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北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 1 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-015 2020 年 04 月 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人梁学贤、主管会计工作负责人乌吉斯古楞及会计机构负责人(会 计主管人员)冯双声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 年报中涉及的未来经营计划是公司基于目前的行业、市场环境制定的公司 战略发展规划及业绩预测，并不构成业绩承诺，敬请投资者保持足够的风险意 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”之第九条“公司 未来发展的展望”中“（四）可能面对风险” 对公司风险提示的相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节公司业务概要 .......................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 16 第五节重要事项 ............................................................. 30 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 45 第七节优先股相关情况 ....................................................... 50 第八节可转换公司债券相关情况 ............................................... 51 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 52 第十节公司治理 ............................................................. 58 第十一节公司债券相关情况 ................................................... 63 第十二节财务报告 ........................................................... 64 第十三节备查文件目录 ...................................................... 157 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、诚益通 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 董事会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司股东大会 执行器 指 自动化控制系统中接收控制信息并对受控对象施加控制作用的装置。执行器也是控制 系统正向通路中直接改变操纵变量的仪表，由执行机构和调节机构组成。 控制器 指 自动化控制系统中负责接收、处理来自工业生产过程中传感器传送的模拟式及数字式 信号数据、并能向执行器发出控制信号以实现工业过程控制和监视的装置。 GMP 指 良好作业规范（Good Manufacturing Practice），是药品生产管理和质量控制的基本要求， 旨在最大限度地降低药品生产过程中污染、交叉污染以及混淆、差错等风险，确保持 续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品。 发酵 指 利用微生物的代谢活动，通过生物催化剂（微生物细胞或酶），将有机物转化为产品的 过程。 分离 指 将两种或多种物质的混合物彼此分开，得到几种纯净物的方法。 纯化 指 除去物质中混有的少量杂质，得到纯净的物质的方法。 元/万元 指 人民币元/万元 龙之杰、广州龙之杰 指 广州龙之杰科技有限公司 博日鸿、北京博日鸿 指 北京博日鸿科技发展有限公司 金安药机 指 浙江金安制药机械有限公司 广州施瑞 指 广州市施瑞医疗科技有限公司 诚益通科技 指 北京诚益通科技有限公司 章和智能 指 广州市章和智能科技有限责任公司 诚益通万杰朗 指 北京诚益通万杰朗生物科技有限公司 美国子公司 指 CHIEFTAIN AMERICA INC ERGO-FIT 指 ERGO-FIT GmbH & Co.KG 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 诚益通 股票代码 300430 公司的中文名称 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 公司的中文简称 诚益通 公司的外文名称（如有） Beijing Chieftain Control Engineering Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） CTN 公司的法定代表人 梁学贤 注册地址 北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地永大路 38 号 6 幢 4 层 418 室 注册地址的邮政编码 102600 办公地址 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27 号 办公地址的邮政编码 102600 公司国际互联网网址 电子信箱 sec@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘棣 张金婷 联系地址 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27 号 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27 号 电话 010-61258926 010-61258926 传真 010-61258926 010-61258926 电子信箱 sec@ sec@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27 号 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 号 签字会计师姓名 张文娟、付莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 689,199,686.20 689,136,877.33 0.01% 555,130,304.42 归属于上市公司股东的净利润（元） 81,391,942.86 102,304,940.61 -20.44% 89,601,428.10 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 77,724,698.14 98,929,988.08 -21.43% 83,942,413.61 经营活动产生的现金流量净额（元） 115,487,475.35 14,354,706.28 704.53% -21,657,740.74 基本每股收益（元/股） 0.30 0.38 -21.05% 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.38 -21.05% 0.35 加权平均净资产收益率 4.89% 6.46% -1.57% 7.30% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 2,346,880,670.27 2,123,484,105.58 10.52% 1,898,600,744.37 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,705,079,473.82 1,624,616,636.52 4.95% 1,532,466,690.69 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 147,980,491.02 185,452,873.52 135,986,044.75 219,780,276.91 归属于上市公司股东的净利润 14,381,433.27 29,892,420.74 9,853,906.08 27,264,182.77 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 13,972,710.26 28,652,821.80 9,452,609.66 25,646,556.42 经营活动产生的现金流量净额 -22,152,310.49 41,432,739.48 -19,169,906.62 115,376,952.98 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） 92,856.43 -52,629.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,130,055.87 4,059,869.29 7,070,011.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 1,521,276.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,829.77 -15,467.16 -387,342.53 减：所得税影响额 650,582.04 589,526.41 952,022.32 少数股东权益影响额（税后） 31,532.22 79,923.19 19,002.17 合计 3,667,244.72 3,374,952.53 5,659,014.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务和产品介绍 公司成立于2003年，2015年于深交所创业板上市。2017年，通过整合龙之杰，业务拓展至康复医疗设备领域，整合完成 后，公司确立了“一体两翼、双轮驱动”的发展战略，致力于成为大健康领域服务提供商。目前公司业务涵盖医药生物智能 制造和康复医疗设备两大板块。 1. 医药生物智能制造领域： 医药生物智能制造是医药生物制造企业依托制药生产工艺和机械装备，通过新一代信息技术、自动化技术、工业软件及 现代管理思想，在医药生物企业全领域、全流程的系统应用而产生的一种全新的生产方式。对于生物制药企业而言，智能制 造系统将在保障生物制药产品质量、降低生产成本、提升生产效率、维护生产环境安全、建立安全敏捷绿色供应链等方面发 挥重要作用。 在医药生物智能制造领域，公司服务的主要客户群体为药品及生物制品生产企业，目前产品应用于化学药、中药及生物 制品等多个细分领域，实现了对药品及生物制品生产过程从原料药到终端产品的全生产过程的覆盖。 为更好的向客户提供服务，公司推出EPC（Engineering Procurement Construction）总承包模式，EPC总承包模式是集 设计、采购、施工于一体的交钥匙工程。EPC合同模式下承包商对设计、采购和施工进行总承包，可以显著减少项目成本， 缩短工期，有利于优化资源配置。在EPC项目设计过程中，公司利用智能化PID设计软件和可视化的三维设计软件，同步设计 的同时进行碰撞检查、给出详细安装材料表和施工图纸等，减少施工现场安装材料浪费，节约施工成本，最终交付给客户数 字化产品。结合公司自主研发的MES系统，为客户建设智能化数字化工厂。 从公司成立以来，始终将医药生物自动化作为核心业务板块，将“扩领域”和“智能化”作为该板块的发展方向。 （1）产业链双向延伸扩大业务布局 公司双向开展业务布局 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 ① 横向开拓扩大业务范围 从生产方式来看，原料药生产方式主要包括生物发酵、化学合成、中药/植物提取以及生物制药等。 生物发酵原料药生产过程自动化控制业务是公司的传统业务，是智能制造板块收入的重要来源，公司是该业务领域的早 期市场开拓者，在该业务领域具有明显的技术优势并始终处于行业的领先地位。 为完善产业布局，公司将产业链横向拓展至化学合成和中药、植物提取领域。化学合成领域，公司成立了化学合成事业 部，自主开发化学合成智能制造解决方案；中药提取领域，公司成立中药事业部并收购浙江金安，将公司在自动化控制领域 的优势与浙江金安产品进行融合，形成完善的中药系统智能制造解决方案。在植物提取领域，公司开发了工业大麻提纯加工 的整体解决方案，并于美国成立子公司进行业务拓展。化学合成及中药、植物提取业务是公司未来发展的重要方向，有望成 为公司业绩增长新引擎。生物制药领域作为医药制造行业快速发展的新兴领域，公司将其作为关注重点，力争将其培育成新 的业务发展方向。 ② 纵向延伸完善业务布局 公司在横向开拓新业务的同时也注重产业链的纵向延伸，公司以子公司诚益通科技为依托，将服务内容延伸至制剂生产 领域。目前公司已经形成以智能物流系统、配料系统、混合系统、隔离系统、分装系统及信息化业务为核心产品的系统解决 方案。 包装是药品进入流通环节的必要条件。2017年，公司通过收购博日鸿将产业链纵向延伸至智能包装领域。目前，博日鸿 可以向客户提供泡罩包装机、贴标、装盒、称重、裹包、视觉检测、二级赋码、激光打码、装箱、捆扎、机器人装箱码垛等 全套解决方案。由此，公司在医药生物生产制造过程的产品结构更加完善，提供整体解决方案的能力得以提升。 （2）工业软件IMES系统建设推进智能化水平提升 MES（Manufacturing Execution System，制造执行管理系统）是处于计划层和现场自动化系统之间的执行层，主要负责 车间生产管理和调度执行。其核心功能是对生产制造的所有相关信息的全息建模，在精确数据的基础上，进行生产过程监控、 质量管理、设备监控、计划执行及智能分析等。MES系统与智能制造系统的共同应用有助于提升药品及生物制品生产车间 的智能化水平。 公司积极探索MES技术在医药生物制造企业的应用。为此，公司组建信息化软件事业部，目前已完成iMES平台的研发， 并完成iMES系统于智能制造系统的集成应用。公司参与了宜昌三峡制药“生物发酵类原料药智能制造新模式应用”、华邦 制药“全流程数字化车间新模式”等国家级智能制造新模式项目建设以及正大青春宝“中药智能化平台”、芍花堂“芍花堂 中药饮片数字化车间”等多项项目建设，公司智能制造平台已经实现成功应用。 2. 康复医疗设备领域： 康复医疗设备是指医疗器械类产品在医疗机构康复医学科（康复中心）应用的细分领域产品，主要用于患者功能障碍的 评估与评定、康复治疗与康复训练。康复医疗设备是康复医学开展的先决条件和基础，也是解决因老龄化引起的退行性病变 所造成的功能性障碍的前提和必要条件。 2017年以来，公司通过整合龙之杰，开始布局康复医疗设备领域市场。 龙之杰的主要产品用户为医疗机构、康复机构、体育训练机构等专业机构，主要治疗对象是由于损伤以及急、慢性疾病 和老龄带来的功能障碍者，先天发育障碍的残障者。截止报告期，龙之杰已将康复医疗设备产业布局扩展到疼痛康复、神经 康复、孕产康复、骨科康复、养老康复、重症康复等领域，主要产品涵盖康复医学涉及的各个领域，上市系列产品近四十种。 康复医疗设备业务是驱动公司业绩增长的新引擎。龙之杰以公司大健康战略为基础，坚持建立科技创新型、产品引领型、 资本驱动型的现代医疗科技企业，即：不断加大研发投入力度，锻造业内最强劲的“发动机”，充分展现龙之杰核心竞争力， 以不断延伸优势技术在其他亚专科康复领域的应用，实现销售成果最大化；持续分析全球市场康复需求并不断向市场推出新 品，逐步构筑矩阵式产品应用，以方案解决作为推动产品普及的市场策略；以全球同行业实现横向联合及纵向扩展，对亚专 科专利产品或独特技术专有公司进行参股控股，实现共同繁荣，携手发展，建立可持续发展为目标的“智慧康复”产品体系， 打造“常春藤康复生态圈”。 （1）布局亚专科康复、实现矩阵式产品应用 龙之杰产品体系与亚专科应用场景 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 疗法 产品型号 产品名称 疼痛 康复 神经 康复 孕产 康复 骨科 康复 养老 康复 重症 康复 其他 冲击波疗法 LGT-2500S&2510系列 气压弹道式体外冲击波治疗仪 √ √ √ 光疗 LGT-3600系列 红外偏振光治疗仪 √ √ √ √ 电疗 LGT-2300S 低频电子脉冲治疗仪 √ √ √ LGT-2310系列 吸附式点刺激低频治疗仪（SSP治疗仪） √ √ √ √ √ √ LGT-231 手持式神经肌肉电刺激仪 √ √ √ √ LGT-2320系列 神经肌肉电刺激仪 √ √ √ √ LGT-2330系列 痉挛肌电刺激治疗仪 √ LGT-2340系列 脑循环电刺激仪 √ √ LGT-2350A 吞咽神经肌肉低频电刺激仪 √ √ √ LGT-2800系列 干扰电治疗仪 √ √ √ √ √ 振动疗法 LGT-1300 深层肌肉刺激仪 √ √ 磁疗 LGT-2600系列 磁振热治疗仪 √ √ √ 电疗+磁疗 LGT-2000系列 电磁场治疗仪 √ 热疗 LGT-2400A 电热式蜡疗袋 √ √ √ √ LGT-1000 湿热敷装置 √ √ 压力疗法 LGT-2200系列 空气波压力循环治疗仪 √ √ √ √ √ 诊断 LGT-4000 诊断图像处理软件 √ 运动疗法 LGT-1500 站立平衡训练支具 √ √ √ LGT-5300系列 平衡功能评估及训练系统 √ √ √ LGT-5100系列 上下肢主被动康复训练器 √ √ √ √ LGT-5600系列 等速运动训练系统 √ √ √ LGT-9101 电动起立床 √ √ √ √ LGT-9200系列 医用诊疗床（多段位治疗床） √ √ LGT-9302 医用诊疗床（Bobath训练床） √ √ LGT-5920系列 悬吊康复训练器 √ √ √ LGT-5900系列 电动移位机 √ √ √ √ BioFlex-H 上肢运动控制训练系统 √ √ BioFlex-FP 姿势控制训练系统 √ √ BioMaster 虚拟情景互动训练系统 √ √ GaitWatch 三维步态动作捕捉与训练系统 √ √ FlexTable 数字作业训练系统 √ √ ET100 智能砂磨板 √ √ EL100 日常生活作业智能训练系统 √ √ ST100 迈步互动训练系统 √ √ 生物反馈疗法 SW1000 (2000\3000\5000） 生物反馈神经肌肉刺激治疗工作站 √ SW2000（肛肠版） √ SW3000（神康版） √ 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 龙之杰以布局亚专科康复、实现矩阵式产品应用的发展方式完善业务布局。目前，龙之杰产品涵盖康复评定、康复治疗、 康复训练三大领域，系列产品近40种，建立了较为完善的产品体系。从应用领域来看，目前龙之杰产品主要应用至六大领域： 疼痛康复业务是龙之杰的传统业务，也是医疗机构、康复机构、体育训练机构必备的业务组成，其治疗对象是由于损伤 以及急、慢性疾病和老龄带来疼痛的患者。龙之杰在这一领域已深耕二十年，已有10个系列产品在疼痛领域应用，5个左右 的系列产品在全球体系内销售，产品体系较为完善，技术与服务已能与国际同行相媲美。 神经康复业务是契合中国人口老龄化现状，为神经系统疾病（即心脑血管疾病）高发而产生的神经康复患者解决功能障 碍应运而生的板块。通过十来年的不断努力，龙之杰神经康复业务覆盖6大康复功能模块，已有超过30个系列产品在神经康 复领域应用，产品体系趋于完善，全国培训体系完备，是驱动业绩增长的重要推动力。 养老康复、孕产康复业务是龙之杰近五年着力重点发展的新业务板块。2017年，龙之杰设立控股子公司布局养老康复业 务，截止报告期，已有24个系列产品可以应用至养老康复领域；2018年，龙之杰收购广州施瑞进军孕产康复市场，截止报告 期，龙之杰建立了“四阶晋级孕产康复一体化建设”体系，业务遍布全国20多个省市地区。未来，在老龄化日益加剧、二胎 政策不断放开所形成的刚性市场需求的带动下，养老康复及孕产康复业务有望成为业绩增长新引擎。 骨科康复、重症康复作为未来的蓝海市场，是龙之杰分科康复的重点培育方向。经过产品不断升级，目前已有14个系列 产品可以应用至骨科康复领域、8个系列产品可以推广至重症康复市场。近十余年来，加速康复外科（enhanced recovery after surgery，ERAS）的理念及其路径在国际国内有了较为迅速的普及和应用。ERAS的临床实践表明，其理念及相关路径的实施 必须以循证医学及多学科合作为基础，既要体现以加速康复为主要目的的核心理念，也要兼顾病人基础疾病、手术类别、围 手术期并发症等具体情况，更需要开展深入的临床研究以论证ERAS相关路径的安全性、可行性及必要性。在ERAS建设的影 响下，骨科康复、重症康复一定会得到充分的发展，作为康复亚分科建设的后起之秀，有望成为龙之杰未来业绩增长的重要 推动力。 （2）物联网建设助推“智慧康复系统”发展 在“患者为中心”的医疗背景下，龙之杰以物联网建设为前提，以庞大的终端用户群为基础，构建并推进“智慧康复系 统”发展。 “智慧康复系统”分为两条主线：康复医疗设备硬件智能化以及医疗设备管理智能化。 龙之杰“智慧康复系统”建设模式 ① 康复医疗设备硬件智能化建设 康复医疗设备硬件智能化是龙之杰依托现有设备，通过与物联网、云存储的连接，通过对大数据、AI等技术应用，使得 原有设备拥有互联网智能化功能。根据康复亚专科的不同，以及使用对象不同，向医疗机构提供个性化的康复数据服务以及 智能发展方案、向个人用户提供全康复周期（包括跨院及院后康复）的数据共享服务。 目前，中国大陆地区龙之杰制造的康复医疗设备（IIB类，产品效期内、在用）近3万台左右，这些设备主要应用在医疗 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 机构及康复机构。针对这3万台在用产品，龙之杰计划使用物联网、云存储、大数据等技术对其进行智能化改造，升级后的 智能康复医疗设备能对患者的使用信息进行完备的记录并存储于云端，使用端能提供完整的信息给使用者（医生及治疗师）， 完备的数据有助于医生及治疗师分析患者的功能障碍情况，并做出更为准确的评估与评定。康复医疗设备硬件智能化建设推 进让龙之杰不仅仅是向客户提供康复医疗设备，还能为用户提供康复数据统计分析及患者个人全康复周期的数据共享服务 （便于患者转院康复及院后康复），龙之杰作为康复整体解决方案提供商的综合实力得以提升。 随着中国经济发展和居民健康意识逐步提升，C端（个人）用户市场将成为医疗健康市场未来的蓝海市场。针对C端用户 需求，龙之杰利用自身研发优势与知名康复医疗机构展开合作，开发出适于国内市场的智能可穿戴康复设备，该设备依托物 联网大数据平台对全部用户使用数据进行云端采集分析，并为用户提供康复智能算法支持，从而科学、准确、不断更新迭代 的为用户提供全康复周期健康管理服务。智能可穿戴康复设备作为龙之杰战略发展又一里程碑，龙之杰将专注该领域的研发 与推广，并调动以往形成的研发资源、康复技术专家资源及供应链资源，努力跻身可穿戴医疗设备领域的“头部企业”。 ② 康复医疗设备智能化管理平台 医疗设备是医疗机构的重要资产，也是临床服务的重要组成部分，其管理水平的高低直接影响到医疗机构的工作的质量 和医疗秩序。医疗设备管理智能化是依托信息技术、借助智能化管理软件，对医院设备等进行集中管理和控制，从而实现对 医疗设备资产的标准化、智能化、精细化管理。 龙之杰作为康复整体解决方案提供商，已深耕康复领域20年，产品覆盖全国市场并拥有丰富的行业资源及强大的研发能 力。目前，龙之杰通过与高校及医疗机构展开合作，共同开发康复医疗设备智能化管理平台。 此平台意在强化临床康复医疗设备的使用、记录、统计分析能力，使康复设备之间及康复设备与医生、治疗师之间形成 信息互通，推进了康复设备信息化建设，从而实现对患者全康复周期的管理及优化；并且平台在临床康复工作中应用可以优 化康复设备管理工作流程，降低医疗机构设备管理成本，加强对设备质量及安全的智能化管控；实现对医疗资源合理配置， 更好的规划医疗设备资产，从而提升医疗机构康复医学中心合理配置及安全高效运营的能力。 （二）经营模式 1. 采购模式 （1）医药生物智能制造业务 因产品的特点，公司采购模式可区分为一般采购模式和定制化外协采购模式。对于标准部件如现场仪表、传感器、部分 执行器等硬件设备以及钢材等原材料采取直接从供应商处采购的一般模式。对于非标准组件如控制器以及部分执行器等，则 需要根据工艺特点进行定制化外协采购。 （2）康复医疗设备业务 龙之杰主要依据销售情况并结合市场预测情况进行原材料的采购。龙之杰结合具体的生产计划编制月度采购计划，经批 准后由采购部具体执行。龙之杰建立了一套完善的供应商考核体系，通过价格比对、样品确认检验等方式确定合格供应商名 录，在执行采购任务时向合格供应商下达采购订单，确定交货周期保证原材料的按时供应。 2. 生产模式 （1）医药生物智能制造业务 从生产的产品类别来看，公司生产的产品主要有2种，分别是系统设备及组件、智能制造系统软件产品及服务。 系统设备及组件是智能制造系统中的关键零部件，公司采用以销定产方式为主，计划生产为辅。生产的设备及组件供内 部自行使用，同时也可以对外销售，目前该生产业务主要以子公司盐城诚益通、诚益通科技、博日鸿为基础进行开展。 智能制造系统软件产品及服务包含三个环节：前期的方案设计及合同签订；中期的软件产品根据生物医药工艺、质量、 设备、信息化管理需求定制化开发，以及配套服务器、传感器、执行器、操作终端的采购、后期的现场安装调试、测试及验 收、验证。根据项目的大小、工艺水平的复杂程度，以及受施工的难易程度、客户自身施工和配合条件等因素的影响，现场 实施的期限有所不同。 （2）康复医疗设备业务 龙之杰的产品主要系标准化产品，生产计划按照预计客户需求及销售计划制定，采用库存生产的模式，即先备货，客户 下单后及时发货。龙之杰生产主要以零配件的装配、调试为主，将采购的原材料及外协的零部件根据设计要求进行组装、老 化测试，通过检验后入库。 3. 销售模式 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 （1）医药生物智能制造业务 公司自主生产的系统设备及组件可以对外销售，一般根据合同金额大小及客户要求，采用招投标和协商定价等方式销售。 智能制造系统主要客户为各大医药、生物企业，因项目规模一般较大，因此多以招投标方式进行。同时，为了扩大产品宣传， 公司利用展览会、研讨会、技术交流会等行业内活动以及网络媒体、期刊等媒体平台积极开展市场推广活动。 （2）康复医疗器械业务 龙之杰采用经销、直销两种模式。国内市场中经销、直销两种方式并行，国际市场以经销为主。 国内市场中，经销为主，直销为辅。经销模式中，国内设置东北、华北、西南等七大区，由大区经理负责各大区的经销 推广，产品通过经销商向最终客户销售。直销模式主要针对政府采购项目，在政府采购项目进行招标时，龙之杰会直接参与 政府项目的竞标，中标后由龙之杰与政府部门直接签订销售合同，龙之杰直接向政府部门供货。 国际市场中，龙之杰的销售主要通过与国外经销商合作，再由经销商销售给下游客户。 （三）行业情况 1. 医药生物智能制造领域 公司服务的客户主要为医药生物制造业，从其行业特点来看，医药制造业的发展受到国民经济发展情况的影响，与人民 生活质量存在较强的相关性，医药的需求相对刚性和稳定，是弱周期行业。目前，医药制造业发展态势良好，根据统计局发 布数据显示，截止2019年，该行业规模以上工业企业营业收入同比增长7.4%、利润总额同比增长5.9%、固定资产投资同比增 长8.4%，均高于全国整体水平。 从行业未来发展来看，药品质量是关系到民生发展的重要内容，是国家监管的重点。伴随着自动化、智能化技术的发展， 国家注重推进医药制造领域智能化水平的提升，力争从源头解决药品在生产质量、缺陷和安全等方面存在的问题。从目前的 情况来看，德勤发布了《2018中国智能制造报告》，德勤对近11家资质良好（一系列比率高于行业整体平均水平）且为中等 以上规模企业进行调研，调研结果显示，其中制药行业实现产品全生命周期可追溯仅有33%的比例。因此，未来在政策推动 下，医药生物智能制造前景广阔。 各行业实现产品全生命周期可追溯程度对比 数据来源：德勤《2018中国智能制造报告》 2. 康复医疗器械领域 从行业特点来看，康复医疗器械与居民生命健康紧密相关，受宏观经济环境影响相对较小，其需求主要取决于人群医疗 和健康状态决定，不具有明显的周期性特征。 从行业的发展情况来看，近年来随着人们健康意识的不断提高，对于疾病的预防也更加重视，健康意识的提高带动了康 复医疗器械行业快速发展。根据蛋壳研究院报告中数据显示，2018年我国康复医疗市场规模达到450亿元，预计2022年将达 到1033亿元。 中国康复医疗市场规模 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 数据来源：蛋壳研究院《2019康复产业发展潜力研究报告》 从区域发展来看，与欧美发达国家相比，我国康复医疗产业的发展较晚，正处于成长阶段。根据中商产业研究院、动脉 网数据库数据显示，2018年美国康复机构是中国的10倍，康复医师数量是中国的3倍，人均康复费用中国为美国的1/17，从 医保覆盖范围来看，目前国内仅覆盖20个医疗康复项目。 中美康复产业发展对比 数据来源：蛋壳研究院《2019康复产业发展潜力研究报告》 我国康复医疗领域发展与发达国家相比存在较大差距，但也提供了巨大的发展空间，并且，随着我国医保政策的不断推 进，未来医保范围将不断扩大，在政策的推动下，未来康复医疗器械领域发展空间广阔。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本报告期收购广州市章和智能科技有限责任公司 65%股权、投资设立北京诚益通万杰朗生物科 技有限公司、CHIEFTAIN AMERICA INC、广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司 固定资产 无重大变化 无形资产 子公司广州龙之杰科技有限公司取得土地使用权 在建工程 子公司新厂房建设 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 单位：元 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控 制措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 CHIEFTAIN AMERICA INC 投资设立 子公司 5,225,307.68 美国俄勒冈 州 自主经营 建立了健全的业务监 管规章制度及内部控 制及风险防范机制 -357,711.95 0.30% 否 三、核心竞争力分析 （一）持续的技术创新和产品研发优势 公司扎根医药生物智能制造和康复医疗器械领域，始终把技术创新作为提高企业核心竞争力的手段。 医药生物智能制造领域：公司自成立以来，坚持技术创新、重视对产品的研发投入。公司组建专业素质过硬的研发团 队，深入了解客户需求，倾听行业专家意见，密切关注行业发展动向，不断开发新技术与新产品来满足客户的需求，目前公 司建立了较为完备的研发设计体系，取得了多种富有高技术附加值的研究成果，如一键式连消水消系统、智能物流系统、数 字化交付平台、iMES系统、仓库信息管理、能源管理、设备管理系统等研发项目。 康复医疗器械领域：公司以“龙之杰”为依托布局康复医疗蓝海市场。龙之杰始终将自主创新作为其核心动力，十分 注重产品的推陈出新，目前拥有较为完善康复医疗设备产品线，在电疗、光疗、磁疗、压力疗法等物理因子治疗产品及运动 治疗产品领域，均处于国内领先地位，获得了海内外物理治疗师及合作伙伴的高度认可。 （二）品牌与品质优势 医药生物智能制造领域：公司的产品和服务大部分属于非标准化产品及个性化服务，相比一般行业，客户往往更看重 品牌的知名度。公司是国内较早从事该领域的领先企业，凭借对行业的深刻理解以及在技术开发、工程服务一体化等方面的 优势，在行业内形成了良好的声誉，“诚益通”的品牌已经赢得了众多客户的认同，这为公司巩固行业地位，扩大市场份额 打下了良好基础。 康复医疗器械领域：医疗器械类产品关系到使用者的健康状况，消费者在选择时尤其关注产品的品牌知名度。龙之杰 自成立以来，将品牌建设贯穿整个发展历程，以突出的创新能力、过硬的产品质量，树立良好的企业形象，主要产品受到广 泛认可。此外，近年来龙之杰多次获得全国 AAA 级质量等级信用单位、广东省诚信示范单位、广州开发区知识产权示范企 业等荣誉。随着龙之杰的品牌影响力不断加大，其品牌优势更为突出。 （三）稳定的管理团队及人才聚集的优势 公司拥有稳定的核心管理团队，管理团队的高素质、高稳定性及丰富的行业经验增强了公司的凝聚力和创造力，保障 公司长期稳定的发展。2018年7月，公司董事、总经理梁凯先生入选第三批“新创工程•亦麒麟”领军人才名单，在董事会及 高管团队的带领下，公司将继续贯彻发展战略，求真务实，提高公司市场竞争力。在企业管理方面，公司建立灵活高效的管 理机制并制定标准化、规范化的管理制度。同时，公司秉持以人为本、共同发展的理念，广聚海内外高端人才，拥有健全的 人才培育机制，科学的人力资源体系，培养出众多优秀人才。此外，公司注重人才激励机制，通过绩效考核、员工持股计划 等多种方式激发员工积极性。 （四）多维度布局带来的机遇 公司将通过聚焦核心目标，围绕大健康领域，依托互联网、机器人、人工智能、工艺研究、信息化等平台技术，整合资源， 多维度布局，成为大健康领域行业的领先企业。公司业务的延伸，使公司在现有智能制造方案优势的基础上，积极向上扩展 信息化工作，向下延伸到装备及工艺优化，为大健康领域的用户提供两化深度融合的智能制造系统方案及产品。目前，公司 已初步完成了在医药生物智能制造领域、康复医疗器械领域的产业布局，未来，公司将进一步贯彻“一体两翼、双轮驱动” 发展战略，深耕市场，努力实现业绩增长。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 过去一年，公司继续坚持“一体两翼、双轮驱动”的发展战略，致力于成为大健康领域服务提供商。回顾2019年，智 能制造板块积极培育新业务，短期业绩承压，新增长点已经浮现；康复医疗板块在实现连续快速增长之后，2019年夯实发展 基础，总体保持平稳，为未来二次成长积蓄力量。 报告期内，公司实现营业总收入68,919.97万元，同比增长0.01%；利润总额9,190.85万元，同比下降22.75%；归属于 上市公司股东的净利润8,139.19万元，同比下降20.44%；总资产23.47亿元，同比增长10.52%；归属于上市公司股东的净资 产17.05亿元，同比增长4.95%。经营活动产生的现金流量净额为1.15亿元，较去年同期增长704.53%。 （一）医药生物智能制造板块 报告期内，医药生物智能制造业务实现营业收入52,134.39万元，较去年同期下降0.54%；净利润3,248.63万元，同比 下降34.06%。 2019年，公司医药生物智能制造业务收入较去年同期下降0.54%，通过提高订单质量及实施过程管理，毛利率提升至 33.15%，较去年同期上升约0.44个百分点。报告期内，公司加大植物提取和智能化新业务投入力度，引进专业人才，相关费 用支出有所增加。同时，盐城新厂房建设项目推进及承揽的多个大项目开工对资金形成占用，企业融资规模上升，财务成本 提高。新业务投入及财务费用增加导致公司智能制造板块净利润同比下降。 2019年，公司继续沿着“扩领域”和“智能化”两大发展方向开拓医药生物智能制造板块，主要内容如下： 1. 新业务有突破，扩领域覆盖版图更进一步 报告期内，公司在继续保持生物发酵领域领先优势的基础上，进一步加大投入开拓化学合成和植物提取业务。化学合 成领域，公司成立了化学合成事业部，加强相关工艺研发，积极开发相关市场；中药及植物提取领域，公司注重中药业务市 场推广，同时紧抓国际市场机遇，发挥自动化控制及浙江金安在提取设备领域的优势，成功推出了工业大麻提取整体解决方 案，于美国设立全资子公司，报告期内有三套设备发往美国。智能制造板块新增长点培育已有突破。 为实现整体解决方案提供商这一目标，公司不断丰富产品体系。报告期内，公司子公司诚益通科技联合多位股东设立 诚益通万杰朗，将二氧化氯消毒灭菌技术推广至医用市场。二氧化氯消毒灭菌技术集成了现有灭菌方式的优点，并且改进了 现有杀菌剂的致癌、毒性高、易残留、穿透性差等不足，是目前市场上一款优质的空间消毒灭菌技术。二氧化氯灭菌技术在 医药生产企业和医院、疾控中心等医疗机构均有广泛应用场景，是公司连接智能制造板块及医疗器械板块，发挥两大业务板 块协同优势的重点产品，有望成为2020年的新增长点。 2. 持续关注IMES 系统优化、提升产品智能化水平 报告期内，公司继续推进智能化建设，针对iMES系统，公司对其功能性及界面友好性进行了优化，性能较之前有明显 提升。目前公司的iMES系统包括了系统管理、处方管理、物料管理、设备管理、生产管理、质量管理、偏差管理、指令管理、 电子批记录、数据分析、审计追踪等核心功能模块，iMES系统应用保证了全生产流程严格符合法规要求，实现了药品生产过 程的强制合规性控制和物料的全程跟踪防错。2019年，公司的iMES平台成功于江苏德源药业、济民可信、今麦郎、三峡药业 等多项生物医药生产项目上应用。 新《药品管理法》、《疫苗管理法》和新的追溯标准对制药企业提出了新的要求，根据制药企业需求，2019年，公司 成功研发物料管理追溯系统，系统的应用能够实现从物料进入车间到产品出车间的整个物料过程管理。物料管理追溯系统全 过程应用条码技术，以生产批次为单位，对原辅材料、包装材料投入和生产转序进行严格管控，同时利用先进的物流信息采 集技术，将工艺流、物流、信息流有效结合，最大程度的确保物料正确性，实现企业原辅料质量追溯。2019年，公司的物料 管理追溯系统成功应用至中美华东、华中正大等项目。 （二）康复医疗设备业务 报告期内，康复医疗设备业务实现营业收入16,785.58万元，较去年同期增长1.76%；净利润5,158.93万元，同比下降 8.89%。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 2019年，龙之杰转向精细化发展，苦练内功，夯实基础。报告期内，龙之杰收入微增，成本管控策略施行良好，毛利 率增长0.47个百分点。龙之杰注重研发投入，全年新增发明专利3项、实用新型专利13项、外观设计专利2项。同时，随着龙 之杰康复医疗项目建设推进对资金形成占用，龙之杰融资规模增加，财务成本上升。因此，报告期内，龙之杰费用增速高于 收入，净利润出现下降。 2019年，龙之杰继续从“完善产品线”和“加强营销体系建设”两个维度夯实发展基础，主要内容如下： 1. 整合国内外优质资源，完善业务布局，丰富产品体系 新品开发坚持自主研发为主，收购整合为辅的思路，持续丰富产品体系。报告期内，龙之杰自主开发4项新产品，包括 平衡功能评估及训练系统（LGT-5300A、LGT-5300B）、神经肌肉电刺激仪（LGT-2320BE）、空气波压力循环治疗仪（LGT-2200SP） 以及空气波压力循环治疗仪（LGT-2201DVT），相关新品目前处于试用及推广阶段，未来将加大新产品在国内市场及加拿大、 韩国、西班牙等海外市场推广。外延并购领域，2019年龙之杰控股章和智能65%股份，通过此次收购，将智能化、信息化技 术引入康复治疗领域，为将整体康复产品体系提升至“智能康复”奠定基础。同时，章和智能6大产品并入龙之杰产品体系， 业务布局逐渐完善。 在国际合作方面。2019年，公司与德国ERGO-FIT签署《战略合作协议》，ERGO-FIT是一家拥有70年历史的健身和康复 治疗行业的全方位供应商，拥有丰富的经验及技术，双方通过战略合作，龙之杰将核心肌群评估、核心肌群抗阻训练系统纳 入产品体系，产品体系进一步完善。 2. 扩大营销团队、下沉目标市场、完善营销体系建设 在营销体系建设方面，目前龙之杰销售体系为自有团队销售及经销商分销。未来，龙之杰一方面将扩大自有销售团队 规模，另一方面，将在目标地区寻找优秀经销商开展深度合作。以三级医院、二级医院为代表的大型医疗机构是龙之杰的传 统优势领域，未来，龙之杰将积极下沉市场，将产品覆盖领域逐渐延伸至县级医疗机构、社区医疗等基层医疗机构。 报告期内，龙之杰深耕神经、疼痛康复市场，不断加大相关产品在康复医学科的推广，未来，龙之杰将进一步优化销 售模式，按产品特性制定销售方案，努力实现精准营销。骨科康复、重症康复领域，2019年，随着ERAS（加速康复外科）在 各个临床科室落地，龙之杰成立“大外科康复事业部”专注开展相关业务，未来将进一步开拓市场，提高产品市场占有率。 老年、孕产康复领域，龙之杰中标“金湖康养中心”一体化建设，推动“四阶进级孕产康复一体化建设”体系，未来，龙之 杰将紧抓政策红利，快速拓展市场，努力打造新的业绩增长引擎。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 689,199,686.20 100% 689,136,877.33 100% 0.01% 分行业 医药生物自动化 521,343,894.75 75.64% 524,188,956.67 76.06% -0.54% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 康复医疗器械 167,855,791.45 24.36% 164,947,920.66 23.94% 1.76% 分产品 控制系统 361,432,387.90 52.44% 355,558,165.19 51.59% 1.65% 系统设备及其他 147,054,963.22 21.34% 157,114,792.94 22.80% -6.40% 相关技术服务 12,856,543.63 1.87% 11,515,998.54 1.67% 11.64% 康复医疗器械 167,855,791.45 24.36% 164,947,920.66 23.94% 1.76% 分地区 内销 675,781,540.54 98.05% 676,783,296.46 98.21% -0.15% 外销 13,418,145.66 1.95% 12,353,580.87 1.79% 8.62% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药生物自动化 521,343,894.75 348,528,981.26 33.15% -0.54% -1.18% 0.44% 康复医疗器械 167,855,791.45 47,933,721.85 71.44% 1.76% 0.11% 0.47% 分产品 控制系统项目 361,432,387.90 244,737,710.49 32.29% 1.65% -1.11% 1.90% 系统设备及其他 147,054,963.22 100,671,661.36 31.54% -6.40% -3.11% -2.33% 相关技术服务 12,856,543.63 3,119,609.41 75.74% 11.64% 137.90% -12.87% 康复医疗器械 167,855,791.45 47,933,721.85 71.44% 1.76% 0.11% 0.47% 分地区 内销 675,781,540.54 389,889,339.23 42.31% -0.15% -1.27% 0.66% 外销 13,418,145.66 6,573,363.88 51.01% 8.62% 15.96% -3.11% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 医药生物自动化 销售量 个/件 508,793 474,937 7.13% 生产量 个/件 506,498 470,667 7.61% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 库存量 个/件 61,471 63,766 -3.60% 康复医疗器械 销售量 个/件 22,522 31,463 -28.42% 生产量 个/件 23,198 34,181 -32.13% 库存量 个/件 7,963 7,287 9.28% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2019 年龙之杰生产量较去年同期减少 32.13%主要为蜡袋产品的销量和成产量减少。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药生物自动化 直接材料 273,728,396.50 78.54% 275,784,944.96 78.19% -0.75% 医药生物自动化 直接人工 31,078,861.73 8.92% 37,805,265.84 10.72% -17.79% 医药生物自动化 制造费用 43,721,723.03 12.54% 39,114,999.04 11.09% 11.78% 康复医疗器械 直接材料 36,843,204.02 76.86% 37,492,520.81 78.30% -1.73% 康复医疗器械 直接人工 2,870,899.02 5.99% 2,906,701.45 6.07% -1.23% 康复医疗器械 制造费用 8,219,618.81 17.15% 7,482,972.45 15.63% 9.84% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1）2019年6月4日，公司全资子公司龙之杰以现金购买方式取得广州市章和智能科技有限责任公司65%股权，公司合并范围发 生变动。 2）2019年6月5日，公司全资子公司诚益通科技出资新设成立北京诚益通万杰朗生物科技有限公司，诚益通科技持股比例为 55%，合并范围发生变动。 3）2019年6月25日，公司新设成立美国子公司CHIEFTAIN AMERICA INC，公司持股比例为100%，2019年7月29日获得发改委《项 目通知书》及商务部《企业境外投资证书》，合并范围发生变动。 4）2019年11月20日，公司全资子公司龙之杰出资新设成立广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司，龙之杰持股比例为100%， 合并范围发生变动。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 206,191,654.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.92% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 宜昌东阳光长江药业股份有限公司及其关联方 75,340,969.21 10.93% 2 黑龙江新和成生物科技有限公司及其关联方 63,067,033.45 9.15% 3 黑龙江伊品新材料有限公司及其关联方 32,327,464.09 4.69% 4 山东新时代药业有限公司及其关联方 19,818,204.66 2.88% 5 健隆生物科技股份有限公司 15,637,983.18 2.27% 合计 -- 206,191,654.59 29.92% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 62,767,316.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.25% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 梅特勒-托利多国际贸易（上海）有限公司 25,204,403.86 5.72% 2 浙江力诺流体控制科技股份有限公司 11,669,693.87 2.65% 3 杭州中亚机械股份有限公司 8,790,604.96 2.00% 4 天水电气传动研究所有限责任公司 8,636,577.57 1.96% 5 恩德斯豪斯（中国）自动化有限公司 8,466,036.38 1.92% 合计 -- 62,767,316.64 14.25% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 75,530,274.78 72,080,825.20 4.79% 管理费用 69,840,643.44 59,263,752.45 17.85% 财务费用 6,174,691.83 447,741.58 1,279.07% 主要系银行融资及开立信用证手续费增加所致 研发费用 44,359,681.26 34,534,968.73 28.45% 主要系研发投入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司重视研发投入，紧随市场发展趋势、组建专业研发团队适时开发符合市场需求的新产品，同时不断优化商品的研发 模式，完善产品设计体系，生产质量体系等。报告期内，研发投入金额合计为4437.17万元，占营业收入的比例为6.44%｡ 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 332 301 294 研发人员数量占比 24.52% 22.56% 25.26% 研发投入金额（元） 44,371,681.26 37,303,968.73 28,576,701.82 研发投入占营业收入比例 6.44% 5.41% 5.15% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 712,344,008.33 611,407,523.63 16.51% 经营活动现金流出小计 596,856,532.98 597,052,817.35 -0.03% 经营活动产生的现金流量净额 115,487,475.35 14,354,706.28 704.53% 投资活动现金流入小计 319,600,276.45 420,202,400.93 -23.94% 投资活动现金流出小计 582,945,339.63 500,063,995.70 16.57% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 22 投资活动产生的现金流量净额 -263,345,063.18 -79,861,594.77 229.75% 筹资活动现金流入小计 186,315,507.34 94,177,966.70 97.83% 筹资活动现金流出小计 108,403,334.00 75,136,839.50 44.27% 筹资活动产生的现金流量净额 77,912,173.34 19,041,127.20 309.18% 现金及现金等价物净增加额 -69,502,810.31 -45,810,603.16 51.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 581,070.78 0.63% 对联营企业计提的投资收益及银行理财产品投资收益 否 资产减值 8,337,175.26 9.07% 计提信用减值损失及存货跌价准备 否 营业外收入 5,634.89 0.01% 政府补助 否 营业外支出 401,483.83 0.44% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 159,632,573.95 6.80% 233,812,491.75 11.02% -4.22% 应收账款 382,346,580.24 16.29% 423,384,834.94 19.95% -3.66% 存货 488,677,711.36 20.82% 370,537,136.42 17.46% 3.36% 投资性房地产 9,234,096.71 0.39% 10,293,837.74 0.48% -0.09% 长期股权投资 15,032,228.41 0.64% 15,674,329.95 0.74% -0.10% 固定资产 203,467,281.72 8.67% 197,387,636.07 9.30% -0.63% 在建工程 59,251,547.52 2.52% 0.00% 2.52% 子公司新厂房建设 短期借款 148,899,273.81 6.34% 75,039,735.97 3.54% 2.80% 银行借款增加所致 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 23 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出 售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不 含衍生金融资产） 5,000,000.00 37,500,000.00 42,500,000.00 4.其他权益工具投资 3,000,000.00 49,555,500.00 52,555,500.00 上述合计 8,000,000.00 87,055,500.00 95,055,500.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 34,547,511.91 银行承兑汇票保证金 投资性房地产 9,234,096.71 银行借款抵押 固定资产 7,664,555.48 银行借款抵押 无形资产 1,177,148.28 银行借款抵押 合计 52,623,312.38 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 65,931,900.00 32,500,000.00 102.87% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 24 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使用募集 资金用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 公开发行 24,653.2 212.05 24,727.35 0 0 0.00% 0 已经全部使用 完毕 0 2017 年 特定投资 者发行 29,519.1 1,697.71 25,028.17 0 0 0.00% 141.17 继续投入营销 及技术支持服 务中心建设 141.17 合计 -- 54,172.3 1,909.76 49,755.52 0 0 0.00% 141.17 -- 141.17 募集资金总体使用情况说明 2019 年度，上述募集资金项目投入金额合计 1,909.76 万元，均系直接投入承诺投资项目。 1）2018 年 8 月 22 日公司召开第三届董事会第十次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同 意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 6 个月， 此笔资金已于 2019 年 2 月 21 日归还至募集资金专户。 2）2019年 2 月22 日公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 12 个 月，该笔资金已于 2019 年 2 月 25 日自募集资金专户转入流动资金账户。该笔资金分三次归还至募集资金专户， 2019 年 11 月 13 日归还 200.00 万元，2019 年 12 月 18 日归还 200.00 万元，剩余 4,600.00 万元于 2020 年 1 月 13 日归还至募集 资金专户。 3）2020年 1 月14 日公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 12 个 月。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 25 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 医药及生物工程自 动化控制系统产业 化项目 否 13,000 13,000 13,040.59 100.00% 2015 年 12 月 31 日 -517.83 701.82 否 否 研发中心建设项目 否 3,000 3,000 212.05 3,015.44 100.00% 2017 年 12 月 31 日 不适用 否 补充流动资金 否 9,000 8,653.2 8,671.32 100.00% 2015 年 12 月 31 日 不适用 否 广州龙之杰100%股 权 否 11,934.72 11,934.72 11,934.72 100.00% 4,779.88 16032.04 是 否 北京博日鸿100%股 权 否 1,950 1,950 1,560 80.00% 1,540.82 4,677.21 是 否 营销及技术支持服 务中心建设 否 6,992 6,992 1,697.71 2,891.07 41.35% 不适用 否 补充流动资金 否 10,000 8,642.38 8,642.38 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 55,876.72 54,172.3 1,909.76 49,755.52 -- -- 5,802.87 21411.07 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 55,876.72 54,172.3 1,909.76 49,755.52 -- -- 5,802.87 21411.07 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 医药及生物工程自动化控制系统产业化项目已投产，但受到宏观经济的影响，订单减少导致未达到预计效益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目未发生重大变化。 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 26 实施地点变更情况 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 2015 年 4 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹 资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 5,927.02 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2018 年 8 月 23 日公司召开董事会审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将 2017 年 度非公开发行股份募集资金 5,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 6 个月。 此笔资金已于 2019 年 2 月 21 日归还至募集资金专户。 2019 年 2 月 22 日公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，同意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会 批准之日起 12 个月，该笔资金已于 2019 年 2 月 25 日自募集资金专户转入流动资金账户。此笔资金分三次归还至 募集资金专户，于 2019 年 11 月 13 日归还 200.00 万，于 2019 年 12 月 18 日归还 200.00 万，剩余 4,600.00 已于 2020 年 1 月 13 日归还至募集资金专户。 2020 年 1 月 14 日公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，同意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会 批准之日起 12 个月。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 2019 年 2 月 22 日公司召开董事会审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将 2017 年 度非公开发行股份募集资金 5,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 12 个月。 剩余 1,411,739.33 存放于募集资金专户。2020 年 1 月 14 日公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过《关于 继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将 2017 年度非公开发行股份募集资金 4,000.00 万元暂时 补充流动资金，使用期限不得超过董事会批准之日起 12 个月。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 27 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京东方诚益通科 技有限责任公司 子公司 医疗器械 16,000,000.00 17,240,741.00 14,405,989.96 5,667,896.46 -563,930.32 -1,062,748.72 北京欧斯莱软件有 限责任公司 子公司 软件产品 500,000.00 23,465,444.54 16,501,705.89 7,374,018.95 -2,881,481.31 -2,131,934.18 盐城市诚益通机械 制造有限责任公司 子公司 机械产品 45,000,000.00 221,623,294.72 59,098,317.96 41,872,872.56 2,994,203.59 3,537,295.14 北京诚益通科技有 限公司 子公司 控制系统 100,000,000.00 317,737,176.93 197,024,077.08 79,702,957.56 -5,686,148.26 -4,247,635.38 广州龙之杰科技有 限公司 子公司 康复医疗 器械 14,117,647.00 330,425,770.71 257,343,149.31 167,855,791.45 58,313,367.18 51,589,292.82 北京博日鸿科技发 展有限公司 子公司 自动化包 装设备 5,000,000.00 116,384,783.23 56,168,644.12 71,833,476.24 17,552,599.49 15,409,793.42 浙江金安制药机械 有限公司 子公司 机械产品 15,000,000.00 61,891,823.65 28,533,226.72 48,676,107.08 2,870,175.30 2,665,008.13 CHIEFTAIN AMERICA INC 子公司 工业大麻 提取 5,626,400.00 5,225,307.68 5,225,307.68 0.00 -357,711.95 -357,711.95 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京诚益通万杰朗生物科技有限公司 投资设立 扩大公司整体经营范围；实现归属于母公司的净利润 -378,326.27 元 广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司 投资设立 扩大公司整体经营范围。 广州市章和智能科技有限责任公司 支付现金购买 扩大公司整体经营范围；实现归属于母公司的净利润 -1,149,119.58 元 CHIEFTAIN AMERICA INC 投资设立 扩大公司整体经营范围；实现归属于母公司的净利润 -357,711.95 元 主要控股参股公司情况说明 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 28 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1. 医药生物智能制造领域 伴随着经济发展，人民生活水平逐步提高，医疗支出不断增加，有效促进了医药制造业发展。近年来，我国卫生总费用 逐渐增加，占GDP比重持续增长。根据《2018年我国卫生健康事业发展统计公报》数据显示，截止2018年，卫生总费用支出 达到5.8万亿，占GDP比重达到6.4%，而根据《“健康中国 2020”战略研究报告》显示，预计到2020年，卫生总费用占GDP 的比重达到6.5%-7%。卫生总费用支出持续增加将成为医药制造业发展的重要推动力。 药品质量是关乎民生的重点问题，而提升药品生产过程智能化水平则是解决问题的关键。2015年，中国提出智能制造十 大重点领域，其中之一就是生物医药及高性能医疗器械。《医药工业发展规划指南》指出，“到2020年，医药生产过程自动 化、信息化水平显著提升，大型企业关键工艺过程基本实现自动化，制造执行系统（MES）使用率达到30%以上，建成一批智 能制造示范车间”，2019年3月的《2019政府工作报告》中再次提出推动制造业高质量发展，强化工业基础和技术创新能力， 打造工业互联网平台，拓展“智能+”，为制造业转型升级赋能。在此背景下，智能制造行业前景广阔。 2.康复医疗器械领域 从行业发展来看，康复医疗的对象主要包括老年群体、残疾人群、慢性病患者以及亚健康人群等。根据《2019年国民经 济和社会发展统计公报》数据显示，截止2019年，我国65岁及以上人口占总人口比重的12.6%。根据《2018年残疾人事业发 展统计公报》数据显示，截止2018年，我国持证残疾人3566.2万人，其中仅有1074.7万人接受基本康复服务，仅占持证残疾 人总数的30%；而随着生活压力增大，慢性病及亚健康问题也逐渐突出且人群呈现年轻化的趋势。因此，在人口老龄化进程 加速、慢性病患病率逐年上升以及残疾人口数量庞大的国情下，我国康复需求人群庞大。从国内外康复产业发展情况来看， 我们康复产业正处于成长阶段，与处于成熟期的美国存在较大差异，根据蛋壳研究院数据显示，康复机构数量美国是中国的 10倍，人均康复费用中国为美国的1/17，因此，我国康复医疗领域存在巨大发展潜力。 （二）公司发展战略 未来，公司将依托核心技术，提供高质量的产品和服务，整合资源，围绕“大健康领域服务提供商”的战略理念，以“制 造更智能，大众更健康”为企业使命，采取“一体两翼，双轮驱动”的发展战略，持续提升公司产品的设计、研发、创新和 生产能力，增强企业核心竞争力和持续盈利能力，体现“诚益通”品牌价值，加速成为大健康行业的领先企业，实现公司、 客户、股东共同发展。 （三）未来发展规划 1. 加强两翼建设，推动公司快速发展 2020年，公司将深入贯彻“一体两翼，双轮驱动”的发展战略。医药生物智能制造领域，深耕生物发酵原料药业务，大 力开拓化学合成、植物提取及制剂领域业务，关注生物制药领域业务培育，努力成为医药生物制造领域的整体解决方案提供 商。康复医疗器械领域，龙之杰将充分把握行业黄金发展期，紧抓产品和营销两条主线，不断扩大市场份额，确立在康复医 疗器械领域的龙头地位。 2. 强化研发创新，践行创新发展 公司延续重视研发的经营理念，不断加大研发投入，医药生物智能制造领域，公司将继续加大信息化领域的研发投入， 努力提高产品的信息化、智能化水平，同时注重新产品的开发，将新技术和新产品研发与客户的需求直接对接，更好的为客 户提供服务。康复医疗器械业务方面，公司将持续保持并巩固已取得的领先和优势，并继续加大产品研发及改进力度，满足 客户的需求。 3. 深入合规管理，促进降本增效 未来，公司将进一步加强制度体系建设，全面提升公司各部门及子公司的基础能力，加强整体联动性，提高公司风险管 控水平。同时也将进一步加强公司信息化建设，提升工作效率，在做好合规管理的同时，实现降本增效。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 29 4. 加强人才培育，夯实人才支撑 公司将持续完善人才培育机制，不断优化用人机制，建立科学的人力资源体系，为优秀人才提供更多元化更广阔的发展 空间。公司将持续优化人力资源配置，通过外部引进和内部培养相结合的方式组建人才梯队，加强人才队伍建设，同时，公 司实施员工持股计划等多种激励措施，努力吸引和稳定高素质人才。 （四）可能面临风险 1. 市场竞争加剧风险 随着公司下游行业客户的实力不断提升，对产品的要求也相应提高，综合性需求也越来越多，未来，随着国内外生物医 药装备行业及康复医疗器械行业的发展，将加剧行业市场竞争。 公司将发挥品牌效应和融资优势，借助资本市场资源，通过整合优化企业优势，完善产业链布局，扩展业务板块等方式 积极应对市场环境变化，同时持续加强自主研发能力，加大产品研发力度，横向扩展公司产品链，纵向深入开发产品性能， 增强客户粘性，提升目标客户对公司产品的关注度、信赖度和满意度，增强公司核心竞争优势。 2. 技术研发及新产品开发的风险 公司医药生物智能制造及康复医疗器械业务都是技术密集型行业，产品开发具有研发周期长、技术难度高、资金投入大 等特点，因此，科技创新及新产品研发对于从事该行业的公司能否持续取得领先地位具有前导性作用，公司在新产品研发过 程中，可能出现研发方向偏差、研发无法实现产业化、研发成本超支、研发失败等情况，或是竞争对手掌握了相同或更优越 的产品和技术，尤其是一些新产品和新技术，将会导致公司面临一定的风险。如果将来公司未能收回产品开发的有关投入， 可能会对公司的财务状况及未来发展产生不利影响。 为此，公司建立了研发风险控制体系，对研发项目进行可行性研究并经管理层讨论立项，同时在项目研发过程中定期跟 踪，及时反馈和改进研发方向，降低以上风险。 3. 人才短缺风险 作为技术密集型行业，高素质的技术人才和管理人才对企业的发展起着非常重要的作用，特别是伴随着公司的成长，公 司的组织结构和管理体系也趋于复杂化，对公司管控能力提出了更高要求，能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理 人才，是影响公司未来发展的关键性因素。 为应对风险，公司积极引进人才，注重人才培养，不断在人才培养和激励方面继续进行机制创新，实施员工持股计划等 多种激励措施，努力吸引和稳定高素质人才。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 30 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定，保护了中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 分配预案的股本基数（股） 272,008,896 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2019 年度不派发现金红利，不送红股， 也不进行资本公积金转增股本，公司的未分配利润余额结转入下一年度。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年： 1）2016年年度利润分配：公司于2017年5月17日召开2016年度股东大会，审议通过了《关于<2016年度利润分配预案> 的议案》，以总股本113,337,040股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.90元（含税），共计派发现金股利人 民币 10,200,333.60元（含税）。 2）2017年半年度利润分配：公司于2017年9月11日召开2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司2017年半年 度利润分配预案的议案》，以总股本113,337,040股为基数，向全体股东每10股转增6股，共计转增68,002,224股。权益分派 的股权登记日为2017年11月8日，除权除息日为2017年11月9日，转增实施后公司总股本将增加至181,339,264股。 2018年： 1）2017年年度利润分配：公司于2018年4月24日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于＜2017年度利润分配预案＞ 的议案》，以总股本181,339,264股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.56元（含税），共计派发现金股利人 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 31 民币10,154,998.78元（含税），同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增90,669,632股，权益分 派的股权登记日为2018年6月11日，除权除息日为2018年6月12日，转增后公司总股本将增加至272,008,896股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0.00 81,391,942.86 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 102,304,940.61 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 10,154,998.78 89,601,428.10 11.33% 10,154,998.78 11.33% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2020 年是公司发展的重要一年，医药生物智能制造领域，公 司在深耕生物发酵原料药的基础上将加大化学合成、植物提 取以及制剂领域业务的开拓，同时关注信息化软件的升级及 新品开发，与此同时，将继续推进盐城新产房建设，积极扩 建产能，为下一步发展奠定基础；康复医疗器械领域，龙之 杰将进一步加大研发完善产品体系、扩大营销团队完善营销 体系，深入推进物联网建设助推“智能康复”发展，与此同 时，加快推进增城康复医疗设备项目建设，实现产能扩张。 上述业务开拓及产能扩建均需要充足的资金支撑。因此，公 司董事会拟定 2019 年度利润分配方案为不派发现金红利，不 送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一 年度。上述方案符合《公司章程》等的相关规定，能够达到 证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的 要求，具备合法性、合规性及合理性。 结合未来公司生物、医药智能制造及康复医疗等项目建设规 划，公司留存未分配利润将主要用于满足公司营运及项目投 资资金需要，降低财务费用支出，保障公司正常生产经营和 稳定发展。公司的未分配利润余额结转入下一年度。 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺期 限 履行情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 32 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 立威特、 梁学贤、 梁凯 规范关 联交易 的承诺 （1）尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的 关联交易（2）对于无法避免或有合理理由存在的关联交 易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照 有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规 定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确定，保证 关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规 章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信 息披露义务；（3）保证不利用关联交易非法移转上市公司 的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股 东的利益。 2017 年 04 月 11 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 立威特、 梁凯、梁 学贤、龙 之杰交 易对方、 博日鸿 交易对 方 避免同 业竞争 承诺 （1）本人/本公司以及本人/本公司之全资、控股子企业 目前不拥有及经营任何在商业上与诚益通正在经营的业 务有直接竞争的业务。（2）本人/本公司承诺本公司本身、 并且本人/本公司必将通过法律程序使本人/本公司之全 资、控股子企业将来均不从事任何在商业上与诚益通正在 经营的业务有直接竞争的业务；（3）如本人/本公司（包 括受本人/本公司控制的子企业或其他关联企业）将来经 营的产品或服务与诚益通的主营产品或服务有可能形成 竞争，本人/本公司同意诚益通有权优先收购本公司与该 等产品或服务有关的资产或本人/本公司在子企业中的全 部股权。（4）如因本人/本公司未履行在本承诺函中所作 的承诺给诚益通造成损失的，本人/本公司将赔偿诚益通 的实际损失。 2017 年 04 月 11 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 博日鸿 交易对 方 股份锁 定期承 诺 乌玉权自愿对将来所持诚益通的股份进行锁定，特此承诺 如下："以本人持有的博日鸿股权所认购取得的诚益通股 份，自股票上市之日起十二个月内将不以任何方式转让， 包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转 让，自股票上市之日起第十三个月至二十四个月内解除锁 定的股份比例为 20%，自股票上市之日起第二十五月至三 十六月内解除锁定的股份比例为 30%，自股票上市之日第 三十六个月后解除锁定的股份比例为 50%。由于诚益通送 红股、转增股本等原因而导致增持的股份，亦应遵守上述 锁定期进行锁定。 "常海光、沙志刚、周运波、张祺、刘洋、周雷宁、王超、 胥春立自愿对将来所持诚益通的股份进行锁定，特此承诺 如下："以本人持有的博日鸿股权所认购取得的诚益通股 份，自上市之日起 36 个月内将不以任何方式转让，包括 但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。由 于诚益通送红股、转增股本等原因而导致增持的股份，亦 2017 年 04 月 11 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 33 应遵守上述锁定期进行锁定。 龙之杰 交易对 方 股份锁 定期承 诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司拟以发行股份及 支付现金的方式购买广州龙之杰科技有限公司 100%股权， 作为龙之杰的股东，本次交易完成后，龙之杰交易对方将 成为上市公司的股东。 敏杰康复自愿对将来所持诚益通的股份进行锁定，特此承 诺如下："本企业以持有的龙之杰股权认购取得诚益通的 股份。如本次交易于 2016 年 5 月 21 日前（包含 2016 年 5 月 21 日）完成（完成股份登记），则以其持有的龙之杰股 权认购取得诚益通的股份自股票上市之日起 36 个月内将 不以任何方式转让；如本次交易于 2016 年 5 月 21 日后完 成（完成股份登记），则以其持有的龙之杰股权认购取得 诚益通的股份中，13.31%自股票上市之日起 12 个月内将 不以任何方式转让，34.68%自股票上市之日起 24 个月内 将不以任何方式转让，52.01%自股票上市之日起 36 个月 内将不以任何方式转让。由于诚益通送红股、转增股本等 原因而导致增持的股份，亦应遵守上述锁定期进行锁定。 "罗院龙、罗小兵、罗小柱、田壮自愿对将来所持诚益通 的股份进行锁定，特此承诺如下："本人以持有的龙之杰 股权认购取得诚益通的股份。本人认购的诚益通股份中 47.99%自上市之日起 24 个月内将不以任何方式转让，本 人认购的诚益通股份中 52.01%自上市之日起 36 个月内将 不以任何方式转让，上述转让方式包括但不限于通过证券 市场公开转让或通过协议方式转让。由于诚益通送红股、 转增股本等原因而导致增持的股份，亦应遵守上述锁定期 进行锁定。" 2017 年 04 月 11 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 北京立 威特投 资有限 责 股份限 售、锁 定、减持 的承诺 及相关 约束措 施 除按照相关法律法规、中国证监会的相关规定在发行人首 次公开发行股票时所公开发售的股份外，自发行人股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已持有 的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回 购该部分股份。本公司所持发行人股票在锁定期满后两年 内进行减持的，其减持价格不低于发行价，每年减持数量 不超过本公司所持发行人股份数量的 25%；同时，将提前 五个交易日向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持 计划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说明，并 由发行人在减持前三个交易日予以公告。如本公司违反上 述承诺或法律强制性规定减持公司股份的，本公司承诺将 违规减持公司股票所得于违规后十日内上交公司，同时本 公司持有的剩余公司股份的锁定期在原锁定期届满后自 动延长 1 年。如本公司未将违规减持所得上交公司，则公 司有权扣留应付本公司现金分红中与本公司应上交公司 的违规减持所得金额相等的现金分红。 2015 年 03 月 19 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 梁学贤、股份限 除按照相关法律法规、中国证监会的相关规定在发行人首 2015 年 03 按承诺 报告期内 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 34 梁凯、刘 棣、孙宝 刚 售、锁 定、减持 的承诺 及相关 约束措 施 次公开发行股票时所公开发售的股份外，自发行人股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接 或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由 发行人回购该部分股份。自发行人股票上市之日起一年内 和离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的发行人的 股份；任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接 持有发行人股份总数的百分之二十五；在发行人股票上市 之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月 内不转让本人直接或间接持有的发行人的股份；在发行人 股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的， 自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持 有的发行人的股份。上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末 收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。若发行人股票在此期间发生除权、除息的，发行 价格将作相应调整。此承诺持续有效，已作出承诺的董事、 高级管理人员不会因职务变更、离职等原因而放弃履行此 承诺。本人所持发行人股票在锁定期满后两年内进行减持 的，其减持价格不低于发行价，每年减持数量不超过本人 所持发行人股份数量的 25%；此承诺持续有效，已作出承 诺的董事、高级管理人员不会因职务变更、离职等原因而 放弃履行此承诺。同时，将提前五个交易日向发行人提交 减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对发行人治理 结构及持续经营影响的说明，并由发行人在减持前三个交 易日予以公告。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减 持公司股份的，本人承诺将违规减持公司股票所得于违规 后十日内上交公司，同时本人持有的剩余公司股份的锁定 期在原锁定期届满后自动延长 1 年。 月 19 日 执行 承诺人遵 守了所做 承诺 北京立 威特投 资有限 责任公 司 避免同 业竞争 的承诺 及约束 措施 在作为诚益通的控股股东期间，不会以任何形式从事对诚 益通的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营 活动，也不会以任何方式为与诚益通竞争的企业、机构或 其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的 帮助。凡本公司及本公司所控制的其他企业或经济组织有 任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与诚益通生 产经营构成竞争的业务，本公司将按照诚益通的要求，将 该等商业机会让与诚益通，由诚益通在同等条件下优先收 购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与诚益通存在同 业竞争。如果本公司因违反上述声明与承诺而获得的收益 归诚益通所有，并于接到诚益通董事会通知之日起 30 日 内向诚益通上缴该等收益；造成诚益通经济损失的，在接 到诚益通董事会通知之日起 30 日内将赔偿诚益通因此受 到的全部损失。诚益通有权依据本约束措施扣留本公司从 诚益通获取的股票分红等收入。 2015 年 03 月 19 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 梁学贤、避免同 在作为诚益通的共同实际控制人期间，不会以任何形式从 2015 年 03 按承诺 报告期内 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 35 梁凯 业竞争 的承诺 及约束 措施 事对诚益通的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务 和经营活动，也不会以任何方式为与诚益通竞争的企业、 机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等 方面的帮助。凡本人及本人所控制的其他企业或经济组织 有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与诚益通 生产经营构成竞争的业务，本人将按照诚益通的要求，将 该等商业机会让与诚益通，由诚益通在同等条件下优先收 购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与诚益通存在同 业竞争。如果本人因违反上述声明与承诺而获得的收益归 诚益通所有，并于接到诚益通董事会通知之日起 30 日内 向诚益通上缴该等收益；造成诚益通经济损失的，在接到 诚益通董事会通知之日起 30 日内将赔偿诚益通因此受到 的全部损失。诚益通有权依据本约束措施扣留本人从诚益 通获取的工资、奖金、补贴、股票分红等收入。 月 19 日 执行 承诺人遵 守了所做 承诺 北京立 威特投 资有限 责任公 司及实 际控制 人梁学 贤、梁凯 关于社 保公积 金的承 诺及约 束措施 若诚益通及其各子公司因为员工缴纳的各项社会保险及 住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失， 本公司/本人承诺承担相关连带责任，为诚益通及其各子 公司补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、 罚款等一切可能给诚益通及其各子公司造成的损失。本公 司/本人同意以自身的财产为发行人承担的社保责任和义 务提供保证。未来如发生发行人被有关部门追缴社会保险 和住房公积金及其他相关费用的情形，主管社会保险和住 房公积金机关有权根据本约束措施直接要求控股股东和 实际控制人承担相关责任。如本公司/本人违反上述承诺， 则诚益通有权依据本约束措施扣留控股股东和实际控制 人从发行人获取的工资、奖金、补贴、股票分红等收入， 并用以承担控股股东和实际控制人承诺承担的社保和住 房公积金责任和义务，并用以补偿发行人因此而遭受的损 失。 2020 年 03 月 19 日 按承诺 执行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 36 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项 准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类 是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融 工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简 称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 （3）财政部于2019年5月9日发布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，修订后的准则自2019年6 月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发 生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。 （4）财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日 起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组， 要求根据修订后的准则进行调整。 本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产： 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 应收票据 102,369,186.63 -102,369,186.63 应收账款 422,664,592.44 720,242.50 423,384,834.94 应收融资款项 102,369,186.63 102,369,186.63 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 37 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 其他应收款 9,901,160.29 -1,912,429.94 7,988,730.35 其他流动资产 6,027,470.22 -5,000,000.00 1,027,470.22 可供出售金融资产 3,000,000.00 -3,000,000.00 其他权益工具投资 3,000,000.00 3,000,000.00 递延所得税资产 7,696,164.69 167,949.42 7,864,114.11 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 414,541,286.28 -827,927.78 413,713,358.50 少数股东权益 15,088,474.16 -138,512.83 14,949,961.33 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产： 应收票据 95,219,457.90 -95,219,457.90 应收账款 262,417,416.36 215,933.31 262,633,349.67 应收融资款项 95,219,457.90 95,219,457.90 其他应收款 54,729,921.35 -895,902.80 53,834,018.55 递延所得税资产 4,038,029.08 101,995.43 4,140,024.51 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 273,571,596.30 -520,176.65 273,051,419.65 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新 金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分 列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个 项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 3.会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1）2019年6月4日，公司全资子公司龙之杰以现金购买方式取得广州市章和智能科技有限责任公司65%股权，公司合并范围发 生变动。 2）2019年6月5日，公司全资子公司诚益通科技出资新设成立北京诚益通万杰朗生物科技有限公司，诚益通科技持股比例为 55%，合并范围发生变动。 3）2019年6月25日，公司新设成立美国子公司CHIEFTAIN AMERICA INC，公司持股比例为100%，2019年7月29日获得发改委《项 目通知书》及商务部《企业境外投资证书》，合并范围发生变动。 4）2019年11月20日，公司全资子公司龙之杰出资新设成立广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司，龙之杰持股比例为100%， 合并范围发生变动。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 38 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 105 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 张文娟、付莉 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 张文娟连续服务 5 年，付莉连续服务 1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 根据相关法律法规规定，公司第三届董事第二次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于<北京诚益通控制 工程科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北京诚益通控制工程科技股份有限公司员 工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》等议案， 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 39 公司参与此次员工持股计划的员工按草案要求未超过180名，截至2017年12月22日收盘，公司第一期员工持股计划“陕国投• 诚益通员工持股1号集合资金信托计划”已通过二级市场竞价交易方式累计买入公司股票3,584,426股（权益分派后为 5,376,639股），约占公司总股本1.98%，成交金额为人民币80,137,012.08元，成交均价为人民币22.357元/股（除息除权后 为14.905元/股）。本员工持股计划的股票锁定期为2017年12月22日至2018年12月21日。具体内容详见公司在巨潮资讯网站 （）披露的相关公告（公告编号：2017-101）。 2019年4月25日，公司召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划存续期展期的 议案》（公告编号：2019-044），同意公司第一期员工持股计划存续期展期不超过6个月，延期后，第一期员工持股计划存 续期至2020年1月24日。 2019年11月22日，公司召开第三届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划存续期展期的 议案》（公告编号：2019-085），同意公司第一期员工持股计划存续期展期不超过6个月，延期后，第一期员工持股计划存 续期至2020年7月24日。 报告期内，公司本员工持股计划尚未出售任何股票。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1）2019年4月9日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于2019年度日常关联交易额度的议案》，同意公 司与关联方北京健租宝科技有限公司、北京健脊士康复技术有限公司、南京瀚雅健康科技有限公司发生日常关联交易，交易 金额合计不超过人民币 2,000 万元。 2）2019年10月28日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于新增公司2019年度日常关联交易预计的议案》， 同意公司与关联方江苏楚锐环保科技有限公司日常关联交易不超过人民币 2,000 万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 40 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于 2019 年度日常关联交易预计的公告》 2019 年 04 月 10 日 《关于新增公司 2019 年度日常关联交易预计的公告》 2019 年 10 月 29 日 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是 否 履 行 完 毕 是否 为关 联方 担保 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 41 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保 期 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 北京诚益通科技有限公司 2018 年 04 月 02 日 5,000 2019 年 04 月 02 日 5,000 连带责任保证 3 年 否 是 北京诚益通科技有限公司 2018 年 04 月 02 日 2,000 2018 年 12 月 10 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 是 北京博日鸿科技发展有限公司 2018 年 04 月 02 日 1,000 2019 年 04 月 02 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 是 北京博日鸿科技发展有限公司 2018 年 04 月 02 日 1,000 2018 年 12 月 10 日 1,000 连带责任保证 1 年 是 是 北京龙之杰科技有限公司 2019 年 02 月 22 日 1,500 2019 年 03 月 06 日 1,500 连带责任保证 1 年 否 是 北京龙之杰科技有限公司 2019 年 04 月 09 日 2,100 2019 年 05 月 13 日 2,100 连带责任保证 1 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 56,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 9,836.83 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 56,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 7,975.14 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是 否 履 行 完 毕 是否 为关 联方 担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 56,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,836.83 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 56,500 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 7,975.14 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.68% 其中： （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 42 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 35,500 4,250 0 合计 35,500 4,250 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司自成立以来，一直坚持履行对社会的责任，自觉遵守法律规范，积极响应国家制定的环境保护、资源节约、安全生 产及职工权益保障等方面的法规和政策，维护股东权益、客户权益、遵守市场经济秩序。 （一）股东权益保护 公司严格按照坚持《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定， 坚持规范运作，真实、准确、完整、及时公平地向所有股东进行信息披露；依法召开股东大会，积极主动的采取网络投票等 方式扩大股东参与股东大会的比例，不断完善内控体系和法人治理结构，以维护全体股东，特别是中小股东的利益。同时， 通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行 沟通交流，建立良好的互动平台。 （二）供应商和客户权益保护 作为国内较早从事医药、生物工业自动化行业的领先企业，凭借对行业的深刻理解以及在技术开发、工程服务一体化等 方面的优势，公司专业的生产、销售、管理团队，能够深层次理解客户的远景和战略，预见并满足客户的需要，同时公司与 供应商也保持着长期良好的合作关系，充分尊重并保护供应商及客户的合法权益。 （三）职工权益保护 在人才培育方面，公司制定了有效的绩效考核管理制度，并不断的持续改进，同时也十分重视各项人才激励政策的制定 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 43 和推行，注重对员工和各级管理人员的再培养，经过长期发展公司逐渐形成了公平、竞争、激励的人力资源管理体系，注重 全员的培训和学习，对重点激励对象制定管理培训计划并实施，不断提升员工综合素质及岗位技能，促进个人职业发展，为 员工提供了多元化的发展通道和成长机会。公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益。所有员 工均按照国家和地方有关法律法规与公司签订《劳动合同》。公司严格按照国家规定和标准为员工提供福利保障，按照国家 规定为员工缴纳社会保险，法定福利的缴纳比例及缴纳基数依据国家相关规定执行。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家环保相关法律法规要求，报告期内环保方面未出现因违法违规受到处罚的情 况。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2019年6月4日，公司全资公司广州龙之杰科技有限公司（以下简称“龙之杰”）收购广州市章和智能科技有限责任公司 （以下简称“章和智能”）65%股权，章和智能注册资本200万元，经营范围计算机网络系统工程服务;非许可类医疗器械经 营;计算机技术开发、技术服务;软件批发;软件零售;软件开发;信息技术咨询服务;智能穿戴设备的制造;训练健身器材制造; 医疗诊断、监护及治疗设备制造;医疗实验室设备和器具制造;医疗诊断、监护及治疗设备批发;许可类医疗器械经营;医疗诊 断、监护及治疗设备零售;机械治疗及病房护理设备制造。 2019年6月5日，公司全资子公司北京诚益通科技有限公司（以下简称“诚益通科技”）出资设立北京诚益通万杰朗生物 科技有限公司（以下简称“诚益通万杰朗”），诚益通万杰朗注册资本500万元，诚益通科技持股55%。经营范围为生物科技 领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械（Ⅰ类、Ⅱ类）、化工产品（不含危险化学品及一类易 制毒化学品）、机械设备、电气设备、电子产品；产品设计；专业承包；批发、零售药品。 2019年6月25日，公司于美国设立全资子公司CHIEFTAIN AMERICA INC，公司持有其100%股份，该公司主要从事工业大麻 提取相关设备销售及服务等业务。 2019年11月20日，公司全资公司广州龙之杰科技有限公司（以下简称“龙之杰”） 出资设立广州龙之杰康养科学技术 研究院有限公司，注册资本100万元，龙之杰持股100%，经营范围为医学研究和试验发展;软件服务;软件开发;游戏软件设计 制作;计算机应用电子设备制造;计算机网络系统工程服务;计算机和辅助设备修理;电子设备工程安装服务;医疗卫生用塑料 制品制造;医疗设备租赁服务;营养健康咨询服务;工程技术咨询服务;科技信息咨询服务;机电设备安装服务;水处理安装服 务;建筑工程后期装饰、装修和清理;其他家具制造;医疗设备维修;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 44 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 45 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 117,493,396 43.19% -68,995,037 -68,995,037 48,498,359 17.83% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 115,486,524 42.46% -68,192,197 -68,192,197 47,294,327 17.39% 其中：境内法人持股 51,840,000 19.06% -51,840,000 -51,840,000 0 0.00% 境内自然人持股 63,646,524 23.40% -16,352,197 -16,352,197 47,294,327 17.39% 4、外资持股 2,006,872 0.74% -802,840 -802,840 1,204,032 0.44% 其中：境外法人持股 2,006,872 0.74% -802,840 -802,840 1,204,032 0.44% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 154,515,500 56.81% 68,995,037 68,995,037 223,510,537 82.17% 1、人民币普通股 154,515,500 56.81% 68,995,037 68,995,037 223,510,537 82.17% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 272,008,896 100.00% 0 0 272,008,896 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）股票解除限售：2019年4月，公司首次公开发行前已发行股份限售期满，本次解除限售后实际新增可上市流通股份数量 为29,081,504股，上市流通日期为2019年4月12日。具体信息详见公司2019-020号公告。 （2）股票解除限售：2019年4月，公司部分非公开发行股份限售期满，本次解除限售后实际新增可上市流通股份数量为 7,175,617股，上市流通日期为2019年4月22日，具体信息详见公司2019-037号公告。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 46 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加限 售股数 本期解除限 售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 梁学贤 13,841,280 0 13,841,280 高管锁定股 高管锁定股每年按持股总数 25%解除限售 刘棣 11,681,280 2,920,260 8,761,020 高管锁定股 高管锁定股每年按持股总数 25%解除限售 梁凯 7,603,200 0 7,603,200 高管锁定股 高管锁定股每年按持股总数 25%解除限售 罗院龙 7,320,016 1,830,004 5,490,012 首发后限售股 及高管锁定股 2020.4.17 罗小兵 3,660,010 1,756,438 1,903,572 首发后限售股 2020.4.17 罗小柱 3,081,260 1,478,696 1,602,564 首发后限售股 2020.4.17 王健 1,728,000 5,625 1,722,375 高管锁定股 高管锁定股每年按持股总数 25%解除限售 乌玉权 1,724,304 646,614 1,077,690 首发后限售股 2020.4.17 敏杰康复医 疗有限公司 2,006,872 802,840 1,204,032 首发后限售股 2020.4.17 戎兵 1,175,040 69,750 1,105,290 高管锁定股 高管锁定股每年按持股总数 25%解除限售 其他 63,672,134 59,484,810 4,187,324 高管锁定股及 首发后限售股 按照其承诺日期 合计 117,493,396 0 68,995,037 48,498,359 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 47 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 12,538 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 12,588 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 北京立威特投资有限责 任公司 境内非国有法 人 25.81% 70,209,771 0 0 70,209,771 质押 50,263,976 梁学贤 境内自然人 6.78% 18,455,040 0 13,841,280 4,613,760 刘棣 境内自然人 4.29% 11,681,360 0 8,761,020 2,920,340 梁凯 境内自然人 3.73% 10,137,600 0 7,603,200 2,534,400 罗院龙 境内自然人 2.69% 7,320,016 0 5,490,012 1,830,004 孙宝刚 境内自然人 2.41% 6,556,760 -527,770 0 6,556,760 陕西省国际信托股份有 限公司－陕国投·诚益通 员工持股 1 号集合资金 信托计划 其他 1.98% 5,376,639 0 0 5,376,639 罗小兵 境内自然人 1.35% 3,660,010 0 1,903,572 1,756,438 罗小柱 境内自然人 1.14% 3,111,260 30,000 1,602,564 1,508,696 王健 境内自然人 0.84% 2,296,500 0 1,722,375 574,125 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4） 罗院龙、罗小兵、罗小柱因非公开发行取得公司股票，2017 年 4 月 11 日该股票 上市，股份性质为限售股，该股票在股票上市之日起 24 个月内不转让，自股票 上市之日起第 25 月至 36 月内解除锁定的股份比例为 47.99%，自股票上市之日第 36 个月后解除锁定的股份比例为 52.01%。 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、上述股东中梁学贤、梁凯为北京立威特投资有限责任公司实际控制人。 2、上述股东中梁学贤、梁凯、刘棣、孙宝刚为北京立威特投资有限责任公司股 东。 3、上述股东中梁学贤为北京立威特投资有限责任公司董事长、总经理。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 48 4、上述股东中刘棣、孙宝刚为北京立威特投资有限责任公司董事。 5、上述股东中梁学贤与梁凯为父子关系。 6、罗院龙、罗小兵、罗小柱为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京立威特投资有限责任公司 70,209,771 人民币普通股 70,209,771 孙宝刚 6,556,760 人民币普通股 6,556,760 陕西省国际信托股份有限公司－陕国 投·诚益通员工持股 1 号集合资金信托计 划 5,376,639 人民币普通股 5,376,639 梁学贤 4,613,760 人民币普通股 4,613,760 刘棣 2,920,340 人民币普通股 2,920,340 梁凯 2,534,400 人民币普通股 2,534,400 #方成 2,230,000 人民币普通股 2,230,000 徐泽贵 1,901,760 人民币普通股 1,901,760 罗院龙 1,830,004 人民币普通股 1,830,004 罗小兵 1,756,438 人民币普通股 1,756,438 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 1、上述股东中梁学贤、梁凯为北京立威特投资有限责任公司实际控制人。 2、上述股东中梁学贤、梁凯、刘棣、孙宝刚、徐泽贵为北京立威特投资有限责 任公司股东。 3、上述股东中梁学贤为北京立威特投资有限责任公司董事长、总经理。 4、上述股东中徐泽贵为北京立威特投资有限责任公司监事。 5、上述股东中刘棣、孙宝刚为北京立威特投资有限责任公司董事。 6、上述股东中梁学贤与梁凯为父子关系。 7、罗院龙、罗小兵、罗小柱为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） （参见注 5） 股东方成通过普通证券账户持有 0 股，通过信用账户持有 223 万股，合计持有 223 万股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京立威特投资有限责任公司 梁学贤 2009 年 10 月 10 日 91110114696345348H 投资与资产管理 控股股东报告期内控股和参股 无 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 49 的其他境内外上市公司的股权 情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 梁学贤 本人 中国 否 梁凯 本人 中国 否 主要职业及职务 梁学贤系公司董事长，梁凯系公司董事、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 50 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 51 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 52 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 梁学贤 董事长 现任 男 79 2017/05/26 2020/05/25 18,455,040 18,455,040 梁凯 董事、总经理 现任 男 50 2017/05/26 2020/05/25 10,137,600 10,137,600 刘棣 董事、副总经 理、董秘 现任 男 58 2017/05/26 2020/05/25 11,681,360 11,681,360 王健 董事、副总经理 现任 男 55 2017/05/26 2020/05/25 2,296,500 2,296,500 罗院龙 董事 现任 男 48 2017/05/26 2020/05/25 7,320,016 7,320,016 刘泽君 董事、副总经理 现任 男 51 2017/05/26 2020/05/25 0 0 赵强 独立董事 现任 男 57 2017/05/26 2020/05/25 0 0 王学恭 独立董事 现任 男 48 2017/05/26 2020/05/25 0 0 王文 独立董事 现任 男 51 2017/05/26 2020/05/25 0 0 韦勇 监事会主席 现任 男 59 2017/05/26 2020/05/25 0 0 戎兵 监事 现任 男 52 2017/05/26 2020/05/25 1,473,720 284,500 1,189,220 黄田军 监事 现任 男 42 2018/12/21 2020/05/25 0 0 乌吉斯古楞 财务总监 现任 女 35 2017/05/26 2020/05/25 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 51,364,236 0 284,500 0 51,079,736 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1、梁学贤：男，1940年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾在中国科学院力学所工作，曾任航天部五院五 零二所高级工程师。2001年3月起，任北京东方诚益通科技有限责任公司董事长，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动 化技术有限公司董事长，2009年10月起，任北京立威特投资有限责任公司董事长、总经理，2010年8月起，任北京欧斯莱软 件有限责任公司执行董事、总经理， 2011年4月起，任北京诚益通科技有限公司执行董事、总经理， 2011年5月起，任北京 诚益通控制工程科技股份有限公司董事长； 2017年2月起，任广州龙之杰科技有限公司董事。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 53 2、梁凯：男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾在航天部五院五零二所工作，1998年11月起，任 北京东方诚益通科技有限责任公司总经理，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司总经理，2011年5月起， 任北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事、总经理；2017年2月起，任广州龙之杰科技有限公司董事；2017年1月起，任 北京博日鸿科技发展有限公司董事。 3、刘棣：男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾任航天部五院五零二所工程师，1998年11月起， 任北京东方诚益通科技有限责任公司副总经理，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司董事、副总经理， 2009年10月起，任北京立威特投资有限责任公司董事，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事、副总 经理、董事会秘书；2017年2月起，任广州龙之杰科技有限公司董事；2017年1月起，任北京博日鸿科技发展有限公司董事； 2018年5月起，任浙江金安制药机械有限公司董事； 4、王健：男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1986年至1995年，任国家医药管理局培训中心培训 处副主任科员，科技教育司技术处主任科员， 1995年至2011年2月历任香港奥星有限公司北京办事处首席代表，北京天利流 程技术有限公司副总经理、总经理，香港奥星有限公司副总经理、香港奥星集团副总裁。2011年5月起任北京诚益通控制工 程科技股份有限公司董事、副总经理；2017年1月起，任北京博日鸿科技发展有限公司董事。2019年6月起任北京诚益通万杰 朗生物科技有限公司董事长、经理。 5、罗院龙：男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专。曾任浙江省金华市医疗设备有限公司广州办事处 经理，2000年1月至今，广州龙之杰科技有限公司企业法定代表人； 2017年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公 司董事。2018年3月，任广州市施瑞医疗科技有限公司董事长；2019年11月起，任广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司 执行董事。 6、刘泽君：男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾任湖南华南光电仪器厂团委书记，成都泰格微 波技术有限公司总裁助理兼行政人事总监；2009年6月至2015年9月，任四川科伦药业股份有限公司董事长助理、总经理助理， 集团人力资源总监，2013年至2015年9月，任科伦药业全资子公司伊犁川宁生物技术有限公司常务副总经理；2015年9月起， 任北京诚益通控制工程科技股份有限公司总经理助理、人力资源部总监、投资部总监，2017年5月起，任北京诚益通控制工 程科技股份有限公司董事、副总经理。 7、王文：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。曾在甘肃省药检所工作，负责甘肃省三甲医院、省 级药厂药品质量控制，2003年至今，任首都医科大学宣武医院药物室助理研究员、副研究员、研究员、教授、博士研究生导 师； 2014年6月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司独立董事。 8、赵强：男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，资产评估师、土地估价师、注册会计师。2001年起， 任北京中同华资产评估有限公司评估合伙人、高级合伙人。现任湖南景峰医药股份有限公司、河北建投能源投资股份有限公 司独立董事。2017年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司独立董事。 9、王学恭：男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾任华药集团公司技术员、办公室副主任、营销 战略部部长、资本运营部部长，2010年2月至2014年1月任中国医药企业管理协会副秘书长，2014年1月至今，任中国医药企 业管理协会副会长。现任人福医药集团股份公司独立董事。2017年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司独立董 事。 （二）监事会成员 1、韦勇：男，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1977年11月至2010年12月，历任靖江晶体管厂员工、 国营靖江葡萄糖厂计量室主任、江苏江安制药有限公司总经理、江苏华源药业有限公司副总经理、江苏舒泰宝药业有限公司 副总经理，江苏华信生物科技有限公司副总经理，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事会主席。 2、戎兵：男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专。曾在安徽合肥制药厂、北京东方诚益通科技有限责 任公司工作。2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司工程部部长，2011年5月起，任北京诚益通控制工程 科技股份有限公司监事。2018年5月起，任浙江金安制药机械有限公司董事； 3、黄田军：男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。2003年9月起，历任北京东方诚益通工业自动化技 术有限公司项目经理、区域经理、销售部总经理。2018年12月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事。 （三）高级管理人员 1、梁凯：总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 54 2、刘棣：副总经理，董事会秘书，其简历见“（一）董事会成员”。 3、王健：副总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 4、刘泽君：副总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 5、乌吉斯古楞：女，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，蒙古族，2008年毕业于长春大学经济学专业，本科 学历，经济学学士学位，会计师。2008年至2017年1月，历任公司财务部会计、财务部经理、财务部副总监，2017年1月至今， 任公司财务总监。2018年5月起，任浙江金安制药机械有限公司董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 梁学贤 北京立威特投资有限责任公司 董事长、总经理 2009 年 10 月 10 日 否 梁学贤 维珂瑞(北京)环境科技有限公司 执行董事、经理 2016 年 09 月 23 日 否 梁学贤 江苏楚锐环保科技有限公司 董事 2016 年 10 月 09 日 否 梁凯 江苏楚锐环保科技有限公司 董事长 2016 年 10 月 09 日 否 刘棣 北京立威特投资有限责任公司 董事 2009 年 10 月 10 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 梁学贤 北京诚益通科技有限公司 执行董事、经理 2011 年 04 月 01 日 否 王健 北京诚益通万杰朗生物科技有限公司 董事长、经理 2019 年 06 月 05 日 否 梁学贤 北京东方诚益通科技有限责任公司 董事长 2001 年 03 月 01 日 否 梁凯 北京东方诚益通科技有限责任公司 总经理 1998 年 11 月 01 日 否 刘棣 北京东方诚益通科技有限责任公司 董事 1998 年 11 月 01 日 否 梁凯 北京博日鸿科技发展有限公司 董事 2017 年 01 月 23 日 否 王健 北京博日鸿科技发展有限公司 董事 2017 年 01 月 23 日 否 刘棣 北京博日鸿科技发展有限公司 董事 2017 年 01 月 23 日 否 罗院龙 广州龙之杰科技有限公司 董事长、总经理 2017 年 02 月 24 日 否 梁学贤 广州龙之杰科技有限公司 董事 2017 年 02 月 24 日 否 梁凯 广州龙之杰科技有限公司 董事 2017 年 02 月 24 日 否 刘棣 广州龙之杰科技有限公司 董事 2017 年 02 月 24 日 否 罗院龙 广州龙之杰医疗设备有限公司 执行董事、经理 2016 年 11 月 24 日 否 罗院龙 广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司 执行董事 2019 年 11 月 20 日 否 罗院龙 广州市施瑞医疗科技有限公司 董事长 2018 年 03 月 20 日 否 罗院龙 广州龙之杰康复养老科技有限公司 董事 2017 年 03 月 29 日 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 55 罗院龙 南京瀚雅健康科技有限公司 董事 2017 年 04 月 12 日 否 梁学贤 北京欧斯莱软件有限责任公司 执行董事、经理 2010 年 08 月 01 日 否 刘棣 浙江金安制药机械有限公司 董事 2018 年 05 月 09 日 否 戎兵 浙江金安制药机械有限公司 董事 2018 年 05 月 09 日 否 乌吉斯古楞 浙江金安制药机械有限公司 董事 2018 年 05 月 09 日 否 王文 首都医科大学宣武医院 研究员、教授、博士生导师 2003 年 08 月 01 日 是 赵强 北京中同华资产评估有限公司 高级合伙人 2001 年 01 月 01 日 是 赵强 河北建投能源投资股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 12 日 是 赵强 湖南景峰医药股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 29 日 是 王学恭 中国医药企业管理协会 副会长 2014 年 01 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 因大股东减持部分股份时未按承诺提前三天进行信息披露，刘棣先生作为公司董事会秘书，未尽到勤勉尽职的责任，被 中国证券监督管理委员会北京监管局采取行政监管措施，要求加强学习，忠实、勤勉地履行职责，并到北京证监局接受监管 谈话。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事及高级管理人员报酬根据公司《薪酬和提名委员会议事规则》确定，由董事会薪酬和提名委员会考核，由董事会审 核通过后提交股东大会表决确定；监事薪酬由监事会提交股东大会表决确定。 董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平、发展状况及履职情况等因素确定。2019年实际支付董事、监事、高 级管理人员薪酬共计307.25万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报 酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 梁学贤 董事长 男 79 现任 33.26 否 梁凯 董事、总经理 男 50 现任 33.26 否 刘棣 董事、副总经理、董事会秘书 男 58 现任 27.62 否 王健 董事、副总经理 男 55 现任 27.5 否 罗院龙 董事 男 48 现任 40.41 否 刘泽君 董事、副总经理 男 51 现任 30.3 否 赵强 独立董事 男 57 现任 7 否 王学恭 独立董事 男 48 现任 7 否 王文 独立董事 男 51 现任 7 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 56 韦勇 监事会主席 男 59 现任 25.2 否 戎兵 监事 男 52 现任 23.42 否 黄田军 监事 男 42 现任 21.86 否 乌吉斯古楞 财务总监 女 35 现任 23.42 否 合计 -- -- -- -- 307.25 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 318 主要子公司在职员工的数量（人） 1,036 在职员工的数量合计（人） 1,354 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,368 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 35 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 437 销售人员 217 技术人员 352 财务人员 41 行政人员 78 其他 229 合计 1,354 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 45 本科 342 专科 407 其他 560 合计 1,354 2、薪酬政策 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，通过对各岗位价值评估与排序，在职业发展体系支持的基础上， 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 57 根据不同岗位的价值和重要性来确定薪酬水平，同时参照市场同行业薪酬水平，兼顾内部公平性与市场竞争性，建立了科学、 合理的薪酬体系。员工薪酬结构由基本工资、绩效工资、工龄工资和奖金构成，针对销售序列和研发序列岗位增加销售提成、 项目奖金等。同时公司为员工提供各种法定和特有非货币形式待遇，主要包括社会保险、住房公积金、带薪休假福利、以及 各项福利补贴。员工的薪酬体系与公司长期经营目标相一致，根据薪酬激励性原则明确薪档薪级调整标准，并通过不断完善 绩效考核管理、绩效调薪政策，充分调动员工的工作积极性。 3、培训计划 公司秉承以人为本，倡导公司和员工个人共同发展的理念，为员工提供专业的培训方案和发展平台，意在建立高效的学 习型企业，增强公司核心竞争力，培养各类精英人才，提高全员整体素质与工作能力。构建了完善的培训体系，制定了有针 对性的培训计划，定期组织各项专业培训，通过多种方式开展互动、探讨、传递公司人才理念，进一步提升员工的专业技术 和整体素质，培养德才兼备的复合型人才，促进员工和企业共同发展。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 40,880 劳务外包支付的报酬总额（元） 756,350.00 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 58 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况， 进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，股东 大会、董事会、监事会依法运作，不断地完善公司治理架构，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布 的法律、法规和规范性文件的要求，与相关要求不存在重大差异。 1、关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治 理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、 参 与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，董事长主持，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行 政法 规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议， 不存在 越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权 利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股 股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》 及《公司章程》等规定和要求，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长，积极履 行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议 规定，审慎决策，切实保护公司和股东利益。公司独立董事认真履行职责，能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制 度》等的规定，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，认真发挥独立董事作用。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神， 对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维 护公司及股东的合法权益。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，加强信息 披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮 资讯网）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公 平获取公司信息。 6、关于投资者关系管理 公司高度重视信息披露与投资者关系工作，严格按照各项法律法规规定的要求进行信息披露。公司指定董事会秘书作为 投资者关系管理负责人，公司在接待特定对象调研前要求来访的特定对象安排专人做好投资者来访接待工作，确保信息披露 的公平性。 公司上市以来，能够有效、充分的开展投资者关系管理工作，设立了电话、传真专线、专用邮箱等多种渠道，积极回复 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 59 投资者咨询，接受投资者来访与调研，利用深交所互动易平台等多种形式与投资者展开广泛深入的交流，促进投资者详细了 解公司业务和投资价值。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 45.39% 2019 年 04 月 30 日 2019 年 04 月 30 日 巨潮资讯网（公告编 号：2019-048） 2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 46.04% 2019 年 09 月 11 日 2019 年 09 月 12 日 巨潮资讯网（公告编 号：2019-072） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 赵强 7 6 1 0 0 否 2 王学恭 7 5 2 0 0 否 2 王文 7 5 2 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 60 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等规范性文件要求， 积极出席公司董事会、股东大会，认真履行独立董事职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，与其他董事、监 事及管理层沟通交流，掌握公司发展动态。同时，对公司完善内控制度等方面提出了很多专业性建议，有效保证了公司董事 会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬和提名委员会以及战略委员会，根据相关法律法规规定，专门委员会成员全部由董事 和独立董事组成，且独立董事人数超过1/2。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文 件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，提出意见和建议，供董事会决策。 1、报告期内，董事会战略委员会依据相关法律、法规及公司相关规则的规定，结合公司实际情况，对公司长期发展战 略规划和重大战略性投资进行可行性研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会负责。2019年度，董事会战略委员会按 照相关制度的规定，参与公司战略规划的制定，为公司发展方向提供合理建议，按照公司《独立董事制度》、《战略委员会 议事规则》等相关规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。 2、报告期内，董事会审计委员会严格按照公司《审计委员会议事规则》的相关要求，充分发挥审核与监督作用，对相 关会议及信披文件进行了认真的核查，并与财务部门、中介机构等充分沟通交流，保证了披露的准确性。在公司定期报告编 制过程中，认真听取管理层对公司财务状况和经营业绩的汇报，与年审会计师进行沟通，了解年报预审、审计工作的计划、 进度安排，并共同讨论解决审计过程中出现的问题，对公司提出改进建议，按照《独立董事工作制度》、《审计委员会议事 规则》等相关制度的规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。 3、报告期内，董事会薪酬和提名委员会依据相关法律、法规及公司相关规则的规定，结合实际情况，负责制定公司董事及 关机管理人员的考核标准和薪酬政策，并进行考核，对董事会负责。2019年度，董事会薪酬和提名委员会按照《独立董事制 度》、《薪酬和提名委员会议事规则》等相关制度的规定，履行了专门委员会的工作职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩及个人绩效挂钩的考评与激励约束机制。公司高级管理人员的年度薪酬由基 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 61 本薪酬、绩效考核奖组成，根据公司年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的绩效考核情况，对高级管理人员进行年度考 评，根据考评结果，制定薪酬和奖金政策。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日 期 2020 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索 引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的 比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占 公司合并财务报表营业收入的 比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现下列情形的，认定为重大缺陷： 1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为； 2、公司更正已公布的财务报告； 3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报； 4、公司审计委员会和审计部对公司的对外财 务报告和财务报告内部控制监督无效； 5、重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； 6、内部控制重大或重要缺陷未得到整改。出 现下列情形的，认定为重要缺陷： 1、未建立反舞弊程序和控制措施； 2、未依照公认会计准则选择和应用会计政 策； 3、高级管理人员和高级技术人员流失严重； 4、对于期末财务报告过程的控制，存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、准确的目标。 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制 缺陷认定为一般缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准如下： 缺陷符合以下任何一条，可认定为重要缺陷： 1、决策程序出现失误，给公司造成定量标准认定 的重要财产损失； 2、违反法律法规，导致被行政法律部门、监管机 构判罚或处罚； 3、被媒体曝出负面新闻，且未能及时消除影响， 导致公司生产经营、企业形象受损； 4、对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部 控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正。 缺陷符合以下任何一条，可认定为重大缺陷： 1、缺乏决策程序或重大事项违反决策程序出现重 大失误，给公司造成定量标准认定的重要财产损 失； 2、严重违反法律法规，受到行政法律部门、监管 机构判罚或处罚； 3、被媒体曝出负面新闻，且未能及时消除影响， 导致公司生产经营、企业形象受损； 4、对已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 62 陷在经过合理的时间内未得到改正。 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非财务报 告相关的内部控制缺陷。 定量标准 内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润 表相关的，以收入总额指标衡量。具体如下： 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报的金额大于或等于营业收入的 0.5%但小于营业收入的 1%则认定为一般缺 陷；如果大于或等于营业收入的 1%但小于营 业收入的 3%则认定为重要缺陷。如果等于或 超过营业收入的 3%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。具体情 况如下： 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额大于或等于资产总额的 0.5%但小于资产总额的 1%，则认定为一般缺 陷；如果大于或等于资产总额 1%但小于资产 总额的 1.5%，则认定为重要缺陷；如果等于 或超过资产总额 1.5%则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利润表相 关的，以收入总额指标衡量，具体如下： 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报的金额大于或等于营业收入的 0.5%但小 于营业收入的 1%则认定为一般缺陷；如果大于或 等于营业收入的 1%但小于营业收入的 3%则认定为 重要缺陷。如果等于或超过营业收入的 3%，则认 定为重大缺陷。 内部控制缺陷导致或可能导致的损失与资产管理 相关的，以资产总额指标衡量具体如下： 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额大于或等于资产总额的 0.5%但小于 资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果大于或 等于资产总额 1%但小于资产总额的 1.5%，则认定 为重要缺陷；如果等于或超过资产总额 1.5%则认 定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 23 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 《2019 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留鉴证意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 63 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 64 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 4 月 22 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2020]第 2-00229 号 注册会计师姓名 张文娟、付莉 审计报告正文 大信审字[2020]第 2-00229 号 北京诚益通控制工程科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京诚益通控制工程科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以 及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）商誉减值测试 1、事项描述 2019 年 12 月 31 日，贵公司商誉余额为 522,880,455.87 元，参见财务报表附注 “三、（六）合并财务报表的编制方 法”及附注“五、（十六）商誉”。根据企业会计准则的规定，因企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减 值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础。为评估其可收回金额，贵公司管理层（以下简称“管理层”） 聘请外部估值专家基于管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的模型计算各相关资产组的预计未来现金流 量现值。管理层在预测中需要对销售价格和数量、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等做出假设和估计，该等假设及 估计均需要管理层对未来市场以及经济环境作出重大判断，因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对商誉减值测试主要执行了以下审计程序： （1）对贵公司与商誉相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试； （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； （3）了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势来对比分析了管理层在预计未来 现金流量现值时采用的关键假设和判断的合理性，并结合资产组的实际历史业绩表现判断是否存在管理层偏向的迹象； （4）评价贵公司聘请的外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性； （5）复核了减值测试计算准确性； （6）与公司管理层及外部评估专家讨论，对减值测试结果最为敏感的假设进行分析，分析检查管理层采用的假设的恰 当性、方法的合理性及相关披露是否适当。 （二）应收账款坏账准备计提 1、事项描述 2019 年 12 月 31 日，贵公司应收账款账面价值为 382,346,580.24 元，参见财务报表附注“三、（十一）预期信用减 值损失的确定方法及会计处理方法”及附注“五、（四）应收账款”。当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根 据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额单项计提减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款，管理层以账龄作为 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 65 信用风险特征确定应计提的坏账准备。由于应收款项金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时作出了重大判断，我们 将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款坏账准备计提主要执行了以下审计程序： （1）对贵公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试； （2）基于历史损失经验并结合当前状况，复核公司确定预期信用损失率的合理性，包括迁徙率、历史损失率的重新计 算，参考历史经验和前瞻性信息，对预期信用损失率合理性进行评估； （3）分析应收账款坏账准备计提的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单项计提坏账准备的判 断等； （4）选取样本检查管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，重新计算坏账计提金额是否准确； （5）分析贵公司主要客户本年度往来情況，通过对主要客户经营情况、市场环境、历史还款情况的调查，结合函证、 访谈、期后回款情况检查等，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 （三）收入确认 1、事项描述 2019 年度，贵公司营业收入 689,199,686.20 元，参见财务报表附注“三、（二十四）收入”及附注“五、（三十三） 营业收入和营业成本”。由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有 风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认主要执行了以下审计程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）执行分析性复核程序，对比分析收入的年度、月份、分产品、分客户的变化，分析主要产品的售价、成本及毛利 变动； （3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同或订单、销售发票、出库单、报关单、货运提单、 验收单或签收记录、银行回单等； （4）对本年记录的客户选择样本，对其交易金额和往来款项进行函证，以评价收入确认的准确性； （5）选取部分客户进行函证和访谈，以确认本期销售金额及期末应收账款余额。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 66 的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有 关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张文娟 （项目合伙人） 中国注册会计师： 付莉 二○二○年四月二十二日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 159,632,573.95 233,812,491.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 42,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 540,093.43 102,369,186.63 应收账款 382,346,580.24 422,664,592.44 应收款项融资 56,772,157.37 预付款项 124,562,929.72 123,005,484.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,865,484.09 9,901,160.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 67 存货 488,677,711.36 370,537,136.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,886,720.47 6,027,470.22 流动资产合计 1,266,784,250.63 1,268,317,522.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 3,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,032,228.41 15,674,329.95 其他权益工具投资 52,555,500.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,234,096.71 10,293,837.74 固定资产 203,467,281.72 197,387,636.07 在建工程 59,251,547.52 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 67,205,391.01 45,947,463.90 开发支出 商誉 522,880,455.87 517,029,569.19 长期待摊费用 8,293,736.69 6,809,402.54 递延所得税资产 12,473,736.71 7,696,164.69 其他非流动资产 129,702,445.00 51,328,179.44 非流动资产合计 1,080,096,419.64 855,166,583.52 资产总计 2,346,880,670.27 2,123,484,105.58 流动负债： 短期借款 148,899,273.81 75,039,735.97 向中央银行借款 拆入资金 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 68 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 163,025,656.01 132,897,033.84 应付账款 123,736,770.57 104,912,133.11 预收款项 132,443,500.56 120,118,523.24 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,156,779.38 10,874,588.80 应交税费 21,304,281.08 21,743,329.95 其他应付款 12,372,096.17 6,624,459.01 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 609,938,357.58 472,209,803.92 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,919,085.32 10,307,593.76 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 69 递延所得税负债 1,019,494.52 1,261,597.22 其他非流动负债 非流动负债合计 10,938,579.84 11,569,190.98 负债合计 620,876,937.42 483,778,994.90 所有者权益： 股本 272,008,896.00 272,008,896.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 904,208,120.39 904,208,120.39 减：库存股 其他综合收益 -43,380.37 专项储备 盈余公积 36,248,843.29 33,858,333.85 一般风险准备 未分配利润 492,656,994.51 414,541,286.28 归属于母公司所有者权益合计 1,705,079,473.82 1,624,616,636.52 少数股东权益 20,924,259.03 15,088,474.16 所有者权益合计 1,726,003,732.85 1,639,705,110.68 负债和所有者权益总计 2,346,880,670.27 2,123,484,105.58 法定代表人：梁学贤 主管会计工作负责人：乌吉斯古楞 会计机构负责人：冯双 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 79,560,037.75 112,339,502.74 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 540,093.43 95,219,457.90 应收账款 233,177,765.76 262,417,416.36 应收款项融资 47,669,964.78 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 70 预付款项 129,815,361.36 113,387,702.75 其他应收款 154,953,726.04 54,729,921.35 其中：应收利息 应收股利 存货 290,498,505.75 220,128,326.31 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 936,215,454.87 858,222,327.41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 917,391,676.41 911,765,276.41 其他权益工具投资 49,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,234,096.71 10,293,837.74 固定资产 12,002,788.76 13,612,269.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,888,591.84 1,311,729.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,482,332.32 4,038,029.08 其他非流动资产 非流动资产合计 994,999,486.04 941,021,141.86 资产总计 1,931,214,940.91 1,799,243,469.27 流动负债： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 71 短期借款 81,809,273.81 38,888,675.27 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 131,431,468.82 99,023,663.31 应付账款 90,770,754.34 76,568,852.55 预收款项 91,518,454.98 85,854,957.15 合同负债 应付职工薪酬 135,627.25 161,997.59 应交税费 2,197,761.25 2,178,442.10 其他应付款 25,467,439.30 12,487,814.53 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 423,330,779.75 315,164,402.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 300,000.00 400,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 300,000.00 400,000.00 负债合计 423,630,779.75 315,564,402.50 所有者权益： 股本 272,008,896.00 272,008,896.00 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 72 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 904,240,240.62 904,240,240.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36,248,843.29 33,858,333.85 未分配利润 295,086,181.25 273,571,596.30 所有者权益合计 1,507,584,161.16 1,483,679,066.77 负债和所有者权益总计 1,931,214,940.91 1,799,243,469.27 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 689,199,686.20 689,136,877.33 其中：营业收入 689,199,686.20 689,136,877.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 599,260,048.20 574,077,439.98 其中：营业成本 396,462,703.11 400,587,404.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,892,053.78 7,162,747.47 销售费用 75,530,274.78 72,080,825.20 管理费用 69,840,643.44 59,263,752.45 研发费用 44,359,681.26 34,534,968.73 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 73 财务费用 6,174,691.83 447,741.58 其中：利息费用 6,097,052.03 2,859,324.34 利息收入 662,262.34 2,584,021.72 加：其他收益 10,026,939.05 12,768,429.51 投资收益（损失以“－”号填 列） 581,070.78 3,574,766.68 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -642,101.54 2,372,365.75 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -8,092,941.37 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -244,233.89 -12,480,512.14 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 93,875.60 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,304,348.17 118,922,121.40 加：营业外收入 5,634.89 366,468.16 减：营业外支出 401,483.83 306,435.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,908,499.23 118,982,154.24 减：所得税费用 8,641,781.23 15,080,514.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,266,718.00 103,901,639.99 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 83,266,718.00 103,901,639.99 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 81,391,942.86 102,304,940.61 2.少数股东损益 1,874,775.14 1,596,699.38 六、其他综合收益的税后净额 -43,380.37 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 74 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -43,380.37 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -43,380.37 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 -43,380.37 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 83,223,337.63 103,901,639.99 归属于母公司所有者的综合收益 总额 81,348,562.49 102,304,940.61 归属于少数股东的综合收益总额 1,874,775.14 1,596,699.38 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.38 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 75 （二）稀释每股收益 0.30 0.38 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：梁学贤 主管会计工作负责人：乌吉斯古楞 会计机构负责人：冯双 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 328,990,003.21 321,884,021.42 减：营业成本 233,723,212.73 232,261,174.65 税金及附加 1,671,920.43 1,816,853.65 销售费用 19,529,978.10 16,125,208.85 管理费用 30,592,157.27 30,084,620.11 研发费用 10,362,276.25 10,391,001.09 财务费用 3,400,508.25 -493,817.81 其中：利息费用 3,560,621.01 590,658.56 利息收入 474,781.63 2,329,075.86 加：其他收益 580,401.20 747,734.91 投资收益（损失以“－”号填 列） -163,444.73 141,842.68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -3,508,975.64 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 1,126,923.52 -5,221,911.39 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 103,960.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,848,815.31 27,366,647.08 加：营业外收入 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 76 减：营业外支出 137,109.54 16,219.27 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 27,711,705.77 27,350,427.81 减：所得税费用 3,228,637.32 2,998,782.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,483,068.45 24,351,645.00 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 24,483,068.45 24,351,645.00 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 77 六、综合收益总额 24,483,068.45 24,351,645.00 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 685,950,805.02 586,662,342.85 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 7,513,231.29 8,848,917.44 收到其他与经营活动有关的现金 18,879,972.02 15,896,263.34 经营活动现金流入小计 712,344,008.33 611,407,523.63 购买商品、接受劳务支付的现金 293,737,398.57 320,800,903.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 150,792,649.40 135,301,648.81 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 78 支付的各项税费 56,962,379.99 65,640,200.09 支付其他与经营活动有关的现金 95,364,105.02 75,310,064.90 经营活动现金流出小计 596,856,532.98 597,052,817.35 经营活动产生的现金流量净额 115,487,475.35 14,354,706.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 317,500,000.00 419,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,521,276.45 1,202,400.93 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 579,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 319,600,276.45 420,202,400.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 169,819,352.09 89,136,729.53 投资支付的现金 404,555,500.00 390,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 8,570,487.54 20,927,266.17 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 582,945,339.63 500,063,995.70 投资活动产生的现金流量净额 -263,345,063.18 -79,861,594.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 158,899,273.81 77,038,735.97 收到其他与筹资活动有关的现金 27,416,233.53 17,139,230.73 筹资活动现金流入小计 186,315,507.34 94,177,966.70 偿还债务支付的现金 85,039,735.97 28,083,066.49 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 6,373,598.03 12,001,590.41 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 16,990,000.00 35,052,182.60 筹资活动现金流出小计 108,403,334.00 75,136,839.50 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 79 筹资活动产生的现金流量净额 77,912,173.34 19,041,127.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 442,604.18 655,158.13 五、现金及现金等价物净增加额 -69,502,810.31 -45,810,603.16 加：期初现金及现金等价物余额 194,587,872.35 240,398,475.51 六、期末现金及现金等价物余额 125,085,062.04 194,587,872.35 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,987,495.92 281,431,556.66 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 81,305,401.88 19,441,481.69 经营活动现金流入小计 440,292,897.80 300,873,038.35 购买商品、接受劳务支付的现金 198,457,436.79 235,200,002.74 支付给职工以及为职工支付的现 金 43,010,988.26 46,425,059.63 支付的各项税费 17,792,662.29 21,884,948.56 支付其他与经营活动有关的现金 196,568,616.24 55,845,078.77 经营活动现金流出小计 455,829,703.58 359,355,089.70 经营活动产生的现金流量净额 -15,536,805.78 -58,482,051.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 42,000,000.00 取得投资收益收到的现金 32,007.43 141,842.68 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 170,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 202,007.43 42,141,842.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,277,370.21 5,758,061.78 投资支付的现金 54,626,400.00 72,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 16,500,000.00 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 80 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 56,903,770.21 94,258,061.78 投资活动产生的现金流量净额 -56,701,762.78 -52,116,219.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 81,809,273.81 38,888,675.27 收到其他与筹资活动有关的现金 2,822,468.86 1,279,125.70 筹资活动现金流入小计 84,631,742.67 40,167,800.97 偿还债务支付的现金 38,888,675.27 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,560,621.01 10,745,653.34 支付其他与筹资活动有关的现金 4,256,478.42 筹资活动现金流出小计 42,449,296.28 15,002,131.76 筹资活动产生的现金流量净额 42,182,446.39 25,165,669.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,056,122.17 -85,432,601.24 加：期初现金及现金等价物余额 80,946,882.34 166,379,483.58 六、期末现金及现金等价物余额 50,890,760.17 80,946,882.34 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 272,0 08,89 6.00 904,20 8,120. 39 33,858 ,333.8 5 414,54 1,286. 28 1,624, 616,63 6.52 15,088 ,474.1 6 1,639, 705,11 0.68 加：会计政 策变更 -57,79 7.41 -827,9 27.78 -885,7 25.19 -138,5 12.83 -1,024, 238.02 前期 差错更正 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 81 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 272,0 08,89 6.00 904,20 8,120. 39 33,800 ,536.4 4 413,71 3,358. 50 1,623, 730,91 1.33 14,949 ,961.3 3 1,638, 680,87 2.66 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -43,38 0.37 2,448, 306.85 78,943 ,636.0 1 81,348 ,562.4 9 5,974, 297.70 87,322 ,860.1 9 （一）综合收益 总额 -43,38 0.37 81,391 ,942.8 6 81,348 ,562.4 9 1,874, 775.14 83,223 ,337.6 3 （二）所有者投 入和减少资本 4,099, 522.56 4,099, 522.56 1．所有者投入 的普通股 2,000, 000.00 2,000, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 2,099, 522.56 2,099, 522.56 （三）利润分配 2,448, 306.85 -2,448, 306.85 1．提取盈余公 积 2,448, 306.85 -2,448, 306.85 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 82 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 272,0 08,89 6.00 904,20 8,120. 39 -43,38 0.37 36,248 ,843.2 9 492,65 6,994. 51 1,705, 079,47 3.82 20,924 ,259.0 3 1,726, 003,73 2.85 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 181,3 39,26 4.00 994,87 7,752. 39 31,423 ,169.3 5 324,82 6,504. 95 1,532, 466,69 0.69 1,509,1 29.49 1,533,9 75,820. 18 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 181,3 994,87 31,423 324,82 1,532, 1,509,1 1,533,9 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 83 余额 39,26 4.00 7,752. 39 ,169.3 5 6,504. 95 466,69 0.69 29.49 75,820. 18 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 90,66 9,632 .00 -90,66 9,632. 00 2,435, 164.50 89,714 ,781.3 3 92,149 ,945.8 3 13,579, 344.67 105,729 ,290.50 （一）综合收 益总额 102,30 4,940. 61 102,30 4,940. 61 1,596,6 99.38 103,901 ,639.99 （二）所有者 投入和减少资 本 11,982, 645.29 11,982, 645.29 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 11,982, 645.29 11,982, 645.29 （三）利润分 配 2,435, 164.50 -12,59 0,159. 28 -10,15 4,994. 78 -10,154 ,994.78 1．提取盈余公 积 2,435, 164.50 -2,435, 164.50 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -10,15 4,994. 78 -10,15 4,994. 78 -10,154 ,994.78 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 90,66 9,632 .00 -90,66 9,632. 00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 90,66 9,632 .00 -90,66 9,632. 00 2．盈余公积转 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 84 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 272,0 08,89 6.00 904,20 8,120. 39 33,858 ,333.8 5 414,54 1,286. 28 1,624, 616,63 6.52 15,088, 474.16 1,639,7 05,110. 68 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 272,00 8,896.0 0 904,240, 240.62 33,858,3 33.85 273,57 1,596.3 0 1,483,679, 066.77 加：会计政 策变更 -57,797. 41 -520,17 6.65 -577,974.0 6 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 272,00 8,896.0 0 904,240, 240.62 33,800,5 36.44 273,05 1,419.6 5 1,483,101, 092.71 三、本期增减变 2,448,30 22,034, 24,483,06 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 85 动金额（减少以 “－”号填列） 6.85 761.60 8.45 （一）综合收益 总额 24,483, 068.45 24,483,06 8.45 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,448,30 6.85 -2,448, 306.85 1．提取盈余公 积 2,448,30 6.85 -2,448, 306.85 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 86 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 272,00 8,896.0 0 904,240, 240.62 36,248,8 43.29 295,08 6,181.2 5 1,507,584, 161.16 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 181,33 9,264. 00 994,909 ,872.62 31,423, 169.35 261,810,1 10.58 1,469,482,4 16.55 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 181,33 9,264. 00 994,909 ,872.62 31,423, 169.35 261,810,1 10.58 1,469,482,4 16.55 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 90,669 ,632.0 0 -90,669, 632.00 2,435,1 64.50 11,761,48 5.72 14,196,650. 22 （一）综合收益 总额 24,351,64 5.00 24,351,645. 00 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 87 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,435,1 64.50 -12,590,1 59.28 -10,154,994 .78 1．提取盈余公 积 2,435,1 64.50 -2,435,16 4.50 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,154,9 94.78 -10,154,994 .78 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 90,669 ,632.0 0 -90,669, 632.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 90,669 ,632.0 0 -90,669, 632.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 272,00 8,896. 00 904,240 ,240.62 33,858, 333.85 273,571,5 96.30 1,483,679,0 66.77 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 88 三、公司基本情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经北京市工商行政管理局登记注册，统一社 会信用代码为91110000752630339B。 住 所：北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地永大路38号 法定代表人：梁学贤 注册资本：272,008,896.00元 类型：其他股份有限公司（上市） 经营范围：生产加工工业自动化控制系统、执行器、阀门；技术开发、技术服务；销售机械电子设备、仪器仪表、计算 机软硬件及外围设备；货物进出口；物业管理；出租办公用房；施工总承包、专业承包、劳务分包；工程设计。（企业依法 自主选择经营性项目，开展经营活动；工程设计以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动） 本财务报表由本公司董事会于2020年4月22日批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具 体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并 方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及 或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体 现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 89 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位 中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公 司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列 示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下 以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨 认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常 划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的 分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同 经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本 公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日 即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件 的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 90 计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会 计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量 发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收 取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理 金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的 现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公 司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以 将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第 一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利 得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条 件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供 劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金 额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且 不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期 损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金 融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续 计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止 确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 91 ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允 价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合 收益，且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除 与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收 益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中 的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者 公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内 对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价 值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已 转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账 面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账 面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综 合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。 11、应收票据 12、应收账款 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 92 15、存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权 益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投 资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本 按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益 法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类 似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资 单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件 之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 93 房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以 下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5 2.38-4.85 机器设备 年限平均法 8-10 3-5 9.50-12.13 运输设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40 其他设备 年限平均法 3-8 3-5 11.88-32.33 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类 固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值 和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提折旧及减值准备。 25、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购 建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在 购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未 来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 94 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门 进行基础复核，评价使用寿命评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形 资产核算。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上 具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形 资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出 能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油 气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其 账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根 据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 95 32、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受 益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确 定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相 关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除 此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 35、租赁负债 36、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结 果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的， 以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确 定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权 数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待 期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 96 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 对于公司的控制系统收入确认原则具体说明如下：公司的产品完工后由客户对产品进行终验收，终验收合格代表公司 产品风险的真正转移。依据企业会计准则的有关规定并结合公司的实际经营特点，公司控制系统销售以验收合格作为收入确 认时点。 对于公司医疗康复设备和其他产品销售收入确认原则如下：公司将商品委托给具备资质的第三方货运公司承运或公司 自行运送，货物送至客户指定地点签收后收入确认。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的 测量确定提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发 生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 40、政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补 助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能 可靠取得的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确 规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收 益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确 认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后 期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直 接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符 合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补 助，在实际收到补助款项时予以确认。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 97 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回 的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性 差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 23 号——金 融资产转移》、《企业会计准则第 24 号 ——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 2019 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十 六次会议、第三届监事会第十三次会议， 审议通过了《关于会计政策变更的议案》 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订 印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称 “财务报表格式”），执行企业会计准则 的企业应按照企业会计准则和该通知的 要求编制财务报表。 2019 年 8 月 26 日召开第三届董事会第十 七次会议、第三届监事会第十四次会议， 审议通过了《关于会计政策变更的议案》 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了修订后 的《企业会计准则第 7 号——非货币性 资产交换》，修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日 之前发生的非货币性资产交换，不需要 进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至 施行日之间发生的非货币性资产交换， 2019 年 8 月 26 日召开第三届董事会第十 七次会议、第三届监事会第十四次会议， 审议通过了《关于会计政策变更的议案》 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 98 要求根据修订后的准则进行调整 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了修订 后的《企业会计准则第 12 号——债务重 组》，修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日 起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生 的债务重组，不需要进行追溯调整，对 于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的 债务重组，要求根据修订后的准则进行 调整。 2019 年 8 月 26 日召开第三届董事会第十 七次会议、第三届监事会第十四次会议， 审议通过了《关于会计政策变更的议案》 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 资产： 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 应收票据 102,369,186.63 -102,369,186.63 应收账款 422,664,592.44 720,242.50 423,384,834.94 应收融资款项 102,369,186.63 102,369,186.63 其他应收款 9,901,160.29 -1,912,429.94 7,988,730.35 其他流动资产 6,027,470.22 -5,000,000.00 1,027,470.22 可供出售金融资产 3,000,000.00 -3,000,000.00 其他权益工具投资 3,000,000.00 3,000,000.00 递延所得税资产 7,696,164.69 167,949.42 7,864,114.11 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 414,541,286.28 -827,927.78 413,713,358.50 少数股东权益 15,088,474.16 -138,512.83 14,949,961.33 母公司报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 资产： 应收票据 95,219,457.90 -95,219,457.90 应收账款 262,417,416.36 215,933.31 262,633,349.67 应收融资款项 95,219,457.90 95,219,457.90 其他应收款 54,729,921.35 -895,902.80 53,834,018.55 递延所得税资产 4,038,029.08 101,995.43 4,140,024.51 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 273,571,596.30 -520,176.65 273,051,419.65 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在 新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分 列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个 项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 99 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 233,812,491.75 233,812,491.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 102,369,186.63 -102,369,186.633 应收账款 422,664,592.44 423,384,834.94 720,242.50 应收款项融资 102,369,186.63 102,369,186.63 预付款项 123,005,484.31 123,005,484.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,901,160.29 7,988,730.34 -1,912,429.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 370,537,136.42 370,537,136.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 6,027,470.22 1,027,470.22 -5,000,000.00 流动资产合计 1,268,317,522.06 1,267,125,334.62 -1,192,187.44 非流动资产： 发放贷款和垫款 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 100 债权投资 可供出售金融资产 3,000,000.00 -3,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,674,329.95 15,674,329.95 其他权益工具投资 3,000,000.00 3,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,293,837.74 10,293,837.74 固定资产 197,387,636.07 197,387,636.07 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 45,947,463.90 45,947,463.90 开发支出 商誉 517,029,569.19 517,029,569.19 长期待摊费用 6,809,402.54 6,809,402.54 递延所得税资产 7,696,164.69 7,864,114.11 167,949.42 其他非流动资产 51,328,179.44 51,328,179.44 非流动资产合计 855,166,583.52 855,334,532.94 167,949.42 资产总计 2,123,484,105.58 2,122,459,867.56 -1,024,238.02 流动负债： 短期借款 75,039,735.97 75,039,735.97 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 132,897,033.84 132,897,033.84 应付账款 104,912,133.11 104,912,133.11 预收款项 120,118,523.24 120,118,523.24 合同负债 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 101 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,874,588.80 10,874,588.80 应交税费 21,743,329.95 21,743,329.95 其他应付款 6,624,459.01 6,624,459.01 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 472,209,803.92 472,209,803.92 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,307,593.76 10,307,593.76 递延所得税负债 1,261,597.22 1,261,597.22 其他非流动负债 非流动负债合计 11,569,190.98 11,569,190.98 负债合计 483,778,994.90 483,778,994.90 所有者权益： 股本 272,008,896.00 272,008,896.00 其他权益工具 其中：优先股 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 102 永续债 资本公积 904,208,120.39 904,208,120.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,858,333.85 33,800,536.44 -57,797.41 一般风险准备 未分配利润 414,541,286.28 413,713,358.50 -827,927.78 归属于母公司所有者权益 合计 1,624,616,636.52 1,623,730,911.33 885,725.19 少数股东权益 15,088,474.16 14,949,961.33 -138,512.83 所有者权益合计 1,639,705,110.68 1,638,680,872.66 -1,024,238.02 负债和所有者权益总计 2,123,484,105.58 2,122,459,867.56 -1,024,238.02 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 112,339,502.74 112,339,502.74 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 95,219,457.90 -95,219,457.90 应收账款 262,417,416.36 262,633,349.67 215,933.31 应收款项融资 95,219,457.90 95,219,457.90 预付款项 113,387,702.75 113,387,702.75 其他应收款 54,729,921.35 53,834,018.55 -895,902.80 其中：应收利息 应收股利 存货 220,128,326.31 220,128,326.31 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 103 流动资产合计 858,222,327.41 857,542,357.92 -679,969.49 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 911,765,276.41 911,765,276.41 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,293,837.74 10,293,837.74 固定资产 13,612,269.32 13,612,269.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,311,729.31 1,311,729.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,038,029.08 4,140,024.51 101,995.43 其他非流动资产 非流动资产合计 941,021,141.86 941,123,137.29 101,995.43 资产总计 1,799,243,469.27 1,798,665,495.21 -577,974.06 流动负债： 短期借款 38,888,675.27 38,888,675.27 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 99,023,663.31 99,023,663.31 应付账款 76,568,852.55 76,568,852.55 预收款项 85,854,957.15 85,854,957.15 合同负债 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 104 应付职工薪酬 161,997.59 161,997.59 应交税费 2,178,442.10 2,178,442.10 其他应付款 12,487,814.53 12,487,814.53 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 315,164,402.50 315,164,402.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 400,000.00 400,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 400,000.00 400,000.00 负债合计 315,564,402.50 315,564,402.50 所有者权益： 股本 272,008,896.00 272,008,896.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 904,240,240.62 904,240,240.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,858,333.85 33,800,536.44 -57,797.41 未分配利润 273,571,596.30 273,051,419.65 -520,176.65 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 105 所有者权益合计 1,483,679,066.77 1,483,101,092.71 -577,974.06 负债和所有者权益总计 1,799,243,469.27 1,798,665,495.21 -577,974.06 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 资产： 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 应收票据 102,369,186.63 -102,369,186.63 应收账款 422,664,592.44 720,242.50 423,384,834.94 应收融资款项 102,369,186.63 102,369,186.63 其他应收款 9,901,160.29 -1,912,429.94 7,988,730.35 其他流动资产 6,027,470.22 -5,000,000.00 1,027,470.22 可供出售金融资产 3,000,000.00 -3,000,000.00 其他权益工具投资 3,000,000.00 3,000,000.00 递延所得税资产 7,696,164.69 167,949.42 7,864,114.11 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 414,541,286.28 -827,927.78 413,713,358.50 少数股东权益 15,088,474.16 -138,512.83 14,949,961.33 母公司报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 资产： 应收票据 95,219,457.90 -95,219,457.90 应收账款 262,417,416.36 215,933.31 262,633,349.67 应收融资款项 95,219,457.90 95,219,457.90 其他应收款 54,729,921.35 -895,902.80 53,834,018.55 递延所得税资产 4,038,029.08 101,995.43 4,140,024.51 股东权益： 盈余公积 33,858,333.85 -57,797.41 33,800,536.44 未分配利润 273,571,596.30 -520,176.65 273,051,419.65 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在 新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分 列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个 项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 106 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 16%、13%、10%、9%、6%、5% 消费税 应纳流转税额 5%、7% 城市维护建设税 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、增值税 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）和《财政部、国 家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关精神，公司销售其自行开发生产的软件产品，对 其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司北京诚益通科技有限公司、北京欧斯莱软件有限责任公司、广州 龙之杰科技有限公司、广州龙之杰康复养老科技有限公司、广州市章和智能科技有限责任公司、广州市施瑞医疗科技有限公 司、北京东方诚益通科技有限责任公司销售软件产品享受该增值税优惠政策。 2、企业所得税 公司于2017年度通过高新技术企业复审并获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 子公司北京欧斯莱软件有限责任公司于2019年度被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务 局认定为高新技术企业，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 子公司北京诚益通科技有限公司于2019年度被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认 定为高新技术企业，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 子公司广州龙之杰科技有限公司于2019年度被广东省科学技术厅、广东省财政局、广东省国家税务局、广东省地方税 务局认定为高新技术企业，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 子公司广州市施瑞医疗科技有限公司于2018年度被广东省科学技术厅、广东省财政局、国家税务总局广东省税务局认 定为高新技术企业，有效期三年，2019年度按15%税率征收企业所得税。 子公司广州市章和智能科技有限责任公司于2018年度被广东省科学技术厅、广东省财政局、国家税务总局广东省税务 局认定为高新技术企业，有效期三年，2019年度按15%税率征收企业所得税。 子公司北京博日鸿科技发展有限公司于2019年度通过高新技术企业复审并获得由北京市科学技术委员会、北京市财政 局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 子公司浙江金安制药机械有限公司于2019年度被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方 税务局认定为高新技术企业，有效期三年。按15%税率征收企业所得税。 子公司盐城市诚益通机械制造有限责任公司于2018年度被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省 税务局认定为高 新技术企业，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。 公司其他子公司无企业所得税税收优惠情况。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 146,862.29 162,647.09 银行存款 124,938,199.75 194,425,225.26 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 107 其他货币资金 34,547,511.91 39,224,619.40 合计 159,632,573.95 233,812,491.75 其中：存放在境外的款项总额 5,070,763.64 其他说明 注：其他货币资金中银行承兑汇票保证金33,420,449.01元，信用证保证金927,062.90元，借款保证金200,000.00元。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 42,500,000.00 5,000,000.00 其中： 合计 42,500,000.00 5,000,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 540,093.43 合计 540,093.43 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按组合计提坏账 准备的应收票据 678,989.24 100.00% 138,895.81 20.46% 540,093.43 其中： 商业承兑汇票 678,989.24 100.00% 138,895.81 20.46% 540,093.43 合计 678,989.24 100.00% 138,895.81 20.46% 540,093.43 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 108 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按组合计提坏账 准备的应收账款 428,165,67 2.65 100.00% 45,819, 092.41 10.70% 382,346, 580.24 461,286, 297.47 100.00% 37,901,4 62.53 8.22% 423,384,8 34.94 其中：账龄组合 428,165,67 2.65 100.00% 45,819, 092.41 10.70% 382,346, 580.24 461,286, 297.47 100.00% 37,901,4 62.53 8.22% 423,384,8 34.94 合计 428,165,67 2.65 100.00% 45,819, 092.41 10.70% 382,346, 580.24 461,286, 297.47 100.00% 37,901,4 62.53 8.22% 423,384,8 34.94 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 109 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 224,856,946.94 10,950,533.32 4.87% 1 至 2 年 161,018,668.90 16,278,987.43 10.11% 2 至 3 年 24,023,292.74 6,003,420.86 24.99% 3 至 4 年 11,264,288.61 6,268,576.61 55.65% 4 至 5 年 2,208,646.46 1,523,745.19 68.99% 5 年以上 4,793,829.00 4,793,829.00 100.00% 合计 428,165,672.65 45,819,092.41 -- 确定该组合依据的说明：账龄组合 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 224,856,946.94 1 至 2 年 161,018,668.90 2 至 3 年 24,023,292.74 3 年以上 18,266,764.07 3 至 4 年 11,264,288.61 4 至 5 年 2,208,646.46 5 年以上 4,793,829.00 合计 428,165,672.65 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 37,901,462.53 7,928,946.21 34,836.33 23,520.00 45,819,092.41 合计 37,901,462.53 7,928,946.21 34,836.33 23,520.00 45,819,092.41 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 110 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 34,836.33 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 悦康药业集团股份有限公司 19,752,700.00 4.61% 1,962,151.97 内蒙古伊品生物科技有限公司 17,228,664.76 4.02% 1,363,880.46 联邦制药（内蒙古）有限公司 14,428,097.53 3.37% 1,105,572.47 黑龙江伊品新材料有限公司 12,503,221.00 2.92% 608,906.86 黑龙江伊品生物科技有限公司 11,679,950.59 2.73% 937,820.51 合计 75,592,633.88 17.65% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 56,772,157.37 102,369,186.63 商业承兑票据 减：坏账准备 合计 56,772,157.37 102,369,186.63 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 注：截止报告期末终止确认的已背书转让尚未到期的应收票据55,812,657.31元。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 60,518,485.46 48.58% 95,626,050.28 77.74% 1 至 2 年 58,224,774.82 46.74% 22,100,402.08 17.96% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 111 2 至 3 年 1,332,771.25 1.07% 1,224,676.35 1.00% 3 年以上 4,486,898.19 3.61% 4,054,355.60 3.30% 合计 124,562,929.72 -- 123,005,484.31 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的大额预付款项情况 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 河北和歌山建设有限公司 55,828,317.41 2年以内 合同尚未执行完毕 内蒙古联重金属工程有限责任公司 19,060,000.00 1-2年 合同尚未执行完毕 上海横河电机有限公司 2,245,999.60 2年以内 合同尚未执行完毕 无锡市张华医药设备有限公司 2,107,147.44 3年以上 合同尚未执行完毕 合计 79,241,464.45 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 河北和歌山建设有限公司 55,828,317.41 44.82 内蒙古联重金属工程有限责任公司 19,060,000.00 15.30 霍尼韦尔（天津）有限公司 3,503,562.34 2.81 温州上嘉机械科技有限公司 2,504,336.04 2.01 上海横河电机有限公司 2,245,999.60 1.80 合计 83,142,215.39 66.75 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 8,865,484.09 7,988,730.35 合计 8,865,484.09 7,988,730.35 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 112 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 5,849,163.76 7,932,576.34 备用金 4,281,677.31 3,326,711.25 其他往来 2,652,220.10 595,524.78 减：坏账准备 -3,917,577.08 -3,866,082.03 合计 8,865,484.09 7,988,730.34 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,866,082.02 3,866,082.02 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 25,099.35 25,099.35 其他变动 26,395.71 26,395.71 2019 年 12 月 31 日余额 3,917,577.08 3,917,577.08 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 8,207,611.12 1 至 2 年 1,579,380.74 2 至 3 年 1,598,886.34 3 年以上 1,397,182.97 3 至 4 年 722,747.43 4 至 5 年 196,500.00 5 年以上 477,935.54 合计 12,783,061.17 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 113 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 3,866,082.02 25,099.35 26,395.71 3,917,577.08 合计 3,866,082.02 25,099.35 26,395.71 3,917,577.08 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 保证金 1,000,000.00 3 年以内 7.82% 385,004.00 山东新时代药业有限公司 保证金 581,800.00 1 年以内 4.55% 122,252.32 新疆合源正达生物化学有限公司 其他往来 460,000.00 1 年以内 3.60% 96,692.00 广州凯得控股有限公司 保证金 378,672.84 5 年以上 2.96% 378,672.84 李宁 备用金 370,000.00 1 年以内 2.89% 77,774.00 合计 -- 2,790,472.84 -- 21.82% 1,060,395.16 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 54,943,323.49 54,943,323.49 72,103,011.48 72,103,011.48 在产品 264,265,664.17 2,603,981.31 261,661,682.86 167,278,537.26 2,359,747.42 164,918,789.84 库存商品 170,840,725.37 170,840,725.37 132,179,674.07 132,179,674.07 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 114 低值易耗品 1,231,979.64 1,231,979.64 1,335,661.03 1,335,661.03 合计 491,281,692.67 2,603,981.31 488,677,711.36 372,896,883.84 2,359,747.42 370,537,136.42 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 2,359,747.42 2,603,981.31 2,359,747.42 2,603,981.31 合计 2,359,747.42 2,603,981.31 2,359,747.42 2,603,981.31 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 115 税金 2,886,720.47 1,027,470.22 合计 2,886,720.47 1,027,470.22 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 116 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备 期末余额 追加 投资 减少投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南京瀚雅 健康科技 有限公司 15,674,329.95 -642,101.54 15,032,228.41 小计 15,674,329.95 -642,101.54 15,032,228.41 合计 15,674,329.95 -642,101.54 15,032,228.41 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 宁夏伊品生物科技股份有限公司 49,000,000.00 北京健租宝科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北京世纪凯歌菁泓健康管理有限公司 555,500.00 合计 52,555,500.00 3,000,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 117 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 19,147,734.26 19,147,734.26 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 19,147,734.26 19,147,734.26 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 8,853,896.52 8,853,896.52 2.本期增加金额 1,059,741.03 1,059,741.03 （1）计提或摊销 1,059,741.03 1,059,741.03 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 9,913,637.55 9,913,637.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,234,096.71 9,234,096.71 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 118 2.期初账面价值 10,293,837.74 10,293,837.74 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 203,467,281.72 197,387,636.07 合计 203,467,281.72 197,387,636.07 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 178,436,941.34 31,270,127.54 8,613,721.68 20,060,596.04 238,381,386.60 2.本期增加金额 6,659,964.44 8,793,070.33 1,707,973.42 1,549,291.89 18,710,300.08 （1）购置 2,782,500.00 8,793,070.33 1,431,697.42 1,299,354.60 14,306,622.35 （2）在建工程 转入 3,877,464.44 3,877,464.44 （3）企业合并 增加 276,276.00 249,937.29 526,213.29 3.本期减少金额 1,375,250.50 19,955.74 1,395,206.24 （1）处置或报 废 1,375,250.50 19,955.74 1,395,206.24 4.期末余额 185,096,905.78 40,063,197.87 8,946,444.60 21,589,932.19 255,696,480.44 二、累计折旧 1.期初余额 16,563,299.21 11,501,413.01 3,998,172.94 8,930,865.37 40,993,750.53 2.本期增加金额 4,796,445.45 3,655,251.63 1,209,747.73 2,504,293.91 12,165,738.72 （1）计提 4,796,445.45 3,655,251.63 1,209,747.73 2,504,293.91 12,165,738.72 3.本期减少金额 911,353.96 18,936.57 930,290.53 （1）处置或报 废 911,353.96 18,936.57 930,290.53 4.期末余额 21,359,744.66 15,156,664.64 4,296,566.71 11,416,222.71 52,229,198.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 119 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 163,737,161.12 24,906,533.23 4,649,877.89 10,173,709.48 203,467,281.72 2.期初账面价值 161,873,642.13 19,768,714.53 4,615,548.74 11,129,730.67 197,387,636.07 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 59,251,547.52 合计 59,251,547.52 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 盐城除尘安装工程 65,166.52 65,166.52 广州龙之杰康复医疗设 备生产建设项目(一期) 1,237,046.04 1,237,046.04 江苏诚益通厂房工业园 57,949,334.96 57,949,334.96 合计 59,251,547.52 59,251,547.52 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 120 称 额 加金额 入固定 资产金 额 他减少 金额 额 计投入 占预算 比例 度 本化累 计金额 期利息 资本化 金额 息资本 化率 源 广州龙 之杰康 复医疗 设备生 产建设 项目(一 期) 250,000 ,000.00 1,237,0 46.04 1,237,0 46.04 0.49% 0.49 其他 江苏诚 益通厂 房工业 园 150,000 ,000.00 57,949, 334.96 57,949, 334.96 38.63% 38.63 其他 盐城市 诚益通 机械制 造有限 责任公 司 5,660,0 00.00 3,877,4 64.44 3,877,4 64.44 68.51% 100.00 其他 合计 405,660 ,000.00 63,063, 845.44 3,877,4 64.44 59,186, 381.00 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 121 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 37,845,685.96 4,023,650.07 9,050,030.47 2,849,295.73 53,768,662.23 2.本期增加金 额 19,888,650.00 2,300,000.00 2,335,316.17 24,523,966.17 （1）购置 19,888,650.00 300,000.00 2,253,649.90 24,442,299.90 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 81,666.27 81,666.27 （4）股东投资 2,000,000.00 2,000,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 57,734,335.96 4,023,650.07 11,350,030.47 5,184,611.90 78,292,628.40 二、累计摊销 1.期初余额 4,183,613.23 706,175.33 1,755,514.17 1,175,895.60 7,821,198.33 2.本期增加金 额 990,346.08 403,528.78 1,249,047.99 623,116.21 3,266,039.06 （1）计提 990,346.08 403,528.78 1,249,047.99 623,116.21 3,266,039.06 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 5,173,959.31 1,109,704.11 3,004,562.16 1,799,011.81 11,087,237.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 52,560,376.65 2,913,945.96 8,345,468.31 3,385,600.09 67,205,391.01 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 122 2.期初账面价 值 33,662,072.73 3,317,474.74 7,294,516.30 1,673,400.13 45,947,463.90 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 广州龙之杰科技 有限公司 390,814,599.42 390,814,599.42 北京博日鸿科技 发展有限公司 110,125,485.08 110,125,485.08 广州市施瑞医疗 科技有限公司 13,458,313.67 13,458,313.67 浙江金安制药机 械有限公司 2,631,171.02 2,631,171.02 广州市章和智能 科技有限责任公 司 5,850,886.68 5,850,886.68 合计 517,029,569.19 5,850,886.68 522,880,455.87 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 123 项目 广州龙之杰科 技有限公司 北京博日鸿科技 发展有限公司 广州市施瑞医疗 科技有限公司 浙江金安制药 机械有限公司 广州市章和智能科 技有限责任公司 商誉账面余额① 41,012.38 11,012.55 1,345.83 263.12 585.09 商誉减值准备余额② 商誉的账面价值③＝①-② 41,012.38 11,012.55 1,345.83 263.12 585.09 未确认归属于少数股东权益的 商誉价值④ 651.51 336.46 215.28 315.05 调整后整体商誉的账面价值⑤ =④+③ 41,663.89 11,012.55 1,682.29 478.40 900.14 资产组的账面价值⑥ 8,041.06 288.43 21.24 166.22 19.60 包含整体商誉的资产组的账面 价值⑦=⑤+⑥ 49,704.95 11,300.98 1,703.53 644.62 919.74 资产组预计未来现金流量的现 值（可回收金额）⑧ 51,271.91 12,208.76 3,821.06 2,421.61 996.84 商誉减值损失（大于 0 时）⑨= ⑦-⑧ （1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 资产组或资产组组合的构成：上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现 金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。 （2）商誉减值测试的过程与方法 1) 重要假设及依据 ①假设被评估单位持续性经营，被评估资产按管理层对资产组预计的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续 使用，或者在有所改变的基础上使用，相应确定评估方法、参数和依据； ②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大 变化； ③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善，能随着经济的发展， 进行适时调整和创新； ④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期 效益； ⑤假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 关键参数 单位 关键参数 预测期 预测期 增长率 稳定期增长 率 利润率 折现率 广州龙之杰科技有限 公司 2020 年-2024 年 （后续 为稳定期） [注 1] 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 13.79% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 124 北京博日鸿科技发展 有限公司 2020 年-2024 年 （后续 为稳定期） [注 2] 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 13.70% 广州市施瑞医疗科技 有限公司 2020 年-2024 年 （后续 为稳定期） [注 3] 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 14.11% 浙江金安制药机械有 限公司 2020 年-2024 年 （后续 为稳定期） [注 4] 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 13.98% 广州市章和智能科技 有限责任公司 2020 年-2024 年 （后续 为稳定期） [注 5] 持平 根据预测的收入、成本、 费用等计算 13.70% 注：（1）2020 年至 2024 年预计的销售收入增长率为：8.45%、11.49%、24.87%、14.13%、7.22%。 （2）2020 年至 2024 年预计销售收入增长率为：8.38%、6.61%、5.82%、4.92%、4.05%。 （3）2020 年至 2024 年预计销售收入增长率为：1.08%、3.40%、6.56%、5.85%、1.1%。 （4）2020 年至 2024 年预计销售收入增长率为：12.55%、7.41%、4.73%、3.74%、3.36%。 （5）2020 年至 2024 年预计销售收入增长率为：44.88%、7.39%、8.73%、2.53%、2.27%。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 6,809,402.54 4,368,219.76 3,012,746.80 8,164,875.50 ERP 费用 165,678.71 36,817.52 128,861.19 合计 6,809,402.54 4,533,898.47 3,049,564.32 8,293,736.69 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 52,383,066.25 8,303,873.12 44,044,217.95 6,979,193.52 内部交易未实现利润 7,556,204.66 1,133,430.70 1,298,433.09 194,764.96 可抵扣亏损 19,317,175.58 2,897,576.34 1,880,903.75 470,225.94 政府补助 925,710.32 138,856.55 1,039,718.76 219,929.69 合计 80,182,156.81 12,473,736.71 48,263,273.55 7,864,114.11 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 6,796,630.18 1,019,494.52 8,410,648.19 1,261,597.22 合计 6,796,630.18 1,019,494.52 8,410,648.19 1,261,597.22 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 125 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 12,473,736.71 7,864,114.11 递延所得税负债 1,019,494.52 1,261,597.22 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 96,480.36 83,074.03 可抵扣亏损 4,660,617.65 2,003,781.07 合计 4,757,098.01 2,086,855.10 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年度 291,776.35 2022 年度 1,722,456.31 2023 年度 2,076,515.56 281,324.76 2024 年度 2,292,325.74 合计 4,660,617.65 2,003,781.07 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 129,702,445.00 51,328,179.44 合计 129,702,445.00 51,328,179.44 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 抵押借款 24,600,000.00 53,618,675.27 保证借款 119,109,273.81 11,420,060.70 信用借款 5,190,000.00 1,000.00 合计 148,899,273.81 75,039,735.97 短期借款分类的说明： 注：（1）保证借款11,910.93万元，其中本公司为北京博日鸿科技发展有限公司提供担保取得借款550.00万元；北京诚益通 科技有限公司为本公司提供担保取得借款6,220.93万元；本公司为广州龙之杰科技有限公司提供担保取得借款1,500.00万元； 本公司和广州龙之杰医疗设备有限公司共同为广州龙之杰科技有限公司提供担保取得借款2,000.00万元；罗院龙、罗小兵、 罗小柱、田壮、罗小平、广州龙之杰医疗设备有限公司为广州龙之杰科技有限公司提供担保取得借款1,000.00万元；瑞安市 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 126 金安车辆技能实业有限公司为浙江金安制药机械有限公司提供担保取得借款640.00万元。 （2）抵押借款2,460.00万元，其中盐城市诚益通机械制造有限责任公司以房产和土地作为抵押物取得借款500.00万元； 本公司以房产作为抵押物取得借款1,960.00万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 9,904,113.78 银行承兑汇票 153,121,542.23 132,897,033.84 合计 163,025,656.01 132,897,033.84 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 105,458,683.99 95,116,983.42 1 年以上 18,278,086.58 9,795,149.69 合计 123,736,770.57 104,912,133.11 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 113,200,463.88 84,133,365.32 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 127 1 年以上 19,243,036.68 35,985,157.92 合计 132,443,500.56 120,118,523.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川远大蜀阳药业股份有限公司 4,509,128.20 合同尚未执行完毕 芍花堂国药股份有限公司 3,130,000.00 合同尚未执行完毕 修正药业集团临沂修正制药有限公司 1,915,000.00 合同尚未执行完毕 贵州五新农业科技有限责任公司 1,844,827.71 合同尚未执行完毕 合计 11,398,955.91 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,874,408.76 138,255,581.89 140,976,129.82 8,153,860.83 二、离职后福利-设定提 存计划 180.04 9,332,118.39 9,329,379.88 2,918.55 三、辞退福利 425,880.00 425,880.00 合计 10,874,588.80 148,013,580.28 150,731,389.70 8,156,779.38 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,094,486.88 119,228,202.44 122,221,733.65 6,100,955.67 2、职工福利费 3,907,070.02 3,907,070.02 3、社会保险费 1,290.02 6,783,607.05 6,782,117.34 2,779.73 其中：医疗保险费 696.00 6,014,134.70 6,012,858.33 1,972.37 工伤保险费 284,629.45 284,563.22 66.23 生育保险费 594.02 484,842.90 484,695.79 741.13 4、住房公积金 17,360.00 4,612,622.78 4,627,678.78 2,304.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,761,271.86 3,724,079.60 3,437,530.03 2,047,821.43 合计 10,874,408.76 138,255,581.89 140,976,129.82 8,153,860.83 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 128 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,927,925.94 7,925,270.42 2,655.52 2、失业保险费 180.04 1,404,192.45 1,404,109.46 263.03 合计 180.04 9,332,118.39 9,329,379.88 2,918.55 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,580,701.71 11,484,504.58 企业所得税 8,713,489.95 9,486,858.57 个人所得税 149,087.18 159,720.33 城市维护建设税 486,907.06 337,727.35 教育费附加 314,356.89 212,783.62 房产税 21,101.14 21,101.14 土地使用税 38,635.42 38,635.42 其他 1.73 1,998.94 合计 21,304,281.08 21,743,329.95 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 12,372,096.17 6,624,459.01 合计 12,372,096.17 6,624,459.01 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股权转让款 3,900,000.00 3,900,000.00 往来款 8,472,096.17 2,724,459.01 合计 12,372,096.17 6,624,459.01 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 129 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 130 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 131 政府补助 10,307,593.76 388,508.44 9,919,085.32 财政补助 合计 10,307,593.76 388,508.44 9,919,085.32 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成本 费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 技术改造项 目补助 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关 盐城新厂房 建设项目 639,718.76 14,008.44 625,710.32 与资产相关 产业转型升 级项目补助 9,205,875.00 250,500.00 8,955,375.00 与资产相关 气压弹道式 体外冲击波 治疗仪专项 项目 62,000.00 24,000.00 38,000.00 与资产相关 合计 10,307,593.76 388,508.44 9,919,085.32 与资产相关 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 272,008,896. 00 272,008,896. 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 904,168,077.23 904,168,077.23 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 132 其他资本公积 40,043.16 40,043.16 合计 904,208,120.39 904,208,120.39 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所 得税费 用 税后归属于 母公司 税后 归属 于少 数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -43,380.37 -43,380.37 -43,380.37 外币财务报表折算差额 -43,380.37 -43,380.37 -43,380.37 其他综合收益合计 -43,380.37 -43,380.37 -43,380.37 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,800,536.44 2,448,306.85 36,248,843.29 合计 33,800,536.44 2,448,306.85 36,248,843.29 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 414,541,286.28 324,826,504.95 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -827,927.78 调整后期初未分配利润 413,713,358.50 324,826,504.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,391,942.86 102,304,940.61 减：提取法定盈余公积 2,448,306.85 2,435,164.50 应付普通股股利 10,154,994.78 期末未分配利润 492,656,994.51 414,541,286.28 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-827,927.78 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 133 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 684,047,195.18 392,123,642.81 682,519,178.06 394,740,473.63 其他业务 5,152,491.02 4,339,060.30 6,617,699.27 5,846,930.92 合计 689,199,686.20 396,462,703.11 689,136,877.33 400,587,404.55 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,424,379.36 2,523,981.41 教育费附加 1,991,252.01 2,074,820.70 房产税 1,868,280.81 2,047,269.75 土地使用税 241,656.48 107,660.90 车船使用税 12,556.92 11,156.30 印花税 320,328.20 372,658.41 环境保护税 33,600.00 25,200.00 合计 6,892,053.78 7,162,747.47 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 35,720,727.23 35,725,471.48 广告及业务费 10,921,232.49 9,720,211.39 办公及差旅费 15,552,329.66 13,168,743.06 运输包装费 5,582,078.62 4,992,617.10 售后服务费 5,195,740.11 6,012,964.65 其他 2,558,166.67 2,460,817.52 合计 75,530,274.78 72,080,825.20 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 32,810,378.38 29,293,526.16 业务招待费 1,286,983.15 1,272,175.11 中介机构费用 3,809,012.29 2,157,580.17 办公及差旅费 12,625,683.89 8,533,149.03 折旧与摊销 12,879,020.96 10,903,711.01 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 134 其他 6,429,564.77 7,103,610.97 合计 69,840,643.44 59,263,752.45 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 材料 7,212,754.88 8,852,825.64 职工薪酬 33,497,314.33 22,698,434.46 折旧费用 820,079.65 383,373.66 其他费用 2,829,532.40 2,600,334.97 合计 44,359,681.26 34,534,968.73 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 6,097,052.03 2,859,324.34 减：利息收入 662,262.34 2,584,021.72 汇兑损失 2,469,375.30 1,997,540.54 减：汇兑收益 2,987,345.60 2,658,738.25 手续费及其他支出 1,257,872.44 833,636.67 合计 6,174,691.83 447,741.58 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 软件退税 7,384,181.18 8,784,060.22 广州开发区科技创新局专项扶持资金 550,000.00 1,500,000.00 北京市高新技术成果转化项目认定政策 落实经费 600,000.00 北京市经济和信息化局奖励性政府补助 300,000.00 高新技术企业奖励 200,000.00 递延收益分摊 388,508.44 388,508.44 其他补贴 1,204,249.43 1,495,860.85 合计 10,026,939.05 12,768,429.51 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -642,101.54 2,372,365.75 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产终止确认收益 -298,104.13 其他 1,521,276.45 1,202,400.93 合计 581,070.78 3,574,766.68 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 135 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -25,099.35 应收账款信用减值损失 -7,928,946.21 应收票据信用减值损失 -138,895.81 合计 -8,092,941.37 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -10,120,764.72 二、存货跌价损失 -244,233.89 -2,359,747.42 合计 -244,233.89 -12,480,512.14 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产而产 生的处置利得 93,875.60 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 75,500.00 其他 5,634.89 290,968.16 5,634.89 合计 5,634.89 366,468.16 5,634.89 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放 主体 发放 原因 性质类 型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 136 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 290,215.00 非流动资产损坏报废损失 1,019.17 16,219.27 1,019.17 其他 400,464.66 1.05 400,464.66 合计 401,483.83 306,435.32 401,483.83 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,460,545.16 17,755,187.71 递延所得税费用 -4,818,763.93 -2,674,673.46 合计 8,641,781.23 15,080,514.25 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 91,908,499.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,786,274.88 子公司适用不同税率的影响 -866,861.90 调整以前期间所得税的影响 -878,558.16 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 377,364.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -88,154.15 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,043,747.69 研发费用加计扣除的影响 -4,879,998.23 其他 147,966.99 所得税费用 8,641,781.23 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 2,741,547.43 3,671,360.85 利息收入 563,136.30 1,292,490.08 收到的往来款及其他 15,575,288.29 10,932,412.41 合计 18,879,972.02 15,896,263.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 137 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用 39,278,412.65 36,259,496.07 支付的管理费用及研发费用 36,554,368.34 31,211,315.07 支付的往来款及其他 19,531,324.03 7,839,253.76 合计 95,364,105.02 75,310,064.90 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据、信用证保证金 4,877,107.49 募集资金利息 99,126.04 1,291,531.64 其他借款 22,440,000.00 15,847,699.09 合计 27,416,233.53 17,139,230.73 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付票据、信用证保证金 10,695,782.60 偿还其他借款 16,990,000.00 24,356,400.00 合计 16,990,000.00 35,052,182.60 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 83,266,718.00 103,901,639.99 加：资产减值准备 8,337,175.26 12,480,512.14 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 13,225,479.75 12,308,982.77 使用权资产折旧 无形资产摊销 3,266,039.06 2,793,395.74 长期待摊费用摊销 3,049,564.32 2,360,393.65 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 138 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -93,875.60 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 1,019.17 16,219.27 财务费用（收益以“－”号填列） 6,000,134.42 -100,094.14 投资损失（收益以“－”号填列） -879,174.91 -3,574,766.68 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,272,002.10 -1,898,771.78 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -546,761.83 -775,901.68 存货的减少（增加以“－”号填 列） -120,275,338.17 6,181,895.48 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 68,794,845.64 -168,541,410.62 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 55,613,652.34 49,202,612.14 经营活动产生的现金流量净额 115,487,475.35 14,354,706.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 125,085,062.04 194,587,872.35 减：现金的期初余额 194,587,872.35 240,398,475.51 现金及现金等价物净增加额 -69,502,810.31 -45,810,603.16 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,750,000.00 其中： -- 广州市章和智能科技有限责任公司 9,750,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,179,512.46 其中： -- 广州市章和智能科技有限责任公司 1,179,512.46 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 8,570,487.54 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 139 项目 期末余额 期初余额 一、现金 125,085,062.04 194,587,872.35 其中：库存现金 146,862.29 162,647.09 可随时用于支付的银行存款 124,938,199.75 194,425,225.26 三、期末现金及现金等价物余额 125,085,062.04 194,587,872.35 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 34,547,511.91 银行承兑汇票保证金 固定资产 7,664,555.48 银行借款抵押 无形资产 1,177,148.28 银行借款抵押 投资性房地产 9,234,096.71 银行借款抵押 合计 52,623,312.38 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 4,399,341.04 6.9762 30,690,682.97 欧元 879,293.57 7.8155 6,872,118.90 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 33,152.07 6.9762 231,275.47 欧元 40,351.70 7.8155 315,368.71 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币 发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 CHIEFTAIN AMERICA INC 美国俄勒冈州 美元 经营主要货币来源 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 140 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 软件退税 7,384,181.18 与收益相关 7,384,181.18 广州开发区科技创新局专项扶持资金 550,000.00 与收益相关 550,000.00 北京市经济和信息化局奖励性政府补助 300,000.00 与收益相关 300,000.00 高新技术企业奖励 200,000.00 与收益相关 200,000.00 递延收益分摊 388,508.44 与资产相关 388,508.44 其他补贴 1,204,249.43 与收益相关 1,204,249.43 合计 10,026,939.05 10,026,939.05 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时 点 股权取得成本 股权取得 比例 股权取 得方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期末 被购买方的收 入 购买日至期 末被购买方 的净利润 广州市章和智能科 技有限责任公司 2019 年 06 月 04 日 9,750,000.00 65.00% 现金 2019 年 06 月 04 日 取得控制权 4,690,814.97 -41,474.55 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 广州市章和智能科技有限责任公司 --现金 9,750,000.00 合并成本合计 9,750,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,899,113.32 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 5,850,886.68 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 广州市章和智能科技有限责任公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 8,051,778.87 6,020,718.02 货币资金 1,179,512.46 1,179,512.46 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 141 应收款项 284,062.76 284,062.76 存货 5,774,648.09 3,860,605.47 固定资产 526,213.29 409,195.06 无形资产 81,666.27 81,666.27 其他资产 205,676.00 205,676.00 负债： 2,053,142.99 1,748,483.86 应付款项 1,748,483.86 1,748,483.86 递延所得税负债 304,659.13 净资产 5,998,635.88 4,272,234.16 减：少数股东权益 2,099,522.56 1,495,281.96 取得的净资产 3,899,113.32 2,776,952.20 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 142 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1）2019年7月29日，本公司经北京市商务局、北京市发展和改革委员会批准在美国俄勒冈州投资设立美国子公司CHIEFTAIN AMERICA INC，批准投资总额1,000.00万美元，持股比例100.00%。公司于2019年11月7月已实缴出资80.00万美元。 2）2019年6月5日，本公司子公司北京诚益通科技有限公司投资设立北京诚益通万杰朗生物科技有限公司，持股比例55.00%。 3）2019年11月20日，本公司子公司广州龙之杰科技有限公司投资设成立广州龙之杰康养科学技术研究院有限公司，持股比 例100%。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京欧斯莱软件有限责任公司 北京市 北京市 软件业 100.00% 投资设立 北京诚益通科技有限公司 北京市 北京市 制造业 100.00% 投资设立 北京东方诚益通科技有限责任公司 北京市 北京市 制造业 100.00% 同 一 控制 下企 业 合并 盐城市诚益通机械制造有限责任公司 江苏省盐城市 江苏盐城 制造业 100.00% 同 一 控制 下企 业 合并 华丰通远（北京）资本管理有限公司 北京市 北京市 投资 100.00% 投资设立 北京博日鸿科技发展有限公司 北京市 北京市 制造业 100.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 广州龙之杰科技有限公司 广州市 广州市 制造业 100.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 龙之杰医疗集团（香港）有限公司 香港 香港 制造业 100.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 广州龙之杰医疗设备有限公司 广州市 广州市 制造业 100.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 广州龙之杰康复养老科技有限公司 广州市 广州市 制造业 70.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 广州市施瑞医疗科技有限公司 广州市 广州市 制造业 80.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 浙江金安制药机械有限公司 浙江省瑞安市 浙江瑞安 制造业 55.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 江苏诚益通智能装备有限责任公司 江苏省盐城市 江苏盐城 制造业 100.00% 投资设立 CHIEFTAIN AMERICA INC 俄勒冈州 俄勒冈州 制造业 100.00% 投资设立 广州市章和智能科技有限责任公司 广州市 广州市 制造业 65.00% 非 同 一控 制下 企 业合并 广州龙之杰康养科学技术研究院有限公 司 广州市 广州市 制造业 100.00% 投资设立 北京诚益通万杰朗生物科技有限公司 北京市 北京市 制造业 55.00% 投资设立 温州诚益通万杰朗生物科技有限公司 浙江省温州市 浙江省温州 制造业 100.00% 投资设立 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 143 市 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 南京瀚雅健康科 技有限公司 南京 南京 健康技术研发、一类医疗器械、体育用品、五金 制品、机械设备生产、销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务；医疗器械批发等 18.75% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 144 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并 批准管理这些风险的政策，概括如下： 1. 信用风险 本公司的信用风险主要与应收账款、其他应收款和应收票据有关。公司制定相关政策以控制信用风险，同时基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 145 期，定期对客户信用记录进行持续监控，并采取措施加强应收账款的回收管理。对于信用记录不良的客户，公司会采用书面 催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动风险 为控制流动风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至 2019年12月31日，本公司流动性充足，流动性风险较低。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 年末余额 一年以内 合计 短期借款 148,899,273.81 148,899,273.81 应付票据 163,025,656.01 163,025,656.01 应付账款 123,736,770.57 123,736,770.57 应付职工薪酬 8,156,779.38 8,156,779.38 其他应付款 12,372,096.17 12,372,096.17 合 计 456,190,575.94 456,190,575.94 3、市场风险 （1）利率风险 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等。公司目前短期借款是固定利率借款，因此不存在利率风险。 （2）外汇风险 本公司主要经营位于中国，2019年度在美国新设子公司，各公司以当地货币结算，与本集团各公司记账本位币一致。 本集团已确认资产和负债及未来交易主要以各公司记账本位币计价。面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和 负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口 维持在可接受的水平。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 42,500,000.00 42,500,000.00 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产 42,500,000.00 42,500,000.00 （三）其他权益工具投资 52,555,500.00 52,555,500.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1. 对于购买理财产品，采用预期收益率预测未来现金流确定其公允价值； 2. 对于其他权益工具投资，由于投资金额不大且持股比例较低，其财务状况对公司影响较小，所以公司按照其账面净 资产享有的份额作为公允价值的合理估计进行计量。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 146 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 北京立威特投资有 限责任公司 北京市 投资与资产管理 1,950.00 25.81% 25.81% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是梁学贤、梁凯。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京健租宝科技有限公司 公司持有其 5%以上股权 北京世纪凯歌菁泓健康管理有限公司 公司持有其 5%以上股权 北京健脊士康复技术有限公司 同一实际控制人 罗院龙 公司董事 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北京健租宝科技有限公司 产品采购 29,961.88 1,500,000.00 否 32,998.64 南京瀚雅健康科技有限公司 产品采购 56,908.62 5,000,000.00 否 769,644.83 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京健租宝科技有限公司 商品销售 176.99 59,218.09 南京瀚雅健康科技有限公司 商品销售 523,948.67 北京世纪凯歌菁泓健康管理有限公司 商品销售 411,322.91 北京健脊士康复技术有限公司 商品销售 3,507,692.95 2,475,666.06 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 147 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京健脊士康复技术有限公 司 房屋建筑物 147,738.28 98,492.19 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 罗院龙 10,000,000.00 2019 年 09 月 17 日 2021 年 09 月 16 日 否 罗院龙 15,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 148 关键管理人员报酬 3,072,533.99 3,039,501.13 （8）其他关联交易 收购宁夏伊品生物科技股份有限公司4,168,802 股股权。 2019年3月31日以4900.00万元收购北京立威特投资有限责任公司持有的宁夏伊品生物科技股份有限公司 4,168,802 股股权（约占伊品生物总股本0.9%）。经中和资产评估有限公司对于标的公司市场价值进行估算，并出具了【中和咨报字（2018） 第YCU1005号】《北京诚益通控制工程科技股份有限公司拟收购北京立威特投资有限责任公司持有的宁夏伊品生物科技股份 有限公司4,168,802股股权项目估值报告》（以下简称“估值报告”），根据估值报告显示，在基准日2018年9月30日，在符 合本估值报告所列示的相关假设前提下，采用市场法估算后，北京立威特投资有限责任公司持有宁夏伊品生物科技股份有限 公司的4,168,802股股权市场价值为5,211.00万元。本次交易以此为依据，经与交易对手方协商，确定本次交易价格为4,900 万元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京健租宝科技有限公司 203,000.00 40,480.36 195,600.00 10,150.00 应收账款 北京健脊士康复技术有限公司 6,540,656.05 445,434.25 2,421,837.80 121,091.89 预付账款 南京瀚雅健康科技有限公司 1,380.53 26,405.60 合计 6,745,036.58 485,914.61 2,643,843.40 131,241.89 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京健租宝科技有限公司 990.26 603.95 预收账款 北京世纪凯歌菁泓健康管理有限公司 787,500.00 预收款项 北京健租宝科技有限公司 7,400.00 合计 795,890.26 603.95 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 149 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0 经审议批准宣告发放的利润或股利 0 根据 2020 年 4 月 22 日第三届董事会第二十一次会议审议通过的公司 2019 年度利润分配预案，2019 年度拟不转增、不分配。 以上分配预案尚需提交公司 2019 年度股东大会审议。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，全国实行了较为严格的疫情防控措施及交通管制，公司 延迟复工和复产。本公司预计此次肺炎疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的影响，影响程度将取决 于疫情 防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况，本公司将继续密切关注肺炎疫情情况，评估和积极应对其对本公 司财务状况、经营成果等方面的影响。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司的报告分部按照经营业务类型的不同，主要划分为：自动化控制分部、康复医疗分部。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 150 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 自动化控制 康复医疗 分部间抵销 合计 一、营业收入 521,343,894.75 167,855,791.45 689,199,686.20 二、营业成本 348,528,981.26 47,848,316.92 85,404.93 396,462,703.11 三、对联营和合营企业 的投资收益 -642,101.54 -642,101.54 四、信用减值损失 -6,022,198.12 -2,070,743.25 -8,092,941.37 五、资产减值损失 -244,233.89 -244,233.89 六、折旧费和摊销费 12,958,977.09 2,666,266.13 866,275.59 16,491,518.81 七、利润总额 34,624,615.11 58,235,564.64 -951,680.52 91,908,499.23 八、所得税费用 2,138,261.49 6,646,271.82 -142,752.08 8,641,781.23 九、净利润 32,486,353.62 51,589,292.82 -808,928.44 83,266,718.00 十、资产总额 2,134,489,268.63 330,425,770.71 -118,034,369.07 2,346,880,670.27 十一、负债总额 547,098,446.41 73,082,621.40 695,869.61 620,876,937.42 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按组合计提坏账准 备的应收账款 260,156 ,121.25 100.00% 26,978, 355.49 10.37% 233,177, 765.76 285,678, 729.55 100.00% 23,045,3 79.88 8.07% 262,633,3 49.67 其中：组合 1： 账龄组合 258,657 ,607.86 99.42% 26,978, 355.49 10.43% 231,679, 252.37 285,050, 640.95 99.78% 23,045,3 79.88 8.08% 262,005,2 61.07 组合 2： 合并范围内组合 1,498,5 13.39 0.58% 1,498,51 3.39 628,088. 60 0.22% 628,088.6 0 合计 260,156 ,121.25 100.00% 26,978, 355.49 10.37% 233,177, 765.76 285,678, 729.55 100.00% 23,045,3 79.88 8.07% 262,633,3 49.67 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 151 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 1、不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收 款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征 将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据组合：本公司应收票据组合包括商业承兑汇票，该部分承兑人为信用风险较高的非银行类金融机构。预期信用损失 率按照应收账款组合确定。 应收账款组合1：账龄组合 应收账款组合2：合并范围内组合 应收融资款项组合：银行承兑汇票组合，管理层评级该类款项具有较低信用风险。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与 整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合 当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 2、包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规 范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 132,614,424.94 1 至 2 年 106,127,051.47 2 至 3 年 11,227,646.47 3 年以上 10,186,998.37 3 至 4 年 5,866,361.70 4 至 5 年 1,701,032.31 5 年以上 2,619,604.36 合计 260,156,121.25 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 152 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 悦康药业集团股份有限公司 19,752,700.00 7.59% 1,962,151.97 内蒙古伊品生物科技有限公司 17,228,664.76 6.62% 1,363,880.46 联邦制药（内蒙古）有限公司 14,428,097.53 5.55% 1,105,572.47 黑龙江伊品新材料有限公司 12,503,221.00 4.81% 608,906.86 黑龙江伊品生物科技有限公司 11,679,950.59 4.49% 937,820.51 合计 75,592,633.88 29.06% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 154,953,726.04 53,834,018.55 合计 154,953,726.04 53,834,018.55 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 153 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 151,996,094.24 50,107,809.29 保证金 2,468,820.72 3,941,245.72 备用金 1,118,951.38 1,511,999.62 其他往来 602,000.00 68,000.00 减：坏账准备 -1,232,140.30 -1,795,036.08 合计 154,953,726.04 53,834,018.55 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 1,795,036.08 1,795,036.08 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 -562,895.78 -562,895.78 2019 年 12 月 31 日余额 1,232,140.30 1,232,140.30 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 107,962,070.24 1 至 2 年 47,106,815.48 2 至 3 年 906,406.22 3 年以上 210,574.40 3 至 4 年 24,359.90 4 至 5 年 152,000.00 5 年以上 34,214.50 合计 156,185,866.34 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 154 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备期 末余额 盐城市诚益通机械制造有限责任公司 关联方往来 147,187,809.29 1-2 年 94.24% 北京博日鸿科技发展有限公司 关联方往来 3,090,000.00 1 年以内 1.98% 北京诚益通科技有限公司 关联方往来 1,718,284.95 1 年以内 1.10% 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 保证金 1,000,000.00 1-3 年 0.64% 385,004.00 山东新时代药业有限公司 保证金 551,600.00 1 年以内 0.35% 115,946.32 合计 -- 153,547,694.24 -- 98.31% 500,950.32 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 917,391,676.41 917,391,676.41 911,765,276.41 911,765,276.41 合计 917,391,676.41 917,391,676.41 911,765,276.41 911,765,276.41 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 盐城市诚益通 机械制造有限 责任公司 43,746,981.12 43,746,981.12 北京东方诚益 通科技有限责 任公司 19,018,295.29 19,018,295.29 北京欧斯莱软 件有限责任公 司 500,000.00 500,000.00 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 155 北京诚益通科 技有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 北京博日鸿科 技发展有限公 司 130,000,000.00 130,000,000.00 广州龙之杰科 技有限公司 512,000,000.00 512,000,000.00 浙江金安制药 机械有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 Chieftain America INC 5,626,400.00 5,626,400.00 合计 911,765,276.41 5,626,400.00 917,391,676.41 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 324,061,494.73 228,662,224.36 319,804,147.56 231,113,121.77 其他业务 4,928,508.48 5,060,988.37 2,079,873.86 1,148,052.88 合计 328,990,003.21 233,723,212.73 321,884,021.42 232,261,174.65 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 -163,444.73 141,842.68 合计 -163,444.73 141,842.68 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 92,856.43 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 156 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,130,055.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 1,521,276.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,829.77 减：所得税影响额 650,582.04 少数股东权益影响额 31,532.22 合计 3,667,244.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.89% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.67% 0.29 0.29 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名 称 4、其他 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2019 年年度报告 157 第十三节备查文件目录 1、经公司法定代表人签字的2019年年度报告文本； 2、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； 以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。