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苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 03 月 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人林建伟、主管会计工作负责人蔡永略及会计机构负责人(会计主 管人员)张明祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 65 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 75 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 82 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 84 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 195 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中来股份、公司、本公司 指 苏州中来光伏新材股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 苏州中来光伏新材股份有限公司股东大会、董事会、监事会 普乐投资 指 苏州普乐投资管理有限公司 高阳贸易 指 常熟高阳环保材料贸易有限公司 苏州同泰 指 苏州同泰新能源科技有限公司 报告期 指 2014 年 1 月 1 日—2014 年 12 月 31 日 上年同期 指 2013 年 1 月 1 日—2013 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构/齐鲁证券 指 齐鲁证券有限公司 审计机构/会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《苏州中来光伏新材股份有限公司章程》 背膜/背板 指 一种位于太阳能电池组件背面的光伏封装材料，在户外环境下保护太 阳能电池组件抵抗光湿热等环境影响因素对 EVA 胶膜、电池片等材 料的侵蚀，起耐候绝缘保护作用。由于背膜位于光伏组件背面的最外 层，直接与外部环境大面积接触，需具备优异的耐高低温、耐紫外辐 照、耐环境老化和水汽阻隔、电气绝缘等性能，以满足太阳能电池组 件 25 年的使用寿命 股票、A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会（China National Accreditation Service for Conformity Assessment，CNAS）是根据《中华人民共和国认证认 可条例》的规定，由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的 国家认可机构，统一负责对认证机构、实验室和检查机构等相关机构 的认可工作 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 中来股份 股票代码 300393 公司的中文名称 苏州中来光伏新材股份有限公司 公司的中文简称 中来股份 公司的外文名称 Jolywood (Suzhou) Sunwatt Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Jolywood 公司的法定代表人 林建伟 注册地址 常熟市沙家浜镇常昆工业园区青年路 注册地址的邮政编码 215542 办公地址 常熟市沙家浜镇常昆工业园区青年路 办公地址的邮政编码 215542 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟雪冰 李娜 联系地址 常熟市沙家浜镇常昆工业园区青年路 常熟市沙家浜镇常昆工业园区青年路 电话 0512-52933702 0512-52933702 传真 0512-52334544 0512-52334544 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 公司证券事务办公室 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2008 年 03 月 07 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 第一次股权转让注 册 2008 年 08 月 25 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 第一次增资注册 2009 年 10 月 19 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 第二次股权转让注 册 2010 年 07 月 30 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 第二次增资注册 2010 年 08 月 27 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 第三次股权转让注 册 2011 年 01 月 26 日 常熟工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 整体变更为股份公 司注册 2011 年 06 月 09 日 苏州工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 股份公司增资注册 2013 年 12 月 31 日 苏州工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 首次公开发行股票 注册资本变更注册 2014 年 09 月 28 日 苏州工商行政管理 局 320581000171667 32058167253913X 67253913-X 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 475,898,119.01 345,373,132.24 37.79% 245,608,918.02 营业成本（元） 279,815,853.10 184,664,841.95 51.53% 121,593,954.56 营业利润（元） 135,902,792.46 110,422,359.02 23.08% 82,008,179.42 利润总额（元） 138,619,987.70 114,921,827.80 20.62% 90,129,051.68 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 117,473,380.67 97,704,268.39 20.23% 76,618,896.95 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 114,713,024.00 93,674,078.70 22.46% 69,594,310.26 经营活动产生的现金流量净额 （元） -73,943,970.42 70,850,385.57 -204.37% 63,538,437.62 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.6188 0.738 -183.85% 1.059 基本每股收益（元/股） 1.15 1.02 12.75% 0.80 稀释每股收益（元/股） 1.15 1.02 12.75% 0.80 加权平均净资产收益率 27.96% 41.73% -13.77% 52.13% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 27.30% 40.01% -12.71% 47.35% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 119,490,000.00 96,000,000.00 24.47% 60,000,000.00 资产总额（元） 1,055,220,167.30 496,900,475.64 112.36% 366,484,175.31 负债总额（元） 313,744,315.87 222,898,004.88 40.76% 181,185,972.94 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 741,475,851.43 274,002,470.76 170.61% 185,298,202.37 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 6.2053 2.8542 117.41% 3.0883 资产负债率 29.73% 44.86% -15.13% 49.44% 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,056,506.20 4,876,372.72 8,257,097.27 参见本报告“第九节 财务报告”中政府补 助明细“七 合并财务 报表项目注释”中“69 营业外收入”中的政 府补助明细 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 188,446.04 系报告期内公司远期 结售汇供应价值变动 收益所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,629.12 -127,534.78 7,126.95 减：所得税影响额 497,224.69 718,648.25 1,239,637.53 合计 2,760,356.67 4,030,189.69 7,024,586.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1、产业政策变化的风险 随着光伏产业技术的不断进步，光伏发电成本逐年下降，但与传统能源相比，现阶段光伏发电成本仍然较高，光伏产业 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 的发展很大程度上还需依赖政府政策的支持。在未来一段时期内，太阳能光伏行业的普及应用仍将受到各国补贴政策的影响， 若各国调整其对光伏行业的补贴政策，光伏组件的市场价格以及市场需求都有可能发生波动，将对包括本公司在内的太阳能 电池背膜生产企业的发展带来影响。 2、市场竞争加剧风险 国产氟膜制造企业已有部分企业达成量产并正在扩大规模，国外氟膜企业为了抢夺市场纷纷降低氟膜价格，导致国内 背膜价格下降，行业竞争加剧，公司产品面临进一步降价的风险。 3、客户集中度较高的风险 2012年度、2013年度及2014年度，公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额的比重分别为82.26%、77.34%和 66.20%，公司客户集中度虽呈下降趋势，但仍然偏高。因此，若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者公司 与主要客户的稳定合作关系发生变动，将可能对公司的经营业绩产生不利影响。 4、供应商集中度较高的风险 基于原材料的质量、价格以及供货及时性和稳定性，公司选择了东材科技、大金氟化工(中国)有限公司、南洋科技、 裕兴股份、杜邦（中国）有限公司等为公司原材料的主要供应商，供应商集中度较高。2012年度、2013年度和2014年度，本 公司对前五名供应商的采购总额占当期采购总额的比重分别为75.25%、73.64%和74.03%，存在较为集中的风险。 虽然公司生产所需原材料的市场供应充足，且与主要供应商均建立了长期稳定的合作关系，但不排除由于供应商受不 可预见因素影响，出现供应商不能足量、及时供货或提高销售价格的情况，从而影响公司的产能利用或生产成本，并对公司 的经营业绩产生不利影响。 5、产品综合毛利率下降风险 随着背膜行业竞争加剧，公司FFC技术背膜产品销售价格可能进一步下降，产品毛利率面临下降风险；新增的TFB结 构背膜进入市场不久，且传统技术产品毛利率相对较低。因此，公司产品综合毛利率面临下降风险。 6、应收账款增长的风险 报告期内随着公司经营规模扩大，公司应收账款逐步增加，2012年末、2013年末和2014年末，公司应收账款分别为9,168.56 万元、11,014.44万元和15,805.57万元，虽然公司历来重视应收账款的回收并制定了严格的应收账款管理政策，但如果公司下 游客户出现资金紧张或经营业绩下滑，将带来应收账款增长的风险。 7、技术风险 公司通过自主研发掌握了涂覆型背膜生产的核心技术，报告期内公司为保持技术的先进性，不断加大研发投入，并与关 键技术人员签订了保密协议。但背膜作为光伏组件产业链上盈利水平相对较高的材料，必然会吸引更多的企业进入该领域并 加大研发力度。如公司未来不能及时跟上行业技术更新步伐，将对公司的市场地位和经营业绩产生较大不利影响。此外，若 公司技术外泄或核心技术人员流失，将会削弱公司的竞争力，从而对公司的经营产生不利影响。 8、境外投资的风险 公司今年一季度在意大利收购了Filmcutter公司背膜资产，由于公司此前缺乏海外投资经验，且相关专业人才匮乏，若公 司前期的投资、市场调研不充分，或收购后的运营管理不顺畅，将可能面临境外投资失败的风险。 9、组织管理系统的风险 随着公司规模的不断扩大，公司对经营管理、资源整合、市场开拓等方面的要求将会更高，如果公司管理团队的综合素 质及管理水平不能相应提升，公司组织模式、业务流程和管理制度不能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将会直接影 响到公司的经营效率和盈利能力。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年，受国内光伏产业政策引导、市场驱动等因素影响，我国光伏产业整体发展态势进一步好转。报告期内，公司管 理层紧密围绕年初既定的发展目标，贯彻董事会的战略部署，立足前几年发展的基础上，持续保持了健康、快速发展的良好 势头。报告期内，公司实现营业收入475,898,119.01元，较上年同期增长37.79%；实现净利润117,473,380.67元，较上年同期 增长20.23%。 报告期内，公司主要工作情况： （1）狠抓行业机遇，扩大市场份额 报告期内，公司在巩固既有优质大客户的同时，积极加大市场开拓力度，成功导入了天合、比亚迪等新的大客户，并实 现了稳定批量供货，客户结构持续优化。同时，公司为了满足客户的多样性需求，在FFC产品持续增量的基础上，TFB结构 产品开始批量供货。2014年，公司背膜出货量为2,323.87万平方米，较上年同比增长61.43%，公司在业内的影响力进一步得 到增强。 （2）加大研发投入，提升核心竞争力 公司始终秉持“自主研发、技术创新”的发展理念，专注于太阳能电池背膜的研发。报告期内，公司继续加大研发投入， 不断提升产品性能，降低成本，同时充实技术力量，推动技术和产品不断升级，继续强化项目储备及新产品研发，公司光伏 薄膜实验室成功获得了CNAS认可资格证书和通过了德国TUV NORD实验室认可资格复审。报告期内，公司研发费用支出为 1,534.08万元，占营业收入的3.22%，公司核心竞争力得到持续提升。公司高度重视专利等知识产权的申报和维护，报告期 内，新申报发明专利9项、新申报实用新型专利11项。截至报告期末，公司公司累计申请专利65项，其中发明专利32项，实 用新型专利33项；累计获得授权专利35项，其中发明专利8项，实用新型专利27项。 （3）积极稳健推进各项投资 报告期内，公司出资500万元对苏州同泰新能源科技有限公司进行了增资，并取得该公司30%的股权；募集资金到账以后， 公司严格按照中国证监会及深圳证券交易所要求，规范募集资金管理，积极推进募投项目建设；此外，公司还对意大利 Filmcutter 公司光伏背膜资产的收购和国内光伏电站投资等项目进行了前期调研及准备工作。 上述各投资项目的积极稳健推进，对公司未来营造新的利润增长点具有积极意义。 （4）完善公司治理结构 报告期内，公司根据中国证监会及深圳证券交易所的要求，制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年 报工作规程》及《内幕信息知情人登记管理制度》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》 及《投资者关系管理制度》，上述制度的制定或修订，进一步完善了公司治理结构，对公司的长远发展有着重要的意义。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 公司的主营业务为太阳能电池背膜的研发、生产与销售，主要产品为中等表面能四氟型太阳电池背膜。2014年度，随着 公司产销规模的不断扩大，公司的收入、成本、费用等均有较大幅度的增长。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减（%） 变动原因 营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 37.79% 主要系报告期销量增长所致 营业成本 279,815,853.10 184,664,841.95 51.53% 主要系报告期销售收入增长， 销售成本相应增长所致 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 65.15% 主要系报告期内销售规模扩 大，人员工资、运费、差旅费、 业务招待费等相应增加所致 管理费用 38,133,479.91 30,846,619.82 23.62% 主要系本报告期研发费用、股 票发行相关费用等增加所致 财务费用 4,433,596.15 6,107,928.62 -27.41% 主要系公司募集资金存款增加 了利息收入所致 研发投入 15,340,758.75 12,338,754.73 24.33% 主要系本报告期内公司加大研 发力度、增加研发投入所致 经营活动产生的现金 流量净额 -73,943,970.42 70,850,385.57 -204.37% 主要系期末应收款项较期初大 幅增加所致 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 37.79% 驱动收入变化的因素 报告期内公司营业收入较上年同期有较大幅度增长，主要原因为：（1）外部市场需求持续稳定增长；（2）公司产品质量、 技术及公司品牌知名度持续提升，保证了销量的持续增长；（3）FFC结构产品产销量同步增长，复合产品在三季度批量销 售以来，销量稳步上升；（4）公司募投项目部分建成投产，产能增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 背膜 销售量 万平方米 2,323.87 1,439.51 61.43% 生产量 万平方米 2,452.39 1,441.53 70.12% 库存量 万平方米 190.65 63.83 198.70% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 原因说明：（1）外部市场需求持续稳定增长；（2）公司产品质量、技术及公司品牌知名度持续提升，保证了销量的持续增 长；（3）FFC结构产品产销量同步增长，复合产品在三季度批量销售以来，销量稳步上升；（4）公司募投项目部分建成投 产，产能增加。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 260,565,023.75 93.12% 146,293,575.99 79.22% 78.11% 直接人工 7,101,261.27 2.54% 5,227,955.89 2.83% 35.83% 制造费用 32,317,336.19 11.55% 19,928,585.11 10.79% 62.17% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 65.15% 主要系报告期内销售规模扩大，人员 工资、运费、差旅费、业务招待费等 相应增加所致 管理费用 38,133,479.91 30,846,619.82 23.62% 主要系本报告期研发费用、股票发行 相关费用等增加所致 财务费用 4,433,596.15 6,107,928.62 -27.41% 主要系公司募集资金存款增加了利 息收入所致 所得税 21,146,607.03 17,217,559.41 22.82% 主要系公司报告期内利润增加，税收 同步增加所致 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司始终秉持“自主研发、持续创新”的发展理念，重视技术研发，报告期内，公司继续加大研发投入力度，累计投入 15,340,758.75元，占营业收入比重为3.22%，完善了研发人才梯队，加强了实验室平台的建设，通过了CNAS认证，研发实力 得到显著提升，为公司产品的优化、升级、储备打下了坚实的基础。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 15,340,758.75 12,338,754.73 9,842,834.37 研发投入占营业收入比例 3.22% 3.57% 4.01% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 469,384,873.24 309,470,321.91 51.67% 经营活动现金流出小计 543,328,843.66 238,619,936.34 127.70% 经营活动产生的现金流量净 额 -73,943,970.42 70,850,385.57 -204.37% 投资活动现金流入小计 1,589,102.98 投资活动现金流出小计 147,177,844.57 36,118,475.86 307.49% 投资活动产生的现金流量净 额 -145,588,741.59 -36,118,475.86 303.09% 筹资活动现金流入小计 437,621,068.00 39,000,000.00 1,022.11% 筹资活动现金流出小计 83,132,122.03 49,574,861.16 67.69% 筹资活动产生的现金流量净 额 354,488,945.97 -10,574,861.16 -3,452.19% 现金及现金等价物净增加额 134,956,233.96 24,157,048.55 458.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入增加，主要系销售规模扩大。销售回款增加，以及质押票据和票据保证金到期收回金额大幅增加所致； 2、经营活动现金流出增加，主要系采购规模扩大导致购买商品支付的现金增加，以及用票据质押和保证金形式开具银行承 兑汇票业务量增加导致的支付其他与经营活动有关的现金增加所致； 3、经营活动产生的现金流量净额减少，主要系期末应收款项较期初大幅增加所致； 4、投资活动现金流入增加，系为支付设备工程款开具银行承兑汇票而缴存银行的保证金到期收回； 5、投资活动现金流出增加，主要系用募集资金存入3个月以上的定期存款增加； 6、投资活动产生的现金流量净额增加，主要系用募集资金存入3个月以上的定期存款增加； 7、筹资活动现金流入增加、主要系系报告期内公司首发募集资金； 8、筹资活动现金流出增加、主要系归还到期银行贷款； 9、筹资活动产生的现金流量净额增加、主要系报告期内公司首发募集资金； 10、现金及现金等价物净增加额增加、主要系报告期内公司首发募集资金。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 315,060,758.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 66.20% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 233,923,674.22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 74.03% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照首次公开发行招股说明书中披露的未来发展规划与发展开展工作，具体实施情况详见“一、管理层 讨论与分析”之“1、报告期主要业务回顾”部分。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司经营计划进展情况详见“一、管理层讨论与分析”之“1、报告期主要业务回顾”部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 不适用 分产品 不适用 分地区 不适用 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 □ 适用 √ 不适用 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 货币资金 328,428,506.4 9 31.12% 57,125,410.95 11.50% 19.62% 主要系 2014 年 9 月公司首发募集资 金到账所致 应收账款 158,055,685.3 0 14.98% 110,144,373.48 22.17% -7.19% 主要系销售规模扩大所致 存货 107,606,009.3 2 10.20% 37,465,928.28 7.54% 2.66% 主要系产销规模扩大，库存增加所致 长期股权投资 4,114,920.33 0.39% 0.39% 系报告期内公司投资苏州同泰所致 固定资产 192,735,617.2 3 18.26% 166,340,042.89 33.48% -15.22% 主要系报告期内两条产线及配套电 力设施工程完工，转列固定资产所致 在建工程 10,217,038.02 0.97% 24,978,868.66 5.03% -4.06% 主要系报告期内部分工程完工，转列 固定资产所致 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 68,200,000.00 6.46% 24,000,000.00 4.83% 1.63% 主要系报告期内流动资金需求增加 所致 长期借款 9,000,000.00 0.85% 12,000,000.00 2.41% -1.56% 系报告期内归还借款所致 3）以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资产 188,446.04 188,446.04 金融资产小计 188,446.04 188,466.04 上述合计 0.00 188,446.04 188,466.04 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 5,000,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 苏州同泰新能源科技有限 公司 光伏旁路模块及其接 线盒的研发、制造和 销售 30.00% 自有资金 上海东隆羽 绒制品有限 公司、邰小 俊、濮峥、相 鸿彬、刘洪、 潘永涛、王东 军 -885,079.67 否 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 35,000 报告期投入募集资金总额 8,377.24 已累计投入募集资金总额 8,377.24 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，未发生违法违规情形。截止报告期 末，募集资金累计使用 8,377.24 万元。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 期 益 化 承诺投资项目 年产 1,200 万平方米 涂覆型太阳能电池 背膜扩建项目 否 16,063 16,063 6,224.71 6,224.71 38.75% 1,629.99 1,629.99 否 否 太阳能光伏新材料 研发中心新建项目 否 3,000 3,000 1,534.22 1,534.22 51.14% 否 年产 1,600 万平方米 涂覆型太阳能电池 背膜扩建项目 否 15,937 15,937 618.31 618.31 3.88% 否 承诺投资项目小计 -- 35,000 35,000 8,377.24 8,377.24 -- -- 1,629.99 1,629.99 -- -- 超募资金投向 合计 -- 35,000 35,000 8,377.24 8,377.2 4 -- -- 1,629.99 1,629.99 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 首次募集资金到位前（截至 2014 年 8 月 31 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,993.26 万元。募集资金到位后，根据 2014 年 9 月 22 日公司二届董事会四次会议及二届监事会三次会议审议 通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金 置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,993.26 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 根据 2014 年 10 月 17 日公司二届董事会五次会议及二届监事会四次会议审议通过的《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》以及其他相关程序，公司使用部分闲置募集资金 5,000 万元 用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，自 2014 年 10 月 17 日起至 2015 年 4 月 16 日止，到期将归还至募集资金专户。 项目实施出现募集 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 资金结余的金额及 原因 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为 26,647.43 万元（包括尚未支付的发行费用和 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中 5000 万元暂时补充流动资金，尚未使用的 募集资金将继续用于募集资金项目的实施。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 3.募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 2.衍生金融资产 188,446.04 188,446.04 金融资产小计 188,446.04 188,446.04 -- （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 常熟高阳 环保材料 贸易有限 子公司 贸易 主要从事 公司所需 部分原材 500000 1,902,239.4 4 1,133,826.1 9 16,878,119. 59 658,930.5 8 521,756.59 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 公司 料的采购。 苏州同泰 新能源科 技有限公 司 参股公司 光伏 主要从事 光伏旁路 模块及其 接线盒的 研发、制造 和销售。 5000000 10,108,291. 72 8,312,168.0 3 1,845,115.0 1 -3,272,17 0.55 -3,228,170.55 主要子公司、参股公司情况说明 常熟高阳环保材料贸易有限公司是公司的全资子公司，该公司成立于2009年12月21日，法定代表人为林建伟，注册资本50 万元，主要从事公司所需部分原材料的采购。 苏州同泰新能源科技有限公司是公司的参股公司，该公司成立于2013年4月11日，法定代表人为邰小俊，注册资本500万元， 公司持有其30%的股权，苏州同泰主要从事光伏旁路模块及其接线盒的研发、制造和销售。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 太阳能电池背膜的市场供求状况与太阳能光伏产业的发展情况紧密相关。近年来，太阳能光伏产业的快速发展带动了太 阳能电池背膜产品市场需求的快速增长。 随着全球性能源短缺、气候异常和环境污染等问题的日益突出，太阳能光伏行业作为世界可再生能源领域的一大亮点， 以其可再生性和对环境的友好性受到了全球的广泛关注，呈现出快速发展的态势。虽然2011年以来国内外光伏行业陷入低迷， 但从2014年起，光伏行业已明显呈现出复苏态势，从产业前景来看，光伏太阳能将是未来全球低碳、循环经济的重要环节。 预计未来几年，在中国、日本、美国以及非洲等国的带领下，整个光伏市场仍将继续保持快速增长态势。 2014年，我国陆续出台了一系列推进光伏应用、促进光伏产业发展的政策措施，各省市积极响应，纷纷为光伏产业保驾 护航。据相关资料显示，2014年我国新增并网光伏发电容量1060万千瓦，约占全球新增容量的1/5，占我国光伏电池组件产 量的1/3，实现了国务院《关于促进光伏产业健康发展的若干意见》中提出的平均年增1000万千瓦目标；其中，新增光伏电 站855万千瓦，分布式205万千瓦。根据国家能源局下发的国能新能[2015]73号《国家能源局关于下达2015年光伏发电建设实 施方案的通知》，2015年度全国新增光伏电站建设规模为17.8GW。政府的大力推动将大大有利于国内光伏市场的发展，同 时也将为包括公司在内的背膜产品带来前所未有的机遇。 （二）公司发展战略 根据我国国民经济和社会发展“十二五”规划纲要中提出的大力发展太阳能等可再生能源的政策，公司未来将继续立足于 太阳能光伏产业，以现有业务和技术水平为基础，以太阳能光伏产业的迅速发展为契机，以市场为导向，加强公司组织管理 系统建设，积极开拓市场，提升全球市场份额，同时积极稳健地推进光伏领域相关产业的各项投资，注重新型商业模式和增 值服务的创新。公司将进一步加大研发与技术创新投入，持续研发新技术、新工艺、新产品，提高公司产品技术含量和产品 市场竞争力，确保公司资产、营业收入和净利润保持持续较快增长，使公司率先发展成为全球太阳能电池背膜领域的领军企 业，为光伏产业的发展作出贡献。 （三）2015年工作计划 1、深化市场开发，提高市场占有率 公司以做全球背板领导者为己任，紧紧抓住全球光伏产业快速发展的机遇，深化市场开发，进一步提升公司品牌价值， 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 提高公司产品全球市场占有率。整合公司本部及意大利Filmcutter的技术、品牌、质量和产能等综合优势，针对全球不同客 户的差异化需求，以客户为导向，全方位地提供富有竞争力的、高品质的背膜产品组合解决方案。 2、加强研发创新，提升核心竞争力 2015年，公司将继续聚焦光伏封装材料的研发，不断提升自身的核心竞争力，同时依托TUV NORD和CNAS认可实验室 平台，引进高端专业人才，加大研发投入，积极开展光伏领域的新技术、新产品、新工艺、新装备的研发，为公司的战略发 展提供强大驱动力。 3、规范募集资金管理 公司将严格按照中国证监会、深交所、《公司章程》以及《募集资金管理制度》的相关规定，规范募集资金管理，力争 募投项目年底前顺利建成投产，以满足快速增长的市场需求，提升产品市场竞争力。 4、积极稳健推进各项投资 2015年，是公司上市后的第一年，公司将积极稳健地推进光伏领域的各项投资。今年一季度，公司收购了意大利Filmcutter 的光伏背板资产，迈出了公司全球化战略布局第一步；同时，公司还将与杭州中来锦聚投资管理有限公司一起发起设立产业 投资基金，用于投资光伏领域的新项目，为公司创造新的利润增长点。 5、持续完善公司组织管理系统 公司将通过自主培养和引进人才相结合的方式，推动公司的人力资源梯队建设；引入绩效增长模式，进一步提升公司运营 效率和管理水平；加大企业文化建设的投入，践行积极向上的公司价值观；倡导健康、快乐的工作氛围，保障公司可持续发 展。 （四）可能面对的风险 1、产业政策变化的风险 随着光伏产业技术的不断进步，光伏发电成本逐年下降，但与传统能源相比，现阶段光伏发电成本仍然较高，光伏产业的 发展很大程度上还需依赖政府政策的支持。在未来一段时期内，太阳能光伏行业的普及应用仍将受到各国补贴政策的影响， 若各国调整其对光伏行业的补贴政策，光伏组件的市场价格以及市场需求都有可能发生波动，将对包括本公司在内的太阳能 电池背膜生产企业的发展带来影响。 2、市场竞争加剧风险 国产氟膜制造企业已有部分企业达成量产并正在扩大规模，国外氟膜企业为了抢夺市场纷纷降低氟膜价格，导致国内 背膜价格下降，行业竞争加剧，公司产品面临进一步降价的风险。 3、客户集中度较高的风险 2012年度、2013年度及2014年度，公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额的比重分别为82.26%、77.34%和 66.20%，公司客户集中度虽呈下降趋势，但仍然偏高。因此，若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者公司 与主要客户的稳定合作关系发生变动，将可能对公司的经营业绩产生不利影响。 4、供应商集中度较高的风险 基于原材料的质量、价格以及供货及时性和稳定性，公司选择了东材科技、大金氟化工(中国)有限公司、南洋科技、 裕兴股份、杜邦（中国）有限公司第等为公司原材料的主要供应商，供应商集中度较高。2012年度、2013年度和2014年度， 本公司对前五名供应商的采购总额占当期采购总额的比重分别为75.25%、73.64%和74.03%，存在较为集中的风险。 虽然公司生产所需原材料的市场供应充足，且与主要供应商均建立了长期稳定的合作关系，但不排除由于供应商受不 可预见因素影响，出现供应商不能足量、及时供货或提高销售价格的情况，从而影响公司的产能利用或生产成本，并对公司 的经营业绩产生不利影响。 5、产品综合毛利率下降风险 随着背膜行业竞争加剧，公司FFC技术背膜产品销售价格可能进一步下降，产品毛利率面临下降风险；新增的TFB结 构背膜进入市场不久，且传统技术产品毛利率相对较低。因此，公司产品综合毛利率面临下降风险。 6、应收账款增长的风险 报告期内随着公司经营规模扩大，公司应收账款逐步增加，2012年末、2013年末和2014年末，公司应收账款分别为9,168.56 万元、11,014.44万元和15,805.57万元，虽然公司历来重视应收账款的回收并制定了严格的应收账款管理政策，但如果公司下 游客户出现资金紧张或经营业绩下滑，将带来应收账款增长的风险。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 7、技术风险 公司通过自主研发掌握了涂覆型背膜生产的核心技术，报告期内公司为保持技术的先进性，不断加大研发投入，并与关 键技术人员签订了保密协议。但背膜作为光伏组件产业链上盈利水平相对较高的材料，必然会吸引更多的企业进入该领域并 加大研发力度。如公司未来不能及时跟上行业技术更新步伐，将对公司的市场地位和经营业绩产生较大不利影响。此外，若 公司技术外泄或核心技术人员流失，将会削弱公司的竞争力，从而对公司的经营产生不利影响。 8、境外投资风险 公司今年一季度在意大利收购了Filmcutter公司背膜资产，由于公司此前缺乏海外投资经验，且相关专业人才匮乏，若公 司前期的投资、市场调研不充分，或收购后的运营管理不顺畅，将可能面临境外投资失败的风险。 9、组织管理系统的风险 随着公司规模的不断扩大，公司对经营管理、资源整合、市场开拓等方面的要求将会更高，如果公司管理团队的综合素 质及管理水平不能相应提升，公司组织模式、业务流程和管理制度不能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将会直接影 响到公司的经营效率和盈利能力。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股 权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司二届董事会九次会议审议通过。 实施上述八项具体会计准则未对本公司2014年度财务报表比较数据产生影响。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2014年度利润分配预案为：以公司2014年12月31日119,490,000股总股本为基数，向全体股东以未分配利润每十股派发现 金股利2元（含税），共计派发现金红利23,898,000.00元（含税）；利润分配完成后，剩余未分配利润237,431,494.50元。 本预案已经公司第二届董事会第九次会议及公司第二届监事会第七次会议审议通过，尚需提交公司2014年年度股东大会 审议。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 119,490,000 现金分红总额（元）（含税） 23,898,000.00 可分配利润（元） 261,329,494.50 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2014 年度实现净利润 116,951,624.08 元，提取法定盈余公积 11,695,162.41 元，本年度可供分配的利润为 105,256,461.67，加上年初未分配利润 156,073,032.83 元，年末合计未分配利润 为 261,329,494.50 元。 鉴于目前公司经营管理盈利情况良好，根据《未来股东回报规划》的要求，在保证公司健康持 续发展的情况下，建议公司 2014 年度利润分配预案为：以公司 2014 年 12 月 31 日 119,490,000 股总股本为基数，向全体 股东以未分配利润每十股派发现金股利 2 元（含税），共计派发现金红利 23,898,000.00 元（含税）；利润分配完成后，剩余 未分配利润 237,431,494.50 元。 本议案尚需提交公司 2014 年年度股东大会审议。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 （1）2012年未进行利润分配。 （2）2013年中期利润分配方案及资本公积金转增股本方案： 2013年中期利润分配方案：以2013年6月30日总股本60,000,000股为基数，向全体股东每10股送5股、同时每10股派发1.50 元人民币现金（含税），共计分配利润39,000,000.00元。利润分配完成后，剩余未分配利润110,742,405.62元转入以后年度分 配。 2013年中期资本公积金转增股本方案：以2013年6月30日总股本60,000,000股为基数，向全体股东每10股转增1股。本次 转增后，公司资本公积金尚余142,586.91元。 （3）2014年利润分配预案： 以公司2014年12月31日119,490,000股总股本为基数，向全体股东以未分配利润每十股派发现金股利2元（含税），共计 派发现金红利23,898,000.00元（含税）；利润分配完成后，剩余未分配利润237,431,494.50元。 本议案尚需提交公司2014年年度股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 0.00 117,473,380.67 0.00% 2013 年 9,000,000.00 97,704,268.39 9.21% 2012 年 0.00 76,618,896.95 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的制定 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规范 性文件及《公司章程》的有关规定，公司制定了《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，其中，《投 资者关系管理制度》于2012年1月15日公司第一届董事会第三次会议审议通过，并于2014年6月13日公司第二届董事会第二次 会议修订；《内幕信息知情人登记管理制度》于2014年10月15日公司第二届董事会第五次会议审议通过。上述制度的制定规 范了公司内幕信息的管理，防范内幕信息知情人员泄露内幕信息、利用内幕信息进行内幕交易等违规行为的发生。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程。在定期报告披露期间，对于未公开信息，公司证 券部会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实完整记录上述信息在公开前的 所有内幕信息知情人，以及知情人知悉内幕信息的时间，并经核实无误后，向深圳证券交易所和当地证监局报备内幕信息知 情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 公司积极开展内部内幕信息管理培训，强化员工内幕信息保密和报告意识，适时提醒内幕信息知情人注意做好内幕信息 的保密工作，不利用内幕信息获取非法利益。同时，严格控制报送相关部门的未经披露的重要信息，并严格执行外部信息使 用人登记制度，防止内幕信息的流出。 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密 工作。 在日常接待投资者和机构调研时，公司证券部负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，先对调研人员的个人 信息进行备案，同时要求签署投资者（机构）调研登记表，并承诺在对外出具报告前需经公司认可。在调研过程中，证券部 认真做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深交所报备。 3、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密协议，以保证信息处于可控范围。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人均严格遵守内幕信息知情人登记管理制度，未发现有内幕 信息知情人利用内幕消息买卖公司股份的情况。 报告期内，公司不存在受到监管部门查处和要求整改的情况。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 10 月 21 日 公司证券部会议室 实地调研 机构 招商证券股份有限 公司、国海证券股 份有限公司、国投 瑞银基金管理有限 公司、鹏华基金管 理有限公司 行业发展态势和公司所处 背板市场情况 2014 年 11 月 03 日 公司证券部会议室 实地调研 机构 信达证券股份有限 公司、国泰君安证 券资产管理公司、 国华人寿保险股份 有限公司、泰康资 产管理有限责任公 司、齐鲁证券 行业发展态势和公司所处 背板市场情况 2014 年 11 月 11 日 公司证券部会议室 实地调研 机构 上海毅扬投资管理 有限公司、上海从 容投资管理有限公 司、光大证券股份 有限公司、国泰基 金管理有限公司、 中银国际证券有限 责任公司、长盛基 金管理有限公司、 国联安基金管理有 限公司、宏源证券 股份有限公司、上 海申银万国证券研 究所有限公司、齐 鲁证券有限公司、 西部证券、南方基 金 行业发展态势和公司所处 背板市场情况 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 □ 适用 √ 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索 引 北京金之 桥知识产 权代理有 限公司 公司股东 林建伟之 兄林建军 之控股公 司 代理 公司委托 北京金之 桥知识产 权代理有 限公司办 理专利和 商标申请 及专利权 年费缴纳 等事宜 市场价格 22.7 合计 -- -- 22.7 -- -- -- -- -- 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例 北京金之桥知识产权代理 有限公司 0 0.00% 22.7 100.00% 合计 0 0.00% 22.7 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 林建伟;张育政; 蔡永略;夏文进; 谢建军;杨英武; 钟雪冰;苏州普 乐投资管理有 限公司 限售股份承诺： 1、控股股东、 实际控制人林 建伟、张育政承 诺：除了公司首 次公开发行股 票时根据公司 股东大会决议 将本人持有的 部分股份公开 发售之外，自公 司股票上市之 日起三十六个 月内不转让或 者委托他人管 理本次发行前 本人直接及间 接持有的公司 股份，也不由公 司回购本人直 接及间接持有 2014 年 06 月 29 日 截止至 2017 年 09 月 12 日 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 的该部分股份。 如果公司股票 上市之日起六 个月内连续二 十个交易日的 收盘价均低于 首次公开发行 价格或者上市 后六个月期末 收盘价（如果公 司在该期限内 存在派息、送 股、资本公积金 转增股本、配 股、增发等除权 除息事项，则收 盘价进行相应 调整）低于首次 公开发行价格， 则本人直接及 间接持有公司 股份的限售期 限在三十六个 月基础上自动 延长六个月。2、 持有发行人股 份的董事、监 事、高级管理人 员承诺：通过苏 州普乐投资管 理有限公司间 接持有发行人 股份的董事夏 文进，监事杨英 武，高级管理人 员夏文进、蔡永 略、谢建军、钟 雪冰承诺：除了 公司首次公开 发行股票时根 据公司股东大 会决议将本人 间接持有的部 分股份公开发 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 售之外，自公司 股票上市之日 起三十六个月 内不转让或者 委托他人管理 本次发行前本 人间接持有的 公司股份，也不 由公司回购本 人间接持有的 该部分股份。如 果公司股票上 市之日起六个 月内连续二十 个交易日的收 盘价均低于首 次公开发行价 格或者上市后 六个月期末收 盘价（如果公司 在该期限内存 在派息、送股、 资本公积金转 增股本、配股、 增发等除权除 息事项，则收盘 价进行相应调 整）低于首次公 开发行价格，则 本人间接持有 公司股份的限 售期限在三十 六个月基础上 自动延长六个 月。 江小伟 股份限售承诺 内容如下：公司 股东、董事江小 伟承诺：除了公 司首次公开发 行股票时根据 公司股东大会 决议将本人持 有的部分股份 2014 年 06 月 29 日 截止至 2015 年 09 月 12 日 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 公开发售之外， 自公司股票上 市之日起十二 个月内不转让 或者委托他人 管理本次发行 前本人持有的 公司股份，也不 由公司回购本 人持有的该部 分股份。如果公 司股票上市之 日起六个月内 连续二十个交 易日的收盘价 均低于首次公 开发行价格或 者上市后六个 月期末收盘价 （如果公司在 该期限内存在 派息、送股、资 本公积金转增 股本、配股、增 发等除权除息 事项，则收盘价 进行相应调整） 低于首次公开 发行价格，则本 人持有公司股 份的限售期限 在十二个月基 础上自动延长 六个月。 颜玲明 股份限售承诺 内容如下：公司 股东颜玲明承 诺：除了公司首 次公开发行股 票时根据公司 股东大会决议 将本人持有的 部分股份公开 发售之外，自公 2014 年 06 月 29 日 截止至 2015 年 09 月 12 日 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 司股票上市之 日起十二个月 内，不转让或者 委托他人管理 本次发行前本 人持有的公司 股份，也不由公 司回购本人持 有的该部分股 份。 林建伟;张育政; 江小伟;蔡永略; 夏文进;谢建军; 杨英武;钟雪冰 股份减持承诺 内容如下：一、 控股股东、实际 控制人林建伟、 张育政承诺：1、 锁定期满后，本 人在担任公司 董事、高级管理 人员期间每年 转让的公司股 份不超过本人 直接及间接持 有的公司股份 总数的百分之 二十五；离职后 半年内，不转让 本人所直接及 间接持有的公 司股份；在公司 股票上市之日 起六个月内申 报离职的，自申 报离职之日起 十八个月内不 得转让本人直 接及间接持有 的公司股份；在 公司股票上市 之日起第七个 月至第十二个 月之间申报离 职的，自申报离 职之日起十二 个月内不得转 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 让本人直接及 间接持有的公 司股份。2、在 锁定期满后的 二十四个月内， 本人减持股份 数量的上限为： 直接持有的公 司股份减持数 量不超过公司 股份总数的百 分之五；通过普 乐投资间接持 有的公司股份 每年减持数量 不超过上年末 持有的非限售 股份数量的百 分之二十五。3、 本人如果在锁 定期满后的二 十四个月内进 行减持的，减持 股票的价格（如 果公司在该期 限内存在派息、 送股、资本公积 金转增股本、配 股、增发等除权 除息事项，则减 持价进行相应 调整）不得低于 本次公开发行 价。4、每次减 持时，本人将通 知公司将本次 减持的数量、价 格区间、时间区 间等内容提前 三个交易日予 以公告。二、持 有发行人的董 事、监事、高级 管理人员承诺： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 通过苏州普乐 投资管理有限 公司间接持有 发行人股份的 董事夏文进，监 事杨英武，高级 管理人员夏文 进、蔡永略、谢 建军、钟雪冰承 诺：锁定期满 后，本人在担任 公司董事、监 事、高级管理人 员期间每年转 让的公司股份 不超过本人间 接持有的公司 股份总数的百 分之二十五；离 职后半年内，不 转让本人所间 接持有的公司 股份；在公司股 票上市之日起 六个月内申报 离职的，自申报 离职之日起十 八个月内不得 转让本人间接 持有的公司股 份；在公司股票 上市之日起第 七个月至第十 二个月之间申 报离职的，自申 报离职之日起 十二个月内不 得转让本人间 接持有的公司 股份。如果在锁 定期满后的二 十四个月内进 行减持的，减持 股票的价格（如 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 果公司在该期 限内存在派息、 送股、资本公积 金转增股本、配 股、增发等除权 除息事项，则减 持价进行相应 调整）不得低于 本次公开发行 价。三、持股 5% 以上股东、董事 江小伟承诺：1、 锁定期满后，本 人在担任公司 董事期间每年 转让的公司股 份不超过本人 直接及间接持 有的公司股份 总数的百分之 二十五；离职后 半年内，不转让 本人直接及间 接持有的公司 股份；在公司股 票上市之日起 六个月内申报 离职的，自申报 离职之日起十 八个月内不得 转让本人直接 及间接持有的 公司股份；在公 司股票上市之 日起第七个月 至第十二个月 之间申报离职 的，自申报离职 之日起十二个 月内不得转让 本人直接及间 接持有的公司 股份。2、本人 如果在锁定期 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 满后的二十四 个月内进行减 持的，减持股份 数量的上限为 不超过公司股 份总数的百分 之十，减持股票 的价格（如果公 司在该期限内 存在派息、送 股、资本公积金 转增股本、配 股、增发等除权 除息事项，则减 持价进行相应 调整）不得低于 本次公开发行 价。3、每次减 持时，本人将通 知公司将本次 减持的数量、价 格区间、时间区 间等内容提前 三个交易日予 以公告。 苏州中来光伏 新材股份有限 公司;林建伟;张 育政 分红承诺内容 如下：一、公司 利润分配具体 政策如下：（一） 利润分配的形 式：公司可以采 取现金、股票或 者现金与股票 相结合的方式 分配利润，利润 分配不得超过 累计可分配利 润的范围，不得 损害公司持续 经营能力。在符 合现金分红的 条件下，公司应 当优先采取现 金分红的方式 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 进行利润分配， 原则上每年度 进行一次现金 分红，公司董事 会可以根据公 司盈利及资金 需求情况提议 公司进行中期 现金分红。（二） 现金分红的具 体条件：公司在 当年盈利且累 计未分配利润 为正，且保证公 司能够持续经 营和长期发展 的前提下，公司 应当采取现金 方式分配股利。 （三）现金分红 的比例：在符合 现金分红的条 件且公司未来 十二个月内无 重大资金支出 发生的情况下， 公司每年以现 金方式分配的 利润不少于当 年实现的可供 分配利润的百 分之二十或连 续三年以现金 方式累计分配 的利润不少于 该三年累计实 现的可供分配 利润的百分之 二十。公司董事 会应当综合考 虑所处行业特 点、发展阶段、 自身经营模式、 盈利水平以及 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 是否有重大资 金支出安排等 因素，区分下列 情形，并按照公 司章程规定的 程序，提出差异 化的现金分红 政策：1、公司 发展阶段属成 熟期且无重大 资金支出安排 的，进行利润分 配时，现金分红 在本次利润分 配中所占比例 最低应达到 80%；2、公司 发展阶段属成 熟期且有重大 资金支出安排 的，进行利润分 配时，现金分红 在本次利润分 配中所占比例 最低应达到 40%；3、公司 发展阶段属成 长期且有重大 资金支出安排 的，进行利润分 配时，现金分红 在本次利润分 配中所占比例 最低应达到 20%；公司发展 阶段不易区分 但有重大资金 支出安排的，按 照前项规定处 理。重大资金支 出是指：（1）公 司未来十二个 月内拟对外投 资、收购资产或 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 购买设备累计 支出达到或超 过公司最近一 期经审计净资 产的 30%；（2） 公司未来十二 个月内拟对外 投资、收购资产 或购买设备累 计支出达到或 超过公司最近 一期经审计总 资产的 20%。公 司目前发展阶 段属于成长期 且未来有重大 资金投入支出 安排，进行利润 分配时，现金分 红在本次利润 分配中所占比 例最低应达到 20%。随着公司 的不断发展，公 司董事会认为 公司的发展阶 段属于成熟期 的，则根据公司 有无重大资金 支出安排计划， 由董事会按照 公司章程规定 的利润分配政 策调整的程序 提请股东大会 决定提高现金 分红在本次利 润分配中的最 低比例。（四） 发放股票股利 的具体条件：公 司的经营情况 良好，并且董事 会认为公司股 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 本规模与公司 股本规模不匹 配、发放股票股 利有利于公司 全体股东整体 利益时，可以在 满足上述现金 分红的条件下， 根据公司的累 计可分配利润、 公积金及现金 流情况提出股 票股利分配预 案。二、控股股 东、实际控制人 林建伟、张育政 承诺如下：公司 股东大会审议 利润分配政策 （包括现金分 红政策）的安排 相关事项时，本 人承诺将投赞 成票。 林建伟;张育政; 江小伟 关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺如下：控股股 东、实际控制人 林建伟、张育 政： 一、关于 减少及规范关 联交易的承诺： 1、不利用控股 股东和实际控 制人地位及与 公司之间的关 联关系损害公 司利益和其他 股东的合法权 益；2、自本承 诺函出具日起 本人及本人控 制的其他企业 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺履 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 将不会以任何 理由和方式占 用公司的资金 或其他资产；3、 尽量减少与公 司发生关联交 易，如关联交易 无法避免，将按 照公平合理和 正常的商业交 易条件进行，将 不会要求或接 受公司给予比 在任何一项市 场公平交易中 第三者更优惠 的条件；4、 将 严格和善意地 履行与公司签 订的各种关联 交易协议，不会 向公司谋求任 何超出上述规 定以外的利益 或收益；5、 本 人将通过对所 控制的其他企 业的控制权，促 使该等企业按 照同样的标准 遵守上述承诺。 二、避免同业竞 争的承诺：1、 目前本人没有 在中国境内外 任何地方直接 或间接发展、经 营或协助经营 或参与与公司 业务存在竞争 的任何活动，亦 没有在任何与 公司业务有直 接或间接竞争 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 的公司或企业 拥有任何权益 （不论直接或 间接）；2、保证 及承诺除非经 公司书面同意， 不会直接或间 接发展、经营或 协助经营或参 与或从事与公 司业务相竞争 的任何活动；3、 如拟出售本人 与公司生产、经 营相关的任何 其它资产、业务 或权益，公司均 有优先购买的 权利；本人将尽 最大努力使有 关交易的价格 公平合理，且该 等交易价格按 与独立第三方 进行正常商业 交易的交易价 格为基础确定； 4、将依法律、 法规及公司的 规定向公司及 有关机构或部 门及时披露与 公司业务构成 竞争或可能构 成竞争的任何 业务或权益的 详情，直至本人 不再作为公司 实际控制人为 止；5、将不会 利用公司实际 控制人的身份 进行损害公司 及其它股东利 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 益的经营活动。 三、不占用公司 资金的承诺：不 以下列任何方 式占用公司及 控股子公司的 资金： 1、有偿 或无偿地拆借 公司的资金给 本人或其他关 联方使用； 2、 通过银行或非 银行金融机构 向本人或关联 方提供委托贷 款；3、委托本 人或其他关联 方进行投资活 动； 4、为本 人或他关联方 开具没有真实 交易背景的商 业承兑汇票；5、 代本人或其他 关联方偿还债 务；6、中国证 监会认定的其 他方式。董事江 小伟：一、避免 同业竞争的承 诺：1、目前本 人没有在中国 境内外任何地 方直接或间接 发展、经营或协 助经营或参与 与公司业务存 在竞争的任何 活动，亦没有在 任何与公司业 务有直接或间 接竞争的公司 或企业拥有任 何权益（不论直 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 接或间接）；2、 保证及承诺除 非经公司书面 同意，不会直接 或间接发展、经 营或协助经营 或参与或从事 与公司业务相 竞争的任何活 动；3、如拟出 售本人与公司 生产、经营相关 的任何其它资 产、业务或权 益，公司均有优 先购买的权利； 本人将尽最大 努力使有关交 易的价格公平 合理，且该等交 易价格按与独 立第三方进行 正常商业交易 的交易价格为 基础确定；4、 将依法律、法规 及公司的规定 向公司及有关 机构或部门及 时披露与公司 业务构成竞争 或可能构成竞 争的任何业务 或权益的详情， 直至本人不再 作为公司实际 控制人为止；5、 将不会利用公 司股东的身份 进行损害公司 及其它股东利 益的经营活动。 苏州中来光伏 新材股份有限 苏州中来光伏 新材股份有限 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 公司;林建伟;张 育政;夏文进;谢 建军;蔡永略;钟 雪冰;杨英武 公司关于稳定 股价措施的承 诺：1、公司股 票自挂牌上市 之日起三年内， 一旦出现连续 20 个交易日公 司股票收盘价 均低于公司上 一个会计年度 末经审计的每 股净资产情形 且在控股股东 及有义务增持 的董事、高级管 理人员增持公 司股票方案实 施完成之日起， 若公司股票连 续3 个交易日的 收盘价均低于 公司上一个会 计年度末经审 计的每股净资 产时，启动稳定 股价措施。2、 在不违背《深圳 证券交易所股 票上市规则》、 《上市公司回 购社会公众股 份管理办法（试 行）》及《关于 上市公司以集 中竞价交易方 式回购股份的 补充规定》等法 律法规的条件 和要求且不应 导致公司股权 分布不符合上 市条件的前提 下，向社会公众 股东回购股份。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 回购股份的金 额与数量应符 合下列各项： （1）公司用于 回购股份的资 金总额累计不 超过公司首次 公开发行新股 所募集资金的 总额；（2）公司 单次用于回购 股份的资金不 得低于人民币 1,000 万元；（3） 公司单次回购 股份不超过公 司总股本的 1% 且连续 12 个月 内回购股份不 超过公司总股 本的 3%；如上 述第（2）项与 本项冲突的，按 照本项执行。控 股股东、实际控 制人林建伟、张 育政关于稳定 股价措施的承 诺：1、公司股 票自挂牌上市 之日起三年内， 一旦出现连续 20 个交易日公 司股票收盘价 均低于公司上 一个会计年度 末经审计的每 股净资产情形 时，启动稳定股 价措施，且本人 作为第一顺位 首先履行股票 增持义务。2、 在不违背《深圳 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 证券交易所股 票上市规则》、 《上市公司收 购管理办法》及 《创业板信息 披露业务备忘 录第5 号－股东 及其一致行动 人增持股份业 务管理》等法律 法规的条件和 要求且不应导 致公司股权分 布不符合上市 条件的前提下， 本人以自有资 金在二级市场 增持流通股份。 3、增持股份的 金额与数量： （1）单次增持 总金额不应少 于人民币 1,000 万元（即最低增 持金额）；（2） 单次及/或连续 十二个月增持 公司股份数量 不超过公司总 股本的 1%；如 上述第（1）项 与本项冲突的， 按照本项执行。 （3）本人负有 增持股票义务， 但未按规定提 出增持计划和/ 或未实际实施 增持计划的，每 违反一次，向公 司按如下公式 支付现金补偿： 现金补偿金额= 本人最低增持 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 金额（即人民币 1,000 万元）— 本人实际用于 增持股票的金 额（如有）。4、 若因稳定公司 股价需要，公司 应履行股票回 购方案而未能 履行，本人作为 公司控股股东， 将和公司其他 董事（独立董事 除外）及高级管 理人员增持应 由公司回购的 全部股票。在公 司领取薪酬的 董事（不含独立 董事）、高级管 理人员承诺：公 司股票自挂牌 上市之日起三 年内，一旦出现 连续 20 个交易 日公司股票收 盘价均低于公 司上一个会计 年度末经审计 的每股净资产 情形时，与公司 控股股东同时 启动稳定股价 措施。在符合 《上市公司收 购管理办法》及 《上市公司董 事、监事和高级 管理人员所持 本公司股份及 其变动管理规 则》等法律法规 的条件和要求 且不应导致公 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 司股权分布不 符合上市条件 的前提下，本人 需在二级市场 增持流通股份， 且连续十二个 月内用于增持 公司股份的货 币资金不少于 本人上年度薪 酬总和的 30% （即最低增持 金额）。本人负 有增持股票义 务，但未按规定 提出增持计划 和/或未实际实 施增持计划的， 每违反一次，应 向公司按如下 公式支付现金 补偿：现金补偿 金额=本人最低 增持金额（即本 人上年度薪酬 总和的 30%）— 本人实际用于 增持股票的金 额（如有）。若 因稳定公司股 价需要，公司应 履行股票回购 方案而未能履 行，本人将和公 司控股股东及 其他董事（独立 董事除外）、高 级管理人员增 持应由公司回 购的全部股票。 对于公司股票 发行上市后三 年内新聘任的 在公司领取薪 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 酬的董事、高级 管理人员应当 签署并遵守上 述承诺。 苏州中来光伏 新材股份有限 公司 一、苏州中来光 伏新材股份有 限公司关于申 请文件真实、准 确、完整、及时 的承诺：如公司 招股说明书有 虚假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，对判断 公司是否符合 法律规定的发 行条件构成重 大、实质影响且 经证券监督管 理部门认定的， 公司将依法回 购首次公开发 行的全部新股， 回购价格以公 司股票首次公 开发行价格加 计银行同期活 期存款利息和 回购义务触发 时点前最后一 个交易日公司 股票的收盘价 格孰高确定。公 司将在有权部 门认定有关违 法事实的两个 交易日内进行 公告，并在 3 个 交易日内根据 相关法律、法规 及公司章程的 规定召开董事 会并发出召开 临时股东大会 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 通知，在召开临 时股东大会并 经相关主管部 门批准或备案 后启动股份回 购措施。如公司 招股说明书有 虚假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，致使投 资者在证券交 易中遭受损失 的，将依法赔偿 投资者损失。有 权获得赔偿的 投资者资格、投 资者损失的范 围认定、赔偿主 体之间的责任 划分和免责事 由按照《证券 法》、《最高人民 法院关于审理 证券市场因虚 假陈述引发的 民事赔偿案件 的若干规定》 （法释[2003]2 号）等相关法律 法规的规定执 行，如相关法律 法规相应修订， 则按彼时有效 的法律法规执 行。二、苏州中 来光伏新材股 份有限公司关 于填补被摊薄 即期回报的措 施及承诺：本次 发行完成后，公 司股本和净资 产规模将较大 幅度增加，公司 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 摊薄后的即期 及未来每股收 益和净资产收 益率面临下降 的风险。为降低 本次发行摊薄 公司即期回报 的风险，增强对 股东利益的回 报，公司拟通过 强化募集资金 管理、加快募投 项目投资进度、 提高募集资金 使用效率、加强 市场开拓、加强 技术创新等措 施，从而提升资 产质量，提高销 售收入，增厚未 来收益，实现可 持续发展，以填 补回报：1、加 强对募投项目 监管，保证募集 资金合理合法 使用：为规范公 司募集资金的 使用与管理，确 保募集资金的 使用规范、安 全、高效，公司 制定了《募集资 金管理办法》、 《信息披露管 理制度》等相关 制度。董事会针 对本次发行募 集资金的使用 和管理，通过设 立专项账户的 相关决议，募集 资金到位后将 存放于董事会 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 指定的专项账 户中，专户专 储，专款专用。 公司将根据相 关法规和《募集 资金管理办法》 的要求，严格管 理募集资金使 用，并积极配合 监管银行和保 荐机构对募集 资金使用的检 查和监督，以保 证募集资金合 理规范使用，合 理防范募集资 金使用风险。2、 加快募投项目 投资进度，争取 早日实现项目 预期效益 ：本 次发行募集资 金拟投资于“年 产 1,200 万平方 米涂覆型太阳 能电池背膜扩 建项目”、“年产 1,600 万平方米 涂覆型太阳能 电池背膜扩建 项目”、“太阳能 光伏新材料研 发中心新建项 目”。上述项目 的实施符合本 公司的发展战 略，能有效提升 公司的生产能 力和盈利能力， 有利于公司持 续、快速发展。 本次募集资金 到位前，发行人 拟通过多种渠 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 道积极筹资资 金，争取尽早实 现项目预期收 益，增强未来几 年的股东回报， 降低本次发行 导致的即期回 报摊薄的风险。 3、加强经营管 理和内部控制， 提升经营效率 和盈利能力 ： 公司未来几年 将进一步提高 经营和管理水 平，提升公司的 整体盈利能力。 公司将努力提 高资金的使用 效率，完善并强 化投资决策程 序，提升资金使 用效率，节省公 司的财务费用 支出。公司也将 加强企业内部 控制，发挥企业 管控效能。推进 全面预算管理， 优化预算管理 流程，加强成本 管理，强化预算 执行监督，全面 有效地控制公 司经营和管控 风险。4、进一 步完善利润分 配制度，强化投 资者回报机制： 公司已经按照 相关法律法规 的规定修订了 《公司章程（草 案）》（上市后适 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 用）、《公司未来 股东回报规 划》，建立了健 全有效的股东 回报机制。本次 发行完成后，将 按照法律法规 的规定和《公司 章程》、《公司未 来股东回报规 划》的约定，在 符合利润分配 条件的情况下， 积极推动对股 东的利润分配， 有效维护和增 加对股东的回 报。三、苏州中 来光伏新材股 份有限公司关 于公开承诺事 项未履行的约 束措施：公司作 出公开承诺事 项的，当出现未 能履行承诺的 情况时：1、及 时、充分披露承 诺未能履行、无 法履行或无法 按期履行的具 体原因；2、自 愿接受社会和 监管部门的监 督，及时改正并 继续履行有关 公开承诺；3、 因违反承诺给 投资者造成损 失的，依法对投 资者进行赔偿。 林建伟;张育政 一、控股股东、 实际控制人林 建伟、张育政关 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 于申请文件真 实、准确、完整、 及时的承诺：如 《招股说明书》 存在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏，对 判断发行人是 否符合法律规 定的发行条件 构成重大、实质 影响的，本人将 依法购回首次 公开发行时本 人公开发售的 股份，购回价格 以公司股票首 次公开发行价 格加计银行同 期活期存款利 息和回购义务 触发时点前最 后一个交易日 公司股票的收 盘价格孰高确 定。如《招股说 明书》存在虚假 记载、误导性陈 述或者重大遗 漏，致使投资者 在证券交易中 遭受损失，本人 将依法赔偿投 资者损失。有权 获得赔偿的投 资者资格、投资 者损失的范围 认定、赔偿主体 之间的责任划 分和免责事由 按照《证券法》、 《最高人民法 院关于审理证 券市场因虚假 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 陈述引发的民 事赔偿案件的 若干规定》（法 释[2003]2 号） 等相关法律法 规的规定执行， 如相关法律法 规相应修订，则 按彼时有效的 法律法规执行。 二、控股股东、 实际控制人林 建伟、张育政关 于公司缴纳社 保和住房公积 金事项的承诺： 若经有关主管 部门认定公司 需为员工补缴 历史上未缴纳 的社会保险费、 住房公积金，或 因未缴纳上述 费用受到处罚 或被任何利益 相关方以任何 方式提出权利 要求时，本人将 无条件全额承 担公司应补缴 的全部社会保 险、住房公积金 款项及处罚款 项，并全额承担 利益相关方提 出的赔偿、补偿 款项，以及由上 述事项产生的 应由公司负担 的其他所有相 关费用。为降低 本次发行摊薄 公司即期回报 的风险，增强对 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 股东利益的回 报，公司拟通过 强化募集资金 管理、加快募投 项目投资进度、 提高募集资金 使用效率、加强 市场开拓、加强 技术创新等措 施，从而提升资 产质量，提高销 售收入，增厚未 来收益，实现可 持续发展，以填 补回报。公司股 东大会审议填 补被摊薄即期 回报的措施相 关事项时，本人 承诺将投赞成 票。四、公开承 诺事项未履行 的约束措施：本 人作出公开承 诺事项的，当出 现未能履行承 诺的情况时：1、 通过公司及时、 充分披露其承 诺未能履行、无 法履行或无法 按期履行的具 体原因；2、自 愿接受社会和 监管部门的监 督，及时改正并 继续履行有关 公开承诺；3、 因违反承诺给 公司或投资者 造成损失的，依 法对公司或投 资者进行赔偿； 4、因违反承诺 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 所产生的收益 全部归公司所 有，公司有权暂 扣本人应得的 现金分红，同时 本人不得转让 直接及间接持 有的公司股份， 直至本人将违 规收益足额交 付公司为止；5、 上述承诺不因 本人的职务变 更、离职等原因 而放弃履行。 江小伟 持股 5%以上股 东及董事江小 伟其他承诺内 容如下：一、关 于申请文件真 实、准确、完整、 及时的承诺：如 《招股说明书》 存在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏，致 使投资者在证 券交易中遭受 损失，本人将依 法赔偿投资者 损失。有权获得 赔偿的投资者 资格、投资者损 失的范围认定、 赔偿主体之间 的责任划分和 免责事由按照 《证券法》、《最 高人民法院关 于审理证券市 场因虚假陈述 引发的民事赔 偿案件的若干 规定》（法释 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 [2003]2 号）等 相关法律法规 的规定执行，如 相关法律法规 相应修订，则按 彼时有效的法 律法规执行。 二、公开承诺事 项未履行的约 束措施：本人作 出公开承诺事 项的，当出现未 能履行承诺的 情况时：1、通 过公司及时、充 分披露其承诺 未能履行、无法 履行或无法按 期履行的具体 原因；2、自愿 接受社会和监 管部门的监督， 及时改正并继 续履行有关公 开承诺；3、因 违反承诺给公 司或投资者造 成损失的，依法 对公司或投资 者进行赔偿；4、 因违反承诺所 产生的收益全 部归公司所有， 公司有权暂扣 本人应得的现 金分红，同时本 人不得转让直 接及间接持有 的公司股份，直 至本人将违规 收益足额交付 公司为止；5、 上述承诺不因 本人的职务变 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 更、离职等原因 而放弃履行。 苏州普乐投资 管理有限公司; 夏文进;杨英武; 蔡永略;谢建军; 钟雪冰 苏州中来光伏 新材股份有限 公司董事、监 事、高级管理人 员其他承诺内 容如下：一、全 体董事、监事、 高级管理人员 关于申请文件 真实、准确、完 整、及时的承 诺：如《招股说 明书》存在虚假 记载、误导性陈 述或者重大遗 漏，致使投资者 在证券交易中 遭受损失，依法 赔偿投资者损 失。二、苏州普 乐投资管理有 限公司的承诺： 苏州普乐投资 管理有限公司 作为公司管理 人员的持股公 司，比照上述第 一至第四项承 诺实行。三、公 开承诺事项未 履行的约束措 施：公司全体董 事、监事、高级 管理人员等责 任主体作出公 开承诺事项的， 当出现未能履 行承诺的情况 时：1、通过公 司及时、充分披 露其承诺未能 履行、无法履行 2014 年 06 月 29 日 长期有效 严格按承诺执 行 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 或无法按期履 行的具体原因； 2、自愿接受社 会和监管部门 的监督，及时改 正并继续履行 有关公开承诺； 3、因违反承诺 给公司或投资 者造成损失的， 依法对公司或 投资者进行赔 偿；4、因违反 承诺所产生的 收益全部归公 司所有，公司有 权暂扣其应向 本人支付的报 酬或本人应得 的现金分红，同 时本人不得转 让直接及间接 持有的公司股 份，直至本人将 违规收益足额 交付公司为止。 5、违反承诺情 节严重的，控股 股东或董事会、 监事会、半数以 上的独立董事 有权提请股东 大会同意更换 相关董事、监 事，公司董事会 有权解聘相关 高级管理人员。 6、上述承诺不 因职务变更、离 职等原因而失 效。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 沈维华、卢建波 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、控股子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,000,00 0 100.00% 96,000,00 0 80.34% 3、其他内资持股 96,000,00 0 100.00% 96,000,00 0 80.34% 其中：境内法人持股 4,320,000 4.50% 境内自然人持股 91,680,00 0 95.50% 二、无限售条件股份 23,490,00 0 23,490,00 0 23,490,00 0 19.66% 1、人民币普通股 23,490,00 0 23,490,00 0 23,490,00 0 19.66% 三、股份总数 96,000,00 0 100.00% 23,490,00 0 23,490,00 0 119,490,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2014年9月12日，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2,988万股，其中发行新股2,349万股，转让老股639万股， 本次发行后公司股份总数由9,600万股增加至11,949万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2014年8月19日，中来股份经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2014〕843 号”文《关于核准苏州中来光伏新材股份有 限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股)2,988万股，其中发行新股数量为 2,349万股，老股转让数量为 639 万股。公司股票已于2014年9月12日在深圳证券交易所挂牌上市。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本次公开发行的2,988万股股票中发行的2,349万股新股股票以及老股转让的639万股股票已全部在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 √ 适用 □ 不适用 项目 2014年 2014年9月30日 基本每股收益（元/股） 1.15 0.95 稀释每股收益（元/股） 1.15 0.95 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.21 5.9874 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 张育政 41,256,000 2,746,103 38,509,897 首发承诺 2017 年 09 月 12 日 林建伟 27,504,000 1,830,735 25,673,265 首发承诺 2017 年 09 月 12 日 江小伟 18,336,000 1,220,490 17,115,510 首发承诺 2015 年 09 月 12 日 颜玲明 4,584,000 305,122 4,278,878 首发承诺 2015 年 09 月 12 日 苏州普乐投资管 理有限公司 4,320,000 287,550 4,032,450 首发承诺 2017 年 09 月 12 日 中国建设银行股 份有限公司企业 年金计划 113,079 113,079 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 国投瑞银新机遇 灵活配置混合型 证券投资基金 184,832 184,832 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 天治核心成长股 票型证券投资基 金 184,832 184,832 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国电信集团公 司企业年金计划 129,043 129,043 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 工银瑞信基金理 财计划专户 59,430 59,430 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国农业银行股 份有限公司企业 133,034 133,034 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 年金计划 中国银行股份有 限公司企业年金 计划 133,034 133,034 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中信证券稳健回 报集合资产管理 计划 59,430 59,430 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 全国社保基金五 零三组合 246,443 246,443 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国中信集团公 司企业年金计划 160,971 160,971 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 天治趋势精选灵 活配置混合型证 券投资基金 252,605 252,605 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 全国社保基金一 零四组合 308,054 308,054 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中信理财 2 号集 合资产管理计划 102,220 102,220 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中信证券贵宾定 制 2 号集合资产 管理计划 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国工商银行统 筹外福利负债基 金中信组合 239,461 239,461 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 江苏瑞华投资控 股集团有限公司 自有资金投资账 户 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中信证券股份有 限公司自营账户 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国工商银行股 份有限公司企业 年金计划 239,461 239,461 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 工银瑞信基金公 司—农行—中国 农业银行离退休 人员福利负债 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中国工商银行统 筹外福利资金集 合计划 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 渤海证券股份有 限公司 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 西部信托有限公 司自营账户 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 全国社保基金四 一八组合 369,687 369,687 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 上海电气集团财 务有限责任公司 自营账户 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 广州证券有限责 任公司自营账户 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中欧新趋势股票 股票型证券投资 基金（LOF） 26,698 26,698 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 平安大华—凯石 2 号特定客户资 产管理计划 12,480 12,480 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 陕西华商传媒集 团有限责任公司 14,857 14,857 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 国泰保本混合型 证券投资基金 51,342 51,342 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 平安大华—凯石 1 号特定客户资 产管理计划 27,337 27,337 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 陈学庚自有资金 投资账户 29,715 29,715 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中欧新蓝筹灵活 配置混合型证券 投资基金 123,221 123,221 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 国泰安康养老定 期支付混合型证 券投资基金 123,221 123,221 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中邮多策略灵活 配置混合型证券 投资基金 225,906 225,906 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 昆仑信托有限责 任公司自营投资 账户 89,145 89,145 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 长城证券有限责 任公司自营账户 95,088 95,088 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 中邮创业—华夏 银行—灵活配置 1 号资产管理计 划（网下配售资 格截止 2015 年 7 月 4 日） 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 开源证券有限责 任公司 106,974 106,974 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中邮核心竞争力 灵活配置混合型 证券投资基金 369,665 369,665 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 中邮核心成长股 票型证券投资基 金 369,665 369,665 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 国泰浓益灵活配 置混合型证券投 资基金 369,665 369,665 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 国泰民益灵活配 置混合型证券投 资基金（LOF） 369,665 369,665 自愿锁定 2015 年 09 月 12 日 合计 96,000,000 6,390,000 6,390,000 96,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 中来股份 2014 年 08 月 28 日 16.42 29,880,000 2014 年 09 月 12 日 29,880,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州中来光伏新材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕 843号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,988万股，其中发行新股数量为2,349万股，老股转让数量为639万 股，每股发行价格为16.42元，募集资金总额为38,570.58万元，扣除保荐承销费用以及发行费用3,570.58万元后，募集资金净 额为35,000万元。募集资金已于2014年9月2日到达募集资金专项账户，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审验上述资产 到位情况，并出具了“天健验〔2014〕第181号”《验资报告》验证。 公司股票于2014年9月12日在深圳证券交易所挂牌上市。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年9月12日，公司向社会公开发行人民币普通股（A）股2,988万股，其中发行新股数量为2,349万股，老股转让数量 为639万股，本次发行后公司股本由9,600万股增加至11,949万股，其中限售流通股9600万股，无限售流通股2,349万股。公司 资产和负债结构未发生变动。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 10,442 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 9,710 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张育政 境内自然人 32.23% 38,509,89 7 38,509,89 7 0 林建伟 境内自然人 21.49% 25,673,26 5 25,673,26 5 0 江小伟 境内自然人 14.32% 17,115,51 0 17,115,51 0 0 颜玲明 境内自然人 3.58% 4,278,878 4,278,878 0 苏州普乐投资 管理有限公司 境内非国有法人 3.37% 4,032,450 4,032,450 0 平安信托有限 责任公司—金 蕴 55 期（季胜） 集合资金信托 其他 0.53% 635,382 0 635,382 全国社保基金 四一八组合 其他 0.31% 369,665 369,665 0 中国农业银行 —中邮核心成 长股票型证券 投资基金 其他 0.31% 369,665 369,665 0 宁波银行股份 有限公司—国 泰民益灵活配 置混合型证券 其他 0.31% 369,665 369,665 0 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 中国农业银行 股份有限公司 —国泰浓益灵 活配置混合型 证券投资基金 其他 0.31% 369,665 369,665 0 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，林建伟、张育政为夫妻关系，为公司实际控制人，同时，林建伟、张育政 两人合计持有苏州普乐投资管理有限公司 70.66%的股份，三者为一致行动人。公司未知 其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 平安信托有限责任公司—金蕴 55 期（季胜）集合资金信托 635,382 人民币普通股 635,382 赵志勇 220,000 人民币普通股 220,000 陈明朗 210,600 人民币普通股 210,600 张颖 136,500 人民币普通股 136,500 罗习霞 130,000 人民币普通股 130,000 陈莉 97,245 人民币普通股 97,245 杨凤英 94,350 人民币普通股 94,350 梁萍 91,100 人民币普通股 91,100 胡志明 90,000 人民币普通股 90,000 王民伟 90,000 人民币普通股 90,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间是否存在关联关系或一致行动。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 公司股东陈明朗除通过普通证券账户持有 30,000 股外，还通过宏源证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户持有 180,600 股，实际合计持有 210,600 股；公司股东陈莉除通 过普通证券账户持有 0 股外，还通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 持有 97,245 股，实际合计持有 97,245 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 林建伟 中国 否 张育政 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 林建伟，中国国籍，无境外居留权，1966 年 4 月出生，高级经济师，常熟光伏 产业协会副理事长、常熟市浙江商会常务副会长、常熟市政协十二届、十三届 委员。历任浙江力宝高新建材股份有限公司董事长、总经理，江苏力宝建材工 业有限公司执行董事、总经理，南京金华韩机电设备有限公司董事。2008 年 3 月至 2010 年 7 月担任中来有限副总经理，2010 年 7 月至 8 月担任中来有限执行 董事、总经理，2010 年 8 月至 2011 年 5 月担任中来有限董事长、总经理，2011 年 5 月至今担任公司董事长、总经理，现兼任苏州普乐投资管理有限公司和常 熟高阳环保材料贸易有限公司执行董事、杭州亚九投资有限公司董事。张育政 女士，中国国籍，无境外居留权，1972 年 3 月出生，大学本科学历。曾在温岭 市邮政局工作，曾任多彩铝业监事。2008 年 3 月至 2010 年 7 月任中来有限执行 董事、总经理，2010 年 7 月至 8 月任中来有限监事，2010 年 8 月至 2011 年 5 月任中来有限董事、副总经理，2011 年 5 月至今任公司董事、副总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 林建伟 中国 否 张育政 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 详见控股股东情况 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 张育政 38,509,897 2017 年 09 月 12 日 首发承诺 林建伟 25,673,265 2017 年 09 月 12 日 首发承诺 江小伟 17,115,510 2015 年 09 月 12 日 首发承诺 颜玲明 4,278,878 2015 年 09 月 12 日 首发承诺 苏州普乐投资管理有限 公司 4,032,450 2017 年 09 月 12 日 首发承诺 全国社保基金四一八组 合 369,687 2015 年 09 月 12 日 自愿锁定 中国农业银行股份有限 公司—国泰浓益灵活配 置混合型证券投资基金 369,665 2015 年 09 月 12 日 自愿锁定 中国农业银行—中邮核 心成长股票型证券投资 369,665 2015 年 09 月 12 日 自愿锁定 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 基金 宁波银行股份有限公司 —国泰民益灵活配置混 合型证券投资基金 （LOF） 369,665 2015 年 09 月 12 日 自愿锁定 兴业银行股份有限公司 —中邮核心竞争力灵活 配置混合型证券投资基 金 369,665 2015 年 09 月 12 日 自愿锁定 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持 股数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变 动原因 林建伟 董事 长、总 经理 男 49 现任 27,504, 000 0 1,830,7 35 25,673, 265 0 0 0 0 首次公 开发行 上市时 股东公 开发售 股份 张育政 董事、 副总 经理 女 43 现任 41,256, 000 0 2,746,1 03 38,509, 897 0 0 0 0 首次公 开发行 上市时 股东公 开发售 股份 江小伟 董事 男 51 现任 18,336, 000 0 1,220,4 90 17,115,5 10 0 0 0 0 首次公 开发行 上市时 股东公 开发售 股份 合计 -- -- -- -- 87,096, 000 0 5,797,3 28 81,298, 672 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事会成员 林建伟先生，中国国籍，无境外居留权，1966年4月出生，高级经济师，常熟光伏产业协会副理事长、常熟市浙江商会 常务副会长、常熟市政协十二届、十三届委员。历任浙江力宝高新建材股份有限公司董事长、总经理，江苏力宝建材工业有 限公司执行董事、总经理，南京金华韩机电设备有限公司董事。2008年3月至2010年7月担任中来有限副总经理，2010年7月 至8月担任中来有限执行董事、总经理，2010年8月至2011年5月担任中来有限董事长、总经理，2011年5月至今担任公司董事 长、总经理，现兼任苏州普乐投资管理有限公司和常熟高阳环保材料贸易有限公司执行董事、杭州亚九投资有限公司董事。 张育政女士，中国国籍，无境外居留权，1972年3月出生，大学本科学历。曾在温岭市邮政局工作，曾任多彩铝业监事。 2008年3月至2010年7月任中来有限执行董事、总经理，2010年7月至8月任中来有限监事，2010年8月至2011年5月任中来有限 董事、副总经理，2011年5月至今任公司董事、副总经理。 江小伟先生，中国国籍，无境外居留权，1964年11月出生，大学学历。曾在温岭市公安局车管所工作，2010年8月至2011 年5月任中来有限董事，2011年5月至今任公司董事。现任台州天天置业有限公司董事长，浙江信得宝建筑新型材料有限公司 董事长，浙江信得宝实业有限公司执行董事，台州信得宝投资管理有限公司执行董事，台州新天天置业有限公司副董事长， 浙江三心美德投资有限公司董事，桐城市恒嘉投资发展有限公司董事，温岭市明华实业有限公司监事，浙江华洋投资有限公 司监事。 夏文进先生，中国国籍，无境外居留权，1979年9月出生，大学本科学历，工程师。历任江苏力宝建材工业有限公司胶 粘剂事业部技术员、经理助理，苏州多彩铝业有限责任公司经理、技术中心副主任、副总工程师。2010年1月至2011年5月任 中来有限技术总监、技术研发部经理，2011年5月至今任公司董事、副总经理。夏文进先生为本公司核心技术人员。 王欣新先生，中国国籍，无境外居留权，1952年5月出生，中国人民大学教授，博士生导师。历任全国人大财经委《企 业破产法》起草工作组成员，全国人大财经委《合伙企业法》修改立法起草工作组成员等。现任中国人民大学法学院经济法 教研室教授、中国人民大学法学院破产法研究中心主任、中国法学会经济法学研究会理事。2011年5月起担任本公司独立董 事，现兼任国药集团药业股份有限公司、诚志股份有限公司、湖北菲利华石英玻璃股份有限公司、河南许昌恒源发制品股份 有限公司独立董事。 钟永成先生，中国国籍，无境外居留权，1964年7月出生，大学本科学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注 册资产评估师。温岭市中和联合会计师事务所主任会计师，浙江省注册会计师协会理事、惩戒委员会委员、专业技术指导委 员会委员，台州市注册会计师协会常务理事、专业技术指导委员会主任委员，温岭市中和企业管理咨询有限公司总经理，温 岭市中和会计培训中心总经理，台州正大基建审价咨询有限公司总经理、永高股份有限公司独立董事、新界泵业集团股份有 限公司独立董事、信质电机股份有限公司独立董事。2011年5月起担任本公司独立董事。 熊源泉先生，中国国籍，无境外居留权，1966年7月出生，工学博士/博士后，东南大学教授，博士生导师。江苏省光伏 产业协会副秘书长，中国能源学会理事，江苏省第三期“333工程”中青年科技带头人。1995年~2005年在东南大学热能工程研 究所工作，2005~2006年参加中组部“博士服务团”挂职内蒙古工业大学校长助理，2006年至今在东南大学能源与环境学院工 作，目前还担任南京源紫尚蓝能源科技有限公司执行董事。2012年8月起担任本公司独立董事。 （二）监事会成员 杨英武先生，中国国籍，无境外居留权，1975年8月出生，中共党员。历任浙江力宝高新建材股份有限公司设备主管， 江苏力宝建材工业有限公司生产设备部经理，苏州多彩铝业有限责任公司副总工程师，2010年1月至2011年5月任中来有限生 产总监，2011年5月至今任公司监事会主席、工程技术总监。现兼任苏州普乐投资管理有限公司监事。 张颖雅女士，中国国籍，无境外居留权，1973年11月出生，大学文化。2008年5月至2011年5月任中来有限会计主管，2011 年5月至8月任公司内部审计主管，2011年8月至今任公司内部审计负责人，并于2011年5月起担任公司监事。现兼任常熟高阳 环保材料贸易有限公司监事。 颜迷迷女士，中国国籍，无境外居留权，1988年12月出生，大学文化。2009年10月至2011年5月在中来有限销售部工作， 2011年5月至2012年9月在公司计划供应部工作，2012年9月至今在公司采购部工作，2011年7月起获选担任公司职工代表监事。 （三）其他高级管理人员 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 蔡永略先生，中国国籍，无境外居留权，1978年12月出生，大学本科学历，毕业于湖北农学院（现长江大学）。历任苏 州多彩铝业有限责任公司会计、财务主管、财务经理、财务总监。2010年11月至2011年5月任中来有限总经理助理、财务经 理，2011年5月至今任公司副总经理、财务总监。 谢建军先生，中国国籍，无境外居留权，1974年7月出生，退伍军人。曾在北京德仓化工有限公司销售部工作，历任北 京特邦化工有限公司销售部经理。2010年1月至2011年5月在中来有限工作，曾任销售部经理、销售部副总监，2011年5月至 2012年1月担任公司总经理助理，2012年1月至今担任公司副总经理。 钟雪冰先生，中国国籍，无境外居留权，1979年1月出生，大学本科学历，会计师，毕业于湖北农学院（现长江大学）。 历任浙江海翔药业股份有限公司投资发展部副经理、财务部副经理、内部审计负责人。2011年2月至2011年5月任中来有限审 计部经理，2011年5月至2012年1月任公司董事会秘书，2012年1月至今担任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 林建伟 苏州普乐投资管理有限公司 执行董事 否 杨英武 苏州普乐投资管理有限公司 监事 否 在股东单位任 职情况的说明 林建伟为苏州普乐投资管理有限公司执行董事；杨英武为苏州普乐投资管理有限公司监事。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 林建伟 常熟高阳环保材料贸易有限公司 执行董事 否 林建伟 杭州亚九投资管理有限公司 董事 2007 年 04 月 18 日 否 林建伟 杭州中来锦聚投资管理有限公司 董事 否 江小伟 浙江信得宝实业有限公司 执行董事 2004 年 08 月 02 日 是 江小伟 浙江信得宝建筑新型材料有限公司 董事长 2013 年 07 月 29 日 否 江小伟 台州天天置业有限公司 董事长 2004 年 08 月 17 日 否 江小伟 台州新天天置业有限公司 副董事长 2004 年 12 月 24 日 否 江小伟 浙江三心美德投资有限公司 董事 2007 年 06 月 21 日 否 江小伟 桐城市恒嘉投资发展有限公司 董事 否 江小伟 浙江华洋投资有限公司 监事 2007 年 12 月 12 日 否 江小伟 温岭市明华实业有限公司 监事 2007 年 01 月 否 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 16 日 江小伟 台州信得宝投资管理有限公司 执行董事 2013 年 05 月 17 日 否 王欣新 国药集团药业股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 24 日 2014 年 12 月 23 日 是 王欣新 诚志股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 03 日 2014 年 12 月 31 日 是 王欣新 湖北菲利华石英玻璃股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 01 日 是 王欣新 河南许昌恒源发制品股份有限公司 独立董事 2010 年 01 月 26 日 是 熊源泉 东南大学能源与环境学院 教授、博士生 导师 2007 年 04 月 02 日 是 熊源泉 南京源紫尚蓝能源科技有限公司 执行董事 2013 年 02 月 26 日 否 钟永成 温岭市中和联合会计师事务所（普通合 伙） 主任会计师 2002 年 08 月 05 日 是 钟永成 温岭市中和企业管理咨询有限公司 总经理 2006 年 05 月 31 日 否 钟永成 温岭市中和会计培训中心 总经理 2011 年 11 月 10 日 否 钟永成 台州正大基建审价咨询有限公司 总经理 2003 年 03 月 12 日 是 钟永成 永高股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 26 日 是 钟永成 新界泵业集团股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 08 日 2015 年 03 月 27 日 是 钟永成 信质电机股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 19 日 2016 年 07 月 18 日 是 张颖雅 常熟高阳环保材料贸易有限公司 监事 否 在其他单位任 职情况的说明 公司部分董事、监事、高级管理人员在其他单位亦有任职，但其能够对工作时间作出有效安排，没有影响 其勤勉履行在公司任职的相应职责。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会 决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公 司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会 所通过的决议来进行支付。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并 结合年度绩效完成情况综合确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告前内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬合计 252.32 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 林建伟 董事长、总经 理 男 49 现任 36.35 0 36.35 张育政 董事、副总经 理 女 43 现任 35.35 0 35.35 江小伟 董事 男 51 现任 0 0 0 夏文进 董事、副总经 理 男 36 现任 36.75 0 36.75 王欣新 独立董事 男 63 现任 7.33 0 7.33 熊源泉 独立董事 男 49 现任 7.33 0 7.33 钟永成 独立董事 男 51 现任 7.33 0 7.33 杨英武 监事会主席 男 40 现任 23.74 0 23.74 张颖雅 监事 女 42 现任 6.17 0 6.17 颜迷迷 监事 女 26 现任 6.7 0 6.7 蔡永略 副总经理、财 务总监 男 37 现任 28.71 0 28.71 谢建军 副总经理 男 41 现任 31.2 0 31.2 钟雪冰 副总经理、董 事会秘书 男 36 现任 25.36 0 25.36 合计 -- -- -- -- 252.32 0 252.32 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 林建伟 董事长 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 张育政 董事 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 江小伟 董事 被选举 2014 年 05 月 17 董事会换届选举 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 日 夏文进 董事 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 王欣新 独立董事 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 熊源泉 独立董事 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 钟永成 独立董事 被选举 2014 年 05 月 17 日 董事会换届选举 杨英武 监事会主席 被选举 2014 年 05 月 17 日 监事会换届选举 张颖雅 监事 被选举 2014 年 05 月 17 日 监事会换届选举 颜迷迷 监事 被选举 2014 年 05 月 17 日 监事会换届选举 林建伟 总经理 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为总经理 张育政 副总经理 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为副总经理 夏文进 副总经理 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为副总经理 蔡永略 副总经理、财务 总监 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为副总经理、财务总监 谢建军 副总经理 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为副总经理 钟雪冰 副总经理、董事 会秘书 聘任 2014 年 05 月 17 日 董事会聘任为副总经理、董事会秘书 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动。 六、公司员工情况 截止2014年12月31日，公司员工总数、员工专业构成、教育程度及年龄结构分布如下： 在职员工总数 294人 公司需承担费用的离退休职工人数 0人 专业构成 专业类别 员工人数（人） 占总人数的比例（%） 生产及工程人员 188 63.95 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 管理人员 62 21.09 技术人员 31 10.54 销售人员 13 4.42 合计 294 100 教育程度 学历类别 员工人数（人） 占总人数的比例（%） 研究生及以上 10 3.40 本科 45 15.31 大专 42 14.28 大专以下 197 67.01 合计 294 100 年龄结构 年龄类别 员工人数（人） 占总人数的比例（%） 30岁及以下 151 51.36 31-40岁 74 25.17 41-50岁 42 14.29 51岁及以上 27 9.18 合计 294 100 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断规范公司运作， 提高公司治理水平。报告期内，公司制定、修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投资 者关系管理制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作规程》、《内幕信息知情人登记管理制度》 等，不断完善各项治理制度，建立健全公司内部控制制度，并有效的贯彻执行，进一步提高公司规范运作水平和风险防范能 力。 1、关于股东与股东大会 公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司实 际控制人能严格规范自己的行为，公司亦没有为控股股东提供担保或控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司的治理结 构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，上市后公司努力为中小股东提供便利的表决方式，积极推行股东大会 网络投票，确保中小股东合法行使权益，保证中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应 由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于董事和董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事 能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出 席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独立 董事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大 事项均能发表独立意见。2014年5月17日，公司董事会完成了换届选举，二届董事会正式成立。 3、关于监事和监事会 公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规、 《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》 的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了公 司监事会的规范运作。2014年5月17日，公司监事会完成了换届选举，二届监事会正式成立。 截至本报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均依法运作，勤勉 尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等相关规定的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 2013 年年度股东大会 2014 年 02 月 08 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 04 月 17 日 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 05 月 17 日 2014 年第三次临时股东大会 2014 年 06 月 29 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第一届董事会第十一次会议 2014 年 01 月 07 日 第一届董事会第十二次会议 2014 年 03 月 31 日 第一届董事会第十三次会议 2014 年 04 月 30 日 第二届董事会第一次会议 2014 年 05 月 17 日 第二届董事会第二次会议 2014 年 06 月 13 日 第二届董事会第三次会议 2014 年 07 月 15 日 第二届董事会第四次会议 2014 年 09 月 22 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 09 月 23 日 第二届董事会第五次会议 2014 年 10 月 15 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 10 月 17 日 第二届董事会第六次会议 2014 年 11 月 19 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 11 月 21 日 第二届董事会第七次会议 2014 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 （） 2014 年 12 月 31 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 03 月 25 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2015〕1858 号 注册会计师姓名 沈维华、卢建波 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2015〕1858号 苏州中来光伏新材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称中来股份公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及 母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中来股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中来股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中来股份公司2014年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一五年三月二十五日 1、合并资产负债表 编制单位：苏州中来光伏新材股份有限公司 2014年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 328,428,506.49 57,125,410.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 188,446.04 衍生金融资产 应收票据 222,384,595.84 80,689,089.27 应收账款 158,055,685.30 110,144,373.48 预付款项 6,543,326.98 589,582.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,199,272.24 应收股利 其他应收款 1,020,751.14 127,684.96 买入返售金融资产 存货 107,606,009.32 37,465,928.28 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,569,209.92 流动资产合计 827,995,803.27 286,142,069.51 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,114,920.33 投资性房地产 固定资产 192,735,617.23 166,340,042.89 在建工程 10,217,038.02 24,978,868.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,921,489.61 17,883,855.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,235,298.84 1,399,833.49 其他非流动资产 155,805.52 非流动资产合计 227,224,364.03 210,758,406.13 资产总计 1,055,220,167.30 496,900,475.64 流动负债： 短期借款 68,200,000.00 24,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 129,121,883.50 29,140,283.24 应付账款 79,332,610.49 103,474,847.95 预收款项 7,917,232.87 50,294.55 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,251,279.34 2,845,887.04 应交税费 6,384,007.47 16,168,022.99 应付利息 94,537.58 99,622.22 应付股利 其他应付款 994,497.71 119,046.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,420,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 304,716,048.96 210,898,004.88 非流动负债： 长期借款 9,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 28,266.91 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 9,028,266.91 12,000,000.00 负债合计 313,744,315.87 222,898,004.88 所有者权益： 股本 119,490,000.00 96,000,000.00 其他权益工具 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 其中：优先股 永续债 资本公积 326,652,709.03 142,709.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,369,943.83 21,674,781.42 一般风险准备 未分配利润 261,963,198.57 156,184,980.31 归属于母公司所有者权益合计 741,475,851.43 274,002,470.76 少数股东权益 0.00 所有者权益合计 741,475,851.43 274,002,470.76 负债和所有者权益总计 1,055,220,167.30 496,900,475.64 法定代表人：林建伟 主管会计工作负责人：蔡永略 会计机构负责人：张明祥 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 326,959,583.48 55,511,963.20 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 188,446.04 衍生金融资产 应收票据 222,384,595.84 80,689,089.27 应收账款 158,055,685.30 110,144,373.48 预付款项 6,110,464.18 589,582.57 应收利息 1,199,272.24 应收股利 其他应收款 1,020,751.14 127,651.71 存货 107,606,009.32 37,465,928.28 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 其他流动资产 2,569,209.92 流动资产合计 826,094,017.46 284,528,588.51 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,614,920.33 500,000.00 投资性房地产 固定资产 192,735,163.60 166,338,599.02 在建工程 10,217,038.02 24,978,868.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,921,489.61 17,883,855.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,235,298.84 1,399,833.49 其他非流动资产 155,805.52 非流动资产合计 227,723,910.40 211,256,962.26 资产总计 1,053,817,927.86 495,785,550.77 流动负债： 短期借款 68,200,000.00 24,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 129,121,883.50 29,140,283.24 应付账款 78,627,485.49 102,527,862.95 预收款项 7,917,232.87 50,294.55 应付职工薪酬 2,245,531.66 2,827,721.28 应交税费 6,327,315.20 16,130,351.98 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 应付利息 94,537.58 99,622.22 应付股利 其他应付款 993,649.41 119,013.39 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,420,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 303,947,635.71 209,895,149.61 非流动负债： 长期借款 9,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 28,266.91 其他非流动负债 非流动负债合计 9,028,266.91 12,000,000.00 负债合计 312,975,902.62 221,895,149.61 所有者权益： 股本 119,490,000.00 96,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 326,652,586.91 142,586.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,369,943.83 21,674,781.42 未分配利润 261,329,494.50 156,073,032.83 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 所有者权益合计 740,842,025.24 273,890,401.16 负债和所有者权益总计 1,053,817,927.86 495,785,550.77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 475,898,119.01 345,373,132.24 其中：营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 339,298,692.92 234,950,773.22 其中：营业成本 279,815,853.10 184,664,841.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,414,759.87 2,644,842.77 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 管理费用 38,133,479.91 30,846,619.82 财务费用 4,433,596.15 6,107,928.62 资产减值损失 5,367,837.83 5,156,336.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 188,446.04 投资收益（损失以“－”号填列） -885,079.67 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -885,079.67 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,902,792.46 110,422,359.02 加：营业外收入 3,126,385.19 4,923,422.70 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 409,189.95 423,953.92 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,619,987.70 114,921,827.80 减：所得税费用 21,146,607.03 17,217,559.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,473,380.67 97,704,268.39 归属于母公司所有者的净利润 117,473,380.67 97,704,268.39 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 117,473,380.67 97,704,268.39 归属于母公司所有者的综合收益总 额 117,473,380.67 97,704,268.39 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.15 1.02 （二）稀释每股收益 1.15 1.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：林建伟 主管会计工作负责人：蔡永略 会计机构负责人：张明祥 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 减：营业成本 280,619,572.83 184,976,553.45 营业税金及附加 2,401,115.64 2,639,537.98 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 管理费用 38,005,573.08 30,681,737.18 财务费用 4,430,356.31 6,109,108.52 资产减值损失 5,367,839.58 5,105,635.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 188,446.04 投资收益（损失以“－”号填 列） -885,079.67 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -885,079.67 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,243,861.88 110,330,355.90 加：营业外收入 3,126,385.19 4,920,572.75 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 402,622.99 420,102.68 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 137,967,624.08 114,830,825.97 减：所得税费用 21,016,000.00 17,188,910.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,951,624.08 97,641,915.10 五、其他综合收益的税后净额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 116,951,624.08 97,641,915.10 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 360,125,776.58 294,430,046.28 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 231,256.27 115,912.94 收到其他与经营活动有关的现金 109,027,840.39 14,924,362.69 经营活动现金流入小计 469,384,873.24 309,470,321.91 购买商品、接受劳务支付的现金 309,950,345.52 148,407,020.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,298,732.85 18,554,315.67 支付的各项税费 52,157,193.14 41,430,953.82 支付其他与经营活动有关的现金 156,922,572.15 30,227,645.94 经营活动现金流出小计 543,328,843.66 238,619,936.34 经营活动产生的现金流量净额 -73,943,970.42 70,850,385.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,589,102.98 投资活动现金流入小计 1,589,102.98 购建固定资产、无形资产和其他 36,610,094.62 36,118,475.86 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 105,567,749.95 投资活动现金流出小计 147,177,844.57 36,118,475.86 投资活动产生的现金流量净额 -145,588,741.59 -36,118,475.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 360,421,068.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 77,200,000.00 39,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 437,621,068.00 39,000,000.00 偿还债务支付的现金 61,000,000.00 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,711,054.03 6,574,861.16 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 10,421,068.00 0.00 筹资活动现金流出小计 83,132,122.03 49,574,861.16 筹资活动产生的现金流量净额 354,488,945.97 -10,574,861.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 134,956,233.96 24,157,048.55 加：期初现金及现金等价物余额 47,704,981.59 23,547,933.04 六、期末现金及现金等价物余额 182,661,215.55 47,704,981.59 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 销售商品、提供劳务收到的现金 360,125,776.58 294,430,046.28 收到的税费返还 231,256.27 115,791.93 收到其他与经营活动有关的现金 174,975,343.63 47,772,902.49 经营活动现金流入小计 535,332,376.48 342,318,740.70 购买商品、接受劳务支付的现金 310,215,784.79 149,896,280.70 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,167,148.32 18,403,384.82 支付的各项税费 51,886,508.78 41,370,414.76 支付其他与经营活动有关的现金 222,862,380.27 63,382,651.31 经营活动现金流出小计 609,131,822.16 273,052,731.59 经营活动产生的现金流量净额 -73,799,445.68 69,266,009.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,589,102.98 投资活动现金流入小计 1,589,102.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,610,094.62 36,118,475.86 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 105,567,749.95 投资活动现金流出小计 147,177,844.57 36,118,475.86 投资活动产生的现金流量净额 -145,588,741.59 -36,118,475.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 360,421,068.00 取得借款收到的现金 77,200,000.00 39,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 437,621,068.00 39,000,000.00 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 偿还债务支付的现金 61,000,000.00 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,711,054.03 6,574,861.16 支付其他与筹资活动有关的现金 10,421,068.00 筹资活动现金流出小计 83,132,122.03 49,574,861.16 筹资活动产生的现金流量净额 354,488,945.97 -10,574,861.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 135,100,758.70 22,572,672.09 加：期初现金及现金等价物余额 46,091,533.84 23,518,861.75 六、期末现金及现金等价物余额 181,192,292.54 46,091,533.84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 96,000, 000.00 142,709. 03 21,674,7 81.42 156,184, 980.31 274,002, 470.76 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 96,000, 000.00 142,709. 03 21,674,7 81.42 156,184, 980.31 274,002, 470.76 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 23,490, 000.00 326,510, 000.00 11,695,1 62.41 105,778, 218.26 467,473, 380.67 （一）综合收益总 117,473, 117,473, 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 额 380.67 380.67 （二）所有者投入 和减少资本 23,490, 000.00 326,510, 000.00 350,000, 000.00 1．股东投入的普 通股 23,490, 000.00 326,510, 000.00 350,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,695,1 62.41 -11,695, 162.41 1．提取盈余公积 11,695,1 62.41 -11,695, 162.41 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 119,49 0,000.0 0 326,652, 709.03 33,369,9 43.83 261,963, 198.57 741,475, 851.43 上期金额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000, 000.00 6,142,70 9.03 11,910,5 89.91 107,244, 903.43 185,298, 202.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000, 000.00 6,142,70 9.03 11,910,5 89.91 107,244, 903.43 185,298, 202.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,000, 000.00 -6,000,0 00.00 9,764,19 1.51 48,940,0 76.88 88,704,2 68.39 （一）综合收益总 额 97,704,2 68.39 97,704,2 68.39 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,764,19 1.51 -18,764, 191.51 -9,000,0 00.00 1．提取盈余公积 9,764,19 1.51 -9,764,1 91.51 2．提取一般风险 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,000,0 00.00 -9,000,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,000, 000.00 -6,000,0 00.00 -30,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 6,000,0 00.00 -6,000,0 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 30,000, 000.00 -30,000, 000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 96,000, 000.00 142,709. 03 21,674,7 81.42 156,184, 980.31 274,002, 470.76 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 96,000,0 00.00 142,586.9 1 21,674,78 1.42 156,073, 032.83 273,890,4 01.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 96,000,0 142,586.9 21,674,78 156,073, 273,890,4 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 00.00 1 1.42 032.83 01.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 23,490,0 00.00 326,510,0 00.00 11,695,16 2.41 105,256, 461.67 466,951,6 24.08 （一）综合收益总 额 116,951, 624.08 116,951,6 24.08 （二）所有者投入 和减少资本 23,490,0 00.00 326,510,0 00.00 350,000,0 00.00 1．股东投入的普 通股 23,490,0 00.00 326,510,0 00.00 350,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,695,16 2.41 -11,695, 162.41 1．提取盈余公积 11,695,16 2.41 -11,695, 162.41 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 四、本期期末余额 119,490, 000.00 326,652,5 86.91 33,369,94 3.83 261,329, 494.50 740,842,0 25.24 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,0 00.00 6,142,586. 91 11,910,58 9.91 107,195, 309.24 185,248,4 86.06 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,0 00.00 6,142,586. 91 11,910,58 9.91 107,195, 309.24 185,248,4 86.06 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,000,0 00.00 -6,000,00 0.00 9,764,191. 51 48,877,7 23.59 88,641,91 5.10 （一）综合收益总 额 97,641,9 15.10 97,641,91 5.10 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,764,191. 51 -18,764, 191.51 -9,000,00 0.00 1．提取盈余公积 9,764,191. 51 -9,764,1 91.51 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,000,0 00.00 -9,000,00 0.00 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,000,0 00.00 -6,000,00 0.00 -30,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 6,000,00 0.00 -6,000,00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 30,000,0 00.00 -30,000, 000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 96,000,0 00.00 142,586.9 1 21,674,78 1.42 156,073, 032.83 273,890,4 01.16 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 328,428,506.49 57,125,410.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 188,446.04 衍生金融资产 应收票据 222,384,595.84 80,689,089.27 应收账款 158,055,685.30 110,144,373.48 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 预付款项 6,543,326.98 589,582.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,199,272.24 应收股利 其他应收款 1,020,751.14 127,684.96 买入返售金融资产 存货 107,606,009.32 37,465,928.28 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,569,209.92 流动资产合计 827,995,803.27 286,142,069.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,114,920.33 投资性房地产 固定资产 192,735,617.23 166,340,042.89 在建工程 10,217,038.02 24,978,868.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,921,489.61 17,883,855.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,235,298.84 1,399,833.49 其他非流动资产 155,805.52 非流动资产合计 227,224,364.03 210,758,406.13 资产总计 1,055,220,167.30 496,900,475.64 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 流动负债： 短期借款 68,200,000.00 24,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 129,121,883.50 29,140,283.24 应付账款 79,332,610.49 103,474,847.95 预收款项 7,917,232.87 50,294.55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,251,279.34 2,845,887.04 应交税费 6,384,007.47 16,168,022.99 应付利息 94,537.58 99,622.22 应付股利 其他应付款 994,497.71 119,046.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,420,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 304,716,048.96 210,898,004.88 非流动负债： 长期借款 9,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 预计负债 递延收益 递延所得税负债 28,266.91 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 9,028,266.91 12,000,000.00 负债合计 313,744,315.87 222,898,004.88 所有者权益： 股本 119,490,000.00 96,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 326,652,709.03 142,709.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,369,943.83 21,674,781.42 一般风险准备 未分配利润 261,963,198.57 156,184,980.31 归属于母公司所有者权益合计 741,475,851.43 274,002,470.76 少数股东权益 0.00 所有者权益合计 741,475,851.43 274,002,470.76 负债和所有者权益总计 1,055,220,167.30 496,900,475.64 法定代表人：林建伟 主管会计工作负责人：蔡永略 会计机构负责人：张明祥 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 326,959,583.48 55,511,963.20 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 188,446.04 衍生金融资产 应收票据 222,384,595.84 80,689,089.27 应收账款 158,055,685.30 110,144,373.48 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 预付款项 6,110,464.18 589,582.57 应收利息 1,199,272.24 应收股利 其他应收款 1,020,751.14 127,651.71 存货 107,606,009.32 37,465,928.28 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,569,209.92 流动资产合计 826,094,017.46 284,528,588.51 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,614,920.33 500,000.00 投资性房地产 固定资产 192,735,163.60 166,338,599.02 在建工程 10,217,038.02 24,978,868.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,921,489.61 17,883,855.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,235,298.84 1,399,833.49 其他非流动资产 155,805.52 非流动资产合计 227,723,910.40 211,256,962.26 资产总计 1,053,817,927.86 495,785,550.77 流动负债： 短期借款 68,200,000.00 24,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 应付票据 129,121,883.50 29,140,283.24 应付账款 78,627,485.49 102,527,862.95 预收款项 7,917,232.87 50,294.55 应付职工薪酬 2,245,531.66 2,827,721.28 应交税费 6,327,315.20 16,130,351.98 应付利息 94,537.58 99,622.22 应付股利 其他应付款 993,649.41 119,013.39 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,420,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 303,947,635.71 209,895,149.61 非流动负债： 长期借款 9,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 28,266.91 其他非流动负债 非流动负债合计 9,028,266.91 12,000,000.00 负债合计 312,975,902.62 221,895,149.61 所有者权益： 股本 119,490,000.00 96,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 326,652,586.91 142,586.91 减：库存股 其他综合收益 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 专项储备 盈余公积 33,369,943.83 21,674,781.42 未分配利润 261,329,494.50 156,073,032.83 所有者权益合计 740,842,025.24 273,890,401.16 负债和所有者权益总计 1,053,817,927.86 495,785,550.77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 475,898,119.01 345,373,132.24 其中：营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 339,298,692.92 234,950,773.22 其中：营业成本 279,815,853.10 184,664,841.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,414,759.87 2,644,842.77 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 管理费用 38,133,479.91 30,846,619.82 财务费用 4,433,596.15 6,107,928.62 资产减值损失 5,367,837.83 5,156,336.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 188,446.04 投资收益（损失以“－”号填 列） -885,079.67 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -885,079.67 汇兑收益（损失以“-”号填列） 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,902,792.46 110,422,359.02 加：营业外收入 3,126,385.19 4,923,422.70 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 409,189.95 423,953.92 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,619,987.70 114,921,827.80 减：所得税费用 21,146,607.03 17,217,559.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,473,380.67 97,704,268.39 归属于母公司所有者的净利润 117,473,380.67 97,704,268.39 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 117,473,380.67 97,704,268.39 归属于母公司所有者的综合收益 117,473,380.67 97,704,268.39 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.15 1.02 （二）稀释每股收益 1.15 1.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：林建伟 主管会计工作负责人：蔡永略 会计机构负责人：张明祥 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 475,898,119.01 345,373,132.24 减：营业成本 280,619,572.83 184,976,553.45 营业税金及附加 2,401,115.64 2,639,537.98 销售费用 9,133,166.06 5,530,203.49 管理费用 38,005,573.08 30,681,737.18 财务费用 4,430,356.31 6,109,108.52 资产减值损失 5,367,839.58 5,105,635.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 188,446.04 投资收益（损失以“－”号填 列） -885,079.67 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -885,079.67 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,243,861.88 110,330,355.90 加：营业外收入 3,126,385.19 4,920,572.75 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 402,622.99 420,102.68 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 137,967,624.08 114,830,825.97 减：所得税费用 21,016,000.00 17,188,910.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,951,624.08 97,641,915.10 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 116,951,624.08 97,641,915.10 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 360,125,776.58 294,430,046.28 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 231,256.27 115,912.94 收到其他与经营活动有关的现金 109,027,840.39 14,924,362.69 经营活动现金流入小计 469,384,873.24 309,470,321.91 购买商品、接受劳务支付的现金 309,950,345.52 148,407,020.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,298,732.85 18,554,315.67 支付的各项税费 52,157,193.14 41,430,953.82 支付其他与经营活动有关的现金 156,922,572.15 30,227,645.94 经营活动现金流出小计 543,328,843.66 238,619,936.34 经营活动产生的现金流量净额 -73,943,970.42 70,850,385.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,589,102.98 投资活动现金流入小计 1,589,102.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,610,094.62 36,118,475.86 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 支付其他与投资活动有关的现金 105,567,749.95 投资活动现金流出小计 147,177,844.57 36,118,475.86 投资活动产生的现金流量净额 -145,588,741.59 -36,118,475.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 360,421,068.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 77,200,000.00 39,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 437,621,068.00 39,000,000.00 偿还债务支付的现金 61,000,000.00 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,711,054.03 6,574,861.16 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 10,421,068.00 0.00 筹资活动现金流出小计 83,132,122.03 49,574,861.16 筹资活动产生的现金流量净额 354,488,945.97 -10,574,861.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 134,956,233.96 24,157,048.55 加：期初现金及现金等价物余额 47,704,981.59 23,547,933.04 六、期末现金及现金等价物余额 182,661,215.55 47,704,981.59 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 360,125,776.58 294,430,046.28 收到的税费返还 231,256.27 115,791.93 收到其他与经营活动有关的现金 174,975,343.63 47,772,902.49 经营活动现金流入小计 535,332,376.48 342,318,740.70 购买商品、接受劳务支付的现金 310,215,784.79 149,896,280.70 支付给职工以及为职工支付的现 24,167,148.32 18,403,384.82 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 金 支付的各项税费 51,886,508.78 41,370,414.76 支付其他与经营活动有关的现金 222,862,380.27 63,382,651.31 经营活动现金流出小计 609,131,822.16 273,052,731.59 经营活动产生的现金流量净额 -73,799,445.68 69,266,009.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,589,102.98 投资活动现金流入小计 1,589,102.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,610,094.62 36,118,475.86 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 105,567,749.95 投资活动现金流出小计 147,177,844.57 36,118,475.86 投资活动产生的现金流量净额 -145,588,741.59 -36,118,475.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 360,421,068.00 取得借款收到的现金 77,200,000.00 39,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 437,621,068.00 39,000,000.00 偿还债务支付的现金 61,000,000.00 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,711,054.03 6,574,861.16 支付其他与筹资活动有关的现金 10,421,068.00 筹资活动现金流出小计 83,132,122.03 49,574,861.16 筹资活动产生的现金流量净额 354,488,945.97 -10,574,861.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 五、现金及现金等价物净增加额 135,100,758.70 22,572,672.09 加：期初现金及现金等价物余额 46,091,533.84 23,518,861.75 六、期末现金及现金等价物余额 181,192,292.54 46,091,533.84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 96,000 ,000.0 0 142,709 .03 21,674, 781.42 156,184 ,980.31 274,002 ,470.76 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 96,000 ,000.0 0 142,709 .03 21,674, 781.42 156,184 ,980.31 274,002 ,470.76 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 23,490 ,000.0 0 326,510 ,000.00 11,695, 162.41 105,778 ,218.26 467,473 ,380.67 （一）综合收益总 额 117,473 ,380.67 117,473 ,380.67 （二）所有者投入 和减少资本 23,490 ,000.0 0 326,510 ,000.00 350,000 ,000.00 1．股东投入的普 通股 23,490 ,000.0 0 326,510 ,000.00 350,000 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,695, 162.41 -11,695, 162.41 1．提取盈余公积 11,695, 162.41 -11,695, 162.41 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 119,49 0,000. 00 326,652 ,709.03 33,369, 943.83 261,963 ,198.57 741,475 ,851.43 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000 ,000.0 6,142,7 11,910, 107,244 185,298 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 0 09.03 589.91 ,903.43 ,202.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000 ,000.0 0 6,142,7 09.03 11,910, 589.91 107,244 ,903.43 185,298 ,202.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,000 ,000.0 0 -6,000,0 00.00 9,764,1 91.51 48,940, 076.88 88,704, 268.39 （一）综合收益总 额 97,704, 268.39 97,704, 268.39 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,764,1 91.51 -18,764, 191.51 -9,000,0 00.00 1．提取盈余公积 9,764,1 91.51 -9,764,1 91.51 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,000,0 00.00 -9,000,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,000 ,000.0 0 -6,000,0 00.00 -30,000, 000.00 1．资本公积转增 6,000, -6,000,0 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 资本（或股本） 000.00 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 30,000 ,000.0 0 -30,000, 000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 96,000 ,000.0 0 142,709 .03 21,674, 781.42 156,184 ,980.31 274,002 ,470.76 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 96,000,0 00.00 142,586.9 1 21,674,78 1.42 156,073 ,032.83 273,890,4 01.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 96,000,0 00.00 142,586.9 1 21,674,78 1.42 156,073 ,032.83 273,890,4 01.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 23,490,0 00.00 326,510,0 00.00 11,695,16 2.41 105,256 ,461.67 466,951,6 24.08 （一）综合收益总 额 116,951 ,624.08 116,951,6 24.08 （二）所有者投入 23,490,0 326,510,0 350,000,0 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 和减少资本 00.00 00.00 00.00 1．股东投入的普 通股 23,490,0 00.00 326,510,0 00.00 350,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,695,16 2.41 -11,695, 162.41 1．提取盈余公积 11,695,16 2.41 -11,695, 162.41 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 119,490, 000.00 326,652,5 86.91 33,369,94 3.83 261,329 ,494.50 740,842,0 25.24 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,0 6,142,586 11,910,58 107,195 185,248,4 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 00.00 .91 9.91 ,309.24 86.06 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,0 00.00 6,142,586 .91 11,910,58 9.91 107,195 ,309.24 185,248,4 86.06 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 36,000,0 00.00 -6,000,00 0.00 9,764,191 .51 48,877, 723.59 88,641,91 5.10 （一）综合收益总 额 97,641, 915.10 97,641,91 5.10 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,764,191 .51 -18,764, 191.51 -9,000,00 0.00 1．提取盈余公积 9,764,191 .51 -9,764,1 91.51 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,000,0 00.00 -9,000,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,000,0 00.00 -6,000,00 0.00 -30,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 6,000,00 0.00 -6,000,00 0.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 4．其他 30,000,0 00.00 -30,000, 000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 96,000,0 00.00 142,586.9 1 21,674,78 1.42 156,073 ,032.83 273,890,4 01.16 三、公司基本情况 苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原苏州中来太阳能材料技术有限公司，由张育政和戴 恩奇共同投资设立，于2008年3月7日在苏州市常熟工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常熟市。公司现持有注册号为 320581000171667的营业执照，注册资本119,490,000.00元，股份总数119,490,000.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件 的流通股份：A股96,000,000.00股；无限售条件的流通股份A股23,490,000.00股。公司股票于2014年9月12 日在深圳证券交易 所挂牌交易。 本公司属其他制造行业。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：太阳能材料(塑料软膜)开发、生产、销售；太 阳能材料销售；太阳能技术服务、咨询；从事货物及技术进出口业务。主要产品或提供的劳务：太阳能电池背膜。 本财务报表业经公司2015年3月25日二届九次董事会批准对外报出。 本公司将常熟高阳环保材料贸易有限公司（以下简称高阳贸易公司）1家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财 务报表附注在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制 定了具体会计政策和会计估计。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减 值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含 6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占营业收入 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 12、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 不适用 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期 收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 4.00% 4.80% 通用设备 年限平均法 5 年 4.00% 19.20% 专用设备 年限平均法 10 年 4.00% 9.60% 运输工具 年限平均法 5 年 4.00% 19.20% 其他设备 年限平均法 5 年 4.00% 19.20% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 应用软件 3、5 3.使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、 油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 23、长期待摊费用 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他 长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 不适用 26、股份支付 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售太阳能电池背膜产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品 销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。对 于一般客户，公司将产品送至合同约定的交货地点，并经其验收后确认收入；对于除收货外有特殊约定的客户，在约定的库 存商品所有权的主要风险和报酬转移之日确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、 离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的 成本能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的 相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则 第 40 号——合营安排》、《企业会计准则 第 41 号——在其他主体中权益的披露》， 和经修订的《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号 ——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务 报表中采用财政部于 2014 年修订的《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 经公司第二届董事会第九次会议审议通 过 实施前述八项具体会计准则未对本公司 2014 年度财务报表比较数据产生影响 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 国内销售按 17%的税率计缴。公司出口 货物实行“免、抵、退”政策，根据财政部、 国家税务总局发布的《关于进一步提高 部分商品出口退税率的通知》（财税 〔2009〕88 号）的规定，出口退税率为 13%。 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 苏州中来光伏新材股份有限公司 15% 常熟高阳环保材料贸易有限公司 20% 2、税收优惠 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的苏高企协〔2012〕15号文，公司通过高新技术企业复审，从2012 年起减按15%的税率计缴企业所得税，认定有效期3年。 根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕4号)和《关 于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2011〕117号），常熟高阳环保材料贸易有限公司享受小型微利 企业的税收优惠政策，减按20%的税率计缴企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,611.96 10,495.70 银行存款 282,657,603.59 47,694,485.89 其他货币资金 45,767,290.94 9,420,429.36 合计 328,428,506.49 57,125,410.95 其他说明 期末银行存款中拟持有到期的存期3个月以上的定期存款100,000,000.00元；其他货币资金中信用证保证金5,810,000.00 元、银行承兑汇票保证金39,297,290.94元、远期结售汇保证金660,000.00元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 188,446.04 衍生金融资产 188,446.04 合计 188,446.04 其他说明： 公司远期结售汇公允价值变动收益。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 151,990,533.30 69,689,089.27 商业承兑票据 70,394,062.54 11,000,000.00 合计 222,384,595.84 80,689,089.27 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 78,906,763.29 商业承兑票据 30,000,000.00 合计 108,906,763.29 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 36,060,904.34 5,200,000.00 商业承兑票据 30,000,000.00 合计 36,060,904.34 35,200,000.00 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 156,893, 896.36 91.48% 7,881,86 1.38 5.02% 149,012,0 34.98 116,004 ,283.76 97.39% 5,859,910 .28 5.05% 110,144,37 3.48 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 14,609,2 79.89 8.52% 5,565,62 9.57 38.10% 9,043,650 .32 3,104,3 90.78 2.61% 3,104,390 .78 100.00% 合计 171,503, 176.25 100.00% 13,447,4 90.95 7.84% 158,055,6 85.30 119,108 ,674.54 100.00% 8,964,301 .06 7.53% 110,144,37 3.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 156,345,765.03 7,817,288.25 5.00% 1 年以内小计 156,345,765.03 7,817,288.25 5.00% 1 至 2 年 499,331.33 49,933.13 10.00% 2 至 3 年 48,800.00 14,640.00 30.00% 合计 156,893,896.36 7,881,861.38 5.02% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,483,228.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 38.74 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为117,816,829.03元，占应收账款期末余额的比例为68.70%，相应计提的 坏账准备期末余额汇总金额为5,890,841.47元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,543,326.98 100.00% 589,582.57 100.00% 合计 6,543,326.98 -- 589,582.57 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为5,503,955.21元, 占预付款项期末余额的比例为84.12%｡ 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,199,272.24 合计 1,199,272.24 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,138,80 9.13 100.00% 118,057. 99 10.37% 1,020,751 .14 151,033 .12 100.00% 23,348.16 15.46% 127,684.96 合计 1,138,80 9.13 100.00% 118,057. 99 10.37% 1,020,751 .14 151,033 .12 100.00% 23,348.16 15.46% 127,684.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,055,166.40 52,758.32 5.00% 1 年以内小计 1,055,166.40 52,758.32 5.00% 1 至 2 年 17,736.73 1,773.67 10.00% 2 至 3 年 3,400.00 1,020.00 30.00% 3 年以上 62,506.00 62,506.00 100.00% 合计 1,138,809.13 118,057.99 10.37% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 94,709.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 16,200.00 16,200.00 保证金 1,030,948.00 52,706.00 代垫款 55,875.00 33,450.00 备用金 35,786.13 48,677.12 合计 1,138,809.13 151,033.12 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 常熟市财政局 保证金 1,030,948.00 账龄 1 年以内的金 额为 978,242.00 元， 账龄 2-3 年的金额 为 1,400.00 元，账龄 3 年以上的金额为 51,306.00 元 90.53% 100,638.10 代缴个人公积金 代垫款 55,875.00 1 年以内 4.91% 2,793.75 苏州碧辟液化气石 油气有限公司常熟 分公司 押金 11,200.00 3 年以上 0.98% 11,200.00 张雪萍 备用金 8,115.43 1 年以内 0.71% 405.77 丁雨 备用金 5,500.00 1 年以内 0.48% 275.00 合计 -- 1,111,638.43 -- 97.61% 115,312.62 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,339,504.38 55,339,504.38 16,335,329.93 16,335,329.93 在产品 12,723,272.85 12,723,272.85 7,444,021.58 7,444,021.58 库存商品 35,835,269.39 1,034,501.30 34,800,768.09 9,133,262.68 367,922.18 8,765,340.50 发出商品 4,742,464.00 4,742,464.00 4,739,714.34 4,739,714.34 委托加工物资 181,521.93 181,521.93 合计 108,640,510.62 1,034,501.30 107,606,009.32 37,833,850.46 367,922.18 37,465,928.28 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 367,922.18 789,899.37 123,320.25 1,034,501.30 合计 367,922.18 789,899.37 123,320.25 1,034,501.30 公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，期末库存太阳能电池组件按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备。存货销售将其成本结转为当期损益，相应的存货跌价准备随之予以结转。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 2,569,209.92 合计 2,569,209.92 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产 分类 期初已计提减值 余额 本期计提 其中：从其他综 合收益转入 本期减少 其中：期后公允 价值回升转回 期末已计提减值 余额 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 苏州同泰 新能源科 技有限公 司 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 小计 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 合计 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 122,252,931.42 56,747,571.94 561,350.05 2,028,526.10 6,979,195.95 188,569,575.46 2.本期增加金额 7,686,325.20 31,362,522.33 109,553.63 2,399,753.63 138,875.24 41,697,030.03 （1）购置 2,274,345.06 2,493,188.04 80,938.25 2,399,753.63 138,875.24 7,387,100.22 （2）在建工程转入 5,411,980.14 28,869,334.29 28,615.38 34,309,929.81 4.期末余额 129,939,256.62 88,110,094.27 670,903.68 4,428,279.73 7,118,071.19 230,266,605.49 1.期初余额 8,279,944.70 11,018,617.52 225,793.36 909,463.21 1,795,713.78 22,229,532.57 2.本期增加金额 6,099,970.56 7,305,118.81 103,692.00 457,874.65 1,334,799.67 15,301,455.69 （1）计提 6,099,970.56 7,305,118.81 103,692.00 457,874.65 1,334,799.67 15,301,455.69 4.期末余额 14,379,915.26 18,323,736.33 329,485.36 1,367,337.86 3,130,513.45 37,530,988.26 1.期末账面价值 115,559,341.36 69,786,357.94 341,418.32 3,060,941.87 3,987,557.74 192,735,617.23 2.期初账面价值 113,972,986.72 45,728,954.42 335,556.69 1,119,062.89 5,183,482.17 166,340,042.89 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 2#生产车间 35,079,094.47 正在办理中 其他说明 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 期末，已有账面原值74,085,856.02元的固定资产用于抵押担保。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 1,200 万平 方米涂覆型太阳 能电池背膜扩建 项目 1,573,520.00 1,573,520.00 22,186,744.66 22,186,744.66 年产 1,600 万平 方米涂覆型太阳 能电池背膜扩建 项目 8,341,093.02 8,341,093.02 零星工程 302,425.00 302,425.00 2,792,124.00 2,792,124.00 合计 10,217,038.02 10,217,038.02 24,978,868.66 24,978,868.66 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 1,200 万 平方米 涂覆型 太阳能 电池背 膜扩建 项目 162,270, 000.00 22,186,7 44.66 7,493,88 2.22 28,107,1 06.88 1,573,52 0.00 43.50% 43.50% 募股资 金 太阳能 光伏新 材料研 发中心 新建项 目 30,000,0 00.00 1,145,00 0.00 1,145,00 0.00 56.70% 56.70 募股资 金 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 年产 1,600 万 平方米 涂覆型 太阳能 电池背 膜扩建 项目 156,870, 000.00 8,341,09 3.02 8,341,09 3.02 5.46% 5.46% 募股资 金 零星工 程 2,792,12 4.00 2,568,12 3.93 5,057,82 2.93 302,425. 00 其他 合计 349,140, 000.00 24,978,8 68.66 19,548,0 99.17 34,309,9 29.81 10,217,0 38.02 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 19,373,318.00 90,598.29 19,463,916.29 2.本期增加金额 545,955.48 545,955.48 （1）购置 545,955.48 545,955.48 4.期末余额 19,373,318.00 636,553.77 20,009,871.77 1.期初余额 1,549,861.29 30,199.43 1,580,060.72 2.本期增加金额 387,466.42 120,855.02 508,321.44 （1）计提 387,466.42 120,855.02 508,321.44 4.期末余额 1,937,327.71 151,054.45 2,088,382.16 1.期末账面价值 17,435,990.29 485,499.32 17,921,489.61 2.期初账面价值 17,823,456.71 60,398.86 17,883,855.57 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 其他说明 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 13,447,490.95 2,017,123.64 8,964,301.06 1,344,645.16 存货跌价准备 1,034,501.30 155,175.20 367,922.18 55,188.33 递延收益 420,000.00 63,000.00 合计 14,901,992.25 2,235,298.84 9,332,223.24 1,399,833.49 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 衍生金融资产的公允价 值变动 188,446.04 28,266.91 合计 188,446.04 28,266.91 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,235,298.84 1,399,833.49 递延所得税负债 28,266.91 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 管理软件预付款 155,805.52 合计 155,805.52 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 35,200,000.00 抵押借款 18,000,000.00 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 保证借款 15,000,000.00 24,000,000.00 合计 68,200,000.00 24,000,000.00 短期借款分类的说明： 详见本报告第九节：十二、关联方及关联交易5（4）关联担保情况说明及十六、其他重要事项7其他对投资者决策有影 响的重要交易和事项。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 129,121,883.50 29,140,283.24 合计 129,121,883.50 29,140,283.24 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 58,622,064.32 76,345,636.41 工程设备款 18,049,142.46 26,714,273.90 其他 2,661,403.71 414,937.64 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 合计 79,332,610.49 103,474,847.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 7,917,232.87 50,294.55 合计 7,917,232.87 50,294.55 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,845,887.04 23,191,841.28 23,786,448.98 2,251,279.34 二、离职后福利-设定提 存计划 1,092,124.11 1,092,124.11 合计 2,845,887.04 24,283,965.39 24,878,573.09 2,251,279.34 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,811,528.59 18,675,717.97 19,342,309.42 2,144,937.14 2、职工福利费 2,699,363.75 2,699,363.75 3、社会保险费 622,828.94 622,828.94 其中：医疗保险费 431,731.59 431,731.59 工伤保险费 155,484.04 155,484.04 生育保险费 35,613.31 35,613.31 4、住房公积金 506,141.00 506,141.00 5、工会经费和职工教育 经费 34,358.45 687,789.62 615,805.87 106,342.20 合计 2,845,887.04 23,191,841.28 23,786,448.98 2,251,279.34 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,015,826.12 1,015,826.12 2、失业保险费 76,297.99 76,297.99 合计 1,092,124.11 1,092,124.11 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 18,115.39 2,795,098.35 企业所得税 5,792,481.83 4,955,320.12 个人所得税 87,771.08 7,668,222.92 城市维护建设税 905.77 153,193.76 房产税 277,562.16 270,165.89 土地使用税 63,387.99 63,388.00 教育费附加 543.46 91,827.26 地方教育附加 362.31 61,366.51 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 防洪保安资金 87,985.02 62,342.29 印花税 28,217.10 27,896.80 职业教育和培训经费 26,675.36 19,201.09 合计 6,384,007.47 16,168,022.99 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 38,605.42 66,177.30 短期借款应付利息 55,932.16 33,444.92 合计 94,537.58 99,622.22 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 82,000.00 82,000.00 应付暂收款 912,179.77 36,880.19 其他 317.94 166.70 合计 994,497.71 119,046.89 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 35,000,000.00 一年内到期的递延收益 420,000.00 合计 10,420,000.00 35,000,000.00 其他说明： 长期借款系抵押借款，详见本报告第九节：十二、关联方及关联交易5（4）关联担保情况说明及十六、其他重要事项7 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 一年内到期的递延收益系公司收到的综合性项目的政府补助，根据研发项目期间预计于下一年度内项目完成并分摊确 认为营业外收入。 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/与 收益相关 高阻隔耐紫化 老化太阳电池 背膜开发与产 业化 840,000.00 420,000.00 420,000.00 与收益相关 小 计 840,000.00 420,000.00 420,000.00 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 158 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 12,000,000.00 保证借款 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 12,000,000.00 长期借款分类的说明： 详见本报告第九节：十二、关联方及关联交易5（4）关联担保情况说明及十六、其他重要事项7其他对投资者决策有影 响的重要交易和事项。 其他说明，包括利率区间： 长期借款年利率为一至三年中国人民银行基准利率上浮3%。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 159 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 160 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 96,000,000.00 23,490,000.00 23,490,000.00 119,490,000.00 其他说明： 根据公司董事会一届十一次会议和2013年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州中来光伏新材 股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕843号）核准，公司获准向社会公开发行新股人民币普通股（A 股）股票不超过3,200.00万股，其中公司股东可公开发售股份不超过640.00万股。公司根据发行价格和募集资金投资项目所 需资金量，确定公开发行和股东公开发售的股票数量为人民币普通股（A股）股票2,988.00万股，其中老股发售数量为639.00 万股，新股发行数量为2,349.00万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币16.42元,可募集资金总额为385,705,800.00元，减 除发行费用人民币35,705,800.00元后，募集资金净额为350,000,000.00元。其中，计入实收资本人民币23,490,000.00元，计入 资本公积（股本溢价）326,510,000.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天 健验〔2014〕181号)，公司已于2014年09月28日办妥工商变更登记手续。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 161 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 142,586.91 326,510,000.00 326,652,586.91 其他资本公积 122.12 122.12 合计 142,709.03 326,510,000.00 326,652,709.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司一届十一次董事会和2013年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州中来光伏新材股份 有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕843号）核准，公司获准向社会公开发行新股人民币普通股（A股） 股票不超过3,200.00万股，其中公司股东可公开发售股份不超过640.00万股。公司根据发行价格和募集资金投资项目所需资 金量，确定公开发行和股东公开发售的股票数量为人民币普通股（A股）股票2,988.00万股，其中老股发售数量为639.00万股， 新股发行数量为2,349.00万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币16.42元,可募集资金总额为385,705,800.00元，减除发行 费用人民币35,705,800.00元后，募集资金净额为350,000,000.00元。其中，计入实收资本人民币23,490,000.00元，计入资本公 积（股本溢价）326,510,000.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验 〔2014〕181号)。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 162 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 21,674,781.42 11,695,162.41 33,369,943.83 合计 21,674,781.42 11,695,162.41 33,369,943.83 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据公司章程规定，按本期母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积11,695,162.41元。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 156,184,980.31 107,244,903.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 117,473,380.67 97,704,268.39 减：提取法定盈余公积 11,695,162.41 9,764,191.51 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 30,000,000.00 期末未分配利润 261,963,198.57 156,184,980.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 163 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 473,650,885.15 278,744,204.88 335,908,131.80 175,064,462.27 其他业务 2,247,233.86 1,071,648.22 9,465,000.44 9,600,379.68 合计 475,898,119.01 279,815,853.10 345,373,132.24 184,664,841.95 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,207,379.93 1,322,421.40 教育费附加 724,427.96 793,452.83 地方教育附加 482,951.98 528,968.54 合计 2,414,759.87 2,644,842.77 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告及展览费 600,775.21 694,155.68 职工薪酬 1,535,090.75 1,238,213.88 运输费 2,484,345.16 1,396,496.81 业务招待费 2,259,432.99 1,343,489.27 培训咨询费 353,509.43 202,068.30 差旅费 459,111.66 281,984.87 佣金 310,369.04 折旧费 55,727.68 44,260.99 其他 1,074,804.14 329,533.69 合计 9,133,166.06 5,530,203.49 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 15,340,758.75 12,338,754.73 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 164 职工薪酬 8,674,586.24 7,841,217.22 折旧及摊销 3,161,052.06 2,602,691.94 业务招待费 3,001,636.25 1,352,767.33 办公费 1,996,835.47 1,209,296.43 税费 1,774,306.20 1,404,311.40 咨询服务费 1,130,908.24 1,788,884.94 聘请中介机构费 649,703.66 887,279.02 汽车使用费 577,310.38 493,142.97 其他 1,826,382.66 928,273.84 合计 38,133,479.91 30,846,619.82 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,956,184.97 5,956,148.58 减：利息收入 2,077,606.62 199,930.08 汇兑损益 -44,469.50 114,633.27 手续费 599,487.30 237,076.85 合计 4,433,596.15 6,107,928.62 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,577,938.46 3,708,664.53 二、存货跌价损失 789,899.37 1,447,672.04 合计 5,367,837.83 5,156,336.57 其他说明： 详见本节5（1）应收账款分类披露及10（2）存货跌价准备。 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 165 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 188,446.04 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 188,446.04 合计 188,446.04 其他说明： 系公司远期结售汇公允价值变动收益。 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -885,079.67 合计 -885,079.67 其他说明： 系投资苏州同泰新能源科技有限公司投资收益。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 3,056,506.20 4,876,372.72 3,056,506.20 其他 69,878.99 47,049.98 69,878.99 合计 3,126,385.19 4,923,422.70 3,126,385.19 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 递延收益分摊转入 420,000.00 1,998,809.69 与收益相关 2012 年苏州市创新先锋企业 奖励 1,116,400.00 与收益相关 2013 年推进工业经济转型发 展资金 747,000.00 与收益相关 工业和信息产业转型升级专 项引导资金 300,000.00 与收益相关 2013 年度苏州市创新先锋企 业奖励 133,500.00 与收益相关 先进集体奖励 103,000.00 120,000.00 与收益相关 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 166 科学技术进步奖 50,000.00 与收益相关 2013 年江苏省科学技术奖二 等奖奖金 50,000.00 与收益相关 2013 年常熟市科学技术一等 奖 50,000.00 与收益相关 专利运营试点企业项目经费 50,000.00 与收益相关 清洁生产审核奖励 35,000.00 与收益相关 社保补贴 1,606.20 6,390.90 与收益相关 工业发展与技术创新基金奖 励 1,701,032.50 与收益相关 中等表面能四氟型太阳能电 池背膜技改项目贴息 552,800.00 与收益相关 技术创新奖励 275,000.00 与收益相关 高层次学术活动资助费 94,339.63 与收益相关 2012 国家火炬计划奖励、国家 星火计划奖励 90,000.00 与收益相关 "科学技术之家"建家资助 10,000.00 与收益相关 膜胶一体化太阳电池背膜项 目奖励 1,000.00 与收益相关 发明专利申请及授权专利奖 励 27,000.00 与收益相关 合计 3,056,506.20 4,876,372.72 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 171,230.76 防洪保安资金 351,940.08 249,369.16 其他 57,249.87 3,354.00 57,249.87 合计 409,189.95 423,953.92 57,249.87 其他说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 167 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,953,805.47 17,398,177.92 递延所得税费用 -807,198.44 -180,618.51 合计 21,146,607.03 17,217,559.41 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 138,619,987.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,792,998.16 子公司适用不同税率的影响 32,618.18 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 791,734.81 研发费用加计扣除的影响 -470,744.12 所得税费用 21,146,607.03 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回的与购买商品相关的银行承兑汇票 保证金 73,950,916.72 10,051,441.72 收回的信用证证金 29,733,858.47 收回建设工人工资保证金 1,000,000.00 收到的政府补助 3,476,506.20 2,877,563.03 其 他 1,866,559.00 995,357.94 合计 109,027,840.39 14,924,362.69 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 168 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的与购买商品相关的银行承兑汇票 保证金 101,509,131.33 15,189,077.35 支付的信用证保证金 34,543,858.47 1,000,000.00 支付建设工人工资保证金 815,990.00 支付各项销售费用 6,812,558.13 4,247,728.62 支付各项管理费用 12,238,909.53 9,280,448.41 其 他 1,002,124.69 510,391.56 合计 156,922,572.15 30,227,645.94 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回的与购建长期资产相关的银行承兑 汇票保证金 1,589,102.98 合计 1,589,102.98 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 拟持有至到期的存期 3 个月以上的定期 存款 100,000,000.00 支付的与购建长期资产相关的银行承兑 汇票保证金 4,907,749.95 支付的远期结售汇保证金 660,000.00 合计 105,567,749.95 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 169 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付与发行权益性证券直接相关的费用 10,421,068.00 合计 10,421,068.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 117,473,380.67 97,704,268.39 加：资产减值准备 5,367,837.83 5,156,336.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 15,301,455.69 12,278,157.42 无形资产摊销 508,321.44 417,665.75 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -188,446.04 财务费用（收益以“－”号填列） 4,256,969.39 4,977,173.38 投资损失（收益以“－”号填列） 885,079.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -835,465.35 -180,618.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 28,266.91 存货的减少（增加以“－”号填列） -70,929,980.41 -3,030,480.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -240,066,911.18 -96,414,124.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 94,255,520.96 49,942,007.35 经营活动产生的现金流量净额 -73,943,970.42 70,850,385.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 170 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 182,661,215.55 47,704,981.59 减：现金的期初余额 47,704,981.59 23,547,933.04 现金及现金等价物净增加额 134,956,233.96 24,157,048.55 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 182,661,215.55 47,704,981.59 其中：库存现金 3,611.96 10,495.70 可随时用于支付的银行存款 182,657,603.59 47,694,485.89 三、期末现金及现金等价物余额 182,661,215.55 47,704,981.59 其他说明： 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 2014年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为182,661,215.55元，2014年12月31日合并资产负债表中货币资 金期末数为328,428,506.49元，差额145,767,290.94元，系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保 证金5,810,000.00元，银行承兑汇票保证金39,297,290.94元，远期结售汇保证金660,000.00元，拟持有到期的存期3个月以上的 定期存款100,000,000.00元。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 171 2013年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为47,704,981.59元，2013年12月31日合并资产负债表中货币资金期末 数为57,125,410.95元，差额9,420,429.36元，系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金 1,000,000.00元，银行承兑汇票保证金8,420,429.36元。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 145,767,290.94 期末银行存款中拟持有到期的存期 3 个 月以上的定期存款 100,000,000.00 元；其 他货币资金中信用证保证金5,810,000.00 元、银行承兑汇票保证金 39,297,290.94 元、远期结售汇保证金 660,000.00 元。 应收票据 108,906,763.29 质押 固定资产 64,169,221.23 抵押 无形资产 17,435,990.29 抵押 合计 336,279,265.75 -- 其他说明： 期末银行存款中拟持有到期的存期3个月以上的定期存款100,000,000.00元；其他货币资金中信用证保证金5,810,000.00 元、银行承兑汇票保证金39,297,290.94元、远期结售汇保证金660,000.00元。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 208,658.01 6.1190 1,276,778.36 其中：美元 487,235.06 6.1190 2,981,391.33 应付账款 其中：美元 1,320,825.60 6.1190 8,082,131.85 其他说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 172 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 173 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 174 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 常熟高阳环保材 料贸易有限公司 江苏常熟 常熟市 商业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 175 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 苏州同泰新能源 科技有限公司 苏州吴江 苏州吴江 生产制造 30.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 流动资产 7,679,152.39 非流动资产 2,429,139.33 资产合计 10,108,291.72 流动负债 1,796,123.69 非流动负债 负债合计 1,796,123.69 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 8,312,168.03 按持股比例计算的净资产份额 2,493,650.41 调整事项 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 176 商誉 1,621,269.92 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 4,114,920.33 存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值 营业收入 1,845,115.01 净利润 -3,228,170.55 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -3,228,170.55 本期收到的来自联营企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 177 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 1. 应收款项 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户 进行信用审核。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 信用风险集中按照客户进行管理。截至2014年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的68.70%(2013 年12月31日：69.90 %)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 222,384,595.84 222,384,595.84 小 计 222,384,595.84 222,384,595.84 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 80,689,089.27 80,689,089.27 小 计 80,689,089.27 80,689,089.27 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 178 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 87,200,000.00 89,795,492.67 80,620,907.67 9,174,585.00 应付票据 129,121,883.50 129,121,883.50 129,121,883.50 应付账款 79,332,610.49 79,332,610.49 79,332,610.49 其他应付款 994,497.71 994,497.71 994,497.71 应付利息 94,537.58 94,537.58 94,537.58 小 计 296,743,529.28 299,339,021.95 290,164,436.95 9,174,585.00 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 71,000,000.00 75,392,561.11 62,664,338.89 12,728,222.22 应付票据 29,140,283.24 29,140,283.24 29,140,283.24 应付账款 103,474,847.95 103,474,847.95 103,474,847.95 其他应付款 119,046.89 119,046.89 119,046.89 应付利息 99,622.22 99,622.22 99,622.22 小 计 203,833,800.30 208,226,361.41 195,498,139.19 12,728,222.22 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币52,000,000.00元(2013年12月31日：人民币71,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 179 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （3）衍生金融资产 188,446.04 188,446.04 持续以公允价值计量的 资产总额 188,446.04 188,446.04 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 在计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 本公司的实际控制人 关联方名称 与本公司的关系 林建伟、张育政夫妇 实际控制人 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 180 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京金之桥知识产权代理有限公司 公司股东林建伟之兄林建军之控股公司 江小伟 股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京金之桥知识产权代理有限 公司 专利代理、年费 226,969.45 161,847.40 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 181 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张育政、林建伟、苏州 沙家浜旅游发展有限公 司 60,000,000.00 2010 年 12 月 03 日 2015 年 12 月 02 日 否 张育政、林建伟 50,000,000.00 2011 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 24 日 否 张育政、林建伟 53,900,000.00 2012 年 11 月 13 日 2015 年 11 月 13 日 否 张育政、林建伟 20,000,000.00 2014 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 15 日 否 关联担保情况说明 根据张育政、林建伟、苏州沙家浜旅游发展有限公司与中国建设银行股份有限公司常熟支行签订的《保证合同》，张育 政、林建伟、苏州沙家浜旅游发展有限公司共同为本公司向中国建设银行股份有限公司常熟支行的固定资产贷款提供连带责 任保证担保。截至2014年12月31日，公司实际借款1，000万元，该借款同时由本公司以土地使用权提供1,500万元最高额抵 押担保。根据2013年12月3日张育政、林建伟与中国建设银行股份有限公司常熟支行签订的《本金最高额保证合同(自然人 版)》，张育政、林建伟共同为本公司在中国建设银行股份有限公司常熟支行取得的6,000万元授信额度提供连带责任保证担 保，截至2014年12月31日，公司实际借款1,800万元，实际已开证未到期不可撤销信用证1,132,108.03美元，同时由本公司以 房屋及建筑物提供4,300万元最高额抵押担保。 根据2013年3月28日张育政、林建伟与宁波银行股份有限公司常熟支行签订的编号为07506SD20130647的《最高额担保 函》，张育政、林建伟共同为本公司在宁波银行股份有限公司常熟支行取得的5,000万元授信额度提供连带责任保证担保， 担保期间为2011年8月25日至2015年8月24日，截至2014年12月31日，该担保项下无借款。 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 182 根据2012年11月13日张育政、林建伟与交通银行股份有限公司常熟分行签订的《最高额保证合同》，张育政、林建伟共 同为本公司在交通银行股份有限公司常熟分行取得的5,390万元授信额度提供连带责任保证担保。截至2014年12月31日，公 司实际借款1,500万元，实际已开证未到期不可撤销信用证2,864,214.70美元。 根据2014年1月15日张育政、林建伟与苏州银行股份有限公司常熟支行签订的《企业最高额保证借款合同》，张育政、 林建伟共同为本公司在苏州银行股份有限公司常熟支行取得的2,000万元授信额度提供连带责任保证担保。截至2014年12月 31日，公司实际开具、尚未到期的银行承兑汇票23,211,677.98元，该部分开具的尚未到期的银行承兑汇票已支付保证金 6,963,503.40元。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,523,231.63 2,488,075.34 （8）其他关联交易 代理 公司委托北京金之桥知识产权代理有限公司办理专利和商标申请及专利权年费缴纳等事宜，2014年支付相关费用 226,969.45元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 183 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 张育政 328,770.00 其他应付款 林建伟 219,180.00 其他应付款 江小伟 146,120.00 小计 694,070.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1.根据2012年2月7日公司2011年度股东大会审议通过的首次公开发行股票并在创业板上市的议案及2014年4月17日公司2014 年第一次临时股东大会决议，公司拟使用募集资金3.5亿元投资年产1,200万平方米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目、太阳能 光伏新材料研发中心新建项目和年产1,600万平方米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目，截至2014年12月31日，募集资金项目 已投入13,377.24万元。 2.根据2014年4月30日公司董事会一届十三次会议决议，公司以自有资金900万元认缴苏州同泰新能源科技有限公司注册资本 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 184 150万元，占该公司注册资本的30%。根据公司与该公司及其原股东签订的增资扩股协议，该出资款由公司分两期缴纳，截 至2014年12月31日公司已支付首期增资款500万元。 3.根据2014年12月31日公司董事会二届七次会议决议，公司拟以自有资金2,000万元在江苏省常熟市投资设立全资子公司苏州 中来新能源有限公司，该公司主要从事太阳能光伏发电产品的研发、制造、销售，太阳能光伏产品的技术咨询、技术服务、 安装调试，光伏电站投资运营及光伏电站EPC总承包等业务。该公司已于2015年2月9日在苏州市常熟工商行政管理局完成工 商注册登记。 4.根据2014年12月31日公司董事会二届七次会议决议，公司拟与杭州锦聚投资管理有限公司发起设立面向太阳能光伏电站等 新能源领域的专业化投资管理公司——杭州中来锦聚投资管理有限公司，杭州中来锦聚投资管理有限公司注册资本100万元， 其中本公司出资51万元，杭州锦聚投资管理有限公司出资49万元。该公司已于2015年1月28日在杭州市上城区工商行政管理 局完成工商注册登记。 根据2015年3月25日公司董事会二届九次会议决议，公司与杭州中来锦聚投资管理有限公司发起设立产业投资基金。 5.截至2014年12月31日，公司已开证未到期的不可撤销信用证3,996,322.73美元。 6.截至2014年12月31日，公司已买入未交割的远期售汇金额为2,092,717.44美元，根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产188,446.04元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2012年至2014年期间公司与天威新能源（扬州）有限公司签订太阳能电池背膜等产品的多份供货协议，公司根据双方协 议约定向天威新能源（扬州）有限公司交付了符合要求的产品并开具了增值税发票，但天威新能源（扬州）有限公司未按合 同约定履行付款责任，经本公司多次催讨后尚有1,562,208.40元货款仍未支付。公司已于2015年3月23日向扬州经济开发区人 民法院提起诉讼，要求天威新能源（扬州）有限公司支付剩余货款1,562,208.40元并支付自判决生效之日按中国人民银行贷 款基准利率计算的利息暂计10,000.00元以及全部诉讼费和律师费。截至本财务报表批准报出日，法院尚未开庭审理，公司本 期已对该尚未收回的1,562,208.40元货款全额计提坏账准备。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 重要的对外投资 出于优化公司资源配置、扩 大公司规模及效益以及实施 全球战略布局的考虑，公司 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 185 于 2015 年 1 月 13 日与 FILMCUTTER S.P.A.（以下 简称“翡膜考特”）就收购其部 分资产事宜签署了《收购意 向书》，本次交易的总价款最 高不超过 440 万欧元。根据 2015 年 1 月 23 日公司董事会 二届八次会议决议及 2015 年 2 月 9 日 2015 年第一次临时 股东大会决议，公司在意大 利以自有资金设立全资子公 司 Filmcutter Advanced Material S.P.A.(翡膜考特高 新材料有限公司)，注册资本 300 万美元，公司已于 2015 年 2 月16 日支付 250 万欧元， 完成该全资子公司的注册程 序。公司通过新设立的全资 子公司 Filmcutter Advanced Material S.P.A.(翡膜考特高 新材料有限公司)以不高于 440 万欧元的价格收购翡膜 考特公司光伏背板资产（包 括：生产太阳能电池背板产 品的生产线及设备、工厂运 营所必需的设施、商业网络、 商标等）。2015 年 3 月 12 日， 公司全资子公司 Filmcutter Advanced Material S.P.A.(翡 膜考特高新材料有限公司)与 翡膜考特正式签署《资产收 购协议》，最终的资产收购价 确定为 440.00 万欧元（折合 人民币为 2,868.18 万元），并 已完成了资产交割手续。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 23,898,000.00 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 186 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 187 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 本公司不存在多种产品经营或跨地区经营的情况，无需要披露的分部信息。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 截至2014年12月31日，本公司财产抵押情况(单位：万元) 被担保单位 抵押物 抵押权人 抵押物 担保借款 金额 借款到期日 备注 账面原值 账面价值 本公司 房屋及建筑物 中国建设银行股份 有限公司常熟支行 7,408.59 6,416.92 [注] 2015年11月15日 -2015年12月8日 本公司 土地使用权 中国建设银行股份 有限公司常熟支行 1,937.33 1,743.60 小 计 9,345.92 8,160.52 [注]：截至2014年12月31日，公司实际借款2,800万元,其中1,000万元借款同时由张育政、林建伟和苏州沙家浜旅游发展 有限公司提供保证担保；其中1,800万元借款和实际开具、尚未到期的不可撤销信用证1,132,108.03美元同时由张育政、林建 伟提供连带责任保证担保。 2. 截至2014年12月31日，本公司财产质押情况（单位：万元） 担保单位 被担保单 位 质押物 质权人 质押物 担保借款 金额 借款到期日 备注 账面原值 账面价值 本公司 本公司 应收票 据 苏州银行股份有 限公司常熟支行 5,604.68 5,604.68 [注1] [注1] 本公司 本公司 应收票 据 江苏常熟农村商 业银行股份有限 公司古里支行 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2015-6-24 [注2] 本公司 本公司 应收票 据 交通银行股份有 限公司常熟分行 1,766.00 1,766.00 [注3] 2015-4-29 本公司 本公司 应收票 据 苏州银行股份有 限公司常熟支行 520.00 520.00 520.00 2015-1-25 [注4] 小 计 10,890.68 10,890.68 [注1]：截至2014年12月31日，该担保项下实际已开具的银行承兑汇票55,943,891.29元，票据到期日2015年5月26日至2015 年6月29日。 [注2]：系有追索权的商业承兑汇票贴现。 [注3]：截至2014年12月31日，该担保项下实际已开具银行承兑汇票17,636,016.94元。 [注4]：系有追索权的银行承兑汇票贴现。 3.为防范应收账款坏账风险，本公司采取了多种有效的措施，包括在客户资金周转困难的情况下及时与客户协商以货物 抵偿货款。本期公司客户无锡尚德太阳能电力有限公司(以下简称无锡尚德)因资金周转紧张，无法按时支付货款，公司为降 低风险与无锡尚德签订采购合同约定以6,398,964.00元的价格向无锡尚德采购货物，并将该应付货款抵冲应收其货款。同时 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 188 公司与江苏永能光伏科技有限公司(以下简称江苏永能)签订销售合同约定公司以5,798,595.00元的价格将上述货物销售给江 苏永能，截至2014年12月31日，公司已收到江苏永能全部货款5,798,595.00元并记入预收账款；对应收无锡尚德太阳能电力 有限公司的款项9,883,083.56元已计提坏账准备839,433.24元。 4.截至本财务报表批准报出日，公司及子公司尚未办妥2014年度企业所得税汇算清缴手续。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 156,893, 896.36 91.48% 7,881,86 1.38 5.02% 149,012,0 34.98 116,004 ,283.76 97.39% 5,859,910 .28 5.05% 110,144,37 3.48 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 14,609,2 79.89 8.52% 5,565,62 9.57 38.10% 9,043,650 .32 3,104,3 90.78 2.61% 3,104,390 .78 100.00% 合计 171,503, 176.25 100.00% 13,447,4 90.95 7.84% 158,055,6 85.30 119,108 ,674.54 100.00% 8,964,301 .06 7.53% 110,144,37 3.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 156,345,765.03 7,817,288.25 5.00% 1 年以内小计 156,345,765.03 7,817,288.25 5.00% 1 至 2 年 499,331.33 49,933.13 10.00% 2 至 3 年 48,800.00 14,640.00 30.00% 合计 156,893,896.36 7,881,861.38 5.02% 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 189 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,483,228.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 38.74 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为117,816,829.03元，占应收账款期末余额的比例为68.70%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额为5,890,841.47元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 190 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,138,80 9.13 100.00% 118,057. 99 10.37% 1,020,751 .14 150,998 .12 100.00% 23,346.41 15.46% 127,651.71 合计 1,138,80 9.13 100.00% 118,057. 99 10.37% 1,020,751 .14 150,998 .12 100.00% 23,346.41 15.46% 127,651.71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,055,166.40 52,758.32 5.00% 1 年以内小计 1,055,166.40 52,758.32 5.00% 1 至 2 年 17,736.73 1,773.67 10.00% 2 至 3 年 3,400.00 1,020.00 30.00% 3 年以上 62,506.00 62,506.00 100.00% 合计 1,138,809.13 118,057.99 10.37% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 94,711.58 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 191 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 16,200.00 16,200.00 保证金 1,030,948.00 52,706.00 代垫款 55,875.00 33,415.00 备用金 35,786.13 48,677.12 合计 1,138,809.13 150,998.12 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 常熟市财政局 保证金 1,030,948.00 其中，账龄 1 年以 内的金额为 978,242.00 元，账龄 2-3 年的金额为 1,400.00 元，账龄 3 年以上的金额为 51,306.00 元。 90.53% 100,638.10 代缴个人公积金 代垫款 55,875.00 1 年以内 4.91% 2,793.75 苏州碧辟液化气石油 气有限公司常熟分公 司 押 金 11,200.00 3 年以上 0.98% 11,200.00 张雪萍 备用金 8,115.43 1 年以内 0.71% 405.77 丁雨 备用金 5,500.00 1 年以内 0.48% 275.00 合计 -- 1,111,638.43 -- 97.61% 115,312.62 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 192 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 对联营、合营企 业投资 4,114,920.33 4,114,920.33 合计 4,614,920.33 4,614,920.33 500,000.00 500,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 常熟高阳环保材 料贸易有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 苏州同泰 新能源科 技有限公 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 193 司 小计 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 合计 5,000,000 .00 -885,079. 67 4,114,920 .33 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 473,650,885.15 279,547,924.61 335,908,131.80 175,376,173.77 其他业务 2,247,233.86 1,071,648.22 9,465,000.44 9,600,379.68 合计 475,898,119.01 280,619,572.83 345,373,132.24 184,976,553.45 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -885,079.67 合计 -885,079.67 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,056,506.20 参见本报告“第九节 财务报告”中政府 补助明细“七 合并财务报表项目注释”中 “69 营业外收入”中的政府补助明细 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 188,446.04 系报告期内公司远期结售汇供应价值变 动收益所致 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 194 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,629.12 减：所得税影响额 497,224.69 合计 2,760,356.67 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 27.95% 1.15 1.15 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 27.30% 1.13 1.13 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 □ 适用 √ 不适用 5、其他 苏州中来光伏新材股份有限公司 2014 年年度报告全文 195 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、再有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。