002455_2016_百川股份_2016年年度报告_2017-03-31.txt

无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人郑铁江、主管会计工作负责人曹彩娥及会计机构负责人(会计主 管人员)王颖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与 分析中公司未来发展的展望中存在的风险和对策部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年末总股本 47,412 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含 税），不以公积金转增股本。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 44 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 49 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 53 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 132 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏证监局 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司、本公司、百川股份 指 无锡百川化工股份有限公司 百川如皋 指 百川化工（如皋）有限公司 百川材料 指 如皋百川化工材料有限公司（注：原公司名为百川化工销售如皋有限 公司） 如皋置业 指 如皋百川置业有限公司 恒大百川 指 无锡恒大百川投资管理有限公司 时代百川 指 无锡时代百川一期产业投资基金企业（有限合伙） 海基新能源 指 江苏海基新能源股份有限公司 股东大会 指 无锡百川化工股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡百川化工股份有限公司董事会 监事会 指 无锡百川化工股份有限公司监事会 醋酸酯类 指 醋酸丁酯、醋酸乙酯及醋酸丙酯 偏苯三酸酐及酯类 指 偏苯三酸酐及偏苯三酸三辛酯及其副产 醇醚类 指 丙二醇甲醚及丙二醇甲醚醋酸酯及其副产 多元醇类 指 三羟甲基丙烷 本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 百川股份 股票代码 002455 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡百川化工股份有限公司 公司的中文简称 百川化工 公司的外文名称（如有） Wuxi Baichuan Chemical Industrial CO.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） BCC 公司的法定代表人 郑铁江 注册地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 注册地址的邮政编码 214422 办公地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 办公地址的邮政编码 214422 公司网址 电子信箱 bcc@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈慧敏 联系地址 江苏省江阴市云亭街道建设路 55 号 电话 0510-81629928 传真 0510-86013255 电子信箱 bcc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 董事会办公室 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 9132020073957247X1（统一社会信用代码） 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 签字会计师姓名 朱佑敏 盛青 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,053,462,084.93 2,295,754,899.05 -10.55% 2,904,557,164.72 归属于上市公司股东的净利润 （元） 79,794,383.67 60,126,499.78 32.71% 54,822,776.11 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 53,543,052.94 54,599,457.19 -1.93% 48,913,060.07 经营活动产生的现金流量净额 （元） 184,104,372.84 447,296,159.58 -58.84% 307,025,168.43 基本每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77% 0.12 加权平均净资产收益率 9.68% 7.45% 2.23% 6.90% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,951,869,529.97 1,891,847,862.83 3.17% 2,109,881,599.22 归属于上市公司股东的净资产 （元） 848,878,000.64 812,396,010.64 4.49% 811,505,131.26 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 424,421,370.97 502,692,596.04 523,277,078.85 603,071,039.07 归属于上市公司股东的净利润 9,821,912.66 20,847,785.09 31,158,121.49 17,966,564.43 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 7,236,424.75 19,962,386.23 3,675,908.36 22,668,333.60 经营活动产生的现金流量净额 99,509,458.96 32,531,857.50 48,096,588.37 3,966,468.01 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -4,203,424.73 58,461.73 -8,078.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,804,049.32 6,736,580.00 5,548,314.80 非货币性资产交换损益 42,295,615.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,966,571.14 -62,162.35 1,661,460.20 减：所得税影响额 16,611,480.13 1,205,836.79 1,291,980.59 合计 26,251,330.73 5,527,042.59 5,909,716.04 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司主营业务 百川股份是一家从事高新技术精细化工产品生产的专业企业，公司的主营业务为醋酸酯类、偏苯三酸酐及酯类、醇醚类、 多元醇类化工产品的研发、生产和销售，主要产品包括醋酸丁酯、醋酸乙酯、醋酸丙酯、偏苯三酸酐、偏苯三酸三辛酯、三 羟甲基丙烷、丙二醇甲醚、丙二醇甲醚醋酸酯等精细化工产品，产品被广泛运用于涂料、油墨、胶粘剂、清洗剂和化工中间 体等各种行业。 2、公司经营模式 ①采购模式 公司严格按照生产计划，合理预测原材料需求，在保障一定的安全库存的基础上，按月组织原材料采购。同时，公司在 长期的生产经营过程中，已建立了详细的供应商档案，并在综合比较产品价格、质量、供货稳定性等因素的基础上优化采购 结构。公司采购定价主要采用价格浮动的模式，即与长期稳定客户签署长期的供货合同，每月按当时市场价格协商供货价格， 并作为结算依据。此外，在公司接到锁定价格的销售合同后，公司根据原材料核算数量签署锁定价格的供货合同。 ②生产模式 公司生产管理部门每月根据销售部门下达的产量目标，安排公司各环节生产计划。生产、检验部门按照行业相关标准全 程监控产品质量。对于新产品，由技术开发中心负责生产工艺及产品全程质量的监控工作，各职能部门及生产车间做好组织 实施工作，确保产品实现有效控制。 ③销售模式 A、定价策略 由于公司醋酸酯类、偏苯三酸酐及酯类产品拥有较大的市场份额，对市场价格也存在较大影响，产品定价依据主要参考 原材料价格波动情况及市场供求关系。公司充分利用市场相对影响力较大的优势，以获得更多市场份额并保持一定利润空间 的定价原则。 成本优势是公司与其它厂商竞争的有利手段，但公司十分注意自己的定价策略，以使产品价格保持竞争力并避免不必要 的利润损失。公司建立了一套符合自身实际情况的成本核算体系和报价体系，按照当期的采购价格实时更新各产品的成本， 依据生产成本、每日订单成交情况、市场行情情况、库存情况等因素，及时调整各产品的对外报价，报价体系中也充分考虑 了账期情况、承兑情况，也对大小客户进行区分，从而使每一份销售订单的利润最大化。 公司销售部门每月根据当时市场销售情况以及上述定价原则，在基本保证公司产能满负荷运行的条件下适当调整每月销 售计划，并向生产部门下达产量目标。 B、具体销售模式 公司产品主要销售于国内，应用于涂料行业，公司与国际涂料巨头在华设立的独资或合资企业紧密联系，成为国际涂料 巨头阿克苏诺贝尔、立邦涂料、PPG涂料、巴斯夫等公司在华企业合资企业的稳定供应商；同时公司也不断扩大国内客户群， 丰富销售渠道。 公司在稳定国内市场份额的同时亦不断开拓国外市场，提高国际市场知名度，客户范围达70多个境外企业，以自营出口 贸易为主。 公司与PPG涂料、巴斯夫等大客户按月签订销售合同，每月底依据市场行情的波动情况、对下月原材料的预判以及库存 情况进行报价，与大客户协商确定下月供货数量及结算价格；其余客户则按单报价，严格遵守合同确定的条款，对合同执行 情况、应收款回收情况也严格监管，降低资金风险。在签订合同的同时，公司会根据合同数量核算原材料需求，并及时足量 签署锁定原材料价格的采购合同，合理控制价格波动风险。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 ④盈利模式 公司的盈利主要来源于主营业务产品的销售溢价，即公司依托在醋酸酯类、偏酐类、醇醚类、多元醇类等产品领域的研 发、设计和生产制造的丰富经验以及对客户需求的深度理解等优势获取下游客户订单，通过外购的冰醋酸、正丙醇、偏三甲 苯、环氧丙烷等原材料、自有的生产装置设备以及自有技术、工艺配方，生产制造符合客户需求的产品，并履行销售订单约 定的权利义务。公司坚持以客户为中心的服务理念，紧密围绕下游客户多样化的需求，形成四大类产品研发生产为核心主业 的盈利模式。 3、公司发展状况及行业地位 公司自设立以来，始终致力于充分利用自己的核心技术，扩大现有“环境友好型”产品的生产，为社会提供低毒、环保、 安全的涂料溶剂、增塑剂原料等产品，以逐步实现对传统有毒有害相关产品的替代。同时，公司努力通过技术工艺改进，进 一步扩大在该行业的领先优势，促使相关产品在规模、价格和质量方面，在可应用范围内足以达到完全取代苯类、酮类和其 他有毒、有害产品的水平，从而达到改善家居生活环境、提高安全标准的目标。 目前，公司在醋酸丁酯、偏苯三酸酐生产方面是具备规模优势的龙头企业，公司主要团队也是国内最早从事连续法醋酸 丁酯生产工艺、工业化生产偏苯三酸酐技术研发的团队，多年坚持不懈的努力使公司成为了诸如阿克苏诺贝尔、PPG工业集 团、杜邦、巴斯夫、立邦、科思创、花王、LG等多家世界500强企业稳定的原材料供应商和合作伙伴。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 2016 年在建工程为 40,300,155.99 元，较 2015 年 18,655,863.47 元相比增加 116.02%， 主要原因是新项目的投入增加 预付款项 2016 年预付款项为 91,031,403.25 元，较 2015 年 61,852,720.44 元相比增长 47.17%， 主要原因是公司采用预付款结算方式增加 其他应收款 2016 年其他应收款为 3,135.00 元，较 2015 年 1,828,000.00 元相比减少 99.83%，主 要原因是应收政府补贴款减少 其他流动资产 2016 年其他流动资产为 4,382,233.04 元，较 2015 年 14,856,285.49 元相比减少 70.50%，主要原因是可抵扣增值税减少 长期股权投资 2016 年长期股权投资为 121,945,287.68 元，较 2015 年 1,000,000.00 元相比增加 12094.53%，主要原因是增加投资了时代百川和海基新能源 递延所得税资产 2016 年递延所得税资产为 4,729,904.37 元，较 2015 年 13,520,332.91 元相比减少 65.02%，主要原因是预计可抵扣亏损减少 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、产业链发展优势 发挥自身优势，形成产品系列化，整合营销，开拓市场，逐步形成产业链体系，提升了产品附加值，拉动产品销售利润。 公司生产产能大，通过技术工艺的梳理后，可以发挥集中采购、集中研发等规模化、集团化优势降低综合运营成本。 2、产品质量和品牌优势 “以质量求生存、求发展，不断满足顾客的新要求。”是百川股份的质量方针，公司产品质量始终处于国际高端水平，产 品质量和售后服务受到客户的广泛好评，与客户保持了良好的合作关系，已在国内外客户中享有很高的知名度以及良好的商 誉。近年来公司长期实施品牌推广战略，“BCCHEM”商标已通过国家商标局和马德里商标国际注册，品牌声誉获得了欧盟、 美国、日本、韩国、东南亚和国内客户的广泛认可。 3、稳定的客户关系 公司是阿克苏诺贝尔、PPG工业集团、杜邦、巴斯夫、立邦、科思创、花王、LG等多家世界500强企业稳定的原材料供 应商和合作伙伴，这些客户对于产品质量要求很高，大部分存在供应商认证体制，百川化工在长期的生产经营过程中与这些 客户建立了良好的合作互信关系。 4、工艺技术优势 公司遵循自主创新的技术创新战略，不断加大对技术研发的投入与支持，建立了以市场为导向的技术创新体系，并经过 多年的研发积累，逐步形成自身的技术竞争优势。公司在新建产品项目中广泛应用新技术，通过技改和工艺的优化，降低了 设备故障率，降低了能耗，增加了产能，提高了产品质量。这些新技术、新工艺的使用使得公司产品在同行业中处于领先地 位。 5、管理优势 公司十分注重企业文化建设，多年来培育出了一支忠诚、敬业、团结、创新的员工队伍，创造了良好的工作氛围，具有 较强的企业凝聚力。同时公司已经形成一系列独具特色的企业文化，行业底蕴深厚，拥有高素质的技术、销售和管理团队， 具有较强执行力和丰富的营销经验，为公司生产经营和业务发展提供了强有力的人才保障，对公司自主创新能力的提升与可 持续发展构成了有力支撑。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是国家实施“十三五”规划的开局之年，也是公司平稳发展的一年。2016年，在全球经济持续复苏乏力、经济形势 错综复杂、国际贸易低迷、金融风险增加和环保整治力度加大等多种不利因素的情况下，公司董事会切实履行《公司法》和 《公司章程》所赋予的职责，积极发挥董事会的决策作用，始终保持敢于担当、奋发有为的精神状态，团结带领经营班子， 紧紧依靠全体员工，攻坚克难，在保持现有现有业务的情况下，不断强化市场营销，注重主业的同时积极推进战略转型，不 断探索未来发展方向，寻求新的利润增长点。公司基本完成了2016年初制定的任务目标，实现了公司“十三五”的良好开局。 2016年，公司实现营业收入2,053,462,084.93元，较上年同期减少10.55%，实现归属于上市公司股东的净利润79,794,383.67 元，较上年同期增加32.71%，公司2016年度主要工作情况如下： 1、2016年，在管理方面，公司通过不断完善公司的规章制度和优化公司流程，降本增效；技术方面，公司在技术升级、 工艺创新、设备改造、节能减排和循环利用方面做了大量工作，公司产能和产品质量均有提高；环保方面，公司坚持环境的 保护，坚信绿色发展是可持续发展的基础，在发展的同时注重环保投入；销售方面，公司采取灵活的市场策略，不断探索营 销模式的创新，不断提高营销能力来巩固和扩大现有产品的市场占有率；生产方面，公司做精做强主业，不断优化生产工艺， 加强生产过程管理，不断提高产品质量来满足客户需求，坚持进行技术改造，充分挖掘内部潜能，切实扩大公司生产规模满 足市场需求。 2、2016年，公司项目开发保持了良好的势头，2016年12月份，偏酐二期已经完成竣工验收并正式投入生产，偏酐二期 的建成投产将扩大公司的生产规模，有利于提高生产能 力、市场竞争能力和盈利能力，对公司未来的经营业绩将产生积极 的影响。同时，公司注重研发有市场需求的新产品，积极论证优质项目的可行性并进行储备，为未来可持续健康发展奠定坚 实基础。目前，公司的产业链不断完善，产品结构不断丰富，目前公司有醋酸酯类、偏苯三酸酐及酯类、多元醇类、醇醚类 等四大类产品，保持了公司核心竞争力。 3、2016年，公司与相关方共同对海基新能源增资，开始涉足新能源锂电池行业，此次公司涉足锂电池行业，是对新能 源行业的积极尝试和探索，有利于盘活公司存量资产，今后将形成化工行业和新能源行业双轮驱动发展模式，有利于形成公 司新的利润增长点，推动公司可持续健康发展，为当地经济发展、产业升级做出新的贡献。2016年11月份海基新能源完成工 商变更登记，注册资本由2000万元增加至3.1亿元。2016年12月份，公司四届十次董事会审议通过了《关于参股公司江苏海 基新能源股份有限公司增资的议案》，注册资本将由3.1亿元增加至3.85亿元，此次增资完成后，海基的资本实力将进一步增 强。 4、2016年，公司四届三次董事会和2016年第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票事项，本次非公开发行 股票事项是对公司化工主业的加码，募集项目的顺利实施将进一步丰富公司产品线，延伸公司产业链，提高公司在溶剂类、 涂料类和复合材料行业的研发和生产水平，并提升公司品牌知名度和市场占有率，强化公司综合竞争优势，实现公司成为世 界一流的“环境友好型企业”的愿景。2016年11月，公司非公开发行股票事项已经获得证监会受理，2017年1月，公司组织相 关中介机构完成了对证监会一次反馈意见的回复和材料申报。2017年2月，综合考虑公司的实际状况和资本市场情况，公司 决定对非公开发行股票方案的募集资金用途、发行数量等进行了二次调整，并及时向中国证监会报送修订后的反馈意见及相 关材料。公司会按照规定及时披露非公开发行股票事项的后续进展情况。 2017年，公司针对自身发展，将围绕主业在化工新材料、新能源等相关领域拓展的发展思路，做精、做强、做优化工主 业，着力发展锂电池行业，积极筹划论证后续发展计划，借力前期成立的投资管理公司恒大百川和产业投资基金时代百川， 布局谋划好长远发展。公司管理层和全体员工对企业未来发展依旧充满信心，公司全体上下将再接再厉，期待用一份更好的 业绩回报广大投资者。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业总收入2,053,462,084.93元，与去年同期2,295,754,899.05元相比，减少242,292,814.12元，降低 10.55%，主要原因是报告期原材料价格下降，产品售价相应降低； 营业成本为1,787,431,513.13 元，与去年同期2,044,122,018.76元相比，减少256,690,505.63元，降低12.56%，主要原因是 报告期原材料价格下降； 营业外收入47,866,807.87元，与去年同期7,650,626.91元相比，增加40,216,180.96元，上升525.66%，主要原因是公司以 厂房和土地评估作价向江苏海基新能源股份有限公司增资，厂房土地评估增值； 营业外支出5,003,997.01元，与去年同期917,747.53元相比，增加4,086,249.48元，上升445.25%，主要原因是如皋置业清 算，处置资产产生损失； 净利润79,794,383.67元，与去年同期60,126,499.78元相比，增加19,667,883.89元，上升32.71%，主要原因是营业外收入增 加； 销售费用77,869,393.90元,与去年同期66,561,919.88元相比，增加11,307,474.02元，上升16.99%，主要原因是仓储地发生 变化，运输费用增加； 管理费用90,963,596.03元，与去年同期91,554,896.88元相比，减少591,300.85元，降低0.65%； 财务费用25,712,082.14元,与去年同期32,629,943.11元相比，减少6,917,860.97元，降低21.20%，主要原因是报告期借款 利息减少。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,053,462,084.93 100% 2,295,754,899.05 100% -10.55% 分行业 化工行业 2,053,462,084.93 100.00% 2,295,754,899.05 100.00% -10.55% 分产品 醋酸酯类 1,061,738,017.04 51.70% 1,367,276,005.92 59.56% -22.35% 偏苯三酸酐及酯类 443,991,955.28 21.62% 374,413,410.38 16.31% 18.58% 醇醚类 254,956,019.25 12.42% 246,430,797.87 10.73% 3.46% 多元醇类 190,544,313.66 9.28% 184,336,309.11 8.03% 3.37% 其他 102,231,779.70 4.98% 123,298,375.77 5.37% -17.09% 分地区 国内销售 1,367,756,232.60 66.61% 1,469,348,229.60 64.00% -6.91% 国外销售 685,705,852.33 33.39% 826,406,669.45 36.00% -17.03% 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化工行业 2,053,462,084.93 1,787,431,513.13 12.96% -10.55% -12.56% 1.99% 分产品 醋酸酯类 1,061,738,017.04 952,842,672.67 10.26% -22.35% -26.79% 5.45% 偏苯三酸酐及酯 类 443,991,955.28 351,036,321.41 20.94% 18.58% 31.72% -7.89% 醇醚类 254,956,019.25 232,819,116.70 8.68% 3.46% 1.64% 1.64% 多元醇类 190,544,313.66 157,804,478.56 17.18% 3.37% -3.85% 6.21% 分地区 国内销售 1,367,756,232.60 1,195,776,329.28 12.57% -6.91% -7.50% 0.55% 国外销售 685,705,852.33 591,655,183.85 13.72% -17.03% -21.26% 4.64% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 化工行业 销售量 吨 339,209.42 362,267.85 -6.37% 生产量 吨 336,516.9 365,581.95 -7.95% 库存量 吨 24,625.96 27,318.47 -9.86% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工行业 营业成本 1,787,431,513.13 100.00% 2,044,122,018.76 100.00% -12.56% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 醋酸酯类 营业成本 952,842,672.67 53.31% 1,301,528,132.78 63.67% -26.79% 偏苯三酸酐及酯 类 营业成本 351,036,321.41 19.64% 266,492,879.12 13.04% 31.72% 醇醚类 营业成本 232,819,116.70 13.03% 229,070,098.19 11.21% 1.64% 多元醇类 营业成本 157,804,478.56 8.83% 164,116,074.54 8.03% -3.85% 其他 营业成本 92,928,923.79 5.20% 82,914,834.13 4.06% 12.08% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 如皋百川置业有限公司 注销（2016 年 10 月 26 日，公司四届八 次董事会审议通过了《关于注销全资子 公司的议案》） 子公司如皋置业报告期末清算，合并如 皋置业年初至清算日的利润表和现金流 量表，但不会对公司合并报表产生重大 影响，不会对公司整体业务发展和盈利 水平产生重大影响 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 213,059,631.74 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 1 客户 1 66,058,301.22 3.22% 2 客户 2 46,251,617.09 2.25% 3 客户 3 40,466,663.38 1.97% 4 客户 4 32,135,066.55 1.56% 5 客户 5 28,147,983.50 1.37% 合计 -- 213,059,631.74 10.38% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 449,692,722.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.74% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 138,418,244.79 7.92% 2 供应商 2 97,264,482.20 5.57% 3 供应商 3 92,596,489.57 5.30% 4 供应商 4 61,712,917.95 3.53% 5 供应商 5 59,700,588.15 3.42% 合计 -- 449,692,722.66 25.74% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 77,869,393.90 66,561,919.88 16.99% 主要原因是仓储地发生变化，运输费 用增加 管理费用 90,963,596.03 91,554,896.88 -0.65% 无重大变化 财务费用 25,712,082.14 32,629,943.11 -21.20% 主要原因是报告期借款利息减少 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司的研发投入主要是新产品、新工艺和节能环保方面，主要目标是通过研发新产品尤其是高附加价值产品的研发， 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 延伸企业产业链，不断提高企业竞争力，通过新工艺的研发不断提高产品质量，节能降耗，通过节能环保方面的研发，节能 减排，提高企业经济效益，对公司未来的发展将产生积极影响。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 81 76 6.58% 研发人员数量占比 9.40% 8.83% 0.57% 研发投入金额（元） 43,736,837.66 45,012,259.88 -2.83% 研发投入占营业收入比例 2.13% 1.96% 0.17% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,245,503,221.06 2,537,829,130.85 -11.52% 经营活动现金流出小计 2,061,398,848.22 2,090,532,971.27 -1.39% 经营活动产生的现金流量净 额 184,104,372.84 447,296,159.58 -58.84% 投资活动现金流入小计 28,176,914.00 425,000.00 6,529.86% 投资活动现金流出小计 150,401,172.55 55,409,609.31 171.44% 投资活动产生的现金流量净 额 -122,224,258.55 -54,984,609.31 -122.29% 筹资活动现金流入小计 765,600,000.00 991,405,616.41 -22.78% 筹资活动现金流出小计 852,103,875.17 1,354,013,502.66 -37.07% 筹资活动产生的现金流量净 额 -86,503,875.17 -362,607,886.25 77.52% 现金及现金等价物净增加额 -21,184,452.01 38,280,795.57 -155.34% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项目 2016年 2015年 同比增减 变动说明 经营活动产生的现 179,104,372.84 447,296,159.58 -58.84% 主要原因是销售商品收到的现金减少 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 金流量净额 投资活动现金流入 小计 28,176,914.00 425,000.00 6529.86% 主要原因是处置无形资产收回的现金净额增加 投资活动现金流出 小计 150,401,172.55 55,409,609.31 171.44% 主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金增加以及投资支付的现金增加 投资活动产生的现 金流量净额 -122,224,258.55 -54,984,609.31 -122.29% 主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金增加以及投资支付的现金增加 筹资活动现金流入 小计 765,600,000.00 991,405,616.41 -22.78% 主要原因是取得借款收到的现金减少 筹资活动现金流出 小计 847,103,875.17 1,354,013,502.66 -37.07% 主要原因是偿还债务支付的现金减少 筹资活动产生的现 金流量净额 -81,503,875.17 -362,607,886.25 77.52% 主要原因是偿还债务支付的现金减少 现金及现金等价物 净增加额 -21,184,452.01 38,280,795.57 -155.34% 主要原因是投资活动产生的现金净流出增加 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期收回前期应收款 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -580,758.35 -0.58% 主要是联营企业的亏损 否 资产减值 1,324,129.15 1.31% 主要原因是当期应收账款计 提坏账准备增加 否 营业外收入 47,866,807.87 47.41% 主要原因是公司以厂房和土 地评估作价向江苏海基新能 源股份有限公司增资，厂房 土地评估增值 否 营业外支出 5,003,997.01 4.96% 主要原因是如皋置业清算， 处置资产产生损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 金额 占总资产比 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 例 例 货币资金 175,536,303.8 7 8.99% 200,036,326.68 10.57% -1.58% 应收账款 178,730,556.0 4 9.16% 154,650,936.69 8.17% 0.99% 存货 227,939,103.0 0 11.68% 263,386,639.15 13.92% -2.24% 长期股权投资 121,945,287.6 8 6.25% 1,000,000.00 0.05% 6.20% 固定资产 838,656,291.2 8 42.97% 901,318,846.40 47.64% -4.67% 在建工程 40,300,155.99 2.06% 18,655,863.47 0.99% 1.07% 短期借款 614,000,000.0 0 31.46% 579,383,380.69 30.63% 0.83% 长期借款 25,000,000.00 1.28% 45,000,000.00 2.38% -1.10% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（万元） 受限原因 货币资金 3,869.99 银行承兑汇票保证金 货币资金 82.29 开具信用证及其他保证金 应收票据 16,566.51 开具银行承兑汇票质押 合计 20,518.79 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 138,300,000.00 1,000,000.00 13,730.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 海基新 能源 新能源 的生 产、销 售 增资 102,30 0,000.0 0 26.57% 土地厂 房评估 作价及 自有资 金 时代百 川及其 他自然 人 长期 新能源 的生 产、销 售 已完 成 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 11 日 详见刊 登在巨 潮资讯 网、证 券时报 和中国 证券报 的公 告，公 告编 号： 2016-02 7 合计 -- -- 102,30 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 百川化工（如 皋）有限公司 子公司 化工产品生 产、销售 600,000,000. 00 1,602,325,02 7.96 833,881,850. 86 1,421,710,49 3.47 54,913,725.3 2 53,076,455.3 2 如皋百川置 业有限公司 子公司 房地产开 发、经营 10,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 -458,099.26 -4,873,711.6 3 如皋百川化 工材料有限 公司 子公司 化工产品生 产、销售 170,000,000. 00 239,550,307. 90 170,060,030. 01 1,248,849,65 5.59 6,850,878.51 5,192,459.16 百川化学（香 港）国际贸易 有限公司 子公司 化学品贸易 13 万美金 1,992,411.91 690,883.65 42,299,409.5 2 206,000.49 125,558.02 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 如皋百川置业有限公司 注销（2016 年 10 月 26 日，公司四届八 次董事会审议通过了《关于注销全资子 公司的议案》） 子公司如皋置业报告期末清算，合并如 皋置业年初至清算日的利润表和现金流 量表，但不会对公司合并报表产生重大 影响，不会对公司整体业务发展和盈利 水平产生重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势。 2016年，化工行业整体运行状况稳中向好，根据2017年2月份发改委公布的《2016年化工行业运行情况》显示，2016年 化工行业增加值同比增长7.6%，增速同比回落1.7个百分点。根据2017年2月中国石油和化工网发布的《2016年中国石油和化 工行业经济运行报告》显示，2016年化学工业实现主营收入9.21万亿元，同比增长5.3%；利润总额5073.2亿元，增幅11.7%； 资产总计8.04万亿元，增长5.2%；化学工业主营收入利润率为5.51%，同比上升0.32点。 在世界经济继续保持持续复苏态势之际，中国实体经济逐渐开始企稳回暖，虽然下滑压力较大，基础并不牢固，但国家 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 保持经济稳步运行的决心是坚定的，调结构、去产能等供给侧改革是国家未来一段时间重要发展战略；中央下发的一系列全 面深化改革政策将进一步激发市场活力；“一带一路”和长江经济带建设等国家战略将全面实施；投资增速企稳增长，基础设 施建设、产业布局和生态环保等一批重大工程将会给化工行业的发展带来新机遇。 近年来，随着亚太经济尤其是中国经济的快速发展，公司所处的精细化工行业保持了良好的发展势头，国际细分行业 的领军企业陆续在中国建厂来实施他们新的市场战略，精细化工产业逐渐进入了发展成熟期，中国已经从一个原料提供国逐 渐成为终端市场消费国，全球精细化学品供应链体系和市场竞争格局发生重大变化。同时，中国的经济快速发展推动了国内 新兴行业的崛起，新的应用和新的市场被不断创造开发出来，也使得中国的本土精细化工企业拥有更多发展机会。 为此，公司将坚定发展信心不动摇，坚持谋在先、干在前，牢牢把握发展机遇，主动适应经济发展新常态，积极研判形 势，把握国家全面深化经济体制改革的机遇，密切关注和认真研究国家金融税收、资源调整、科技创新等方面出台的政策， 主动作为谋划好公司未来发展。 （二）存在的风险及对策 1、行业整体经济形势风险：从目前情况看，宏观经济周期仍处低谷，化工行业总体需求不振，尽管整体经济呈缓慢复 苏态势，但还不明朗，化工行业经济运行下行压力较大，产业结构不断调整。整体经济形势走向受诸多因素影响存在一定的 不确定性。对此，公司将密切关注政策及行业趋势，按既定发展思路及规划稳步推进，采取积极措施应对控制风险。 2、安全生产风险：公司属化工行业，生产过程中的原原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，部分生产工序为高温、 高压环境，公司虽然拥有完善的生产管理体系，但任不能完全避免意外安全事故的发生，存在一定的安全生产风险，对公司 生产经营造成影响。对此，公司将强化安全生产管理，注重员工培训，落实相关安全生产措施，合理控制风险。 3、环境保护风险：随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，大众的环保意识逐步增强。新环保法 的实施提高了更加严格的环保标准、执行了更严厉的惩罚措施。公司属于化工行业，生产经营过程中伴随着三废的排放，公 司历来重视三废的处理以及环境的保护，但对于偶发因素造成的“三废”的排放若处理不当，可能会对环境造成一定的污染， 从而给公司的正常生产经营带来影响。对此，公司始终重视履行环境保护的社会责任，坚持绿色发展是可持续发展的基础的 理念，加大环保投入，竭力确保环保设施的正常运转，保证达标排放。 4、原材料价格波动的风险：公司产品的主要生产原料是正丁醇、冰醋酸及偏三甲苯等。而正丁醇、偏三甲苯的生产源 头是石油，冰醋酸的生产源头是煤，随着国际、国内市场原油、煤炭价格的大幅波动，公司主要原材料的价格也会出现不同 程度的波动。在原材料价格大幅上升的过程中，产品价格上涨往往滞后于原材料价格上涨，因此会压缩行业的平均利润空间。 在原材料价格大幅下跌的过程中，企业库存的高价位原材料同样也会影响到生产企业的利润水平。为此，公司会通过加强内 部管理，强化预算控制及原材料价格事前严密预测，跟踪研究价格趋势等措施，合理控制价格波动风险，努力降低风险影响。 5、市场竞争风险：近年来公司部分产品产能扩张，部分新产品投产，但是化工行业整体景气度较低，需求低迷，加上 国内相关产品生产企业数量逐渐增多，产能扩张速度也较快，使得竞争加剧。如果市场竞争进一步加剧，将可能影响公司的 盈利能力。公司将在拥有现有稳定市场份额的基础上，加大市场开发力度，扩大产能的同时提高产品质量不断满足客户的需 求，做精做优，着力完善售后服务体系，加大新产品、新工艺和节能环保的研发力度，节能减排，开源节流，不断提高企业 综合竞争力。 （三）未来发展策略 2017年，世界经济将继续保持持续复苏态势，但诸多不确定因素将对化工行业造成不利影响。因此，公司将撸起袖子干 好如下几个方面的工作： 1、始终坚持做大做强公司现有的主营业务，最大程度用好公司的品牌优势。产销两条线要协调推进、同步提升，生产 上要坚持推进工艺创新、技术创新，不断提高公司产能。营销上要不断探索营销创新、市场创新，不断发掘新的客户群体和 应用领域，持续加大对国外国内市场开发力度，根据生产成本的变化及时调整公司产品结构和销售政策，增强对市场的把控 力度。 2、公司新开发业务将扎实稳步推进，提高跨行、跨界发展意识，要把我们的后发优势打造出来。因此，公司各条线、 各相关部门要有大局意识，围绕公司发展布局，密切配合、统筹资源、协调服务，高效推进，为未来在锂电池市场占据一席 之地、保证公司成功转型、可持续发展做好全面规划。 3、公司的改革和管理要向精细化深层次推进。生产线要继续深入推行6S管理，把制度化、程序化、标准化的管理工作 推向新高度；营销线要进一步加强流程化管理，要提升企业整体的形象和品牌影响力；部门之间要通过精细化管理，全面推 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 行“分级管理，分工协作”，明确职责权限、提高服务保障能力和水平，体现综合管理效率。 4、加大新产品、新工艺和节能环保方面的研发投入，尤其是高附加值产品和环境友好型生产工艺的研发推广，进一步 提升产品竞争力。2017年，公司将加强与国内外知名企业和科研院校的技术交流合作，加快新产品、新技术的研发，尤其是 锂电池材料技术的研发，为后续打造锂电池全产业链奠定坚实的基础。 5、抓好人才储备，实施人才强企战略。公司即将步入新的快速发展阶段，企业规模的不断扩大和经营领域的逐步扩张 都对人才储备提出了更高的要求。公司将一手抓培养，继续为员工提供好发挥才能、体现价值的平台和职业通道，鼓励和倡 导全体员工共享企业发展成果。一手抓引进，围绕我们的发展目标，不断拓宽人才招聘渠道，多方面吸引高素质人才，并快 速“本土化”，让人才真正为公司所用！ 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年5月16日召开的2013年度股东大会审议通过了本公司2013年度权益分派方案：以2013年末总股本13,170万股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计需向全体股东派发现金红利2,634万元，以资本公积向全体股 东每10股转增8股股份，转增后股本总额变更为23,706万股。该权益分派方案已于2014年5月27日实施完毕。 2015年4月27日召开的2014年度股东大会审议通过了本公司2014年度权益分派方案：以2014年末总股本23,706万股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），合计需向全体股东派发现金红利5,926.5万元，以资本公积向全 体股东每10股转增10股股份，转增后股本总额变更为47,412万股。该权益分派方案已于2015年5月12日实施完毕。 2016年4月22日召开的2015年度股东大会审议通过了本公司2015年度权益分派方案：以2015年末总股本47,412万股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计需向全体股东派发现金红利4,741.2万元。本次分配公司不送 红股，不以资本公积转增股本。该权益分派方案已于2016年5月26日实施完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 47,412,000.00 79,794,383.67 59.42% 2015 年 47,412,000.00 60,126,499.78 78.85% 2014 年 59,265,000.00 54,822,776.11 108.10% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 474,120,000 现金分红总额（元）（含税） 47,412,000.00 可分配利润（元） 299,622,109.41 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016 年度公司净利润为 79,794,383.67 元，提取法定公积金 1,908,962.69 元，减去本期分配的 2015 年度现金股利 47,412,000.00 元，加上期初未分配利润 269,148,688.43 元后，当年可供股东分配 的利润为 299,622,109.41 元。综合考虑各方面因素，公司拟以 2016 年末总股本 47,412 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金股利人民币 1 元（含税），合计需向全体股东派发现金红利 47,412,000.00 元。本次分配公司不送红股，不以资本公 积转增股本。公司 2016 年度利润分配预案决策程序合法合规，符合《公司章程》中承诺的利润分配政策，符合公司实际 情况。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 郑铁江、王亚 娟、惠宁、郑 江、徐卫、刘 炎明、朱玉 琴、翁建飞、 程国良、中国 －比利时直 接股权投资 基金、郭勇 股份限售承 诺 自本公司股 票上市之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理其持 有的公司股 份，也不由公 司回购其持 有的股份。 2010 年 08 月 03 日 2010 年 8 月 3 日至2013年8 月 2 日 已履行完毕 郑铁江、惠 宁、郑江、徐 卫、程国良 股份限售承 诺 担任董事、监 事及其他高 级管理人员 的公司自然 人股东郑铁 江、惠宁、郑 江、徐卫、程 国良承诺在 其任职期间， 每年转让的 2010 年 08 月 03 日 长期 严格履行中 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 股份不得超 过其所持有 本公司股份 总数的 25%， 离职半年内 不转让其持 有的本公司 股份，公司上 市后，上述人 员在申报离 任六个月后 的十二月内 通过公司上 市地证券交 易所挂牌交 易出售本公 司股票数量 占其所持有 本公司股票 总数的比例 不得超过 50%。 郑铁江、王亚 娟 关于同业竞 争的承诺 为避免对公 司的生产经 营构成可能 的直接或者 间接的业务 竞争，公司控 股股东郑铁 江、王亚娟夫 妇承诺：不会 直接或间接 投资与公司 现在及将来 从事的业务 构成同业竞 争关系的任 何企业，不会 在与公司存 在同业竞争 关系的企业 中任职或有 其他利益，直 至发生以下 2010 年 08 月 03 日 发生以下情 形终止：单独 或合并持有 的公司股份 均达不到公 司第一大股 东或并列第 一大股东地 位，且合并持 有的公司股 份比例低于 20％。 严格履行中 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 情形终止：单 独或合并持 有的公司股 份均达不到 公司第一大 股东或并列 第一大股东 地位，且合并 持有的公司 股份比例低 于 20％。 曹彩娥;陈慧 敏;黄建康;惠 宁;蒋国强;李 勋波;马阳升; 田久旺;郑江; 郑铁江;周钧 明 其他承诺 公司的全体 董事、高级管 理人员对公 司填补回报 措施能够得 到切实履行 做出如下承 诺： 1、 承诺不无偿 或以不公平 条件向其他 单位或者个 人输送利益， 也不采用其 他方式损害 公司利益； 2、承诺对董 事和高级管 理人员的职 务消费行为 进行约束。 3、承诺不动 用公司资产 从事与其履 行职责无关 的投资、消费 活动； 4、承诺由董 事会或薪酬 委员会制订 的薪酬制度 与公司填补 回报措施的 2016 年 04 月 07 日 长期有效 严格履行中 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 执行情况相 挂钩； 5、 承诺拟公布 的公司股权 激励的行权 条件与公司 填补回报措 施的执行情 况相挂钩。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 郑江、徐卫、 程国良 股份增持承 诺 公司 2015 年 上半年减持 过公司股票 的董事、监事 及高级管理 人员自 2015 年 7 月 10 日 起的六个月 内，通过证券 公司、基金管 理公司定向 资产管理等 方式增持不 少于其 2015 年上半年累 计减持股票 金额的 10%。 2015 年 07 月 10 日 2015 年 7 月 10 日至 2016 年 1 月 9 日 2015 年 12 月 9 日至 2015 年 12 月 15 日，郑江、徐 卫、程国良已 通过东北证 券明珠 156 号 定向资产管 理计划完成 公司股票的 增持。该承诺 履行完毕。 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 如皋百川置业有限公司 注销（2016年10月26日，公司四届八次董 事会审议通过了《关于注销全资子公司的 议案》） 子公司如皋置业报告期末清算，合并如皋 置业年初至清算日的利润表和现金流量 表，但不会对公司合并报表产生重大影 响，不会对公司整体业务发展和盈利水平 产生重大影响 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 33 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱佑敏 盛青 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、 与日常经营相关的关联交易说明 1.公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2.由于本公司以厂房土地评估作价向海基新能源投资，但本公司仍需继续使用目前的办公楼和部分厂房进行办公经营，公 司向海基新能源支付租金，租用目前使用的办公楼和部分厂房面积 7,201.82 平米，租金根据当地市场行情确定为每年 120 元/平米，本期计提租赁费用 31.57 万元。 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 4、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 的名称 主营业务 的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 利润（万元） 无锡恒大百 川投资管理 有限公司 参股公司 无锡时代百 川一期产业 投资基金企 业（有限合 伙） 投资 250000000 10,947.45 10,947.45 -252.55 无锡时代百 川一期产业 投资基金企 业（有限合 伙） 参股公司 江苏海基新 能源股份有 限公司 新能源的生 产、销售 385000000 40,612.92 34,000 0 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 截止到本报告披露日，海基新能源还在建设过程中，公司会及时披露海基新能源后续进展情况。 5、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 6、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 由于本公司以厂房土地评估作价向海基新能源投资，但本公司仍需继续使用目前的办公楼和部分厂房 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 进行办公经营，公司向海基新能源支付租金，租用目前使用的办公楼和部分厂房面积 7,201.82 平米，租金 根据当地市场行情确定为每年 120 元/平米，本期计提租赁费用31.57万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 5,000 2016 年 07 月 07 日 5,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 3,000 2016 年 06 月 15 日 3,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 3,000 2016 年 06 月 28 日 3,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 5,000 2016 年 12 月 14 日 5,000 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 3,700 2016 年 07 月 25 日 3,700 连带责任保 证 0.8 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 2,000 2016 年 09 月 22 日 2,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 4,000 2016 年 11 月 17 日 4,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 3,500 2016 年 12 月 01 日 3,500 连带责任保 证 0.8 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 2,000 2016 年 12 月 08 日 2,000 连带责任保 证 0.7 否 是 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 3,000 2016 年 12 月 14 日 3,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,500 2016 年 05 月 17 日 1,500 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,500 2016 年 05 月 17 日 1,500 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,500 2016 年 05 月 30 日 1,500 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,500 2016 年 05 月 30 日 1,500 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,000 2016 年 06 月 14 日 1,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,000 2016 年 06 月 14 日 1,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 5,000 2016 年 09 月 14 日 5,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 2,000 2016 年 12 月 09 日 2,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 5,000 2016 年 12 月 08 日 5,000 连带责任保 证 1.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 500 2014 年 08 月 01 日 500 连带责任保 证 2.7 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 500 2014 年 08 月 01 日 500 连带责任保 证 3.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 500 2014 年 08 月 01 日 500 连带责任保 证 3.3 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 500 2014 年 08 月 01 日 500 连带责任保 证 3.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 1,000 2014 年 08 月 01 日 1,000 连带责任保 证 3.8 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2014 年 06 月 10 日 1,000 2014 年 08 月 01 日 1,000 连带责任保 证 4.0 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,000 2016 年 07 月 29 日 1,000 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,180 2016 年 08 月 09 日 1,180 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 820 2016 年 08 月 15 日 820 连带责任保 证 0.5 否 是 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,800 2016 年 08 月 26 日 1,800 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 850 2016 年 09 月 08 日 850 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 278.85 2016 年 09 月 19 日 278.85 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,326.5 2016 年 10 月 10 日 1,326.5 连带责任保 证 0.5 否 是 百川化工（如皋）有 限公司 2016 年 03 月 31 日 1,111.26 2016 年 10 月 20 日 1,111.26 连带责任保 证 0.5 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 80,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 62,566.61 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 66,566.61 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 66,566.61 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 80,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 62,566.61 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 66,566.61 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 66,566.61 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 78.42% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司秉承“团结、奋斗、创新”的企业理念，立志于建设环境友好型企业，在保障维护股东利益的同时，一直积极与职工、 客户、供应商、银行及其他债权人、社区等利益相关者共同推动公司持续健康发展。 “以质量求生存、求发展,不断满足顾客的新要求”是百川股份的质量方针，公司通过加强产品质量管理，严格生产工艺流 程，落实质量管理体系，持续提高了产品质量，满足了客户需求。 公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员 工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工。在保护员工职 业健康方面，公司按照职业健康体系规定，对员工进行岗前、岗中和岗后体检，并且每年组织一次年度体检，为每位员工建 立体检档案，以期达到关心全体员工的身心健康。公司根据“安全第一、预防为主”的方针，高度重视安全生产，组织员工职 业技能培训，强化员工安全意识，使“要我安全”转变为“我要安全”，不断健全安全组织机构，落实管理措施。 公司认真执行国家和地方关于环境保护的法律法规，定期开展环境隐患排查整治工作。企业是社会的“细胞”，企业与社 会和谐发展是持续发展的前提。公司一直认为，作为一个化工企业，企业不消灭污染，污染就消灭企业。环境保护是企业的 基本社会责任，也是企业持续发展、做大做强的基本前提。平时环保的投入从短期来看是增加了成本，但从污染后再治理的 成本来看，平时的投入是最经济的，有利于公司的长期健康发展。现在的环保投入对企业是一种压力，但同时也是企业的软 实力，在未来将转化为企业竞争的硬实力。作为一个负责任的公司，应当给员工创造一个良好的工作环境，给居民创造一个 良好的生活环境，更要给子孙后代创造一个良好的生存环境。 作为一家上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，切实保障全体股东及债权人的权益。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 具体环保设施及排放情况详见公司网站公布的《百川化工（如皋）有限公司环境信息公开表》，网址链接为： 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 183,738,7 00 38.75% -11,784,3 50 -11,784,3 50 171,954,3 50 36.27% 3、其他内资持股 183,738,7 00 38.75% -11,784,3 50 -11,784,3 50 171,954,3 50 36.27% 境内自然人持股 183,738,7 00 38.75% -11,784,3 50 -11,784,3 50 171,954,3 50 36.27% 二、无限售条件股份 290,381,3 00 61.25% 11,784,35 0 11,784,35 0 302,165,6 50 63.73% 1、人民币普通股 290,381,3 00 61.25% 11,784,35 0 11,784,35 0 302,165,6 50 63.73% 三、股份总数 474,120,0 00 100.00% 0 0 474,120,0 00 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 数 数 徐卫 17,070,600 8,535,300 8,535,300 担任董事、监事 及其他高级管理 人员的公司自然 人股东郑铁江、 惠宁、郑江、徐 卫、程国良承诺 在其任职期间， 每年转让的股份 不得超过其所持 有本公司股份总 数的 25%，离职 半年内不转让其 持有的本公司股 份，公司上市后， 上述人员在申报 离任六个月后的 十二月内通过公 司上市地证券交 易所挂牌交易出 售本公司股票数 量占其所持有本 公司股票总数的 比例不得超过 50%。 2016 年 6 月 24 日 程国良 498,100 249,050 249,050 担任董事、监事 及其他高级管理 人员的公司自然 人股东郑铁江、 惠宁、郑江、徐 卫、程国良承诺 在其任职期间， 每年转让的股份 不得超过其所持 有本公司股份总 数的 25%，离职 半年内不转让其 持有的本公司股 份，公司上市后， 上述人员在申报 离任六个月后的 十二月内通过公 司上市地证券交 易所挂牌交易出 2016 年 6 月 24 日 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 售本公司股票数 量占其所持有本 公司股票总数的 比例不得超过 50%。 合计 17,568,700 8,784,350 0 8,784,350 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,857 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 20,473 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 郑铁江 境内自然人 34.66% 164,320,0 00 0 12,324,00 0 41,080,00 0 质押 100,430,000 惠宁 境内自然人 5.72% 27,120,00 0 -4,200,00 0 23,490,00 0 3,630,000 郑江 境内自然人 4.12% 19,540,00 0 -2,380,00 0 16,440,00 0 3,100,000 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 徐卫 境外自然人 2.30% 10,915,30 0 -6,155,30 0 8,535,300 2,380,000 质押 9,500,000 王亚娟 境内自然人 2.11% 10,026,70 0 0 0 10,026,70 0 质押 8,000,000 中国农业银行股 份有限公司－汇 添富社会责任混 合型证券投资基 金 其他 1.46% 6,899,909 6,899,909 0 6,899,909 刘仪初 境内自然人 1.09% 5,163,693 5,163,693 0 5,163,693 上海爱建信托有 限责任公司－爱 建民生证券投资 12 号集合资金信 托计划 其他 1.09% 5,148,500 5,148,500 0 5,148,500 蒋永兴 境内自然人 0.85% 4,010,000 1,430,000 0 4,010,000 广东粤财信托有 限公司－菁英 108 期结构化证券投 资集合资金信托 计划 其他 0.84% 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说 明 郑铁江先生与王亚娟女士为夫妻关系；郑铁江先生与郑江先生为兄弟关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 郑铁江 41,080,000 人民币普通股 41,080,000 王亚娟 10,026,700 人民币普通股 10,026,700 中国农业银行股份有限公司－汇添 富社会责任混合型证券投资基金 6,899,909 人民币普通股 6,899,909 刘仪初 5,163,693 人民币普通股 5,163,693 上海爱建信托有限责任公司－爱建 民生证券投资 12 号集合资金信托计 划 5,148,500 人民币普通股 5,148,500 蒋永兴 4,010,000 人民币普通股 4,010,000 广东粤财信托有限公司－菁英 108 期结构化证券投资集合资金信托计 划 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 惠宁 3,630,000 人民币普通股 3,630,000 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 上海爱建信托有限责任公司－爱建 民生证券投资 7 号集合资金信托计 划 3,330,000 人民币普通股 3,330,000 上海爱建信托有限责任公司－爱建 民生证券投资 5 号集合资金信托计 划 3,154,000 人民币普通股 3,154,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 郑铁江先生与王亚娟女士为夫妻关系；郑铁江先生与郑江先生为兄弟关系，除此以外， 公司未知其他股东之间是否存在关联，也未知是否存在一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 排名第六股东蒋永兴参与融资融券，投资者信用证券账户持有数量 4,010,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、 备注 上表披露的20,473人，为截至到2017年2月28日公司普通股股东总数。 3、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑铁江 中国 否 王亚娟 中国 否 主要职业及职务 郑铁江先生任职无锡百川化工股份有限公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 4、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑铁江 中国 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 王亚娟 中国 否 主要职业及职务 郑铁江先生任职无锡百川化工股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 7、 说明 截止2016年12月31日，郑铁江先生持有公司股份16,432万股，王亚娟女士持有公司股份1,002.67万股（注：其中202.67万 股是王亚娟女士、郑江先生、徐卫先生和程国良先生通过东北证券明珠156号资产管理计划按各自出资金额共同持有，详见 公司于2015年12月17日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2015-047），由于该资管账 户是以王亚娟女士名义开立，故本次增持的202.67万股股票均显示在王亚娟女士名下，因此郑铁江、王亚娟夫妇合计持股数 量显示为17,434.67万股，占公司股份总数的36.77%。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 郑铁江 董事长 现任 男 53 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 164,320,0 00 164,320,0 00 惠宁 董事 现任 男 56 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 31,320,00 0 4,200,000 27,120,00 0 郑江 董事、副 总经理 现任 男 51 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 21,920,00 0 2,380,000 19,540,00 0 蒋国强 董事、总 经理 现任 男 51 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 黄建康 独立董事 现任 男 52 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 周钧明 独立董事 现任 男 55 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 赵红伟 副总经理 离任 男 47 2015 年 12 月 29 日 2016 年 08 月 31 日 李勋波 副总经理 现任 男 48 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 24 日 曹彩娥 副总经 理、财务 总监 现任 女 39 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 24 日 陈慧敏 副总经 理、董事 会秘书 现任 女 35 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 24 日 曹圣平 监事 现任 男 42 2015 年 2018 年 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 12 月 25 日 12 月 24 日 孙百亚 监事 现任 男 44 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 翁军伟 监事 现任 男 39 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 马阳升 副总经理 现任 男 53 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 24 日 田久旺 独立董事 现任 男 60 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 24 日 合计 -- -- -- -- -- -- 217,560,0 00 0 6,580,000 210,980,0 00 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 赵红伟 副总经理 离任 2016 年 08 月 31 日 个人原因主动离职（详见 2016 年 9 月 1 日刊登在巨潮 网上公告，公告编号：2016-036） 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、郑铁江先生，中国国籍，1964年1月出生，大专学历，高级经济师。历任江阴市百川化学工业有限公司董事长、总经理。 现任本公司公司第四届董事会董事长。 2、惠宁先生，中国国籍，1961年2月出生，大专学历、高级经济师。历任江阴市百川化学工业有限公司董事、副总经理，无 锡百川化工股份有限公司董事、总经理。现任本公司第四届董事会董事。 3、郑江先生，中国国籍，1966年6月出生，本科学历。历任江阴市百川化学工业有限公司董事、副总经理。现任本公司第四 届董事会董事、副总经理。 4、蒋国强先生，中国国籍，1966年6月出生，大专学历，高级工程师。历任江阴凯江农化有限公司副总经理、无锡百川化工 股份有限公司副总经理。现任本公司第四届董事会董事、总经理。 5、田久旺先生，中国国籍，1957年1月出生，研究生学历，曾在华东理工大学化学系物理化学教研组任教，历任法国罗地亚 公司上海代表处工业及油田化学品（中国区）销售负责人、上海东升新材料有限公司副总经理。现任上海赛福化工发展有限 公司总工程师，本公司第四届董事会独立董事。 6、周钧明先生，中国国籍，1962年8月出生，本科学历，高级会计师。历任上海交电家电商业集团公司财务总监、新路达商 业集团有限公司财务总监、汇丰医药药材有限公司监事长、上海食品厂有限公司董事长、第一医药股份有限公司董事、本公 司第三届董事会独立董事。现任中银消费金融有限公司首席财务官，本公司第四届董事会独立董事。 7、黄建康先生，中国国籍，1965年6月出生，博士研究生学历，教授。历任南京审计学院经济学院院长助理、副院长，本公 司第三届董事会独立董事。现任江南大学MBA教育中心副主任，本公司第四届董事会独立董事。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 8、曹圣平先生，中国国籍，1975年10月出生，本科学历。1999年-2011年就职于江苏华伦化工有限公司，历任车间主任、生 产经理、生产副总等职务；2011年-至今就职于百川化工（如皋）有限公司，历任产品部经理；现任技术部副总经理，本公 司第四届监事会主席。 9、孙百亚先生，中国国籍，1973年11月出生，本科学历，高级工程师。历任江阴市华元化工厂硝化车间班长；江阴市美源 实业有限公司制胶车间班长；无锡百川化工股份有限公司车间副主任、主任、生产部经理；现任百川化工（如皋）有限公司 生产副总，本公司第四届监事会监事。 10、翁军伟先生，中国国籍，1978年9月出生，大专学历。历任无锡百川化工股份有限公司电气主任；现任百川化工（如皋） 有限公司机电仪经理，工会主席，本公司监事。 11、曹彩娥女士，中国国籍，1978年10月出生，工商管理硕士，中级会计师，高级经济师。历任上海福泽工业自动化设备有 限公司主办会计，江阴市百川化学工业有限公司主办会计。现任本公司副总经理、财务总监。 12、陈慧敏女士，中国国籍，1982年3月出生，本科学历。历任上海立信会计师事务所审计专员。现任本公司副总经理、董 事会秘书。 13、李勋波先生，中国国籍，1969年8月出生，本科学历，工程师。历任常州化工厂车间主任；常州博大精细化工有限公司 生产部经理；波林化工（常州）有限公司生产部经理；本公司技术总部负责人；现任本公司副总经理。 14、马阳升先生，中国国际，1964年1月生，大学学历，工程师。历任六安华源制药有限公司技术员、工程师、车间主任、 工程部经理、总经理助理、副总经理；上海长富旌德制药有限公司总经理；百川化工股份有限公司项目副经理；现任百川化 工（如皋）有限公司总经理，本公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 黄建康 江南大学商学院 MBA 教育中 心副主任 是 田久旺 上海赛福化工发展有限公司 总工程师 是 周钧明 中银消费金融有限公司 首席财务官 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其任职岗位及职务，根据公司现行薪酬制度领取薪酬，根据年度经营业绩并按照 考核程序，确定年终奖金。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 郑铁江 董事长 男 53 现任 36.36 否 惠宁 董事 男 56 现任 25.56 否 郑江 董事、副总经理 男 51 现任 25.56 否 蒋国强 董事、总经理 男 51 现任 20.3 否 黄建康 独立董事 男 52 现任 6.25 否 周钧明 独立董事 男 55 现任 6.25 否 赵红伟 副总经理 男 47 离任 13.53 否 李勋波 副总经理 男 48 现任 20.29 否 曹彩娥 副总经理、财务 总监 女 39 现任 20.36 否 陈慧敏 副总经理、董事 会秘书 女 35 现任 20.31 否 曹圣平 监事会主席 男 42 现任 17.26 否 孙百亚 监事 男 44 现任 17.48 否 翁军伟 监事 男 39 现任 16.85 否 马阳升 副总经理 男 53 现任 18.36 否 赵伟建 独立董事 男 63 离任 6.25 否 田久旺 独立董事 男 60 现任 0 否 合计 -- -- -- -- 270.97 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 196 主要子公司在职员工的数量（人） 666 在职员工的数量合计（人） 862 当期领取薪酬员工总人数（人） 862 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 8 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 628 销售人员 69 技术人员 81 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 财务人员 32 行政人员 52 合计 862 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 8 本科 105 大专 168 高中、中专及以下 581 合计 862 2、薪酬政策 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，采取“竞争性、公平性、业绩导向”的薪酬原 则，使公司薪酬政策服务于公司发展战略。公司整体薪酬水平以市场为导向，以公司经营效益和财务支付 能力为前提，员工个人薪酬以员工个人的工作能力、工作业绩为依据，把提高工作效率作为目标，员工薪 酬调整方式有普调调整和个人调整等。 3、培训计划 公司建立了员工培训和再教育机制，并根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采 取内部培训与外派培训相结合的方式，制定培训计划，提升团队素质，以保证既定经营目标的实现以及企 业、员工的双向可持续发展 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。报告期内，公司 整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异，未收到被 监管部门采取行政监管措施的有关文件，无需限期整改。 1、关于股东与股东大会 2016年，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大 会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应的义务，通过股东大会行使权利，公司重大决策由股东大会依法作 出。控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要 求。全体董事严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决，认真出 席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬 与考核4个专门委员会，各委员会依照自己的职责对董事会负责，在促进公司规范运作方面发挥了良好的作用。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要 求。全体监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公司监 事认真履行职责，积极参加有关培训，学习相关法律法规知识，本着对全体股东负责的态度去履行工作职责，对所有董事、 高级管理人员的行为、公司内部控制制度的建立及执行情况、重要事项及公司财务状况进行监督检查。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司逐步建立和完善公开、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强和各方的交流和沟通，实现股东、员工、社 会等各方利益的均衡，以推动公司持续、健康、稳定的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照《信息披露管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关 规定真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保公司所有股东能以平等的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东为自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.02% 2016 年 04 月 22 日 2016 年 04 月 23 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、巨潮资讯 网 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 29 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、巨潮资讯 网 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 07 月 28 日 2016 年 07 月 29 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、巨潮资讯 网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 田久旺 10 10 否 周钧明 10 10 否 黄建康 10 10 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，多次到公司现 场工作，通过现场工作深入了解公司的经营情况，积极与其他董事、监事、管理层沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对 公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况：战略委员会共召开了3次会议，审议通过了《关于为全资子公司融资提供担保的的议案》、《关于 公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司<非公开发行股票方案>的议案》、《关于〈非公开发行股票预案〉的 议案》、《关于<非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告>的议案》、《关于向江苏海基新能源股份有限公司增资 的议案》、《关于与江苏海基新能源股份有限公司关联交易的议案》，对公司重大事项进行了充分的讨论和论证，并报董事 会审议。 2、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会共召开了4次会议，每季度审议通过了内审部门提交的审计报告，审计委员 会和内审部门对公司与子公司的资金往来、对外担保及其他重大事项进行审计核查，勤勉尽责。审计委员会与审计机构协商 确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行了审阅。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，建 议续聘。 3、董事会薪酬考核委员会履职情况：报告期内，薪酬考核委员会召开了2次会议，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬 情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相结合，符合公司的薪酬管理规定。 4、提名委员会履职情况：报告期内，提名委员会共召开了2次会议，审议通过了《关于公司管理层规模和人员配置的议案》、 《关于审查并推荐朱元庆为内部审计部门负责人的议案》、《关于研究董事、经理人员的选择标准的议案》，并同意将上述 议案提交公司董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作业绩，董事 会按照公司《薪酬制度》等考核制度对高管人员进行了综合考评，其考评结果与其薪酬结合。2016年度公司总经理及其他高 级管理人员经考评，认真履行了工作职责，完成了年初所确定的各项工作任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 01 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见本公司于 2016 年 4 月 1 日刊登在巨潮资讯网（)的《2016 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 详见《2016 年度内部控制自我评价报告》 详见《2016 年度内部控制自我评价报 告》 定量标准 详见《2016 年度内部控制自我评价报告》 详见《2016 年度内部控制自我评价报 告》 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 30 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2017]A360 号 注册会计师姓名 朱佑敏 盛青 审计报告正文 无锡百川化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡百川化工股份有限公司(以下简称百川股份)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是百川股份管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 百川股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百川股份2016年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 1、合并资产负债表 编制单位：无锡百川化工股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 175,536,303.87 200,036,326.68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 191,211,989.87 164,783,460.43 应收账款 178,730,556.04 154,650,936.69 预付款项 91,031,403.25 61,852,720.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,135.00 1,828,000.00 买入返售金融资产 存货 227,939,103.00 263,386,639.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,382,233.04 14,856,285.49 流动资产合计 868,834,724.07 861,394,368.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 121,945,287.68 1,000,000.00 投资性房地产 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 固定资产 838,656,291.28 901,318,846.40 在建工程 40,300,155.99 18,655,863.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 66,929,156.79 87,680,957.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,729,904.37 13,520,332.91 其他非流动资产 10,474,009.79 8,277,494.13 非流动资产合计 1,083,034,805.90 1,030,453,493.95 资产总计 1,951,869,529.97 1,891,847,862.83 流动负债： 短期借款 614,000,000.00 579,383,380.69 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 322,330,401.51 284,492,366.48 应付账款 88,412,979.43 80,875,032.12 预收款项 23,579,763.24 41,691,866.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,690,338.03 4,630,143.59 应交税费 8,447,805.52 2,324,549.49 应付利息 应付股利 其他应付款 1,530,241.60 576,797.63 应付分保账款 保险合同准备金 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,077,991,529.33 1,033,974,136.91 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 45,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 477,715.28 其他非流动负债 非流动负债合计 25,000,000.00 45,477,715.28 负债合计 1,102,991,529.33 1,079,451,852.19 所有者权益： 股本 474,120,000.00 474,120,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 44,306,310.73 40,248,096.06 减：库存股 其他综合收益 67,007.39 25,615.73 专项储备 盈余公积 30,762,573.11 28,853,610.42 一般风险准备 未分配利润 299,622,109.41 269,148,688.43 归属于母公司所有者权益合计 848,878,000.64 812,396,010.64 少数股东权益 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 所有者权益合计 848,878,000.64 812,396,010.64 负债和所有者权益总计 1,951,869,529.97 1,891,847,862.83 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：王颖 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 50,847,235.77 39,548,675.62 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,465,366.58 31,982,546.64 应收账款 46,043,259.73 45,572,791.57 预付款项 31,940,728.48 16,862,685.45 应收利息 应收股利 其他应收款 3,135.00 存货 21,532,862.75 34,968,126.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,050,447.40 流动资产合计 175,883,035.71 168,934,825.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 724,345,287.68 613,400,000.00 投资性房地产 固定资产 8,938,064.69 53,995,997.56 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 油气资产 无形资产 1,179,925.68 10,599,485.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 633,197.35 7,691,952.63 其他非流动资产 非流动资产合计 735,096,475.40 685,687,435.73 资产总计 910,979,511.11 854,622,261.22 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 90,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 191,600,699.13 90,629,072.86 应付账款 24,277,640.24 10,915,455.69 预收款项 1,273,785.13 18,870,504.04 应付职工薪酬 1,200,000.00 1,150,000.00 应交税费 3,751,344.74 1,085,798.51 应付利息 应付股利 其他应付款 1,178,700.90 230,704.83 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 293,282,170.14 212,881,535.93 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 293,282,170.14 212,881,535.93 所有者权益： 股本 474,120,000.00 474,120,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 44,306,310.73 40,248,096.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,762,573.11 28,853,610.42 未分配利润 68,508,457.13 98,519,018.81 所有者权益合计 617,697,340.97 641,740,725.29 负债和所有者权益总计 910,979,511.11 854,622,261.22 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,053,462,084.93 2,295,754,899.05 其中：营业收入 2,053,462,084.93 2,295,754,899.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,994,781,443.22 2,234,044,609.58 其中：营业成本 1,787,431,513.13 2,044,122,018.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,480,728.87 3,987,312.84 销售费用 77,869,393.90 66,561,919.88 管理费用 90,963,596.03 91,554,896.88 财务费用 25,712,082.14 32,629,943.11 资产减值损失 1,324,129.15 -4,811,481.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -580,758.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,099,883.36 61,710,289.47 加：营业外收入 47,866,807.87 7,650,626.91 其中：非流动资产处置利得 367,884.24 67,207.93 减：营业外支出 5,003,997.01 917,747.53 其中：非流动资产处置损失 4,571,308.97 8,746.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,962,694.22 68,443,168.85 减：所得税费用 21,168,310.55 8,316,669.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,794,383.67 60,126,499.78 归属于母公司所有者的净利润 79,794,383.67 60,126,499.78 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 41,391.66 29,379.60 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 41,391.66 29,379.60 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 41,391.66 29,379.60 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 41,391.66 29,379.60 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 79,835,775.33 60,155,879.38 归属于母公司所有者的综合收益 总额 79,835,775.33 60,155,879.38 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.13 （二）稀释每股收益 0.17 0.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：郑铁江 主管会计工作负责人：曹彩娥 会计机构负责人：王颖 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,025,026,800.70 1,026,719,477.11 减：营业成本 976,609,464.17 983,860,894.95 税金及附加 4,305,356.07 2,559,341.69 销售费用 15,473,410.06 15,589,085.21 管理费用 27,019,101.31 24,886,603.69 财务费用 2,728,175.06 3,948,880.74 资产减值损失 90,385.39 -2,472,492.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 投资收益（损失以“－”号填 列） -29,607,397.21 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,806,488.57 -1,652,836.18 加：营业外收入 64,308,488.85 2,214,495.68 其中：非流动资产处置利得 367,884.24 67,207.93 减：营业外支出 437,614.83 439,697.97 其中：非流动资产处置损失 155,696.60 8,746.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 33,064,385.45 121,961.53 减：所得税费用 13,753,984.44 342,735.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,310,401.01 -220,774.16 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 19,310,401.01 -220,774.16 七、每股收益： （一）基本每股收益 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,209,144,410.86 2,477,368,541.08 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 29,618,355.32 51,653,724.96 收到其他与经营活动有关的现金 6,740,454.88 8,806,864.81 经营活动现金流入小计 2,245,503,221.06 2,537,829,130.85 购买商品、接受劳务支付的现金 1,827,386,245.68 1,895,036,299.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 74,406,679.97 66,001,655.44 支付的各项税费 51,586,648.92 32,313,418.77 支付其他与经营活动有关的现金 108,019,273.65 97,181,597.47 经营活动现金流出小计 2,061,398,848.22 2,090,532,971.27 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 经营活动产生的现金流量净额 184,104,372.84 447,296,159.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 28,176,914.00 425,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,176,914.00 425,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 106,414,110.74 54,409,609.31 投资支付的现金 43,987,061.81 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 150,401,172.55 55,409,609.31 投资活动产生的现金流量净额 -122,224,258.55 -54,984,609.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 765,600,000.00 927,364,250.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 64,041,365.87 筹资活动现金流入小计 765,600,000.00 991,405,616.41 偿还债务支付的现金 776,079,801.45 1,253,661,281.03 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 76,024,073.72 100,352,221.63 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 852,103,875.17 1,354,013,502.66 筹资活动产生的现金流量净额 -86,503,875.17 -362,607,886.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,439,308.87 8,577,131.55 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,184,452.01 38,280,795.57 加：期初现金及现金等价物余额 157,197,957.32 118,917,161.75 六、期末现金及现金等价物余额 136,013,505.31 157,197,957.32 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,166,008,153.04 1,224,539,421.10 收到的税费返还 3,642,114.09 2,219,406.19 收到其他与经营活动有关的现金 2,125,139.47 3,841,251.15 经营活动现金流入小计 1,171,775,406.60 1,230,600,078.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,004,063,397.16 1,053,270,442.75 支付给职工以及为职工支付的现 金 19,279,496.28 18,483,319.20 支付的各项税费 18,160,959.80 12,210,930.27 支付其他与经营活动有关的现金 19,743,363.66 17,208,711.97 经营活动现金流出小计 1,061,247,216.90 1,101,173,404.19 经营活动产生的现金流量净额 110,528,189.70 129,426,674.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 22,042,944.85 425,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,805,529.78 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,848,474.63 425,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,977,065.48 982,467.06 投资支付的现金 43,987,061.81 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 投资活动现金流出小计 47,964,127.29 1,982,467.06 投资活动产生的现金流量净额 -24,115,652.66 -1,557,467.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 160,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 24,356,595.87 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 184,356,595.87 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 251,223,513.84 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 50,995,125.02 65,757,413.48 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 170,995,125.02 316,980,927.32 筹资活动产生的现金流量净额 -70,995,125.02 -132,624,331.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 432,686.12 1,191,865.24 五、现金及现金等价物净增加额 15,850,098.14 -3,563,259.02 加：期初现金及现金等价物余额 19,665,306.26 23,228,565.28 六、期末现金及现金等价物余额 35,515,404.40 19,665,306.26 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 474,12 0,000. 00 40,248, 096.06 25,615. 73 0.00 28,853, 610.42 269,148 ,688.43 812,396 ,010.64 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 474,12 0,000. 00 40,248, 096.06 25,615. 73 0.00 28,853, 610.42 269,148 ,688.43 812,396 ,010.64 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,058,2 14.67 41,391. 66 0.00 1,908,9 62.69 30,473, 420.98 36,481, 990.00 （一）综合收益总 额 41,391. 66 79,794, 383.67 79,835, 775.33 （二）所有者投入 和减少资本 4,058,2 14.67 4,058,2 14.67 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 4,058,2 14.67 4,058,2 14.67 （三）利润分配 1,908,9 62.69 -49,320, 962.69 -47,412, 000.00 1．提取盈余公积 1,908,9 62.69 -1,908,9 62.69 -47,412, 000.00 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -47,412, 000.00 -47,412, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 （五）专项储备 0.00 0.00 1．本期提取 8,248,3 79.69 8,248,3 79.69 2．本期使用 8,248,3 79.69 8,248,3 79.69 （六）其他 四、本期期末余额 474,12 0,000. 00 44,306, 310.73 67,007. 39 0.00 30,762, 573.11 299,622 ,109.41 848,878 ,000.64 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 237,06 0,000. 00 277,308 ,096.06 -3,763.8 7 0.00 28,853, 610.42 268,287 ,188.65 811,505 ,131.26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 237,06 0,000. 00 277,308 ,096.06 -3,763.8 7 0.00 28,853, 610.42 268,287 ,188.65 811,505 ,131.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 237,06 0,000. 00 -237,06 0,000.0 0 29,379. 60 0.00 861,499 .78 890,879 .38 （一）综合收益总 额 29,379. 60 60,126, 499.78 60,155, 879.38 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -59,265, 000.00 -59,265, 000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -59,265, 000.00 -59,265, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 237,06 0,000. 00 -237,06 0,000.0 0 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 237,06 0,000. 00 -237,06 0,000.0 0 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 1．本期提取 8,590,1 67.52 8,590,1 67.52 2．本期使用 8,590,1 67.52 8,590,1 67.52 （六）其他 四、本期期末余额 474,12 0,000. 00 40,248, 096.06 25,615. 73 0.00 28,853, 610.42 269,148 ,688.43 812,396 ,010.64 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 474,120, 000.00 40,248,09 6.06 0.00 28,853,61 0.42 98,519, 018.81 641,740,7 25.29 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 474,120, 000.00 40,248,09 6.06 0.00 28,853,61 0.42 98,519, 018.81 641,740,7 25.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,058,214 .67 0.00 1,908,962 .69 -30,010, 561.68 -24,043,3 84.32 （一）综合收益总 额 19,310, 401.01 19,310,40 1.01 （二）所有者投入 和减少资本 4,058,214 .67 4,058,214 .67 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 4,058,214 .67 4,058,214 .67 （三）利润分配 1,908,962 .69 -49,320, 962.69 -47,412,0 00.00 1．提取盈余公积 1,908,962 .69 -1,908,9 62.69 0.00 2．对所有者（或 股东）的分配 -47,412, 000.00 -47,412,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 1．本期提取 3,459,892 .56 3,459,892 .56 2．本期使用 3,459,892 .56 3,459,892 .56 （六）其他 四、本期期末余额 474,120, 000.00 44,306,31 0.73 0.00 30,762,57 3.11 68,508, 457.13 617,697,3 40.97 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 237,060, 000.00 277,308,0 96.06 0.00 28,853,61 0.42 158,004 ,792.97 701,226,4 99.45 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 237,060, 000.00 277,308,0 96.06 0.00 28,853,61 0.42 158,004 ,792.97 701,226,4 99.45 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 237,060, 000.00 -237,060, 000.00 0.00 -59,485, 774.16 -59,485,7 74.16 （一）综合收益总 额 -220,77 4.16 -220,774. 16 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -59,265, 000.00 -59,265,0 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -59,265, 000.00 59,265,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 237,060, 000.00 -237,060, 000.00 0.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 237,060, 000.00 -237,060, 000.00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 0.00 0.00 1．本期提取 4,320,174 .68 4,320,174 .68 2．本期使用 4,320,174 .68 4,320,174 .68 （六）其他 四、本期期末余额 474,120, 000.00 40,248,09 6.06 0.00 28,853,61 0.42 98,519, 018.81 641,740,7 25.29 三、公司基本情况 1．公司的历史沿革 无锡百川化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为江阴市百川化学工业有限公司，经 无锡市江阴工商行政管理局核准于2002年7月1日成立，企业法人营业执照注册号3202812110138，注册资 本人民币1,000万元，其中郑铁江出资750万元，郑江出资100万元，惠宁出资100万元，王亚娟出资50万元， 上述资本已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2002）第782号验资报告确认。 2004年9月根据股东会决议，郑铁江增资1,125万元，郑江和惠宁分别增资150万元，王亚娟增资75万元， 增资后本公司注册资本人民币2,500万元，上述增资已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2004） 第531号验资报告确认。 2005年5月根据股东会决议，郑铁江增资1,500万元，增资后本公司注册资本人民币4,000万元，上述增 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 资已经江阴天华会计师事务所有限公司澄天验字（2005）第188号验资报告确认。 2006年9月郑铁江将其持有的本公司975万元股权分别转让给郑江等8位自然人。 2006年12月根据股东会决议，江阴市百川化学工业有限公司以2006年9月30日为基准日整体变更为股 份有限公司，以截至2006年9月30日经审计的净资产5,966.37万元按1:0.9721的比例折为股本5,800万股，每 股面值1元。上述变更已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2006]B194号验资报告确认，并在江苏省 无锡工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为3202002114614。 2007年7月根据股东大会决议，增加注册资本780万元，由中国-比利时直接股权投资基金及自然人郭勇 出资，增资后注册资本变更为人民币6,580万元。上述变更已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2007]B080号验资报告确认，并重新在江苏省无锡工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为 320200000082212。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]77号文核准，本公司于2010年7月通过深圳证券交易所向社 会公众发行人民币普通股2,200万股，每股面值1元，股票名称为“百川股份”，股票代码“002455”。发行后 本公司注册资本变更为人民币8,780万元，上述变更已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公 W[2010]B077号验资报告确认。 根据2010年度股东大会决议本公司于2011年实施2010年度利润分配方案，以2010年末股本8,780万股为 基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股股份，转增后股本总额变更为13,170万股，每股面值1元。上 述变更已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W[2011]B051号验资报告确认。 根据2013年度股东大会决议本公司于2014年实施2013年度利润分配方案，以2013年末股本13,170万股 为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股股份，转增后股本总额变更为23,706万股，每股面值1元。 上述变更已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2014]B063号验资报告确认。 根据2014年度股东大会决议本公司于2015年实施2014年度利润分配方案，以2014年末股本23,706万股 为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股股份，转增后股本总额变更为47,412万股，每股面值1元。 上述变更已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2015]B098号验资报告确认。 2．公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市云亭街道建设路55号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司下设财务部、人事部、营运部、生产部及行政部等部门。 3．公司的业务性质和主要经营活动 本公司属化工行业，经营范围：许可经营项目：危险化学品生产（乙酸正丁酯、聚酯树脂绝缘漆、聚 酰亚胺漆包线漆、酚醛绝缘漆、聚酯漆稀释剂、聚氨酯漆稀释剂、缩醛漆稀释剂）；危险化学品的销售（按 许可证所列项目经营）。 一般经营项目：三羟甲基丙烷、双三羟甲基丙烷、甲酸纳、偏苯三酸三辛酯、偏苯三酸酐的生产；化 工原料（不含危险化学品）的销售；化工产品及其生产技术的研究、开发；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及专项审批的经批 准后方可经营）。 4．财务报告的批准报出者和报出日期 本公司财务报告由本公司董事会批准于2017年3月 30日报出。 本公司2016年度合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 持股比例(%) 表决权比例(%) 注册资本(万元) 经营范围 百川化工(如皋)有限公司 100 100 RMB60,000 化工产品的生产、销售 如皋百川化工材料有限公司 100 100 RMB17,000 化工产品的生产、销售 如皋百川置业有限公司 100 100 RMB1,000 房地产开发、经营 百川化学(香港)国际贸易有限 公司 100 100 USD13 化学品贸易 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注6：合并范围的变更和附注7：在其他主体中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等财务信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半 年度。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 3、营业周期 本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1) 同一控制下的企业合并： 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包 括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并 一次交换交易实现的企业合并， 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： (1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和， 作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该 项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 (2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及 其他综合收益的， 与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。 企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理： (1)本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 本公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在资产负债表日进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备 后的金额计量。 (2)本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列规定 处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益。 本公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 (1)本公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认 的资产)，其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值 计量。 (2)本公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 价值计量。 (3)本公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致 经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 (4)本公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并 按公允价值计量。 (5)本公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企 业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 6、合并财务报表的编制方法 1) 合并范围的认定 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有能控制的子公司均纳入合并财务报表的合并 范围。 2) 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 3) 合并程序 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的 会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策、会计期间进行必 要的调整。 合并财务报表以本公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，抵销本公司与子公司、子 公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响。子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中所有者权益项下单独列示。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的 商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他 净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所 属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额， 计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、 其他综合收益 及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计 处理： a. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1)外币业务 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中， 对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额 的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化 的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率 中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中 国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。 2) 外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目 下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处 置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2）金融资产和金融负债的终止确认： 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 3) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计 入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率 与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量，且公允价值变动确认为其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5) 其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行 后续计量。 4) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5) 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法： 以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提金融资产减值准备。 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市 场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间 超过6 个月，则认为属于“非暂时性下跌”。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 6）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重大 价外期权； 7）金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止 部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额前十名或期末单项金额占应收款项总额 5%的应收 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 无信用风险组合 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 □ 适用 √ 不适用 （3） 说明 应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。 无信用风险组合的应收款项主要包括增值税出口退税款和合并范围内应收关联方款项等可以确定收 回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户财 务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备。 对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独测试后未发生减值的应收款项并入正常信 用风险组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为 基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 （4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货的计价及摊销: A、原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转材料成本； B、在产品按实际成本计价，结转时按实际发生成本转入产成品； C、产成品按实际成本计价，按加权平均法结转营业成本； D、低值易耗品采用领用时一次摊销的方法； 4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受 毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌 价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指在日 常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌 价准备及当期收益。 13、长期股权投资 长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被 投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注3：之“10、金融工具”。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 1)长期股权投资初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见附注3：之“5、同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法”。 (2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成 本： A.、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B.、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C.、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的 长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D.、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的投资成本。 无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或 利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法 （1）采用成本法核算的长期股权投资 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，对于投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的投资成本。 取得长期股权投资后，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的 净损益时，在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，对无法合理确定取得投资 时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的 差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计 算确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实 现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。与被投资单 位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及 合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价 值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的 账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定 公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后 期间实现盈利的，本公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认 投资收益。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下， 按照应享有或应分担的份额调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是仅对某项安排的净资产享有权利的合营 安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 长期投资减值测试方法和减值准备计提方法详见附注3：之“19.长期资产减值”。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工 具及其他与经营有关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时 予以确认固定资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 专用及通用设备 年限平均法 10 年 5% 9.5% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19% 电子设备 年限平均法 5 年 5% 19% 其他设备 年限平均法 5 年 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所 有权归属于本公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异；⑤租赁资产性质 特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建筑工程支出、 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第17号 －借款费用》的有关规定进行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工 决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注3：之“19.长期资产减值”。 16、借款费用 1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或 者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借 款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利 率计算一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1) 无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的 其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所发 生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》、《企业会计准则第16号－政 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 府补助》和《企业会计准则第20号－企业合并》确定。 2) 无形资产摊销 (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公 司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 (3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 3）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注3：之“19.长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 18、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售 协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流 量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其 进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最 小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指本公司预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的 职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保 险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币 性福利以及其他短期薪酬。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 本公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴 费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利之外所有的职工薪酬。 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： (1) 服务成本。 (2) 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 (3) 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 22、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收 入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司国外销售以出口商品报关出口，取得提单并向银行办妥交单手续后确认收入实现。国内销售由 公司负责运输的，以商品发运至客户，经客户签收后确认收入实现；由客户自提的，以商品出库，经客户 签收确认收入实现。 2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公 司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权收入的实现。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期 损益。 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于 按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递 延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的， 不予确认。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 26、其他重要的会计政策和会计估计 所得税费用 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计 入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易事项。 安全生产费的提取和使用 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用 管理办法》规定提取的安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。本公司安全生产费用 以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：（1）营业收入不超 过1,000万元的，按照4%提取；（2）营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照2%提取；（3）营业收 入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；（4）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。根据《企 业会计准则解释第3 号》财会[2009]8 号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当 期损益，同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专 项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项 目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 28、其他 重大会计判断和估计 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层以往的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产 或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售 协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （7）预计负债 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并 计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本 公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债 的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风 险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质 量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将 来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额， 在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 消费税 按应税消费品的销售额为计税依据 4% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%；7% 企业所得税 应纳税所得额 15%；16.5%；25% 教育费附加 应缴纳流转税额 5% 房产税 自用房产以房产原值及房产用地的土地 价值合计金额的 70%为计税依据；出租 房产以房产出租收入为计税依据 1.2%；12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 无锡百川化工股份有限公司 25% 百川化工(如皋)有限公司 15% 如皋百川化工材料有限公司 25% 如皋百川置业有限公司 25% 百川化学(香港)国际贸易有限公司 16.5% 无锡恒大百川投资管理有限公司 25% 无锡时代百川一期产业投资基金企业（有限合伙） - 江苏海基新能源股份有限公司 25% 2、税收优惠 子公司百川如皋2013年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务 局批准为高新技术企业，有效期三年，2015年度适用税率为15%。2016年11月高新技术企业资格通过复审， 有效期三年。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7号)和《国 家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号) 等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。出口货物增值税退税率根据财政部、国 家税务总局相关规定执行。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 418,333.44 260,286.36 银行存款 135,595,171.87 156,937,670.96 其他货币资金 39,522,798.56 42,838,369.36 合计 175,536,303.87 200,036,326.68 其他说明 期末其他货币资金为票据保证金及其他保证金。除上述事项外货币资金期末余额中无抵押、冻结等对 变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 191,211,989.87 164,783,460.43 合计 191,211,989.87 164,783,460.43 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 165,665,055.50 合计 165,665,055.50 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 银行承兑票据 158,765,466.66 158,765,466.66 合计 158,765,466.66 158,765,466.66 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 188,258, 554.50 100.00% 9,527,99 8.46 5.06% 178,730,5 56.04 162,844 ,485.03 100.00% 8,193,548 .34 5.03% 154,650,93 6.69 合计 188,258, 554.50 100.00% 9,527,99 8.46 5.06% 178,730,5 56.04 162,844 ,485.03 100.00% 8,193,548 .34 5.03% 154,650,93 6.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 188,258,554.50 9,527,998.46 5.06 合计 188,258,554.50 9,527,998.46 5.06 组合名称 期初余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 162,844,485.03 8,193,548.34 5.03 合计 162,844,485.03 8,193,548.34 5.03 上述组合中，正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 比例(%) 坏账计提 比 例(%) 坏账准备 应收账款净额 一年以内 187,619,777.76 99.66 5.00 9,380,988.88 178,238,788.88 一至二年 370,797.38 0.20 10.00 37,079.74 333,717.64 二至三年 120,299.18 0.06 30.00 36,089.75 84,209.43 三至四年 147,680.18 0.08 50.00 73,840.09 73,840.09 合计 188,258,554.50 100.00 9,527,998.46 178,730,556.04 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,323,964.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 报告期内无核销应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期 末余额 客户 1 产品销售 9,788,165.22 一年以内 5.20 489,408.26 客户 2 产品销售 8,962,664.90 一年以内 4.76 448,133.25 客户 3 产品销售 5,951,946.00 一年以内 3.16 297,597.30 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 客户 4 产品销售 5,837,713.36 一年以内 3.10 291,885.67 客户 5 产品销售 5,747,199.84 一年以内 3.05 287,359.99 合计 36,287,689.32 19.27 1,814,384.47 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 89,536,560.74 98.36% 61,098,716.49 98.78% 1 至 2 年 1,092,705.83 1.20% 509,147.64 0.83% 2 至 3 年 221,492.33 0.24% 168,438.31 0.27% 3 年以上 180,644.35 0.20% 76,418.00 0.12% 合计 91,031,403.25 -- 61,852,720.44 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 供应商 1 货款 10,247,043.45 一年以内 11.26 供应商 2 货款 8,842,907.45 一年以内 9.71 供应商 3 货款 6,890,800.45 一年以内 7.57 供应商 4 货款 5,229,277.46 一年以内 5.74 供应商 5 货款 5,128,407.46 一年以内 5.63 合计 36,338,436.27 39.91 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,300.00 100.00% 165.00 5.00% 3,135.00 1,828,0 00.00 100.00% 1,828,000.0 0 合计 3,300.00 100.00% 165.00 5.00% 3,135.00 1,828,0 00.00 100.00% 1,828,000.0 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 3,300.00 165.00 5.00 合计 3,300.00 165.00 5.00 组合名称 期初余额 其他应收款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 1,828,000.00 - - 正常信用风险组合 - - - 合计 1,828,000.00 - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 165.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 报告期内本项目无核销其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,300.00 应收政府补贴款 1,828,000.00 合计 3,300.00 1,828,000.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 保证金 3,300.00 一年以内 100.00% 165.00 合计 -- 3,300.00 -- 165.00 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 78,524,730.80 78,524,730.80 98,203,837.09 98,203,837.09 产成品 149,414,372.20 149,414,372.20 165,182,802.06 165,182,802.06 合计 227,939,103.00 227,939,103.00 263,386,639.15 263,386,639.15 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值 进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在日常活动中，存货的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本公司存货无借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊保险费 586,163.50 628,536.41 待摊票据融资利息 1,910,861.11 预交企业所得税 3,167,599.20 214,620.05 待抵扣或待认证增值税 628,470.34 12,102,267.92 合计 4,382,233.04 14,856,285.49 其他说明： 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 恒大百川 1,000,000 .00 25,360.63 1,025,360 .63 时代百川 36,000,00 0.00 -606,118. 98 35,393,88 1.02 海基新能 源 102,300,0 00.00 -20,832,1 68.64 4,058,214 .67 85,526,04 6.03 小计 1,000,000 .00 138,300,0 00.00 -21,412,9 26.99 4,058,214 .67 121,945,2 87.68 合计 1,000,000 .00 138,300,0 00.00 -21,412,9 26.99 4,058,214 .67 121,945,2 87.68 其他说明 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 317,266,714.05 882,107,053.21 14,874,332.61 20,833,047.58 13,213,346.75 1,248,294,494.20 2.本期增加金 额 40,563,430.99 37,782,317.22 14,341.88 622,005.87 2,662,944.86 81,645,040.82 （1）购置 14,462,461.14 25,766,143.99 14,341.88 622,005.87 2,662,944.86 43,527,897.74 （2）在建工 程转入 26,100,969.85 12,016,173.23 38,117,143.08 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 58,892,417.54 65,593,426.90 13,002,904.79 2,800,024.73 4,147,314.96 144,436,088.92 （1）处置或 报废 58,892,417.54 65,593,426.90 13,002,904.79 2,800,024.73 4,147,314.96 144,436,088.92 4.期末余额 298,937,727.50 854,295,943.53 1,885,769.70 18,655,028.72 11,728,976.65 1,185,503,446.10 二、累计折旧 1.期初余额 61,937,039.86 247,220,813.34 12,684,396.52 15,631,535.36 9,501,862.72 346,975,647.80 2.本期增加金 额 14,710,439.16 83,132,683.53 699,653.04 2,622,505.75 2,095,843.13 103,261,124.61 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 （1）计提 14,710,439.16 83,132,683.53 699,653.04 2,622,505.75 2,095,843.13 103,261,124.61 3.本期减少金 额 25,689,020.00 59,632,095.39 11,619,560.48 2,660,023.49 3,788,918.23 103,389,617.59 （1）处置或 报废 25,689,020.00 59,632,095.39 11,619,560.48 2,660,023.49 3,788,918.23 103,389,617.59 4.期末余额 50,958,459.02 270,721,401.48 1,764,489.08 15,594,017.62 7,808,787.62 346,847,154.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 247,979,268.48 583,574,542.05 121,280.62 3,061,011.10 3,920,189.03 838,656,291.28 2.期初账面价 值 255,329,674.19 634,886,239.87 2,189,936.09 5,201,512.22 3,711,484.03 901,318,846.40 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 1.无暂时闲置、通过融资租赁租入、通过经营租赁租出、持有待售的固定资产情况。 2.本期固定资产减少主要为母公司将部分化工设备搬迁至百川化工（如皋）有限公司及以部分房屋建筑物 投资海基新能源。 3.无未办妥产权证书的固定资产情况。 4.期末固定资产中无可变现净值低于账面净值的情况，因此无需计提固定资产减值准备。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 如皋绝缘树脂工 程 19,712,176.10 19,712,176.10 配套公用工程 366,120.00 366,120.00 2,700,314.95 2,700,314.95 如皋醇醚车间 1,897,874.40 1,897,874.40 1,609,405.96 1,609,405.96 如皋宿舍楼 17,655,229.00 17,655,229.00 其他零星工程 668,756.49 668,756.49 如皋办公楼 14,346,142.56 14,346,142.56 合计 40,300,155.99 40,300,155.99 18,655,863.47 18,655,863.47 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 如皋绝 缘树脂 工程 50,000,0 00.00 19,712,1 76.10 19,712,1 76.10 39.42% 40% 其他 如皋宿 舍楼 22,000,0 00.00 17,655,2 29.00 17,655,2 29.00 80.25% 80% 其他 合计 72,000,0 00.00 37,367,4 05.10 37,367,4 05.10 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 期末在建工程中无可变现净值低于账面价值的情况，因此无需计提在建工程减值准备。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 母公司土地使用 权 子公司土地使用 权 1 子公司土地使用 权 2 产品市场特许权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 14,174,870.00 51,548,814.70 34,765,518.90 681,780.45 42,735.04 101,213,719.09 2.本期增加 金额 21,684,580.40 21,727,315.44 42,735.04 21,727,315.44 （1）购置 21,684,580.40 21,727,315.44 42,735.04 21,727,315.44 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 12,599,633.58 34,765,518.90 47,365,152.48 （1）处置 12,599,633.58 34,765,518.90 47,365,152.48 4.期末余额 1,575,236.42 73,233,395.10 681,780.45 85,470.08 75,575,882.05 二、累计摊销 1.期初余额 3,575,384.46 6,337,082.64 2,938,514.50 681,780.45 13,532,762.05 2.本期增加 金额 178,082.99 1,185,186.72 411,392.03 13,888.92 1,788,550.66 （1）计提 178,082.99 1,185,186.72 411,392.03 13,888.92 1,788,550.66 3.本期减少 金额 3,324,680.92 3,349,906.53 6,674,587.45 （1）处置 3,324,680.92 3,349,906.53 6,674,587.45 4.期末余额 428,786.53 7,522,269.36 681,780.45 13,888.92 8,646,725.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,146,449.89 65,711,125.74 71,581.16 66,929,156.79 2.期初账面 价值 10,599,485.54 45,211,732.06 31,827,004.40 42,735.04 87,680,957.04 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2） 土地使用权 母公司土地使用权：根据公司与江阴云亭镇投资有限公司订立的土地转让协议及补充协议，支付土地 转让款及相关税费，土地使用权原始入账金额为1,417.487万元。本报告期以部分土地使用权投资海基新能 源，转出1,259.96万元。 子公司土地使用权1：子公司百川化工(如皋)有限公司根据国有土地使用权转让合同，支付土地转让款 及相关税费，土地使用权原始入账金额为7,323.34万元。 子公司土地使用权2：子公司如皋百川置业有限公司根据国有土地使用权转让合同，支付土地转让款 及契税等相关税费，土地使用权原始入账金额为3,476.55万元，本报告期出售土地使用权。 （3）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末无未办妥产权证书的土地使用权。 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 10,656,013.77 2,664,003.44 46,424,114.16 11,606,028.55 应收账款坏账准备 9,527,998.46 1,991,735.25 8,193,548.34 1,763,988.21 其他应收款坏账准备 165.00 41.25 内部存货未实现利润 326,404.28 74,124.43 604,493.40 150,316.15 合计 20,510,581.51 4,729,904.37 55,222,155.90 13,520,332.91 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 待摊票据融资贴现利息 1,910,861.11 477,715.28 合计 1,910,861.11 477,715.28 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,729,904.37 13,520,332.91 递延所得税负债 477,715.28 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损-如皋置业 3,320,758.59 合计 3,320,758.59 （5） 说明 原子公司如皋置业由于无法预计未来是否能够获得足够的应纳税所得额来转回差异，可抵扣亏损未确 认相应递延所得税资产，报告期末公司已清算。子公司百川香港税基不确定，其可抵扣亏损未确认相应递 延所得税资产。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 13、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 10,474,009.79 8,277,494.13 合计 10,474,009.79 8,277,494.13 其他说明： 14、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 582,000,000.00 514,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 贸易融资 2,000,000.00 10,383,380.69 票据融资 55,000,000.00 合计 614,000,000.00 579,383,380.69 短期借款分类的说明： 1、保证借款中由本公司实际控制人郑铁江夫妇担保4,000万元，其他为母公司为子公司担保。 2、贸易融资系公司以与客户签订的贸易合同向银行融资。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 期末无逾期未偿还的短期借款。 15、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 322,330,401.51 284,492,366.48 合计 322,330,401.51 284,492,366.48 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 84,329,336.53 76,446,061.22 一至二年 2,331,538.65 2,360,993.96 二至三年 441,100.29 1,126,184.93 三至四年 540,257.20 584,393.25 四至五年 423,348.00 308,205.29 五年以上 347,398.76 49,193.47 合计 88,412,979.43 80,875,032.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 账龄超过一年的应付账款金额为408,364.29元，主要为尚未结算的尾款等。 17、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 22,917,239.59 40,241,498.32 一至二年 159,027.25 972,896.13 二至三年 347,854.51 296,142.00 三年以上 155,641.89 181,330.46 合计 23,579,763.24 41,691,866.91 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,630,143.59 67,589,180.36 67,528,985.92 4,690,338.03 二、离职后福利-设定提 存计划 6,883,399.75 6,883,399.75 合计 4,630,143.59 74,472,580.11 74,412,385.67 4,690,338.03 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,630,143.59 56,892,788.51 56,832,594.07 4,690,338.03 2、职工福利费 4,415,905.45 4,415,905.45 3、社会保险费 3,788,735.90 3,788,735.90 其中：医疗保险费 2,758,908.77 2,758,908.77 工伤保险费 865,194.07 865,194.07 生育保险费 164,633.06 164,633.06 4、住房公积金 2,335,375.00 2,335,375.00 5、工会经费和职工教育 经费 156,375.50 156,375.50 合计 4,630,143.59 67,589,180.36 67,528,985.92 4,690,338.03 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,558,293.08 6,558,293.08 2、失业保险费 325,106.67 325,106.67 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 合计 6,883,399.75 6,883,399.75 其他说明： 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,904,704.35 482,321.63 消费税 165,991.11 104,399.32 个人所得税 107,069.90 96,527.10 城市维护建设税 291,952.98 331,618.75 房产税 443,982.77 498,813.50 土地使用税 301,698.12 488,925.96 教育费附加 231,364.60 318,479.22 其他税费 1,041.69 3,464.01 合计 8,447,805.52 2,324,549.49 其他说明： 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 1,100,000.00 82,000.00 其他 430,241.60 494,797.63 合计 1,530,241.60 576,797.63 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末账龄无超过一年的重要其他应付款。 21、一年内到期的非流动负债 单位： 元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 15,000,000.00 40,000,000.00 合计 15,000,000.00 40,000,000.00 其他说明： 22、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 25,000,000.00 45,000,000.00 合计 25,000,000.00 45,000,000.00 长期借款分类的说明： 项目 期末余额 期初余额 保证借款 40,000,000.00 85,000,000.00 减: 一年内到期的非流动负债列示 15,000,000.00 40,000,000.00 合计 25,000,000.00 45,000,000.00 子公司百川如皋向工商银行借款21,000万元，由母公司提供担保。截止2016年末已归还17,000万元，尚 余借款4,000万元，其中1,500万元需在2017年归还，列入一年内到期非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 23、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 474,120,000.00 474,120,000.00 其他说明： 24、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 40,248,096.06 40,248,096.06 其他资本公积 4,058,214.67 4,058,214.67 合计 40,248,096.06 4,058,214.67 44,306,310.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 由于被投资单位海基新能源除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，本 公司按所持股权比例计算应享有的份额，调整长期股权投资的账面价值，同时计入资本公积（其他资本公 积）405.82万元。 25、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 25,615.73 41,391.66 41,391.66 67,007.39 外币财务报表折算差额 25,615.73 41,391.66 41,391.66 67,007.39 其他综合收益合计 25,615.73 41,391.66 41,391.66 67,007.39 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 26、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 8,289,949.68 8,289,949.68 合计 8,289,949.68 8,289,949.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,853,610.42 1,908,962.69 30,762,573.11 合计 28,853,610.42 1,908,962.69 30,762,573.11 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 269,148,688.43 268,287,188.65 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 调整后期初未分配利润 269,148,688.43 268,287,188.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 79,794,383.67 60,126,499.78 减：提取法定盈余公积 1,908,962.69 应付普通股股利 47,412,000.00 59,265,000.00 期末未分配利润 299,622,109.41 269,148,688.43 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,042,873,954.40 1,778,073,619.14 2,263,630,882.41 2,032,241,226.80 其他业务 10,588,130.53 9,357,893.99 32,124,016.64 11,880,791.96 合计 2,053,462,084.93 1,787,431,513.13 2,295,754,899.05 2,044,122,018.76 30、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 1,677,737.69 1,352,619.15 城市维护建设税 3,437,147.14 1,417,907.05 教育费附加 3,146,821.42 1,216,786.64 房产税 1,425,341.72 土地使用税 1,188,582.43 印花税 598,038.60 营业税 7,059.87 合计 11,480,728.87 3,987,312.84 其他说明： 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 51,503,915.61 39,613,200.73 仓储费用 6,301,221.50 6,652,528.16 工资薪酬 11,564,453.97 10,188,388.80 办公费用 1,798,836.77 1,565,495.15 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 其他 6,700,966.05 8,542,307.04 合计 77,869,393.90 66,561,919.88 其他说明： 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 21,005,524.52 19,880,061.31 研究开发费 43,736,837.66 45,012,259.88 无形资产摊销 1,788,550.66 2,711,561.61 办公费用 1,956,327.94 1,547,928.53 税金 1,299,513.76 4,816,494.84 停工损失 11,452,000.32 8,795,197.45 折旧费用 2,909,202.10 2,914,401.14 其他 6,815,639.07 5,876,992.12 合计 90,963,596.03 91,554,896.88 其他说明： 33、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 30,522,934.83 38,489,833.99 减：利息收入 1,124,076.31 2,900,060.52 票据贴现利息 5,246,099.86 汇兑损益 -5,405,454.45 -10,121,788.43 手续费 1,718,678.07 1,915,858.21 合计 25,712,082.14 32,629,943.11 其他说明： 34、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,324,129.15 -4,811,481.89 合计 1,324,129.15 -4,811,481.89 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 其他说明： 坏账损失为应收账款坏账损失 35、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -580,758.35 合计 -580,758.35 其他说明： 36、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 367,884.24 67,207.93 367,884.24 其中：固定资产处置利得 367,884.24 67,207.93 367,884.24 非货币性资产交换利得 42,295,615.13 42,295,615.13 政府补助 1,804,049.32 6,736,580.00 1,804,049.32 赔款收入 3,196,780.86 711,749.23 3,196,780.86 其他 202,478.52 135,089.75 202,478.52 合计 47,866,807.87 7,650,626.91 47,866,808.07 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 如皋稳定外贸增长奖励 756,000.00 554,000.00 与收益相关 如皋技改贴息等奖励 2,140,000.00 与收益相关 如皋做大做强奖励 1,050,000.00 与收益相关 如皋技术标准奖励 600,000.00 与收益相关 如皋名牌企业奖励 200,000.00 与收益相关 江阴财政中央大气污染防治专 项资金 510,000.00 与收益相关 江阴稳定外贸增长奖励 357,000.00 与收益相关 江阴财政局商务发展专项资金 300,000.00 与收益相关 江阴云亭科技创新贡献奖 395,000.00 293,000.00 与收益相关 其他零星政府补助 453,049.32 932,580.00 与收益相关 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 合计 1,804,049.32 6,736,580.00 -- 其他说明： 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 4,571,308.97 8,746.20 4,571,308.97 其中：固定资产处置损失 155,696.60 8,746.20 155,696.60 无形资产处置损失 4,415,612.37 4,415,612.37 捐赠支出 235,000.00 400,000.00 235,000.00 地方规费 66,511.99 其他 197,688.04 442,489.34 197,688.04 合计 5,003,997.01 917,747.53 5,003,997.01 其他说明： 38、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,852,975.80 12,240,170.12 递延所得税费用 8,315,334.75 -3,923,501.05 合计 21,168,310.55 8,316,669.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 100,962,694.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 25,240,673.56 子公司适用不同税率的影响 -5,907,540.37 调整以前期间所得税的影响 -22,700.85 非应税收入的影响 4,523,042.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 253,707.51 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 28,942.35 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 损的影响 技术开发费加计扣除的影响 -2,954,055.83 其他 6,242.08 所得税费用 21,168,310.55 其他说明 39、其他综合收益 详见附注 5-24 其他综合收益。 40、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息 1,124,076.31 2,900,060.52 政府补助 3,632,049.32 4,908,580.00 备用金、赔款及其他 1,984,329.25 998,224.29 合计 6,740,454.88 8,806,864.81 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 107,314,285.65 96,701,786.27 其他 704,988.00 479,811.20 合计 108,019,273.65 97,181,597.47 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 贸易融资保证金 64,041,365.87 合计 64,041,365.87 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 79,794,383.67 60,126,499.78 加：资产减值准备 1,324,129.15 -4,811,481.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 103,261,124.61 90,079,438.55 无形资产摊销 1,788,550.66 2,711,561.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -38,092,190.40 -58,461.73 财务费用（收益以“－”号填列） 27,096,006.28 30,849,445.74 投资损失（收益以“－”号填列） 580,758.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,790,428.54 -3,569,607.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -477,715.28 -359,889.47 存货的减少（增加以“－”号填列） 35,447,536.15 -42,263,890.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -65,396,472.50 207,796,479.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 29,987,833.61 106,796,064.87 经营活动产生的现金流量净额 184,104,372.84 447,296,159.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 136,013,505.31 157,197,957.32 减：现金的期初余额 157,197,957.32 118,917,161.75 现金及现金等价物净增加额 -21,184,452.01 38,280,795.57 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,805,529.78 其中： -- 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 本期处置如皋置业于本期收到的现金或现金等价物 1,805,529.78 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,805,529.78 其中： -- 丧失控制权日如皋置业持有的现金及现金等价物 1,805,529.78 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 0.00 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 136,013,505.31 157,197,957.32 其中：库存现金 418,333.44 260,286.36 可随时用于支付的银行存款 135,595,171.87 156,937,670.96 三、期末现金及现金等价物余额 136,013,505.31 157,197,957.32 其他说明： 42、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 165,665,055.50 开具银行承兑汇票质押 货币资金 38,699,874.95 银行承兑汇票保证金 货币资金 822,923.61 开具信用证及其他保证金 合计 205,187,854.06 -- 其他说明： 43、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 8,550,531.26 6.9370 59,315,035.35 其中：美元 7,889,548.02 6.9370 54,729,794.61 其中：美元 1,922,841.88 6.9370 13,338,754.12 其他说明： 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司的子公司百川香港主要经营地位于香港，以美元为记账本位币。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 如皋百川置业有限公司 注销（2016年10月26日，公司四届八次董 事会审议通过了《关于注销全资子公司的 议案》） 子公司如皋置业报告期末清算，合并如皋 置业年初至清算日的利润表和现金流量 表，但不会对公司合并报表产生重大影 响，不会对公司整体业务发展和盈利水平 产生重大影响 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 百川如皋 江苏如皋 江苏如皋 化工产品的生 产、销售 100.00% 设立 百川材料 江苏如皋 江苏如皋 化工产品的生 产、销售 100.00% 设立 如皋置业 江苏如皋 江苏如皋 房地产开发、经 营 100.00% 设立 百川香港 中国香港 中国香港 化学品贸易 100.00% 设立 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 恒大百川 江苏江阴 江苏江阴 投资 20.00% 权益法核算 时代百川 江苏江阴 江苏江阴 投资 24.00% 0.24% 权益法核算 海基新能源 江苏江阴 江苏江阴 新能源的生产、 销售 26.57% 4.29% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 253,067,122.03 非流动资产 153,062,119.78 资产合计 406,129,241.81 流动负债 66,129,241.81 负债合计 66,129,241.81 归属于母公司股东权益 340,000,000.00 按持股比例计算的净资产份额 102,300,000.00 --其他 -16,773,953.97 对联营企业权益投资的账面价值 85,526,046.03 其他说明 以上为海基新能源的财务信息 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 36,419,241.65 1,000,000.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -580,758.35 --综合收益总额 -580,758.35 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 其他说明 明细如下： 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 恒大百川 投资账面价值合计 1,025,360.63 1,000,000.00 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 25,360.63 - --其他综合收益 - - --综合收益总额 25,360.63 - 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 时代百川 投资账面价值合计 35,393,881.02 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -606,118.98 - --其他综合收益 - - --综合收益总额 -606,118.98 - 3、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营 管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公 司的内部审计部也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 1.信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括信用评审机构对客 户信用等级的评定报告。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风 险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。对客户资料实行动态管理， 了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。 2.市场风险 市场风险，是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动而使本公司业务发生 损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险和价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限 进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约以达到规避外汇风 险的目的。 （3）价格风险 价格风险，是指市场价格发生变动，而导致本公司发生损失的风险。 本公司无价格风险。 3.流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充 裕的现金储备，以满足短期和较长期的流动资金需求。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 长期股权投资-海基新能 源 99,709,100.00 99,709,100.00 合计 99,709,100.00 99,709,100.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、其他 报告期本公司以部分土地使用权及房产作价投资入股海基新能源，经评估作价确认为9,970.91万元。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 7：在其他主体中的权益。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 2、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 7:在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 3、关联交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 由于本公司以厂房土地评估作价向海基新能源投资， 但本公司仍需继续使用目前的办公楼和部分厂 房进行办公经营，公司向海基新能源支付租金，租用目前使用的办公楼和部分厂房面积 7,201.82 平米，租 金根据当地市场行情确定为每年 120 元/平米，本期计提租赁费用31.57万元。 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 百川如皋 50,000,000.00 2016 年 07 月 07 日 2017 年 06 月 16 日 否 百川如皋 30,000,000.00 2016 年 06 月 15 日 2017 年 06 月 13 日 否 百川如皋 30,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 20 日 否 百川如皋 50,000,000.00 2016 年 12 月 14 日 2017 年 06 月 14 日 否 百川如皋 37,000,000.00 2016 年 07 月 25 日 2017 年 05 月 24 日 否 百川如皋 20,000,000.00 2016 年 09 月 22 日 2017 年 09 月 21 日 否 百川如皋 40,000,000.00 2016 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 16 日 否 百川如皋 35,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2017 年 10 月 01 日 否 百川如皋 20,000,000.00 2016 年 12 月 08 日 2017 年 08 月 10 日 否 百川如皋 30,000,000.00 2016 年 12 月 14 日 2017 年 12 月 12 日 否 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 百川如皋 15,000,000.00 2016 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 04 日 否 百川如皋 15,000,000.00 2016 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 10 日 否 百川如皋 15,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 17 日 否 百川如皋 15,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 26 日 否 百川如皋 10,000,000.00 2016 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 06 日 否 百川如皋 10,000,000.00 2016 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 14 日 否 百川如皋 50,000,000.00 2016 年 09 月 14 日 2017 年 09 月 14 日 否 百川如皋 20,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2017 年 12 月 08 日 否 百川如皋 50,000,000.00 2016 年 12 月 08 日 2017 年 12 月 05 日 否 百川如皋 5,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2017 年 04 月 16 日 否 百川如皋 5,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 16 日 否 百川如皋 5,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2017 年 10 月 16 日 否 百川如皋 5,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2018 年 01 月 16 日 否 百川如皋 10,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2018 年 04 月 16 日 否 百川如皋 10,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 16 日 否 百川如皋 10,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年 01 月 29 日 否 百川如皋 11,800,000.00 2016 年 08 月 09 日 2017 年 02 月 09 日 否 百川如皋 8,200,000.00 2016 年 08 月 15 日 2017 年 02 月 15 日 否 百川如皋 18,000,000.00 2016 年 08 月 26 日 2017 年 02 月 26 日 否 百川如皋 8,500,000.00 2016 年 09 月 08 日 2017 年 03 月 08 日 否 百川如皋 2,788,496.00 2016 年 09 月 19 日 2017 年 03 月 18 日 否 百川如皋 13,265,000.00 2016 年 10 月 10 日 2017 年 04 月 10 日 否 百川如皋 11,112,640.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 04 月 20 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 郑铁江夫妇 20,000,000.00 2016 年 03 月 02 日 2017 年 02 月 28 日 否 郑铁江夫妇 20,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 03 月 01 日 否 郑铁江夫妇 16,819,619.00 2016 年 07 月 08 日 2017 年 01 月 07 日 否 郑铁江夫妇 9,247,347.70 2016 年 10 月 19 日 2017 年 04 月 18 日 否 关联担保情况说明 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,522,208.80 3,139,729.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日，本公司无重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2016年12月31日，本公司无重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、 利润分配情况 本公司于2017年3月 30日召开董事会会议，批准2016年度利润分配预案，拟以2016年末股本47,412万股为 基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1 元(含税）。本预案尚须提交2016年度股东大会审议。 十五、其他重要事项 1、其他 分部报告 报告分部的确定依据和分部会计政策： 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分 部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 本公司母公司及子公司的业务主要为化工产品的生产与销售等。管理层将此业务视作为一个整体实施 管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 48,575,8 84.12 100.00% 2,532,62 4.39 5.21% 46,043,25 9.73 48,015, 195.57 100.00% 2,442,404 .00 5.09% 45,572,791. 57 合计 48,575,8 84.12 100.00% 2,532,62 4.39 5.21% 46,043,25 9.73 48,015, 195.57 100.00% 2,442,404 .00 5.09% 45,572,791. 57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 48,575,884.12 2,532,624.39 5.21 合计 48,575,884.12 2,532,624.39 5.21 组合名称 期初余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 48,015,195.57 2,442,404.00 5.09 合计 48,015,195.57 2,442,404.00 5.09 上述组合中，正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 比例(%) 坏账计提 比 例(%) 坏账准备 应收账款净额 一年以内 48,061,200.23 98.94 5.00 2,403,060.01 45,658,140.22 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 一至二年 271,672.11 0.56 10.00 27,167.21 244,504.90 二至三年 95,543.60 0.20 30.00 28,663.08 66,880.52 三至四年 147,468.18 0.30 50.00 73,734.09 73,734.09 合计 48,575,884.12 100.00 2,532,624.39 46,043,259.73 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 90,220.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 报告期内无核销应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的 性 质 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 客户 1 产品销售 5,837,713.36 一年以内 12.02 291,885.67 客户 2 产品销售 4,311,423.90 一年以内 8.88 215,571.20 客户 3 产品销售 4,024,759.42 一年以内 8.28 201,237.97 客户 4 产品销售 2,329,579.50 一年以内 4.80 116,478.98 客户 5 产品销售 1,817,094.00 一年以内 3.74 90,854.70 合计 18,320,570.18 37.72 916,028.52 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,300.00 100.00% 165.00 5.00% 3,135.00 合计 3,300.00 100.00% 165.00 5.00% 3,135.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 3,300.00 165.00 5.00 合计 3,300.00 165.00 5.00 组合名称 期初余额 其他应收款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - 正常信用风险组合 - - - 合计 - - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 165.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,300.00 合计 3,300.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 保证金 3,300.00 一年以内 100.00% 165.00 合计 -- 3,300.00 -- 100.00% 165.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 602,400,000.00 602,400,000.00 612,400,000.00 612,400,000.00 对联营、合营企 业投资 121,945,287.68 121,945,287.68 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 724,345,287.68 724,345,287.68 613,400,000.00 613,400,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 百川如皋 602,400,000.00 602,400,000.00 如皋置业 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 612,400,000.00 10,000,000.00 602,400,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 恒大百川 1,000,000 .00 25,360.63 1,025,360 .63 时代百川 36,000,00 0.00 -606,118. 98 35,393,88 1.02 海基新能 源 102,300,0 00.00 -20,832,1 68.64 4,058,214 .67 85,526,04 6.03 小计 1,000,000 .00 138,300,0 00.00 -21,412,9 26.99 4,058,214 .67 121,945,2 87.68 合计 1,000,000 .00 138,300,0 00.00 -21,412,9 26.99 4,058,214 .67 121,945,2 87.68 （3）其他说明 本公司以部分土地使用权及房产作价投资入股海基新能源，经评估作价确认为9,970.91万元，另现金投资 259.09万元，合计10,230万元。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 301,602,925.18 278,577,966.85 374,925,101.87 352,635,581.38 其他业务 723,423,875.52 698,031,497.32 651,794,375.24 631,225,313.57 合计 1,025,026,800.70 976,609,464.17 1,026,719,477.11 983,860,894.95 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -21,412,926.99 股权处置损益 -8,194,470.22 合计 -29,607,397.21 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 6、其他 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -4,203,424.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,804,049.32 非货币性资产交换损益 42,295,615.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,966,571.14 减：所得税影响额 16,611,480.13 合计 26,251,330.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.68% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.49% 0.11 0.11 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无锡百川化工股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。