合计 15,474,000.00 30,715,335.44 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：黄金租赁业务收的现金 16,232,400.00 合计 16,232,400.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：支付融资租赁租金 43,930,898.60 支付三个月以上受限的保证金净额 122,741,125.87 33,356,000.17 黄金租赁业务归还的现金 16,232,400.00 支付其他融资费用 385,200.00 45,950,000.00 合计 139,358,725.87 123,236,898.77 53、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 243,860,272.91 502,106,401.04 加：资产减值准备 81,628,511.74 101,680,326.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 640,873,782.89 424,223,241.93 无形资产摊销 48,399,590.22 32,138,841.09 长期待摊费用摊销 8,234,374.66 5,604,057.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 803,845.07 3,969,948.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,003,948.54 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -18,462,435.33 47,694,255.13 财务费用（收益以“－”号填列） 222,892,426.12 169,974,086.58 投资损失（收益以“－”号填列） 13,256,082.84 15,158,785.44 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -114,125,054.01 -18,308,033.32 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 124,282,068.48 3,206,390.46 存货的减少（增加以“－”号填列） -856,823,449.97 -235,987,562.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -192,068,798.62 -131,316,968.34 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 480,267,507.69 -406,462,781.75 经营活动产生的现金流量净额 691,022,673.23 513,680,988.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 664,134,772.89 666,213,839.99 减：现金的期初余额 666,213,839.99 240,064,707.52 现金及现金等价物净增加额 -2,079,067.10 426,149,132.47 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 121,927,208.24 其中： -- 和谐光电 121,927,208.24 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -121,927,208.24 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 664,134,772.89 666,213,839.99 其中：库存现金 396,191.53 66,097.93 可随时用于支付的银行存款 513,483,396.75 463,702,165.40 可随时用于支付的其他货币资金 150,255,184.61 202,445,576.66 三、期末现金及现金等价物余额 664,134,772.89 666,213,839.99 54、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 192,731,672.67 受限 3 个月以上的银行承兑及信用证保 证金、质押的定期存单 应收票据 550,523,737.20 质押于银行办理借款、开具银行承兑汇 票及信用证 固定资产 1,658,283,358.95 抵押于银行办理借款 无形资产 111,002,971.72 抵押于银行办理借款 在建工程 200,656,046.62 抵押于银行办理借款 合计 2,713,197,787.16 -- 55、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 212,109,607.70 其中：美元 30,905,351.11 6.8632 212,109,605.74 欧元 0.25 7.8473 1.96 港币 应收账款 -- -- 224,500,591.60 其中：美元 32,710,775.09 6.8632 224,500,591.60 欧元 港币 应付账款 222,204,637.34 其中：美元 31,236,257.69 6.8632 214,380,683.78 欧元 1.70 7.8473 13.34 日元 38,070,000.00 0.06189 2,356,152.30 瑞士法郎 786,800.00 6.9494 5,467,787.92 短期借款 243,705,263.00 其中：美元 10,000,000.00 6.8632 68,632,000.00 欧元 22,310,000.00 7.8473 175,073,263.00 长期借款 -- -- 274,528,000.00 其中：美元 40,000,000.00 6.8632 274,528,000.00 欧元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 港币 一年内到期的非流动负债 164,716,800.00 其中：美元 24,000,000.00 6.8632 164,716,800.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币 发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 期末折算汇率 MEMSIC,Inc. 美国波士顿 美元 6.8632 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 和谐光电 2018 年 04 月 30 日 1,650,000,00 0.00 100.00% 收购 2018 年 04 月 30 日 支付对价并 完成交割 198,666,909. 32 50,824,742.4 4 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 和谐光电 --发行的权益性证券的公允价值 1,650,000,000.00 合并成本合计 1,650,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 522,692,031.06 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 1,127,307,968.94 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 本次发行股份购买资产交易的交易对价为165,000万元，发行股份价格为6.95元/股。发行价格系经交易双方协商确定， 不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的90%。公司2017年5月17日实施了2016年度分红，每10股派0.5元人民币现金， 发行股份购买资产价格相应调整为6.90元/股。根据上述发行股份购买资产的交易对价、发行价格计算，并经除息调整后，上 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 市公司向交易对方共计发行股份239,130,434股。 大额商誉形成的主要原因： 大额商誉系收购和谐芯光（义乌）光电科技有限公司产生。和谐芯光（义乌）光电科技有限公司本身无实际经营业务， 主要资产为通过其香港子公司Total Force Limited 持有的MEMSIC,Inc.的100%股权。MEMSIC,Inc.主要从事MEMS产品的研 发、制造与销售，其主要产品为加速度计和磁传感器，产品广泛应用于智能手机及消费电子、汽车安全系统等多个领域。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 198,927,208.24 198,927,208.24 应收款项 46,773,260.42 46,773,260.42 存货 73,166,107.23 73,166,107.23 固定资产 91,280,902.31 59,306,327.29 无形资产 132,387,274.45 12,337,330.27 递延所得税资产 60,442,091.54 60,442,091.54 其他资产 9,808,412.13 9,739,629.62 资产合计 612,785,256.32 460,691,954.61 应付款项 13,300,901.62 13,300,901.62 递延所得税负债 22,813,995.26 一年内到期的非流动负债 38,035,800.00 38,035,800.00 递延收益 7,532,118.69 7,532,118.69 其他负债 8,410,409.69 3,921,296.42 负债合计 90,093,225.26 67,279,230.00 净资产 522,692,031.06 393,412,724.61 取得的净资产 522,692,031.06 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 由中通诚资产评估有限公司通过评估确定被购买公司可辨认资产、负债的公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方 式 直接 间接 苏州华灿 张家港经济开发区晨丰公路 苏州 制造业 100.00% 设立 浙江华灿 浙江省义乌市苏溪镇徐丰村 义乌 制造业 100.00% 收购 云南蓝晶 云南省玉溪市红塔区北城镇 玉溪 制造业 100.00% 收购 香港华灿 UNIT 402 4/F FAIRMONT HSE 8 COTTON TREE DRIVEADMIRALTY HONG KONG 香港 贸易 100.00% 设立 义乌蓝晶（注 1） 浙江省义乌市苏溪镇苏福路 义乌 制造业 100.00% 设立 和谐光电 浙江省义乌市苏溪镇苏福路 126 号 义乌 股权投资 100.00% 收购 TFL UNIT 5505, 55/F, The Center, 99 Queen’s Road Central, Hong Kong 香港 股权投资 100.00% 收购 美国美新 特拉华州 美国 研发、销售 100.00% 收购 无锡美新 无锡国家高新技术产业开发区华 扬工业园 107 号 无锡 制造业 100.00% 收购 天津光华 天津自贸试验区（空港经济区） 空港国际物流区第二大街 1 号 103 室 天津 股权投资 100.00% 设立 注 1：义乌蓝晶于 2018 年 5 月被浙江华灿吸收合并，并于 2018 年 7 月 31 日完成注销手续。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,775,226.94 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -948,876.51 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 --其他综合收益 0.00 --综合收益总额 -948,876.51 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 十、与金融工具相关的风险 1. 金融工具分类 期末各类主要金融工具的账面金额如下： 项目 期末余额 期初余额 金融资产 货币资金 856,866,445.56 736,204,386.79 衍生金融资产 4,695,241.30 1,276,581.97 应收票据 643,527,349.90 818,532,337.61 应收账款 1,144,090,792.61 938,552,585.90 其他应收款 148,493,666.76 46,376,337.02 可供出售金融资产 15,204,495.81 22,750,237.29 小计： 2,812,877,991.94 2,563,692,466.58 金融负债 短期借款 1,670,532,546.74 1,444,739,880.40 衍生金融负债 26,521,200.00 应付票据 526,296,098.77 301,970,316.44 应付账款 1,060,473,245.48 1,075,807,669.72 其他应付款 208,849,489.77 88,573,915.35 一年内到期的非流动负债 364,716,800.00 156,820,800.00 长期借款 1,783,308,000.00 2,531,522,133.00 应付债券 447,516,412.56 小计： 6,061,692,593.32 5,625,955,914.91 2. 金融资产转移 资产负债表日，本公司无已转移但未整体终止确认的金融资产。 3. 金融工具风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政 策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以 有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司 管理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。 （1）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风 险。本期内公司客户结构逐渐向优质客户集中，另外，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外 部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时），对新增客户均设置了赊销限额。公司对信用风险集中按 照客户进行管理，对所有需要采用赊销交易的客户进行信用审核。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户只有在额外批准的前提下，公司 才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 （2）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司由财务部门 负责采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险，该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流 量，通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下 拥有充足的资金偿还债务。同时，加强对资产负债比率的监控，改善融资结构降低资金短缺的风险。 （3）市场风险 ①利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要 来源于带息的银行长短期借款。公司带息债务情况参见合并附注五（十八）、五（二十五）、五（二十七）、五（二十八）。 ②汇率风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。面临交易性的汇率风险。此 类风险主要是由于以记账本位币以外的货币进行的借款、销售或采购所致，本公司为降低实际经营活动中汇率波动对公司资 产、负债及盈利水平变动的不利影响，针对汇率波动的变化，公司将根据需要适量利用金融机构提供的外汇产品开展保值型 汇率风险管理业务（该类业务主要涉及外汇远期和外汇期权）以达到规避汇率风险的目的。报告期内，公司确认衍生金融资 产及衍生金融负债期末余额、公允价值变动收益、投资收益情况参见合并报表附注五（二）、五（十九）、五（四十五）、 五（四十六），其他有关外币性项目的余额情况参见合并报表附注五、（五十四）。 4. 资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最 大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司 可以通过调整对股东的利润分配、向股东发行新股等方式。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司主要由自然人投资设立，因此本公司无母公司，本公司报告期内无实际控制人。 本企业无最终控制方。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 周福云 名誉董事长、董事 俞信华 董事长 刘榕 副董事长、总裁 吴龙驹 公司股东、董事、副总裁 刘琼华 公司股东 kai le Capital Limited 公司股东 石河子友生股权投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 云南省玉溪市恒达空间钢结构有限公司 公司股东吴氏家庭控制的公司 玉溪市晶圆设备有限公司 公司股东吴氏家庭控制的公司 深圳市蓝晶智能光电股份有限公司 公司股东吴氏家庭控制的公司 义乌和谐光灿企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 其执行事务合伙人西藏爱奇惠德创业投资管理有限公司的委 派代表系俞信华先生，同时任本公司董事长 Aceinna,Inc. 美国美新原股东控制的公司 新纳传感系统有限公司 美国美新原股东控制的公司 上海虎铂新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） 公司股东 义乌和谐芯光股权投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 JING TIAN CAPITAL I,LIMITED 公司股东 NEW SURE LIMITED 公司股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 云南省玉溪市恒达 空间钢结构有限公 司 工程款 3,160,219.72 否 1,638,896.44 玉溪市晶圆设备有 限公司 设备加工费 94,282,860.00 97,000,000.00 否 36,731,999.80 深圳市蓝晶智能光 电股份有限公司 加工费 否 206,462.07 出售商品/提供劳务情况表 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Aceinna.Inc. 销售产品 27,725,543.78 新纳传感系统有限公司 销售产品 1,681,479.14 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 Aceinna.Inc. 转租 1,345,346.82 新纳传感系统有限公司 厂房、办公楼 629,745.45 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华灿光电（苏州）有限 公司 439,244,800.00 2013 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 68,632,000.00 2018 年 12 月 14 日 2019 年 12 月 14 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 97,510,750.00 2018 年 02 月 01 日 2019 年 01 月 31 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 80,000,000.00 2018 年 02 月 11 日 2019 年 02 月 11 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 40,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2019 年 04 月 11 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 70,000,000.00 2018 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 25 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 75,300,000.00 2018 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 150,000,000.00 2018 年 04 月 10 日 2019 年 03 月 28 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 50,000,000.00 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 29 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 64,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 26 日 否 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 华灿光电（苏州）有限 公司 50,000,000.00 2018 年 09 月 20 日 2019 年 09 月 04 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 30,000,000.00 2018 年 10 月 16 日 2019 年 09 月 19 日 否 华灿光电（苏州）有限 公司 70,625,700.00 2018 年 07 月 24 日 2019 年 10 月 25 日 否 云南蓝晶科技有限公司 26,832,306.16 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 否 云南蓝晶科技有限公司 79,500,000.00 2017 年 09 月 15 日 2020 年 09 月 15 日 否 云南蓝晶科技有限公司 10,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 29 日 否 华灿光电（浙江）有限 公司 1,498,780,000.00 2017 年 03 月 01 日 2024 年 03 月 01 日 否 华灿光电（浙江）有限 公司 150,000,000.00 2018 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 否 华灿光电（浙江）有限 公司 66,831,926.47 2018 年 02 月 02 日 2019 年 02 月 02 日 否 华灿光电（浙江）有限 公司 100,000,000.00 2018 年 09 月 26 日 2019 年 09 月 26 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华灿光电（苏州）有限 公司 200,000,000.00 2017 年 10 月 30 日 2020 年 10 月 29 日 否 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 义乌和谐光灿企业管理 咨询合伙企业（有限合 伙） 10,000,000.00 拆出 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 200 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 云南省玉溪市恒达 空间钢结构有限公 司 42,735.04 其他非流动资产 玉溪市晶圆设备有 限公司 11,262,060.00 应收账款 新纳传感系统有限 公司 313,345.89 其他应收款 新纳传感系统有限 公司 4,419,843.56 应收账款 Aceinna.Inc. 28,370,753.00 预付账款 深圳市蓝晶智能光 电股份有限公司 1,924.13 合计 33,105,866.58 11,304,795.04 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 深圳市蓝晶智能光电股份有 限公司 530,658.33 其他应付款 吴龙驹 162,731.04 应付账款 玉溪市晶圆设备有限公司 7,075,680.00 合计 7,075,680.00 693,389.37 7、其他 （1）其他相关交易基本情况 单位名称 与本公司关系 浙江英特来光电科技有限公司 实际控制人周健为周福寿之子，周福寿持有本公司股东上海灿融12.04%的股权，从而 间接拥有本公司1.11%的权益。 （2）购销商品、提供和接受劳务的交易情况 单位：万元 单位名称 交易类型 交易内容 2018年度 金额（万元） 占同类销货的比例% 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 201 浙江英特来光电科技有限公司 销售产品 芯片 3,123.27 1.69 合 计 3,123.27 1.69 单位名称 交易类型 交易内容 2017年度 金额（万元） 占同类销货的比例% 浙江英特来光电科技有限公司 销售产品 芯片 3,714.02 1.75 合 计 3,714.02 1.75 （3）其他相关交易应收应付款项 单位：万元 项目名称 单位名称 期末余额 期初余额 应收账款 浙江英特来光电科技有限公司 3,141.68 2,866.51 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 根据激励计划规定，首次授予股票期权第一个行权 期，自首次授权日起 24 个月后首个交易日起至首次 授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，可申 请行权/解锁所获总量的 40%，截止报告期末，尚无 可行权股票期权。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用 其他说明 根据公司2017年3月27第二次临时股东大会、2017年5月24第二届董事会第四十五次会议审议通过的股权激励计划，首 次授予52名激励对象244.98万份股票期权、授予98名激励对象530.47万份限制性股票，股票期权的行权价格为11.95元/股，限 制性股票的授予价格为5.95元/股，首次授予权益的授予为2017年6月5日。 根据公司2017年7月24召开的第三届董事会第二次会议审议通过的2017年股权激励预留权益计划，确定授予24名激励对 象共计60.0850万份股票期权，授予34名激励对象130.2775万份限制性股票，股票期权的行权价格为14.71元/股，限制性股票 的授予价格为7.36元/股，预留部分授予权益的授予为2017年7月24日。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 202 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 按照布莱克－斯克尔斯期权定价模型（B-S 模型）计算确 定 可行权权益工具数量的确定依据 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变 动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁或可行权的 权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可 解锁权或可行权权益工具的数量应该与实际可解锁工具的 数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 19,164,460.37 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,005,978.91 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截止资产负债表日，公司无重大承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止资产负债表日，公司无或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 203 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 49,444,600.68 经审议批准宣告发放的利润或股利 49,444,600.68 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司通过收购和谐光电后，公司以后的经营业务将以LED芯片业务与传感器业务双主业，为了更好的绩效考评，更 合理的优化配置资源，公司本期将LED芯片业务单元及传感器业务单元作为经营分部进行管理。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 LED 芯片业务 传感器业务 分部间抵销 合计 一、营业收入 2,534,279,825.36 198,666,909.32 -1,358,622.64 2,731,588,112.04 二、营业成本 1,852,479,930.51 87,936,956.65 1,940,416,887.16 三、对联营和合营企业 的投资收益 -948,876.51 -948,876.51 四、资产减值损失 81,646,235.38 -17,723.64 81,628,511.74 五、折旧费和摊销费 666,588,577.58 22,684,795.53 689,273,373.11 六、利润总额 217,616,876.38 62,315,583.85 279,932,460.23 七、所得税费用 24,581,345.91 11,490,841.41 36,072,187.32 八、净利润 193,035,530.47 50,824,742.44 243,860,272.91 九、资产总额 12,841,032,152.17 642,277,631.04 -584,779,160.32 12,898,530,622.89 十、负债总额 6,998,325,517.77 52,989,705.16 -62,087,129.26 6,989,228,093.67 2、其他 截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 204 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 28,807,370.22 167,379,346.20 应收账款 333,721,123.89 270,676,520.90 合计 362,528,494.11 438,055,867.10 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 22,495,934.07 161,796,031.43 商业承兑票据 6,311,436.15 5,583,314.77 合计 28,807,370.22 167,379,346.20 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 315,096,884.57 0.00 合计 315,096,884.57 0.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 205 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 296,431, 885.54 70.47% 56,763,0 99.82 19.15% 239,668,7 85.72 62,692, 758.54 17.92% 50,250,10 9.25 80.15% 12,442,649. 29 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 121,620, 128.89 28.92% 27,744,4 93.41 22.81% 93,875,63 5.48 284,822 ,870.02 81.39% 26,735,88 0.92 9.39% 258,086,98 9.10 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,570,64 6.20 0.61% 2,393,94 3.51 93.13% 176,702.6 9 2,421,5 45.30 0.69% 2,274,662 .79 93.93% 146,882.51 合计 420,622, 660.63 100.00% 86,901,5 36.74 20.66% 333,721,1 23.89 349,937 ,173.86 100.00% 79,260,65 2.96 22.65% 270,676,52 0.90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 华灿光电（浙江）有限公 司 139,728,985.49 0.00 0.00% 子公司不提坏账 华灿光电（苏州）有限公 司 43,173,031.59 0.00 0.00% 子公司不提坏账 彩明贸易有限公司 50,837,109.92 678,134.24 1.33% 个别认定 深圳市宇浩光电有限公 司 18,518,584.48 18,518,584.48 100.00% 预计无法收回 深圳市蓝科电子有限公 司 18,476,331.66 13,857,248.75 75.00% 预计部分无法收回 四川柏狮光电技术有限 公司 12,112,156.14 12,112,156.14 100.00% 预计无法收回 深圳市芯志达科技有限 公司 3,953,012.29 2,767,108.65 70.00% 预计部分无法收回 深圳极光王科技股份有 限公司 3,152,042.06 3,152,042.06 100.00% 预计无法收回 随州美亚迪光电有限公 司 2,676,021.37 1,873,214.96 70.00% 预计部分无法收回 苏州君耀光电有限公司 2,067,791.46 2,067,791.46 100.00% 预计无法收回 深圳市中电金台光电科 技有限公司 1,736,819.08 1,736,819.08 100.00% 预计部分无法收回 合计 296,431,885.54 56,763,099.82 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 206 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 63,860,064.32 1,915,801.93 3.00% 1 年以内小计 63,860,064.32 1,915,801.93 3.00% 1 至 2 年 30,267,226.30 3,026,722.63 10.00% 2 至 3 年 546,526.03 163,957.81 30.00% 3 至 4 年 4,100,439.82 2,050,219.91 50.00% 4 至 5 年 11,290,406.47 9,032,325.18 80.00% 5 年以上 11,555,465.95 11,555,465.95 100.00% 合计 121,620,128.89 27,744,493.41 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 第一名 139,728,985.49 33.22 子公司不提坏账 第二名 50,837,109.92 12.09 678,134.24 第三名 43,173,031.59 10.26 子公司不提坏账 第四名 18,323,488.26 4.36 549,704.65 第五名 15,402,818.38 3.66 1,222,371.39 合计 267,465,433.64 63.59 2,450,210.28 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 2,188,188.60 应收股利 99,337,577.75 其他应收款 456,350,236.81 1,022,416.51 合计 458,538,425.41 100,359,994.26 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 207 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方资金拆借 2,188,188.60 合计 2,188,188.60 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 华灿光电（苏州）有限公司 99,337,577.75 合计 99,337,577.75 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 454,761, 279.41 99.63% 454,761,2 79.41 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 139,627. 39 0.03% 93,135.6 3 66.70% 46,491.76 1,224,7 41.83 98.70% 218,500.9 6 17.84% 1,006,240.8 7 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,542,46 5.64 0.34% 1,542,465 .64 16,175. 64 1.30% 16,175.64 合计 456,443, 372.44 100.00% 93,135.6 3 0.02% 456,350,2 36.81 1,240,9 17.47 100.00% 218,500.9 6 17.61% 1,022,416.5 1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 208 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 华灿光电（浙江）有限公 司 225,616,403.51 0.00 0.00% 子公司不提坏账 华灿光电（苏州）有限公 司 222,424,875.90 0.00 0.00% 子公司不提坏账 美新半导体（无锡）有限 公司 6,720,000.00 0.00 0.00% 子公司不提坏账 合计 454,761,279.41 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 27,199.00 815.97 3.00% 1 年以内小计 27,199.00 815.97 3.00% 1 至 2 年 13,864.00 1,386.40 10.00% 2 至 3 年 10,901.61 3,270.48 30.00% 3 至 4 年 50.00% 4 至 5 年 80.00% 5 年以上 87,662.78 87,662.78 100.00% 合计 139,627.39 93,135.63 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 15,950.00 备用金 14,321.61 67,035.27 往来款及其他 456,413,100.83 1,173,882.20 合计 456,443,372.44 1,240,917.47 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 209 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 华灿光电（浙江）有 限公司 合并范围内往来 225,616,403.51 1 年以内 49.43% 0.00 华灿光电（苏州）有 限公司 合并范围内往来 222,424,875.90 1 年以内 48.73% 0.00 美新半导体（无锡） 有限公司 合并范围内往来 6,720,000.00 1 年以内 1.47% 0.00 汇丰银行 应收到期外汇产品 收益款 741,600.00 1 年以内 0.16% 0.00 武汉敏芯半导体有限 公司 往来款 479,624.89 1 年以内 0.11% 0.00 合计 -- 455,982,504.30 -- 99.90% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,146,672,662.24 5,146,672,662.24 3,487,834,459.53 3,487,834,459.53 合计 5,146,672,662.24 5,146,672,662.24 3,487,834,459.53 3,487,834,459.53 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 苏州华灿 1,106,604,973.45 6,262,663.71 1,112,867,637.16 浙江华灿 952,229,486.08 2,575,539.00 954,805,025.08 云南蓝晶 1,404,000,000.00 1,404,000,000.00 HC SEMITEK LIMITED 25,000,000.00 25,000,000.00 和谐光电 1,650,000,000.00 1,650,000,000.00 合计 3,487,834,459.53 1,658,838,202.71 5,146,672,662.24 4、营业收入和营业成本 单位： 元 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 210 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 445,906,245.06 361,466,860.05 1,030,114,443.53 903,584,370.45 其他业务 468,287,158.83 436,345,305.62 141,390,921.87 90,141,235.59 合计 914,193,403.89 797,812,165.67 1,171,505,365.40 993,725,606.04 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 420,000,000.00 279,337,577.75 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -876,576.00 15,556,550.00 合计 419,123,424.00 294,894,127.75 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -8,807,793.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 419,074,222.61 委托他人投资或管理资产的损益 1,432,928.41 债务重组损益 170,965.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,610,441.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -158,568,630.04 减：所得税影响额 41,372,054.18 合计 214,540,079.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 211 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.75% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.57% 0.03 0.03 华灿光电股份有限公司 2018 年年度报告全文 212 第十二节备查文件目录 注：公司应当披露备查文件的目录，包括： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。